DZIENNIK USTAW  
RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ  
Warszawa, dnia 26 lutego 2021  r. 
Poz. 355 
 
USTAWA  
z dnia 21  stycznia 2021  r. 
o zmianie ustawy o  obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw1), 2) 
Art. 1. W ustawie z  dnia 29  lipca 2005  r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz.  U. z 2021 r. poz.  328) wprow a-
dza się następujące zmiany:  
1) w art.  3: 
a) pkt 33a otrzymuje brzmienie:  
„33a)  zatwierdzonym podmiocie publikującym – rozumie się przez to zatwierdzony podmiot publikujący , o którym  
mowa w  art. 2 ust. 1 pkt 34 rozporządzenia 600/2014;”,  
b) uchyla się pkt  33b, 
c) pkt 33c otrzymuje brzmienie:  
„33c)  zatwierdzonym mechanizmie sprawozdawczym – rozumie się przez to zatwierdzony mechanizm sprawo -
zdawczy , o którym mowa w  art. 2 ust. 1 pkt 36 rozporządzenia 600/2014;”,  
d) po pkt  33c dodaje się pkt  33ca w  brzmieniu:  
„33ca)  dostawcy usług w  zakresie udostępniania informacji – rozumie się przez to dostawcę usług w  zakresie udo -
stępniania  informacji, o  którym mowa w  art. 2 ust. 1 pkt 36a rozporządzenia 600/2014;”;  
                                                           
1) Niniejsza ustawa:  
1) w zakresie swojej regulacji:  
a) wdraża dyrektywę Parlamentu Europejskiego i  Rady (UE) 2019/2177 z  dnia 18  grudnia 2019  r. zmieniającą dyrektywę 
2009/138/WE w  sprawie podejmowania i  prowadzenia działalności ubezpieczeniowej i  reasekuracyjnej (Wypłacalność II), 
dyrektywę 2014/65/UE w  spraw ie rynków instrumentów finansowych oraz dyrektywę (UE) 2015/849 w  sprawie zapobiegania  
wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu (Dz.  Urz. UE  L 334 z  27.12.2019, 
str. 155),  
b) uzupełnia wdrożenie dyrektywy Parlame ntu Europejskiego i  Rady (UE) 2015/2366 z  dnia 25  listopada 2015  r. w sprawie usług  
płatniczych w  ramach rynku wewnętrznego, zmieniającej dyrektywy 2002/65/WE, 2009/110/WE, 2013/36/UE i  rozporz ą-
dzenie (UE) nr  1093/2010 oraz uchylającej dyrektywę 2007/64/WE  (Dz. Urz. UE  L 337 z  23.12.2015, str.  35 oraz Dz.  Urz. 
UE L 102 z  23.04.2018, str.  97); 
2) służy stosowaniu rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i  Rady (UE) 2019/2175 z  dnia 18  grudnia 2019  r. zmieniającego  roz-
porządzenie (UE) nr  1093/2010 w  sprawie u stanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Ban-
kowego), rozporządzenie (UE) nr  1094/2010 w  sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu  Nad-
zoru Ubezpieczeń i  Pracowniczych Programów Emerytalnych), rozporządzenie (UE) nr  1095/2010 w  sprawie ustanowienia 
Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i  Papierów Wartościowych), rozporządzenie (UE) nr  600/2014  
w sprawie rynków i nstrumentów finansowych, rozporządzenie (UE) 2016/1011 w  sprawie indeksów stosowanych jako wskaź -
niki referencyjne w  instrumentach finansowych i  umowach finansowych lub do pomiaru wyników funduszy inwestycyjnych 
oraz rozporządzenie (UE) 2015/847 w  sprawie informacji towarzyszących transferom środków pieniężnych (Dz.  Urz. UE  L 334 
z 27.12.2019, str.  1). 
2) Niniejszą ustawą zmienia się ustawy: ustawę z  dnia 29  lipca 2005  r. o nadzorze nad rynkiem kapitałowym, ustawę z  dnia 29  lipca 
2005  r. o ofercie publiczne j i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spół -
kach publicznych, ustawę z  dnia 19  sierpnia 2011  r. o usługach płatniczych, ustawę z  dnia 11  września 2015  r. o działalności ube z-
pieczeniowej i  reasekuracyjne j oraz  ustawę z  dnia 30  sierpnia 2019  r. o zmianie ustawy – Kodeks spółek handlowych oraz niektórych  
innych ustaw.  
      
