Serie Generale n. 59 del 12-3-1998
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
COMMISSIONE NAZIONALE PER LE SOCIETA' E LA BORSA
COMMISSIONE NAZIONALE PER LE SOCIETA' E LA BORSA
DELIBERAZIONE 25 febbraio 1998
Disposizioni concernenti gli obblighi di comunicazione di dati e notizie e la trasmissione di atti e documenti da parte delle SIM, delle banche italiane, delle imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie, delle banche comunitarie ed extracomunitarie, nonche' degli agenti di cambio. (Deliberazione n. 11255). (GU Serie Generale n.59 del 12-03-1998)

LA COMMISSIONE NAZIONALE
PER LE SOCIETÀ E LA BORSA
Vista la legge 7 giugno 1974, n. 216 e le successive modificazioni;
Vista la legge 2 gennaio 1991, n. 1 e le successive modificazioni;
Visto il decreto legislativo 23 luglio 1996, n. 415;
Visto, in particolare, l'art. 27, comma 1, del citato decreto
legislativo 23 luglio 1996, n. 415, che prevede che la Consob possa,
per le materie di propria competenza, chiedere alle imprese di
investimento - per tali intendendosi le SIM e le imprese di
investimento comunitarie ed extracomunitarie - e alle banche - per
tali intendendosi le banche italiane e quelle comunitarie ed
extracomunitarie - la comunicazione di dati e notizie e la
trasmissione di atti e documenti con le modalità e nei termini dalla
stessa stabiliti;
Visto l'art. 61 del decreto legislativo n. 415/1996, che stabilisce
che l'art. 27, comma 1, dello stesso decreto si applica agli agenti
di cambio;
Visto, altresì, l'art. 12 del decreto legislativo n. 415/1996, che
prevede, fra l'altro, che la Consob possa richiedere alle SIM nonchè
alle società e agli enti che partecipano al loro capitale
l'indicazione dei soci secondo quanto risulta dal libro dei soci,
dalle comunicazioni ricevute e da altri dati al loro disposizione;
Ritenuto che sia necessario, ai fini di vigilanza, richiedere alle
imprese di investimento, alle banche nonchè agli agenti di cambio la
trasmissione periodica di atti e documenti concernenti le modalità
di svolgimento dei servizi di investimento e l'organizzazione
interna, nonchè, limitatamente alle persone giuridiche, la struttura
societaria;
Delibera:
Sono adottate le unite disposizioni concernenti gli obblighi di
comunicazione di dati e notizie e la trasmissione di atti e documenti
da parte delle SIM, delle banche italiane, delle imprese di
investimento comunitarie ed extracomunitarie, delle banche
comunitarie ed extracomunitarie, nonchè degli agenti di cambio. Tali
disposizioni constano di otto articoli.
La presente delibera e le unite disposizioni saranno pubblicate
nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana e nel Bollettino
della Consob.
Roma, 25 febbraio 1998
Il presidente: Padoa-Schioppa
DISPOSIZIONI CONCERNENTI GLI OBBLIGHI DI COMUNICAZIONE DI DATI E
NOTIZIE E LA TRASMISSIONE DI ATTI E DOCUMENTI DA PARTE DELLE
SIM, DELLE BANCHE ITALIANE, DELLE IMPRESE DI INVESTIMENTO
COMUNITARIE ED EXTRACOMUNITARIE, DELLE BANCHE COMUNITARIE ED
EXTRACOMUNITARIE, NONCHÈ DEGLI AGENTI DI CAMBIO.
Art. 1.
(Definizioni)
1. Nelle presenti disposizioni l'espressione:
a) "decreto legislativo n. 415/1996" indica il decreto legislativo
23 luglio 1996, n. 415;
b) "servizi di investimento" indica i servizi di cui all'art. 1,
comma 3, del decreto legislativo n. 415/1996, nonchè i servizi di
cui alla sezione A della tabella allegata allo stesso decreto
legislativo n. 415/1996;
c) "SIM" indica le società di intermediazione mobiliare, ivi
comprese le società di cui all'art. 60, comma 4, del decreto
legislativo n. 415/1996;
d) "banche italiane" indica le banche italiane autorizzate ai sensi
dell'art. 6, comma 6, dello decreto legislativo n. 415/1996;
e) "intermediari autorizzati" indica le SIM e le banche italiane;
f) "imprese di investimento comunitarie" indica le imprese, diverse
dalle banche, autorizzate a svolgere servizi di investimento, aventi
sede legale e direzione generale in un medesimo Stato appartenente
all'Unione europea diverso dall'Italia;
g) "banche comunitarie" indica le banche, autorizzate a svolgere
servizi di investimento in Italia, aventi sede legale e
amministrazione centrale in un medesimo Stato appartenente all'Unione
europea diverso dall'Italia;
h) "imprese di investimento extracomunitarie" indica le imprese,
diverse dalle banche, autorizzate a svolgere servizi di investimento
in Italia, aventi sede legale in uno Stato non appartenente
all'Unione europea;
i) "banche extracomunitarie" indica le banche, autorizzate a
svolgere servizi di investimento in Italia, aventi sede legale in uno
Stato non appartenente alla Unione europea;
l) "agenti di cambio" indica i soggetti iscritti nel ruolo unico
nazionale di cui all'art. 19, comma 2, della legge 2 gennaio 1991, n.
1;
m) "promotori finanziari" indica le persone fisiche iscritte
all'albo di cui all'art. 23, comma 4, del decreto legislativo n.
415/1996.
Art. 2.
(Intermediari autorizzati)
1. Agli intermediari autorizzati si applicano gli obblighi di
comunicazione di seguito specificati:
a) Segnalazioni periodiche di vigilanza.
Gli intermediari autorizzati inviano le segnalazioni periodiche di
vigilanza specificate con riferimento alle singole categorie di
soggetti nel manuale operativo di cui all'allegato n. 1.
b) Bilancio d'esercizio e bilancio consolidato.
