956.1   1   Legge federale  concernente l’Autorità federale di vigilanza  sui mercati finanziari   (Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari, LFINMA1)   del 22 giugno 2007 (Stato 1° gennaio 2022)     L’Assemblea federale della Confederazione Svizzera,   visti gli articoli 95 e 98 della Costituzione federale2;  visto il messaggio del Consiglio federale del 1° febbraio 20063,   decreta:   Titolo primo: Disposizioni generali4   Art. 1 Oggetto   1 La Confederazione istituisce un’autorità di vigilanza sui mercati finanziari ai sensi  delle seguenti leggi (leggi sui mercati finanziari):   a. legge del 25 giugno 19305 sulle obbligazioni fondiarie;   b. legge federale del 2 aprile 19086 sul contratto d’assicurazione;   c. legge del 23 giugno 20067 sugli investimenti collettivi;   d. legge dell’8 novembre 19348 sulle banche;   e.9 legge del 15 giugno 201810 sugli istituti finanziari;   f. legge del 10 ottobre 199711 sul riciclaggio di denaro;   g. legge del 17 dicembre 200412 sulla sorveglianza degli assicuratori;   h.13 legge del 19 giugno 201514 sull’infrastruttura finanziaria;        RU 2008 5207  1 Testo rettificato dalla CdR dell’AF (art. 58 cpv. 1 LParl; RS 171.10).  2 RS 101  3 FF 2006 2625  4 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore   dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).  5 RS 211.423.4  6 RS 221.229.1  7 RS 951.31  8 RS 952.0  9 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore   dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).  10 RS 954.1  11 RS 955.0  12 RS 961.01  13 Introdotta dall’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, in vigore   dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).  14 RS 958.1   956.1     Vigilanza dei mercati finanziari   2   956.1   i.15 legge del 15 giugno 201816 sui servizi finanziari.   2 La presente legge stabilisce l’organizzazione e gli strumenti di vigilanza di questa  autorità.   Art. 2 Relazione con le leggi sui mercati finanziari   1 La presente legge è applicabile sempreché le leggi sui mercati finanziari non pre- vedano altrimenti.   2 Gli accordi internazionali conclusi nel quadro dell’imposizione alla fonte in ambito  internazionale e le convenzioni interstatali afferenti, riguardanti segnatamente le  verifiche transfrontaliere e l’accesso al mercato, prevalgono sulla presente legge e  sulle leggi concernenti i mercati finanziari.17   Art. 3 Assoggettati alla vigilanza   Sottostanno alla vigilanza sui mercati finanziari:   a. le persone che in virtù delle leggi sui mercati finanziari necessitano di un’au- torizzazione, di un riconoscimento, di un’abilitazione o di una registrazione  dell’autorità di vigilanza sui mercati finanziari; e   b. gli investimenti collettivi di capitale;   c.18 ...   Art. 419 Obiettivi della vigilanza   Conformemente alle leggi sui mercati finanziari, la vigilanza sui mercati finanziari si  prefigge la protezione dei creditori, degli investitori e degli assicurati, nonché la  tutela della funzionalità dei mercati finanziari. Essa contribuisce in tal modo a raf- forzare la reputazione e la concorrenzialità della piazza finanziaria svizzera, nonché  la capacità di quest’ultima di affrontare le sfide future.       15 Introdotta dall’all. n. 4 della L del 15 giu. 2018 sui servizi finanziari, in vigore   dal 1° gen. 2020 (RU 2019 4417; FF 2015 7293).   16 RS 950.1  17 Introdotto dall’art. 46 della LF del 15 giu. 2012 sull’imposizione alla fonte in ambito   internazionale, in vigore dal 20 dic. 2012 (RU 2013 27; FF 2012 4343).  18 Abrogata dall’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della sorveglianza sulle   imprese di revisione e sulle società di audit), con effetto dal 1° gen. 2015 (RU 2014 4073;  FF 2013 5901).   19 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2019 (RU 2018 5247; FF 2015 7293).     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   3   956.1   Titolo secondo:  Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari20   Capitolo 1: Disposizioni generali21   Art. 522 Forma giuridica, sede e nome   1 L’autorità che vigila sui mercati finanziari è un ente di diritto pubblico con perso- nalità giuridica propria e sede a Berna.   2 Essa porta il nome di «Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari  (FINMA)».   3 La FINMA si organizza autonomamente secondo i principi di una buona Corporate  Governance e di una gestione economica. Tiene altresì una contabilità propria.   Art. 6 Compiti   1 La FINMA esercita la vigilanza conformemente alle leggi sui mercati finanziari e  alla presente legge.   2 Essa adempie i compiti internazionali in relazione con la sua attività di vigilanza.   Art. 7 Principi di regolazione   1 La FINMA disciplina per il tramite di:   a. ordinanze, se così previsto dalla legislazione sui mercati finanziari; e   b. circolari concernenti l’applicazione della legislazione sui mercati finanziari.   2 Essa disciplina soltanto se necessario in considerazione degli obiettivi di vigilanza  e, nella misura del possibile, limitandosi a definire principi basilari. In tale contesto  essa considera il diritto federale superiore e segnatamente:23   a. i costi che insorgono agli assoggettati alla vigilanza per il fatto della regola- zione;   b. le ripercussioni che la regolazione ha sulla concorrenza, sulla capacità di  innovazione e sulla concorrenzialità a livello internazionale della piazza  finanziaria svizzera;   c.24 la diversità delle dimensioni, della complessità, delle strutture, delle attività  commerciali e dei rischi degli assoggettati alla vigilanza; e       20 Introdotto dall’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1°  gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   21 Introdotto dall’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1°  gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   22 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2019 (RU 2018 5247; FF 2015 7293).   23 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   24 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).     Vigilanza dei mercati finanziari   4   956.1   d. gli standard internazionali minimi.   3 La FINMA sostiene l’autodisciplina e la può riconoscere e imporre come standard  minimo nell’ambito delle sue competenze di vigilanza.   4 Provvede a un processo trasparente di regolazione e a un’adeguata partecipazione  degli interessati.   5 Emana direttive per l’attuazione di questi principi. In tale contesto opera d’intesa  con il Dipartimento federale delle finanze (DFF)25.   Capitolo 2: Organizzazione   Sezione 1: Organi e personale   Art. 8 Organi   Gli organi della FINMA sono:   a. il consiglio di amministrazione;   b. la direzione;   c. l’ufficio di revisione.   Art. 9 Consiglio di amministrazione   1 Il consiglio di amministrazione è l’organo strategico della FINMA. Esso ha i  seguenti compiti:   a. stabilisce gli obiettivi strategici della FINMA e li sottopone per approva- zione al Consiglio federale;   b. decide in merito agli affari di grande portata;   c. emana le ordinanze delegate alla FINMA e adotta le circolari;   d. sorveglia la direzione;   e. istituisce una revisione interna e provvede ai controlli interni;   f. allestisce il rapporto di gestione e lo sottopone per approvazione al Consiglio  federale prima della sua pubblicazione;   g. nomina il direttore, fatta salva l’approvazione da parte del Consiglio fede- rale;   h. nomina i membri della direzione;   i. emana il regolamento di organizzazione e le direttive sull’attività informa- tiva;   j. approva il preventivo.       25 Nuova espr. giusta l’all. n. 4 della L del 15 giugno 2018 sui servizi finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2019 4417, 2019 4631; FF 2015 7293).     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   5   956.1   2 Il consiglio di amministrazione è composto di sette a nove membri esperti, indipen- denti dagli assoggettati alla vigilanza. È nominato per una durata di quattro anni;  ogni membro può essere rieletto due volte.   3 Il Consiglio federale nomina il consiglio di amministrazione. Bada in tal ambito a  un’adeguata rappresentanza dei due sessi. Designa il presidente e il vicepresidente  del consiglio di amministrazione. Stabilisce inoltre le indennità. L’articolo 6a della  legge del 24 marzo 200026 sul personale federale è applicabile per analogia.   4 Il presidente non può svolgere un’altra attività economica, né ricoprire una carica  federale o cantonale a meno che ciò sia nell’interesse dell’adempimento dei compiti  della FINMA.   5 Il Consiglio federale revoca i membri del consiglio di amministrazione e approva  lo scioglimento dei rapporti di lavoro del direttore da parte del consiglio di ammini- strazione se le esigenze di esercizio della carica non sono più adempite.   Art. 10 Direzione   1 La direzione è l’organo operativo. Essa è posta sotto la direzione di un direttore.   