SR 952.111   1   Verordnung  der Eidgenössischen Finanzmarktaufsicht   über die ausländischen Banken in der Schweiz  (Auslandbankenverordnung-FINMA, ABV-FINMA)1   vom 21. Oktober 1996 (Stand am 1. Januar 2015)     Die Eidgenössische Finanzmarktaufsicht (FINMA),2  gestützt auf Artikel 2 Absatz 2 des Bankengesetzes vom 8. November 19343  (BankG),4  verordnet:   1. Abschnitt: Allgemeine Bestimmungen   Art. 1 Ausländische Bank  1 Als ausländische Bank gilt jedes nach ausländischem Recht organisierte Unter- nehmen, das:   a. im Ausland eine Bewilligung als Bank besitzt;  b. in der Firma, in der Bezeichnung des Geschäftszweckes oder in den Ge-  schäftsunterlagen den Ausdruck «Bank» oder «Bankier» verwendet; oder  c. die Banktätigkeit im Sinne von Artikel 2a der Bankenverordnung vom   17. Mai 19725 (BankV) betreibt.  2 Wird die ausländische Bank tatsächlich in der Schweiz geleitet oder wickelt sie ih- re Geschäfte ausschliesslich oder überwiegend in oder von der Schweiz aus ab, so  muss sie sich nach schweizerischem Recht organisieren und untersteht den Bestim- mungen über die inländischen Banken.        AS 1997 62  1 Fassung gemäss Ziff. I 2 der V der FINMA vom 20. Nov. 2008 über die Anpassung von   Behördenverordnungen an das Finanzmarktaufsichtsgesetz, in Kraft seit 1. Jan. 2009   (AS 2008 5613).   2 Fassung gemäss Ziff. I 2 der V der FINMA vom 20. Nov. 2008 über die Anpassung von  Behördenverordnungen an das Finanzmarktaufsichtsgesetz, in Kraft seit 1. Jan. 2009   (AS 2008 5613).   3 SR 952.0  4 Fassung gemäss Ziff. I 2 der V der FINMA vom 20. Nov. 2008 über die Anpassung von   Behördenverordnungen an das Finanzmarktaufsichtsgesetz, in Kraft seit 1. Jan. 2009   (AS 2008 5613).   5 [AS 1972 821, 1989 1772, 1995 253, 1996 45 3094, 1997 85 Art. 57 Ziff. 1, 1998 16,  2003 4077, 2004 2777 2875, 2005 4849, 2006 4307 Anhang 7 Ziff. 1, 2008 1199 5363  Anhang Ziff. 7, 2009 5279, 2011 3931, 2012 5435 5441 Anhang 6 Ziff. 2 7251 Art. 32.  AS 2014 1269 Art. 67]. Siehe heute: Art. 2 der Bankenverordnung vom 30. April 2014  (SR 952.02).   952.111    Banken und Sparkassen   2   952.111   Art. 2 Bewilligungspflicht  1 Eine ausländische Bank bedarf einer Bewilligung der FINMA6, wenn sie in der  Schweiz Personen beschäftigt, die für sie dauernd und gewerbsmässig in der  Schweiz oder von der Schweiz aus:   a. Geschäfte abschliessen, Kundenkonten führen oder sie rechtlich verpflichten  (Zweigniederlassung);   b. in anderer Weise als nach Buchstabe a tätig sind, namentlich indem sie Kun- denaufträge an sie weiterleiten oder sie zu Werbe- oder anderen Zwecken  vertreten (Vertretung).   2 ...7  3 Erhält die FINMA Kenntnis von anderen grenzüberschreitenden Tätigkeiten, so  kann sie die zuständigen ausländischen Aufsichtsbehörden unter den Voraussetzun- gen von Artikel 23sexies des BankG8 informieren.   Art. 3 Anwendbares Recht  1 Soweit diese Verordnung nichts anderes vorschreibt, gelten das BankG, mit Aus- nahme der Vorschriften über die eigenen Mittel (Art. 4) und die Risikoverteilung  (Art. 4bis), sowie die BankV9.  2 Die FINMA kann ausländische Banken vollständig den Bestimmungen für inländi- sche Banken unterstellen, sofern das Recht am Ort des Hauptsitzes der ausländi- schen Bank den schweizerischen Banken keine gleichwertigen Erleichterungen  gewährt und kein Staatsvertrag entgegensteht.  