952.0   1 / 48   Bundesgesetz   über die Banken und Sparkassen   (Bankengesetz, BankG)1   vom 8. November 1934 (Stand am 1. Januar 2023)     Die Bundesversammlung der Schweizerischen Eidgenossenschaft,   gestützt auf die Artikel 34ter, 64 und 64bis der Bundesverfassung2,   nach Einsicht in eine Botschaft des Bundesrates vom 2. Februar 19343,   beschliesst:   Erster Abschnitt: Geltungsbereich des Gesetzes   Art. 14   1 Diesem Gesetz unterstehen die Banken, Privatbankiers (Einzelfirmen5, Kollektiv-  und Kommanditgesellschaften) und Sparkassen, nachstehend Banken genannt.   2 Natürliche und juristische Personen, die nicht diesem Gesetz unterstehen, dürfen  keine Publikumseinlagen gewerbsmässig entgegennehmen. Der Bundesrat kann Aus- nahmen vorsehen, sofern der Schutz der Einleger gewährleistet ist. Die Auflage von  Anleihen gilt nicht als gewerbsmässige Entgegennahme von Publikumseinlagen.6   3 Dem Gesetz unterstehen insbesondere nicht:   a. Börsenagenten und Börsenfirmen, die nur den Handel mit Wertpapieren und  die damit unmittelbar im Zusammenhang stehenden Geschäfte betreiben, je- doch keinen Bankbetrieb führen;   b. Vermögensverwalter, Notare und Geschäftsagenten, die lediglich die Gelder  ihrer Kunden verwalten und keinen Bankbetrieb führen.   4 Der Ausdruck «Bank» oder «Bankier», allein oder in Wortverbindungen, darf in der  Firma, in der Bezeichnung des Geschäftszweckes und in der Geschäftsreklame nur        AS 51 117 und BS 10 337  1 Fassung des Titels gemäss Ziff. I des BG vom 22. April 1999, in Kraft seit 1. Okt. 1999   (AS 1999 2405; BBl 1998 3847).  2 [BS 1 3; AS 1976 2001]  3 BBl 1934 I 171  4 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 11. März 1971, in Kraft seit 1. Juli 1971    (AS 1971 808 824 Art. 1; BBl 1970 I 1144).  5 Heute: Einzelunternehmen.  6 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 1994, in Kraft seit 1. Febr. 1995    (AS 1995 246; BBl 1993 I 805). Siehe auch die SchlB Änd. 18. März 1994 am Ende die- ses BG.   952.0      Banken und Sparkassen   2 / 48   952.0   für Institute verwendet werden, die eine Bewilligung der Eidgenössischen Finanz- marktaufsicht (FINMA) als Bank erhalten haben. Vorbehalten bleibt Artikel 2 Absatz  3.7   5 Die Schweizerische Nationalbank und die Pfandbriefzentralen fallen nur soweit un- ter das Gesetz, als dies ausdrücklich gesagt ist.   Art. 1a8 Banken   Als Bank gilt, wer hauptsächlich im Finanzbereich tätig ist und:    a. gewerbsmässig Publikumseinlagen von mehr als 100 Millionen Franken ent- gegennimmt oder sich öffentlich dafür empfiehlt;   b.9 gewerbsmässig Publikumseinlagen bis zu 100 Millionen Franken oder vom  Bundesrat bezeichnete kryptobasierte Vermögenswerte entgegennimmt oder  sich öffentlich dafür empfiehlt und diese Publikumseinlagen oder Vermö- genswerte anlegt oder verzinst; oder   c. sich in erheblichem Umfang bei mehreren nicht massgebend an ihm beteilig- ten Banken refinanziert, um damit auf eigene Rechnung eine unbestimmte  Zahl von Personen oder Unternehmen, mit denen er keine wirtschaftliche Ein- heit bildet, auf irgendeine Art zu finanzieren.   Art. 1b10 Innovationsförderung   1 Die Bestimmungen dieses Gesetzes finden sinngemäss Anwendung auf Personen,  die hauptsächlich im Finanzbereich tätig sind und:   a. gewerbsmässig Publikumseinlagen von bis zu 100 Millionen Franken oder  vom Bundesrat bezeichnete kryptobasierte Vermögenswerte entgegennehmen  oder sich öffentlich dafür empfehlen; und   b. diese Publikumseinlagen oder Vermögenswerte weder anlegen noch verzin- sen.11   2 Der Bundesrat kann den Betrag nach Absatz 1 unter Berücksichtigung der Wettbe- werbs- und Innovationsfähigkeit des Finanzplatzes Schweiz anpassen.   3 Personen nach Absatz 1 müssen insbesondere:   a. ihren Geschäftskreis genau umschreiben und eine ihrer Geschäftstätigkeit ent- sprechende Verwaltungsorganisation vorsehen;       7 Fassung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,   in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   8 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 14 des Finanzinstitutsgesetzes vom 15. Juni 2018, in  Kraft seit 1. Jan. 2019 (AS 2018 5247; BBl 2015 8901).   9 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).   10 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 14 des Finanzinstitutsgesetzes vom 15. Juni 2018, in  Kraft seit 1. Jan. 2019 (AS 2018 5247; BBl 2015 8901).   11 Fassung gemäss Ziff. I 6 des BG vom 25. Sept. 2020 zur Anpassung des Bundesrechts an  Entwicklungen der Technik verteilter elektronischer Register, in Kraft seit 1. Aug. 2021   (AS 2021 33, 399; BBl 2020 233).     Bankengesetz   3 / 48   952.0   b. über ein angemessen ausgestattetes Risikomanagement und eine wirksame in- terne Kontrolle verfügen, die unter anderem die Einhaltung der rechtlichen  und unternehmensinternen Vorschriften gewährleistet (Compliance);   c. über angemessene finanzielle Mittel verfügen;    d. sicherstellen, dass die mit der Verwaltung und Geschäftsführung betrauten  Personen einen guten Ruf geniessen und Gewähr für eine einwandfreie Ge- schäftstätigkeit bieten.   4 Vorbehalten bleiben die folgenden Bestimmungen:   a. Die Rechnungslegung für Personen nach Absatz 1 richtet sich ausschliesslich  nach den Vorschriften des Obligationenrechts (OR)12.   b. Personen nach Absatz 1 müssen ihre Jahresrechnung und gegebenenfalls ihre  Konzernrechnung nach den Vorschriften des OR prüfen lassen; Artikel 727a  Absätze 2–5 OR ist nicht anwendbar.   c. Personen nach Absatz 1 beauftragen eine von der Eidgenössischen Revisions- aufsichtsbehörde nach Artikel 9a Absatz 1 oder Absatz 4bis des Revisionsauf- sichtsgesetzes vom 16. Dezember 200513 zugelassene Prüfgesellschaft mit ei- ner Prüfung nach Artikel 24 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni  200714 (FINMAG).   d.15 Auf Publikumseinlagen oder vom Bundesrat bezeichnete kryptobasierte Ver- mögenswerte bei Personen nach Absatz 1 finden die Bestimmungen über pri- vilegierte Einlagen (Art. 37a) und über die sofortige Auszahlung (Art. 37b)  keine Anwendung; die Einleger sind über diesen Umstand zu informieren, be- vor sie die Einlage tätigen.   5 Die FINMA kann in besonderen Fällen die Absätze 1–4 auch für Personen anwend- bar erklären, die gewerbsmässig Publikumseinlagen von mehr als 100 Millionen Fran- ken entgegennehmen oder sich öffentlich dafür empfehlen, diese weder anlegen noch  verzinsen und den Schutz der Kunden durch besondere Vorkehrungen gewährleisten.   6 Wird der Schwellenwert von 100 Millionen Franken überschritten, so muss dies in- nerhalb von 10 Tagen der FINMA gemeldet und ihr innerhalb von 90 Tagen ein Be- willigungsgesuch nach Artikel 1a eingereicht werden. Vorbehalten bleibt Absatz 5.   Art. 1bis 16       12 SR 220  13 SR 221.302  14 SR 956.1  15 Fassung gemäss Ziff. I 6 des BG vom 25. Sept. 2020 zur Anpassung des Bundesrechts an   Entwicklungen der Technik verteilter elektronischer Register, in Kraft seit 1. Aug. 2021   (AS 2021 33, 399; BBl 2020 233).   16 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 5 des Nationalbankgesetzes vom 3. Okt. 2003   (AS 2004 1985; BBl 2002 6097). Aufgehoben durch Anhang Ziff. 10 des Finanzmarktinf- rastrukturgesetzes vom 19. Juni 2015, mit Wirkung seit 1. Jan. 2016 (AS 2015 5339;   BBl 2014 7483).     Banken und Sparkassen   4 / 48   952.0   Art. 217   1 Die Bestimmungen dieses Gesetzes finden sinngemäss Anwendung auf die von aus- ländischen Banken in der Schweiz:   a. errichteten Zweigniederlassungen;   b. bestellten Vertreter.18   2 Die FINMA19 erlässt die nötigen Weisungen. Sie kann insbesondere die Ausstattung  der Geschäftsstellen mit einem angemessenen Dotationskapital und die Leistung von  Sicherheiten verlangen.   3 Der Bundesrat ist befugt, auf der Grundlage gegenseitiger Anerkennung von gleich- wertigen Regelungen der Banktätigkeiten und von gleichwertigen Massnahmen im  Bereich der Bankenaufsicht Staatsverträge abzuschliessen, welche vorsehen, dass  Banken aus den Vertragsstaaten ohne Bewilligung der FINMA eine Zweigniederlas- sung oder eine Vertretung eröffnen können.20   Art. 2bis 21   1 Dem elften, zwölften und zwölften a. Abschnitt dieses Gesetzes unterstehen, soweit  sie nicht im Rahmen der Aufsicht über das Einzelinstitut der Konkurszuständigkeit  der FINMA unterstehen:22   a. in der Schweiz domizilierte Konzernobergesellschaften einer Finanzgruppe  oder eines Finanzkonglomerates;   b. diejenigen Gruppengesellschaften mit Sitz in der Schweiz, die für die bewil- ligungspflichtigen Tätigkeiten wesentliche Funktionen erfüllen (wesentliche  Gruppengesellschaften).   2 Der Bundesrat regelt die Kriterien zur Beurteilung der Wesentlichkeit.   3 Die FINMA bezeichnet die wesentlichen Gruppengesellschaften und führt darüber  ein Verzeichnis. Dieses ist öffentlich zugänglich.       17 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 11. März 1971, in Kraft seit 1. Juli 1971   (AS 1971 808 824 Art. 1; BBl 1970 I 1144).   18 Fassung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,   in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   19 Ausdruck gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,  in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829). Diese Änd. ist im ganzen  Erlass berücksichtigt.   20 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 1994 (AS 1995 246; BBl 1993 I 805). Fas- sung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,   in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   21 Eingefügt durch Anhang Ziff. 10 des Finanzmarktinfrastrukturgesetzes vom   19. Juni 2015, in Kraft seit 1. Jan. 2016 (AS 2015 5339; BBl 2014 7483).   22 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).     Bankengesetz   5 / 48   952.0   Zweiter Abschnitt: Bewilligung zum Geschäftsbetrieb23   Art. 324   1 Die Bank bedarf zur Aufnahme der Geschäftstätigkeit einer Bewilligung der  FINMA; sie darf nicht ins Handelsregister eingetragen werden, bevor diese Bewilli- gung erteilt ist.   2 Die Bewilligung wird erteilt, wenn:   a. die Bank in ihren Statuten, Gesellschaftsverträgen und Reglementen den Ge- schäftskreis genau umschreibt und die ihrer Geschäftstätigkeit entsprechende  Verwaltungsorganisation vorsieht; wo der Geschäftszweck oder der Ge- schäftsumfang es erfordert, sind besondere Organe für die Geschäftsführung  einerseits und für die Oberleitung, Aufsicht und Kontrolle anderseits auszu- scheiden und die Befugnisse zwischen diesen Organen so abzugrenzen, dass  eine sachgemässe Überwachung der Geschäftsführung gewährleistet ist;   b.25 die Bank das vom Bundesrat festgelegte voll einbezahlte Mindestkapital aus- weist;   c. die mit der Verwaltung und Geschäftsführung der Bank betrauten Personen  einen guten Ruf geniessen und Gewähr für eine einwandfreie Geschäftstätig- keit bieten;   c.bis 26 die natürlichen und juristischen Personen, welche direkt oder indirekt mit  mindestens 10 Prozent des Kapitals oder der Stimmen an der Bank beteiligt  sind oder deren Geschäftstätigkeit auf andere Weise massgebend beeinflussen  können (qualifizierte Beteiligung), gewährleisten, dass sich ihr Einfluss nicht  zum Schaden einer umsichtigen und soliden Geschäftstätigkeit auswirkt;   d.27 die mit der Geschäftsführung der Bank betrauten Personen an einem Ort  Wohnsitz haben, wo sie die Geschäftsführung tatsächlich und verantwortlich  ausüben können.   3 Die Bank hat der FINMA ihre Statuten, Gesellschaftsverträge und Reglemente ein- zureichen sowie alle späteren Änderungen daran anzuzeigen, soweit diese den Ge- schäftszweck, den Geschäftsbereich, das Grundkapital oder die innere Organisation  betreffen. Solche Änderungen dürfen nicht ins Handelsregister eingetragen werden,  bevor die FINMA sie genehmigt hat.       23 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 11. März 1971, in Kraft seit 1. Juli 1971   (AS 1971 808 824 Art. 1; BBl 1970 I 1144).   24 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 11. März 1971, in Kraft seit 1. Juli 1971   (AS 1971 808 824 Art. 1; BBl 1970 I 1144). Siehe auch die SchlB Änd. 22. 4. 1999 am  Ende dieses Textes.   25 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 1994, in Kraft seit 1. Febr. 1995   (AS 1995 246; BBl 1993 I 805).   26 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 1994, in Kraft seit 1. Febr. 1995   (AS 1995 246; BBl 1993 I 805). Siehe auch die SchlB Änd. 18. März 1994 am Ende die- ses BG.   27 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 1994, in Kraft seit 1. Febr. 1995   (AS 1995 246; BBl 1993 I 805). Siehe auch die SchlB Änd. 18. März 1994 am Ende die- ses BG.     Banken und Sparkassen   6 / 48   952.0   4 …28   5 Jede natürliche oder juristische Person hat der FINMA Meldung zu erstatten, bevor  sie direkt oder indirekt eine qualifizierte Beteiligung nach Absatz 2 Buchstabe cbis an  einer nach schweizerischem Recht organisierten Bank erwirbt oder veräussert. Diese  Meldepflicht besteht auch, wenn eine qualifizierte Beteiligung in solcher Weise ver- grössert oder verkleinert wird, dass die Schwellen von 20, 33 oder 50 Prozent des  Kapitals oder der Stimmen erreicht oder über- beziehungsweise unterschritten wer- den.29   6 Die Bank meldet die Personen, welche die Voraussetzungen nach Absatz 5 erfüllen,  sobald sie davon Kenntnis erhält, mindestens jedoch einmal jährlich.30   7 Nach schweizerischem Recht organisierte Banken erstatten der FINMA Meldung,  bevor sie im Ausland eine Tochtergesellschaft, eine Zweigniederlassung, eine Agen- tur oder eine Vertretung errichten.31   Art. 3a32   Als Kantonalbank gilt eine Bank, die aufgrund eines kantonalen gesetzlichen Erlasses  als Anstalt oder Aktiengesellschaft errichtet wird. Der Kanton muss an der Bank eine  Beteiligung von mehr als einem Drittel des Kapitals halten und über mehr als einen  Drittel der Stimmen verfügen. Er kann für deren Verbindlichkeiten die vollumfängli- che oder teilweise Haftung übernehmen.   Art. 3b33   Ist eine Bank Teil einer Finanzgruppe oder eines Finanzkonglomerats, so kann die  FINMA ihre Bewilligung vom Bestehen einer angemessenen konsolidierten Aufsicht  durch eine Finanzmarktaufsichtsbehörde abhängig machen.   Art. 3c34   1 Als Finanzgruppe gelten zwei oder mehrere Unternehmen, wenn:       28 Aufgehoben durch Ziff. I des BG vom 18. März 1994, mit Wirkung seit 1. Febr. 1995  (AS 1995 246; BBl 1993 I 805).   29 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 1994, in Kraft seit 1. Febr. 1995   (AS 1995 246; BBl 1993 I 805).   