1.

Anexa I la Regulamentul (UE) nr. 1011/2012 (BCE/2012/24) se modifică după cum urmează: (a) se introduce următorul titlu nou înainte de titlul „Partea 1”: „CAPITOLUL 1: DATE SECTORIALE”; (b) partea 1 se modifică după cum urmează: (i) la punctul 1, prima teză se înlocuiește cu următorul text: „IFM, FI și custozii care raportează date privind propriile dețineri de titluri de valoare sau privind titlurile de valoare pe care le păstrează în custodie pentru clienți rezidenți furnizează informațiile statistice în conformitate cu una dintre următoarele abordări:”; (ii) punctul 3 se înlocuiește cu următorul text: „3. Custozii care raportează (i) titlurile de valoare pe care le păstrează în custodie pentru clienți nefinanciari rezidenți în alte state membre din zona euro și (ii) titlurile de valoare emise de entități din zona euro pe care le păstrează în custodie pentru clienți rezidenți în state membre din afara zonei euro și pentru clienți rezidenți în afara Uniunii furnizează informațiile statistice în conformitate cu una dintre abordările prevăzute la punctul 2.”; (c) partea 2 se modifică după cum urmează: (i) prima teză de la primul paragraf se înlocuiește cu următorul text: „Pentru fiecare titlu de valoare căruia i-a fost atribuit un cod ISIN încadrat în categoria de titluri de valoare «titluri de natura datoriei» (F.31 și F.32), «acțiuni cotate» (F.511) sau «acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții» (F.521 și F.522), datele pentru câmpurile din tabelul de mai jos sunt raportate de către investitorii financiari care țin de IFM, FI, SVI sau SA și de către custozi cu trimitere la propriile dețineri de titluri de valoare.”; (ii) se introduce următoarea teză la sfârșitul părții 2, deasupra tabelului: „BCN relevantă poate, de asemenea, decide să solicite IFM să raporteze date pentru câmpul 8.”; (iii) câmpul 2b din tabel se înlocuiește cu următorul text: „2b Bază de raportare”; (iv) se adaugă următorul câmp 8 la tabel: „8 Titlu de valoare emis de deținător”; (d) partea 3 se modifică după cum urmează: (i) titlul se înlocuiește cu următorul text: „Date privind titlurile de valoare cu un cod ISIN păstrate în custodie pentru clienți nefinanciari rezidenți și alți clienți financiari care nu trebuie să raporteze propriile dețineri de titluri de valoare”; (ii) prima teză de la primul paragraf se înlocuiește cu următorul text: „Custozii raportează, pentru fiecare titlu de valoare căruia i-a fost atribuit un cod ISIN încadrat în categoria de titluri de valoare «titluri de natura datoriei» (F.31 și F.32), «acțiuni cotate» (F.511) sau «acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții» (F.521 și F.522) și pe care îl păstrează în custodie pentru clienți nefinanciari rezidenți și alți clienți financiari care nu trebuie să raporteze propriile dețineri de titluri de valoare, datele pentru câmpurile din tabelul de mai jos.”; (iii) câmpurile 2b și 3 din tabel se înlocuiesc cu următorul text: „2b Bază de raportare 3 Sectorul clientului: — Societăți de asigurare (S.128) — Fonduri de pensii (S.129) — Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S.125), auxiliari financiari (S.126) și instituții financiare captive și alte entități creditoare (S.127), exclusiv societățile vehicul investițional angajate în operațiuni de securitizare — Societăți nefinanciare (S.11) — Administrații publice (S.13) (*) — Gospodăriile populației și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14 + S.15) (**) (iv) câmpurile 9 și 10 din tabel se înlocuiesc cu următorul text: „9 Instituție client 10 Instituția client este supusă raportării directe”; (e) partea 4 se modifică după cum urmează: (i) titlul se înlocuiește cu următorul text: „Date privind titlurile de valoare cu un cod ISIN păstrate în custodie pentru