Serie Generale n. 150 del 30-6-1997
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 24 giugno 1997
Rilevazione dei tassi globali medi ai fini dell'applicazione della legge sull'usura. (GU Serie Generale n.150 del 30-06-1997)

IL MINISTRO DEL TESORO
Vista la legge 7 marzo 1996, n. 108, recante disposizioni in
materia di usura e, in particolare, l'art. 2, comma 1, in base al
quale "il Ministro del tesoro, sentiti la Banca d'Italia e l'Ufficio
italiano dei cambi, rileva trimestralmente il tasso effettivo globale
medio, comprensivo di commissioni, di remunerazioni a qualsiasi
titolo e spese, escluse quelle per imposte e tasse, riferito ad anno
degli interessi praticati dalle banche e dagli intermediari
finanziari iscritti negli elenchi tenuti dall'Ufficio italiano dei
cambi e dalla Banca d'Italia ai sensi degli articoli 106 e 107 del
decreto legislativo 10 settembre 1993, n. 385, nel corso del
trimestre precedente per operazioni della stessa natura";
Visto il proprio decreto del 23 settembre 1996, pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale n. 226 del 26 settembre 1996, recante la "prima
classificazione delle operazioni creditizie per categorie omogenee,
ai fini della rilevazione dei tassi effettivi globali medi praticati
dagli intermediari finanziari" e tenuto conto dell'esigenza di dare
separata evidenza nell'ambito della categoria degli "Altri
finanziamenti" ai "Prestiti contro cessione del quinto dello
stipendio";
Visto il proprio decreto del 22 marzo 1997, pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale n. 76 del 2 aprile 1997, che indica i tassi
effettivi globali medi, riferiti ad anno, praticati dalle banche e
dagli intermediari finanziari nel trimestre 1 ottobre 1996-31
dicembre 1996;
Visto, in particolare, l'art. 3, comma 3, del citato decreto del 22
marzo 1997, che attribuisce alla Banca d'Italia e all'Ufficio
italiano dei cambi il compito di procedere per il trimestre 1 gennaio
1997-31 marzo 1997 alla rilevazione dei tassi effettivi globali medi
praticati dalle banche dagli intermediari finanziari;
Avute presenti le "istruzioni per la rilevazione del tasso
effettivo globale medio ai sensi della legge sull'usura" emanate
dalla Banca d'Italia nei confronti delle banche e degli intermediari
finanziari iscritti nell'elenco speciale previsto dall'art. 107 del
decreto legislativo n. 385/1993 e dall'Ufficio italiano dei cambi nei
confronti degli intermediari finanziari iscritti nell'elenco generale
di cui all'art. 106 del medesimo decreto legislativo;
Vista la rilevazione dei valori medi dei tassi effettivi globali
segnalati dalle banche e dagli intermediari finanziari con
riferimento al periodo 1 gennaio 1997-31 marzo 1997 e tenuto conto
della variazione del valore medio del tasso ufficiale di sconto nel
periodo successivo al trimestre di riferimento;
Sentiti la Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi;
Decreta:
Art. 1.
1. I tassi effettivi globali medi, riferiti ad anno, praticati
dalle banche e dagli intermediari finanziari, determinati ai sensi
dell'art. 2, comma 1, della legge 7 marzo 1996, n. 108, relativamente
al trimestre 1 gennaio 1997-31 marzo 1997, sono indicati nella
tabella riportata in allegato (Allegato A).
2. I tassi non sono comprensivi della commissione di massimo
scoperto eventualmente applicata. La percentuale media della
commissione di massimo scoperto rilevata nel trimestre di riferimento
è riportata separatamente in nota alla tabella.

Art. 2.
1. Il presente decreto entra in vigore il 1 luglio 1997.
2. A decorrere dalla data di entrata in vigore del presente decreto
e fino al 30 settembre 1997, ai fini della determinazione degli
interessi usurari ai sensi dell'articolo 2, comma 4, della legge 7
marzo 1996, n. 108, i tassi riportati nella tabella indicata all'art.
1 del presente decreto devono essere aumentati della metà.

Art. 3.
1. Le banche e gli intermediari finanziari sono tenuti ad affiggere
in ciascuna sede o dipendenza aperta al pubblico in modo facilmente
visibile la tabella riportata in allegato (Allegato A).
2. Le banche e gli intermediari finanziari al fine di verificare il
rispetto del limite di cui all'art. 2, comma 4, della legge 7 marzo
1996, n. 108, si attengono ai criteri di calcolo delle "istruzioni
per la rilevazione del tasso effettivo globale medio ai sensi della
legge sull' usura" emanate dalla Banca d'Italia e dall'Ufficio
italiano dei cambi.
