RAPPORT FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET om utgifter för Europeiska garantifonden för jordbruket Varningssystem 7–9/2013 /* COM/2013/0717 final */





INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1........... Inledning. 3 2........... Inkomster avsatta för EGFJ. 3 3........... Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2013 års budget för EGFJ. 4 4........... Genomförandet av inkomster avsatta för EGFJ. 7 5........... Slutsatser 7 Bilaga 1: || Preliminärt utnyttjande av EGFJ:s anslag per 2013-07-31 1. Inledning I bilaga 1 presenteras det faktiska genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2012–31 juli 2013 jämfört med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 20 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005[1]. 2. Inkomster avsatta för EGFJ Enligt artikel 34 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005 om finansieringen av den gemensamma jordbrukspolitiken ska inkomster som härrör från finansiella korrigeringar till följd av beslut om kontroll av överensstämmelse, inkomster som drivits in till följd av oegentligheter och inkomster från mjölkavgiften behandlas som inkomster som ska avsättas för att finansiera EGFJ-utgifter. Enligt dessa bestämmelser kan sådana inkomster användas för att täcka finansieringen av EGFJ-utgifter. De inkomster som inte används överförs automatiskt till nästa budgetår.[2] EGFJ:s budget för 2013 innefattar dels kommissionens senaste uppskattning av behoven av finansiering av de väntade utgifterna för marknadsåtgärder och direktstöd och uppskattning av de inkomster avsatta för särskilda ändamål som väntas flyta in under det aktuella budgetåret, dels överföring från saldot av avsatta inkomster från föregående budgetår. I sitt förslag till EGFJ-anslag för 2013 års budget beaktade kommissionen de sammanlagda uppskattade inkomster som är avsatta för särskilda ändamål och begärde en anslagsnivå motsvarande de uppskattade utgifterna för EGFJ med avdrag för de uppskattade behoven. Budgetmyndigheten antog den nya budgeten för EGFJ med beaktande av de uppskattade inkomsterna avsatta för särskilda ändamål. Vid upprättandet av budgeten för 2013 uppskattade kommissionen de tillgängliga avsatta inkomsterna till 1 533 miljoner euro. Närmare bestämt: – För budgetåret 2013 förväntades de inkomster som avsätts för särskilda ändamål uppgå till 628 miljoner euro. Inkomster på 389 miljoner respektive 161 miljoner euro förväntades från korrigeringar i samband med kontroll av överensstämmelse och från korrigeringar till följd av oegentligheter. Inkomsterna från mjölkavgiften beräknades uppgå till 78 miljoner euro. – De avsatta inkomster som skulle överföras från budgetåret 2012 till 2013 beräknades till 905 miljoner euro (inklusive det återstående saldot i omstruktureringsfonden för socker som beräknades uppgå till 675 miljoner euro). I budgeten för 2013 avsatte kommissionen dessa ursprungligen beräknade inkomster på 1 533 miljoner euro till två ordningar. Närmare bestämt: – 500 miljoner euro till producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker. – 1 033 miljoner euro till systemet med samlat gårdsstöd. För dessa båda ordningar godkände budgetmyndigheten slutligen anslag på 267 miljoner euro respektive 30 635 miljoner euro, i enlighet med kommissionens förslag. Summan av godkända anslag och nämnda avsatta inkomster motsvarar ett beräknat totalt anslag på 767 miljoner euro för producentorganisationernas driftsfonder inom sektorn för frukt och grönsaker och 31 668 miljoner euro för systemet med samlat gårdsstöd. I bilaga 1 visas det preliminära genomförandet av budgeten för 2013 fram till och med den 31 juli 2013. Siffrorna för budgetanslagen för sektorn för frukt och grönsaker respektive sektorn för frikopplat direktstöd avser godkända anslag för dessa båda ordningar, som uppgår till 611 miljoner euro respektive 38 076 miljoner euro, utan att de avsatta inkomster som tidigare nämnts tagits med i beräkningen. När de inkomster som avsatts till dessa sektorer tas med uppgår de totala anslagen i 2013 års budget till 1 111 miljoner euro för frukt och grönsaker och till 39 109 miljoner euro för frikopplat direktstöd. 