1 Nome Empresarial2http://www.dnrc.gov.br/Servicos_dnrc/CAES1100.HTM Novo Codigo Civil BrasileiroQueridos alunos:Clique no link acima, salve no seu computador para ter o codigo na sua integra e faca a leitura. Primeiro comece pelo indice e a partir dai verifique a pagina do assunto que lhe interessar. LIVRO II DO DIREITO DE EMPRESA pagina 42Bons estudos.Profa. Indira27/08/2012 ATIVIDADES PARA A SEMANADE 05 e 07/11/2012 Profa Indira Mattos OTC 3 - Departamento FinanceiroAs funcoes dodepartamento financeiro de uma empresa incluem a gestao do dinheiro,gestao de investimentos, gestao do risco financeiro e as relacoescom os investidores. Esta e uma descricao geral, nao umadefinicao exaustiva e existe uma sobreposicao consideravelnestas classificacoes. As funcoes do departamento financeirolidam tambem com areas financeiras complexas, tais como taxas decambio, divisas estrangeiras, alteracoes das taxas de juro, entreoutras coisas. As funcoes do departamento financeiro podem tambemdiferir, por exemplo, entre uma empresa de producao e um banco. Gestao de TesourariaA gestao do dinheiroesta relacionada com a gestao da liquidez, pagamentos e cobrancas,e com a banca electronica, que sao por sua vez areascomplementares.A gestao da tesourariaenvolve a previsao a curto e a longo prazo de necessidades defundos, organizacao do financiamento, excedentes de tesouraria e amanutencao do equilibrio adequado entre activo e passivo. Oobjectivo e oferecer o dinheiro requerido pela empresa ao custo maisbaixo. A banca electronica, os procedimentos de segurancaelectronica e os extractos bancarios electronicos sao todosutilizados para optimizar a liquidez. Para prever as necessidades dedinheiro, e tambem necessaria uma analise detalhada de pagamentose cobrancas.Dessa forma, pagamentos ecobrancas sao parte integrante da gestao de tesouraria. Em seguidaserao apresentados problemas ilustrativos dessa gestao:Gestao de contasbancarias - Uma grande empresa pode ter inumeras contas bancariasespalhadas por todo o mundo. Neste caso, mesmo obter adisponibilidade bancaria pode demorar dias; Reconciliacoesbancarias - As contas bancarias necessitam de ser reconciliadas coma quantia de dinheiro para se poder dominar as transacoes dedinheiro; Processamento depagamentos e cobrancas - O agendamento de pagamentos e cobrancasdevera estar disponivel para que se possa entender os fluxos deentrada e de saida de dinheiro futuros. Para empresasmultinacionais, tais dados deverao ser recolhidos a partir dasfiliais e consolidados para analise; Previsoes de tesouraria- Incluem as previsoes para as filiais e diferentes unidades enecessitam de ser consolidadas numa previsao central. Periodos detempo, tais como curto prazo vs longo prazo, necessitam de serespecificados. Os modelos de previsoes de tesouraria necessitam deser desenvolvidos e apreciados. Estas diferentes previsoes podemsurgir em diferentes formatos de ficheiros e poderao ser necessariosajustes de cambio. Da mesma forma, os fluxos de tesouraria devem serclassificados de forma apropriada; por exemplo, autorizado, naoautorizado, orcamental ou financeiro; Problemas globais - Gerirdinheiro em varios paises pode colocar problemas, tais comoconsideracoes reguladoras, impostos, padroes bancarios nacionaispara o saldo minimo e instrumentos disponiveis para osinvestimentos e financiamento.A gestao deinvestimentos esta relacionada com os investimentos em titulos evalores, emissao de divida e instrumentos de liquidez e venda eresgate destes instrumentos. Estas actividades exigem acesso ainformacoes sobre o mercado de valores, mercados financeiros,mercados de obrigacoes de rendimento fixo, taxas de conversaomonetarias e derivados. O director financeiro tambem precisa deobter uma visao sobre as posicoes de mercado, a capacidade deacompanhar, verificar e completar transaccoes e ligacoes deretaguarda