Serie Generale n. 37 del 13-2-2013
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
DECRETO 1 febbraio 2013
Individuazione degli Stati extracomunitari e dei territori stranieri che impongono obblighi equivalenti a quelli previsti dalla direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del Consiglio del 26 ottobre 2005 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attivita' criminose e di finanziamento del terrorismo e che prevedono il controllo del rispetto di tali obblighi. (13A01304) (GU Serie Generale n.37 del 13-02-2013)

IL MINISTRO DELL'ECONOMIA
E DELLE FINANZE

Vista la direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del
Consiglio del 26 ottobre 2005 relativa alla prevenzione dell'uso del
sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività
criminose e di finanziamento del terrorismo;
Vista la direttiva 2006/70/CE della commissione del 1° agosto 2006
recante misure di esecuzione della direttiva 2005/60/CE del
Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda la definizione
di «persone politicamente esposte» e i criteri tecnici per le
procedure semplificate di adeguata verifica della clientela e per
l'esenzione nel caso di un'attività finanziaria esercitata in modo
occasionale o su scala molto limitata;
Visto il decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231 di attuazione
della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione dell'utilizzo
del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di
attività criminose e di finanziamento del terrorismo nonchè della
Direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione e, in
particolare, l'art. 25, comma 2, nonchè l'art. 25, comma 1, lettera
c) del medesimo decreto legislativo;
Vista la Sezione IV del Capo I del Titolo II del decreto
legislativo 21 novembre 2007, n. 231 di attuazione della direttiva
2005/60/CE concernente la prevenzione dell'utilizzo del sistema
finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività
criminose e di finanziamento del terrorismo nonchè della direttiva
2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione;
Visto l'accordo tra gli Stati membri sugli Stati extracomunitari e
territori stranieri da considerare equivalenti, raggiunto a margine
della riunione del 26 giugno 2012 del Comitato per la prevenzione del
riciclaggio e del finanziamento del terrorismo previsto dall'art. 41,
paragrafo 1 della direttiva 2005/60/CE;
Visto il decreto del Ministro dell'economia e delle finanze del 28
settembre 2011 e la necessità di modificarlo come segue a seguito
dell'accordo raggiunto a margine della riunione del 26 giugno 2012
del Comitato per la prevenzione del riciclaggio e del finanziamento
del terrorismo;
Rilevato che l'inclusione nell'elenco degli Stati extracomunitari e
territori stranieri da considerare equivalenti non preclude la
necessità di operare in base all'approccio basato sul rischio e
costituisce una presunzione confutabile per l'applicazione delle
misure semplificate di adeguata verifica della clientela nei rapporti
con enti aventi sede in detti Stati e territori;
Considerato altresì che, nonostante l'inclusione nell'elenco degli
Stati extracomunitari e territori stranieri da considerare
equivalenti è ribadito l'obbligo di cui all'art. 13 della direttiva
2005/60/CE di applicare obblighi rafforzati di adeguata verifica
della clientela, sulla base della valutazione del rischio esistente,
nelle situazioni che per loro natura possono presentare un rischio
più elevato di riciclaggio o finanziamento del terrorismo nei
rapporti con enti, che siano clienti, ed abbiano sede in detti Stati
e territori;
Vista la necessità di assicurare l'uniformità dell'elenco degli
Stati extracomunitari e territori stranieri da considerare
equivalenti con quello redatto a margine della riunione del 26 giugno
2012 del Comitato per la prevenzione del riciclaggio e del
finanziamento del terrorismo e la rilevanza a tale fine della
concertazione con gli Stati membri e con la Commissione europea anche
nell'ipotesi prevista dal successivo art. 3 del presente decreto;
Viste le informazioni disponibili a livello internazionale, le
informazioni risultanti dai rapporti di valutazione dei sistemi
nazionali di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del
terrorismo adottati dal Gruppo d'azione finanziaria internazionale
(GAFI), dai gruppi regionali costituiti sul modello del GAFI, dal
Fondo monetario internazionale o dalla Banca mondiale sulla base
delle raccomandazioni e della metodologia GAFI riviste nel 2003,
nonchè le ulteriori informazioni aggiornate fornite dagli Stati
interessati;
Considerato che la lista comune non include gli Stati appartenenti
all'area economica europea (Islanda, Liechtenstein e Norvegia), che
beneficiano di un riconoscimento automatico di equivalenza basato
sull'obbligo, per tali paesi, di dare applicazione alle misure di cui
alla direttiva 2005/60/CE;
Considerato che la commissione non ha finora adottato alcuna
decisione ai sensi dell'art. 40, paragrafo 4 della citata direttiva
2005/60/CE ove si prevede che la Commissione europea, qualora rilevi
che un paese terzo non soddisfa le condizioni di cui all'art. 11,
paragrafo 1 o 2, all'art. 28, paragrafi 3, 4 o 5, o alle misure
definite a norma del paragrafo 1, lettera b) dell'art. 40 o dell'art.
16, paragrafo 1, lettera b) della direttiva stessa o che la
legislazione di tale paese terzo non consente l'applicazione delle
misure richieste all'art. 31, paragrafo 1, primo comma della
Direttiva, adotti una decisione di accertamento di tale situazione,
secondo la procedura di cui all'art. 41, paragrafo 2 della Direttiva
medesima;
Considerato che l'art. 33 del decreto legislativo 21 novembre 2007,
n. 231 prevede che, quando la commissione adotta una decisione a
norma dell'art. 40, paragrafo 4, della direttiva 2005/60/CE, i
destinatari del citato decreto non possano ricorrere a soggetti terzi
del paese terzo oggetto della decisione per l'assolvimento degli
obblighi di cui all'art. 18, comma 1, lettere a), b), e c) del
medesimo decreto;
Considerato che l'art. 25, comma 1 del citato decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231 prevede che gli enti creditizi e finanziari
situati in Stati extracomunitari ritenuti equivalenti saranno
assoggettati a obblighi semplificati di identificazione e che l'art.
25, comma 4 del medesimo decreto legislativo dispone che, anche in
tal caso gli enti e le persone soggetti al decreto raccolgano
comunque informazioni sufficienti per stabilire se il cliente possa
beneficiare di misure semplificate;
Considerato che l'art. 11, comma 4 del decreto legislativo 21
novembre 2007, n. 231 prevede che gli intermediari finanziari di cui
ai commi 1 e 2 dello stesso articolo del decreto legislativo 21
novembre 2007, n. 231 stabiliscano che le proprie succursali e
filiazioni situate in Stati extracomunitari applichino misure
equivalenti a quelle stabilite dalla direttiva in materia di adeguata
verifica e conservazione prevedendo altresì l'obbligo, per tali
soggetti, qualora la legislazione dello Stato extracomunitario non
consenta l'applicazione di misure equivalenti, di darne notizia
all'autorità di vigilanza di settore in Italia e di adottare misure
supplementari per fare fronte in modo efficace al rischio di
riciclaggio e di finanziamento del terrorismo;
Considerato che l'art. 29 del citato decreto legislativo 21
novembre 2007, n. 231, al fine di evitare il ripetersi delle
procedure di adeguata verifica della clientela di cui all'art. 18,
consente ai soggetti destinatari degli obblighi di fare affidamento
sull'assolvimento degli obblighi di adeguata verifica della clientela
effettuato da terzi e che responsabili finali dell'assolvimento di
tali obblighi continuano a essere gli enti e le persone soggetti al
decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231 che ricorrono a terzi;
Considerato che l'art. 32 del citato decreto legislativo 21
novembre 2007, n. 231 stabilisce che per «terzi» devono intendersi
gli enti o le persone enumerati nell'art. 2 della direttiva
2005/60/CE o enti e persone equivalenti situati in uno Stato
extracomunitario, a condizione che siano soggetti a registrazione
professionale obbligatoria, riconosciuta dalla legge; che applichino
misure di adeguata verifica della clientela e obblighi di
conservazione dei documenti conformi o equivalenti a quelli previsti
dalla direttiva e che siano soggetti alla sorveglianza intesa a
garantire il rispetto dei requisiti della direttiva secondo il Capo
V, Sezione 2, della direttiva medesima o siano situati in uno Stato
extracomunitario che imponga obblighi equivalenti a quelli previsti
dal citato decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231;
Sentito il Comitato di sicurezza finanziaria nella seduta del 15
novembre 2012;

