Serie Generale n. 3 del 5-1-2010
SUPPLEMENTI ORDINARI
BANCA D'ITALIA
BANCA D'ITALIA
PROVVEDIMENTO 16 dicembre 2009
Disposizioni in materia di raccolta di informazioni statistiche per la bilancia dei pagamenti e la posizione patrimoniale verso l'estero. (09A15621) (GU Serie Generale n.3 del 05-01-2010 - Suppl. Ordinario n. 3)

LA BANCA D'ITALIA

Visto il decreto legislativo 19 novembre 2008, n. 195, «Modifiche
ed integrazioni alla normativa in materia valutaria in attuazione del
regolamento (CE) n. 1889/2005»;
Viste, in particolare, le disposizioni dell'art. 11, comma 1, ai
sensi delle quali la Banca d'Italia, per finalità statistiche
riguardanti la compilazione della bilancia dei pagamenti e degli
altri indicatori monetari e finanziari per l'analisi economica,
stabilisce con proprio provvedimento i termini e le modalità per la
trasmissione di dati e notizie necessari cui sono tenuti gli
operatori residenti in Italia;
Visto quanto disposto dal medesimo art. 11, comma 2, in base al
quale ferme le disposizioni contenute in leggi speciali, per le
finalità statistiche di cui al richiamato comma 1 la Banca d'Italia
può chiedere alle banche e agli altri intermediari finanziari
notizie e dati relativi alla propria attività, stabilendo altresì
con proprio provvedimento termini e modalità per la trasmissione
delle informazioni;
Visto il comma 6 dello stesso articolo, in base al quale i criteri
per l'applicazione delle sanzioni previste per l'inosservanza delle
disposizioni di cui al medesimo art. 11, comma 1, sono stabiliti
dalla Banca d'Italia con proprio provvedimento;
Visto il comma 7 del richiamato articolo, secondo cui, ferme
restando le sanzioni applicabili ai sensi delle leggi speciali,
l'inosservanza delle disposizioni di cui al cennato comma 2, è
punita con sanzioni amministrative pecuniarie per la cui irrogazione
si applica la procedura di cui all'art. 145 del decreto legislativo
1° settembre 1993, n. 385;
Visto il regolamento (CE) n. 2533/98 del Consiglio del 23 novembre
1998 sulla raccolta delle informazioni statistiche da parte della
Banca Centrale Europea (BCE) e, in particolare, gli articoli 1 e 2,
comma 1, ai sensi del quale le banche centrali nazionali assistono la
BCE nella raccolta di informazioni statistiche per quanto risulti
necessario a consentire l'espletamento dei compiti del SEBC, nonchè
il comma 2 relativo all'individuazione degli «operatori» soggetti
agli obblighi di segnalazione;
Vista la direttiva (CE) n. 64/2007 del Parlamento europeo e del
Consiglio del 13 novembre 2007 relativa ai servizi di pagamento nel
mercato interno e, in particolare, l'art. 4, numero 13 che definisce
il servizio di «rimessa di denaro»;
Visto il decreto legislativo 30 giugno 2003, n. 196, «Codice in
materia di protezione dei dati personali»:
Considerati gli indirizzi e le migliori pratiche adottati a livello
comunitario e internazionale volti a promuovere la raccolta delle
informazioni necessarie alla compilazione delle statistiche relative
alla bilancia dei pagamenti e alla posizione patrimoniale verso
l'estero anche direttamente presso gli operatori residenti che
detengono posizioni sull'estero o effettuano operazioni con l'estero;
Considerata l'esigenza di contenere gli oneri a carico dei soggetti
segnalanti e di evitare duplicazioni informative;
Considerata altresì l'opportunità di garantire la
semplificazione, l'economicità e l'efficacia della complessiva
azione amministrativa nell'ambito delle funzioni assegnate alla Banca
d'Italia in materia di statistiche di bilancia dei pagamenti e
posizione patrimoniale verso l'estero, anche con riguardo allo
svolgimento dei connessi procedimenti sanzionatori;

