221.433   1   Verordnung   über Sorgfaltspflichten und Transparenz   bezüglich Mineralien und Metallen aus Konfliktgebieten  und Kinderarbeit   (VSoTr)   vom 3. Dezember 2021 (Stand am 1. Januar 2022)     Der Schweizerische Bundesrat,   gestützt auf die Artikel 964j1 Absätze 2–4 und 964k Absatz 4 des Obligationenrechts  (OR)2,   verordnet:   1. Abschnitt: Allgemeine Bestimmungen   Art. 1 Gegenstand   Diese Verordnung regelt die von Unternehmen einzuhaltenden Sorgfalts- und Be- richterstattungspflichten nach den Artikeln 964j–964l OR bezüglich Mineralien und  Metallen aus Konflikt- und Hochrisikogebieten und Kinderarbeit.   Art. 2 Begriffe   (Art. 964j Abs. 1 OR)   1 In dieser Verordnung bedeuten:   a. Unternehmen: natürliche und juristische Personen sowie Personengesell- schaften, deren Sitz, Wohnsitz, Hauptverwaltung oder Hauptniederlassung  sich in der Schweiz befindet und die ein Gewerbe betreiben;   b. Lieferkette: Prozess, der die eigene Geschäftstätigkeit und diejenige aller  vorgelagerten Wirtschaftsbeteiligten umfasst, die:   1. aus Konflikt- und Hochrisikogebieten stammende Mineralien oder Me- talle in Gewahrsam haben und die an deren Verbringung, Aufbereitung  und Verarbeitung im Endprodukt beteiligt sind,   2. Produkte oder Dienstleistungen anbieten, bei denen ein begründeter  Verdacht besteht, dass sie unter Einsatz von Kinderarbeit hergestellt  oder erbracht wurden;   c. Mineralien: Erze und Konzentrate, die Zinn, Tantal oder Wolfram enthalten,  sowie Gold gemäss Anhang 1 Teil A, auch in Form von Nebenprodukten;         AS 2021 847  1 Die Verweise auf das OR wurden in Anwendung von Art. 12 Abs. 2 des Publikationsge-  setzes vom 18. Juni 2004 (SR 170.512) auf den 1. Jan. 2022 angepasst.  2 SR 220   221.433      Ergänzungs- und Ausführungserlasse zum OR   2   221.433   d. Metalle: Metalle, die Zinn, Tantal, Wolfram oder Gold enthalten oder daraus   bestehen gemäss Anhang 1 Teil B, auch in Form von Nebenprodukten;   e. Konflikt- und Hochrisikogebiete: Gebiete, in denen bewaffnete Konflikte  geführt werden oder die sich nach Konflikten in einer fragilen Situation be- finden, sowie Gebiete, in denen die Staatsführung und die Sicherheit  schwach oder nicht vorhanden sind, zum Beispiel gescheiterte Staaten, und  in denen weitverbreitete systematische Verstösse gegen internationales  Recht einschliesslich Menschenrechtsverletzungen stattfinden;   f.  Kinderarbeit:   1. jegliche Form von Arbeit, die innerhalb oder ausserhalb eines Arbeits- verhältnisses von Personen verrichtet wird, die das 18. Lebensjahr noch  nicht vollendet haben, und die zu den schlimmsten Formen der Kinder- arbeit im Sinne von Artikel 3 des ILO-Übereinkommen Nr. 182 vom  17. Juni 19993 über das Verbot und unverzügliche Massnahmen zur Be- seitigung der schlimmsten Formen der Kinderarbeit (ILO-Überein- kommen Nr. 182) gehört,   2. bei Arbeit, die auf dem Gebiet eines Staates verrichtet wird, der das  ILO-Übereinkommen Nr. 138 vom 26. Juni 19734 über das Mindestal- ter für die Zulassung zur Beschäftigung (ILO-Abkommen Nr. 138) rati- fiziert hat, ausserdem: jegliche Form von Kinderarbeit, die gemäss der  Gesetzgebung dieses Staates verboten ist, sofern die Gesetzgebung mit  dem ILO-Übereinkommen Nr. 138 übereinstimmt,   3. bei Arbeit, die auf dem Gebiet eines Staates verrichtet wird, der das  ILO-Übereinkommen Nr. 138 nicht ratifiziert hat, ausserdem:  – jegliche Form von Arbeit, die innerhalb