Serie Generale n. 40 del 18-2-2015
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
COMMISSIONE NAZIONALE PER LE SOCIETA' E LA BORSA
COMMISSIONE NAZIONALE PER LE SOCIETA' E LA BORSA
DELIBERA 23 dicembre 2014
Determinazione, ai sensi dell'art. 40 della legge n. 724/1994, dei soggetti tenuti alla contribuzione per l'esercizio 2015. (Delibera n. 19086). (15A01148) (GU Serie Generale n.40 del 18-02-2015)

LA COMMISSIONE NAZIONALE
PER LE SOCIETÀ E LA BORSA

Vista la legge 7 giugno 1974, n. 216 e le successive modificazioni
ed integrazioni;
Visto l'art. 40 della legge 23 dicembre 1994, n. 724 e le
successive modificazioni ed integrazioni, in cui è previsto, tra
l'altro, che la Consob, ai fini del proprio finanziamento, determina
in ciascun anno l'ammontare delle contribuzioni ad essa dovute dai
soggetti sottoposti alla sua vigilanza;
Viste le proprie delibere n. 18.753 e n. 18.754 del 23 dicembre
2013 recanti la determinazione, ai sensi del citato art. 40,
rispettivamente, dei soggetti tenuti a contribuzione per l'esercizio
2014 e della misura della contribuzione per il medesimo esercizio;
Attesa la necessità di determinare, per l'esercizio 2015, i
soggetti tenuti alla contribuzione;

Delibera:

