RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET om EGFJ:s utgifter System för tidig varning Nr 10-11/2012 /* COM/2013/0182 final - 2013/ () */





INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1........... Inledning. 3 2........... Inkomster avsatta för EGFJ. 3 3........... Inkomster från tillfälliga omstruktureringsavgifter (sockersektorn) 4 4........... Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2012 års budget för EGFJ. 4 5........... Genomförande av inkomster avsatta för EGFJ. 8 6........... Genomförande av inkomster från tillfälliga omstruktureringsavgifter (sockersektorn) 8 7........... Genomförande av fonden för omstrukturering av sockerindustrin. 8 8........... Slutsatser 9 BILAGA 1: || Preliminärt utnyttjande av EGFJ:s anslag per den 15 oktober 2012 1. Inledning Det preliminära genomförandet av 2012 års budget för EGFJ presenteras i tabellen i bilagan och väntas uppgå till 44 749,8 miljoner euro. Detta belopp återspeglar främst EGFJ:s utgifter inom ramen för delad förvaltning enligt medlemsstaternas underrättelser under perioden 16 oktober 2011–15 oktober 2012, inbegripet de belopp som korrigerats i samband med avslutandet av räkenskaperna för EGFJ och tillfälligt uppskjutna och minskade månadsbetalningar under budgetåret. Det inkluderar även en uppskattning av utgifter på ungefär 31 miljoner euro, som fortfarande kan utnyttjas direkt av kommissionen till och med den 31 december 2012. 2. Inkomster avsatta för EGFJ Enligt artikel 34 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005 om finansieringen av den gemensamma jordbrukspolitiken betraktas de inkomster som härrör från finansiella korrigeringar enligt beslut om kontroll av överensstämmelse, inkomster som drivits in till följd av oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften som inkomster avsatta för finansiering av EGFJ:s utgifter. Enligt samma artikel kan inkomster avsatta för särskilda ändamål användas för att finansiera medlemsstaternas utgifter inom ramen för EGFJ. De inkomster som eventuellt inte används kommer att överföras automatiskt till nästa budgetår[1]. Som angetts i tidigare rapporter om system för tidig varning räknade kommissionen ursprungligen med tillgängliga inkomster avsatta för särskilda ändamål under 2012 på 1 010 miljoner euro. Det rör sig om följande: – Under budgetåret 2012 väntades inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 805 miljoner euro genereras. 600 miljoner euro respektive 150 miljoner euro väntades flyta in från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelse och till följd av oegentligheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 55 miljoner euro. – Inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett beräknat belopp på 205 miljoner euro väntades överföras från budgetåret 2011 till 2012. I budgeten för 2012 fördelade kommissionen inkomsterna avsatta för särskilda ändamål, som ursprungligen uppskattades till 1 010 miljoner euro, till två ordningar: – 310 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker. – 700 miljoner euro till systemet med samlat gårdsstöd. För dessa båda system godkände budgetmyndigheten slutligen anslag på 496 miljoner euro respektive 30 472 miljoner euro, i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och nämnda inkomster avsatta för särskilda ändamål motsvarar ett beräknat tillgängligt anslag på totalt 806 miljoner euro för producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker och 31 172 miljoner euro för systemet med samlat gårdsstöd. I bilaga 1 visas det preliminära genomförandet av budgeten för 2012. Siffrorna för budgetanslagen för frukt och grönsaker och för frikopplat direktstöd avser godkända anslag för dessa båda sektorer, som uppgår till 788 miljoner euro respektive 37 189 miljoner euro, med undantag av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som tidigare nämnts. När de inkomster som avsatts till dessa sektorer tas med uppgår de totala anslagen i 2012 års budget till 1 098 miljoner euro för frukt och grönsaker och till 37 889 miljoner euro för frikopplat direktstöd. 