951.131   1   Ordinanza    relativa alla legge federale sulla Banca nazionale svizzera   (Ordinanza sulla Banca nazionale, OBN)   del 18 marzo 2004 (Stato 1° gennaio 2021)     La Banca nazionale svizzera,   visti gli articoli 15 capoverso 3, 17 capoverso 2, 18 capoverso 5, 20 capoverso 31 e  23 capoverso 1 della legge federale del 3 ottobre 20032 sulla Banca nazionale  (LBN),   ordina:   Capitolo 1: Disposizioni comuni   Art. 1 Scopo   La presente ordinanza disciplina:   a. l’esecuzione di rilevazioni statistiche da parte della Banca nazionale;   b. l’obbligo delle banche di mantenere riserve minime;   c.3  la sorveglianza sulle infrastrutture del mercato finanziario di rilevanza si- stemica.   Art. 2 Definizioni   1 Ai sensi della presente ordinanza si intendono per:   a. banca: ogni persona e società che dispone di un’autorizzazione ai sensi  dell’articolo 3 della legge dell’8 novembre 19344 sulle banche;   b.5 società di intermediazione mobiliare: ogni società ai sensi dell’articolo 41  della legge del 15 giugno 20186 sugli istituti finanziari;   c.7 direzione del fondo: ogni società ai sensi dell’articolo 32 della legge sugli  istituti finanziari;        RU 2004 2033  1 Dal 1° gen. 2016: art. 20 cpv. 5.  2 RS 951.11  3 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016   (RU 2015 5307).  4 RS 952.0  5 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 31 ott. 2019, in vigore dal 1° gen. 2020   (RU 2019 3909).  6 RS 954.1  7 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 31 ott. 2019, in vigore dal 1° gen. 2020   (RU 2019 3909).   951.131     Istituti di credito   2   951.131   d.8 rappresentante di investimenti collettivi di capitale esteri: ogni persona e  società ai sensi dell’articolo 123 della legge del 23 giugno 20069 sugli inve- stimenti collettivi;   e.10 assicurazione: ogni istituto ai sensi dell’articolo 2 della legge federale del  17 dicembre 200411 sulla sorveglianza delle imprese di assicurazione;   f. istituto di previdenza professionale: ogni istituto di previdenza iscritto nel  registro della previdenza professionale presso l’autorità di vigilanza prepo- sta, conformemente all’articolo 48 della legge federale del 25 giugno 198212  sulla previdenza professionale per la vecchiaia, i superstiti e l’invalidità;   g. società d’investimento e società holding: ogni persona giuridica, società e  corporazione di diritto pubblico, il cui scopo consiste principalmente  nell’amministrazione duratura di partecipazioni e che adempie le condizioni  stabilite nell’allegato alla presente ordinanza;   h.13 infrastruttura del mercato finanziario di rilevanza sistemica: un sistema di  pagamento, un depositario centrale o una controparte centrale ai sensi  dell’articolo 22 capoverso 1 della legge del 19 giugno 201514 sull’infra- struttura finanziaria (LInFi);   i.15 sistema di pagamento: un’istituzione ai sensi dell’articolo 81 LInFi;   j.16 ...   k.17 depositario centrale: un gestore ai sensi dell’articolo 61 capoverso 1 LInFi;   l.18 controparte centrale: un’istituzione ai sensi dell’articolo 48 LInFi;   m.19 esercente: un depositario centrale nonché ogni persona e società che gestisce  un sistema di pagamento o una controparte centrale;   n.20 partecipante indiretto: ogni persona ai sensi dell’articolo 2 lettera e LInFi;       8 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 31 ott. 2019, in vigore dal 1° gen. 2020  (RU 2019 3909).   9 RS 951.31  10 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013, in vigore dal 1° lug. 2013   (RU 2013 1987).  11 RS 961.01  12 RS 831.40  13 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016   (RU 2015 5307).  14 RS 958.1  15 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016   (RU 2015 5307).  16 Abrogata dal n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, con effetto dal 1° gen. 2016   (RU 2015 5307).  17 Introdotta dal n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013 (RU 2013 1987). Nuovo testo giusta   il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5307).  18 Introdotta dal n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013 (RU 2013 1987). Nuovo testo giusta   il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5307).  19 Introdotta dal n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013 (RU 2013 1987). Nuovo testo giusta   il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5307).  20 Introdotta dal n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013 (RU 2013 1987). Nuovo testo giusta   il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5307).     Ordinanza sulla Banca nazionale   3   951.131   o.21 rischio operativo: il rischio che l’inadeguatezza o la disfunzione di proce- dure interne, risorse umane e sistemi interni, nonché eventi esogeni, possano  pregiudicare il funzionamento dell’infrastruttura del mercato finanziario op- pure causare perdite finanziarie;   p.22 rischio aziendale generale: rischio che l’esercente di un’infrastruttura del  mercato finanziario subisca perdite non direttamente collegate all’inadem- pienza di un partecipante o ad altri rischi legati ai crediti e alla liquidità. Il  rischio aziendale generale comprende anche il rischio di perdite finanziarie  derivanti da rischi operativi o strategici.   q.23 fondi propri: fondi propri di base di qualità primaria ai sensi degli articoli  21–26 dell’ordinanza del 1° giugno 201224 sui fondi propri;   r.25 liquidità netta: valori patrimoniali utilizzabili a breve termine, dedotti gli  impegni a breve termine;   s.26 condizioni di mercato estreme ma plausibili: per accertarle vanno considera- te le oscillazioni di prezzo massime osservate negli ultimi trent’anni o rite- nute possibili in futuro.   2 La Banca nazionale fornisce ulteriori definizioni nell’allegato alla presente ordi- nanza e nel modulo di notifica.   3 A complemento sono determinanti le definizioni contenute nelle prescrizioni  dell’Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari (FINMA) in materia di  presentazione dei conti di banche27.28   Capitolo 2: Rilevazioni statistiche   Sezione 1: Campo d’applicazione   Art. 3 Oggetto   La Banca nazionale svizzera effettua le rilevazioni statistiche necessarie:   a. per l’adempimento dei suoi compiti di politica monetaria e valutaria;       21 Introdotta dal n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013, in vigore dal 1° lug. 2013   (RU 2013 1987).   22 Introdotta dal n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013, in vigore dal 1° lug. 2013   (RU 2013 1987).   23 Introdotta dal n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013 (RU 2013 1987). Nuovo testo giusta  il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5307).   24 RS 952.03  25 Introdotta dal n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013, in vigore dal 1° lug. 2013    (RU 2013 1987).  26 Introdotta dal n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013, in vigore dal 1° lug. 2013    (RU 2013 1987).  27  O FINMA del 31 ott. 2019 sui conti (RS 952.024.1) nonché circolare FINMA 2020/1   del 31 ott. 2019 Direttive contabili ‒ banche.  28 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 2 lug. 2020, in vigore dal 1° gen. 2021   (RU 2020 4627).     Istituti di credito   4   951.131   b.29 per l’adempimento dei suoi compiti nell’ambito della sorveglianza sulle in- frastrutture del mercato finanziario di rilevanza sistemica;   c. nell’ambito del suo contributo alla stabilità del sistema finanziario svizzero;   d. per le organizzazioni internazionali di cui la Svizzera è membro; e   e. per l’allestimento della bilancia dei pagamenti e della statistica sui beni  all’estero.   Art. 4 Principi della raccolta dei dati   1 La Banca nazionale limita il numero e il genere delle inchieste allo stretto necessa- rio. Essa bada in particolare che l’onere delle persone tenute a informare nell’ambito  delle rilevazioni a fini statistici sia per quanto possibile contenuto.   2 Essa effettua una rilevazione presso la totalità delle persone tenute a informare  (rilevazione totale) qualora i dati che possono essere ricavati con una rilevazione  presso una parte di queste persone (rilevazione parziale) non siano rappresentativi ed  eloquenti.   3 Essa rinuncia alla rilevazione di dati statistici qualora possa ricorrere a statistiche  esistenti e sufficientemente eloquenti, oppure procurarsi tempestivamente in altro  modo dati di qualità equivalente.   4 Essa può dispensare in tutto o in parte dall’obbligo fornire informazioni statistiche  determinati gruppi di soggetti tenuti a informare.   Art. 5 Rilevazioni   1 L’allegato alla presente ordinanza stabilisce per ogni rilevazione:   a. la denominazione;   b. l’oggetto;   c. l’eventuale effettuazione a titolo generale o parziale;   d. le persone tenute a fornire informazioni;   e. l’eventuale estensione, nel caso di una persona integrata in più unità orga- nizzate in modo autonomo, all’ufficio (incluse le filiali in Svizzera), a tutta  l’impresa (incluse le filiali all’estero) oppure a tutto il gruppo (incluse le fi- liali e le succursali in Svizzera e all’estero);   f. gli intervalli di tempo in cui essa viene effettuata (periodicità);   g. il termine per l’inoltro dei dati (termine d’inoltro); e   h. le altre modalità della stessa.       29 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).     Ordinanza sulla Banca nazionale   5   951.131   2 Se la Banca nazionale ha assolutamente bisogno dei dati di una determinata rileva- zione per l’adempimento di un suo compito legale, essa può, per un periodo limitato,  stabilire il termine d’inoltro e la periodicità in deroga all’allegato.   3 ...30   Art. 6 Rilevazioni supplementari   1 Se la Banca nazionale ha assolutamente bisogno dei dati di una determinata rileva- zione per l’adempimento di un compito legale, essa effettua rilevazioni supplemen- tari o richiede, nell’ambito di rilevazioni esistenti, dati non previsti nell’allegato alla  presente ordinanza. Le rilevazioni supplementari devono essere contenute per quan- to possibile sotto il profilo materiale e temporale.   2 La Banca nazionale orienta le persone tenute a informare su:   a. l’oggetto;   b. gli obiettivi e lo svolgimento della rilevazione;   c. il previsto impiego dei dati;   d. le misure preconizzate ai fini della protezione dei dati.   3 Essa emana, su richiesta di una persona tenuta a informare, una decisione impu- gnabile sull’obbligo di fornire informazioni nonché sull’oggetto e sull’ampiezza  delle informazioni secondo l’articolo 52 della legge sulla Banca nazionale.   Art. 7 Consultazione dei soggetti tenuti a informare   La Banca nazionale fornisce alle persone tenute a informare e alle loro associazioni  la possibilità di prendere posizione prima che, tramite l’adattamento della presente  ordinanza, essa:   a. stabilisca o modifichi l’organizzazione e la procedura di una rilevazione;   b. introduca una nuova rilevazione o ne ampli sostanzialmente una esistente.   Sezione 2: Esecuzione delle rilevazioni   Art. 8 Partecipazione delle persone interpellate   1 Le persone tenute a informare sono invitate dalla Banca nazionale a partecipare  alla rilevazione.   