3. La Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi procedono per
il trimestre 1 aprile 1997-30 giugno 1997 alla rilevazione dei tassi
effettivi globali medi praticati dalle banche e dagli intermediari
finanziari con riferimento alle categorie di operazioni indicate nel
decreto del Ministro del tesoro del 23 settembre 1996.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 24 giugno 1997
Il Ministro: Ciampi

Allegato A
RILEVAZIONE DEI TASSI DI INTERESSE EFFETTIVI GLOBALI MEDI AI FINI
DELLA LEGGE SULL'USURA (*)
MEDIE ARITMETICHE DEI TASSI SULLE SINGOLE OPERAZIONI DELLE BANCHE E
DEGLI INTERMEDIARI FINANZIARI NON BANCARI, CORRETTE PER LA VARIAZIONE
DEL VALORE MEDIO DEL TASSO UFFICIALE DI SCONTO
PERIODO DI RIFERIMENTO DELLA RILEVAZIONE: 1 GENNAIO-31 MARZO 1997
APPLICAZIONE DAL 1 LUGLIO FINO AL 30 SETTEMBRE 1997
=====================================================================
Categorie di operazioni Classi di importo Tassi medi
(in milioni) (su base annua)
_____________________________________________________________________
Aperture di credito in conto
corrente (1) ( ** ) fino a 10 15,90
oltre 10 13,12
Anticipi, sconti commerciali
e altri finanziamenti alle
imprese effettuati dalle
banche (2) fino a 10 12,42
oltre 10 11,20
Factoring (3) fino a 100 12,91
oltre 100 11,52
Crediti personali e altri
finanziamenti alle famiglie
effettuati dalle banche (4) 15,25
Anticipi, sconti commerciali,
crediti personali e altri
finanziamenti effettuati
dagli intermediari non
bancari (5) ( ** ) fino a 10 29,08
oltre 10 24,28
Leasing (6) fino a 10 25,56
da 10 a 50 16,15
da 50 a 100 13,87
oltre 100 11,52
Credito finalizzato all'acquisto
rateale (7) fino a 2,5 31,55
da 2,5 a 10 23,70
oltre 10 17,17
Mutui (8) 10,28
Altri finanziamenti: prestiti
contro cessione del quinto
dello stipendio (9) fino a 10 24,39
oltre 10 20,66
Avvertenza: ai fini della determinazione degli interessi usurari ai
sensi dell'art. 2 della legge n. 108/1996, i tassi rilevati devono
essere aumentati della metà.
(*) Per i criteri di rilevazione dei dati e di compilazione della
tabella si veda la nota metodologica.
(**) I tassi non comprendono la commissione di massimo scoperto
che, nella media delle operazioni rilevate, si ragguaglia a 0,42
punti percentuali.
Legenda delle categorie di operazioni
(Decreto del Ministro del tesoro del 23 settembre 1996; istruzioni
applicative della Banca d'Italia e dell'Uufficio italiano dei cambi):
(1) Aperture di credito in conto corrente con e senza garanzia.
(2) Banche: finanziamenti per anticipi su crediti e documenti -
sconto di portafoglio commerciale; altri finanziamenti a breve e a
medio e lungo termine alle unità produttive private.
(3) Factoring: anticipi su crediti acquistati e su crediti futuri.
(4) Banche: crediti personali, a breve e a medio e lungo termine;
altri finanziamenti alle famiglie di consumatori, a breve e a medio e
lungo termine.
(5) Intermediari finanziari non bancari: finanziamenti per anticipi
su crediti e documenti - sconto di portafoglio commerciale, crediti
personali, a breve e a medio e lungo termine, altri finanziamenti a
famiglie di consumatori e a unità produttive private, a breve e a
medio e lungo termine.
(6) Leasing con durata fino e oltre i tre anni.
(7) Credito finalizzato all'acquisto rateale di beni di consumo.
(8) Mutui a tasso fisso e variabile con garanzia reale.
(9) La voce dà separata evidenza, per le loro caratteristiche
uniformi, ai prestiti contro cessione del quinto dello stipendio
effettuati dalle banche e dagli intermediari non bancari, già
compresi tra gli "Altri finanziamenti alle famiglie di consumatori".
RILEVAZIONE DEI TASSI DI INTERESSE EFFETTIVI
GLOBALI MEDI AI FINI DELLA LEGGE SULL'USURA
Nota metodologica
La legge 7 marzo 1996, n. 108, volta a contrastare il fenomeno
dell'usura, prevede che siano resi noti con cadenza trimestrale i
tassi effettivi globali medi, comprensivi di commissioni, spese e
remunerazioni a qualsiasi titolo connesse col finanziamento,
praticati dalle banche e dagli intermediari finanziari.
Il decreto del Ministro del tesoro del 23 settembre 1996,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 226 del 26 settembre 1996, ha
ripartito le operazioni di credito in categorie omogenee attribuendo
alla Banca d'Italia e all'Ufficio italiano dei cambi il compito di
rilevare i tassi.
La rilevazione dei dati per ciascuna categoria riguarda le medie
aritmetiche dei tassi praticati sulle operazioni censite nel
trimestre di riferimento. Essa è condotta per classi di importo;
limitatamente a talune categorie è data rilevanza alla durata,
all'esistenza di garanzie e alla natura della controparte. Non sono
incluse nella rilevazione alcune fattispecie di operazioni condotte a
tassi che non riflettono le condizioni del mercato (ad es. operazioni
a tassi agevolati in virtù di provvedimenti legislativi).
