Rând Referințe juridice și instrucțiuni

CALCULE

Numărător, numitor, raport Articolul 4 din Regulamentul delegat (UE) 2015/61 al Comisiei Numărătorul, numitorul și raportul indicatorului de acoperire a necesarului de lichiditate. Se introduc toate datele de mai jos în coloana 010 a rândului dat.

010 1. Rezerva de lichidități Se raportează cifra din {C 76.00; r290; c010}.

020 2. Ieșiri nete de lichidități Se raportează cifra din {C 76.00; r370; c010}.

030 3. Indicatorul de acoperire a necesarului de lichiditate (%) Se raportează indicatorul de acoperire a necesarului de lichiditate, calculat conform dispozițiilor de la articolul 4 alineatul (1) din Regulamentul delegat (UE) 2015/61 al Comisiei. Indicatorul de acoperire a necesarului de lichiditate este egal cu raportul dintre rezerva de lichidități a unei instituții de credit și ieșirile sale nete de lichidități în decursul unei perioade de criză de 30 de zile calendaristice și se exprimă ca procent. Dacă {C 76.00; r020; c010} este zero (ceea ce reprezintă un raport ce tinde spre infinit), se raportează valoarea 999999.

Calculele numărătorului Articolul 17 și ANEXA I din Regulamentul delegat (UE) 2015/61 al Comisiei Formula de calcul al rezervei de lichidități Se introduc toate datele de mai jos în coloana 010 a rândului dat.

040 4. Rezerva de lichidități de nivel 1, excluzând obligațiunile garantate cu un nivel extrem de ridicat de calitate (valoarea în conformitate cu articolul 9: neajustată Se raportează cifra din {C 72.00; r030; c040}.

050 5. Ieșiri de nivel 1 în perioada de 30 de zile, excluzând garanțiile reale sub formă de obligațiuni garantate cu un nivel extrem de ridicat de calitate Se raportează ieșirile de titluri lichide de nivel 1 (excluzând obligațiunile garantate cu un nivel extrem de ridicat de calitate) înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință.

060 6. Intrări de nivel 1 în perioada de 30 de zile, excluzând garanțiile reale sub formă de obligațiuni garantate cu un nivel extrem de ridicat de calitate Se raportează intrările de titluri lichide de nivel 1 (excluzând obligațiunile garantate cu un nivel extrem de ridicat de calitate) înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință.

070 7. Ieșiri de numerar garantate Se raportează ieșirile de numerar (active de nivel 1) înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință.

080 8. Intrări de numerar garantate Se raportează intrările de numerar (active de nivel 1) înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință.

090 9. „Valoarea ajustată înainte de aplicarea plafonului” de nivel 1, excluzând obligațiunile garantate cu un nivel extrem de ridicat de calitate Aceasta este desemnată drept (a) în anexa I punctul 5 Se raportează valoarea ajustată a activelor de nivel 1 formate din obligațiuni negarantate înainte de aplicarea plafonului. Valoarea ajustată ține seama de lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință.

100 10. Valoarea obligațiunilor garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate în conformitate cu articolul 9: neajustată Se raportează cifra din {C 72.00; r180; c040}.

110 11. Ieșiri de garanții reale sub formă de obligațiuni garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate în perioada de 30 de zile Se raportează ieșirile de obligațiuni garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință.

120 12. Intrări de garanții reale sub formă de obligațiuni garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate în perioada de 30 de zile Se raportează intrările de obligațiuni garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință.

130 13. „Valoarea ajustată înainte de aplicarea plafonului” a obligațiunilor garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate Aceasta este desemnată drept (b) în anexa I punctul 5 Se raportează valoarea ajustată a activelor de nivel 1 formate din obligațiuni garantate înainte de aplicarea plafonului. Valoarea ajustată ține seama de lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data de referință.

140 14. „Valoarea ajustată după aplicarea plafonului” a obligațiunilor garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate Aceasta este desemnată drept (b′) în anexa I punctul 5 Se raportează b′ (valoarea ajustată a activelor de nivel 1 formate din obligațiuni garantate după aplicarea plafonului) = MIN(b, a70/30) unde b = valoarea ajustată a activelor de nivel 1 formate din obligațiuni garantate înainte de aplicarea plafonului

150 15. „Valoarea excedentului de active lichide” formate din obligațiuni garantate de nivel 1 cu un nivel extrem de ridicat de calitate Se raportează diferența dintre b și b′, astfel cum sunt menționate în anexa I punctul 5

160 16. Valoarea activelor de nivel 2A în conformitate cu articolul 9: neajustată Se raportează cifra din {C 72.00; r230; c040}.

170 17. Ieșiri de garanții reale sub formă de active de nivel 2A în perioada de 30 de zile Se raportează ieșirile de titluri lichide de nivel 2A înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data calculului.

180 18. Intrări de garanții reale sub formă de active de nivel 2A în perioada de 30 de zile Se raportează intrările de titluri lichide de nivel 2A înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data calculului.

190 19. „Valoarea ajustată înainte de aplicarea plafonului” a activelor de nivel 2A Aceasta este desemnată drept (c) în anexa I punctul 5 Se raportează valoarea ajustată a activelor de nivel 2A înainte de aplicarea plafonului. Valoarea ajustată ține seama de lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data calculului.

200 20. „Valoarea ajustată după aplicarea plafonului” a activelor de nivel 2A Aceasta este desemnată drept (c′) în anexa I punctul 5 Se raportează c′ (valoarea ajustată a activelor de nivel 2A după aplicarea plafonului) = MIN(c, (a+b′)40/60, MAX(a70/30-b′, 0)] unde c = valoarea ajustată a activelor de nivel 2A înainte de aplicarea plafonului.