3 Auf Vertretungen von ausländischen Banken finden die Bestimmungen des BankG  über die Massnahmen bei Insolvenzgefahr und den Bankenkonkurs (Art. 25–37g)  keine Anwendung. Die FINMA kann sie jedoch dann für anwendbar erklären, wenn  ein hinreichendes öffentliches Interesse vorliegt.10   2. Abschnitt: Zweigniederlassungen   Art. 4 Bewilligungsvoraussetzungen  1 Die FINMA erteilt der ausländischen Bank eine Bewilligung zur Errichtung einer  Zweigniederlassung, wenn:       6 Fassung gemäss Ziff. I 2 der V der FINMA vom 20. Nov. 2008 über die Anpassung von  Behördenverordnungen an das Finanzmarktaufsichtsgesetz, in Kraft seit 1. Jan. 2009   (AS 2008 5613). Diese Änd. wurde im ganzen Erlass berücksichtigt.   7 Aufgehoben durch Ziff. I der V der FINMA vom 28. Nov. 2014, mit Wirkung seit   1. Jan. 2015 (AS 2014 4561).   8 Dieser Art. ist aufgehoben. Siehe heute: Art. 42 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom  22. Juni 2007 (SR 956.1).   9 SR 952.02  10 Eingefügt durch Art. 60 Abs. 2 der Bankeninsolvenzverordnung-FINMA vom    30. Aug. 2012, in Kraft seit 1. Nov. 2012 (AS 2012 5573).     Auslandbankenverordnung-FINMA   3   952.111   a. die ausländische Bank hinreichend organisiert ist und über genügend finan- zielle Mittel und qualifiziertes Personal verfügt, um in der Schweiz eine  Zweigniederlassung zu betreiben;   b. die ausländische Bank einer angemessenen Aufsicht untersteht, welche die  Zweigniederlassung mit einschliesst;   c. die zuständigen ausländischen Aufsichtsbehörden keine Einwände gegen die  Errichtung einer Zweigniederlassung erheben;   d. die zuständigen ausländischen Aufsichtsbehörden sich verpflichten, die  FINMA unverzüglich zu benachrichtigen, wenn Umstände eintreten, welche  die Interessen der Gläubiger ernsthaft gefährden könnten;   e. die zuständigen ausländischen Aufsichtsbehörden in der Lage sind, der  FINMA Amtshilfe zu leisten;   f. die Bewilligungsvoraussetzungen nach Artikel 3bis Absatz 1 des BankG er- füllt sind;   g. die Zweigniederlassung die Bewilligungsvoraussetzungen nach Artikel 3  Absatz 2 Buchstaben c und d des BankG erfüllt und über ein Reglement ver- fügt, das den Geschäftskreis genau umschreibt und eine ihrer Geschäftstä- tigkeit entsprechende Verwaltungsorganisation vorsieht; und   h. die ausländische Bank nachweist, dass die Firma der Zweigniederlassung im  Handelsregister eingetragen werden kann.   2 Bildet die ausländische Bank Teil einer im Finanzbereich tätigen Gruppe, so kann  die FINMA die Bewilligung von der Voraussetzung abhängig machen, dass sie einer  angemessenen konsolidierten Aufsicht durch ausländische Aufsichtsbehörden unter- steht.   Art. 5 Eintragung ins Handelsregister  Die ausländische Bank darf die Zweigniederlassung erst zur Eintragung ins Han- delsregister anmelden, wenn ihr die FINMA die Bewilligung zu ihrer Errichtung  erteilt hat.   Art. 6 Mehrere Zweigniederlassungen  1 Errichtet eine ausländische Bank mehrere Zweigniederlassungen in der Schweiz,  so muss sie:   a. für jede eine Bewilligung einholen;  b. unter ihnen eine bezeichnen, die für die Beziehungen zur FINMA verant-  wortlich ist.  2 Diese Zweigniederlassungen müssen die Voraussetzungen des BankG, der   BankV11 und dieser Verordnung gemeinsam erfüllen. Es genügt ein Prüfbericht12.       11 SR 952.02     Banken und Sparkassen   4   952.111   Art. 7 Sicherheiten  Die FINMA kann die Zweigniederlassung zur Leistung einer Sicherheit verpflichten,  wenn der Schutz der Gläubiger es erfordert.   Art. 8 Erstellen der Jahresrechnung und der Zwischenabschlüsse der  Zweigniederlassung   1 Die Zweigniederlassung kann ihre Jahresrechnungen und Zwischenabschlüsse nach  den Vorschriften erstellen, die auf die ausländische Bank Anwendung finden, soweit  sie den internationalen Standards zur Rechnungslegung genügen.  