INNEHÅLLSFÖRTECKNING

1. Inledning 3

2. Inkomster avsatta för EGFJ 3

3. Inkomster från tillfälliga omstruktureringsavgifter (sockersektorn) 4

4. Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2011 års budget för EGFJ 4

5. Handläggning av inkomster avsatta för EGFJ 9

6. Handläggning av inkomster från tillfälliga omstruktureringsavgifter (sockersektorn) 9

7. Handläggning av fonden för omstrukturering av sockerindustrin 9

8. Slutsatser 10

Bilaga 1 Preliminärt utnyttjande av anslagen för EGFJ till och med 31.08.2011 11

INLEDNING

I bilaga 1 presenteras det faktiska genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2010–31 augusti 2011 jämfört med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 20 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005[1].

INKOMSTER AVSATTA FÖR EGFJ

Enligt artikel 34 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005 om finansieringen av den gemensamma jordbrukspolitiken ska inkomster som härrör från finansiella korrigeringar till följd av beslut om kontroll av överensstämmelsen, inkomster som drivits in till följd av oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften behandlas som inkomster som ska avsättas för att finansiera EGFJ-utgifter. Enligt dessa bestämmelser kan sådana inkomster användas för att finansiera medlemsstaternas utgifter inom ramen för EGFJ. De inkomster som inte används överförs automatiskt till nästa budgetår[2].

EGFJ:s budget för 2011 omfattar dels kommissionens senaste uppskattning av de budgetanslag som kommer att behövas för att finansiera de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd, dels uppskattningarna av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntas flyta in under det aktuella budgetåret och överföringen av saldot av avsatta inkomster från det föregående budgetåret. I sitt förslag till EGFJ-anslag för 2011 års budget beaktade kommissionen de sammanlagda uppskattade inkomster som är avsatta för särskilda ändamål och begärde en anslagsnivå motsvarande de uppskattade utgifterna för EGFJ med avdrag för de uppskattade avsatta inkomsterna. Budgetmyndigheten antog den nya budgeten för EGFJ, vars anslag innefattade uppskattade inkomster avsatta för särskilda ändamål.

Vid upprättandet av budgeten för 2011 uppskattade kommissionen de tillgängliga inkomsterna avsatta för särskilda ändamål till 1 247 miljoner euro. Det rör sig om följande:

- För budgetåret 2011 förväntades de inkomster som avsätts för särskilda ändamål uppgå till 707 miljoner euro. Inkomster på 600 miljoner respektive 88 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen och från korrigeringar till följd av oegentligheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 19 miljoner euro.

- De avsatta inkomster som skulle överföras från budgetåret 2010 till 2011 beräknades till 540 miljoner euro.

I budgeten för 2011 avsatte kommissionen dessa inkomster på 1 247 miljoner euro till två ordningar: Det rör sig om följande:

- 500 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker, och

- 747 miljoner euro till systemet med samlat gårdsstöd.

För dessa båda ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag på 292 miljoner euro respektive 30 389 miljoner euro, i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och ovannämnda avsatta inkomster motsvarar ett beräknat totalt anslagsbehov på 792 miljoner euro för producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker och 31 136 miljoner euro för systemet med samlat gårdsstöd.

I bilagan visas det preliminära genomförandet av budgeten för 2011 fram till och med 31 augusti 2011. Siffrorna för budgetanslagen för sektorn för frukt och grönsaker respektive sektorn för frikopplat direktstöd avser godkända anslag för dessa båda ordningar, som uppgår till 491,1 miljoner euro respektive 36 324 miljoner euro, utan att de avsatta inkomster som tidigare nämnts tagits med i beräkningen. När de inkomster som avsatts till dessa sektorer tas med, väntas de totala anslagen för 2011 års budget uppgå till 991,1 miljoner euro för frukt och grönsaker och 37 071 miljoner euro för frikopplade direktstöd.

INKOMSTER FRÅN TILLFÄLLIGA OMSTRUKTURERINGSAVGIFTER (SOCKERSEKTORN)

De tillfälliga avgifterna för omstrukturering av sockersektorn betraktas som inkomster som ska avsättas för att finansiera omstruktureringsstödet för socker och annat stöd inom ramen för fonden för omstrukturering av sockerindustrin. För de tre regleringsåren 2006/07, 2007/08 och 2008/09 fick fonden inbetalningar av sådana belopp för de kvantitativa kvoter av socker, inulinsirap och isoglukos som innehas av företagen i varje medlemsstat. Vid upprättandet av budgeten för 2011 förväntades det att 1 015 miljoner euro skulle överföras från budgetåret 2010 till budgetåret 2011. Det slutgiltiga belopp av avsatta inkomster som förts över till 2011 inom ramen för fonden för omstrukturering av sockerindustrin uppgick till 1 044,8 miljoner euro.

