0.351.926.81   1 / 24   Testo originale    Accordo   di cooperazione fra la Confederazione Svizzera, da un lato,  e la Comunità europea e i suoi Stati membri dall’altro,  per lottare contro la frode e ogni altra attività illecita  che leda i loro interessi finanziari   Concluso il 26 ottobre 2004  Approvato dall’Assemblea federale il 17 dicembre 20041  Applicato provvisoriamente dall’8 aprile 20092    (Stato 25 agosto 2022)     La Confederazione Svizzera,  da un lato,   e  la Comunità europea,  la Repubblica d’Austria,  il Regno del Belgio,  la Repubblica Ceca,  la Repubblica di Cipro,  il Regno di Danimarca,  la Repubblica Ellenica,  la Repubblica di Estonia,  la Repubblica di Finlandia,  la Repubblica Francese,  la Repubblica federale di Germania,  l’Irlanda,  la Repubblica Italiana,  la Repubblica di Lettonia,  la Repubblica di Lituania,  il Granducato di Lussemburgo,  la Repubblica di Malta,  il Regno dei Paesi Bassi,  la Repubblica di Polonia,  la Repubblica Portoghese,  la Repubblica Slovacca,  la Repubblica di Slovenia,  il Regno di Spagna,  il Regno di Svezia,  il Regno Unito di Gran Bretagna ed Irlanda del Nord,  la Repubblica di Ungheria,  dall’altro,   in prosieguo denominate Parti contraenti,        RU 2009 1299; FF 2004 5273  1 RU 2009 1297  2 Stato delle ratifiche e dell’applicazione provvisoria dell’Acc. fra la Svizzera e la    Comunità europea e i suoi Stati membri (art. 44 par. 3) in all.   0.351.926.81      Assistenza giudiziaria   2 / 24   0.351.926.81   considerando le strette relazioni fra la Comunità europea e i suoi Stati membri, da un  lato, e la Confederazione Svizzera, dall’altro,   desiderose di lottare in modo efficace contro la frode e ogni altra attività illecita che  leda i loro interessi finanziari,   tenendo conto della necessità di rafforzare l’assistenza amministrativa in tali settori,   convinte che l’assistenza giudiziaria, che includa perquisizioni e sequestri, debba es- sere accordata anche in tutti i casi di contrabbando e di evasione in materia di fiscalità  indiretta, e segnatamente di imposta sul valore aggiunto, dazi doganali e accise,   riconoscendo l’importanza della lotta contro il riciclaggio di denaro,   hanno deciso di concludere il seguente accordo:   Titolo I:  Disposizioni generali   Art. 1 Oggetto   Oggetto del presente accordo è un ampliamento dell’assistenza amministrativa e  dell’assistenza giudiziaria reciproca in materia penale fra la Comunità europea e i suoi  Stati membri, da un lato, e la Confederazione Svizzera, dall’altro, allo scopo di com- battere le attività illecite di cui all’articolo 2.   Art. 2 Campo d’applicazione   1.  Il presente accordo si applica ai settori seguenti:   a) la prevenzione, l’individuazione, l’investigazione, il perseguimento e la  repressione, in campo amministrativo e penale, della frode e di ogni altra  attività illecita che leda gli interessi finanziari delle Parti contraenti, per  quanto riguarda:   – gli scambi di merci in violazione della legislazione doganale e agricola,   – gli scambi in violazione della legislazione fiscale relativa all’imposta sul  valore aggiunto, a imposte speciali di consumo e alle accise,   – la percezione o la detenzione di fondi – compreso l’uso di detti fondi a  fini diversi da quelli della loro concessione originaria – provenienti dal  bilancio delle Parti contraenti o da bilanci gestiti da esse o per loro conto,  come le sovvenzioni e i rimborsi,   – le procedure di aggiudicazione di contratti assegnati dalle Parti con- traenti;   b) il sequestro e il recupero degli importi dovuti o indebitamente percepiti risul- tanti dalle attività illecite menzionate alla lettera a).   2.  La cooperazione ai sensi del titolo II (assistenza amministrativa) e del titolo III  (assistenza giudiziaria) non potrà essere rifiutata per il solo motivo che la domanda si  riferisce a una violazione che la Parte contraente richiesta qualifica come infrazione  fiscale, o per il motivo che la legislazione della Parte contraente richiesta non prevede     Lotta contro la frode ed ogni altra attività illecita  che leda gli interessi finanziari. Acc. con la CE   3 / 24   0.351.926.81   lo stesso tipo di prelievi o di esborsi o non contiene lo stesso tipo di regolamentazione  o la stessa qualificazione giuridica dei fatti della legislazione della Parte contraente  richiedente.   3.  Nel campo d’applicazione del presente accordo è incluso il riciclaggio dei proventi  delle attività contemplate dallo stesso, a condizione che i reati preliminari siano puni- bili conformemente alla legislazione delle due Parti contraenti con una pena privativa  della libertà, o con una misura di sicurezza che limiti la libertà, per una durata massima  superiore a 6 mesi.   4.  Le imposte dirette sono escluse dal campo d’applicazione del presente accordo.   Art. 3 Casi d’importanza minore   1.  L’autorità della Parte contraente richiesta può rifiutare una domanda di coopera- zione se l’importo presunto dei diritti non riscossi o riscossi solo parzialmente rappre- senta un valore non superiore a 25 000 EUR, o se il valore presunto delle merci espor- tate o importate senza autorizzazione rappresenta un valore non superiore a 100 000  EUR, a meno che l’operazione, per circostanze intrinseche o inerenti alla persona so- spettata, sia considerata di estrema gravità dalla Parte contraente richiedente.   2.  L’autorità della Parte contraente richiesta informa senza indugio l’autorità della  Parte contraente richiedente dei motivi del rifiuto della domanda di cooperazione.   Art. 4 Ordine pubblico   La cooperazione può essere rifiutata se la Parte contraente richiesta ritiene che l’ese- cuzione della domanda sia di natura tale da nuocere alla sovranità, alla sicurezza,  all’ordine pubblico o ad altri interessi essenziali di detta Parte contraente.   Art. 5 Trasmissione di informazioni e di elementi di prova   1.  Le informazioni e gli elementi di prova comunicati od ottenuti in virtù del presente  accordo, in qualsiasi forma, sono coperti dal segreto d’ufficio e godono della prote- zione accordata a informazioni analoghe dalla legislazione nazionale della Parte con- traente che le ha ricevute e dalle disposizioni corrispondenti applicabili alle istituzioni  comunitarie.   Tali informazioni e tali elementi di prova non possono, in particolare, essere comuni- cati a persone diverse da quelle che, nell’ambito delle istituzioni comunitarie, negli  Stati membri o nella Confederazione Svizzera, vi hanno accesso in virtù delle loro  funzioni, né possono essere utilizzati da queste per fini diversi da quelli rientranti nel  campo d’applicazione del presente accordo.   2.  Le informazioni e gli elementi di prova ottenuti dalla Parte contraente richiedente  in applicazione del presente accordo possono essere trasmessi a qualsiasi Parte con- traente che svolga un’indagine per la quale non è esclusa una cooperazione, o se esi- stono indicazioni concrete che tale Parte contraente potrebbe utilmente svolgere una     Assistenza giudiziaria   4 / 24   0.351.926.81   tale indagine. Questa comunicazione non può avvenire a fini diversi da quelli previsti  nel presente accordo.   