Gli intermediari autorizzati inviano il bilancio d'esercizio e il
bilancio consolidato (ove tenuti alla redazione dello stesso),
unitamente alle rispettive relazioni sulla gestione, alle rispettive
relazioni del collegio sindacale, alla relazione di certificazione
del bilancio d'esercizio e alla delibera di approvazione del bilancio
d'esercizio, entro i trenta giorni successivi all'approvazione del
bilancio d'esercizio.
c) Relazione semestrale di cui all'art. 56 del regolamento della
Banca d'Italia del 2 luglio 1991.
Le SIM inviano la relazione semestrale di cui all'art. 56 del
regolamento della Banca d'Italia del 2 luglio 1991 entro quattro mesi
dalla fine del primo semestre.
d) Modificazione dell'atto costitutivo, emissione di obbligazioni,
fusione, scissione, acquisto o alienazione di azioni proprie.
Gli intermediari autorizzati trasmettono, in copia conforme
all'originale, le deliberazioni adottate e il verbale dell'assemblea
entro trenta giorni da quello in cui l'assemblea ha deliberato sulle
proposte che importano modificazione dell'atto costitutivo, emissione
di obbligazioni, fusione e scissione societaria, nonchè sulle
proposte di autorizzazione all'acquisto e all'alienazione di azioni
proprie.
Non appena sia disponibile, le SIM inviano, in copia conforme
all'originale, il decreto di omologazione da parte del Tribunale
competente delle deliberazioni assembleari che importano
modificazione dell'atto costitutivo, nonchè gli atti di fusione e di
scissione e i relativi certificati comprovanti le iscrizioni nel
registro delle imprese prescritte dall'art. 2504 del codice civile,
per gli effetti di cui all'art. 2504-bis e 2504-decies del codice
civile.
e) Rappresentazione grafica dei soggetti che detengono
partecipazioni qualificate.
Le SIM inviano una rappresentazione grafica dei soggetti che, alla
data di approvazione del bilancio d'esercizio e alla data di
trasmissione da parte degli amministratori al collegio sindacale
della relazione semestrale di cui all'art. 56 del regolamento della
Banca d'Italia del 2 luglio 1991, detengono una partecipazione
diretta o indiretta superiore al 5% del capitale rappresentato da
azioni con diritto di voto, con l'indicazione dell'entità delle
singole partecipazioni.
La rappresentazione riferita alla data di approvazione del bilancio
d'esercizio inviata congiuntamente alla comunicazione di cui alla
lettera b); la rappresentazione riferita alla data di trasmissione
daparte degli amministratori al collegio sindacale della relazione
semestrale è inviata congiuntamente alla comunicazione di cui alla
lettera c).
f) Esponenti aziendali.
Le SIM comunicano le variazioni(elevato a)(1) intervenute nella
composizione del consiglio di amministrazione e del collegio
sindacale nonchè le nomine e le sostituzioni dei direttori generali
e dei dirigenti cui siano attribuiti poteri di rappresentanza entro
trenta giorni dall'accettazione della nomina; comunicano altresì le
nomine e le sostituzioni dei responsabili delle funzioni aziendali,
ivi inclusa la funzione di controllo interno, entro trenta giorni
dalla nomina. A tal fine si avvalgono del modello di cui all'allegato
n. 2.
f.1) Amministratori.
Le SIM integrano le comunicazioni relative agli amministratori con
la trasmissione, in copia conforme all'originale, del verbale della
delibera del consiglio di amministrazione di accertamento della
sussistenza dei requisiti di professionalità e di onorabilità,
unitamente ai documenti, in originale, di cui all'art. 7, comma 1,
lettera c), numeri da 1) a 6), del regolamento approvato con delibera
n. 10418 del 27 dicembre 1996, presi a base delle valutazioni
effettuate(2) . Nel caso di amministratore unico, le SIM integrano
le comunicazioni concernenti la relativa nomina con la
trasmissione del verbale della delibera del collegio sindacale di
accertamento della sussistenza dei requisiti di professionalità e di
onorabilità, unitamente ai documenti, in originale, di cui all'art.
7, comma 1, lettera c), numeri da 1) a 6), del regolamento approvato
con delibera n. 10418 del 27 dicembre 1996, presi a base delle
valutazioni effettuate. Si applica l'art. 7, commi 3 e 5, del
regolamento approvato con delibera n. 10418 del 27 dicembre 1996.
Con riguardo alla sussistenza dei requisiti di onorabilità, gli
obblighi di trasmissione in esame si applicano anche nel caso di
conferma nella carica.
f.2) Direttori generali e dirigenti muniti di poteri di
rappresentanza.
Le SIM integrano le comunicazioni relative ai direttori generali e
ai dirigenti muniti di poteri di rappresentanza con la trasmissione,
in copia conforme all'originale, del verbale della delibera del
consiglio di amministrazione di accertamento della sussistenza dei
requisiti di professionalità e di onorabilità, unitamente ai
documenti, in originale, di cui all'art. 7, comma 1, lettera c),
numeri da 1) a 6), del regolamento approvato con delibera n. 10418
del 27 dicembre 1996, presi a base delle valutazioni effettuate. Si
applica l'art. 7, commi 3 e 5, del regolamento approvato con delibera
n. 10418 del 27 dicembre 1996.
f.3) Sindaci.
Le SIM integrano le comunicazioni relative ai sindaci con la
trasmissione, in copia conforme all'originale, del verbale della
delibera del consiglio di amministrazione di accertamento
dell'iscrizione nel registro dei revisori contabili, unitamente alla
documentazione di cui all'art. 7, comma 1, lettera d), del
regolamento approvato con delibera n. 10418 del 27 dicembre 1996,
presa a base delle valutazioni effettuate. Si applica l'art. 7, comma
3, del regolamento approvato con delibera n. 10418 del 27 dicembre
1996.
Gli obblighi di trasmissione in esame si applicano anche nel caso
di conferma nella carica.
g) Relazione annuale sulla struttura organizzativa e sull'assetto
contabile.
g.1) SIM.
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(1) Sono altresì comunicate le conferme nella carica di
amministratori e sindaci.
(2) L'esame delle posizioni deve essere effettuato per ciascuno
degli interessati e con l'astensione dei soggetti di volta in volta
interessati.
