02021R0451 — SV — 19.03.2021 — 000.001

Den här texten är endast avsedd som ett dokumentationshjälpmedel och har ingen rättslig verkan. EU-institutionerna tar inget ansvar för innehållet. De autentiska versionerna av motsvarande rättsakter, inklusive ingresserna, publiceras i Europeiska unionens officiella tidning och finns i EUR-Lex. De officiella texterna är direkt tillgängliga via länkarna i det här dokumentet

►B KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) 2021/451 av den 17 december 2020 om tekniska genomförandestandarder för tillämpningen av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 vad gäller instituts tillsynsrapportering och om upphävande av genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 (Text av betydelse för EES) (EGT L 097 19.3.2021, s. 1)





Rättad genom:









▼B

KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) 2021/451

av den 17 december 2020

om tekniska genomförandestandarder för tillämpningen av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 vad gäller instituts tillsynsrapportering och om upphävande av genomförandeförordning (EU) nr 680/2014

(Text av betydelse för EES)







Artikel 1

Innehåll och tillämpningsområde

I denna förordning fastställs enhetliga format och mallar för rapportering, instruktioner om och en metod för hur dessa mallar ska användas, rapporteringsfrekvens och rapporteringsdatum, definitioner och it-lösningar för institutens rapportering till sina behöriga myndigheter i enlighet med artikel 415.3, artikel 415.3a, artikel 430.1–430.4, artikel 430.7 och artikel 430.9 i förordning (EU) nr 575/2013.

Artikel 2

Rapporteringsreferensdatum

1. Instituten ska överlämna information till de behöriga myndigheterna om ställningen per följande rapporteringsreferensdatum: a) Månadsrapportering: sista dagen i varje månad. b) Kvartalsrapportering: 31 mars, 30 juni, 30 september samt 31 december. c) Halvårsrapportering: 30 juni och 31 december. d) Årsrapportering: 31 december.

2. Information som lämnas enligt de mallar som anges i bilagorna III och IV enligt instruktionerna i bilaga V och som avser en viss period ska rapporteras kumulativt från räkenskapsårets första dag till referensdatumet.

3. Om institut enligt nationell lagstiftning får rapportera finansiell information på grundval av ett räkenskapsår som skiljer sig från kalenderåret, får rapporteringsreferensdatumen justeras därefter, så att rapporteringen av finansiell information samt information för identifiering av globala systemviktiga institut och tilldelning av buffertvärden för globala systemviktiga institut sker var tredje, sjätte respektive tolfte månad från utgången av deras räkenskapsår.

Artikel 3

Rapportöverföringsdatum

1. Instituten ska överlämna information till de behöriga myndigheterna senast vid utgången av arbetsdagen på följande överföringsdatum: a) Månadsrapportering: femtonde kalenderdagen efter rapporteringsreferensdatumet. b) Kvartalsrapportering: 12 maj, 11 augusti, 11 november och 11 februari. c) Halvårsrapportering: 11 augusti och 11 februari. d) Årsrapportering: 11 februari.

2. Om överföringsdatumet är en allmän helgdag i medlemsstaten för den behöriga myndighet som rapporten ska överlämnas till, eller är en lördag eller söndag, ska informationen överlämnas närmast följande arbetsdag.

3. Om instituten rapporterar sin finansiella information eller information för identifiering av globala systemviktiga institut och tilldelning av buffertvärden för globala systemviktiga institut enligt justerade rapporteringsreferensdatum baserat på utgången av deras räkenskapsår i enlighet med artikel 2.3, får överföringsdatumen också justeras på motsvarande sätt, så att överföringsperioden från det justerade rapporteringsreferensdatumet blir densamma.

4. Instituten får överlämna oreviderade uppgifter. Om de reviderade uppgifterna avviker från överlämnade oreviderade uppgifter, ska de ändrade reviderade uppgifterna överlämnas utan onödigt dröjsmål. Oreviderade uppgifter är uppgifter som inte har blivit föremål för ett uttalande från en extern revisor, medan reviderade uppgifter är uppgifter som har granskats av en extern revisor som har lämnat ett revisionsuttalande.

5. Andra rättelser av de överlämnade rapporterna ska också överlämnas till de behöriga myndigheterna utan onödigt dröjsmål.

Artikel 4

Tröskelvärden för rapportering – kriterier för inträde och utträde

1. Institut som uppfyller villkoren i artikel 4.1.145 i förordning (EU) nr 575/2013 ska börja rapportera information som små och icke-komplexa institut på det första rapporteringsreferensdatumet efter det att dessa villkor har uppfyllts. Om instituten inte längre uppfyller dessa villkor ska de upphöra att rapportera denna information på det första rapporteringsreferensdatumet därefter.

2. Institut som uppfyller villkoren i artikel 4.1.146 i förordning (EU) nr 575/2013 ska börja rapportera information som stora institut på det första rapporteringsreferensdatumet efter det att dessa villkor har uppfyllts. Om instituten inte längre uppfyller dessa villkor ska de upphöra att rapportera denna information på det första rapporteringsreferensdatumet därefter.

3. Institut ska börja rapportera information som omfattas av de tröskelvärden som anges i denna förordning på nästa rapporteringsreferensdatum efter det att dessa tröskelvärden har överskridits vid två på varandra följande rapporteringsreferensdatum. Instituten får upphöra att rapportera information som omfattas av de tröskelvärden som anges i denna förordning på nästa rapporteringsreferensdatum när de har underskridit de relevanta tröskelvärdena vid tre på varandra följande rapporteringsreferensdatum.

Artikel 5

Rapportering av information om kapitalbas och kapitalbaskrav på individuell nivå – kvartalsrapportering

1. Vid rapportering av information om kapitalbas och kapitalbaskrav i enlighet med artikel 430.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell nivå ska instituten överlämna den information som avses i denna artikel kvartalsvis.

2. Instituten ska överlämna information om kapitalbas och kapitalbaskrav enligt specifikationerna i mallarna 1–5 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 1 i bilaga II.

3. Instituten ska överlämna information om exponeringar mot kreditrisk och motpartskreditrisk som behandlas enligt schablonmetoden, enligt specifikationerna i mall 7 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 3.2 i bilaga II.

4. Instituten ska överlämna information om exponeringar mot kreditrisk och motpartskreditrisk som behandlas enligt internmetoden, enligt specifikationerna i mallarna 8.1 och 8.2 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 3.3 i bilaga II.

5. Instituten ska överlämna information om den geografiska fördelningen av exponeringar per land och om aggregerade exponeringar på total nivå enligt specifikationerna i mall 9 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 3.4 i bilaga II.

Instituten ska överlämna den information som avses i mallarna 9.1 och 9.2, särskilt information om den geografiska fördelningen av exponeringar per land, i de fall icke-inhemska ursprungliga åtaganden i alla ”icke-inhemska” länder i samtliga exponeringsklasser, rapporterade i enlighet med mall 4 rad 0850 i bilaga I, minst motsvarar 10 % av de sammanlagda inhemska och icke-inhemska ursprungliga åtaganden som rapporteras i enlighet med mall 4 rad 0860 i bilaga I. Exponeringar ska betraktas som inhemska när de utgör exponeringar mot motparter belägna i samma medlemsstat som den där institutet är etablerat.

Inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4 ska tillämpas.

6. Instituten ska överlämna information om motpartskreditrisk enligt specifikationerna i mallarna 34.01–34.05 och 34.08–34.10 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 3.9 i bilaga II.

7. Institut som tillämpar schablonmetoden eller metoden med interna modeller för beräkning av exponeringar mot motpartskreditrisk i enlighet med del tre avdelning II kapitel 6 avsnitten 3 och 6 i förordning (EU) nr 575/2013 ska överlämna information om motpartskreditrisk enligt specifikationerna i mall 34.06 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 3.9.7 i bilaga II.

8. Instituten ska överlämna information om aktieexponeringar som behandlas enligt internmetoden, enligt specifikationerna i mall 10 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 3.5 i bilaga II.

9. Instituten ska överlämna information om avvecklingsrisk enligt specifikationerna i mall 11 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 3.6 i bilaga II.

10. Instituten ska överlämna information om värdepapperiseringsexponeringar enligt specifikationerna i mall 13.01 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 3.7 i bilaga II.

11. Instituten ska överlämna information om kapitalbaskrav och förluster i samband med operativ risk enligt specifikationerna i mall 16 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 4.1 i bilaga II.

12. Instituten ska överlämna information om kapitalbaskrav i samband med marknadsrisk enligt specifikationerna i mallarna 18–24 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkterna 5.1–5.7 i bilaga II.

13. Instituten ska överlämna information om kapitalbaskrav i samband med kreditvärdighetsjusteringsrisk enligt specifikationerna i mall 25 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 5.8 i bilaga II.

14. Instituten ska överlämna information om försiktig värdering enligt specifikationerna i mall 32 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 6 i bilaga II, enligt följande: a) Samtliga institut ska överlämna information enligt specifikationerna i mall 32.1 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 6 i bilaga II. b) Institut som tillämpar huvudmetoden i enlighet med kommissionens delegerade förordning (EU) 2016/101 ( 1 ) ska, utöver den information som avses i led a i denna punkt, rapportera information enligt specifikationerna i mall 32.2 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 6 i bilaga II. c) Institut som tillämpar huvudmetoden i enlighet med kommissionens delegerade förordning (EU) 2016/101 och som överskrider det tröskelvärde som avses i artikel 4.1 i den förordningen ska, utöver den information som avses i leden a och b i denna punkt, rapportera information enligt specifikationerna i mallarna 32.3 och 32.4 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 6 i bilaga II.

Vid tillämpning av denna punkt ska inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4 inte tillämpas.

15. Instituten ska överlämna information om säkerhetsspärren för nödlidande exponeringar enligt specifikationerna i mallarna 35.01, 35.02 och 35.03 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 8 i bilaga II.

Artikel 6

Rapportering av information om kapitalbas och kapitalbaskrav på individuell nivå – halvårsrapportering

1. Vid rapportering av information om kapitalbas och kapitalbaskrav i enlighet med artikel 430.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell nivå ska instituten överlämna den information som avses i denna artikel halvårsvis.

2. Instituten ska överlämna information om samtliga värdepapperiseringsexponeringar enligt specifikationerna i mallarna 14 och 14.01 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 3.8 i bilaga II, utom när de utgör en del av en grupp i samma land som det i vilket de är underställda kapitalbaskrav.

3. Instituten ska överlämna information om exponeringar i statspapper enligt följande: a) Om det aggregerade redovisade värdet av finansiella tillgångar från motpartssektorn ”Offentlig sektor” minst motsvarar 1 % av summan av det totala redovisade värdet av ”Räntebärande värdepapper” och ”Lån och förskott” ska instituten överlämna information enligt specifikationerna i mall 33 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 7 i bilaga II, samt följa instruktionerna i bilaga V avseende mall 4 i bilaga III eller bilaga IV, beroende på vad som är tillämpligt, när de beräknar de relevanta värdena. b) Om det värde som rapporteras för inhemska exponeringar för finansiella tillgångar som inte är derivat enligt definitionen i rad 0010 kolumn 0010 i mall 33 i bilaga I är mindre än 90 % av det värde som rapporteras för inhemska och icke-inhemska exponeringar för samma datapunkt, ska institut som uppfyller villkoret i led a överlämna information enligt specifikationerna i mall 33 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 7 i bilaga II, med en fullständig uppdelning per land. c) Institut som uppfyller villkoret i led a och som inte uppfyller villkoret i led b ska överlämna information enligt specifikationerna i mall 33 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 7 i bilaga II, med exponeringar aggregerade på i) total nivå, och ii) inhemsk nivå.

Inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4.3 ska tillämpas.

