*** * * * * * * *** EUROPEISKA GEMENSKAPERNAS KOMMISSION 
Förslag till Bryssel den 15.12.1997 
KOM(97) 706 slutlig 
97 /0357 (COD) 
EUROPAPARLAMENTETS OCH RÅDETS DIREKTIV 
om rätten att starta och driva verksamhet i kreditinstitut 
(kodifierad version) 
(framlagt av Kommissionen) 

MOTIVERING 
1. Inom "Medborgarnas Europa" fäster kommissionen stor vikt vid gemenskapsrättens förenkling 
och klarhet för att den skall bli mer tillgänglig och begriplig för medborgarna och därmed ge 
dem nya möjligheter och tillfälle att utnyttja de specifika rättigheter som de kan åberopa. 
Målsättningen kan dock inte uppnås så länge som ett stort antal bestämmelser som ändrats 
många gånger, ofta på ett genomgripande sätt, fortfarande återfinns utspridda delvis i den 
ursprungliga rättsakten och delvis i de senare ändringsakterna. Detta medför efterforskningar 
och jämförelser av ett stort antal akter för att finna ut vilka bestämmelser som är i kraft. 
Gemenskapsrättens klarhet och begriplighet är därför beroende av att bestämmelser som ofta 
ändrats blir föremål för kodifiering. 
2. Genom sitt beslut av den 1 april 1987 uppdrog kommissionen åt sina enheter att företa en 
officiell kodifiering av rättsakter senast efter det att det ändrats för tionde gången, samtidigt 
som den underströk att detta var en minimiregel eftersom enheterna i syfte att uppnå en klar 
och begriplig gemenskapslagstiftning bör eftersträva att så snart som möjligt företa en 
kodifiering av de texter som de har ansvar för. 
3. I ordförandeskapets slutsatser från Europeiska rådet i Edinburg i december 1992 bekräftades 
dessa absoluta prioriteringar, samtidigt som vikten av en officiell kodifiering underströks 
"eftersom den garanterar rättssäkerhet i fråga om vilken lagstiftning som är tillämplig vid en 
given tidpunkt i en given fråga". 
När kodifieringen utförs skall gemenskapens normala lagstiftningsförfarande respekteras fullt 
ut. 
Eftersom inga ändringar får införas i rättsakterna vad gäller innehållet vid en officiell kodifiering 
enades Europaparlamentet, rådet I och kommissionen genom en interinstitutionell 
överenskommelse av den 20 december 1994 om en påskyndad arbetsmetod i syfte att snabbt 
kunna anta kodifierade rättsakter. 
4. Detta förslag till kodifiering I av rådets direktiv 73/183/EEG av den 28 juni 1973 om 
upphävande av begränsningar i etableringsfriheten och i friheten att tillhandahålla tjänster vid 
självständig verksamhet hos banker och andra finansiella institut, rådets direktiv 77/780/EEG 
av den 12 december 1977 om samordning av lagar och andra författningar om rätten att starta 
och driva verksamhet i kreditinstitut, rådets direktiv 89/299/EEG av den 17 april 1989 om 
kapitalbasen i kreditinstitut, rådets direktiv 89/646/EEG av den 15 december 1989 om 
samordning av lagar och andra författningar om rätten att starta och driva verksamhet i 
kreditinstitut, samt med ändring av direktiv 77/780/EEG, rådets direktiv 89/647/EEG av den 18 
december 1989 om kapitaltäckningsgrad för kreditinstitut, rådets direktiv 92/30/EEG av den 6 
april 1992 om gruppbaserad tillsyn över kreditinstitut, rådets direktiv 92/121 /EEG av den 21 
december 1992 om övervakning och kontroll av kreditinstituts stora exponeringar syftar till att 
verkställa denna slags kodifiering: Det nya direktivet ersätter olika direktiv som är föremål för 
kodifieringsförfarandet2; det följer de kodifierade texterna innehållsmässigt och begränsar sig 
därmed till en omgruppering av dem genom att endast tillföra de formella ändringar som själva 
kodifieringsförfarandet kräver. 
4a Det bör framhållas att det har varit lämpligt att ta tillfället i akt, i samband med kodifieringen av 
ovannämnda direktiv, att ersätta, genom en ren formell procedur, benämningen 
"kontaktkommitte" som förekommer i direktiv 89/646/EEG skäl nr 21 och i direktiv 77/780/EEG 
skäl nr 15, (skäl nr 23 respektive nr 66 i detta direktiv), med benämningen "kontaktgrupp". 
I motsats till terminologin som av misstag har använts i skälen i fruga i de ovannämnda 
direktiven, har benämningen "kontaktgrupp" använts fr.o.m. starten av denna grupps 
aktiviteter. 
5. Detta förslag till kodifiering har utarbetats på grundval av texterna till rättsakter som 
offentlliggjorts i Europeiska gemenskapernas officiella tidning, på alla officiella språk. Den 
tidigare numreringen av artiklarna har bevarats för att underlätta läsningen: Den anges i 
marginalen, den nya återfinns ovanför artiklarna; de två numreringarna återges i en 
jämförelsetabell som finns i bilaga 6 till det kodifierade direktivet. 
1 Förslaget finns infört i lagstiftningsprogrammet för 1994. 
2Bilaga 5, del A i detta förslag. 
2 
Förslag till 
Europaparlamentets och rådets direktiv .. ./ ... /EG 
av den ..................... .. 
om rätten att starta och driva verksamhet i kreditinstitut 
EUROPAPARLAMENTET OCH EUROPEISKA 
UNIONENS RAD HAR ANTAGIT DETTA Dffi.EKTIV 
med beaktande av Fördraget om upprättandet av Europeiska gemenskapen, 
särskilt artikel 57.2 första och tredje meningarna, 
med beaktande av kommissionens förslag, 
med beaktande av Ekonomiska och sociala kommittens yttrande ( 1 ), 
i enlighet med det förfarande som anges i artikel 189b i fördraget(\ 
med beaktande av följande: 
I) IU1dcts direktiv 73/183/EEG av den 28 juni I 973 om upphävande av begränsningar i 
ctahlcringsfrihetcn och i friheten att tillhandahålla tjllnster vid självstiindig 
verksamhet hos banker och andra finansiella institut(\ rådets direktiv 77/780/EEG 
av den 12 december 1977 om samordning av lagar och andra författningar om rätten 
att starta och driva verksamhet i kreditinstitut (\ rådets direktiv 89/299/EEG av den 
17 april 1989 om kapitalbasen i kreditinstitut(\ rådets direktiv 89/646ffiEG a\' <kn 
15 december 1989 om samordning av lagar och andra författningar om rätten att 
starta och driva verksamhet i kreditinstitut, samt med ändring av direktiv 
77/780/EEG (\ rådets direktiv 89/647/EEG av den 18 december 1989 om 
kapitaltäckningsgrad för kreditinstitut ( \ rådets direktiv 92/30/EEG av den 6 april 
1992 om grnpphaserad tillsyn över kreditinstitut (8), och rådets direktiv 92/121/EEG 
av den 21 december 1992 om övervakning och kontroll av kreditinstituts stora 
exponeringar() har undergMt Oera och omfattande ändringar. För att skapa klarhet 
och av praktiska skiil bör därför en kodifiering företas av nämnda direktiv genom att 
sammanföra dem i en enda text. 
(1
) EGT nrC 
{2) 
{3) EGT nr L 194, 16.7.1973, s. l. 
(4) EGT nr L 322, 17.12. l 977, s. 30. Direktivet senast ändrat genom direktiv 96/13/EG (EGT nr L 66, 16.3.1996, s. 15). e) EGT nr I. 124, 5.5.1989, s. 16. Direktivet senast ändrat genom direktiv 92/30/EEG (EGT nr L 110, 28A. I 992, s. 52). 
(6) EGT nr L 386, 30.12.1989, s. l. Direktivet senast ändrat genom Europaparlamentets och rådets direktiv 95/26/EG (EGT nr L 
168, 18.7.1995, s. 7) 
{') EGT nr L 386, 30.12. l 989, s. 14. Direktivet senast ändrat genom Europaparlamentets och rådets direktiv 96/10/EG (EGT nr L 
85, 3.4.1996, s. 17). 
(8) EGT nr L 110, 28.4.1992, s. 52. 
<9) EGT nr L 29, 5.2.11)93, s. I. Direktivet ändrat genom Anslutningsakten for Österrike, Finland och Swrige . 
... 
·' 
2) Enligt fördraget är all diskriminerande behandling med avseende på I. 
etablering och tillhandahållande av tjänster, vare sig på grund av nationalitet 
eller på grund av det förhållandet att ett företag inte är etablerat i de 
medlemsstater där tjänsterna tillhandahålls, förbjuden. 
3) För att göra det lättare att starta och driva verksamhet i kreditinstitut är det 2. 
nödvändigt att undanröja de mest störande skillnaderna mellan 
medlemsstatemas rättsregler för dessa institut. 
4) Detta direktiv utgör det väsentliga instrumentet för uppbyggnad av den inre 1. 
marknaden, en inriktning som fastställts genom den Europeiska enhetsakten 
och för vilken det i kommissionens vitbok ställts upp en tidsplan, som syftar till 
såväl etablcringsfrihct för kreditinstitut som frihet för sådana institut att 
tillhandahålla tjänster. 
5) Samordningen bör gälla alla kreditinstitut, både för att ge skydd åt sparmedel 4. 
och för att skapa lika konkurrensvillkor för instituten. Skälig hänsyn måste, där 
det är befogat, tas till objektiva skillnader i fråga om institutens 
verksarnhetsbetingelser och till deras ändamål, så som föreskrivits genom 
nationell lagstiftning. 
4 77/780/EEG 
77/780/EEG 
89/646/EEG 
(anpassad) 
77/780/EEG 
(anpassad) 
6) Samordningen bör alltså vara så omfattande som möjligt och gälla alla institut, 5. 
vars verksamhet består i att ta emot återbetalbara medel från allmänheten, 
antingen genom insättningar eller i annan fonn, såsom fortlöpande utgivning av + 
obligationer och andra jämförbara värdepapper, samt att bevilja kredit för egen 
räkning. Det måste dock ges möjlighet till undantag för vissa kreditinstitut, för 
vilka detta direktiv inte är tillämpligt. Direktivets bestämmelser skall inte hindra 6. 
tillämpning av sådana nationella författningar, som innehåller föreskrifter om 
särskild, kompletterande auktorisation för kreditinstitut att bedriva visst slags 
verksamhet eller att genomföra vissa typer av transaktioner. 
7) Den väg som valts åsyftar endast en sådan harmonisering som är nödvändig och · 4. 
tillräcklig för att säkra ett ömsesidigt erkännande av auktorisationer och av + 
tillsynsfunktioner, en harmonisering som skall möjliggöra ett enda, för hela 9. 
gemenskapen giltigt verksamhetstillstånd samt tillämpning av principen om 
hem.landstillsyn. Kravet på att en verksamhetsplan skall upprättas bör därför ses + 
främst som ett hjälpmedel för de behöriga myndigheterna att fatta beslut på 11. 
grundval av mera exakt information, utifrån objektiva kriterier. I 
inledningsskedet bör det dock finnas utrymme för viss flexibilitet såvitt gäller 
krav på särskild rättslig form för kreditinstitut och skydd för ba_nkfirma. 
8) Enhetliga finansiella krav på kreditinstitut behövs för att ge spararna likvärdigt 12. 
skydd och för att skapa rättvisa konkurrensvillkor mellan jämförbara grupper av 
kreditinstitut. I avvaktan på ytterligare samordning bör det fastställas lämpliga 
relationstal, som gör det möjligt för nationella myndigheter att i samarbete och 
efter standardiserade metoder följa utvecklingen hos jämförbara kategorier av 
kreditinstitut. En sådan ordning bör göra det lättare att efter hand jämna ut 
skillnaderna mellan de koefficientsystem som antagits och tillämpas av 
mcdlcmsstatcrna. I kl är dock nödvändigt att göra skillnad mellan de 
koefficienter som är avsedda att säkra en sund ledning av kreditinstitut och de 
som införts för finans-och penningpolitiska ändamål. 
5 77/780/EEG 
89/646/EEG 
77/780/EEG 
(anpassad) 
77/780/EEG 
(anpassad) 
9) Principerna om ömsesidigt erkännande och om hemlandstillsyn kräver att de enskilda 8. 
medlemsstaternas behöriga myndigheter inte skall meddela auktorisation eller skall 
återkalla auktorisationen i sådana fall där verksamhetsplanen, lokaliseringen eller den + 
faktiskt utövade verksamheten klart visar att ett kreditinstitut har valt rättsystemet i en 
medlemsstat i syfte att undgå de strängare normer som gäller i en annan medlemsstat 7. 
inom vars område det bedriver eller har för avsikt att bedriva sin huvudsakliga 
verksamhet. Ett kreditinstitut som är en juridisk person bör vara auktoriserat i den 
medlemsstat i vilken det har sitt stadgeenliga säte. Ett kreditinstitut som inte är en 
juridisk person bör ha sitt huvudkontor i den medlemsstat där det är auktoriserat. 
Dessutom bör medlcmsstaterna kräva att ett kreditinstitut har huvudkontor i sin 
ursprungsmedlemsstat och att det faktiskt bedriver sin verksamhet där. 
10) De behöriga myndigheterna bör inte bevilja auktorisation eller upprätthålla denna 3. 
auktorisation för ett kreditinstitut om en effektiv tillsyn förhindras av att företaget har 
nära förbindelser med en annan fysisk eller juridisk person. De kreditinstitut som redan 
är auktoriserade .bör också uppfylla de behöriga myndigheternas krav i detta avseende. + 
Definitionen av "nära förbindelser" i detta direktiv bygger på minimikrav som inte 
hindrar medlemsstaterna från att tillämpa den även på andra situationer än de som avses 4 
av definitionen. Den enda omständigheten att förvärv av en betydande del av ett bolags + 
kapital har skett, utgör inte i sig ägarintresse enligt definitionen av "nära förbindelser" 
om kapitalandelen förvärvats endast som en tillfällig placering som inte ger inflytande 5 
över företagets organisation eller ekonomiska inriktning. 
11) Hänvisningen till ett effektivt utövande av tillsynsmyndigheternas uppgifter omfattar 6. 
gruppbaserad tillsyn över ett kreditinstitut när bestämmelserna i gemenskapsrättcn 
föreskriver det. I sådana fall måste de myndigheter hos vilka tillstånd söks kunna avgöra 
vilka myndigheter som är behöriga att utöva gruppbaserad tillsyn över detta 
kreditinstitut. 
12) Ett hemland får i fråga om kreditinstitut, auktoriserade av landets egna behöriga 9. 
myndigheter, införa strängare regler än dem som gäller enligt artiklarna 5.1 forsta 
stycket, 5.2, 7, 16, 30, 51 och 65. 
6 89/646/EEG 
(anpassad) 
95/26/EG 
(anpassad) 
95/26/EG 
(anpassad) 
(anpassad) 
95/26/EG 
(anpassad) 
89/646/EEG 
(anpassad) 
13) Avskaffandet av kravet på auktorisation av filialer till kreditinstitut helTUJlahörande i 
gemenskapen medför att något särskilt tillskjutet kapital inte längre skall kunna krävas 
för sådana filialer. 
14) Den ordning som valts för ömsesidigt erkännande medger kreditinstitut som 
auktoriserats i ett hemland att inom hela gemenskapen bedriva vissa eller samtliga 
verksamheter som anges i bilaga 1. Detta kan ske genom etablering av filialer eller 
genom direkt tillhandahållande av tjänster. Beträffande andra verksamheter än dem som 
förtecknats i bilaga 1 skall etableringsrätt och frihet att tillhandahålla tjänster gälla enligt 
fördragets allmänna bestämmelser. 
15) Principen om ömsesidigt erkännande bör även gälla för i bilaga I angivna verksamheter 
vilka bedrivs av finansiella institut som är dotterbolag till kreditinstitut, förutsatt att 
sådana dotterbolag omfattas av gruppbaserad tillsyn över moderföretagen och uppfyller 
vissa bestämda villkor. 
16) Ett värdland far, då rätten till etablering eller rätten att direkt tillhandahålla tjänster 
utnyttjas, tillämpa särskilda nationella föreskrifter på institut som inte är auktoriserade 
som kreditinstitut i hemlandet och med avseende på verksamheter som inte är angivna i 
bilaga 1, förutsatt att, för det första, sådana föreskrifter står i överensstämmelse med 
gemenskapslagstiftning och är motiverade av hänsyn till det allmännas bästa och att, för 
det andra, de ifrågavarande instituten eller verksamheterna inte är underkastade 
likvärdiga lagbestämmelser eller föreskrifter i hemlandet. 
17) Medlemsstatema bör se till att inga hinder föreligger för att verksamhet, som är föremål 
för ömsesidigt erkännande, kan bedrivas på samma sätt som i hemlandet, förutsatt att 
sådan verksamhet inte står i strid med värdlandets föreskrifter till skydd för det 
allmännas bästa. 
18) Det föreligger ett nödvändigt samband mellan detta direktivs ändamål och den 
liberalisering av kapitalrörelser som skall ske till följd av, annan gemenskapslagstiftning. 
Åtgärder med avseende på liberalisering av bankverksamhet måste under alla 
förhållanden stå i samklang med åtgärder för liberalisering av kapitalrörelser. 
7 17. 
12 
+ 
13. 
14. 
15. 
16. 
18. 89/646/EEG 
(anpassad) 
89/646/EEG 
(anpassad) 
89/646/EEG 
(anpassad) 
89/646/EEG 
(anpassad) 
89/646/EEG 
(anpassad) 
89/646/EEG 
(anpassad) 
19) De regler som gtiller för filialer till kreditinstitut med huvudkontor utanför 
gemenskapen bör vara enhetliga i samtliga medlemsstater. Det är viktigt att se till att 
sådana regler inh: lir gynnsammare fin dem som gäller för filialer till institut fr[m en 
annat medlemsstat. Det Mr slås låst att gemenskapen, med beaktande av principen 
om reciprocitet, far tr!Ufa överenskommelser med tredje Hinder om regler som 
tillförsäkrar de nämnda filialerna samma behandling inom gemenskapens omn"ldc. 
Filialer till kreditinstitut med huvudkontor utnnrur gemenskapen kommer inte att 
åtnjuta frihc~ att tillhandahålla tjänster enligt fördragl!ts artikel 59 andra stycket eller 
frihet att etablera sig i andra medlemsstater än dem i vilka de är etahlcrnde. 
Ansökningar om auktorisation av dotterbolag till ruretag som är underkastade tredje 
lands lagar samt ansökningar beträfTande sådana företags förvärv av ägarandelar 
skall prövas i en ordning som är avsedd att tillförsäkra reciprok behandling av 
kreditinstitut från gemenskapen vilka är verksamma i tredje land. 
20) Auktorisationer som behöriga myndigheter meddelat kreditinstitut i enlighet med 
detta direktiv har giltighet för hela gemenskapen och inte längre endast för enskilda 
liinder. Gällande reciprocitetsbcstämrnelser har därför inte någon verkan. Därför 
behövs en flexibel procedur för prövning av reciprociteten på gemenskapsbasis. 
Syftet med denna procedur lir inte att sUlnga gemenskapens finansiella marknader 
utan i stället att hålla dessa marknader öppna för omvärlden och att globalt främja 
liberalisering av kapitalmarknader i tredje land. För dessa ändamål anvisar 
direktivet en ordning för underhandlingar med tredje land och, som en sista utväg, 
för åtgärder som bl.a. innefattar uppskov med prövning av nya ansökningar om 
auktorisation och bcgrlinsning av nya auktorisationer. 
21) I )cl Ur önskvtirt att avtal p:l gmndval av rcciprocitd trtilTas mellan gemenskapen och 
tredje liindcr så att den gmpphasera<lc tills}11cn kan utövas över ett så stort 
geografiskt område som möjligt. 
22) Ansvaret för tills)n nv ett kreditinstituts finansiella status, stirskilt beträffande 
soliditet, åvilar hemlandets behöriga myndigheter. Viirdländernns behöriga 
myndigheter bibehåller ansvaret för tillsyn av likviditet och för penningpolitik. 
övervakning av marknadsrisker bör utövas i nära samverkan mellan de behöriga 
myndigheterna i hemländerna och värdländerna. 
8 13. 
+ 
19. 
20. 
12. 
10. 77/780/EEG 
89/646/EEG 
(anpassad) 
89/646/EEG 
(anpassad) 
92/30/EEG 
89/646/EEG 
(anpassad) 
23) En väl fungerande inre bankmarknad kräver inte endast lagstiftning utan även ett nära 21. 
och regelbundet samarbete mellan medlemsstatemas behöriga myndigheter. Den för 
banktillsynsmyndigheter gemensamma kontfktgruppen är alltjämt lämpligaste forum 
för bedömning av problem beträffande enskilda kreditinstitut. Gruppen är lämpligt 
organ för ömsesidigt utbyte av sådan information som angivits i artikel 28. 
24) Denna ordning för ömsesidigt informationsutbyte skall inte i något fall ersätta sådant 22. 
bilateralt samarbete som inrättats i artikel 28. Värdländernas behöriga myndigheter far, 
oberoende av tillsynsbehörighet i övrigt, på eget initiativ i nödfallssituationer och i 
övrigt på begäran av ett hemlands behöriga myndigheter, fortsätta att kontrollera att ett i 
värdlandet etablerat kreditinstituts verksamhet bedrivs i överensstämmelse med 
tillämpliga lagar och i enlighet med principer om sund förvaltning, god redovisningssed 
och tillfredsställande internkontroll. 
25) Det är lämpligt att tillåta utbyte av information mellan de behöriga myndigheterna och 8. 
myndigheter eller organ som i kraft av sin uppgift bidrar till att stärka stabiliteten hos det 
finansiella systemet. För att bevara informationens konfidentiella karaktär bör antalet 
mottagare hållas mycket begränsat. 
26) Vissa handlingar såsom till exempel bedrägeri och insiderbrott påverkar det finansiella 9. 
systemets stabilitet och integritet, även när andra företag än kreditinstitut berörs. 
27) Det är nödvändigt att fastställa under vilka förutsättningar det ovan nämnda l 0. 
informationsutbytet skall tillåtas. 
28) När det föreskrivs att informationen far offentliggöras endast med de behöriga 11. 
myndigheternas uttryckliga tillstånd far dessa, när så är lämpligt, ställa stränga krav som 
villkor för tillståndet. 
9 89/646/EEG 
(anpassad) 
89/646/EEG 
(anpassad) 
95/26/EG 
(anpassad) 
95/26/EG 
(anpassad) 
95/26/EG 
95/26/EG 
29) Utbyte av information bör också tillåtas mellan å ena sidan de behöriga 12. 
myndigheterna och å andra sidan centralbanker och andra organ med liknande 
uppgifter i deras egenskap av monetära myndigheter samt, i förekommande fall, andra 
myndigheter med uppgift att utöva tillsyn över betalningssystcmen. 
30) För att stärka tillsynen över kreditinstitut och skyddet för deras kunder bör det 
föreskrivas att en revisor omgående skall rapportera till de behöriga myndigheterna då 
han, enligt vad som föreskrivs i detta direktiv under fullgörandet av sitt uppdrag tär + 
kännedom om förhållanden som riskerar att allvarligt påverka ett kreditinstituts 
finansiella ställning eller dess organisation av administration och redovisning. Med 
tanke på det eftersträvade syftet är det lämpligt att medlemsstaterna tillser att denna 
skyldighet gäller alla de tillfällen då en revisor upptäcker sådana omständigheter vid 
fullgörandet av sina uppdrag i ett företag som har nära förbindelser med ett 
kreditinstitut. Revisorernas skyldighet att vid behov meddela de behöriga 
myndigheterna vissa förhållanden och beslut rörande ett kreditinstitut som de 
upptäcker vid fullgörandet av sina uppdrag hos ett icke-finansiellt företag ändrar inte i 15. 
16. 
+ 
17. 
sig arten av deras uppdrag hos detta företag, inte heller det sätt på vilket de bör 
fullgöra sina uppgifter där. 
31) Allmänt tillämpade normer i fråga om kapitalbasen i kreditinstitut utgör en avgörande 1. 
faktor vid upprättandet av en inre marknad inom banksektorn, eftersom kapitalbasen gör 
det möjligt att säkra kontinuitet i kreditinstitutens verksamhet och att skydda spannedcl. 
En harn1onisering av norn1erna förstärker tillsynen av kreditinstituten och bidrar till en 
samordning inom banksektorn. 
32) Sådana nonner bör gälla för alla kreditinstitut som auktoriserats inom gemenskapen. 2. 
33) Ett kreditinstituts kapitalbas kan täcka förluster som inte motsvaras av tillräckligt stora 3. 
vinster. Kapitalbasen kan också tjäna som ett viktigt mätinstrument för de behöriga 
myndigheterna, särskilt när det gäller bedömningen av kreditinstitutens soliditet samt för 
andra tillsynsändamål. 
10 95/26/EG 
95/26/EG 
(anpassad) 
(anpassad) 
(anpassad) 
89/299/EEG 
(anpassad) 
89/299/EEG 
(anpassad) 
89/299/EEG 
34) Inom en gemensam bankmarknad konkurrerar kreditinstituten direkt med varandra, och 4. 
de definitioner och nom1cr som hänför sig till kapitalbasen bi~r därför vara enhetliga. 
Med hänsyn till detta kan det inte vara enbart medlemsstaternas sak att bestämma 
kriterierna för kapitalbasens sammansättning. Gemenskapens intressen tillvaratas bäst 
genom införal)dc av gemensamma, grundläggande normer, eftersom man därmed kan 
förebygga konkurrensstörningar och samtidigt stärka bankväsendet inom gemenskapen. 
35) I den definition av kapitalbasen som läggs fast i detta direktiv ingår de flesta tänkbara 5. 
poster och kvalificerande beloppsgränser, på ett sätt som ger medlemsstaterna möjlighet 
att utnyttja samtliga eller endast vissa av dessa poster eller att fastställa lägre 
gränsvärden. 
36) I detta direktiv anges närmare kriterier för vissa poster i kapitalbasen, varvid gäller att 6. 
medlemsstaterna har frihet att tillämpa strängare regler. 
37) I inledningsskedet definieras de gemensamma, grundläggande normerna mer allmänt for 7. 
att kunna omfatta samtliga poster som ingår i kapitalbasen i de olika medlemsstaterna. 
38) I detta direktiv görs åtskillnad, alltefter den typ av poster som ingår i kapitalbasen, 8. 
mellan å ena sidan poster som utgör primärt kapital och, å andra sidan, poster-som utgör 
supplcmentärt kapital. 
39) För att beakta det förhrillandet att de poster som utgör det supplementära kapitalet inte är I 0. 
av samma slag som de, som ingår i det primära kapitalet, bör de förstnämnda inte räknas 
in i kapitalhascn med ett större sammanlagt belopp än som motsvarar det primära 
kapitalet. Vidare bör summan av vissa poster i det supplementära kapitalet medräknas 
med ett belopp motsvarande högst hälften av det primära kapitalet. 
40) Till undvikande av konkurrensstörningar får offentliga kreditinstitut inte i sin kapitalbas 11. 
inräkna garantiförbindelser som utställts av medlemsstaterna eller lokala myndigheter. 
11 89/299/EEG 
(anpassad) 
89/299/EEG 
(anpassad) 
89/299/EEG 
89/299/EEG 
(anpassad) 
89/299/EEG 
89/299/EEG 
(anpassad) 
89/299/EEG 
(anpassad) 
41) Närhelst det inom ramen för tillsyn är nödvändigt att bestämma den konsoliderade 12. 
kapitalbasen inom en bankkoncem, kommer beräkningen att utföras i enlighet med detta 
direktiv. 
42) De närmare redovisningsmetoder som skall användas vid beräkning av ett kreditinsituts 13. 
kapitalbas, kapitaltäckningsgrad och exponeringar bör stå i överensstämmelse med + 
bestämmelserna i rådets direktiv 86/635/EEG av den 8 december 1986 om årsbokslut 12. 
och sammanställd redovisning för banker och andra finansiella institut('), vilket direktiv + 
innebär en anpassning i vissa avseenden av bestämmelserna i rådets direktiv 7. 
83/349/EEG av den 13 juni 1983 grundat på artikel 54.3 g i fördraget om sammanställd 
redovisning (\ 
4 3) Bestämmelserna rörande kapitalbasen ingår som ett led i vidare internationella 14. 
strävanden att undanröja skillnader mellan viktigare länders kapitalbasregler. 
44) Kommissionen kommer att utarbeta en rapport och periodiskt ta upp bestämmelserna 16. 
rörande kapitalbasen till förnyat övervägande i avsikt att skärpa dessa bestämmelser och 
därmed uppnå ökad samstämmighet när det gäller en gemensam definition av 
kapitalbasen. En sådan ökad samstämmighet kommer att ge förutsättningar för 
enhetlighet i fråga om kapitalbasen hos gemenskapens kreditinstitut. 
45) Bestämmelserna rörande soliditetstal är resultatet av det arbete som utförts av 1. 
Rådgivande bankrörelsekommitten som har att lämna förslag till kommissionen 
beträffande samordning av de koefficienter som tillämpas i medlemsstaterna. 
