SV Europeiska unionens officiella tidning C 191/1

RAPPORT OM BUDGETFÖRVALTNINGEN OCH DEN EKONOMISKA FÖRVALTNINGEN FÖR BUDGETÅRET 2013

2014/C 191/01

INNEHÅLL

Rapport om budgetförvaltningen och den ekonomiska förvaltningen under budgetåret 2013

1. Inledning

2. Allmän översikt av genomförandet av budgeten år 2013

3. Genomförandet av budgeten år 2013 per kapitel

Bilagor

Bilaga I: Jämförelse per kapitel av intäkter år 2013 i förhållande till år 2012

Bilaga II: Inkomster år 2013 – Fastställda och överförda fordringar

Bilaga III: Jämförelse per kapitel av hur anslagen har använts år 2013 i förhållande till år 2012

Bilaga IV: Detaljuppgifter om hur anslagen har utnyttjats år 2013 (budgetårets anslag samt anslag som överförts från föregående år)

Bilaga V: Utnyttjande år 2013 av inkomster som avsatts för särskilda utgifter

Rapport om budgetförvaltningen och den ekonomiska förvaltningen under budgetåret 2013

Europeiska unionens domstol

1. INLEDNING

I enlighet med artikel 142 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) nr 966/2012 (1) av den 25 oktober 2012 om finansiella regler för unionens allmänna budget (nedan kallad budgetförordningen) och artikel 227 i genomförandebestämmelserna för denna förordning, ska denna rapport ”[redogöra], både i absoluta tal och uttryckt som en procentandel, åtminstone […] för i vilken utsträckning anslagen genomförts, tillsammans med sammanfattande information om överföringar av anslag mellan olika budgetposter”. I denna rapport kommer också att redovisas dels ”hur budgetårets mål har uppfyllts med hänsyn till principen om sund ekonomisk förvaltning”, dels ”den ekonomiska ställningen samt de händelser som har haft avgörande inflytande på budgetårets verksamhet”.

I kapitel 2 i rapporten ges en allmän översikt över genomförandet av budgeten år 2013 och i kapitel 3 görs en närmare analys av hur budgetposterna i respektive budgetkapitel har förändrats. Slutligen innehåller bilagorna en sammanställning i tabellform av detaljerade uppgifter om genomförandet av budgeten år 2013.

Vad gäller den dömande verksamheten hänvisas läsaren till Europeiska unionens domstols årsrapport 2013 på hemsidan Curia (http://curia.europa.eu) i vilken det finns detaljerade uppgifter och statistik avseende den dömande verksamheten i domstolen, tribunalen och personaldomstolen.

Under år 2013 intensifierades takten inom den dömande verksamheten på ett remarkabelt sätt. För det första var antalet mål som anhängiggjordes vid unionsdomstolen det största sedan domstolen skapades. För det andra var institutionens produktivitet högre än någonsin förut, med 1 587 avgjorda mål. Domstolen kan inte annat än vara nöjd med denna utveckling som visar på det förtroende som de nationella domstolarna och enskilda har för unionsdomstolen.

Den 1 juli 2013 utvidgades Europeiska unionen då Kroatien blev medlem. Två nya ledamöter med kroatiskt medborgarskap, med respektive tillhörande kabinett, trädde i tjänst under andra halvåret 2013 – den ena vid domstolen, den andra vid tribunalen. Anslagen i budgeten för år 2013 för denna nya utvidgning var 5 2 03 500 euro för en period på sex månader, vilka i huvudsak skulle täcka personalkostnaderna i anledning av utvidgningen (63 tjänster, vilka i huvudsak utgjordes av personalen på de två kabinetten och den nya kroatiska språkavdelningen).

Den 23 oktober 2013 tillträdde en ny polsk generaladvokat sin tjänst vid domstolen, i enlighet med vad som föreskrivs i Lissabonfördraget. Det bör nämnas att utgifterna för den nya generaladvokatens tillträde och lönerna till generaladvokaten och dennes kabinett under det sista kvartalet 2013 kunde täckas av domstolen utan att det var nödvändigt med någon ändringsbudget, eftersom det uppstod uppskott på grund av den uteblivna anpassningen av lönerna (se punkt 3.1).

Under år 2013 lämnade sex ledamöter tribunalen som en del av tribunalens nytillsättning av en del av tjänsterna. Även två av domstolens ledamöter och en av personaldomstolens ledamöter lämnade sin tjänst under året.

Vad gäller fastigheter slutfördes under år 2013 arbetet med att renovera annexbyggnaderna (byggnaderna Erasmus, Thomas More och Annex C). I dessa nya byggnader finns det bland annat fem nya förhandlingssalar. Institutionens personal tog de nya byggnaderna i bruk fullt ut under andra halvåret 2013. Detta gjorde det möjligt att lämna två byggnader som tidigare hyrts (det är dock även i fortsättningen nödvändigt att hyra en annan byggnad som inte ligger i direkt anslutning till domstolens huvudbyggnad). Vidare fortsätter planeringen för en femte tillbyggnad av domstolens byggnader. Detta projekt kommer att göra det möjligt att från och med år 2019 sammanföra domstolens samtliga anställda på ett och samma ställe och därmed göra domstolen med dess tjänsteavdelningar än mer effektiv.

2. ALLMÄN ÖVERSIKT AV GENOMFÖRANDET AV BUDGETEN ÅR 2013

2.1 Inkomster

För budgetåret 2013 uppgick de beräknade inkomsterna för Europeiska unionens domstol till 4 4 7 94 000 euro.

Såsom framgår av tabell 1 nedan uppgick de fordringar som fastställts för budgetåret 2013 till 4 2 6 59 200 euro, vilket var 4,77 procent mindre än beräknat.

Tabell 1

Beräknade inkomster och fastställda fordringar

(i euro) Titel Beräknade inkomster för år 2013 Fastställda fordringar för år 2013 % av totala summan 4 – Inkomster från personer med anknytning till institutionerna och andra gemenskapsorgan 4 4 7 94 000,00 4 1 3 27 671,38 96,88 5 – Intäkter av institutionens administrativa verksamhet 0,00 1 3 31 528,94 3,12 9 – Diverse inkomster 0,00 0,00 0,00 Totalt 4 4 7 94 000,00 4 2 6 59 200,32 100,00 % 100,00 95,23

Det kan noteras att inkomsterna från avdelning 4 (huvudsakligen avdrag som gjorts på ledamöternas och de anställdas ersättningar för skatt och socialförsäkringsavgifter) står för en mycket stor procentandel av samtliga inkomster (96,88 procent), medan inkomsterna från avdelning 5 (huvudsakligen betalningar från revisionsrätten och översättningscentrum i hyra för delar av byggnaderna T och Tbis samt försäkringsersättningar, inkomster från försäljning av elenergi från solcellspanelerna och telekommunikationsersättningar) endast utgör 3,12 procent av de totala inkomsterna.

I bilagorna I och II finns kompletterande sifferuppgifter om samtliga inkomstflöden (inkomster – fordringar som förts över från föregående budgetår, inkomster – fastställda fordringar samt inkomster – inkasserade fordringar).

Vad gäller inkomsterna från fordringar som förts över från föregående budgetår visar tabell 2 nedan att inkomsterna från avdelning 4 år 2013 utgjorde den största delen av denna typ av inkomster (75,82 procent).

Tabell 2

Inkomster från överförda fordringar

(i euro) Titel Överföringar från år 2012 till år 2013 Inkomster från överförda fordringar % av totala summan 4 – Inkomster från personer med anknytning till institutionerna och andra gemenskapsorgan 1 56 156,49 99 912,52 75,82 5 – Intäkter av institutionens administrativa verksamhet 37 209,20 31 862,49 24,18 9 – Diverse inkomster 0,00 0,00 0,00 Totalt 1 93 365,69 1 31 775,01 100,00 % 100,00 68,15

2.2 Utgifter

2.2.1 Budgetårets anslag

Anslagen i budgeten för Europeiska unionens domstol uppgick för budgetåret 2013 till 35 4 8 80 000 euro, inbegripet ett belopp på 5 2 03 500 euro avsedda för att täcka de kostnader som uppstod under det andra halvåret till följd av Kroatiens anslutning till unionen.

Såsom framgår av tabell 3 nedan innebar budgetgenomförandet under budgetåret 2013 utgifter på 34 1 8 71 972 euro. Detta innebär en utnyttjandegrad på 96,3 procent, vilket är lägre än den mycket höga utnyttjandegraden för år 2012 (98,6 procent).

Det bör påpekas att den lägre utnyttjandegraden för år 2013 till mycket stor del förklaras av skillnaden mellan den anpassning av lönerna som rådet slutligen beslutade (rådet har inte beslutat om någon höjning av lönerna sedan den höjning med 0,1 procent som beslutades den 1 juli 2010) och de antaganden som gjordes vid utarbetandet av budgeten för 2013, på grundval av kommissionens förslag. Om man räknar bort dessa anslag, som tagits med i budgeten för år 2013 men som till slut visade sig vara obehövliga, blir årets utnyttjandegrad 98 procent, en nivå som är mer jämförbar med utnyttjandegraderna för föregående år.