Le SIM inviano con cadenza annuale, entro il 30 giugno di ogni
anno, la relazione sulla struttura organizzativa e sull'assetto
contabile prevista dal regolamento della Banca d'Italia in materia di
organizzazione amministrativa e contabile e di controlli interni, di
cui all'art. 25, comma 1, lettera a), del decreto legislativo n.
415/1996. Le SIM di nuova costituzione inviano la relazione entro tre
mesi dal rilascio dell'autorizzazione alla prestazione dei servizi
d'investimento.
La relazione non deve essere inviata nel caso in cui non siano
intervenute variazioni rispetto alle informazioni comunicate con la
relazione dell'anno precedente.
Le SIM di nuova costituzione inviano la relazione entro tre mesi
dal rilascio dell'autorizzazione.
g.2) Banche italiane.
Le banche italiane inviano con cadenza annuale una relazione sulle
procedure di svolgimento dei singoli servizi di investimento.(elevato
a)(3)
La relazione inviata congiuntamente alla comunicazione di cui alla
lettera b).
La relazione non deve essere inviata nel caso in cui non siano
intervenute variazioni rispetto alle informazioni comunicate con la
relazione dell'anno precedente.
h) Relazione annuale sulle verifiche effettuate e piano annuale
delle verifiche programmate predisposti dal responsabile della
funzione di controllo interno.
Gli intermediari autorizzati inviano la relazione riassuntiva
concernente le verifiche effettuate nel corso dell'anno, gli esiti
delle stesse e le eventuali proposte conseguenti anche ad una
valutazione unitaria dei fenomeni riscontrati, nonchè il piano delle
verifiche programmate per l'anno successivo, di cui all'art. 26,
comma 6, del regolamento Consob n. 10943 del 30 settembre 1997,
predisposti dal responsabile della funzione di controllo interno,
entro i trenta giorni successivi all'approvazione del bilancio
d'esercizio.
i) Relazione semestrale del responsabile della funzione del
controllo interno concernente gli esiti dei singoli reclami, le
eventuali carenze riscontrate e le proposte per la loro rimozione.
Gli intermediari autorizzati inviano la relazione semestrale del
responsabile della funzione del controllo interno concernente, per
ciascun servizio prestato, la situazione complessiva dei reclami
ricevuti, le eventuali carenze riscontrate e le proposte per la loro
rimozione, di cui all'art. 28, comma 4, del regolamento Consob n.
10943 del 30 settembre 1997, entro sessanta giorni dalla fine di
ciascun semestre.
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(elevato a)(3) Con riferimento al servizio di negoziazione per
conto proprio e per conto di terzi, la relazione: 1) descrive
l'organizzazione delle sale (per funzioni, per prodotto ecc.); 2)
indica il numero dei desks esistenti e i mercati nei quali la banca
opera.
Con riferimento al servizio di collocamento, la relazione descrive
l'articolazione della rete distributiva eventualmente utilizzata
nell'offerta fuori sede, indicandone anche la ripartizione per zone
geografiche.
Con riferimento al servizio di gestione, la relazione: 1) descrive
la ripartizione dei compiti tra gli addetti alla struttura (per
cliente, per settore, per mercato ecc.) indicando il grado di
autonomia decisionale ad essi attribuito; 2) descrive i sistemi
utilizzati per garantire che il servizio venga prestato in modo
indipendente, nell'esclusivo interesse degli investitori, e per
evitare che gli addetti ad altri servizi possano accedere agli
archivi, anche elettronici, della struttura di gestione; 3) descrive
i sistemi utilizzati per garantire il rispetto delle disposizioni in
materia di gestione di portafogli previste dalla normativa e delle
istruzioni impartite dai clienti; 4) indica se all'unità sono
attribuiti compiti in materia di scelta delle strategie di
investimento dei portafogli e di scelta dei titoli da immettere nella
gestione; 5) in caso di risposta negativa al quesito sub 4) indica
l'unità ammistrativa cui sono attribuiti i compiti in questione; 6)
in caso di delega della gestione a soggetti esterni, indica
l'ampiezza della delega e la natura dei compiti delegati; 7) indica i
compiti attribuiti alle strutture di contatto con la clientela.
Con riferimento al servizio di ricezione e trasmissione di ordini,
la relazione: 1) descrive le modalità di reperimento degli ordini
(strutture di contatto presso le dipendenze, rete di promotori ecc.);
2) le procedure seguite per l'esecuzione degli stessi (trasmissione a
intermediari negoziatori di gruppo ecc.).
l) Perdita dei requisiti per l'iscrizione all'albo da parte dei
promotori finanziari.
Gli intermediari autorizzati comunicano senza indugio alle
competenti Commissioni regionali e provinciali di cui all'art. 23,
comma 6, del decreto legislativo n. 415/1996 il venir meno in capo ai
promotori di cui si avvalgono dei requisiti previsti per l'iscrizione
all'albo dei promotori.
m) Inizio e cessazione dei rapporti con i promotori finanziari.
Gli intermediari autorizzati trasmettono alle competenti
Commissioni regionali e provinciali di cui all'art. 23, comma 6, del
decreto legislativo n. 415/1996, entro il termine di ciascun mese
solare, l'elenco dei promotori con cui hanno iniziato o cessato il
rapporto di prestazione di lavoro dipendente, di agenzia o di mandato
nel corso del mese precedente.
n) Provvedimenti assunti nei confronti dei promotori finanziari.
Gli intermediari autorizzati comunicano immediatamente alle
competenti Commissioni regionali e provinciali di cui all'art. 23,
comma 6, del decreto legislativo n. 415/1996 i provvedimenti assunti
in relazione alle eventuali irregolarità accertate nei confronti dei
promotori finanziari.
o) Elenco degli strumenti e dei servizi offerti fuori sede.
Gli intermediari autorizzati che svolgono l'attività di offerta
fuori sede di cui all'art. 22 del decreto legislativo n. 415/1996
comunicano entro il 31 gennaio di ogni anno, con riferimento all'anno
solare precedente, l'elenco degli strumenti finanziari, dei servizi
prestati da altri intermediari autorizzati, nonchè dei prodotti e
dei servizi di terzi diversi dai precedenti, offerti fuori sede, con
indicazione per ciascuno strumento, servizio o prodotto
dell'ammontare della raccolta (tale indicazione non dovuta per i c.d.
