[pic] | EUROPEISKA GEMENSKAPERNAS KOMMISSION |

Bryssel den 26.9.2008

KOM(2008) 587 slutlig

FÖRSTA EKONOMISKA RAPPORTEN FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET

om EUROPEISKA GARANTIFONDEN FÖR JORDBRUKET– BUDGET ÅRET 2007 – {SEK(2008) 2502 }

FÖRSTA EKONOMISKA RAPPORTEN FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET om EUROPEISKA GARANTIFONDEN FÖR JORDBRUKETBUDGETÅRET 2007{SEK(2008) 2502}

1. BUDGETFÖRFARANDE 3

1.1. Preliminärt budgetförslag för 2007 3

1.2 . Budgetförslag för 2007 3

1.3. Ändringsskrivelse för 2007 3

1.4. Inkomster som ska avsättas för EGFJ 3

1.5. Tillfälliga avgifter för omstrukturering i sockersektorn 4

1.6. Antagande av 2007 års budget 4

1.7. Ändringsbudget nr 7/2007 4

2. FINANS- OCH ANSLAGSFÖRVALTNING 5

2.1. Anslagsförvaltning 5

2.2. Månadsbetalningar 6

3. GENOMFÖRANDET AV 2007 ÅRS EGFJ-BUDGET 6

4. KOMMENTARER TILL GENOMFÖRANDET AV 2007 ÅRS JORDBRUKSBUDGET 7

5. KOMMENTARER TILL UTNYTTJANDET AV AVSATTA INTÄKTER 8

6. KOMMENTARER TILL GENOMFÖRANDET AV OMSTRUKTURERINGSFONDEN FÖR SOCKER 8

7. UTGIFTERNAS FÖRDELNING PÅ UTGIFTSSLAG 9

BILAGA I Bilaga 2 Bilaga 3 Bilaga 4 Bilaga 5 Bilaga 6 | BUDGETFÖRFARANDET 2007 – ÅTAGANDEBEMYNDIGANDEN INOM EGFJ EUGFJ-garanti och EGFJ som andelar av eu:s budget 2002–2007 Analys av utnyttjandet av EGFJ:s budget 2007 Analys av utnyttjandet av avsatta intäkter 2007 EGFJ 2007: Totala utgifter per artikel och medlemsstat Utvecklingen av sammansättningen av utgifterna inom f.d. EUGFJ:s garantisektion och EGFJ 2002–2007 |

ANM.: ETT UTFÖRLIGT ARBETSDOKUMENT FRÅN KOMMISSIONEN ÅTFÖLJER DENNA RAPPORT. ARBETSDOKUMENTET I SIN HELHET (PÅ ENGELSKA) OCH DE BIFOGADE TABELLERNA (PÅ ENGELSKA) KOMMER ATT FINNAS TILLGÄNGLIGA PÅ WEBBPLATSEN FÖR GD JORDBRUK. |

BUDGETFÖRFARANDE[1]

Preliminärt budgetförslag för 2007[2]

Det preliminära budgetförslaget för år 2007 antogs av kommissionen och föreslogs för budgetmyndigheten i april 2006. De föreslagna åtagandebemyndigandena för Europeiska garantifonden för jordbruket, rubrik 2, uppgick till 43 684,0 miljoner euro sammanlagt.

Budgetförslag för 2007

Rådet[3] antog budgetförslaget för 2007 i juli 2006. Anslagen till fonden minskades med 730,0 miljoner euro i förhållande till det preliminära förslaget.

Ändringsskrivelse för 2007

I slutet av oktober 2006 antog kommissionen ändringsskrivelse nr 3 till det preliminära budgetförslaget för 2007 där anslagsbehoven för fonden fastställdes till 42 832,3 miljoner euro, vilket var 851,7 miljoner euro mindre än det belopp som avsattes i det preliminära budgetförslaget.

Inkomster som ska avsättas för EGFJ[4]

Enligt artikel 34 i den nya förordningen om finansieringen av den gemensamma jordbrukspolitiken, dvs. förordning (EG) nr 1290/2005, ska de inkomster som härrör från finansiella korrigeringar i enlighet med beslut om kontroll av överensstämmelsen, inkomster från oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften betraktas som inkomster som ska avsättas för finansiering av EGFJ:s utgifter. Vid utarbetandet av 2007 års budget gjordes en uppskattning av dessa inkomster som resulterade i ett belopp på 987,0 miljoner euro, vilket beaktades när budgetmyndigheten antog 2007 års budgetanslag. De beräknade inkomsterna fördelade sig enligt följande:

- Inkomsterna från mjölkavgiften uppskattades till 349,0 miljoner euro och drogs av från de anslag som begärts för sektorn för mjölk och mjölkprodukter, för vilken budgetmyndigheten slutligen beviljade ett belopp på 587,0 miljoner euro.

