Projeto/Setor Principais resultados Entidades de Controlo atividade, e na sua classificação, pois apenas em 60% dos planos o risco foi qualificado de acordo com o grau de probabilidade de ocorrência e considerado o impacto previsível. No que respeita ao controlo e monitorização do plano, grande parte das entidades elabora anualmente um relatório de avaliação. Tal como nos planos, em que as entidades não identificam os resultados pretendidos com a implementação de medidas, nos relatórios de execução anual não são identificados os resultados obtidos com a sua implementação. Inspeções aos fundos de maneio Foram detetadas algumas lacunas nos procedimentos de controlo nas fases de constituição, reposição e liquidação dos fundos de maneio em todas as ações realizadas, e no respetivo processamento e controlo de despesa, por parte da SGE, tendo conduzido à revisão integral do procedimento instituído no Manual de Procedimentos da SGE relativo à gestão do fundo de maneio, e do respetivo regulamento, o qual veio a ser objeto de homologação pelo senhor Ministro da Economia, e de aplicação a todos os organismos que integram a prestação centralizada de serviços. SGE Auditoria ao processamento de ajudas de custo e deslocações pela SGE, no âmbito dos organismos que integram a entidade contabilística GAFME Foram detetadas algumas lacunas nos procedimentos de conferência e processamento de despesas, por parte da SGE, relacionadas com ajudas de custo e deslocações, tendo conduzido à revisão do respetivo procedimento instituído no Manual de Procedimentos da SGE. SGE Ação de follow-up de processo de inquérito n.o 16141/2015/SGME, decorrente da denúncia efetuada pela Associação Sindical dos Funcionários da ASAE, relativa à alegada existência de uma lista VIP na ASAE Concluiu-se pelo cumprimento integral das recomendações formuladas no âmbito do inquérito, embora se tenha reforçado a necessidade dos resultados de trabalhos e avaliações dos processos inspetivos serem apresentados em instrumentos de gestão apropriados, da validação dos relatórios de acompanhamento da atividade operacional, e da oportunidade e conveniência no reajustamento do funcionamento das brigadas especializadas. SGE Ação inspetiva na sequência de relatório interno da Polícia Judiciária e de acompanhamento das recomendações do processo n.o 15331/2015 Concluiu-se pelo acatamento das recomendações formuladas no âmbito do processo de inquérito. Não se percecionou a existência de qualquer ilegalidade ou irregularidade, nem custos ou contrapartidas que a ASAE tenha de suportar, embora se tenha reforçado a necessidade de um maior controlo sobre a sua utilização, permitindo o cruzamento dessa informação com o direito ao pagamento de ajudas de custo. SGE Processo de averiguações relacionado com o pagamento de comunicações móveis pela SGE Concluiu-se pela existência de algumas falhas na conferência de faturação, no processamento da despesa e na gestão do respetivo contrato. Resultou a emissão de recomendações no sentido da reformulação e atualização do respetivo procedimento do Manual de Procedimentos da SGE e da definição de mecanismos de articulação/comunicação internos. SGE4 DE JULHO DE 2018_________________________________________________________________________________________________________417