955.01   1 / 18   Verordnung   über die Bekämpfung der Geldwäscherei   und der Terrorismusfinanzierung   (Geldwäschereiverordnung, GwV)   vom 11. November 2015 (Stand am 1. Januar 2023)     Der Schweizerische Bundesrat,   gestützt auf die Artikel 8a Absatz 5 und 41 des Geldwäschereigesetzes vom  10. Oktober 19971 (GwG),   verordnet:   1. Kapitel: Allgemeine Bestimmungen   Art. 1 Gegenstand    Diese Verordnung regelt:   a.2 die Anforderungen an die berufsmässige Ausübung der Tätigkeit als Finanz- intermediär nach Artikel 2 Absatz 3 GwG;   abis.3 die Pflichten bei Geldwäschereiverdacht (Art. 9–11 GwG), welche die Fi- nanzintermediäre nach Artikel 2 Absätze 2 und 3 erfüllen müssen;   b. die Sorgfalts- und Meldepflichten, die Händlerinnen und Händler nach den  Artikeln 8a und 9 Absatz 1bis GwG erfüllen müssen;   c.4 die Aufsicht über Finanzintermediäre nach Artikel 2 Absatz 3 GwG durch an- erkannte Selbstregulierungsorganisationen.   Art. 2 Geltungsbereich   1 Diese Verordnung gilt für:    a.5 Finanzintermediäre nach Artikel 2 Absätze 2 und 3 GwG, die in der Schweiz  oder von der Schweiz aus tätig sind;   b. Händlerinnen und Händler nach Artikel 2 Absatz 1 Buchstabe b GwG, die in  der Schweiz oder von der Schweiz aus tätig sind.         AS 2015 4819  1 SR 955.0  2 Fassung gemäss Ziff. I der V vom 31. Aug. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023    (AS 2022 552).  3 Eingefügt durch Ziff. I der V vom 31. Aug. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023    (AS 2022 552).  4 Eingefügt durch Anhang 1 Ziff. II 12 der Finanzinstitutsverordnung vom 6. Nov. 2019, in   Kraft seit 1. Jan. 2020 (AS 2019 4633).  5 Fassung gemäss Ziff. I der V vom 31. Aug. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023    (AS 2022 552).   955.01      Geldwäscherei   2 / 18   955.01   2 Keine Finanzintermediäre nach Artikel 2 Absatz 3 GwG sind:   a. Personen, die folgende Tätigkeiten ausüben:   1. den rein physischen Transport oder die rein physische Aufbewahrung  von Vermögenswerten unter Vorbehalt von Artikel 6 Absatz 1 Buchstabe  c,   2. die Inkassotätigkeit,   3. die Übertragung von Vermögenswerten als akzessorische Nebenleistung  zu einer Hauptvertragsleistung,   4. das Betreiben von Vorsorgeeinrichtungen der Säule 3a durch Bankstif- tungen oder Versicherungen,   5. das Erbringen von Dienstleistungen unter Konzerngesellschaften;   b. Hilfspersonen von Finanzintermediären, die für ihre Tätigkeit eine Bewilli- gung in der Schweiz haben oder die einer Selbstregulierungsorganisation  (SRO) angeschlossen sind, sofern sie:   1. vom Finanzintermediär sorgfältig ausgewählt sind und dessen Weisun- gen und Kontrolle unterstehen,   2. in die organisatorischen Massnahmen des Finanzintermediärs zur Ver- hinderung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung nach Ar- tikel 8 GwG einbezogen sind und entsprechend aus- und weitergebildet  werden,   3. ausschliesslich im Namen des Finanzintermediärs und auf dessen Rech- nung handeln,   4. vom Finanzintermediär und nicht von der Endkundin oder dem Endkun- den entschädigt werden,   5. beim Geld- oder Wertübertragungsgeschäft nur für einen einzigen bewil- ligten oder einer SRO angeschlossenen Finanzintermediär tätig sind, und    6. mit dem Finanzintermediär über die Einhaltung der vorstehenden Anfor- derungen eine schriftliche Vereinbarung abgeschlossen haben.    2. Kapitel: Finanzintermediäre   1. Abschnitt: Tätigkeiten   Art. 3 Kreditgeschäft   Nicht als Kreditgeschäft nach Artikel 2 Absatz 3 Buchstabe a GwG gelten insbeson- dere:   a. die Kreditnahme;   b. die zins- und gebührenfreie Gewährung von Krediten;   c. die Gewährung von Krediten zwischen Gesellschaft und Gesellschafterin oder  Gesellschafter, sofern die Gesellschafterin oder der Gesellschafter eine Betei- ligung von mindestens 10 Prozent des Kapitals oder der Stimmen an der Ge- sellschaft hält;     Geldwäschereiverordnung   3 / 18   955.01   d. die Gewährung von Krediten zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmerinnen  oder Arbeitnehmern, sofern der Arbeitgeber verpflichtet ist, für die am Kre- ditverhältnis beteiligten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Sozialversi- cherungsbeiträge zu leisten;   e. Kreditverhältnisse zwischen einander nahestehenden Personen (Art. 7  Abs. 5);   f. die Gewährung von Krediten, die akzessorisch zu einem anderen Rechtsge- schäft erfolgt;   g. das Operating Leasing;   h. Eventualverpflichtungen zugunsten Dritter;   i. Handelsfinanzierungen, wenn deren Rückzahlung nicht durch die Vertrags- partei erfolgt.   