3. Inkomster från tillfälliga omstruktureringsavgifter (sockersektorn) De tillfälliga omstruktureringsavgifterna för sockersektorn betraktas som inkomster avsatta för särskilda ändamål för finansiering av omstruktureringsstödet för sockerindustrin och annat stöd inom ramen för fonden för omstrukturering av sockerindustrin. För de tre regleringsåren 2006/2007, 2007/2008 och 2008/2009 fick fonden inbetalningar av sådana belopp för de kvantitativa kvoter för socker, inulinsirap och isoglukos som innehas av företagen i varje medlemsstat. Vid upprättandet av budgeten för 2012 väntades 832,2 miljoner euro ursprungligen överföras från budgetåret 2011 till budgetåret 2012. 4. Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2012 års budget för EGFJ 2012 års preliminära budgetgenomförande presenteras i bilaga 1. Nedan kommenteras kort de artiklar i budgeten som uppvisar de största skillnaderna (nominellt och relativt) mellan faktiska utgifter och motsvarande anslag i 2012 års budget. 4.1. Marknadsåtgärder Utnyttjandet av anslagen för interventioner på jordbruksmarknaderna översteg budgetens godkända anslag med 176,6 miljoner euro, men understeg anslagen med 133,4 miljoner euro om man tar hänsyn till beräknade inkomster på 310 miljoner euro avsatta för särskilda ändamål för detta kapitel. Avvikelsen beror på ett underutnyttjande i de flesta av sektorerna. 4.1.1. Bidrag för produkter som inte omfattas av bilaga 1 (–2,9 miljoner euro) Underutnyttjandet för detta kapitel beror på att medlemsstaterna hade lägre utgifter för exportlicenser, framförallt för bearbetade produkter innehållande mjölkbaserade ingredienser, jämfört med uppskattningarna i budgeten. 4.1.2. Livsmedelsprogram (+15,0 miljoner euro) Under 2012 betalade medlemsstaterna utestående belopp för transport- och administrationskostnader inom ramen för tidigare års planer för de sämst ställda. Dessa betalningar ledde tillsammans med medlemsstaternas betalningar för 2012 års plan till detta överutnyttjande av 2012 års budgetanslag för ordningen. 4.1.3. Olivolja (–13,2 miljoner euro) Underutnyttjandet för denna budgetartikel beror på de ordningar som avser privat lagring av olivolja. 2012 års budget för denna artikel grundades på den maximala kvantitet olivolja i privata lager som föreskrivs i kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 1023/2011. I själva verket var dock de kvantiteter som lagrades mycket mindre än väntat. En del av de tillgängliga anslagen används emellertid för finansieringen av ytterligare två ordningar för privat lagring av olivolja, som blev nödvändiga till följd av de fortsatt ogynnsamma villkoren på den här marknaden. Det slutliga underutnyttjandet beror på att betalningarna för dessa ytterligare ordningar började göras sent under 2012 och väntas fortsätta under 2013. 4.1.4. Frukt och grönsaker (+283,2 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Det betydande överutnyttjandet beror på att utgifterna i sektorn jämförs med godkända anslag i 2012 års budget, som inte omfattar inkomster som avsatts för sektorn. Om man däremot tar med de inkomster på 310 miljoner euro som avsatts för sektorn (se fotnot * längst ned i tabellen i bilagan), ökar de totala tillgängliga anslagen till 1 098 miljoner euro och då blir resultatet ett litet underutnyttjande på 26,8 miljoner euro. Underutnyttjandet är nettoresultatet av de olika genomförandenivåerna för de ordningar som finansieras via anslagen för den här sektorn: Medlemsstaterna hade lägre utgifter för producentorganisationers driftsfonder och skolfruktsprogrammet än vad som förutsågs i budgeten. Medlemsstaternas utgifter för de stöd som rör förhandserkännande av producentgrupper var dock betydligt större än de tillgängliga anslagen för den här ordningen i 2012 års budget. 4.1.5. Produkter inom vinsektorn (–36,9 miljoner euro) Underutnyttjandet beror på att några av medlemsstaterna hade något lägre utgifter för både de nationella stödprogrammen för vinsektorn (jämfört med respektive budgeterade tak) och det röjningssystem som finansierats enligt denna artikel. 4.1.6. Övriga vegetabiliska produkter och åtgärder (–26,3 miljoner euro) Underutnyttjandet för den här artikeln vid årets slut beror främst på Poseiåtgärderna, för vilka medlemsstaterna ändrade sina nationella planer under året med en övergång från marknadsstöd till åtgärder som finansieras inom ramen för motsvarande ordning för direktstöd i artikel 05 03 02. 4.1.7. Mjölk och mjölkprodukter (–24,1 miljoner euro) Underutnyttjandet för den här artikeln beror på att medlemsstaterna haft mindre utgifter för skolmjölksprogrammet än vad som förutsågs i den godkända budgeten. 4.1.8. Nötkött (–8,8 miljoner euro) Den sänkning av exportbidragen för kött och levande djur som gjordes i april 2012 ledde till ett underutnyttjande för denna artikel. 