1.

Anexa III se modifică după cum urmează: (a) În partea 1, tabelele 1 și 2 se înlocuiesc și se adaugă tabelele 3a și 3b după cum urmează: „TABELUL 1 Posturi pentru care sunt necesare ajustări lunare ale fluxurilor (1) POSTURI DIN BILANȚ A. Național B. Alte state membre participante C. Restul lumii D. Nealocate IFM Non-IFM IFM Non-IFM Total Bănci Non-bănci Instituții de credit din care: instituții de credit care intră sub incidența RMO, BCE și BCN Administrația publică (S.13) Alte sectoare rezidente Instituții de credit din care: instituții de credit care intră sub incidența RMO, BCE și BCN Administrația publică (S.13) Alte sectoare rezidente Administrația centrală (S.1311) Alte administrații publice Total Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) Administrația centrală (S.1311) Alte administrații publice Total Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) din care: contrapărți centrale (4) din care: SVI din care: contrapărți centrale (4) din care: SVI PASIVE 8 Numerar în circulație 1 9 Depozite 2 3 4 5 6 7 8 cu scadența până la 1 an 9 cu scadența la peste 1 an 10 din care depozite transferabile 11 12 13 14 15 16 17 18 din care până la 2 ani 19 20 din care credite sindicalizate 21 9e Euro 22 23 9.1e Overnight 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 din care depozite transferabile 36 37 38 9.2e La termen cu scadența până la 1 an 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 cu scadența la peste 1 an și până la 2 ani 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 cu scadența la peste 2 ani 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 79 79 9.3e Rambursabile după notificare cu scadența până la 3 luni 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 cu scadența la peste 3 luni 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 din care cu scadența la peste 2 ani 104 105 106 107 108 109 110 111 112 9.4e Contracte de report 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 9x Valute externe 9.1x Overnight 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 9.2x La termen cu scadența până la 1 an 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 cu scadența la peste 1 an și până la 2 ani 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 cu scadența la peste 2 ani 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 9.3x Rambursabile după notificare cu scadența până la 3 luni 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 cu scadența la peste 3 luni 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 din care cu scadența la peste 2 ani 209 210 211 212 213 214 215 216 217 9.4x Contracte report 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 10 Acțiuni/unități ale FPM 237 11 Titluri de creanță emise 11e Euro cu scadența până la 1 an # 238 cu scadența la peste 1 an și până la 2 ani # 239 din care cu scadența până la 2 ani și cu garanția de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100 % # 240 cu scadența la peste 2 ani # 241 11x Valute externe cu scadența până la 1 an # 242 cu scadența la peste 1 an și până la 2 ani # 243 din care cu scadența până la 2 ani și cu garanția de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100 % # 244 cu scadența la peste 2 ani # 245 12 Capital și rezerve # 246 13 Alte pasive # 247

POSTURI DIN BILANȚ A. Național B. Alte state membre participante C. Restul lumii D. Nealocate IFM Non-IFM IFM Non-IFM Administrația publică (S.13) Alte sectoare rezidente Administrația publică (S.13) Alte sectoare rezidente Total Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) Total Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) din care: contrapărți centrale (4) din care: SVI Total Credite pentru consum Credite pentru locuințe Alte credite din care: contrapărți centrale (4) din care: SVI Total Credite pentru consum Credite pentru locuințe Alte credite din care: IPF/AP (5) din care: IPF/AP (5) ACTIVE 1 Numerar 248 1e din care euro 249 2 Credite # 250 # 251 # 252 # 253 # 254 # 255 # 256 cu scadența până la 1 an # 257 # 258 # 259 # 260 # 261 # 262 # 263 # 264 # 265 # 266 # 267 # 268 # 269 # 270 # 271 cu scadența la peste 1 an și până la 5 ani # 272 # 273 # 274 # 275 # 276 # 277 # 278 # 279 # 280 # 281 # 282 # 283 # 284 # 285 # 286 cu scadența la peste 5 ani # 287 # 288 # 289 # 290 # 291 # 292 # 293 # 294 # 295 # 296 # 297 # 298 # 299 # 300 din care credite sindicalizate # 301 # 302 # 303 # 304 # 305 # 306 # 307 # 308 din care contracte de report 309 310 2e din care euro # 311 # 312 # 313 # 314 # 315 # 316 # 317 # 318 # 319 # 320 # 321 # 322 — din care credite reînnoibile automat și credite acordate pe descoperit de cont # 323 # 324 # 325 # 326 — din care credite de oportunitate prin card de credit # 327 # 328 # 329 # 330 — din care credite extinse prin card de credit # 331 # 332 # 333 # 334 3 Titluri de valoare, altele decât acțiunile # 335 # 336 # 337 3e Euro # 338 # 339 # 340 # 341 cu scadența până la 1 an # 342 # 343 cu scadența la peste 1 an și până la 2 ani # 344 # 345 cu scadența la peste 2 ani # 346 # 347 3x Valute externe # 349 # 350 # 352 # 353 cu scadența până la 1 an # 354 # 355 cu scadența la peste 1 an și până la 2 ani # 356 # 357 cu scadența la peste 2 ani # 358 # 359 4 Acțiuni/unități ale FPM 360 361 362 5. Acțiuni și alte titluri de participație # 363 # 364 # 365 # 366 # 367 6 Active fixe # 368 7. Alte active # 369

TABELUL 2 Posturi pentru care sunt necesare ajustări trimestriale ale fluxurilor (1) POSTURI DIN BILANȚ A. Național B. Alte state membre participante C. Restul lumii Non-IFM Non-IFM Total Administrația publică (S.13) Alte administrații publice Administrația publică (S.13) Alte administrații publice Bănci Non-bănci Total Administrația centrală (S.1311) Alte administrații publice Total Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) Total Administrația centrală (S.1311) Alte administrații publice Total Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) Administrația publică Alte sectoare rezidente Total Administrația de stat (S.1312) Administrația locală (S.1313) Fonduri de securitate socială (S.1314) Credite pentru consum Credite pentru locuințe Alte credite Total Administrația de stat (S.1312) Administrația locală (S.1313) Fonduri de securitate socială (S.1314) Credite pentru consum Credite pentru locuințe Alte credite Garanții reale imobiliare Total Garanții reale imobiliare Garanții