Rând Referințe juridice și instrucțiuni

CALCULE

Numărător, numitor, raport Articolul 4 din Regulamentul delegat (UE) 2015/61 Numărătorul, numitorul și raportul indicatorului de acoperire a necesarului de lichiditate. Se introduc toate datele de mai jos în coloana 010 a rândului dat.

010 1. Rezerva de lichidități Se raportează cifra din {C 76.00; r290; c010}.

020 2. Ieșiri nete de lichidități Se raportează cifra din {C 76.00; r370; c010}.

030 3. Indicatorul de acoperire a necesarului de lichiditate (%) Se raportează indicatorul de acoperire a necesarului de lichiditate, calculat conform dispozițiilor de la articolul 4 alineatul (1) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61. Indicatorul de acoperire a necesarului de lichiditate este egal cu raportul dintre rezerva de lichidități a unei instituții de credit și ieșirile sale nete de lichidități în decursul unei perioade de criză de 30 de zile calendaristice și se exprimă ca procent. Dacă {C 76.00; r020; c010} este zero (ceea ce face ca raportul să fie egal cu infinit), se raportează valoarea 999999.

Calculele numărătorului Articolul 17 și ANEXA I din Regulamentul delegat (UE) 2015/61 Formula de calcul al rezervei de lichidități Se introduc toate datele de mai jos în coloana 010 a rândului dat.

040 4. Rezerva de lichidități de nivel 1, excluzând obligațiunile garantate cu un nivel extrem de ridicat de calitate (valoarea în conformitate cu articolul 9: neajustată Se raportează cifra din {C 72.00; r030; c040}.

050 5. Ieșiri de nivel 1 în perioada de 30 de zile, excluzând garanțiile reale sub formă de obligațiuni garantate cu un nivel extrem de ridicat de calitate Se raportează ieșirile de titluri de capital lichide de nivel 1 (excluzând obligațiunile garantate cu un nivel extrem de ridicat de calitate) înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate sau tranzacții swap pe garanții reale care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

060 6. Intrări de nivel 1 în perioada de 30 de zile, excluzând garanțiile reale sub formă de obligațiuni garantate cu un nivel extrem de ridicat de calitate Se raportează intrările de titluri de capital lichide de nivel 1 (excluzând obligațiunile garantate cu un nivel extrem de ridicat de calitate) înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate sau tranzacții swap pe garanții reale care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

070 7. Ieșiri de numerar garantate Se raportează ieșirile de numerar (activ de nivel 1) înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare sau de creditare garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

080 8. Intrări de numerar garantate Se raportează intrările de numerar (activ de nivel 1) înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare sau de creditare garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

091 9. «Valoarea ajustată» de nivel 1, excluzând obligațiunile garantate cu un nivel extrem de ridicat de calitate Aceasta este menționată la punctul 3 litera (a) din anexa I Se raportează valoarea ajustată a activelor de nivel 1 formate din obligațiuni negarantate înainte de aplicarea plafonului. Valoarea ajustată ține cont de lichidarea tranzacțiilor de finanțare garantate, a tranzacțiilor de creditare garantate sau a tranzacțiilor swap pe garanții reale care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

100 10. Valoarea obligațiunilor garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate în conformitate cu articolul 9: neajustată Se raportează cifra din {C 72.00; r180; c040}.

110 11. Ieșiri de garanții reale sub formă de obligațiuni garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate în perioada de 30 de zile Se raportează ieșirile de obligațiuni garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate sau tranzacții swap pe garanții reale care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

120 12. Intrări de garanții reale sub formă de obligațiuni garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate în perioada de 30 de zile Se raportează intrările de obligațiuni garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate sau tranzacții swap pe garanții reale care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

131 13. «Valoarea ajustată» a obligațiunilor garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate Aceasta este menționată la punctul 3 litera (b) din anexa I Se raportează valoarea ajustată a activelor de nivel 1 formate din obligațiuni garantate înainte de aplicarea plafonului. Valoarea ajustată ține cont de lichidarea tranzacțiilor de finanțare garantate, a tranzacțiilor de creditare garantate sau a tranzacțiilor swap pe garanții reale care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

160 14. Valoarea activelor de nivel 2A în conformitate cu articolul 9: neajustată Se raportează cifra din {C 72.00; r230; c040}.

170 15. Ieșiri de garanții reale sub formă de active de nivel 2A în perioada de 30 de zile Se raportează ieșirile de titluri de capital lichide de nivel 2A înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate sau tranzacții swap pe garanții reale care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data calculului, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

180 16. Intrări de garanții reale sub formă de active de nivel 2A în perioada de 30 de zile Se raportează intrările de titluri de capital lichide de nivel 2A înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate sau tranzacții swap pe garanții reale care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data calculului, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

191 17. «Valoarea ajustată» a activelor de nivel 2A Aceasta este menționată la punctul 3 litera (c) din anexa I Se raportează valoarea ajustată a activelor de nivel 2A înainte de aplicarea plafonului. Valoarea ajustată ține cont de lichidarea tranzacțiilor de finanțare garantate, a tranzacțiilor de creditare garantate sau a tranzacțiilor swap pe garanții reale care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data calculului, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

220 18. Valoarea activelor de nivel 2B în conformitate cu articolul 9: neajustată Se raportează cifra din {C 72.00; r310; c040}.