Art. 4 Dienstleistungen für den Zahlungsverkehr   1 Eine Dienstleistung für den Zahlungsverkehr nach Artikel 2 Absatz 3 Buchstabe b  GwG liegt insbesondere vor, wenn der Finanzintermediär:   a. im Auftrag seiner Vertragspartei liquide Finanzwerte an eine Drittperson  überweist und dabei diese Werte physisch in Besitz nimmt, sie sich auf einem  eigenen Konto gutschreiben lässt oder die Überweisung der Werte im Namen  und Auftrag der Vertragspartei anordnet;   b. hilft, virtuelle Währungen an eine Drittperson zu übertragen, sofern er mit der  Vertragspartei eine dauernde Geschäftsbeziehung unterhält oder sofern er für  die Vertragspartei Verfügungsmacht über virtuelle Währungen ausübt, und er  die Dienstleistung nicht ausschliesslich gegenüber angemessen beaufsichtig- ten Finanzintermediären erbringt;   c. nicht in Bargeld bestehende Zahlungsmittel ausgibt oder verwaltet und seine  Vertragspartei damit an Dritte Zahlungen leistet;    d. das Geld- oder Wertübertragungsgeschäft durchführt.6   1bis Als nicht in Bargeld bestehende Zahlungsmittel gelten insbesondere:    a. Kreditkarten;    b. Reisechecks;    c. virtuelle Währungen, die tatsächlich oder nach der Absicht des Organisators  oder Herausgebers als Zahlungsmittel für den Erwerb von Waren oder Dienst- leistungen eingesetzt werden oder der Geld- und Wertübertragung dienen.7       6 Fassung gemäss Ziff. I 8 der V vom 18. Juni 2021 zur Anpassung des Bundesrechts an  Entwicklungen der Technik verteilter elektronischer Register, in Kraft seit 1. Aug. 2021   (AS 2021 400).   7 Eingefügt durch Ziff. I 8 der V vom 18. Juni 2021 zur Anpassung des Bundesrechts an  Entwicklungen der Technik verteilter elektronischer Register, in Kraft seit 1. Aug. 2021   (AS 2021 400).     Geldwäscherei   4 / 18   955.01   2 Als Geld- oder Wertübertragungsgeschäft gilt der Transfer von Vermögenswerten  durch Entgegennahme von Bargeld, Edelmetallen, virtuellen Währungen, Schecks o- der sonstigen Zahlungsmitteln und:    a. Auszahlung einer entsprechenden Summe in Bargeld, Edelmetallen oder vir- tuellen Währungen; oder    b. bargeldlose Übertragung oder Überweisung über ein Zahlungs- oder Abrech- nungssystem.   Art. 5 Handelstätigkeit   1 Als Handelstätigkeit im Sinne von Artikel 2 Absatz 3 Buchstabe c GwG gilt:   a. der An- und Verkauf auf fremde Rechnung von Banknoten, Münzen, Devisen  und Bankedelmetallen sowie der Geldwechsel;   b. der Handel auf eigene Rechnung mit im Kurs stehenden Umlaufmünzen und  Banknoten;   c. der börsliche Handel mit Rohwaren auf fremde Rechnung;   d. der ausserbörsliche Handel mit Rohwaren auf fremde Rechnung, sofern die  Rohwaren einen derart hohen Standardisierungsgrad aufweisen, dass sie je- derzeit liquidiert werden können;   e. der Handel auf eigene Rechnung mit Bankedelmetallen.   2 Der Handel mit Effekten gilt nur als Handelstätigkeit, wenn es dafür nach dem Fi- nanzinstitutsgesetz vom 15. Juni 20188 (FINIG) eine Bewilligung braucht.9   3 Der akzessorische Geldwechsel gilt nicht als Handelstätigkeit.   Art. 6 Weitere Tätigkeiten   1 Als Tätigkeiten im Sinne von Artikel 2 Absatz 3 Buchstaben f und g GwG gelten  folgende Tätigkeiten, sofern sie auf fremde Rechnung ausgeübt werden:10   a. die Verwaltung von Effekten und Finanzinstrumenten;   b. die Ausführung von Anlageaufträgen;   c. die Aufbewahrung von Effekten;   d. die Tätigkeit als Organ von Sitzgesellschaften.   2 Als Sitzgesellschaften im Sinne dieser Verordnung gelten juristische Personen, Ge- sellschaften, Anstalten, Stiftungen, Trusts, Treuhandunternehmungen und ähnliche  Verbindungen, die kein Handels-, Fabrikations- oder anderes nach kaufmännischer  Art geführtes Gewerbe betreiben.        8 SR 954.1  9 Fassung gemäss Anhang 1 Ziff. II 12 der Finanzinstitutsverordnung vom 6. Nov. 2019, in   Kraft seit 1. Jan. 2020 (AS 2019 4633).  10 Fassung gemäss Anhang 1 Ziff. II 12 der Finanzinstitutsverordnung vom 6. Nov. 2019, in   Kraft seit 1. Jan. 2020 (AS 2019 4633).     