Per le operazioni di "credito personale", "credito finalizzato",
"leasing", "mutuo" e "altri finanziamenti" (inclusi i prestiti contro
cessione del quinto dello stipendio) i tassi rilevati si riferiscono
ai rapporti di finanziamento accesi nel trimestre; per esse è
adottato un indicatore del costo del credito analogo al TAEG definito
dalla normativa comunitaria sul credito al consumo. Per le "aperture
di credito in conto corrente", gli "anticipi su crediti e sconto di
portafoglio commerciale" e il "factoring" - i cui tassi sono
continuamente sottoposti a revisione - vengono rilevati i tassi
praticati per tutte le operazioni in essere nel trimestre, computati
sulla base dell'effettivo utilizzo.
La commissione di massimo scoperto non è compresa nel calcolo del
tasso ed è oggetto di autonoma rilevazione e pubblicazione nella
misura media praticata.
La rilevazione interessa l'intero sistema bancario e il complesso
degli intermediari finanziari iscritti nell'elenco previsto dall'art.
107 del testo unico bancario.
I dati relativi agli intermediari finanziari iscritti nell'elenco
di cui all'art. 106 del medesimo testo unico sono stimati sulla base
di una rilevazione campionaria. Nella costruzione del campione si
tiene conto delle variazioni intervenute nell'universo di riferimento
rispetto alla precedente rilevazione. La scelta degli intermediari
presenti nel campione avviene per estrazione causale e riflette la
distribuzione per area geografica. Mediante opportune tecniche di
stratificazione dei dati, il numero di operazioni rilevate viene
esteso all'intero universo attraverso l'utilizzo di coefficienti di
espansione, calcolati come rapporto tra la numerosità degli strati
nell'universo e quella degli strati del campione.
La Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi procedono ad
aggregazioni tra dati omogenei al fine di agevolare la consultazione
e l'utilizzo della rilevazione. La tabella - che è stata definita
sentiti la Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi - è
composta da 19 tassi che fanno riferimento alle predette categorie di
operazioni.
Le categorie di finanziamento riportate nella tabella sono definite
considerando l'omogeneità delle operazioni evidenziata dalle forme
tecniche adottate e dal livello dei tassi di mercato rilevati.
Le classi di importo riportate nella tabella sono aggregate sulla
base della distribuzione delle operazioni tra le diverse classi
presenti nella rilevazione statistica; lo scostamento dei tassi
aggregati rispetto al dato segnalato per ciascuna classe di importo
è contenuto.
I mercati nei quali operano le banche e gli intermediari finanziari
si differenziano talvolta in modo significativo in relazione alla
natura e alla rischiosità delle operazioni. Per tenere conto di tali
specificità, alcune categorie di operazioni sono evidenziate
distintamente per le banche e gli intermediari finanziari.
Data la metodologia della segnalazione, i tassi d'interesse
riportati nella tabella differiscono da quelli rilevati dalla Banca
d'Italia nell'ambito delle statistiche decadali e di quelle della
Centrale dei rischi, orientate ai fini dell'analisi economica e
dell'esame della congiuntura. Ambedue le rilevazioni si riferiscono a
campioni, tra loro diversi, di banche; i tassi decadali non sono
comprensivi degli oneri e delle spese connessi col finanziamento si
sono ponderati con l'importo delle operazioni; i tassi della Centrale
dei rischi si riferiscono alle operazioni di finanziamento a breve
termine di importo superiore a 150 milioni.
Secondo quanto previsto dalla legge, i tassi medi rilevati sono
stati corretti in relazione alla variazione del valore medio del
tasso ufficiale di sconto nel periodo successivo al trimestre di
riferimento.
Dopo aver aumentato i tassi della metà, così come prescrive la
legge, si ottiene il limite oltre il quale gli interessi sono da
considerarsi usurari.
*
* *
Viene data separata evidenza ai prestiti contro cessione del quinto
dello stipendio per le loro caratteristiche uniformi rispetto alle
altre operazioni censite nella categoria residuale degli "Altri
finanziamenti". Nella tabella sono indicati i tassi relativi a tali
rapporti ripartiti su due classi di importo; essi si riferiscono sia
alle banche sia agli intermediari finanziari, considerata
l'omogeneità dello schema negoziale e dei relativi mercati di
riferimento e sono stati ottenuti attraverso un'autonoma indagine
campionaria condotta presso i maggiori operatori del settore.
In relazione all'articolazione dello specifico mercato si è
ritenuto di dare autonoma evidenza alle operazioni di leasing
rientranti nella classe di importo tra 50 e 100 milioni, in
precedenza ricomprese nella classe residuale.
Il sensibile incremento del tasso registrato nella classe di
importo fino a 10 milioni del "Leasing" dipende da rettifiche nelle
modalità di segnalazione operate dagli intermediari rispetto alla
prima rilevazione.