SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY w sprawie wydatków EFRG System wczesnego ostrzegania nr 4-5/2012 /* COM/2012/0349 final - 2012/ () */





SPIS TREŚCI 1........... Wstęp............................................................................................................................ 2 2........... Dochody przeznaczone na EFRG.................................................................................... 2 3........... Dochód pochodzący z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych (sektor cukru).......... 3 4........... Uwagi na temat dotychczasowego wykonania budżetu EFRG na rok 2012...................... 3 5........... Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na EFRG...................................................... 7 6........... Wykorzystanie dochodu pochodzącego z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych (sektor cukru) 7 7. Wykorzystanie funduszu restrukturyzacji sektora cukru.................................................... 7 8........... Wnioski.......................................................................................................................... 8 załącznik 1: || Wykorzystanie środków przeznaczonych na EFRG do dnia 31 marca 2012 r. 1. Wstęp W załączniku 1 przedstawiono poziom rzeczywistego wykonania budżetu w stosunku do profilu wydatków przewidzianego wskaźnikiem i ustalonego na podstawie przepisów art. 20 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005[1], za okres od dnia 16 października 2011 r. do dnia 31 marca 2012 r. 2. Dochody przeznaczone na EFRG Zgodnie z przepisami art. 34 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005 w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej, dochody z tytułu korekt finansowych dokonanych na mocy decyzji wynikających z kontroli zgodności rozliczeń, z tytułu nieprawidłowości oraz opłat wyrównawczych w sektorze mleka uznaje się za dochody przeznaczone na finansowanie wydatków EFRG. Zgodnie z tymi przepisami dochody przeznaczone na określony cel mogą zostać wykorzystane na sfinansowanie wydatków EFRG poniesionych przez państwa członkowskie. W przypadku gdy część tych dochodów nie zostanie wykorzystana, zostanie ona automatycznie przeniesiona na następny rok budżetowy[2]. W budżecie EFRG na 2012 r. uwzględniono zarówno ostatnie szacunki Komisji dotyczące kwoty środków potrzebnych na sfinansowanie oczekiwanych wydatków na środki rynkowe i pomoc bezpośrednią, jak również szacunkową kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, która ma wpłynąć w trakcie analizowanego roku budżetowego, a także przeniesioną kwotę salda dochodów przeznaczonych na określony cel pozostałą do wykorzystania z poprzedniego roku budżetowego. We wniosku dotyczącym kwoty środków EFRG w budżecie na 2012 r. Komisja uwzględniła całkowitą szacunkową kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, a wielkość środków na 2012 r. obliczono, odejmując szacunkową kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel od kwoty przewidywanych wydatków. Władza budżetowa przyjęła nowy budżet EFRG, w którym uwzględniono szacunkową kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel. W chwili opracowywania budżetu na 2012 r. Komisja szacowała, że dostępne dochody przeznaczone na określony cel wyniosą 1 010 mln EUR. Są to: – według szacunków przewidywana kwota dochodów przeznaczonych na określony cel zebranych w roku budżetowym 2012 ma wynieść 805 mln EUR; z tytułu korekt wynikających z kontroli zgodności rozliczeń oraz nieprawidłowości spodziewano się uzyskać odpowiednio 600 mln EUR i 150 mln EUR; wpływy z opłat wyrównawczych za mleko oszacowano na 55 mln EUR; – kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, która prawdopodobnie zostanie przeniesiona z roku budżetowego 2011 na rok 2012, oszacowano