aos Estados Unidos da America para comprarmercadorias, que seriam revendidas no Brasil por precos inferiores aos demercado, sendo o preco das passagens aereas e os lucros das vendas repartidospor todos. Constatou-se que as viagens ocorreram durante os ultimos tres anos eque os envolvidos nao pagavam o respectivo imposto, dissimulando a importacaodas mercadorias. Com a venda das mercadoria, o trio teria arrecado mais de RS12.000.000,00, e Geraldo adquirido um imovel na rua Vieira Souto, no bairro deIpanema, na cidade do Rio de Janeiro RJ, utilizando os ganhos com a infracaopenal, muito embora tenha constado do instrumento de aquisicao do bem o nome deseu filho, Cleber. Alem disso, em conversa travada entre Geraldo e Joao, seuadvogado, verificou-se que os documentos e arquivos digitais contabeis do grupoestariam arquivados no escritorio do causidico, onde seriam destruidos porGabriel em poucos dias. Verificou-se, ainda, que o pagamento dos honorarios deJoao era realizado mediante a entrega de parte das mercadorias importadas.Apurou-se, tambem, que os indiciados contavam com a colaboracao de Paulo, que,na qualidade de funcionario da Receita Federal do Brasil, os auxiliava a burlara fiscalizacao fazendaria, e que, como retribuicao, participava no lucro dogrupo com a venda as mercadorias, sendo o pagamento da propina deresponsabilidade de Joao. Surgiram indicios, ainda, da participacao de outraspessoas no grupo, inclusive de funcionarios publicos, bem como de utilizacao deempresas-fantasmas no esquema criminoso, o que, diante do fim do prazo dasinterceptacoes telefonicas, nao pode ser suficientemente apurado. Em seguida,os autos do inquerito policial foram conclusos ao delegado da Policia Federalpara analise.Em face da situacao hipotetica apresentada, redija, na condicao de delegadoresponsavel pela investigacao do caso concreto, a peca profissional a eleadequada, direcionando-a a autoridade competente. Exponha a fundamentacaojuridica pertinente, tipifique os crimes cometidos e requeira o que entender dedireito, no que se refere as investigacoes.---------------------------------SEGUEM NOSSAS CONSIDERACOES:Verificamos, a principio, a pratica das seguintes infracoes penais:ALMIR, GERALDO E GABRIEL = DESCAMINHO (Art. 334, CP), CORRUPCAO ATIVA (Art.333, CP) E QUADRILHA (Art. 288, CP)JOAO = CORRUPCAO ATIVA (Art. 333, CP) E QUADRILHA (Art. 288, CP)PAULO = FACILITACAO DE CONTRABANDO E DESCAMINHO (Art. 318, CP) E QUADRILHA(Art. 288, CP)ALEM DO ENVOLVIMENTO DOS MESMOS E DE TERCEIROS NO CRIME DE LAVAGEM DE CAPITAIS(ART. 1, Lei 9.613/98), EM FACE DOS TRECHOS A SEGUIR:"Constatou-se que as viagens ocorreram durante os ultimos tres anos e queos envolvidos nao pagavam o respectivo imposto, dissimulando a importacao dasmercadorias. Com a venda das mercadoria, o trio teria arrecado mais de RS12.000.000,00"" Geraldo adquirido um imovel na rua Vieira Souto, no bairro de Ipanema,na cidade do Rio de Janeiro RJ, utilizando os ganhos com a infracao penal,muito embora tenha constado do instrumento de aquisicao do bem o nome de seufilho, Cleber""Surgiram indicios, ainda, da participacao de outras pessoas no grupo,inclusive de funcionarios publicos, bem como de utilizacao deempresas-fantasmas no esquema criminoso, o que, diante do fim do prazo dasinterceptacoes telefonicas, nao pode ser suficientemente apurado.""Apurou-se, tambem, que os indiciados contavam com a colaboracao de Paulo,que, na qualidade de funcionario da Receita Federal do Brasil, os auxiliava aburlar a fiscalizacao fazendaria, e que, como retribuicao, participava no lucrodo grupo com a venda as mercadorias, sendo o