[pic] | EUROPEISKA GEMENSKAPERNAS KOMMISSION |

Bryssel den 21.10.2009

KOM(2009)547 slutlig

RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET

1:a ekonomiska rapporten om genomförandet av Europeiska jordbruksfonden för landsbygdsutveckling (EJFLU)budgetåret 2008

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

1. Budgetförfarande och uppföljning 3

2. Förvaltning av budgetmedlen och genomförande av budgeten 5

2.1. Åtagandebemyndiganden 5

2.1.1. Åtagandebemyndiganden för operativa landsbygdsutvecklingsprogram 5

2.1.2. Tillgängliga åtagandebemyndiganden för tekniskt stöd 6

2.2. Betalningsbemyndiganden 6

2.2.1. Anslag för operativa landsbygdsutvecklingsprogram 6

2.2.2. Anslag för tekniskt stöd 11

3. Genomförandegrad för EJFLU-programmen (procent av EJFLU-anslagen 2007 och 2008 som betalats ut av kommissionen) per medlemsstat 14

BUDGETFÖRFARANDE OCH UPPFÖLJNING

Den 2 maj 2007 antog kommissionen det preliminära budgetförslaget för 2008. Det preliminära budgetförslaget för EJFLU lades fram inför budgetmyndigheten med följande finansiella resurser (i euro):

Budgetrubrik | Åtagandebemyndiganden | Betalningsbemyndiganden |

05.040501 (Landsbygdsutvecklingsprogram) | 12 542 462 561,00 | 9 396 700 000,00 |

05.040502 (Tekniskt stöd) | 22 089 328,00 | 10 000 000,00 |

Rådets förordning (EG) nr 378/2007 om fastställande av bestämmelser för frivillig modulering av direktstöd antogs den 27 maj 2007. De direkta konsekvenserna för EJFLU-budgeten är en höjning av åtagandebemyndigandena med 362 000 000,00 euro.

Till följd av detta antog Europaparlamentet den allmänna budgeten för 2008 i andra behandlingen den 13 december 2007, med följande anslag för EJFLU:

Budgetrubrik | Åtagandebemyndiganden | Betalningsbemyndiganden |

05.040501 (Landsbygdsutvecklingsprogram) | 12 904 462 561,00 | 9 396 700 000,00 |

05.040502 (Tekniskt stöd) | 22 089 328,00 | 10 000 000,00 |

I slutet av 2007 hade kommissionen endast godkänt 54 av sammanlagt 94 EJFLU-program. De återstående 40 programmen godkändes under 2008 enligt följande:

- I början av 2008 antogs 25 EJFLU-program som omfattats av en icke-automatisk överföring av åtagandebemyndiganden från budgetår 2007 till 2008, till ett belopp av sammanlagt 1 360 517 165,00 euro.

- 15 EJFLU-program för vilka kommissionens kontrollförfaranden inte avslutats till slutet av 2007 omfattades av en överföring av medlen för 2007 till åren 2008–2013 i enlighet med punkt 48 i det interinstitutionella avtalet om budgetdisciplin.

För dessa sistnämnda femton EJFLU-program har årsanslagen för 2007 strukits i 2007 års budget, och budgetmyndigheten antog i maj 2008 en ändringsbudget för ett extra belopp på 370 376 764,00 euro i åtagandebemyndiganden, motsvarande kvotandelen för 2008 av de överförda anslagen för 2007.

Det bör noteras att tillämpningen av punkt 48 i det interinstitutionella avtalet även innebär att budgetramarna för landsbygdsutvecklingen måste ses över, genom en ändring av rådets beslut 2006/493/EG om fastställande av beloppet för gemenskapsstödet till landsbygdsutveckling för perioden 1 januari 2007 – 31 december 2013 och dess fördelning per år samt av beslut 2006/636/EG om den årliga fördelningen per medlemsstat av gemenskapens stöd för landsbygdsutveckling under samma period.

Den ovan beskrivna situationen innebär att beloppet för de åtagandebemyndiganden som slutligen finns att tillgå under budgetrubriken för de operativa EJFLU-programmen (med undantag för tekniskt stöd) uppgår till 14 635 356 490,00 euro.

