Parte Seconda n. 107 del 12-9-2020
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CASSA DEPOSITI E PRESTITI SOCIETA' PER AZIONI
(GU Parte Seconda n.107 del 12-9-2020)

Modifiche alla circolare CDP S.p.A. n. 1280 del 27 giugno 2013 e
s.m.i., recante "Condizioni generali per l'accesso al credito della
gestione separata della Cassa depositi e prestiti società per
azioni, ai sensi dell'art. 5 comma 7 lettera a), primo periodo, del
D.L. 30-9-2003 n. 269, convertito nella legge 24 novembre n. 2003, n.
326, da parte di enti locali di cui al D.lgs. 18-8-2000, n. 267".


Alla Circolare CDP S.p.A. 27 giugno 2013, n. 1280, recante
"Condizioni generali per l'accesso al credito della gestione separata
della Cassa depositi e prestiti società per azioni, ai sensi
dell'art. 5 comma 7 lettera a), primo periodo, del D.L. 30-9-2003 n.
269, convertito nella legge 24 novembre n. 2003, n. 326, da parte di
enti locali di cui al D.lgs. 18-8-2000, n. 267",pubblicata in GURI n.
85, Parte II, del 20/07/2013, come modificata in data 21/11/2016
(GURI n. 149, Parte II, del 20/12/2016), in data 12/04/2017 (GURI n.
57, Parte II, del 16/05/2017), in data 14/07/2017 (GURI n. 110, Parte
II, del 19/09/2017) e in data 7/06/2019 (GURI n. 71, Parte II, del
18/06/2019), sono apportate le modifiche di seguito indicate:
Alla Parte III: CONDIZIONI GENERALI, Cap. 1 "PRESTITI ORDINARI":
a) alla Sez. 4 "Interessi di pre-ammortamento",dopo il periodo:
"Per i prestiti a tasso variabile, l'importo degli interessi di
pre-ammortamento è calcolato utilizzando il parametro euribor
aumentato della maggiorazione, ad esclusione del primo importo di
interessi di pre-ammortamento di ogni singola erogazione, che sarà
calcolato utilizzando il primo parametro euribor vigente alla data
dell'erogazione, aumentato della maggiorazione." è inserito il
periodo: "Il primo parametro euribor è aggiornato e pubblicato di
norma settimanalmente sul sito internet della CDP ed è pari
all'Euribor, rilevato secondo il criterio di calcolo giorni
effettivi/360 e riportato alla pagina EURIBOR01 del circuito Reuters,
interpolato linearmente sulla scadenza corrispondente al lasso
temporale che intercorre tra l'ultima data di aggiornamento delle
condizioni economiche applicate agli enti locali, di norma il
venerdì che coincide o precede la data di erogazione, e il 30 giugno
o il 31 dicembre immediatamente successivo. Nel caso in cui la data
di erogazione coincida con la data di aggiornamento delle condizioni
economiche applicate agli enti locali, verrà applicato il primo
parametro euribor presente sul sito internet della CDP in quello
stesso giorno e con validità fino alle ore 12.00.";
b) alla Sez. 10 "Rimborso anticipato", i primi sei periodi sono
sostituiti dai seguenti: "L'Ente può richiedere alla CDP il rimborso
anticipato del prestito, per un ammontare ("Somma da Rimborsare")
pari al debito residuo, in caso di rimborso totale, o ad una quota
dello stesso, in caso di rimborso parziale, unicamente in
corrispondenza della scadenza di ciascuna rata di ammortamento. Il
rimborso anticipato parziale è consentito esclusivamente nel caso in
cui il prestito sia interamente erogato. A seguito del rimborso
anticipato parziale, il piano di ammortamento è rideterminato
tenendo conto della quota del prestito della quale l'Ente richieda il
rimborso anticipato, del tasso di interesse e della durata residua
del prestito. In caso di rimborso anticipato parziale, l'Ente deve
corrispondere alla CDP la Somma da Rimborsare. In caso di rimborso
anticipato totale, qualora la quota capitale erogata risulti maggiore
di quella ammortizzata, l'Ente deve corrispondere alla CDP un importo
pari al differenziale tra le predette quote. Qualora, viceversa, la
quota capitale ammortizzata risulti maggiore di quella erogata, la
CDP corrisponde all'Ente l'importo del relativo differenziale. In
ogni caso, alla data di pagamento prescelta per il rimborso, l'Ente
deve corrispondere alla CDP anche l'intera rata (comprensiva di quota
capitale e quota interessi) in scadenza a tale data.".
Alla Parte III: CONDIZIONI GENERALI, Cap. 3 "PRESTITI INVESTIMENTI
FONDI EUROPEI":
a) alla Sez. 1 "Pre-ammortamento",al primo periodo, dopo le parole:
"Sez. 4" sono aggiunte le parole:"e al Par. 1 della successiva Sez.
6".
Alla Parte III: CONDIZIONI GENERALI, Cap. 4 "PRESTITI
RIQUALIFICAZIONE PERIFERIE URBANE":
a) alla Sez. 1 "Pre-ammortamento",al primo periodo, dopo le parole:
"Sez. 4" sono aggiunte le parole:"e al Par. 1 della successiva Sez.
6";
b) alla Sez. 5 "Flessibilità nella gestione del capitale
concesso", Par. 2 "Conversione parziale", al primo periodo, le
parole: "l'importo complessivo di capitale concesso che entra in
ammortamento" sono sostituite dalle parole: "tale ulteriore somma".
Alla Parte III: CONDIZIONI GENERALI, Cap. 5 "PRESTITI INVESTIMENTI
CONTO TERMICO":
a) alla Sez. 1 "Pre-ammortamento",al primo periodo, dopo le parole:
"Sez. 4" sono aggiunte le parole:"e al Par. 1 della successiva Sez.
6";
b) alla Sez. 5 "Flessibilità nella gestione del capitale
concesso", Par. 2 "Conversione parziale", al primo periodo, le
parole: "l'importo complessivo di capitale concesso che entra in
ammortamento" sono sostituite dalle parole: "tale ulteriore somma".
Alla Parte III: CONDIZIONI GENERALI, dopo il Cap. 5 "PRESTITI
INVESTIMENTI CONTO TERMICO"sono inseriti i seguenti Capitoli:
Cap. 6. PRESTITI INVESTIMENTI FONDO SVILUPPO E COESIONE
Premessa Il prestito investimenti Fondo Sviluppo e Coesione
("PFSC") è rivolto a comuni, province e città metropolitane ed è
finalizzato ad agevolare la realizzazione di investimenti
(individuati ai sensi dell'articolo 3, comma 18, della legge 24
dicembre 2003, n. 350) eleggibili all'utilizzo delle risorse
rinvenienti dal Fondo Sviluppo e Coesione (di cui all'art. 61 della
legge 27 dicembre 2002, n. 289 e all'art. 4 del Decreto Legislativo
31 maggio 2011, n. 88).
