INNEHÅLLSFÖRTECKNING

1. Inledning 2

2. Inkomster som avsatts för EGFJ 2

3. Inkomster från tillfälliga omstruktureringsavgifter (sockersektorn) 3

4. Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2011 års budget för EGFJ 3

5. Handläggning av inkomster avsatta för EGFJ 7

6. Handläggning av inkomster från tillfälliga omstruktureringsavgifter (sockersektorn) 8

7. Handläggning av fonden för omstrukturering av sockerindustrin 8

8. Slutsatser 8

Bilaga 1 Preliminärt utnyttjande av anslagen för EGFJ per den 31 maj 2011 9

INLEDNING

I bilaga 1 presenteras det faktiska genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2010–31 maj 2011 jämfört med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 20 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005[1].

INKOMSTER SOM AVSATTS FÖR EGFJ

Enligt artikel 34 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005 om finansieringen av den gemensamma jordbrukspolitiken ska inkomster som härrör från finansiella korrigeringar till följd av beslut om kontroll av överensstämmelsen, inkomster som drivits in till följd av oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften behandlas som inkomster som ska avsättas för att finansiera EGFJ-utgifter. Enligt dessa bestämmelser kan sådana inkomster användas för att finansiera medlemsstaternas utgifter inom ramen för EGFJ. De inkomster som inte används överförs automatiskt till nästa budgetår[2].

EGFJ:s budget för 2011 omfattar dels kommissionens senaste uppskattning av de budgetanslag som kommer att behövas för att finansiera de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd, dels uppskattningarna av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntas flyta in under det aktuella budgetåret och överföringen av saldot av avsatta inkomster från det föregående budgetåret. I sitt förslag till EGFJ-anslag för 2011 års budget beaktade kommissionen de sammanlagda uppskattade inkomster som är avsatta för särskilda ändamål och begärde en anslagsnivå motsvarande de uppskattade utgifterna för EGFJ med avdrag för de uppskattade avsatta inkomsterna. Budgetmyndigheten antog den nya budgeten för EGFJ, vars anslag innefattade uppskattade inkomster avsatta för särskilda ändamål.

Vid upprättandet av budgeten för 2011 uppskattade kommissionen de tillgängliga inkomsterna avsatta för särskilda ändamål till 1 247,0 miljoner euro. Det rör sig om följande:

- För budgetåret 2011 förväntades de inkomster som avsätts för särskilda ändamål uppgå till 707,0 miljoner euro. Inkomster på 600,0 miljoner respektive 88,0 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen och från korrigeringar till följd av oegentligheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 19,0 miljoner euro.

- De avsatta inkomster som skulle överföras från budgetåret 2010 till 2011 beräknades till 540,0 miljoner euro.

I budgeten för 2011 avsatte kommissionen dessa inkomster på 1 247,0 miljoner euro till två ordningar: Det rör sig om följande ordningar:

- 500,0 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker.

- 747,0 miljoner euro till systemet med samlat gårdsstöd.

För dessa båda ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag på 292,0 miljoner euro respektive 30 389,0 miljoner euro, i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och ovannämnda avsatta inkomster motsvarar ett beräknat totalt anslagsbehov på 792 miljoner euro för producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker och 31 136,0 miljoner euro för systemet med samlat gårdsstöd.

I bilagan visas det preliminära genomförandet av budgeten för 2011 fram till och med den 31 maj 2011. Siffrorna för budgetanslagen för sektorn för frukt och grönsaker respektive sektorn för frikopplat direktstöd avser godkända anslag för dessa båda ordningar, som uppgår till 491,1 miljoner euro respektive 36 324,0 miljoner euro, utan att de avsatta inkomster som tidigare nämnts tagits med i beräkningen. När de inkomster som avsatts till dessa sektorer tas med, väntas de totala anslagen för 2011 års budget uppgå till 991,1 miljoner euro för frukt och grönsaker och 37 071,0 miljoner euro för frikopplade direktstöd.

