PRELIMINÄR TILLÄGGS- OCH ÄNDRINGSBUDGET NR 6 TILL 2002 ÅRS BUDGET - INKOMST- OCH UTGIFTSBERÄKNING PER AVSNITT - Avsnitt I - Europaparlamentet - Avsnitt II - Rådet - Avsnitt III - Kommissionen - Avsnitt IV - EG-domstolen - Avsnitt V - Revisionsrätten - Avsnitt VI - Ekonomiska och sociala kommittén - Avsnitt VIII - Del A - Ombudsmannen - Avsnitt VIII - Del B - Europeiska datatillsynsmannen

(framlagt av kommissionen)

Kommissionen lägger fram detta förslag till ändringsbudget nr 6/2002 till budgetmyndigheten av de skäl som anges i motiveringen nedan och i enlighet med bestämmelserna i

- Fördraget om upprättandet av Europeiska gemenskapen, särskilt artikel 272,

- Fördraget om upprättandet av Europeiska atomenergigemenskapen, särskilt artikel 177 samt,

- budgetförordningen av den 21 december 1977 för Europeiska gemenskapernas allmänna budget [1], senast ändrad genom förordning nr 762/2001 [2] av den 9 april 2001, särskilt artikel 15.

[1] EGT L 356, 31.12.1977, s. 1.

[2] EGT L 111, 20.4.2001, s. 1.

***

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

MOTIVERING

1. Inledning

2. Bakgrunden till föreliggande preliminära tilläggs- och ändringsbudget

3. Oanvända anslag för år 2002

4. Åtgärder planerade för 2003 som tidigarelagts till 2002

5. Tilläggsanslag till vissa budgetrubriker år 2002

6. Läget inom de olika institutionerna

7. Sammanfattning av åtgärden

INKOMST- OCH UTGIFTSBERÄKNING PER AVSNITT

Inkomst- och utgiftsberäkningen per avsnitt sänds separat med SEI-BUD-systemet. Som ett exempel återfinns en språklig version av inkomst- och utgiftsberäkningen per avsnitt som teknisk bilaga.

MOTIVERING

1. Inledning

Under samrådet i juli beslöt budgetmyndigheten att inte tillgripa flexibilitetsinstrumentet för rubrik 5 för att täcka de ytterligare behoven för 2003 med anledning av förberedelserna för den kommande utvidgningen. Dessa ytterligare behov framgick av de två rapporterna från generalsekreterarna och bekräftades senare i inkomst- och utgiftsberäkningarna i de olika institutionerna.

I stället har budgetmyndigheten uppmuntrat EU-institutionerna att tidigarelägga anslagen (frontloading). Syftet är att samla in anslag för år 2002 som fortfarande är tillgängliga och överföra dem till budgetposter där de kan användas för att tidigarelägga utgifter som ursprungligen planerats för år 2003. För dessa budgetposter kommer anslagsbeloppet således att sänkas i 2003 års budget med samma utgiftsbelopp som tidigarelagts till år 2002.

Den större marginal som uppstår genom minskningen 2003 kommer att göra det möjligt att täcka de behov som p.g.a. det nuvarande utgiftstaket för rubrik 5 inte kan täckas på annat sätt. Detta gäller i all synnerhet de 500 externa tjänster som kommissionen begärt hos budget myndigheten för år 2003 med anledning av förberedelserna inför utvidgningen. Åtgärden gör det också möjligt för Europaparlamentet att under 2003 disponera över ytterligare anslag för att fortsätta förskottsfinansiera sina fastigheter. Den bidrar slutligen också till att öka marginalen för rubrik 5 år 2003, vilket förbättrar institutionernas kapacitet att möta oförutsedda behov som kan uppstå under 2003, som är ett avgörande år i förberedelsearbetet inför utvidgningen.

Föreliggande preliminära tilläggs- och ändringsbudget avser att omfördela anslag som inte kommer att utnyttjas under 2002 till budgetposter där de kan användas för utgifter ursprungligen planerade till 2003. Användningen av en preliminär tilläggs- och ändringsbudget i stället för överföringar förklaras bl.a. av åtgärdens interinstitutionella karaktär. Vissa institutioner använder sig även av denna preliminära tilläggs- och ändringsbudget för att göra interna överföringar inom det egna avsnittet. Dessa anslagsöverföringar är inte direkt kopplade till tidigareläggningen utan ingår i utvecklingen av den fleråriga programplaneringen för vissa utgifter kopplade till förberedelserna inför utvidgningen.