oder ausserhalb eines Ar-  beitsverhältnisses von Personen verrichtet wird, die der Schul- pflicht unterliegen oder das 15. Lebensjahr noch nicht vollendet  haben, und   – jegliche Form von Arbeit, die innerhalb oder ausserhalb eines Ar- beitsverhältnisses von Personen verrichtet wird, die das  18. Lebensjahr noch nicht vollendet haben, sofern diese Arbeit  aufgrund ihrer Art oder der Verhältnisse, unter denen sie verrichtet  wird, für das Leben, die Gesundheit oder die Sittlichkeit der Ju- gendlichen voraussichtlich gefährlich ist.   2 Kinderarbeit gemäss Absatz 1 Buchstabe f umfasst weder Tätigkeiten im Kontext  einer Berufsausbildung noch leichte Arbeit im Sinne der Artikel 6 und 7 des ILO- Übereinkommens Nr. 138.       3 SR 0.822.728.2  4 SR 0.822.723.8     Sorgfaltspflichten und Transparenz bezüglich Mineralien und Metallen   aus Konfliktgebieten und Kinderarbeit. V   3   221.433   2. Abschnitt:  Anwendungsbereich der Sorgfalts- und Berichterstattungspflichten  bezüglich Mineralien und Metallen   Art. 3 Prüfung auf Mineralien und Metalle aus Konflikt-  und Hochrisikogebieten    (Art. 964j Abs. 1 Ziff. 1 OR)   1 Unternehmen prüfen, ob die Mineralien und Metalle aus Konflikt- und Hochrisi- kogebieten stammen, wenn die Einfuhr- und Bearbeitungsmengen nach Artikel 4  überschritten werden.   2 Stammen die Mineralien und Metalle aufgrund der Prüfung nicht aus einem Kon- flikt- und Hochrisikogebiet, so hat das Unternehmen diese Feststellung zu dokumen- tieren und ist von den Sorgfalts- und Berichterstattungspflichten befreit.   Art. 4 Ausnahmen für Einfuhr- und Bearbeitungsmengen   (Art. 964j Abs. 2 OR)   1 Die jährlichen Einfuhr- und Bearbeitungsmengen für Mineralien und Metalle, bis  zu denen ein Unternehmen von der Sorgfalts- und Berichterstattungspflicht befreit  ist, sind in Anhang 1 festgelegt.   2 Kontrolliert ein Unternehmen ein oder mehrere andere Unternehmen, so beziehen  sich die Einfuhr- und Bearbeitungsmengen auf die gesamte Unternehmensgruppe.   3. Abschnitt:   Anwendungsbereich der Sorgfalts- und Berichterstattungspflichten  bezüglich Kinderarbeit   Art. 5 Prüfung auf Verdacht auf Kinderarbeit   (Art. 964j Abs. 1 Ziff. 2 OR)   1 Unternehmen prüfen, ob ein begründeter Verdacht auf Kinderarbeit besteht, ausser  wenn eine der Ausnahmen von den Sorgfalts- und Berichterstattungspflichten nach  den Artikeln 6 und 7 anwendbar sind.   2 Besteht aufgrund der Prüfung kein begründeter Verdacht auf Kinderarbeit, so hat  das Unternehmen diese Feststellung zu dokumentieren und ist von den Sorgfalts-  und Berichterstattungspflichten befreit.   Art. 6 Ausnahme für kleine und mittlere Unternehmen   (Art. 964j Abs. 3 OR)   1 Kleine und mittlere Unternehmen müssen nicht prüfen, ob ein begründeter Ver- dacht auf Kinderarbeit besteht und sind von den Sorgfalts- und Berichterstattungs- pflichten befreit.     Ergänzungs- und Ausführungserlasse zum OR   4   221.433   2 Als kleine und mittlere Unternehmen gelten Unternehmen, die zusammen mit den  von ihnen kontrollierten in- und ausländischen Unternehmen in zwei aufeinander  folgenden Geschäftsjahren zwei der nachstehenden Grössen unterschreiten:    a. eine Bilanzsumme von 20 Millionen Franken;   b. einen Umsatzerlös von 40 Millionen Franken;   c. 250 Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt.   