[pic] | KOMISJA EUROPEJSKA |

Bruksela, dnia 30.11.2010

KOM(2010) 696 wersja ostateczna

.

SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY

w sprawie wydatków EFRG System wczesnego ostrzegania Nr 7-10/2010

SPIS TREŚCI

1. Wprowadzenie 3

2. Dochody przeznaczone na EFRG 3

3. Dochód pochodzący z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych (sektor cukru) 4

4. Uwagi na temat dotychczasowego wykonania budżetu EFRG na rok 2010 4

5. Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na EFRG 7

6. Wykorzystanie dochodu pochodzącego z tymczasowych składek restrukturyzacyjnych (sektor cukru) 8

7. Wykorzystanie funduszu restrukturyzacji sektora cukru 8

8. Wnioski 8

ZAŁĄCZNIK: | DOTYCHCZASOWE WYKORZYSTANIE śRODKÓW EFRG – STAN DO DNIA 31/8/2010 |

WPROWADZENIE

W tabeli w załączniku przedstawiono poziom rzeczywistego wykonania budżetu w stosunku do profilu wydatków przewidzianego wskaźnikiem i ustalonego na podstawie przepisów art. 20 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005[1], za okres od dnia 16 października 2009 r. do dnia 31 sierpnia 2010 r.

DOCHODY PRZEZNACZONE NA EFRG

Zgodnie z przepisami art. 34 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005 w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej dochody z tytułu korekt finansowych dokonanych na mocy decyzji wynikających z kontroli zgodności rozliczeń, z tytułu nieprawidłowości oraz opłat wyrównawczych w sektorze mleka uznaje się za dochody przeznaczone na finansowanie wydatków w ramach EFRG. Zgodnie z tymi przepisami dochody przeznaczone na określony cel mogą zostać wykorzystane na sfinansowanie wydatków EFRG poniesionych przez państwa członkowskie. W przypadku gdy część tych dochodów nie zostanie wykorzystana, zostanie ona automatycznie przeniesiona na następny rok budżetowy[2].

Jak podkreślano już w poprzednich sprawozdaniach dotyczących systemu wczesnego ostrzegania, Komisja szacowała, że dostępne dochody przeznaczone na określony cel wynosiły 922 miliony EUR. W szczególności:

- przewidywaną kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel w roku budżetowym 2010 oszacowano na 789 mln EUR; z tytułu korekt wynikających z kontroli zgodności rachunków oraz z nieprawidłowości spodziewano się uzyskać odpowiednio 600 mln EUR i 91 mln EUR. Wpływy z opłat za mleko oszacowano na 98 mln EUR.

- kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, która prawdopodobnie zostanie przeniesiona z roku budżetowego 2009 na 2010, oszacowano na 133 mln EUR.

Komisja przeznaczyła te dochody, w kwocie 922 mln EUR, na dwa systemy. W szczególności:

- 222 mln EUR przeznaczono na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw, oraz

- 700 mln EUR przeznaczono na system płatności jednolitej.

Na te dwa systemy władza budżetowa ostatecznie przegłosowała środki wynoszące odpowiednio 547 mln EUR i 28 480 mln EUR, zgodnie z listem Komisji w sprawie poprawek. Suma przegłosowanych środków i dochodów przeznaczonych na określony cel, o których mowa powyżej, odpowiada szacowanej sumie wymaganych środków w kwocie 769 mln EUR na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw oraz kwocie 29 180 mln EUR na system płatności jednolitej.

W tabeli w załączniku, która przedstawia dotychczasowe wykonanie budżetu na 2010 r. za okres do 31 sierpnia 2010 r., przegłosowane środki dla dwóch wyżej wymienionych systemów są ujęte w pierwotnych środkach budżetowych dla sektora owoców i warzyw i dla sektora pomocy bezpośredniej niezwiązanej z wielkością produkcji, które wynoszą odpowiednio 720,1 mln EUR i 33 272 mln EUR, nie uwzględniając wyżej wymienionego dochodu przeznaczonego na określony cel. Po uwzględnieniu dochodu przeznaczonego na określony cel w tych sektorach całkowite przewidziane środki w budżecie na 2010 r. wynoszą 942,1 mln EUR dla sektora owoców i warzyw oraz 33 972 mln EUR dla sektora pomocy bezpośredniej niezwiązanej z wielkością produkcji.