2. Bakgrunden till föreliggande preliminära tilläggs- och ändringsbudget

Då kommissionen analyserade användningen av anslagen för budgetåret 2001 sedan räkenskaperna avslutats konstaterades att alla gemenskapsinstitutionerna i stor utsträckning annullerat administrativa anslag. Under samrådet den 11 juli beslöt budgetmyndigheten att så många som möjligt av de outnyttjade anslagen från 2002 skulle användas till den planerade tidigareläggningen. I början av oktober 2002 sammanträffade institutionernas generalsekreterare med företrädare för Europaparlamentets budgetutskott för att göra en uppskattning av hur stora outnyttjade anslagsbelopp för 2002 som på så sätt skulle kunna skaffas fram.

Därefter har kommissionens enheter sänt en skrivelse till generalsekreterarna för övriga institutioner med en begäran om att de skall bidra till tidigareläggningen i enlighet med deras åtagande vid det ovannämnda mötet. Föreliggande preliminära tilläggs- och ändringsbudget bygger på de olika institutionernas svar på denna skrivelse. Det totala användbara anslagsbeloppet som meddelats av samtliga institutioner uppgår till 80,13 miljoner euro.

På grundval av en uppskattning av disponibla anslag och en inringning av budgetposter motsvarande dessa utgifter som kan tidigareläggas har Europaparlamentet under sin första behandling röstat igenom specifika ändringsförslag till 2003 års budget kopplade till tidigareläggningen och sänkt anslagen på dessa budgetposter.

Europaparlamentet har även röstat igenom ändringsförslag genom att delvis använda den tillkommande marginalen som skapats av dessa minskningar. Dessa ändringsförslag har bl.a. återställt de anslag som kommissionen behöver för de 500 externa tjänster som krävs inför utvidgningen och justera övriga institutioners budgetar. De har även höjt Europaparlamentets anslag i relation med dess medverkan i tidigareläggningsåtgärden så att parlamentet skall kunna fortsätta sin policy att förskottsfinansiera sina fastigheter under år 2003.

Budgetmyndighetens godkännandet av tilläggs- och ändringsbudgeten bör ske samtidigt som avtalet mellan budgetmyndighetens två grenar avseende 2003 års budget för att bibehålla samstämmigheten mellan de två delarna av tidigareläggningsåtgärden. Noteras bör att rådet även bidrar till denna åtgärd via en intern överföring av 3 miljoner euro som gör det möjligt att tidigarelägga en del av utgifterna för publiceringen av EU:s regelverk. Detta belopp ingår inte i den preliminära tilläggs- och ändringsbudgeten som alltså uppgår till 77,13 miljoner euro.

3. Oanvända anslag för år 2002

Underutnyttjandet av vissa anslag för 2002 har för samtliga institutioner flera olika generella orsaker:

* Lägre löneökningar för perioden juli 2002-december 2002 än vad som förutsågs vid upprättandet av 2002 års budget. Då 2002 års budget upprättades förväntade man sig en löneökning på 2,7 % för perioden juli-december 2002, medan den reella ökningen inte blev mer än 2 %.

* Färre tillsättningar av vakanta tjänster än planerat för vissa institutioner. För kommissionens del har farhågorna om nedskärningar av anslagen för löner och ersättningar med 34 miljoner euro i förhållande till de anslag som planerades i det preliminära budgetförslaget för 2003 föranlett denna institutionen att visa försiktighet när det gäller rekryteringar i mitten av 2002. OLAF har även haft en del svårigheter att besätta alla sina vakanta tjänster i förhållande till den ursprungliga planeringen. Revisionsrätten har också svårigheter att rekrytera (men även att behålla) tjänstemän till en del tjänster i Luxemburg. Schablonsänkningen vid EG-domstolen visade sig vara något för liten 2002 (2,5 %) och lägre än det avdrag som förutses i 2003 års budget efter Europaparlamentets första behandling.

* Underutnyttjandet av vissa av Europaparlamentets och kommissionens provisoriska anslag samt underutnyttjandet av en del av Europaparlamentets reserv för oförutsedda utgifter.

* De budgetbesparingar som skett p.g.a. Europaparlamentets förskottsbetalning på 165 miljoner euro i början av året för att påskynda finansieringen av Louise Weiss-byggnaden i Strasbourg.