3. Kommentarer till det preliminära genomförandet av 2013 års budget för EGFJ I bilaga 1 visas det preliminära genomförandet av budgeten under perioden 16 oktober 2012–31 juli 2013. Denna genomförandenivå jämförs med den indikatorbaserade utgiftsprofil som fastställts i enlighet med artikel 20 i rådets förordning (EG) nr 1290/2005. Nedan kommenteras kort de artiklar i budgeten som uppvisar de största skillnaderna mellan det faktiska och det väntade utnyttjandet av budgeten för 2013. 3.1. Marknadsåtgärder Utnyttjandet av anslag för interventioner på jordbruksmarknaderna översteg de godkända budgetanslagen med 120,9 miljoner euro, om man ser till indikatorns nivå per den 31 juli 2013. Denna skillnad kan främst hänföras till sektorerna för frukt och grönsaker, vin, griskött och fjäderfä. 3.1.1. Livsmedelsprogram (10,6 miljoner euro) Efter det långsamma utnyttjandet av anslagen under första hälften av budgetåret inom ramen för ordningen för de sämst ställda, har medlemsstaterna nu påskyndade dess genomförande. I likhet med förra året, i syfte att säkra livsmedelsleveranser för vintern, förväntas större delen av betalningarna ske under de sista månaderna av budgetåret. Eftersom 2013 är det sista året i detta system, finns det en press på medlemsstaterna att verkställa budgeten i sin helhet under 2013. Finansieringen av denna ordning är föremål för en budgetram på 500 miljoner euro och därför kan genomförandet inte överskrida de godkända anslagen. 3.1.2. Frukt och grönsaker (+ 275,7 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Denna utnyttjandenivå beror, när det gäller godkända budgetanslag, främst på utgifterna för producentorganisationernas driftsfonder, som finansieras genom både de godkända budgetanslagen och de inkomster som avsatts för denna ordning i 2013 års budget (närmare uppgifter anges i punkt 2 ovan). Utnyttjandenivån är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 31 juli 2013 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna sektor. Fotnoten * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 1 visar hur situationen skulle vara om indikatorn per den 31 juli 2013 tillämpades på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för denna sektor. Som påpekas i punkt 2 ovan utgörs den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för denna sektor av godkända budgetanslag på 611 miljoner euro och beräknade avsatta inkomster på 500 miljoner euro. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering på 1 111 miljoner euro som väntas bli tillgänglig för denna sektor, skulle därför ett underutnyttjande på -54,1 miljoner euro uppstå, vilket är nettoeffekten av en tillfälligt minskad takt för betalningar för producentorganisationernas driftsfonder, underutnyttjande för programmet för frukt i skolan och snabbare utnyttjande av anslagen för stöd till producentgrupper. Mot bakgrund av medlemsstaternas faktiska och beräknade utgifter för 2013 för producentorganisationernas driftsfonder och ordningar för förhandserkännande anser kommissionen att de totala tillgängliga anslagen kommer att räcka för att täcka behoven inom denna sektor, med beaktande av de inkomster som avsatts för denna sektor. Kommissionen fortsätter dock att noggrant följa situationen i denna sektor. 3.1.3. Produkter inom vinsektorn (- 117,1 miljoner euro) En nedgång i utnyttjandet av tillgängliga anslag för vinsektorn är ett resultat av att genomförandet av anslagen för vin i vissa medlemsstater gått långsammare än tidigare vid denna tid på året, medan indikatorn grundar sig på genomsnittet av den tidigare betalningstakten. Icke desto mindre förväntar sig kommissionen att medlemsstaternas betalningstakt kommer att öka mot slutet av året, mot bakgrund av det historiskt höga utnyttjandet för denna sektor och med beaktande av de ändringar av lagstiftningen som nyligen föreslagits av kommissionen och som förvaltningskommittén godkände i juli 2013, vilka syftar till att underlätta genomförandet av vissa åtgärder. Vid denna tidpunkt betraktas denna skillnad som tillfällig och ett fullständigt genomförande av budgeten förväntas. 