2 La direzione ha segnatamente i seguenti compiti:   a. emana le decisioni conformemente al regolamento di organizzazione;   b. elabora le basi decisionali del consiglio di amministrazione e gli fa regolar- mente rapporto, senza indugio in caso di eventi speciali;   c. adempie tutti i compiti che non sono assegnati a un altro organo.   3 Il regolamento di organizzazione disciplina i dettagli.   Art. 11 Rappresentanza specialistica   1 La FINMA si articola in settori specialistici. Il regolamento di organizzazione  disciplina i particolari.   2 Il Consiglio federale e il consiglio di amministrazione provvedono a un’adeguata  rappresentanza dei diversi settori specialistici in seno al consiglio di amministra- zione e alla direzione.   Art. 12 Ufficio di revisione   Il Controllo federale delle finanze è l’ufficio di revisione esterno e informa il consi- glio di amministrazione e il Consiglio federale sul risultato delle sue verifiche.   Art. 1327 Personale   1 La FINMA assume il suo personale conformemente al diritto pubblico.       26 RS 172.220.1  27 Nuovo testo giusta dall’all. n. 4 della LF del 14 dic. 2012, in vigore dal 1° lug. 2013    (RU 2013 1493; FF 2011 5959).     Vigilanza dei mercati finanziari   6   956.1   2 L’articolo 6a della legge del 24 marzo 200028 sul personale federale si applica per  analogia.   3 La previdenza professionale del personale è disciplinata dalla legislazione sulla  Cassa pensioni della Confederazione.   4 Il consiglio d’amministrazione disciplina mediante ordinanza:   a. il rapporto di lavoro del personale, in particolare la retribuzione, le pres- tazioni accessorie, il tempo di lavoro, l’obbligo di fedeltà e la disdetta;   b. la composizione, la procedura di nomina e l’organizzazione dell’organo  paritetico della cassa di previdenza della FINMA.   5 Esso sottopone per approvazione l’ordinanza al Consiglio federale.   Art. 13a29 Trattamento dei dati   1 La FINMA tratta in forma cartacea o in uno o più sistemi d’informazione i dati del  suo personale necessari per l’adempimento dei compiti previsti dalla presente legge,  in particolare per:   a. la costituzione, l’esecuzione e la cessazione dei rapporti di lavoro;   b. la gestione del personale e dei salari;   c. lo sviluppo del personale;   d. la valutazione delle prestazioni;   e. i provvedimenti d’integrazione in caso di malattia e infortunio.   2 Può trattare, in quanto necessari all’adempimento dei compiti di cui al capoverso 1,  i seguenti dati del suo personale, inclusi i dati personali degni di particolare prote- zione e i profili della personalità:   a. dati relativi alla persona;   b. dati sullo stato di salute con riferimento alla capacità al lavoro;   c. dati sulle prestazioni, sulle potenzialità e sullo sviluppo personale e profes- sionale;   d. dati necessari nel quadro della collaborazione all’applicazione del diritto  delle assicurazioni sociali;   e. atti procedurali e decisioni di autorità attinenti al lavoro.   3 Emana disposizioni di esecuzione concernenti:   a. l’architettura, l’organizzazione e la gestione del sistema o dei sistemi d’in- formazione;   b. il trattamento dei dati, in particolare la raccolta, la conservazione, l’archivia- zione e la distruzione degli stessi;       28 RS 172.220.1  29 Introdotto dall’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1°   gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   7   956.1   c. le autorizzazioni al trattamento dei dati;   d. le categorie di dati di cui al capoverso 2;   e. la protezione e la sicurezza dei dati.   Art. 14 Segreto d’ufficio   1 Il personale e gli organi sono obbligati a serbare il segreto sugli affari ufficiali.   2 L’obbligo del segreto sussiste anche dopo la cessazione del rapporto di lavoro o  dell’appartenenza a un organo della FINMA.   3 Senza l’accordo della FINMA, in caso di interrogatori e di procedimenti giudiziari  gli impiegati e i singoli organi della FINMA non possono esprimersi come parte,  testimone o perito su accertamenti fatti nello svolgimento dei loro compiti e che si  riferiscono ai loro compiti ufficiali.   4 Sono altresì soggette al segreto d’ufficio tutte le persone incaricate dalla FINMA  (incaricati di verifiche, incaricati d’inchieste, incaricati di risanamenti, liquidatori,  amministratori).30   Sezione 2: Finanziamento e gestione finanziaria   Art. 15 Finanziamento   1 La FINMA riscuote emolumenti per singole procedure di vigilanza e per presta- zioni di servizi. Inoltre, per ambito di vigilanza, riscuote ogni anno dagli assoggettati  alla vigilanza una tassa di vigilanza per i costi non coperti dagli emolumenti.   2 La tassa di vigilanza è calcolata in funzione dei seguenti criteri:   a.31 ...   abis.32 per gli assoggettati alla vigilanza secondo l’articolo 1a della legge  dell’8 novembre 193433 sulle banche, secondo l’articolo 2 capoverso 1 lette- ra e della legge del 15 giugno 201834 sugli istituti finanziari e secondo la  legge del 25 giugno 193035 sulle obbligazioni fondiarie sono determinanti la  somma di bilancio e il volume dei valori trattati; per gli assoggettati alla vi- gilanza secondo l’articolo 2 capoverso 1 lettere c e d della legge sugli istituti  finanziari sono determinanti l’entità del patrimonio gestito, il reddito lordo e  le dimensioni aziendali; per gli assoggettati alla vigilanza secondo l’articolo       30 Nuovo testo giusta l’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della   sorveglianza sulle imprese di revisione e sulle società di audit), in vigore dal   1° gen. 2015 (RU 2014 4073; FF 2013 5901).   31 Privo d’oggetto, vedi art. 75 cpv. 5 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari  (RS 954.1)   32 Introdotta dall’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1°  gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   33 RS 952.0  34 RS 954.1  35 RS 211.423.4     Vigilanza dei mercati finanziari   8   956.1   1b della legge sulle banche sono determinanti la somma di bilancio e il red- dito lordo;   ater.36 per gli assoggettati alla vigilanza in virtù della legge del 19 giugno 201537  sull’infrastruttura finanziaria sono determinanti la somma di bilancio e il  volume dei valori trattati oppure, se non vengono trattati valori, il reddito  lordo;   b. per gli assoggettati alla vigilanza in virtù della legge del 23 giugno 200638  sugli investimenti collettivi sono determinanti l’entità del patrimonio gestito,  il reddito lordo e le dimensioni aziendali;   c. per un’impresa di assicurazione ai sensi della legge del 17 dicembre 200439  sulla sorveglianza degli assicuratori è determinante la sua quota di parteci- pazione al volume complessivo di premi incassati da tutte le imprese di assi- curazione; per gli intermediari d’assicurazioni ai sensi dell’articolo 43 capo- verso 1 della legge del 17 dicembre 2004 sulla sorveglianza degli assicu- ratori sono determinanti il loro numero e loro dimensioni aziendali;   d.40 per gli organismi di autodisciplina ai sensi della legge del 10 ottobre 199741  sul riciclaggio di denaro sono determinanti il reddito lordo e il numero di  membri;   e.42 per un organismo di vigilanza secondo il titolo terzo è determinante la quota  degli assoggettati alla sua vigilanza rispetto al numero complessivo degli as- soggettati alla vigilanza di tutti gli organismi di vigilanza; la tassa di vigilan- za copre anche le spese della FINMA causate dagli assoggettati alla vigilan- za che non sono coperte dagli emolumenti.   3 Il Consiglio federale può disporre che la tassa di vigilanza sia suddivisa in una  tassa fissa di base e in una tassa variabile supplementare.   4 Il Consiglio federale disciplina i dettagli, segnatamente:   a. le basi di calcolo;   b. gli ambiti di vigilanza ai sensi del capoverso 1; e   c. la ripartizione tra gli ambiti di vigilanza dei costi da finanziare mediante la  tassa di vigilanza.       36 Ex lett. abis. Introdotta dall’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanzia- ria, in vigore dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).   37 RS 958.1  38 RS 951.31  39 RS 961.01  40 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore   dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).  41 RS 955.0  42 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore   dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   9   956.1   Art. 16 Riserve   Per svolgere la sua attività di vigilanza la FINMA costituisce entro un congruo ter- mine riserve in volume pari al suo preventivo annuale.   Art. 17 Tesoreria   1 L’Amministrazione federale delle finanze gestisce le liquidità della FINMA nel  quadro della sua tesoreria centrale.   2 Per garantirne la disponibilità di pagamento, essa concede alla FINMA mutui alle  condizioni di mercato.   3 L’Amministrazione federale delle finanze e la FINMA convengono i dettagli di  questa collaborazione.   Art. 18 Rendiconto   1 Il rendiconto della FINMA espone integralmente lo stato patrimoniale, finanziario  e di reddito.   2 Esso segue i principi generali dell’essenzialità, della comprensibilità, della conti- nuità e dell’espressione al lordo e si orienta su standard riconosciuti universalmente.   