Serie Generale n. 60 del 13-3-1998
DECRETI E DELIBERE DI COMITATI DI MINISTRI
COMMISSIONE NAZIONALE PER LE SOCIETA' E LA BORSA
COMMISSIONE NAZIONALE PER LE SOCIETA' E LA BORSA
DELIBERAZIONE 18 dicembre 1997
Determinazione della misura delle singole contribuzioni dovute, ai sensi dell'art. 40 della legge n. 724/1994, per l'esercizio 1998. (Deliberazione n. 11104) (). (GU Serie Generale n.60 del 13-03-1998)

LA COMMISSIONE NAZIONALE PER LE SOCIETÀ E LA BORSA
Vista la legge 7 giugno 1974, n. 216 e le successive modificazioni
ed integrazioni;
Visto l'art. 40 della legge 23 dicembre 1994, n. 724, in cui è
previsto, tra l'altro, che la Consob, ai fini del proprio
finanziamento, determina in ciascun anno l'ammontare dei
corrispettivi per i servizi da essa resi in base a disposizioni di
legge;
Vista la propria delibera n. 10413 del 27 dicembre 1996, resa
esecutiva con decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri del
21 gennaio 1997 e pubblicata nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica n. 27 del 3 febbraio 1997, con la quale, ai sensi ed ai
fini di cui all'art. 40 della legge 23 dicembre 1994, n. 724, è
stata fissata per l'anno 1997 la misura delle contribuzioni dovute
dai soggetti tenuti al pagamento in relazione ai servizi resi dalla
Consob in base a disposizioni di legge;
Vista la propria delibera n. 11103 del 18 dicembre 1997 con la
quale sono state individuate, per l'esercizio 1998, le tipologie di
contribuzione ed i soggetti tenuti al pagamento in relazione ai
servizi resi dalla Consob in base a disposizioni di legge;
Attesa la necessità di stabilire, per l'esercizio 1998, la misura
dei corrispettivi e dei contributi previsti nella suddetta delibera
n. 11103 del 18 dicembre 1997;
Delibera:
Art. 1.
Corrispettivi istruttori
1. Il corrispettivo istruttorio dovuto, per l'esercizio 1998, dai
soggetti indicati nell'art. 1 della delibera n. 11103 del 18 dicembre
1997 è determinato, per ciascuna istruttoria, nelle seguenti misure:
(*) Resa esecutiva con decreto del Presidente del Consiglio dei
Ministri del 9 marzo 1998.
CORRISPETTIVI ISTRUTTORI
1 Riferimento normativo (delibera n. 11103/97
2 Attività che danno luogo al corrispettivo
3 Soggetti tenuti alla corresponsione
4 Misura del contributo
1. art. 1), lett. a), n. 1
2. Prima autorizzazione all'esercizio dei servizi di investimento
3. Società istanti
4. L. 5 milioni
1. art. 1), lett. a), n. 2
2. Successive autorizzazioni
3. Sim istanti
4. L. 1 milione
1. art. 1), lett. b)
2. Autorizzazione esercizio di servizi non ammessi al mutuo
riconoscimento
3. imprese di investimento comunitarie
4. L. 1 milione
1. art. 1), lett. c), n. 1
2. Prima autorizzazione esercizio di servizi di investimento
e accessori
3. imprese di investimento extracomunitarie
4. L. 5 milioni
1. art. 1), lett. c), n. 2
2. Successive autorizzazioni esercizio servizi di investimento
e accessori
3. imprese di investimento extracomunitarie
4. L. 1 milione
1. art. 1), lett. d)
2. Iscrizione Albo Consob delle società di revisione
3. Società istanti
4. L. 5 milioni
1. art. 1), lett. e)
2. Iscrizione Albo ex art. 23, comma 4, d.lgs. n. 415/1996
(promotori finanziari)
3. Persone fisiche istanti
4. L. 500.000
1. art. 1), lett. f)
2. Approvazione nomina rappresentanti
3. Agenti di cambio istanti
4. L. 500.000
1. art. 1), lett. g)
2. Controllo ex art. 1/18-quinquies, legge n. 216/74
3. Soggetti che trasmettono annunci pubblicitari
4. L. 1 milione
1. art. 1), lett. h)
2. Autorizzazione ex art. 1/18-septies, legge n. 216/74
3. Soggetti istanti
4. L. 2 milioni
1. art. 1), lett. i), n. 1
2. Autorizzazione esercizio dei mercati regolamentati ex art. 48,
comma 1, d.lgs. n. 415/96
3. Società istanti
4. L. 25 milioni
1. art. 1), lett. i), n. 2
2. Approvazione modifiche del regolamento del mercato ex art. 48,
comma 2, d.l.gs n. 415
3. Società mercato istanti
4. L. 10 milioni
1. art. 1), lett. l)
