955.033.0   1 / 44   Verordnung   der Eidgenössischen Finanzmarktaufsicht   über die Bekämpfung von Geldwäscherei und   Terrorismusfinanzierung im Finanzsektor   (Geldwäschereiverordnung-FINMA, GwV-FINMA)   vom 3. Juni 2015 (Stand am 1. Januar 2023)     Die Eidgenössische Finanzmarktaufsicht (FINMA),   gestützt auf Artikel 17 des Geldwäschereigesetzes vom 10. Oktober 19971 (GwG),2   verordnet:   1. Titel: Allgemeine Bestimmungen   1. Kapitel: Gegenstand und Begriffe   Art. 1 Gegenstand   1 Diese Verordnung legt fest, wie die Finanzintermediäre nach Artikel 3 Absatz 1 die  Pflichten zur Bekämpfung von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung umset- zen müssen.   2 Die FINMA orientiert sich an den Eckwerten dieser Verordnung, wenn sie Regle- mente von Selbstregulierungsorganisationen nach Artikel 25 GwG genehmigt und  Reglemente von Selbstregulierungsorganisationen nach Artikel 17 GwG als Mindest- standard anerkennt.   3 Die Selbstregulierungsorganisationen können sich darauf beschränken, die Abwei- chungen von dieser Verordnung zu regeln. In jedem Fall sind die Abweichungen zu  kennzeichnen.   Art. 2 Begriffe   In dieser Verordnung gelten als:   a. Sitzgesellschaften: juristische Personen, Gesellschaften, Anstalten, Stiftun- gen, Trusts, Treuhandunternehmen und ähnliche Verbindungen, die kein Han- dels-, Fabrikations- oder anderes nach kaufmännischer Art geführtes Gewerbe  betreiben. Nicht als Sitzgesellschaften gelten Gesellschaften, die:          AS 2015 2083  1 SR 955.0  2 Fassung gemäss Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin-  stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).   955.033.0     Geldwäscherei   2 / 44   955.033.0   1. die Wahrung der Interessen ihrer Mitglieder oder ihrer Begünstigten in  gemeinsamer Selbsthilfe bezwecken oder politische, religiöse, wissen- schaftliche, künstlerische, gemeinnützige, gesellige oder ähnliche Zwe- cke verfolgen,   2. die Mehrheit der Beteiligungen an einer oder mehreren operativ tätigen  Gesellschaften halten, um diese durch Stimmenmehrheit oder auf andere  Weise unter einheitlicher Leitung zusammenzufassen und deren Zweck  nicht hauptsächlich in der Verwaltung von Vermögen Dritter besteht  (Holding- und Subholdinggesellschaften). Dabei muss die Holding- oder  Subholdinggesellschaft ihre Leitungs- und Kontrollmöglichkeiten auch  tatsächlich ausüben;   b. Kassageschäfte: alle Bargeschäfte, insbesondere der Geldwechsel, der Kauf  und der Verkauf von Edelmetallen, der Verkauf von Reiseschecks, die Bar- liberierung von Inhaberpapieren, Kassa- und Anleihensobligationen und das  Bareinlösen von Checks, sofern mit diesen Geschäften keine dauernde Ge- schäftsbeziehung verbunden ist;   c. Geld- und Wertübertragung: der Transfer von Vermögenswerten durch Ent- gegennahme von Bargeld, Edelmetallen, virtuellen Währungen, Schecks oder  sonstigen Zahlungsmitteln in der Schweiz und Auszahlung einer entsprechen- den Summe in Bargeld, Edelmetallen, virtuellen Währungen oder durch bar- geldlose Übertragung, Überweisung oder sonstige Verwendung eines Zah- lungs- oder Abrechnungssystems im Ausland, oder auf dem umgekehrten  Weg, sofern mit diesen Geschäften keine dauernde Geschäftsbeziehung ver- bunden ist;   d. dauernde Geschäftsbeziehung: Kundenbeziehung, die bei einem schweizeri- schen Finanzintermediär gebucht oder überwiegend von der Schweiz aus be- treut wird und die sich nicht in der Vornahme einmaliger unterstellungspflich- tiger Tätigkeiten erschöpft;   e. professioneller Notenhändler: Nichtbanken, die Noten kaufen und verkaufen  und damit einen wesentlichen Umsatz oder Ertrag erzielen;   f. Kontrollinhaberin oder -inhaber: natürliche Personen, die über Stimmen oder  Kapital mit mindestens 25 Prozent direkt oder indirekt, allein oder in gemein- samer Absprache mit Dritten oder auf andere Weise die Kontrolle über eine  operativ tätige juristische Person oder Personengesellschaft ausüben und als  wirtschaftlich Berechtigte an diesen von ihnen kontrollierten operativ tätigen  Unternehmen gelten, oder ersatzweise die geschäftsführende Person eines sol- chen Unternehmens;   g. KAG-Investmentgesellschaften: Investmentgesellschaften nach dem Kol- lektivanlagengesetz vom 23. Juni 20063 (KAG), d. h. Investesmentgesell- schaften mit variablem Kapital (SICAV), Kommanditgesellschaften für kol- lektive Kapitalanlagen (KGK)4 sowie Investmentgesellschaften mit festem  Kapitel (SICAF) im Sinne von Artikel 2 Absatz 2 Buchstabe bbis GwG.       3  SR 951.31  4 Seit dem 1. Juli 2016: KmGK.     Geldwäschereiverordnung-FINMA   3 / 44   955.033.0   h.5 Verwalter von Kollektivvermögen: Verwalter von Kollektivvermögen nach  Artikel 2 Absatz 1 Buchstabe c des Finanzinstitutsgesetzes vom 15. Juni  20186 (FINIG) in Verbindung mit Artikel 2 Absatz 2 Buchstabe bbis GwG.    2. Kapitel: Geltungsbereich   Art. 3 Geltungsbereich   1 Diese Verordnung gilt für Finanzintermediäre nach Artikel 2 Absatz 2 Buchsta- ben a–d und dquater GwG.7   2 Die FINMA kann bei der Anwendung dieser Verordnung den Besonderheiten der  Geschäftstätigkeit der Finanzintermediäre Rechnung tragen und insbesondere auf- grund des Geldwäschereirisikos einer Tätigkeit oder der Grösse des Unternehmens  Erleichterungen zulassen oder Verschärfungen anordnen. Sie kann auch die Entwick- lung von neuen Technologien, die eine gleichwertige Sicherheit für die Umsetzung  der Sorgfaltspflichten bietet, berücksichtigen.   3 Die FINMA macht ihre Praxis öffentlich bekannt.   Art. 48   Art. 5 Zweigniederlassungen und Gruppengesellschaften im Ausland   1 Der Finanzintermediär sorgt dafür, dass seine Zweigniederlassungen oder seine im  Finanz- oder Versicherungsbereich tätigen Gruppengesellschaften im Ausland die fol- genden Prinzipien des GwG und dieser Verordnung einhalten:   a. die Grundsätze nach den Artikeln 7 und 8;   b. die Identifikation der Vertragspartei;   c. die Feststellung der Kontrollinhaberin oder des Kontrollinhabers oder der an  Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person;   d.9 die Verwendung eines risikoorientierten Ansatzes, namentlich bei der Risiko- klassifikation von Geschäftsbeziehungen und Transaktionen;   e. die besonderen Abklärungspflichten bei erhöhten Risiken.   2 Dies gilt insbesondere auch für Tochtergesellschaften und Zweigniederlassungen,  die sich in Ländern befinden, die auf internationaler Ebene als mit erhöhten Risiken  verbunden gelten.       5 Fassung gemäss Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).   6 SR 954.1  7 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 703).  8 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finan-  zinstitute, mit Wirkung seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).  9 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020    (AS 2018 2691).     Geldwäscherei   4 / 44   955.033.0   3 Der Finanzintermediär informiert die FINMA, wenn lokale Vorschriften der Befol- gung der grundlegenden Prinzipien dieser Verordnung entgegenstehen oder ihm dar- aus ein ernsthafter Wettbewerbsnachteil entsteht.   4 Die Meldung verdächtiger Transaktionen oder Geschäftsbeziehungen und allenfalls  eine Vermögenssperre richten sich nach den Vorschriften des Gastlandes.   Art. 6 Globale Überwachung der Rechts- und Reputationsrisiken   1 Der Finanzintermediär, der Zweigniederlassungen im Ausland besitzt oder eine Fi- nanzgruppe mit ausländischen Gesellschaften leitet, muss seine mit Geldwäscherei  und Terrorismusfinanzierung verbundenen Rechts- und Reputationsrisiken global er- fassen, begrenzen und überwachen. Namentlich sorgt er dafür, dass:   a. die Geldwäschereifachstelle oder eine andere unabhängige Stelle des Finanz- intermediärs periodisch eine Risikoanalyse auf konsolidierter Basis erstellt;   b. er über eine mindestens alljährliche standardisierte Berichterstattung mit hin- reichenden quantitativen wie qualitativen Angaben von den Zweigniederlas- sungen und Gruppengesellschaften verfügt, sodass er seine Rechts- und Re- putationsrisiken auf konsolidierter Basis zuverlässig einschätzen kann;   c. die Zweigniederlassungen und Gruppengesellschaften ihn von sich aus und  zeitgerecht über die Aufnahme und Weiterführung der aus Risikosicht global  bedeutendsten Geschäftsbeziehungen, die aus Risikosicht global bedeutends- ten Transaktionen sowie über sonstige wesentliche Veränderungen in den  Rechts- und Reputationsrisiken informieren, insbesondere wenn diese bedeu- tende Vermögenswerte oder politisch exponierte Personen betreffen;   d. die Compliance-Funktion der Gruppe regelmässig risikobasierte interne Kon- trollen einschliesslich Stichprobenkontrollen über einzelne Geschäftsbezie- hungen vor Ort in den Zweigniederlassungen und Gruppengesellschaften  durchführt.10   2 Er hat sicherzustellen, dass:   a. die internen Überwachungsorgane, namentlich die Compliance-Funktion und  die interne Revision, und die Prüfgesellschaft der Gruppe im Bedarfsfall einen  Zugang zu Informationen über einzelne Geschäftsbeziehungen in allen  Zweigniederlassungen und Gruppengesellschaften haben; nicht erforderlich  ist eine zentrale Datenbank der Vertragsparteien und der wirtschaftlich be- rechtigten Person auf Gruppenebene oder ein zentraler Zugang der internen  Überwachungsorgane der Gruppe zu lokalen Datenbanken;   b. die Zweigniederlassungen und Gruppengesellschaften den zuständigen Orga- nen der Gruppe die für die globale Überwachung der Rechts- und Reputati- onsrisiken wesentlichen Informationen auf Anfrage zügig zur Verfügung stel- len.11       10 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   11 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).     Geldwäschereiverordnung-FINMA   5 / 44   955.033.0   3 Stellt ein Finanzintermediär fest, dass der Zugang zu Informationen über Vertrags- parteien, Kontrollinhaberinnen oder Kontrollinhaber oder an Vermögenswerten wirt- schaftlich berechtigte Personen in bestimmten Ländern aus rechtlichen oder prakti- schen Gründen ausgeschlossen oder ernsthaft behindert ist, informiert er die FINMA  unverzüglich.   4 Der Finanzintermediär, der Teil einer in- oder ausländischen Finanzgruppe ist, ge- währt den internen Überwachungsorganen und der Prüfgesellschaft der Gruppe im  Bedarfsfall Zugang zu Informationen über bestimmte Geschäftsbeziehungen, soweit  dies zur globalen Überwachung von Rechts- und Reputationsrisiken notwendig ist.   3. Kapitel: Grundsätze   Art. 7 Verbotene Vermögenswerte   1 Der Finanzintermediär darf keine Vermögenswerte entgegennehmen, von denen er  weiss oder annehmen muss, dass sie aus einem Verbrechen oder einem qualifizierten  Steuervergehen herrühren, auch wenn das Verbrechen oder das Vergehen im Ausland  begangen wurde.   2 Die fahrlässige Entgegennahme von Vermögenswerten, die aus einem Verbrechen  oder einem qualifizierten Steuervergehen herrühren, kann die vom Finanzintermediär  geforderte Gewähr für eine einwandfreie Geschäftstätigkeit in Frage stellen.   Art. 8 Verbotene Geschäftsbeziehung   Der Finanzintermediär darf keine Geschäftsbeziehungen führen:   a. mit Unternehmen und Personen, von denen er weiss oder annehmen muss,  dass sie den Terrorismus finanzieren oder eine kriminelle Organisation bilden,  einer solchen Organisation angehören oder eine solche Organisation unter- stützen;   b. mit Banken, die am Inkorporationsort keine physische Präsenz unterhalten  (fiktive Banken), sofern sie nicht Teil einer angemessen konsolidiert über- wachten Finanzgruppe sind.   Art. 9 Verletzung der Bestimmungen   1 Die Verletzung der Bestimmungen dieser Verordnung oder einer von der FINMA  anerkannten Selbstregulierung kann die vom Finanzintermediär geforderte Gewähr  für eine einwandfreie Geschäftstätigkeit in Frage stellen.   2 Schwere Verletzungen können ein Berufsverbot nach Artikel 33 des Finanzmarkt- aufsichtsgesetzes vom 22. Juni 200712 (FINMAG) und die Einziehung des durch diese  Verletzungen erzielten Gewinns nach Artikel 35 FINMAG zur Folge haben.       12 SR 956.1     Geldwäscherei   6 / 44   955.033.0   4. Kapitel: Allgemeine Sorgfaltspflichten   Art. 9a13 Abklärungen bei Sitzgesellschaften   Der Finanzintermediär klärt die Gründe für die Verwendung von Sitzgesellschaften  ab.   Art. 10 Angaben bei Zahlungsaufträgen   1 Der Finanzintermediär der Auftraggeberin oder des Auftraggebers gibt bei Zah- lungsaufträgen den Namen, die Kontonummer und die Adresse der Auftraggeberin  oder des Auftraggebers sowie den Namen und die Kontonummer der begünstigten  Person an. Liegt keine Kontonummer vor, so ist eine transaktionsbezogene Referenz- nummer anzugeben. Die Adresse der Auftraggeberin oder des Auftraggebers kann  durch das Geburtsdatum und den Geburtsort, die Kundennummer oder die nationale  Identitätsnummer der Auftraggeberin oder des Auftraggebers ersetzt werden. Der Fi- nanzintermediär stellt sicher, dass die Angaben zur Auftraggeberin oder zum Auftrag- geber zutreffend und vollständig und die Angaben zur begünstigten Person vollstän- dig sind.14   2 Er kann sich bei Zahlungsaufträgen innerhalb der Schweiz auf die Angabe der Kon- tonummer oder einer transaktionsbezogenen Referenznummer beschränken, sofern er  die übrigen Angaben zur Auftraggeberin, zum Auftraggeber dem Finanzintermediär  der begünstigten Person und den zuständigen schweizerischen Behörden auf dessen  oder deren Anfrage hin innert drei Werktagen übermitteln kann.   3 Bei Zahlungsaufträgen im Inland, die dem Bezahlen von Waren und Dienstleistun- gen dienen, darf er gemäss Absatz 2 vorgehen, wenn die Einhaltung von Absatz 1 aus  technischen Gründen nicht möglich ist.   4 Der Finanzintermediär informiert die Auftraggeberin oder den Auftraggeber in an- gemessener Weise über die Weitergabe ihrer oder seiner Angaben im Zahlungsver- kehr.   5 Der Finanzintermediär der begünstigten Person legt fest, wie er vorgeht, wenn er  Zahlungsaufträge erhält, die unvollständige Angaben zur Auftraggeberin oder zum  Auftraggeber oder zur begünstigten Person enthalten. Er geht dabei risikoorientiert  vor.   