SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY w sprawie wydatków EFRG /* COM/2012/062 final */





SPIS TREŚCI 1........... Wprowadzenie. 3 2........... Dochody przeznaczone na EFRG.. 3 3........... Dochód pochodzący z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych (sektor cukru) 4 4........... Uwagi na temat dotychczasowego wykonania budżetu EFRG na rok 2011. 4 5........... Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na EFRG.. 8 6........... Wykorzystanie dochodów pochodzących z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych (sektor cukru) 8 7........... Wykorzystanie funduszu restrukturyzacji sektora cukru. 9 8........... Wnioski 9 Załącznik:............................... Dotychczasowe wykorzystanie środków EFRG na dzień 15/10/2011 SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY w sprawie wydatków EFRG system wczesnego ostrzegania nr 11-12/2011 1. Wprowadzenie Szacuje się, iż kwota środków wykorzystanych w ramach dotychczasowego wykonania budżetu na 2011 r. w okresie od dnia 16 października 2010 r. do dnia 15 października 2011 r., przedstawionych w tabeli znajdującej się w załączniku, wyniesie 43 978,8 mln EUR. Obejmuje ona sumy skorygowane na mocy kontroli zgodności rozliczeń EFRG oraz środki w ramach comiesięcznych zwrotów objęte w trakcie roku budżetowego zawieszeniem i obniżeniem. W kwocie tej uwzględniono również szacunkowe wydatki w wysokości około 36 mln EUR, które Komisja może ponieść bezpośrednio do dnia 31 grudnia 2011 r. 2. Dochody przeznaczone na EFRG Zgodnie z przepisami art. 34 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005 w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej dochody z tytułu korekt finansowych dokonanych na mocy decyzji wynikających z kontroli zgodności rozliczeń, z tytułu nieprawidłowości oraz opłat wyrównawczych w sektorze mleka, uznaje się za dochody przeznaczone na finansowanie wydatków w ramach EFRG. Zgodnie z tymi przepisami dochody przeznaczone na określony cel mogą zostać wykorzystane na sfinansowanie wydatków EFRG poniesionych przez państwa członkowskie. W przypadku gdy część tych dochodów nie zostanie wykorzystana, zostanie ona automatycznie przeniesiona na następny rok budżetowy[1]. Jak podkreślano już w poprzednich sprawozdaniach dotyczących systemu wczesnego ostrzegania, Komisja wstępnie szacowała, że dostępne dochody przeznaczone na określony cel w 2011 r. wyniosą 1 247 mln EUR. W szczególności: – według szacunków przewidywana kwota dochodów przeznaczonych na określony cel wygenerowanych w roku budżetowym 2011 ma wynieść 707 mln EUR; z tytułu korekt wynikających z kontroli zgodności rachunków oraz nieprawidłowości spodziewano się uzyskać odpowiednio 600 mln EUR i 88 mln EUR; wpływy z opłat za mleko oszacowano na 19 mln EUR; – kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, która prawdopodobnie zostanie przeniesiona z roku budżetowego 2010 na rok 2011, oszacowano na 540 mln EUR. W budżecie na rok 2011 Komisja przeznaczyła te dochody, w kwocie 1 247 mln EUR, na dwa systemy. W szczególności: – 500 mln EUR przeznaczono na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw, oraz – 747 mln EUR przeznaczono na system płatności jednolitych. Na te dwa systemy władza budżetowa ostatecznie przegłosowała środki wynoszące odpowiednio 292 mln EUR i 30 389 mln EUR, zgodnie z wnioskiem Komisji. Suma przyznanych środków i dochodów przeznaczonych na określony cel, o których mowa powyżej, odpowiada całkowitej szacowanej sumie wymaganych środków w kwocie 792 mln EUR na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw oraz kwocie 31 136 mln EUR na system płatności jednolitych. W załączniku, w którym