3.  La trasmissione delle informazioni e degli elementi di prova, ottenuti in virtù del  presente accordo, a un’altra Parte contraente o a più Parti contraenti non può essere  oggetto di un ricorso nella Parte contraente inizialmente richiesta.   4.  Ogni Parte contraente che riceva informazioni o elementi di prova conformemente  al paragrafo 2 rispetta i limiti di utilizzo opposti dalla Parte contraente richiesta alla  Parte contraente richiedente la prima trasmissione.   5.  La trasmissione di informazioni e di elementi di prova, ottenuti in applicazione del  presente accordo, da una Parte contraente a uno Stato terzo, è soggetta all’autorizza- zione della Parte contraente che è all’origine di tali informazioni e di tali elementi di  prova.   Art. 6 Riservatezza   La Parte contraente richiedente può chiedere alla Parte contraente richiesta di far sì  che la domanda e il suo contenuto restino riservati, nella misura in cui ciò sia compa- tibile con l’esecuzione della domanda. Se la Parte contraente richiesta non può rispet- tare le esigenze di riservatezza, ne informa precedentemente l’autorità della Parte con- traente richiedente.   Titolo II:  Assistenza amministrativa   Capo 1:  Disposizioni generali   Art. 7 Relazione con altri accordi   Il presente titolo lascia impregiudicati le disposizioni applicabili all’assistenza giudi- ziaria in materia penale e gli obblighi più estesi nel settore dell’assistenza amministra- tiva o le disposizioni più vantaggiose di accordi bilaterali o multilaterali di coopera- zione fra le Parti contraenti, in particolare il protocollo supplementare relativo  all’assistenza amministrativa reciproca in materia doganale del 9 giugno 19973.   Art. 8 Portata   1.  Le Parti contraenti si prestano mutualmente assistenza per combattere le attività  illecite di cui al presente accordo, in particolare con la prevenzione e l’individuazione  di operazioni e altri atti e omissioni contrari alla legislazione pertinente, e con lo svol- gimento di indagini in merito.       3 RS 0.632.401.02     Lotta contro la frode ed ogni altra attività illecita  che leda gli interessi finanziari. Acc. con la CE   5 / 24   0.351.926.81   2.  L’assistenza di cui al presente titolo interessa tutte le autorità amministrative com- petenti delle Parti contraenti che agiscano nell’esercizio di poteri di inchiesta ammi- nistrativa o di poteri di azione penale, compresi i casi in cui tali autorità esercitano dei  poteri su richiesta delle autorità giudiziarie.   Se un’indagine penale è effettuata da un’autorità giudiziaria o sotto la sua direzione,  tale autorità determina se le domande di assistenza reciproca o di cooperazione a tale  riguardo siano presentate sulla base delle disposizioni applicabili nel settore dell’as- sistenza giudiziaria in materia penale oppure sulla base del presente titolo.   Art. 9 Competenze   1.  Le autorità delle Parti contraenti applicano le disposizioni del presente titolo  nell’ambito delle competenze ad esse conferite sulla base del loro diritto interno. Nes- suna disposizione del presente titolo può essere interpretata come modifica delle com- petenze conferite in virtù delle disposizioni interne alle autorità delle Parti contraenti  a norma del presente titolo.   Esse procedono come se agissero per conto proprio o su richiesta di un’altra autorità  della propria Parte contraente. A tal fine esse si avvalgono di tutti i poteri giuridici a  loro disposizione nell’ambito del loro diritto interno per dar seguito alla domanda.   2.  Le domande rivolte ad autorità non competenti sono trasmesse senza indugio da  queste all’autorità competente.   Art. 10 Proporzionalità   L’autorità della Parte contraente richiesta può rifiutare una domanda di cooperazione  quando risulta in modo evidente che:   a) il numero e il tipo delle richieste presentate in un determinato periodo di  tempo dalla Parte contraente richiedente impongono all’autorità della Parte  contraente richiesta un onere amministrativo eccessivo;   b) l’autorità della Parte contraente richiedente non ha esaurito le fonti di infor- mazione consuete che avrebbe potuto utilizzare, a seconda delle circostanze,  per ottenere le informazioni richieste senza rischiare di compromettere il rag- giungimento del risultato perseguito.   Art. 11 Servizi centrali   1.  Ciascuna Parte contraente designa uno o più servizi centrali competenti a trattare  le domande di assistenza amministrativa ai sensi del presente titolo.   Tali servizi ricorrono a ogni autorità amministrativa competente per l’esecuzione  dell’assistenza richiesta.   2.  I servizi centrali comunicano direttamente fra di loro.   3.  L’attività dei servizi centrali non esclude, in particolare nei casi di urgenza, la coo- perazione diretta fra le altre autorità delle Parti contraenti che sono competenti nei     Assistenza giudiziaria   6 / 24   0.351.926.81   campi d’applicazione del presente accordo. I servizi centrali sono informati di ogni  azione che si avvalga di tale cooperazione diretta.   4.  Le Parti contraenti comunicano, in occasione della notificazione di cui all’articolo  44, paragrafo 2, quali sono le autorità competenti considerate servizi centrali ai fini  del presente articolo.   Capo 2:  Assistenza su richiesta   Art. 12 Richieste di informazioni   1.  Su domanda dell’autorità della Parte contraente richiedente, l’autorità della Parte  contraente richiesta le comunica, nei limiti del campo d’applicazione del presente ac- cordo, tutte le informazioni a sua disposizione o a disposizione di altre autorità della  stessa Parte contraente che la mettono in grado di prevenire, accertare e perseguire le  attività illecite di cui al presente accordo, o che siano necessarie per il recupero di un  credito. L’autorità della Parte contraente richiesta procede ad ogni ricerca ammini- strativa necessaria per ottenere tali informazioni.   2.  Alle informazioni trasmesse vanno accluse relazioni e altri documenti, oppure co- pie conformi o estratti dei medesimi sui cui si basano le informazioni e di cui le auto- rità della Parte contraente richiesta dispongono o che sono stati elaborati o procurati  per dare seguito alla richiesta di informazioni.   3.  Previo accordo fra l’autorità della Parte contraente richiedente e l’autorità della  Parte contraente richiesta, e conformemente alle istruzioni particolareggiate di  quest’ultima, agenti autorizzati dall’autorità della Parte contraente richiedente pos- sono avere accesso, negli uffici delle autorità della Parte contraente richiesta, ai docu- menti e alle informazioni di cui al paragrafo 1 in possesso delle autorità di tale Parte  contraente, e che si riferiscono ad attività illecite precise rientranti nel campo d’appli- cazione del presente accordo. Tali agenti sono autorizzati a fare copie di detta docu- mentazione.   