Serie Generale n. 114 del 18-5-2001
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELL'INDUSTRIA, DEL COMMERCIO E DELL'ARTIGIANATO
MINISTERO DELL'INDUSTRIA, DEL COMMERCIO E DELL'ARTIGIANATO
DECRETO 7 maggio 2001
Approvazione, ai sensi dell'art. 9 del decreto ministeriale 31 maggio 1999, n. 248, delle modifiche alle modalita' di svolgimento delle verifiche e dei controlli effettuati dal Mediocredito Centrale sulle richieste presentate al Fondo di garanzia per le piccole e medie imprese. (GU Serie Generale n.114 del 18-05-2001)

IL MINISTRO DELL'INDUSTRIA DEL COMMERCIO E DELL'ARTIGIANATO
Visto l'art. 2, comma 100, lettera a), della legge 23 dicembre
1996, n. 662, che ha costituito presso il Mediocredito Centrale
S.p.a. un Fondo di garanzia con lo scopo di assicurare una parziale
assicurazione ai crediti concessi dagli istituti di credito a favore
delle piccole e medie imprese;
Vista la legge 7 agosto 1997, n. 266, recante "Interventi urgenti
per l'economia", ed in particolare l'art. 15, comma 2, che prevede
che la garanzia del Fondo di cui all'art. 2, comma 100, lettera a),
della legge 23 dicembre 1996, n. 662, possa essere concessa alle
banche, agli intermediari finanziati iscritti nell'elenco speciale di
cui all'art. 107 del decreto legislativo 1o settembre 1993, n. 385, e
successive modificazioni, e alle società finanziarie per
l'innovazione e lo sviluppo iscritte all'albo di cui all'art. 2,
comma 3, della legge 5 ottobre 1991, n. 317, a fronte di
finanziamenti a piccole e medie imprese, ivi compresa la locazione
finanziaria, e di partecipazioni, temporanee e di minoranza, al
capitale delle piccole e medie imprese e che la garanzia sia estesa
anche a quella prestata dai fondi di garanzia gestiti dai consorzi di
garanzia collettiva fidi di cui all'art. 155, comma 4, del citato
decreto legislativo n. 385 del 1993 e dagli intermediari finanziari
iscritti nell'elenco generale di cui all'art. 106 del medesimo
decreto legislativo;
Visto l'art. 9 del decreto 31 maggio 1999, n. 248, "Regolamento
recante criteri e modalità per la concessione della garanzia e per
la gestione del Fondo di garanzia per le piccole e medie imprese" che
prevede che il comitato di cui all'art. 15, comma 3, della legge n.
266/1997 stabilisca le modalità di svolgimento delle verifiche e dei
controlli effettuati dal Mediocredito Centrale S.p.a. sulle domande
presentate sul Fondo;
Considerato che lo stesso art. 9 del decreto 31 maggio 1999, n.
248, prevede che le modalità sopracitate, deliberate dal comitato di
cui all'art. 15, comma 3, della legge n. 266/1997, siano approvate
dal Ministro dell'industria, del commercio e dell'artigianato,
sentito il Ministro delle politiche agricole e forestali;
Visto il decreto ministeriale 6 ottobre 2000 con il quale sono
state approvate le modalità di svolgimento delle verifiche e dei
controlli effettuati dal Mediocredito Centrale S.p.a. sulle richieste
presentate al Fondo di garanzia per le piccole e medie imprese;
Vista la nota del Mediocredito Centrale S.p.a. del 27 dicembre 2000
con la quale sono state trasmesse alcune modifiche ai criteri e alle
modalità per lo svolgimento dell'attività di verifica e di
controllo adottate dal comitato di cui all'art. 15, comma 3, della
legge n. 266/1997 nella riunione del 18 dicembre 2000;
Vista la nota n. 5729 dell'8 marzo 2001 con la quale è stata
acquisita l'intesa del Ministro delle politiche agricole e forestali;
Decreta:
Art. 1.
1. Sono approvate, ai sensi dell'art. 9 del decreto 31 maggio 1999,
n. 248, le modifiche ai criteri e alle modalità per lo svolgimento
delle verifiche e dei controlli effettuati dal Mediocredito Centrale
S.p.a. sulle domande presentate al Fondo citato nelle premesse,
adottate dal comitato di cui all'art. 15, comma 3, della legge
7 agosto 1997, n. 266, nella riunione del 18 dicembre 2000.
