[pic] | EUROPEISKA GEMENSKAPERNAS KOMMISSION |

Bryssel den 20.12.2006

SEK(2006) 1776 slutlig

PRELIMINÄRT FÖRSLAG TILL ÄNDRINGSBUDGET NR 1 TILL 2007 ÅRS ALLMÄNNA BUDGET ALLMÄN INKOMSTBERÄKNING

INKOMST- OCH UTGIFTSBERÄKNING PER AVSNITT Avsnitt III - Kommissionen

(framlagt av kommissionen)

PRELIMINÄRT FÖRSLAG TILL ÄNDRINGSBUDGET NR 1 TILL 2007 ÅRS ALLMÄNNA BUDGET ALLMÄN INKOMSTBERÄKNING

INKOMST- OCH UTGIFTSBERÄKNING PER AVSNITT Avsnitt III - Kommissionen

Europeiska kommissionen lägger fram detta preliminära förslag till ändringsbudget nr 1 till 2007 års budget av de skäl som anges i motiveringen nedan, och med beaktande av bestämmelserna i

- fördraget om upprättandet av Europeiska gemenskapen, särskilt artikel 272,

- fördraget om upprättandet av Europeiska atomenergigemenskapen, särskilt artikel 177, och

- rådets förordning (EG, Euratom) nr 1605/2002 av den 25 juni 2002 med budgetförordning för Europeiska gemenskapernas allmänna budget[1], särskilt artikel 37.

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

1. Inledning 4

2. De justeringar som krävs till följd av den överenskommelse som nåddes under trepartsmötet den 28 november 2006 4

2.1. Förändringar till följd av den nya fleråriga budgetramen 4

2.2. Struktur- och sammanhållningsfonderna samt europeiska fiskerifonden 5

2.3. Gemensamma forskningscentret (GFC) 6

2.4. Budgetjusteringar efter moderniseringen av redovisningssystemet 7

2.5. Europeiska investeringsfonden 9

2.6. Stöd till plattformen för europeiska icke-statliga organisationer på det sociala området 9

2.7. Schweiz deltagande i gemenskapsprogram 9

ALLMÄN INKOMSTBERÄKNING

INKOMST- OCH UTGIFTSBERÄKNING PER AVSNITT

Den allmänna inkomstberäkningen samt inkomst- och utgiftsberäkningen per avsnitt överlämnas separat via systemet SEI-BUD. Som exempel bifogas en engelsk version av den allmänna inkomstberäkningen och inkomst- och utgiftsberäkningen per avsnitt som bilaga.

1. INLEDNING

Kommissionen lägger fram detta preliminära förslag till ändringsbudget (PFÄB) nr 1 för budgetåret 2007 för att i 2007 års budget integrera de tekniska justeringar som krävs till följd av ändringsskrivelse nr 2/2007, som inte kunde tas med under den sista fasen i 2007 års budgetförfarande, enligt vad som godkändes under trepartsmötet den 28 november 2006.

På grundval av den överenskommelse som nåddes under trepartsmötet den 28 november godkände rådet, under sitt möte den 30 november 2006, bara följande inslag i ändringsskrivelse nr 2/2007:

- 500 miljoner euro i åtagandebemyndiganden för Europeiska fonden för justering för globaliseringseffekter, som bara åtföljs av en hänvisning till IIA och artikel 12 i förordningen om Europeiska fonden för justering för globaliseringseffekter.

- 6 miljoner euro i åtagandebemyndiganden och 4,4 miljoner euro i betalningsbemyndiganden för Hercule II, i enlighet med kommissionens förslag.

Anslagen för Internationella fonden för Irland ingick redan i Europaparlamentets första behandling av 2007 års budgetförslag och godkändes under rådets andra behandling.

Under trepartsmötet den 28 november tillkännagav kommissionen att den skulle lägga fram detta preliminära förslag till ändringsbudget i början på 2007 genom att basera sig på en politisk förståelse om att de föreslagna ändringarna kommer att beaktas vid det slutliga offentliggörandet av 2007 års budget i Europeiska unionens offentliga tidning, som är planerat till mitten på mars 2007.

Kommissionen uppmanar därför Europaparlamentet och rådet att godkänna detta preliminära förslag till ändringsbudget vid en enda behandling, för att slutligt godkänna det den 1 februari 2007.