Art. 13 Richieste di sorveglianza   Su domanda dell’autorità della Parte contraente richiedente, l’autorità della Parte con- traente richiesta esercita, per quanto possibile, una sorveglianza sugli scambi di merci  effettuati in violazione della regolamentazione di cui all’articolo 2. Tale sorveglianza  può riguardare le persone sospettate in maniera fondata di aver partecipato o di parte- cipare alla commissione di queste attività illecite o di compiere atti preparatori a tal  fine, nonché i luoghi, i mezzi di trasporto e le merci collegati a tali attività.   Art. 14 Notificazione e consegna a mezzo posta   1.  Su domanda dell’autorità della Parte contraente richiedente, l’autorità della Parte  contraente richiesta notifica o fa notificare al destinatario, secondo le proprie disposi- zioni interne, tutti gli strumenti o le decisioni emanati dalle autorità competenti della     Lotta contro la frode ed ogni altra attività illecita  che leda gli interessi finanziari. Acc. con la CE   7 / 24   0.351.926.81   Parte contraente richiedente che rientrano nel campo d’applicazione del presente ac- cordo.   2.  Le richieste di notificazione, che devono indicare l’oggetto dello strumento o della  decisione da notificare, sono accompagnate da una traduzione in una lingua ufficiale  della Parte contraente richiesta o in una lingua accettabile per tale Parte contraente.   3.  Le Parti contraenti possono inviare direttamente a mezzo posta atti di notifica e  richieste di informazioni e di documenti agli operatori interessati dal terzo e quarto  trattino dell’articolo 2, paragrafo 1, lettera a) residenti sul territorio dell’altra Parte  contraente.   Tali persone potranno dar seguito a queste comunicazioni e fornire i documenti e le  informazioni pertinenti nella forma prevista dalle regole e dagli accordi in virtù dei  quali i fondi sono stati concessi.   Art. 15 Richieste di indagini   1.  Su domanda della Parte contraente richiedente, la Parte contraente richiesta pro- cede o fa procedere alle indagini utili in merito a operazioni o comportamenti che  costituiscono attività illecite ai sensi del presente accordo o che fanno sorgere nell’au- torità della Parte contraente richiedente il fondato sospetto che tali attività illecite  siano state commesse.   2.  La Parte contraente richiesta si avvale di tutti i mezzi di indagine a sua disposizione  nell’ambito del suo ordinamento giuridico, come se agisse per conto proprio o su ri- chiesta di un’altra autorità interna, anche attraverso l’intervento o con l’autorizza- zione, se necessario, delle autorità giudiziarie.   Tale disposizione lascia impregiudicato il dovere di collaborazione degli operatori  economici in virtù dell’articolo 17.   L’autorità della Parte contraente richiesta comunica i risultati delle indagini all’auto- rità della Parte contraente richiedente. L’articolo 12, paragrafo 2, si applica mutatis  mutandis.   3.  L’autorità della Parte contraente richiesta estende l’assistenza a tutte le circostanze,  gli oggetti e le persone manifestamente connessi con l’oggetto della domanda di assi- stenza, senza che sia necessaria una domanda complementare. Nei casi dubbi, l’auto- rità della Parte contraente richiesta si mette innanzi tutto in contatto con l’autorità  della Parte contraente richiedente.   Art. 16 Presenza di agenti incaricati dall’autorità della Parte  contraente richiedente   1.  Previo accordo tra l’autorità della Parte contraente richiedente e l’autorità della  Parte contraente richiesta, alle indagini di cui all’articolo precedente possono essere  presenti agenti designati dall’autorità della Parte contraente richiedente. Tale presenza  non è soggetta al consenso della persona o dell’operatore economico presso cui ha  luogo l’indagine.     Assistenza giudiziaria   8 / 24   0.351.926.81   2.  Le indagini sono sempre svolte dagli agenti dell’autorità della Parte contraente ri- chiesta. Gli agenti dell’autorità della Parte contraente richiedente non possono, di pro- pria iniziativa, esercitare i poteri riconosciuti agli agenti dell’autorità della Parte con- traente richiesta.   Essi hanno invece accesso agli stessi locali e agli stessi documenti degli agenti dell’au- torità della Parte contraente richiesta, per loro tramite ed esclusivamente ai fini dell’in- dagine in corso.   3.  L’autorizzazione può essere soggetta a condizioni.   4.  Le informazioni portate a conoscenza dell’autorità della Parte contraente richie- dente non potranno essere utilizzate come elementi di prova prima che sia stata auto- rizzata la trasmissione dei documenti relativi all’esecuzione.   Art. 17 Dovere di collaborazione   Gli operatori economici sono tenuti a collaborare all’esecuzione della domanda di as- sistenza amministrativa dando accesso ai loro locali, ai loro mezzi di trasporto e alla  loro documentazione e fornendo tutte le informazioni pertinenti.   Art. 18 Forma e contenuto delle domande di assistenza   1.  Le domande d’assistenza sono presentate per iscritto. Sono corredate dei docu- menti necessari per permettere di darvi seguito.   In caso di urgenza sono accettate domande orali, che devono tuttavia essere confer- mate per iscritto quanto prima possibile.   2.  Le domande devono contenere le informazioni seguenti:   a) autorità richiedente;   b) misura richiesta;   c) oggetto e motivo della domanda;   d) leggi, norme e altre disposizioni di legge in causa;   e) ragguagli il più possibile esatti ed esaurienti sulle persone fisiche e giuridiche  oggetto delle indagini;   f) esposizione succinta dei fatti pertinenti e delle indagini già svolte, per i casi  di cui all’articolo 14.   3.  Le domande sono presentate in una lingua ufficiale della Parte contraente richiesta  o in una lingua accettabile per quest’ultima.   4.  Le domande non corrette o incomplete possono essere corrette o completate. Tut- tavia, nel frattempo vengono attuate le misure necessarie per dar seguito alla domanda.   Art. 19 Utilizzazione delle informazioni   1.  Le informazioni raccolte sono utilizzate unicamente ai fini previsti dal presente  accordo. Se una Parte contraente intende utilizzare le informazioni ad altri fini, deve     Lotta contro la frode ed ogni altra attività illecita  che leda gli interessi finanziari. Acc. con la CE   9 / 24   0.351.926.81   chiedere prima l’accordo scritto dell’autorità che le ha fornite. Tale utilizzo è allora  soggetto alle restrizioni imposte da detta autorità.   2.  Il paragrafo 1 non osta all’utilizzo delle informazioni nell’ambito di procedimenti  giudiziari o amministrativi avviati per mancata osservanza della legislazione a cui si  riferisce la domanda di assistenza amministrativa se per tali procedimenti sono dispo- nibili gli stessi mezzi di assistenza. L’autorità competente della Parte contraente che  ha fornito le informazioni è avvisata senza indugio di un tale utilizzo.   3.  Nei verbali, nelle relazioni e nelle testimonianze, nonché nei procedimenti e nelle  azioni penali promossi dinanzi a un organo giurisdizionale, le Parti contraenti possono  utilizzare come prova le informazioni ottenute e i documenti consultati secondo le  disposizioni del presente accordo.   