- Inkomster härrörande från kontroll av överensstämmelse och från oegentligheter uppskattades till 568,0 respektive 70,0 miljoner euro. Det sammanlagda beloppet, 638,0 miljoner euro, beaktades genom en minskning av de begärda anslagen för systemet med samlat gårdsstöd, för vilket budgetmyndigheten hade beviljat 27 918,0 miljoner euro.

Enligt reglerna kan dessa inkomster användas, helt eller delvis, för att täcka finansieringen av EGFJ:s utgifter, om de anslag som budgetmyndigheten beviljat inte är tillräckliga för att finansiera medlemsstaternas utgifter. Om en del av inkomsterna inte används förs den automatiskt över till nästa budgetår.

Tillfälliga avgifter för omstrukturering i sockersektorn[5]

De tillfälliga avgifterna för omstrukturering i sockersektorn behandlas som inkomster som avsatts för att finansiera omstruktureringsstödet för socker och annat stöd inom ramen för omstruktureringsfonden. För regleringsåret 2006/07 avser dessa belopp de kvantitativa kvoter för socker, inulinsirap och isoglukos som innehas av företagen, och medlemsstaterna ska betala in dessa belopp till fonden i två avbetalningar. Tidsfristerna för dessa betalningar är den 31 mars respektive den 30 november 2007. Dessa avsatta inkomster inom fonden hade beräknats till 1 259,0 miljoner euro.

Antagande av 2007 års budget

Europaparlamentet antog 2007 års budget vid sitt plenarsammanträde i december 2006 med de belopp som rådet föreslog vid sin andra behandling. Anslagen till EGFJ, rubrik 2, uppgick till 42 711,7 miljoner euro[6].

De ursprungligen tillgängliga åtagande- och betalningsbemyndigandena avseende EGFJ uppgick till 42 711,7 respektive 42 435,6 miljoner euro. Inom politikområde 05 – jordbruk och landsbygdsutveckling – föreskrevs anslag på 5 615,2 miljoner euro till interventioner på jordbruksområdet och 36 878,5 miljoner till direktstöd. I 2007 års budget föreskrevs vidare anslag på 309,8 miljoner euro till politikområde 17 – veterinära och fytosanitära åtgärder – och 30,5 miljoner euro till politikområde 11 – marknaderna för fiske[7]. Skillnaden – 276,0 miljoner euro – mellan åtagandebemyndigandena och betalningsbemyndigandena beror på att differentierade anslag används för betalningar som görs direkt av kommissionen för säljfrämjande åtgärder för jordbruksprodukter, åtgärder för strategi och samordning för politikområdet jordbruk och för veterinära och fytosanitära åtgärder.

Ändringsbudget nr 7/2007

I december 2007 föreslog kommissionen en justering av åtagande- och betalningsbemyndigandena i 2007 års budget, som budgetmyndigheten godtog genom ändringsbudget 7/2007. Justeringen innebar att 400,0 miljoner euro drogs av från EGFJ:s ursprungliga anslag, och det slutliga beloppet kom således att uppgå till 42 311,7 miljoner euro. Närmare bestämt gjordes genom ändringsbudgeten en minskning av anslagen till kapitel 05 02 ”Interventioner på jordbruksområdet” med 673,5 miljoner euro, medan anslagen ökades till kapitel 05 03 ”Direktstöd” med 188,0 miljoner euro och till kapitel 05 07 ”Revision av jordbruksutgifter” med 85,5 miljoner euro. I bilaga 3 redovisas de slutligen anvisade anslagen: underutnyttjandet hade genom ändringarna minskats till 191,9 miljoner euro (0,5 %).

I bilaga 2 visas den slutliga EGFJ-budgetens (åtagandebemyndiganden) andel av den totala EU-budgeten för perioden 2002–2007.

