RO ECB-PUBLIC  
 
 
AVIZUL B ĂNCII CENTRALE EUROPENE 
din 22 mai 2014  
cu privire la limitarea pl ăţilor şi încasărilor în numerar 
(CON/2014/37) 
 
Introducere şi temei juridic 
La 15 aprilie 2014, Banca Central ă European ă (BCE) a primit din partea B ăncii Naţionale a României 
(BNR) o solicitare de emitere a unui aviz cu privire la un proiect de lege pentru înt ărirea disciplinei 
financiare privind opera ţiunile de încas ări şi plăţi în numerar şi pentru modificarea şi completarea 
Ordonanţei de urgen ţă a Guvernului privind introducerea sistemelor moderne de plat ă (denumit în 
continuare „proiectul de lege”). 
Competen ţa BCE de a emite un aviz se întemeiaz ă pe articolul 127 alineatul (4) şi articolul 282 alineatul 
(5) din Tratatul privind func ţionarea Uniunii Europene şi pe articolul 2 alineatul (1) a doua liniu ţă din 
Decizia 98/415/CE 1, întrucât proiectul de lege se refer ă la mijloace de plat ă. În conformitate cu articolul 
17.5 prima tez ă din Regulamentul de procedur ă al Băncii Centrale Europene , Consiliul guvernatorilor 
adoptă prezentul aviz. 
 1.  Scopul proiectului de lege  
1.1 Proiectul de lege are drept obiectiv combaterea evaziunii şi fraudei fiscale şi întărirea disciplinei 
financiare. Acesta înlocuie şte Ordonan ţa Guvernului nr. 15/1996 privind înt ărirea disciplinei 
financiar-valutare
2 care limiteaz ă plăţile şi încasările în numerar între persoane juridice3, prin 
introducerea unor limite mai stricte. În plus, proiectul de lege modific ă Ordonan ţa de urgen ţă a 
Guvernului nr. 193/2002 privind intro ducerea sistemelor moderne de plat ă4 prin stabilirea anumitor 
plafoane pentru comisioanele interbancare.  
 Limitarea pl ăţilor şi încasărilor în numerar 
1.2 Proiectul de lege limiteaz ă plăţile şi încasările în numerar în moneda na ţională şi în valut ă între 
persoanele juridice şi fizice astfel: 
                                                 