30 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 1994, in Kraft seit 1. Febr. 1995   (AS 1995 246; BBl 1993 I 805). Siehe auch die SchlB Änd. 18. März 1994 am Ende die- ses BG.   31 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 1994, in Kraft seit 1. Febr. 1995   (AS 1995 246; BBl 1993 I 805).   32 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 1994 (AS 1995 246; BBl 1993 I 805).   Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 22. April 1999, in Kraft seit 1. Okt. 1999   (AS 1999 2405; BBl 1998 3847). Siehe auch die SchlB dieser Änd. am Ende dieses Textes.   33 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 6 des Versicherungsaufsichtsgesetzes vom   17. Dez. 2004, in Kraft seit 1. Jan. 2006 (AS 2005 5269; BBl 2003 3789).   34 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 6 des Versicherungsaufsichtsgesetzes vom   17. Dez. 2004, in Kraft seit 1. Jan. 2006 (AS 2005 5269; BBl 2003 3789).     Bankengesetz   7 / 48   952.0   a. mindestens eines als Bank oder Wertpapierhaus35 tätig ist;   b. sie hauptsächlich im Finanzbereich tätig sind; und   c. sie eine wirtschaftliche Einheit bilden oder aufgrund anderer Umstände anzu- nehmen ist, dass ein oder mehrere der Einzelaufsicht unterstehende Unterneh- men rechtlich verpflichtet oder faktisch gezwungen sind, Gruppengesellschaf- ten beizustehen.   2 Als bank- oder effektenhandelsdominiertes Finanzkonglomerat gilt eine Finanz- gruppe gemäss Absatz 1, die hauptsächlich im Bank- oder Effektenhandelsbereich  tätig ist und zu der mindestens ein Versicherungsunternehmen von erheblicher wirt- schaftlicher Bedeutung gehört.   Art. 3d36   1 Die FINMA kann eine Finanzgruppe oder ein bank- oder effektenhandelsdominier- tes Finanzkonglomerat der Gruppen- oder Konglomeratsaufsicht unterstellen, wenn  diese oder dieses:   a. in der Schweiz eine nach schweizerischem Recht organisierte Bank oder ein  Wertpapierhaus führt; oder   b. tatsächlich von der Schweiz aus geleitet wird.   2 Beanspruchen gleichzeitig andere ausländische Behörden die vollständige oder teil- weise Aufsicht über die Finanzgruppe oder das Finanzkonglomerat, so verständigt  sich die FINMA, unter Wahrung ihrer Kompetenzen, mit diesen über Zuständigkeiten,  Modalitäten und Gegenstand der Gruppen- oder Konglomeratsaufsicht. Sie konsul- tiert vor ihrem Entscheid die in der Schweiz inkorporierten Unternehmungen der Fi- nanzgruppe oder des Finanzkonglomerats.37   Art. 3e38   1 Die Gruppenaufsicht durch die FINMA erfolgt in Ergänzung zur Einzelinstitutsauf- sicht über eine Bank.   2 Die Konglomeratsaufsicht durch die FINMA erfolgt in Ergänzung zur Einzelinsti- tutsaufsicht über eine Bank oder ein Versicherungsunternehmen und zur Aufsicht  über eine Finanz- oder Versicherungsgruppe durch die jeweils zuständigen Aufsichts- behörden.       35 Ausdruck gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung),  in Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359). Diese Änd. wurde in den in der  AS genannten Bestimmungen vorgenommen.   36 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 6 des Versicherungsaufsichtsgesetzes vom   17. Dez. 2004, in Kraft seit 1. Jan. 2006 (AS 2005 5269; BBl 2003 3789).   37 Fassung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,   in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   38 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 6 des Versicherungsaufsichtsgesetzes vom   17. Dez. 2004, in Kraft seit 1. Jan. 2006 (AS 2005 5269; BBl 2003 3789).     Banken und Sparkassen   8 / 48   952.0   Art. 3f39   1 Die mit der Geschäftsführung einerseits und der Oberleitung, Aufsicht und Kontrolle  anderseits betrauten Personen der Finanzgruppe oder des Finanzkonglomerats müssen  einen guten Ruf geniessen und Gewähr für eine einwandfreie Geschäftstätigkeit bie- ten.   2 Die Finanzgruppe oder das Finanzkonglomerat muss so organisiert sein, dass sie  oder es insbesondere alle wesentlichen Risiken erfassen, begrenzen und überwachen  kann.   Art. 3g40   1 Die FINMA ist ermächtigt, Vorschriften über Eigenmittel, Liquidität, Risikovertei- lung, gruppeninterne Risikopositionen und Rechnungslegung für Finanzgruppen zu  erlassen.   2 Die FINMA ist ermächtigt, für bank- oder effektenhandelsdominierte Finanzkon- glomerate Vorschriften über Eigenmittel, Liquidität, Risikoverteilung, gruppenin- terne Risikopositionen und Rechnungslegung zu erlassen oder einzelfallweise festzu- legen. Betreffend die erforderlichen Eigenmittel berücksichtigt sie dabei die  bestehenden Regeln des Finanz- und Versicherungsbereichs sowie die relative Bedeu- tung beider Bereiche im Finanzkonglomerat und die damit verbundenen Risiken.   3 Der Bundesrat kann Vorschriften erlassen über die finanzielle Ausstattung und die  Organisation wesentlicher Gruppengesellschaften nach Artikel 2bis Absatz 1 Buch- stabe b, die wesentliche Funktionen für systemrelevante Banken erfüllen.41   4 Die Anforderungen an die finanzielle Ausstattung und die Organisation richten sich  nach Umfang und Art der wesentlichen Dienstleistungen, die von den wesentlichen  Gruppengesellschaften im Fall einer Sanierung oder Konkursliquidation der Gruppe  zu erbringen sind.42   Art. 3h43       39 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 6 des Versicherungsaufsichtsgesetzes vom   17. Dez. 2004, in Kraft seit 1. Jan. 2006 (AS 2005 5269; BBl 2003 3789).   40 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 6 des Versicherungsaufsichtsgesetzes vom   17. Dez. 2004, in Kraft seit 1. Jan. 2006 (AS 2005 5269; BBl 2003 3789).   41 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).   42 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).   43 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 6 des Versicherungsaufsichtsgesetzes vom   17. Dez. 2004 (AS 2005 5269; BBl 2003 3789). Aufgehoben durch Anhang Ziff. 15 des  Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007, mit Wirkung seit 1. Jan. 2009   (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).     Bankengesetz   9 / 48   952.0   Art. 3bis 44   1 Die FINMA kann die Bewilligung zur Errichtung einer Bank, die nach schweizeri- schem Recht organisiert werden soll, auf die jedoch ein beherrschender ausländischer  Einfluss besteht, wie auch die Bewilligung zur Errichtung einer Zweigniederlassung  sowie zur Bestellung eines ständigen Vertreters einer ausländischen Bank zusätzlich  von folgenden Voraussetzungen abhängig machen:45   a.46 von der Gewährleistung des Gegenrechts durch die Staaten, in denen die Aus- länder mit qualifizierten Beteiligungen ihren Wohnsitz oder Sitz haben, sofern  keine anderslautenden internationalen Verpflichtungen entgegenstehen;   b. von der Verwendung einer Firma, die nicht auf einen schweizerischen Cha- rakter der Bank hinweist oder darauf schliessen lässt;   c.47 …   1bis Ist eine Bank Teil einer Finanzgruppe oder eines Finanzkonglomerates, so kann  die FINMA die Bewilligung von der Zustimmung der massgeblichen ausländischen  Aufsichtsbehörden abhängig machen.48   2 Die Bank hat der Schweizerischen Nationalbank über ihren Geschäftskreis und ihre  Beziehungen zum Ausland Auskunft zu erteilen.   3 Eine nach schweizerischem Recht organisierte Bank fällt unter Absatz 1, wenn Aus- länder mit qualifizierten Beteiligungen direkt oder indirekt mit mehr als der Hälfte der  Stimmen an ihr beteiligt sind oder auf sie in anderer Weise einen beherrschenden Ein- fluss ausüben.49   Als Ausländer gelten:   a. natürliche Personen, die weder das Schweizer Bürgerrecht noch eine Nieder- lassungsbewilligung in der Schweiz besitzen;   b. juristische Personen und Personengesellschaften, die ihren Sitz im Ausland  haben oder, wenn sie ihren Sitz im Inland haben, von Personen gemäss Buch- stabe a beherrscht sind.       44 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 11. März 1971, in Kraft seit 1. Juli 1971   (AS 1971 808 824 Art. 1; BBl 1970 I 1144).   45 Fassung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,   in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   46 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 16. Dez. 1994, in Kraft seit 1. Juli 1995   (AS 1995 2109; BBl 1994 IV 950).   47 Aufgehoben durch Ziff. I des BG vom 18. März 1994, mit Wirkung seit 1. Febr. 1995   (AS 1995 246; BBl 1993 I 805).   48 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 16. Dez. 1994 (AS 1995 2109; BBl 1994 IV 950).  Fassung gemäss Anhang Ziff. II 6 des Versicherungsaufsichtsgesetzes vom   17. Dez. 2004, in Kraft seit 1. Jan. 2006 (AS 2005 5269; BBl 2003 3789).   49 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 1994, in Kraft seit 1. Febr. 1995   (AS 1995 246; BBl 1993 I 805).     Banken und Sparkassen   10 / 48   952.0   Art. 3ter 50   1 Banken, die nach ihrer Gründung ausländisch beherrscht werden, bedürfen einer zu- sätzlichen Bewilligung gemäss Artikel 3bis.   2 Eine neue Zusatzbewilligung ist nötig, wenn bei einer ausländisch beherrschten  Bank Ausländer mit qualifizierten Beteiligungen wechseln.51   3 Die Mitglieder der Verwaltung und Geschäftsführung der Bank haben der FINMA  alle Tatsachen zu melden, die auf eine ausländische Beherrschung der Bank oder auf  einen Wechsel von Ausländern mit qualifizierten Beteiligungen schliessen lassen.52   Art. 3quater 53   1 Der Bundesrat ist befugt, in Staatsverträgen die besonderen Bewilligungsvorausset- zungen nach den Artikeln 3bis und 3ter ganz oder teilweise nicht anwendbar zu erklä- ren, wenn Staatsangehörige aus einem Vertragsstaat sowie juristische Personen mit  Sitz in einem Vertragsstaat eine Bank nach schweizerischem Recht errichten, über- nehmen oder eine qualifizierte Beteiligung daran erwerben. Soweit keine anderslau- tenden internationalen Verpflichtungen entgegenstehen, kann er dies davon abhängig  machen, dass der Vertragsstaat Gegenrecht gewährt.   2 Wird die juristische Person ihrerseits direkt oder indirekt von Staatsangehörigen aus  einem Drittstaat oder von juristischen Personen mit Sitz in einem Drittstaat be- herrscht, so sind die erwähnten Bestimmungen anwendbar.   Dritter Abschnitt:   Eigene Mittel, Liquidität und andere Vorschriften   über die Geschäftstätigkeit54   Art. 455   1 Die Banken müssen einzeln und auf konsolidierter Basis über angemessene Eigen- mittel und Liquidität verfügen.   2 Der Bundesrat bestimmt die Elemente der Eigenmittel und der Liquidität. Er legt die  Mindestanforderungen nach Massgabe der Geschäftstätigkeit und der Risiken fest.  Die FINMA ist ermächtigt, Ausführungsvorschriften zu erlassen.       50 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 11. März 1971, in Kraft seit 1. Juli 1971   (AS 1971 808 824 Art. 1; BBl 1970 I 1144).   51 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 16. Dez. 1994, in Kraft seit 1. Juli 1995   (AS 1995 2109; BBl 1994 IV 950).   52 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 16. Dez. 1994, in Kraft seit 1. Juli 1995   (AS 1995 2109; BBl 1994 IV 950).   53 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 1994, in Kraft seit 1. Febr. 1995   (AS 1995 246; BBl 1993 I 805).   54 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 11. März 1971, in Kraft seit 1. Juli 1971   (AS 1971 808 824 Art. 1; BBl 1970 I 1144).   55 Fassung gemäss Anhang Ziff. II 5 des Nationalbankgesetzes vom 3. Okt. 2003, in Kraft  seit 1. Jan. 2005 (AS 2004 1985; BBl 2002 6097).     Bankengesetz   11 / 48   952.0   3 Die FINMA kann in besonderen Fällen Erleichterungen von den Mindestanforde- rungen zulassen oder Verschärfungen anordnen.   4 Die qualifizierte Beteiligung einer Bank an einem Unternehmen ausserhalb des Fi- nanz- und Versicherungsbereichs darf 15 Prozent ihrer eigenen Mittel nicht über- schreiten. Solche Beteiligungen dürfen insgesamt nicht mehr als 60 Prozent der eige- nen Mittel betragen. Der Bundesrat regelt die Ausnahmen.   Art. 4bis 56   1 Die Ausleihungen einer Bank an einen einzelnen Kunden sowie die Beteiligungen  an einem einzelnen Unternehmen müssen in einem angemessenen Verhältnis zu ihren  eigenen Mitteln stehen.   2 Die Vollziehungsverordnung setzt dieses Verhältnis fest unter besonderer Berück- sichtigung der Ausleihungen an öffentlich-rechtliche Körperschaften und der Art der  Deckung.   3 …57   Art. 4ter 58   1 Kredite an Mitglieder der Bankorgane und an massgebende Aktionäre sowie die  ihnen nahe stehenden Personen und Gesellschaften dürfen nur nach den allgemein  anerkannten Grundsätzen des Bankgewerbes gewährt werden.   2 …59   Art. 4quater 60   Die Banken haben im In- und Ausland jede irreführende sowie jede aufdringliche  Werbung mit ihrem schweizerischen Sitz oder mit schweizerischen Einrichtungen zu  unterlassen.       56 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 11. März 1971, in Kraft seit 1. Juli 1971   (AS 1971 808 824 Art. 1; BBl 1970 I 1144). Siehe auch die SchlB Änd. 18. März 1994  am Ende dieses BG.   57 Aufgehoben durch Ziff. I des BG vom 18. März 1994, mit Wirkung seit 1. Febr. 1995   (AS 1995 246; BBl 1993 I 805).   58 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 11. März 1971, in Kraft seit 1. Juli 1971   (AS 1971 808 824 Art. 1; BBl 1970 I 1144). Siehe auch die SchlB Änd. 18. März 1994  am Ende dieses BG.   59 Aufgehoben durch Ziff. I des BG vom 18. März 1994, mit Wirkung seit 1. Febr. 1995   (AS 1995 246; BBl 1993 I 805).   60 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 11. März 1971, in Kraft seit 1. Juli 1971   (AS 1971 808 824 Art. 1; BBl 1970 I 1144).     Banken und Sparkassen   12 / 48   952.0   Art. 4quinquies 61   1 Banken dürfen ihren Muttergesellschaften, welche ihrerseits von einer Bank- oder  Finanzmarktaufsichtsbehörde beaufsichtigt werden, die zur konsolidierten Beaufsich- tigung notwendigen nicht öffentlich zugänglichen Auskünfte und Unterlagen über- mitteln, sofern:   a. solche Informationen ausschliesslich zur internen Kontrolle oder direkten Be- aufsichtigung von Banken oder anderen bewilligungspflichtigen Finanzinter- mediären verwendet werden;   b. die Muttergesellschaft und die für die konsolidierte Beaufsichtigung zustän- dige Aufsichtsbehörde an das Amts- oder Berufsgeheimnis gebunden sind;   c. diese Informationen nicht ohne die vorgängige Zustimmung der Bank oder  aufgrund einer generellen Ermächtigung in einem Staatsvertrag an Dritte wei- tergeleitet werden.   2 Erscheinen die Voraussetzungen der Übermittlung nach Absatz 1 zweifelhaft, so  können die Banken eine Verfügung der FINMA verlangen, welche die Übermittlung  der Informationen erlaubt oder untersagt.   