Serie Generale n. 243 del 17-10-2012
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
DECRETO 12 ottobre 2012
Emissione di buoni del Tesoro poliennali, indicizzati all'inflazione italiana, con godimento 22 ottobre 2012 e scadenza 22 ottobre 2016. (12A11098) (GU Serie Generale n.243 del 17-10-2012)

IL DIRETTORE
della direzione II del dipartimento del Tesoro

Visto il decreto del Presidente della Repubblica 30 dicembre 2003,
n. 398, recante il testo unico delle disposizioni legislative e
regolamentari in materia di debito pubblico, e, in particolare,
l'art. 3, ove si prevede che il Ministro dell'economia e delle
finanze è autorizzato, in ogni anno finanziario, ad emanare decreti
cornice che consentano al Tesoro, fra l'altro, di effettuare
operazioni di indebitamento sul mercato interno od estero nelle forme
di prodotti e strumenti finanziari a breve, medio e lungo termine,
indicandone l'ammontare nominale, il tasso di interesse o i criteri
per la sua determinazione, la durata, l'importo minimo
sottoscrivibile, il sistema di collocamento ed ogni altra
caratteristica e modalità;
Visto il decreto ministeriale n. 102831 del 22 dicembre 2011,
emanato in attuazione dell'art. 3 del citato decreto del Presidente
della Repubblica n. 398 del 2003, ove si definiscono, per l'anno
finanziario 2012, gli obiettivi, i limiti e le modalità cui il
Dipartimento del Tesoro dovrà attenersi nell'effettuare le
operazioni finanziarie di cui al medesimo articolo prevedendo che le
operazioni stesse vengano disposte dal direttore della Direzione
seconda del Dipartimento medesimo;
Visti, altresì, gli articoli 4 e 11 del ripetuto decreto del
Presidente della Repubblica n. 398 del 2003, riguardanti la
dematerializzazione dei titoli di Stato;
Visto il decreto ministeriale 17 aprile 2000, n. 143, pubblicato
nella Gazzetta Ufficiale n. 130 del 6 giugno 2000, con cui è stato
adottato il regolamento concernente la disciplina della gestione
accentrata dei titoli di Stato;
Visto il decreto 23 agosto 2000, pubblicato nella Gazzetta
Ufficiale n. 204 del 1° settembre 2000, con cui è stato affidato
alla Monte Titoli S.p.A. il servizio di gestione accentrata dei
titoli di Stato;
Visto il decreto legislativo 12 aprile 2006, n. 163, recante il
«Codice dei contratti pubblici relativi a lavori, servizi e forniture
in attuazione delle direttive 2004/17/CE e 2004/18/CE», ed in
particolare l'art. 19, comma 1, lettera d), ove si stabilisce che le
disposizioni del codice stesso non si applicano ai contratti
concernenti servizi finanziari relativi all'emissione, all'acquisto,
alla vendita ed al trasferimento di titoli o di altri strumenti
finanziari;
Visto il regolamento dei mercati organizzati e gestiti da Borsa
Italiana S.p.A. deliberato dall'Assemblea di Borsa Italiana del 28
giugno 2011 e approvato dalla Consob con delibera n. 17904 del 25
agosto 2011;
Visto il decreto ministeriale n. 43044 del 5 maggio 2004,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana n. 111
del 13 maggio 2004, recante disposizioni in caso di ritardo nel
regolamento delle operazioni di emissione, concambio e riacquisto di
titoli di Stato;
Visto il decreto ministeriale del 12 febbraio 2004, e successive
modificazioni ed integrazioni, recante norme per la trasparenza nelle
operazioni di collocamento dei titoli di Stato;
Vista la legge 12 novembre 2011, n. 184, recante l'approvazione del
bilancio di previsione dello Stato per l'anno finanziario 2012, ed in
particolare il terzo comma dell'art. 2, con cui si è stabilito il
limite massimo di emissione dei prestiti pubblici per l'anno stesso;
Considerato che l'importo delle emissioni disposte a tutto l'11
ottobre 2012 ammonta, al netto dei rimborsi di prestiti pubblici già
effettuati, a 64.062 milioni di euro e tenuto conto dei rimborsi
ancora da effettuare;
Ritenuto opportuno disporre un'emissione di buoni del Tesoro
poliennali indicizzati all'inflazione italiana, con godimento 22
ottobre 2012 e scadenza 22 ottobre 2016, indicizzati, nel capitale e
negli interessi, all'andamento dell'indice nazionale dei prezzi al
consumo per famiglie di operai ed impiegati al netto dei tabacchi (di
seguito «FOI senza tabacchi») pubblicato dall'ISTAT, da offrire
tramite il Mercato Telematico delle Obbligazioni - MOT, diretto dalla
Borsa Italiana S.p.A.;
Considerata l'opportunità di affidare la gestione della raccolta
delle adesioni all'offerta dei citati buoni al Monte dei Paschi di
Siena Capital Services Banca per le Imprese S.p.A. e alla UniCredit
Bank A.G. , operanti sul predetto Mercato Telematico delle
Obbligazioni - MOT; nonchè alla Banca Akros S.p.A. e alla Method
Investments &amp; Advisory Ltd, con il compito di coadiuvare la predette
banche nelle operazioni medesime;
Considerato che l'offerta dei suddetti buoni avverrà in
conformità all'«Information Memorandum» del 12 ottobre 2012;

