[pic] | EUROPEISKA GEMENSKAPERNAS KOMMISSION |

Bryssel den 3.10.2007

KOM(2007) 562 slutlig

36:e EKONOMISKA RAPPORTEN FRÅN KOMMISSIONEN TILL EUROPAPARLAMENTET OCH RÅDET

OM EUROPEISKA UTVECKLINGS- OCH GARANTIFONDEN FÖR JORDBRUKET,Garantisektionen – BUDGETÅRET 2006 –{SEK(2007) 1246}

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

1. Budgetförfarande 3

1.1. Preliminärt budgetförslag för 2006 3

1.2. Budgetförslag för 2006 3

1.3. Ändringsskrivelse för 2006 3

1.4. Antagande av budgeten för 2006 3

1.5. Ändringsbudget 6/2006 3

2. Finans- och anslagsförvaltning 4

A. Anslagsförvaltning 4

2.1. Disponibla anslag för budgetåret 2006 4

2.2. Utnyttjande av anslagen för budgetåret 2006 4

2.3. Automatiska överföringar från 2005 till 2006 5

2.4. Ej automatiskt överförda anslag från 2005 5

B Förskott 5

2.5. Förskott till medlemsstaterna 5

3. Genomförande av 2006 års budget 6

4. Synpunkter på budgetens genomförande 7

4.1. Underrubrik 1a 7

4.2. Underrubrik 1b 8

4.3. Underrubrik 1a – fördelning av uppgifter per kategori 9

BILAGA 1: BUDGETFÖRFARANDE FÖR 2006 - EUGFJ - GARANTISEKTIONEN BILAGA 2: BUDGETEN FÖR EUGFJ, GARANTISEKTIONEN I FÖRHÅLLANDE TILL EU-BUDGETEN FÖR PERIODEN 2002-2006 BILAGA 3: ANALYS AV BUDGETGENOMFÖRANDET FÖR 2006 BILAGA 4: UTGIFTER FÖR EUGFJ - GARANTISEKTIONEN, PER ARTIKEL OCH MEDLEMSSTAT BILAG 5: UTVECKLING FÖR FÖRDELNINGEN AV UTGIFTERNA FÖR GARANTISEKTIONEN VID EUGFJ FÖR PERIODEN 2002–2006 |

Anm.: Kommissionens arbetsdokument åtföljer denna rapport. Arbetsdokumentet i sin helhet (på engelska) och de bifogade tabellerna (på engelska) kommer att finnas tillgängliga på webbplatsen för GD Jordbruk. |

Budgetförfarande

Preliminärt budgetförslag för 2006

Det preliminära budgetförslaget för 2006 antogs av kommissionen och föreslogs för budgetmyndigheten i april 2006. De föreslagna åtagandebemyndigandena för garantisektionen vid EUGFJ uppgick till totalt 51 412,3 miljoner euro, uppdelade på 43 641,3 miljoner euro för underrubrik 1a och 7 771,0 miljoner euro för underrubrik 1b. Betalningsbemyndigandena för underrubrik 1b uppgick till totalt 7 711,3 miljoner euro på grund av att övergångsåtgärderna för de nya medlemsstaterna, som genomförs på grundval av differentierade anslag, fördes samman med den underrubriken.

Budgetförslag för 2006

Rådet antog budgetförslaget för 2006 i juli 2005. Anslagen för underrubrik 1a var 150,0 miljoner euro mindre än i det preliminära budgetförslaget, medan anslagen för underrubrik 1b låg kvar på samma nivå som i det preliminära budgetförslaget.

Ändringsskrivelse för 2006

I slutet av oktober 2005 antog kommissionen ändringsskrivelse nr 2 till det preliminära budgetförslaget för 2006 där anslagsbehoven för underrubrik 1a fastställdes till 43 279,7 miljoner euro, vilket var 361,6 miljoner euro mindre än det belopp som avsattes i det preliminära budgetförslaget. De föreslagna anslagsbehoven för underrubrik 1b ändrades inte.

Antagande av budgeten för 2006

I december 2005 antogs 2006 års budget med de belopp som föreslogs i ändringsskrivelse nr 2. Anslagen för underrubrik 1a uppgick då till 43 279,7 miljoner euro och för underrubrik 1b till 7 771,0 miljoner euro. Se bilaga 1 för närmare uppgifter.