Det kan även noteras att, i likhet med tidigare år, avser nästan tre fjärdedelar av domstolens budget utgifter för ledamöter och anställda (utgifter i avdelning 1).

Tabell 3

Ianspråktagande av anslagen för budgetåret

(i euro) Titel Anslag för budgetåret 2013 Ianspråktagande under budgetåret 2013 % av totala summan 1 – Personer som är knutna till institutionen 26 7 1 20 500,00 25 4 8 41 481,43 74,54 2 – Fastigheter, möbler, utrustning och diverse driftskostnader 8 7 7 14 500,00 8 7 0 04 380,68 25,45 3 – Utgifter som är en följd av institutionens utförande av särskilda uppgifter 45 000,00 26 110,00 0,01 10 – Övriga utgifter 0,00 0,00 0,00 Totalt 35 4 8 80 000,00 34 1 8 71 972,11 100,00 % 100,00 96,33

I bilagorna III och IV finns kompletterande detaljerade sifferuppgifter om i vilken grad anslagen för budgetåret 2013 har utnyttjats (jämförelse med år 2012 och utnyttjande per budgetrubrik).

2.2.2 Överförda anslag

Av tabell 4 nedan framgår att de anslag som har överförts från budgetåret 2012 till 2013, vilka totalt uppgick till 1 7 9 81 568 euro, precis som år 2012 utnyttjades i mycket stor omfattning (84 procent år 2013 jämfört med 87 procent år 2012).

Tabell 4

Utnyttjande av överförda fordringar

(i euro) Titel Överföringar av anslag från år 2012 till år 2013 Betalningar mot överförda anslag Förfallna anslag 1 – Personer som är knutna till institutionen 4 4 10 724,57 2 8 41 337,43 1 5 69 387,14 2 – Fastigheter, möbler, utrustning och diverse driftskostnader 1 3 5 64 024,85 1 2 2 73 535,55 1 2 90 489,30 3 – Utgifter som är en följd av institutionens utförande av särskilda uppgifter 6 818,74 734,10 6 084,64 10 – Övriga utgifter 0,00 0,00 0,00 Totalt 1 7 9 81 568,16 1 5 1 15 607,08 2 8 65 961,08 % 100,00 84,06 15,94

I bilaga IV finns kompletterande detaljerade sifferuppgifter om utnyttjande av de anslag som överförts från budgetåret 2012 till 2013.

2.2.3 Anslag som motsvarar inkomster som avsatts för särskilda utgifter

Enligt artikel 21 i budgetförordningen kan vissa inkomster avsättas för att täcka särskilda utgifter. Dessa inkomster utgör således tilläggsanslag som kan användas av institutionen.

Tabell 5 nedan innehåller detaljerade uppgifter per kapitel avseende dels de inkomster som avsatts för särskilda utgifter och som överförts från ett budgetår till ett annat och dels avseende sådana inkomster som avsatts vilka fastställts och uppburits under budgetåret.

Tabell 5

Utnyttjande av inkomster som avsatts för särskilda utgifter

(i euro) Titel Överföring av avsatta inkomster från år 2012 till år 2013 Avsatta inkomster år 2013 Betalningar år 2013 Överföring av avsatta inkomster (2)från år 2013 till år 2014 1 – Personer som är knutna till institutionen 1 11 388,15 1 95 324,61 1 21 777,51 1 81 030,42 2 – Fastigheter, möbler, utrustning och diverse driftskostnader 8 76 861,98 8 08 631,65 1 1 47 164,48 4 05 922,11 3 – Utgifter som är en följd av institutionens utförande av särskilda uppgifter 4 635,89 9 523,40 1 265,90 9 523,40 10 – Övriga utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 Totalt 9 92 886,02 1 0 13 479,66 1 2 70 207,89 596 475,93

Såsom framgår av tabell 5 uppgår fastställda avsatta inkomster för budgetåret 2013 till 1 0 13 479 euro. 78 procent av detta belopp utgjordes av följande poster:

— Återbetalning av fastighetskostnader, främst avseende lokaler som ställts till andra institutioners förfogande (4 64 518 euro).

— Inkomster från försäljning av elenergi från solcellspanelerna (1 22 768 euro).

— Inkomster från försäkringsersättningar (1 37 092 euro).

— Återbetalning av telefon- och portokostnader (70 546 euro).

I bilaga V finns kompletterande detaljerade sifferuppgifter om utnyttjandet av de inkomster som avsatts för särskilda utgifter.

2.2.4 Överföring av anslag

Under budgetåret 2013 genomförde domstolen 23 överföringar av anslag med stöd av artiklarna 25 och 27 i budgetförordningen. Överföringarna uppgick till sammanlagt 5 6 85 128 euro, vilket motsvarar 1,6 procent av de slutliga anslagen (tabell 6). I bilaga IV redovisas vilka budgetposter som har berörts av dessa överföringar.

I enlighet med artiklarna 25.1 och 25.2 i budgetförordningen, har sex överföringar av anslag föranlett en underrättelse till budgetmyndigheten. Dessa överföringar uppgår till sammanlagt 9 72 000 euro. Av detta belopp användes 4 50 000 euro (cirka 50 procent av det sammanlagda beloppet) i syfte att förstärka budgetposten 2 0 0 7 ”Inredning av lokaler”, för att avsluta vissa oförutsedda och viktiga arbeten kopplade till slutförandet av renoveringen av annexen.

Tabell 6

Överföring av anslag

(i euro) Typ av överföring Antal överföringar år 2013 Överföringarnas sammanlagda belopp Från avdelning till avdelning 3 1 89 000,00 Från kapitel till kapitel 2 2 88 000,00 Från artikel till artikel 1 4 95 000,00 Från post till post 17 4 7 13 128,00 Totalt 23 5 6 85 128,00

3. GENOMFÖRANDE AV BUDGETEN ÅR 2013 PER KAPITEL

3.1 Avdelning 1 – Personer som är knutna till institutionen

Som framgår av tabell 7 nedan uppgår det slutliga budgetanslaget i avdelning 1 för budgetåret 2013 till 26 7 1 20 500 euro, inbegripet ett belopp på 4 4 50 000 euro för den kroatiska utvidgningen. Detta motsvarar en ökning på 6,14 procent jämfört med år 2012 och denna avdelning utgör 75,3 procent av den totala budgeten för Europeiska unionens domstol. Av dessa anslag har 25 4 8 41 481 euro tagits i anspråk, vilket motsvarar en lägre utnyttjandegrad än för år 2012 (95,4 procent år 2013 jämfört med 98,6 procent år 2012).

Det bör påpekas att den lägre utnyttjandegraden för år 2013 till mycket stor del förklaras av skillnaden mellan den anpassning av lönerna som rådet slutligen beslutade (rådet har inte beslutat om någon höjning av lönerna sedan den höjning med 0,1 procent som beslutades den 1 juli 2010) och de antaganden som gjordes vid utarbetandet av budgeten för 2013, på grundval av kommissionens förslag. Om man räknar bort dessa anslag, som tagits med i budgeten för år 2013 men som till slut visade sig vara obehövliga, blir årets utnyttjandegrad 97,5 procent, en nivå som är mer jämförbar med utnyttjandegraderna för föregående år.

Tabell 7

Utnyttjande av anslag under budgetåret

(i euro) Avdelning 1 Anslag för budgetåret 2013 Ianspråktagande under budgetåret 2013 utnyttjandegrad i % 1 0 – Institutionens ledamöter 3 3 3 57 000,00 3 2 1 79 432,31 96,47 1 2 – Tjänstemän och tillfälligt anställda 20 8 3 99 500,00 20 0 9 65 738,47 96,43 1 4 – Övriga anställda och externa tjänster 1 9 5 27 500,00 1 6 2 38 217,27 83,16 1 6 – Övriga utgifter avseende personer som är knutna till institutionen 5 8 36 500,00 5 4 58 093,38 93,52 Totalt 26 7 1 20 500,00 25 4 8 41 481,43 95,40

3.1.1 Kapitel 1 0 – Institutionens ledamöter

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 3 3 3 57 000 euro (inbegripet ett belopp på 4 48 000 euro för den kroatiska utvidgningen) har 3 2 1 79 432 euro utnyttjats, vilket motsvarar en utnyttjandegrad på 96,47 procent (jämfört med 97,35 procent år 2012).

