Serie Generale n. 68 del 22-3-1988
LEGGI E DECRETI PRESIDENZIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 26 febbraio 1988
Regolamento dei rapporti tra Tesoro e Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario dei titoli del Tesoro per un importo di 300 miliardi di yen. (GU Serie Generale n.68 del 22-03-1988)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto n. 67522 del 31 ottobre 1987, registrato alla
Corte dei conti il 3 novembre 1987, registro n. 39 Tesoro, foglio n.
55, con il quale - ai sensi e per gli effetti dell'art. 38 della
legge 30 marzo 1981, n. 119, e successive modificazioni - si è
disposta un'emissione sul mercato internazionale di titoli del Tesoro
per un importo di 300 miliardi di yen, articolato in due "tranches",
ciascuna di 150 miliardi di yen, e rispettivamente la "A" a tasso
variabile e la "B" a tasso fisso del 5,75%;
Visto, in particolare, l'art. 8 del decreto ministeriale sopra
indicato, con il quale, tra l'altro, è stata affidata alla Banca
d'Italia l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento delle
cedole ed al rimborso dei titoli emessi, prevedendosi che i rapporti
conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con separato
decreto ministeriale;
Decreta:
Titolo I
TRANCHE "A" A TASSO VARIABILE DI 150 MILIONI DI YEN
Art. 1.
Il pagamento degli interessi e il rimborso dei titoli della tranche
"A" del prestito saranno effettuati in yen dalla banca "Fiscal
Agent", incaricata dal Ministero del tesoro per il servizio
finanziario del prestito, attualmente la Citibank.

Art. 2.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di fornire alla
menzionata banca, non più tardi delle ore 10,00 (ora di Tokyo) del
giorno di ciascuna data di pagamento, i fondi in yen occorrenti per
il servizio finanziario medesimo, il Tesoro metterà a disposizione
della Banca d'Italia un importo provvisorio in lire, almeno 10 giorni
prima della "data di pagamento" che risulterà fissata secondo quanto
previsto nei "termini e condizioni" della tranche "A" del prestito.
Detto importo verrà determinato dalla Banca d'Italia in via
previsionale sulla base del tasso di interesse conteggiato e
comunicato - ai sensi dell'art. 2 del decreto ministeriale 31 ottobre
1987 - dalla "Agent Bank", attualmente la Citibank, e del rapporto di
cambio disponibile al momento della determinazione, e verrà
comunicato al Tesoro quindici giorni prima della messa a disposizione
dei fondi in lire.
I fondi in lire rimessi dal Tesoro, mediante mandato di pagamento
sulla sezione di Roma della tesoreria provinciale dello Stato a
favore della Banca d'Italia - Amministrazione centrale, con quietanza
congiunta del cassiere centrale capo del servizio cassa centrale e
del cassiere titolare dell'ufficio cassa, verranno accreditati in un
apposito conto provvisorio infruttifero aperto presso
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia, denominato:
"Ministero del tesoro - prestito in yen emesso il 18 novembre 1987 -
tranche "A" a tasso variabile di 150 miliardi di yen".
La Banca d'Italia provvederà ad acquisire dall'ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio infruttifero,
l'ammontare necessario di yen da trasferire al cambio vigente in
Italia due giorni lavorativi precedenti la data di pagamento, cioè
la data di messa a disposizione dei fondi alla menzionata banca
estera. L'eventuale differenza a credito o a debito del Tesoro verrà
immediatamente regolata.

Art. 3.
Pure con le modalità di cui all'art. 2 verranno rimessi i fondi
per pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a fronte
di impegni comunque derivanti dagli accordi posti in essere.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario di lire 4 milioni, corrisposto
in uno con i fondi relativi alla data di pagamento del mese di
novembre di ogni anno del prestito.
La prima provvista fondi sarà effettuata con riferimento al
pagamento degli interessi semestrali di scadenza
18 maggio 1988.