Art. 4sexies 62   Für kryptobasierte Vermögenswerte, die die Bank als Depotwerte für Depotkunden  hält, kann die FINMA im Einzelfall einen Höchstbetrag festlegen, wenn dies aufgrund  der mit dem Geschäft verbundenen Risiken als geboten erscheint. Sie berücksichtigt  insbesondere die Funktion der kryptobasierten Vermögenswerte, die ihnen zugrunde  liegenden Technologien sowie risikomindernde Faktoren.   Art. 563   Vierter Abschnitt:64 Rechnungslegung   Art. 6 Erstellen von Abschlüssen   1 Die Bank erstellt für jedes Geschäftsjahr einen Geschäftsbericht; dieser besteht aus:   a. der Jahresrechnung;   b. dem Lagebericht;   c. der Konzernrechnung.       61 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 1994, in Kraft seit 1. Febr. 1995   (AS 1995 246; BBl 1993 I 805).   62 Eingefügt durch Ziff. I 6 des BG vom 25. Sept. 2020 zur Anpassung des Bundesrechts an  Entwicklungen der Technik verteilter elektronischer Register, in Kraft seit 1. Aug. 2021   (AS 2021 33, 399; BBl 2020 233).   63 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,  mit Wirkung seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   64 Fassung gemäss Anhang Ziff. 7 des BG vom 23. Dez. 2011 (Rechnungslegungsrecht), in  Kraft seit 1. Jan. 2013 (AS 2012 6679; BBl 2008 1589).     Bankengesetz   13 / 48   952.0   2 Die Bank erstellt mindestens halbjährlich einen Zwischenabschluss.   3 Der Geschäftsbericht und der Zwischenabschluss sind nach den Vorschriften des  32. Titels des Obligationenrechts65 und dieses Gesetzes sowie nach den jeweiligen  Ausführungsbestimmungen zu erstellen.   4 In ausserordentlichen Lagen kann der Bundesrat Abweichungen von Absatz 3 be- schliessen.   Art. 6a Veröffentlichung   1 Der Geschäftsbericht ist der Öffentlichkeit zugänglich zu machen.   2 Zwischenabschlüsse sind der Öffentlichkeit zugänglich zu machen, wenn die Aus- führungsbestimmungen zu diesem Gesetz dies vorsehen.   3 Die Absätze 1 und 2 finden keine Anwendung auf Privatbankiers, die sich nicht öf- fentlich zur Annahme fremder Gelder empfehlen. Artikel 958e Absatz 2 des Obliga- tionenrechts66 bleibt vorbehalten.   Art. 6b Ausführungsbestimmungen   1 Der Bundesrat erlässt Ausführungsbestimmungen über die Form, den Inhalt und die  Veröffentlichung von Geschäftsberichten und Zwischenabschlüssen.   2 Er kann von den Bestimmungen des Obligationenrechts67 über die Buchführung  und Rechnungslegung abweichen, wenn die Besonderheiten des Bankgeschäfts oder  der Schutz der Gläubiger dies rechtfertigen und die wirtschaftliche Lage gleichwertig  dargestellt wird.   3 Er kann die FINMA ermächtigen, in Belangen von beschränkter Tragweite, nament- lich in vorwiegend technischen Angelegenheiten, Ausführungsbestimmungen zu er- lassen.   4 Die FINMA kann unter den Voraussetzungen von Absatz 2 die Anwendung der vom  Bundesrat anerkannten Standards zur Rechnungslegung im Bereich der Banken ein- schränken.   Fünfter Abschnitt:68 Systemrelevante Banken   Art. 7 Begriff und Zweckbestimmung   1 Systemrelevante Banken sind Banken, Finanzgruppen und bankdominierte Finanz- konglomerate, deren Ausfall die Schweizer Volkswirtschaft und das schweizerische  Finanzsystem erheblich schädigen würde.       65 SR 220  66 SR 220  67 SR 220  68 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 30. Sept. 2011 (Stärkung der Stabilität im Finanzsek-  tor), in Kraft seit 1. März 2012 (AS 2012 811; BBl 2011 4717).     Banken und Sparkassen   14 / 48   952.0   2 Die Bestimmungen dieses Abschnitts bezwecken, im Zusammenwirken mit den all- gemein anwendbaren bankenrechtlichen Vorschriften die von systemrelevanten Ban- ken ausgehenden Risiken für die Stabilität des schweizerischen Finanzsystems zusätz- lich zu vermindern, die Fortführung volkswirtschaftlich wichtiger Funktionen zu  gewährleisten und staatliche Beihilfen zu vermeiden.   Art. 8 Kriterien und Feststellung der Systemrelevanz   1 Funktionen sind systemrelevant, wenn sie für die schweizerische Volkswirtschaft  unverzichtbar und nicht kurzfristig substituierbar sind. Systemrelevante Funktionen  sind namentlich das inländische Einlagen- und Kreditgeschäft sowie der Zahlungs- verkehr.   2 Die Systemrelevanz einer Bank beurteilt sich nach deren Grösse, deren Vernetzung  mit dem Finanzsystem und der Volkswirtschaft sowie der kurzfristigen Substituier- barkeit der von der Bank erbrachten Dienstleistungen. Massgeblich sind dabei insbe- sondere die folgenden Kriterien:   a. der Marktanteil an den systemrelevanten Funktionen nach Absatz 1;   b. der Betrag der gesicherten Einlagen nach Artikel 37h Absatz 1, welcher den  Maximalbetrag nach Artikel 37h Absatz 3 Buchstabe b überschreitet;   c. das Verhältnis zwischen der Bilanzsumme der Bank und dem jährlichen Brut- toinlandprodukt der Schweiz;   d. das Risikoprofil der Bank, welches sich anhand des Geschäftsmodells, der Bi- lanzstruktur, der Qualität der Aktiven, der Liquidität und des Verschuldungs- grades bestimmt.   3 Die Schweizerische Nationalbank (Nationalbank) bezeichnet nach Anhörung der  FINMA durch Verfügung die systemrelevanten Banken und deren systemrelevante  Funktionen.   Art. 9 Besondere Anforderungen   1 Systemrelevante Banken müssen besondere Anforderungen erfüllen. Diese richten  sich in Umfang und Ausgestaltung nach dem Grad der Systemrelevanz der betreffen- den Bank. Die Anforderungen müssen verhältnismässig sein und die Auswirkungen  auf die betroffenen Banken und den Wettbewerb berücksichtigen sowie international  anerkannten Standards Rechnung tragen.   2 Systemrelevante Banken müssen insbesondere:   a. über Eigenmittel verfügen, die namentlich:   1. gemessen an den gesetzlichen Anforderungen eine höhere Verlusttragfä- higkeit gewährleisten als bei nicht systemrelevanten Banken,    2. im Fall drohender Insolvenz wesentlich zur Weiterführung der system- relevanten Funktionen beitragen,    3. ihnen Anreize setzen, den Grad ihrer Systemrelevanz zu begrenzen sowie  ihre Sanier- und Liquidierbarkeit im In- und Ausland zu verbessern,     Bankengesetz   15 / 48   952.0   4. an den risikogewichteten Aktiven einerseits und den nicht risikogewich- teten Aktiven, die auch Ausserbilanzgeschäfte enthalten können, ande- rerseits bemessen werden;   b. über Liquidität verfügen, die gewährleistet, dass sie Liquiditätsschocks besser  absorbieren als nicht systemrelevante Banken und dadurch ihre Zahlungsver- pflichtungen auch in einer aussergewöhnlichen Belastungssituation erfüllen  können;   c. die Risiken so verteilen, dass Gegenpartei- und Klumpenrisiken limitiert wer- den;   d. eine Notfallplanung hinsichtlich Struktur, Infrastruktur, Führung und Kon- trolle sowie konzerninterner Liquiditäts- und Kapitalflüsse so vorsehen, dass  diese umgehend umgesetzt werden kann und im Fall drohender Insolvenz die  Weiterführung ihrer systemrelevanten Funktionen gewährleistet ist.   Art. 10 Anwendung auf die einzelne Bank   1 Die FINMA legt nach Anhörung der Nationalbank durch Verfügung die besonderen  Anforderungen nach Artikel 9 Absatz 2 Buchstaben a–c fest, welche die systemrele- vante Bank erfüllen muss. Sie orientiert die Öffentlichkeit über die Grundzüge des  Inhalts und die Einhaltung der Verfügung.   2 Die systemrelevante Bank muss nachweisen, dass sie die besonderen Anforderungen  nach Artikel 9 Absatz 2 Buchstabe d erfüllt und im Fall drohender Insolvenz die sys- temrelevanten Funktionen weiterführen kann. Erbringt die Bank diesen Nachweis  nicht, so ordnet die FINMA die notwendigen Massnahmen an.   3 Bei der Festlegung der Anforderungen an die Eigenmittel nach Artikel 9 Absatz 2  Buchstabe a gewährt die FINMA Erleichterungen, soweit die Bank ihre Sanier- und  Liquidierbarkeit im In- und Ausland über die Anforderungen von Artikel 9 Absatz 2  Buchstabe d hinaus verbessert.   4 Der Bundesrat regelt nach Anhörung der Nationalbank und der FINMA:   a. die besonderen Anforderungen nach Artikel 9 Absatz 2;   b. die Kriterien zur Beurteilung des Nachweises nach Absatz 2;   c. die Massnahmen, welche die FINMA anordnen kann, wenn der Nachweis  nach Absatz 2 nicht erbracht wird.69   Art. 10a Massnahmen im Bereich der Vergütungen   1 Wird einer systemrelevanten Bank oder ihrer Konzernobergesellschaft trotz Umset- zung der besonderen Anforderungen direkt oder indirekt staatliche Beihilfe aus Bun- desmitteln gewährt, so ordnet der Bundesrat für die Dauer der beanspruchten Unter- stützung gleichzeitig Massnahmen im Bereich der Vergütungen an.        69 Siehe auch die UeB Änd. 30.09.2011 am Schluss dieses Textes.     Banken und Sparkassen   16 / 48   952.0   2 Er kann insbesondere unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Lage der Bank  und der beanspruchten Unterstützung:   a. die Auszahlung variabler Vergütungen ganz oder teilweise verbieten;   b. Anpassungen des Vergütungssystems anordnen.   3 Systemrelevante Banken und ihre Konzernobergesellschaften sind verpflichtet, in  ihren Vergütungssystemen verbindlich einen Vorbehalt anzubringen, wonach im Fall  staatlicher Unterstützung nach diesem Artikel der Rechtsanspruch auf variable Ver- gütung beschränkt werden kann.   Sechster Abschnitt:70 Zusätzliches Kapital   Art. 11 Grundsätze   1 Banken und die Konzernobergesellschaften von Finanzgruppen und bankdominier- ten Finanzkonglomeraten, deren Rechtsform die Schaffung von Aktien oder Partizi- pationskapital zulässt, können in den Statuten:   a den Verwaltungsrat zur Erhöhung des Aktien- oder des Partizipationskapitals  ermächtigen (Vorratskapital);   b. eine Erhöhung des Aktien- oder des Partizipationskapitals vorsehen, die bei  Eintritt eines bestimmten Ereignisses durch die Wandlung von Pflichtwandel- anleihen durchgeführt wird (Wandlungskapital).   2 Banken und die Konzernobergesellschaften von Finanzgruppen und bankdominier- ten Finanzkonglomeraten können, ungeachtet ihrer Rechtsform, in den Ausgabebe- dingungen von Anleihen vorsehen, dass die Gläubiger bei Eintritt eines bestimmten  Ereignisses auf Forderungen verzichten (Anleihen mit Forderungsverzicht).   2bis Genossenschaftsbanken können in ihren Statuten die Aufnahme von Beteiligungs- kapital vorsehen.71   3 Das zusätzliche Kapital nach den Absätzen 1–2bis darf nur zur Stärkung der Eigen- kapitalbasis und zur Verhinderung oder Bewältigung einer Krise der Bank geschaffen  werden.72   4 Das Kapital, das durch Ausgabe der Pflichtwandelanleihen oder der Anleihen mit  Forderungsverzicht nach den Vorschriften dieses Abschnitts aufgenommen wird,  kann auf die erforderlichen Eigenmittel angerechnet werden, soweit dies nach diesem  Gesetz und seinen Ausführungsbestimmungen zulässig ist. Die Anrechnung setzt die  Genehmigung der jeweiligen Ausgabebedingungen durch die FINMA voraus.       70 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 30. Sept. 2011 (Stärkung der Stabilität im Finanzsek- tor), in Kraft seit 1. März 2012 (AS 2012 811; BBl 2011 4717).   71 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 14 des Finanzinstitutsgesetzes vom 15. Juni 2018, in  Kraft seit 1. Jan. 2020 (AS 2018 5247, 2019 4631; BBl 2015 8901).   72 Fassung gemäss Anhang Ziff. II 14 des Finanzinstitutsgesetzes vom 15. Juni 2018, in  Kraft seit 1. Jan. 2020 (AS 2018 5247, 2019 4631; BBl 2015 8901).     Bankengesetz   17 / 48   952.0   Art. 12 Vorratskapital   1 Die Generalversammlung kann den Verwaltungsrat durch Statutenänderung er- mächtigen, das Aktien- oder das Partizipationskapital zu erhöhen. Die Statuten geben  den Nennbetrag an, um den der Verwaltungsrat das Kapital erhöhen kann.   2 Der Verwaltungsrat kann das Bezugsrecht der Aktionäre oder Partizipanten aus  wichtigen Gründen aufheben, insbesondere wenn dies der raschen und reibungslosen  Platzierung der Aktien oder Partizipationsscheine dient. Die neuen Aktien oder Parti- zipationsscheine sind in diesem Fall zu Marktbedingungen auszugeben. Ein Abschlag  ist zulässig, soweit dies im Hinblick auf die rasche und vollständige Platzierung der  Aktien oder Partizipationsscheine im Interesse der Gesellschaft liegt.   3 Im Übrigen gelten die Vorschriften des Obligationenrechts73 über die genehmigte  Kapitalerhöhung mit Ausnahme der folgenden Bestimmungen:   a. Artikel 651 Absätze 1 und 2 (zeitliche und betragsmässige Beschränkungen  der genehmigten Kapitalerhöhung);    b. Artikel 652b Absatz 2 (wichtige Gründe für den Bezugsrechtsausschluss);   c. Artikel 652d (Erhöhung aus Eigenkapital);   d. Artikel 656b Absätze 1 und 4 (betragsmässige Beschränkung der genehmigten  Erhöhung des Partizipationskapitals).   Art. 13 Wandlungskapital   1 Die Generalversammlung kann eine bedingte Erhöhung des Aktien- oder des Parti- zipationskapitals beschliessen, indem sie in den Statuten festlegt, dass sich die Forde- rungsrechte aus Pflichtwandelanleihen beim Eintritt des auslösenden Ereignisses in  Aktien oder Partizipationsscheine wandeln.   2 Sie kann in den Statuten den Nennbetrag der bedingten Kapitalerhöhung beschrän- ken. Sie setzt in den Statuten fest:   a. die Anzahl, die Art und den Nennwert der Aktien und Partizipationsscheine;   b. die Grundlagen, nach denen der Ausgabebetrag zu berechnen ist;   c. die Aufhebung des Bezugsrechtes der Aktionäre und Partizipanten;   d. die Beschränkung der Übertragbarkeit neuer auf den Namen lautender Aktien  und Partizipationsscheine.   3 Der Verwaltungsrat ist ermächtigt, im Rahmen der statutarischen Bestimmungen  Pflichtwandelanleihen auszugeben. Soweit die Statuten nichts anderes festlegen, be- stimmt er:   a. eine allfällige Aufteilung in mehrere Anleihen oder in verschiedene Tranchen;   b. das auslösende Ereignis oder, bei Aufteilung in Tranchen, die auslösenden  Ereignisse;   c. den Ausgabebetrag oder die Regeln, nach denen er bestimmt wird;       73 SR 220     Banken und Sparkassen   18 / 48   952.0   d. das Wandlungsverhältnis oder die Regeln, nach denen es bestimmt wird.   4 Die Pflichtwandelanleihen sind den Aktionären und Partizipanten entsprechend ih- rer Beteiligung zur Zeichnung anzubieten. Werden die Pflichtwandelanleihen zu  Marktbedingungen oder mit einem Abschlag ausgegeben, der erforderlich ist, um eine  rasche und vollständige Platzierung zu gewährleisten, so kann die Generalversamm- lung das Vorwegzeichnungsrecht der Aktionäre und Partizipanten ausschliessen.   5 Tritt das die Wandlung auslösende Ereignis ein, so hat dies der Verwaltungsrat um- gehend mit öffentlicher Urkunde festzustellen. Diese enthält Anzahl, Nennwert und  Art der ausgegebenen Aktien und Partizipationsscheine, den neuen Stand des Aktien-  und des Partizipationskapitals sowie die nötigen Statutenanpassungen.   