Betalningsbemyndigandena har under 2008 legat på samma nivå som i den budget som Europaparlamentet antagit i andra behandlingen den 13 december 2007, med undantag för en sammanlagd överföring av 82 995 000,00 euro som genomfördes i slutet av året för att förstärka budgetrubrikerna för utvecklingssektionen inom EUGFJ. I tabellen nedan visas situationen per budgetrubrik (i euro):

Finansieringsinstrument/budgetrubrik | Ökning (”+”) eller minskning (”-”) av tillgängliga betalningsbemyndiganden (i euro) |

EJFLU (05.040501) | - 82.995.000,00 |

Utvecklingssektionen vid EUGFJ mål 1 (05.04.02.01) och Utvecklingssektionen vid EUGFJ Leader+ (05.040206) | + 82.995.000,00 |

Sammanlagd variation (ökning, minskning) för landsbygdsutvecklingen | 0,00 |

I följande kapitel redogörs för hur medlen har använts.

FÖRVALTNING AV BUDGETMEDLEN OCH GENOMFÖRANDE AV BUDGETEN

Åtagandebemyndiganden

Åtagandebemyndiganden för operativa landsbygdsutvecklingsprogram

Alla åtagandebemyndiganden för 2008 (14 635 356 490,00 euro) har använts (dvs. budgeten har genomförts till 100 %) I nedanstående tabell visas de belopp som faktiskt anslagits under 2008 per medlemsstat för EJFLU-programmen (i euro).

Medlemsstat | Utnyttjande av åtagandebemyndiganden för 2008 |

AT | 594 709 669,00 |

BE | 63 957 784,00 |

BG | 581 200 565,00 |

CY | 24 772 842,00 |

CZ | 392 638 892,00 |

DE | 1 186 941 705,00 |

DK | 128 937 144,00 |

EE | 95 569 377,00 |

ES | 1 548 539 790,00 |

FI | 318 959 772,00 |

FR | 959 359 146,00 |

GR | 463 470 078,00 |

HU | 537 525 661,00 |

IE | 355 014 220,00 |

IT | 1 616 756 298,00 |

LT | 248 836 020,00 |

LU | 13 661 411,00 |

LV | 300 635 734,00 |

MT | 23 962 147,00 |

NL | 72 638 338,00 |

PL | 1 932 933 351,00 |

PT | 587 531 051,00 |

RO | 1 146 687 683,00 |

SE | 277 225 207,00 |

SI | 139 868 094,00 |

SK | 286 531 906,00 |

UK | 736 492 605,00 |

Slutsumma | 14 635 356 490,00 |

Tillgängliga åtagandebemyndiganden för tekniskt stöd

Enligt artikel 69.2 i rådets förordning (EG) nr 1698/2005 ska 0,25 % av totalbeloppet för gemenskapens stöd till landsbygdsutveckling användas för kommissionens tekniska stöd. I 2008 års budget var anslagen för detta 22 089 328,00 euro i åtagandebemyndiganden. I slutet av 2008 hade 5 250 376,94 euro av åtagandebemyndigandena förbrukats.

I tabellen nedan visas hur dessa har använts. Största delen av åtagandebemyndigandena för 2008 avser åtgärder för att skapa ett europeiskt nätverk för landsbygdsutveckling och för att utveckla datorsystemet SFC2007.

[pic]

Betalningsbemyndiganden

Anslag för operativa landsbygdsutvecklingsprogram

Betalningsbemyndigandena i 2008 års budget för EJFLU-programmen uppgår till 9 396 700 000,00 euro. Av detta tillgängliga anslag överfördes 82 995 000,00 euro i november och december för att förstärka budgetrubrikerna 05.040201 och 05.040206 (program i EUGFJ:s utvecklingssektion för mål 1, respektive Leader+ för programperioden 2000–2006)

I slutet av 2008 hade utnyttjandet av betalningsbemyndigandena uppnått beloppet 8 538 840 673,98 euro, som hade använts enligt följande:

Förskottsbetalning: | 2 475 706 914,50 euro |

Återbetalningar fjärde kvartalet 2006 | 21 697 817,73 euro |

Återbetalningar tredje kvartalet 2007 | 116 058 716,24 euro |

Återbetalningar fjärde kvartalet 2007 | 1 697 255 282,24 euro |

Återbetalningar första kvartalet 2008 | 1 120 239 109,02 euro |

Återbetalningar andra kvartalet 2008 | 1 303 099 545,58 euro |

Återbetalningar tredje kvartalet 2008 | 1 804 783 288,67 euro |

Totalt 2008 | 8 538 840 673,98 euro |

Återbetalningarna för andra och tredje kvartalet 2008 för några program (förteckningen nedan) var helt eller delvis oavslutade vid räkenskapsårets slut eftersom åtagandena för 2007 och 2008 för dessa program redan hade utnyttjats fullt ut genom förskottsbetalningar och tidigare återbetalningar. I tabellen nedan visas situationen för de program som uttömt sina åtagandebemyndiganden och vars betalningar har fått vänta till början av 2009.

