SR 956.134   1   Verordnung   über die Aufsichtsorganisationen   in der Finanzmarktaufsicht  (Aufsichtsorganisationenverordnung, AOV)   vom 6. November 2019 (Stand am 1. Januar 2020)     Der Schweizerische Bundesrat,  gestützt auf die Artikel 43b Absatz 3 und 55 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes   vom 22. Juni 20071 (FINMAG),   verordnet:   1. Abschnitt: Gegenstand   Art. 1  Diese Verordnung regelt die Bewilligungsvoraussetzungen und die Aufsichtstätig- keiten der Aufsichtsorganisationen nach dem 3. Titel des FINMAG.   2. Abschnitt: Bewilligung   Art. 2 Gesuch  1 Die Aufsichtsorganisation reicht der Eidgenössischen Finanzmarktaufsicht  (FINMA) ein Bewilligungsgesuch ein. Dieses enthält alle Angaben und Unterlagen,  die zu seiner Beurteilung erforderlich sind, namentlich über:   a. die Organisation;   b. den Ort der Leitung;   c. die tragfähige und nachhaltige Finanzierung der Geschäftstätigkeit;   d. die Gewähr für eine einwandfreie Geschäftstätigkeit;   e. die Aufgaben und deren allfällige Übertragung.  2 Zu den mit der Verwaltung und Geschäftsführung betrauten Personen muss das  Gesuch insbesondere folgende Angaben und Unterlagen enthalten:   a. Angaben über Nationalität und Wohnsitz;        AS 2019 4715  1 SR 956.1   956.134    Finanzmarktaufsicht   2   956.134   b. Angaben über qualifizierte Beteiligungen an der Aufsichtsorganisation oder  an anderen Gesellschaften;   c. Angaben über hängige Gerichts- und Verwaltungsverfahren;   d. einen von der betreffenden Person unterzeichneten Lebenslauf;   e. Referenzen;   f. einen Auszug aus dem Strafregister und dem Betreibungsregister oder eine  entsprechende Bestätigung.   Art. 3 Rechtsform und Aufgaben  1 Die Aufsichtsorganisation ist eine juristische Person nach schweizerischem Recht.  2 Das mit der Verwaltung betraute Organ hat insbesondere folgende Aufgaben:   a. die Oberleitung der Aufsichtsorganisation;   b. die Festlegung der Organisation der Aufsichtsorganisation;   c. die Wahl und die Oberaufsicht über die mit der Geschäftsführung betrauten  Personen.   3 Das mit der Geschäftsführung betraute Organ hat insbesondere folgende Aufgaben:   a. die operative Geschäftsleitung;   b. die Erarbeitung der Entscheidgrundlagen des mit der Verwaltung betrauten  Organs;   c. die Umsetzung der Entscheide des mit der Verwaltung betrauten Organs.  4 Die Aufsichtsorganisation verfolgt eine im Hinblick auf ihre Geschäftstätigkeit,  ihre Risiken und ihre finanzielle Situation angemessene Vergütungspolitik und hält  diese in ihren Reglementen fest.   Art. 4 Gewähr und Unabhängigkeit  1 Unabhängige Personen dürfen keine Mandate von oder zugunsten der durch die  Aufsichtsorganisation Beaufsichtigten annehmen. Auch dürfen sie keine direkten  oder indirekten Beteiligungen an Beaufsichtigten halten. Stichentscheide müssen  von einer unabhängigen Person getroffen werden.  2 Bei Interessenkonflikten ist in den Ausstand zu treten. Die Aufsichtsorganisation  legt in ihren Organisationsdokumenten den Umgang mit Interessenkonflikten sowie  die Einzelheiten zum Ausstand fest. Dauerhafte Interessenkonflikte schliessen eine  Unabhängigkeit aus.  3 Andere Tätigkeiten als diejenigen nach Artikel 43a FINMAG darf die Aufsichts- organisation nicht ausüben. Insbesondere darf sie nicht:     Aufsichtsorganisationenverordnung   3   956.134   a. Beaufsichtigte beraten;   b. als Ombudsstelle nach dem 5. Titel des Finanzdienstleistungsgesetzes vom  15. Juni 20182 tätig sein.   Art. 5 Finanzielle Mittel  1 Die Aufsichtsorganisation muss über ein voll einbezahltes Mindestkapital von  500 000 Franken, mit einem Liquiditätsanteil von mindestens einem Viertel, verfü- gen.  2 Bis zur erstmaligen Bildung der gesetzlichen Reserve nach Artikel 43f Absatz 2  FINMAG können nachrangige Darlehen der Trägerschaft der Aufsichtsorganisation  angerechnet werden.   Art. 6 Reserven  1 Die Aufsichtsorganisation bildet für ihre Tätigkeit nach Artikel 43a Absatz 1  FINMAG jährlich Reserven im Umfang von 10 Prozent ihrer jährlichen Gesamtaus- gaben, bis die Gesamtreserve die Höhe eines Jahresbudgets erreicht oder wieder  erreicht hat.  2 Die FINMA legt bei der Bewilligungserteilung fest, innerhalb welcher Frist die  Reserve im Umfang eines Jahresbudgets zu bilden ist. Als angemessen gilt in der  Regel eine Frist von zehn Jahren.   