46) Det är av särskild betydelse vid tillsyn av kreditinstitut att ett väl avvägt soliditetstal 2. 
fastställs. 
47) Ett relationstal som innebär att tillgångar och poster utanför balansräkningen viktas efter 3. 
graden av kreditrisk, är ett särskilt användbart mått på soliditeten. 
48) Utarbetandet av gemensamma normer för kapitalbasen i förhållande till tillgångar och 4. 
poster utanför balansräkningen, som är förenade med kreditrisker, utgör en väsentlig del 
av den ham1onisering som fordras för ömsesidigt erkännande av tillsynsförfaranden och 
däm1ed för förverkligandet av den inre marknaden inom bankscktom. 89/299/EEG 
(anpassad) 
89/299/EEG 
(anpassad) 
89/647/EEG 
(anpassad) 
92/121/EEG 
(anpassad) 
89/299/EEG 
(anpassad) 
89/299/EEG 
(anpassad) 
89/647/EEG 
(anpassad) 
89/647/EEG 
89/647/EEG 
89/647/EEG 
(1) EGT nr L372, 3 I .12.1986, s. 1. . . _ 
(2) EGT nr L J 93, J 8.7.1983, s. J. Direktivet senast ändrat genom d1rekt1v 90/60:,/EEG (EGT nr L 317, 16.11.1990, s. 60). 
12 
49) Således bör bestämmel_serna rörande kapitaltäckningsgraden ses som ett av flera 5. 
instrument för harmonisering av de grundläggande principerna för tillsyn av 
kreditinstitut. 
50) På en gemensam bankmarknad skall kreditinstituten verka i direkt konkurrens med 7. 
varandra, och införandet av gemensamma soliditetsnormer i form av en lägsta 
kapitaltäckningsgrad förebygger konkurrensstörningar och stärker bankväsendet inom 
gemenskapen. 
51) Detta direktiv innehåller bestämmelser om att garantier, som utfärdas av olika finansiella 8. 
institut, skall ges olika vikttal. Kommissionen skall därför undersöka om direktivet som 
sådant väsentligt stör konkurrensen mellan kreditinstitut och försäkringsföretag och 
skall, mot bakgrund av undersökningen, överväga om några åtgärder behövs för att möta 
sådana störningar. 
52) I bilaga 3 fastställs behandlingen av ränte-och valutakursrelaterade poster utanför 1. 
balansräkningen vid beräkning av kapitalkravet för kreditinstitut. För att den inre + 
marknaden skall fungera väl och särskilt för att säkerställa lika konkurrensvillkor, är 
medlemsstaterna förpliktade att sträva efter en enhetlig bedömning av avtalen om 2. 
nettning från de behöriga myndigheternas sida. Bilaga 3 är förenligt med det arbete som + 
bedrivits i ett internationellt forum för myndigheter som utför banktillsyn, och som rör 
tillsynsmyndigheternas godkännande av bilateral nettning, särskilt möjligheten att 
beräkna kapitalkravet för vissa transaktioner på ett nettobelopp i stället för på ett 3 · 
bruttobelopp, under förutsättning att det finns juridiskt bindande avtal som säkerställer 
att kreditrisken begränsas till nettobeloppet. De föreslagna reglerna för godkännande av + 
nettning i ett vidare internationellt sammanhang kommer att medföra en möjlighet att 
minska kapitalkravet för internationellt verksamma kreditinstitut och grupper av 4. 
kreditinstitut i ett stort antal tredje länder, vilkas kreditinstitut konkurrerar med 
kreditinstitut inom gemenskapen. Vad gäller kreditinstitut i medlemsstaterna möjliggör + 
bilaga 3 de behöriga myndigheternas godkännande av bilateral nettning och därigenom 5. 
ges kreditinstituten lika konkurrensvillkor. Reglerna är både väl avvägda och lämpade 
för att ytterligare förstärka tillämpningen av tillsyns~tgärder för kreditinstitut. De + behöriga myndigheterna i medlemsstaterna bör säkerställa att beräkningen av 
tilläggsfaktorer grundas på faktiska snarare än nominella belopp. 6-
13 89/647/EEG 
(anpassad) 
89/647/EEG 
89/647/EEG 
96/10/EG 
(anpassad) 
53) Den lägsta kapitaltäckningsgrad som föreskrivs i detta direktiv innebär en ökning av 9. 
kapitalbasen för kreditinstitut inom gemenskapen. Nivån 8% har fastställts mot bakgrund 
av en statistisk undersökning av de kapitalkrav som gällde i början av år 1988. 
54) De väsentliga reglerna för övervakning av kreditinstituts stora exponeringar bör 2. 
harmoniseras. Medlemsstaterna bör ha möjlighet att införa strängare regler än dem 
som följer av detta direktiv. 
55) Övervakning och kontroll a.v ett kreditinstituts exponeringar ingår som en integrerad 4. 
del av tillsynen·över institutet. En alltför stor koncentration av exponeringar gentemot 
en enskild kund eller grupp av kunder med inbördes anknytning kan medföra 
oacceptabelt hög förlustrisk. Ett sådant förhållande kan äventyra ett kreditinstituts 
soliditet. 
56) På en integrerad bunkmarknad konkurrerar kreditinstitut direkt med varandra, och 6. 
kraven på övervakning bör därför vara likvärdiga i hela gemenskapen. För att detta 
skall uppnås kan det inte helt lämnas åt medlemsstatema att självständigt fastställa 
kriterierna för att bestämma riskkoncentrationen, utan dessa måste underkastas 
juridiskt bindande regler på gemenskapsnivå. Gemenskapens intresse tjänas därför 
bäst genom att gemensamma regler antas, eftersom detta förebygger skillnader i 
konkurrensvillkoren samtidigt som gemenskapens banksystem stärks. 
57) Bestämmelserna rörande kapitaltäckningsgraden för kreditinstitut innehåller en 8. 
förteckning över kreditrisker som kreditinstitut kan ådra sig. Denna förteckning bör 
därför användas för att definiera exponeringar när det gäller begränsningen av stora 
exponeringar. Det är dock inte lämpligt att som princip hänvisa till de vikttal och 
risknivåer som fastsUills i n!imnda bestämmelser. Syftet med dem var att skapa ett 
generellt kapitaltäckningskrav för att täcka kreditrisker i kreditinstitut. Syftet med 
regleringen av stora exponeringar är att begränsa den maximala förlust som ett 
kreditinstitut kan ådra sig genom en enskild kund eller grupp av kunder med inbördes 
anknytning. Det är därför lämpligt att inta en försiktig hållning vid tillämpningen och 
att vid beräkning av en exponering som en huvudregel utgå från det nominella 
beloppet utan hänsyn till vikttal eller risknivåer. 
14 89/647/EEG 
92/121/EEG 
92/121/EEG 
92/121/EEG 
(anpassad) 
92/121/EEG 
(anpassad) 
58) När ett kreditinstitut exponerar sig gentemot sitt moderföretag eller gentemot andra 9. 
dotterföretag till moderföretaget, nr särskild försiktighet påkallad. Kreditinstituts 
exponeringar måste lmndh.is på ett helt självständigt sätt i enlighet med principerna 
om sund hanklcdning utan h!lnsyn till andra omsH\ndigheter lin dessa principer. 
Bestämmelserna i detta direktiv föreskriver för det fall att personer som har ett 
kvalificerat innehav i ett kreditinstitut utövar sitt inflytande direkt eller indirekt på ett 
sätt som är ägnat att vara till förffing för en sund och ansvarsfull ledning av institutet, 
att de behöriga myndigheterna skall vidta lämpliga åtgärder för att detta förhållande 
skall upphöra. När det gäller stora exponeringar bör särskilda normer fastställas för 
dem som ett kreditinstitut gör gentemot sin egen företagsgrupp, och i sådana fall är 
det motiverat med strängare regler än för andra exponeringar. Strängare regler bör 
dock inte tillämpas om moderföretaget är ett finansiellt holdingföretag eller 
kreditinstitut eller om övriga dotterföretag är antingen kreditinstitut eller finansinstitut 
eller företag som tillhandahåller bankanknutna tjänster under förutsättning att 
samtliga företag i gruppen omfattas av tillsynen över kreditinstitutet på grundval av 
sammanställning. I sådana fall möjliggör den gruppbaserade övervakningen av 
företagen i gruppen tillräckligt effektiv tillsyn utan att hårdare begränsningar av 
exponeringarna behöver införas. Med detta tillvägagångssätt uppmuntras också 
bankgrupper att organisera sig så att gruppbaserad övervakning blir möjlig, vilket är 
önskvärt eftersom det möjliggör en mer övergripande övervakning. 
59) För alt vara verksam måste tillsynen tillämpas på alla bankgrupper, även sådana där 2. 
moderföretaget inte iir ett kreditinstitut. De behöriga myndigheterna bör ges de 
befogenheter som är n(>dvändiga för att de skall kunna utöva tillsynen. 
60) I företagsgrupper med blandad verksamhet där moderföretaget kontrollerar minst ett 3. 
dotterkreditinstitut måste de behöriga myndigheterna ges möjlighet att bedöma den 
ekonomiska ställningen för kreditinstitutet. I avvaktan på en senare samordning ffir 
medlemsstaterna fastställa de metoder för sammanställd redovisning som är lämpliga 
för att syftet med detta direktiv skall uppnås. De behöriga myndigheterna måste 
åtminstone ha möjlighet att från alla företag inom en grupp inhämta den information 
som behövs för att tillsynen skall kunna utövas. Samarbete mellan myndigheter med 
ansvar för tillsyn över olika finansiella sektorer bör etableras för övervakning av 
företagsgrupper som utövar olika typer av finansiell verksamhet. 
15 92/121/EEG 
(anpassad) 
92/30/EEG 
(anpassad) 
92/30/EEG 
(anpassad) 
61) Medlemsstaterna kan vidare vägra all lämna tillstånd att driva bankrörclsc 5. 
eller återkalla ett tillstånd om strukturen i företagsgruppcn kan anses 
olämplig för bedrivande av bankrörclsc, särskilt om tillsynen av 
företagsgmppe'n inte kan utövas på ett effektivt s!itt. För att säkra en sund 
ledning av kreditinstitut har de behöriga myndigheterna de befogenheter 
som anges i artiklarna 7.1 första stycket, 7.2, 14. l c och 16 i detta direktiv. 
62) MedlemsHindcrna kan även tillämpa lämpliga metoder för tilJsyn över 6. 
företagsgmpper som har en struktur som inte omfattas av detta direktiv. Om 
sådana förctagsgmpper blir vanliga bör bestämmelserna i detta direktiv 
utvidgas till au omfatta även dessa företagsgruppcr. 
63) Gruppbaserad tillsyn bör omfatta all verksamhet som definieras i bilaga 1. 7. 
Alla företag som huvudsakligen ägnar sig åt sådan verksamhet bör därför 
omfattas av den gmppbaseradc tillsynen. Definitionen av finansiella institut 
mf1ste därför omfatta sådan verksamhet. 
64) Genom direktivet 86/635/EEG tillsammans med direktivet 83/349/EEG infördes 9. 
regler för den sammansttillda redovisning som skall offentliggöras av kreditinstitut. 
Därför är det nu möjligt all noggrannare ange de metoder som skall användas i 
samband med gruppbaserad tillsyn. 
65) Gmppbascrnd tillsyn över kreditinstitut bör särskilt inriktas på att skydda 11. 
ins!ittarnas intressen och att s~ikersUilla stabilitet i det finansiella systemet. 
66) En undersökning av problem inom områden som täcks av säväl detta 14. 
direktiv som andra direktiv om kreditinstituts verksamhet fordrar samarbete 
mellan behöriga myndigheter och kommissionen i en rådgivande + 
bankrörclsekommillc, s!irskill med avseende på nfirmare samordning. 
Inrättandet av en rådgivande bankrörelsekommiltc för de behöriga 15. 
myndigheterna i mcdlemsstaterna utesluter inte andra former av samarbete 
mellan myndigheter som utövar tillsyn över etablering av och verksamhet i 
kreditinstitut, i synnerhet samarbete inom den kontaktgrupp som inrättats 
mellan banktillsynsmyndighcterna. 
16 92/30/EEG 
(anpassad) 
92/30/EEG 
92/30/EEG 
(anpassad) 
92/30/EEG 
(anpassad) 
92/30/EEG 
(anpassad) 
77/780/EEG 
(anpassad) 
(anpassad) 
67) Tekniska jämkningar av de detaljregler som föreskrivs i detta direktiv kan 23. 
återkommande behövas med hänsyn till utvecklingen inom bankseklorn. + 
Kommissionen kommer, cfier hörande av den · rådgivande 14. 
bankrörelsekommittcn och inom ramen för den verksHillande myndighet + 
som genom fördraget givits kommissionen, att vidta nödvändiga 5. 
jiimkningar. Bankrörclsekommiucn fungerar då som en + 
"normgivningskommiUc", i enlighet med det förfarande som föreskrivs i 12. 
artikel 2 (förfarande 111, variant b) i rådets beslut 87/373/EEG av den 13 juli 
1987, om n!irmare villkor för utövandet av kommissionens 
genomförandebefogenheter<'>. 
68) Enligt artikel 36.1 i detta direktiv får solidariska förpliktelser från låntagare 
i kreditinstitut som är organiserade som kooperativa institut eller fonder 1. 
behandlas som delposter i kapitalbasen enligt artikel 34.2.7. Danska + 
regeringen har uttryckt stort intresse för att ombilda sina m 2. 
hypotekskreditinstitut som är organiserade som kooperativa institut eller 
fonder till aktiebolag. För att underlätta eller möjliggöra ombildningen 
behövs en temporiir avvikelse så att delar av solidariska åtaganden kan 
inr!iknas i kapitalbasen. En sådan temporär awikelse torde inte negativt 
p:iverka konkurrensen mellan kreditinstituten. 
69) Anv!indningcn av ett vikttal om 20% för kreditinstitutens innehav av J 3. 
obligationer, som fir utgivna av hypotekskreditinstitut, kan framkalla 
störningar på nationella kapitalmarknader, dtir sådana instrument spelar en 
dominerade roll. I siidana fall fattas beslut om att övergfmgsvis tillämpa 10% 
vikt. 
70) För alt s~ikerst:illa en harmoniserad tillämpning av bestämmelserna om stora 10. 
exponeringar bör medlcmsstaterna ges möjlighet att införa de nya gränserna 
i tvii steg. För mindre kreditinstitut kan en Hingre övergångstid varn 
motiverad eftersom en alltför snabb tillämpning av 25-procentsregcln skulle 
kunna leda till att deras utlåningsverksamhct minskar alltför snabbt. 
71) En harmonisering är också på väg av regler avseende omorganisation och 6. 
likvidation av kreditinstitut. 
72) Harmonisering kommer alt krävas även betr~ifTandc övervakning av 7. 
I ikviditetsriskcr. 
73) Delta direktiv för inte påverka rnedlemsstaternas förpliktelser vad giitlcr de 
tidsgr!inser för genomförande som fastställs i bilaga 5, del B. 
1 lÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE: 
Cll EGT nr L 197, 18.7.1987, s. :n. 
17 89/6-16/EEG 
(anpassad) 
89/647/EEG 
(anpassad) 
92/16/EEG 
(anpassad) 
92/121/EEG 
(anpassad) 
92/16/EEG 
(anpassad) 
(anpassad) 
89/647/EEG 
92/121/EEG 
(anpassad) 
89/646/EEG 
89/646/EEG 
(anpassad) 
INNEHÅLLSFÖRTECKNING 
AVDELNING 1 DEFINITIONER OCH TILLÄMPNINGSOMRÅDE 21 
Artikel 1 Definitioner 21 
Artikel 2 Till:impningsomrftdc 24 
Artikel 3 Förbud för företag som inte är kreditinstitut att driva rörelse 
som omfattar inlåning från allmänheten 27 
AVDELNING 2 VILLKOR FÖR RÄTTEN ATT STARTA OCH DRIVA 
VERKSAMHET I KREDITINSTITUT OCH FÖR 
UTÖVANDE AV SÅDAN VERKSAMHET 27 
Artikel 4 Auktorisation 27 
Artikel 5 Start.kapital 27 
Artikel 6 Ansvar för ledning och lokalisering av kreditinstitutets centrala 
administration 28 
Artikel 7 Aktieägare och medlemmar 29 
Artikel 8 Vcrksamhctsplan och organisationsstruktur 29 
Artikel 9 Ekonomiska behov 30 
Artikel 10 Vägran av auktorisation 30 
Artikel 11 Anmman av auktorisation till kommissionen 30 
Artikel 12 Snmråd med behöriga myndigheter i andra medlemsstater 30 
Artikel 13 Filialer till kreditinstitut auktoriserade i andra medlemsstater 30 
Artikel 14 Återkallelse av auktorisation 31 
Artikel 15 Firma 31 
Artikel 16 Kvalificerat innehav i ett kreditinstitut J2 
Artikel 17 Rutiner för intern kontroll 33 
AVDELNING 3 BESTÄMMELSER OM ETABLERINGSFRIHET OCH 
FRIHET ATT TILLHANDAHÅLLA TJÄNSTER 33 
Artikel 18 Kreditinstitut 33 
Artikel 19 Finansiella institut 34 
Artikel 20 Utövande av etableringsrätten 35 
Artikel 21 Utövande av rätten till fritt tillhandahållande av tjfinster 36 
Artikel 22 Befogenheter för värdlandets behöriga myndigheter 36 
AVDELNING4 J;ÖRHÅLLANDE TILL TREDJE LAND 38 
Artikel 23 Anmälan av dotterföretag till företag i tredje land och om villkor för 
marknadstillträde i tredje land 38 
Artikel 24 Filialer till kreditinstitut med huvudkontor utanför gemenskapen 40 
Artikel 25 Samarbete med behöriga myndigheter i tredje land om 
gmppbasernd tillsyn 40 
AVDELNING. 5 PRINCIPER OCH TEKNISKA INSTRUMENT FÖR 
TILLSYN 41 
Kapitel 1 Principer för tillsynansvar 41 
Artikel 26 Kontrollbehörighet för hemlandet 41 
Artikel 27 Oehörighet för värdlandet 41 
Artikel 28 Samarbete angående tillsyn 42 
Artikel 29 Inspektion på plats av filialer etablerade i en annan mcdlcmsstat 42 
Artikel 30 Utbyte av information och tystnadsplikt 43 
Artikel 31 Skyldigheter för personer ansvariga för den lagenliga 
kontrollen av årsbokslut och sammanställd årsredovisning 47 
Artikel 32 Behöriga myndigheters befogenheter att vidta sanktioner 47 
Artikel 33 Domstolsprövning 48 
18 
Kapitel 2 
Avsnitt 1 
Artikel 34 
Artikel 35 
Artikel 36 
Artikel 37 
Artikel 38 
Artikel 39 
Avsnitt 2 
Artikel 40 
Artikel 41 
Artikel 42 
Artikel 43 
Artikel 44 
Artikel 45 
Artikel 46 
Artikel 47 
Avsnitt 3 
Artikel 48 
Artikel 49 
Artikel 50 
Avsnitt 4 
Artikel 51 
Ka11itcl 3 
Artikel 52 
Artikel 53 
Artikel 54 
Artikel 55 
Artikel 56 
AVDELNING 6 
Artikel 57 
Artikel 58 
Artikel 59 
AVDELNING 7 
Artikel 60 Tekniska instrument för tillsyn 
Kapitalbas 
Allmänna principer 
Övriga poster 
Övriga bcsHlmmelscr om kapitalbasen 
Beräkning av kapitalbasen på gmppbasis 
A vdragsposter och gränsvärden 
Styrkande inför behöriga myndigheter 
Kapitaltnckningsgrad 
Allmänna principer 
Täljaren : kapitalbasen 
Nämnaren : riskjustcradc tillgångar och poster utanför 
balansräkningen 
Riskviktning 
Viktning av fordringar på medlemsstaternas regionregeringar 
och lokala myndigheter 
Övriga viktningar 
Icke-kommersiella administrativa institutioner och företag 
Kapitaltäckningsgradens nivå 
Stora exponeringar 
Rapportering a\' stora exponeringar 
Begränsningar av stora exponeringar 
Tillsyn av stora exponeringar på gruppnivå och förctagsnivå 
Kvalificerat innehav i företag utanför finansområdet 
Begriinsningar av kvalificerat innehav i icke-finansiella företag 48 
48 
48 
so 
51 
52 
53 
53 
53 
53 
54 
54 
55 
58 
59 
59 
59 
60 
60 
61 
65 
66 
66 
Gruppbaserad tillsyn 67 
Gmppbaserad tillsyn över kreditinstitut 67 
Behöriga myndigheter med ansvar för gruppbaserad tillsyn 69 
Sammanställningens form och omfattning 70 
Information som skall tillhandahållas av holdingförctag med blandad 
verksamhet och deras dotterföretag 71 
Åtgärder för att underlätta den gruppbaserade tiJJsyncn 72 
RÅDGIVANDE BANKRÖRELSEKOMMITTE 73 
Rådgivande bankrörclsckommittcns sammansättning och funktion 73 
Granskning av auktorisationsvillkoren 74 
Bcräkningsmctodcr 74 
VERKSTÄLLANDE BEFOGENHET ~ 
Tekniska anpassningar 75 
19 
AVDELNING 8 ÖVERGÅNGS- OCH SLUTBESTÄMMELSER 76 
Kapitel 1 Övergångsbestämmelser 76 
Artikel 61 Övergångsbestämmelser vad beträffar artikel 36 76 
Artikel 62 Övergångsbestämmelser vad beträffar artikel 43 77 
Artikel 63 övergångsbestämmelser vad beträffar artikel 4 7 78 
Artikel 64 Övcrg~ngsbeslämmelser vad beträffar artikel 49 78 
Artikel 65 övergångsbestämmelser vad beträffar artikel 51 80 
Kapitel 2 Slutbestämmelscr 80 
Artikel 66 Upphävda direktiv 80 
Artikel 67 Ikraftträdande 80 
Artikel 68 Adressater 80 
BILAGA I Förteckning över verksamheter som skall vara föremål för 
ömsesidigt erkännande 81 
BILAGA 2 Klassificering av poster utanför balansräkningen 82 
BILAGA 3 Behandling av ränte-och valutakursrelaterade poster utanför 
balansräkningen 83 
BILAGA4 Typer av ränte-och valutakursrelaterade poster ut~mför 
balansräkningen 86 
BILAGA 5, del A Upphävda direktiv (hänvisningar i artikel 66) 87 
BILAGA 5, del B Tidsgränser för genomförande i nationell lagstiftning 
(hänvisningar i artikel 66) 88 
BILAGA 6 Jämförelsetabell 89 
20 
AVDELNING I 
DEFINITIONER OCH TILLÄMPNINGSOMRÅDE 
I detta direktiv avses med Artikel 1 
Definitioner 
77/780/EEG 
artikel 1, 
1) kreditinstitut: ett företag vars verksamhet består i att från allmänheten första strccksatscn 
ta emot insättningar eller andra återbetalbara medel och att bevilja 
krediter för egen räkning. 
Vid tillämpningen av tillsyn på gruppnivå skall kreditinstitut enligt 
första stycket samt privata eller oITcntliga företag som omfattas av 
definitionen i första stycket och som är auktoriserade i ett tredje land 
betraktas som kreditinstitut. 
Vid tillämpningen av tillsyn och kontroll av stora exponeringar 
skall kreditinstitut enligt första stycket samt filialer till ett sådant 
kreditinstitut i tredje land, privata och oITentliga företag samt deras 
filialer, som motsvarar definitionen i första stycket och som är 
auktoriserade i ett tredje land betraktas som kreditinstitut. 92/30/EEG 
artikel l, 
första strccksatscn 
(anpassad) 
92/121/EEG 
artikel 1 a 
(anpassad) 
2) auktorisation: ett myndighetstillstånd i någon form innebärande en 77/780/EEG 
rätt för kreditinstitut att driva verksamhet. artikel 1, 
andra strccksatscn 
3)' filial: ett driftställe som utgör en legalt beroende del av ett 89/646/EEG 
kreditinstitut och som självständigt utför alla eller vissa av de artikel I p. 3 
transaktioner . som är hänförliga till verksamhet i kreditinstitut, 
samtliga de driftställen som i en medlemsstat är inrättade av ett 
kreditinstitut med huvudkontor i en annan medlcmsstat skall anses 
utgöra en enda filial. 
4) behöriga myndigheter: de nationella myndigheter som enlil!t lag eller 89/6.iG/EEG 
annan författning har hehörighet att utöva tillsvn över krediti,nstitut. artikel I p. 5-9 
(ändrad genom 
5) finansiella institut: företag som inte är kreditinstitut men vars 92/30/ EEG 
huvudsakliga verksamhet består i utt förvärva aktier eller andelar eller artikel 10.3) 
att utföra en eller t1era av de verksamheter som är upptagna i punkt 2-
12 i bilaga 1. 
6) hemland: den medlemsstat i vilken ett kreditinstitut har blivit 
auktoriserat~ enlighet med artikel 4-11. 
7) värdland: den mcdlemsstat i vilken ett kreditinstitut har en filial eller 
diir det tillhandahåller tj:inster. 
8) ägarkontroll: förMllandct mellan ett moderföretag och ett 
dotterföretag, så som definierats i artikel I i direktiv 83/349/EEG 
eller ett motsvarandt! förhållande mellan en fysisk eller juridisk 
person och ett företag. 
21 
9) ägarintresse vid tillämpningen av gruppbaserad tillsyn: direkt eller 92/30/EEG 
indirekt innehav av 20 % eller mer av rösterna eller kapitalet i ett artikel 1, 
företag. sjätte strecksatsen 
(anpassad) 
I 0) kvalificerat innehav: ett direkt eller indirekt ägande i ett företag, där 89/646/EEG 
innehavet representerar I 0% eller mer av kapitalet eller samtliga röster artikel t. t O första 
eller som möjliggör ett väsentligt inflytande över ledningen av företaget. stycket, 1.11 och 
1.12 
11) startkapital: kapital så som definierats i artikel 34.2.1 och artikel 
34.2.2 __ _ 
12) moderforetag: ett moderföretag så som definierats i artiklarna I och 2 i 
direktiv 83/349/EEG. 
Vid tillämpningen av gruppbaserad tillsyn och kontrollen av stora 
exponeringar skall ett moderföretag enligt definitionen i artikel I. I i 
direktiv 83/349/EEG samt alla företag som enligt de behöriga 
myndigheternas bedömning utövar ett bestämmande inflytande över ett 
annat företag betraktas som moderföretag. 92/30/EEG 
artikel I, 
sjunde strecksatsen 
(anpassad) 
92/121/EEG 
artikel l C 
(anpassad) 
13) dotterföretag. ett dotterföretag så som definierats i artiklarna 1 och 2 i 189/646/EEG 
direktiv 83/349/EEG. artikel 1.13 
Vid tilläm1mingen av gruppbaserad tillsyn och kontrollen av stora 
exponeringar skall ett dotterföretag enligt definitionen i artikel 1.1 i 
direktiv 83/349/EEG samt alla företag över vilka enligt de behöriga 
myndigheternas bedömning ett moderföretag utövar ett bestämmande 
inflytande betraktas som moderföretag. 92/30/EEG 
artikel I, 
åttonde strecksatsen 
(anpassad) 
92/121/EEG 
artikel 1 d 
(anpassad) 
Ett dotterföretag till ett dotterföretag skall också anses som ett 89/646/EEG 
dotterföretag ti 11 moderföretag som är överordnat dessa företag. artikel 1.13 
92/30/EEG 
artikel 1, 
14) zon A: alla medlemsstater och alla de andra länder som är fullvärdiga 
medlemmar av Organisationen för ekonomiskt samarbete och utveckling 
(OECD) samt de länder som slutit särskilda låneavtal med Internationella 
valutafonden (IMF) inom ramen för fondens Allmänna låneprogram 
(GAB). Varje land som lägger om sin utlandsskuld skall dock uteslutas ur 
zon A under en period av fem år. 
t S) zon /1: alla länder som inte ingår i zon A. 
16) kreditinstitlll i zon A: alla kreditinstitut som är auktoriserade i 
mcdlcmsstatcrna, i enlighet med artikel 4, inklusive deras filialer i tredje 
land, samt alla privata och offentliga företag som omfattas av 
definitionen i punkt I första stycket och som är auktoriserade i andra 
länder inom zon A, inklusive deras filialer. 
17) Kkrediti11stit11t ; :011 B: alla privata och offentliga företag som är 
auktoriserade utanför zon A och som omfattas av definitionen i punkt 1 
första stycket, inklusive deras filialer inom gemenskapen. 
22 åttonde strecksatsen 
92/121/EEG 
artikel l d 
89/647/EEG 
artikel 2.1, 
andra-femte 
strecksatsen 
(ändrad genom 
95/15/EG art. 1) 
t 8) icke-banksektom: alla andra låntagare än kreditinstitut, så som 
definierade i punkterna 16 och 17, centralregeringar och centralbanker, 
regionregeringar och lokala myndigheter, Europeiska gemenskaperna, 
Europeiska investeringsbanken samt multilaterala utvecklingsbanker så 
som definierats i punkt t 9. 
