RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET om EGFJ:s utgifter System för tidig varning nr 1-3/2015 /* COM/2015/0134 final */





INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1............ Budgetförfarande för EGFJ 2015. 3 2............ Inkomster som avsatts för EGFJ. 3 3............ Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2015 års budget för EGFJ. 4 4............ Utnyttjandet av inkomster som avsatts för EGFJ. 6 5............ Slutsatser 7 Bilaga 1: Bilaga 2: || Budgetförfarande för 2015 Preliminärt utnyttjande av EGFJ:s anslag per 2015-01-31 1. Budgetförfarande för EGFJ 2015 De viktigaste budgetuppgifterna avseende Europeiska garantifonden för jordbruket (EGFJ) i förfarandets olika skeden sammanfattas i tabellen i bilaga 1. Europaparlamentet godkände 2015 års budget för EGFJ den 17 december 2014. Budgeten omfattar åtaganden och betalningsbemyndiganden som sammanlagt uppgår till 43 455,8 miljoner euro till jordbruksmarknadsåtgärder och 43 447,6 miljoner euro till direktstöd. Skillnaden mellan åtagandebemyndigandena och betalningsbemyndigandena beror på att differentierade anslag används för vissa åtgärder som kommissionen genomför direkt. Dessa gäller huvudsakligen säljfrämjande åtgärder för jordbruksprodukter, strategiska policyfrågor och samordningsåtgärder för jordbruket. 2. Inkomster som avsatts för EGFJ Enligt artikel 43 i förordning (EU) nr 1306/2013 om finansiering, förvaltning och övervakning av den gemensamma jordbrukspolitiken ska inkomster som härrör från finansiella korrigeringar till följd av redovisningsbeslut och beslut om kontroll av överensstämmelsen, inkomster som drivits in till följd av oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften behandlas som inkomster som ska avsättas för att finansiera EGFJ-utgifter. Enligt dessa bestämmelser kan sådana inkomster användas för att täcka finansieringen av EGFJ-utgifter. Om delar av dessa inkomster inte används inom budgetåret överförs dessa delar automatiskt till nästa budgetår[1]. EGFJ:s budget för 2015 innefattar dels kommissionens senaste uppskattning av behoven av finansiering av de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd och uppskattning av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntas flyta in under det aktuella budgetåret, dels överföring från saldot av avsatta inkomster från föregående budgetår. I sitt förslag till EGFJ-anslag i 2015 års budget beaktade kommissionen de sammanlagda uppskattade inkomster som är avsatta för särskilda ändamål och begärde för 2015 års budget en anslagsnivå motsvarande de uppskattade utgifterna för EGFJ med avdrag för de uppskattade behoven. Budgetmyndigheten antog budgeten för EGFJ med beaktande av de uppskattade inkomsterna avsatta för särskilda ändamål. Vid upprättandet av budgeten för 2015 uppskattade kommissionen de tillgängliga avsatta inkomsterna till 1 768,6 miljoner euro. Närmare bestämt: – De inkomster avsatta för särskilda ändamål som skulle genereras under budgetåret 2015 uppskattades till 1 438,6 miljoner euro. Inkomster på 868,6 miljoner respektive 165 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen och från korrigeringar till följd av oegentligheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 405 miljoner euro. – De belopp för avsatta inkomster som skulle överföras från budgetåret 2014 till 2015 beräknades till 330 miljoner euro. I budgeten för 2015 avsatte kommissionen denna inkomst som ursprungligen beräknades till 1 768,6 miljoner euro till följande ordningar: – 362,4 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom frukt och grönsaker, – 106,9 miljoner euro till övriga åtgärder för frukt och grönsaker, – 0,9 miljoner euro till lagringsåtgärder för skummjölkspulver, – 2,9 miljoner euro till lagringsåtgärder för smör och grädde, – 50,5 miljoner euro till övriga åtgärder för frukt och grönsaker, och – 1 245 miljoner euro till systemet med samlat gårdsstöd. För dessa ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och ovan nämnda avsatta inkomster motsvarar ett beräknat totalt behov av – 903,9 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker, – 107,6 miljoner euro till övriga åtgärder för frukt och grönsaker, – 0,9 miljoner euro till lagringsåtgärder för skummjölkspulver, – 2,9 miljoner euro till lagringsåtgärder för smör och grädde, – 50,6 miljoner euro till övriga åtgärder för frukt och grönsaker, och – 29 587 miljoner euro till systemet