3.1.4. Griskött, ägg och fjäderfän, biodling och andra animaliska produkter (-20,6 miljoner euro) Lägre utnyttjande av anslag enligt denna artikel beror på fjäderfäsektorn till följd av de successiva minskningarna av exportbidragen i oktober 2012 och februari 2013. Eftersom det inte varit någon betydande skillnad i de exporterade kvantiteterna, förväntas de totala utgifterna för denna åtgärd vara lägre än vad som beräknades när budgeten för 2013 utarbetades, och därigenom leda till ett underutnyttjande under denna budgetpost vid årets slut. 3.2. Direktstöd Utnyttjandet av anslagen till direktstöd överskred indikatorns nivå per den 31 juli 2013 med 740,4 miljoner euro. 3.2.1. Frikopplade direktstöd (+ 791,2 miljoner euro jämfört med godkända anslag) Vad gäller godkända budgetanslag har systemet med samlat gårdsstöd överutnyttjats, vilket är ett resultat av att indikatorn för perioden till och med den 31 juli 2013 tillämpas på de godkända budgetanslagen, som inte innefattar de inkomster som avsatts för denna sektor. Fotnoten * i tabellen över det preliminära genomförandet i bilaga 1 visar hur situationen skulle vara om indikatorn per den 31 juli 2013 tillämpades på de totala anslag som väntas bli tillgängliga för att finansiera frikopplat direktstöd. Den totala finansiering som väntas bli tillgänglig för frikopplat direktstöd består av godkända budgetanslag på 38 076 miljoner euro och beräknade avsatta inkomster för frikopplat direktstöd på 1 033 miljoner euro, vilket påpekas i punkt 2. Om indikatorn hade tillämpats på den totala finansiering på 39 109 miljoner euro som förväntas bli tillgänglig för frikopplat direktstöd skulle därför ett underutnyttjande på 239,6 miljoner euro uppstå. Skillnaden beror på sammanställande av indikatorn för enhetlig arealersättning (på grundval av 2012 års utbetalningstakt men med hänsyn till faktiska betalningar för de två första månaderna av året) som uppgår till 99,8 %, jämfört med det faktiska genomförandet till den 31 juli 2013 på 99 %[3]. Å andra sidan har medlemsstaterna redan i viss mån överutnyttjat de anslag som beräknades i budgeten för enhetlig arealersättning, med ca 0,2 %. När det gäller frikopplat särskilt stöd enligt artikel 68, förväntas medlemsstaternas utbetalningar uppnå nivån för de godkända anslagen under 2013. Kommissionen förväntar sig i dagsläget att tillgängliga anslag och avsatta inkomster är tillräckliga för att täcka det faktiska genomförandet av denna artikel. Kommissionen fortsätter att noggrant följa situationen för frikopplade direktstöd för att bedöma ett eventuellt nettounderutnyttjande. 3.2.2. Andra direktstöd (– 50,4 miljoner euro) En skillnad i utnyttjandet av de anslag som godkänts för andra direktstöd jämfört med indikatornivån den 31 juli 2013 är en effekt av ett något långsammare genomförande för vissa ordningar, särskilt ordningen för kopplat särskilt stöd enligt artikel 68 och ytterligare belopp för producenter av sockerbetor och sockerrör och betydande korrigeringar som rapporterats av vissa medlemsstater. Å andra sidan överskreds den budget för utbetalning av direktstöd i Posei efter antagandet av rådets förordning (EG) nr 228/2013, som godkände utbetalning av ett engångsbelopp till bananproducenter under räkenskapsåret 2013. Med hänsyn till överutnyttjandet av Poseiprogrammet fortsätter kommissionen i detta skede att nära följa situationen för systemen inom övriga frikopplade direktstöd. 3.3. Revision av jordbruksutgifter 3.3.1. Avslutande av tidigare års räkenskaper (+ 176,0 miljoner euro) Den 31 juli 2013 hade alla beslut om godkännande av räkenskaperna för detta budgetår redan antagits av kommissionen. Besluten får till resultat att kommissionen återbetalade, dvs. gjorde positiva korrigeringar till förmån för medlemsstaterna på cirka 7,3 miljoner euro. Det bör påpekas att kommissionen i sin ändringsskrivelse för 2013 föreslog korrigeringar motsvarande – 56 miljoner euro baserat på det genomsnittliga genomförandet för tidigare år eftersom sådana korrigeringar inte är möjliga att förutse. I det nya preliminära budgetförslag