3 Le norme di allibramento a bilancio e di valutazione derivate dai principi di rendi- conto devono essere rese pubbliche.   Art. 19 Responsabilità   1 Fatto salvo il capoverso 2, la responsabilità della FINMA, dei suoi organi, del suo  personale e delle persone da essa incaricate è disciplinata dalla legge del 14 marzo  195843 sulla responsabilità.44   2 La FINMA e le persone da essa incaricate sono responsabili soltanto se:   a. hanno violato importanti doveri d’ufficio; e   b. i danni non sono riconducibili a violazioni di obblighi da parte di una per- sona sottoposta a vigilanza.   Art. 20 Esenzione fiscale   1 La FINMA è esentata da qualsiasi imposta della Confederazione, dei Cantoni e dei  Comuni.   2 È fatta salva la legislazione federale in materia di:   a. imposta sul valore aggiunto;       43 RS 170.32  44 Nuovo testo giusta dall’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della   sorveglianza sulle imprese di revisione e sulle società di audit), in vigore dal 1° gen. 2015  (RU 2014 4073; FF 2013 5901).     Vigilanza dei mercati finanziari   10   956.1   b. imposta preventiva;   c. tasse di bollo.   Sezione 3: Indipendenza e vigilanza   Art. 21   1 La FINMA esercita la sua attività di vigilanza in modo autonomo e indipendente.   2 Essa discute almeno una volta all’anno con il Consiglio federale la strategia della  sua attività di vigilanza nonché questioni attuali di politica della piazza finanziaria.   3 Essa corrisponde con il Consiglio federale per il tramite del DFF.   4 Le Camere federali esercitano l’alta vigilanza.   Sezione 4: Informazione del pubblico e trattamento dei dati   Art. 22 Informazione del pubblico   1 La FINMA informa almeno una volta all’anno il pubblico sulle sue attività e prassi  di vigilanza.   2 Essa non informa su singoli procedimenti eccetto che ve ne sia speciale necessità  dal profilo della legislazione in materia di vigilanza, segnatamente se l’informazione  è necessaria:   a. alla protezione dei partecipanti al mercato o degli assoggettati alla vigilanza;   b. alla rettifica di informazioni false o fallaci; oppure   c. alla tutela della reputazione della piazza finanziaria svizzera.   3 Se ha informato in merito a un procedimento, la FINMA informa senza indugio  anche sulla relativa archiviazione. Può prescinderne su richiesta dell’interessato.   4 Nell’ambito della sua attività informativa complessiva, la FINMA tiene conto dei  diritti della personalità degli interessati. La pubblicazione di dati personali può  essere effettuata in forma elettronica o a stampa.   Art. 23 Trattamento dei dati ed elenco pubblico   1 Nell’ambito della vigilanza ai sensi della presente legge e delle leggi sui mercati  finanziari, la FINMA tratta dati personali, compresi dati personali degni di partico- lare protezione e profili della personalità. Essa disciplina i dettagli.   2 La FINMA tiene un elenco degli assoggettati alla vigilanza. L’elenco è accessibile  in forma elettronica al pubblico.      Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   11   956.1   Capitolo 3: Strumenti di vigilanza   Sezione 1: Verifica (audit)   Art. 2445 Principio   1 La FINMA può effettuare le verifiche degli assoggettati alla vigilanza, conforme- mente alle leggi sui mercati finanziari (art. 1 cpv. 1), direttamente o per il tramite di:   a. società di audit incaricate dagli assoggettati alla vigilanza e abilitate dal- l’Autorità federale di sorveglianza dei revisori ai sensi dell’articolo 9a della  legge del 16 dicembre 200546 sui revisori; o   b. incaricati di verifiche conformemente all’articolo 24a.   2 La verifica si concentra in particolare sui rischi che l’assoggettato alla vigilanza  può far correre ai creditori, agli investitori, agli assicurati e alla funzionalità dei mer- cati finanziari. Per quanto possibile occorre evitare i doppioni in ambito di verifica.   3 Per la tutela del segreto da parte delle società di audit si applica per analogia  l’articolo 730b capoverso 2 del Codice delle obbligazioni47.   4 Il Consiglio federale disciplina le linee fondamentali del contenuto e dello svolgi- mento della verifica secondo il capoverso 1 lettera a, come pure la forma del rendi- conto. Esso può autorizzare la FINMA a emanare disposizioni di esecuzione negli  ambiti tecnici.   5 I costi della verifica sono a carico degli assoggettati alla vigi- lanza.   Art. 24a48 Incaricati di verifiche   1 La FINMA può incaricare uno specialista indipendente di eseguire verifiche presso  assoggettati alla vigilanza.   2 Definisce nella decisione di nomina i compiti dell’incaricato della verifica.   3 I costi dell’incaricato della verifica sono a carico degli assoggettati alla  vigilanza.       45 Nuovo testo giusta l’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della   sorveglianza sulle imprese di revisione e sulle società di audit), in vigore dal   1° gen. 2015 (RU 2014 4073; FF 2013 5901).   46 RS 221.302  47 RS 220  48 Introdotto dall’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della sorveglianza sulle   imprese di revisione e sulle società di audit), in vigore dal 1° gen. 2015 (RU 2014 4073;  FF 2013 5901).     Vigilanza dei mercati finanziari   12   956.1   Art. 2549 Obblighi degli assoggettati alla vigilanza oggetto di una verifica   1 L’assoggettato alla vigilanza fornisce alla società di audit designata o all’incaricato  dalla FINMA tutte le informazioni e i documenti necessari per l’adempimento dei  loro compiti.   2 L’assoggettato alla vigilanza informa la FINMA sulla designazione di una  società di audit.   Art. 2650   Art. 27 Rendiconto e provvedimenti   1 La società di audit presenta alla FINMA un rapporto sulle sue verifiche. La socie- tà  di audit mette il rapporto a disposizione dell’organo di direzione supremo  dell’assoggettato sottoposto a vigilanza.51   2 Se constata violazioni delle disposizioni legali in materia di vigilanza o altre irre- golarità, la società di audit impartisce alla persona sottoposta a vigilanza un congruo  termine per il ripristino della situazione conforme. In caso di inosservanza del termi- ne, ne informa la FINMA.   3 In caso di gravi violazioni delle disposizioni legali in materia di vigilanza e di  gravi irregolarità la società di audit ne informa senza indugio la FINMA.   Art. 28 Vigilanza sulle società di audit   1 ...52   2 La FINMA e l’Autorità federale di sorveglianza dei revisori si scambiano tutte  le informazioni e i documenti di cui hanno bisogno per applicare la  rispettiva legislazione.53       49 Nuovo testo giusta dall’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della  sorveglianza sulle imprese di revisione e sulle società di audit), in vigore dal 1° gen. 2015  (RU 2014 4073; FF 2013 5901).   50 Abrogato dall’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della sorveglianza sulle  imprese di revisione e sulle società di audit), con effetto dal 1° gen. 2015 (RU 2014 4073;  FF 2013 5901).   51 Nuovo testo giusta l’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della sorveglianza  sulle imprese di revisione e sulle società di audit), in vigore dal 1° gen. 2015 (RU 2014  4073; FF 2013 5901).   52 Abrogato dall’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della sorveglianza sulle  imprese di revisione e sulle società di audit), con effetto dal 1° gen. 2015 (RU 2014 4073;  FF 2013 5901).   53 Nuovo testo giusta l’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della sorveglianza  sulle imprese di revisione e sulle società di audit), in vigore dal 1° gen. 2015 (RU 2014  4073; FF 2013 5901).     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   13   956.1   Art. 28a54 Scelta e cambiamento della società di audit   1 Per la verifica nel quadro di una procedura di autorizzazione e per le altre verifiche  devono essere incaricate due diverse società di audit.   2 In casi motivati la FINMA può esigere che l’assoggettato alla vigilanza cambi la  società di audit.   3 Prima di ordinare un cambiamento secondo il capoverso 2 la FINMA informa  l’Autorità federale di sorveglianza dei revisori.   Sezione 2: Altri strumenti di vigilanza   Art. 29 Obbligo d’informazione e di notifica   1 Gli assoggettati alla vigilanza, le loro società di audit e i loro uffici di revisione,  nonché le persone e imprese che detengono una partecipazione qualificata o determi- nante ad assoggettati alla vigilanza devono fornire alla FINMA tutte le informazioni  e i documenti necessari per l’adempimento dei suoi compiti.   2 Gli assoggettati alla vigilanza e le società di audit che eseguono verifiche presso di  loro devono inoltre notificare senza indugio alla FINMA tutti gli eventi di grande  importanza ai fini della vigilanza.55   Art. 30 Avviso di avvio di un procedimento   Se avvia un procedimento perché vi sono indizi di violazione di disposizioni legali  in materia di vigilanza la FINMA ne avvisa le parti.   Art. 31 Ripristino della situazione conforme   1 La FINMA provvede al ripristino della situazione conforme se una persona sotto- posta a vigilanza viola le disposizioni della presente legge o di una legge sui mercati  finanziari oppure se esistono altre irregolarità.   