2014R0680 — SV — 10.09.2016 — 005.001

Den här texten är endast avsedd som ett dokumentationshjälpmedel och har ingen rättslig verkan. EU-institutionerna tar inget ansvar för innehållet. De autentiska versionerna av motsvarande rättsakter, inklusive ingresserna, publiceras i Europeiska unionens officiella tidning och finns i EUR-Lex. De officiella texterna är direkt tillgängliga via länkarna i det här dokumentet

►B KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) nr 680/2014 av den 16 april 2014 om tekniska standarder för genomförande av instituts tillsynsrapportering enligt Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 (Text av betydelse för EES) (EGT L 191 28.6.2014, s. 1)

Ändrad genom:





Rättad genom:









▼B

KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) nr 680/2014

av den 16 april 2014

om tekniska standarder för genomförande av instituts tillsynsrapportering enligt Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013

(Text av betydelse för EES)







KAPITEL 1

SYFTE OCH TILLÄMPNINGSOMRÅDE

Artikel 1

Syfte och tillämpningsområde

I denna förordning fastställs enhetliga krav på behöriga myndigheters tillsynsrapportering på följande områden:

a) Kapitalbaskrav och finansiell information i enlighet med artikel 99 i förordning (EU) nr 575/2013.

b) Förluster vid utlåning mot säkerhet i fastigheter i enlighet med artikel 101.4 a i förordning (EU) nr 575/2013.

c) Stora exponeringar och andra största exponeringar i enlighet med artikel 394.1 i förordning (EU) nr 575/2013.

d) Bruttosoliditetsgrad enligt artikel 430 i förordning (EU) nr 575/2013.

e) Likviditetstäckningskrav och stabil nettofinansiering i enlighet med artikel 415 i förordning (EU) nr 575/2013.

▼M1

f) Inteckning av tillgångar enligt artikel 100 i förordning (EU) nr 575/2013.

▼M4

g) Ytterligare likviditetsövervakningsmått i enlighet med artikel 415.3 b i förordning (EU) nr 575/2013.

▼B







KAPITEL 2

REFERENS- OCH ÖVERFÖRINGSDATUM FÖR RAPPORTER OCH TRÖSKELVÄRDEN FÖR RAPPORTERING

Artikel 2

Rapporteringsreferensdatum

1. Instituten ska överlämna information till de behöriga myndigheterna om ställningen på följande rapporteringsreferensdatum:

a) Månadsrapportering: sista dagen i varje månad.

b) Kvartalsrapportering: 31 mars, 30 juni, 30 september samt 31 december.

c) Halvårsrapportering: 30 juni och 31 december.

d) Årsrapportering: 31 december.

2. Information som lämnas enligt de mallar som anges i bilaga III och bilaga IV enligt instruktionerna i bilaga V för en viss period ska rapporteras kumulativt från räkenskapsårets första dag till referensdatumet.

3. Om institut enligt nationell lagstiftning får rapportera finansiell information på grundval av ett räkenskapsår som skiljer sig från kalenderåret, får rapporteringsreferensdatumen justeras därefter, så att den finansiella informationen rapporteras var tredje, sjätte respektive tolfte månad från utgången av deras räkenskapsår.

Artikel 3

Rapportöverföringsdatum

1. Instituten ska lämna in information till de behöriga myndigheterna senast vid utgången av arbetsdagen på följande överföringsdatum:

a) Månadsrapportering: femtonde kalenderdagen efter rapporteringsreferensdatumet.

b) Kvartalsrapportering: 12 maj, 11 augusti, 11 november och 11 februari.

c) Halvårsrapportering: 11 augusti och 11 februari.

d) Årsrapportering: 11 februari.

2. Om överföringsdagen är en allmän helgdag i medlemsstaten för den behöriga myndighet som rapporten ska överlämnas till, eller är en lördag eller söndag, ska uppgifterna lämnas in närmast följande arbetsdag.

3. Om instituten rapporterar sin finansiella information enligt justerade rapporteringsreferensdatum baserat på utgången av deras räkenskapsår i enlighet med artikel 2.3, får överföringsdatumen justeras på motsvarande sätt, så att de får samma överföringsperiod från det justerade rapporteringsreferensdatumet.

4. Instituten får lämna in oreviderade uppgifter. Om de reviderade uppgifterna avviker från inlämnade oreviderade uppgifter, ska de ändrade, reviderade uppgifterna lämnas in utan onödigt dröjsmål. Oreviderade uppgifter är uppgifter som inte har blivit föremål för ett utlåtande från en extern revisor, medan reviderade uppgifter är uppgifter som har granskats av en extern revisor som har lämnat en revisionsberättelse.

5. Andra rättelser av de inlämnade rapporterna ska också lämnas in till de behöriga myndigheterna utan onödigt dröjsmål.

Artikel 4

Tröskelvärden för rapportering – kriterier för inträde och utträde

1. Instituten ska börja lämna information som omfattas av tröskelvärden från och med nästa rapporteringsreferensdatum, om de har överskridit tröskelvärdena vid två på varandra följande rapporteringsreferensdatum.

2. För de två första rapporteringsreferensdatum på vilka ett institut ska uppfylla kraven i den här förordningen ska institutet rapportera den information som omfattas av tröskelvärden, om de överskrider de aktuella tröskelvärdena på samma rapporteringsreferensdatum.

3. Instituten får upphöra att lämna information som omfattas av tröskelvärden från och med nästa rapporteringsreferensdatum, om de har underskridit tröskelvärdena vid två på varandra följande rapporteringsreferensdatum.







KAPITEL 3

FORMAT OCH FREKVENS FÖR RAPPORTERING AV KAPITALBAS, KAPITALBASKRAV OCH FINANSIELL INFORMATION







AVSNITT 1

Format och frekvens för rapportering av kapitalbas och kapitalbaskrav

Artikel 5

Format och frekvens för rapportering av kapitalbas och kapitalbaskrav för institut på individuell grund, utom för värdepappersföretag som omfattas av artiklarna 95 och 96 i förordning (EU) nr 575/2013

För lämnandet av information om kapitalbas och kapitalbaskrav enligt artikel 99 i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell grund ska instituten lämna in all information som förtecknas i punkterna a och b.

a) Instituten ska lämna följande information kvartalsvis: 1. Information om kapitalbas och kapitalbaskrav enligt specifikationen i mallarna 1–5 i bilaga I, enligt instruktionerna i del II punkt 1 i bilaga II. 2. Information om exponeringar mot kreditrisk och motpartsrisk som behandlas enligt schablonmetoden, enligt specifikationerna i mall 7 i bilaga I och instruktionerna i del II punkt 3.2 i bilaga II. 3. Information om exponeringar mot kreditrisk och motpartsrisk som behandlas enligt internmetoden, enligt specifikationerna i mall 8 i bilaga I och instruktionerna i del II punkt 3.3 i bilaga II. 4. Information om den geografiska fördelningen av exponeringar per land enligt specifikationerna i mall 9 i bilaga I och instruktionerna i del II punkt 3.4 i bilaga II, om exponeringarna mot icke-inhemska ursprungliga åtaganden för samtliga ”icke-inhemska” länder i samtliga exponeringsklasser enligt rapporteringen i mall 4 rad 850 i bilaga I utgör minst 10 % av de sammanlagda inhemska och icke-inhemska ursprungliga åtaganden som rapporteras i mall 4 rad 860 i bilaga I. I det här fallet ska exponeringar anses vara inhemska, om de är exponeringar gentemot motparter som är etablerade i den medlemsstat där institutet är etablerat. Inträdes- och utträdeskriterierna i artikel 4 ska tillämpas. 5. Information om aktieexponeringar som behandlas enligt internmetoden, enligt specifikationerna i mall 10 i bilaga I och instruktionerna i del II punkt 3.5 i bilaga II. 6. Information om avvecklingsrisk, enligt specifikationerna i mall 11 i bilaga I och instruktionerna i del II punkt 3.6 i bilaga II. 7. Information om exponeringar mot värdepapperiseringar som behandlas enligt schablonmetoden, enligt specifikationerna i mall 12 i bilaga I och instruktionerna i del II punkt 3.7 i bilaga II. 8. Information om exponeringar mot värdepapperiseringar som behandlas enligt internmetoden, enligt specifikationerna i mall 13 i bilaga I och instruktionerna i del II punkt 3.8 i bilaga II. 9. Information om kapitalbaskrav och förluster i samband med operativ risk, enligt specifikationerna i mall 16 i bilaga I och instruktionerna i del II punkt 4.1 i bilaga II. 10. Information om kapitalbaskrav i samband med marknadsrisk, enligt specifikationerna i mallarna 18–24 i bilaga I och instruktionerna i del II punkterna 5.1–5.7 i bilaga II. 11. Information om kapitalbaskrav i samband med kreditvärdighetsjusteringsrisk, enligt specifikationerna i mall 25 i bilaga I och instruktionerna i del II punkt 5.8 i bilaga II.

b) Instituten ska lämna följande information halvårsvis: ▼M2 1. Information om alla exponeringar gentemot värdepapperiseringar, enligt specifikationerna i mall 14 i bilaga I, enligt instruktionerna i del II punkt 3.9 i bilaga II. Instituten ska undantas från skyldigheten att lämna in värdepapperiseringuppgifterna i fråga när de utgör en del av en koncern i samma land som det i vilket de är underställda kapitalbaskrav. ▼B 2. Information om väsentliga förluster i samband med operativ risk på följande sätt: a) Institut som beräknar kapitalbaskrav för operativ risk enligt del tre avdelning III kapitlen 3 eller 4 i förordning (EU) nr 575/2013, ska rapportera denna information enligt specifikationerna i mall 17 i bilaga I och instruktionerna i del II punkt 4.2 i bilaga II. b) Institut som beräknar sina kapitalbaskrav för operativ risk enligt del tre avdelning III kapitel 3 i förordning (EU) nr 575/2013 och vars individuella balansomslutning motsvarar mindre än 1 % av den totala balansomslutningen för samtliga institut i samma medlemsstat, får endast lämna information i enlighet med specifikationerna i mall 17 i bilaga I och instruktionerna i del II punkt 124 i bilaga II. Siffrorna för balansomslutningen ska baseras på siffrorna vid räkenskapsårets utgång för det år som föregick året före rapporteringsreferensdatumet. Inträdes- och utträdeskriterierna i artikel 4 ska tillämpas. c) Institut som beräknar kapitalbaskrav för operativ risk enligt del tre avdelning III kapitel 2 i förordning (EU) nr 575/2013, ska helt undantas från skyldigheten att lämna information enligt specifikationerna i mall 17 i bilaga I och i del II punkt 4.2 i bilaga II.

Artikel 6

Format och frekvens för rapportering av kapitalbas och kapitalbaskrav för institut på konsoliderad grund, utom för koncerner som enbart utgörs av värdepappersföretag som omfattas av artiklarna 95 och 96 i förordning (EU) nr 575/2013

För lämnandet av information om kapitalbas och kapitalbaskrav enligt artikel 99 i förordning (EU) nr 575/2013 på konsoliderad grund ska instituten i en medlemsstat lämna in följande information:

a) Den information som anges i artikel 5 och med den frekvens som anges där, men på konsoliderad grund.

b) Halvårsvis för den information som specificeras i mall 6 i bilaga I, enligt instruktionerna i del II punkt 2 i bilaga II om de enheter som omfattas av konsolideringen.

Artikel 7

Format och frekvens för rapportering av kapitalbas och kapitalbaskrav för värdepappersföretag som omfattas av artiklarna 95 och 96 i förordning (EU) nr 575/2013

1. För lämnandet av information om kapitalbas och kapitalbaskrav enligt artikel 99 i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell grund, ska värdepappersföretag som omfattas av artikel 95 i förordning (EU) nr 575/2013 kvartalsvis lämna in den information som specificeras i mallarna 1–5 i bilaga I, i enlighet med instruktionerna i del II punkt 1 i bilaga II.

2. För lämnandet av information om kapitalbas och kapitalbaskrav enligt artikel 99 i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell grund, ska värdepappersföretag som omfattas av artikel 96 i förordning (EU) nr 575/2013 lämna in den information som specificeras i artikel 5 a och 5 b.1 med den frekvens som anges där.