* Diverse besparingar bestående av saldona för administrativa anslag och, generellt, vissa enstaka fall där behoven av anslag varit lägre än vad som ursprungligen planerats och där programplaneringen fram till slutet av 2002 således har reviderats i enlighet därmed.

4. Åtgärder planerade för 2003 som tidigarelagts till 2002

Liksom budgetmyndigheten betonade vid samrådet i juli 2002 är de utgifter som i första hand skall tidigareläggas med hjälp av outnyttjade anslag från 2002 de som avser publiceringen av sekundärlagstiftningen på kandidatländernas språk. Av de 29 miljoner euro som ursprungligen avsatts för 2003 kan 25,6 miljoner euro redan frigöras år 2002 för att sätta i gång med erforderliga publikationsbeställningar. Kommissionen torde frigöra 8,7 miljoner euro år 2002 (varav 1 miljoner euro i besparingar år 2002 på budgetposten för Europeiska gemenskapernas officiella tidning, vilket innebär att kommissionens nödvändiga förstärkning för 2002 inte uppgår till mer än 7,7 miljoner euro) och rådet 16,9 miljoner euro (varav 3 miljoner euro kommer att tillskjutas genom en intern överföring som alltså inte tas med i föreliggande preliminära tilläggs- och ändringsbudget, vilket medför en förstärkning för rådet via föreliggande preliminära tilläggs- och ändringsbudget på 13,9 miljoner euro). Noteras skall att anslag för år 2003 avseende publicering av EU:s regelverk som inte kan tidigareläggas år 2002, dvs. 3,4 miljoner euro, kommer att ingå i 2003 års budget. Efter den fullständiga strykningen av anslagen till publiceringen av EU:s regelverk under Europaparlamentets första behandling måste dessa återställas i den andra behandlingen.

Å andra sidan kan vissa inköp av egendom eller tjänster som ursprungligen planerades till 2003 tidigareläggas till år 2002. Detta gäller bl.a. förnyelsen av viss dator- och telekommunikationsutrustning. Kommissionen kan tidigarelägga utgifter på 6,5 miljoner euro vad gäller denna typ av åtgärder.

Slutligen förutsätter större delen av kommissionens hyreskontrakt kvartalsvisa förskotts betalningar av hyran. Detta betyder bl.a. liksom under föregående år att hyresbeloppet för årets första kvartal kommer att frigöras och betalas i december under det föregående året, dvs. i föreliggande fall och för hyran för första kvartalet 2003, före den 31 december 2002. I och med denna preliminära tilläggs- och ändringsbudget, och i överensstämmelse med de ändringsförslag gällande hyror som Europaparlamentet röstat fram i sin första behandling, skall dessa belopp betalas via 2002 års anslag och inte genom en tidigareläggning av anslagen för 2003. I de fall där en betalning år 2002 skulle stöta på svårigheter kommer kommissionen att begära en icke-automatisk uppskjutning av dessa anslag för att kompensera anslagsminskningen 2003. Det belopp som enligt planerna skall användas på detta sätt år 2002 via kapitel A-20 uppgår till 48,9 miljoner euro.

5. Tilläggsanslag till vissa budgetrubriker år 2002

EG-domstolen och revisionsrätten föreslår att föreliggande preliminära tilläggs- och ändringsbudget skall användas för att utöka vissa budgetrubriker år 2002 avseende förberedelserna inför utvidgningen med hjälp av outnyttjade anslag från deras avsnitt. Förstärkningen under 2002 uppgår till 0,15 miljoner euro för EG-domstolen och till 0,5 miljoner euro för revisionsrätten. Motiveringen för dessa förstärkningar beskrivs nedan i det särskilda stycket för varje institution. Detta belopp på 0,65 miljoner euro är alltså inte disponibelt för tidigareläggning, vilket förklarar skillnaden mellan de 80,13 miljoner euro som uppstår genom besparingar under 2002 och de 79,48 miljoner euro som skall dras av i 2003 års budget till följd av tidigareläggningen.

6. Läget inom de olika institutionerna

I slutet av varje år lägger Europaparlamentet fram en anslagsöverföring avsedd att samla in oanvända anslag och omfördela dem till budgetposter där de bl.a. kan användas till att tidigarelägga återbetalningar av utgifter för parlamentets byggnader (omfördelnings överföring). I år avser Europaparlamentet att använda denna preliminära tilläggs- och ändringsbudget som ett instrument för att omfördela sina administrativa anslag.

