GEMENSAM STÅNDPUNKT (EG) nr 31/97 antagen av rådet den 7 juli 1997 inför antagandet av Europaparlamentets och rådets direktiv nr 97/. . ./EG av den . . . om ändring av direktiv 87/102/EEG om tillnärmning av medlemsstaternas lagar och andra författningar om konsumentkrediter (97/C 284/01)

EUROPAPARLAMENTET OCH EUROPEISKA UNIONENS RÅD HAR ANTAGIT DETTA DIREKTIV

med beaktande av Fördraget om upprättandet av Europeiska gemenskapen, särskilt artikel 100a i detta,

med beaktande av kommissionens förslag (1),

med beaktande av Ekonomiska och sociala kommitténs yttrande (2),

i enlighet med förfarandet i artikel 189b i fördraget (3), och

med beaktande av följande:

För att främja upprättandet av en väl fungerande inre marknad och säkerställa att konsumenterna gagnas av en hög skyddsnivå är det önskvärt att en enda metod för beräkning av den effektiva räntan för konsumentkrediter används inom hela gemenskapen.

Enligt artikel 5 i direktiv 87/102/EEG (4) skall det i gemenskapen införas en eller flera metoder för beräkning av den effektiva räntan.

För att införa en enda metod bör en enda matematisk formel användas för beräkning av den effektiva räntan och för bestämmande av vilka kreditkostnadsposter som skall ingå vid beräkningen genom att ange de kostnader som inte får medräknas.

I bilaga II till direktiv 87/102/EEG infördes en matematisk formel för att beräkna den effektiva räntan och i artikel 1a.2 i det direktivet angavs de avgifter som skall undantas från beräkningen av "konsumentens sammanlagda kreditkostnad".

Under en övergångsperiod på tre år från och med den 1 januari 1993 fick de medlemsstater som före den 1 mars 1990 tillämpade lagar som tillät användningen av en annan matematisk formel för beräkning av den effektiva räntan fortsätta att tillämpa dessa lagar.

Kommissionen har för rådet lagt fram en rapport som med tanke på erfarenheten gör det möjligt att tillämpa en enda matematisk formel på gemenskapsnivå för att beräkna den effektiva räntan.

Eftersom ingen medlemsstat har använt sig av artikel 1a.3 i direktiv 87/102/EEG genom vilken vissa kostnader kunde undantas från beräkningen av den effektiva räntan i vissa medlemsstater, är denna artikel inte längre aktuell.

Det är nödvändigt med en exakthet på minst en decimal.

Ett år antas ha 365 dagar eller 365,25 dagar eller (för skottår) 366 dagar, 52 veckor eller 12 jämnlånga månader. En jämnlång månad antas ha 30,41666 dagar.

Konsumenterna bör kunna känna igen de villkor som används i olika medlemsstater för att ange den effektiva räntan.

Det är lämpligt att utan dröjsmål undersöka i vilken mån ytterligare harmonisering av konsumentkreditens kostnadsfaktorer är nödvändig för att ge den europeiske konsumenten bättre möjlighet att göra en jämförelse mellan de faktiska effektiva räntor som instituten i de olika medlemsstaterna erbjuder och därigenom säkerställa att den inre marknaden fungerar harmoniskt.

HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.

Artikel 1

Direktiv 87/102/EEG ändras på följande sätt:

a) Artikel 1a.1 a skall ersättas med följande:

- I den grekiska versionen av direktivet:

"Ôï óõíïëéêü åôÞóéï ðïóïóôü åðéâÜñõíóçò, ðïõ åîéóþíåé, óå åôÞóéá âÜóç, ôçí ðáñïýóá áîßá ôïõ óõíüëïõ ôùí ôñå÷ïõóþí Þ ìåëëïíôéêþí õðï÷ñåþóåùí (äáíåßùí, åîïöëÞóåùí êáé åðéâáñýíóåùí) ðïõ Ý÷ïõí óõìöùíçèåß áðü ôïí ðéóôùôÞ êáé ôï äáíåéæüìåíï, õðïëïãßæåôáé óýìöùíá ìå ôï ìáèçìáôéêü ôýðï ôïõ ðáñáñôÞìáôïò ÉÉ."