Decreta:

Art. 1

Ai sensi e per gli effetti dell'art. 3 del decreto del Presidente
della Repubblica 30 dicembre 2003, n. 398, nonchè del decreto
ministeriale del 22 dicembre 2011, entrambi citati nelle premesse, è
disposta un'emissione buoni del Tesoro poliennali indicizzati
all'Indice «FOI senza tabacchi» (di seguito: «BTP Italia»), di cui
alle premesse, con le seguenti caratteristiche:
importo minimo: 1.000 milioni di euro;
decorrenza: 22 ottobre 2012;
scadenza: 22 ottobre 2016;
interessi: indicizzati all'andamento dell'indice «FOI senza
tabacchi» secondo le disposizioni di cui all'art. 4 del presente
decreto, e pagabili in due semestralità posticipate il 22 aprile ed
il 22 ottobre di ogni anno di durata del prestito;
importi della rivalutazione del capitale: calcolati sulla base
dell'andamento dell'indice «FOI senza tabacchi» secondo le
disposizioni di cui all'art. 4 del presente decreto; gli importi di
rivalutazione del capitale sono pagati in due semestralità
posticipate il 22 aprile ed il 22 ottobre di ogni anno di durata del
prestito, per la parte maturata in ciascun semestre;
tasso cedolare reale annuo: da determinarsi, in relazione alle
condizioni di mercato del giorno 18 ottobre 2012, con il decreto di
cui in seguito, e comunque in misura non inferiore al 2,55%;
prezzo di emissione: 100%;
taglio unitario: 1.000 euro;
regolamento: 22 ottobre 2012.
Il capitale nominale verrà rimborsato in unica soluzione alla
scadenza, al valore nominale non rivalutato.
L'emissione verrà perfezionata con successivo decreto, da emanarsi
al termine del periodo di collocamento, con il quale verrà accertato
il quantitativo dei titoli emessi e verrà fissata la misura del
tasso cedolare reale annuo, sulla base dell'andamento del mercato
alla chiusura del medesimo periodo di collocamento.
Verrà corrisposto alle persone fisiche, in caso di acquisto dei
«BTP Italia» nel periodo dal 15 al 18 ottobre 2012 e possesso
ininterrotto fino alla data di scadenza, un «premio di fedelta'» pari
allo 0,4% del capitale nominale dei titoli acquistati, non
rivalutato.

