Serie Generale n. 29 del 5-2-1998
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
COMMISSIONE DI VIGILANZA SUI FONDI PENSIONE
COMMISSIONE DI VIGILANZA SUI FONDI PENSIONE
DELIBERAZIONE 27 gennaio 1998
Regolamento recante norme sulle procedure per l'autorizzazione all'esercizio dell'attivita' dei fondi pensione e termini per l'iscrizione all'albo. (GU Serie Generale n.29 del 05-02-1998)

LA COMMISSIONE DI VIGILANZA
SUI FONDI PENSIONE
Visto il decreto legislativo 21 aprile 1993, n. 124, e successive
modifiche ed integrazioni (di seguito decreto legislativo n. 124 del
1993);
Visto l'art. 16, comma 2, del decreto legislativo n. 124 del 1993,
come sostituito dall'art. 13 della legge 8 agosto 1995, n. 335, che
ha istituito la Commissione di vigilanza sui fondi pensione (di
seguito Commissione di vigilanza), dotata di personalità giuridica
di diritto pubblico, con lo scopo di perseguire la corretta e
trasparente amministrazione e gestione dei fondi per la funzionalità
del sistema di previdenza complementare;
Visti gli articoli 4, comma 3, e 9, comma 3, del decreto
legislativo n. 124 del 1993, come modificati dall'art. 59, comma 41,
della legge n. 449 del 27 dicembre 1997, che attribuiscono alla
Commissione di vigilanza la competenza ad autorizzare l'esercizio
dell'attività dei fondi pensione, nonchè la potestà di
regolamentare le modalità di presentazione dell'istanza di
autorizzazione, i documenti da allegare alla stessa ed eventuali
diversi termini per il rilascio dell'autorizzazione;
Visto l'art. 18, comma 6-bis, del decreto legislativo n. 124 del
1993, introdotto dall'art. 59, comma 40, della legge n. 449 del 27
dicembre 1997, che disciplina l'iscrizione di diritto nelle sezioni
speciali dell'albo delle forme pensionistiche di cui all'art. 18,
comma 6, del decreto legislativo n. 124 del 1993;
Vista la legge 7 agosto 1990, n. 241, riguardante nuove norme in
materia di procedimento amministrativo e di diritto di accesso ai
documenti amministrativi;
Visto il decreto del Ministro del lavoro e della previdenza sociale
14 gennaio 1997, n. 211, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana n. 160 dell'11 luglio 1997 (di seguito decreto
ministeriale lavoro n. 211 del 1997);
Visto il decreto del Ministro del tesoro 21 novembre 1996, n. 703,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana n. 44
del 22 febbraio 1997 (di seguito decreto ministeriale tesoro n. 703
del 1996);
Visto l'art. 4, comma 4, del decreto legislativo n. 124 del 1993
che dispone, tra l'altro, che gli statuti dei fondi pensione
costituiti ai sensi del medesimo articolo 4 devono prevedere
modalità di raccolta delle adesioni compatibili con le disposizioni
per la sollecitazione del pubblico risparmio;
Visto l'art. 3, comma 3, del decreto ministeriale lavoro n. 211 del
1997 che prevede che la Commissione di vigilanza approva la scheda
informativa ai potenziali aderenti circa le caratteristiche del fondo
pensione, redatta da ogni fondo rientrante nell'ambito di
applicazione di cui al punto precedente, in base allo schema generale
definito dalla Commissione di vigilanza stessa;
Considerato che, per effetto dell'intervenuta modifica dell'art. 4,
comma 3, e dell'art. 9, comma 3, del decreto legislativo n. 124 del
1993, si rende opportuno disciplinare le modalità di presentazione
dell'istanza di autorizzazione, i documenti da allegare e i termini
per il rilascio della stessa;
Ritenuto necessario disciplinare in tale sede anche le modalità di
presentazione delle istanze per l'approvazione delle schede
informative di cui al suindicato art. 3, comma 3, del decreto
ministeriale lavoro n. 211 del 1997;
Ravvisata, inoltre, la necessità di dettare norme finalizzate a
regolamentare il regime applicabile alle istanze di autorizzazione
già presentate, ai sensi della normativa previgente, al Ministro del
lavoro e della previdenza sociale, per le quali, alla data del 31
dicembre 1997, non sia stato emanato il provvedimento di
autorizzazione o di diniego della stessa;
Rilevato che la recente normativa in materia di previdenza
