2013O0007 — PT — 17.08.2016 — 002.001

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►B ORIENTAÇÃO DO BANCO CENTRAL EUROPEU de 22 de março de 2013 relativa a estatísticas sobre detenções de títulos (BCE/2013/7) (2013/215/UE) (JO L 125 de 7.5.2013, p. 17)

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▼B

ORIENTAÇÃO DO BANCO CENTRAL EUROPEU

de 22 de março de 2013

relativa a estatísticas sobre detenções de títulos

(BCE/2013/7)

(2013/215/UE)







▼M2

Artigo 1.o

Âmbito de aplicação

A presente orientação define as obrigações de reporte ao BCE, pelos BCN, de dados estatísticos recolhidos em conformidade com o Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24) referentes a posições de títulos, bem como o quadro de referência para a gestão da qualidade destas estatísticas, com o objetivo de assegurar a exaustividade, a precisão e a coerência dos dados de saída mediante a aplicação coerente de regras relativas aos padrões de qualidade dos referidos dados.

Artigo 2.o

Definições

Para efeitos da presente orientação, são aplicáveis as definições constantes do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24), salvo disposição em contrário, juntamente com as definições seguintes. Entende-se por:

1) «dados de entrada», os dados reportados ao BCE;

2) «dados de saída», os dados criados pelo BCE no âmbito das estatísticas sobre detenções de títulos;

3) «Gestão da Qualidade dos Dados» ou «GQD», a garantia, verificação e manutenção da qualidade dos dados de saída através da utilização e aplicação de objetivos, parâmetros e limiares de GQD;

4) «Sistema Integrado de Estatísticas de Títulos do Sistema Europeu de Bancos Centrais» ou «SHSDB» (European System of Central Banks Securities Holdings Statistics Database), o instrumento operado pelo BCE e pelo Deutsche Bundesbank para compilar os dados recolhidos ao abrigo da presente orientação e do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24);

5) «objetivo de GQD», a referência para a avaliação da qualidade dos dados de saída de alimentação;

6) «parâmetro de GQD», o indicador estatístico que avalia o grau em que foi alcançado determinado objetivo de GQD;

7) «limiar de GQD», o nível mínimo do trabalho de verificação a realizar com vista a satisfazer os requisitos do quadro de GQD para se alcançar um objetivo de GQD.

▼B

Artigo 3.o

Obrigações de reporte dos BCN sobre detenções de títulos com código ISIN

▼M1

1. Os BCN devem recolher e reportar ao BCE informação estatística sobre posições em títulos com código ISIN, título a título, segundo os esquemas de reporte definidos na parte 1 (quadros 1 a 3) e na parte 2 (quadros 1 a 3) do anexo I, e de acordo com as normas de reporte eletrónico estabelecidas em separado, relativamente aos seguintes tipos de instrumentos: títulos de dívida de curto prazo (F.31); títulos de dívida de longo prazo (F.32); ações cotadas (F.511); e ações/unidades de participação em fundos de investimento (F.52).

Os BCN devem reportar posições em fim de trimestre e, ainda, quer i) as transações financeiras realizadas no trimestre de referência, quer ii) os dados sobre posições em final de mês ou de trimestre que sejam necessários para efetuar a derivação das operações financeiras conforme o previsto no n.o 2. De acordo com o artigo 3.o, n.o 2-B do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24), os BCN devem igualmente reportar posições em final de ano segundo o esquema de reporte constante do anexo I, parte 3 (quadros 1 a 2) da presente orientação.

As operações financeiras, ou os dados necessários para efetuar a sua derivação, a reportar pelos agentes efetivamente inquiridos aos BCN de acordo com o anexo I, parte 1 do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24), devem ser calculadas conforme o previsto no anexo II, parte 3 do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24).

▼B

2. Os BCN devem reportar ao BCE os dados mencionados no n.o 1, relativamente aos seguintes períodos de referência e de acordo com os seguintes prazos:

a) No que respeita à detenção de títulos por investidores residentes, excluindo os BCN, títulos detidos em custódia por entidades de custódia residentes em nome de investidores residentes noutros Estados-Membros da área do euro, e títulos emitidos por entidades da área do euro, detidos em custódia por entidades de custódia residentes em nome de investidores residentes fora da área do euro: i) os BCN devem reportar com uma periodicidade trimestral dados sobre as posições em fim de trimestre, título a título, até à hora do fecho das operações do 70.o dia civil a contar do final do trimestre a que os dados respeitam, ii) os BCN devem reportar (1) as operações título a título com uma periodicidade trimestral e, quando disponível, informação sobre outras alterações no volume verificadas no trimestre de referência até ao fecho das operações do 70.o dia civil a contar do final do trimestre a que os dados respeitam; ou (2) as posições título a título e, quando disponível, informação sobre outras alterações no volume, as quais são necessárias para a derivação de operações. Neste último caso, os BCN devem reportar, de acordo com os métodos descritos na parte 1 do anexo I do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24), até à hora do fecho das operações do 70.o dia civil a contar do fim do trimestre a que os dados respeitam, dados título a título trimestrais, e do 63.o dia civil a contar do fim do mês a que os dados respeitam, os dados título a título mensais;

b) No que respeita a detenções de títulos por grupos inquiridos, incluindo entidades não residentes, os BCN devem reportar, com uma periodicidade trimestral, as posições trimestrais título a título em fim de trimestre, de acordo com os seguintes prazos: i) de 2013 a 2015: até ao fecho das operações do 70.o dia civil a contar do final do trimestre a que os dados respeitam, e ii) a partir de 2016: até ao fecho das operações do 55.o dia civil a contar do final do trimestre a que os dados respeitam.