År 2002 uppgick beloppet för denna omfördelningsåtgärd till 42,7 miljoner euro, 46 % i form av budgetbesparingar till följd av tidigarelagda betalningar för fastigheter i början av året, 23 % genom personalanslagen till följd av vakanta tjänster och en lägre löneanpassning, 16 % p.g.a. reserver och resten via det administrativa saldot, bl.a. för renhållning och underhåll av tekniks utrustning och i fråga om restauranger och kantiner.

Alla tekniska, juridiska och finansiella villkor är inte uppfyllda för Europaparlamentet för att inom en nära framtid fortsätta finansieringen av fastigheterna. Under dessa omständigheter avser Europaparlamentet att använda sig av tidigareläggningsåtgärden för att disponera över vissa tilläggsanslag år 2003. Av de 42,7 miljoner euro som ringats in genom omfördelningen torde Europaparlamentet återfå 35 miljoner euro år 2003, medan återstoden bidrar till att förstärka marginalen för rubrik 5 och till att hjälpa kommissionen att finansiera sina ytterligare behov i samband med utvidgningen.

Noteras bör att Europaparlamentet också kommer att bidra med 0,87 miljoner euro till publiceringen av sekundärlagstiftningen i samband med utvidgningen. Detta belopp ingår inte i tidigareläggnings åtgärden och kommer att finansieras via 2003 års budget.

Rådet är en av de institutioner som avser att under 2002 tidigarelägga utgifter som planerats till 2003 till följd av denna institutions särskilda ansvar när det gäller publiceringen av EU:s regelverk. Av de 18 miljoner euro som rådet skall använda till att publicera sin del av EU:s regelverk under perioden 2002-2003 kan 16,9 miljoner euro användas redan år 2002. Efter ändringsförslag från Europaparlamentet som i första behandlingen strök hela beloppet på 18 miljoner euro i specialreserven avsett att finansiera EU:s regelverk, kommer skillnaden mellan rådets behov för 2003 (som Publikationskontoret nyligen omvärderat till 18,56 miljoner euro) och det belopp som täcks av tidigareläggningen, dvs. 1,66 miljoner euro, att återinföras i 2003 års budget under den andra behandlingen.

Å andra sidan har rådet gjort besparingar på 3 miljoner euro som kan användas för tidigareläggningen. Dessa anslag kommer att överföras till budgetposter kopplade till publiceringen av EU:s regelverk genom en intern överföring inom rådet. Återstoden av anslagen som behövs år 2002, dvs. 13,9 miljoner euro, skaffas fram genom föreliggande preliminära tilläggs- och ändringsbudget.

De administrativa anslag som fortsatt är disponibla för kommissionen år 2002 uppskattas till 26,7 miljoner euro. 5 miljoner euro består av besparingar inom OLAF huvudsakligen p.g.a. poster som nu är vakanta, (men tillsättningarna går åt rätt håll tack vare att förteckningar finns över lämpliga kandidater), 9 miljoner euro har sparats in på ersättningar och pensioner, 3,6 miljoner euro har blivit tillgängliga via generaldirektoratens decentraliserade utgifter (tekniskt bistånd, konferenser), och återstoden härrör från vissa outnyttjade provisoriska anslag och punktvisa besparingar i samband med den löpande förvaltningen, bl.a. har anslagen för bidrag till Europaskolorna inte utnyttjats helt och utgifterna under 2002 för kodifieringsarbeten och rekrytering har blev lägre.

Kommissionen är, tillsammans med rådet, den huvudsakliga institution som är redo att tidigarelägga utgifter från 2003 till 2002. Kommissionen är därför den huvudsakliga mottagaren av de anslag som betecknas som "icke nödvändiga" i de olika institutionerna. Föreliggande preliminära tilläggs- och ändringsbudget medför även en höjning på 62,6 miljoner euro av det totala anslagsbeloppet för 2002 inom kommissionens budgetposter som använts för tidigareläggningen. De budgetposter som tillförs dessa höjningar kommer att få sina anslag för 2003 sänkta med samma belopp jämfört med budgetförslaget. Budgetanmärkningen för vissa av dessa budgetposter har ändrats för att tydligt ange att anslagen justerats inom ramen för tidigareläggningen.

