isso difere de uma operadora para outra, podendo consequentemente haver uma mais cara do que outra de acordo com sua negociacao. O resultado direto e que a conta de sinistro podera vir maior ou menor dependendo da operadora;E tambem... numero de vidas quanto mais vidas, maior a diluicao do risco e menor a volatilidade dos custos medios praticados.Vamos entender melhor as principais caracteristicas que diferem os planos convencionais de pre-pagamento e pos-pagamento.O primeiro desafio e entender como funciona a composicao de precificacao nos dois modelos. Veja abaixo graficamente como isso funciona:E muito importante que se tenha em mente que a empresa que adota o modelo de pos-pagamento deve estar preparada para oscilacoes importantes mes a mes, ja que assumira os custos da utilizacao. Imagine um caso hipotetico de um acidente automobilistico com um diretor e outros membros da familia que precisaram ir para um hospital de primeira linha como o Albert Einstein ou Sirio Libanes. Certamente 100% dos custos serao encaminhados a empresa para pagamento juntamente com os impostos e isso podera afetar o resultado da empresa no seu exercicio fiscal. Esse e o preco por assumir o risco. Processos de gestao de saude sob a figura de gerenciamento de casos complexos/catastroficos podem e devem ser empregados com muito cuidado.Para uma analise comparativa quanto a questao tecnica, apresentamos abaixo alguns dos principais pontos que diferenciam os dois modelos:ItemPos-PagamentoPre-PagamentoDesenho do planoDefinido pela empresa contratante do servico, com apoio da administradoraProduto padrao da Operadora de saude com pouca margem de ajusteAutonomia para decisao dos casos de excecaoSim, totalParcial (necessita negociar com a Operadora caso a caso)Oscilacao de custos mensaisImediato quando ocorre aumento de frequencia ou eventos de alto custoNao imediato, mas pode ser repassado nas renovacoes do contrato por aumentos de sinistralidade. Essas revisoes sao anuais.Risco financeiro do programaResponsabilidade da empresa clienteEm tese, deveria ser da operadora contratada, mas pelos criterios de reavaliacao de premio, passa a ser uma responsabilidade conjunta.Pagamentos as operadorasQuinzenal (forma mais comum) ou mensalMensal (emissao do premio)O setor de saude suplementar possui um faturamento no Brasil superior a R$ 105 bilhoes por ano e e um numero realmente expressivo por essencia. Os planos de saude representam hoje algo entre 13% e 14% da folha de pagamento e com perspectivas de alta, dado os mecanismos utilizados pelo setor para reajustar as mensalidades. Este valor e muito menor do que as correcoes de dissidios apresentadas pelos acordos sindicais.Uma questao importante para aquelas empresas que resolverem mudar o modelo para o pos-pagamento e a definicao de uma politica de governanca para determinacao do que sera coberto e do desenho do plano, entre outras medidas. E muito comum empresas com caracteristicas paternalistas abrirem excecoes para casos nao cobertos pelos planos convencionais que seguem as premissas do rol da ANS. O ideal e que ao determinar o que cobrir e o que nao cobrir, a responsabilidade nao fique centralizada na figura de um unico profissional para que dessa maneira fique claro que a posicao e da instituicao e nao de algumas pessoas.E possivel sim economizar migrando o programa de pre-pagamento para pos-pagamento e internalizando os