SV Europeiska unionens officiella tidning C 124/1

RAPPORT OM BUDGETFÖRVALTNINGEN OCH DEN EKONOMISKA FÖRVALTNINGEN FÖR BUDGETÅRET 2009

2010/C 124/01

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

Rapport om budgetförvaltningen och den ekonomiska förvaltningen för budgetåret 2009

1. Inledning

2. Allmän översikt av genomförandet av budgeten 2009

3. Genomförandet av budgeten år 2009 per kapitel

Bilagor – Tabeller över genomförandet av budgeten under budgetåret 2009

Bilaga I: Budgetmässiga överföringar under år 2009

Bilaga II: Jämförelse per kapitel av hur inkomsterna har handlagts år 2009 i förhållande till år 2008

Bilaga III: Genomförande av budgeten med avseende på inkomster per avdelning

Bilaga IV: Jämförelse per kapitel av hur anslagen har utnyttjats år 2009 i förhållande till år 2008

Bilaga V: Genomförande av budgeten med avseende på anslagen per avdelning

Bilaga VI: Detaljuppgifter om hur anslagen har utnyttjats år 2009 – Index 1 och 4

Rapport om budgetförvaltningen och den ekonomiska förvaltningen för budgetåret 2009

Europeiska unionens domstol

1. INLEDNING

I denna rapport, som, i enlighet med artikel 122 i budgetförordningen och artikel 185 i genomförandebestämmelserna, åtföljer räkenskaperna för Europeiska unionens domstol för år 2009, redovisas bland annat i vilken grad anslagen har utnyttjats. Den innehåller även en sammanställning av överföringar av anslag mellan olika budgetposter som gjorts under budgetåret 2009.

I kapitel 2 i rapporten ges en allmän översikt över genomförandet av budgeten år 2009 och i kapitel 3 görs en närmare analys av hur budgetposterna i respektive budgetkapitel har förändrats. Slutligen innehåller bilagorna en sammanställning i tabellform av detaljerade uppgifter avseende nämnda genomförande av budgeten år 2009.

Vad gäller den dömande verksamheten hänvisas läsaren till Europeiska unionens domstols årsrapport 2009 på hemsidan Curia (http://curia.europa.eu) i vilken det finns detaljerade uppgifter och statistik avseende den dömande verksamheten i domstolen, tribunalen och personaldomstolen.

2. ALLMÄN ÖVERSIKT AV GENOMFÖRANDET AV BUDGETEN ÅR 2009

2.1 Inkomster

För budgetåret 2009 uppgick de beräknade inkomsterna för Europeiska unionens domstol till 38 338 000 euro.

Såsom framgår av tabell 1 nedan uppgick de fordringar som fastställts för budgetåret 2009 till 40 712 090 euro, vilket överstiger beräkningarna med 6,19 procent (1).

Tabell 1

Beräknade inkomster och fastställda fordringar

(euro) Avdelning Beräknade inkomster för år 2009 Fastställda fordringar för år 2009 % av totala inkomster 4. Inkomster från personer som är knutna till institutionerna eller andra gemenskapsorgan 38 198 000,00 39 716 317,26 97,55 5. Inkomster från institutionens administrativa verksamhet 130 000,00 995 772,29 2,45 9. Diverse inkomster 10 000,00 0,00 0 Totalt 38 338 000,00 40 712 089,55 100,0 % 100 % 106,19 %

Det kan noteras att inkomsterna från avdelning 4 (avdrag som gjorts på ledamöternas och de anställdas ersättningar för skatt och socialförsäkringsavgifter) står för en mycket stor procentandel av samtliga inkomster (97,55 procent), medan inkomsterna från avdelningarna 5 och 9 (huvudsakligen från försäljning av publikationer, försäkringsersättningar, telekommunikationsersättningar och finansiella intäkter) utgör mindre än 2,45 procent av de totala inkomsterna.

I bilagorna II och III finns kompletterande sifferuppgifter om samtliga inkomstflöden (överförda inkomstfordringar, fastställda inkomstfordringar och inkasserade inkomstfordringar).

Det kan konstateras att de influtna medlen (40 695 081 euro) motsvarar 99,96 procent av de fordringar som fastställts för år 2009 (99,88 procent för år 2008).

Vad gäller inkomsterna från överförda fordringar från föregående år visar tabell 2 nedan att inkomsterna från avdelning 5 utgör den största delen av de totala inkomsterna från överförda fordringar som uppburits år 2009 (79,43 procent). De belopp som återstår att uppbära i avdelning 4 är huvudsakligen belopp som ska uppbäras från nationella pensionsorganisationer inom ramen för överföringar av pensionsrättigheter.

Tabell 2

Inkomster från överförda fordringar

(euro) Avdelning Överföringar från år 2008 till år 2009 Inkomster från överförda fordringar % av totala inkomster 4. Inkomster från personer som är knutna till institutionerna eller andra gemenskapsorgan 49 387,01 8 453,26 20,57 5. Inkomster från institutionens administrativa verksamhet 33 244,39 32 650,28 79,43 9. Diverse inkomster 0,00 0,00 0,00 Totalt 82 631,40 41 103,54 100,0 % 100 % 49,74 %

2.2 Utgifter

2.2.1 Anslag för budgetåret

De anslag som togs upp i budgeten för Europeiska unionens domstol för budgetåret 2009 uppgick till 314 954 433 euro.