En del av variationerna i hur anslagen har utnyttjats beror på ledamöternas ersättningar och skillnaderna mellan de ersättningsnivåer som bestämts av rådet (+ 0 procent den 1 januari 2013 i avsaknad av beslut från rådet på grundval av det förslag som kommissionen presenterat, och + 0 procent den 1 juli 2013 efter beslutet att inte göra några löneanpassningar i slutet av år 2013 och år 2014) och de antaganden som gjordes vid upprättandet av budgeten (+ 1,6 procent den 1 januari 2013, och + 1,7 procent från och med den 1 juli 2013).

En del av variationerna i hur anslagen har utnyttjats beror på den nytillsättning av ledamöter vid de tre domstolarna som äger rum vart tredje år och andra skäl för förändringar i domstolarnas sammansättning som är omöjliga att förutse (avgång eller frånfälle) som medför olika utgifter enligt tjänsteföreskrifterna (förmåner avseende tillträde, förflyttning och upphörande av tjänst, tillfälliga bidrag, pension …). Sådana skillnader är till sin natur oundvikliga eftersom förberedelsearbetet med budgeten kräver att uppskattningarna angående nytillsättningarna av ledamöter och oförutsedda förändringar av ledamöterna görs i mycket god tid (nästan ett och ett halvt år före datumet för nytillsättningar) och med god marginal, samtidigt som de faktiska nytillsättningarna av ledamöter är beroende dels av medlemsstaternas beslut, dels av domstolsledamöternas egna beslut.

Det bör emellertid påpekas att under budgetåret 2013 har dessa med nödvändighet osäkra omständigheter inverkat i mindre grad på variationen i anslagen. De uppskattningarna som gjordes i början av år 2012 angående nytillsättningarna i domstolen år 2013 visade sig nästan stämma exakt i oktober 2013 (4 mandat förlängdes inte, jämfört med 5 mandat enligt en ursprunglig uppskattning).

Vad slutligen gäller anslagsöverföringar avslog rådet överföringen av överskott från kapitel 1 0 till kapitel 2 0, trots att parlamentet inte hade några invändningar. De framtida besparingar avseende finansiella kostnader som dessa överföringar förväntades leda till (överföringarna skulle användas till att göra en förtida avbetalning på 1 miljon euro för vissa viktiga byggnadsprojekt) kommer således inte att förverkligas.

3.1.2 Kapitel 1 2 – Tjänstemän och tillfälligt anställda

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 20 8 3 99 500 euro (inbegripet ett belopp på 3 4 08 500 euro för den kroatiska utvidgningen) har 20 0 9 65 738,47 euro utnyttjats, vilket motsvarar en lägre utnyttjandegrad än för år 2012 (96,43 procent år 2013 jämfört med 99,38 procent år 2012).

De anslagsposter som finns i kapitel 1 2 utgör den största delen av anslagen i domstolens budget (nästan 59 procent av den totala budgeten). Det överskott som kunde fastställas vid slutet av år 2013 under denna post var således relativt obetydligt med beaktande av såväl de totala anslagen i detta kapitel som svårigheterna att göra budgetberäkningar nära 12 månader i förväg med utgångspunkt i ett stort antal uppskattningar som med nödvändighet är ungefärliga (löneökningstakt, inflation, rekryteringshastighet och personalomsättning, schablonmässig reduktion …). Exempelvis kan, såsom redan angetts i punkt 3.1.1, en icke obetydlig del av variationerna i användningen av anslagen förklaras med skillnaderna mellan de ersättningsnivåer som slutligen bestämts av rådet (ingen höjning har godtagits sedan höjningen med 0,1 procent den 1 juli 2010) och de antaganden som gjordes vid upprättandet av budgeten för år 2013, på grundval av kommissionens förslag.

Det bör understrykas att det konstaterade överskottet hänger samman med de olika bedömningsfaktorer som nämns ovan och inte beror på att den konstant höga tillsättningsgraden för tjänsterna vid domstolen skulle ha sjunkit. Vakansgraden har nämligen i genomsnitt legat på cirka 2 procent (3), vilket motsvarar en normal personalomsättning. Dessa goda resultat har uppnåtts tack vare en mycket aktiv rekryteringspolitik vid domstolens alla avdelningar, vilken gör det möjligt att minimera antalet obesatta tjänster i största möjliga mån, trots de problem som sammanhänger med en oundviklig och normal personalomsättning och svårigheten att rekrytera personal till Luxemburg på grund av de höga levnadskostnaderna. Den låga vakansgraden är också en mycket god indikator på den höga arbetsbelastningen för domstolens avdelningar, med beaktande av de senaste årens kraftiga ökning av den dömande verksamheten.

Domstolen utnyttjar regelmässigt analysen av de avvikelser vad gäller genomförandet som konstaterats i fråga om anslag enligt kapitel 1 2 för att kontinuerligt finslipa metoderna för löneberäkning och därmed, såvitt möjligt, ytterligare förbättra anslagsgenomförandet.

Vad slutligen gäller anslagsöverföringar avslog rådet, såsom för kapitel 1 0, överföringen av överskott från kapitel 1 2 till kapitel 2 0 vid årets slut, trots att parlamentet inte hade några invändningar. De framtida besparingar avseende finansiella kostnader som dessa överföringar förväntades leda till (överföringarna skulle användas till att göra en förtida avbetalning på 7,2 miljoner euro för vissa viktiga byggnadsprojekt) kommer således inte att förverkligas.

3.1.3 Kapitel 1 4 – Övriga anställda och externa tjänster

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 1 9 5 27 500 euro (inbegripet ett belopp på 4 69 000 euro för den kroatiska utvidgningen) har 1 6 2 38 217,27 euro utnyttjats, vilket motsvarar en lägre utnyttjandegrad än för år 2012 (83,2 procent år 2013 jämfört med 92,1 procent år 2012).

Anslagen i kapitel 1 4 går huvudsakligen till två poster. Nästan 30 procent av anslagen i kapitlet avser posten 1 4 0 0 ”Övriga anställda” (för vilken utnyttjandegraden är nästan 99,8 procent, jämfört med 98,5 procent år 2012). Nästan 66 procent av anslagen i kapitlet avser posten 1 4 0 6 ”Andra extra utgifter för tolkning/översättning” (för vilken utnyttjandegranden har minskat till 74,9 procent jämfört med 89,2 procent år 2012) vilken ska täcka utgifterna för frilanstolkar och frilansöversättare.

Det ska erinras om att policyn att i första hand använda intern personal medför att användningen av frilanspersonal begränsas i så stor utsträckning som möjligt. Frilanspersonal är emellertid oundgänglig som flexibel resurs för att domstolen ska kunna hantera det ökande antalet förhandlingar och den ökande mängden sidor att översätta till följd av den intensiva dömande verksamheten.

Vad gäller tolkning har ett belopp på 1 miljon euro inte använts år 2013 (vilket ger utnyttjandegrad på 66,1 procent för 2013, jämfört med 100 procent år 2012). Detta förklaras av att de åtgärder avseende förfarandet och organisationen som vidtagits av domstolarna vad gäller de muntliga förhandlingarna har gjort det möjligt att minska antalet förhandlingar och minska användningen av frilanstolkar.

Vad gäller översättningsavdelningarna innebar de olika åtgärder vad gäller förfarandet som domstolen vidtagit de senaste åren, och särskilt under andra halvåret 2011, mot bakgrund av en ständigt ökande arbetsbörda avseende översättning (nästan + 40 procent mellan år 2007 och år 2011) en beaktansvärd minskning av antalet sidor att översätta för år 2012, jämfört med antalet sidor att översätta för år 2011 (– 8,8 procent). Emellertid visar den kraftiga ökningen av den dömande verksamheten under år 2013 att antalet sidor att översätta på nytt ökar (+ 1,3 procent, exklusive Kroatien, jämfört med år 2012).

Det bör i detta sammanhang erinras om att försiktighet iakttagits vid utarbetandet av budgeten för år 2013, vilket skedde i början av år 2012, eftersom det var svårt att bedöma vilken inverkan de åtgärder som vidtagits under andra halvåret 2011 faktiskt skulle få på antalet sidor att översätta. Det kan därför konstateras att utnyttjandegraden är lägre år 2013 än vad den var år 2012 (77,6 procent jämfört med 84,6 procent).

Vad slutligen gäller anslagsöverföringar avslog rådet, såsom för kapitlen 1 0 och 1 2, överföringen av överskott från kapitel 1 4 till kapitel 2 0 vid årets slut, trots att parlamentet inte hade några invändningar. De framtida besparingar avseende finansiella kostnader som dessa överföringar förväntades leda till (överföringarna skulle användas till att göra en förtida avbetalning på 2,7 miljoner euro för vissa viktiga byggnadsprojekt) kommer således inte att förverkligas.

3.1.4 Kapitel 1 6 – Övriga utgifter avseende personer som är knutna till institutionen

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 5 8 36 500 euro (inbegripet ett belopp på 1 24 500 euro för den kroatiska utvidgningen), har 5 4 58 093 euro utnyttjats, vilket motsvarar en utnyttjandegrad på 93,5 procent år 2013 (jämfört med 96,5 procent år 2012).