Geldwäschereiverordnung   5 / 18   955.01   3 Nicht als Sitzgesellschaften gelten Gesellschaften, die:   a. die Wahrung der Interessen ihrer Mitglieder oder ihrer Begünstigten in ge- meinsamer Selbsthilfe bezwecken oder politische, religiöse, wissenschaftli- che, künstlerische, gemeinnützige, gesellige oder ähnliche Zwecke verfolgen;   b. eine oder mehrere operativ tätige Gesellschaften mehrheitlich halten und de- ren Zweck nicht hauptsächlich in der Verwaltung von Vermögen Dritter be- steht (Holdinggesellschaften).    2. Abschnitt: Berufsmässigkeit    Art. 7 Allgemeine Kriterien   1 Ein Finanzintermediär übt seine Tätigkeit berufsmässig aus, wenn er:   a. damit pro Kalenderjahr einen Bruttoerlös von mehr als 50 000 Franken erzielt;   b. pro Kalenderjahr mit mehr als 20 Vertragsparteien Geschäftsbeziehungen auf- nimmt, die sich nicht auf eine einmalige Tätigkeit beschränken, oder pro Ka- lenderjahr mindestens 20 solche Beziehungen unterhält;   c. unbefristete Verfügungsmacht über fremde Vermögenswerte hat, die zu ei- nem beliebigen Zeitpunkt 5 Millionen Franken überschreiten; oder   d. Transaktionen durchführt, deren Gesamtvolumen 2 Millionen Franken pro  Kalenderjahr überschreitet.   2 Für die Berechnung des Transaktionsvolumens nach Absatz 1 Buchstabe d sind Zu- flüsse von Vermögenswerten und Umschichtungen innerhalb desselben Depots nicht  zu berücksichtigen. Bei zweiseitig verpflichtenden Verträgen ist nur die von der Ge- genpartei erbrachte Leistung zu berücksichtigen.   3 Die Tätigkeit für Einrichtungen und Personen nach Artikel 2 Absatz 4 GwG wird  für die Beurteilung der Berufsmässigkeit nicht berücksichtigt.   4 Die Tätigkeit für nahestehende Personen wird für die Beurteilung der Berufsmässig- keit nur berücksichtigt, wenn damit im Kalenderjahr ein Bruttoerlös von mehr als  50 000 Franken erzielt wird.   5 Als nahestehende Personen gelten:   a. Verwandte und Verschwägerte in gerader Linie;   b. Verwandte bis zum dritten Grad der Seitenlinie;   c. Ehegatten und eingetragene Partnerinnen und Partner;    d. Miterbinnen und -erben bis zum Abschluss der Erbteilung;   e. Nacherbinnen und -erben und Nachvermächtnisnehmerinnen und -nehmer  nach Artikel 488 des Zivilgesetzbuches11;       11 SR 210     Geldwäscherei   6 / 18   955.01   f. Personen, die mit einem Finanzintermediär in einer auf Dauer angelegten Le- bensgemeinschaft leben.   Art. 8 Kreditgeschäft   1 Das Kreditgeschäft nach Artikel 2 Absatz 3 Buchstabe a GwG wird berufsmässig  ausgeübt, wenn:   a. damit im Kalenderjahr ein Bruttoerlös von mehr als 250 000 Franken erzielt  wird; und   b. zu einem beliebigen Zeitpunkt ein Kreditvolumen von mehr als 5 Millionen  Franken vergeben ist.   2 Als Bruttoerlös des Kreditgeschäfts gelten alle Einnahmen aus Kreditgeschäften un- ter Abzug des Anteils, welcher der Kreditrückzahlung dient.   3 Übt eine Person sowohl das Kreditgeschäft als auch eine andere Tätigkeit aus, die  sie als Finanzintermediär qualifiziert, so muss die Berufsmässigkeit für beide Berei- che separat ermittelt werden. Ist die Berufsmässigkeit in einem Bereich gegeben, so  gilt die Tätigkeit in beiden Bereichen als berufsmässig.   Art. 9 Geld- oder Wertübertragungsgeschäft   Das Geld- oder Wertübertragungsgeschäft gilt immer als berufsmässig, es sei denn,  die Tätigkeit erfolgt für eine nahestehende Person und es wird damit ein Bruttoerlös  von nicht mehr als 50 000 Franken pro Kalenderjahr erzielt.   Art. 10 Handelstätigkeit   Für die Handelstätigkeit wird zur Beurteilung des Kriteriums nach Artikel 7 Absatz 1  Buchstabe a statt auf den Bruttoerlös auf den Bruttogewinn abgestellt.   Art. 1112 Wechsel zur berufsmässigen Tätigkeit   1 Wer von einer nichtberufsmässigen Tätigkeit als Finanzintermediär zu einer berufs- mässigen Tätigkeit als Finanzintermediär nach Artikel 2 Absatz 3 wechselt, muss:   a. unverzüglich die Pflichten nach den Artikeln 3–11 GwG einhalten; und   b. innerhalb von zwei Monaten nach dem Wechsel bei einer SRO ein Gesuch  um Anschluss einreichen.   2 Bis zum Anschluss an eine SRO ist es einem solchen Finanzintermediär untersagt,  als Finanzintermediär Handlungen vorzunehmen, die weiter gehen als diejenigen, die  zwingend zur Erhaltung der Vermögenswerte erforderlich sind.       12 Fassung gemäss Ziff. I der V vom 31. Aug. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 552).     