[pic] | EUROPEISKA GEMENSKAPERNAS KOMMISSION |

Bryssel den 26.6.2009

KOM(2009) 283 slutlig

RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET, RÅDET, EUROPEISKA EKONOMISKA OCH SOCIALA KOMMITTÉN OCH REGIONKOMMITTÉN

om Bulgariens och Rumäniens införlivande av rådets direktiv 98/49/EG av den 29 juni 1998 om skydd av kompletterande pensionsrättigheter för anställda och egenföretagare som flyttar inom gemenskapen (Situation den 1 september 2008) {SEK(2009) 813}

RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET, RÅDET, EUROPEISKA EKONOMISKA OCH SOCIALA KOMMITTÉN OCH REGIONKOMMITTÉN

om Bulgariens och Rumäniens införlivande av rådets direktiv 98/49/EG av den 29 juni 1998 om skydd av kompletterande pensionsrättigheter för anställda och egenföretagare som flyttar inom gemenskapen (Situation den 1 september 2008) (Text av betydelse för EES)

1. INLEDNING

Den 29 juni 1998 antogs rådets direktiv 98/49/EG om skydd av kompletterande pensionsrättigheter för anställda och egenföretagare som flyttar inom gemenskapen. Direktivet skulle ha införlivats den 25 juli 2001 i de dåvarande 15 medlemsstaterna, den 1 maj 2004 i de tio stater som blev EU-medlemmar vid detta datum och den 1 januari 2007 i Bulgarien och Rumänien. I enlighet med artikel 10.3 i direktivet har kommissionen lämnat en rapport om tillämpningen av direktivet[1]. Föreliggande rapport gäller tillämpningen av direktivet i Bulgarien och Rumänien, som blev EU-medlemsstater den 1 januari 2007.

För att få en helhetsbild över situationen när det gäller införlivandet av direktivet i Bulgarien och Rumänien sände kommissionen ett frågeformulär till de båda medlemsstaternas regeringar. Av svaren framgår att de två medlemsstaterna har antagit särskilda bestämmelser för att införliva direktiv 98/49/EG i sin nationella lagstiftning. När det gäller Bulgarien gjordes detta genom lagen av den 11 juli 2006 om ändring av socialförsäkringslagen. Rumänien anpassade sin lagstiftning till bestämmelserna i direktivet genom lag nr 204 av den 22 maj 2006 om frivilliga pensioner.

2. TILLÄMPNINGSOMRÅDE

I direktivet avses med kompletterande pensionssystem alla i enlighet med nationell lagstiftning och praxis inrättade tjänstepensionssystem eller alla kollektiva eller andra jämförbara system vilka är avsedda som en kompletterande pension för anställda eller egenföretagare, oavsett om systemen är obligatoriska eller frivilliga. Från direktivets tillämpningsområde undantas system som täcks av begreppet lagstiftning enligt definitionen i artikel 1 j första stycket i förordning (EEG) nr 1408/71 eller med avseende på vilka en medlemsstat har avgett en förklaring enligt den artikeln.

Bulgariens och Rumäniens svar på frågeformuläret innehåller en kortfattad översikt över de två medlemsstaternas kompletterande pensionssystem som omfattas av direktivet. Ländernas kompletterande pensionssystem i enlighet med införlivandet av direktiv 98/49/EG omfattar enbart frivilliga kompletterande pensionssystem.

3. BESTÄMMELSER OM BEVARANDE AV PENSIONSRÄTTIGHETER FÖR ARBETSTAGARE SOM FLYTTAR INOM GEMENSKAPEN

3.1. Likabehandling avseende bevarande av pensionsrättigheter

Enligt artikel 4 ska en arbetstagare som flyttar från en medlemsstat till en annan få behålla sina intjänade pensionsrättigheter i ett kompletterande pensionssystem i minst samma utsträckning som de arbetstagare får som slutar att arbeta men som bor kvar i samma medlemsstat.

Syftet med denna artikel är att se till att personer som flyttar från en medlemsstat till en annan inte försätts i en mindre gynnsam situation än de personer som slutar en anställning men stannar i samma medlemsstat. Denna princip kommer till uttryck i artikel 4. Därigenom garanteras en minimistandard avseende likabehandling av nationella och gränsöverskridande fall när det gäller bevarande av intjänade pensionsrättigheter.

Genom artikel 248a.1 och 248a.2 i Bulgariens socialförsäkringslag respektive artikel 51 i Rumäniens lag nr 204/2006 garanteras att försäkringstagare som flyttar till en annan stat får behålla sina intjänade pensionsrättigheter.

3.2. Garanti avseende gränsöverskridande betalningar

Enligt artikel 5 i direktivet ska medlemsstaterna se till att försäkringstagare, tidigare försäkringstagare och andra förmånstagare i kompletterande pensionssystem i alla medlemsstater får alla förmåner som utfaller enligt dessa system, efter avdrag för de skatter och transaktionskostnader som kan vara tillämpliga. Utbetalning av förmånerna inom hela Europeiska unionens territorium är en nödvändig förutsättning för tillämpningen av principerna om fri rörlighet för arbetstagare och för kapital.