Art. 1


Soggetti tenuti alla contribuzione

1. Sono tenuti a versare alla Consob, per l'esercizio 2015, un
contributo denominato «contributo di vigilanza»:
a) le Società di intermediazione mobiliare, le società
fiduciarie di cui all'art. 60, comma 4, primo periodo, del decreto
legislativo n. 415/1996, autorizzate, alla data del 2 gennaio 2015,
alla prestazione dei servizi e delle attività di investimento di cui
all'art. 1, comma 5, lettere a), b), c) e c-bis), d), e) ed f) del
decreto legislativo n.58/1998;
b) le Imprese di investimento comunitarie con succursale in
Italia e le Imprese di investimento extracomunitarie con o senza
succursale in Italia, autorizzate, alla data del 2 gennaio 2015, alla
prestazione dei servizi e delle attività di investimento di cui
all'art. 1, comma 5, lettere a), b), c) e c-bis), d), e) ed f) del
decreto legislativo n.58/1998;
c) le Banche italiane, la Società Poste Italiane - Divisione
Servizi di BancoPosta di cui all'art. 2, comma 1, lettera f), del
decreto del Presidente della Repubblica 14 marzo 2001, n. 144,
autorizzate, alla data del 2 gennaio 2015, alla prestazione dei
servizi e delle attività di investimento di cui all'art. 1, comma 5,
lettere a), b), c) e c-bis), d), e) ed f) del decreto legislativo
n.58/1998;
d) le Banche comunitarie con succursale in Italia e le Banche
extracomunitarie con o senza succursale in Italia, autorizzate, alla
data del 2 gennaio 2015, alla prestazione dei servizi e delle
attività di investimento di cui all'art. 1, comma 5, lettere a), b),
c) e c-bis), d), e) ed f) del decreto legislativo n.58/1998;
e) le Società di gestione del risparmio di cui all'art. 1, comma
1, lettera o), del decreto legislativo n. 58/1998, le società di
gestione UE con succursale in Italia di cui all'art. 1, lettera
o-bis), del decreto legislativo n. 58/1998, i gestori di fondi di
investimento alternativo UE (FIA UE) con succursale in Italia, di cui
all'art. 1, comma 1, lettera p), del decreto legislativo n. 58/1998,
autorizzati alla data del 2 gennaio 2015 alla prestazione del
servizio di gestione di portafogli e/o del servizio di consulenza in
materia di investimenti e/o del servizio di ricezione e trasmissione
ordini di cui all'art. 1, comma 5, lettere d), e) ed f), del decreto
legislativo n. 58/1998;
f) gli Intermediari finanziari iscritti nell'Elenco speciale di
cui all'art. 107, comma 1, del decreto legislativo n. 385/1993,
autorizzati, alla data del 2 gennaio 2015, ai sensi dell'art. 19,
comma 4, del decreto legislativo n. 58/1998 a prestare i servizi e le
attività di cui all'art. 1, comma 5, lettere a), b), c) e c-bis),
del decreto legislativo n.58/1998;
g) gli Agenti di cambio iscritti, alla data del 2 gennaio 2015,
nel Ruolo speciale di cui all'art. 201, comma 5, del decreto
legislativo n. 58/1998;
h) le Società di gestione del risparmio iscritte, alla data del
2 gennaio 2015, nell'Albo di cui all'art. 35, comma 1, del decreto
legislativo n. 58/1998, le Società di investimento a capitale
variabile e le Società di investimento a capitale fisso iscritte,
alla stessa data del 2 gennaio 2015, negli Albi di cui all'art.
35-ter, comma 1, del decreto legislativo n. 58/1998, gli Organismi di
investimento collettivo soggetti, sempre alla stessa data del 2
gennaio 2015, all'applicazione degli articoli 42, 43 e 44 del decreto
legislativo n. 58/1998, i gestori che alla data del 2 gennaio 2015
commercializzano in Italia fondi europei per il venture capital
(EuVECA) e fondi europei per l'imprenditoria sociale (EuSEF) ai sensi
dell'art. 4-quinquies del decreto legislativo n. 58/1998;
i) le Imprese di assicurazione autorizzate, alla data del 2
gennaio 2015, all'esercizio dei rami vita III e/o V di cui all'art.
2, comma 1, del decreto legislativo n. 209/2005;
j) i Promotori finanziari iscritti, alla data del 2 gennaio 2015,
nell'Albo di cui all'art. 31, comma 4, del decreto legislativo n.
58/1998;
k) i Soggetti - diversi dallo Stato italiano, dagli enti locali,
dagli Stati esteri e dagli Organismi internazionali a carattere
pubblico - appresso indicati:
k1) gli emittenti italiani ed esteri (comunitari ed
extracomunitari) che, alla data del 2 gennaio 2015, abbiano strumenti
finanziari ammessi alla negoziazione in mercati regolamentati
nazionali;
k2) gli emittenti che, alla data del 2 gennaio 2015, abbiano
strumenti finanziari ammessi alla negoziazione in mercati
regolamentati comunitari (diversi da quelli italiani) e per i quali
lo Stato membro d'origine risulti essere l'Italia;
l) gli Emittenti strumenti finanziari diffusi fra il pubblico in
misura rilevante iscritti nell'apposito Elenco, di cui all'art. 108,
comma 5, del regolamento Consob n. 11.971/1999, in corso di validità
alla data del 2 gennaio 2015;
m) i Soggetti, diversi da quelli di cui alle precedenti lettere
h) e i), che:
m1) intendendo effettuare una sollecitazione all'investimento,
a seguito della preventiva comunicazione di cui all'art. 94, comma 1,
ovvero di cui all'art. 102, comma 1, del decreto legislativo n.
58/1998, hanno ottenuto l'approvazione del prospetto - unico o
tripartito - ovvero del prospetto di base, ma non hanno concluso nel
periodo compreso tra il 2 gennaio 2014 ed il 1° gennaio 2015 la
sollecitazione all'investimento ovvero l'offerta pubblica;
m2) avendo concluso una sollecitazione all'investimento, ovvero
un'offerta pubblica di acquisto e/o scambio, nel periodo compreso tra
il 2 gennaio 2014 ed il 1° gennaio 2015, sono sottoposti alla data
del 2 gennaio 2015 all'applicazione delle disposizioni di cui
all'art. 97 ovvero di cui all'art. 103, comma 2, del decreto
legislativo n. 58/1998;
m3) hanno ottenuto l'approvazione del prospetto di ammissione a
quotazione di strumenti finanziari ai sensi dell'art. 113, comma 1,
del decreto legislativo n. 58/1998, nel periodo compreso tra il 2
gennaio 2014 ed il 1° gennaio 2015;
m4) avendo ottenuto l'ammissione a negoziazione di strumenti
finanziari a seguito di operazioni di integrazione aziendale (fusioni
o scissioni) per le quali è stato rilasciato un giudizio di
equivalenza al prospetto di un documento già disponibile ai sensi
dell'art. 57, comma 1, lettera d), del regolamento Consob n.
11.971/1999 (attuativo della direttiva comunitaria n. 2003/71/CE) nel
periodo compreso tra il 2 gennaio 2014 ed il 1° gennaio 2015, sono
sottoposti alla data del 2 gennaio 2015 all'applicazione delle
disposizioni di cui agli articoli 114, commi 5 e 6, e 115 del decreto
legislativo n. 58/1998;
n) i Soggetti iscritti, alla data del 2 gennaio 2015, al registro
di cui al decreto legislativo n. 39/2010, che alla stessa data
risultavano svolgere incarichi di revisione legale sui bilanci degli
Enti di Interesse Pubblico;
o) la Borsa Italiana s.p.a.;
p) la MTS s.p.a.;
q) la Monte Titoli s.p.a.;
r) la Cassa di Compensazione e Garanzia s.p.a.;
s) le Società di intermediazione mobiliare, le Banche e le
Società di gestione di mercati regolamentati autorizzate, alla data
del 2 gennaio 2015, all'esercizio dell'attività di gestione di
sistemi multilaterali di negoziazione di cui all'art. 1, comma 5,
lettera g), del decreto legislativo n. 58/1998;
t) gli Internalizzatori sistematici iscritti nell'apposito Elenco
di cui all'art. 22, comma 1, del regolamento Consob n. 16.191/2007,
in corso di validità alla data del 2 gennaio 2015;
u) i Gestori di mercati regolamentati esteri (extra UE)
richiedenti il riconoscimento in Italia ai sensi dell'art. 67, comma
2, del decreto legislativo n. 58/1998;
v) i Gestori di portali per la raccolta di capitali di rischio
per le start-up innovative iscritti nella sezione ordinaria e nella
sezione speciale del registro, di cui all'art. 50-quinquies, comma 2,
del decreto legislativo n. 58/1998, alla data del 2 gennaio 2015;
w) i Gestori di servizi di diffusione delle informazioni
regolamentate (SDIR) ed i gestori dei meccanismi di stoccaggio delle
informazioni regolamentate autorizzati ai sensi dell'art. 113-ter,
comma 4, del decreto legislativo n. 58/1998 ed iscritti negli
appositi Elenchi, di cui all'art. 116-septies, comma 3, del decreto
legislativo n. 58/1998, alla data del 2 gennaio 2015;
x) l'Organismo dei Promotori finanziari di cui all'art. 31, comma
4, del decreto legislativo n. 58/1998.

Art. 2


Disposizioni finali

1. Il presente provvedimento verrà pubblicato, oltre che nel
Bollettino della Consob, nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica.
Roma, 23 dicembre 2014

Il presidente: Vegas