INNEHÅLLSFÖRTECKNING

1. Inledning 3

2. Inkomster avsatta för EGFJ 3

3. Inkomster från tillfälliga omstruktureringsavgifter (sockersektorn) 4

4. Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2011 års budget för EGFJ 4

5. Handläggning av inkomster avsatta för EGFJ 7

6. Handläggning av inkomster från tillfälliga omstruktureringsavgifter (sockersektorn) 8

7. Handläggning av fonden för omstrukturering av sockerindustrin 8

8. Slutsatser 8

BILAGA 1: PRELIMINÄRT UTNYTTJANDE AV EGFJ-ANSLAG T.O.M. 28.2.2011

INLEDNING

I tabellen i bilaga 1 presenteras genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2010–28 februari 2011 jämfört med den indikatorbaserade profil som fastställts i enlighet med artikel 20 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005[1].

INKOMSTER AVSATTA FÖR EGFJ

Enligt artikel 34 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005 om finansieringen av den gemensamma jordbrukspolitiken ska inkomster som härrör från finansiella korrigeringar till följd av beslut om kontroll av överensstämmelsen, inkomster som drivits in till följd av oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften behandlas som inkomster som ska avsättas för att finansiera EGFJ-utgifter. Enligt dessa bestämmelser kan sådana inkomster användas för att finansiera medlemsstaternas utgifter inom ramen för EGFJ. De inkomster som inte används överförs automatiskt till nästa budgetår[2].

EGFJ:s budget för 2011 innefattar dels kommissionens senaste uppskattning av de budgetanslag som kommer att behövas för att finansiera de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd och av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntas flyta in under det aktuella budgetåret, dels överföring från saldot av avsatta inkomster från föregående budgetår. I sitt förslag till EGFJ-anslag för 2011 års budget beaktade kommissionen de sammanlagda uppskattade inkomster som är avsatta för särskilda ändamål och begärde en anslagsnivå motsvarande de uppskattade utgifterna för EGFJ med avdrag för de uppskattade avsatta inkomsterna. Budgetmyndigheten antog den nya budgeten för EGFJ, vars anslag innefattade uppskattade inkomster avsatta för särskilda ändamål.

Vid upprättandet av budgeten för 2011 uppskattade kommissionen de tillgängliga inkomsterna avsatta för särskilda ändamål till 1 247 miljoner euro enligt följande:

- För budgetåret 2011 förväntades de inkomster som avsätts för särskilda ändamål uppgå till 707,0 miljoner euro. Inkomster på 600 miljoner respektive 88 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen och från korrigeringar till följd av oegentligheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 19 miljoner euro.

- Det belopp för inkomster avsatta för särskilda ändamål som skulle överföras från budgetåret 2010 till 2011 uppskattades till 540,0 miljoner euro.

I budgeten för 2011 avsatte kommissionen dessa inkomster på 1 247 miljoner euro till följande två ordningar:

- 500 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker.

- 747 miljoner euro till systemet med samlat gårdsstöd.

För dessa båda ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag på 292 miljoner euro respektive 30 389 miljoner euro, i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och nämnda avsatta inkomster motsvarar ett beräknat totalt anslagsbehov på 792 miljoner euro för producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker och 31 136 miljoner euro för systemet med samlat gårdsstöd.

I bilagan visas det preliminära genomförandet av budgeten för 2011 fram till och med den 28 februari 2011. Siffrorna för budgetanslagen för sektorn för frukt och grönsaker respektive sektorn för frikopplat direktstöd avser godkända anslag för dessa båda ordningar, som uppgår till 491,1 miljoner euro respektive 36 324 miljoner euro, utan att de avsatta inkomster som tidigare nämnts tagits med i beräkningen. När de inkomster som avsatts till dessa sektorer tas med, väntas de totala anslagen för 2011 års budget uppgå till 991,1 miljoner euro för frukt och grönsaker och till 37.071,0 miljoner euro för frikopplade direktstöd.

INKOMSTER FRÅN TILLFÄLLIGA OMSTRUKTURERINGSAVGIFTER (SOCKERSEKTORN)

De tillfälliga avgifterna för omstrukturering av sockersektorn betraktas som inkomster som ska avsättas för att finansiera omstruktureringsstödet för socker och annat stöd inom ramen för fonden för omstrukturering av sockerindustrin. För de tre regleringsåren 2006/07, 2007/08 och 2008/09 fick fonden inbetalningar av sådana belopp för de kvantitativa kvoter av socker, inulinsirap och isoglukos som innehas av företagen i varje medlemsstat. Vid upprättandet av budgeten för 2011 väntades 1 015 miljoner euro överföras från budgetåret 2010 till budgetåret 2011. Det slutgiltiga belopp som förts över till 2011 inom ramen för fonden för omstrukturering av sockerindustrin uppgick till 1 044,8 miljoner euro

KOMMENTARER TILL DET PRELIMINÄRA GENOMFÖRANDET AV 2011 ÅRS BUDGET FÖR EGFJ

I bilaga 1 visas det preliminära genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2010–28 februari 2011. Denna preliminära utnyttjandenivå jämförs med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 20 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005. Nedan kommenteras kort de artiklar i budgeten som uppvisar de största skillnaderna mellan det faktiska och det väntade utnyttjandet av budgeten för 2011.