Genom artikel 248b med hänvisning till artiklarna 256 och 257 i Bulgariens socialförsäkringslag samt genom artikel 77.5 i Rumäniens lag nr 204/2006 garanteras att gränsöverskridande betalningar kan göras.

3.3. Försäkringsanslutning för utsända arbetstagare

Artikel 6 gäller utsända arbetstagare i den mening som avses i förordning (EEG) nr 1408/71. Med utsänd arbetstagare avses en person som under en tidsbegränsad period sänds ut av sin arbetsgivare till en annan medlemsstat än den stat där arbetstagaren normalt arbetar. Utsändningstiden är högst 12 månader, men får i undantagsfall förlängas till 24 månader. Under hela utsändningstiden finns det en direkt koppling mellan det utsändande företaget och den utsända arbetstagaren.

Enligt artikel 6 får arbetstagaren fortsätta att vara ansluten till försäkringen samtidigt som arbetsgivarna och de utsända arbetstagarna har rätt att fortsätta att betala avgifter till de kompletterande pensionssystemen i ursprungsmedlemsstaten under den tid arbetstagaren är utsänd till en annan medlemsstat. Om avgifter fortsatt betalas in ska medlemsstaterna se till att de utsända arbetstagarna och arbetsgivarna undantas från alla förpliktelser att betala in avgifter i en annan medlemsstat.

Bulgarien och Rumänien har på ett korrekt sätt införlivat bestämmelserna i artikel 6 i direktivet i sin nationella lagstiftning. De två medlemsstaterna säkerställer gränsöverskridande försäkringsanslutning för utsända arbetstagare genom artikel 230.8 och 230.9 i den bulgariska socialförsäkringslagen respektive genom artikel 77.2 i den rumänska lagen nr 204/2006.

3.4. Information till försäkringstagarna

Enligt artikel 7 i direktivet ska medlemsstaterna vidta åtgärder så att arbetsgivare, förvaltare eller andra som ansvarar för förvaltningen av kompletterande pensionssystem ser till att arbetstagare som flyttar till en annan medlemsstat för att arbeta får adekvat information om sina pensionsrättigheter och om de valmöjligheter som finns. Denna information ska åtminstone motsvara den information som ges de försäkringstagare för vilka avgifter inte längre betalas men som bor kvar i samma medlemsstat.

Adekvat information till dem som har rätt till kompletterande pension garanteras i Bulgarien genom artikel 123h andra stycket i socialförsäkringslagen och i Rumänien genom artikel 103 i lag nr 204/2006.

4. SLUTSATS

Direktiv 98/49/EG ingår i den gemenskapslagstiftning som medlemsstaterna måste ha införlivat i sin nationella lagstiftning för att de ska kunna bli EU-medlemmar. Av Bulgariens och Rumäniens svar på frågeformuläret till Europeiska kommissionen framgår att båda staterna såg till att direktivet kunde tillämpas innan de blev EU-medlemmar. Genom den lag om ändring av socialförsäkringslagen som Bulgarien antog den 11 juli 2006 och genom lag nr 204 som Rumänien antog den 22 mars 2006 säkerställs att de hinder som migrerande arbetstagare skulle ha kunnat kunna stöta på när det gäller bevarande av kompletterande pensionsrättigheter undanröjs.

Även andra aspekter har bidragit till att befästa rätten till fri rörlighet för arbetstagare. Förordning (EG) nr 2560/2001 av den 19 december 2001 om gränsöverskridande betalningar i euro bidrar exempelvis till att minska tillämpliga avgifter för transaktioner. En viktig EU-åtgärd när det gäller försäkringsanslutning över gränserna var också antagandet av direktiv 2003/41/EG av den 3 juni 2003 om verksamhet i och tillsyn över tjänstepensionsinstitut. Det ömsesidiga erkännande av tillsynen över tjänstepensionsinstitut som föreskrivs i direktivet är en grundförutsättning för att pensionsinstituten ska kunna bedriva gränsöverskridande verksamhet och för att arbetstagarna ska kunna vara anslutna till försäkringen i ett annat land än där de arbetar.

Förslaget till direktiv av 20 oktober 2005 om bättre möjligheter att överföra kompletterande pensionsrättigheter[2] är ytterligare en etapp på vägen för att förbättra situationen för arbetstagare som flyttar mellan olika länder och att garantera deras rättigheter i kompletterande pensionssystem.

Den enighet som krävs om detta förslag för att det ska kunna antas av Europaparlamentet och rådet har ännu inte uppnåtts.

[1] Rapport från kommissionen till rådet, Europaparlamentet, Europeiska ekonomiska och sociala kommittén samt Regionkommittén om tillämpningen av rådets direktiv 98/49/EG av den 29 juni 1998 om skydd av kompletterande pensionsrättigheter för anställda och egenföretagare som flyttar inom gemenskapen, KOM(2006) 22 slutlig, 26.1.2006.

[2] Förslag till Europaparlamentets och rådets direktiv om bättre möjligheter att överföra kompletterande pensionsrättigheter (KOM(2005) 507 slutlig, 20.10.2005) och ändrat förslag till Europaparlamentets och rådets direktiv om minimikrav för ökad rörlighet för arbetstagare genom förbättrade villkor för intjänande och bevarande av kompletterande pensionsrättigheter (KOM(2007) 603 slutlig, 9.10.2007).