clienți rezidenți în alte state membre din zona euro”; (ii) prima teză de la primul paragraf se înlocuiește cu următorul text: „Custozii raportează, pentru fiecare titlu de valoare căruia i-a fost atribuit un cod ISIN încadrat în categoria de titluri de valoare «titluri de natura datoriei» (F.31 și F.32), «acțiuni cotate» (F.511) sau «acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții» (F.521 și F.522) și pe care îl păstrează în custodie pentru clienți nefinanciari rezidenți în alte state membre din zona euro, datele pentru câmpurile din tabelul de mai jos.”; (iii) câmpurile 2b, 3 și 4 din tabel se înlocuiesc cu următorul text: „2b Bază de raportare 3 Sectorul clientului: — Gospodăriile populației (S.14) — Alți clienți nefinanciari exclusiv gospodării 4 Țara clientului”; (f) partea 5 se modifică după cum urmează: (i) titlul se înlocuiește cu următorul text: „Date privind titlurile de valoare cu un cod ISIN emise de rezidenți din zona euro păstrate în custodie pentru clienți rezidenți în state membre din afara zonei euro sau în afara Uniunii”; (ii) prima teză de la primul paragraf se înlocuiește cu următorul text: „Custozii raportează, pentru fiecare titlu de valoare emis de rezidenți din zona euro căruia i-a fost atribuit un cod ISIN încadrat în categoria de titluri de valoare «titluri de natura datoriei» (F.31 și F.32), «acțiuni cotate» (F.511) sau «acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții» (F.521 și F.522) și pe care îl păstrează în custodie pentru investitori rezidenți în state membre din afara zonei euro sau în afara Uniunii, datele pentru câmpurile din tabelul de mai jos.”; (iii) câmpurile 2b, 3 și 4 din tabel se înlocuiesc cu următorul text: „2b Bază de raportare 3 Sectorul clientului (***): — Administrații publice și banca centrală — Alți clienți exclusiv administrații publice și banca centrală 4 Țara clientului (g) partea 6 se elimină; (h) partea 7 se înlocuiește cu următorul text: „PARTEA 7 Date privind deținerile de titluri de valoare fără un cod ISIN Pentru fiecare titlu de valoare căruia nu i-a fost atribuit un cod ISIN încadrat în categoria de titluri de valoare «titluri de natura datoriei» (F.31 și F.32), «acțiuni cotate» (F.511) sau «acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții» (F.521 și F.522), datele pentru câmpurile din tabelul de mai jos pot fi raportate de investitorii financiari care țin de IFM, FI, SVI sau SA și de custozi. Aceștia raportează în conformitate cu următoarele reguli și cu definițiile din anexa II: (a) pentru investitorii care raportează date privind deținerile lor de titluri de valoare, datele lunare sau trimestriale pot fi raportate astfel: (i) datele pentru câmpurile 1-4 (în loc de datele pentru câmpurile 2 și 4 pot fi raportate datele pentru câmpul 5), pentru câmpurile 6-13 și, fie pentru câmpul 14, fie pentru câmpurile 15 și 16, pe parcursul lunii sau trimestrului de referință, pe baza sistemului titlu cu titlu și cu utilizarea unui număr de identificare precum CUSIP, SEDOL, a unui număr de identificare dat de BCN etc.; sau (ii) datele agregate pentru câmpurile 2-4 (în loc de datele pentru câmpurile 2 și 4 pot fi raportate datele pentru câmpul 5), pentru câmpurile 6-13 și, fie datele pentru câmpul 14, fie pentru câmpurile 15 și 16, pe parcursul lunii sau trimestrului de referință. BCN relevantă poate solicita IFM să raporteze, de asemenea, date pentru câmpul 17. Date care trebuie raportate de investitorii care raportează date privind deținerile acestora de titluri de valoare Câmp Descriere 1 Cod de identificare a titlului de valoare (un număr de identificare dat de BCN, CUSIP, SEDOL, altele) 2 Numărul de unități sau valoarea nominală agregată (1) 3 Bază de raportare 4 Valoarea la prețul curent 5 Valoarea de piață 6 