1  Decizia 98/415/CE a Consiliului di n 29 iunie 1998 privind consultarea B ăncii Centrale Europene de c ătre autorit ăţile 
naţionale cu privire la proiectele de re glementare (JO L 189, 3.7.1998, p. 42). 
2  Publicat ă în Monitorul Oficial al României , Partea I, nr. 24, 31.1.1996. 
3  Valoarea maxim ă prevăzută pentru tranzac ţiile cu o singur ă persoană juridică este de 5 000 RON (aprox. 1 100 EUR) pe 
zi, iar valoarea total ă zilnică a tranzac ţiilor este de 10 000 RON (aprox. 2 200 EUR). 
4  Publicat ă în Monitorul Oficial al României , Partea I, nr. 942/23.12.2002. 
ECB-PUBLIC  
2 (a)  opera ţiunile efectuate de persoane juridice sunt  limitate la 5 000 RON (aprox. 1 100 EUR) 
pe tranzac ţie pe zi şi la 10 000 RON (aprox. 2 200 EUR) ca valoare total ă zilnică a 
tranzacţiilor.  
(b)  valoarea maxim ă a operaţiunilor efectuate de persoane fizice este de 10 000 RON (aprox. 
2 200 EUR) pe tranzac ţie pe zi. 
(c)  plăţile şi încasările fragmentate în numerar şi stimulentele pentru efectuarea de opera ţiuni în 
numerar sunt interzise.  
(d)  sumele care dep ăşesc aceste limite urmeaz ă a fi împ ărţite în: numerar pân ă la limita 
prevăzută şi instrumente de plat ă fără numerar pentru valoarea r ămasă.  
 Aceste limite nu se aplic ă instituţiilor de credit, institu ţiilor emitente de moned ă electronic ă, 
instituţiilor care presteaz ă servicii de plat ă, instituţiilor financiare nebancare şi entităţilor care 
efectueaz ă operaţiuni de schimb valutar. 
1.3 Limitele propuse pentru opera ţiunile efectuate de persoane juridice nu se aplic ă pentru: 
(a) depunerile de numerar în conturile deschise la institu ţiile de credit sau la institu ţiile care 
prestează servicii de plat ă; (b) plata cheltuielilor de deplasare în interes de serviciu; (c) plata în 
numerar a impozitelor, taxelor, contribu ţiilor, amenzilor şi a altor obliga ţii datorate bugetului 
general consolidat al statului; (d) retrager ea de numerar din conturi deschise la institu ţiile de credit 
sau la institu ţiile care presteaz ă servicii de plat ă pentru plata salariilor şi a altor drepturi de 
personal; (e) retragerea de  numerar de la ATM; şi (f) transferul de sume prin intermediul 
instituţiilor care presteaz ă servicii de plat ă. 
1.4 Ministerul Finan ţelor Publice şi Agenţia Națională de Administrare Fiscal ă vor evalua respectarea 
limitelor şi vor impune amenzi. Amenzile urmeaz ă a fi stabilite la 25% din suma încasat ă sau 
plătită care depăşeşte plafonul relevant.  
 Plafoane privind comisioanele interbancare 
1.5 Proiectul de lege limiteaz ă comisioanele bancare pentru opera ţiunile efectuate prin utilizarea 
cardurilor la 0,2% din valoarea tranzac ţiei pentru cardurile de debit şi la 0,3% din valoarea 
tranzacţiei pentru cardurile de credit. Aceste limite nu se aplic ă operațiunilor cu carduri comerciale, 
retragerilor de numerar de la ATM şi operațiunilor cu carduri emise de sisteme tripartite de plat ă cu 
cardul. 
1.6 Nerespectarea acestor limite este sanc ţionată cu amend ă. 
 2. Observa ţii generale 
2.1 Deşi legislaţia Uniunii reglementeaz ă doar restric ţiile aplicabile pl ăţilor în numerar în euro, BCE 
consideră că este potrivit s ă evalueze prevederile proiectului de lege din perspectiva practicilor 
relevante din Eurosistem.  
ECB-PUBLIC  
3 2.2 Proiectul de lege respect ă legislaţia Uniunii şi este conform cu considerentul 19 din Regulamentul 
(CE) nr. 974/98 al Consiliului5 care prevede c ă „ limitările privind pl ățile în bancnote și monede, 
stabilite de statele membre din motive publice, nu sunt incompatibile cu statutul de mijloc de plat ă 
legal al bancnotelor și monedelor euro, cu condi ția să fie disponibile alte mijloace legale pentru 
achitarea datoriilor monetare”6. BCE ia not ă de faptul c ă în general în România sunt disponibile 
alte mijloace legale pentru achita rea datoriilor monetare, care asigur ă beneficii similare celor 
asigurate de numerar. BCE ia de asemenea not ă de faptul c ă obiectivele proiectului de lege de a 
combate evaziunea fiscal ă şi spălarea banilor se calific ă drept motive publice care justific ă 
stabilirea limitelor sus-men ţionate cu privire la pl ăţile în numerar.  
2.3 Limitele aplicabile pl ăţilor în numerar ar trebui s ă fie propor ționale cu obiectivele urm ărite şi nu ar 
trebui să depăşească ceea ce este necesar pent ru atingerea obiectivelor respective, avându-se în 
vedere în special faptul c ă măsurile cuprinse în proiectul de lege afecteaz ă şi tranzacţiile între 
persoane fizice şi faptul că o parte a popula ţiei României nu de ţine conturi bancare. Prin urmare, 
orice impact negativ al limitelor propuse ar trebui s ă fie evaluat cu grij ă faţă de beneficiile publice 
scontate.   
2.4 În acest sens, BCE observ ă faptul că Directiva Parlamentului European și a Consiliului privind 
transparen ţa şi comparabilitatea comisioanelor aferente conturilor de pl ăți, schimbarea conturilor 
de plăți și accesul la conturile de pl ăți cu funcționalități de bază7, recent adoptat ă, ar putea u şura 
obţinerea de c ătre cetăţenii Uniunii a conturilor de pl ăţi şi a serviciilor de plat ă electronic ă aferente 
ca o alternativ ă la numerar.  
2.5 BCE observ ă de asemenea recentele ini ţiative legislative în acest domeniu de la nivelul Uniunii, în 
special propunerea Comisiei Europene de regulament al Parlamentului European şi al Consiliului 
privind comisioanele interbancare pentru opera țiunile de plat ă pe bază de card8, care a fost 
publicată în iulie 2013 şi este în prezent dezb ătută de Consiliul Uniunii Europene.   Având în 
vedere că Parlamentul European a agreat deja asupra unei pozi ţii, este posibil ca regulamentul 
propus să fie adoptat înainte de finalul anului 2014. Întrucât anumite prevederi ale proiectului de 
lege reglementeaz ă aspecte similare celor din regulamentul propus, BCE recomand ă să se aştepte 
adoptarea regulamentului înainte de a continua procesul legislativ la nivel na ţional în acest 
domeniu.  
 