19) multilaterala utveckli11gsba11ker: Världsbanken (lntemational Bank for 
Reconstruction and Development), Intemational Finance Corporation, 
lnter-American Development Bank, Asian Development Bank, African 
Development Bank, Council of Europe Resettlement Bank, Nordiska 
lnvesteringsbanken, Caribbean Development Bank, Europeiska banken 
för återuppbyggnad och utveckling, Europeiska investeringsfonden och 
Inter-American lnvestment Corporation. 
20) poster utan/är bala11sräk11i11gen, betecknade högrisk, mede/risk, medel­
lågrisk, och /ågrisk, sådana poster som beskrivits i artikel 43.2 och som 
är uppräknade i bilaga 2. 89/647/EEG 
artikel 2.1, 
sjltte-åttonde 
strecksatsen 
(lndrad genom 
91/31/EEG, 
94/7/EG och 
95/67/EG) 
2 t) fi11a11siellt l10/di11gföretag: ett finansiellt institut vars dotterföretag 92/30/EEG 
uteslutande eller huvudsakligen är kreditinstitut eller finansiella artikel 1, 
institut, minst ett av dotterföretagen skall vara ett kreditinstitut. tredje-femte 
22) holdingföretag med blandad verksamhet: ett moderföretag som inte är 
ett finansiellt holdingföretag eller ett kreditinstitut, men som har minst 
ett kreditinstitut bland sina dotterföretag. 
23).företag som tillhandahåller tjänster anknutna till bankverksamhet: ett 
företag vars huvudsakliga verksamhet består i att äga eller förvalta fast 
egendom, tillhandahålla datatjänster eller bedriva annan liknande 
verksamhet som har samband med ett eller flera kreditinstituts 
huvudsakliga verksamhet. strecksatsen 
24) exponeringar vid tillämp11i11ge11 av artiklarna 48, 49 ocl, 50: de 92/121/EEG 
tillgångsposter och poster utanför balansräkningen som avses i artikel 43 artikel 1 h 
och i bilagorna 2 och 4 utan tillämpning av de vikttal eller risknivåer som (anpassad) 
anges där. Sådana risker som avses i bilaga 4 beräknas enligt en av de 
metoder som anges i bilaga 3, utan tillämpning av viktning för 
motpartsrisk. Alla poster som i sin helhet täcks av eget kapital far med de 
behöriga myndigheternas medgivande undantas från definitionen av 
exponeringar under. förutsättning att detta egna kapital inte ingår i 
beräkningen av kapitaltäckningsgraden eller andra beräkningskvoter för 
övervakning som fastställts i detta direktiv samt i annan 
gemenskapsla·gstiftning. Exponeringar omfattar inte följande poster: 
-Vid valutatransaktioner: exponeringar som uppkommer i samband 
med normal avveckling av en transaktion under två dygn efter 
betalning, 
-vid köp eller försäljning av värdepapper: exponeringar som 
uppkommer i samband med normal avveckling av en transaktion 
under fem vardagar efter den tidpunkt då antingen betalning har skett 
eller värdepapperen har levererats. 
23 
25) grupp av kunder med inbördes anknytning vid tillämpningen av 92/121/EEG 
artiklarna 48, 49 och 50: artikel 1 m 
--två eller flera fysiska eller juridiska personer som om inte annat visas 
utgör en helhet ur risksynpunkt därför att någon av dem har direkt eller 
indirekt ägarinflytande över den eller de andra, eller 
--de utan att stå i sådant förhållande som avses i första strecksatsen 
har sådan inbördes anknytning att någon eller samtliga av de övriga 
kan befaras råka i betalningssvårigheter om en av dem drabbas av 
ekonomiska problem. 
26) nära förbindelser: en situation där två eller flera fysiska eller juridiska 
personer är förenade genom 77/780/EEG 
artikel 1, 
a) femte strecksatsen 
ägarintresse, innebärande ett innehav, direkt eller genom kontroll (ändrad genom 
av 20% eller mer av rösterna eller kapitalet i ett företag, eller 95/26/EG art. 2.1) 
b) kontroll, innebärande förbindelse mellan ett moderföretag och ett 
dotterföretag i alla de fall som omfattas av artikel 1.1 och 1.2 i 
direktiv 89/349/EEG, eller en likartad förbindelse mellan någon 
fysisk eller juridisk person och ett företag. Varje dotterföretag till 
ett dotterföretag skall också anses som dotterföretag till 
moderföretaget vilket står över dessa företag. 
Som nära förbindelse skall även anses en situation där två eller 
flera fysiska eller juridiska personer kontrolleras genom en 
varaktig förbindelse till en och samma person. 
Artikel 2 
Tillämpningsområde 
1. Detta direktiv gäller i fråga om rätten att starta och driva verksamhet i 77/780/EEG 
kreditinstitut och är tillämpligt på alla kreditinstitut. artikel 2.1 
89/646/EEG 
artikel 2.1 
89/647/EEG 
artikel 1.1 
2. Artiklarna 25 och 52-56 gäller även för finansiella holdingföretag och 92/30/EEG 
holdingföretag med blandad verksamhet med huvudkontor i gemenskapen. artikel 2 
De institut som permanent undantagits i punkt 3, dock inte 
medlemsstatemas centralbanker, skall behandlas som finansiella institut 
vid tillämpning av artiklarna 25 och 52-56. 
24 (anpassad) 
3. Detta direktiv gäller inte 
mcdlemsstaternas centralbanker, 
postgiroinstitut, 
i Belgien, 'Institut de rcescomptc ct de garantic/'Herdiscontcring­
cn Waarborginstitut', 
i Danmark 'Dansk Eksportfinansieringsfond', 'Danmarks 
Skibskreditfond' och 'Dansk Landbmgs Realkreditfond', 
i Tyskland "Kreditanstalt för Wiederaufbau", företag som med stöd 
av "Wohnungsgemeinniitzigkcitsgesetz är erkända för 
genomförande av statlig bostadspolitik och som inte huvudsakligen 
bedriver bankverksamhet, samt företag som enligt samma lag anses 
som allmännyttiga bostadsföretag, 
i Grekland 'EAAT)Vti-:tj Tpcim:1;,a Btoµrr,(avtKtj:; /\van:nx;rw<,;', 'TaµEio 
Ilapa.Kam<h7Kwv icm t.avdoJV' och 'Tnxu8POf.ttK6 Taµ1runpt0', 
i Spanien, "Instituto de Crcdito Olicial', 
i Frankrike, 'Caissc dcs dcpots ct consignations', 
i Irland, 'crcdit unions' och 'friendly socicties', 
i Italien, 'Cassa Depositi c Prcstiti', 
Nederländerna, 'Ncdcrlandse Invcstcringsbank voor 
Ontwikkelingslanden NV', 'NV Noordelijke Ont,\ikkclingsmaat­
schappij', 'NV Industriebank Limburgs Jnstituut voor .Ontv,,ikkcling 
en Financicring' och 'Ovcrijssclsc Ontwikkelingsmaatschappij NV', 
i Österrike, företag som iir godkända som allmännyttiga 
byggnadsförctag och 'Östcrrcichische Kontrollbank AG', 
i Portugal, Caixas Econ6micas som fanns den 1 januari 1986, med 
undantag av, å ena sidan, dem som blivit aktiebolag samt, å andra 
sidan, 'Caixa Econ6mica Montcpio Gcral', 
i Finland, 'Teolliscn yhteistyön rahasto Oy/Fondcn för industriellt 
samarbete Ab' och 'Kera Oy/Kera Ab' 
i Sverige, 'Svenska Skcppshypotckskassan', 
25 77/780/EEG 
artikel 2.2 
(ändrad genom 
96/13/EG art. 1) 
i Förenade kungariket, 'National Savings Dank', 'Commonwcalth 77/780/EEG 
Dcvelopment Finance Company Ltd', 'Agricultural Mortgagc artikel 2.2 
Corporation Ltd', 'Scottish Agricultural Sccurities Corporation Ltd', (ändrad genom 
'Crown Agents for ovcrseas govcrnmcnts and administrations', 96/13/EG art. I) 
'credit unions' och 'municipal banks'. 
4. Rådet skall, efter förslag från kommissionen, som för ändamålet skall 77/780/EEG 
samr:1da med den i nrtikcl 57 nämnda kommitten (i fortsättningen kallad artikel 2.3 
den rådgivande bankrörelsckommittcn), besluta i fråga om ändringar i (anpassad) 
förteckningen i punkt 3. 
5. Ett kreditinstitut som fanns i en medlemsstat den 15 december 1977 77/780/EEG 
och som, vid detta datum, var varaktigt underställt en i samma med~ artikel 2.4 a, h och c 
lcmsstat etablerad central företagsenhct som övervakar institutet, får (anpassad) 
undantas från tillämpning av villkorsbcstämmelscrna i såYäl artikel 6.1 
som artiklarna 8 och 59, förutsatt att, senast den 15 december 1979, 
den nationella lagstiftningen innehåller följande: 
Antingen gäller solidariskt ansvar för åtaganden som gjorts av den 
centrala företagsenheten och dess underställda institut eller också 
garanteras de senare institutens åtaganden fullt ut av dcr. centrala 
förctagsenheten. 
Soliditeten och likviditeten hos den centrala företagsenhctcn och alla 
dess underställda institut övervakas sammantaget, på gnmdval av 
sammanställd redovisning. 
Den centrala företagscnhetens verkställande ledning iir 
bemyndigad att utförda instmktioner till den vcrksUillande ledningen 
för varje underställt institut. 
Vad som sägs i första stycket gäller även lokalt verksamma kreditinstitut, 
som efter den 15 december 1977 knutits till en central fö0
rctagsenhet i 
den mening som anges i första stycket, i fall det är fråga om en normal 
utvidgning av företagsnätet. 
I fråga om andra kreditinstitut än sådana som etableras på nyligen 
uppdtimt vattenområde eller som tillkommit genom uppdelning eller 
sammanslagning av befintliga institut, organisatoriskt beroende av eller 
underordnade den centrala företagscnheten, far rådet efler förslag från 
kommissionen, som för detta ändamål skall samråda med den rådgivande 
bankrörelsekommittcn, utfärda )'tterligare bestämmelser om tillämpningen 
av andra stycket, inbegripet beslut om upphävande av undantag enligt 
första stycket, i fall då rådet finner att anknytningen av nya institut, som 
drar fördel av bestämmelserna i andra stycket, kan p:\verka konkurrensen 
negativt Rådet skall besluta med kvali(icerad majoritet. 
6. Ett kreditinstitut som, enligt vad som sligs i punkt 5 a, tir undcrsUillt en 
i samma mcdlcmsstat etablerad central förctagscnhct, f'5r ocks:1 undantas 
fr{m ti!Wmpningcn av artiklarna 5.3-5. 7, 40-51 och GS, under 
forutsiittning, utan alt tilliimpningcn av niimnda bcsUimmclscr pf1 <len 
centrnla förctagscnhctcn pf.1verkas, att helheten hcstticnde. nv den centrala 
Cörctagscnhctcn och undersUillda institut omfottas av niirnnda 
hcsWrnrndscr pt1 gmppniv,1. 
Om undantag görs, skall artiklarna 13, 18, 19, 20.1-20.6, 21 och 22 
tillämpas på den centrala förctagscnhctcns och clc umkrstiillda institutens 
sammantagna rörelse. 
26 89/646/EEG 
artikel 2.3 
89/647/EEG 
artikel 1.3 
92/121/EEC 
artikel 2 h 
(anpa.~sad) 
Artikel 3 
Fiirhud för företag som inte lir kreditinstitut att driva rörelse 
som omfattar inHining fr.\n allmiinhetcn 
Mcdlcmsstaterna skall förbjuda personer eller företag som inte Ur 89/6-16/REG 
kreditinstitut alt driva rörelse som omfattar inlåning från altmflnhctcn. artikel J 
Förhu<lct skall inte gälla mottagande av insättningar eller andra medel i 
fall då återbetalningsskyldighetcn llvilar en medlemsstat eller dess 
regionala eller lokala myndigheter eller oficntliga internationella organ i 
vilka en eller flera medlemsstater ingår, inte heller i fall som är särskilt 
omfattade av nationell lagstiftning eller av regler antagna av gemenska-
pen, allt under fömtsätlning att verksamheten är underkastad regler och 
övervakning till skydd för insättare och investerare. 
AVDELNING2 
VILLKOR FÖRRÄTTEN ATT ST ARTA OCH DRIVA 
VERKSAMHET I KREOITINSTITUT OCH FÖR UTÖVANDE 
AV SÅDAN VERKSAMHE1 
Artikel 4 
Auktorisation 
Mcdlcmsstatcma skall föreskriva .itl kreditinstitut skall ha erhållit 77/780/EEC 
auktorisation innan de inleder sin verksamhet. Medlcmsstatema skall artikel 3.1 
fastställa de villkor som skall gälla för auktorisationen om inte annat (anpassad) 
följer av artikel 5-9 och anmäla dem till kommissionen och den råd-
givande bankrörclsekommittcn. 
Artikel 5 
Start kapital 
I. Oberoende av de villkor som gäller enligt andra allmänt tillämpliga 77/780/EEG 
bestämmelser i nationell lag, får de behöriga m}'I\dighctcrna inte bevilja artikel 3.2, första 
auktorisation i fäll då kreditinstitutet inte har en $årskilll egen stycket 
kapitalbas och dl1 starlkapitalct är1nindre än fem miljoner ecu. (anpassad) 
89/646/EEG 
artikel -1.1 
(anpassad) 
Mcdlcmsstatema får besluta att kreditinstitut, som inte uppfyller 77/780/EEG 
villkoren som riir en slirskild egen kapitalbas och som existerade den artikel 10.1, 
15 december 1979, får fortsätta att driva verksamhet. De får befria dessa tredje stycket 
företag frfm skyldighet att uppfylla villkoren enligt artikel 6.1, första (anpassad) 
stycket. 
2. Mc<llcmsstakma ftir dock bevilja auktorisation för s:irskilda kategorier 89/6-16/EEC 
av kreditinstitut, vars startkapitnl uppg{1r till mindre belopp än som artikel 4.2 
föreskrivs i punkt I. I sådana fall skall 
a) startkapitalct uppgå till minst en miljon ecu, 
h) mcdlcmsstatcn göra anm:ilan till kommissionen om skälen för 
undantag från denna punkt, 
c) vid off cntliggörandct av listor enligt artikel 11 s.ärskilt anmärkas 
vilka kreditinstitut som inte uppfyller kravet på startkapital enligt 
punkt 1, 
27 
d) kommissionen skall inom fem ftr från och med den 1 januari 1993 89/6-'6/EEG 
upprmta en rapport om mcdlemsstatemas tillämpning av denna artikel 4.2 
punkt. Rapporten skall upprtiltas för den rhdgivandc (impassnd) 
bankrörclsckommittcn. 
3. Ett kreditinstituts kapitalbas får inte understiga beloppet för det 89/646/EEG 
startkapital som enligt punkt 1 krävs vid tidpunkten för auktorisation av artikel 10.1-10.5 
institutet. (anpassad) 
4. Mcdlemsstatema får besluta att kreditinstitut, som existerade den 1 
januari 1993, och vars kapitalbas inte uppnådde den nivå för startkapital 
som föreskrivs i punkterna 1 och 2, får fortstilta alt driva verksamhet. I 
sådant fall får kapitalbasen inte tillåtas understiga den högsta bcloppsnivå 
som uppnfttts efter den 22 december 1989. 
S. Om ligarkontrollcn över ett s:1dant kreditinstitut som avses i punkt 4 
övertas av en annan fysisk eller juridisk pers<m än den som tidigare hade 
iigarkontroll över institutet, mt1ste institutets kapitalbas motsvara lägst 
den nivfi som enligt punkterna 1 och 2 är föreskriven för startkapital. 
6. ____ Under siirskikla förhållanden och med behöriga 
myndigheters samtycke, fllr, vid fusion mellan två eller flera kreditinstitut 
som avses i punkt 4, kapitalbasen för det genom fusionen bildade 
institutet inte tillåtas underskrida summan av kapitalbaserna för de 
sammanslagna instituten vid tidpunkten för fusionen, intill dess de i 
punkterna 1 och 2 föreskrivna nivåerna har uppnåtts. 
7. Om kapitalbasen nedgl1tt i fall som sägs i punkterna 3, 4 och 6, får 
behöriga myndigheter, då förhållandena motiverar det, medge ett institut 
att inom viss tid vidta rättelse eller upphöra med sin verksamhet. 
Artikel 6 
Ansvar för ledning och lokalisering av kreditinstitutets 
centrala administration 
I. De behöriga myndigheterna skall bevilja auktorisation endast under 77/780/EEG 
förutsiittning att verksamheten i kreditinstitutet effektivt leds av minst nrtikl'I 3.2, första 
tvi1 personer. stycket, tredje 
strccksatscn 
och artikel 3.2, fi'ir inte bevilja auktorisation, om dessa 
1 ;andra st.vrket personer_____ inte iir tillräckligt vä ansedda eller saknar Myndigheterna 
tillracklig erfarenhet för att kunna fullgöra sina uppgifter (anpassad) 
2. Medlcmsstatema skall kräva följande: 77/780/EEG 
artikel 3.2a 
Kreditinstitut som är juridiska personer och som enligt sin nationella (iindrad genom 
lagstiftning har ett stadgeenligt säte skall ha sitt huvudkontor i samma 95/26/EG art. 3.2) 
medlcmsstat som sitt stadgeenliga säte. 
-./\ndra kreditinstitut skall ha sitt huvudkontor i den medlcmsstat som 
auktoriserat institutet och i vilken <le faktiskt bedriver sin verksamhet. 
28 
Artikel 7 
Akticiigare och medlemmar 
1. De behöriga myndigheterna ITir inte bevilja auktorisation för verksam- 89/646/EEG 
het i kreditinstitut förrun de fått information om vilka aktieägare eller artikel 5, stycke 1 
medlemmar, fysiska eller juridiska personer, som direkt eller indirekt har 
kvalificerade innehav, och om storleken av sådana innehav. 
Vid tillämpning av bgreppet kvalificerat innehav på denna artikel, 89/646/EEG 
skall beaktas vad som i artikel 7 i rådets direktiv 88/627/EEG(') sägs om artikel 1.10, 
rösträtter. andra stycket 
(anpassad) 
2. De behöriga myndigheterna skall vägra auktorisation om de, med 89/646/EEG 
hänsyn till behovet av sund och ansvarsfull ledning av kreditinstitut, artikel 5, stycke 2 
bedömer att lämpligheten hos aktieägare eller medlemmar som avses i 
första stycket inte är tillfredsställande. 
3. ___ Om det dessutom finns nära förbindelser mellan kreditinstitutet 
och andra fysiska eller juridiska personer skall de behöriga myndigheterna 
endast bevilja auktorisation om dessa förbindelser inte hindrar 
myndigheterna fr{m all utöva en effektiv tills}11. 
De hd1öriga lll}1H.ligheterna skall ocks,\ vtigra tillstånd om lagar, 
förordningar eller administrativa hcstiimmdser i ett tredje land, som 
giiller för en eller flera fysiska eller juridiska personer till vilka 
kreditinstitutet har nära förbindelser, eller svårigheter vid tillämpningen 
av dessa hcstiimmclscr, hindrar m}11dighetema från att utöva en effektiv 
tillsyn. 
De behöriga myndigheterna skall kräva att kreditinstituten förser dem 
med erforderliga uppgifier för att de fortlöpande skall kunna övervaka att 
bestämmelserna i denna punkt eficrlcvs. 
Artikel 8 
Vcrksamhctsplan och organisationsstruktur 77/780/EEG 
artikel 3.2, tredje, 
fjärde och femte 
styckena 
(iintlrad genom 
95/26/EG art. 2.2) 
(anpassad) 
Medlcmsstatema skall ___ föreskriva att det till varje ansökan om 77/780/EEG 
auktorisation skall fogas en vcrksamhctsplan i vilken bl.a. den tilltänkta artikel 3.4 
vcrksamhetsinriktningen skall anges och institutets organisationsstruktur (anpassad) 
beskrivas. 
(1) EGT nr L 348. 17.12.1988, s. 62. 
29 
Artikel 9 
i.:konomiska behov 
Mcdlemsstaterna får inte föreskriva att det vid prövning av en auktorisa- 77/780/EEG 
tionsansökan skall tas hänsyn till marknadens ekonomiska behov. artikel 3.3 a 
(anpassad) 
Artikel 10 
Vägran av auktorisation 
När auktorisation vägra5 skall beslutet motiveras och skälen ges sökanden till 771780/EEG 
känna inom sex månader från det att ansökningen gjordes eller, om den då artikel 3.6 
var ofullständig, från det att sökanden givit in sådan kompletterande 
information som krävs för beslut. Under alla förhållanden skall beslut fattas 
inom tolv månader från det att ansökningen mottagits. 
Artikel 11 
Anmälan av auktorisation till kommissionen 
Varje auktorisation skall anmälas till kommissionen. Varje enskilt 77/780/EEG 
kreditinstitut skall uppföras på en lista som kommissionen skall offentliggöra artikel 3.7 
i Europeiska gemenskapemas tidning och hålla aktuell. 
Artikel 12 
Samråd med behöriga myndigheter i andra medlemsstater 
Samråd med behöriga myndigheter i den andra berörda medlemsstaten skall 89/646/EEG 
ske innan auktorisation beviljas för ett kreditinstitut som artikel 7 
är dotterföretag till ett kreditinstitut som är auktoriserat i en annan 
medlemsstat, 
är dotterföretag till moderföretaget till ett kreditinstitut som är 
auktoriserat i en annan mcdlemsstat, eller 
står under ägarkontroll av samma fysiska eller juridiska personer som 
har ägarkontrollen över ett kreditinstitut auktoriserat i en annan 
mcdlcmsstat. 
Artikel 13 
Filialer till kreditinstitut auktoriserade i andra medlemsstater 
Ett värdland får, i fråga om filialer till kreditinstitut som är auktoriserade i 89/646/EEG 
andra medlemsstater, inte ___ kräva vare sig auktorisation _eller artikel 6. 1 
särskilt tillskjutet kapital. Beträffande etablering och tillsyn av sådana filialer (anpassad) 
skall bestämmelserna i artiklarna 17, 20.1-20.6, 22 och 26 gälla. __ _ 
30 
Artikel 14 
Återkallelse av auktorisation 
I. De behöriga myndigheterna får återkalla en auktorisation, som 77n80/EEG 
beviljats ett kreditinstitut ___ endast under förutsättning att institutet artikel 8.J 
a) inte utnyttjar auktorisationen inom tolv månader, eller uttryckligen 
avstår från auktorisationen, eller inte bedrivit någon verksamhet på 
minst sex månader, om inte i sådana fall auktorisationen ändå förlorar 
sin verkan enligt medlemsstatens bestämmelser, 
b) har utverkat auktorisation på grundval av oriktiga uppgifter eller på 
något annat sätt i strid med gällande regler, 
c) inte längre uppfyller de villkor som gäller för auktorisationen, __ , 
d) inte längre har tillräcklig kapitalbas eller inte längre kan förväntas 
komma att fullgöra sina skyldigheter gentemot borgenärerna, särskilt 
då det inte längre föreligger säkerhet för anförtrodda medel, 
e) omfattas av något annat fall där det i nationell lag föreskrivs att 
auktorisationen skall återkallas. (anpassad) 
2. En återkallelse av en auktorisation skall motiveras och skälen ges dem till 77/780/EEG 
känna som berörs av beslutet; sådana återkallelser skall anmälas till artikel 8.5 
kommissionen. 
Artikel 15 
Firma 
Ett kreditinstitut ______ får i sin verksamhet, oavsett vilka regler 77/780/EEG 
som gäller beträffande användningen av orden "bank", "sparbank" och andra artikel S 
banknamn som kan förekomma i värdmedlcmsstaten, inom gemenskapens (anpassad) 
hela område använda samma finna som institutet brukar 1 den medlemsstat, i 
vilken huvudkontoret finns. Om det föreligger risk för förväxling får 
värdmedlemsstaten i förtydligande syfte föreskriva att finnan skall förses 
med ett förklarande tillägg. 
31 
• Artikel 16 
Kvalificerat innehav i ett kreditinstitut 
I. Medlemsstatema skall kräva att varje fysisk eller juridisk person, som 89/646/EEG 
avser att inneha, direkt eller indirekt, ett kvalificerat innehav i ett artikel 11 
kreditinstitut, underrättar behöriga myndigheter om storleken av det tilltänkta 
innehavet. Underrättelse skall lämnas även av den som avser att öka sitt Rättelse, 
kvalificerade innehav i sådan mån att hans andel av röstetalet eller kapitalet EGT nr L 311, 
kommer att uppgå till 20%, 33% eller 50°(0 eller så att kreditinstitutet kommer 14.11.1997, s. 34. 
att få ställning av dotterföretag. 
Med förbehåll för bestämmelserna i punkt 2 skall de behöriga myndigheterna 
ha rätt att, inom en tid av högst tre månader från det att underrättelse enligt 
föregående stycke gjorts, motsätta sig förvärvet, om de, med hänsyn till 
behovet av sund och ansvarsfull ledning av kreditinstitut, bedömer att 
lämpligheten inte är tillfredsställande hos de personer som avses i föregående 
stycke. Om myndigheterna inte motsätter sig förvärvet, får de föreskriva en 
viss tid inom vilket förvärvet skall vara genomfört. 
2. Om förvärvaren av innehav, som avses i punkt I, är ett kreditinstitut 
auktoriserat i en annan mcdlemsstat eller moderföretag till ett kreditinstitut 
auktoriserat i en annan medlemsstat, eller en fysisk eller juridisk person som 
har ägarkontroll över ett kreditinstitut auktoriserat i en annan medlemsstat 
och om det institut i vilket innehavet finns till följd därav skulle få ställning 
av dotterföretag eller komma under förvärvarens ägarkontroll, skall prövning 
av förvärvet föregås av samråd enligt artikel l 2. 
3. Medlemsstatema skall kräva att varje fysisk eller juridisk person, som 
avser att avyttra, direkt eller indirekt, ett kvalificerat innehav i ett 
kreditinstitut, underrättar behöriga myndigheter om storleken av innehavet. 
Underrättelse skall lämnas även av den som avser att minska sitt kvalificerade 
innehav i sådan mån att hans andel av röstetalet eller kapitalet skulle 
understiga 20%, 33% eller 50% eller så att kreditinstitutets ställning som 
dotterföretag skulle upphöra. 
4. Ett kreditinstitut skall, då det far kännedom därom, underrätta behöriga 
myndigheter om sådana förvärv eller avyttringar av innehav i institutets 
kapital som far till följd att innehaven överstiger eller understiger något av de 
gränstal som anges i punkterna I och 3. 
Varje kreditinstitut skall också, minst en gång om året, underrätta behöriga 
myndigheter om namnen på aktieägare och medlemmar med kvalificerade 
innehav samt om storleken på sådana innehav, så som framgår t.ex. av upp­
gifter som lämnats \'id bolagsstämma om aktieägare och medlemmar eller av 
uppgifter som redo\'isats i enlighet med föreskrifter som gäller för börsregi­
strerade bolag. 
32 Rättelse, 
EGT nr L 311, 
14.11.1997, s. 34. 
5. Mcdlcmsstatcrna skall, i fall då de personer som avses i ·punkt l, 89/6,16/EEG 
utövar sitt inflytande på ett s/itt som är ägnat att vara till förföng för en artikel 11 
sund och ansvarsfull ledning av · institutet, föreskri vn skyklighd for 
behöriga myndigheter att vidta åtgärder. Sådana åtgärder får bl.a. bestå i 
förelägganden, sanktioner gentemot styrelsen och den verkställande 
ledningen samt i upphävande av rösträtt som är knuten till <le ifrfigava-
rnndc aktieägarnas eller medlemmarnas aktier eller andelar. 
Motsvarande f1tgänlcr skall vi<ltas i fdga om fysiska eller juridiska 
pcrsoher, som underlåter att liimna s?1dana · undcrriittelscr, som avses i 
punkt 1. Om aktier eller andelar har förviirvats trots att behöriga 
myndigheter har motsatt sig förvärvet, skall medlcmsstaterna, oavsett de 
åtgärder som i övrigt vidtas, föreskriva antingen att rösträttcrna för sådana 
innehav inte får utövas eller att avgivna röster skall vara ogiltiga eller att 
de får förklaras ogiltiga. 
6. Vid tillämpning av begreppet kvalificerat innehav och andra nivåer 89/6-16/EEG 
av ägande i denna artikel, skall beaktas vad som i artikel 7 i direktiv artikel 1.10, 
88/627/EEG sägs om rösträtter. andra stycket 
(anpassad) 
Artikel 17 
Rutiner för intern kontroll 
Hemländernas behöriga myndigheter skall kräva att varje kreditinstitut 89/6.i6/EEG 
tillämpar sunda mtiner för administration, redovisning och erforderlig artikel 13.2 
intern kontroll. 