Liksom i fråga om rådet bör det noteras att 2003 års anslag för publicering av sekundärlagstiftningen kommer att justeras i förhållande till Europaparlamentets första behandling för att täcka de av 2003 års behov som inte kan täckas genom en tidigareläggning år 2002, dvs. 0,87 miljoner euro, vilket beaktar Publikationskontorets omvärdering av kommissionens bidrag för perioden 2002-2003.

EG-domstolen har gjort inbesparingar huvudsakligen vad gäller löner som direkt beror på antalet vakanta tjänster i förhållande till schablonsänkningen 2002, en genomsnittlig rotation bland personalen som var lägre än väntat (vilket minskar avgifterna för tjänstemän som börjar och slutar sina tjänster) och lägre löneanpassningar. EG-domstolen har även gjort andra inbesparingar under 2002 i fråga om renhållning och underhåll av tekniska installationer samt telefonavgifter. Noteras bör även att EG-domstolen, i överensstämmelse med vissa åtgärder som planerats i 2003 års budget, även använder denna preliminära tilläggs- och ändringsbudget för att internt justera sin budget med 150 000 euro vilket gör det möjligt att införskaffa datorutrustning. Detta belopp utgör strängt taget inte en del av tidigareläggningen.

Revisionsrätten har gjort inbesparingar huvudsakligen vad gäller löner och ersättningar. Förutom att löneanpassningen blivit billigare beror besparingarna direkt på de svårigheter som rätten haft att fylla sina vakanta poster i Luxemburg med tjänstemän specialiserade inom rättens verksamhetsområde.

Revisionsrätten föreslår också att denna tilläggs- och ändringsbudget skall utnyttjas för att justera anslagen i avsnitt V. Således skall revisionsrätten som ett led i förberedelserna inför utvidgningen finansiera kompletterande och tvingande undersökningar och arbeten för att utrusta den konferenssal som håller på att byggas för att göra det möjligt att installera 22 tolkningskabiner. Att lägga till dessa kabiner medan salen ännu håller på att byggas möjliggör stora besparingar. Revisionsrätten planerar att göra salen tillgänglig för gemenskapens samtliga institutioner och organ i Luxemburg.

I övrigt deltar revisionsrätten i tidigareläggningsåtgärden med 1,65 miljoner euro genom anslagsöverföring nr 36/2002 som godkändes av budgetmyndigheten i oktober 2002. I och med denna överföring genomförs ett avtal som, inom ramen för 2003 års budgetförfarande, ingåtts mellan institutionen och budgetmyndigheten. Avtalet avser att skjuta upp bygget och således också finansieringen av den andra utvidgningen av revisionsrättens huvudbyggnad i Luxemburg och att använda en del av anslagen i den första finansieringstranchen (införd i 2002 års budget) för att tidigarelägga vissa utgifter som ursprungligen planerats för 2003.

Ekonomiska och sociala kommittén har gjort inbesparingar i fråga om löner vid en lönejustering som blev mindre än väntat. Vidare har kommittén även gjort inbesparingar i fråga om tolkningar i förhållande till prognoserna.

EU:s ombudsman har även gjort en del besparingar 2002 i fråga om kontorsinventarier och fordon. Vidare behövde ombudsmannen 2002 inte utnyttja sina anslag för studier. En del av mötesanslagen har heller inte utnyttjats, till följd av att ett möte mellan EU-ombudsmannen och de regionala ombudsmännen skjutits upp till 2003.

Slutligen innebär förseningen i införandet av Europeiska datatillsynsmannen att anslagen i avsnitt VIII B i budgeten som avsatts för denne helt kan användas för tidigareläggningen.

7. Sammanfattning av åtgärden

Följande tabell sammanfattar de anslag för varje institution som minskats respektive utökats i föreliggande preliminära tilläggs- och ändringsbudget. I tabellen görs också avdrag för de justeringar som kommer att ske i 2003 års budgetförslag under budgetförfarandet 2003. Huvuddelen av justeringarna planerades redan i Europaparlamentets första behandling. Under den andra behandlingen kommer en sista justering att göras av de poster som rör publiceringen av Europeiska gemenskapernas officiella tidning (i rådet och kommissionen), samt i fråga om den punkt som tar upp hyror (A-200) och eventuellt den punkt som tar upp kommissionens inventarier.

>Plats för tabell>

I följande tabeller återfinns en utförlig redogörelse för varje institution

>Plats för tabell>

>Plats för tabell>

>Plats för tabell>

>Plats för tabell>