2 Se i diritti dei clienti risultano minacciati, la FINMA può obbligare la persona  sottoposta a vigilanza a prestare garanzie.56       54 Introdotto dall’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della sorveglianza sulle  imprese di revisione e sulle società di audit), in vigore dal 1° gen. 2015 (RU 2014 4073;  FF 2013 5901).   55 Nuovo testo giusta l’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della sorveglianza  sulle imprese di revisione e sulle società di audit), in vigore dal 1° gen. 2015 (RU 2014  4073; FF 2013 5901).   56 Introdotto dall’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1°  gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).     Vigilanza dei mercati finanziari   14   956.1   Art. 32 Decisione di accertamento ed esecuzione sostitutiva57   1 La FINMA può emanare una decisione di accertamento se dal procedimento risulta  che la persona sottoposta a vigilanza ha violato gravemente disposizioni legali in  materia di vigilanza e se non devono essere presi provvedimenti per il ripristino  della situazione conforme.   2 Se una decisione esecutoria della FINMA rimane disattesa nonostante diffida, la  FINMA può, a spese della parte inadempiente, eseguire essa stessa l’operazione  ordinata o farla eseguire da terzi.58   Art. 33 Divieto di esercizio della professione   1 Se constata una grave violazione delle disposizioni legali in materia di vigilanza, la  FINMA può vietare al responsabile l’esercizio di un’attività dirigente presso una  persona sottoposta a vigilanza.   2 Il divieto di esercizio della professione può essere ordinato per una durata massima  di cinque anni.   Art. 33a59 Divieto di esercizio dell’attività   1 La FINMA può vietare temporaneamente o, in caso di recidiva, durevolmente alle  seguenti persone l’esercizio dell’attività di negoziazione di strumenti finanziari o di  consulente alla clientela se esse violano gravemente le disposizioni delle leggi sui  mercati finanziari, le disposizioni di esecuzione o le prescrizioni interne:   a. i collaboratori di un assoggettato alla vigilanza responsabili della negozia- zione di strumenti finanziari;   b. i collaboratori di un assoggettato alla vigilanza che esercitano l’attività di  consulente alla clientela.   2 Se il divieto comprende un’attività nell’ambito della vigilanza esercitata da un  organismo di vigilanza, quest’ultimo è informato della decisione.   Art. 34 Pubblicazione di una decisione in materia di vigilanza   1 In caso di grave violazione delle disposizioni legali in materia di vigilanza, ad  avvenuto giudicato la FINMA può pubblicare in forma elettronica o a stampa la sua  decisione finale con l’indicazione dei dati personali.   2 La pubblicazione deve essere ordinata nella decisione stessa.       57 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   58 Introdotto dall’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1°  gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   59 Introdotto dall’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1°  gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   15   956.1   Art. 35 Confisca   1 La FINMA può confiscare l’utile che una persona sottoposta a vigilanza o un  responsabile con funzioni dirigenti ha realizzato violando gravemente disposizioni  legali in materia di vigilanza.   2 Questa norma si applica per analogia se la persona sottoposta a vigilanza o un  responsabile con funzioni dirigenti ha evitato una perdita violando gravemente  disposizioni legali in materia di vigilanza.   3 Se l’entità dei valori patrimoniali da confiscare non può essere accertata o lo può  essere soltanto con un dispendio sproporzionato, la FINMA può effettuare una  stima.   4 Il diritto di confisca si prescrive in sette anni.   5 La confisca penale ai sensi degli articoli 70–72 del Codice penale60 ha il primato  sulla confisca di cui alla presente disposizione.   6 I valori patrimoniali confiscati sono devoluti alla Confederazione, sempreché non  debbano essere versati alle persone lese.   Art. 36 Incaricato dell’inchiesta   1 La FINMA può incaricare uno specialista indipendente (incaricato dell’inchiesta)  di accertare la fattispecie rilevante presso una persona sottoposta a vigilanza o di  attuare i provvedimenti fondati sulla legislazione in materia di vigilanza da essa  ordinati.   2 La FINMA definisce nella decisione di nomina i compiti dell’incaricato dell’in- chiesta. Essa stabilisce in quale misura l’incaricato dell’inchiesta deve agire al posto  degli organi della persona sottoposta a vigilanza.   3 Gli assoggettati alla vigilanza devono garantire l’accesso ai loro locali all’inca- ricato dell’inchiesta e fornirgli tutte le informazioni e i documenti necessari  all’adempimento dei suoi compiti.   4 I costi dell’incaricato dell’inchiesta sono a carico della persona sottoposta a vigi- lanza. Su ordine della FINMA la persona sottoposta a vigilanza versa un anticipo dei  costi.   Art. 37 Revoca dell’autorizzazione, del riconoscimento o dell’abilitazione61   1 La FINMA revoca l’autorizzazione, il riconoscimento o l’abilitazione se la persona  sottoposta a vigilanza non adempie più le condizioni di esercizio dell’attività o viola  gravemente le disposizioni legali in materia di vigilanza.62       60 RS 311.0  61 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore   dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).  62 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore   dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).     Vigilanza dei mercati finanziari   16   956.1   2 Con la revoca la persona sottoposta a vigilanza perde il diritto di esercitare l’atti- vità. Le ulteriori conseguenze della revoca sono disciplinate dalle pertinenti leggi sui  mercati finanziari.   3 Tali conseguenze si applicano per analogia se la persona sottoposta a vigilanza  esercita la sua attività senza autorizzazione, riconoscimento, abilitazione o registra- zione.   Sezione 3: Collaborazione con le autorità svizzere   Art. 38 Autorità penali   1 La FINMA e la competente autorità di perseguimento penale si scambiano le  informazioni necessarie all’adempimento dei compiti nell’ambito della loro collabo- razione. Esse utilizzano le informazioni ricevute esclusivamente per adempiere i loro  compiti.63   2 Esse coordinano le inchieste per quanto possibile e necessario.   3 La FINMA informa le competenti autorità di perseguimento penale se ha cono- scenza di crimini e delitti di diritto comune, nonché di infrazioni alla presente legge  e alle leggi sui mercati finanziari.   Art. 3964 Altre autorità nazionali   1 La FINMA è autorizzata a trasmettere ad altre autorità svizzere di vigilanza e alla  Banca nazionale svizzera le informazioni non accessibili al pubblico di cui esse  necessitano per adempiere i loro compiti.   1bis La FINMA e l’autorità di vigilanza secondo la legge del 26 settembre 201465  sulla vigilanza sull’assicurazione malattie coordinano le loro attività di vigilanza. Si  informano reciprocamente non appena abbiano notizia di eventi significativi per  l’altra autorità di vigilanza.66   2 La FINMA può inoltre scambiare con il DFF informazioni non accessibili al pub- blico relative a determinati partecipanti al mercato finanziario, se questo concorre a  preservare la stabilità del sistema finanziario.67       63 Nuovo testo giusta l’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, in  vigore dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).   64 Nuovo testo giusta l’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, in  vigore dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).   65 RS 832.12  66 Introdotto dall’all. n. 4 della L del 15 giu. 2018 sui servizi finanziari, in vigore    dal 1° gen. 2020 (RU 2019 4417; FF 2015 7293).  67 Nuovo testo giusta l’all. n. 4 della L del 15 giu. 2018 sui servizi finanziari, in vigore    dal 1° gen. 2020 (RU 2019 4417; FF 2015 7293).     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   17   956.1   Art. 40 Motivi di rifiuto   La FINMA può rifiutarsi di comunicare informazioni non accessibili al pubblico e di  trasmettere atti alle autorità di perseguimento penale e ad altre autorità svizzere se:   a. le informazioni e gli atti servono unicamente alla formazione interna del- l’opinione;   b. la loro comunicazione o trasmissione potrebbe pregiudicare un procedi- mento in corso o l’adempimento dei suoi compiti;   c. la loro comunicazione o trasmissione è incompatibile con gli obiettivi della  vigilanza sui mercati finanziari o con lo scopo della medesima.   Art. 41 Controversie   Il Tribunale amministrativo federale statuisce a richiesta di una delle autorità inte- ressate sulle divergenze d’opinione in materia di collaborazione tra la FINMA da un  canto e le autorità di perseguimento penale o altre autorità svizzere dall’altro.   Art. 41a68 Notificazione delle sentenze   1 I tribunali civili cantonali e il Tribunale federale notificano gratuitamente alla  FINMA copia integrale delle sentenze pronunciate nelle controversie tra gli assog- gettati alla vigilanza e i creditori, gli investitori o gli assicurati.   