Microsoft Word - 952.05.de.doc   1   Verordnung  der Eidgenössischen Finanzmarktaufsicht   über die Insolvenz von Banken und Wertpapierhäusern1  (Bankeninsolvenzverordnung-FINMA, BIV-FINMA)   vom 30. August 2012 (Stand am 1. Januar 2021)     Die Eidgenössische Finanzmarktaufsicht (FINMA),  gestützt auf die Artikel 28 Absatz 2 und 34 Absatz 3 des Bankengesetzes   vom 8. November 19342 (BankG),   auf Artikel 67 des Finanzinstitutsgesetzes vom 15. Juni 20183 (FINIG)  sowie auf Artikel 42 des Pfandbriefgesetzes vom 25. Juni 19304 (PfG),5  verordnet:   1. Kapitel: Allgemeine Bestimmungen   Art. 1 Gegenstand  Diese Verordnung konkretisiert das Sanierungs- und Konkursverfahren nach den  Artikeln 28–37g BankG.   Art. 2 Geltungsbereich  1 In dieser Verordnung gelten als Banken:6   a. Banken nach dem BankG;  b.7 Wertpapierhäuser und Fondsleitungen nach dem FINIG;  c. Pfandbriefzentralen nach dem PfG.   2 Für natürliche und juristische Personen, die ohne die erforderliche Bewilligung  tätig sind, sind die Bestimmungen zur Bankensanierung (Art. 40–57) nicht anwend- bar. Die FINMA kann sie jedoch dann für anwendbar erklären, wenn ein hinrei- chendes öffentliches Interesse vorliegt.        AS 2012 5573  1 Ausdruck gemäss Anhang Ziff. 3 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanz-  institute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327). Diese Änd. wurde im ganzen Erlass  berücksichtigt.   2 SR 952.0  3 SR 954.1  4 SR 211.423.4  5 Fassung gemäss Anhang Ziff. 3 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanz-  institute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).  6 Fassung gemäss Anhang Ziff. 3 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanz-  institute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).  7 Fassung gemäss Anhang Ziff. 3 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanz-  institute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).   952.05     Banken und Sparkassen   2   952.05   Art. 3 Universalität  1 Wird ein Konkurs- oder ein Sanierungsverfahren eröffnet, so erstreckt es sich auf  sämtliche verwertbaren Vermögenswerte, die der Bank zu diesem Zeitpunkt gehö- ren, unabhängig davon, ob sie sich im In- oder im Ausland befinden.  2 Alle in- und ausländischen Gläubiger und Gläubigerinnen der Bank und ihrer  ausländischen Zweigniederlassungen sind in gleicher Weise und mit gleichen Privi- legien berechtigt, am in der Schweiz eröffneten Konkurs- oder Sanierungsverfahren  teilzunehmen.  3 Als Vermögenswerte einer in der Schweiz tätigen Zweigniederlassung einer aus- ländischen Bank gelten alle Aktiven im In- und Ausland, die durch Personen be- gründet wurden, welche für diese Zweigniederlassung gehandelt haben.   Art. 4 Öffentliche Bekanntmachungen und Mitteilungen  1 Öffentliche Bekanntmachungen werden im Schweizerischen Handelsamtsblatt und  auf der Internetseite der FINMA publiziert.  2 Denjenigen Gläubigern und Gläubigerinnen, deren Name und Adresse bekannt  sind, werden Mitteilungen direkt zugestellt. Die FINMA kann, wenn dies der Ver- einfachung des Verfahrens dient, Gläubiger und Gläubigerinnen mit Sitz oder  Wohnsitz im Ausland zur Bestellung eines oder einer Zustellungsbevollmächtigten  in der Schweiz verpflichten. Bei Dringlichkeit oder zur Vereinfachung des Verfah- rens kann auf die direkte Mitteilung verzichtet werden.  3 Für den Fristenlauf und die mit der öffentlichen Bekanntmachung verbundenen  Rechtsfolgen ist die Veröffentlichung im Schweizerischen Handelsamtsblatt mass- gebend.   Art. 5 Akteneinsicht  1 Wer glaubhaft macht, dass er oder sie durch die Sanierung oder den Konkurs  unmittelbar in seinen oder ihren Vermögensinteressen betroffen ist, kann die Sanie- rungs- oder Konkursakten einsehen; dabei ist das Berufsgeheimnis nach den Arti- keln 47 BankG und 69 FINIG so weit als möglich zu wahren.8  2 Die Akteneinsicht kann auf bestimmte Verfahrensstadien beschränkt oder aufgrund  entgegenstehender überwiegender Interessen eingeschränkt oder verweigert werden.  3 Wer Akteneinsicht erhält, darf die Informationen lediglich zur Wahrung der eige- nen unmittelbaren Vermögensinteressen verwenden.  4 Die Akteneinsicht kann von einer Erklärung abhängig gemacht werden, aus der  hervorgeht, dass die eingesehenen Informationen ausschliesslich zur Wahrung der  eigenen unmittelbaren Vermögensinteressen verwendet werden. Für den Fall der  Zuwiderhandlung kann vorgängig auf die Strafdrohung nach Artikel 48 des Finanz-      8 Fassung gemäss Anhang Ziff. 3 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanz- institute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).     Bankeninsolvenzverordnung-FINMA   3   952.05   marktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 20079 und Artikel 292 des Schweizerischen  Strafgesetzbuches10 hingewiesen werden.  5 Der oder die Sanierungsbeauftragte oder der Konkursliquidator oder die Kon- kursliquidatorin und, nach Abschluss des Sanierungs- oder Konkursverfahrens, die  FINMA entscheiden über die Akteneinsicht.   Art. 6 Anzeige an die FINMA  1 Wer durch einen Entscheid, eine Handlung oder eine Unterlassung einer Person,  die von der FINMA mit Aufgaben nach dieser Verordnung betraut wurde, in seinen  Interessen verletzt wird, kann diesen Sachverhalt der FINMA anzeigen.  2 Die Entscheide dieser Personen sind keine Verfügungen und die anzeigenden  Personen sind keine Parteien im Sinne des Bundesgesetzes vom 20. Dezember  196811 über das Verwaltungsverfahren.  3 Die FINMA beurteilt den angezeigten Sachverhalt, trifft die notwendigen Mass- nahmen und erlässt, falls erforderlich, eine Verfügung.   Art. 7 Insolvenzort  1 Der Insolvenzort befindet sich am Sitz der Bank oder der Zweigniederlassung einer  ausländischen Bank in der Schweiz.  2 Hat eine Bank mehrere Sitze oder eine ausländische Bank mehrere Zweignieder- lassungen in der Schweiz, so gibt es nur einen Insolvenzort. Diesen bestimmt die  FINMA.   3 Bei natürlichen Personen befindet sich der Insolvenzort am Ort des Geschäfts- domizils im Zeitpunkt der Eröffnung des Konkurs- oder Sanierungsverfahrens.   Art. 8 Aus den Büchern ersichtliche Forderungen und Verpflichtungen   Eine Forderung oder eine Verpflichtung der Bank gilt dann als aus den Büchern der  Bank ersichtlich, wenn die Bücher der Bank ordnungsgemäss geführt sind und der  Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin ihnen tatsächlich entnehmen kann,  dass und in welchem Umfang die Forderung oder die Verpflichtung besteht.   