RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET om EGFJ:s utgifter Varningssystem nr 1-4/2013 /* COM/2013/0425 final */





INNEHÅLL 1........... Budgetförfarande för EGFJ 2013. 3 2........... Inkomster avsatta för EGFJ. 3 3........... Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2013 års budget för EGFJ. 4 4........... Genomförandet av inkomster avsatta för EGFJ. 6 5........... Slutsatser 6 Bilaga 1 Bilaga 2: || Budgetförfarandet för EGFJ 2013 Preliminärt utnyttjande av anslag för egfj till och med den 28 februari 2013 1. Budgetförfarande för EGFJ 2013 I bilaga 1 sammanfattas budgetförfarandet för 2013 för Europeiska garantifonden för jordbruket (EGFJ) och visas budgetanslagens storlek i varje steg i förfarandet. Europaparlamentet godkände 2013 års budget för EGFJ den 12 december 2012. Budgeten omfattar åtagande- respektive betalningsbemyndiganden på sammanlagt – 43 654,7 miljoner euro respektive 43 660 miljoner euro för jordbruksmarknadsåtgärder och direktstöd (avdelning 05), – 274,7 miljoner euro respektive 247,3 miljoner euro för veterinära åtgärder och växtskydd (avdelning 17), – 27,2 miljoner euro respektive 26,9 miljoner euro för fiske (avdelning 11). I budgeten uppgår de totala åtagandebemyndigandena för EGFJ till 43 956,5 miljoner euro och betalningsbemyndigandena till 43 934,2 miljoner euro. Skillnaden mellan åtagandebemyndigandena och betalningsbemyndigandena beror på att differentierade anslag används för vissa åtgärder som kommissionen genomför direkt. Detta gäller huvudsakligen säljfrämjande åtgärder för jordbruksprodukter, strategiska frågor och samordning i fråga om jordbruk, fiske samt veterinära åtgärder och växtskydd. 2. Inkomster avsatta för EGFJ Enligt artikel 34 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005 om finansieringen av den gemensamma jordbrukspolitiken ska inkomster som härrör från finansiella korrigeringar till följd av beslut om kontroll av överensstämmelsen, inkomster som drivits in till följd av oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften behandlas som inkomster som ska avsättas för att finansiera EGFJ-utgifter. De avsatta inkomsterna kan enligt samma artikel användas för att finansiera alla typer av EGFJ-utgifter. De inkomster som inte används överförs automatiskt till nästa budgetår[1]. EGFJ:s budget för 2013 innefattar dels kommissionens senaste uppskattning av behoven av finansiering av de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd och uppskattning av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntas flyta in under det aktuella budgetåret, dels överföring från saldot av avsatta inkomster från föregående budgetår. I sitt förslag till EGFJ-anslag för 2013 års budget beaktade kommissionen de sammanlagda uppskattade inkomster som är avsatta för särskilda ändamål och begärde en anslagsnivå motsvarande de uppskattade utgifterna för EGFJ med avdrag för de uppskattade behoven. Budgetmyndigheten antog den nya budgeten för EGFJ med beaktande av de uppskattade inkomsterna avsatta för särskilda ändamål. Vid upprättandet av budgeten för 2013 uppskattade kommissionen de tillgängliga inkomsterna avsatta för särskilda ändamål till 1 533 miljoner euro enligt följande: – Under budgetåret 2013 väntades inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 628 miljoner euro genereras. Inkomster på 389 miljoner respektive 161 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen och från korrigeringar till följd av oegentligheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 78 miljoner euro. – De avsatta inkomster som skulle överföras från budgetåret 2012 till 2013 beräknades till 905 miljoner euro (inklusive det återstående saldot i omstruktureringsfonden för socker som beräknades uppgå till 675 miljoner euro). I budgeten för 2013 avsatte kommissionen dessa ursprungligen beräknade inkomster på 1 533 miljoner euro till två ordningar enligt följande: – 500 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker. – 1 033 miljoner euro till systemet med samlat gårdsstöd. För dessa båda ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag på 267 miljoner euro respektive 30 635 miljoner euro, i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och nämnda avsatta inkomster motsvarar ett beräknat totalt anslag på 767 miljoner euro för producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker och 31 668 miljoner euro för systemet med samlat gårdsstöd. I bilaga 2 visas det preliminära genomförandet av budgeten för 2013 fram till och med den 28 februari 2013. Siffrorna för budgetanslagen för sektorn för frukt och grönsaker respektive sektorn för frikopplat direktstöd avser godkända anslag för dessa båda ordningar, som uppgår till 611 miljoner euro respektive 38 076 miljoner euro, utan att de avsatta inkomster som tidigare nämnts tagits med i beräkningen. När de inkomster som avsatts till dessa sektorer tas med uppgår de totala anslagen i 2013 års budget till 1 111 miljoner euro för frukt och grönsaker och till 39 109 miljoner euro för frikopplat direktstöd. 3. Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2013 års budget för EGFJ I bilaga 2 visas det preliminära budgetgenomförandet under perioden 16 oktober 2012–28 februari 2013. Denna utnyttjandenivå jämförs med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 20 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005. Nedan kommenteras kort de artiklar i budgeten som uppvisar de största skillnaderna mellan det faktiska och det väntade utnyttjandet av budgeten för 2013. 3.1. Marknadsåtgärder Utnyttjandet av anslag för interventioner på jordbruksmarknaderna översteg de godkända budgetanslagen med 161,1 miljoner euro, om man ser till indikatorns nivå per den 28 februari 2013. Denna skillnad kan främst hänföras till sektorn för frukt och grönsaker. 3.1.1. Frukt och grönsaker (+158,9 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Denna utnyttjandenivå beror, när det gäller godkända budgetanslag, främst på utgifterna för producentorganisationernas driftsfonder, som finansieras genom både de godkända budgetanslagen och de inkomster som avsatts för denna ordning i 2013 års budget (närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan). Utnyttjandenivån är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 28 februari 2013 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna sektor. Under den period som har undersökts betalade medlemsstaterna dessutom ut stöd i en snabbare takt än vad som anges i indikatorn för stödet till producentgrupper för förhandserkännande. I dagsläget bedömer kommissionen att de totala tillgängliga anslagen för denna sektor är tillräckliga för att täcka medlemsstaternas väntade utgifter under 2013. Fotnoten * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 2 visar hur situationen skulle vara om indikatorn per den 28 februari 2013 tillämpas på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för denna sektor. Den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för denna sektor består av godkända budgetanslag på 611 miljoner euro och beräknade avsatta inkomster för denna sektor på 500 miljoner euro, vilket påpekas i punkt 2 ovan. Om indikatorn tillämpas på den totala finansiering på 1 111 miljoner euro som väntas bli tillgänglig för denna sektor, visar siffrorna därför ett överutnyttjande på 37,2 miljoner euro. Detta kan delvis förklaras av ett större utnyttjande av anslagen för stödet till producentgrupper för förhandserkännande, till följd av ett långsammare utnyttjande mot slutet av budgetåret 2012. Denna situation anses i nuläget vara tillfällig. 3.2. Direktstöd Utnyttjandet av anslagen till direktstöd överskred indikatorns nivå per den 28 februari 2012 med 1 562,3 miljoner euro. 3.2.1. Frikopplat direktstöd (+1 541,9 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Vad gäller godkända budgetanslag har systemet med samlat gårdsstöd överutnyttjats, vilket är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 28 januari 2013 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna sektor. Systemet med samlat gårdsstöd har per den 28 februari 2013 genomförts i en snabbare takt: 95 % jämfört med 94,3 % 2012. Å andra sidan har utnyttjandet av anslagen för systemet för enhetlig arealersättning och andra ordningar inom denna sektor gått långsammare än vad man kunnat vänta sig enligt indikatorn. Faktum är att medlemsstaterna för allt frikopplat direktstöd fram till nu redan gjort utbetalningar motsvarande cirka 78 % av de i budgeten uppskattade behoven, vilket kan jämföras med 89 % vid samma tidpunkt 2012. Fotnoten * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 2 visar hur situationen skulle vara om indikatorn per den 28 februari 2013 tillämpas på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för att finansiera frikopplat direktstöd. Den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för frikopplat direktstöd består av godkända budgetanslag på 38 076 miljoner euro och beräknade avsatta inkomster för frikopplat direktstöd på 1 033 miljoner euro, vilket påpekas i punkt 2 ovan. Om indikatorn tillämpats på den totala finansiering på 39 109 miljoner euro som väntas bli tillgänglig för frikopplade direktstöd, skulle överutnyttjandet ha uppgått till 599,1 miljoner euro. Denna skillnad beror på att indikatorn för samlat gårdsstöd grundas på den genomsnittliga utbetalningstakten för åren 2010-2012, och uppgår till 93,5 %, jämfört med det faktiska genomförandet per den 28 februari 2013 på 95 %. Kommissionen kommer att fortsätta att noggrant följa denna budgetartikel för att se till att anslagen och de avsatta inkomsterna är tillräckliga för att täcka det konkreta genomförandet av budgeten. 