Art. 11 Verzicht auf Einhaltung der Sorgfaltspflichten   1 Der Finanzintermediär kann in dauernden Geschäftsbeziehungen mit Vertragspar- teien im Bereich von Zahlungsmitteln für den bargeldlosen Zahlungsverkehr, die aus- schliesslich dem bargeldlosen Bezahlen von Waren und Dienstleistungen dienen, auf  die Einhaltung der Sorgfaltspflichten verzichten, wenn eine der folgenden Situationen  vorliegt:       13 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   14 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).     Geldwäschereiverordnung-FINMA   7 / 44   955.033.0   a. Es können nicht mehr als 1000 Franken pro Transaktion und 5000 Franken  pro Kalenderjahr und Vertragspartei bezahlt werden, allfällige Rückzahlun- gen des Zahlungsmittels finden nur zugunsten von Konten bei in der Schweiz  bewilligten oder im Ausland gleichwertig beaufsichtigten Banken und lautend  auf den Namen der Vertragspartei statt und dürfen pro Rückzahlung nicht  mehr als 1000 Franken betragen.   b. Es können nicht mehr als 5000 Franken pro Monat und 25 000 Franken pro  Kalenderjahr und Vertragspartei an Händler in der Schweiz bezahlt werden  wobei Ladungen ausschliesslich zulasten und allfällige Rückzahlungen des  Zahlungsmittels ausschliesslich zugunsten eines auf den Namen der Vertrags- partei lautenden Kontos bei einer in der Schweiz bewilligten Bank erfolgen.   c. Die Zahlungsmittel können nur innerhalb eines bestimmten Netzes von  Dienstleistern oder Warenanbietern verwendet werden und der Umsatz be- trägt nicht mehr als 5000 Franken pro Monat und 25 000 Franken pro Kalen- derjahr und Vertragspartei.   d.15 …   2 Der Finanzintermediär kann in dauernden Geschäftsbeziehungen mit Vertragspar- teien im Bereich von Zahlungsmitteln für den bargeldlosen Zahlungsverkehr, die nicht  ausschliesslich dem bargeldlosen Bezahlen von Waren und Dienstleistungen dienen,  auf die Einhaltung der Sorgfaltspflichten verzichten, wenn pro Zahlungsmittel nicht  mehr als 200 Franken pro Monat verfügbar gemacht werden können und Zahlungen  ausschliesslich zulasten und allfällige Rückzahlungen des Zahlungsmittels aus- schliesslich zugunsten eines auf den Namen der Vertragspartei lautenden Kontos bei  einer in der Schweiz bewilligten Bank erfolgen.   3 Der Finanzintermediär kann bei nicht wiederaufladbaren Zahlungsmitteln auf die  Einhaltung der Sorgfaltspflichten verzichten, wenn:   a. das Guthaben ausschliesslich dazu dient, dass die Vertragspartei damit erwor- bene Waren und Dienstleistungen elektronisch bezahlen kann;   b. pro Datenträger nicht mehr als 250 Franken verfügbar gemacht werden; und   c. pro Geschäft und pro Vertragspartei nicht mehr als 1500 Franken verfügbar  gemacht werden.   4 Der Finanzintermediär kann auf die Einhaltung der Sorgfaltspflichten nur verzich- ten, wenn er über technische Einrichtungen verfügt, die ausreichen, um ein Über- schreiten der jeweiligen Schwellenwerte zu erkennen. Zudem trifft er Vorkehrungen,  um eine allfällige Kumulierung der Betragslimite sowie Zuwiderhandlungen gegen  diese Bestimmung zu verhindern. Die Artikel 14 und 20 bleiben in Bezug auf die  Überwachung von Transaktionen vorbehalten. Vorbehalten bleibt ebenfalls Arti- kel 10, soweit anwendbar.       15 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finan- zinstitute, mit Wirkung seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).     Geldwäscherei   8 / 44   955.033.0   4bis Der Finanzintermediär kann auf die Einhaltung der Sorgfaltspflichten verzichten,  wenn es sich um ein Finanzierungsleasing handelt und die jährlich zu bezahlenden  Leasingraten inklusive Mehrwertsteuer nicht mehr als 5000 Franken betragen.16   5 Die FINMA kann auf Gesuch von Selbstregulierungsorganisationen oder von Fi- nanzintermediären nach Artikel 3 Absatz 1 für dauernde Geschäftsbeziehungen wei- tere Ausnahmen von der Einhaltung der Sorgfaltspflichten nach GwG genehmigen,  sofern dargelegt wird, dass das Geldwäschereirisiko im Sinne von Artikel 7a GwG  niedrig ist.   Art. 12 Vereinfachte Sorgfaltspflichten17   1 Die Herausgeberin oder der Herausgeber von Zahlungsmitteln ist von der Pflicht  befreit, Kopien der Unterlagen zur Identifikation der Vertragspartei sowie der Fest- stellung der Kontrollinhaberin oder des Kontrollinhabers und der an Vermögenswer- ten wirtschaftlich berechtigten Person zu ihren oder seinen Akten zu nehmen, sofern  sie oder er mit einer in der Schweiz bewilligten Bank eine Delegationsvereinbarung  abgeschlossen hat, die Folgendes vorsieht:   a. Die Bank gibt der Herausgeberin oder dem Herausgeber des Zahlungsmittels  die Angaben über die Identität der Vertragspartei, der Kontrollinhaberin oder  des Kontrollinhabers und der an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtig- ten Person bekannt.   b. Die Bank teilt der Herausgeberin oder dem Herausgeber des Zahlungsmittels  mit, ob es sich bei der Vertragspartei, bei der Kontrollinhaberin oder dem  Kontrollinhaber oder bei der an den Vermögenswerten wirtschaftlich berech- tigten Person um eine politisch exponierte Person handelt.   c. Die Bank informiert die Herausgeberin oder den Herausgeber des Zahlungs- mittels über Änderungen der Angaben nach den Buchstaben a und b umge- hend.   d. Im Fall eines Auskunftsersuchens der zuständigen schweizerischen Behörde  an die Herausgeberin oder den Herausgeber des Zahlungsmittels beantwortet  diese oder dieser die Anfrage und verweist die Behörde für eine allfällige Her- ausgabe von Dokumenten an die betreffende Bank.   2 Die Herausgeberin oder der Herausgeber von Zahlungsmitteln muss für direkt abge- schlossene und auf dem Korrespondenzweg eröffnete Geschäftsbeziehungen keine  Echtheitsbestätigung für Kopien von Identifikationsdokumenten einholen, sofern:   a. mit Zahlungsmitteln zum bargeldlosen Bezahlen von Waren und Dienstleis- tungen und zum Bargeldbezug, bei denen ein elektronisch gespeichertes Gut- haben Voraussetzung für Transaktionen ist, nicht mehr als 10 000 Franken pro  Monat und Vertragspartei bezahlt oder bar bezogen werden kann;       16 Eingefügt durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).   17 Fassung gemäss Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).     Geldwäschereiverordnung-FINMA   9 / 44   955.033.0   b. für Zahlungsmittel, bei denen Transaktionen im Nachhinein in Rechnung ge- stellt werden, die Limite zum bargeldlosen Bezahlen von Waren und Dienst- leistungen und zum Bargeldbezug nicht mehr als 25 000 Franken pro Monat  und Vertragspartei beträgt;   c. für Zahlungsmittel, die den bargeldlosen Zahlungsverkehr zwischen Privat- personen mit Wohnsitz in der Schweiz zulassen, nicht mehr als 1000 Franken  pro Monat und 5000 Franken pro Kalenderjahr und Vertragspartei von Privat- personen empfangen oder an Privatpersonen angewiesen werden kann; oder   d. für Zahlungsmittel, die den bargeldlosen Zahlungsverkehr zwischen Privat- personen ohne Wohnsitzeinschränkung zulassen, nicht mehr als 500 Franken  pro Monat und 3000 Franken pro Kalenderjahr und Vertragspartei von Privat- personen empfangen oder an Privatpersonen angewiesen werden kann.   2bis Bei einem Verzicht auf die Einholung einer Echtheitsbestätigung überprüft die  Herausgeberin oder der Herausgeber von Zahlungsmitteln, ob die Kopien der Identi- fikationsdokumente Hinweise auf Verwendung eines falschen oder gefälschten Aus- weises aufweisen. Sind solche vorhanden, finden die Erleichterungen nach den Ab- sätzen 1 und 2 keine Anwendung.18   3 Hat die Herausgeberin oder der Herausgeber des Zahlungsmittels nach den Absätzen  1 und 2 im Rahmen der Transaktionsüberwachung Hinweise über eine Weitergabe  des Zahlungsmittels an eine Person, die keine erkennbare enge Beziehung zur Ver- tragspartei hat, erlangt, so muss sie oder er erneut die Vertragspartei identifizieren und  die am Zahlungsmittel wirtschaftlich berechtigte Person feststellen.   4 Bei der Vergabe von Konsumkrediten muss für auf dem Korrespondenzweg eröff- nete Geschäftsbeziehungen keine Echtheitsbestätigung für Kopien von Identifikati- onsdokumenten eingeholt werden, sofern die Kreditsumme nicht mehr als  25 000 Franken beträgt und:   a. auf ein bestehendes Konto der Kreditnehmerin oder des Kreditnehmers aus- bezahlt wird;   b. einem solchen Konto gutgeschrieben wird;   c. in Form eines Überziehungskredits auf einem solchen Konto gewährt wird;  oder   d.  beim Zedentengeschäft aufgrund eines Zahlungsauftrags des Kreditnehmers  direkt einem Warenverkäufer überwiesen wird.19        18 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   19 Eingefügt durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).     Geldwäscherei   10 / 44   955.033.0   5. Kapitel: Besondere Sorgfaltspflichten   Art. 13 Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken   1 Der Finanzintermediär entwickelt Kriterien, die auf Geschäftsbeziehungen mit er- höhten Risiken hinweisen.   2 Als Kriterien kommen je nach Geschäftsaktivität des Finanzintermediärs insbeson- dere in Frage:   a. Sitz oder Wohnsitz der Vertragspartei, der Kontrollinhaberin, des Kontrollin- habers oder der an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person, na- mentlich Ansässigkeit in einem von der Financial Action Task Force (FATF)  als «High Risk» oder nicht kooperativ betrachteten Land, sowie Staatsange- hörigkeit der Vertragspartei oder der an Vermögenswerten wirtschaftlich be- rechtigten Person;   b. Art und Ort der Geschäftstätigkeit der Vertragspartei oder der an Vermögens- werten wirtschaftlich berechtigten Person, namentlich bei Geschäftstätigkeit  in einem von der FATF als «High Risk» oder nicht kooperativ betrachteten  Land;   c. Fehlen eines persönlichen Kontakts zur Vertragspartei sowie zur wirtschaft- lich berechtigten Person;   d. Art der verlangten Dienstleistungen oder Produkte;   e. Höhe der eingebrachten Vermögenswerte;   f. Höhe der Zu- und Abflüsse von Vermögenswerten;   g. Herkunfts- oder Zielland häufiger Zahlungen, namentlich Zahlungen aus ei- nem oder in ein Land, das von der FATF als «High Risk» oder nicht koope- rativ betrachtet wird;   h. Komplexität der Strukturen, insbesondere durch die Verwendung von mehre- ren Sitzgesellschaften oder von einer Sitzgesellschaft mit fiduziarischen Ak- tionären, in einer intransparenten Jurisdiktion, ohne nachvollziehbaren Grund  oder zwecks kurzzeitiger Vermögensplatzierung;   i. häufige Transaktionen mit erhöhten Risiken.20   2bis Der Finanzintermediär hält aufgrund seiner Risikoanalyse für diese Kriterien je  einzeln fest, ob sie für seine Geschäftsaktivitäten relevant sind. Er konkretisiert die  relevanten Kriterien in internen Weisungen und berücksichtigt sie für die Ermittlung  seiner Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken.21   3 Als Geschäftsbeziehungen mit erhöhtem Risiko gelten in jedem Fall:   a. Geschäftsbeziehungen mit ausländischen politisch exponierten Personen;       20 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   21 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).     Geldwäschereiverordnung-FINMA   11 / 44   955.033.0   b. Geschäftsbeziehungen mit Personen, die den Personen nach Buchstabe a im  Sinne von Artikel 2a Absatz 2 GwG nahestehen;   c. Geschäftsbeziehungen mit ausländischen Banken, für die ein Schweizer Fi- nanzintermediär Korrespondenzbankgeschäfte abwickelt;   d.22 Geschäftsbeziehungen mit Personen, die in einem Land ansässig sind, das von  der FATF als «High Risk» oder nicht kooperativ betrachtet wird und bei dem  die FATF zu erhöhter Sorgfalt aufruft.   4 Als Geschäftsbeziehungen mit erhöhtem Risiko gelten in Zusammenhang mit einem  oder mehreren weiteren Risikokriterien:   a. Geschäftsbeziehungen mit inländischen politisch exponierten Personen;   b. Geschäftsbeziehungen mit politisch exponierten Personen in führenden Funk- tionen bei zwischenstaatlichen Organisationen;   c. Geschäftsbeziehungen mit Personen, die den Personen nach Buchstabe a und  b im Sinne von Artikel 2a Absatz 2 GwG nahestehen;   d. Geschäftsbeziehungen mit politisch exponierten Personen in führenden Funk- tionen bei internationalen Sportverbänden;   e. Geschäftsbeziehungen mit Personen, die den Personen nach Buchstabe d  im  Sinne von Artikel 2a Absatz 2 GwG nahestehen.   5 Die Geschäftsbeziehungen nach den Absätzen 3 Buchstaben a, b und d und 4 gelten  als Geschäftsbeziehungen mit erhöhtem Risiko, unabhängig davon, ob die involvier- ten Personen auftreten als:23   a. Vertragspartei;   b. Kontrollinhaberin oder Kontrollinhaber;   c. an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte Person;   d. bevollmächtigte Person.   