Art. 9 Koordination  Die FINMA und der oder die Sanierungsbeauftragte oder der Konkursliquidator  oder die Konkursliquidatorin koordinieren ihr Handeln soweit möglich mit in- und  ausländischen Behörden und Organen.       9 SR 956.1  10 SR 311.0  11 SR 172.021      Banken und Sparkassen   4   952.05   Art. 10 Anerkennung ausländischer Konkursdekrete und Massnahmen  1 Anerkennt die FINMA ein ausländisches Konkursdekret oder eine ausländische  Insolvenzmassnahme nach Artikel 37g BankG, so sind für das in der Schweiz be- findliche Vermögen die Bestimmungen dieser Verordnung anwendbar.  2 Die FINMA kann einem Anerkennungsersuchen auch ohne Vorliegen des Gegen- rechts entsprechen, sofern dies im Interesse der betroffenen Gläubiger und Gläubi- gerinnen liegt.  3 Sie bestimmt den einheitlichen Insolvenzort in der Schweiz und den Kreis der  Gläubiger und Gläubigerinnen nach Artikel 37g Absatz 4 BankG.  4 Sie macht die Anerkennung sowie den Kreis der Gläubiger und Gläubigerinnen  öffentlich bekannt.   2. Kapitel: Konkurs  1. Abschnitt: Verfahren   Art. 11 Publikation und Schuldenruf  1 Die FINMA eröffnet der Bank die Konkursverfügung und macht sie unter gleich- zeitigem Schuldenruf öffentlich bekannt.  2 Die Publikation enthält insbesondere folgende Angaben:   a. Name der Bank sowie deren Sitz und Zweigniederlassungen;  b. Datum und Zeitpunkt der Konkurseröffnung;  c. Konkursort;  d. Name und Adresse des Konkursliquidators oder der Konkursliquidatorin;  e. Aufforderung an die Gläubiger und Gläubigerinnen und an Personen, die im   Besitz der Bank befindliche Vermögensstücke beanspruchen, ihre Forderun- gen und Ansprüche innert angesetzter Frist dem Konkursliquidator oder der  Konkursliquidatorin anzumelden und die entsprechenden Beweismittel vor- zulegen;   f. Hinweis auf Forderungen, die nach Artikel 26 als angemeldet gelten;  g. Hinweis auf die Herausgabe- und Meldepflichten nach den Artikeln 17–19.   3 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin kann den bekannten Gläubi- gern und Gläubigerinnen ein Exemplar der Bekanntmachung zustellen.   Art. 12 Einsetzung eines Konkursliquidators oder einer Konkursliquidatorin  1 Die FINMA setzt mittels Verfügung einen Konkursliquidator oder eine Konkurs- liquidatorin ein, sofern sie dessen oder deren Aufgaben nicht selber wahrnimmt.  2 Setzt die FINMA einen Konkursliquidator oder eine Konkursliquidatorin ein, so  hat sie bei der Auswahl darauf zu achten, dass dieser oder diese zeitlich und fachlich     Bankeninsolvenzverordnung-FINMA   5   952.05   in der Lage ist, den Auftrag sorgfältig, effizient und effektiv auszuüben, und keinen  Interessenkonflikten unterliegt, welche der Auftragserteilung entgegenstehen.  3 Sie präzisiert die Einzelheiten des Auftrags, insbesondere betreffend Kosten,  Berichterstattung und Kontrolle des Konkursliquidators oder der Konkursliquida- torin.   Art. 13 Aufgaben und Kompetenzen des Konkursliquidators   oder der Konkursliquidatorin   Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin treibt das Verfahren voran. Er  oder sie hat insbesondere:   a. die technischen und administrativen Voraussetzungen für die Durchführung  des Konkurses zu schaffen;   b. die Konkursaktiven zu sichern und zu verwerten;  c. die im Rahmen des Konkursverfahrens notwendige Geschäftsführung zu be-  sorgen;  d. die Konkursmasse vor Gericht und anderen Behörden zu vertreten;  e. in Zusammenarbeit mit dem Träger der Einlagensicherung die Erhebung und   die Auszahlung der nach Artikel 37h BankG gesicherten Einlagen zu besor- gen.   Art. 14 Gläubigerversammlung  1 Hält es der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin für angebracht, eine  Gläubigerversammlung einzuberufen, so stellt er oder sie der FINMA einen entspre- chenden Antrag. Diese legt mit dem Entscheid die Kompetenzen der Gläubigerver- sammlung sowie die für die Beschlussfassung notwendigen Präsenz- und Stimmen- quoren fest.  2 Alle Gläubiger und Gläubigerinnen dürfen an der Gläubigerversammlung teilneh- men oder sich vertreten lassen. In Zweifelsfällen entscheidet der Konkursliquidator  oder die Konkursliquidatorin über die Zulassung.  3 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin leitet die Verhandlungen und  erstattet Bericht über die Vermögenslage der Bank und den Stand des Verfahrens.  4 Die Gläubiger und Gläubigerinnen können Beschlüsse auch auf dem Zirkularweg  fassen. Lehnt ein Gläubiger oder eine Gläubigerin den Antrag des Konkursliqui- dators oder der Konkursliquidatorin nicht ausdrücklich innert der angesetzten Frist  ab, so gilt dies als Zustimmung.   Art. 15 Gläubigerausschuss  1 Die FINMA entscheidet auf Antrag des Konkursliquidators oder der Konkursliqui- datorin über Einsetzung, Zusammensetzung, Aufgaben und Kompetenzen eines  Gläubigerausschusses.      Banken und Sparkassen   6   952.05   2 Hat der Träger oder die Trägerin der Einlagensicherung in wesentlichem Umfang  nach Artikel 37h BankG privilegierte Einlagen ausbezahlt, so hat er oder sie eine  Person zu ernennen, die ihn oder sie im Gläubigerausschuss vertritt.  3 Die FINMA bestimmt den Vorsitzenden oder die Vorsitzende, das Verfahren für  die Beschlussfassung sowie die Entschädigung der einzelnen Mitglieder.   2. Abschnitt: Konkursaktiven   Art. 16 Inventaraufnahme  1 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin errichtet ein Inventar über das  zur Konkursmasse gehörende Vermögen.  2 Die Inventaraufnahme richtet sich nach den Artikeln 221–229 des Bundesgesetzes  vom 11. April 188912 über Schuldbetreibung und Konkurs (SchKG), soweit diese  Verordnung nichts anderes bestimmt.  3 Die nach Artikel 37d BankG abzusondernden Depotwerte und die nach Artikel 40  FINIG abzusondernden Anlagefonds sind zum Gegenwert im Zeitpunkt der Kon- kurseröffnung im Inventar vorzumerken. Das Inventar weist auf folgende Ansprü- che, die einer Absonderung entgegenstehen, hin:   a. Ansprüche der Bank gegenüber dem Deponenten oder der Deponentin;  b. Ansprüche der Fondsleitung gegenüber dem Anlagefonds.13   4 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin beantragt der FINMA die  Massnahmen, die zur Sicherung des zur Konkursmasse gehörenden Vermögens  erforderlich sind.  5 Er oder sie legt das Inventar dem Bankier oder einer von den Eignern und Eigne- rinnen der Bank als Organ gewählten Person vor. Diese haben sich über die Voll- ständigkeit und Richtigkeit des Inventars zu erklären. Ihre Erklärung ist in das  Inventar aufzunehmen.   Art. 17 Herausgabe- und Meldepflicht  1 Schuldner und Schuldnerinnen der Bank sowie Personen, welche Vermögenswerte  der Bank als Pfandgläubiger oder Pfandgläubigerinnen oder aus andern Gründen  besitzen, haben sich innert der Eingabefrist nach Artikel 11 Absatz 2 Buchstabe e  beim Konkursliquidator oder bei der Konkursliquidatorin zu melden und ihm oder  ihr die Vermögenswerte zur Verfügung zu stellen.  