Serie Generale n. 272 del 21-11-1995
CIRCOLARI
BANCA D'ITALIA
BANCA D'ITALIA
CIRCOLARE 10 novembre 1995
123 Aggiornamento del 10 novembre 1995 alla circolare n. 4 del 29 marzo 1988. Assegni circolari e titoli speciali dei banchi meridionali. (GU Serie Generale n.272 del 21-11-1995)

Con le presenti disposizioni viene data attuazione all'art. 49 del
testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia, che
attribuisce alla Banca d'Italia la competenza ad autorizzare le
banche all'emissione di assegni circolari e di altri assegni ad essi
assimilabili o equiparabili. Il medesimo articolo prevede inoltre che
la Banca d'Italia, in conformità delle deliberazioni del Comitato
interministeriale per il credito ed il risparmio, determini la
misura, la composizione e le modalità di versamento della cauzione
che le banche emittenti sono tenute a costituire a fronte della
circolazione degli assegni.
In una logica di parità concorrenziale, i nuovi criteri
autorizzativi ampliano gradualmente il novero dei soggetti che
possono essere autorizzati all'emissione di assegni circolari. È
previsto un requisito patrimoniale minimo di lire 50 miliardi; fino
al 31 dicembre 1996 è fissato un patrimonio di vigilanza pari almeno
a lire 200 miliardi.
La rilevanza dello strumento e l'esigenza di preservare la regolare
circolazione degli assegni circolari richiedono che le banche
emittenti presentino assetti organizzativi adeguati e tengano
comportamenti volti ad assicurare la regolare gestione dello
strumento di pagamento; l'emissione irregolare, infatti, è
sanzionata ai sensi dell'art. 144 del testo unico e può condurre
alla sospensione o alla revoca dell'autorizzazione.
Coerentemente alla delibera assunta dal CICR in data 22 aprile
1995, la cauzione, da costituire in titoli, è, fissata nella misura
del 20% dell'importo degli assegni in circolazione; misura uguale per
tutte le banche. La relativa disciplina è ancorata alle regole
vigenti in materia di anticipazioni presso la Banca d'Italia per
quanto riguarda le tipologie dei titoli vincolabili a garanzia
dell'emissione e i relativi criteri di valutazione. L'adeguamento
della cauzione avviene con cadenza trimestrale.
Le allegate istruzioni, che danno luogo ad una nuova versione del
capitolo XXXII, saranno pubblicate nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana. Esse entreranno in vigore il 1 gennaio 1996.
Ai sensi dell'art. 49, comma 1, del testo unico, i provvedimenti
autorizzativi, nonchè gli eventuali provvedimenti di sospensione o
di revoca, verranno pubblicati nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Viene abrogato il capitolo XXXIII concernente gli assegni bancari a
copertura garantita, tipologia di assegni non utilizzata dal sistema
bancario in quanto non più coerente con l'evoluzione in atto nel
comparto del sistema dei pagamenti.
La disciplina concernente la speciale riserva dei banchi
meridionali confluisce nella sezione III delle presenti istruzioni;
viene pertanto abrogato il capitolo XXXIV.
Con il prossimo aggiornamento della matrice dei conti verrà
prevista la segnalazione delle tipologie dei titoli di proprietà
vincolati a cauzione degli assegni circolari, ovvero accantonati a
riserva dei titoli speciali del Banco di Napoli e del Banco di
Sicilia.
L'adeguamento della cauzione alla nuova disciplina e il relativo
svincolo dei titoli depositati in eccedenza, dovrà avvenire con
riferimento alla circolazione relativa al mese di dicembre 1995. In
tale occasione le banche provvederanno ad aggiornare il complessivo
valore della cauzione sulla base dei nuovi criteri di valutazione dei
titoli. La composizione e la relativa valutazione dei titoli dovrà
risultare da apposita comunicazione scritta resa alla competente
filiale della Banca d'Italia.