reale imobiliare Garanții reale imobiliare Garanții reale imobiliare Total Garanții reale imobiliare Garanții reale imobiliare Garanții reale imobiliare PASIVE 8. Numerar în circulație 9. Depozite 370 371 372 9.1. Overnight 373 374 375 376 377 378 9.2. La termen 379 380 381 382 383 384 9.3. Rambursabile după notificare 385 386 387 388 389 390 9.4. Contracte de report 391 392 393 394 395 396 10. Acțiuni/unități ale FPM 11. Titluri de creanță emise 12. Capital și rezerve 13. Alte pasive ACTIVE 1. Numerar 2. Credite 397 # 398 # 399 # 400 # 401 # 402 # 403 # 404 # 405 # 406 # 407 # 408 # 409 cu scadența până la 1 an # 410 # 411 # 412 # 413 # 414 # 415 # 416 # 417 cu scadența la peste 1 an și până la 5 ani # 418 # 419 # 420 # 421 # 422 # 423 # 424 # 425 cu scadența la peste 5 ani # 426 # 427 # 428 # 429 # 430 # 431 # 432 # 433 2e Euro # 434 # 435 # 436 # 437 # 438 # 439 # 440 # 441 Credite cu scadența inițială la peste 1 an din care credite cu scadența reziduală la mai puțin de sau la 1 an din care credite cu scadența reziduală la peste 1 an și cu revizuirea ratei dobânzii în următoarele 12 luni Credite cu scadența inițială la peste 2 ani din care credite cu scadența reziduală la mai puțin de sau la 2 ani din care credite cu scadența reziduală la peste 2 ani și cu revizuirea ratei dobânzii în următoarele 24 luni 3. Titluri de valoare altele decât acțiunile # 458 # 459 # 460 # 461 # 462 cu scadența până la 1 an # 463 # 464 # 465 # 466 # 467 # 468 # 469 # 470 # 471 # 472 # 473 # 474 # 475 # 476 cu scadența la peste 1 an # 477 # 478 # 479 # 480 # 481 # 482 # 483 # 484 # 485 # 486 # 487 # 488 # 489 # 490 4. Acțiuni/unități ale FPM 5. Acțiuni și alte titluri de participație # 491 # 492 # 493 # 494 # 495 # 496 6. Active fixe 7. Alte active

TABELUL 3 Securitizări și alte transferuri de credite: posturi pentru care sunt necesare ajustări lunare ale fluxurilor (2) POSTURI DIN BILANȚ A. Național B. Alte state membre participante C. Restul lumii Administrația publică (S.13) Alte sectoare rezidente Administrația publică (S.13) Alte sectoare rezidente Total Alte administrații publice (S.1312+S.1313+S.1314) Total Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) Total Alte administrații publice (S.1312+S.1313+S.1314) Total Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) 1. Soldurile creditelor securitizate care nu au fost derecunoscute 1.1. Total 497 498 499 500 501 502 503 504 505 506 507 508 509 1.1.1 din care securitizate prin intermediul unei SVI din zona euro 510 511 512 513 514 515 516 517 518 519 520 521 522

TABELUL 3b Securitizări și alte transferuri de credite: posturi care necesită ajustări trimestriale ale fluxurilor (3) POSTURI DIN BILANȚ A. Național B. Alte state membre participante C. Restul lumii Administrația publică (S.13) Alte sectoare rezidente Administrația publică (S.13) Alte sectoare rezidente Total Alte administrații publice (S.1312+S.1313+S.1314) Total Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) Total Alte administrații publice (S.1312+S.1313+S.1314) Total Alți intermediari financiari + auxiliari financiari (S.123+S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației + instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S.14+S.15) Credite pentru consum Credite pentru locuințe Alte credite Credite pentru consum Credite pentru locuințe Alte credite IPF/AP (6) IPF/AP (6) 1. Credite securitizate, reduceri practicate la momentul transferului de credite 1.1 contraparte la transfer este o SVI 524 525 526 527 528 529 530 531 532 533 534 535 536 537 538 540 541 542 543 cu scadența până la 1 an 544 545 cu scadența la peste 1 an și până la 5 ani 546 547 cu scadența la peste 5 ani 548 549 1.1.1. din care contraparte la 550 551 552 553 554 555 556 557 558 559 560 561 562 transfer este o SVI din zona euro 562 563 cu scadența până la 1 an 564 565 cu scadența la peste 1 an și până la 5 ani 566 567 cu scadența la peste 5 ani 2. Soldurile creditelor securitizate pentru care se prestează în continuare servicii de administrare 2.1 Credite securitizate pentru care se prestează servicii de administrare: toate SVI 568 569 560 561 572 573 575 576 577 579 580 581 582 583 584 586 587 588 589 cu scadența până la 1 an 590 591 cu scadența la peste 1 an și până la 5 ani 592 593 cu scadența la peste 5 ani 594 595 2.1.1 Credite securitizate pentru care se prestează în continuare servicii de administrare: din care SVI din zona euro 596 597 598 599 600 601 602 603 604 605 606 607 cu scadența până la 1 an 608 609 cu scadența la peste 1 an și până la 5 ani 610 611 cu scadența la peste 5 ani 612 613 (b) În partea 4, secțiunea 3 se înlocuiește cu următorul text: „ Secțiunea 3: Posturi pro-memoria trimestriale necesare pentru elaborarea conturilor financiare ale uniunii monetare Date referitoare la BCN/BCE/alte IFM (stocuri) Național Alte state membre participante Restul lumii Nealocate Total Administrația centrală Total Administrația centrală PASIVE 14. Alte pasive Participații nete ale gospodăriilor populației la rezervele fondurilor de pensii M70 Conturi de regularizare M90 Pasive față de sucursale/sedii nerezidente M91 Conturi de regularizare pasiv M92 Sold debitor privind conturile de venituri/cheltuieli; profitul/pierderea anilor în curs/precedenți; activitate de împrumut de titluri de valoare; poziții pe termen scurt privind titlurile de valoare; depreciere M93 Provizioane M94 ACTIVE 3. Titluri de valoare, altele decât acțiunile Cu scadența până la 1 an M71 M72 M73 Din care: euro M74 M75 M76 Cu scadența la peste 1 an M77 M78 M79 Din care: euro M80 M81 M82 5. Acțiuni și alte titluri de participație Acțiuni cotate M83 M84 M85 Acțiuni ale fondului de investiții (nu ale FPM) M86 M87 M88 7. Alte active Plată anticipată a primelor de asigurare și rezerve aferente creanțelor exigibile M89 Conturi de regularizare M95 Creanțe/injecții de capital în sucursale/sedii nerezidente M96 Conturi de regularizare activ M97 Sold creditor privind conturile de venituri/cheltuieli; profitul/pierderea anilor în curs/precedenți; acțiuni proprii; activitate de împrumut de titluri de valoare M98 M70: pasive ale IFM față de gospodăriile populației sub forma provizioanelor tehnice stabilite pentru a asigura pensii salariaților. Acesta se referă în mod specific la fondurile de pensii ale angajaților care nu au fost externalizate către o instituție independentă. M83, M84, M85: acțiuni ale căror prețuri sunt cotate la o bursă de valori recunoscută sau pe alt tip de piață secundară. M86, M87, M88: acțiuni emise în contextul unui acord financiar care grupează fonduri ale investitorului în scopul dobândirii de active financiare sau nefinanciare, cu excluderea celor care fac parte din sectorul IFM (denumite, de asemenea, acțiuni ale fondurilor mutuale). M89: partea din primele brute plătite de IFM care urmează să fie alocată următoarei perioade contabile, plus creanțele IFM care nu au fost încă decontate. M93, M98: Este necesar ca, în cazul în care sunt disponibile, informațiile suplimentare care clarifică conținutul acestor posturi complexe să fie raportate BCE. Aceste posturi complexe includ anumite subposturi care, în prezent, nu sunt raportate de unele țări în conformitate cu Regulamentul (CE) nr. 2423/2001 (BCE/2001/13) (activitate de împrumut de titluri, poziții pe termen scurt privind titlurile de valoare, acțiuni proprii) decât în cadrul categoriei alte active/alte pasive. Aceste informații suplimentare permit BCE să corecteze, dacă este necesar, datele privind conturile financiare ale uniunii monetare.” (c) La sfârșitul părții 5 se adaugă următorul text: Deducere standard: Deducerea se aplică fiecărei instituții de credit. Fiecare instituție de credit poate deduce o sumă forfetară maximă ce are ca scop reducerea costului administrativ al gestionării cerințelor privind rezervele minime obligatorii reduse. În cazul în care [baza de calcul a rezervelor minime obligatorii × rata rezervelor minime obligatorii] este mai mică de 100 000 euro, atunci deducerea forfetară este egală cu [baza de calcul a rezervelor minime obligatorii × rata rezervelor minime obligatorii]. În cazul în care [baza de calcul a rezervelor minime obligatorii × rata rezervelor minime obligatorii] este mai mare de sau egală cu 100 000 euro, atunci deducerea forfetară este egală cu 100 000 euro. Instituțiile cărora li s-a acordat permisiunea să raporteze la nivel de grup date statistice privind baza de calcul a rezervelor minime obligatorii consolidată [așa cum este definită în anexa III partea 2 secțiunea 1 la Regulamentul (CE) nr. 25/2009 (BCE/2008/32)] dețin rezerve minime obligatorii prin intermediul uneia dintre instituțiile din grupul care acționează ca intermediar exclusiv pentru aceste instituții. În conformitate cu articolul 11 din Regulamentul (CE) nr. 1745/2003 al Băncii Centrale Europene din 12 martie 2003 privind aplicarea rezervelor minime obligatorii (BCE/2003/9) (7), în cel din urmă caz, doar grupul ca întreg este îndreptățit să beneficieze de deducerea standard. Rezervele minime obligatorii (sau «solicitate») se calculează după cum urmează: Rezerve minime obligatorii (sau “solicitate”) = bază de calcul a rezervelor minime obligatorii × rată a rezervelor minime obligatorii – deducere standard Rata rezervelor minime obligatorii se aplică după cum urmează: O rată a rezervelor minime obligatorii de 2 % se aplică următoarelor categorii de pasive [conform definiției din Regulamentul (CE) nr. 25/2009 (BCE/2008/32)]: (a) depozite overnight; (b) depozite la termen cu scadența până la doi ani; (c) depozite rambursabile după notificare cu scadența până la doi ani; și (d) titluri de creanță emise cu scadența până la doi ani. O rată a rezervelor minime obligatorii de 0 % se aplică contractelor de report și altor pasive cu o scadență de peste doi ani inclusă în baza de calcul a rezervelor minime obligatorii. Pasivele față de BCE, BCN și alte instituții supuse regimului rezervelor minime obligatorii ale Eurosistemului sunt excluse din baza de calcul a rezervelor minime obligatorii. (d) Partea 7 se înlocuiește cu următorul text: TABELUL 1 FPM – Stocuri Serii trimestriale POSTURI DIN BILANȚ A. Național B. Alte state membre participante C. Restul lumii D. Nealocate IFM Non-IFM IFM Non-IFM Administrația publică Alte administrații publice Administrația publică Alte administrații publice Total Bănci Non-bănci Administrația centrală Alte administrații publice Total AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) Administrația centrală Alte administrații publice Total AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) Administrația publică Alte sectoare nerezidente PASIVE Depozite Acțiuni/unități ale FPM Capital și rezerve Alte pasive ACTIVE Credite Titluri de valoare, altele decât acțiunile Total numerar cu scadența până la 1 an cu scadența la peste 1 an Euro cu scadența până la 1 an cu scadența la peste 1 an și până la 2 ani cu scadența la peste 2 ani Valută externă cu scadența până la 1 an cu scadența la peste 1 an și până la 2 ani cu scadența la peste 2 ani Acțiuni/unități ale FPM Acțiuni și alte titluri de participație Alte active Cerințe (lunare și trimestriale) impuse IFM prin Regulamentul (CE) nr. 25/2009 (BCE/2008/32). Cerințe (trimestriale) impuse FI prin Regulamentul (CE) nr. 958/2007 (BCE/2007/8), care trebuie raportate pentru FPM ca posturi pro-memoria dacă sunt disponibile la BCN.

FPM – Reclasificări Serii trimestriale POSTURI DIN BILANȚ A. Național B. Alte state membre participante C. Restul lumii D. Nealocate IFM Non-IFM IFM Non-IFM Administrația publică Alți rezidenți Administrația publică Alți rezidenți Total Bănci Non-bănci Administrația centrală Alte administrații publice Total AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) Administrația centrală Alte administrații publice Total AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124) Societăți nefinanciare (S.11) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) Administrația publică Alte sectoare nerezidente PASIVE Depozite Acțiuni/unități ale FPM Capital și rezerve Alte pasive ACTIVE Credite Titluri de valoare, altele decât acțiunile Total numerar cu scadența până la 1 an cu scadența la peste 1 an Euro cu scadența până la 1 an cu scadența la peste 1 an și până la 2 ani cu scadența la peste 2 ani Valută externă cu scadența până la 1 an cu scadența la peste 1 an și până la 2 ani cu scadența la peste 2 ani Acțiuni/unități ale FPM Acțiuni și alte titluri de participație Alte active Cerințe (lunare și trimestriale) impuse IFM prin Regulamentul (CE) nr. 25/2009 (BCE/2008/32). Cerințe (trimestriale) impuse FI prin Regulamentul (CE) nr. 958/2007 (BCE/2007/8), care trebuie raportate pentru FPM ca posturi pro-memoria dacă sunt disponibile la BCN.