Art. 2

Il periodo di collocamento avrà inizio alle ore 9 del 15 ottobre
2012 e terminerà alle ore 17,30 del 18 ottobre 2012; i titoli
verranno collocati al prezzo di emissione di cui all'art. 1.
È affidata al Monte dei Paschi di Siena Capital Services Banca per
le Imprese S.p.A. e alla UniCredit Bank A.G. la gestione degli ordini
di acquisto dei titoli tramite il Mercato Telematico delle
Obbligazioni - MOT, organizzato e gestito dalla Borsa Italiana S.p.A;
ed è affidato alla Banca Akros S.p.A. e alla Method Investments &amp;
Advisory Ltd il compito di coadiuvare le predette banche nelle
medesime operazioni nonchè in quelle attività previste
dall'Information Memorandum; con i medesimi istituti è concluso un
«Accordo di sottoscrizione» al fine di regolare l'attività connessa
all'emissione dei titoli.
Il Ministero dell'economia e delle finanze procederà all'offerta
dei «BTP Italia» in conformità all'«Information Memorandum» del 12
ottobre 2012, citato nelle premesse.
Ai predetti istituti, Monte dei Paschi di Siena Capital Services
Banca per le Imprese S.p.A., UniCredit Bank A.G., Banca Akros S.p.A.
e Method Investments &amp; Advisory Ltd., a fronte del servizio di
supporto reso al Ministero dell'economia e delle finanze per il
collocamento dell'emissione, verrà corrisposta una commissione
complessivamente pari allo 0,05% del capitale nominale dei titoli
emessi, così suddivisa:
0,04% suddiviso in parti uguali fra il Monte dei Paschi di
Siena Capital Services Banca per le Imprese S.p.A. e l'UniCredit Bank
A.G,
0,01% suddiviso in parti uguali fra la Banca Akros S.p.A. e la
Method Investments &amp; Advisory Ltd.
Tale commissione verrà corrisposta per il tramite della Monte dei
Paschi di Siena Capital Services Banca per le Imprese S.p.A. e della
UniCredit Bank A.G, in conformità a quanto stabilito dell'«Accordo
di sottoscrizione».
Agli intermediari finanziari che partecipano alla raccolta degli
ordini della clientela viene riconosciuta una commissione nella
misura dello 0,30% dell'ammontare nominale degli ordini di acquisto
rispettivamente raccolti. Tale commissione verrà corrisposta tramite
le predette banche, Monte dei Paschi di Siena Capital Services Banca
per le Imprese S.p.A. ed UniCredit Bank A.G., che la riverseranno
agli altri operatori partecipanti al MOT ai fini del riconoscimento
agli intermediari che ne hanno diritto. Alla clientela non dovrà
essere applicato alcun onere, da parte dei predetti intermediari, a
fronte della raccolta degli ordini durante il sopra indicato periodo
di collocamento, in applicazione di quanto previsto dal decreto
ministeriale del 12 febbraio 2004, citato nelle premesse, recante
norme per la trasparenza nelle operazioni di collocamento dei titoli
di Stato; le disposizioni di cui al medesimo decreto ministeriale si
applicano all'emissione di cui al presente decreto, in quanto
compatibili con le particolarità dell'emissione stessa.
Gli ordini di acquisto dei titoli non sono revocabili, durante il
periodo di collocamento.
Il Mercato Telematico delle Obbligazioni - MOT, organizzato e
gestito dalla Borsa Italiana S.p.A., provvederà all'attività
concernente la distribuzione dei titoli ed i relativi ordini di
acquisto, nonchè ad ogni attività connessa e conseguente, in
conformità al regolamento dei mercati organizzati e gestiti da Borsa
Italiana S.p.A., citato nelle premesse.
Ai fini dell'emissione sul MOT, ai «BTP Italia» verrà assegnato un
codice ISIN regolare, all'inizio del periodo di collocamento. Al fine
di consentire il riconoscimento alle persone fisiche del «premio di
fedelta'» di cui all'art. 1, a conclusione delle operazioni di
regolamento delle adesioni la Monte Titoli S.p.A. attribuirà un
codice ISIN «speciale» a tutti i titoli emessi. Tale codice ISIN
«speciale» verrà sostituito dal codice ISIN regolare al momento
dell'eventuale cessione dei titoli, su richiesta della banca
depositaria dei medesimi, con le modalità previste dalla Monte
Titoli S.p.A. Solo i titoli con codice ISIN regolare potranno essere
negoziati. Solo ai possessori, persone fisiche, di titoli individuati
tramite il codice ISIN «speciale» verrà corrisposto, a scadenza, il
«premio di fedelta'».
In relazione ai «BTP Italia» sottoscritti da soggetti diversi dalle
persone fisiche, gli intermediari, entro il più breve tempo
possibile e comunque entro il 22 gennaio 2013, provvederanno a
richiedere alla Monte Titoli S.p.A. la sostituzione del codice ISIN
«speciale» con il codice ISIN regolare, con le modalità previste
dalla medesima Monte Titoli.
Gli intermediari dovranno mantenere l'individuazione delle persone
fisiche che detengono i titoli con codice ISIN «speciale» sino alla
scadenza dei medesimi, dando comunicazione delle relative quantità
alla Monte Titoli S.p.A., che a sua volta comunicherà mensilmente al
Ministero dell'economia e delle finanze e alla Banca d'Italia i dati
stessi.

Art. 3

L'importo minimo acquistabile durante il collocamento dei «BTP
Italia» di cui al presente decreto è di mille euro nominali; gli
acquisti potranno quindi avvenire per tale importo o importi multipli
di tale cifra; ai sensi dell'art. 39 del decreto legislativo n. 213
del 1998, i buoni sono rappresentati da iscrizioni contabili a favore
degli aventi diritto; tali iscrizioni contabili continuano a godere
dello stesso trattamento fiscale, comprese le agevolazioni e le
esenzioni, che la vigente normativa riconosce ai titoli di Stato.
In applicazione della convenzione stipulata in data 5 dicembre 2000
tra il Ministero del tesoro, del bilancio e della programmazione
economica e la Monte Titoli S.p.A. - in forza dell'art. 4 del decreto
ministeriale n. 143/2000, citato nelle premesse - il capitale
nominale collocato verrà riconosciuto mediante accreditamento nei
conti di deposito in titoli in essere presso la predetta società a
nome degli operatori.