przedstawiono dotychczasowe wykonanie budżetu na 2011 r., przegłosowane środki dla dwóch wyżej wymienionych systemów są ujęte w środkach budżetowych dla sektora owoców i warzyw i dla sektora pomocy bezpośredniej niezwiązanej z wielkością produkcji, które wynoszą odpowiednio 491,1 mln EUR i 36 324 mln EUR, z wyłączeniem wyżej wymienionych dochodów przeznaczonych na określony cel. Po uwzględnieniu dochodów przeznaczonych na określony cel w tych sektorach, całkowite przewidziane środki w budżecie na 2011 r. wynoszą 991,1 mln EUR dla sektora owoców i warzyw oraz 37 071 mln EUR dla sektora pomocy bezpośredniej niezwiązanej z wielkością produkcji. 3. Dochód pochodzący z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych (sektor cukru) Tymczasowe składki restrukturyzacyjne w sektorze cukru są traktowane jako dochody przeznaczone na finansowanie pomocy restrukturyzacyjnej dla sektora cukru oraz innych rodzajów pomocy przewidzianych w ramach funduszu restrukturyzacji sektora cukru. Przez trzy lata gospodarcze: 2006/07, 2007/08 i 2008/09, kwoty te – związane z przyznawanymi podmiotom w każdym państwie członkowskim kwotami ilościowymi na cukier, syrop inulinowy i izoglukozę – wpłacane były do funduszu. Jak podkreślano już w poprzednich sprawozdaniach dotyczących systemu wczesnego ostrzegania, początkowo przewidywano przeniesienie kwoty 1 015 mln EUR z roku budżetowego 2010 na rok 2011. Ostateczna kwota dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesiona na 2011 r. w ramach funduszu restrukturyzacji sektora cukru wyniosła 1 044,8 mln EUR. 4. Uwagi na temat dotychczasowego wykonania budżetu EFRG na rok 2011 Poziom dotychczasowego wykonania budżetu za rok 2011 przedstawiono w załączniku. Poniżej przedstawiono krótki komentarz dotyczący niektórych sektorów budżetu, które wykazują najbardziej znaczące rozbieżności między rzeczywiście poniesionymi wydatkami a odpowiednimi środkami zawartymi w budżecie na rok 2011. 4.1. Środki rynkowe Poziom wykorzystania środków na interwencje na rynkach rolnych przewyższył poziom środków przegłosowanych w budżecie o 379,5 mln EUR, lecz był niższy o 120,5 mln EUR, biorąc pod uwagę 500 mln EUR przewidziane jako dochody przeznaczone na ten rozdział. Rozbieżność ta wynika z wypadkowej schematów wykonania poszczególnych sektorów i jest przede wszystkim przypisywana następującym przyczynom: 4.1.1. Zboża (- 174,3 mln EUR) Niepełne wykorzystanie środków z tego artykułu wynika głównie ze znaczących wyprzedaży zbóż z zapasów interwencyjnych w okresie od grudnia 2010 r. do maja 2011 r. po zdecydowanie wyższych cenach niż ceny zakładane w budżecie na 2011 r. Wspomniane wyprzedaże przyniosły budżetowi na 2011 r. znaczące zyski, które zapisane są w wykonaniu budżetu jako kwoty ujemne w ramach tego samego artykułu. Niepełne wykorzystanie środków z tego artykułu wynika jednak częściowo również ze zmniejszenia wydatków poniesionych przez państwa członkowskie na pomoc w odniesieniu do skrobi ziemniaczanej w stosunku do wydatków przewidzianych w budżecie. 4.1.2. Refundacje na produkty niewyszczególnione w załączniku 1 (- 18,3 mln EUR) To niepełne wykorzystanie środków wynika z niższych płatności dokonanych przez państwa członkowskie za świadectwa wywozowe obejmujące produkty sektorów cukrowego i mleczarskiego w porównaniu z płatnościami szacowanymi w budżecie. 4.1.3. Programy żywnościowe (+ 14,9 mln EUR) Państwa członkowskie prawie w całości wdrożyły plan dystrybucji żywności wśród osób najbardziej potrzebujących na 2011 r. Nadmierne wykorzystanie środków z tego artykułu wynika przede wszystkim z wyższych niż zazwyczaj kwot wypłaconych przez państwa członkowskie w 2011 r. w odniesieniu do planów z lat poprzednich. 