KOMMISSIONENS RAPPORT TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET - Varningssystem nr 1/2002

INNEHÅLL

1. Anslag

2. Total utveckling av de månatliga utgifterna

3. Preliminärt anslagsutnyttjande

4. Kommentarer

5. Slutsatser

Bilaga 1: Dokument om upprättande av utgiftsprofilen för budgetåret 2002

1. Inledning

2. Beräkningsmetod - Allmän regel

3 Undantag från den allmänna regeln

Bilaga 2: Profil 2002 - Ackumulerade procentsatser

1. ANSLAG

1.1. Anslag för rubrik 1 "jordbruk" i budgeten för 2002

1.1.1. Den antagna budgeten

De anslag som fastställdes i december 2001 av Europaparlamentets talman uppgår för rubrik 1 i budgeten till 44 255,08 miljoner euro (inbegripet ett belopp på 24,9 miljoner euro i kapitel B0-40) [1].

[1] Ej inberäknat anslag på 250 miljoner euro som förts till valutareserven (B1-6).

Anslagen

- för underrubriken "Utgifter för den gemensamma jordbrukspolitiken" (kallad underrubrik 1a som täcker posterna B1-1 till B1-3) uppgår till 39 660,08 miljoner euro, det vill säga 2 331,9 miljoner euro under den gräns som har fastställts genom det interinstitutionella avtalet av den 6 maj 1999 [2],

[2] Interinstitutionellt avtal av den 6 maj 1999 mellan Europaparlamentet, rådet och kommissionen om budgetdisciplin och förbättring av budgetförfarandet (1999/C 172/01).

- för underrubriken "Landsbygdsutveckling och kompletterande åtgärder" (kallad underrubrik 1b som täcker post B1-4) uppgår till 4 595,0 miljoner euro, vilket motsvarar den gräns som har fastställts genom det interinstitutionella avtalet.

De anslag på 24,9 miljoner euro som förts upp i kapitel B0-40 "Reserver och avsättningar" blir tillgängliga först efter det att en överföring gjorts. Anslagen har avsatts för särskilda rubriker i följande kapitel:

>Plats för tabell>

1.1.2. Budgetförfarandet

Det preliminära budgetförslaget

Det preliminära budgetförslaget för år 2002 har upprättats av kommissionen och lämnades som förslag till budgetmyndigheten i maj 2001. De totala anslag som föreslås för garantisektionen vid EUGFJ uppgår till 46 221,8 miljoner euro, varav 41 626,8 miljoner för underrubrik 1a (vilket är 365,2 miljoner euro under gränsen på 41 992 miljoner euro för underrubrik 1a) och 4 595 miljoner euro för underrubrik 1b (dvs. på samma nivå som gränsen).

Budgetförslaget

Rådet antog i juli 2001 budgetförslaget för 2002. Rådet minskade anslagen för underrubrik 1a med 200 miljoner euro över hela linjen och strök den särskilda reserv på 1 000 miljoner euro som föreslagits för kompletterande marknadsåtgärder och veterinära åtgärder knutna till BSE och mul- och klövsjuka. De totala anslagen till garantisektionen vid EUGFJ uppgick därmed till 45 021,8 miljoner euro. Detta belopp omfattade 40 426,8 miljoner euro för underrubrik 1a och 4 595,00 miljoner euro för underrubrik 1b.

Ändringsskrivelsen

I slutet av oktober 2001 antog kommissionen ändringsskrivelse nr 2/2002 till budgetförslaget. I skrivelsen togs hänsyn till utvecklingen på jordbruksmarknaden, utvecklingen på marknaden för nötkött och kampen mot BSE och mul- och klövsjuka samt de senaste bestämmelserna i jordbrukslagstiftningen. Dessa hänsyn medförde ett behov av 44 250,8 miljoner euro, vilket innebar en minskning med 1 971 miljoner euro jämfört med behoven i det preliminära budgetförslaget, och beloppet omfattade 39 655,8 miljoner euro för underrubrik 1a, vilket var under gränsen, och 4 595,0 miljoner euro för underrubrik 1b, dvs. på gränsen.