2. DE JUSTERINGAR SOM KRÄVS TILL FÖLJD AV DEN ÖVERENSKOMMELSE SOM NÅDDES UNDER TREPARTSMÖTET DEN 28 NOVEMBER 2006

De justeringar som föreslås i detta preliminära förslag till ändringsbudget skall, särskilt i uppbyggnaden av 2007 års budget och dess anmärkningar (hänvisningar till de rättsliga grunderna), återspegla den lagstiftande myndighetens överenskommelser om de nya utgiftsinstrumenten, samt de förbättringar som redan genomförts i 2006 års budget genom ändringsbudget nr 5/2006 (särskilt EUF-bidrag och poster för likviditetsförvaltning), i den omfattning dessa inte ingick i Europaparlamentets andra behandling av 2007 års budgetförslag. De påverkar inte de samlade beloppen i 2007 års budget. De viktigaste justeringarna presenteras nedan.

2.1. Förändringar till följd av den nya fleråriga budgetramen

Efter kommissionens antagande den 24 maj 2006 av det reviderade lagstiftningspaketet, förenligt med det årliga utgiftstak som beslutats inom den nya budgetramen och som ingår i det nya interinstitutionella avtalet av den 17 maj 2006, är det nödvändigt att anpassa budgetanmärkningarna i ett antal budgetposter och, i vissa fall, kontoplanen. Samtliga uppgifter finns i budgetbilagan till denna ändringsbudget.

De huvudsakliga politikområden som behöver justeras är yttre förbindelser och bistånd. Inrättandet av fyra separata instrument (ett europeiskt instrument för demokrati och mänskliga rättigheter, ett instrument för samarbete med industriländer, ett instrument för kärnsäkerhet och snabbinsats- och beredskapsinstrument) leder till vissa strukturändringar på en nivå under kapitelnivå och viss omdistribuering av anslagen, utan att påverka den totala anslagssumman.

2.2. Struktur- och sammanhållningsfonderna samt europeiska fiskerifonden

För struktur- och sammanhållningsfonderna innebär den antagna rättsliga grunden en ändring av det övergripande anslaget under rubrik 1 b bland vissa av dess beståndsdelar, och budgeten måste anpassas i enlighet med detta. Omfattningen av bidraget under rubrik 1 b för gränsöverskridande samarbete till Europeiska grannskaps- och partnerskapsinstrumentet har nu fastställts och den aktuella överföringen sker från posten om regionalt samarbete i Europeiska regionala utvecklingsfonden (ERUF) till posten om gränsöverskridande samarbete i kapitel 19 08 Europeiskt grannskaps- och partnerskapsinstrument. Det har inte gjorts någon ändring i det övergripande anslaget under rubrik 1 b för åtagande- och betalningsbemyndiganden. Det föreligger också ett antal tekniska korrigeringar.

För Europeiska fiskerifondens vidkommande har det skett en viss förskjutning av tyngdpunkten från ”konvergensmålet” till insatser ”utanför konvergensmålet” för att återspegla det senaste avtalet om en uppdelning mellan regioner som omfattas av konvergensmålet och de som inte gör det. I tabellen nedan ges en sammanfattning av läget. De beskrivs mer ingående nedan.

2007 ÅRS BUDGET | Preliminärt förslag till ändringsbudget 1/2007 | Skillnad |

Åtag.bem. | Bet.bem. | Åtag.bem. | Bet.bem. | Åtag.bem. | Bet.bem. |

Europeiska fiskerifonden (EFF) — Konvergensmål | 11 06 12 | 425.567.209 | 227.823.592 | 425.340.636 | 227.713.932 | -226.573 | -109.660 |

Europeiska fiskerifonden (EFF) — Utanför konvergensmålet | 11 06 13 | 141.383.414 | 73.582.840 | 141.609.987 | 73.692.500 | 226.573 | 109.660 |

RUBRIK 2 ändring netto | 0 | 0 |

Sammanhållningsfonden | 13 04 02 | 7.116.881.844 | 1.691.967.816 | 7.121.426.147 | 1.693.079.985 | 4.544.303 | 1.112.169 |

Sammanhållningsfond ändring netto | 4.544.303 | 1.112.169 |

ERUF – konvergens | 13 03 16 | 20.713.696.132 | 3.048.644.731 | 20.676.478.574 | 3.043.946.283 | -37.217.558 | -4.698.448 |

ERUF – regional konkurrenskraft | 13 03 18 | 5.349.761.046 | 596.004.134 | 5.381.768.585 | 633.338.124 | 32.007.539 | 37.333.990 |

ERUF Europeiskt territoriellt samarbete | 13 03 19 | 1.110.410.848 | 170.883.799 | 1.055.259.758 | 158.130.591 | -55.151.090 | -12.753.208 |

