Serie Generale n. 4 del 5-1-2017
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
DECRETO 27 dicembre 2016
Riapertura delle operazioni di sottoscrizione dei certificati di credito del Tesoro indicizzati al tasso Euribor a sei mesi ("CCTeu''), con godimento 15 agosto 2016 e scadenza 15 febbraio 2024, quinta e sesta tranche. (17A00003) (GU Serie Generale n.4 del 05-01-2017)

IL DIRETTORE GENERALE
DEL TESORO

Visto il decreto del Presidente della Repubblica 30 dicembre 2003,
n. 398, recante il testo unico delle disposizioni legislative e
regolamentari in materia di debito pubblico, e in particolare l'art.
3, ove si prevede che il Ministro dell'economia e delle finanze è
autorizzato, in ogni anno finanziario, ad emanare decreti cornice che
consentano al Tesoro, fra l'altro, di effettuare operazioni di
indebitamento sul mercato interno o estero nelle forme di prodotti e
strumenti finanziari a breve, medio e lungo termine, indicandone
l'ammontare nominale, il tasso di interesse o i criteri per la sua
determinazione, la durata, l'importo minimo sottoscrivibile, il
sistema di collocamento ed ogni altra caratteristica e modalità;
Visto il decreto ministeriale n. 108152 del 22 dicembre 2016,
emanato in attuazione dell'art. 3 del citato decreto del Presidente
della Repubblica n. 398 del 2003, ove si definiscono per l'anno
finanziario 2017 gli obiettivi, i limiti e le modalità cui il
Dipartimento del Tesoro dovrà attenersi nell'effettuare le
operazioni finanziarie di cui al medesimo articolo prevedendo che le
operazioni stesse vengano disposte dal direttore generale del Tesoro
o, per sua delega, dal direttore della Direzione seconda del
Dipartimento medesimo e che, in caso di assenza o impedimento di
quest'ultimo, le operazioni predette possano essere disposte dal
medesimo direttore generale del Tesoro, anche in presenza di delega
continuativa;
Vista la determinazione n. 100215 del 20 dicembre 2012, con la
quale il direttore generale del Tesoro ha delegato il direttore della
Direzione seconda del Dipartimento del Tesoro a firmare i decreti e
gli atti relativi alle operazioni suddette;
Visto il decreto n. 85018 del 6 ottobre 2016, pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana n. 237 del 10 ottobre
2016, con il quale sono state stabilite in maniera continuativa le
caratteristiche e la modalità di emissione dei titoli di Stato a
medio e lungo termine, da emettersi tramite asta;
Visto il decreto ministeriale n. 43044 del 5 maggio 2004,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana n. 111
del 13 maggio 2004, recante disposizioni in caso di ritardo nel
regolamento delle operazioni di emissione, concambio e riacquisto di
titoli di Stato;
Vista la circolare emanata dal Ministro dell'economia e delle
finanze n. 5619 del 21 marzo 2016, riguardante la determinazione
delle cedole di CCT e CCTeu in caso di tassi di interesse negativi,
pubblicata nella Gazzetta Ufficiale n. 70 del 24 marzo 2016;
Vista la legge 11 dicembre 2016, n. 232, recante l'approvazione del
bilancio di previsione dello Stato per l'anno finanziario 2017, ed in
particolare il secondo comma dell'art. 3, con cui si è stabilito il
limite massimo di emissione dei prestiti pubblici per l'anno stesso;
Considerato che l'importo dell'emissione di cui al presente decreto
rientra nel limite stabilito dalla legge di approvazione del bilancio
di previsione dello Stato per l'anno finanziario 2017, a norma
dell'art. 21, comma 11-ter, della legge 31 dicembre 2009, n. 196;
Visti i propri decreti in data 26 ottobre e 25 novembre 2016, con
il quale è stata disposta l'emissione delle prime quattro tranche
dei certificati di credito del Tesoro con tasso d'interesse
indicizzato al tasso Euribor a sei mesi (di seguito «CCTeu»), con
godimento 15 agosto 2016 e scadenza 15 febbraio 2024;
Ritenuto opportuno, in relazione alle condizioni di mercato,
disporre l'emissione di una quinta tranche dei predetti certificati
di credito del Tesoro;

Decreta:

Art. 1

Ai sensi e per gli effetti dell'art. 3 del decreto del Presidente
della Repubblica 30 dicembre 2003, n. 398, nonchè del decreto
ministeriale del 22 dicembre 2016, entrambi citati nelle premesse, è
disposta l'emissione di una quinta tranche dei CCTeu, con godimento
15 agosto 2016 e scadenza 15 febbraio 2024 per un ammontare nominale
compreso fra un importo minimo di 1.250 milioni di euro e un importo
massimo di 1.750 milioni di euro.
Gli interessi sui CCTeu di cui al presente decreto sono corrisposti
in rate semestrali posticipate al 15 febbraio e al 15 agosto di ogni
anno.
Il tasso di interesse semestrale da corrispondere sui predetti
CCTeu sarà determinato sulla base del tasso annuo lordo, pari al
tasso Euribor a sei mesi maggiorato dello 0,75%, e verrà calcolato
contando i giorni effettivi del semestre di riferimento sulla base
dell'anno commerciale, con arrotondamento al terzo decimale.
In applicazione dei suddetti criteri, il tasso d'interesse
semestrale relativo alla prima cedola dei CCTeu di cui al presente
decreto è pari a 0,287%.
Nel caso in cui il processo di determinazione del tasso di
interesse semestrale sopra descritto dia luogo a valori negativi, la
cedola corrispondente sarà posta pari a zero.
Le caratteristiche e le modalità di emissione dei predetti titoli
sono quelle definite nel decreto n. 85018 del 6 ottobre 2016, citato
nelle premesse, che qui si intende interamente richiamato ed a cui si
rinvia per quanto non espressamente disposto dal presente decreto; in
particolare, si rinvia all'art. 18 del decreto medesimo.

Art. 2

Le offerte degli operatori relative alla tranche di cui all'art. 1
del presente decreto dovranno pervenire entro le ore 11 del giorno 29
dicembre 2016 con l'osservanza delle modalità indicate negli
articoli 5, 6, 7, 8 e 9 del citato decreto del 6 ottobre 2016.
La provvigione di collocamento, prevista dall'art. 6 del citato
decreto del 6 ottobre 2016, verrà corrisposta nella misura dello
0,25% del capitale nominale sottoscritto.

Art. 3

Non appena ultimate le operazioni di assegnazione di cui al
precedente articolo, avrà inizio il collocamento della sesta tranche
dei titoli stessi, con l'osservanza delle modalità indicate negli
articoli 10, 11, 12 e 13 del citato decreto del 6 ottobre 2016.
Gli "specialisti" potranno partecipare al collocamento
supplementare inoltrando le domande di sottoscrizione fino alle ore
15,30 del giorno 30 dicembre 2016.

Art. 4

Il regolamento dei CCTeu sottoscritti in asta e nel collocamento
supplementare sarà effettuato dagli operatori assegnatari il 2
gennaio 2017, al prezzo di aggiudicazione e con corresponsione di
dietimi di interesse lordi per 140 giorni. A tal fine la Banca
d'Italia provvederà ad inserire, in via automatica, le relative
partite nel servizio di compensazione e liquidazione con valuta pari
al giorno di regolamento.
In caso di ritardo nel regolamento dei titoli di cui al presente
decreto, troveranno applicazione le disposizioni del decreto
ministeriale del 5 maggio 2004, citato nelle premesse.

Art. 5

Il 2 gennaio 2017 la Banca d'Italia provvederà a versare, presso
la Sezione di Roma della Tesoreria dello Stato, il netto ricavo dei
certificati assegnati al prezzo di aggiudicazione d'asta unitamente
al rateo di interesse dello 0,561% annuo lordo, dovuto allo Stato.
La predetta Sezione di Tesoreria rilascerà, per detti versamenti,
separate quietanze di entrata al bilancio dello Stato, con
imputazione al Capo X, capitolo 5100, art. 4 (unità di voto
parlamentare 4.1.1) per l'importo relativo al netto ricavo
dell'emissione, ed al capitolo 3240, art. 3 (unità di voto
parlamentare 2.1.3) per quello relativo ai dietimi d'interesse lordi
dovuti.

Art. 6

Gli oneri per interessi relativi agli anni finanziari dal 2017 al
2024, nonchè l'onere per il rimborso del capitale relativo all'anno
finanziario 2024, faranno carico ai capitoli che verranno iscritti
nello stato di previsione della spesa del Ministero dell'economia e
delle finanze per gli anni stessi e corrispondenti, rispettivamente,
ai capitoli 2216 (unità di voto parlamentare 26.1) e 9537 (unità di
voto parlamentare 26.2) dello stato di previsione per l'anno in
corso.
L'ammontare della provvigione di collocamento, prevista dall'art. 2
del presente decreto, sarà scritturato dalle Sezioni di Tesoreria
fra i "pagamenti da regolare" e farà carico al capitolo 2247 (unità
di voto parlamentare 26.1; codice gestionale 109) dello stato di
previsione della spesa del Ministero dell'economia e delle finanze
per l'anno finanziario 2017.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 27 dicembre 2016

p. Il direttore generale del Tesoro: Cannata