Il PFSC è destinato esclusivamente agli Enti che abbiano fatto
richiesta agli organismi competenti o siano assegnatari di un
contributo, a valere in misura totale o parziale sulle risorse del
Fondo Sviluppo e Coesione, destinato alla realizzazione di un
investimento (il "Contributo")
Al PFSC si applica la procedura di finanziamento prevista per il
prestito ordinario, sia per quanto attiene all'istruttoria che al
perfezionamento del contratto (cfr. parte II, sez. 2 e 3).
Al PFSC si applica altresì la disciplina del prestito ordinario
CDP relativa agli interessi di mora (cfr. parte III, cap. 1, sez. 5),
alla pubblicità (cfr. parte III, cap. 1, sez. 9), alla cessione
totale o parziale del contratto (cfr. parte III, cap.1, sez. 13).
Non sono finanziabili mediante il PFSC i debiti fuori bilancio di
cui all'art. 194 del TUEL, i conferimenti di capitale e l'acquisto di
partecipazioni azionarie.
L'importo minimo del PFSC è, di norma, pari a cinquemila euro.
Sez. 1. Pre-ammortamento
Il pre-ammortamento decorre dalla data di perfezionamento del
contratto e termina il 31 dicembre 2025, fatto salvo quanto previsto
alla successiva Sez. 4 e al Par. 1 della successiva Sez. 6.
Sull'importo della singola erogazione maturano interessi di
pre-ammortamento nel periodo compreso tra la data dell'erogazione ed
il giorno precedente l'inizio dell'ammortamento.
Il pagamento degli interessi di pre-ammortamento maturati nel primo
semestre di ciascun anno solare di pre-ammortamento è effettuato
alla data del 31 luglio immediatamente successivo; il pagamento degli
interessi di pre-ammortamento maturati nel secondo semestre è
effettuato alla data del 31 gennaio dell'anno successivo.
Il pagamento dell'ultima quota di interessi di pre-ammortamento è
effettuato alla data di scadenza del periodo di pre-ammortamento (31
dicembre).
Tutti i pagamenti sono effettuati mediante addebito diretto sul
conto corrente bancario dell'Ente.
Sez. 2. Periodo di utilizzo
Le erogazioni a valere sul capitale concesso possono essere
effettuate nel corso del periodo di utilizzo, su richiesta ed a
favore dell'Ente, con le modalità previste in relazione ai prestiti
ordinari (cfr. parte III, cap. 1, sez. 8). Il periodo di utilizzo
decorre dalla data di perfezionamento del contratto e termina il 31
dicembre dell'ultimo anno di pre-ammortamento.
Entro il termine del periodo di utilizzo, l'Ente ha in ogni caso
facoltà di richiedere un periodo di utilizzo aggiuntivo (cfr.
seguente sez. 5).
Sez. 3. Ammortamento
Fatti salvi i casi in cui, in conseguenza di quanto previsto alla
successiva Sez. 4 o al Par. 1 della successiva Sez. 6, la data di
inizio ammortamento sia anticipata, l'ammortamento decorre dal 1°
gennaio 2026 ed ha una durata, in base alla scelta dell'Ente, di 5,
10, 15 o 20 anni, fermo restando che, nel caso in cui il PFSC sia
destinato all'acquisto di arredi ed attrezzature informatiche, la
durata del periodo di ammortamento non può essere superiore a 10
anni.
La durata complessiva del PFSC, dalla stipula alla scadenza, non
può essere superiore a 26 anni, a seconda della tipologia
dell'investimento finanziato, e deve essere in ogni caso commisurata
alla vita utile di quest'ultimo.
Il PFSC è rimborsato in rate semestrali, posticipate, da
corrispondersi alle scadenze del 30 giugno e del 31 dicembre di
ciascun anno di ammortamento, ciascuna comprensiva di quota capitale
costante, e quota interessi (cfr. seguente sez. 6).
Sez. 4. Flessibilità nella decorrenza dell'ammortamento
Entro il termine del 30 novembre di ciascun anno di
pre-ammortamento, l'Ente potrà richiedere a CDP di anticipare la
decorrenza dell'ammortamento al 1° gennaio dell'anno successivo,
esclusivamente nei seguenti casi:
i. qualora l'importo del prestito sia stato interamente erogato;
ii. qualora, pur non essendo stato interamente erogato l'importo
del prestito, l'Ente certifichi una delle seguenti circostanze: i)
l'avvenuta realizzazione dell'investimento; ii) che la somma erogata
è sufficiente alla realizzazione dell'investimento; iii)
l'impossibilità di completare l'investimento; iv) che la copertura
finanziaria dell'investimento è assicurata impiegando risorse non
derivanti da altro indebitamento di natura creditizia. In tal caso
l'importo del PFSC sarà conseguentemente ridotto, senza che l'Ente
debba corrispondere alla CDP alcun indennizzo.
In conseguenza dell'anticipo della decorrenza dell'ammortamento
saranno modificate le date di pagamento indicate nel piano di
ammortamento, nonchè la data di scadenza del PFSC, restando
invariata la durata del periodo di ammortamento del PFSC.
Sez. 5. Flessibilità nella gestione del capitale concesso
A partire dall'ultimo anno solare di pre-ammortamento, qualora
l'Ente non abbia richiesto di anticipare la decorrenza
dell'ammortamento ed il capitale concesso non sia completamente
erogato, l'Ente potrà richiedere di effettuare le erogazioni fino
alla scadenza dell'ammortamento del prestito, con riferimento
all'intero importo non erogato (conversione totale) ovvero ad una
parte soltanto del medesimo (conversione parziale). La richiesta di
conversione totale o parziale deve pervenire alla CDP, mediante
telefax o gli altri strumenti telematici indicati nel sito Internet
della CDP, a pena di decadenza, entro il 30 novembre 2025.
Par. 1. Conversione totale
In caso di conversione totale, entra in ammortamento l'intero
capitale concesso, che può essere utilizzato dall'Ente, al netto
delle somme già erogate nel periodo di utilizzo, fino alla scadenza
dell'ammortamento del prestito, senza la corresponsione di alcun
indennizzo.