Antagande av budgeten för år 2002

Efter förlikning mellan de tre institutionerna gäller följande budget för år 2002:

- För underrubrik 1a beslutades, avseende behoven i ändringsskrivelse nr 2/2002, om en ökning på 4,5 miljoner euro, varav 2,5 miljoner euro för särskilt stöd till biodling och 2 miljoner euro för information till allmänheten om den gemensamma jordbrukspolitiken. Anslagen uppgår totalt till 39 660,08 miljoner euro, vilket är 2 331,9 miljoner euro under den gräns som fastställdes i Berlin.

- För underrubrik 1b godkändes de anslag på 4 595,00 miljoner euro som begärts av kommissionen. Dessa anslag motsvarar den fastställda gränsen.

2. Total utveckling av de månatliga utgifterna

I tabellerna nedan visas den totala utvecklingen av de månatliga utgifterna i förhållande till utgiftsprofilen. Här redovisas medlemsstaternas utgifter under perioden 16 oktober-30 november 2001.

Upprättandet av utgiftsprofilen redovisas i detalj i bilagan till denna rapport.

2.1. Underrubrik 1a: Den gemensamma jordbrukspolitiken

>Plats för tabell>

2.2. Underrubrik 1b: Landsbygdsutveckling

>Plats för tabell>

3. Preliminärt utnyttjande av anslagen

>Plats för tabell>

4. KOMMENTARER

4.1. Genomförandet av anslagen för januari 2002

Genomförandet av anslagen för budgetrubrik 1 för januari 2002 (medlemsstaternas utgifter under perioden 16 oktober-30 november 2001) uppgår till 16 563,8 miljoner euro, dvs. 37,4 % av anslagen. Utgifterna befinner sig

- för underrubrik 1a (traditionella utgifter för garantisektionen vid EUGFJ samt utgifter inom veterinärsektorn) 15,5 miljoner euro under indikatorn,

- för underrubrik 1b (landsbygdsutveckling) 66,9 miljoner euro under indikatorn.

4.2. Monetära faktorer

Dollar/euro-kursen

Den utgiftsnivå som anges under föregående punkt är beräknad med beaktande av utvecklingen av dollar/euro-kursen. När det gäller en betydande del av exportbidragen för jordbruksprodukter, särskilt spannmål och socker, samt för vissa interna stöd som bomullsstödet, beror utgiftsnivån på utvecklingen av dollarkursen.

I enlighet med rådets förordning om budgetdisciplin (rådets förordning (EG) nr 2040/2000 av den 26 september 2000) har ändringsskrivelsen för jordbruksbudgeten 2001 upprättats på grundval av den genomsnittliga dollarkursen för juli-september 2001 som var 1 euro = 0,89 dollar.

4.3. Marknadsfaktorer

Underrubrik 1a

För underrubrik 1a låg utbetalningstakten totalt i nivå med indikatorn. Den totala avvikelsen är obetydlig (-15,5 miljoner euro motsvarar -0,1 % av budgeten), men skillnaden för vissa enskilda kapitel är mer betydande, vilket ger anledning till följande förklaringar:

>Plats för tabell>

Vid budgetårets inledning avser större delen av utbetalningarna i detta kapitel utbetalningar av direktstöd. Dessa utbetalningar skall göras under perioden 16 november-31 januari 2002. Att utgifterna överskred indikatorn tyder på en snabbare utbetalning av dessa stöd i vissa medlemsstater (Danmark, Tyskland). Denna utgiftsökning är tillfällig och kommer troligen att regleras under den kommande tvåmånadersperioden att döma av uppgifter som medlemsstaterna har lämnat.

>Plats för tabell>

Indikatorn underskreds på grund av att vissa medlemsstater (Italien, Spanien) hade senarelagt förskottsutbetalningarna av produktionsstöd för olivolja. På grundval av de volymer som skall ges stöd genom denna åtgärd kan man förvänta sig att situationen regleras under de kommande månaderna.