Dziennik Ustaw  – 2 – Poz. 355 
 
 2) w art.  16: 
a) w ust.  3 zdanie drugie otrzymuje brzmienie:  
„Do spółki prowadzącej rynek regulowany, która prowadzi ASO, stosuje się odpowiednio przepisy art.  78 ust. 1–11, 
13–16 i 19, art.  78b, art.  78ha, art.  83a ust.  4 i 4a, art.  104a oraz przepisy wydane na podstawie art.  94 ust. 1 
pkt 3 i 5 – w zakresie, w  jakim przepisy wydane na podstawie art.  94 ust. 1 pkt 5 określają warunki techniczne 
i organizacyjne wymagane do prowadz enia działalności, a  także przepisy rozporządzenia 2017/584.”,  
b) w ust.  5 zdanie drugie otrzymuje brzmienie:  
„Do spółki prowadzącej rynek regulowany, która prowadzi OTF, stosuje się odpowiednio przepisy art.  78 ust. 1–6a, 
8 i 12–19, art.  78c, art.  78d, ar t. 78e ust.  2 i 3, art.  78f, art.  78ha, art.  83a ust.  4 i 4a, art.  104a oraz przepisy w y-
dane na podstawie art.  94 ust. 1 pkt 3 i 5 – w zakresie, w  jakim przepisy wydane na podstawie art.  94 ust. 1 pkt 5 
określają warunki techniczne i  organizacyjne wymagane  do prowadzenia działalności, a  także przepisy roz po-
rządzenia 2017/584.”;  
3) w art.  21 ust. 2 otrzymuje brzmienie:  
„2. Przedmiotem działalności spółki prowadzącej rynek regulowany może być wyłącznie prowadzenie rynku 
regulowanego, prowadzenie ASO, prowadzenie platformy aukcyjnej, prowadzenie OTF, prowadzenie działalności 
jako dostawca usług w  zakresie udostępniania informacji lub prowadzenie innej działalności w  zakresie organizow a-
nia obrotu instrumentami finansowymi oraz działalności związanej z  tym obrotem.”;  
4) w art.  29c: 
a) ust. 1  otrzymuje brzmienie:  
„1. Spółka prowadząca rynek regulowany może prowadzić działalność jako dostawca usług w  zakresie 
udostępniania informacji  po uzyskaniu zezwolenia, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600 /2014.”,  
b) uchyla się ust.  2 i 3, 
c) dodaje się ust.  5 w brzmieniu:  
„5. W przypadku odmowy udzielenia zezwolenia na prowadzenie rynku regulowanego Komisja może  udzie-
lić zezwolenia, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014.”;  
5) po art.  30a dodaje się art.  30b w  brzmieniu:  
„Art.  30b. W przypadku, o  którym mowa w  art. 26 ust. 5 rozporządzenia 600/2014, podmiot prowadzący system  
obrotu instrumentami finansowymi może przekazywać Komisji informacje wymagane na podstawie art.  26 ust. 1–3 
tego rozp orządzenia za pośrednictwem zatwierdzonego mechanizmu sprawozdawczego.”;  
6) w art.  48: 
a) w ust.  5a pkt  3 otrzymuje brzmienie:  
„3) prowadzić działalność jako dostawca usług w  zakresie udostępniania informacji.”,  
b) uchyla się ust.  5b–5d; 
7) art. 69f otrzym uje brzmienie:  
„Art.  69f. 1. Dom maklerski może prowadzić działalność jako dostawca usług w  zakresie udostępniania info r-
macji po uzyskaniu zezwolenia, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014.  
2. Zezwolenie, o  którym mowa w  art. 27c ust. 1 rozporządzenia 600/2014, może być udzielone równocześnie 
z udzieleniem zezwolenia na prowadzenie działalności maklerskiej.  
3. W przypadku odmowy udzielenia zezwolenia na prowadzenie działalności maklerskiej Komisja może udzi e-
lić zezwolenia, o  którym  mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014.”;  
8) po art.  78h dodaje się art.  78ha w  brzmieniu:  
„Art.  78ha.  W przypadku, o  którym mowa w  art. 26 ust. 5 rozporządzenia 600/2014, firma inwestycyjna pr o-
wadząca ASO lub OTF może przekazywać Komisji informac je wymagane na podstawie art.  26 ust. 1–3 rozporz ą-
dzenia 600/2014  za pośrednictwem zatwierdzonego mechanizmu sprawozdawczego.”;  
9) w dziale IV tytuł rozdziału 4  otrzymuje brzmienie:  
„Prowadzenie działalności w  zakresie udostępniania informacji”;  
10) uchyla  się art.  131a –131j;  
      