Artikel 8

Format och frekvens för rapportering av kapitalbas och kapitalbaskrav på konsoliderad grund för koncerner som enbart utgörs av värdepappersföretag som omfattas av artiklarna 95 och 96 i förordning (EU) nr 575/2013

1. För lämnandet av information om kapitalbas och kapitalbaskrav enligt artikel 99 i förordning (EU) nr 575/2013 på konsoliderad grund, ska värdepappersföretag i koncerner som enbart utgörs av värdepappersföretag som omfattas av artikel 95 i förordning (EU) nr 575/2013 lämna in följande information på konsoliderad grund:

a) Kvartalsvis för den information om kapitalbas och kapitalbaskrav som specificeras i mallarna 1–5 i bilaga I, enligt instruktionerna i del II punkt 1 i bilaga II.

b) Halvårsvis för den information om kapitalbas och kapitalbaskrav om enheter som omfattas av konsolideringen som specificeras i mall 6 i bilaga I, enligt instruktionerna i del II punkt 2 i bilaga II.

2. För lämnandet av information om kapitalbas och kapitalbaskrav enligt artikel 99 i förordning (EU) nr 575/2013 på konsoliderad grund, ska värdepappersföretag i koncerner som utgörs av värdepappersföretag som omfattas av både artikel 95 och 96 i förordning (EU) nr 575/2013 lämna in följande information på konsoliderad grund:

a) Den information som anges i artikel 5 a och 5 b.1 med den frekvens som anges där.

b) Halvårsvis för den information om enheter som omfattas av konsolideringen som specificeras i mall 6 i bilaga I, enligt instruktionerna i del II punkt 2 i bilaga II.







AVSNITT 2

Format och frekvens för rapportering av finansiell information på konsoliderad grund

Artikel 9

Format och frekvens för rapportering av finansiell information för institut som omfattas av artikel 4 i förordning (EG) nr 1606/2002 och andra kreditinstitut som tillämpar förordning (EG) nr 1606/2002 på konsoliderad grund

1. För rapporteringen av finansiell information på konsoliderad grund enligt artikel 99.2 i förordning (EU) nr 575/2013, ska institut i en medlemsstat lämna in den information som specificeras i bilaga III på konsoliderad grund, i enlighet med instruktionerna i bilaga V, och den information som specificeras i bilaga VIII på konsoliderad grund, enligt instruktionerna i bilaga IX.

2. Informationen enligt punkt 1 ska lämnas in med följande specifikationer:

a) Kvartalsvis för den information som specificeras i del 1 i bilaga III.

b) Halvårsvis för den information som specificeras i del 3 i bilaga III.

c) Årsvis för den information som specificeras i del 4 i bilaga III.

d) Kvartalsvis för den information som specificeras i mall 20 i del 2 i bilaga III, på det sätt som anges i artikel 5 a.4. Inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4 ska tillämpas.

e) Kvartalsvis för den information som specificeras i mall 21 i del 2 i bilaga III, om materiella anläggningstillgångar som omfattas av operationella leasingavtal motsvarar minst 10 % av de sammanlagda materiella anläggningstillgångar som rapporteras i mall 1.1 i del 1 i bilaga III. Inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4 ska tillämpas.

f) Kvartalsvis för den information som specificeras i mall 22 i del 2 i bilaga III, om avgifts- och provisionsintäkter netto motsvarar minst 10 % av de sammanlagda avgifts- och kommissionsintäkter och ränteintäkter som rapporteras i mall 2 i del 1 i bilaga III. Inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4 ska tillämpas.

g) Kvartalsvis för den information som specificeras i bilaga VIII och om exponeringsvärdet är lägst 300 miljoner euro men lägre än 10 % av institutets godtagbara kapital.

Artikel 10

Format och frekvens för rapportering av finansiell information för kreditinstitut som tillämpar förordning (EG) nr 1606/2002 på konsoliderad grund enligt artikel 99.3 i förordning (EU) nr 575/2013

Om en behörig myndighet till institut i en medlemsstat har utvidgat kraven på rapportering av finansiell information på konsoliderad grund i enlighet med artikel 99.3 i förordning (EU) nr 575/2013, ska instituten lämna in finansiell information i enlighet med artikel 9.

Artikel 11

Format och frekvens för rapportering av finansiell information för institut som tillämpar nationella redovisningsramar som tagits fram enligt direktiv 86/635/EEG på konsoliderad grund

1. Om en behörig myndighet till institut i en medlemsstat har utvidgat rapporteringskraven på finansiell information på konsoliderad grund i enlighet med artikel 99.6 i förordning (EU) nr 575/2013, ska instituten lämna in den finansiella information som specificeras i bilaga IV på konsoliderad grund, enligt instruktionerna i bilaga V, och den information som specificeras i bilaga VIII på konsoliderad grund, enligt instruktionerna i bilaga IX.

2. Informationen enligt punkt 1 ska lämnas in med följande specifikationer:

a) Kvartalsvis för den information som specificeras i del 1 i bilaga IV.

b) Halvårsvis för den information som specificeras i del 3 i bilaga IV.

c) Årsvis för den information som specificeras i del 4 i bilaga IV.

d) Kvartalsvis för den information som specificeras i mall 20 i del 2 i bilaga IV, på det sätt som anges i artikel 5 a.4. Inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4 ska tillämpas.

e) Kvartalsvis för den information som specificeras i mall 21 i del 2 i bilaga IV, om materiella anläggningstillgångar som omfattas av operationella leasingavtal motsvarar minst 10 % av de sammanlagda materiella anläggningstillgångar som rapporteras i mall 1.1 i del 1 i bilaga IV. Inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4 ska tillämpas.

f) Kvartalsvis för den information som specificeras i mall 22 i del 2 i bilaga IV, om avgifts- och provisionsintäkter netto motsvarar minst 10 % av de sammanlagda avgifts- och kommissionsintäkter och ränteintäkter netto som rapporteras i mall 2 i del 1 i bilaga IV. Inträdes- och utträdeskriterierna enligt artikel 4 ska tillämpas.

g) Kvartalsvis för den information som specificeras i bilaga VIII om exponeringsvärdet är lägst 300 miljoner euro men lägre än 10 % av institutets godtagbara kapital.







KAPITEL 4

FORMAT OCH FREKVENS FÖR SPECIFIKA RAPPORTERINGSSKYLDIGHETER TILL FÖLJD AV UTLÅNING MOT SÄKERHET I FASTIGHETER I ENLIGHET MED ARTIKEL 101 I FÖRORDNING (EU) NR 575/2013

Artikel 12

1. Instituten ska halvårsvis lämna in information enligt specifikationerna i bilaga VI och instruktionerna i bilaga VII på konsoliderad grund.

2. Instituten ska halvårsvis lämna in information enligt specifikationerna i bilaga VI och instruktionerna i bilaga VII på individuell grund.

3. Filialer i en annan medlemsstat ska också halvårsvis lämna in information om den filialen till den behöriga myndigheten i värdmedlemsstaten, enligt specifikationerna i bilaga VI och instruktionerna i bilaga VII.







KAPITEL 5

FORMAT OCH FREKVENS FÖR RAPPORTERING AV STORA EXPONERINGAR PÅ INDIVIDUELL OCH KONSOLIDERAD GRUND

Artikel 13

1. För lämnandet av information om stora exponeringar mot kunder eller grupper av kunder med inbördes anknytning i enlighet med artikel 394.1 i förordning (EU) nr 575/2013 på enskild och konsoliderad grund, ska instituten kvartalsvis lämna den information som specificeras i bilaga VIII enligt instruktionerna i bilaga IX.

2. För lämnandet av information om de tjugo största exponeringarna mot kunder eller grupper av kunder med inbördes anknytning i enlighet med sista meningen i artikel 394.1 i förordning (EU) nr 575/2013 på konsoliderad grund, ska institut som omfattas av del tre avdelning II kapitel 3 i förordning (EU) nr 575/2013 kvartalsvis lämna den information som specificeras i bilaga VIII enligt institutionerna i bilaga IX.

▼C3

3. För lämnandet av information om de tio största exponeringarna mot institut och de tio största exponeringarna mot icke reglerade finansiella enheter i enlighet med artikel 394.2 i förordning (EU) nr 575/2013 på konsoliderad grund ska instituten kvartalsvis lämna den information som specificeras i bilaga VIII enligt instruktionerna i bilaga IX.

▼B







KAPITEL 6

FORMAT OCH FREKVENS FÖR RAPPORTERING AV BRUTTOSOLIDITET PÅ INDIVIDUELL OCH KONSOLIDERAD GRUND

Artikel 14

1. För lämnandet av information om bruttosoliditeten i enlighet med artikel 430.1 i förordning (EU) nr 575/2013 på enskild och konsoliderad grund, ska instituten kvartalsvis lämna den information som specificeras i bilaga X enligt instruktionerna i bilaga XI.

▼M6

2. Rapporteringen av dessa uppgifter ska återspegla den tillämpliga metoden för beräkning av bruttosoliditet som bruttosoliditeten vid kvartalets utgång.

3. Instituten är skyldiga att lämna den information som avses i del II punkt 14 i bilaga XI under nästa rapporteringsperiod, om något av följande villkor är uppfyllt:

a) Den derivatandel som avses i del II punkt 7 i bilaga XI överskrider 1,5 %.

b) Den derivatandel som avses i del II punkt 7 i bilaga XI överskrider 2,0 %.

Inträdeskriterierna som anges i artikel 4 ska tillämpas, med undantag för led b i den första punkten i detta stycke, där instituten ska börja lämna information från och med nästa rapporteringsreferensdatum om de har överskridit det aktuella tillämpliga tröskelvärdet vid ett rapporteringsreferensdatum.

4. Institut för vilka det totala teoretiska värdet för derivat enligt definitionen i del II punkt 9 i bilaga XI överskrider 10 miljarder euro ska lämna den information som avses i del II punkt 14 i bilaga XI, oavsett huruvida deras derivatandel uppfyller de villkor som anges i punkt 3.

Inträdeskriterierna som anges i artikel 4 ska inte tillämpas. Instituten ska börja lämna information från och med nästa rapporteringsreferensdatum om de har överskridit det aktuella tillämpliga tröskelvärdet vid ett rapporteringsreferensdatum.

5. Instituten är skyldiga att lämna den information som avses i del II punkt 15 i bilaga XI under nästa rapporteringsperiod, om något av följande villkor är uppfyllt:

a) Den kreditderivatvolym som avses i del II punkt 10 i bilaga XI överskrider 300 miljoner euro.

b) Den kreditderivatvolym som avses i del II punkt 10 i bilaga XI överskrider 500 miljoner euro.

Inträdeskriterierna i artikel 4 ska tillämpas, med undantag för led b, där instituten ska börja lämna information från och med nästa rapporteringsreferensdatum om de har överskridit det aktuella tillämpliga tröskelvärdet vid ett rapporteringsreferensdatum.

▼M6 —————

▼B







KAPITEL 7

FORMAT OCH FREKVENS FÖR RAPPORTERING AV LIKVIDITET OCH STABIL FINANSIERING PÅ INDIVIDUELL OCH KONSOLIDERAD GRUND

▼C2

Artikel 15

Format och frekvens för rapportering om kravet på likviditetstäckning

1. För rapportering av information om likviditetstäckningskravet i enlighet med artikel 415 i förordning (EU) nr 575/2013 på enskild och konsoliderad grund ska instituten tillämpa följande:

a) Kreditinstitut ska månadsvis lämna den information som anges i bilaga XXIV enligt instruktionerna i bilaga XXV.

b) Alla övriga institut utom de som specificeras under led a ska månadsvis lämna den information som specificeras i bilaga XII enligt instruktionerna i bilaga XIII.

2. Den information som anges i bilagorna XII och XXIV ska ta hänsyn till den information som lämnats in för referensdatumet och informationen om institutets kassaflöden under de efterföljande 30 kalenderdagarna.

▼B

Artikel 16

Format och frekvens för rapportering om kravet på stabil finansiering

För lämnandet av information om kravet på stabil finansiering i enlighet med artikel 415 i förordning (EU) nr 575/2013 på enskild och konsoliderad grund ska instituten kvartalsvis lämna den information som specificeras i bilaga XII enligt instruktionerna i bilaga XIII.

▼M1







KAPITEL 7a

FORMAT OCH FREKVENS FÖR RAPPORTERING AV INTECKNING AV TILLGÅNGAR PÅ INDIVIDUELL OCH KONSOLIDERAD GRUND

Artikel 16a

Format och frekvens för rapportering av inteckning av tillgångar på individuell och konsoliderad grund

1. För att kunna rapportera om inteckning av tillgångar i enlighet med artikel 100 i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell nivå och gruppnivå ska instituten lämna de uppgifter som anges i bilaga XVI till denna förordning enligt de instruktioner som föreskrivs i bilaga XVII till denna förordning.