Capo 3:  Assistenza spontanea   Art. 20 Assistenza spontanea   1.  Le forme di cooperazione stabilite nel capo precedente possono avere luogo senza  domanda preliminare di un’altra Parte contraente.   2.  L’autorità della Parte contraente che trasmette le informazioni può, conforme- mente al diritto interno, stabilire condizioni per l’uso di tali informazioni da parte  dell’autorità della Parte contraente destinataria.   3.  Tutte le autorità delle Parti contraenti sono vincolate da tali condizioni.   Capo 4:  Forme particolari di cooperazione   Art. 21 Operazioni congiunte   1.  Qualora, in occasione dell’importazione, esportazione e transito di merci, l’entità  delle transazioni e dei rischi connessi all’aspetto tributario e a quello delle sovvenzioni  sia tale da poter generare gravose perdite finanziarie a carico del bilancio delle Parti  contraenti, queste possono accordarsi per effettuare operazioni transfrontaliere con- giunte per prevenire e perseguire le attività illecite rientranti nel campo d’applicazione  del presente accordo.   2.  Il coordinamento e la pianificazione delle operazioni transfrontaliere sono di com- petenza del servizio centrale o di un ufficio da questo designato.   Art. 22 Squadre investigative speciali comuni   1.  Le autorità di più Parti contraenti possono costituire, di comune accordo, una squa- dra investigativa speciale comune con base in una delle Parti contraenti.     Assistenza giudiziaria   10 / 24   0.351.926.81   2.  La squadra investigativa svolge indagini difficoltose, che comportano la mobilita- zione di mezzi ingenti, e coordina azioni congiunte.   3.  La partecipazione alla squadra non conferisce ai rappresentanti delle autorità delle  Parti contraenti che la compongono la facoltà di intervenire nel territorio della Parte  contraente in cui sono svolte le indagini.   Art. 23 Funzionari di collegamento   1.  Le autorità competenti delle Parti contraenti possono decidere il distacco, per pe- riodi di tempo determinati o indeterminati, di funzionari di collegamento di una Parte  contraente presso i servizi competenti di un’altra Parte contraente allo scopo di for- nirsi sostegno reciproco nell’esecuzione dell’assistenza amministrativa.   2.  I funzionari di collegamento hanno una funzione di consulenza e di assistenza. Non  hanno potere autonomo di intervento nel territorio della Parte contraente ospitante.  Con l’accordo o su richiesta delle autorità competenti delle Parti contraenti possono:   a) agevolare e accelerare lo scambio di informazioni;   b) fornire assistenza nelle indagini;   c) partecipare al trattamento delle domande di assistenza;    d) fornire consulenza e assistenza alla Parte contraente ospitante nella prepara- zione e nell’attuazione di operazioni transfrontaliere;   e) svolgere qualsiasi altro compito che le Parti contraenti possono convenire tra  loro.   3.  Le autorità competenti delle Parti contraenti definiscono di comune accordo le mo- dalità dettagliate.   4.  I funzionari di collegamento possono rappresentare gli interessi di una o più Parti  contraenti.   Capo 5:  Recupero   Art. 24 Recupero   1.  Su domanda della Parte contraente richiedente, la Parte contraente richiesta pro- cede al recupero dei crediti rientranti nel campo d’applicazione del presente accordo  come se si trattasse di crediti propri.   2.  La domanda di recupero di un credito deve essere accompagnata da un esemplare  ufficiale o da una copia certificata conforme del titolo che ne permette l’esecuzione,  emesso dalla Parte contraente richiedente e, se del caso, dall’originale o da una copia  certificata conforme di altri documenti necessari al recupero.   3.  La Parte contraente richiesta adotta provvedimenti cautelari per garantire il recu- pero di un credito.     Lotta contro la frode ed ogni altra attività illecita  che leda gli interessi finanziari. Acc. con la CE   11 / 24   0.351.926.81   4.  L’autorità della Parte contraente richiesta trasferisce all’autorità della Parte con- traente richiedente l’importo del credito da essa recuperato. Con l’assenso della Parte  contraente richiedente, può dedurne la percentuale corrispondente alle spese ammini- strative sostenute.   5.  In deroga al paragrafo 1, i crediti da recuperare non godono necessariamente del  grado di prelazione dei crediti analoghi sorti nella Parte contraente richiesta.   Titolo III:  Assistenza giudiziaria   Art. 25 Relazione con altri accordi   1.  Le disposizioni del presente titolo sono intese a completare la Convenzione euro- pea di assistenza giudiziaria in materia penale del 20 aprile 19594 e la Convenzione  sul riciclaggio, la ricerca, il sequestro e la confisca dei proventi di reato dell’8 novem- bre 19905, e a facilitarne l’applicazione tra le Parti contraenti.   2.  Restano impregiudicate le disposizioni più favorevoli degli accordi bilaterali o  multilaterali tra le Parti contraenti.   Art. 26 Procedimenti che danno parimenti luogo all’assistenza   1.  L’assistenza giudiziaria è accordata anche:   a) in procedimenti per fatti che, in base al diritto interno di una o di entrambe le  Parti contraenti, sono punibili a titolo di infrazioni ai regolamenti perseguite  da autorità amministrative la cui decisione può dar luogo a ricorso dinanzi a  un organo giurisdizionale competente, in particolare in materia penale;   b) nelle azioni civili collegate alle azioni penali, fino a che l’esercizio della giu- risdizione penale non si è concluso con la decisione definitiva sull’azione pe- nale;   c) per fatti o infrazioni per i quali può essere fatta valere la responsabilità di una  persona giuridica della Parte contraente richiedente.   2.  L’assistenza è altresì fornita ai fini di indagini e di procedimenti volti al sequestro  e alla confisca dei mezzi e dei proventi di tali infrazioni.    Art. 27 Trasmissione delle domande   1.  Le domande formulate in virtù del presente titolo sono presentate dall’autorità  della Parte contraente richiedente o attraverso un’autorità centrale competente della  Parte contraente richiesta o direttamente presso l’autorità della Parte contraente com- petente per l’esecuzione della domanda della Parte contraente richiedente. L’autorità       4 RS 0.351.1  5 RS 0.311.53     Assistenza giudiziaria   12 / 24   0.351.926.81   della Parte contraente richiedente e, se del caso, l’autorità della Parte contraente ri- chiesta inviano copia della domanda alla propria autorità centrale per informazione.   2.  Tutti i documenti relativi alla domanda o alla sua esecuzione possono essere tra- smessi tramite gli stessi canali. Essi sono inviati, perlomeno in copia, direttamente  all’autorità della Parte contraente richiedente.    3.  Se l’autorità della Parte contraente che riceve la domanda non è competente a for- nire l’assistenza, essa trasmette senza indugio la domanda all’autorità competente.   4.  