na 205 mln EUR. W budżecie na rok 2012 Komisja przeznaczyła te dochody, w kwocie 1 010 mln EUR, na dwa systemy. Są to: – 310 mln EUR przeznaczono na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw, oraz – 700 mln EUR przeznaczono na system płatności jednolitych. Na te dwa systemy władza budżetowa ostatecznie przegłosowała środki wynoszące odpowiednio 496 mln EUR i 30 472 mln EUR, zgodnie z wnioskiem Komisji. Suma przyznanych środków i dochodów przeznaczonych na określony cel, o których mowa powyżej, odpowiada całkowitej szacowanej sumie dostępnych środków w kwocie 806 mln EUR na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw oraz kwocie 31 172 mln EUR na system płatności jednolitych. W załączniku 1, w którym przedstawiono dotychczasowe wykonanie budżetu na 2012 r. za okres do 31 marca 2012 r., zatwierdzone środki dla obu wymienionych sektorów są ujęte w środkach budżetowych dla owoców i warzyw i dla pomocy bezpośredniej niezwiązanej z wielkością produkcji, które wynoszą odpowiednio 788 mln EUR i 37 189 mln EUR, bez uwzględnienia wyżej wymienionych dochodów przeznaczonych na określony cel. Po uwzględnieniu dochodów przeznaczonych na określony cel w tych sektorach całkowite przewidziane środki w budżecie na 2012 r. wynoszą 1 098 mln EUR dla sektora owoców i warzyw oraz 37 889 mln EUR dla sektora pomocy bezpośredniej niezwiązanej z wielkością produkcji. 3. Dochód pochodzący z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych (sektor cukru) Tymczasowe składki restrukturyzacyjne w sektorze cukru są traktowane jako dochody przeznaczone na finansowanie pomocy restrukturyzacyjnej dla sektora cukru oraz innych rodzajów pomocy przewidzianych w ramach funduszu restrukturyzacji sektora cukru. Przez trzy lata gospodarcze: 2006/2007, 2007/2008 i 2008/2009, kwoty te – związane z przyznawanymi podmiotom w każdym państwie członkowskim kontyngentami ilościowymi na cukier, syrop inulinowy i izoglukozę – wpłacane były do funduszu. W czasie ustalania budżetu na 2012 r. oczekiwano, że kwota przeniesiona z roku budżetowego 2011 na rok 2012 wyniesie 832,2 mln EUR. 4. Uwagi na temat dotychczasowego wykonania budżetu EFRG na rok 2012 Poziom dotychczasowego wykonania budżetu za okres od dnia 16 października 2011 r. do dnia 31 marca 2012 r. przedstawiono w załączniku 1. Został on porównany do profilu wydatków opartego na wskaźniku, który został ustanowiony na podstawie przepisów art. 20 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005. Poniżej przedstawiono krótki komentarz dotyczący niektórych artykułów budżetu, które wykazują najbardziej znaczące rozbieżności między rzeczywistym a przewidywanym poziomem wykonania budżetu na rok 2012. 4.1. Środki rynkowe Zgodnie z poziomem wskaźnika określonym na dzień 31 marca 2012 r. poziom wykorzystania środków na interwencje na rynkach rolnych przewyższył poziom środków przegłosowanych w budżecie o 253,6 mln EUR. Zaistniała rozbieżność wynika głównie z sytuacji w sektorach programów żywnościowych, wina oraz owoców i warzyw. Jednocześnie w pozostałych sektorach całkowite wykonanie budżetu jest niższe od wskaźnika. 4.1.1. Programy żywnościowe (+ 31,4 mln EUR) W porównaniu z poziomem wykonania określonego za pomocą wskaźnika na dzień 31 marca 2012 r., obecne nadmierne wykorzystanie środków wynika z kosztów administracyjnych państw członkowskich i kosztów transportu związanych z zarządzaniem programem w 2011 r., które zostały wypłacone i zadeklarowane w 2012 r., jak również szybszego niż oczekiwano wycofywania odtłuszczonego mleka w proszku ze składów interwencyjnych w celu dystrybucji wśród osób najbardziej potrzebujących w Unii. Należy zauważyć, że szybszy od oczekiwanego rytm wdrażania nie powinien stwarzać żadnego ryzyka przekroczenia przyznanych w budżecie środków, które dla tych programów ustalono na 500 mln