[pic] | KOMISJA EUROPEJSKA |

Bruksela, dnia 2.2.2011

KOM(2011) 46 wersja ostateczna

SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY

w sprawie wydatków EFRG System wczesnego ostrzegania Nr 11-12/2010

SPIS TREŚCI

1. Wprowadzenie 3

2. Dochody przeznaczone na EFRG 3

3. Dochód pochodzący z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych (sektor cukru) 4

4. Uwagi na temat wykonania budżetu EFRG na rok 2010 4

5. Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na EFRG 7

6. Wykorzystanie dochodu pochodzącego z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych (sektor cukru) 8

7. Wykorzystanie funduszu restrukturyzacji sektora cukru 8

8. Wnioski 8

ZAŁĄCZNIK: | DOTYCHCZASOWE WYKORZYSTANIE śRODKÓW EFRG – STAN DO DNIA 15/10/2010 |

WPROWADZENIE

Szacuje się, iż kwota środków wykorzystanych w ramach dotychczasowego wykonania budżetu na 2010 r. w okresie od dnia 16 października 2009 r. do dnia 15 października 2010 r., przedstawionych w tabeli znajdującej się w załączniku, wyniesie 44 062,1 mln EUR. Obejmuje ona sumy odzyskane od państw członkowskich w ramach korekt zastosowanych na mocy kontroli zgodności rozliczeń EFRG oraz środki w ramach comiesięcznych zwrotów dokonywanych na rzecz państw członkowskich objęte w trakcie roku budżetowego zawieszeniem i obniżeniem. W kwocie tej uwzględniono również szacunkowe wydatki w wysokości ok. 53,6 mln EUR, które Komisja może ponieść bezpośrednio do dnia 31 grudnia 2010 r.

W tabeli dotychczasowego wykonania budżetu przedstawionej przedstawicielom państw członkowskich w komitecie Funduszu z listopada 2010 r. uwzględniono redukcje środków EFRG sugerowane w projekcie budżetu korygującego (PBK) nr 10/2010. Dnia 29 listopada 2010 r. Komisja przedłożyła jednak list nr 1 w sprawie poprawek dotyczących PBK nr 10/2010, na mocy którego wycofano wyżej wymienioną redukcję środków. Z tego powodu niniejsze sprawozdanie opiera się na przyjętej tabeli dotychczasowego wykonania budżetu, która nie obejmuje początkowo zaproponowanych redukcji środków.

DOCHODY PRZEZNACZONE NA EFRG

Zgodnie z przepisami art. 34 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005 w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej dochody z tytułu korekt finansowych dokonanych na mocy decyzji wynikających z kontroli zgodności rozliczeń, z tytułu nieprawidłowości oraz opłat wyrównawczych w sektorze mleka uznaje się za dochody przeznaczone na finansowanie wydatków w ramach EFRG. Zgodnie z tymi przepisami dochody przeznaczone na określony cel mogą zostać wykorzystane na sfinansowanie wydatków EFRG poniesionych przez państwa członkowskie. W przypadku gdy część tych dochodów nie zostanie wykorzystana, zostanie ona automatycznie przeniesiona na następny rok budżetowy[1].

Jak podkreślano już w poprzednich sprawozdaniach dotyczących systemu wczesnego ostrzegania, Komisja szacowała, że dostępne dochody przeznaczone na określony cel w 2010 r. wynosiły 922 mln EUR. Oznacza to, że:

- przewidywaną kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel w roku budżetowym 2010 oszacowano na 789 mln EUR; z tytułu korekt wynikających z kontroli zgodności rachunków oraz z nieprawidłowości spodziewano się uzyskać odpowiednio 600 mln EUR i 91 mln EUR; wpływy z opłat za mleko oszacowano na 98 mln EUR;

- kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, która prawdopodobnie zostanie przeniesiona z roku budżetowego 2009 na rok 2010, oszacowano na 133 mln EUR.

Komisja przeznaczyła wspomniane dochody, w kwocie 922 mln EUR, na dwa systemy. Oznacza to, że:

- 222 mln EUR przeznaczono na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw, oraz

- 700 mln EUR przeznaczono na system płatności jednolitych.

Władza budżetowa ostatecznie przyznała środki wynoszące odpowiednio 547 mln EUR i 28 480 mln EUR przeznaczone na te dwa systemy, zgodnie z listem Komisji w sprawie poprawek. Suma przyznanych środków i dochodów przeznaczonych na określony cel, o których mowa powyżej, odpowiada całkowitej szacowanej sumie wymaganych środków w kwocie 769 mln EUR na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw oraz kwocie 29 180 mln EUR na system płatności jednolitych.

