RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET om EAGF:s utgifter System för tidig varning nr 5-6/2014 /* COM/2014/0390 final */





INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1............ Inledning. 3 2............ Inkomster som avsatts för EGFJ. 3 3............ Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2014 års budget för EGFJ. 4 4............ Genomförandet av inkomster som avsatts för EGFJ. 6 5............ Slutsatser 6 Bilaga 1: || Preliminärt utnyttjande av EGFJ:s anslag per 30.4. 2014 1. Inledning I bilaga 1 presenteras det faktiska genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2013–30 april 2014 jämfört med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 28 i rådets förordning (EU) nr 1306/2013 om finansiering, förvaltning och övervakning av den gemensamma jordbrukspolitiken[1]. 2. Inkomster som avsatts för EGFJ Enligt artikel 43 i förordning (EG) nr 1306/2013 ska de inkomster som härrör från finansiella korrigeringar till följd av redovisningsbeslut och beslut om kontroll av överensstämmelsen, inkomster från oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften betraktas som inkomster som ska avsättas för att finansiera EGFJ:s utgifter. Enligt dessa bestämmelser kan sådana inkomster användas för att täcka finansieringen av EGFJ-utgifter. Om delar av dessa inkomster inte används inom budgetåret överförs dessa delar automatiskt till nästa budgetår[2]. EGFJ:s budget för 2014 innefattar dels kommissionens senaste uppskattning av behoven av finansiering av de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd och uppskattning av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntas flyta in under det aktuella budgetåret, dels överföring från saldot av avsatta inkomster från föregående budgetår. I sitt förslag till EGFJ-anslag i 2014 års budget beaktade kommissionen de sammanlagda uppskattade inkomster som är avsatta för särskilda ändamål och begärde för 2014 års budget en anslagsnivå motsvarande de uppskattade utgifterna för EGFJ med avdrag för de uppskattade behoven. Budgetmyndigheten antog budgeten för EGFJ med beaktande av de uppskattade inkomsterna avsatta för särskilda ändamål. Vid upprättandet av budgeten för 2014 uppskattade kommissionen de tillgängliga inkomsterna avsatta för särskilda ändamål till 1 464 miljoner euro, närmare bestämt: – För budgetåret 2014 förväntades de inkomster som avsätts för särskilda ändamål uppgå till 849 miljoner euro. Inkomster på 638 miljoner respektive 165 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelsen och från korrigeringar till följd av oriktigheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 46 miljoner euro. – De avsatta inkomster som förväntades överföras från budgetåret 2013 till 2014 beräknades till 615 miljoner euro. I budgeten för 2014 avsatte kommissionen dessa ursprungligen beräknade inkomster på 1 464 miljoner euro till två ordningar. Närmare bestämt: – 464 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker och – 1 000 miljoner euro till systemet med samlat gårdsstöd. För dessa båda ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag på 285 miljoner euro respektive 30 083 miljoner euro, i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och nämnda avsatta inkomster motsvarar ett beräknat totalt anslag på 749 miljoner euro för producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker och 31 083 miljoner euro för systemet med samlat gårdsstöd. I bilaga 1 visas det preliminära genomförandet av budgeten för 2014 fram till och med den 30 april 2014. Siffrorna för budgetanslagen på artikelnivå för sektorn för frukt och grönsaker respektive sektorn för frikopplat direktstöd avser godkända anslag för dessa båda ordningar, som uppgår till 676,7 miljoner euro respektive 38 252 miljoner euro, utan att de avsatta inkomster som tidigare nämnts tagits med i beräkningen. När de inkomster som avsatts till dessa sektorer tas med uppgår de totala anslagen i 2014 års budget till 1 140 miljoner euro för frukt och grönsaker och till 39 252 miljoner euro för frikopplat direktstöd. 3. Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2014 års budget för EGFJ I bilaga 1 visas det preliminära genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2013–30 april 2014. Denna genomförandenivå jämförs med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 28 i förordning (EU) nr 1306/2013. Nedan kommenteras kort de artiklar i budgeten som uppvisar de största skillnaderna mellan det faktiska och det väntade utnyttjandet av budgeten för 2014. 3.1. Marknadsåtgärder Utnyttjandet av anslag för interventioner på jordbruksmarknaderna översteg de godkända budgetanslagen med 36,8 miljoner euro, om man ser till indikatorns nivå per den 30 april 2014. Denna skillnad kan främst hänföras till sektorerna för frukt och grönsaker respektive vin. 3.1.1. Frukt och grönsaker (+ 125,4 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Denna utnyttjandenivå beror, när det gäller godkända budgetanslag, främst på utgifterna för producentorganisationernas driftsfonder, som finansieras genom både de godkända budgetanslagen och de inkomster som avsatts för denna ordning i 2014 års budget (närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan). Utnyttjandenivån är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 30 april 2014 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna sektor. Fotnoten * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 2 visar hur situationen skulle vara om indikatorn per den 30 april 2014 tillämpades på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för denna sektor. Som påpekas i punkt 2 ovan utgörs den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för denna sektor av godkända budgetanslag på 676,7 miljoner euro och beräknade avsatta inkomster på 464 miljoner euro. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansieringen på 1 140,7 miljoner euro som väntas bli tillgänglig för denna sektor, skulle därför ett underutnyttjande på -41,1 miljoner euro uppstå, vilket är nettoeffekten av en ökad utbetalningstakt för producentorganisationernas driftsfonder, och ett långsammare utnyttjande av anslag för programmet för frukt i skolan och för stöd till producentgrupper för preliminärt godkännande. Vid denna tidpunkt betraktas denna situation som tillfällig och ett fullständigt genomförande av budgeten förväntas. 3.1.2. Produkter inom vinsektorn (- 75,2 miljoner euro) Underutnyttjandet beror på den långsammare takten för utbetalningar som görs av medlemsstaterna jämfört med den utgiftsprofil som fastställts som indikator för de nationella vinprogrammen. Denna situation anses i nuläget vara tillfällig eftersom medlemsstaternas beräknade utgifter för denna artikel visar på en snabbare utbetalningstakt under de kommande månaderna. 3.2. Direktstöd Utnyttjandet av anslagen till direktstöd överskred indikatorns nivå per den 30 april 2014 med 975,4 miljoner euro. 3.2.1. Frikopplat direktstöd (+1 003,5 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Denna utnyttjandenivå beror, när det gäller godkända budgetanslag, främst på utgifterna för systemet med samlat gårdsstöd, som finansieras genom både de godkända budgetanslagen och de inkomster som avsatts för denna ordning i 2014 års budget (närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan). Utnyttjandenivån är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 30 april 2014 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna sektor. Fotnoten * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 2 visar hur situationen skulle vara om indikatorn per den 30 april 2014 tillämpades på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för att finansiera frikopplat direktstöd. Den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för frikopplat direktstöd består av godkända budgetanslag på 38 252 miljoner euro och beräknade avsatta inkomster för frikopplat direktstöd på 1 000 miljoner euro, vilket påpekas i punkt 2 ovan. Om indikatorn tillämpats på de sammanlagda medel på 39 252 miljoner euro som väntas bli tillgängliga för frikopplade direktstöd, skulle överutnyttjandet ha minskat till 32,8 miljoner euro (Betalningstakten har ökat till 97 % av behoven den 30 april 2014). För närvarande har medlemsstaterna redan betalat ut 97 % av det beräknade frikopplade direktstödet för 2014. Vid utbetalningen av den sista delbetalningen av detta stöd kommer ett avdrag på hela betalningen att göras för finansiell disciplin, vilket inte var fallet för de förskott som betalades före den 1 december. Kommissionen förväntar sig i dagsläget att tillgängliga anslag och avsatta inkomster kommer att vara tillräckliga för att täcka finansieringsbehoven för denna artikel. 