4.2. Direktstöd Utnyttjandet av anslagen för direktstöd översteg budgetens godkända anslag med 369,1 miljoner euro, men understeg anslagen med 330,9 miljoner euro om man tar hänsyn till de beräknade inkomsterna på 700 miljoner euro avsatta för särskilda ändamål för det här kapitlet. Avvikelsen beror främst på sektorn med frikopplat direktstöd. 4.2.1. Frikopplade direktstöd (+476,5 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Det här betydande överutnyttjandet beror på att utgifterna för frikopplat direktstöd jämförs med godkända anslag i 2012 års budget, som inte omfattar inkomster som avsatts för sektorn. Om man däremot tar med de inkomster på 700 miljoner euro som avsatts för sektorn (se fotnot * längst ned i tabellen i bilagan), ökar de totala tillgängliga anslagen till 37 889 miljoner euro och överutnyttjandet omvandlas till ett underutnyttjande på –223,5 miljoner euro. Underutnyttjandet beror på medlemsstaternas lägre utgifter, främst för systemet med samlat gårdsstöd och för det frikopplade särskilda stödet enligt artikel 68 i rådets förordning (EG) nr 73/2009. Det bör dock noteras att genomförandet av systemet med samlat gårdsstöd under 2012 uppgick till 99,7 % av de tillgängliga anslagen i budgeten. När det gäller systemet för enhetlig arealersättning utgjorde genomförandet på 99,2 % den hittills högsta genomförandenivån. 4.2.2. Övriga direktstöd (–107 miljoner euro) Underutnyttjandet beror främst på medlemsstaternas lägre utgifter för det kopplade särskilda stödet enligt artikel 68 i rådets förordning (EG) nr 73/2009, för vissa djurbidrag och för bidraget för proteingrödor jämfört med vad som ursprungligen förutsågs i 2012 års budget. 4.3. Revision av jordbruksutgifter 4.3.1. Avslutande av räkenskaperna och kontroll av överensstämmelse avseende tidigare års räkenskaper (+228,5 miljoner euro för avslutande av räkenskaperna och +36,2 miljoner euro för kontroll av överensstämmelse) För budgetposten för avslutande av räkenskaperna uppgick de godkända anslagen för 2012 års budget till –200 miljoner euro. Det bör påpekas att kommissionen i sin ändringsskrivelse nr 3 för 2012 hade föreslagit korrigeringar motsvarande –69 miljoner euro för denna post. I stället för att göra negativa korrigeringar i samband med avslutandet av räkenskaperna under 2012, antog kommissionen beslut om avslutande av räkenskaperna enligt vilka den tvingades göra återbetalningar, dvs. positiva korrigeringar till förmån för medlemsstaterna, till ett nettobelopp på 28,5 miljoner euro. Det senare beloppet plus det tidigare nämnda negativa beloppet på –200 miljoner euro gör att kommissionen måste identifiera och överföra positiva budgetanslag från andra budgetposter på cirka 228,5 miljoner euro för att avsluta denna budgetpost under 2012. Dessutom gjordes positiva korrigeringar till förmån för medlemsstaterna på cirka 36,2 miljoner euro enligt de beslut om kontroll av överensstämmelse som kommissionen antog under 2012. Det kommer också att bli nödvändigt att överföra positiva budgetanslag från poster i budgeten för att täcka detta belopp. 4.3.2. Övriga utgifter (+38,3 miljoner euro för tvistlösning) Budgetartikel 05 07 02 är avsedd att täcka unionens kostnader för tvistlösning. Artikeln innehöll anslag på 0,8 miljoner euro under 2012. Den 29 mars 2012 ogiltigförklarade domstolen kommissionens beslut 2007/361/EG. Kommissionen var därför tvungen att återbetala 39,1 miljoner euro som betalats av de medlemsstater som berördes av detta beslut. Jämfört med de tilldelade anslagen i 2012 års budget ledde den här betalningen till ett överutnyttjande av anslagen motsvarande det belopp som anges ovan. 4.4. Övriga utgifter 4.4.1. Livsmedels- och fodersäkerhet, djurhälsa, djurskydd och växtskydd (–65,0 miljoner euro) De ordningar som finansieras enligt denna artikel omfattar direktstöd från kommissionen. Utbetalningar på 22,6 miljoner euro förväntas göras fram till den 31 december 2012. På grund av den förbättrade djurhälsosituationen och de ändringar i lagstiftningen som innebär att det krävs färre TSE-test var behoven för programmen för utrotning och övervakning av djursjukdomar mindre detta år jämfört med vad som förutsågs i 2012 års budget. Kommissionen föreslog därför en minskning av anslagen på 65,4 miljoner euro i ändringsbudget nr 6/2012 som antogs den 12 december 2012. 