KOMMENTARER TILL DET PRELIMINÄRA GENOMFÖRANDET AV 2011 ÅRS BUDGET FÖR EGFJ

I bilaga 1 visas det preliminära genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2010–31 augusti 2011. Denna preliminära utnyttjandenivå jämförs med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 20 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005. Nedan kommenteras kort de artiklar i budgeten som uppvisar de största skillnaderna mellan det faktiska och det väntade utnyttjandet av budgeten för 2011.

Marknadsåtgärder

Utnyttjandet av anslagen för interventioner på jordbruksmarknaderna översteg de godkända budgetanslagen med 166,0 miljoner euro, om man ser till indikatorns nivå per den 31 augusti 2011. Denna skillnad kan främst hänföras till sektorerna för frukt och grönsaker, livsmedelsprogrammen samt sektorerna för nöt- och griskött. Samtidigt uppvisar andra sektorer totalt sett ett underutnyttjande.

Spannmål (- 146,6 miljoner euro)

Underutnyttjandet av denna budgetpost under 2011 är en följd av en omfattande försäljning av spannmål från interventionslagren under perioden december 2010–maj 2011. Kommissionen sålde inom ramen för öppna anbudsförfaranden 2 551 000 ton korn och 88 000 ton vete till betydligt högre priser än vad som beräknats när 2011 års budget utarbetades. Dessa priser bidrar till de avsevärda vinsterna för 2011 års budget och redovisas som negativa belopp i budgetgenomförandet för samma budgetartikel. Kommissionen anser att dessa vinster kommer att leda till ett allmänt underutnyttjande av denna budgetartikel i slutet av budgetåret 2011.

Bidrag för produkter som inte omfattas av bilaga 1 (– 17,3 miljoner euro)

Underutnyttjandet av denna budgetartikel på grundval av indikatorn beror på mindre utbetalningar för exportbidragen för produkter inom socker- och mejerisektorn jämfört med dem som ursprungligen beräknades i budgeten.

Livsmedelsprogram (+ 22,4 miljoner euro)

Det snabbare anslagsutnyttjandet beror främst på högre utbetalda belopp 2011 än beloppen för tidigare årsplaner och ändringar i gällande bestämmelser för stödfördelningens organisation 2011 jämfört med föregående år. Dessa ändringar återspeglas inte av indikatorn. Faktum är att tidsfristen 2011 för att dra tillbaks 70 % av de tilldelade lagren till varje medlemsstat tidigarelades från juni till maj. Dessutom förefaller det som om medlemsstaterna avser att helt genomföra 2011 års plan med tanke på de lägre belopp som planeras i 2012 års plan. För närvarande anser kommissionen dock att det snabbare utnyttjandet av 2011 års plan inte skulle leda till något omfattande överutnyttjande av budgetanslagen, om det överhuvudtaget blir tal om något överutnyttjande.

Spånadsväxter (+ 5,9 miljoner euro)

Det snabbare anslagsutnyttjandet för denna budgetartikel beror på omstruktureringsåtgärderna inom bomullssektorn, som genomfördes för första gången 2010, då alla utbetalningar gjordes i oktober. Detta blev därefter grunden för fastställandet av indikatorn för 2011. Under 2011 har utgifterna för denna artikel dock deklarerats av medlemsstaterna sedan början av året och därför förekommer det för närvarande ett överutnyttjande av budgetanslagen. Den snabbare utbetalningstakten innebär emellertid inte någon risk för att budgetanslagen överskrids, eftersom dessa baseras på de kvantitativa begränsningar och de utgiftstak som fastställs i lagstiftningen för dessa åtgärder.

Frukt och grönsaker (+ 312,7 miljoner jämfört med godkända anslag)

Denna genomförandenivå kan tillskrivas utgifterna för producentorganisationernas driftsfonder, som finansieras både genom de godkända budgetanslagen och genom de inkomster som avsatts för denna ordning i 2011 års budget (närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan). Utnyttjandenivån är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 31 augusti 2011 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna sektor.

I dagsläget bedömer kommissionen att de totala tillgängliga anslagen för denna sektor är tillräckliga för att täcka medlemsstaternas förväntade utgifter under 2011.