DOCHÓD POCHODZąCY Z TYMCZASOWYCH SKłADEK RESTRUKTURYZACYJNYCH (SEKTOR CUKRU)

Tymczasowe składki restrukturyzacyjne w sektorze cukru są traktowane jako dochody przeznaczone na finansowanie pomocy restrukturyzacyjnej dla sektora cukru oraz innych rodzajów pomocy przewidzianych w ramach funduszu restrukturyzacji sektora cukru. Jak podkreślano już w poprzednich sprawozdaniach dotyczących systemu wczesnego ostrzegania, dochody te szacowano w 2010 r. na 606,8 mln EUR, podczas gdy spodziewano się przeniesienia kwoty 717,9 mln EUR z roku budżetowego 2009 na rok 2010.

UWAGI NA TEMAT DOTYCHCZASOWEGO WYKONANIA BUDżETU EFRG NA ROK 2010

Poniżej przedstawiono krótki komentarz dotyczący niektórych artykułów budżetu, które wykazują lub które wykażą pod koniec roku najbardziej znaczące rozbieżności między rzeczywistym a przewidywanym poziomem wykonania budżetu na rok 2010.

Środki wspierania rynku

Wykorzystane środki na interwencje na rynkach rolnych były niższe o 422,1 mln EUR od poziomu przewidzianego wskaźnikiem na dzień 31 sierpnia 2010 r. Rozbieżność ta jest głównie spowodowana programami żywnościowymi oraz sektorem mleka i sektorem przetworów mlecznych, w odniesieniu do których obserwuje się obecnie znaczne niewykorzystanie środków. Jednocześnie w innych sektorach, takich jak owoce i warzywa oraz wino, obserwuje się przekroczenie dostępnych środków.

Zboża (+ 36,4 mln EUR)

Większe wykorzystanie środków w stosunku do poziomu wskaźnika tłumaczy się obecnie głównie kierowaniem większych ilości zbóż do przechowywania publicznego oraz tym, że przyjmowanie do przechowywania publicznego odbywa się w tempie szybszym od zakładanego w chwili ustalania wskaźnika 2010 r. Komisja uznaje, że wydatki poniesione na ten system będą, od tej chwili do końca roku budżetowego, wyższe od środków początkowo na niego przewidzianych w budżecie 2010 r.

Refundacje na produkty niewymienione w załączniku I (– 52,5 mln EUR)

Wolniejsze wykorzystanie środków w stosunku do poziomu wskaźnika tłumaczy się obecnie przede wszystkim mniejszymi wydatkami państw członkowskich na płatności refundacji wywozowych na przetwory mleczne wchodzące w skład wywożonych przetworzonych produktów rolnych. Spowodowane jest to faktem, że sytuacja na rynkach mleczarskich zdecydowanie poprawiła się w stosunku do tej, która panowała w chwili, gdy Komisja przygotowywała list w sprawie poprawek dotyczący roku budżetowego 2010. W związku z tą poprawą Komisja przerwała wypłacanie refundacji wywozowych na przetwory mleczne w listopadzie 2009 r. Zdaniem Komisji oszczędności budżetowe w tym sektorze zostaną osiągnięte na koniec roku budżetowego.

Programy żywnościowe (– 208,8 mln EUR)

Wolniejsze wykorzystanie środków w stosunku do poziomu wskaźnika tłumaczy się obecnie głównie okresem czasu między zadeklarowaniem przez państwa członkowskie ilości towarów wycofanych z przechowywania a zadeklarowaniem, że zostały one przejęte do dystrybucji w ramach planu. Ponadto dodatkowe wydatki powinny zostać zadeklarowane do końca roku budżetowego, ponieważ przetwory mleczne mogą być przechowywane do końca września 2010 r. zamiast zwykłego terminu ustalonego na koniec sierpnia 2010 r. Na tym etapie Komisja sądzi, że tempo wykonania tego systemu zwiększy się z końcem roku budżetowego, podobnie jak w przypadku planu na rok 2009.

