Serie Generale n. 294 del 17-12-1998
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO, DEL BILANCIO E DELLA PROGRAMMAZIONE ECONOMICA
MINISTERO DEL TESORO, DEL BILANCIO E DELLA PROGRAMMAZIONE ECONOMICA
DECRETO 27 novembre 1998
Modalita' dei pagamenti e delle relative rendicontazioni riguardanti gli strumenti finanziari emessi dallo Stato sul mercato interno. (GU Serie Generale n.294 del 17-12-1998)

IL MINISTRO DEL TESORO, DEL BILANCIO
E DELLA PROGRAMMAZIONE ECONOMICA
Visto il decreto legislativo 24 giugno 1998, n. 213, recante
disposizioni per l'introduzione dell'euro nell'ordinamento nazionale,
in applicazione della delega di cui alla legge 17 dicembre 1997, n.
433, ed, in particolare, l'art. 46, che autorizza il Ministro del
tesoro, del bilancio e della programmazione economica ad emanare le
disposizioni necessarie ad adeguare la regolamentazione in materia di
modalità dei pagamenti sui titoli di Stato e di rendicontazione dei
pagamenti stessi;
Visto il decreto ministeriale 31 luglio 1998, pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale n. 183 del 7 agosto 1998, emanato in forza
dell'art. 40 del citato decreto legislativo n. 213 del 1998, e
recante modalità di applicazione delle disposizioni sulla
dematerializzazione dei titoli di Stato;
Ritenuta l'opportunità di uniformare le procedure dei pagamenti
riguardanti gli strumenti finanziari emessi dallo Stato, tenuto conto
dell'entrata in vigore della normativa sulla dematerializzazione dei
titoli di Stato;
Decreta:
Art. 1.
Ai sensi e per gli effetti dell'art. 46 del decreto legislativo 24
giugno 1998, n. 213, le modalità dei pagamenti e delle relative
rendicontazioni riguardanti gli strumenti finanziari emessi dallo
Stato sul mercato interno vengono fissate dal presente decreto.

Art. 2.
A decorrere dal 1 luglio 1999, il rimborso dei titoli ed il
pagamento delle cedole, scaduti e non prescritti, relativi agli
strumenti finanziari di cui al precedente art. 1, sono effettuati
dalle sezioni di Tesoreria provinciale dello Stato, con l'osservanza,
in quanto applicabili, delle disposizioni sulla contabilità generale
dello Stato.
Il pagamento degli interessi ed il rimborso del capitale dei titoli
di cui al comma 1 del presente articolo, dematerializzati ai sensi
dell'art. 40 del decreto legislativo 24 giugno 1998, n. 213, sono
effettuati dalla sezione di Milano succursale per quanto riguarda i
buoni ordinari del Tesoro e dalla sezione di Roma succursale per
quanto riguarda i titoli a medio e lungo termine, per il tramite del
sistema dei conti accentrati in essere presso la Banca d'Italia,
mediante accredito sui conti di gestione degli intermediari
finanziari.
I pagamenti riguardanti titoli nominativi di importo pari o
superiore a lire cinque milioni, ovvero annotati di vincolo
cauzionale, continuano ad essere disposti dal Dipartimento del tesoro
- Direzione seconda, mediante emissione di ordinativi pagabili presso
le sezioni di Tesoreria provinciale dello Stato.

Art. 3.
A decorrere dal 1 gennaio 1999, la riscossione di singole cedole
non dematerializzate scadute successivamente a tale data e non
prescritte, relative a prestiti vigenti, potrà avvenire solo qualora
il detentore rilasci una dichiarazione con la quale attesti, sotto la
propria responsabilità, la mancata detenzione del mantello (corpo
del titolo rappresentativo del capitale). In caso contrario, le
cedole non prescritte potranno essere presentate all'incasso solo
alla scadenza del prestito, congiuntamente al mantello.
I titoli e le cedole scaduti fino al 1 gennaio 1999 compreso e non
ancora prescritti continueranno ad essere pagati con l'osservanza
delle attuali modalità.
A decorrere dal 1 gennaio 1999, le sezioni di Tesoreria provinciale
presso cui sono ancora giacenti depositi definitivi in titoli cessano
l'attività di stacco e incasso delle cedole.

Art. 4.
A decorrere dal 1 luglio 1999, le sezioni di Tesoreria provinciale,
entro il giorno dieci del mese successivo a quello in cui i pagamenti
sono stati eseguiti, inviano al Dipartimento del tesoro - Direzione
seconda gli elaborati contabili dimostrativi dei pagamenti
effettuati.
Per i titoli a medio e lungo termine, la sezione di Tesoreria
provinciale di Roma include negli elaborati contabili anche i
pagamenti, distinti per codice prestito, eseguiti a favore degli
intermediari finanziari per il tramite della Banca d'Italia - Sistema
dei conti accentrati.

Art. 5.
A partire dal 1 luglio 1999, a rimborso delle spese effettivamente
sostenute ed a compenso del servizio reso per la gestione accentrata
degli strumenti finanziari di cui all'art. 1 del presente decreto,
viene riconosciuta alla Banca d'Italia una provvigione determinata in
base ad apposita convenzione da stipularsi successivamente
all'emanazione del presente decreto.

Art. 6.
Fino al 30 giugno 1999, i fondi necessari per il pagamento degli
interessi ed il rimborso del capitale dei certificati di credito del
Tesoro sono messi a disposizione della Banca d'Italia secondo le
modalità previste dalla convenzione per il servizio finanziano dei
medesimi certificati, stipulata in data 8 agosto 1994.
Per il periodo dal 1 gennaio al 30 giugno 1999, in deroga a quanto
previsto dall'art. 11 della convenzione suddetta, il compenso
riconosciuto alla Banca d'Italia a titolo di rimborso delle spese
sostenute per il servizio finanziario di tutti i certificati di
credito del Tesoro verrà corrisposto in misura pari ad un terzo di
quanto stabilito nell'articolo stesso, in considerazione
dell'avvenuta dematerializzazione dei titoli stessi.
Fino alla data del 30 giugno 1999, la rendicontazione dei pagamenti
relativi al rimborso del capitale ed al pagamento degli interessi dei
certificati di credito del Tesoro viene effettuata secondo le
modalità previste dalla convenzione di cui al primo comma del
presente articolo.
In relazione a quanto previsto al primo comma del presente
articolo, la Banca d'Italia provvede alla chiusura del conto
intrattenuto con il Tesoro per il servizio finanziario dei
certificati di credito del Tesoro con riferimento alla data del 30
giugno 1999, versando, con separate quietanze, ad apposito capitolo
dello stato di previsione dell'entrata del bilancio statale, il saldo
e gli interessi maturati fino al giorno del versamento; la Banca
d'Italia presenta contestualmente appositi elenchi, distinti per
prestito, degli importi corrispondenti agli interessi ed al capitale
non utilizzati.
Il presente decreto verrà trasmesso per il visto all'Ufficio
centrale del bilancio per i servizi del debito pubblico e sarà
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
Roma, 27 novembre 1998
Il Ministro: Ciampi