Serie Generale n. 276 del 24-11-2004
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
DECRETO 23 novembre 2004
Operazione di rimborso anticipato di titoli di Stato mediante asta competitiva. (GU Serie Generale n.276 del 24-11-2004)

IL DIRETTORE GENERALE DEL TESORO
Visto il decreto del Presidente della Repubblica 30 dicembre 2003,
n. 398, recante il testo unico delle disposizioni legislative e
regolamentari in materia di debito pubblico (di seguito TUDP), ed in
particolare l'art. 3, ove si prevede che il Ministro dell'economia e
delle finanze è autorizzato, in ogni anno finanziario, ad emanare
decreti cornice che consentano al Tesoro, fra l'altro, di procedere,
ai fini della ristrutturazione del debito pubblico interno ed estero,
al rimborso anticipato dei titoli;
Visto il decreto del Ministro dell'economia e delle finanze del
18 novembre 2004, n. 120049, con il quale sono stabiliti i limiti e
le modalità cui il Dipartimento del Tesoro deve attenersi
nell'effettuare le operazioni di rimborso anticipato dei titoli e, si
prevede che le operazioni stesse vengano disposte dal Direttore
generale del Tesoro, o per sua delega, dal direttore della Direzione
del Dipartimento del Tesoro competente in materia di debito pubblico;
Visto il titolo I, capo I, sezione III del citato TUDP concernente
la disciplina della gestione accentrata dei titoli di Stato;
Visto il decreto 23 agosto 2000, pubblicato nella Gazzetta
Ufficiale n. 204 del 1° settembre 2000, con cui è stato affidato
alla Monte Titoli S.p.a. il servizio di gestione accentrata dei
titoli di Stato;
Vista la convenzione tra il Ministero dell'economia e delle finanze
e la Monte Titoli S.p.a., stipulata ai sensi dell'art. 26 del
ripetuto TUDP;
Visto il decreto ministeriale del 5 maggio 2004, n. 43044,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana n. 111
del 13 maggio 2004, recante disposizioni in caso di ritardo nel
regolamento delle operazioni di emissione, concambio e riacquisto di
titoli di Stato;
Vista la legge 24 dicembre 2003, n. 351, recante l'approvazione del
bilancio di previsione dello Stato per l'anno finanziario 2004 e
bilancio pluriennale per il triennio 2004-2006, ed in particolare il
comma 3, dell'art. 2;
Considerato che è stata accertata la necessaria disponibilità, in
termini di competenza e di cassa, nei capitoli su cui graverà la
relativa spesa;
Considerata la necessità di modificare il profilo delle scadenze e
dei pagamenti cedolari in scadenza in mesi particolarmente critici;
Considerata la necessità di procedere alle operazioni di acquisto
di titoli di Stato in circolazione, al fine di ridurre la consistenza
del debito pubblico;
Decreta:
Art. 1.
1. Ai sensi dell'art. 3 del TUDP, nonchè del decreto ministeriale
18 novembre 2004, n. 120049, citato nelle premesse, è disposta
l'operazione di acquisto mediante asta competitiva dei seguenti
prestiti:
a) buoni del Tesoro poliennali 1° gennaio 2000 - 1° luglio 2005,
codice titolo IT0001413936;
b) buoni del Tesoro poliennali 1° febbraio 2003 - 1° febbraio
2006, codice titolo IT0003424485;
c) buoni del Tesoro poliennali 15 maggio 2003 - 15 maggio 2006,
codice titolo IT0003477111;
d) certificati di credito del Tesoro 1° aprile 2002 - 1° aprile
2009, codice titolo IT0003263115.
2. Le suddette operazioni di acquisto vengono effettuate con le
modalità indicate nei successivi articoli.

Art. 2.
1. L'esecuzione delle operazioni relative all'acquisto dei suddetti
titoli è affidata alla Banca d'Italia e ha luogo secondo le
modalità previste dalla Convenzione tra la Banca d'Italia e gli
operatori ammessi a partecipare alle operazioni di collocamento,
acquisto e concambio di titoli di Stato.
2. Sono ammessi a partecipare all'asta competitiva gli operatori
specialisti in titoli di Stato, di cui all'art. 33 del citato TUDP,
che intervengono per conto proprio e della clientela.

Art. 3.
1. Le offerte di cessione degli operatori, fino a un massimo di
tre, devono contenere l'indicazione del capitale nominale dei titoli
che essi intendono cedere e il relativo prezzo richiesto.
2. I prezzi indicati dagli operatori devono variare di un importo
minimo di un centesimo. Eventuali variazioni di importo diverso
vengono arrotondate per difetto.
3. Ciascuna offerta non deve essere inferiore a un milione di euro
di capitale nominale; eventuali offerte di importo inferiore non
verranno prese in considerazione. Eventuali offerte di importo non
multiplo di un milione sono arrotondate per difetto.

Art. 4.
1. Le offerte di ogni singolo operatore devono pervenire entro le
ore 11 del giorno 24 novembre 2004, esclusivamente mediante
trasmissione telematica indirizzata alla Banca d'Italia tramite Rete
nazionale interbancaria, con le modalità tecniche stabilite dalla
Banca d'Italia medesima per l'acquisto dei titoli di Stato.
2. Le offerte non pervenute entro il suddetto termine non verranno
prese in considerazione.
3. In caso di interruzione duratura nel collegamento della predetta
«Rete», si applicano le specifiche procedure di «recovery» previste
nella Convenzione stipulata tra la Banca d'Italia e gli operatori
richiamata all'art. 2, primo comma, del presente decreto.
4. Le offerte risultate accolte sono vincolanti ed irrevocabili e
danno conseguentemente luogo all'esecuzione delle operazioni di
cessione.