6 Der Finanzintermediär ermittelt und kennzeichnet intern die Geschäftsbeziehungen  mit erhöhten Risiken.   Art. 14 Transaktionen mit erhöhten Risiken   1 Der Finanzintermediär entwickelt Kriterien zur Erkennung von Transaktionen mit  erhöhten Risiken.   2 Als Kriterien kommen je nach Geschäftsaktivitäten des Finanzintermediärs insbe- sondere in Frage:   a. die Höhe der Zu- und Abflüsse von Vermögenswerten;       22 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   23 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).     Geldwäscherei   12 / 44   955.033.0   b. erhebliche Abweichungen gegenüber den in der Geschäftsbeziehung üblichen  Transaktionsarten, -volumina und -frequenzen;   c. erhebliche Abweichungen gegenüber den in vergleichbaren Geschäftsbezie- hungen üblichen Transaktionsarten, -volumina und -frequenzen;   d.24 Herkunfts- oder Zielland von Zahlungen, insbesondere bei Zahlungen aus ei- nem oder in ein Land, das von der FATF als «High Risk» oder nicht koope- rativ betrachtet wird.   3 Als Transaktionen mit erhöhten Risiken gelten in jedem Fall:   a. Transaktionen, bei denen am Anfang der Geschäftsbeziehung auf einmal oder  gestaffelt Vermögenswerte im Gegenwert von mehr als 100 000 Franken phy- sisch eingebracht werden;   b. Zahlungen aus einem oder in ein Land, das von der FATF als «High Risk»  oder nicht kooperativ betrachtet wird und bei dem die FATF zu erhöhter Sorg- falt aufruft.25   Art. 15 Zusätzliche Abklärungen bei erhöhten Risiken   1 Der Finanzintermediär trifft mit angemessenem Aufwand zusätzliche Abklärungen  bei Geschäftsbeziehungen oder Transaktionen mit erhöhten Risiken.   2 Abzuklären ist je nach den Umständen namentlich:   a. ob die Vertragspartei an den eingebrachten Vermögenswerten wirtschaftlich  berechtigt ist;   b. die Herkunft der eingebrachten Vermögenswerte;   c. der Verwendungszweck abgezogener Vermögenswerte;   d. die Hintergründe und die Plausibilität grösserer Zahlungseingänge;   e. der Ursprung des Vermögens der Vertragspartei und der am Unternehmen o- der an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person;   f. die berufliche oder geschäftliche Tätigkeit der Vertragspartei und der am Un- ternehmen oder an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person;   g. die Frage, ob es sich bei der Vertragspartei, der Kontrollinhaberin, dem Kon- trollinhaber oder der an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person  um eine politisch exponierte Person handelt.   Art. 16 Mittel der Abklärungen   1 Die Abklärungen umfassen je nach den Umständen namentlich:       24 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   25 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).     Geldwäschereiverordnung-FINMA   13 / 44   955.033.0   a. das Einholen schriftlicher oder mündlicher Auskünfte der Vertragspartei, der  Kontrollinhaberin, des Kontrollinhabers oder der an Vermögenswerten wirt- schaftlich berechtigten Person;   b. Besuche am Ort der Geschäftstätigkeit der Vertragspartei, der Kontrollinha- berin, des Kontrollinhabers oder der an Vermögenswerten wirtschaftlich be- rechtigten Person;   c. die Konsultation allgemein zugänglicher öffentlicher Quellen und Datenban- ken;   d. gegebenenfalls Erkundigungen bei vertrauenswürdigen Personen.   2 Der Finanzintermediär überprüft die Ergebnisse der Abklärungen auf ihre Plausibi- lität hin und dokumentiert sie.   Art. 17 Zeitpunkt der zusätzlichen Abklärungen   Werden bei einer Geschäftsbeziehung erhöhte Risiken erkennbar, so leitet der Finanz- intermediär die zusätzlichen Abklärungen unverzüglich in die Wege und führt sie so  rasch als möglich durch.   Art. 18 Aufnahme von Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken   Die Aufnahme von Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken bedarf der Zustim- mung einer vorgesetzten Person, einer vorgesetzten Stelle oder der Geschäftsführung.   Art. 19 Verantwortung des obersten Geschäftsführungsorgans   bei erhöhten Risiken   1 Das oberste Geschäftsführungsorgan oder mindestens eines seiner Mitglieder ent- scheidet über:   a. die Aufnahme von Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken nach Arti- kel 13 Absätze 3 sowie 4 Buchstaben a–c und alljährlich über die Weiterfüh- rung von Geschäftsbeziehungen nach Artikel 13 Absätze 3 Buchstaben a und  b sowie 4 Buchstaben a–c;   b. die Anordnung regelmässiger Kontrollen aller Geschäftsbeziehungen mit er- höhten Risiken sowie deren Überwachung und deren Auswertung.   2 Finanzintermediäre mit einem sehr umfangreichen Vermögensverwaltungsgeschäft  und mehrstufigen hierarchischen Strukturen können diese Verantwortung der Leitung  einer Unternehmenseinheit übertragen.   Art. 20 Überwachung der Geschäftsbeziehungen und der Transaktionen   1 Der Finanzintermediär sorgt für eine wirksame Überwachung der Geschäftsbezie- hungen und der Transaktionen und stellt so sicher, dass die erhöhten Risiken ermittelt  werden.     Geldwäscherei   14 / 44   955.033.0   2 Banken und Wertpapierhäuser26 betreiben für die Transaktionsüberwachung ein in- formatikgestütztes System, das hilft, Transaktionen mit erhöhten Risiken nach Artikel  14 zu ermitteln.   3 Die durch das informatikgestützte Überwachungssystem ermittelten Transaktionen  sind innert angemessener Frist auszuwerten. Wenn nötig, sind zusätzliche Abklärun- gen nach Artikel 15 durchzuführen.   4 Banken und Wertpapierhäuser mit einer geringen Anzahl Vertragsparteien und wirt- schaftlich berechtigter Personen oder Transaktionen können auf ein informatikge- stütztes Transaktionsüberwachungssystem verzichten.27   5 Die FINMA kann von einer Versicherungseinrichtung, einer Fondsleitung, einer  KAG-Investmentgesellschaft, einem Verwalter von Kollektivvermögen, einer Person  nach Artikel 1b des Bankengesetzes vom 8. November 193428 (BankG) oder einem  Finanzintermediär nach Artikel 2 Absatz 2 Buchstaben abis oder dquater GwG die Ein- führung eines informatikgestützten Transaktionsüberwachungssystems verlangen,  wenn dies zur wirksamen Überwachung notwendig ist.29   Art. 21 Qualifiziertes Steuervergehen   Bei der Entwicklung von Kriterien, die in Zusammenhang mit dem qualifizierten  Steuervergehen auf neue und bestehende Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken  hinweisen, sowie bei der Ermittlung und der Kennzeichnung solcher Geschäftsbezie- hungen dürfen Finanzintermediäre auf den Maximalsteuersatz des Landes des Steu- erdomizils der Kundin oder des Kunden abstellen, um abzuschätzen, ob die hinterzo- genen Steuern die in Artikel 305bis Ziffer 1bis des Strafgesetzbuches30 (StGB)  festgelegte Schwelle von 300 000 Franken erreichen. Sie müssen die individuellen  Steuerfaktoren für die Geschäftsbeziehung nicht ermitteln.       26 Ausdruck gemäss Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327). Diese Änd. wurde im ganzen Erlass be- rücksichtigt.   27 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   28  SR 952.0  29 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 703).  30 SR 311.0     Geldwäschereiverordnung-FINMA   15 / 44   955.033.0   6. Kapitel:   Dokumentationspflicht, Aufbewahrung der Belege und Information  von Behörden31   Art. 22 Dokumentationspflicht und Aufbewahrung der Belege32   1 Der Finanzintermediär erstellt, organisiert und bewahrt seine Dokumentation so auf,  dass sich eine der folgenden Behörden oder Personen innert angemessener Frist ein  zuverlässiges Urteil über die Einhaltung der Pflichten zur Bekämpfung von Geldwä- scherei und Terrorismusfinanzierung bilden kann:   a. die FINMA;   b. eine von ihr beigezogene Prüfbeauftragte oder ein von ihr beigezogener Prüf- beauftragter nach Artikel 25 FINMAG33;   c. eine von ihr beauftragte Untersuchungsbeauftragte oder ein Untersuchungs- beauftragter nach Artikel 36 FINMAG;   d. eine von der Revisionsaufsichtsbehörde zugelassene Prüfgesellschaft;   e.34 die Aufsichtsorganisation.   2 Er erstellt, organisiert und bewahrt seine Dokumentation so auf, dass er Auskunfts-  und Beschlagnahmebegehren der Strafverfolgungsbehörden oder anderer berechtigter  Stellen innert angemessener Frist unter Beilage der nötigen Dokumente nachkommen  kann.   Art. 22a35 Information von Behörden und Dokumentation   1 Der Finanzintermediär informiert die FINMA oder die Aufsichtsorganisation über  Meldungen an die Meldestelle für Geldwäscherei, die Geschäftsbeziehungen mit be- deutenden Vermögenswerten betreffen. Insbesondere informiert er, wenn aufgrund  der Umstände anzunehmen ist, dass der Fall, der zur Meldung führt, Auswirkungen  auf den Ruf des Finanzintermediärs oder des Finanzplatzes haben könnte.   2 Erstattet der Finanzintermediär keine Verdachtsmeldung, weil er den Verdacht auf- grund zusätzlicher Abklärungen gemäss Artikel 6 GwG ausräumen konnte, so doku- mentiert er die zugrundeliegenden Gründe.       31 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023  (AS 2022 703).   32 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023  (AS 2022 703).   33  SR 956.1  34 Eingefügt durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin-  stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).  35 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 703).     Geldwäscherei   16 / 44   955.033.0   7. Kapitel: Organisatorische Massnahmen   Art. 23 Neue Produkte, Geschäftspraktiken und Technologien   Der Finanzintermediär stellt sicher, dass die Geldwäscherei- und Terrorismusfinan- zierungsrisiken, die von der Entwicklung neuer Produkte oder Geschäftspraktiken o- der von der Verwendung neuer oder weiterentwickelter Technologien ausgehen, im  Voraus eingeschätzt und im Rahmen des Risikomanagements angemessen erfasst, be- grenzt und überwacht werden.   Art. 24 Geldwäschereifachstelle   1 Der Finanzintermediär hat eine oder mehrere qualifizierte Personen als Geldwä- schereifachstelle zu bezeichnen. Diese unterstützt und berät die Linienverantwortli- chen und die Geschäftsleitung bei der Umsetzung dieser Verordnung, ohne diesen die  Verantwortung dafür abzunehmen.   2 Die Geldwäschereifachstelle bereitet die internen Weisungen zur Bekämpfung der  Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung vor und plant und überwacht die in- terne Ausbildung zur Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzie- rung.   Art. 25 Weitere Aufgaben der Geldwäschereifachstelle   1 Zusätzlich zu den Aufgaben nach Artikel 24 überwacht die Geldwäschereifachstelle  oder eine andere unabhängige Stelle die Einhaltung der Pflichten zur Bekämpfung  von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung, insbesondere:   a. überwacht sie in Absprache mit der internen Revision, der Prüfgesellschaft  und den Linienverantwortlichen den Vollzug der internen Weisungen zur Be- kämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung;   b. legt sie die Parameter für das System zur Transaktionsüberwachung nach Ar- tikel 20 fest;   c. veranlasst sie die Auswertung der durch das Transaktionsüberwachungssys- tem erzeugten Meldungen;   d. veranlasst sie zusätzliche Abklärungen nach Artikel 15 oder führt diese selbst  durch;   e. stellt sie sicher, dass das verantwortliche Geschäftsführungsorgan die für sei- nen Entscheid über die Aufnahme oder Weiterführung von Geschäftsbezie- hungen nach Artikel 19 nötigen Entscheidgrundlagen erhält.   2 Des Weiteren erstellt die Geldwäschereifachstelle oder eine andere unabhängige  Stelle unter Berücksichtigung des Tätigkeitsgebiets und der Art der geführten Ge- schäftsbeziehungen des Finanzintermediärs eine Risikoanalyse unter den Aspekten  der Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung und berück- sichtigt dabei insbesondere den Sitz oder den Wohnsitz der Kundin oder des Kunden,     Geldwäschereiverordnung-FINMA   17 / 44   955.033.0   das Kundensegment sowie die angebotenen Produkte und Dienstleistungen. Die Risi- koanalyse ist durch den Verwaltungsrat oder das oberste Geschäftsführungsorgan zu  verabschieden und periodisch zu aktualisieren.   3 Eine für die Überwachung im Sinne von Absatz 1 zuständige interne Person darf  keine Geschäftsbeziehung kontrollieren, für die sie direkt geschäftsverantwortlich ist.   4 Der Finanzintermediär kann unter seiner Verantwortung auch fachkundige externe  Personen als Geldwäschereifachstelle bezeichnen, wenn:   a. er von seiner Grösse oder Organisation her nicht in der Lage ist, eine eigene  Fachstelle einzurichten; oder   b. die Einrichtung einer solchen unverhältnismässig wäre.   Art. 25a36 Entscheidungskompetenz bei Meldungen   Das oberste Geschäftsführungsorgan entscheidet über die Erstattung von Meldungen  nach Artikel 9 GwG beziehungsweise nach Artikel 305ter Absatz 2 StGB37. Es kann  diese Aufgabe an eines oder mehrere seiner Mitglieder, die für die Geschäftsbezie- hung nicht direkt geschäftsverantwortlich sind, an die Geldwäschereifachstelle oder  an eine mehrheitlich unabhängige Stelle übertragen.   Art. 26 Interne Weisungen   1 Der Finanzintermediär erlässt interne Weisungen zur Bekämpfung der Geldwäsche- rei und der Terrorismusfinanzierung und gibt sie den betroffenen Personen in geeig- neter Form bekannt. Sie sind durch den Verwaltungsrat oder das oberste Geschäfts- führungsorgan zu verabschieden.   