Owoce i warzywa (+60,9 mln EUR w porównaniu do przyznanych środków)

Ten poziom wykonania zależy od zastosowania wskaźnika do okresu kończącego się dnia 31 sierpnia 2010 r. w odniesieniu do przegłosowanych środków, które nie obejmują dochodów przeznaczonych dla tego sektora (szczegółowe informacje znajdują się w pkt 2 powyżej).

Uwaga: z uwagi na czytelnika Komisja dodała przypis * do tymczasowej tabeli wykonania zamieszczonej w tabeli w załączniku. Przypis ten pokazuje, jaka byłaby sytuacja, gdyby wskaźnik na dzień 31 sierpnia 2010 r. został zastosowany do wszystkich środków, które mają być dostępne w celu sfinansowania tego sektora. Jak wskazano w pkt 2 powyżej, całkowite finansowanie przewidziane dla tego sektora składa się ze środków budżetowych w wysokości 720,1 mln EUR oraz dochodów przeznaczonych na ten sektor, szacowanych na kwotę 222,0 mln EUR. Dlatego też zastosowanie wskaźnika do całkowitej kwoty finansowania przewidzianego dla tego sektora, czyli 942,1 mln EUR, doprowadziłoby do niewykorzystania 96,0 mln EUR.

Na tym etapie Komisja uważa, że możliwe będą niewielkie oszczędności w tym sektorze, ponieważ płatności przeznaczone na fundusze operacyjne dla organizacji producentów powinny być niższe od wstępnie przewidywanych potrzeb.

Produkty sektora winiarskiego (+73,2 mln EUR)

W porównaniu z poziomem środków budżetowych wskazanym przez wskaźnik na dzień 31 sierpnia 2010 r., to przekroczenie środków budżetowych spowodowane jest przyspieszeniem tempa płatności dokonywanych przez państwa członkowskie, głównie na krajowe programy wsparcia. W odniesieniu do płatności dotyczących tych programów schemat wydatków z 2009 r. pozwala przewidzieć wydatki dodatkowe w trakcie dwóch ostatnich miesięcy roku budżetowego. Jednak na tym etapie Komisja uważa, że niewielkie oszczędności w tym sektorze będą możliwe.

Mleko i przetwory mleczne (- 316,6 mln EUR)

Sytuacja na rynkach mleczarskich zdecydowanie poprawiła się w stosunku do tej, która panowała w chwili, gdy Komisja przygotowywała list w sprawie poprawek dotyczący roku budżetowego 2010. W związku z tym Komisja przerwała wypłatę refundacji wywozowych na przetwory mleczne. Ponadto znaczny wzrost cen na rynku UE zahamował napływ odtłuszczonego mleka w proszku i masła do przechowywania publicznego, gdzie ilość obu przechowywanych produktów ustabilizowała się. Wolniejsze wykorzystanie środków w stosunku do poziomu wskaźnika tłumaczy się obecnie mniejszymi wydatkami poniesionymi do tej pory w tym sektorze ze względu na wyżej wymienione czynniki. Komisja przewiduje zatem znaczne oszczędności budżetowe w tym sektorze.

Pomoc bezpośrednia

Wykorzystanie środków na pomoc bezpośrednią było wyższe o 429,3 mln EUR w porównaniu z poziomem wskazanym przez wskaźnik w dniu 31 sierpnia 2010 r.

Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji (+ 587,9 mln EUR w porównaniu do przyznanych środków)

Ten poziom wykonania zależy od zastosowania wskaźnika do okresu kończącego się dnia 31 sierpnia 2010 r. w odniesieniu do przegłosowanych środków, które nie obejmują dochodów przeznaczonych dla tego sektora (szczegółowe informacje znajdują się w pkt 2 powyżej).

