Serie Generale n. 31 del 6-2-2019
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
DECRETO 29 gennaio 2019
Emissione di certificati di credito del Tesoro indicizzati al tasso Euribor a sei mesi («CCTeu») con godimento 15 gennaio 2019 e scadenza 15 gennaio 2025, prima e seconda tranche. (19A00765) (GU Serie Generale n.31 del 06-02-2019)

IL DIRETTORE GENERALE
DEL TESORO

Visto il decreto del Presidente della Repubblica 30 dicembre 2003,
n. 398, recante il testo unico delle disposizioni legislative e
regolamentari in materia di debito pubblico, e in particolare l'art.
3, ove si prevede che il Ministro dell'economia e delle finanze è
autorizzato, in ogni anno finanziario, ad emanare decreti cornice che
consentano al Tesoro, fra l'altro, di effettuare operazioni di
indebitamento sul mercato interno o estero nelle forme di prodotti e
strumenti finanziari a breve, medio e lungo termine, indicandone
l'ammontare nominale, il tasso di interesse o i criteri per la sua
determinazione, la durata, l'importo minimo sottoscrivibile, il
sistema di collocamento ed ogni altra caratteristica e modalità;
Visto il decreto ministeriale n. 162 del 2 gennaio 2019, emanato in
attuazione dell'art. 3 del sopracitato decreto del Presidente della
Repubblica, ove si definiscono per l'anno finanziario 2019 gli
obiettivi, i limiti e le modalità cui il Dipartimento del Tesoro
dovrà attenersi nell'effettuare le operazioni finanziarie di cui al
medesimo articolo prevedendo che le operazioni stesse vengano
disposte dal direttore generale del Tesoro o, per sua delega, dal
direttore della Direzione seconda del Dipartimento medesimo e che, in
caso di assenza o impedimento di quest'ultimo, le operazioni predette
possano essere disposte dal medesimo direttore generale del Tesoro,
anche in presenza di delega continuativa;
Vista la determinazione n. 73155 del 6 settembre 2018, con la quale
il direttore generale del Tesoro ha delegato il direttore della
Direzione seconda del Dipartimento del Tesoro a firmare i decreti e
gli atti relativi alle operazioni suddette;
Visto il decreto n. 85018 del 6 ottobre 2016 di seguito («decreto
di massima») e successive modifiche ed integrazioni, con il quale
sono state stabilite in maniera continuativa le caratteristiche e la
modalità di emissione dei titoli di Stato a medio e lungo termine,
da emettersi tramite asta;
Visto il decreto ministeriale n. 43044 del 5 maggio 2004 recante
disposizioni in caso di ritardo nel regolamento delle operazioni di
emissione, concambio e riacquisto di titoli di Stato;
Vista la circolare emanata dal Ministro dell'economia e delle
finanze n. 5619 del 21 marzo 2016, riguardante la determinazione
delle cedole di CCT e CCTeu in caso di tassi di interesse negativi,
pubblicata nella Gazzetta Ufficiale n. 70 del 24 marzo 2016;
Vista la legge 30 dicembre 2018, n. 145, recante l'approvazione del
bilancio di previsione dello Stato per l'anno finanziario 2019, ed in
particolare il secondo comma dell'art. 3, con cui è stato stabilito
il limite massimo di emissione dei prestiti pubblici per l'anno
stesso;
Considerato che l'importo delle emissioni disposte a tutto il 25
gennaio 2019 ammonta, al netto dei rimborsi di prestiti pubblici già
effettuati, a 32.927 milioni di euro;
Ritenuto opportuno, in relazione alle condizioni di mercato,
disporre l'emissione di una prima tranche dei certificati di credito
del Tesoro con tasso d'interesse indicizzato al tasso Euribor a sei
mesi (di seguito «CCTeu»), con godimento 15 gennaio 2019 e scadenza
15 gennaio 2025;

Decreta:

Art. 1

Ai sensi e per gli effetti dell'art. 3 del decreto del Presidente
della Repubblica 30 dicembre 2003, n. 398, nonchè del decreto
ministeriale del 2 gennaio 2019, entrambi citati nelle premesse, è
disposta l'emissione di una prima tranche dei CCTeu, con godimento 15
gennaio 2019 e scadenza 15 gennaio 2025, per un ammontare nominale
compreso fra un importo minimo di 2.250 milioni di euro e un importo
massimo di 2.750 milioni di euro.
Gli interessi sui CCTeu di cui al presente decreto sono corrisposti
in rate semestrali posticipate al 15 gennaio e al 15 luglio di ogni
anno.
Il tasso di interesse semestrale da corrispondere sui predetti
CCTeu sarà determinato sulla base del tasso annuo lordo, pari al
tasso EURIBOR a sei mesi maggiorato dell'1,85%, e verrà calcolato
contando i giorni effettivi del semestre di riferimento sulla base
dell'anno commerciale, con arrotondamento al terzo decimale.
In applicazione dei suddetti criteri, il tasso d'interesse
semestrale relativo alla prima cedola dei CCTeu di cui al presente
decreto è pari a 0,811%.
Nel caso in cui il processo di determinazione del tasso di
interesse semestrale sopra descritto dia luogo a valori negativi, la
cedola corrispondente sarà posta pari a zero.
Le caratteristiche e le modalità di emissione dei predetti titoli
sono quelle definite nel «decreto di massima», che qui si intende
interamente richiamato ed a cui si rinvia per quanto non
espressamente disposto dal presente decreto, con particolare riguardo
all'art. 18 del decreto medesimo.

Art. 2

Le offerte degli operatori relative alla tranche di cui all'art. 1
del presente decreto dovranno pervenire entro le ore 11 del giorno 30
gennaio 2019, con l'osservanza delle modalità indicate negli
articoli 5, 6, 7, 8 e 9 del «decreto di massima».
La provvigione di collocamento, prevista dall'art. 6 del «decreto
di massima», verrà corrisposta nella misura dello 0,25% del capitale
nominale sottoscritto.

Art. 3

Non appena ultimate le operazioni di assegnazione di cui al
precedente articolo, avrà inizio il collocamento della seconda
tranche dei titoli stessi, con l'osservanza delle modalità indicate
negli articoli 10, 11, 12 e 13 del «decreto di massima».
Gli «specialisti» potranno partecipare al collocamento
supplementare, inoltrando le domande di sottoscrizione fino alle ore
15,30 del giorno 31 gennaio 2019.

Art. 4

Il regolamento dei CCTeu sottoscritti in asta e nel collocamento
supplementare, sarà effettuato dagli operatori assegnatari il 1°
febbraio 2019, al prezzo di aggiudicazione e con corresponsione di
dietimi di interesse lordi per 17 giorni. A tal fine la Banca
d'Italia provvederà ad inserire, in via automatica, le relative
partite nel servizio di compensazione e liquidazione con valuta pari
al giorno di regolamento.
In caso di ritardo nel regolamento dei titoli di cui al presente
decreto, troveranno applicazione le disposizioni del decreto
ministeriale del 5 maggio 2004, citato nelle premesse.

Art. 5

Il 1° febbraio 2019 la Banca d'Italia provvederà a versare, presso
la Sezione di Roma della Tesoreria dello Stato, il netto ricavo dei
certificati assegnati al prezzo di aggiudicazione d'asta unitamente
al rateo di interesse dell' 1,614% annuo lordo, dovuto allo Stato.
La predetta sezione di Tesoreria rilascerà, per detti versamenti,
separate quietanze di entrata al bilancio dello Stato, con
imputazione al Capo X, capitolo 5100, art. 4 (unità di voto
parlamentare 4.1.1) per l'importo relativo al netto ricavo
dell'emissione, ed al capitolo 3240, art. 3 (unità di voto
parlamentare 2.1.3) per quello relativo ai dietimi d'interesse lordi
dovuti.

Art. 6

Gli oneri per interessi, relativi all'anno finanziario 2019,
faranno carico al capitolo 2216 (unità di voto parlamentare 21.1)
dello stato di previsione della spesa del Ministero dell'economia e
delle finanze, per l'anno stesso, ed a quelli corrispondenti, per gli
anni successivi.
L'onere per il rimborso del capitale relativo all'anno finanziario
2025 farà carico al capitolo che verrà iscritto nello stato dì
previsione della spesa del Ministero dell'economia e delle finanze
per l'anno stesso, corrispondente al capitolo 9537 (unità di voto
parlamentare 21.2) dello stato di previsione per l'anno in corso.
L'ammontare della provvigione di collocamento, prevista dall'art. 2
del presente decreto, sarà scritturato dalle sezioni di Tesoreria
fra i «pagamenti da regolare» e farà carico al capitolo 2247 (unità
di voto parlamentare 21.1; codice gestionale 109) dello stato di
previsione della spesa del Ministero dell'economia e delle finanze
per l'anno finanziario 2019.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.

Roma, 29 gennaio 2019

p. Il direttore generale del Tesoro: Iacovoni