Serie Generale n. 142 del 18-6-1988
LEGGI E DECRETI PRESIDENZIALI
MINISTERO DEL COMMERCIO CON L'ESTERO
MINISTERO DEL COMMERCIO CON L'ESTERO
DECRETO 13 giugno 1988, n. 211
Modificazioni al decreto ministeriale 12 marzo 1981, e successive modificazioni, recante: "Norme concernenti i regolamenti valutari ed i rapporti finanziari con l'estero". (GU Serie Generale n.142 del 18-06-1988)
Nota: note: Entrata in vigore del decreto: 19/06/1988, fatta eccezione per l'art. 4 che entrera' in vigore il 1 luglio 1988.

IL MINISTRO
DEL COMMERCIO CON L'ESTERO
DI CONCERTO CON
IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto-legge 28 luglio 1955, n. 586, convertito in legge
26 settembre 1955, n. 852, pubblicata nella Gazzetta Ufficiale n. 225
del 29 settembre 1955;
Visto il decreto-legge 6 giugno 1956, n. 476, convertito in legge
25 luglio 1956, n. 786, pubblicata nella Gazzetta Ufficiale n. 192
del 2 agosto 1956;
Vista la legge 26 settembre 1986, n. 599, pubblicata nella Gazzetta
Ufficiale n. 228 del 1 ottobre 1986, concernente la revisione della
legislazione valutaria;
Visto il decreto del Presidente della Repubblica 29 settembre 1987,
n. 454, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 259 del 5 novembre
1987, concernente disposizioni in materia valutaria ai sensi
dell'art. 1 della legge 26 settembre 1986, n. 599;
Visto il decreto 12 marzo 1981, pubblicato nel supplemento
ordinario alla Gazzetta Ufficiale n. 82 del 24 marzo 1981 recante
norme concernenti i regolamenti valutari ed i rapporti finanziari con
l'estero, e successive modificazioni;

Decreta:

Art. 1.

1. I residenti possono esportare al seguito:
a) banconote italiane fino a Lit. 1 milione a persona;
b) mezzi di pagamento in valuta estera e in lire di conto estero
fino al controvalore di Lit. 2.115.000 ovvero se più elevato fino al
controvalore di 1.250 D.S.P.;
c) oltre quanto previsto dalle precedenti lettere a) e b), i
residenti che si recano all'estero per motivi di soggiorno, cura,
lavoro, istruzione e cultura, possono esportare al seguito mezzi di
pagamento in valuta estera e in lire di conto estero a condizione che
siano legittimamente acquisiti presso le banche abilitate, a tal fine
tenute a rilasciare apposita attestazione.
2. I residenti possono altresi':
a) emettere assegni in lire interne, da trarre su banche
residenti, a condizione che ciascun titolo, all'atto della emissione
all'estero, presenti le seguenti caratteristiche:
contenga l'indicazione completa del beneficiario non residente e
degli ulteriori requisiti di cui all'art. 1 del regio decreto 21
dicembre 1933, n. 1736;
sia integrato con la clausola di non trasferibilità;
sia d'importo non superiore a Lit. 5 milioni;
b) utilizzare carte di credito, rilasciate da residenti, per
motivi di soggiorno, cura, lavoro, istruzione e cultura.
3. Quando gli assegni di cui alla lettera a) del comma 2 sono in
possesso del beneficiario non residente, i relativi importi
costituiscono lire di conto estero.
4. I non residenti possono esportare, al seguito, mezzi di
pagamento in valuta estera e in lire di conto estero, valori
mobiliari estinguibili in Italia e all'estero per importi eccedenti
Lit. 5 milioni, nonchè banconote italiane per importi eccedenti Lit.
1 milione, a condizione che siano in grado di dimostrarne, con
qualsiasi mezzo di prova, l'avvenuta importazione, o comunque la
legittimità dell'acquisizione in Italia e all'estero. A tal fine la
dogana, ove richiesta, provvede a rilasciare apposita attestazione
all'atto dell'importazione. Analoga dimostrazione deve essere fornita
per l'accreditamento delle disponibilità relative ai suddetti valori
nei conti intestati a non residenti.

Art. 2.

1. I residenti possono consegnare direttamente in Italia a non
residenti:
a) gli assegni in valuta ricevuti dalle banche abilitate per il
regolamento di operazioni con l'estero;
b) gli assegni in lire interne emessi secondo il disposto del
precedente art. 1.
2. Gli assegni di cui al comma precedente sono esportabili dai non
residenti secondo quanto disposto dal richiamato art. 1. Per gli
assegni in valuta, l'attestazione rilasciata dalle banche abilitate
va consegnata al non residente beneficiario.

Art. 3.