- I den engelska versionen av direktivet:

"The annual percentage rate of charge which shall be that rate, on an annual basis which equalises the present value of all commitments (loans, repayments and charges), future or existing, agreed by the creditor and the borrower, shall be calculated in accordance with the mathematical formula set out in Annex II."

b) Artikel 1a.3 skall utgå.

c) Artikel 1a.5 skall utgå.

d) Artikel 3 skall ersättas med följande:

"Artikel 3

Utan att det påverkar tillämpningen av rådets direktiv 84/450/EEG av den 10 september 1984 om tillnärm-ning av medlemsstaternas lagar och andra författningar om vilseledande reklam (*) och de regler och principer som är tillämpliga på otillbörlig reklam, skall all reklam eller alla erbjudanden som finns utställda i affärslokaler där en person erbjuder kredit eller erbjuder sig att förmedla ett kreditavtal, och där en ränta eller någon siffra som hänför sig till kreditkostnaden finns angiven, också innehålla uppgift om den effektiva räntan i form av ett typexempel om inget annat sätt är praktiskt möjligt.

(*) EGT L 250, 19.9.1994, s. 17. Direktivet senast ändrat genom direktiv EG/. . ./97 (EGT L . . .)."

e) Bilaga II skall ersättas med texten i bilaga I som bifogas detta direktiv.

f) Bilaga III skall ersättas med texten i bilaga II som bifogas detta direktiv.

Artikel 2

1. Medlemsstaterna skall sätta i kraft de lagar och andra författningar som är nödvändiga för att följa detta direktiv senast två år efter det att direktivet har trätt i kraft. De skall underrätta kommissionen om detta.

När en medlemsstat antar dessa bestämmelser skall de innehålla en hänvisning till detta direktiv eller åtföljas av en sådan hänvisning när de offentliggörs. Närmare föreskrifter om hur hänvisningen skall göras skall varje medlemsstat själv utfärda.

2. Medlemsstaterna skall till kommissionen överlämna texterna till de bestämmelser i nationell lagstiftning som de antar inom det område som omfattas av detta direktiv.

Artikel 3

Detta direktiv riktar sig till medlemsstaterna.

Utfärdat i . . . den . . .

På Europaparlamentets vägnar

Ordförande

På rådets vägnar

Ordförande

(1) EGT C 235, 13.8.1996, s. 8, och EGT C 137, 3.5.1997, s. 9.

(2) EGT C 30, 30.1.1997, s. 94.

(3) Europaparlamentets yttrande av den 20 februari 1997 (EGT C 85, 17.3.1997, s. 1), rådets gemensamma ståndpunkt av den 7 juli 1997 och Europaparlamentets beslut av den . . . (ännu ej offentliggjort i EGT).

(4) EGT L 42, 12.2.1987, s. 48. Direktivet ändrat genom direktiv 90/88/EEG (EGT L 61, 10.3.1990, s. 14).

BILAGA I

"BILAGA II

GRUNDLÄGGANDE EKVATION SOM ANGER EKVIVALENSEN MELLAN DELS LÅNENS, DELS ÅTERBETALNINGARNAS OCH OMKOSTNADERNAS VÄRDE

>Hänvisning till >

Bokstävernas och symbolernas betydelse:

>Plats för tabell>

Anmärkningar

a) De belopp, som betales av båda parter vid olika tidpunkter, är inte nödvändigtvis lika stora och behöver inte ovillkorligen betalas med lika stora intervall.

b) Begynnelsetidpunkt är tidpunkten för det första lånet.

c) Intervallen mellan de vid beräkningen använda tidpunkterna anges i år eller delar av år. Ett år skall anses ha 365 dagar eller >NUM>365,>DEN>25 dagar eller (för skottår) 366 dagar, 52 veckor eller 12 jämnlånga månader. En jämnlång månad anses ha 30,41666 dagar.

d) Resultatet av beräkningen skall uttryckas med åtminstone en decimals exakthet. Vid avrundning till en särskild decimal skall följande regel tillämpas:

Om siffran i den decimal som följer efter denna särskilda decimal är större än eller lika med 5, skall siffran i denna särskilda decimal höjas med ett.

e) Medlemsstaterna skall föreskriva att de beslutsmetoder som tillämpas ger ett resultat som är likvärdigt med det i de exempel som återges i bilaga III."

