[pic] | KOMISJA WSPÓLNOT EUROPEJSKICH |

Bruksela, dnia 20.8.2007

SEK(2007) 1078 wersja ostateczna

SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY

w sprawie wydatków EFRG System wczesnego ostrzegania Nr 6-7/2007

SPIS TREŚCI

1. Wprowadzenie 3

2. Dochody przeznaczone na określony cel 3

3. Fundusz restrukturyzacji sektora cukru 4

4. Uwagi na temat wykonania budżetu na rok 2007 4

5. wnioski 6

1. WPROWADZENIE

W załączniku przedstawiony jest poziom rzeczywistego wykonania budżetu w stosunku do profilu wydatków określonego wskaźnikiem, ustalony na podstawie przepisów art. 20 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005[1], za okres od dnia 16 października 2006 r. do dnia 31 maja 2007 r.

2. DOCHODY PRZEZNACZONE NA OKREśLONY CEL

Na podstawie przepisów art. 34 nowego rozporządzenia dotyczącego finansowania WPR (rozporządzenie (WE) nr 1290/2005) wpływy pochodzące z korekt finansowych w ramach decyzji dotyczących rozliczenia zgodności, z nieprawidłowości oraz z opłat za mleko są uznane za dochody przeznaczone na finansowanie wydatków EFRG. W chwili ustalania budżetu na rok 2007 dokonano szacunkowej oceny tych dochodów, która została wzięta pod uwagę podczas przyjmowania środków budżetowych na rok 2007 przez władzę budżetową. W szczególności:

- wpływy z opłat za mleko zostały oszacowane na poziomie 349,00 mln EUR i zostały uwzględnione poprzez obniżenie środków, o które zwrócono się dla sektora mleka i przetworów mlecznych, dla którego władza budżetowa przyznała kwotę 587,00 mln EUR;

- wpływy z rozliczenia zgodności rachunków i z nieprawidłowości zostały oszacowane odpowiednio na poziomie 568,00 mln EUR i 70,00 mln EUR. Całkowita kwota 638,00 mln EUR została uwzględniona poprzez obniżenie środków, o które zwrócono się dla systemu płatności jednolitej, dla którego władza budżetowa przyznała kwotę 27 918,00 mln EUR.

Załączona tabela przedstawia realizację rachunku dochodów przeznaczonych na określony cel, na które do dnia 31 maja 2007 r. pobrano kwotę 754,7 mln EUR. W szczególności:

- z opłat za mleko pobrano kwotę około 353,9 mln EUR w porównaniu z pierwotnymi szacunkami wynoszącymi 349,00 mln EUR.

- wpływy z rozliczenia zgodności rachunków wyniosły około 332,20 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są dodatkowe kwoty, oraz

- wpływy z nieprawidłowości wyniosły około 68,7 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są dodatkowe kwoty.

Zgodnie ze stosownymi przepisami dochody te mogą być wykorzystane, w całości lub w części, na pokrycie finansowania wydatków EFRG, jeżeli środki budżetowe przyznane przez władzę budżetową nie są wystarczające dla sfinansowania wydatków poniesionych przez państwa członkowskie. W przypadku, gdy część tych dochodów nie zostanie wykorzystana, zostanie ona automatycznie przeniesiona na następny rok budżetowy.

3. FUNDUSZ RESTRUKTURYZACJI SEKTORA CUKRU

Tymczasowe składki restrukturyzacyjne w sektorze cukru są traktowane jako dochody przeznaczone na finansowanie pomocy restrukturyzacyjnej dla cukru oraz innych rodzajów pomocy przewidzianych w ramach funduszu restrukturyzacji. Dla roku gospodarczego 2006/2007 kwoty te odnoszą się do kontyngentów ilościowych na cukier, syrop inulinowy i izoglukozę przydzielonych podmiotom gospodarczym i są wpłacane przez państwa członkowskie do funduszu w dwóch ratach, odpowiednio do dnia 31 marca i do dnia 30 listopada 2007 r. Do końca marca państwa członkowskie wpłaciły pierwszą ratę składek restrukturyzacyjnych w wysokości 1 287,2 mln EUR.