4. Information om väsentliga förluster i samband med operativ risk ska rapporteras enligt följande: a) Institut som beräknar kapitalbaskrav i samband med operativ risk i enlighet med del tre avdelning III kapitel 4 i förordning (EU) nr 575/2013 ska rapportera denna information enligt specifikationerna i mallarna 17.01 och 17.02 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 4.2 i bilaga II. b) Stora institut som beräknar kapitalbaskrav i samband med operativ risk i enlighet med del tre avdelning III kapitel 3 i förordning (EU) nr 575/2013 ska rapportera denna information enligt specifikationerna i mallarna 17.01 och 17.02 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 4.2 i bilaga II. c) Institut som inte är stora och som beräknar kapitalbaskrav i samband med operativ risk i enlighet med del tre avdelning III kapitel 3 i förordning (EU) nr 575/2013 ska i enlighet med instruktionerna i del II punkt 4.2 i bilaga II rapportera följande information: i) Den information som avses i mall 17.01 kolumn 0080 i bilaga I, för följande rader: — Antal händelser (nya händelser) (rad 0910). — Bruttoförlustbelopp (nya händelser) (rad 0920). — Antal händelser som är föremål för förlustkorrigeringar (rad 0930). — Förlustkorrigeringar som avser tidigare rapporteringsperioder (rad 0940). — Största enskilda förlust (rad 0950). — Summan av de fem största förlusterna (rad 0960). — Total direkt återvinning av förluster (utom försäkringar och andra mekanismer för risköverföring) (rad 0970). — Total återvinning från försäkringar och andra mekanismer för risköverföring (rad 0980). ii) Den information som avses i mall 17.02 i bilaga I. d) De institut som avses i led c får rapportera all den information som avses i mallarna 17.01 och 17.02 i bilaga I i enlighet med instruktionerna i del II punkt 4.2 i bilaga II. e) Stora institut som beräknar kapitalbaskrav i samband med operativ risk i enlighet med del tre avdelning III kapitel 2 i förordning (EU) nr 575/2013 ska rapportera denna information enligt specifikationerna i mallarna 17.01 och 17.02 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 4.2 i bilaga II. f) Institut som inte är stora och som beräknar kapitalbaskrav i samband med operativ risk i enlighet med del tre avdelning III kapitel 2 i förordning (EU) nr 575/2013 får rapportera denna information enligt specifikationerna i mallarna 17.01 och 17.02 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 4.2 i bilaga II.

Inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4.3 ska tillämpas.

5. Institut som tillämpar den förenklade schablonmetoden eller den ursprungliga åtagandemetoden för beräkning av exponeringar mot motpartskreditrisk i enlighet med del tre avdelning II kapitel 6 avsnitten 4 och 5 i förordning (EU) nr 575/2013 ska överlämna information om motpartskreditrisk enligt specifikationerna i mall 34.06 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 3.9.7 i bilaga II.

Artikel 7

Rapportering av information om kapitalbas och kapitalbaskrav på gruppnivå

Vid rapportering av information om kapitalbas och kapitalbaskrav i enlighet med artikel 430.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 på gruppnivå ska instituten överlämna den information som avses i

a) artiklarna 5 och 6 i denna genomförandeförordning på gruppnivå med den frekvens som anges där, och

b) mall 6 i bilaga I, i enlighet med instruktionerna i del II punkt 2 i bilaga II, halvårsvis, när det gäller enheter som ingår i konsolideringen.

Artikel 8

Rapportering av information om kapitalbas och kapitalbaskrav – krav på ytterligare rapportering på individuell nivå och gruppnivå

1. Institut som omfattas av ett krav på att offentliggöra den information som avses i artikel 438 e eller h eller artikel 452 b, g eller h i förordning (EU) nr 575/2013 med den frekvens som anges i artikel 433a eller, i tillämpliga fall, artikel 433c och på individuell nivå i enlighet med artikel 6 eller, i tillämpliga fall, på gruppnivå i enlighet med artikel 13 i den förordningen, ska överlämna information om kreditrisk och motpartskreditrisk enligt specifikationerna i mallarna 8.3, 8.4, 8.5, 8.5.1, 8.6, 8.7 och 34.11 i bilaga I till den här förordningen, med samma frekvens, på samma nivå och i enlighet med instruktionerna i del II punkterna 3.3 och 3.9.12 i bilaga II till den här förordningen.

2. Institut som omfattas av ett krav på att offentliggöra den information som avses i artikel 439 l i förordning (EU) nr 575/2013 med den frekvens som anges i artikel 433a eller, i tillämpliga fall, artikel 433c och på individuell nivå i enlighet med artikel 6 eller, i tillämpliga fall, på gruppnivå i enlighet med artikel 13 i den förordningen, ska överlämna information om motpartskreditrisk enligt specifikationerna i mall 34.07 i bilaga I till den här förordningen, med samma frekvens, på samma nivå och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 3.9.8 i bilaga II till den här förordningen.

Artikel 9

Rapportering av information om kapitalbas och kapitalbaskrav för värdepappersföretag som omfattas av artiklarna 95 och 96 i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell nivå

1. Värdepappersföretag som tillämpar övergångsbestämmelserna i artikel 57.3 i förordning (EU) 2019/2033 ska överlämna information i enlighet med denna artikel.

2. Vid rapportering av information om kapitalbas och kapitalbaskrav i enlighet med artikel 430.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell nivå, med undantag för information om bruttosoliditetsgrad, ska värdepappersföretag som tillämpar artikel 57.3 i förordning (EU) 2019/2033 med hänvisning till artikel 95 i förordning (EU) nr 575/2013 överlämna information kvartalsvis, enligt specifikationerna i mallarna 1–5 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 1 i bilaga II.

3. Vid rapportering av information om kapitalbas och kapitalbaskrav i enlighet med artikel 430.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell nivå ska värdepappersföretag som tillämpar artikel 57.3 i förordning (EU) 2019/2033 med hänvisning till artikel 96 i förordning (EU) nr 575/2013 överlämna den information som avses i artiklarna 5.1–5.5, 5.8–5.13 och 6.2 i denna förordning med den frekvens som anges i dessa artiklar.

Artikel 10

Rapportering av information om kapitalbas och kapitalbaskrav för grupper som endast består av värdepappersföretag som omfattas av artiklarna 95 och 96 i förordning (EU) nr 575/2013 på gruppnivå

1. Värdepappersföretag som tillämpar övergångsbestämmelserna i artikel 57.3 i förordning (EU) 2019/2033 ska överlämna information i enlighet med denna artikel.

2. Vid rapportering av information om kapitalbas och kapitalbaskrav i enlighet med artikel 430.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 på gruppnivå, med undantag för information om bruttosoliditetsgrad, ska värdepappersföretag i grupper som endast består av värdepappersföretag som tillämpar artikel 57.3 i förordning (EU) 2019/2033 med hänvisning till artikel 95 i förordning (EU) nr 575/2013 överlämna följande information på gruppnivå: a) Kvartalsvis när det gäller information om kapitalbas och kapitalbaskrav, enligt specifikationerna i mallarna 1–5 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 1 i bilaga II. b) Halvårsvis när det gäller information om kapitalbas och kapitalbaskrav för enheter som ingår i konsolideringen, enligt specifikationerna i mall 6 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 2 i bilaga II.

3. Vid rapportering av information om kapitalbas och kapitalbaskrav i enlighet med artikel 430.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 på gruppnivå, ska värdepappersföretag i grupper som endast består av värdepappersföretag som omfattas av artikel 95 och värdepappersföretag som omfattas av artikel 96 eller i grupper som endast består av värdepappersföretag som tillämpar artikel 57.3 i förordning (EU) 2019/2033 med hänvisning till artikel 96 i förordning (EU) nr 575/2013 överlämna följande information på gruppnivå: a) Den information som avses i artiklarna 5.1–5.5, 5.8–5.13 och 6.2 i denna förordning med den frekvens som anges i dessa artiklar. b) Halvårsvis när det gäller information om enheter som ingår i konsolideringen, enligt specifikationerna i mall 6 i bilaga I och i enlighet med instruktionerna i del II punkt 2 i bilaga II.

Artikel 11

Rapportering av finansiell information på gruppnivå för institut som omfattas av Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1606/2002 ( 2 )

1. Vid rapportering av finansiell information på gruppnivå i enlighet med artikel 430.3 eller 430.4 i förordning (EU) nr 575/2013 ska instituten överlämna den information som avses i bilaga III på gruppnivå, i enlighet med instruktionerna i bilaga V.

2. Den information som avses i punkt 1 ska överlämnas enligt följande: a) Den information som avses i del 1 i bilaga III ska överlämnas kvartalsvis. b) Den information som avses i del 3 i bilaga III ska överlämnas halvårsvis. c) Den information som avses i del 4 i bilaga III, med undantag för den information som avses i mall 47, ska överlämnas årsvis. d) Den information som avses i del 2 mall 20 i bilaga III ska överlämnas kvartalsvis, om institutet överskrider det tröskelvärde som anges i artikel 5.5 andra stycket. e) Den information som avses i del 2 mall 21 i bilaga III ska överlämnas kvartalsvis, om materiella anläggningstillgångar som omfattas av operationella leasingavtal minst motsvarar 10 % av de sammanlagda materiella anläggningstillgångar som rapporteras i enlighet med del 1 mall 1.1 i bilaga III. f) Den information som avses i del 2 mall 22 i bilaga III ska överlämnas kvartalsvis, om avgifts- och provisionsintäkter netto motsvarar minst 10 % av den summa av avgifts- och provisionsintäkter netto och ränteintäkter netto som rapporteras i enlighet med del 1 mall 2 i bilaga III. g) Den information som avses i del 2 mallarna 23–26 i bilaga III ska överlämnas kvartalsvis, om båda följande villkor är uppfyllda: i) Institutet är inte ett litet och icke-komplext institut. ii) Kvoten mellan institutets redovisade bruttovärde av lån och förskott som omfattas av artikel 47a.3 i förordning (EU) nr 575/2013 och det sammanlagda redovisade bruttovärdet av lån och förskott som omfattas av artikel 47a.1 i den förordningen är minst 5 %. h) Den information som avses i del 4 mall 47 i bilaga III ska överlämnas årsvis, om båda villkoren i led g i denna punkt är uppfyllda.

Vid tillämpning av led g ii ska kvoten inte omfatta lån och förskott som klassificeras som innehav för försäljning, kassabehållning hos centralbanker och andra avistamedel i vare sig nämnaren eller täljaren.

Vid tillämpning av leden d–h i denna punkt ska de inträdes- och utträdeskriterier som avses i artikel 4.3 tillämpas.

Artikel 12

Rapportering av finansiell information på gruppnivå för institut som tillämpar nationella redovisningsregler

1. Om en behörig myndighet har utvidgat kraven på rapportering av finansiell information till att även gälla institut som är etablerade i en medlemsstat i enlighet med artikel 430.9 i förordning (EU) nr 575/2013, ska instituten överlämna den information som avses i bilaga IV till denna förordning på gruppnivå, i enlighet med instruktionerna i bilaga V till denna förordning.

2. Den information som avses i punkt 1 ska överlämnas enligt följande: a) Den information som avses i del 1 i bilaga IV ska överlämnas kvartalsvis. b) Den information som avses i del 3 i bilaga IV ska överlämnas halvårsvis. c) Den information som avses i del 4 i bilaga IV, med undantag för den information som avses i mall 47, ska överlämnas årsvis. d) Den information som avses i del 2 mall 20 i bilaga IV ska överlämnas kvartalsvis, om institutet överskrider det tröskelvärde som anges i artikel 5.5 andra stycket. e) Den information som avses i del 2 mall 21 i bilaga IV ska överlämnas kvartalsvis, om materiella anläggningstillgångar som omfattas av operationella leasingavtal minst motsvarar 10 % av de sammanlagda materiella anläggningstillgångar som rapporteras i enlighet med del 1 mall 1.1 i bilaga IV. f) Den information som avses i del 2 mall 22 i bilaga IV ska överlämnas kvartalsvis, om avgifts- och provisionsintäkter netto motsvarar minst 10 % av den summa av avgifts- och provisionsintäkter netto och ränteintäkter netto som rapporteras i enlighet med del 1 mall 2 i bilaga IV. g) Den information som avses i del 2 mallarna 23–26 i bilaga IV ska överlämnas kvartalsvis, om båda följande villkor är uppfyllda: i) Institutet är inte ett litet och icke-komplext institut. ii) Institutets kvot enligt artikel 11.2 g ii är minst 5 %. h) Den information som avses i del 4 mall 47 i bilaga IV ska överlämnas årsvis, om båda villkoren i led g i denna punkt är uppfyllda.