Två poster i kapitlet står för nästan 77 procent av de slutliga anslagen. Det rör sig om post 1 6 1 2 ”Vidareutbildning”, för vilken anslaget har utnyttjats till 95,3 procent (jämfört med nästan 98,6 procent år 2012), och post 1 6 5 4 ”Daghem” för vilken utnyttjandegraden är 97,5 procent (jämfört med 100 procent för år 2012).

3.2 Avdelning 2 – Fastigheter, möbler, utrustning och diverse driftskostnader

Som framgår av tabell 8 nedan uppgår det slutliga budgetanslaget i avdelning 2 för budgetåret 2013 till 8 7 7 14 500 euro (inbegripet ett belopp på 7 53 500 euro för den kroatiska utvidgningen). Detta belopp utgör nästan 25 procent av den totala budgeten för Europeiska unionens domstol. Av dessa anslag har 8 7 0 04 380 euro tagits i anspråk, det vill säga en hög utnyttjandegrad på 99,2 procent, vilket var högre än utnyttjandegraden för år 2012 (98,8 procent).

Tabell 8

Utnyttjande av anslag under budgetåret

(i euro) Avdelning 2 Anslag för budgetåret 2013 Ianspråkstagande budgetåret 2013 Utförandegrad (%) 2 0 – Fastigheter och tillhörande kostnader 6 2 2 65 000,00 6 1 8 86 134,57 99,39 2 1 – Databehandling, utrustning och möbler: inköp, hyra och underhåll 1 9 0 79 500,00 1 8 9 55 545,09 99,35 2 3 – Löpande administrativa kostnader 2 6 75 000,00 2 5 99 421,16 97,17 2 5 – Möten och konferenser 6 96 500,00 5 71 052,78 81,99 2 7 – Information: inköp, arkivering, framställning och distribution 2 9 98 500,00 2 9 92 227,08 99,79 Totalt 8 7 7 14 500,00 8 7 0 04 380,68 99,19

3.2.1 Kapitel 2 0 – Fastigheter och tillhörande kostnader

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 6 2 2 65 000 euro, har 6 1 8 86 134 euro utnyttjats, det vill säga 99,39 procent (jämfört med 99,18 procent år 2012).

Dessa anslag är avsedda att täcka utgifterna för att hyra, köpa och underhålla de olika byggnader som domstolen huserar i.

Domstolens fastighetspolitik eftersträvar i huvudsak två mål:

— För det första: Domstolen eftersträvar att samtliga dess avdelningar ska finnas på samma plats, i syfte att optimera domstolens funktion.

— För det andra: Efter att förut ha haft som policy att hyra sina lokaler eftersträvar domstolen numera – sedan dess säte definitivt fastställts till Luxemburg (vilket beslutades vid europeiska rådets möte i Edinburgh 1992) – att äga de lokaler den använder, i likhet med andra institutioner och i enlighet med rekommendationerna i revisionsrättens särskilda rapport (nr 2/2007 (4)) i vilken budgetfördelarna med en sådan policy understryks.

Mer detaljerade uppgifter om institutionens fastighetspolitik och situationen avseende pågående projekt lämnas under det andra kvartalet varje år till budgetmyndigheten i en särskild rapport.

De slutliga anslagen i artiklarna 2 0 0 ”Fastigheter” och 2 0 2 ”Fastighetskostnader” utgör 75 procent (4 6 5 72 000 euro) respektive 25 procent (1 5 6 93 000 euro) av de totala anslagen i detta kapitel.

Anslagen i artikel 2 0 0 ”Fastigheter” går i huvudsak till kostnaderna för hyror och hyrköp.

Utgifterna avseende post 2 0 0 0 ”Hyror” uppgick till nästan 14,1 miljoner euro (utnyttjandegrad på 100 procent) och motsvarar hyra för tre byggnader: Allegro, Geos och byggnad T. Såsom förutsetts flyttade domstolen från byggnaderna Allegro och Geos i slutet av år 2013 när renoveringen (5) av de äldre byggnaderna Erasmus, Thomas More och Annex C var färdig. Däremot måste domstolen fortsätta att använda byggnad T fram till slutförandet av projektet för en femte tillbyggnad av domstolens byggnader (vilket presenterades för, och godkändes av, budgetmyndighetens båda grenar i juli 2011). Detta beräknas ske år 2019.

Utgifterna avseende posten 2 0 0 1 ”Ersättning för hyra/köp” uppgår till 28,5 miljoner euro (utnyttjandegrad på 100 procent), vilket huvudsakligen utgörs av ersättningar i enlighet med två avtal som slutits med de luxemburgska myndigheterna om uppförande och förvärv av olika byggnader på domstolens huvudfastighet (dels det renoverade och utbyggda Palais, som togs i bruk år 2008, dels de renoverade annexbyggnaderna).

Vad gäller utgifterna avseende artikel 2 0 2 ”Fastighetskostnader” uppgick dessa till 1 5 3 77 040 euro (utnyttjandegrad på 98 procent, jämfört med en utnyttjandegrad på 96 procent år 2012) och avser nästan uteslutande utgifter för städning och underhåll, energikostnader samt utgifter för säkerhet och övervakning som är nödvändiga för att domstolens byggnader ska fungera.

3.2.2 Kapitel 2 1 – Databehandling, utrustning och möbler

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 1 9 0 79 500 euro, har 1 8 9 55 545 euro utnyttjats, vilket ger en mycket hög utnyttjandegrad på 99,4 procent, vilket är något högre än för år 2012 (98,7 procent).

De slutliga anslagen i kapitel 2 1 gäller till största delen (86 procent) utgifter för databehandling. Resterande delar av anslagen är avsatta till möbler, teknisk materiel och utrustning, liksom till fordon.

Vad gäller artikel 2 1 0 ”Utrustning, driftskostnader och tjänster rörande databehandling och telekommunikation” bör det understrykas hur viktiga dessa utgifter är för att domstolens hela verksamhet, främst för den dömande verksamheten (bland annat mot bakgrund av den kraftiga ökningen av nya mål) men även för språkarbetet och administrationen.

Parallellt med betydande utvecklingsarbete vad gäller ökad användning av dokument i elektronisk form i stället för i pappersform (bland annat kontinuerliga förbättringar av e-Curia och övergång till elektronisk publicering av rättspraxis), har andra förbättringar av ett antal interna tillämpningsprogram genomförts för att förbättra effektiviteten och produktiviteten hos de avdelningar som är inbegripna i rättsprocessen.

Vissa ytterligare investeringar i utveckling och inköp av utrustning var nödvändiga under år 2013, bland annat vad gäller övergången från papper till elektroniska dokument och den ökade användningen av nya interinstitutionella verktyg på översättningsområdet. För att täcka dessa behov har vissa anslagsöverföringar skett under år 2013. Det totala beloppet för dessa var 2 55 000 euro.

Höjningen av anslagen för strategiska behov jämfört med år 2012 (+ 3 15 000 euro) förklaras av de investeringar i IT-infrastruktur som gjorts i samband med slutfasen i renoveringen av annexbyggnaderna (installation av telefon- och datanät samt utrustning för multimedia).

Vad gäller övriga budgetposter i kapitel 2 1 är de utgifter som är kopplade till teknisk materiel och utrustning lägre för år 2013 än för år 2012. Utnyttjandegraden var 93 procent år 2013 jämfört med 75,1 procent år 2012. Vad gäller inköp av möbler var utgifterna för år 2013 på samma nivå som för år 2012, och även utnyttjandegraden var densamma. Under år 2012 gick emellertid en del av utgifterna till köp av möbler till de nya annexbyggnaderna, medan utgifterna år 2013 till viss del avsåg möbelinköp i samband med den kroatiska utvidgningen (anslag på 2 03 000) euro. Vad slutligen gäller fordon var även i detta fall anslagen för 2013 på samma nivå som för år 2012, men utnyttjandegraden var högre (96,8 procent år 2013 jämfört med 92,9 procent år 2012).

3.2.3 Kapitel 2 3 – Löpande administrativa kostnader

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 2 6 75 000 euro, har 2 5 99 421 euro utnyttjats, det vill säga 97,2 procent (jämfört med 93,4 procent år 2012).

Som framgår av tabellen i bilaga III är de anslag som använts i detta kapitel år 2013 totalt sett nästan 52 procent högre jämfört med år 2012. Det ska härvidlag sägas följande:

— Utgifter enligt artikel 2 3 0 ”Skriv- och kontorsmateriel samt övriga förbrukningsvaror” uppgick år 2013 till 5 22 507 euro (utnyttjandegraden var 100 procent, jämfört med 99 procent år 2012). Den kraftiga sänkning av anslagen som konstateras år 2013 jämfört med år 2012 (– 26 procent), förklaras av institutionens policy att övergå till elektroniska format (och att undan för undan sluta använda dokument i pappersform).