INKOMSTER FRÅN TILLFÄLLIGA OMSTRUKTURERINGSAVGIFTER (SOCKERSEKTORN)

De tillfälliga avgifterna för omstrukturering av sockersektorn betraktas som inkomster som ska avsättas för att finansiera omstruktureringsstödet för socker och annat stöd inom ramen för fonden för omstrukturering av sockerindustrin. För de tre regleringsåren 2006/07, 2007/08 och 2008/09 fick fonden inbetalningar av sådana belopp för de kvantitativa kvoter av socker, inulinsirap och isoglukos som innehas av företagen i varje medlemsstat. Vid upprättandet av budgeten för 2011 förväntades det att 1 015,0 miljoner euro skulle överföras från budgetåret 2010 till budgetåret 2011. Det slutgiltiga belopp av avsatta inkomster som förts över till 2011 inom ramen för fonden för omstrukturering av sockerindustrin uppgick till 1 044,8 miljoner euro.

KOMMENTARER TILL DET PRELIMINÄRA GENOMFÖRANDET AV 2011 ÅRS BUDGET FÖR EGFJ

I bilaga 1 visas det preliminära genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2010–31 maj 2011. Denna preliminära utnyttjandenivå jämförs med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 20 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005. Nedan kommenteras kort de artiklar i budgeten som uppvisar de största skillnaderna mellan det faktiska och det väntade utnyttjandet av budgeten för 2011.

Marknadsåtgärder

Utnyttjandet av anslagen för interventioner på jordbruksmarknaderna översteg de godkända budgetanslagen med 63,0 miljoner euro, om man ser till indikatorns nivå per den 31 maj 2011. Denna skillnad kan främst hänföras till sektorerna för vin och kött. Samtidigt uppvisar andra sektorer totalt sett ett underutnyttjande.

Spannmål (- 167,0 miljoner euro)

Underutnyttjandet av denna budgetpost under 2011 är en följd av en omfattande försäljning av spannmål från interventionslagren som inleddes i december 2010. Fram till den 31 maj 2011 hade kommissionen inom ramen för öppna anbudsförfaranden sålt 2 551 000 ton korn och 88 000 ton vete till betydligt högre priser än vad som beräknats när 2011 års budget utarbetades. Dessa priser bidrar till de avsevärda vinsterna för 2011 års budget och redovisas som negativa belopp i budgetgenomförandet. I detta läge anser kommissionen att dessa vinster kommer att leda till ett allmänt underutnyttjande av denna budgetartikel i slutet av budgetåret 2011.

Bidrag för produkter som inte omfattas av bilaga 1 (–13,6 miljoner euro)

Underutnyttjandet av denna budgetartikel jämfört med indikatorn beror på en långsammare utbetalningstakt för exportbidragen för produkter inom socker- och mejerisektorn.

Spånadsväxter (+6,1 miljoner euro)

Det snabbare anslagsutnyttjandet för denna budgetpost beror på omstruktureringsåtgärderna inom bomullssektorn, som genomfördes för första gången 2010, då alla utbetalningar gjordes i oktober. Indikatorn för 2011 grundar sig på anslagsutnyttjandet under 2010. Under 2011 har utgifterna för denna artikel dock ökat i jämn takt under månadernas lopp (med ett utnyttjande på 44 % fram till och med slutet av maj). Den snabbare utbetalningstakten innebär inte någon risk för att budgetanslagen överskrids, eftersom dessa baseras på de utgiftstak som fastställs i lagstiftningen för dessa åtgärder.

Frukt och grönsaker (+165,9 miljoner jämfört med godkända anslag)

Denna genomförandenivå kan tillskrivas utgifterna för producentorganisationernas driftsfonder, som finansieras både genom de godkända budgetanslagen och genom de inkomster som avsatts för denna ordning i 2011 års budget (närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan). Utnyttjandenivån är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 31 maj 2011 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna sektor.

I dagsläget anser kommissionen att de totala tillgängliga anslagen för denna sektor är tillräckliga för att täcka medlemsstaternas förväntade utgifter under 2011.

