Serie Generale n. 202 del 29-8-2008
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
DECRETO 12 agosto 2008
Individuazione degli Stati extracomunitari e dei territori stranieri che impongono obblighi equivalenti a quelli previsti dalla Direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del Consiglio del 26 ottobre 2005, relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attivita' criminose e di finanziamento del terrorismo e che prevedono il controllo del rispetto di tali obblighi. (GU Serie Generale n.202 del 29-08-2008)

IL MINISTRO DELL'ECONOMIA
E DELLE FINANZE

Vista la Direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del
Consiglio del 26 ottobre 2005, relativa alla prevenzione dell'uso del
sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività
criminose e di finanziamento del terrorismo;
Vista la Direttiva 2006/70/CE della Commissione del 1° agosto 2006,
recante misure di esecuzione della Direttiva 2005/60/CE del
Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda la definizione
di «persone politicamente esposte» e i criteri tecnici per le
procedure semplificate di adeguata verifica della clientela e per
l'esenzione nel caso di un'attività finanziaria esercitata in modo
occasionale o su scala molto limitata;
Visto il decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, di
attuazione della Direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione
dell'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei
proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo
nonchè della Direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione
e, in particolare, l'art. 25, comma 2, nonchè l'art. 25, comma 1,
lettera c) del medesimo decreto legislativo;
Vista la Sezione IV del Capo I del Titolo II del decreto
legislativo 21 novembre 2007, n. 231 di attuazione della Direttiva
2005/60/CE concernente la prevenzione dell'utilizzo del sistema
finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività
criminose e di finanziamento del terrorismo nonchè della Direttiva
2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione;
Visto l'accordo tra gli Stati membri sugli Stati extracomunitari da
considerare equivalenti, raggiunto a margine della riunione del
18 aprile 2008 del Comitato per la prevenzione del riciclaggio e del
finanziamento del terrorismo previsto dall'art. 41, paragrafo 1 della
Direttiva 2005/60/CE;
Visti l'intento manifestato da parte degli Stati membri di rendere
pubblici gli elenchi degli Stati extracomunitari da considerare
equivalenti rispettivamente adottati, e il contributo della
Commissione europea nel fornire agli Stati membri l'opportunità di
discutere congiuntamente delle questioni relative all'equivalenza,
evidenziati nel corso della riunione del Comitato per la prevenzione
del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo dell'11/12 giugno
2008;
Viste le informazioni disponibili a livello internazionale, le
informazioni risultanti dai rapporti di valutazione dei sistemi
nazionali di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del
terrorismo adottati dal Gruppo d'azione finanziaria internazionale
(GAFI), dai gruppi regionali costituiti sul modello del GAFI, dal
Fondo monetario internazionale o dalla Banca mondiale sulla base
delle Raccomandazioni e della Metodologia GAFI riviste nel 2003,
nonchè le ulteriori informazioni aggiornate fornite dagli Stati
interessati;
Considerato che la lista comune non si applica agli Stati
comunitari e a quelli appartenenti all'Area economica europea
(Islanda, Liechtenstein e Norvegia), che beneficiano di un
riconoscimento automatico di equivalenza basato sull'obbligo, per
tali Paesi, di dare applicazione alle misure di cui alla Direttiva
2005/60/CE;
Considerato che la Commissione non ha finora adottato alcuna
decisione ai sensi dell'art. 40, paragrafo 4 della citata Direttiva
2005/60/CE ove si prevede che la Commissione europea, qualora rilevi
che uno Stato extracomunitario non soddisfa le condizioni di cui
all'art. 11, paragrafo 1 o 2, all'art. 28, paragrafi 3, 4 o 5, o alle
misure definite a norma del paragrafo 1, lettera b) dell'art. 40 o
dell'art. 16, paragrafo 1, lettera b) della Direttiva stessa o che la
legislazione di tale Stato extracomunitario non consente
l'applicazione delle misure richieste all'art. 31, paragrafo 1, primo
comma della Direttiva, adotti una decisione di accertamento di tale
situazione, secondo la procedura di cui all'art. 41, paragrafo 2
della Direttiva medesima;
Considerato che l'art. 33 del citato decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231, prevede che, quando la Commissione adotta
una decisione a norma dell'art. 40, paragrafo 4, della Direttiva
2005/60/CE, i destinatari del decreto non possano ricorrere a
soggetti terzi dello Stato extracomunitario oggetto della decisione
per l'assolvimento degli obblighi di cui all'art. 18, comma 1,
lettere a), b), e c) del medesimo decreto;
Considerato che l'art. 25, comma 1 del citato decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231, prevede che gli enti creditizi e finanziari
situati in Stati extracomunitari ritenuti equivalenti saranno
assoggettati a obblighi semplificati di identificazione e che l'art.
25, comma 4 del medesimo decreto legislativo dispone che, anche in
tal caso gli enti e le persone soggetti al decreto raccolgano
comunque informazioni sufficienti per stabilire se il cliente possa
beneficiare di misure semplificate;
Considerato che l'art. 11, comma 4 del citato decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231, prevede l'obbligo per le succursali
italiane degli intermediari finanziari aventi sede in uno Stato
estero di cui all'art. 11, comma 1, lettera n), e comma 2,
lettera d), di osservare gli obblighi di adeguata verifica della
clientela e di conservazione anche attraverso misure e procedure
equivalenti a quelle stabilite dal decreto prevedendo altresì
l'obbligo, per tali soggetti, di dare notizia all'autorità di
vigilanza di settore, qualora la legislazione dello Stato estero non
consenta l'applicazione di misure equivalenti;
Considerato che l'art. 29 del citato decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231, al fine di evitare il ripetersi delle
procedure di adeguata verifica della clientela di cui all'art. 18,
consente ai soggetti destinatari degli obblighi di fare affidamento
sull'assolvimento degli obblighi di adeguata verifica della clientela
effettuato da terzi;
Considerato che l'art. 32 del citato decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231, stabilisce che per «terzi» devono
intendersi gli enti o le persone enumerati nell'art. 2 della
Direttiva 2005/60/CE o enti e persone equivalenti situati in uno
Stato extracomunitario, a condizione che siano soggetti a
registrazione professionale obbligatoria, riconosciuta dalla legge;
che applichino misure di adeguata verifica della clientela e obblighi
di conservazione dei documenti conformi o equivalenti a quelli
previsti dalla direttiva e che siano soggetti alla sorveglianza
intesa a garantire il rispetto dei requisiti della direttiva secondo
il Capo V, Sezione 2, della direttiva medesima o siano situati in uno
Stato extracomunitario che imponga obblighi equivalenti a quelli
previsti dal decreto legislativo;
Sentito il Comitato di sicurezza finanziaria nelle sedute
dell'8 maggio e del 10 giugno 2008;
Decreta:
Art. 1.

