[pic] | EUROPEISKA GEMENSKAPERNAS KOMMISSION |

Bryssel den 14.12.2005

KOM(2005) 633 slutlig

TRETTIOFJÄRDE EKONOMISKA REDOGÖRELSEN

förEUROPEISKA UTVECKLINGS- OCH GARANTIFONDEN FÖR JORDBRUKET,EUGFJ ,GARANTISEKTIONEN– RÄKENSKAPSÅRET 2004 –{SEK(2005) 1632 }

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

1. BUDGETFÖRFARANDE 3

1.1. Preliminärt budgetförslag för 2004 3

1.2. Det preliminära budgetförslaget för 2004 3

1.3. Ändringsskrivelse för 2004 3

1.4. Antagande av 2004 års budget 3

1.5. Ändringsbudget 1/2004 3

1.6. Ändringsbudget 10/2004 3

2. FINANS- OCH ANSLAGSFÖRVALTNING 4

A. ANSLAGSFÖRVALTNING 4

2.1. Disponibla anslag för 2004 4

2.2. Utnyttjande av anslag för 2004 4

2.3. Anslag som förts över automatiskt från 2003 till 2004 5

2.4. Ej automatiskt överförda anslag från 2003 5

2.5. Anslagsöverföringar inom EUGFJ:s garantisektion 6

B. FÖRSKOTT 6

2.6. Förskott till medlemsstaterna 6

3. GENOMFÖRANDE AV 2004 ÅRS BUDGET 7

4. KOMMENTARER TILL BUDGETENS GENOMFÖRANDE 7

4.1. Underrubrik 1a 7

4.2. Underrubrik 1b 8

4.3. Utgifternas fördelning på utgiftsslag 9

BILAGA – BUDGETÅRET 2004 – SLUTLIGT GENOMFÖRANDE AV ANSLAGEN TILL GARANTISEKTIONEN VID EUGFJ 10

Obs : Kommissionens arbetsdokument åtföljer denna rapport. Arbetsdokumentet i sin helhet (på engelska) och de bifogade tabellerna (på franska) kommer att finnas tillgängliga på GD Jordbruks webbplats.

BUDGETFÖRFARANDE

Preliminärt budgetförslag för 2004

2004 års preliminära budgetförslag (med beräkningar för EU-10) antogs av kommissionen och föreslogs för budgetmyndigheten i maj 2003. De föreslagna anslagen för garantisektionen vid EUGFJ uppgick till totalt 47 873,9 miljoner euro, av vilket 41 337,9 miljoner euro avsattes för underrubrik 1a och 6 536,0 miljoner euro för underrubrik 1b.

Det preliminära budgetförslaget för 2004

I juli 2003 antog rådet budgetförslaget för 2004 (med beräkningar för EU-10). Anslagen för underrubrik 1a var 160,0 miljoner mindre än i det preliminära budgetförslaget, medan anslagen för underrubrik 1b låg kvar på samma nivå som i det preliminära budgetförslaget.

Ändringsskrivelse för 2004

I slutet av oktober 2003 antog kommissionen ändringsskrivelse nr 2 till det preliminära budgetförslaget för 2004 (med beräkningar för EU-10), i vilken anslagsbehoven fastställdes till 46 781,4 miljoner euro. Av detta belopp avsattes 40 245,4 miljoner euro för underrubrik 1a och 6 536,0 miljoner euro för landsbygdsutveckling (underrubrik 1b).

Antagande av 2004 års budget

I december 2003 antogs budgeten för 2004 (EU-15). Anslagen för garantisektionen för EUGFJ uppgick till totalt 44 761,4 miljoner euro. Av detta belopp avsattes 39 958,4 miljoner euro för underrubrik 1a och 4 803,0 miljoner euro för underrubrik 1b.

Ändringsbudget 1/2004

I april 2004 anpassade budgetmyndigheten, genom ändringsskrivelse 1/2004, 2004 års budgetanslag för garantisektionen vid EUGFJ (EU-25) till 46 781,4 miljoner euro. Detta belopp fördelades på följande sätt:

- 40 245,4 miljoner euro för underrubrik 1a.,

- 6 536,0 miljoner euro för underrubrik 1b.