2 Esse devono fornire le informazioni in modo veritiero, tempestivo e gratuito non- ché nella forma prescritta.       30 Abrogato dal n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013, con effetto dal 1° lug. 2013   (RU 2013 1987).     Istituti di credito   6   951.131   Art. 9 Ricorso a terzi   1 Se la Banca nazionale ricorre a terzi per effettuare le rilevazioni, essi sono contrat- tualmente obbligati in particolare a:   a. utilizzare unicamente in esecuzione di questo mandato i dati, che sono loro  comunicati o che essi raccolgono nell’ambito del loro mandato;   b. non collegare la rilevazione effettuata per la Banca nazionale con altre rile- vazioni;   c. ritornare tutti i dati alla Banca nazionale e cancellare i dati memorizzati elet- tronicamente dopo la cessazione del mandato.   2 Per beneficiare di una deroga a questi obblighi è necessaria l’autorizzazione scritta  della Banca nazionale.   3 I terzi devono provare di avere adottato le misure tecniche e organizzative neces- sarie all’elaborazione di questi dati conformemente all’ordinanza del 14 giugno  199331 relativa alla legge federale sulla protezione dei dati.   Art. 10 Forma delle dichiarazioni   1 La Banca nazionale emana istruzioni tecniche sulla forma delle dichiarazioni.   2 Essa stabilisce segnatamente quali dati sono forniti in tutto o in parte in forma  elettronica.   Art. 11 Confidenzialità e protezione dei dati   1 Tutte le persone incaricate di effettuare rilevazioni sono tenute a trattare in modo  confidenziale i dati raccolti. Esse provvedono affinché i dati raccolti siano conserva- ti in un luogo sicuro.   2 La conservazione delle dichiarazioni delle persone tenute a informare dopo la loro  elaborazione è retta dalla legge federale del 26 giugno 199832 sull’archiviazione.   Capitolo 3: Riserve minime   Art. 12 Campo d’applicazione   1 Solo le banche sono tenute a mantenere riserve minime.   2 I gruppi di banche che detengono liquidità collettive adempiono l’obbligo di man- tenere riserve minime a livello di gruppo.       31 RS 235.11  32 RS 152.1     Ordinanza sulla Banca nazionale   7   951.131   Art. 13 Attivi computabili   Per l’adempimento dell’obbligo di mantenere riserve minime sono computabili i  seguenti attivi delle banche espressi in franchi svizzeri:   a. monete circolanti   (senza monete commemorative e d’investimento) al 100 per cento   b. banconote al 100 per cento   c. avere in conto giro presso la Banca nazionale al 100 per cento   Art. 1433 Impegni determinanti   1 Per il calcolo delle riserve minime sono determinanti i seguenti impegni delle  banche espressi in franchi svizzeri:   a. gli impegni risultanti da titoli del mercato monetario che non sono classifi- cabili né come impegni nei confronti di banche né come impegni nei con- fronti della clientela e sono esigibili entro tre mesi;   b. gli impegni a vista o esigibili entro tre mesi nei confronti di banche;   c. il 20 per cento degli impegni risultanti da depositi revocabili della clientela  (senza i fondi depositati nel quadro della previdenza vincolata).   d. altri impegni risultanti da depositi della clientela a vista o esigibili entro tre  mesi (call money inclusa);   e. gli impegni risultanti da obbligazioni di cassa esigibili entro tre mesi;   f.34 ...   1bis Non sono determinanti per il calcolo gli impegni nei confronti di banche tenute  esse stesse a mantenere riserve minime conformemente agli articoli 17 e 18 della  LBN.   2 ...35   3 I termini utilizzati nel capoverso 1 lettere a–e si riferiscono alle prescrizioni della  FINMA in materia di presentazione dei conti36.37  4 Non sono determinanti per il calcolo delle riserve minime gli impegni nei confronti  della Banca nazionale.38       33 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 7 mag. 2014, in vigore dal 1° gen. 2015   (RU 2014 3023).   34 Abrogata dal n. I dell’O della BNS del 31 ott. 2019, con effetto dal 1° gen. 2020   (RU 2019 3909).   35 Abrogato dal n. I dell’O della BNS del 31 ott. 2019, con effetto dal 1° gen. 2020   (RU 2019 3909).   36  O FINMA del 31 ott. 2019 sui conti (RS 952.024.1) nonché circolare FINMA 2020/1  del 31 ott. 2019 Direttive contabili ‒ banche.   37 Introdotto dal n. I dell’O della BNS del 2 lug. 2020, in vigore dal 1° gen. 2021  (RU 2020 4627).   38 Introdotto dal n. I dell’O della BNS del 2 lug. 2020, in vigore dal 1° gen. 2021  (RU 2020 4627).     Istituti di credito   8   951.131   Art. 15 Importo delle riserve minime e adempimento delle esigenze di  riserve minime   1 Le riserve minime necessarie ammontano al 2,5 per cento della media dei valori  degli impegni determinanti, rilevati alla fine dei tre mesi precedenti il rispettivo  periodo di riferimento.   2 Le esigenze di riserve minime devono essere adempiute mediamente nel rispettivo  periodo di riferimento dal 20 di ogni mese al 19 del mese successivo.   3 La media di cui al capoverso 2 è calcolata in base al rapporto tra la somma degli  attivi secondo l’articolo 13 al momento della chiusura dei conti e il numero dei  giorni civili del periodo di riferimento. Per i sabati, le domeniche e i giorni festivi  vengono inseriti le consistenze dell’ultimo giorno feriale precedente.   Art. 16 Onere della prova   Le banche notificano alla Banca nazionale entro la fine del mese del periodo di  riferimento chiuso l’osservanza dell’obbligo di mantenere riserve minime. La Banca  nazionale stabilisce nelle direttive forma e modalità della notifica.   Art. 17 Interessi   1 La banca che omette di mantenere le riserve minime per un periodo di riferimento  chiuso deve versare alla Banca nazionale, per il numero di giorni del rispettivo  periodo di riferimento, un interesse sull’importo mancante. Il saggio d’interesse  supera di 4 punti percentuali il tasso overnight per gli investimenti in franchi, che  doveva essere versato nella media del rispettivo periodo di riferimento. La base è  costituita dal SARON (fixing alla fine della giornata di negoziazione). In caso di  inadempimento è dovuto un importo di almeno 500 franchi.39   2 La Banca nazionale impone alla banca di pagare l’interesse fino alla fine del se- condo mese successivo alla chiusura del periodo di riferimento. La banca che non è  d’accordo di pagare l’interesse può chiedere entro 30 giorni una decisione impugna- bile ai sensi dell’articolo 52 della legge sulla Banca nazionale.       39 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 3 set. 2009, in vigore dal 1° gen. 2010   (RU 2009 6373).     Ordinanza sulla Banca nazionale   9   951.131   Capitolo 4:  Sorveglianza sulle infrastrutture del mercato finanziario di rilevanza  sistemica40   Sezione 1:41  Designazione delle infrastrutture del mercato finanziario e dei processi  operativi di rilevanza sistemica   Art. 18 Obbligo di pubblicità   1 L’obbligo di pubblicità di cui all’articolo 20 capoverso 1 LBN si applica a:   a. sistemi di pagamento tramite i quali sono regolati pagamenti per importi su- periori a 25 miliardi di franchi (lordi) per esercizio commerciale;   b. depositari centrali;   c. controparti centrali.   2 L’obbligo di pubblicità si applica già prima che il sistema di pagamento, il deposi- tario centrale o la controparte centrale inizino la propria attività, tuttavia soltanto  qualora si preveda che nell’anno successivo all’inizio dell’attività sia raggiunto  l’importo di cui al capoverso 1 lettera a.   Art. 19 Procedura   1 La Banca nazionale designa mediante decisione le infrastrutture del mercato finan- ziario di rilevanza sistemica e i loro processi operativi di rilevanza sistemica di cui  all’articolo 22 LInFi42.   2 La Banca nazionale richiede dall’esercente i dati e i documenti necessari, fissa un  termine per il loro inoltro e stabilisce la forma della notifica.   3 Prima di determinare che un’infrastruttura del mercato finanziario è di rilevanza  sistemica e quali dei suoi processi operativi sono di rilevanza sistemica, la Banca  nazionale offre all’esercente la possibilità di prendere posizione in merito. Qualora  si tratti di un’infrastruttura del mercato finanziario soggetta ad autorizzazione se- condo l’articolo 4 LInFi, la Banca nazionale consulta la FINMA.   Art. 20 Criteri per le infrastrutture del mercato finanziario di rilevanza  sistemica   Per determinare se un sistema di pagamento, un depositario centrale o una contro- parte centrale è rilevante per la stabilità del sistema finanziario svizzero ai sensi  dell’articolo 22 capoverso 1 LInFi43, la Banca nazionale considera in particolare:       40 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   41 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   42 RS 958.1  43 RS 958.1     Istituti di credito   10   951.131   a. le operazioni compensate o regolate attraverso l’infrastruttura del mercato  finanziario, segnatamente se si tratta di operazioni di cambio, del mercato  monetario, del mercato dei capitali o su derivati, oppure di operazioni fun- zionali all’attuazione della politica monetaria;   b. i volumi e gli importi delle transazioni compensate o regolate attraverso  l’infrastruttura del mercato finanziario;   c. le valute in cui le operazioni sono compensate o regolate attraverso  l’infrastruttura del mercato finanziario;   d. il numero, il valore nominale e la valuta di emissione degli strumenti finan- ziari custoditi o amministrati in modo accentrato dall’infrastruttura;   e. i partecipanti dell’infrastruttura;   f. i collegamenti dell’infrastruttura con altre infrastrutture del mercato finan- ziario;   g. la possibilità per i partecipanti dell’infrastruttura di ricorrere in tempi brevi a  un’altra infrastruttura del mercato finanziario o ad un procedimento alterna- tivo per la compensazione e il regolamento delle operazioni, e i rischi che  ciò comporta;   h. i rischi di credito e di liquidità connessi con l’operatività dell’infrastruttura  del mercato finanziario.   Art. 20a e 21   Abrogati   Sezione 2:44   Requisiti particolari per le infrastrutture del mercato finanziario di  rilevanza sistemica45   Art. 21a46 Applicabilità dei requisiti particolari   1 Per le infrastrutture del mercato finanziario di rilevanza sistemica non soggette  all’obbligo di autorizzazione e alla vigilanza della FINMA ai sensi dell’articolo 4  LInFi 47 valgono i requisiti particolari seguenti.   2 Per le infrastrutture del mercato finanziario di rilevanza sistemica soggette  all’obbligo di autorizzazione e alla vigilanza della FINMA ai sensi dell’articolo 4  LInFi valgono i requisiti di cui agli articoli 23, 24 capoversi 4–6, 24a, 25c, 27 capo-      44 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013, in vigore dal 1° lug. 2013  (RU 2013 1987).   45 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   46 Introdotto dal n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016   (RU 2015 5307).   47 RS 958.1     Ordinanza sulla Banca nazionale   11   951.131   versi 1 e 2, 28–28d, 29, 30 capoversi 1 e 3, 32–32c e 34, nonché gli obblighi di cui  alla sezione 3, eccettuato l’articolo 36 capoverso 1 lettera h.   