För att underlätta för läsaren införde kommissionen från och med 2010 fotnot * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilagan. Fotnoten visar hur situationen skulle vara om indikatorn per den 31 maj 2011 hade tillämpats på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för att finansiera denna sektor. Enligt vad som framgår av punkt 2 ovan består de sammanlagda medel som förväntas bli tillgängliga för sektorn av godkända budgetanslag på 491,1 miljoner euro och av inkomster som avsatts för sektorn, beräknade till 500,0 miljoner euro. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering på 991,1 miljoner euro som väntas bli tillgänglig för denna sektor, skulle siffrorna visa på ett underutnyttjande på –69,4 miljoner euro.

Underutnyttjandet hänger samman med producentorganisationernas driftsfonder, där utbetalningarna sker i en något långsammare takt än under tidigare år, och skolfruktsprogrammet, som till följd av att det är relativt nytt inte har fått något etablerat utnyttjandemönster. Båda dessa faktorer bedöms vara av tillfällig karaktär. Det bör dock noteras att en del av de exceptionella stödåtgärder för frukt- och grönsakssektorn som antogs av kommissionen efter E.coli-krisen i Tyskland kommer att finansieras genom driftsfonderna för producentorganisationer.

Betalningstakten för stödet till förhandserkännande av producentgrupper fortsätter dessutom att vara snabbare under 2011 än under de senaste tre åren.

Produkter inom vinsektorn (+125,0 miljoner euro)

En jämförelse med budgetanslagen och den indikatorbaserade teoretiska genomförandeprofilen per den 31 maj 2011 visar för närvarande ett överutnyttjande, som beror på medlemsstaternas snabbare utbetalningstakt för främst de nationella stödprogrammen för vinsektorn. Denna snabbare utbetalningstakt innebär ingen risk för att budgetanslagen överskrids, eftersom dessa baseras på de finansieringstak som fastställs i lagstiftningen för dessa åtgärder.

Mjölk och mjölkprodukter (- 61,2 miljoner euro)

En jämförelse med budgetanslagen och den indikatorbaserade teoretiska genomförandeprofilen per den 31 maj 2011 visar på ett underutnyttjande. Detta beror främst på skolmjölksprogrammet vars anslag i budgeten ökades med 10 miljoner euro under loppet av förhandlingarna för 2011 års budget jämfört med det ursprungliga behov som begärts av kommissionen. Denna ökning av budgeten återspeglas ännu inte i medlemsstaternas utbetalningar. Vidare har försäljningen av skummjölkspulver från interventionslagren, som inleddes i december 2010, skett till priser som är högre än vad som ursprungligen förutsågs i 2011 års budget, vilket följaktligen leder till vinster för 2011 års budget. I detta skede anser kommissionen att dessa vinster kommer att leda till ett allmänt underutnyttjande av denna sektors anslag i slutet av budgetåret 2011.

Nötkött (+ 14,2 miljoner euro)

Det snabbare anslagsutnyttjandet för denna budgetartikel jämfört med indikatorn beror på att större mängder än beräknat exporterades med exportbidrag under perioden 16 oktober 2010–31 maj 2011. Till följd av att den turkiska marknaden öppnades för köttprodukter från EU ökade exporten till denna marknad markant under första hälften av WTO-beräkningsåret 2010/2011. Kommissionen planerar att i år utfärda exportlicenser för en större kvantitet än den som förutsågs i budgeten för 2011. I detta läge anser kommissionen därför att denna budgetartikel kommer att visa ett allmänt överutnyttjande i slutet av budgetåret 2011.

Griskött, ägg och fjäderfän (+ 10,4 miljoner euro)

Ett snabbare utnyttjande av anslagen för denna budgetartikel jämfört med indikatorn beror på att större mängder fjäderfä än förväntat exporterats med bidrag under detta budgetår. För närvarande förväntar sig kommissionen att detta kommer att leda till ett överutnyttjande av anslagen för denna budgetpost som måste täckas av överföringar av anslag från andra budgetposter.