Ändringsbudget 10/2004

Den gynnsamma utvecklingen på jordbruksmarknaderna under 2003/2004 ledde till ett kraftigt underutnyttjande av 2004 års ursprungliga budgetanslag för garantisektionen vid EUGFJ. På grund av de ökade behoven av betalningsbemyndiganden för strukturfonderna föreslog kommissionen en minskning av anslagen för garantisektionen vid EUGFJ genom ändringsbudget 10/2004 som antogs av Europaparlamentet den 2 december 2004. Denna minskning gällde endast ordningarna under underrubrik 1a i budgeten och uppgick till 1,7 miljarder euro. De totala budgetanslagen minskade från 46 781,4 miljoner euro till 45 081,4 miljoner euro på följande sätt:

- underrubrik 1a: anslagen för 2004 minskades till 38 545,4 miljoner euro,

- underrubrik 1b: anslagen för 2004 bekräftades till 6 536,0 miljoner euro.

FINANS- OCH ANSLAGSFÖRVALTNING

A. ANSLAGSFÖRVALTNING

Disponibla anslag för 2004

De slutliga anslagen uppgick till 45 080 785 000 euro. Budgetmyndigheten godkände en icke-automatisk överföring från 2003 på 41 200 000 euro.

Ut nyttjande av anslag för 2004

Budget transaktioner

Tabellen nedan innehåller uppgifter om de budgettransaktioner som gjordes 2004:

euro

1. Disponibla anslag – normala anslag – ej automatiskt överförda anslag 2. Detaljerade åtaganden – för utgifter verkställda av medlemsstaterna med normala anslag – för utgifter med icke-automatiska överföringar – för direktbetalningar Totalt åtaganden 3. Konteringar – för utgifter verkställda av medlemsstaterna med normala anslag – för utgifter med icke-automatiska överföringar – för direktbetalningar Totalt konteringar 4. Anslag som överförs automatiskt – för utgifter verkställda av medlemsstaterna med normala anslag – för utgifter verkställda av medlemsstaterna med icke-automatiska överföringar – för direktbetalningar Totalt att överföras automatiskt 5. Anslag som inte överförs automatiskt 6. Förfallna anslag (= 1 – 2 – 5) | 45 080 785 000,00 41 200 000,00 42 608 520 270,96 41 200 000,00 2 110 823 926,05 44 760 544 197,01 42 608 520 270,96 41 200 000,00 658 618 528,22 43 308 338 799,18 0,00 0,00 1 452 205 397,83 1 452 205 397,83 49 500 000,00 311 940 802,99 |

Anslag som överförs automatiskt

Det rör sig om skillnaderna mellan åtaganden och konteringar. För 2004 uppgick de anslag för vilka kommissionen gjort åtaganden för egna utgifter till 1 452,21 miljoner euro, men inga utbetalningar hade gjorts i slutet av räkenskapsåret.

Anslag som inte överförs automatiskt

Enligt artiklarna 9 och 149 i budgetförordningen (rådets förordning (EG, Euratom) nr 1605/2002 av den 25 juni 2002) beslutade kommissionen att från 2004 till 2005 föra över totalt 49,5 miljoner euro:

- 8,3 miljoner euro för punkt 05.040101 ”Investeringar i jordbruksföretag”,

- 8,1 miljoner euro punkt 05.040107 ”Miljövänligt jordbruk”,

- 2,5 miljoner euro för punkt 05.040109 ”Förbättrad bearbetning och saluföring av jordbruksprodukter”,

- 14,2 miljoner euro för punkt 05.040110 ”Skogsbruk – tidigare system”,

- 9,6 miljoner euro för punkt 05.040112 ”Främjande av anpassning och utveckling i landsbygdsområden”,

- 6,3 miljoner euro för punkt 05.040113 ”Andra åtgärder för landsbygdens utveckling”,

- 0,5 miljoner euro för punkt 17.010404 ”Pilotstudie: riskfinansieringsmodell för boskapsepizootier”.