2 La FINMA inoltra all’organismo di vigilanza le sentenze che riguardano gli assog- gettati alla vigilanza di quest’ultimo.   Sezione 4: Collaborazione con servizi esteri69   Art. 4270 Assistenza amministrativa   1 La FINMA può chiedere alle autorità estere di vigilanza sui mercati finanziari  informazioni per l’esecuzione delle leggi sui mercati finanziari.   2 La FINMA può trasmettere alle autorità estere di vigilanza sui mercati finanziari  informazioni non accessibili al pubblico soltanto se:   a. tali informazioni sono utilizzate esclusivamente per l’esecuzione delle leggi  sui mercati finanziari oppure sono ritrasmesse a tale scopo ad altre autorità,  tribunali od organi;   b. le autorità richiedenti sono vincolate al segreto d’ufficio o al segreto profes- sionale, ferme restando le prescrizioni sulla pubblicità dei procedimenti e  l’informazione del pubblico su simili procedimenti.       68 Introdotto dall’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore dal 1°  gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   69 Nuovo testo giusta l’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, in  vigore dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).   70 Nuovo testo giusta l’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, in  vigore dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).     Vigilanza dei mercati finanziari   18   956.1   3 I capoversi 1 e 2 si applicano per analogia allo scambio di informazioni non acces- sibili al pubblico tra la FINMA e le autorità, i tribunali e gli organi esteri coinvolti  nel risanamento e nella risoluzione delle crisi di titolari dell’autorizzazione.   4 L’assistenza amministrativa è prestata sollecitamente. La FINMA tiene conto del  principio di proporzionalità. Non è ammessa la trasmissione di informazioni concer- nenti persone manifestamente non implicate.   5 D’intesa con l’Ufficio federale di giustizia, la FINMA può permettere che le in- formazioni trasmesse siano comunicate alle autorità penali per uno scopo diverso da  quello previsto nel capoverso 2 lettera a, a condizione che l’assistenza giudiziaria in  materia penale non sia esclusa.   Art. 42a71 Procedura di assistenza amministrativa   1 Se non è ancora in possesso delle informazioni da trasmettere, la FINMA può esi- gerle dal suo detentore. Le persone informate sui fatti possono rifiutare l’interrogato- rio conformemente all’articolo 16 della legge federale del 20 dicembre 196872 sulla  procedura amministrativa.   2 Se le informazioni che la FINMA deve trasmettere riguardano singoli clienti si  applica la legge federale del 20 dicembre 1968 sulla procedura amministrativa, fatti  salvi i capoversi 3–6.   3 La FINMA può negare la consultazione della corrispondenza con le autorità estere.  È fatto salvo l’articolo 28 della legge federale del 20 dicembre 1968 sulla procedura  amministrativa.   4 In via eccezionale, la FINMA può prescindere dall’informare i clienti interessati  prima della trasmissione di informazioni se ciò vanificherebbe lo scopo dell’as- sistenza amministrativa e l’adempimento efficace dei compiti dell’autorità richie- dente. In questi casi i clienti interessati devono essere informati a posteriori.   5 Nei casi di cui al capoverso 4 la FINMA informa del differimento dell’informa- zione i detentori delle informazioni e le autorità che sono a conoscenza della richie- sta. Fino al momento dell’informazione a posteriori, i detentori e le autorità non  possono informare i clienti in merito alla richiesta.   6 Il cliente può impugnare entro dieci giorni al Tribunale amministrativo federale la  decisione della FINMA concernente la trasmissione di informazioni a un’autorità  estera di vigilanza sui mercati finanziari. L’articolo 22a della legge federale del 20  dicembre 1968 sulla procedura amministrativa non è applicabile. Nei casi di cui al  capoverso 4 può essere chiesto unicamente l’accertamento dell’illiceità.       71 Introdotto dall’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, in vigore  dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).   72 RS 172.021     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   19   956.1   Art. 42b73 Collaborazione con organizzazioni e organismi internazionali   1 Per adempiere i propri compiti secondo l’articolo 6 la FINMA può partecipare a  iniziative multilaterali di organizzazioni e organismi internazionali nel cui ambito  sono scambiate informazioni.   2 Nel caso di iniziative multilaterali di grande portata per la piazza finanziaria  svizzera la partecipazione allo scambio di informazioni è effettuata d’intesa con il  DFF.   3 In caso di partecipazione la FINMA può trasmettere alle organizzazioni e agli or- ganismi internazionali informazioni non accessibili al pubblico soltanto se:   a. queste informazioni sono utilizzate esclusivamente per l’adempimento di  compiti in relazione con l’elaborazione e l’osservanza di standard di regola- mentazione oppure per l’analisi di rischi sistemici;   b. è garantita la tutela del segreto.   4 La FINMA concorda con le organizzazioni e gli organismi internazionali lo scopo  preciso di utilizzazione delle informazioni comunicate e della loro eventuale ritra- smissione. È fatto salvo il capoverso 3.   Art. 42c74 Trasmissione di informazioni da parte di assoggettati alla vigilanza   1 Gli assoggettati alla vigilanza possono trasmettere informazioni non accessibili al  pubblico alle competenti autorità estere di vigilanza sui mercati finanziari e ad altri  enti esteri incaricati della vigilanza se:   a. sono adempiute le condizioni di cui all’articolo 42 capoverso 2;   b. sono tutelati i diritti dei clienti e di terzi.   2 Se i diritti dei clienti e dei terzi sono tutelati, possono inoltre trasmettere ad autorità  estere e a enti da queste incaricati informazioni non accessibili al pubblico relative a  operazioni di clienti e di assoggettati alla vigilanza.   3 La trasmissione di informazioni di grande importanza secondo l’articolo 29 capo- verso 2 va previamente notificata alla FINMA.   4 La FINMA può riservarsi la via dell’assistenza amministrativa.   5 Se è necessario per assicurare l’adempimento dei suoi compiti e non vi si oppon- gono interessi privati o pubblici preponderanti, la FINMA può subordinare al pro- prio accordo la trasmissione, la pubblicazione o l’inoltro di atti concernenti la rela- zione di vigilanza.       73 Introdotto dall’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, in vigore  dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).   74 Introdotto dall’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, in vigore  dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).     Vigilanza dei mercati finanziari   20   956.1   Art. 43 Verifiche transfrontaliere   1 La FINMA può, ai fini dell’esecuzione delle leggi sui mercati finanziari, effettuare  personalmente verifiche dirette degli assoggettati alla vigilanza all’estero oppure  farle eseguire da società di audit o da incaricati.75   2 Essa può permettere alle autorità estere di vigilanza sui mercati finanziari di effet- tuare verifiche dirette degli assoggettati, purché:   a. tali autorità siano responsabili, nel quadro del controllo nel Paese di origine,  della vigilanza sugli assoggettati oggetto della verifica oppure siano respon- sabili nel loro territorio della vigilanza sull’attività degli assoggettati oggetto  della verifica; e   b. siano adempiute le condizioni dell’assistenza amministrativa di cui all’arti- colo 42 capoverso 2.76   3 Mediante verifiche transfrontaliere dirette possono essere acquisite unicamente  informazioni necessarie all’attività di vigilanza delle autorità estere di vigilanza sui  mercati finanziari. Possono essere acquisite segnatamente le informazioni intese a  chiarire se un istituto, considerando tutto il gruppo:   a. sia organizzato in maniera adeguata;   b. rilevi, limiti e sorvegli debitamente i rischi connessi alla sua attività;   c. sia diretto da persone che garantiscono un’attività irreprensibile;   d. rispetti su base consolidata le prescrizioni relative ai fondi propri e alla ripar- tizione dei rischi; e   e. adempia in modo corretto gli obblighi di riferire alle autorità di vigilanza.77   3bis Se, nell’ambito di verifiche dirette eseguite in Svizzera, le autorità estere di  vigilanza sui mercati finanziari intendono accedere a informazioni legate diretta- mente o indirettamente alle operazioni relative all’amministrazione di beni, al com- mercio di valori mobiliari oppure ai depositi di singoli clienti, la FINMA rileva essa  stessa le informazioni e le trasmette alle autorità richiedenti. Lo stesso vale per le  informazioni che riguardano direttamente o indirettamente singoli investitori in  investimenti collettivi di capitali. Si applica l’articolo 42a.78   3ter La FINMA può consentire alle autorità estere di vigilanza sui mercati finanziari  responsabili della vigilanza su base consolidata sugli assoggettati alla verifica di  consultare un numero limitato di dossier di singoli clienti per gli scopi di cui al       75 Nuovo testo giusta l’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, in  vigore dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).   