EUR. 4.1.2. Owoce i warzywa (+ 105,7 mln EUR w porównaniu do przegłosowanych środków) Jeśli chodzi o zatwierdzone środki, poziom wykonania wynika głównie z wydatków na fundusze operacyjne dla organizacji producentów, które finansowane są zarówno z zatwierdzonych środków budżetowych, jak i z dochodów przeznaczonych na system organizacji producentów w budżecie na 2012 r. (Uwaga: szczegółowe informacje znajdują się w pkt 2 powyżej). Wspomniany poziom wykonania jest wynikiem zastosowania wskaźnika dla okresu kończącego się dnia 31 marca 2012 r. w odniesieniu do zatwierdzonych środków, które nie obejmują dochodów przeznaczonych na ten sektor. Ponadto w rozpatrywanym okresie państwa członkowskie realizowały płatności w tempie szybszym od poziomu wskaźnika określonego dla pomocy dla grup producentów w systemie wstępnego uznania. W chwili obecnej Komisja przypuszcza, że wydatki, które zostaną poniesione w ramach tego systemu w 2012 r. będą wyższe niż odpowiadające im środki zawarte w budżecie na rok 2012. W związku z powyższym Komisja uważa, że całkowita kwota środków przewidzianych dla tego sektora nie wystarczy do pokrycia wydatków, które państwa członkowskie poniosą w 2012 r. Od 2010 r. – jako udogodnienie dla czytelnika – Komisja stosuje przypis * do tabeli dotychczasowego wykonania budżetu zamieszczonej w załączniku 1. Przypis ten pokazuje, jaka byłaby sytuacja, gdyby wskaźnik na dzień 31 marca 2012 r. został zastosowany do całości środków, które mają być dostępne na finansowanie tego sektora. Jak wskazano w pkt 2 powyżej, całkowite finansowanie przewidziane dla tego sektora składa się z zatwierdzonych środków budżetowych w wysokości 788 mln EUR oraz dochodów przeznaczonych na ten sektor, szacowanych na 310 mln EUR. Zatem zastosowanie wskaźnika do całkowitej kwoty finansowania w wysokości 1 098 mln EUR przewidzianej dla tego sektora wykazałoby, że obserwowane wyższe od zakładanego wykorzystanie środków byłoby niższe i wynosiło 12,3 mln EUR. 4.1.3. Produkty sektora winiarskiego (+ 115,4 mln EUR) Z porównania poziomu wykonania określonego wskaźnikiem na dzień 31 marca 2012 r. wynika, że obecne wyższe niż zakładane wykonanie środków jest rezultatem przyśpieszenia tempa płatności dokonywanych przez państwa członkowskie w obszarze krajowych programów wsparcia dla sektora wina. Należy zauważyć, że to przyspieszone tempo nie grozi przekroczeniem środków budżetowych, ponieważ odpowiadają one pułapom finansowym ustanowionym w przepisach dotyczących tych programów. 4.2. Pomoc bezpośrednia Poziom wykorzystania środków budżetowych na pomoc bezpośrednią w porównaniu z poziomem wskaźnika na dzień 31 marca 2012 r. był wyższy o 1 152,1 mln EUR. 4.2.1. Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji (+ 987,3 mln EUR w porównaniu z zatwierdzonymi środkami) W odniesieniu do zatwierdzonych środków w ramach systemu płatności jednolitych odnotowano wyższe niż zakładane wykorzystanie środków, które wynika zarówno z zastosowania wskaźnika za okres do 31 marca 2012 r. do zatwierdzonych środków budżetowych, które nie obejmują dochodów przeznaczonych na ten sektor, jak też z ogólnego zezwolenia na wcześniejsze wypłacenie pomocy bezpośredniej, udzielonego państwom członkowskim przez Komisję dnia 16 października 2011 r. Ponadto należy zauważyć, że rytm wdrażania wszystkich pozostałych systemów w obrębie tego sektora, tj. SAPS, oddzielnych płatności z tytułu cukru oraz owoców i warzyw i wsparcia specjalnego (art. 68), był szybszy w porównaniu do poziomu wskaźnika. Do tej pory państwa członkowskie wypłaciły już ponad 96 % szacowanego zapotrzebowania z budżetu w porównaniu z 94 % w analogicznym okresie dla kwot wypłaconych w 2011 r. za rok 2010. Od 2010 r. – jako udogodnienie dla czytelnika – Komisja stosuje przypis * do tabeli dotychczasowego wykonania budżetu zamieszczonej w