Par. 2 . Conversione parziale
In caso di conversione parziale, entra in ammortamento il capitale
effettivamente erogato, aumentato dell'ulteriore somma che l'Ente ha
chiesto di poter utilizzare entro la scadenza dell'ammortamento,
fermo restando che tale ulteriore somma non potrà in nessun caso
essere maggiore della differenza tra il capitale originariamente
concesso e il capitale che risulta effettivamente erogato alla data
di scadenza del periodo di utilizzo. In tal caso, l'Ente è tenuto a
corrispondere alla CDP un indennizzo pari allo 0,50% della differenza
tra il capitale originariamente concesso e quello che entra in
ammortamento, salvo che l'Ente certifichi che la realizzazione
dell'investimento finanziato sia comunque assicurata, in ragione
dell'accertamento di un'economia di spesa e/o del reperimento di
risorse di bilancio, con esclusione di quelle derivanti da
indebitamento di natura creditizia.
Tale indennizzo deve essere corrisposto alla CDP contestualmente al
pagamento dell'ultima rata di interessi di pre-ammortamento, in
corrispondenza della data di scadenza del periodo di
pre-ammortamento.
Par. 3. Quota del prestito non erogata
In caso di conversione totale o parziale, sulla quota del PFSC non
erogata, la CDP, salvo che la legge disponga diversamente, riconosce
all'Ente, a decorrere dalla data di inizio dell'ammortamento
(inclusa), una somma, nei termini e con le modalità previsti in
relazione ai prestiti ordinari (cfr. parte III, cap. I, sez. 6).
La CDP provvede a versare, pro quota, agli enti che abbiano
rimborsato i prestiti con ammortamento scaduto, le eventuali somme
che non siano state erogate nel corso dell'ammortamento.
Par. 4. Riduzione automatica
Qualora, alla data di scadenza del periodo di utilizzo, il capitale
concesso sia stato erogato solo in parte e l'Ente non abbia chiesto
la conversione parziale o totale, l'importo del prestito è
automaticamente ridotto al totale della somma erogata nel corso del
periodo di utilizzo, al netto delle eventuali somme rimborsate
anticipatamente. In tal caso l'Ente è tenuto a corrispondere alla
CDP, il 31 dicembre dell'anno solare in cui avviene detta riduzione
automatica, un indennizzo di mancato utilizzo pari allo 0,50% della
differenza tra l'importo del capitale concesso e quello del capitale
erogato nell'ambito del periodo di utilizzo. Tale indennizzo non è
dovuto nel caso in cui l'Ente certifichi una delle seguenti
circostanze: i) l'avvenuta realizzazione dell'Investimento ovvero ii)
che la somma erogata è sufficiente alla realizzazione
dell'Investimento ovvero iii) l'impossibilità di completare
l'Investimento ovvero iv) che la copertura finanziaria
dell'Investimento è assicurata impiegando risorse non derivanti da
altro indebitamento di natura creditizia.
Par. 5. Estinzione senza indennizzo
Nel caso in cui non sia stata effettuata alcuna erogazione e non
sia stata richiesta la conversione, parziale o totale, nel corso del
periodo di utilizzo l'Ente ha facoltà di chiedere l'estinzione del
PFSC.
In caso di estinzione, l'Ente è tenuto a corrispondere alla CDP un
indennizzo di mancato utilizzo pari allo 0,50% dell'importo concesso,
salvo che l'Ente certifichi l'impossibilità di realizzare
l'investimento ovvero che la copertura finanziaria del medesimo è
integralmente assicurata mediante risorse di bilancio, con esclusione
di quelle derivanti da indebitamento di natura creditizia.
Par. 6. Diverso utilizzo
La CDP può autorizzare l'Ente ad utilizzare la quota del PFSC non
erogata per realizzare un investimento, di importo non inferiore a
cinquemila euro, diverso da quello per cui il prestito stesso era
stato originariamente concesso, nei termini e con le modalità
previsti per il diverso utilizzo dei prestiti ordinari (cfr. parte
III, cap. I, sez. 12).
Sez. 6. Tassi di interesse
Nel periodo di ammortamento, al PFSC si applica un tasso di
interesse variabile, calcolato sulla base delle stesse modalità
previste per il prestito ordinario (cfr. parte III, cap. 1, sez. 1,
par. 2 e sez. 2), fatto salvo quanto previsto al successivo paragrafo
1 della presente Sezione.
Sulle somme erogate nel periodo di pre-ammortamento maturano
interessi a tasso variabile, calcolati utilizzando il parametro
euribor aumentato della maggiorazione in vigore alla data di stipula
del prestito, ad esclusione del primo importo di interessi di
pre-ammortamento di ogni singola erogazione, calcolato utilizzando il
primo parametro euribor vigente alla data dell'erogazione, aumentato
della maggiorazione.
Tale maggiorazione, che dipende dalla durata dell'ammortamento
scelta dall'Ente al momento della domanda di prestito, è determinata
e resa nota, di norma settimanalmente, dalla CDP attraverso il
proprio sito Internet, resta invariata per tutta la durata del
prestito ed è applicata con le medesime modalità previste per i
prestiti ordinari (cfr. parte III, cap. 1, sez. 2).
Il parametro euribor ed il primo parametro euribor sono calcolati
secondo i criteri indicati nella parte III, cap. I, sez. 1, par. 2 e
nella sez. 4 della presente Circolare.
Nel corso del rapporto di finanziamento l'Ente può esercitare le
opzioni di modifica del regime di tasso d'interesse di seguito
illustrate.
Par. 1. Opzione tasso fisso
L'Ente che, in alternativa:
a) abbia incassato il Contributo assegnatogli per la realizzazione
dell'investimento nella misura definitiva dello stesso ed abbia
effettuato il rimborso anticipato obbligatorio di cui alla successiva
sez. 8, ovvero
b) abbia comunicato alla CDP la definitiva impossibilità di
ottenere il Contributo, ovvero la revoca dello stesso,
nel corso di ciascun anno di pre-ammortamento, alle condizioni di
seguito indicate, ed ammortamento, fatta eccezione per l'ultimo anno
di ammortamento, avrà la facoltà di scegliere che all'ammortamento
del Prestito sia applicato un tasso di interesse fisso (l'"Opzione
Tasso Fisso").
In corso di pre-ammortamento, l'Opzione Tasso Fisso può essere
esercitata esclusivamente nei seguenti casi:
• qualora il prestito sia stato integralmente erogato, ovvero
• qualora, pur non essendo stato integralmente erogato il prestito,
l'Ente certifichi i) l'avvenuta realizzazione dell'investimento,
ovvero ii) che la somma erogata è sufficiente alla realizzazione
dell'Investimento ovvero iii) l'impossibilità di completare
l'investimento, ovvero iv) che la copertura finanziaria
dell'investimento è assicurata impiegando risorse non derivanti da
altro indebitamento di natura creditizia. In tal caso l'importo del
prestito sarà conseguentemente ridotto e l'Ente non dovrà
corrispondere alla CDP alcun indennizzo.
