Processo T‑52/16

Crédit mutuel Arkéa

contra

Banco Central Europeu

«Política económica e monetária — Supervisão prudencial das instituições de crédito — Artigo 4.o, n.o 3, do Regulamento (UE) n.o 1024/2013 — Supervisão prudencial numa base consolidada — Grupo submetido a supervisão prudencial — Instituições associadas de modo permanente a um organismo central — Artigo 2.o, n.o 21, alínea c), do Regulamento (UE) n.o 468/2014 — Artigo 10.o do Regulamento (UE) n.o 575/2013 — Exigências de fundos próprios — Artigo 16.o, n.o 1, alínea c), e n.o 2, alínea a), do Regulamento n.o 1024/2013»

Sumário — Acórdão do Tribunal Geral (Segunda Secção Alargada) de 13 de dezembro de 2017

[Regulamento n.o 575/2013 do Parlamento e do Conselho, artigo 92.o, n.o 1, alínea a); Regulamento n.o 1024/2013 do Conselho, artigo 16.o, n.o 1, alínea c), e n.o 2, alínea a); Diretiva 2013/36 do Parlamento Europeu e do Conselho, artigo 97.o, n.o 1, alínea a)]

[Regulamento n.o 575/2013 do Parlamento e do Conselho, artigo 10.o, n.o 1, alínea b)]

[Regulamento n.o 575/2013 do Parlamento e do Conselho, artigo 10.o, n.o 1, alínea a); Regulamento n.o 468/2014 do Banco Central Europeu, artigo 2.o, n.o 21, alínea c)]

[Regulamento n.o 575/2013 do Parlamento e do Conselho, artigo 10.o, n.o 1, alínea a)]

[Regulamento n.o 575/2013 do Parlamento e do Conselho, artigos 10.°, n.o 1, alínea b), e 11.°, n.o 4; Regulamento n.o 1024/2013 do Conselho; Regulamento n.o 468/2014 do Banco Central Europeu, artigo 2.o, n.o 21, alínea c)]

[Regulamento n.o 575/2013 do Parlamento e do Conselho, artigo 10.o, n.o 1; Regulamento n.o 1024/2013 do Conselho; Regulamento n.o 468/2014 do Banco Central Europeu, artigo 2.o, n.o 21, alínea c)]

Nos termos do artigo 51.o, n.o 4, do Regulamento de Processo, se não foi apresentada uma procuração a conferir poderes de representação ao seu advogado, o secretário fixa à parte interessada um prazo razoável para a apresentar. Esta disposição deve ser interpretada no sentido de que é possível sanar a falta de mandato no momento da interposição do recurso através da apresentação posterior de qualquer documento que confirme a existência dessa procuração. (cf. n.o 30)

V. texto da decisão. (cf. n.o 40)

V. texto da decisão. (cf. n.o 54)

A supervisão prudencial dos grupos de instituições de crédito numa base consolidada tem, no essencial, duas finalidades. A primeira finalidade consiste em permitir ao Banco Central Europeu avaliar os riscos suscetíveis de afetar uma instituição de crédito que nela não tenham origem, mas no grupo a que pertence. A segunda finalidade consiste em evitar o fracionamento da supervisão prudencial das entidades que compõem os referidos grupos em diferentes autoridades de supervisão. Consequentemente, para respeitar as finalidades do Regulamento n.o 1024/2013, que confere ao Banco Central Europeu atribuições específicas no que diz respeito às políticas relativas à supervisão prudencial das instituições de crédito, o artigo 2.o, n.o 21, alínea c), do Regulamento n.o 468/2014, que estabelece o quadro de cooperação, no âmbito do Mecanismo Único de Supervisão, entre o Banco Central Europeu, as autoridades nacionais competentes e as autoridades nacionais designadas, e as condições previstas no artigo 10.o, n.o 1, do Regulamento n.o 575/2013, relativo aos requisitos prudenciais para as instituições de crédito e para as empresas de investimento, para as quais remete, devem ser interpretados tendo em conta a intenção do legislador de permitir ao Banco Central Europeu dispor de uma visão global de todos os riscos suscetíveis de afetar uma instituição de crédito, assim como de evitar um fracionamento da supervisão prudencial entre o Banco Central Europeu e as autoridades nacionais. Quanto à finalidade específica do artigo 10.o, n.o 1, do Regulamento n.o 575/2013, este regulamento diz respeito aos requisitos prudenciais aplicáveis às instituições de crédito. Neste âmbito, o objetivo prosseguido pela referida disposição resulta claramente da sua redação e consiste na possibilidade de a autoridade competente de dispensar total ou parcialmente da aplicação de certos requisitos estabelecidos no regulamento uma ou mais instituições de crédito situadas no mesmo Estado‑Membro e associadas de modo permanente a um organismo central que as supervisiona e que está estabelecido no mesmo Estado‑Membro. Todavia, na medida em que as condições previstas pela referida disposição não são aplicáveis nos termos deste regulamento para efeitos da apreciação da possibilidade de dispensa do cumprimento dos requisitos, em base individual, mas aplicam‑se devido à remissão efetuada pelo artigo 2.o, n.o 21, alínea c), do Regulamento n.o 468/2014, há que ter em conta apenas as finalidades deste e não a finalidade específica do artigo 10.o, n.o 1, do Regulamento n.o 575/2013. (cf. n.os 57, 58, 60, 63‑65, 69)