Såsom framgår av tabell 3 nedan uppgick utgifterna för att genomföra budgeten under budgetåret 2009 till 311 345 642,44 euro, vilket innebär en mycket hög utnyttjandegrad på 98,85 procent av de slutliga anslagen, en förbättring jämfört med år 2008 (98,74 procent).

Det kan även noteras att, såsom för tidigare år, mer än tre fjärdedelar av domstolens budget har anslagits för personalutgifter (utgifter i avdelning I).

Tabell 3

Ianspråktagande av anslagen för budgetåret

(euro) Avdelning Anslag för budgetåret 2009 Ianspråkstagande under budgetåret 2009 % av totala utgifter 1. Personer som är knutna till institutionen 232 698 820,00 229 708 402,19 73,78 2. Fastigheter, möbler, utrustning och diverse driftskostnader 82 215 613,00 81 605 809,16 26,21 3. Utgifter som är en följd av institutionens utförande av särskilda uppgifter 40 000,00 31 431,09 0,01 10. Övriga utgifter 0,00 0,00 — Totalt 314 954 433,00 311 345 642,44 100,00 % 100 % 98,85 %

I bilagorna IV, V och VI finns kompletterande detaljerade sifferuppgifter om i vilken grad anslagen för budgetåret 2009 har utnyttjats (jämförelse med år 2008, total utnyttjandegrad och utnyttjande per budgetrubrik).

2.2.2 Anslag som överförts från ett tidigare budgetår

Av tabell 4 nedan framgår att de anslag som har överförts från budgetåret 2008 till 2009, vilka totalt uppgick till 14 617 407,12 euro, utnyttjades i mycket stor omfattning (86,30 %).

Tabell 4

Nyttjande av överförda fordringar

(euro) Avdelning Överföringar av anslag från år 2008 till år 2009 Betalningar mot överförda anslag Förfallna anslag 1. Personer som är knutna till institutionen 3 700 338,19 2 828 230,26 872 107,93 2. Fastigheter, möbler, utrustning och diverse driftskostnader 10 917 026,93 9 787 148,26 1 129 878,67 3. Utgifter som är en följd av institutionens utförande av särskilda uppgifter 42,00 0,00 42,00 10. Övriga utgifter 0,00 0,00 0,00 Totalt 14 617 407,12 12 615 378,52 2 002 028,60 % 100 % 86,30 % 13,70 %

I bilagorna V och VI finns kompletterande detaljerade sifferuppgifter om i vilken grad de anslag som överförts från budgetåret 2008 till 2009 har utnyttjats (total utnyttjandegrad och utnyttjande per budgetrubrik).

2.2.3 Anslag som motsvarar inkomster som avsatts för särskilda utgifter

Det kan noteras att enligt artikel 18 i budgetförordningen kan vissa inkomster avsättas för att täcka särskilda utgifter. Dessa inkomster utgör således ett tilläggsanslag som kan användas av institutionen.

Tabell 5 nedan innehåller detaljerade uppgifter per kapitel avseende dels de inkomster som avsatts för särskilda utgifter och som överförts från ett budgetår till ett annat och dels avseende sådana inkomster som avsatts och som fastställts och uppburits under budgetåret.

Tabell 5

Nyttjande av inkomster som avsatts för särskilda utgifter

(euro) Avdelning Överföring av avsatta inkomster från år 2008 till år 2009 (1) Avsatta inkomster år 2009 (2) Betalningar år 2009 (3) Överföring av avsatta inkomster från år 2009 till år 2010 (4) = (1) + (2) – (3) 1. Personer som är knutna till institutionen 338 269,24 182 035,41 392 823,42 127 481,23 2. Fastigheter, möbler, utrustning och diverse driftskostnader 1 307 261,00 784 271,43 1 062 188,25 1 029 344,18 3. Utgifter som är en följd av institutionens utförande av särskilda uppgifter 3 985,25 3 050,00 0,00 7 035,25 10. Övriga utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 Totalt 1 649 515,49 969 356,84 1 455 011,67 1 163 860,66

Såsom framgår av tabell 5 uppgår fastställda avsatta inkomster för budgetåret 2009 till 969 356 euro, varav mer än 86 procent av detta belopp motsvarar följande poster:

— Återbetalning av löner/bidrag som erhållits från försäkringar i vissa fall av frånvaro på grund av sjukdom eller olycksfall (122 078 euro).

— Återbetalning av fastighetskostnader avseende lokaler som ställts till andra institutioners förfogande (219 263 euro).

— Återbetalning av telefon- och portokostnader (123 837 euro).

— Intäkter från försäljning av domstolens publikationer såsom rättsfallssamlingen (371 409 euro).

2.2.4 Överföring av anslag

Under budgetåret 2008 genomförde domstolen 25 överföringar av anslag enligt artiklarna 22 och 24 i budgetförordningen. Överföringarna uppgick till sammanlagt 9 345 304 euro, det vill säga ett mindre belopp än det sammanlagda beloppet för motsvarande överföringar genomförda år 2008 (10 931 540 euro).

I enlighet med artiklarna 22.2, 24.2, 24.3 och 24.4 i budgetförordningen, har 9 överföringar av anslag föranlett en underrättelse till budgetmyndigheten. Dessa överföringar uppgår till 7 948 000 euro (8 695 500 euro år 2008) och motsvarar nästan 85 procent av de totala överföringarna under budgetåret. Liksom år 2008 har en mycket stor del av dessa överföringar (nästan 5 miljoner euro) gjort det möjligt att genomföra ytterligare förskottsbetalningar på renoverings- och utbyggnadsprojektet avseende domstolens byggnader i syfte att minska framtida budgetutgifter inom ramen för det avtal om hyrköp som ingåtts med luxemburgska myndigheter.

