Serie Generale n. 239 del 13-10-1998
ESTRATTI, SUNTI E COMUNICATI
MINISTERO DEL TESORO, DEL BILANCIO E DELLA PROGRAMMAZIONE ECONOMICA
MINISTERO DEL TESORO, DEL BILANCIO E DELLA PROGRAMMAZIONE ECONOMICA
COMUNICATO
Convenzione tra il Ministero del tesoro, del bilancio e della programmazione economica e la Banca d'Italia per l'affidamento del servizio di tesoreria centrale dello Stato. (GU Serie Generale n.239 del 13-10-1998)

Premesso che:
con legge 28 marzo 1991, n. 104, la gestione del servizio di
tesoreria provinciale dello Stato - già affidata alla Banca d'Italia
sino al 31 dicembre 1990 - è stata prorogata al 31 dicembre 2010,
prevedendosi inoltre che l'affidamento del servizio si intende
tacitamente rinnovato di venti anni in venti anni, salvo disdetta di
una delle parti da notificarsi all'altra parte almeno cinque anni
prima della scadenza;
con decreto del Ministro del tesoro del 17 gennaio 1992 è stata
approvata la convenzione stipulata nella medesima data, ai sensi
dell'art. 4 della citata legge n. 104/1991, tra il Ministro del
tesoro e il Governatore della Banca d'Italia per regolare il servizio
di tesoreria provinciale dello Stato;
con l'art. 6 del decreto legislativo 5 dicembre 1997, n. 430, anche
il servizio di tesoreria centrale dello Stato è affidato alla Banca
d'Italia;
che il medesimo art. 6 ha autorizzato il Ministro del tesoro, del
bilancio e della programmazione economica a stipulare con la Banca
d'Italia una convenzione aggiuntiva a quella che regola i rapporti
derivanti dalla gestione del servizio di tesoreria provinciale dello
Stato.
Si conviene e si stipula quanto segue:
Art. 1.
Quanto indicato nella premessa fa parte integrante della presente
convenzione.
Art. 2.
Il servizio di tesoreria centrale dello Stato, a partire dal 1
gennaio 1999, è affidato alla Banca d'Italia.
La presente convenzione ha efficacia dal 1 gennaio 1999 fino al 31
dicembre 2010 e si intende tacitamente rinnovata, salvo disdetta di
una delle parti secondo le modalità e i tempi stabiliti per la
convenzione che regola il servizio di tesoreria provinciale dello
Stato.
Art. 3.
La tesoreria centrale svolge le seguenti operazioni:
a) esecuzione delle operazioni sui conti correnti intrattenuti con
il Tesoro da enti, istituti ed amministrazioni;
b) accettazione dei versamenti ed emissione delle relative
quietanze, compresi quelli da imputare al capo X del quadro di
classificazione delle entrate, nonchè degli ordini di trasferimento
fondi sulle sezioni di tesoreria provinciale dello Stato;
c) pagamento dei titoli di spesa, previo esame della loro
regolarità;
d) pagamento dei buoni tratti sugli ordini di accreditamento
intestati ai cassieri dei Ministeri e degli ordinativi tratti sugli
ordini di accreditamento intestati ai funzionari delegati per la
somministrazione di fondi al Contabile del Portafoglio dello Stato;
e) accettazione e restituzione di depositi provvisori cauzionali o
per cauta custodia da eseguirsi in contanti ed esecuzione delle
operazioni ad essi connesse;
f) accettazione e restituzione dei depositi definitivi amministrati
dalla Cassa depositi e prestiti ed esecuzione delle operazioni ad
essi connesse;
g) custodia di titoli ed altri valori di proprietà di
amministrazioni ed enti vari gestiti dalla Cassa depositi e prestiti
ed esecuzione delle operazioni ad essi connesse;
h) rilascio, a richiesta, dei certificati sostitutivi delle
quietanze di tesoreria smarrite o distrutte;
i) rilascio, a richiesta, dei certificati di cui all'art. 295 delle
I.G.S.T.;
j) esecuzione delle operazioni relative ai servizi del Portafoglio
dello Stato;
k) realizzo di titoli e di cedole al portatore, ricevuti in
deposito o affidati in amministrazione e consegna delle obbligazioni
agli enti ed istituti emittenti ai fini dell'aggiornamento per
estrazione o estinzione delle obbligazioni stesse.