4.1.4. Owoce i warzywa (+ 636,8 mln EUR w porównaniu z przegłosowanymi środkami) To nadmierne wykorzystanie środków wynika z porównania wydatków poniesionych w tym sektorze ze środkami przegłosowanymi w budżecie na 2011 r., które nie obejmują dochodów przeznaczonych na ten sektor. Jeżeli jednak uwzględni się dochody w wysokości 500 mln EUR przeznaczone na ten sektor (zob. przypis * na dole załączonej tabeli), wówczas całkowita kwota dostępnych środków zwiększy się do 991,1 mln EUR, a nadmierne wykorzystanie zostanie w tym przypadku zmniejszone do 136,8 mln EUR. To nadmierne wykorzystanie środków jest wypadkową schematów wykonania charakterystycznych dla poszczególnych systemów finansowanych ze środków w tym sektorze: W odniesieniu do funduszy operacyjnych dla organizacji producentów oraz programu rozdawnictwa owoców w szkołach państwa członkowskie poniosły mniejsze wydatki niż wydatki przewidziane w budżecie. Wyjątkowe środki wsparcia dla sektora owoców i warzyw przyjęte przez Komisję w następstwie kryzysu związanego z zakażeniami bakterią E.coli sfinansowane zostały częściowo z funduszy operacyjnych dla organizacji producentów, a pozostała część tej pomocy – z pozycji budżetowej 05 02 08 99 w ramach tego samego artykułu. Koszt tych środków oszacowano na około 227 mln EUR, z czego kwota 215 mln EUR miała być wypłacona i zadeklarowana w 2011 r. Państwa członkowskie poniosły wydatki w kwocie około 178,3 mln EUR w 2011 r. Państwa członkowskie mają jednak zawsze możliwość dokonania dodatkowych płatności w trakcie roku budżetowego 2012. Wreszcie państwa członkowskie poniosły wydatki na pomoc związaną z wstępnym uznaniem grup producentów, które były znacznie wyższe od środków dostępnych na ten program pomocy w budżecie na 2011 r., tak jak to miało miejsce w przypadku wdrażania tego programu podczas trzech ostatnich lat. 4.1.5. Wino (- 39,3 mln EUR) To niepełne wykorzystanie środków spowodowane jest nieco mniejszymi wydatkami poniesionymi przez państwa członkowskie zarówno na krajowe programy wsparcia na rzecz wina (w porównaniu z pułapem zapisanym w budżecie) jak również na program karczowania. 4.1.6. Mleko i przetwory mleczne (- 94,9 mln EUR) To niepełne wykorzystanie środków jest wypadkową schematów wykonania charakterystycznych dla poszczególnych systemów finansowanych w tym sektorze. W szczególności państwa członkowskie poniosły wydatki na program dopłat do spożycia mleka w szkołach, które były niższe niż środki przewidziane w budżecie ostatecznym, które – w wyniku negocjacji budżetu na 2011 r. – zostały zwiększone o 10 mln EUR w porównaniu z wstępnym zapotrzebowaniem zgłoszonym przez Komisję. Ponadto odtłuszczone mleko w proszku zostało wyprzedane w ramach interwencji po cenach wyższych niż wstępnie przewidywano w budżecie na 2011 r. Wspomniane wyprzedaże przyniosły budżetowi na 2011 r. zyski, które zapisane są w wykonaniu budżetu jako kwoty ujemne w ramach tego samego artykułu. 4.1.7. Wołowina i cielęcina (+ 20,5 mln EUR) To nadmierne wykorzystanie środków wynika ze zwiększenia wydatków ponoszonych przez państwa członkowskie na refundacje wywozowe z powodu większych ilości wywożonej wołowiny i żywych zwierząt podlegających refundacjom w 2011 r. 4.1.8. Wieprzowina, jaja i drób (+ 71,3 mln EUR) To nadmierne wykorzystanie środków przypisuje się głównie wydatkom poniesionym przez państwa członkowskie na dopłaty do prywatnego przechowywania wieprzowiny, które zostały wprowadzone w styczniu 2011 r., i na które nie przewidziano środków w budżecie na 2011 r. Jest ono ponadto związane z większą niż przewidywano ilością wywożonego drobiu podlegającego refundacjom. 