6 Der Beschluss des Verwaltungsrates ist unverzüglich beim Handelsregister anzu- melden. Die Registersperre ist ausgeschlossen.   7 Das Aktien- und das Partizipationskapital erhöht sich ohne Weiteres mit Beschluss  des Verwaltungsrates. Gleichzeitig erlöschen die Forderungsrechte aus den Pflicht- wandelanleihen.   8 Die Vorschriften des Obligationenrechts74 zur bedingten Kapitalerhöhung finden  keine Anwendung mit Ausnahme der folgenden Bestimmungen:   a. Artikel 653a Absatz 2 (Mindesteinlage);    b. Artikel 653d Absatz 2 (Schutz der Wandel- und Optionsberechtigten);   c. Artikel 653i (Streichung).   Art. 1475 Beteiligungskapital von Genossenschaftsbanken   1 Das Beteiligungskapital (Art. 11 Abs. 2bis) ist in Teilsummen (Beteiligungsscheine)  zu zerlegen. Die Beteiligungsscheine sind als solche zu bezeichnen. Sie werden gegen  Einlage ausgegeben, haben einen Nennwert und begründen keine Mitgliedschaft.   2 Den Inhabern von Beteiligungsscheinen sind die Einberufung der Generalversamm- lung mit den Verhandlungsgegenständen und den Anträgen, deren Beschlüsse sowie  der Geschäftsbericht und der Revisionsbericht auf gleiche Weise bekannt zu machen  wie den Genossenschaftern.    3 Statutenänderungen und andere Generalversammlungsbeschlüsse, welche ihre Stel- lung verschlechtern sind nur zulässig, wenn sie auch die Stellung der Inhaber von  Anteilsscheinen in gleichem Masse beeinträchtigen.   4 Die Inhaber von Beteiligungsscheinen sind bei der Verteilung des Bilanzgewinnes  und des Liquidationsergebnisses den Mitgliedern der Genossenschaft mindestens  gleichzustellen.   5 Sie können Beschlüsse der Generalversammlung wie ein Genossenschafter anfech- ten.       74 SR 220  75 Fassung gemäss Anhang Ziff. II 14 des Finanzinstitutsgesetzes vom 15. Juni 2018, in   Kraft seit 1. Jan. 2020 (AS 2018 5247, 2019 4631; BBl 2015 8901).     Bankengesetz   19 / 48   952.0   6 Sie können der Generalversammlung, wenn dies zur Ausübung ihrer Rechte erfor- derlich ist, einen Antrag um Sonderprüfung stellen. Lehnt die Generalversammlung  den Antrag ab, so können sie, wenn sie zusammen mindestens 10 Prozent des Betei- ligungskapitals oder Beteiligungskapital im Nennwert von 2 Millionen Franken hal- ten, innert dreier Monate das Gericht ersuchen, einen Sonderprüfer einzusetzen. Für  das Verfahren sind die Artikel 697a–697g OR76 sinngemäss anwendbar.   Art. 14a77 Reserve, Dividenden und Erwerb eigener Beteiligungsscheine  von Genossenschaftsbanken   1 Die Genossenschaftsbank weist 5 Prozent des Jahresgewinns der allgemeinen Re- serve zu, bis diese 20 Prozent des Eigenkapitals erreicht. Sie weist der allgemeinen  Reserve unbesehen von deren Höhe zu:   a. einen bei der Ausgabe von Beteiligungsscheinen nach Deckung der Ausgabe- kosten über den Nennwert hinaus erzielten Mehrerlös, soweit er nicht zu Ab- schreibungen oder zu Wohlfahrtszwecken verwendet wird;   b. die Differenz aus den Einzahlungen auf ausgefallenen Beteiligungsscheinen  und einem allfälligen Mindererlös aus den dafür ausgegebenen Beteiligungs- scheinen;   c. 10 Prozent der Beträge, die nach Bezahlung einer Dividende von 5 Prozent  auf dem Beteiligungskapital als Gewinnanteil ausgerichtet werden.   2 Sie verwendet die allgemeine Reserve, soweit sie die Hälfte des Eigenkapitals nicht  übersteigt, zur Deckung von Verlusten oder für Massnahmen, die geeignet sind, in  Zeiten schlechten Geschäftsganges die Fortführung der Bank zu ermöglichen, Stel- lenabbau zu vermeiden oder dessen Folgen zu mildern.   3 Sie richtet allfällige Dividenden auf Beteiligungsscheinen nur aus dem Bilanzge- winn und aus dafür gebildeten Reserven aus.   4 Die Genossenschaftsbank kann unter folgenden Voraussetzungen eigene Beteili- gungsscheine erwerben:   a. Sie verfügt über einen frei verwendbaren Bilanzgewinn in der Höhe der dafür  nötigen Mittel und der gesamte Nennwert der zu erwerbenden Beteiligungs- scheine übersteigt nicht 10 Prozent des Beteiligungskapitals.   b. Die mit dem Erwerb von Beteiligungsscheinen verbundenen Rechte müssen  ruhen.   5 Der Prozentsatz nach Absatz 4 Buchstabe a kann bis zur Höchstgrenze von 20 Pro- zent überschritten werden, sofern die eigenen Beteiligungsscheine, die über die  Grenze von 10 Prozent hinaus erworben wurden, innert zweier Jahre veräussert oder  durch Kapitalherabsetzung vernichtet werden.       76 SR 220  77 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 14 des Finanzinstitutsgesetzes vom 15. Juni 2018, in   Kraft seit 1. Jan. 2020 (AS 2018 5247, 2019 4631; BBl 2015 8901).     Banken und Sparkassen   20 / 48   952.0   Art. 14b78 Meldepflicht und Verzeichnis bei Genossenschaftsbanken   1 Für den Erwerb von nicht kotierten Beteiligungsscheinen gelten die Melde-, Nach- weis- und Identifizierungspflichten gegenüber der Genossenschaftsbank sinngemäss  wie beim Erwerb von nicht kotierten Inhaberaktien gegenüber der Aktiengesellschaft  (Art. 697i–697k und 697m OR79).   2 Die Genossenschaftsbank trägt die Inhaber von Beteiligungsscheinen sowie die der  Genossenschaftsbank gemeldeten wirtschaftlich berechtigten Personen ins Genossen- schafterverzeichnis ein.   3 Für das Verzeichnis gilt neben den Bestimmungen für das Genossenschafterver- zeichnis die aktienrechtliche Bestimmung über das Verzeichnis der Inhaberaktionäre  sowie der wirtschaftlich berechtigten Personen, die der Gesellschaft gemeldet sind,  sinngemäss (Art. 697l OR).   Siebenter Abschnitt: Spareinlagen und Depotwerte80   Art. 15   1 Einlagen, die in irgendeiner Wortverbindung durch den Ausdruck «Sparen» gekenn- zeichnet sind, dürfen nur von Banken entgegengenommen werden, die öffentlich  Rechnung ablegen. Alle andern Unternehmen sind zur Entgegennahme von Sparein- lagen nicht berechtigt und dürfen weder in der Firma noch in der Bezeichnung des  Geschäftszweckes noch in Geschäftsreklamen den Ausdruck «Sparen» mit Bezug auf  die bei ihnen gemachten Geldeinlagen verwenden.81   2–3 …82   Art. 1683   Als Depotwerte im Sinne von Artikel 37d des Gesetzes gelten:84   1. bewegliche Sachen und Effekten der Depotkunden;       78 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 14 des Finanzinstitutsgesetzes vom 15. Juni 2018, in  Kraft seit 1. Jan. 2020 (AS 2018 5247, 2019 4631; BBl 2015 8901).   79 SR 220  80 Fassung gemäss Anhang Ziff. 17 des BG vom 16. Dez. 1994, in Kraft seit 1. Jan. 1997   (AS 1995 1227; BBl 1991 III 1).  81 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 1994, in Kraft seit 1. Febr. 1995    (AS 1995 246; BBl 1993 I 805).  82 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 17 des BG vom 16. Dez. 1994, mit Wirkung seit    1. Jan. 1997 (AS 1995 1227; BBl 1991 III 1).  83 Fassung gemäss Anhang Ziff. 17 des BG vom 16. Dez. 1994, in Kraft seit 1. Jan. 1997   (AS 1995 1227; BBl 1991 III 1).  84 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 3. Okt. 2003, in Kraft seit 1. Juli 2004    (AS 2004 2767; BBl 2002 8060).     Bankengesetz   21 / 48   952.0   1bis.85 kryptobasierte Vermögenswerte, wenn sich die Bank verpflichtet hat, diese  für den Depotkunden jederzeit bereitzuhalten, und diese:   a. dem Depotkunden individuell zugeordnet sind, oder   b. einer Gemeinschaft zugeordnet sind und ersichtlich ist, welcher Anteil  am Gemeinschaftsvermögen dem Depotkunden zusteht;   2. bewegliche Sachen, Effekten und Forderungen, welche die Bank für Rech- nung der Depotkunden fiduziarisch innehat;   3. frei verfügbare Lieferansprüche der Bank gegenüber Dritten aus Kassage- schäften, abgelaufenen Termingeschäften, Deckungsgeschäften oder Emissi- onen für Rechnung der Depotkunden.    Achter Abschnitt: …   Art. 1786   Neunter Abschnitt: Überwachung und Prüfung87   Art. 1888   1 Die Banken, Finanzgruppen und Finanzkonglomerate haben eine von der Eidgenös- sischen Revisionsaufsichtsbehörde nach Artikel 9a Absatz 1 des Revisionsaufsichts- gesetzes vom 16. Dezember 200589 zugelassene Prüfgesellschaft mit einer Prüfung  nach Artikel 24 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 200790 zu beauftra- gen.   2 Die Banken, Finanzgruppen und Finanzkonglomerate müssen ihre Jahresrechnung  und gegebenenfalls ihre Konzernrechnung von einem staatlich beaufsichtigten Revi- sionsunternehmen nach den Grundsätzen der ordentlichen Revision des Obligationen- rechts91 prüfen lassen.       85 Eingefügt durch Ziff. I 6 des BG vom 25. Sept. 2020 zur Anpassung des Bundesrechts an  Entwicklungen der Technik verteilter elektronischer Register, in Kraft seit 1. Aug. 2021   (AS 2021 33, 399; BBl 2020 233).   86 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 5 des Bucheffektengesetzes vom 3. Okt. 2008, mit Wir- kung seit 1. Jan. 2010 (AS 2009 3577; BBl 2006 9315).   87 Ausdruck gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,  in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829). Diese Änderung wurde  im ganzen Erlass berücksichtigt.   88 Fassung gemäss Anhang Ziff. 5 des BG vom 20. Juni 2014 (Bündelung der Aufsicht über   Revisionsunternehmen und Prüfgesellschaften), in Kraft seit 1. Jan. 2015 (AS 2014 4073;  BBl 2013 6857).   89 SR 221.302  90 SR 956.1  91 SR 220     Banken und Sparkassen   22 / 48   952.0   Art. 19–2292   Zehnter Abschnitt: Aufsicht93   Art. 2394   Die FINMA kann selbst direkte Prüfungen bei Banken, Bankgruppen und Finanzkon- glomeraten durchführen, wenn dies angesichts von deren wirtschaftlichen Bedeutung,  der Komplexität des abzuklärenden Sachverhalts oder zur Abnahme interner Modelle  notwendig ist.   Art. 23bis 95   1 Gliedert eine Bank wesentliche Funktionen auf andere natürliche oder juristische  Personen aus, so unterstehen diese der Auskunfts- und Meldepflicht nach Artikel 29  des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 200796.   2 Die FINMA kann bei diesen Personen jederzeit Prüfungen vornehmen.   Art. 23ter 97   Zur Durchsetzung von Artikel 3 Absätze 2 Buchstabe cbis und 5 dieses Gesetzes kann  die FINMA insbesondere das Stimmrecht suspendieren, das an Aktien oder Anteile  gebunden ist, die von Aktionären oder Gesellschaftern mit einer qualifizierten Betei- ligung gehalten werden.   Art. 23quater 98        92 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,  mit Wirkung seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   93 Fassung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,   in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   94 Fassung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,   in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   95 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 11. März 1971 (AS 1971 808; BBl 1970 I 1144). Fas- sung gemäss Anhang Ziff. 10 des Finanzmarktinfrastrukturgesetzes vom 19. Juni 2015, in  Kraft seit 1. Jan. 2016 (AS 2015 5339; BBl 2014 7483).   96 SR 956.1  97 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 11. März 1971 (AS 1971 808; BBl 1970 I 1144). Fas-  sung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007, in  Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   98 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 11. März 1971 (AS 1971 808; BBl 1970 I 1144).  Aufgehoben durch Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,  mit Wirkung seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).     Bankengesetz   23 / 48   952.0   Art. 23quinquies 99   1 Entzieht die FINMA einer Bank die Bewilligung zur Geschäftstätigkeit, so bewirkt  dies bei juristischen Personen und Kollektiv- und Kommanditgesellschaften die Auf- lösung und bei Einzelfirmen100 die Löschung im Handelsregister. Die FINMA be- zeichnet den Liquidator und überwacht seine Tätigkeit.   2 Vorbehalten bleiben Massnahmen nach dem elften Abschnitt.   Art. 23sexies 101   Art. 23septies 102   Art. 23octies 103   Art. 24104   Elfter Abschnitt:105 Massnahmen bei Insolvenzgefahr   Art. 25 Voraussetzungen   1 Besteht begründete Besorgnis, dass eine Bank überschuldet ist oder ernsthafte Li- quiditätsprobleme hat, oder erfüllt diese die Eigenmittelvorschriften nach Ablauf ei- ner von der FINMA festgesetzten Frist nicht, so kann die FINMA anordnen:   a. Schutzmassnahmen nach Artikel 26;   b. ein Sanierungsverfahren nach den Artikeln 28–32;   c. die Konkursliquidation106 der Bank (Bankenkonkurs) nach den Artikeln 33– 37g.       99 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 11. März 1971 (AS 1971 808; BBl 1970 I 1144). Fas- sung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007, in  Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   100 Heute: Einzelunternehmen.  101 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 1994 (AS 1995 246; BBl 1993 I 805). Auf-  gehoben durch Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007, mit  Wirkung seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   102 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 22. April 1999 (AS 1999 2405; BBl 1998 3847).  Aufgehoben durch Anhang Ziff. 10 des Finanzmarktinfrastrukturgesetzes vom   19. Juni 2015, mit Wirkung seit 1. Jan. 2016 (AS 2015 5339; BBl 2014 7483).   103 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 3. Okt. 2003 (AS 2004 2767; BBl 2002 8060). Auf- gehoben durch Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007, mit  Wirkung seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   104 Aufgehoben durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung),  mit Wirkung seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).   105 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 3. Okt. 2003, in Kraft seit 1. Juli 2004   (AS 2004 2767; BBl 2002 8060).   106 Ausdruck gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), in Kraft  seit 1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993). Diese Änd. wurde im ganzen Erlass  berücksichtigt.     Banken und Sparkassen   24 / 48   952.0   2 Die Schutzmassnahmen können selbständig oder in Verbindung mit einer Sanierung  oder Konkursliquidation angeordnet werden.   