Il Governatore: FAZIO

ASSEGNI CIRCOLARI E TITOLI SPECIALI
DEI BANCHI MERIDIONALI (1)
Sezione I
DISPOSIZIONI DI CARATTERE GENERALE
1. Premessa.
L'art. 49 del d.lgs. n. 385 del 1 settembre 1993 (Testo unico
delle leggi in materia bancaria e creditizia, di seguito denominato
"T.U.") attribuisce alla Banca d'Italia la competenza ad autorizzare
le banche all'emissione di assegni circolari e di altri assegni a
essi assimilabili o equiparabili. È inoltre previsto che la Banca
d'Italia, in conformità delle deliberazioni del Comitato
interministeriale per il credito e il risparmio, determini la misura,
la composizione e le modalità di versamento della cauzione che le
banche emittenti sono tenute a costituire a fronte della circolazione
degli assegni.
In relazione alla rilevanza dello strumento e all'esigenza di
preservare la regolare circolazione degli assegni circolari,
l'emissione di tali assegni è consentita alle banche che presentino
assetti organizzativi adeguati; è inoltre previsto un requisito
patrimoniale minimo.
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(1) Capitolo pubblicato in Gazzetta Ufficiale.
L'emissione irregolare di assegni circolari è sanzionata ai sensi
dell'art. 144 del T.U. e può condurre alla sospensione o alla revoca
dell'autorizzazione.
Coerentemente alla delibera assunta dal CICR in data 22 aprile
1995, la cauzione è fissata nella misura del 20% dell'importo degli
assegni in circolazione; misura uguale per tutte le banche. La
relativa disciplina è ancorata alle regole vigenti in materia di
anticipazioni presso la Banca d'Italia per quanto riguarda le
tipologie dei titoli vincolabili a garanzia dell'emissione e i
relativi criteri di valutazione.
Il CICR ha inoltre previsto che, in presenza di altri sistemi
garanzia che offrano una tutela adeguata ai portatori di assegni, la
cauzione può essere ridotta.
2. Fonti normative.
La materia è regolata dalle seguenti disposizioni:
art. 49, comma 1, del T.U., che attribuisce alla Banca d'Italia
la competenza ad autorizzare le banche all'emissione di assegni
circolari nonchè di altri assegni ad essi assimilabili o
equiparabili;
art. 49, comma 2, del T.U., che attribuisce alla Banca d'Italia
la determinazione, in conformità delle deliberazioni del CICR, della
misura, della composizione e delle modalità per il versamento della
cauzione che le banche sono tenute a costituire presso la stessa
Banca d'Italia a fronte della circolazione degli assegni indicati al
comma 1 del medesimo articolo;
e inoltre:
dalla delibera CICR del 22 aprile 1995, che ha fissato i criteri
per la determinazione, da parte della Banca d'Italia, della misura,
della composizione e delle modalità di versamento della cauzione;
dalla delibera CICR del 29 dicembre 1977, relativa alla speciale
riserva del Banco di Napoli e del Banco di Sicilia.
3. Definizioni.
Ai fini della presente disciplina si definiscono:
"assegni circolari", i titoli di credito all'ordine emessi da una
banca a ciò autorizzata, per somme che siano presso di essa
disponibili e pagabili a vista presso tutti i recapiti indicati
dall'emittente, secondo quanto previsto dall'art. 82 e ss. del r.d.
21 dicembre 1933, n. 1736;
"titoli speciali dei banchi meridionali", vaglia cambiari,
assegni di corrispondenti e fedi di credito emessi dal Banco di
Napoli e dal Banco di Sicilia, ai sensi del titolo IV del r.d. 21
dicembre 1933, n. 1736;
"cauzione", il deposito vincolato a garanzia dell'emissione di
assegni circolari costituito presso la Banca d'Italia;
"riserva", l'accantonamento che il Banco di Napoli e il Banco di
Sicilia sono tenuti ad effettuare a fronte della circolazione dei
titoli speciali;
"patrimonio di vigilanza", l'aggregato definito dal capitolo XII
delle istruzioni di vigilanza;
"banche autorizzate in Italia", le banche italiane e le
succursali in Italia di banche extracomunitarie (art. 1, comma 2,
lett. d) del T.U.);
"succursale di banca comunitaria", la succursale insediata in
Italia di una banca avente sede legale e amministrazione centrale in
un medesimo Stato comunitario diverso dall'Italia (art. 1, comma 2,
lett. b) del t.u.).