complementare ha comportato la presentazione di molteplici istanze di
autorizzazione, da istruirsi nel medesimo periodo, e che, comunque,
evenienze eccezionali che determinino la difficoltà di rispettare i
termini ordinariamente previsti per il completamento del procedimento
istruttorio potrebbero ripresentarsi anche in futuro;
Ritenuto, pertanto, necessario prevedere, per particolari evenienze
o esigenze istruttorie, la possibilità di prorogare i termini per il
rilascio dei provvedimenti di autorizzazione;
Considerato inoltre che per procedere, a seguito della prescritta
comunicazione, all'iscrizione nelle sezioni speciali dell'albo delle
forme pensionistiche complementari di cui all'art. 18, comma 6, del
decreto legislativo n. 124 del 1993, è necessario verificare che le
stesse siano state istituite prima della data di entrata in vigore
della legge 23 ottobre 1992, n. 421, non abbiano effettuato,
successivamente all'entrata in vigore del decreto legislativo n. 124
del 1993, modifiche statutarie comportanti un ampliamento delle
categorie dei potenziali destinatari, anche alla luce degli
orientamenti interpretativi emanati dalla Commissione di vigilanza,
ed appartengano al campo di applicazione del decreto legislativo n.
124 del 1993;
Ritenuto a tal fine di indicare un termine finale entro il quale la
Commissione di vigilanza procederà alla predetta iscrizione;
A d o t t a
il seguente regolamento:
Titolo I
Modalità di presentazione dell'istanza e termini per il rilascio
dell'autorizzazione ai fondi pensione di cui all'art. 3 del decreto
legislativo n. 124 del 1993.
Art. 1.
Procedimento di approvazione della scheda informativa
1. I fondi pensione costituiti ai sensi dell'art. 4, comma 1, del
decreto legislativo n. 124 del 1993, al fine di procedere
all'acquisizione delle adesioni, devono presentare, o inviare a mezzo
di raccomandata a.r., alla Commissione di vigilanza un'istanza, in
carta semplice, a firma del legale rappresentante, per l'approvazione
della scheda informativa di cui all'art. 3, comma 2, del decreto
ministeriale lavoro n. 211 del 1997.
2. Il contenuto dell'istanza e i documenti da allegarsi a corredo
della stessa sono disciplinati, rispettivamente, dall'art. 3, comma
1, del presente regolamento e dall'art. 7, comma 1, del decreto
ministeriale lavoro n. 211 del 1997. All'istanza devono essere,
inoltre, allegate :
a) scheda informativa, redatta dall'organo di amministrazione
nominato in sede di atto costitutivo, in base allo schema generale
definito dalla Commissione di vigilanza ai sensi dell'art. 3, comma
3, del decreto ministeriale lavoro n. 211 del 1997;
b) copia del verbale della riunione, sottoscritta dal legale
rappresentante del fondo pensione, nella quale l'organo di
amministrazione ha verificato la sussistenza dei requisiti di
onorabilità e l'assenza delle cause di ineleggibilità e decadenza,
sulla base dei documenti di cui all'art. 7, commi 2 e 3, del decreto
ministeriale lavoro n. 211 del 1997, in capo ai componenti
dell'organo di amministrazione.
3. La Commissione di vigilanza, entro novanta giorni dal
ricevimento dell'istanza e della prescritta documentazione e
dall'acquisizione della certificazione di cui all'art. 3, comma 3,
del presente regolamento, salvo eventuali rilievi, approva la scheda
informativa redatta dal fondo pensione, verificandone la rispondenza
alla normativa vigente ed allo schema generale definito dalla
Commissione di vigilanza, nonchè la coerenza rispetto alle fonti
istitutive e allo statuto, ovvero nega l'approvazione.
4. L'organo di amministrazione nominato in sede di atto costitutivo
cura lo svolgimento delle operazioni necessarie per l'insediamento
degli organi collegiali del fondo pensione nel rispetto delle
disposizioni di cui all'art. 5 del decreto legislativo n. 124 del
1993 e delle norme del decreto ministeriale lavoro n. 211 del 1997
relative ai requisiti di onorabilità, professionalità e all'assenza
delle cause di ineleggibilità e decadenza nonchè dell'art. 8, comma
8, del decreto ministeriale tesoro n. 703 del 1996.