Geldwäschereiverordnung   7 / 18   955.01   Art. 12 Austritt und Ausschluss aus einer SRO   1 Tritt ein Finanzintermediär, der weiterhin berufsmässig als Finanzintermediär tätig  sein will, aus einer SRO aus oder wird er aus einer solchen ausgeschlossen, so muss  er innerhalb von zwei Monaten nach dem Austritt oder nach dem rechtskräftigen Aus- schlussentscheid bei einer anderen SRO ein Gesuch um Anschluss einreichen.13   2 Er darf seine Tätigkeit bis zum Erhalt des Entscheids über das Gesuch nur im Rah- men der bestehenden Geschäftsbeziehungen weiterhin ausüben.   3 Hat er innert der vorgeschriebenen Frist kein Gesuch bei einer SRO eingereicht oder  wird ihm der Anschluss verweigert, so ist es ihm untersagt, weiterhin als Finanzinter- mediär tätig zu sein.14   3. Abschnitt:15 Pflichten bei Geldwäschereiverdacht   Art. 12a Verbot des Abbruchs der Geschäftsbeziehung   1 Ein Finanzintermediär darf eine Geschäftsbeziehung nicht von sich aus abbrechen,  wenn die Voraussetzungen für eine Meldung nach Artikel 9 GwG erfüllt sind oder  wenn er das Melderecht nach Artikel 305ter Absatz 2 des Strafgesetzbuches16 (StGB)  in Anspruch nimmt.   2 Wenn konkrete Anzeichen bestehen, dass behördliche Sicherstellungsmassnahmen  unmittelbar bevorstehen, ist dem Finanzintermediär untersagt:   a. eine Geschäftsbeziehung abzubrechen, für welche er entscheidet, das Melde- recht nach Artikel 305ter Absatz 2 StGB nicht in Anspruch zu nehmen, ob- wohl die Voraussetzungen erfüllt sind;    b. den Rückzug bedeutender Vermögenswerte zu gestatten.   Art. 12b Abbruch der Geschäftsbeziehung   1 Ausser in dem in Artikel 9b Absatz 1 GwG vorgesehenen Fall kann der Finanzinter- mediär die Geschäftsbeziehung abbrechen, wenn:   a. die Meldestelle für Geldwäscherei (Meldestelle) ihm nach einer Meldung  nach Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe a GwG oder Artikel 305ter Absatz 2  StGB17 innert 40 Arbeitstagen mitteilt, dass sie die gemeldeten Informationen  einer Strafverfolgungsbehörde übermittelt, und er nach dieser Mitteilung in- nert fünf Arbeitstagen keine Verfügung der Strafverfolgungsbehörde erhält;       13 Fassung gemäss Ziff. I der V vom 31. Aug. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 552).   14 Fassung gemäss Ziff. I der V vom 31. Aug. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 552).   15 Eingefügt durch Ziff. I der V vom 31. Aug. 2022, in Kraft seit 1. Jan. 2023   (AS 2022 552).   16  SR 311.0  17 SR 311.0     Geldwäscherei   8 / 18   955.01   b. er nach einer Meldung nach Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe c GwG nicht innert  fünf Arbeitstagen eine Verfügung von der Strafverfolgungsbehörde erhält;   c. er nach einer Sperre, die durch die Strafverfolgungsbehörde gestützt auf eine  Meldung nach Artikel 9 Absatz 1 GwG oder Artikel 305ter Absatz 2 StGB an- geordnet wurde, über deren Aufhebung informiert wird, es sei denn, eine  Strafverfolgungsbehörde teilt ihm etwas anderes mit.   2 Bricht der Finanzintermediär eine Geschäftsbeziehung ab, für welche er entscheidet,  das Melderecht nach Artikel 305ter Absatz 2 StGB nicht in Anspruch zu nehmen, ob- wohl die Voraussetzungen erfüllt sind, so darf er den Rückzug bedeutender Vermö- genswerte nur in einer Form gestatten, die es den Strafverfolgungsbehörden erlaubt,  deren Spur weiterzuverfolgen.   3 In den Fällen nach Absatz 1 müssen der Abbruch der Geschäftsbeziehung und das  Datum des Abbruchs der Meldestelle nicht mitgeteilt werden.   Art. 12c Information an einen Finanzintermediär   Informiert ein Finanzintermediär einen anderen Finanzintermediär darüber, dass er  eine Meldung nach Artikel 9 GwG oder Artikel 305ter Absatz 2 StGB18 erstattet hat,  so hält er diese Tatsache in geeigneter Form fest.   3. Kapitel: Händlerinnen und Händler   1. Abschnitt: Allgemeines   Art. 13 Händlerinnen und Händler    Als Händlerinnen und Händler nach Artikel 2 Absatz 1 Buchstabe b GwG gelten auch  Personen, die im Auftrag und auf Rechnung Dritter gewerblich mit Gütern handeln  und dabei Bargeld entgegennehmen.   Art. 14 Gewerblicher Handel   1 Der Handel gilt als gewerblich, wenn er eine selbstständige, auf dauernden Erwerb  gerichtete wirtschaftliche Tätigkeit darstellt.   2 Nicht massgeblich ist, ob der Handel als Haupt- oder Nebentätigkeit betrieben wird.   