Vid tillämpning av leden d–h i denna punkt ska de inträdes- och utträdeskriterier som avses i artikel 4.3 tillämpas.

Artikel 13

Rapportering av förluster från utlåning där säkerhet ställts genom fast egendom i enlighet med artikel 430a.1 i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell nivå och gruppnivå

1. Instituten ska årsvis överlämna den information som avses i bilaga VI i enlighet med instruktionerna i bilaga VII på gruppnivå.

2. Instituten ska årsvis överlämna den information som avses i bilaga VI i enlighet med instruktionerna i bilaga VII på individuell nivå.

3. Om ett institut har en filial i en annan medlemsstat ska filialen årsvis till den behöriga myndigheten i värdmedlemsstaten överlämna den information som avses i bilaga VI avseende filialen i enlighet med instruktionerna i bilaga VII.

Artikel 14

Rapportering av stora exponeringar på individuell nivå och gruppnivå

1. Vid rapportering av information om stora exponeringar mot kunder och grupper av kunder med inbördes anknytning i enlighet med artikel 394 i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell nivå och gruppnivå, ska instituten kvartalsvis överlämna den information som avses i bilaga VIII i enlighet med instruktionerna i bilaga IX.

2. Vid rapportering av information om de 20 största exponeringarna mot kunder eller grupper av kunder med inbördes anknytning i enlighet med artikel 394.1 i förordning (EU) nr 575/2013 på gruppnivå, ska de institut som omfattas av del tre avdelning II kapitel 3 i förordning (EU) nr 575/2013 kvartalsvis överlämna den information som avses i bilaga VIII i enlighet med instruktionerna i bilaga IX.

3. Vid rapportering av information om exponeringar till ett värde av minst 300 miljoner EUR, men mindre än 10 % av institutets primärkapital, i enlighet med artikel 394.1 i förordning (EU) nr 575/2013 på gruppnivå, ska instituten kvartalsvis överlämna den information som avses i bilaga VIII i enlighet med instruktionerna i bilaga IX.

4. Vid rapportering av information om de tio största exponeringarna på gruppnivå mot institut och de tio största exponeringarna på gruppnivå mot skuggbankenheter som bedriver oreglerad bankverksamhet, i enlighet med artikel 394.2 i förordning (EU) nr 575/2013, ska instituten kvartalsvis överlämna den information som avses i bilaga VIII i enlighet med instruktionerna i bilaga IX.

Artikel 15

Rapportering av bruttosoliditetsgrad på individuell nivå och gruppnivå

1. Vid rapportering av information om bruttosoliditetsgrad i enlighet med artikel 430.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell nivå och gruppnivå, ska instituten kvartalsvis överlämna den information som avses i bilaga X i enlighet med instruktionerna i bilaga XI. Endast stora institut ska överlämna mall 48.00 i bilaga X.

2. Den information som avses i mall 40.00 i bilaga X, cell {r0410; c0010}, ska rapporteras endast av a) stora institut som antingen är globala systemviktiga institut eller som har emitterat värdepapper som är upptagna till handel på en reglerad marknad, med halvårsvis frekvens, b) stora institut som inte är globala systemviktiga institut och som inte är börsnoterade, med årsvis frekvens, c) andra institut än stora institut och små och icke-komplexa institut som har emitterat värdepapper som är upptagna till handel på en reglerad marknad, med årsvis frekvens.

3. Instituten ska beräkna bruttosoliditetsgraden på rapporteringsreferensdatumet i enlighet med artikel 429 i förordning (EU) nr 575/2013.

4. Instituten ska rapportera den information som avses i del II punkt 13 i bilaga XI, om minst ett av följande villkor är uppfyllt: a) Den andel derivat som avses i del II punkt 5 i bilaga XI överskrider 1,5 %. b) Den andel derivat som avses i del II punkt 5 i bilaga XI överskrider 2 %.

Om ett institut endast uppfyller villkoret i led a ska inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4.3 tillämpas.

Om ett institut uppfyller villkoren i både led a och led b ska det börja rapportera denna information för referensdatumet efter det rapporteringsreferensdatum då det överskred tröskelvärdet.

5. Institut för vilka det totala teoretiska värdet av derivat enligt definitionen i del II punkt 8 i bilaga XI överskrider 10 000 miljoner EUR ska rapportera den information som avses i del II punkt 13 i bilaga XI, även om deras andel derivat inte uppfyller villkoren i punkt 4 i denna artikel.

Vid tillämpning av denna punkt ska inträdeskriterierna enligt artikel 4.3 inte tillämpas. Instituten ska börja rapportera information från och med nästa rapporteringsreferensdatum, om de har överskridit tröskelvärdet på ett rapporteringsreferensdatum.

6. Instituten ska rapportera den information som avses i del II punkt 14 i bilaga XI, om minst ett av följande villkor är uppfyllt: a) Den volym av kreditderivat som avses i del II punkt 9 i bilaga XI överskrider 300 miljoner EUR. b) Den volym av kreditderivat som avses i del II punkt 9 i bilaga XI överskrider 500 miljoner EUR.

Om ett institut endast uppfyller villkoret i led a ska inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4.3 tillämpas. Om ett institut uppfyller villkoren i både led a och led b ska det börja rapportera denna information för referensdatumet efter det rapporteringsreferensdatum då det överskred tröskelvärdet.

Artikel 16

Rapportering av likviditetstäckningskravet på individuell nivå och gruppnivå

1. Vid rapportering av information om likviditetstäckningskravet i enlighet med artikel 430.1 d i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell nivå och gruppnivå, ska instituten månadsvis överlämna den information som avses i bilaga XXIV till den här förordningen i enlighet med instruktionerna i bilaga XXV till den här förordningen.

2. Den information som avses i bilaga XXIV ska ta hänsyn till den information som överlämnas för referensdatumet och informationen om institutets kassaflöden under de påföljande 30 kalenderdagarna.

Artikel 17

Rapportering av stabil finansiering på individuell nivå och gruppnivå

Vid rapportering av information om stabil finansiering i enlighet med artikel 430.1 d i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell nivå och gruppnivå, ska instituten kvartalsvis överlämna den information som avses i bilaga XII i enlighet med instruktionerna i bilaga XIII, enligt följande:

a) Små och icke-komplexa institut som har valt att beräkna sin stabila nettofinansieringskvot med hjälp av den metod som anges i del sex avdelning IV kapitlen 6 och 7 i förordning (EU) nr 575/2013, med ett förhandstillstånd från sin behöriga myndighet i enlighet med artikel 428ai i den förordningen, ska överlämna mallarna 82 och 83 i bilaga XII till den här förordningen i enlighet med instruktionerna i bilaga XIII till den här förordningen.

b) Andra institut än de som avses i led a ska överlämna mallarna 80 och 81 i bilaga XII i enlighet med instruktionerna i bilaga XIII.

c) Samtliga institut ska överlämna mall 84 i bilaga XII i enlighet med instruktionerna i bilaga XIII.

Artikel 18

Rapportering av ytterligare likviditetsövervakningsmått på individuell nivå och gruppnivå

1. Vid rapportering av information om ytterligare likviditetsövervakningsmått i enlighet med artikel 430.1 d i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell nivå och gruppnivå, ska instituten månadsvis överlämna all följande information: a) Den information som avses i bilaga XVIII i enlighet med instruktionerna i bilaga XIX. b) Den information som avses i bilaga XX i enlighet med instruktionerna i bilaga XXI. c) Den information som avses i bilaga XXII i enlighet med instruktionerna i bilaga XXIII.

2. Genom undantag från punkt 1 får ett institut som uppfyller samtliga villkor i artikel 4.1.145 i förordning (EU) nr 575/2013 rapportera informationen om ytterligare likviditetsövervakningsmått kvartalsvis.

Artikel 19

Rapportering av tillgångsinteckning på individuell nivå och gruppnivå

1. Vid rapportering av information om tillgångsinteckning i enlighet med artikel 430.1 g i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell nivå och gruppnivå, ska instituten överlämna den information som avses i bilaga XVI till den här förordningen i enlighet med instruktionerna i bilaga XVII till den här förordningen.

2. Den information som avses i punkt 1 ska överlämnas enligt följande: a) Den information som avses i delarna A, B och D i bilaga XVI ska överlämnas kvartalsvis. b) Den information som avses i del C i bilaga XVI ska överlämnas årsvis. c) Den information som avses i del E i bilaga XVI ska överlämnas halvårsvis.

3. Instituten ska inte vara skyldiga att rapportera den information som avses i delarna B, C och E i bilaga XVI, om båda följande villkor är uppfyllda: a) Institutet betraktas inte som ett stort institut. b) Institutets nivå på tillgångsinteckning, beräknad i enlighet med punkt 1.6.9 i bilaga XVII, är lägre än 15 %.

Inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4.3 ska tillämpas.

4. Instituten ska rapportera den information som avses i del D i bilaga XVI endast om de ger ut sådana obligationer som avses i artikel 52.4 första stycket i Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/65/EG ( 3 ).

Inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4.3 ska tillämpas.

Artikel 20

Kompletterande rapportering på gruppnivå för identifiering av globala systemviktiga institut och tilldelning av buffertvärden för globala systemviktiga institut

1. Vid rapportering av kompletterande information för identifiering av globala systemviktiga institut och tilldelning av buffertvärden för globala systemviktiga institut enligt artikel 131 i direktiv 2013/36/EU, ska moderinstitut inom EU, finansiella moderholdingföretag inom EU och blandade finansiella moderholdingföretag inom EU kvartalsvis och på gruppnivå överlämna den information som avses i bilaga XXVI i enlighet med instruktionerna i bilaga XXVII.

2. Moderinstitut inom EU, finansiella moderholdingföretag inom EU och blandade finansiella moderholdingföretag inom EU ska överlämna den information som avses i punkt 1 endast om båda följande villkor är uppfyllda: a) Gruppens totala exponeringsmått, inklusive försäkringsdotterbolag, är minst 125 000 miljoner EUR. b) Moderinstitutet inom EU eller något av dess dotterföretag eller någon filial som drivs av moderinstitutet eller ett dotterföretag är beläget eller belägen i en deltagande medlemsstat enligt artikel 4 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 806/2014 ( 4 ).

3. Genom undantag från artikel 3.1 b ska den information som avses i punkt 1 i den här artikeln överlämnas senast vid utgången av arbetsdagen på följande överföringsdatum: 1 juli, 1 oktober, 2 januari och 1 april.

4. Genom undantag från artikel 4 ska följande gälla för det tröskelvärde som anges i punkt 2 a i den här artikeln: a) Moderinstitut inom EU, finansiella moderholdingföretag inom EU eller blandade finansiella moderholdingföretag inom EU ska omedelbart börja rapportera informationen i enlighet med denna artikel, om deras exponeringsmått för bruttosoliditetsgraden överstiger det angivna tröskelvärdet vid räkenskapsårets slut, och ska rapportera denna information åtminstone för det räkenskapsårets slut och de därpå följande tre kvartalsvisa referensdatumen. b) Moderinstitut inom EU, finansiella moderholdingföretag inom EU eller blandade finansiella moderholdingföretag inom EU ska omedelbart upphöra att rapportera informationen i enlighet med denna artikel, om deras exponeringsmått för bruttosoliditetsgraden sjunker under det angivna tröskelvärdet vid räkenskapsårets slut.

Artikel 21

Format för uppgiftsutbyte och åtföljande information

1. Institut ska överlämna information i de format för uppgiftsutbyte och utformningar som de behöriga myndigheterna specificerar, med iakttagande av de datapunktdefinitioner som ingår i den gemensamma datapunktmodell som avses i bilaga XIV och de valideringsformler som avses i bilaga XV, samt enligt följande specifikationer: a) Information som inte krävs eller inte är tillämplig får inte ingå i uppgiftsinlämningen. b) Numeriska värden ska inges enligt följande: i) Datapunkter av datatypen ”monetär” ska rapporteras med en minsta noggrannhet motsvarande tusentals enheter. ii) Datapunkter av datatypen ”procentandel” ska anges per enhet med en minsta noggrannhet motsvarande fyra decimaler. iii) Datapunkter av datatypen ”heltal” ska rapporteras utan decimaler och med en noggrannhet motsvarande enheter. c) Institut och försäkringsföretag ska identifieras enbart genom sin identifieringskod för juridiska personer (LEI-kod). d) Juridiska personer och motparter som inte är institut eller försäkringsföretag ska identifieras genom sin LEI-kod, om en sådan är tillgänglig.