Reevaluări Serii trimestriale POSTURI DIN BILANȚ A. Național B. Alte state membre participante C. Restul lumii D. Nealocate IFM Non-IFM IFM Non-IFM Administrația publică Alți rezidenți Administrația publică Alți rezidenți Total Bănci Non-bănci Administrația centrală Alte administrații publice Total AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) Administrația centrală Alte administrații publice Total AIF (S.123) și auxiliari financiari (S.124) Societăți de asigurare și fonduri de pensii (S.125) Societăți nefinanciare (S.11) Gospodăriile populației etc. (S.14+S.15) Administrația centrală Alte administrații publice PASIVE Depozite Acțiuni/unități ale FPM Capital și rezerve Alte pasive ACTIVE Credite Titluri de valoare, altele decât acțiunile Total numerar cu scadența până la 1 an cu scadența la peste 1 an Euro cu scadența până la 1 an cu scadența la peste 1 an și până la 2 ani cu scadența la peste 2 ani Valută externă cu scadența până la 1 an cu scadența la peste 1 an și până la 2 ani cu scadența la peste 2 ani Acțiuni/unități ale FPM Acțiuni și alte titluri de participație Alte active Cerințe (lunare și trimestriale) impuse IFM prin Regulamentul (CE) nr. 25/2009 (BCE/2008/32). În temeiul articolului 8 alineatul (2) din Regulamentul Regulamentul (CE) nr. 25/2009 (BCE/2008/32), BCN pot acorda FPM o derogare cu privire la raportarea ajustărilor din reevaluare. Cu toate acestea, dacă sumele respective sunt semnificative, BCN trebuie să ofere informații cu maxima diligență posibilă. TABELUL 2 FPM – Stocuri Serii trimestriale POSTURI DIN BILANȚ Total numerar Euro Alte valute GBP USD JPY CHF PASIVE Depozite Restul lumii (cu excluderea UE) de la bănci ACTIVE Credite Restul lumii Titluri de valoare, altele decât acțiunile Național emise de IFM emise de non-IFM Alte state membre participante emise de IFM emise de non-IFM Restul lumii Cerințe (trimestriale) impuse IFM prin Regulamentul (CE) nr. 25/2009 (BCE/2008/32). (e) Partea 10 se elimină. (f) Partea 11 se înlocuiește cu următorul text: „PARTEA 11 Statisticile privind alți intermediari financiari (cu excepția fondurilor de investiții și a societăților vehicul investițional) Secțiunea 1: Tabele de raportare Datele care urmează să fie raportate în cazul DVMID (dealeri de valori mobiliare și instrumente derivate), al FCL (societăți financiare care desfășoară activități de creditare) și al restului de AIF (alți intermediari financiari) sunt prevăzute în tabelul de mai jos. Date referitoare la DVMID, FCL și restul de AIF. Indicatori cheie și posturi pro-memoria Denumirea postului și scadența/defalcarea geografică/defalcarea sectorială DVMID FCL Restul de AIF ACTIVE Depozite/lume/total Cheie Credite/lume/total Cheie Credite/lume/IFM Cheie Credite/lume/non-IFM/total Cheie Credite/lume/non-IFM/societăți nefinanciare Cheie Credite/lume/non-IFM/gospodăriile populației/total Cheie Credite/lume/non-IFM/gospodăriile populației/credit de consum Cheie Credite/lume/non-IFM/gospodăriile populației/credite pentru locuințe Cheie Credite/lume/non-IFM/gospodăriile populației/alte scopuri (rezidual) Cheie Credite/național/total Cheie Credite/național/IFM Cheie Credite/național/non-IFM/total Cheie Credite/național/non-IFM/societăți nefinanciare Cheie Credite/național/non-IFM/gospodăriile populației/total Cheie Credite/național/non-IFM/gospodăriile populației/credit de consum Cheie Credite/național/non-IFM/gospodăriile populației/credite pentru locuințe Cheie Credite/național/non-IFM/gospodăriile populației/alte scopuri (rezidual) Cheie Credite/alte state membre participante/total Cheie Credite/alte state membre participante/IFM Cheie Loans/other participating Member States/non-MFIs/total Cheie Credite/alte state membre participante/non-IFM/societăți nefinanciare Cheie Credite/alte state membre participante/non-IFM/gospodăriile populației/total Cheie Credite/alte state membre participante/non-IFM/gospodăriile populației/credit de consum Cheie Credite/alte state membre participante/non-IFM/gospodăriile populației/credite pentru locuințe Cheie Credite/alte state membre participante/non-IFM/gospodăriile populației/alte scopuri (rezidual) Cheie Titluri de valoare altele decât acțiunile/lume/total Cheie Cheie Acțiuni și alte titluri de participație cu excluderea acțiunilor fondurilor de investiții/lume/total Cheie Cheie Acțiuni ale fondurilor de investiții/lume/total Cheie Instrumente financiare derivate/lume/total Cheie Alte active inclusiv «credite»/lume/total Cheie Alte active inclusiv «depozite», «numerar», «acțiuni ale fondurilor de investiții», «active fixe» și «instrumente financiare derivate»/lume/total Cheie TOTAL ACTIVE/PASIVE/lume/total Cheie Cheie Memo PASIVE Depozite și credite contractate/lume/total Cheie Cheie Titluri de creanță emise/lume/total Cheie Cheie Capital și rezerve/lume/total Cheie Cheie Instrumente financiare derivate/lume/total Cheie Alte pasive/lume/total Cheie Alte pasive inclusiv «instrumente financiare derivate»/lume/total Cheie Secțiunea 2: Categorii de instrumente și norme de evaluare În conformitate cu Sistemul european de conturi naționale și regionale din Comunitate (SEC 95), în principiu, elementele de activ și pasiv trebuie evaluate folosind prețurile de piață curente de la data la care se referă bilanțul. Depozitele și creditele trebuie raportate la valoarea nominală, cu excluderea dobânzii acumulate. Active Total active/pasive: totalul elementelor de activ trebuie să fie egal cu suma tuturor posturilor identificate separat în activul bilanțului și, de asemenea, ar trebui să fie egal cu totalul elementelor de pasiv. 1. Depozite: acest post (8) constă în două subcategorii principale: depozite transferabile și alte depozite. La acest post se includ, de asemenea, disponibilitățile în numerar. În cazul FCL, acest post trebuie alocat la «Alte active». 2. Credite: acest post cuprinde: — credite acordate gospodăriilor populației sub forma creditelor de consum, spre exemplu, credite acordate pentru finanțarea consumului personal de bunuri și servicii; credite pentru locuințe, spre exemplu, creditul acordat în scopul investirii în locuințe, inclusiv în scopul construirii și îmbunătățirii aduse locuințelor; și altele, spre exemplu, credite acordate în scopuri precum dezvoltarea afacerilor, consolidarea datoriilor, finanțarea educației etc., — leasing financiar acordat terților, — credite neperformante care nu au fost încă rambursate sau anulate, — titluri de valoare nenegociabile, — creanțe subordonate sub formă de credite. Pentru subcategoriile DVMID, creditele trebuie alocate la «Alte active». Norme de evaluare: creditele acordate de AIF trebuie înregistrate la valoarea brută fără deducerea provizioanelor aferente, atât generale, cât și speciale, până când aceste credite sunt anulate de către instituția raportoare, moment în care creditele trebuie scoase din bilanț. În conformitate cu principiul general al contabilității de angajament, dobânzile aferente creditelor trebuie să facă obiectul înregistrărilor în bilanț pe măsură ce se acumulează, adică pe bază de angajamente, mai degrabă decât în funcție de momentul în care sunt primite sau plătite efectiv, adică pe bază de plată. Dobânzile acumulate aferente creditelor trebuie clasificate în funcție de valoarea brută la categoria «Alte active». 