Art. 7 Ausnahme für Unternehmen mit geringen Risiken   (Art. 964j Abs. 3 OR)   1 Unternehmen mit geringen Risiken im Bereich Kinderarbeit müssen nicht prüfen,  ob ein begründeter Verdacht auf Kinderarbeit besteht und sind von den Sorgfalts-  und Berichterstattungspflichten befreit.   2 Ein geringes Risiko im Bereich Kinderarbeit wird angenommen, wenn ein Unter- nehmen in Ländern, deren «Due diligence response» von der UNICEF in ihrem  Children’s Rights in the Workplace Index5 als «Basic» eingestuft wird:   a. Produkte gemäss Herkunftsangabe bezieht oder herstellt;   b. Dienstleistungen schwerpunktmässig bezieht oder erbringt.   3 Die Unternehmen müssen dokumentieren, inwiefern für sie ein geringes Risiko im  Bereich Kinderarbeit besteht.   Art. 8 Offensichtlicher Einsatz von Kinderarbeit   (Art. 964j Abs. 1 Ziff. 2 OR)   Bietet das Unternehmen Produkte oder Dienstleistungen an, die offensichtlich unter  Einsatz von Kinderarbeit hergestellt oder erbracht wurden, sind die Artikel 5–7 nicht  anwendbar und untersteht es den Sorgfalts- und Berichterstattungspflichten.   4. Abschnitt:   Ausnahmen von den Sorgfalts- und Berichterstattungs-pflichten  aufgrund der Einhaltung von international anerkannten gleichwertigen  Regelwerken  (Art. 964j Abs. 4 OR)   Art. 9   1 Unternehmen, die sich an international anerkannte gleichwertige Regelwerke  halten, sind von den Sorgfalts- und Berichterstattungspflichten befreit.   2 Als international anerkannte gleichwertige Regelwerke gelten die Regelwerke  gemäss Anhang 2.       5 Abrufbar unter: www.childrensrightsatlas.org > data and indices   (nur auf Englisch verfügbar).     Sorgfaltspflichten und Transparenz bezüglich Mineralien und Metallen   aus Konfliktgebieten und Kinderarbeit. V   5   221.433   3 Das Unternehmen verfasst einen Bericht, in dem es das international anerkannte  Regelwerk nennt, und wendet dieses in seiner Gesamtheit an.   5. Abschnitt: Sorgfaltspflichten   Art. 10 Lieferkettenpolitik bezüglich Mineralien und Metallen   (Art. 964k Abs. 1 Ziff. 1 OR)   1 Das Unternehmen legt eine Lieferkettenpolitik bezüglich Mineralien und Metallen  fest, die folgende Anforderungen erfüllt:   a. Das Unternehmen stellt sicher, dass es in seinen Lieferketten die Sorgfalts- pflichten einhält, wenn es aus Konflikt- und Hochrisikogebieten stammende  Mineralien und Metalle beschafft.   b. Es teilt seinen Lieferanten und der Öffentlichkeit aktuelle Informationen zur  Lieferkettenpolitik mit und integriert seine Lieferkettenpolitik in die Verträ- ge und Vereinbarungen mit den Lieferanten.   c. Es sorgt dafür, dass Bedenken in Bezug auf Mineralien und Metalle, die aus  Konflikt- und Hochrisikogebieten stammen, in seiner Lieferkette gemeldet  werden können.   d. Es ermittelt und bewertet die Risiken schädlicher Auswirkungen von aus  Konflikt- und Hochrisikogebieten stammenden Mineralien und Metallen in  der Lieferkette, trifft angemessene Massnahmen zur Abwendung oder Min- derung solcher Auswirkungen, wertet die Ergebnisse der Massnahmen aus  und kommuniziert diese Ergebnisse.   2 In der Lieferkettenpolitik sind die Instrumente zu nennen, mit denen das Unter- nehmen die Risiken möglicher schädlicher Auswirkungen in seiner Lieferkette  ermittelt, bewertet, beseitigt oder mindert. Dazu gehören namentlich:   a. Kontrollen vor Ort;   b. Auskünfte, insbesondere von Behörden, internationalen Organisationen und  der Zivilgesellschaft;   c. der Beizug von Fachleuten und Fachliteratur;   d. Zusicherungen von Wirtschaftsbeteiligten an der Lieferkette und weiteren  Geschäftspartnerinnen und -partnern;   e. das Verwenden von anerkannten Standards und Zertifizierungssystemen.   