2. Approvazione regolamento ex art. 10, legge n. 289/86
3. Montetitoli s.p.a.
4. L. 30 milioni
1. art. 1), lett. m)
2. Deposito e aggiornamento prospetto informativo
3. OIC
4. L. 2 milioni
1. art. 1), lett. n)
2. Deposito e aggiornamento prospetto informativo
3. OIC di cui all'art. 10-bis, legge n. 77/83
4. L. 2 milioni
1. art. 1), lett. o)
2. Riconoscimento mercati esteri ex art. 51 comma 2, d.lgs.
n. 415/96
3. Gestori di mercati esteri comunitari
4. L. 10 milioni
1. art. 1), lett. p)
2. Rilascio nulla-osta per il riconoscimento dei mercati nazionali
da parte di Autorità extracomunitarie ex art. 51, comma 3,
d.lgs. n. 415/96
3. Società mercato istanti
4. L. 5 milioni
2. I corrispettivi sono versati alla Consob con modalità che
verranno stabilite con successivo provvedimento. Copia della
documentazione attestante il versamento è allegata all'istanza o al
diverso atto d'iniziativa a pena di irricevibilità.
3. Il corrispettivo istruttorio dovuto dai soggetti di cui all'art.
1, lettera i), n. 1, della delibera n. 11103 del 18 dicembre 1997 non
si applica nel caso di trasformazione degli organismi di mercato
esistenti alla data del 1 gennaio 1998.

Art. 2.
Corrispettivi per la partecipazione ad esami
1. Il corrispettivo per la partecipazione ad esami dovuto, per
l'esercizio 1998, dalle persone fisiche che presentano domanda di
partecipazione agli esami di cui all'art. 2 della delibera n. 11103
del 18 dicembre 1997 è determinato nelle seguenti misure:
Corrispettivi per la partecipazione ad esami
_____________________________________________________________________
Riferimento normativo| Esame |Misura del contributo
(delib. n. 11103/97) | |
_____________________|_________________________|_____________________
| |
art. 2, lett. a) | Prove valutative ex | L. 150.000
| art. 23, comma 5, |
| d.lgs. n. 415/96 |
_____________________|_________________________|_____________________
| |
art. 2, lett. b) | Accertarnento | L. 50.000
| preparazione ed |
| idoneità professionale |
| rappresentanti alle |
| grida |
_____________________|_________________________|_____________________
2. I corrispettivi sono versati alla Consob con modalità che
verranno stabilite con successivo provvedimento. Copia della
documentazione attestante il versamento è allegata, a pena di
irricevibilità, all'istanza di partecipazione all'esame.

Art. 3.
Contributi di vigilanza
1. Il contributo di vigilanza dovuto, per l'esercizio 1998, dai
soggetti indicati nell'art. 3 della delibera n. 11103 del 18 dicembre
1997 è determinato nelle seguenti misure:
CONTRIBUTI DI VIGILANZA
_____________________________________________________________________
Riferimento normativo| Soggetti tenuti alla | Misura del
(delib. n. 11103/97) | contribuzione | contributo
_____________________|______________________|________________________
| |
art. 3, lett. a) |Sim iscritte all'albo |L. 2 milioni per ciascun
|(inclusee fiduciarie) |servizio di investimento
| |autorizzato
_____________________|______________________|________________________
| |
art. 3, lett. b) |Banche autorizzate ex |L. 2 milioni per ciascun
|art. 6, eomrna 6, ed |servizio di investimento
|ex art. 60, comma 5. |autorizzato
|del d.lgs. n. 415/96 |
_____________________|______________________|________________________
| |
art. 3, lett. e) |Agenti di cambio |L. 2 milioni
|Agenti di cambio |L. 1 milione
|iscritti nel ruolo |
|speciale di cui |
|all'art. 7, comma 4, |
|della legge n. 1/91 |
_____________________|______________________|________________________
| |
art. 3, lett. d) |Società di revisione |4% dell'ammontare del
|iseritte all'albo |corrispettivo totale
|Consob |triennale per attività
| |di revisione sottoposte
| |ex lege all'approvazione
| |del conferimento
| |dell'incarieo
_____________________|______________________|________________________
| |
art. 3, lett. e) |Promotori finanziari |L. 300.000
|iscritti all'albo ex |
|art. 23, comma 4, |
|d.lgs n. 415/96 |
_____________________|______________________|________________________
| |
art. 3, lett. f) |Borsa Italiana s.p.a. |L. 2 miliardi
_____________________|______________________|________________________
| |
art. 3, lett. g) |Comitato di gestione |L. 60 milioni pro-quota
|MTS e MIF |sino alla data di
| |autorizzazione ex
| |art. 57, commi 5 e 6,
| |d.lgs. n. 415/96
_____________________|______________________|________________________
| |
art. 3, lett. h) |Società iscritte |contributo di cui al
|nell'albo previsto |successivo comma 3
|dall'art. 53, |
|comma 2, d.lgs. |
|n. 415/96 |
_____________________|______________________|________________________
| |
art. 3, lett. i) |Cassa di Compensazione|L. 200 milioni
