Serie Generale n. 146 del 24-6-1994
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 21 giugno 1994
Accreditamento sul conto "Disponibilita' del Tesoro per il servizio di tesoreria" istituito con legge 26 novembre 1993, n. 483, della remunerazione del conto transitorio di cui all'art. 3, comma 3, della legge stessa. (GU Serie Generale n.146 del 24-06-1994)

IL MINISTRO DEL TESORO
Vista la legge 26 novembre 1993, n. 483, che ha istituito il conto
"Disponibilità del Tesoro per il servizio di tesoreria";
Visto l'art. 3 della suindicata legge 26 novembre 1993, n. 483, il
quale dispone che con decreto del Ministro del tesoro è determinato
il tasso di interesse che la Banca d'Italia deve corrispondere sulla
giacenza del conto transitorio di cui al comma 3 del medesimo
articolo, tale da compensare l'onere per interessi derivante
dall'attuazione del comma 1;
Considerato che la giacenza su detto conto transitorio è pari
all'importo di 30.670 miliardi per una durata di nove giorni;
Visto l'art. 4, comma 3, della citata legge 26 novembre 1993, n.
483, il quale prevede che sul medesimo conto la Banca d'Italia,
all'inizio di ogni semestre, corrisponde un interesse ad un tasso
uguale a quello medio dei buoni ordinari del Tesoro emessi nel
semestre precedente e che con decreti del Ministro del tesoro, viene
stabilito l'eventuale importo differenziale a carico della Banca
d'Italia, idoneo ad assicurare la compensazione dell'onere dipendente
dallo scarto tra il tasso dei buoni ordinari del Tesoro emessi nel
semestre precedente e quello relativo ai titoli di cui all'art. 3,
comma 1, fino al loro rimborso;
Considerato che per semplicità operativa la remunerazione del
conto "Disponibilita'" è relativa alla giacenza media del conto
medesimo nel semestre di riferimento;
Decreta:
Art. 1.
La Banca d'Italia accrediterà sul conto "Disponibilità del Tesoro
per il servizio di tesoreria" istituito con legge 26 novembre 1993,
n. 483, con valuta 31 dicembre 1993, la remunerazione del conto
transitorio di cui all'art. 3, comma 3, della citata legge per un
importo di L. 66.053.898.840, ottenuto applicando sulle giacenze del
medesimo conto un tasso dell'8,7344394003%, calcolato in regime di
capitalizzazione semplice e al lordo della ritenuta fiscale.

Art. 2.
La Banca d'Italia accrediterà sul conto "Disponibilita'" il giorno
22 del mese di giugno e di dicembre di ogni anno l'importo degli
interessi riferiti alla giacenza media del predetto conto nel periodo
rispettivamente dal 22 dicembre al 15 giugno e dal 22 giugno al 15
dicembre.
La Banca d'Italia accrediterà altresì sul suddetto conto il
conguaglio entro la fine del mese di giugno e di dicembre di ogni
anno, calcolato sulla giacenza media dell'intero semestre di
riferimento, al 21 giugno e al 21 dicembre, con valuta
rispettivamente 22 giugno e 22 dicembre.
Il conguaglio dovrà comprendere anche l'importo relativo
all'eventuale differenza a carico della Banca d'Italia tra il flusso
relativo alle cedole maturate e agli scarti di emissione prodotto dai
titoli in circolazione ai sensi dell'art. 3 della citata legge 26
novembre 1993, n. 483, e l'ammontare degli interessi maturati sulla
giacenza del conto "Disponibilita'" fino al limite della consistenza
valutata al netto ricavo dei suddetti titoli.
Tale importo differenziale accreditato dalla Banca d'Italia sul
conto "Disponibilita'", verrà accertato con apposito decreto.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 21 giugno 1994
Il Ministro: DINI