3. Observa ţii specifice  
3.1 Expunerea de motive care înso ţeşte proiectul de lege nu men ţionează impactul social al limit ării 
plăţilor şi încasărilor în numerar prev ăzute de proiectul de lege. Întrucât urmeaz ă a se impune 
limite cu privire la tranzac ţiile dintre persoane fizice şi o parte a popula ţiei României nu de ţine 
                                                 
5 Regulamentul (CE) NR. 974/98 al Consiliului din 3 mai 1998 privind introducerea euro (JO L 139, 11.5.1998, p. 1) 
6 A se vedea, cel mai recent, Avizul CON/2014/4. Toate avizele BCE se public ă pe website-ul BCE, la adresa 
www.ecb.europa.eu. 
7  Adoptat ă la 15 aprilie 2014. Nepublicat ă încă în Jurnalul Oficial. 
8  COM(2013) 550 final. 
ECB-PUBLIC  
4 conturi bancare, o evaluare a impactului social ar putea fi util ă pentru aprecierea oric ărui impact 
negativ al limit ărilor propuse fa ţă de beneficiile publice scontate.  
3.2 BCE recomand ă introducerea unui grad de flexibilitate în  proiectul de lege, de exemplu prin 
permiterea pl ăţilor şi încasărilor în numerar pentru motive stringente sau independente de voin ţa 
clientului9, cum ar fi faptul c ă niciun prestator de servicii de plat ă nu este disponibil în locul sau la 
data plăţii. 
3.3 BCE propune dezvoltarea defini ţiilor termenilor „încasare fragmentat ă” şi „plată fragmentat ă”10 
pentru a furniza criterii clar e pentru identificarea fragment ării avute în vedere. 
3.4 De asemenea, BCE recomand ă să se clarifice dac ă limitările menţionate la punctul 3.1 acoper ă 
plăţile şi încasările în numerar între persoane fizice pentru  transferul dreptului de proprietate asupra 
unor bunuri sau drepturi, pentru prestarea de servicii şi pentru acordarea sau restituirea de 
împrumuturi.  
3.5 Pentru sporirea certitudinii juridice, BCE recomand ă să se clarifice şi cui sunt adresate amenzile de 
plătit pentru nerespectarea limitelor aplicabile pl ăţilor şi încasărilor în euro11.  
  Prezentul aviz va fi publicat pe website-ul BCE. 
 
  Adoptat la Frankfurt pe Main, 22 mai 2014. 
 
[semnat] 
 
Preşedintele BCE 
Mario DRAGHI 
  
                                                 
9  A se vedea CON/2013/18.   
10  Articolul 2 literele (a) şi (b) din proiectul de lege. 
11  Articolul 12 din proiectul de lege.