Serie Generale n. 6 del 9-1-1995
CIRCOLARI
UFFICIO ITALIANO DEI CAMBI
UFFICIO ITALIANO DEI CAMBI
CIRCOLARE 28 dicembre 1994
Archivio unico informatico di cui alla legge 5 luglio 1991, n. 197. Aggiornamento delle causali analitiche delle operazioni di cui alla circolare U.I.C. del 25 febbraio 1993. Chiarimenti concernenti l'acquisizione e la registrazione dei dati nell'Archivio unico informatico. (GU Serie Generale n.6 del 09-01-1995)

Ai sensi dei decreti del Ministro del tesoro in data 7 luglio e 7
agosto 1992, pubblicati rispettivamente nella Gazzetta Ufficiale
della Repubblica n. 161 del 10 luglio 1992 e n. 192 del 17 agosto
1992, l'Ufficio italiano dei cambi ha aggiornato le tabelle delle
causali analitiche delle operazioni. Le nuove tabelle sono contenute
nell'allegato alla presente circolare, denominato "Elenco delle
causali analitiche e criteri di raccordo con le causali sintetiche
(voci)": esse saranno applicate a decorrere dalle operazioni poste in
essere dopo sessanta giorni dalla data di pubblicazione nella
Gazzetta Ufficiale.
* * *
A seguito di richieste di chiarimenti pervenute in materia di
Archivio unico informatico, si forniscono, inoltre, le seguenti
precisazioni allo scopo di assicurare uniformità d'applicazione:
1. OPERAZIONI CONNESSE ALL'ACQUISTO E GESTIONE DI TITOLI AL
PORTATORE.
Nel caso di acquisto di titoli al portatore con immissione degli
stessi in dossier intestato all'acquirente, l'operazione va riportata
nell'archivio unico registrando unicamente l'acquisto (causale
analitica BB ex 70) ed indicando quale importo dell'operazione quello
di negoziazione dei titoli.
Qualora all'acquisto dei titoli faccia seguito il ritiro degli
stessi allo sportello, ovvero l'immissione in dossier intestato a
soggetto diverso dall'acquirente, andranno effettuate due distinte
registrazioni utilizzando nel primo caso le causali BB e BR (ex A0) e
nel secondo le causali BB e C5 (ex AE).
L'acquisto andrà registrato all'effettivo valore di negoziazione
mentre il ritiro o l'immissione in dossier andranno registrati al
valore nominale dei titoli.
Analogamente, la vendita di titoli prelevati da dossier intestato
al venditore verrà registrata al valore di negoziazione sotto la
causale BA (ex 70).
Qualora la vendita avvenga mediante consegna allo sportello dei
titoli, ovvero sia collegata all'uscita dei titoli da dossier
intestato a soggetto diverso dal venditore, le due registrazioni
andranno effettuate, nel primo caso, con le causali BS (ex A0) e BA e
nel secondo con le causali C6 (ex AE) e BA.
2. RICEZIONE DI BONIFICI DALL'ESTERO. NEGOZIAZIONE
DIVISE E BANCONOTE ESTERE.
La ricezione di un bonifico da Paese estero sarà sempre registrata
utilizzando la causale AA.
L'importo bonificato, se in valuta estera, andrà riportato nel
controvalore in lire italiane, mentre l'apposito codice indicherà la
divisa in cui il bonifico è espresso. Ciò anche nel caso in cui
l'importo medesimo venga accreditato in conto corrente tenuto in
valuta diversa da quella dell'ordine.
Le causali B5/B6 (ex 28) "Acquisto/vendita di divise e/o banconote
estere c/lire" saranno utilizzate esclusivamente nei casi, diversi
dalle negoziazioni dei bonifici, in cui la clientela richieda la
nogoziazione di lire contro valuta estera sia che la transazione
avvenga per cassa sia che avvenga con movimentazione di conto
corrente.
3. FUSIONI/INCORPORAZIONI/ESTINZIONI/VARIAZIONI DI COORDINATE.
In tali casi vanno rispettati i seguenti obblighi:
a) Società fuse/incorporate.
Dopo aver completato le registrazioni relative ai rapporti ed alle
operazioni non ancora riportati nel proprio archivio unico, gli
intermediari provvederanno ad effettuare le registrazioni di chiusura
di tutti i rapporti che saranno trasferiti al soggetto risultante
dalla fusione o alla società incorporante. La registrazione sarà
effettuata entro sessanta giorni dalla data di esecutività della
fusione o dell'incorporazione, utilizzando il nuovo codice tipo di
registrazione 36 (chiusura rapporto per migrazione).