Art. 15 Güter   Als Güter gelten bewegliche körperliche Sachen, die Gegenstand eines Fahrniskaufs  nach Artikel 187 des Obligationenrechts19 sein können, oder Grundstücke, die Gegen- stand eines Grundstückkaufs nach Artikel 216 des Obligationenrechts sein können.       18 SR 311.0  19  SR 220     Geldwäschereiverordnung   9 / 18   955.01   Art. 16 Beizug Dritter   Ziehen Händlerinnen oder Händler eine Drittperson dazu bei, das Geschäft abzuwi- ckeln und dabei den Kaufpreis in bar entgegenzunehmen, so haben sie unabhängig  von ihrem Rechtsverhältnis mit der Drittperson sicherzustellen, dass die Sorgfalts-  und Meldepflichten des 2. Abschnitts dieses Kapitels eingehalten werden.   2. Abschnitt: Sorgfalts- und Meldepflichten   Art. 17 Identifizierung der Vertragspartei   1 Die Händlerin oder der Händler identifiziert die Vertragspartei bei Vertragsschluss  anhand folgender Angaben:   a. Name und Vorname;   b. Adresse;   c. Geburtsdatum; und   d. Staatsangehörigkeit.   2 Stammt die Vertragspartei aus einem Land, in dem die Verwendung von Geburtsda- ten oder Adressen nicht gebräuchlich ist, so entfallen diese Angaben.   3 Die Identifizierung der Vertragspartei erfolgt, indem die Händlerin oder der Händ- ler:   a. sich von ihr einen amtlichen, mit einer Fotografie versehenen Ausweis, na- mentlich einen Pass, eine Identitätskarte oder einen Führerausweis, im Origi- nal vorweisen lässt;   b. prüft, ob ihr der Ausweis zugeordnet werden kann;   c. vom Ausweis eine Kopie anfertigt; und   d. auf der Kopie den Hinweis anbringt, dass das Original eingesehen wurde.   4 Wird die Vertragspartei vertreten, so hat deren Stellvertreterin oder Stellvertreter:   a. die Angaben nach Absatz 1 zu machen, wenn die Vertragspartei eine natürli- che Person ist;   b. die Firma und den Sitz der Vertragspartei anzugeben, wenn diese eine juristi- sche Person oder Personengesellschaft ist.   Art. 18 Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person   1 Die Händlerin oder der Händler stellt die wirtschaftlich berechtigte Person fest, in- dem sie oder er bei der Vertragspartei oder deren Stellvertreterin oder Stellvertreter  nachfragt, ob die Vertragspartei selbst an dem Geld wirtschaftlich berechtigt ist.   2 Ist die Vertragspartei nicht die wirtschaftlich berechtigte Person, so verlangt die  Händlerin oder der Händler von ihr oder ihrer Stellvertreterin oder ihrem Stellvertreter  eine schriftliche Erklärung darüber, wer die wirtschaftlich berechtigte Person ist. Als  wirtschaftlich berechtigte Personen gelten:     Geldwäscherei   10 / 18   955.01   a. die natürlichen Personen, auf deren Rechnung der Erwerb erfolgt;   b. bei einem Erwerb auf Rechnung einer nichtkotierten, operativ tätigen juristi- schen Person oder Personengesellschaft:   1. die natürlichen Personen, die über Stimmen oder Kapital im Umfang von  mindestens 25 Prozent direkt oder indirekt, allein oder in gemeinsamer  Absprache mit Dritten verfügen, oder    2. die natürlichen Personen, die auf andere Weise die Kontrolle ausüben.  3 Können keine wirtschaftlich berechtigten Personen nach Absatz 2 Buchstabe b fest- gestellt werden, so ist die Identität des obersten Mitglieds des leitenden Organs fest- zustellen.   4 Die Händlerin oder der Händler benötigt zur Feststellung der wirtschaftlich berech- tigten Personen folgende Angaben:   a. Name und Vorname;   b.  Adresse;   c. Geburtsdatum; und   d. Staatsangehörigkeit.   5 Artikel 17 Absatz 2 gilt sinngemäss.   6 Für die schriftliche Erklärung nach Absatz 2 genügt es, wenn die Angaben auf dem  Formular oder Dokument nach Artikel 21 von der Vertragspartei oder deren Stellver- treterin oder Stellvertreter unterzeichnet werden.   7 Verfügt eine Gesellschaft namentlich aufgrund ihrer Rechtsform als Verein oder  Stiftung nach schweizerischem Recht über keine wirtschaftlich berechtigte Person  nach Absatz 2, so ist dies entsprechend festzuhalten.   Art. 19 Zusätzliche Abklärungen   1 Die Händlerin oder der Händler überprüft die Hintergründe des Geschäfts, nament- lich die Herkunft des Geldes, und dessen Zweck, wenn dieses ungewöhnlich erscheint  oder Anhaltspunkte für Geldwäscherei vorliegen.   2 Anhaltspunkte für Geldwäscherei liegen namentlich vor, wenn:   a. die Person überwiegend mit Banknoten mit kleinem Nennwert bezahlt;   b. hauptsächlich leichtverkäufliche Güter mit hohem Standardisierungsgrad er- worben werden;    c. die Person keine oder ungenügende Angaben zu ihrer Identifizierung nach  Artikel 17 oder zur Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person nach  Artikel 18 macht;    d. die Person offensichtlich falsche oder irreführende Angaben macht;   e. Zweifel an der Echtheit der vorgewiesenen Ausweise bestehen.   