Gli Stati extracomunitari che sono attualmente considerati come
stati che impongono obblighi equivalenti a quelli previsti dalla
Direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del Consiglio del
26 ottobre 2005 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema
finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività
criminose e di finanziamento del terrorismo e che prevedono il
controllo del rispetto di tali obblighi sono:
1. Argentina;
2. Australia;
3. Brasile;
4. Canada;
5. Giappone;
6. Hong Kong;
7. Messico;
8. Nuova Zelanda;
9. Federazione Russa;
10. Singapore;
11. Stati Uniti d'America;
12. Repubblica del Sudafrica;
13. Svizzera.

Art. 2.

La lista di cui all'articolo precedente include, ai medesimi fini
indicati nell'articolo detto, altresì i seguenti territori:
1. Antille Olandesi (territorio d'Oltremare olandese);
2. Aruba (territorio d'Oltremare olandese);
3. Mayotte (collettività d'Oltremare francese);
4. Nuova Caledonia (collettività d'Oltremare francese a statuto
speciale);
5. Polinesia francese (collettività d'O1tremare francese);
6. Saint-Pierre e Miquelon (collettività d'Oltremare francese);
7. Wallis e Futuna (collettività d'Oltremare francese).

Art. 3.

L'elenco di Stati extracomunitari e territori stranieri di cui
all'art. 1 sarà aggiornato periodicamente, sulla base delle
informazioni disponibili a livello internazionale, delle informazioni
risultanti dai rapporti di valutazione dei sistemi nazionali di
prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo
adottati dal Gruppo d'azione finanziaria internazionale (GAFI), dai
gruppi regionali costituiti sul modello del GAFI, dal Fondo monetario
internazionale o dalla Banca mondiale, nonchè delle ulteriori
informazioni aggiornate fornite dagli Stati interessati.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 12 agosto 2008
Il Ministro: Tremonti