Serie Generale n. 92 del 20-4-2016
ESTRATTI, SUNTI E COMUNICATI
CONSIGLIO DI PRESIDENZA DELLA GIUSTIZIA AMMINISTRATIVA
CONSIGLIO DI PRESIDENZA DELLA GIUSTIZIA AMMINISTRATIVA
COMUNICATO
Bilancio di previsione, per l'anno 2016, del Consiglio di Stato e dei Tribunali amministrativi regionali. (16A03011) (GU Serie Generale n.92 del 20-04-2016)

L'anno 2015 (duemilaquindici), il giorno 17 del mese di dicembre
alle ore 15,00 si è riunito, in prima seduta, a seguito di regolare
convocazione, il Consiglio di Presidenza della Giustizia
amministrativa, costituito con d.P.R. 23 settembre 2013.
Sono presenti:
sig. Presidente f.f. del Consiglio di Stato Riccardo Virgilio -
Presidente
sig. prof. avv. Giovanni Guzzetta - Vicepresidente
sig. prof.ssa avv. Maria Elisa D'Amico - componente;
sig. prof. avv. Giuseppe Conte - componente;
sig. prof. avv. Pierluigi Mantini - componente;
sig. Consigliere di Stato Manfredo Atzeni - componente;
sig. Consigliere di Stato Ermanno De Francisco - componente;
sig. Consigliere di Stato Paolo La Rosa - componente;
sig.ra Consigliere di tribunale amministrativo regionale
Giuseppina Adamo - componente;
sig. Consigliere di tribunale amministrativo regionale Giovanni
Tulumello - componente;
sig. Consigliere di tribunale amministrativo regionale
Michelangelo Francavilla - componente;
sig. Consigliere di tribunale amministrativo regionale Sergio
Zeuli - componente;
sig.ra Consigliere di tribunale amministrativo regionale
Concetta Plantamura - componente;
sig.ra Ref. di tribunale amministrativo regionale Silvia
Coppari - componente suppl.;
sig. Consigliere di Stato Hadrian Simonetti - componente suppl.
Sono presenti il Consigliere di T.A.R. Daniele Dongiovanni,
Segretario del Consiglio di Presidenza della Giustizia Amministrativa
e il Primo Ref. Maria Barbara Cavallo, magistrato addetto all'Ufficio
Servizi del Consiglio di Presidenza.
È presente, inoltre, il Consigliere di Stato Carlo Schilardi,
componente supplente del Consiglio di Presidenza della Giustizia
Amministrativa, debitamente convocato.
Risulta assente giustificato il cons. Bruno Lelli.
Risultano assenti ad inizio seduta i conss. Carlo Schilardi e
Sergio Zeuli.
Sono presenti, altresì, il Consigliere di Stato Oberdan
Forlenza, Segretario Generale della Giustizia Amministrativa, il
Consigliere Raffaele Greco, Segretario delegato per il Consiglio di
Stato, e il Consigliere di T.A.R. Donatella Scala, Segretario
delegato per i TT.AA.RR..
È presente la dott.ssa Elena D'Angelo, Dirigente dell'Ufficio
Servizi del Consiglio di Presidenza della Giustizia amministrativa.
(Omissis).
Viene trattato il sesto punto della seduta pubblica (Bilancio di
previsione anno 2016).
(Omissis).
Il pres. Virgilio pone in votazione, a scrutinio palese, la
proposta di approvazione del Bilancio di previsione 2016, nei termini
formulati dalla Commissione.
Esito della votazione:
favorevoli: 15 (Virgilio, Guzzetta, Mantini, Conte, D'Amico,
Schilardi, De Francisco, Atzeni, La Rosa, Francavilla, Adamo, Zeuli,
Plantamura, Coppari, Tulumello);
contrari: 0;
astenuti: 0;
Votanti: 15 (assenti: Simonetti - sostituito da Schilardi).
Il Consiglio, all'unanimità approva.
Letto e approvato.
(Omissis).
Non essendovi altro da deliberare, il pres. Virgilio, alle ore
19.30 dichiara chiusa la seduta.