3 Die Überprüfung erfolgt dadurch, dass die Händlerin oder der Händler sich bei der  Vertragspartei oder deren Stellvertreterin oder Stellvertreter über die Hintergründe     Geldwäschereiverordnung   11 / 18   955.01   und den Zweck des Geschäfts erkundigt, die Angaben auf ihre Plausibilität hin beur- teilt und die Abklärungen schriftlich festhält.   Art. 20 Meldepflicht   1 Ein begründeter Verdacht, der eine Meldepflicht nach Artikel 9 Absatz 1bis GwG  auslöst, liegt vor, wenn er auf einem konkreten Hinweis oder mehreren Anhaltspunk- ten beruht, die eine Herkunft der Barzahlungsmittel aus einer strafbaren Handlung  vermuten lassen, und er sich trotz zusätzlicher Abklärungen nach Artikel 19 nicht  ausräumen lässt.   2 Die Meldung ist auch zu erstatten, wenn die Händlerin oder der Händler die strafbare  Handlung, aus der die Barzahlungsmittel stammen, keinem bestimmten Straftatbe- stand zuordnen kann.    3 Die Übermittlung der Meldungen richtet sich nach Artikel 3a Absätze 1, 2 und 3 der  Verordnung vom 25. August 200420 über die Meldestelle für Geldwäscherei.21   Art. 21 Dokumentation   1 Die Händlerin oder der Händler verwendet für die Dokumentation der Erfüllung der  Sorgfalts- und Meldepflichten das Formular nach Anhang 1 oder ein vergleichbares  Dokument.   2 In das Formular oder Dokument eingetragen werden:   a. alle Angaben zu den Kundinnen und Kunden, die nach den Artikeln 17 und  18 in Erfahrung gebracht werden;    b. das Ergebnis der zusätzlichen Abklärungen nach Artikel 19;   c. ob nach Artikel 20 eine Meldung erstattet wurde.   3 Das Formular oder Dokument ist mit dem Datum der Geschäftsabwicklung zu ver- sehen und von der Händlerin oder dem Händler zu unterschreiben.   4 Es ist während mindestens zehn Jahren aufzubewahren.   3. Abschnitt: Beauftragung einer Revisionsstelle   Art. 22   1 Die Pflicht der Händlerin oder des Händlers nach Artikel 15 GwG, eine Revisions- stelle zu beauftragen, besteht unabhängig von der Pflicht, die Jahres- und gegebenen- falls die Konzernrechnung prüfen zu lassen.   2 Verfügt die Händlerin oder der Händler über keine Revisionsstelle, so beauftragt das  oberste Leitungs- oder Verwaltungsorgan Revisorinnen oder Revisoren nach Artikel 5       20 SR 955.23  21 Fassung gemäss Ziff. III der V vom 27. Nov. 2019, in Kraft seit 1. Jan. 2020    (AS 2019 4701).     Geldwäscherei   12 / 18   955.01   oder ein Revisionsunternehmen nach Artikel 6 des Revisionsaufsichtsgesetzes vom  16. Dezember 200522 (RAG) mit der Prüfung.   3a. Kapitel:23 Selbstregulierungsorganisationen   Art. 22a Zulassung von Prüfgesellschaften   1 Eine Prüfgesellschaft ist ausreichend organisiert, wenn sie:   a. über mindestens zwei leitende Prüferinnen oder leitende Prüfer verfügt, die  für den Bereich des GwG zugelassen sind;   b. spätestens drei Jahre nach Zulassungserteilung über mindestens zwei Prüf- mandate im Bereich des GwG verfügt;   c. die Vorschriften zur Dokumentation und Aufbewahrung der Unterlagen nach  Artikel 730c des Obligationenrechts (OR)24 unabhängig von ihrer Rechtsform  einhält.   2 Nicht vereinbar mit der Zulassung als Prüfgesellschaft für Prüfungen nach Arti- kel 24a GwG ist die Ausübung einer Tätigkeit, für die es nach den Finanzmarktgeset- zen nach Artikel 1 Absatz 1 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 200725  eine Bewilligung braucht, durch folgende Personen:   a. Gesellschaften, die mit der Prüfgesellschaft unter einheitlicher Leitung ste- hen;   b. natürliche Personen, die direkt oder indirekt mit mindestens 10 Prozent des  Kapitals oder der Stimmen an einer Gesellschaft nach Buchstabe a beteiligt  sind oder deren Geschäftstätigkeit auf andere Weise massgebend beeinflussen  können;   c. die leitenden Prüferinnen und Prüfer.   3 Eine Prüfgesellschaft ist für die Haftungsrisiken ausreichend versichert, wenn sie  zur Deckung ihrer Haftpflicht aus Prüfungen nach Artikel 24a GwG über eine Versi- cherung für Vermögensschäden oder über eine gleichwertige finanzielle Sicherheit  verfügt. Die Deckungssumme, die für alle Schadenfälle eines Jahres zur Verfügung  steht, muss mindestens 250 000 Franken betragen.   