210 21. „Valoarea excedentului de active lichide” de nivel 2A Se raportează diferența dintre c și c′, astfel cum sunt menționate în anexa I punctul 5

220 22. Valoarea activelor de nivel 2B în conformitate cu articolul 9: neajustată Se raportează cifra din {C 72.00; r310; c040}.

230 23. Ieșiri de garanții reale sub formă de active de nivel 2B în perioada de 30 de zile Se raportează ieșirile de titluri lichide de nivel 2B înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data calculului.

240 24. Intrări de garanții reale sub formă de active de nivel 2B în perioada de 30 de zile Se raportează intrările de titluri lichide de nivel 2B înregistrate la lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data calculului.

250 25. „Valoarea ajustată înainte de aplicarea plafonului” a activelor de nivel 2B Aceasta este desemnată drept (d) în anexa I punctul 5 Se raportează valoarea ajustată a activelor de nivel 2B înainte de aplicarea plafonului. Valoarea ajustată ține seama de lichidarea oricăror tranzacții de finanțare garantate, tranzacții de creditare garantate, tranzacții de schimb de active sau tranzacții cu instrumente derivate garantate care ajung la scadență în termen de 30 de zile calendaristice de la data calculului.

260 26. „Valoarea ajustată după aplicarea plafonului” a activelor de nivel 2B Aceasta este desemnată drept (d′) în anexa I punctul 5 Se raportează d′ (valoarea ajustată a activelor de nivel 2B după aplicarea plafonului) = MIN (d, (a+b′+c′)15/85, MAX[(a+b′)40/60-c′,0), MAX(70/30a-b′-c′,0)] unde d = valoarea ajustată a activelor de nivel 2B înainte de aplicarea plafonului.

270 27. „Valoarea excedentului de active lichide” de nivel 2B Se raportează diferența dintre d și d′, astfel cum sunt menționate în anexa I punctul 5

280 28. Valoarea excedentului de active lichide Anexa I punctul 4 Se raportează „valoarea excedentului de active lichide”: această valoare este egală cu: (a) valoarea ajustată a activelor de nivel 1 formate din obligațiuni negarantate; plus (b) valoarea ajustată a obligațiunilor garantate de nivel 1; plus (c) valoarea ajustată a activelor de nivel 2A; plus (d) valoarea ajustată a activelor de nivel 2B; minus valoarea cea mai mică dintre: (e) suma dintre (a), (b), (c) și (d); (f) 100/30 înmulțit cu (a); (g) 100/60 înmulțit cu suma dintre (a) și (b); (h) 100/85 înmulțit cu suma dintre (a), (b) și (c).

290 29. Rezerva de lichidități Anexa I punctul 2 Se raportează rezerva de lichidități care este egală cu: (a) valoarea activelor de nivel 1; plus (b) valoarea activelor de nivel 2A; plus (c) valoarea activelor de nivel 2B; minus valoarea cea mai mică dintre: (d) suma dintre (a), (b) și (c); sau (e) „valoarea excedentului de active lichide”.

Calculele numitorului ANEXA II din Regulamentul delegat (UE) 2015/61 al Comisiei Formula calculării ieșirilor nete de lichidități unde NLO = Ieșirile nete de lichidități (Net liquidity outflow) TO = Totalul ieșirilor (Total outflows) TI = Totalul intrărilor (Total inflows) FEI = Intrări exceptate integral (Fully exempted inflows) IHC = Intrări care fac obiectul unui plafon mai ridicat, și anume de 90 % din ieșiri (Inflows subject to higher cap of 90 % outflows) IC = Intrări care fac obiectul unui plafon de 75 % din ieșiri (Inflows subject to cap of 75 % of outflows) Se introduc toate datele de mai jos în coloana 010 a rândului dat

300 30. Total ieșiri TO = din fișa privind ieșirile Se raportează cifra din {C 73.00; r010; c060}.

310 31. Intrări exceptate integral FEI = din fișa privind intrările Se raportează cifra din {C 74.00; r010; c160}.

320 32. Intrări care fac obiectul plafonului de 90 % IHC = din fișa privind intrările Se raportează cifra din {C 74.00; r010; c150}.

330 33. Intrări care fac obiectul plafonului de 75 % IC = din fișele privind intrările și swap-urile pe garanții reale Se raportează cifra din {C 74.00; r010; c140}.

340 34. Reducere pentru intrările exceptate integral Se raportează următoarea parte a calculului NLO: = MIN (FEI, TO).

350 35. Reducere pentru intrările care fac obiectul plafonului de 90 % Se raportează următoarea parte a calculului NLO: = MIN (IHC, 0.9*MAX(TO-FEI, 0)].

360 36. Reducere pentru intrările care fac obiectul plafonului de 75 % Se raportează următoarea parte a calculului NLO: = MIN (IC, 0.75*MAX(TO-FEI-IHC/0.9, 0)].

370 37. Ieșiri nete de lichidități Se raportează ieșirile nete de lichidități care sunt egale cu totalul ieșirilor minus reducerea pentru intrările exceptate integral minus reducerea pentru intrările care fac obiectul plafonului de 90 % minus reducerea pentru intrările care fac obiectul plafonului de 75 %. NLO = TO – MIN(FEI, TO) – MIN(IHC, 0.9*MAX(TO-FEI, 0)] – MIN(IC, 0.75*MAX(T0-FEI-IHC/0.9,0)]

Pilonul 2