2. De uppgifter som instituten överlämnar ska åtföljas av följande information: a) Rapporteringsreferensdatum och referensperiod. b) Rapporteringsvaluta. c) Redovisningsstandard. d) Det rapporterande institutets LEI-kod. e) Enheter som ingår i konsolideringen.

Artikel 22

Upphävande av genomförandeförordning (EU) nr 680/2014

Genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 ska upphöra att gälla.

Hänvisningar till den upphävda förordningen ska anses som hänvisningar till den här förordningen.

Artikel 23

Ikraftträdande och tillämpning

Denna förordning träder i kraft dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.

Den ska tillämpas från och med den 28 juni 2021.

Trots vad som anges i andra stycket i denna artikel ska rapporteringen om kravet på bruttosoliditetsbuffert för institut som identifieras som globala systemviktiga institut enligt mall 47 i bilaga X börja från och med den 1 januari 2023.

Artiklarna 9 och 10 ska upphöra att tillämpas den 26 juni 2026.

Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.









BILAGA I

RAPPORTERING AV KAPITALBAS OCH KAPITALBASKRAV







COREP-MALLAR Mallnummer Mallkod Mallens/mallgruppens namn Förkortning KAPITALTÄCKNING CA 1 C 01.00 KAPITALBAS CA1 2 C 02.00 KAPITALBASKRAV CA2 3 C 03.00 KAPITALRELATIONER CA3 4 C 04.00 MEMORANDUMPOSTER CA4 ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER CA5 5.1 C 05.01 ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER CA5.1 5.2 C 05.02 INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE ÄR STATLIGT STÖD CA5.2 SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ GS 6.1 C 06.01 SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG – TOTALT GS Total 6.2 C 06.02 SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG GS KREDITRISK CR 7 C 07.00 KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: SCHABLONMETOD FÖR KAPITALKRAV CR SA KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV CR IRB 8.1 C 08.01 KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV CR IRB 1 8.2 C 08.02 KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV (uppdelning per motpartsriskklass) CR IRB 2 8.3 C 08.03 KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: UPPDELNING PÅ PD-INTERVALL CR IRB 3 8.4 C 08.04 KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: FLÖDESANALYS FÖR RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP CR IRB 4 8.5 C 08.05 KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: UTFALLSTEST AV PD CR IRB 5 8.5.1 C 08.05.1 KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: UTFALLSTEST AV PD ENLIGT ARTIKEL 180.1 f (CR IRB 5) 8.6 C 08.06 KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: KLASSIFICERINGSMETOD FÖR SPECIALUTLÅNING CR IRB 6 8.7 C 08.07 KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: RÄCKVIDD FÖR ANVÄNDNINGEN AV INTERNMETODEN OCH SCHABLONMETODEN CR IRB 7 GEOGRAFISK UPPDELNING CR GB 9.1 C 09.01 Tabell 9.1 – Geografisk uppdelning av exponering efter gäldenärens hemvist (exponeringar enligt schablonmetoden) CR GB 1 9.2 C 09.02 Tabell 9.2 – Geografisk uppdelning av exponering efter gäldenärens hemvist (exponeringar enligt internmetoden) CR GB 2 9.4 C 09.04 Tabell 9.4 – Uppdelning av kreditexponeringar som är relevanta för beräkningen av den kontracykliska bufferten per land och institutspecifikt kontracykliskt buffertvärde CCB KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV CR EQU IRB 10.1 C 10.01 KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV CR EQU IRB 1 10.2 C 10.02 KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR ENLIGT PD/LGD-METODEN PER MOTPARTSRISKKLASS CR EQU IRB 2 11 C 11.00 AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK CR SETT 13.1 C 13.01 KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING CR SEC 14 C 14.00 DETALJERAD INFORMATION OM VÄRDEPAPPERISERING CR SEC Details 14.1 C 14.01 DETALJERAD INFORMATION OM VÄRDEPAPPERISERING PER METOD CR SEC Details 2 MOTPARTSRISK CCR 34.01 C 34.01 MOTPARTSRISK: DERIVATVERKSAMHETENS STORLEK CCR 1 34.02 C 34.02 MOTPARTSRISK: EXPONERINGAR MOT MOTPARTSRISKER PER METOD CCR 2 34.03 C 34.03 MOTPARTSRISK: EXPONERINGAR MOT MOTPARTSRISKER SOM BEHANDLAS ENLIGT SCHABLONMETODER: SA-CCR eller FÖRENKLAD SA-CCR CCR 3 34.04 C 34.04 MOTPARTSRISK: EXPONERINGAR MOT MOTPARTSRISKER SOM BEHANDLAS ENLIGT DEN URSPRUNGLIGA ÅTAGANDEMETODEN (OEM) CCR 4 34.05 C 34.05 MOTPARTSRISK: EXPONERINGAR MOT MOTPARTSRISKER SOM BEHANDLAS ENLIGT METODEN MED INTERNA MODELLER (IMM) CCR 5 34.06 C 34.06 MOTPARTSRISK: DE TJUGO STÖRSTA MOTPARTERNA CCR 6 34.07 C 34.07 MOTPARTSRISK: INTERNMETODEN – MOTPARTSRISKEXPONERINGAR PER EXPONERINGSKLASS OCH PD-SKALA CCR 7 34.08 C 34.08 MOTPARTSRISK: SAMMANSÄTTNING AV SÄKERHETER FÖR MOTPARTSRISKEXPONERINGAR CCR 8 34.09 C 34.09 MOTPARTSRISK: KREDITDERIVATEXPONERINGAR CCR 9 34.10 C 34.10 MOTPARTSRISK: EXPONERINGAR MOT CENTRALA MOTPARTER CCR 10 34.11 C 34.11 MOTPARTSRISK: FLÖDESANALYS FÖR RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP FÖR MOTPARTSRISKEXPONERINGAR ENLIGT IMM CCR 11 OPERATIV RISK OPR 16 C 16.00 OPERATIV RISK OPR OPERATIV RISK: FÖRLUSTER OCH ÅTERVINNINGAR 17.1 C 17.01 OPERATIV RISK: FÖRLUSTER OCH ÅTERVINNINGAR PER AFFÄRSOMRÅDE OCH HÄNDELSETYP DET SENASTE ÅRET OPR DETAILS 1 17.2 C 17.02 OPERATIV RISK: STORA FÖRLUSTHÄNDELSER OPR DETAILS 2 MARKNADSRISK MKR 18 C 18.00 MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISKER I OMSATTA SKULDINSTRUMENT MKR SA TDI 19 C 19.00 MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I VÄRDEPAPPERISERING MKR SA SEC 20 C 20.00 MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ MKR SA CTP 21 C 21.00 MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISK I AKTIER MKR SA EQU 22 C 22.00 MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR VALUTAKURSRISK MKR SA FX 23 C 23.00 MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR RÅVAROR MKR SA COM 24 C 24.00 MARKNADSRISK: INTERNA MODELLER MKR IM 25 C 25.00 KREDITVÄRIDGHETSJUSTERINGSRISK CVA FÖRSIKTIG VÄRDERING MKR 32.1 C 32.01 FÖRSIKTIG VÄRDERING: TILLGÅNGAR OCH SKULDER VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE PRUVAL 1 32.2 C 32.02 FÖRSIKTIG VÄRDERING: HUVUDMETODEN PRUVAL 2 32.3 C 32.03 FÖRSIKTIG VÄRDERING: YTTERLIGARE VÄRDEJUSTERING (AVA) FÖR MODELLRISK PRUVAL 3 32.4 C 32.04 FÖRSIKTIG VÄRDERING: YTTERLIGARE VÄRDEJUSTERING (AVA) FÖR KONCENTRERADE POSITIONER PRUVAL 4 OFFENTLIGA SEKTORNS EXPONERING MKR 33 C 33.00 OFFENTLIGA SEKTORNS EXPONERING PER MOTPARTENS LAND GOV FÖRLUSTTÄCKNING FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR NPE LC 35.1 C 35.01 FÖRLUSTTÄCKNING FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR: BERÄKNING AV AVDRAG FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR NPE LC1 35.2 C 35.02 FÖRLUSTTÄCKNING FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR: KRAV PÅ MINSTA TÄCKNING OCH EXPONERINGSVÄRDEN FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR, EXKLUSIVE EXPONERINGAR MED ANSTÅND SOM OMFATTAS AV ARTIKEL 47c.6 I CRR NPE LC2 35.3 C 35.03 FÖRLUSTTÄCKNING FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR: KRAV PÅ MINSTA TÄCKNING OCH EXPONERINGSVÄRDEN FÖR NÖDLIDANDE EXPONERINGAR MED ANSTÅND SOM OMFATTAS AV ARTIKEL 47c.6 I CRR NPE LC3