Eventuali nuovi o maggiori servizi, operazioni o adempimenti a
carico della Banca d'Italia per il servizio di tesoreria centrale
nonchè modifiche alla I.G.S.T. riguardanti il medesimo servizio
saranno oggetto di preventivi accordi fra la Banca stessa e il
Ministero del tesoro, del bilancio e della programmazione economica.
Art. 4.
Per il servizio di tesoreria centrale si osservano, in quanto
compatibili, le disposizioni della legge 28 marzo 1991, n. 104,
nonchè le altre norme che regolano lo svolgimento del servizio di
tesoreria provinciale.
Art. 5.
La Banca d'Italia, prima di ammettere a pagamento i titoli di spesa
inviati dalle amministrazioni emittenti, provvede ad eseguire gli
adempimenti previsti dagli articoli 417 e 418 del regolamento per
l'amministrazione del patrimonio e per la contabilità generale dello
Stato.
Per i titoli i cui dati essenziali sono inseriti in supporti
magnetici trasmessi unitamente ai titoli medesimi e per gli ordini di
pagamento inviati esclusivamente con supporto magnetico verranno
concordate particolari modalità di ammissione a pagamento.
La Banca è dispensata da qualsiasi indagine sulla legittimazione
di chi ha apposto le firme all'atto dell'emissione nonchè
sull'autenticità delle firme stesse, relativamente ai titoli di
spesa emessi dalle amministrazioni centrali e da quelle periferiche
ai sensi della legge 17 agosto 1960, n. 908, ai titoli spediti dalle
amministrazioni locali direttamente ai contabili dello Stato ad altri
enti autorizzati ed ammessi al rimborso dalla tesoreria centrale.
La Banca non è tenuta a rispondere della regolarità dei pagamenti
dei titoli di spesa ammessi al rimborso.
Art. 6.
Il titolare della tesoreria centrale presso la Banca d'Italia
assume la denominazione di tesoriere centrale per conto dello Stato e
svolge funzioni analoghe a quelle attribuite al capo delle sezioni di
tesoreria provinciale dello Stato.
Art. 7.
La Banca, in analogia a quanto previsto dall'art. 9 della
convenzione, richiamata in premessa, che regola il servizio di
tesoreria provinciale dello Stato, ha facoltà, dandone comunicazione
al Ministero del tesoro, del bilancio e della programmazione
economica, di attuare, nell'ambito delle disposizioni vigenti, una
diversa organizzazione amministrativa, contabile e di cassa della
tesoreria centrale mediante modificazioni e semplificazioni che essa
riterrà più opportune, avuto riguardo alle esigenze del servizio e
del pubblico.
Art. 8.
Il totale degli incassi e dei pagamenti che la Banca d'Italia
effettua nell'espletamento del servizio di tesoreria centrale è
registrato giornalmente nel conto "disponibilità del Tesoro per il
servizio di tesoreria", in attuazione della legge 26 novembre 1993,
n. 483, e del decreto del Ministro del tesoro 21 giugno 1994.
Art. 9.
Ai sensi dell'art. 6, comma 3, del decreto legislativo 5 dicembre
1997, n. 430, la Banca d'Italia, nell'esercizio del servizio di
tesoreria centrale, rende pienamente ed incondizionatamente fruibili
alle competenti strutture ministeriali, mediante collegamenti
informatici, tutte le informazioni riguardanti i flussi di tesoreria.
Il collegamento informatico sarà realizzato con modalità analoghe a
quelle per il servizio di tesoreria provinciale, previ accordi tra il
Ministero del tesoro, del bilancio e della programmazione economica e
la Banca d'Italia.
Art. 10.
La misura del rimborso alla Banca d'Italia per il servizio di
tesoreria centrale è compresa in quella stabilita dalla convenzione
del 17 gennaio 1992 per il servizio di tesoreria provinciale, salvo
modifiche che potranno essere apportate su richiesta del Ministero
del tesoro, del bilancio e della programmazione economica o della
Banca d'Italia per mezzo di specifiche convenzioni.
La Banca d'Italia comunica al Ministero del tesoro, del bilancio e
della programmazione economica i dati di lavoro relativi alle
operazioni svolte dalla tesoreria centrale per conto della Cassa
depositi e prestiti, ai fini della determinazione del corrispettivo
dovuto dalla Cassa stessa al Ministero.