"prodotti di erogazione", quali carte di credito, mutui,
finanziamenti, contratti di leasing e di factoring, contratti bancari
di deposito in conto corrente, nè per i servizi di negoziazione e di
ricezione e trasmissione di ordini di altri intermediari
autorizzati).
p) Inizio, interruzione e riavvio della prestazione di servizi di
investimento.
Le SIM comunicano immediatamente l'inizio, l'interruzione e il
riavvio della prestazione dei singoli servizi di investimento ai
sensi dell'art. 13 del regolamento approvato con delibera n. 10418
del 27 dicembre 1996,.
Le banche italiane comunicano immediatamente l'inizio,
l'interruzione e il riavvio della prestazione dei singoli servizi di
investimento.
Art. 3.
(Agenti di cambio)
1) Gli agenti di cambio inviano entro il 31 gennaio di ogni anno
una relazione concernente l'organizzazione e le procedure interne
adottate ai sensi dell'art. 33, comma 2, del regolamento Consob n.
10943 del 30 settembre 1997 in essere al 31 dicembre precedente. La
relazione contiene altresì l'organigramma dello studio alla medesima
data, con l'indicazione nominativa dei dipendenti e dei
collaboratori, e descrive l'attività di controllo interno svolta
nell'anno solare precedente.
2) Agli agenti di cambio si applicano le disposizioni di cui
all'art. 2, lettere l), m) e n). Essi comunicano immediatamente
l'inizio, l'interruzione e il riavvio della prestazione dei servizi
di investimento.
3) Gli agenti di cambio rimangono soggetti agli obblighi di inoltro
delle segnalazioni periodiche di vigilanza previsti dalle
disposizioni vigenti.
Art. 4.
(Imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie
e banche comunitarie ed extracomunitarie che prestano servizi
di investimento in Italia mediante succursali)
1) Alle imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie e
alle banche comunitarie ed extracomunitarie che prestano servizi di
investimento in Italia per il tramite di succursali si applicano le
disposizioni di cui all'art. 2, lettere g.2) (con riferimento alle
procedure di svolgimento dei servizi di investimento delle succursali
in Italia), h) (con riferimento alle verifiche presso le succursali
in Italia), i) (con riferimento ai reclami ricevuti dalle succursali
in Italia), l), m) e n); alle imprese di investimento
extracomunitarie si applicano altresì le disposizioni di cui
all'art. 2, lettera o).
2) Le imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie
comunicano altresì tempestivamente le nomine e le sostituzioni dei
dirigenti e dei responsabili delle funzioni aziendali, ivi inclusa la
funzione di controllo interno, delle succursali in Italia, le
variazioni del recapito in Italia ove possono essere indirizzate
richieste di documenti, nonchè l'inizio, l'interruzione e il riavvio
della prestazione dei singoli servizi di investimento da parte delle
succursali in Italia. Le imprese di investimento extracomunitarie
integrano le comunicazioni relative alle nomine e alle sostituzioni
dei responsabili delle succursali in Italia e comunque dei dirigenti
muniti di poteri di rappresentanza nelle stesse succursali con i
documenti idonei a comprovare la sussistenza dei requisiti di
professionalità e di onorabilità di cui all'art. 15, comma 2,
lettera c), del regolamento approvato con delibera n. 10418 del 27
dicembre 1996. Si applica l'art. 7, comma 3, del regolamento
approvato con delibera n. 10418 del 27 dicembre 1996.
3) Alle imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie e
alle banche comunitarie che prestano servizi di investimento in
Italia mediante succursali si applicano le disposizioni relative alle
segnalazioni periodiche di vigilanza specificate per le singole
categorie di tali soggetti nell'allegato manuale operativo. Gli
obblighi di segnalazione si riferiscono esclusivamente ai servizi di
investimento prestati in Italia mediante succursali.
Art. 5.
(Imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie
e banche comunitarie ed extracomunitarie che prestano servizi
di investimento in Italia senza stabilimento di succursali)
1) Alle imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie e
alle banche comunitarie ed extracomunitarie che prestano servizi di
investimento in Italia senza stabilimento di succursali si applicano
le disposizioni di cui all'art. 2, lettere l), m) e n); alle imprese
di investimento extracomunitarie si applicano altresì le
disposizioni di cui all'art. 2, lettera o).
2) Le imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie
comunicano altresì tempestivamente l'inizio, l'interruzione e il
riavvio della prestazione in Italia dei singoli servizi di
investimento.
3) Alle imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie che
prestano servizi di investimento in Italia senza stabilimento di
succursali si applicano le disposizioni relative alle segnalazioni
periodiche di vigilanza specificate per le singole categorie di tali
soggetti nell'allegato manuale operativo. Gli obblighi di
segnalazione si riferiscono esclusivamente ai servizi di investimento
prestati in Italia.
Art. 6.
(Invio delle comunicazioni)
1) Le comunicazioni alla Consob previste dalle presenti
disposizioni, escluse le segnalazioni di vigilanza di cui all'art. 2,
lettera a), sono inviate su carta, in unico esemplare, alla sede
secondaria operativa di Milano (via della Posta, 8 - C.A.P. 20123).
Art. 7.
(Disposizioni transitorie)
1) Le SIM comunicano i dati relativi agli amministratori, ai
sindaci, ai direttori generali, ai dirigenti cui siano attribuiti
poteri di rappresentanza e ai responsabili delle funzioni aziendali,
ivi inclusa la funzione di controllo interno, in carica alla data di
entrata in vigore delle presenti disposizioni, avvalendosi del
modello di cui all'allegato n. 2, entro il 30 aprile 1998.
2) Le SIM gi autorizzate alla data di entrata in vigore delle
presenti disposizioni inviano la relazione sulla struttura
organizzativa e sull'assetto contabile di cui all'art. 2, lettera
g.1), entro il 31 marzo 1998.
3) Le banche italiane inviano la prima relazione sulle procedure di
svolgimento dei servizi di investimento di cui all'art. 2, lettera
g.2), entro il 30 giugno 1998.
Art. 8.