Uwaga: z uwagi na czytelnika Komisja dodała przypis * do tymczasowej tabeli wykonania zamieszczonej w tabeli w załączniku. Przypis ten pokazuje, jaka byłaby sytuacja, gdyby wskaźnik na dzień 31 sierpnia 2010 r. został zastosowany do wszystkich środków, które mają być dostępne w celu sfinansowania tego sektora. Jak wskazano w pkt 2 powyżej, całkowite finansowanie przewidziane dla tego sektora składa się ze środków budżetowych w wysokości 33 272 mln EUR oraz dochodów przeznaczonych na ten sektor, szacowanych na kwotę 700 mln EUR. Dlatego też zastosowanie wskaźnika do całkowitej kwoty finansowania przewidzianego dla tego sektora, czyli 33 972 mln EUR, doprowadziłoby do niewykorzystania kwoty 110,8 mln EUR stanowiącej 0,3 % całkowitej kwoty finansowania.

Na tym etapie to nieco niższe od zakładanego wykorzystanie środków świadczy o znacznie lepszym wskaźniku wykonania w 2010 r. niż w 2009 r.

Inna pomoc bezpośrednia (– 159,8 mln EUR)

To niższe od zakładanego wykorzystanie środków spowodowane jest głównie niektórymi systemami, takimi jak premia za zwierzęta i pomoc obszarowa w odniesieniu do upraw bawełny, gdzie zadeklarowano mniejszą liczbę zwierząt i hektarów w porównaniu z liczbami uwzględnianymi w chwili opracowywania budżetu na rok 2010. Na tym etapie Komisja uważa, że niewielkie oszczędności w tym sektorze będą możliwe.

Kontrola wydatków na rolnictwo

Rozliczenie rachunków za poprzednie lata (+ 234,2 mln EUR)

Obecne wykorzystanie środków wynika z porównania kwoty już odzyskanych korekt z tytułu rozliczenia rachunków z poziomem odpowiedniego wskaźnika na dzień 31 sierpnia 2010 r. Na tym etapie wykonanie tego systemu świadczy o niższym od zakładanego wykorzystaniu wydatków ujemnych systemu o 234,2 mln EUR.

Należy wskazać, że o ile Komisja – w swoim liście w sprawie poprawek dotyczącym roku budżetowego 2010 – zaproponowała korekty wynoszące -80 mln EUR, władza budżetowa utrzymała kwotę -310 mln EUR. Komisja uważa, że oczekiwane korekty wynikające z decyzji dotyczących rozliczania rachunków i nieprzestrzegania terminów wypłaty pomocy przez państwa członkowskie nie wystarczyłyby na pokrycie nadzwyczajnej kwoty -310 mln EUR narzuconej przez władzę budżetową. Komisja musiałaby pokryć wynikający z tego znaczny niedobór ujemnych środków budżetowych z dodatnich środków budżetowych w celu zamknięcia tej pozycji budżetu w 2010 r.

WYKORZYSTANIE DOCHODÓW PRZEZNACZONYCH NA EFRG

W tabeli w załączniku pokazano, że do dnia 31 sierpnia 2010 r. dochody przeznaczone na określony cel wyniosły 900,3 mln EUR. W szczególności:

- dochody z korekt w ramach decyzji dotyczących kontroli zgodności wyniosły 509,7 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są dodatkowe kwoty;

- dochody z nieprawidłowości wyniosły 146,4 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są również dodatkowe kwoty, oraz

- do chwili obecnej większość opłat za mleko powinna zostać pobrana i kwota ta wynosi 102,6 mln EUR, w porównaniu z początkowo oszacowaną kwotą 98 mln EUR;

- wreszcie, w odróżnieniu do początkowo oszacowanej kwoty 133 milionów EUR, kwota dochodów przeznaczonych na określony cel, przeniesiona z 2009 r. na 2010 r., wyniosła 141,5 mln EUR.