3. Titluri de valoare, altele decât acțiunile: acest post include titlurile de valoare deținute care conferă deținătorului dreptul necondiționat la un venit fix sau stabilit prin contract, sub formă de plăți de cupoane și/sau o sumă fixă declarată la o dată anume sau la date anume ori începând de la o dată precizată în momentul emisiunii. Include, de asemenea, credite negociabile care au fost restructurate într-un număr mare de documente identice și care se tranzacționează pe piețele organizate. Norme de evaluare: în conformitate cu SEC 95, titlurile de valoare, altele decât acțiunile trebuie raportate la valoarea de piață. 4. Acțiuni și alte titluri de participație, cu excluderea acțiunilor fondurilor de investiții: această categorie cuprinde trei subcategorii principale: — acțiuni cotate, cu excluderea acțiunilor fondurilor de investiții: acțiuni ale căror prețuri sunt cotate la o bursă de valori recunoscută sau pe alt tip de piață secundară (SEC 95, punctele 5.88-5.93), — acțiuni necotate, cu excluderea acțiunilor fondurilor de investiții: acțiuni care nu sunt cotate (SEC 95, punctele 5.88-5.93), — alte titluri de participație: toate tranzacțiile având ca obiect alte titluri de participație care nu sunt acoperite de acțiunile cotate și necotate (SEC 95, punctele 5.94-5.95). Norme de evaluare: în conformitate cu SEC 95, acțiunile și alte titluri de participație trebuie raportate la valoarea de piață. 5. Acțiuni/unități ale fondurilor de investiții: trebuie luate în considerare acțiunile/unitățile fondurilor de investiții cu excluderea pasivelor IFM, adică doar FPM și fondurile de investiții clasificate ca AIF. Pentru subcategoria FCL, acțiunile/unitățile fondurilor de investiții trebuie alocate la «Alte active». Norme de evaluare: în conformitate cu SEC 95, acțiunile/unitățile fondurilor de investiții trebuie raportate la valoarea de piață. 6. Instrumente financiare derivate: la acest post trebuie raportate următoarele instrumente financiare derivate: (i) opțiuni, negociabile și OTC; (ii) warante; (iii) futures, dar numai dacă au o valoare de piață deoarece sunt tranzacționabile sau pot fi compensate; (iv) swap-uri, dar numai dacă au o valoare de piață deoarece sunt tranzacționabile sau pot fi compensate. În cazul FCL, acest post ar trebui alocat la «Alte active». Instrumentele derivate trebuie înregistrate în bilanț la valoarea brută. Contractele individuale având ca obiect instrumente derivate a căror valoare de piață brută este pozitivă trebuie înregistrate în activul bilanțului, iar contractele a căror valoare de piață brută este negativă trebuie înregistrate în pasivul bilanțului. Obligațiile viitoare brute rezultate din contractele având ca obiect instrumente derivate nu trebuie înregistrate ca posturi bilanțiere. Instrumentele financiare derivate pot fi înregistrate la valoarea netă în conformitate cu diferitele metode de evaluare. Aceste poziții trebuie raportate, în mod predefinit, atunci când sunt disponibile numai pozițiile nete sau pozițiile sunt înregistrate la o valoare diferită de cea de piață. 7. Alte active: toate sumele care nu pot fi încadrate în unul dintre principalele posturi din bilanț (BSI) trebuie încadrate la «Alte active». Acest post cuprinde active precum dobânda acumulată de primit aferentă creditelor și chiria acumulată aferentă clădirilor, dividendele de primit, sumele de primit care nu au legătură cu activitatea principală a AIF, sumele brute de primit înregistrate în conturile de așteptare, sumele brute de primit înregistrate în conturile de tranzit, alte active care nu sunt identificate separat, de exemplu, active fixe, credite și depozite care depind de subcategoria AIF. Pasive Total active/pasive: totalul elementelor de pasiv trebuie să fie egal cu suma tuturor posturilor identificate separat în pasivul bilanțului și, de asemenea, să fie egal cu totalul elementelor de activ (a se vedea și postul de activ «Total active/pasive»). 1. Depozite și credite contractate: acest post cuprinde: — depozite: depozite transferabile și alte depozite (a se vedea active) plasate la AIF. În general, aceste depozite sunt plasate de către IFM, — credite: credite acordate către AIF raportori care nu sunt materializate în documente sau care sunt reprezentate printr-un singur document, chiar dacă acesta a devenit negociabil. 2. Titluri de creanță emise: în anumite țări, AIF pot emite instrumente negociabile având caracteristici asemănătoare celor ale titlurilor de creanță emise de IFM. În cadrul prezentei scheme de raportare, toate aceste instrumente trebuie clasificate ca titluri de creanță. 3. Capital și rezerve: acest post cuprinde sumele aferente emisiunii de titluri de capital de către AIF raportori către acționari sau alți proprietari, conferind deținătorului drepturi de proprietate în cadrul AIF și, în general, dreptul asupra unei părți din profituri și asupra unei părți din fondurile proprii în caz de lichidare. De asemenea, sunt incluse fondurile care provin din profiturile nerepartizate sau fondurile păstrate de către AIF raportori în anticiparea unor posibile plăți și obligații viitoare. Capital și rezerve cuprind următoarele elemente: — capitalul social, — profiturile sau fondurile nerepartizate, — provizioanele specifice constituite pentru acoperirea creditelor, titluri de valoare și alte tipuri de active, — profit/pierdere din exploatare. 4. Instrumente financiare derivate: a se vedea postul de activ «Instrumente financiare derivate». 5. Alte pasive: toate sumele care nu pot fi încadrate în unul dintre posturile principale din pasiv, trebuie încadrate la «Alte pasive». Acest post cuprinde elemente de pasiv, precum sumele brute de plătit înregistrate în conturile de așteptare, sumele brute de plătit înregistrate în conturile de tranzit, dobânda acumulată de plătit aferentă depozitelor, dividendele de plătit, sumele de plătit care nu au legătură cu activitatea principală a AIF, provizioane care reprezintă obligații față de terți, plăți în marjă efectuate în cadrul contractelor având ca obiect instrumente derivate, reprezentând garanții în numerar plasate în vederea protejării împotriva riscului de credit, dar rămase în proprietatea deponentului și rambursabile acestuia la încetarea contractului, poziții nete rezultate din împrumutul de titluri de valoare negarantate cu numerar, sume nete de plătit în cadrul decontărilor ulterioare ale operațiunilor cu titluri de valoare, alte pasive care nu sunt identificate separat, de exemplu, titluri de creanță, instrumente financiare derivate care depind de subcategoria AIF. Secțiunea 3: Note explicative naționale 1. Sursele datelor/sistemul de colectare a datelor: trebuie să includă: — sursele datelor folosite pentru elaborarea statisticilor AIF, cu excepția societăților de asigurare și a fondurilor de pensii, de exemplu, oficii statistice, raportare directă din partea AIF și/sau a administratorilor fondurilor, — detalii privind sistemele de colectare, de exemplu, rapoarte voluntare, studii de activitate, eșantionare, raportare condiționată de existența unor praguri și extrapolare. 2. Proceduri de elaborare: trebuie descrisă metoda folosită pentru elaborarea datelor, de exemplu, descrierea detaliată a estimărilor/ipotezelor făcute și modul în care sunt agregate seriile atunci când două serii au frecvențe diferite. 