Nel caso di esercizio dell'Opzione Tasso Fisso nel periodo di
pre-ammortamento, l'inizio dell'ammortamento decorrerà in ogni caso
dal 1° gennaio immediatamente successivo. Inoltre, in caso di
anticipo della data di inizio ammortamento conseguente all'esercizio
dell'Opzione Tasso Fisso in un anno di pre-ammortamento diverso
dall'ultimo, saranno modificate le date di pagamento indicate nel
piano di ammortamento, restando invariata la durata del periodo di
ammortamento del PFSC.
Nel caso di esercizio dell'Opzione Tasso Fisso nel periodo di
ammortamento, essa avrà effetto dal 1° gennaio immediatamente
successivo alla data in cui essa sia stata esercitata.
Il tasso fisso è pari al tasso Interest Rate Swap sulla durata
finanziaria corrispondente al tasso finanziariamente equivalente
("TFE"), calcolato il terzo venerdì antecedente il 31 dicembre
dell'anno in cui l'Ente esercita l'Opzione Tasso Fisso, aumentato
della maggiorazione di cui alla precedente sez. 6.
Il TFE è determinato con le modalità indicate nella nota tecnica
allegata alla Circolare.
La richiesta di esercitare l'Opzione Tasso Fisso, unitamente alla
dichiarazione concernente il ricorrere di una delle condizioni di cui
alle suddette lettere a) e b), dovrà pervenire alla CDP, a pena di
decadenza, entro il 30/11 di ciascun anno di pre-ammortamento ed
ammortamento, fatta eccezione per l'ultimo anno di ammortamento.
Sez. 7. Rimborso anticipato volontario
A partire dal secondo anno solare di pre-ammortamento l'Ente può
rimborsare anticipatamente alla CDP, in misura totale o parziale, in
corrispondenza del 30 giugno e del 31 dicembre di ciascun anno, le
somme erogate.
Quanto alle modalità operative per la richiesta di rimborso
anticipato, si applica la medesima disciplina prevista per i prestiti
ordinari, alla quale si rinvia (cfr. parte III, cap. 1, sez. 10).
Par. 1. Rimborso anticipato in pre-ammortamento
Nel corso del periodo di pre-ammortamento il rimborso anticipato
volontario delle somme erogate è consentito esclusivamente mediante
l'impiego di risorse di bilancio dell'Ente, con esclusione di quelle
derivanti da indebitamento di natura creditizia.
In tal caso, l'Ente deve corrispondere alla CDP, oltre al capitale
rimborsato anticipatamente, gli interessi dovuti alla data prescelta
per il rimborso. Non è previsto il pagamento di alcun indennizzo.
Par. 2. Rimborso anticipato in ammortamento
Nel corso del periodo di ammortamento l'Ente può rimborsare
anticipatamente alla CDP il prestito. Il rimborso anticipato parziale
è consentito esclusivamente nel caso in cui il prestito sia
totalmente erogato.
Par. 2.1. Rimborso anticipato totale in ammortamento
Nel caso di rimborso anticipato totale in ammortamento, l'Ente deve
corrispondere alla CDP l'intera rata (comprensiva di quota capitale e
quota interessi) in scadenza alla data prescelta per il rimborso,
nonchè la differenza, se positiva, tra la quota di capitale erogata
e quella ammortizzata, come risultante a seguito del pagamento della
rata in scadenza alla data di pagamento prescelta per il rimborso.
Qualora la quota di capitale ammortizzata risulti superiore a
quella erogata, la differenza è corrisposta dalla CDP all'Ente.
A fronte dell'esercizio della facoltà di rimborso anticipato
totale in ammortamento, l'Ente deve, inoltre, corrispondere alla CDP,
nel caso di prestito in ammortamento a tasso fisso, un indennizzo di
importo pari al differenziale, se positivo, tra la somma dei valori
attuali delle rate di ammortamento residue ed il relativo debito
residuo; i valori attuali delle rate di ammortamento residue sono
calcolati impiegando i fattori di sconto utilizzati per la
determinazione della maggiorazione relativa ai PFSC della CDP
pubblicata nel sito Internet della CDP ed in vigore alle ore 12:00
del terzo venerdì antecedente la data prescelta per il rimborso.
Nel caso di prestito in ammortamento a tasso variabile, non è
dovuto il pagamento di alcun indennizzo.
Par. 2.2. Rimborso anticipato parziale in ammortamento
A fronte del rimborso anticipato parziale in ammortamento, l'Ente
deve corrispondere alla CDP, oltre al capitale rimborsato
anticipatamente, l'intera rata (comprensiva di quota capitale e quota
interessi) in scadenza alla data prescelta per il rimborso.
Nel caso di una quota di prestito in ammortamento a tasso fisso,
sarà inoltre dovuto un importo pari al differenziale, se positivo,
tra la somma dei valori attuali delle rate di ammortamento residue ed
il relativo debito residuo, moltiplicato per il rapporto tra (i)
l'importo rimborsato anticipatamente e (ii) il debito residuo.
Nel caso di prestito in ammortamento a tasso variabile non è
dovuto il pagamento di alcun indennizzo.
Sez. 8. Rimborso anticipato obbligatorio
A partire dal semestre successivo alla data di stipula e per
l'intera durata del prestito, l'Ente che abbia incassato in misura
totale o parziale il Contributo è obbligato a darne tempestiva
comunicazione alla CDP e a rimborsare anticipatamente il prestito,
per un importo pari a quello incassato, alle condizioni previste per
il rimborso anticipato volontario, di cui alla precedente sez. 7.
Nel caso di rimborso anticipato obbligatorio, parziale o totale,
non è dovuto il pagamento di alcun indennizzo.
Sez. 9. Riduzione in ammortamento
L'Ente che non abbia esercitato l'Opzione Tasso Fisso, può
chiedere la riduzione dell'importo di un PFSC in ammortamento, non
completamente erogato, nei termini e con le modalità previsti per i
prestiti ordinari CDP (cfr. parte III, cap. 1, sez. 11), in quanto
applicabili.
Sez. 10. Garanzie e impegni
Il PFSC è garantito mediante delegazione di pagamento, ai sensi
dell'art. 206 del TUEL (cfr. parte III, cap. 1, sez. 7).
La delegazione di pagamento è rilasciata al momento della stipula,
per tutta la durata del prestito e con riferimento all'intero importo
concesso, e deve essere sostituita o integrata mediante il rilascio
di una o più ulteriori delegazioni qualora l'Ente eserciti le
facoltà relative alla gestione del capitale concesso e/o del tasso
d'interesse, di cui alle precedenti sezioni 4, 5, 6 e 9.
L'Ente, mediante la sottoscrizione del contratto si impegna ad
esibire e/o produrre alla CDP, su semplice richiesta di quest'ultima,
qualsiasi documentazione che la CDP, a proprio insindacabile
giudizio, riterrà utile ad accertare il rispetto dell'obbligo di cui
alla precedente sez. 8 e a consentire alle persone designate dalla
CDP di effettuare presso gli uffici dell'Ente tutte le verifiche che
esse riterranno opportune, agevolando il loro compito.