— Utgifter enligt artikel 2 3 6 ”Porto” uppgick till 3 60 000 euro (utnyttjandegranden år 2013 var 91,1 procent, jämfört med 100 procent år 2012). Den betydande sänkningen av anslagen år 2013 jämfört med år 2012 (– 37,8 procent) förklaras dels av införandet av systemet e-Curia (som minskar behovet i domstolsförfarandet av att skicka rekommenderade brev), dels av att ett nytt intrainstitutionellt avtal trädde i kraft under år 2013 enligt vilka avgifterna är mycket lägre, tack vare liberaliseringen av postväsendet i Luxemburg.

Utgifter enligt artikel 2 3 8 ”Andra administrativa kostnader”, med anslag på 1 7 17 000 euro (jämfört med 4 44 000 euro för år 2012) hade en utnyttjandegrad på 98,1 procent, jämfört med 79,3 procent för år 2012. Det ska erinras om att anslagen för år 2013 innehöll ett belopp på 1,3 miljoner euro som skulle användas för de kostnader som uppstod för flytten av personalen till de nya renoverade annexbyggnaderna. Denna flytt skedde i enlighet med planerna under det andra halvåret 2013.

Slutligen bör det nämnas att det i denna budgetartikel 2 3 8 även ingår, bland annat, anslagen för att främja att domstolens personal använder mer miljövänliga sätt att dels ta sig till arbetet, dels att förflytta sig mellan institutionens olika byggnader. Detta anslag användes bland annat till att betala 99 000 euro för användning av stadsbussnätet år 2013 enligt det interinstitutionella avtal som ingåtts med Ville de Luxembourg.

3.2.4 Kapitel 2 5 – Möten och konferenser

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 6 96 500 euro, har 5 71 052 euro utnyttjats.

Under år 2013 var anslagen något lägre än för år 2012 (– 1,9 procent) och man kan konstatera en ökad utnyttjandegrad (82 procent år 2013 jämfört med 71,5 procent år 2012). Det bör understrykas att utgifterna i detta kapitel – vilka till stor del avser domstolens protokollära evenemang och besök, samt seminarier, studiebesök och informationsbesök – med nödvändighet är mer oförutsebara till sin natur.

Ett flertal högtidliga sammankomster har hållits, bland annat i anledning av de domstolsledamöter och revisionsrättsledamöter som tillträdde sina ämbeten under år 2013 och de kroatiska ledamöter i domstolen och tribunalen som tillträdde sina ämbeten, den nya generaladvokaten vid domstolen och det delvisa förnyandet av mandaten i domstolen och tribunalen, vilka ägde rum i mitten av september.

Seminarier eller möten med nationella domare gör det möjligt för domstolen att uppnå målet att göra de nationella domarna bekanta med det sätt som institutionen fungerar på, med systemet med förhandsavgöranden och tillämpningen av unionsrätten. Förutom det årliga domarmötet (de högsta nationella domstolarna var representerade bland de 154 deltagarna från olika medlemsstater), har 92 seminariedagar gjort det möjligt att sammanföra 1 295 deltagare.

Slutligen har studie- och informationsbesök för en större allmänhet (600 grupper med totalt 13 047 besökare) anordnats i syfte att förbättra informationen om domstolarna och Europeiska unionens rättspraxis.

3.2.5 Kapitel 2 7 – Information: inköp, arkivering, framställning och distribution

Av de slutliga anslagen i detta kapitel, som uppgår till 2 9 98 500 euro (en minskning med 30 procent jämfört med år 2012) har 2 9 92 227 euro utnyttjats, det vill säga 99,8 procent, jämfört med 98,7 procent år 2012.

Anslagen i kapitlet har avdelats för följande två typer av utgifter, vilka båda uppstår i den dömande verksamheten:

— Utgifter enligt artikel 2 7 2 ”Kostnader för dokumentation, bibliotek och arkivering”, som år 2013 uppgick till 1 3 33 500 euro (en utnyttjandegrad på 100 procent, jämfört med 98,9 procent för år 2012). Ökningen från år 2012 till år 2013 var 55 500 euro (+ 4,3 procent) och förklaras till största delen av den kroatiska utvidgningen. Det bör erinras om att samtliga dessa utgifter utgör en oundgänglig investering för att de tre domstolarna och institutionens avdelningar ska fungera väl.

— Utgifter enligt artikel 2 7 4 ”Framställning och distribution”, som år 2013 uppgick till 1 6 58 727 euro (utnyttjandegrad 99,6 procent), jämfört med 2 9 67 447 euro år 2012 (utnyttjandegrad 98,7 procent). Dessa utgifter avser främst distribution till allmänheten av de tre domstolarnas domar, förslag till avgörande och rättsfallssamlingar. I denna verksamhet arbetar domstolen nära tillsammans med Europeiska unionens publikationsbyrå. Beslutet att publicera rättsfallssamlingen elektroniskt vad gäller de domar som meddelas från och med den 1 januari 2012 förklarar den kraftiga minskningen av utgifter enligt denna artikel från år 2012 till år 2013 (– 1 3 08 720 euro, vilket motsvarar – 44 procent). Det ska härvidlag beaktas att vissa pappersutgåvor behövde kompletteras under år 2012 och, i mindre utsträckning, under år 2013.

En mindre del av de utgifter som omfattas av artikel 2 7 4 avser även kostnaderna för utgivning av domstolens årsrapport samt informationsmaterial (häften, broschyrer och annat multimediematerial) som är avsedda för olika typer av besökare. Anslagen för år 2013 var 12 procent lägre än för år 2012, och utnyttjandegraden var 97,1 procent (jämfört med 84,9 procent för år 2012).

3.3 Avdelning 3 – Utgifter som är en följd av institutionens utförande av särskilda uppgifter

Kapitel 3 7 – Särskilda kostnader för vissa institutioner och organ

Det slutliga budgetanslaget i avdelning 3 utgörs uteslutande av anslag i kapitel 3 7 för post 3 7 1 0 ”Domstolskostnader”. För budgetåret 2013 uppgick detta anslag till 45 000 euro, varav 26 110 euro togs i anspråk, det vill säga en utnyttjandegrad på 58 procent (75,8 procent år 2012).

Det rör sig om utgifter för advokatarvoden och andra kostnader som bärs av institutionen inom ramen för rättshjälp. Omfattningen av dessa utgifter är svår att förutse, vilket förklarar att anslagen i budgeten utnyttjas i mycket olika grad från år till år.

(1) EUT L 298, 26.10.2012, s. 1.

(2) Enligt artikel 14 b i den nya budgetförordningen får interna inkomster som avsatts för särskilda ändamål bara överföras till påföljande budgetår. Ett belopp på 1 39 681,86 euro i inkomster från tidigare budgetår som inte använts förföll den 31 december 2013.

(3) De tjänster som tilldelats för den kroatiska utvidgningen från och med den 1 juli 2013 är ej med i denna beräkning. Dessa tjänster hade förvisso en hög tillsättningsgrad redan i slutet av år 2013 (nästan 83 procent) men, såsom är fallet vid varje utvidgning, tar det ett tag innan tillsättningarna når full ”marschfart”.

(4) EUT C 148, 2.7.2007, s. 1.

(5) Denna renovering syftar till att byggnaderna ska uppfylla krav i olika nationella bestämmelser som trätt i kraft efter det att byggnaderna uppfördes.