Marknadsåtgärder

Utnyttjandet av anslag för interventioner på jordbruksmarknaderna översteg de godkända budgetanslagen med 151,9 miljoner euro, om man ser till indikatorns nivå per 28 februari 2011. Denna skillnad beror främst på vinsektorn och livsmedelsprogrammen. Samtidigt har andra sektorer sammanräknat uppvisat underutnyttjande.

Spannmål (- 62,1 miljoner euro)

Underutnyttjandet av denna budgetpost under 2011 beror på omfattande spannmålsförsäljning från interventionslagren som inleddes i december 2010. Fram till den 28 februari 2011 har kommissionen inom ramen för öppna anbudsförfaranden sålt 2 404 000 ton korn och 88 000 ton vete till betydligt högre priser än vad som beräknats när 2011 års budget utarbetades. I detta läge anser kommissionen att den negativa utgiften i denna budgetpost kommer att leda till ett allmänt underutnyttjande i slutet av 2011.

Livsmedelsprogram (23,1 miljoner euro)

Det snabbare anslagsutnyttjandet jämfört med indikatorn vid denna tidpunkt återspeglar underutnyttjandet av denna budgetpost under 2010. Detta följer av att medlemsstaternas administrativa kostnader för förvaltningen av 2010 års program deklarerades först under budgetåret 2011. I nuläget bedömer kommissionen att anslagen är tillräckliga för att täcka väntade utgifter.

Frukt och grönsaker (98,6 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Denna utnyttjandenivå beror på utgifterna för producenternas driftsfonder, som finansieras genom både de godkända budgetanslagen och de inkomster som avsatts för denna ordning i 2011 års budget (närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan). Utnyttjandenivån är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 28 februari 2011 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna sektor.

I dagsläget bedömer kommissionen att de totala tillgängliga anslagen för denna sektor är tillräckliga för att täcka medlemsstaternas väntade utgifter under 2011.

För att underlätta för läsaren införde kommissionen från och med 2010 fotnot * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilagan. Fotnoten visar hur situationen skulle vara om indikatorn per den 28 februari 2011 tillämpas på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för denna sektor. Enligt vad som framgår av punkt 2 ovan består de sammanlagda medel som förväntas bli tillgängliga i sektorn av godkända budgetanslag på 491,1 miljoner euro och av inkomster som avsatts för sektorn, beräknade till 500,0 miljoner euro. Om indikatorn tillämpas på den totala finansiering på 991,1 miljoner euro som väntas bli tillgänglig för denna sektor, visar siffrorna ett underutnyttjande på 52,5 miljoner euro.

Underutnyttjandet hänger samman med producentorganisationernas driftsfonder, där utbetalningarna är något mindre än under tidigare år, och skolfruktsprogrammet, som till följd av att det är relativt nytt inte har fått något etablerat mönster. Båda dessa faktorer bedöms vara av tillfällig karaktär. Å andra sidan har utbetalningarna av stödet till preliminärt erkännande av användargrupper under 2011 varit snabbare än under de föregående tre åren.

Produkter inom vinsektorn (117,3 miljoner euro)

En jämförelse med budgetanslagen och den indikatorbaserade teoretiska genomförandeprofilen per 28 februari 2011 visar ett överutnyttjande, som beror på medlemsstaternas snabbare utbetalningstakt för främst de nationella stödprogrammen för vinsektorn. Denna snabbare utbetalningstakt innebär ingen risk för att budgetanslagen överskrids, eftersom dessa baseras på de finansieringstak som fastställs i lagstiftningen för dessa åtgärder.

Mjölk och mjölkprodukter (– 14,1 miljoner euro)

En jämförelse med budgetanslagen och den indikatorbaserade teoretiska genomförandeprofilen per den 28 februari 2011 visar ett underutnyttjande. Detta beror huvudsakligen på skolmjölksprogrammet, vars anslag i budgeten utökades med 10 miljoner euro jämfört med de ursprungliga behoven. Denna utökning av budgeten återspeglas i dag inte i medlemsstaternas utbetalningar. Dessutom har försäljningen av skummjölkspulver från interventionslagren, som inleddes i december 2010 lett till negativa utgifter för denna budgetpost, eftersom försäljningen skedde till högre priser än ursprungligen beräknat i förberedelsen av 2011 års budget.