EJFLU-program – nr CCI | Q2 2008 (andra kvartalet) | Q3 2008 (tredje kvartalet) | Totalt |

Vlaanderen (2007BE06RPO001) | 2 634 830,50 | 2 634 830,50 |

Nordrhein-Westfalen (2007DE06RPO015) | 10 345 809,87 | 10 345 809,87 |

Aragon (2007ES06RPO002) | 12 299 213,27 | 16 291 566,28 | 28 590 779,54 |

Asturias (2007ES06RPO003) | 1 100 082,61 | 1 100 082,61 |

La Rioja (2007ES06RPO016) | 1 046 530,71 | 1 046 530,71 |

Ireland National (2007IE06RPO001) | 95 219 252,45 | 95 219 252,45 |

Totalt | 12 299 213,27 | 126 638 072,42 | 138 937 285,68 |

Skillnaden mellan de sammanlagda tillgängliga betalningsbemyndigandena och de utnyttjade betalningsbemyndigandena samt de medel som överförts från föregående programperiod för att förstärka två budgetrubriker uppgår till 774 864 326,00 euro. Detta belopp innebär att 8,2 % av budgeten inte har genomförts, jämfört med de tillgängliga anslagen. Detta beror främst på att utgiftsredovisningen för tredje kvartalet var lägre än de prognoser som medlemsstaterna lämnat in. Dessa medel har överförts till 2009 års budget genom kommissionsbeslut SEK(2009) 164 av den 13 februari 2009 i form av tillgångar typ C2 (icke automatiskt överförda tillgångar enligt kommissionsbeslut som måste användas före den 31 december 2009).

I nedanstående figur visas den månatliga användningen av betalningsbemyndiganden under 2008. Användningstakten påverkas av datumen för inskickandet av de fyra betalningsredovisningarna under året (31 januari, 30 april, 31 juli och 10 november för fjärde kvartalet 2007, första kvartalet 2008, andra kvartalet 2008 respektive tredje kvartalet 2008).

[pic]

I nedanstående tabell visas de belopp som kommissionen betalat under kalenderåret 2008, per medlemsstat, som förskottsbetalningar och ersättning för utgifter som utbetalningsställena haft under perioderna 16 oktober till 31 december 2007 (fjärde kvartalet 2007), 1 januari 2008 till 31 mars 2008 (första kvartalet 2008), 1 april 2008 till 30 juni 2008 (andra kvartalet 2008) samt 1 juli 2008 till 15 oktober 2008 (tredje kvartalet 2008).

Beloppen för fjärde kvartalet 2006 inom ramen för de utgifter som medlemsstaterna deklarerat på grundval av övergångsbestämmelserna i förordning (EG) nr 1290/2005, betalas ut när de berörda programmen slutligen antas av kommissionen, vilket innebär att betalningar redan skett under 2008. Dessa utbetalningar avser program som ännu inte hade godkänts i slutet av räkenskapsåret 2007 och för vilka medlen har överförts (artikel 48 i det interinstitutionella avtalet) eller som har omfattats av icke automatisk överföring av åtagandebemyndiganden från 2007 till 2008.

Beloppen för tredje kvartalet 2007 (utgifter mellan den 1 juli 2007 och den 15 oktober 2007) berör program som uttömt sina åtagandebemyndiganden för 2007, och har betalats med medel för år 2008.

[pic]

Under 2008 uppgick de sammanlagda beloppen för ersättningar (delbetalningar) till 6063 133 759,48 euro, och förskotten uppgick till 2 475 706 914,50 euro.

Vad gäller utvecklingen efter 2007 visar tabellen nedan en påtaglig ökning (+40,43 %) i fråga om faktiska betalningar till medlemsstaterna. Denna ökning förklaras av att ersättningarna har mer än fördubblats under 2008 (+155,21 %) medan minskningen av förskotten har varit mindre påtaglig (-33,18 %). De minskade förskotten beror på att mer än hälften redan hade betalats under 2007. Den kraftiga ökningen av ersättningar visar i sin tur att genomförandet av programmen för landsbygdsutveckling går framåt i medlemsstaterna.