BILAGA I JÄMFÖRELSE PER KAPITEL AV INTÄKTER ÅR 2013 I FÖRHÅLLANDE TILL ÅR 2012 (i euro) Kapitel/Artiklar Fordringar fastställda år 2013 Fordringar fastställda år 2012 Skillnad Skillnad i % Rubrik 4 0 0 Intäkter från skatter på löner, arvoden och ersättningar till institutionens ledamöter, tjänstemän och övriga anställda 2 3 0 51 377,62 2 1 8 34 376,16 1 2 17 001,46 5,57 % 4 0 4 Inkomster från den särskilda avgiften på löner till institutionens ledamöter, tjänstemän och andra anställda i aktiv tjänst 32 658,09 3 2 34 667,72 - 3 2 02 009,63 - 98,99 % 4 0 Skatter och diverse avdrag 2 3 0 84 035,71 2 5 0 69 043,88 - 1 9 85 008,17 - 7,92 % 4 1 0 Personalens bidrag till finansieringen av pensionssystemet 1 6 1 55 664,42 1 8 1 23 205,39 - 1 9 67 540,97 - 10,86 % 4 1 1 Personalens överföring eller återköp av pensionsrättigheter 2 0 87 971,25 6 7 21 098,35 - 4 6 33 127,10 - 68,93 % 4 1 Avgifter till pensionssystemet 1 8 2 43 635,67 2 4 8 44 303,74 - 6 6 00 668,07 - 26,57 % Avdelning 4 4 1 3 27 671,38 4 9 9 13 347,62 - 8 5 85 676,24 - 17,20 % 5 0 0 Intäkter från försäljning av lös egendom – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 1 25 528,05 1 22 275,75 3 252,30 2,66 % 5 0 2 Intäkter från försäljning av publikationer, trycksaker och filmer – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 2 822,81 2 22 064,49 - 2 19 241,68 - 98,73 % 5 0 Intäkt från försäljning av fast och lös egendom 1 28 350,86 3 44 340,24 - 2 15 989,38 - 62,73 % 5 2 0 Inkomster från investeringar eller utlånade medel, bankräntor och andra räntor från institutionens konton 217,13 11 779,87 - 11 562,74 - 98,16 % 5 2 Inkomster från investeringar eller utlånade medel, bankräntor och andra räntor 217,13 11 779,87 - 11 562,74 - 98,16 % 5 5 0 Inkomster från tjänster och arbeten som utförts till förmån för andra institutioner och organ – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 130,96 0,00 130,96 NA 5 5 Inkomster från tillhandahållande av tjänster och utförande av arbete 130,96 0,00 130,96 NA 5 7 0 Inkomster från återbetalningar av belopp som betalats ut på felaktiga grunder – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 2 39 866,34 1 32 432,03 1 07 434,31 81,12 % 5 7 3 Andra bidrag och återbetalningar i samband med institutionernas administrativa verksamhet – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 6 44 626,02 5 85 755,07 58 870,95 10,05 % 5 7 Andra bidrag och återbetalningar i samband med institutionernas administrativa verksamhet – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 8 84 492,36 7 18 187,10 1 66 305,26 23,16 % 5 8 1 Försäkringsersättningar – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 3 18 337,63 2 669,97 3 15 667,66 11 822,89 % 5 8 Diverse ersättningar 3 18 337,63 2 669,97 3 15 667,66 11 822,89 % Avdelning 5 1 3 31 528,94 1 0 76 977,18 2 54 551,76 23,64 % 9 0 0 Diverse inkomster 0,00 0,00 0,00 0,00 % 9 0 Diverse inkomster 0,00 0,00 0,00 0,00 % Avdelning 9 0,00 0,00 0,00 0,00 % Totalsumma 4 2 6 59 200,32 5 0 9 90 324,80 - 8 3 31 124,48 - 16,34 %

BILAGA II INKOMSTER ÅR 2013 – FASTSTÄLLDA OCH ÖVERFÖRDA FORDRINGAR (i euro) Budgetposter Rubrik Ursprunglig budget Fastställda fordringar år 2013 Influtna medel Återstår 4 0 0 0 Intäkter från skatter på löner, arvoden och ersättningar till institutionens ledamöter, tjänstemän och övriga anställda 2 3 2 77 000,00 2 3 0 51 377,62 2 3 0 51 377,62 0,00 4 0 4 0 Inkomster från den särskilda avgiften på löner till institutionens ledamöter, tjänstemän och andra anställda i aktiv tjänst 3 3 93 000,00 32 658,09 32 658,09 0,00 totalt kapitel 4 0 2 6 6 70 000,00 2 3 0 84 035,71 2 3 0 84 035,71 0,00 4 1 0 0 Personalens bidrag till finansieringen av pensionssystemet 1 8 1 24 000,00 1 6 1 55 664,42 1 6 1 55 664,42 0,00 4 1 1 0 Personalens överföring eller återköp av pensionsrättigheter 0,00 2 0 87 971,25 1 9 49 704,57 1 38 266,68 totalt kapitel 4 1 1 8 1 24 000,00 1 8 2 43 635,67 1 8 1 05 368,99 1 38 266,68 Avdelning 4 4 4 7 94 000,00 4 1 3 27 671,38 4 1 1 89 404,70 1 38 266,68 5 0 0 1 Inkomster från försäljning av lös egendom – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 0,00 1 25 528,05 1 22 768,22 2 759,83 5 0 2 0 Intäkter från försäljning av publikationer, trycksaker och filmer – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 0,00 2 822,81 2 822,81 0,00 totalt kapitel 5 0 0,00 1 28 350,86 1 25 591,03 2 759,83 5 2 0 0 Inkomster från investeringar eller utlånade medel, bankräntor och andra räntor från institutionens konton 0,00 217,13 217,13 0,00 totalt kapitel 5 2 0,00 217,13 217,13 0,00 5 5 0 0 Inkomster från tjänster och arbeten som utförts till förmån för andra institutioner och organ – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 0,00 130,96 130,96 0,00 totalt kapitel 5 5 0,00 130,96 130,96 0,00 5 7 0 0 Inkomster från återbetalningar av belopp som betalats ut på felaktiga grunder – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 0,00 2 39 866,34 87 148,94 1 52 717,40 5 7 3 0 Andra bidrag och återbetalningar i samband med institutionernas administrativa verksamhet – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 0,00 6 44 626,02 6 31 653,61 12 972,41 totalt kapitel 5 7 0,00 8 84 492,36 7 18 802,55 1 65 689,81 5 8 1 0 Försäkringsersättningar – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 0,00 3 18 337,63 1 37 092,63 1 81 245,00 totalt kapitel 5 8 0,00 3 18 337,63 1 37 092,63 1 81 245,00 Avdelning 5 0,00 1 3 31 528,94 9 81 834,30 3 49 694,64 9 0 0 0 Diverse inkomster 0,00 0,00 0,00 0,00 totalt kapitel 9 0 0,00 0,00 0,00 0,00 Avdelning 9 0,00 0,00 0,00 0,00 Totalt 4 4 7 94 000,00 4 2 6 59 200,32 4 2 1 71 239,00 4 87 961,32

(en euros) Budgetposter Rubrik Överföringar från år 2012 till år 2013 Förändringar under år 2013 Överföringar från år 2012 till 2013 efter korrigeringar Inkomster mot överförda fordringar Återstår 4 1 1 0 Personalens överföring eller återköp av pensionsrättigheter 1 62 574,34 - 6 417,85 1 56 156,49 99 912,52 56 243,97 totalt kapitel 4 1 1 62 574,34 - 6 417,85 1 56 156,49 99 912,52 56 243,97 Avdelning 4 1 62 574,34 - 6 417,85 1 56 156,49 99 912,52 56 243,97 5 0 0 1 Inkomster från försäljning av lös egendom – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 0 2 0 Intäkter från försäljning av publikationer, trycksaker och filmer – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 4 944,77 - 120,00 4 824,77 4 399,77 425,00 totalt kapitel 5 0 4 944,77 - 120,00 4 824,77 4 399,77 425,00 5 5 0 0 Inkomster från tjänster och arbeten som utförts till förmån för andra institutioner och organ – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 totalt kapitel 5 5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 7 0 0 Inkomster från återbetalningar av belopp som betalats ut på felaktiga grunder – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 22 192,42 0,00 22 192,42 17 270,71 4 921,71 5 7 3 0 Andra bidrag och återbetalningar i samband med institutionernas administrativa verksamhet – Inkomster avsatta för särskilda ändamål 10 192,01 0,00 10 192,01 10 192,01 0,00 totalt kapitel 5 7 32 384,43 0,00 32 384,43 27 462,72 4 921,71 Avdelning 5 37 329,20 - 120,00 37 209,20 31 862,49 5 346,71 Totalt 1 99 903,54 - 6 537,85 1 93 365,69 1 31 775,01 61 590,68

BILAGA III JÄMFÖRELSE PER KAPITEL AV HUR ANSLAGEN HAR ANVÄNTS ÅR 2013 I FÖRHÅLLANDE TILL ÅR 2012 (i euro) Kapitel Rubrik Åtaganden 2013 Åtaganden 2012 Skillnad Skillnad i % 1 0 Institutionens ledamöter 3 2 1 79 432,31 3 0 8 95 975,25 1 2 83 457,06 4,15 % 1 2 Tjänstemän och tillfälligt anställda 20 0 9 65 738,47 19 6 7 30 313,46 4 2 35 425,01 2,15 % 1 4 Övriga anställda och externa tjänster 1 6 2 38 217,27 1 4 9 19 828,06 1 3 18 389,21 8,84 % 1 6 Övriga utgifter avseende personer som är knutna till institutionen 5 4 58 093,38 5 5 72 466,83 - 1 14 373,45 - 2,05 % Avdelning 1 25 4 8 41 481,43 24 8 1 18 583,60 6 7 22 897,83 2,71 % 2 0 Fastigheter och tillhörande kostnader 6 1 8 86 134,57 7 0 3 58 308,36 - 8 4 72 173,79 - 12,04 % 2 1 Databehandling, utrustning och möbler: inköp, hyra och underhåll 1 8 9 55 545,09 1 8 6 11 025,71 3 44 519,38 1,85 % 2 3 Löpande administrativa kostnader 2 5 99 421,16 1 7 10 641,60 8 88 779,56 51,96 % 2 5 Möten och konferenser 5 71 052,78 5 07 756,20 63 296,58 12,47 % 2 7 Information: inköp, arkivering, framställning och distribution 2 9 92 227,08 4 2 31 054,65 - 1 2 38 827,57 - 29,28 % Avdelning 2 8 7 0 04 380,68 9 5 4 18 786,52 - 8 4 14 405,84 - 8,82 % 3 7 Särskilda kostnader för vissa institutioner och organ 26 110,00 30 322,40 - 4 212,40 - 13,89 % Avdelning 3 26 110,00 30 322,40 - 4 212,40 - 13,89 % Totalsumma 34 1 8 71 972,11 34 3 5 67 692,52 - 1 6 95 720,41 - 0,49 %