C 01.00 – KAPITALBAS (CA1) Rad ID Post Belopp 0010 1 KAPITALBAS 0015 1.1 PRIMÄRKAPITAL 0020 1.1.1 KÄRNPRIMÄRKAPITAL 0030 1.1.1.1 Kapitalinstrument som ska räknas som kärnprimärkapital 0040 1.1.1.1.1 Fullt betalda kapitalinstrument 0045 1.1.1.1.1* Varav: Kapitalinstrument som tecknas av offentliga myndigheter i nödsituationer 0050 1.1.1.1.2* Memorandumpost Kapitalinstrument som inte ska räknas med 0060 1.1.1.1.3 Överkurs vid aktieemission 0070 1.1.1.1.4 (-) Egna kärnprimärkapitalinstrument 0080 1.1.1.1.4.1 (-) Direkta innehav av kärnprimärkapitalinstrument 0090 1.1.1.1.4.2 (-) Indirekta innehav av kärnprimärkapitalinstrument 0091 1.1.1.1.4.3 (-) Syntetiska innehav av kärnprimärkapitalinstrument 0092 1.1.1.1.5 (-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna kärnprimärkapitalinstrument 0130 1.1.1.2 Balanserade vinstmedel 0140 1.1.1.2.1 Balanserade vinstmedel föregående år 0150 1.1.1.2.2 Vinst eller förlust som godtas 0160 1.1.1.2.2.1 Vinst eller förlust som kan hänföras till moderföretagets ägare 0170 1.1.1.2.2.2 (-) Ej godtagbar del av delårs- eller årsresultat 0180 1.1.1.3 Ackumulerat annat totalresultat 0200 1.1.1.4 Övriga reserver 0210 1.1.1.5 Reserveringar för allmänna risker i bankrörelse 0220 1.1.1.6 Övergångsjusteringar på grund av kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas 0230 1.1.1.7 Minoritetsintressen som får ingå i kärnprimärkapital 0240 1.1.1.8 Övergångsjusteringar på grund av ytterligare minoritetsintressen 0250 1.1.1.9 Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsfilter 0260 1.1.1.9.1 (-) Ökningar av det egna kapitalet till följd av värdepapperiserade tillgångar 0270 1.1.1.9.2 Reserv som härrör från säkring av kassaflöden 0280 1.1.1.9.3 Ackumulerade vinster och förluster på grund av ändringar av institutets egen kreditrisk för skuldförbindelser som värderas till verkligt värde 0285 1.1.1.9.4 Vinster och förluster i verkligt värde som härrör från institutets egen kreditrisk avseende derivatskulder 0290 1.1.1.9.5 (-) Värdejusteringar på grund av krav på försiktig värdering 0300 1.1.1.10 (–) Goodwill 0310 1.1.1.10.1 (-) Goodwill som redovisats som immateriell tillgång 0320 1.1.1.10.2 (-) Goodwill som inräknats i värderingen av väsentligt innehav 0330 1.1.1.10.3 Uppskjutna skatteskulder i samband med goodwill 0335 1.1.1.10.4 Redovisningsmässig omvärdering av dotterföretags goodwill som är en följd av den konsolidering av dotterföretag som kan hänföras till tredje person 0340 1.1.1.11 (-) Övriga immateriella tillgångar 0350 1.1.1.11.1 (-) Övriga immateriella tillgångar före avdrag för uppskjutna skatteskulder 0360 1.1.1.11.2 Uppskjutna skatteskulder i samband med övriga immateriella tillgångar 0365 1.1.1.11.3 Redovisningsmässig omvärdering av dotterföretags immateriella tillgångar som är en följd av den konsolidering av dotterföretag som kan hänföras till tredje person 0370 1.1.1.12 (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader minus tillhörande skatteskulder 0380 1.1.1.13 (-) Underskott enligt internmetoden av kreditriskjusteringar för förväntade förluster 0390 1.1.1.14 (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner 0400 1.1.1.14.1 (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner 0410 1.1.1.14.2 Uppskjutna skatteskulder tillhörande fastställda förmånsbestämda pensionsplaner 0420 1.1.1.14.3 Fastställda förmånsbestämda pensionsplaner som institutet har obegränsad rätt att utnyttja 0430 1.1.1.15 (-) Korsvist ägande av kärnprimärkapital 0440 1.1.1.16 (-) Avdrag från primärkapitaltillskottsposter som överskrider institutets primärkapitaltillskott 0450 1.1.1.17 (-) Kvalificerande innehav utanför den finansiella sektorn som alternativt kan ges riskvikten 1 250 % 0460 1.1.1.18 (-) Värdepapperiseringspositioner som alternativt kan ges riskvikten 1 250 % 0470 1.1.1.19 (-) Transaktioner utan samtidig prestation som alternativt kan ges riskvikten 1 250 % 0471 1.1.1.20 (-) Positioner i en korg för vilka ett institut inte kan fastställa riskvikten enligt internmetoden och som alternativt kan ges riskvikten 1 250 % Artiklarna 36.1 k iv och 153.8 i CRR. 0472 1.1.1.21 (-) Aktieexponeringar enligt en metod med interna modeller vilka alternativt kan ges riskvikten 1 250 % 0480 1.1.1.22 (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0490 1.1.1.23 (-) Avdragsgilla uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som härrör från temporära skillnader 0500 1.1.1.24 (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav 0510 1.1.1.25 (-) Belopp som överskrider tröskelvärdet på 17,65 % 0511 1.1.1.25.1 (-) Belopp som överstiger tröskelvärdet 17,65 % för kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav 0512 1.1.1.25.2 (-) Belopp som överstiger tröskelvärdet på 17,65 % för uppskjutna skattefordringar till följd av temporära skillnader 0513 1.1.1.25A (-) Otillräcklig täckning för nödlidande exponeringar 0514 1.1.1.25B (-) Bortfall för minimivärdebaserat åtagande 0515 1.1.1.25C (-) Andra förutsebara skattepålagor 0520 1.1.1.26 Övriga övergångsjusteringar av kärnprimärkapital 0524 1.1.1.27 (-) Övriga avdrag från kärnprimärkapitalet på grundval av artikel 3 i CRR 0529 1.1.1.28 Delar i eller avdrag från kärnprimärkapital – övrigt 0530 1.1.2 PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT 0540 1.1.2.1 Kapitalinstrument som ska räknas som primärkapitaltillskott 0551 1.1.2.1.1 Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument 0560 1.1.2.1.2* Memorandumpost Kapitalinstrument som inte ska räknas med 0571 1.1.2.1.3 Överkurs vid aktieemission 0580 1.1.2.1.4 (-) Egna primärkapitaltillskottsinstrument 0590 1.1.2.1.4.1 (-) Direkta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument 0620 1.1.2.1.4.2 (-) Indirekta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument 0621 1.1.2.1.4.3 (-) Syntetiska innehav av primärkapitaltillskottsinstrument 0622 1.1.2.1.5 (-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna primärkapitaltillskottsinstrument 0660 1.1.2.2 Övergångsjusteringar på grund av primärkapitaltillskottsinstrument för vilka äldre regler får tillämpas 0670 1.1.2.3 Instrument utgivna av dotterföretag som betraktas i primärkapitaltillskott 0680 1.1.2.4 Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i primärkapitaltillskottet 0690 1.1.2.5 (-) Korsvist ägande av primärkapitaltillskott 0700 1.1.2.6 (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav 0710 1.1.2.7 (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0720 1.1.2.8 (-) Avdrag från supplementärkapitalposter som överskrider institutets supplementärkapital 0730 1.1.2.9 Övriga övergångsjusteringar av primärkapitaltillskott 0740 1.1.2.10 Avdrag från primärkapitaltillskottposter som överskrider institutets primärkapitaltillskott (avdrag i kärnprimärkapitalet) 0744 1.1.2.11 (-) Övriga avdrag från primärkapitaltillskott på grund av artikel 3 i CRR 0748 1.1.2.12 Delar i eller avdrag från primärkapitaltillskott – övrigt 0750 1.2 SUPPLEMENTÄRKAPITAL 0760 1.2.1 Kapitalinstrument som ska räknas som supplementärkapital 0771 1.2.1.1 Fullt betalda direkt emitterade kapitalinstrument 0780 1.2.1.2* Memorandumpost Kapitalinstrument som inte ska räknas med 0791 1.2.1.3 Överkurs vid aktieemission 0800 1.2.1.4 (-) Egna supplementärkapitalinstrument 0810 1.2.1.4.1 (-) Direkta innehav av supplementärkapitalinstrument 0840 1.2.1.4.2 (-) Indirekta innehav av supplementärkapitalinstrument 0841 1.2.1.4.3 (-) Syntetiska innehav av supplementärkapitalinstrument 0842 1.2.1.5 (-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna supplementärkapitalinstrument 0880 1.2.2 Övergångsjusteringar på grund av supplementärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas 0890 1.2.3 Instrument utgivna av dotterföretag som betraktas i supplementärkapital 0900 1.2.4 Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i supplementärkapital 0910 1.2.5 Överskott i avsättningar i förhållande till godtagbara förväntade förluster (internmetod) 0920 1.2.6 Allmänna kreditriskjusteringar (schablonmetod) 0930 1.2.7 (-) Korsvist ägande av supplementärkapital 0940 1.2.8 (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0950 1.2.9 (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0955 1.2.9A (-) Avdrag från kvalificerade skulder som överstiger kvalificerade skulder 0960 1.2.10 Övriga övergångsjusteringar av supplementärkapital 0970 1.2.11 Avdrag från supplementärkapitalposter som överskrider institutets supplementärkapital (avdrag i primärkapitaltillskottet) 0974 1.2.12 (-) Övriga avdrag från supplementärkapital på grund av artikel 3 i CRR 0978 1.2.13 Delar i eller avdrag från supplementärkapital – övrigt







C 02.00 – KAPITALBASKRAV (CA2) Rad Post Beteckning Belopp 0010 1 TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP 0020 1* Varav: Värdepappersföretag enligt artikel 95.2 och artikel 98 i CRR 0030 1** Varav: Värdepappersföretag enligt artikel 96.2 och artikel 97 i CRR 0040 1.1 RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP FÖR KREDITRISK, MOTPARTSRISK OCH UTSPÄDNINGSRISK SAMT TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION 0050 1.1.1 Schablonmetoden (SA) 0051 1.1.1* Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 124 i CRR 0060 1.1.1.1 Exponeringsklasser enligt schablonmetoden förutom positioner i värdepapperisering 0070 1.1.1.1.01 Nationella regeringar eller centralbanker 0080 1.1.1.1.02 Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter 0090 1.1.1.1.03 Offentliga organ 0100 1.1.1.1.04 Multilaterala utvecklingsbanker 0110 1.1.1.1.05 Internationella organisationer 0120 1.1.1.1.06 Institut 0130 1.1.1.1.07 Företag 0140 1.1.1.1.08 Hushåll 0150 1.1.1.1.09 Säkrade genom panträtt i fastigheter 0160 1.1.1.1.10 Fallerande exponeringar 0170 1.1.1.1.11 Poster förknippade med särskilt hög risk 0180 1.1.1.1.12 Säkerställda obligationer 0190 1.1.1.1.13 Fordringar på institut och företag med kortfristigt kreditbetyg 0200 1.1.1.1.14 Företag för kollektiva investeringar (fond) 0210 1.1.1.1.15 Aktier 0211 1.1.1.1.16 Övriga poster 0240 1.1.2 Internmetoden 0241 1.1.2* Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 164 i CRR 0242 1.1.2** Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 124 i CRR 0250 1.1.2.1 Internmetoden utan användning av egna skattningar av LGD-värden eller konverteringsfaktorer 0260 1.1.2.1.01 Nationella regeringar eller centralbanker 0270 1.1.2.1.02 Institut 0280 1.1.2.1.03 Företag – små och medelstora företag 0290 1.1.2.1.04 Företag – specialutlåning 0300 1.1.2.1.05 Företag – övriga 0310 1.1.2.2 Internmetoden med användning av egna skattningar av LGD-värden och/eller konverteringsfaktorer 0320 1.1.2.2.01 Nationella regeringar eller centralbanker 0330 1.1.2.2.02 Institut 0340 1.1.2.2.03 Företag – små och medelstora företag 0350 1.1.2.2.04 Företag – specialutlåning 0360 1.1.2.2.05 Företag – övriga 0370 1.1.2.2.06 Hushåll – säkerhet i fastigheter (små och medelstora företag) 0380 1.1.2.2.07 Hushåll – säkerhet i fastigheter (ej små och medelstora företag) 0390 1.1.2.2.08 Hushåll – kvalificerade rullande exponeringar 0400 1.1.2.2.09 Hushåll – övriga små och medelstora företag 0410 1.1.2.2.10 Hushåll – övriga, ej små och medelstora företag 0420 1.1.2.3 Aktier (internmetod) 0450 1.1.2.5 Övriga motpartslösa tillgångar 0460 1.1.3 Riskvägt exponeringsbelopp för bidrag till en central motparts obeståndsfond 0470 1.1.4 Positioner i värdepapperisering 0490 1.2 TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK 0500 1.2.1 Avvecklings-/leveransrisk utanför handelslagret 0510 1.2.2 Avvecklings-/leveransrisk i handelslagret 0520 1.3 TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR POSITIONSRISK, VALUTAKURSRISK OCH RÅVARURISK 0530 1.3.1 Riskvägt exponeringsbelopp för positions-, valutakurs- och råvarurisk enligt schablonmetoder (SA) 0540 1.3.1.1 Omsatta skuldinstrument 0550 1.3.1.2 Aktier 0555 1.3.1.3 Särskild metod för positionsrisk i företag för kollektiva investeringar (fond) 0556 1.3.1.3* Memorandumpost: Fonder som enbart investerats i omsatta skuldinstrument 0557 1.3.1.3** Memorandumpost: Fonder som enbart investerats i egetkapitalinstrument eller i blandade instrument 0560 1.3.1.4 Utländsk valuta 0570 1.3.1.5 Råvaror 0580 1.3.2 Riskvägt exponeringsbelopp för positionsrisk, valutakursrisk och råvarurisk beräknat enligt interna modeller (IM) 0590 1.4 TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR OPERATIV RISK (OpR) 0600 1.4.1 Operativ risk, basmetod (BIA) 0610 1.4.2 Operativ risk, schablonmetod (STA)/alternativa schablonmetoder (ASA) 0620 1.4.3 Operativ risk, avancerad mätmetod (internmätningsmetod, AMA) 0630 1.5 YTTERLIGARE RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP PÅ GRUND AV FASTA OMKOSTNADER 0640 1.6 TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR KREDITVÄRDIGHETSJUSTERING 0650 1.6.1 Avancerad metod 0660 1.6.2 Schablonmetod 0670 1.6.3 Baserad på den ursprungliga åtagandemetoden (OEM) 0680 1.7 TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR STORA EXPONERINGAR I HANDELSLAGRET 0690 1.8 ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP 0710 1.8.2 Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 458 i CRR 0720 1.8.2* Varav: Kapitalkrav för stora exponeringar 0730 1.8.2** Varav: På grund av modifierade riskvikter mot tillgångsbubblor i bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter 0740 1.8.2*** Varav: På grund av exponeringar inom den finansiella sektorn 0750 1.8.3 Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 459 i CRR 0760 1.8.4 Varav: Ytterligare riskvägt exponeringsbelopp på grundval av artikel 3 i CRR