5. Genomförande av inkomster avsatta för EGFJ Tabellen i bilagan visar att de totala inkomster avsatta för särskilda ändamål som slutligen var tillgängliga för 2012 uppgick till 1 341,1 miljoner euro. Det är 331,1 miljoner euro mer än det ursprungligen beräknade beloppet på 1 010 miljoner euro. Skillnaden beror delvis på att de inkomster avsatta för särskilda ändamål som fördes över från 2011 till 2012 var 236,5 miljoner euro högre (totalt 441,5 miljoner euro) än det belopp på 205 miljoner euro som ursprungligen förutsågs i budgeten. De inkomster avsatta för särskilda ändamål som överfördes från 2011 till 2012 har helt och hållet använts för att finansiera utgifter under budgetåret 2012 i enlighet med artikel 10 i budgetförordningen. 2012 års nya inkomster avsatta för särskilda ändamål uppgick till 900,4 miljoner euro, vilket ska jämföras med det belopp på 805 miljoner euro som förutsågs i budgeten. Detta beror framförallt på att vissa medlemsstater i slutändan inte begärde att deras korrigeringar efter kontroller av överensstämmelse skulle delas upp, vilket man väntat sig. Detta ledde till en snabbare inbetalning av motsvarande inkomster avsatta för särskilda ändamål än vad som annars skulle ha varit fallet. Den del av de nya inkomsterna avsatta för särskilda ändamål som inte används under 2012 kommer att överföras till budgetåret 2013 och användas för att finansiera utgifterna under det året. 6. Genomförande av inkomster från tillfälliga omstruktureringsavgifter (sockersektorn) I enlighet med lagstiftningen har inga nya tillfälliga omstruktureringsavgifter tagits ut från medlemsstaterna sedan november 2009. De totala inkomster avsatta för särskilda ändamål som är tillgängliga för fonden för omstrukturering av sockerindustrin motsvarar således det belopp som överfördes från budgeten 2011. Det beloppet uppgår till 856,8 miljoner euro, vilket inte stämde med de ursprungliga beräkningarna. Beloppet var högre än de 832,2 miljoner euro som förutsågs i anmärkningarna till 2012 års budget, eftersom mindre stödbetalningar än beräknat gjordes i slutet av 2011. I ändringsskrivelse nr 1 för 2013 angav kommissionen att den räknar med att saldot för inkomsterna avsatta för särskilda ändamål, som uppgår till 675 miljoner euro, från fonden för omstrukturering av sockerindustrin ställs till EGFJ:s förfogande vid avslutandet den 30 september 2012. På grundval av de preliminära genomförandesiffror som medlemsstaterna lämnat, verkar de inkomster avsatta för särskilda ändamål som är tillgängliga för EGFJ uppgå till 755 miljoner euro. 7. Genomförande av fonden för omstrukturering av sockerindustrin Den 30 september 2012, som är sista dag för fondens genomförande, hade medlemsstaterna gjort nettoutbetalningar på 109,7 miljoner euro för stöd avseende omstruktureringsåtgärder, diversifieringsstöd eller stöd för raffinering av socker. Förutom några mindre justeringar kan det inte väntas några utbetalningar inom ramen för fonden efter den 30 september 2012. Det gjordes mindre utbetalningar inom ramen för fonden för omstrukturering av sockerindustrin totalt under 2012 än vad kommissionen förutsåg i 2012 års budget, vilket gör att större inkomster avsatta för särskilda ändamål finns kvar i fonden, såsom sägs i punkt 6 ovan. 8. Slutsatser Det preliminära genomförandet av 2012 års budget för EGFJ ger ett genomförande på 780,2 miljoner euro mer än de godkända budgetanslagen (med undantag av ovan nämnda minskning av anlagen på 65,4 miljoner euro för åtgärder inom det veterinära och fytosanitära området i ändringsbudget nr 6/2012 – se punkt 4.4.1 ovan), vilket täcks av de tillgängliga inkomsterna avsatta för särskilda ändamål på 1 341,1 miljoner euro. Det återstår att göra justeringar och överföringar av anslag i slutet av året. Med beaktande av dessa och det som nämns ovan beräknas inkomster avsatta för särskilda ändamål på 490 miljoner euro överföras till EGFJ för 2013. Saldot för inkomster avsatta för särskilda ändamål från fonden för omstrukturering av sockerindustrin ger ett ytterligare belopp på 755 miljoner euro som ska överföras till EGFJ för 2013. [1] De inkomster avsatta för särskilda ändamål som överförts måste användas först, dvs. före de anslag som godkänts av budgetmyndigheten och de inkomster avsatta för särskilda ändamål som genereras under året (artikel 10 i rådets förordning (EG) nr 1605/2002 med budgetförordning för Europeiska gemenskapernas allmänna budget).