Art. 22 Governance aziendale e organizzazione   1 L’esercente dispone di regole e procedure adeguate in materia di governance  aziendale. Queste contemplano in particolare:    a. una struttura organizzativa e basi organizzative che regolano i compiti, le  responsabilità, le competenze e i doveri di rendiconto del consiglio di ammi- nistrazione, della direzione e della revisione interna;    b. un sistema di gestione del rischio per l’identificazione, la misurazione, il  controllo e la sorveglianza dei rischi;    c. un sistema di controlli interni che assicuri, fra l’altro, la conformità alle  norme legali, regolamentari e aziendali («compliance»).   2 L’esercente dispone di meccanismi che consentono di rilevare le esigenze dei  partecipanti in ordine ai servizi dell’infrastruttura del mercato finanziario.   3 e 4 ...48   Art. 22a Consiglio di amministrazione, direzione e revisione interna   1 I membri del consiglio di amministrazione e della direzione godono di una reputa- zione irreprensibile e dispongono dell’esperienza e della capacità necessarie per  assolvere i loro compiti. Il consiglio di amministrazione sottopone regolarmente a  valutazione il proprio operato.   2 Il consiglio di amministrazione comprende anche membri non appartenenti alla  direzione.   3 Il consiglio di amministrazione stabilisce le linee guida per la gestione del rischio.  Esso approva i piani di cui all’articolo 26 e all’articolo 31 capoverso 4, nonché la  strategia e i piani di continuità operativa di cui all’articolo 32b capoverso 4.   4 La revisione interna è indipendente dalla direzione e riferisce al consiglio di am- ministrazione o a uno dei suoi comitati. Essa dispone di risorse sufficienti e ha un  diritto di verifica incondizionato, nonché un diritto di accesso illimitato a tutti i  documenti, supporti di dati e sistemi di elaborazione delle informazioni.   5 ...49       48 Abrogati dal n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, con effetto dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   49 Abrogato dal n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, con effetto dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).     Istituti di credito   12   951.131   Art. 22b Documentazione e conservazione   1 L’esercente registra i servizi prestati e le attività svolte essenziali, e conserva la  totalità delle registrazioni per un periodo di dieci anni.   2 e 3 ...50   Art. 23 Basi contrattuali   1 Le basi contrattuali di un’infrastruttura del mercato finanziario stabiliscono in  particolare:   a. i presupposti per la partecipazione e i criteri per la sospensione e  l’esclusione di un partecipante;   b. i diritti e gli obblighi dell’esercente e dei partecipanti;   c. le regole e le procedure per l’esercizio dell’infrastruttura del mercato finan- ziario;   d. le regole e le procedure nel caso di inadempienza di un partecipante;   e. i diritti e gli obblighi reciproci nel caso di collegamenti con altre infrastruttu- re del mercato finanziario;   f. gli obblighi inerenti alla consegna di strumenti fisici o materie prime.   2 L’esercente verifica periodicamente l’efficacia e l’attuabilità delle basi contrattuali  secondo gli ordinamenti giuridici applicabili, e adotta opportuni provvedimenti per  limitare gli eventuali rischi legali.   Art. 23a Trasparenza   1 L’esercente pubblica regolarmente in sintesi tutte le informazioni essenziali con- cernenti l’infrastruttura del mercato finanziario, e in particolare:   a.  le modalità di funzionamento dell’infrastruttura del mercato finanziario;    b.  la struttura organizzativa dell’esercente;   c.  i diritti e gli obblighi dei partecipanti;   d.  i presupposti per la partecipazione e i criteri per la sospensione e  l’esclusione di un partecipante;   e.  le regole e le procedure previste in caso di inadempienza di un partecipante;   f.51  ...   g.  i volumi e gli importi aggregati delle transazioni;    h.52  ...       50 Abrogati dal n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, con effetto dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   51 Abrogata dal n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, con effetto dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   52 Abrogata dal n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, con effetto dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).     Ordinanza sulla Banca nazionale   13   951.131   i.  i prezzi e le tasse richiesti per i servizi prestati dall’infrastruttura del mercato  finanziario, nonché le condizioni per la concessione di riduzioni.    2 L’esercente pubblica informazioni in conformità con le direttive emanate dai  competenti organi internazionali.    Art. 24 Accesso ed esclusione   1 L’esercente assicura un accesso aperto e non discriminatorio ai propri servizi.   2 L’esercente può limitare l’accesso qualora ciò accresca la sicurezza o l’efficienza  dell’infrastruttura del mercato finanziario e tale effetto non possa essere ottenuto con  altri mezzi. In particolare, esso può subordinare la partecipazione all’adempimento  di determinati requisiti operativi, tecnici, finanziari e giuridici.   3 Nel caso in cui l’esercente intenda limitare l’accesso per ragioni di efficienza, la  Banca nazionale, nel quadro della sua valutazione, consulta la Commissione della  concorrenza.   4 L’esercente sorveglia costantemente l’adempimento dei presupposti per la parteci- pazione.   5 L’esercente definisce i criteri e la procedura per la sospensione e l’esclusione di  partecipanti che non adempiono più i requisiti per la partecipazione.   6 L’esercente comunica immediatamente al partecipante la sua sospensione o esclu- sione.   Art. 24a Inadempienza di un partecipante   1 L’esercente dispone di regole e procedure per fronteggiare l’inadempienza di un  partecipante e ridurre al minimo i rischi di credito e di liquidità per l’infrastruttura  del mercato finanziario e per i suoi partecipanti. Tali regole e procedure consentono  all’esercente di onorare regolarmente i propri impegni a scadenza.   2 Le regole e le procedure stabiliscono in particolare:   a.  in quale sequenza l’esercente utilizza le garanzie e le altre risorse finanziarie  per la copertura di perdite («default waterfall»);   b.  in che modo l’esercente alloca le perdite non coperte dalle garanzie o dalle  altre risorse finanziarie;   c.  in che modo l’esercente fa fronte a difficoltà di liquidità;   d.  in che modo l’esercente ricostituisce le garanzie e le altre risorse finanziarie  utilizzate per coprire perdite o superare difficoltà di liquidità originate  dall’inadempienza di un partecipante.   3 L’esercente riesamina e collauda dette regole e procedure almeno una volta l’anno.      Istituti di credito   14   951.131   Art. 24b53   Art. 25 Mezzi di pagamento   1 Per quanto possibile e praticabile, l’infrastruttura del mercato finanziario regola i  pagamenti mediante il trasferimento di depositi a vista presso una banca centrale.   2 In alternativa, l’infrastruttura del mercato finanziario utilizza un mezzo di paga- mento che presenta rischi di credito e di liquidità nulli o esigui. L’esercente riduce al  minimo e sorveglia in modo continuativo tali rischi.   Art. 25a Finalità   1 Le regole dell’infrastruttura del mercato finanziario stabiliscono il momento in cui:   a. l’ordine di pagamento di un partecipante non può più essere modificato o  revocato;   b. un pagamento è regolato. 54   2 L’infrastruttura del mercato finanziario effettua i pagamenti e i trasferimenti di  titoli in tempo reale, e comunque non oltre il giorno di valuta.   Art. 25b55 Regolamento di impegni reciproci   L’esercente di un’infrastruttura del mercato finanziario consente ai partecipanti di  evitare il rischio di inadempienza della controparte garantendo che, in caso di impe- gni reciproci, il regolamento di un impegno avvenga soltanto se e quando è assicura- to il regolamento dell’impegno corrispondente.   Art. 25c56 Depositario centrale   1 Il depositario centrale dispone di regole, procedure e controlli idonei a ridurre al  minimo i rischi connessi con la custodia e il trasferimento di titoli.   2 Il depositario centrale consente ai propri partecipanti di detenere i titoli in forma  immobilizzata o dematerializzata mediante registrazione in un conto titoli.   Art. 26 Mantenimento e cessazione ordinata di processi operativi di rile- vanza sistemica   1 L’esercente identifica gli scenari che possono pregiudicare la sua continuità azien- dale e predispone un piano che assicuri:       53 Abrogato dal n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, con effetto dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   54 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   55 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   56 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).     Ordinanza sulla Banca nazionale   15   951.131   a. il mantenimento o la cessazione ordinata dei processi operativi di rilevanza  sistemica in caso di incombente insolvenza o di altre circostanze che pos- sono compromettere la sua continuità aziendale;    b. la cessazione ordinata dei processi operativi di rilevanza sistemica in caso di  dismissione volontaria dell’attività.    2 Il piano comprende in particolare una descrizione delle misure da adottare da parte  dell’esercente e delle risorse richieste per attuare tali misure. Il piano tiene conto del  tempo necessario affinché i partecipanti possano connettersi a un’infrastruttura  alternativa.   Art. 27 Principi per la gestione dei rischi   1 L’esercente dispone di una strategia per identificare, misurare, controllare e sorve- gliare su base integrata i rischi importanti, e in particolare i rischi legali, di credito,  di liquidità, generali di impresa e operativi.57   2 Nel definire le procedure e gli strumenti per la gestione dei rischi di credito e di  liquidità, l’esercente tiene conto del loro possibile impatto sui partecipanti e sul  sistema finanziario; mira in particolare a evitare effetti prociclici.   3 L’esercente mette a disposizione strumenti e crea incentivi affinché i partecipanti  possano controllare e limitare in modo continuativo i rischi che sorgono per se stessi  e per l’infrastruttura del mercato finanziario.   Art. 28 Gestione dei rischi di credito   1 L’esercente identifica, misura, controlla e sorveglia i propri rischi di credito me- diante procedure e strumenti appropriati.   2 L’esercente dispone di garanzie di cui all’articolo 28a sufficienti per coprire con  un elevato livello di confidenza i rischi di credito correnti e potenziali nei confronti  di ogni singolo partecipante. Esso verifica regolarmente l’adempimento di questo  requisito.   Art. 28a Garanzie   1 L’esercente accetta a copertura dei rischi unicamente garanzie liquide che presen- tano un basso rischio di credito e di mercato.   2 L’esercente valuta le garanzie con prudenza. Esso applica scarti di garanzia («hair- cut») adeguati anche in condizioni di mercato estreme ma plausibili, e valida gli  stessi a intervalli regolari.   3 L’esercente evita rischi di concentrazione connessi con le garanzie. Al fine di  diversificare le garanzie, stabilisce limiti di concentrazione e ne sorveglia il rispetto.       57 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).     