[pic]

Anslag för tekniskt stöd

I 2008 års budget var anslagen för detta ursprungligen 10 000 000,00 euro i åtagandebemyndiganden. I samband med den samlade överföring som GD BUDG genomförde 2008 överfördes 2 000 000,00 euro till en annan budgetrubrik utanför landsbygdsutvecklingen. I slutet av 2008 uppgick utnyttjandet av betalningsbemyndiganden till 3 455 471,11 euro.

I nedanstående tabell visas de utbetalda beloppen per budgetrubrik, samt de huvudsakliga genomförandena, som bland annat upprättandet av det europeiska nätet för landsbygdsutveckling och observatoriet för landsbygdsområden.

[pic]

En del av de betalningsbemyndiganden som utnyttjats under 2008 för den budgetrubrik som avser utvecklingen av datorsystemet SFC 2007 (316 624 euro) avser åtaganden under 2007.

ANALYS AV DE BELOPP SOM UTBETALNINGSSTÄLLENA I MEDLEMSSTATERNA HAR DEKLARERAT, PER EJFLU-AXEL OCH -ÅTGÄRD

I tabellen nedan visas de utgifter som medlemsstaterna har deklarerat per landsbygdsutvecklingsåtgärd under 2007 (från fjärde kvartalet 2006 till tredje kvartalet 2007), under 2008 (från fjärde kvartalet 2007 till tredje kvartalet 2008) samt en jämförelse med samma utgifter sedan programmet inleddes (fjärde kvartalet 2006 till tredje kvartalet 2008). De belopp som anges är de som ingår i finansieringsplanerna för 2007–2013 (i miljoner euro). Denna jämförelse visar i vilken utsträckning den faktiska användningen av medlen på plats motsvarar programprognoserna.

För år 2008 visar tabellen att 21,3 % av dessa belopp rör utgifter för åtgärder inom axel 1, 75,0 % för åtgärder inom axel 2 och 1,9 % rör utgifter för åtgärder inom axel 3. Detta skiljer sig avsevärt från den finansieringsplan som gällde i slutet av december 2008 för hela perioden 2007–2013 (34 % för axel 1, 43,7 % för axel 2 och 13,4 % för axel 3).

Detta beror till stor del på att åtgärder inom axel 2 ofta betalas på kontraktsbas under föregående programperiod, eller genom årsbetalningar. De relativa förseningarna i axel 1 och 3 beror på att investeringsprojekt kräver längre godkännandeförfaranden (offentliggörande av villkoren, insamling av ansökningar från potentiella stödmottagare, urvalsförfarande osv.) och tar längre tid att genomföra.

Jämvikten mellan axlarna, så som den är avsedd i varje programs genomförandestrategi, uppnås så småningom när EJFLU-programmen fortskrider. Om man jämför andelarna för år 2008 med dem för år 2007 syns också mycket riktigt en sådan utveckling. Exempelvis har axel 2 gått från 81,6 % av de deklarerade utgifterna 2007 till 75 % 2008, medan axel 1 går från 16,0 % 2007 till 21,3 % 2008.

[pic]

GENOMFÖRANDEGRAD FÖR EJFLU-PROGRAMMEN (PROCENT AV EJFLU-ANSLAGEN 2007 OCH 2008 SOM BETALATS UT AV KOMMISSIONEN) PER MEDLEMSSTAT

Figuren på nästa sida visar i vilken grad EJFLU-utbetalningarna har ägt rum från programperiodens början, inbegripet medlemsstaternas bidrag under sista kvartalet 2008 (som alltså ersätts av kommissionen från 2009 års budget), jämfört med anslagen för åren 2007 och 2008. Utnyttjandegraden ligger på 71,7 % för alla EJFLU-program tillsammans.

Figuren visar att alla program utom program 4 (Malta, Litauen, Bulgarien och Lettland) på medlemsstatsnivå har givit ut mer än 50 % av de sammanlagda åtagandebemyndigandena för 2007 och 2008.

Å andra sidan har fem länder (Irland, frankrike, Luxemburg, Österrike och Belgien) deklarerat utgifter som överskrider de sammanlagda beloppen för 2007 och 2008, något som har behövt finansieras från årsanslagen för 2009.

[pic]

[pic]