Serie Generale n. 76 del 2-4-1997
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 22 marzo 1997
Rilevazione dei tassi globali medi ai fini dell'applicazione della legge sull'usura. (GU Serie Generale n.76 del 02-04-1997)

IL MINISTRO DEL TESORO
Vista la legge 7 marzo 1996, n. 108, recante disposizioni in materia
di usura e, in particolare, l'art. 2, comma 1, in base al quale "il
Ministro del tesoro, sentiti la Banca d'Italia e l'Ufficio italiano
dei cambi, rileva trimestralmente il tasso effettivo globale medio,
comprensivo di commissioni, di remunerazioni a qualsiasi titolo e
spese, escluse quelle per imposte e tasse, riferito ad anno degli
interessi praticati dalle banche e dagli intermediari finanziari
iscritti negli elenchi tenuti dall'Ufficio italiano dei cambi e dalla
Banca d'Italia ai sensi degli articoli 106 e 107 del decreto
legislativo 1 settembre 1993, n. 385, nel corso del trimestre
precedente per operazioni della stessa natura";
Visto il proprio decreto del 23 settembre 1996, pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale n. 226 del 26 settembre 1996, recante la "prima
classificazione delle operazioni creditizie per categorie omogenee,
ai fini della rilevazione dei tassi effettivi globali medi praticati
dagli intermediari finanziari", che attribuisce alla Banca d'Italia e
all'Ufficio italiano dei cambi il compito di procedere alla
rilevazione;
Visto l'art. 3, comma 1, della citata legge n. 108 del 1996 in base
al quale la prima rilevazione trimestrale dei tassi effettivi globali
medi deve essere pubblicata entro centottanta giorni dalla
pubblicazione del decreto recante la prima classificazione delle
operazioni per categorie omogenee;
Avute presenti le "istruzioni per la rilevazione del tasso effettivo
globale medio ai sensi della legge sull'usura" emanate dalla Banca
d'Italia nei confronti delle banche e degli intermediari finanziari
iscritti nell'elenco speciale previsto dall'art. 107 del decreto
legislativo n. 385/1993 e dall'Ufficio italiano dei cambi nei
confronti degli intermediari finanziari iscritti nell'elenco generale
di cui all'art. 106 del medesimo decreto legislativo;
Vista la rilevazione dei valori medi dei tassi effettivi globali
segnalati dalle banche e dagli intermediari finanziari con
riferimento al periodo 1 ottobre 1996-31 dicembre 1996 e tenuto conto
della variazione del valore medio del tasso ufficiale di sconto nel
periodo successivo al trimestre di riferimento;
Sentiti la Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi;
Decreta:
Art. 1.
1. I tassi effettivi globali medi, riferiti ad anno, praticati dalle
banche e dagli intermediari finanziari, determinati ai sensi
dell'art. 2, comma 1, della legge 7 marzo 1996, n. 108, relativmente
al trimestre 1 ottobre 1996-31 dicembre 1996, sono indicati nella
tabella riportata in allegato (allegato A).
2. I tassi non sono comprensivi della commissione di massimo
scoperto eventualmente applicata. La percentuale media della
commissione di massimo scoperto rilevata nel trimestre di riferimento
è riportata separatamente in nota alla tabella.

Art. 2.
1. A decorrere dalla data di entrata in vigore del presente decreto
e fino al 30 giugno 1997, ai fini della determinazione degli
interessi usurari ai sensi dell'art. 2, comma 4, della legge 7 marzo
1996, n. 108, i tassi riportati nella tabella indicata all'art. 1 del
presente decreto devono essere aumentati della metà.

Art. 3.
1. Le banche e gli intermediari finanziari sono tenuti ad affiggere
in ciascuna sede o dipendenza aperta al pubblico in modo facilmente
visibile la tabella riportata in allegato (allegato A).
2. Le banche e gli intermediari finanziari al fine di verificare il
rispetto del limite di cui all'art. 2, comma 4, della legge 7 marzo
1996, n. 108, si attengono ai criteri di calcolo delle "istruzioni
per la rilevazione del tasso effettivo globale medio ai sensi della
legge sull'usura" emanate dalla Banca d'Italia e dall'Ufficio
italiano dei cambi.
