Serie Generale n. 105 del 7-5-1994
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 30 aprile 1994
Modalita' di presentazione delle istanze di autorizzazione delle societa' di gestione dei fondi immobiliari chiusi, criteri di individuazione dei soggetti qualificabili come investitori istituzionali ed individuazione delle categorie dei valori mobiliari di rapida e sicura liquidabilita'. (GU Serie Generale n.105 del 07-05-1994)

IL MINISTRO DEL TESORO
Vista la legge 25 gennaio 1994, n. 86 (di seguito "Legge"), in
materia di istituzione e disciplina dei fondi comuni di investimento
immobiliare chiusi (di seguito "fondi immobiliari chiusi");
Visto l'art. 1, commi 3 e 5, lettere b), c), d), e) ed f) della
legge 23 marzo 1983, n. 77 (di seguito "legge n. 77/1983") come
modificata dal decreto legislativo 25 gennaio 1992, n. 83;
Visto l'art. 1, comma 1, della legge che attribuisce al Ministro
del tesoro la determinazione delle modalità di presentazione
dell'istanza per il rilascio dell'autorizzazione all'istituzione di
fondi comuni di investimento immobiliari chiusi, gli elementi
documentali e informativi a corredo della stessa e ogni altra
modalità procedurale;
Visto l'art. 4, comma 6, della legge, secondo cui il Ministro del
tesoro determina i criteri di individuazione dei soggetti
qualificabili, ai fini della legge, come investitori istituzionali;
Visto l'art. 14, comma 1, lettera c), della legge che attribuisce
al Ministro del tesoro l'individuazione delle categorie dei valori
mobiliari di rapida e sicura liquidabilità nei quali può essere
investito il patrimonio dei fondi immobiliari chiusi;
Decreta:
Art. 1.
Presentazione dell'istanza
1. Le società per azioni interessate al rilascio
dell'autorizzazione all'istituzione di fondi immobiliari chiusi
presentano al Ministero del tesoro - Direzione generale del Tesoro -
Servizio IV - Divisione VI - Via XX Settembre n. 97, 00187 Roma,
un'istanza in duplice copia, di cui una in bollo, a firma del legale
rappresentante della società stessa.
2. È consentito l'invio a mezzo raccomandata a.r., decorrendo in
tal caso il termine di due mesi, di cui all'art. 1, comma 1, della
legge, dal giorno in cui la domanda perverrà al Ministero.

Art. 2.
Contenuto dell'istanza e documentazione da esibire
1. L'istanza deve riportare, secondo lo stesso ordine, quanto
specificato nell'allegato A al presente decreto.
2. All'istanza devono essere allegati, in duplice copia, i
documenti elencati nell'allegato B al presente decreto, secondo
quanto specificato nell'allegato medesimo.

Art. 3.
Investitori istituzionali
1. Per investitori istituzionali si intendono i soggetti nazionali
ed esteri che per disposizioni di legge o vincoli di statuto
investono professionalmente le disponibilità raccolte in beni
immobili o partecipazioni in imprese immobiliari.
2. Rientrano tra i soggetti di cui al comma 1:
a) le imprese di assicurazione;
b) le forme di previdenza obbligatoria e le altre forme
pensionistiche complementari di cui al decreto legislativo 21 aprile
1993, n. 124;
c) le società autorizzate alla gestione di fondi immobiliari
chiusi, in relazione all'investimento del loro patrimonio in quote
dei fondi immobiliari chiusi gestiti ad esse consentito.
3. Ai soli fini dell'applicazione della legge, sono ricompresi
nella nozione di cui al comma 1 anche i soggetti nazionali ed esteri
che sono considerati operatori professionalmente qualificati del
mercato immobiliare anche in relazione alla capacità di valutare il
rischio connesso con gli investimenti nel settore.
4. Rientrano tra i soggetti di cui al comma 3:
a) le società di capitali che abbiano per oggetto sociale tipico
l'attività di investimento in beni immobili, in diritti reali di
godimento sugli stessi nonchè in partecipazioni in società
immobiliari aventi analogo oggetto sociale;
b) le banche;
c) le società che esercitano attività di leasing immobiliare.
5. La Banca d'Italia, nell'ambito dei poteri di approvazione del
regolamento del fondo ai sensi dell'art. 3, comma 4, della legge,
verifica che gli investitori istituzionali ivi previsti, ove diversi
dai soggetti indicati ai commi 2 e 4, soddisfino i criteri di cui ai
commi 1 e 3.
6. Gli acquisti di quote di fondi immobiliari chiusi effettuati dai
soggetti di cui al presente articolo restano subordinati al rispetto
delle relative discipline di settore.

