[pic] | EUROPEISKA KOMMISSIONEN |

Bryssel den 12.5.2010

KOM(2010) 229 slutlig

RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL RÅDET OCH EUROPAPARLAMENTET

om EGFJ:s utgifter System för tidig varning Nr 1–3/2010

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

1. Budgetförfarandet för EGFJ 2010 3

2. Inkomster som avsatts för EGFJ 3

3. Inkomster från tillfälliga omstruktureringsavgifter (sockersektorn) 4

4. Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2010 års budget för EGFJ 4

5. Genomförandet av inkomster avsatta för EGFJ 7

6. Genomförandet av inkomster från tillfälliga omstruktureringsavgifter (sockersektorn) 8

7. Genomförandet av omstruktureringsfonden för socker 8

8. Slutsatser 8

BILAGA 1 BILAGA 2: | BUDGETFÖRFARANDET FÖR EGFJ 2010 PRELIMINÄRT UTNYTTJANDE AV EGFJ-ANSLAG PER DEN 31 JANUARI 2010 |

1. BUDGETFÖRFARANDE FÖR EGFJ 2010

Budgetförfarandet 2010 för Europeiska garantifonden för jordbruket (EGFJ) och motsvarande budgetanslag för varje steg i förfarandet sammanfattas i tabellen i bilaga 1.

Budgetmyndigheten godkände budgeten för EGFJ 2010 den 17 december 2009. Budgeten omfattar åtaganden och betalningsbemyndiganden som sammanlagt uppgår till följande:

- 43 417,4 miljoner euro respektive 43 633,1 miljoner euro till jordbruksmarknadsåtgärder och direktstöd (avdelning 05).

- 371,9 miljoner euro respektive 253,7 miljoner euro till veterinära och fytosanitära åtgärder (avdelning 17).

- 30,5 miljoner euro respektive 31,0 miljoner euro till fiske (avdelning 11).

Totalt sett uppgick åtagandebemyndigandena för EGFJ till 43 819,8 miljoner euro och betalningsbemyndigandena till 43 917,8 miljoner euro. Skillnaden mellan åtagandebemyndigandena och betalningsbemyndigandena beror på att differentierade anslag används för vissa åtgärder som kommissionen genomför direkt. Åtgärderna gäller huvudsakligen säljfrämjande åtgärder för jordbruksprodukter, strategiska policyfrågor och samordningsåtgärder för jordbruket, till fiske samt veterinära och fytosanitära åtgärder.

2. INKOMSTER SOM AVSATTS FÖR EGFJ

Enligt artikel 34 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005 om finansieringen av den gemensamma jordbrukspolitiken ska de inkomster som härrör från finansiella korrigeringar i enlighet med beslut om kontroll av överensstämmelsen, inkomster som drivits in till följd av oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften betraktas som inkomster som ska avsättas för att finansiera EGFJ:s utgifter. De avsatta inkomsterna kan enligt samma artikel användas för att finansiera medlemsstaternas utgifter i samband med EGFJ. Om en del av dessa inkomster inte används ska den delen automatiskt föras över till nästa budgetår.[1]

I kommissionens ändringsskrivelse för 2010 finns kommissionens senaste uppskattning av vilka budgetanslag som kommer att behövas för att finansiera de förväntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd, uppskattningar av de inkomster som kan avsättas för särskilda ändamål och som förväntas komma in under det aktuella budgetåret, samt uppgift om vilka avsatta inkomster som finns tillgängliga för överföring från föregående budgetår. I sitt förslag till ändringsskrivelse om anslag som ska beviljas EGFJ tog därför kommissionen hänsyn till de sammanlagda inkomster som är avsatta för särskilda ändamål och som förväntas vara tillgängliga under kommande budgetåret. Detta sker genom att kommissionen begär en anslagsnivå som beräknats genom att den uppskattade nivån för de inkomster som är avsatta för EGFJ dras av från de uppskattade utgifterna för EGFJ för samma år. Budgetmyndigheten antog därefter den nya budgeten för EGFJ, där den förväntade inkomst som är avsatt för särskilda ändamål inte ingår i anslagen.