3. La Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi procedono per il
trimestre 1 gennaio 1997-31 marzo 1997 alla rilevazione dei tassi
effettivi globali medi praticati dalle banche e dagli intermediari
finanziari con riferimento alle categorie di operazioni indicate nel
decreto del Ministro del tesoro del 23 settembre 1996.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 22 marzo 1997
Il Ministro: Ciampi

Allegato A
RILEVAZIONE DEI TASSI DI INTERESSE EFFETTIVI GLOBALI MEDI AI FINI
DELLA LEGGE SULL'USURA (*)
Medie aritmetiche dei tassi sulle singole operazioni delle banche e
degli intermediari finanziari non bancari, corrette per la
variazione del valore medio del tasso ufficiale di sconto.
Periodo di riferimento della rilevazione: 1 ottobre-31 dicembre 1996
Applicazione fino al 30 giugno 1997
====================================================================
Categorie di operazioni |Classi di importo| Tassi medi
| (in milioni) |(su base annua)
_________________________________|_________________|________________
Aperture di credito in conto | |
corrente (1) (**) | fino a 10 | 16,18
| oltre 10 | 13,19
Anticipi, sconti commerciali e | |
altri finanziamenti alle imprese | |
effettuati dalla banche (2) (**) | fino a 10 | 12,90
| oltre 10 | 11,25
Factoring (3) | fino a 100 | 13,88
| oltre 100 | 11,91
Crediti personali e altri | |
finanziamenti alle famiglie | |
effettuati dalle banche (4) | - | 16,12
| |
Anticipi, sconti commerciali, | |
crediti personali e altri | |
finanziamenti effettuati dagli | |
intermediari non bancari (5) | fino a 10 | 28,81
| oltre 10 | 25,23
| |
Leasing (6) | fino a 10 | 19,66
| da 10 a 50 | 16,19
| oltre 50 | 12,75
Credito finalizzato all'acquisto | |
rateale (7) | fino a 2,5 | 32,49
| da 2,5 a 10 | 23,90
| oltre 10 | 18,18
| |
Mutui (8) | - | 10,60
Avvertenza: - Ai fini della determinazione degli interessi
usurari ai sensi dell'art. 2 della legge n. 108/1996, i
tassi rilevati devono essere aumentati della metà.
(*) Per i criteri di rilevazione dei dati e di
compilazione della tabella si veda la nota metodologica.
(**) I tassi non comprendono la commissione di massimo
scoperto che, nella media delle operazioni rilevate, si
ragguaglia a 0,48 punti percentuali. Legenda delle
categorie di operazioni
(Decreto del Ministro del tesoro del 23 settembre 1996; istruzioni
applicative della Banca d'Italia e dell'Ufficio italiano dei cambi):
(1) Apertura di credito in conto corrente con e senza garanzia.
(2) Banche: finanziamenti per anticipi su crediti e documenti -
sconto di portagoglio commerciale; altri finanziamenti a breve e a
medio e lungo termine alle unità produttive private.
(3) Factoring: anticipi su crediti acquistati e su crediti futuri.
(4) Banche: crediti personali, a breve e a medio e lungo termine;
altri finanziamenti alle famiglie di consumatori, a breve e a medio e
lungo termine.
(5) Intermediari finanziari non bancari: finanziamenti per
anticipi su crediti e documenti - sconto di portafoglio commerciale;
crediti personali, a breve e a medio e lungo termine; altri
finanziamenti a famiglie di consumatori e a unità produttive
private, a breve e a medio e lungo termine.
(6) Leasing con durata fino e oltre i tre anni.
(7) Credito finalizzato all'acquisto rateale di beni di consumo.
(8) Mutui a tasso fisso e variabile con garanzia reale.
RILEVAZIONE DEI TASSI DI INTERESSE EFFETTIVI
GLOBALI MEDI AI FINI DELLA LEGGE SULL'USURA
Nota metodologica
La legge 7 marzo 1996, n. 108, volta a contrastare il fenomeno
dell'usura, prevede che siano resi noti i valori del tasso effettivo
globale medio praticato dalle banche e dagli intermediari finanziari.
Il decreto del Ministro del tesoro del 23 settembre 1996,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 226 del 26 settembre 1996, ha
ripartito le operazioni di credito in categorie omogenee attribuendo
alla Banca d'Italia e all'Ufficio italiano dei cambi il compito di
rilevare i tassi.