4.2. Pomoc bezpośrednia Poziom wykorzystania środków na pomoc bezpośrednią przewyższył poziom środków przegłosowanych w budżecie o 408,8 mln EUR, lecz był niższy o 338,2 mln EUR, biorąc pod uwagę 747 mln EUR przewidziane jako dochody przeznaczone na ten rozdział. Rozbieżność ta wynika z sektora pomocy bezpośredniej niezwiązanej z wielkością produkcji. 4.2.1. Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji (+ 507,1 mln EUR w porównaniu z przegłosowanymi środkami) To nadmierne wykorzystanie środków wynika z porównania wydatków poniesionych na pomoc bezpośrednią niezwiązaną z wielkością produkcji ze środkami przegłosowanymi w budżecie na 2011 r., które nie obejmują dochodów przeznaczonych na ten sektor. Jeżeli jednak uwzględni się dochody w wysokości 747 mln EUR przeznaczone na ten sektor (zob. przypis * na dole załączonej tabeli), wówczas całkowita kwota dostępnych środków zwiększy się do 37 071 mln EUR, a to nadmierne wykorzystanie stanie się wykorzystaniem niepełnym wynoszącym - 239,9 mln EUR. To niepełne wykorzystanie spowodowane jest mniejszymi wydatkami państw członkowskich poniesionymi głównie w ramach systemu jednolitej płatności obszarowej (SAPS) oraz szczególnych środków wsparcia niepowiązanych z wielkością produkcji na mocy art. 68 rozporządzenia Rady (WE) nr 73/2009. Należy jednak zauważyć, że system jednolitej płatności obszarowej (SAPS) został wykonany w 2011 r. w 99,8 % ze środków dostępnych w budżecie, co stanowi najwyższy odnotowany dotychczas stopień realizacji. 4.2.2. Inna pomoc bezpośrednia (– 98,7 mln EUR) To niepełne wykorzystanie środków spowodowane jest przede wszystkim zmniejszeniem wydatków ponoszonych przez państwa członkowskie w ramach szczególnych środków wsparcia powiązanych z wielkością produkcji na mocy art. 68 rozporządzenia Rady (WE) nr 73/2009, w ramach premii z tytułu krów mamek, z tytułu bawełny oraz w ramach wypłat dla producentów skrobi ziemniaczanej w porównaniu z wydatkami pierwotnie przewidzianymi w budżecie na 2011 r. 4.3. Inne wydatki 4.3.1. Kontrola zgodności rozliczeń rachunków z poprzednich lat (+ 338,4 mln EUR) Należy wskazać, że Komisja, w liście w sprawie poprawek na 2011 r., zaproponowała korekty dotyczące rozliczania rachunków w wysokości - 72 mln EUR. Ostateczna kwota z tytułu tych korekt, ustalona w drodze negocjacji w sprawie budżetu na 2011 r., wyniosła - 272 mln EUR. Ponadto na podstawie decyzji w sprawie rozliczenia rachunków podejmowanych w trakcie 2011 r. Komisja zmuszona była zwrócić, tj. dokonać dodatnich korekt na rzecz państw członkowskich, kwotę netto w wysokości 66,4 mln EUR. Ta ostatnia kwota, dodana do wyżej wymienionej ujemnej kwoty w wysokości - 272 mln EUR, zmusza Komisję do znalezienia środków budżetowych o dodatnim saldzie w wysokości około 338,4 mln EUR w celu zamknięcia niniejszej pozycji budżetowej w 2011 r. Środki te zostaną przeniesione z pozycji budżetowych, które wykazały niepełne wykorzystanie w 2011 r. 4.3.2. Bezpieczeństwo żywności i pasz, zdrowie zwierząt, dobrostan zwierząt oraz zdrowie roślin. (- 32,3 mln EUR) Programy finansowane w ramach niniejszego artykułu obejmują płatności bezpośrednie dokonywane przez Komisję. Przewiduje się, że płatności w kwocie 29,1 mln EUR zostaną dokonane jeszcze do dnia 31 grudnia 2011 r. Jednak na tym etapie oczekuje się, że poziom wykorzystania środków z tytułu niniejszego artykułu będzie niższy niż zakładano, gdyż wydatki na szczepienia przeciwko chorobie niebieskiego języka są niższe niż zakładano w wyniku znacznego spadku liczby zachorowań po pomyślnym przeprowadzeniu kampanii szczepień. Ponadto część funduszy przewidzianych w budżecie na zakup szczepionek interwencyjnych dla zwierząt nie zostanie wykorzystana, gdyż nie pojawiły się nowe znaczące ogniska chorób zwierzęcych. 5. Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na EFRG Tabela w załączniku wykazuje, że całkowite dochody przeznaczone na określony cel ostatecznie dostępne w 2011 r. wyniosły 1 571,9 mln EUR. Były one wyższe o 324,9 mln EUR w porównaniu z pierwotnie przewidywaną kwotą wynoszącą 1 247 mln EUR. Odnotowana różnica wynika częściowo z faktu, że kwota dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesiona z 2010 r. na 2011 r., wynosząca 905,1 mln EUR, była o 365,1 mln EUR wyższa od pierwotnie przewidzianej w budżecie kwoty 540 mln EUR. Należy zaznaczyć, że kwota dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesiona z 2010 r. na 2011 r. została w całości wykorzystana na sfinansowanie wydatków w ramach roku budżetowego 2011 zgodnie z art. 10 rozporządzenia finansowego. Ponadto kwota dochodów przeznaczonych na określony cel uzyskanych w 2011 r. wyniosła 712,9 mln EUR w porównaniu z przewidzianą w budżecie kwotą 707 mln EUR. Dochody te zostały jednak zmniejszone o około 46,1 mln EUR w następstwie korekty wynikającej z decyzji dotyczącej kontroli zgodności rozliczeń z 2010 r. do kwoty 666,8 mln EUR. W ramach tej kwoty 467,3 mln EUR przypadło na korekty z tytułu kontroli zgodności rozliczeń, 177,6 mln EUR wyniosły dochody z tytułu nieprawidłowości, a 21,9 mln EUR zebrano w ramach opłat za mleko. Część dochodów przeznaczonych na określony cel, która nie zostanie wykorzystana w 2011 r., zostanie przeniesiona na rok budżetowy 2012 oraz wykorzystana do pokrycia wydatków poniesionych w tym roku. 6. Wykorzystanie dochodów pochodzących z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych (sektor cukru) Zgodnie z prawodawstwem, od listopada 2009 r. nie pobiera się od państw członkowskich żadnych nowych tymczasowych składek restrukturyzacyjnych. W związku z tym całkowita kwota dochodów przeznaczonych na określony cel dostępna w ramach funduszu restrukturyzacji sektora cukru jest równa kwocie przeniesionej z budżetu na 2010 r., która wynosi 1 044,8 mln EUR. Po dokonaniu zwrotu na rzecz państw członkowskich wydatków w kwocie 187,9 mln EUR poniesionych w ramach pomocy z tytułu funduszu restrukturyzacji sektora cukru (zob. pkt 7 poniżej), saldo wynoszące około 856,9 mln EUR zostanie przeniesione na rok budżetowy 2012 i zostanie wykorzystane na sfinansowanie pomocy z tytułu funduszu restrukturyzacji sektora cukru w odnośnym roku. 7. Wykorzystanie funduszu restrukturyzacji sektora cukru Zwrot na rzecz państw członkowskich dokonanych płatności dotyczących pomocy w ramach środków restrukturyzacyjnych, pomocy na rzecz dywersyfikacji lub pomocy na rafinację cukru wyniósł 187,9 mln EUR. Pomoc ta została zwrócona państwom członkowskim z dochodów przeznaczonych na określony cel w kwocie 1 044,8 mln EUR, o których mowa w pkt 6 powyżej. 8. Wnioski W ramach dotychczasowego wykonania budżetu EFRG na 2011 r. kwota przyznanych środków budżetowych została przekroczona o 1 087,6 mln EUR, a brakująca suma została pokryta przy pomocy dostępnych dochodów przeznaczonych na określony cel w kwocie 1 571,9 mln EUR. Należy jeszcze dokonać pewnej liczby korekt na koniec roku oraz przesunięć środków. Niemniej obecnie szacuje się, że dochody przeznaczone na określony cel, które zostaną przeniesione na 2012 r. w odniesieniu do EFRG, wyniosą około 440 mln EUR. [1] Przeniesione dochody przeznaczone na określony cel muszą być wykorzystane w pierwszej kolejności, to znaczy zanim środki zostaną przegłosowane przez władzę budżetową lub dochody przeznaczone na określony cel zostaną wygenerowane w danym roku (art. 10 rozporządzenia finansowego).