Art. 7 Darlehen des Bundes  1 Zuständig für die Gewährung von Darlehen des Bundes ist das Eidgenössische  Finanzdepartement (EFD).  2 Darlehen können nur im Rahmen der bewilligten Kredite gewährt werden. Das  EFD erlässt bei Bedarf eine Prioritätenordnung.  3 Darlehen dürfen nur Aufsichtsorganisationen gewährt werden, die bereits über eine  Bewilligung der FINMA verfügen. Das EFD kann die Gewährung von Darlehen an  weitere Bedingungen knüpfen.   Art. 8 Rechnungslegung  Die Aufsichtsorganisation unterliegt der Pflicht zur Buchführung und Rechnungsle- gung nach den Artikeln 957a–958d des Obligationenrechts (OR)3.       2 SR 950.1  3 SR 220     Finanzmarktaufsicht   4   956.134   3. Abschnitt: Laufende Aufsicht   Art. 9 Mitgliederlisten  1 Ist eine Aufsichtsorganisation auch als Selbstregulierungsorganisation nach dem  Geldwäschereigesetz vom 10. Oktober 19974 (GwG) tätig, so führt sie getrennte  Mitgliederlisten, aus denen ersichtlich ist, welche Mitglieder durch die FINMA  bewilligt sind und der umfassenden Aufsicht durch die Aufsichtsorganisation unter- stehen.  2 Die Mitgliederlisten müssen über ein Abrufverfahren öffentlich zugänglich sein.   Art. 10 Laufende Aufsicht  1 Die Aufsichtsorganisation bewertet in der laufenden Aufsicht sowohl die Risiken  der Tätigkeit als auch die Risiken der Organisation der Beaufsichtigten.  2 Die FINMA kann periodisch vorgeben, welche Prüfpunkte die Aufsichtsorganisa- tion in der laufenden Aufsicht mindestens prüfen muss.   Art. 11 Meldungen an die FINMA  1 Die Aufsichtsorganisation meldet der FINMA unverzüglich:   a. schwere Verletzungen von Aufsichtsrecht oder sonstige Missstände, die in  der laufenden Aufsicht nicht behoben werden können oder bei denen die  Ansetzung einer Frist zur Herstellung des ordnungsgemässen Zustandes  nicht geeignet erscheint;   b. wenn der ordnungsgemässe Zustand innerhalb der angesetzten Frist nicht  wiederhergestellt werden konnte.   2 Sie erstattet der FINMA jährlich Bericht über die nach Artikel 43b Absatz 2  FINMAG angesetzten Fristen und die erreichten Verbesserungen.  3 Sie meldet der FINMA jährlich die Ergebnisse der laufenden Aufsicht sowie Daten  zu den Risiken der Geschäftstätigkeit der einzelnen Beaufsichtigten.   4 Die Meldungen erfolgen in elektronischer Form; die FINMA gibt die zu melden- den Daten sowie das Meldeformat vor.   4. Abschnitt: Aufsichtsinstrumente der Aufsichtsorganisation   Art. 12 Prüfung  1 Die Aufsichtsorganisation kann die Prüfung der Beaufsichtigten selbst ausführen  oder dazu Prüfgesellschaften beiziehen.  2 Zieht sie Prüfgesellschaften bei, so erteilt sie ihnen sowie den leitenden Prüferin- nen und Prüfern die erforderliche Zulassung und beaufsichtigt deren Tätigkeit.       4 SR 955.0     Aufsichtsorganisationenverordnung   5   956.134   Art. 13 Zulassung von Prüfgesellschaften  1 Eine Prüfgesellschaft ist ausreichend organisiert, um von einer Aufsichtsorganisa- tion beigezogen zu werden, wenn sie:   a. über mindestens zwei leitende Prüferinnen oder leitende Prüfer verfügt, die  für den Bereich der Aufsichtsorganisationen zugelassen sind;   b. spätestens drei Jahre nach Zulassungserteilung über mindestens zwei Prüf- mandate im Bereich der Aufsichtsorganisationen verfügt;   c. die Vorschriften zur Dokumentation und Aufbewahrung der Unterlagen  nach Artikel 730c OR5 unabhängig von ihrer Rechtsform einhält.   2 Nicht vereinbar mit der Zulassung als Prüfgesellschaft für Prüfungen im Bereich  der Aufsichtsorganisationen ist die Ausübung einer Tätigkeit, für die es nach den  Finanzmarktgesetzen nach Artikel 1 Absatz 1 FINMAG eine Bewilligung braucht,  durch folgende Personen:   a. Gesellschaften, die mit der Prüfgesellschaft unter einheitlicher Leitung ste- hen;   b. natürliche Personen, die direkt oder indirekt mit mindestens 10 Prozent des  Kapitals oder der Stimmen an einer Gesellschaft nach Buchstabe a beteiligt  sind oder deren Geschäftstätigkeit auf andere Weise massgebend beeinflus- sen können;   c. die leitenden Prüferinnen und Prüfer.  