Dziennik Ustaw  – 3 – Poz. 355 
 
 11) w art.  131k ust.  1–3 otrzymują brzmienie:  
„1. Na żądanie Komisji lub jej upoważnionego przedstawiciela osoby uprawnione do reprezentowania zatwierdz o-
nego podmiotu publikującego lub zatwierdzonego mechanizmu sprawozdawczego posiadaj ących zezwolenie Komisji , 
o którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014, lub osoby wchodzące w  skład jego organów statutowych 
albo pozostające z  nim w  stosunku pracy niezwłocznie sporządzają i  przekazują, na koszt tego podmiotu, kopie dok u-
mentów  i innych nośników informacji oraz udzielają pisemnych lub ustnych wyjaśnień.  
2. Biegły rewident lub firmy audytorskie badający sprawozdanie finansowe zatwierdzonego podmiotu publik u-
jącego lub zatwierdzonego mechanizmu sprawozdawczego posiadających zezwolen ie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c 
ust. 1 rozporządzenia 600/2014, niezwłocznie przekazują Komisji oraz organom statutowym tego podmiotu istotne 
informacje, w  posiadanie których weszli w  związku z  wykonywanymi czynnościami, dotyczące zdarzeń powodujących : 
1) powstanie uzasadnionego podejrzenia naruszenia przepisów prawa regulujących działalność zatwierdzonego 
podmiotu publikującego lub zatwierdzonego mechanizmu sprawozdawczego przez podmiot świadczący taką 
działalność, członków jego organów statutowych lu b pracowników;  
2) powstanie zagrożenia dla dalszej działalności zatwierdzonego podmiotu publikującego lub zatwierdzonego mech a-
nizmu  sprawozdawczego;  
3) odmowę wydania opinii dotyczącej sprawozdania finansowego zatwierdzonego podmiotu publikującego lub  za-
twierdzonego mechanizmu sprawozdawczego, wydanie opinii negatywnej dotyczącej sprawozdania finans o-
wego zatwierdzonego podmiotu publikującego lub zatwierdzonego mechanizmu sprawozdawczego lub wniesienie  
zastrzeżeń w  tej opinii.  
3. Biegły rewident lub firma au dytorska może odstąpić od powiadomienia zgodnie z  ust. 2 organów statutowych 
zatwierdzonego podmiotu publikującego lub zatwierdzonego mechanizmu sprawozdawczego posiadających zezwolenie 
Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014, jeże li przemawiają za tym ważne powody.”;  
12) uchyla się art.  131l;  
13) art. 131m otrzymuje brzmienie:  
„Art.  131m.  1. Zatwierdzony podmiot publikujący i  zatwierdzony mechanizm sprawozdawczy posiadające zezw o-
lenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozpor ządzenia 600/2014, są obowiązane posiadać procedury anonim o-
wego zgłaszania wskazanemu członkowi zarządu, a  w szczególnych przypadkach – radzie nadzorczej, naruszeń przep i-
sów prawa, w  tym przepisów rozporządzenia 596/2014 i  rozporządzenia 600/2014, oraz pro cedur i  standardów etyc z-
nych  obowiązujących w  tych podmiotach.  
2. W ramach procedur, o  których mowa w  ust. 1, zatwierdzony podmiot publikujący i  zatwierdzony mechanizm  
sprawozdawczy posiadające zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządz enia 600/2014, zape w-
niają pracownikom, którzy zgłaszają naruszenia, ochronę co najmniej przed działaniami o  charakterze represyjnym, 
dyskryminacją lub innymi rodzajami niesprawiedliwego traktowania.”;  
14) w art.  162 po ust.  8 dodaje się ust.  8a w  brzmieniu : 
„8a. Udzielenie zezwolenia zatwierdzonemu podmiotowi publikującemu lub zatwierdzonemu mechanizmowi 
sprawozdawczemu podlega opłacie w  wysokości nie większej niż równowartość w  złotych 4500  euro.”;  
15) w art.  163 ust. 11 otrzymuje brzmienie:  
„11. Od zatwierdzonego podmiotu publikującego i  zatwierdzonego mechanizmu sprawozdawczego posiadaj ą-
cych zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014, za każdy rodzaj prowadzonej 
usługi pobiera się opłatę roczną w  wysokości równowarto ści w  złotych 500  euro.”;  
16) po art.  167b dodaje się art.  167ba w  brzmieniu:  
„Art.  167ba.  1. W  przypadku gdy zatwierdzony podmiot publikujący lub zatwierdzony mechanizm sprawozdawczy  
posiadające zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014, naruszają wymogi:  
1) określone w  art. 27f ust.  1–3 rozporządzenia 600/2014  wobec organu zarządzającego odpowiednio zatwierdzonego  
podmiotu publikującego i  zatwierdzon ego mechanizmu sprawozdawczego,  
2) organizacyjne, dotyczące zatwierdzonych podmiotów publikujących lub zatwierdzonych mechanizmów sprawo -
zdawczych , określone odpowiednio w  art. 27g ust.  1–5 i art. 27i ust.  1–4 rozporządzenia 600/2014  
– Komisja może, w  przypadku innym niż określony w  art. 167c ust.  1, nakazać odpowiednio zatwierdzonemu podmi o-
towi publikującemu i  zatwierdzonemu mechanizmowi sprawozdawczemu zaprzestanie działań skutkujących powst a-
niem naruszeń i  niepodejmowanie takich działań w  przyszłości lub nałożyć na zatwierdzony podmiot publikujący lub 
zatwierdzony mechanizm sprawozdawczy posiadające zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozpo-
rządzenia 600/2014, karę pieniężną w  wysokości do 20  750 000 złotych albo do wysokości kwoty stano wiącej równ o-
wartość 10% całkowitego rocznego przychodu wykazanego w  ostatnim zbadanym sprawozdaniu finansowym, jeżeli 
przekracza ona 20  750 000 złotych.  
      