A interpretação da legislação pertinente por uma autoridade administrativa não pode vincular o juiz da União, que continua a ter competência exclusiva para interpretar o direito da União, nos termos do artigo 19.o TUE. (cf. n.o 74)

No que respeita ao conceito de organismo central, na aceção do artigo 2.o, n.o 21, alínea c), do Regulamento n.o 468/2014, que estabelece o quadro de cooperação, no âmbito do Mecanismo Único de Supervisão, entre o Banco Central Europeu, as autoridades nacionais competentes e as autoridades nacionais designadas, esta disposição não pode ser interpretada no sentido de implicar, por si só, que um organismo central disponha da qualidade de instituição de crédito. Com efeito, em primeiro lugar, a redação do artigo 2.o, n.o 21, alínea c), do Regulamento n.o 468/2014 não refere tal exigência, ao contrário da hipótese prevista no artigo 2.o, n.o 21, alínea a), desse mesmo regulamento, que se refere explicitamente à supervisão prudencial de um grupo cuja empresa‑mãe dispõe da qualidade de instituição de crédito. Em segundo lugar, é conforme com as finalidades do Regulamento n.o 1024/2013, que confere ao Banco Central Europeu atribuições específicas no que diz respeito às políticas relativas à supervisão prudencial das instituições de crédito, e do Regulamento n.o 468/2014 concluir pela qualificação de «grupo supervisionado» na aceção do artigo 2.o, n.o 21, alínea c), do Regulamento n.o 468/2014, independentemente de o organismo central deste grupo dispor ou não da qualidade de instituição de crédito. Em terceiro lugar, a impossibilidade de o Banco Central Europeu exercer as prerrogativas previstas no Regulamento n.o 1024/2013 a respeito de um organismo central que não dispõe da qualidade de instituição de crédito não constitui um obstáculo dirimente à realização de uma supervisão prudencial adequada, uma vez que o Banco Central Europeu está em condições de utilizar as suas prerrogativas em relação às entidades associadas ao referido organismo central. Além disso, nem o artigo 10.o, n.o 1, alínea b), do Regulamento n.o 575/2013, relativo aos requisitos prudenciais para as instituições de crédito e para as empresas de investimento, nem o artigo 11.o, n.o 4, deste mesmo regulamento implicam que um organismo central deve dispor da qualidade de instituição de crédito para que o artigo 2.o, n.o 21, alínea c), do Regulamento n.o 468/2014 seja aplicável. (cf. n.os 85, 87, 92, 93, 107)

V. texto da decisão. (cf. n.o 118)

Uma vez que o Regulamento n.o 575/2013, relativo aos requisitos prudenciais para as instituições de crédito e para as empresas de investimento, não define os conceitos de «solidariedade» e de «garantia» através de uma remissão para os direitos dos Estados‑Membros, deve considerar‑se que se trata de conceitos autónomos do direito da União. (cf. n.o 119)