>Plats för tabell>

Anslagen överskreds i förhållande till indikatorn eftersom Spanien tycks ha tidigarelagt förskottsutbetalningarna av bomullsstödet.

>Plats för tabell>

Anslagen överskreds i förhållande till indikatorn eftersom Italien tycks ha tidigarelagt förskottsutbetalningarna av tobaksstödet.

5. SLUTSATSER

Utnyttjande av anslagen till och med den 31 januari 2002

Utnyttjandet av anslagen för januari 2002 (medlemsstaternas utgifter för perioden 16 oktober 2000-30 november 2001) uppgår till 16 563,8 miljoner euro, dvs. 37,4% av anslagen. Utgifterna befinner sig

- för underrubrik 1a 15,5 miljoner euro under indikatorn,

- för underrubrik 1b 66,9 miljoner euro under indikatorn.

Den totala avvikelsen mellan de faktiska utgifterna och indikatorn är obetydlig. Avvikelserna för enskilda kapitel är mer betydande men förväntas vara tillfälliga eftersom de till största delen beror på vissa medlemsstaters utbetalningstakt, vilken påverkar genomförandegraden av de aktuella kapitlen.

BILAGA 1 Beräkning av utgiftsprofilen för budgetåret 2002

1. Inledning

Enligt artikel 7 i rådets förordning nr 2040/2000 av den 26 september 2000 om budgetdisciplin (2040/2000/EG) skall kommissionen för varje kapitel införa ett effektivt varnings- och övervakningssystem för utvecklingen av utgifterna för EUGFJ:s garantisektion. I detta syfte lämnar kommissionen till parlamentet och rådet månatliga rapporter om utvecklingen av de faktiska utgifterna i förhållande till en fastställd utgiftsprofil.

Denna profil upprättas av kommissionen för varje budgetkapitel så snart uppgifterna om budgeten finns tillgängliga. Profilen baserar sig, när så är lämpligt, på de genomsnittliga månadsutgifterna under de tre föregående åren.

2. Beräkningsmetod - Allmän regel

Det tillämpade förfarandet består i att profilerna utarbetas per kapitel på grundval av uppgifter för varje punkt på följande sätt (se bilaga 1):

a) Utgifterna för de tre föregående budgetåren anpassas vid behov till kontoplanen för det berörda budgetåret.

b) För varje avslutat budgetår upprättas en profil, uttryckt i ackumulerade procentsatser, som beräknats på lägsta budgetnivå (punkt, artikel utan punkt).

c) Den historiska profilen för varje budgetpost utgörs av medelvärdet av procentsatserna för motsvarande månader i varje budgetår.

d) Genom att multiplicera den erhållna procentsatsen med anslaget i posten för det berörda räkenskapsåret får man, för budgetpunkten ifråga, det utgiftsbelopp som bör anses som det normala vid ett givet datum.

e) Indikatorn för den högre budgetnivån erhålls genom att man summerar de tillhörande beloppen på de lägre nivåerna (kapitel = summan av beloppen för varje punkt).

Procenttalet för dessa belopp i förhållande till budgeten för varje kapitel ger kapitlets profil. Denna beaktar därmed vägningen av de lägre nivåerna (artiklar/punkter).

Om det finns föreskrivna betalningsfrister bör profilen totalt sett överensstämma med dessa frister.

3. Undantag från den allmänna regeln

I allmänhet upprättas profilen enligt de regler som anges i punkt 2. Ibland är det dock nödvändigt att göra undantag från denna regel, särskilt i följande fall:

a) Om de historiska uppgifterna för en budgetpost innehåller faktorer som endast är tillfälliga görs nödvändiga korrigeringar.

b) Om uppgifterna för en budgetpost för ett visst budgetår bedöms vara mer representativa än den historiska profilen görs beräkningen på grundval av detta budgetår.