Le domande non corrette o incomplete sono accettate nella misura in cui conten- gono gli elementi necessari per darvi seguito, ferma restando la loro successiva rego- larizzazione da parte dell’autorità della Parte contraente richiedente. L’autorità della  Parte contraente richiesta avverte delle carenze l’autorità della Parte contraente richie- dente e le concede un termine per la regolarizzazione.   L’autorità della Parte contraente richiesta trasmette senza indugio all’autorità della  Parte contraente richiedente ogni altra indicazione atta a permettere a quest’ultima di  completare la domanda o di estenderla ad altre misure.   5.  Le Parti contraenti comunicano, in occasione della notificazione di cui all’articolo  44, paragrafo 2, quali sono le autorità centrali competenti ai fini del presente articolo.   Art. 28 Consegna a mezzo posta   1.  Di regola, le Parti contraenti inviano direttamente a mezzo posta gli atti dei proce- dimenti relativi alle attività illecite di cui al presente accordo alle persone che si tro- vano nel territorio dell’altra Parte contraente.   2.  Se l’autorità della Parte contraente da cui provengono i documenti sa che il desti- natario conosce soltanto un’altra lingua, o ha motivo di ritenerlo, i documenti, o al- meno le parti importanti dei medesimi, devono essere accompagnati da una traduzione  in tale altra lingua.   3.  L’autorità della Parte contraente mittente informa il destinatario che essa non può  attuare direttamente alcuna misura coercitiva o sanzionatoria sul territorio dell’altra  Parte contraente.   4.  Tutti gli atti del procedimento sono corredati di un avviso in cui è specificato che  il destinatario può ottenere, dall’autorità che figura nell’avviso stesso, informazioni  circa i suoi diritti e i suoi obblighi riguardo all’atto.   Art. 29 Misure provvisorie   1.  Nei limiti del suo diritto interno e delle sue competenze e su domanda dell’autorità  della Parte contraente richiedente, l’autorità competente della Parte contraente richie- sta ordina le misure provvisorie necessarie per mantenere una situazione esistente,  proteggere interessi giuridici minacciati o preservare mezzi di prova, se la domanda  di assistenza non sembra manifestamente inammissibile.   2.  Nei confronti dei mezzi e dei proventi delle infrazioni per le quali è domandata  l’assistenza sono ordinati il congelamento e il sequestro preventivi. Se i proventi di  un’infrazione non esistono più, in parte o nella totalità, le stesse misure sono ordinate     Lotta contro la frode ed ogni altra attività illecita  che leda gli interessi finanziari. Acc. con la CE   13 / 24   0.351.926.81   nei confronti di beni che si trovano sul territorio della Parte contraente richiesta e che  corrispondono al valore dei proventi in questione.   Art. 30 Presenza delle autorità della Parte contraente richiedente   1.  La Parte contraente richiesta, su domanda della Parte contraente richiedente, auto- rizza i rappresentanti delle autorità di quest’ultima ad essere presenti all’esecuzione  della domanda di assistenza giudiziaria. Tale presenza non è soggetta al consenso  della persona interessata dalla misura.   L’autorizzazione può essere soggetta a condizioni.   2.  Le persone presenti hanno accesso agli stessi locali e agli stessi documenti dei rap- presentanti dell’autorità della Parte contraente richiesta, tramite essi e per le sole esi- genze dell’esecuzione della domanda d’assistenza giudiziaria. Possono in particolare  essere autorizzate a porre o a proporre domande e suggerire atti istruttori.   3.  Tale presenza non può avere come conseguenza la divulgazione di fatti a persone  diverse da quelle autorizzate in virtù dei paragrafi precedenti, in violazione del segreto  giudiziario o dei diritti della persona interessata. Le informazioni portate a conoscenza  dell’autorità della Parte contraente richiedente non potranno essere utilizzate come  mezzi di prova prima che la decisione riguardante la trasmissione dei documenti rela- tivi all’esecuzione sia passata in giudicato.   Art. 31 Perquisizioni e sequestri   1.  Le Parti contraenti non subordinano la ricevibilità di rogatorie a scopo di perquisi- zione e di sequestro a condizioni diverse dalle seguenti:   a) il fatto che ha dato luogo alla rogatoria è punibile, conformemente al diritto  delle due Parti contraenti, con pena privativa della libertà o misura di sicu- rezza restrittiva della libertà per una durata massima di almeno 6 mesi, ovvero  è punibile in base al diritto di una delle due Parti contraenti con una sanzione  equivalente e in base al diritto dell’altra Parte contraente a titolo di infrazione  a regolamenti perseguita da autorità amministrative la cui decisione può dar  luogo a ricorso dinanzi a un organo giurisdizionale competente in particolare  in materia penale;   b) l’esecuzione della rogatoria è compatibile con il diritto della Parte contraente  richiesta.   2.  Sono altresì ricevibili le rogatorie a scopo di perquisizione e di sequestro per fatti  di riciclaggio rientranti nel campo d’applicazione del presente accordo, a condizione  che i fatti costitutivi siano punibili conformemente alla legislazione delle due Parti  contraenti con una pena privativa della libertà, o con una misura di sicurezza che limiti  la libertà, per una durata massima superiore a 6 mesi.     Assistenza giudiziaria   14 / 24   0.351.926.81   Art. 32 Domanda di informazioni bancarie e finanziarie   1.  Se sono soddisfatte le condizioni di cui all’articolo 31, la Parte contraente richiesta  dà esecuzione alle domande di assistenza relative all’ottenimento e alla trasmissione  di informazioni bancarie e finanziarie, riguardanti anche:   a) l’individuazione di conti bancari aperti in banche stabilite sul suo territorio e  di cui le persone sotto inchiesta sono titolari, delegate, o di cui esse hanno il  controllo, e informazioni relative a tali conti;   b) l’individuazione di transazioni e operazioni bancarie effettuate da, verso o via  uno o più conti bancari o da determinate persone in uno specifico periodo, e  tutte le informazioni ad esse relative.   2.  Nella misura di quanto autorizzato in virtù delle norme processuali penali per casi  analoghi interni, la Parte contraente richiesta può ordinare la sorveglianza, durante un  periodo specifico, delle operazioni bancarie effettuate da, verso o attraverso conti ban- cari oppure da determinate persone, e la comunicazione dei risultati alla Parte con- traente richiedente. La decisione relativa al controllo delle transazioni e alla comuni- cazione dei risultati è adottata in ciascun singolo caso dalle autorità competenti della  Parte contraente richiesta e deve essere conforme alla legislazione nazionale di tale  Parte contraente. Le modalità pratiche del controllo sono concordate dalle autorità  competenti della Parte contraente richiedente e di quella richiesta.   3.  Ciascuna Parte contraente adotta le misure necessarie per assicurare che gli istituti  finanziari non rivelino al cliente interessato né a terzi che vengono eseguite misure su  domanda della Parte contraente richiedente o che è in corso un’indagine, e questo per  un periodo limitato a quanto necessario per non comprometterne il risultato.   