2 Darin sind insbesondere zu regeln:   a. die Kriterien, die zur Ermittlung von Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Ri- siken nach Artikel 13 angewendet werden;   b. die Kriterien, die zur Erkennung von Transaktionen mit erhöhten Risiken nach  Artikel 14 Absätze 1 und 2 angewendet werden;   c. die Grundzüge der Transaktionsüberwachung nach Artikel 20;   d. in welchen Fällen die interne Geldwäschereifachstelle beigezogen und das  oberste Geschäftsführungsorgan informiert werden müssen;   e. die Grundzüge der Ausbildung der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter;   f. die Geschäftspolitik hinsichtlich politisch exponierter Personen;   g. die Zuständigkeit für Meldungen an die Meldestelle für Geldwäscherei;   h. die Modalitäten, nach denen der Finanzintermediär die erhöhten Risiken er- fasst, begrenzt und überwacht;       36 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   37 SR 311.0     Geldwäscherei   18 / 44   955.033.0   i. die Betragsgrenzen nach Artikel 13 Absatz 2 Buchstaben e und f sowie 14  Absatz 2 Buchstabe a;   j. die Kriterien, nach denen Dritte nach Artikel 28 beigezogen werden können;   k. die übrige betriebsinterne Aufgaben- und Kompetenzverteilung zwischen der  Geldwäschereifachstelle und den anderen mit der Wahrnehmung der Sorg- faltspflichten beauftragten Geschäftseinheiten;   l.38 die Aktualisierung von Kundenbelegen.   Art. 27 Integrität und Ausbildung   1 Die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung erfordert ein  integeres und angemessen ausgebildetes Personal.   2 Der Finanzintermediär sorgt für die sorgfältige Auswahl des Personals und die re- gelmässige Ausbildung aller betroffenen Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter hinsicht- lich der für sie wesentlichen Aspekte der Bekämpfung der Geldwäscherei und der  Terrorismusfinanzierung.   8. Kapitel: Beizug Dritter   Art. 28 Voraussetzungen   1 Der Finanzintermediär darf Personen und Unternehmen mit der Identifizierung der  Vertragspartei, mit der Feststellung der Kontrollinhaberin, des Kontrollinhabers oder  der an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person sowie mit den zusätzli- chen Abklärungspflichten mittels einer schriftlichen Vereinbarung beauftragen, wenn  er:   a. die beauftragte Person sorgfältig auswählt;   b. diese über ihre Aufgabe instruiert; und   c. kontrollieren kann, ob die beauftragte Person die Sorgfaltspflichten einhält  oder nicht.   2 Er kann die Erfüllung dieser Sorgfaltspflichten ohne schriftliche Vereinbarung an- vertrauen:   a. einer Stelle innerhalb eines Konzerns oder einer Gruppe, sofern ein gleich- wertiger Sorgfaltsstandard angewandt wird; oder   b. einem anderen Finanzintermediär, sofern dieser einer gleichwertigen Aufsicht  und Regelung in Bezug auf die Bekämpfung von Geldwäscherei und Terro- rismusfinanzierung untersteht und Massnahmen getroffen hat, um die Sorg- faltspflichten in gleichwertiger Weise zu erfüllen.       38 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023  (AS 2022 703).     Geldwäschereiverordnung-FINMA   19 / 44   955.033.0   3 Beigezogene Dritte dürfen ihrerseits keine weiteren Personen oder Unternehmen  beiziehen.   4 Vorbehalten bleiben Delegationsvereinbarungen nach Artikel 12 Absatz 1, sofern  der Subdelegatar ebenfalls ein in der Schweiz bewilligter Finanzintermediär ist.   Art. 29 Modalitäten des Beizugs   1 Der Finanzintermediär bleibt in jedem Fall für die pflichtgemässe Erfüllung der Auf- gaben, für die Personen und Unternehmen nach Artikel 28 beigezogen wurden, auf- sichtsrechtlich verantwortlich.   2 Er muss eine Kopie der Unterlagen, die zur Erfüllung der Pflichten zur Bekämpfung  von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung gedient haben, zu seinen Akten neh- men und sich schriftlich bestätigen lassen, dass die ihm übergebenen Kopien den Ori- ginalunterlagen entsprechen.   3 Er überprüft die Ergebnisse der zusätzlichen Abklärungen selber auf ihre Plausibili- tät.   9. Kapitel: …   Art. 30–3439   2. Titel: Besondere Bestimmungen für Banken und Wertpapierhäuser   Art. 3540 Pflicht zur Identifizierung der Vertragspartei und zur Feststellung  der Kontrollinhaberin oder des Kontrollinhabers und der an  Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person   Für die Identifizierung der Vertragsparteien und die Feststellung der Kontrollinhabe- rin oder des Kontrollinhabers und der an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtig- ten Person gelten für Banken und Wertpapierhäuser die Bestimmungen der Vereinba- rung vom 13. Juni 201841 über die Standesregeln zur Sorgfaltspflicht der Banken  (VSB 20).   Art. 36 Professioneller Notenhandel   1 Professioneller Notenhandel ist nur zulässig mit Notenhändlern, die die Kriterien für  eine vertrauenswürdige Korrespondenzbankbeziehung erfüllen.       39 Aufgehoben durch Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, mit Wirkung seit   1. Jan. 2023 (AS 2022 703).   40 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   41 Die Vereinbarung kann bei der Schweizerischen Bankiervereinigung kostenlos abgerufen  werden unter www.swissbanking.org.     Geldwäscherei   20 / 44   955.033.0   2 Vor der Aufnahme der Geschäftsbeziehung mit dem Notenhändler hat sich der Fi- nanzintermediär über dessen Geschäftstätigkeit zu erkundigen und Handelsauskünfte  sowie Referenzen einzuholen.   3 Er legt Umsatz- und Kreditlimiten für seinen professionellen Notenhandel insgesamt  und für jede Gegenpartei einzeln fest, überprüft diese mindestens einmal jährlich und  überwacht ihre Einhaltung dauernd.   4 Ein Finanzintermediär, der den Notenhandel professionell betreibt, erlässt dazu Wei- sungen, die vom obersten Geschäftsführungsorgan zu beschliessen sind.   Art. 37 Korrespondenzbankbeziehungen mit ausländischen Banken   1 Die allgemeinen Bestimmungen dieser Verordnung gelten mit Ausnahme von Arti- kel 28 Absatz 2 Buchstabe b auch für Korrespondenzbankbeziehungen.   2 Ein Finanzintermediär, der für eine ausländische Bank Korrespondenzbankge- schäfte abwickelt, versichert sich auf geeignete Weise, dass diese keine Geschäftsbe- ziehungen mit fiktiven Banken eingehen darf.   3 Zusätzlich zu den Abklärungen nach Artikel 15 muss er je nach Umständen auch  abklären, welche Kontrollen zur Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terroris- musfinanzierung die Vertragspartei vornimmt. Beim Umfang der Abklärungen hat er  zu berücksichtigen, ob die Vertragspartei einer angemessenen Aufsicht und Regelung  in Bezug auf die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung  untersteht.   4 Er stellt sicher, dass die erhaltenen Angaben, die für Zahlungsaufträge erforderlich  sind, vollständig sind und weitergeleitet werden. Er regelt das Vorgehen für den Fall,  dass er wiederholt Zahlungsaufträge erhält, die offensichtlich unvollständige Angaben  enthalten. Er geht dabei risikoorientiert vor.42   Art. 38 Kriterien für Transaktionen mit erhöhten Risiken   Als Transaktionen mit erhöhten Risiken gelten neben solchen nach Artikel 14 zusätz- lich Transaktionen, die Anhaltspunkte für Geldwäscherei (Anhang) aufweisen.   Art. 39 Dokumentationspflicht   1 In Anwendung von Artikel 22 organisiert der Finanzintermediär seine Dokumenta- tion so, dass er insbesondere in der Lage ist, innert angemessener Frist Auskunft dar- über zu geben, wer die Auftraggeberin oder der Auftraggeber eines ausgehenden Zah- lungsauftrags ist und ob ein Unternehmen oder eine Person:   a. Vertragspartei, Kontrollinhaberin oder Kontrollinhaber oder die an Vermö- genswerten wirtschaftlich berechtigte Person ist;   b. ein Kassageschäft getätigt hat, das die Identifizierung der betroffenen Perso- nen verlangt;       42 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).     Geldwäschereiverordnung-FINMA   21 / 44   955.033.0   c.43 eine dauernde Vollmacht über ein Konto oder Depot besitzt, soweit der Ver- tragspartner nicht eine allgemein bekannte juristische Person oder Personen- gesellschaft, eine Bank, ein Wertpapierhaus oder eine Behörde ist.   2 Der Vertragspartner gilt insbesondere als allgemein bekannt, wenn er eine Publi- kumsgesellschaft oder mit einer solchen direkt oder indirekt verbunden ist.44   3. Titel:  Besondere Bestimmungen für Fondsleitungen, KAG-Investment- gesellschaften und Verwalter von Kollektivvermögen45   Art. 40 Fondsleitungen und KAG-Investmentgesellschaften   1 Fondsleitungen nach Artikel 2 Absatz 2 Buchstabe b GwG und KAG-Investment- gesellschaften müssen den Zeichner bei der Zeichnung von nicht börsenkotierten  schweizerischen kollektiven Kapitalanlagen identifizieren sowie die Kontrollinhabe- rin, den Kontrollinhaber oder die an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte Per- son feststellen, sofern die Zeichnung den Betrag von 15 000 Franken übersteigt.46   2 Sie müssen keine Erklärung über die Kontrollinhaberin, den Kontrollinhaber oder  die an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte Person bei der Zeichnung einho- len, wenn der Zeichner ein Finanzintermediär nach Artikel 2 Absatz 2 Buchstabe a–d  GwG oder ein ausländischer Finanzintermediär ist, der einer angemessenen pruden- ziellen Aufsicht und einer in Bezug auf die Bekämpfung der Geldwäscherei und der  Terrorismusfinanzierung angemessenen Regelung untersteht.   3 Betrauen Fondsleitungen, SICAV oder SICAF die Depotbank oder betraut die  KGK47 eine in der Schweiz bewilligte Bank mit der Erfüllung der Sorgfalts- und Do- kumentationspflichten, so müssen sie die Voraussetzungen nach Artikel 28 Absatz 3  und die Modalitäten nach Artikel 29 Absatz 2 nicht einhalten. Die Depotbank bezie- hungsweise die Bank darf Subdelegatare nur dann beiziehen, wenn sie die Vorausset- zungen nach Artikel 28 Absatz 1 oder 2 und die Modalitäten nach Artikel 29 Absätze  2 und 3 einhalten. Die Fondsleitung und die KAG-Investmentgesellschaften bleiben  aufsichtsrechtlich für die Einhaltung dieser Pflichten verantwortlich.       43 Fassung gemäss Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).   44 Eingefügt durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).   45 Ausdruck gemäss Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327). Diese Änd. wurde im ganzen Erlass be- rücksichtigt.   46 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   47 Seit dem 1. Juli 2016: KmGK.     Geldwäscherei   22 / 44   955.033.0   4 Für die Methoden zur Identifizierung der Vertragspartei und zur Feststellung der  Kontrollinhaberin oder des Kontrollinhabers und der an Vermögenswerten wirtschaft- lich berechtigten Person sowie für allfällige andere GwG-relevante Tätigkeiten der  Fondsleitung gilt die VSB 2048.49   Art. 41 Verwalter von Kollektivvermögen von ausländischen kollektiven  Kapitalanlagen   1 Verwalter von Kollektivvermögen von nicht börsenkotierten ausländischen kol- lektiven Kapitalanlagen müssen den Zeichner identifizieren sowie die Kontrollinha- berin, den Kontrollinhaber oder die an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte  Person der ausländischen kollektiven Kapitalanlage feststellen, wenn:   a. weder die ausländische kollektive Kapitalanlagen noch deren Verwaltungsge- sellschaft einer angemessenen prudenziellen Aufsicht und einer angemesse- nen Regelung in Bezug auf die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Ter- rorismusfinanzierung unterstehen;   b. sie die Anwendung einer angemessenen Regelung in Bezug auf die Geldwä- scherei und die Terrorismusfinanzierung durch einen anderen Finanzinterme- diär, der einer angemessenen prudenziellen Aufsicht untersteht, nicht nach- weisen; und   c.50 der investierte Betrag 15 000 Franken übersteigt.   2 Sie müssen keine Erklärung über die Kontrollinhaberin, den Kontrollinhaber oder  die an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte Person einholen, wenn der Zeich- ner ein Finanzintermediär nach Artikel 2 Absatz 2 Buchstabe a–d GwG oder ein aus- ländischer Finanzintermediär ist, der einer angemessenen prudenziellen Aufsicht und  einer angemessenen Regelung in Bezug auf die Bekämpfung der Geldwäscherei und  der Terrorismusfinanzierung untersteht.   3 Für die Methoden zur Identifizierung der Vertragspartei und zur Feststellung der  Kontrollinhaberin oder des Kontrollinhabers und der an Vermögenswerten wirtschaft- lich berechtigten Person sowie für allfällige andere GwG-relevante Tätigkeiten des  Vermögensverwalters gilt die VSB 2051.52       48 Die Vereinbarung kann bei der Schweizerischen Bankiervereinigung kostenlos abgerufen  werden unter www.swissbanking.org.   49 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   50 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   51 Die Vereinbarung kann bei der Schweizerischen Bankiervereinigung kostenlos abgerufen  werden unter www.swissbanking.org.   52 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).     Geldwäschereiverordnung-FINMA   23 / 44   955.033.0   4. Titel: Besondere Bestimmungen für Versicherungseinrichtungen   Art. 42 Reglement der Selbstregulierungsorganisation des Schweizerischen  Versicherungsverbandes zur Bekämpfung der Geldwäscherei  und Terrorismusfinanzierung53   1 Für die Sorgfaltspflichten von Versicherungseinrichtungen gelten in den Bereichen  der direkten Lebensversicherung und der Vergabe von Hypothekarkrediten die Best- immungen des Reglements vom 25. Oktober 202254 der Selbstregulierungsorganisa- tion des Schweizerischen Versicherungsverbandes zur Bekämpfung der Geldwäsche- rei und der Terrorismusfinanzierung.55   2 Vorbehalten sind die Artikel 6 und 20 Absatz 5.   