2. È riportato in allegato al presente decreto il testo dei
criteri e delle modalità per lo svolgimento delle verifiche e dei
controlli effettuati dal Mediocredito Centrale S.p.a. sulle domande
presentate al fondo di garanzia per le piccole e medie imprese,
aggiornato con le modifiche di cui al comma 1.

Art. 2.
1. Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale
della Repubblica italiana.
Roma, 7 maggio 2001
Il Ministro: Letta

Allegato
Comitato di gestione del Fondo di garanzia per le PMI
(legge n. 662/1996 - legge n. 266/1997)
Modalità di svolgimento delle verifiche e dei controlli effettuati
da Mediocredito Centrale specificamente orientati
all'accertamento dell'effettiva destinazione dei fondi per le
finalità previste dal decreto del Ministro dell'industria, del
commercio e dell'artigianato di concerto con il Ministro del
tesoro, del bilancio e della programmazione economica n.
248/1999.
A. Individuazione delle operazioni da sottoporre ai controlli.
1. Campione statistico di operazioni.
1.1. Mediocredito Centrale svolge controlli documentali su un
campione pari al 5% delle operazioni ammesse all'intervento del
Fondo, ed erogate dai soggetti finanziatori, nel corso di ciascun
esercizio. Le operazioni con durata non superiore a diciotto mesi si
intendono erogate alla data di concessione da parte del soggetto
finanziatore.
1.2. Per la selezione del campione, le operazioni ammesse
all'intervento del Fondo, ed erogate dai soggetti finanziatori, nel
corso di ciascun esercizio vengono ordinate per data di completamento
della documentazione richiesta da Mediocredito Centrale ai fini
dell'istruttoria. Nel caso di più operazioni completate nello stesso
giorno, le stesse vengono ordinate per numero di posizione assegnato.
Mediocredito Centrale inserisce nel campione un'operazione ogni
venti.
1.3. Entro il mese di febbraio di ogni anno Mediocredito Centrale
presenta al Comitato l'elenco delle operazioni da sottopone a
controllo documentale.
1.4. Entro dodici mesi dall'approvazione dell'elenco di cui al
precedente punto 1.3. Mediocredito Centrale effettua i controlli
documentali e, sulla base delle risultanze dei controlli, sottopone
le proposte al Comitato.
2. Operazioni individuate sulla base di apposita delibera del
Comitato.
2.1. Mediocredito Centrale effettua controlli documentali o in
loco su tutte le operazioni che il Comitato ha ammesso all'intervento
del Fondo con esplicita previsione di controlli successivi. I termini
e i tempi ditali controlli vengono definiti caso per caso dal
Comitato.
2.2. Mediocredito Centrale propone al Comitato di deliberare
l'effettuazione di controlli documentali o in loco sulla base di
fatti rilevanti, relativi ai soggetti beneficiari finali, di cui sia
venuto a conoscenza anche tramite i soggetti richiedenti. I termini e
i tempi di tali controlli vengono definiti caso per caso dal
Comitato.
2.3. Le operazioni sottoposte ai controlli di cui ai punti 2.1 e
2.2 non rientrano nel campione statistico di cui al paragrafo 1.
B. Controllo documentale.
3. Richiesta di documentazione.
3.1. Mediocredito Centrale comunica in forma scritta (posta o
fax) al soggetto richiedente e al soggetto beneficiano finale,
l'avvio del procedimento e richiede al soggetto richiedente la
documen-tazione comprovante la veridicità dei dati contenuti nel
modulo di richiesta di ammissione all'intervento del Fondo e
l'effettiva destinazione dell'agevolazione del Fondo. Fatta salva la
facoltà di presentare documenti equipollenti, detta documentazione
comprende:
a) certificato di iscrizione nel registro delle imprese della
camera di commercio, industria, artigianato e agricoltura (o copia
conforme all'originale), della provincia in cui è ubicata la sede
legale del soggetto beneficiano finale, riferito alla data di
presentazione della richiesta di ammissione all'intervento del Fondo;
detto certificato dovrà riportare i seguenti dati relativi
al soggetto beneficiano finale: denominazione, natura giuridica, data
di costituzione, oggetto sociale, attività esercitata, data inizio
attivita, sede legale, unità locale interessata all'investimento (se
diversa dalla sede legale), numero iscrizione nel registro imprese,
numero di codice fiscale;
b) certificato di iscrizione all'INPS o ad altro istituto di
previdenza (o copia conforme all'originale), riferito alla data di
chiusura dell'ultimo bilancio approvato precedentemente la