E m a n a


le seguenti disposizioni

Art. 1


Definizioni

1. Ai fini del presente provvedimento si intendono per:
a) «impresa residente»: l'impresa, avente o meno personalità
giuridica e diversa dalle persone fisiche, che abbia nel territorio
nazionale italiano un centro di interesse economico come definito
nell'allegato A del regolamento (CE) 2533/98 del Consiglio del 23
novembre 1998, la cui funzione principale consiste nel produrre,
finanziare, assicurare o ridistribuire;
b) «rilevazione»: la raccolta, attraverso un questionario, di
dati e informazioni su fenomeni economici relativi a imprese
residenti;
c) «servizio di rimessa di denaro»: un servizio di pagamento in
cui i fondi sono consegnati da un pagatore senza che siano stati
aperti conti di pagamento intestati al pagatore o al beneficiario,
unicamente allo scopo di trasferire una somma corrispondente al
beneficiario o a un altro prestatore di servizi di pagamento che
agisce per conto del beneficiario, e/o in cui tali fondi sono
riscossi per conto del beneficiario e resi disponibili a
quest'ultimo;
d) «Manuale»: il documento allegato, contenente istruzioni
applicative delle disposizioni del presente provvedimento, di cui
costituisce parte integrante.

Art. 2


Finalità

1. La Banca d'Italia svolge i compiti di raccolta, compilazione e
pubblicazione di informazioni statistiche relative alla bilancia dei
pagamenti e alla posizione patrimoniale verso l'estero dell'Italia;
contribuisce altresì alla compilazione della bilancia dei pagamenti
e della posizione patrimoniale verso l'estero dell'Unione europea e
dell'area dell'euro.
2. I dati e le informazioni, acquisiti per finalità statistiche,
sono trattati in conformità con le disposizioni comunitarie e
nazionali in materia di segnalazioni statistiche di bilancia dei
pagamenti e nel rispetto di quanto previsto dalla normativa a tutela
dei dati personali.
3. Le informazioni relative alle banche e agli altri intermediari
finanziari necessarie alla compilazione della bilancia dei pagamenti
e della posizione patrimoniale verso l'estero sono raccolte
nell'ambito del sistema integrato delle segnalazioni trasmesse da
tali soggetti per finalità statistiche e di vigilanza informativa.

Art. 3


Destinatari delle disposizioni

1. Le disposizioni del presente Capo si applicano a un campione di
imprese residenti selezionato periodicamente dalla Banca d'Italia.
2. La selezione del campione di imprese residenti è effettuata
secondo criteri differenziati per tipologia di rilevazione e sulla
base di variabili quali il fatturato, l'attivo di bilancio, la
presenza di partecipazioni in società non residenti, l'esistenza di
soci esteri, l'area geografica di insediamento.
3. La Banca d'Italia comunica alle imprese residenti, selezionate
in base ai criteri di cui al comma 2, l'inclusione nel campione
nonchè le tipologie di rilevazioni cui le stesse sono tenute a
partecipare, secondo il profilo segnaletico di cui al successivo art.
4.