Gli intermediari, entro sei mesi dalla data di esecutività della
fusione o dell'incorporazione, produrranno un unico archivio off-line
contenente tutte le registrazioni.
b) Società risultanti dalla fusionie/società incorporanti.
Gli intermediari inseriranno nel proprio archivio unico i rapporti
ancora in essere presso l'intermediario fuso o incorporato,
utilizzando, secondo i casi, i codici tipo di registrazione 33
(Apertura deposito a risparmio per migrazione da), 34 (Apertura di
conto corrente per migrazione da), 35 (Apertura di altro rapporto
continuativo per migrazione da). Negli spazi a disposizione
dell'intermediario saranno inserite le informazioni che consentono di
individuare esattamente il rapporto originario (quali codice
intermediario, codice rapporto, data di apertura, codice fiscale,
NDG). L'inserimento dei dati deve evvenire entro sei mesi dalla data
di esecutività della fusione o dell'incorporazione, che verrà
indicata quale data di apertura del nuovo rapporto presso
l'intermediario subentrante.
Per quanto concerne le fusioni e le incorporazioni in atto alla
data di pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale della presente
circolare, i termini previsti per gli adempimenti di cui al punto a)
e prima alinea del punto b) decorrono dalla data di pubblicazione
della circolare stessa.
Gli intermediari incorporanti o risultanti dalla fusione inoltre
garantiranno la conservazione e la leggibilità dei dati contenuti
negli archivi unici dei soggetti fusi o incorporati secondo una delle
tre seguenti modalita':
I) gestione dei vecchi archivi unici mediante la conservazione di
hardware e software esistenti;
II) gestione dei vecchi archivi unici mediante i soli software di
ricerca ed aggregazione batch, da eseguire sui supporti prodotti
secondo quanto descritto al punto a). Per tale soluzione sarà
eliminato il vecchio archivio delle correzioni riconducendo le stesse
alle modalità standard;
III) inserimento delle vecchie registrazioni nel proprio archivio
unico trasformando lo stesso in un archivio multintermediario
attraverso la gestione differenziata dell'attributo riguardante il
codice intermediario. L'inserimento potrà avvenire secondo modalità
scelte dall'intermediario che comunque consentano un corretto
funzionamento delle fasi di gestione ed utilizzo dei dati pregressi.
Una delle tre soluzioni sopra indicate deve essere attuata
contestualmente alla data di esecutività della
fusione/incorporazione. La migrazione verso le soluzioni II o III
potrà essere attuata senza limitazioni temporali.
c) Estinzioni.
Nei casi di cessazione di attività diversi da ipotesi di
fusione/incorporazione, gli intermediari cessati dovranno produrre un
unico archivio "off-line" che depositeranno presso l'Ufficio italiano
dei cambi secondo le modalità indicate nell'allegato tecnico che
costituisce parte integrante di questa circolare.
d) Variazione di coordinate.
Il presente caso contempla la variazione per motivi tecnici (quali
la modifica dei sistemi informatici o dei criteri di attribuzione dei
codici rapporto) delle coordinate di riferimento di conti, depositi,
altri rapporti continuativi, in cui rimangono inalterati gli elementi
identificativi sia soggettivi che oggettivi. In tale ipotesi dovranno
essere eseguite due distinte registrazioni di chiusura e di apertura
secondo i nuovi codici di seguito indicati:
tipo di registrazione: 46 (Chiusura rapporto per variazione
coordinate);
tipo di registrazione: 43 (Apertura deposito a risparmio per
variazione coordinate);
tipo di registrazione: 44 (Apertura conto corrente per variazione
coordinate);
tipo di registrazione: 45 (Apertura altro rapporto continuativo
per variazione coordinate).
Le registrazioni di cui sopra dovranno essere effettuate entro
sessanta giorni dalla data di avvenuta variazione.
4. SEGNALAZIONI AGGREGATE. VOCI 60 - 65.
Nelle causali sintetiche 60 (versamenti contanti W 20 milioni) e 65
(prelevamenti di contanti W 20 milioni) saranno riportate
esclusivamente le operazioni di versamento/prelevamento di banconote,
a qualsiasi titolo effettuate, che, inizialmente prese in
considerazione quale possibili casi di frazionamento, non hanno poi
superato la soglia di L. 20.000.000 (cfr. art. 6 del decreto
ministeriale 7 luglio 1992 - Gazzetta Ufficiale del 10 luglio 1992).
Pertanto, le operazioni di diversa natura, rimaste sotto la citata
soglia, non saranno oggetto di registrazione nell'Archivio unico
informatico nè di segnalazione mensile all'Ufficio.
Il direttore: CIAMPICALI

----&gt; vedere Allegato da pag. 19 a pag. 27 della G.U. &lt;----