BILAGA Preliminärt utnyttjande av anslagen för EGFJ till och med den 30 september 2013 /* COM/2013/0887 final */





1............ Inledning. 3 2............ Inkomster avsatta för EGFJ. 3 3............ Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2013 års budget för EGFJ. 4 4............ Genomförandet av inkomster avsatta för EGFJ. 7 5............ Slutsatser 7 || Bilaga 1: || Preliminärt utnyttjande av EGFJ:s anslag per 2013-09-30 1. Inledning I bilaga 1 jämförs det faktiska genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2012–30 september 2013 med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 20 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005[1]. 2. Inkomster avsatta för EGFJ Enligt artikel 34 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005 om finansieringen av den gemensamma jordbrukspolitiken ska inkomster som härrör från finansiella korrigeringar till följd av beslut om kontroll av överensstämmelsen, inkomster som drivits in till följd av oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften behandlas som inkomster som ska avsättas för att finansiera EGFJ-utgifter. Enligt dessa bestämmelser kan sådana inkomster användas för att täcka finansieringen av EGFJ-utgifter. De inkomster som inte används överförs automatiskt till nästa budgetår[2]. EGFJ:s budget för 2013 innefattar dels kommissionens senaste uppskattning av behoven av finansiering av de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd och en uppskattning av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntas flyta in under det aktuella budgetåret, dels överföring från saldot av avsatta inkomster från föregående budgetår. I sitt förslag till EGFJ-anslag för 2013 års budget beaktade kommissionen de sammanlagda uppskattade inkomster som är avsatta för särskilda ändamål och begärde en anslagsnivå motsvarande de uppskattade utgifterna för EGFJ med avdrag för de uppskattade behoven. Budgetmyndigheten antog den nya budgeten för EGFJ med beaktande av de uppskattade inkomsterna avsatta för särskilda ändamål. Vid upprättandet av budgeten för 2013 uppskattade kommissionen de tillgängliga inkomsterna avsatta för särskilda ändamål uppgick till 1 533 miljoner euro, enligt följande: – Under budgetåret 2013 väntades inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 628 miljoner euro genereras. Inkomster på 389 miljoner respektive 161 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen och från korrigeringar till följd av oegentligheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 78 miljoner euro. – De avsatta inkomster som skulle överföras från budgetåret 2012 till 2013 beräknades till 905 miljoner euro (inklusive det återstående saldot i omstruktureringsfonden för socker som beräknades uppgå till 675 miljoner euro). I budgeten för 2013 avsatte kommissionen dessa ursprungligen beräknade inkomster på 1 533 miljoner euro till två ordningar, enligt följande: – 500 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker. – 1 033 miljoner euro till systemet med samlat gårdsstöd. För dessa båda ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag på 267 miljoner euro respektive 30 635 miljoner euro, i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och nämnda avsatta inkomster motsvarar ett beräknat totalt anslag på 767 miljoner euro för producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker och 31 668 miljoner euro för systemet med samlat gårdsstöd. I bilaga 1 visas det preliminära genomförandet av budgeten för 2013 till och med den 30 september 2013. Siffrorna för budgetanslagen för sektorn för frukt och grönsaker respektive sektorn för frikopplat direktstöd avser godkända anslag för dessa båda ordningar, som uppgår till 611 miljoner euro respektive 38 076 miljoner euro, utan att de avsatta inkomster som tidigare nämnts tagits med i beräkningen. När de inkomster som avsatts till dessa sektorer tas med uppgår de totala anslagen i 2013 års budget till 1 111 miljoner euro för frukt och grönsaker och 39 109 miljoner euro för frikopplat direktstöd. 3. Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2013 års budget för EGFJ I bilaga 1 visas det preliminära genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2012–30 september 2013. Denna utnyttjandenivå jämförs med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 20 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005. Nedan kommenteras kort de artiklar i budgeten som uppvisar de största skillnaderna mellan det faktiska och det väntade utnyttjandet av budgeten för 2013. 3.1. Marknadsåtgärder Utnyttjandet av anslag för interventioner på jordbruksmarknaderna översteg de godkända budgetanslagen med 313,4 miljoner euro, om man ser till indikatorns nivå per den 30 september 2013. Denna skillnad kan främst hänföras till sektorerna för frukt och grönsaker, vin, griskött och fjäderfä. 