Serie Generale n. 234 del 5-10-1999
LEGGI ED ALTRI ATTI NORMATIVI
DECRETO LEGISLATIVO 4 agosto 1999, n. 343
Attuazione della direttiva 95/26/CE in materia di rafforzamento della vigilanza prudenziale nel settore assicurativo. (GU Serie Generale n.234 del 05-10-1999)
Nota: note: Entrata in vigore del decreto: 20/10/1999

IL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA
Visti gli articoli 76 e 87 della Costituzione;
Vista la direttiva 95/26/CE del Parlamento europeo e del Consiglio,
del 29 giugno 1995, che modifica le direttive 77/780/CEE e 89/646/CEE
relative agli enti creditizi, le direttive 73/239/CEE e 92/49/CEE
relative alle assicurazioni diverse dalle assicurazioni sulla vita,
le direttive 79/267/CEE e 92 /96/CEE relative alle assicurazioni
sulla vita, la direttiva 93/22/CEE relativa ai servizi di
investimento e la direttiva 85/611/CEE in materia di taluni organismi
di investimento collettivo in valori mobiliari (OICVM), al fine di
rafforzare la vigilanza prudenziale;
Vista la legge 24 aprile 1998, n. 128 - legge comunitaria
1995-1997, ed in particolare l'articolo 33 recante delega al Governo
per l'attuazione della direttiva 95/26/CE;
Vista la legge 12 agosto 1982, n. 576, recante riforma della
vigilanza sulle assicurazioni;
Visto il decreto legislativo 17 marzo 1995, n. 174, recante
attuazione della direttiva 92/96/CEE in materia di assicurazione
diretta sulla vita;
Visto il decreto legislativo 17 marzo 1995, n. 175, recante
attuazione della direttiva 92/49/CEE in materia di assicurazione
diretta diversa dall'assicurazione sulla vita;
Visto il decreto legislativo 13 ottobre 1998, n. 373, recante
razionalizzazione delle norme concernenti l'Istituto per la vigilanza
sulle assicurazioni private e di interesse collettivo, a norma degli
articoli 11, comma 1, lettera b), e 14 della legge 15 marzo 1997, n.
59;
Visto il decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, recante testo
unico delle disposizioni in materia di intermediazione finanziaria,
ai sensi degli articoli 8 e 21 della legge 6 febbraio 1996, n. 52;
Vista la preliminare deliberazione del Consiglio dei Ministri,
adottata nella riunione del 7 maggio 1999;
Acquisiti i pareri delle competenti commissioni permanenti della
Camera dei deputati e del Senato della Repubblica;
Vista la deliberazione del Consiglio dei Ministri adottata nella
riunione del 23 luglio 1999;
Sulla proposta del Ministro per le politiche comunitarie e del
Ministro dell'industria, del commercio e dell'artigianato, di
concerto con i Ministri degli affari esteri, di grazia e giustizia e
del tesoro, del bilancio e della programmazione economica;
E m a n a
il seguente decreto legislativo:
Art. 1.
Modifiche ai decreti legislativi 17 marzo 1995, n. 174 e n. 175
1. All'articolo 9 del decreto legislativo 17 marzo 1995, n. 174, e
all'articolo 11 del decreto legislativo 17 marzo 1995, n. 175, dopo
il comma 1, sono aggiunti i seguenti commi:
"1-bis. Quando sussistono stretti legami tra una impresa di
assicurazione e altre persone fisiche o giuridiche, l'ISVAP concede
l'autorizzazione se tali legami non ostacolano l'effettivo esercizio
delle funzioni di vigilanza. L'impresa deve fornire le informazioni
chieste dall'ISVAP per poter garantire il rispetto permanente di tale
condizione.
1-ter. La direzione generale e amministrativa dell'impresa
richiedente deve essere stabilita nel territorio della Repubblica.".
