Serie Generale n. 227 del 27-9-1991
ESTRATTI, SUNTI E COMUNICATI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
COMUNICATO
Criteri di applicazione della legge 5 luglio 1991, n. 197, recante provvedimenti urgenti per limitare l'uso del contante e dei titoli al portatore nelle transazioni e prevenire l'utilizzazione del sistema finanziario a scopo di riciclaggio. (GU Serie Generale n.227 del 27-09-1991)

Il Ministro del tesoro, in relazione a quesiti pervenuti
sull'applicazionedella legge 5 luglio 1991, n. 197, e ad integrazione
di quanto già precisato con comunicato pubblicato nella Gazzetta
Ufficiale del 7 agosto 1991, fa presente quanto segue:
a) ai fini degli adempimenti di cui all'art. 6, comma 2, per
"credito al consumo" deve intendersi, in conformità alle direttive
CEE, la "concessione nell'esercizio di una attività commerciale o
professionale di credito sotto forma di dilazione di pagamento o di
prestito o di analoga facilitazione finanziaria (finanziamento) a
favore di una persona fisica (consumatore) che agisce, in tale
rispetto, per scopi estranei all'attività imprenditoriale o
professionale eventualmente svolta".
Non sono, pertanto, qualificabili crediti al consumo i
finanziamenti a favore di persone giuridiche, nonchè di imprenditori
o "professionisti - persone fisiche" che ottengano il finanziamento
per l'attività di impresa o professionale;
b) gli intermediari esercenti in via prevalente una o più delle
attività di cui all'art. 4, comma 2, sono tenuti all'osservanza
degli obblighi prescritti dall'art. 6, commi 2 e seguenti anche se la
loro attività venga esercitata solo saltuariamente o sporadicamente
nei confronti del pubblico;
c) le disposizioni del capo II della legge 5 luglio 1991, n.
197, non si applicano, giusta quanto previsto dall'art. 8, comma
2-ter, alle seguenti categorie di intermediari:
società di factoring di cui alla legge 21 febbraio 1991, n. 52;
società finanziarie con funzione di capogruppo di gruppi
creditizi di cui al decreto legislativo 20 novembre 1990, n. 356;
cambiavalute autorizzati ai sensi dell'art. 4 del decreto del
Presidente della Repubblica 31 marzo 1988, n. 148.
Non rientrano, per contro, nelle previsioni del cennato art. 8,
comma 2-ter, per carenza di un sistema di vigilanza equiparabile a
quello previsto dalla legge 5 luglio 1991, n. 197:
le società cooperative, che svolgono attività di cui all'art.
4, comma 2, della legge 5 luglio 1991, n. 197, sottoposte alla
vigilanza del Ministero del lavoro e della previdenza sociale di cui
al decreto legislativo del Capo provvisorio dello Stato 14 dicembre
1947, n. 1577;
le società finanziarie sopposte a vigilanza del Ministero del
lavoro e della previdenza sociale ai sensi della legge 27 febbraio
1985, n. 49;
le società finanziarie tenute agli obblighi verso la Consob ai
sensi della legge 7 giugno 1974, n. 216, e successive modificazioni.
Per le società nei cui confronti trovano applicazione le
disposizioni di cui al capo II della legge 5 luglio 1991, n. 197,
restano salve anche le prescrizioni previste da altre leggi;
d) le società di partecipazione, con funzione di capogruppo di
gruppi industriali, commerciali o di servizio, la cui attività si
esplica all'interno del gruppo, sono tenute soltanto agli adempimenti
di cui al primo comma dell'art. 6 della legge 5 luglio 1991, n. 197.