RS 956.134   1   Ordinanza  sugli organismi di vigilanza nell’ambito della vigilanza  sui mercati finanziari  (Ordinanza sugli organismi di vigilanza, OOV)   del 6 novembre 2019 (Stato 1° gennaio 2020)     Il Consiglio federale svizzero,  visti gli articoli 43b capoverso 3 e 55 della legge del 22 giugno 20071 sulla vigilanza  dei mercati finanziari (LFINMA),  ordina:   Sezione 1: Oggetto   Art. 1  La presente ordinanza disciplina le condizioni di autorizzazione e le attività di  vigilanza degli organismi di vigilanza secondo il titolo terzo LFINMA.   Sezione 2: Autorizzazione   Art. 2 Richiesta  1 L’organismo di vigilanza presenta all’Autorità federale di vigilanza sui mercati  finanziari (FINMA) una richiesta di autorizzazione. Questa contiene tutte le indica- zioni e i documenti necessari per la valutazione concernenti segnatamente:   a. l’organizzazione;  b. il luogo della direzione;  c. il finanziamento durevole e sostenibile dell’attività;  d. la garanzia di un’attività irreprensibile;  e. i compiti e la loro eventuale delega.   2 La richiesta deve contenere in particolare le indicazioni e i documenti seguenti  sulle persone incaricate dell’amministrazione e della gestione:   a. indicazioni sulla cittadinanza e domicilio;  b. indicazioni sulle partecipazioni qualificate nell’organismo di vigilanza o in   altre società;  c. indicazioni sui procedimenti giudiziari e amministrativi pendenti;        RU 2019 4715  1 RS 956.1   956.134    Vigilanza dei mercati finanziari   2   956.134   d. un curriculum vitae firmato dalla persona interessata;  e. referenze;  f. un estratto del casellario giudiziale e del registro delle esecuzioni o un’at-  testazione corrispondente.   Art. 3 Forma giuridica e compiti  1 L’organismo di vigilanza è una persona giuridica secondo il diritto svizzero.  2 L’organo incaricato dell’amministrazione ha in particolare i seguenti compiti:   a. esercita l’alta direzione dell’organismo di vigilanza;  b. definisce l’organizzazione dell’organismo di vigilanza;  c. nomina le persone incaricate dell’alta vigilanza e della gestione.   3 L’organo incaricato della gestione ha in particolare i seguenti compiti:  a. esercita la direzione operativa;  b. elabora le basi decisionali per l’organo incaricato dell’amministrazione;  c. attua le decisioni dell’organo incaricato dell’amministrazione.   4 L’organismo di vigilanza persegue una politica retributiva adeguata tenendo conto  della propria attività, dei rischi e della situazione finanziaria e definisce tale politica  nei propri regolamenti.   Art. 4 Garanzia e indipendenza  1 Le persone indipendenti non possono accettare mandati dagli assoggettati alla  vigilanza dell’organismo di vigilanza o a favore di questi ultimi. Non possono nep- pure detenere partecipazioni dirette o indirette negli assoggettati alla vigilanza. Le  decisioni determinanti devono essere prese da una persona indipendente.  2 In caso di conflitti di interessi le persone coinvolte devono ricusarsi. L’organismo  di vigilanza definisce nei documenti relativi all’organizzazione le modalità di ge- stione dei conflitti di interessi e i dettagli della ricusazione. In caso di conflitti di  interessi durevoli non è dato il requisito dell’indipendenza.  3 L’organismo di vigilanza non può esercitare attività diverse da quelle menzionate  all’articolo 43a LFINMA. In particolare non può:   a. fornire consulenza agli assoggettati alla vigilanza;  b. operare come organo di mediazione secondo il titolo quinto della legge del   15 giugno 20182 sui servizi finanziari.   Art. 5 Mezzi finanziari  1 L’organismo di vigilanza deve disporre di un capitale minimo versato integralmen- te di 500 000 franchi, di cui almeno un quarto deve essere liquido.       2 RS 950.1     O sugli organismi di vigilanza   3   956.134   2 Fino alla prima costituzione delle riserve legali di cui all’articolo 43f capoverso 2  LFINMA è possibile computare i mutui di grado posteriore dell’ente responsabile  dell’organismo di vigilanza.    Art. 6 Riserve  1 Per la sua attività ai sensi dell’articolo 43a capoverso 1 LFINMA, l’organismo di  vigilanza costituisce ogni anno riserve corrispondenti al 10 per cento delle uscite  complessive annue finché la riserva totale raggiunge o raggiunge di nuovo l’importo  di un preventivo annuale.  