När ändringsskrivelsen för 2010 utarbetades uppgick kommissionens uppskattning av den tillgängliga inkomsten avsatt för särskilda ändamål till 922,0 miljoner euro enligt följande:

- De inkomster avsatta för särskilda ändamål som skulle genereras under budgetåret 2010 uppskattades till 789,0 miljoner euro. Belopp på 600,0 miljoner respektive 91,0 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen och från inkomster från oegentligheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 98,0 miljoner euro.

- Det belopp för inkomster avsatta för särskilda ändamål som skulle överföras från budgetåret 2009 till 2010 uppskattades till 133,0 miljoner euro.

I ändringsskrivelsen för 2010 avsatte kommissionen denna inkomst på 922,0 miljoner euro till följande två ordningar:

- 222,0 miljoner euro avsattes till driftsfonderna för producentorganisationer inom sektorn för frukt och grönsaker, och

- 700,0 miljoner euro till systemet med samlat gårdsstöd.

För dessa båda ordningar godkände budgetmyndigheten anslag på 547,0 miljoner respektive 28 480,0 miljoner euro i enlighet med kommissionens ändringsskrivelse. Summan av de anslag som godkänts och de nämnda inkomster som avsatts för särskilda ändamål uppskattas motsvara ett totalt anslagsbehov på 769,0 miljoner euro till driftsfonderna för producentorganisationer inom sektorn för frukt och grönsaker och 29 180,0 miljoner euro till systemet med samlat gårdsstöd.

Av bilaga 2 framgår 2010 års preliminära budgetgenomförande för perioden fram till den 31 januari 2010. De anslag som godkänts för de båda nämnda ordningarna ingår i de ursprungliga budgetanslagen för sektorn för frukt och grönsaker och för sektorn för frikopplade direktstöd. De uppgår till 720,1 miljoner euro respektive 33 271,0 miljoner euro utan att den avsatta inkomst som tidigare nämnts tas med i beräkningen. När de inkomster som avsatts till dessa sektorer tas med, väntas de totala anslagen för 2010 års budget uppgå till 942,1 miljoner euro för frukt och grönsaker och 33 972,0 miljoner euro för frikopplade direktstöd.

3. INKOMSTER FRÅN TILLFÄLLIGA OMSTRUKTURERINGSAVGIFTER (SOCKERSEKTORN)

De tillfälliga avgifterna för omstrukturering av sockersektorn betraktas som inkomster som ska avsättas för att finansiera omstruktureringsstödet för socker och annat stöd inom ramen för omstruktureringsfonden för socker. För varje regleringsår från 2006/07 till 2008/09 avser dessa belopp de kvantitativa kvoter för socker, inulinsirap och isoglukos som innehas av företag i varje medlemsstat. Medlemsstaterna ska betala in dessa belopp till fonden i två avbetalningar med tidsfristerna den 31 mars respektive den 30 november varje år. Vid tidpunkten för upprättandet av budgeten för 2010 uppskattades dessa inkomster till 606,8 miljoner euro för det kommande budgetåret. Samtidigt förväntades 717,9 miljoner euro kunna överföras från budgetåret 2009 till 2010.

4. KOMMENTARER TILL DET PRELIMINÄRA GENOMFÖRANDET AV 2010 ÅRS BUDGET FÖR EGFJ

I tabellen i bilaga 2 visas det preliminära genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2009–31 januari 2010 jämfört med den utgiftsprofil på grundval av en indikator, som fastställts i enlighet med artikel 20 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005. Nedan följer kortfattade kommentarer till de artiklar i budgeten som uppvisar de största skillnaderna mellan det faktiska och det förväntade genomförandet av budgeten för 2010.

4.1. Marknadsåtgärder

Utnyttjandet av anslag för åtgärder på jordbruksmarknaderna var 74,9 miljoner euro lägre än budgetens godkända anslag, vilka fastställdes genom indikatornivån den 31 januari 2010. Avvikelsen är obetydlig. Den härrör huvudsakligen från livsmedelsprogrammen och mjölk- och mjölkproduktsektorn som vid denna tidpunkt uppvisar ett underutnyttjande. Samtidigt finns det ett överutnyttjande inom andra sektorer som socker, frukt och grönsaker, vin och övriga vegetabiliska produkter och åtgärder.