C 03.00 – KAPITALRELATIONER OCH KAPITALNIVÅER (CA3) Rad ID Post Belopp 0010 1 Kärnprimärkapitalrelation 0020 2 Överskott(+)/underskott(-) i kärnprimärkapital 0030 3 Primärkapitalrelation 0040 4 Överskott(+)/underskott(-) i primärkapital 0050 5 Total kapitalrelation 0060 6 Överskott (+)/underskott (-) i sammanlagt kapital Memorandumposter: Total ÖUP-kapitalkravsrelation (TSCR), samlat kapitalkrav (OCR) och riktlinje för pelare 2-kapital (P2G) 0130 13 Total ÖUP-kapitalkravsrelation (TSCR) 0140 13* TSCR: som utgörs av kärnprimärkapital 0150 13** TSCR: som utgörs av primärkapital 0160 14 Samlad kapitalkravsrelation (OCR) 0170 14* OCR: som utgörs av kärnprimärkapital 0180 14** OCR: som utgörs av primärkapital 0190 15 OCR och riktlinje för pelare 2-kapital (P2G) 0200 15* OCR och P2G: som utgörs av kärnprimärkapital 0210 15** OCR och P2G: som utgörs av primärkapital 0220 16 Överskott (+)/underskott (-) av kärnprimärkapital med beaktande av kraven i artikel 92 i CRR och 104a i CRD Memorandumposter: Kapitalrelationer utan tillämpning av övergångsbestämmelserna för IFRS 9 0300 20 Kärnprimärkapitalrelation utan tillämpning av övergångsbestämmelserna för IFRS 9 0310 21 Primärkapitalrelation utan tillämpning av övergångsbestämmelserna för IFRS 9 0320 22 Total kapitalrelation utan tillämpning av övergångsbestämmelserna för IFRS 9







C 04.00 – MEMORANDUMPOSTER (CA4) Rad ID Post Kolumn Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder 0010 0010 1 Summa uppskjutna skattefordringar 0020 1.1 Uppskjutna skattefordringar som inte är beroende av framtida lönsamhet 0030 1.2 Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader 0040 1.3 Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av temporära skillnader 0050 2 Summa uppskjutna skatteskulder 0060 2.1 Uppskjutna skatteskulder som inte får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet Artikel 38.3 och 38.4 i CRR. 0070 2.2 Uppskjutna skatteskulder som får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet 0080 2.2.1 Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder tillhörande uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader 0090 2.2.2 Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder tillhörande uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av temporära skillnader 0093 2 A För mycket inbetald skatt och förlustavdrag 0096 2B Uppskjutna skattefordringar som åsatts riskvikten 250 % 0097 2C Uppskjutna skattefordringar som åsatts riskvikten 0 % Undantag från avdrag från kärnprimärkapital 0901 2W Undantag från avdrag för immateriella tillgångar från kärnprimärkapital Redovisningsklassificering av primärkapitaltillskottsinstrument 0905 2Y Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder klassificerade som eget kapital enligt tillämpliga redovisningsstandarder 0906 2Z Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder klassificerade som skulder enligt tillämpliga redovisningsstandarder Kreditriskjusteringar och förväntade förluster 0100 3 Överskott (+) eller underskott (-) i kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen för förväntade förluster för icke fallerade exponeringar (internmetod) 0110 3.1 Sammanlagda kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen som får inkluderas i beräkningen av det förväntade förlustbeloppet 0120 3.1.1 Allmänna kreditriskjusteringar 0130 3.1.2 Specifika kreditriskjusteringar 0131 3.1.3 Ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen 0140 3.2 Summa förväntade förluster som får inkluderas 0145 4 Överskott (+) eller underskott (-) i specifika kreditriskjusteringar för förväntade förluster för fallerade exponeringar (internmetod) 0150 4.1 Specifika kreditriskjusteringar och positioner som behandlas på motsvarande sätt 0155 4.2 Summa förväntade förluster som får inkluderas 0160 5 Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för det överskott i avsättningar som får räknas som supplementärkapital 0170 6 Sammanlagda bruttoavsättningar som får räknas som supplementärkapital 0180 7 Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för avsättningar som får räknas som supplementärkapital Tröskelvärden för avdrag från kärnprimärkapital 0190 8 Tröskelvärde för icke avdragsgilla innehav i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0200 9 Övre gräns på 10 % av kärnprimärkapitalet 0210 10 Övre gräns på 17,65 % av kärnprimärkapitalet 0225 11 Godtagbart för kvalificerade innehav utanför finanssektorn Investeringar i kapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0230 12 Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner 0240 12.1 Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0250 12.1.1 Direkta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0260 12.1.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan 0270 12.2 Indirekta innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0280 12.2.1 Indirekta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0290 12.2.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan 0291 12.3 Syntetiska innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0292 12.3.1 Syntetiska innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0293 12.3.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan 0300 13 Innehav av primärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner 0310 13.1 Direkta innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0320 13.1.1 Direkta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0330 13.1.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan 0340 13.2 Indirekta innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0350 13.2.1 Indirekta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0360 13.2.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan 0361 13.3 Syntetiska innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0362 13.3.1 Syntetiska innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0363 13.3.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan 0370 14 Innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner 0380 14.1 Direkta innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0390 14.1.1 Direkta innehav brutto av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0400 14.1.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan 0410 14.2 Indirekta innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0420 14.2.1 Indirekta innehav brutto av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0430 14.2.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan 0431 14.3 Syntetiska innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0432 14.3.1 Syntetiska innehav brutto av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 0433 14.3.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan Investeringar i kapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0440 15 Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner 0450 15.1 Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0460 15.1.1 Direkta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0470 15.1.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan 0480 15.2 Indirekta innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0490 15.2.1 Indirekta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0500 15.2.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan 0501 15.3 Syntetiska innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0502 15.3.1 Syntetiska innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0503 15.3.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan 0504 15A Innehav i kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0510 16 Innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner 0520 16.1 Direkta innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav 0530 16.1.1 Direkta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0540 16.1.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan 0550 16.2 Indirekta innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0560 16.2.1 Indirekta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0570 16.2.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan 0571 16.3 Syntetiska innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0572 16.3.1 Syntetiska innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0573 16.3.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan 0580 17 Innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner 0590 17.1 Direkta innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0600 17.1.1 Direkta innehav brutto av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0610 17.1.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan 0620 17.2 Indirekta innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0630 17.2.1 Indirekta innehav brutto av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0640 17.2.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan 0641 17.3 Syntetiska innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0642 17.3.1 Syntetiska innehav brutto av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0643 17.3.2 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan Totala riskvägda exponeringsbelopp för innehav som inte har dragits av från motsvarande kapitalkategori: 0650 18 Riskvägda exponeringar i innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn som inte dras av från institutets kärnprimärkapital 0660 19 Riskvägda exponeringar i innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn som inte dras av från institutets övriga primärkapital 0670 20 Riskvägda exponeringar i innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn som inte dras av från institutets supplementärkapital Tillfälligt undantag från avdrag från kapitalbasen 0680 21 Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag 0690 22 Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag 0700 23 Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag 0710 24 Innehav av primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag 0720 25 Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag 0730 26 Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag Kapitalbuffertar 0740 27 Kombinerat buffertkrav 0750 Kapitalkonserveringsbuffert 0760 Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå 0770 Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert 0780 Systemriskbuffert 0800 Buffert för globalt systemviktigt institut 0810 Buffert för andra systemviktiga institut Krav enligt pelare II 0820 28 Kapitalbaskrav avseende justeringar enligt pelare II Ytterligare information för värdepappersföretag 0830 29 Startkapital 0840 30 Kapitalbas baserad på fasta omkostnader Ytterligare information för beräkning av rapporteringströsklar 0850 31 Icke-nationella ursprungliga exponeringar 0860 32 Totala ursprungliga exponeringar







C 05.01 – ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER (CA5.1) Justeringar i kärnprimärkapital Justeringar i primärkapitaltillskott Justeringar i supplementärkapital Justeringar inkluderade i riskvägda tillgångar Memorandumposter Tillämplig procentandel Godtagbart belopp utan övergångsbestämmelser Kod ID Post 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0010 1 SUMMA JUSTERINGAR 0020 1,1 INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS länk till {CA1;r0220} länk till {CA1;r0660} länk till {CA1;r0880} 0060 1.1.2 Instrument som inte är statligt stöd 0061 1.1.3 Instrument som emitterats via specialföretag 0062 1.1.4 Instrument som emitterats före den 27 juni 2019 och som inte uppfyller kriterierna för nedskrivnings- och konverteringsbefogenheter enligt artikel 59 i BRRD eller som omfattas av kvittnings- eller nettningsarrangemang 0063 1.1.4.1* Varav: Instrument utan rättsligt eller avtalsmässigt obligatorisk nedskrivning eller konvertering vid utövandet av befogenheter enligt artikel 59 i BRRD 0064 1.1.4.2* Varav: Instrument som regleras av tredjelandslagstiftning utan rättsverkan och verkställbarhet för utövandet av befogenheter enligt artikel 59 i BRRD 0065 1.1.4.3* Varav: Instrument som omfattas av kvittnings- eller nettningsarrangemang 0070 1,2 MINORITETSINTRESSEN OCH MOTSVARANDE länk till {CA1;r0240} länk till {CA1;r0680} länk till {CA1;r0900} 0080 1.2.1 Kapitalinstrument och poster som inte kvalificeras som minoritetsintressen 0090 1.2.2 Medräkning i konsoliderad kapitalbas av minoritetsintressen under en övergångsperiod 0091 1.2.3 Medräkning i konsoliderad kapitalbas av kvalificerande primärkapitaltillskott under en övergångsperiod 0092 1.2.4 Medräkning i konsoliderad kapitalbas av kvalificerande supplementärkapital under en övergångsperiod 0100 1,3 Andra övergångsjusteringar länk till {CA1;r0520} länk till {CA1;r0730} länk till {CA1;r0960} 0111 1.3.1.6 Orealiserade vinster från vissa skuldexponeringar mot nationella regeringar, delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter och offentliga organ 0112 1.3.1.6.1 Varav: belopp A 0140 1.3.2 Avdrag 0170 1.3.2.3 Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av temporära skillnader 0380 1.3.2.9 Uppskjutna skattetillgångar som är beroende av framtida lönsamhet och som härrör från temporära skillnader och kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 0385 1.3.2.9a Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som härrör från temporära skillnader 0425 1.3.2.11 Undantag från avdrag av andelar i försäkringsbolag från kärnprimärkapitalposter 0430 1.3.3 Ytterligare filter och avdrag 0440 1.3.4 Justeringar på grund av övergångsordning avseende IFRS 9 0441 1.3.4.1 Memorandumpost Inverkan på förväntade kreditförluster av den statiska komponenten 0442 1.3.4.2 Memorandumpost Inverkan på förväntade kreditförluster av den dynamiska komponenten för perioden 01/01/2018–31/12/2019 0443 1.3.4.3 Memorandumpost Inverkan på förväntade kreditförluster av den dynamiska komponenten för perioden som börjar 01/01/2020