Kommissionen förväntar sig dessutom att under 2011 få betala ca 48 miljoner euro för den åtgärd för privat lagring av griskött, som infördes i januari 2011, till följd av ett fortsatt hårt tryck på marknaden i denna sektor. Dessa utgifter förutsågs inte i 2011 års budget och måste täckas av överföringar av anslag från andra budgetposter.

Direktstöd

Utnyttjandet av anslagen till direktstöd jämfört med indikatornivån per den 31 maj 2011 ökade med 250,4 miljoner euro.

Frikopplade direktstöd (+ 332,5 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

De totala budgetanslagen för denna sektor uppgår till 37 071 miljoner euro, inbegripet de beräknade inkomster på 747 miljoner euro som avsatts för systemet med samlat gårdsstöd. (Närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan.)

Systemet med samlat gårdsstöd visar ett överutnyttjande jämfört med indikatorn på grund av den tekniska effekten av att tillämpa den på godkända anslag som inte omfattade inkomster avsatta för särskilda ändamål. För att underlätta för läsaren införde kommissionen från och med 2010 fotnot * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilagan. Fotnoten anger beräknad situation om indikatorn per den 31 maj 2011 hade tillämpats på de totala anslag som förväntas bli tillgängliga för att finansiera sektorn. Enligt vad som framgår av punkt 2 ovan består de sammanlagda medel som förväntas bli tillgängliga i sektorn av godkända budgetanslag på 36 324,0 miljoner euro och av inkomster som avsatts för sektorn, beräknade till 747,0 miljoner euro. Om indikatorn hade tillämpats på de sammanlagda medlen, det vill säga de 37 071,0 miljoner euro som förväntas bli tillgängliga för sektorn, hade vi fått ett underutnyttjande på -401,8 miljoner euro.

Efter det mycket snabba utnyttjandet under de två första månaderna av budgetåret 2011 minskade utbetalningarna något under de följande månaderna. Men för närvarande har medlemsstaterna redan betalat ut ca 97,9% av de uppskattade behoven i budgeten, vilket är nästan identiskt med nivån på de stöd som betalats ut vid samma tidpunkt under 2010 (98,1%).

När det gäller betalningar som gjorts av medlemsstaterna för systemet för enhetlig arealersättning har situationen förbättrats betydligt jämfört med den senaste rapporten beträffande situationen i slutet av februari. Utbetalningstakten har ökat under den senaste tiden och i slutet av maj hade medlemsstaterna redan betalat ut ca 97,2% av de uppskattade behoven i budgeten, jämfört med 95.5% vid samma tid förra året.

För närvarande förväntar sig kommissionen att budgeten för frikopplade direktstöd kommer att utnyttjas i överensstämmelse med 2011 års budget.

Övriga direktstöd (- 82,6 miljoner euro)

Övriga direktstöd visar per den 31 maj 2011 ett underutnyttjande i förhållande till indikatorn. Detta beror främst på den långsammare utbetalningstakten när det gäller medlemsstaternas utbetalningar för det kopplade särskilda stödet (artikel 68), jämfört med den linjära indikator. 2011 är det första året för tillämpningen av denna ordning och därför kan inget tidigare utnyttjandemönster fastställas. I nuläget utgår man från att denna situation endast är tillfällig för alla ordningar som finansieras inom ramen för andra direktstöd.

Övriga utgifter

Avslutande av tidigare års räkenskaper (+131,7 miljoner euro)

Den nuvarande genomförandenivån är resultatet av en jämförelse mellan redan gjorda korrigeringar till följd av avslutandet av räkenskaperna och den motsvarande indikatornivån per den 31 maj 2011.

Det bör påpekas att kommissionen i sin ändringsskrivelse för 2011 hade föreslagit korrigeringar motsvarande –72,0 miljoner euro. Det slutliga belopp som budgetmyndigheten förde in i 2011 års budget uppgick till – 272,0 miljoner euro.

I dagsläget bedömer kommissionen att de väntade korrigeringarna till följd av dess beslut om avslutande av räkenskaperna och till följd av att medlemsstaterna inte iakttar tidsfristerna för stödutbetalningar inte kommer att räcka till för att täcka det ovanligt stora beloppet på –200,0 miljoner euro. Kommissionen blir tvungen att täcka det stora underskottet av negativa budgetanslag som blir följden med nya positiva budgetanslag för att kunna avsluta denna budgetpost under 2011.