2 Anzumelden sind Forderungen auch dann, wenn eine Verrechnung geltend ge- macht wird.       12 SR 281.1  13 Fassung gemäss Anhang Ziff. 3 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanz-  institute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).     Bankeninsolvenzverordnung-FINMA   7   952.05   3 Ein bestehendes Vorzugsrecht erlischt, wenn die Meldung oder die Herausgabe  ungerechtfertigterweise unterbleibt.   Art. 18 Ausnahmen von der Herausgabepflicht  1 Als Sicherheit dienende Effekten und andere Finanzinstrumente müssen nicht  herausgegeben werden, soweit die gesetzlichen Voraussetzungen für eine Verwer- tung durch den Sicherungsnehmer oder die Sicherungsnehmerin gegeben sind.  2 Diese Vermögenswerte sind jedoch dem Konkursliquidator oder der Konkursliqui- datorin unter Nachweis des Verwertungsrechts zu melden und von diesem oder  dieser im Inventar vorzumerken.  3 Der Sicherungsnehmer oder die Sicherungsnehmerin muss mit dem Konkursliqui- dator oder der Konkursliquidatorin über den aus der Verwertung dieser Vermö- genswerte erzielten Erlös abrechnen. Ein allfälliger Verwertungsüberschuss fällt an  die Konkursmasse.   Art. 19 Ausnahmen von der Meldepflicht  Die FINMA kann bestimmen, dass für aus den Büchern ersichtliche Forderungen  der Bank die Meldung der Schuldner und Schuldnerinnen unterbleiben kann.   Art. 20 Aussonderung  1 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin prüft die Herausgabe von  Vermögensgegenständen, die von Dritten beansprucht werden.  2 Hält er oder sie einen Herausgabeanspruch für begründet, so gibt er oder sie den  Gläubigern und Gläubigerinnen die Möglichkeit, die Abtretung des Bestreitungs- rechts nach Artikel 260 Absätze 1 und 2 SchKG14 zu verlangen, und setzt ihnen  dazu eine angemessene Frist.  3 Hält er oder sie einen Herausgabeanspruch für unbegründet oder haben Gläubiger  und Gläubigerinnen die Abtretung des Bestreitungsrechts verlangt, so setzt er oder  sie der Anspruch erhebenden Person eine Frist, innert der sie beim Gericht am  Konkursort Klage einreichen kann. Unbenutzter Ablauf der Frist gilt als Verzicht  auf den Herausgabeanspruch.  4 Die Klage hat sich im Fall einer Abtretung gegen die Abtretungsgläubiger und  Abtretungsgläubigerinnen zu richten. Der Konkursliquidator oder die Konkursliqui- datorin gibt dem oder der Dritten mit der Fristansetzung die Abtretungsgläubiger  und Abtretungsgläubigerinnen bekannt.   Art. 20a15 Absonderung im Konkurs einer Fondsleitung  1 Liegt die Fortführung eines Anlagefonds im Interesse der Anleger und Anlegerin- nen, so beantragt der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin der FINMA,      14 SR 281.1  15 Eingefügt durch Anhang Ziff. 3 der V der FINMA vom 4. Nov. 2020 über die Finanz-  institute, in Kraft seit 1. Jan. 2021 (AS 2020 5327).      Banken und Sparkassen   8   952.05   den entsprechenden Anlagefonds mit sämtlichen Rechten und Pflichten auf eine  andere Fondsleitung zu übertragen.  2 Findet sich keine andere Fondsleitung, welche den Anlagefonds übernimmt, so  beantragt der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin der FINMA, im  Rahmen des Konkurses der Fondsleitung den entsprechenden Anlagefonds zu liqui- dieren.   Art. 21 Guthaben, Admassierung und Anfechtung  1 Fällige Forderungen der Konkursmasse werden vom Konkursliquidator oder der  Konkursliquidatorin, nötigenfalls auf dem Betreibungswege, eingezogen.  2 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin prüft Ansprüche der Kon- kursmasse auf bewegliche Sachen, die sich im Gewahrsam oder Mitgewahrsam  einer Drittperson befinden, oder auf Grundstücke, die im Grundbuch auf den Namen  einer Drittperson eingetragen sind.  3 Er oder sie prüft, ob Rechtsgeschäfte nach den Artikeln 285–292 SchKG16 ange- fochten werden können. Die Dauer eines vorausgegangenen Sanierungsverfahrens  sowie einer vorgängig erlassenen Anordnung einer Schutzmassnahme nach Arti- kel 26 Absatz 1 Buchstaben e–h BankG werden an die Fristen der Artikel 286–288  SchKG nicht angerechnet.  4 Beabsichtigt der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin, eine bestrittene  Forderung oder einen Anspruch nach Absatz 2 oder 3 auf dem Klageweg weiterzu- verfolgen, so holt er oder sie von der FINMA die Zustimmung und zweckdienliche  Weisungen ein.  5 Klagt der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin nicht, so kann er oder  sie den Gläubigern und Gläubigerinnen die Möglichkeit geben, die Abtretung im  Sinne von Artikel 260 Absätze 1 und 2 SchKG zu verlangen oder die betreffenden  Forderungen und die übrigen Ansprüche nach Artikel 31 zu verwerten.  6 Gibt er oder sie den Gläubigern und Gläubigerinnen die Möglichkeit, die Abtre- tung zu verlangen, so setzt er oder sie ihnen dazu eine angemessene Frist.  7 Die Verwertung nach Artikel 31 ist ausgeschlossen bei Anfechtungsansprüchen  nach Absatz 3 sowie bei Verantwortlichkeitsansprüchen nach Artikel 39 BankG.   Art. 22 Fortführung hängiger Zivilprozesse und Verwaltungsverfahren  1 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin beurteilt Ansprüche der  Konkursmasse, die im Zeitpunkt der Konkurseröffnung bereits Gegenstand eines  Zivilprozesses oder eines Verwaltungsverfahrens bilden, und stellt der FINMA  Antrag über deren Fortführung.  2 Lehnt die FINMA die Fortführung ab, so gibt der Konkursliquidator oder die  Konkursliquidatorin den Gläubigern und Gläubigerinnen die Möglichkeit, die Abtre-      16 SR 281.1     Bankeninsolvenzverordnung-FINMA   9   952.05   tung des Prozessführungsrechts im Sinne von Artikel 260 Absätze 1 und 2 SchKG17  zu verlangen, und setzt ihnen dazu eine angemessene Frist.   Art. 23 Einstellung mangels Aktiven  1 Reichen die Konkursaktiven nicht aus, das Konkursverfahren durchzuführen, so  beantragt der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin der FINMA, das  Verfahren mangels Aktiven einzustellen.  2 In Ausnahmefällen führt die FINMA das Verfahren auch bei nicht ausreichenden  Konkursaktiven durch, namentlich wenn an dessen Durchführung ein besonderes  Interesse besteht.  