Serie Generale n. 216 del 15-9-1995
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
COMMISSIONE NAZIONALE PER LE SOCIETA' E LA BORSA
COMMISSIONE NAZIONALE PER LE SOCIETA' E LA BORSA
DELIBERAZIONE 1 settembre 1995
Fissazione delle misure delle contribuzioni dovute dai soggetti tenuti al pagamento delle stesse in relazione ai servizi resi dalla Consob in base a disposizioni di legge. (Deliberazione n. 9424) (). (GU Serie Generale n.216 del 15-09-1995)

LA COMMISSIONE NAZIONALE
PER LE SOCIETÀ E LA BORSA
Vista la legge 7 giugno 1974, n. 216, e le successive modificazioni
ed integrazioni;
Visto l'art. 40 della legge 23 dicembre 1994, n. 724, in cui è
previsto, tra l'altro, che la Consob, ai fini del proprio
autofinanziamento, determina l'ammontare dei corrispettivi per i
servizi da essa resi in base a disposizioni di legge;
Vista la delibera n. 9423 del 1 settembre 1995 con la quale sono
state individuate le tipologie di contribuzione ed i soggetti tenuti
al pagamento in relazione ai servizi resi;
Ritenuta la necessità di stabilire la misura dei corrispettivi e
dei contributi previsti dalla suddetta delibera nonchè le modalità
della loro riscossione;
Tenuto conto dei costi derivanti dalle diverse attività di
vigilanza svolte, nonchè della equa redistribuzione degli oneri di
contribuzione già esistenti per il funzionamento ed il mantenimento
delle strutture di mercato;
Delibera:
Art. 1.
Corrispettivi istruttori
1. Il corrispettivo istruttorio dovuto dai soggetti indicati
nell'art. 1 della delibera n. 9423 del 1 settembre 1995 è
determinato, per ciascuna istruttoria, nelle seguenti misure:
Riferimento Attività che Soggetti tenuti Misura del
normativo danno luogo a alla corrispet-
(del. 9423/1995) corrispettivo corresponsione tivo
- - - -
Art. 1 lett. a) Iscrizione albo Sim, Società istanti L. 5 milioni
n. 1 ivi compresa la se-
zione speciale
Art. 1 lett. a) Successive autoriz- Sim/Fiduciarie L. 1 milione
n. 2 zazioni e revoche istanti
Art. 1 lett. b) Iscrizione/revoca Società istanti L. 5 milioni
albo Consob delle autorizzazione
società di L. 1 milione
revisione revoca
Art. 1 lett. c) Iscrizione/cancella- Persone fisiche L. 500 mila
zione albo promoto- istanti iscrizione
ri finanziari L. 50 mila
cancellazione
Art. 1 lett. d) Iscrizione/cancella- Persone fisiche L. 300 mila
zione sezione pra- istanti iscrizione
ticanti promotori L. 50 mila
finanziari dell'e- cancellazione
lenco regionale
Art. 1 lett. e) Approvazione nomina Agenti di cambio L. 500 mila
rappresentanti alle istanti
grida
Art. 1 lett. f) Autorizzazione/revoca Soggetti istanti L. 5 milioni
ex art. 25 legge n. autorizzazione
1/1991 L. 500 mila
revoca
Art. - 1 lett. g) Controllo ex art. Soggetti che tra- L. 1 milione
18-quinquies legge smettono annun-
n. 216/1974 ci pubblicitari
Art. 1 lett. h) Autorizzazione ex Soggetti istanti L. 2 milioni
art. 18-septies leg-
ge n. 216/1974
Art. 1 lett. i) Ammissione alla quo- Emittenti 0,01 % del
tazione in borsa o capitale
alle negoziazioni nominale
nel mercato ristretto
Art. 1 lett. l) Ammissione alla quo- Emittenti 0,005 % del
tazione in Borsa o capitale
alle negoziazioni nel nominale
Mercato ristretto di
diritto o d'ufficio
Art. 1 lett. m) Istituzione di un Comitati promo- L. 25 milioni
mercato ex del. n. tori istanti
8469/1994
Art. 1 lett. n) Approvazione regola- Montetitoli L. 30 milioni
mento ex art. 10 S.p.a.
legge n. 289/1986
Art. 1 lett. o) Deposito e aggiorna- OIC L. 2 milioni
mento prospetto in-
formativo
Art. 1 lett. p) Deposito e aggiorna- OIC di cui al- L. 2 milioni
mento prospetto in- l'art. 10-bis
formativo della legge n.
