RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET om EGJF:s utgifter System för tidig varning nr 12/2013 /* COM/2014/019 final */





INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1............ Inledning. 3 2............ Inkomster avsatta för EGFJ. 3 3............ Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2013 års budget för EGFJ 4 4............ Genomförandet av inkomster avsatta för EGFJ. 6 5............ Slutsatser 6 Bilaga 1: || Preliminärt utnyttjande av EGFJ:s anslag per den 31 december 2013 1. Inledning Det preliminära genomförandet av 2013 års budget för EGFJ presenteras i tabellen i bilagan och väntas uppgå till 45 295,5 miljoner euro. Detta belopp återspeglar främst EGFJ:s utgifter inom ramen för delad förvaltning enligt medlemsstaternas underrättelser under perioden 16 oktober 2012–15 oktober 2013, inbegripet de belopp som korrigerats i samband med avslutandet av räkenskaperna för EGFJ och de minskade månadsbetalningarna under budgetåret. Det inkluderar även en uppskattning av direkta utgifter på ungefär 27,1 miljoner euro, vilka kan fortsätta att uppstå till och med den 31 december 2013. 2. Inkomster avsatta för EGFJ Enligt artikel 34 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005 om finansieringen av den gemensamma jordbrukspolitiken ska inkomster som härrör från finansiella korrigeringar till följd av beslut om kontroll av överensstämmelsen, inkomster som drivits in till följd av oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften behandlas som inkomster som ska avsättas för att finansiera EGFJ-utgifter. Enligt dessa bestämmelser kan sådana inkomster användas för att täcka finansieringen av EGFJ-utgifter. De inkomster som inte används överförs automatiskt till nästa budgetår[1]. Som angetts i tidigare rapporter om system för tidig varning räknade kommissionen ursprungligen med tillgängliga inkomster avsatta för särskilda ändamål på 1 533 miljoner euro under 2013, närmare bestämt: – Under budgetåret 2013 väntades inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 628 miljoner euro. Belopp på 389 miljoner respektive 161 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelse och från korrigeringar till följd av oegentligheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 78 miljoner euro. – De inkomster avsatta för särskilda ändamål som skulle överföras från budgetåret 2012 till 2013 beräknades till 905 miljoner euro. I budgeten för 2013 fördelade kommissionen dessa inkomster avsatta för särskilda ändamål (ursprungligen uppskattade till 1 533 miljoner euro) på två ordningar enligt följande: – 500 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker. – 1 033 miljoner euro till systemet med samlat gårdsstöd. För dessa båda ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag på 267 miljoner euro respektive 30 635 miljoner euro, i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och ovan nämnda inkomster avsatta för särskilda ändamål motsvarar ett beräknat totalt anslag på 767 miljoner euro för producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker och 31 668 miljoner euro för systemet med samlat gårdsstöd. I bilaga 1 visas det preliminära genomförandet av budgeten för 2013. Siffrorna för budgetanslagen för sektorn för frukt och grönsaker respektive sektorn för frikopplat direktstöd avser godkända anslag för dessa båda ordningar, som uppgår till 611 miljoner euro respektive 38 076 miljoner euro, utan att de tidigare nämnda avsatta inkomsterna tagits med i beräkningen. När de inkomster som avsatts till dessa sektorer tas med uppgår de totala anslagen i 2013 års budget till 1 111 miljoner euro för frukt och grönsaker och till 39 109 miljoner euro för frikopplat direktstöd. 3. Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2013 års budget för EGFJ 2013 års preliminära budgetgenomförande presenteras i bilaga 1. Nedan kommenteras kort de budgetartiklar som uppvisar de största skillnaderna mellan de faktiska utgifterna och motsvarande anslag i budgeten för 2013. 