załączniku 1. Przypis ten pokazuje, jaka byłaby sytuacja, gdyby wskaźnik na dzień 31 marca 2012 r. został zastosowany do całości środków, które mają być dostępne na sfinansowanie pomocy bezpośrednio niezwiązanej z wielkością produkcji. Jak wskazano w pkt 2 powyżej, całkowite finansowanie przewidziane dla pomocy bezpośrednio niezwiązanej z wielkością produkcji składa się z zatwierdzonych środków budżetowych w wysokości 37 189 mln EUR oraz dochodów przeznaczonych na pomoc bezpośrednio niezwiązaną z wielkością produkcji, szacowanych na kwotę 700 mln EUR. Dlatego też zastosowanie wskaźnika do całkowitej kwoty finansowania przewidzianego dla pomocy bezpośrednio niezwiązanej z wielkością produkcji, czyli 37 889 mln EUR, wykazałoby, że obserwowane wyższe od zakładanego wykorzystanie środków byłoby mniejsze o 320,2 mln EUR. Na tym etapie Komisja uważnie śledzi sytuację w zakresie wdrażania pomocy bezpośredniej niezwiązanej z wielkością produkcji. 4.2.2. Inne rodzaje pomocy bezpośredniej (+165,5 mln EUR) W następstwie udzielenia przez Komisję dnia 16 października 2011 r. państwom członkowskim ogólnego zezwolenia na wcześniejsze wypłacenie pomocy bezpośredniej, płatności realizowane były w szybszym tempie w porównaniu z poziomem wskaźnika na dzień 31 marca 2012 r. dla niektórych systemów, takich jak: specjalne premie za krowy mamki i wołowinę oraz na pomoc dla producentów skrobi ziemniaczanej i na płatności obszarowe w odniesieniu do upraw ryżu i bawełny. Podobnie jak w przypadku pomocy bezpośredniej niezwiązanej z produkcją, Komisja obecnie uważnie monitoruje sytuację w zakresie wdrażania innych rodzajów pomocy bezpośredniej. 4.3. Kontrola wydatków na rolnictwo 4.3.1. Kontrola zgodności rozliczeń rachunków z poprzednich lat (+ 58,3 mln EUR) Dla okresu do dnia 31 marca 2012 r. państwa członkowskie zgłosiły pozytywny wynik korekt z tytułu rozliczenia rachunków w wysokości 0,7 mln EUR. Obecny poziom wykorzystania środków wynika z porównania tych korekt z poziomem odpowiedniego wskaźnika na dzień 31 marca 2012 r. Należy jednak zauważyć, że do tej chwili nie wszystkie decyzje dotyczące rozliczenia rachunków spodziewane w tym roku budżetowym zostały już podjęte i nie wszystkie rozliczenia korekt rachunków zostały zgłoszone przez zainteresowane państwa członkowskie. Należy wskazać, że Komisja, w liście w sprawie poprawek na 2012 r., zaproponowała korekty opiewające na kwotę –69 mln EUR. Władza budżetowa przyjęła budżet na rok 2012, w którym kwota ta została ustalona na –200 mln EUR. Na obecnym etapie Komisja uważa, że przewidywane korekty wynikające z decyzji dotyczących rozliczania rachunków i nieprzestrzegania terminów wypłaty pomocy przez państwa członkowskie nie wystarczą na pokrycie nadzwyczajnej kwoty –200 mln EUR. W ten sposób powstanie znaczny niedobór w postaci ujemnych środków budżetowych, który Komisja będzie musiała pokryć z dodatnich środków budżetowych w celu zamknięcia tej pozycji budżetu w 2012 r. 4.4. Pozostałe wydatki 4.4.1. Bezpieczeństwo żywności i pasz, zdrowie zwierząt, dobrostan zwierząt oraz zdrowie roślin. (-59 mln EUR) Programy finansowane w ramach niniejszego artykułu obejmują płatności bezpośrednie dokonywane przez Komisję. Ze względu na poprawę sytuacji w dziedzinie zdrowia zwierząt oraz zmiany w ustawodawstwie, zgodnie z którymi wymagane jest mniej testów na TSE, przewidywane potrzeby na programy zwalczania danej choroby zwierząt są niższe w porównaniu do szacowanych w chwili przygotowywania budżetu na rok 2012. Na obecnym etapie oczekuje się, że poziom wykorzystania środków z tytułu niniejszego artykułu będzie niższy niż zakładano. 5. Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na EFRG Tabela w załączniku 1 wykazuje, że do dnia 31 marca 2012 r. uzyskano dochody przeznaczone na określony cel w wysokości 477,2 mln EUR. Są to: – dochody z korekt wynikających z decyzji dotyczących kontroli zgodności w wysokości 345,7 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są dodatkowe kwoty; – dochody z nieprawidłowości w wysokości ok. 74,9 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są również dodatkowe kwoty, oraz – w chwili obecnej pobrano większość dochodów z opłat wyrównawczych w sektorze mleka w kwocie 56,6 mln EUR. Wreszcie kwota dochodów przeznaczonych na określony cel, przeniesiona z 2011 r. na 2012 r., wyniosła 441,5 mln EUR, czyli jest o wiele wyższa od początkowo szacowanej kwoty 205 mln EUR. W związku z tym kwota dochodów przeznaczonych na określony cel dostępna na finansowanie wydatków EFRG na dzień 31 marca 2012 r. wynosi 918,6 mln EUR. W chwili obecnej nieuzyskana jeszcze kwota dochodów przeznaczonych na określony cel wynosi 327,8 mln EUR (na podstawie hipotezy budżetowej na rok 2012, że uzyskane w 2012 r. dochody przeznaczone na określony cel będą odpowiadać kwocie 805 mln EUR, z czego 477,2 mln EUR zostało już zebrane). 6. Wykorzystanie dochodu pochodzącego z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych (sektor cukru) Zgodnie z przepisami od listopada 2009 r. nie pobiera się od państw członkowskich żadnych nowych tymczasowych składek restrukturyzacyjnych. W związku z tym całkowita kwota dochodów przeznaczonych na określony cel dostępna w ramach funduszu restrukturyzacji sektora cukru jest równa kwocie przeniesionej z budżetu na 2011 r., i – wbrew pierwotnym szacunkom – wynosi 856,8 mln EUR (czyli więcej niż 832,2 mln EUR przewidziane w budżecie na 2012 r., co wynika z faktu, że wypłaty pomocy dokonane pod koniec 2011 r. okazały się niższe niż oczekiwano). 7. Wykorzystanie funduszu restrukturyzacji sektora cukru Z końcem marca 2012 r. państwa członkowskie dokonały płatności w wysokości 69 mln EUR na pomoc w ramach środków restrukturyzacyjnych, pomoc na rzecz dywersyfikacji lub pomoc na rafinację cukru. 8. Wnioski Dotychczasowe wykorzystanie środków budżetowych EFRG na 2012 r. w okresie do 31 marca 2012 r. wskazuje, że miesięczne kwoty zwrócone państwom członkowskim przekroczyły profil wykonania budżetu ustanowiony na podstawie wskaźnika o 1 359,7 mln EUR. Spowodowane to było głównie ogólnym zezwoleniem udzielonym przez Komisję na wcześniejsze wypłacenie pomocy bezpośredniej od dnia 16 października 2011 r., co było przyczyną szybszego tempa wypłat tej pomocy. Dostępne dochody przeznaczone na określony cel wynoszą 918,6 mln EUR a w 2012 r. według szacunków zebrana zostanie kwota w wysokości 327,8 mln EUR. Na tym etapie Komisja spodziewa się, że kwota dostępnych dochodów przeznaczonych na określony cel oraz kwota tych dochodów, która zostanie jeszcze udostępniona w trakcie bieżącego roku, wystarczą na pokrycie funduszy w sektorze owoców i warzyw oraz na sektorową pomoc bezpośrednią niezwiązaną z wielkością produkcji, jak początkowo przewidywano przy opracowywaniu budżet na rok 2012. W odniesieniu do wzrostu kwoty korekt z tytułu rozliczenia rachunków o –200 mln EUR (zob. pkt 4.3.1 powyżej), Komisja będzie uważnie śledzić realizację budżetu w celu stwierdzenia, czy niższe od zakładanego wykorzystanie środków zapisanych w innych częściach budżetu umożliwi finansowanie części wyższych wydatków ujemnych, które nie zostaną pokryte przez kwoty faktycznie uzyskane przez Komisję na mocy jej decyzji dotyczących rozliczenia rachunków i innych korekt w przypadku nieprzestrzegania terminów płatności pomocy przez zainteresowane państwa członkowskie. [1] Dz.U. L 209 z 11.8.2005, s. 1. [2] Przeniesione dochody przeznaczone na określony cel muszą być wykorzystane w pierwszej kolejności, to znaczy zanim środki zostaną zatwierdzone przez władzę budżetową lub dochody przeznaczone na określony cel zostaną wygenerowane w danym roku (art. 10 rozporządzenia finansowego).