Sez. 11. Risoluzione e recesso
Le cause e le modalità di risoluzione del contratto di un PFSC
sono le medesime previste per i prestiti ordinari (cfr. parte III,
Cap. 1, sez. 14), alle quali si aggiunge la violazione, da parte
dell'Ente, degli obblighi relativi al rilascio di una o più
delegazioni di pagamento in sostituzione o ad integrazione di quella
originariamente rilasciata, secondo le modalità di cui alla
precedente sez. 10, nonchè il mancato rispetto dell'obbligo di
rimborso anticipato di cui alla precedente sez. 8.
In conseguenza della risoluzione del contratto, l'Ente deve
corrispondere alla CDP, entro quindici giorni dalla richiesta di
quest'ultima:
i. l'importo erogato dalla CDP, al netto del capitale ammortizzato;
ii. gli interessi maturati fino alla data di risoluzione;
iii. gli eventuali interessi di mora fino al giorno dell'effettivo
pagamento e gli altri accessori;
iv. il risarcimento del maggior danno derivante alla CDP dal
rimborso anticipato, calcolato con le modalità di cui alla
precedente sez. 7, parr. 1 e 2 a seconda che la risoluzione avvenga
nel periodo di pre-ammortamento ovvero di ammortamento;
v. un importo pari allo 0,125 per cento del debito residuo.
Qualora l'Ente rilasci alla CDP, ai sensi del contratto di PFSC,
dichiarazioni false, incomplete non corrette o non accurate, la CDP,
fino alla prima erogazione, può recedere dal contratto.
Il recesso si verifica al momento in cui la CDP ne dà
comunicazione all'Ente mediante telefax o lettera raccomandata a/r
ovvero mediante gli altri strumenti telematici indicati nel sito
internet della CDP e non può dare luogo ad alcun corrispettivo in
favore dell'Ente a nessun titolo, ivi compreso il risarcimento del
danno.
Con la sottoscrizione del contratto del PFSC, l'Ente si obbliga a
risarcire, manlevare e tenere indenne CDP rispetto ad ogni perdita,
passività od onere, che non si sarebbe verificato ove le
dichiarazioni e le garanzie rilasciate dall'Ente medesimo fossero
state veritiere, complete, corrette ed accurate.
Cap. 7. PRESTITI FLESSIBILI GRANDI OPERE
Premessa. Il prestito flessibile grandi opere ("PFGO") è rivolto a
comuni, province e città metropolitane ed è finalizzato ad
agevolare la realizzazione di nuovi investimenti in infrastrutture di
rilevanti dimensioni.
Al PFGO si applica la procedura di finanziamento prevista per il
prestito ordinario, sia per quanto attiene all'istruttoria che al
perfezionamento del contratto (cfr. parte II, sez. 2 e 3).
Al PFGO si applica altresì la disciplina del prestito ordinario
CDP relativa agli interessi di mora (cfr. parte III, cap. 1, sez. 5),
alla pubblicità (cfr. parte III, cap. 1, sez. 9), alla cessione
totale o parziale del contratto (cfr. parte III, cap.1, sez. 13).
Sono finanziabili mediante il PFGO esclusivamente lespese relative
alla realizzazione di investimenti in infrastrutture di rilevanti
dimensioni, nel rispetto delle previsioni di cui all'articolo 3,
comma 18, della legge 24 dicembre 2003, n. 350.
Il PFGO potrà essere richiesto sino al 31 dicembre 2022.
L'importo minimo del progetto, da finanziare in tutto o in parte
mediante il PFGO, è pari ad euro 400.000.000,00
(quattrocentomilioni).
L'importo minimo del PFGO è pari ad euro 100.000.000,00
(centomilioni).
Sez. 1. Pre-ammortamento
ll pre-ammortamento decorre dalla data di perfezionamento del
contratto e termina il 31 dicembre del settimo anno solare
successivo, in conformità con le durate quotate, di norma
settimanalmente, nel sito internet di CDP, fatto salvo quanto
previsto alla successiva Sez. 4 e al Par. 1 della successiva Sez. 6.
Sull'importo della singola erogazione maturano interessi di
pre-ammortamento nel periodo compreso tra la data dell'erogazione ed
il giorno precedente l'inizio dell'ammortamento.
Il pagamento degli interessi di pre-ammortamento maturati nel primo
semestre di ciascun anno solare di pre-ammortamento è effettuato
alla data del 31 luglio immediatamente successivo; il pagamento degli
interessi di pre-ammortamento maturati nel secondo semestre è
effettuato alla data del 31 gennaio dell'anno successivo.
Il pagamento dell'ultima quota di interessi di pre-ammortamento è
effettuato alla data di scadenza del periodo di pre-ammortamento (31
dicembre).
Tutti i pagamenti sono effettuati mediante addebito diretto sul
conto corrente bancario dell'Ente.
Sez. 2. Periodo di utilizzo
Le erogazioni a valere sul capitale concesso possono essere
effettuate nel corso del periodo di utilizzo, su richiesta ed a
favore dell'Ente, con le modalità previste in relazione ai prestiti
ordinari (cfr. parte III, cap. 1, sez. 8). Il periodo di utilizzo
decorre dalla data di perfezionamento del contratto e termina il 31
dicembre dell'ultimo anno di pre-ammortamento.
Entro il termine del periodo di utilizzo, l'Ente ha in ogni caso
facoltà di richiedere un periodo di utilizzo aggiuntivo (cfr.
seguente sez. 5).
Sez. 3. Ammortamento
Fatti salvi i casi in cui, in conseguenza di quanto previsto alla
successiva Sez. 4 o al Par. 1 della successiva Sez. 6, la data di
inizio ammortamento sia anticipata, l'ammortamento decorre dal primo
gennaio dell'anno solare successivo al termine del periodo di
pre-ammortamento ed ha una durata, in base alla scelta dell'Ente, da
10 a 21 anni.
La durata complessiva del PFGO, dalla data di perfezionamento del
contratto alla scadenza, non può essere superiore a 29 anni e deve
essere in ogni caso commisurata alla vita utile dell'investimento
finanziato.
Il PFGO è rimborsato in rate semestrali, posticipate, da
corrispondersi alle scadenze del 30 giugno e del 31 dicembre di
ciascun anno di ammortamento, ciascuna comprensiva di quota capitale
e di quota interessi (cfr. seguente sez. 6).