W tabeli w załączniku, która przedstawia dotychczasowe wykonanie budżetu na 2010 r. za okres do 15 października 2010 r., przyznane środki dla dwóch wyżej wymienionych systemów są ujęte w pierwotnych środkach budżetowych dla sektora owoców i warzyw i dla sektora pomocy bezpośredniej niezwiązanej z wielkością produkcji, i wynoszą odpowiednio 720,1 mln EUR i 33 272 mln EUR, nie uwzględniając wyżej wymienionych dochodów przeznaczonych na określony cel. Po uwzględnieniu dochodów przeznaczonych na określony cel w tych sektorach całkowite przewidziane środki w budżecie na 2010 r. wynoszą 942,1 mln EUR dla sektora owoców i warzyw oraz 33 972 mln EUR dla sektora pomocy bezpośredniej niezwiązanej z wielkością produkcji.

DOCHÓD POCHODZąCY Z TYMCZASOWYCH SKłADEK RESTRUKTURYZACYJNYCH (SEKTOR CUKRU)

Tymczasowe składki restrukturyzacyjne w sektorze cukru są traktowane jako dochody przeznaczone na finansowanie pomocy restrukturyzacyjnej dla sektora cukru oraz innych rodzajów pomocy przewidzianych w ramach funduszu restrukturyzacji sektora cukru. Jak podkreślano już w poprzednich sprawozdaniach dotyczących systemu wczesnego ostrzegania, dochody te szacowano w 2010 r. na 606,8 mln EUR, podczas gdy spodziewano się przeniesienia kwoty 717,9 mln EUR z roku budżetowego 2009 na rok 2010.

UWAGI NA TEMAT DOTYCHCZASOWEGO WYKONANIA BUDżETU EFRG NA ROK 2010

Poniżej przedstawiono krótkie omówienie dotychczasowego wykonania budżetu na 2010 r. w niektórych sektorach.

Środki rynkowe

Środki wykorzystane na interwencje na rynkach rolnych były mniejsze od pierwotnie przyznanych środków budżetowych o ok. 411,5 mln EUR. Niewykorzystanie środków dotyczyło głównie refundacji na produkty niewymienione w załączniku I, jak również sektorów mleka i przetworów mlecznych, podczas gdy środki w sektorze zbóż zostały nadmiernie wykorzystane.

Zboża (+ 20,0 mln EUR)

Zwiększone wykorzystanie środków wynika przede wszystkim z kierowania dużych ilości zbóż do przechowywania publicznego oraz związanego z tym wzrostu kosztów technicznych i finansowych ponoszonych przez państwa członkowskie.

Refundacje na produkty niewymienione w załączniku I (– 62,7 mln EUR)

Mniejsze wykorzystanie środków tłumaczy się przede wszystkim zmniejszonymi wydatkami państw członkowskich przeznaczonymi na płatności refundacji wywozowych na przetwory mleczne wchodzące w skład wywożonych przetworzonych produktów rolnych. Spowodowane jest to faktem, że sytuacja na rynkach mleczarskich zdecydowanie poprawiła się w stosunku do warunków panujących w chwili, gdy Komisja przygotowywała list w sprawie poprawek dotyczący roku budżetowego 2010 – co spowodowało przerwanie płatności refundacji wywozowych na przetwory mleczne w listopadzie 2009.

Programy żywnościowe (– 34,6 mln EUR)

Niewykorzystanie środków wynika z faktu, że niektóre państwa członkowskie nie wdrożyły w pełni planu zatwierdzonego na 2010 r., a który zgodnie z rozporządzeniem Komisji nr 1111/2009 powinny były wdrożyć, podczas gdy państwa członkowskie nadal nie zadeklarowały wszystkich kosztów administracyjnych, kosztów transportu i przewozu związanych ze wspomnianym planem na 2010 r.

Owoce i warzywa (+116,6 mln EUR w porównaniu do przyznanych środków)

Główną przyczyną wyraźnego przekroczenia kwoty dostępnych środków jest fakt, że wydatki związane z tym sektorem wyniosły 836,7 mln EUR podczas gdy kwota przyznanych środków przewidziana dla sektora wyniosła 720,1 mln EUR. W ramach dotychczasowego wykonania budżetu, które przekroczyło kwotę przyznanych środków, brakującą część przyznanych środków w kwocie 116,6 mln EUR sfinansowano z dochodów przeznaczonych na określony cel przypadających na przedmiotowy sektor, których ostateczna kwota wyniosła 222 mln EUR, w ten sposób prowadząc do niewykorzystania 105,4 mln EUR z przyznanych sektorowi środków.