BILAGA II

"BILAGA III

NÅGRA RÄKNEEXEMPEL

A. BERÄKNING AV EN EFFEKTIVA RÄNTAN FÖR KONSUMENTKREDITER PÅ GRUNDVAL AV KALENDERÅR (1 ÅR = 365 DAGAR [ELLER 366 DAGAR FÖR SKOTTÅR])

Exempel nr 1:

Det lånade beloppet S = 1 000 ecu den 1 januari 1994.

Det återbetalas med en engångsbetalning 1 200 ecu den 1 juli 1995, dvs. 1,5 år eller 546 (= 365 + 181) dagar efter långivningen.

Ekvationen blir

>Hänvisning till >

eller

(1 + i)546/365 = 1,2

1 + i = 1,1296204

i = 0,1296204

Detta tal avrundas till 13 % (eller 12,96 % om en exakthet på två decimaler föredras).

Exempel nr 2:

Det lånade beloppet S = 1 000 ecu, men långivaren drar av 50 ecu för administrativa kostnader, så att lånet i själva verket är 950 ecu. Återbetalning med 1 200 ecu sker som i första exemplet den 1 juli 1995.

Ekvationen blir

>Hänvisning till >

eller

(1 + i)546/365 = 1,263157

1 + i = 1,169026

i = 0,169026

Detta belopp avrundas till 16,9 %.

Exempel nr 3:

Det lånade beloppet 1 000 ecu den 1 januari 1994, att återbetalas med två belopp på 600 ecu, efter ett respektive två år.

Ekvationen blir

>Hänvisning till >

Den kan lösas genom algebra och ger i = 0,1306623 avrundat till 13,1 % (eller 13,07 % om en exakthet på två decimaler föredras).

Exempel nr 4:

Det lånade beloppet S = 1 000 ecu den 1 januari 1994 och de belopp låntagaren skall betala är

>Plats för tabell>

Ekvationen blir

>Hänvisning till >

Med denna ekvation kan i beräknas genom successiva approximativa beräkningar som kan programmeras på en fickdator.

Resultatet blir i = 0,13226 avrundat till 13,2 % (eller 13,23 % om en exakthet på två decimaler föredras).

B. BERÄKNING AV DEN EFFEKTIVA RÄNTAN PÅ GRUNDVAL AV ETT STANDARDISERAT ÅR (1 ÅR = 365 DAGAR ELLER 365,25 DAGAR, 52 VECKOR ELLER 12 JÄMNLÅNGA MÅNADER)

Exempel nr 1:

Det lånade beloppet S = 1 000 ecu.

Detta återbetalas med en engångsbetalning 1 200 ecu 1,5 år (dvs. 1,5 × 365 = 547,5 dagar, 1,5 × 365,25 = 547,875 dagar, 1,5 × 366 = 549 dagar, 1,5 × 12 = 18 månader, eller 1,5 × 52 = 7 veckor) efter långivningen.

Ekvationen blir

>Hänvisning till >

eller

(1 + i)1,5 = 1,2

1 + i = 1,129243

i = 0,129243

Detta tal avrundas till avrundas till 12,9 % (eller 12,92 % om en exakthet på två decimaler föredras).

Exempel nr 2:

Det lånade beloppet S = 1 000 ecu, men långivaren drar av 501 ecu för administrativa kostnader, så att lånet i själva verket är 950 ecu. Återbetalning med 1 200 ecu sker som i första exemplet 1,5 år efter långivningen.

Ekvationen blir

>Hänvisning till >

eller

(1 + i)1,5 = >NUM>1 200/>DEN>950 = 1,263157

1 + i = 1,168526

i = 0,168526

Detta belopp avrundas till 16,9 % (eller 16,85 % om en exakthet på två decimaler föredras).

Exempel nr 3:

Det lånade beloppet är 1 000 ecu, att återbetalas med två belopp på 600 ecu, efter ett respektive två år.

Ekvationen blir

>Hänvisning till >

Det kan lösas genom algebra och ger i = 0,13066 viket avrundas till 13,1 % (eller 13,07 % om en exakthet på två decimaler föredras).