BILAGA IV DETALJUPPGIFTER OM HUR ANSLAGEN HAR UTNYTTJATS ÅR 2013 (BUDGETÅRETS ANSLAG SAMT ANSLAG SOM ÖVERFÖRTS FRÅN FÖREGÅENDE ÅR) (i euro) Index 1 (anslag för budgetåret) Index 4 (anslag som överförts automatiskt från föregående år) Anslagspost Ursprunglig budget Överföringar Årets anslag Åtaganden Betalningar Tillgängligt efter åtaganden Förfallna anslag Anslag som har överförts från föregående budgetår År N-1 Betalningar mot överförda anslag Förfallna anslag (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1 0 0 0 Löner och tillägg 2 2 8 49 000,00 - 2 91 100,00 2 2 5 57 900,00 2 2 2 29 039,70 2 2 2 29 039,70 0,00 3 28 860,30 0,00 0,00 0,00 1 0 0 2 Bidrag och omkostnader avseende tillträde, förflyttning och upphörande av tjänst 5 65 000,00 2 91 100,00 8 56 100,00 8 05 581,33 7 97 031,52 8 549,81 50 518,67 1 24 709,57 28 633,36 96 076,21 1 0 2 Tillfälliga bidrag 2 2 79 000,00 2 2 79 000,00 2 1 22 075,67 2 1 22 075,67 0,00 1 56 924,33 0,00 0,00 0,00 1 0 3 Pensioner 6 6 66 000,00 6 6 66 000,00 6 3 81 515,42 6 3 81 515,42 0,00 2 84 484,58 0,00 0,00 0,00 1 0 4 Uppdrag och tjänsteresor 2 88 000,00 2 88 000,00 2 88 000,00 62 617,84 2 25 382,16 0,00 1 64 304,46 53 746,73 1 10 557,73 1 0 6 Kurser 4 35 000,00 4 35 000,00 3 53 220,19 1 94 653,72 1 58 566,47 81 779,81 74 790,45 27 418,86 47 371,59 1 0 9 Provisoriska anslag 2 75 000,00 2 75 000,00 0,00 0,00 0,00 2 75 000,00 0,00 0,00 0,00 Kapitel 1 0 Institutionens ledamöter 3 3 3 57 000,00 0,00 3 3 3 57 000,00 3 2 1 79 432,31 3 1 7 86 933,87 3 92 498,44 1 1 77 567,69 3 63 804,48 1 09 798,95 2 54 005,53 1 2 0 0 Löner och tillägg 20 2 8 05 000,00 6 97 000,00 20 3 5 02 000,00 19 8 1 27 515,09 19 8 1 27 515,09 0,00 5 3 74 484,91 0,00 0,00 0,00 1 2 0 2 Ersättning för övertid 7 28 500,00 7 28 500,00 6 48 040,54 6 48 040,54 0,00 80 459,46 0,00 0,00 0,00 1 2 0 4 Bidrag och omkostnader avseende tillträde, förflyttning och upphörande av tjänst 2 9 08 000,00 - 6 97 000,00 2 2 11 000,00 2 1 90 182,84 2 0 69 425,50 1 20 757,34 20 817,16 2 32 173,40 33 668,74 1 98 504,66 1 2 2 Bidrag efter förtida upphörande av tjänst 2 30 000,00 2 30 000,00 0,00 0,00 0,00 2 30 000,00 0,00 0,00 0,00 1 2 9 Provisoriska anslag 1 7 28 000,00 1 7 28 000,00 0,00 0,00 0,00 1 7 28 000,00 0,00 0,00 0,00 Kapitel 1 2 Tjänstemän och tillfälligt anställda 20 8 3 99 500,00 0,00 20 8 3 99 500,00 20 0 9 65 738,47 20 0 8 44 981,13 1 20 757,34 7 4 33 761,53 2 32 173,40 33 668,74 1 98 504,66 1 4 0 0 Övriga anställda 5 2 00 000,00 6 45 000,00 5 8 45 000,00 5 8 33 162,37 5 8 33 162,37 0,00 11 837,63 0,00 0,00 0,00 1 4 0 4 Praktikanter och utbyte av tjänstemän 6 76 000,00 - 2 24 000,00 4 52 000,00 4 52 000,00 4 45 976,98 6 023,02 0,00 82 622,64 6,23 82 616,41 1 4 0 5 Andra extra utgifter 3 09 000,00 0,00 3 09 000,00 3 09 000,00 2 51 642,84 57 357,16 0,00 1 05 482,62 44 838,39 60 644,23 1 4 0 6 Andra extra utgifter för tolkning/översättning 1 3 4 54 500,00 - 5 80 000,00 1 2 8 74 500,00 9 6 44 054,90 7 8 38 022,57 1 8 06 032,33 3 2 30 445,10 2 0 35 982,75 1 5 64 540,85 4 71 441,90 1 4 9 Provisoriska anslag 47 000,00 0,00 47 000,00 0,00 0,00 0,00 47 000,00 0,00 0,00 0,00 Kapitel 1 4 Övriga anställda och externa tjänster 1 9 6 86 500,00 - 1 59 000,00 1 9 5 27 500,00 1 6 2 38 217,27 1 4 3 68 804,76 1 8 69 412,51 3 2 89 282,73 2 2 24 088,01 1 6 09 385,47 6 14 702,54 1 6 1 0 Diverse rekryteringskostnader 2 78 500,00 2 78 500,00 1 86 266,59 1 73 450,75 12 815,84 92 233,41 29 870,98 8 951,59 20 919,39 1 6 1 2 Vidareutbildning 1 5 34 000,00 1 5 34 000,00 1 4 61 639,85 8 79 878,63 5 81 761,22 72 360,15 6 70 940,72 6 15 040,64 55 900,08 1 6 2 Uppdrag och tjänsteresor 3 46 500,00 3 46 500,00 3 46 500,00 2 34 909,12 1 11 590,88 0,00 72 680,84 17 025,72 55 655,12 1 6 3 0 Socialt stöd 43 000,00 43 000,00 0,00 0,00 0,00 43 000,00 0,00 0,00 0,00 1 6 3 2 Sociala kontakter mellan de anställda och andra sociala insatser 2 67 500,00 2 67 500,00 2 42 534,79 2 20 621,19 21 913,60 24 965,21 9 870,94 5 450,64 4 420,30 1 6 5 0 Sjukvård 1 89 000,00 1 89 000,00 1 53 445,95 92 696,50 60 749,45 35 554,05 96 398,98 47 751,17 48 647,81 1 6 5 2 Restauranger och personalmatsalar 1 98 000,00 30 000,00 2 28 000,00 1 92 267,20 92 112,19 1 00 155,01 35 732,80 48 195,36 47 169,28 1 026,08 1 6 5 4 Centrum för spädbarn 2 9 50 000,00 2 9 50 000,00 2 8 75 439,00 2 2 25 661,91 6 49 777,09 74 561,00 6 62 700,86 3 47 095,23 3 15 605,63 Kapitel 1 6 Övriga utgifter avseende personer som är knutna till institutionen 5 8 06 500,00 30 000,00 5 8 36 500,00 5 4 58 093,38 3 9 19 330,29 1 5 38 763,09 3 78 406,62 1 5 90 658,68 1 0 88 484,27 5 02 174,41 Avdelning 1 Personer som är knutna till institutionen 26 7 2 49 500,00 - 1 29 000,00 26 7 1 20 500,00 25 4 8 41 481,43 25 0 9 20 050,05 3 9 21 431,38 1 2 2 79 018,57 4 4 10 724,57 2 8 41 337,43 1 5 69 387,14 2 0 0 0 Hyror 1 3 1 32 000,00 1 0 09 501,80 1 4 1 41 501,80 1 4 1 41 501,80 1 4 1 41 501,80 0,00 0,00 10 924,15 6 375,94 4 548,21 2 0 0 1 Ersättning för hyra/köp 3 0 0 30 000,00 - 1 5 20 097,02 2 8 5 09 902,98 2 8 5 08 992,69 2 8 1 36 437,34 3 72 555,35 910,29 3 46 532,08 2 04 047,79 1 42 484,29 2 0 0 3 Köp av fast egendom 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 0 0 5 Uppförande av byggnader 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 0 0 7 Inredning av lokaler 1 5 20 000,00 1 5 06 000,00 3 0 26 000,00 2 9 65 844,92 2 6 67 292,05 2 98 552,87 60 155,08 95 585,47 95 585,47 0,00 2 0 0 8 Studier och teknisk konsultation vid fastighetsprojekt 1 4 40 000,00 - 5 45 404,78 8 94 595,22 8 92 755,03 5 26 835,64 3 65 919,39 1 840,19 7 06 586,28 6 08 027,80 98 558,48 2 0 2 2 Städning och underhåll 7 1 53 000,00 - 2 