Istituti di credito   16   951.131   L’esercente si assicura inoltre che nessun partecipante fornisca garanzie che subi- rebbero una forte perdita di valore in caso di sua inadempienza.58   4 L’esercente si assicura di poter disporre delle garanzie in modo tempestivo. Ciò  vale in particolare per le garanzie:   a. custodite all’estero;   b. emesse da emittenti esteri; o   c. denominate in valuta estera.   Art. 28b Risorse finanziarie e sequenza nella copertura di perdite («default  waterfall») presso una controparte centrale   1 Una controparte centrale limita i propri rischi di credito verso i partecipanti richie- dendo a questi ultimi il deposito di garanzie ai sensi dell’articolo 28a sotto forma di  margini iniziali, margini di variazione e contributi al fondo di garanzia («default  fund»).   2 Una controparte centrale valuta le garanzie e le posizioni creditorie e debitorie dei  partecipanti ai prezzi di mercato correnti e richiede il versamento di margini (iniziali  e di variazione) almeno una volta al giorno qualora siano superati valori soglia  prestabiliti. La controparte centrale è inoltre autorizzata e in grado di effettuare  richiami di margini anche su base infragiornaliera.    3 I margini e i contributi al fondo di garanzia coprono i rischi di credito correnti e  potenziali in una pluralità di scenari. Fra questi figura anche l’inadempienza del  partecipante o del gruppo di partecipanti e l’inadempienza dei due partecipanti o dei  due gruppi di partecipanti, nei confronti dei quali una controparte centrale presenta i  maggiori rischi di credito potenziali in condizioni di mercato estreme ma plausibili.  Un gruppo di partecipanti è costituito da tutti i partecipanti appartenenti a un mede- simo gruppo societario.   4 Per coprire le eventuali perdite causate dall’inadempienza di un partecipante la  controparte centrale utilizza le garanzie e i fondi propri nell’ordine seguente:   a. i margini versati dal partecipante inadempiente;   b. i contributi del partecipante inadempiente al fondo di garanzia;   c. i fondi propri dedicati della controparte centrale che devono rappresentare  una quota rilevante dei fondi propri complessivi;   d. i contributi dei partecipanti non inadempienti al fondo di garanzia.   Art. 28c Calcolo dei margini presso una controparte centrale   1 I margini iniziali di un partecipante coprono i rischi di credito potenziali che sor- gono per la controparte centrale in caso di inadempienza del partecipante stesso a  causa delle variazioni attese del prezzo di mercato lungo un orizzonte temporale  adeguato, con un livello di confidenza minimo del 99 per cento. Per i derivati nego-      58 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).     Ordinanza sulla Banca nazionale   17   951.131   ziati fuori borsa («OTC») il livello di confidenza minimo è del 99,5 per cento, a  meno che essi presentino le stesse caratteristiche di rischio dei derivati negoziati in  borsa.59   2 L’orizzonte temporale adeguato di cui al capoverso 1 corrisponde al periodo inter- corrente fra l’ultimo versamento di margini di variazione e la prevista liquidazione o  copertura delle posizioni creditorie e debitorie in caso di inadempienza di un parte- cipante. Esso è pari ad almeno due giorni lavorativi. Per i derivati negoziati fuori  borsa («OTC») l’orizzonte temporale minimo è di cinque giorni lavorativi, a meno  che essi presentino le stesse caratteristiche di rischio dei derivati negoziati in bor- sa.60   3 Per il calcolo dei margini iniziali una controparte centrale utilizza le variazioni del  prezzo di mercato degli strumenti finanziari sottostanti ai crediti e agli impegni  durante un periodo comprendente almeno gli ultimi dodici mesi. Essa può scegliere  periodi diversi o periodi aggiuntivi se ne conseguono margini iniziali superiori.   4 Se nel calcolare i margini iniziali di un partecipante una controparte centrale com- pensa i crediti e gli impegni di quest’ultimo, le ipotesi che essa assume circa le  correlazioni fra gli strumenti finanziari sottostanti a tali posizioni sono adeguate  anche in condizioni di mercato estreme ma plausibili.   5 I margini di variazione coprono i rischi di credito correnti che risultano dalle  variazioni dei prezzi di mercato osservate, tenuto conto dei valori soglia prestabiliti.   Art. 28d Controllo del rischio presso una controparte centrale   1 Una controparte centrale verifica:   a. su base giornaliera, mediante test retrospettivi, se i margini iniziali richiesti  soddisfano i requisiti di cui all’articolo 28c capoverso 1;   b. su base giornaliera, mediante prove di stress, se i margini iniziali e i contri- buti al fondo di garanzia richiesti soddisfano i requisiti di cui all’articolo 28b  capoverso 3;    c. su base mensile, il modo in cui variano i margini iniziali al variare delle ipo- tesi e dei parametri assunti per il loro calcolo;   d. su base mensile, gli scenari, i modelli, le ipotesi e i parametri sottostanti alle  prove di stress;   e. almeno una volta l’anno, e in modo esaustivo, il modello impiegato per la  gestione dei rischi di credito e la sua applicazione.    2 Qualora le verifiche di cui al capoverso 1 facciano emergere carenze, la contropar- te centrale adotta le misure opportune affinché siano soddisfatti i requisiti summen- zionati.       59 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   60 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).     Istituti di credito   18   951.131   Art. 29 Gestione dei rischi di liquidità   1 L’esercente identifica, misura, controlla e sorveglia i propri rischi di liquidità  mediante procedure e strumenti appropriati.    2 L’esercente dispone di sufficienti mezzi liquidi per onorare a scadenza i propri  impegni di pagamento in tutte le valute, anche in differenti scenari di stress. Esso  applica ai mezzi liquidi scarti di garanzia che sono adeguati anche in condizioni di  mercato estreme ma plausibili.   3 Nello scegliere gli scenari di stress l’esercente considera in particolare gli eventi  critici seguenti in condizioni di mercato estreme ma plausibili:   a.  l’inadempienza del partecipante o del gruppo di partecipanti che genererebbe  per l’infrastruttura del mercato finanziario il maggiore impegno di pagamen- to aggregato;   b.  in aggiunta, per una controparte centrale, l’inadempienza dei due partecipan- ti o dei due gruppi di partecipanti che genererebbe per la controparte centrale  stessa il maggiore impegno di pagamento aggregato;    c.  l’inadempienza del principale fornitore di liquidità per ognuna delle cinque  valute in cui l’infrastruttura del mercato finanziario presenta i maggiori im- pegni di pagamento;   4 Per liquidità in una valuta di cui al capoverso 2 si intendono il contante, le linee di  credito e le garanzie ai sensi degli articoli 50 capoverso 1 e 58 capoverso 1  dell’ordinanza del 25 novembre 201561 sull’infrastruttura finanziaria (OInFi).62   5 L’esercente diversifica i propri fornitori di liquidità ed evita rischi di concentrazio- ne in relazione alle garanzie e ai valori patrimoniali ai sensi degli articoli 50 capo- verso 1 lettere d ed e nonché 58 capoverso 1 lettere d ed e OInFi.63   6 L’esercente verifica:   a.  su base giornaliera, mediante prove di stress, se è soddisfatto il requisito di  cui al capoverso 2;   b.  almeno ogni trimestre, il merito di credito e la capacità dei fornitori di liqui- dità di onorare i loro impegni.   Art. 30 Gestione dei rischi di custodia e di investimento   1 L’esercente identifica, misura, controlla e sorveglia i propri rischi di custodia e di  investimento mediante procedure e strumenti appropriati.   2 L’esercente riduce al minimo i rischi connessi con i propri valori patrimoniali o  con le garanzie e i valori patrimoniali dei partecipanti affidando in custodia tali  valori a una parte terza. In particolare, esso detiene le garanzie e i valori patrimoniali  presso istituzioni finanziarie solvibili e possibilmente soggette a vigilanza, e adotta       61 RS 958.11  62 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016   (RU 2015 5307).  63 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016   (RU 2015 5307).     Ordinanza sulla Banca nazionale   19   951.131   misure per poter disporre immediatamente di tali garanzie e valori patrimoniali in  caso di necessità.   3 La strategia di investimento dell’esercente è in sintonia con la sua strategia di  gestione del rischio e ammette soltanto investimenti liquidi che presentano un basso  rischio di credito e di mercato. L’esercente evita i rischi di concentrazione e rende  nota la strategia di investimento ai partecipanti, specialmente per quanto concerne  l’eventuale reimpiego delle garanzie da essi conferite.   Art. 31 Gestione del rischio aziendale generale   1 L’esercente identifica, misura, controlla e sorveglia il proprio rischio aziendale  generale mediante procedure e strumenti appropriati.   2 Per la copertura di perdite derivanti dal rischio aziendale generale l’esercente  detiene fondi propri e liquidità netta. Queste risorse sono sufficienti ad assicurare  l’attuazione del piano di cui all’articolo 26, e comunque devono coprire i costi di  esercizio correnti durante un periodo di almeno sei mesi.   3 Le garanzie e gli altri mezzi finanziari destinati ad assorbire le perdite derivanti  dall’inadempienza di partecipanti o da altri rischi di credito e di liquidità ai sensi  degli articoli 28 e 29 non sono computabili ai fini dell’adempimento del requisito di  cui al capoverso 2.64   4 L’esercente dispone di un piano per reperire fondi propri addizionali allorché i  fondi propri esistenti non soddisfano più il requisito di cui al capoverso 2.   Art. 32 Gestione dei rischi operativi   L’esercente identifica, misura, controlla e sorveglia i propri rischi operativi mediante  procedure e strumenti idonei in particolare a garantire la sicurezza dell’informazione  e la continuità operativa. Al riguardo, prende a riferimento standard riconosciuti.   Art. 32a Sicurezza dell’informazione    1 L’esercente dispone di un approccio a livello aziendale e di una struttura organiz- zativa appropriata per pianificare, attuare, sorvegliare e migliorare la gestione delle  funzioni e delle attività orientate alla sicurezza dell’informazione (gestione della  sicurezza dell’informazione).   2 L’esercente fissa obiettivi adeguati concernenti disponibilità, integrità, confiden- zialità, verificabilità, autenticità, tracciabilità e non ripudiabilità di informazioni, e in  particolare dei dati relativi a operazioni computate o gestite attraverso l’infrastrut- tura del mercato finanziario (obiettivi di sicurezza dell’informazione)   3 L’esercente adotta provvedimenti organizzativi e tecnici per conseguire gli obietti- vi di sicurezza dell’informazione sia in regime di esercizio normale sia nel corso di  lavori di sviluppo e di manutenzione e in periodi di accresciuto volume di transazio- ni. In particolare esso adotta misure precauzionali al fine di:       64 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).     