Exempel nr 4:

Det lånade beloppet S = 1 000 ecu och de belopp låntagaren skall betala är

>Plats för tabell>

Ekvationen blir

>Hänvisning till >

Med denna ekvation kan i beräknas genom successiva approximativa beräkningar som kan programmeras på en fickdator.

Resultatet blir i = 0,13185 vilket avrundas till 13,2 % (eller 13,19 % om en exakthet på två decimaler föredras)."

RÅDETS MOTIVERING

I. INLEDNING

1. Den 25 april 1996 lade kommissionen fram ett förslag till direktiv, på grundval av artikel 100a i EG-fördraget, om ändring av direktiv 87/102/EEG (ändrat genom direktiv 90/88/EEG) om tillnärmning av medlemsstaternas lagar och andra författningar om konsumentkrediter (1).

2. Europaparlamentet avgav sitt yttrande den 20 februari 1997. Med anledning av detta yttrande överlämnade kommissionen den 21 mars 1997 ett ändrat förslag (2).

Ekonomiska och sociala kommittén avgav sitt yttrande den 26 september 1996 (3).

3. Den 7 juli 1997 antog rådet en gemensam ståndpunkt i enlighet med artikel 189b i fördraget.

II. SYFTE

4. Detta förslag från kommissionen syftar, i enlighet med artikel 1a.5 b i direktiv 90/88/EEG, till att säkerställa att en enda matematisk formel tillämpas för beräkning av den effektiva räntan för konsumentkrediter.

III. ANALYS AV DEN GEMENSAMMA STÅNDPUNKTEN

5. Allmän anmärkning

Generellt avviker rådets gemensamma ståndpunkt från kommissionens ändrade förslag endast för att i sak införa de ändringar som Europaparlamentet föreslagit, med undantag av tidsfristen för överförande av direktivet (artikel 2.1 i den gemensamma ståndpunkten) där rådet har ansett att en period på två år efter ikraftträdandet är bättre än ett angivet datum för att ge behöriga myndigheter och ekonomiska aktörer möjlighet att göra nödvändiga anpassningar, eftersom dagen för ikraftträdande ännu inte är känd.

6. Rådet har gjort följande ändringar i det ändrade förslaget, vilka har godtagits av kommissionen:

i) Anmärkning c i bilaga I (definition av tidsperioden ett år) och nionde stycket i ingressen

Rådet har lagt till en alternativ definition av ett standardår på 365,25 dagar, vilket motsvarar genomsnittet under en fyraårscykel (tre normalår plus ett skottår) och har anpassat det nionde stycket i ingressen så att dessa olika definitioner återspeglas.

ii) Anmärking d i bilaga I (beräkningarnas noggrannhet) och åttonde stycket i ingressen

Liksom Europaparlamentet har rådet inte funnit det ändamålsenligt att kräva två decimalers noggrannhet. Medlemsstaterna ges emellertid denna möjlighet genom formuleringen med "åtminstone en decimals exakthet".

iii) Anmärkning e i bilaga I (lösningsmetoder)

Rådet anser det vara önskvärt att i den mån det är möjligt att använda olika metoder för att lösa den ekvation som definierar den effektiva räntan se till att dessa metoder ger samma resultat och att exemplen i bilaga II inte ger utrymme för en avvikande tolkning.

iv) Bilaga II (räkneexempel)

Räkneexempel ges för de olika definitioner av ett år som anges i anmärkning c i bilaga I.

v) Artikel 6 (tidsfrist för överförande av direktivet)

Rådet har, enligt förklaringen under punkt 5 ovan, i artikel 2.1 i den gemensamma ståndpunkten för överförande av direktivet infört en tidsfrist på två år efter detta direktivs ikraftträdande.

vi) Elfte stycket i ingressen (harmonisering)

Rådet har tagit intryck av den önskan som Europaparlamentet uttryckte i sitt första ändringsförslag och har infogat ett nytt stycke i ingressen om en undersökning av behovet av eventuella kompletteringar när det gäller harmoniseringen av konsumentkreditens kostnadsfaktorer.

(1) EGT C 235, 13.8.1996, s. 8.

(2) EGT C 137, 3.5.1997, s. 9.

(3) EGT C 30, 30.1.1997, s. 94.