Anslag som förts över automatiskt från 2003 till 2004

I tabellen nedan sammanfattas utnyttjandet av dessa överföringar för 2004:

euro

1. Överförda åtaganden – för utgifter verkställda av medlemsstaterna – för direktbetalningar Totalt åtagande 2. Frigjorda åtaganden bland överförda anslag – för utgifter verkställda av medlemsstaterna – för direktbetalningar Totalt frigjorda åtagande 3. Betalningar – för utgifter verkställda av medlemsstaterna – för direktbetalningar Totalt konteringar 4. Förfallna anslag (= 1 + 2 – 3) – för utgifter verkställda av medlemsstaterna – för direktbetalningar Total förfallna överförda anslag | – 290 027 351,56 290 027 351,56 – (4 980 533,16) (4 980 533,16) – 271 092 704,60 271 092 704,60 13 954 113,80 13 954 113,80 |

Ej automatiskt överförda anslag från 2003

I enlighet med artiklarna 9 och 149 i budgetförordningen (rådets förordning (EG, Euratom) nr 1605/2002) beslutade kommissionen om en överföring från 2003 till 2004 på totalt 41,20 miljoner euro.

Det rör sig om 8,7 miljoner euro för punkt 05.040109 (B01-4060) ”Förbättrad bearbetning och saluföring av jordbruksprodukter” och 32,5 miljoner euro för punkt 05.040111 (B01-4070) ”Skogsbruk – nytt system, artikel 31”.

Anslagsöverföringar inom EUGFJ:s garantisektion

Under 2004 godkände budgetmyndigheten följande överföringar:

Överföring nr 14/04 mellan kapitel[1]:

- från kapitlen 17.01 ”Administrativa utgifter för politikområdet hälsa och konsumentskydd” (–1 miljon euro) och 17.04 ”Livsmedelssäkerhet, djurhälsa, djurskydd och växtskydd” (– 38,665 miljoner euro),

- till kapitel 17.04 ”Livsmedelssäkerhet, djurhälsa, djurskydd och växtskydd” (+ 39,665 miljoner euro).

Överföring nr 07/04 mellan kapitel (utanför EUGFJ):

- från kapitel 05.01 ”Administrativa utgifter för politikområdet jordbruk”(– 0,5 miljoner euro).

Överföring nr 13/04 mellan rubriker:

- från kapitlen 05.02 ”Vegetabiliska produkter” (–20 miljoner euro) och 05.03 ”Animaliska produkter” (– 80 miljoner euro),

- till kapitel 17.04 ”Livsmedelssäkerhet, djurhälsa, djurskydd och växtskydd” (+ 100 miljoner euro).

B. FÖRSKOTT

Förskott till medlemsstaterna

M ånatliga förskott på verkställda utgifter

I artikel 7 i rådets förordning (EG) nr 1258/1999 av den 17 maj 1999 om finansiering av den gemensamma jordbrukspolitiken[2] fastställs följande: ”Kommissionen skall besluta om månatliga förskott på verkställda utgifter som betalas av de ackrediterade utbetalningsställena.” Förskottsbetalningar skall göras till medlemsstaten i början av den andra månaden efter den månad då utgifterna verkställts av utbetalningsstället.

Betalningar som gjorts av medlemsstaterna mellan den 16 oktober 2003 och 15 oktober 2004 omfattades av systemet. För budgetåret 2004 var nettobeloppet för förskottsutbetalningar 42 649 720 270,96 euro.

Beslut om förskott för 2004

Kommissionen antog tolv beslut om månatliga förskott för räkenskapsåret 2004.

I december 2004 beslutades om ett ytterligare förskott som innebar en justering av förskott som redan beviljats för de totala utgifterna för året.

Sänkning och avskaffande av förskott

Under 2004 minskades förskottsbetalningarna till medlemsstaterna med 78,36 miljoner euro.

GENOMFÖRANDE AV 2004 ÅRS BUDGET

En generellt sett gynnsam utveckling på jordbruksmarknaderna under 2003/2004 liksom andra faktorer påverkade utgiftsnivån för garantisektionen vid EUGFJ när det gäller vissa delar av 2004 års budget och ledde till ett kraftigt underutnyttjande av anslagen. På grund av detta underutnyttjande och för att öka de disponibla anslagen för strukturfonderna minskades anslagen till EUGFJ:s garantisektion med 1,7 miljarder euro.

I den bifogade tabellen visas genomförandet av 2004 års budget liksom skillnaderna mellan detta genomförande och anslagen i den ursprungliga budgeten (ändringsbudget nr 1/2004) och ändringsbudgeten (ändringsbudget nr 10/2004).