▼M1

c) Relativamente às posições em títulos detidos por sociedades de seguros (SS) a reportar numa base anual, os BCE devem reportar dados sobre as posições agregadas em final de ano até ao fecho das operações no 70.o dia de calendário que se seguir ao fim do ano a que os dados se referem.

▼B

3. Até setembro de cada ano, o BCE comunicará aos BCN as datas exatas de transmissão de dados, sob a forma de um calendário de reporte para o ano seguinte.

4. Às revisões dos dados mensais e trimestrais aplicar-se-ão as seguintes regras gerais:

a) Os BCN devem reportar revisões regulares do seguinte modo: i) as revisões dos dados mensais referentes aos três meses anteriores ao trimestre mais recente, as quais são transmitidas numa base trimestral, devem ser enviadas juntamente com os dados para o trimestre mais recente (transmissão regular de dados); as revisões dos dados mensais referentes ao mês anterior ao mês mais recente, as quais são transmitidas numa base mensal, deverão ser enviadas juntamente com os dados do mês mais recente (transmissão regular de dados), ii) as revisões de dados trimestrais referentes ao trimestre anterior ao trimestre mais recente, devem ser enviadas juntamente com os dados para o trimestre mais recente (transmissão regular de dados), iii) as revisões dos últimos três anos (12 trimestres) devem ser enviadas juntamente com a transmissão regular de dados referentes ao terceiro trimestre do ano, iv) o reporte de quaisquer outras revisões regulares que não estejam abrangidas nos pontos i) a iii) deverá ser acordado com o BCE;

b) Os BCN devem reportar revisões extraordinárias que melhorem significativamente a qualidade dos dados, logo que estejam disponíveis e fora dos períodos de transmissão regular, após acordo com o BCE.

Os BCN submeterão notas explicativas ao BCE indicando a motivação das revisões significativas. Os BCN também podem submeter voluntariamente notas explicativas para quaisquer outras revisões.

5. Os requisitos de reporte estabelecidos no presente artigo estão sujeitos aos seguintes requisitos de reporte de dados históricos.

a) Os BCN devem, na medida do possível, reportar dados históricos relativos ao período de referência, a partir do primeiro trimestre de 2009 e até ao quarto trimestre de 2013;

b) Se um Estado-Membro adotar o euro após a entrada em vigor da presente orientação, aplicam-se as regras seguintes: i) os BCN dos Estados-Membros que aderiram à União antes de dezembro de 2012 devem reportar ao BCE, na base dos melhores esforços, pelo menos os dados históricos relativos (1) aos períodos de referência a partir de março de 2014, ou (2) aos cinco anos anteriores à adoção do euro por parte do Estado-Membro em causa, consoante o período que for mais curto, ii) os BCN dos Estados-Membros que aderiram à União após dezembro de 2012 devem reportar ao BCE, na base dos melhores esforços, pelo menos os dados históricos relativos (1) aos períodos de referência a partir de março de 2016, ou (2) aos cinco anos anteriores à adoção do euro pelo Estado-Membro em causa, consoante o período que for mais curto.

6. As regras de contabilidade estabelecidas no artigo 5.o do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24) aplicam-se igualmente ao reporte de dados pelos BCN de acordo com a presente Orientação.

Artigo 4.o

Métodos de reporte sobre detenções de títulos sem código ISIN

▼M1

1. Os BCN podem decidir reportar ou não ao BCE informação estatística sobre títulos sem código ISIN detidos por instituições financeiras monetárias (IFM), fundos de investimento (FI), veículos financeiros envolvidos em operações de titularização (sociedades de titularização/ST), SS e líderes dos grupos inquiridos sujeitos ao Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24), ou detidos por uma entidade de custódia por conta de: i) investidores residentes não sujeitos ao Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24); ii) investidores não financeiros residentes noutros Estados-Membros participantes na área do euro; ou iii) investidores residentes em Estados-Membros não participantes na área do euro, conforme definidos no Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24), aos quais não tenha sido concedida uma derrogação dos requisitos de reporte ao abrigo do citado Regulamento.

▼B

2. Os BCN que reportem informação estatística nos termos do n.o 1 deverão fazê-lo de acordo com as regras estabelecidas no artigo 3.o, n.o 2, utilizando para o efeito os esquemas de reporte da parte 1 (quadros 1, 2 e 4) e da parte 2 (quadros 1, 2 e 4) do anexo I, bem como com as normas estabelecidas em separado para o reporte eletrónico.

3. Os dados trimestrais serão revistos de acordo com o artigo 3.o, n.o 4, alíneas a) e b).

4. Os BCN submeterão notas explicativas ao BCE indicando a motivação das revisões significativas. Os BCN também podem submeter voluntariamente notas explicativas para quaisquer outras revisões. Além disso, os BCN deverão fornecer informações sobre reclassificações significativas nos sectores do detentor ou na classificação dos instrumentos, quando disponíveis.

Artigo 5.o

Métodos para a compilação de estatísticas sobre detenções de títulos em custódia

1. Não obstante a isenção das obrigações de prestação de informação estatística que os BCN possam conceder às entidades de custódia ao abrigo do artigo 4.o, n.o 5, alínea a) do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24), em relação ao cumprimento do artigo 3.o, os BCN, após consulta ao BCE, decidirão sobre a abordagem mais adequada para a compilação de estatísticas sobre os títulos detidos por investidores que não estejam sujeitos aos requisitos de reporte previstos no Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24), dependendo da organização dos mercados relevantes e da existência de outra informação relevante de natureza estatística, pública ou de supervisão nos Estados-Membros.