presentazione della richiesta di ammissione all'intervento del Fondo;
detto certificato dovrà riportare il "ramo" di iscrizione ed
il numero complessivo di dipendenti in costanza di rapporto di lavoro
occupati dal soggetto beneficiano finale. Dovrà essere prodotto un
certificato INPS per ciascuna diversa provincia nella quale, dal
certificato di cui alla lettera b), il soggetto beneficiario finale
risulti disporre di unità locali. Qualora vi sia accentramento
contributivo presso una sola sede provinciale INPS, potrà essere
prodotto un unico certificato purchè in esso sia fatta esplicita
menzione di tale accentramento;
nel caso in cui il certificato INPS non indichi il numero
effettivo di dipendenti in costanza di rapporto di lavoro alla data
di chiusura dell'ultimo bilancio approvato precedentemente la
presentazione della richiesta di ammissione all'intervento del Fondo,
il soggetto beneficiano finale, oltre al suddetto certificato, dovrà
produrre copia autenticata del libro matricola aggiornato, ovvero un
certificato rilasciato dal competente ispettorato provinciale del
lavoro attestante il numero complessivo di dipendenti occupati alla
data di chiusura dell'ultimo bilancio approvato precedentemente la
presentazione della richiesta di ammissione all'intervento del Fondo,
ovvero copia del modello DM 10 riferito alla data di chiusura
dell'ultimo bilancio approvato precedentemente la presentazione della
richiesta di ammissione all'intervento del Fondo;
i soggetti beneficiari finali che non sono iscritti all'INPS,
in quanto privi di dipendenti, dovranno produrre una dichiarazione
sostitutiva di atto notorio, resa ai sensi della legge 4 gennaio
1968, n. 15 e successive modificazioni, da cui risulti che non hanno
dipendenti;
c) copia dei bilanci approvati dei soggetti beneficiari finali
(per i soggetti beneficiari finali esonerati dalla redazione del
bilancio: copia della documentazione contabile) sulla base dei quali
è stato compilato il modello di valutazione contenuto nel modulo di
richiesta di ammissione all'intervento del Fondo. Detti bilanci
devono essere completi della nota integrativa e, se disponibile,
della relazione degli amministratori e del collegio sindacale, se
presente;
d) copia dell'ultimo bilancio approvato dei soggetti
beneficiari finali completo della nota integrativa e, se disponibile,
della relazione degli amministratori e del collegio sindacale, se
presente;
e) copia del libro soci riferito alla data di presentazione
della richiesta di ammissione;
f) copia della richiesta di finanziamento sottoscritta dal
soggetto beneficiano finale;
g) copia della delibera di concessione del finanziamento o di
acquisizione della partecipazione;
h) per le operazioni con durata superiore a 18 mesi:
copia del contratto di finanziamento ovvero copia del
contratto di leasing;
copia dell'atto di erogazione ovvero del verbale di consegna
(nel caso di operazioni di leasing);
i) per le partecipazioni, copia dell'atto notarile di
sottoscrizione della partecipazione;
j) per le operazioni ammesse all'intervento del Fondo a titolo
"de minimis", le delibere di concessione degli aiuti pubblici
ottenuti nel triennio antecedente alla data di presentazione della
richiesta di ammissione;
k) per le operazioni agevolate da altri regimi di aiuto, la
delibera di concessione dell'aiuto;
l) per le operazioni ammesse all'intervento del Fondo a fronte
di investimenti, documentazione comprovante che gli investimenti sono
stati effettivamente realizzati in conformità con le finalità
indicate nella richiesta di ammissione all'intervento del Fondo.
4. Istruttoria.
4.1. Qualora la documentazione di cui al paragrafo 3 non arrivi a
Mediocredito Centrale entro tre mesi dalla data della richiesta di
Mediocredito Centrale stesso, viene proposta al Comitato:
la revoca della garanzia del Fondo, nel caso il mancato invio
sia imputabile al soggetto richiedente;
la conferma della garanzia del Fondo, a condizione che il
soggetto beneficiano finale versi al Fondo, per il tramite del
soggetto richiedente, un importo pari all'equivalente sovvenzione
lordo, nel caso il mancato invio sia imputabile al soggetto
beneficiano finale.
4.2. La documentazione che arriva a Mediocredito Centrale dopo le
ore 17 è considerata arrivata il primo giorno lavorativo successivo.
I termini di scadenza che cadono in un giorno di chiusura degli
uffici si considerano automaticamente prorogati al primo giorno
lavorativo successivo.