Sez. 4. Flessibilità nella decorrenza dell'ammortamento
Entro il termine del 30 novembre di ciascun anno di
pre-ammortamento, l'Ente potrà richiedere a CDP di anticipare la
decorrenza dell'ammortamento al 1° gennaio dell'anno successivo,
esclusivamente nei seguenti casi:
i. qualora l'importo del prestito sia stato interamente erogato;
ii. qualora, pur non essendo stato interamente erogato l'importo
del prestito, l'Ente certifichi una delle seguenti circostanze: i)
l'avvenuta realizzazione dell'investimento; ii) che la somma erogata
è sufficiente alla realizzazione dell'investimento; iii)
l'impossibilità di completare l'investimento; iv) che la copertura
finanziaria dell'investimento è assicurata impiegando risorse non
derivanti da altro indebitamento di natura creditizia. In tali casi,
l'importo del PFGO sarà conseguentemente ridotto, senza che l'Ente
debba corrispondere alla CDP alcun indennizzo.
Inconseguenza dell'anticipo della decorrenza dell'ammortamento
saranno modificate le date di pagamento indicate nel piano di
ammortamento, nonchè la data di scadenza del PFGO, restando
invariata la durata del periodo di ammortamento del PFGO.
Sez. 5. Flessibilità nella gestione del capitale concesso
A partire dall'ultimo anno solare di pre-ammortamento, qualora
l'Ente non abbia richiesto di anticipare la decorrenza
dell'ammortamento ed il capitale concesso non sia completamente
erogato, l'Ente potrà richiedere di effettuare le erogazioni fino
alla scadenza dell'ammortamento del prestito, con riferimento
all'intero importo non erogato (conversione totale) ovvero ad una
parte soltanto del medesimo (conversione parziale). La richiesta di
conversione totale o parziale deve pervenire alla CDP, mediante
telefax o gli altri strumenti telematici indicati nel sito Internet
della CDP, a pena di decadenza, entro il 30 novembredell'ultimo anno
di pre-ammortamento.
Par. 1. Conversione totale
In caso di conversione totale, entra in ammortamento l'intero
capitale concesso, che può essere utilizzato dall'Ente, al netto
delle somme già erogate nel periodo di utilizzo, fino alla scadenza
dell'ammortamento del prestito, senza la corresponsione di alcun
indennizzo.
Par. 2 . Conversione parziale
In caso di conversione parziale, entra in ammortamento il capitale
effettivamente erogato, aumentato dell'ulteriore somma che l'Ente ha
chiesto di poter utilizzare entro la scadenza dell'ammortamento,
fermo restando che tale ulteriore somma non potrà in nessun caso
essere maggiore della differenza tra il capitale originariamente
concesso e il capitale che risulta effettivamente erogato alla data
di scadenza del periodo di utilizzo. In tal caso, l'Ente è tenuto a
corrispondere alla CDP un indennizzo pari allo 0,50% della differenza
tra il capitale originariamente concesso e quello che entra in
ammortamento, salvo che l'Ente certifichi che la realizzazione
dell'investimento finanziato sia comunque assicurata, in ragione
dell'accertamento di un'economia di spesa e/o del reperimento di
risorse di bilancio, con esclusione di quelle derivanti da
indebitamento di natura creditizia.
Tale indennizzo deve essere corrisposto alla CDP contestualmente al
pagamento dell'ultima rata di interessi di pre-ammortamento, in
corrispondenza della data di scadenza del periodo di
pre-ammortamento.
Par. 3. Quota del prestito non erogata
In caso di conversione totale o parziale, sulla quota del PFGO non
erogata, la CDP, salvo che la legge disponga diversamente, riconosce
all'Ente, a decorrere dalla data di inizio dell'ammortamento
(inclusa), una somma, nei termini e con le modalità previsti in
relazione ai prestiti ordinari (cfr. parte III, cap. I, sez. 6).
La CDP provvede a versare, pro quota, agli enti che
abbianorimborsato il PFGO con ammortamento scaduto, le eventuali
somme che non siano state erogate nel corso dell'ammortamento.
Par. 4. Riduzione automatica
Qualora, alla data di scadenza del periodo di utilizzo, il capitale
concesso sia stato erogato solo in parte e l'Ente non abbia chiesto
la conversione parziale o totale, l'importo del prestito è
automaticamente ridotto al totale della somma erogata nel corso del
periodo di utilizzo, al netto delle eventuali somme rimborsate
anticipatamente. In tal caso l'Ente è tenuto a corrispondere alla
CDP, il 31 dicembre dell'anno solare in cui avviene detta riduzione
automatica, un indennizzo di mancato utilizzo pari allo 0,50% della
differenza tra l'importo del capitale concesso e quello del capitale
erogato nell'ambito del periodo di utilizzo. Tale indennizzo non è
dovuto nel caso in cui l'Ente certifichi una delle seguenti
circostanze: i) l'avvenuta realizzazione dell'investimento, ovvero
ii) che la somma erogata è sufficiente alla realizzazione
dell'investimento, ovvero iii) l'impossibilità di completare
l'investimento, ovvero iv) che la copertura finanziaria
dell'investimento è assicurata impiegando risorse non derivanti da
altro indebitamento di natura creditizia.
Par. 5. Estinzione senza indennizzo
Nel caso in cui non sia stata effettuata alcuna erogazione e non
sia stata richiesta la conversione, parziale o totale, nel corso del
periodo di utilizzo l'Ente ha facoltà di chiedere l'estinzione del
PFGO.
In caso di estinzione, l'Ente è tenuto a corrispondere alla CDP un
indennizzo di mancato utilizzo pari allo 0,50% dell'importo concesso,
salvo che l'Ente certifichi l'impossibilità di realizzare
l'investimento ovvero che la copertura finanziaria del medesimo è
integralmente assicurata mediante risorse di bilancio, con esclusione
di quelle derivanti da indebitamento di natura creditizia.
Par. 6. Diverso utilizzo
La CDP può autorizzare l'Ente ad utilizzare la quota del PFGO non
erogata per realizzare un investimento, di importo non inferiore a
cinquemila euro, diverso da quello per cui il prestito stesso era
stato originariamente concesso, nei termini e con le modalità
previsti per il diverso utilizzo dei prestiti ordinari (cfr. parte
III, cap. I, sez. 12).
Sez. 6. Tassi di interesse
Nel periodo di ammortamento, al PFGO si applica un tasso di
interesse variabile, calcolato sulla base delle stesse modalità
previste per il prestito ordinario (cfr. parte III, cap. 1, sez. 1,
par. 2 e sez. 2), fatto salvo quanto previsto al successivo paragrafo
1 della presente Sezione.
Sulle somme erogate nel periodo di pre-ammortamento maturano
interessi a tasso variabile, calcolati utilizzando il parametro
euribor aumentato della maggiorazione in vigore alla data di stipula
del prestito, ad esclusione del primo importo di interessi di
pre-ammortamento di ogni singola erogazione, calcolato utilizzando il
primo parametro euribor vigente alla data dell'erogazione, aumentato
della maggiorazione.