Anslagen för EU-25 enligt ändringsbudget nr 1/2004 uppgick till 46 781,4 miljoner euro och minskades genom ändringsbudget nr 10/2004 till 45 081,4 miljoner euro. Av dessa anslag överfördes 0,5 miljoner euro till GD Miljö för en undersökning av miljöindikatorer. De disponibla anslagen uppgick således till 45 080,9 miljoner euro. Jordbruksutgifterna för 2004 (bland annat fiske och veterinäråtgärder) uppgick till 44 719,3 miljoner euro, vilket innebär ett underutnyttjande av anslagen på 2 061,5 miljoner euro jämfört med den ursprungliga budgeten (ändringsbudget nr 1/2004). Efter att hänsyn tagits till minskningen av anslag med 1,7 miljarder euro uppgick det slutliga underutnyttjandet av fondens anslag till 361,5 miljoner euro jämfört med de anslag som fastställs i ändringsbudget nr 10/2004.

KOMMENTARER TILL BUDGETENS GENOMFÖRANDE

Underrubrik 1a

När det gäller underrubrik 1a, underutnyttjades budgetanslagen för alla budgetkapitel med undantag av kapitlen 05 07 ”Revision av jordbruksutgifter” och 17 04 – ”Livsmedelssäkerhet, djurhälsa, djurskydd och växtskydd”, vars anslag överutnyttjades. Underutnyttjandet rörde dock främst följande kapitel:

- Vegetabiliska produkter, främst spannmål, direktstöd för jordbruksgrödor, socker, textilväxter, frukt och grönsaker samt vin.

- Animaliska produkter, främst mjölk och nötkött.

Nedan sammanfattas skälen till genomförandet av vissa artiklar i budgeten jämfört med budgetens slutliga anslag.

Artikel 05 02 01: Marknadsåtgärder för spannmål

Förhållandena på den inre och yttre marknaden liksom klimatförhållanden påverkade denna sektor. 2003 års dåliga skördar över hela världen ledde till att världsmarknadspriserna på olika produkter i denna sektor blev högre än de priser som 2004 års budget byggde på. Denna situation ledde till att mindre kvantiteter spannmål exporterades och till att exportbidragen minskade jämfört med beräkningarna då 2004 års budget upprättades. De dåliga skördarna ledde också till att det beviljades produktionsbidrag för mindre kvantiteter potatisstärkelse liksom till att inga produktionsbidrag för stärkelse beviljades under den största delen av budgetåret på grund av det höga världsmarknadspriset cif Rotterdam på majs.

Artikel 05 02 03: Direktstöd för jordbruksgrödor

Medlemsstaternas slutliga meddelande av den 15 februari 2004 om odlade områden och avkastning ledde till att utgifterna för direktstöd var mindre än vad som beräknades i 2004 års budget.

Arti kel 05 02 05: Socker

Betydligt mindre kvantiteter socker exporterades än vad som beräknades då 2004 års budget fastställdes, vilket ledde till att mindre exportbidrag betalades ut.

Artikel 05 02 07: Textilväxter

Detta underutnyttjande beror främst på att mindre stöd betalats ut för bomull, vilket i sin tur berodde på att mindre kvantiteter bomull producerades i Grekland och Spanien än vad som beräknades då 2004 års budget fastställdes.

Artikel 05 02 08: Frukt och grönsaker

Budgetens underutnyttjande beror främst på de gynnsamma marknadsvillkoren i denna sektor, som ledde till att mindre kvantiteter frukt och grönsaker återtogs från marknaden och till att priset på bananer steg, vilket i sin tur innebar att stödnivån sänktes. Utgiftsnivån för dessa åtgärder var lägre än anslagsnivån enligt de beräkningar som 2004 års budget byggde på.

Artikel 05 02 09: Vin

De mindre betalningarna i denna sektor berodde på att det producerades vin av hög kvalitet under åren 2003/2004. Detta ledde till att systemet för krisdestillation inte utnyttjades, vilket också ledde till att mindre kvantiteter alkohol lagrades offentligt liksom till att mindre kvantiteter druvmust användes för att berika vin.