Il Presidente: Virgilio
Il Segretario: Dongiovanni

Allegato

Note preliminari al bilancio di previsione 2016

1. Il bilancio di previsione del Consiglio di Stato e dei
Tribunali amministrativi regionali per l'esercizio finanziario 2016
è predisposto ai sensi degli articoli 3, 4 e 5 del Regolamento di
autonomia finanziaria di cui al decreto del Presidente del Consiglio
di presidenza della giustizia amministrativa in data 6 febbraio 2012
e s.m. e i., che ha debitamente assunto a punto di riferimento la
legge 31 dicembre 2009, n. 196 (Legge quadro di contabilità e
finanza pubblica). Ai sensi dell'art. 41 del citato regolamento è
acquisito il parere del Collegio dei Revisori che, con verbale n. 24
del 21 ottobre 2015, ha espresso parere favorevole in merito
all'approvazione del bilancio di previsione per l'esercizio
finanziario 2016.
Anche per il 2016 permane la struttura articolata per centri di
responsabilità amministrativa e per unità previsionali di base per
la formulazione del bilancio gestionale che ha come obiettivo
primario quello di rendere diretta la relazione tra risorse stanziate
ed azioni perseguite. La proiezione triennale dei conti di previsione
risente del suo carattere di transitorietà pur innestando una logica
di bilancio per programmi, ognuno dei quali espone già, in modo
distinto ed aggregato, le spese correnti, per il personale, per
l'informatica, per beni e servizi e in conto capitale. All'interno di
ogni aggregato le spese sono suddivise in capitoli, ai fini della
gestione e della rendicontazione (allegato 1).
Nell'allegato A è esposta la classificazione della spesa per
Programmi, introdotta con la circolare del Ministro dell'economia e
delle finanze del 5 giugno 2007, n 21, e parte integrante della
riforma della finanza e della contabilità pubblica di cui alla
citata L. n. 196/2009.
Nel detto allegato sono esposte, in sintesi, le risorse
preventivate per il finanziamento dei tre programmi individuati per
la realizzazione della missione "giustizia amministrativa",
utilizzando la struttura per macroaggregati di spesa (funzionamento,
interventi, investimenti). Ogni programma è affidato ad un unico
centro di responsabilità, sulla base dell'organizzazione centrale e
territoriale del sistema della giustizia amministrativa:
programma 1 - CDR 1 (attività di governo, affari generali e
servizi amministrativi) intestato al Segretario Generale;
programma 2 - CDR 3 (giustizia amministrativa di secondo grado
e funzione consultiva) intestato al Segretario delegato per il
Consiglio di Stato;
programma 3 - CDR 2 (giustizia amministrativa di primo grado)
intestato al Segretario delegato per i TT.AA.RR.
Nel prospetto A1 vengono esposte le spese rimodulabili, che
tengono conto dei tagli imposti dal d.l. 78/2010 e dalle disposizioni
recate dal d.l. n. 95/2012 (art. 8, commi 3 e 4) integrato dal d.l.
n. 66/2014, nonchè le spese non rimodulabili o comunque inderogabili
e non comprimibili.
Infine, nell'allegato B viene rappresentata la spesa
disarticolata in capitoli, denominati ma privi di numerazione,
secondo la struttura per programmi e per centri di responsabilità
amministrativa.
La previsione degli stanziamenti è determinata previo esame
delle situazioni contrattuali ed accertamento dell'inesistenza di
debiti fuori bilancio da parte delle Strutture della G.A.
2. Le ENTRATE del bilancio della giustizia amministrativa sono
classificate incategorie in base alla loro provenienza.