3 Beabsichtigt die FINMA das Verfahren einzustellen, so macht sie dies öffentlich  bekannt. In der Bekanntmachung weist sie darauf hin, dass sie das Verfahren fort- führt, wenn innert einer bestimmten Frist ein Gläubiger oder eine Gläubigerin Si- cherheit für den durch die Konkursaktiven nicht gedeckten Teil der Kosten des  Verfahrens leistet. Die FINMA setzt die Frist an und legt die Art und die Höhe der  Sicherheit fest.  4 Wird die festgelegte Sicherheit nicht fristgerecht geleistet, so kann jeder Pfand- gläubiger und jede Pfandgläubigerin bei der FINMA innerhalb einer von ihr ange- setzten Frist die Verwertung seines oder ihres Pfandes verlangen. Die FINMA  beauftragt einen Konkursliquidator oder eine Konkursliquidatorin mit der Durchfüh- rung der Verwertung.  5 Die FINMA ordnet bei juristischen Personen die Verwertung der Aktiven an, für  die kein Pfandgläubiger oder keine Pfandgläubigerin fristgemäss die Verwertung  verlangt hat. Verbleibt nach der Deckung der Verwertungskosten und der auf dem  einzelnen Aktivum haftenden Lasten ein Erlös, so verfällt dieser nach Deckung der  Kosten der FINMA an den Bund.  6 Wurde das Konkursverfahren gegen natürliche Personen eingestellt, so sind für das  Betreibungsverfahren Artikel 230 Absätze 3 und 4 SchKG18 anwendbar.   3. Abschnitt: Konkurspassiven   Art. 24 Gläubigermehrheit  1 Bestehen gegenüber der Bank Forderungen zu gesamter Hand, so ist die Gesamt- hand als eine von den berechtigten Personen getrennte Gläubigerin zu behandeln.  2 Solidarforderungen sind den Solidargläubigern und Solidargläubigerinnen zu  gleichen Teilen anzurechnen, soweit der Bank kein Verrechnungsrecht zusteht. Die  Anteile gelten als Forderungen der einzelnen Solidargläubiger und Solidargläubige- rinnen.       17 SR 281.1  18 SR 281.1      Banken und Sparkassen   10   952.05   Art. 25 Privilegierte Einlagen  1 Nach Artikel 37a BankG privilegierte Einlagen sind:   a. alle Kundenforderungen aus einer Bank- oder Effektenhandelstätigkeit, die  in der Bilanzposition Verpflichtungen aus Kundeneinlagen verbucht sind  oder verbucht sein müssten;   b. in der Bilanzposition Kassenobligationen verbuchte Kassenobligationen, die  auf den Namen des Einlegers oder der Einlegerin bei der Bank hinterlegt  sind.19   2 Keine privilegierten Einlagen im Sinne von Artikel 37a BankG sind:  a. auf den Inhaber oder die Inhaberin lautende Forderungen;  b. Kassenobligationen, die nicht bei der Bank verwahrt werden;  c. vertragliche und ausservertragliche Schadenersatzforderungen wie Ersatz-  forderungen für nicht vorhandene Depotwerte nach Artikel 37d BankG.  3 Forderungen von Bankstiftungen nach Artikel 5 Absatz 2 der Verordnung vom  13. November 198520 über die steuerliche Abzugsberechtigung für Beiträge an an- erkannte Vorsorgeformen und von Freizügigkeitsstiftungen nach Artikel 19 Absatz 2  der Freizügigkeitsverordnung vom 3. Oktober 199421 gelten als Einlagen der einzel- nen Vorsorgenehmer und -nehmerinnen und Versicherten. Auszahlungen für diese  Forderungen erfolgen hingegen an die jeweilige Bank- oder Freizügigkeitsstiftung.   Art. 26 Prüfung der Forderungen  1 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin prüft die angemeldeten und  die von Gesetzes wegen zu berücksichtigenden Forderungen. Er oder sie kann dabei  eigene Erhebungen machen und die Gläubiger und Gläubigerinnen auffordern,  zusätzliche Beweismittel einzureichen.  2 Von Gesetzes wegen zu berücksichtigen sind:   a. aus dem Grundbuch ersichtliche Forderungen samt dem laufenden Zins; und  b. nach Artikel 8 aus den Büchern der Bank ersichtliche Forderungen.   3 Über die nicht aus den Büchern der Bank ersichtlichen Forderungen holt der Kon- kursliquidator oder die Konkursliquidatorin die Erklärung des Bankiers oder einer  von den Eignern und Eignerinnen der Bank als Organ gewählten Person ein.   Art. 27 Kollokation  1 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin entscheidet, ob, in welcher  Höhe und in welchem Rang Forderungen anerkannt werden, und erstellt den Kollo- kationsplan.       19 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 27. März 2014, in Kraft seit 1. Jan. 2015   (AS 2014 1309).   20 SR 831.461.3  21 SR 831.425     Bankeninsolvenzverordnung-FINMA   11   952.05   2 Gehört zur Konkursmasse ein Grundstück, so erstellt er oder sie ein Verzeichnis  der darauf ruhenden Lasten wie Pfandrechte, Dienstbarkeiten, Grundlasten und  vorgemerkte persönliche Rechte. Das Lastenverzeichnis bildet Bestandteil des  Kollokationsplans.  3 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin kann mit Zustimmung der  FINMA für registerpfandgesicherte Forderungen einen separaten Kollokationsplan  erstellen, wenn Systemrisiken nur so begrenzt werden können.   Art. 28 Im Zivilprozess oder im Verwaltungsverfahren  liegende Forderungen   1 Forderungen, die im Zeitpunkt der Konkurseröffnung bereits Gegenstand eines  Zivilprozesses oder eines Verwaltungsverfahrens in der Schweiz bilden, sind im  Kollokationsplan zunächst pro memoria vorzumerken.  2 Verzichtet der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin auf die Fortführung  des Zivilprozesses oder des Verwaltungsverfahrens, so gibt er oder sie den Gläubi- gern und Gläubigerinnen die Möglichkeit, die Abtretung im Sinne von Artikel 260  Absatz 1 SchKG22 zu verlangen.  3 Wird der Zivilprozess oder das Verwaltungsverfahren weder von der Konkurs- masse noch von einzelnen Abtretungsgläubigern oder Abtretungsgläubigerinnen  fortgeführt, so gilt die Forderung als anerkannt, und die Gläubiger und Gläubige- rinnen haben kein Recht mehr, diese mittels Kollokationsklage anzufechten.  4 Führen einzelne Abtretungsgläubiger oder Abtretungsgläubigerinnen den Zivilpro- zess oder das Verwaltungsverfahren fort, so dient der Betrag, um den im Rahmen  ihres Obsiegens der Anteil des unterliegenden Gläubigers oder der unterliegenden  Gläubigerin an der Konkursmasse herabgesetzt wird, zur Befriedigung der Abtre- tungsgläubiger oder Abtretungsgläubigerinnen bis zur vollen Deckung ihrer kollo- zierten Forderungen sowie der Prozesskosten. Ein Überschuss fällt an die Konkurs- masse.   Art. 29 Einsicht in den Kollokationsplan  1 Die Gläubiger und Gläubigerinnen können den Kollokationsplan im Rahmen von  Artikel 5 während mindestens 20 Tagen einsehen.  2 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin macht öffentlich bekannt, ab  welchem Zeitpunkt und in welcher Form der Kollokationsplan eingesehen werden  kann.  3 Er oder sie kann vorsehen, dass die Einsichtnahme beim Konkursamt am Konkurs- ort erfolgen kann.  4 Er oder sie teilt jedem Gläubiger und jeder Gläubigerin, dessen oder deren Forde- rung nicht wie angemeldet oder wie aus den Büchern der Bank oder dem Grundbuch  ersichtlich kolloziert wurde, die Gründe für die vollständige oder teilweise Abwei- sung der Forderung mit.       22 SR 281.1      Banken und Sparkassen   12   952.05   Art. 30 Kollokationsklage  1 Kollokationsklagen richten sich nach Artikel 250 SchKG23.  