4.3. Nel caso in cui risultino incompleti i documenti necessari
per procedere al controllo Mediocredito Centrale richiede in forma
scritta (posta o fax) al soggetto richiedente integrazioni ovvero
chiarimenti.
4.4. Qualora le integrazioni ovvero i chiarimenti non arrivino a
Mediocredito Centrale entro il termine di tre mesi dalla data della
richiesta di Mediocredito Centrale stesso, viene proposta al
Comitato:
la revoca della garanzia del Fondo, nel caso il mancato invio
sia imputabile al soggetto richiedente;
la conferma della garanzia del Fondo, a condizione che il
soggetto beneficiano finale versi al Fondo, per il tramite del
soggetto richiedente, un importo pari all'equivalente sovvenzione
lordo, nel caso il mancato invio sia imputabile al soggetto
beneficiano finale.
4.5. Sulla base delle risultanze del controllo viene presentata
al Comitato la proposta, nel rispetto dell'ordine cronologico di
arrivo o di completamento della documentazione di cui al punto 3.1,
in tempo utile perchè possa essere deliberata entro il termine di
due mesi dalla data di arrivo della documentazione o di completamento
della stessa.
4.6. Mediocredito Centrale può propone al Comitato:
la conferma della garanzia del Fondo;
la revoca della garanzia del Fondo, per fatti imputabili al
soggetto richiedente;
la conferma della garanzia del Fondo, a condizione che il
soggetto beneficiano finale versi al Fondo, per il tramite del
soggetto richiedente, un importo pari all'equivalente sovvenzione
lordo, per fatti imputabili al soggetto beneficiano finale;
l'effettuazione del controllo in loco; i termini e i tempi del
controllo vengono definiti dal Comitato.
4.7 Mediocredito Centrale comunica in forma scritta (posta o fax)
al soggetto richiedente l'esito del controllo entro dieci giorni
lavorativi dalla data della delibera del Comitato.
C. Controllo in loco.
5. Procedura.
5.1. Sulla base dei termini e dei tempi del controllo deliberati
dal Comitato Mediocredito Centrale comunica in forma scritta (posta o
fax) al soggetto richiedente, a cui si riferisce l'operazione
sottoposta a controllo in loco, l'avvio del procedimento e richiede
allo stesso di contattare il soggetto beneficiano finale al fine di
concordare le date per l'effettuazione del sopralluogo.
5.2. Il soggetto richiedente comunica a Mediocredito Centrale la
data prevista per il sopralluogo indicando le persone che
rappresen-teranno il soggetto richiedente e il soggetto beneficiano
finale.
5.3. Mediocredito Centrale definisce con il rappresentante del
soggetto richiedente le modalità di svolgimento del controllo in
loco sulla base di quanto deliberato dal Comitato. Il controllo in
loco deve essere effettuato in presenza del rappresentante del
soggetto richiedente.
5.4. Il controllo in loco viene effettuato al fine:
di verificare l'esistenza del soggetto beneficiano finale;
di verificare l'esistenza degli investimenti previsti nella
richiesta di ammissione all'intervento del Fondo;
di verificare che gli investimenti sono stati effettivamente
realizzati in conformità con le finalità indicate nella richiesta
di ammissione all'intervento del Fondo;
di verificare che il soggetto beneficiano finale svolge
l'attività indicata nella richiesta di ammissione all'intervento del
Fondo;
di acquisire ogni utile informazione atta a chiarire eventuali
difformità riscontrate e non chianite dal controllo documentale.
5.5. Dopo aver effettuato il controllo, Mediocredito Centrale
provvede a predisporre il verbale del controllo, che sarà
sottoscritto dal rappresentante del soggetto richiedente e dal
rappresentante del soggetto beneficiano finale. Mediocredito Centrale
rilascia copia del verbale al rappresentante del soggetto richiedente
e al rappresentante del soggetto beneficiano finale.
5.6. Sulla base delle risultanze del controllo contenute nel
verbale, Mediocredito Centrale può proporre al Comitato:
la conferma della garanzia del Fondo;
la revoca della garanzia del Fondo, per fatti imputabili al
soggetto richiedente;
la conferma della garanzia del Fondo, a condizione che il
soggetto beneficiano finale versi al Fondo, per il tramite del
soggetto richiedente, un importo pari all'equivalente sovvenzione
lordo, per fatti imputabili al soggetto beneficiano finale.
5.7. Mediocredito Centrale comunica in forma scritta (posta o
fax) al soggetto richiedente l'esito del controllo entro dieci giorni
lavorativi dalla data della delibera del Comitato.