Istituti di credito   20   951.131   a. identificare, analizzare e valutare minacce interne ed esterne alla sicurezza  dell’informazione e attuare, se necessario, opportune misure protettive;   b. garantire la sicurezza fisica delle istallazioni per l’elaborazione dei dati;   c. garantire il funzionamento sicuro e continuativo delle istallazioni per  l’elaborazione dei dati;   d. controllare, registrare e valutare l’accesso a informazioni e alle istallazioni  per l’elaborazione dei dati;   e. proteggere i dati dal pericolo di smarrimento, fuga, accesso non autorizzato,  nonché da altri rischi connessi con l’elaborazione dei dati, come negligenza,  frode, amministrazione carente e stoccaggio inadeguato;   f. garantire la memorizzazione e la trasmissione sicura di dati sensibili;   g. garantire il trattamento corretto e completo delle operazioni;   h. registrare e verificare le operazioni in tutte le fasi importanti del trattamento,  e in particolare all’ingresso nel sistema di elaborazione dei dati e all’uscita  da quest’ultimo.   i. registrare e sorvegliare gli interventi al sistema di elaborazione dei dati, co- me modifiche del software o dei parametri;    j.65 registrare, valutare prontamente e in forma standardizzata e correggere even- tuali errori nel trattamento delle operazioni e disfunzioni nel sistema di ela- borazione dei dati, nonché evitare che si ripresentino.   4 L’esercente verifica regolarmente l’appropriatezza e il conseguimento degli obiet- tivi di sicurezza dell’informazione di cui al capoverso 2.   Art. 32b Continuità operativa   1 L’esercente dispone di un approccio a livello aziendale per mantenere o ripristinare  prontamente i processi operativi, e in particolare i processi operativi di rilevanza  sistemica, al verificarsi di incidenti.   2 L’esercente definisce le risorse necessarie (edifici, collaboratori, istallazioni tecni- che, dati, fornitori di servizi esterni) per le singole aree di attività e valuta le possibili  conseguenze sui vari processi operativi, e in particolare sui processi operativi di  rilevanza sistemica, di una indisponibilità parziale o completa di tali risorse (analisi  di impatto operativo). La valutazione considera anche le interdipendenze fra le  diverse aree operative e le dipendenze da prestatori di servizi esterni.   3 Sulla base dell’analisi di impatto operativo l’esercente stabilisce il tempo massimo  tollerabile per il ripristino dei processi operativi al verificarsi di un incidente e il  livello di ripristino richiesto (obiettivi di ripristino), nonché le risorse necessarie a  tale scopo. Il tempo massimo di ripristino è di due ore per i processi di rilevanza  sistemica, anche nel caso di incidenti maggiori (come l’indisponibilità di un edificio  di importanza critica e del relativo personale).       65 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).     Ordinanza sulla Banca nazionale   21   951.131   4 L’esercente stabilisce la procedura con cui intende conseguire gli obiettivi di  ripristino di cui al capoverso 3 (strategia di continuità operativa) e formula piani che  descrivono nei particolari le modalità di intervento e le persone responsabili (piani di  continuità operativa).   5 Dopo ogni cambiamento sostanziale, ma comunque almeno una volta l’anno,  l’esercente riesamina e sottopone a test i piani di continuità operativa per verificarne  l’attualità, la realizzabilità e l’efficacia. Se necessario, in tali verifiche esso coin- volge partecipanti e importanti prestatori di servizi.   Art. 32c Centri di calcolo   1 L’esercente dispone di almeno due centri di calcolo che soddisfano elevati requisiti  per quanto concerne in particolare la sicurezza fisica, la protezione antincendio,  l’approvvigionamento di energia, i sistemi di raffreddamento e l’infrastruttura delle  telecomunicazioni.   2 L’esercente stabilisce l’ubicazione dei centri di calcolo sulla base di un’analisi dei  rischi e si assicura che essi abbiano differenti profili di rischio e offrano un’adeguata  protezione anche nel caso di incidenti che interessano una vasta area geografica.   3 I centri di calcolo e i provvedimenti adottati per assicurarne l’operatività sono  adeguati ai fini del conseguimento degli obiettivi di sicurezza dell’informazione e  degli obiettivi di ripristino di cui agli articoli 32a e 32b. In particolare, in caso di  avaria di uno dei centri di calcolo, l’esercente assicura che i processi operativi di  rilevanza sistemica possano essere riattivati entro due ore presso un altro centro  senza la perdita di nessuna fase di trattamento confermata ai partecipanti.   Art. 32d66 Esternalizzazione   1 Qualora decida di esternalizzare servizi importanti, l’esercente seleziona con cura i  prestatori di servizi e li istruisce adeguatamente.   2 L’esercente integra i servizi esternalizzati nel proprio sistema di controllo interno e  sorveglia in modo continuativo le prestazioni fornite dal prestatore di servizi.   3 L’esercente rimane responsabile dell’adempimento dei requisiti particolari ai sensi  del presente capitolo anche per i servizi esternalizzati.   4 Il contratto di esternalizzazione statuisce in particolare:   a. le prestazioni fornite dal prestatore di servizi;   b. la possibilità per la Banca nazionale, per l’esercente o per un ente esterno  incaricato, di esaminare integralmente e senza impedimenti i servizi affidati  al prestatore di servizi.       66 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).     Istituti di credito   22   951.131   Art. 33 Gestione dei rischi derivanti dalla partecipazione indiretta   Se l’infrastruttura del mercato finanziario dispone di partecipanti indiretti individua- bili dall’esercente, questi identifica, misura, controlla e sorveglia i rischi che pos- sono derivare all’infrastruttura da tali partecipanti indiretti.   Art. 34 Gestione dei rischi derivanti dai collegamenti fra differenti  infrastrutture dei mercati finanziari   1 L’esercente identifica, misura, controlla e sorveglia i rischi che possono derivare  dai collegamenti con altre infrastrutture dei mercati finanziari.   2 Se un depositario centrale istituisce un collegamento con un altro depositario  centrale:   a. copre con un elevato livello di confidenza mediante adeguate garanzie il ri- schio di controparte risultante dalla concessione di credito all’altro depo- sitario centrale;   b. consente il reimpiego dei titoli ricevuti in via provvisoria dall’altro deposita- rio centrale soltanto dopo che il trasferimento originario non può più essere  modificato o revocato;   c. nel caso di collegamenti indiretti, identifica, misura, controlla e sorveglia i  rischi derivanti dall’interposizione di istituzioni finanziarie;   d.  procede quotidianamente alla riconciliazione dei titoli che custodisce in via  indiretta con quelli che detiene presso altri depositari centrali e altri deposi- tari;   e.  nella misura in cui ciò è praticabile, permette di regolare mediante «conse- gna contro pagamento» le transazioni fra i partecipanti dei depositari centrali  collegati.67   3 Se una controparte centrale istituisce un collegamento con un’altra controparte  centrale, essa copre i risultanti rischi di credito correnti e potenziali con un elevato  livello di confidenza richiedendo all’altra controparte centrale il deposito di garanzie  ai sensi dell’articolo 28a.       67 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).     Ordinanza sulla Banca nazionale   23   951.131   Sezione 3:   Valutazione dell’adempimento dei requisiti particolari68   Art. 3569 Dovere di notifica   L’esercente è tenuto a fornire alla Banca nazionale o a una parte terza da essa desi- gnata tutte le informazioni e i documenti di cui questa necessita per poter valutare  l’adempimento dei requisiti particolari stabiliti nel presente capitolo.   Art. 3670 Obbligo di rendicontazione e di informazione   1 L’esercente fornisce alla Banca nazionale i documenti e le informazioni seguenti:   a. il rapporto di gestione;   b. le basi contrattuali;    c. i principi organizzativi;   d. i verbali delle sedute del consiglio di amministrazione;   e. i rapporti degli organi di revisione interni ed esterni;   f. informazioni sui partecipanti;   g. dati concernenti il computo e la gestione di pagamenti e di strumenti finan- ziari, nonché la custodia accentrata di titoli;    h. i piani di cui all’articolo 26, per il mantenimento o la cessazione ordinata di  processi operativi di rilevanza sistemica, nonché il piano di cui all’arti- colo 31 capoverso 4, per il reperimento di fondi propri addizionali;   i. i risultati del controllo dei rischi di cui agli articoli 27–32a e agli articoli 33  e 34;    j. informazioni sulla disponibilità del sistema di elaborazione dei dati e sulle  sue avarie e disfunzioni, ivi comprese le cause e le contromisure adottate  (statistiche operative e relazione tecnica);    k. l’analisi di impatto operativo, la strategia di continuità operativa e i piani di  continuità operativa di cui all’articolo 32b capoversi 2–4;   l. i risultati dei test sui piani di continuità operativa di cui all’articolo 32b ca- poverso 5;   m. in caso di inadempienza di un partecipante, un rapporto sullo svolgimento  della procedura di esclusione;        68 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   69 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   70 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013, in vigore dal 1° lug. 2013  (RU 2013 1987).     Istituti di credito   24   951.131   n.71 un rapporto sull’adempimento dei requisiti particolari stabiliti nel presente  capitolo.   2 L’esercente informa tempestivamente la Banca nazionale in merito a previste  modifiche sostanziali concernenti:   a. i rapporti di proprietà;   b. gli obiettivi aziendali, la strategia aziendale e i servizi offerti;   c. la governance aziendale e l’organizzazione ai sensi dell’articolo 22;    d. il mezzo di pagamento impiegato;   e. i presupposti per la partecipazione all’infrastruttura del mercato finanziario;   f. la gestione del rischio, in particolare le procedure e gli strumenti per la ge- stione dei rischi di credito e di liquidità;   g. la gestione dei rischi operativi, in particolare la strategia di continuità opera- tiva, nonché i provvedimenti organizzativi e tecnici adottati per conseguire  gli obiettivi di sicurezza dell’informazione;   h. gli accordi con parti terze i cui servizi sono essenziali per il funzionamento  dell’infrastruttura del mercato finanziario.   3 L’esercente informa immediatamente la Banca nazionale in merito a:   a. importanti vertenze legali;   b. 72 eventi che pregiudicano seriamente il conseguimento degli obiettivi di sicu- rezza dell’informazione di cui all’articolo 32a e degli obiettivi di continuità  operativa di cui all’articolo 32b;   c.  la mancata osservanza dei requisiti posti alla gestione dei rischi di credito e  di liquidità di cui agli articoli 28, 28b, 28c, 28d e 29.   4 L’esercente informa immediatamente la Banca nazionale, la FINMA e altre autori- tà di vigilanza competenti in merito alla sospensione o all’esclusione di un parteci- pante.   5 D’intesa con l’esercente la Banca nazionale fissa le cadenze, i termini e la forma  per la presentazione dei documenti e delle notifiche di cui ai capoversi 1–4.   