No que diz respeito à dispensa das instituições de crédito da aplicação dos requisitos previstos na segunda e na oitava parte do Regulamento n.o 575/2013, relativo aos requisitos prudenciais para as instituições de crédito e para as empresas de investimento, o requisito de solidariedade que figura no artigo 10.o, n.o 1, alínea a), deste regulamento está preenchido, uma vez que há uma obrigação de transferência de fundos próprios e de liquidez no grupo a fim de assegurar que as obrigações perante os credores são cumpridas. Tal interpretação é conforme à finalidade do artigo 2.o, n.o 21, alínea c), do Regulamento n.o 468/2014, que estabelece o quadro de cooperação, no âmbito do Mecanismo Único de Supervisão, entre o Banco Central Europeu, as autoridades nacionais competentes e as autoridades nacionais designadas, e à redação do artigo 10.o, n.o 1, alínea a), do Regulamento n.o 575/2013. (cf. n.o 129)

O alcance das disposições legislativas, regulamentares e administrativas nacionais deve ser apreciado tendo em conta a interpretação que dele fazem os órgãos jurisdicionais nacionais. Todavia, na falta de decisão dos órgãos jurisdicionais nacionais competentes, cabe necessariamente ao juiz da União pronunciar‑se sobre o alcance das referidas disposições. (cf. n.o 131)

V. texto da decisão. (cf. n.o 137)

No que diz respeito à dispensa das instituições de crédito da aplicação dos requisitos previsto na segunda e na oitava parte do Regulamento n.o 575/2013, relativo aos requisitos prudenciais para as instituições de crédito e para as empresas de investimento, a condição da solvabilidade e da liquidez de organismo central e de todas as instituições associadas que figuram no artigo 10.o, n.o 1, alínea b), desse regulamento deve ser entendida no sentido de que implica o respeito de dois critérios. O primeiro é relativo à existência de contas consolidadas do grupo. O segundo pressupõe uma supervisão da solvabilidade e da liquidez, de um ponto de vista prudencial, de todas as entidades que compõem o grupo, com base nas suas contas consolidadas. (cf. n.o 146)

Resulta da leitura conjugada do artigo 16.o, n.o 1, alínea c), e n.o 2, alínea a), do Regulamento n.o 1024/2013, que confere ao Banco Central Europeu atribuições específicas no que diz respeito às políticas relativas à supervisão prudencial das instituições de crédito, que, caso decorra do exame prudencial realizado pelo Banco Central Europeu que os fundos próprios e a liquidez que uma instituição de crédito detém não garantem uma boa gestão e uma cobertura dos riscos, o Banco Central Europeu tem o direito de exigir a uma instituição de crédito fundos próprios superiores aos requisitos mínimos especificados no artigo 92.o, n.o 1, alínea a), de Regulamento n.o 575/2013, relativo aos requisitos prudenciais para as instituições de crédito e para as empresas de investimento. No caso da revisão que o Banco Central Europeu deve realizar, resulta da própria redação do artigo 97.o, n.o 1, alínea a), da Diretiva 2013/36, relativa ao acesso à atividade das instituições de crédito e à supervisão prudencial das instituições de crédito e empresas de investimento, que esta revisão tem por objeto os riscos a que as instituições «estão ou podem vir a estar expostas», o que implica necessariamente a eventual tomada em consideração de acontecimentos futuros suscetíveis de alterar o seu perfil de risco. Por conseguinte, ao basear‑se na possível ocorrência de um acontecimento futuro, o Banco Central Europeu não cometeu nenhum erro de direito. Além disso, atendendo ao caráter complexo da avaliação do nível dos requisitos de fundos próprios de categoria 1 de uma instituição de crédito em relação ao seu perfil de risco e aos acontecimentos suscetíveis de o influenciar, o Banco Central Europeu dispõe de uma ampla margem de apreciação. A este respeito, a fiscalização do juiz da União em relação a tal apreciação deve necessariamente limitar‑se à verificação do respeito das regras processuais e de fundamentação, bem como da exatidão material dos factos, da inexistência de erro manifesto de apreciação dos factos e de desvio de poder. O exercício desta ampla margem de apreciação não está, todavia, subtraído à fiscalização jurisdicional. O juiz da União deve não só verificar a exatidão material dos elementos de prova invocados, a sua fiabilidade e a sua coerência, mas também fiscalizar se estes elementos constituem a totalidade dos dados pertinentes que devem ser tomados em consideração para apreciar uma situação complexa e se são de molde a escorar as conclusões que deles se tiram. (cf. n.os 167, 175, 177, 178, 180)

V. texto da decisão. (cf. n.os 199‑201)