Serie Generale n. 44 del 23-2-1994
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 3 febbraio 1994
Regolamento dei rapporti tra Tesoro e Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario delle prime due tranches del prestito concesso dalla Comunita' europea erogato nell'anno 1993. (GU Serie Generale n.44 del 23-02-1994)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto l'art. 38 della legge 30 marzo 1981, n. 119, recante
disposizioni per la formazione del bilancio dello Stato (legge
finanziaria 1981) come risulta modificato dall'art. 14 della legge 23
dicembre 1992, n. 498, in virtù del quale il Ministro del tesoro è
autorizzato ad effettuare operazioni di indebitamento nel limite
annualmente risultante nel quadro generale riassuntivo del bilancio
di competenza, anche attraverso l'emissione di prestiti
internazionali;
Visto il proprio decreto n. 100263 del 4 marzo 1993, pubblicato
nella Gazzetta Ufficiale del 30 marzo 1993, n. 74, con il quale il
Tesoro è stato autorizzato a contrarre con la Comunità economica
europea un prestito per l'importo di 8.000 milioni di ECU o del
controvalore in altre divise, da erogarsi in più tranches, nonchè
l'art. 2 con cui si sono stabilite le caratteristiche della prima
tranche del suddetto prestito, suddivisa in due quote, di ammontare
pari a 500 milioni di ECU (triennale) e 2.900 milioni di marchi
tedeschi (settennale);
Visti i propri decreti n. 101252 del 15 ottobre 1993, n. 101269 del
19 ottobre 1993 e n. 101386 del 10 novembre 1993, pubblicati nella
Gazzetta Ufficiale n. 275 del 23 novembre 1993, con i quali sono
state stabilite le caratteristiche della seconda tranche del suddetto
prestito, suddivisa in tre quote, di ammontare pari a 1.000 milioni
di ECU (settennale), 1.000 milioni di marchi tedeschi (quinquennale)
e 475 milioni di ECU (quinquennale), su cui sono intervenuti
contratti di swap;
Visto l'art. 5 dei decreti ministeriali sopra indicati, con i quali
si è previsto che, con separato decreto ministeriale, si sarebbe
provveduto a regolare i rapporti fra Tesoro e Banca d'Italia
conseguenti al servizio finanziario del prestito;
Visto l'art. 9 del decreto-legge 20 maggio 1993, n. 149, convertito
in legge 19 luglio 1993, n. 237;
Visto l'art. 3 della legge 14 gennaio 1994, n. 20, recante norme in
materia di controlli della Corte dei conti;
Ritenuto di doversi provvedere in merito;
Decreto:
Art. 1.
È affidato alla Banca d'Italia il trasferimento alle banche estere
incaricate, per il successivo riconoscimento a favore del Fondo
europeo di cooperazione monetaria, dei fondi occorrenti per il
pagamento degli interessi e la restituzione del capitale relativi
alle singole quote del prestito CEE accordato alla Repubblica
italiana per un ammontare complessivo di 8.000 milioni di ECU o del
controvalore in altre divise.

Art. 2.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alle
suddette banche estere nel giorno di ciascuna "data di pagamento",
con valuta stesso giorno, i fondi di cui all'art. 1 nelle rispettive
valute, il Tesoro metterà a disposizione della Banca d'Italia gli
importi provvisori in lire almeno dieci giorni prima delle singole
"date di pagamento" previste nei "contratti di provvista" del
prestito e con le modalità indicate nel successivo art. 4.
Detti importi verranno determinati dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base dei rispettivi tassi di interesse annuali e
del rapporto di cambio disponibile al momento della definizione.
L'ammontare in lire verrà reso noto al Tesoro quindici giorni prima
della messa a disposizione dei fondi.
Per i versamenti relativi alle quote ECU 1.000 milioni 6% 3
novembre 1993/2000, DM 1.000 milioni 5,625% 10 novembre 1993/1998 e
ECU 475 milioni 5,50% 25 novembre 1993/2000, la Banca d'Italia
utilizzerà gli importi nelle rispettive valute che saranno rimessi
sotto le stesse "date di pagamento" dalle singole controparti
firmatarie dei contratti "Interest rate swap", stipulati con il
Ministero del tesoro.