Artikel 05 03 01: Mjölk

Gynnsamma villkor på den inre och yttre marknaden för mejeriprodukter innebar att lägre stödnivåer för skummjölk och smör fastställdes än enligt de beräkningar som 2004 års budget byggde på. Tilläggsavgiften för mjölk togs ut för en kvantitet som var fyra gånger större än den som beräknades då 2004 års budget fastställdes, vilket innebar att inkomsterna från tilläggsavgiften ökade i samma grad.

Artikel 05 03 02: Nötkött

De mindre stödutbetalningarna berodde på att mindre kvantiteter nötkött och djur exporterades än vad som beräknades då 2004 års budget fastställdes. De tidigarelagda återbetalningarna (2003 istället för 2004) av utestående belopp till medlemsstaterna för finansieringen av den särskilda uppköpsordningen för nötkött under 2001 ledde till att motsvarande belopp i 2004 års budget inte utnyttjades.

Underrubrik 1b

Artikel 05 04 01: Landsbygdsutveckling (EU-15)

Garantisektionen vid EUGFJ använder anslag för underrubrik 1b för att, i enlighet med förordning (EG) nr 1257/1999, samfinansiera de 89 landsbygdsutvecklingsprogram för EU-15 som antogs för perioden 2000–2006. Under 2004 betalades 98 % av alla disponibla anslag ut för utgifter för dessa program. Ett belopp på 41,9 miljoner euro som förts över från 2003 betalades också ut. Underutnyttjandet var kraftigt när det gäller budgetanslagen för följande program: investeringar i jordbruksföretag, förtidspensionering (tidigare system), miljövänligt jordbruk (tidigare system) och skogsbruk (tidigare system).

Artikel 05 04 04: Övergångsåtgärder för EUGFJ:s garantisektions finansiering av landsbygdens utveckling för de nya medlemsstaterna

Genom detta instrument samfinansierar garantisektionen vid EUGFJ, genom differentierade anslag (förordning (EG) nr 1257/1999), landsbygdsutvecklingsprogram som antogs under 2004 för de tio nya medlemsstaterna under perioden 2004–2006. Alla belopp som förts upp i budgeten bands upp genom åtaganden medan betalningarna uppgick till omkring 628,9 miljoner euro.

Utgifternas fördelning på utgiftsslag

Utgifterna för garantisektionen vid EUGFJ kan delas in i två huvudkategorier: exportbidrag och interventioner, dvs. utgifter för direktstöd, offentlig lagring, återtaganden och liknande åtgärder samt andra utgifter. Utgifter för landbygdsutveckling ingår inte i någon av dessa kategorier.

Export bidrag

Utgifterna för exportbidrag uppgick till 3 384,2 miljoner euro. Detta utgör 7,6 % av de totala utgifterna för garantisektionen vid EUGFJ under 2004 och är ingen större förändring sedan 2003.

Dire ktstöd

Utgifterna under denna rubrik uppgick till 29 824,5 miljoner euro (17 122,7 miljoner euro för jordbruksgrödor och 8 783,2 miljoner euro för boskap), dvs. 67 % av de totala utgifterna för 2004 på 44 760,5 miljoner euro. Denna procentandel var alltså nästan densamma som under 2003. I bilagan till förordning (EG) nr 1259/1999 av den 17 maj 1999 (EGT L 160, s. 113) anges vilka utgifter som betraktas som direktstöd.

Lagring

Lagringskostnaderna uppgick till 322,4 miljoner euro, vilket är mindre än 1 % av de totala utgifterna för året, och vilket kan jämföras med 2 % 2003. Det rörde sig främst om kostnader för spannmål (44,7 miljoner euro), vin (203,2 miljoner euro) och griskött (30,0 miljoner euro).

Övrigt

Utgifterna för övriga interventioner uppgick till 11 229,3 miljoner euro, vilket är 25 % av totalbeloppet för året. Denna rubrik avser utgifter som inte ingår i ovan nämnda kategorier.

BILAGA – BUDGETÅRET 2004 – SLUTLIGT GENOMFÖRANDE AV ANSLAGEN TILL GARANTISEKTIONEN VID EUGFJ

[pic]

[1] 38 665 miljoner euro från artiklarna 17.0401 och 17.0404 till artikel 17.0403.

[2] EGT L 160, 26.6.1999, s. 103.