Art. 4


Oggetto delle rilevazioni

1. Le rilevazioni hanno ad oggetto le transazioni e le posizioni
internazionali concernenti attività e passività finanziarie e le
transazioni internazionali non finanziarie diverse da quelle per
merci, servizi di trasporto merci e passeggeri e viaggi
internazionali relative ad imprese residenti. Sono altresì raccolti
dati ed informazioni relativi alle caratteristiche strutturali delle
società estere controllate da imprese residenti.
2. Sono previsti i seguenti tipi di rilevazione:
a) «Transazioni Trimestrali Non Finanziarie» (TTN), per la
raccolta di dati su servizi, royalties e licenze, donazioni, salari e
stipendi;
b) «Eventi Mensili Finanziari» (EMF), relativa ad
acquisizioni/cessioni di partecipazioni;
c) «Operazioni Mensili Finanziarie» (OMF), relativa a prestiti,
conti correnti, strumenti derivati, crediti/debiti commerciali;
d) «Operazioni Trimestrali Finanziarie» (OTF), relativa a
prestiti, conti correnti, strumenti derivati, crediti/debiti
commerciali;
e) «Consistenze Annuali Finanziarie» (CAF) per la raccolta di
informazioni sulle partecipazioni attive e passive, prestiti, conti e
depositi, crediti/debiti commerciali, strumenti derivati;
f) «Statistiche Annuali sulle Controllate Estere» (SAC) per la
rilevazione di variabili strutturali delle controllate estere delle
imprese residenti.
3. Al fine di modulare la richiesta di dati e informazioni in
relazione alla rilevanza statistica delle imprese residenti del
campione, le rilevazioni di cui al comma precedente sono distribuite,
secondo differenti combinazioni, in sette profili di segnalazione
descritti nel Manuale. A ciascuna impresa residente è attribuito un
unico profilo di segnalazione.

Art. 5


Modalità di compilazione, frequenza e termini di invio delle
rilevazioni

1. I questionari relativi a ciascuna rilevazione sono compilati
dalle imprese residenti in conformità con gli schemi di segnalazione
e secondo le istruzioni riportate nel Manuale.
2. I dati e le informazioni devono pervenire alla Banca d'Italia:
- con frequenza mensile, per le rilevazioni EMF ed OMF, entro la
fine del mese successivo al periodo di riferimento;
- con frequenza trimestrale, per le rilevazioni TTN e OTF, entro
la fine del mese successivo al termine del trimestre di riferimento;
- con frequenza annuale, per le rilevazioni CAF e SAC. La prima,
entro la fine del mese di giugno dell'anno successivo a quello di
riferimento; la seconda entro la fine del mese di settembre dell'anno
successivo a quello di riferimento.
3. La segnalazione va resa anche nel caso in cui l'impresa
residente, per una determinata rilevazione ed in corrispondenza di un
determinato periodo di riferimento, non abbia fenomeni da segnalare
(c.d. «segnalazione nulla»). La segnalazione nulla non deve essere
effettuata per la rilevazione «Eventi Mensili Finanziari» (EMF).
4. Le modalità di trasmissione dei dati e delle informazioni alla
Banca d'Italia sono disciplinate nel Manuale.

Art. 6


Obblighi di segnalazione

1. Le banche e gli altri intermediari finanziari che prestano il
servizio di rimessa di denaro, nonchè Poste Italiane S.p.A.,
trasmettono alla Banca d'Italia dati e informazioni relativi alle
operazioni di trasferimento di denaro da e verso l'estero effettuate
per conto della clientela.
2. I dati e le informazioni sono trasmessi alla Banca d'Italia in
forma aggregata, con periodicità mensile e con scadenza alla fine
del mese successivo a quello di riferimento, secondo gli schemi e le
modalità riportati nel «Manuale».

Art. 7


Sanzioni

1. La violazione degli obblighi di segnalazione di cui al
precedente Titolo II è punita con una sanzione amministrativa
pecuniaria da cinquecento euro a diecimila euro.
2. La Banca d'Italia, nel rispetto del principio di imparzialità,
può adottare metodi selettivi nell'effettuazione dei controlli sul
rispetto degli obblighi di segnalazione, di cui al precedente Titolo
II.