2. Se os dados sobre a detenção de títulos não forem reportados pelas entidades de custódia devido a uma isenção concedida ao abrigo do artigo 4.o, n.o 5, alínea a) do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24) e se os BCN obtiverem esses dados a partir de outras fontes de dados estatísticas ou de supervisão, ou se os recolherem diretamente junto de investidores, de acordo com as disposições nacionais, os BCN deverão tomar todas as medidas seguintes:

a) assegurar que essas fontes estão suficientemente alinhadas com os conceitos estatísticos e definições estabelecidos no Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24);

b) controlar a qualidade dos dados, de acordo com os padrões estatísticos mínimos estabelecidos no Anexo III do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24);

c) se os dados reportados não cumprirem os padrões de qualidade referidos na alínea b), aumentar a qualidade dos dados, incluindo a recolha de dados de entidades de custódia, conforme previsto no artigo 4.o, n.os 10 e 11 do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24).

3. Além disso, os BCN devem fornecer informações sobre outras alterações significativas no volume, quando disponíveis, tal como definidas na parte 3 do anexo II do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24).

Artigo 6.o

Derrogações

1. Os BCN devem informar o BCE, pelo menos uma vez por ano, sobre as derrogações concedidas aos agentes inquiridos, assim como sobre as derrogações renovadas ou revogadas, relativamente ao ano civil subsequente, bem como sobre quaisquer obrigações de reporte impostas posteriormente aos agentes efetivamente inquiridos que tenham beneficiado de uma derrogação.

2. Os BCN deverão verificar regularmente, pelo menos uma vez por ano, o cumprimento das condições estabelecidas no artigo 4.o do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24) para a concessão, renovação ou revogação de qualquer derrogação.

Artigo 7.o

Dados de referência sobre os ativos do balanço consolidado dos grupos inquiridos

1. O Conselho do BCE deverá identificar os grupos inquiridos, conforme previsto e de acordo com os critérios estabelecidos no artigo 2.o, n.o 4 do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24), com base nos dados de final de dezembro referentes ao ano civil anterior fornecidos pelos BCN ao BCE (a seguir «dados de referência»), com o objetivo de derivar estatísticas do SEBC sobre dados bancários consolidados relativos aos Estados-Membros.

2. O BCE deverá comunicar aos BCN, até setembro de cada ano, a data do ano seguinte em que os BCN devem transmitir os dados de referência. Essa transmissão ocorrerá tempestivamente, de forma a permitir a derivação do total de ativos consolidados dos bancos da União Europeia em julho de cada ano.

Artigo 8.o

Procedimento de notificação aos líderes dos grupos inquiridos

1. Os BCN devem, em nome do BCE, utilizar a carta-modelo constante do anexo II (a seguir «carta de notificação») para notificar os líderes dos grupos inquiridos da decisão do Conselho do BCE, tomada nos termos do artigo 2.o, n.o 4, do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24), sobre as suas obrigações de reporte previstas no referido regulamento. A carta de notificação deverá conter os critérios que fundamentam a classificação da entidade notificada como líder de um grupo inquirido.

2. O BCN relevante deve enviar a carta de notificação ao líder de um grupo inquirido no prazo de 10 dias úteis do BCE a contar da data da decisão do Conselho do BCE, e uma cópia da mesma carta ao Secretariado do BCE.

3. O procedimento descrito no n.o 2 não se aplica à notificação dos líderes de grupos inquiridos que tenham sido identificados pelo Conselho do BCE de acordo com o artigo 2.o, n.o 4 do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24) antes da data de produção de efeitos da presente orientação.

Artigo 9.o

Procedimento de revisão pelo Conselho do BCE

1. Se o líder de um grupo inquirido, notificado nos termos do artigo 8.o, submeter, no prazo de 15 dias úteis do BCE a contar da receção da notificação, um pedido escrito fundamentado contendo a necessária informação para o BCN em causa rever a sua classificação como líder de um grupo inquirido, esse BCN deve transmitir tal pedido ao Conselho do BCE no prazo de 10 dias úteis do BCE.

2. Após a receção do pedido escrito previsto no n.o 1, o Conselho do BCE deverá rever a classificação e comunicar a sua decisão fundamentada por escrito ao BCN em questão, no prazo de dois meses a contar da receção do pedido, devendo esse BCN notificar o líder do grupo inquirido da decisão do Conselho do BCE no prazo de 10 dias úteis do BCE.

Artigo 10.o

Cooperação com outras autoridades competentes que não um BCN

1. Se a totalidade, ou parte, dos dados descritos no Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24) puderem ser obtidos através de outras autoridades competentes que não os BCN, estes deverão estabelecer mecanismos de cooperação adequados com essas autoridades para garantir uma estrutura permanente de receção desses dados.

2. Os BCN deverão assegurar que os dados referidos no n.o 1 cumprem os padrões estatísticos mínimos do BCE estabelecidos no anexo III do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24), assim como quaisquer outros requisitos previstos no Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24), antes de transmitirem esses dados ao BCE nos termos do artigo 3.o.

▼C1

Artigo 11.o

Verificação

1. Sem prejuízo dos direitos de verificação do BCE estabelecidos nos Regulamentos (CE) n.o 2533/98 e (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24), os BCN devem controlar e garantir a qualidade e a fiabilidade da informação estatística disponibilizada ao BCE e cooperar estreitamente com os operadores do SHSDB como parte da GQD global.

2. O BCE deverá avaliar esses dados de forma semelhante, em estreita cooperação com os operadores do SHSDB. Esta avaliação deve ser efetuada tempestivamente.

3. A cada dois anos, o BCE e os BCN devem partilhar informações com o Comité de Estatísticas do SEBC e, se for caso disso, com os utilizadores finais, sobre as práticas, as medidas e os procedimentos aplicados na compilação de dados estatísticos sobre detenções de títulos.

4. Os BCN devem assegurar, verificar e manter a qualidade dos dados estatísticos sobre detenções de títulos através da utilização e aplicação dos objetivos, parâmetros, e limiares de GQD. Os objetivos de GQD devem assegurar, nomeadamente: a) a qualidade dos dados de saída agregados; b) a coerência entre os dados sobre detenções e os dados de referência; e c) a coerência com outras estatísticas.