Art. 4.
Valori mobiliari di rapida e sicura liquidabilità
1. Ai fini dell'applicazione della legge, per valori mobiliari di
rapida e sicura liquidabilità, diversi dai titoli di Stato o
garantiti dallo Stato, si intendono:
a) i titoli di debito ammessi alla quotazione ufficiale di una
borsa valori o alla negoziazione in altri mercati regolamentati, ivi
compresi quelli esteri riconosciuti ai sensi dell'art. 20, comma 8,
della legge 2 gennaio 1991, n. 1;
b) i titoli di debito emessi da banche di Paesi O.C.S.E.;
c) i titoli di debito non quotati con vita residua non superiore
a 12 mesi;
d) le parti di organismi di investimento collettivo in valori
mobiliari per i quali non è previsto l'investimento in titoli di
capitale.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 30 aprile 1994
Il Ministro: BARUCCI

ALLEGATO A
CONTENUTO DELL'ISTANZA
1. L'istanza contiene:
a) le complete generalità e la veste legale della persona che
sottoscrive la domanda;
b) la denominazione, la sede statutaria e la sede
dell'amministrazione della società;
c) l'indicazione del capitale sociale nonchè degli ulteriori
mezzi patrimoniali richiesti ai sensi dell'art. 1, comma 3, della
legge;
d) la denominazione dei fondi immobiliari chiusi che la società
intende gestire e l'ammontare di ciascuno di essi;
e) le complete generalità di tutti i componenti gli organi
collegiali, dei direttori generali nonchè dei dirigenti muniti di
rappresentanza della società;
f) i dati identificativi dei soggetti che controllano in via
diretta e indiretta la società di gestione;
g) l'elencazione dei documenti allegati.
2. Nell'istanza andrà altresì dichiarata:
a) la sussistenza dei requisiti di cui all'art. 1, comma 5,
lettera c), della legge n. 77/1983 in capo alla maggioranza degli
amministratori, agli amministratori delegati ed ai direttori
generali, nonchè agli amministratori ed ai dirigenti muniti di
rappresentanza della società;
b) l'inesistenza, per gli amministratori, direttori generali e
coloro che rivestono cariche che comportano l'esercizio di funzioni
equivalenti, dirigenti muniti di rappresentanza e sindaci, nonchè
per i soggetti controllanti di cui all'art. 1, comma 5, lettera f),
della legge n. 77/1983, delle cause di impedimento al rilascio
dell'autorizzazione di cui all'art. 1, comma 5, lettera d), della
legge n. 77/1983;
c) la sussistenza dei requisiti di cui all'art. 1, comma 5,
lettera e), della legge n. 77/1983 per i componenti del collegio
sindacale.

