Serie Generale n. 284 del 6-12-2018
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
DECRETO 28 novembre 2018
Modifica del comma 2, dell'articolo 6, del decreto 5 dicembre 2003, in materia di conti correnti di Tesoreria della Cassa depositi e prestiti S.p.A. (18A07789) (GU Serie Generale n.284 del 06-12-2018)

IL MINISTRO DELL'ECONOMIA
E DELLE FINANZE

Visto l'art. 5 del decreto-legge 30 settembre 2003, n. 269,
convertito con modificazioni dalla legge 24 novembre 2003, n. 326,
come da ultimo modificato con l'art. 17-quater del decreto-legge 14
febbraio 2016, n. 18, convertito dalla legge 8 aprile 2016, n. 49,
con il quale è stato inserito il comma 3-bis al predetto art. 5;
Visto il decreto del Ministro dell'economia e delle finanze del 5
dicembre 2003, in particolare il comma 2 dell'art. 6, così come
modificato da ultimo con il decreto del Ministro dell'economia e
delle finanze del 12 maggio 2016, emanato in attuazione del citato
art. 17-quater del decreto-legge 14 febbraio 2016, n. 18, convertito
dalla legge 8 aprile 2016, n. 49, con il quale sono state stabilite
le condizioni di remunerazione della giacenza del conto corrente
fruttifero presso la Tesoreria dello Stato denominato «Cassa depositi
e prestiti S.p.A. - gestione separata», finalizzate al loro
allineamento ai livelli di mercato in relazione all'effettiva durata
finanziaria delle giacenze del conto medesimo, tenendo conto altresì
del costo effettivo delle passività che lo alimentano;
Considerato che, con il citato decreto del Ministro dell'economia e
delle finanze del 12 maggio 2016, è stata stabilita una
remunerazione della giacenza del suddetto corrente fruttifero di
Tesoreria pari al rendimento dei buoni del Tesoro poliennali con
scadenza a dieci anni per l'80% ed al rendimento dei buoni ordinari
del Tesoro a sei mesi per il 20%, con la previsione di rivedere le
condizioni di remunerazione in caso di significativi disallineamenti
di costo e composizione delle passività che alimentano il conto e,
in ogni caso, ogni due anni;
Considerato inoltre, che la remunerazione dell'attività di
gestione dei buoni postali fruttiferi, è oggetto, a partire dal
2018, di una distinta compensazione ai sensi dell'apposita
convenzione stipulata tra il Ministero dell'economia e delle finanze
e la Cassa depositi e prestiti S.p.A.;
Considerata l'esigenza di modificare la remunerazione del conto
corrente fruttifero presso la tesoreria dello Stato denominato «Cassa
depositi e prestiti S.p.A. - gestione separata», anche al fine di
tenere conto degli andamenti del mercato dei titoli di Stato, oggetto
di notevoli oscillazioni negli ultimi mesi, rispetto alla relativa
stabilità del costo effettivo delle passività che alimentano il
suddetto conto;
Considerato che alla luce di quanto sopra appare equo porre la
remunerazione del suddetto conto corrente fruttifero per il 75% pari
al rendimento dei buoni del Tesoro poliennali con scadenza a dieci
anni e per il 25% pari al rendimento dei buoni ordinari del Tesoro a
sei mesi;
Ravvisata l'esigenza di modificare il citato comma 2 dell'art. 6
del decreto del Ministro dell'economia e delle finanze 5 dicembre
2003, al fine di adeguare la remunerazione della Cassa depositi e
prestiti S.p.A.;

Decreta:

A decorrere dal secondo semestre 2018, il comma 2 dell'art. 6 del
decreto del Ministro dell'economia e delle finanze del 5 dicembre
2003, così come modificato dai decreti del Ministro dell'economia e
delle finanze del 28 maggio 2014 e del 12 maggio 2016, è sostituito
dal seguente:
«2. Sulla giacenza del conto il Ministero dell'economia e delle
finanze corrisponde alla Cassa depositi e prestiti S.p.A. un
interesse determinato, secondo il criterio di calcolo giorni
effettivi/360, sulla base di un tasso pari alla media ponderata,
arrotondata al centesimo di punto percentuale, tra:
a) la media aritmetica semplice dei tassi lordi di rendimento
rilevati all'emissione dei buoni ordinari del Tesoro (BOT) con
scadenza a sei mesi emessi nel semestre di riferimento;
b) la media aritmetica semplice dei tassi lordi di rendimento
rilevati all'emissione dei buoni del Tesoro poliennali (BTP) con
scadenza a dieci anni emessi nel semestre di riferimento;
con pesi pari al 25% per il tasso di cui alla lettera a) e al 75% per
il tasso di cui alla lettera b).
Qualora nel periodo di riferimento non vengano offerti in asta BOT
con scadenza a sei mesi o BTP con scadenza a dieci anni, il tasso del
conto corrente non subisce variazioni. Gli interessi sulle somme che
affluiscono a detto conto corrente fruttifero intestato alla Cassa
depositi e prestiti S.p.A. decorrono dal giorno dovuto per il
versamento e cessano dal giorno dovuto per il prelevamento e sono
liquidati a semestralità maturate.
Le suddette condizioni di remunerazione possono essere riviste: (i)
in caso di disallineamenti significativi di costo e composizione
delle passività che alimentano il conto, (ii) in caso di richiesta
da parte di Cassa depositi e prestiti S.p.A. con congruo preavviso,
(iii) in ogni caso ogni due anni a partire dalla remunerazione da
applicarsi al primo semestre 2020.».
Nel primo semestre 2018 trovano applicazione le condizioni di
remunerazione del suddetto conto corrente stabilite nel citato
decreto del Ministro dell'economia e delle finanze del 12 maggio
2016.
Il presente decreto è pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.

Roma, 28 novembre 2018

Il Ministro: Tria