Obecny poziom wykonania środków wynika z ich łącznego poziomu wykorzystania przez poszczególne programy finansowane ze środków przyznanych na ten sektor. Państwa członkowskie poniosły niższe koszty zarówno w przypadku zaliczek na plany na 2010 r. dotyczące funduszy operacyjnych dla organizacji producentów, jak również zaliczek obejmujących program „Owoce w szkole”. Z drugiej strony, państwa członkowskie poniosły większe wydatki z tytułu pomocy w ramach wstępnego uznania, ponieważ wnioski o tego rodzaju pomoc złożyła większa liczba grup producentów, niż zakładano w budżecie na 2010 r.

Produkty sektora winiarskiego (-29 mln EUR)

Niewielkie niewykorzystanie środków wynika z faktu, że poniesione przez państwa członkowskie wydatki były niższe niż środki przeznaczone w budżecie zarówno na krajowe programy wsparcia jak i na program karczowania.

Mleko i przetwory mleczne (- 414 mln EUR)

Sytuacja na rynkach mleczarskich zdecydowanie poprawiła się w stosunku do warunków panujących w chwili, gdy Komisja przygotowywała list w sprawie poprawek dotyczący roku budżetowego 2010. W związku z tym Komisja przerwała wypłatę refundacji wywozowych na przetwory mleczne. Ponadto znaczny wzrost cen na rynku UE zahamował napływ odtłuszczonego mleka w proszku i masła do przechowywania publicznego, gdzie ilość obu przechowywanych produktów ustabilizowała się. Wyżej wymienione czynniki doprowadziły do niższych wydatków w tym sektorze w porównaniu do środków przewidzianych w końcowym budżecie.

Pomoc bezpośrednia

Środki wykorzystane na pomoc bezpośrednią przekroczyły pierwotnie przewidziane środki budżetowe o około 403 mln EUR. Oceniając niniejszy poziom wykonania, należy uwzględnić dochody przeznaczone na określony cel w ramach systemu płatności jednolitych w kwocie 700 mln EUR.

Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji (+ 553 mln EUR w porównaniu do przyznanych środków)

Całkowite dostępne środki przewidziane dla potrzeb tego sektora wynoszą 33 972 mln EUR, obejmując przypisane mu dochody w wysokości 700 mln EUR. (Uwaga: szczegółowe informacje znajdują się w pkt 2 powyżej). W ramach niniejszego artykułu finansuje się głównie system płatności jednolitych (SPS) jak i system jednolitej płatności obszarowej (SAPS).

W odniesieniu do systemu płatności jednolitych wydatki poniesione wyniosły 29 070,9 mln EUR i były niższe niż środki przewidziane w budżecie na 2010 r. – 29 180 mln EUR, ponieważ część państw członkowskich nie wykorzystała w pełni puli środków finansowych systemu płatności jednolitych. Wskaźnik ich wykonania wzrósł jednak w porównaniu do zeszłego roku, wskazując na poprawę zarządzania pulą środków finansowych systemu płatności jednolitych w większości państw członkowskich.

W odniesieniu do systemu jednolitej płatności obszarowej (SAPS) niektóre z zainteresowanych państw członkowskich nie wypłaciły całości ich odpowiednich pułapów budżetowych, co doprowadziło do niewykorzystania 35,9 mln EUR środków z budżetu na 2010 r. Niższe od zakładanego wykorzystanie środków wynika z faktu, iż w niektórych państwach członkowskich cały kwalifikujący się obszar zgłoszony przez rolników jest mniejszy niż obszar określony w prawodawstwie używany do celów obliczenia minimalnej stawki pomocy na hektar.

Jako że potrzeby związane z systemem płatności jednolitych są częściowo finansowane z dochodów przeznaczonych na określony cel (uwaga: szczegółowe informacje w pkt 2 powyżej), w przypadku niniejszego artykułu mamy do czynienia z pozornym, a nie realnym przekroczeniem dostępnych środków, przy czym sytuacja zmienia się, jeżeli uwzględnimy dochody przeznaczone na określony cel, które wprawdzie nie stanowią części całkowitej kwoty środków budżetowych, ale w praktyce wykorzystywane są do finansowania części kosztów systemu płatności jednolitych.

Inna pomoc bezpośrednia (– 147,7 mln EUR)

Niższe od zakładanego wykorzystanie środków spowodowane jest głównie mniejszymi wydatkami państw członkowskich, ponieważ wnioski o dofinansowanie w ramach niektórych systemów, takich jak premia za zwierzęta i pomoc obszarowa w odniesieniu do upraw bawełny, obejmowały mniejszą liczbę zwierząt i hektarów w porównaniu z ilościami przewidywanymi w chwili opracowania budżetu na rok 2010.