Instrument: — Titluri de natura datoriei pe termen scurt (F.31) — Titluri de natura datoriei pe termen lung (F.32) — Acțiuni cotate (F.511) — Acțiuni sau unități ale fondurilor de piață monetară (F.521) — Acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții, altele decât cele de piață monetară (F.522) 7 Sectorul sau subsectorul investitorilor care raportează date privind propriile dețineri de titluri de valoare: — Banca centrală (S.121) — Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (S.122) — Fonduri de piață monetară (S.123) — Fonduri de investiții, altele decât fondurile de piață monetară (S.124) — Societăți vehicul investițional angajate în operațiuni de securitizare — Societăți de asigurare (S.128) 8 Sectorul sau subsectorul emitentului: — Banca centrală (S.121) — Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (S.122) — Fonduri de piață monetară (S.123) — Fonduri de investiții, altele decât fondurile de piață monetară (S.124) — Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S.125) — Auxiliari financiari (S.126) — Instituții financiare captive și alte entități creditoare (S.127) — Societăți de asigurare (S.128) — Fonduri de pensii (S.129) — Societăți nefinanciare (S.11) — Administrații publice (S.13) (2) — Gospodăriile populației (S.14) — Instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.15) 9 Investiții de portofoliu sau investiții directe 10 Defalcare în funcție de țara emitentului 11 Moneda de exprimare a titlului de valoare 12 Data emiterii 13 Data scadenței 14 Tranzacții financiare 15 Ajustări din reevaluare 16 Alte modificări ale volumului 17 Titlu de valoare emis de deținător (b) pentru custozii care raportează date privind titlurile de valoare pe care le păstrează pentru clienți financiari rezidenți care nu trebuie să raporteze propriile dețineri de titluri de valoare și pentru clienți nefinanciari, datele lunare sau trimestriale pot fi raportate astfel: (i) datele pentru câmpurile 1-4 (în loc de datele pentru câmpurile 2 și 4 pot fi raportate datele pentru câmpul 5), pentru câmpurile 6-14 și, fie pentru câmpul 15, fie pentru câmpurile 16 și 17, pe parcursul lunii sau trimestrului de referință, pe baza sistemului titlu cu titlu și cu utilizarea unui număr de identificare precum CUSIP, SEDOL, a unui număr de identificare dat de BCN etc.; sau (ii) datele agregate pentru câmpurile 2-4 (în loc de datele pentru câmpurile 2 și 4 pot fi raportate datele pentru câmpul 5), pentru câmpurile 6-14 și, fie datele pentru câmpul 15, fie pentru câmpurile 16 și 17, pe parcursul lunii sau trimestrului de referință. Custozii care raportează deținerile SA în conformitate cu articolul 3 alineatul (2a) trebuie să raporteze, de asemenea, date pentru câmpul 18 sau pentru câmpul 19. Date care trebuie raportate de custozi Câmp Descriere 1 Cod de identificare a titlului de valoare (un număr de identificare dat de BCN, CUSIP, SEDOL, altele) 2 Numărul de unități sau valoarea nominală agregată (3) 3 Bază de raportare 4 Valoarea la prețul curent 5 Valoarea de piață 6 Instrument: — Titluri de natura datoriei pe termen scurt (F.31) — Titluri de natura datoriei pe termen lung (F.32) — Acțiuni cotate (F.511) — Acțiuni sau unități ale fondurilor de piață monetară (F.521) — Acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții, altele decât cele de piață monetară (F.522) 7 Sectorul sau subsectorul clienților raportați de custozi: — Societăți de asigurare (S.128) — Fonduri de pensii (S.129) — Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S.125), auxiliari financiari (S.126) și instituții financiare captive și alte entități creditoare (S.127), exclusiv societățile vehicul investițional angajate în operațiuni de securitizare — Societăți nefinanciare (S.11) — Administrații publice (S.13) (4) — Gospodăriile populației și instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) (5) 8 Sectorul sau subsectorul emitentului: — Banca centrală (S.121) — Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (S.122) — Fonduri de piață monetară (S.123) — Fonduri de investiții, altele decât fondurile de piață monetară (S.124) — Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S.125) — Auxiliari financiari (S.126) — Instituții financiare captive și alte entități creditoare (S.127) — Societăți de asigurare (S.128) — Fonduri de pensii (S.129) — Societăți nefinanciare (S.11) — Administrații publice (S.13) — Gospodăriile populației (S.14) — Instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.15) 9 Investiții de portofoliu sau investiții directe 10 Defalcare în funcție de țara investitorului 11 Defalcare în funcție de țara emitentului 12 Moneda de exprimare a titlului de valoare 13 Data emiterii 14 Data scadenței 15 Tranzacții financiare 16 Ajustări din reevaluare 17 Alte modificări ale volumului 18 Instituție client 19 Instituția client este supusă raportării directe (i) partea 8 se modifică după cum urmează: (i) prima teză de la primul paragraf se înlocuiește cu următorul text: „Pentru fiecare titlu de valoare căruia i-a fost atribuit un cod ISIN încadrat în categoria de titluri de valoare «titluri de natura datoriei» (F.31 și F.32), «acțiuni cotate» (F.511) sau «acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții» (F.521 și F.522), datele pentru câmpurile din tabelul de mai jos sunt raportate pe bază anuală de către SA cu trimitere la propriile dețineri de titluri de valoare.”; (ii) tabelul se înlocuiește cu următorul text: Câmp Descriere 1 Cod ISIN 2 Numărul de unități sau valoarea nominală agregată 2b Bază de raportare 3 Valoarea de piață 4 Defalcare geografică în funcție de deținător (țări SEE individuale, țări din afara SEE) 5 Instrument: — Titluri de natura datoriei pe termen scurt (F.31) — Titluri de natura datoriei pe termen lung (F.32) — Acțiuni cotate (F.511) — Acțiuni sau unități ale fondurilor de piață monetară (F.521) — Acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții, altele decât cele de piață monetară (F.522) 6 Sectorul sau subsectorul emitentului: — Banca centrală (S.121) — Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (S.122) — Fonduri de piață monetară (S.123) — Fonduri de investiții, altele decât fondurile de piață monetară (S.124) — Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S.125) — Auxiliari financiari (S.126) — Instituții financiare captive și alte entități creditoare (S.127) — Societăți de asigurare (S.128) — Fonduri de pensii (S.129) — Societăți nefinanciare (S.11) — Administrații publice (S.13) — Gospodăriile populației (S.14) — Instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.15) 7 Defalcare în funcție de țara emitentului 8 Moneda de exprimare a titlului de valoare (iii) se introduce următorul capitol 2: „CAPITOLUL 2: DATE DE GRUP PARTEA 1 Date privind deținerile de titluri de valoare cu un cod ISIN Agenții raportori de date de grup raportează, pentru fiecare titlu de valoare căruia i-a fost atribuit un cod ISIN încadrat în categoria de titluri de valoare «titluri de natura datoriei» (F.31 și F.32), «acțiuni cotate» (F.511) sau «acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții» (F.521 și F.522) și păstrat de grup, datele pentru câmpurile din tabelul de mai jos. Aceștia raportează în conformitate cu următoarele reguli și cu definițiile din anexa II: (a) datele pentru câmpurile 1-8 și 12-30 sunt raportate; (b) datele pentru câmpurile 31-33 și 35-37 sunt raportate, în cazul aplicării unei abordări bazate pe modele interne de rating pentru calcularea capitalului reglementat sau în cazul în care datele sunt disponibile prin