Ändringsbudget 6/2006

I december 2006 föreslog kommissionen en justering av åtagandebemyndigandena i 2006 års budget, som budgetmyndigheten godtog genom ändringsbudget 6/2006. Justeringen innebar att 860,0 miljoner euro drogs bort från underrubrik 1a, och det slutliga beloppet kom således att uppgå till 42 419,7 miljoner euro. Ändringsbudgeten innehöll en minskning av anslagen för kapitel 05 02 ”Interventioner på jordbruksområdet” med 360,0 miljoner euro och för kapitel 05 03 ”Direkt stöd” med 654,2 miljoner euro, medan de totala anslagen för kapitel 05 07 ”Revision av jordbruksutgifter” ökades med 154,2 miljoner euro.

I bilaga 2 visas hur stor del av den totala EU-budgeten för perioden 2002–2006 som budgeten för EUGFJ:s garantisektion (åtagandebemyndiganden) utgör.

Finans- och anslagsförvaltning

A. ANSLAGSFÖRVALTNING

DISPONIBLA ANSLAG FÖR BUDGETÅRET 2006

De slutgiltigt disponibla anslagen för garantisektionen vid EUGFJ för budgetåret uppgår till 50 190 720 000 euro. Budgetmyndigheten godkände en icke-automatisk överföring från 2005 till 2006 på 43 400 000 euro.

Utnyttjande av anslagen för budgetåret 2006

Budgettransaktioner

Tabellen nedan innehåller uppgifter om de budgettransaktioner som gjordes 2006:

EURO |

1. Disponibla anslag |

– normala anslag | 50 190 720 000,00 |

– anslag som inte överförs automatiskt | 43 400 000,00 |

2. Detaljerade åtaganden |

– för utgifter verkställda av medlemsstaterna med normala anslag | 47 434 305 141,54 |

– för utgifter med icke-automatiska överföringar | 43 400 000,00 |

– för direktstöd | 291 500 128,65 |

– för utgifter verkställda av medlemsstaterna – RDFI EU 10 | 2 096 000 000,00 |

----------------------- |

Totalt åtaganden | 49 865 205 270,19 |

3. Konteringar |

– för utgifter verkställda av medlemsstaterna med normala anslag | 47 434 305 141,54 |

– för utgifter med icke-automatiska överföringar | 43 400 000,00 |

– för direktstöd | 22 745 564,88 |

– för utgifter verkställda av medlemsstaterna – RDFI EU 10 | 500 956 905,00 |

----------------------- |

Totalt konteringar | 48 001 407 611,42 |

4. Anslag som överförs automatiskt |

– för utgifter verkställda av medlemsstaterna – RDFI EU 10 | 1 595 043 095,00 |

– för utgifter verkställda av medlemsstaterna med icke-automatiska överföringar | 0,00 |

– för direktstöd | 268 754 563,77 |

----------------------- |

Totalt automatiska överföringar | 1 863 797 658,77 |

5. Anslag som inte överförs automatiskt | 0,00 |

6. Förfallna anslag (= 1 – 2 – 5) | 368 914 729,81 |

Anslag som överförs automatiskt

De automatiska överföringarna utgör skillnaden mellan åtagandena och konteringarna. För detta budgetår motsvarar ett belopp på 1 863,8 miljoner euro de åtaganden som kommissionen har gjort för utgifter den haft, men för vilka det inte gjorts någon betalning före budgetårets slut.