3 Die Bestimmungen über das Nachlassverfahren (Art. 293–336 des Bundesgesetzes  vom 11. April 1889107 über Schuldbetreibung und Konkurs [SchKG]), über die dro- hende Zahlungsunfähigkeit (Art. 725 OR108), über den Kapitalverlust (Art. 725a OR),  über die Überschuldung (Art. 725b OR) und über die Aufwertung von Grundstücken  und Beteiligungen (Art. 725c OR) sowie über die Benachrichtigung des Gerichts  (Art. 716a Abs. 1 Ziff. 7 und 728c Abs. 3 OR) sind auf Banken nicht anwendbar.109   4 Die Anordnungen der FINMA umfassen sämtliches Vermögen der Bank mit Akti- ven und Passiven und Vertragsverhältnisse, ob sie sich nun im In- oder im Ausland  befinden.110   Art. 26 Schutzmassnahmen   1 Die FINMA kann Schutzmassnahmen verfügen; namentlich kann sie:111   a. den Organen der Bank Weisungen erteilen;   b.112 einen Untersuchungsbeauftragten einsetzen;   c. den Organen die Vertretungsbefugnis entziehen oder sie abberufen;   d. die bankengesetzliche Prüfgesellschaft oder obligationenrechtliche Revisi- onsstelle abberufen;   e. die Geschäftstätigkeit der Bank einschränken;   f. der Bank verbieten, Auszahlungen zu leisten, Zahlungen entgegenzunehmen  oder Effektentransaktionen zu tätigen;   g. die Bank schliessen;   h. Stundung und Fälligkeitsaufschub, ausgenommen für pfandgedeckte Forde- rungen der Pfandbriefzentralen, anordnen.   2 Sie sorgt für eine angemessene Publikation der Massnahmen, wenn dies zu deren  Durchsetzung oder zum Schutz Dritter erforderlich ist. Sie kann auf die Publikation  der Massnahmen verzichten, wenn durch die Publikation der Zweck der angeordneten  Massnahmen vereitelt würde.113       107 SR 281.1  108 SR 220  109 Fassung gemäss Ziff. IV 1 des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensiche-  rung), in Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).  110 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), in Kraft seit   1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993).  111 Fassung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,    in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).  112 Fassung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,    in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).  113 Zweiter Satz eingefügt durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagen-  sicherung), in Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).     Bankengesetz   25 / 48   952.0   3 Soweit die FINMA in Bezug auf den Zinsenlauf nichts anderes verfügt, hat eine  Stundung die Wirkungen nach Artikel 297 SchKG114.   Art. 27115 Vorrang von Aufrechnungs-, Verwertungs- und   Übertragungsvereinbarungen   1 Von Anordnungen nach dem elften und zwölften Abschnitt unberührt bleiben im  Voraus geschlossene Vereinbarungen über die:   a. Aufrechnung von Forderungen, einschliesslich der vereinbarten Methode und  der Wertbestimmung;   b.116 freihändige Verwertung von Sicherheiten in Form von Effekten oder anderen  Finanzinstrumenten, einschliesslich Barsicherheiten (ohne Bargeld), deren  Wert objektiv bestimmbar ist;   c.117 Übertragung von Forderungen und Verpflichtungen sowie von Sicherheiten  in Form von Effekten oder anderen Finanzinstrumenten, einschliesslich Bar- sicherheiten (ohne Bargeld), deren Wert objektiv bestimmbar ist.   2 Vorbehalten bleibt Artikel 30a.   Art. 28118 Sanierungsverfahren   1 Bei begründeter Aussicht auf Sanierung der Bank oder auf Weiterführung einzelner  Bankdienstleistungen kann die FINMA ein Sanierungsverfahren einleiten.   2 Sie erlässt die für die Durchführung des Sanierungsverfahrens notwendigen Verfü- gungen.119   3 Sie kann eine Person mit der Ausarbeitung eines Sanierungsplans beauftragen (Sa- nierungsbeauftragter).   4 Sie kann das Verfahren näher regeln.120   Art. 28a121 Sanierung von Kantonalbanken   1 Die FINMA trägt im Sanierungsverfahren der besonderen Stellung, Eignerstruktur  und gegebenenfalls Rechtsform der Kantonalbanken Rechnung.       114 SR 281.1  115 Fassung gemäss Anhang Ziff. 10 des Finanzmarktinfrastrukturgesetzes vom    19. Juni 2015, in Kraft seit 1. Jan. 2016 (AS 2015 5339; BBl 2014 7483).  116 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in   Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).  117 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in   Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).  118 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), in Kraft seit   1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993).  119 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in   Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).  120 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in   Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).  121 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in   Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).     Banken und Sparkassen   26 / 48   952.0   2 Besteht die Gefahr der Insolvenz einer Kantonalbank, so informiert die FINMA den  Kanton ohne Verzug und konsultiert diesen bei der Ausarbeitung des Sanierungs- plans. Der Kanton bezeichnet die zuständige Stelle.    3 Die FINMA kann für Kantonalbanken Abweichungen von den Bestimmungen über  das Sanierungsverfahren vorsehen, namentlich betreffend die vollständige Herabset- zung des Gesellschaftskapitals sowie Wandlung und Reduktion von Forderungen. Sie  berücksichtigt dabei insbesondere Massnahmen, die der Kanton zur Sanierung der  Bank trifft.   Art. 29122 Sanierung der Bank   Bei einer Sanierung der Bank muss der Sanierungsplan sicherstellen, dass die Bank  nach Durchführung der Sanierung die Bewilligungsvoraussetzungen und die übrigen  gesetzlichen Vorschriften einhält.   Art. 30123 Weiterführung von Bankdienstleistungen   1 Der Sanierungsplan kann unabhängig vom Fortbestand der betroffenen Bank die  Weiterführung einzelner Bankdienstleistungen vorsehen.   2 Er kann insbesondere vorsehen, dass:    a. das Vermögen der Bank oder Teile davon mit Aktiven, Passiven und Ver- tragsverhältnissen auf andere Rechtsträger oder auf eine Übergangsbank über- tragen werden;    b. sich die Bank mit einer anderen Gesellschaft zu einem neuen Rechtsträger  zusammenschliesst;    c. ein anderer Rechtsträger die Bank übernimmt;   d. die Rechtsform der Bank geändert wird.124   3 Die Rechtsträger und die Übergangsbank nach Absatz 2 treten mit Genehmigung  des Sanierungsplans im Umfang der erfolgten Übertragung des Vermögens an die  Stelle der Bank. Das Fusionsgesetz vom 3. Oktober 2003125 ist nicht anwendbar.126   Art. 30a127 Aufschub der Beendigung von Verträgen   1 Mit der Anordnung oder Genehmigung von Massnahmen nach diesem Abschnitt  können von der FINMA aufgeschoben werden:       122 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), in Kraft seit  1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993).   123 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), in Kraft seit  1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993).   124 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).   125 SR 221.301  126 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in   Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).  127 Eingefügt durch Anhang Ziff. 10 des Finanzmarktinfrastrukturgesetzes vom    19. Juni 2015, in Kraft seit 1. Jan. 2016 (AS 2015 5339; BBl 2014 7483).     Bankengesetz   27 / 48   952.0   a. die Beendigung von Verträgen und die Ausübung von Rechten zu deren Be- endigung;   b. die Ausübung von Aufrechnungs-, Verwertungs- und Übertragungsrechten  nach Artikel 27.   2 Der Aufschub kann nur angeordnet werden, wenn die Beendigung oder die Aus- übung der Rechte nach Absatz 1 durch die Massnahmen begründet ist.   3 Er kann für längstens zwei Arbeitstage angeordnet werden. Die FINMA bezeichnet  den Beginn und das Ende des Aufschubs.   4 Der Aufschub ist ausgeschlossen oder wird hinfällig, wenn die Beendigung oder die  Ausübung eines Rechts nach Absatz 1:   a. nicht mit den Massnahmen zusammenhängt; und   b. zurückzuführen ist auf das Verhalten der Bank, die sich in einem Insolvenz- verfahren befindet, oder des Rechtsträgers, der die Verträge ganz oder teil- weise übernimmt.   5 Werden nach Ablauf des Aufschubs die Bewilligungsvoraussetzungen und die übri- gen gesetzlichen Vorschriften eingehalten, so besteht der Vertrag fort und die mit den  Massnahmen zusammenhängenden Rechte nach Absatz 1 können nicht mehr ausge- übt werden.   Art. 30b128 Kapitalmassnahmen   1 Der Sanierungsplan kann die Reduktion des bisherigen Eigenkapitals und die Schaf- fung von neuem Eigenkapital, die Wandlung von Fremd- in Eigenkapital sowie die  Reduktion von Forderungen vorsehen.   2 Den bisherigen Eignerinnen und Eignern steht kein Bezugsrecht zu.   3 Von der Wandlung sowie der Forderungsreduktion ausgenommen sind:   a. privilegierte Forderungen der ersten und zweiten Klasse nach Artikel 219 Ab- satz 4 SchKG129: im Umfang ihrer Privilegierung;   b. besicherte Forderungen: im Umfang ihrer Sicherstellung;    c. verrechenbare Forderungen: im Umfang ihrer Verrechenbarkeit; und   d. Forderungen aus Verbindlichkeiten, die die Bank während der Dauer der Mas- snahmen nach Artikel 26 Absatz 1 Buchstaben e–h oder während eines Sanie- rungsverfahrens mit Genehmigung der FINMA oder eines von dieser einge- setzten Untersuchungs- oder Sanierungsbeauftragten eingehen durfte.   4 Die FINMA kann Forderungen aus Warenlieferungen und Dienstleistungen ausneh- men, soweit dies für die Weiterführung der Bank erforderlich ist.   5 Die Wandlung von Fremd- in Eigenkapital und die Reduktion von Forderungen sind  nur möglich, wenn vorher:       128 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).   129 SR 281.1     Banken und Sparkassen   28 / 48   952.0   a. das Wandlungskapital nach Artikel 11 Absatz 1 Buchstabe b vollständig in  Eigenkapital gewandelt und die nach Artikel 11 Absatz 2 ausgegebenen An- leihen mit Forderungsverzicht vollständig reduziert werden; und   b. das Gesellschaftskapital vollständig herabgesetzt wird.   6 Der Bundesrat kann Schuldinstrumente bezeichnen, die entgegen Absatz 5 Buch- stabe b vor einer vollständigen Herabsetzung des Gesellschaftskapitals reduziert wer- den, soweit diese von einer Kantonalbank herausgegeben werden und eine angemes- sene nachträgliche Kompensation der Gläubiger vorsehen.    7 Die Wandlung von Fremd- in Eigenkapital und die Reduktion von Forderungen sind  in folgender Reihenfolge vorzunehmen:   a. nachrangige Forderungen;   b. Forderungen, die auf Schuldinstrumenten zur Verlusttragung bei Insolvenz- massnahmen (Bail-in-Bonds) basieren; Absatz 8 bleibt vorbehalten;   c. übrige Forderungen, mit Ausnahme der Einlagen;    d. Einlagen.   8 An Drittgläubiger ausgegebene Bail-in-Bonds von Konzernobergesellschaften nach  Artikel 2bis Absatz 1 Buchstabe a fallen in den Rang gemäss Absatz 7 Buchstabe c,  soweit die übrigen Forderungen, die in denselben Rang fallen, 5 Prozent des Nomi- nalwerts der gesamthaft anrechenbaren Bail-in-Bonds nicht übersteigen. Die übrigen  Forderungen sind in diesem Fall von der Wandlung sowie der Forderungsreduktion  ausgenommen.    9 Die FINMA kann vorübergehend die Mitwirkungsrechte der neuen Eigner vollstän- dig suspendieren.   Art. 30c130 Sanierungsplan   1 Der Sanierungsplan muss folgende Anforderungen erfüllen:   a. Er beruht auf einer vorsichtigen Bewertung der Aktiven und Passiven der  Bank und einer vorsichtigen Schätzung des Sanierungsbedarfs.   b. Er stellt Gläubiger voraussichtlich wirtschaftlich nicht schlechter als die so- fortige Eröffnung des Bankenkonkurses.   c. Er berücksichtigt den Vorrang der Interessen der Gläubiger vor denjenigen  der Eigner und die Rangfolge der Gläubiger angemessen.   d. Er berücksichtigt die rechtliche oder wirtschaftliche Verbundenheit unter Ak- tiven, Passiven und Vertragsverhältnissen angemessen.   2 Er nennt und erläutert die wesentlichen Grundzüge der Sanierung und enthält insbe- sondere Ausführungen zu:   a. der Erfüllung der Anforderungen nach Absatz 1;       130 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).     Bankengesetz   29 / 48   952.0   b. Art und Weise, wie die Bank nach Durchführung der Sanierung die Bewilli- gungsvoraussetzungen und die übrigen gesetzlichen Vorschriften einhält;    c. der künftigen Kapitalstruktur und zum Geschäftsmodell der Bank;   d. den Aktiven und Passiven der Bank;   e. der künftigen Organisation und Führung der Bank sowie zur Ernennung und  Abberufung ihrer Organe;    f. der Abgangsregelung für ausscheidende Organe;    g. der künftigen Gruppen- oder Konglomeratsorganisation;   h. Art und Umfang allfälliger Eingriffe in die Rechte der Eigner und der Gläu- biger;   i. einem allfälligen Ausschluss des Anfechtungsrechts der Bank nach Artikel 32  Absatz 1 und der Verantwortlichkeitsansprüche nach Artikel 39;   j. den Geschäften, die einer Eintragung in das Handelsregister oder das Grund- buch bedürfen.   Art. 31131 Genehmigung des Sanierungsplans   1 Die FINMA genehmigt den Sanierungsplan, wenn er die Anforderungen nach Arti- kel 30c erfüllt.   2 Die Zustimmung der Eigner ist nicht notwendig.   3 Die FINMA kann den Sanierungsplan systemrelevanter Banken auch genehmigen,  wenn er die Gläubiger in Abweichung von Artikel 30c Absatz 1 Buchstabe b wirt- schaftlich schlechter stellt, sofern diese angemessen entschädigt werden.   4 Sie macht die Grundzüge des Sanierungsplans öffentlich bekannt. Sie orientiert da- bei gleichzeitig darüber, wie die betroffenen Gläubiger und Eigner Einsicht nehmen  können.   Art. 31a132 Ablehnung des Sanierungsplans   1 Sieht der Sanierungsplan einen Eingriff in die Rechte der Gläubiger vor, so setzt die  FINMA den Gläubigern spätestens mit dessen Genehmigung eine Frist, innert der sie  den Sanierungsplan ablehnen können.   2 Lehnen Gläubiger, die betragsmässig mehr als die Hälfte der aus den Büchern her- vorgehenden Forderungen der dritten Klasse nach Artikel 219 Absatz 4 SchKG133  vertreten, den Sanierungsplan ab, so ordnet die FINMA den Konkurs nach den Arti- keln 33–37g an.       131 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).   132 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), in Kraft seit  1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993).   133 SR 281.1     Banken und Sparkassen   30 / 48   952.0   3 Die Absätze 1 und 2 finden keine Anwendung auf die Sanierung von systemrelevan- ten Banken und Gruppengesellschaften von systemrelevanten Finanzgruppen oder - konglomeraten.134   Art. 31b135 Gegenleistung bei Übertragung   1 Werden Aktiven, Passiven oder Vertragsverhältnisse nur teilweise auf einen anderen  Rechtsträger oder eine Übergangsbank übertragen, so kann die FINMA eine ange- messene Gegenleistung festlegen.   2 Die FINMA kann zu deren Festlegung eine unabhängige Bewertung anordnen.   Art. 31c136 Wertausgleich bei Kapitalmassnahmen   1 Sieht der Sanierungsplan eine Kapitalmassnahme nach Artikel 30b vor, so kann er  einen angemessenen Wertausgleich für die Eigner vorsehen, falls die Bewertung nach  Artikel 30c Absatz 1 Buchstabe a zeigt, dass der Wert des den Gläubigern zugeteilten  Eigenkapitals den Nominalwert ihrer nach Artikel 30b gewandelten oder reduzierten  Forderungen übersteigt.    