alte mijloace; (c) datele pentru câmpurile 34-37 sunt raportate, în cazul neaplicării unei abordări bazate pe modele interne de rating pentru calcularea capitalului reglementat sau în cazul în care datele sunt disponibile prin alte mijloace. BCN relevantă poate, de asemenea, să solicite agenților raportori de date de grup să raporteze date pentru câmpurile 9-11 și, dacă nu sunt deja acoperite la literele (b) sau (c), 31-37. Câmp Descriere Nivelul raportării (6) (G = Grup/E = Entitate) 1. Informații aferente deținătorului 1 Codul de identificare al deținătorului E 2 Identificatorul entității juridice (LEI) al deținătorului E 3 Denumirea deținătorului E 4 Țara deținătorului E 5 Sectorul deținătorului E 6 Codul de identificare al întreprinderii-mamă imediate a deținătorului E 2. Informații aferente instrumentelor 7 Cod ISIN E 8 Numărul de unități sau valoarea nominală agregată E 9 Bază de raportare E 10 Valoarea de piață E 11 Emitentul face parte din grupul cu obligații de raportare (perimetru prudențial) G 12 Emitentul face parte din grupul cu obligații de raportare (perimetru contabil) G 3. Informații contabile și aferente riscurilor 13 Stadiul restructurării datorate dificultăților financiare și al renegocierii G 14 Data la care a fost constatat stadiul restructurării datorate dificultăților financiare și al renegocierii G 15 Stare de performanță a instrumentului G 16 Data la care a fost constatată starea de performanță a instrumentului G 17 Stare de nerambursare a emitentului G 18 Data la care a fost constatată starea de nerambursare a emitentului G 19 Stare de nerambursare a instrumentului G 20 Data la care a fost constatată starea de nerambursare a instrumentului G 21 Standard de contabilitate G și E 22 Valoare contabilă E 23 Tip de depreciere E 24 Metodă de evaluare a deprecierii E 25 Cuantumul deprecierilor cumulate E 26 Surse de grevare cu sarcini E 27 Clasificarea contabilă a instrumentelor E 28 Portofoliu prudențial E 29 Modificări cumulate ale valorii juste datorate riscului de credit E 30 Recuperări cumulate de la nerambursare E 31 Probabilitatea de nerambursare a emitentului G 32 Pierdere datorată neîndeplinirii obligațiilor (loss given default – LGD) în condiții de declin economic G 33 LGD în perioade economice normale G 34 Pondere de risc G 35 Valoarea expunerii (denumită și expunere în caz de nerambursare) E 36 Abordarea privind calcularea cerințelor de capital în scopuri prudențiale E 37 Clasa de expuneri E PARTEA 2 Date privind deținerile de titluri de valoare fără un cod ISIN Agenții raportori de date de grup raportează, pentru fiecare titlu de valoare căruia nu i-a fost atribuit un cod ISIN încadrat în categoria de titluri de valoare «titluri de natura datoriei» (F.31 și F.32), «acțiuni cotate» (F.511) sau «acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții» (F.521 și F.522) și păstrat de grup, datele pentru câmpurile din tabelul de mai jos. Aceștia raportează în conformitate cu următoarele reguli și cu definițiile din anexa II: (a) datele pentru câmpurile 1-7, 11 și 13-52 sunt raportate titlu cu titlu, utilizând un număr de identificare precum CUSIP, SEDOL, un număr de identificare dat de BCN etc.; (b) datele pentru câmpurile 53-55 și 57-59 sunt raportate, în cazul aplicării abordării bazate pe modele interne de rating pentru calcularea capitalului reglementat sau în cazul în care datele sunt disponibile prin alte mijloace; (c) datele pentru câmpurile 56-59 sunt raportate, în cazul neaplicării abordării bazate pe modele interne de rating pentru calcularea capitalului reglementat sau în cazul în care datele sunt disponibile prin alte mijloace. BCN relevantă poate solicita agenților raportori de date de grup să raporteze date și pentru câmpurile 8-10, 12 și, dacă nu sunt deja