sistema financeiro: estoque total das operacoes de emprestimos e financiamentos concedidas pelas instituicoes integrantes do Sistema Financeiro Nacional, exclusive agencias e subsidiarias de bancos brasileiros no exterior. As operacoes de credito sao classificadas de acordo com:I) Origem dos recursos:I.1) Operacoes de credito com recursos direcionados: operacoes realizadas com taxas ou recursos pre-estabelecidos em normas governamentais, destinadas, basicamente, aos setores rural, habitacional e de infraestrutura.I.2) Operacoes de credito com recursos livres: formalizadas com taxas de juros livremente pactuadas entre os mutuarios e as instituicoes financeiras. Excluem-se as operacoes de repasses do Banco Nacional de Desenvolvimento Economico e Social ou quaisquer outras lastreadas em recursos compulsorios ou governamentais. Contemplam as seguintes operacoes:I.2.1) credito referencial para taxas de juros: operacoes consideradas para o calculo das taxas medias de juros das modalidades de credito, assim como dos segmentos de pessoa fisica e de pessoa juridica. A remessa das informacoes pelas instituicoes financeiras e regulamentada pela Circular 2.957/1999 e classificada de acordo com os seguintes criterios:I.2.1.1) por tipo de encargo:I.2.1.1.1) prefixados: operacoes em que o percentual de correcao do saldo ou das parcelas e definido previamente, por ocasiao da assinatura do contrato;I.2.1.1.2) pos-fixados: operacoes cuja correcao pode ser contratada com base em percentual variavel ou em duas parcelas, uma com percentual fixo e prefixado e outra com percentual variavel. O percentual variavel e referenciado em taxa regularmente calculada e de conhecimento publico com periodo de vigencia superior a um dia (por exemplo, TR, TBF e TJLP) ou variacao cambial, caracterizando-se por ser conhecido apos a assinatura do contrato ou no vencimento da operacao ou parcela;I.2.1.1.3) taxas flutuantes: distingue-se do encargo posfixado devido ao percentual variavel ser corrigido com base em taxa com periodo de vigencia de um dia (por exemplo, taxas Selic e DI);I.2.1.1.4) indices de precos: operacoes contratadas com prazo minimo de um ano e correcao baseada em indices de precos.I.2.1.2) por categoria de tomador: pessoas juridicas e fisicas;I.2.1.3) por modalidade de credito:I.2.1.3.1) hot money: operacoes de credito caracterizadas por prazo maximo de 29 dias e procedimentos operacionais simplificados;I.2.1.3.2) capital de giro: linhas de credito caracterizadas por prazo superior a 30 dias, assinatura de contrato especifico e apresentacao de garantias, destinando-se a financiar as atividades operacionais das empresas;I.2.1.3.3) conta garantida: credito vinculado a conta bancaria de pessoas juridicas, em que determinado limite de recursos e disponibilizado para utilizacao de acordo com a conveniencia do cliente;I.2.1.3.4) desconto de duplicatas e notas promissorias: adiantamento de recursos relativos a duplicatas em cobranca ou notas promissorias, as quais constituem as proprias garantias da operacao;I.2.1.3.5) vendor: operacao de financiamento de vendas baseada no principio da cessao de credito, que permite a uma empresa vender seu produto a prazo e receber o pagamento a vista. A empresa vendedora transfere seu credito ao banco e este, em troca de uma taxa de intermediacao, paga o vendedor a vista e financia o comprador;I.2.1.3.6) aquisicao de bens: operacoes tradicionais de financiamento destinadas a pessoas fisicas e juridicas, nas quais a concessao do credito esta vinculada a aquisicao de determinado bem que quase sempre constitui a garantia da operacao;I.2.1.3.7) financiamento imobiliario: operacoes nao vinculadas ao Sistema