2 Die Klagefrist beginnt in dem Zeitpunkt zu laufen, ab dem in den Kollokationsplan  Einsicht genommen werden kann.   4. Abschnitt: Verwertung   Art. 31 Art der Verwertung  1 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin entscheidet über die Art und  den Zeitpunkt der Verwertung und führt diese durch.  2 Verpfändete Vermögensstücke dürfen nur mit Zustimmung der Pfandgläubiger und  Pfandgläubigerinnen anders verwertet werden als durch Verkauf an öffentlicher  Steigerung.  3 Vermögenswerte können ohne Aufschub verwertet werden, wenn sie:   a. schneller Wertverminderung ausgesetzt sind;  b. unverhältnismässig hohe Verwaltungskosten verursachen;  c. an einem repräsentativen Markt gehandelt werden; oder   d. nicht von bedeutendem Wert sind.   Art. 32 Öffentliche Versteigerung  1 Öffentliche Versteigerungen richten sich nach den Artikeln 257–259 SchKG24,  soweit diese Verordnung nichts anderes bestimmt.  2 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin führt die Versteigerung durch.  Er oder sie kann in den Steigerungsbedingungen ein Mindestangebot für die erste  Versteigerung vorsehen.  3 Er oder sie macht die Möglichkeit der Einsichtnahme in die Steigerungsbedingun- gen öffentlich bekannt. Er oder sie kann die Einsichtnahme beim Konkurs- oder  Betreibungsamt am Ort der gelegenen Sache vorsehen.   Art. 33 Abtretung von Rechtsansprüchen  1 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin bestimmt in der Bescheini- gung über die Abtretung eines Rechtsanspruchs der Konkursmasse im Sinne von  Artikel 260 SchKG25 die Frist, innert der der Abtretungsgläubiger oder die Abtre- tungsgläubigerin den Rechtsanspruch gerichtlich geltend machen muss. Bei unbe- nutztem Ablauf der Frist fällt die Abtretung dahin.       23 SR 281.1  24 SR 281.1  25 SR 281.1     Bankeninsolvenzverordnung-FINMA   13   952.05   2 Die Abtretungsgläubiger und Abtretungsgläubigerinnen berichten dem Konkurs- liquidator oder der Konkursliquidatorin und, nach Abschluss des Konkursverfah- rens, der FINMA ohne Verzug über das Resultat der Geltendmachung.  3 Verlangt kein Gläubiger und keine Gläubigerin die Abtretung oder ist die Frist zur  Geltendmachung unbenutzt abgelaufen, so entscheidet der Konkursliquidator oder  die Konkursliquidatorin und, nach Abschluss des Konkursverfahrens, die FINMA  über die allfällige weitere Verwertung dieser Rechtsansprüche.   Art. 34 Anfechtung von Verwertungshandlungen  1 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin erstellt periodisch einen  Verwertungsplan, der über die zur Verwertung anstehenden Konkursaktiven und die  Art ihrer Verwertung Auskunft gibt.  2 Verwertungshandlungen, die nach Artikel 31 Absatz 3 ohne Aufschub erfolgen  können, müssen nicht in den Verwertungsplan aufgenommen werden.  3 Eine Abtretung von Rechtsansprüchen nach Artikel 33 gilt nicht als Verwertungs- handlung.  4 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin teilt den Verwertungsplan den  Gläubigern und Gläubigerinnen mit und setzt ihnen eine Frist, innert der sie über  einzelne darin aufgeführte Verwertungshandlungen von der FINMA eine anfecht- bare Verfügung verlangen können.   5. Abschnitt: Verteilung   Art. 35 Massaverpflichtungen  Aus der Konkursmasse werden vorab und in folgender Reihenfolge gedeckt:   a. Verbindlichkeiten nach Artikel 37 BankG und nach Artikel 43 dieser Ver- ordnung;   b. Verbindlichkeiten, welche die Konkursmasse während der Dauer des Ver- fahrens eingegangen ist;   c. sämtliche Kosten für Eröffnung und Durchführung des Konkursverfahrens;  d. Verbindlichkeiten gegenüber einem Drittverwahrer oder einer Drittverwah-  rerin nach Artikel 17 Absatz 3 des Bucheffektengesetzes vom 3. Oktober  200826.   Art. 36 Verteilung  1 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin kann Abschlagsverteilungen  vorsehen. Er oder sie erstellt hierfür eine provisorische Verteilungsliste und unter- breitet diese der FINMA zur Genehmigung.       26 SR 957.1      Banken und Sparkassen   14   952.05   2 Sind sämtliche Aktiven verwertet und alle die Feststellung der Aktiv- und Passiv- masse betreffenden Prozesse erledigt, so erstellt der Konkursliquidator oder die  Konkursliquidatorin die abschliessende Verteilungsliste sowie die Schlussrechnung  und unterbreitet diese der FINMA zur Genehmigung. Auf die von einzelnen Gläubi- gern oder Gläubigerinnen im Sinne von Artikel 260 SchKG27 geführten Prozesse  braucht keine Rücksicht genommen zu werden.  3 Nach der Genehmigung der Verteilungsliste nimmt der Konkursliquidator oder die  Konkursliquidatorin die Auszahlungen an die Gläubiger und Gläubigerinnen vor.  4 Keine Auszahlung erfolgt für Forderungen:   a. deren Bestand oder Höhe nicht abschliessend feststeht;  b. deren Berechtigte nicht definitiv bekannt sind;  c. die teilweise durch nicht verwertete Sicherheiten im Ausland oder gemäss   Artikel 18 gedeckt sind; oder  d. die voraussichtlich durch eine ausstehende Befriedigung in einem ausländi-  schen Zwangsvollstreckungsverfahren, das mit dem Konkurs in Zusammen- hang steht, teilweise Deckung erhalten werden.   5 Wird ein separater Kollokationsplan nach Artikel 27 Absatz 3 erstellt, so kann der  Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin, nach dessen Eintritt in die Rechts- kraft und unabhängig von der Rechtskraft des Kollokationsplanes betreffend die  übrigen Forderungen, mit Genehmigung der FINMA die Verteilung vornehmen.   Art. 37 Verlustschein  1 Die Gläubiger und Gläubigerinnen können beim Konkursliquidator oder bei der  Konkursliquidatorin und, nach Abschluss des Konkursverfahrens, bei der FINMA  gegen Bezahlung einer Kostenpauschale für den ungedeckten Betrag ihrer Forde- rung einen Verlustschein gemäss Artikel 265 SchKG28 verlangen.  2 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin macht die Gläubiger und  Gläubigerinnen im Rahmen der Auszahlung ihrer Anteile auf diese Möglichkeit  aufmerksam.   Art. 38 Hinterlegung  1 Die FINMA trifft unter Vorbehalt der Vorschriften über die nachrichtenlosen  Vermögenswerte die notwendigen Anordnungen über die Hinterlegung der nicht  ausbezahlten Anteile sowie der nicht herausgegebenen abgesonderten Depotwerte.  2 Hinterlegte Vermögenswerte, die frei werden oder nach zehn Jahren nicht bezogen  wurden, werden unter Vorbehalt einer abweichenden spezialgesetzlichen Regelung  nach Artikel 39 verwertet und verteilt.       