Kwota dochodów przeznaczonych na określony cel zebranych w dniu 31 sierpnia 2010 r. wynosi 758,7 mln EUR. Kwoty dodatkowe powinny również zostać zebrane do końca roku budżetowego. Na tym etapie Komisja spodziewa się, że kwota dochodów przeznaczonych na określony cel, które będą ostatecznie dostępne w 2010 r., będzie wyższa od kwoty wstępnie przewidzianej w budżecie na rok 2010. Należy wskazać, że niewykorzystane dochody przeznaczone na określony cel, zebrane w 2010 r., zostaną przeniesione na rok budżetowy 2011.

WYKORZYSTANIE DOCHODU POCHODZąCEGO Z TYMCZASOWYCH SKłADEK RESTRUKTURYZACYJNYCH (SEKTOR CUKRU)

Jak podkreślono już w sprawozdaniach dotyczących systemu wczesnego ostrzegania, dochody przeznaczone na określony cel dostępne w budżecie na rok 2010 w formie tymczasowych składek restrukturyzacyjnych wyniosły ogółem 1 375,1 mln EUR.

WYKORZYSTANIE FUNDUSZU RESTRUKTURYZACJI SEKTORA CUKRU

Z końcem sierpnia 2010 r. państwa członkowskie dokonały płatności w wysokości 244,5 mln na pomoc na rzecz restrukturyzacji przemysłu cukrowniczego, pomoc na rzecz dywersyfikacji i pomoc na rafinację cukru. Na tym etapie Komisja szacuje, że płatności przewidziane z tytułu tego systemu wyniosą 360 mln EUR w 2010 r. Dlatego też ten poziom wykonania uważa się za tymczasowy i przewiduje się wypłatę kwot dodatkowych do końca roku budżetowego.

WNIOSKI

Dotychczasowe wykorzystanie środków budżetowych EFRG na 2010 r. w okresie do 31 sierpnia 2010 r. wskazuje, że miesięczne kwoty zwrócone państwom członkowskim przekroczyły poziom przewidziany wskaźnikiem o ok. 222,4 mln EUR. To nadmierne wykorzystanie wynika przede wszystkim z wydatków na pomoc bezpośrednią podczas gdy, w odniesieniu do wydatków na interwencje na rynkach rolnych, poprawa sytuacji na rynku mleka umożliwi zaoszczędzenie zarówno na refundacjach wywozowych na przetwory mleczne jak i na przewidywanych wydatkach na publiczne przechowywanie masła i odtłuszczonego mleka w proszku.

W odniesieniu do decyzji władzy budżetowej dotyczącej zwiększenia kwoty korekt związanych z rozliczeniami rachunków z -230, 0 mln EUR do sumy -310,0 mln EUR, Komisja ocenia, że korekty narzucone przez decyzje Komisji dotyczące rozliczania rachunków i nieprzestrzegania terminów wypłaty pomocy przez państwa członkowskie nie wystarczą na sfinansowanie wydatków ujemnych. Projekt budżetu korygującego nr 10/2010 zakładał zmniejszenie środków z rozdziału 05 02 (interwencje na rynkach rolnych) o 330 mln EUR. W związku z powyższym Komisja ocenia, że część wyżej wymienionych wydatków ujemnych niepodlegająca finansowaniu zostanie częściowo pokryta z różnych oszczędności osiągniętych w obecnym budżecie, a, w większości - z wydatków przeznaczonych na określony cel, które będą dostępne w 2010 r.

ZAŁĄCZNIK

[pic]

[1] Dz.U. L 209 z 11.8.2005, s. 1.

[2] Przeniesione dochody przeznaczone na określony cel muszą być wykorzystane w pierwszej kolejności, to znaczy zanim środki zostaną przegłosowane przez władzę budżetową lub dochody przeznaczone na określony cel zostaną wygenerowane w danym roku (art. 10 rozporządzenia finansowego).