4.1.1. Livsmedelsprogram (-35,0 miljoner euro)

Det minskade utnyttjandet av anslag i förhållande till indikatornivån vid tidpunkten beror på att kommissionens godkännande av 2010 års livsmedelsutdelningsprogram försenades. Med utgångspunkt från det senaste årets utnyttjandemönster anser kommissionen att den här takten i utnyttjandet är tillfällig och kommer att öka efterhand som budgetåret framskrider.

4.1.2. Socker (+6,2 miljoner euro)

De viktigaste åtgärderna som finansieras genom årets budget är utbetalningen av utestående exportbidragslicenser för socker till ett beräknat värde av 12,0 miljoner euro och utgifter för uttag av den sockerkvantitet från offentliga lager som ska fördelas till de mest behövande i enlighet med 2010 års livsmedelsutdelningsprogram, och som beräknas till 11,0 miljoner euro. Medräknat betalningen av utestående balans för övriga stöd inom sockerordningen, beräknade till 0,5 miljoner euro, uppgår den slutliga budgeten för sockersektorn till 1,5 miljoner euro. Vid den här tidpunkten gäller dock EGFJ:s utbetalningar i sektorn i huvudsak utbetalningar till utestående exportbidragslicenser motsvarande 6,7 miljoner euro. Uttaget av socker från offentliga lager har ännu inte gjorts. Därför utgör de betalningar som redan har gjorts i sektorn ett stort överutnyttjande jämfört med indikatornivån för tidpunkten. Värt att notera är dock att de totala berörda beloppen i sektorns nuvarande utnyttjandemönster är obetydliga.

4.1.3. Frukt och grönsaker (+14,0 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Utnyttjandenivån beror på de betalningar medlemsstaterna gjort för driftsfonderna för producentorganisationer vilka finansieras dels genom godkända budgetanslag och dels genom inkomster som avsatts för ordningen i 2010 års budget (mer detaljer finns i punkt 2 ovan). Utnyttjandenivån är resultatet av att indikator för perioden fram till den 31 januari 2010 har tillämpats på godkända budgetanslag som inte omfattar de inkomster som avsatts för den här sektorn.

Kommissionen anser i dagsläget att de sammanlagda icke utnyttjade anslag som är tillgängliga för sektorn är tillräckliga för att täcka medlemsstaternas förväntade utgifter 2010.

OBS! För att underlätta läsningen lade kommissionen till en fotnot* vid tabellen över preliminärt utnyttjande i bilaga 2. Fotnoten anger beräknad situation om indikatorn för den 31 januari 2010 hade tillämpats för samtliga anslag som förväntas bli tillgängliga för att finansiera sektorn. Enligt vad som framgår av punkt 2 ovan består de sammanlagda medel som förväntas bli tillgängliga i sektorn av godkända budgetanslag på 720,1 miljoner euro och av inkomster som avsatts för sektorn, beräknade till 222,0 miljoner euro. Om indikatorn hade tillämpats på de sammanlagda medlen, det vill säga de 942,1 miljoner euro som förväntas bli tillgängliga för sektorn, hade vi fått ett underutnyttjande på -36,4 miljoner euro.

4.1.4. Produkter inom vinsektorn (+32,4 miljoner euro)

Jämfört med nivån på budgetanslag enligt indikatorn för den 31 januari 2010 beror detta mönster med överutnyttjande på att medlemsstaterna gjort fler utbetalningar för systemet med röjningsbidrag. Fler betalningar från medlemsstaternas sida noteras också för de nationella stödprogrammen, om än inte i lika hög grad.

4.1.5. Andra vegetabiliska produkter eller åtgärder (+26,7 miljoner euro)

I jämförelse med nivån på budgetanslagen enligt indikatorn för den 31 januari 2010 beror mönstret med överutnyttjande på att medlemsstaterna gjort fler utbetalningar, framför allt för POSEI-programmen.

4.1.6. Mjölk och mjölkprodukter (-73,1 miljoner euro)

Läget på mejerimarknaderna har förbättrats avsevärt jämfört med när ändringskrivelsen för budgetåret 2010 utarbetades. Kommissionen har därför avbrutit betalningen av exportbidrag till mejeriprodukter. Marknadspriserna i EU har dessutom stigit avsevärt, vilket stoppat inflödet av skummjölkspulver och smör till de offentliga lagren där kvantiteterna av båda de lagrade produkterna har stabiliserats. Det minskade utnyttjandet av anslag jämfört med indikatornivån för den här tidpunkten beror på lägre utgifter hittills och som beräknats framöver under året i sektorn till följd av tidigare nämnda faktorer.

