Serie Generale n. 304 del 7-12-2020
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
ISTITUTO PER LA VIGILANZA SULLE ASSICURAZIONI
ISTITUTO PER LA VIGILANZA SULLE ASSICURAZIONI
PROVVEDIMENTO 17 novembre 2020
Disposizioni in materia di trasparenza della politica di impegno e degli elementi di strategia di investimento azionario delle imprese di assicurazione o di riassicurazione, ai sensi dell'articolo 124-novies, comma 3 del Testo unico delle disposizioni in materia di intermediazione finanziaria. (Regolamento n. 46). (20A06676) (GU Serie Generale n.304 del 07-12-2020)

L'ISTITUTO PER LA VIGILANZA
SULLE ASSICURAZIONI

Vista la legge 12 agosto 1982, n. 576, concernente la riforma della
vigilanza sulle assicurazioni e le successive disposizioni
modificative ed integrative;
Visto l'art. 13 del decreto-legge 6 luglio 2012, n. 95, convertito
con modificazioni nella legge 7 agosto 2012, n. 135, concernente
disposizioni urgenti per la revisione della spesa pubblica con
invarianza dei servizi ai cittadini e recante l'istituzione
dell'IVASS;
Visto il decreto del Presidente della Repubblica 12 dicembre 2012
che ha approvato lo statuto dell'IVASS, entrato in vigore il 1°
gennaio 2013;
Visto il regolamento di organizzazione dell'IVASS ed il relativo
organigramma, approvati dal consiglio dell'istituto con delibere n.
46 del 24 aprile 2013, n. 63 del 5 giugno 2013 e n. 68 del 10 giugno
2013 recanti il piano di riassetto organizzativo dell'IVASS, emanato
ai sensi dell'art. 13, comma 34, del decreto-legge 6 luglio 2012, n.
95, e ai sensi dell'art. 5, comma 1, lettera a), dello statuto
dell'IVASS;
Visto il decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, recante il
testo unico delle disposizioni in materia di intermediazione
finanziaria (TUF) e successive modifiche ed in particolare l'art.
124-novies, comma 3 che prevede specifici obblighi regolamentari in
capo all'IVASS;
Visto il decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209, recante il
codice delle assicurazioni private e successive modifiche e in
particolare l'art. 47-duodecies che conferisce all'IVASS il potere di
emanare disposizioni di attuazione in tema di trasparenza degli
investitori istituzionali del settore assicurativo in conformità
all'art. 124-novies, comma 3, del TUF;
Visto il decreto legislativo 10 maggio 2019, n. 49 recante
attuazione della direttiva 2017/828 del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 17 maggio 2017 che modifica la direttiva 2007/36/CE
per quanto riguarda l'incoraggiamento dell'impegno a lungo termine
degli azionisti;
Visto il regolamento delegato (UE) 2015/35 della Commissione, del
10 ottobre 2014, che integra la direttiva n. 2009/138/CE in materia
di accesso ed esercizio delle attività di assicurazione e
riassicurazione;
Visto il regolamento IVASS n. 3 del 5 novembre 2013, concernente
l'attuazione delle disposizioni di cui all'art. 23 della legge 28
dicembre 2005, n. 262, in materia di procedimenti per l'adozione di
atti regolamentari e generali dell'istituto;
Visto il regolamento IVASS n. 33 del 6 dicembre 2016 recante
disposizioni in materia di informativa al pubblico e all'IVASS;
Considerata la necessità di dare attuazione alla normativa
nazionale e dell'Unione europea;

Adotta
il seguente regolamento:

Indice

Capo I - Disposizioni generali
Art. 1 (Fonti normative)
Art. 2 (Definizioni)
Art. 3 (Ambito di applicazione)
Capo II - Disciplina delle comunicazioni al pubblico
Art. 4 (Comunicazioni al pubblico da parte degli investitori
istituzionali assicurativi in materia di politica di impegno)
Art. 5 (Comunicazioni al pubblico da parte degli investitori
istituzionali assicurativi in materia di strategia di investimento e
di accordi con i gestori di attivi)
Capo III - Disposizioni finali
Art. 6 (Pubblicazione e entrata in vigore)

Art. 1

Fonti normative

1. Il regolamento è adottato ai sensi degli articoli 5, comma 2,
9, comma 2, 47-octies, comma 2, 47-duodecies, comma 2, 191, comma 1,
lettera b), del decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209, nonchè
dell'art. 124-novies, comma 3, del decreto legislativo 24 febbraio
1998, n. 58.