77/1983
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(*) Resa esecutiva con D.P.C.M. dell'8 settembre 1995.
2. I soggetti di cui all'art. 1, lettere i) ed l), della delibera n.
9423 del 1 settembre 1995, sono temporaneamente esentati dal
versamento dei corrispettivi.
3. I corrispettivi sono versati alla Consob con modalità che
verranno stabilite con successivo provvedimento. Copia della
documentazione attestante il versamento è allegata all'istanza o al
diverso atto d'iniziativa a pena di irricevibilità.

Art. 2.
Corrispettivi per la partecipazione ad esami
1. Il corrispettivo per la partecipazione ad esami dovuto dalle
persone fisiche che presentano domanda di partecipazione agli esami
di cui all'art. 2 della delibera n. 9423 del 1 settembre 1995 è
determinato nelle seguenti misure:
Riferimento
normativo
(del. 9423/1995) Esame Misura del corrispettivo
- - -
Art. 2 lett. a) Idoneità allo svolgimento
della attività di promo-
tore finanziario L. 150 mila
Art. 2 lett. b) Abilitazione negoziatori L. 150 mila
Art. 2 lett. c) Accertamento della prepa-
razione ed idoneità
professionale rappresen-
tanti alle grida L. 50 mila
2. I corrispettivi sono versati alla Consob con modalità che
verranno stabilite con successivi provvedimenti. Copia della
documentazione attestante il versamento è allegata all'istanza di
partecipazione all'esame.

Art. 3.
Contributo di vigilanza
1. Il contributo di vigilanza dovuto dai soggetti indicati
nell'art. 3 della delibera n. 9423 del 1 settembre 1995 è
determinato nelle seguenti misure:
Riferimento
normativo Soggetti tenuti
(del. 9423/1995) alla contribuzione Misura del contributo
- - -
Art. 3 lett. a) Sim/Fiduciarie iscritte L. 2 milioni per cia-
all'albo scuna attività di
cui all'art. 1, com-
ma 1, legge n. 1/1991
autorizzata
Art. 3 lett. b) Banche autorizzate all'e- L. 2 milioni per cia-
sercizio di attività di scuna attività di
intermediazione mobiliare cui all'articolo 1,
comma 1, legge
n. 1/1991 autorizzata
Art. 3 lett. c) Banche/Finanziarie L. 2 milioni per cia-
comunitarie scuna attività eser-
citata
Art. 3 lett. d) Banche extracomunitarie L. 2 milioni per cia-
scuna attività eser-
citata
Art. 3 lett. e) Agenti di cambio iscritti L. 1 milione
al ruolo, compreso il
ruolo speciale ex arti-
colo 7, comma 4, legge
n. 1/1991
Art. 3 lett. f) Società di revisione 4% dell'ammontare del
iscritte all'albo Consob corrispettivo totale
triennale per atti-
vità di revisione
sottoposte ex lege
all'approvazione del
conferimento
Art. 3 lett. g) Soggetti autorizzati ex L. 1 milione
art. 25 legge numero
1/1991
Art. 3 lett. h) Promotori finanziari L. 300 mila
iscritti all'Albo
Art. 3 lett. i) Consiglio di borsa L. 2 miliardi
Art. 3 lett. l) Cassa di compensazione L. 200 milioni
e garanzia S.p.a.
Art. 3 lett. m) Comitati di gestione di L. 40 milioni
mercati istituiti ex
del. n. 8469/1994
Comitati locali di L. 10 milioni
mercati istituiti ex
del. n. 8469/1994
Art. 3 lett. n) Comitato di gestione L. 60 milioni
MTS e MIF
Art. 3 lett. o) Emittenti titoli quotati Diritti di quotazione
in Borsa o ammessi alle di cui al successivo
negoziazioni nel mercato comma 4
ristretto
Emittenti titoli ammessi Diritti di quotazione
alle negoziazioni in di cui al successivo
mercati istituiti ex comma 4
del. n. 8469/1994
Art. 3 lett. p) OIC L. 2 milioni per ogni
fondo o compartimento
gestito
Art 3 lett. q) Offerenti diversi dagli 0,02% dell'ammontare
OIC dell'operazione
3% dell'ammontare
della operazione per
le offerte aventi ad
oggetto warrant o
strumenti assimila-
bili
2. Gli emittenti titoli ammessi alle negoziazioni in mercati
istituiti ex delibera n. 8469/1994 sono temporaneamente esentati dal
versamento del contributo.