2 Al momento del rilascio dell’autorizzazione la FINMA stabilisce il termine entro il  quale devono essere costituite riserve pari a un preventivo annuale. Di norma è  considerato congruo un termine di dieci anni.   Art. 7 Mutui della Confederazione  1 La concessione di mutui della Confederazione compete al Dipartimento federale  delle finanze (DFF).  2 I mutui possono essere concessi soltanto nei limiti dei crediti stanziati. In caso di  necessità il DFF stabilisce un ordine di priorità.  3 I mutui possono essere concessi soltanto agli organismi di vigilanza che dispongo- no di un’autorizzazione della FINMA. Il DFF può subordinare la concessione di  mutui ad altre condizioni.   Art. 8 Presentazione dei conti  L’organismo di vigilanza è soggetto all’obbligo di tenere la contabilità e di presenta- re i conti di cui agli articoli 957a–958d del Codice delle obbligazioni (CO)3.   Sezione 3: Vigilanza continua   Art. 9 Elenchi dei membri  1 Se svolge anche l’attività di un organismo di autodisciplina secondo la legge del  10 ottobre 19974 sul riciclaggio di denaro (LRD), l’organismo di vigilanza tiene  elenchi separati dei membri in cui figurano i membri autorizzati dalla FINMA e  quelli assoggettati alla vigilanza completa dell’organismo di vigilanza.  2 Gli elenchi dei membri devono essere accessibili al pubblico mediante una proce- dura di richiamo.       3 RS 220  4 RS 955.0     Vigilanza dei mercati finanziari   4   956.134   Art. 10 Vigilanza continua  1 Nell’ambito della vigilanza continua l’organismo di vigilanza valuta i rischi con- nessi sia all’attività sia all’organizzazione degli assoggettati alla vigilanza.  2 La FINMA può stabilire periodicamente i punti che l’organismo di vigilanza deve  almeno verificare nell’ambito della vigilanza continua.   Art. 11 Notifiche alla FINMA  1 L’organismo di vigilanza notifica immediatamente alla FINMA:   a. le gravi violazioni del diritto in materia di vigilanza o altre irregolarità a cui  non è possibile porre rimedio nell’ambito della vigilanza continua o per le  quali non sembra opportuno impartire un termine per il ripristino della situa- zione conforme;   b. se la situazione conforme non ha potuto essere ripristinata entro il termine  impartito.   2 Esso presenta annualmente un rapporto alla FINMA sui termini impartiti secondo  l’articolo 43b capoverso 2 LFINMA e sui miglioramenti ottenuti.  3 Esso notifica annualmente alla FINMA i risultati dell’attività di vigilanza continua  e i dati sui rischi connessi all’attività dei singoli assoggettati alla vigilanza.  4 Le notifiche avvengono in forma elettronica; la FINMA stabilisce i dati da notifi- care e il loro formato.   Sezione 4: Strumenti di vigilanza dell’organismo di vigilanza   Art. 12 Verifica  1 L’organismo di vigilanza può effettuare direttamente le verifiche degli assoggettati  alla vigilanza o ricorrere a società di audit.  2 Se ricorre a società di audit, esso rilascia a tali società e agli auditor responsabili  l’abilitazione necessaria e vigila sulla loro attività.   Art. 13 Abilitazione di società di audit  1 La società di audit a cui ricorre l’organismo di vigilanza è sufficientemente orga- nizzata se:   a. dispone di almeno due auditor responsabili abilitati per l’ambito degli orga- nismi di vigilanza;   b. al più tardi tre anni dopo il rilascio dell’abilitazione dispone di almeno due  mandati di verifica nell’ambito degli organismi di vigilanza;     O sugli organismi di vigilanza   5   956.134   c. a prescindere dalla sua forma giuridica, rispetta le disposizioni riguardanti la  documentazione e la conservazione dei documenti secondo l’articolo 730c  CO5.   2 L’attività che necessita di un’autorizzazione secondo le leggi sui mercati finanziari  di cui all’articolo 1 capoverso 1 LFINMA non è compatibile con l’abilitazione quale  società di audit per eseguire verifiche nell’ambito degli organismi di vigilanza se la  stessa è esercitata dalle seguenti persone:   a. le società poste sotto una direzione unica con la società di audit;  b. le persone fisiche che partecipano in modo diretto o indiretto a una società di   cui alla lettera a almeno con il 10 per cento del capitale o dei diritti di voto o  che possono influenzare in un altro modo determinante la sua attività;   c. gli auditor responsabili.  