3. Cadrul juridic: trebuie furnizate informații detaliate cu privire la cadrul juridic național aplicabil instituțiilor. Trebuie subliniate în special legăturile cu legislația comunitară. Dacă mai multe tipuri de instituții sunt incluse în aceeași categorie, trebuie furnizate informații pentru toate tipurile de instituții. 4. Abateri de la instrucțiunile de raportare ale BCE: BCN trebuie să furnizeze informații cu privire la abaterile de la instrucțiunile de raportare. Abaterile de la instrucțiunile de raportare pot avea loc cu privire la: — defalcarea în funcție de instrument: instrumentele acoperite pot fi diferite de cele precizate în instrucțiunile de raportare ale BCE, de exemplu, două instrumente diferite nu pot fi identificate separat, — defalcarea geografică, — defalcarea în funcție de sector, — metodele de evaluare. 5. Unitățile de observare statistică cu obligații de raportare: BCN pot clasifica într-o subcategorie specifică AIF toate instituțiile care corespund definiției AIF. Acestea trebuie să descrie toate instituțiile incluse în sau excluse din fiecare subcategorie AIF. Atunci când este posibil, BCN trebuie să furnizeze estimări cu privire la sfera datelor acoperite din punct de vedere al totalului activelor unităților de observare statistică cu obligații de raportare. 6. Întreruperi în seriile istorice: trebuie descrise întreruperile și modificările majore în timp care afectează colectarea, sfera de acoperire a raportării, schemele de raportare și elaborarea seriilor istorice. În cazul întreruperilor, trebuie indicată măsura în care datele vechi și cele noi pot fi considerate comparabile. 7. Alte comentarii: orice alte comentarii sau indicații pertinente. (g) În partea 12 din anexa III, secțiunea 1 se înlocuiește cu următorul text: „ Secțiunea 1: Introducere Statisticile privind emisiunile de titluri de valoare în zona euro conțin două agregate principale: — toate emisiunile efectuate de către rezidenții din zona euro în orice monedă, și — toate emisiunile efectuate în toată lumea în euro, atât la nivel național, cât și internațional. Trebuie făcută o distincție principală în funcție de reședința emitentului, având în vedere că BCN din Eurosistem acoperă în mod colectiv toate emisiunile efectuate de rezidenții zonei euro. Banca pentru Reglementări Internaționale (BRI) raportează emisiunile din «restul lumii» (RL), care se referă la toți rezidenții din afara zonei euro (inclusiv organizații internaționale). Diagrama de mai jos rezumă cerințele de raportare. Emisiuni de titluri de valoare De către rezidenții din zona euro (fiecare BCN raportează cu privire la propriii rezidenți) De către rezidenții RL BRI/BCN State membre neparticipante Alte țări În euro/monedă națională Bloc A Bloc B În alte valute (9) Bloc C Bloc D Nu este necesar (h) În secțiunea 2 din partea 12 din anexa III, subsecțiunile 4 și 5 se înlocuiesc cu următorul text: „4. Clasificarea emisiunilor Emisiunile sunt analizate în funcție de două mari categorii: (1) titluri de creanță, adică titluri de valoare, altele decât acțiunile cu excluderea instrumentelor financiare derivate (10); și (2) acțiuni cotate, cu excluderea acțiunilor/unităților fondurilor de investiții (11). Plasamentele private sunt incluse în măsura în care este posibil. Titlurile de pe piața monetară fac parte din titlurile de creanță. Acțiunile necotate și alte titluri de participație pot fi raportate în mod voluntar ca două posturi separate pro-memoria. Următoarele instrumente conținute în baza de date a BRI sunt clasificate ca titluri de creanță în cadrul statisticilor privind emisiunea de titluri de valoare: — certificatele de depozit, — efectele de comerț, — bonurile de tezaur, — obligațiunile, — efectele de comerț în euro, — obligațiunile pe termen mediu, — alte efecte pe termen scurt. Acoperire neexhaustivă a instrumentelor în cadrul statisticilor privind emisiunea de titluri de valoare: (a) Titluri de creanță (i) Titluri de creanță pe termen scurt Se includ cel puțin următoarele instrumente: — bonuri de tezaur și alte efecte pe termen scurt emise de administrația publică, — efecte negociabile pe termen scurt emise de societăți financiare și nefinanciare. Se folosesc o varietate de noțiuni pentru a desemna astfel de efecte: efecte de comerț, bonuri comerciale, bilete la ordin, bonuri de comerț, bonuri de schimb și certificate de depozit, — titluri de valoare pe termen scurt emise în cadrul facilităților de emisiune de bilete subscrise pe termen lung, — accepte bancare. (ii) Titluri de creanță pe termen lung Această categorie include cel puțin următoarele instrumente, care sunt enumerate cu titlu exemplificativ: — obligațiuni la purtător, — obligațiuni subordonate, — obligațiuni cu scadența facultativă, ultima fiind de peste un an, — obligațiuni emise pe o perioadă nedeterminată sau perpetue, — obligațiuni cu dobânda variabilă, — obligațiuni convertibile, — obligațiuni garantate, — titluri de valoare indexate în cazul cărora valoarea principalului este legată de un indice de preț, de prețul unei mărfi sau de un indice al cursului de schimb, — obligațiuni cu discount mare, — obligațiuni cu cupon zero, — euroobligațiuni, — obligațiuni globale, — obligațiuni care fac obiectul unui plasament privat, — titluri de valoare rezultate în urma conversiei creditelor, — credite devenite negociabile de facto, — obligațiuni convertibile în acțiuni, indiferent dacă sunt acțiuni ale societății emitente sau acțiuni ale unei alte societăți, atât timp cât nu au fost convertite. Opțiunea de conversie, considerată a fi un instrument financiar derivat, este exclusă atunci când poate fi separată de obligațiunea suport, — acțiuni sau titluri de participare care asigură un venit fix, dar nu conferă dreptul de a participa la distribuirea valorii reziduale a societății în caz de dizolvare, inclusiv acțiuni preferențiale neparticipative, — active financiare emise în cadrul securitizării creditelor, ipotecilor, creanțelor aferente cărților de credit, conturilor de încasat și altor active. Se exclud următoarele instrumente: — tranzacțiile cu titluri de valoare în cadrul contractelor de report, — emisiunile de titluri nenegociabile, — credite nenegociabile. Titlurile de creanță emise pe termen lung se divid în: — emisiuni cu rată fixă, adică obligațiuni în cazul cărora plata cuponului la valoarea nominală nu se modifică pe durata existenței titlului emis, — emisiuni cu rată variabilă, adică obligațiuni în cazul cărora rata cuponului sau principalul suport sunt legate de o rată a dobânzii sau de un alt indice, ceea ce determină ca plata cuponului la valoarea nominală să fie variabilă pe durata existenței titlului emis, — emisiuni cu cupon zero, adică instrumente cărora nu le corespunde o plată a cuponului periodică. De obicei, astfel de obligațiuni sunt emise cu discount și răscumpărate la valoarea nominală. Majoritatea discounturilor reprezintă echivalentul dobânzii acumulate pe durata existenței obligațiunii. (b) Acțiuni cotate Acțiunile cotate includ: — titluri de capital emise de societățile cu răspundere limitată, — acțiuni răscumpărate ale societăților cu răspundere