3 Die Lieferkettenpolitik hat sich an den Regelwerken gemäss Anhang 2 Teil A zu  orientieren.        Ergänzungs- und Ausführungserlasse zum OR   6   221.433   Art. 11 Lieferkettenpolitik bezüglich Kinderarbeit   (Art. 964k Abs. 1 Ziff. 2)   1 Das Unternehmen legt eine Lieferkettenpolitik bezüglich Kinderarbeit fest, die  folgende Anforderungen erfüllt:   a. Das Unternehmen stellt sicher, dass es in seinen Lieferketten die Sorgfalts- pflichten einhält, wenn es Produkte oder Dienstleistungen anbietet, bei de- nen ein begründeter Verdacht besteht, dass sie unter Einsatz von Kinderar- beit hergestellt oder erbracht wurden.   b. Es teilt seinen Lieferanten und der Öffentlichkeit aktuelle Informationen  über die Lieferkettenpolitik mit und integriert seine Lieferkettenpolitik in die  Verträge und Vereinbarungen mit den Lieferanten.   c. Es sorgt dafür, dass Bedenken hinsichtlich Kinderarbeit in seiner Lieferkette  gemeldet werden können.   d. Es geht konkreten Hinweisen auf Kinderarbeit nach, trifft angemessene  Massnahmen zur Abwendung oder Minderung negativer Auswirkungen,  wertet die Ergebnisse der Massnahmen aus und kommuniziert diese Ergeb- nisse.   2 In der Lieferkettenpolitik sind die Instrumente zu nennen, mit denen das Unter- nehmen die Risiken möglicher Fälle von Kinderarbeit in seiner Lieferkette ermittelt,  bewertet, beseitigt oder mindert. Dazu bedient es sich der Instrumente gemäss Arti- kel 10 Absatz 2.   3 Die Lieferkettenpolitik hat sich an den Regelwerken gemäss Anhang 2 Teil B zu  orientieren.   Art. 12 System zur Rückverfolgbarkeit der Lieferkette  bezüglich Mineralien und Metallen    (Art. 964k Abs. 1 Ziff. 3 OR)   1 Das Unternehmen legt ein System zur Rückverfolgbarkeit der Lieferkette fest, das  für die einzelnen aus Konflikt- und Hochrisikogebieten stammenden Mineralien und  Metalle folgende Informationen enthält und dokumentiert:   a. die Beschreibung des Minerals oder Metalls einschliesslich seines Handels- namens;   b. den Namen und die Anschrift der Lieferantin oder des Lieferanten;   c. das Ursprungsland des Minerals;   d. für Metalle: die Namen und Anschriften der Schmelzanlagen und der Raffi- nerien in der Lieferkette;   e. für Mineralien, sofern verfügbar: das Abbauvolumen oder -gewicht und das  Abbaudatum;   f. für Mineralien, die aus Konflikt- und Hochrisikogebieten stammen oder bei  denen das Unternehmen andere Lieferkettenrisiken festgestellt hat, die im  Regelwerk gemäss Anhang 2 Teil A Ziffer 1 aufgeführt sind: zusätzliche In- formationen gemäss den spezifischen, im Regelwerk genannten Empfehlun-    Sorgfaltspflichten und Transparenz bezüglich Mineralien und Metallen   aus Konfliktgebieten und Kinderarbeit. V   7   221.433   gen für die Lieferkette, zum Beispiel die Ursprungsmine des Minerals, die  Orte, an denen das Mineral mit anderen Mineralien zusammengeführt, ge- handelt und aufbereitet wird, und die bezahlten Steuern, Abgaben und Ge- bühren;   g. für Metalle, sofern verfügbar: Aufzeichnungen der Berichte der von Dritten  durchgeführten Prüfungen der Schmelzanlagen und Raffinerien;   h. für Metalle, für die die Aufzeichnungen gemäss Buchstabe g nicht zur Ver- fügung stehen:   1. die Ursprungsländer der Mineralien in der Lieferkette der Schmelzanla- gen und Raffinerien,   2. wenn die Metalle aus Mineralien gewonnen wurden, die aus Konflikt-  oder Hochrisikogebieten stammen, oder wenn das Unternehmen andere  im Regelwerk gemäss Anhang 2 Teil A Ziffer 1 aufgeführte Lieferket- tenrisiken festgestellt hat, zusätzliche Informationen gemäss den spezi- fischen im Regelwerk genannten Empfehlungen für nachgelagerte  Wirtschaftsbeteiligte.   