Serie Generale n. 49 del 28-2-2012
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
DECRETO 9 febbraio 2012
Versamento al bilancio dello Stato delle somme relative a pagamenti non andati a buon fine e non rinnovati. (12A02223) (GU Serie Generale n.49 del 28-02-2012)

IL MINISTRO DELL'ECONOMIA
E DELLE FINANZE

Visto il regio decreto 18 novembre 1923, n. 2440, riguardante
disposizioni sull'amministrazione del patrimonio e sulla contabilità
generale dello Stato;
Visto il regio decreto 23 maggio 1924, n. 827, che ha approvato il
regolamento per l'amministrazione del patrimonio e per la
contabilità generale dello Stato, e, in particolare, l'art. 598 che
regola la restituzione dei depositi provvisori;
Visto il decreto del Ministro dell'economia e delle finanze del 6
giugno 2003 riguardante le modalità per l'informatizzazione degli
ordini di prelevamento dei fondi dai conti correnti di Tesoreria
centrale;
Viste le istruzioni sul servizio di Tesoreria dello Stato (I.S.T.),
emanate con decreto del Ministro dell'economia e delle finanze 29
maggio 2007 ed in particolare l'art. 96 relativo alla «Restituzione
di somme per pagamenti non andati a buon fine»;
Visto il decreto del Ministro dell'economia e delle finanze del 7
dicembre 2010 riguardante la dematerializzazione delle procedure di
pagamento della spesa gestita dai funzionari delegati e della
relativa rendicontazione;
Ravvisata l'opportunità di far riaffluire al bilancio dello Stato
le somme relative ai titoli di spesa non andati a buon fine, per i
quali non è stato richiesto il rinnovo del pagamento e rendere
omogenei i termini per la riscossione in contanti dei titoli di
pagamento;
Sentita la Banca d'Italia

Decreta:

Art. 1


Versamento al Bilancio dello Stato delle somme relative ai mandati
informatici non andati a buon fine e non rinnovati.

1. All'art. 96 delle 1.S.T. dopo il comma 2 è inserito il
seguente:
«2-bis. Le somme di cui al comma 1 rimangono depositate sul conto
corrente aperto presso la Tesoreria centrale ed intestato al
«Dipartimento della Ragioneria generale dello Stato, Ispettorato
generale per la finanza delle pubbliche amministrazioni» (I.GE.P.A.)
fino al termine dell'esercizio successivo a quello in cui sono
affluite sul conto stesso. Scaduto detto termine le somme sono
versate all'entrata del bilancio statale sul capitolo 2368, art. 06,
a cura dell'I.GE.P.A. Resta salvo il diritto del creditore ad
ottenere il pagamento di quanto spettante, entro i termini di
prescrizione del diritto medesimo.».

Art. 2


Versamento al Bilancio dello Stato delle somme relative a ordinativi
di pagamento e buoni informatici non andati a buon fine e non
rinnovati.

1. All'art. 3 del decreto del Ministro dell'economia e delle
finanze 7 dicembre 2010, dopo il comma 5 è inserito il seguente:
«5-bis. Le somme di cui al comma 1 rimangono depositate sulle
contabilità speciali aperte presso le sezioni di Tesoreria statale
ed intestate alle ragionerie territoriali dello Stato aventi sede nei
capoluoghi di regione, fino al termine dell'esercizio successivo a
quello in cui sono affluite sulle contabilità speciali medesime.
Scaduto detto termine le somme sono versate all'entrata del bilancio
statale sul capitolo 2368, art. 06, a cura della ragioneria
territoriale competente. Resta salvo il diritto del creditore ad
ottenere il pagamento di quanto spettante, entro i termini di
prescrizione del diritto medesimo.».

Art. 3


Estinzione degli ordini di prelevamento fondi

1. All'art. 4 del decreto del Ministro dell'economia e delle
finanze 6 giugno 2003, dopo il comma 4, sono inseriti i seguenti:
«5. Gli ordini di prelevamento fondi da pagare in contanti sia
presso le Tesorerie sia presso gli uffici postali e gli istituti di
credito possono essere riscossi dai beneficiari entro il secondo mese
successivo a quello di esigibilità. Le somme non pagate entro detto
termine sono riaccreditate sul conto corrente di provenienza.
6. Gli ordini di prelevamento fondi recanti data di esigibilità 31
dicembre sono estinti l'ultimo giorno lavorativo dell'esercizio,
qualora il 31 sia festivo o non lavorativo per il sistema bancario,
accreditando il relativo importo sul conto di cui al precedente art.
4, in attesa che il pagamento venga finalizzato il primo giorno
lavorativo dell'anno successivo.»
Il presente decreto è trasmesso alla Corte dei conti.
Il presente decreto è pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 9 febbraio 2012

Il Ministro: Monti