2 Der Wertausgleich kann namentlich durch Zuteilung von Aktien, anderen Beteili- gungsrechten, Optionen oder Besserungsscheinen erfolgen.   Art. 31d137 Rechtswirkung des Sanierungsplans   1 Die Anordnungen des Sanierungsplans werden wie folgt wirksam:   a. bei systemrelevanten Banken und Gruppengesellschaften von systemrelevan- ten Finanzgruppen oder -konglomeraten: mit Genehmigung des Sanierungs- plans;   b. in allen anderen Fällen: mit unbenutztem Ablauf der Frist nach Artikel 31a  Absatz 1.   2 Die Wirksamkeit tritt direkt ein namentlich für:   a. die Herabsetzung von bestehendem und die Schaffung von neuem Eigenkapi- tal;   b. die Wandlung von Fremd- in Eigenkapital;    c. die Reduktion von Forderungen;       134 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 30. Sept. 2011 (Stärkung der Stabilität im Finanzsek- tor) (AS 2012 811; BBl 2011 4717). Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021  (Insolvenz und Einlagensicherung), in Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732;  BBl 2020 6359).   135 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 30. Sept. 2011 (Stärkung der Stabilität im Finanzsek- tor) (AS 2012 811; BBl 2011 4717). Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021  (Insolvenz und Einlagensicherung), in Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732;   BBl 2020 6359).   136 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).   137 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).     Bankengesetz   31 / 48   952.0   d. die Übertragung von Grundstücken;    e. die Begründung oder Übertragung von dinglichen Rechten an Grundstücken  oder Änderungen des Gesellschaftskapitals.    3 Eintragungen in das Grundbuch, das Handelsregister oder in andere Register haben  lediglich deklaratorische Wirkung. Sie sind so rasch wie möglich vorzunehmen.   Art. 32 Geltendmachung von Ansprüchen   1 Sobald die FINMA den Sanierungsplan genehmigt hat, ist die Bank zur Anfechtung  von Rechtsgeschäften nach den Artikeln 285–292 SchKG138 befugt.   2 Schliesst der Sanierungsplan für die Bank die Anfechtung von Rechtsgeschäften  nach Absatz 1 aus, so ist dazu jeder Gläubiger in dem Umfang berechtigt, in dem der  Sanierungsplan in seine Rechte eingreift.   2bis Die Anfechtung nach den Artikeln 285–292 SchKG ist ausgeschlossen gegen  Rechtshandlungen in Ausführung eines von der FINMA genehmigten Sanierungs- plans.139   3 Massgebend für die Berechnung der Fristen nach den Artikeln 286–288 SchKG ist  anstelle der Konkurseröffnung der Zeitpunkt der Genehmigung des Sanierungsplans.  Hat die FINMA vorher eine Schutzmassnahme nach Artikel 26 Absatz 1 Buchsta- ben e–h verfügt, so ist der Zeitpunkt des Erlasses dieser Verfügung massgebend.140   3bis Das Anfechtungsrecht verjährt drei Jahre nach der Genehmigung des Sanierungs- plans.141   4 Für die Geltendmachung von Verantwortlichkeitsansprüchen nach Artikel 39 gelten  die Absätze 1–2bis sinngemäss.142       138 SR 281.1  139 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 30. Sept. 2011 (Stärkung der Stabilität im Finanzsek-  tor), in Kraft seit 1. März 2012 (AS 2012 811; BBl 2011 4717).  140 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in   Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).  141 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen)    (AS 2011 3919; BBl 2010 3993). Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (In- solvenz und Einlagensicherung), in Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732;  BBl 2020 6359).   142 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).     Banken und Sparkassen   32 / 48   952.0   Zwölfter Abschnitt:143   Konkursliquidation insolventer Banken (Bankenkonkurs)   Art. 33 Anordnung der Konkursliquidation und Ernennung der Konkurs- liquidatoren144   1 Besteht keine Aussicht auf Sanierung oder ist diese gescheitert, so entzieht die  FINMA der Bank die Bewilligung, ordnet die Konkursliquidation an und macht diese  öffentlich bekannt.   2 Die FINMA ernennt einen oder mehrere Konkursliquidatoren. Diese unterstehen der  Aufsicht der FINMA und erstatten ihr auf Verlangen Bericht.   3 Sie orientieren die Gläubiger mindestens einmal jährlich über den Stand des Verfah- rens.   Art. 34 Wirkungen und Ablauf   1 Die Anordnung der Konkursliquidation hat die Wirkungen einer Konkurseröffnung  nach den Artikeln 197–220 SchKG145.   2 Die Konkursliquidation ist nach den Artikeln 221–270 SchKG durchzuführen. Dazu  kann die FINMA unter Vorbehalt der Artikel 35–37m des vorliegenden Gesetzes ab- weichende Verfügungen treffen.146   3 Die FINMA kann das Verfahren näher regeln.147   Art. 35148 Gläubigerversammlung und Gläubigerausschuss   1 Der Konkursliquidator kann der FINMA beantragen:   a. eine Gläubigerversammlung einzusetzen und deren Kompetenzen sowie die  für die Beschlussfassung notwendigen Präsenz- und Stimmenquoren festzu- legen;   b. einen Gläubigerausschuss einzurichten sowie dessen Zusammensetzung und  Kompetenzen festzulegen.   2 Die FINMA ist nicht an die Anträge des Konkursliquidators gebunden.       143 Ursprünglich vor Art. 29. Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 3. Okt. 2003, in Kraft seit  1. Juli 2004 (AS 2004 2767; BBl 2002 8060).   144 Ausdruck gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), in Kraft  seit 1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993). Diese Änd. wurde im ganzen Erlass  berücksichtigt.   145 SR 281.1  146 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in   Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).  147 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in   Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).  148 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), in Kraft seit   1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993).     Bankengesetz   33 / 48   952.0   Art. 36 Behandlung der Forderungen; Kollokationsplan   1 Bei der Erstellung des Kollokationsplans gelten die aus den Büchern ersichtlichen  Forderungen als angemeldet.   2 Die Gläubiger können den Kollokationsplan einsehen, sofern und soweit es zur  Wahrung ihrer Gläubigerrechte erforderlich ist; dabei ist das Berufsgeheimnis nach  Artikel 47 so weit als möglich zu wahren.   Art. 37149 Bei Schutzmassnahmen oder im Sanierungsverfahren eingegangene  Verbindlichkeiten   Verbindlichkeiten, die die Bank mit Genehmigung der FINMA oder eines von dieser  eingesetzten Untersuchungs- oder Sanierungsbeauftragten während der Dauer der  Massnahmen nach Artikel 26 Absatz 1 Buchstaben e–h oder während eines Sanie- rungsverfahrens eingehen durfte, werden im Falle einer Konkursliquidation vor allen  anderen befriedigt.   Art. 37a150 Privilegierte Einlagen   1 Einlagen, die auf den Namen des Einlegers lauten, einschliesslich Kassenobligatio- nen, die im Namen des Einlegers bei der Bank hinterlegt sind, werden bis zum Höchst- betrag von 100 000 Franken je Gläubiger der zweiten Klasse nach Artikel 219 Ab- satz 4 SchKG151 zugewiesen.   2 …152   3 Einlagen bei Unternehmen, welche ohne Bewilligung der FINMA als Banken tätig  sind, sind nicht privilegiert.   4 Steht eine Forderung mehreren Personen zu, so kann das Privileg nur einmal geltend  gemacht werden.   5 Forderungen von Bankstiftungen als Vorsorgeeinrichtungen nach Artikel 82 des  Bundesgesetzes vom 25. Juni 1982153 über die berufliche Alters-, Hinterlassenen- und  Invalidenvorsorge sowie von Freizügigkeitsstiftungen als Freizügigkeitseinrichtun- gen nach dem Freizügigkeitsgesetz vom 17. Dezember 1993154 gelten als Einlagen  der einzelnen Vorsorgenehmer und Versicherten. Sie sind unabhängig von den übri- gen Einlagen des einzelnen Vorsorgenehmers und Versicherten bis zum Höchstbetrag  nach Absatz 1 privilegiert.   6 Die Banken müssen im Umfang von 125 Prozent ihrer privilegierten Einlagen stän- dig inländisch gedeckte Forderungen oder übrige in der Schweiz belegene Aktiven       149 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).   150 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), in Kraft seit  1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993).   151 SR 281.1  152 Aufgehoben durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung),   mit Wirkung seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).  153 SR 831.40  154 SR 831.42     Banken und Sparkassen   34 / 48   952.0   halten. Die FINMA kann diesen Anteil erhöhen; sie kann in begründeten Fällen ins- besondere denjenigen Instituten Ausnahmen gewähren, die aufgrund der Struktur ih- rer Geschäftstätigkeit über eine gleichwertige Deckung verfügen.   7 Der Bundesrat umschreibt die Einlagen und die Einleger nach Absatz 1 näher. Er  kann den Höchstbetrag nach Absatz 1 der Geldentwertung anpassen.155   Art. 37b156 Auszahlung aus den verfügbaren liquiden Aktiven   1 Privilegierte Einlagen gemäss Artikel 37a Absatz 1 werden aus den verfügbaren li- quiden Aktiven ausserhalb der Kollokation und unter Ausschluss jeglicher Verrech- nung ausbezahlt:    a. sofort: wenn sie bei schweizerischen Geschäftsstellen gebucht sind;   b. sobald dies tatsächlich und rechtlich möglich ist: wenn sie bei ausländischen  Geschäftsstellen gebucht sind.   2 Die FINMA legt im Einzelfall den Höchstbetrag der nach Absatz 1 auszahlbaren  Einlagen fest. Sie trägt dabei der Rangordnung der übrigen Gläubiger nach Arti- kel 219 SchKG157 Rechnung.   Art. 37c158   Art. 37d159 Absonderung von Depotwerten   Depotwerte gemäss Artikel 16 dieses Gesetzes werden nach den Artikeln 17 und 18  des Bucheffektengesetzes vom 3. Oktober 2008160 abgesondert. Auf sammelver- wahrte Depotwerte findet im Falle eines Unterbestandes Artikel 19 des Bucheffekten- gesetzes Anwendung.   Art. 37e Verteilung und Schluss des Verfahrens   1 Sind sämtliche Aktiven verwertet und alle die Feststellung der Aktiv- und Passiv- masse betreffenden Prozesse erledigt, so erstellen die Konkursliquidatoren die ab- schliessende Verteilungsliste sowie die Schlussrechnung und unterbreiten beide der  FINMA zur Genehmigung. Prozesse aus Abtretung von Rechtsansprüchen nach Arti- kel 260 SchKG161 bleiben unberücksichtigt.162       155 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).   156 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).   157 SR 281.1  158 Aufgehoben durch Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), mit Wir-  kung seit 1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993).  159 Fassung gemäss Ziff. I 6 des BG vom 25. Sept. 2020 zur Anpassung des Bundesrechts an   Entwicklungen der Technik verteilter elektronischer Register, in Kraft seit 1. Aug. 2021   (AS 2021 33, 399; BBl 2020 233).   160 SR 957.1  161 SR 281.1  162 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in   Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).     Bankengesetz   35 / 48   952.0   2 Vor der Genehmigung werden die Verteilungsliste und die Schlussrechnung wäh- rend zehn Tagen zur Einsicht aufgelegt. Die Auflegung und die Genehmigung werden  im Schweizerischen Handelsamtsblatt und auf der Internetseite der FINMA publi- ziert.163   3 Die FINMA trifft die nötigen Anordnungen zur Schliessung des Verfahrens. Sie  macht die Schliessung öffentlich bekannt.   Art. 37f Koordination mit ausländischen Verfahren   1 Bildet die Bank auch im Ausland Gegenstand von Zwangsvollstreckungsverfahren,  so stimmt die FINMA den Bankenkonkurs so weit als möglich mit den zuständigen  ausländischen Organen ab.   2 Ist ein Gläubiger in einem ausländischen Verfahren, das mit dem Bankenkonkurs in  Zusammenhang steht, teilweise befriedigt worden, so ist dieser Teil nach Abzug der  ihm entstandenen Kosten im schweizerischen Verfahren auf die Konkursdividende  anzurechnen.   Art. 37g164 Anerkennung ausländischer Konkursdekrete und Massnahmen   1 Die FINMA entscheidet über die Anerkennung von Konkursdekreten und Insolvenz- massnahmen, die im Ausland gegenüber Banken ausgesprochen werden.   2 Die FINMA kann das in der Schweiz belegene Vermögen ohne Durchführung eines  inländischen Verfahrens der ausländischen Insolvenzmasse zur Verfügung stellen,  wenn im ausländischen Insolvenzverfahren:   a. die nach Artikel 219 SchKG165 pfandgesicherten und privilegierten Forderun- gen von Gläubigern mit Wohnsitz in der Schweiz gleichwertig behandelt wer- den; und    b. die übrigen Forderungen von Gläubigern mit Wohnsitz in der Schweiz ange- messen berücksichtigt werden.   3 Die FINMA kann auch Konkursdekrete und Massnahmen anerkennen, welche im  Staat des tatsächlichen Sitzes der Bank ausgesprochen wurden.   4 Wird für das in der Schweiz belegene Vermögen ein inländisches Verfahren durch- geführt, so können in den Kollokationsplan auch Gläubiger der dritten Klasse gemäss  Artikel 219 Absatz 4 SchKG sowie Gläubiger mit Wohnsitz im Ausland aufgenom- men werden.       163 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).   164 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), in Kraft seit  1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993).   165 SR 281.1     Banken und Sparkassen   36 / 48   952.0   4bis Hat die Bank eine Zweigniederlassung in der Schweiz, so ist ein Verfahren nach  Artikel 50 Absatz 1 SchKG bis zur Rechtskraft des Kollokationsplanes nach Arti- kel 172 des Bundesgesetzes vom 18. Dezember 1987166 über das Internationale Pri- vatrecht (IPRG) zulässig.167   5 Im Übrigen sind die Artikel 166–175 IPRG massgebend.168   Zwölfter a. Abschnitt:169   Beschwerden in Verfahren nach dem elften und zwölften Abschnitt   Art. 37gbis Beschwerden gegen die Genehmigung des Sanierungsplans   1 Wird die Beschwerde gegen die Genehmigung des Sanierungsplans gutgeheissen,  so kann das Gericht nur eine Entschädigung zusprechen.    2 Die Entschädigung erfolgt in der Regel durch Zuteilung von Aktien, anderen Betei- ligungsrechten, Optionen oder Besserungsscheinen.    Art. 37gter Beschwerden der Gläubiger und Eigner   1 Gläubiger und Eigner einer Bank, einer Konzernobergesellschaft oder einer wesent- lichen Gruppengesellschaft gemäss Artikel 2bis Absatz 1 können in den Verfahren  nach dem elften und zwölften Abschnitt lediglich Beschwerde führen gegen:    a. die Genehmigung des Sanierungsplans;   b. Verwertungshandlungen;    c. die Genehmigung der Verteilungsliste und der Schlussrechnung.   2 Verwertungshandlungen des Konkursliquidators gelten als Realakte. Wer ein  schutzwürdiges Interesse hat, kann darüber von der FINMA eine Verfügung im Sinne  von Artikel 25a des Verwaltungsverfahrensgesetzes vom 20. Dezember 1968170  (VwVG) verlangen.   