Decreta:

Art. 1

A far data dall'entrata in vigore del presente decreto, gli Stati
extracomunitari considerati come Stati che impongono obblighi
equivalenti a quelli previsti dalla direttiva 2005/60/CE del
Parlamento europeo e del Consiglio del 26 ottobre 2005, relativa alla
prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio
dei proventi di attività criminose e di finanziamento del
terrorismo, e che prevedono il controllo del rispetto di tali
obblighi sono:
1. Australia;
2. Brasile;
3. Canada;
4. Hong Kong;
5. India;
6. Giappone;
7. Repubblica di Corea,
8. Messico;
9. Singapore;
10. Stati Uniti d'America;
11. Repubblica del Sudafrica;
12. Svizzera.

Art. 2

L'elenco di cui all'art. 1 include altresì, con i medesimi effetti
indicati nell'articolo detto, i seguenti territori:
1. Mayotte;
2. Nuova Caledonia;
3. Polinesia francese;
4. Saint-Pierre e Miquelon;
5. Wallis e Futuna;
6. Aruba;
7. Curacao;
8. Sint Maarten;
9. Bonaire;
10. Sint Eustatius;
11. Saba.

Art. 3

L'elenco di Stati extracomunitari e territori stranieri di cui agli
articoli 1 e 2 sarà soggetto a revisione periodicamente, sulla base
delle informazioni disponibili a livello internazionale, delle
informazioni risultanti dai rapporti di valutazione dei sistemi
nazionali di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del
terrorismo adottati dal Gruppo d'azione finanziaria internazionale
(GAFI), dai Gruppi regionali costituiti sul modello del GAFI, dal
Fondo monetario internazionale o dalla Banca mondiale, nonchè delle
ulteriori informazioni aggiornate fornite dagli Stati interessati.

Art. 4

Il presente decreto è pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana ed entra in vigore il giorno successivo a quello
della sua pubblicazione.
Roma, 1° febbraio 2013

Il Ministro: Grilli