4.2. Direktstöd

Utnyttjandet av anslagen till direktstöd jämfört med indikatornivån den 31 januari 2010 minskade med 90,4 miljoner.

4.2.1. Frikopplade direktstöd (- 61,7 miljoner euro jämfört med godkända anslag)

Utnyttjandenivån härrör från medlemsstaternas betalningar för det samlade gårdsstödet som finansieras både via godkända budgetanslag och via inkomster som avsatts för ordningen i 2010 års budget (mer detaljer mer finns i punkt 2 ovan). Flertalet medlemsstater har gjort huvuddelen av sina betalningar för ordningen, men Grekland har ännu inte gjort några betalningar eftersom landet först vill göra de obligatoriska kontrollerna. Det iakttagna underutnyttjandet är minimalt eftersom det är resultat av att indikatorn tillämpas för perioden fram till den 31 januari 2010 beträffande godkända budgetanslag som inte omfattar inkomster avsatta för sektorn.

OBS! För att underlätta läsningen lade kommissionen till en fotnot* vid tabellen över preliminärt utnyttjande i bilaga 2. Fotnoten anger beräknad situation om indikatorn för den 31 januari 2010 hade tillämpats för samtliga anslag som förväntas bli tillgängliga för att finansiera sektorn. Enligt vad som framgår av punkt 2 ovan består de sammanlagda medel som förväntas bli tillgängliga i sektorn av godkända budgetanslag på 33 272,0 miljoner euro och av inkomster som avsatts för sektorn, beräknade till 700,0 miljoner euro. Om indikatorn hade tillämpats på de sammanlagda medlen, det vill säga de 33 972,0 miljoner euro som förväntas bli tillgängliga för sektorn, hade vi därmed fått ett underutnyttjande på -676,4 miljoner euro, vilket alltså förklaras av att Grekland ännu inte betalat ut sitt planerade samlade gårdsstöd.

4.2.2. Övriga direktstöd (- 29,9 miljoner euro)

Utnyttjandemönstret beror huvudsakligen på en nedgång i medlemsstaternas betalningar av vissa stödordningar (stöd till am- och dikor, får/getter och bomull) jämfört med indikatornivån för tidpunkten. Den nuvarande situationen förväntas vara tillfällig.

4.3. Revision av jordbruksutgifter

4.3.1. Avslutande av tidigare års räkenskaper (+ 57,6 miljoner euro)

Utnyttjandenivån är resultatet av en jämförelse mellan de tidigare års räkenskaper som redan har avslutats och indikatornivån per den 31 januari 2010. Det bör dock påpekas att alla beslut om avslutande av tidigare års räkenskaper som förväntas fattas inom innevarande budgetår ännu inte har fattats. Kommissionen anser därför i nuläget att den här utnyttjandenivån ska betraktas som preliminär.

Det är dock värt att notera att kommissionen visserligen i sin ändringsskrivelse för 2010 föreslog korrigeringar för motsvarande -80,0 miljoner euro medan budgetmyndigheten fastställde ett belopp om -310,0 miljoner euro. Kommissionen anser i nuvarande läge att de förväntade korrigeringarna till följd av beslut om avslutande av tidigare års räkenskaper inte räcker till för att täcka det extraordinära belopp som budgetmyndigheten fastställt och kommer så småningom att ge ett underskott med negativa budgetanslag som kommissionen måste täcka genom positiva budgetanslag för att kunna avsluta räkenskaperna under 2010.

4.4. Foder- och livsmedelssäkerhet, djurhälsa, djurskydd och växtskydd

4.4.1. Program för utrotning av djursjukdomar (+132,5 miljoner euro)

Jämfört med budgetanslagen enligt indikatorn för den 31 januari 2010 är mönstret med ett överutnyttjande resultatet av att kommissionen gjort fler betalningar för program för utrotning av djursjukdomar.