2. Uppgifterna som avses i punkt 1 ska lämnas in enligt följande specifikationer:

a) De uppgifter som specificeras i delarna A,B och D i bilaga XVI ska rapporteras kvartalsvis.

b) De uppgifter som specificeras i del C i bilaga XVI ska rapporteras årligen.

c) De uppgifter som specificeras i del E i bilaga XVI ska rapporteras halvårsvis.

3. Institut ska inte vara skyldiga att rapportera uppgifterna i delarna B, C eller E i bilaga XVI om samtliga följande villkor är uppfyllda:

a) Institutet har totala tillgångar, beräknade i enlighet med punkt 10 i led 1.6 i bilaga XVII, uppgående till mindre än 30 miljarder euro.

b) Institutets inteckningsnivå, beräknad i enlighet med punkt 9 i led 1.6 i bilaga XVII, är lägre än 15 %.

4. Instituten ska endast vara skyldiga att rapportera uppgifterna i del D i bilaga XVI i de fall de emitterar sådana obligationer som avses i artikel 52.4 första stycket i Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/65/EG. ( 1 )

▼M4







KAPITEL 7b

FORMAT OCH FREKVENS FÖR RAPPORTERING AV YTTERLIGARE LIKVIDITETSÖVERVAKNINGSMÅTT PÅ INDIVIDUELL OCH KONSOLIDERAD GRUND

Artikel 16b

1. Vid rapportering av information om ytterligare likviditetsövervakningsmått i enlighet med artikel 415.3 b i förordning (EU) nr 575/2013 på individuell och konsoliderad grund ska instituten en gång per månad lämna samtliga följande uppgifter:

a) De uppgifter som anges i bilaga XVIII i enlighet med anvisningarna i bilaga XIX.

b) De uppgifter som anges i bilaga XX i enlighet med anvisningarna i bilaga XXI.

2. Genom undantag från punkt 1 får instituten en gång per kvartal rapportera information om ytterligare likviditetsövervakningsmått om samtliga följande villkor är uppfyllda:

a) Institutet ingår inte i någon grupp med dotterbolag eller moderinstitut etablerade i andra jurisdiktioner än sin behöriga myndighet.

b) Förhållandet mellan enskilda instituts balansomslutning och summan av alla enskilda instituts balansomslutningar i respektive medlemsstat understiger 1 % under de två på varandra följande åren före rapporteringsåret.

c) Institutet har totala tillgångar, beräknade i enlighet med rådets direktiv 86/635/EEG ( 2 ), på mindre än 30 miljarder euro.

För led b ska siffrorna i balansomslutningen för beräkningen av förhållandet baseras på siffrorna vid räkenskapsårets utgång för det år som föregick året före referensdatumet för rapportering.

3. Vid tillämpningen av de skyldigheter som anges i punkterna 1 och 2, ska den första månaden för vilken information om ytterligare likviditetsövervakningsmått rapporteras vara april 2016.

▼B







KAPITEL 8

IT-LÖSNINGAR FÖR ATT LÄMNA IN UPPGIFTER FRÅN INSTITUT TILL BEHÖRIGA MYNDIGHETER

Artikel 17

▼M1

1. Institut ska lämna in den information som avses i denna förordning i de format för uppgiftsutbyte och utformningar som de behöriga myndigheterna specificerar, med iakttagande av de datapostdefinitioner som ingår i den gemensamma datapunktsmodellen som det hänvisas till i bilaga XIV och de valideringsregler som det hänvisas till i bilaga XV, samt följande specifikationer:

a) Uppgifter som inte krävs eller som inte är tillämpliga får inte ingå i inlämningen.

b) Numeriska värden ska anges exakt enligt följande: (i) datapunkter av uppgiftstypen ”monetär” ska anges med en minsta noggrannhet motsvarande tusen enheter, (ii) datapunkter av uppgiftstypen ”procentandel” ska anges per enhet med en minsta noggrannhet på fyra decimaler, (iii) datapunkter av uppgiftstypen ”heltal” ska anges utan decimaler och med en minsta noggrannhet motsvarande enheter.

▼B

2. De uppgifter som instituten lämnar in ska åtföljas av följande information:

a) Rapporteringsreferensdatum och referensperiod.

b) Rapporteringsvaluta.

c) Redovisningsstandard.

d) Det rapporterande institutets identitetskod.

e) Tillämpningsnivå, individuell eller konsoliderad.







KAPITEL 9

ÖVERGÅNGS- OCH SLUTBESTÄMMELSER

Artikel 18

Övergångsperiod

Överföringsdatum för uppgifter som ska rapporteras kvartalsvis med avseende på referensdatumet den 31 mars 2014 ska vara senast den 30 juni 2014.

För perioden 31 mars–30 april 2014 ska det rapportöverföringsdatum som avser månadsvis rapportering genom avvikelse från artikel 3.1 a vara den 30 juni 2014.

För perioden 31 maj–31 december 2014 ska det rapportöverföringsdatum som avser månadsvis rapportering genom avvikelse från artikel 3.1 a vara den trettionde kalenderdagen efter rapporteringsreferensdatumet.

▼M1

När det gäller rapporteringen av uppgifter enligt artikel 16a ska det första referensdatumet för rapportering vara den 31 december 2014.

▼M2

Utan att det påverkar tillämpningen av artikel 2 ska första inlämningsdatum för mallarna 18 och 19 i bilaga III vara den 31 december 2014. Rader och kolumner i mallarna 6, 9.1, 20.4, 20.5 och 20.7 i bilaga III som avser anståndsexponeringar och nödlidande exponeringar ska färdigställas för inlämningsdagen den 31 december 2014.

▼M4

Genom undantag från artikel 3.1 a för månaderna från april 2016 till och med oktober 2016, ska det datum för rapportöverföring som avser månadsvis rapportering av ytterligare likviditetsövervakningsmått vara den trettionde kalenderdagen efter rapporteringens referensdatum.

▼M5

För perioden från den 10 september 2016 till den 10 mars 2017, genom avvikelse från artikel 3.1 a ska det rapportöverföringsdatum som avser månadsvis rapportering av likviditetstäckningskvoten vara den trettionde kalenderdagen efter rapporteringsreferensdatumet.

▼B

Artikel 19

Ikraftträdande

Denna förordning träder i kraft dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.

Denna förordning ska tillämpas från och med den 1 januari 2014.

Artiklarna 9, 10 och 11 ska tillämpas från och med den 1 juli 2014.

Artikel 15 ska tillämpas från och med den 1 mars 2014.

▼M1

Artikel 16a ska tillämpas från och med den 1 december 2014.

▼B

Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.

▼M2









BILAGA I

RAPPORTERING AV KAPITALBAS OCH KAPITALBASKRAV







COREP-MALLAR Mallnr Mallkod Mallens/mallgruppens namn Förkortning KAPITALKRAV CA 1 C 01.00 KAPITALBAS CA1 2 C 02.00 KAPITALBASKRAV CA2 3 C 03.00 KAPITALRELATIONER CA3 4 C 04.00 MEMORANDUMPOSTER: CA4 ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER CA5 5.1 C 05.01 ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER CA5.1 5.2 C 05.02 INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE ÄR STATLIGT STÖD CA5.2 SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ GS 6.1 C 06.01 SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG - TOTAL GS total 6.2 C 06.02 SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG GS KREDITRISK CR 7 C 07.00 KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: Tillämpning av schablonmetoden på kapitalkrav (CR SA) CR SA KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV CR IRB 8.1 C 08.01 KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV CR IRB 1 8.2 C 08.02 KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV (uppdelning per riskklass) CR IRB 2 GEOGRAFISK UPPDELNING CR GB 9.1 C 09.01 Tabell 9.1 – Geografisk uppdelning av exponering efter gäldenärens hemvist: exponeringar (schablonmetod) CR GB 1 9.2 C 09.02 Tabell 9.2 – Geografisk uppdelning av exponering efter gäldenärens hemvist: exponeringar (internmetod) CR GB 2 9.3 C 09.03 Tabell 9.3 – Geografisk uppdelning av relevanta kreditexponeringar för beräkning av den institutspecifika kontracykliska bufferten CR GB 3 KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV CR EQU IRB 10.1 C 10.01 KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV CR EQU IRB 1 10.2 C 10.02 KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR ENLIGT PD/LGD-METODEN PER RISKKLASS: CR EQU IRB 2 11 C 11.00 AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK CR SETT 12 C 12.00 KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – SCHABLONMETOD FÖR KAPITALBASKRAV CR SEC SA 13 C 13.00 KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – INTERNMETOD FÖR KAPITALBASKRAV CR SEC IRB 14 C 14.00 DETALJERAD INFORMATION OM VÄRDEPAPPERISERING CR SEC Details OPERATIV RISK OPR 16 C 16.00 OPERATIV RISK OPR 17 C 17.00 OPERATIV RISK: FÖRLUSTER OCH ÅTERVINNINGAR PER AFFÄRSOMRÅDE OCH HÄNDELSETYP DET SENASTE ÅRET OPR-Details MARKNADSRISK MKR 18 C 18.00 MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISKER I OMSATTA RÄNTEBÄRANDE INSTRUMENT MKR SA TDI 19 C 19.00 MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I VÄRDEPAPPERISERING MKR SA SEC 20 C 20.00 MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ MKR SA CTP 21 C 21.00 MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISK I AKTIER MKR SA EQU 22 C 22.00 MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR VALUTAKURSRISK MKR SA FX 23 C 23.00 MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR RÅVAROR MKR SA COM 24 C 24.00 MARKNADSRISK INTERNA MODELLER MKR IM 25 C 25.00 KREDITVÄRIDGHETSJUSTERINGSRISK CVA