(Entrata in vigore)
1) Le presenti disposizioni entrano in vigore il giorno successivo
alla pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica
italiana. Da tale data sono abrogate le disposizioni della delibera
n. 5389 del 2 luglio 1991 concernenti le segnalazioni di vigilanza e
cessano gli effetti delle comunicazioni n. DI/MI/95002052 del 10
marzo 1995, n. DI/RM/95005093 del 15 giugno 1995 e n. DI/RM/96009927
del 6 novembre 1996.
____________
Allegato 1
MANUALE OPERATIVO
Segnalazioni di vigilanza relative alla prestazione
dei servizi di investimento
Istruzioni per l'inoltro dei flussi informativi
(Versione 5.0)
Capitolo 1
Obblighi e termini di segnalazione
1) Contenuto delle segnalazioni.
Per quanto riguarda gli schemi e le regole di compilazione delle
segnalazioni di vigilanza, si precisa che:
le SIM e le imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie
si attengono alla Circolare n. 148/1991 (e successivi aggiornamenti)
della Banca d'Italia;
le banche italiane e le banche comunitarie che prestano servizi di
investimento in Italia mediante succursali si attengono alle vigenti
istruzioni della Banca d'Italia sulla comunicazione delle
informazioni statistiche, relative all'attività di intermediazione
mobiliare, integrate nella "Matrice dei conti".
2) Obblighi di segnalazione.
Gli obblighi di segnalazione sono differenziati a seconda della
categoria di appartenenza degli intermediari.
A) Le SIM inviano:
la Sezione I (Dati patrimoniali), con periodicità trimestrale;
la Sezione II (Dati economici), con periodicità semestrale;
la Sezione VI (Informazioni sulle attività esercitate), con
periodicità trimestrale e dati riferiti ai singoli mesi del periodo;
la Sezione VII (Segnalazioni statistiche), con periodicità
trimestrale e dati riferiti ai singoli mesi del periodo(1)
B) Le imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie che
prestano servizi di investimento in Italia mediante succursali
inviano, con esclusivo riferimento ai servizi prestati in Italia:
la Sezione II (Dati economici), con periodicità semestrale;
la Sezione VI (Informazioni sulle attività esercitate), con
periodicità trimestrale e dati riferiti ai singoli mesi del periodo;
la Sezione VII (Segnalazioni statistiche), con periodicità
trimestrale e dati riferiti ai singoli mesi del periodo.(elevato
a)(2)
C) Le imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie che
prestano servizi di investimento in Italia senza stabilimento di
succursali inviano, con esclusivo riferimento all'attività svolta in
Italia:
la Sezione VI (Informazioni sulle attività esercitate), con
periodicità trimestrale e dati riferiti ai singoli mesi del periodo;
la Sezione VII (Segnalazioni statistiche), con periodicità
trimestrale e dati riferiti ai singoli mesi del periodo(3)
D) Con riferimento ai servizi di investimento prestati dalle banche
italiane, la Consob acquisisce dalla Banca d'Italia le informazioni
statistiche integrate nella "Matrice dei conti".
E) Con riferimento ai servizi di investimento prestati in Italia
dalle banche comunitarie ed extracomunitarie mediante succursali, la
Consob acquisisce dalla Banca d'Italia le informazioni statistiche
integrate nella "Matrice dei conti".
F) La Consob si riserva di definire le informazioni statistiche
relative ai servizi di investimento prestati in Italia dalle banche
comunitarie ed extracomunitarie senza stabilimento di succursali.
L'obbligo di invio delle segnalazioni sorge nel mese in cui il
soggetto inizia a prestare almeno uno dei servizi di investimento.
3) Termini di trasmissione alla Consob delle segnalazioni.
I termini entro cui devono pervenire le segnalazioni sono i
seguenti:
Data/periodo di riferimento Termine ultimo
della segnalazione di ricezione
________ _______
Sezione I (Dati patrimoniali): 31 marzo 25 aprile
30 giugno 25 luglio
30 settembre 25 ottobre
31 dicembre 25 febbraio
dell'anno
successivo
--------------
(1) Le SIM che prestano esclusivamente il servizio di ricezione
e trasmissione di ordini non iviano la Sezione VII.
(elevato a)(2) Le imprese di investimento che prestano
esclusivamente il servizio di ricezione e trasmissione di ordini non
iviano la Sezione VII.
(elevato a)(3) Le imprese di investimento che prestano
esclusivamente il servizio di ricezione e trasmissione di ordini non
inviano la Sezione VII;
Data/periodo di riferimento Termine ultimo
della segnalazione di ricezione
________ _______
Sezione II (Dati economici):
semestre dal 1 gennaio
al 30 giugno 25 luglio
esercizio dal 1 gennaio
al 31 dicembre 25 febbraio
dell'anno
successivo
Sezione VI (Informazioni sulle attività esercitate) e Sezione VII
(Segnalazioni statistiche):
mesi di gennaio,
febbraio e marzo 25 aprile
mesi di aprile, maggio
e giugno 25 luglio
mesi di luglio, agosto
e settembre 25 ottobre
mesi di ottobre, novembre
e dicembre 25 gennaio
dell'anno
successivo
Al fine di consentire la predisposizione delle procedure
amministrative ed informatiche necessarie all'adempimento degli
obblighi di comunicazione periodica di cui sopra, si forniscono nel
capitolo 2 indicazioni circa le modalità tecnicooperative per
l'acquisizione, il controllo e l'inoltro dei dati di vigilanza alla
Consob.
I soggetti che, per accertate cause di forza maggiore, non siano in
grado di assicurare il rispetto dei termini suindicati sono tenuti a
richiedere la relativa autorizzazione di proroga alla Consob.
Le richieste, utili per consentire alla Consob la valutazione dello
stato di difficoltà in cui versa il soggetto segnalante, devono
essere inoltrate con la massima tempestività ed accompagnate dalla
necessaria documentazione giustificativa. Nella richiesta,
sottoscritta dal legale rappresentante o da un suo delegato, il
soggetto deve comunicare le azioni intraprese per rimuovere gli
ostacoli e la data in cui provvederà a far avere le segnalazioni
alla Consob.
In caso di persistenza di difficoltà tali da non consentire il
rispetto del termine previsto, il soggetto è tenuto a riproporre la
richiesta fornendo nuove valutazioni sui tempi di invio.