3 Die Beschwerde nach Artikel 17 SchKG171 ist in diesen Verfahren ausgeschlossen.   Art. 37gquater Fristen   1 Die Frist für eine Beschwerde gegen die Genehmigung des Sanierungsplans und ge- gen Verwertungshandlungen beträgt zehn Tage. Artikel 22a VwVG172 findet keine  Anwendung.       166 SR 291  167 Eingefügt durch Anhang Ziff. 2 des BG vom 16. März 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2019   (AS 2018 3263; BBl 2017 4125).  168 Fassung gemäss Anhang Ziff. 2 des BG vom 16. März 2018, in Kraft seit 1. Jan. 2019   (AS 2018 3263; BBl 2017 4125).  169 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in   Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).  170 SR 172.021  171 SR 281.1  172 SR 172.021     Bankengesetz   37 / 48   952.0   2 Der Fristenlauf für eine Beschwerde gegen die Genehmigung des Sanierungsplans  beginnt am Tag nach der öffentlichen Bekanntgabe der Grundzüge des Sanierungs- plans. Der Fristenlauf für eine Beschwerde gegen die Genehmigung der Verteilungs- liste und der Schlussrechnung beginnt am Tag, nachdem die Genehmigung öffentlich  bekannt gegeben wurde.   Art. 37gquinquies Aufschiebende Wirkung   Beschwerden in den Verfahren nach dem elften und dem zwölften Abschnitt haben  keine aufschiebende Wirkung. Der Instruktionsrichter kann die aufschiebende Wir- kung auf Gesuch hin erteilen. Die Erteilung der aufschiebenden Wirkung ist ausge- schlossen für Beschwerden gegen:   a. die Anordnung von Schutzmassnahmen;   b. die Anordnung eines Sanierungsverfahrens;   c. die Genehmigung des Sanierungsplans; und    d. die Anordnung der Konkursliquidation.   Dreizehnter Abschnitt:173 Einlagensicherung   Art. 37h174 Grundsatz   1 Die Banken sorgen für die Sicherung der privilegierten Einlagen nach Artikel 37a  Absatz 1 bei schweizerischen Geschäftsstellen. Banken müssen sich zu diesem Zweck  vor der Entgegennahme solcher Einlagen der Selbstregulierung der Banken anschlies- sen.   2 Die Selbstregulierung unterliegt der Genehmigung durch die FINMA.   3 Die Selbstregulierung wird genehmigt, wenn sie:   a. gewährleistet, dass der Träger der Einlagensicherung die gesicherten Einlagen  dem von der FINMA eingesetzten Untersuchungs- oder Sanierungsbeauftrag- ten oder Konkursliquidator innert sieben Arbeitstagen auszahlt, nachdem er  die Mitteilung der FINMA über die Anordnung der Konkursliquidation oder  einer zu treffenden Schutzmassnahme nach Artikel 26 Absatz 1 Buchsta- ben eh erhalten hat;   b. vorsieht, dass die Banken zu Beiträgen in der Höhe von insgesamt 1,6 Prozent  der Gesamtsumme der gesicherten Einlagen, mindestens aber 6 Milliarden  Franken verpflichtet sind;   c. sicherstellt, dass jede Bank im Umfang der Hälfte ihrer Beitragsverpflichtun- gen auf Dauer:       173 Ursprünglich vor Art. 36. Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 3. Okt. 2003, in Kraft seit  1. Juli 2004 (AS 2004 2767; BBl 2002 8060).   174 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359). Siehe auch die UeB dieser Änd.  am Schluss des Textes.     Banken und Sparkassen   38 / 48   952.0   1. leicht verwertbare Wertschriften von hoher Qualität oder Schweizerfran- ken in bar bei einer sicheren Drittverwahrungsstelle hinterlegt, oder    2. dem Träger der Einlagensicherung Bardarlehen gewährt;   d. jede Bank dazu verpflichtet, dass sie im Rahmen ihrer ordentlichen Geschäfts- tätigkeit die notwendigen Vorbereitungen trifft, die dem Untersuchungs- oder  Sanierungsbeauftragten oder Konkursliquidator die Erstellung eines Auszah- lungsplans, die Kontaktierung der Einleger sowie die Auszahlung gemäss Ar- tikel 37j erlauben.    4 Zu den Vorbereitungen nach Absatz 3 Buchstabe d gehört insbesondere die Bereit- stellung:    a. einer angemessenen Infrastruktur;    b. standardisierter Prozesse;   c. einer Einlegerliste mit den gemäss Absatz 1 gesicherten Einlagen;    d. einer summarischen Aufstellung mit den übrigen gemäss Artikel 37a Absatz 1  privilegierten Einlagen.   5 Der Bundesrat kann die Anforderungen gemäss Absatz 3 Buchstabe b anpassen, so- fern besondere Umstände dies erfordern.   6 Genügt die Selbstregulierung den Anforderungen nach den Absätzen 14 nicht, so  regelt der Bundesrat die Einlagensicherung in einer Verordnung. Er bezeichnet na- mentlich den Träger der Einlagensicherung und legt die Beiträge der Banken fest.   7 Die Auswirkungen der Finanzierungsformen gemäss Absatz 3 Buchstabe c auf die  Liquiditäts- und Eigenmittelanforderungen sind zu neutralisieren, indem die verschie- denen Finanzierungformen nach Möglichkeit gleichwertig zu behandeln sind. Der  Bundesrat erlässt die technischen Ausführungsbestimmungen.   Art. 37i175 Auslösung der Einlagensicherung   1 Hat die FINMA eine Schutzmassnahme nach Artikel 26 Absatz 1 Buchstaben e–h  oder den Konkurs nach Artikel 33 angeordnet, so teilt sie dies dem Träger der Einla- gensicherung mit und informiert ihn über den Bedarf an Leistungen zur Auszahlung  der gesicherten Einlagen.   2 Der Träger der Einlagensicherung stellt den entsprechenden Betrag innert sieben Ar- beitstagen nach Erhalt der Mitteilung dem von der FINMA eingesetzten Untersu- chungs- oder Sanierungsbeauftragten oder Konkursliquidator zur Verfügung.176   3 Im Fall einer Schutzmassnahme kann die FINMA die Mitteilung aufschieben, so- lange:   a. begründete Aussicht besteht, dass die Schutzmassnahme innert kurzer Frist  wieder aufgehoben wird; oder       175 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), in Kraft seit  1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993).   176 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).     Bankengesetz   39 / 48   952.0   b. die gesicherten Einlagen von der Schutzmassnahme nicht betroffen sind.   4 …177   Art. 37j178 Auszahlung   1 Der von der FINMA eingesetzte Untersuchungs- oder Sanierungsbeauftragte oder  Konkursliquidator erstellt einen Auszahlungsplan anhand der Einlegerliste nach Arti- kel 37h Absatz 4 Buchstabe c.   2 Er ersucht die aus dem Auszahlungsplan ersichtlichen Einleger umgehend um Zah- lungsinstruktionen zur Auszahlung der gesicherten Einlagen.   3 Er sorgt nach Erhalt der Zahlungsinstruktionen dafür, dass die gesicherten Einlagen  den Einlegern umgehend, spätestens aber am siebten Arbeitstag nach Erhalt der In- struktion ausbezahlt werden.   4 Genügt der Betrag, der durch den Träger der Einlagensicherung zur Verfügung ge- stellt wurde, nicht zur Befriedigung der in den Auszahlungsplan aufgenommenen For- derungen, so erfolgt die umgehende Auszahlung anteilsmässig.   5 Die Frist nach Absatz 3 verlängert sich oder wird ausgesetzt bei Einlagen, bei denen:   a. unklare oder komplexe Rechtsansprüche vorliegen;   b. kein objektiver Bedarf nach einer raschen Auszahlung besteht; oder   c. ungenaue oder unklare Zahlungsinstruktionen vorliegen.   6 Die Einlagen nach Absatz 5 werden in der durch die FINMA zu genehmigenden  Selbstregulierung näher umschrieben.    Art. 37jbis 179 Verrechnung, Anspruch und Legalzession    1 Die gesicherten Einlagen werden unter Ausschluss jeglicher Verrechnung ausbe- zahlt.   2 Den Einlegern steht gegenüber dem Träger der Einlagensicherung kein direkter An- spruch zu.   3 Die Rechte der Einleger gehen im Umfang der Auszahlungen auf den Träger der  Einlagensicherung über.       177 Aufgehoben durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung),  mit Wirkung seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).   178 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen)   (AS 2011 3919; BBl 2010 3993). Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (In- solvenz und Einlagensicherung), in Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732;  BBl 2020 6359).   179 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 17. Dez. 2021 (Insolvenz und Einlagensicherung), in  Kraft seit 1. Jan. 2023 (AS 2022 732; BBl 2020 6359).     Banken und Sparkassen   40 / 48   952.0   Art. 37k180 Datenaustausch   1 Die FINMA stellt dem Träger der Einlagensicherung die zur Wahrung seiner Auf- gaben notwendigen Angaben zur Verfügung.   2 Der Träger der Einlagensicherung erteilt der FINMA sowie dem von der FINMA  eingesetzten Untersuchungsbeauftragten, Sanierungsbeauftragten oder Konkursliqui- dator alle Auskünfte und übermittelt diesen alle Unterlagen, die sie zur Durchsetzung  der Einlagensicherung benötigen.   Dreizehnter Abschnitt a:181 Nachrichtenlose Vermögenswerte   Art. 37l Übertragung182   1 Eine Bank kann nachrichtenlose Vermögenswerte ohne Zustimmung der Gläubiger  auf eine andere Bank übertragen.   2 Die Übertragung bedarf eines schriftlichen Vertrages zwischen der übertragenden  und der übernehmenden Bank.   3 Im Bankenkonkurs vertreten die Konkursliquidatoren die Interessen der Gläubiger  nachrichtenloser Vermögenswerte gegenüber Dritten.   4 Der Bundesrat bestimmt, wann Vermögenswerte als nachrichtenlos gelten.   Art. 37m183 Liquidation   1 Banken liquidieren nachrichtenlose Vermögenswerte nach 50 Jahren, wenn sich die  berechtigte Person auf vorgängige Publikation hin nicht meldet. Die Liquidation nach- richtenloser Vermögenswerte von höchstens 500 Franken kann ohne vorgängige Pub- likation erfolgen.   2 Mit der Liquidation erlischt der Anspruch der berechtigten Person.   3 Der Erlös der Liquidation fällt an den Bund.   4 Der Bundesrat regelt die Publikation und Liquidation nachrichtenloser Vermögens- werte.       180 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), in Kraft seit  1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993).   181 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 18. März 2011 (Sicherung der Einlagen), in Kraft seit  1. Sept. 2011 (AS 2011 3919; BBl 2010 3993).   182 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 22. März 2013 (Nachrichtenlose Vermögenswerte),  in Kraft seit 1. Jan. 2015 (AS 2014 1267; BBl 2010 7495).   183 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 22. März 2013 (Nachrichtenlose Vermögenswerte),  in Kraft seit 1. Jan. 2015 (AS 2014 1267; BBl 2010 7495).     Bankengesetz   41 / 48   952.0   Vierzehnter Abschnitt: Verantwortlichkeits- und Strafbestimmungen   Art. 38184   1 Für die Privatbankiers richtet sich die zivilrechtliche Verantwortlichkeit nach den  Bestimmungen des Obligationenrechts185.   2 Für die übrigen Banken gilt Artikel 39.   Art. 39186   Die Verantwortlichkeit der Gründer einer Bank, der Organe für die Geschäftsführung,  Oberleitung, Aufsicht und Kontrolle sowie der von der Bank ernannten Liquidatoren  richtet sich nach den Bestimmungen des Aktienrechts (Art. 752–760 des Obligatio- nenrechts187).   Art. 40–45188   Art. 46189   1 Mit Freiheitsstrafe bis zu drei Jahren oder Geldstrafe wird bestraft, wer vorsätzlich:   a. unbefugterweise Publikums- oder Spareinlagen entgegennimmt;   b. die Geschäftsbücher nicht ordnungsgemäss führt oder Geschäftsbücher, Be- lege und Unterlagen nicht vorschriftsgemäss aufbewahrt;   c. die Jahresrechnung oder eine Zwischenbilanz nicht nach Artikel 6 aufstellt  und veröffentlicht.   2 Wer fahrlässig handelt, wird mit Busse bis zu 250 000 Franken bestraft.   3 …190   Art. 47191   1 Mit Freiheitsstrafe bis zu drei Jahren oder Geldstrafe wird bestraft, wer vorsätzlich:       184 Fassung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,   in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   185 SR 220  186 Fassung gemäss Anhang Ziff. 5 des BG vom 20. Juni 2014 (Bündelung der Aufsicht über    Revisionsunternehmen und Prüfgesellschaften), in Kraft seit 1. Jan. 2015 (AS 2014 4073;  BBl 2013 6857).   187 SR 220  188 Aufgehoben durch Ziff. I des BG vom 3. Okt. 2003, mit Wirkung seit 1. Juli 2004    (AS 2004 2767; BBl 2002 8060).  189 Fassung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,    in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).  190 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 10 des Finanzmarktinfrastrukturgesetzes vom    19. Juni 2015, mit Wirkung seit 1. Jan. 2016 (AS 2015 5339; BBl 2014 7483).  191 Fassung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,    in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).     Banken und Sparkassen   42 / 48   952.0   a.192 ein Geheimnis offenbart, das ihm in seiner Eigenschaft als Organ, Angestell- ter, Beauftragter oder Liquidator einer Bank oder einer Person nach Artikel 1b  oder als Organ oder Angestellter einer Prüfgesellschaft anvertraut worden ist  oder das er in dieser Eigenschaft wahrgenommen hat;   b. zu einer solchen Verletzung des Berufsgeheimnisses zu verleiten sucht;   c.193 ein ihm nach Buchstabe a offenbartes Geheimnis weiteren Personen offenbart  oder für sich oder einen anderen ausnützt.   1bis Mit Freiheitsstrafe bis zu fünf Jahren oder Geldstrafe wird bestraft, wer sich oder  einem anderen durch eine Handlung nach Absatz 1 Buchstabe a oder c einen Vermö- gensvorteil verschafft.194   2 Wer fahrlässig handelt, wird mit Busse bis zu 250 000 Franken bestraft.   3 …195   4 Die Verletzung des Berufsgeheimnisses ist auch nach Beendigung des amtlichen o- der dienstlichen Verhältnisses oder der Berufsausübung strafbar.   5 Vorbehalten bleiben die eidgenössischen und kantonalen Bestimmungen über die  Zeugnispflicht und über die Auskunftspflicht gegenüber einer Behörde.   6 Verfolgung und Beurteilung der Handlungen nach dieser Bestimmung obliegen den  Kantonen. Die allgemeinen Bestimmungen des Strafgesetzbuches196 kommen zur An- wendung.   Art. 48197   Art. 49198   1 Mit Busse bis zu 500 000 Franken wird bestraft, wer vorsätzlich:   a. unbefugterweise in der Firma, in der Bezeichnung des Geschäftszweckes oder  in Geschäftsreklamen den Ausdruck «Bank», «Bankier» oder «Sparen» ver- wendet;   b. die vorgeschriebenen Meldungen an die FINMA nicht erstattet;       192 Fassung gemäss Anhang Ziff. II 14 des Finanzinstitutsgesetzes vom 15. Juni 2018, in  Kraft seit 1. Jan. 2019 (AS 2018 5247; BBl 2015 8901).   193 Eingefügt durch Ziff. I 2 des BG vom 12. Dez. 2014 über die Ausweitung der Strafbarkeit  der Verletzung des Berufsgeheimnisses, in Kraft seit 1. Juli 2015 (AS 2015 1535;   BBl 2014 6231 6241).   194 Eingefügt durch Ziff. I 2 des BG vom 12. Dez. 2014 über die Ausweitung der Strafbarkeit  der Verletzung des Berufsgeheimnisses, in Kraft seit 1. Juli 2015 (AS 2015 1535;   BBl 2014 6231 6241).   195 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 10 des Finanzmarktinfrastrukturgesetzes vom 19. Juni  2015, mit Wirkung seit 1. Jan. 2016 (AS 2015 5339; BBl 2014 7483).   