Art. 2.
Presentazione dell'istanza di autorizzazione
1. Ai fini del rilascio dell'autorizzazione all'esercizio
dell'attività, i fondi pensione costituiti ai sensi dell'art. 4,
comma 1, del decreto legislativo n. 124 del 1993, insediati gli
organi collegiali di cui al comma 4 del precedente articolo, devono
presentare, o inviare a mezzo di raccomandata a.r., alla Commissione
di vigilanza un'istanza di autorizzazione, in carta da bollo, a firma
del legale rappresentante.

Art. 3.
Contenuto dell'istanza e documentazione
a corredo della stessa
1. L'istanza deve riportare, nell'ordine indicato, quanto di
seguito specificato:
a) denominazione, sede statutaria, codice fiscale del fondo
pensione;
b) generalità complete e carica rivestita dal soggetto che
sottoscrive la domanda;
c) elenco dei componenti degli organi di amministrazione e di
controllo e, inoltre, dell'eventuale dirigente, comunque denominato,
responsabile del fondo pensione, con l'indicazione delle generalità
complete;
d) indicazione della fonte istitutiva del fondo pensione;
e) elenco dei documenti allegati.
2. I documenti da allegarsi a corredo della stessa sono
disciplinati dall'art. 7, commi 1, 2, 3, del decreto ministeriale
lavoro n. 211 del 1997. All'istanza deve, inoltre, allegarsi copia
dell'eventuale richiesta di riconoscimento della personalità
giuridica presentata al Ministro del lavoro e della previdenza
sociale ai sensi dell'art. 8 del decreto ministeriale lavoro n. 211
del 1997.
3. La Commissione di vigilanza procede a richiedere alla prefettura
competente, entro quindici giorni dal ricevimento dell'istanza, la
certificazione prevista dal decreto legislativo 8 agosto 1994, n.
490, al fine di verificare che non sussistano cause impeditive
all'assunzione delle cariche di cui al precedente comma 1, lettera
c).

Art. 4.
Procedura e termini per l'autorizzazione
1. La Commissione di vigilanza, entro trenta giorni dal ricevimento
dell'istanza di autorizzazione e della relativa documentazione e
dall'acquisizione della certificazione di cui al precedente art. 3,
comma 3, può richiedere al fondo pensione ulteriori elementi
conoscitivi e valutativi ritenuti necessari, che devono essere
inviati alla Commissione di vigilanza entro trenta giorni dal
ricevimento della richiesta.
2. La Commissione di vigilanza, entro sessanta giorni dal
ricevimento dell'istanza e della prescritta documentazione ovvero dal
ricevimento dell'ulteriore documentazione richiesta ai sensi del
comma precedente, salvo eventuali rilievi, approva, se del caso, lo
statuto del fondo pensione ai sensi dell'art. 17, comma 2, lettera
b), del decreto legislativo n. 124 del 1993 e autorizza il fondo
all'esercizio dell'attività ai sensi dell'art. 4, comma 3, del
decreto legislativo n. 124 del 1993, ovvero nega l'autorizzazione.
3. La Commissione di vigilanza trasmette al Ministro del lavoro e
della previdenza sociale ed al Ministro del tesoro, del bilancio e
della programmazione economica l'esito del procedimento
amministrativo relativo a ciascuna istanza di autorizzazione.
4. A seguito del provvedimento di autorizzazione la Commissione di
vigilanza dispone l'iscrizione del fondo pensione all'albo di cui
all'art. 4, comma 6, del decreto legislativo n. 124 del 1993.
5. Trascorsi dodici mesi dal rilascio dell'autorizzazione senza che
il fondo pensione inizi l'attività, l'autorizzazione decade.

Art. 5.
Presentazione dell'istanza di autorizzazione
1. I soggetti di cui all'art. 9, comma 1, del decreto legislativo
n. 124 del 1993, aventi i requisiti fissati dalle rispettive
Autorità di vigilanza, ai fini del rilascio dell'autorizzazione alla
costituzione ed all'esercizio dell'attività di fondi pensione aperti
devono presentare, o inviare a mezzo di raccomandata a.r., alla
Commissione di vigilanza un'istanza di autorizzazione, in carta da
bollo, a firma del legale rappresentante.
2. Copia, in carta semplice, della medesima istanza con la relativa
documentazione deve essere contestualmente inviata, da parte dei
soggetti istanti, alle rispettive Autorità di vigilanza.