3.1.1. Frukt och grönsaker (+ 403,2 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Denna utnyttjandenivå beror, när det gäller godkända budgetanslag, främst på utgifterna för producentorganisationernas driftsfonder, som finansieras genom både de godkända budgetanslagen och de inkomster som avsatts för denna ordning i 2013 års budget (närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan). Utnyttjandenivån är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 30 september 2013 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna sektor. Fotnoten * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 1 visar hur situationen skulle vara om indikatorn per den 30 september 2013 tillämpades på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för denna sektor. Den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för denna sektor består av godkända budgetanslag på 611 miljoner euro och beräknade inkomster avsatta för denna sektor på 500 miljoner euro, vilket påpekas i punkt 2 ovan. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering på 1 111 miljoner euro som väntas bli tillgänglig för denna sektor, skulle därför ett underutnyttjande på –29,7 miljoner euro uppstå, vilket är nettoeffekten av förväntade underutnyttjanden för både producentorganisationerna och programmet för frukt i skolan och ett snabbare utnyttjande av anslagen för stöd till producentgrupper. Mot bakgrund av medlemsstaternas faktiska och beräknade utgifter för 2013 för producentorganisationernas driftsfonder och ordningar för förhandserkännande anser kommissionen att de totala tillgängliga anslagen inte kommer att räcka för att täcka behoven inom denna sektor, med beaktande av de inkomster som avsatts för denna sektor, och ytterligare anslag bör överföras för att helt täcka behoven. 3.1.2. Produkter inom vinsektorn (–48,4 miljoner euro) En nedgång i utnyttjandet av tillgängliga anslag för vinsektorn är ett resultat av att genomförandet av anslagen för vin i vissa medlemsstater gått långsammare än tidigare vid denna tid på året, medan indikatorn grundar sig på genomsnittet av den tidigare utbetalningstakten. De ändringar som kommissionen föreslagit av lagstiftningen för anslagen för vin, som syftar till att underlätta genomförandet av vissa åtgärder, antogs av förvaltningskommittén i juli 2013. Därför förväntar sig kommissionen att medlemsstaternas utbetalningstakt kommer att öka mot slutet av året. Den nuvarande underutnyttjandenivån är under hälften av den som iakttogs i juli 2013. I dagsläget förväntar sig dock kommissionens sakkunniga, på grundval av de kompletterande uppgifterna från medlemsstaterna, att 2013 års budget för dessa anslag för vin kommer att utnyttjas helt. 3.1.3. Griskött, ägg och fjäderfän, biodling och andra animaliska produkter (–29,5 miljoner euro) Det lägre utnyttjande av anslag enligt denna artikel beror på fjäderfäsektorn till följd av minskningarna av exportbidragen i oktober 2012 och februari 2013 och deras slutliga avskaffande i juli 2013. Eftersom det inte varit någon betydande skillnad i de exporterade kvantiteterna, förväntas de totala utgifterna för denna åtgärd bli lägre än vad som beräknades när budgeten för 2013 utarbetades, och därigenom leda till ett underutnyttjande för denna artikel vid årets slut. 3.2. Direktstöd Utnyttjandet av anslagen till direktstöd överskred indikatorns nivå med 704,6 miljoner euro per den 30 september 2013 . 3.2.1. Frikopplade direktstöd (+ 759,2 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Vad gäller godkända budgetanslag har systemet med samlat gårdsstöd överutnyttjats, vilket är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 30 september 2013 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna sektor. Fotnoten * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 1 visar hur situationen skulle vara om indikatorn per den 30 september 2013 tillämpades på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för att finansiera frikopplat direktstöd. Den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för frikopplat direktstöd består av godkända budgetanslag på 38 076 miljoner euro och beräknade inkomster avsatta för frikopplat direktstöd på 1 033 miljoner euro, vilket påpekas i punkt 2 ovan. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering på 39 109 miljoner euro som förväntas bli tillgänglig för frikopplat direktstöd skulle därför ett underutnyttjande på –273,6 miljoner euro uppstå. Skillnaden beror på sammanställande av indikatorn för samlat gårdsstöd (på grundval av 2012 års utbetalningstakt men med hänsyn till faktiska betalningar för de två första månaderna av året) som uppgår till 100 %, jämfört med det faktiska genomförandet till och med den 30 september 2013 på 99,2 %[3]. Å andra sidan har medlemsstaterna redan i viss mån överutnyttjat de anslag som beräknades i budgeten för systemet med enhetlig arealersättning, med ca 0,2 %. När det gäller frikopplat särskilt stöd enligt artikel 68, förväntas medlemsstaternas utbetalningar uppnå nivån för de godkända anslagen under 2013. Kommissionen förväntar sig att tillgängliga anslag och avsatta inkomster är tillräckliga för att täcka det faktiska genomförandet av denna artikel. I dagsläget uppgår det faktiska genomförandet för denna sektor till 99,3 % av de beräknade nettobeloppen och kommissionen väntar sig ett relativt litet nettounderutnyttjande för frikopplade direktstöd. 