3. Ai fini dell'applicazione del contributo di vigilanza dovuto dai
soggetti di cui all'art. 3, lettera f), della delibera n. 9423 del 1
settembre 1995, per corrispettivo totale si intende la somma dei
corrispettivi triennali previsti a favore della società di revisione
prescelta per la certificazione del bilancio d'esercizio e del
bilancio consolidato della società che conferisce l'incarico
sottoposto all'approvazione della Consob.
Andranno altresì sommati i corrispettivi relativi ad incarichi di
revisione svolti dalla medesima società di revisione, sulle società
partecipate dalla società conferente, salvo il caso che questi
ultimi siano oggetto di autonoma contribuzione ai sensi della
presente delibera.
4. I diritti di quotazione dovuti dai soggetti di cui all'art. 3,
lettera o), della delibera n. 9423 del 1 settembre 1995, sono
calcolati sulla base del valore nominale dei titoli quotati o ammessi
alle negoziazioni alla data del 31 dicembre dell'anno precedente a
quello di pagamento. Per le frazioni di miliardo la relativa tariffa
viene calcolata proporzionalmente.
L'importo dei diritti per le azioni di società italiane è pari ad
una quota fissa di lire 10 milioni fino a lire 20 miliardi di
capitale quotato, più L. 100.000 per miliardo oltre i 20 miliardi di
capitale quotato. Sono esenti le azioni di risparmio.
L'importo dei diritti per le obbligazioni quotate è pari ad una
quota fissa di lire 10 milioni fino a lire 20 miliardi di valore
nominale, più L. 100.000 per miliardo oltre i 20 miliardi di valore
nominale quotato. Gli emittenti le obbligazioni quotate di diritto
versano L. 150.000 per ogni emissione quotata. L'importo dei diritti
per i warrant è pari ad una quota fissa di lire 10 milioni per
ciascuna linea di quotazione.
Ciascun emittente non è tenuto a versare importi superiori a lire
500 milioni; il contributo, tuttavia, non può essere inferiore a
lire 10 milioni per ogni categoria di azione quotata, warrant e
obbligazione quotata non di diritto.
L'importo dei diritti per i titoli emessi da società estere è
pari a lire 20 milioni qualunque sia il numero delle relative linee
di quotazione.
5. Per ammontare dell'operazione ai fini della determinazione del
contributo di cui all'art. 3, lettera q), della delibera n. 9423 del
1 settembre 1995, si intende il controvalore dell'offerta al pubblico
in Italia. Per il calcolo del controvalore si fa riferimento al
prezzo d'offerta dei valori mobiliari indicato nel prospetto o
documento informativo.
Qualora nel prospetto o documento informativo venga indicato un
intervallo di prezzi, si considera il valore minimo; qualora non
venga indicato alcun prezzo, si considera il valore nominale.
L'ammontare definitivo dovuto viene poi calcolato sulla base del
prezzo definitivo pubblicato nell'apposito avviso che precede
l'offerta.
Nel caso di offerte pubbliche di scambio, il controvalore
dell'operazione è determinato sulla base del valore dei titoli
richiesti indicato nel prospetto o documento informativo.
6. I contributi dovuti dai soggetti di cui all' art. 3, lettere da
a) ad e), da g) a n), e p), della delibera n. 9423 del 1 settembre
1995, sono versati annualmente alla Consob con le modalità e nei
termini stabiliti con successivi provvedimenti.
7. I contributi dovuti dai soggetti di cui all'art. 3, lettera f),
della delibera n. 9423 del 1 settembre 1995, sono versati alla Consob
dalla società di revisione conferitaria dell'incarico soggetto ad
approvazione entro sette giorni dalla data di ricevimento della
comunicazione della Consob di approvazione dell'incarico, con le
modalità stabilite con successivi provvedimenti. Nel caso di
conferimento d'ufficio, il versamento deve essere effettuato entro
sette giorni dall'avvenuta comunicazione da parte della Consob.
Copia della documentazione attestante il versamento è inviata in
entrambi i casi alla Consob entro cinque giorni dalla data del
versamento stesso.