Art. 6.
Contenuto dell'istanza e documentazione
a corredo della stessa
1. L'istanza deve riportare, nell'ordine indicato, quanto di
seguito specificato:
a) denominazione e sede del soggetto istante, nonchè il capitale
sociale versato ed esistente;
b) generalità complete e carica rivestita dal soggetto che
sottoscrive la domanda;
c) denominazione del fondo pensione che il soggetto istante intende
istituire e sue caratteristiche generali;
d) indicazione dei responsabili delle strutture di gestione ed
amministrazione del fondo pensione da istituire;
e) indicazione delle Autorità di vigilanza alle quali sono inviate
le copie dell'istanza;
f) elenco dei documenti allegati.
2. All'istanza va allegata copia del verbale della riunione
sottoscritta dal legale rappresentante e dal presidente dell'organo
di controllo del soggetto che intende istituire il fondo pensione,
nella quale l'organo di amministrazione del soggetto istante ha
verificato, in capo al dirigente, comunque denominato, responsabile
del fondo pensione, il possesso dei requisiti di onorabilità,
professionalità e l'assenza delle cause di ineleggibilità e
decadenza sulla base dei documenti di cui all'art. 7, commi 2 e 3,
del decreto ministeriale lavoro n. 211 del 1997, nonchè l'assenza
delle situazioni di incompatibilità di cui all'art. 8, comma 8,
secondo periodo, del decreto ministeriale tesoro n. 703 del 1996.
Tale documentazione deve essere presentata anche in caso di rinnovo
dell'incarico.
3. La Commissione di vigilanza procede a richiedere alla prefettura
competente, entro quindici giorni dal ricevimento dell'istanza, la
certificazione prevista dal decreto legislativo 8 agosto 1994, n.
490, al fine di verificare che non sussistano cause impeditive
all'assunzione dell'incarico di dirigente, comunque denominato,
responsabile del fondo. Tale certificazione è richiesta anche in
caso di rinnovo dell'incarico.
4. A ciascun esemplare dell'istanza di autorizzazione devono
essere, inoltre, allegati i documenti di seguito indicati,
autenticati per copia conforme dal legale rappresentante che
sottoscrive l'istanza:
a) atto costitutivo del soggetto istante, con allegato statuto
secondo il quale sussista, in relazione alla normativa di settore, la
possibilità di costituire fondi pensione aperti ai sensi dell'art. 9
del decreto legislativo n. 124 del 1993, dichiarato vigente dalla
competente Camera di commercio, industria, artigianato e agricoltura,
con gli estremi dell'omologazione ed il numero di iscrizione nel
registro delle imprese;
b) dichiarazione sul capitale sociale versato ed esistente, a firma
del presidente del collegio sindacale del soggetto istante;
c) protocollo di autonomia gestionale in cui il soggetto istante
dichiara che si asterrà da qualsiasi comportamento che possa essere
di ostacolo ad una gestione indipendente, sana e prudente del fondo
pensione o che possa indurre il fondo medesimo ad una condotta non
coerente con i principi di cui al decreto legislativo n. 124 del
1993;
d) copia dei bilanci e della relativa certificazione dei due
esercizi chiusi in data antecedente a quella dell'istanza di
autorizzazione;
e) regolamento del fondo pensione aperto contenente gli elementi
indicati nell'art. 18, comma 2, del decreto ministeriale lavoro n.
211 del 1997.

Art. 7.
Procedura e termini per l'autorizzazione
1. La Commissione di vigilanza, entro sessanta giorni dal
ricevimento dell'istanza di autorizzazione e della relativa
documentazione e dall'acquisizione della certificazione di cui al
precedente art. 6, comma 3, può richiedere al soggetto istante
ulteriori elementi conoscitivi e valutativi ritenuti necessari, che
devono essere inviati, alla Commissione di vigilanza ed alle
rispettive Autorità di vigilanza, entro trenta giorni dal
ricevimento della richiesta.
2. La Commissione di vigilanza, entro novanta giorni dal
ricevimento dell'istanza e della prescritta documentazione ovvero dal
ricevimento dell'ulteriore documentazione richiesta ai sensi del
comma precedente, salvo eventuali rilievi, approva, se del caso, il
regolamento del fondo pensione aperto ai sensi dell'art. 17, comma 2,
lettera b), del decreto legislativo n. 124 del 1993 e, d'intesa con
le Autorità di vigilanza sul soggetto istante, autorizza la
costituzione del fondo pensione aperto e, subordinatamente alla
deliberazione di cui al successivo art. 8, comma 1, l'esercizio
dell'attività, ovvero nega l'autorizzazione.
3. La Commissione di vigilanza trasmette al Ministro del lavoro e
della previdenza sociale ed al Ministro del tesoro, del bilancio e
della programmazione economica l'esito del procedimento
amministrativo relativo a ciascuna istanza di autorizzazione.
4. Trascorsi dodici mesi dal rilascio dell'autorizzazione senza che
il fondo pensione inizi l'attività, l'autorizzazione decade.