27 SR 281.1  28 SR 281.1     Bankeninsolvenzverordnung-FINMA   15   952.05   Art. 39 Nachträglich entdeckte Vermögenswerte  1 Werden innerhalb von zehn Jahren nach Schluss des Konkursverfahrens Vermö- genswerte oder andere Rechtsansprüche entdeckt, die bisher nicht zur Konkursmasse  gezogen wurden, so beauftragt die FINMA einen Konkursliquidator oder eine Kon- kursliquidatorin, das Konkursverfahren ohne weitere Förmlichkeiten wieder aufzu- nehmen.  2 Nachträglich entdeckte Vermögenswerte oder Rechtsansprüche werden den Gläu- bigern und Gläubigerinnen verteilt, die zu Verlust gekommen sind und deren für die  Auszahlung notwendige Angaben dem Konkursliquidator oder der Konkursliquida- torin bekannt sind. Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin kann die  Gläubiger und Gläubigerinnen unter Hinweis auf die Verwirkung ihres Anspruchs  auffordern, ihm oder ihr die aktuellen Angaben bekannt zu geben. Er oder sie setzt  ihnen dazu eine angemessene Frist.  3 Ist offensichtlich, dass die durch die Wiederaufnahme des Konkursverfahrens  entstehenden Kosten vom zu erwartenden Erlös aus der Verwertung der nachträglich  entdeckten Vermögenswerte nicht gedeckt oder nur geringfügig übertroffen werden,  kann die FINMA von der Wiederaufnahme absehen. Sie leitet die nachträglich  entdeckten Vermögenswerte an den Bund.   3. Kapitel: Sanierung  1. Abschnitt: Verfahren   Art. 40 Voraussetzungen  1 Die Aussicht auf Sanierung der Bank oder auf Weiterführung einzelner Bank- dienstleistungen ist dann begründet, wenn es zum Zeitpunkt des Entscheides hinrei- chend glaubhaft ist, dass:   a. die Gläubiger und Gläubigerinnen in der Sanierung voraussichtlich besser  gestellt werden als im Konkurs; und   b. das Sanierungsverfahren zeitlich und sachlich durchführbar ist.  2 Es besteht kein Anspruch auf Eröffnung eines Sanierungsverfahrens.   Art. 41 Eröffnung  1 Die FINMA eröffnet das Sanierungsverfahren mittels Verfügung.  2 Sie macht die Eröffnung sofort öffentlich bekannt.  3 Sie regelt in der Eröffnungsverfügung, ob bereits bestehende Schutzmassnahmen  nach Artikel 26 BankG weiterzuführen oder abzuändern sind oder neue Schutzmas- snahmen anzuordnen sind.  4 Sie kann mit der Eröffnung des Sanierungsverfahrens auch bereits den Sanierungs- plan genehmigen.      Banken und Sparkassen   16   952.05   Art. 42 Sanierungsbeauftragter oder Sanierungsbeauftragte  1 Die FINMA setzt mittels Verfügung einen Sanierungsbeauftragten oder eine Sanie- rungsbeauftragte ein, sofern sie diese Aufgaben nicht selbst wahrnimmt.  2 Setzt die FINMA einen Sanierungsbeauftragten oder eine Sanierungsbeauftragte  ein, so hat sie bei der Auswahl darauf zu achten, dass die betreffende Person zeitlich  und fachlich in der Lage ist, den Auftrag sorgfältig, effizient und effektiv auszuüben,  und keinen Interessenkonflikten unterliegt, die der Auftragserteilung entgegenstehen.  3 Sie legt fest, welche Befugnisse der oder die Sanierungsbeauftragte hat und ob er  oder sie anstelle der Bankorgane handeln kann. Er oder sie kann während der Dauer  des Sanierungsverfahrens insbesondere Verpflichtungen zulasten der Bank im  Hinblick auf die Sanierung eingehen.  4 Die FINMA präzisiert die Einzelheiten des Auftrags, insbesondere betreffend  Kosten, Berichterstattung und Kontrolle des oder der Sanierungsbeauftragten.   Art. 43 Verbindlichkeiten während des Sanierungsverfahrens  Verbindlichkeiten, welche die Bank während der Dauer des Sanierungsverfahrens  mit Zustimmung des Sanierungsbeauftragten eingeht, werden im Falle des Schei- terns der Sanierung im daran anschliessenden Konkursverfahren vor allen anderen  Forderungen befriedigt.   Art. 44 Sanierungsplan  1 Der Sanierungsplan legt die Grundelemente der Sanierung, der künftigen Kapital- struktur und des Geschäftsmodells der Bank nach der Sanierung dar und erläutert,  auf welche Weise er die Genehmigungsvoraussetzungen nach Artikel 31 Absatz 1  BankG erfüllt.  2 Der Sanierungsplan äussert sich ausserdem zu folgenden Elementen:   a. der voraussichtlichen Einhaltung der Bewilligungsvoraussetzungen;  b. den Aktiven und Passiven der Bank;  c. der künftigen Organisation und Führung der Bank und, sofern die Bank Teil   einer Bankengruppe oder eines Bankenkonglomerats ist, der künftigen  Gruppen- beziehungsweise Konglomeratsorganisation;   d. ob und wie der Sanierungsplan in die Rechte der Bankgläubiger und Bank- gläubigerinnen sowie der Eigner und Eignerinnen eingreift;   e. ob das Anfechtungsrecht und Verantwortlichkeitsansprüche der Bank nach  Artikel 32 BankG ausgeschlossen sind;   f. welche bisherigen Bankorgane weiterhin für die Führung der Bank verant- wortlich sein sollen und weshalb dies im Interesse der Bank, der Gläubiger  und Gläubigerinnen sowie der Eigner und Eignerinnen liegt;   g. der Abgangsregelung ausscheidender Bankorgane;  h. denjenigen Geschäften, die einer Eintragung in das Handelsregister oder das   Grundbuch bedürfen; und     Bankeninsolvenzverordnung-FINMA   17   952.05   i. denjenigen Bestimmungen des 3. und 4. Abschnitts dieses Kapitels, die im  konkreten Sanierungsfall zur Anwendung gelangen.   3 Die FINMA kann verlangen, dass sich der Sanierungsplan zu zusätzlichen Elemen- ten äussert.   2. Abschnitt: Genehmigung des Sanierungsplans   Art. 45 Genehmigung  1 Die FINMA genehmigt den Sanierungsplan mittels Verfügung, wenn die Voraus- setzungen nach dem BankG und dieser Verordnung erfüllt sind.  2 Sie macht die Genehmigung und die Grundzüge des Sanierungsplans öffentlich  bekannt und gibt an, wie betroffene Gläubiger und Gläubigerinnen und Eigner und  Eignerinnen den Sanierungsplan einsehen können.  3 Ordnet der Sanierungsplan die Übertragung von Grundstücken, die Einräumung  von dinglichen Rechten und Pflichten an Grundstücken oder Änderungen des Ge- sellschaftskapitals an, so werden diese Anordnungen mit der Genehmigung des  Sanierungsplans unmittelbar wirksam. Die nötigen Eintragungen in das Grundbuch,  das Handelsregister oder in andere Register sind so rasch wie möglich vorzuneh- men.29   Art. 46 Ablehnung durch die Gläubiger und Gläubigerinnen  1 Sieht der Sanierungsplan einen Eingriff in die Rechte der Gläubiger und Gläubige- rinnen vor, so setzt die FINMA diesen spätestens mit der Genehmigung des Sanie- rungsplans eine Frist, innert der sie ihn ablehnen können. Die Frist beträgt mindes- tens zehn Werktage. Die Übertragung von Passiven und Vertragsverhältnissen und  der damit verbundene Schuldnerwechsel stellen keinen Eingriff in die Rechte der  Gläubiger und Gläubigerinnen dar.  2 Gläubiger und Gläubigerinnen, die ablehnen wollen, haben dies schriftlich zu tun.  