Kontrola wydatków na rolnictwo

Rozliczenie rachunków za poprzednie lata (+ 255,8 mln EUR)

Obecny poziom wykorzystania środków wynika głownie z decyzji o zastosowaniu korekt podjętych przez Komisję w wyniku procedury kontroli zgodności rozliczeń w ramach EFRG oraz z korekt nałożonych na państwa członkowskie za nieprzestrzeganie terminów płatności przewidzianych w postanowieniach poszczególnych programów EFRG. Korekty te wyniosły ogółem 54,2 mln EUR. Zestawiając tę kwotę z kwotą 310 mln EUR, przyjętą przez władzę budżetową w budżecie na rok 2010, otrzymamy niedobór środków budżetowych wynoszący ok. 255,8 mln EUR, które Komisja musi pokryć, aby zamknąć tę pozycję budżetu w 2010 r.

WYKORZYSTANIE DOCHODÓW PRZEZNACZONYCH NA EFRG

Całkowita kwota dochodów przeznaczonych na określony cel dostępna w 2010 r. wyniosła 1 152,1 mln EUR wobec pierwotnie przewidzianej kwoty 922 mln EUR, tj. o 230,1 mln EUR więcej.

Odnotowana różnica wynika częściowo z faktu, że kwota dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesiona z 2009 r. na 2010 r., wynosząca 141,5 mln EUR, była o 8,5 mln EUR wyższa od pierwotnie przewidzianej w budżecie kwoty 133 mln EUR. Należy zaznaczyć, że kwota dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesiona z 2009 r. na 2010 r. została w całości wykorzystana na sfinansowanie wydatków w ramach roku budżetowego 2010 zgodnie z art. 10 rozporządzenia finansowego.

Co ważniejsze, kwota dochodów przeznaczonych na określony cel uzyskanych w 2010 r. wyniosła 1 010,5 mln EUR tj. była wyższa o 221,5 mln EUR od pierwotnie przewidzianej w budżecie kwoty 789 mln EUR. W ramach tej kwoty 735,1 mln EUR przypadło na korekty z tytułu kontroli zgodności rozliczeń, 172,4 mln EUR wyniosły dochody z tytułu nieprawidłowości a 103 mln EUR zebrano w ramach opłat za mleko. Część dochodów przeznaczonych na określony cel w 2010 r. nie zostanie wykorzystana – zostaną one przeniesione na rok budżetowy 2011 oraz wykorzystane do pokrycia wydatków poniesionych w tym roku.

WYKORZYSTANIE DOCHODU POCHODZąCEGO Z TYMCZASOWYCH SKłADEK RESTRUKTURYZACYJNYCH (SEKTOR CUKRU)

Całkowita kwota dochodów przeznaczonych na określony cel wypłacona przez państwa członkowskie w 2010 r. wyniosła 606,8 mln EUR. Ponadto w odróżnieniu od początkowo szacowanej kwoty 717,9 mln EUR kwota dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesiona z roku budżetowego 2009 na rok budżetowy 2010 wyniosła 768,3 mln EUR. W związku z tym całkowita kwota dochodów przeznaczonych na określony cel w budżecie UE na 2010 r. w formie tymczasowych składek restrukturyzacyjnych wyniosła 1 375,1 mln EUR.

Po wypłacie pomocy na rzecz beneficjentów w ramach funduszu restrukturyzacji sektora cukru (uwaga: szczegółowe informacje w pkt 7 poniżej) saldo tymczasowych składek restrukturyzacyjnych w wysokości 1 044,8 mln EUR zostanie przeniesione na rok 2011 w celu sfinansowania odpowiednich programów pomocy w wymienionym roku.

WYKORZYSTANIE FUNDUSZU RESTRUKTURYZACJI SEKTORA CUKRU

Kwota zwrotów na rzecz państw członkowskich z tytułu zrealizowanych przez nie płatności w ramach pomocy na rzecz restrukturyzacji przemysłu cukrowniczego, pomocy na rzecz dywersyfikacji oraz pomocy dla rafinerii cukru wyniosła 330,3 mln EUR w 2010 r. Pomoc ta została pokryta z wyżej wymienionych dochodów pochodzących z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych (uwaga: szczegółowe informacje znajdują się w pkt 6 powyżej).

WNIOSKI

W ramach dotychczasowego wykonania budżetu EFRG na 2010 r. kwota przyznanych środków budżetowych została przekroczona o 242,3 mln EUR, a brakująca suma została pokryta przy pomocy dostępnych dochodów przeznaczonych na określony cel w kwocie 1 152,1 mln EUR.

Obecnie szacuje się, że po przeprowadzeniu koniecznych korekt na koniec roku, dochody przeznaczone na określony cel, które zostaną przeniesione na 2011 r., wyniosą około 900 mln EUR.

ZAŁĄCZNIK

[pic]

[1] Przeniesione dochody przeznaczone na określony cel muszą być wykorzystane w pierwszej kolejności, to znaczy zanim środki zostaną przegłosowane przez władzę budżetową lub dochody przeznaczone na określony cel zostaną wygenerowane w danym roku (art. 10 rozporządzenia finansowego).