Art. 2

Definizioni

Ai fini del presente regolamento valgono le definizioni dettate dal
decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209. In aggiunta, si intende
per:
a) «Codice»: il decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209, e
successive modificazioni e integrazioni, recante il codice delle
assicurazioni private;
b) «TUF»: il decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 e
successive modificazioni, recante il testo unico dell'intermediazione
finanziaria;
c) «investitore istituzionale assicurativo»: un'impresa di
assicurazione o di riassicurazione avente sede legale nel territorio
della Repubblica o la sede secondaria in Italia di un'impresa di
assicurazione o riassicurazione avente sede legale in uno Stato
terzo, autorizzate all'esercizio dell'attività nei rami vita, ai
sensi dell'art. 2, commi 1 e 2, del codice che investano in azioni di
società quotate in un mercato regolamentato italiano o di un altro
Stato membro dell'Unione europea;

Art. 3

Ambito di applicazione

1. Le disposizioni del presente regolamento si applicano a:
a) le imprese di assicurazione e di riassicurazione con sede
legale nel territorio della Repubblica italiana;
b) le imprese di riassicurazione con sede legale nel territorio
della Repubblica italiana;
c) le sedi secondarie nel territorio della Repubblica italiana di
imprese di assicurazione o di riassicurazione con sede legale in uno
Stato terzo.

Art. 4

Comunicazioni al pubblico da parte degli investitori istituzionali
assicurativi in materia di politica di impegno.

1. Gli investitori istituzionali assicurativi mettono a
disposizione del pubblico gratuitamente sul sito internet le
informazioni relative alla politica di impegno di cui all'art.
124-quinquies, commi 1, 2 e 3 del TUF. Le medesime informazioni
possono essere altresì messe a disposizione del pubblico attraverso
ulteriori mezzi facilmente accessibili on-line o piattaforme
dedicate, secondo modalità che ne assicurino l'agevole
individuazione e l'accessibilità gratuita.
2. La politica di impegno e le sue eventuali modifiche sono
pubblicate entro quindici giorni dalla loro adozione. La politica di
impegno rimane a disposizione del pubblico almeno per i tre anni
successivi al termine della sua validità.
3. Le informazioni di cui all'art. 124-quinquies, comma 2, del TUF,
relative alle modalità di attuazione della politica di impegno in
ogni anno solare, sono pubblicate entro il 28 febbraio dell'anno
successivo e rimangono a disposizione del pubblico almeno per i tre
anni successivi.
4. Le informazioni di cui all'art. 124-quinquies, comma 3, del TUF,
inclusa l'eventuale decisione di non adottare la politica di impegno,
sono pubblicate con le modalità e nei termini indicati ai commi 2 e
3.
5. In coerenza con quanto previsto dall'art. 124-quinquies, comma
6, del TUF, gli investitori istituzionali assicurativi che si
avvalgano di gestori di attivi, di cui all'art. 124-quater, comma 1,
lettera a) del TUF, per dare attuazione alla politica di impegno con
riferimento all'esercizio del diritto di voto, indicano dove i
gestori medesimi hanno reso pubbliche le informazioni riguardanti il
voto.

Art. 5

Comunicazioni al pubblico da parte degli investitori istituzionali
assicurativi in materia di strategia di investimento e di accordi
con i gestori di attivi.

1. Gli investitori istituzionali assicurativi mettono a
disposizione del pubblico gratuitamente sul sito internet le
informazioni di cui all'art. 124-sexies, comma 1, del TUF,
riguardanti le modalità con cui è assicurata la coerenza degli
elementi principali della strategia di investimento azionario con il
profilo e la durata delle proprie passività, in particolare di lungo
termine, e in che modo contribuiscono al rendimento a medio e lungo
termine dei propri attivi.
2. Gli investitori istituzionali assicurativi che investono per il
tramite di gestori di attivi, di cui all'art. 124-quater, comma 1,
lettera a) del TUF, mettono a disposizione del pubblico gratuitamente
sul sito internet le informazioni di cui all'art. 124-sexies, commi 2
e 3, del TUF, riguardanti l'accordo di gestione.
3. Le informazioni di cui ai commi 1 e 2 possono essere altresì
messe a disposizione del pubblico attraverso ulteriori mezzi
facilmente accessibili on-line o piattaforme dedicate, secondo
modalità che ne assicurino l'agevole individuazione e
l'accessibilità gratuita.
4. Gli investitori istituzionali assicurativi includono le
informazioni di cui ai precedenti commi 1 e 2 nella relazione sulla
solvibilità e condizione finanziaria di cui agli articoli 47-septies
e seguenti del codice, salvo che siano esclusi dall'obbligo di
redigere la relazione medesima ai sensi del codice e delle relative
norme di attuazione.

Art. 6

Disposizioni transitorie

1. In sede di prima applicazione del presente regolamento, gli
investitori istituzionali assicurativi pubblicano, secondo le
modalità dallo stesso individuate, le informazioni previste
dall'art. 4, commi 1 e 4 e dall'art. 5 entro il 28 febbraio 2021.

Art. 7

Pubblicazione e entrata in vigore

1. Il presente regolamento è pubblicato nella Gazzetta Ufficiale
della Repubblica italiana, nel Bollettino dell'IVASS e sul sito
istituzionale e entra in vigore il giorno successivo alla sua
pubblicazione.

Roma, 17 novembre 2020

Il Presidente: Franco