Art. 3773 Controlli in loco   1 Per valutare l’adempimento dei requisiti particolari stabiliti nel presente capitolo la  Banca nazionale può effettuare controlli in loco presso l’infrastruttura del mercato  finanziario o incaricare di tali controlli una parte terza.74       71 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   72 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   73 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 10 giu. 2013, in vigore dal 1° lug. 2013  (RU 2013 1987).   74 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).     Ordinanza sulla Banca nazionale   25   951.131   2 L’esercente fa verificare a intervalli regolari da un’istanza qualificata interna o  esterna, l’appropriatezza e l’efficacia del sistema di gestione del rischio. La Banca  nazionale può fissare direttive riguardo all’estensione e al grado di approfondimento  di tale verifica.   3 L’esercente fa verificare con frequenza annuale da un’istanza qualificata esterna,  l’appropriatezza e l’efficacia dei procedimenti e degli strumenti impiegati per la  gestione dei rischi operativi. D’intesa con l’esercente la Banca nazionale stabilisce  l’estensione e il grado di approfondimento di tale verifica.   Art. 3875 Procedura in caso di mancato adempimento di requisiti particolari   1 Se un’infrastruttura del mercato finanziario non soddisfa i requisiti particolari  stabiliti nel presente capitolo, la Banca nazionale indirizza una raccomandazione  all’esercente.   2 Se l’esercente non si conforma alla raccomandazione di cui al capoverso 1 la  Banca nazionale emana una decisione.   3 Prima di indirizzare una raccomandazione all’esercente secondo il capoverso 1 o di  emanare una decisione secondo il capoverso 2, la Banca nazionale offre all’eser- cente la possibilità di prendere posizione. Se l’infrastruttura del mercato finanziario  è soggetta all’obbligo di autorizzazione e alla vigilanza della FINMA ai sensi  dell’articolo 4 LInFi76, la Banca nazionale consulta preventivamente la FINMA.   Art. 3977   Capitolo 5: Controllo   Art. 4078   1 Le società di audit verificano l’adempimento degli obblighi di segnalazione stati- stica e dell’obbligo di mantenere riserve minime e inoltrano alla Banca nazionale un  rapporto separato in materia.   2 Di regola tale verifica avviene simultaneamente alla verifica di cui all’articolo 24  della legge del 22 giugno 200779 sulla vigilanza dei mercati finanziari.  Nell’effettuare la verifica vanno evitati per quanto possibile i doppioni. Il rapporto  deve essere presentato alla Banca nazionale entro sei mesi dalla chiusura  dell’esercizio.       75 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   76 RS 958.1  77 Abrogato dal n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, con effetto dal 1° gen. 2016    (RU 2015 5307).  78 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016   (RU 2015 5307).  79 RS 956.1     Istituti di credito   26   951.131   Capitolo 6: Disposizioni finali   Art. 4180 Disposizioni transitorie   1 Per le infrastrutture del mercato finanziario di rilevanza sistemica soggette  all’obbligo di autorizzazione e alla vigilanza della FINMA, i requisiti particolari di  cui agli articoli 21a–34 e gli obblighi di cui all’articolo 36 si applicano a partire dal  passaggio in giudicato della decisione di autorizzazione di cui all’articolo 25 LIn- Fi81. Fino a quel momento vigono i requisiti e gli obblighi corrispondenti previsti dal  diritto anteriore.   2 Per le infrastrutture del mercato finanziario di rilevanza sistemica non soggette  all’obbligo di autorizzazione e alla vigilanza della FINMA, i requisiti particolari di  cui agli articoli 22–34 e gli obblighi di cui all’articolo 36 si applicano dall’entrata in  vigore della modifica del 26 novembre 2015.   Art. 42 Entrata in vigore   La presente ordinanza entra in vigore il 1° maggio 2004.       80 Nuovo testo giusta il n. I dell’O della BNS del 26 nov. 2015, in vigore dal 1° gen. 2016  (RU 2015 5307).   81 RS 958.1     Ordinanza sulla Banca nazionale   27   951.131   Allegato82   (art. 5 cpv. 1)   Rilevazioni   Denominazione  della rilevazione:   Bilancio mensile dettagliato   Oggetto della rilevazione: Poste di bilancio e operazioni fiduciarie  conformemente alle disposizioni del Consiglio  federale83 e della FINMA concernenti la  presentazione dei conti di banche84; suddivisione per  durata residua, valuta (franco svizzero, dollaro USA,  euro, yen), sede o domicilio dei clienti in Svizzera o  all’estero nonché per settori economici; registrazione  dei crediti e impegni monetari iscritti a bilancio  risultanti da operazioni pronti contro termine, nonché  da depositi in contante costituiti in garanzia per  prestiti e altre operazioni; crediti concessi in  cooperazione con banche all’estero, iscritti a bilancio  dalle banche all’estero   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche in cui il totale dalla somma di bilancio  e dalle operazioni fiduciarie supera 500 milioni  di franchi     Ripartizione per settori economici: banche le cui  attività in Svizzera superano 1,5 miliardi di franchi   Livello della rilevazione: Direzione; impresa   Periodicità: Mensile   Termine d’inoltro dopo  il giorno di riferimento: 17 giorni   Disposizioni speciali: –           82 Nuovo testo giusta il n. II dell’O della BNS del 3 set. 2009 (RU 2009 6373). Aggiornato  dal n. I dell’O della BNS del 23 giu. 2011 (RU 2011 5043), dal n. II dell’O della BNS del  10 giu. 2013 (RU 2013 1987), dal n. II dell’O della BNS del 7 mag. 2014 (RU 2014  3023), correzioni del 24 feb. 2015 (RU 2015 643), del 10 mar. 2015 (RU 2015 765), dal  n. II dell’O della BNS del 26 nov. 2015 (RU 2015 5307), dal n. I dell’O della BNS dell’8  giu. 2017 (RU 2017 6495), dalla correzione del 30 gen. 2018 (RU 2018 527) e dai n. II  delle O della BNS del 31 ott. 2019 (RU 2019 3909) e del 2 lug. 2020, in vigore dal   1° gen. 2021 (RU 2020 4627).   83  Cap. 4 art. 25–42 dell’O del 30 apr. 2014 sulle banche (RS 952.02).  84  O FINMA del 31 ott. 2019 sui conti (RS 952.024.1) nonché circolare FINMA 2020/1   del 31 ott. 2019 Direttive contabili ‒ banche.     Istituti di credito   28   951.131   Denominazione della rileva- zione:   Cifre d’affari concernenti i titoli   Oggetto della rilevazione: Cifre d’affari concernenti depositi aperti dei clienti,  provenienti da operazioni di compravendita; riparti- zione dei titolari di deposito per sede o domicilio in  Svizzera o all’estero; ripartizione delle cifre d’affari  per categorie di titoli (in particolare valori del merca- to monetario, obbligazioni di cassa, obbligazioni,  azioni, quote di investimenti collettivi di capitale,  prodotti strutturati), per provenienza dell’emittente  (Svizzera o estero) e per valuta   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Le banche, i depositari centrali e le controparti  centrali che devono notificare mensilmente la rileva- zione delle entità dei portafogli titoli    Livello della rilevazione: Direzione   Periodicità: Trimestrale   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento:   25 giorni   Disposizioni speciali: –                  Ordinanza sulla Banca nazionale   29   951.131   Denominazione della  rilevazione:   Distributori automatici di banconote   Oggetto della rilevazione: Numero di distributori automatici   Tipo di rilevazione: Rilevazione totale   Istituti tenuti a informare: Esercenti di reti di distributori automatici di   banconote   Livello della rilevazione: –   Periodicità: Mensile   Termine d’inoltro dopo il   giorno di riferimento:     1 mese   Disposizioni speciali: –                       Istituti di credito   30   951.131   Denominazione della  rilevazione:   Inchiesta relativa alla qualità dei crediti   Oggetto della rilevazione: Indicazioni sulla qualità dei crediti (probabilità di  inadempienza e perdita attesa) e sulla quantità dei  crediti; ripartizione per rami economici, nonché sede  o domicilio dei clienti in Svizzera o all’estero   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche i cui crediti al settore non bancario in Sviz- zera superano 15 miliardi di franchi   Livello della rilevazione: Gruppo di società   Periodicità: Trimestrale   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento: 2 mesi   Disposizioni speciali: –                      Ordinanza sulla Banca nazionale   31   951.131   Denominazione della rileva- zione:   Inchiesta sulla concessione di crediti   Oggetto della rilevazione: Indicazioni sulle modifiche dei criteri di concessione  dei crediti, delle condizioni di credito e della doman- da di crediti; ripartizione dei debitori nelle categorie  imprese (con suddivisione per dimensioni dell’im- presa) ed economie domestiche private, per tipo di  credito, durata residua e sede o domicilio dei clienti  in Svizzera o all’estero   Indicazioni sui tassi d’interesse di mercato nella  formazione dei prezzi; ripartizione secondo i diversi  tassi d’interesse sul mercato, rispettivamente secon- do le curve dei rendimenti, nonché secondo i tipi di  credito   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche i cui crediti al settore non bancario in Svizze- ra superano 8 miliardi di franchi    Inchiesta sulla concessione di crediti all’estero:  banche in mani svizzere i cui crediti al settore non  bancario all’estero superano 10 miliardi di franchi   Livello della rilevazione: Direzione   Inchiesta sulla concessione di crediti all’estero:  gruppo di società   Periodicità: Trimestrale; ogni due anni   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento: 20 giorni   Disposizioni speciali: –              Istituti di credito   32   951.131   Denominazione della rileva- zione:   Nuove ipoteche   Oggetto della rilevazione: Nuovi crediti per il finanziamento di immobili in  Svizzera per i tre tipi di operazioni seguenti:   (i) finanziamento dell’acquisto di un immobile,  (ii) riscatto di un credito concesso da un altro presta- tore o (iii) finanziamento della costruzione di un  immobile. La rilevazione concerne le caratteristiche  generali del credito (p.es. mutuatario, tipo di opera- zione, limiti del credito, impiego, garanzie, reddito),  le caratteristiche delle singole tranche (p.es. tipo di  tasso di interesse, tasso di interesse, vincoli di inte- resse e di capitale) nonché le caratteristiche dei  singoli immobili (p.es. tipo, luogo e valore  dell’immobile, pigione netta)   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche il cui volume dei crediti ipotecari in Svizzera  supera 6 miliardi di franchi   Livello della rilevazione: Direzione   Periodicità: Trimestrale   Termine d’inoltro dopo  il giorno di riferimento: 40 giorni   Disposizioni speciali: –                Ordinanza sulla Banca nazionale   33   951.131   Denominazione  della rilevazione:   Pagamenti della clientela   Oggetto della rilevazione: Pagamenti della clientela presso le banche effettuati  o ricevuti nel corso di un mese. Suddivisione tra  pagamenti in uscita e pagamenti in entrata, distinti  per tipo di ordine e ripartiti tra pagamenti  interbancari in Svizzera e pagamenti con la  partecipazione di una banca con sede all’estero  nonché per moneta. Registrazione di specifiche  operazioni di prelievo di contante e delle operazioni  di versamento di contante della clientela, nonché di  informazioni sull’infrastruttura presso le banche    Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche il cui numero di transazioni nello Swiss  Interbank Clearing supera 5 milioni all’anno    Livello della rilevazione: Direzione   Periodicità: Mensile   Termine d’inoltro dopo  il giorno di riferimento: 1 mese   Disposizioni speciali: –                  Istituti di credito   34   951.131   Denominazione della rileva- zione:   Portafogli titoli   Oggetto della rilevazione: Entità dei titoli nei depositi aperti dei clienti; riparti- zione per categorie di titoli (in particolare valori del  mercato monetario, obbligazioni di cassa, obbliga- zioni, azioni, quote di investimenti collettivi di  capitale, prodotti strutturati), per provenienza  dell’emittente (Svizzera o estero) e per valuta; ripar- tizione dei titolari di deposito per settori economici e  per sede o domicilio in Svizzera o all’estero; entità  dei titoli prestati   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale; rilevazione totale   Istituti tenuti a informare: Le banche, i depositari centrali e le controparti  centrali la cui situazione di deposito supera i 4,3  miliardi di franchi procedono a una notifica mensile.  