Tale maggiorazione, che dipende dalla durata dell'ammortamento
scelta dall'Ente al momento della domanda di prestito, è determinata
e resa nota, di norma settimanalmente, dalla CDP attraverso il
proprio sito Internet, resta invariata per tutta la durata del
prestito ed è applicata con le medesime modalità previste per i
prestiti ordinari (cfr. parte III, cap. 1, sez. 2).
Il parametro euribor ed il primo parametro euribor sono calcolati
secondo i criteri indicati nella parte III, cap. I, sez. 1, par. 2 e
nella sez. 4 della presente Circolare.
Nel corso del rapporto di finanziamento l'Ente può esercitare le
opzioni di modifica del regime di tasso d'interesse di seguito
illustrate.
Par. 1. Opzione tasso fisso
L'Ente nel corso di ciascun anno di pre-ammortamento, alle
condizioni di seguito indicate, ed ammortamento, fatta eccezione per
l'ultimo anno di ammortamento, avrà la facoltà di scegliere che
all'ammortamento del PFGO sia applicato un tasso di interesse fisso
(l'"Opzione Tasso Fisso").
In corso di pre-ammortamento, l'Opzione Tasso Fisso può essere
esercitata esclusivamente nei seguenti casi:
a) qualora il prestito sia stato integralmente erogato, ovvero
b) qualora, pur non essendo stato integralmente erogato il
prestito, l'Ente certifichi i) l'avvenuta realizzazione
dell'investimento, ovvero ii) che la somma erogata è sufficiente
alla realizzazione dell'investimento, ovvero iii) l'impossibilità di
completare l'investimento, ovvero iv) che la copertura finanziaria
dell'investimento è assicurata impiegando risorse non derivanti da
altro indebitamento di natura creditizia. In tal caso l'importo del
prestito sarà conseguentemente ridotto e l'Ente non dovrà
corrispondere alla CDP alcun indennizzo.
Nel caso di esercizio dell'Opzione Tasso Fisso nel periodo di
pre-ammortamento, l'inizio dell'ammortamento decorrerà in ogni caso
dal 1° gennaio immediatamente successivo. Inoltre, in caso di
anticipo della data di inizio ammortamento conseguente all'esercizio
dell'Opzione Tasso Fisso in un anno di pre-ammortamento diverso
dall'ultimo, saranno modificate le date di pagamento indicate nel
piano di ammortamento, restando invariata la durata del periodo di
ammortamento del PFGO.
Nel caso di esercizio dell'Opzione Tasso Fisso nel periodo di
ammortamento, essa avrà effetto dal 1° gennaio immediatamente
successivo alla data in cui essa sia stata esercitata.
Il tasso fisso è pari al tasso Interest Rate Swap sulla durata
finanziaria corrispondente al tasso finanziariamente equivalente
("TFE"), calcolato il terzo venerdì antecedente il 31 dicembre
dell'anno in cui l'Ente esercita l'Opzione Tasso Fisso, aumentato
della maggiorazione di cui alla precedente sez. 6.
Il TFE è determinato con le modalità indicate nella nota tecnica
allegata alla Circolare.
La richiesta di esercitare l'Opzione Tasso Fisso dovrà pervenire
alla CDP, a pena di decadenza, entro il 30/11 di ciascun anno di
pre-ammortamento ed ammortamento, fatta eccezione per l'ultimo anno
di ammortamento.
Nel caso di esercizio dell'Opzione Tasso Fisso nel periodo di
pre-ammortamento, l'Ente dovrà trasmettere a CDP anche la
dichiarazione concernente il ricorrere di una delle condizioni di cui
alle suddette lettere a) e b).
Sez. 7. Rimborso anticipato volontario
A partire dal secondo anno solare di pre-ammortamento l'Ente può
rimborsare anticipatamente alla CDP, in misura totale o parziale, in
corrispondenza del 30 giugno e del 31 dicembre di ciascun anno, le
somme erogate.
Il rimborso parziale è consentito esclusivamente per un importo
non inferiore a cinquantamila euro.
Quanto alle modalità operative per la richiesta di rimborso
anticipato, si applica la medesima disciplina prevista per i prestiti
ordinari, alla quale si rinvia (cfr. parte III, cap. 1, sez. 10).
Par. 1. Rimborso anticipato in pre-ammortamento
Nel corso del periodo di pre-ammortamento il rimborso anticipato
volontario delle somme erogate è consentito esclusivamente mediante
l'impiego di risorse di bilancio dell'Ente, con esclusione di quelle
derivanti da indebitamento di natura creditizia.
In tal caso, l'Ente deve corrispondere alla CDP, oltre al capitale
rimborsato anticipatamente, gli interessi dovuti alla data prescelta
per il rimborso e un importo pari allo 0,125% del capitale
rimborsato.
Par. 2. Rimborso anticipato in ammortamento
Nel corso del periodo di ammortamento, l'Ente può rimborsare
anticipatamente alla CDP il PFGO. Il rimborso anticipato parziale è
consentito esclusivamente nel caso in cui il prestito sia totalmente
erogato.
Nel caso di rimborso anticipato, l'Ente deve corrispondere alla CDP
l'intera rata (comprensiva di quota capitale e quota interessi) in
scadenza alla data prescelta per il rimborso, nonchè la differenza,
se positiva, tra la quota di capitale erogata e quella ammortizzata,
come risultante a seguito del pagamento della rata in scadenza alla
data di pagamento prescelta per il rimborso.
Qualora la quota di capitale ammortizzata risulti superiore a
quella erogata, la differenza è corrisposta dalla CDP all'Ente.
A fronte dell'esercizio della facoltà di rimborso anticipato, che
può essere richiesta per unaquota del debito residuo del prestito,
fino a concorrenza del medesimo, in caso di rimborso anticipato
totale, ("Somma da Rimborsare"), l'Ente deve, inoltre, corrispondere
alla CDP, a seconda dei casi:
a. nel caso di PFGO in ammortamento regolato a tasso variabile, un
importo pari allo 0,125% della Somma da Rimborsare; ovvero
b. nel caso di PFGO in ammortamento regolato a tasso fisso, una
somma di importo pari al differenziale, se positivo, tra (a) la somma
dei valori attuali delle rate di ammortamento residue, risultanti dal
piano di ammortamento della Somma da Rimborsare, calcolati con
riferimento alla data prescelta per il rimborso impiegando i fattori
di sconto utilizzati per la determinazione della maggiorazione
relativa al PFGO vigente alle ore 12:00 del terzo venerdì
antecedente la data prescelta per il rimborso anticipato, e (b) la
Somma da Rimborsare. Nel caso in cui, per qualsiasi motivo, tali
fattori di sconto non siano disponibili, i valori attuali delle rate
di ammortamento residue, risultanti dal piano di ammortamento della
Somma da Rimborsare, sono calcolati sulla base di un tasso di
reimpiego pari al tasso Interest Rate Swap (IRS) quotato, il terzo
venerdì antecedente la data prescelta per il rimborso, per una
scadenza pari alla metà della durata residua del Prestito,
arrotondata all'intero superiore corrispondente ad una scadenza per
cui è rilevabile una quotazione dalla pagina ICESWAP2 (11:00 AM
Frankfurt) del circuito Reuters. Qualora il venerdì non sia un
giorno TARGET e/o non sia un giorno lavorativo bancario sulla piazza
di Roma, si fa riferimento al giorno TARGET, che sia anche un giorno
lavorativo bancario sulla piazza di Roma, immediatamente antecedente.