ERUF Operativt tekniskt stöd | 13 03 20 | 55.056.904 | 22.022.762 | 54.869.515 | 20.756.728 | -187.389 | -1.266.034 |

Gränsöverskridande samarbete – Bidrag från rubrik 1 b | 19 08 02 02 | p.m. | p.m. | 47.579.371 | 12.753.208 | 47.579.371 | 12.753.208 |

ESF Konvergens | 04 02 17 | 7.416.797.011 | 1.092.393.287 | 7.403.471.207 | 1.089.889.685 | -13.325.804 | -2.503.602 |

ESF – regional konkurrenskraft | 04 02 19 | 3.648.156.721 | 461.831.532 | 3.669.983.587 | 431.891.576 | 21.826.866 | -29.939.956 |

ESF Operativt tekniskt stöd 2007–2013 | 04 02 20 | 10.000.000 | 5.000.000 | 9.923.762 | 4.961.881 | -76.238 | -38.119 |

Strukturfonder ändring netto | -4.544.303 | -1.112.169 |

RUBRIK 1b förändringnetto | 0 | 0 |

Åtagandebemyndiganden för struktur- och sammanhållningsfonderna har justerats för att återspegla de slutliga uppgifterna i den rättsliga grund man enats om. Totalt får sammanhållningsfonden 4,544 miljoner euro och strukturfonderna förlorar 4,544 miljoner euro. Inom ramen för strukturfonderna görs en minskning av anslagen till ”konvergens” och en ökning av ”regional konkurrens”. Åtagandebemyndiganden för en minskning av målet om ”regionalt samarbete”. Också för detta mål har bidraget från rubrik 1 b till Europeiska grannskaps- och partnerskapsinstrumentet (gränsöverskridande samarbete), dvs. 47,579 miljoner euro, överförts genom en minskning av posten ERUF Europeiskt territoriellt samarbete och en motsvarande stärkning av posten för Europeiska grannskaps- och partnerskapsinstrumentet för gränsöverskridande samarbete. Det tekniska biståndet är marginellt lägre än i 2007 års budget. Vad gäller fördelningen av anslag mellan ERUF och ESF bibehölls den procentuella uppdelning som använts för 2007 års budget.

Inte heller ändras de samlade betalningsbemyndigandena för rubrik 1b. Fördelningen av anslag per punkt justeras dock något. Detta beror främst på att förhandsbetalningar som beräknats som en procentandel av de totala programanslagen är något högre i fråga om Sammanhållningsfonden och att den rättsliga grund som antogs under sommaren 2006 har lett till en ökning av tilldelningen till Sammanhållningsfonden på bekostnad av strukturfonderna. Det samlade anslagsbeloppet för varje målsättning (inklusive bidraget under rubrik 1b till gränsöverskridande samarbete) har ändrats i enlighet med de ändrade åtagandena så att de återspeglar de förväntade ändringarna på förhand. I budgeten har en teknisk korrigering också gjorts genom en ändring i balansen mellan ESF:s och ERUF:s betalningsbemyndiganden med avseende på ”regionalkonkurrensmål” på ett sätt som innebär en minskning för ESF och en ökning för ERUF. Justeringen innebär att betalningarna nu befinner sig i fas med åtagandena för både ESF och ERUF. Slutligen har betalningsbemyndigandena för posten för tekniskt bistånd för ERUF justerats nedåt för att säkerställa att den samlade korrigeringen under rubriken inte påverkar budgeten.

2.3. Gemensamma forskningscentret (GFC)

För att garantera att befordringspolitiken är densamma för alla kommissionsanställda behöver Gemensamma forskningscentrets tjänsteförteckning för 2007 justeras.

Den föreslagna ändringen leder till lämpliga ändringar per lönegrad i gemensamma forskningscentrets tjänsteförteckning vad gäller befordringar under 2007, utan att ändra det totala antalet tjänster eller fördelningen per tjänstegrupp.

Den inbegriper också en omvandling av AD5-tjänster till AD6-tjänster så att man kan anställa sökanden som deltagit i uttagningsproven för forskning och som kan komma att erbjudas anställning i den lönegraden. Orsaken till detta är behovet av att anställa högkvalificerad och specialiserad personal.

De föreslagna ändringarna kräver ingen justering av de anslag som föreslås för det gemensamma forskningscentret, eftersom karriärutvecklingen omfattas av parametern om löneglidning, åldrande och tekniskt innehåll.