limitată, — acțiuni de dividend emise de societățile cu răspundere limitată, — acțiuni sau titluri de participare preferențiale sau privilegiate care conferă dreptul de participare la distribuirea valorii reziduale în momentul dizolvării societății. Acestea pot fi cotate sau necotate la o bursă de valori recunoscută, — plasamente private atunci când este posibil. Dacă o societate este privatizată, iar administrația păstrează o parte din acțiuni, dar cealaltă parte este cotată pe o piață reglementată, întreaga valoare a capitalului societății este înregistrată la valori exigibile aferente acțiunilor cotate, deoarece, în mod potențial, toate acțiunile ar putea fi tranzacționate în orice moment la valoarea de piață. Se aplică același principiu dacă o parte a acțiunilor este vândută unor mari investitori și doar partea rămasă, adică cea care variază liber, este tranzacționată la bursa de valori. Acțiunile cotate exclud: — acțiunile oferite spre vânzare, dar neplătite la emisiune, — obligațiunile convertibile în acțiuni. Acestea se includ imediat ce sunt convertite în acțiuni, — participațiile la capital ale asociaților cu răspundere nelimitată în cadrul societăților pe acțiuni, — investiții ale administrației în capitalul organizațiilor internaționale care sunt constituite din punct de vedere juridic ca societăți pe acțiuni, — emisiuni de acțiuni gratuite, numai la data emisiunii, și emisiuni de acțiuni divizate. Totuși, acțiunile gratuite și acțiunile divizate sunt incluse în mod nediferențiat în stocul total de acțiuni cotate. 5. Moneda emisiunii Obligațiunile în două monede, în cazul cărora obligațiunea este răscumpărată sau cuponul plătit într-o monedă diferită de cea în care este exprimată valoarea nominală a obligațiunii, trebuie clasificată în funcție de moneda în care este exprimată obligațiunea. Dacă o obligațiune globală este emisă în mai multe monede, fiecare parte trebuie raportată ca o emisiune separată, în funcție de moneda emisiunii. Atunci când emisiunile sunt exprimate în două monede, de exemplu 70 % în euro și 30 % în dolari americani, componentele relevante ale emisiunii trebuie raportate separat dacă este posibil în funcție de moneda în care sunt exprimate. Prin urmare, un procentaj de 70 % din emisiune trebuie raportat ca emisiuni în euro/monedă națională (12) și 30 % ca emisiuni în alte valute. Atunci când nu este posibilă identificarea separată a componentelor valutare ale unei emisiuni, defalcarea efectivă operată de țara raportoare trebuie indicată în notele explicative. Se presupune că acțiunile cotate sunt emise în moneda țării de reședință a societății comerciale; emisiunile de acțiuni în alte monede sunt neglijabile sau inexistente. Prin urmare, datele cu privire la acțiunile cotate se referă la toate emisiunile rezidenților din zona euro. (i) Se introduce următoarea parte 12a: „PARTEA 12a Statistici lunare suplimentare privind ratele dobânzilor practicate de IFM (urmează să fie transmise BCE până la încheierea activității în cea de a nouăsprezecea zi lucrătoare următoare sfârșitului lunii de referință) TABEL 1 (13) Sector Tip de instrument Perioada de stabilire inițială a ratei dobânzii Indicator privind contractele noi Obligație de raportare Credite în euro Societăți nefinanciare Credite de până la 1 milion de euro Rată variabilă și perioadă inițială fixă a ratei dobânzii de până la 1 an 24 RAD/REDR, valoare Perioadă inițială fixă a ratei dobânzii de peste 1 an și de până la 5 ani 25 RAD/REDR, valoare Perioadă inițială fixă a ratei dobânzii de peste 5 ani 26 RAD/REDR, valoare Credite de peste 1 milion de euro Rată variabilă și perioadă inițială fixă a ratei dobânzii de până la 1 an 27 RAD/REDR, valoare Perioadă inițială fixă a ratei dobânzii de peste 1 an și de până la 5 ani 28 RAD/REDR, valoare Perioadă inițială fixă a ratei dobânzii de peste 5 ani 29 RAD/REDR, valoare

TABEL 2 (14) Sector Tip de instrument Indicator privind contractele noi Obligație de raportare Credite în euro Gospodăriile populației Credite reînnoibile automat, credite acordate pe descoperit de cont și creanțe (de oportunitate sau extinse) aferente cărților de credit 86 RAD/REDR, valoare Societăți nefinanciare Credite reînnoibile automat, credite acordate pe descoperit de cont și creanțe (de oportunitate sau extinse) aferente cărților de credit 87 RAD/REDR, valoare (j) În partea 13, secțiunile 1 și 2 se înlocuiesc cu următorul text: „ Secțiunea 1: Mijloace de decontare Mijloacele de decontare sunt active sau creanțe asupra activelor folosite în vederea efectuării plăților. TABELUL 1 Mijloacele de decontare folosite de non-IFM (15) (milioane EUR) Posturi I. Elemente de pasiv ale BCN Depozite deținute la BCN II. Elemente de pasiv ale altor IFM Depozite deținute la alte IFM I.a. Depozite overnight – Euro ale administrației centrale naționale ale administrației centrale naționale ale administrațiilor centrale ale altor state membre din zona euro ale administrațiilor centrale din zona euro ale restului lumii, cu excepția băncilor ale restului lumii, cu excepția băncilor I.b. Depozite overnight – Alte valute ale administrației centrale naționale ale administrației centrale naționale ale administrațiilor centrale ale altor state membre din zona euro ale administrațiilor centrale din zona euro ale restului lumii, cu excepția băncilor ale restului lumii, cu excepția băncilor I.c. Depozite transferabile (16) – Total numerar ale administrației centrale naționale ale administrației centrale naționale ale altor sectoare rezidente naționale ale altor sectoare rezidente naționale ale administrațiilor publice ale altor state membre din zona euro ale administrațiilor publice ale altor state membre din zona euro ale altor sectoare rezidente ale statelor membre din zona euro ale altor sectoare rezidente ale statelor membre din zona euro ale restului lumii, cu excepția băncilor ale restului lumii, cu excepția băncilor TABELUL 2 Mijloace de decontare folosite de instituțiile de credit (milioane EUR) Posturi Depozite overnight în euro deținute la alte instituții de credit (sfârșitul perioadei) Depozite overnight transferabile în euro deținute la alte instituții de credit (sfârșitul perioadei) Post pro-memoria: Împrumuturi intraday în euro de la banca centrală (media corespunzătoare ultimei perioade de aplicare a rezervelor minime obligatorii) (17) Secțiunea 2: Instituții care oferă servicii de plăți Instituțiile care oferă servicii de plăți sunt instituții independente din punct de vedere juridic care operează în țara raportoare și sunt: — banca centrală, — instituțiile de credit constituite în mod legal în țara raportoare (include «Instituții emitente de monedă electronică»), — sucursalele instituțiilor de credit cu sediul în zona euro, — sucursalele în afara zonei euro ale instituțiilor de credit cu sediul în SEE, — sucursalele băncilor cu sediul în afara SEE, — alte instituții care oferă servicii de plăți către non-IFM. TABELUL 3 Instituții care oferă servicii de plăți către non-IFM (15) Posturi Banca centrală Numărul de birouri Numărul de depozite overnight deținute de non-IFM (18) (mii) Numărul de depozite overnight transferabile (19) Instituții de credit indiferent unde au fost constituite în mod legal Numărul de depozite