3.1. Marknadsåtgärder Utnyttjandet av anslagen för interventioner på jordbruksmarknaderna översteg budgetens godkända anslag med 421,5 miljoner euro, men understeg anslagen med 78,5 miljoner euro om man tar hänsyn till beräknade inkomster på 500 miljoner euro avsatta för särskilda ändamål för detta kapitel. Denna skillnad kan främst hänföras till sektorerna för frukt och grönsaker, vin, griskött och fjäderfä. 3.1.1. Livsmedelsprogram (- 8,6 miljoner euro) En medlemsstat hade svårigheter med genomförandet i slutet av budgetåret, vilket leder till ett mindre underutnyttjande av anslagen i budgeten för livsmedelsprogrammen för 2013. 2013 är det sista året för genomförande av dessa program inom ramen för EGFJ. 3.1.2. Frukt och grönsaker (+ 527,1 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Det betydande överutnyttjandet beror på att utgifterna i sektorn jämförs med godkända anslag i 2013 års budget, som inte omfattar inkomster som avsatts för sektorn. Om man däremot tar med de inkomster på 500 miljoner euro som avsatts för sektorn (se fotnot * längst ned i tabellen i bilagan), ökar de totala tillgängliga anslagen till 1 111 miljoner euro och resultatet blir ett mindre överutnyttjande på 27,1 miljoner euro. Överutnyttjandet är nettoresultatet av de olika genomförandenivåerna för de ordningar som finansieras via anslagen för den här sektorn: Medlemsstaterna hade lägre utgifter för producentorganisationers driftsfonder och skolfruktsprogrammet än vad som förutsågs i budgeten. Medlemsstaternas utgifter för de stöd som rör förhandserkännande av producentgrupper var dock betydligt större än de tillgängliga anslagen för den här ordningen i 2013 års budget. De utgifter som överstiger de tillgängliga anslagen för denna sektor kommer att täckas genom de inkomster som avsatts för denna sektor och genom en överföring av betalningsbemyndiganden från andra budgetposter. 3.1.3. Produkter inom vinsektorn (- 27,4 miljoner euro) Underutnyttjandet beror på att några medlemsstater hade något lägre utgifter för både de nationella stödprogrammen för vinsektorn (jämfört med respektive budgeterade tak) och det röjningssystem som finansierats enligt denna artikel. 3.1.4. Mjölk och mjölkprodukter (- 12,9 miljoner euro) Underutnyttjandet beror på medlemsstaternas lägre utgifter för privat lagring av smör och på skolmjölksprogrammet jämfört med de utgifter som förutsågs i budgeten. 3.1.5. Griskött, ägg och fjäderfä, biodling och andra animaliska produkter (- 33,5 5miljoner euro) Underutnyttjandet beror på de lägre utgifterna för exportbidrag för fjäderfä efter sänkningarna av exportbidragen i oktober 2012 och februari 2013 och det definitiva fastställandet till noll bidrag i juli 2013. 3.2. Direktstöd Utnyttjandet av anslagen för direktstöd översteg budgetens godkända anslag med 728,5 miljoner euro, men understeg anslagen med 304,5 miljoner euro om man räknar med de 1 033 miljoner euro som avsatts för detta kapitel. Avvikelsen beror främst på sektorn för frikopplade direktstöd. 3.2.1. Frikopplade direktstöd (+ 768 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Överutnyttjandet beror i detta fall på att utgifterna för frikopplade direktstöd jämförs med godkända anslag i 2013 års budget, som inte omfattar inkomster som avsatts för sektorn. Om man däremot tar med de inkomster på 1 033 miljoner euro som avsatts för sektorn (se fotnot * längst ned i tabellen i bilagan), ökar de totala tillgängliga anslagen till 39 109 miljoner euro och överutnyttjandet omvandlas till ett underutnyttjande på –265 miljoner euro. Detta knappa nettounderutnyttjande beror främst på medlemsstaternas oväntat lägre utgifter för systemet med samlat gårdsstöd. Å andra sidan har medlemsstaterna något överutnyttjat de prognostiserade anslagen för det enhetliga arealstödet (SAPS), vilket leder till ett nettounderutnyttjande på 99,3 % av behoven för frikopplat stöd. 3.2.2. Andra direktstöd (– 38,6 miljoner euro) Detta underutnyttjande beror huvudsakligen på något lägre utgifter för det kopplade särskilda stödet enligt artikel 68 rådets förordning (EG) nr 73/2009 och på betydande korrigeringar som vissa medlemsstater rapporterat för vissa ordningar. Å andra sidan överskreds budgeten för direktstöd i Posei efter antagandet av rådets förordning (EG) nr 228/2013, genom vilken utbetalning av ett engångsbelopp till bananproducenter godkändes under räkenskapsåret 2013. 