2. Dopo l'articolo 9 del decreto legislativo 17 marzo 1995, n. 174,
è inserito il seguente articolo:
"Art. 9-bis (Stretti legami). - 1. Due o più persone fisiche o
giuridiche presentano stretti legami nei casi in cui sussiste:
a) un legame di controllo come definito dall'articolo 1, comma 1,
lettera o), del presente decreto;
b) una partecipazione, detenuta direttamente o per il tramite di
società controllate, società fiduciarie o per interposta persona,
almeno del 10 per cento del capitale o dei diritti di voto, ovvero
una partecipazione che, pur restando al di sotto del limite sopra
indicato, dà comunque la possibilità di esercitare un'influenza
notevole ancorchè non dominante;
c) un legame in base al quale le persone medesime sono sottoposte
al controllo del medesimo soggetto, o comunque sottoposte a direzione
unitaria in virtù di un contratto o di una clausola statutaria,
oppure i loro organi di amministrazione sono composti in maggioranza
dalle medesime persone. La direzione unitaria può concretizzarsi
anche in legami importanti e durevoli di riassicurazione;
d) un collegamento di carattere tecnico, organizzativo,
finanziario, convenzionale e familiare che possa influire in misura
rilevante sulla gestione dell'impresa.
2. L'ISVAP, con proprio provvedimento da pubblicare nella Gazzetta
Ufficiale della Repubblica italiana, indica le modalità tecniche di
individuazione delle fattispecie di cui al comma 1.".
3. Dopo l'articolo 11 del decreto legislativo 17 marzo 1995, n.
175, è inserito il seguente articolo:
"Art. 11-bis (Stretti legami). - 1. Due o più persone fisiche o
giuridiche presentano stretti legami nei casi in cui sussiste:
a) un legame di controllo come definito dall'articolo 1, comma 1,
lettera m), del presente decreto;
b) una partecipazione, detenuta direttamente o per il tramite di
società controllate, società fiduciarie o per interposta persona,
almeno del 10 per cento del capitale o dei diritti di voto, ovvero
una partecipazione che, pur restando al di sotto del limite sopra
indicato, dà comunque la possibilità di esercitare un'influenza
notevole ancorchè non dominante;
c) un legame in base al quale le persone medesime sono sottoposte
al controllo del medesimo soggetto, o comunque sottoposte a direzione
unitaria in virtù di un contratto o di una clausola statutaria,
oppure quando i loro organi di amministrazione sono composti in
maggioranza dalle medesime persone. La direzione unitaria può
concretizzarsi anche in legami importanti e durevoli di
riassicurazione;
d) un collegamento di carattere tecnico, organizzativo,
finanziario, convenzionale e familiare che possa influire in misura
rilevante sulla gestione dell'impresa.
2. L'ISVAP, con proprio provvedimento da pubblicare nella Gazzetta
Ufficiale della Repubblica italiana, indica le modalità tecniche di
individuazione delle fattispecie di cui al comma 1.".
4. All'articolo 17, comma 1, del decreto legislativo 17 marzo 1995,
n. 174, e all'articolo 17, comma 1, del decreto legislativo 17 marzo
1995, n. 175, le parole: "commi 1 e 4" sono sostituite dalle
seguenti: "commi 1, 1-ter e 4".
5. All'articolo 17, comma 1, del decreto legislativo 17 marzo 1995,
n. 174, dopo la lettera: " f)" è aggiunta la seguente lettera:
"fbis) se le disposizioni legislative, regolamentari o
amministrative di uno Stato terzo cui sono soggette una o più
persone fisiche o giuridiche con le quali l'impresa ha stretti
legami, ovvero difficoltà inerenti alla loro applicazione,
ostacolano l'effettivo esercizio delle funzioni di vigilanza.".
6. All'articolo 17, comma 1, del decreto legislativo 17 marzo 1995,
n. 175, dopo la lettera: " g)" è aggiunta la seguente lettera:
"gbis) se le disposizioni legislative regolamentari o
amministrative di uno Stato terzo cui sono soggette una o più
persone fisiche o giuridiche con le quali l'impresa ha stretti
legami, ovvero difficoltà inerenti alla loro applicazione,
ostacolano l'effettivo esercizio delle funzioni di vigilanza.".