Dziennik Ustaw  – 4 – Poz. 355 
 
 2. Komisja, ustalając wysokość kary pieniężnej, o  której mowa w  ust. 1, uwzględnia w  szczególności:  
1) wagę naruszenia i  czas jego trwania;  
2) stopień przyczynienia się zatwierdzonego podmiotu publikującego lub zatwierdzonego mechanizmu sprawo zdaw -
czego  posiadających zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014, do p o-
wstania naruszenia;  
3) sytuację finansową zatwierdzonego podmiotu publikującego lub zatwierdzonego mechanizmu sprawozdawcze -
go posiadających zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014, na który jest 
nakładana kara, w  szczególności wysokość całkowitych obrotów danego podmiotu;  
4) kwotę korzyści osiągniętych lub strat unikniętych przez zatwierdzony podmiot publikujący lub zatwierdzony 
mechanizm sprawozdawczy posiadające zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzeni a 
600/2014, jeżeli można ustalić kwotę tych korzyści lub strat;  
5) straty poniesione przez podmioty trzecie w  związku z  naruszeniem, jeżeli można je ustalić;  
6) gotowość zatwierdzonego podmiotu publikującego lub zatwierdzonego mechanizmu sprawozdawczego po siada-
jących zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014, do współpracy z  Komisją  
podczas wyjaśniania okoliczności naruszenia;  
7) stopień naprawienia szkody wyrządzonej inwestorom wskutek działań zatwierdzonego podmiotu publi kującego  
lub zatwierdzonego mechanizmu sprawozdawczego posiadających zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c 
ust. 1 rozporządzenia 600/2014;  
8) uprzednie naruszenia przepisów prawa regulujących działalność zatwierdzonego podmiotu publikującego lub 
zatwierdzonego mechanizmu sprawozdawczego posiadających zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c 
ust. 1 rozporządzenia 600/2014, popełnione przez dany podmiot, na który jest nakładana kara.  
3. W przypadku gdy jest możliwe ustalenie kwoty korzyści osiągnię tej przez zatwierdzony podmiot publikujący 
lub zatwierdzony mechanizm sprawozdawczy posiadające zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 roz-
porządzenia 600/2014, w  wyniku naruszenia, o  którym mowa w  ust. 1, kara pieniężna, o  której mowa w  ust. 1, może 
zostać  nałożona do wysokości dwukrotności kwoty osiągniętej korzyści.  
4. W przypadku gdy zatwierdzony podmiot publikujący lub zatwierdzony mechanizm sprawozdawczy posiad a-
jące zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014, są podmiotami dominującymi, 
które sporządzają skonsolidowane sprawozdanie finansowe, lub podmiotami zależnymi od podmiotu dominującego, 
który sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, całkowity roczny przychód wykazany w  ostatnim zbad a-
nym sprawozdaniu finansowym stanowi kwota całkowitego skonsolidowanego rocznego przychodu podmiotu dom i-
nującego ujawniona w  ostatnim zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy.  
5. Równowartość w  złotych kwoty w  walucie obcej oblicza się w edług średniego kursu tej waluty ogłoszonego 
przez Narodowy Bank Polski w  dniu bilansowym, na który zostało sporządzone ostatnie zbadane sprawozdanie fina n-
sowe  za rok obrotowy.”;  
17) art. 167c otrzymuje brzmienie:  
„Art.  167c.  1. Komisja może zatwierdzonemu  podmiotowi publikującemu lub zatwierdzonemu mechanizmowi 
sprawozdawczemu posiadającym zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014, 
zawiesić zezwolenie na świadczenie usług w  przypadkach określonych w  art. 27e ust.  1 rozporz ądzenia 600/2014  do 
czasu zaprzestania działań skutkujących powstaniem naruszeń, jednak nie dłużej niż na okres 6  miesięcy.  
2. W przypadku zawieszenia zezwolenia, o  którym mowa w  ust. 1, na podstawie art.  27e ust.  1 lit. b–d roz -
porządzenia 600/2014, Komisja może jednocześnie nałożyć karę pieniężną w  wysokości do 20  750 000 złotych albo 
do wysokości kwoty stanowiącej równowartość 10% całkowitego rocznego przychodu wykazanego w  ostatnim zb a-
danym sprawozdaniu finansowym, jeżeli przekracza ona 20  750 000 złotych, jeżeli uzasadnia to charakter naruszeń, 
jakich dopuścił się zatwierdzony podmiot publikujący lub zatwierdzony mechanizm sprawozdawczy.  
3. Komisja, ustalając wysokość kary pieniężnej, o  której mowa w  ust. 2, uwzględnia w  szczególności okolic z-
ności,  o których mowa w  art. 167ba ust.  2. Przepisy art.  167ba ust.  3–5 stosuje się odpowiednio.  
4. Komisja wydaje decyzję, o  której mowa w  ust. 1, po przeprowadzeniu rozprawy.  
5. Decyzja, o  której mowa w  ust. 1, podlega ogłoszeniu w  Dzienniku Urzędowym Komisji Nadzoru Finansowego.”;  
      