Art. 22b Zulassung von leitenden Prüferinnen und Prüfern   1 Eine leitende Prüferin oder ein leitender Prüfer verfügt über das nötige Fachwissen  und die nötige Praxiserfahrung für die Zulassung zur Prüfung nach Artikel 24a GwG,  wenn sie oder er folgende Nachweise erbringt:       22  SR 221.302  23 Eingefügt durch Anhang 1 Ziff. II 12 der Finanzinstitutsverordnung vom 6. Nov. 2019, in   Kraft seit 1. Jan. 2020 (AS 2019 4633).  24 SR 220  25 SR 956.1     Geldwäschereiverordnung   13 / 18   955.01   a. Berufserfahrung von fünf Jahren in der Erbringung von Prüfdienstleistungen  im Bereich des GwG;   b. 200 Prüfstunden im Bereich des GwG;   c. vier Stunden Weiterbildung im Bereich des GwG innerhalb eines Jahres vor  der Einreichung des Zulassungsgesuchs.   2 Eine leitende Prüferin oder ein leitender Prüfer verfügt nach der Zulassung weiterhin  über das nötige Fachwissen und die nötige Praxiserfahrung zur Prüfung nach Arti- kel 24a GwG, wenn sie oder er folgende Nachweise erbringt:   a. 100 Prüfstunden im Bereich des GwG in den jeweils letzten vier Jahren;   b. vier Stunden Weiterbildung pro Jahr im Bereich des GwG.   3 Die für die Prüfung in einem Aufsichtsbereich nach Artikel 11a Absatz 1 Buchsta- ben a–c der Revisionsaufsichtsverordnung vom 22. August 200726 oder nach Arti- kel 62 FINIG27 erteilte Zulassung ermächtigt auch zur Prüfung im Bereich des GwG.   Art. 22c Zulassung zur Prüfung von Anwältinnen und Anwälten sowie  von Notarinnen und Notaren im GwG-Bereich   1 Eine leitende Prüferin oder ein leitender Prüfer verfügt über die einschlägigen GwG- Kenntnisse, die entsprechende Praxis und die erforderliche Weiterbildung (Art. 18  Abs. 4 Bst. c GwG), wenn sie oder er die Voraussetzungen nach Artikel 22b erfüllt.   2 Eine zur Prüfung von Anwältinnen und Anwälten sowie von Notarinnen und Nota- ren nach dem GwG zugelassene natürliche Person darf selbstständig prüfen, ohne als  zugelassenes Einzelunternehmen im Handelsregister eingetragen zu sein und ohne als  Revisorin oder Revisor nach Artikel 5 RAG28 zugelassen zu sein.   3 Eine zur Prüfung von Anwältinnen und Anwälten sowie von Notarinnen und Nota- ren nach dem GwG zugelassene Person ist vom zu prüfenden Mitglied unabhängig,  wenn sie die Vorgaben nach Artikel 11 RAG und Artikel 728 OR29 einhält.   Art. 22d Weiterbildung   1 Weiterbildungen nach den Artikeln 22b und 22c, einschliesslich solcher unter Nut- zung neuer Informationstechnologien und Fernkurse, müssen mindestens folgende  Kriterien erfüllen:   a. Die Weiterbildung umfasst den Bereich des GwG.   b. Externe und interne Weiterbildungsveranstaltungen dauern mindestens eine  Stunde.   c. An internen Weiterbildungsveranstaltungen nehmen mindestens drei Perso- nen teil.       26 SR 221.302.3  27 SR 954.1  28 SR 221.302  29 SR 220     Geldwäscherei   14 / 18   955.01   2 Es wird die effektive Dauer der Weiterbildungsveranstaltung angerechnet. Fachre- ferate und Fachunterricht werden mit der doppelten Referats- oder Unterrichtsdauer  angerechnet.   3 Selbststudium gilt nicht als Weiterbildung.   4. Kapitel: Übergangs- und Schlussbestimmungen30   Art. 23 Aufhebung und Änderung bisherigen Rechts   Die Aufhebung und die Änderung anderer Erlasse werden in Anhang 2 geregelt.   Art. 24 Inkrafttreten   Diese Verordnung tritt am 1. Januar 2016 in Kraft.   Übergangsbestimmung zur Änderung vom 6. November 201931   Schliesst sich ein Finanzintermediär, der bis zum Inkrafttreten des Gesetzes der  FINMA direkt unterstellt ist, einer Selbstregulierungsorganisation nach Artikel 24  GwG an, so erstattet er der Selbstregulierungsorganisation einen Bericht über die  Konformität seiner Geschäftstätigkeit mit den Vorschriften des GwG.          30 Fassung gemäss Anhang 1 Ziff. II 12 der Finanzinstitutsverordnung vom 6. Nov. 2019, in  Kraft seit 1. Jan. 2020 (AS 2019 4633).   31 AS 2019 4633     Geldwäschereiverordnung   15 / 18   955.01   Anhang 1  (Art. 21 Abs. 1)   Formular für Händlerinnen und Händler   zur Erfüllung der Sorgfalts- und Meldepflichten   Identifizierung der Vertragspartei (Art. 17 GwV)   Vertragspartei:   Name und Vorname:  _______________________________________________________    Adresse:  _______________________________________________________    Geburtsdatum:  _______________________________________________________    Staatsangehörigkeit:  _______________________________________________________     Erwerb für eine juristische Person oder Personengesellschaft?    