2 Nebenprodukte müssen bis zu dem Ort zurückverfolgbar sein, an dem sie erstmalig  von ihrem Primärmineral oder Primärmetall getrennt wurden.   3 Unternehmen sind von den Sorgfaltspflichten nach den Artikeln 14–16 befreit,  wenn sie nachweisen, dass sie Metalle einführen und bearbeiten, die ausschliesslich  aus Rezyklierung stammen.   Art. 13 System der Rückverfolgbarkeit der Lieferkette  bezüglich Kinderarbeit    (Art. 964k Abs. 1 Ziff. 3 OR)   Das Unternehmen legt ein System zur Rückverfolgbarkeit der Lieferkette fest, das  für die einzelnen Produkte oder Dienstleistungen, bei denen ein begründeter Ver- dacht auf Kinderarbeit besteht, folgende Informationen enthält und dokumentiert:   a. die Beschreibung des Produkts oder der Dienstleistung und, sofern ein sol- cher besteht, den Handelsnamen;   b. die Namen und Anschriften der Lieferantin oder des Lieferanten sowie der  Produktionsstätten oder der Dienstleisterin oder des Dienstleisters des Un- ternehmens.   Art. 14 Meldeverfahren   (Art. 964k Abs. 2 OR)   1 Das Unternehmen stellt als Frühwarnmechanismus zur Risikoerkennung ein Mel- deverfahren bereit, das es allen interessierten Personen ermöglicht, begründete  Bedenken hinsichtlich des Vorliegens einer potenziellen oder tatsächlichen nachtei- ligen Auswirkung im Zusammenhang mit Mineralien und Metallen aus Konflikt-  und Hochrisikogebieten oder Kinderarbeit zu äussern.   2 Die Meldungen sind zu dokumentieren.     Ergänzungs- und Ausführungserlasse zum OR   8   221.433   Art. 15 Risikomanagement   (Art. 964k Abs. 2 OR)   1 Die Unternehmen ermitteln die Risiken in der Lieferkette und bewerten diese in  ihrem Risikomanagementplan nach der Eintretenswahrscheinlichkeit und der  Schwere der schädlichen Auswirkungen. Sie orientieren sich dabei an den Regel- werken gemäss Anhang 2.   2 Festgestellte Risiken in der Lieferkette sind nach der Eintretenswahrscheinlichkeit  und der Schwere der schädlichen Auswirkungen zu beseitigen, verhindern oder  minimieren. Das Unternehmen überprüft regelmässig die Wirksamkeit der dafür  getroffenen Massnahmen.   Art. 16 Prüfung im Bereich Mineralien und Metalle   (Art. 964k Abs. 3 OR)   1 Die Prüfung im Bereich Mineralien und Metalle erfolgt jährlich in einem Bericht  an das oberste Leitungs- und Verwaltungsorgan durch ein Revisionsunternehmen,  das von der Eidgenössischen Revisionsaufsichtsbehörde als Revisionsexperte nach  dem Revisionsaufsichtsgesetz vom 16. Dezember 20056 zugelassen ist.   2 Das Revisionsunternehmen prüft, ob Sachverhalte vorliegen, aus denen zu schlies- sen ist, dass die Sorgfaltspflichten gemäss Artikel 964k Absätze 1 und 2 OR nicht  eingehalten wurden.   3 Artikel 728 OR über die Unabhängigkeit der Revisionsstelle gilt sinngemäss.   6. Abschnitt: Konsolidierte Berichterstattung  (Art. 964l OR)   Art. 17   1 Unternehmen, die zur Erstellung einer konsolidierten Jahresrechnung verpflichtet  sind, müssen einen konsolidierten Bericht erstellen. Die vom konsolidierten Bericht  erfassten Unternehmen sind von der separaten Berichterstattungspflicht gemäss  Artikel 964l OR befreit.   