Capitolo 2
Modalità tecnicooperative per l'acquisizione,
il controllo e l'inoltro dei dati alla Consob
1) Acquisizione dei dati.
Al fine di facilitare la predisposizione dei dati oggetto delle
segnalazioni di vigilanza secondo le specifiche tecniche contenute
nel presente manuale operativo, stato predisposto un programma di
data entry facilitato e controllato, in formato eseguibile su
piattaforma personal computer Intel con sistema operativo Ms-Dos
versione 3.30 o successive, dotato di hard disk, floppy 3 1/2'' e
schermo possibilmente colore.
Il programma in grado di acquisire, per le segnalazioni di
competenza della Consob, tutte le informazioni richieste nelle
segnalazioni di cui al presente manuale e sar mantenuto aggiornato in
relazione alle variazioni che dovessero essere apportate
successivamente.
In alternativa alla digitazione dei dati attraverso l'uso del
programma di data entry, l'intermediario potrà predisporre i dati
stessi con opportune procedure informatiche realizzate in proprio,
nel rispetto delle specifiche tecniche di cui al presente manuale
operativo. Le modalità di registrazione delle informazioni nonchè
le specifiche tecniche per l'inoltro delle stesse sono riportate
nell'allegato n. 1. Tale modalità di predisposizione dei dati la
sola prevista per le imprese di investimento comunitarie ed
extracomunitarie.
2) Controllo dei dati.
Al fine di limitare il più possibile errori formali nelle
segnalazioni e, conseguentemente, l'invio di successive rettifiche,
il soggetto segnalante, prima dell'invio dei dati alla Consob, tenuto
a sottoporre i dati acquisiti con le modalità di cui al precedente
punto 1) ad un controllo standardizzato tramite l'apposito programma
di diagnostica.
3) Invio dei dati alla Consob.
Le SIM e le imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie
che prestano servizi di investimento in Italia mediante succursali
inviano le segnalazioni direttamente alla Consob per via telematica,
tramite rete pubblica Itapac, ovvero, in alternativa, delegando
apposito centro di servizio. A tali soggetti non consentito, neppure
in via transitoria nè a fronte di esigenze eccezionali, procedere
all'inoltro dei dati di vigilanza mediante supporto magnetico
(dischetto o nastro) o cartaceo. Resta peraltro inteso che i centri
di servizio potranno inviare i dati su nastro magnetico.
Si precisa altresì che l'inoltro dei dati non deve essere
accompagnato da alcun invio di documentazione cartacea, nè per
quanto attiene ai dati stessi nè alla certificazione rilasciata dal
programma di diagnostica. Quest'ultima certificazione, debitamente
firmata dal legale rappresentante, dovr essere archiviata presso
l'ente segnalante.
Tuttavia, l'invio di segnalazioni sostitutive deve essere
contestualmente comunicato alla Consob via fax al n. 02/89010696
(destinatario: CONSOB - Divisione intermediari - Ufficio vigilanza e
Albo intermediari).
Per quanto concerne l'attivazione del "servizio di trasmissione
dati su rete commutata e/o accesso ad Itapac X28C", la relativa
richiesta dovrà essere indirizzata alla TELECOM. La connessione da
richiedere necessita di una velocità pari a 1200 o 2400 bps.
Per la trasmissione dei dati per via telematica la Consob ha reso
disponibile un apposito programma, eseguibile in architettura
personal computer, denominato TELERACCOLTA. Tale programma sarà
inviato dalla Consob su specifica richiesta del soggetto interessato,
redatta secondo lo schema riportato in allegato n. 2.
Qualora invece l'intermediario autorizzato intenda avvalersi di un
centro di servizio per la trasmissione dei dati, l'intermediario
stesso dovrà inviare alla Consob, oltre alla richiesta di
TELERACCOLTA di cui allo schema allegato n. 2, lo schema di delega
riportato in allegato n. 3, completato in ogni sua parte e
sottoscritto da un responsabile della Società.
Si precisa peraltro che anche in caso di inoltro tramite centro di
servizio la responsabilità per l'affidabilità delle informazioni
fornite e per l'osservanza degli adempimenti previsti rimane a carico
dell'intermediario delegante.
In caso di difficoltà nell'inoltro dei dati dovute a problemi
tecnici relativi al programma TELERACCOLTA l'intermediario
autorizzato tenuto a far pervenire tempestivamente un messaggio via
fax al numero 06 /8477477, contenente le seguenti informazioni:
1) destinatario fax: CONSOB - procedura TELERACCOLTA - problemi
tecnici;
2) mittente fax: denominazione sociale;
3) nome e recapito telefonico dell'addetto della società da
contattare;
4) sommaria descrizione del problema;
5) indicazione se si tratta di un primo invio ovvero è già stata
utilizzata con successo la procedura;
6) tipo di collegamento ad Itapac (se linea X28 dedicata o linea
X28 commutata);
7) stampa dei files tr.log e tr.bat (si trovano nella directory di
installazione della TELERACCOLTA, generalmente nella directory tr).
Solo a seguito dell'invio delle suddette informazioni potranno
essere esaminati gli eventuali problemi tecnici intercorsi.
Nel caso in cui le difficoltà nell'invio delle segnalazioni
derivino da problemi nella procedura di inserimento dei dati,
l'intermediario autorizzato dovrà inviare tempestivamente al
suddetto numero un messaggio via fax contenente le seguenti
informazioni:
1) destinatario fax: CONSOB - procedura TELERACCOLTA - problemi
DATA ENTRY;
2) mittente fax: denominazione sociale;
3) nome e recapito telefonico dell'addetto della società da
contattare;
4) sommaria descrizione del problema.
Le imprese di investimento comunitarie ed extracomunitarie che
prestano servizi di investimento in Italia senza stabilimento di
succursali inviano le segnalazioni alla Consob mediante supporto
magnetico floppy disk da 3.1/2'' formattato a 1.44 MB. A tali
soggetti non consentito, neppure in via transitoria nè a fronte di
esigenze eccezionali, procedere all'inoltro dei dati di vigilanza
mediante supporto cartaceo.
