Serie Generale n. 153 del 3-7-1995
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 20 giugno 1995
Regolamento dei rapporti tra il Tesoro e la Banca d'Italia, in ordine al prestito obbligazionario della Repubblica italiana di 300 miliardi di yen giapponesi, con scadenza nel 2001. (GU Serie Generale n.153 del 03-07-1995)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto ministeriale n. 397018 dell'11 gennaio 1994,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 24 del 31 gennaio 1994, con il
quale si è disposta un'emissione di titoli del Tesoro sul mercato
internazionale, per l'importo di 300 miliardi di yen giapponesi, ad
un tasso di interesse annuo pari al 3,50%, con decorrenza dal 20
gennaio 1994 e scadenza il 20 giugno 2001;
Visti i decreti ministeriali n. 397932 del 13 giugno 1994,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 146 del 24 giugno 1994, e n.
398640, del 25 novembre 1994, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n.
285 del 6 dicembre 1994, con i quali sono stati regolati i rapporti
tra Tesoro e Banca d'Italia per il servizio finanziario del prestito
in parola;
Considerato che, con i contratti di "swap" stipulati l'11 gennaio
1994 con la Morgan Guaranty Trust Company, la Swiss Bank Corporation
ed il Credit Suisse Financial Products, il Tesoro ha assunto
l'obbligo di corrispondere pagamenti a tasso variabile contro
pagamenti a tasso fisso a proprio favore pari a quelli dovuti dalla
Repubblica;
Considerato che con i contratti di "swap", stipulati il 12 maggio
1995 con il Credit Suisse Financial Products, il 19 maggio 1995 con
la Swiss Bank Corporation ed il 23 maggio 1995 con la Morgan Guaranty
Trust Company, il Tesoro ha sostituito, ulteriormente, i pagamenti in
yen giapponesi a tasso variabile derivanti dalle cennate transazioni,
con pagamenti denominati nella stessa valuta, commisurati al tasso di
interesse annuo pari al 3,50%, pagabili in rate semestrali
posticipate, contro pagamenti semestrali a proprio favore di
ammontare fisso pari a 42.500.000 yen giapponesi;
Attesa l'opportunità di procedere alla sostituzione dei citati
decreti del 13 giugno 1994 e del 25 novembre 1994, al fine di
disciplinare gli effetti conseguenti alle modificazioni intervenute a
seguito dei sopravvenuti contratti di "swap";
Visto l'art. 9 del decreto-legge n. 149 del 20 maggio 1993,
convertito nella legge n. 237 del 19 luglio 1993;
Ritenuto di doversi provvedere in merito;
Decreta:
Art. 1.
La First Trust of New York National Association, in qualità di
"Fiscal Agent", provvederà al rimborso dei titoli, alla scadenza del
20 giugno 2001, nonchè al pagamento degli interessi nella misura del
3,50% annuo da corrispondere in rate semestrali posticipate con
scadenza il 20 giugno ed il 20 dicembre di ogni anno.

Art. 2.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alla
menzionata banca estera, non più tardi delle ore 10 (ora di New
York) del giorno di ciascuna "data di pagamento", fissata secondo
quanto previsto nel "Fiscal Agency Agreement" e con valuta stesso
giorno di New York, i fondi in yen giapponesi occorrenti per il
servizio finanziario, il Tesoro metterà a disposizione della Banca
d'Italia, almeno dieci giorni prima di ciascuna "data di pagamento",
un importo provvisorio in lire, calcolato in via previsionale, sulla
base del rapporto di cambio disponibile al momento della
determinazione che verrà reso noto al Tesoro quindici giorni prima
della messa a disposizione dei fondi in lire.
Detto importo verrà determinato tenendo conto dei pagamenti
semestrali a favore del Tesoro appresso elencati che vengono
effettuati a partire dal 20 giugno 1995 e fino al 20 giugno 2001
compreso:
yen giapponesi 22.750.000 dalla Morgan Guaranty Trust Company;
yen giapponesi 6.000.000 dalla Swiss Bank Corporation;
yen giapponesi 13.750.000 dal Credit Suisse Financial Products.
Le somme in lire saranno rimesse dal Tesoro mediante mandato di
pagamento sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma a favore
della Banca d'Italia - Amministrazione centrale, estinguibile con
accreditamento in conto. Gli importi saranno accreditati in un
apposito conto provvisorio infruttifero aperto presso
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia, denominato:
"Ministero del tesoro - Prestito del Tesoro di 300 miliardi di yen
giapponesi, emissione 26 gennaio 1994, codice 36679".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio, l'ammontare
necessario di yen giapponesi da trasferire, al cambio vigente in
Italia due giorni lavorativi precedenti la "data di pagamento".
L'eventuale differenza, a debito od a credito del Tesoro, verrà
regolata successivamente.

Art. 3.
Pure con le modalità previste al precedente art. 2, verranno
forniti i fondi per pagamenti che il Tesoro dovesse, eventualmente,
effettuare a fronte di impegni, comunque, derivanti dall'accordo
sopra menzionato.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo di lire dieci milioni,
corrisposto in uno con i fondi relativi alla "data di pagamento" del
mese di dicembre di ogni anno di vita del prestito. Per il periodo 20
dicembre 2000-20 giugno 2001, ultimo semestre di vita del prestito,
verrà riconosciuto alla Banca d'Italia il compenso forfettario di
lire cinque milioni, corrisposto con i fondi relativi alla data di
pagamento del 20 giugno 2001.

Art. 4.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1995,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 5.
In relazione ai termini di prescrizione, cinque anni dalla data di
scadenza del pagamento degli interessi e dalla data stabilita per il
rimborso del capitale, i fondi in valuta, eventualmente non
utilizzati e restituiti dal "Fiscal Agent", saranno messi a
disposizione del Ministero del tesoro.
La Banca d'Italia, su richiesta del Ministero del tesoro -
Direzione generale del tesoro, provvederà a negoziare contro lire
italiane i fondi in yen giapponesi non utilizzati ed a versare il
relativo controvalore all'entrata del bilancio statale.

Art. 6.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza, riguardanti il servizio
finanziario del prestito, devono intendersi esenti da imposte di
registro e di bollo e dalle tasse sulle concessioni governative.

Art. 7.
Le spese previste al precedente art. 3 faranno carico al capitolo
4473 dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro
per l'anno finanziario 1995 ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
Il presente decreto sarà inviato all'ufficio di ragioneria
centrale per i servizi del debito pubblico e sarà pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
Roma, 20 giugno 1995
Il Ministro: DINI