00 000,00 6 9 53 000,00 6 7 76 041,04 5 4 74 955,77 1 3 01 085,27 1 76 958,96 9 76 733,58 9 35 021,07 41 712,51 2 0 2 4 Energikostnader 2 8 70 000,00 - 4 80 000,00 2 3 90 000,00 2 3 03 350,57 1 8 82 044,08 4 21 306,49 86 649,43 4 65 176,23 4 03 034,21 62 142,02 2 0 2 6 Säkerhet och övervakning av byggnader 5 6 84 000,00 0,00 5 6 84 000,00 5 6 84 000,00 4 7 13 782,58 9 70 217,42 0,00 5 75 616,60 4 69 386,37 1 06 230,23 2 0 2 8 Försäkringar 1 12 000,00 0,00 1 12 000,00 1 08 182,01 1 06 719,88 1 462,13 3 817,99 210,80 0,00 210,80 2 0 2 9 Andra fastighetskostnader 3 24 000,00 2 30 000,00 5 54 000,00 5 05 466,51 4 52 392,79 53 073,72 48 533,49 54 027,78 28 238,57 25 789,21 Kapitel 2 0 Fastigheter och tillhörande kostnader 6 2 2 65 000,00 0,00 6 2 2 65 000,00 6 1 8 86 134,57 5 8 1 01 961,93 3 7 84 172,64 3 78 865,43 3 2 31 392,97 2 7 49 717,22 4 81 675,75 2 1 0 0 Inköp, installation, service och underhåll av utrustning och programvara 5 3 71 000,00 - 5 000,00 5 3 66 000,00 5 3 57 562,45 3 4 45 684,57 1 9 11 877,88 8 437,55 1 5 47 281,77 1 5 44 700,04 2 581,73 2 1 0 2 Externa tjänster i samband med drift, utveckling och anpassning av programvaror och system 9 8 83 000,00 3 54 000,00 1 0 2 37 000,00 1 0 2 33 168,90 5 5 39 946,98 4 6 93 221,92 3 831,10 4 3 00 122,03 4 2 25 876,04 74 245,99 2 1 0 3 Telekommunikation 8 00 000,00 8 00 000,00 7 70 692,69 5 20 506,79 2 50 185,90 29 307,31 2 57 928,63 2 38 661,42 19 267,21 2 1 2 Möbler 9 26 000,00 86 000,00 1 0 12 000,00 9 92 584,26 9 18 449,26 74 135,00 19 415,74 9 23 421,33 9 22 100,03 1 321,30 2 1 4 Teknisk materiel och utrustning 2 44 000,00 12 000,00 2 56 000,00 2 38 202,19 1 42 904,03 95 298,16 17 797,81 1 00 364,00 56 933,29 43 430,71 2 1 6 Fordon 1 4 08 500,00 1 4 08 500,00 1 3 63 334,60 1 2 21 648,75 1 41 685,85 45 165,40 1 59 300,36 54 082,14 1 05 218,22 Kapitel 2 1 Databehandling, utrustning och möbler: inköp, hyra och underhåll 1 8 6 32 500,00 4 47 000,00 1 9 0 79 500,00 1 8 9 55 545,09 1 1 7 89 140,38 7 1 66 404,71 1 23 954,91 7 2 88 418,12 7 0 42 352,96 2 46 065,16 2 3 0 Skriv- och kontorsmateriel samt övriga förbrukningsvaror 7 36 000,00 - 2 13 000,00 5 23 000,00 5 22 507,12 4 45 420,32 77 086,80 492,88 97 417,45 91 667,74 5 749,71 2 3 1 Finansiella kostnader 20 000,00 20 000,00 15 086,25 9 939,80 5 146,45 4 913,75 5 950,79 3 093,53 2 857,26 2 3 2 Kostnader för tvister samt skadestånd 20 000,00 20 000,00 17 343,80 0,00 17 343,80 2 656,20 8 579,00 4 845,00 3 734,00 2 3 6 Porto 3 50 000,00 45 000,00 3 95 000,00 3 60 000,00 2 67 694,42 92 305,58 35 000,00 1 72 627,52 78 935,95 93 691,57 2 3 8 Andra administrativa driftskostnader 1 7 17 000,00 1 7 17 000,00 1 6 84 483,99 1 5 29 211,78 1 55 272,21 32 516,01 1 13 450,44 95 715,93 17 734,51 Kapitel 2 3 Löpande administrativa kostnader 2 8 43 000,00 - 1 68 000,00 2 6 75 000,00 2 5 99 421,16 2 2 52 266,32 3 47 154,84 75 578,84 3 98 025,20 2 74 258,15 1 23 767,05 2 5 2 Kostnader för mottagningar och representation 1 97 000,00 1 97 000,00 1 57 865,98 1 18 527,26 39 338,72 39 134,02 30 503,20 15 691,85 14 811,35 2 5 4 Konferenser, kongresser och sammanträden 3 26 000,00 3 26 000,00 2 65 437,23 1 06 114,53 1 59 322,70 60 562,77 1 52 922,25 84 948,48 67 973,77 2 5 6 Utgifter för information och offentliga tillställningar 1 73 500,00 1 73 500,00 1 47 749,57 1 04 923,81 42 825,76 25 750,43 35 118,04 16 767,30 18 350,74 2 5 7 Rättsinformation 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitel 2 5 Möten och konferenser 6 96 500,00 0,00 6 96 500,00 5 71 052,78 3 29 565,60 2 41 487,18 1 25 447,22 2 18 543,49 1 17 407,63 1 01 135,86 2 7 0 Konsultationer, studier och undersökningar av begränsad karaktär 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 7 2 Utgifter för dokumentation, bibliotek och arkivering 1 3 33 500,00 1 3 33 500,00 1 3 33 500,00 1 0 67 843,44 2 65 656,56 0,00 2 13 430,69 1 96 563,90 16 866,79 2 7 4 0 Europeiska unionens officiella tidning 6 30 000,00 52 000,00 6 82 000,00 6 82 000,00 6 82 000,00 0,00 0,00 1 33 590,41 1 31 526,22 2 064,19 2 7 4 1 Publikationer av allmän karaktär 1 1 85 000,00 - 2 02 000,00 9 83 000,00 9 76 727,08 4 88 363,58 4 88 363,50 6 272,92 2 0 80 623,97 1 7 61 709,47 3 18 914,50 Kapitel 2 7 Information: inköp, arkivering, framställning och distribution 3 1 48 500,00 - 1 50 000,00 2 9 98 500,00 2 9 92 227,08 2 2 38 207,02 7 54 020,06 6 272,92 2 4 27 645,07 2 0 89 799,59 3 37 845,48 Avdelning 2 Fastigheter, möbler, utrustning och diverse driftkostnader 8 7 5 85 500,00 1 29 000,00 8 7 7 14 500,00 8 7 0 04 380,68 7 4 7 11 141,25 1 2 2 93 239,43 7 10 119,32 1 3 5 64 024,85 1 2 2 73 535,55 1 2 90 489,30 3 7 1 0 Domstolskostnader 45 000,00 45 000,00 26 110,00 14 296,42 11 813,58 18 890,00 6 818,74 734,10 6 084,64 3 7 1 1 Den skiljedomskommitté som föreskrivs i artikel 18 i fördraget om upprättandet av Europeiska atomenergigemenskapen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitel 3 7 Särskilda kostnader för vissa institutioner och organ 45 000,00 0,00 45 000,00 26 110,00 14 296,42 11 813,58 18 890,00 6 818,74 734,10 6 084,64 Avdelning 3 Utgifter som är en följd av institutionens utförande av särskilda uppgifter 45 000,00 0,00 45 000,00 26 110,00 14 296,42 11 813,58 18 890,00 6 818,74 734,10 6 084,64 10 0 Preliminära anslag 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 1 Reserv för oförutsedda utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avdelning 10 Övriga utgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totalt 35 4 8 80 000,00 0,00 35 4 8 80 000,00 34 1 8 71 972,11 32 5 6 45 487,72 1 6 2 26 484,39 1 3 0 08 027,89 1 7 9 81 568,16 1 5 1 15 607,08 2 8 65 961,08