Dessutom har 16 överföringar inom samma artikel genomförts beträffande vilka en underrättelse till budgetmyndigheten inte har lämnats, såsom föreskrivs i artikel 22.4 i budgetförordningen. Dessa överföringars värde uppgår till totalt 1 397 304 euro (2 236 040 euro år 2008), vilket motsvarar 15 procent av de totala överföringarna under budgetåret.

I bilaga I ges detaljerade sifferuppgifter om samtliga dessa överföringar av anslag liksom om vilka budgetposter som har påverkats.

3. GENOMFÖRANDE AV BUDGETEN ÅR 2009 PER KAPITEL

3.1 AVDELNING 1 – Personer som är knutna till institutionen

Som framgår av tabell 6 nedan uppgår det slutliga budgetanslaget i avdelning 1 för budgetåret 2009 till 232 698 820 euro och utgör nästan 74 procent av den totala budgeten för Europeiska unionens domstol. Av dessa anslag har 229 708 402,19 euro tagits i anspråk, det vill säga anslagen har utnyttjats till 98,71 procent (98,46 procent år 2008).

Tabell 6

Utnyttjande av anslag för budgetåret

(euro) Avdelning 1 Anslag för budgetåret 2009 Ianspråktagande under budgetåret 2009 utnyttjandegrad i % 10. Institutionens ledamöter 29 967 000,00 29 104 251,06 97,12 12. Tjänstemän och tillfälligt anställda 183 069 520,00 181 156 824,21 98,96 14. Övriga anställda och externa tjänster 14 952 300,00 14 879 938,92 99,52 16. Övriga utgifter avseende personer som är knutna till institutionen 4 710 000,00 4 567 388,00 96,97 Totalt 232 698 820,00 229 708 402,19 98,71

3.1.1 Kapitel 10 — Institutionens ledamöter

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 29 967 000 euro har 29 104 251 euro utnyttjats, det vill säga en hög utnyttjandegrad på 97,12 procent (97,60 procent år 2008).

Det ska emellertid noteras att den största delen av de anslag som äskats för budgetåret 2009 under kapitel 10 hade beräknats utifrån en uppräkning av löner och andra förmåner med 3,3 procent den 1 januari 2009 medan den verkliga uppräkning som fastställdes i december 2008 endast uppgick till 3 procent. Uppräkning av lönerna från och med den 1 juli 2009 var beräknad till 3,2 procent, men den uppräkning som beslutades av rådet i december 2009 uppgick endast till 1,85 procent. Skillnaderna i uppräkning (0,3 procent på löner under 12 månader och 1,35 procent under 6 månader) har medfört besparingar jämfört med de ursprungliga beräkningarna.

Det kan även konstateras att vissa besparingar har gjorts avseende de budgetposter som härrör från lagstadgade utgifter för nytillsättning av ledamöter i de tre domstolarna (avgångsvederlag, rättigheter i samband med tillträde till byte av eller avgång från tjänst). Sådana skillnader uppstår till följd av det normala förberedelsearbetet med budgeten, vilket kräver att uppskattningarna angående nytillsättningarna av ledamöter görs i mycket god tid (nästan ett och ett halvt år före datumet för nytillsättningen) och med god marginal, samtidigt som de faktiska nytillsättningarna av ledamöter är beroende dels av medlemsstaternas beslut, dels av domstolsledamöternas egna beslut.

Det har också varit möjligt att genomföra vissa förändringar avseende de ursprungliga anslagen för detta kapitel, vilka beskrivs i bilaga I. Förutom en förstärkning inom kapitel 14 punkt 1406”Andra extra utgifter för tolkning/översättning” (0,35 miljoner euro), har dessa överföringar främst gjorts till punkt 2001”Ersättning för hyra/köp” (1,6 miljoner euro) inom kapitel 20 i avdelning 2 (se kommentarerna nedan angående anslagen i kapitel 20”Fastigheter och tillhörande kostnader”).

3.1.2 Kapitel 12 – Tjänstemän och tillfälligt anställda

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 183 069 520 euro har 181 156 824 euro utnyttjats, det vill säga en hög utnyttjandegrad på 98,96 procent, vilket är en liten förbättring jämfört med år 2008 (98,72 procent).

Dessa goda resultat beror på att samtliga domstolens avdelningar har fört en mycket aktiv rekryteringspolitik. Tillsättningsnivå avseende de tjänster som tilldelades vid utvidgningen år 2004 är mycket tillfredsställande och ger anledning till optimism avseende tjänsterna från den senaste utvidgningen EU 2. Om de tjänster som saknar samband med utvidgningen medräknas nåddes den 31 december 2009 tillsättningsnivån 98 procent, vilket är en mycket hög siffra om man beaktar effekten av den normala personalomsättningen i förhållande till det totala antalet anställda vid institutionen (1 931 tjänster).

De huvudsakliga besparingarna som gjorts i kapitel 12 beror på att de anslag som äskats för posterna löner och andra förmåner för budgetåret 2009 hade beräknats utifrån en uppräkning av lönerna med 3,3 procent medan den verkliga uppräkningen som fastställdes i december 2008 endast uppgick till 3 procent. Uppräkning av lönerna från och med den 1 juli 2009 var beräknad till 3,2 procent, medan den uppräkning som beslutades av rådet i december 2009 uppgick endast till 1,85 procent. Skillnaderna i uppräkning (0,3 procent på löner under 12 månader och 1,35 procent under 6 månader) har medfört besparingar jämfört med de ursprungliga beräkningarna.