Titolo II
TRANCHE "B" A TASSO FISSO DEL 5,75%
DI 150 MILIARDI DI YEN
Art. 4.
Il pagamento degli interessi e il rimborso dei titoli della tranche
"B" del prestito saranno effettuati in yen dalla banca "Fiscal
Agent", incaricata dal Ministero del tesoro del servizio finanziario
del prestito, attualmente la Citibank.

Art. 5.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di fornire alla
menzionata banca, non più tardi delle ore 10,00 (ora di Tokyo) di
ciascuna data di pagamento, i fondi in yen occorrenti per il servizio
finanziario medesimo, il Tesoro metterà a disposizione della Banca
d'Italia un importo provvisorio in lire almeno 10 giorni prima della
"data di pagamento", che risulterà fissata, secondo quanto previsto
nei "termini e condizioni" del prestito, tranche "B".
Detto importo verrà determinato dalla Banca d'Italia in via
previsionale sulla base del rapporto di cambio disponibile al momento
della determinazione e verrà comunicato al Tesoro quindici giorni
prima della messa a disposizione dei fondi in lire.
I fondi in lire rimessi dal Tesoro, mediante mandato di pagamento
sulla sezione di Roma della tesoreria provinciale dello Stato a
favore della Banca d'Italia - Amministrazione centrale, con quietanza
congiunta del cassiere centrale capo del servizio cassa centrale e
del cassiere titolare dell'ufficio cassa, verranno accreditati in un
apposito conto provvisorio infruttifero aperto presso
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia, denominato:
"Ministero del tesoro - prestito in yen emesso il 18 novembre 1987 -
tranche "B" 5,75% di 150 miliardi di yen".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio infruttifero,
l'ammontare necessario in yen da trasferire al cambio vigente in
Italia due giorni lavorativi precedenti la data di pagamento, cioè
la data di messa a disposizione degli yen alla menzionata banca.
L'eventuale differenza a debito o a credito del Tesoro verrà
immediatamente regolata.

Art. 6.
Pure con le modalità di cui all'art. 5 verranno rimessi i fondi
per pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a fronte
di impegni comunque derivanti dall'accordo sopra menzionato.
Inoltre, a partire dal febbraio 1989, sempre alle stesse scadenze e
con le stesse modalità, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a
titolo di rimborso spese, un importo forfettario annuo di L.
2.000.000.
La prima provvista fondi sarà effettuata con riferimento al
pagamento della prima rata di interesse, trimestrale, di scadenza 18
febbraio 1988; le successive saranno effettuate con riferimento alle
scadenze, annuali, delle rate di interesse.

Titolo III
NORME DI CARATTERE GENERALE
Art. 7.
Entro il mese di giugno di ogni anno, a partire dal 1989,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro, separatamente per ciascuna tranche, il
rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 8.
In relazione ai termini di prescrizione, per gli interessi cinque
anni dalla data di scadenza del pagamento e per il capitale dieci
anni dalla data stabilita per il rimborso, i fondi in valuta non
utilizzati saranno restituiti dal "Fiscal Agent".
La Banca d'Italia provvederà a riversare al bilancio statale il
controvalore in lire di tali fondi, al capitolo di entrata indicato
dal Ministero del tesoro.

Art. 9.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito, nonchè i conti da aprirsi presso
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia devono intendersi
esenti da imposte di registro, di bollo e dalle tasse sulle
concessioni governative.

Art. 10.
Le spese di cui ai precedenti articoli 3 e 6 faranno carico al cap.
4435 dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro
per l'anno finanziario 1988, ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1988 è, prevedibilmente, di
L. 5.000.000.
Il presente decreto verrà inviato alla Corte dei conti per la
registrazione e sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, addì 26 febbraio 1988
Il Ministro: AMATO
Registrato alla Corte dei conti, addì 5 marzo 1988
Registro n. 10 Tesoro, foglio n. 243