AVDELNING 3 
BESTÄMMELSER OM ET ABLERINGSFRIHET OCH FRIHET 
ATT TILLHANDAHÅLLA TJÄNSTER 
Artikel 18 
Kreditinstitut 
Mcdlcmsstaterna skall svara för att de verksamheter som anges i bilaga 89/6.f 6/EEG 
1 får bedrivas inom det egna territoriet så som sägs i artiklarna 20.1-20.6, artikel 18.1 
21.1, 21.2 och 22, antingen genom etablering av en filial eller genom (anpassad) 
direkt tillhandahållande av tjänster, av varje kreditinstitut som är 
auktoriserat och underkastat tillsyn av behöriga m111dighetcr i en annan 
mc<llcmsstat, _________ , forntsalt att verksamheterna 
omfattas av auktorisationen. 
Artikel 19 
Finansiella institut 
Medlcmsstaterna skall också tillse att alla verksamheter som anges i bilaga 89/646/EEG 
I mr hc<lrivas inom det egna territoriet så som sägs i artiklarna io.1-20.6, artikel 18.2 · 
21.1, 2 t.2 och 22, antingen genom etablering av en filial eller genom direkt (ändrad genom 
tillhandahållande av tjtinstcr, av varje finansiellt institut från en annan 92/30/EEG 
medlemsstat, i fall då institutet antingen är dotterföretag till ett art. 10.2 andra 
kreditinstitut eller ägs gemensamt av två eller flera kreditinstitut, vars strccksatscn) 
stadgar eller bolagsordning tillåter sådan verksamhet och vilka uppfyller 
samtliga av de följande villkoren: 
Moderföretaget eller moderföretagen är auktoriserade som 
kreditinstitut i den medlemsstat vars lag gäller for dotterföretaget. 
De ifrågavarande verksmnheterna bedrivs inom samma mcdlcmsstats 
territorium. 
Mo<lerl<.>rclaget eller moderföretagen innehar 90% eller mer av 
samtliga rösträlter i dotlerförctagcl. 
Modcrforctagcl eller moderföretagen har ntt tillgodose behöriga 
myndigheters kra\' p,i sund förvaltning uv dotterföretaget och har 
utföst sig att, med samtycke av vederbörande hemlands behöriga 
myndigheter, solidariskt svara för de åtaganden som dotterföretaget 
gjort. 
Dotterföretaget omfattas ellcktivt, slirskilt med avseende på de 
ifrågavarande verksamhetema, av gmppbaserad tillsyn, som 
moderföretaget eller vart och ett av moderföretagen är föremål för i 
enlighet med artikel 52-56, i synnerhet beträffande beräkning av 
kapitaltäckningsgrad, kontroll av större engagemang och begränsning 
av innehav så som föreskrivits i artikel 51. 
I kmlandcts behöriga m}mlighctcr skall intyga och lämna dotterföretaget 
bevis om att de nu angivna villkoren är uppfyllda. Beviset skall utgöra en 
del av den underrättelse som avses i artiklarna 20.1-20.6, 21.1 och 21.2. 
I lcmlandcts behöriga myndigheter skall svara för att tillsyn av 
dotterföretaget sker i enli~het med artiklarna S.3, 16, 17, 26, 28, 29, 30 och 
32. 
Bestämmelserna i denna artikel skall i tillämpliga delar gUlla för 
dotterföretag. Därvid skall "kreditinstitut" läsas som "finansiella institut 
som uppfyller de i artikel 19 föreskrivna villkoren" och "auktorisation" 
läsas som "stadgar eller holagsordning". 
Artikel 20.3, andra stycket skall liisas som: 
"Hemlandets behöriga myndigheter skall också lämna uppgift om 
storleken av det dotteriigda finansiella institutets kapitulhas och om 
den konsoliderade kapitaltäckningsgraden för det kreditinstitut som är 
<less moderföretag." 
Om ett finansiellt institut som avses i denna artikel inte längre Uppfyller 
alla de föreskrivna villkoren, skall hemlandet underrätta värdlandets 
behöriga m}ndighcter. Värdlandets lagar skall då giilla för det finansiella 
institutets verksamhet i viirdlandd. 
3-l 
Artikel 10 
Utövande av etableringsrätten 
I. Ett kreditinstitut som önskar etablera en filial på en annan 89/646/El-:G 
mcdlemsstats territorium skall underriltta hemlandets behöriga myndigheter artikel 19 
därom. (anpassad) 
2. Medlemsstatema skall föreskriva skyldighet för varje kreditinstitut, 
som önskar etablera en filial i en annan medlernsstat, att vid underrättelse 
enligt punkt I lämna uppgifter om följande: 
a) Den medlemsstat på vars territorium etableringen avses ske. 
b) En verksamhetsplan som anger bl.a. filialens tilltänkta affärs-
verksamhet och organisationsstruktur. 
c) En adress i värdmedlemsstaten där handlingar skall finnas tillgängliga. 
d) Namnen pt, de personer som skall ha ansvaret för filialens ledning . 
. t I andra fall än d,i de behöriga myndigheterna har anledning att 
ifrågasätta kreditinstitutens administrativa struktur eller finansiella situation, 
skall myndigheterna, med beaktande av de tilltänkta verksamheterna, inom 
tre månader från mottagande av underrättelse enligt punkt 2 översända den 
erhållna informationen till värdlandets behöriga myndigheter och underrätta 
det berörda institutet. 
Hemlandets behöriga myndigheter skall också lämna uppgift om storleken av 
kreditinstitutets kapitalbas och kapitaltäckningsgrad. _____ _ 
I fall då hemlandets behöriga myndigheter vägrar att översända den i punkt 2 
omnämnda infom1ationen till värdlandets behöriga myndigheter, skall skälen 
härför lämnas till det berörda kreditinstitutet inom tre månader från det att 
fullständig information föreligger. En vägran att översända information eller 
underlåtenhet att lämna besked skall kunna prövas av domstol i hemlandet. 
4. Innan en filial till ett kreditinstitut inleder sin verksamhet skall 
värdlandets behöriga myndigheter inom två månader från det att underrättelse 
enligt punkt 3 crhr.llits förbereda tillsyn av kreditinstitutet i enlighet med 
a11ikel 22 och, om så erfordras, ange under vilka villkor, motiverade av 
hUnsyn till det allmänna..,; bästa, verksamheterna tär bedrivas i värdlandet. 
5. Efter underrättelse från värdlandets behöriga myndigheter eller sedan 
elen i punkt 4 angivna fristen löpt ut utan att någon underrättelse erhållits från 
myndigheterna, far filialen etableras och inleda sin verksamhet. 
35 
6. Om förändringar sker i något avseende som uppgivits i en underrättelse 89/646/EEG 
enligt punkt 2 b, celler d, _________ skall kreditinstitutet artikel 19 
skriftligen underrätta behöriga myndigheter i hemlandet och värdlandet. (anpassad) 
Underrättelse skall lämnas minst en månad innan förändringen sker, så att det 
blir möjligt för hemlandets behöriga myndigheter att fatta beslut enligt punkt 
3 och för värdlandets behöriga myndigheter att i anledning av ffirändringen 
fatta beslut enligt punkt 4. 
7. En filial som, i enlighet med bestämmelser i värdl~det, har inlett 89/646/EEG 
verksamhet före den J januari 1993, skall anses ha blivit föremål för sådant artikel 23.J 
förfarande som föreskrivs i punkt 1-5 i denna artikel. För sådana filialer (anpassad) 
skall från detta datum gälla punkt 6 i denna artikel och artiklarna 18, 19, 
22och29. _____ _ 
Artikel 21 
Utövande av rätten till fritt tillhandahAllandc av tjänster 
I. Ett kreditinstitut som för första gången önskar utnyttja rätten att, inom 89/646/EEG 
ramen för fritt tillhandahållande av tjänster, driva verksamhet på en annan artikel 20 
mcdlcmsstats territorium, skall underrätta hemlandets behöriga myndigheter 
om vilka av de i bilaga J upptagna verksamheterna som institutet avser att 
bedriva. 
2. Hemlandets behöriga myndigheter skall inom en månad från det att 
underrättelse enligt punkt 1 mottagits, översända underrättelsen till 
värdlandets behöriga myndigheter. 
3. Denna artikel skall inte påverka de rättigheter som givits kreditinstitut, 89/646/EEG 
vilka tillhandahållit tjänster före den I januari 1993. artikel 23.2 
(anpassad) 
Artikel 22 
Befogenheter för värdlandets behöriga myndigheter 
1. Värdlandet får för statistiska ändamål föreskriva skyldighet för alla 89/646/EEG 
kreditinstitut som har filial på dess territorium att till värdlandets behöriga artikel 21 
myndigheter lämna periodiska rapporter om verksamheten p.å dess (anpassad) 
territorium. 
Vid fullgörande av åligganden enligt artikel 27 far värdlandet wrcskriva 
skyldighet för filialer till kreditinstitut från andra medlemsstater att lämna 
samma information som för ändamålet krävs av inhemska kreditinstitut. 
2. Om ett värdlands behöriga myndigheter finner att ett institut, som har en 
filial eller som tillhandahåller tjänster inom värdlandets territorium, inte 
efterlever de föreskrifter som utfärdats i anledning av bestämmelserna i detta 
direktiv om befogenheter för värdlandets behöriga myndigheter, skall dessa 
myndigheter förelägga institutet att vidta rättelse. 
36 
l Om det berörda institutet underlåter all vidta erforderliga åtgärder 89/646/EEG 
for riittclsc, skall vtirdlandets behöriga myndigheter underrätta artikel 21 
hemlandets hch<>riga myndigheter. I lcmhmdcts bcMriga myndigheter (anpa'isall) 
skall snarast vidta alla erforderliga ,\tgilrder för all institutet skall 
åstadkomma rtittclse. Underrättelse skall ske till värdlandets behöriga 
m)11digheter om vilka åtgärder som vidtas. 
4. Om institutet, trots de åtgärder som vidtagits av hemlandet eller 
beroende på alt sådana åtgärder visar sig otillräckliga eller inte kan 
genomföras i den ifrågavarande medlemsstatcn, fortsätter att överträda i 
värdlandet gällande föreskrifter som avses i punkt 2, fär värdlandet, efter 
att ha underrättat hemlandets behöriga myndigheter, vidta erforderliga 
åtgärder för att hindra eller hestraffa vidare överträdelser och, i den mån 
det lir nödvändigt, hindra institutet att göra nya åtaganden inom det egna 
territoriet. Medlemsstaterna skall tillse att delgivning kan ske inom deras 
territorier av sf1<lana handlingar som ilr nödvändiga för dessa åtgärder mot 
kreditinstitut. 
5. Bestämmelserna i punkt 1-4 skall inte påverka möjligheterna for ett 
vlirdhmd att \'idta erforderliga l1tgär<lcr för att hindra eller bestraffa 
övertrtiddser inom sill territorium av föreskrifter som utfärdats i det 
alhnlinnas intresse. S,\dana Mgärcler skall kunna innefatta hinder för 
institut att göra nya åtaganden inom viir<llandcts territorium. 
6. Varje åtgärd som vidtagits me<l stöd av punkterna 4 och 5 och som 
innebär påföljder för eller inskränkningar i rätten att tillhandahålla skall 
vederbörligen motiveras och delges berörda institut. Varje sådan åtgärd 
skall kunna prövas m· domstol i den medlcmsstat vars myndigheter 
beslutat om åtgärden. 
7. Innan åtgiir<ler vitltas i <len ordning som föreskrivs i punkterna 2, 3 
och 4, l:tr värdlandets hchöriga myndigheter i hrådskande fall inter­
imistiskt vidta de t1tgilnler som iir nödvlindi~a till skydd för insättare, 
investerare och undra mottagare av tjiinstcr. Kommissionen och de andra 
medlemsstatemas heMriga m;ndigheter skall underrättas om sådana 
åtglir<ler s:1 snart det kan ske. 
Kommissionen får, efter hörande av berörda medlcmsstaters behöriga 
myndigheter, hcsluta att <len ifrf1gavarnnde medlcmsstaten skall ändra 
eller återkalla åt~tirdcr som nu sagts. 
8. Viirdlanllct ITir utöva befogenheter som givits det enligt detta direktiv 
genom att vidta erforderliga åtgärder för att hindra eller bestraffa 
övcrtriidclser inom dess territorium. Sådana åtgärder skall kunna innefatta 
förbud för institut att göra nya åtaganden inom vederbörande värdlands 
territorium. 
37 
9. Om en auktorisation återkallas skall underrättelse därom ske till 89/646/EEG 
värdlandet, som skall vidta erforderliga åtgärder för att hindra berörda artikel 21 
institut all göra nya åtaganden inom det egna territoriet och för alt skydda (anpass11d) 
instiltamas intressen. Kommissionen skall vartannat år tillställa den 
rådgivande bankrörelsekommittcn en rapport om sådana fall. 
10. Medlemsstatema skall undcrri\tta kommissionen om antalet och 
arten av de fall i vilka underrättelse vägrats enligt artikel 20. 1-20.6 och i 
vilka fall åtgärder har vidtagits med stöd av punkt 4 i denna artikel. 
Kommissionen skall vartannat år 'tillsUllla den rådgivande bank­
rörclsckommiltcn en rapport om sådana fall. 
11. Denna artikel skall ej till någon del hindra kreditinstitut med 
huvudkontor i en annan medlemsstat från att marknadsföra sina tjänster 
med anlitande av alla tillgängliga media i värdlandet, detta i 
överensstämmelse med bestämmelser om fonnen och innehållet i sådan 
reklam vilka antagits i det allmännas intresse. 
AVDELNING4 
FÖRHÅLLANDE TILL TREDJE LAND 
Artikel 23 
Anmiilan av dotterföretag till företag i tredje land och om 
villlrnr för marknadstilltriide i tredje land 
1. M\!dlcmsstatemas behöriga myndigheter skall underrätta kommissio- 89/646/EEG 
nen 
a) om varje auktorisation av ett direkt eller indirekt dotterföretag till 
ett eller flera företag som är underkastade tredje lands lagar. 
Kommissionen skall dtlrefier infonnera den rådgivande 
hankrörelsekommitt~n. 
h) niirhclst ett sl1dant moderföretag förvärvar aktier eller andelar i ett 
kreditinstitut hemmahörande i gemenskapen så alt det senare blir 
det förras dotterföretag. Kommissionen skall därefier infonncra den 
rådgivande bankrörelsekommittcn. 
När auktorisation beviljas för ett direkt eller indirekt dotterföretag till ett 
eller !lera moderföretag som är underkastade tredje lands lagar, skall 
gmppstmkturen speciliccrns i den anmälan som den behöriga 
myndigheten skall göra till kommissionen enligt artikel 1 t. __ artikel 8 
(anpassad) 
2. Mcdlcmsstatema skall underrätta kommissionen om alla svårigheter av 89/646/EEG 
allmiin natur som deras kreditinstitut mött vid etablering eller utövande artikel 9 
av bankverksamhet i tredje land. 
3. Kommissionen skall ____ periodvis upprätta rapporter om i vad mån 
tredje liindcr ger kreditinstitut hemmahörande i gemenskapen s.idan 
behandling som avses i punktt:rna 4 och 5, med avseende på etablering 
och utövande av bankverksamhet samt förvärv av aktier eller andelar i 
tredje lands kreditinstitut. Kommissionen skall till rådet överlämna 
rapporterna med lämpliga förslag. 
38 (anpassad) 
4. Närhelst det kommer till kommissionens kännedom, antingen genom de 89/646/EEG 
rapporter som avses i punkt 3 eller genom annan infonnation, att ett tredje artikel 9 
land inte erbjuder kreditinstitut hemmahörande i gemenskapen effektivt (anpassad) 
marknadstillträde, jämförbart med det som gemenskapen erbjuder 
kreditinstitut från samma tredje land, får kommissionen lämna förslag till 
rådet om lämpligt mandat för underhandlingar med ändamål att uppnå 
jämförbara konkurrensmöjligheter för kreditinstitut hemmahörande 
gemenskapen. Rådet skall besluta med kvalificerad majoritet. 
S. Närhelst det kommer till kommissionens kännedom, antingen genom de 
rapporter som avses i punkt 3 eller genom annan infonnation, att 
kreditinstitut hemmahörande i gemenskapen inte får nationell behandling i ett 
tredje land, innebärande samma konkurrensmöjligheter som erbjuds inhem­
ska kreditinstitut, och att kravet på effektivt marknadstillträde inte är uppfyllt, 
får kommissionen ta initiativ till underhandlingar med ändamål att 
åstadkomma rättelse. 
I fall som avses i föregående stycke får, utöver initiativ till underhandlingar, 
när som helst beslutas i den ordning som föreskrivs i artikel 60.2 att 
mcdlemsstatemas behöriga myndigheter skall begränsa eller uppskjuta 
prövningen av inneliggande eller framtida ansökningar om auktorisation och 
förvärv av aktier eller andelar, då ansökningarna gjorts av direkta eller 
indirekta moderföretag underställda ett tredje lands lagar. Sådana åtgärder tär 
inte gälla för längre tid än tre månader. 
Före utgången av tremånadersperioden tär rådet, med beaktande av resultaten 
av underhandlingama, med kvalificerad majoritet besluta efter förslag av 
kommissionen huruvida åtgärderna skall bestå. 
Sådana begränsningar eller uppskov får inte tillämpas i fall då ansökningen 
om etablering av ett dotterföretag eller om tillstånd att förvärva aktier eller 
andelar i ett kreditinstitut hemmahörande i gemenskapen gjorts av ett 
kl'editinstitut, som är auktoriserat inom gemenskapen eller av ett där 
auktoriserat dotterföretag till ett kreditinstitut. 
6. Närhelst det kommer till kommissionens kännedom att något av de fall 
som avses i punkterna 4 och 5 uppkommer, skall mcdlemsstaterna på 
kommissionens begäran underrätta denna 
a) om varje ansökan om auktorisation av ett direkt eller indirekt ägt 
dotterföretag till ett eller flera moderföretag som är underkastade 
vederbörande tredje lands lagar, 
b) närhelst de tär underrättelse enligt artikel 16 om att ett sådant företag 
avser att förvärva en ägarandel i ett kreditinstitut hemmahörande i 
gemenskapen, så att det senare institutet blir det förras dotterföretag. 
39 
Denna skyldighet att lämna information skall · upphöra så snart en 89/646/EEG 
överenskommelse har träffats med det tredje land som avses i punkt 4 eller 5, artikel 9 
eller när de åtgärder som avses i punkt 5 andra och tredje styckena upphör att (anpassad) 
gälla. 
7. Åtgärder som vidtas med stöd av denna artikel skall stå i överensstämmelse 
med gemenskapens förpliktelser enligt internationella överenskommelser, 
bilaterala eller multilaterala, om rätt för kreditinstitut att starta och driva 
verksamhet. 
Artikel 24 
Filialer till kreditinstitut med huvudkontor utanför 
gemenskapen 
1. När filialer till kreditinstitut med huvudkontor utanför gemenskapen 77/780/EEG 
startar eller bedriver verksamhet, far medlemsstaterna inte tillämpa artikel 9 · 
bestämmelser som medför att dessa filialer ges en förmånligare behandling än 
filialer till kreditinstitut med huvudkontor inom gemenskapen. 
2. De behöriga myndigheterna skall göra anmälan till kommissionen och 
till den rådgivande kommitten om alla auktorisationer för filialer som 
beviljats kreditinstitut med huvudkontor utanför gemenskapen. 
3. Med förbehåll för bestämmelserna i punkt 1 far gemenskapen, med 
stöd av fördraget, träffa avtal med tredje land om tillämpning av 
bestämmelser, vilka på grundval av principen om reciprocitet, innebär att 
filialer till kreditinstitut med huvudkontor utanför gemenskapen ges identisk 
behandling inom gemenskapens hela område. 
Artikel 25 
Samarbete med behöriga myndigheter i tredje Jand om 
gruppbaserad tillsyn 
1. Kommissionen kan på begäran av en medlemsstat eller på eget initiativ 92/30/EEG 
lägga fram förslag till rådet om att inleda förhandlingar med ett eller flera artikel 8 
tredje länder om möjligheterna att utöva gruppbaserad tillsyn över 
kreditinstitut vars moderföretag har huvudkontor i ett tredje land, och 
kreditinstitut som är belägna i tredje land och vars moderföretag, 
antingen detta är ett kreditinstitut eller ett finansiellt holdingföretag, 
har huvudkontor inom gemenskapen. 
40 
2. Överenskommelser som avses i punkt 1 skall särskilt säkerställa 92/30/EEG 
artikel 8 
<lels att mc<llemsstaternas behöriga myndigheter kan inhämta (anpassad) 
infonnation som behövs för gmppbascrad tills)n över kreditinstitut 
eller finansiella holdingförctag som är belägna inom gemenskapen 
och som har dotterföretag som är kreditinstitut eller finansiella 
institut utanför gemenskapen eller som innehar ägarintressen i 
sådana institut, 
dels att de behöriga myndigheterna i tredje land kan inhämta 
infonnation som behövs för tillsyn över moderföretag med 
huvudkontor inom deras territorium och med dotterföretag som är 
kreditinstitut eller finansiella institut i ett eller flera medlemsländer 
eller med ägarintressen i sådana institut. 
3. Kommissionen och den rådgivande bankrörclsckommittcn ___ _ 
skall granska resultatet av de i punkt 1 nämnda förhandlingarna och de 
förhållanden som uppkommer till följd därav. 
AVDELNING5 
PRINCIPER OCH TEKNISKA INSTRUMENT FÖR TILLSYN 
Kapitel 1 
Principer för tillsynsansvar 
Artikel 26 
Kontrollbehfirighet för hemlandet 
1. Ansvaret för tills~n över kreditinstitut, innefattande tillsyn över 89/646/EEG 
verksamheter som bedrivs i enlighet med artiklarna 18 och 19, skall åvila artikel 13.1 
hemländernas behöriga myndigheter, i den mån behörighet för 
värdländernas myndigheter inte följer av bestämmelser i detta direktiv. 
2. Vad som sligs i punkt l skall inte utgöra hinder for grupphasernd tillsyn 89/646/EEG 
i enlighet med detta direktiv. artikel 13.3 
(ändrad genom 
Artikel 27 
Bchi>righet för v~inilancJet 92/30/EEG, art. 10.2 andra 
strccksatscn) 
(anpassad) 
Intill <less vidare hannoniscring skett skall värdländernas behöriga 89/646/EEG 
myndigheter, i samarbete med hemHin<lernas behöriga myndigheter, utöva artikel 1-t2 
tillsyn över likviditeten hos filialer till kre<litinstitut. I fråga om andra 
åtgärder än som krävs för genomförande av det Europeiska monetära 
systemet skall värdländerna ha oinskränkt rätt att vidta penningpolitiskt 
betingade f1tgiirdcr. Sådana åtgärder far inte innefatta diskriminerande 
behandling eller restriktioner gentemot kreditinstitut som är auktoriserad\! 
i en annan medlemsstat. 
41 
Artikel 28 
Samarbete angående tillsyn 
De behöriga myndigheterna skall i nära samarbete utöva tillsyn av 77/780/EEG 
kreditinstitut, som driver verksamhet i en eller flera medlemsstater utöver artikel 7.1 
den där huvudkontoret finns, särskilt i fall då filialer inrättats i de förra (ändrad genom 
staterna. Myndigheterna skall förse varandra med dels all den infonnation 89/646/EEG art. 14.1) 
rörande ledningen och ägandeförhållandena i sådana kreditinstitut, som är 
ägnad all underlätta såväl tillsynen som bedömningen av om 
auktorisationsvillkoren iakttas, dels all in~tion ägnad all underlätta 
övervakningen av sådana institut, särskilt med avseende på likviditet, 
soliditet, inlåningsgaranti. begränsning av stora exponeringar samt rutiner 
för administration, redovisning och intern kontroll. 
Artikel 29 
Inspektion på plats av filialer etablerade i en annan 
medlcmsstat 
I. Om ett kreditinstitut, auktoriserat i en medlemsstat, driver verksamhet 89/6.i6/EEG 
genom lilial i en annan medlcmsstat, skall värdlandet ge hemlandets artikel IS 
behöriga myndigheter riltl all, eller underrättelse till värdlandets behöriga 
myndigheter, sjtilvstlindigt eller genom särskilt utsedda personer utföra in~ 
spcktion på platsen för att skaffa sig slldan information som avses i artikel 
28. 
2. Hemlandets behöriga m}ndighcter får också, för kontroll av filialer, 89/646/EEG 
tillämpa något av de andra förfaranden som avses i artikel 56. 7. artikel 15 
(ändrad genom 
92/30/EEG art. 
10.4) 
3. Denna artikel skall inte utgöra hinder för vnnllandcls behöriga 89/646/EEG 
m)11dighcler all, för fullgörande av tillsynsansvar enligt detta direktiv, artikcl 15 
utföra inspektion på platsen av filialer etablerade på det egna territoriet 
42 
Artikel 30 
Utbyte av information och tystnadsplikt 
I. Medlemsstatcrna skall föreskriva att alla personer, som arbetar eller som 77/780/EEG 
har arbetat för behöriga myndigheter, samt revisorer och experter som är artikel 12.1-12.5 
verksamma för behöriga myndigheters räkning skall vara bundna av tyst-(ändrad genom 
nadsplikt. Tystnadsplikten skall innebära att ingen förtrolig information som 89/646/EEG art.16) 
erhålls i tjänsten får röjas till någon person eller myndighet utom i (anpassad) 
sammandrag eller i sammanställning som omöjliggör identifikation av enskil-
da institut, dock med förbehåll för fall som omfattas av straffrättslig 
lagstiftning. 
Dock får, i fall då ett kreditinstitut har försatts i konkurs eller underkastats 
tvångslikvidation, förtrolig information som inte berör tredje part, engagerad 
i försök att rädda institutet, yppas vid civilrättsliga eller kommersiella 
förfaranden. 
2. Vad som sägs i punkt 1 skall inte hindra medlemsstatemas behöriga 
myndigheter att utbyta information i enlighet med detta direktiv såväl som 
andra direktiv som gäller för kreditinstitut. För sådan information skall 
tystnadsplikt gälla enligt punkt I. 
3. Medlemsstaterna får ingå samarbetsavtal för utbyte av information med 
tredje länders behöriga myndigheter, om den information som överlämnas är 
föremål för sekretess i mottagarlandet minst likvärdig den som föreskrivs i 
denna artikel. 
4. Behöriga myndigheter, som erhåller förtrolig information enligt vad som 
sägs i punkt I eller 2, får använda den endast i tjänsten och där endast 
för att kontrollera att villkoren för att kreditinstitut skall fä starta 
verksamhet är uppfyllda och för att underlätta gruppbaserad eller icke 
gruppbaserad tillsyn, över sådan verksamhet, särskilt med avseende 
på kontroll av likviditet, soliditet, större engagemang och rutiner för 
administration, redovisning och intern kontroll, 
för att ålägga sanktioner, 
vid överklagande i administrativ ordning av beslut som fattas av den 
behöriga myndigheten, eller 
vid domstolsförfarande som har inletts enligt artikel 33 eller enligt 
särskilda bestämmelser i detta direktiv samt i andra direktiv 
antagna med avseende på kreditinstitut. 
5. Vad som sägs i punkterna I och 4 skall inte utgöra hinder för utbyte av 
information mellan behöriga myndigheter i samma medlemsstat, inte heller 
mellan behöriga myndigheter i olika medlemsstater i fall då informationen 
lämnas till 
43 
myndigheter med ansvar för tillsyn över andra finansiella 77 /780/EEG 
organisationer och över försäkringsbolag samt myndigheter med ansvar artikel 12.1-12.S 
för tillsyn över finansiella marknader, (ändrad genom 
89/646/EEG art.16) 
organ som har befattning med kreditinstituts konkurs eller likvidation (anpassad) 
eller liknande förfaranden, 
personer ansvariga för obligatorisk rev1s10n av kreditinstituts och 
andra finansiella instituts räkenskaper, 
vid deras fullgörande av tillsynsuppgifler samt för utlämnande till organ för 
inlåningsskydd av sådan infonnation som de behöver för sin verksamhet. 
Den infonnation som erhållits av dessa myndigheter, organ och personer 
skall vara underkastad tystnadsplikt enligt punkt 1. 
6. Utan hinder av punkt 1-4 får medlemsstaterna tillåta infonnationsutbyte 77 /780/EEG 
mellan de behöriga myndigheterna och art. 12.Sa 
(ändrad genom 
myndigheter med ansvar för tillsyn över de organ som har befattning 9S/26/EG 
med kreditinstituts likvidation, konkurs och liknande förfaranden, artikel 4.2) 
myndigheter med ansvar för tillsyn över de personer som ansvarar 
för lagstadgad revision av försäkringsföretags, kreditinstituts, 
värdepappersföretags och andra finansiella instituts räkenskaper. 
Medlemsstater som tillämpar bestämmelsen i första stycket skall kräva att 
minst följande villkor uppfylls: 
Informationen skall användas för att utöva den tillsyn som anges i 
första stycket. 
Den information som mottas detta sammanhang omfattas av 
tystnadsplikt enligt punkt I. 
När infonnationcn härrör från en annan medlemsstat får den inte 
vidarebefordras utan uttryckligt tillstånd från de myndigheter som 
har lämnat ut den, och då endast för de ändamål för vilket 
myndigheten givit sitt tillstånd. 
Medlemsstatema skall meddela kommissionen och de andra 
medlemsstaterna vilka myndigheter som har tillåtelse att motta information 
enligt denna punkt. 