Det konstaterade överskottet är relativt litet med beaktande av kapitel 12:s totala storlek (ungefär 60 procent av domstolens budget) och svårigheterna med att göra budgetberäkningar, vilka sker 12 månader i förväg med användning av vissa uppskattningar som med nödvändighet är ungefärliga (löneökningstakt, inflation, rekryteringshastighet och personalomsättning …). Domstolens konstanta ansträngningar de senaste åren (när det gäller kvalitén på dess beräkningar och den årliga förvaltningen av budgeten) har för övrigt gjort det möjligt att minska de konstaterade överskotten, vilket även gäller för år 2009.

Det har också varit möjligt att genomföra vissa överföringar från anslagen i kapitel 12 till andra kapitel i budgeten, vilka beskrivs i bilaga I. Dessa överföringar av anslag har i stor utsträckning gjort det möjligt att förstärka punkt 2001”Ersättning för hyra/köp” (3,15 miljoner euro) inom kapitel 20, och i mindre utsträckning att förstärka punkt 2102”Externa tjänster i samband med drift, utveckling och anpassning av programvaror och system” (0,53 miljoner euro) inom kapitel 21 i avdelning 2 (kommentarer återfinns nedan under respektive kapitel i budgeten).

3.1.3 Kapitel 14 – Övriga anställda och externa tjänster

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 14 952 300 euro, har generellt 14 879 939 euro utnyttjats, det vill säga en utnyttjandegrad på närmare 100 procent, vilket är en tydlig förbättring jämfört med år 2008 (97 procent).

Två budgetposter i kapitel 14 står för nästan alla de slutliga anslagen. Nästan en tredjedel av dessa anslag avser punkt 1400”Övriga anställda” för vilken utnyttjandegraden är fortsatt mycket hög (98,64 procent mot 99,73 procent år 2008). De övriga två tredjedelarna avser punkt 1406”Andra extra utgifter för tolkning/översättning” för vilken utnyttjandegranden har nått 100 procent, vilket är en tydlig ökning jämfört med år 2008 (96,98 procent).

Inom denna sista avdelning, som omfattar extra utgifter för såväl översättning som tolkning, kan förbättringen när det gäller utnyttjandegraden förklaras av behovet av att möta den ökade arbetsbördan samtidigt som antalet anställda på språkavdelningarna (juristlingvister och tolkar) är begränsat.

Det kan noteras att trots de olika organisatoriska åtgärder som domstolen vidtagit de senaste åren för att begränsa översättningsbehovet, ökade arbetsbördan för översättningen med 6,7 procent år 2009, vilket innebar ett större utnyttjande av externa underleverantörer. Detta förklarar varför anslagen för frilansöversättningstjänster behövde förstärkas med ett belopp om 350 000 euro genom en överföring från kapitel 10.

3.1.4 Kapitel 16 – Övriga utgifter avseende personer som är knutna till institutionen

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 4 710 000 euro, har 4 567 388 euro utnyttjats, det vill säga en hög utnyttjandegrad på 96,97 procent (98,5 procent år 2008).

Två poster i kapitlet står för mer än 78 procent av de slutliga anslagen. Det rör sig om punkt 1612”Vidareutbildning”, för vilken anslaget har utnyttjats till 97,40 procent (mot 97,8 procent år 2008), och punkt 1654”Daghem och fritidshem” för vilken anslaget har utnyttjats till 100 procent.

3.2 AVDELNING 2 – Fastigheter, möbler, utrustning och diverse driftskostnader

Som framgår av tabell 7 nedan uppgår det slutliga budgetanslaget i avdelning 2 för budgetåret 2009 till 82 215 613 euro och utgör drygt en fjärdedel av den totala budgeten för Europeiska unionens domstol. Av dessa anslag har 81 605 809 euro tagits i anspråk, det vill säga en utnyttjandegrad på nära 100 procent, vilket var fallet även år 2008.

Tabell 7

Utnyttjande av anslag under budgetåret

(euro) Avdelning 2 Anslag för budgetåret 2009 Ianspråktagande år 2009 Totala utgifter i % 20. Fastigheter och tillhörande kostnader 59 732 500,00 59 710 997,33 99,96 21. Databehandling, utrustning och möbler: inköp, hyra och underhåll 15 868 113,00 15 636 608,20 98,54 23. Löpande administrativa kostnader 2 335 500,00 2 059 426,98 88,18 25. Möten och konferenser 796 500,00 743 014,77 93,28 27. Information: inköp, arkivering, framställning och distribution 3 483 000,00 3 455 761,88 99,22 Totalt 82 215 613,00 81 605 809,16 99,26

3.2.1 Kapitel 20 – Fastigheter och tillhörande kostnader

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 59 732 500 euro, har 59 710 997 euro utnyttjats, det vill säga 99,96 procent (99,68 procent år 2008).

De slutliga anslagen i artiklarna 200”Fastigheter” och 202”Fastighetskostnader” utgör 73,6 procent (43 980 000 euro) respektive 26,4 procent (15 752 500 euro) av de totala anslagen i detta kapitel. Totalt sett har dessa anslag ökat väsentligt (+ 33 procent) jämfört med år 2008 på grund av slutförandet och ibruktagandet av domstolens huvudbyggnader, kallade nya Palais (vilka omfattar det gamla Palais i renoverat skick, en ring som löper runt Palais, två mycket höga torn och ett galleri som förbinder de gamla och nya byggnaderna).