ALLEGATO B
DOCUMENTAZIONE DA ESIBIRE
A CORREDO DELL'ISTANZA
I. All'istanza sono allegati:
1) copia autenticata dell'atto costitutivo della società con
allegato statuto dichiarato vigente dal competente tribunale, con gli
estremi dell'omologazione ed il numero di iscrizione nel registro
delle società;
2) dichiarazione a firma del presidente del collegio sindacale
della società, che il capitale sociale nonchè gli ulteriori mezzi
patrimoniali richiesti ai sensi dell'art. 1, comma 3, della legge
sono stati interamente versati;
3) per ciascuno degli amministratori costituenti la maggioranza
del consiglio di amministrazione e dell'eventuale comitato esecutivo,
per gli eventuali amministratori delegati della società nonchè per
il direttore generale, per gli amministratori ed i dirigenti muniti
di rappresentanza della societa':
a) certificato della cancelleria del competente tribunale
attestante che l'interessato ha svolto per uno o più periodi
complessivamente non inferiori ad un triennio, funzioni di
amministratore in società o enti del settore creditizio, finanziario
o assicurativo aventi all'epoca capitale sociale o fondo di dotazione
non inferiore a 500 milioni; ovvero
b) certificato della cancelleria del competente tribunale
attestante l'oggetto sociale della società ed il suo capitale
sociale, nonchè dichiarazione della società dalla quale risultino
le funzioni di carattere direttivo esercitate dai soggetti
interessati; ovvero
c) dichiarazione dell'ente pubblico in ordine a tutte le
circostanze di cui alle precedenti lettere a) e b); ovvero
d) dichiarazione sostitutiva di atto notorio rilasciata
dall'interessato dalla quale risulti che lo stesso ha esercitato per
almeno un triennio la professione di agente di cambio, facendo fronte
ai propri impegni;
4) nell'ipotesi in cui le funzioni di cui al punto 3) siano state
svolte presso società e/o enti pubblici economici che non hanno come
attività esclusiva una o più di quelle indicate all'art. 1, comma
5, lettera c), della legge n. 77/1983 dovrà essere prodotta:
a1) una dichiarazione rilasciata dall'ente e/o dal legale
rappresentante della società attestante:
che l'interessato ha svolto per uno o più periodi,
complessivamente non inferiori ad un triennio, le funzioni di cui
all'art. 1, comma 1, del decreto del Ministro del tesoro del 26
settembre 1991 (di seguito "decreto") presso gli uffici e i settori
finanziari della società o dell'ente di cui all'art. 3 del decreto;
per ciascuno dei periodi di cui al presente alinea, il volume
annuo delle transazioni, quale risulta dalle scritture contabili,
effettuate dagli uffici e settori finanziari secondo quanto previsto
dall'art. 3, comma 2, del decreto;
b1) una dichiarazione rilasciata dal legale rappresentante
della società di gestione attestante il patrimonio della società
quale risulta dall'ultimo bilancio approvato ed il valore complessivo
netto dei fondi gestiti alla data degli utlimi rendiconti approvati.
Ove si tratti di società di gestione di nuova costituzione, è
sufficiente, al fine dell'attestazione del patrimonio, la
dichiarazione di cui al precedente punto sub 2);
5) certificato di iscrizione dei componenti del collegio
sindacale della società nel registro dei revisori contabili di cui
all'art. 1, comma 5, lettera e), della legge n. 77/1983, ovvero,
nelle more dell'istituzione del registro dei revisori contabili, nel
ruolo dei revisori ufficiali dei conti;
6) certificati del casellario giudiziale di data non anteriore a
tre mesi di tutti i membri del consiglio di amministrazione, del
direttore generale, dei dirigenti muniti di rappresentanza e dei
sindaci della società, dai quali risulti che gli interessati non
hanno riportato condanne o sanzioni sostitutive per i reati previsti
dall'art. 1, comma 5, lettera d), della legge n. 77/1983;
7) dichiarazione sostitutiva dell'atto di notorietà dalla quale
risulti:
a) l'insussistenza delle cause di ineleggibilità e di
decadenza per ciascuno degli amministratori;
b) che gli amministratori, i direttori generali e coloro che
rivestono cariche che comportano l'esercizio di funzioni equivalenti
non versano nelle condizioni ostative all'assunzione della carica di
cui all'art. 1, comma 5, lettera d), ultima parte della legge n.
77/1983;
8) certificato rilasciato dalla prefettura, ai sensi
dell'articolo 10-sexies della legge 31 maggio 1965, n. 575, così
come modificato dall'art. 7 della legge 19 marzo 1990, n. 55, per gli
amministratori, il direttore generale, i dirigenti nuniti di
rappresentanza ed i sindaci della società, dal quale risulti
l'insussistenza di misure di prevenzione disposte ai sensi della
legge 27 dicembre 1956, n. 1423 o della legge 31 maggio 1965, n. 575,
e successive modificazioni e integrazioni, salvi gli effetti della
riabilitazione.
II. In caso di fusione tra due o più società di gestione, le
società partecipanti alla fusione provvedono ad inviare l'istanza di
autorizzazione alla quale sono allegati, oltre alla documentazione
sopra indicata relativa alla società che risulterà dalla fusione,
copia del progetto di fusione di cui all'art. 2501-bis del codice
civile da sottoporre ad approvazione ai sensi dell'art. 2502 del
codice civile. Nel caso di fusione per incorporazione, la società
incorporante provvede all'invio del solo progetto di fusione.
III. In caso di scissione di società di gestione, la società che
dà luogo alla scissione provvede ad inviare l'istanza di
autorizzazione alla quale sono allegati, oltre alla documentazione
sopra indicata relativa alle nuove società che risulteranno dalla
scissione, copia del progetto di cui all'art. 2504-octies del codice
civile. Ove la scissione si realizzi mediante trasferimento del
patrimonio in società di gestione preesistenti, le società
interessate all'operazione provvedono all'invio del solo progetto di
cui sopra.
IV. La documentazione di cui al paragrafo I), punti 6), 7),
lettera b), e 8) deve essere presentata per i soggetti che
controllano in via diretta la società di gestione nonchè, in caso
di controllo indiretto, anche per i soggetti posti al vertice della
catena partecipativa. Ove i soggetti controllanti siano una persona
giuridica o una società di persone, la documentazione deve
riguardare gli amministratori e i direttori generali.
V. La documentazione di cui al precedente paragrafo I) non è
richiesta per le società di gestione già autorizzate
all'istituzione di fondi comuni di investimento immobiliare chiusi.