Dziennik Ustaw  – 5 – Poz. 355 
 
 18) po art.  167c dodaje się art.  167ca w  brzmieniu:  
„Art.  167ca.  1. W  przypadku cofnięcia przez Komisję zatwierdzonemu podmiotowi publikującemu lub zatwie r-
dzonemu mechanizmowi sprawozdawczemu posiadającym zezwolenie Komisji, o  którym  mowa w  art. 27c ust.  1 rozpo-
rządzenia 600/2014, zezwolenia na świadczenie usług na podstawie art.  27e ust.  1 lit. b–d rozporządzenia 600/2014  
Komisja może jednocześnie nałożyć karę pieniężną w  wysokości do 20  750 000 złotych albo do wysokości kwoty 
stanow iącej równowartość 10% całkowitego rocznego przychodu wykazanego w  ostatnim zbadanym sprawozdaniu 
finansowym, jeżeli przekracza ona 20  750 000 złotych, jeżeli uzasadnia to charakter naruszeń, jakich dopuścił się z a-
twierdzony podmiot publikujący lub zatwier dzony mechanizm sprawozdawczy.  
2. Komisja, ustalając wysokość kary pieniężnej, o  której mowa w  ust. 1, uwzględnia w  szczególności okolic z-
ności, o  których mowa w  art. 167ba ust.  2. Przepisy art.  167ba ust.  3–5 stosuje się odpowiednio.  
3. Komisja wydaje decy zję, o  której mowa w  ust. 1, po przeprowadzeniu rozprawy.  
4. Decyzja, o  której mowa w  ust. 1, podlega ogłoszeniu w  Dzienniku Urzędowym Komisji Nadzoru Finansowego.”;  
19) w art.  169a:  
a) w ust.  1ba: 
– wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie:  
„W przyp adku gdy zatwierdzony podmiot publikujący lub zatwierdzony mechanizm sprawozdawczy posiadaj ą-
ce zezwolenie Komisji, o  którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014, narusza przepisy określające 
zasady świadczenia usług w  zakresie udostępniania infor macji, Komisja może, w  drodze decyzji:”,  
– w pkt  2 wyrazy „podmiotu świadczącego usługi w  zakresie udostępniania informacji o  transakcjach” zastępuje 
się wyrazami „zatwierdzonego podmiotu publikującego lub zatwierdzonego mechanizmu sprawozdawczego”,  
b) w ust. 1d w  pkt 8 wyrazy „maklerską lub podmiot świadczący usługi w  zakresie udostępniania informacji o  transa k-
cjach”  zastępuje się wyrazami „maklerską lub zatwierdzony podmiot publikujący lub zatwierdzony mechanizm 
sprawozdawczy posiadające zezwolenie Komis ji, o którym mowa w  art. 27c ust.  1 rozporządzenia 600/2014”.  
Art. 2. W ustawie z  dnia 29  lipca 2005  r. o nadzorze nad rynkiem kapitałowym (Dz.  U. z 2020  r. poz.  1400 i  2320) 
wprowadza się następujące zmiany:  
1) w art.  5 pkt 22 otrzymuje brzmienie:  
„22) zatwierdzony podmiot publikujący oraz zatwierdzony mechanizm sprawozdawczy, w  rozumieniu odpowiednio 
art. 2 ust. 1 pkt 34 i 36 rozporządzenia 600/2014, posiadające zezwolenie Komisji,”;  
2) art. 7a otrzymuje brzmienie:  
„Art.  7a. Komisja wykonuje zadania w  zakresie nadzoru przekazane przez Europejski Urząd Nadzoru Giełd i  Papie-
rów Wartościowych na podstawie art.  74 rozporządzenia 648/2012, art.  38o rozporządzenia 600/2014 oraz art.  48m 
rozporządzenia 2016/1011.”;  
3) w art.  19 w  ust. 4 po pkt  2 dodaje się pkt  2a w brzmieniu:  
„2a) tajemnicy zawodowej w  rozumieniu art.  38f rozporządzenia 600/2014  – określa rozporządzenie 600/2014;”;  
4) w art.  21 w  ust. 12 po pkt  2 dodaje się pkt  2a w  brzmieniu:  
„2a) rozporządzenia 600/2014  – określają art.  26 i art. 38e tego rozpor ządzenia;”;  
5) w art.  25 w  ust. 1 pkt 1 otrzymuje brzmienie:  
„1) przypadkach naruszenia przepisów ustawy o  obrocie instrumentami finansowymi, ustawy o  ofercie publicznej, 
ustawy o  funduszach inwestycyjnych, ustawy o  giełdach towarowych, przepisów aktów wyk onawczych wyd a-
nych na podstawie tych ustaw oraz przepisów rozporządzenia 1031/2010, rozporządzenia 596/2014, rozporz ą-
dzenia 600/2014 i  rozporządzenia 2017/1129,”.  
Art. 3. W ustawie z  dnia 29  lipca 2005  r. o ofercie publicznej i  warunkach wprowadzania instr umentów finansowych 
do zorganizowanego systemu obrotu oraz o  spółkach publicznych (Dz.  U. z 2020  r. poz.  2080) w  art. 91: 
1) w ust.  2 dodaje się zdanie drugie w  brzmieniu:  
„Z chwilą wycofania lub wykluczenia akcji uważa się je za zarejestrowane w  depozycie  papierów wartościowych na 
podstawie art.  32811 ustawy z  dnia 15  września 2000  r. – Kodeks spółek handlowych, a  w przypadku akcji zarej e-
strowanych w  systemie depozytowym prowadzonym przez spółkę, której Krajowy Depozyt przekazał wykonywanie 
czynności z  zakresu zadań, o  których mowa w  art. 48 ust. 1 pkt 1–6 ustawy o  obrocie instrumentami finansowymi – 
za zarejestrowane w  tym systemie.”;  
      
