Serie Generale n. 193 del 20-8-1990
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 28 giugno 1990
Regolamento dei rapporti tra Tesoro e Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario dei titoli del Tesoro per l'importo di 1,5 miliardi di dollari USA scadenti nel 1994. (GU Serie Generale n.193 del 20-08-1990)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto n. 571189 del 19 ottobre 1989, registrato alla
Corte dei conti il 20 ottobre 1989, registro n. 29 Tesoro, foglio n.
136, con il quale - ai sensi e per gli effetti dell'art. 5 del
decreto-legge 7 novembre 1983, n. 623, convertito in legge 23
dicembre 1983, n. 748, e dell'art. 6, quinto comma, della legge 22
dicembre 1986, n. 910, come modificato dall'art. 17 della legge 11
marzo 1988, n. 67, nonchè dell'art. 8, ultimo comma, della legge 22
dicembre 1984, n. 887 - si è disposta un'emissione sul mercato
internazionale di titoli del Tesoro, per l'importo di 1.500.000.000
di dollari USA, ad un tasso di interesse fisso pari all'8,5 per
cento;
Visto, in particolare, l'art. 8 del decreto ministeriale sopra
indicato, con il quale, tra l'altro, è stata affidata alla Banca
d'Italia l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento delle
cedole ed al rimborso dei titoli emessi, prevedendosi che i rapporti
conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con separato
decreto ministeriale;
Decreta:
Art. 1.
La Morgan Guaranty Trust Company di New York, in qualità di Fiscal
Agent di cui al "Fiscal Agency Agreement" del 26 ottobre 1989,
provvederà al rimborso dei titoli, alla scadenza del 26 ottobre
1994, nonchè alla corresponsione degli interessi, al tasso fisso
dell'8,5% annuo, in rate annuali posticipate; la prima rata interessi
ha scadenza 26 ottobre 1990.

Art. 2.
La Banca d'Italia trasferirà alla Morgan Guaranty Trust Company di
New York, non più tardi delle ore 10 (ora di New York) del giorno di
ciascuna "data di pagamento", fissata secondo quanto previsto nel
"Fiscal Agency Agreement" stipulato il 26 ottobre 1989, i fondi in
dollari occorrenti per il servizio finanziario. Per tali versamenti
la Banca d'Italia utilizzerà gli importi in dollari che saranno
messi a disposizione, sotto la stessa "data di pagamento", dal
Crediop sulla base del contratto di "Interest rate swap" stipulato
con il Tesoro il 26 ottobre 1989, oppure i fondi in lire forniti dal
Tesoro con le modalità indicate al successivo art. 4.

Art. 3.
In relazione al citato accordo di "Interest rate swap" e a quanto
previsto dall'art. 10 del decreto ministeriale 19 ottobre 1989 la
Banca d'Italia provvederà a rimettere al menzionato Crediop, con le
modalità indicate al successivo art. 4, a partire dal 26 aprile
1990 e, con cadenza semestrale, fino alla scadenza del prestito,
sotto ciascuna "data di pagamento" che risulterà fissata secondo le
modalità previste in detto contratto, un importo in dollari USA
determinato applicando il LIBOR a sei mesi, diminuito di 35
centesimi, sull'ammontare di dollari USA 1.500 milioni.
Il Crediop rimetterà alla Banca d'Italia, annualmente, un importo
determinato applicando il tasso fisso dell'8,5% sull'ammontare di
dollari USA 1.500 milioni. La prima rimessa avrà luogo per la
scadenza degli interessi del 26 ottobre 1990.
Ove il Tesoro risulti, per una medesima data, contemporaneamente
creditore e debitore di somme, i pagamenti da scambiarsi tra il
Tesoro ed il Crediop, ai sensi del citato accordo, avverranno
esclusivamente per il saldo netto.

Art. 4.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alle
menzionate banche estere, non più tardi delle ore 10 (ora di New
York) del giorno di ciascuna "data di pagamento", con valuta stesso
giorno New York, i fondi in dollari USA previsti ai precedenti
articoli 2 e 3 il Tesoro metterà a disposizione della Banca d'Italia
un importo provvisorio in lire, almeno dieci giorni prima della "data
di pagamento".
Detto importo verrà conteggiato dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base del rapporto di cambio disponibile al
momento della determinazione e sulla base del Libor comunicato dal
Crediop diminuito di 35 centesimi. Tale ammontare in lire verrà reso
noto al Tesoro 15 giorni prima della messa a disposizione dei fondi.
I fondi in lire saranno rimessi dal Tesoro mediante mandato di
pagamento sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma a favore
della Banca d'Italia, estinguibile con accreditamento in conto. Le
somme saranno accreditate in un apposito conto provvisorio
infruttifero aperto presso l'Amministrazione centrale della Banca
d'Italia, denominato: "Ministero del tesoro - Prestito del Tesoro di
USD 1.500 milioni, emissione 26 ottobre 1989".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio, l'ammontare
necessario di dollari USA da trasferire, al cambio vigente in Italia
due giorni lavorativi precedenti la "data di pagamento", cioè la
data di messa a disposizione dei fondi alle indicate banche estere.
L'eventuale differenza a debito o a credito del Tesoro verrà
regolata successivamente.

Art. 5.
Pure con le modalità di cui all'art. 4 verranno forniti i fondi
per i pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a
fronte di impegni comunque derivanti dagli accordi sopra menzionati.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo di L. 10.000.000,
corrisposto in uno con i fondi relativi alla "data di pagamento" del
mese di ottobre di ogni anno di vita del prestito con inizio dal 26
ottobre 1990.

Art. 6.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1991,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 7.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito devono intendersi esenti da imposte di
registro e di bollo e dalle tasse sulle concessioni governative.

Art. 8.
Le spese di cui al precedente art. 5 faranno carico al cap. 4435
dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro per
l'anno finanziario 1990, ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1990 è, prevedibilmente, di
lire 12.000.000.
Il presente decreto verrà inviato alla Corte dei conti per la
registrazione e sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 28 giugno 1990
Il Ministro: CARLI
Registrato alla Corte dei conti il 30 luglio 1990
Registro n. 26 Tesoro, foglio n. 54