2 Gesondert auszuweisen sind Forderungen und Verpflichtungen:   a. gegenüber der ausländischen Bank;  b. gegenüber den im Finanzbereich tätigen Unternehmungen oder Immobilien-  gesellschaften, wenn:  1. die ausländische Bank mit ihnen eine wirtschaftliche Einheit bildet; o-  der  2. anzunehmen ist, dass die ausländische Bank rechtlich verpflichtet oder   faktisch gezwungen ist, einem solchen Unternehmen beizustehen.  3 Absatz 2 gilt auch für die Ausserbilanzgeschäfte.  4 Die Zweigniederlassung übergibt ihre Jahresrechnungen und Zwischenabschlüsse  der FINMA in drei Exemplaren. Eine Veröffentlichung ist nicht erforderlich.   Art. 9 Publikation des Geschäftsberichtes der ausländischen Bank  1 Die Zweigniederlassung stellt innert vier Monaten nach Abschluss des Geschäfts- jahres den Geschäftsbericht der ausländischen Bank der Presse und allen, die es  verlangen, zur Verfügung und sendet der FINMA ein Exemplar.  2 Der Geschäftsbericht der ausländischen Bank muss in einer schweizerischen Amts- sprache oder in Englisch verfasst sein.   Art. 1013 Prüfbericht  1 Die Prüfgesellschaft fasst ihren Bericht in einer Amtssprache ab. Sie stellt ihn der  FINMA zu und sendet der verantwortlichen Leiterin oder dem verantwortlichen  Leiter der Zweigniederlassung ein Exemplar.  2 Die Zweigniederlassung übermittelt eine Kopie des Prüfberichts an diejenige Stelle  der ausländischen Bank, die für die Geschäftstätigkeit der Zweigniederlassung  zuständig ist.      12 Ausdruck gemäss Ziff. I 2 der V der FINMA vom 20. Nov. 2008 über die Anpassung    von Behördenverordnungen an das Finanzmarktaufsichtsgesetz, in Kraft seit 1. Jan. 2009   (AS 2008 5613). Diese Änd. wurde im ganzen Erlass berücksichtigt.   13 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 28. Nov. 2014, in Kraft seit 1. Jan. 2015  (AS 2014 4561).     Auslandbankenverordnung-FINMA   5   952.111   Art. 11 Aufhebung einer Zweigniederlassung  Die ausländische Bank holt vor der Aufhebung einer Zweigniederlassung die Ge- nehmigung der FINMA ein.   3. Abschnitt: ...   Art. 12 und 1314   4. Abschnitt: Vertretungen   Art. 14 Bewilligungsvoraussetzungen  Die FINMA erteilt der ausländischen Bank eine Bewilligung zur Errichtung einer  Vertretung, wenn:   a. die ausländische Bank einer angemessenen Aufsicht untersteht;  b. die zuständigen ausländischen Aufsichtsbehörden keine Einwände gegen die   Errichtung der Vertretung erheben;  c. das Gegenrecht im Sinne von Artikel 5 Absatz 2 der BankV15 gewährleistet   ist; anderslautende internationale Verpflichtungen bleiben vorbehalten; und  d. die mit ihrer Leitung betrauten Personen Gewähr für eine einwandfreie Ver-  tretungstätigkeit bieten.   Art. 15 Mehrere Vertretungen  Errichtet eine ausländische Bank mehrere Vertretungen in der Schweiz, so muss sie:   a. für jede eine Bewilligung einholen;  b. unter ihnen eine bezeichnen, die für die Beziehungen zur FINMA verant-  wortlich ist.   Art. 16 Geschäftsbericht  Die Vertretung stellt der FINMA den Geschäftsbericht der vertretenen ausländischen  Bank innert vier Monaten nach Abschluss des Geschäftsjahres zu.   Art. 17 Aufhebung einer Vertretung  Die ausländische Bank teilt der FINMA die Aufhebung einer Vertretung mit.       14 Aufgehoben durch Ziff. I der V der FINMA vom 28. Nov. 2014, mit Wirkung seit   1. Jan. 2015 (AS 2014 4561).   15 SR 952.02. Heute: von Art. 19 Abs. 2.     Banken und Sparkassen   6   952.111   5. Abschnitt: Schlussbestimmungen   Art. 18 Aufhebung bisherigen Rechts  Die Auslandbankenverordnung vom 22. März 198416 wird aufgehoben.   Art. 19 Inkrafttreten  1 Diese Verordnung tritt am 1. Januar 1997 in Kraft.  2 Die Jahresrechnungen dürfen erstmals per 31. Dezember 1996 nach dieser Ver- ordnung erstellt werden.       16 [AS 1984 604]