3.3. Revision av jordbruksutgifter 3.3.1. Avslutande av tidigare års räkenskaper (+ 206 miljoner euro) I sin ändringsskrivelse för 2013 föreslog kommissionen korrigeringar motsvarande –56 miljoner euro baserat på det genomsnittliga genomförandet under tidigare år eftersom sådana korrigeringar inte är möjliga att förutse. I det nya preliminära budgetförslag som utarbetades i november, efter misslyckandet vid första förlikningen, höjdes det beloppet till –100 miljoner euro. Till slut antog budgetmyndigheten (efter förlikningen den 5 december 2012) 2013 års budget där beloppet slutgiltigt fastställdes till –200 miljoner euro. De beslut om avslutning av räkenskaperna som antogs av kommissionen i januari medförde positiva korrigeringar till förmån för medlemsstaterna på cirka 6 miljoner euro. Ytterligare korrigeringar på ungefär – 2,5 miljoner euro till följd av medlemsstaternas överskridande av betalningsfrister lades fram för kommittén för jordbruksfonderna i november 2013. Effekterna av beslutet återspeglas inte i beloppen för det preliminära genomförandet i bilaga I. Därför uppgår de totala nettokorrigeringar som föreslås av kommissionen till 3,5 miljoner euro och inte till 6 miljoner euro såsom anges i tabellen i bilaga I. Kommissionen har lagt till ovan nämnda nettokorrigeringar med –200 miljoner euro som budgetmyndigheten antog för avslutande av föregående års korrigeringar i 2013 års budget och har föreslagit överföringar mellan kapitel till ett belopp av 203,5 miljoner euro för att kunna avsluta denna budgetpost under 2013. 4. Genomförandet av inkomster avsatta för EGFJ Tabellen i bilaga I visar att de totala inkomster avsatta för särskilda ändamål som slutligen var tillgängliga för 2013 uppgick till 2 074,6 miljoner euro. Det är 541,6 miljoner euro mer än det ursprungligen uppskattade beloppet på 1 533 miljoner euro. Skillnaden beror delvis på att de belopp för avsatta inkomster som fördes över från 2012 till 2013 var 340,6 miljoner euro högre (totalt 1 245,6 miljoner euro) än det belopp på 905 miljoner euro som ursprungligen angavs i budgeten. I detta belopp ingår saldot på cirka 755 miljoner euro i den tillfälliga omstruktureringsfonden för socker efter det att alla förfallna betalningar inom ramen för denna fond gjorts. De inkomster avsatta för särskilda ändamål som överfördes från 2012 till 2013 har helt och hållet använts för att finansiera EGFJ-utgifterna under budgetåret 2013. De avsatta inkomster som inkom under 2013 uppgick till 828,9 miljoner euro, jämfört med de 628 miljoner euro som angavs i budgeten. Detta beror huvudsakligen på att ett ytterligare beslut om överensstämmelse antogs av kommissionen 2013. Den del av dessa avsatta inkomster som inte kommer att användas under 2013, kommer att överföras till budgetåret 2014 och användas för att finansiera utgifterna under det året. 5. Slutsatser De preliminära utgifterna i 2013 års EGFJ-budget, inklusive de uppskattade direktstöden till och med den 31 december 2013, resulterar i ett överutnyttjande på 1 339 miljoner euro jämfört med de godkända budgetanslagen. Detta överutnyttjande täcks av tillgängliga inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 2 074,6 miljoner euro. Det återstår att göra justeringar och överföringar av anslag i slutet av året. Med beaktande av dessa justeringar och finansieringsbehoven för 2013 års budget enligt ovan, uppskattas det återstående saldot för inkomster avsatta för särskilda ändamål som ska föras över till 2014 års budget för EGFJ, till 700 miljoner euro. Det bör nämnas att inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 615 miljoner euro redan har beaktats i ändringsskrivelse nr 2/2014. [1] Enligt artikel 14 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) nr 966/2012 om finansiella regler för unionens allmänna budget får interna inkomster som avsatts för särskilda ändamål endast överföras till närmast följande budgetår. För att säkerställa en sund budgetförvaltning används dessa inkomster avsatta för särskilda ändamål i allmänhet före de anslag som godkänts för den berörda budgetartikeln.