44 
7. Utan hinder av punkt 1-4, får medlcmsstaterna för att stärka stabliteten 
och integriteten hos det finansiella systemet tillåta utbyte av information 
mellan de behöriga myndigheterna och myndigheter eller organ som enligt 
lag är ansvariga för att uppHicka och utreda överträdelser av bolagsrtltten. 
Medlemsstater som tillämpar bestämmelsen i första stycket skall kräva att 
minst följande villkor uppfylls: 
Informationen skall användas för att utföra den uppgift som anges i 
första stycket. 
Den information som mottas detta sammanhang omfattas av 
tystnadsplikt enligt punkt·t. 
När informationen härrör från en annan medlemsstat får den inte 
vidarebefordras utan uttryckligt tillstånd från de behöriga 
myndigheter som har lämnat ut den, och då endast för de ändamål 
för vilket dessa myndigheter givit sitt tillstånd. 
Om en medlcmsstats myndigheter eller organ som avses i första stycket 
utför sin uppgift att upptäcka och utreda överträdelser med hjälp av 
personer som genom sin särskilda kompetens är utsedda till detta och som 
inte är anställda inom den offentliga förvaltningen, kan möjligheten till det 
informationsutbyte som avses i första stycket utsträckas till att omfatta 
dessa personer enligt de villkor som föreskrivs i andra stycket. 
För genomförande av andra stycket tredje strecksatsen skall de 
myndigheter eller organ som avses i första stycket till de behöriga 
myndigheter som lämnat ut informationen uppge identitet och exakt 
ansvarsområde för de personer som får tillgång till denna. 
Medlemsstaterna skall meddela kommissionen och de andra 
medlemsstaterna vilka myndigheter eller organ som får motta information 
enligt denna punkt. 
Kommissionen skall före den 31 december 2000 upprätta en rapport om 
tillämpningen av bestämmelserna i denna punkt. 77/780/EEG 
art. I 2.5b 
(ändrad genom 
95/26/EG 
artikel 4.3) 
8. Bestämmelserna i denna artikel skall inte utgöra hinder för en behörig 77/780/EEG 
myndighet att lämna ut information artikel 12.6 
(ändrad genom 
till centralbanker och andra organ med liknande uppgifter i dessas 95/26/EG art. 4.4) 
egenskap av monetära myndigheter, och 
i förekommande fall till andra myndigheter med uppgift att utöva 
tillsyn över betalningssystem 
för att dessa skall kunna fullgöra sina uppgifter, inte heller skall 
bestämmelserna utgöra hinder för dessa myndigheter eller organ att till de 
behöriga myndigheterna vidarebefordra sådan information som är 
nödvändig för att uppfylla de syften som framgår av punkt 4. 
lnforn1ationen som mottas i detta sammanhang skall vara underkastad 
tystnadsplikt enligt denna artikel. 
45 
9. Oavsett sådana bestämmelser som avses i punkterna l och 4 får med-77/780/EEG 
lemsstatema med stöd av bestämmelser i lag eller annan författning tillåta att artikel 12.7 
viss infonnation lämnas ut såväl till andra organ för den centrala (ändrad genom 
regcringsmakten med ansvar för lagstiftning om tillsyn över 89/646/EEG 
kreditinstitut,finansiella institut, investcringstjänster och försäkringsbolag art. 16) 
som till personer som företräder sådana organ. 
Sådant utlämnande får dock ske endast då det är nödvändigt för utövande av 
offentlig tillsyn. 
Vidare skall medlemsstatema föreskriva att sådan infonnation som erhållits 
med stöd av punkterna 2 och 5 och sådan som erhållits vid inspektion på 
platsen i enlighet med artikel 29.1 och 29.2 aldrig får röjas i de fall som sägs i 
denna punkt utan uttryckligt samtycke av de behöriga myndigheter som 
lämnat ut infonnationen eller av behöriga myndigheter i den medlemsstat i 
vilken inspektionen verkställts. 
10. Denna artikel skall inte hindra de behöriga myndigheterna från att 77/780/EEG 
vidarebefordra information enligt punkt 1-4 till en clearingorganisation art. 12.8 
eller ett annat liknande organ som är erkänt enligt nationell lagstiftning för (ändrad genom 
att tillhandahålla clearing- eller avvecklingstjänster åt någon av 95/26/EG 
marknaderna i medlemsstaten om de anser att detta är nödvändigt för att artikel 4.6) 
säkerställa att dessa organ fungerar vid försummelser eller möjliga (anpassad) 
försummelser från en marknadsaktörs sida. Infonnation som mottas i ett 
sådant sammanhang skall vara underkastad tystnadsplikt enligt punkt I. 
Mcdlemsstaterna skall dock se till att infonnation som mottagits enligt 
punkt 2 inte får yppas under de omständigheter som avses i denna punkt 
utan uttryckligt medgivande av de behöriga myndigheter som har lämnat 
den. 
46 
Artikel 31 
Skyldighet för personer nnsvariga för den lagcnlig:1 kontrollen 
av ;\rshokslut och sammanstiilld årsredovisning 
1. Medlcmsstaterna skall föreskriva åtminstone 77n80/EEG 
art. 12a 
a) att varje, i enlighet med rådets direktiv 84/253/EEG (1), auktoriserad (ändrad genom 
person som i ett kreditinstitut utför ett i artikel S 1 i rådets direktiv 95/26/EG artikel 5) 
78/660/EEG(2), artikel 37 i direktiv 83/349/EEG eller i artikel 31 i (anpassad) 
rådets direktiv 85/611flmG(3) angivet uppdrag eller annat uppdrag 
föreskrivet i lag, är skyldig att omgående rapportera till de behöriga 
myndigheterna alla uppgifter eller beslut rörande detta institut, som 
han har fått kännedom om vid utförandet av sitt uppdrag, som är 
iignade att 
utgöra en påtaglig <>vcrträdclse av lagar, förordningar eller 
hcslilmmclscr som reglerar villkoren för auktorisation eller som 
siirskill rcglcrnr hcdrivm1dd av kreditinstituts verksamhet, 
p!tvcrka krcditi11slil11tds forlsalla drill, eller 
leda till vägran att godk:inna riikcnskapema eller till att 
reservationer frarnst/ills, 
b) alt det på samma sätt skall åligga denna person alt omgående 
rapportera alla uppgifter eller beslut som han har fått kännedom om 
vid utförandet av sitt under a beskrivna uppdrag, i ett företag som har 
nära förbindelser härrörande från kontroll över det kreditinstitut i 
vilket han utför det ovan nämnda uppdraget. 
2. Det förhållandet att de personer som auktoriserats enligt direktiv 
84/253ffiEG till de behöriga myndigheterna i god tro yppar sådana 
uppgifier eller beslut som avses i punkt 1 utgör inte en överträdelse av 
någon tystnadsplikt föreskriven i avtal, lag, eller annan bestämmelse, och 
medför inte något som helst ansvar för dessa personer. 
Artikel 32 
Behöriga mJmlighcters befogenheter att Yidta sanktioner 
Mcdlcrnsstatcma skall svara för alt deras behöriga I11)11dighctcr kan 89/64<,JEEG 
hcsluta och vidta de t1tg:irdcr och sanktioner som behövs för alt artikel 17 
ö\'crträdclscr av la~ar och andra författningar om vcrksamhd i 
kreditinstitut skall upphöra. St,dana åtgiirder och sanktioner skall kunna 
riktas mot kreditinstituten och mot dem som har ett hcsUlmrnandc 
inflytande i instituten. Vad som nu sagts skall inte påverka förfaranden 
för återkallelse av auktorisationer, inte heller tillämpning av straffrättslig 
lag. 
(1) EGT nr L 126, 12.5.1984, s: 20. 
(2) EGT nr L 222, 14.8.1978, s. 11. Direktivet senast ändrat genom din:ktiv 94/8/EG (EGT nr L 82, 25.3.1994. s. :n) 
(3) EGT nr L 3 75, 31.12.1985, s. 3. Direktivet scnast ändrat genom direktiv 95/26/EG. 
47 
Artikel 33 
Domstolsprövning 
Medlcmsstatema skall svara för all beslut, som rör kreditinstitut och som 77/780/EEG 
fattats med stöd av lagar och andra författningar, utfärdade i enlighet med artikel 13 
detta direktiv, kan prövas av domstol. En möjlighet till domstolsprövning 
skall finnas också för fall då inget beslut har fattats inom sex månader 
från det en auktorisationsansökan, som innehåller alla de uppgifier, som 
krävs enligt gällande bestämmelser, har givits in. 
Kapitel 2 
Tekniska instrument för tillsyn 
Avsnitt 1 
Kapitalbas 
Artikel 34 
Allmänna principer 
I. Niirhclst en medlemsstat i lag eller annan författning, antagen för 89/299/EEG 
genomförande av gemenskapslagstiflning avseende tillsyn över artikel 1.1 
verksamma kreditinstitut, använder uttrycket kapitalbas eller hänvisar till 
begreppet kapitalbas, skall uttrycket eller begreppet stå i 
överensstämmelse med den definition som ges i punkterna 2, 3 och 4 och 
artikel 35-38. 
2. Med iakttagande av ek hcgränsningar som föreskrivs i artikel 38 skall 89/299/EEG 
ett kreditinstituts icke-grnppbaserade kapitalbas utgöras av följande: artikel 2.1 
I) Kapital som avses i artikel 22 i direktiv 86/635/EEG, till den del det 
iir inbclall, samt överkurs vid aktieemission, dock med undantag för 
kumulativa prclcrensakticr. 
2) Reserver som avses i artikel 23 i direktiv 86/635/EEG samt 
balanserad vinst och förlust från föregl1ende riikenskapsår. 
Mcdlcmsstatema l:'ir medge kreditinstitut att inrlikna in­
terimsöverskott redan innan stiimmobcslut föreligger, dock endast om 
s:"1dant överskott verifierats av de för revision ansvariga och forntsatt 
att de behöriga m:mdighctcma finner det styTkl att beloppet rliknats 
fram enligt de principer som anges i direktiv 86/635/EEG och att det 
beräknats ndto, elkr avdrag för fömtscbarn kostnader och 
utdelningar. 
48 
3) Sådana reserveringar för allmilnna risker i bankrörelsc som avses i artikel 89/299/EEG 
38 i direktiv 86/635/EEG. artikel 2.1 
(anpassad) 
4) Uppskrivningsfond 
78/660/EEG. enligt 
-----artikel 33 direktiv 
5) Värderegleringskonton som avses i artikel 37.2 i direktiv 86/635/EEG. 
6) Övriga poster som avses i artikel 35. 
7) Förpliktelser som gäller för medlemmar i kreditinstitut, bildade som 
kooperativa institut, och solidariska förpliktelser for låntagare hos vissa 
institut av sådan fondkaraktär som avses i artikel 36.1. 
8) Kumulativa preferensaktier med bestämd löptid samt sådana 
skuldförbindelser med efterställd rätt till betalning som avses i artikel 
36.3. 
Avdrag för följande poster skall ske i enlighet med artikel 38: 
9) Kreditinstituts innehav av egna aktier till bokföringsvärde. 
tO) Immateriella anläggningstillgångar som avses i artikel 4.9 ("Tillgångar") i 
direktiv 86/635/EEG. 
11) Reella förluster under löpande räkenskapsår. 
12) Sådana ägarposter i andra kreditinstitut och finansiella institut som 
motsvarar mer än I 0% av dessa instituts kapital, samt fordringar med 
efterställd rätt till betalning och sådana i artikel 35 nämnda instrument 
som ett kreditinstitut innehar hos andra kreditinstitut och finansiella 
institut, i vilka kreditinstitutet har en ägarandel som i varje enskilt fall 
motsvarar mer än 10% av kapitalet. 
I fall då aktier i ett annat kreditinstitut eller finansiellt institut innehas 
tillfälligt, i syfte att ge finansiellt bistånd för att rekonstruera och rädda. 
institutet, ffir bchöri~ tillsynsmyndighet bortse från denna b~stämmclse. 
13) Ägarposter i andra kreditinstitut och finansiella institut, motsvarande 
högst I 0'¼, av rcspl'ktivc instituts kapital, fordringar med eftersHilld rätt 
till betalning samt s:,dana i artikel 35 nämnda instrument som ett kreditin­
stitut innehar hos andra kreditinstitut och finansiella institut än dem som 
avses i punkt 12 och som tillsammans överstiger I 0% av det egna 
institutets kapitalbas beräknad före avdrag för posterna enligt punkt 12 
och denna punkt. 
49 
_____ Medlemsstatema får förordna att moderföretag, som är 89/299/EEG 
föremål för gruppbaserad tillsyn, vid beräkning av den egna icke grup. artikel 2.1 
pbaserade kapitalbasen inte behöver göra avdrag för ägarposter i andra (anpassad) 
kreditinstitut eller finansiella institut som omfattas av sammanställningen. 
Denna bestämmelse skall gälla för alla tillsynsregler som harmoniserats 
genom gemenskapslagsti ftn ing. 
3. Kapitalbasbegreppet så som definierat i punkt 2.1-2.8 omfattar de flesta 89/299/EEG 
tänkbara poster och gränsbelopp. Medlemsstatema skall ha frihet att besluta i artikel 2.2 
vad mån dessa poster skall användas, huruvida lägre gränsvärden skall gälla, (anpassad) 
samt huruvida avdrag skall ske för andra poster än dem som angivits i punkt 
2.9-2.13. Medlemsstatema skall dock eftersträva ökad enhetlighet i syfte att 
åstadkomma en gemensam definition av kapitalbasbegreppet. 
För att nå detta mål skall kommissionen senast den l januari 1996 lägga 
fram en rapport för Europaparlamentet och rådet om tillämpningen av denna 
artikel och artikel 35-39, i förekommande fall kompletterat med sådana 
förslag till ändringar som kommissionen finner erforderliga. Senast den t 
januari 1998 skall Europaparlamentet och rådet i enlighet med 
förfarandet i fördragets artikel 189b, och efter samråd med Ekonomiska 
och sociala komittcn, göra en översyn av definitionen av kapitalbasbegreppet, 
med en enhetligt tillämpad gemensam definition som målsättning. 
4. De poster som anges i punkt 2.1---2.5 skall stå till ett kreditinstituts 89/299/EEG 
förfogande för obegränsad och omedelbar användning till täckning av risker artikel 2.3 
eller förluster när sådana uppkommer. Beloppet skall anges netto efter 
avräkning av varje skattepålaga som kan förutses när beräkningen görs, eller 
vara vederbörligen justerat i förhållande till hur mycket skatten minskar det 
belopp som kan användas till täckning av risker eller förluster. 
Artikel 35 
Övriga poster 
l. Det av en medlemsstat använda kapitalbasbegreppet får innefatta även 89/299/EEG 
övriga poster, oavsett deras juridiska eller redovisningsmässiga benämningar, artikel 3 
förutsatt att dessa har följande egenskaper: (anpassad) 
a) De kan fritt nyttjas av kreditinstitutet till täckning av normala risker i 
bankrörelse i fall där förlust eller nedgång i kapitalet ännu inte har 
konstaterats. 
b) De framgår av kreditinstitutets internrcdovisning. 
c) Deras storlek är fastställd av kreditinstitutets verkställande ledning, är 
reviderad av fristående revisorer, tillkännagiven för de behöriga 
myndigheterna och underkastad dessas tillsyn. ____ _ 
50 
2. Värdepapper med obegränsad löptid och andra instrument kan också 89/299/EEG 
godtas som övriga poster om de uppfyller följande villkor: artikel 3 
a) De skall inte kunna återbetalas på innehavarens initiativ eller utan 
behörig myndighets förhandsgodkännande. 
b) I låneavtalet skall kreditinstitutet tillförsäkras möjlighet att uppskjuta 
betalning av skuldräntan. 
c) Långivarens fordran på kreditinstitutet skall vara helt efterställd samtliga 
fordringar vars rätt till betalning ej är efterställd. 
d) De handlingar, i vilka emissionsvillkoren anges, skall innehålla en 
bestämmelse om att skuld och obetald ränta skall kunna tas i anspråk till 
Uickning av förluster, under det att kreditinstitutet skall medges möjlighet 
att fortsätta sin wrksamhct. 
e) Endast till fullo inbetalt belopp får medräknas. 
l lärutöver får medräknas andra kumulativa preferensaktier än sådana som 
avses i artikel 34.2.8. 
Artikel 36 
Övriga bestämmelser om kapitalbasen (anpassad) 
I. Förpliktelser som gäller för medlemmar i kreditinstitut, bildade i form av 89/299/EEG 
kooperativa institut som avses i artikel 34.2.7, skall inbegripa ansvarighet for artikel 4 
tecknat, ännu ej inbetalt kapital, samt skyldighet att utan rätt till återbetalning (anpassad) 
tillskjuta ytterligare medel när förlust uppkommit hos kreditinstitutet, i vilket 
fall det skall kunna krävas omedelbar inbetalning av sådana medel. 
Detsamma skall gälla i fråga om solidarisk ansvarighet som åvilar låntagare 
hos kreditinstitut av fondkaraktär. 
Alla sådana poster far medräknas i kapitalbasen i den utsträckning de enligt 
nationell lagstiftning kan ingå i kapitalbasen för ifrågavarande institut. 
2. Medlcmsslalcrna ff1r inlc i offentliga kreditinstituts kapitalbas inräkna 
garantiförbindelser som staten eller lokala myndigheter utställt till sådana 
institut. 
.l Medlemsstatcrna eller de behöriga myndigheterna får i kapitalbasen 
inräkna sådana kumulativa preferensaktier med begränsad löptid, som avses i 
artikel 34.2.8, samt sådana skuldförbindelser med efterställd rätt till betalning 
som avses i samma bestämmelse, förutsatt att det foreligger bindande avtal, 
enligt vilket sådana förbindelser vid kreditinstitutets konkurs eller likvidation 
efterställs alla andra borgenärers fordringar och inte återbetalas förrän alla 
andra samtidigt utestående skulder har reglerats. 
51 
Skuldförbindelser med efterställd rätt till betalning måste även uppfylla 89/299/EEG 
följande villkor: 
a) Endast till fullo inbetalda belopp får medräknas. 
b) Lånen skall ha en ursprunglig löptid av minst fem år, varefter de tär 
återbetalas, om löptiden inte är bestämd skall återbetalning kunna ske 
först efter f cm års uppsägningstid, med mindre lånen inte längre anses 
ingå i kapitalbasen eller förhandsmedgivande av behöriga myndigheter är 
särskilt föreskrivet för förtida återbetalning. De behöriga myndigheterna 
får medge förtida återbetalning av sMana lån, förutsatt att begäran härom 
görs på cmittentens initiativ och att ifrågavarande kreditinstituts soliditet 
därmed inte påverkas. 
c) Den del till vilken de får inräknas som eget kapital skall gradvis minskas 
under i vart fall de sista fem åren före förfallodagen. 
d) Låneavtalet får inte innehålla någon bestämmelse om att skulden skall 
förfalla till betalning före avtalad förfallodag, under några andra särskilda 
omständigheter än då kreditinstitutet är föremål för likvidation. 
Artikel 37 
Beräkning av kapitalbasen på gruppbasis artikel 4 
(anpassad) 
89/299/EEG 
I. När kapitalbasen beräknas på gruppbasis, skall gruppbaserade belopp, artikel 5 
hänförliga till poster som angivits i artikel 34.2, användas i enlighet (anpassad) 
bestämmelserna i artikel 52-56. Dessutom får följande poster, i de fall de 
är kreditposter ("negativa"), betraktas som gruppbaserade reserver vid 
beräkning av kapitalbasen: 
-Minoritetsintresscn som avses i artikel 21 i direktiv 83/349/EEG, då 
metoden för global integration tilllämpas. 
-Sådana differenser vid första sammanställning som avses i artiklarna 
19, 30 och 31 i direktiv 83/349/EEG. 
-Sådana omräkningsskillnader som avses artikel 39.6 direktiv 
86/635/EEG. 
-Skillnader som uppkommer då vissa ägarintressen beaktas i enlighet 
med den metod som anges i artikel 33 i direktiv 83/349/EEG. 
2. När ovannämnda poster är debetposter ('_'positiva") skall avdrag ske för 
dem vid beräkning av den gruppbaserade kapitalbasen. 
52 
Artikel 38 
Avdragspostcr och gränsvärden 
I. För de poster som avses i artikel 34.2.4-34.2.S ___ skall följande 89/299/EEG 
gränsvärden gälla: artikel 6.1 och 6.4 
(ändrad genom 
a) Summan av posterna enligt punkt 4-8 tär inte överstiga 100% av 91/633/EEG art. 1.1) 
posterna enligt punkt 1 plus 2 och 3 minus 9, 10 och J 1. 
b) Summan av posterna enligt punkt 7 och 8 får inte överstiga 50% av 
posterna enligt punkt I plus 2 och 3 minus 9, 10 och 11. 
c) Summan av posterna enligt punkterna 12 och 13 skall dras ifrån 
summan av samtliga poster. 
2. De behöriga myndigheterna får medge kreditinstitut att överskrida 
gränsvärdet enligt punkt I under förhållanden som är exceptionella och av 
tillfällig natur. 
Artikel 39 
Styrkande inför behöriga myndigheter 
Det skall nöjaktigt styrkas inför de behöriga myndigheterna att de i I89/299/EEG 
artiklarna 34.2, 34.3, 34.4 och 35-38 angivna villkoren har uppfyllts. artikel 7 
Avsnitt 2 
Kapitaltäckningsgrad 
Artikel 40 
Allmänna principer 
I. Kapitaltäckningsgraden ____ uttrycker kapitalbasen, 89/647 /EEG 
definierad i artikel 41, som en andel av samtliga tillgångar och poster utanför artikel 3.J-3.4 
balansräkningen, riskjustcrade i enlighet med artikel 42. (ändrad genom 
92/30/EEG art. 
2. Kapitaltäckningsgraden för kreditinstitut, som är varken moderföretag, 10.2, 
enligt artikel I i direktiv 83/349/EEG, eller dotterföretag till sådana företag, tredje strecksatsen) 
skall beräknas individuellt. (anpassad) 
3. Kapitaltäckningsgraden för kreditinstitut, som är moderföretag, skall 
beräknas på gruppbasis i enlighet med de metoder som anges i detta direktiv 
samt i direktiv ____ 86/635/EEG. 
4. Behöriga myndigheter med ansvar för auktorisation och tillsyn av 
kreditinstitut som är moderföretag, får kräva även underkonsoliderad eller 
okonsoliderad kapitaltäckning för moderföretaget och för vart och ett av dess 
dotterföretag som är föremål för auktorisation och tillsyn av myndigheten. 
Om en sådan övervakning beträffande den godtagbara fördelningen av 
kapital inom en bankkoncern inte sker, skall andra åtgärder vidtas för 
ändamålet. 
53 
5. Om kreditinstitutens tillämpning av punkterna 2, 3 och 4 och artikel 89/647/EEG 
52.8 och 52.9 inte föranleder något annat, skall behöriga myndigheter se artikel 3.7 och 3.8 
till att kapitaltäckningsgraden beräknas minst två gånger per år, antingen (anpassad) 
självständigt av kreditinstitutet, som då skall till myndigheterna översända 
uppgifterna tillsammans med övrig begärd information, eller av de 
behöriga myndigheterna, med användning av uppgifter som tillhandahållits 
av kreditinstituten. 
6. Värdering av tillgångar och poster utanför balansräkningen skall ske i 
enlighet med direktiv 86/635/EEG. ____ _ 
Artikel 41 
Täljaren : kapitalbasen 
Täljaren i kapitaltäckningsgraden skall utgöras av kapitalbasen, som den 189/647/EEG 
definieras i detta direktiv. artikel 4 
Artikel 42 
Nämnaren : riskjusterade tillgångar och poster utanför 
balansräkningen 
1. Kreditrisken för tillgångsposter skall graderas efter en procentuell viktning, 89/647/EEG 
i enlighet med artiklarna 43 och 44, samt i undantagsfall artiklarna 45, 62 och artikel 5 
63. Balansräkningsvärdct skall sedan multipliceras med det relevanta 
vikltalet, varvid det riskjusterade värdet erhålls. 
2. r fråga om sådana poster utanför balansräkningen som är uppräknade i 
bilaga 2 skall en beräkning i två steg företas, så som föreskrivs i artikel 43.2. 
3. I fråga om sådana ränte-och valutakursrelaterade poster utanför 
balansräkningen som avses i artikel 43.3 skall de potentiella kostnaderna för 
att ersätta ett kontrakt i händelse av motpartens oförmåga till prestation 
beräknas med tillämpning av en av de två metoder som anges i bilaga 3. 
Dessa kostnader skall multipliceras med de för motparten relevanta vikttal 
som anges i artikel 43.1, dock att vikttalct I 00% skall ersättas med vikttalet 
50'1/.i för att riskjuster:.Kk vardcn skall erhållas. 
4. De sammantagna riskjusterade värdena för tillgångarna och de poster 
utanför balansräkningen som anges i punkterna 2 och 3, skall utgöra 
nämnaren i kapitaltäckningsgraden. 
54 
Artikel 43 
Risk viktning 
I. Följande vikttal skall åsättas olika kategorier av tillgångsposter, ehuru 89/647/EEG 
behöriga myndigheter får bestämma de högre vikttal som de anser lämpliga: artikel 6 
a) Nollvikl 
I. Inneliggande kassa och likvärdiga poster. 
2. Tillgångsposter som utgörs av fordringar på centralregeringar och 
centralQanker i zon A. 
3. Tillgångsposter som utgörs av fordringar på Europeiska 
gemenskaperna. 
4. Tillgångsposter som utgörs av fordringar som direkt garanterats 89/647/EEG 
av centralregeringar och centralbanker i zon A eller av Europeiska artikel 6 
gemenskaperna. (ändrad genom 
direktiv 95/15/EG 
artikel 2) 
5. Tillgångsposter som utgörs av fordringar på centralregeringar och 89/~47/EEG 
centralbanker i zon B, gällande och refinansierade i låntagarens arti"-el 6 
nationella valuta. (anpassad) 
6. Tillgångsposter som utgörs av fordringar som direkt garanterats 
av centralregeringar och centralbanker i zon 8, gällande och 
refinansierade i den nationella valuta som är gemensam för 
garantigivaren och låntagaren. 
7. Tillgångsposter för vilka det enligt behöriga myndigheters 
bedömning finns betryggande säkerhet i form av värdepapper, 
utgivna av centralregeringar eller centralbanker i zon A, eller av 
värdepapper utgivna av Europeiska gemenskaperna, eller genom 
insättning av kontanta medel hos det långivande institutet, eller 
genom depositionsbevis eller liknande instrument, utgivna och 
förvarade av detta institut. 
b) 20 % vikt 
I . Ti I lgångsposter som utgörs av fordringar på Europeiska 
invcsteringsbankcn (EIB). 
2. Tillgångsposter som utgörs av fordringar på multilaterala 
utvecklingsbanker. 
3. Tillgångsposter som utgörs av fordringar som direkt garanterats 
av Europeiska investeringsbanken. 
4. Tillgångsposter som utgörs av fordringar som direkt garanterats 
av multilatcrnla utvccklingsbanker. 
5. Tillgångsposter som utgörs av fordringar på regionregeringar och 
lokala myndigheter i zon A, om annat inte följer av artikel 44. 
6. Tillgångsposter som utgörs av fordringar som direkt garanterats 
av regionregeringar eller lokala myndigheter i zon A, om annat 
inte följer av artikel 44. 
7. Tillgångsposter som utgörs av fordringar på kreditinstitut i zon 
A men som inte ingår i dessa instituts kapitalbas. ___ _ 
55 
8. Tillgi'mgsposkr som utgörs av fordringar med en löptid av högst 89/6-i7/EEC 
ett år på krcditinslttut i zon B, dock inte vllrdcpappcr som artikel 6 
utgivits av sådana institut och som far ingå i deras kapitalbas. 
9. Tillg.'mgsposter som direkt garanterats av kreditinstitut i zon A 
I 0. Tillg{mgsposler som utgörs av fordringar med en löptid av 
högst ett år och som direkt garanterats av kreditinstitut i 
zon Il 
11. Tillgångsposter för vilka det enligt behöriga m}ndighcters 
bedömning finns betryggande säkerhet i form av värdepapper, 
utgivna av Europeiska investeringsbanken eller av multilaterala 
utvccklingsbanker. 
12. I .ikvida medel på viig att inflyta. 
c) 50 % vikt 
I. 
2. I ,ån som i enlighet med de behöriga myndigheternas krav är 
fullt ut säkrade genom aktier i sc'tdana finska bostadsaktieholag 
~om ____ fil ___ \'.<!!_k:'-:1111@1_t;,nligt den finska la_gt;_IL_Q!Il 
b,95.~;1,ls_1_K!ii;ll9J_;\g_H_yJ1r 1991 eller senare antngna förfi~tJ.ningar 
1.ned motsvarande innehåll. i fall då bostäderna är eller kommer 
all bli bebodda av låntagarna. 
Förskottsbetalningar och upplupna intäkter. Dessa tillg{mgar 
skall, om kreditinstitutet kan identifiera motparten i enlighet 
med direktiv 86/635/EEG, ges en för denne motsvarande vikt. 