8. I contributi dovuti dai soggetti di cui all'art. 3, lettera o),
della delibera n. 9423 del 1 settembre 1995, sono versati
annualmente, con le modalità e nei termini stabiliti con successivi
provvedimenti:
al consiglio di borsa, per gli emittenti titoli quotati in borsa o
ammessi alle negoziazioni nel Mercato ristretto;
al comitato di gestione, per gli emittenti titoli ammessi alle
negoziazioni in mercati istituiti ai sensi della delibera n.
8469/1994.
Il consiglio di borsa e il comitato di gestione provvedono a
trasferire i contributi ricevuti alla Consob.
9. I contributi dovuti dai soggetti di cui all'art. 3, lettera q),
della delibera n. 9423 del 1 settembre 1995, sono versati alla
Consob, con modalità stabilite con successivi provvedimenti, per il
40% dell'importo dovuto, precedentemente alla comunicazione ex art.
18 legge n. 216/1974 o art. 14 legge n. 149/1992. La documentazione
attestante il versamento è allegata alla comunicazione a pena di
irricevibilità.
La restante quota dell'importo dovuto, comprensiva dell'eventuale
adeguamento derivante da una modifica del prezzo di riferimento,
viene corrisposta entro la data di inizio dell'offerta. La
documentazione attestante il versamento è trasmessa alla Consob
entro la medesima data.
Qualora l'offerta non abbia luogo, per qualsiasi motivo, la
restante quota non è dovuta.
Gli adeguamenti conseguenti a modifiche dei prezzi o delle
quantità offerte intervenuti successivamente all'inizio dell'offerta
sono versati, con le modalità stabilite con successivi
provvedimenti, entro cinque giorni dalla chiusura dell'offerta
stessa.

Art. 4.
Contributo sulle negoziazioni
1. Il contributo sulle negoziazioni dovuto dai soggetti indicati
nell'art. 4 della delibera n. 9423 del 1 settembre 1995, è
determinato nelle seguenti misure:
Riferimento
normativo
(del. 9423/1995) Mercato Misura del contributo
- - -
Art. 4 lett. a) Mercato telematico di 0,0075% del controva-
borsa e mercato ristretto lore degli scambi
effettuati
Mercato telematico delle 0,001875% del contro-
obbligazioni e del reddi- valore degli scambi
to fisso (MOT) effettuati
Art. 4 lett. b) Mercati istituiti ai sensi 0,00375% del controva-
della delibera lore degli scambi
n. 8469/1994 effettuati
Art. 4 lett. c) Mercato istituito con de- L. 750 per ciascun
libera n. 8625/1994 contratto concluso
(IDEM)
Art. 4 lett. d) Mercato telematico dei 0,000075% del contro-
titoli di stato (MTS) valore degli scambi
effettuati
Mercato italiano dei L. 450 per ciascun
futures (MIF), mercato contratto concluso
telematico delle opzioni
(MTO)
2. Le negoziazioni aventi ad oggetto valori mobiliari ammessi alle
negoziazioni in mercati istituiti ai sensi della delibera n.
8469/1994 sono temporaneamente esentate.
3. I contributi di cui al comma 1 sono versati da ciascun soggetto
contraente. Nei contratti eseguiti con l'intervento di un solo
intermediario il contributo è da questi dovuto in misura doppia.
4. I contributi sono versati entro il decimo giorno di ogni mese,
con riferimento alle negoziazioni del mese precedente:
al consiglio di borsa, per le negoziazioni di cui all'art. 4,
lettera a), della delibera n. 9423 del 1 settembre 1995;
al competente comitato di gestione, per le negoziazioni di cui
all'art. 4, lettera b), della delibera n. 9423 del 1 settembre 1995;
alla Cassa di compensazione e garanzia S.p.a., per i contratti
relativi al Mercato istituito con delibera n. 8625/1994 (IDEM), al
Mercato italiano dei Futures (MIF) e al Mercato telematico delle
opzioni (MTO);
al Comitato di gestione, per il Mercato telematico dei titoli di
Stato (MTS).
I soggetti sopra indicati provvedono a trasferire alla Consob gli
importi ricevuti dagli intermediari.

Art. 5.
Disposizioni finali
1. La misura dei corrispettivi e dei contributi previsti dalla
presente delibera potrà essere rideterminata per l'anno 1997 ai
sensi di quanto disposto dall'art. 40, comma 3, della legge 23
dicembre 1994, n. 724.
2. La presente delibera verrà pubblicata, oltre che nel Bollettino
della Consob, nella Gazzetta Ufficiale.
Milano, 1 settembre 1995
Il presidente: BERLANDA