2 Ein Unternehmen mit Sitz in der Schweiz muss keinen separaten Bericht verfassen,  wenn:   a. es von einer juristischen Person mit Sitz im Ausland kontrolliert wird; und   b. diese juristische Person einen gleichwertigen Bericht erstellt.   3 Unternehmen, die keinen separaten Bericht verfassen müssen, müssen im Anhang  der Jahresrechnung angeben, bei welcher anderen juristischen Person sie in den  Bericht einbezogen sind. Sie müssen diesen Bericht veröffentlichen.       6 SR 221.302     Sorgfaltspflichten und Transparenz bezüglich Mineralien und Metallen   aus Konfliktgebieten und Kinderarbeit. V   9   221.433   7. Abschnitt: Inkrafttreten   Art. 18   Diese Verordnung tritt am 1. Januar 2022 in Kraft.       Ergänzungs- und Ausführungserlasse zum OR   10   221.433   Anhang 1  (Art. 2 Abs. 1 Bst. c und d und Art. 4 Abs. 1)   Liste der Mineralien und Metalle, für die Einfuhr-  und Bearbeitungsmengen bestehen, bis zu denen Unternehmen  von der Sorgfalts- und Berichterstattungspflicht befreit sind   Teil A. Mineralien    Bezeichnung Tarifnummer  Einfuhr- und Bearbeitungs-  mengen, bis zu denen Unterneh- men von der Sorgfalts- und   Berichterstattungspflicht befreit  sind (kg/Jahr)   Zinnerze und ihre Konzentrate 2609 00 00 5 000   Wolframerze und ihre Konzentrate 2611 00 00 250 000   Tantalerze oder Nioberze und ihre Kon- zentrate   ex 2615 90 00 100 000   Golderze und ihre Konzentrate ex 2616 90 00 4 000 000   Gold, in Rohform oder in Form von Halb- zeug oder Pulver   ex 7108 100                        Sorgfaltspflichten und Transparenz bezüglich Mineralien und Metallen   aus Konfliktgebieten und Kinderarbeit. V   11   221.433   Teil B.  Metalle    Bezeichnung Tarifnummer  Einfuhr- und Bearbeitungs-  mengen, bis zu denen Unterneh- men von der Sorgfalts- und   Berichterstattungspflicht befreit  sind (kg/Jahr)   Wolframoxide und -hydroxide ex 2825 90 00 100 000   Zinnoxide und -hydroxide ex 2825 90 00 3 600   Zinnchloride ex 2827 39 90 10 000   Wolframate (Tungstate) 2841 80 00 100 000   Tantalate ex 2841 90 90 30   Carbide des Wolframs ex 2849 90 00 10 000   Carbide des Tantals ex 2849 90 00 770   Gold, in Rohform, als Halbzeug oder  in Pulverform   ex 7108 100   Ferrowolfram und Ferrosiliciumwolfram 7202 80 00 25 000   Zinn, in Rohform 8001 100 000   Zinn, als Stangen, Profile und Draht 8003 1 400   Zinn, andere Waren  8007 2 100   Wolfram, in Pulverform 8101 10 00 2 500   Wolfram in Rohform, einschliesslich  nur gesinterte Stäbe und Stangen   8101 94 00 500   Wolfram, als Draht 8101 96 00 250   Andere Halbfabrikate und Waren  aus Wolfram   8101 99 00 350   Tantal in Rohform, einschließlich  nur gesinterte Stäbe und Stangen  und in Pulverform   8103 20 00 2 500   Andere Halbfabrikate und Waren  aus Tantal   8103 90 00 150           Ergänzungs- und Ausführungserlasse zum OR   12   221.433   Anhang 2  (Art. 9 Abs. 2, 10 Abs. 3, 11 Abs. 3, 12 Abs. 1 Bst. f und h Ziff. 2 sowie 15 Abs. 1)   International anerkannte gleichwertige Regelwerke   Teil A. Regelwerke im Bereich Mineralien und Metalle  aus Konflikt- und Hochrisikogebieten   Für eine Befreiung von den Sorgfalts- und Berichterstattungspflichten im Sinne von  Artikel 9 muss sich ein Unternehmen an folgende Regelwerke halten:   1. den OECD-Leitfaden vom April 20167 für die Erfüllung der Sorgfaltspflicht  zur Förderung verantwortungsvoller Lieferketten für Minerale aus Konflikt-  und Hochrisikogebieten (OECD-Leitfaden für Konfliktmineralien), ein- schliesslich aller Anhänge und Ergänzungen, oder   2. die Verordnung (EU) 2017/8218.   