Fonte: Google ImagesLavagem de dinheiro e, basicamente, quando um criminoso buscar transformar um dinheiro sujo (oriundo de algum crime, como p.ex. roubo) em "limpo" para poder usa-lo normalmente depois. Isso porque, um criminoso nao pode sair por ai com malas de dinheiro para comprar um carro, uma casa, uma joia, etc. Chamaria demais a atencao da policia e o criminoso nao teria como justificar a origem desse montante. Uma vez que tal numerario foi objeto de roubo (no caso).Guardem que sempre antes do crime da lavagem de dinheiro, ja ocorreu um crime anterior, ou seja, um criminoso vendeu drogas, armas, sequestrou, roubou, etc. enfim, obteve um dinheiro de forma ilicita, mas ele quer fazer uso desse dinheiro. E por tal motivo tem que lava-lo ou, como outros gostam de chamar, de "branquear" o dinheiro.A lavagem de dinheiro tem previsao na Lei 9.613/98, alterada pela Lei 12.683/12, e surgiu apos a Convencao de Viena (ONU), na qual diversos paises se comprometeram a tipificar tal lei em seus respectivos paises como forma de combater a lavagem de dinheiro no mundo. Ja que o problema nao e local e sim internacional, na medida em que diversos criminosos fazem transacoes internacionais para lavar o dinheiro. Nesse enredo, as autoridades sabem que combater a lavagem de dinheiro e um excelente mecanismo para se combater os outros crimes, tais como: trafico de drogas, atentados, etc.Do ponto de vista empresarial, a lavagem de dinheiro pode acabar com a reputacao da empresa, bem como ver os seus profissionais sairem em jornais e redes sociais por responderem a tais crimes, que possuem condenacoes de 3 a 10 anos de reclusao, alem de multas e outras penalidades como nao poder participar de empresas por um determinado periodo de tempo.Por isso, as empresas devem criar mecanismos para monitorar atividades, operacoes suspeitas e combater tal crime, inclusive comunicando as autoridades e, principalmente, ao COAF (Conselho de Controle de Atividades Financeiras - unidade de inteligencia financeira ligada ao Ministerio da Fazenda), especializado em analisar tais operacoes que podem ser consideradas crimes de lavagem de dinheiro e, ao final, informar a policia e Ministerio Publico para as respectivas apuracoes. Detalhe: as instituicoes financeiras ja enviar informacoes constantes ao COAF. Alguns exemplos de lavagem de dinheiro para ilustrar o entendimento: a) Igrejas que arrecadam dinheiros do fieis para compras de bens para seus dirigentes ao inves de usar, p.ex., em obras de caridade; b) Restaurantes que, em sua contabilidade forjam, propositadamente, o numero de clientes para misturar o dinheiro limpo com o dinheiro sujo e, assim, justificar que ele vem exclusivamente do movimento e venda das refeicoes aos clientes; c) Empresas de prestacao de servicos que faturam servicos que nunca existiram ou nunca foram prestados como forma de justificar o dinheiro sujo que ingressara em seu patrimonio e d) Uso do dinheiro sujo para a compra e venda de obra de artes (p.ex quadros), ja que a fiscalizacao e controle nesse meio e bem menos rigoroso que outras aquisicoes. Tanto e que, na maioria das vezes, das residencias de grandes criminosos e possivel encontrar diversas obras de