FINANS- OCH ANSLAGSFÖRVALTNING

Anslagsförvaltning

Disponibla anslag under räkenskapsåret 2007

EURO |

BUDGETENS UTGIFTSSIDA | Åtagandebemyndiganden | Betalningsbemyndiganden |

1. Ursprungliga anslag till EGFJ | 42 711 661 000,00 | 43 875 641 756,00 |

2. Ändringsbudget | -400 000 000,00 | -400 000 000,00 |

3. Slutliga anslag till EGFJ, varav | 42 311 661 000,00 | 43 475 641 756,00 |

3a. Anslag till delad förvaltning (utom TRDI1 EU 10) | 41 908 432 000,00 | 41 908 432 000,00 |

3b. Anslag till direkta utgifter | 403 229 000,00 | 127 209 756,00 |

3c. Anslag till TRDI1 EU 10 | 0,00 | 1 440 000 000,00 |

1 Tillfälliga instrumentet för landsbygdsutveckling (EU-10).

Utnyttjande av disponibla anslag under räkenskapsåret 2007

Tabellen nedan innehåller uppgifter om de budgettransaktioner som gjordes 2007:

EURO |

UTNYTTJANDE | Genomförande av åtagandebemyndiganden | Genomförande av betalningsbemyndiganden |

Delad förvaltning (utom TRDI EU 10)1 | 42 335 567 108,49 | 42 335 567 108,49 |

Direkta utgifter | 336 739 778,86 | 78 872 905,36 |

TRDI EU 10 | 0,00 | 1 298 701 347,00 |

Totalt (inklusive omstruktureringsfonden för socker) | 42 672 306 887,35 | 43 713 141 360,85 |

Omstruktureringsfonden för socker | 551 435 562,68 | 551 435 562,68 |

Totalt (exklusive omstruktureringsfonden för socker) | 42 120 871 324,67 | 43 161 705 798,17 |

1 Anslagna belopp. Åtaganden och betalningar minus mottagna avsättningar till fonden: 39 887 650 082,38 euro.

Under räkenskapsåret 2007 verkställdes åtagandebemyndigandena till ett belopp av 42 672 306 887,35 euro och betalningsbemyndiganden med 43 713 141 360,85 euro.

Automatiska överföringar från räkenskapsåret 2006

EURO |

ÖVERFÖRINGAR 2006–2007 | Åtaganden | Frigjorda åtaganden | Betalningar | Förfallna anslag |

Överförda anslag | 265 366 752,43 | 3 917 107,82 | 206 772 710,88 | 54 676 933,73 |

De automatiska överföringarna från 2006 till 2007 avsåg endast direkta utgifter för icke-differentierade anslag. Som framgår av nedanstående tabell överfördes ett belopp på 265,4 miljoner euro från 2006 till 2007. Under 2007 frigjordes 3,9 miljoner euro från denna överföring. De genomförda betalningarna uppgick till 206,8 miljoner euro och de förfallna beloppen uppgick till sammanlagt 54,7 miljoner euro.

Månadsbetalningar

Månadsbetalningar till medlemsstaterna

Månadsbetalningar avseende verkställda utgifter

I artikel 15 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005 av den 21 juni 2005 om finansiering av den gemensamma jordbrukspolitiken[8] fastställs följande: ”Kommissionen ska verkställa månadsbetalningarna för de utgifter som har betalats av medlemsstaternas godkända utbetalande organ under referensmånaden”. Månadsbetalningarna ska göras till medlemsstaten senast den tredje vardagen i den andra månaden efter den månad då utgifterna har betalats.

Månadsbetalningarna är ersättningar för redan verkställda utgifter (efter avdrag för inkomster) och tillhandahålls på grundval av medlemsstaternas månatliga deklarationer[9].och den månatliga inkomst och utgiftsredovisningen kontrolleras och korrigeras på grundval av den detaljerade utgiftsrapporten[10]. Beloppen blir vidare definitiva först efter kontroll under kommande budgetår mot bakgrund av besluten om godkännande av räkenskaperna.

Betalningar som gjorts av medlemsstaterna mellan den 16 oktober 2006 och den 15 oktober 2007 omfattas av systemet med månadsbetalningar. Vad gäller övriga betalningar verkställer kommissionen sådana direkt beträffande ett begränsat antal åtgärder.

Under räkenskapsåret 2007 uppgick det totala nettobeloppet för månadsbetalningarna till 39 887 650 082,38 euro.

Beslut om månadsbetalningar 2007

Kommissionen antog tolv beslut om månadsbetalningar under räkenskapsåret 2007. I december 2007 beslutades om en ytterligare månadsbetalning för att justera de betalningar som redan beviljats för de totala utgifter som hänförde sig till räkenskapsåret. (För närmare uppgifter se bilaga 5 till arbetsdokumentet som åtföljer den här rapporten).