Teil B.  Regelwerke im Bereich Kinderarbeit   Für eine Befreiung von den Sorgfalts- und Berichterstattungspflichten im Sinne von  Artikel 9 muss sich ein Unternehmen an folgende Regelwerke halten:   1. die ILO-Übereinkommen Nrn. 1389 und 18210 und das ILO-IOE Child La- bour Guidance Tool for Business vom 15. Dezember 201511, und   2. den OECD-Leitfaden vom 30. Mai 201812 für die Erfüllung der Sorgfalts- pflicht für verantwortungsvolles unternehmerisches Handeln oder die UNO- Leitprinzipien für Wirtschaft und Menschenrechte.13       7 Abrufbar unter: www.oecd.org > Topics > Corporate governance > Due diligence  guidance for enterprises > OECD Due Diligence Guidance for Responsible Supply  Chains of Minerals from Conflict-Affected and High-Risk Areas (deutsche Fassung vom  12. November 2019).   8 Verordnung (EU) 2017/821 des Europäischen Parlaments und des Rates vom   17. Mai 2017 zur Festlegung von Pflichten zur Erfüllung der Sorgfaltspflichten in der  Lieferkette für Unionseinführer von Zinn, Tantal, Wolfram, deren Erzen und Gold aus  Konflikt- und Hochrisikogebieten, Fassung gemäss ABl. L 130 vom 19.5.2017, S. 1.   9 SR 0.822.723.8  10 SR 0.822.728.2  11 Abrufbar unter: www.ilo.org/ipec (nur auf Englisch verfügbar).  12 Abrufbar unter: http://mneguidelines.oecd.org > Due Diligence.  13 Abrufbar unter: www.ohchr.org > publications and resources > publications > Reference   materials > Guiding Principles on Business and Human Rights: Implementing the United  Nations «Protect, Respect and Remedy» Framework (English) (deutsche Fassung abruf- bar unter: www.skmr.ch).    	1. Abschnitt: Allgemeine Bestimmungen 	Art. 1 Gegenstand 	Art. 2 Begriffe  	2. Abschnitt: Anwendungsbereich der Sorgfalts- und Berichterstattungspflichten bezüglich Mineralien und Metallen 	Art. 3 Prüfung auf Mineralien und Metalle aus Konflikt- und Hochrisikogebieten 	Art. 4 Ausnahmen für Einfuhr- und Bearbeitungsmengen  	3. Abschnitt:  Anwendungsbereich der Sorgfalts- und Berichterstattungspflichten bezüglich Kinderarbeit 	Art. 5 Prüfung auf Verdacht auf Kinderarbeit 	Art. 6 Ausnahme für kleine und mittlere Unternehmen 	Art. 7 Ausnahme für Unternehmen mit geringen Risiken 	Art. 8 Offensichtlicher Einsatz von Kinderarbeit  	4. Abschnitt:  Ausnahmen von den Sorgfalts- und Berichterstattungs-pflichten aufgrund der Einhaltung von international anerkannten gleichwertigen Regelwerken 	Art. 9  	5. Abschnitt: Sorgfaltspflichten 	Art. 10 Lieferkettenpolitik bezüglich Mineralien und Metallen 	Art. 11 Lieferkettenpolitik bezüglich Kinderarbeit 	Art. 12 System zur Rückverfolgbarkeit der Lieferkette bezüglich Mineralien und Metallen 	Art. 13 System der Rückverfolgbarkeit der Lieferkette bezüglich Kinderarbeit 	Art. 14 Meldeverfahren 	Art. 15 Risikomanagement 	Art. 16 Prüfung im Bereich Mineralien und Metalle  	6. Abschnitt: Konsolidierte Berichterstattung 	Art. 17  	7. Abschnitt: Inkrafttreten 	Art. 18  	Anhang 1 	Liste der Mineralien und Metalle, für die Einfuhr- und Bearbeitungsmengen bestehen, bis zu denen Unternehmen von der Sorgfalts- und Berichterstattungspflicht befreit sind 	Teil A. Mineralien 	Teil B.  Metalle   	Anhang 2 	International anerkannte gleichwertige Regelwerke 	Teil A. Regelwerke im Bereich Mineralien und Metalle aus Konflikt- und Hochrisikogebieten 	Teil B.  Regelwerke im Bereich Kinderarbeit