Vad beträffar artikel 200”Fastigheter”, uppgick utgifterna avseende punkt 2000”Hyror” till 10 542 297 euro (utnyttjandegrad på 100 procent) och motsvarar hyra för fyra byggnader (Allegro, Geos, bâtiment T och bâtiment T bis). Det är fortfarande nödvändigt att använda dessa byggnader med hänsyn till antalet anställda och det förhållandet att de gamla byggnaderna Annexe A, B och C inte är tillgängliga på grund av att de genomgår en omfattande renovering för att de ska uppfylla de olika nationella normer som har trätt i kraft sedan de uppfördes (åren 1986 till och med 1993).

Utgifterna avseende punkt 2001”Ersättning för hyra/köp” ökade till nästan 32 miljoner euro (utnyttjandegrad på 100 procent), vilket utgör en väsentlig ökning (+ 51 procent) jämfört med år 2008 (21 miljoner euro). De anslag som togs i anspråk år 2008 motsvarade endast vissa förskottsdelbetalningar i avvaktan på att uppförandet av nya Palais skulle avslutas, medan anslagen för år 2009 avser att täcka nya betalningsfrister för hyrköpsavgifter (som beräknats i enlighet med det avtal med luxemburgska myndigheter som undertecknades den 13 juni 2007) som utgår på grund av att fastighetskomplexet nya Palais togs i bruk i slutet av år 2008. Det ska noteras att i syfte att uppnå en sund ekonomisk förvaltning har, som redan nämnts, vissa överskott i anslagen för kapitlen 10 och 12 i budgeten kunnat användas till kompletterande förskottsbetalningar utöver de betalningar som gjorts under åren 2007 och 2008. En sådan transaktion följer helt den inriktning som budgetmyndighetens två enheter har fastslagit avseende institutionernas fastighetsprojekt i syfte att på bästa sätt begränsa de framtida budgetutgifterna av sådana projekt.

Vad gäller utgifterna avseende artikel 202”Fastighetskostnader” uppgick dessa till 15 748 248 euro (utnyttjandegrad på 100 procent) och motsvarar till nästan 100 procent utgifter för städning och underhåll, energikostnader samt utgifter för säkerhet och övervakning som är nödvändiga för att domstolens byggnader ska fungera. Den väsentliga ökningen av dessa utgifter (+ 50 procent) hänger direkt samman med att fastighetskomplexet nya Palais tagits i bruk. Det ska noteras att det var nödvändigt att förstärka de ursprungliga anslagen (genom en intern omdisponering av anslag inom kapitel 20) med hänsyn till de faktiska villkoren för att ta dessa byggnader i drift jämfört med de antaganden angående driften som gjordes när anslagen för 2009 års budget beräknades i februari 2008.

3.2.2 Kapitel 21 – Databehandling, utrustning och möbler

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 15 868 113 euro, har 15 636 608 euro utnyttjats, det vill säga 98,54 procent (99,74 procent år 2008).

De slutliga anslagen i kapitel 21 avser till mycket stor del (88 procent) utgifter för databehandling och möbler.

I motsats till utgifterna i kapitel 20 kan en väsentlig minskning av utgifterna i kapitel 21 konstateras (- 22,50 procent jämfört med år 2008). En del av anslagen 2008 motsvarade nämligen investeringar i datautrustning (bland annat installation av nätverk för telefon och multimedia) och i möbler som var nödvändiga för att kunna ta fastighetskomplexet nya Palais i drift.

Vad gäller artikel 210”Utrustning, driftskostnader och tjänster rörande databehandling och telekommunikationer”, har liksom tidigare år de ordinarie medlen använts för den normala förnyelsen av utrustningen, underhållet av de befintliga systemen, löpande stödåtgärder och till nya utvecklingsprojekt rörande databehandling inom det rättskipande eller administrativa området.

Punkt 2102”Externa tjänster i samband med drift, utveckling och anpassning av programvaror och system” har i detta sammanhang förstärkts med 535 000 euro (som överförts från kapitel 12), vilket har gjort det möjligt att lösa de tillfälliga rekryteringsproblemen avseende datatekniker med hjälp av externa underleverantörer. På detta sätt har prioriterade tillämpningar i arbetsprogrammet för år 2009 kunnat genomföras.

Vad gäller artikel 212”Möbler” har de anslagna medlen utnyttjats till 100 procent. Dessa anslag har såsom avsetts tagits i anspråk för kompletterande köp av möbler samt utbyte av en del av möblerna (som inköpts för mer än 15 år sedan).

3.2.3 Kapitel 23 – Löpande administrativa kostnader

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 2 335 500 euro, har 2 059 427 euro utnyttjats, det vill säga 88,18 procent (99,18 procent år 2008).

Det kan konstateras en betydande minskning av utgifterna i kapitel 23 (- 23,50 procent jämfört med år 2008) som förklaras av att en del av anslagen för år 2008 (1,2 miljoner euro) var avsedda för den omfattande flytten av ledamöter och personal till de nya byggnader som togs i drift i slutet av år 2008.

