Serie Generale n. 212 del 10-9-2016
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
COMITATO INTERMINISTERIALE PER IL CREDITO ED IL RISPARMIO
COMITATO INTERMINISTERIALE PER IL CREDITO ED IL RISPARMIO
DECRETO 3 agosto 2016
Modalita' e criteri per la produzione degli interessi nelle operazioni poste in essere nell'esercizio dell'attivita' bancaria. (16A06635) (GU Serie Generale n.212 del 10-09-2016)

IL MINISTRO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
in qualità di presidente del Comitato interministeriale per il
credito ed il risparmio

Visto l'art. 120, comma 2, del decreto legislativo. 1° settembre
1993, n. 385 (Testo unico bancario - TUB), come modificato dall'art.
17-bis, del decreto-legge 14 febbraio 2016, n. 18, convertito nella
legge 8 aprile 2016, n. 49, che attribuisce al CICR il potere di
stabilire modalità e criteri per la produzione di interessi nelle
operazioni poste in essere nell'esercizio dell'attività bancaria;
Visto l'art. 114-quinquies.3 del TUB, che prevede l'applicabilità
agli istituti di moneta elettronica delle norme contenute nel Titolo
VI del medesimo TUB;
Visto l'art. 114-undecies del Testo Unico Bancario, che prevede
l'applicabilità agli istituti di pagamento delle norme contenute nel
Titolo VI del medesimo TUB;
Visto l'art. 115, comma 1, del TUB, che stabilisce che le norme in
materia di trasparenza delle condizioni contrattuali nelle operazioni
e servizi bancari e finanziari, contenute nel Capo I del Titolo VI
del medesimo TUB, si applicano alle attività svolte nel territorio
della Repubblica dalle banche e dagli intermediari finanziari;
Visto l'art. 119, comma 1, del TUB, che attribuisce al CICR il
compito di indicare il contenuto e la modalità delle comunicazioni
relative allo svolgimento del rapporto che, ai sensi del medesimo
comma, i soggetti di cui all'art. 115 del TUB devono fornire al
cliente nei contratti di durata;
Visto l'art. 127, comma 3, del TUB, che prevede che le
deliberazioni di competenza del CICR previste nel Titolo VI del
medesimo Testo Unico siano assunte su proposta della Banca d'Italia,
d'intesa con la Consob;
Visto il decreto del Ministro dell'economia e delle finanze 30
giugno 2012, n. 644, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale del 5 luglio
2012, n. 155, recante Disciplina della remunerazione degli
affidamenti e degli sconfinamenti in attuazione dell'art. 117-bis del
Testo unico bancario;
Su proposta formulata dalla Banca d'Italia, d'intesa con la Consob;
Ritenuta l'urgenza di provvedere, ai sensi e per gli effetti di cui
all'art. 3, comma 2, del TUB;

Decreta:

Art. 1

Definizioni

1. Ai fini del presente provvedimento si definisce:
- «cliente», qualsiasi soggetto che ha in essere un rapporto
contrattuale con un intermediario. Non sono clienti le banche, le
società finanziarie, gli istituti di moneta elettronica, gli
istituti di pagamento, le imprese di assicurazione, le imprese di
investimento, gli organismi di investimento collettivo del risparmio,
i fondi di investimento alternativi, le società di gestione del
risparmio, le società di gestione accentrata di strumenti
finanziari, i fondi pensione, Poste Italiane s.p.a., la Cassa
depositi e prestiti e ogni altro soggetto che svolge attività di
intermediazione finanziaria. Non si considerano clienti nemmeno le
società aventi natura finanziaria controllanti, controllate o
sottoposte al comune controllo dei soggetti sopra indicati;
- «intermediario», le banche, gli intermediari finanziari di cui
all'art. 106 del TUB e gli altri soggetti abilitati a erogare a
titolo professionale finanziamenti ai quali si applica il titolo VI
del TUB;
- «conto di pagamento», il conto come definito all'art. 1, comma
1, lettera l), del decreto legislativo 27 gennaio 2010 , n. 11.

Art. 2

Scopo e ambito di applicazione

1. Il presente decreto attua l'art. 120, comma 2, del TUB e si
applica alle operazioni di raccolta del risparmio e di esercizio del
credito tra intermediari e clienti disciplinate ai sensi del titolo
VI del TUB.
2. La produzione di interessi nelle operazioni di cui al comma 1 è
regolata secondo le modalità e i criteri indicati negli articoli 3 e
4.
3. L'imputazione dei pagamenti è regolata in conformità dell'art.
1194 del codice civile.