För att underlätta för läsaren införde kommissionen från och med 2010 fotnot * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilagan. Fotnoten visar hur situationen skulle vara om indikatorn per 31 augusti 2011 hade tillämpats på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för att finansiera denna sektor. Enligt ovannämnda punkt 2 består de sammanlagda medel som förväntas bli tillgängliga i sektorn av godkända budgetanslag på 491,1 miljoner euro och av inkomster som avsatts för sektorn, beräknade till 500 miljoner euro. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering på 991,1 miljoner euro som väntas bli tillgänglig, skulle siffrorna visa på ett underutnyttjande på –70,2 miljoner euro.

Underutnyttjandet hänger samman med producentorganisationernas driftsfonder, där utbetalningarna sker i en något långsammare takt än under tidigare år, och skolfruktsprogrammet, som till följd av att det är relativt nytt inte har fått något etablerat utnyttjandemönster. Det bör dock noteras att en del av de exceptionella stödåtgärder för frukt- och grönsakssektorn som antogs av kommissionen efter E.coli-krisen i Tyskland kommer att finansieras genom driftsfonderna för producentorganisationer och resten av detta stöd genom en annan budgetpost inom samma artikel. Kostnaderna för dessa åtgärder förväntas uppgå till ungefär 227 miljoner euro och det förefaller för närvarande som om medlemsstaterna kommer att deklarera utgifter på upp till 215 miljoner euro före utgången av budgetåret 2011. För den period som denna rapport omfattar har medlemsstaterna ännu endast deklarerat tio procent av de utgifter som avser denna kris.

Betalningstakten för stödet till förhandserkännande av producentgrupper fortsätter dessutom att öka jämfört med de senaste tre åren. Ett avsevärt överutnyttjande av anslagen för denna budgetpost väntas i slutet av budgetåret 2011.

På grundval av alla de faktorer som nämns ovan, förväntas det att de slutliga utgifterna som ska anmälas för denna sektor kommer att överskrida de motsvarande budgetanslagen och att de kommer att täckas av överföringar av anslag från andra budgetposter.

Säljfrämjande åtgärder (– 9,4 miljoner euro)

En jämförelse med den genomförandenivå som följer av indikatorn den 31 augusti 2011 kan ett underutnyttjande observeras. På grundval av meddelandena från medlemsstaterna räknar kommissionen med att denna betalningstakt i stora drag kommer att upprätthållas, vilket kommer att leda till ett underutnyttjande för denna artikel i slutet av budgetåret.

Mjölk och mjölkprodukter (- 61,8 miljoner euro)

En jämförelse med den genomförandenivå som följer av indikatorn den 31 augusti 2011 kan ett underutnyttjande observeras. Detta beror främst på skolmjölksprogrammet vars anslag i budgeten ökades med 10 miljoner euro under loppet av förhandlingarna för 2011 års budget jämfört med det ursprungliga behov som begärts av kommissionen. Denna utökning av budgeten har inte återspeglats i medlemsstaternas utbetalningar.

Vidare har försäljningen av skummjölkspulver från interventionslagren, som genomfördes från december 2010 till mars 2011, skett till priser som är högre än vad som ursprungligen förutsågs i 2011 års budget, vilket följaktligen leder till vinster för 2011 års budget. Dessa vinster påvisas i budgetutnyttjandet som negativa belopp för samma budgetartikel. I detta läge anser kommissionen att dessa vinster kommer att leda till ett allmänt underutnyttjande av denna budgetartikels anslag i slutet av budgetåret 2011.

Nötkött (+ 19,7 miljoner euro)

Det snabbare anslagsutnyttjandet för denna budgetartikel jämfört med indikatorn beror på att större mängder än beräknat exporterades med exportbidrag under perioden sedan den16 oktober 2010. Till följd av att den turkiska marknaden öppnades för köttprodukter från EU ökade exporten till denna marknad markant under WTO-beräkningsåret 2010/2011. Kommissionen utfärdade i år exportlicenser för en större kvantitet än den som förutsågs i budgeten för 2011. Kommissionen anser att denna budgetartikel kommer att visa ett allmänt överutnyttjande i slutet av budgetåret 2011, som måste täckas av överföringar av anslag från andra budgetposter.

Griskött, ägg och fjäderfän (+ 53,9 miljoner euro)

Ett snabbare utnyttjande av anslagen för denna budgetartikel jämfört med indikatorn beror på att större mängder fjäderfä än förväntat exporterats med bidrag.