Le altre banche, gli altri depositari centrali e le altre  controparti centrali procedono a una notifica annuale   Livello della rilevazione: Direzione   Periodicità: Mensile; annuale   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento:   Notifica mensile: 25 giorni   Notifica annuale: 3 mesi   Disposizioni speciali: –                 Ordinanza sulla Banca nazionale   35   951.131   Denominazione  della rilevazione:   Poste di bilancio scelte per la statistica relativa  alla massa monetaria   Oggetto della rilevazione: Registrazione delle poste di bilancio che consentono  una valutazione tempestiva della massa monetaria   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche le cui somme delle poste di bilancio rilevanti  per M3 superano 3 miliardi di franchi   Livello della rilevazione: Direzione   Periodicità: Mensile   Termine d’inoltro dopo  il giorno di riferimento: 10 giorni   Disposizioni speciali: –                       Istituti di credito   36   951.131   Denominazione della  rilevazione:   Rilevazione delle divise e dei derivati  (BIS OTC Derivatives Statistics)   Oggetto della rilevazione: Operazioni di cambio e sui derivati conformemente  alle disposizioni della Banca dei regolamenti  internazionali; consistenze; cifre d’affari   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Statistica semestrale: i 2 maggiori gruppi di società  bancari   Ogni tre anni: banche il cui volume contrattuale degli  strumenti finanziari derivati non scaduti supera  8 miliardi di franchi (per la statistica relativa alle  cifre d’affari), rispettivamente 30 miliardi di franchi  (per la statistica relativa alle consistenze)   Livello della rilevazione: Direzione (cifre d’affari); gruppo di società  (consistenze)   Periodicità: Cifre d’affari: ogni 3 anni   Consistenze: semestralmente e ogni 3 anni   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento:   1 mese (cifre d’affari); 2 mesi (consistenze)   Disposizioni speciali: –                  Ordinanza sulla Banca nazionale   37   951.131   Denominazione della  rilevazione:   Rilevazione dettagliata relativa alle banche  di rilevanza sistemica globale (FSB Survey on  Granular Institution-to-Aggregate Assets and  Liabilities)   Oggetto della rilevazione: Ripartizione per Stato delle posizioni attive, passive  e fuori bilancio, dei derivati finanziari e dei derivati  su valute estere; ripartizione per settori, valuta e  durata residua; la rilevazione concerne i diversi  perimetri di consolidamento. La rilevazione è  effettuata conformemente alle raccomandazioni  del Consiglio per la stabilità finanziaria (Financial  Stability Board, FSB)   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche di rilevanza sistemica globale secondo la  definizione del Consiglio per la stabilità finanziaria   Livello della rilevazione: Gruppo di società   Periodicità: Trimestrale   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento:   2 mesi   Disposizioni speciali: –                  Istituti di credito   38   951.131   Denominazione della rileva- zione:   Rilevazione relative ai legami patrimoniali inter- nazionali   Oggetto della rilevazione: Flussi internazionali di capitali (transazioni), consi- stenze patrimoniali (attività e passività verso il resto  del mondo) e redditi di capitale conformemente alle  direttive del Fondo monetario internazionale (FMI) e  ai requisiti dell’Unione europea (UE) secondo  l’accordo del 26 ottobre 200485 tra la Confederazione  Svizzera e la Comunità europea sulla cooperazione  nel settore statistico. La rilevazione include sia i  rapporti interni al gruppo di società (investimenti  diretti), sia i rapporti con terzi.   Gli investitori diretti forniscono anche informazioni  operative su partecipazioni maggioritarie all’estero  (effettivi del personale, fatturato, numero di impre- se), le imprese di investimento diretto comunicano  inoltre gli effettivi del personale in Svizzera. Riparti- zione per Stato, tipo di capitale, moneta e settore  economico   Tipo di rilevazione: Rilevazioni parziali   Istituti tenuti a informare: Persone giuridiche e società, se il valore di transa- zione supera 1 milione di franchi per oggetto di rile- vazione o se, al momento della rilevazione, le attività  o le passività all’estero superano 10 milioni di fran- chi per oggetto di rilevazione.   Livello della rilevazione: –   Periodicità: Trimestrale o annuale   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento:   Notifica trimestrale: 1 mese   Notifica annuale: 3 mesi   Disposizioni speciali: L’obbligo di fornire informazioni è adempiuto anche  se l’oggetto della rilevazione è comunicato dalla  banca che partecipa alle operazioni di pagamento o  che è incaricata di custodire le attività all’estero           85 RS 0.431.026.81     Ordinanza sulla Banca nazionale   39   951.131   Denominazione della rileva- zione:   Rilevazioni relative alla bilancia delle partite  correnti   Oggetto della rilevazione: Commercio internazionale di merci (tranne il com- mercio con l’estero considerato per la rilevazione  dell’Amministrazione federale delle dogane) e ser- vizi, commercio di transito, commercio legato alla  lavorazione per conto di terzi e alla produzione  all’estero, redditi internazionali da lavoro e capitale,  nonché trasferimenti conformemente alle direttive  del Fondo monetario internazionale (FMI) e ai requi- siti dell’Unione europea (UE) secondo l’accordo del  26 ottobre 200486 tra la Confederazione Svizzera e la  Comunità europea sulla cooperazione nel settore  statistico. Ripartizione per Stati, tipo di transazione e  settori economici   Tipo di rilevazione: Rilevazioni parziali   Istituti tenuti a informare: Persone giuridiche e società se il valore della transa- zione supera 100 000 franchi per oggetto di rileva- zione.   Livello della rilevazione: –   Periodicità: Trimestrale o annuale   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento:   Notifica trimestrale: 1 mese   Notifica annuale: 3 mesi   Disposizioni speciali: L’obbligo di fornire informazioni è adempiuto anche  se la transazione è annunciata dalla banca che parte- cipa alle operazioni di pagamento               86 RS 0.431.026.81     Istituti di credito   40   951.131   Denominazione della rileva- zione:   Ripartizione per Stato dei portafogli titoli (IMF  Coordinated Portfolio Investment Survey)   Oggetto della rilevazione: Annotazione delle entità dei titoli di emittenti esteri  in depositi aperti dei clienti svizzeri; ripartizione per  categorie delle entità di titoli (titoli del mercato  monetario, obbligazioni, azioni, quote di investimen- ti collettivi di capitale, prodotti strutturati e altri  titoli) e per Stato d’origine degli emittenti    Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche, depositari centrali e controparti centrali la  cui entità dei depositi da rilevare supera 1,8 miliardi  di franchi    Livello di rilevazione: Direzione   Periodicità: Trimestrale   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento:   25 giorni   Disposizioni speciali: –                    Ordinanza sulla Banca nazionale   41   951.131   Denominazione della  rilevazione:   Rischi di controparte in ambito interbancario   Oggetto della rilevazione: Annotazione delle 10 rispettivamente 20 maggiori  posizioni relative a crediti e impegni nei confronti  di altre banche rispettivamente gruppi bancari in  Svizzera e all’estero   Tipo di rilevazione: Rilevazione totale   Istituti tenuti a informare: Tutte le banche e i gruppi bancari   Livello della rilevazione: Gruppo di società (conglomerato)   Periodicità: Trimestrale   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento:   6 settimane   Disposizioni speciali: Se le condizioni dell’articolo 5 capoverso 2 OBN  sono adempiute, il termine d’inoltro può essere  ridotto a 24 ore                     Istituti di credito   42   951.131   Denominazione della rileva- zione:   Statistica delle divise in euro  (BIS Locational Banking Statistics)   Oggetto della rilevazione: Ripartizione per Stato delle posizioni attive e passi- ve, nonché delle operazioni fiduciarie; ripartizione  per settori, valuta, e durata residua. La rilevazione è  effettuata conformemente alle prescrizioni della  Banca dei regolamenti internazionali   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche le cui attività e attività fiduciarie verso  l’estero o le cui passività e passività fiduciarie verso  l’estero superano complessivamente 1 miliardo di  franchi   Livello della rilevazione: Direzione   Periodicità: Trimestrale   Termine d’inoltro dopo  il giorno di riferimento: 25 giorni   Disposizioni speciali: –                    Ordinanza sulla Banca nazionale   43   951.131   Denominazione  della rilevazione:   Statistica dettagliata di fine anno   Oggetto della rilevazione: Poste di bilancio e operazioni fuori bilancio  conformemente alle prescrizioni del Consiglio  federale87 e della FINMA concernenti la  presentazione dei conti di banche88; suddivisione per  durata residua, valuta (franco svizzero, dollaro USA,  euro, yen), sede o domicilio dei clienti in Svizzera o  all’estero; conto economico e dati complementari;  ripartizione per Stato delle attività, delle passività e  delle operazioni fiduciarie; registrazione dei crediti e  impegni monetari iscritti a bilancio risultanti da  operazioni pronti contro termine, nonché da depositi  in contante costituiti in garanzia per prestiti e altre  operazioni   Tipo di rilevazione: Rilevazione totale   Ripartizione per Stato: rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Tutte le banche   Ripartizione per Stato: banche che devono inoltrare  la statistica delle divise in euro    Livello della rilevazione: Impresa; direzione e gruppo di società (conglome- rato) per singoli settori   Periodicità: Annuale   Termine d’inoltro dopo  il giorno di riferimento: 3 mesi   Disposizioni speciali: –             87  Cap. 4 art. 25–42 dell’O del 30 apr. 2014 sulle banche (RS 952.02).  