som utarbetades i november, efter misslyckandet vid första förlikningen, höjdes det beloppet till – 100 miljoner euro. Till slut antog budgetmyndigheten, efter förlikningen den 5 december 2012, 2013 års budget där beloppet slutgiltigt fastställdes till – 200 miljoner euro. Kommissionen bedömer att de väntade korrigeringarna till följd av dess beslut om avslutande av räkenskaperna och till följd av att medlemsstaterna inte iakttar tidsfristerna för stödutbetalningar inte kommer att räcka till för att täcka det högre beloppet på – 200 miljoner euro. Det slutliga korrigeringsbeloppet kommer att bero på de förväntade negativa korrigeringarna till följd av medlemsstaternas överskridanden av betalningstidsfristerna, vilka kommer att presenteras för fondkommittén i november 2013. Kommissionen kommer dock att behöva täcka de stora negativa budgetanslagen genom att överföra nya positiva budgetanslag från andra budgetposter för att kunna avsluta denna budgetpost under 2013. 4. Genomförandet av inkomster avsatta för EGFJ Tabellen i bilaga 1 visar att inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 624,4 miljoner euro hade flutit in per den 31 juli 2013. Närmare bestämt: – Inkomsterna från korrigeringar baserade på beslut om kontroll av överensstämmelse uppgick till 413,4 miljoner euro med vissa betydande ytterligare belopp som fortfarande förväntas flyta in fram till utgången av budgetåret på grundval av det särskilda beslut om kontroll av överensstämmelse nr 42 som kommissionen antog i augusti 2013. – Inkomster från korrigeringar till följd av oegentligheter uppgick till omkring 131,6 miljoner euro, och även i detta fall väntas ytterligare belopp flyta in fram till utgången av budgetåret. – Vid denna tidpunkt har den största delen av inkomsterna från mjölkavgiften flutit in och de uppgår till omkring 79,4 miljoner euro. Det belopp för avsatta inkomster som slutligen överfördes från 2012 till 2013 uppgick till 1 245,6 miljoner euro, inklusive saldot på cirka 755 miljoner euro i den tillfälliga omstruktureringsfonden för socker efter det att alla belopp som har förfallit till betalning ur denna fond har betalats. Detta belopp är avsevärt högre än den ursprungliga uppskattningen på 905 miljoner euro. Det belopp för avsatta inkomster som är tillgängligt för att finansiera EGFJ-utgifter uppgår således per den 31 juli 2013 till 1 869,9 miljoner euro. I dagsläget bedömer kommissionen att det belopp för nya inkomster avsatta för särskilda ändamål som redan flutit in och fortfarande kommer att flyta in under 2013 skulle överstiga det belopp på 628 miljoner euro som ursprungligen beräknats för denna avsatta inkomst i 2013 års budget. 5. Slutsatser Det preliminära utnyttjandet av 2013 års budgetanslag för EGFJ, fram till och med den 31 juli 2013, visar att de månatliga återbetalningarna till medlemsstaterna överskred den indikatorbaserade budgetutnyttjandeprofilen med omkring 1 022,7 miljoner euro. Inkomster avsatta för särskilda ändamål till ett belopp av 1 869,9 miljoner euro är redan tillgängliga och ytterligare belopp förväntas under 2013. I nuläget anser kommissionen att det belopp av avsatta inkomster som kommer att bli tillgängligt vid årets slut kommer att vara tillräckligt för att finansiera producentorganisationernas driftsfonder och systemet med samlat gårdsstöd, i enlighet med de ursprungliga beräkningarna vid upprättandet av 2013 års budget och eventuellt överutnyttjande av andra budgetposter såsom avslutande av räkenskaperna. [1] EUT L 209, 11.8.2005, s. 1. [2] Enligt artikel 14 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU, Euratom) nr 966/2012 om finansiella regler för unionens allmänna budget får interna inkomster som avsatts för särskilda ändamål endast överföras till närmast följande budgetår. För att säkerställa en sund budgetförvaltning används dessa avsatta inkomster i allmänhet före de anslag som godkänts för den berörda budgetartikeln. [3] Genomförandenivån för frikopplat direktstöd beräknas som en procentandel av de budgeterade behoven, inbegripet för det samlade gårdsstödet beloppet inkomster avsatta för särskilda ändamål.