Dziennik Ustaw  – 6 – Poz. 355 
 
 2) w ust.  11 dodaje się zdanie drugie w  brzmieniu:  
„Krajowy Depozyt lub spółka, której Krajowy Depozyt przekazał wykonyw anie czynności z  zakresu zadań, o  których  
mowa w  art. 48 ust. 1 pkt 1–6 ustawy o  obrocie instrumentami finansowymi, mogą rozwiązać umowę o  rejestrację 
akcji w  drodze jednostronnego oświadczenia woli złożonego spółce.”;  
3) ust. 14 i  15 otrzymują brzmienie:  
„14. W przypadku wycofania lub wykluczenia akcji z  obrotu na rynku regulowanym lub w  alternatywnym syst e-
mie obrotu albo podjęcia przez walne zgromadzenie spółki niebędącej spółką publiczną uchwały o  rejestracji akcji 
w rejestrze akcjonariuszy, o  którym mow a w art. 3281 § 1 ustawy z  dnia 15  września 2000  r. – Kodeks spółek hand -
lowych, spółka może rozwiązać umowę o  rejestrację akcji w  depozycie papierów wartościowych zawartą z  Krajo-
wym Depozytem lub spółką, której Krajowy Depozyt przekazał wykonywanie czynności z  zakresu zadań, o  których 
mowa w  art. 48 ust. 1 pkt 1–6 ustawy o  obrocie instrumentami finansowymi . Rozwiązanie umowy następuje z upły-
wem 14  dni od dnia złożenia przez spółkę oświadczenia o  jej rozwiązaniu. Z  dniem rozwiązania umowy następuje 
wyrejestrowanie akcji z  depozytu papierów wartościowych.  
15. W przypadku wycofania lub wykluczenia akcji z  obrotu na rynku regulowanym lub w  alternatywnym systemie  
obrotu albo podjęcia przez walne zgromadzenie spółki niebędącej spółką publiczną uchwały o  rejestracji akcji 
w rejestrze akcjonariuszy, o  którym mowa w  art. 3281 § 1 ustawy z  dnia 15  września 2000  r. – Kodeks spółek hand -
lowych, uczestnicy Krajowego Depozytu lub spółki, której Krajowy Depozyt przekazał wykonywanie czynności 
z zakresu zadań, o  których mowa w  art. 48 ust. 1 pkt 1–6 ustawy o  obrocie instrumentami finansowymi, przekazują 
spółce, w  terminie wskazanym przez Krajowy Depozyt lub spółkę, której Krajowy Depozyt przekazał wykonywanie 
czynności z  zakresu zadań, o  których mowa w  art. 48 ust. 1 pkt 1–6 ustawy o  obrocie instrumentami finansowymi, 
dane osobowe akcjonariuszy, ze wskazaniem liczby akcji posiadanych przez każdego z  nich, a  także obciążeń ust a-
nowionych na tych akcjach oraz danych osobowych osób, na których rzecz obciążenia te ustanow iono. Informacje te 
są sporządzane według stanu na dzień wyrejestrowania akcji z  depozytu papierów wartościowych, na podstawie z a-
pisów dokonanych na prowadzonych przez uczestników rachunkach papierów wartościowych i  rachunkach zbior-
czych oraz na podstawie wskazań dokonanych przez posiadaczy rachunków zbiorczych zgodnie z  art. 8a ust.  4 ustawy  
o obrocie instrumentami finansowymi.”.  
Art. 4. W ustawie z  dnia 19  sierpnia 2011  r. o usługach płatniczych (Dz.  U. z 2020  r. poz.  794 i  1639) po art.  20c dodaje  
się ar t. 20d w  brzmieniu:  
„Art.  20d. 1. Dostawca udostępnia konsumentowi, nieodpłatnie, broszurę informacyjną Komisji Europejskiej 
dotyczącą praw konsumentów przy dokonywaniu płatności w  państwach członkowskich, opracowaną na podstawie 
art. 106 ust. 1 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i  Rady (UE) 2015/2366 z  dnia 25  listopada 2015  r. w sprawie 
usług płatniczych w  ramach rynku wewnętrznego, zmieniającej dyrektywy 2002/65/WE, 2009/110/WE, 2013/36/UE 
i rozporządzenie (UE) nr  1093/2010 oraz uchylającej dyrektywę 200 7/64/WE (Dz.  Urz. UE  L 337 z  23.12.2015, str.  35, 
z późn. zm.3)). 
2. Dostawca udostępnia broszurę, o  której mowa w  ust. 1, w polskiej wersji językowej, w  sposób przystępny:  
1) na stronie internetowej dostawcy, z  możliwością wydruku;  
2) w postaci papierowej : 
a) w siedzibie dostawcy, głównym miejscu prowadzenia działalności przez dostawcę i  jego oddziałach,  
b) w miejscach prowadzenia działalności przez agentów dostawcy lub podmioty, którym dostawca powierzył 
wykonywanie określonych czynności operacyjnych  
– o ile w  tych miejscach zawiera się umowy o  świadczenie usług płatniczych przy jednoczesnej fizycznej obecności  
stron.  
3. Dostawca udostępnia broszurę, o  której mowa w  ust. 1, w sposób przystępny dla osób niepełnosprawnych, 
w tym z  wykorzystaniem sposobów udostępniania innych niż określone w  ust. 2.”. 
                                                           
3) Zmiana wymienionej dyrektywy została ogłoszona w  Dz. Urz. UE  L 102 z  23.04.2018, str.  97. 
      