Nötkött (+ 7,2 miljoner euro)

Det snabbare anslagsutnyttjandet under denna budgetpost jämfört med indikatorn beror på att större mängder än beräknat exporterades med exportbidrag under perioden 16 oktober 2010–28 februari 2011. Till följd av att den turkiska marknaden öppnades för köttprodukter från EU ökade exporten på denna marknad markant under första hälften av beräkningsåret 2010/2011. För närvarande har kommissionen för avsikt att utfärda exportlicenser för innevarande år för en större mängd än vad som beräknades när 2011 års budget utarbetades. Därför tror kommissionen i dag att denna budgetpost kommer att överutnyttjas under 2011, men detta kommer att täckas av överföringar av de anslag som finns tillgängliga under andra, underutnyttjade budgetposter.

Direktstöd

Utnyttjandet av anslagen till direktstöd underskred indikatorns nivå per den 31 januari 2011 med 9,7 miljoner euro.

Frikopplade direktstöd (- 77,4 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

De totala budgetanslagen för denna sektor uppgår till 37 071 miljoner euro, inbegripet de beräknade inkomster på 747 miljoner euro som avsatts för systemet med samlat gårdsstöd. (Obs! Närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan.)

Ett underutnyttjande jämfört med indikatorns nivå kan observeras för systemet med samlat gårdsstöd. Efter det mycket snabba utnyttjandet under de två första månaderna av budgetåret 2011 minskade utbetalningarna en del i januari och februari. Medlemsstaterna har redan nu gjort utbetalningar motsvarande ca 94 % av de i budgeten uppskattade behoven, vilket kan jämföras med 89 % vid samma tidpunkt 2010.

Utnyttjandenivån för frikopplat direktstöd beror också på medlemsstaternas utbetalningar inom ramen för systemet för enhetlig arealersättning, där ett underutnyttjande jämfört med indikatorns nivå kan observeras. Även om utbetalningstakten för de flesta av medlemsstaterna ligger i linje med det etablerade mönstret har Bulgarien och Malta fram till utgången av februari inte gjort några utbetalningar, medan Polens utbetalningstakt är väsentligt lägre än mönstret. I nuläget anser kommissionen att denna situation är tillfällig.

För att underlätta för läsaren införde kommissionen från och med 2010 fotnot * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilagan. Fotnoten anger beräknad situation om indikatorn för 28 februari 2011 hade tillämpats för samtliga anslag som förväntas bli tillgängliga för att finansiera sektorn. Enligt vad som framgår av punkt 2 ovan består de sammanlagda medel som förväntas bli tillgängliga i sektorn av godkända budgetanslag på 36.324,0 miljoner euro och av inkomster som avsatts för sektorn, beräknade till 747,0 miljoner euro. Om indikatorn tillämpas på den totala finansiering på 37 071 miljoner euro som väntas bli tillgänglig för denna sektor, visar siffrorna ett underutnyttjande på 770,8 miljoner euro.

Andra direktstöd (67,4 miljoner euro)

Till skillnad från situationen i slutet av januari visar andra direktstöd överutnyttjande den 28 februari 2011. Denna förändring beror på en snabbare utbetalningsrytm för arealstödet för bomull och övergångsstöd för frukt och grönsaker. För vissa andra system (am- och dikobidrag och slaktbidrag inom nötköttssektorn) kan samtidigt en något lägre takt i medlemsstaternas utbetalningar observeras, jämfört med indikatorns nivå. Den nuvarande situationen förväntas vara tillfällig för alla ovan nämnda åtgärder.

Revision av jordbruksutgifter

Avslutande av tidigare års räkenskaper (85,4 miljoner euro)

Den nuvarande genomförandenivån är resultatet av en jämförelse mellan redan gjorda korrigeringar till följd av avslutande av räkenskaper och den motsvarande indikatornivån per den 28 februari 2011. Det bör dock noteras att alla beslut om avslutande av räkenskaper som väntas inom innevarande budgetår ännu inte har fattats, i linje med den rättsligt fastställda tidsramen.

Det bör påpekas att kommissionen i sin ändringsskrivelse för 2011 hade föreslagit korrigeringar motsvarande -72 miljoner euro. Det slutliga belopp som infördes i budgeten för 2011 var -272 miljoner euro.