4.  L’autorità della Parte richiedente:   a) indica i motivi per cui ritiene che le informazioni richieste possano essere di  valore fondamentale ai fini dell’indagine relativa al reato;   b) precisa per quali motivi presume che i conti siano detenuti presso banche della  Parte contraente richiesta, e indica, per quanto disponga di indicazioni al ri- guardo, quali banche potrebbero essere implicate;   c) inserisce qualsiasi informazione che possa facilitare l’esecuzione della  domanda.   5.  Una Parte contraente non può invocare il segreto bancario quale motivo per rifiu- tarsi di cooperare a seguito di una domanda di assistenza giudiziaria di un’altra Parte  contraente.   Art. 33 Consegne sorvegliate   1.  L’autorità competente della Parte contraente richiesta si impegna a garantire che,  su domanda dell’autorità della Parte contraente richiedente, possano essere effettuate  consegne sorvegliate nel suo territorio nel quadro di indagini penali relative a reati  passibili di estradizione.     Lotta contro la frode ed ogni altra attività illecita  che leda gli interessi finanziari. Acc. con la CE   15 / 24   0.351.926.81   2.  La decisione di effettuare consegne sorvegliate è presa in ciascun caso specifico  dalle autorità competenti della Parte contraente richiesta, nel rispetto del suo diritto  interno.   3.  Le consegne sorvegliate sono effettuate secondo le procedure vigenti nella Parte  contraente richiesta. Le autorità competenti di quest’ultima mantengono il diritto di  iniziativa, la direzione e il controllo dell’operazione.   Art. 34 Consegna ai fini di confisca o restituzione   1.  Su domanda della Parte contraente richiedente, gli oggetti, documenti, fondi o altri  valori sequestrati a titolo cautelare possono essere consegnati in vista della loro con- fisca o della loro restituzione all’avente diritto.   2.  La Parte contraente richiesta non potrà rifiutare la consegna di fondi per il motivo  che essi corrispondono a un debito di natura fiscale o doganale.   3.  Sono fatti salvi i diritti che un terzo di buona fede fa valere su tali oggetti.   Art. 35 Accelerazione dell’assistenza   1.  L’autorità della Parte contraente richiesta dà esecuzione il più rapidamente possi- bile alla domanda di assistenza giudiziaria, tenendo pienamente conto, nei limiti del  possibile, dei termini procedurali, nonché di altri termini indicati dall’autorità della  Parte contraente richiedente. Quest’ultima autorità illustra le ragioni per cui ha indi- cato un determinato termine.   2.  Qualora alla domanda non possa essere data esecuzione, in tutto o in parte, secondo  i requisiti stabiliti dall’autorità della Parte contraente richiedente, l’autorità della Parte  contraente richiesta ne informa prontamente l’autorità della Parte contraente richie- dente, indicando le condizioni alle quali potrebbe essere data esecuzione alla do- manda. Le due autorità possono successivamente accordarsi sul seguito da riservare  alla domanda, all’occorrenza subordinandolo al soddisfacimento di tali condizioni.   Se è prevedibile che i termini stabiliti dall’autorità della Parte contraente richiedente  per dare esecuzione alla domanda non possono essere rispettati e se le ragioni di cui  al paragrafo 1, seconda frase, indicano concretamente che un eventuale ritardo costi- tuirà un sostanziale impedimento al procedimento svolto da questa autorità, l’autorità  della Parte contraente richiesta indica prontamente i tempi ritenuti necessari per dare  esecuzione alla domanda. L’autorità della Parte contraente richiedente comunica  prontamente se la domanda deve comunque essere considerata mantenuta. Le due au- torità possono successivamente accordarsi sul seguito da riservare alla domanda.   Art. 36 Uso delle informazioni e dei mezzi di prova   Le informazioni e i mezzi di prova trasmessi nell’ambito del procedimento di assi- stenza possono essere utilizzati, oltre che ai fini del procedimento per il quale è stata  fornita l’assistenza:     Assistenza giudiziaria   16 / 24   0.351.926.81   a) in un procedimento penale nella Parte contraente richiedente contro altre per- sone che hanno partecipato alla commissione dell’infrazione per la quale era  stata fornita l’assistenza;   b) nei casi in cui i fatti all’origine della domanda costituiscono un’altra infra- zione riguardo alla quale dovrebbe essere pure fornita assistenza;   c) nei procedimenti diretti alla confisca dei mezzi e dei proventi delle infrazioni  riguardo alle quali dovrebbe essere fornita l’assistenza, e nei procedimenti di  risarcimento danni per i fatti per i quali era stata fornita l’assistenza.   Art. 37 Trasmissione spontanea   1.  Nei limiti del loro diritto interno e delle loro competenze, le autorità giudiziarie di  una Parte contraente possono trasmettere spontaneamente informazioni e mezzi di  prova a un’autorità giudiziaria di un’altra Parte contraente, qualora ritengano che po- trebbero essere utili all’autorità della Parte contraente destinataria per avviare o por- tare a termine indagini o procedimenti, o che tali informazioni e mezzi di prova pos- sano portare detta autorità a presentare una domanda di assistenza giudiziaria.   2.  L’autorità della Parte contraente che trasmette le informazioni e i mezzi di prova  può, secondo il diritto interno, imporre all’autorità della Parte contraente destinataria  condizioni per l’uso di tali informazioni e mezzi di prova.   3.  Tutte le autorità delle Parti contraenti sono vincolate da tali condizioni.   Art. 38 Procedimenti nella Parte contraente richiesta.   La domanda di assistenza lascia impregiudicati i diritti che, per la Parte contraente  richiedente, potrebbero risultare dalla sua qualità di parte civile in procedimenti giu- diziari penali interni avviati dinanzi alle autorità della Parte contraente richiesta.   Titolo IV:  Disposizioni finali   Art. 39 Comitato misto   1.  È istituito un comitato misto, composto da rappresentanti delle Parti contraenti, che  è responsabile della corretta applicazione del presente accordo. A tal fine esso formula  raccomandazioni e adotta decisioni nei casi previsti dall’accordo. Esso si pronuncia  di comune accordo.   2.  Il comitato misto fissa il proprio regolamento interno che contiene, fra le altre di- sposizioni, le modalità riguardanti la convocazione delle riunioni, la designazione del  presidente e la definizione del mandato da assegnare a quest’ultimo.   3.  Il comitato misto si riunisce secondo le necessità e almeno una volta all’anno. Ogni  Parte contraente può chiedere la convocazione di una riunione.   4.  Il comitato misto può decidere di costituire gruppi di lavoro o di esperti per coa- diuvarlo nello svolgimento del suo compito.     Lotta contro la frode ed ogni altra attività illecita  che leda gli interessi finanziari. Acc. con la CE   17 / 24   0.351.926.81   Art. 40 Composizione delle controversie   1.  