196 SR 311.0  197 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,   mit Wirkung seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).  198 Fassung gemäss Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,    in Kraft seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).     Bankengesetz   43 / 48   952.0   c. für die Entgegennahme von Spar- und Publikumseinlagen wirbt, ohne über  die gesetzlich erforderliche Bewilligung zu verfügen.   2 Wer fahrlässig handelt, wird mit Busse bis zu 150 000 Franken bestraft.   3 …199   Art. 50200   Art. 50bis 201   Art. 51202   Art. 51bis 203   Fünfzehnter Abschnitt: Übergangs- und Schlussbestimmungen   Art. 52204   Der Bundesrat hat spätestens 3 Jahre nach Inkrafttreten des fünften und sechsten Ab- schnitts der Änderung vom 30. September 2011 und danach jeweils innert 2 Jahren  die Bestimmungen im Hinblick auf die Vergleichbarkeit und den Grad der Umsetzung  der entsprechenden internationalen Standards im Ausland zu prüfen. Er erstattet der  Bundesversammlung jeweils darüber Bericht und zeigt den allfälligen Anpassungsbe- darf auf Gesetzes- und Verordnungsstufe auf.   Art. 52a205   Der Bundesrat hat spätestens drei Jahre nach Inkrafttreten der Änderung vom 15. Juni  2018 die Bestimmungen im Hinblick auf die Ziele der Finanzmarktaufsicht nach dem       199 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 10 des Finanzmarktinfrastrukturgesetzes vom 19. Juni  2015, mit Wirkung seit 1. Jan. 2016 (AS 2015 5339; BBl 2014 7483).   200 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,  mit Wirkung seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   201 Eingefügt durch Ziff. 22 des Anhangs zum VStrR (AS 1974 1857; BBl 1971 I 993). Auf- gehoben durch Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007, mit  Wirkung seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   202 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,  mit Wirkung seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   203 Eingefügt durch Ziff. I des BG vom 11. März 1971 (AS 1971 808; BBl 1970 I 1144).  Aufgehoben durch Anhang Ziff. 15 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007,  mit Wirkung seit 1. Jan. 2009 (AS 2008 5207 5205; BBl 2006 2829).   204 Fassung gemäss Ziff. I des BG vom 30. Sept. 2011 (Stärkung der Stabilität im Finanzsek- tor), in Kraft seit 1. März 2012 (AS 2012 811; BBl 2011 4717).   205 Eingefügt durch Anhang Ziff. II 14 des Finanzinstitutsgesetzes vom 15. Juni 2018, in  Kraft seit 1. Jan. 2019 (AS 2018 5247; BBl 2015 8901).     Banken und Sparkassen   44 / 48   952.0   FINMAG206 zu prüfen. Er erstattet der Bundesversammlung darüber Bericht und zeigt  den allfälligen Anpassungsbedarf auf Gesetzes- und Verordnungsstufe auf.   Art. 53   1 Mit dem Inkrafttreten dieses Gesetzes werden aufgehoben:   a.207 die kantonalen Bestimmungen über Banken; vorbehalten bleiben die Bestim- mungen über Kantonalbanken, die Bestimmungen über den gewerbsmässigen  Wertpapierhandel sowie die Bestimmungen über die Überwachung der Ein- haltung kantonalrechtlicher Vorschriften gegen Missbräuche im Zinswesen;   b. Artikel 57 des Schlusstitels zum Zivilgesetzbuch208.   2 Bisherige kantonale Bestimmungen über ein gesetzliches Pfandrecht zugunsten von  Spareinlagen, die nicht innert drei Jahren nach Inkrafttreten dieses Gesetzes durch  neue Vorschriften gemäss den Artikeln 15 und 16 ersetzt sind, fallen dahin.   Art. 54209   Art. 55210   Art. 56   Der Bundesrat bestimmt den Zeitpunkt des Inkrafttretens dieses Gesetzes und erlässt  die zum Vollzug nötigen Vorschriften.   Datum des Inkrafttretens: 1. März 1935211             206 SR 956.1  207 Fassung gemäss Anhang Ziff. 17 des BG vom 16. Dez. 1994, in Kraft seit 1. Jan. 1997   (AS 1995 1227; BBl 1991 III 1).  208 SR 210  209 Aufgehoben durch Anhang Ziff. 17 des BG vom 16. Dez. 1994, mit Wirkung seit    1. Jan. 1997 (AS 1995 1227; BBl 1991 III 1).  210 Aufgehoben durch Ziff. I des BG vom 11. März 1971, mit Wirkung seit 1. Juli 1971    (AS 1971 808 824 Art. 1; BBl 1970 I 1144).  211 BRB vom 26. Febr. 1935     Bankengesetz   45 / 48   952.0   Schlussbestimmungen der Änderung vom 11. März 1971212   1 Banken und Finanzgesellschaften, die vor Inkrafttreten des Gesetzes213 gegründet  worden sind, brauchen keine neue Bewilligung zum Geschäftsbetrieb einzuholen.   2 Finanzgesellschaften, die neu dem Gesetz unterstehen, haben sich innert drei Mona- ten seit dessen Inkrafttreten214 bei der Bankenkommission zu melden.   3 Banken und Finanzgesellschaften haben sich innert zwei Jahren seit Inkrafttreten  des Gesetzes215 den Vorschriften von Artikel 3 Absatz 2 Buchstaben a, c und d sowie  von Artikel 3bis Absatz 1 Buchstabe c216 anzupassen. Erfolgt die Anpassung nicht  fristgemäss, kann die Bewilligung entzogen werden.   4 Um den Besonderheiten von Finanzgesellschaften und Kreditkassen mit Wartezeit  Rechnung zu tragen, wird der Bundesrat ermächtigt, Sondervorschriften zu erlassen.   Schlussbestimmungen der Änderung vom 18. März 1994217   1 Natürliche und juristische Personen, die bei Inkrafttreten der Änderung vom  18. März 1994 dieses Gesetzes unter das Verbot von Artikel 1 Absatz 2 fallende Pub- likumseinlagen halten, haben diese innert zwei Jahren nach Inkrafttreten dieser Än- derung zurückzuzahlen. Die Bankenkommission kann die Frist im Einzelfall verlän- gern oder verkürzen, wenn besondere Verhältnisse vorliegen.   2 Bankähnliche Finanzgesellschaften, die sich vor Inkrafttreten dieser Änderung mit  Bewilligung der Bankenkommission öffentlich zur Annahme fremder Gelder emp- fohlen haben, brauchen keine neue Bewilligung zum Geschäftsbetrieb als Bank ein- zuholen. Sie haben innert einem Jahr nach Inkrafttreten dieser Änderung die Vor- schriften nach den Artikeln 4bis und 4ter zu erfüllen.   3 Die Banken haben innert einem Jahr nach Inkrafttreten dieser Änderung die Vor- schriften nach den Artikeln 3 Absatz 2 Buchstaben cbis und d sowie 4 Absatz 2bis zu  erfüllen.   4 Die Kantone haben innert drei Jahren nach Inkrafttreten dieser Änderung die Ein- haltung der Vorschriften der Artikel 3a218 Absatz 1 und 18 Absatz 1 sicherzustellen.  Wird die Aufsicht gemäss Artikel 3a Absatz 2 vor Ablauf dieser Frist der Banken- kommission übertragen, so muss die Vorschrift nach Artikel 18 Absatz 1 bereits bei  der Übertragung eingehalten werden.   5 Jede natürliche oder juristische Person, welche bei Inkrafttreten dieser Änderung an  einer Bank eine qualifizierte Beteiligung nach Artikel 3 Absatz 2 Buchstabe cbis hält,       212 AS 1971 808; BBl 1970 I 1144  213 Das Gesetz ist am 1. Juli 1971 in Kraft getreten (Art. 1 des BRB vom 24. Juni 1971 –    AS 1971 824 Art. 1).  214 Das Gesetz ist am 1. Juli 1971 in Kraft getreten (Art. 1 des BRB vom 24. Juni 1971 –    AS 1971 824 Art. 1).  215 Das Gesetz ist am 1. Juli 1971 in Kraft getreten (Art. 1 des BRB vom 24. Juni 1971 –    AS 1971 824 Art. 1).  216 Diese Bestimmung ist aufgehoben.  217 AS 1995 246; BBl 1993 I 805  218 Diese Bestimmung hat heute eine neue Fassung.     Banken und Sparkassen   46 / 48   952.0   hat diese der Bankenkommission spätestens ein Jahr nach Inkrafttreten dieser Ände- rung zu melden.   6 Die Banken haben der Bankenkommission die erste jährliche Meldung nach Arti- kel 3 Absatz 6 spätestens ein Jahr nach Inkrafttreten dieser Änderung zu erstatten.   7 Nach schweizerischem Recht organisierte Banken haben der Bankenkommission in- nert drei Monaten nach Inkrafttreten dieser Änderung alle im Ausland errichteten  Tochtergesellschaften, Zweigniederlassungen, Agenturen und Vertretungen zu mel- den.   Schlussbestimmungen der Änderung vom 22. April 1999219   1 Bei den Kantonalbanken, die im Zeitpunkt des Inkrafttretens dieses Gesetzes der  vollständigen Aufsicht der Bankenkommission unterstellt sind, gilt die Bewilligung  nach Artikel 3 als erteilt.   2 Für die Kantonalbank des Kantons Zug wird eine Beteiligung des Kantons von mehr  als einem Drittel der Stimmen nach Artikel 3a nicht vorausgesetzt, sofern die Staats- garantie und die Ausübung des Stimmrechts durch den Kanton nicht geändert werden  sowie sichergestellt bleibt, dass wichtige Beschlüsse nicht ohne die Zustimmung des  Kantons gefasst werden können.   3 Für die Kantonalbank des Kantons Genf wird die Kapitalbeteiligung der Gemeinden  der Beteiligung des Kantons nach Artikel 3a gleichgestellt, sofern die bestehende Ka- pitalbeteiligung durch den Kanton nicht reduziert wird.   Schlussbestimmungen der Änderung vom 3. Oktober 2003220   1 Die Selbstregulierung ist innert eines Jahres nach Inkrafttreten dieser Änderung der  Bankenkommission zur Genehmigung einzureichen.   2 Verfügt die Bankenkommission vor Inkrafttreten dieser Änderung die Liquidation  einer Bank, so ist für die Liquidation sowie eine Banken- oder Nachlassstundung das  bisherige Recht massgebend.   Schlussbestimmungen der Änderung vom 17. Dezember 2004221   1 Wer von der Schweiz aus tatsächlich eine Finanzgruppe oder ein Finanzkonglomerat  leitet, ohne in der Schweiz eine Bank zu führen, hat sich innert drei Monaten nach  Inkrafttreten dieser Änderung bei der Bankenkommission zu melden.   2 Bestehende Finanzgruppen und Finanzkonglomerate haben sich innert zwei Jahren  nach Inkrafttreten dieser Änderung den neuen Vorschriften anzupassen.       219 AS 1999 2405; BBl 1998 3847  220 AS 2004 2767; BBl 2002 8060  221 AS 2005 5269; BBl 2003 3789     Bankengesetz   47 / 48   952.0   3 Die Bankenkommission kann diese Fristen auf rechtzeitiges und begründetes Ge- such hin verlängern.   Übergangsbestimmung zur Änderung vom 30. September 2011222   Die erstmalige Verabschiedung der Regelungen nach Artikel 10 Absatz 4 ist der Bun- desversammlung zur Genehmigung zu unterbreiten.   Übergangsbestimmung zur Änderung vom 22. März 2013223   Für Vermögenswerte, die bei Inkrafttreten der Änderung vom 22. März 2013 seit über  50 Jahren nachrichtenlos sind, läuft eine Publikationsfrist von 5 Jahren.   Übergangsbestimmung zur Änderung vom 17. Dezember 2021224   Die Anforderungen an die Selbstregulierung nach Artikel 37h Absatz 3 Buchstabe d  müssen spätestens fünf Jahre nach Inkrafttreten der Änderung vom 17. Dezember  2021 erfüllt sein.       222 AS 2012 811; BBl 2011 4717  223 AS 2014 1267; BBl 2010 7495  224 AS 2022 732; BBl 2020 6359     Banken und Sparkassen   48 / 48   952.0       	Erster Abschnitt: Geltungsbereich des Gesetzes 	Art. 1 	Art. 1a  Banken 	Art. 1b  Innovationsförderung 	Art. 1bis 	Art. 2 	Art. 2bis  	Zweiter Abschnitt: Bewilligung zum Geschäftsbetrieb 	Art. 3 	Art. 3a 	Art. 3b 	Art. 3c 	Art. 3d 	Art. 3e 	Art. 3f 	Art. 3g 	Art. 3h 	Art. 3bis 	Art. 3ter 	Art. 3quater  	Dritter Abschnitt:  Eigene Mittel, Liquidität und andere Vorschriften  über die Geschäftstätigkeit 	Art. 4 	Art. 4bis 	Art. 4ter 	Art. 4quater 	Art. 4quinquies 	Art. 4sexies 	Art. 5  	Vierter Abschnitt:  Rechnungslegung 	Art. 6 Erstellen von Abschlüssen 	Art. 6a Veröffentlichung 	Art. 6b Ausführungsbestimmungen  	Fünfter Abschnitt:  Systemrelevante Banken 	Art. 7 Begriff und Zweckbestimmung 	Art. 8 Kriterien und Feststellung der Systemrelevanz 	Art. 9 Besondere Anforderungen 	Art. 10 Anwendung auf die einzelne Bank 	Art. 10a Massnahmen im Bereich der Vergütungen  	Sechster Abschnitt:  Zusätzliches Kapital 	Art. 11 Grundsätze 	Art. 12 Vorratskapital 	Art. 13 Wandlungskapital 	Art. 14  Beteiligungskapital von Genossenschaftsbanken 	Art. 14a  Reserve, Dividenden und Erwerb eigener Beteiligungsscheine von Genossenschaftsbanken 	Art. 14b  Meldepflicht und Verzeichnis bei Genossenschaftsbanken  	Siebenter Abschnitt: Spareinlagen und Depotwerte 	Art. 15 	Art. 16  	Achter Abschnitt: … 	Art. 17  	Neunter Abschnitt: Überwachung und Prüfung 	Art. 18 	Art. 19–22  	Zehnter Abschnitt: Aufsicht 	Art. 23 	Art. 23bis 	Art. 23ter 	Art. 23quater 	Art. 23quinquies 	Art. 23sexies 	Art. 23septies 	Art. 23octies 	Art. 24  	Elfter Abschnitt:  Massnahmen bei Insolvenzgefahr 	Art. 25 Voraussetzungen 	Art. 26 Schutzmassnahmen 	Art. 27  Vorrang von Aufrechnungs-, Verwertungs- und  Übertragungsvereinbarungen 	Art. 28  Sanierungsverfahren 	Art. 28a  Sanierung von Kantonalbanken 	Art. 29  Sanierung der Bank 	Art. 30  Weiterführung von Bankdienstleistungen 	Art. 30a  Aufschub der Beendigung von Verträgen 	Art. 30b  Kapitalmassnahmen 	Art. 30c  Sanierungsplan 	Art. 31  Genehmigung des Sanierungsplans 	Art. 31a  Ablehnung des Sanierungsplans 	Art. 31b  Gegenleistung bei Übertragung 	Art. 31c  Wertausgleich bei Kapitalmassnahmen 	Art. 31d  Rechtswirkung des Sanierungsplans 	Art. 32 Geltendmachung von Ansprüchen  	Zwölfter Abschnitt:   Konkursliquidation insolventer Banken (Bankenkonkurs) 	Art. 33 Anordnung der Konkursliquidation und Ernennung der Konkursliquidatoren 	Art. 34 Wirkungen und Ablauf 	Art. 35  Gläubigerversammlung und Gläubigerausschuss 	Art. 36 Behandlung der Forderungen; Kollokationsplan 	Art. 37  Bei Schutzmassnahmen oder im Sanierungsverfahren eingegangene Verbindlichkeiten 	Art. 37a  Privilegierte Einlagen 	Art. 37b  Auszahlung aus den verfügbaren liquiden Aktiven 	Art. 37c 	Art. 37d  Absonderung von Depotwerten 	Art. 37e Verteilung und Schluss des Verfahrens 	Art. 37f Koordination mit ausländischen Verfahren 	Art. 37g  Anerkennung ausländischer Konkursdekrete und Massnahmen  	Zwölfter a. Abschnitt:   Beschwerden in Verfahren nach dem elften und zwölften Abschnitt 	Art. 37gbis Beschwerden gegen die Genehmigung des Sanierungsplans 	Art. 37gter Beschwerden der Gläubiger und Eigner 	Art. 37gquater Fristen 	Art. 37gquinquies Aufschiebende Wirkung  	Dreizehnter Abschnitt:  Einlagensicherung 	Art. 37h  Grundsatz 	Art. 37i  Auslösung der Einlagensicherung 	Art. 37j  Auszahlung 	Art. 37jbis   Verrechnung, Anspruch und Legalzession 	Art. 37k  Datenaustausch  	Dreizehnter Abschnitt a:  Nachrichtenlose Vermögenswerte 	Art. 37l Übertragung 	Art. 37m  Liquidation  	Vierzehnter Abschnitt: Verantwortlichkeits- und Strafbestimmungen 	Art. 38 	Art. 39 	Art. 40–45 	Art. 46 	Art. 47 	Art. 48 	Art. 49 	Art. 50 	Art. 50bis 	Art. 51 	Art. 51bis  	Fünfzehnter Abschnitt: Übergangs- und Schlussbestimmungen 	Art. 52 	Art. 52a 	Art. 53 	Art. 54 	Art. 55 	Art. 56  	Schlussbestimmungen der Änderung vom 11. März 1971 	Schlussbestimmungen der Änderung vom 18. März 1994 	Schlussbestimmungen der Änderung vom 22. April 1999 	Schlussbestimmungen der Änderung vom 3. Oktober 2003 	Schlussbestimmungen der Änderung vom 17. Dezember 2004 	Übergangsbestimmung zur Änderung vom 30. September 2011 	Übergangsbestimmung zur Änderung vom 22. März 2013 	Übergangsbestimmung zur Änderung vom 17. Dezember 2021