5. Quando colocarem questões aos BCN, os operadores do SHSDB devem classificá-las como: a) questões de elevada prioridade; b) questões prioritárias; ou c) outras questões. Os BCN devem responder a estas questões por escrito, num prazo consentâneo com esta classificação.

6. Os dados da Base de Dados de Informação Centralizada sobre Títulos utilizados para efeitos de estatísticas sobre detenções de títulos devem submetidos a verificação de acordo com a Orientação BCE/2012/21 ( 1 ).

▼B

Artigo 12.o

Padrões de transmissão

Os BCN deverão utilizar a ESCB-Net para a transmissão eletrónica da informação estatística exigida pelo BCE. A informação estatística deverá ser disponibilizada ao BCE de acordo com padrões de reporte eletrónicos estabelecidos em separado. Sujeito a consentimento prévio do BCE, poderão ser utilizados outros meios para transmitir informação estatística.

Artigo 13.o

Procedimento simplificado de alteração

Tendo em conta as considerações do Comité de Estatísticas do SEBC, a Comissão Executiva do BCE pode fazer alterações técnicas nos anexos da presente Orientação, desde que as alterações em causa não alterem o quadro conceptual subjacente nem afetem o esforço de prestação de informação dos agentes efetivamente inquiridos. A Comissão Executiva deve informar sem demora o Conselho do BCE de qualquer eventual alteração.

Artigo 14.o

Produção de efeitos e implementação

A presente Orientação produz efeitos no dia em que for notificada aos BCN. Os bancos centrais do Eurosistema devem cumprir o disposto nos artigos 8.o e 9.o a partir da data da notificação da presente Orientação aos BCN e as restantes disposições da Orientação a partir de 1 de janeiro de 2014.

Artigo 15.o

Destinatários

Os destinatários da presente Orientação são todos os bancos centrais do Eurosistema.









ANEXO I

ESQUEMAS DE REPORTE

PARTE 1

Detenções de títulos por setor com exclusão dos bancos centrais nacionais







Quadro 1 Informação geral e notas explicativas Informação reportada (1) Atributo Estado (2) Descrição 1. Informação geral Instituições inquiridas M Código de identificação das instituições inquiridas Data de apresentação M Data de apresentação de dados ao SIET Período de referência M Período a que os dados se referem Periodicidade do reporte M Dados trimestrais Dados mensais (3) 2. Notas explicativas (metadados) M Tratamento de reembolsos antecipados M Tratamento de juros corridos (1) Os padrões de reporte eletrónico são estabelecidos em separado. (2) M: atributo obrigatório; V: atributo voluntário. (3) Apenas para posições, se as operações forem derivadas das posições mensais que constam no SIET.