3 Una società di audit è sufficientemente assicurata contro i rischi di responsabilità  se, a copertura della responsabilità civile derivante da verifiche nell’ambito degli  organismi di vigilanza, ha stipulato un’assicurazione per i danni patrimoniali o  fornito garanzie finanziarie equivalenti. La copertura assicurativa messa a disposi- zione per tutti i danni patrimoniali in un anno deve ammontare almeno a  250 000 franchi.   Art. 14 Abilitazione degli auditor responsabili  1 Un auditor responsabile dispone delle conoscenze specialistiche e dell’esperienza  professionale necessarie per essere abilitato a eseguire verifiche nell’ambito degli  organismi di vigilanza se può dimostrare di soddisfare i seguenti requisiti:   a. esperienza professionale di cinque anni nella fornitura di prestazioni di veri- fica nell’ambito previsto dall’articolo 84 dell’ordinanza del 6 novembre  20196 sugli istituti finanziari (OIsFi);   b. 200 ore di verifica nell’ambito previsto dall’articolo 84 OIsFi;  c. otto ore di perfezionamento nell’ambito previsto dall’articolo 84 OIsFi,   nell’anno precedente la presentazione della domanda di abilitazione.  2 Dopo l’abilitazione, l’auditor responsabile continua a disporre delle conoscenze  specialistiche e dell’esperienza professionale necessarie per eseguire verifiche  nell’ambito degli organismi di vigilanza se può dimostrare di soddisfare i seguenti  requisiti:   a. 100 ore di verifica nell’ambito previsto dall’articolo 84 OIsFi, negli ultimi  quattro anni;   b. otto ore di perfezionamento all’anno nell’ambito previsto dall’articolo 84  OIsFi.    3 Per l’abilitazione ai sensi del capoverso 1 o il suo mantenimento ai sensi del capo- verso 2, gli auditor responsabili possono computare l’esperienza professionale e le       5 RS 220  6 RS 954.11     Vigilanza dei mercati finanziari   6   956.134   ore di verifica secondo l’articolo 3 capoverso 2 lettera c della legge del 23 giugno  20067 sugli investimenti collettivi (LICol) nella versione del 28 settembre 20128.  4 Gli avvocati e i notai impiegati come auditor presso avvocati e notai allo scopo di  garantire il rispetto del segreto professionale dispongono delle pertinenti conoscen- ze, della relativa esperienza e della formazione continua richiesta se soddisfano le  condizioni di cui all’articolo 22c dell’ordinanza dell’11 novembre 20159 sul rici- claggio di denaro.  5 L’abilitazione rilasciata per eseguire verifiche in uno degli ambiti di vigilanza ai  sensi dell’articolo 11a capoverso 1 lettere a–c dell’ordinanza del 22 agosto 200710  sui revisori o un’abilitazione come perito revisore secondo l’articolo 4 della legge  del 16 dicembre 200511 sui revisori autorizza anche a eseguire verifiche nell’ambito  degli organismi di vigilanza.    Art. 15 Perfezionamento  1 I corsi di perfezionamento ai sensi dell’articolo 14, compresi i corsi che impiegano  nuove tecnologie dell’informazione e i corsi a distanza, devono soddisfare almeno i  seguenti criteri:   a. il perfezionamento comprende l’ambito degli organismi di vigilanza;  b. i corsi esterni e interni di perfezionamento durano almeno un’ora;  c. ai corsi interni di perfezionamento partecipano almeno tre persone.   2 È computata l’effettiva durata del corso di perfezionamento. Le relazioni e lezioni  specialistiche sono considerate computando il doppio della durata della relazione o  della lezione.  3 Lo studio autodidattico non è considerato perfezionamento.   Sezione 5: Disposizioni finali   Art. 16 Disposizione transitoria  Per le domande di abilitazione secondo l’articolo 14 presentate entro il 31 dicembre  2022 gli auditori responsabili possono computare l’esperienza professionale acquisi- ta e le ore di verifica effettuate presso gli intermediari finanziari di cui all’articolo 2  capoversi 2 e 3 LRD12 nel campo della LRD e nel campo delle norme di comporta- mento secondo l’articolo 3 capoverso 2 lettera c LICol13 nella versione del  28 settembre 201214.        7 RS 951.31  8 RU 2013 585  9 RS 955.01  10 RS 221.302.3  11 RS 221.302  12 RS 955.0  13 RS 951.31  14 RU 2013 585     O sugli organismi di vigilanza   7   956.134   Art. 17 Entrata in vigore  La presente ordinanza entra in vigore il 1° gennaio 2020.     Vigilanza dei mercati finanziari   8   956.134