Om han inte kan identifieras skall 50% vikt tillämpas. 
56 (ändrad genom 
95/1/EG, Euratom, 
EKSG bilaga I, 
punkt XI. B. 111. 2 a) 
(anpassad) 
d) /00 % vikl 89/647/EEG 
artikel 6 
I. Tillgångsposter som utgörs av andra fordringar på central-(anpassad) 
regeringar och centralbanker i zon B än som är gällande och 
refinansierade i låntagarens nationella valuta. 
2. Tillgångsposter som utgörs av fordringar på regionregeringar eller 
lokala myndigheter i zon B. 
3. Tillgångsposter som utgörs av fordringar med en löptid 
överstigande ett år på kreditinstitut i zon B. 
4. Tillgångsposter som utgörs av fordringar på icke-banksektom i 
zon A och zon B. 
5. Materiella anläggningstillgångar som avses 
("Tillgångar") i direktiv 86/635/EEG. artikel 4.10 
6. Innehav av aktier, andelar och andra tillgångar som ingår i 
kapitalbasen för andra kreditinstitut och som inte har räknats av 
från det långivande institutets egen kapitalbas. 
7. Alla övriga tillgångar utom sådana som har räknats av från 
kapitalbasen. 
2. Poster utanför balansräkningen som inte omfattas av punkt 3 skall 
behandlas enligt följande. De skall först indelas i riskgrupper enligt bilaga 2. 
Högriskposter skall tas upp til1 fulla värdet, medelriskposter till 50% och 
medel-lågriskpostcr till 20%, medan lågriskposter skall tas upp till noll. I ett 
andra steg skall de på så sätt riskjusterade värdena för poster utanför 
balansräkningen multipliceras med de vikttal som skall tillämpas för 
respektive motparter, i enlighet med vad som sägs i punkt I och artikel 44. I 
fråga om avtal om försäljning och återköp och om rena terminsköp skall 
användas de vikttal som hänför sig till tillgångarna i fråga, och inte de som 
gäller för motparten. 
57 
). De metoder som anges i bilaga 3 skall tillämpas med avseende på 89/647/EEG 
sådana ränte-och valutarisker som är upprä~nade i bilaga 4. artikel 6 
4. När poster utanför balansräkningen har direkt garanterats, skall 
posterna viktas så som om åtagandena gjorts för garantigivarens räkning och 
inte för motpartens. I fall potentiella risker, som uppkommit genom 
åtaganden utanför balansräkningen, enligt de behöriga myndigheternas 
bedömning har fullt ut säkrats genom någon av de tillgångsposter som 
godtagits som säkerhet i punkt l a 7 eller b 11, skall O eller 20% vikt 
tillämpas, beroende på säkerhetens beskaffenhet. 
5. När tillgångsposter och poster utanför balansräkningen har givits en lägre 
vikt till följd av att det ställts sådana direkta garantier eller säkerheter, som de 
behöriga myndigheterna finner betryggande, skall den lägre vikten gälla 
endast för den del som är garanterad eller fullt ut täckt av säkerheten. 
Artikel 44 
Viktning av fordringar på medlemsstaternas regionregeringar 
och lokala myndigheter 
l. Trots vad som föreskrivs i artikel 43.1 b får medlemsstaterna fastställa 89/647/EEG 
0% vikt för egna regionregeringar och lokala myndigheter, om det i fråga om artikel 7 
risker inte föreligger någon skillnad mellan fordringar på de senare och 
fordringar på centralregeringen, och detta på grund av att regionregeringarna 
och de lokala myndigheterna har befogenheter att inkräva offentlig uppbörd 
och att särskilda institutionella ordningar gäller med ändamål att minska 
risken för att någondera skall brista i fullgörande. En nollvikt som fastställts 
efter dessa kriterier skall tillämpas för fordringar på regionregeringarna och 
de lokala myndigheterna och på åtaganden utanför balansräkningen som 
gjorts för deras räkning, samt för fordringar på andra och åtaganden utanför 
balansräkningen som gjorts för andras räkning, då posterna garanterats av de 
nämnda regionregeringarna respektive myndigheterna. 
2. Mcdlemsstaterna skall göra anmtilan till kommissionen, om de finner en 
nollviktning befogad efter de kriterier som anges i punkt l. Kommissionen 
skall vidarebefordra denna information. Övriga medlemsstater får ge 
kreditinstitut, som står under tillsyn av den egna statens behöriga 
myndigheter, möjlighet all tilWmpa en nollvikt i fall då de företar affärer med 
regionregeringarna och de lokala myndigheterna i fråga eller då de innehar 
fordringar som är garanterade av de senare. 
58 
Artikel 45 
Övriga viktningar 
I. Medlemsstaterna far tillämpa 20% vikt beträffande tillgångsposter, för 89/647/EEG 
vilka det enligt behöriga myndigheters bedömning finns betryggande artikel 8 
säkerhet i form av värdepapper, utgivna av regionregeringar eller lokala (anpassad) 
myndigheter i zon A, eller genom medel insatta hos andra kreditinstitut i zon 
A än det långivande institutet, eller genom depositionsbevis eller liknande 
instrument utgivna av dessa kreditinstitut. 
2. Medlemsstaterna far tillämpa l 0% vikt beträffande fordringar på 
institut som har specialiserat sig på verksamhet inom interbank- och 
statslånemarknader i hemlandsmcdlemsstaten och som är föremål för 
ingående tillsyn av behöriga myndigheter, under förutsättning att det för 
sådana tillgångsposter, enligt den bedömning som hemlandets behöriga 
myndigheter gör, finns fullgod säkerhet i form av en kombination av sådana 
tillgångar som anges i artikel 43.1 a och b och som av myndigheterna 
godtagits som betryggande säkerhet. 
3. Mcdlemsstaterna skall göra anmälan till kommissionen om alla 
föreskrifter som utfärdas med stöd av punkterna I och 2 och om skälen för 
sådana föreskrifter. Kommissionen skall vidarebefordra informationen till 
medlemsstatcrna. Kommissionen skall periodvis undersöka effekterna av 
sådana föreskrifter för att säkerställa att de inte leder till några konkur­
rensstörningar. 
Artikel 46 
Icke-kommersiella administrativa institutioner och företag 
Vid tillämpning av artikel 43. l b får de behöriga myndigheterna med 89/647/EEG 
regionregeringar och lokala myndigheter jämställa icke-kommersiella artikel 2.2 
administrativa institutioner, som är ansvariga inför regionregeringar eller (anpassad) 
lokala myndigheter, samt icke-kommersiella företag som ägs av 
centralregeringar, regionregeringar eller lokala myndigheter eller av 
myndigheter som, enligt behöriga myndigheters bedömning, utövar 
samma myndighet som regionala och lokala myndigheter. 
Artikel 47 
Kapitaltäckningsgradens nivå 
I. Kreditinstituten skall ______ alltid ha 
kapitaltäckningsgrad, så som definieras i artikel 40, om minst 8%. en 89/647/EEG 
artikel 10 
(anpassad) 
2. Bestämmelsen i punkt I hindrar inte behöriga myndigheter från att 
föreskriva den högre minsta kapitaltäckningsgrad som de finner lämplig. 
59 
3. Om kapitaltäckningsgraden går ned under 8% skall de behöriga 89/647/EEG 
myndigheterna se till att kreditinstitutet i fråga vidtar erforderliga åtgärder för artikel tO 
att så snart som möjligt återställa kapitaltäckningsgraden till den lilgsta nivå (anpassad) 
som föreskrivits. 
Avsnitt 3 
Stora exponeringar 
Artikel 48 
Rapportering av stora exponeringar 
I. Ett kreditinstituts exponering gentemot en kund eller en grupp av kunder 92/121/EEG 
med inbördes anknytning skall anses som en större exponering när värdet artikel 3 
uppgår till eller överstiger I O procent av kreditinstitutets kapitalbas. 
2. Ett kreditinstitut skall rapportera alla sådana stora exponeringar som avses 
i punkt I till de behöriga myndigheterna. Medlemsstaterna skall föreskriva att 
rapporteringen skall ske enligt en av följande metoder. De får bestämma 
vilken av metoderna som skall tillämpas. 
Rapportering av alla stora exponeringar minst en gång om året samt 
rapportering under året av alla nya stora exponeringar och alla 
ökningar av befintliga exponeringar som uppgår till minst 20 procent i 
förhållande till den senaste rapporten. 
Rapportering av alla stora exponeringar minst fyra gånger om året. 
3. Exponeringar som har undantagits enligt artikel 49.7 a-<l och f-h 
behöver dock inte rapporteras på det sätt som föreskrivs i punkt 2. För sådana 
exponeringar som avses i artikel 49.7 e och i-s samt i artikel 49.8-49.10 far 
rapporteringen inskränkas till två gånger om året. 
4. De behöriga myndigheterna skall kräva att varje kreditinstitut har sunda 
förvaltnings- och redovisningsmetoder samt lämpliga interna kontrollrutiner 
för att kunna identifiera och registrera alla stora exponeringar och senare 
ändringar av dessa i enlighet med definitionerna och kraven i detta direktiv 
och för att kunna övervaka dessa exponeringar mot bakgrund av 
kreditinstitutets egen strategi vad gäller exponeringar. 
När ett kreditinstitut åberopar punkt 3, skall institutet bevara uppgifter om 
de skäl som åberopats i minst ett år efter det att det förhållande som 
föranledde undantaget intrUffade, så att de behöriga myndigheterna kan 
fastställa om undantaget alltjämt är motiverat. 
60 
Artikel 49 
Begränsningar av stora exponeringar 
1. Ett kreditinstitut får inte exponera sig gentemot en kund eller grupp av 92/121/EEG 
kunder med inbördes anknytning om värdet överstiger 25 procent av artikel 4 
institutets kapitalbas. 
2. När en kund eller grupp av kunder med inbördes anknytning är 
moderföretag eller dotterföretag till kreditinstitutet eller ett eller flera 
dotterföretag till moderföretaget, skall den procentsats som anges i punkt I 
minskas till 20 procent. Medlemsstatema får dock undanta exponeringar 
gentemot sådana kunder från 20-procentsgränsen om de föreskriver särskild 
övervakning av sådana exponeringar genom andra åtgärder eller förfaranden. 
De skall i så fall underrätta kommissionen och Rådgivande 
bankrörelsekommittcn om de åtgärderna eller förfarandena. 
3. Ett kreditinstitut far inte göra stora exponeringar som sammanlagt 
överstiger 800 procent av institutets kapitalbas. 
4. Mcdlcmsstatema far sätta lägre gränser än dem som anges i punkt 1-3. 
5. Ett kreditinstitut skall vid varje tidpunkt iaktta de i punkt 1-3 föreskrivna 
gränserna för sina exponeringar. Om exponeringarna i undantagsfall 
överstiger dessa gränser skall detta förhållande utan dröjsmål anmälas till de 
behöriga myndigheterna som, när omständigheterna föranleder det, får medge 
kreditinstitutet en viss tidsfrist inom vilken det skall se till att gränsvärdena 
iakttas. 
6. Medlemsstatema far från tillämpningen av punkt 1-3 helt eller delvis 
undanta exponeringar gentemot kreditinstitutets moderföretag, gentemot 
andra dotterföretag till moderföretaget eller gentemot egna dotterföretag 
under förutsättning att dessa företag omfattas av sådan gruppbaserad tillsyn 
som kreditinstitutet självt är underkastat enligt detta direktiv eller av 
motsvarande regler i tredje land. 
7. Medlemsstatema far helt eller delvis undanta följande exponeringar från 
tilliimpningcn av punkt 1--3: 
a) Tillgångsposter som utgörs av fordringar på centralregeringar och 
centralbanker i ;,on A. 
b) Tillgångsposter som utgörs av fordringar på Europeiska 
gemenskaperna. 
c) Tillgångsposter som utgörs av fordringar för vilka centralregeringar 
eller centralbanker i zon A eller Europeiska gemenskaperna har lämnat 
uttryckliga garantier. 
d) Andra exponeringar gentemot centralregeringar eller centralbanker i 
zon A eller gentemot Europeiska gemenskaperna, eller exponeringar 
garanterade av dessa. 
61 (anpassad) 
e) Tillgångsposter som utgörs av fordringar på och andra exponeringar 92/121/EEG 
gentemot centralregeringar eller centralbanker i zon B om de är artikel 4 
angivna i, och i förekommande fall finansierade i, låntagarnas (anpassad) 
nationella valuta. 
f) Tillgångsposter och andra exponeringar för vilka det enligt de behöriga 
myndigheternas bedömning finns betryggande säkerhet i fonn av 
värdepapper utgivna av centralregeringar eller centralbanker i zon A 
eller av Europeiska gemenskaperna eller av en medlcmsstats regionala 
eller lokala myndigheter för vilka O p:-ocents vikt gäller beträffande 
soliditet enligt artikel 44. 
g) Tillgångsposter och andra exponeringar för vilka det enligt de behöriga 
myndigheternas bedömning finns betryggande säkerhet i fonn av 
kontanta medel insatta hos det långivande institutet eller hos ett 
kreditinstitut som är moderföretag eller dotterföretag till det långivande 
institutet. 
h) Tillgångsposter och andra exponeringar för vilka det enligt de behöriga 
myndigheternas bedömning finns betryggande säkerhet i fonn av 
depositionsbevis, utgivna av det långivande institutet eller av ett 
kreditinstitut som är moderföretag eller dotterföretag till detta och 
förvarade hos något av dem. 
i) Tillgångsposter som utgörs av fordringar på och andra exponeringar 
gentemot kreditinstitut med en löptid av högst ett år och som inte ingår 
i institutens kapitalbas. ______ _ 
j) Tillgångsposter som utgörs av fordringar på och andra exponeringar 
gentemot institut som inte är kreditinstitut men som uppfyller villkoren 
i artikel 45.2 ____ .. _. ___ och som har en löptid av högst ett år och för 
vilka det finns säkerhet enligt samma punkt. 
k) Växlar och andra liknande skuldebrev med en löptid av högst ett år och 
med underskrift av andra kreditinstitut. 
1) Sådana räntebärande värdepapper som avses i artikel 22.4 i direktiv 
85/611/EEG. 
m) I avvaktan på en senare samordning, innehav i sådana försäkringsbolag 
som avses i artikel 51.3 ______ upp till 40 procent av 
kapitalbasen i det kreditinstitut som förvärvar innehavet. 
n) Tillgångsposter som utgörs av fordringar på regionala eller centrala 
kreditinstitut till vilka det långivande institutet är knutet genom en 
sammanslutning enligt bestämmelser i lag, bolagsordning eller 
motsvarande och som enligt dessa bestämmelser är ansvariga för 
likviditctsutjUmningar inom sammanslutningen. 
62 
o) Exponeringar för vilka det enligt de behöriga myndigheternas bedömning 92/121/EEG 
finns betryggande säkerhet i form av andra värdepapper än sådana som artikel 4 
avses i f, under förutsättning att dessa värdepapper inte är utgivna av 
kreditinstitutet självt, dess moderföretag eller något av dessas 
dotterföretag eller av den kund eller grupp av kunder exponeringarna 
avser. De värdepapper som används som säkerhet skall värderas till 
marknadspris, ha ett värde som överstiger de exponeringar för vilka de 
utgör säkerhet och vara föremål för börshandel eller för omsättning och 
regelbunden notering på en marknad som upprätthålls genom erkänt 
yrkesmässiga aktörer. Vidare skall det enligt de behöriga myndigheternas 
bedömning. i den mcdlcmsstat som utgör kreditinstitutets hemland vara 
möjligt att fastställa ett objektivt pris så att värdepapperens övervärde vid 
varje tidpunkt kan fastställas. Det övervärde som erfordras skall utgöra 
I 00 procent. Det skall dock utgöra 150 procent i fråga om aktier och 50 
procent i fråga om räntebärande värdepapper utgivna av kreditinstitut, av 
regionala eller lokala myndigheter hos medlemsstatema med undantag 
för dem som avses i artikel 44; och i fråga om räntebärande värdepapper 
av Europeiska investeringsbanke~ och multilaterala utvccklingsbanker 
______ . Värdepapper som används som säkerhet får inte ingå i 
ett kreditinstituts kapitalbas. ____ _ 
p) Lån som i enlighet med behöriga myndigheters godkännande är säkrade (ändrad genom 95/1/EG, 
genom panträtt i bostadsfas~igheter eller genom aktier i finska Euratom, EKSG, bilaga 
bostadsakticbolag, som är verksamma enligt den finska lagen om 1, punkt XI. B. 111. 3 a) 
bostadsaktiebolag av år 1991 eller senare antagna författningar med (anpassad) 
motsvarande innehåll, och leasingavtal där uthyraren behåller full 
äganderätt till den uthyrda bostaden så länge förhyraren inte har utnyttjat 
sin köpoption, i bägge fallen upp till 50 procent av bostadsfastighetens 
värde. Värdet av egendomen skall beräknas på ett sätt som kan godtas av 
de behöriga myndigheterna på grundval av stränga värdcringsnom1cr 
som fastställts i lagar eller andra författningar. Värdering skall 
genomföras minst en gång om året. Vid tillämpningen av denna punkt 
skall med bostadsfastighet avses en fastighet som är eller kommer att bli 
bebodd eller uthyrd av låntagaren. 
q) 50 procent av de medel-och lågriskpostcr utanför balansräkningen som 
avses i bilaga 2. 
r) Efter godkännande av de behöriga myndigheterna, andra garantier än 
kreditgarantier som grundas på bestämmelser i lag eller föreskrifter och 
som av ömsesidiga garantifonder med ställning som kreditinstitut __ 
ställs ut till medlemmar, varvid 20 procents vikt skall tillämpas på 
beloppet. 
Medlcmsstatcma skall underrätta kommissionen om denna möjlighet tas i 
anspråk för att säkerställa att den inte leder till snedvridning av 
konkurrensen. _____________ Senast den 21 december 1997 skall 
kommissionen till r[1dct framlägga en rapport åtföljd om så behövs av 
lämpliga förslag. 
s) De lågriskpostcr utanför balansräkningen som avses i bilaga 
2 ____ , om avtal har träffats med kunden eller kundgruppen i 
fråga om att exponeringar kan göras endast om det har konstaterats att 
det inte medför att de gränsvärden som är tillämpliga enligt punkt 1-3 
överskrids. 
63 
8. Vi<l tilliimpning av punkterna I, 2 och 3 får me<llcmsstatema 92/121/EEG 
tilliimpa 20 procents vikt bcträffamle tillgångsposter som utgörs av artikel 4 
fordringar på medlcmsstats regionala och lokala myndigheter och 
heträffan<le andra exponeringar gentemot eller garanterade av sådana 
myndigh<.:ter. Medlcmsstalerna ITtr dock reducera delta vikllal till O 
procent enligt de villkor som fastställs i artikel 44. 
9. Vid tillämpning av punkterna I, 2 och 3 far medlemsstaterna 
tillämpa 20 procents vikt beträffande tillgångsposter som utgörs av 
fordringar på och andra exponeringar gentemot kreditinstitut om de har en 
löptid av mer än ett men högst tre år och 50 procents vikt bctr/iff ande 
tillgångsposter som utgörs av fordringar på kreditinstitut om de har en 
löptid av mer än tre år, under förntsältning att obligationer har utgivits av 
ett kreditinstitut för <le sist niinmda tillgångsposterna och att dessa 
obligationer enligt <le behöriga myndigheternas bedömning är föremf1! för 
omsiittning på en marknad hestrtende av yrkesmässiga aktörer och 
dagligen noteras på denna marknad eller att de behöriga myndigheterna i 
det kreditinstituts hemland som har utgivit obligationerna har Himnat 
tillstånd till utgivanclet. Dessa poster f,ir inte under några omständigheter 
utgöra kapitalhas. ___ _ 
I 0. Med avvikelse från punkterna 7 i och 9 får medlcmsstatcrna ti!Himpa 
20 procents vikt pf1 tillg[111gsposter som utgörs av fordringar p,\ och andra 
exponeringar gentemot kreditinstitut, oavsett löptid. 
11. När en exponering gentemot en kund garanterats av en tredje part 
eller genom siikerhet i form av viirdepapper utgivna av en tredje part på 
de villkor som har fastställts i punkt 7 o för medlemsstaterna behandla 
exponeringen som om den hade ingåtts med denna tredje part i stiillct för 
med kunden 
-om denna tredje part enligt de behöriga myndigheternas bedömning 
Wmnat betryggande direkta och ovillkorliga garantier, 
-om det för exponeringar som delinicrats i punkt 7 o linns säkerhet på 
villkor som där anges. 
12. Senast den I januari 1999 skall r{1dct pit grundval av en rapport frim 
kommissionen granska di..:n behandling av inlerbankexponeringar som har 
föreskrivits i punkterna 7 i, 9 och 10. Rådet skall pi1 förslag från 
kommissionen besluta om eventuella ändringar. 
64 
Artikel 50 
Tillsyn av stora exponeringar på gruppnivå och företagsnivå 
1. Om ett kreditinstitut varken är moder-eller dotterföretag skall 92/121 /EEG 
övervakningen av att de förpliktelser som följer av artiklarna 48 och 49 eller artikel 5. 1-5.3 
av någon annan gemenskapsbestämmelse inom detta område efterlevs utövas (anpassad) 
på företagsnvå. 
2. r övriga fall skall övervakningen av att de förpliktelser som följer av 
artiklarna 48 och 49 eller av någon annan gemenskapsbestämmelse inom 
detta område efterlevs utövas på gruppnivå i enlighet med artikel S2-56. 
3. Mcdlemsstaterna får avstå från att övervaka, individuellt eller på 
grundval av delsammanställning, att de förpliktelser som följer av artiklarna 
48 och 49 eller av någon annan gemenskapsbestämmelse som är tillämplig 
inom detta område efterlevs av ett kreditinstitut som i egenskap av 
moderföretag är underkastat övervakning på grundval av sammanställning 
och av varje dotterföretag till ett sådant kreditinstitut som är föremål för deras 
tillståndsgivning och tillsyn och ingår i övervakning på grundval av 
sammanställning. 
Medlemsstaterna far även avstå från sådan övervakning om moderföretaget är 
ett finansiellt holdingföretag som är etablerat i samma medlemsstat som 
kreditinstitutet, under förutsättning att detta företag är underkastat samma 
övervakning som gäller för kreditinstitut. 
I de fall som avses i första och andra stycket skall åtgärder vidtas för att 
säkerställa en lämplig riskfördelning inom gruppen. 
65 
Avsnitt 4 
Kvalificerat innehav i företag utanför finansområdet 
Artikel 51 
Begränsningar av kvalificerat innehav i icke-finansiella företag 
I. Inget kreditinstitut fltr ha ett kvalificerat innehav, som motsvarar 89/646/EEG 
mer än 15%, av institutets kapitalbas, i ett företag som är varken ett artikel 12.1-12.5 
kreditinstitut eller ett finansiellt institut eller som driver sådan (anpassad) 
verksamhet som avses i artikel 43.2 f i direktiv 86/635/EEG. 
2. Ett kreditinstituts sammantagna kvalificerade innehav i andra 
företag lin kreditinstitut, finansiella institut och företag som driver sådan 
verksamhet som avses i artikel 43.2 f i direktiv 86/635/EEG, får inte 
överstiga 60% av institutets kapitalbas. 
3. Mcdlcmsstaterna behöver inte tillämpa de grllnstal som föreskrivs i 
punkterna 1 och 2 i fråga om innehav i sådana försäkringsbolag som 
definieras i direktiv 73/239/EEG(1) och direktiv 79/267/EEG(2). 
4. Aktier eller andelar som tillfälligt innehas under tiden för finansiell 
rekonstruktion eller till skydd för verksamhet eller som ett normalt led i 
emissionsverksamhet eller i ett instituts namn för annans riikning skall 
inte räknas som kvalificerade innehav vid beräkning av de i punkterna 1 
och 2 angivna gränstalcn. Aktier och andelar som inte utgör finansiella 
anHiggningstillg{mgar enligt definitionen i artikel 35.2 i direktiv 
86/635/EEG skall inte me<lriiknas. 
5. De griinstal som föreskrivits i punkterna I och 2 för över~kridas 
endast under exceptionella förhållanden. I sådana fall skall behöriga 
myndigheter förelägga kreditinstitutet att antingen öka sin kapitalbas eller 
vidta andra likviirdiga åtgiirdcr. 
(1) EGT nr L 228, 16.8.1973, s. 3. Direktivet senast ändrat genom direktiv 95/26/EG e) EGT nr L 63, 13.3.1979, s. I. Direktivet senast ändrat genom direktiv 95/26/EG 
66 
6. Medlemsstaterna far föreskriva att behöriga myndigheter inte skall 89/646/EEG 
tillämpa de i punkterna I och 2 angivna gränstalen, om det föreskrivs att artikel J 2.8 
I 00% av de belopp varmed kreditinstitutens kvalificerade innehav 
överskrider dessa gränstal måste täckas av egen kapitalbas och att avdrag för 
motsvarande del av kapitalbasen skall ske vid beräkning av kapitaltäcknings-
graden. Om båda de grtinstal som angivits i punkterna I och 2 överskridits, 
skall det större av de överskridna beloppen täckas av egen kapitalbas. 
Kapitel 3 
Gruppbaserad tillsyn 
Artikel 52 
Gruppbaserad tillsyn över kreditinstitut 
I. Ett kreditinstitut som är moderföretag till ett kreditinstitut eller ett 92/30/EEG 
finansiellt institut eller som har ett ägarintresse i ett sådant institut skall, i den artikel 3.1-3. 7 
omfattning och på det sätt som föreskrivs i artikel 54, stå under tillsyn utövad (anpassad) 
på grundval av sammanställning av institutens finansiella ställning. Tillsynen 
skall minst omfatta de områden som anges i punkterna 5 och 6. 
2. Ett kreditinstitut vars moderföretag är ett finansiellt holdingföretag 
skall, i den omfattning och på det sätt som föreskrivs i artikel 54, stå under 
tillsyn på grundval av sammanställning av institutets finansiella ställning 
med den som gäller för det finansiella holdingföretaget. Tillsynen skall 
minst omfatta de områden som anges i punkterna 5 och 6. 
Sammanställningen skall inte på något sätt anses innebära att de behöriga 
myndigheterna utövar någon tillsynsfunktion i förhållande till det enskilda 
finansiella holdingförctagct. 
3. Medlemsstatcrna eller de behöriga myndigheter som enligt artikel 53 har 
till uppgift att utöva den gruppbaserade tillsynen får besluta att undanta ett 
kreditinstitut, ett finansiellt institut eller ett företag som tillhandahåller 
tjänster knutna till bankverksamhet från reglerna om gruppbaserad tillsyn när 
institutet eller företaget är ett dotterföretag eller ett företag i vilket 
ägarintresse innehas 
om företaget är beläget i ett tredje land där rättsliga hinder föreligger 
för överföring av nödvändig information, 
om företaget enligt de behöriga myndigheternas bedömning endast är 
av mindre betydelse med hänsyn till syftet med övervakningen av 
kreditinstitut och i samtliga fall om företagets totala 
balansomslutning uppgår till mindre än det lägsta av följande belopp: 
I O miljoner ecu eller I% av den totala balansomslutningen i 
moderföretaget eller i det företag som innehar ägarintresse; även om 
flera företag var för sig uppfyller dessa kriterier skall de omfattas av 
bestämmelserna om sammanställd redovisning om de tillsammans är 
av icke oväsentlig betydelse med hänsyn till det ovan nämnda syftet, 
67 
om de behöriga mymlighcter som har ansvar för den gmppbaserade 92/30/EEG 
t i Il synen bedömer alt sammansttlllning av den · finansiella artikel J. t-3. 7 
stlillningen i företaget skulle vara olämplig cllt!r vilseledande med (anpassad) 
hänsyn till sytkt med den gmppbasl!rade tillsynen. 
4. Niir en medlemsstats behöriga myndigheter beslutat undanta ett 
dotterkreditinstitut från reglerna om gmppbaserad tillsyn i något av: de fall 
som avses i punkt 3 andra och tredje strecksatsen, far de behöriga 
myndigheterna i det medlemsland där dotterkreditinstitutet är beläget 
bcgiirn information från moderföretaget som kan underlätta tillsynen över 
detta kreditinstitut. 
5. Tills)n vad gäller soliditet och uppfyllande av kapitaltäckningskrav 
för marknadsrisker samt kontroll av stora exponeringar ____ _ 
skall utövas på gnmdval av sammanställning i enlighet med denna 
artikel och artikel 53-56. Medlemsstaterna skall när det är lämpligt 
besluta om de åtgärder som behövs för att finansiella holdingföretag skall 
omfattas av bestiimmelsema om gruppbaserad tillsyn i enlighet med punkt 
2. . 
Kontrollen av att de gränser som anges i artikel 51. l och 51.2 ___ _ 
inte överskrids skall utövas genom tillsyn och övervakning p.\ gnmdval av 
sammansUlllniQg clkr kvotsammanslilllning av kreditinstitutets finansiella 
stiillning. 