▼M3







C 01.00 – KAPITALBAS (CA1) Rad ID Post Belopp 010 1 KAPITALBAS 015 1.1 PRIMÄRKAPITAL 020 1.1.1 KÄRNPRIMÄRKAPITAL 030 1.1.1.1 Kapitalinstrument som ska räknas som kärnprimärkapital 040 1.1.1.1.1 Fullt betalda kapitalinstrument 045 1.1.1.1.1* Varav: Kapitalinstrument som tecknas av offentliga myndigheter i nödsituationer 050 1.1.1.1.2* Memorandumpost: Kapitalinstrument som inte ska räknas som kärnprimärkapital 060 1.1.1.1.3 Överkurs vid aktieemission 070 1.1.1.1.4 (–) Egna kärnprimärkapitalinstrument 080 1.1.1.1.4.1 (–) Direkta innehav av kärnprimärkapitalinstrument 090 1.1.1.1.4.2 (–) Indirekta innehav av kärnprimärkapitalinstrument 091 1.1.1.1.4.3 (–) Syntetiska innehav av kärnprimärkapitalinstrument 092 1.1.1.1.5 (–) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna kärnprimärkapitalinstrument 130 1.1.1.2 Balanserade vinstmedel 140 1.1.1.2.1 Balanserade vinstmedel föregående år 150 1.1.1.2.2 Vinst eller förlust som godtas 160 1.1.1.2.2.1 Vinst eller förlust som kan hänföras till moderföretagets ägare 170 1.1.1.2.2.2 (–) Ej godtagbar del av delårs- eller årsöverskottet 180 1.1.1.3 Ackumulerat annat totalresultat 200 1.1.1.4 Övriga reserver 210 1.1.1.5 Reserveringar för allmänna risker i bankrörelse 220 1.1.1.6 Övergångsjusteringar på grund av kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas 230 1.1.1.7 Minoritetsintressen som får ingå i kärnprimärkapitalet 240 1.1.1.8 Övergångsjusteringar på grund av ytterligare minoritetsintressen 250 1.1.1.9 Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler 260 1.1.1.9.1 (–) Ökningar av det egna kapitalet till följd av värdepapperiserade tillgångar 270 1.1.1.9.2 Reserv som härrör från säkring av kassaflöden 280 1.1.1.9.3 Ackumulerade vinster och förluster på grund av ändringar av institutets egen kreditrisk för skuldförbindelser som värderas till verkligt värde 285 1.1.1.9.4 Vinster och förluster i verkligt värde som härrör från institutets egen kreditrisk avseende derivatskulder 290 1.1.1.9.5 (–) Värdejusteringar på grund av krav på försiktig värdering 300 1.1.1.10 (–) Goodwill 310 1.1.1.10.1 (–) Goodwill som redovisats som immateriell tillgång 320 1.1.1.10.2 (–) Goodwill som inräknats i värderingen av väsentligt innehav 330 1.1.1.10.3 Uppskjutna skatteskulder i samband med goodwill 340 1.1.1.11 (–) Övriga immateriella tillgångar 350 1.1.1.11.1 (–) Övriga immateriella tillgångar före avdrag för uppskjutna skatteskulder 360 1.1.1.11.2 Uppskjutna skatteskulder i samband med övriga immateriella tillgångar 370 1.1.1.12 (–) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader minus tillhörande skatteskulder 380 1.1.1.13 (–) Underskott enligt internmetoden av kreditriskjusteringar för förväntade förluster 390 1.1.1.14 (–) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner 400 1.1.1.14.1 (–) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner 410 1.1.1.14.2 Uppskjutna skatteskulder tillhörande förmånsbestämda pensionsplaner 420 1.1.1.14.3 Fastställda förmånsbestämda pensionsplaner som institutet har obegränsad rätt att utnyttja 430 1.1.1.15 (–) Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital 440 1.1.1.16 (–) Avdrag från övrigt primärkapital som överstiger övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål 450 1.1.1.17 (–) Kvalificerade innehav i företag utanför den finansiella sektorn vilka alternativt kan ges riskvikten 1 250 % 460 1.1.1.18 (–) Värdepapperiseringspositioner som alternativt kan ges riskvikten 1 250 % 470 1.1.1.19 (–) Transaktioner utan samtidig prestation som alternativt kan ges riskvikten 1 250 % 471 1.1.1.20 (–) Positioner i en korg för vilka ett institut inte kan fastställa riskvikten enligt internmetoden och alternativt kan tillämpa riskvikten 1 250 % 472 1.1.1.21 (–) Aktieexponeringar enligt en internmetod vilka alternativt kan ges riskvikten 1 250 % 480 1.1.1.22 (–) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 490 1.1.1.23 (–) Avdragsgilla uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av temporära skillnader 500 1.1.1.24 (–) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav 510 1.1.1.25 (–) Belopp som överstiger tröskelvärdet 17,65 % 520 1.1.1.26 Övriga övergångsjusteringar av kärnprimärkapitalet 524 1.1.1.27 (–) Övriga avdrag från kärnprimärkapital på grund av artikel 3 i kapitaltäckningsförordningen (CRR) 529 1.1.1.28 Delar i eller avdrag från kärnprimärkapital – övrigt 530 1.1.2 ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL 540 1.1.2.1 Kapitalinstrument som ska räknas som primärkapitaltillskott (tier 1) 550 1.1.2.1.1 Fullt betalda kapitalinstrument 560 1.1.2.1.2* Memorandumpost: Kapitalinstrument som inte ska räknas som kärnprimärkapital 570 1.1.2.1.3 Överkurs vid aktieemission 580 1.1.2.1.4 (–) Egna primärkapitalinstrument 590 1.1.2.1.4.1 (–) Direkta innehav av primärkapitalinstrument 620 1.1.2.1.4.2 (–) Indirekta innehav av primärkapitalinstrument 621 1.1.2.1.4.3 (–) Syntetiska innehav av primärkapitalinstrument 622 1.1.2.1.5 (–) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna primärkapitalinstrument 660 1.1.2.2 Övergångsjusteringar för primärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas 670 1.1.2.3 Instrument utgivna av dotterföretag som betraktas i primärkapital 680 1.1.2.4 Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i primärkapital 690 1.1.2.5 (–) Ömsesidigt korsägande av primärkapital 700 1.1.2.6 (–) Primärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 710 1.1.2.7 (–) Primärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 720 1.1.2.8 (–) Överskott i avdrag från supplementärkapitalposter i förhållande till supplementärkapital 730 1.1.2.9 Övriga övergångsjusteringar av primärkapital 740 1.1.2.10 Överskott i avdrag från primärkapitalposter i förhållande till primärkapital (avdrag i kärnprimärkapitalet) 744 1.1.2.11 (–) Övriga avdrag från primärkapital på grund av artikel 3 i kapitaltäckningsförordningen 748 1.1.2.12 Delar i eller avdrag från primärkapital – övrigt 750 1.2 SUPPLEMENTÄRKAPITAL 760 1.2.1 Kapitalinstrument och efterställda lån som ska räknas som supplementärkapital 770 1.2.1.1 Fullt betalade kapitalinstrument och efterställda lån 780 1.2.1.2* Memorandumpost: Icke godtagbara kapitalinstrument och efterställda lån 790 1.2.1.3 Överkurs vid aktieemission 800 1.2.1.4 (–) Egna supplementärkapitalinstrument 810 1.2.1.4.1 (–) Direkta innehav av supplementärkapitalinstrument 840 1.2.1.4.2 (–) Indirekta innehav av supplementärkapitalinstrument 841 1.2.1.4.3 (–) Syntetiska innehav av supplementärkapitalinstrument 842 1.2.1.5 (–) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna supplementärkapitalinstrument 880 1.2.2 Övergångsjusteringar för supplementärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas 890 1.2.3 Instrument utgivna av dotterföretag som betraktas i supplementärkapital 900 1.2.4 Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i supplementärkapital 910 1.2.5 Överskott i avsättningar i förhållande till godtagbara förväntade förluster (internmetod) 920 1.2.6 Allmänna kreditriskjusteringar (schablonmetod) 930 1.2.7 (–) Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital 940 1.2.8 (–) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 950 1.2.9 (–) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 960 1.2.10 Övriga övergångsjusteringar av supplementärkapital 970 1.2.11 Överskott i avdrag från supplementärkapitalposter i förhållande till supplementärkapital (avdrag i övrigt primärkapital) 974 1.2.12 (–) Övriga avdrag från supplementärkapital på grund av artikel 3 i kapitaltäckningsförordningen 978 1.2.13 Delar i eller avdrag från supplementärkapital – övrigt

▼M2







C 02.00 – KAPITALBASKRAV (CA2) Rad Post Beteckning Belopp 010 1 SUMMA EXPONERINGSBELOPP 020 1* Varav: Värdepappersföretag enligt artikel 95.2 och artikel 98 i kapitaltäckningsförordningen 030 1** Varav: Värdepappersföretag enligt artikel 96.2 och artikel 97 i kapitaltäckningsförordningen 040 1.1 RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP FÖR KREDITRISK, MOTPARTSRISK OCH UTSPÄDNINGSRISK SAMT TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION 050 1.1.1 Schablonmetod (SA) 060 1.1.1.1 Exponeringsklasser utom positioner i värdepapperisering 070 1.1.1.1.01 Nationella regeringar eller centralbanker 080 1.1.1.1.02 Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan eller myndigheter 090 1.1.1.1.03 Enheter inom den offentliga sektorn 100 1.1.1.1.04 Multilaterala utvecklingsbanker 110 1.1.1.1.05 Internationella organisationer 120 1.1.1.1.06 Institut 130 1.1.1.1.07 Företag 140 1.1.1.1.08 Hushåll 150 1.1.1.1.09 Säkrade genom panträtt i fast egendom 160 1.1.1.1.10 Fallerande exponeringar 170 1.1.1.1.11 Poster förknippade med särskilt hög risk 180 1.1.1.1.12 Säkerställda obligationer 190 1.1.1.1.13 Fordringar på institut och företag med kortfristig kreditvärdering 200 1.1.1.1.14 Företag för kollektiva investeringar (fond) 210 1.1.1.1.15 Aktier 211 1.1.1.1.16 Övriga poster 220 1.1.1.2 Positioner i värdepapperisering (schablonmetod) 230 1.1.1.2* Varav återvärdepapperisering 240 1.1.2 Internmetoden 250 1.1.2.1 Internmetodbaserade strategier när varken egna skattningar av LGD eller konverteringsfaktorer används 260 1.1.2.1.01 Nationella regeringar och centralbanker 270 1.1.2.1.02 Institut 280 1.1.2.1.03 Företag – små och medelstora företag 290 1.1.2.1.04 Företag – specialutlåning 300 1.1.2.1.05 Företag – andra 310 1.1.2.2 Internmetodbaserade strategier när egna skattningar av LGD och/eller konverteringsfaktorer används 320 1.1.2.2.01 Nationella regeringar och centralbanker 330 1.1.2.2.02 Institut 340 1.1.2.2.03 Företag – små och medelstora företag 350 1.1.2.2.04 Företag – specialutlåning 360 1.1.2.2.05 Företag – andra 370 1.1.2.2.06 Hushåll – säkerhet mot fastighet (små och medelstora företag) 380 1.1.2.2.07 Hushåll – säkerhet mot fastighet (ej små och medelstora företag) 390 1.1.2.2.08 Hushåll – kvalificerade rullande 400 1.1.2.2.09 Hushåll – övriga små och medelstora företag 410 1.1.2.2.10 Hushåll – övriga, ej små och medelstora företag 420 1.1.2.3 Aktier (internmetod) 430 1.1.2.4 Positioner i värdepapperisering (internmetod) 440 1.1.2.4* Varav återvärdepapperisering 450 1.1.2.5 Övriga motpartslösa tillgångar 460 1.1.3 Riskexponeringsbelopp för bidrag till den centrala motpartfondens obeståndsfond 490 1.2 TOTALT AVVECKLINGS-/LEVERANSRISKEXPONERINGSBELOPP 500 1.2.1 Avvecklings-/leveransrisk utanför handelslagret 510 1.2.2 Avvecklings-/leveransrisk i handelslagret 520 1.3 TOTALT RISKEXPONERINGSBELOPP FÖR POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARURISK 530 1.3.1 Riskexponeringsbelopp för positions-, valutakurs- och råvarurisk enligt schablonmetoder (SA) 540 1.3.1.1 Omsatta räntebärande instrument 550 1.3.1.2 Aktier 560 1.3.1.3 Utländsk valuta 570 1.3.1.4 Råvaror 580 1.3.2 Riskexponeringsbelopp för positions-, valutakurs- och råvarurisk enligt interna metoder (IM) 590 1.4 TOTALT RISKEXPONERINGSBELOPP FÖR OPERATIV RISK (OpR) 600 1.4.1 Operativ risk, basmetod 610 1.4.2 Operativ risk, schablonmetod/alternativ schablonmetod 620 1.4.3 Operativ risk, avancerad mätmetod 630 1.5 YTTERLIGARE RISKEXPONERINGSBELOPP PÅ GRUND AV FASTA KOSTNADER 640 1.6 TOTALT RISKEXPONERINGSBELOPP FÖR KREDITVÄRDIGHETSJUSTERING 650 1.6.1 Avancerad metod 660 1.6.2 Schablonmetoden 670 1.6.3 Baserad på OEM 680 1.7 TOTALT RISKEXPONERINGSBELOPP FÖR STORA EXPONERINGAR I HANDELSLAGRET 690 1.8 ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP 710 1.8.2 Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 458 720 1.8.2* Varav kapitalkrav för stora exponeringar 730 1.8.2** Varav: På grund av modifierade riskvikter mot tillgångsbubblor i bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter 740 1.8.2*** Varav: På grund av exponeringar inom den finansiella sektorn 750 1.8.3 Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 459 760 1.8.4 Varav: Ytterligare riskexponeringsbelopp på grund av artikel 3 i kapitaltäckningsförordningen







C 03.00 – KAPITALRELATIONER OCH KAPITALNIVÅER (CA3) Rad ID Post Belopp 010 1 Kärnprimärkapitalrelation 020 2 Överskott(+)/underskott(-) i kärnprimärkapital 030 3 Primärkapitalrelation 040 4 Överskott(+)/underskott(-) i primärkapital 050 5 Summa kapitalrelationer 060 6 Överskott(+)/underskott(-) i sammanlagt kapital Memorandumposter: Kapitalrelationer på grund av justeringar enligt pelare II 070 7 Kärnprimärkapitalrelation inklusive justeringar enligt pelare II 080 8 Kärnprimärkapitalrelationsmål på grund av justeringar enligt pelare II 090 9 Primärkapitalrelation inklusive justeringar enligt pelare II 100 10 Primärkapitalrelationsmål på grund av justeringar enligt pelare II 110 11 Summa kapitalrelationer inklusive justeringar enligt pelare II 120 12 Summa kapitalrelationsmål på grund av justeringar enligt pelare II