Art. 43 Ausnahmen   Nicht den Sorgfaltspflichten nach GwG unterliegen die Versicherungsverträge der  Säulen 2 und 3a sowie die reinen Risikoversicherungen.   5. Titel:   Besondere Bestimmungen für Personen nach Artikel 1b BankG56  und Finanzintermediäre nach Artikel 2 Absatz 2 Buchstaben abis  und dquater GwG57   1. Kapitel: Geltungsbereich58   Art. 43a59   Dieser Titel gilt für Personen nach Artikel 1b BankG60 und Finanzintermediäre nach  Artikel 2 Absatz 2 Buchstaben abis und dquater GwG.       53 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023  (AS 2022 703).   54 Das Reglement kann bei der Selbstregulierungsorganisation des Schweizerischen  Versicherungsverbandes kostenlos abgerufen werden unter www.sro-svv.ch.   55 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023  (AS 2022 703).   56  SR 952.0  57 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 703).  58 Fassung gemäss Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin-  stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).  59 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 5. Dez. 2018 (AS 2018 5333). Fassung ge-  mäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 703).   60  SR 952.0     Geldwäscherei   24 / 44   955.033.0   1a. Kapitel: Identifizierung der Vertragspartei (Art. 3 GwG)61   Art. 44 Erforderliche Angaben   1 Bei Aufnahme einer Geschäftsbeziehung erhebt der Finanzintermediär62 von der  Vertragspartei folgende Angaben:   a. für natürliche Personen sowie Inhaberinnen und Inhaber von Einzelunterneh- men: Name, Vorname, Geburtsdatum, Wohnsitzadresse und Staatsangehörig- keit;   b. für juristische Personen und Personengesellschaften: Firma und Domizil- adresse.   2 Stammt eine Vertragspartei aus einem Land, in dem Geburtsdaten oder Wohnsitz- adressen nicht verwendet werden, entfallen diese Angaben. Diese Ausnahmesituation  ist in einer Aktennotiz zu begründen.   3 Handelt es sich bei der Vertragspartei um eine juristische Person oder Personenge- sellschaft, so muss der Finanzintermediär die Bevollmächtigungsbestimmungen der  Vertragspartei bezüglich dieser Person zur Kenntnis nehmen und dokumentieren so- wie die Identität der Personen überprüfen, die im Namen der juristischen Person oder  Personengesellschaft die Geschäftsbeziehung aufnehmen.   4 Bei Geschäftsbeziehungen mit Trusts ist der Trustee zu identifizieren. Zudem hat  der Trustee schriftlich zu bestätigen, dass er berechtigt ist, für den Trust eine Ge- schäftsbeziehung zum Finanzintermediär zu eröffnen.63   5 Eröffnet eine mündige Drittperson eine Geschäftsbeziehung auf den Namen einer  minderjährigen Person, so ist die eröffnende mündige Person zu identifizieren. Eröff- net eine urteilsfähige minderjährige Person selbst eine Geschäftsbeziehung, so ist  diese zu identifizieren.64   Art. 45 Natürliche Personen sowie Inhaberinnen und Inhaber   von Einzelunternehmen   1 Bei Aufnahme der Geschäftsbeziehung mit einer natürlichen Person oder einer In- haberin oder einem Inhaber eines Einzelunternehmens identifiziert der Finanzinter- mediär die Vertragspartei, indem er Einsicht in ein Identifizierungsdokument der Ver- tragspartei nimmt.   2 Wird die Geschäftsbeziehung ohne persönliche Vorsprache aufgenommen, so prüft  der Finanzintermediär zusätzlich die Wohnsitzadresse durch Postzustellung oder auf       61 Eingefügt durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).   62 Ausdruck gemäss Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327). Diese Änd. wurde im ganzen Erlass be- rücksichtigt.   63 Eingefügt durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).   64 Eingefügt durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).     Geldwäschereiverordnung-FINMA   25 / 44   955.033.0   andere gleichwertige Weise und nimmt eine echtheitsbestätigte Kopie des Identifizie- rungsdokuments zu seinen Akten.   3 Alle Identifizierungsdokumente, die mit einer Fotografie versehen sind und von ei- ner schweizerischen oder ausländischen Behörde ausgestellt werden, sind zulässig.   Art. 46 Einfache Gesellschaften   1 Bei Aufnahme der Geschäftsbeziehung mit einer einfachen Gesellschaft identifiziert  der Finanzintermediär die Vertragspartei, indem er wahlweise folgende Personen  identifiziert:   a. sämtliche Gesellschafterinnen und Gesellschafter; oder   b. mindestens eine Gesellschafterin oder einen Gesellschafter sowie diejenigen  Personen, die gegenüber dem Finanzintermediär zeichnungsberechtigt sind.   2 Artikel 45 Absätze 2 und 3 finden sinngemäss Anwendung.   Art. 47 Juristische Personen, Personengesellschaften und Behörden   1 Bei Aufnahme der Geschäftsbeziehung mit einer im schweizerischen Handelsregis- ter oder in einem gleichwertigen ausländischen Register eingetragenen juristischen  Person oder Personengesellschaft identifiziert der Finanzintermediär die Vertragspar- tei anhand eines der folgenden Dokumente:   a. eines durch die Registerführerin oder den Registerführer ausgestellten Regis- terauszugs;   b. eines schriftlichen Auszugs aus einer durch die Registerbehörde geführten  Datenbank;   c. eines schriftlichen Auszugs aus privat verwalteten Verzeichnissen und Daten- banken, sofern diese vertrauenswürdig sind.   2 Nicht im schweizerischen Handelsregister oder einem gleichwertigen ausländischen  Register eingetragene juristische Personen und Personengesellschaften sind anhand  eines der folgenden Dokumente zu identifizieren:   a. der Statuten, der Gründungsakte oder des Gründungsvertrags, einer Bestäti- gung der Revisionsstelle, einer behördlichen Bewilligung zur Ausübung der  Tätigkeit oder eines gleichwertigen Dokuments;   b. eines schriftlichen Auszugs aus privat verwalteten Verzeichnissen und Daten- banken, sofern diese vertrauenswürdig sind.   3 Behörden sind anhand eines geeigneten Statuts oder Beschlusses oder anhand von  anderen gleichwertigen Dokumenten oder Quellen zu identifizieren.   4 Der Registerauszug, die Bestätigung der Revisionsstelle sowie der Verzeichnis- oder  der Datenbankauszug dürfen im Zeitpunkt der Identifizierung höchstens zwölf Mo- nate alt sein und müssen den aktuellen Verhältnissen entsprechen.     Geldwäscherei   26 / 44   955.033.0   Art. 48 Form und Behandlung der Dokumente   1 Der Finanzintermediär lässt sich die Identifizierungsdokumente im Original oder in  echtheitsbestätigter Kopie vorlegen.   2 Er nimmt die echtheitsbestätigte Kopie zu seinen Akten oder erstellt eine Kopie des  ihm vorgelegten Dokuments, bestätigt darauf, das Original oder die echtheitsbestä- tigte Kopie eingesehen zu haben, und unterzeichnet und datiert die Kopie.   3 Erleichterungen nach den Artikeln 3 Absatz 2 und 12 bleiben vorbehalten.   Art. 49 Echtheitsbestätigung   1 Die Bestätigung der Echtheit der Kopie des Identifizierungsdokuments kann ausge- stellt werden durch:   a. eine Notarin oder einen Notar oder eine öffentliche Stelle, die solche  Echtheitsbestätigungen üblicherweise ausstellt;   b. einen Finanzintermediär nach Artikel 2 Absatz 2 oder 3 GwG mit Wohnsitz  oder Sitz in der Schweiz;   c. eine in der Schweiz zugelassene Rechtsanwältin oder einen in der Schweiz  zugelassenen Rechtsanwalt;   d. einen Finanzintermediär mit Wohnsitz oder Sitz im Ausland, der eine Tätig- keit nach Artikel 2 Absatz 2 oder 3 GwG ausübt, sofern er einer gleichwerti- gen Aufsicht und Regelung in Bezug auf die Bekämpfung von Geldwäscherei  und Terrorismusfinanzierung untersteht.   2 Als gültige Echtheitsbestätigung gilt ebenfalls das Einholen einer Ausweiskopie von  der Datenbank eines anerkannten Anbieters von Zertifizierungsdienstleistungen nach  dem Bundesgesetz vom 19. Dezember 200365 über die elektronische Signatur in Kom- bination mit einer elektronischen Authentifizierung durch die Vertragspartei in die- sem Zusammenhang. Diese Ausweiskopie muss im Rahmen der Ausstellung eines  qualifizierten Zertifikats eingeholt worden sein.   Art. 50 Verzicht auf die Echtheitsbestätigung und Fehlen   der Identifizierungsdokumente   1 Der Finanzintermediär kann auf die Echtheitsbestätigung verzichten, wenn er andere  Massnahmen ergreift, die es ihm ermöglichen, die Identität und die Adresse der Ver- tragspartei zu überprüfen. Die ergriffenen Massnahmen sind zu dokumentieren.   2 Verfügt die Vertragspartei über keine Identifizierungsdokumente im Sinne dieser  Verordnung, so kann die Identität ausnahmsweise anhand beweiskräftiger Ersatzdo- kumente festgestellt werden. Diese Ausnahmesituation ist in einer Aktennotiz zu be- gründen.       65 [AS 2004 5085; 2008 3437 Ziff. II 55. AS 2016 4651 Anhang Ziff. I]. Siehe heute: das  BG vom 18. März 2016 (SR 943.03).     Geldwäschereiverordnung-FINMA   27 / 44   955.033.0   Art. 51 Kassageschäfte   1 Der Finanzintermediär muss die Vertragspartei identifizieren, wenn eine oder meh- rere Transaktionen, die miteinander verbunden erscheinen, folgenden Betrag errei- chen oder übersteigen:   a. 5000 Franken bei Geldwechselgeschäften;   b.66 15 000 Franken bei allen anderen Kassageschäften.   2 Er kann auf die Identifizierung der Vertragspartei verzichten, wenn er für dieselbe  Vertragspartei weitere Geschäfte im Sinne des Absatzes 1 und nach Artikel 52 ausge- führt und sich versichert hat, dass die Vertragspartei diejenige Person ist, die bereits  bei der ersten Transaktion identifiziert wurde.   3 Er hat die Vertragspartei in jedem Fall zu identifizieren, wenn Verdachtsmomente  für mögliche Geldwäscherei oder Terrorismusfinanzierung vorliegen.   Art. 51a67 Geschäfte mit virtuellen Währungen   1 Der Finanzintermediär muss die Vertragspartei identifizieren, wenn eine Transak- tion mit einer virtuellen Währung oder mehrere solche Transaktionen, die miteinander  verbunden erscheinen, den Betrag von 1000 Franken erreichen oder übersteigen, so- fern diese Transaktionen keine Geld- und Wertübertragungen darstellen und mit die- sen Geschäften keine dauernde Geschäftsbeziehung verbunden ist.   1bis Bei Barzahlungen oder der Entgegennahme von anderen anonymen Zahlungsmit- teln für den Verkauf oder Kauf von virtuellen Währungen trifft er technische Vorkeh- rungen, um zu vermeiden, dass der Schwellenwert nach Absatz 1 durch miteinander  verbundene Transaktionen innerhalb von 30 Tagen überschritten wird.68   2 Er kann auf die Identifizierung der Vertragspartei verzichten, wenn er für dieselbe  Vertragspartei weitere Geschäfte im Sinne des Absatzes 1 und nach Artikel 52 ausge- führt und sich versichert hat, dass die Vertragspartei diejenige Person ist, die bereits  bei der ersten Transaktion identifiziert wurde.   3 Er hat die Vertragspartei in jedem Fall zu identifizieren, wenn Verdachtsmomente  für mögliche Geldwäscherei oder Terrorismusfinanzierung vorliegen.   Art. 52 Geld- und Wertübertragungen   1 Bei Geld- und Wertübertragungen von der Schweiz ins Ausland ist die Vertragspar- tei in jedem Fall zu identifizieren.   2 Bei Geld- und Wertübertragungen vom Ausland in die Schweiz ist die Zahlungs- empfängerin oder der Zahlungsempfänger zu identifizieren, wenn eine oder mehrere  Transaktionen, die miteinander verbunden erscheinen, den Betrag von 1000 Franken       66 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   67 Eingefügt durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).   68 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023  (AS 2022 703).     Geldwäscherei   28 / 44   955.033.0   übersteigen. Liegen Verdachtsmomente für mögliche Geldwäscherei oder Terroris- musfinanzierung vor, so ist der Empfänger der Geld- und Wertübertragung in jedem  Fall zu identifizieren.   Art. 53 Allgemein bekannte juristische Personen, Personengesellschaften  und Behörden   1 Der Finanzintermediär kann auf die Identifizierung einer juristischen Person, einer  Personengesellschaft oder einer Behörde verzichten, wenn die Vertragspartei allge- mein bekannt ist. Die allgemeine Bekanntheit liegt insbesondere dann vor, wenn die  Vertragspartei eine Publikumsgesellschaft oder mit einer solchen direkt oder indirekt  verbunden ist.   2 Verzichtet der Finanzintermediär auf eine Identifizierung, so gibt er die Gründe im  Dossier an.   Art. 5469   Art. 55 Scheitern der Identifizierung der Vertragspartei   1 Alle zur Identifizierung der Vertragspartei erforderlichen Dokumente und Angaben  müssen vollständig vorliegen, bevor im Rahmen einer Geschäftsbeziehung Transak- tionen ausgeführt werden.   2 Kann die Vertragspartei nicht identifiziert werden, so lehnt der Finanzintermediär  die Aufnahme der Geschäftsbeziehung ab oder bricht sie unter Einhaltung von Arti- kel 9b GwG sowie Artikel 12a und 12b der Geldwäschereiverordnung vom 11. No- vember 201570 (GwV) ab.71   2. Kapitel:  Feststellung der an Unternehmen und Vermögenswerten wirtschaftlich  berechtigten Personen (Art. 4 GwG)   1. Abschnitt: Kontrollinhaberin oder Kontrollinhaber   Art. 56 Grundsatz   1 Ist die Vertragspartei eine nicht börsenkotierte operativ tätige juristische Person oder  Personengesellschaft oder eine von einer solchen Gesellschaft mehrheitlich kontrol- lierte Tochtergesellschaft, so muss der Finanzintermediär von der Vertragspartei eine  schriftliche Erklärung darüber einholen, wer als Kontrollinhaberinnen oder Kontroll- inhaber, direkt oder indirekt, alleine oder in gemeinsamer Absprache mindestens  25 Prozent der Stimm- oder Kapitalbeteiligung an der Gesellschaft hält.       69 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finan- zinstitute, mit Wirkung seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).   