HANDLÄGGNING AV INKOMSTER AVSATTA FÖR EGFJ

Tabellen i bilagan visar att inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 1 275,9 miljoner euro hade flutit in per den 31 maj 2011. Det rör sig om följande:

- Inkomster från korrigeringar till följd av beslut om kontroll av överensstämmelsen uppgick till 238,9 miljoner euro, och ytterligare belopp väntas flyta in fram till utgången av budgetåret.

- Inkomsterna från oegentligheter uppgick till cirka 110,9 miljoner euro och överskrider avsevärt de ursprungliga beräkningarna på 88,0 miljoner euro.

- Vid denna tidpunkt har den största delen av inkomsterna från mjölkavgiften flutit in och de uppgår till omkring 21,0 miljoner euro, vilket något överskrider den ursprungliga uppskattningen på 19,0 miljoner euro.

- Det belopp för avsatta inkomster som slutligen överfördes från 2010 till 2011 uppgick till 905,1 miljoner euro, vilket är avsevärt mer än den ursprungliga uppskattningen på 540,0 miljoner euro.

I nuläget utgår kommissionen från att ytterligare belopp för inkomster avsatta för särskilda ändamål kommer att flyta in från såväl avslutandet av räkenskaperna och från oegentligheter.

HANDLÄGGNING AV INKOMSTER FRÅN TILLFÄLLIGA OMSTRUKTURERINGSAVGIFTER (SOCKERSEKTORN)

I enlighet med lagstiftningen har inga nya tillfälliga omstruktureringsavgifter tagits ut från medlemsstaterna sedan november 2009. De totala avsatta inkomster som finns tillgängliga för fonden för omstrukturering av sockerindustrin motsvarar följaktligen det belopp som överförts från 2010 års budget, nämligen 1 044,8 miljoner euro (ett högre belopp än de 1 015,0 miljoner euro som anges i budgeten för 2011 till följd av att utbetalningarna vid utgången av 2010 var lägre än väntat).

HANDLÄGGNING AV FONDEN FÖR OMSTRUKTURERING AV SOCKERINDUSTRIN

Vid utgången av maj 2011 hade medlemsstaterna betalat ut stöd på 109,1 miljoner euro till omstruktureringsåtgärder, för diversifiering eller för raffinering av socker.

SLUTSATSER

Det preliminära utnyttjandet av 2011 års budgetanslag för EGFJ, för perioden fram till och med den 31 maj 2011, visar att de månatliga återbetalningarna till medlemsstaterna överskred den indikatorbaserade budgetutnyttjandeprofilen med omkring 416,7 miljoner euro. Inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 1 275,9 miljoner euro har däremot flutit in och ytterligare belopp förväntas under 2011.

I dagsläget utgår kommissionen från att de avsatta inkomster som är tillgängliga liksom de som blir tillgängliga senare under året kommer att användas för att täcka finansieringen av driftsfonderna för producentorganisationer och systemet med samlat gårdsstöd, vilket man också räknade med när budgeten utarbetades.

När det gäller ökningen av korrigeringarna vid avslutandet av räkenskaperna med – 200 miljoner euro till totalt –272 miljoner euro (se punkt 4.3.1) och de exceptionella stödåtgärder för frukt- och grönsakssektorn som antogs av kommissionen efter E.coli-krisen (se punkt 4.1.4) kommer kommissionen att noga följa utvecklingen av budgetens genomförande för att se om underutnyttjandet i andra delar av budgeten gör det möjligt att finansiera dessa poster.

Bilaga 1 Preliminärt utnyttjande av anslagen för EGFJ per den 31 maj 2011

[pic]

[1] EUT L 209, 11.8.2005, s. 1.

[2] De avsatta inkomster som överförts måste användas först, dvs. före de anslag som godkänts av budgetmyndigheten och de avsatta inkomster som genereras under året (artikel 10 i budgetförordningen).