Sie müssen den Namen, die Adresse, die Höhe der Forderung zum Zeitpunkt der  Eröffnung des Sanierungsverfahrens und den Forderungsgrund angeben. Die Ableh- nungsschrift ist an den Sanierungsbeauftragten oder die Sanierungsbeauftragte zu  richten.   3. Abschnitt: Kapitalmassnahmen   Art. 47 Allgemeine Bestimmungen  1 Sieht der Sanierungsplan Kapitalmassnahmen nach diesem Abschnitt vor, so ist  sicherzustellen, dass:       29 Die Berichtigung vom 6. Sept. 2016 betrifft nur den französischen Text (AS 2016 3099).      Banken und Sparkassen   18   952.05   a. die Interessen der Gläubiger und Gläubigerinnen Vorrang vor denjenigen der  Eigner und Eignerinnen geniessen und die Gläubigerhierarchie berücksich- tigt wird;   b. die Vorschriften des Obligationenrechts30 sinngemäss angewendet werden.  2 Sofern die Gewährung eines Bezugsrechts die Sanierung gefährden könnte, kann  es den bisherigen Eignern und Eignerinnen entzogen werden.   Art. 48 Grundsätze der Umwandlung von Fremd- in Eigenkapital  Sieht der Sanierungsplan eine Umwandlung von Fremd- in Eigenkapital vor, so:   a. muss so viel Fremdkapital in Eigenkapital umgewandelt werden, dass die  Bank nach erfolgter Sanierung die für die Fortführung der Geschäftstätigkeit  notwendigen Eigenmittelanforderungen zweifelsfrei erfüllt;   b. muss vor der Wandlung von Fremd- in Eigenkapital das Gesellschaftskapital  vollständig herabgesetzt werden;   c. darf die Wandlung von Fremd- in Eigenkapital erst vorgenommen werden,  wenn die von der Bank ausgegebenen Schuldinstrumente im zusätzlichen  Kernkapital oder Ergänzungskapital, wie insbesondere bedingte Pflichtwan- delanleihen, in Eigenkapital gewandelt wurden;   d. ist bei der Wandlung von Fremd- in Eigenkapital folgende Rangfolge einzu- halten, wobei Forderungen des nächsten Ranges erst gewandelt werden,  wenn die Umwandlung von Forderungen des vorangehenden Ranges nicht  ausreicht, um die Eigenmittelanforderungen nach Buchstabe a zu erfüllen:  1. nachrangige Forderungen ohne Eigenmittelanrechnung,  2. übrige Forderungen, soweit sie nicht von der Wandlung ausgeschlossen   sind, mit Ausnahme der Einlagen, und  3. Einlagen, soweit diese nicht privilegiert sind.   Art. 49 Wandelbarkeit von Forderungen  Sämtliches Fremd- kann in Eigenkapital gewandelt werden. Ausgenommen sind:   a. privilegierte Forderungen der 1. und 2. Klasse nach Artikel 219 Absatz 4  SchKG31 und Artikel 37a Absätze 1–5 BankG im Umfang der Privilegie- rung; und   b. gesicherte Forderungen im Umfang ihrer Sicherstellung und verrechenbare  Forderungen im Umfang ihrer Verrechenbarkeit, sofern der Gläubiger oder  die Gläubigerin den Bestand, die Höhe und die Tatsache, dass die Forderung  Gegenstand einer entsprechenden Vereinbarung ist, sofort glaubhaft machen  kann oder dies aus den Büchern der Bank ersichtlich ist.       30 SR 220  31 SR 281.1     Bankeninsolvenzverordnung-FINMA   19   952.05   Art. 50 Forderungsreduktion  Neben oder anstelle der Umwandlung von Fremd- in Eigenkapital kann die FINMA  eine teilweise oder vollständige Forderungsreduktion anordnen. Die Artikel 48  Buchstaben a–c und 49 gelten gleichermassen.   4. Abschnitt: Weiterführung bestimmter Bankdienstleistungen   Art. 51 Weiterführung von Bankdienstleistungen  1 Sieht der Sanierungsplan vor, dass einzelne oder mehrere Bankdienstleistungen  weitergeführt und Vermögenswerte oder Vertragsverhältnisse der Bank teilweise auf  einen anderen Rechtsträger einschliesslich einer Übergangsbank übertragen werden  sollen, so muss er namentlich:   a. den oder die Rechtsträger bezeichnen, auf den oder die solche Bankdienst- leistungen sowie Vermögensteile zu übertragen sind;   b. die Vermögenswerte, namentlich die Aktiven, Passiven und Vertragsver- hältnisse, die teilweise übertragen werden sollen, sowie deren Gegenleistung  beschreiben;   c. die Bankdienstleistungen beschreiben, die weitergeführt und übertragen  werden sollen;   d. die getroffenen Kapitalmassnahmen aufführen und für den Fall der Übertra- gung von Bankdienstleistungen auf eine Übergangsbank darlegen, wie die  Aktiven und Passiven zwischen der Bank und der Übergangsbank aufgeteilt  werden;   e. die Verpflichtung der Bank enthalten, die Massnahmen zu ergreifen und  Handlungen vorzunehmen, die notwendig sind, damit alle zu übertragenden  Vermögenswerte und Gegenstände, insbesondere auch im Ausland belegene  oder ausländischem Recht unterstehende, auf den anderen Rechtsträger über- tragen werden können;   f. darlegen, ob ein Wertausgleich zu leisten, wie dieser zu berechnen und ob  eine maximale Wertausgleichssumme anzuordnen ist;   g. ausführen, ob und wie Systeme und Applikationen von der Bank und dem  anderen Rechtsträger gemeinsam genutzt werden, und, im Fall der Weiter- führung von Bankdienstleistungen durch eine Übergangsbank, wie sicher- gestellt ist, dass diese Zugang zu Zahlungsverkehrs- und Finanzmarktinfra- strukturen hat und sie nutzen kann;   h. darlegen, wie zur Wahrung der rechtlichen und wirtschaftlichen Verbunden- heit von Aktiven, Passiven und Vertragsverhältnissen sichergestellt wird,  dass nur übertragen werden können:  1. verrechenbare, insbesondere einer Aufrechnungsvereinbarung unterlie-  gende Forderungen und Verbindlichkeiten der Bank gegenüber einer  oder mehreren Gegenparteien in ihrer Gesamtheit,      Banken und Sparkassen   20   952.05   2. gesicherte Forderungen und Verbindlichkeiten in Verbindung mit ihren  Sicherheiten, und   3. strukturierte Finanzierungen oder vergleichbare Kapitalmarktvereinba- rungen, bei denen die Bank Partei ist, mit allen damit verbundenen  Rechten und Pflichten.   2 Sobald der genehmigte Sanierungsplan vollstreckbar ist oder, im Falle einer sys- temrelevanten Bank, mit Genehmigung des Sanierungsplans gehen alle zu übertra- genden Vermögenswerte oder Vertragsverhältnisse mit allen damit verbundenen  Rechten und Pflichten auf den Zeitpunkt der Genehmigung des Sanierungsplans auf  den oder die neuen Rechtsträger über.   Art. 52 Übergangsbank  1 Die Übergangsbank dient der einstweiligen Fortführung einzelner, auf sie übertra- gener Bankdienstleistungen.  2 Die FINMA erteilt der Übergangsbank eine auf zwei Jahre befristete Bewilligung.  Sie kann bei der Erteilung von den Bewilligungsvoraussetzungen abweichen. Die  Bewilligung kann verlängert werden.   4. Kapitel:32 Schutz der Finanzmarktinfrastrukturen   Art. 53  Aufgehoben   Art. 54 Verbindlichkeit von Weisungen an eine zentrale Gegenpartei,  einen Zentralverwahrer oder ein Zahlungssystem   1 Massnahmen, welche die rechtliche Verbindlichkeit einer Weisung im Sinne von  Artikel 89 Absatz 2 des Finanzmarktinfrastrukturgesetzes vom 19. Juni 201533  (FinfraG) einschränken können, sind:   a. die Eröffnung des Konkurses nach den Artikeln 33–37g BankG; und  b. die Schutzmassnahmen nach Artikel 26 Absatz 1 Buchstaben f–h BankG.   