För närvarande förväntar sig kommissionen dessutom att under 2011 få betala ca 50 miljoner euro för åtgärden för privat lagring av griskött (som infördes i januari 2011) för vilka inga anslag fanns i 2011 års budget. Kommissionen förväntar sig att dessa faktorer kommer att leda till ett överutnyttjande av anslagen för denna budgetartikel som måste täckas av överföringar av anslag från andra budgetposter.

Direktstöd

Utnyttjandet av anslagen till direktstöd jämfört med indikatornivån per 31 augusti 2011 ökade med 391,2 miljoner euro.

Frikopplade direktstöd (+ 509,0 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

De totala budgetanslagen för denna sektor uppgår till 37 071 miljoner euro, och de omfattar de godkända budgetanslagen på 36 324 miljoner euro och de beräknade inkomsterna på 747 miljoner euro som avsatts för systemet med samlat gårdsstöd. (Närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan.)

Systemet med samlat gårdsstöd visar ett överutnyttjande jämfört med indikatorn på grund av den tekniska effekten av att tillämpa den på godkända anslag som inte omfattar inkomster avsatta för särskilda ändamål. För att underlätta för läsaren införde kommissionen från och med 2010 fotnot * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilagan. Fotnoten anger beräknad situation om indikatorn per 31 augusti 2011 hade tillämpats på de totala anslag som förväntas bli tillgängliga för att finansiera sektorn. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering på 37 071 miljoner euro som förväntas bli tillgänglig för denna sektor, hade vi fått ett underutnyttjande på –237,2 miljoner euro (eller 0,6%).

För närvarande förväntar sig kommissionen att budgeten för frikopplade direktstöd kommer att vara underutnyttjad i slutet av budgetåret eftersom medlemsstaterna deklarerar lägre utgifter för frikopplat särskilt stöd enligt artikel 68 än vad som ursprungligen beräknades för 2011 års budget. När det gäller systemet med samlat gårdsstöd, förväntas på grundval av medlemsstaternas prognoser, ett nästan fullt utnyttjande i slutet av budgetåret.

Övriga direktstöd (- 118,3 miljoner euro)

Denna sektor visade per 31 augusti 2011 ett underutnyttjande jämfört med motsvarande indikatornivå. Medlemsstaterna deklarerar utgifter för det kopplade särskilda stödet enligt artikel 68, för am- och dikobidraget samt för utbetalningar till stärkelsepotatisproducenter som är lägre än vad som ursprungligen planerats i budgeten för 2011. I detta läge anser kommissionen att denna sektors budgetanslag kommer att visa ett allmänt underutnyttjande i slutet av budgetåret.

Övriga utgifter

Avslutande av tidigare års räkenskaper (321,0 miljoner euro)

Den nuvarande genomförandenivån är resultatet av en jämförelse mellan redan gjorda korrigeringar till följd av avslutandet av räkenskaperna och den motsvarande indikatornivån per den 31 augusti 2011.

Det bör påpekas att kommissionen i sin ändringsskrivelse för 2011 hade föreslagit korrigeringar motsvarande –72 miljoner euro. Det slutliga belopp för avslutandet av räkenskaperna som fastställdes under förhandlingarna om 2011 års budget uppgick till – 272 miljoner euro.

I dagsläget bedömer kommissionen att de väntade korrigeringarna till följd av dess beslut om avslutande av räkenskaper, som alla redan har fattats, och till följd av att medlemsstaterna inte iakttar tidsfristerna för stödutbetalningar inte kommer att räcka till för att täcka beloppet för de negativa utgifterna på – 272 miljoner euro som härrör från budgetförhandlingarna. Till följd av dessa korrigeringar kommer kommissionen de facto att behöva återbetala, dvs. göra positiva korrigeringar till förmån för medlemsstaterna, ett nettobelopp på ca 64 miljoner euro. I enlighet med beslut om kontroll av överensstämmelsen måste dessutom positiva korrigeringar på ungefär 4 miljoner euro göras till förmån för medlemsstaterna.

Kommissionen kommer därför att behöva få tillgång till positiva budgetanslag som inte behövs för andra budgetposter för EGFJ och som uppgår till ungefär 335 miljoner euro för att kunna avsluta denna budgetpost under 2011.