70  SR 955.01  71 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 703).     Geldwäschereiverordnung-FINMA   29 / 44   955.033.0   2 Wird die Gesellschaft nicht von den Personen nach Absatz 1 kontrolliert, so muss  der Finanzintermediär von der Vertragspartei eine schriftliche Erklärung darüber ein- holen, wer die Gesellschaft auf andere Weise als Kontrollinhaberin oder als Kontrol- linhaber kontrolliert.   3 Lassen sich keine Kontrollinhaberinnen oder Kontrollinhaber nach den Absätzen 1  und 2 feststellen, so muss der Finanzintermediär von der Vertragspartei anstelle der  Kontrollinhaberin oder des Kontrollinhabers ersatzweise eine schriftliche Erklärung  darüber einholen, wer die geschäftsführende Person ist.   4 Die Absätze 1–3 gelten für die Aufnahme von dauernden Geschäftsbeziehungen so- wie in jedem Fall bei Geld- und Wertübertragungen von der Schweiz ins Ausland.   5 Bei Kassageschäften gelten die Absätze 1–3, wenn eine oder mehrere Transaktio- nen, die miteinander verbunden erscheinen, den Betrag von 15 000 Franken überstei- gen. Der Finanzintermediär holt die Erklärung spätestens unverzüglich nach Durch- führung der Transaktion ein.72   Art. 57 Erforderliche Angaben   1 Die schriftliche Erklärung der Vertragspartei über die Kontrollinhaberin oder den  Kontrollinhaber muss Angaben über Name, Vorname und Wohnsitzadresse enthalten.   2 Stammt eine Kontrollinhaberin oder ein Kontrollinhaber aus einem Land, in dem  Wohnsitzadressen nicht verwendet werden, so entfällt diese Angabe. Diese Ausnah- mesituation ist in einer Aktennotiz zu begründen.   Art. 58 Ausnahmen von der Feststellungspflicht   Der Finanzintermediär muss keine schriftliche Erklärung über die Kontrollinhaberin  oder den Kontrollinhaber einholen, sofern es sich um Vertragsparteien wie folgt han- delt:73   a. Gesellschaften, die an einer Börse kotiert sind, oder eine von einer solchen  Gesellschaft mehrheitlich kontrollierte Tochtergesellschaft;   b. Behörden;   c.74 Finanzintermediäre nach Artikel 2 Absatz 2 Buchstaben a–dter GwG sowie  steuerbefreite Einrichtungen der beruflichen Vorsorge mit Sitz in der  Schweiz;   d. Banken, Wertpapierhäuser, Fondsleitungen, KAG-Investmentgesellschaften,  Verwalter von Kollektivvermögen, Lebensversicherungsgesellschaften mit  Sitz oder Wohnsitz im Ausland, sofern sie einer dem schweizerischen Recht  gleichwertigen Aufsicht unterstehen;       72 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).   73 Fassung gemäss Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).   74 Fassung gemäss Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).     Geldwäscherei   30 / 44   955.033.0   e. weitere Finanzintermediäre mit Sitz oder Wohnsitz im Ausland, wenn sie einer  angemessenen prudenziellen Aufsicht und Regelung in Bezug auf die Bekämp- fung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung unterstehen;   f. einfache Gesellschaften.   2. Abschnitt: An Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte Person   Art. 59 Grundsatz   1 Der Finanzintermediär muss von der Vertragspartei eine schriftliche Erklärung dar- über einholen, wer die an den Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte natürliche  Person ist, wenn die Vertragspartei nicht mit dieser identisch ist oder wenn er daran  zweifelt, dass die Vertragspartei mit ihr identisch ist, namentlich wenn:   a. einer Person, die nicht erkennbar in einer genügend engen Beziehung zur Ver- tragspartei steht, eine Vollmacht erteilt wird, die zum Rückzug von Vermö- genswerten ermächtigt;   b. die Vermögenswerte, welche die Vertragspartei einbringt, deren finanzielle  Verhältnisse offensichtlich übersteigen;   c. der Kontakt mit der Vertragspartei andere ungewöhnliche Feststellungen  ergibt;   d. die Geschäftsbeziehung ohne persönliche Vorsprache aufgenommen wird.   2 Der Finanzintermediär muss von nicht börsenkotierten operativ tätigen juristischen  Personen oder Personengesellschaften nur dann eine schriftliche Erklärung einholen,  wer die an den Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte natürliche Person ist,  wenn bekannt ist oder konkrete Anhaltspunkte dafür bestehen, dass die operativ tätige  juristische Person oder Personengesellschaft die Vermögenswerte für eine Drittperson  hält.   3 Bestehen Verdachtsmomente für eine mögliche Geldwäscherei oder Terrorismusfi- nanzierung, so muss der Finanzintermediär von der Vertragspartei eine schriftliche  Erklärung über die Identität der an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Per- son verlangen.   4 Hat der Finanzintermediär keine Zweifel darüber, dass die Vertragspartei auch die  an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte Person ist, so hat er dies in geeigneter  Form zu dokumentieren.   Art. 60 Erforderliche Angaben   1 Die schriftliche Erklärung der Vertragspartei über die an Vermögenswerten wirt- schaftlich berechtigte Person muss folgende Angaben enthalten: Name, Vorname, Ge- burtsdatum, Wohnsitzadresse und Staatsangehörigkeit.   2 Die Erklärung kann von der Vertragspartei oder von einer von ihr bevollmächtigten  Person unterzeichnet werden. Bei juristischen Personen ist die Erklärung von einer     Geldwäschereiverordnung-FINMA   31 / 44   955.033.0   Person zu unterzeichnen, die nach der Gesellschaftsdokumentation dazu berechtigt  ist.   3 Stammt eine wirtschaftlich berechtigte Person aus einem Land, in dem Geburtsdaten  oder Wohnsitzadressen nicht verwendet werden, so entfallen diese Angaben. Diese  Ausnahmesituation ist in einer Aktennotiz zu begründen.   Art. 61 Kassageschäfte   1 Der Finanzintermediär muss von der Vertragspartei eine schriftliche Erklärung dar- über einholen, wer die an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte Person ist,  wenn eine oder mehrere Transaktionen, die miteinander verbunden erscheinen, den  Betrag von 15 000 Franken erreichen oder übersteigen.75   2 Er muss eine solche Erklärung auf jeden Fall einholen, wenn:   a. Zweifel bestehen, dass die Vertragspartei, die Kontrollinhaberin, der Kontrol- linhaber oder die an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte Person iden- tisch sind; oder   b. Verdachtsmomente bestehen für eine mögliche Geldwäscherei oder Terroris- musfinanzierung.   Art. 62 Geld- und Wertübertragungen   Bei Geld- und Wertübertragungen von der Schweiz ins Ausland ist die Erklärung über  die an den Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte Person auf jeden Fall einzu- holen.   Art. 63 Sitzgesellschaften   1 Ist die Vertragspartei eine Sitzgesellschaft, so ist der Finanzintermediär verpflichtet,  von der Vertragspartei eine schriftliche Erklärung darüber einzuholen, wer die wirt- schaftlich berechtigte Person ist.   2 Anhaltspunkte für das Vorliegen einer Sitzgesellschaft sind insbesondere:   a. Fehlen eigener Geschäftsräume, wie es namentlich der Fall ist, wenn eine c/o- Adresse, Sitz bei einer Anwältin oder einem Anwalt, bei einer Treuhandge- sellschaft oder bei einer Bank angegeben wird; oder   b. Fehlen von eigenem Personal.   3 Qualifiziert der Finanzintermediär die Vertragspartei trotz Vorliegen eines oder bei- der Anhaltspunkte nach Absatz 2 nicht als Sitzgesellschaft, so hält er den Grund dafür  schriftlich fest.   4 Börsenkotierte Sitzgesellschaften und von solchen Gesellschaften mehrheitlich kon- trollierte Tochtergesellschaften haben keine Erklärung über die wirtschaftlich berech- tigte Person abzugeben.       75 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 20. Juni 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2020   (AS 2018 2691).     Geldwäscherei   32 / 44   955.033.0   Art. 64 Personenverbindungen, Trusts und andere Vermögenseinheiten   1 Bei Personenverbindungen, Trusts oder anderen Vermögenseinheiten muss der Fi- nanzintermediär von der Vertragspartei über folgende Personen eine schriftliche Er- klärung einholen:   a. die effektive Gründerin oder den effektiven Gründer;   b. die Trustees;   c. allfällige Kuratorinnen und Kuratoren, Protektorinnen und Protektoren oder  sonstige eingesetzte Personen;   d. die namentlich bestimmten Begünstigten;   e. falls noch keine Begünstigten namentlich bestimmt sein sollten: den nach Ka- tegorien gegliederten Kreis von Personen, die als Begünstigte in Frage kom- men;   f. die Personen, die der Vertragspartei oder ihren Organen Instruktionen erteilen  können;   g. bei widerrufbaren Konstruktionen: die widerrufsberechtigten Personen.   2 Auf Gesellschaften, die ähnlich wie Personenverbindungen, Trusts oder andere Ver- mögenseinheiten funktionieren, findet Absatz 1 sinngemäss Anwendung.   3 Ein Finanzintermediär, der als Trustee eine Geschäftsbeziehung aufnimmt oder eine  Transaktion ausführt, gibt sich dem Finanzintermediär der Vertragspartei oder dem  Transaktionspartner gegenüber als Trustee zu erkennen.   Art. 65 Spezialgesetzlich beaufsichtigter Finanzintermediär oder steuerbefreite  Einrichtung der beruflichen Vorsorge als Vertragspartei   1 Keine Erklärung über die wirtschaftlich berechtigte Person muss eingeholt werden,  wenn die Vertragspartei:   a. ein Finanzintermediär im Sinne von Artikel 2 Absatz 2 Buchstabe a oder b–c  GwG mit Wohnsitz oder Sitz in der Schweiz ist;   b. ein Wertpapierhaus nach Artikel 2 Absatz 2 Buchstabe d GwG mit Sitz in der  Schweiz ist, das selbst Konten nach Artikel 44 Absatz 1 Buchstabe a FINIG  führt;   c. ein Finanzintermediär mit Wohnsitz oder Sitz im Ausland ist, der eine Tätig- keit nach Artikel 2 Absatz 2 Buchstaben a oder b–c GwG ausübt und einer  gleichwertigen Aufsicht und Regelung untersteht;   d.76 ein Finanzintermediär mit Sitz im Ausland ist, der eine Tätigkeit nach Arti- kel 2 Absatz 2 Buchstabe d GwG ausübt, selbst Konten führt und einer gleich- wertigen Aufsicht und Regelung untersteht;       76 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023  (AS 2022 703).     Geldwäschereiverordnung-FINMA   33 / 44   955.033.0   e.77 eine steuerbefreite Einrichtung der beruflichen Vorsorge nach Artikel 2 Ab- satz 4 Buchstabe b GwG ist.78   2 Eine Erklärung der Vertragspartei über die wirtschaftlich berechtigte Person muss  immer verlangt werden, wenn:   a. Verdachtsmomente für eine mögliche Geldwäscherei oder Terrorismusfinan- zierung bestehen;   b. die FINMA vor generellen Missbräuchen oder vor einer bestimmten Vertrags- partei warnt;   c. die Vertragspartei ihren Wohnsitz oder Sitz in einem Land hat, vor dessen  Instituten die FINMA generell warnt.   Art. 65a79 Lebensversicherung mit separater Konto- oder Depotführung  (Insurance Wrapper)   1 Für eine Lebensversicherung muss der Finanzintermediär von seiner Vertragspartei  eine Erklärung über den Versicherungsnehmer und, falls abweichend vom Versiche- rungsnehmer, den effektiven Prämienzahler einholen, wenn:   a. die in die Versicherung eingebrachten Vermögenswerte aus einer zeitlich un- mittelbar vorbestehenden Vertragsbeziehung zwischen ihm und dem Versi- cherungsnehmer oder dem effektiven Prämienzahler oder aus einer Vertrags- beziehung, an der dieser wirtschaftlich berechtigt war, stammen;   b. der Versicherungsnehmer oder der effektive Prämienzahler eine Vollmacht  oder ein Auskunftsrecht über das Anlagedepot hat;   c. die in die Versicherung eingebrachten Vermögenswerte gemäss einer zwi- schen dem Finanzintermediär und dem Versicherungsnehmer oder dem effek- tiven Prämienzahler abgesprochenen Anlagestrategie verwaltet werden; oder   d. das Versicherungsunternehmen nicht bestätigt, dass das Versicherungspro- dukt den im Steuer- oder Domizilland des Versicherungsnehmers geltenden  Anforderungen an eine Lebensversicherung genügt, einschliesslich der Vor- schriften betreffend die biometrischen Risiken.   2 Eröffnet der Finanzintermediär eine Geschäftsbeziehung aufgrund einer Bestätigung  des Versicherungsunternehmens, wonach keiner der in Absatz 1 erwähnten Fälle ge- geben ist, so muss die Bestätigung des Versicherungsunternehmens auch eine Be- schreibung der Eigenschaften des Versicherungsproduktes in Bezug auf die in Absatz  1 Buchstaben a–d genannten Punkte beinhalten.   3 Stellt der Finanzintermediär während der Dauer der Geschäftsbeziehung fest, dass  der Versicherungsnehmer oder der effektive Prämienzahler die individuellen Anlage- entscheide auf andere Weise als nach Absatz 1 direkt oder indirekt beeinflussen kann,       77 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 10. Dez. 2020, in Kraft seit 1. Jan. 2021  (AS 2020 6355).   78 Fassung gemäss Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).   79 Eingefügt durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).     Geldwäscherei   34 / 44   955.033.0   so ist der Versicherungsnehmer oder der effektive Prämienzahler schriftlich festzu- stellen.   