6. De behöriga m}ndighetcrna skall se till att det i alla företag som 
omfattas av sådan gmpphascrad tills)n som utövas över ett kreditinstitut 
med tillämpning av punkterna I och 2 finns tillfredsställande interna 
kontrollmtiner för att ta fram den infonnation som kan vara av betydelse 
för att uppnå syflet med gmppbaserad tillsyn. 
7. Utan att detta piwerkar tillämpningen av speciella bestämmelser i 
andra direktiv får me<llcmsstaterna avstlt från att tillämpa reglerna i punkt 
5, genom kvotsammanställning eller individuellt, på ett kreditinstitut som 
i egenskap av moderföretag iir underkastat gmpphascrad tillsyn och på 
varj'~ dotterföretag. till ett s{1dant kreditinstitut, under förntsättning att 
dotterföretaget är föremål för deras auktorisation och står under deras 
tillsyn samt ingår i den grnppbaserade tillsynen över moderföretaget. 
Samma möjlighet till undantag gäller när moderföretaget lir ett finansiellt 
,1oldingförctag som har huvudkontor i samma medlemsstat som 
kreditinstitutet, under förntsiittning att det Ur underkastat samma tillsyn 
som den som gäller för kreditinstitutet, i S)nncrhet s{1vitt avser reglerna i 
punkt 5. 
I Mda de fall som avses i första stycket måste åtgärder vidtas för att 
siikcrsttilla en lämplig fördelning av kapitalet inom bankgmppen. 
Om de behöriga m1ndighetema tillämpar dessa regler individuellt på ett 
sådant kreditinstitut får de tillämpa bestämmelsen i artikel 34.2 sista 
stycket ______ vid beräkning av kapitalbasen. 
(,8 
8. Om ett kreditinstitut vars moderföretag är ett kreditinstitut är beläget i en 
annan medlemsstat och har beviljats auktorisation där skall de behöriga 
myndigheter som har beviljat auktorisationen tillämpa reglerna i punkt 5 
individuellt på kreditinstitutet eller i förekommande fall på grundval av 
delsammanställning. 
9. Trots vad som föreskrivs i punkt 8 får de behöriga myndigheter som 
auktoriserat ett dotterföretag vars moderföretag är ett kreditinstitut, genom 
bilaterala avtal delegera ansvaret för tillsynen till de behöriga myndigheter 
som beviljat moderföretaget auktorisation och utövar tillsyn över detta, så 
att dessa myndigheter ikläder sig ansvar för tillsynen över dotterföretaget i 
enlighet med detta direktiv. Kommissionen skall hållas underrättad om 
förekomsten av sådana avtal och om deras innehåll. Den skall 
vidarebefordra sådan information till de behöriga myndigheterna i övriga 
medlemsstater och till Rådgivande bankrörclsekommittcn. 
I 0. Medlemsstaterna skall se till att de behöriga myndigheter som har 
ansvaret för den gruppbaserade tillsynen kan inhämta sådan information 
som avses i artikel 55 från dotterföretag till ett kreditinstitut eller ett 
finansiellt holdingföretag som inte omfattas av bestämmelserna om 
gruppbaserad tillsyn. I sådana fall skall reglerna i samma artikel om 
överföring och kontroll av information gälla. 
Artikel 53 
Behöriga myndigheter med ansvar för gruppbaserad tillsyn 92/30/EEG 
artikel 3.8 och 3. 9 
(anpassad) 
92/121/EEG 
artikel 5.4 och 5.5 
(anpassad) 
89/647/EEG 
artikel 3.5 och 3.6 
(anpassad) 
92/30/EEG 
artikel 3. 10 
I. Om modcrförct:.igct är ett kreditinstitut skall den gruppbaserade tillsynen 92/30/EEG 
utövas av de behöriga myndigheter som beviljat moderföretaget auktorisation artikel 4 
enligt artikel 4.___________ (anpassad) 
2. Om ett kreditinstituts moderföretag är ett finansiellt holdingföretag 
skall den gruppbaserade tillsynen utövas av de behöriga myndigheter som 
beviljat kreditinstitutet auktorisation enligt artikel 4. _____ _ 
NUr kreditinstitut som beviljuts auktorisation i två eller flera medlemsstater 
har samma finansiella holdingföretag som moderföretag skall dock den 
gruppbaserade tillsynen utövas av de behöriga myndigheterna i den 
mcdlcmsstat där det finansiella holdingföretaget etablerades. 
69 
Om det finansiella holdingföretaget inte har något dotterkreditinstitut som 92/30/EEG 
beviljats auktorisation i den medlemsstat där holdingföretaget etablerades, artikel 4 
skall de behöriga myndigheterna i berörda medlemsstater (inklusive de (anpassad) 
behöriga myndigheterna i den medlemsstat där det finansiella 
hoklingföretaget etablerades) söka träffa överenskommelse om vilken av 
dessa myndigheter som skall utöva den gruppbaserade tillsynen. I avsaknad 
av sådan överenskommelse skall den gruppbaserade tillsynen utövas av de 
behöriga myndigheter som beviljat det kreditinstitut som har den största 
balansomslutningen auktorisation. Om flera kreditinstitut har lika stor 
balansomslutning skall den gruppbaserade tillsynen utövas av de behöriga 
myndigheter som först beviljade sådan auktorisation som avses i artikel 
4. _____ _ 
3. De behöriga myndigheter som berörs får efter gemensam 
överenskommelse avstå från att tillämpa reglerna i punkt 2 första och andra 
styckena. 
4. De överenskommelser som avses i punkt 2 tredje stycket och punkt 3 
skall innehålla bestämmelser om samarbete och överföring av sådan 
information som behövs för att syftet med den gruppbaserade tillsynen 
skall kunna uppnås. 
5. Om en medlemsstat har mer än en behörig myndighet som har 
befogenhet att utöva tillsyn över kreditinstitut och finansiella institut, skall 
medlemsstaten vidta nödvändiga åtgärder för att en samordning mellan 
dessa myndigheter skall etableras. 
Artikel 54 
Sammanställningens form och omfattning 
I. De behöriga myndigheter som är ansvariga för den gruppbaserade 92/30/EEG 
tillsynen skall för att utöva tillsynen kräva fullständig sammanställning av artikel 5 
alla kreditinstitut och finansiella institut som är dotterföretag. 
Dock får sammanställning på proportionell grund föreskrivas i de fall där, 
enligt de behöriga myndigheternas bedömning, moderföretagets ansvar är 
begränsat till moderföretagets andel av kapitalet i dotterföretaget med hänsyn 
till det ansvar som åvilar andra aktieägare, andelsägare eller medlemmar med 
tillfredsställande soliditet. Övriga aktieägares, andelsägares och medlemmars 
ansvar skall klart fastställas, om så erfordras genom formella, undertecknade 
förbindelser. 
2. De behöriga myndigheter som är ansvariga för utövandet av den 
gruppbaserade tillsynen skall för detta ändamål kräva sammanställning på 
proportionell grund av ägarintressen i kreditinstitut och finansiella institut, 
som leds av ett företag som omfattas av sammanställningen jämte ett eller 
flera företag som inte omfattas av sammanställningen när dessa företags 
ansvar är begränsat till den andel av kapitalet som de innehar . 
.3. Om det finns andra ägarintressen eller andra former av kapital­
bindningar än de som anges i punkterna I och 2, skall de behöriga 
myndigheterna bestämma om och hur sammanställning skall ske. De får 
tillåta eller kräva att kapitalandelsmetoden används. Tillämpning av denna 
metod skall dock inte innebära att företagen i fråga omfattas av den 
gruppbaserade tillsynen. 
70 
4. Utan att detta påverkar tillampningcn av punkterna I, 2 och 3, skall de 92/30/EEG 
behöriga myndigheterna bestämma om och hur sammanställning skall ske i artikel 5 
följande fall: 
De behöriga myndigheterna bedömer att ett kreditinstitut, utan att 
institutet innehar ett ägarintresse eller andra kapitalbindningar, utövar 
ett väsentligt inflytande över ett eller flera kreditinstitut eller finansiella 
institut. 
Två eller flera kreditinstitut eller finansiella institut har samma ledning 
utan att detta följer av avtal eller bestämmelser i stiftelseurkund, 
bolagsordning eller motsvarande. 
Två eller flera kreditinstitut eller finansiella institut har en förvaltnings­
, lednings-eller tillsynsorganisation som till övervägande del består av 
samma personer. 
De behöriga myndigheterna far tillåta eller kräva att den metod som 
föreskrivs i artikel 12 i direktiv 83/349/EEG skall användas. Tillämpning av 
denna metod skall dock inte innebära att företagen i fråga omfattas av 
gruppbaserad tillsyn. 
5. När gruppbaserad tillsyn skall utövas enligt artikel 52.1 och 52.2 skall 
företag som tillhandahåller tjänster anknutna till bankverksamhet tas med i 
sammanställningen i de fall och i enlighet med de metoder som anges i 
punkt 1-4 i denna artikel. 
Artikel 55 
Information som skall tillhandahållas av holdingföretag med 
blandad verksamhet och deras dotterföretag 
I. avvaktan på vidare samordning av metoderna för sammanställd 92/30/EEG 
redovisning skall mcdlcmsstatema föreskriva att de behöriga myndigheter artikel 6 
som har ansvar för auktorisation och tillsyn över ett eller flera kreditinstitut 
vars moderföretag är ett holdingförctag med blandad verksamhet skall kräva 
att moderföretaget och dotterföretagen lämnar sådan information som kan 
vara av betydelse för tillsynen över dottcrkreditinstitutcn. De behöriga 
myndigheterna kan inhämta informationen antingen direkt från 
moderföretaget och dotterföretagen eller via dotterkrcditinstituten. 
2. Medlemsstaterna skall föreskriva att deras behöriga myndigheter 
antingen själva eller genom externa granskare kan företa inspektion på 
platsen för att kontrollera de uppgifter som lämnats av holdingföretag med 
blandad verksamhet och dessas dotterföretag. Om ett holdingföretag med 
blandad verksamhet eller ett av dess dotterföretag är ett försäkringsföretag 
får också det förfarande som avses i artikel 56.4 användas. Om ett 
holdingföretag med blandad verksamhet eller ett av dess dotterföretag är 
beläget i en annan medlemsstat än dotterkreditinstitutet, skall kontroll av 
uppgifter företas på platsen i enlighet med det förfarande som avses i 
artikel 56. 7. 
71 
Artikel 56 
Åtgärder för att underlätta den gruppbaserade tillsynen 
I. Medlemsstatema skall vidta de åtgärder som är nödvändiga för att se till 92/30/EEG 
att det inte finns några rättsliga hinder för företag som omfattas av den artikel 7 
gruppbaserade tillsynen, holdingföretag med blandad verksamhet och deras (anpassad) 
dotterföretag samt dotterföretag som avses i artikel 52.10 att sinsemellan 
utbyta information som :ir av betydelse for tillsyn i enlighet med artikel 52-
55 och denna artikel. 
2. När ett moderföretag och något av dess dotterkreditinstitut är belägna i 
olika medlemsstater skall de behöriga myndigheterna i de olika 
medlemsstatema utbyta information som är av betydelse för att möjliggöra 
eller underlätta gruppbaserad tillsyn. 
Om de behöriga myndigheterna i den medlemsstat där moderföretaget är 
beläget inte själva utövar gruppbaserad tillsyn enligt artikel 53, kan de 
anmodas av de behöriga myndigheter som har ansvar för sådan tillsyn att från 
moderföretaget begära information som är av betydelse för den 
gruppbaserade tillsynen och att överföra informationen till myndigheterna i 
fråga. 
3. Medlemsstatcrna skall tillåta sina behöriga myndigheter att utbyta sådan 
information som anges i punkt 2, varvid skall gälla att inhämtande av eller 
förfogande över information avseende finansiella holdingföretag, finansiella 
institut eller företag som tillhandahåller tjänster anknutna till bankverksamhet 
inte på något sätt skall anses innebära att-de behöriga myndigheterna har 
någon skyldighet att ha en tillsynsfunktion i förhållande till dessa enskilda 
institut eller företag. 
På liknande sätt skall medlemsstatema tillåta sina behöriga myndigheter att 
utbyta sådan information som anges i artikel 55, varvid skall gälla att 
inhämt:ande av eller förfogande över information inte på något sätt skall anses 
innebära att de behöriga myndigheterna har någon tillsynsfunktion i 
förhållande till holdingföretag med blandad verksamhet och deras 
dotterföretag som inte är kreditinstitut eller till sådana dotterföretag som 
avses i artikel 52. I 0. 
4. Om ett kreditinstitut, ett finansiellt holdingföretag eller ett 
holdingföretag med blandad verksamhet kontrollerar ett eller flera 
dotterföretag som är försäkringsföretag eller andra företag som 
tillhandahåller investeringstjänster som fordrar auktorisation, skall de 
behöriga myndigheterna och de myndigheter som bemyndigats att utöva 
den offentliga tillsynen över försäkringsföretag eller över andra företag 
som tillhandahåller invcstcringstjänster ha ett nära samarbete. Utan att 
detta påverkar respektive myndighets ansvar skall dessa myndigheter förse 
varandra med all information som är ägnad att underlätta deras uppgift och 
tillåta tillsyn över verksamheten och den finansiella ställningen i de företag 
över vilka de utövar tillsyn. 
72 
S. DeträtTandc information som erhålls inom ramen för gruppbaserad 92/30/EEG 
tillsyn och i synnerhet bctriilTande sMant utbyte av infonnation mellan artikel 7 
behöriga mymligheter som föreskrivs i detta direktiv skall tystnadsplikt (anpassad) 
gälla i enlighet med artikel 30 _____ _ 
6. De behöriga myndigheter som har ansvar för gruppbaserad tillsyn 
skall upprätta förteckningar över sådana finansiella holdingföretag som 
anges i artikel 52.2. Dessa förteckningar skall överlämnas till de behöriga 
myndigheterna i andra medlemsstater och till kommissionen. 
7. Om de behöriga myndigheterna i en medlcmsstat vid tillämpning av 
detta direktiv i ett särskilt fall önskar kontrollera uppgifter om ett 
kreditinstitut, ett finansiellt holdingföretag, ett finansiellt institut, ett 
företag som tillhandahåller tjänster anknutna till bankverksamhet, ett 
holdingföretag med blandad verksamhet, ett dotterföretag som avses i 
artikel 55 eller ett dotterföretag som avses i artikel 52. 10 och institutet 
eller företaget är beläget i en annan medlemsstat skall de hos de behöriga 
myndigheterna i den andra medlemsstaten begära att sådan kontroll 
företas. De myndigheter som erhflllit en sådan framställning skall inom 
ramen för sina befogenheter eflerkomma denna, antingen genom att själva 
ulföra kontrollen eller genom all tillåta alt de myndigheter som begärt 
kontrollen utför den, eller genom att tillåta en revisor eller expert att 
utföra den. 
8. Utan att detta påverkar tillämpningen av medlemsstaternas 
stralTrältsliga bestämmelser skull medlemsstaterna se till att sanktioner 
eller andra åtgärder, som syflar till att stoppa konstaterade överträdelser 
eller avlttgsna orsakerna till sådana överträdelser, kan vidtas mot 
linansiclla holdingforclag och holdingförctag med blandad verksamhet 
eller mot deras ansvariga ledning för överträdelser av lagar eller andra 
författningar som antagits för genomförandet av artikel 52-55 och denna 
artikel. I vissa fall kan s,i<lana åtgärder kräva domstolsprövning. De 
behöriga m)ndighcterna skall ha ett niira samarbete för att säkerställa att 
citgärderna leder till önskat resultat, särskilt när den centrala förvaltningen 
eller den centrala ledningen i ett finansiellt holdingföretag eller ett 
holdingföretag med blandad verksamhet inte är placerad vid företagets 
huvudkontor. 
AVDELNING 6 
RÅDGIV ANDE BANKRÖRELSEKOMMITIE 
Artikel 57 
Bankri>rclsckommittcns sammansättning och funktion 
I. En rft<lgivandc hankriirclsckommittc för de behöriga myndig- 77/780/EEG 
hctcma i mcdlemsstatcma skall inrättas vid sidan av kommissionen. 
2. Den rMgivandc hankriirclsckommittcn skall ha till uppgift att 
biträda kommissionen i dess arbete att tillförsäkra ett korrekt genom­
förande av detta direktiv. Den skall vidare fullgöra andra uppgifter 
som föreskrivs i detta direktiv och bistå kommissionen vid förberedelse av 
nya förslag till rf1dct angf1endc ytterligare samordning inom 
kreditinstitutens områtk. 
7J artikel 11 
(anpassad) 
J. Den n,dgivandc hankrcirclsckommittcn far inte befatta sig med 77/780/EEC 
konkreta problem som rör enskilda kreditinstitut. 
4. I <len rå<lgivan<lc hankrörclsckommittcn skall ingå högst tre repre­
sentanter för varje mcdlcmsstat och för kommissionen. Representanterna 
far, efter medgivande av kommitten för varje enskilt tillfälle, åtföljas 
av rådgivare. Kommitten får också inbjuda kvalificerade personer och 
experter att delta vid sammanträden. Sekretariat skall tillhandahållas av 
kommissionen. 
5. Den rådgivande hankrörclsckommittcn ____ skall anta sitt 
reglemente och utse en av medlemsstaternas representanter till 
ordförande. Kommitten ______ skall sammanträda regelbundet 
och i övrigt så snart det är påkallat. Kommissionen får, om den bedömer 
att förhållandena kräver det, anmoda kommitten alt hålla brådskande 
möten. 
6. Vad som avhandlas och beslutas i den rådgivande 
bankrörclsckommittcn skall vara underkastat sekretess, om kommitten 
inte beslutar annorlunda. 
Artikel S8 
Granskning av auktorisationsvillkorcn artikel 11 
(anpauad) 
Den rådgivande bankrörclsckommittcn skall granska innehållet i de 77/780/EEC 
villkorsföreskrifter som behöriga myndigheter utformar i enlighet med artikel 3.5 
artiklarna 5.1 och 6.1, andra villkor som gäller i mcdlemsstaterna samt (anpassad) 
den inforn1ation som skall ingå i ovannämnda vcrksamhetsplan, och skall 
dit det är påkallat Wmna kommissionen förslag beträfTande närmare 
samordning. 
Artikel 59 
Bcdikningsmctodcr 
1. I avvaktan på ytterligare samordning skall de behöriga myndigheterna, 77/780/EEC 
for uppföljande kontroll och när det i övrigt erfordras, utöver koefficienter artikel 6 
som redan tillämpas av dem införa relationstal mellan kreditinstitutens (anpass,HI) 
olika tillg[mgar och/eller skulder, detta för att möjliggöra fortlöpande 
övervakning av institutens soliditet och likviditet samt andra 
omsttindighctcr till skydd för spannedel. 
För detta iindamål skall den rådgivande bankrörclsckommittcn 
bestämma de olika faktorerna för sådana relationstal, som avses i första 
stycket, och fastställa metoden för beräkning av talen. 
7-l 
Den rådgivande bankrörelsekommitten skall, då det bedöms lämpligt, 77/780/EEG 
inhiimta ledning i tekniskt samråd mellan de myndigheter som utövar tillsyn artikel 6 
över berörda kategorier av institut. (anpassad) 
2. Relationstal som fastställts att gälla med stöd av punkt I skall beräknas 
minst var sjätte månad. 
3. Den rådgivande bankrörelsekommitten skall studera resultaten av 
analyser som, utifrån beräkningar enligt punkt 2, utförs av de 
tillsynsmyndigheter som avses i punkt I tredje stycket. 
4. Den rådgivande bankrörelsekommitten får lämna förslag till kommis­
sionen angående samordning av de koefficienter som används i 
medlemsstatcrna. 
AVDELN,ING7 
VERKSTÄLLANDE~EFOGENHETER 
Artikel 60 
Tekniska anpassningar 
I. Utan att det påverkar tillämpningen, vad gäller kapitalbasen, av den 89/299/EEG 
rapport som avses i artikel 34.3, andra stycket, skall tekniska anpassningar i artikel 8 (ändrad 
följande avseenden antas i den ordning som föreskrivs i punkt 2: genom 92/16/EEG, 
Förtydligande av definitionerna i syfte att, vid tillämpningen av detta 
direktiv, beakta utvecklingen på de finansiella marknaderna. art. 1.2) 
(anpassad) 
89/646/EEG 
artikel 22 
(anpassad) 
Förtydligande av definitionerna för att en enhetlig tillämpning inom 89/647/EEG 
hela gemenskapen av detta direktiv skall säkerställas. artikel 9 
(anpassad) 
Anpassning av tenninologin och definitionerna till senare rättsakter 92/121/EEG 
angående kreditinstitut och därmed sammanhängande frågor. artikel 7 
(anpassad) 
Definitionen av zon A i artikel 1.14. 
Definitionen av multilaterala utvecklingsbanker i artikel 1.19. 
Ändringar av storleken pf1 startkapital som anges i artikel 5, betingade 
av utvecklingen på de ekonomiska och monetära områdena. 
Utvidgning av innch:'.lllet i den förteckning som avses i artiklarna 18 
och 19 och som är intagen i bilaga 1, eller anpassningar av den 
terminologi som använts i förteckningen, allt i den mån detta är 
motiverat av utvecklingen inom de finansiella marknaderna. 
Områden inom vilka behöriga myndigheter skall utbyta information 
som sägs i artikel 28. 
75 
Ändringar av definitioner av tillgångar uppräknade i artikel 43, för att 89/299/EEG 
utvecklingen inom kapitalmarknaderna skall kunna beaktas. 
Förteckningarna över och klassificeringen av poster utanför 
balansräkningen i bilagorna 2 och 4, samt behandlingen av dem vid 
beräkning av kapitaltäckningsgrad som sägs i artiklarna 42, 43 och 44 artikel 8 (ändrad 
genom 92/16/EEG, 
art. 1.2) 
(anpassad) 
89/646/EEG och i bilaga 3. · 
artikel 22 
En tidsbegränsad minskning av den minsta kapitaltäckningsgrad som (anpassad) 
föreskrivs i artikel 47 eller av viktningar som föreskrivs i artikel 43, 89/647/EEG 
för att särskilda omständigheter skall kunna beaktas. artikel 9 
(anpassad) 
92/121/EEG Förtydligande av de undantag som föreskrivs i artikel 49.5-49.10. 
artikel 7 
2. Kommissionen skall biträdas av en kommitte sammansatt av (anpassad) 
företrädare för medlemsstaterna och under ordförandeskap av en företrädare 
för kommissionen. 
Kommissionens företrädare skall förelägga kommitten ett förslag till åtgärder. 
Kommitten skall yttra sig över förslaget inom den tid som ordföranden 
bestämmer med hänsyn till hur brådskande frågan är. Kommitten skall fatta 
sitt beslut med den majoritet som enligt artikel 148.2 i fördraget skall 
tillämpas vid beslut som rådet skall fatta på förslag av kommissionen, varvid 
mcdlemsstatcrnas röster skall vägas enligt fördragets artikel 148.2. 
Ordföranden får inte rösta. 
Kommissionen skall själv anta förslaget om det är förenligt med kommittens 
yttrande. 
Om förslaget inte är förenligt med kommittens yttrande eller om inget 
yttrande avges, skall kommissionen utan dröjsmål föreslå rådet vilka åtgärder 
som skall vidtas. Rådet skall fatta sitt beslut med kvalificerad majoritet. 
Om rådet inte fattat något beslut inom tre månader från det att förslaget 
mottagits, skall kommissionen själv besluta att de föreslagna åtgärderna 
skall vidtas. såvida inte rådet genom enkel majoritet har avvisat förslaget. 
AVDELNING 8 
ÖVERGÅNGS- OCH SLUTBESTÄMMELSER 
Kapitel I 
Övergångsbestämmelser 
Artikel 61 
Övergångsbestämmelser vad beträffar artikel 36 
Danmark får medge hypotekskreditinstitut som före den 1 januari 1990 var 89/299/EEG 
organiserade som kooperativa institut eller fonder och som har ombildats artikel 4a 
till aktiebolag att fortsätta att i kapitalbasen med nedan angivna (ändring genom 
begränsningar, inräkna sådana solidariska förpliktelser från medlemmar 92/16/EEG art.1) 
eller från låntagare som avses i artikel 36.1, när anspråk mot dem 
behandlas som solidariska förpliktelser: 
76 
a) Ikräkningsundcrlagcl för låntagares solidariska förpliktelser 89/299/EEG 
skall utgöra summan av dc poster som anges i artikel 3-t2.1 artikel 4a 
och 34.2.2, med avdrag för de poster som nngcs i artikel (ändrad genom 
J .. t2 9, 3-U.10 och 34.2.11. 92/16/EEG art.I) 
h) Beriikningsundcrlagel den januari 1991 eller, om 
ombildning sker senare, vid tidpunkten för omhildningcn, 
skall utgöra del maximala heräkningsunderlagct. 
Bcrtikningsunderlaget får aldrig överstiga det maximala 
bcrlikningsunderlagd. 
c) Det maximala bcr/ikningsun<lerlagct skall från och med den 1 
januari 1997 minskas med hiiltlcn av det nya kapital som 
inflyter vid nya emissioner och som är sådant kapital som 
avses i mtikd 34.2.1 och har tecknats och inbetalats cficr den 
dagen. 
d) Det högstu belopp i kapitalbasen för förpliktelser med 
solidarisk ansvarighet får aldrig överstiga 
50°/ci ,\r 199 l och år I 992, 
45'% år 1993 och år 1994, 
40% år 1995 och ,ir 1996, 
W!/4, ftr 1997, 
J0°/ii lir 1 ~)()8, 
20%1 år 1999, 
I 0% ur 2000 och 
0% nr efter den l januari år 2001, 
av bcri.iknings11nderlagd. 
Artikel 62 
Övcrg:\ngshcstfönmclscr vad hctriiffar artikel 43 
1. McJkmsstakrna mr tilliimpa 501¾, vikt for avtal om leasing av fast 89/647/EEG 
egendom, som ingåtts senast den 1 januari 2001, då avtalet gäller artikel 11.5 
egendom som skall användas för näringsändamål i det land där huvud-(anpassad) 
kontoret finns, och då tillämpliga lagar och andra författningar tillför-
säkrar uthyTarcn full äganderätt till egendomen fram till dess 
hyresmannen utnyttjar sin riitt all köpa den. 
77 
2. Artikel 43.3 skall inte påverka de behöriga myndigheternas godkännande av 96/10/EG 
bilaterala avtal om novation vilka har ingåtts vad beträffar art. 2 
Belgien, före den 2.1 april 1996 (anpassad) 
Danmark, fiire den I _juni 19% ~ 
Tyskland, fiire den :w oktober 19% 
Grekland, före den 27 mars 1997 
Spanien, före den 7 januari 1997 
Frankrike, före den 30 maj 1996 
Irland, före den 27 juni 1996 
Italien, före den 30 juli 1996 
Luxemburg, före den 29 maj 1996 
Nederländerna, före den I juli 1996 
Österrike, före den 30 december 1996 
Portugal, före den I 5 januari 1997 
Finland, före den 21 augusti 1996 
Sverige, före den I juni 1996 
Förenade kungariket, före den 30 april 1996 
Artikel 63 
Övergångsbestämmelser vad beträffar artikel 47 
I. Ett kreditinstitut, vars lägsta kapitaltäckningsgrad den 1 januari 1991 inte nått 89/647/EEG 
upp till 81% så som föreskrivs i artikel 47.1, skall göra en stegvis anpassning till den artikel 11. 1-
niv[m. Innan cktta 111[11 har nåtts för institutet inte låta kapitaltäckningsgraden gå ned 11.3 
under redan uppnådd 111vå. De variationer som likväl uppstår bör vara tillfälliga och (anpassad) 
de behöriga myndigheterna bör underrlittas om orsakerna. 
2. För en tid av hö~st fem år, r!iknat från den l januari 1993, för 
medlemsstaterna bestämma en vikt om I 0% för sådana obligationer som definieras i 
artikel 22.4 i direktiv 85/611 /EEG ______ , och tillämpa denna vikt för kreditin-
stitut när och om staterna anser det nödvändigt för att undvika allvarliga störningar i 
sina marknader. Sådana undant:.1g skall inrapporteras till kommissionen . 
.3. För en tid av högst sju år räknat från den I januari 1993 skall artikel 47. l inte gälla 
för "Agricultural Bank of Greece". Denna skall dock, med tillämpning av den metod 
som angivits i punkt I, göra en stegvis anpassning till den nivå som föreskrivs i 
artikel 4 7. I. 
1. Artikel 64 
Övergångsbestämmelser vad beträffar artikel 49 
Har ett kreditinstitut den 5 februari 1993 ____ redan gjort en eller flera 92/121/EEG 
exponeringar som antingen överstiger gränsvärdena för stora exponeringar eller för artikel 6 
de sammanlagda stora exponeringar som fastställs i artikel 49, skall de behöriga (anpassad) 
myndigheterna kr~iva att kreditinstitutet vidtar åtgärder för att nedbringa 
exponeringarna st1 att de ryms inom de grlinser som fastställs i artikel 49. 
,., Det förfarande varigenom exponeringen eller exponeringarna på så sätt 
nedbringas skall utformas, antas, tillämpas och slutföras inom en tidsfrist som de 
behöriga myndigheterna finner vara förenlig med principen om sund förvaltning och 
rättvis konkurrens. De behörig:1 myndigheterna skall underrätta kommissionen och 
Rådgivande bankrörelsekommittcn om den tidsplan som bestämts för det allmänna 
förfarandet. 