Assommano complessivamente a euro 230.508.010,00 e sono
articolate in ragione della loro natura in:
Entrate provenienti dal bilancio dello Stato
Le principali entrate, allocate nella misura prevista nel disegno
di legge di bilancio per il triennio 2016-2018, sono pari a
complessivi euro 171.994.495,00 di cui euro 153.197.775,00 previsti
per spese di natura obbligatoria ed euro 18.796.720,00 a copertura
delle spese per il funzionamento della Giustizia amministrativa;
tra i fondi provenienti dal bilancio dello Stato è stata
stanziata la somma di euro 31.431.000,00, a titolo di introito
derivante da quota parte del contributo unificato versato ai sensi
dell'art. 1, comma 309, della legge 30 dicembre 2004, n. 311 e s.m. e
i., e dell'art. 37 del d.l. 6 luglio 2011, n. 98, convertito con
modificazioni dalla legge 15 luglio 2011, n. 111 e s.m.i. Detta
previsione trova riscontro nelle somme affluite, nel periodo novembre
2014 - ottobre 2015, al pertinente capitolo n. 3321 dello stato di
previsione dell'entrata del Ministero dell'economia e delle finanze
relativamente all'art. 37 del d.l. 6 luglio 2011, n. 98;
nell'ambito delle entrate provenienti dal bilancio dello Stato
viene allocata altresì la quota di euro 112.500,00 pari al 50%
dell'ammontare dei versamenti che si prevede affluiranno, nel corso
dell'anno 2016, a titolo di fondo perequativo e previdenziale del
personale di magistratura (art. 61, comma 9, del d.l. n. 112/2008,
convertito nella legge 6 agosto 2008, n. 133).
Entrate eventuali e diverse
Sono state preventivate in euro 762.500,00 di cui:
euro 112.500,00 quale residua quota delle somme che si prevede
affluiranno al fondo perequativo e previdenziale del personale di
magistratura (ex art. 8 della legge 6 luglio 2002, n. 137);
euro 650.000,00 provenienti sia dai versamenti che il Consiglio
della giustizia amministrativa della Regione Siciliana effettua per
il collocamento fuori ruolo di n. 3 Consiglieri di Stato, sia da
rimborsi effettuati dagli Enti ove prestano servizio, in posizione di
comando, alcune unità di personale della G.A.
Avanzo di amministrazione
In ragione del ridotto afflusso, nel corso del 2015, di entrate
provenienti a titolo di contributo unificato, e considerati i tagli
operati anche per il 2016 dalla legge di bilancio per il triennio
2015/2017, si ritiene di non appostare l'avanzo di amministrazione
2015. Pertanto, nel pertinente capitolo di entrata viene allocata la
sola somma relativa all'ammontare dei residui passivi caduti in
perenzione amministrativa negli esercizi pregressi.
3. Le SPESE nell'ambito di ciascun programma sono ripartite in:
A) SPESE CORRENTI, che nell'ambito dei programmisono articolate
in macroaggregati, ove sono allocati stanziamenti per complessivi
euro 227.872.553,00. Tra le spese correnti la previsione per il
funzionamento (personale, informatica e beni e servizi) registra una
complessiva contrazione (rispetto alla previsione assestata 2015) di
oltre 6.000.000,00 di euro.
Personale
A fronte di trasferimenti, da DLB per il triennio 2016-2018, pari
ad euro 153.197.775,00 per le spese di personale (di magistratura ed
amministrativo) viene stanziata la somma complessiva di euro
162.196.240,00 (assestato 2015 euro 166.437.260,00) che tiene conto
dei risparmi derivanti sia dalle cessazioni dal servizio a vario
titolo previste, sia dall'applicazione dell'art. 23-ter del d.l.
201/2011 e dell'art. 1, comma 489 della legge n. 147/2013 - norme che
disciplinano, rispettivamente, il cosiddetto tetto retributivo e il
limite al cumulo del trattamento economico e pensionistico - nonchè
delle riduzioni conseguenti all'applicazione del dPCM 7 agosto 2015
"Adeguamento triennale stipendi e indennità del personale di
magistratura ed equiparati".
Nell'ambito del CDR1, è istituito il nuovo capitolo di bilancio
n. 1261 "Compensi per i magistrati addetti C.P.G.A.", per finanziare
l'indennità onnicomprensiva spettante al Segretario ed ai magistrati
addetti del Consiglio di Presidenza della Giustizia Amministrativa;
spesa che precedentemente gravava sul cap. 1298 "Compensi per i
componenti ed addetti segretariato generale".
Tale nuova istituzione si rende opportuna per garantire una
maggiore corrispondenza tra la denominazione del capitolo e i
destinatari della spesa, in un'ottica anche di maggiore trasparenza.