Avvertenza:
Il testo delle note qui pubblicato è stato redatto
dall'amministrazione competente per materia, ai sensi
dell'art. 10, commi 2 e 3, del testo unico delle
disposizioni sulla promulgazione delle leggi,
sull'emanazione dei decreti del Presidente della Repubblica
e sulle pubblicazioni ufficiali della Repubblica italiana,
approvato con D.P.R. 28 dicembre 1985, n. 1092, al solo
fine di facilitare la lettura delle disposizioni di legge
modificate o alle quali è operato il rinvio. Restano
invariati il valore e l'efficacia degli atti legislativi
qui trascritti.

Art. 2.
Collaborazione tra autorità
1. Dopo l'articolo 5 della legge 12 agosto 1982, n. 576, è
aggiunto il seguente:
"Art. 5-bis (Collaborazione tra autorita'). - 1. L'ISVAP, la Banca
d'Italia, la Consob, la Commissione di vigilanza sui fondi pensione e
l'Ufficio italiano dei cambi collaborano tra loro, anche mediante
scambio di informazioni, al fine di agevolare l'esercizio delle
rispettive funzioni. Dette autorità non possono reciprocamente
opporsi il segreto d'ufficio.
2. L'ISVAP collabora, anche mediante scambio di informazioni, con
le autorità competenti dell'Unione europea e dei singoli Stati
comunitari al fine di agevolare l'esercizio delle rispettive
funzioni. Le informazioni ricevute dall'ISVAP non possono essere
trasmesse ad altre autorità italiane e a terzi senza il consenso
dell'autorità che le ha fornite.
3. L'ISVAP può scambiare informazioni con autorità amministrative
e giudiziarie dell'Unione europea nell'ambito di procedimenti di
liquidazione o di fallimento dei soggetti sottoposti a vigilanza, al
fine di agevolare l'esercizio delle rispettive funzioni.
4. Nell'ambito di accordi di cooperazione e a condizione di
reciprocità e di equivalenti obblighi di riservatezza, l'ISVAP può
scambiare informazioni con le autorità competenti degli Stati
extracomunitari, nonchè con le autorità amministrative o
giudiziarie extracomunitarie nell'ambito di procedimenti di
liquidazione o fallimento di soggetti sottoposti a vigilanza.".

Art. 3.
Obblighi di comunicazione
1. All'articolo 6 della legge 12 agosto 1982, n. 576, sono
apportate le seguenti modifiche:
a) il comma secondo è abrogato;
b) al comma terzo la locuzione: "dagli obblighi stabiliti dai commi
precedenti" è sostituita con: "dall'obbligo stabilito dal comma
primo";
c) sono aggiunti, infine, i seguenti commi:
"Il collegio sindacale informa tempestivamente l'ISVAP degli atti o
fatti riguardanti l'impresa di assicurazione, di cui venga a
conoscenza nell'esercizio dei propri compiti, che possano costituire
una irregolarità nella gestione dell'impresa o una violazione delle
disposizioni legislative e regolamentari che disciplinano l'esercizio
dell'attività dell'impresa di assicurazione. Il collegio sindacale
trasmette in copia all'ISVAP i relativi verbali delle riunioni e
degli accertamenti svolti entro il termine di dieci giorni dalla data
della riunione o dell'accertamento nonchè ogni altro dato o
documento richiesto.
La società che esercita attività di revisione contabile e gli
altri incarichi previsti dalla legge presso l'impresa di
assicurazione, nonchè l'attuario incaricato dalla società di
revisione medesima comunicano tempestivamente all'ISVAP gli atti o i
fatti riguardanti l'impresa di assicurazione, rilevati nello
svolgimento dell'incarico, che possano costituire una grave
violazione delle disposizioni legislative e regolamentari che
disciplinano l'esercizio dell'attività dell'impresa di
assicurazione, ovvero pregiudicare la continuità dell'attività
dell'impresa o comportare un giudizio negativo, un giudizio con
rilievi o una dichiarazione di impossibilità di esprimere un
giudizio sul bilancio. La società di revisione e l'attuario inviano
all'ISVAP ogni altro dato o documento richiesto.