3.3. Revision av jordbruksutgifter 3.3.1. Avslutande av tidigare års räkenskaper (+54,0 miljoner euro) Fram till och med den 28 februari 2013 hade medlemsstaterna inte redovisat några korrigeringar till följd av avslutande av räkenskaper och kommissionen hade inte heller fattat några beslut om avslutande av räkenskaper. Den nuvarande genomförandenivån är resultatet av indikatornivån per den 28 februari 2013. Det bör påpekas att kommissionen i sin ändringsskrivelse för 2013 hade föreslagit korrigeringar motsvarande -56 miljoner euro, utgående från det genomsnittliga genomförandet tidigare år eftersom sådana korrigeringar inte kan förutses. I det nya preliminära budgetförslaget som utarbetades i november, efter misslyckandet vid första förlikningen, höjdes det beloppet till -100 miljoner euro. Till slut antog budgetmyndigheten, efter förlikningen den 5 december 2012, 2013 års budget där beloppet slutgiltigt fastställdes till -200 miljoner euro. I dagsläget bedömer kommissionen att de väntade korrigeringarna till följd av dess beslut om avslutande av räkenskaperna och till följd av att medlemsstaterna inte iakttar tidsfristerna för stödutbetalningar inte kommer att räcka till för att täcka hela det högre beloppet på -200 miljoner euro. Slutligen blir kommissionen tvungen att täcka de stora negativa budgetanslagen med nya positiva budgetanslag från andra budgetposter för att kunna avsluta denna budgetpost under 2013. 4. Genomförandet av inkomster avsatta för EGFJ Tabellen i bilaga 2 visar att inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 245,4 miljoner euro hade flutit in per 28 februari 2013, enligt följande: – Inkomster från korrigeringar till följd av beslut om kontroll av överensstämmelsen uppgick till 107,9 miljoner euro, och ytterligare belopp väntas flyta in fram till utgången av budgetåret. – Inkomsterna från korrigeringar till följd av oegentligheter uppgick till cirka 70,3 miljoner euro, och även i detta fall väntas ytterligare belopp flyta in fram till utgången av budgetåret. – Vid denna tidpunkt har den största delen av inkomsterna från mjölkavgiften flutit in och uppgår till omkring 78,7 miljoner euro. Det belopp för avsatta inkomster som slutligen överfördes från 2012 till 2013 uppgick till 1 245,6 miljoner euro, inklusive saldot på cirka 755 miljoner euro i den tillfälliga omstruktureringsfonden för socker efter det att alla belopp som har förfallit till betalning ur denna fond har betalats. Detta belopp är avsevärt högre än den ursprungliga uppskattningen på 905 miljoner euro. Det belopp för avsatta inkomster som är tillgängligt för att finansiera EGFJ-utgifter uppgår således per 28 februari 2013 till 1 502,5 miljoner euro. I dagsläget bedömer kommissionen att det belopp för avsatta inkomster som ännu inte har flutit in uppgår till 371,1 miljoner euro (beräknade avsatta inkomster som ska genereras enligt 2013 års budget är 628 miljoner euro, varav 256,9 miljoner euro har flutit in). 5. Slutsatser Det preliminära utnyttjandet av 2013 års budgetanslag för EGFJ, fram till och med den 28 februari 2013, visar att de månatliga återbetalningarna till medlemsstaterna överskred den indikatorbaserade budgetutnyttjandeprofilen med omkring 1 755,9 miljoner euro. Detta berodde främst på det allmänna tillstånd som kommissionen gav att betala förskott på direktstöd från och med 16 oktober 2012 vilket ledde till en snabbare betalningstakt för dessa stöd. Denna takt förväntas sjunka eftersom betalningstidsfristen för dessa stöd, den 30 juni 2013, närmar sig. Avsatta inkomster på 1 502,5 miljoner euro har redan flutit in och ytterligare 371,1 miljoner euro väntas flyta in under 2013. I nuläget utgår kommissionen från att det belopp av avsatta inkomster som är tillgängligt och det som kommer att bli tillgängligt under årets lopp kommer att vara tillräckligt för att finansiera producentorganisationernas driftsfonder och systemet med samlat gårdsstöd, i enlighet med de ursprungliga beräkningarna vid 2013 års budgets upprättande. [1] Enligt artikel 14 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) nr 966/2012 om finansiella regler för unionens allmänna budget får interna inkomster som avsatts för särskilda ändamål bara överföras till påföljande budgetår. För att säkerställa en sund budgetförvaltning används dessa avsatta inkomster i allmänhet före de anslag som godkänts för den berörda budgetartikeln.