Automatiska överföringar från 2005 till 2006

Tabellen nedan ger en övergripande bild av hur dessa överföringar utnyttjades under 2006:

EURO |

1. Överförda åtaganden |

– för utgifter verkställda av medlemsstaterna – RDFI EU 10 | 1 614 735 317,00 |

– för direktstöd | 242 096 606,20 |

--------------------- |

Totalt åtaganden | 1 856 831 923,20 |

2. Frigjorda åtaganden bland överförda anslag |

– för utgifter verkställda av medlemsstaterna | –– |

– för direktstöd | (17 651 622,31) |

--------------------- |

Totalt frigjorda åtaganden | (17 651 622,31) |

3. Betalningar |

– för utgifter verkställda av medlemsstaterna – RDFI EU 10 | 1 608 989 764,00 |

– för direktstöd | 182 586 614,06 |

--------------------- |

Totalt konteringar | 1 791 576 378,06 |

4. Förfallna anslag (= 1 + 2 – 3) |

– för utgifter verkställda av medlemsstaterna | 0,00 |

– för direktstöd | 41 858 369,83 |

-------------------- |

Total förfallna överförda anslag | 41 858 369,83 |

5. Anslag som överförs automatiskt |

– för utgifter verkställda av medlemsstaterna – RDFI EU 10 | 5 745 553,00 |

Ej automatiskt överförda anslag från 2005

Enligt artiklarna 9 och 149 i budgetförordningen (rådets förordning (EG, Euratom) nr 1605/2002 av den 25 juni 2002) beslutade kommissionen om icke-automatiska överföringar från budgetåret 2005 till budgetåret 2006 på totalt 43,4 miljoner euro för budgetposten 05 04 01 05 ”Förtidspensionering – nytt system”.

B FÖRSKOTT

FÖRSKOTT TILL MEDLEMSSTATERNA

2. 5.1. Månatliga förskott på verkställda utgifter

I artikel 7 i rådets förordning (EG) nr 1258/1999 av den 17 maj 1999 om finansiering av den gemensamma jordbrukspolitiken[1] fastställs följande: ”Kommissionen skall besluta om månatliga förskott på verkställda utgifter som betalas av de ackrediterade utbetalningsställena.” Förskottsbetalningar skall göras till medlemsstaten i början av den andra månaden efter den månad då utgifterna betalades av utbetalningsstället.

Det är här inte fråga om förskott i ordets egentliga bemärkelse utan återbetalning av utbetalningar som redan ägt rum. Termen ”förskott” understryker att det är fråga om preliminära betalningar. Förskotten fastställs utifrån månatliga redovisningar som lämnats av medlemsstaterna[2]. Den månatliga bokföringen av utgifterna kontrolleras och korrigeras på grundval av den detaljerade utgiftsrapporten[3]. Förskottsbeloppen blir sedan definitiva efter kontrollerna under kommande budgetår mot bakgrund av besluten om godkännande av räkenskaperna.

Betalningar som gjorts av medlemsstaterna mellan den 16 oktober 2005 och den 15 oktober 2006 ingår i systemet med förskottsbetalningar. När det gäller de återstående stöden, betalar kommissionen direktstöd för ett begränsat antal åtgärder med delad förvaltning när gäller övergångsåtgärderna för landsbygdsutveckling för de nya medlemsstaterna (RDTI-EU 10).

För budgetåret 2006 var nettobeloppet för förskottsutbetalningar 47 477 705 141,5 euro.

2. 5.2. Beslut om förskott för 2006

Kommissionen antog tolv beslut om månadsförskott för budgetåret 2006. I december 2006 beslutades om ett ytterligare förskott som innebar att förskott som redan beviljats för de totala utgifterna för året justerades.

Genomförande av 2006 års budget

De ursprungliga anslagen till EUGFJ:s garantisektion för budgetåret 2006 uppgick till 51 050,7 miljoner euro i åtagandebemyndiganden. Underrubrik 1a tilldelades ett anslag på 43 279,7 miljoner euro och det resterande beloppet på 7 771,0 miljoner euro anslogs till underrubrik 1b. Det totala beloppet för budgetåret 2006 liksom beloppet för landsbygdsutveckling ökades till 51 094,1 miljoner euro respektive 7 814,4 miljoner euro efter överföringen från 2005 till 2006 av ungefär 43,4 miljoner euro för systemet för förtidspensionering, som ingår i programmen för landsbygdsutveckling.

Genomförandet av budgeten för rubrik 1 uppgick till 49 865,2 miljoner euro, dvs. ungefär 97,6 % av de ursprungliga anslagen. Utgifterna för underrubrik 1a uppgick till 42 175,3 miljoner euro och för underrubrik 1b till 7 689,9 miljoner euro, inbegripet det överförda beloppet.