C 05.02 – INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE ÄR STATLIGT STÖD (CA5.2) Belopp för instrumenten plus tillhörande överkurs Bas för beräkning av gränsen Tillämplig procentandel Gräns (-) Belopp som överskrider gränsen för när äldre regler får tillämpas Totalt belopp för vilket äldre regler får tillämpas Kod ID Post 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0010 1. Instrument som var kvalificerade för artikel 57 a i 2006/48/EG länk till{CA5.1;r060;c010) 0020 2. Instrument som var kvalificerade för artikel 57 ca och artikel 154.8 och 154.9 i 2006/48/EG, förutsatt att den gräns som anges i artikel 489 i CRR respekteras länk till{CA5.1;r060;c020) 0030 2.1 Summa instrument utan köpoption eller incitament till återlösen 0040 2.2. Instrument för vilka äldre regler får tillämpas med en köpoption och incitament till återlösen 0050 2.2.1 Instrument med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som uppfyller de villkor som fastställts i artikel 52 i CRR efter utgången av den effektiva löptiden 0060 2.2.2 Instrument med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 52 i CRR efter utgången av den effektiva löptiden 0070 2.2.3 Instrument med en köpoption som får utnyttjas senast den 20 juli 2011 och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 52 i CRR efter utgången av den effektiva löptiden 0080 2.3 Överskott utöver gränsvärdet för kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas 0090 3 Poster som var kvalificerade enligt artikel 57 e, f, g eller h i 2006/48/EG, förutsatt att den gräns som anges i artikel 490 i CRR respekteras länk till{CA5.1;r060;c030) 0100 3.1 Summa poster utan incitament till återlösen 0110 3.2 Poster för vilka äldre regler får tillämpas och som har incitament till återlösen 0120 3.2.1 Poster med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som uppfyller de villkor som fastställts i artikel 63 i CRR efter utgången av den effektiva löptiden 0130 3.2.2 Poster med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 63 i CRR efter utgången av den effektiva löptiden 0140 3.2.3 Poster med en köpoption som får utnyttjas senast den 20 juli 2011 och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 63 i CRR efter utgången av den effektiva löptiden 0150 3,3 Överskott utöver gränsvärdet för primärkapitaltillskottsinstrument för vilka äldre regler får tillämpas







C 06.01 – SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG – SUMMA (GS TOTAL) INFORMATION OM ENHETERS BIDRAG TILL GRUPPENS SOLVENS KAPITALBUFFERTAR TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP KVALIFICERANDE KAPITALBAS SOM INGÅR I KONSOLIDERAD KAPITALBAS KONSOLIDERAD KAPITALBAS KOMBINERADE BUFFERTKRAV KREDITRISK, MOTPARTSRISK, UTSPÄDNINGSRISK, TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION SAMT AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARURISK OPERATIV RISK ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE PRIMÄRKAPITALET KVALIFICERANDE KAPITALBASINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE SUPPLEMENTÄRKAPITALET MEMORANDUMPOST: GOODWILL (-) / (+) NEGATIV GOODWILL VARAV: KÄRNPRIMÄRKAPITAL VARAV: PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT VARAV: BIDRAG TILL KONSOLIDERAT RESULTAT VARAV: (-) GOODWILL / (+) NEGATIV GOODWILL KAPITALKONSERVERINGSBUFFERT INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK KAPITALBUFFERT KONSERVERINGSBUFFERT PÅ GRUND AV MAKROTILLSYNSRISKER ELLER SYSTEMRISKER IDENTIFIERADE PÅ MEDLEMSSTATSNIVÅ SYSTEMRISKBUFFERT BUFFERT FÖR GLOBALT SYSTEMVIKTIGT INSTITUT BUFFERT FÖR ANDRA SYSTEMVIKTIGA INSTITUT MINORITETSINTRESSEN SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE KÄRNPRIMÄRKAPITALET KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE PRIMÄRKAPITALTILLSKOTTET 0250 0260 0270 0280 0290 0300 0310 0320 0330 0340 0350 0360 0370 0380 0390 0400 0410 0420 0430 0440 0450 0470 0480 0010 SUMMA







C 06.02 – SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG (GS) ENHETER SOM INGÅR I GRUPPEN INFORMATION OM ENHETER SOM OMFATTAS AV KAPITALBASKRAV INFORMATION OM ENHETERS BIDRAG TILL GRUPPENS SOLVENS KAPITALBUFFERTAR NAMN KOD TYP AV KOD NATIONELL KOD INSTITUT ELLER MOTSVARANDE (JA / NEJ) TYP AV ENHET UPPGIFTERNAS OMFATTNING: INDIVIDUELL NIVÅ FULLSTÄNDIGT KONSOLIDERADE (SF), INDIVIDUELL NIVÅ DELVIS KONSOLIDERADE (SP) LANDKOD ANDEL AV INNEHAV (%) KAPITALBAS TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP KVALIFICERANDE KAPITALBAS SOM INGÅR I KONSOLIDERAD KAPITALBAS KONSOLIDERAD KAPITALBAS KOMBINERAT BUFFERTKRAV TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP KREDITRISK, MOTPARTSRISK, UTSPÄDNINGSRISK, TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION SAMT AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARURISK OPERATIV RISK ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP TOTALT PRIMÄRKAPITAL SUPPLEMENTÄRKAPITAL KREDITRISK, MOTPARTSRISK, UTSPÄDNINGSRISK, TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION SAMT AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARURISK OPERATIV RISK ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE PRIMÄRKAPITALET KVALIFICERANDE KAPITALBASINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE SUPPLEMENTÄRKAPITALET MEMORANDUMPOST: GOODWILL (-) / (+) NEGATIV GOODWILL VARAV: KÄRNPRIMÄRKAPITAL VARAV: PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT VARAV: BIDRAG TILL KONSOLIDERAT RESULTAT VARAV: (-) GOODWILL / (+) NEGATIV GOODWILL KAPITALKONSERVERINGSBUFFERT INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK KAPITALBUFFERT KONSERVERINGSBUFFERT PÅ GRUND AV MAKROTILLSYNSRISKER ELLER SYSTEMRISKER IDENTIFIERADE PÅ MEDLEMSSTATSNIVÅ SYSTEMRISKBUFFERT BUFFERT FÖR GLOBALT SYSTEMVIKTIGT INSTITUT BUFFERT FÖR ANDRA SYSTEMVIKTIGA INSTITUT KÄRNPRIMÄRKAPITAL PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT MINORITETSINTRESSEN SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE KÄRNPRIMÄRKAPITALET KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE PRIMÄRKAPITALTILLSKOTTET VARAV: KVALIFICERANDE KAPITALBAS VARAV: KAPITALBASINSTRUMENT, TILLHÖRANDE BALANSERADE VINSTMEDEL OCH ÖVERKURSFONDER VARAV: KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITAL TILLHÖRANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT, TILLHÖRANDE BALANSERADE VINSTMEDEL OCH ÖVERKURSFONDER VARAV: MINORITETSINTRESSEN KAPITALBASINSTRUMENT, TILLHÖRANDE BALANSERADE VINSTMEDEL, ÖVERKURSFONDER OCH ÖVRIGA RESERVER VARAV: KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT VARAV: KVALIFICERANDE SUPPLEMENTÄRKAPITAL 0011 0021 0026 0027 0030 0035 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0180 0190 0200 0210 0220 0230 0240 0250 0260 0270 0280 0290 0300 0310 0320 0330 0340 0350 0360 0370 0380 0390 0400 0410 0420 0430 0440 0450 0470 0480







C 07.00 – KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: TILLÄMPNING AV SCHABLONMETODEN PÅ KAPITALKRAV (CR SA) Exponeringsklass (schablonmetod) URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER (-) VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR AVSEENDE DEN URSPRUNGLIGA EXPONERINGEN (-) EXPONERING NETTO EFTER VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN EXPONERING NETTO EFTER KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM PÅVERKAR EXPONERINGSBELOPPET: FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD FULLSTÄNDIG METOD FÖR FINANSIELLA SÄKERHETER FULLSTÄNDIGT JUSTERAT EXPONERINGSVÄRDE (E*) UPPDELNING AV DEN FULLSTÄNDIGT JUSTERADE EXPONERINGEN I POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN PER KONVERTERINGSFAKTOR EXPONERINGSVÄRDE RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE TILLÄMPNING AV STÖDFAKTORER (-) JUSTERING AV RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP TILL FÖLJD AV STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG (-) (-) JUSTERING AV RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP TILL FÖLJD AV STÖDFAKTORN FÖR INFRASTRUKTUR (-) RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER TILLÄMPNING AV STÖDFAKTORER OBETALT KREDITRISKSKYDD: JUSTERADE VÄRDEN (Ga) FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD SUBSTITUTION AV EXPONERINGEN TILL FÖLJD AV KREDITRISKREDUCERING VOLATILITETSJUSTERING AV EXPONERINGEN (-)FINANSIELL SÄKERHET: JUSTERAT VÄRDE (Cvam) 0 % 20 % 50 % 100 % VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK VARAV: MED EN KREDITVÄRDERING AV ETT UTSETT EXTERNT KREDITVÄRDERINGSINSTITUT VARAV: MED EN KREDITVÄRDERING SOM HÄRRÖR FRÅN STATEN (-) GARANTIER (-) KREDITDERIVAT (-) FINANSIELL SÄKERHET: FÖRENKLAD METOD (-) ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD (-) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN (+) (-) VARAV: VOLATILITETS- OCH LÖPTIDSJUSTERINGAR VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK MED UNDANTAG FÖR EXPONERINGAR SOM CLEARATS GENOM EN CENTRAL MOTPART 0010 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0180 0190 0200 0210 0211 0215 0216 0217 0220 0230 0240 0010 SUMMA EXPONERINGAR Cell länkad till CA 0015 Varav: Fallerade exponeringar 0020 Varav: Små och medelstora företag 0030 Varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag 0035 Varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för infrastruktur 0040 Varav: Säkrade genom panträtt i fast egendom – bostadsfastigheter 0050 Varav: Exponeringar enligt permanent partiell användning av schablonmetoden 0060 Varav: Exponeringar enligt schablonmetoden med förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten för att stegvis införa en internmetod UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 0070 Exponeringar i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 0080 Exponeringar utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 0090 Nettningsmängder för transaktioner för värdepappersfinansiering 0100 Varav: Clearade genom en kvalificerad central motpart 0110 Nettningsmängder för derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 0120 Varav: Clearade genom en kvalificerad central motpart 0130 Från nettningsmängder enligt avtal om produktövergripande nettning UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER RISKVIKT: 0140 0 % 0150 2 % 0160 4 % 0170 10 % 0180 20 % 0190 35 % 0200 50 % 0210 70 % 0220 75 % 0230 100 % 0240 150 % 0250 250 % 0260 370 % 0270 1 250 % 0280 Övriga riskvikter UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER METOD (fondföretag) 0281 Genomlysningsmetod 0282 Mandatbaserad metod 0283 Reservmetod MEMORANDUMPOSTER 0290 Exponeringar säkrade genom panträtt i kommersiella fastigheter 0300 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 100 % 0310 Exponeringar säkrade genom panträtt i bostadsfastigheter 0320 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 150 %







C 08.01 – KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV (CR IBR 1) Exponeringsklass (internmetod): Egna skattningar av LGD och/eller konverteringsfaktorer: INTERN RISKKLASSKALA URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN EXPONERING EFTER KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER EXPONERINGSVÄRDE METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM BEAKTATS I LGD-SKATTNINGAR EXKLUSIVE HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG OMFATTAS AV HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) FÖR STORA ENHETER I DEN FINANSIELLA SEKTORN OCH OREGLERADE FINANSIELLA ENHETER EXPONERINGSVÄGD GENOMSNITTLIG LÖPTID (DAGAR) RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE TILLÄMPNING AV STÖDFAKTORER (-) JUSTERING AV RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP TILL FÖLJD AV STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG (-) (-) JUSTERING AV RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP TILL FÖLJD AV STÖDFAKTORN FÖR INFRASTRUKTUR (-) RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER TILLÄMPNING AV STÖDFAKTORER MEMORANDUMPOSTER: OBETALT KREDITRISKSKYDD (-) ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD SUBSTITUTION AV EXPONERINGEN TILL FÖLJD AV KREDITRISKREDUCERING EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: OBETALT KREDITRISKSKYDD FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD OBETALT KREDITRISKSKYDD FÖRVÄNTAT FÖRLUSTBELOPP (-) VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR ANTAL GÄLDENÄRER RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE KREDITDERIVAT PD SOM ÅSATTS MOTPARTSRISKKLASSEN (%) VARAV: STORA ENHETER I DEN FINANSIELLA SEKTORN OCH OREGLERADE FINANSIELLA ENHETER (-) GARANTIER (-) KREDITDERIVAT (-) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN (+) VARAV: POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN VARAV: POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK VARAV: STORA ENHETER I DEN FINANSIELLA SEKTORN OCH OREGLERADE FINANSIELLA ENHETER GARANTIER KREDITDERIVAT EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD GODTAGBAR FINANSIELL SÄKERHET ÖVRIGA GODTAGBARA SÄKERHETER VARAV: STORA ENHETER I DEN FINANSIELLA SEKTORN OCH OREGLERADE FINANSIELLA ENHETER KONTANTA MEDEL LIVFÖRSÄKRINGAR INSTRUMENT SOM INNEHAS AV TREDJE PART FAST EGENDOM ÖVRIGA FYSISKA SÄKERHETER FORDRINGAR 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0171 0172 0173 0180 0190 0200 0210 0220 0230 0240 0250 0255 0256 0257 0260 0270 0280 0290 0300 0310 0010 SUMMA EXPONERINGAR Cell länkad till CA 0015 Varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag 0016 Varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för infrastruktur UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 0020 Poster i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 0030 Poster utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 0040 Nettningsmängder för transaktioner för värdepappersfinansiering 0050 Nettningsmängder för derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 0060 Från nettningsmängder enligt avtal om produktövergripande nettning 0070 EXPONERINGAR SOM ÅSATTS MOTPARTSRISKKLASSER: SUMMA 0080 KLASSIFICERINGSMETOD FÖR SPECIALUTLÅNING: SUMMA 0160 ALTERNATIVT TILLVÄGAGÅNGSSÄTT: SÄKERHET I FASTIGHETER 0170 EXPONERINGAR FRÅN TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOT PRESTATION MED TILLÄMPNING AV RISKVIKTER ENLIGT DET ALTERNATIVA TILLVÄGAGÅNGSSÄTTET ELLER 100 % SAMT ÖVRIGA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER 0180 UTSPÄDNINGSRISK: SUMMA FÖRVÄRVADE FORDRINGAR