3.2.2. Andra direktstöd (– 27,8 miljoner euro) En skillnad i utnyttjandet av de anslag som godkänts för andra direktstöd jämfört med indikatornivån den 30 april 2014 är en effekt av ett något långsammare genomförande för vissa ordningar, särskilt för djurbidrag. Denna situation anses i nuläget vara tillfällig. Kommissionen följer noggrant utvecklingen i utbetalningstakten för dessa system. 3.3. Revision av jordbruksutgifter (- 10.0 miljoner euro) Förutom direkta utbetalningar för övervakning och förebyggande åtgärder som uppgår till 6,8 miljoner euro innehåller 2014 års budget uppskattningar på 53,4 miljoner euro i betalningsbemyndiganden för tvistlösning. Vid upprättandet av utgiftsprofilen för tvistlösning antogs det att medlemsstaterna skulle betala dessa belopp jämnt för varje månad under perioden januari till oktober 2014. Den 30 april 2014 hade medlemsstaterna dock gjort utbetalningar på 18,8 miljoner euro. Som en följd av detta uppstod ett underutnyttjande i förhållande till indikatorn för detta kapitel i 2014 års budget. Denna situation anses i nuläget vara tillfällig och ett fullständigt genomförande av budgeten förväntas. 3.4. Politisk strategi och samordning (- 20.1 miljoner euro) Detta underutnyttjande är tillfälligt eftersom betalningarna för jordbruksföretagens redovisningsuppgifter inte genomfördes enligt planerna i april 2014. Dessa betalningar kommer slutligen att göras när alla nödvändiga villkor för deras genomförande är uppfyllda. 4. Genomförandet av inkomster som avsatts för EGFJ Tabellen i bilaga 1 visar att inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 565,5 miljoner euro hade flutit in per den 30 april 2014. Närmare bestämt: – – Inkomster från korrigeringar till följd av redovisningsbeslut och beslut om kontroll av överensstämmelsen uppgick till 416,2 miljoner euro, och ytterligare belopp väntas flyta in fram till utgången av budgetåret. – Inkomsterna från oegentligheter uppgick till cirka 102,6 miljoner euro och även här förväntas ytterligare belopp flyta in under resten av budgetåret. – Vid denna tidpunkt har den största delen av inkomsterna från mjölkavgiften flutit in och de uppgår till omkring 46,7 miljoner euro. Det belopp för avsatta inkomster som slutligen överfördes från 2013 till 2014 uppgick till 710,2 miljoner euro. Detta belopp ligger väsentligt högre än den ursprungliga uppskattningen på 615 miljoner euro. Det belopp för avsatta inkomster som den 30 april 2014 fanns tillgängligt för att finansiera EGFJ:s utgifter uppgick därför till 1 275,6 miljoner euro och extra belopp från nyinsamlade intäkter för särskilda ändamål väntas i slutet av budgetåret. 5. Slutsatser Det preliminära utnyttjandet av 2014 års budgetanslag för EGFJ, fram till och med den 30 april 2014, visar att de månatliga återbetalningarna till medlemsstaterna överskred den indikatorbaserade budgetutnyttjandeprofilen med omkring 980,6 miljoner euro. Inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 1 275,6 miljoner euro är redan tillgängliga och ytterligare belopp förväntas under 2014. I nuläget anser kommissionen att det belopp av avsatta inkomster som kommer att vara tillgängligt till årsslutet kommer att vara tillräckligt för att finansiera producentorganisationernas driftsfonder och systemet med samlat gårdsstöd, i enlighet med de ursprungliga beräkningarna vid 2014 års budgets upprättande. [1] EUT L 347, 20.12.2013, s. 549. [2] Enligt artikel 14 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) nr 966/2012 om finansiella regler för unionens allmänna budget får interna inkomster som avsatts för särskilda ändamål endast överföras till närmast följande budgetår. För att säkerställa en sund budgetförvaltning används dessa avsatta inkomster i allmänhet före de anslag som godkänts för den berörda budgetartikeln.