Ändringar av Gemensamma forskningscentrets tjänsteförteckning – PFÄB nr 1/2007 |

Forskning och teknisk utveckling – Gemensamma forskningscentret |

Kategorier och lönegrader | Tjänster i 2007 års BUDGET | Ändringar i PFÄB 1/2007 | Tjänster 2007 efter PFÄB 1/2007 |

AD 16 | 2 | 0 | 2 |

AD 15 | 10 | 0 | 10 |

AD 14 | 36 | 0 | 36 |

AD 13 | 9 | 0 | 9 |

AD 12 | 204 | 20 | 224 |

AD 11 | 178 | 37 | 215 |

AD 10 | 166 | -29 | 137 |

AD 9 | 30 | 0 | 30 |

AD 8 | 69 | -8 | 61 |

AD 7 | 10 | 0 | 10 |

AD 6 | 94 | 20 | 114 |

AD 5 | 60 | -40 | 20 |

Totalt AD | 868 | 0 | 868 |

AST 11 | 14 | 0 | 14 |

AST 10 | 69 | 0 | 69 |

AST 9 | 42 | 4 | 46 |

AST 8 | 106 | 2 | 108 |

AST 7 | 124 | 11 | 135 |

AST 6 | 243 | -4 | 239 |

AST 5 | 122 | -2 | 120 |

AST 4 | 135 | -11 | 124 |

AST 3 | 151 | 0 | 151 |

AST 2 | 35 | 0 | 35 |

AST 1 | 48 | 0 | 48 |

Totalt AST | 1.089 | 0 | 1.089 |

Totalsumma | 1.957 | 0 | 1.957 |

2.4. Budgetjusteringar efter moderniseringen av redovisningssystemet

2.4.1. Utgifter som uppstått i samband med likviditetsförvaltningen

Efter kommissionens modernisering av sitt redovisningssystem och det föreliggande behovet av att avsluta ett antal konton utanför budgeten som har utestående restbetalningar för ett antal år, föreslog kommissionen i ändringsbudget nr 5/2006 inrättandet av en ny post 27 01 12 02 – ”Utgifter som uppstått i samband med likviditetsförvaltningen”, med följande anmärkningar:

”Detta anslag skall täcka budgetjusteringar i följande fall:

- Justeringar i förskottskonton när alla lämpliga åtgärder har vidtagits av utanordnaren för att hantera situationen och när utgifterna inte kan bokföras under någon annan specifik budgetpost.

- I situationer där ett krav upphävs till fullo eller till del efter det att det har bokförts på kontona som inkomst (särskilt om det avräknas mot en skuld).

- I fall där mervärdesskatten inte har återvunnits och där det inte längre är möjligt att bokföra beloppet under den budgetpost som täckte huvudbeloppet.

- Den ränta som gäller ovanstående fall och som inte kan bokföras på någon annan specifik budgetpost.”

Kommissionen föreslog också att till denna nya budgetpost överföra det andra stycket i anmärkningen till budgetpost 27 01 12 01 ”Finansiella kostnader”. Detta stycke lyder enligt följande: ”Under denna punkt skall också införas eventuella anslag för att täcka förluster som uppkommer till följd av att banker där kommissionen innehar konton för förskottstransaktioner försätts i likvidation eller upphör med sin verksamhet.”

Budgetmyndigheten godkände dessa ändringar i 2006 års budget genom att den 24 oktober anta ändringsbudget nr 5/2006. Dessa ändringar bör nu också tas upp i 2007 års budget och åtföljas av ett symboliskt anslag (”p.m.”).

2.4.2. Inrättande av en ny budgetpost 21 01 04 10 – Bidrag från EUF för utgifter för allmänt administrativt stöd

Kommissionen föreslår också inrättandet av en ny budgetpost 21 01 04 10, Bidrag från EUF för utgifter för allmänt administrativt stöd , på samma sätt som i ändringsbudget nr 5/2006, som antogs av budgetmyndigheten den 24 oktober.

En del av Europeiska utvecklingsfondens budget används enligt det interna avtalet om den nionde EUF för att bära kostnaderna i gemenskapens budget för att förvalta EUF:s utgifter vid EU:s delegationer, till exempel extern personal, hyra, el, allmännyttiga tjänster osv. Eftersom EUF:s budget är skild från gemenskapsbudgeten upprättar kommissionen ett betalningskrav till EUF i början av varje budgetår på basis av en uppskattning som grundar sig på tidigare års utgifter. Under året görs en uppdelning av utgifterna jämnt fördelade över de olika administrativa budgetposterna och EUF på ett särskilt konto utanför budgeten som inrättats för detta syfte. Det innebär att kommissionens budgetrapportering för närvarande inte innefattar de utgifter som finansieras av EUF.