ja   nein           Firma:  _______________________________________________________    Sitz:   _______________________________________________________    Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person (Art. 18 GwV)     Die Vertragspartei ist selbst die wirtschaftlich berechtigte Person    Die Vertragspartei oder ihre Stellvertreterin/ihr Stellvertreter erklärt hiermit, dass folgende  natürliche(n) Person(en) die wirtschaftlich berechtigte(n) Person(en) ist/sind:    Person 1 Person 2   Name / Vorname     Adresse     Geburtsdatum     Staatsangehörigkeit          Person 3 Person 4   Name / Vorname     Adresse     Geburtsdatum     Staatsangehörigkeit       Unterschrift der Vertragspartei oder der Stellvertreter/in :  _____________________________        Geldwäscherei   16 / 18   955.01   Zusätzliche Abklärungen (Art. 19 GwV)    ___________________________________________________________________________     ___________________________________________________________________________     ___________________________________________________________________________     ___________________________________________________________________________     ___________________________________________________________________________     ___________________________________________________________________________     ___________________________________________________________________________    Meldung (Art. 20 GwV)    Meldung an MROS:  ja   nein           Begründeter Verdacht auf:  __________________________________________________    Ort und Datum:  __________________________________________________    Unterschrift der Händlerin/des Händlers: __________________________________________         Geldwäschereiverordnung   17 / 18   955.01   Anhang 2  (Art. 23)   Aufhebung und Änderung anderer Erlasse   I   Die Verordnung vom 18. November 200932 über die berufsmässige Ausübung der  Finanzintermediation wird aufgehoben.   II   Die nachstehenden Erlasse werden wie folgt geändert:   …33       32  [AS 2009 6403]  33 Die Änderungen können unter AS 2015 4819 konsultiert werden.     Geldwäscherei   18 / 18   955.01       	1. Kapitel: Allgemeine Bestimmungen 	Art. 1 Gegenstand 	Art. 2 Geltungsbereich  	2. Kapitel: Finanzintermediäre 	1. Abschnitt: Tätigkeiten 	Art. 3 Kreditgeschäft 	Art. 4 Dienstleistungen für den Zahlungsverkehr 	Art. 5 Handelstätigkeit 	Art. 6 Weitere Tätigkeiten  	2. Abschnitt: Berufsmässigkeit 	Art. 7 Allgemeine Kriterien 	Art. 8 Kreditgeschäft 	Art. 9 Geld- oder Wertübertragungsgeschäft 	Art. 10 Handelstätigkeit 	Art. 11  Wechsel zur berufsmässigen Tätigkeit 	Art. 12 Austritt und Ausschluss aus einer SRO  	3. Abschnitt:  Pflichten bei Geldwäschereiverdacht 	Art. 12a Verbot des Abbruchs der Geschäftsbeziehung 	Art. 12b Abbruch der Geschäftsbeziehung 	Art. 12c Information an einen Finanzintermediär   	3. Kapitel: Händlerinnen und Händler 	1. Abschnitt: Allgemeines 	Art. 13 Händlerinnen und Händler 	Art. 14 Gewerblicher Handel 	Art. 15 Güter 	Art. 16 Beizug Dritter  	2. Abschnitt: Sorgfalts- und Meldepflichten 	Art. 17 Identifizierung der Vertragspartei 	Art. 18 Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person 	Art. 19 Zusätzliche Abklärungen 	Art. 20 Meldepflicht 	Art. 21 Dokumentation  	3. Abschnitt: Beauftragung einer Revisionsstelle 	Art. 22   	3a. Kapitel:  Selbstregulierungsorganisationen 	Art. 22a Zulassung von Prüfgesellschaften 	Art. 22b Zulassung von leitenden Prüferinnen und Prüfern 	Art. 22c Zulassung zur Prüfung von Anwältinnen und Anwälten sowie von Notarinnen und Notaren im GwG-Bereich 	Art. 22d Weiterbildung  	4. Kapitel: Übergangs- und Schlussbestimmungen 	Art. 23 Aufhebung und Änderung bisherigen Rechts 	Art. 24 Inkrafttreten  	Übergangsbestimmung zur Änderung vom 6. November 2019 	Anhang 1 	Formular für Händlerinnen und Händler  zur Erfüllung der Sorgfalts- und Meldepflichten 	Identifizierung der Vertragspartei (Art. 17 GwV) 	Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person (Art. 18 GwV) 	Zusätzliche Abklärungen (Art. 19 GwV) 	Meldung (Art. 20 GwV)   	Anhang 2 	Aufhebung und Änderung anderer Erlasse