Särskilt när det gäller underrubrik 1a ledde budgetgenomförandet till ett underutnyttjande på 1 104,4 miljoner euro. För att begränsa medlemsstaternas bidrag till gemenskapsbudgeten föreslog kommissionen via ändringsbudget 6/2006 att 860,0 miljoner euro skulle dras bort från det ursprungliga anslaget till EUGFJ:s garantisektion. På det sättet kom det slutgiltigt tillgängliga anslaget för underrubrik 1a att uppgå till 42 419,7 miljoner euro och underutnyttjandet minskades till 244,4 miljoner euro. Anslagen för underrubrik 1b låg kvar på samma nivå som i den ursprungliga budgeten.

I bilaga 3 visas genomförandet av 2006 års budget liksom skillnaderna mellan detta genomförande och anslagen i den ursprungliga budgeten respektive i ändringsbudget nr 6/2006. I bilaga 4 redovisas utgifterna fördelade på medlemsstat och åtgärd.

Synpunkter på budgetens genomförande

Under regleringsåret 2006 minskade vegetabilieproduktionen och produktionen av animaliska produkter, vilket ledde till mycket goda priser på de animaliska produkterna och till högre priser på grödorna. Denna utveckling på jordbruksmarknaderna liksom andra faktorer påverkade utgiftsnivån för garantisektionen vid EUGFJ inom vissa delar av budgeten och ledde till ett kraftigt underutnyttjande av anslagen.

Underrubrik 1a

Budgetanslagen underutnyttjades när det gäller både interventioner på jordbruksområdet, med undantag för socker- och mjölksektorerna, och direktstöd. I den bifogade tabell 3 finns närmare uppgifter om genomförandet för de olika artiklarna i budgeten. Nedan sammanfattas de viktigaste skälen till genomförandet av vissa artiklar i budgeten jämfört med budgetens ursprungliga anslag.

Spannmål

Underutnyttjandet av denna sektors anslag berodde både på de mindre kvantiteterna spannmål i offentliga lager (till följd av den mindre totala skörden 2005/2006 i EU-25) och på de mindre utgifterna för exportbidrag (till följd av att världspriserna på spannmål höjdes från och med våren 2006).

Bidrag för produkter som inte anges i bilaga I

Underutnyttjandet av sektorns anslag berodde både på den totala sänkningen av exportbidragsnivåerna och på minskningen av de exporterade kvantiteterna bearbetade jordbruksprodukter.

Socker

Överutnyttjandet av sektorns anslag berodde endast på att betydligt större kvantiteter socker på den fria marknaden exporterades med bidrag än vad som fastställdes i 2006 års budget.

Frukt och grönsaker

Underutnyttjandet av anslagen till sektorn berodde på att medlemsstaternas utgifter minskade både när det gäller driftsfonderna för producentorganisationer (eftersom de väntade ökningarna i de godkända producentorganisationernas program inte uppstod) och när det gäller bearbetningsstöd för tomater (eftersom mindre kvantiteter tomater berättigade till detta stöd).

Mjölk och mjölkprodukter

Överutnyttjandet av anslagen till sektorn berodde på effekterna av den ändrade tidpunkten för medlemsstaternas betalning av mjölkavgifterna. Avgifterna för kvotåret 2005/2006 kommer att betalas under budgetåret 2007 istället för under budgetåret 2006, vilket förutsattes då budgeten antogs. Fram till 2005 års budget var inbetalningen av mjölkavgifter en intäkt i budgeten som minskade motsvarande utgifter för mjölksektorn. Effekten av denna förändring när det gäller 2006 års budgetanslag var att de motsvarande utgifterna för mjölk och mjölkprodukter ökade, vilket ledde till ett överutnyttjande av dessa anslag.

Nötkött

Underutnyttjandet av anslagen till sektorn berodde både på de mindre kvantiteterna av exporterat kött och levande djur liksom på det mindre antal djur för vilka stöd utgick inom ramen för undantagsåtgärderna för att stödja marknaden.