4. Destinatari della disciplina.
Le presenti istruzioni si applicano alle banche autorizzate in
Italia ed alle succursali in Italia di banche comunitarie.
Sezione II
ASSEGNI CIRCOLARI
1. Autorizzazione all'emissione.
Possono essere autorizzate all'emissione di assegni circolari le
banche in possesso dei seguenti requisiti:
assetti organizzativi e controlli interni in grado di assicurare
la regolare gestione dello strumento di pagamento;
patrimonio di vigilanza non inferiore a lire 50 miliardi (1).
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(1) Fino al 31 dicembre 1996 è richiesto un patrimonio di
vigilanza non inferiore a lire 200 miliardi.
La Banca d'Italia rilascia l'autorizzazione entro 60 giorni dalla
data di ricevimento della domanda. I provvedimenti autorizzativi,
nonchè gli eventuali provvedimenti di sospensione o di revoca, sono
pubblicati nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
Gli assegni assimilabili o equiparabili agli assegni circolari
sono sottoposti alle medesime regole previste per gli assegni
circolari; la loro emissione deve essere preventivamente autorizzata
dalla Banca d'Italia, ai sensi dell'art. 49, comma 1, del T.U.
2. Cauzione.
La cauzione è costituita in titoli presso la Banca d'Italia in
misura pari al 20% degli assegni in circolazione. L'adeguamento della
cauzione avviene con cadenza trimestrale sulla base della
circolazione in essere alla fine, rispettivamente, dei mesi di marzo,
giugno, settembre e dicembre.
Per il primo mese di emissione la cauzione è pari allo 0,1% della
raccolta di depositi, con un massimo di 1 miliardo di lire.
Le tipologie dei titoli che possono essere depositati a garanzia
sono quelle che la Banca d'Italia accetta a garanzia delle
anticipazioni. Non possono essere depositate a garanzia obbligazioni
proprie o di altra società del gruppo bancario di appartenenza.
Le regole sulle anticipazioni presso la Banca d'Italia si
applicano anche in materia di valutazione dei titoli. Sul valore
così determinato si applica uno scarto del 15%, ad eccezione dei
buoni ordinari del Tesoro che vengono valutati alla pari. Tale
valutazione viene effettuata una sola volta, al momento del deposito
dei titoli a garanzia.
Gli adeguamenti della cauzione alla circolazione devono essere
effettuati entro i primi 15 giorni successivi al mese di riferimento
sulla base di una dichiarazione scritta della banca, da redigere in
forma libera, attestante la circolazione del mese precedente.
3. Mandati di corrispondenza.
Le banche autorizzate possono affidare l'emissione di assegni
circolari a banche corrispondenti in qualità di rappresentanti della
banca emittente. In tal caso, è rimessa all'autonomia negoziale
delle parti la definizione delle modalità di gestione del rapporto
fermo restando, ovviamente, il rispetto della disciplina in materia
di assegni circolari.
Sezione III
TITOLI SPECIALI DEI BANCHI MERIDIONALI
"Speciale riserva"
Il Banco di Napoli e il Banco di Sicilia hanno l'obbligo, a fronte
del proprio debito rappresentato da vaglia cambiari, assegni di
corrispondenti e fedi di credito, di accantonare una riserva in
titoli di Stato in misura non inferiore al 20% della circolazione dei
titoli (1).
L'adeguamento della riserva va operato con periodicità mensile
entro il giorno 15 di ciascun mese sulla base della circolazione del
mese precedente; ai fini cauzionali, i titoli vanno computati al
valore corrente.
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(1) Art. 19 del r.d. 28 aprile 1910, n. 204; art. 4 del r.d. 28
settembre 1919, n. 1922; art. 2 del r.d.l. 10 giugno 1921, n. 736.