GENOMFÖRANDET AV 2007 ÅRS EGFJ-BUDGET

Jordbruksåret 2007 präglades av anmärkningsvärda prisökningar på många jordbruksprodukter, både inom EU och på världsmarknaden. De gällde huvudsakligen spannmål och mejeriprodukter. Produktionen av spannmål sjönk totalt – till skillnad från animalieproduktionen – under 2007. Denna utveckling på jordbruksmarknaderna liksom andra faktorer påverkade utgiftsnivån för garantisektionen vid EGFJ inom vissa delar av budgeten och ledde till ett kraftigt underutnyttjande av anslagen.

Den genomförda budgeten balanserade på 42 120,9 miljoner euro, dvs. cirka 98,6 % av de ursprungliga anslagen. Däri ingår genomförandet av anslagen till marknaderna för fiske (politikområde 11) på cirka 25,1 miljoner euro och veterinära utgifter (politikområde 17) på 260,3 miljoner euro. Inom ramen för jordbruk (politikområde 05) var utgifterna för ”interventioner på jordbruksområdet” 4 867,6 och för ”direktstöd” 37 044,7 miljoner euro. Genomförandet av EGFJ-budgeten resulterade således i ett underutnyttjande på 591,9 miljoner euro före antagandet av ändringsbudget 7/2007. För närmare uppgifter se bilaga 3.

KOMMENTARER TILL GENOMFÖRANDET AV 2007 ÅRS JORDBRUKSBUDGET

De ursprungliga anslagen utnyttjades till större delen inte fullt ut i fråga om interventioner på jordbruksområdet men överutnyttjades däremot på området för direktstöd. I den bifogade tabell 3 finns närmare uppgifter om genomförandet för de olika artiklarna i budgeten. Nedan sammanfattas de viktigaste skälen till förhållandet mellan det faktiska genomförandet av vissa artiklar i budgeten och de antaganden som låg till grund för de ursprungliga anslagen.

Spannmål

Det rådde ytterst gynnsamma interna och externa villkor på spannmålsmarknaden detta år, vilket ledde till prisökningar på den interna marknaden och världsmarknaden. Det konstaterade underutnyttjandet berodde på följande:

- De avsevärda nettovinsterna för budgeten på grund av att köpen av spannmål till offentliga lager var av obetydlig volym, medan stora spannmålsmängder kunde säljas till höga priser från offentliga lager.

- Minskade utgifter för exportbidrag för spannmål, eftersom bidragsnivån fastställdes till 0 under största delen av räkenskapsåret.

Bidrag för produkter som inte omfattas av bilaga 1

Även i denna sektor ledde de mycket gynnsamma interna och externa marknadsvillkor för spannmål och mejeriprodukter till en allmän sänkning av exportbidragsnivåerna och följaktligen till minskade utgifter för exportbidrag för bearbetade jordbruksprodukter, vilket förklarar underutnyttjandet av budgetanslagen.

Socker

Överutnyttjandet av budgetanslagen berodde på medlemsstaternas ökade utgifter för exportbidrag till följd av att exporten av socker, både från den fria marknaden och från offentliga lager, blev betydligt mer omfattande än vad som antogs i budgeten för 2007.

Frukt och grönsaker

Underutnyttjadet av budgetanslagen berodde i första hand på att medlemsstaternas utgifter blev lägre, på grund av att mindre kvantiteter tomater tilldelades bearbetningsstöd och att producentorganisationerna utnyttjade medel från driftsfonderna i mindre omfattning än vad som antogs i budgeten för 2007.

Mjölk och mjölkprodukter

De mycket gynnsamma interna och externa marknadsvillkoren för mejeriprodukter ledde till att medlemsstaterna fick minskade utgifter för exportbidrag för mejeriprodukter, för smör i offentliga lager och för interna avsättningsstöd för skummjölk.

Budgetanslagen förefaller dock ha överutnyttjats, vilket emellertid har tekniska orsaker. I de begärda budgetanslag för 2007 som beviljades av budgetmyndigheten för denna sektor ingick inte sådana inkomster som ska avsättas till den inom EGFJ och anslaget var därför i princip lägre än de tillgängliga medlen med detta belopp (349,0 miljoner euro). Därför kunde budgetanslagen överskridas.

Direktstöd

Det överskridande som framgår av budgettabellen är en följd av den särskilda behandlingen av avsatta inkomster.