I supporti magnetici floppy disk sono inviati al seguente
indirizzo: CONSOB - Divisione intermediari - Ufficio vigilanza e Albo
intermediari - via della Posta, 8 - 20123 Milano - Italia.
Non è previsto l'invio diretto alla Consob di alcuna segnalazione
di vigilanza da parte delle banche italiane, delle banche comunitarie
e delle banche extracomunitarie.
Capitolo 3
Sistema delle codifiche
Il trattamento elettronico delle informazioni ha richiesto
l'approntamento di un sistema di codifiche da utilizzare nella
trasmissione dei dati. Le relative istruzioni sono contenute nella
Circolare n. 154 del 22 novembre 1991 (e successivi aggiornamenti)
della Banca d'Italia.
Capitolo 4
Comunicazione di errori e/o di anomalie sui dati
Nei casi in cui le segnalazioni di vigilanza trasmesse siano
inficiate da errori e/o da anomalie sui dati, richiesto un nuovo
invio delle complete basi informative interessate dagli errori e/o
dalle anomalie debitamente corrette.
ALLEGATO N. 1 AL MANUALE OPERATIVO
Caratteristiche e specifiche tecniche
per l'invio dei dati
1 - Trasmissione dei dati.
I dati debbono essere registrati in formato carattere secondo la
codifica ASCII.
I record debbono essere registrati con chiave unica ed ascendente,
ove la chiave data dalle posizioni da 1 a 14 e da 30 a 80.
Ogni file deve avere la seguente denominazione:
"AYXCCCCC - ZZZ", dove:
"A" è fisso;
"Y" rappresenta l'ultima cifra dell'anno della data di riferimento;
"X" rappresenta il mese della data di riferimento, espresso secondo
i seguenti valori:
A = gennaio
B = febbraio
C = marzo
D = aprile
E = maggio
H = giugno
L = luglio
M = agosto
P = settembre
R = ottobre
S = novembre
T = dicembre
"CCCCC" rappresenta il codice dell'intermediario autorizzato senza
carattere di controllo, allineato a destra e riempito di zeri a
sinistra;
"ZZZ" contiene l'indicazione della tipologia dei dati registrati
secondo la seguente codifica:
IMT = attività di intermediazione mobiliare - segnalazioni di
vigilanza: Sez. 1-2;
IMU = attività di intermediazione mobiliare - segnalazioni di
vigilanza: Sez. 6-7.
Le specifiche concernenti i tracciati record sono riportate nel
successivo paragrafo 2.
2 - Specifiche tecniche inerenti il file delle informazioni.
Il file strutturato nei seguenti tre tipi di record:
2.1 - Record "testa":
pos. nome campo pic. lng. descrizione dominio
__ __ __ __ ____ __
1-2 CODREC 9 002 codice record 01
3-8 CODAZI 9 006 codice intermediario
segnalante codice
intermediario
completo di
cod. controllo
9-16 DATCON 9 008 data di riferimento
delle segnalazioni AAAAMMGG
17 TIPBAINF X 001 base informativa
T=Attivita
int.
mobiliare;
Segnalazioni
di vigilanza
sez. I-II;
U=Attività
int.
mobiliare;
Segnalazioni
di vigilanza
sez. VI-VII;
18-19 NUMINV 9 002 numero invio da 01 a 99
20-27 DATGEN 9 008 data generazione
nastro AAAAMMGG
28-43 CODFIS X 016 codice fiscale
intermediario
autorizzato
riempito di zeri
sulla sinistra
codice fiscale
allineato a
destra e
44-80 FILLER X 37 non usato tutti zeri.
N.B.:
Per la configurazione e la lunghezza dei campi stata usata la
sintassi COBOL;
I campi devono essere registrati nella forma carattere;
Il campo definito "NUMINV" un progressivo nell'ambito della data di
riferimento. Esso contiene il valore 01 in occasione del primo invio;
02, 03, etc. per ogni successivo invio. In questa ultima ipotesi,
necessario che vengano riprodotta per intero la base informativa.
Infatti il nuovo supporto sostituisce interamente l'invio precedente.
2.2 - Record "movimento":
pos. nome campo pic. lng. descrizione dominio
__ __ __ __ ____ __
1-2 CODREC 9 002 codice record 03
3-7 VOCE 9 005 voce v. istruzioni
B. d'Italia
8-9 SOTVOC 9 002 sottovoce v. istruzioni
B. d'Italia
10 RESI 9 001 residenza 1 o 2
11 DIVI 9 001 divisa 1 o 2
12 DURATA 9 001 durata 0 (non
richiesto)
13-14 FILLER X 002 non usato 00
15-29 IMPO 9 015 importo
30-80 ZONCON X 051 zona di controparte
Il campo "IMPO" deve essere registrato nella forma "signed". Gli
importi positivi devono essere segnalati ponendo a "3" il semibyte di
zonatura dell'ultima cifra a destra per importi positivi. Gli importi
negativi, ove previsti, devono essere segnalati ponendo tale semibyte
a "7".
La zona di controparte (campo ZONCON) contiene gli elementi di
dettaglio richiesti nelle diverse tipologie di rilevazioni in
funzione della forma tecnica e pertanto può comportare strutture
diversificate di informazioni, di cui si forniscono successivamente
alcune esemplificazioni.
I parametri di disaggregazione previsti dalle forme tecniche vanno
caratterizzati con codici identificativi i cui valori sono contenuti
nella Circolare n. 154 del 22 novembre 1991 (e successivi
aggiornamenti) della Banca d'Italia.
In proposito, si precisa che sotto il profilo informativo ogni
parametro può identificare entità diverse (ad es. categoria titoli,
valuta, etc.) che devono essere contraddistinte con codici "campo"
specifici.
Si precisa, inoltre, che qualora il valore di un parametro sia
registrato in campi di lunghezza superiore a quella del valore
stesso, il dato deve essere registrato accostandolo a destra del
campo di arrivo e completando con "zeri" la zona eccedente; tale
modalità di registrazione va gestita sia per i campi definiti
numerici sia per quelli definiti alfanumerici.
La parte non utilizzata del campo ZONCON deve contenere il
carattere 0 (zero) espanso per la lunghezza residua.