3.2.2. Andra direktstöd (– 54 miljoner euro) En skillnad i utnyttjandet av de anslag som godkänts för andra direktstöd jämfört med indikatornivån den 30 september 2013 är en effekt av ett något långsammare genomförande för vissa ordningar, särskilt ordningen för kopplat särskilt stöd enligt artikel 68 och ytterligare belopp för producenter av sockerbetor och sockerrör och betydande korrigeringar som rapporterats av vissa medlemsstater. Å andra sidan överskreds budgeten för utbetalning av direktstöd i Posei efter antagandet av rådets förordning (EU) nr 228/2013, som godkände utbetalning av ett engångsbelopp till bananproducenter under räkenskapsåret 2013. Trots överutnyttjandet av Posei anser kommissionen i dagsläget att det kommer att finnas ett mindre underutnyttjande av programmen enligt denna budgetartikel. 3.3. Revision av jordbruksutgifter 3.3.1. Avslutande av tidigare års räkenskaper (+200 miljoner euro) Alla beslut om godkännande av räkenskaperna för budgetåret 2013 har redan antagits av kommissionen. Resultaten av dessa beslut är att kommissionen gjort positiva nettokorrigeringar till förmån för medlemsstaterna på cirka sex miljoner euro. Ytterligare korrigeringar väntas till följd av medlemsstaternas överskridanden av betalningstidsfristerna, vilka kommer att presenteras för fondkommittén i november 2013. Det bör påpekas att kommissionen i sin ändringsskrivelse för 2013 föreslog korrigeringar motsvarande –56 miljoner euro baserat på det genomsnittliga genomförandet av tidigare år eftersom sådana korrigeringar inte är möjliga att förutse. I det nya preliminära budgetförslaget, som utarbetades i november efter misslyckandet vid första förlikningen, höjdes det beloppet till –100 miljoner euro. Till slut antog budgetmyndigheten, efter förlikningen den 5 december 2012, 2013 års budget där beloppet slutgiltigt fastställdes till –200 miljoner euro. På grund av de ovannämnda korrigeringar och de negativa utgifterna på –200 miljoner euro, kommer kommissionen att behöva täcka de stora negativa budgetanslagen genom att överföra nya positiva budgetanslag från andra budgetposter för att kunna avsluta denna budgetpost under 2013. 4. Genomförandet av inkomster avsatta för EGFJ Tabellen i bilaga 1 visar att inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 681,7 miljoner euro hade flutit in per den 30 september 2013, enligt följande: – Inkomsterna från korrigeringar baserade på beslut om kontroll av överensstämmelse uppgick till 457,2 miljoner euro, med vissa betydande ytterligare belopp som fortfarande förväntas flyta in fram till utgången av budgetåret på grundval av det särskilda beslut om kontroll av överensstämmelse nr 42 som kommissionen antog i augusti 2013. – Inkomsterna från korrigeringar till följd av oegentligheter uppgick till cirka 144,4 miljoner euro, och även i detta fall väntas ytterligare belopp flyta in fram till utgången av budgetåret. – Vid denna tidpunkt har den största delen av inkomsterna från mjölkavgiften flutit in och de uppgår till omkring 80,1 miljoner euro. Det belopp för inkomster avsatta för särskilda ändamål som överfördes från 2012 till 2013 uppgick till 1 245,6 miljoner euro, inklusive saldot på cirka 755 miljoner euro i den tillfälliga omstruktureringsfonden för socker efter att alla förfallna betalningar enligt fonden gjordes. Detta belopp ligger väsentligt högre än den ursprungliga uppskattningen på 905 miljoner euro. Det belopp för avsatta inkomster som är tillgängligt för finansiering av EGFJ-utgifter uppgår per den 30 september 2013 till 1 927,2 miljoner euro och förväntas öka ytterligare fram till slutet av budgetåret. 5. Slutsatser Det preliminära utnyttjandet av 2013 års budgetanslag för EGFJ, fram till och med den 30 september 2013, visar att de månatliga återbetalningarna till medlemsstaterna överskred den indikatorbaserade budgetutnyttjandeprofilen med omkring 1 184,1 miljoner euro. Inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 1 927,2 miljoner euro är redan tillgängliga och ytterligare belopp förväntas under 2013. I nuläget anser kommissionen att de inkomster avsatta för särskilda ändamål som kommer att vara tillgängliga i slutet av året samt det eventuella underutnyttjandet i andra delar av budgeten kommer att räcka för att täcka alla finansieringsbehov enligt 2013 års budget, inklusive de förväntade behoven kopplade till negativa utgifter för avslutande av räkenskaperna. Dessutom räknar kommissionen med att alla godkända anslag i 2013 års budget samt en del av de avsatta inkomster som uppbars 2013 kommer att användas. Återstoden av dessa avsatta inkomster, som för närvarande beräknas till 615 miljoner euro, kommer att överföras till nästa budgetår 2014, vilket redan har beaktats i ändringsskrivelse nr 2/2014 som för närvarande diskuteras av budgetmyndigheten. [1] EUT L 209, 11.8.2005, s. 1. [2] Enligt artikel 14 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) nr 966/2012 om finansiella regler för unionens allmänna budget får interna inkomster som avsatts för särskilda ändamål endast överföras till närmast följande budgetår. För att säkerställa en sund budgetförvaltning används dessa avsatta inkomster i allmänhet före de anslag som godkänts för den berörda budgetartikeln. [3] Genomförandenivån för frikopplat direktstöd beräknas som en procentandel av de budgeterade behov, inbegripet för det samlade gårdsstödet beloppet inkomster avsatta för särskilda ändamål. ANNEX 1