▼M1







Quadro 2 Informação sobre posições em títulos Informação reportada (1) Atributo Estado (2) Descrição 1. Informação relativa aos títulos Setor do detentor M Setor ou subsetor do investidor Sociedades não financeiras (S.11) (3) Entidades depositárias, exceto bancos centrais (S.122) Fundos do mercado monetário (FMM) (S.123) Fundos de investimento, exceto FMM (S.124) Outras sociedades financeiras (4), excluindo sociedades de titularização Sociedades de titularização Sociedades de seguros (S.128) Fundos de pensões (S.129) Sociedades de seguros e fundos de pensões (subsetor não identificado) (S.128+S.129) (período de transição) Administração central (S.1311) (desagregação voluntária) Administração estadual (S.1312) (desagregação voluntária) Administração local (S.1313) (desagregação voluntária) Fundos de Segurança Social (S.1314) (desagregação voluntária) Outras administrações públicas (subsetor não identificado) Famílias, excluindo instituições sem fim lucrativo ao serviço das famílias (S.14) (desagregação voluntária para investidores residentes, obrigatória em relação a detenções por terceiros) Instituições sem fim lucrativo ao serviço das famílias (S.15) (desagregação voluntária) Outras famílias e instituições sem fim lucrativo ao serviço das famílias (S.14+S.15) (subsetor não identificado) Investidores não financeiros excluindo famílias (a reportar apenas em relação a posições de terceiros) (S.11+S.13+S.15) (5) Bancos centrais e administrações públicas, a reportar apenas em relação a posições de países de fora da área do euro (S.121+S.13) (6) Investidores exceto bancos centrais e administrações, a reportar apenas em relação a posições de países fora da área do euro (6) Setor desconhecido (7) País do detentor M País de residência do investidor Fonte M Fonte da informação apresentada sobre as posições em títulos Reporte direto Reporte de entidades de custódia Reporte misto (8) Não disponível Função M Finalidade do investimento de acordo com a classificação das estatísticas da balança de pagamentos Investimento direto Investimento de carteira Não especificada Base do reporte V Indica se o título é cotado em percentagem ou em unidades Percentagem Unidades Moeda nominal V Moeda em que o ISIN é denominado, a reportar quando a base de reporte for igual a percentagem Posições M Montante total de títulos detidos Pelo valor nominal (9). Número das ações ou unidades de um título, ou o seu valor nominal agregado (na moeda nominal ou em euros), no caso de o título ser transacionado por montantes, em vez de por unidades, excluindo os juros corridos Pelo valor de mercado. Montante detido, ao preço em euros cotado no mercado, incluindo os juros corridos (10) Posições, das quais: montante M (11) Montante de títulos detidos pelos dois maiores investidores Pelo valor nominal, de acordo com o mesmo método de valorização que o utilizado para as posições Pelo preço de mercado, de acordo com o mesmo método de valorização que o utilizado para as posições Formato M (9) Especifica o formato utilizado para as posições reportadas pelo valor nominal Valor nominal em euros ou noutra moeda relevante Número de ações/unidades (12) Outras variações no volume M Outras alterações no montante do título detido Pelo valor nominal no mesmo formato que o utilizado para as posições reportadas pelo valor nominal Pelo valor de mercado em euros Conta de outras variações no volume — das quais: montante M (11) Outras variações no volume no montante detido pelos dois maiores investidores Pelo valor nominal, de acordo com o mesmo método de valorização que o utilizado para as posições Pelo preço de mercado, de acordo com o mesmo método de valorização que o utilizado para as posições Transações financeiras M (13) Soma das aquisições menos as vendas de um título, contabilizado pelo valor da operação em euros, incluindo os juros corridos (10) Transações financeiras: das quais montante M (14) Soma das duas maiores transações em termos absolutos, por investidores individuais, de acordo com o mesmo método de valorização que o utilizado para as transações financeiras Estado de confidencialidade M (15) Estado de confidencialidade relativo a posições, transações, outras alterações no volume Não destinado a publicação, apenas para uso interno restrito Informação estatística confidencial Não aplicável (16) (1) Os padrões de reporte eletrónico são estabelecidos em separado. (2) M: atributo de preenchimento obrigatório; V: atributo de preenchimento facultativo. (3) A numeração das categorias ao longo da presente orientação reflete a numeração introduzida pelo SEC 2010. (4) Outros intermediários financeiros (S.125), mais auxiliares financeiros (S.126) e instituições financeiras cativas e prestamistas (S.127). (5) Apenas se os setores S.11, S.13 e S.15 não forem reportados em separado. (6) Relativamente aos dados reportados por bancos centrais nacionais não pertencentes à área do euro, apenas para reportar posições de investidores não residentes. (7) Detentor sem setor atribuído residente no país, ou seja, os setores desconhecidos de países desconhecidos não devem ser reportados. Em caso de valores estatisticamente relevantes, os BCN devem informar os operadores da SHSDB (Securities Holdings Statistics Database/Base de dados de estatísticas de títulos) do motivo do desconhecimento do setor. (8) Apenas se não se puder efetuar a distinção entre o reporte direto e o reporte pelas entidades de custódia. (9) Não reportar se forem as posições forem reportadas pelos valores de mercado (e outras alterações correspondentes no volume/operações). (10) Recomenda-se a inclusão dos juros corridos, na base dos melhores esforços. (11) Se o BCN reportar o estado de confidencialidade, este atributo pode não ser reportado. O montante pode referir-se ao maior investidor individual, em vez de aos dois maiores investidores individuais, à responsabilidade do BCN inquirido. (12) Os BCN são encorajados a reportar o valor nominal de unidades quando os títulos estiverem cotados em unidades na CSDB (Centralised Securities Database/Base de Dados de Informação Centralizada sobre Títulos). (13) A reportar apenas se as transações não forem derivadas das posições na SHSDB. (14) A reportar apenas relativamente a operações recolhidas dos agentes inquiridos, e a não reportar relativamente a operações derivadas das posições pelos BCN. (15) A reportar se o montante correspondente aos dois maiores investidores relativo às posições, operações, outras alterações no volume, respetivamente, não for disponibilizado/fornecido. (16) A utilizar apenas se as operações forem derivadas das posições pelos BCN. Nestes casos, o estado de confidencialidade será derivado pela SHSDB, ou seja, se as posições iniciais e/ou finais forem confidenciais, a transação derivada deve ser assinalada como confidencial.

▼B







Quadro 3 Detenções de títulos com código ISIN Informação reportada (1) Atributo Estado (2) Descrição Dados de referência Código ISIN M Código ISIN (1) Os padrões de reporte eletrónico são estabelecidos em separado. (2) M: atributo obrigatório; V: atributo voluntário.







Quadro 4 Detenções de títulos sem código ISIN Informação reportada (1) Atributo Estado (2) Descrição 1. Dados de referência básicos Sinal de agregação M Tipo de dados Dados reportados numa base título a título Dados agregados (não título a título) Número de identificação de títulos/agregados M Número de identificação interno de títulos para títulos sem código ISIN e dados agregados sobre detenções de títulos Tipo de número de identificação dos títulos M (3) Especifica o número de identificação dos títulos para os títulos reportados numa base título a título (4) Número interno do BCN CUSIP SEDOL Outro (a ser especificado nos metadados) Classificação do instrumento M Classificação do título de acordo com o SEC 2010 e o Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24) Títulos de dívida de curto prazo (F.31) Títulos de dívida de longo prazo (F.32) Ações cotadas (F.511) Ações ou unidades de participação de fundos de investimento (F.52) Outros tipos de títulos (5) Setor do emitente M Classificação do sector do emitente de acordo com o SEC 2010 e o Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24) País do emitente M País do emitente do título ou onde este tem a sua sede Valor do preço (6) V Preço do título no final do período de referência Base do valor do preço (6) V Base sobre a qual o valor do preço foi atribuído Euro ou outra moeda relevante Percentagem 2. Dados de referência adicionais Nome do emitente V Designação do emitente Nome abreviado V Nome abreviado do título atribuído pelo emitente, definido de acordo com as características do título e de qualquer outra informação disponível Data de emissão V Data em que os títulos são entregues ao subscritor pelo emitente mediante pagamento. Trata-se da data em que os títulos estão disponíveis para entrega aos investidores pela primeira vez. Data de vencimento V Data em que o instrumento é resgatado Montante em circulação V Montante em circulação convertido em euros Capitalização bolsista V Última capitalização bolsista disponível em euros Juros corridos V Juros corridos desde o último pagamento de cupão ou desde a data de início do período de contagem do cupão. Último fator de fracionamento V Fracionamentos e reagrupamentos de ações. Data do último fracionamento V Data a partir da qual o fracionamento de ações produz efeitos. Tipo de cupão V Tipo de cupão, por exemplo, cupão de taxa fixa, de taxa variável, crescente, etc. Tipo de dívida V Tipo de instrumento de dívida. Montante do dividendo V Montante do último pagamento de dividendo por ação (em tipo de montante de dividendo) antes de impostos (dividendo ilíquido). Tipo de montante de dividendo V Denominação tanto na moeda do dividendo ou número de ações Moeda do dividendo V Moeda do último dividendo pago Tipo de titularização do ativo V Tipo de ativo de titularização. (1) Os padrões de reporte eletrónico são estabelecidos em separado. (2) M: atributo obrigatório; V: atributo voluntário. (3) Não é exigido para títulos reportados numa base agregada. (4) Os BCN devem, preferencialmente, utilizar o mesmo número de identificação para cada título durante vários anos. Adicionalmente, cada número de identificação de títulos deverá estar relacionado apenas a um título. Os BCN devem informar os operadores do SIET se tal não for possível. Os códigos CUSIP e SEDOL podem ser tratados como números internos dos BCN. (5) Estes títulos não serão incluídos na produção de agregados. (6) Para calcular posições a valor de mercado a partir de posições em valor nominal.