Non concorrono alla determinazione del rimborso di cui al primo
comma, perchè a carico del Ministero del tesoro, del bilancio e
della programmazione economica:
le spese per gli stampati previsti per lo svolgimento del servizio
di tesoreria centrale nonchè quelle relative alla fornitura della
carta per l'allestimento, su autorizzazione del Ministero del tesoro,
del bilancio e della programmazione economica, di moduli necessari
all'espletamento del servizio medesimo;
le spese da riconoscere alle Poste italiane S.p.a., per le
procedure automatizzate volte a razionalizzare la gestione del conto
corrente postale intestato alla tesoreria centrale, nonchè ad altre
amministrazioni pubbliche, in relazione all'adozione di procedure
informatiche nella gestione del servizio di tesoreria centrale;
la tassa speciale istituita dal decreto del Presidente della
Repubblica 26 settembre 1982, n. 687, per il prelevamento in "tempo
reale" degli assegni mod. Ch. 16 tratti sui conti correnti postali
intestati alla tesoreria centrale;
le tariffe postali dovute per la corrispondenza connessa con lo
svolgimento del servizio di tesoreria centrale, da regolare
direttamente dal Ministero del tesoro, del bilancio e della
programmazione economica con le Poste italiane S.p.a. ai sensi
dell'art. 2, comma 17, della legge 23 dicembre 1996, n. 662, e con le
modalità concordate per le sezioni di tesoreria provinciale dello
Stato.
Art. 11.
Il servizio di tesoreria centrale, analogamente a quanto previsto
per il servizio di tesoreria provinciale, è soggetto a vigilanza del
Ministero del tesoro, del bilancio e della programmazione economica
ai sensi dell'art. 112 delle I.G.S.T.
Art. 12.
Il passaggio di consegne dei documenti, delle apparecchiature
elettroniche, nonchè dei valori e dei depositi giacenti presso la
tesoreria centrale, sarà effettuato, anche ai fini delle conseguenti
responsabilità, nei locali della stessa tesoreria centrale alla
presenza del tesoriere centrale, del controllore capo della tesoreria
centrale e del titolare del medesimo ufficio presso la Banca
d'Italia; il passaggio di consegne potrà essere effettuato, ai sensi
degli articoli 517, 518 e 519 del regio decreto 23 maggio 1924, n.
827, anche con gradualità. I verbali di consegna sono redatti con le
modalità di cui all'art. 215 del predetto regio decreto n. 827 del
1924 e firmati anche dai rappresentanti della Banca d'Italia; una
copia dei verbali viene consegnata alla Banca d'Italia.
Art. 13.
Anche dopo la data indicata nell'art. 1, i gestori della tesoreria
centrale già operante presso il Ministero del tesoro, del bilancio e
della programmazione economica continuerà a rendere le situazioni e
le contabilità periodiche, i conti e i sottoconti giudiziali
relativi alle operazioni effettuate fino alle date risultanti dai
verbali di cui al precedente art. 12 con riferimento alla situazione
del 31 dicembre 1998.
Art. 14.
Sulla base di quanto previsto nella presente convenzione, si
procederà all'abrogazione del titolo II del primo libro delle
istruzioni generali sui servizi del Tesoro, approvate con decreto
ministeriale 15 settembre 1967.
Con uno o più protocolli d'intesa tra il Ministero del tesoro, del
bilancio e della programmazione economica e la Banca d'Italia sono
stabilite, in via transitoria, le modalità per la sistemazione delle
partite non direttamente definite in sede di passaggio delle consegne
ai sensi dell'art. 12 con particolare riguardo alle modalità di
gestione delle partite modificative e compensative, riferite
all'esercizio 1998 da definirsi successivamente.
Il tesoriere centrale presso la Banca d'Italia rilascia a favore
dei gestori cessanti una quietanza di fondo somministrato per
l'importo della rimanenza di cassa di pertinenza del Tesoro.
Art. 15.
La presente convenzione è redatta in due esemplari, di cui uno per
il Ministro del tesoro, del bilancio e della programmazione economica
e l'altro per il Governatore della Banca d'Italia.
Art. 16.
Le parti contraenti riconoscono, ad ogni effetto, che la presente
convenzione è fatta nell'interesse dello Stato.
Roma, 9 ottobre 1998
Il Ministro del tesoro, del bilancio e della programmazione
economica Ciampi
Il Governatore della Banca d'Italia Fazio