Date le caratteristiche delle statistiche sui tassi d'interesse
disponibili al momento dell'emanazione della legge, è stato
necessario istituire una nuova rilevazione, che ha avuto per oggetto
i tassi effettivi globali medi relativi alle operazioni di
finanziamento, comprensivi di commissioni, spese e remunerazioni a
qualsiasi titolo connesse col finanziamento.
La rilevazione dei dati per ciascuna categoria ha riguardato le
medie aritmetiche dei tassi praticati sulle operazioni censite nel
trimestre di riferimento. Essa è stata condotta per classi di
importo; limitatamente a talune categorie è stata data rilevanza
alla durata, all'esistenza di garanzie e alla natura della
controparte. Non sono state incluse nella rilevazione alcune
fattispecie di operazioni condotte a tassi che non riflettono le
condizioni del mercato (ad es. operazioni a tassi agevolati in virtù
di provvedimenti legislativi).
I tassi rilevati si riferiscono ai nuovi rapporti di finanziamento
accesi nel trimestre; per le operazioni di "credito personale",
"credito finalizzato", "leasing", "mutuo" e "altri finanziamenti" è
stato adottato un indicatore del costo del credito analogo al TAEG
definito dalla normativa comunitaria sul credito al consumo. Per le
"aperture di credito in conto corrente", gli "anticipi su crediti e
sconto di portafoglio commerciale" e il "factoring" i tassi sono
invece riferiti alle consistenze medie di tutte le operazioni in
essere nel trimestre.
La commissione di massimo scoperto è stata oggetto di autonoma
rilevazione e pubblicazione, similmente a quanto avviene
nell'applicazione dell'analoga legislazione in Francia.
La rilevazione ha interessato l'intero sistema bancario e il
complesso degli intermediari finanziari iscritti nell'elenco previsto
dall'art. 107 del testo unico bancario; i dati relativi agli
intermediari finanziari iscritti nell'elenco di cui all'art. 106 del
medesimo testo unico sono stati stimati sulla base di una rilevazione
campionaria.
La Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi hanno analizzato
le segnalazioni ricevute, relative a oltre undici milioni di
operazioni, procedendo ad aggregazioni tra dati omogenei al fine di
agevolare la consultazione e l'utilizzo della rilevazione. La tabella
- che è stata definita sentiti la Banca d'Italia e l'Ufficio
italiano dei cambi - è composta da 16 tassi che fanno riferimento a
8 categorie di operazioni.
Le categorie di finanziamento riportate nella tabella sono state
definite considerando l'omogeneità delle operazioni evidenziata
dalle forme tecniche adottate e dal livello dei tassi di mercato
rilevati.
Le classi di importo riportate nella tabella sono state aggregate
sulla base della distribuzione delle operazioni tra le diverse classi
presenti nella rilevazione statistica; lo scostamento dei tassi
aggregati rispetto al dato segnalato per ciascuna classe di importo
è risultato contenuto.
I mercati nei quali operano le banche e gli intermediari finanziari
si differenziano talvolta in modo significativo in relazione alla
natura e alla rischiosità delle operazioni. Per tenere conto di tali
specificità, alcune categorie di operazioni sono state evidenziate
distintamente per le banche e gli intermediari finanziari.
Data la metodologia della nuova segnalazione, i tassi d'interesse
riportati nella tabella differiscono da quelli rilevati dalla Banca
d'Italia nell'ambito delle statistiche decadali e di quelle della
Centrale dei rischi, orientate ai fini dell'analisi economica e
dell'esame della congiuntura. Ambedue le rilevazioni si riferiscono a
campioni, tra loro diversi, di banche; i tassi decadali non sono
comprensivi degli oneri e delle spese connessi col finanziamento e
sono ponderati con l'importo delle operazioni; i tassi della Centrale
dei rischi si riferiscono alle operazioni di finanziamento a breve
termine di importo superiore a 150 milioni.
Secondo quanto previsto dalla legge, i tassi medi rilevati sono
stati corretti in relazione alla variazione del valore medio del
tasso ufficiale di sconto nel periodo successivo al trimestre di
riferimento.
Dopo aver aumentato i tassi della metà, così come prescrive la
legge, si ottiene il limite oltre il quale gli interessi sono da
considerarsi usurari.