I dagsläget bedömer kommissionen att de väntade korrigeringarna till följd av dess beslut om avslutande av räkenskaper och till följd av att medlemsstaterna inte iakttar tidsfristerna för stödutbetalningar inte kommer att räcka till för att täcka det ovanligt stora beloppet på -200 miljoner euro. Kommissionen blir tvungen att täcka den därav följande stora bristen på budgetanslag med nya budgetanslag för att kunna avsluta denna budgetpost under 2011.

HANDLÄGGNING AV INKOMSTER AVSATTA FÖR EGFJ

Tabellen i bilagan visar att inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 1 227,5 miljoner euro hade flutit in per den 28 februari 2011 enligt följande: Det rör sig om följande:

- Inkomster från korrigeringar till följd av beslut om kontroll av överensstämmelsen uppgick till 236,1 miljoner euro, och ytterligare belopp väntas flyta in fram till utgången av budgetåret.

- Inkomster från korrigeringar till följd av oegentligheter uppgick till ca 65,7 miljoner euro, och även i detta fall väntas ytterligare belopp flyta in fram till utgången av budgetåret.

- Vid denna tidpunkt har den största delen av inkomsterna från mjölkavgiften flutit in och de uppgår till omkring 20,6 miljoner euro, vilket något överskrider den ursprungliga uppskattningen på 19 miljoner euro.

- Det belopp för avsatta inkomster som slutligen överfördes från 2010 till 2011 uppgick till 905,1 miljoner euro, vilket är avsevärt mer än den ursprungliga uppskattningen på 540 miljoner euro.

Det belopp för avsatta inkomster som är tillgängligt för att finansiera EGFJ-utgifter uppgår således per 28 februari 2011 till 1.227,5 miljoner euro. I dagsläget bedömer kommissionen att det belopp för avsatta inkomster som ännu inte har flutit in uppgår till 384,6 miljoner euro (beräknade avsatta inkomster som ska genereras enligt 2011 års budget är 707 miljoner euro, varav 322,4 miljoner euro har flutit in).

HANDLÄGGNING AV INKOMSTER FRÅN TILLFÄLLIGA OMSTRUKTURERINGSAVGIFTER (SOCKERSEKTORN)

I enlighet med lagstiftningen har inga nya tillfälliga omstruktureringsavgifter tagits ut från medlemsstaterna sedan november 2009. De totala avsatta inkomster som finns tillgängliga för fonden för omstrukturering av sockerindustrin motsvarar följaktligen det belopp som överförts från 2010 års budget, vilket uppgår till 1 044,8 miljoner euro (ett högre belopp än de 1 015 miljoner euro som anges i budgeten för 2011 till följd av att utbetalningarna vid utgången av 2010 var lägre än väntat).

HANDLÄGGNING AV FONDEN FÖR OMSTRUKTURERING AV SOCKERINDUSTRIN

Vid utgången av februari 2011 hade medlemsstaterna betalat ut stöd på 10,6 miljoner euro till omstruktureringsåtgärder, för diversifiering eller för raffinering av socker.

SLUTSATSER

Det preliminära utnyttjandet av 2011 års budgetanslag för EGFJ, fram till och med 28 februari 2011, visar att de månatliga återbetalningarna till medlemsstaterna överskred den indikatorbaserade budgetutnyttjandeprofilen med omkring 219,6 miljoner euro. Avsatta inkomster på 1.227,5 miljoner euro har flutit in och ytterligare 384,6 miljoner euro väntas flyta in under 2011.

I nuläget utgår kommissionen från att det belopp av avsatta inkomster som är tillgängligt och det som kommer att bli tillgängligt under årets lopp kommer att användas för att finansiera producentorganisationernas driftsfonder och systemet med samlat gårdsstöd, i enlighet med de ursprungliga beräkningarna vid budgetens upprättande.

När det gäller ökningen av korrigeringarna till följd av beslut om avslutande av räkenskaper med -200 miljoner euro till sammanlagt -272 miljoner euro (se punkt 4.3), kommer kommissionen att noggrant följa utvecklingen av budgetutnyttjandet. Detta för att se om ett eventuellt underutnyttjande i andra delar av budgeten kan medge finansiering av den del av dessa negativa utgifter som inte kan täckas av korrigeringar till följd av kommissionens beslut om avslutande av räkenskaper eller till följd av att berörda medlemsstater inte iakttar tidsfrister för stödutbetalningar.

[pic]

[1] EUT L 209, 11.8.2005, s. 1.

[2] De avsatta inkomster som överförts måste användas först, dvs. före de anslag som röstats igenom av budgetmyndigheten och de avsatta inkomster som genereras under året (artikel 10 i budgetförordningen).