J. Ett kreditinstitut får inte vidta några åtgärder som skulle medföra att de 
exponeringar som avses i punkt I överskrider den nivå de hade den 5 februari 
1993. ____ _ 
78 
4. Den l!dsfrist som är tilWmpl1g enligt punkt 2 skall löpa ut sen:.i.st den 92/121/EEG 
:1 I dcccmhe1 200 I. t-:xronermgar med bngre löptid och for krcd1tinslitulcl artikl'I 6 
h111d;111dc avtalsvillko1 !Tu bihchtdlas till förfallodagen. (anpassad) 
5. Till och med den 31 dec..:mbcr 1998 får mcdlcmsstatcma höja den 
griins som foststillts i artikel 49. l till 40 proccnl och den som fastsfallts i 
artikel 49.2 till 30 procent I sådana fall skall, med förbehåll för vad som 
föreskrivs i punkt 1--4, tidsfristen för att reducera befintliga exponeringar vid 
slutet av denna period till de nivåer som föreskrivs i artikel 49 löpa ut den 31 
december 200 l. 
G. I fråga om kreditinstitut vars kapitalbas _____ inte överstiger 7 
miljoner ecu, och endast i fråga om dessa, far medlemsstatema förlänga de 
tidsfrister som har fastställts i punkt 5 med fem år. Medlemsstater som 
utnyttjar denna möjlighet skall vidta åtgärder för att förhindra snedvridning 
av konkurrensen och underrätta kommissionen och Rådgivande 
lxmkriirclscknmmiltt~n om detta. 
7. I de fall som avses i punkterna 5 och 6 får ett engagemang anses som 
stiirTL' cxponL'l'!ng om dess viirdi: uppg~ir till eller överstiger 15 procent av 
kapitalbasen 
8 Till och rncd J I dcccrnhcr 200 I ffll' mcdlcmsstaterna i st:illct för den 
1:.ipp<1rtcnng srnn foresknvs i anikcl 48.2 andra strccksatscn förc~kriva 
rapportering minst tvft g~ngcr om f1rct. 
9. Medlcmsstaterna fi\r helt eller delvis avstå från att tillämpa artikel 49.1, 
49.2 och 49.3 på exponeringar som utgörs av sådana lån säkrade genom 
panträtt som avses i artikel 62.1 och som har lämnats före den 1 januari 
2002 samt på sådana avtal om leasing av fast egendom som avses i artikel 
62.2 och som har ingåtts före den l januari 2002, i båda fallen upp till 
50 procent av värdet av egendomen i fråga. 
Detsamma gäller lån som i enlighet med behöriga myndigheters 92/121/EEG 
godkiinnande är säkrade genom aktier i so.dana finska bostadsaktiebolag artikel 6 
sorn ii1 verksamma cnllg! di:n finska om bostadsakticbobg av år (.lindrad genom 
I <J•: l e!lt:r srn;1rc anla~?11a forfollningar med molsvaranck innehåll, i fall då 95/1/E(;, Eurntom, 
li111c11 l1k11ar de 1;'111 mol panlr~ilt i l:ist egendom som avses i första .stycket. EKSG, bilaga I, 
punkt XI B. 111. 3. b) 
10. Utan att det p:1vcrlar vad som s:igs i punkt 4 får Portugal till och med 92/121/EEG 
_'l, l dccc111bc1 1998 helt clkr delvis avstå fdn att tillämpa artikel 49.1 och artikrl 6 
49J p[1 ett krcJ1tinstituts exponeringar gentemot "Elcctricidade de (anpassad) 
Portugal" (EDP) och "Pctroga!". 
79 
Artikel 65 
(h,crgiin~sbcst!immclscr vatl beträffar artikel 51 
Kreditinstitut som övcrskn:cJ <lc i artikel 51.l och 51.2 föreskrivna 89/646/EEG 
gränstalcn den I januari 1993 _____ , skall senast den I januari artikel 12. 7 
2003 __ anpassa sill iigandc till gränslalcn. (anpassad) 
Kapitel 2 
Sluthcsfämmclscr 
Artikel 66 
Upphä\'da direktiv 
1. Direktiven 73/183/EEG, 77/780/EEG, 89/299/EEG, 89/646/EEG, 
89/647/EEG, 92/30/EEG och 92/121/EEG, i deras genom direktiven i 
bilaga 5, del A ändrade lydelse, upphör härmed att gälla, utan att det 
påverkar mcdlcmsstaternas förpliktelser vad gäller de tidsgränser för 
J,:enomförande som anges i bilaga 5 del B. 
2. IHim·isningar till de upph:ivda direkth·en skall tolkas som 
h:invisningar till detta direktiv och skall läsas i enlighet med 
j:imförelsetahcllcn i bilaga 6. 
Artikel 67 
Ikraftträdande 
Detta direktiv träder i krnft den tjugonde dagen efter det att det har 
offentliggjorts i Europeiska geme11skapemas officiella tid11i11g. 
Artikel 68 
Adressater 
Detta direkti\' riktar sig till medlemsstatcrna. 
Utfärdat i Bryssel, 
l'å h'11ropaparlame11tet.,· Vtl};llar 
Ordjchwlllc l'å rådets vägnar 
Onlföra11de 
80 
BILAGA 1 
FÖRTECKNING ÖVER VERKSAMHETER SOM SKALL V ARA 
FÖREMÅL FÖR ÖMSESIDIGT ERKÄNNANDE 
I. Mottagande av insättningar och andra återbetalningspliktiga medel 
2. Utlåning( I ) 
3. Finansiell leasing 
4. Betalningsförrnedling 
S. Utställande och administration av betalningsmedel (t.ex. kreditkort, resecheckar och bankväxlar) 
6. Garantiförbindelser och ställande av säkerhet 
7. Handel för egen eller kunders räkning med 
a) penningmarknadsins,trument (checkar, växlar, depåbevis m.rn.) 
b) utländsk valuta 
c) finansiella tem1iner och optioner 
d) valuta-och ränteinstrument 
e) överlåtbara värdepapper 
8. Medverkan i värdepappcrsemissioner och tillhandahållande av tjänster i samband därmed 
9. Rådgivning till företag angående kapitalstruktur, industriell strategi och liknande angelägenheter samt 
tjänster knutna till fusioner och företagsförvärv 
l O. Penningmarknadsmäkling 
11. Portföljförvaltning och -rådgivning 
12. Förvaring och förvaltning av värdepapper 
13. Kreditupplysningstjänster 
J 4. Bank fackstjänster 
(1) Omfattande bland annat 
-konsumentkrediter, 
-hypotckskreditcr, 
-factoring, med dlcr utan regress, 
-finansiering a\' handelskrediter (inklusive "forfaiting"). 
81 89/646/EEG 
BILAGA 
Rättelse, EGT nr L 311 
14.11.1997, s. 34 
BILAGA 2 
KLASSIFICERING AV POSTER UT ANFÖR BALANSRÄKNINGEN 
Högrisk: 
Garantier knutna till kreditgivning. 
Egna accepter. 
Endosserade växlar, för vilka inget annat kreditinstitut bär växelansvar. 
Transaktioner med regress. 
Oåterkalleliga kreditlöften med karaktär av kreditsubstitut. 
Tillgångar som förvärvats genom rena terminskontrakt. 
Avtalad utlåning på termin ("Forward forward deposits"). 
Obetald del av betalning för aktier och andra värdepapper. 
Andra poster av högrisktyp. 
Medelrisk: 
Remburser, öppnade och bekräftade (se även medel-lågrisk). 
Garanti-och ansvarsförbindelser {däribland anbuds-, fullgörande-, tull-och skattegarantier) samt 
garantiförbindelser som inte har karaktär av kreditsubstitut. 
Sådana avtal om försäljning och återköp som definierats i artikel 12.3 och 12.5 i direktiv 86/635/EEG. 
Oåterkalleliga kreditlöften som inte har karaktär av kreditsubstitut. 
Outnyttjade kreditmöjligheter (åtaganden att lämna kredit, att köpa värdepapper, eller att utfärda 
garantier eller accepter) med en ursprunglig giltighetstid av mer än ett år. 
"Note issuance facilities (NIF:s)" och "revolving underwriting facilities (RUF:s)". 
Andra poster av mcdelrisktyp. 
Medel-lågrisk: 
remburser för vilka levererade varor utgör säkerhet samt andra självlikviderande transaktioner. 
Andra poster av medel-lågrisktyp. 
Lågrisk: 
Outnyttjade kreditmöjligheter (åtaganden att lämna kredit, att köpa värdepapper eller att utfärda garantier 
eller accepter) med en ursprunglig giltighetstid av högst ett år, eller som när som helst kan återtas utan 
föregående avisering. 
Andra poster av lågrisktyp. 
Mcdlcmsstatcrna förbinder stt.: att underrätta kommissionen så snart de har beslutat att hänföra en ny post 
utanför balansräkningen till n~gon av de sista grupperna i respektive riskklass. Sådana poster kommer att bli 
slutgiltigt klassificerade på gcmenskapsnivå när det förfarande som föreskrivs i artikel 60 har slutförts. 
82 89/647/EEG 
BILAGA J 
(anpassad) 
Bil.AGA 3 
BEHANDLINGEN AV RÄNTE- OCH VAUJTAKURSRELATERADE POSTER UTANFÖR 
BALANSRÄKNINGEN 
l. RÄCK VIDD OCI [ VAL AV METOD 
Under fömtsättning av de behöriga myndigheternas samtycke tär kreditinstitut välja någon a\' de nedan angivna 
metoderna för att beräkna <le risker som är förenade med transaktioner som anges i bilaga 4. Undantagna är 
ränte-och valutakurskontrakt som omsätts på erkända börser, där <le dagligen tir föremål för 
marginalsiikerhelskrav samt valutakurskontrakt med en urspnmglig löptid av högst fjorton kalen<ler<lagar. 
2. METODER 
Metod 1: ,,marknadsvärdcrings"-mctodcn 
Steg a): Genom att åsätta gällande marknadsvärde (mark to market) till kontrakten erhålls de aktuella 
crsältningskostnaderna för alla kontrakt med positivt värde. 
Steg b): För alt erhålla ett tal för den möjliga framtida kreditrisken(\ multipliceras de nominella 
hcloppcn e1lcr underliggande värdena med följande procenttal: 
TAnELL 1 
At ... "tStåendc löptid Räntekontrakt Valutakurskontrakt 
Ett år eller mindre 0% 1% 
Över ett år 0,5% 5'½, 
Steg c): Summan av den aktuella ersiittningskostnaden och den möjliga framtida kreditrisken multipliceras med 
de riskvikltal som enligt artikel 43 gliller för respektive motpart. 
Metod 2: "urspmngliga åtagandc"•meloden 
Steg a): Varje instruments nominella hclopp multipliceras med följande procenttal: 
TAJ3ELL 2 
Ursr>nmgfö? löptid ( l) Räntekontrakt \' alutakurskontrakt 
Ett år eller mindre 0,5% 2% 
Över ett år men högst två år ]% 5% 
Tilliigg för varje vtterliggare år 1% J<X, 
(I) I fråga om räntekontrakt f?tr kreditinstituten, under forntsättning av de behöriga myndigheternas samtycke, välja 
antingen urspmnglig eller återstående löptid. 
Steg b): De på så siitl crh.illna talen för urspmngliga åtaganden multiplicers med de rishikttal som enligt 
artikel 43 gäller för respektive motpart. 
J. AVTALSNE'ITNING (AVl'AL OM NOVJ\TION OCII ANDRA NEHNINGSÖVERENSKOMMELSER) 
a) Slag av ncllning som <le behöriga mymlighcterna kan godkänna. 
I denna punkt 3 skall med motpart avses varje juridisk eller fysisk person som har rätt all ingå avtal om 
nettning. 
(1) Utom i falla\' single-currencyf/oatrng/floatmg intcrest rate swaps, då cnd;1st d.: aktudla crsättningskostnadcma hcaktas. 
83 89/647/EEG 
BILAGA2 
(ändrad 
genom 
96/10/EG, 
art. l) 
De behöriga myndigheterna får som riskreducerande godkänna följande slag av avtal om nettning: 89/647/EEG 
BILAGA 2 
i) Bilaterala avtal om novation mellan ett kreditinstitut och dess motpart enligt vilka avtal ömsesidiga (ändrad genom 
fordringar och förpliktelser automatiskt avräknas på så sätt att det vid novation fastställs ett enda 96/1 O/EG, art. 1) 
nettobelopp varje gång novation tillämpas, och det därvid skapas ett enda nytt juridiskt bindande avtal 
som ersätter tidigare avtal. 
ii) Andra bilaterala nc'ttningsövcrcnskommclser mellan ett kreditinstitut och dess motpart. 
b) Villkor för godkännande 
De behöriga myndigheterna får som riskreducerande endast godkänna avtal om ncttning om följande villkor är 
uppfyllda: 
i) Kreditinstitutet skall med sin motpart ha en överenskommelse om avtalsnettning som ger upphov till en 
enda juridisk förpliktelse och omfattar alla ingående transaktioner, så att, om en motpart inte fullgör sina 
skyldigheter på grund av försumlighet, konkurs, likvidation eller någon annan liknande omständighet, 
kreditinstitutet kan fordra eller har en förpliktelse att betala endast nettosumman av de positiva och 
negativa marknadsvärdena av de ingående individuella transaktionerna. 
ii)Kreditinstitutet skall för den behöriga myndigheten hålla tillgängligt skriftliga och motiverade 
rättsutlåtanden med en sådan innebörd att de behöriga domstolarna och förvaltningsmyndigheterna vid en 
rättslig prövning av de fall som avses i i, skulle anse att kreditinstitutets fordringar och förpliktelser 
begränsas till nettosumman, såsom anges i i, enligt 
gällande lag inom den jurisdiktion där motparten har sitt säte och, om det gäller en utländsk filial till 
ett företag, även enligt lagen inom den jurisdiktion där filialen är belägen, 
-den lag som reglerar de individuella transaktioner som ingår, och 
den lag som reglerar varje avtal eller överenskommelse som är nödvändig för att genomföra avtalet 
om ncttning. 
iii) Kreditinstitutet skall ha antagit förfaranden för att säkerställa att det löpande kontrolleras, att dess avtal 
om ncttning är rättsligt giltiga, mot bakgrund av möjliga lagändringar. 
De behöriga myndigheterna skall, vid behov efter samråd med andra berörda behöriga myndigheter, försäkra 
sig om att avtalet om ncttning är juridiskt giltigt enligt lagen i alla berörda jurisdiktioner. Om någon av de 
behöriga myndigheterna inte är nöjd med detta, skall avtalet om nettning inte godkännas som en metod för 
riskrcduccring för någon av parterna. 
De behöriga myndigheterna får godta motiverade rättsutlåtanden upprättade med avseende på olika slag av 
avtal om nettning. 
Avtal som innehåller bestämmelser om att en icke försumlig motpart endast behöver betala delvis eller inte 
alls till den försumliga partens bo, även om den försumliga parten är en nettofordringsägare (walkaway­
klausul), skall inte godkännas som riskreducerande. 
84 
c) Effekter av godkännande 
i) Avtal otn novation 89/647/EEG 
BILAGA 2 
(ändrad 
genom 
De enskilda nettobeloppen, som fastställas genom avtal om novation, kan viktas i stället för 96/10/EG, 
bruttobeloppen. På så sätt kan med tillämpning av metod I art. I) 
--steg a): de aktuella ersättningskostnaderna, och 
-steg b): de nominella beloppen eller underliggande värdena 
erhållas genom att avtalet om novation beaktas. Vid tillämpningen av metod 2 för steg a kan det 
nominella beloppet beräknas med beaktande av avtalet om novation, varvid procentsatserna i tabell 2 
skall användas. 
ii) Andra nettningsöverenskommelser 
Vid tillämpningen av metod 1 för steg a kan den aktuella ersättningskostnaden för de kontrakt som 
ingår i en nettningsöverenskommelse erhållas genom beaktande av den aktuella hypotetiska 
nettocrsättningskostnad som följer av avtalet. För steg b kan de enskilda nettobeloppen bara beaktas 
vid valutaterminskontrakt och andra liknande avtal där det nominelJa beloppet är lika med 
kassaflödet, då de belopp som skall krävas eller utbetalas förfaller på samma dag och i samma valuta. 
Vid tillämpningen av metod 2 för steg a: 
--För valutaterminskontrakt och andra liknande avtal där det nominella beloppet är lika med 
kassaflödet kan, då de belopp som skall kävas eller utbetalas förfaller på samma dag och i samma 
valuta, det nominella beloppet beräknas med beaktande av nettningsöverenskommelsen. För alla 
dessa kontrakt skall tabell 2 användas. 
--För alla an<.lra kontrakt som ingår i en nettningsöverenskommelse, kan de tillämpliga 
procentsatserna minskas enligt tabell 3. 
TABELL 3 
Ursprunglig löptid()) Räntekontrakt Valutakurskontrakt 
Ett år eller mindre 0,35% 1,50% 
Ovcr ett år men högst två år 0,75% 3,75% 
Tillägg för varje yttcrliggare år 0,75% 2,25% 
(I) I fråga om räntekontrakt fär kreditinstituten, under förutsättning av de behöriga myndigheternas samtycke, välja 
antingen ursprunglig eller återstående löptid. 
85 
BILAGA 4 
TYPER AV RÄNTE- OCH V ALUT AKURSRELATERADE POSTER UT ANFÖR 
BALANSRÄKNINGEN 
Räntebaserade kontrakt: 
-Räntesvappar ("single-currcncy intcrest swaps"). 
-Basis-svappar ("Basis swaps"). 
-Ränteterminer ("Forward rate agrccments"). 
-Räntefuturier ("lnterest rate futures"). 
-Förvärvade ränteoptioner. 
-Andra kontrakt av liknande slag. 
Valutakursrelaterade kontrakt: 
-Valutasvappar ("Cross-currency interest rate swaps"). 
-Valutaterminer ("Forward foreign cxchange contracts"). 
---Valutafuturicr ("Currency futurcs"). 
-Förvärvade valutaoptioner. 
-Andra kontrakt av liknande slag. 
86 89/647/EEG 
BILAGA3 
BILAGA 5 del A 
Upphiivda direktiv, med senare ändringar av dessa direktiv 
(hänvisningar i artikel 66) 
Rådets direktiv 73/183/EEG 
Rådets direktiv 77n80/EEG 
Rådets direktiv 85/345/EEG 
Rådets direktiv 86/137/EEG 
Rådets direktiv 86/524/EEG 
Rådets direktiv 89/646/EEG 
Europaparlamentets och rådets direktiv 95/26/EG 
endast artikel l första strecksatscn; artikel 2.1 första strccksatsl!n; artikel 2.2 första 
strecksatscn; artikel 3.2; artikel 4.2, 4.3 och 4.4 vad beträffar hlinvisningar till 
direktiv 77n80/EEG samt artikel 4.6 och artikel 5 första strecksatscn. 
Rådets direktiv 96/J 3/EG 
Rådets direktiv 89/299/EEG 
Rådets direktiv 91/633/EEG 
Rådets direktiv 92/16/EEG 
Rådets direktiv 92/30/EEG 
Rådets direktiv 89/646/EEG 
Rådets direktiv 92/30/EEG 
Europaparlamentets och rådets direktiv 95/26/EG 
endast artikel l forsla strecksatsen 
Rådets direktiv 89/647/EEG 
Kommissionens direktiv 91/31 /EEG 
Kommissionens direktiv 94/7/EG 
Kommissionens direktiv 95/15/EG 
Kommissionens direktiv 95/67/EG 
Europaparlamentets och rf1dcts direktiv 96/10/EG 
Rådds direktiv 92/30/EEG 
IU1dcts direktiv 92/121/EHi 
87 
BILAGA 5 del B 
Tidsgränser för genomförande i nationell lagstiftning 
(hänvisningar i artikel 66) 
73/183/EEG(EGTnrL 194, 16.7.1973,s. I) 
771780/EEG (EGT nr L 322, 17. I 2. I 977, s. 30) 
85/345/EEG (EGT nr L 183, 16.7.1985, s. 19) 
86/137/EEG (EGT nr L 106, 23.4.1986, s. 35) 
86/524/EEG (EGT nr L 309, 4.11.1986, s. 15) 
89/299/EEG (EGT nr L 124, 5.5. I 989, s. 16) 
89/646/EEG (EGT nr L 386, 30.12.1989, s. 1) 
89/647/EEG (EGT nr L 386, 30.12.1989, s. 14) 
91/31/EEG (EGT nr L 17, 23.1.1991, s. 20) 
91/633/EEG (EGT nr L 339, 11.12.1991, s. 16) 
92/16/EEG (EGT nr L 75, 31.3.1992, s. 48) 
92/30/EEG (EGT nr L 110, 28.4.1992, s. 52) 
92/121/EEG (EGT nr L 29, 5.2.1993, s. 1) 
9417/EG (EGT nr L 89, 6.4.1994, s. 17) 
95/15/EG (EGT nr L 125, 8.6.1995, s. 23) 
95/26/EG (EGT nr L I 68, 18.7.1995, s. 7) 
95/67/EG (EGT nr L 314, 28.12.1995, s. 72) 
96/10/EG (EGT nr L 85, 3.4.1996, s. 17) 
96/13/EG (EGT nr L 66, 16.3.1996, s. 15) Tidsgräns för genomförande 
2.1.1975(1) 
15.12.1979 
15.12.1985 
31.12.1986 
I. I.I 993 
artikel 6.2 I. I. I 990 
andra bestäm- I. I. I 993 
melser 
I. 1.1991 
31.3.1991 
31.12.1992 
31.12.1992 
31.12.1992 
31.12.1992 
25.11.1994 
30.9.1995 
18.7.1996 
1.7.1996 
30.6.1996 
15.4.1996 
(Il Vad beträffar upphävandet av restriktioner som h!invisas till i artikel 3.2 g skall denna frist vara för Ncderltindema 
2.7. I 977 (se direktiv 7 J/1 XVEF( i artikel 8, andra stycket). 
88 
Detta direktiv Dir. 771780/EEG 
Artikel J.J Artikd I, första strecksatsen 
Artikel 1.2 Artikel I, ·andra strecksatsen 
Artikel 1.3 
Artikel 1.4-1.8 
. .<\rtikel 1.9 
Artikel I.I 0-1.1 I 
Artikel 1.12 
Artikel 1.13 
Artikel 1.14-1.1 7 
Artikel 1.18-1.20 
Artikel 1.21-1.23 
Artikel l.24 
Artikel 1.25 
Artikel 1.26 Artikel I, femte strecksatsen 
Artikel 2.1 Artikel 2.1 
Artikel 2.2 
Artikel 2.3 Artikel 2.2 
Artikel 2.4 Artikel 2.3 
Artikel 2.5 stycke I, 2 Artikel 2.4 a, 2.4 b och 2.4 c 
och3 
Artikel2.6 
Artikel 3 
Artikel4 Artikel3.1 
Artikel 5.1.1 Artikel 3.2 stycke 1 
Artikel 5.1.2 Artikel 10. I.stycke 3 
Artikel 5.2 
Artikel 5.3-5.7 
Artikel 6.1 Artikel 3.2. stycke I tredje 
strecksatsen och stycke 2 
Artikel 6.2 Artikel 3.2a 
Artikel 7.1-7.2 
Artikel 7.3 Artikel 3.2 stycke 3, 4 och 5 
Artikel 8 Artikel 3.4 
Artikel 9 Artikel 3.3 a 
Arikel 10 Artikel 3.6 
Artikel Il Artikel 3.7 Dir. 89 299·EEG Bilaga 6 
Jämförelsetabell 
Dir. 89/646/EEG 
Artikel 1.3 
Artikel t.5-1.9 
Artikel I.I 0-1.11 
Artikel 1.12 
Artikel 1.13 
Artikel 2.1 
Artikel 2.3 
Artikel 3 
Artikel4.1 
Artikel 4.2 
Artikel 10.1-10.5 
Art. 5,stycke I, art. I. I 0 stycke 2 
och art. 5 stycke 2 
89 Dir. 89/647/EEG Dir. 92J30iEEG Dir. 92/121/EEG Dir. 96/I0!EG 
Artikel I, forsta strecksatsen Artikel I a 
Artikel I, sjätte strecksatsen 
Artikel 1, sjunde strecksats. Artikel 1 c 
Artikel I, åttonde strecksats. Artikel Id 
Art.2. l ,2a-5e strecksats. 
Art.2. l ,6e-8e strecksats. 
Artikel I, 3e-5e strecksatsen 
Artikel 1 h 
Artikel 1 m 
Artikel I.I 
Artikel 2 
Artikel 1.3 Artikel 2, stycke 2 b 
Detta direktiv Dir. 77/780/EEG Dir. 89/299/EEG Dir. 89.'646'EEG Dir. 89/64 7iEEG Dir. 92130/CEE Dir. 921121/CEE Dir. 96/I0iEG 
Artikel 12 Artikel 7 
Artikel 13 Artikel 6.1 
Artikel 14.1 Artikel 8.1 
Artikel 14.2 Artikel 8.5 
Artikel 15 Artikel 5 
Artikel 16. 1-1 r,.5 Artikel 11.1-11.5 
Artikel lb.h Artikel I. I 0. stycke 2 
Artikel 17 Artikel 13.2 
Artikel 18 Artikel I 8.1 
Artikel 19 Artikel 18.2 
Artikel 20.1-20 6 Artikel 19 
Artikel 20. 7 Artikel 23.l 
Artikel 21.1-212 Artikel 20 
Artikel.,21.3 Artikel 23.2 
Artikel 22 Artikel 21 
Artikel 23.1 Artikel 8 
Artikel 23.2-23. 7 Artikel 9 
Artikel 24 Artikel 9 
Artikel 25 Artikel 8 
Artikel 26 Artikel 13.1 och 13.3 
Artikel 27 Artikel 14.2 
Artikel 28 Artikel 7.1 
Artikel 29 Artikel 15 
Artikel 30.1-30.5 Artikel 12.1-12.5 
Artikel 30.6 Artikel 12.5a 
Artikel 30.7 Artikel 12.5b 
Artikel 30.8 Artikel 12.6 
Artikel 30.9 Artikel 12.7 
Artikel 30. I 0 Artikel 12.8 
Artikel 31 Artikel 12a 
Artikel 32 Artikel 17 
Artikel 33 Artikel 13 
Artikel 34.1 Artikel 1.1 
Artikel 34.2-34.4 Artikel 2. 1-2.3 
Artikel 35 Artikel 3 
Artikel 36 Artikel 4 
Artikel 37 Artikel 5 
Artikel 38 Artikel 6.1 och 6.4 
Artikel 39 Artikel 7 
Artikel 40 Artikel 3. 1-3.4. 3. 7-3.8 
Artikel 41 Artikel4 
Artikel 42 Artikel 5 
Artikel 43 Artikel6 
Artikel 44 Artikel 7 
Artikel 45 Artikel 8 
Artikel 46 Artikel 2.2 
90 
~ 
f'J Detta direktiv 
Artikel 47 
Artikel 48 
Artikel 49 
Artikel 50 
Artikel 51.1-51.5 
Artikel 51.6 
Artikel 52.1-52. 7 
Artikel 52.8-52.9 
Artikel 52.10 
Artikel 53 
Artikel 54 
Artikel 55 
Artikel 56 
Artikel 57 
Artikel 58 
Artikel 59 
Artikel 60 
Artikel61 
Artikel 62.1 
Artikel 62.2 
Artikel 63 
Artikel 64 
Artikel 65 
Artikel 66 
Artikel 67 
Artikel 68 
Bilaga I 
Bilaga 2 
Bilaga 3 
Bilaga 4 
Bilaga 5 
Bilaga 6 Dir. 77/780/EEG Dir. 89/299/EEG Dir. 8916461EEG 
Artikel l 2. l-12.5 
Artikel 12.8 
Artikel Il 
Artikel 3.5 
Artikel 6 
Artikel 8 Artikel 22 
Artikel 4a 
Artikel 12.7 
-- - -- - -- -- -
Bilaga 
-- -- --
-- --- --Dir. 89/647/EEG Dir. 92130,EEG Dir. 92,121/EEG Dir. 96/ l 0/EG 
Artikel 10 
Artikel 3 
Artikel 4 
Artikel 5.1-5.3 
Artikel 3.1-3.7 
Artikel 3.5-3.6 Artikel 3.8-3.9 Artikel 5.4-5.5 
Artikel 3.10 
Artikel 4 
Artikel 5 
Artikel 6 
Artikel 7 
Artikel 9 Artikel 7 
Artikel 11.5 
Artikel 2 
Artikel 11.1-1 1.3 
Artikel 6 
- - - -- - -- --- - - -
Bilaga I 
Bilaga 2 
Bilaga 3 - -- - -- - -- --
91 

ISSN 1024-4506 
KOM(97) 706 slutlig 
DOKUMENT 
sv 01 09 10 
Katalognummer CB-CO-97- 726-SV-C 
ISBN 92-78-29630-9 
Byrån för Europeiska gemenskapernas officiella publikationer 
L-2985 Luxemburg