Sez. 8. Riduzione in ammortamento
L'Ente che non abbia esercitato l'Opzione Tasso Fisso, può
chiedere la riduzione dell'importo di un PFGO in ammortamento, non
completamente erogato, nei termini e con le modalità previsti per i
prestiti ordinari CDP (cfr. parte III, cap. 1, sez. 11), in quanto
applicabili.
Sez. 9. Garanzie e impegni
Il PFGO è garantito mediante delegazione di pagamento, ai sensi
dell'art. 206 del TUEL (cfr. parte III, cap. 1, sez. 7).
La delegazione di pagamento è rilasciata al momento della stipula,
per tutta la durata del prestito e con riferimento all'intero importo
concesso, e deve essere sostituita o integrata mediante il rilascio
di una o più ulteriori delegazioni qualora l'Ente eserciti le
facoltà relative alla gestione del capitale concesso e/o del tasso
d'interesse, di cui alle precedenti sezioni 4, 5, 6 e 8.
L'Ente, mediante la sottoscrizione del contratto prende atto ed
accetta che la CDP potrà effettuare qualsiasi accertamento che, a
proprio insindacabile giudizio, riterrà opportuno al fine di
verificare che l'Ente destini in via esclusiva il PFGO al
finanziamento dell'investimento oggetto dello stesso prestito.
L'Ente si impegna ad esibire e/o produrre alla CDP, su semplice
richiesta di quest'ultima, qualsiasi documentazione che la CDP, a
proprio insindacabile giudizio, ritenga utile agli accertamenti di
cui al periodo precedente e a consentire alle persone designate dalla
CDP di effettuare visite ed ispezioni dei luoghi, impianti e lavori
concernenti l'Investimento, nonchè tutte le verifiche che esse
riterranno opportune, agevolando il loro compito.
Sez. 10. Risoluzione e recesso
Le cause e le modalità di risoluzione del contratto di un PFGO
sono le medesime previste per i prestiti ordinari (cfr. parte III,
Cap. 1, sez. 14), alle quali si aggiunge la violazione, da parte
dell'Ente, degli obblighi relativi al rilascio di una o più
delegazioni di pagamento in sostituzione o ad integrazione di quella
originariamente rilasciata, secondo le modalità di cui alla
precedente sez. 9.
In conseguenza della risoluzione del contratto, l'Ente deve
corrispondere alla CDP, entro quindici giorni dalla richiesta di
quest'ultima:
i. l'importo erogato dalla CDP, al netto del capitale ammortizzato;
ii. gli interessi maturati fino alla data di risoluzione;
iii. gli eventuali interessi di mora fino al giorno dell'effettivo
pagamento e gli altri accessori;
iv. il risarcimento del maggior danno derivante alla CDP dal
rimborso anticipato, calcolato con le modalità di cui alla
precedente sez. 7, parr. 1 e 2 a seconda che la risoluzione avvenga
nel periodo di pre-ammortamento ovvero di ammortamento;
v. un importo pari allo 0,125 per cento del debito residuo.
Qualora l'Ente rilasci alla CDP, ai sensi del contratto di PFGO,
dichiarazioni false, incomplete non corrette o non accurate, la CDP,
fino alla prima erogazione, può recedere dal contratto.
Il recesso si verifica al momento in cui la CDP ne dà
comunicazione all'Ente mediante telefax o lettera raccomandata a/r
ovvero mediante gli altri strumenti telematici indicati nel sito
internet della CDP e non può dare luogo ad alcun corrispettivo in
favore dell'Ente a nessun titolo, ivi compreso il risarcimento del
danno.
Con la sottoscrizione del contratto del PFGO, l'Ente si obbliga a
risarcire, manlevare e tenere indenne CDP rispetto ad ogni perdita,
passività od onere, che non si sarebbe verificato ove le
dichiarazioni e le garanzie rilasciate dall'Ente medesimo fossero
state veritiere, complete, corrette ed accurate.
Dopo la Parte III "CONDIZIONI GENERALI", la "Nota Tecnica" è
sostituita dalla seguente:
NOTA TECNICA
Il Tasso Finanziariamente Equivalente (TFE) indica il tasso di
interesse determinato e calcolato dalla CDP mediante il procedimento
di seguito descritto, sulla base delle curve dei tassi di mercato dei
depositi interbancari (pagina EURIBOR01 del circuito Reuters) e degli
interest rate swap (ICESWAP2 - 11:00AM Frankfurt - del circuito
Reuters) e relativo ad un'operazione finanziaria avente le medesime
caratteristiche del Prestito in termini di modalità e periodicità
di rimborso del capitale e di corresponsione degli interessi.
La procedura di rilevazione del TFE si articola nei seguenti
passaggi:
(1) Rilevazione della curva dei tassi depositi-swap in vigore al
momento del calcolo.
(2) Interpolazione dei tassi di cui al punto (1) per ricavare
quelli corrispondenti a tutte le scadenze temporali annuali
intermedie rilevanti per i flussi futuri (residui).
(3) Calcolo della curva dei fattori di sconto corrispondente ai
tassi di cui al punto (2) attraverso la cosiddetta procedura di
bootstrapping (metodo comunemente usato dagli operatori di mercato
per estrarre tassi zero-coupon dai tassi depositi-swap).
(4) Calcolo dei fattori di sconto corrispondenti alle date di
pagamento future del Prestito per interpolazione rispetto ai fattori
di sconto di cui al punto (3).
(5) Calcolo del tasso di rendimento tale che la somma dei valori
attuali di tutti i pagamenti (residui) sia pari al valore attuale
delle somme erogate calcolati con i fattori di sconto di cui al punto
(4). Tale tasso è il Tasso Finanziariamente Equivalente (TFE).
Roma, 7 luglio 2020

L'amministratore delegato
Fabrizio Palermo


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