Livsmedels- och fodersäkerhet, djurhälsa, djurskydd och växtskydd (– 32,1 miljoner euro)

Det förväntas att denna budgetartikel kommer att ha underutnyttjats, eftersom kostnaderna för blåtungevaccineringen är lägre än väntat till följd av att sjukdomen minskat kraftigt tack vare de senaste framgångsrika vaccinationskampanjerna. Dessutom kommer en del av budgetanslagen för inköp av beredskapslager av djurvaccin inte att utnyttjas, eftersom det inte har förekommit några nya större utbrott av djursjukdomar.

HANDLÄGGNING AV INKOMSTER AVSATTA FÖR EGFJ

Tabellen i bilagan visar att inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 1 601,1 miljoner euro fanns tillgängliga per 31 augusti 2011. Det rör sig om följande:

- Inkomsterna från finansiella korrigeringar i enlighet med beslut om kontroll av överensstämmelsen uppgick till 513,4 miljoner euro. Dessa inkomster kommer emellertid till slut att minskas med ca 46,1 miljoner euro efter kommissionens beslut om rättelse av ett beslut om kontroll av överensstämmelse från 2010.

- Inkomsterna från oegentligheter uppgick till cirka 160,9 miljoner euro och överskrider avsevärt de ursprungliga beräkningarna på 88 miljoner euro.

- Vid denna tidpunkt har den största delen av inkomsterna från mjölkavgiften flutit in och de uppgår till omkring 21,7 miljoner euro, vilket något överskrider den ursprungliga uppskattningen på 19 miljoner euro.

- Det belopp för avsatta inkomster som slutligen överfördes från 2010 till 2011 uppgick till 905,1 miljoner euro, vilket är avsevärt mer än den ursprungliga uppskattningen på 540 miljoner euro.

I nuläget utgår kommissionen från att ytterligare, dock inte stora, belopp för inkomster avsatta för särskilda ändamål kommer att flyta in från oegentligheter.

HANDLÄGGNING AV INKOMSTER FRÅN TILLFÄLLIGA OMSTRUKTURERINGSAVGIFTER (SOCKERSEKTORN)

I enlighet med lagstiftningen har inga nya tillfälliga omstruktureringsavgifter tagits ut från medlemsstaterna sedan november 2009. De totala avsatta inkomster som finns tillgängliga för fonden för omstrukturering av sockerindustrin motsvarar följaktligen det belopp som överförts från 2010 års budget, nämligen 1 044,8 miljoner euro (ett högre belopp än de 1 015 miljoner euro som anges i budgeten för 2011 till följd av att utbetalningarna vid utgången av 2010 var lägre än väntat).

HANDLÄGGNING AV FONDEN FÖR OMSTRUKTURERING AV SOCKERINDUSTRIN

Vid utgången av augusti 2011 hade medlemsstaterna betalat ut stöd på 109,1 miljoner euro till omstruktureringsåtgärder, för diversifiering eller för raffinering av socker. På grundval av medlemsstaternas deklarationer förväntas ytterligare betydande utbetalningar på ungefär 60 miljoner euro under september månad.

SLUTSATSER

Det preliminära utnyttjandet av 2011 års budgetanslag för EGFJ, fram till och med 31 augusti 2011, visar att de månatliga återbetalningarna till medlemsstaterna överskred den indikatorbaserade budgetutnyttjandeprofilen med 837,8 miljoner euro. Inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 1 601.1 miljoner euro är för närvarande tillgängliga, inbegripet de avsatta inkomster för särskilda ändamål som har överförts från föregående år. De avsatta inkomster som kommit in under 2011 kommer att minskas med de korrigerade belopp som avses i punkt 5. I dagsläget kommer de avsatta inkomster som till slut kommer att bli tillgängliga att användas för att täcka finansieringen av sektorn för frukt och grönsaker, sektorn för griskött och redovisning och korrigeringar vid avslutandet av räkenskaperna och korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelse som är de viktigaste sektorerna som kommer att kräva ytterligare finansiering 2011. Efter finansieringen av ovannämnda behov kommer eventuella återstående inkomster avsatta för särskilda ändamål att föras över till 2012 för att täcka finansieringsbehoven för det budgetåret.

Bilaga 1 Preliminärt utnyttjande av anslagen för EGFJ till och med 31.08.2011

[pic]

[1] EUT L 209, 11.8.2005, s. 1.

[2] De avsatta inkomster som överförts måste användas först, dvs. före de anslag som röstats igenom av budgetmyndigheten och de avsatta inkomster som genereras under året (artikel 10 i budgetförordningen).