PARTE 2

Detenção de títulos por grupos inquiridos







Quadro 1 Informação geral e notas explicativas Informação reportada (1) Atributo Estado (2) Descrição 1. Informação geral Instituição inquirida M Código de identificação da instituição inquirida Data de apresentação M Data de apresentação de dados ao SIET Período de referência M Período a que os dados se referem Periodicidade do reporte M Dados trimestrais 2. Notas explicativas (metadados) M Tratamento de reembolsos antecipados M Tratamento dos juros corridos (1) Os padrões de reporte eletrónico são estabelecidos em separado. (2) M: atributo obrigatório; V: atributo voluntário.

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Quadro 2 Informação sobre posições em títulos Informação reportada (1) Atributo Estado (2) Descrição 1. Informação relativa aos títulos ID do grupo inquirido M ID do grupo inquirido (3) Residência das entidades do grupo V Residência das entidades do grupo, quando o reporte ocorra em separado da sede (4) Residente no país da sede Não residente no país da sede Se não for residente no país da sede, residente noutro país da área do euro Se não for residente no país da sede, residente fora da área do euro ID da entidade V ID da entidade do grupo (3) País de residência da entidade V País em que a entidade foi constituída ou tem a sua sede social Tipo de grupo M Tipo de grupo Grupo bancário Base de reporte V Indica se o título é cotado em percentagem ou em unidades Percentagem Unidades Moeda nominal V Moeda em que o ISIN é denominado, a reportar quando a base de reporte é igual a percentagem Formato M (5) Especifica o formato utilizado para as posições reportadas pelo valor nominal Valor nominal em euros ou noutra moeda relevante Número de ações/unidades (6) Posições M Montante total de títulos detidos Pelo valor nominal (5). Número das ações ou unidades de um título, ou o seu valor nominal agregado (na moeda nominal ou em euros), no caso de o título ser transacionado por montantes, em vez de por unidades, excluindo os juros corridos Pelo valor de mercado. Montante detido, ao preço em euros cotado no mercado, incluindo os juros corridos (7) Outras variações no volume V Outras variações no volume no montante do título detido Pelo valor nominal no mesmo formato que o utilizado para as posições de valor nominal (5) Pelo valor de mercado em euros Transações financeiras V Soma das aquisições menos as vendas de um título, contabilizado pelo valor da operação em euros, incluindo os juros corridos (7) O emitente faz parte do grupo inquirido M Indica se o título foi emitido por uma entidade do mesmo grupo inquirido (1) Os padrões de reporte eletrónico são estabelecidos em separado. (2) M: atributo de preenchimento obrigatório; V: atributo de preenchimento facultativo. (3) Identificador a ser definido em separado. (4) Os BCN podem reportar de acordo com uma das quatro alternativas seguintes: 1) reporte agregado referente a todas as entidades do grupo, incluído a sede; 2) reporte agregado referente a entidades residentes no país da sede; e reporte agregado referente a entidades não residentes no país da sede, respetivamente; 3) reporte agregado referente a entidades residentes no país da sede; reporte agregado referente a entidades residentes noutro país da área do euro; reporte agregado referente a entidades residentes fora da área do euro; e 4) reporte entidade a entidade. (5) Não reportar se forem reportados os valores de mercado. (6) Os BCN são encorajados a reportar o valor nominal de unidades quando os títulos estiverem cotados em unidades na CSDB. (7) Recomenda-se a inclusão dos juros corridos é recomendada, na base dos melhores esforços.

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Quadro 3 Detenções de títulos com código ISIN Informação reportada (1) Atributo Estado (2) Descrição Dados de referência Código ISIN M Código ISIN (1) Os padrões de reporte eletrónico são estabelecidos em separado. (2) M: atributo obrigatório; V: atributo voluntário.