I de begärda budgetanslag för 2007 som beviljades av budgetmyndigheten för denna sektor ingick inte sådana inkomster som ska avsättas till den (vilka uppgick till 638,0 miljoner euro). Tar man hänsyn till detta blir resultatet inte ett överskridande med 166,0 miljoner euro av den ursprungliga budgeten utan ett underutnyttjande i förhållande till behoven (− 472.0 miljoner euro).

KOMMENTARER TILL UTNYTTJANDET AV AVSATTA INTÄKTER

Tabellen i bilaga 4 ger närmare uppgifter om utnyttjandet av avsättningarna.

Inkomster som avsattas till EGFJ

Under räkenskapsåret 2007 redovisade medlemsstaterna avsättningar till EGFJ till ett belopp av 1 159,5 miljoner euro, som överfördes till räkenskapsåret 2008 för att täcka väntade budgetbehov under det året.

Intäkter av tillfälliga avgifter för omstrukturering inom sockersektorn

Under budgetåret 2007 hade medlemsstaterna överfört den första delen (cirka 1 287,2 miljoner euro) av omstruktureringsavgifterna till kontot för avsättningarna.

KOMMENTARER TILL GENOMFÖRANDET AV OMSTRUKTURERINGSFONDEN FÖR SOCKER

Inga åtagande- eller betalningsbemyndiganden var upptagna i 2007 års budget (artikel 05 02 16) för omstruktureringsfonden för socker. Betalningarna gjordes med avsatta medel som medlemsstaterna redovisat som tillfälliga avgifter för omstrukturering inom sockersektorn.

En del av de ursprungligen beräknade avsättningarna, 757,0 miljoner euro, reserverades för utbetalning av stöd till den omstrukturerade sockerbranschen, både för diversifiering och för raffinering av socker. Medlemsstaternas utgifter för sådana stöd under räkenskapsåret 2007 uppgick dock till cirka 551,4 miljoner euro. Det outnyttjade saldot mellan de samlade avsättningarna på 1 287,2 miljoner euro och utbetalningarna på 551,4 miljoner euro för de olika slagen av stöd uppgick till 735,8 miljoner euro, vilket överfördes till budgetåret 2008 för att finansiera stöd av dessa slag som förväntades ges under det året. För närmare uppgifter se bilaga 4.

UTGIFTERNAS FÖRDELNING PÅ UTGIFTSSLAG

EGFJ:s samlade utgifter uppgår till 42 120,9 miljoner euro, vilket kan fördelas på följande huvudsakliga utgiftsslag (för varje utgiftsslag anges utgifterna i absoluta tal och som procentandel av EGFJ:s totala utgifter under 2007)

Exportbidrag

Utgifterna för exportbidrag uppgick till 1 444,7 miljoner euro (3,43 % av de totala utgifterna).

Direktstöd

Utgifterna under denna rubrik uppgick till 37 045,8 miljoner euro (87,95 % av de totala utgifterna).

Lagring:

Utgifterna för lagring uppgick till − 106,7 miljoner euro (− 0,25 % av de totala utgifterna). De berörda produkterna utgjordes i huvudsak av spannmål, socker och alkohol.

Andra åtgärder

Utgifterna för andra interventioner uppgick till 3 763,9 miljoner euro (8,94 % av de totala utgifterna under året). Denna rubrik avser utgifter som inte omfattas av någon av de ovanstående kategorierna.

Landsbygdsutveckling

Utgifterna för landsbygdsutveckling inom garantisektionen av tidigare EUGFJ uppgick till − 26,8 miljoner euro (−0,06 %).

Hur denna fördelning utvecklats från 2002 t.o.m. 2007 framgår av bilaga 6.

[pic]

[pic]

[pic]

[pic]

[pic]

[pic]

[pic]

[1] Bilaga 1 innehåller en redovisning avseende detta förfarande.

[2] Inbegripet reserver.

[3] Första behandlingen.

[4] Dessa belopp är inte upptagna bland intäktsposterna i budgeten (artikel 670 för intäkter som avsatts för EGFJ), men de nämns i kommentarerna till artiklarna i budgeten.

[5] Dessa belopp är inte upptagna bland intäktsposterna i budgeten (artikel 680 för tillfälliga avgifter för omstrukturering i sockersektorn), men de nämns i kommentarerna till artiklarna i budgeten.

[6] Nettobelopp, inbegripet beräknade avsatta inkomster.

[7] Inbegripet reserver.

[8] EUT L 209, 11.8.2005, s. 1.

[9] Uppgifter om dessa utbetalningar meddelas den tionde varje månad av medlemsstaterna.

[10] Medlemsstaterna skickar varje månad in en detaljerad rapport (tabell 104).