acoperite la literele (b) sau (c), 53-59. Câmp Descriere Nivelul raportării (7) (G = Grup/E = Entitate) 1. Informații aferente deținătorului 1 Codul de identificare al deținătorului E 2 Codul LEI al deținătorului E 3 Denumirea deținătorului E 4 Țara deținătorului E 5 Sectorul deținătorului E 6 Codul de identificare al întreprinderii-mamă imediate a deținătorului E 2. Informații aferente instrumentelor 7 Cod de identificare a titlului de valoare (un număr de identificare dat de BCN, CUSIP, SEDOL, altele) E 8 Numărul de unități sau valoarea nominală agregată E 9 Bază de raportare E 10 Valoarea la prețul curent E 11 Valoarea de piață (8) E 12 Emitentul face parte din grupul cu obligații de raportare (perimetru prudențial) G 13 Emitentul face parte din grupul cu obligații de raportare (perimetru contabil) G 14 Instrument: — Titluri de natura datoriei pe termen scurt (F.31) — Titluri de natura datoriei pe termen lung (F.32) — Acțiuni cotate (F.511) — Acțiuni sau unități ale fondurilor de piață monetară (F.521) — Acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții, altele decât cele de piață monetară (F.522) E 15 Moneda de exprimare a titlului de valoare E 16 Data emiterii E 17 Data scadenței E 18 Clasificarea primară a activelor E 19 Tip de securitizare a activelor E 20 Statutul titlului de valoare E 21 Data statutului titlului de valoare E 22 Arierate aferente instrumentului E 23 Data arieratelor aferente instrumentelor E 24 Tip de rang de prioritate al instrumentului E 25 Zona geografică a colateralului E 26 Codul de identificare al garantului E 27 Codul de identificare al emitentului E 28 Codul LEI al emitentului E 29 Denumirea emitentului E 30 Defalcare în funcție de țara emitentului E 31 Sectorul sau subsectorul emitentului: — Banca centrală (S.121) — Societăți care acceptă depozite, exclusiv banca centrală (S.122) — Fonduri de piață monetară (S.123) — Fonduri de investiții, altele decât fondurile de piață monetară (S.124) — Alți intermediari financiari, exclusiv societățile de asigurare și fondurile de pensii (S.125) — Auxiliari financiari (S.126) — Instituții financiare captive și alte entități creditoare (S.127) — Societăți de asigurare (S.128) — Fonduri de pensii (S.129) — Societăți nefinanciare (S.11) — Administrații publice (S.13) (9) — Gospodăriile populației (S.14) — Instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.15) E 32 Sectorul NACE al emitentului E 33 Statutul entității E 34 Data statutului entității E 3. Informații contabile și aferente riscurilor 35 Stadiul restructurării datorate dificultăților financiare și al renegocierii G 36 Data la care a fost constatat stadiul restructurării datorate dificultăților financiare și al renegocierii G 37 Stare de performanță a instrumentului G 38 Data la care a fost constatată starea de performanță a instrumentului G 39 Stare de nerambursare a emitentului G 40 Data la care a fost constatată starea de nerambursare a emitentului G 41 Stare de nerambursare a instrumentului G 42 Data la care a fost constatată starea de nerambursare a instrumentului G 43 Standard de contabilitate G și E 44 Valoare contabilă E 45 Tip de depreciere E 46 Metodă de evaluare a deprecierii E 47 Cuantumul deprecierilor cumulate E 48 Surse de grevare cu sarcini E 49 Clasificarea contabilă a instrumentelor E 50 Portofoliu prudențial E 51 Modificări cumulate ale valorii juste datorate riscului de credit E 52 Recuperări cumulate de la nerambursare E 53 Probabilitatea de nerambursare a emitentului G 54 LGD în condiții de declin economic G 55 LGD în perioade economice normale G 56 Pondere de risc G 57 Valoarea expunerii (denumită și expunere în caz de nerambursare) E 58 Abordarea privind calcularea cerințelor de capital în scopuri prudențiale E 59 Clasa de expuneri E