|e Garanzia s.p.a. |
_____________________|______________________|________________________
| |
art. 3, lett. l) |Emittenti strumenti |contributo di cui al
|finanziari ammessi |successivo comma 4
|alle negoziazioni |
|nei mercati |
|regolamentati |
|nazionali |
_____________________|______________________|________________________
| |
art. 3, lett. m) |OIC |L. 2 milioni per ogni
| |fondo o comparto
| |gestito
| |
art. 3, lett. n) |Offerenti diversi |conbtributo di cui ai
|dagli OIC |successivi commi 5 e 6
_____________________|______________________|________________________
2. Ai fini dell'applicazione del contributo di vigilanza dovuto dai
soggetti di cui all'art. 3, lettera d), della delibera n. 11103 del
18 dicembre 1997, per corrispettivo totale si intende la somma dei
corrispettivi triennali previsti a favore della società di revisione
prescelta per la certificazione del bilancio d'esercizio e del
bilancio consolidato della società che conferisce l'incarico
sottoposto all'approvazione della Consob. Sono altresì sommati i
corrispettivi relativi ad incarichi di revisione della medesima
società di revisione, sulle società partecipate dalla società
conferente, salvo il caso che questi ultimi siano oggetto di autonoma
contribuzione ai sensi della presente delibera.
Ai fini del computo del contributo di vigilanza il corrispettivo è
determinato dal prodotto tra le ore stimate per ciascuna qualifica
professionale e il relativo compenso orario, al lordo di eventuali
sconti o arrotondamenti e al netto di eventuali altri oneri o spese
che la società di revisione, nella sua libera determinazione,
riterrà di accordare alla società conferente o porre a carico della
stessa.
3. La misura del contributo di vigilanza dovuto dai soggetti di cui
all'art. 3, lettera h), della delibera n. 11103 del 18 dicembre 1997,
sarà stabilita con successiva delibera.
4. Il contributo di vigilanza dovuto dai soggetti di cui all'art.
3, lettera l), della delibera n. 11103 del 18 dicembre 1997, è
calcolato sulla base del valore nominale dei titoli quotati o ammessi
alle negoziazioni alla data del 2 gennaio 1998. Per le frazioni di
miliardo la relativa tariffa viene calcolata proporzionalmente.
L'importo del contributo per le azioni di società italiane è pari
ad una quota fissa di lire 10 milioni fino a lire 20 miliardi di
capitale quotato, più L. 100.000 per miliardo oltre i 20 miliardi e
fino a lire 200 miliardi di capitale quotato, più L. 80.000 per
miliardo oltre i 200 miliardi di capitale quotato. Sono esenti le
azioni di risparmio.
L'importo del contributo per le obbligazioni è pari ad una quota
fissa di lire 10 milioni fino a 20 miliardi di valore nominale
quotato, più L. 100.000 per miliardo oltre i 20 miliardi e fino a
lire 200 miliardi di valore nominale quotato, più L. 80.000 per
miliardo oltre i 200 miliardi di valore nominale quotato.
Gli emittenti le obbligazioni quotate di diritto versano L. 150.000
per ogni emissione quotata. L'importo del contributo per i warrant è
pari ad una quota fissa di lire 10 milioni per ciascuna linea di
quotazione.
Ciascun emittente non è tenuto a versare importi superiori a lire
400 milioni; il contributo, tuttavia, non può essere inferiore a
lire 10 milioni per ogni categoria di azione quotata, warrant e
obbligazione quotata non di diritto.
L'importo del contributo per i titoli emessi da società estere è
pari a lire 20 milioni qualunque sia il numero delle relative linee
di quotazione.
5. L'importo del contributo di vigilanza dovuto dai soggetti di cui
all'art. 3, lettera n), della delibera n. 11103 del 18 dicembre 1997
è pari:
a) per le offerte pubbliche di acquisto residuali di cui all'art.
10, comma 9, della legge n. 149 del 1992, ad una quota fissa di lire
10 milioni;
b) per le offerte pubbliche aventi ad oggetto strumenti finanziari
che conferiscono, dietro pagamento di un premio, il diritto di
percepire la differenza monetaria tra un valore prestabilito ed il
valore di mercato dell'attività sottostante alla data di scadenza,
ad una quota fissa di lire 5 milioni per ogni programma di emissione
rappresentato in un prospetto informativo, maggiorata di L. 500.000
per ogni tranche di emissione (serie di titoli, distintamente
individuati, contraddistinta da un differente valore teorico
prestabilito);
c) per le operazioni di sollecitazione aventi ad oggetto buoni di
acquisto o sottoscrizione di valori mobiliari, all'1% del
controvalore dell'offerta;
d) per le altre operazioni di sollecitazione, ad una quota fissa di
lire 5 milioni maggiorata, nel caso di offerte aventi controvalore
superiore a lire 25 miliardi, dello 0,02% del controvalore eccedente
lire 25 miliardi.