88  O FINMA del 31 ott. 2019 sui conti (RS 952.024.1) nonché circolare FINMA 2020/1   del 31 ott. 2019 Direttive contabili ‒ banche.     Istituti di credito   44   951.131   Denominazione della rileva- zione:   Statistica relativa agli interessi del credito   Oggetto della rilevazione: Forma del credito, ammontare del credito, garanzie,  rating, saggio d’interesse, fissazione dell’interesse,  commissioni, durata del credito e modalità di rim- borso nonché caratteristiche del beneficiario del  credito; devono essere notificate individualmente  tutte le operazioni che si fondano su nuove stipula- zioni di credito   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche i cui crediti a imprese non finanziarie in  Svizzera superano 2 miliardi di franchi   Livello della rilevazione: Direzione   Periodicità: Mensile   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento: 1 mese   Disposizioni speciali: –                    Ordinanza sulla Banca nazionale   45   951.131   Denominazione della  rilevazione:   Statistica relativa agli investimenti collettivi   Oggetto della rilevazione: Situazione e variazione della sostanza degli  investimenti collettivi di capitale; valore delle quote  emesse e riscattate dagli investimenti collettivi di  capitale; ripartizione dei valori patrimoniali in  Svizzera e all’estero per valuta e categorie  d’investimento (strumenti del mercato monetario,  crediti da operazioni di pensione, obbligazioni,  azioni e altri titoli di partecipazione, quote di altri  investimenti collettivi di capitale, fondi e immobili,  prodotti strutturati, altri titoli); ripartizione degli  impegni in Svizzera e all’estero; ripartizione degli  investimenti collettivi di capitale secondo la forma  giuridica e secondo il tipo di investimento collettivo  aperto previsto dalla legge; conto economico   Tipo di rilevazione: Rilevazione totale   Istituti tenuti a informare: Direzioni di fondi svizzeri e società svizzere per  investimenti collettivi di capitale secondo  l’articolo 13 capoverso 2 della legge del  23 giugno 200689 sugli investimenti collettivi   Livello della rilevazione: –   Periodicità: Trimestrale   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento:   20 giorni   Disposizioni speciali: –               89 RS 951.31     Istituti di credito   46   951.131   Denominazione della  rilevazione:   Statistica relativa ai tassi d’interesse   Oggetto della rilevazione: Tassi d’interesse pubblicati alla fine del mese per  le nuove operazioni; tassi d’interesse su ipoteche  variabili, ipoteche a tasso fisso, ipoteche legate ai  tassi del mercato monetario e crediti al consumo;  tassi d’interesse su depositi della clientela (ripartiti  secondo le caratteristiche del prodotto), su  investimenti finanziari a termine nonché su  obbligazioni di cassa   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche il cui totale dei depositi della clientela e delle  obbligazioni di cassa in franchi svizzeri su conti in  Svizzera supera 500 milioni di franchi (senza i  banchieri privati che non si rivolgono al pubblico  per raccogliere depositi di capitali)   Livello della rilevazione: Direzione   Periodicità: Mensile   Termine d’inoltro dopo  il giorno di riferimento:   10 giorni   Disposizioni speciali: –                  Ordinanza sulla Banca nazionale   47   951.131   Denominazione  della rilevazione:   Ripartizione di determinate poste di bilancio   per tasso d’interesse   Oggetto della rilevazione: Determinate poste di bilancio ripartite per tasso  d’interesse e per sede o domicilio della controparte  in Svizzera o all’estero   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche i cui impegni in franchi svizzeri risultanti da  depositi della clientela superano 4 miliardi di franchi  o i cui impegni in franchi svizzeri nei confronti di  banche superano 1,3 miliardi di franchi    Livello della rilevazione: Impresa   Periodicità: Trimestrale   Termine d’inoltro dopo  il giorno di riferimento: 1 mese   Disposizioni speciali: –                     Istituti di credito   48   951.131   Denominazione della rileva- zione:   Statistica relativa al volume dei crediti   Oggetto della rilevazione: Attività creditizia (limiti, impiego, rettifiche di  valore, ammortamenti) e crediti a rischio; riparti- zione dei crediti in crediti ipotecari e crediti (garan- titi e non garantiti) verso la clientela, per durata  residua, per rami economici, sede o domicilio dei  clienti in Svizzera o all’estero nonché dimensioni  dell’impresa debitrice   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche i cui crediti al settore non bancario in Sviz- zera superano 280 milioni di franchi   Livello della rilevazione: Direzione   Periodicità: Mensile   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento: 20 giorni   Disposizioni speciali: –                    Ordinanza sulla Banca nazionale   49   951.131   Denominazione della rileva- zione:   Statuto estero  (BIS Consolidated Banking Statistics)   Oggetto della rilevazione: Ripartizione per Stato delle posizioni attive, passive  e fuori bilancio; rilevazione dei crediti e impegni  locali delle filiali e succursali; ripartizione per setto- ri, durata residua e garanzie. La rilevazione è effet- tuata conformemente alle prescrizioni della Banca  dei regolamenti internazionali   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Banche in mani svizzere o la cui casa madre dispone  dell’autorizzazione a operare come banca che devo- no inoltrare la statistica delle divise in euro   Livello della rilevazione: Gruppo di società   Periodicità: Trimestrale   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento: 2 mesi   Disposizioni speciali: –                    Istituti di credito   50   951.131   Denominazione della rileva- zione:   Traffico scritturale dei pagamenti – carte   di pagamento e altri strumenti di pagamento   Oggetto della rilevazione: Indicazioni relative a carte di pagamento e altri  strumenti di pagamento, ripartite in carte di credito,  carte di debito e moneta elettronica. Ammontare e  numero delle transazioni svolte, ripartite per luogo  della transazione (in Svizzera e all’estero), tipo di  transazione (acquisto di merci e servizi, in presenza e  a distanza, prelievo di contanti) e provenienza delle  carte (dalla Svizzera e dall’estero), nonché per atti- vità del commerciante (classificazione per settori);  numero di carte; numero dei terminali; per la moneta  elettronica: caricamenti e flottante (ammontare del  valore monetario memorizzato sul dispositivo elet- tronico)   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Emittenti e acquirer di carte di credito (inclusi gli  acquirer di distributori automatici di banconote), che  effettuano pagamenti per un ammontare superiore a  100 milioni di franchi (al lordo) per esercizio   Emittenti e acquirer di carte di debito (inclusi gli  acquirer di distributori automatici di banconote), che  effettuano pagamenti per un ammontare superiore a  100 milioni di franchi (al lordo) per esercizio   Emittenti e acquirer di moneta elettronica (inclusi gli  acquirer di distributori automatici di banconote), che  effettuano pagamenti per un ammontare superiore a  50 milioni di franchi (al lordo) per esercizio   Livello della rilevazione: –   Periodicità: Mensile   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento: 1 mese   Disposizioni speciali: –        Ordinanza sulla Banca nazionale   51   951.131   Denominazione della rileva- zione:   Traffico scritturale dei pagamenti – sistemi   di pagamento   Oggetto della rilevazione: Ammontare e numero delle transazioni svolte ripar- tite per valuta; numero dei partecipanti diretti   Tipo di rilevazione: Rilevazione parziale   Istituti tenuti a informare: Esercenti di sistemi di pagamento che effettuano  pagamenti per un ammontare superiore a 100 milioni  di franchi (al lordo) per esercizio (senza i cosidetti  sistemi di pagamento «inhouse»)   Livello della rilevazione: –   Periodicità: Mensile   Termine d’inoltro dopo il  giorno di riferimento: 1 mese   Disposizioni speciali: –       Istituti di credito   52   951.131       	Capitolo 1: Disposizioni comuni 	Art. 1 Scopo 	Art. 2 Definizioni  	Capitolo 2: Rilevazioni statistiche 	Sezione 1: Campo d’applicazione 	Art. 3 Oggetto 	Art. 4 Principi della raccolta dei dati 	Art. 5 Rilevazioni 	Art. 6 Rilevazioni supplementari 	Art. 7 Consultazione dei soggetti tenuti a informare  	Sezione 2: Esecuzione delle rilevazioni 	Art. 8 Partecipazione delle persone interpellate 	Art. 9 Ricorso a terzi 	Art. 10 Forma delle dichiarazioni 	Art. 11 Confidenzialità e protezione dei dati   	Capitolo 3: Riserve minime 	Art. 12 Campo d’applicazione 	Art. 13 Attivi computabili 	Art. 14  Impegni determinanti 	Art. 15 Importo delle riserve minime e adempimento delle esigenze di riserve minime 	Art. 16 Onere della prova 	Art. 17 Interessi  	Capitolo 4: Sorveglianza sulle infrastrutture del mercato finanziario di rilevanza sistemica 	Sezione 1:  Designazione delle infrastrutture del mercato finanziario e dei processi operativi di rilevanza sistemica 	Art. 18 Obbligo di pubblicità 	Art. 19 Procedura 	Art. 20 Criteri per le infrastrutture del mercato finanziario di rilevanza sistemica 	Art. 20a e 21  	Sezione 2:   Requisiti particolari per le infrastrutture del mercato finanziario di rilevanza sistemica 	Art. 21a  Applicabilità dei requisiti particolari 	Art. 22 Governance aziendale e organizzazione 	Art. 22a Consiglio di amministrazione, direzione e revisione interna 	Art. 22b Documentazione e conservazione 	Art. 23 Basi contrattuali 	Art. 23a Trasparenza 	Art. 24 Accesso ed esclusione 	Art. 24a Inadempienza di un partecipante 	Art. 24b 	Art. 25 Mezzi di pagamento 	Art. 25a Finalità 	Art. 25b  Regolamento di impegni reciproci 	Art. 25c  Depositario centrale 	Art. 26 Mantenimento e cessazione ordinata di processi operativi di rilevanza sistemica 	Art. 27 Principi per la gestione dei rischi 	Art. 28 Gestione dei rischi di credito 	Art. 28a Garanzie 	Art. 28b Risorse finanziarie e sequenza nella copertura di perdite («default waterfall») presso una controparte centrale 	Art. 28c Calcolo dei margini presso una controparte centrale 	Art. 28d Controllo del rischio presso una controparte centrale 	Art. 29 Gestione dei rischi di liquidità 	Art. 30 Gestione dei rischi di custodia e di investimento 	Art. 31 Gestione del rischio aziendale generale 	Art. 32 Gestione dei rischi operativi 	Art. 32a Sicurezza dell’informazione 	Art. 32b Continuità operativa 	Art. 32c Centri di calcolo 	Art. 32d  Esternalizzazione 	Art. 33 Gestione dei rischi derivanti dalla partecipazione indiretta 	Art. 34 Gestione dei rischi derivanti dai collegamenti fra differenti infrastrutture dei mercati finanziari  	Sezione 3:  Valutazione dell’adempimento dei requisiti particolari 	Art. 35  Dovere di notifica 	Art. 36  Obbligo di rendicontazione e di informazione 	Art. 37  Controlli in loco 	Art. 38  Procedura in caso di mancato adempimento di requisiti particolari 	Art. 39   	Capitolo 5: Controllo 	Art. 40  	Capitolo 6: Disposizioni finali 	Art. 41  Disposizioni transitorie 	Art. 42 Entrata in vigore  	Allegato 	Rilevazioni