Art. 66 Kollektive Anlageform oder Beteiligungsgesellschaft   als Vertragspartei   1 Handelt es sich bei der Vertragspartei um eine kollektive Anlageform oder um eine  Beteiligungsgesellschaft mit 20 oder weniger Investoren, so muss der Finanzinterme- diär eine Erklärung über die wirtschaftlich berechtigten Personen einholen.   2 Handelt es sich bei der Vertragspartei um eine kollektive Anlageform oder um eine  Beteiligungsgesellschaft mit mehr als 20 Investoren, so muss der Finanzintermediär  eine Erklärung über die wirtschaftlich berechtigten Personen nur dann einholen, wenn  die Anlageformen oder Beteiligungsgesellschaften keiner angemessenen Aufsicht  und Regelung in Bezug auf die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismus- finanzierung unterstehen.   3 Auf eine Erklärung über die wirtschaftlich berechtigte Person kann verzichtet wer- den, wenn:   a. die kollektive Anlageform oder die Beteiligungsgesellschaft an der Börse ko- tiert ist;   b. für eine kollektive Anlageform oder Beteiligungsgesellschaft ein Finanzinter- mediär im Sinne von Artikel 65 Absatz 1 als Promotor oder Sponsor auftritt  und die Anwendung angemessener Regeln in Bezug auf die Bekämpfung der  Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung nachweist.   Art. 67 Einfache Gesellschaften   Sind bei einer Geschäftsbeziehung mit Gesellschafterinnen und Gesellschaftern einer  einfachen Gesellschaft die Gesellschafterinnen und Gesellschafter selbst die wirt- schaftlich berechtigten Personen, so muss keine Erklärung über die wirtschaftlich be- rechtigten Personen eingeholt werden, wenn die einfache Gesellschaft die Wahrung  der Interessen ihrer Mitglieder oder ihrer Begünstigten in gemeinsamer Selbsthilfe  bezweckt oder politische, religiöse, wissenschaftliche, künstlerische, gemeinnützige,  gesellige oder ähnliche Zwecke verfolgt, mehr als vier Gesellschafter umfasst und  keinen Bezug zu Ländern mit erhöhten Risiken aufweist.   3. Abschnitt:   Scheitern der Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person   Art. 68   1 Alle zur Feststellung der Kontrollinhaberin, des Kontrollinhabers oder der an Ver- mögenwerten wirtschaftlich berechtigten Person erforderlichen Dokumente und An- gaben müssen vollständig vorliegen, bevor im Rahmen einer Geschäftsbeziehung  Transaktionen ausgeführt werden.     Geldwäschereiverordnung-FINMA   35 / 44   955.033.0   2 Bleiben Zweifel an der Richtigkeit der Erklärung der Vertragspartei bestehen und  können diese nicht durch weitere Abklärungen beseitigt werden, so lehnt der Finanz- intermediär die Aufnahme der Geschäftsbeziehung ab oder bricht sie unter Einhaltung  von Artikel 9b GwG sowie Artikel 12a und 12b GwV80 ab.81   3. Kapitel:   Erneute Identifizierung der Vertragspartei oder Feststellung  der wirtschaftlich berechtigten Person (Art. 5 GwG)   Art. 69 Erneute Identifizierung oder Feststellung der Kontrollinhaberin,  des Kontrollinhabers und der an Vermögenswerten wirtschaftlich  berechtigten Person   Die Identifizierung der Vertragspartei oder die Feststellung der Kontrollinhaberin o- der des Kontrollinhabers und der an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten  Person muss im Laufe der Geschäftsbeziehung wiederholt werden, wenn Zweifel auf- kommen, ob:   a. die Angaben über die Identität der Vertragspartei, der Kontrollinhaberin oder  des Kontrollinhabers zutreffen;   b. die Vertragspartei, die Kontrollinhaberin oder der Kontrollinhaber mit der an  Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person identisch ist;   c. die Erklärung der Vertragspartei, der Kontrollinhaber oder des Kontrollinha- bers über die an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte Person zutrifft.   Art. 70 Abbruch der Geschäftsbeziehung   Der Finanzintermediär bricht die Geschäftsbeziehung unter Einhaltung von Artikel 9b  GwG sowie den Artikeln 12a und 12b GwV82 ab, wenn:83   a. die Zweifel an den Angaben der Vertragspartei, der Kontrollinhaberin oder  des Kontrollinhabers auch nach der Durchführung des Verfahrens nach Arti- kel 69 bestehen bleiben;   b. sich ihm der Verdacht aufdrängt, dass ihm wissentlich falsche Angaben über  die Identität der Vertragspartei, der Kontrollinhaberin, des Kontrollinhabers  oder der an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person gemacht  wurden.       80  SR 955.01  81 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 703).  82  SR 955.01  83 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 703).     Geldwäscherei   36 / 44   955.033.0   Art. 71 Identifizierung der Vertragspartei und Feststellung  der Kontrollinhaberin, des Kontrollinhabers und der an  Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person im Konzern   1 Ist die Vertragspartei im Rahmen des Konzerns, dem der Finanzintermediär ange- hört, bereits in einer mit den Bestimmungen dieser Verordnung gleichwertigen Weise  identifiziert worden, so braucht sie nach den Bestimmungen des 8. Kapitels des 1.  Titels nicht erneut identifiziert zu werden.   2 Das Gleiche gilt, wenn im Rahmen des Konzerns bereits eine Erklärung über die  Kontrollinhaberin, den Kontrollinhaber oder die an Vermögenswerten wirtschaftlich  berechtigte Person eingeholt wurde.   4. Kapitel:   Geschäftsbeziehungen und Transaktionen mit erhöhten Risiken   Art. 72 Kriterien für Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken   1 Der Finanzintermediär, der bis zu 20 dauernde Geschäftsbeziehungen unterhält,  muss keine Kriterien nach Artikel 13 festlegen, die auf Geschäftsbeziehungen mit er- höhtem Risiko hinweisen.   2 Personen nach Artikel 1b BankG84 und Finanzintermediäre nach Artikel 2 Absatz 2  Buchstabe dquater GwG legen in jedem Fall Kriterien nach Artikel 13 fest.85   Art. 73 Geld- und Wertübertragung   1 Der Finanzintermediär legt Kriterien zur Erkennung von Transaktionen mit erhöhten  Risiken fest. Er benützt ein informatikgestütztes System zur Ermittlung und zur Über- wachung von Transaktionen mit erhöhten Risiken.   2 Als Transaktionen mit erhöhtem Risiko gelten in jedem Fall Geld- und Wertübertra- gungen, wenn eine oder mehrere Transaktionen, die miteinander verbunden erschei- nen, den Betrag von 5000 Franken erreichen oder übersteigen.   3 Bei Geld- und Wertübertragungen müssen der Name und die Adresse des Finanzin- termediärs auf der Einzahlungsquittung ersichtlich sein.   4 Der Finanzintermediär führt ein aktuelles Verzeichnis der von ihm beigezogenen  Hilfspersonen und der Agenten von Systembetreibern.   5 Ein Finanzintermediär, der im Namen und auf Rechnung von anderen bewilligten  oder einer Selbstregulierungsorganisation nach Artikel 24 GwG angeschlossenen Fi- nanzintermediären handelt, darf dies im Geld- und Wertübertragungsgeschäft nur für  einen einzigen Finanzintermediär tun.       84  SR 952.0  85 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 5. Dez. 2018 (AS 2018 5333). Fassung ge-  mäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 703).     Geldwäschereiverordnung-FINMA   37 / 44   955.033.0   5. Kapitel: Dokumentationspflicht und Aufbewahrung der Belege   Art. 74   1 Der Finanzintermediär muss insbesondere folgende Dokumente aufbewahren:   a. eine Kopie der Dokumente, die zur Identifizierung der Vertragspartei gedient  haben;   b. in den Fällen nach dem 2. Kapitel dieses Titels, die schriftliche Erklärung der  Vertragspartei über die Identität der Kontrollinhaberin, des Kontrollinhabers  oder der an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person;   c. eine schriftliche Notiz über die Ergebnisse der Anwendung der Kriterien nach  Artikel 13;   d. eine schriftliche Notiz oder die Unterlagen zu den Ergebnissen der Abklärun- gen nach Artikel 15;   e. die Unterlagen zu den getätigten Transaktionen;   f. eine Kopie der Meldungen nach Artikel 9 Absatz 1 GwG und nach Artikel  305ter Absatz 2 StGB86;   g. eine Liste der von ihm unterhaltenen GwG-relevanten Geschäftsbeziehungen.   2 Die Unterlagen müssen es erlauben, jede einzelne Transaktion nachzuvollziehen.   3 Die Unterlagen und Belege müssen an einem sicheren, jederzeit zugänglichen Ort in  der Schweiz aufbewahrt werden.   4 Die elektronische Aufbewahrung von Dokumenten muss die Voraussetzungen nach  den Artikeln 9 und 10 der Geschäftsbücherverordnung vom 24. April 200287 erfüllen.  Befindet sich der verwendete Server nicht in der Schweiz, so muss der Finanzinter- mediär über aktuelle physische oder elektronische Kopien der massgeblichen Doku- mente in der Schweiz verfügen.   6. Kapitel: Organisatorische Massnahmen   Art. 7588 Geldwäschereifachstelle für Finanzintermediäre   1 Die Geldwäschereifachstelle eines Finanzintermediärs muss nur die Aufgaben nach  Artikel 24 erfüllen, wenn:   a. der Finanzintermediär eine Unternehmensgrösse von fünf oder weniger Voll- zeitstellen oder einen jährlichen Bruttoertrag von weniger als 2 Millionen  Franken aufweist; und   b. ein Geschäftsmodell ohne erhöhte Risiken vorliegt.       86 SR 311.0  87 SR 221.431  88 Fassung gemäss Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin-  stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).     Geldwäscherei   38 / 44   955.033.0   2 Ist es zur Überwachung der Einhaltung der Pflichten zur Bekämpfung von Geldwä- scherei und Terrorismusfinanzierung notwendig, so kann die FINMA auch von einem  Finanzintermediär, der die Voraussetzungen nach Absatz 1 erfüllt, verlangen, dass die  Geldwäschereifachstelle auch die Aufgaben nach Artikel 25 erfüllt.   3 Die Schwellenwerte nach Absatz 1 Buchstabe a müssen in zwei von drei vergange- nen Geschäftsjahren erreicht oder in der Geschäftsplanung vorgesehen sein.   Art. 75a89 Geldwäschereifachstelle für Personen nach Artikel 1b BankG   1 Bei Personen nach Artikel 1b BankG90, welche die Voraussetzungen für Erleichte- rungen hinsichtlich Risikomanagement und Compliance nach Artikel 14e Absatz 5  der Bankenverordnung vom 30. April 201491 erfüllen, muss die Geldwäschereifach- stelle nur die Aufgaben nach Artikel 24 erfüllen. In diesem Fall können die Aufgaben  auch durch die Geschäftsleitung oder durch ein Geschäftsleitungsmitglied erfüllt wer- den. Die zu kontrollierenden Tätigkeiten können nicht von einer Person kontrolliert  werden, die für diese Geschäftsbeziehung direkt verantwortlich ist.92   2 Die FINMA kann in jedem Fall die Erfüllung der Aufgaben nach Artikel 25 verlan- gen, wenn dies zur Bekämpfung von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung  notwendig ist.   Art. 7693   6. Titel: Schluss- und Übergangsbestimmungen   Art. 77 Aufhebung eines anderen Erlasses   Die Geldwäschereiverordnung-FINMA vom 8. Dezember 201094 wird aufgehoben.   Art. 78 Übergangsbestimmungen   1 Der Finanzintermediär muss die neuen Anforderungen nach den Artikeln 26 Absatz  2 Buchstabe k und 73 Absatz 1 spätestens ab dem 1. Januar 2017 umsetzen.   2 Herausgeberinnen und Herausgeber von Zahlungsmitteln müssen das Vertragspartei  bezogene Transaktionsmonitoring nach Artikel 12 Absätze 2 und 3 spätestens ab dem  1. Juli 2017 umsetzen.       89 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 5. Dez. 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2019   (AS 2018 5333).   90  SR 952.0  91  SR 952.02  92 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 703).  93 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finan-  zinstitute, mit Wirkung seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).  94 [AS 2010 6295]     Geldwäschereiverordnung-FINMA   39 / 44   955.033.0   3 Die Bestimmungen zur Feststellung der Kontrollinhaberin oder des Kontrollinha- bers sind auf Geschäftsbeziehungen anwendbar, die ab dem 1. Januar 2016 neu ein- gegangen werden. Auf Geschäftsbeziehungen, die vor dem 1. Januar 2016 schon be- standen, sind sie anwendbar, wenn im Lauf der Geschäftsbeziehung eine erneute  Identifizierung der Vertragspartei oder Feststellung der an Vermögenswerten wirt- schaftlich berechtigten Person erforderlich ist.   Art. 78a95 Übergangsbestimmungen zur Änderung vom 4. November 2020   1 Für Finanzintermediäre nach Artikel 2 Absatz 2 Buchstabe abis GwG gilt diese Ver- ordnung ab Erteilung der Bewilligung nach Artikel 74 Absatz 2 FINIG96.   2 Artikel 65a gilt für Geschäftsbeziehungen, die ab Erteilung der Bewilligung nach  Artikel 74 Absatz 2 FINIG neu aufgenommen werden.   Art. 78b97 Übergangsbestimmung zur Änderung vom 27. Oktober 2022   Der Finanzintermediär muss die technischen Vorkehrungen nach Artikel 51a Ab- satz 1bis innerhalb von sechs Monaten nach Inkrafttreten dieser Verordnung umsetzen.   Art. 79 Inkrafttreten   Diese Verordnung tritt am 1. Januar 2016 in Kraft.        95 Eingefügt durch Anhang Ziff. 4 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanzin- stitute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).   96 SR 954.1  97 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 27. Okt. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 703).     Geldwäscherei   40 / 44   955.033.0   Anhang  (Art. 38)   Anhaltspunkte für Geldwäscherei   1 Bedeutung der Anhaltspunkte   1.1 Die Finanzintermediäre haben die nachfolgend aufgeführten Anhaltspunkte  zu befolgen, die Hinweise auf Geschäftsbeziehungen oder auf Transaktionen  mit erhöhten Risiken geben. Die einzelnen Anhaltspunkte begründen jeweils  für sich allein in der Regel noch keinen ausreichenden Verdacht für das Vor- liegen einer strafbaren Geldwäschereitransaktion, aber das Zusammentreffen  mehrerer dieser Elemente kann auf Geldwäscherei hinweisen.   