Il contributo indicato alle precedenti lettere b), c) e d) è,
inoltre, maggiorato di lire 3 milioni nel caso in cui siano trasmessi
alla Consob annunci pubblicitari ai sensi dell'art. 1/18-quinquies
della legge n. 216 del 1974 antecedentemente alla data di deposito
del prospetto informativo; ove la diffusione degli annunci
pubblicitari avvenga attraverso più mezzi di comunicazione di massa,
la maggiorazione è pari a lire 5 milioni.
6. Ai fini della determinazione del contributo di cui al comma 5,
lettere c) e d), per controvalore dell'offerta si intende il
controvalore dell'offerta al pubblico in Italia. Per il calcolo del
controvalore si fa riferimento al prezzo dell'offerta dei valori
mobiliari indicato nel prospetto o documento informativo.
Qualora nel prospetto o documento informativo venga indicato un
intervallo di prezzi, si considera il valore minimo; qualora non
venga indicato alcun prezzo, si considera il valore nominale ovvero
la media dei prezzi degli ultimi tre mesi se il valore mobiliare
offerto è già negoziato in mercati regolamentati italiani.
L'ammontare definitivo dovuto viene poi calcolato sulla base del
prezzo definitivo pubblicato nell'apposito avviso.
Nel caso di offerte pubbliche di scambio, il controvalore
dell'operazione è determinato sulla base del valore dei titoli
richiesti indicato nel prospetto o documento informativo.
Nel caso di offerte pubbliche di cambiali finanziarie o altri
strumenti finanziari emessi sulla base di programmi di emissione
annuali, il contributo di vigilanza è dovuto con riferimento al
controvalore dei titoli ricompresi nel programma di emissione.
7. I contributi di cui al comma 5, lettere a) e b), sono versati
alla Consob, con modalità stabilite con successivo provvedimento,
precedentemente alla comunicazione ex art. 14, legge n. 149/1992 o ex
art. 1/18, legge n. 216/1974. La documentazione attestante il
versamento è allegata alla comunicazione a pena di irricevibilità.
8. I contributi di cui al comma 5, lettere c) e d), sono versati
alla Consob, con modalità stabilite con successivo provvedimento,
per il 40% dell'importo dovuto, precedentemente alla comunicazione ex
art. 14, legge n. 149/1992 o ex art. 1/18, legge n. 216/1974. La
documentazione attestante il versamento è allegata alla
comunicazione a pena di irricevibilità.
La restante quota dell'importo dovuto, comprensiva dell'eventuale
adeguamento derivante da una modifica del prezzo di riferimento,
viene corrisposta entro la data di inizio dell'offerta. La
documentazione attestante il versamento è trasmessa alla Consob
entro la medesima data.
Qualora l'offerta non abbia luogo, per qualsiasi motivo, la
restante quota non è dovuta salvo l'importo a conguaglio della quota
fissa di lire 5 milioni.
Gli adeguamenti conseguenti a modifiche dei prezzi, ivi compresa la
loro definitiva determinazione, o delle quantità offerte intervenute
successivamente all'inizio dell'offerta sono versati, con le
modalità stabilite con successivo provvedimento, entro cinque giorni
dalla chiusura dell'offerta stessa.
Nel caso di offerte pubbliche di cambiali finanziarie emesse sulla
base di programmi di emissione annuali, il 40% dell'importo dovuto è
calcolato sul controvalore dei titoli oggetto del programma. La
restante quota è dovuta in occasione delle singole emissioni con
riferimento al controvalore massimo emesso in relazione al programma
di emissione, tenuto conto dei contributi di volta in volta già
versati.
9. Le maggiorazioni di cui al comma 5, secondo periodo, sono
versate, con le modalità stabilite con successivo provvedimento,
entro la data di inizio dell'offerta.
10. I contributi di cui all'art. 3, lettere a), b), c), e), f), g),
i), l) e m), della delibera n. 11103 del 18 dicembre 1997 sono
versati annualmente alla Consob con le modalità e nei termini
stabiliti con successivo provvedimento.

Art. 4.
Disposizioni finali
1. Il presente provvedimento si applica, salvo conguaglio, fino
alla pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica
dell'omologo provvedimento relativo all'esercizio 1999.
2. Il presente provvedimento verrà pubblicato, oltre che nel
Bollettino della Consob, nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica.
Roma, 18 dicembre 1997
Il presidente: Padoa-Schioppa