Art. 3.
Inoltre, in relazione ai citati accordi di "swap", la Banca
d'Italia, con le modalità indicate nel successivo art. 4, rimetterà
fino alla scadenza delle singole quote:
al Credit Suisse, semestralmente, a partire dal 3 maggio 1994, un
importo pari al Libor a sei mesi aumentato di 0,3875% applicato su
1.000 milioni di ECU;
alla Morgan Guaranty Trust Co., trimestralmente, a partire dal 10
febbraio 1994, un importo pari al Libor a tre mesi aumentato di
0,255% applicato su 1.000 milioni di marchi tedeschi;
alla CEE, semestralmente a partire dal 25 maggio 1994, un importo
pari al Libor a sei mesi diminuito di 0,31% applicato su 475 milioni
di ECU.
Ove il Tesoro risulti, per una medesima data, contemporaneamente
creditore e debitore di somme, i pagamenti da scambiarsi tra il
Tesoro e le singole controparti, ai sensi dei ripetuti contratti di
"swap", avverranno esclusivamente per il saldo netto.

Art. 4.
Gli importi in lire saranno rimessi dal Tesoro mediante mandato di
pagamento sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma a favore
della Banca d'Italia Amministrazione centrale, estinguibile con
accreditamento in conto. Le somme saranno accreditate negli appositi
conti provvisori infruttiferi aperti presso l'Amministrazine centrale
della Banca, riferiti ad ogni singola quota distinta da apposito
codice e cioe':
a) cod. 9111 - Prestito DM 2.900 mln. 6,50% 10 marzo 1993/2000;
b) cod. 9112 - Prestito ECU 500 mln. 7,875% 11 marzo 1993/1996;
c) cod. 9121 - Prestito ECU 1.000 mln. 6,00% 3 novembre
1993/2000;
d) cod. 9122 - Prestito DM 1.000 mln. 5.625% 10 novembre
1993/1998;
e) cod. 9123 - Prestito ECU 475 mln. 5,50% 25 novembre 1993/1998.
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando i suddetti conti provvisori, l'ammontare
necessario dei dollari USA da trasferire, al cambio vigente in Italia
due giorni lavorativi precedenti la "data di pagamento". L'eventuale
differenza a debito o a credito del Tesoro verrà regolata
successivamente.

Art. 5.
Pure con le modalità di cui all'art. 2 verranno forniti i fondi
per pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a fronte
di impegni comunque derivanti dall'accordo sopra menzionato.
Inoltre verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo posticipato di lire 4
milioni per ciascuna delle cinque quote del prestito in argomento, da
corrispondere in uno con i fondi relativi alle rispettive "date di
pagamento" di ogni anno di vita delle quote emesse.
La prima provvista fondi sarà effettuata con riferimento al
pagamento di scadenza 10 febbraio 1994 dovuto alla Morgan Guaranty
Trust Co., come indicato nel precedente art. 3.

Art. 6.
Qualora il Tesoro provvederà a stipulare ulteriori contratti di
"swap" riferiti alle tranches già corrisposte o a quelle che si
renderanno disponibili in futuro, la Banca d'Italia curerà nei
confronti delle controparti l'adempimento degli impegni finanziari
assunti dal Tesoro e che saranno individuati e formalizzati
all'occorrenza.

Art. 7.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1995,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 8.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario di tutte le tranches del prestito devono intendersi
esenti da imposte di registro e di bollo e dalle tasse sulle
concessioni governative.

Art. 9.
Le spese di cui al precedente art. 5 faranno carico al cap. 4473
dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro per
l'anno finanziario 1994, ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1994 è di L. 20.000.000.
Il presente decreto sarà inviato all'Ufficio di ragioneria
centrale per i servizi del debito pubblico e sarà pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
Roma, 3 febbraio 1994
Il Ministro: BARUCCI