2 Die FINMA ordnet in ihrer Verfügung den Zeitpunkt, ab dem die Massnahmen  nach Absatz 1 gelten, ausdrücklich an.   Art. 55 Aufrechnungsvereinbarungen  Aufrechnungsvereinbarungen nach Artikel 27 Absatz 1 BankG umfassen insbeson- dere:       32 Fassung gemäss Anhang 2 Ziff. II 1 der Finanzmarktinfrastrukturverordnung-FINMA  vom 3. Dez. 2015, in Kraft seit 1. Jan. 2016 (AS 2015 5509).   33 SR 958.1     Bankeninsolvenzverordnung-FINMA   21   952.05   a. Netting-Bestimmungen in bilateralen oder in Rahmenvereinbarungen;  b. Verrechnungs- und Netting-Bestimmungen sowie Ausfallvereinbarungen   von zentralen Gegenparteien, Zentralverwahrern und Zahlungssystemen  nach Artikel 89 Absatz 1 FinfraG34.   5. Kapitel: Aufschub der Beendigung von Verträgen35   Art. 5636  Verträge  1 Die Pflicht nach Artikel 12 Absatz 2bis der Bankenverordnung vom 30. April  201437 (BankV) gilt für:   a. Verträge über den Kauf, den Verkauf, die Leihe oder Pensionsgeschäfte in  Bezug auf Wertpapiere, Wertrechte oder Bucheffekten und entsprechende  Geschäfte bezüglich diese beinhaltenden Indizes sowie Optionen in Bezug  auf solche Basiswerte;   b. Verträge über den Kauf und Verkauf mit künftiger Lieferung, die Leihe oder  Pensionsgeschäfte in Bezug auf Waren und entsprechende Geschäfte bezüg- lich diese beinhaltenden Indizes, sowie Optionen in Bezug auf solche Ba- siswerte;   c. Verträge in Bezug auf den Kauf, Verkauf oder Transfer von Waren, Dienst- leistungen, Rechten oder Zinsen zu einem im Voraus bestimmten Preis und  einem künftigen Datum (Terminkontrakte);   d. Verträge über Swap-Geschäfte bezüglich Zinsen, Devisen, Währungen, Wa- ren sowie Wertpapieren, Wertrechten, Bucheffekten, Wetter, Emissionen  oder Inflation und entsprechende Geschäfte bezüglich diese beinhaltender  Indizes, einschliesslich Kreditderivate und Zinsoptionen;   e. Kreditvereinbarungen im Interbankenverhältnis;  f. alle anderen Verträge mit gleicher Wirkung wie diejenigen nach Buchstaben   a–e;  g. Verträge nach Buchstaben a–f in Form von Rahmenvereinbarungen (Master   Agreements);  h. Verträge ausländischer Gruppengesellschaften nach Buchstaben a–g, sofern   eine Bank oder ein Wertpapierhaus mit Sitz in der Schweiz die Erfüllung si- cherstellt.   2 Die Pflicht nach Artikel 12 Absatz 2bis BankV gilt nicht für:       34 SR 958.1  35 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 9. März 2017, in Kraft seit 1. April 2017    (AS 2017 1675).  36 Fassung gemäss Ziff. I der V der FINMA vom 9. März 2017, in Kraft seit 1. April 2017    (AS 2017 1675).  37 SR 952.02      Banken und Sparkassen   22   952.05   a. Verträge, welche die Beendigung oder die Ausübung von Rechten nach Ar- tikel 30a Absatz 1 BankG weder direkt noch indirekt durch eine Massnahme  der FINMA nach dem elften Abschnitt BankG begründen;   b. Verträge, welche direkt oder indirekt über eine Finanzmarktinfrastruktur o- der ein organisiertes Handelssystem abgeschlossen oder abgerechnet wer- den;   c. Verträge, bei denen eine Zentralbank Gegenpartei ist;  d. Verträge von Gruppengesellschaften, die nicht im Finanzbereich tätig sind;  e. Verträge mit Gegenparteien, die keine Unternehmen im Sinne von Arti-  kel 77 der Finanzmarktinfrastrukturverordnung vom 25. November 201538  sind;   f. Verträge betreffend die Platzierung von Finanzinstrumenten im Markt;  g. Änderungen bestehender Verträge, die aufgrund der Vertragsbedingungen   ohne weiteres Zutun der Parteien erfolgen.   Art. 5739   6. Kapitel: Abschluss des Verfahrens   Art. 58 Schlussbericht  1 Der Konkursliquidator oder die Konkursliquidatorin oder der oder die Sanierungs- beauftragte berichtet der FINMA summarisch über den Verlauf des Konkurs- oder  des Sanierungsverfahrens.  2 Der Schlussbericht des Konkursliquidators oder der Konkursliquidatorin enthält  zudem:   a. Ausführungen über die Erledigung sämtlicher die Feststellung der Aktiv-  und Passivmasse betreffenden Prozesse;   b. Angaben über den Stand der an Gläubiger und Gläubigerinnen abgetretenen  Rechtsansprüche nach Artikel 260 SchKG40; sowie   c. eine Auflistung der nicht ausbezahlten Anteile sowie der nicht herausgege- benen abgesonderten Depotwerte mit der Angabe, weshalb eine Auszahlung  oder Herausgabe bisher nicht erfolgen konnte.   3 Die FINMA macht den Schluss des Konkurs- oder Sanierungsverfahrens öffentlich  bekannt.       38 SR 958.11  39 Aufgehoben durch Anhang 2 Ziff. II 1 der Finanzmarktinfrastrukturverordnung-FINMA   vom 3. Dez. 2015, mit Wirkung seit 1. Jan. 2016 (AS 2015 5509).  40 SR 281.1     Bankeninsolvenzverordnung-FINMA   23   952.05   Art. 59 Aktenaufbewahrung  1 Die FINMA bestimmt, wie die Insolvenz- und Geschäftsakten nach Abschluss oder  Einstellung des Konkurs- oder Sanierungsverfahrens aufbewahrt werden müssen.  2 Die Insolvenzakten sowie die noch vorhandenen Geschäftsakten sind nach Ablauf  von zehn Jahren nach Abschluss oder Einstellung des Konkurs- oder Sanierungsver- fahrens auf Anordnung der FINMA zu vernichten.  3 Vorbehalten bleiben abweichende spezialgesetzliche Aufbewahrungsvorschriften  für einzelne Aktenstücke.   7. Kapitel: Schlussbestimmungen   Art. 60 Aufhebung und Änderung bisherigen Rechts  1 Die Bankenkonkursverordnung-FINMA vom 30. Juni 200541 wird aufgehoben.  2 ...42   Art. 61 Übergangsbestimmung  Für Verfahren, die bei Inkrafttreten dieser Verordnung rechtshängig sind, gelten die  Vorschriften dieser Verordnung.   Art. 61a43 Übergangsbestimmungen zur Änderung vom 9. März 2017  1 Die Pflichten nach Artikel 12 Absatz 2bis BankV44 i.V.m. Artikel 56 sind einzuhal- ten:   a. nach Ablauf von zwölf Monaten nach Inkrafttreten dieser Änderung, wenn  es um den Abschluss oder die Änderung von Verträgen mit Banken und  Wertpapierhäusern geht oder mit Gegenparteien, die als solche gelten wür- den, wenn sie ihren Sitz in der Schweiz hätten;   b. nach Ablauf von 18 Monaten nach Inkrafttreten dieser Änderung, wenn es  um den Abschluss oder die Änderung von Verträgen mit anderen Gegen- parteien geht.   2 Die FINMA kann einzelnen Instituten in begründeten Fällen längere Umsetzungs- fristen gewähren.   Art. 62 Inkrafttreten  Diese Verordnung tritt am 1. November 2012 in Kraft.       41 [AS 2005 3539, 2008 5613 Ziff. I 3, 2009 1769]  42 Die Änderung kann unter AS 2012 5573 konsultiert werden.  43 Eingefügt durch Ziff. I der V der FINMA vom 9. März 2017, in Kraft seit 1. April 2017    (AS 2017 1675).  44 SR 952.02      Banken und Sparkassen   24   952.05