Frikopplade direktstöd

Underutnyttjandet av anslagen till denna sektor berodde framför allt på systemet med samlat gårdsstöd. Ett antal medlemsstater använde inte hela budgetanslaget och hänvisade till administrativa svårigheter när det gällde att fastställa rättigheter och i samband med utbetalningen av stöd.

Övriga direktstöd

2006 års budgetanslag underutnyttjades. Detta gällde framför allt tobaksbidragen, vilket berodde på den minskade produktionen tobak jämfört med den kvantitet som anges i 2006 års budget. Men underutnyttjandet gällde även utjämningsstödet för bananer, vilket berodde på att gynnsamma marknadsvillkor ledde till en höjning av marknadspriserna och således till en sänkning av nivåerna för utjämningsstödet.

Revision av jordbruksutgifter

Underutnyttjandet av anslagen till denna sektor berodde på de mindre belopp som återbetalades från medlemsstaterna, både i samband med redovisningen och förfarandena vid förenlighetsbeslut. Återbetalningarna utgör en intäkt för budgeten och minskar de totala budgetutgifterna.

Underrubrik 1b

4.2.1. Landsbygdsutveckling (EU-15)

Garantisektionen vid EUGFJ samfinansierar (förordning (EG) nr 1257/1999), på grundval av anslag för underrubrik 1b, de 89 landsbygdsutvecklingsprogram för EU-15 som antogs för perioden 2000–2006. 2006 års budgetanslag till dessa program på 5 020,0 miljoner euro ökades med den obligatoriska moduleringen (655,0 miljoner euro) och med 43,4 miljoner euro som överfördes från 2005 till 2006. De faktiska utgifterna för dessa 89 program uppgick till 5 623,3 miljoner euro eller 98,3 % av dessa anslag. Det var främst anslagen för skogsbruksåtgärder och miljöåtgärder inom jordbruket som underutnyttjades.

4.2.2. Övergångsåtgärder för finansiering av landsbygdsutveckling för de nya medlemsstaterna

Genom detta instrument samfinansierar garantisektionen vid EUGFJ (förordning (EG) nr 1257/1999), på grundval av differentierade anslag, landsbygdsutvecklingsprogram som antogs under 2004 för de tio nya medlemsstaterna under perioden 2004–2006. Det gjordes åtaganden för alla de belopp som fastställdes i budgeten, medan betalningarna uppgick till 2 115,7 miljoner euro, vilket är 79,5 miljoner euro mer än betalningsbemyndigandena i 2006 års budget.

Underrubrik 1a – fördelning av uppgifter per kategori

När det gäller underrubrik 1a kan utgifterna vid EUGFJ:s garantisektion fördelas på nedanstående huvudkategorier. Nedan följer uppgifter om utgifter i absoluta tal och den procentandel som dessa utgifter utgör av de totala utgifterna för EUGFJ:s garantisektion under 2006:

4.3.1 Exportbidrag

Utgifterna för exportbidrag uppgick till 2 493,6 miljoner euro, vilket är 5,0 % av de totala utgifterna.

4.3.2 Direkt stöd

Utgifterna under denna rubrik uppgick till 34 051,3 miljoner euro, vilket är 68,3 % av de totala utgifterna. De utgifter som betraktas som direkt stöd är de som anges i bilagan till rådets förordning (EG) nr 1782/2003 av den 29 september 2003 (EUT L 270, s. 1).

4.3.3 Lagring

Utgifterna för lagring uppgick till 756,9 miljoner euro, vilket är 1,5 % av de totala utgifterna. De berörda produkterna utgjordes i huvudsak av spannmål, socker, vin och mjölkprodukter.

4.3.4 Övriga

Utgifterna för övriga interventioner uppgick till 4 873,4 miljoner euro, vilket är 9,8 % av totalbeloppet för året. Denna rubrik avser utgifter som inte ingår i ovan nämnda kategorier.

Hur denna utgiftsfördelning utvecklats under perioden 2002–2006 framgår av bilaga 5.

[pic]

[pic]

[pic]

[pic]

[pic]

[1] EGT L 160, 26.6.1999, s. 103.

[2] Uppgifter om dessa utbetalningar faxas den tionde varje månad från medlemsstaterna.

[3] Medlemsstaterna skickar varje månad in den detaljerade rapporten i Tabell 104.