1. Gli autotrasportatori residenti sono autorizzati ad intrattenere
conti speciali in valuta estera presso banche non residenti
utilizzabili per il regolamento delle spese relative al pedaggio
autostradale e accreditabili nei limiti del fabbisogno annuale
risultante da dichiarazione resa ad una banca abilitata, con
trasferimento di fondi di valuta effettuati dalla banca medesima.
2. Le imprese residenti che costituiscono all'estero stabili
organizzazioni (cantieri, uffici, laboratori, succursali, sedi
secondarie ecc.) per esecuzione di lavori sono autorizzate ad
intrattenere conti speciali presso banche non residenti, utilizzabili
per le spese relative e accreditabili con i fondi in valuta estera
riconosciuti dal committente non residente. Il limite complessivo
degli importi accreditabili è pari al 40% del valore della commessa
ovvero a Lit. 500 milioni se si tratta di spese in loco necessarie
solo per l'approntamento di forniture di merci. Nel rispetto dei
limiti indicati i conti possono essere alimentati anche con
disponibilità in valuta dall'Italia ovvero con facilitazioni di
credito in valuta, nonchè con banconote in valuta residuate a
dipendenti dell'impresa titolare del conto. Possono inoltre esservi
accreditate disponibilità in valuta, non trasferibili, esistenti
alla chiusura di analoghi conti intestati ad altri residenti.
3. I residenti che, per l'attività svolta con l'estero, siano
beneficiari di molteplici pagamenti da parte di non residenti in un
determinato Paese possono aprire presso banche del Paese considerato
conti in valuta nei quali far confluire tali pagamenti. Detti conti
sono utilizzabili esclusivamente per il successivo trasferimento in
Italia delle disponibilità accreditate. La giacenza delle singole
partite non può superare i quindici giorni.
4. I cittadini italiani, con dimora abituale in Italia, i quali
esercitano attività di lavoro dipendente o artigianale in Paesi
esteri confinanti con l'Italia, che non sia retribuita totalmente a
carico della gestione valutaria italiana, sono autorizzati a
detenere, presso banche del Paese in cui svolgono tale attività,
conti in valuta estera, alimentabili soltanto con il reddito
dell'attività svolta all'estero e il cui saldo non può superare il
controvalore di lire 10 milioni.

Art. 4.

1. I trasferimenti valutari relativi ai compensi di mediazione a
favore di non residenti, compresi quelli relativi ad affari tra
residenti, sono ammessi soltanto quando la mediazione sia conforme
agli usi commerciali locali, compatibile con l'equilibrio generale
del contratto principale, strumentale e contestuale rispetto al
medesimo, non nasconda trasferimenti a favore di soggetti residenti,
non sia contraria agli interessi economici italiani.
2. Gli interessati devono attestare la conformità dei compensi di
mediazione ai criteri stabiliti nel primo comma mediante
dichiarazione da redigersi secondo le indicazioni riprodotte
nell'allegato 1.
3. Per il trasferimento di compensi da eseguire in via contestuale
o successiva all'operazione cui la mediazione si riferisce, la
dichiarazione va presentata alla banca abilitata che effettua il
primo intervento nell'operazione sottostante; per quelli da eseguire
in via anticipata rispetto all'operazione cui la mediazione si
riferisce, va presentata alla banca prescelta per il regolamento del
compenso unitamente alla documentazione concernente l'operazione
principale.
4. Compete all'Ufficio italiano dei cambi la valutazione e
definizione degli eventuali casi controversi segnalati dalle banche
abilitate.
È comunque vietato il trasferimento di compensi non conformi alle
condizioni stabilite nel primo comma.
5. Il trasferimento di compensi dovuti ad agenti o commissionari,
nonchè ad altri soggetti che hanno assunto stabilmente l'incarico di
promuovere la conclusione di affari è libero, ferma restando
l'osservanza delle condizioni previste dalla lettera c) dell'art. 12,
del decreto ministeriale 12 marzo 1981, e successive modificazioni,
non ricorrendo le quali detto trasferimento resta subordinato ad
autorizzazione dell'UIC.
6. Le disposizioni di cui ai precedenti commi si applicano anche ai
rapporti instaurati anteriormente alla data del presente decreto,
fatti salvi i casi per i quali sia stata già avanzata istanza al
Ministero del commercio con l'estero ai sensi della causale 8a) del
decreto ministeriale 12 marzo 1981 e successive modifiche.

Art. 5.

Le società, le associazioni e gli altri organismi residenti sono
liberi di assumere a proprio carico, sia regolandole direttamente in
lire, che disponendone il rimborso in favore dell'estero, le spese da
sostenere in Italia da parte di non residenti che devono ivi
soggiornare per finalità connesse all'attività istituzionale,
promozionale e di addestramento di dette società, associazioni ed
organismi.

Art. 6.

Le banche abilitate possono procedere all'acquisto di banconote
estere contro lire anche mediante la gestione di macchine automatiche
programmate per l'effettuazione di tali operazioni semprechè i
singoli acquisti siano d'importo non superiore a Lit. 500.000.

Art. 7.

1. Le disposizioni del presente decreto integrano e modificano il
decreto ministeriale 12 marzo 1981, e successive modificazioni.
2. Le norme di detto decreto e le relative disposizioni di
attuazione in contrasto con quelle del presente decreto sono
abrogate.

Art. 8.

1. Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale
della Repubblica italiana ed entrerà in vigore il giorno successivo
a quello della sua pubblicazione, fatta eccezione per l'art. 4 che
entrerà in vigore il 1 luglio 1988.

Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e di farlo
osservare.
Roma, addì 13 giugno 1988
Il Ministro del commercio con l'estero
RUGGIERO
Il Ministro del tesoro
AMATO
Visto, il Guardasigilli: VASSALLI

DICHIARAZIONE PER IL TRASFERIMENTO ALL'ESTERO
DI COMPENSI DI MEDIAZIONE
Il sottoscritto ................................................
dichiara assumendone le responsabilità civili e penali, che il
compenso di mediazione da trasferire a ............................
............ nella misura di ........................ collegato alla
seguente operazione ................................................
è conforme agli usi commerciali ed è compatibile con
l'equilibrio generale del contratto;
non nasconde trasferimenti a favore di soggetti residenti;
rappresenta il corrispettivo di attività effettivamente svolta,
necessaria per la conclusione del contratto.
Dichiara inoltre che la mediazione è strumentale e contestuale
rispetto al contratto principale e non contrasta con gli interessi
economici in quanto (*):
è relativa ad operazione autorizzata in via generale;
è relativa ad operazione per la quale è stata rilasciata
autorizzazione in via particolare.
Nome ed indirizzo ..............................................
Ditta eventualmente rappresentata: ............................
Data................. Firma.................

(*) Depennare quanto non interessa.