230 19. Ieșiri de garanții reale sub formă de active de nivel 2B în perioada de 30 de zile Se raportează ieșirile de titluri de capital lichide de nivel 2B înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate sau tranzacții swap pe garanții reale care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data calculului, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

240 20. Intrări de garanții reale sub formă de active de nivel 2B în perioada de 30 de zile Se raportează intrările de titluri de capital lichide de nivel 2B înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate sau tranzacții swap pe garanții reale care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data calculului, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

251 21. «Valoarea ajustată» a activelor de nivel 2B Aceasta este menționată la punctul 3 litera (d) din anexa I Se raportează valoarea ajustată a activelor de nivel 2B înainte de aplicarea plafonului. Valoarea ajustată ține cont de lichidarea tranzacțiilor de finanțare garantate, a tranzacțiilor de creditare garantate sau a tranzacțiilor swap pe garanții reale care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data calculului, cu excepția cazului în care tranzacția face obiectul unei derogări în conformitate cu articolul 17 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61.

280 22. Valoarea excedentului de active lichide Anexa I punctul 4. Se raportează «valoarea excedentului de active lichide» - această valoare este egală cu: (a) valoarea ajustată a activelor de nivel 1 formate din obligațiuni negarantate; plus (b) valoarea ajustată a obligațiunilor garantate de nivel 1; plus (c) valoarea ajustată a activelor de nivel 2A; plus (d) valoarea ajustată a activelor de nivel 2B; minus valoarea cea mai mică dintre: (e) suma dintre (a), (b), (c) și (d); (f) 100/30 înmulțit cu (a); (g) 100/60 înmulțit cu suma dintre (a) și (b); (h) 100/85 înmulțit cu suma dintre (a), (b) și (c).

290 23. REZERVA DE LICHIDITĂȚI Anexa I punctul 2. Se raportează rezerva de lichidități care este egală cu: (a) valoarea act ivelor de nivel 1; plus (b) valoarea activelor de nivel 2A; plus (c) valoarea activelor de nivel 2B; minus valoarea cea mai mică dintre: (d) suma dintre (a), (b) și (c); sau (e) «valoarea excedentului de active lichide».

Calculele numitorului ANEXA II la Regulamentul delegat (UE) 2015/61 Formula de calcul al ieșirilor nete de lichidități unde NLO= eșiri nete de lichidități (Net liquidity outflow) TO= Totalul ieșirilor (Total outflows) TI= Totalul intrărilor (Total inflows) FEI= Intrări exceptate integral (Fully exempted inflows) IHC= Intrări care fac obiectul unui plafon mai ridicat, și anume de 90 % din ieșiri (Inflows subject to higher cap of 90 % outflows) IC= Intrări care fac obiectul unui plafon de 75 % din ieșiri (Inflows subject to cap of 75 % of outflows) Se introduc toate datele de mai jos în coloana 010 a rândului dat

300 24. Total ieșiri TO = din foaia de lucru Ieșiri Se raportează cifra din {C 73.00; r010; c060}.

310 25. Intrări exceptate integral FEI = din foaia de lucru Intrări Se raportează cifra din {C 74.00; r010; c160}.

320 26. Intrări care fac obiectul plafonului de 90 % IHC = din foaia de lucru Intrări Se raportează cifra din {C 74.00; r010; c150}.

330 27. Intrări care fac obiectul plafonului de 75 % FEI = din foaia de lucru Intrări Se raportează cifra din {C 74.00; r010; c140}.

340 28. Reducere pentru intrările exceptate integral Se raportează următoarea parte a calculului NLO: = MIN (FEI, TO).

350 29. Reducere pentru intrările care fac obiectul plafonului de 90 % Se raportează următoarea parte a calculului NLO: = MIN (IHC, 0.9*MAX(TO-FEI, 0)].

360 30. Reducere pentru intrările care fac obiectul plafonului de 75 % Se raportează următoarea parte a calculului NLO: = MIN (IC, 0.75*MAX(TO-FEI-IHC/0.9, 0)].

370 31. IEȘIRI NETE DE LICHIDITĂȚI Se raportează ieșirile nete de lichidități, care sunt egale cu totalul ieșirilor minus reducerea pentru intrările exceptate integral minus reducerea pentru intrările care fac obiectul plafonului de 90 % minus reducerea pentru intrările care fac obiectul plafonului de 75 %. NLO = TO – MIN(FEI, TO) – MIN(IHC, 0.9*MAX(TO-FEI, 0)] – MIN(IC, 0.75*MAX(T0-FEI-IHC/0.9,0 )]

Pilonul 2