3 Eine Prüfgesellschaft ist für die Haftungsrisiken ausreichend versichert, wenn sie  zur Deckung ihrer Haftpflicht aus Prüfungen im Bereich der Aufsichtsorganisatio- nen über eine Versicherung für Vermögensschäden oder über eine gleichwertige  finanzielle Sicherheit verfügt. Die Deckungssumme, die für alle Schadenfälle eines  Jahres zur Verfügung steht, muss mindestens 250 000 Franken betragen.   Art. 14 Zulassung von leitenden Prüferinnen und Prüfern  1 Eine leitende Prüferin oder ein leitender Prüfer verfügt über das nötige Fachwissen  und die nötige Praxiserfahrung für die Zulassung zur Prüfung im Bereich der Auf- sichtsorganisationen, wenn sie oder er folgende Nachweise erbringt:   a. Berufserfahrung von fünf Jahren in der Erbringung von Prüfdienstleistungen  im Bereich nach Artikel 84 der Finanzinstitutsverordnung vom 6. November  20196 (FINIV);   b. 200 Prüfstunden im Bereich nach Artikel 84 FINIV;   c. acht Stunden Weiterbildung im Bereich nach Artikel 84 FINIV innerhalb  eines Jahres vor der Einreichung des Zulassungsgesuchs.       5 SR 220  6 SR 954.11     Finanzmarktaufsicht   6   956.134   2 Eine leitende Prüferin oder ein leitender Prüfer verfügt nach der Zulassung weiter- hin über das nötige Fachwissen und die nötige Praxiserfahrung zur Prüfung im  Bereich der Aufsichtsorganisationen, wenn sie oder er folgende Nachweise erbringt:   a. 100 Prüfstunden im Bereich nach Artikel 84 FINIV in den jeweils letzten  vier Jahren;   b. acht Stunden Weiterbildung pro Jahr im Bereich nach Artikel 84 FINIV.  3 Leitende Prüferinnen und Prüfer können für die Zulassung oder deren Beibehal- tung nach Absatz 1 beziehungsweise 2 Berufserfahrung und Prüfstunden gemäss  Artikel 3 Absatz 2 Buchstabe c des Kollektivanlagengesetzes vom 23. Juni 20067  (KAG) in der Fassung vom 28. September 20128 anrechnen.  4 Die zur Wahrung des Berufsgeheimnisses als Prüfer bei Anwältinnen und Anwäl- ten sowie Notarinnen und Notaren eingesetzten Anwältinnen und Anwälte sowie  Notarinnen und Notare verfügen über die einschlägigen Kenntnisse, die entspre- chende Praxis und die erforderliche Weiterbildung, wenn sie die Voraussetzungen  nach Artikel 22c der Geldwäschereiverordnung vom 11. November 20159 erfüllen.  5 Die für die Prüfung in einem Aufsichtsbereich nach Artikel 11a Absatz 1 Buchsta- ben a–c der Revisionsaufsichtsverordnung vom 22. August 200710 erteilte Zulassung  oder eine Zulassung als Revisionsexperte nach Artikel 4 des Revisionsaufsichtsge- setzes vom 16. Dezember 200511 ermächtigt auch zur Prüfung im Bereich der Auf- sichtsorganisationen.   Art. 15 Weiterbildung  1 Weiterbildungen nach Artikel 14, einschliesslich solcher unter Nutzung neuer  Informationstechnologien und Fernkurse, müssen mindestens folgende Kriterien  erfüllen:   a. Die Weiterbildung umfasst den Bereich der Aufsichtsorganisationen.   b. Externe und interne Weiterbildungsveranstaltungen dauern mindestens eine  Stunde.   c. An internen Weiterbildungsveranstaltungen nehmen mindestens drei Perso- nen teil.   2 Es wird die effektive Dauer der Weiterbildungsveranstaltung angerechnet. Fachre- ferate und Fachunterricht werden mit der doppelten Referats- oder Unterrichtsdauer  angerechnet.  3 Selbststudium gilt nicht als Weiterbildung.       7 SR 951.31  8 AS 2013 585  9 SR 955.01  10 SR 221.302.3  11 SR 221.302     Aufsichtsorganisationenverordnung   7   956.134   5. Abschnitt: Schlussbestimmungen   Art. 16 Übergangsbestimmung  Berufserfahrung und Prüfstunden, die leitende Prüferinnen und Prüfer bei Finanzin- termediären nach Artikel 2 Absätze 2 und 3 GwG12 im Bereich des GwG und im  Bereich der Verhaltensregeln nach Artikel 3 Absatz 2 Buchstabe c KAG13 in der  Fassung vom 28. September 201214 absolviert haben, werden bei Zulassungsgesu- chen gemäss Artikel 14, die bis zum 31. Dezember 2022 gestellt werden, angerech- net.   Art. 17 Inkrafttreten  Diese Verordnung tritt am 1. Januar 2020 in Kraft.       12 SR 955.0  13 SR 951.31  14 AS 2013 585     Finanzmarktaufsicht   8   956.134