c) Om de historiska uppgifterna på grund av särskilda händelser för en budgetpost inte återspeglar den beräknade betalningstakten (ny post, ändring av bestämmelser samt betalningsfrister) skall det upprättas en teoretisk profil baserad på arbetshypoteser som innehåller de nya faktorerna.

d) Vid beräkningen av en historisk profil för punkterna om utgifter för offentlig lagring skall ingen hänsyn tas till avskrivningen i slutet av räkenskapsåret, då denna har stor betydelse för betalningstakten och varierar kraftigt från år till år. Budgetprognosen för år 2002 för denna avskrivning medräknas därefter i de prognostiserade utgifterna för räkenskapsårets sista månad, vilket ger den slutgiltiga profilen för dessa budgetposter.

e) För de punkter som rör indrivning efter bedrägeri och oegentligheter, och som av naturen är svåra att förutspå, anses en linjär profil vara den mest lämpliga lösningen.

I följande kommentarer förklaras dessa undantag för varje berörd budgetpunkt.

Kapitel 10 - Jordbruksgrödor

B1-1040 - Stöd till producenter av majs (basareal för majs)

B1-1041 - Stöd till producenter av spannmål för vilka det inte fastställts en basareal för majs

B1-1042 - Stöd till producenter av sojabönor, rybsfrö och solrosfrö

B1-1043 - Stöd till producenter av ärter, bönor, åkerbönor och sötlupiner

B1-1044 - Stöd till producenter av linfrön

B1-1045 - Tilläggsstöd för durumvete, traditionella produktionsområden

B1-1047 - Stöd till gräsensilage

B1-1049 - Frivilligt arealuttag

B1-1050 - Stöd till producenter av majs (basareal för majs)

B1-1051 - Stöd till producenter av spannmål för vilka det inte fastställts en basareal för majs

B1-1052 - Stöd till producenter av sojabönor, rybsfrö och solrosfrö

B1-1053 - Stöd till producenter av ärter, bönor, åkerbönor och sötlupiner

B1-1054 - Stöd till producenter av linfrö

B1-1056 - Tilläggsstöd för durumvete, traditionella produktionsområden

B1-1057 - Tilläggsstöd för durumvete, icke-traditionella produktionsområden

B1-1058 - Stöd till gräsensilage

B1-1060 - Arealuttag knutet till hektarstöd

Genom förordning (EG) nr 1251/1999 ändrades tidsfristerna för betalning från och med regleringsåret 2000/01, vilket innebär att medelvärdet för de tre föregående räkenskapsåren inte är representativt för de nya förhållandena. Profilen baseras därför på budgetåret 2001.

Kapitel 12 - Olivolja

B1-1210 - Produktionsstöd

På grund av att bestämmelserna ändrades år 2000 upprättas profilen endast på grundval av budgetåren 2000 och 2001.

B1-1239 - Andra lagringsåtgärder

År 2001 är inte representativt eftersom det inte förekom någon lagring i början av året. Därför upprättas profilen linjärt för hela året.

B1-129 - Andra interventioner

Utgiftsprofilen för år 1999 skiljer sig starkt från betalningstakten för de andra två åren och kan inte betraktas som representativ. Profilen har följaktligen upprättats på grundval av åren 2001 och 2000.

Kapitel 15 - Frukt och grönsaker

B1-1509 - Annat

Eftersom sammansättningen av utgifterna för denna punkt har ändrats upprättas profilen för 2002 enligt följande:

5 % i november, 5 % i december och återstoden linjärt mellan januari och oktober.

B1-1515 - Finansiell ersättning för att främja bearbetningen av citrusfrukter

Till följd av en ändring av betalningstakten bör profilen upprättas på grundval av budgetåren 2000 och 2001.

Kapitel 16 - Produkter inom vinsektorn

B1-1611 - Destillation av vin

På grund av de ändrade bestämmelserna som infördes i augusti 2000 upprättas profilen endast på grundval av budgetåret 2001.

B1-1625 - Stöd till privat lagring

Eftersom det rör sig om nya utgifter från och med 2001 har en linjär profil upprättats för 2002.