Ogni Parte contraente può sottoporre al comitato misto una controversia relativa  all’interpretazione o all’applicazione del presente accordo, in particolare qualora ri- tenga che un’altra Parte contraente non dia seguito, ripetutamente, alle domande di  cooperazione che le sono presentate.   2.  Il comitato misto cerca di risolvere la controversia nel più breve tempo possibile.  Ad esso vengono forniti tutti gli elementi di informazione utili per consentire un  esame approfondito della situazione, allo scopo di trovare una soluzione accettabile.  A tal fine, il comitato misto esamina tutte le possibilità che consentano di preservare  il buon funzionamento del presente accordo.   Art. 41 Reciprocità   1.  L’autorità della Parte contraente richiesta può rifiutare una domanda di coopera- zione se la Parte contraente richiedente non dà seguito, ripetutamente, a una domanda  di cooperazione in casi simili.   2.  Prima che sia rifiutata una domanda di cooperazione in base al principio di reci- procità, il comitato misto viene informato affinché possa pronunciarsi sulla questione.   Art. 42 Revisione   Se una Parte contraente desidera una revisione del presente accordo, essa presenta una  proposta a tal fine al comitato misto, che formula raccomandazioni, in particolare per  avviare dei negoziati.   Art. 43 Campo d’applicazione territoriale   Il presente accordo si applica, da un lato, al territorio della Confederazione Svizzera,  e, dall’altro, ai territori in cui è applicabile il trattato che istituisce la Comunità euro- pea, alle condizioni da esso previste.   Art. 44 Entrata in vigore   1.  Il presente accordo è concluso per una durata indeterminata.   2.  È ratificato o approvato dalle Parti contraenti conformemente alle loro rispettive  procedure. Entra in vigore il primo giorno del secondo mese successivo all’ultima  notificazione degli strumenti di ratifica o di approvazione.   3.  Fino all’entrata in vigore del presente accordo ciascuna Parte contraente, quando  procede alla notificazione di cui al paragrafo 2 o in ogni momento successivo, può  dichiarare che l’accordo è applicabile, per quanto la riguarda, nei suoi rapporti con  ogni altra Parte contraente che abbia fatto la stessa dichiarazione. Tali dichiarazioni  prendono effetto 90 giorni dopo la data di ricevimento della notificazione.      Assistenza giudiziaria   18 / 24   0.351.926.81   Art. 45 Denuncia   La Comunità europea o la Confederazione Svizzera possono denunciare il presente  accordo notificando la propria decisione all’altra Parte contraente. La denuncia prende  effetto 6 mesi dopo la data di ricevimento della notificazione della denuncia stessa.   Art. 46 Applicazione nel tempo   Le disposizioni del presente accordo sono applicabili alle domande relative alle atti- vità illecite commesse almeno 6 mesi dopo la data della sua firma.   Art. 47 Estensione dell’accordo ai nuovi Stati membri dell’UE   1.  Ogni Stato che diventi membro dell’Unione europea può, mediante notificazione  scritta alle Parti contraenti, diventare Parte contraente del presente accordo.   2.  Il testo dell’accordo nella lingua del nuovo Stato membro aderente, stabilito dal  Consiglio dell’Unione europea, sarà autenticato mediante uno scambio di lettere fra  la Comunità europea e la Confederazione Svizzera e farà fede ai sensi dell’articolo 48.   3.  Il presente accordo entra in vigore nei confronti di ogni nuovo Stato membro  dell’Unione europea che vi aderisce 90 giorni dopo il ricevimento della notificazione  del suo strumento d’adesione, oppure alla data di entrata in vigore dell’accordo se  questo non è ancora entrato in vigore allo scadere di detto periodo di 90 giorni.   4.  Qualora il presente accordo non sia ancora entrato in vigore al momento della no- tificazione del loro strumento d’adesione, ai nuovi Stati membri aderenti si applica  l’articolo 44, paragrafo 3.   Art. 48 Lingue   1.  Il presente accordo è redatto in duplice copia in lingua ceca, danese, estone, fin- landese, francese, greca, inglese, italiana, lettone, lituana, neerlandese, polacca, por- toghese, slovacca, slovena, spagnola, svedese, tedesca e ungherese. Ognuno di tali  testi fa ugualmente fede.   2.  La versione in lingua maltese del presente accordo sarà autenticata dalle Parti con- traenti sulla base di uno scambio di lettere. Essa farà ugualmente fede alle stesse con- dizioni delle lingue di cui al paragrafo 1.   In fede di che, i plenipotenziari sottoscritti hanno apposto la propria firma in calce al  presente accordo.   Fatto a Lussemburgo, il 26 ottobre 2004.   (Seguono le firme)      Lotta contro la frode ed ogni altra attività illecita  che leda gli interessi finanziari. Acc. con la CE   19 / 24   0.351.926.81   Atto finale     I plenipotenziari  della Confederazione Svizzera,  da un lato,   e  della Repubblica d’Austria,  del Regno del Belgio,  della Repubblica Ceca,  della Repubblica di Cipro,  del Regno di Danimarca,  della Repubblica Ellenica,  della Repubblica di Estonia,  della Repubblica di Finlandia,  della Repubblica Francese,  della Repubblica federale di Germania,  d’Irlanda,  della Repubblica Italiana,  della Repubblica di Lettonia,  della Repubblica di Lituania,  del Granducato di Lussemburgo,  della Repubblica di Malta,  del Regno dei Paesi Bassi,  della Repubblica di Polonia,  della Repubblica Portoghese,  della Repubblica Slovacca,  della Repubblica di Slovenia,  del Regno di Spagna,  del Regno di Svezia,  del Regno Unito di Gran Bretagna ed Irlanda del Nord,  della Repubblica di Ungheria,  della Comunità europea,  dall’altro,   riuniti il 26 ottobre 2004, a Lussemburgo per la firma dell’accordo di cooperazione  fra la Confederazione Svizzera, da un lato, e la Comunità europea e i suoi Stati mem- bri, dall’altro, per lottare contro la frode ed ogni altra attività illecita che leda i loro  interessi finanziari, hanno adottato le dichiarazioni comuni sotto citate ed allegate al  presente atto finale:   1. Dichiarazione comune relativa al riciclaggio;   2. Dichiarazione comune concernente la cooperazione della Confederazione  Svizzera con Eurojust e, se possibile, con la Rete giudiziaria europea.     Assistenza giudiziaria   20 / 24   0.351.926.81   Inoltre, i plenipotenziari degli Stati membri dell’Unione europea e quelli della Comu- nità, nonché i plenipotenziari della Confederazione Svizzera hanno adottato il pro- cesso verbale approvato dei negoziati, allegato al presente atto finale. Il processo ver- bale approvato è vincolante.   Fatto a Lussemburgo, il 26 ottobre 2004.   (Seguono le firme)                         Lotta contro la frode ed ogni altra attività illecita  che leda gli interessi finanziari. Acc. con la CE   21 / 24   0.351.926.81   Dichiarazione comune  relativa al riciclaggio   Le Parti contraenti convengono che l’articolo 2 paragrafo 3 dell’accordo, relativo alla  cooperazione in materia di lotta al riciclaggio, include, quali reati preliminari, quelli  della frode fiscale e del contrabbando professionale secondo il diritto svizzero. Le  informazioni ricevute sulla base di una domanda concernente il riciclaggio possono  essere usate nei procedimenti per riciclaggio, eccetto in quelli contro persone svizzere  se tutti gli atti pertinenti al reato sono stati commessi esclusivamente in Svizzera.   