▼M3







C 04.00 – MEMORANDUMPOSTER (CA4) Rad ID Post Kolumn Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder 010 010 1 Summa uppskjutna skattefordringar 020 1.1 Uppskjutna skattefordringar som inte är beroende av framtida lönsamhet 030 1.2 Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader 040 1.3 Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader 050 2 Summa uppskjutna skatteskulder 060 2.1 Uppskjutna skatteskulder som inte får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet 070 2.2 Uppskjutna skatteskulder som får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet 080 2.2.1 Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder avseende uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader 090 2.2.2 Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder avseende uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader Kreditriskjusteringar och förväntade förluster 100 3 Överskott (+) eller underskott (–) i kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen för förväntade förluster för icke fallerade exponeringar (internmetod) 110 3.1 Sammanlagda kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen som får inkluderas i beräkningen av det förväntade förlustbeloppet 120 3.1.1 Allmänna kreditriskjusteringar 130 3.1.2 Specifika kreditriskjusteringar 131 3.1.3 Ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen 140 3.2 Summa förväntade förluster som får inkluderas 145 4 Överskott (+) eller underskott (–) i specifika kreditriskjusteringar för förväntade förluster för fallerade exponeringar 150 4.1 Specifika kreditriskjusteringar och positioner som behandlas på motsvarande sätt 155 4.2 Summa förväntade förluster som får inkluderas 160 5 Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för det överskott i avsättningar som får räknas som supplementärkapital 170 6 Sammanlagda bruttoavsättningar som får räknas som supplementärkapital 180 7 Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för avsättningar som får räknas som supplementärkapital Tröskelvärden för avdrag från kärnprimärkapital 190 8 Tröskelvärde för icke avdragsgilla innehav i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 200 9 Övre gräns på 10 % av kärnprimärkapitalet 210 10 Övre gräns på 17,65 % av kärnprimärkapitalet 225 11.1 Godtagbart för kvalificerade innehav utanför den finansiella sektorn 226 11.2 Godtagbart kapital för stora exponeringar Investeringar i kapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 230 12 Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner 240 12.1 Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 250 12.1.1 Direkta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 260 12.1.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan 270 12.2 Indirekta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 280 12.2.1 Indirekta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 290 12.2.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan 291 12.3 Syntetiska innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 292 12.3.1 Syntetiska innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 293 12.3.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan 300 13 Innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner 310 13.1 Direkta innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 320 13.1.1 Direkta innehav brutto av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 330 13.1.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan 340 13.2 Indirekta innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 350 13.2.1 Indirekta innehav brutto av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 360 13.2.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan 361 13.3 Syntetiska innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 362 13.3.1 Syntetiska innehav brutto av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 363 13.3.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan 370 14 Innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner 380 14.1 Direkta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 390 14.1.1 Direkta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 400 14.1.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan 410 14.2 Indirekta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 420 14.2.1 Indirekta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 430 14.2.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan 431 14.3 Syntetiska innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 432 14.3.1 Syntetiska innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 433 14.3.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan Investeringar i kapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 440 15 Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner 450 15.1 Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 460 15.1.1 Direkta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 470 15.1.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan 480 15.2 Indirekta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 490 15.2.1 Indirekta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 500 15.2.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan 501 15.3 Syntetiska innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 502 15.3.1 Syntetiska innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 503 15.3.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan 510 16 Innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner 520 16.1 Direkta innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 530 16.1.1 Direkta innehav brutto av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 540 16.1.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan 550 16.2 Indirekta innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 560 16.2.1 Indirekta innehav brutto av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 570 16.2.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan 571 16.3 Syntetiska innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 572 16.3.1 Syntetiska innehav brutto av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 573 16.3.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan 580 17 Innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner 590 17.1 Direkta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 600 17.1.1 Direkta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 610 17.1.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan 620 17.2 Indirekta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 630 17.2.1 Indirekta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 640 17.2.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan 641 17.3 Syntetiska innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 642 17.3.1 Syntetiska innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav 643 17.3.2 (–) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan Totala riskexponeringsbelopp för innehav som inte har dragits av från motsvarande kapitalkategori: 650 18 Riskvägda exponeringar i innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets kärnprimärkapital 660 19 Riskvägda exponeringar i innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets primärkapital 670 20 Riskvägda exponeringar i innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets supplementärkapital Tillfälligt undantag från avdrag från kapitalbasen 680 21 Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag 690 22 Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag 700 23 Innehav av primärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag 710 24 Innehav av primärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag 720 25 Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag 730 26 Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag Kapitalbuffertar 740 27 Kombinerade buffertkrav 750 Kapitalkonserveringsbuffert 760 Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå 770 Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert 780 Systemriskbuffert 790 Buffert för systemviktigt institut 800 Buffert för globalt systemviktigt institut 810 Buffert för andra systemviktiga institut Krav enligt pelare II 820 28 Kapitalbaskrav avseende justeringar enligt pelare II Ytterligare information för värdepappersföretag 830 29 Startkapital 840 30 Kapitalbas baserad på fasta omkostnader Ytterligare information för beräkning av rapporteringströsklar 850 31 Icke-nationella ursprungliga exponeringar 860 32 Totala ursprungliga exponeringar Basel I-golvet 870 Justeringar av total kapitalbas 880 Kapitalbas fullständigt justerad för Basel I-golvet 890 Kapitalbaskrav för Basel I-golvet 900 Kapitalbaskrav för Basel I-golvet – SA-alternativet

▼M2







C 05.01 – ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER (CA5.1) Justeringar i kärnprimärkapital Justeringar i primärkapital Justeringar i supplementärkapital Justeringar inkluderade i riskjusterade tillgångar Memorandumposter Tillämplig procentandel Godtagbart belopp utan övergångsbestämmelser Kod ID Post 010 020 030 040 050 060 010 1 SUMMA JUSTERINGAR 020 1.1 INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS länk till {CA1;r220} länk till {CA1;r660} länkt till {CA1;r880} 030 1.1.1 Instrument för vilka äldre regler får tillämpas: Instrument som utgör statligt stöd 040 1.1.1.1 Instrument som var kvalificerade som kapitalbas enligt 2006/48/EG 050 1.1.1.2 Instrument som har utfärdats av institut som är etablerade i en medlemsstat som omfattas av ett ekonomiskt anpassningsprogram 060 1.1.2 Instrument som inte är statligt stöd länk till {CA5.2;r010;c060} länk till {CA5.2;r020;c060} länk till {CA5.2;r090;c060} 070 1.2 MINORITETSINTRESSEN OCH MOTSVARANDE länk till {CA1;r240} länk till {CA1;r680} länk till {CA1;r900} 080 1.2.1 Kapitalinstrument och poster som inte kvalificeras som minoritetsintressen 090 1.2.2 Erkännande i konsoliderad kapitalbas av minoritetsintressen under en övergångsperiod 091 1.2.3 Erkännande i konsoliderad kapitalbas av kvalificerande övrigt primärkapital under en övergångsperiod 092 1.2.4 Erkännande i konsoliderad kapitalbas av kvalificerande supplementärkapital under en övergångsperiod 100 1.3 Andra övergångsjusteringar länk till {CA1;r520} länk till {CA1;r730} länk till {CA1;r960} 110 1.3.1 Orealiserade vinster och förluster 120 1.3.1.1 Orealiserade vinster 130 1.3.1.2 Orealiserade förluster 133 1.3.1.3. Orealiserade vinster på exponeringar mot nationella regeringar klassificerade i kategorin tillgångar ”som kan säljas” i den av EU godkända IAS 39 136 1.3.1.4. Orealiserade förluster på exponeringar mot nationella regeringar klassificerade i kategorin tillgångar ”som kan säljas” i den av EU godkända IAS 39 138 1.3.1.5. Vinster och förluster i verkligt värde som härrör från institutets egen kreditrisk avseende derivatskulder 140 1.3.2 Avdrag 150 1.3.2.1 Förluster för innevarande räkenskapsår 160 1.3.2.2 Immateriella tillgångar 170 1.3.2.3 Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader 180 1.3.2.4 Underskott i avsättningar i förhållande till förväntade förluster (internmetod) 190 1.3.2.5 Förmånsbestämda pensionsplaner 194 1.3.2.5* Varav: Införande av ändringar av IAS 19 – positiv post 198 1.3.2.5** Varav: Införande av ändringar av IAS 19 – negativ post 200 1.3.2.6 Egna instrument 210 1.3.2.6.1 Egna kärnprimärkapitalinstrument 211 1.3.2.6.1** Varav: Direkta innehav 212 1.3.2.6.1* Varav: Indirekta innehav 220 1.3.2.6.2 Egna primärkapitalinstrument 221 1.3.2.6.2** Varav: Direkta innehav 222 1.3.2.6.2* Varav: Indirekta innehav 230 1.3.2.6.3 Egna supplementärkapitalinstrument 231 1.3.2.6.3* Varav: Direkta innehav 232 1.3.2.6.3** Varav: Indirekta innehav 240 1.3.2.7 Ömsesidigt korsägande 250 1.3.2.7.1 Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital 260 1.3.2.7.1.1 Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 270 1.3.2.7.1.2 Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 280 1.3.2.7.2 Ömsesidigt korsägande av primärkapital 290 1.3.2.7.2.1 Ömsesidigt korsägande av primärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 300 1.3.2.7.2.2 Ömsesidigt korsägande av primärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 310 1.3.2.7.3 Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital 320 1.3.2.7.3.1 Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 330 1.3.2.7.3.2 Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 340 1.3.2.8 Kapitalbasinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 350 1.3.2.8.1 Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 360 1.3.2.8.2 Primärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 370 1.3.2.8.3 Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav 380 1.3.2.9 Uppskjutna skattetillgångar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader och kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 390 1.3.2.10 Kapitalbasinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 400 1.3.2.10.1 Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 410 1.3.2.10.2 Primärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 420 1.3.2.10.3 Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav 425 1.3.2.11 Undantag från avdrag av andelar i försäkringsbolag från kärnprimärkapitalposter 430 1.3.3 Ytterligare filter och avdrag







C 05.02 – INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE ÄR STATLIGT STÖD (CA5.2) CA 5.2 Instrument för vilka äldre regler får tillämpas: Instrument som inte är statligt stöd Belopp för instrumenten plus tillhörande överkurs Bas för beräkning av gränsen Tillämplig procentandel Gräns (-) Belopp som överskrider gränsen för när äldre regler får tillämpas Totalt belopp för vilket äldre regler får tillämpas Kod ID Post 010 020 030 040 050 060 010 1. Instrument som var kvalificerade för artikel 57 a i 2006/48/EG länk till {CA5.1;r060;c010) 020 2. Instrument som var kvalificerade för artikel 57 ca och artikel 154.8 och 154.9 i 2006/48/EG, förutsatt att den gräns som anges i artikel 489 respekteras länk till {CA5.1;r060;c020) 030 2.1 Summa instrument utan köpoption eller incitament till återlösen 040 2.2. Instrument för vilka äldre regler får tillämpas med en köpoption och incitament till återlösen 050 2.2.1 Instrument med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som uppfyller de villkor som fastställts i artikel 49 i kapitaltäckningsförordningen efter utgången av den effektiva löptiden 060 2.2.2 Instrument med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 49 i kapitaltäckningsförordningen efter utgången av den effektiva löptiden 070 2.2.3 Instrument med en köpoption som får utnyttjas senast den 20 juli 2011 och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 49 i kapitaltäckningsförordningen efter utgången av den effektiva löptiden 080 2.3 Överskott utöver gränsvärdet för kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas 090 3 Poster som kvalificeras enligt artikel 57 e, f, g eller h i 2006/48/EG, förutsatt att den gräns som anges i artikel 490 respekteras länk till {CA5.1;r060;c030) 100 3.1 Summa poster utan incitament till återlösen 110 3.2 Poster för vilka äldre regler får tillämpas och som har incitament till återlösen 120 3.2.1 Poster med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som uppfyller de villkor som fastställts i artikel 63 i kapitaltäckningsförordningen efter utgången av den effektiva löptiden 130 3.2.2 Poster med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 63 i kapitaltäckningsförordningen efter utgången av den effektiva löptiden 140 3.2.3 Poster med en köpoption som får utnyttjas senast den 20 juli 2011 och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 63 i kapitaltäckningsförordningen efter utgången av den effektiva löptiden 150 3.3 Överskott utöver gränsvärdet för primärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas







C 06.01 - SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG - SUMMA (TOTAL GRUPPSOLVENS) INFORMATION OM ENHETERS BIDRAG TILL GRUPPENS SOLVENS KAPITALBUFFERTAR SUMMA EXPONERINGSBELOPP KVALIFICERANDE KAPITALBAS SOM INGÅR I KONSOLIDERAD KAPITALBAS KONSOLIDERAD KAPITALBAS KOMBINERADE BUFFERTKRAV KREDITRISK, MOTPARTSRISK, UTSPÄDNINGSRISK, TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION SAMT AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARURISK OPERATIV RISK ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE PRIMÄRKAPITALET KVALIFICERANDE KAPITALBASINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE SUPPLEMENTÄRKAPITALET MEMORANDUM-POST: GOODWILL (-) / (+) NEGATIVE GOODWILL VARAV: KÄRNPRIMÄRKAPITAL VARAV: ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL VARAV: BIDRAG TILL KONSOLIDERAT RESULTAT VARAV: (-) GOODWILL / (+) NEGATIVE GOODWILL KAPITALKONSERVERINGSBUFFERT INSTITUTSSPECIFIK KONTRACYKLISK KAPITALBUFFERT KONSERVERINGSBUFFERT PÅ GRUND AV MAKROTILLSYNSRISKER ELLER SYSTEMRISKER IDENTIFIERADE PÅ MEDLEMSSTATSNIVÅ SYSTEMRISKBUFFERT BUFFERT FÖR SYSTEMVIKTIGT INSTITUT BUFFERT FÖR GLOBALT SYSTEMVIKTIGT INSTITUT BUFFERT FÖR ANDRA SYSTEMVIKTIGA INSTITUT MINORITETSINTRESSEN SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE KÄRNPRIMÄRKAPITALET KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE ÖVRIGA PRIMÄRKAPITALET 250 260 270 280 290 300 310 320 330 340 350 360 370 380 390 400 410 420 430 440 450 460 470 480 010 TOTAL

▼M3







C 06.02 – SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG (GS) ENHETER SOM INGÅR I GRUPPEN INFORMATION OM ENHETER SOM OMFATTAS AV KAPITALBASKRAV NAMN KOD Identifieringskod för juridiska personer INSTITUT ELLER MOTSVARANDE (JA/NEJ) UPPGIFTERNAS OMFATTNING: SOLO FULLSTÄNDIGT KONSOLIDERADE (SF), SOLO DELVIS KONSOLIDERADE (SP) LANDKOD ANDEL AV INNEHAV (%) TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP KREDIT, KREDITRISK, MOTPARTSRISK, UTSPÄDNINGSRISKER, TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION SAMT AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARURISK OPERATIV RISK ÖVRIGA RISK-EXPONERINGS-BELOPP 010 020 025 030 040 050 060 070 080 090 100 110







INFORMATION OM ENHETER SOM OMFATTAS AV KAPITALBASKRAV KAPITALBAS TOTALT PRIMÄRKAPITAL SUPPLEMENTÄRKAPITAL KÄRNPRIMÄRKAPITAL ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL VARAV: KVALIFICERANDE KAPITALBAS VARAV: KAPITALBAS-INSTRUMENT, TILLHÖRANDE BALANSERADE VINSTMEDEL OCH ÖVERKURSFONDER VARAV: KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITAL KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT, TILLHÖRANDE BALANSERADE VINSTMEDEL OCH ÖVERKURSFONDER VARAV: MINORITETS-INTRESSEN KAPITALBASINSTRUMENT, TILLHÖRANDE BALANSERADE VINSTMEDEL, ÖVERKURSFONDER OCH ANDRA RESERVER VARAV: KVALIFICERANDE ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL VARAV: KVALIFICERANDE SUPPLEMENTÄR-KAPITAL 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 220 230 240







INFORMATION OM ENHETERS BIDRAG TILL GRUPPENS SOLVENS TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP KVALIFICERANDE KAPITALBAS SOM INGÅR I KONSOLIDERAD KAPITALBAS KONSOLIDERAD KAPITALBAS KREDIT, KREDITRISK, MOTPARTSRISK, UTSPÄDNINGSRISKER, TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION SAMT AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARURISK OPERATIV RISK ÖVRIGA RISK-EXPONERINGS-BELOPP KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE PRIMÄRKAPITALET KVALIFICERANDE KAPITALBAS-INSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE SUPPLEMENTÄR-KAPITALET MEMORANDUMPOST: GOODWILL (–)/(+) NEGATIV GOODWILL VARAV: KÄRNPRIMÄR-KAPITAL MINORITETSINTRESSEN SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE KÄRNPRIMÄR-KAPITALET KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITAL-INSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE ÖVRIGA PRIMÄR-KAPITALET 250 260 270 280 290 300 310 320 330 340 350 360 370







INFORMATION OM ENHETERS BIDRAG TILL GRUPPENS SOLVENS KAPITALBUFFERTAR KOMBINERADE BUFFERTKRAV VARAV: ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL VARAV: BIDRAG TILL KONSOLIDERAT RESULTAT VARAV: (–) GOODWILL/(+) NEGATIV GOODWILL KAPITAL-KONSERVERINGS-BUFFERT INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK KAPITALBUFFERT KONSERVERINGSBUFFERT PÅ GRUND AV MAKROTILLSYNSRISKER ELLER SYSTEMRISKER IDENTIFIERADE PÅ MEDLEMSSTATSNIVÅ SYSTEMRISK-BUFFERT BUFFERT FÖR SYSTEMVIKTIGT INSTITUT BUFFERT FÖR GLOBALT SYSTEMVIKTIGT INSTITUT BUFFERT FÖR ANDRA SYSTEMVIKTIGA INSTITUT 380 390 400 410 420 430 440 450 460 470 480







C 07.00 – KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: Tillämpning av schablonmetoden på kapitalkrav (CR SA) Exponeringsklass (schablonmetod) URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER (–) VÄRDE-JUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR AVSEENDE DEN URSPRUNGLIGA EXPONERINGEN EXPONERING NETTO EFTER VÄRDE-JUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN OBETALT KREDITRISK-SKYDD JUSTERADE VÄRDEN (Ga) (–) GARANTIER (–) KREDIT-DERIVAT 010 030 040 050 060 010 SUMMA EXPONERINGAR 020 varav: Små och medelstora företag 030 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag 040 varav: Säkrade genom panträtt i fastigheter – bostadsfastigheter 050 varav: Exponeringar enligt permanent partiell användning av schablonmetoden 060 varav: Exponeringar enligt schablonmetoden med förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten för att stegvis införa en internmetod UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 070 Exponeringar i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 080 Exponeringar utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 090 Transaktioner för värdepappersfinansiering 100 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart 110 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 120 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart 130 Från avtal om produktövergripande nettning UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER RISKVIKT: 140 0 % 150 2 % 160 4 % 170 10 % 180 20 % 190 35 % 200 50 % 210 70 % 220 75 % 230 100 % 240 150 % 250 250 % 260 370 % 270 1 250 % 280 Övriga riskvikter MEMORANDUMPOSTER 290 Exponeringar säkrade genom panträtt i kommersiella fastigheter 300 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 100 % 310 Exponeringar säkrade genom panträtt i bostadsfastigheter 320 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 150 %







METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN EXPONERING NETTO EFTER KREDITRISK-REDUCERING MED SUBSTITUTIONS-EFFEKTER FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD SUBSTITUTION AV EXPONERINGEN TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING (–) FINANSIELL SÄKERHET: FÖRENKLAD METOD (–) ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISK-SKYDD (–) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN (+) 070 080 090 100 110 010 SUMMA EXPONERINGAR 020 varav: Små och medelstora företag 030 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag 040 varav: Säkrade genom panträtt i fastigheter – bostadsfastigheter 050 varav: Exponeringar enligt permanent partiell användning av schablonmetoden 060 varav: Exponeringar enligt schablonmetoden med förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten för att stegvis införa en internmetod UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 070 Exponeringar i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 080 Exponeringar utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 090 Transaktioner för värdepappersfinansiering 100 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart 110 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 120 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart 130 Från avtal om produktövergripande nettning UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER RISKVIKT: 140 0 % 150 2 % 160 4 % 170 10 % 180 20 % 190 35 % 200 50 % 210 70 % 220 75 % 230 100 % 240 150 % 250 250 % 260 370 % 270 1 250 % 280 Övriga riskvikter MEMORANDUMPOSTER 290 Exponeringar säkrade genom panträtt i kommersiella fastigheter 300 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 100 % 310 Exponeringar säkrade genom panträtt i bostadsfastigheter 320 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 150 %







METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM PÅVERKAR EXPONERINGSBELOPPET: FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD FULLSTÄNDIG METOD FÖR FINANSIELLA SÄKERHETER FULLSTÄNDIGT JUSTERAT EXPONERINGS-VÄRDE (E*) UPPDELNING AV DEN FULLSTÄNDIGT JUSTERADE EXPONERINGEN I POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN PER KONVERTERINGSFAKTOR VOLATILITETS-JUSTERING AV EXPONERINGEN (–) FINANSIELL SÄKERHET: JUSTERAT VÄRDE (Cvam) 0 % 20 % 50 % 100 % (–) VARAV: VOLATILITETS- OCH LÖPTIDS-JUSTERINGAR 120 130 140 150 160 170 180 190 010 SUMMA EXPONERINGAR 020 varav: Små och medelstora företag 030 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag 040 varav: Säkrade genom panträtt i fastigheter – bostadsfastigheter 050 varav: Exponeringar enligt permanent partiell användning av schablonmetoden 060 varav: Exponeringar enligt schablonmetoden med förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten för att stegvis införa en internmetod UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 070 Exponeringar i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 080 Exponeringar utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 090 Transaktioner för värdepappersfinansiering 100 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart 110 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 120 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart 130 Från avtal om produktövergripande nettning UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER RISKVIKT: 140 0 % 150 2 % 160 4 % 170 10 % 180 20 % 190 35 % 200 50 % 210 70 % 220 75 % 230 100 % 240 150 % 250 250 % 260 370 % 270 1 250 % 280 Övriga riskvikter MEMORANDUMPOSTER 290 Exponeringar säkrade genom panträtt i kommersiella fastigheter 300 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 100 % 310 Exponeringar säkrade genom panträtt i bostadsfastigheter 320 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 150 %







EXPONERINGSVÄRDE RISKVÄGT EXPONERINGS-BELOPP FÖRE STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK VARAV: MED EN KREDIT-VÄRDERING AV ETT UTSETT EXTERNT KREDIT-VÄRDERINGS-INSTITUT VARAV: MED EN KREDIT-VÄRDERING SOM HÄRLEDS UR STATEN 200 210 215 220 230 240 010 SUMMA EXPONERINGAR Cell länkad till CA 020 varav: Små och medelstora företag 030 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag 040 varav: Säkrade genom panträtt i fastigheter – bostadsfastigheter 050 varav: Exponeringar enligt permanent partiell användning av schablonmetoden 060 varav: Exponeringar enligt schablonmetoden med förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten för att stegvis införa en internmetod UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 070 Exponeringar i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 080 Exponeringar utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 090 Transaktioner för värdepappersfinansiering ▼C1 100 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart 110 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 120 Varav clearade genom en kvalificerad central motpart ▼M3 130 Från avtal om produktövergripande nettning UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER RISKVIKT: 140 0 % 150 2 % 160 4 % 170 10 % 180 20 % 190 35 % 200 50 % 210 70 % 220 75 % 230 100 % 240 150 % 250 250 % 260 370 % 270 1 250 % 280 Övriga riskvikter MEMORANDUMPOSTER 290 Exponeringar säkrade genom panträtt i kommersiella fastigheter 300 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 100 % 310 Exponeringar säkrade genom panträtt i bostadsfastigheter 320 Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 150 %







C 08.01 – KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV (CR IBR 1) Exponeringsklass (internmetod): Egna skattningar av LGD och/eller konverteringsfaktorer: INTERNT KLASSIFICERINGS-SYSTEM URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN ÅTAGANDE EFTER KREDITRISK-REDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER OBETALT KREDITRISK-SKYDD (–) ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISK-SKYDD SUBSTITUTION AV EXPONERINGEN TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING PD SOM ÅSATTS RISKKLASSEN (%): VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER (–) GARANTIER (–) KREDIT-DERIVAT (–) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN (+) VARAV: POSTER UTANFÖR BALANS-RÄKNINGEN 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 010 SUMMA EXPONERINGAR 015 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 020 Poster i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 030 Poster utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 040 Transaktioner för värdepappersfinansiering 050 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 060 Från avtal om produktövergripande nettning 070 EXPONERINGAR SOM ÅSATTS RISKKLASSER: TOTALT 080 KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING: TOTALT UPPDELNING PER RISKVIKT AV TOTALA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING: 090 RISKVIKT: 0 % 100 50 % 110 70 % 120 Varav tillhörande kategori 1 130 90 % 140 115 % 150 250 % 160 ALTERNATIVT TILLVÄGAGÅNGSSÄTT: SÄKERHET I FASTIGHETER 170 EXPONERINGAR FRÅN TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION MED TILLÄMPNING AV RISKVIKTER ENLIGT DET ALTERNATIVA TILLVÄGAGÅNGSSÄTTET ELLER 100 % SAMT ÖVRIGA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER 180 UTSPÄDNINGSRISK: SUMMA FÖRVÄRVADE FORDRINGAR