Sono incrementate le spese per le missioni del personale di
magistratura, correlate all'esigenza di assicurare l'integrazione dei
collegi giudicanti, attese le scoperture di organico determinate dai
pensionamenti 2015-2016, e per far fronte al rimborso delle spese di
missione per l'elezione di alcuni componenti del C.P.G.A.
Informatica
Vengono previste risorse inferiori (-157.000,00 euro) a quelle
stanziate nel 2015, che assicurano, tuttavia, la copertura dei costi
scaturenti da attività di supporto all'implementazione dei sistemi
connessi alla firma digitale e alle infrastrutture necessarie per
l'avvio del processo amministrativo telematico. La riduzione è
utilizzata per finanziarel'incremento delle spese informatiche in
conto capitale.
Beni e servizi
Gli stanziamenti per spese derivanti dall'acquisto di beni e
servizi nonchè per l'esecuzione di lavori assommano a complessivi
euro 28.905.590,00 e sono inferiori, con riferimento alle medesime
voci di spesa, al bilancio assestato 2015.
Nell'ambito del CDR2, è istituito il nuovo capitolo di bilancio
n. 2304 "Spese per il servizio di conservazione e gestione
esternalizzata degli archivi di deposito", al fine di rendere più
trasparenti le decisioni di spesa per l'acquisizione in outsourcing
di servizi connessi alla gestione dei fascicoli giudiziari di
deposito, i cui costi gravavano sul cap. 2287 "Spese per acquisto di
cancelleria di stampati speciali e per quanto altro possa occorrere
per il funzionamento degli uffici - noleggio restauro mobili -
noleggio macchine e impianti".
Gli stanziamenti sui capitoli relativi alle locazioni e alle
manutenzioni degli immobili e degli impianti, con particolare
riferimento a quelli iscritti nel CDR2, rispecchiano l'avviata
attuazione dei piani di razionalizzazione ex art. 2, c. 222-quater
della legge 191 del 2009, e tengono conto della necessità di
eseguire lavori indispensabili per assicurare la ottimizzazione degli
spazi, nonchè il mantenimento in efficienza e la messa a norma degli
immobili demaniali in uso e dei relativi impianti.
Gli stanziamenti per canoni e consumi energetici registrano
complessivamente una riduzione, rispetto alla previsione del 2015.
Assicurano, comunque, sufficiente disponibilità di risorse ai
capitoli, per consentire il rispetto dei termini previsti dal
processo di fatturazione elettronica.
È incrementato lo stanziamento del cap. 1278 "Spese di
funzionamento - compresi i compensi e il trattamento di missione ai
membri estranei alla G.A. - di consigli comitati, commissioni,
inclusi il comitato per le pari opportunità costituito dal C.P.G.A.
ed i comitati per le pari opportunità costituiti in osservanza dei
CC.CC.NN. LL.", per fare fronte alle spese connesse all'effettuazione
dei concorsi banditi per l'assunzione del personale di magistratura
presso il Consiglio di Stato ei Tribunali amministrativi regionali.
ONERI COMUNI
Il fondo di riserva, iscritto in bilancio per un importo non
superiore al 4% delle spese di parte corrente (art. 4, comma 8 del
citato Regolamento di autonomia finanziaria della giustizia
amministrativa), è preventivato in euro 3.000.000,00.
Sul capitolo n. 1285 "Versamenti all'erario, alle amministrazioni
pubbliche e ad altri soggetti estranei all'amministrazione" iscritto
nel CDR 1, sono allocati i risparmi pari a complessivi euro
577.300,00 (arrotondati), di cui euro 412.644,42 derivanti dalle
misure di contenimento della spesa per consumi intermedi (D.L. n.
78/2010) ed euro 164.648,05 pari ai risparmi previsti per il 2016 in
applicazione del cosiddetto limite massimo retributivo (art. 23-ter,
d.l. 201/2011).
B) SPESE IN CONTO CAPITALE
Le spese per investimenti, in vista dell'avvio del processo
amministrativo telematico, registrano un incremento pari ad euro
207.975,00, di cui euro 157.000,00, finanziati con la riduzione
apportata all'analogo capitolo di parte corrente, per implementare
l'informatica di servizio, ed euro 50.975,00 per l'acquisto di
attrezzature ed apparecchiature non informatiche.

Parte di provvedimento in formato grafico