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Quadro 4 Posições em títulos sem código ISIN Informação reportada (1) Atributo Estado (2) Descrição 1. Dados de referência básicos Sinal de agregação M Tipo de dados Dados reportados numa base título a título Dados agregados (não título a título) Número de identificação dos títulos M Número de identificação interno do BCN atribuído a posições de títulos sem código ISIN reportadas numa base título a título ou numa base agregada Tipo do número de identificação dos títulos M (3) Especifica o número de identificação dos títulos para títulos reportados numa base título a título (4) Número interno do BCN CUSIP SEDOL Outro (5) Classificação do instrumento M Classificação do título de acordo com o SEC 2010 e Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24) Títulos de dívida de curto prazo Títulos de dívida de longo prazo Ações cotadas Ações ou unidades de participação em fundos de investimento Outros tipos de títulos (6) Setor do emitente M Classificação do setor institucional do emitente, de acordo com o SEC 2010 e o Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24) País do emitente M País em que o emitente foi constituído ou tem a sua sede social Preço do título (7) V Preço do título no final do período de referência Base de cálculo do valor de mercado (5) V Base do valor atribuído Euro ou outra moeda relevante Percentagem 2. Dados de referência adicionais Designação do emitente V Denominação do emitente Designação abreviada V Nome abreviado do título atribuído pelo emitente, definido de acordo com as características do título e com qualquer outra informação disponível O emitente é parte do grupo inquirido M Indica se o título foi emitido por uma entidade do mesmo grupo inquirido relativamente a títulos reportados título a título Data de emissão V Data em que os títulos são entregues ao subscritor pelo emitente, contra pagamento. Trata-se da data em que os títulos ficam disponíveis para entrega aos investidores pela primeira vez Data de vencimento V Data em que o instrumento de dívida é resgatado Montante em circulação V Montante em circulação convertido em euros Capitalização bolsista V Última capitalização bolsista disponível em euros Juros corridos V Juros vencidos desde o último pagamento de cupão ou desde a data de início do período de contagem do cupão Último fator de fracionamento V Fracionamentos e reagrupamentos de ações Data do último fracionamento V Data a partir da qual o fracionamento de ações produz efeitos Tipo de cupão V Tipo de cupão (cupão de taxa fixa, de taxa variável, crescente, etc.) Tipo de dívida V Tipo de instrumento de dívida Montante do dividendo V Montante do último pagamento de dividendo por ação (por tipo de montante de dividendo) antes de impostos (dividendo ilíquido) Tipo de montante de dividendo V Denominação quer a moeda do dividendo quer em número de ações Moeda do dividendo V Moeda do último dividendo pago Tipo de titularização de ativos V Tipo de ativo de titularização (1) Os padrões de reporte eletrónico são estabelecidos em separado. (2) M: atributo de preenchimento obrigatório; V: atributo de preenchimento facultativo. (3) Não exigido para títulos reportados numa base agregada. (4) Os BCN devem, preferencialmente, utilizar o mesmo número de identificação para cada título durante vários anos. Além disso, cada número de identificação de títulos deve referir-se apenas a um título. Os BCN devem informar os operadores da SHSDB se tal não for possível. Podem utilizar-se os códigos CUSIP e SEDOL como números internos dos BCN. (5) Os BCN devem especificar nos metadados o tipo de número de identificação utilizado. (6) Estes títulos não serão incluídos na produção de agregados. (7) Para calcular posições ao valor de mercado a partir de posições ao valor nominal.

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PARTE 3

Posições anuais em títulos detidos pelas SS







Quadro 1 Informação geral e notas explicativas Informação reportada (1) Atributo Estado (2) Descrição 1. Informação geral Instituição inquirida M Código de identificação da instituição inquirida Data de apresentação M Data de apresentação de dados à SHSDB Período de referência M Período a que os dados se referem Periodicidade do reporte M Dados anuais 2. Notas explicativas (metadados) M Tratamento de resgates antecipados M Tratamento dos juros corridos (1) Os padrões de reporte eletrónico são estabelecidos em separado. (2) M: atributo de preenchimento obrigatório; V: atributo de preenchimento facultativo.







Quadro 2 Informação sobre posições em títulos Informação reportada (1) Atributo Estado (2) Descrição 1. Informação relacionada com os títulos Setor do detentor M Setor ou subsetor do investidor Sociedades de seguros (S.128) Fonte M Fonte da informação recebida sobre posições em títulos Reporte direto Reporte de entidades de custódia Reporte misto (3) Não disponível Residência das entidades da SS (sede e sucursais) Residência das entidades da SS (sede e sucursais) Residente no país da sede Não residente no país da sede Se não for residente no país da sede, residente noutro país do EEE, desagregação por país Se não for residente no país da sede, residente noutros países não pertencentes ao EEE Base de reporte V Indica se o título é cotado em percentagem ou em unidades Percentagem Unidades Moeda nominal V Moeda em que o ISIN é denominado, a reportar quando a base de reporte é igual a percentagem Posições M Montante total de títulos detidos Pelo valor nominal (4). Número das ações ou unidades de um título, ou o seu valor nominal agregado (na moeda nominal ou em euros), no caso de o título ser transacionado por montantes em vez de por unidades, excluindo os juros corridos Pelo valor de mercado. Montante detido, ao preço em euros cotado no mercado, incluindo os juros corridos (5) Formato V (6) Especifica o formato utilizado para as posições de valor nominal Valor nominal em euros ou noutra moeda relevante Número de ações/unidades Estado de confidencialidade M Estado de confidencialidade para as posições Não destinado a publicação, apenas para uso interno restrito Informação estatística confidencial Não aplicável 2. Dados de referência básicos Sinal de agregação M Tipo de dados Dados agregados (não título a título) Classificação do instrumento M Classificação do título de acordo com o SEC 2010 e Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24) Títulos de dívida de curto prazo Títulos de dívida de longo prazo Ações cotadas Ações ou unidades de participação em fundos de investimento Setor do emitente M Classificação do setor do emitente de acordo com o SEC 2010 e o Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (BCE/2012/24) País do emitente M País em que o emitente foi constituído ou tem a sua sede social Países da UE pertencentes à área do euro Países da UE não pertencentes à área do euro Países não pertencentes à EU (1) Os padrões de reporte eletrónico são estabelecidos em separado. (2) M: atributo de preenchimento obrigatório; V: atributo de preenchimento facultativo. (3) Apenas se não se puder efetuar a distinção entre o reporte direto e o reporte das entidades de custódia. (4) A inclusão dos juros corridos é recomendada, na base do melhor esforço. (5) Recomenda-se a inclusão dos juros corridos, na base dos melhores esforços. (6) Não reportar se forem as posições forem reportadas pelos valores de mercado (e outras alterações correspondentes no volume/operações).