Art. 4

Gli interessi e gli importi di rivalutazione del capitale da
corrispondere alle scadenze semestrali sono determinati a partire dal
«Coefficiente di Indicizzazione» («CI»), calcolato sulla base
dell'Indice «FOI senza tabacchi», elaborato e pubblicato mensilmente
dall'ISTAT.


Parte di provvedimento in formato grafico

Art. 5

Ferme restando le disposizioni vigenti relative alle esenzioni
fiscali in materia di debito pubblico, in ordine al pagamento degli
interessi, del premio di fedeltà, dell'importo di rivalutazione del
capitale e del rimborso del capitale, ai «BTP Italia» emessi con il
presente decreto si applicano le disposizioni del decreto legislativo
1° aprile 1996, n. 239 e successive modificazioni ed integrazioni,
nonchè quelle del decreto legislativo 21 novembre 1997, n. 461.
I buoni medesimi verranno ammessi alla quotazione ufficiale e sono
compresi tra le attività ammesse a garanzia delle operazioni di
rifinanziamento presso la Banca Centrale Europea.

Art. 6

Ciascun ordine di acquisto non deve essere inferiore a 1.000 euro
di capitale nominale; eventuali ordini di importo inferiore non
verranno presi in considerazione.
Eventuali ordini di ammontare non multiplo dell'importo minimo
acquistabile verranno arrotondati per difetto.

Art. 7

Il giorno 22 ottobre 2012 la Banca d'Italia riceverà dal Monte dei
Paschi di Siena Capital Services Banca per le Imprese S.p.A. e dalla
UniCredit Bank A.G., l'importo corrispondente ai titoli collocati.
A tal fine, la Banca d'Italia provvederà ad inserire le relative
partite nel servizio di compensazione e liquidazione «EXPRESS II»,
con valuta pari al giorno di regolamento.
In caso di ritardo nel regolamento dei titoli di cui al presente
decreto, troveranno applicazione le disposizioni del decreto
ministeriale del 5 maggio 2004, citato nelle premesse.
Il medesimo giorno 22 ottobre 2012 la Banca d'Italia provvederà a
versare l'importo introitato, nonchè l'importo corrispondente alle
commissioni di cui all'art. 2, presso la Sezione di Roma della
Tesoreria Provinciale dello Stato, con valuta stesso giorno.
Gli importi delle suddette commissioni saranno scritturati dalla
Sezione di Roma della Tesoreria Provinciale fra i «pagamenti da
regolare».
La predetta Sezione di Tesoreria rilascerà, per detto versamento,
apposita quietanza di entrata al bilancio dello Stato, con
imputazione al Capo X, capitolo 5100, art. 3 (unità di voto
parlamentare 4.1.1), per l'importo relativo al netto ricavo
dell'emissione.
L'onere relativo al pagamento delle suddette commissioni farà
carico al capitolo 2242 (unità di voto parlamentare 26.1; codice
gestionale 109) dello stato di previsione della spesa del Ministero
dell'economia e delle finanze per l'anno finanziario 2012.

Art. 8

Il direttore della Direzione II del Dipartimento del Tesoro del
Ministero dell'economia e delle finanze firmerà i documenti relativi
al prestito di cui al presente decreto.

Art. 9

Gli oneri per il pagamento degli interessi e degli importi di
rivalutazione del capitale, relativi agli anni finanziari dal 2013 al
2016 faranno carico ad appositi capitoli che verranno iscritti nello
stato di previsione della spesa del Ministero dell'economia e delle
finanze per gli anni stessi e corrispondenti, rispettivamente, ai
capitoli 2214 (unità di voto parlamentare 26.1) e 9502 (unità di
voto parlamentare 26.2) dello stato di previsione per l'anno in
corso.
L'onere per il rimborso del capitale relativo all'anno finanziario
2016, farà carico ad apposito capitolo che verrà istituito nello
stato di previsione della spesa del Ministero dell'economia e delle
finanze per l'anno stesso, e corrispondente al capitolo 9502 (unità
di voto parlamentare 26.2) dello stato di previsione per l'anno in
corso.
L'onere per il pagamento del «premio di fedelta'», di cui all'art.
1 del presente decreto, farà carico ad apposito capitolo che verrà
istituito nello stato di previsione della spesa del Ministero
dell'economia e delle finanze per l'anno 2016.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Tokyo, 12 ottobre 2012

Il direttore: Cannata