B1-164 - Bidrag för slutgiltig nedläggning av vinarealer

Utgiftsprofilen för år 1999 skiljer sig starkt från betalningstakten för de andra två åren och kan inte betraktas som representativ. Profilen måste således upprättas på grundval av åren 2000 och 2001.

B1-165 - Åtgärder för omstrukturering och omställning av vinodlingar

På grund av att de första utgifterna till följd av besluten från oktober förväntas i januari och att det i reglerna föreskrivs att en utgiftsdeklaration skall göras senast den 30 juni har profilen upprättats linjärt mellan januari och juni.

Kapitel 17 - Tobak

B1-175 - Gemenskapsfonden för forskning och upplysning

Utgiftsprofilen för år 1999 skiljer sig starkt från betalningstakten för de andra två åren och kan inte betraktas som representativ. Profilen måste således upprättas på grundval av åren 2000 och 2001.

Kapitel 20 - Mjölk och mjölkprodukter

B1-2071 - Tilläggsavgift

Utgiftsprofilen för år 1999 skiljer sig starkt från betalningstakten för de andra två åren och kan inte betraktas som representativ. Profilen måste således upprättas på grundval av åren 2000 och 2001.

B1-2099 - Annat

Eftersom det rör sig om punktbetalningar bör det upprättas en linjär profil.

Kapitel 21 - Nötkött

B1-2110 - Privat lagring

En linjär profil upprättas mellan november och mars eftersom samtliga utgifter beräknas ha uppstått och betalats före mars 2002.

B1-2111 - Tekniska kostnader för offentlig lagring

B1-2112 - Finansiella kostnader för offentlig lagring

B1-2113 - Andra kostnader för offentlig lagring

Budgetåret 2001 kan inte anses som representativt eftersom det inte förekom någon lagring i början av året. Profilen för 2002 upprättas linjärt på grund av att det finns lager i början av året och att inköp och försäljningar beräknas bli begränsade under budgetåret 2002.

B01- 2114 - Avskrivning av lager

Eftersom inköpen beräknas ske före den 30 juni 2002 upprättas profilen linjärt mellan november och juni för 80 % av budgeten och för de återstående 20 % beaktas den kompletterande avskrivningen i oktober.

B1-2124 - Slaktbidrag

Profilen baseras således på budgetåret 2001, vilket är det enda år som kan betraktas som representativt.

B1-2128 - Tilläggsbetalningar

Eftersom det rör sig om en ny åtgärd 2001 har profilen upprättats endast på grundval av budgetår 2001.

B1-2129 - Andra interventioner

Eftersom åtgärden avslutas i december 2002 har en linjär profil upprättats mellan november och mars för 80 % av budgeten och de återstående 20 % har fördelats linjärt mellan april och oktober.

Kapitel 22: Får- och getkött

B1-2220 - Tack- och getbidrag

B1 - 2221 - Förutfastställda tack- och getbidrag i mindre gynnade områden och i bergsområden

Till följd av reformen av sektorn omfattar budgeten för 2002 endast det andra förskottet och restbeloppet för 2001 års bidrag. Eftersom utgifterna för budgetåret 2001 för delpunkterna B1-2220-011, B1-2220-012 och B1-2220-026 också motsvarar det andra förskottet och restbeloppet för 2000, har profilen för punkt B1-2220 upprättats på grundval av 2001 men endast med hänsyn till dessa delpunkter. Även profilen för punkt B1-2221 upprättas på grundval av 2001 men endast med hänsyn till delpunkterna B1-2221-010 och B1-2221-026 eftersom utgifterna för dessa delpunkter motsvarar det andra förskottet och restbeloppet för 2000.

Kapitel 23 - Griskött

B1-2300 - Bidrag för griskött

Utgiftsprofilen för år 1999 skiljer sig starkt från betalningstakten för de andra två åren och kan inte betraktas som representativ. Profilen måste således upprättas på grundval av åren 2000 och 2001.