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ANEXO II

CARTA DE NOTIFICAÇÃO AOS LÍDERES DE GRUPOS INQUIRIDOS

Notificação de classificação como líder de grupo inquirido, tendo em conta o Regulamento (UE) n.o 1011/2012 do Banco Central Europeu, de 17 de outubro de 2012, relativo a estatísticas sobre detenções de títulos (BCE/2012/24) ( 2 )

[Exmo(a). Sr(a).]

Vimos, por este meio e em nome do Banco Central Europeu (BCE), notificar V. Exa. que (designação jurídica do líder do grupo inquirido) foi classificado, pelo Conselho do BCE, como líder de um grupo inquirido para fins estatísticos, de acordo com o artigo 1.o, n.o 11 e o artigo 2.o, n.o 4 do Regulamento (UE) n.o 1011/2012.

As obrigações de reporte de (designação jurídica do líder do grupo inquirido) como líder do grupo inquirido encontram-se previstas no artigo 3.o, n.o 3 do Regulamento (UE) n.o 1011/2012.

Fundamentos para a classificação como «líder de grupo inquirido»

O Conselho do BCE determinou que (designação jurídica do líder do grupo inquirido) se qualifica como líder do grupo inquirido, de acordo com os seguintes critérios, nos termos do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24):

a) (designação jurídica do líder do grupo inquirido) é líder de um grupo bancário, conforme definido no artigo 1.o, n.o 10 do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24);

b) o grupo bancário que (designação jurídica do líder do grupo inquirido) lidera cumpre os seguintes requisitos ( 3 ): i) [os ativos do balanço consolidado do grupo bancário, calculado de acordo com a secção 1 do capítulo 4 do título V da Diretiva 2006/48/CE do Parlamento Europeu e do Conselho, de 14 de junho de 2006, relativa ao acesso à atividade das instituições de crédito ( 4 ) e ao seu exercício, é maior que 0,5 % do total de ativos do balanço consolidado dos grupos bancários da União Europeia, de acordo com os dados mais recentes disponibilizados ao BCE, ou seja, (a) dados com referência ao final de dezembro do ano civil anterior ao envio da carta de notificação, ou (b) se os dados em (a) não estiverem disponíveis, os dados com referência ao final de dezembro do ano anterior]; ii) [o grupo bancário é importante para a estabilidade e o funcionamento do sistema financeiro da área do euro pelo seguinte motivo: [acrescentar aqui a justificação de considerar o grupo bancário importante para a estabilidade e funcionamento do sistema financeiro da área do euro: — o grupo bancário está interligado de forma estreita e prolongada a outras instituições financeiras da área do euro; — o grupo bancário tem uma atividade transfronteiriça forte e alargada; — a atividade do grupo bancário está, em grande parte, concentrada num segmento do negócio bancário da área do euro, em que este grupo desempenha um papel determinante; — o grupo bancário apresenta uma estrutura societária complexa que vai para além do território nacional]]; iii) [o grupo bancário é importante para a estabilidade e o funcionamento do sistema financeiro de (Estado-Membro relevante da área do euro) pelo seguinte motivo: [acrescentar aqui a justificação de se considerar o grupo bancário importante para a estabilidade e o funcionamento do sistema financeiro do Estado-Membro relevante da área do euro: — o grupo bancário está interligado de forma estreita e prolongada com outras instituições financeiras no território nacional; — a atividade do grupo bancário está, em grande parte, concentrada em (especificar o segmento do negócio bancário), em que este grupo desempenha um papel determinante a nível nacional]].

Fonte de informação para a classificação como «líder de grupo inquirido»

O BCE deriva o total dos ativos do balanço consolidado dos grupos bancários da União Europeia com base nas informações recolhidas dos bancos centrais nacionais no balanço consolidado de grupos bancários no Estado-Membro relevante, calculado nos termos da secção 1 do capítulo 4 do título V da Diretiva 2006/48/CE.

[Sempre que necessário, os esclarecimentos posteriores sobre a metodologia aplicada a qualquer critério de inclusão adicional aprovado pelo Conselho do BCE devem ser incorporados aqui.]

Objeções e revisão do Conselho

Qualquer pedido de revisão pelo Conselho do BCE da classificação de (designação jurídica do líder do grupo inquirido) como líder do grupo inquirido, resultante dos fundamentos acima referidos, deve ser tratado no prazo de 15 dias úteis do BCE a contar da data de receção da carta pelo (inserir nome e endereço do BCN). (designação jurídica do líder do grupo inquirido) deverá indicar os fundamentos para tal pedido e juntar toda a informação de apoio.

Data de início das obrigações de reporte

Na ausência de qualquer objeção, (designação jurídica do líder do grupo inquirido) deve reportar a informação estatística prevista no artigo 3.o, n.o 3 do Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24) até (inserir a data de início do reporte, ou seja, o mais tardar até seis meses após o envio da carta).

Alterações no estado da entidade notificada

Solicita-se a V. Exa. que informe o (nome do BCN notificador) sobre qualquer alteração no nome ou forma jurídica de (designação jurídica do líder do grupo inquirido) ou sobre a fusão, reestruturação e qualquer outra situação ou circunstância relativa ao mesmo, que possa afetar as obrigações de reporte de (designação jurídica do líder do grupo inquirido), no prazo de 10 dias úteis do BCE a contar dessa alteração.

Não obstante a ocorrência de tal alteração, (designação jurídica do líder do grupo inquirido) continuará sujeito às obrigações de reporte estabelecidas no Regulamento (UE) n.o 1011/2012 (ECB/2012/24), até que vos notifiquemos em contrário em nome do BCE.

Atentamente,

[assinatura]