EXPONERINGSVÄRDE METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM BEAKTATS I LGD-SKATTNINGAR EXKLUSIVE HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: OBETALT KREDITRISK-SKYDD FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD VARAV: POSTER UTANFÖR BALANS-RÄKNINGEN VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER GARANTIER KREDIT-DERIVAT EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD GODTAGBAR FINANSIELL SÄKERHET ÖVRIGA GODTAGBARA SÄKERHETER FAST EGENDOM ÖVRIGA FYSISKA SÄKERHETER FORDRINGAR VARAV: FORDRINGAR 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 010 SUMMA EXPONERINGAR 015 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 020 Poster i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 030 Poster utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 040 Transaktioner för värdepappersfinansiering 050 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 060 Från avtal om produktövergripande nettning 070 EXPONERINGAR SOM ÅSATTS RISKKLASSER: TOTALT 080 KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING: TOTALT UPPDELNING PER RISKVIKT AV TOTALA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING: 090 RISKVIKT: 0 % 100 50 % 110 70 % 120 Varav tillhörande kategori 1 130 90 % 140 115 % 150 250 % 160 ALTERNATIVT TILLVÄGAGÅNGSSÄTT: SÄKERHET I FASTIGHETER 170 EXPONERINGAR FRÅN TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION MED TILLÄMPNING AV RISKVIKTER ENLIGT DET ALTERNATIVA TILLVÄGAGÅNGSSÄTTET ELLER 100 % SAMT ÖVRIGA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER 180 UTSPÄDNINGSRISK: SUMMA FÖRVÄRVADE FORDRINGAR







OMFATTAS AV HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG EXPONERINGS-VÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) EXPONERINGS-VÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) FÖR STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER EXPONERINGS-VÄGD GENOMSNITTLIG LÖPTID (DAGAR) RISKVÄGT EXPONERINGS-BELOPP FÖRE STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG MEMORANDUMPOSTER: OBETALT KREDITRISK-SKYDD FÖRVÄNTAD FÖRLUST (–) VÄRDE-JUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR ANTAL GÄLDENÄRER VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER 220 230 240 250 255 260 270 280 290 300 010 SUMMA EXPONERINGAR Cell länkad till CA 015 varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP: 020 Poster i balansräkningen som omfattas av kreditrisk 030 Poster utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk 040 Transaktioner för värdepappersfinansiering 050 Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel 060 Från avtal om produktövergripande nettning 070 EXPONERINGAR SOM ÅSATTS RISKKLASSER: TOTALT 080 KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING: TOTALT UPPDELNING PER RISKVIKT AV TOTALA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING: 090 RISKVIKT: 0 % 100 50 % 110 70 % 120 Varav tillhörande kategori 1 130 90 % 140 115 % 150 250 % 160 ALTERNATIVT TILLVÄGAGÅNGSSÄTT: SÄKERHET I FASTIGHETER 170 EXPONERINGAR FRÅN TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION MED TILLÄMPNING AV RISKVIKTER ENLIGT DET ALTERNATIVA TILLVÄGAGÅNGSSÄTTET ELLER 100 % SAMT ÖVRIGA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER 180 UTSPÄDNINGSRISK: SUMMA FÖRVÄRVADE FORDRINGAR

▼M2







C 08.02 – KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: UPPDELNING PER RISKKLASS (CR IRB 2) Exponeringsklass (internmetod): Egna skattningar av LGD och/eller konverteringsfaktorer: RISKKLASS (RADIDENTIFIERARE) INTERNT KLASSIFICERINGS-SYSTEM URSPRUNGLIGT ÅTAGANDE FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITIUTIONSEFFEKTER PÅ ÅTAGANDET ÅTAGANDE EFTER KREDITRISK-REDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER EXPONERINGSVÄRDE METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM BEAKTATS I LGD-SKATTNINGAR EXKLUSIVE HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG OMFATTAS AV HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG EXPONERINGS-VÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) EXPONERINGS-VÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) FÖR STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER EXPONERINGS-VÄGD GENOMSNITTLIG LÖPTID (DAGAR) RISKVÄGT EXPONERINGS-BELOPP FÖRE STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG MEMORANDUMPOSTER: OBETALT KREDITRISKSKYDD (-) ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISK-SKYDD SUBSTITUTION AV ÅTAGANDET TILL FÖLJD AV KREDITRISKREDUCERING EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: OBETALT KREDITRISKSKYDD FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD OBETALT KREDITRISK-SKYDD FÖRVÄNTAD FÖRLUST (-) VÄRDE-JUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR ANTAL GÄLDENÄRER PD SOM ÅSATTS RISKKLASSEN (%): VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER (-) GARANTIER (-) KREDIT-DERIVAT (-) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN (+) VARAV: POSTER UTANFÖR BALANS-RÄKNINGEN VARAV: POSTER UTANFÖR BALANS-RÄKNINGEN VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER GARANTIER KREDIT-DERIVAT EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD GODTAGBAR FINANSIELL SÄKERHET ÖVRIGA GODTAGBARA SÄKERHETER VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER FAST EGENDOM ÖVRIGA FYSISKA SÄKERHETER FORDRINGAR 005 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 220 230 240 250 255 260 270 280 290 300

▼M3







C 09.01 – GEOGRAFISK UPPDELNING AV EXPONERING EFTER GÄLDENÄRENS HEMVIST: EXPONERINGAR (SCHABLONMETOD) (CR GB 1) Land: URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER Fallerande exponeringar Observerade nya fallissemang för perioden Allmänna kreditriskjusteringar Specifika kreditriskjusteringar Varav nedskrivningar Kreditriskjusteringar/nedskrivningar för observerade nya fallissemang EXPONERINGSVÄRDE RISKVÄGT EXPONERINGS-BELOPP FÖRE STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG 010 020 040 050 055 060 070 075 080 090 010 Nationella regeringar eller centralbanker 020 Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter 030 Offentliga organ 040 Multilaterala utvecklingsbanker 050 Internationella organisationer 060 Institut 070 Företag 075 varav: Små och medelstora företag 080 Hushåll 085 varav: Små och medelstora företag 090 Säkrade genom panträtt i fastigheter 095 varav: Små och medelstora företag 100 Fallerande exponeringar 110 Poster förenade med särskilt hög risk 120 Säkerställda obligationer 130 Fordringar på institut och företag med kortfristigt kreditbetyg 140 Företag för kollektiva investeringar (fond) 150 Aktieexponeringar 160 Övriga exponeringar Summa exponeringar







C 09.02 – GEOGRAFISK UPPDELNING AV EXPONERING EFTER GÄLDENÄRENS HEMVIST: EXPONERINGAR (INTERNMETOD) (CR GB 2) Land: URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER Varav fallerande exponeringar Observerade nya fallissemang för perioden Allmänna kreditriskjusteringar Specifika kreditriskjusteringar Varav nedskrivningar Kreditriskjusteringar/nedskrivningar för observerade nya fallissemang PD SOM ÅSATTS RISKKLASSEN (%): 010 030 040 050 055 060 070 080 010 Nationella regeringar eller centralbanker 020 Institut 030 Företag 040 Varav: Specialutlåning 050 Varav: Små och medelstora företag 060 Hushåll 070 Säkerhet i fastighet 080 Små och medelstora företag 090 Ej små och medelstora företag 100 Kvalificerad rullande exponering 110 Övrigt hushåll 120 Små och medelstora företag 130 Ej små och medelstora företag 140 Aktier Summa exponeringar







EXPONERINGS-VÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) Varav fallerande exponeringar EXPONERINGSVÄRDE RISKVÄGT EXPONERINGS-BELOPP FÖRE STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG Varav fallerande exponeringar RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG FÖRVÄNTAD FÖRLUST 090 100 105 110 120 125 130 010 Nationella regeringar eller centralbanker 020 Institut 030 Företag 040 Varav: Specialutlåning 050 Varav: Små och medelstora företag 060 Hushåll 070 Säkerhet i fastighet 080 Små och medelstora företag 090 Ej små och medelstora företag 100 Kvalificerad rullande exponering 110 Övrigt hushåll 120 Små och medelstora företag 130 Ej små och medelstora företag 140 Aktier Summa exponeringar







C 09.03 – GEOGRAFISK UPPDELNING AV RELEVANTA KREDITEXPONERINGAR FÖR BERÄKNING AV DEN INSTITUTSPECIFIKA KONTRACYKLISKA BUFFERTEN (CR GB 3) Land: Belopp 010 010 Kapital-baskrav

▼M2







C 10.01 – KREDITRISK: KAPITAL – INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV (CR EQU 1) INTERNT KLASSIFICERINGS-SYSTEM URSPRUNGLIGT ÅTAGANDE FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITIUTIONSEFFEKTER PÅ ÅTAGANDET EXPONERINGS-VÄRDE EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) RISKVÄGT EXPONERINGS-BELOPP MEMORANDUMPOST: OBETALT KREDITRISKSKYDD SUBSTITUTION AV ÅTAGANDET TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING FÖRVÄNTAD FÖRLUST PD SOM ÅSATTS RISKKLASSEN (%): (-) GARANTIER (-) KREDITDERIVAT (-) SUMMA UTFLÖDEN 010 020 030 040 050 060 070 080 090 010 SUMMA AKTIEEXPONERINGAR (INTERNMETOD) Cell länkad till CA 020 PD/LGD-METOD: SUMMA 050 FÖRENKLAD RISKVIKTMETOD: SUMMA 060 UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR ENLIGT DEN FÖRENKLADE RISKVIKTMETODEN PER RISKKLASS: 070 RISKVIKT: 190 % 080 290 % 090 370 % 100 METOD MED INTERNA MODELLER 110 AKTIEEXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER







C 10.02 – KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR ENLIGT PD/LGD-METODEN PER RISKKLASS (CR EQU IRB 2) RISKKLASS (RADIDENTIFIERARE) INTERNT KLASSIFICERINGS-SYSTEM URSPRUNGLIGT ÅTAGANDE FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITIUTIONSEFFEKTER PÅ ÅTAGANDET EXPONERINGSVÄRDE EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) RISKVÄGT EXPONERINGS-BELOPP MEMORANDUM-POST: OBETALT KREDITRISKSKYDD SUBSTITUTION AV ÅTAGANDET TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING FÖRVÄNTAD FÖRLUST PD SOM ÅSATTS RISKKLASSEN (%): (-) GARANTIER (-) KREDITDERIVAT (-) SUMMA UTFLÖDEN OO5 010 020 030 040 050 060 070 080 090







C 11.00 – AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK (CR SETT) EJ AVVECKLADE TRANSAKTIONER TILL AVVECKLINGSPRIS EXPONERING FÖR PRISSKILLNADER TILL FÖLJD AV EJ AVVECKLADE TRANSAKTIONER KAPITALBASKRAV SUMMA EXPONERINGSBELOPP FÖR AVVECKLINGSRISK 010 020 030 040 010 Summa ej avvecklade transaktioner utanför handelslagret Cell länkad till CA 020 Ej avvecklade transaktioner upp till 4 dagar (faktor 0 %) 030 Ej avvecklade transaktioner 5–15 dagar (faktor 8 %) 040 Ej avvecklade transaktioner 16–30 dagar (faktor 50 %) 050 Ej avveckladetransaktioner 31–45 dagar (faktor 75 %) 060 Ej avvecklade transaktioner 46 dagar eller mer (faktor 100 %) 070 Summa ej avvecklade transaktioner i handelslagret Cell länkad till CA 080 Ej avvecklade transaktioner upp till 4 dagar (faktor 0 %) 090 Ej avveckladetransaktioner 5–15 dagar (faktor 8 %) 100 Ej avvecklade transaktioner 16–30 dagar (faktor 50 %) 110 Ej avvecklade transaktioner 31–45 dagar (faktor 75 %) 120 Ej avvecklade transaktioner 46 dagar eller mer (faktor 100 %)