5. GENOMFÖRANDET AV INKOMSTER AVSATTA FÖR EGFJ

Av tabellen i bilaga 2 framgår att inkomster avsatta för särskilda ändamål per den 31 januari 2010 uppgick till 483,8 miljoner euro enligt följande:

- Inkomster från korrigeringar i enlighet med beslut om kontroll av överensstämmelsen uppgick till omkring 188,8 miljoner euro; ytterligare inkomster förväntas vid budgetårets slut.

- Inkomster från avgifter vid oegentligheter uppgick till omkring 55,4 miljoner euro; även här förväntas ytterligare inkomster vid budgetårets slut.

- I nuläget har huvuddelen av inkomsterna från mjölkavgifter inkommit och uppgår till omkring 98,1 miljoner euro; den ursprungliga prognosen var 98,0 miljoner euro.

- Slutligen uppgick de inkomster avsatta för särskilda ändamål som till slut överfördes från 2009 till 2010 till 141,5 miljoner euro, till skillnad från den ursprungliga prognosen om 133,0 miljoner euro.

De inkomster avsatta för särskilda ändamål som är tillgängliga för finansiering av EGFJ ska därmed uppgå till 483,8 miljoner euro den 31 januari 2010. I dagsläget beräknar kommissionen att de inkomster avsatta för särskilda ändamål som ännu inte kommit in uppgår till 305,2 miljoner euro (beräknade avsatta inkomster som ska genereras i 2010 års budget på 789,0 miljoner euro, varav 483,8 miljoner har kommit in).

6. GENOMFÖRANDET AV INKOMSTER FRÅN TILLFÄLLIGA OMSTRUKTURERINGSAVGIFTER (SOCKERSEKTORN)

I november 2009 gjorde medlemsstaterna den andra inbetalningen av tillfälliga omstruktureringsavgifter för regleringsåret 2008/09 (sockerkvoterna). Det sammanlagda beloppet uppgick till 606,8 miljoner euro, vilket motsvarar den ursprungliga beräkningen. Dessutom uppgick de avsatta inkomster som överfördes från 2009 till 2010 slutligen till 768,3 miljoner euro, till skillnad från beräkningen på 717,9 miljoner euro. Detta innebär att de sammanlagda inkomsterna avsatta för särskilda ändamål som fanns att tillgå i EU:s budget för 2010 i form av tillfälliga omstruktureringsbelopp uppgick till 1 375,1 miljoner euro.

7. GENOMFÖRANDET AV OMSTRUKTURERINGSFONDEN FÖR SOCKER

Vid utgången av januari 2010 hade medlemsstaterna praktiskt tagit inte betalat ut några stöd (det vill säga stöd för enbart 0,7 miljoner euro) till den omstrukturerade sockerindustrin, för stöd till diversifiering eller raffinering av socker.

8. SLUTSATSER

Det preliminära genomförandet av 2010 års budget för EGFJ för tiden fram till den 31 januari 2010 visar att de månadsvisa återbetalningarna till medlemsstaterna överstiger de godkända anslagen, med omkring 33,8 miljoner euro enligt indikatornivån. Avsatta inkomster på 483,8 miljoner euro har kommit in och ytterligare 305,2 miljoner euro förväntas komma in under 2010.

I dagsläget förväntar sig kommissionen att de avsatta inkomster som är tillgängliga liksom de som senare blir tillgängliga under året ska användas för att täcka finansieringen av driftsfonderna för producentorganisationer och för systemet med samlat gårdsstöd, vilket man också räknade med när budgeten utarbetades.

Till följd av budgetmyndighetens ökning av korrigeringar till följd av beslut om avslutande av tidigare års räkenskaper med -230,0 miljoner till sammanlagt -310,0 miljoner euro kommer kommissionen att noga följa budgetgenomförandet för att se om underutnyttjandet i andra delar av budgeten ger möjlighet att finansiera den del av denna negativa utgift som inte kan täckas av kommissionens beslut om avslutande av tidigare års räkenskaper eller andra korrigeringar orsakade av bristande överensstämmelser där berörda medlemsstater inte följt gällande tidsfrister för stödutbetalningar.

[pic]

[pic]

[1] De avsatta inkomster som överförts måste användas först, dvs. före de anslag som röstats igenom av budgetmyndigheten och de avsatta inkomster som genererats under året (artikel 10 i budgetförordningen).