med samlat gårdsstöd. Av bilaga 2 framgår det preliminära genomförandet av budgeten för 2015 fram till och med den 31 januari 2015. Uppgifterna för budgetanslagen på artikelnivå för frukt och grönsaker, mjölk och mjölkprodukter samt frikopplat direktstöd avser godkända anslag för dessa båda artiklar, vilka uppgår till 836,2 miljoner euro, 77,1 miljoner euro respektive 37 397 miljoner euro, utan att ovan nämnda avsatta inkomster tagits med i beräkningen. När de inkomster som avsatts till dessa artiklar tas med, uppgår de totala anslagen i 2015 års budget till 1 305,5 miljoner euro för frukt och grönsaker, 131,4 miljoner euro för mjölk och mjölkprodukter samt 38 642 miljoner euro för frikopplat direktstöd. 3. Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2015 års budget för EGFJ I bilaga 2 visas det preliminära genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2014–31 januari 2015. Denna genomförandenivå jämförs med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 28 i förordning (EU) nr 1306/2013. Nedan kommenteras kort de artiklar i budgeten som uppvisar de största skillnaderna mellan det faktiska och det väntade utnyttjandet av budgeten för 2015. 3.1. Marknadsåtgärder Utnyttjandet av anslag för interventioner på jordbruksmarknaderna låg 107,5 miljoner euro under de godkända budgetanslagen, sett till indikatorns nivå per den 31 januari 2015. Denna skillnad kan främst hänföras till sektorerna för frukt och grönsaker respektive vin. 3.1.1. Frukt och grönsaker (+17 miljoner euro jämfört med godkända anslag) I fråga om godkända budgetanslag beror utnyttjandenivån främst på utgifterna för producentorganisationernas driftsfonder och andra åtgärder inom frukt och grönsaker som finansieras genom både de godkända budgetanslagen och de inkomster som avsatts för denna ordning i 2015 års budget (närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan). Utnyttjandenivån är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 31 januari 2015 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna sektor. Asterisken i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 2 visar hur situationen skulle vara om indikatorn per den 31 januari 2015 tillämpades på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för denna artikel. Som påpekas i punkt 2 ovan utgörs den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för denna artikel av godkända budgetanslag på 836,2 miljoner euro och beräknade avsatta inkomster på 469,3 miljoner euro. Om indikatorn tillämpas på den totala finansiering om 1 305,5 miljoner euro som väntas bli tillgänglig för denna artikel, visar siffrorna ett underutnyttjande på 63 miljoner euro. Detta beror på ett minskat utnyttjande av alla ordningar som finansieras genom denna artikel. Det bör påpekas att takten i utnyttjandet av budgetanslagen för krisåtgärder inte kunde beräknas på ett tillförlitligt sätt, och den kommer sannolikt att avvika från den 3-åriga genomsnittliga förbrukningsprofil som ligger till grund för indikatorn för artikeln. För närvarande betraktas denna situation som tillfällig och genomförandet av artikeln övervakas noga av den ansvariga kommissionsavdelningen. 3.1.2. Produkter inom vinsektorn (-130,8 miljoner euro) Detta underutnyttjande beror på den långsammare takten för utbetalningar som görs av medlemsstaterna jämfört med den utgiftsprofil som fastställts som indikator för de nationella vinprogrammen. Denna situation anses i nuläget vara tillfällig. 3.2. Direktstöd Utnyttjandet av anslagen till direktstöd överskred indikatorns nivå per den 31 januari 2015 med 650,8 miljoner euro. 3.2.1. Frikopplade direktstöd (+691,7 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Utnyttjandenivån beror, när det gäller godkända budgetanslag, främst på utgifterna för systemet med samlat gårdsstöd, som finansieras genom både de godkända budgetanslagen och de inkomster som avsatts för denna ordning i 2015 års budget (närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan). Utnyttjandenivån är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 31 januari 2015 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna artikel. Asterisken i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 2 visar hur situationen skulle vara om indikatorn per den 31 januari 2015 tillämpades på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för att finansiera frikopplat direktstöd. Den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för frikopplat direktstöd består av godkända budgetanslag på 37 397 miljoner euro och beräknade avsatta inkomster för frikopplat direktstöd på 1 245 miljoner euro, vilket påpekas i punkt 2 ovan. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering på 38 642 miljoner euro som förväntats bli tillgänglig för frikopplat direktstöd skulle därför ett underutnyttjande på 488,8 miljoner euro uppstå. Denna skillnad i graden av budgetgenomförande för frikopplat direktstöd beror huvudsakligen på snabbare utbetalningar av samlat gårdsstöd under årets två första månader (jämfört med liknande period under de tre föregående åren) och en tillfällig avmattning under januari månad. Att döma av medlemsstaternas prognoser kommer takten i genomförandet att öka under de närmaste månaderna. Kommissionen förväntar sig i dagsläget att tillgängliga anslag och avsatta inkomster kommer att vara tillräckliga för att täcka finansieringsbehoven för denna artikel. 3.2.2. Andra direktstöd (-40,9 miljoner euro) En skillnad i utnyttjandet av de anslag som godkänts för andra direktstöd jämfört med indikatornivån den 31 januari 2015 är främst en effekt av ett långsammare genomförande för särskilt stöd i enlighet med artikel 68 – kopplat direktstöd. Denna situation anses i nuläget vara tillfällig. 3.3. Revision av jordbruksutgifter (-16.9 miljoner euro) Förutom direkta utgifter för övervakning och förebyggande åtgärder samt utgifter för finansiella korrigeringar till förmån för medlemsstaterna som totalt uppgår till 26,8 miljoner euro innehåller 2015 års budget uppskattningar på 60,5 miljoner euro i betalningsbemyndiganden för tvistlösning. När utgiftsprofilen för tvistlösning upprättades, antogs det att medlemsstaterna, i avsaknad av en tidigare upprättad genomförandeprofil, skulle betala ut dessa belopp jämnt över året. Fram till den 31 januari 2015 hade medlemsstaterna emellertid ännu inte gjort några sådana betalningar. Som en följd av detta uppstod ett underutnyttjande i förhållande till indikatorn för detta kapitel i 2015 års budget. Denna situation anses i nuläget vara tillfällig och ett fullständigt genomförande av budgeten förväntas. 4. Utnyttjandet av inkomster som avsatts för EGFJ Tabellen i bilaga 2 visar att inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 995,6 miljoner euro hade flutit in per den 31 januari 2015. Närmare bestämt: – Inkomster från korrigeringar till följd av redovisningsbeslut och beslut om kontroll av överensstämmelsen uppgick till 179 miljoner euro, och betydande belopp väntas flyta in fram till utgången av budgetåret. – Inkomsterna till följd av oegentligheter uppgick till cirka 68 miljoner euro och även här förväntas ytterligare belopp flyta in under resten av budgetåret. – Vid denna tidpunkt har hela inkomsten från mjölkavgiften flutit in och de uppgår till omkring 407,3 miljoner euro. Det belopp för avsatta inkomster som slutligen överfördes från 2014 till 2015 uppgick till 341,3 miljoner euro. Det belopp för avsatta inkomster som den 31 januari 2015 fanns tillgängligt för att finansiera EGFJ:s utgifter uppgick därför till 995,6 miljoner euro, och betydande extra belopp från nyinsamlade avsatta intäkter från redovisningsbeslut och beslut om kontroll av överensstämmelse som väntas i slutet av budgetåret. 5. Slutsatser Det preliminära utnyttjandet av 2015 års budgetanslag för EGFJ, fram till och med den 31 januari 2015, visar att de månatliga återbetalningarna till medlemsstaterna överskred den indikatorbaserade budgetutnyttjandeprofilen med omkring 526,5 miljoner euro. Inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 995,6 miljoner euro är redan tillgängliga och ytterligare belopp förväntas flyta in under 2015. I nuläget anser kommissionen att det belopp för avsatta inkomster som kommer att vara tillgängligt till årsslutet kommer att vara tillräckligt för att finansiera vissa frukt- och grönsaksartiklar samt mjölk- och mjölkproduktsartiklar, samlat gårdsstöd, i enlighet med de ursprungliga beräkningarna vid upprättandet av 2015 års budget. [1] Enligt artikel 14 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) nr 966/2012 om finansiella regler för unionens allmänna budget får interna inkomster som avsatts för särskilda ändamål endast överföras till närmast följande budgetår. För att säkerställa en sund budgetförvaltning används dessa avsatta inkomster i allmänhet före de anslag som godkänts för den berörda budgetartikeln.