2.3 - Record di "coda":
pos. nome campo pic. lng. descrizione dominio
__ __ __ ___ ____ __
1-2 CODREC 9 002 codice record 09
3-8 CODAZI 9 006 codice
intermediario
segnalante codice
intermediario
completo di
cod. controllo
9-16 DATCON 9 008 data contabile di
riferimento AAAAMMGG
17 TIPBAINF X 001 base informativa per la codific
vedi campo
corrispondente
del record
di testa
18-19 NUMINV 9 002 numero invio da 01 a 99
20-28 NUMREDAT 9 009 numero record di
tipo 03 componenti
il file da 01 a
999999999
29-80 FILLER X 052 non usato tutti zeri
3 - Modalità di registrazione della zona di controparte (campo
ZONCON).
Il campo ZONCON destinato a contenere i parametri di
disaggregazione previsti dalla base informativa; pertanto, come già
illustrato in precedenza, il contenuto variabile in funzione della
forma tecnica di riferimento.
Nell'ambito della rilevazione concernente le "attività di
intermediazione mobiliare" possono essere identificate numerose
combinazioni di dettagli informativi che influenzano il riempimento
della zona in oggetto. Al riguardo si elencano alcune tipologie a
titolo esemplificativo:
a) assenza di dettaglio informativo (voce 44008 02).
0 ___________________ zeri ___________________0
1-----------------------------------------------1
30 80
b) presenza del solo dettaglio informativo "vita residua" (voce
44004 02).
040 valore 0__________zeri__________0
1--------1-----------1--------------------------1
30 32 33 35 36 80
c) presenza dei dettagli informativi "categoria valore mobiliare" e
"categoria emittente" (voce 44072 04).
551 valore 555 valore 0____zeri____0
1-------1------------1-------1-------1---------------1
30 32 33 39 40 42 43 45 46 80
d) presenza dei dettagli informativi: "categoria valore mobiliare",
"categoria emittente", "controparte" (voce 44070 02).
551 valore 555 valore 559 valore zeri
1--------1----------1--------1-----------1------1----------1------1
30 32 33 39 40 42 43 45 46 48 49 51 52 80
4 - Codici di identificazione dei campi:
Cod. Descrizione Lunghezza
__ __ __
040 Vita residua 3
551 Categoria valori mobiliari 7
552 Indicatore quotazione 3
554 Mercati di negoziazione 3
555 Categoria emittente 3
558 Tipologia operazioni 2
559 Categoria controparte 3
______
ALLEGATO N. 2 AL MANUALE OPERATIVO
Facsimile di richiesta
Spett.le CONSOB
Via Isonzo, 19/D
00198 Roma
Oggetto: Richiesta di programma per la trasmissione delle
segnalazioni periodiche di vigilanza degli intermediari mobiliari
(TELERACCOLTA).
La scrivente Società richiede con la presente il programma in
oggetto.
Per eventuali comunicazioni inerenti alla procedura di trasmissione
delle segnalazioni potrà essere contattato il sig. .... ..........
o, in sua assenza, il sig. .................. (tel.:
....../......... .................).
Sottoscrizione di un rappresentante legale della Società.
ALLEGATO N. 3 AL MANUALE OPERATIVO
Facsimile di delega
Spett.le CONSOB
Via Isonzo, 19/D
00198 Roma
Oggetto: Trasmissione delle segnalazioni periodiche di vigilanza
degli intermediari mobiliari tramite Centro di Servizio.
Ai fini della trasmissione a codesta Commissione delle segnalazioni
periodiche di vigilanza, la scrivente Società comunica che, a
decorrere dal ................................................ si
avvarrà del Centro di Servizio..........................
Resta comunque ferma la esclusiva responsabilità della scrivente
Società per quanto attiene alla verità e al corretto invio entro i
termini prescritti delle segnalazioni medesime.
Resta inoltre inteso che, ove per qualsivoglia motivo non fosse
possibile far pervenire a codesta Commissione le segnalazioni in
questione con le modalità di cui sopra, la scrivente Società
provvederà altrimenti all'adempimento dei propri obblighi di
segnalazione periodica alle condizioni e nei termini prescritti.
Per eventuali comunicazioni inerenti alla procedura di trasmissione
delle segnalazioni potrà essere contattato il sig. .... ..........
o, in sua assenza, il sig. .................. (tel.:
....../......... .................).
Sottoscrizione di un rappresentante della società.
ALLEGATO 2
_____________________________________________________________________
| |
| ESPONENTI AZIENDALI |
|___________________________________________________________________|
| |
| SOCIETA': |
|___________________________________________________________________|
| |
| PRESIDENTE DEL C.D.A. |_| SINDACO EFFETTIVO |_| |
| |
| AMMINISTRATORE DELEGATO |_| SINDACO SUPPLENTE |_| |
| |
| CONSIGLIERE DI |
| AMMINISTRAZIONE |_| |
| |
| AMMINISTRATORE UNICO |_| |
|___________________________________________________________________|
| |
| DIRETTORE GENERALE |_| DIRIGENTE |_| |
| CON POTERE DI |
| RAPPRESENTANZA |
|___________________________________________________________________|
| |
| RESPONSABILE DELLA |_| AGENTE DI CAMBIO |_| |
| FUNZIONE AZIENDALE DI |
| ____________________ |
|___________________________________________________________________|
| |
| COGNOME: |_| |
|___________________________________________________________________|
| |
| NOME: |
|___________________________________________________________________|
| |
| CODICE FISCALE: |
|___________________________________________________________________|
| |
| COMUNE DI NASCITA: PR: |
|___________________________________________________________________|
| |
| DATA DI NASCITA: |
|___________________________________________________________________|
| |
| DOMICILIO: |
|___________________________________________________________________|
| |
| COMUNE DI RESIDENZA CAP: PR: |
|___________________________________________________________________|
| |
| DATA INIZIO CARICA: |
|___________________________________________________________________|
| |
| DATA FINE CARICA: |
|___________________________________________________________________|
----------
1) Deve essere indicato l'indirizzo, con la
specificazione del comune, completata dal C.A.P. e dalla
provincia di appartenenza, se diverso da quello di
residenza.