As informacoes das redes sociais sao utilizadas de forma rotineira na analise e selecao de contribuintes para fins de fiscalizacao.A Receita Federal utiliza informacoes de redes sociais de forma rotineira na analise e selecao de contribuintes para fins de fiscalizacao. Na execucao da fiscalizacao e muito comum que o Auditor-Fiscal analise as redes sociais para identificar bens e possiveis interpostas pessoas (laranjas) nos relacionamentos do contribuinte fiscalizado. Ja na area de selecao e programacao da acao fiscal, a Receita Federal esta utilizando modelos de inteligencia artificial que realizam buscas na internet e incluem essas informacoes dentre os parametros para selecao do contribuinte para fiscalizacao (malha).As informacoes de redes sociais sao indicios que se somam aos diversos outros cruzamentos que os Auditores-Fiscais realizam, como informacoes bancarias, cartorios, veiculos, declaracoes de fontes pagadoras, profissionais de saude, alugueis etc. Trata-se de cruzamento de informacoes que se aperfeicoa a cada dia com a retroalimentacao dos sistemas com a experiencia dos Auditores-Fiscais, bem como com a propria evolucao da tecnologia.Como informado, trata-se de mais um indicio a compor o vasto conjunto de informacoes que a Receita Federal dispoe para cruzamento. Estima-se que as informacoes de redes sociais ja tenham contribuido com subsidios para o lancamento ou atribuicao de responsabilidade tributaria a mais de 2.000 contribuintes, com valor sonegado na ordem de R$ 1 bilhao de reais.A identificacao do real proprietario e dos bens sao fundamentais para que os lancamentos tributarios tenham a garantia de que serao pagos, pois estarao garantidos com os patrimonios bloqueados.A titulo de exemplo, cita-se algumas situacoes nas quais as redes sociais foram utilizadas na execucao das fiscalizacoes:- Durante a fiscalizacao foi identificado que o proprietario registrado no contrato social era uma interposta pessoa (laranja), entretanto tanto o laranja como o suposto real proprietario negavam possuir qualquer vinculo. Em pesquisas nas redes sociais foram identificadas fotos do laranja com o real proprietario da empresa, demonstrando seu vinculo;- Caso em que filho de contribuinte fala sobre viagens caras e bens do pai que serviram de subsidio para fiscalizacao e garantia dos creditos tributarios;- Pelas redes sociais os Auditores-Fiscais identificam amigos, com quem o contribuinte se relaciona, permitindo a inclusao dos amigos nas pesquisas de grafo de relacionamentos, que facilitam a busca de laranjas e transferencias patrimoniais;- Durante a fiscalizacao foi identificado que o proprietario registrado no contrato social era uma interposta pessoa (laranja). Em redes sociais, verificou-se que o laranja "dono de empresa" que faturava 100 milhoes por ano, postava fotos de "churrasco na laje", demonstrado incompatibilidade de sua situacao de proprietario daquela empresa;- Situacao em que o contribuinte assume em redes sociais ser proprietario de empresa que nao esta em seu nome;- Situacao em que um motorista afirmando prestar servico para proprietario de empresa que nao aparece no quadro societario constante nos registros;- Caso de estrangeiro que tinha empresa em nome de laranja. Encontrado o nome da pessoa no site da familia que informava que o pai fez acordo com governo de seu pais para nao ser preso, mas que os bens estavam em nome da mae. Com isso, bloqueou-se os bens que estavam