II SÉRIE-B — NÚMERO 61 172 Aproveitando o excelente desempenho do sistema financeiro e da economia espanhola, a Caixa BI abriu uma sucursal em Madrid em 2004. A Caixa BI passou a colaborar e articular-se ativamente com o banco SIMÉON, posteriormente BCG, no âmbito do objetivo de crescimento do negócio do grupo CGD em Espanha, procurando participar em operações de investment banking, project finance, corporate finance e, muito em particular (mais de 90% das operações por ela originadas), participando em sindicatos bancários. 3.5.8.3 A Sucursal de Espanha A sucursal de Espanha foi constituída em 2004, com o objetivo de prosseguir a estratégia de internacionalização da banca de investimento. Esta sucursal foi recebendo diversas cedências de créditos (do BCG, sucursal de França e Caixa BI) com o objetivo de maximizar resultados e minimizar o valor de imparidades a constituir por aquelas entidades, o que de certa forma ocultaria os resultados do BCG já que diluía prejuízos nos resultados consolidados da CGD. No total, as cedências de créditos para a sucursal de Espanha ascenderam a cerca de €2,6 mil milhões. Na auditoria interna feita pela Direção de Auditoria Interna em 2008 à Sucursal de Espanha, conclui-se que «Encontra-se definido que a alocação de operações de crédito e/ou de risco de crédito para a carteira da sucursal deve ser concertada com o BCG e aprovada pelo CA da CGD». Apesar disso, algumas das cedências de créditos do BCG para a Sucursal de Espanha foram feitas inicialmente por iniciativa da Comissão Executiva do BCG, sem a prévia autorização do CA/CE da CGD, tendo essa autorização sido feita a posteriori. Também a mesma auditoria interna evidencia que «no que concerne à transferência de risco da sucursal de França para a sucursal de Espanha, a DNI deverá solicitar à DGR/DAJ um parecer que suporte seu entendimento sobre a matéria». Vítor Constâncio: O Sr. Dr. Vítor Constâncio: – «...O que pode acontecer é que a decisão não tenha sido tomada de acordo com as regras de decisão do grupo, isto é, que deviam ser tomadas ao nível do conselho de administração da Caixa e essa já é outra dimensão do problema, mas sobre os prejuízos eles seriam os mesmos». João Paulo Correia: – «Está na cara que esta era uma estratégia para o senhor não ver, porque ao varrer para a sucursal esses créditos tóxicos do Banco Caixa Geral, da Caixa BI e da sucursal francesa, ao entrar na sucursal que respondia perante o balanço consolidado da Caixa eles aí eram dissolvidos...» O Sr. Dr. Vítor Constâncio: – «Claro que sim!» João Paulo Correia: – «... e eram ocultados, porque se tivessem ficado no seu sítio de origem o senhor, certamente, iria perguntar – admito que sim, se tivesse visto...» Vítor Constâncio: – « Sim, sim!» Eduardo Paz Ferreira: «houve, por exemplo, uma operação com Espanha que foi aquilo a que se chama «um azar terrível».»Carlos Costa: «lamento que não se tenha percebido que uma das grandes debilidades dos bancos portugueses é não conseguir ser primeiro banco das PME que vão trabalhar no mercado ibérico. As PME não têm a ver nem com crédito hipotecário, nem com crédito a projetos de investimento, nem com operações sindicadas. Não foi para isso que se fez ou criou o Banco Caixa Geral» Faria de Oliveira: Em documentação enviada por Faria de Oliveira a esta comissão o mesmo diz: «a sucursal foi parcialmente usada quase como bad bank».