Mer än 78 procent av anslagen i kapitlet för budgetåret 2009 har avdelats för två typer av utgifter, nämligen

— utgifter enligt artikel 230”Skriv- och kontorsmateriel samt övriga förbrukningsvaror” som uppgick till 988 425 euro (utnyttjandegraden var 80,75 procent jämförd med 99,85 procent år 2008), och

— utgifter enligt artikel 236”Porto” som uppgick till 577 530 euro (utnyttjandegranden var 95,22 procent jämfört med 99,92 procent år 2008).

För dessa två artiklar kan en icke oansenlig besparing av anslag noteras, vilken bland annat beror på institutionens ansträngningar när det gäller elektroniskt utbyte av handlingar.

Vad slutligen gäller artikel 238”Andra administrativa driftskostnader”, som omfattar flyttkostnaderna, har dessa utgifter minskat kraftigt (- 63 procent) jämfört med år 2008 av de skäl som angetts ovan. Det var emellertid nödvändigt med en förstärkning på 132 000 euro (som överfördes från kapitel 20) för att genomföra enstaka flyttningar (av personal och arkiv) som inte kunde ske under år 2008 på grund av det planenliga slutförandet av vissa arbeten.

3.2.4 Kapitel 25 – Möten och konferenser

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 796 500 euro, har 743 015 euro utnyttjats, det vill säga 93,28 procent (96,71 procent jämfört med år 2008).

Dessa anslag har till stor del tagits i anspråk för utgifter i samband med domstolens protokollära verksamhet och i samband med besök vid institutionen.

År 2009 utmärktes den protokollära verksamheten av följande tre betydelsefulla evenemang:

— Symposium ”Diskussion om förfarandet för förhandsavgörande” och möte med ordförandena för författningsdomstolarna och de högsta domstolarna i Europeiska unionens medlemsstater den 30 och 31 mars.

— Symposium ”20 års verksamhet och perspektiv inför år 2020” i samband med 20-årsjulileet av inrättandet av förstainstansrätten den 25 september.

— Högtidlig sammankomst med anledning av partiell nytillsättning av domstolens ledamöter och tillträde av nya ledamöter vid förstainstansrätten och personaldomstolen den 6 oktober.

När det gäller besök vid domstolen ingår anordnandet av sådana besök i strävan att förbättra informationen om domstolarna och Europeiska unionens rättspraxis till praktiserande jurister och juridikstuderande. Genom att anordna möten med nationella domare (möten och seminarier) fortsätter domstolen sin strävan för att uppnå målet att dels göra de nationella domarna bekanta med det sätt som institutionen fungerar på, med systemet med förhandsavgöranden och tillämpningen av unionsrätten, och dels att tillhandahålla domarna ett ”forum” där de kan träffas. År 2009 inrättades ett nytt koncept som består i att anordna specialiserade seminarier riktade till de nationella domarna i författningsdomstolar och högsta domstolar.

Eftersom budgetberäkningarna när det gäller dessa båda verksamheter är osäkra till sin natur, var det för verksamhetsnivån år 2009 nödvändigt att omdisponera anslag på 60 000 euro inom kapitel 25.

3.2.5 Kapitel 27 – Information: inköp, arkivering, framställning och distribution

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 3 483 000 euro, har 3 455 762 euro utnyttjats, det vill säga 99,22 procent (99,81 procent år 2008).

Anslagen i kapitlet har avdelats för följande två typer av utgifter vilka båda uppstår i den dömande verksamheten:

— Utgifter enligt artikel 272”Kostnader för dokumentation, bibliotek och arkivering” som uppgår till 1 134 881 euro (utnyttjandegrad på 97,83 procent). Det erinras om att samtliga dessa utgifter utgör en verklig investering för att de tre domstolarna och institutionens avdelningar ska fungera väl.

— Utgifter enligt artikel 274”Framställning och distribution” som uppgår till 2 320 880 euro (utnyttjandegrad på 99,81 procent). Dessa utgifter avser främst distribution till allmänheten av de tre domstolarnas domar, förslag till avgörande och rättsfallssamlingar.

3.3 AVDELNING 3 – Utgifter som är en följd av institutionens utförande av särskilda uppgifter

Kapitel 37 – Särskilda utgifter för vissa institutioner och organ

Det slutliga budgetanslaget i avdelning 3 utgörs uteslutande av anslag i kapitel 37 för punkt 3710”Domstolskostnader”. För budgetåret 2009 uppgick detta anslag till 40 000 euro varav 31 431 euro togs i anspråk, det vill säga en utnyttjandegrad på 78,58 procent.

Det rör sig om utgifter för advokatarvoden och andra kostnader som bärs av institutionen inom ramen för rättshjälp. De är svåra att beräkna eftersom anslagen i budgeten utnyttjas i mycket olika grad från år till år.

3.4 AVDELNING 10 – Övriga utgifter

Kapitel 10 0 – Preliminära anslag

Inget budgetanslag har beviljats enligt avdelning 10 för budgetåret 2009.

(1) Förändringen är endast 1,5 procent om hänsyn tas till de inkomster avsatta för särskilda ändamål, men som kan användas för andra ändamål, som enligt budgetpraxis presenteras i form av ”p.m.” vid upprättandet av den ursprungliga budgeten men som vederbörligen beaktas i denna budget genom att det görs ett avdrag från budgetposten avseende utgifterna i fråga.