Gli obblighi di cui ai commi quinto e sesto sussistono anche per
gli atti o i fatti di cui i soggetti indicati ai medesimi commi
vengono a conoscenza nell'ambito di un incarico esercitato presso
un'impresa che abbia stretti legami, derivanti da un legame di
controllo di cui alle lettere a) e c) dell'articolo 9-bis del decreto
legislativo 17 marzo 1995, n. 174, e dell'articolo 11-bis del decreto
legislativo 17 marzo 1995, n. 175, con l'impresa di assicurazione
presso la quale svolgono i rispettivi incarichi.
L'inosservanza degli obblighi previsti ai commi quinto, sesto e
settimo comporta:
a) per i sindaci l'applicazione, ai sensi dell'articolo 4, comma
sesto, di una sanzione amministrativa da lire cinque milioni a lire
duecento milioni. L'ISVAP ne informa il Ministero di grazia e
giustizia al fine dell'esercizio della vigilanza sull'attività dei
soggetti per i quali sia prescritta l'iscrizione al registro dei
revisori contabili. Il Ministero di grazia e giustizia comunica
all'ISVAP i provvedimenti adottati;
b) per la società di revisione la segnalazione alla CONSOB ai fini
dell'adozione dei provvedimenti di cui all'articolo 163 del decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58. La CONSOB informa l'ISVAP dei
provvedimenti adottati nei confronti della società di revisione;
c) per l'attuario incaricato dalla società di revisione
l'applicazione ai sensi dell'articolo 4, comma sesto, di una sanzione
amministrativa da lire cinque milioni a lire duecento milioni.
L'ISVAP ne informa l'Ordine degli attuari che comunica all'ISVAP
medesimo i provvedimenti adottati. In relazione alla gravità
dell'inosservanza può essere disposta la revoca d'ufficio
dell'incarico con le modalità di cui al comma 11 dell'articolo 62
del decreto legislativo 17 marzo 1995, n. 174, e al comma 11
dell'articolo 73 del decreto legislativo 17 marzo 1995, n. 175, come
sostituiti rispettivamente dagli articoli 79 e 80 del decreto
legislativo 26 maggio 1997, n. 173.".

Art. 4.
Disposizioni applicabili al collegio sindacale
delle imprese di assicurazione con azioni non quotate
1. Al collegio sindacale delle imprese di assicurazione con azioni
non quotate si applicano le disposizioni contenute nella parte IV,
titolo III, capo II, sezione V, del decreto legislativo 24 febbraio
1998, n. 58, ad eccezione dell'articolo 148, comma 2, dell'articolo
149, commi 1, lettera d), 3 e 4 e dell'articolo 152, commi 2, 3 e 4.
2. Le imprese di cui al comma 1 applicano le disposizioni in
materia di nomina del collegio sindacale a partire dal primo rinnovo
successivo all'entrata in vigore del presente decreto. Fino
all'emanazione del regolamento previsto dall'articolo 148, comma 4,
del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, si applica
l'articolo 2397, comma 2, del codice civile.

Art. 5.
Norma finale
1. Entro sei mesi dalla data di entrata in vigore del presente
decreto legislativo è emanato il provvedimento di cui agli articoli
9-bis, comma 2, del decreto legislativo 17 marzo 1995, n. 174, e 11-
bis, comma 2, del decreto legislativo 17 marzo 1995, n. 175, come
introdotti dall'articolo 1, commi 2 e 3.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e di farlo
osservare.
Dato a Roma, addì 4 agosto 1999
CIAMPI
D'Alema, Presidente del Consiglio
dei Ministri
Letta, Ministro per le politiche
comunitarie
Bersani, Ministro dell'industria,
del commercio e dell'artigianato
Dini, Ministro degli affari esteri
Diliberto, Ministro di grazia e
giustizia
Amato, Ministro del tesoro, del
bilancio e della programmazione
economica
Visto, il Guardasigilli: Diliberto