overnight deținute de non-IFM (18) (mii) din care: prin Internet/PC (18) (mii) Numărul de depozite overnight transferabile deținute non-IFM (18), (19) (mii) din care: prin Internet/PC (18), (19) (mii) — Instituții de credit constituite în mod legal în țara raportoare Numărul de instituții (20) Numărul de birouri Valoarea depozitelor overnight deținute de non-IFM (milioane euro) Valoarea depozitelor overnight transferabile (21) — Sucursale ale instituțiilor de credit cu sediul în zona euro Numărul de instituții (20) Numărul de birouri Valoarea depozitelor overnight deținute de non-IFM (milioane euro) Valoarea depozitelor overnight transferabile (21) — Sucursale în afara zonei euro ale instituțiilor de credit cu sediul în SEE Numărul de instituții (20) Numărul de birouri Valoarea depozitelor overnight deținute de non-IFM (milioane euro) Valoarea depozitelor overnight transferabile (21) — Sucursale ale băncilor cu sediul în afara SEE Numărul de instituții (20) Numărul de birouri Valoarea depozitelor overnight deținute de non-IFM (milioane euro) Valoarea depozitelor overnight transferabile (21) Alte instituții care oferă servicii de plăți Numărul de instituții (20) Numărul de birouri Numărul de depozite overnight deținute de non-IFM (18) (mii) Valoarea depozitelor overnight deținute de non-IFM (milioane euro) Valoarea depozitelor overnight transferabile (21) Posturi pro-memoria Instituții emitente de monedă electronică Numărul de instituții (20) Valoarea monedei electronice aflată în circulație emisă de instituțiile emitente de monedă electronică și deținută de entități altele decât emitentul, inclusiv instituțiile de credit altele decât emitentul (milioane euro) — Numărul de birouri include sediul principal al instituției dacă aceasta oferă servicii de plăți cu compensare și decontare fără numerar. Nu se includ birourile mobile. Fiecare sediu de activitate constituit în aceeași țară raportoare este considerat separat. — Depozitele prin Internet/PC: depozite care pot fi accesate și utilizate electronic prin intermediul serviciilor bancare prin Internet sau PC cu ajutorul programelor sau al liniilor telefonice dedicate. Nu se includ depozitele cu acces bancar prin telefon sau telefon mobil, decât dacă sunt, de asemenea, accesibile prin intermediul aplicațiilor bancare prin Internet sau prin PC. (k) În partea 13, partea introductivă a secțiunii 5 se înlocuiește cu următorul text: „Se includ sistemele de transfer de fonduri interbancare (STFI) indiferent dacă sunt administrate de o bancă centrală sau de un operator privat. Cifrele sunt furnizate pentru fiecare sistem în parte. Sunt listate doar sistemele care au un volum de activitate semnificativ. În cea mai mare parte, acestea sunt sistemele menționate în partea de text din Blue Book (cartea albastră). Sistemele se includ dacă au fost operaționale în cursul oricăruia dintre cei cinci ani de referință precedenți. STFI se împart în componente TARGET2/TARGET și sisteme de plăți non-TARGET: — componenta TARGET2/TARGET este un sistem național cu decontare pe bază brută în timp real (RTGS) care este o parte a TARGET2/TARGET, astfel cum este definit în Orientarea BCE/2007/2 din 26 aprilie 2007 privind sistemul transeuropean automat de transfer rapid cu decontare pe bază brută în timp real (TARGET2) (22) sau în Orientarea BCE/2005/16 din 30 decembrie 2005 privind sistemul transeuropean automat de transfer rapid cu decontare pe bază brută în timp real (TARGET) (23), mecanismul de plăți al BCE (EPM) sau sistemul RTGS al unui stat membru care nu a adoptat încă moneda euro, dar care era conectat direct la TARGET și a semnat un Acord TARGET, — sistemul de plăți non-TARGET este un STFI care nu este o parte componentă a TARGET2/TARGET. (l) În partea 13, tabelul 7 se înlocuiește cu următorul text: „TABELUL 7 Participarea la sisteme de transfer de fonduri interbancare selecționate (24) Posturi Componentă TARGET Sistem de plăți non-TARGET [Se face trimitere la lista sistemelor de plăți] Sistem de plăți de mare valoare (LVPS) [Raportat separat pentru fiecare LVPS 1, 2, 3, 4] Sistem de plăți cu amănuntul (retail) [Raportat separat pentru fiecare sistem de plăți retail 1, 2, 3, 4, 5, 6] Numărul de participanți (a) Participanți direcți din care: Instituții de credit Banca centrală Alți participanți direcți din care: — Administrație publică — Instituții poștale — Organizații de compensare și decontare — Alte instituții financiare — Altele (b) Participanți indirecți Numărul de participanți (a) Participanți direcți din care: Instituții de credit Banca centrală Alți participanți direcți din care: — Administrație publică — Instituții poștale — Organizații de compensare și decontare — Alte instituții financiare — Altele (b) Participanți indirecți Numărul de participanți (a) Participanți direcți din care: Instituții de credit Banca centrală Alți participanți direcți din care: — Administrație publică — Instituții poștale — Organizații de compensare și decontare — Alte instituții financiare — Altele (b) Participanți indirecți (m) „Lista sistemelor de plăți din tabelele 7, 8 și 9” de la sfârșitul părții 13 se elimină. (n) Se introduce următoarea parte 16: „PARTEA 16 Credite acordate societăților nefinanciare în funcție de ramura de activitate BCN raportează datele referitoare la secțiunile individuale în conformitate cu modelul I sau, în cazul în care datele referitoare la secțiunile individuale nu sunt disponibile, în conformitate cu modelul II. BCN raportează distinct soldurile referitoare la creditele acordate societăților nefinanciare naționale și creditele acordate societăților nefinanciare din alte state membre participante (unde este cazul). Toate informațiile sunt raportate în milioane EUR. Modelul I Modelul II 1 A. Agricultură, silvicultură și pescuit 1 A. Agricultură, silvicultură și pescuit 2 B. Industrii extractive 2 B. Industrii extractive 3 C. Industria prelucrătoare 3 C. Industria prelucrătoare 4 D. Furnizarea energiei electrice, a gazelor naturale, a aburului și a aerului condiționat 4 D. Furnizarea energiei electrice, a gazelor naturale, a aburului și a aerului condiționat + E. Distribuția apei, lucrări de canalizare, activități de gestionare a deșeurilor și de depoluare 5 E. Distribuția apei, lucrări de canalizare, activități de gestionare a deșeurilor și de depoluare 6 F. Construcții 5 F. Construcții 7 G. Comerțul cu ridicata și cu amănuntul. Repararea autovehiculelor și a motocicletelor 6 G. Comerțul cu ridicata și cu amănuntul. Repararea autovehiculelor și a motocicletelor 8 I. Servicii de cazare și alimentație publică 7 I. Servicii de cazare și alimentație publică 9 H. Transporturi și depozitare 8 H. Transporturi și depozitare + J. Informare și comunicații 10 J. Informare și comunicații 11 L. Activități imobiliare 9 L. Activități imobiliare + M. Activități specializate, științifice și tehnice N. Activități administrative și ale serviciilor de asistență 12 M. Activități specializate, științifice și tehnice 13 N. Activități administrative și ale serviciilor de asistență 14 Toate celelalte secțiuni relevante pentru societățile nefinanciare 10 Toate celelalte secțiuni relevante pentru societățile nefinanciare Notă: Literele se referă la clasificarea corespunzătoare NACE Rev.2.”