BILAGA I Budgetmässiga överföringar under år 2009 inom ramen för bestämmelserna i artiklarna 22 och 24 i bugetförordningen (euro) Överföring nr Datum Avdelning till avdelning Kapitel till kapitel Artikel till artikel Punkt till punkt Från artikel/punkt Till artikel/punkt Överföringar vilka har underställts budgetmyndigheten i enlighet med artiklarna 22.2, 24.2, 24.3 och 24.4 1 28.4.2009 132 000 2000 Hyror 238 Andra administrativa driftskostnader 2 30.7.2009 447 000 2001 Ersättning för hyra/köp 2022 Städning och underhåll 1 436 000 2001 Ersättning för hyra/köp 2024 Energikostnader 72 000 2001 Ersättning för hyra/köp 2026 Säkerhet och övervakning av byggnader 14 000 2001 Ersättning för hyra/köp 2028 Försäkringar 84 000 2001 Ersättning för hyra/köp 2029 Andra fastighetskostnader 3 30.7.2009 535 000 1200 Löner och tillägg 2102 Externa tjänster i samband med drift, utveckling och anpassning av programvaror och system 4 15.10.2009 40 000 254 Konferenser, kongresser och sammanträden 252 Kostnader för mottagningar och representation 20 000 256 Utgifter för information och offentliga tillställningar 252 Kostnader för mottagningar och representation 5 14.10.2009 350 000 1002 Bidrag och omkostnader avseende tillträde, förflyttning och upphörande av tjänst 1406 Andra extra utgifter för tolkning/översättning 68 000 149 Preliminära anslag 1400 Övriga anställda 6 14.12.2009 250 000 1200 Löner och tillägg 2001 Ersättning för hyra/köp 7 14.12.2009 750 000 102 Tillfälliga bidrag 2001 Ersättning för hyra/köp 8 14.12.2009 365 000 1002 Bidrag och omkostnader avseende tillträde, förflyttning och upphörande av tjänst 2001 Ersättning för hyra/köp 2 898 000 129 Provisoriska anslag 2001 Ersättning för hyra/köp 9 14.12.2009 487 000 109 Provisoriska anslag 2001 Ersättning för hyra/köp Delsumma 7 948 000 5 285 000 482 000 2 181 000 0 motsvarande 85,05 procent av samtliga överföringar Överföringar inom samma artikel vilka inte har underställts budgetmyndigheten (i enlighet med artikel 22.4) 1 6.7.2009 250 000 1200 Löner och tillägg 1204 Bidrag och omkostnader avseende tillträde, förflyttning och upphörande av tjänst 2 7.9.2009 197 500 2001 Ersättning för hyra/köp 2007 Inredning av lokaler 3 28.9.2009 14 000 2026 Säkerhet och övervakning av byggnader 2028 Försäkringar 4 15.10.2009 19 500 2026 Säkerhet och övervakning av byggnader 2029 Andra fastighetskostnader 5 9.11.2009 178 000 1002 Bidrag och omkostnader avseende tillträde, förflyttning och upphörande av tjänst 1000 Löner och tillägg 6 2.12.2009 81 000 1404 Praktikanter och utbyte av tjänstemän 1400 Övriga anställda 35 000 1405 Andra extra utgifter 1400 Övriga anställda 75 000 1406 Andra extra utgifter för tolkning/översättning 1400 Övriga anställda 7 9.11.2009 31 025 2022 Städning och underhåll 2028 Försäkringar 8 26.11.2009 50 000 2000 Hyror 2007 Inredning av lokaler 9 26.11.2009 75 703 2000 Hyror 2001 Ersättning för hyra/köp 10 27.11.2009 129 000 1204 Bidrag och omkostnader avseende tillträde, förflyttning och upphörande av tjänst 1200 Löner och tillägg 11 3.12.2009 15 000 1612 Vidareutbildning 1610 Diverse rekryteringskostnader 12 2.12.2009 15 000 1000 Löner och tillägg 1002 Bidrag och omkostnader avseende tillträde, förflyttning och upphörande av tjänst 13 14.12.2009 152 000 1204 Bidrag och omkostnader avseende tillträde, förflyttning och upphörande av tjänst 1200 Löner och tillägg 14 15.12.2009 20 000 1404 Praktikanter och utbyte av tjänstemän 1400 Övriga anställda 4 589 1406 Andra extra utgifter för tolkning/översättning 1400 Övriga anställda 15 16.12.2009 21 000 1405 Andra extra utgifter 1406 Andra extra utgifter för tolkning/översättning 16 16.12.2009 7 987 1405 Andra extra utgifter 1400 Övriga anställda 26 000 1406 Andra extra utgifter för tolkning/översättning 1400 Övriga anställda Delsumma 1 397 304 0 0 0 1 397 304 motsvarande 14,95 procent av samtliga överföringar Totalt 9 345 304 5 285 000 482 000 2 181 000 1 397 304

