pela mafia, demaquinas de lavar para justificar seus recursos ilicitos. Aexpressao foi usada primeiramente em um processo judicial nos Estados Unidos,em 1982 e desde entao se juntou a literatura juridica e em textos normativosnacionais e internacionais. A partirda decada de sessenta, a lavagem de dinheiro esteve adstrita fortemente aodesenvolvimento do narcotrafico, sendo, posteriormente ampliado esse rol.Odesenvolvimento do branqueamento de capitais sofisticado processo organizadocrime. O uso de pequenas empresas para cobrir o capital sujo foi substituidopor complexos movimentos financeiros a nivel internacional. Rastreamentode ativos ilicitos penais - muitas vezes mascarado em paraisos fiscais-, exigiuo aperfeicoamento das estrategias de vigilancia e controle. Desde adecada de 1980, assinados tratados e convencoes sobre lavagem de dinheiro e emvarios paises adotaram leis especificas para lidar com esta pratica. Seguindodiretrizes internacionais, veio a lume no Brasil, a primeira lei sobre oassunto data de 1998 (Lei 9.613/98) tendoexclusivamente como crime antecedente o trafico de entorpecentes e afins. Gravitavam, assim, na orbita da receptacao as condutas relativas abens, direitos e valores originarios de todos os demais ilicitos que nao foramas especies tipicas ligadas ao narcotrafico.Posteriormente alargaram-se o rol de crimes antecedentes dalavagem de dinheiro para outros de igual gravidade, tais como o terrorismo,contrabando ou trafico de armas, municoes ou material destinado a sua producao,extorsao mediante sequestro, corrupcao.Finalmente, a pretexto de tornar mais eficaz o combate ao crimeorganizado veio a lume a Lei n. 12.683/2012, que ampliou a esfera de tipicidade dodelito de lavagem de dinheiro, abarcando como crime antecedente todo e qualquerinfracao penal, ate mesmo contravencao penal podera, atualmente, ser crimeantecedente da lavagem. Para o juiz federal De Sanctis, constitui-se hoje em uma novarealidade criminal, que permite a perpetuacao de uma serie de delitosnecessariamente antecedentes e o enriquecimento ilicito de seus agentes, demolde a merecer rapida e combativa reacao estatal ja no seu inicio, quando, defato, a persecucao penal pode ser mais eficaz.[2] Passemosa explicitar melhor a respeito do delito de mascaramento de dinheiro sujo, comoo bem juridico protegido pela norma penal, bem como esclarecer sobre o momentode consumacao do delito de reciclagem de dinheiro sujo. 2 BEM JURIDICO DO DELITO DE LAVAGEMDE DINHEIROAntes deadentrar na transnacionalidade do delito, devemos perquirir qual o verdadeirobem-juridico da lavagem de dinheiro, ou seja, qual o real valor protegido pelareciclagem de dinheiro sujo.Impende registrar, inicialmente, que os autores ou participes doscrimes antecedentes estao excluidos da incidencia do delito de lavagem dedinheiro, sob pena de violacao do principio do non bis in idem (duplaincriminacao pela mesma circunstancia). Quanto aobem juridico tutelado, como se sabe, nao e qualquerlesao a bens juridicos que acarretara a atuacao do Direito Penal, mas apenasaquelas lesoes ou ameacas de lesoes consideradas relevantes e justificadoras dasancao penal. Aexistencia de um bem juridico socialmente relevante e condicao necessaria paralegitimar a atuacao do Direito Penal em um Estado Democratico de Direito. ElucidaLopesque:Aconcrecao de conceito de bem juridico como funcao limitadora do poder punitivonao pode ser indiferente a passagem de um Estado de Direito formal, merogarantidor (formal) das liberdades, nao intervencionista, para um Estado deDireito que se quer material, democratico e social. Assim, a nova concepcao deEstado e as novas realidades sociais deverao exercer influencia