Art. 8.
Istituzione del fondo pensione ed iscrizione all'albo
1. Il soggetto autorizzato istituisce il fondo pensione con
deliberazione del consiglio di amministrazione, che delibera
definitivamente il regolamento approvato dalla Commissione di
vigilanza e contestualmente assume specifica delibera che riconosce
la contribuzione affluente al fondo aperto, le risorse accumulate e i
relativi rendimenti quale patrimonio separato ed autonomo non
distraibile dal fine previdenziale al quale è destinato.
2. Il soggetto autorizzato trasmette tempestivamente alla
Commissione di vigilanza la deliberazione adottata ai sensi del comma
precedente, per l'iscrizione del fondo pensione all'albo di cui
all'art. 4, comma 6, del decreto legislativo n. 124 del 1993.

Art. 9.
Iscrizione nelle sezioni speciali dell'albo
1. La Commissione di vigilanza procede all'iscrizione nelle sezioni
speciali dell'albo delle forme pensionistiche complementari di cui
all'art. 18, comma 6, del decreto legislativo n. 124 del 1993 entro
il 31 dicembre 1998, previa verifica che le stesse siano state
istituite prima della data di entrata in vigore della legge 23
ottobre 1992, n. 421 ed appartengano al campo di applicazione del
decreto legislativo n. 124 del 1993.

Art. 10.
Unità organizzativa e responsabile del procedimento
1. Ai fini dei procedimenti di cui al presente regolamento,
l'unità organizzativa responsabile dell'istruttoria nell'ambito
della Commissione di vigilanza è il servizio normative e
autorizzazioni. Il responsabile del procedimento è il dirigente del
medesimo servizio o altro dipendente addetto all'unità organizzativa
dallo stesso designato.

Art. 11.
Proroga dei termini
1. Laddove particolari evenienze o esigenze istruttorie impediscano
di rispettare i termini stabiliti ai precedenti art. 1, comma 3, art.
4, comma 2, e art. 7, comma 2, la Commissione di vigilanza
rappresenterà al soggetto istante tale situazione, motivandola, ed
indicherà il nuovo termine entro il quale verrà adottato l'atto,
termine che non potrà, comunque, essere superiore ad ulteriori
centottanta giorni.

Art. 12.
Disposizioni transitorie
1. La Commissione di vigilanza provvede ad acquisire le istanze di
autorizzazione presentate al Ministro del lavoro e della previdenza
sociale fino alla data del 31 dicembre 1997, considerandole come
ricevute alla data del 1 gennaio 1998, ai fini della decorrenza dei
termini di cui agli articoli 4 e 7 del presente regolamento. La
Commissione di vigilanza terrà conto dell'ordine di presentazione
delle istanze.
2. Le istanze pervenute al Ministro del lavoro e della previdenza
sociale successivamente al 31 dicembre 1997 e sino all'entrata in
vigore del presente regolamento, ai fini della decorrenza dei termini
di cui agli articoli 4 e 7 del presente regolamento, si considerano
validamente ricevute dalla Commissione di vigilanza alla data di
presentazione dell'istanza stessa al Ministero.

Art. 13.
Entrata in vigore
1. Il presente regolamento entra in vigore il giorno successivo a
quello della sua pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
2. A seguito del presente regolamento, non sono più applicabili le
disposizioni di cui agli articoli 5, 6, 7, comma 4, 9, 10, 16, 17,
18, comma 1, 19, 20 e 21 del decreto ministeriale lavoro n. 211 del
1997.
Roma, 27 gennaio 1998
Il presidente: Bessone