Dziennik Ustaw  – 7 – Poz. 355 
 
 Art. 5. W ustawie z  dnia 11  września 2015  r. o działalności ubezpieczeniowej i  reasekuracyjnej (Dz.  U. z  2020  r. 
poz. 895, 1180 i  2320) wprowadza się następujące zmiany:  
1) w art.  3 w ust. 1 pkt 8 otrzymuje br zmienie:  
„8) EIOPA – Europejski Urząd Nadzoru Ubezpieczeń i  Pracowniczych Programów Emerytalnych, ustanowiony na 
mocy rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i  Rady (UE) nr  1094/2010 z  dnia 24  listopada 2010  r. w sprawie  
ustanowienia Europejskiego Urzędu N adzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Ubezpieczeń i  Pracowniczych 
Programów Emerytalnych), zmiany decyzji nr  716/2009/WE i  uchylenia decyzji Komisji 2009/79/WE (Dz.  Urz. 
UE L 331 z  15.12.2010, str.  48, z  późn. zm.4)), zwanego dalej „rozporządzeniem 1094/2010”;”;  
2) w art.  174 dotychczasową treść oznacza się jako ust.  1 i dodaje się ust.  2 w brzmieniu:  
„2. W przypadku gdy plan działalności, o  którym mowa w  art. 162 ust. 3 pkt 14, wskazuje, że krajowy zakład 
ubezpieczeń lub krajowy zakład reasekuracji zamierza wykonywać działalność na terytorium innego niż Rzecz -
pospolita Polska państwa członkowskiego Unii Europejskiej w  ramach swobody świadczenia usług lub przez oddział 
i działalność ta mogłaby być istotna dla rynku przyjmującego państwa członkowskiego  Unii Europejskiej, organ 
nadzoru powiadamia o  zamiarze wydania zezwolenia, o  którym mowa w  art. 162 ust. 1 i art. 169 ust. 1, EIOPA oraz 
organ nadzorczy przyjmującego państwa członkowskiego Unii Europejskiej.”;  
3) po art.  213 dodaje się art.  213a –213c w  brzmieniu:  
„Art.  213a.  Organ nadzoru może:  
1) wystąpić do zainteresowanych organów nadzorczych z  wnioskiem o  ustanowienie platformy współpracy, o  której  
mowa w  art. 152b ust.  2 dyrektywy 2009/138/WE;  
2) uczestniczyć w  platformie współpracy ustanowionej na wniosek zainteresowanego organu nadzorczego.  
Art. 213b.  1. Organ nadzoru powiadamia EIOPA oraz organ nadzorczy przyjmującego państwa członkowskiego 
Unii Europejskiej o  stwierdzonym przypadku pogorszenia sytuacji finansowej lub wystąpieniu innego ryzyka wyn ikają-
cego z działalności krajowego zakładu ubezpieczeń lub krajowego zakładu reasekuracji wykonywanej na terytorium i n-
nego niż Rzeczpospolita Polska państwa członkowskiego Unii Europejskiej w  ramach swobody świadczenia usług lub 
przez oddział, które mogą m ieć skutki dla rynku przyjmującego państwa członkowskiego Unii Europejskiej.  
2. W przypadku gdy działalność krajowego zakładu ubezpieczeń lub krajowego zakładu reasekuracji jest isto t-
na dla rynku przyjmującego państwa członkowskiego Unii Europejskiej, orga n nadzoru może zwrócić się do organu 
nadzorczego tego państwa o  podjęcie współpracy w  celu osiągnięcia wspólnego stanowiska.  
3. Jeżeli organ nadzoru i  organ nadzorczy przyjmującego państwa członkowskiego Unii Europejskiej nie osiągną  
wspólnego stanowiska, organ nadzoru może zwrócić się do EIOPA o  pomoc lub o  ustanowienie i  koordynowanie pla t-
formy  współpracy, o  której mowa w  art. 152b ust.  1 dyrektywy 2009/138/WE.  
4. W przypadku ustanowienia przez EIOPA platformy współpracy, o  której mowa w  art. 152b ust.  1 dyrektywy 
2009/138/WE, organ nadzoru przekazuje niezwłocznie zainteresowanym organom nadzorczym i  EIOPA informacje 
niezbędne dla właściwego funkcjonowania tej platformy.  
Art. 213c.  1. Organ nadzoru może powiadomić organ nadzorczy państwa członkowskiego Uni i Europejskiej, 
właściwy dla siedziby zagranicznego zakładu ubezpieczeń wykonującego na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej 
działalność w  ramach swobody świadczenia usług lub przez oddział, o  możliwości naruszenia przez ten zakład int e-
resów klientów, o  których mowa w  art. 3 ust. 1 pkt 10 ustawy o  dystrybucji ubezpieczeń, oraz uprawnionych z  umów 
ubezpieczenia.  
2. Jeżeli działalność zagranicznego zakładu ubezpieczeń wykonywana na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej 
w ramach swobody świadczenia usług lub pr zez oddział jest istotna dla rynku polskiego, organ nadzoru współprac u-
je z organem nadzorczym, o  którym mowa w  ust. 1, w celu osiągnięcia wspólnego stanowiska.  
3. Jeżeli organ nadzoru i  organ nadzorczy, o  którym mowa w  ust. 1, nie osiągną wspólnego stanowi ska, organ 
nadzoru może zwrócić się do EIOPA o  pomoc lub o  ustanowienie i  koordynowanie platformy współpracy, o  której 
mowa w  art. 152b ust.  1 dyrektywy 2009/138/WE.  
4. W przypadku ustanowienia przez EIOPA platformy współpracy, o  której mowa w  art. 152b us t. 1 dyrektywy 
2009/138/WE, organ nadzoru przekazuje niezwłocznie zainteresowanym organom nadzorczym i  EIOPA informacje 
niezbędne dla właściwego funkcjonowania tej platformy.”;  
                                                           
4) Zmiany wymienionego rozporządzenia zostały og łoszone w  Dz. Urz. UE  L 153 z  22.05.2014, str.  1 oraz Dz.  Urz. UE  L 334 z  27.12.2019, 
str. 1. 
      
