Serie Generale n. 261 del 6-11-1993
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 20 ottobre 1993
Regolamento dei rapporti Tesoro-Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario del prestito obbligazionario della Repubblica italiana per l'importo di Yen 150 miliardi scadente nel 2003. (GU Serie Generale n.261 del 06-11-1993)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto n. 100862 del 12 luglio 1993, pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale del 23 luglio 1993, n. 171, con il quale - ai
sensi e per gli effetti dell'art. 38 della legge 30 marzo 1981, n.
119, e successive modificazioni - si è disposta un'emissione sul
mercato internazionale di titoli del Tesoro, fino all'importo di 200
miliardi di Yen scadente nel 2003, ad un tasso di interesse fisso
pari al 5,125% annuo, ad eccezione della prima rata interessi avente
scadenza il 29 ottobre 1993 (90 giorni) e la successiva del 29 luglio
1994 (duecentosettanta giorni), nonchè autorizzata la stipula, anche
non contestuale, di contratti di "swap" con primarie istituzioni
finanziarie, per effetto dei quali il Tesoro avrebbe sostituito i
pagamenti a tasso fisso relativi al debito in Yen con pagamenti a
tasso variabile;
Visto, in particolare, l'art. 8 del decreto ministeriale n. 100862,
sopra indicato, con il quale, tra l'altro, è stata affidata alla
Banca d'Italia l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento
delle cedole ed al rimborso dei titoli emessi, prevedendosi che i
rapporti conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con
separato decreto ministeriale, nonchè l'art. 10, in virtù del quale
con separato decreto, saranno regolati i rapporti tra Tesoro e Banca
d'Italia, derivanti dalle operazioni di "swap", effettuate dal Tesoro
in relazione al prestito fino a 200 miliardi di Yen;
Visto l'art. 9 del decreto-legge 20 maggio 1993, n. 149, convertito
in legge 19 luglio 1993, n. 237;
Visto l'art. 7 del decreto-legge 14 settembre 1993, n. 359;
Dovendosi provvedere in merito;
Decreta:
Art. 1.
La Morgan Guaranty Trust Company of New York, in qualità di Fiscal
Agent di cui al "Fiscal Agency Agreement" del 29 luglio 1993,
provvederà al rimborso dei titoli, alla scadenza del 29 luglio 2003,
nonchè alla corresponsione degli interessi, pari al 5,125% annuale
posticipato; ad eccezione della prima rata interessi avente scadenza
il 29 ottobre 1993, le successive avranno scadenza nel mese di
luglio.

Art. 2.
La Banca d'Italia trasferirà alla menzionata banca, non più tardi
delle ore 10 (ora di Tokyo) del giorno di ciascuna "data di
pagamento", con valuta stesso giorno di Tokyo, i fondi in Yen
occorrenti per il servizio finanziario medesimo.
Per tali versamenti la Banca d'Italia utilizzerà, a partire dalla
scadenza di ottobre 1993, gli importi in Yen che saranno rimessi,
sotto la stessa "data di pagamento", dalla Merril Lynch, sulla base
del contratto di "Interest rate swap" stipulato con il Ministero del
tesoro il 22 luglio 1993, e i fondi in lire forniti dal Tesoro con le
modalità indicate al successivo art. 5.

Art. 3.
In relazione al citato accordo di "Interest rate swap" la Merril
Lynch provvederà a rimettere alla Banca d'Italia con le modalità
indicate al successivo art. 4:
con cadenza annuale e fino alla scadenza del prestito, sotto
ciascuna "data di pagamento" che risulterà fissata secondo le
modalità previste in detto contratto, un importo in Yen determinato
applicando il tasso fisso annuale pari a 5,125% sull'ammontare di Yen
60 miliardi, ad eccezione delle scadenze del 29 ottobre 1993 e del 29
luglio 1994, per le quali l'importo da corrispondere verrà
rapportato a novanta e a duecentosettanta giorni rispettivamente.
La Banca d'Italia rimetterà alla Merril Lynch:
semestralmente, a partire dal 29 gennaio 1994 e fino alla scadenza
del prestito, un importo determinato applicando il tasso Libor a sei
mesi + 0,3571% sull'ammontare di Yen 60 miliardi.
Ove il Tesoro risulti, per una medesima data, contemporaneamente
creditore e debitore di somme, i pagamenti da scambiarsi tra il
Tesoro e la Merril Lynch ai sensi del citato accordo, avverranno
esclusivamente per il saldo netto.

Art. 4.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alla
Merril Lynch, non più tardi delle ore 10 (ora di Tokyo) del 29
gennaio 1994 per la prima scadenza e per le successive scadenze, con
valuta stesso giorno, i fondi in Yen previsti al precedente art. 3 il
Tesoro metterà a disposizione della Banca d'Italia un importo
provvisorio in lire, almeno dieci giorni prima delle "date di
pagamento".
Detto importo verrà determinato dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base del tasso Libor a sei mesi maggiorato di
0,3571% e del rapporto di cambio disponibile al momento della
determinazione. Tale ammontare in lire verrà reso noto al Tesoro
quindici giorni prima della messa a disposizione dei fondi.

Art. 5.
I fondi in lire saranno rimessi dal Tesoro mediante mandato di
pagamento sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma a favore
della Banca d'Italia - Amministrazione centrale, estinguibile con
accreditamento in conto. Le somme saranno accreditate in un apposito
conto provvisorio infruttifero aperto presso l'Amministrazione
centrale della Banca d'Italia, denominato: "Ministero del tesoro -
Prestito del Tesoro di Yen 150 miliardi, emissione 29 luglio 1993".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio, l'ammontare
necessario dei Yen da trasferire, al cambio vigente in Italia due
giorni lavorativi precedenti la "data di pagamento", cioè la data di
messa a disposizione dei fondi alla menzionata banca. L'eventuale
differenza a debito o a credito del Tesoro verrà regolata
successivamente.

Art. 6.
Pure con le modalità di cui all'art. 5 verranno forniti i fondi
per pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a fronte
di impegni comunque derivanti dall'accordo sopra menzionato.
Inoltre verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo di lire 10 milioni,
corrisposto in uno con i fondi relativi alla "data di pagamento" del
mese di luglio di ogni anno di vita del prestito con inizio dal 29
luglio 1994.
La prima provvista fondi sarà effettuata con riferimento al
pagamento degli interessi trimestrali di scadenza 29 ottobre 1993,
determinati sulla base del tasso di interesse annuo fisso pari a
5,125%.

Art. 7.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1994,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 8.
In relazione ai termini di prescrizione, cinque anni dalla data di
scadenza del pagamento degli interessi e dalla data stabilita per il
rimborso del capitale, i fondi in valuta eventualmente non utilizzati
e restituiti dal "Fiscal Agent" saranno messi a disposizione del
Ministero del tesoro.
La Banca d'Italia, su richiesta del Ministero del tesoro -
Direzione generale del Tesoro, provvederà a negoziare contro lire i
fondi in Yen non utilizzati e a versare il relativo controvalore
all'entrata del bilancio statale.

Art. 9.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito, devono intendersi esenti da imposte di
registro, di bollo e dalle tasse sulle concessioni governative.

Art. 10.
Le spese di cui al precedente art. 6 faranno carico al cap. 4435
dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro per
l'anno finanziario 1994, ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1994 è, prevedibilmente, di
L. 10.000.000.
Il presente decreto verrà inviato all'ufficio di ragioneria
centrale per i servizi del debito pubblico e sarà pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
Roma, 20 ottobre 1993
Il Ministro: BARUCCI