Art. 3

Regime degli interessi

1. Nelle operazioni indicate dall'art. 2, comma 1, ivi compresi i
finanziamenti a valere su carte di credito, gli interessi debitori
maturati non possono produrre interessi, salvo quelli di mora.
2. Agli interessi moratori si applicano le disposizioni del codice
civile.
3. Nei rapporti di conto corrente o di conto di pagamento è
assicurata la stessa periodicità, comunque non inferiore a un anno,
nel conteggio degli interessi creditori e debitori. Gli interessi
sono conteggiati il 31 dicembre di ciascun anno e, comunque, al
termine del rapporto per cui sono dovuti; per i contratti stipulati
nel corso dell'anno, il conteggio è effettuato il 31 dicembre.

Art. 4

Interessi maturati in relazione alle aperture di credito regolate in
conto corrente e conto di pagamento e agli sconfinamenti

1. Il presente articolo si applica:
a) alle aperture di credito regolate in conto corrente di cui
all'art. 2, comma 1, lettera a), del decreto del Ministro
dell'economia e delle finanze 30 giugno 2012, n. 644, pubblicato
nella Gazzetta Ufficiale del 5 luglio 2012, n. 155, e a quelle
regolate in conto di pagamento anche quando la disponibilità sul
conto, nella forma di cui all'art. 1842 del codice civile, sia
generata da operazioni di anticipo su crediti e documenti;
b) agli sconfinamenti di cui all'art. 2, comma 1, lettere b), c)
e d), del medesimo decreto del Ministro dell'economia e delle finanze
30 giugno 2012, n. 644, quali definiti dall'art. 1, comma 1, lettera
d), del decreto anzidetto.
2. Ai contratti di apertura di credito che vengono stipulati e si
esauriscono nel corso di uno stesso anno solare si applica il solo
comma 7.
3. Gli interessi debitori maturati sono contabilizzati
separatamente rispetto alla sorte capitale. Il saldo periodico della
sorte capitale produce interessi nel rispetto di quanto stabilito dal
presente articolo.
4. Gli interessi debitori divengono esigibili il 1° marzo dell'anno
successivo a quello in cui sono maturati. Al cliente deve comunque
essere assicurato un periodo di trenta giorni dal ricevimento delle
comunicazioni previste ai sensi dell'art. 119 o 126-quater, comma 1,
lettera b), del TUB prima che gli interessi maturati divengano
esigibili. Il contratto può prevedere termini diversi, se a favore
del cliente.
5. Ai sensi dell'art. 120, comma 2, lettera b), del TUB, il cliente
può autorizzare, anche preventivamente, l'addebito degli interessi
sul conto al momento in cui questi divengono esigibili; in questo
caso la somma addebitata è considerata sorte capitale;
l'autorizzazione è revocabile in ogni momento, purchè prima che
l'addebito abbia avuto luogo.
6. Il contratto può stabilire che, dal momento in cui gli
interessi sono esigibili, i fondi accreditati sul conto
dell'intermediario e destinati ad affluire sul conto del cliente sul
quale è regolato il finanziamento siano impiegati per estinguere il
debito da interessi.
7. Fermo restando quanto disposto dall'art. 2, comma 3, in caso di
chiusura definitiva del rapporto, gli interessi sono immediatamente
esigibili. Il saldo relativo alla sorte capitale può produrre
interessi, secondo quanto previsto dal contratto; quanto dovuto a
titolo di interessi non produce ulteriori interessi.

Art. 5

Disposizioni finali

1. Gli intermediari applicano il presente decreto, al più tardi,
agli interessi maturati a partire dal 1° ottobre 2016.
2. I contratti in corso sono adeguati con l'introduzione di
clausole conformi all'art. 120, comma 2, del TUB e al presente
decreto, ai sensi degli articoli 118 e 126-sexies del TUB.
L'adeguamento costituisce giustificato motivo ai sensi dell'art. 118
del TUB. Sulla clausola contenente l'autorizzazione prevista
dall'art. 4, comma 5, deve essere acquisito il consenso espresso del
cliente, secondo quanto previsto dall'art. 117, comma 1, del TUB. Per
i contratti che non prevedono l'applicazione degli articoli 118 e
126-sexies del TUB, gli intermediari propongono al cliente
l'adeguamento del contratto entro il 30 settembre 2016.
3. Ai sensi dell'art. 127, comma 1, del TUB, le previsioni del
presente decreto sono derogabili solo in senso più favorevole al
cliente.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 3 agosto 2016

Il Ministro dell'economia e delle finanze
in qualità di presidente del Comitato interministeriale
per il credito ed il risparmio
Padoan