Dziennik Ustaw  – 8 – Poz. 355 
 
 4) w art.  258: 
a) po ust.  5 dodaje się ust.  5a w  brzmieniu:  
„5a. Organ nadzoru powiadamia EIOPA, zgodnie z  art. 35 ust. 1 rozporządzenia 1094/2010, o  otrzymaniu 
kompletnego wniosku o  zatwierdzenie pełnego albo częściowego modelu wewnętrznego.”,  
b) po ust.  6 dodaje się ust.  6a w  brzmieniu:  
„6a. Organ nadzoru może zwrócić się do EIOPA o udzielenie, zgodnie z  art. 8 ust. 1 lit. b rozporządzenia 
1094/2010, pomocy technicznej w  sprawie zatwierdzenia pełnego albo częściowego modelu wewnętrznego.”;  
5) w art.  260: 
a) po ust.  2 dodaje się ust.  2a w  brzmieniu:  
„2a. Organ nadzoru powiadamia EIOP A, zgodnie z  art. 35 ust. 1 rozporządzenia 1094/2010, o  otrzymaniu 
kompletnego wniosku o  zatwierdzenie głównych zmian modelu wewnętrznego oraz zmian zasad wprowadzania 
zmian w  stosowanym modelu wewnętrznym.”,  
b) dodaje się ust.  6 w brzmieniu:  
„6. Organ nad zoru może zwrócić się do EIOPA o  udzielenie, zgodnie z  art. 8 ust. 1 lit. b rozporządzenia 
1094/2010,  pomocy technicznej w  sprawie zatwierdzenia zmian, o  których mowa w  ust. 2a.”;  
6) w art.  365 w  ust. 1 pkt 1 otrzymuje brzmienie:  
„1) w zakresie niezbędnym do realizacji wytycznych i  zaleceń EIOPA wydawanych na podstawie art.  16 rozporz ą-
dzenia 1094/2010;”;  
7) w art.  391: 
a) po ust.  5 dodaje się ust.  5a w  brzmieniu:  
„5a. Organ nadzoru będący organem sprawującym nadzór nad gr upą może zwróc ić się do EIOPA o udziel e-
nie, zgodnie z  art. 8 ust. 1 lit. b rozporządzenia 1094/2010, pomocy technicznej w  sprawie wydania zgody albo 
odmowy wydania zgody, o  której mowa w  ust. 1.”, 
b) po ust.  9 dodaje się ust.  9a w  brzmieniu:  
„9a. W przypadku, o  którym m owa w  ust. 9, organ nadzoru może zwrócić się do EIOPA o  udzielenie, zgo d-
nie z art. 8 ust. 1 lit. b rozporządzenia 1094/2010, pomocy technicznej w  sprawie wniosku o  wyrażenie zgody 
w zakresie odpowiadającym ust.  2.”; 
8) w art.  396 dodaje się ust.  13 w  brzmi eniu:  
„13. W przypadku gdy EIOPA nie wyda rozstrzygnięcia zgodnie z  art. 19 ust. 3 rozporządzenia 1094/2010, 
decyzję wydaje organ nadzoru będący organem sprawującym nadzór nad grupą.”.  
Art. 6. W ustawie z  dnia 30  sierpnia 2019  r. o zmianie ustawy – Kodeks spółek handlowych oraz niektórych innych 
ustaw (Dz.  U. poz.  1798 , z 2020  r. poz.  288, 875 i  1086  oraz z 2021 r. poz. 187 ) wprowadza się następujące zmiany:  
1) w art.  8: 
a) w pkt  6 lit. a otrzymuje brzmienie:  
„a) pkt 11  otrzymuje brzmienie:  
„11) przez Krajowy Depozyt lub spółkę, której Krajowy Depozyt przekazał wykonywanie czy n-
ności z  zakresu zadań, o  których mowa w  art. 48 ust. 1 pkt 1–6, a także przez uczestników 
Krajowego Depozytu lub tej spółki, spółce publicznej lub spółce niebędącej spółką public z-
ną, z  którą została rozwiązana umowa o  rejestrację akcji w  depozycie papierów wartości o-
wych – w przypadku określonym w  art. 91 ust. 15 ustawy o  ofercie publicznej;”,”,  
b) pkt 7  otrzymuje brzmienie:  
„7) po art.  178h dodaje się art.  178i w  brzmieniu:  
„Art.  178i. 1. Kto wystawia fałszywe świadectwo, podlega grzywnie, karze ograniczenia wo l-
ności  albo pozbawienia wolności do roku.  
2. Tej samej karze podlega, kto posługuje się fałszywym świadectwem.”.”;  
      
Dziennik Ustaw  – 9 – Poz. 355 
 
 2) w art.  9: 
a) uchyla się pkt  1, 
b) uchyla się pkt  3–7; 
3) uchyla się art.  20; 
4) w art.  20a w  ust. 2 pkt 1 otrzymuje brzmienie:  
„1) termin określony w  art. 15 ust. 1 i art. 19 przypada na pierwszy dzień po upływie okresu, o  którym mowa w  ust. 1;”. 
Art. 7. Do wniosków o  udzielenie zezwolenia na świadczenie usług w zakresie udostępniania informacji o transakcjach,  
o których mowa w  art. 131b ust.  1 ustawy zmienianej w  art. 1, w  brzmieniu dotychczasowym, złożonych przed dniem 
1 października 2021  r. i nierozpatrzonych do dnia 31  grudnia 2021  r., stosuje się przepisy d otychczasowe.  
Art. 8. 1. Do wykonywania umów ubezpieczenia, umów reasekuracji i  umów retrocesji zawartych na terytorium 
Rzeczypospolitej Polskiej przed dniem 1  stycznia 2021  r. przez zakład ubezpieczeń i  zakład reasekuracji z  siedzibą na 
terytorium Zjednoc zonego Królestwa Wielkiej Brytanii i  Irlandii Północnej lub Gibralta ru, a w przypadku umów w zakre-
sie działu  II załącznika do ustawy zmienianej w  art. 5, także jeżeli umowy te wskazują Rzeczpospolitą Polską jako pa ń-
stwo członkowskie Unii Europejskiej umiej scowienia ryzyka w  rozumieniu art.  3 ust. 1 pkt 28 tej ustawy, do dnia wygaś -
nięcia roszczeń z  tych umów, stosuje się odpowiednio przepisy rozdziału 8 ustawy zmienianej w  art. 5, w brzmieniu nadanym  
niniejszą ustawą.  
2. Do zakładów ubezpieczeń i  zakładów r easekuracji, o  których mowa w  ust. 1, stosuje się odpowiednio przepisy 
art. 173 ust. 1 i 2 ustawy zmienianej w  art. 5. 
Art. 9. Ustawa wchodzi w  życie z  dniem 1  stycznia 2022  r., z wyjątkiem:  
1) art. 8, który wchodzi w  życie z  dniem następującym po dniu ogł oszenia, z  mocą od dnia 1  stycznia 2021  r.; 
2) art. 4, który wchodzi w  życie po upływie 14  dni od dnia ogłoszenia;  
3) art. 3 i  art. 6, które wchodzą w  życie z  dniem 1  marca 2021  r.; 
4) art. 5, który wchodzi w  życie z  dniem 30  czerwca 2021  r. 
Prezydent Rzec zypospolitej Polskiej: A. Duda