76 Nuovo testo giusta l’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, in  vigore dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).   77 Nuovo testo giusta l’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, in  vigore dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).   78 Introdotto dall’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, in vigore  dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   21   956.1   capoverso 3. La scelta dei dossier deve essere effettuata in maniera casuale in base a  criteri predefiniti.79   4 La FINMA può accompagnare le autorità estere di vigilanza sui mercati finanziari  nel corso delle loro verifiche dirette eseguite in Svizzera oppure farle accompagnare  da una società di audit o da un incaricato delle verifiche. Le persone interessate  sottoposte a vigilanza possono esigere tale accompagnamento.80   5 Le stabili organizzazioni organizzate secondo il diritto svizzero devono fornire alle  competenti autorità estere di vigilanza sui mercati finanziari nonché alla FINMA le  informazioni necessarie all’esecuzione delle verifiche dirette o dell’assistenza  amministrativa da parte della FINMA e devono consentire loro l’accesso alle proprie  scritture contabili.   6 Sono considerate stabili organizzazioni:   a. le filiali, le succursali e le rappresentanze di assoggettati alla vigilanza o di  istituti esteri; e   b. altre imprese la cui attività rientri nella vigilanza su base consolidata svolta  da un’autorità di vigilanza sui mercati finanziari.    Titolo terzo:81  Vigilanza su gestori patrimoniali e trustee82   Capitolo 1: Disposizioni generali   Art. 43a Organismo di vigilanza   1 La vigilanza continua su gestori patrimoniali e trustee secondo l’articolo 17 della  legge del 15 giugno 201883 sugli istituti finanziari è esercitata da uno o più organi- smi di vigilanza con sede in Svizzera.84   2 Prima di iniziare la sua attività, l’organismo di vigilanza necessita di un’autorizza- zione della FINMA; è assoggettato alla vigilanza di quest’ultima.   3 Se è riconosciuto quale organismo di autodisciplina secondo l’articolo 24 della  legge del 10 ottobre 199785 sul riciclaggio di denaro, l’organismo di vigilanza può  esercitare la vigilanza anche sugli intermediari finanziari di cui all’articolo 2 capo-      79 Introdotto dall’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, in vigore  dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).   80 Nuovo testo giusta l’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della sorveglianza  sulle imprese di revisione e sulle società di audit), in vigore dal 1° gen. 2015 (RU 2014  4073; FF 2013 5901).   81 Introdotto dall’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore dal   1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   82 Nuovo testo giusta l’all. 1 n. 4 della LF del 19 mar. 2021, in vigore dal 1° gen. 2022   (RU 2021 656; FF 2019 4539).   83 RS 954.1  84 Nuovo testo giusta l’all. 1 n. 4 della LF del 19 mar. 2021, in vigore dal 1° gen. 2022    (RU 2021 656; FF 2019 4539).  85 RS 955.0     Vigilanza dei mercati finanziari   22   956.1   verso 3 della legge sul riciclaggio di denaro, relativamente al rispetto degli obblighi  definiti da tale legge.   4 Se svolge anche l’attività di organismo di autodisciplina secondo il capoverso 3,  l’organismo di vigilanza provvede affinché ciò sia riconoscibile in ogni momento ai  terzi.   Art. 43b Vigilanza continua   1 L’organismo di vigilanza verifica in modo continuativo se i gestori patrimoniali e i  trustee secondo l’articolo 17 della legge del 15 giugno 201886 sugli istituti finanziari  rispettano le leggi sui mercati finanziari loro applicabili.87   2 Se constata violazioni delle disposizioni legali in materia di vigilanza o altre irre- golarità, l’organismo di vigilanza impartisce all’assoggettato alla vigilanza un con- gruo termine per il ripristino della situazione conforme. In caso di inosservanza del  termine, ne informa immediatamente la FINMA.   3 Il Consiglio federale stabilisce i principi e i contenuti della vigilanza continua. A  tal fine tiene conto delle dimensioni e dei rischi d’impresa degli assoggettati alla  vigilanza. Può autorizzare la FINMA a emanare disposizioni di esecuzione negli  ambiti tecnici.   Capitolo 2: Autorizzazione   Art. 43c Principio   1 La FINMA rilascia un’autorizzazione all’organismo di vigilanza se le disposizioni  del presente capitolo sono adempiute.   2 Approva gli statuti e il regolamento di organizzazione dell’organismo di vigilanza  nonché la nomina delle persone incaricate dell’amministrazione e della gestione.   3 La modifica di fatti soggetti all’obbligo di autorizzazione o di documenti soggetti  all’obbligo di approvazione richiede rispettivamente la previa autorizzazione o la  previa approvazione della FINMA.   4 Se sono costituiti più organismi di vigilanza, il Consiglio federale può emanare  regole per il coordinamento delle loro attività e per l’attribuzione degli assoggettati  alla vigilanza a un determinato organismo di vigilanza.   Art. 43d Organizzazione   1 L’organismo di vigilanza deve essere effettivamente diretto dalla Svizzera.   2 Stabilisce regole adeguate di conduzione dell’impresa e si organizza in modo tale  da poter adempiere gli obblighi previsti dalla presente legge.       86 RS 954.1  87 Nuovo testo giusta l’all. 1 n. 4 della LF del 19 mar. 2021, in vigore dal 1° gen. 2022    (RU 2021 656; FF 2019 4539).     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   23   956.1   3 Dispone dei mezzi finanziari e del personale necessari all’adempimento dei suoi  compiti.   4 Dispone di una direzione quale organo operativo.   Art. 43e Garanzia e indipendenza   1 L’organismo di vigilanza e le persone incaricate della sua gestione devono offrire  la garanzia di un’attività irreprensibile.   2 Le persone incaricate dell’amministrazione e della gestione dell’organismo di  vigilanza devono inoltre godere di buona reputazione e disporre delle qualifiche  professionali necessarie alla funzione.   3 La maggioranza delle persone incaricate dell’amministrazione deve essere indi- pendente dagli assoggettati alla vigilanza dell’organismo di vigilanza.   4 I membri della direzione devono essere indipendenti dagli assoggettati alla vigilan- za dell’organismo di vigilanza.   5 Le persone incaricate della vigilanza devono essere indipendenti dagli assoggettati  alla stessa. I compiti dell’organismo di vigilanza secondo la presente legge e quelli  dell’organismo di autodisciplina secondo la legge del 10 ottobre 199788 sul riciclag- gio di denaro possono essere diretti dalle stesse persone e svolti dagli stessi collabo- ratori.   Art. 43f Finanziamento e riserve   1 L’organismo di vigilanza finanzia la sua attività di vigilanza e le sue prestazioni  mediante contributi degli assoggettati alla vigilanza interessati.   2 Per svolgere la sua attività di vigilanza l’organismo di vigilanza costituisce entro  un congruo termine riserve pari al suo preventivo annuale.   3 La Confederazione può concedere all’organismo di vigilanza mutui alle condizioni  di mercato per garantirne la disponibilità di pagamento fino alla costituzione integra- le delle riserve di cui al capoverso 2.   Art. 43g Responsabilità   L’articolo 19 si applica per analogia anche all’organismo di vigilanza.   Capitolo 3: Vigilanza sugli organismi di vigilanza   Art. 43h Principio   1 L’organismo di vigilanza informa periodicamente la FINMA sulla sua attività di  vigilanza.       88 RS 955.0     Vigilanza dei mercati finanziari   24   956.1   2 La FINMA verifica se l’organismo di vigilanza adempie i requisiti di cui al capito- lo 2 del presente titolo e se esercita i suoi compiti di vigilanza.   3 L’organismo di vigilanza fornisce alla FINMA tutte le informazioni e i documenti  necessari a quest’ultima per eseguire la vigilanza sugli organismi di vigilanza.   Art. 43i Misure   1 Se l’organismo di vigilanza non adempie i requisiti di cui al capitolo 2 del presente  titolo o non esercita i suoi compiti di vigilanza, la FINMA adotta le misure necessa- rie.   2 La FINMA può revocare il mandato alle persone che non offrono più la garanzia di  un’attività irreprensibile.   3 Se nessun’altra misura risulta efficace, la FINMA può liquidare l’organismo di  vigilanza e delegare l’attività di vigilanza a un altro organismo di vigilanza.   4 Se vi sono indizi di irregolarità e l’organismo di vigilanza non provvede a ripristi- nare la situazione conforme, la FINMA può:   a. procedere a una verifica dell’assoggettato;   b. incaricare uno specialista secondo l’articolo 24a di eseguire una verifica; o   c. avvalersi degli strumenti di vigilanza previsti dagli articoli 29–37.   