Art. 8


Procedura sanzionatoria

1. Ai fini dell'applicazione delle sanzioni di cui al precedente
art. 7, si osserva la procedura indicata di seguito:
a) la contestazione avviene mediante apposita notifica entro
novanta giorni dall'accertamento; l'avvio della procedura
sanzionatoria amministrativa è disposto dal Capo del Servizio
Rilevazioni ed elaborazioni statistiche della Banca d'Italia;
b) gli interessati possono presentare deduzioni nel termine di
novanta giorni dalla data di notifica della lettera di contestazione
degli addebiti;
c) il Comitato tecnico per la bilancia dei pagamenti istituito
presso la Banca d'Italia, valutati le irregolarità contestate, le
deduzioni degli interessati e ogni altro elemento istruttorio,
propone al Direttorio della Banca d'Italia l'irrogazione delle
sanzioni o l'archiviazione del procedimento sanzionatorio;
d) la decisione in merito all'irrogazione delle sanzioni è
assunta dal Direttorio.
2. Il termine per la conclusione del procedimento è fissato in
centottanta giorni a decorrere dalla data di notifica della lettera
di contestazione. Unità organizzativa responsabile del procedimento
è il Servizio Rilevazioni ed elaborazioni statistiche della Banca
d'Italia.
3. Contro il provvedimento sanzionatorio può essere proposto
ricorso giurisdizionale davanti al tribunale del luogo in cui è
stata commessa la violazione entro il termine di trenta giorni dalla
notificazione del provvedimento.
4. Le disposizioni di cui ai precedenti commi non si applicano per
il caso in cui la violazione sia commessa da banche ovvero da altri
intermediari finanziari. A tali soggetti si applica, ai sensi di
quanto previsto dall'art. 11, comma 7, secondo periodo del decreto
legislativo n. 195 del 19 novembre 2008, la procedura sanzionatoria
di cui all'art. 145 del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385. Unità organizzativa responsabile del procedimento è il
Servizio Rapporti esterni e affari generali della Banca d'Italia.

Art. 9


Criteri per l'applicazione delle sanzioni amministrative pecuniarie

1. Nella determinazione della sanzione amministrativa pecuniaria di
cui al precedente art. 7, tra un limite minimo di cinquecento euro ed
un limite massimo di diecimila euro, si ha riguardo:
a) al profilo di segnalazione attribuito all'impresa, nonchè
alle sue condizioni e dimensioni economiche;
b) all'opera svolta per eliminare o attenuare le conseguenze
dell'infrazione;
c) all'elemento soggettivo, avuto particolare riguardo alla
sussistenza di dolo o colpa grave nella determinazione dell'illecito.
2. I criteri di cui al precedente comma non si applicano per il
caso in cui la violazione sia commessa da banche ovvero da altri
intermediari finanziari. A tali soggetti si applicano i criteri
previsti, ai fini dell'applicazione delle sanzioni, nell'ambito della
procedura sanzionatoria disciplinata dalla Circolare della Banca
d'Italia n. 229 del 21 aprile 1999 - «Istruzioni di vigilanza per le
banche», in attuazione di quanto previsto dall'art. 145 del decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385.

Art. 10


Disposizioni transitorie

1. Le istruzioni impartite dalla Banca d'Italia alle imprese
residenti incluse nel campione relativo al 2009 continuano ad
applicarsi fino all'adempimento degli obblighi riferiti alla scadenza
segnaletica del 31 marzo 2010.
2. Restano in vigore in via transitoria, fino all'adempimento degli
obblighi segnaletici riferiti alla data contabile del 30 giugno 2010:
a) le Istruzioni UIC RV n. 1998/1 del 27 febbraio 1998, recanti
«Istruzioni in materia di segnalazioni statistiche di Bilancia dei
Pagamenti. Comunicazione Valutaria Statistica» e successive modifiche
ed integrazioni;
b) la Comunicazione UIC RV n. 1998/3 del 31 marzo 1998, recante
«Istruzioni in materia di segnalazioni statistiche di Bilancia dei
Pagamenti - Istruzioni di Matrice valutaria», e successive modifiche
e integrazioni.

Art. 11


Entrata in vigore

Il presente provvedimento sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale
della Repubblica italiana ed entra in vigore il giorno stesso della
sua pubblicazione.
Roma, 16 dicembre 2009

Il direttore generale: Saccomanni

Allegato

Manuale Applicativo


Parte di provvedimento in formato grafico