C 08.02 – KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: UPPDELNING PER MOTPARTSRISKKLASS (CR IRB 2) Exponeringsklass (internmetod): Egna skattningar av LGD och/eller konverteringsfaktorer: MOTPARTSRISKKLASS (RADIDENTIFIERARE) INTERN RISKKLASSKALA URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN EXPONERING EFTER KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER EXPONERINGSVÄRDE METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM BEAKTATS I LGD-SKATTNINGAR EXKLUSIVE HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG OMFATTAS AV HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) FÖR STORA ENHETER I DEN FINANSIELLA SEKTORN OCH OREGLERADE FINANSIELLA ENHETER EXPONERINGSVÄGD GENOMSNITTLIG LÖPTID (DAGAR) RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE TILLÄMPNING AV STÖDFAKTORER (-) JUSTERING AV RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP TILL FÖLJD AV STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG (-) JUSTERING AV RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP TILL FÖLJD AV STÖDFAKTORN FÖR INFRASTRUKTUR RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER TILLÄMPNING AV STÖDFAKTORER MEMORANDUMPOSTER: OBETALT KREDITRISKSKYDD (-) ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD SUBSTITUTION AV EXPONERINGEN TILL FÖLJD AV KREDITRISKREDUCERING EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: OBETALT KREDITRISKSKYDD FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD OBETALT KREDITRISKSKYDD FÖRVÄNTAT FÖRLUSTBELOPP (-) VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR ANTAL GÄLDENÄRER RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE KREDITDERIVAT PD SOM ÅSATTS MOTPARTSRISKKLASSEN (%) VARAV: STORA ENHETER I DEN FINANSIELLA SEKTORN OCH OREGLERADE FINANSIELLA ENHETER (-) GARANTIER (-) KREDITDERIVAT (-) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN (+) VARAV: POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN VARAV: POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK VARAV: STORA ENHETER I DEN FINANSIELLA SEKTORN OCH OREGLERADE FINANSIELLA ENHETER GARANTIER KREDITDERIVAT EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD GODTAGBAR FINANSIELL SÄKERHET ÖVRIGA GODTAGBARA SÄKERHETER VARAV: STORA ENHETER I DEN FINANSIELLA SEKTORN OCH OREGLERADE FINANSIELLA ENHETER KONTANTA MEDEL LIVFÖRSÄKRINGAR INSTRUMENT SOM INNEHAS AV TREDJE PART FAST EGENDOM ÖVRIGA FYSISKA SÄKERHETER FORDRINGAR 0005 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0171 0172 0173 0180 0190 0200 0210 0220 0230 0240 0250 0255 0256 0257 0260 0270 0280 0290 0300 0310







C 08.03 - KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: UPPDELNING PÅ PD-INTERVALL (CR IRB 3) Exponeringsklass (internmetod): Egna skattningar av LGD och/eller konverteringsfaktorer: PD-INTERVALL EXPONERINGAR I BALANSRÄKNINGEN EXPONERINGAR UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER EXPONERINGSVÄGDA GENOMSNITTLIGA KONVERTERINGSFAKTORER EXPONERINGSVÄRDE EFTER KONVERTERINGSFAKTORER OCH EFTER KREDITRISKREDUCERING EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT PD (%) ANTAL GÄLDENÄRER EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) EXPONERINGSVÄGD GENOMSNITTLIG LÖPTID (ÅR) RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER TILLÄMPNING AV STÖDFAKTORER FÖRVÄNTAT FÖRLUSTBELOPP VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0010 0,00 till < 0,15 0020 0,00 till < 0,10 0030 0,10 till < 0,15 0040 0,15 till < 0,25 0050 0,25 till < 0,50 0060 0,50 till < 0,75 0070 0,75 till < 2,5 0080 0,75 till < 1,75 0090 1,75 till < 2,5 0100 2,5 till < 10 0110 2,5 till < 5 0120 5 till < 10 0130 10 till < 100 0140 10 till < 20 0150 20 till < 30 0160 30 till < 100 0170 100 (standard)







C 08.04 - KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: FLÖDESANALYS FÖR RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP (CR IRB 4) RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP 0010 0010 RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP VID SLUTET AV FÖREGÅENDE RAPPORTERINGSPERIOD 0020 TILLGÅNGSSTORLEK (+/-) 0030 TILLGÅNGSKVALITET (+/-) 0040 MODELLUPPDATERINGAR (+/-) 0050 METODOLOGI OCH REGLERING (+/-) 0060 FÖRVÄRV OCH AVYTTRINGAR (+/-) 0070 VÄXELKURSFÖRÄNDRINGAR (+/-) 0080 ÖVRIGT (+/-) 0090 RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP VID SLUTET AV RAPPORTERINGSPERIODEN







C 08.05 - KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: UTFALLSTEST AV PD (CR IRB 5) Exponeringsklass (internmetod): Egna skattningar av LGD och/eller konverteringsfaktorer: PD-INTERVALL ARITMETISKT GENOMSNITTLIGT PD-VÄRDE (%) ANTAL GÄLDENÄRER I SLUTET AV FÖREGÅENDE ÅR OBSERVERAD GENOMSNITTLIG FALLISSEMANGSKVOT (%) GENOMSNITTLIG HISTORISK ÅRLIG FALLISSEMANGSKVOT (%) VARAV: FALLERADE UNDER ÅRET 0010 0020 0030 0040 0050 0010 0,00 till < 0,15 0020 0,00 till < 0,10 0030 0,10 till < 0,15 0040 0,15 till < 0,25 0050 0,25 till < 0,50 0060 0,50 till < 0,75 0070 0,75 till < 2,5 0080 0,75 till < 1,75 0090 1,75 till < 2,5 0100 2,5 till < 10 0110 2,5 till < 5 0120 5 till < 10 0130 10 till < 100 0140 10 till < 20 0150 20 till < 30 0160 30 till < 100 0170 100 (standard)







C 08.05.1 – KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: UTFALLSTEST AV PD ENLIGT ARTIKEL 180.1 f (CR IRB 5) Exponeringsklass (internmetod): Egna skattningar av LGD och/eller konverteringsfaktorer: PD-INTERVALL MOTSVARANDE EXTERN KREDITVÄRDERING ARITMETISKT GENOMSNITTLIGT PD-VÄRDE (%) ANTAL GÄLDENÄRER I SLUTET AV FÖREGÅENDE ÅR OBSERVERAD GENOMSNITTLIG FALLISSEMANGSKVOT (%) GENOMSNITTLIG HISTORISK ÅRLIG FALLISSEMANGSKVOT (%) VARAV: FALLERADE UNDER ÅRET 0005 0006 0010 0020 0030 0040 0050







C 08.06 - KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: KLASSIFICERINGSMETOD FÖR SPECIALUTLÅNING (CR IRB 6) Typ av specialutlåning: URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER EXPONERING EFTER KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER EXPONERINGSVÄRDE RISKVIKT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER TILLÄMPNING AV STÖDFAKTORER MEMORANDUMPOSTER: FÖRVÄNTAT FÖRLUSTBELOPP (-) VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR VARAV: POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN VARAV: POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0010 KATEGORI 1 MINDRE ÄN 2,5 ÅR 50 % 0020 MINST 2,5 ÅR 70 % 0030 KATEGORI 2 MINDRE ÄN 2,5 ÅR 70 % 0040 MINST 2,5 ÅR 90 % 0050 KATEGORI 3 MINDRE ÄN 2,5 ÅR 115 % 0060 MINST 2,5 ÅR 115 % 0070 KATEGORI 4 MINDRE ÄN 2,5 ÅR 250 % 0080 MINST 2,5 ÅR 250 % 0090 KATEGORI 5 MINDRE ÄN 2,5 ÅR - 0100 MINST 2,5 ÅR - 0110 SUMMA MINDRE ÄN 2,5 ÅR 0120 MINST 2,5 ÅR







C 08.07 - KREDITRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: RÄCKVIDD FÖR ANVÄNDNINGEN AV INTERNMETODEN OCH SCHABLONMETODEN (CR IRB 7) TOTALT EXPONERINGSVÄRDE ENLIGT DEFINITIONEN I ARTIKEL 166 I CRR. TOTALT EXPONERINGSVÄRDE SOM ÄR FÖREMÅL FÖR SCHABLONMETODEN OCH INTERNMETODEN PROCENTANDEL AV DET TOTALA EXPONERINGSVÄRDET SOM ÄR FÖREMÅL FÖR PERMANENT PARTIELL ANVÄNDNING AV SCHABLONMETODEN (%) PROCENTANDEL AV DET TOTALA EXPONERINGSVÄRDET SOM ÄR FÖREMÅL FÖR EN GENOMFÖRANDEPLAN (%) PROCENTANDEL AV DET TOTALA EXPONERINGSVÄRDET SOM ÄR FÖREMÅL FÖR INTERNMETODEN (%) 0010 0020 0030 0040 0050 0010 NATIONELLA REGERINGAR ELLER CENTRALBANKER 0020 VARAV: DELSTATLIGA ELLER LOKALA SJÄLVSTYRELSEORGAN OCH MYNDIGHETER 0030 VARAV: OFFENTLIGA ORGAN 0040 INSTITUTIONER 0050 FÖRETAG 0060 VARAV: FÖRETAG – SPECIALUTLÅNING, EXKLUSIVE KLASSIFICERINGSMETOD 0070 VARAV: FÖRETAG – SPECIALUTLÅNING, INKLUSIVE KLASSIFICERINGSMETOD 0080 VARAV: FÖRETAG – SMÅ OCH MEDELSTORA 0090 HUSHÅLL 0100 VARAV HUSHÅLL – SÄKERHET I FASTIGHETER (SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG) 0110 VARAV HUSHÅLL – SÄKERHET I FASTIGHETER (EJ SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG) 0120 VARAV HUSHÅLL – KVALIFICERADE RULLANDE EXPONERINGAR 0130 VARAV HUSHÅLL – ÖVRIGA SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG 0140 VARAV HUSHÅLL – ÖVRIGA EJ SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG 0150 EGET KAPITAL 0160 ÖVRIGA MOTPARTSLÖSA TILLGÅNGAR 0170 SUMMA







C 09.01 – GEOGRAFISK UPPDELNING AV EXPONERING EFTER GÄLDENÄRENS HEMVIST: EXPONERINGAR ENLIGT SCHABLONMETODEN (CR GB 1) Land: URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER Observerade nya fallissemang för perioden Allmänna kreditriskjusteringar Specifika kreditriskjusteringar Bortskrivningar Ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen Kreditriskjusteringar/bortskrivningar för observerade nya fallissemang EXPONERINGSVÄRDE RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE TILLÄMP