Dichiarazione comune  concernente la cooperazione della Confederazione Svizzera con  Eurojust e, se possibile, con la Rete giudiziaria europea   Le Parti contraenti prendono nota del desiderio della Confederazione Svizzera di poter  sondare la possibilità di una cooperazione della Confederazione Svizzera ai lavori di  Eurojust e, se possibile, della Rete giudiziaria europea.   Processo verbale  approvato dei negoziati sull’Accordo di cooperazione tra la  Confederazione Svizzera, da un lato, e la Comunità europea e i suoi  Stati membri, dall’altro, per lottare contro la frode ed ogni altra  attività illecita che leda i loro interessi finanziari   Le Parti contraenti convengono quanto segue:   All’articolo 2, paragrafo 1, lettera a)   I termini «frode ed ogni altra attività illecita» comprendono anche il contrabbando, la  corruzione ed il riciclaggio dei proventi delle attività contemplate dal presente ac- cordo, fermo restando l’articolo 2 paragrafo 3.   Il termine «scambi di merci in violazione della legislazione doganale e agricola» è  inteso indipendentemente dal passaggio (partenza, destinazione o transito) o meno  della merce attraverso il territorio dell’altra Parte contraente.   Il termine «scambi in violazione della legislazione fiscale relativa all’imposta sul va- lore aggiunto, a imposte speciali sul consumo e alle accise» è inteso indipendente- mente dal passaggio (partenza, destinazione o transito) o meno delle merci o dei ser- vizi attraverso il territorio dell’altra Parte contraente.   All’articolo 15, paragrafo 2   Il termine «mezzo d’indagine» comprende le audizioni di persone, le ispezioni e le  perquisizioni di locali e mezzi di trasporto, copie di documenti, richieste di informa- zioni e sequestro di oggetti, documenti e valori.     Assistenza giudiziaria   22 / 24   0.351.926.81   All’articolo 16, paragrafo 2, secondo comma   Il presente comma comporta in particolare che le persone presenti possano essere au- torizzate a porre domande e proporre atti di indagine.   All’articolo 25, paragrafo 2    La nozione di accordi multilaterali tra le Parti contraenti include, in particolare, dalla  sua entrata in vigore, l’accordo tra l’Unione europea, la Comunità europea e la Con- federazione Svizzera sull’associazione della Confederazione Svizzera all’attuazione,  all’applicazione e allo sviluppo dell’acquis di Schengen.   All’articolo 35, paragrafo 1   Per «domanda di assistenza giudiziaria» si intende altresì la trasmissione delle infor- mazioni e degli elementi di prova all’autorità della Parte contraente richiedente.   All’articolo 43   La Commissione europea comunicherà, entro il momento della firma dell’accordo, un  elenco indicativo dei territori in cui il presente accordo trova applicazione.                    Lotta contro la frode ed ogni altra attività illecita  che leda gli interessi finanziari. Acc. con la CE   23 / 24   0.351.926.81   Stato delle ratifiche e dell’applicazione provvisoria dell’Accordo  fra la Svizzera e la Comunità europea e i suoi Stati membri  (art. 44 par. 3), il 10 luglio 20186   Stati membri Ratifica Applicazione provvisoria dal:        Austria 23.06.2006 21.12.2017   Belgio 02.06.2008 28.09.2011   Bulgaria 13.10.2008 08.04.2009   Ceca, Repubblica 25.07.2006    Cipro 25.01.2008    Comunità europea 19.12.2008 08.04.2009   Croazia 08.08.2017 06.11.2017   Danimarca 08.11.2006    Estonia 03.03.2005 06.01.2011   Finlandia 15.01.2009 15.04.2009   Francia 12.04.2007 08.04.2009   Germania 29.09.2008 09.04.2009   Grecia 23.06.2011    Irlanda     Italia 20.04.2010    Lettonia 09.06.2005    Lituania 16.02.2007    Lussemburgo 29.01.2009    Malta 14.05.2008    Paesi Bassi 21.12.2009 21.03.2010   Polonia 06.09.2006 08.04.2009   Portogallo 11.06.2008 19.01.2010   Regno Unito 27.04.2006 20.04.2009   Romania 03.04.2008 08.04.2009   Slovacchia 04.05.2007 22.04.2012   Slovenia 21.12.2005    Spagna 16.11.2007    Svezia 29.05.2008 08.04.2009   Svizzera 23.10.2008 08.04.2009   Ungheria 31.03.2006               6 RU 2018 2815. Correzione del 25 ago. 2022 (RU 2022 465).     Assistenza giudiziaria   24 / 24   0.351.926.81       	Titolo I: Disposizioni generali 	Art. 1 Oggetto 	Art. 2 Campo d’applicazione 	Art. 3 Casi d’importanza minore 	Art. 4 Ordine pubblico 	Art. 5 Trasmissione di informazioni e di elementi di prova 	Art. 6 Riservatezza  	Titolo II: Assistenza amministrativa 	Capo 1: Disposizioni generali 	Art. 7 Relazione con altri accordi 	Art. 8 Portata 	Art. 9 Competenze 	Art. 10 Proporzionalità 	Art. 11 Servizi centrali  	Capo 2: Assistenza su richiesta 	Art. 12 Richieste di informazioni 	Art. 13 Richieste di sorveglianza 	Art. 14 Notificazione e consegna a mezzo posta 	Art. 15 Richieste di indagini 	Art. 16 Presenza di agenti incaricati dall’autorità della Parte contraente richiedente 	Art. 17 Dovere di collaborazione 	Art. 18 Forma e contenuto delle domande di assistenza 	Art. 19 Utilizzazione delle informazioni  	Capo 3: Assistenza spontanea 	Art. 20 Assistenza spontanea  	Capo 4: Forme particolari di cooperazione 	Art. 21 Operazioni congiunte 	Art. 22 Squadre investigative speciali comuni 	Art. 23 Funzionari di collegamento  	Capo 5: Recupero 	Art. 24 Recupero   	Titolo III: Assistenza giudiziaria 	Art. 25 Relazione con altri accordi 	Art. 26 Procedimenti che danno parimenti luogo all’assistenza 	Art. 27 Trasmissione delle domande 	Art. 28 Consegna a mezzo posta 	Art. 29 Misure provvisorie 	Art. 30 Presenza delle autorità della Parte contraente richiedente 	Art. 31 Perquisizioni e sequestri 	Art. 32 Domanda di informazioni bancarie e finanziarie 	Art. 33 Consegne sorvegliate 	Art. 34 Consegna ai fini di confisca o restituzione 	Art. 35 Accelerazione dell’assistenza 	Art. 36 Uso delle informazioni e dei mezzi di prova 	Art. 37 Trasmissione spontanea 	Art. 38 Procedimenti nella Parte contraente richiesta.  	Titolo IV: Disposizioni finali 	Art. 39 Comitato misto 	Art. 40 Composizione delle controversie 	Art. 41 Reciprocità 	Art. 42 Revisione 	Art. 43 Campo d’applicazione territoriale 	Art. 44 Entrata in vigore 	Art. 45 Denuncia 	Art. 46 Applicazione nel tempo 	Art. 47 Estensione dell’accordo ai nuovi Stati membri dell’UE 	Art. 48 Lingue  	Atto finale 	Dichiarazione comune relativa al riciclaggio 	Dichiarazione comune concernente la cooperazione della Confederazione Svizzera con Eurojust e, se possibile, con la Rete giudiziaria europea 	Processo verbale approvato dei negoziati sull’Accordo di cooperazione tra la Confederazione Svizzera, da un lato, e la Comunità europea e i suoi Stati membri, dall’altro, per lottare contro la frode ed ogni altra attività illecita che leda i loro inte... 	Stato delle ratifiche e dell’applicazione provvisoria dell’Accordo fra la Svizzera e la Comunità europea e i suoi Stati membri (art. 44 par. 3), il 10 luglio 2018