C 12.00 – KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – SCHABLONMETOD FÖR KAPITALBASKRAV (CR SEC SA) TOTALT BELOPP FÖR UPPKOMNA VÄRDE-PAPPERISERADE EXPONERINGAR SYNTETISK VÄRDEPAPPERISERING: KREDITRISKSKYDD FÖR VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR POSITIONER I VÄRDE-PAPPERISERING (-) VÄRDE-JUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR ÅTAGANDE NETTO EFTER VÄRDE-JUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITIUTIONSEFFEKTER PÅ ÅTAGANDET ÅTAGANDE NETTO EFTER KREDITRISK-REDUCERING MED SUBSTITUTIONS-EFFEKTER FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER (-) METODER FÖR KREDITRISK-REDUCERING SOM PÅVERKAR EXPONERINGS-BELOPPET: FÖRBETALT KREDITRISK-SKYDD FULLSTÄNDIG METOD FÖR FINANSIELLA SÄKERHETER JUSTERAT VÄRDE (Cvam) FULLSTÄNDIGT JUSTERAT EXPONERINGS-VÄRDE (E*) UPPDELNING AV DET FULLSTÄNDIGT JUSTERADE VÄRDET (E*) FÖR POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN PER KONVERTERINGSFAKTOR EXPONERINGS-VÄRDE UPPDELNING AV EXPONERINGSVÄRDE SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER UPPDELNING AV EXPONERINGSVÄRDE SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER RISKVÄGDT EXPONERINGSBELOPP ÖVERGRIPANDE EFFEKT (JUSTERING) PÅ GRUND AV ÖVERTRÄDELSE AV BESTÄMMELSERNA OM TILLBÖRLIG AKTSAMHET JUSTERING AV DET RISKVÄGDA EXPONERINGS-BELOPPET PÅ GRUND AV LÖPTIDSOBALANSER SUMMA RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP MEMORANDUMPOST: RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP SOM MOTSVARAR UTFLÖDENA FRÅN VÄRDE-PAPPERISERING (SCHABLONMETOD) TILL ÖVRIGA EXPONERINGS-KLASSER (-) FÖRBETALT KREDITRISK-SKYDD (Cva) (-) SUMMA UTFLÖDEN TEORETISKT BELOPP SOM BEHÅLLS ELLER ÅTERKÖPS AV KREDITRISKSKYDD URSPRUNGLIGT ÅTAGANDE FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER (-) OBETALT KREDITRISK-SKYDD JUSTERADE VÄRDEN (Ga) (-) FÖRBETALT KREDITRISK-SKYDD SUBSTITUTION AV ÅTAGANDET TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING 0 % > 0 % och <=20 % > 20 % och <=50 % > 50 % och <=100 % (-) AVDRAGNA FRÅN KAPITAL-BASEN OMFATTAS AV RISKVIKTER KREDITVÄRDERADE (KREDITKVALITETSSTEG) 1 250 % GENOMGÅNG INTERNMETOD (-) OBETALT KREDITRISK-SKYDD, JUSTERADE VÄRDEN (G*) (-) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN CQS 1 CQS 2 CQS 3 CQS 4 ALLA ÖVRIGA CQS ICKE KREDIT-VÄRDERADE VARAV: ANDRA FÖRLUST I ABCP VARAV: GENOM-SNITTLIG RISKVIKT (%) GENOM-SNITTLIG RISKVIKT (%) VARAV: SYNTETISK VÄRDE-PAPPERISERING FÖRE TAKET EFTER TAKET 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 220 230 240 250 260 270 280 290 300 310 320 330 340 350 360 370 380 390 010 SUMMA EXPONERINGAR Cell länkad till CA 020 VARAV: ÅTERVÄRDEPAPPERISERING Cell länkad till CA 030 ORIGINATOR: SUMMA EXPONERINGAR 040 POSTER I BALANSRÄKNINGEN 050 VÄRDEPAPPERISERING 060 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING 070 POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT 080 VÄRDEPAPPERISERING 090 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING 100 FÖRTIDA AMORTERING 110 INVESTERARE: SUMMA EXPONERINGAR 120 POSTER I BALANSRÄKNINGEN 130 VÄRDEPAPPERISERING 140 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING 150 POSTER OCH DERIVAT UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN 160 VÄRDEPAPPERISERING 170 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING 180 MEDVERKANDE INSTITUT: SUMMA EXPONERINGAR 190 POSTER I BALANSRÄKNINGEN 200 VÄRDEPAPPERISERING 210 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING 220 POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT 230 VÄRDEPAPPERISERING 240 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING UPPDELNING AV UTESTÅENDE POSITIONER PER CQS VID INGÅENDE: 250 CQS 1 260 CQS 2 270 CQS 3 280 CQS 4 290 ALLA ÖVRIGA CQS SAMT EJ KREDITVÄRDERADE







C 13.00 – KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – INTERNMETOD FÖR KAPITALBASKRAV (CR SEC IRB) TOTALT BELOPP FÖR UPPKOMNA VÄRDE-PAPPERISERADE EXPONERINGAR SYNTETISK VÄRDEPAPPERISERING: KREDITRISKSKYDD FÖR VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR POSITIONER I VÄRDE-PAPPERISERING METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITIUTIONSEFFEKTER PÅ ÅTAGANDET ÅTAGANDE EFTER KREDITRISK-REDUCERING MED SUBSTITUTIONS-EFFEKTER FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER (-) METODER FÖR KREDITRISK-REDUCERING SOM PÅVERKAR EXPONERINGS-BELOPPET: FÖRBETALT KREDITRISK-SKYDD FULLSTÄNDIG METOD FÖR FINANSIELLA SÄKERHETER JUSTERAT VÄRDE (Cvam) FULLSTÄNDIGT JUSTERAT EXPONERINGS-VÄRDE (E*) UPPDELNING AV DET FULLSTÄNDIGT JUSTERADE VÄRDET (E*) FÖR POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN PER KREDITKONVERTERINGSFAKTOR EXPONERINGS-VÄRDE UPPDELNING AV EXPONERINGSVÄRDE SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER (-) MINSKNING AV RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP PÅ GRUND AV VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR RISKVÄGDT EXPONERINGSBELOPP ÖVERGRIPANDE EFFEKT (JUSTERING) PÅ GRUND AV ÖVERTRÄDELSE AV BESTÄMMELSERNA OM TILLBÖRLIG AKTSAMHET JUSTERING AV DET RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPPET PÅ GRUND AV LÖPTIDSOBALANSER SUMMA RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP MEMORANDUMPOST: RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP SOM MOTSVARAR UTFLÖDENA FRÅN VÄRDEPAPPERISERING (INTERNMETOD) TILL ÖVRIGA EXPONERINGSKLASSER (-) FÖRBETALT KREDITRISK-SKYDD (Cva) (-) SUMMA UTFLÖDEN TEORETISKT BELOPP SOM BEHÅLLS ELLER ÅTERKÖPS AV KREDITRISK-SKYDD URSPRUNGLIGT ÅTAGANDE FÖRE KONVERTERINGS-FAKTORER (-) OBETALT KREDITRISK-SKYDD JUSTERADE VÄRDEN (Ga) (-) FÖRBETALT KREDITRISK-SKYDD SUBSTITUTION AV ÅTAGANDET TILL FÖLJD AV KREDITRISKREDUCERING 0 % > 0 % och <=20 % > 20 % och <=50 % > 50 % och <=100 % (-) AVDRAGNA FRÅN KAPITAL-BASEN OMFATTAS AV RISKVIKTER EXTERNKREDITVÄRDERINGSMETOD (KREDITKVALITETSSTEG) 1 250 % FORMELBASERAD METOD GENOMGÅNG INTERNMETOD (-) OBETALT KREDITRISK-SKYDD, JUSTERADE VÄRDEN (G*) (-) SUMMA UTFLÖDEN SUMMA INFLÖDEN CQS 1 & S/T CQS 1 CQS 2 CQS 3 CQS 4 & S/T CQS 2 CQS 5 CQS 6 CQS 7 & S/T CQS 3 CQS 8 CQS 9 CQS 10 CQS 11 ALLA ÖVRIGA CQS ICKE KREDIT-VÄRDERADE GENOM-SNITTLIG RISKVIKT (%) GENOM-SNITTLIG RISKVIKT (%) GENOM-SNITTLIG RISKVIKT (%) VARAV: SYNTETISK VÄRDEPAPPERISERING FÖRE TAKET EFTER TAKET 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 220 230 240 250 260 270 280 290 300 310 320 330 340 350 360 370 380 390 400 410 420 430 440 450 460 010 SUMMA EXPONERINGAR Cell länkad till CA 020 VARAV: ÅTERVÄRDEPAPPERISERING Cell länkad till CA 030 ORIGINATOR: SUMMA EXPONERINGAR 040 POSTER I BALANSRÄKNINGEN 050 VÄRDEPAPPERISERING A 060 B 070 C 080 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING D 090 E 100 POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT 110 VÄRDEPAPPERISERING A 120 B 130 C 140 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING D 150 E 160 FÖRTIDA AMORTERING 170 INVESTERARE: SUMMA EXPONERINGAR 180 POSTER I BALANSRÄKNINGEN 190 VÄRDEPAPPERISERING A 200 B 210 C 220 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING D 230 E 240 POSTER OCH DERIVAT UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN 250 VÄRDEPAPPERISERING A 260 B 270 C 280 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING D 290 E 300 MEDVERKANDE INSTITUT: SUMMA EXPONERINGAR 310 POSTER I BALANSRÄKNINGEN 320 VÄRDEPAPPERISERING A 330 B 340 C 350 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING D 360 E 370 POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT 380 VÄRDEPAPPERISERING A 390 B 400 C 410 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING D 420 E UPPDELNING AV UTESTÅENDE POSITIONER PER CQS VID INGÅENDE: 430 CQS 1 & S/T CQS 1 440 CQS 2 450 CQS 3 460 CQS 4 & S/T CQS 2 470 CQS 5 480 CQS 6 490 CQS 7 & S/T CQS 3 500 CQS 8 510 CQS 9 520 CQS 10 530 CQS 11 540 ALLA ÖVRIGA CQS SAMT EJ KREDITVÄRDERADE







C 14.00 – DETALJERAD INFORMATION OM VÄRDEPAPPERISERING (SEC Details) RADNUMMER INTERN KOD IDENTIFIERINGS-KOD FÖR VÄRDE-PAPPERISERING IDENTIFIERINGS-KOD FÖR ORIGINATOR TYP AV VÄRDE-PAPPERISERING: (TRADITIONELL/ SYNTETISK) KONTOBEHANDLING: Värdepapperiserade exponeringar behålls i eller avförs från balansräkningen SOLVENSBEHANDLING: Positioner i värdepapperisering som omfattas av kapitalbaskrav? VÄRDE-PAPPERISERING ELLER ÅTERVÄRDE-PAPPERISERING? BIBEHÅLLANDE INSTITUTETS ROLL: (ORIGINATOR/ MEDVERKANDE INSTITUT/ URSPRUNGLIG LÅNGIVARE/ INVESTERARE) ICKE-ABCP-PROGRAM VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR VÄRDEPAPPERISERINGSSTRUKTUR POSITIONER I VÄRDEPAPPERISERING (-) AVDRAGET EXPONERINGS-VÄRDE FRÅN KAPITALBASEN SUMMA EXPONERINGSBELOPP POSITIONER I VÄRDEPAPPERISERING – HANDELSLAGRET TYP AV BIBEHÅLLANDE SOM TILLÄMPAS BIBEHÅLLANDE (%) PÅ RAPPORTERINGS-DATUMET UPPFYLLS BIBEHÅLLANDE-KRAVET? URSPRUNGS-TIDPUNKT (mm/åååå) TOTALT BELOPP FÖR VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR VID URSPRUNGS-TIDPUNKTEN TOTALT BELOPP INSTITUTETS ANDEL (%) TYP TILLÄMPAD METOD (SCHABLONMETOD/ INTERNMETOD/ BLANDAD METOD) ANTAL EXPONERINGAR LAND ELGD (%) (-) VÄRDE-JUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR KAPITALBASKRAV FÖRE VÄRDE-PAPPERISERING (%) POSTER I BALANSRÄKNINGEN POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT LÖPTID URSPRUNGLIGT ÅTAGANDE FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER MEMORANDUMPOSTER: POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT FÖRTIDA AMORTERING KONSOLIDERAD HANDELS-INFORMATION ELLER ICKE-KONSOLIDERAD HANDELS-INFORMATION? NETTOPOSITIONER SUMMA KAPITALBASKRAV (SCHABLONMETOD) PRIORI-TERADE MELLAN-LIGGANDE FÖRSTA-FÖRLUST PRIORI-TERADE MELLAN-LIGGANDE FÖRSTA-FÖRLUST FÖRSTA FÖRUTSÄGBARA AVSLUTSDATUM RÄTTSLIGT GILTIG SLUT