Capitolo 4: Trattamento dei dati   Art. 43j   L’articolo 23 si applica per analogia.   Capitolo 5: Strumenti di vigilanza dell’organismo di vigilanza   Art. 43k Verifica (audit)   1 L’organismo di vigilanza può effettuare le verifiche degli assoggettati alla vigilan- za direttamente o per il tramite di società di audit:   a. abilitate dall’Autorità federale di sorveglianza dei revisori a esercitare la  funzione di revisore secondo l’articolo 6 della legge del 16 dicembre 200589  sui revisori;   b. sufficientemente organizzate per effettuare tali verifiche; e   c. che non esercitano nessun’altra attività sottoposta all’obbligo di autorizza- zione conformemente alle leggi sui mercati finanziari.       89 RS 221.302     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   25   956.1   2 Se la verifica è effettuata da una società di audit secondo il capoverso 1, gli auditor  responsabili della verifica devono:   a. essere abilitati dall’Autorità federale di sorveglianza dei revisori a esercitare  la funzione di revisore secondo l’articolo 5 della legge sui revisori;   b. disporre delle conoscenze specialistiche e dell’esperienza professionale  necessarie per effettuare le verifiche di cui al capoverso 1.   3 Gli articoli 24 capoversi 2–5 e 24a–28a si applicano per analogia.   4 Su ordine dell’organismo di vigilanza, gli assoggettati alla vigilanza versano un  anticipo dei costi.   Art. 43l Obbligo d’informazione e di notifica   1 Gli assoggettati alla vigilanza, le loro società di audit e i loro uffici di revisione,  nonché le persone e imprese che detengono una partecipazione qualificata o deter- minante in assoggettati alla vigilanza devono fornire all’organismo di vigilanza tutte  le informazioni e i documenti necessari per l’adempimento dei suoi compiti.   2 Gli assoggettati alla vigilanza e le società di audit che effettuano verifiche presso di  loro devono inoltre notificare senza indugio all’organismo di vigilanza tutti gli  eventi di grande importanza ai fini della vigilanza.   Titolo quarto: Disposizioni penali90   Art. 44 Esercizio di un’attività senza autorizzazione, riconoscimento,  abilitazione, registrazione o affiliazione a un organismo  di autodisciplina91   1 Chiunque, intenzionalmente, esercita senza autorizzazione, riconoscimento, abili- tazione, registrazione o affiliazione a un organismo di autodisciplina ai sensi  dell’articolo 24 capoverso 1 della legge del 10 ottobre 199792 sul riciclaggio di  denaro un’attività che è soggetta ad autorizzazione, riconoscimento, abilitazione,  registrazione conformemente alle leggi sui mercati finanziari o che presuppone  l’affiliazione a un organismo di autodisciplina, è punito con una pena detentiva sino  a tre anni o con una pena pecuniaria.93   2 Chi ha agito per negligenza è punito con la multa sino a 250 000 franchi.   3 …94       90 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   91 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   92 RS 955.0  93 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore   dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).  94 Abrogato dall’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, con   effetto dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).     Vigilanza dei mercati finanziari   26   956.1   Art. 45 Comunicazione di informazioni false   1 Chiunque, intenzionalmente, fornisce informazioni false alla FINMA, a una società  di audit, a un organismo di vigilanza, a un organismo di autodisciplina o a una  persona incaricata è punito con una pena detentiva sino a tre anni o con una pena  pecuniaria.95   2 Chi ha agito per negligenza è punito con la multa sino a 250 000 franchi.   3 …96   Art. 46 Violazione di obblighi da parte delle persone incaricate97   1 È punito con una pena detentiva sino a tre anni o con una pena pecuniaria chiun- que, intenzionalmente, in qualità di persona incaricata viola gravemente le disposi- zioni legali in materia di vigilanza:98   a.99 fornendo informazioni false o tacendo fatti essenziali nel rapporto;   b. omettendo di fornire alla FINMA una comunicazione prescritta;   c. omettendo di inviare agli assoggettati alla vigilanza oggetto della verifica  un’intimazione secondo l’articolo 27.   2 Chi ha agito per negligenza è punito con la multa sino a 250 000 franchi.   3 …100   Art. 47 Verifica del consuntivo annuale   1 È punito con una pena detentiva sino a tre anni o con una pena pecuniaria chiun- que, intenzionalmente:   a.101 omette di fare verificare da una società di audit abilitata il consuntivo annua- le prescritto dalle leggi sui mercati finanziari o di fare effettuare una verifica  ordinata dalla FINMA o da un organismo di vigilanza;   b. non adempie gli obblighi che gli incombono nei confronti della società di  audit o della persona incaricata.       95 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   96 Abrogato dall’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, con  effetto dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).   97 Nuovo testo giusta l’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della sorveglianza  sulle imprese di revisione e sulle società di audit), in vigore dal 1° gen. 2015 (RU 2014  4073; FF 2013 5901).   98 Nuovo testo giusta l’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della sorveglianza  sulle imprese di revisione e sulle società di audit), in vigore dal 1° gen. 2015 (RU 2014  4073; FF 2013 5901).   99 Nuovo testo giusta l’all. n. 8 della L del 20 giu. 2014 (Concentrazione della sorveglianza  sulle imprese di revisione e sulle società di audit), in vigore dal 1° gen. 2015 (RU 2014  4073; FF 2013 5901).   100 Abrogato dall’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, con  effetto dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).   101 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   27   956.1   2 Chi ha agito per negligenza è punito con la multa sino a 250 000 franchi.   3 …102   Art. 48 Inosservanza di decisioni103   Chiunque, intenzionalmente, non ottempera a una decisione passata in giudicato  intimatagli dalla FINMA con la comminatoria della pena prevista dal presente  articolo o a una decisione delle autorità di ricorso è punito con la multa sino a  100 000 franchi.   Art. 49 Infrazioni commesse nell’azienda   Si può prescindere dalla determinazione delle persone punibili e condannare in loro  vece l’azienda al pagamento della multa (art. 7 della LF del 22 mar. 1974104 sul  diritto penale amministrativo), se:   a. la determinazione delle persone punibili ai sensi dell’articolo 6 della legge  federale del 22 marzo 1974 sul diritto penale amministrativo esige provve- dimenti d’inchiesta sproporzionati all’entità della pena; e   b. per le infrazioni alle disposizioni penali della presente legge o delle leggi sui  mercati finanziari è prevista una multa massima di 50 000 franchi.   Art. 50 Competenza   1 La legge federale del 22 marzo 1974105 sul diritto penale amministrativo è applica- bile alle infrazioni alle disposizioni penali della presente legge o delle leggi sui mer- cati finanziari, sempreché la presente legge o le leggi sui mercati finanziari non  prevedano altrimenti. Il DFF è l’autorità di perseguimento e di giudizio.   2 Se è stato chiesto il giudizio di un tribunale o se il DFF ritiene adempite le condi- zioni per una pena detentiva o per una misura privativa della libertà, il giudizio del  reato compete alla giurisdizione federale. In tal caso il DFF trasmette gli atti al  Ministero pubblico della Confederazione all’attenzione del Tribunale penale federa- le. La trasmissione degli atti funge da accusa. Gli articoli 73–83 della legge federale  del 22 marzo 1974 sul diritto penale amministrativo sono applicabili per analogia.   3 Il rappresentante del Ministero pubblico della Confederazione e il rappresentante  del DFF non devono comparire personalmente al dibattimento.   Art. 51 Riunione del perseguimento penale   1 Se nell’ambito di una causa penale è data sia la competenza del DFF, sia quella  della giurisdizione federale o cantonale, il DFF può ordinare la riunione del perse-      102 Abrogato dall’all. n. 13 della LF del 19 giu. 2015 sull’infrastruttura finanziaria, con  effetto dal 1° gen. 2016 (RU 2015 5339; FF 2014 6445).   103 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   104 RS 313.0  105 RS 313.0     Vigilanza dei mercati finanziari   28   956.1   guimento penale dinanzi all’autorità di perseguimento che già se ne occupa, sempre- ché vi sia stretta connessione materiale, la causa non sia ancora pendente presso  l’autorità giudicante e la riunione non ritardi in misura insostenibile la procedura in  corso.   2 Le contestazioni tra il DFF e il Ministero pubblico della Confederazione o le  autorità cantonali sono decise dalla Corte dei reclami penali del Tribunale penale  federale.   Art. 52 Prescrizione   Il perseguimento delle contravvenzioni alla presente legge e alle leggi sui mercati  finanziari si prescrive in sette anni.   