–De inkomster avsatta för särskilda ändamål som skulle genereras under budgetåret 2016 uppskattades till 2 090 miljoner euro. Inkomster på 1 125 miljoner respektive 155 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen och från korrigeringar till följd av oriktigheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 810 miljoner euro.

EGFJ:s budget för 2016 omfattade inte bara kommissionens senaste uppskattningar av finansieringsbehoven för de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd utan också uppskattningar av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntades flyta in under det aktuella budgetåret samt överföring från saldot av avsatta inkomster från föregående budgetår. I sitt förslag till EGFJ-anslag i 2016 års budget beaktade kommissionen de sammanlagda uppskattade inkomster som är avsatta för särskilda ändamål och begärde för 2016 års budget en anslagsnivå motsvarande de uppskattade behoven med avdrag för de uppskattade avsatta inkomsterna. Budgetmyndigheten antog budgeten för EGFJ med beaktande av de uppskattade inkomsterna avsatta för särskilda ändamål.

Enligt bestämmelserna i artikel 43 i förordning (EU) nr 1306/2013 ska inkomster från finansiella korrigeringar till följd av beslut om avslutande av räkenskaperna och beslut om kontroll av överensstämmelse, inkomster från oriktigheter och inkomster från mjölkavgiften betraktas som inkomster avsatta för att finansiera EGFJ:s utgifter. Enligt dessa bestämmelser kan sådana inkomster användas för att täcka finansieringen av alla typer av EGFJ-utgifter. Om delar av dessa inkomster inte används under budgetåret överförs de automatiskt till nästa budgetår. Det bör noteras att budgetåret 2016 är det sista året då det tas upp inkomster från mjölkavgiften eftersom systemet med mjölkkvoter upphörde den 31 mars 2015.

Det preliminära genomförandet av budgeten för 2016 för Europeiska garantifonden för jordbruket (EGFJ) presenteras i bilagan tillsammans med utgifter som uppgår till 43 899,1 miljoner euro. Beloppet omfattar främst EGFJ:s utgifter inom ramen för delad förvaltning som medlemsstaterna har redovisat under perioden 16 oktober 2015–15 oktober 2016, och de minskningar av månatliga återbetalningar som gjorts under budgetåret. Beloppet omfattar även en uppskattning av direkta utgifter på ungefär 10,9 miljoner euro, som väntas uppstå till och med den 31 december 2016.

Underutnyttjandet beror på att vissa medlemsstater haft lägre utgifter under 2016 jämfört med de belopp som förutsågs i medlemsstaternas vinprogram.

I bilagan visas det preliminära genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2015–15 oktober 2016. Nedan kommenteras kort de budgetartiklar som uppvisar de största skillnaderna mellan de faktiska utgifterna och motsvarande anslag i budgeten för 2016.

När det gäller totalt utnyttjande av det riktade stödet fram till den aktuella periodens utgång den 30 juni 2016, så har de tillgängliga anslagen utnyttjats nästan helt (utgifterna uppgick till 414,6 miljoner euro eller 98,7 % av de totala anslagen på 420 miljoner euro).

3.1.4.Nöt- och kalvkött (+30,1 miljoner euro), får och getter (+1,8 miljoner euro) och griskött, ägg och fjäderfän (+76,6 miljoner euro)

Överutnyttjandet i dessa artiklar är en spegelbild av underutnyttjandet för mjölk och mjölkprodukter som beror på tillämpningen av det riktade stödet till djurhållningssektorerna. De utgifter som redovisats för dessa sektorer täcks genom överföringar av tillgängliga anslag för åtgärden i artikel 05 02 12.

3.2.Direktstöd

Tabellen i bilagan visar ett överutnyttjande på 1 585,4 miljoner euro. Beaktar man inkomster avsatta för särskilda ändamål blir detta emellertid ett underutnyttjande på 794,6 miljoner euro.

3.2.1.Frikopplat direktstöd (+935,5 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Tabellen i bilagan visar ett överutnyttjande på 935,5 miljoner euro jämfört med godkända anslag. Jämfört med de totala tillgängliga anslagen på 36 649,2 miljoner euro, som visas i fotnoten och inbegriper de inkomster som avsatts för denna sektor, blir emellertid detta överutnyttjande ett underutnyttjande på 1 444,5 miljoner euro (närmare uppgifter finns i punkt 2 ovan).

Stödordningen för småbrukare under rubriken övriga direktstöd finansieras emellertid från de sammanlagda beloppen för alla andra ordningar, oavsett om de är frikopplade eller inte. Eftersom det inte fanns någon information om hur utnyttjandet skulle se ut under det första genomförandeåret för de nya direktstöden, såsom de överenskoms i 2013 års reform av den gemensamma jordbrukspolitiken, hade det inte avsatts medel till ordningen för småbrukare i budgeten för 2016. Det har därför redovisats ett belopp på 874 miljoner euro för ordningen för småbrukare under rubriken övriga direktstöd, även om den finansieras med medel som avsatts för frikopplade direktstöd.

Det återstående underutnyttjandet på 570 miljoner euro rör huvudsakligen ordningen för grundstöd, stödet för jordbruksmetoder med gynnsam inverkan på klimatet och miljön samt stödet för unga jordbrukare.

3.2.2.Övriga direktstöd (+650,1 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Såsom förklarats för frikopplade direktstöd finansieras ordningen för småbrukare via olika andra ordningar. Bortsett från denna effekt rör det sig om ett underutnyttjande på 224 miljoner euro som nästan enbart beror på frivilligt kopplat stöd.

3.3.Revision av jordbruksutgifter (+52,4 miljoner euro)

Överutnyttjandet i detta kapitel beror på större utgifter än förväntat för korrigeringar till förmån för medlemsstater i samband med beslut om avslutande av räkenskaperna och beslut om kontroll av överensstämmelse och på större utgifter i samband med tvistlösning.

4.Utnyttjandet av inkomster som avsatts för EGFJ

Tabellen i bilagan visar att de totala inkomster avsatta för särskilda ändamål som slutligen var tillgängliga för 2016 uppgick till 3 423,5 miljoner euro.

I budgeten för 2016 uppskattades inkomsterna avsatta för särskilda ändamål till 2 980 miljoner euro, varav 890 miljoner euro förts över från 2015, 1 125 miljoner euro förväntades från avslutandet av EGFJ-räkenskaperna, 155 miljoner euro kom från oriktigheter och 810 miljoner euro från tilläggsavgiften från mjölkproducenter.