För att möjliggöra gradvis och effektiv behandling och fullständig rapportering av budgetgenomförandet föreslås det att en budgetpost skall inrättas där åtagande- och betalningsbemyndiganden förs in automatiskt efter det att medlen inkasserats från EUF. Den föreslagna åtgärden är tekniskt påkallad av systemet för periodiserad redovisning som kommer att införas vid delegationerna och kommer att leda till en avsevärd ökning av effektiviteten och öppenheten i transaktionerna. Den föreslagna förändringen har ingen effekt på beloppens in- och utflöde eller på finansieringsnivån.

Posten kommer att tillåta att allmänna rapporteringsinstrument används för EUF:s inkomster och utgifter. EUF:s ekonomiska bidrag skall behandlas som inkomster som får avsättas för särskilda ändamål och det föreslås att ett symboliskt anslag (”p.m.”) införs för såväl åtagande- som betalningsbemyndiganden.

2.5. Europeiska investeringsfonden

Europeiska investeringsfonden kommer att ha förbrukat sina egna tillgångar i mitten av 2007, och därför föreslår EIF:s styrelse en ökning av det tecknade kapitalet med nominellt högst 50 %. I artikel 3 i rådets beslut 1994/375/EG fastslås det att beslut om en eventuell kapitalökning skall fattas enhälligt av rådet som agerar på förslag från kommissionen och efter samråd med Europaparlamentet.

Ett lagstiftningsförslag om en ökning av EIF-kapital förväntas antas av kommissionen i slutet av året. Kostnaden för kapitalökningen kommer under perioden 2007–2010 att täckas av budgetpost 01 04 09 01 ”EIF – Tillhandahållande av de inbetalda andelarna av det tecknade kapitalet”, i enlighet med förslaget i 2007 års budget. Det totala inköpspris som skall betalas till fonden omfattar det nominella värdet av det kapital som inbetalats samt överkursen, vilket återspeglar fondens finansiella resultat. För att kunna hantera eventuella prisosäkerheter går kommissionens förslag ut på att använda de utdelningar som fonden gör till gemenskapen under fyraårsperioden för att täcka en del av kostnaden för kapitalökningen.

Artikel 10 i genomförandebestämmelserna för budgetförordningen visar att det krävs en budgetstruktur och budgetanmärkningar som är utformade på ett lämpligt sätt för inkomster som är avsatta för särskilda ändamål. Därför innehåller detta förslag till ändringsbudget uppdaterade budgetanmärkningar i utgiftspost 01 04 09 01 – ”EIF – Tillhandahållande av de inbetalda andelarna av det tecknade kapitalet” och inkomster avseende artikel 8 5 0 ”Utdelningar som betalas av EIF”.

2.6. Stöd till plattformen för europeiska icke-statliga organisationer på det sociala området

Kommissionens förslag om att inrätta programmet ”Medborgare för Europa” i syfte att främja ett aktivt europeiskt medborgarskap för åren 2007–2013 omfattar, bland andra åtgärder, ett strukturellt stöd till organisationer i det civila samhället på europeisk nivå (Åtgärd 2: Ett aktivt civilt samhälle i Europa).

Under den förra budgetplanen finansierades både plattformen för europeiska icke-statliga organisationer på det sociala området och andra organisationer i det civila samhället under rubrik 3 "Inre politik”. Inom den nya fleråriga budgetramen ligger den rättsliga grunden Medborgare för Europa under rubrik 3 b ”Medborgarskap”. I 2007 års budget fördes de löpande kostnaderna för plattformen för europeiska icke-statliga organisationer på det sociala området oavsiktligt upp under rubrik 1a ”Konkurrenskraft för tillväxt och sysselsättning”. Därför är en teknisk korrigering nödvändig för att införa denna budgetartikel under rubrik 3 b i enlighet med den rättsliga grunden. Detta inbegriper en överföring av 620 000 euro i såväl åtagandebemyndiganden som betalningsbemyndiganden från rubrik 1 a till rubrik 3 b.

2.7. Schweiz deltagande i gemenskapsprogram

För att ta hänsyn till genomförandet av avtalet mellan Europeiska gemenskapen och Schweiz om Schweiz deltagande inom ett antal gemenskapsprogram bör de berörda budgetanmärkningarna avseende dessa program uppdateras. De kompletta uppgifterna ingår i budgetbilagan och gäller Gemenskapens statistiska program, Livslångt lärande, Aktiv ungdom, Media och Europeiska miljöbyrån.

[1] EGT L 248, 16.9.2002, s. 1.