BILAGA II Jämförelse per kapitel av hur inkomsterna har handlagts år 2009 i förhållande till år 2008 (euro) Kapitel Rubrik Fordringar som fastställts för 2009 Fordringar som fastställts för 2008 Skillnad Skillnad i % 40 Skatter och diverse avdrag 22 569 778,44 21 613 643,09 956 135,35 4,42 % 41 Avgifter till pensionssystemet 17 146 538,82 16 031 270,75 1 115 268,07 6,96 % Avdelning 4 39 716 317,26 37 644 913,84 2 071 403,42 5,50 % 50 Inkomst från försäljning av lös (tillbehör) och fast egendom 396 849,61 396 469,07 380,54 0,10 % 52 Inkomster från investeringar eller utlånade medel, bankräntor och andra räntor 45 171,91 134 037,41 –88 865,50 –66,30 % 55 Inkomster från tillhandahållande av tjänster och utförande av arbeten 0,00 0,00 0,00 0,00 % 57 Andra bidrag och återbetalningar i samband med institutionens administrativa verksamhet 553 750,77 553 102,52 648,25 0,12 % 58 Diverse ersättningar 0,00 28 888,04 –28 888,04 – 100,00 % Avdelning 5 995 772,29 1 112 497,04 – 116 724,75 – 10,49 % 90 Diverse inkomster 0,00 28 551,00 –28 551,00 – 100,00 % Avdelning 9 0,00 28 551,00 –28 551,00 – 100,00 % Totalsumma 40 712 089,55 38 785 961,88 1 926 127,67 4,97 %

BILAGA III Genomförande av budgeten med avseende på inkomster per avdelning (euro) Avdelning Överföringar från år 2008 till år 2009 (1) Förändringar under budgetåret (2) Överföringar från år 2008 till år 2009 efter korrigeringar (3) = (1) + (2) Inkomster mot överförda fordringar (4) % (4) / (3) Fordringar som fastställts för år 2009 (5) Inkomster mot fordringar som fastställts för budgetåret 2009 (6) % (6) / (5) Överföringar från år 2009 till år 2010 (3) – (4) + (5) – (6) 4 49 387,01 0,00 49 387,01 8 453,26 17,12 % 39 716 317,26 39 713 202,03 99,99 % 44 048,98 5 36 181,96 –2 937,57 33 244,39 32 650,28 98,21 % 995 772,29 981 878,47 98,60 % 14 487,93 9 0,00 0,00 0,00 0,00 0 % 0,00 0,00 0,00 % 0,00 Totalt 85 568,97 –2 937,57 82 631,40 41 103,54 49,74 % 40 712 089,55 40 695 080,50 99,96 % 58 536,91 AVDELNING 4: Inkomster från personer med anknytning till institutionerna eller andra gemenskapsorgan AVDELNING 5: Inkomster av institutionens administrativa verksamhet AVDELNING 9: Diverse inkomster

BILAGA IV Jämförelse per kapitel av hur anslagen har utnyttjats år 2009 i förhållande till år 2008 (euro) Kapitel Rubrik Åtaganden 2009 Åtaganden 2008 Skillnad Skillnad i % 10 Institutionens ledamöter 29 104 251,06 28 131 683,65 972 567,41 3,46 % 12 Tjänstemän och tillfälligt anställda 181 156 824,21 172 675 432,74 8 481 391,47 4,91 % 14 Övriga anställda och externa tjänster 14 879 938,92 13 964 180,16 915 758,76 6,56 % 16 Övriga utgifter avseende personer som är knutna till institutionen 4 567 388,00 3 884 970,96 682 417,04 17,57 % Avdelning 1 229 708 402,19 218 656 267,51 11 052 134,68 5,05 % 20 Fastigheter och tillhörande kostnader 59 710 997,33 44 737 141,23 14 973 856,10 33,47 % 21 Databehandling, utrustning och möbler: köp, hyra och underhåll 15 636 608,20 20 112 512,05 –4 475 903,85 –22,25 % 23 Löpande administrativa kostnader 2 059 426,98 3 029 172,15 – 969 745,17 –32,01 % 25 Möten och konferenser 743 014,77 704 344,23 38 670,54 5,49 % 27 Information: Inköp, arkivering, framställning och distribution 3 455 761,88 3 134 393,62 321 368,26 10,25 % Avdelning 2 81 605 809,16 71 717 563,28 9 888 245,88 13,79 % 37 Särskilda kostnader för vissa institutioner och organ 31 431,09 11 450,27 19 980,82 74,50 % Avdelning 3 31 431,09 11 450,27 19 980,82 74,50 % Totalsumma 311 345 642,44 290 385 281,06 20 960 361,38 7,22 %

BILAGA V Genomförande av budgeten med avseende på anslagen per avdelning (i euro) Avdelning Överföringar från år 2008 till år 2009 (1) Betalningar mot fordringar som fastställts (2) Förfallna anslag (3) = (1) – (2) Anslag för budgetåret 2009 (4) Åtaganden som belastar budgetåret 2009 (5) Betalningar som verkställts per 31.12.2009 (3) Överföringar från år 2009 till år 2010 (7) = (5) – (6) Förfallna anslag (8) = (4) – (5) 1 3 700 338,19 2 828 230,26 872 107,93 232 698 820,00 229 708 402,19 226 231 357,71 3 477 044,48 2 990 417,81 2 10 917 026,93 9 787 148,26 1 129 878,67 82 215 613,00 81 605 809,16 66 869 507,61 14 736 301,55 609 803,84 3 42,00 0,00 42,00 40 000,00 31 431,09 15 931,09 15 500,00 8 568,91 10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totalt 14 617 407,12 12 615 378,52 2 002 028,60 314 954 433,00 311 345 642,44 293 116 796,41 18 228 846,03 3 608 790,56 % 100 % 86,30 % 13,70 % 100 % 98,85 % 94,15 % 5,85 % 1,15 % AVDELNING 1: Personer som är knutna till institutionen AVDELNING 2: Fastigheter, möbler, utrustning och diverse driftskostnader AVDELNING 3: Utgifter som är en följd av institutionens utförande av särskilda uppgifter AVDELNING 10: Övriga utgifter