B1-232 - Andra åtgärder till stöd för animaliska produkter

Åtgärderna inleddes 1998, och inte heller 1999 var representativt eftersom betalningar då gjordes både för de nya programmen och för de sista delarna av de gamla programmen. Basen bör därför utgöras av budgetåren 2000 och 2001.

Kapitel 30 - Bidrag för vissa varor som framställs genom förädling av jordbruksprodukter

B1-3000 - Bidrag för spannmål som exporteras i form av vissa spritdrycker

Med hänsyn till att bestämmelserna ändrades i juli 2000 bör profilen endast baseras på budgetåret 2001.

Kapitel 33 - Veterinära åtgärder och växtskyddsåtgärder

B1-330 - Program för utrotning och övervakning av djursjukdomar

B1-331 - Andra åtgärder inom veterinärområdet

B1-332 - Fond för nödfallsåtgärder på veterinärområdet

B1-333 - Växtskyddsåtgärder

Eftersom det rör sig om direktbetalningar upprättas profilen på grundval av utgiftsprognoser för 2002.

B1-333A - Växtskyddsåtgärder - Förvaltningsutgifter

Eftersom det rör sig om administrativa utgifter har det inte upprättats någon profil för denna punkt.

Kapitel 36 - Åtgärder för bekämpning av bedrägeri inom eugfj, garantisektionen

B1-3601 - Register över vinodlingar

I brist på tidigare värden har det upprättats en linjär profil.

B01-3602 - Andra åtgärder

Med hänsyn till att beslutet rörande de belopp som skall beviljas för åtgärdsprogram 2002 vanligen fattas i februari förväntas samtliga utgifter ha uppstått från och med mars månad.

B1-361A - Åtgärder för bekämpning av bedrägeri: Europeiska gemenskapens direktbetalningar - Administrativa utgifter

Eftersom det rör sig om administrativa utgifter har det inte upprättats någon profil för denna punkt.

Kapitel 38 - Säljfrämjande åtgärder

B1-3801 - Åtgärder i tredje land

De nya rambestämmelserna har ännu inte godkänts. Därför är en linjär profil mellan juli och oktober det lämpligaste alternativet.

B1-3820 - Information om den gemensamma jordbrukspolitiken

Profilen har upprättats på grundval av budgetåret 2001 eftersom det inte förelåg några utgifter 1999 och eftersom betalningstakten för 2000 skiljer sig starkt från betalningstakten för 2001.

Kapitel 39 - Andra åtgärder

B1-3900 - Agromonetärt stöd

År 1999 är inte representativt eftersom det sammanfaller med startskedet. Profilen har därför upprättats på grundval av åren 2000 och 2001.

Kapitel 40 - Landsbygdens utveckling

B1-4000 - Investeringar i jordbruksföretag

B1-4010 - Startstöd till unga jordbrukare

B1-4020 - Utbildning

Ny åtgärd - profilen upprättas på grundval av betalningstakten för budgetåret 2001.

B1-4030 - Förtidspensionering (nytt system)

Tillämpning av profilen för det gamla systemet, som från och med 2001 tas upp under denna punkt.

B1-4040 - Mindre gynnade områden

Ny åtgärd - profilen upprättas på grundval av betalningstakten för budgetåret 2001.

B1-4050 - Miljövänligt jordbruk (nytt system)

Tillämpning av profilen för det gamla systemet, som från och med 2001 tas upp under denna punkt.

B1-4060 - Förbättrad bearbetning och saluföring av jordbruksprodukter

Ny åtgärd - profilen upprättas på grundval av betalningstakten för budgetåret 2001.

B01-4070 - Skogsbruk

Tillämpning av profilen för det gamla systemet, som från och med 2001 tas upp under denna punkt.

B1-4071 - Skogsbruk (nytt system, andra)

B1-4080 - Huvudsakliga åtgärder till förmån för jordbrukssektorn

B1-4081 - Andra åtgärder

B1-4091 - Utvärdering

B1-4092 - Övergångsåtgärder

Ny åtgärd - profilen upprättas på grundval av betalningstakten för budgetåret 2001.

>Plats för tabell>