1.2 Erklärungen der Kundin oder des Kunden über die Hintergründe solcher  Transaktionen sind auf ihre Plausibilität hin zu überprüfen. Wesentlich dabei  ist, dass nicht jede Erklärung der Kundin oder des Kunden unbesehen akzep- tiert werden kann.    2 Allgemeine Anhaltspunkte   2.1 Besondere Risiken im Hinblick auf Geldwäscherei beinhalten Transaktionen:   2.1.1 deren Konstruktion auf einen widerrechtlichen Zweck hindeutet, deren wirt- schaftlicher Zweck nicht erkennbar ist oder die sogar als wirtschaftlich unsin- nig erscheinen;   2.1.2 bei denen Vermögenswerte kurz nach ihrem Eingang beim Finanzintermediär  wieder abgezogen werden (Durchlaufkonti), sofern sich aus der Geschäftstä- tigkeit der Kundin oder des Kunden kein plausibler Grund für diesen soforti- gen Abzug ergibt;   2.1.3 bei denen es unerfindlich ist, warum die Kundin oder der Kunde gerade diesen  Finanzintermediär oder diese Geschäftsstelle für ihre oder seine Geschäfte  ausgewählt hat;   2.1.4 die dazu führen, dass ein bisher weitgehend inaktives Konto sehr aktiv wird,  ohne dass hierfür ein plausibler Grund ersichtlich ist;   2.1.5 die sich mit den Kenntnissen und Erfahrungen des Finanzintermediärs über  die Kundin oder den Kunden und über den Zweck der Geschäftsbeziehung  nicht vereinbaren lassen.   2.2 Sodann ist grundsätzlich jede Kundin und jeder Kunde verdächtig, die oder  der dem Finanzintermediär falsche oder irreführende Auskünfte erteilt oder  ihm ohne plausiblen Grund für die Geschäftsbeziehung notwendige und für  die betreffende Tätigkeit übliche Auskünfte und Unterlagen verweigert.   2.3 Einen Verdachtsgrund kann bilden, wenn eine Kundin oder ein Kunde regel- mässig Überweisungen erhält, die von einer Bank ausgehen, die in einem von     Geldwäschereiverordnung-FINMA   41 / 44   955.033.0   der Financial Action Task Force (FATF) als «High Risk» oder nicht koopera- tiv betrachteten Land ansässig ist, oder wenn eine Kundin oder ein Kunde  wiederholt Überweisungen in ein solches Land veranlasst.   2.4 Einen Verdachtsgrund kann auch bilden, wenn eine Kundin oder ein Kunde  wiederholt Überweisungen nach Gegenden in geografischer Nähe zu Opera- tionsgebieten von terroristischen Organisationen veranlasst.    3 Einzelne Anhaltspunkte   3.1 Kassageschäfte   3.1.1 Wechseln eines grösseren Betrages von Banknoten (ausländische und inlän- dische) mit kleinem Nennwert in solche mit grossem Nennwert;   3.1.2 Geldwechsel in wesentlichem Umfang ohne Verbuchung auf einem Kunden- konto;   3.1.3 Einlösung grösserer Beträge mittels Checks einschliesslich Travellerchecks;   3.1.4 Kauf oder Verkauf grösserer Mengen von Edelmetallen durch Laufkundinnen  und -kunden;   3.1.5 Kauf von Bankchecks in wesentlichem Umfang durch Laufkundinnen  und -kunden;   3.1.6 Überweisungsaufträge ins Ausland durch Laufkundinnen und -kunden, ohne  dass ein legitimer Grund ersichtlich ist;   3.1.7 mehrmaliger Abschluss von Kassageschäften knapp unterhalb der Identifika- tionslimite;   3.1.8 Erwerb von Inhaberpapieren mittels physischer Lieferung.   3.2 Bankkonti und -depots   3.2.1 Häufige Abhebungen grösserer Bargeldbeträge, ohne dass sich aus der Ge- schäftstätigkeit der Kundin oder des Kunden ein Grund hierfür finden lässt;   3.2.2 Rückgriff auf Finanzierungsmittel, die zwar im internationalen Handel üblich  sind, deren Gebrauch jedoch im Widerspruch zur bekannten Tätigkeit der  Kundin oder des Kunden steht;   3.2.3 Konti mit starken Kontobewegungen, obwohl diese Konti normalerweise  nicht oder nur wenig benützt werden;   3.2.4 wirtschaftlich unsinnige Struktur der Geschäftsbeziehungen einer Kundin o- der eines Kunden zur Bank (grosse Anzahl Konti beim gleichen Institut, häu- fige Verschiebungen zwischen verschiedenen Konti, übertriebene Liquiditä- ten usw.);   3.2.5 Stellung von Sicherheiten (Pfänder, Bürgschaften) durch Dritte, die der Bank  unbekannt sind, die in keiner erkennbar engen Beziehung zur Kundin oder     Geldwäscherei   42 / 44   955.033.0   zum Kunden stehen und für deren Stellung kein plausibler Grund ersichtlich  ist;   3.2.6 Überweisungen an eine andere Bank ohne Angabe der Empfängerin oder des  Empfängers;   3.2.7 Annahme von Geldüberweisungen anderer Banken ohne Angabe des Namens  oder der Nummer des Kontos der begünstigten Person oder der auftraggeben- den Vertragspartei;   3.2.8 wiederholte Überweisungen in wesentlichem Umfange ins Ausland mit der  Anweisung, dass der Betrag der Empfängerin oder dem Empfänger bar aus- zubezahlen sei;   3.2.9 grössere und häufige Überweisungen von und nach Drogenproduktionslän- dern;   3.2.10 Stellung von Bürgschaften oder Bankgarantien zur Sicherung nicht marktkon- former Darlehen unter Dritten;   3.2.11 Bareinzahlungen einer grossen Anzahl verschiedener Personen auf ein einzel- nes Konto;   3.2.12 unerwartete Rückzahlung eines notleidenden Kredites ohne glaubwürdige Er- klärung;   3.2.13 Verwendung von Pseudonym- oder Nummernkonti für die Abwicklung kom- merzieller Transaktionen von Handels-, Gewerbe- oder Industriebetrieben;   3.2.14 Rückzug von Vermögenswerten, kurz nachdem diese auf das Konto gutge- schrieben wurden (Durchlaufkonto).    3.3 Treuhandgeschäfte   3.3.1 Treuhandkredite (Back-to-Back-Loans) ohne erkennbaren, rechtlich zulässi- gen Zweck;   3.3.2 treuhänderisches Halten von Beteiligungen an nicht börsenkotierten Gesell- schaften, in deren Tätigkeit der Finanzintermediär keinen Einblick nehmen  kann.    3.4 Andere   3.4.1 Versuch der Kundin oder des Kunden, den vom Finanzintermediär angestreb- ten persönlichen Kontakt zu vermeiden.   3.4.2 Aufforderung zur Herausgabe von Informationen nach Artikel 11a Absatz 2  GwG durch die Meldestelle für Geldwäscherei.      Geldwäschereiverordnung-FINMA   43 / 44   955.033.0   4 Besonders verdächtige Anhaltspunkte   4.1 Wunsch der Kundin oder des Kunden, ohne dokumentarische Spur (Paper  Trail) Konten zu schliessen und neue Konti in ihrem, in seinem oder im Na- men ihrer oder seiner Familienangehörigen zu eröffnen;   4.2 Wunsch der Kundin oder des Kunden nach Quittungen für Barabhebungen  oder Auslieferungen von Wertschriften, die in Tat und Wahrheit nicht getätigt  wurden oder bei denen die Vermögenswerte sogleich wieder beim gleichen  Institut hinterlegt wurden;   4.3 Wunsch der Kundin oder des Kunden, Zahlungsaufträge unter Angabe eines  unzutreffenden Auftraggebers auszuführen;   4.4 Wunsch der Kundin oder des Kunden, dass gewisse Zahlungen nicht über ihre  oder seine Konti, sondern über Nostro-Konti des Finanzintermediärs bezie- hungsweise über Konti Pro-Diverse laufen;   4.5 Wunsch der Kundin oder des Kunden, Kreditdeckungen anzunehmen oder  auszuweisen, die der wirtschaftlichen Realität nicht entsprechen, oder treu- händerische Kredite unter Ausweis einer fiktiven Deckung zu gewähren;   4.6 Strafverfahren gegen die Kundin oder den Kunden des Finanzintermediärs  wegen Verbrechen, Korruption, Missbrauchs öffentlicher Gelder oder quali- fizierten Steuervergehens.     Geldwäscherei   44 / 44   955.033.0       	1. Titel: Allgemeine Bestimmungen 	1. Kapitel: Gegenstand und Begriffe 	Art. 1 Gegenstand 	Art. 2 Begriffe  	2. Kapitel: Geltungsbereich 	Art. 3 Geltungsbereich 	Art. 4 	Art. 5 Zweigniederlassungen und Gruppengesellschaften im Ausland 	Art. 6 Globale Überwachung der Rechts- und Reputationsrisiken  	3. Kapitel: Grundsätze 	Art. 7 Verbotene Vermögenswerte 	Art. 8 Verbotene Geschäftsbeziehung 	Art. 9 Verletzung der Bestimmungen  	4. Kapitel: Allgemeine Sorgfaltspflichten 	Art. 9a  Abklärungen bei Sitzgesellschaften 	Art. 10 Angaben bei Zahlungsaufträgen 	Art. 11 Verzicht auf Einhaltung der Sorgfaltspflichten 	Art. 12 Vereinfachte Sorgfaltspflichten  	5. Kapitel: Besondere Sorgfaltspflichten 	Art. 13 Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken 	Art. 14 Transaktionen mit erhöhten Risiken 	Art. 15 Zusätzliche Abklärungen bei erhöhten Risiken 	Art. 16 Mittel der Abklärungen 	Art. 17 Zeitpunkt der zusätzlichen Abklärungen 	Art. 18 Aufnahme von Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken 	Art. 19 Verantwortung des obersten Geschäftsführungsorgans  bei erhöhten Risiken 	Art. 20 Überwachung der Geschäftsbeziehungen und der Transaktionen 	Art. 21 Qualifiziertes Steuervergehen  	6. Kapitel:  Dokumentationspflicht, Aufbewahrung der Belege und Information von Behörden 	Art. 22 Dokumentationspflicht und Aufbewahrung der Belege 	Art. 22a  Information von Behörden und Dokumentation  	7. Kapitel: Organisatorische Massnahmen 	Art. 23 Neue Produkte, Geschäftspraktiken und Technologien 	Art. 24 Geldwäschereifachstelle 	Art. 25 Weitere Aufgaben der Geldwäschereifachstelle 	Art. 25a  Entscheidungskompetenz bei Meldungen 	Art. 26 Interne Weisungen 	Art. 27 Integrität und Ausbildung  	8. Kapitel: Beizug Dritter 	Art. 28 Voraussetzungen 	Art. 29 Modalitäten des Beizugs  	9. Kapitel: … 	Art. 30–34   	2. Titel: Besondere Bestimmungen für Banken und Wertpapierhäuser 	Art. 35  Pflicht zur Identifizierung der Vertragspartei und zur Feststellung der Kontrollinhaberin oder des Kontrollinhabers und der an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person 	Art. 36 Professioneller Notenhandel 	Art. 37 Korrespondenzbankbeziehungen mit ausländischen Banken 	Art. 38 Kriterien für Transaktionen mit erhöhten Risiken 	Art. 39 Dokumentationspflicht  	3. Titel: Besondere Bestimmungen für Fondsleitungen, KAG-Investmentgesellschaften und Verwalter von Kollektivvermögen 	Art. 40 Fondsleitungen und KAG-Investmentgesellschaften 	Art. 41 Verwalter von Kollektivvermögen von ausländischen kollektiven Kapitalanlagen  	4. Titel: Besondere Bestimmungen für Versicherungseinrichtungen 	Art. 42 Reglement der Selbstregulierungsorganisation des Schweizerischen Versicherungsverbandes zur Bekämpfung der Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung 	Art. 43 Ausnahmen  	5. Titel:  Besondere Bestimmungen für Personen nach Artikel 1b BankG  und Finanzintermediäre nach Artikel 2 Absatz 2 Buchstaben abis und dquater GwG 	1. Kapitel: Geltungsbereich 	Art. 43a  	1a. Kapitel: Identifizierung der Vertragspartei (Art. 3 GwG) 	Art. 44 Erforderliche Angaben 	Art. 45 Natürliche Personen sowie Inhaberinnen und Inhaber  von Einzelunternehmen 	Art. 46 Einfache Gesellschaften 	Art. 47 Juristische Personen, Personengesellschaften und Behörden 	Art. 48 Form und Behandlung der Dokumente 	Art. 49 Echtheitsbestätigung 	Art. 50 Verzicht auf die Echtheitsbestätigung und Fehlen  der Identifizierungsdokumente 	Art. 51 Kassageschäfte 	Art. 51a  Geschäfte mit virtuellen Währungen 	Art. 52 Geld- und Wertübertragungen 	Art. 53 Allgemein bekannte juristische Personen, Personengesellschaften und Behörden 	Art. 54 	Art. 55 Scheitern der Identifizierung der Vertragspartei  	2. Kapitel: Feststellung der an Unternehmen und Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Personen (Art. 4 GwG) 	1. Abschnitt: Kontrollinhaberin oder Kontrollinhaber 	Art. 56 Grundsatz 	Art. 57 Erforderliche Angaben 	Art. 58 Ausnahmen von der Feststellungspflicht  	2. Abschnitt: An Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigte Person 	Art. 59 Grundsatz 	Art. 60 Erforderliche Angaben 	Art. 61 Kassageschäfte 	Art. 62 Geld- und Wertübertragungen 	Art. 63 Sitzgesellschaften 	Art. 64 Personenverbindungen, Trusts und andere Vermögenseinheiten 	Art. 65 Spezialgesetzlich beaufsichtigter Finanzintermediär oder steuerbefreite Einrichtung der beruflichen Vorsorge als Vertragspartei 	Art. 65a  Lebensversicherung mit separater Konto- oder Depotführung (Insurance Wrapper) 	Art. 66 Kollektive Anlageform oder Beteiligungsgesellschaft  als Vertragspartei 	Art. 67 Einfache Gesellschaften  	3. Abschnitt:  Scheitern der Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person 	Art. 68   	3. Kapitel:  Erneute Identifizierung der Vertragspartei oder Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person (Art. 5 GwG) 	Art. 69 Erneute Identifizierung oder Feststellung der Kontrollinhaberin, des Kontrollinhabers und der an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person 	Art. 70 Abbruch der Geschäftsbeziehung 	Art. 71 Identifizierung der Vertragspartei und Feststellung der Kontrollinhaberin, des Kontrollinhabers und der an Vermögenswerten wirtschaftlich berechtigten Person im Konzern  	4. Kapitel:  Geschäftsbeziehungen und Transaktionen mit erhöhten Risiken 	Art. 72 Kriterien für Geschäftsbeziehungen mit erhöhten Risiken 	Art. 73 Geld- und Wertübertragung  	5. Kapitel: Dokumentationspflicht und Aufbewahrung der Belege 	Art. 74  	6. Kapitel: Organisatorische Massnahmen 	Art. 75  Geldwäschereifachstelle für Finanzintermediäre 	Art. 75a  Geldwäschereifachstelle für Personen nach Artikel 1b BankG 	Art. 76   	6. Titel: Schluss- und Übergangsbestimmungen 	Art. 77 Aufhebung eines anderen Erlasses 	Art. 78 Übergangsbestimmungen 	Art. 78a  Übergangsbestimmungen zur Änderung vom 4. November 2020 	Art. 78b  Übergangsbestimmung zur Änderung vom 27. Oktober 2022 	Art. 79 Inkrafttreten  	Anhang 	Anhaltspunkte für Geldwäscherei 	2 Allgemeine Anhaltspunkte 	3 Einzelne Anhaltspunkte 	3.1 Kassageschäfte 	3.2 Bankkonti und -depots 	3.3 Treuhandgeschäfte 	3.4 Andere  	4 Besonders verdächtige Anhaltspunkte