Art. 5.
1. Successivamente alla scadenza del termine di presentazione delle
offerte di cui al precedente articolo, le operazioni d'asta sono
eseguite con procedura automatica nei locali della Banca d'Italia, in
presenza di un funzionario della Banca medesima, il quale, ai fini
dell'aggiudicazione, provvede all'elencazione delle offerte
pervenute, con l'indicazione dei relativi importi, in ordine
crescente di prezzo richiesto.
2. Le operazioni di cui al primo comma hanno luogo con l'intervento
di un funzionario del Ministero dell'economia e delle finanze con
funzioni di ufficiale rogante, il quale redige apposito verbale da
cui risultano i prezzi di acquisto e le relative quantità.
3. L'esito delle operazioni di acquisto viene reso noto mediante
comunicato stampa.

Art. 6.
1. L'acquisto dei titoli viene effettuato seguendo l'ordine
crescente dei prezzi richiesti da ciascun operatore.
2. Il Dipartimento del Tesoro si riserva la facoltà di escludere
le offerte di cessione formulate a prezzi ritenuti non convenienti.
Tale esclusione si esercita sulla base dell'elaborato fornito dalla
procedura automatica d'asta contenente le sole indicazioni di prezzi
e quantità.
3. Il Dipartimento del Tesoro si riserva, altresì, la facoltà di
non acquistare per intero l'importo offerto dagli operatori al prezzo
accolto più elevato; in tal caso, si procede al riparto pro-quota
dell'importo medesimo con i necessari arrotondamenti.

Art. 7.
1. Il regolamento dei titoli acquistati sarà effettuato il
29 novembre 2004, per il tramite della Banca d'Italia, cui il Tesoro
mette a disposizione il controvalore degli importi per il capitale e
gli interessi.
2. A tal fine la Banca d'Italia provvederà a riconoscere agli
operatori, con valuta pari al giorno di regolamento, gli importi
relativi ai titoli acquistati, ai prezzi richiesti dagli operatori e
con corresponsione di dietimi d'interesse per centocinquantuno giorni
relativamente al BTP di cui alla lettera a) dell'art. 1 del presente
decreto, per centoventi giorni relativamente al BTP di cui alla
lettera b), per quattordici giorni relativamente al BTP di cui alla
lettera c), per cinquantanove giorni relativamente al CCT di cui alla
lettera d) del decreto medesimo.
3. I conseguenti oneri per rimborso capitale ed interessi faranno
carico, rispettivamente per i buoni poliennali del Tesoro, ai
capitoli 9502 (unità previsionale di base 3.3.9.1) e 2214 (unità
previsionale di base 3.1.7.3) e per i certificati di credito del
Tesoro rispettivamente, ai capitoli 9537 (unità previsionale di base
3.3.9.1) e 2216 (unità previsionale di base 3.1.7.3) dello stato di
previsione della spesa del Ministero dell'economia e delle finanze
per l'anno in corso.
4. Il riconoscimento delle somme e la consegna dei titoli avrà
luogo tramite il servizio di compensazione e liquidazione Express II,
nel quale la Banca d'Italia provvederà ad inserire automaticamente
le partite da regolare, con valuta pari al giorno di regolamento.
5. L'operatore partecipante all'asta, al fine di regolare
l'operazione, può avvalersi di un altro intermediario il cui
nominativo dovrà essere comunicato alla Banca d'Italia, secondo la
normativa attenendosi alle modalità dalla stessa stabilite.
6. In caso di ritardo nella consegna dei titoli di cui al presente
decreto da parte dell'operatore troveranno applicazione le
disposizioni del decreto ministeriale del 5 maggio 2004 citato nelle
premesse.

Art. 8.
1. Alla Banca d'Italia è affidata l'esecuzione delle operazioni di
comunicazione alla Monte Titoli S.p.a. per l'estinzione dei titoli
acquistati dal Tesoro, mediante apposita scritturazione nei conti
accentrati nonchè ogni altro adempimento occorrente per l'operazione
di acquisto in questione.
2. Dette operazioni vengono effettuate per conto del Dipartimento
del Tesoro.

Art. 9.
1. Entro un mese dalla data di regolamento delle operazioni di
acquisto la Monte Titoli S.p.a. comunicherà al Dipartimento del
Tesoro - Direzione seconda l'avvenuta estinzione dei titoli mediante
scritturazione nei conti accentrati e comunicherà altresì
l'ammontare residuo dei prestiti oggetto delle operazioni medesime.

Art. 10.
1. Tutti gli atti comunque riguardanti l'acquisto dei titoli di cui
al presente decreto, compresi i conti e la corrispondenza della Banca
d'Italia, incaricata delle operazioni relative all'acquisto dei
titoli stessi, sono esenti dalle tasse di registro, di bollo, sulle
concessioni governative e postali.
2. Il presente decreto viene trasmesso all'Ufficio centrale del
bilancio presso il Ministero dell'economia e delle finanze e sarà
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
Roma, 23 novembre 2004
p. Il direttore generale: Cannata