Titolo quinto: Procedura e tutela giurisdizionale106   Art. 53 Procedura amministrativa   La procedura è disciplinata dalle disposizioni della legge federale del 20 dicembre  1968107 sulla procedura amministrativa.   Art. 54 Tutela giurisdizionale   1 Il ricorso contro le decisioni della FINMA è disciplinato dalle disposizioni  sull’amministrazione della giustizia federale.   2 La FINMA è legittimata a interporre ricorso al Tribunale federale.   Titolo sesto: Disposizioni finali108   Capitolo 1: Esecuzione109   Art. 55110 Disposizioni di esecuzione   1 Il Consiglio federale emana le disposizioni di esecuzione. A tal fine considera i  principi di regolazione stabiliti dall’articolo 7 capoverso 2 e tiene conto della mag- gioranza degli assoggettati alla vigilanza interessati. Sono fatte salve esigenze più  severe, in particolare in caso di rischi per la stabilità del sistema finanziario.       106 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   107 RS 172.021  108 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore   dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).  109 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore   dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).  110 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore   dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   29   956.1   2 Il Consiglio federale può autorizzare la FINMA a emanare disposizioni di esecu- zione della presente legge e delle leggi sui mercati finanziari negli ambiti di portata  ridotta, segnatamente negli ambiti prevalentemente tecnici.   Art. 56 Esecuzione   La FINMA è competente per l’esecuzione della presente legge e delle leggi sui mer- cati finanziari.   Capitolo 2: Modifica di altri atti normativi111   Art. 57   La modifica del diritto vigente è disciplinata nell’allegato.   Capitolo 3: Disposizioni transitorie112   Art. 58113 Disposizioni transitorie della modifica del 15 giugno 2018   Le domande di autorizzazione secondo l’articolo 43c capoverso 1 devono essere  sottoposte alla FINMA nei primi sei mesi dopo l’entrata in vigore della modifica del  15 giugno 2018. La FINMA decide entro sei mesi dal ricevimento della domanda.   Art. 59 Trasferimento dei rapporti di lavoro   1 Conformemente all’articolo 58 capoverso 1, i rapporti di lavoro del personale della  Commissione federale delle banche, dell’Ufficio federale delle assicurazioni private  e dell’Autorità di controllo per la lotta contro il riciclaggio di denaro sono trasferiti  alla FINMA e sono continuati ai sensi della presente legge.   2 Non è dato diritto al proseguimento della funzione, dell’ambito di lavoro e della  classificazione organizzativa, ma sussiste durante un anno il diritto al medesimo  stipendio.   3 Le procedure di candidatura sono effettuate soltanto se rese necessarie da una  riorganizzazione o dalla presenza di numerosi candidati.   4 La FINMA si sforza di attuare le ristrutturazioni in modo socialmente sostenibile.   Art. 60 Datore di lavoro competente   1 La FINMA è considerata il datore di lavoro competente per i beneficiari di rendite:       111 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   112 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   113 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).     Vigilanza dei mercati finanziari   30   956.1   a. che dipendono dalla Commissione federale delle banche, dall’Ufficio fede- rale delle assicurazioni private e dall’Autorità di controllo per la lotta contro  il riciclaggio di denaro; e   b. le cui rendite di vecchiaia, di invalidità o di superstiti a titolo della previ- denza professionale hanno iniziato a decorrere presso la Cassa pensioni della  Confederazione prima dell’entrata in vigore della presente legge.   2 La FINMA è parimenti considerata il datore di lavoro competente se l’inizio del- l’incapacità lavorativa che provoca successivamente l’invalidità precede l’entrata in  vigore della presente legge e se la rendita inizia a decorrere soltanto dopo la sua  entrata in vigore.   Capitolo 4: Referendum ed entrata in vigore114   Art. 61   1 La presente legge sottostà a referendum facoltativo.   2 Il Consiglio federale ne determina l’entrata in vigore.   Data dell’entrata in vigore:115  Art. 4, 7, 8, 9 cpv. 1 lett. a–e e g–j, nonché cpv. 2–5, art. 10–14, 17–20, 21 cpv. 3 e 4, 53–55,  58 cpv. 2 secondo per., 59 cpv. 2–4, all. n. 4 (L sul Tribunale amministrativo federale), tit.  prima dell’art. 31 e 33 lett. b: 1° febbraio 2008  Tutte le altre disposizioni: 1° gennaio 2009       114 Nuovo testo giusta l’all. n. II 16 della L del 15 giu. 2018 sugli istituti finanziari, in vigore  dal 1° gen. 2020 (RU 2018 5247, 2019 4631; FF 2015 7293).   115 RU 2008 5205     Legge sulla vigilanza dei mercati finanziari   31   956.1   Allegato  (art. 57)   Modifica del diritto vigente   Le leggi qui appresso sono modificate come segue:   ...116       116 Le mod. possono essere consultate alla RU 2008 5207.     Vigilanza dei mercati finanziari   32   956.1       	Titolo primo: Disposizioni generali 	Art. 1 Oggetto 	Art. 2 Relazione con le leggi sui mercati finanziari 	Art. 3 Assoggettati alla vigilanza 	Art. 4  Obiettivi della vigilanza  	Titolo secondo: Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari 	Capitolo 1: Disposizioni generali 	Art. 5  Forma giuridica, sede e nome 	Art. 6 Compiti 	Art. 7 Principi di regolazione  	Capitolo 2: Organizzazione 	Sezione 1: Organi e personale 	Art. 8 Organi 	Art. 9 Consiglio di amministrazione 	Art. 10 Direzione 	Art. 11 Rappresentanza specialistica 	Art. 12 Ufficio di revisione 	Art. 13  Personale 	Art. 13a  Trattamento dei dati 	Art. 14 Segreto d’ufficio  	Sezione 2: Finanziamento e gestione finanziaria 	Art. 15 Finanziamento 	Art. 16 Riserve 	Art. 17 Tesoreria 	Art. 18 Rendiconto 	Art. 19 Responsabilità 	Art. 20 Esenzione fiscale  	Sezione 3: Indipendenza e vigilanza 	Art. 21  	Sezione 4: Informazione del pubblico e trattamento dei dati 	Art. 22 Informazione del pubblico 	Art. 23 Trattamento dei dati ed elenco pubblico   	Capitolo 3: Strumenti di vigilanza 	Sezione 1: Verifica (audit) 	Art. 24  Principio 	Art. 24a  Incaricati di verifiche 	Art. 25  Obblighi degli assoggettati alla vigilanza oggetto di una verifica 	Art. 26 	Art. 27 Rendiconto e provvedimenti 	Art. 28 Vigilanza sulle società di audit 	Art. 28a  Scelta e cambiamento della società di audit  	Sezione 2: Altri strumenti di vigilanza 	Art. 29 Obbligo d’informazione e di notifica 	Art. 30 Avviso di avvio di un procedimento 	Art. 31 Ripristino della situazione conforme 	Art. 32 Decisione di accertamento ed esecuzione sostitutiva 	Art. 33 Divieto di esercizio della professione 	Art. 33a  Divieto di esercizio dell’attività 	Art. 34 Pubblicazione di una decisione in materia di vigilanza 	Art. 35 Confisca 	Art. 36 Incaricato dell’inchiesta 	Art. 37 Revoca dell’autorizzazione, del riconoscimento o dell’abilitazione  	Sezione 3: Collaborazione con le autorità svizzere 	Art. 38 Autorità penali 	Art. 39  Altre autorità nazionali 	Art. 40 Motivi di rifiuto 	Art. 41 Controversie 	Art. 41a  Notificazione delle sentenze  	Sezione 4: Collaborazione con servizi esteri 	Art. 42  Assistenza amministrativa 	Art. 42a  Procedura di assistenza amministrativa 	Art. 42b  Collaborazione con organizzazioni e organismi internazionali 	Art. 42c  Trasmissione di informazioni da parte di assoggettati alla vigilanza 	Art. 43 Verifiche transfrontaliere    	Titolo terzo:  Vigilanza su gestori patrimoniali e trustee 	Capitolo 1: Disposizioni generali 	Art. 43a Organismo di vigilanza 	Art. 43b Vigilanza continua  	Capitolo 2: Autorizzazione 	Art. 43c Principio 	Art. 43d Organizzazione 	Art. 43e Garanzia e indipendenza 	Art. 43f Finanziamento e riserve 	Art. 43g Responsabilità  	Capitolo 3: Vigilanza sugli organismi di vigilanza 	Art. 43h Principio 	Art. 43i Misure  	Capitolo 4: Trattamento dei dati 	Art. 43j  	Capitolo 5: Strumenti di vigilanza dell’organismo di vigilanza 	Art. 43k Verifica (audit) 	Art. 43l Obbligo d’informazione e di notifica   	Titolo quarto: Disposizioni penali 	Art. 44 Esercizio di un’attività senza autorizzazione, riconoscimento, abilitazione, registrazione o affiliazione a un organismo di autodisciplina 	Art. 45 Comunicazione di informazioni false 	Art. 46 Violazione di obblighi da parte delle persone incaricate 	Art. 47 Verifica del consuntivo annuale 	Art. 48 Inosservanza di decisioni 	Art. 49 Infrazioni commesse nell’azienda 	Art. 50 Competenza 	Art. 51 Riunione del perseguimento penale 	Art. 52 Prescrizione  	Titolo quinto: Procedura e tutela giurisdizionale 	Art. 53 Procedura amministrativa 	Art. 54 Tutela giurisdizionale  	Titolo sesto: Disposizioni finali 	Capitolo 1: Esecuzione 	Art. 55  Disposizioni di esecuzione 	Art. 56 Esecuzione  	Capitolo 2: Modifica di altri atti normativi 	Art. 57  	Capitolo 3: Disposizioni transitorie 	Art. 58  Disposizioni transitorie della modifica del 15 giugno 2018 	Art. 59 Trasferimento dei rapporti di lavoro 	Art. 60 Datore di lavoro competente  	Capitolo 4: Referendum ed entrata in vigore 	Art. 61   	Allegato 	Modifica del diritto vigente