Serie Generale n. 233 del 4-10-1991
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 3 agosto 1991
Regolamento dei rapporti Tesoro-Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario del prestito obbligazionario della Repubblica italiana per l'importo di dollari USA 2 miliardi scadente nel 2001. (GU Serie Generale n.233 del 04-10-1991)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto n. 348169 del 5 febbraio 1991, registrato alla
Corte dei conti il 6 febbraio 1991, registro n. 5 Tesoro, foglio n.
4, con il quale, ai sensi e per gli effetti dell'art. 38 della legge
30 marzo 1981, n. 119, e successive modificazioni, si è disposta
un'emissione sul mercato internazionale di titoli del Tesoro, per
l'importo di 2.000.000.000 di dollari USA, ad un tasso di interesse
fisso pari all'8,75 per cento e scadente nel 2001;
Visto, in particolare, l'art. 8 del decreto ministeriale sopra
indicato, con il quale, tra l'altro, è stata affidata alla Banca
d'Italia l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento delle
cedole ed al rimborso dei titoli emessi, prevedendosi che i rapporti
conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con separato
decreto ministeriale;
Decreta:
Art. 1.
La Morgan Guaranty Trust Company of New York, in qualità di Fiscal
Agent di cui al "Fiscal Agency Agreement" dell'8 febbraio 1991,
provvederà al rimborso dei titoli, alla scadenza dell'8 febbraio
2001, nonchè alla corresponsione degli interessi, al tasso fisso
dell'8,75% annuo, in rate annuali posticipate; la prima rata
interessi ha scadenza 8 febbraio 1992.

Art. 2.
La Banca d'Italia trasferirà alla Morgan Guaranty Trust Company of
New York, non più tardi delle ore 10 (ora di New York) del giorno di
ciascuna "data di pagamento", fissata secondo quanto previsto nel
"Fiscal Agency Agreement" stipulato l'8 febbraio 1991, i fondi in
dollari occorrenti per il servizio finanziario. Per tali versamenti
la Banca d'Italia utilizzerà gli importi in dollari che saranno
messi a disposizione, sotto la stessa "data di pagamento", dal
Crediop sulla base del contratto di "Interest rate swap" stipulato
con il Tesoro il 6 febbraio 1991, oppure i fondi in lire forniti dal
Tesoro con le modalità indicate al successivo art. 4.

Art. 3.
In relazione al citato accordo di "Interest rate swap" e a quanto
previsto dall'art. 10 del decreto ministeriale 5 febbraio 1991 la
Banca d'Italia provvederà a rimettere al menzionato Crediop, con le
modalità indicate al successivo art. 4:
con cadenza semestrale, a partire dell'8 agosto 1991 e fino alla
scadenza del prestito, sotto ciascuna "data di pagamento" che
risulterà fissata secondo le modalità previste in detto contratto,
un importo in dollari USA determinato applicando il Libor a sei mesi,
aumentato di 22 centesimi, sull'ammontare di dollari USA 2.000
milioni.
Il Crediop rimetterà alla Banca d'Italia:
annualmente, a partire dall'8 febbraio 1992 e fino alla scadenza
del prestito, un importo determinato applicando il tasso fisso
dell'8,75% sull'ammontare di dollari USA 2.000 milioni.
Ove il Tesoro risulti, per una medesima data, contemporaneamente
creditore e debitore di somme, i pagamenti da scambiarsi tra il
Tesoro ed il Crediop ai sensi del citato accordo avverranno
esclusivamente per il saldo netto.

Art. 4.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alle
menzionate banche, non più tardi delle ore 10 (ora di New York) del
giorno di ciascuna "data di pagamento", con valuta stesso giorno New
York, i fondi in dollari USA previsti ai precedenti articoli 2 e 3 il
Tesoro metterà a disposizione della Banca d'Italia un importo
provvisorio in lire, almeno dieci giorni prima della "data di
pagamento".
Detto importo verrà conteggiato dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base del rapporto di cambio disponibile al
momento della determinazione e sulla base del Libor comunicato dal
Crediop aumentato di 22 centesimi. Tale ammontare in lire verrà reso
noto al Tesoro quindici giorni prima della messa a disposizione dei
fondi.
I fondi in lire saranno rimessi dal Tesoro mediante mandato di
pagamento sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma a favore
della Banca d'Italia, estinguibile con accreditamento in conto. Le
somme saranno accreditate in un apposito conto provvisorio
infruttifero aperto presso l'Amministrazione centrale della Banca
d'Italia, denominato: "Ministero del Tesoro - Prestito del Tesoro di
USD 2.000 milioni, emissione 8 febbraio 1991".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio, l'ammontare
necessario di dollari USA da trasferire, al cambio vigente in Italia
due giorni lavorativi precedenti la "data di pagamento", cioè la
data di messa a disposizione dei fondi alle indicate banche.
L'eventuale differenza a debito o a credito del Tesoro verrà
regolata successivamente.

Art. 5.
Pure con le modalità di cui all'art. 4 verranno forniti i fondi
per i pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a
fronte di impegni comunque derivanti dagli accordi sopra menzionati.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo di L. 10.000.000,
corrisposto in uno con i fondi relativi alla "data di pagamento" del
mese di febbraio di ogni anno di vita del prestito con inizio dall'8
febbraio 1992.

Art. 6.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1992,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 7.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito devono intendersi esenti da imposte di
registro e di bollo e dalle tasse sulle concessioni governative.

Art. 8.
Le spese di cui al precedente art. 5 faranno carico al cap. 4435
dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro per
l'anno finanziario 1992, ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1992 è, prevedibilmente, di
L. 12.000.000.
Il presente decreto verrà inviato alla Corte dei conti per la
registrazione e sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 3 agosto 1991
Il Ministro: CARLI
Registrato alla Corte dei conti il 3 settembre 1991
Registro n. 29 Tesoro, foglio n. 275