4. UWAGI NA TEMAT WYKONANIA BUDżETU NA ROK 2007

Poniżej przedstawiono krótki komentarz dotyczący przyczyn najbardziej znaczących rozbieżności między rzeczywistym a oczekiwanym poziomem wykonania budżetu na rok 2007 w odniesieniu do niektórych sektorów.

4.1. Czynniki monetarne

Wydatki poniesione w wyżej wymienionym okresie uwzględniają zmiany kursu wymiany USD/EUR. W przypadku dużej części refundacji wywozowych na produkty rolne, zwłaszcza na zboża i cukier, a także niektórych rodzajów pomocy wewnątrzwspólnotowej, takich jak pomoc w odniesieniu do bawełny, tendencje kursu wymiany mają wpływ na wydatki.

Zgodnie z art. 21 rozporządzenia (WE) nr 1290/2005, budżet przyjęty przez władzę budżetową został sporządzony na podstawie średniego kursu wymiany w okresie od lipca do września 2006 r., który wynosił 1 EUR = 1,27 USD. Należy zauważyć, że w okresie od dnia 1 sierpnia 2006 r. do dnia 31 maja 2007 r. średni kurs wymiany wynosił około 1 EUR=1,31 USD, czyli 3,1 % powyżej kursu zastosowanego przy ustanowieniu budżetu na rok 2007.

4.2. Czynniki rynkowe

4.2.1. Zboża (–301,2 mln EUR)

Wyjątkowo korzystne warunki wewnętrzne i zewnętrzne na rynku zbóż i wynikające z nich wyższe ceny na rynku wewnętrznym doprowadziły do mniejszego zakupu i większej sprzedaży zbóż składowanych w magazynach państwowych, oraz do niższych wydatków na refundacje wywozowe, co z kolei doprowadzi do niepełnego wykorzystania środków budżetowych w sektorze; przewiduje się, że sytuacja ta potrwa do końca roku budżetowego.

4.2.2. Refundacje na produkty niewyszczególnione w załączniku 1(–60,4 mln EUR)

Przewiduje się, że państwa członkowskie poniosą niższe wydatki na refundacje wywozowe dla przetworzonych produktów rolnych z powodu powszechnego ogólnego obniżenia poziomów refundacji wywozowych dla różnych odnośnych produktów. Sytuacja ta utrzyma się prawdopodobnie do końca roku budżetowego.

4.2.3. Cukier (+148,5 mln EUR)

Obecne nadmierne wykorzystanie środków budżetowych w porównaniu z poziomem wskaźnika wynika głównie ze zwiększenia ilości wywiezionego cukru, obejmujących cukier na wolnym rynku i cukier składowany w magazynach państwowych.

4.2.4. Owoce i warzywa (–68.9 mln EUR)

Obecne niepełne wykorzystanie środków budżetowych w porównaniu z poziomem wskaźnika wynika głównie ze zmniejszenia ilości pomidorów, które dotychczas otrzymały pomoc z tytułu przetwórstwa. Ponadto tempo wykorzystania funduszy operacyjnych dla organizacji producentów jest wolniejsze w porównaniu z odpowiednim poziomem wskaźnika.

4.2.5. Mleko i przetwory mleczne (+96,0 mln EUR)

Na dzień 31 maja 2007 r. środki budżetowe zostały nadmiernie wykorzystane w porównaniu z poziomem wskaźnika. Komisja spodziewa się, że to nadmierne wykorzystanie jest tymczasowe.

Należy zauważyć, że nadmierne wykorzystanie tych środków w porównaniu z poziomem wskaźnika wynika z przyczyn technicznych, ponieważ począwszy od budżetu na rok 2007 dochód z opłat za mleko, szacowany początkowo na poziomie 349,0 mln EUR, jest traktowany osobno jako dochód przeznaczony na EFRG. Środki budżetowe na rok 2007, o które się zwrócono i które zostały przyznane przez władzę budżetową dla tego sektora nie obejmowały tego dochodu, w związku z czym wskaźnik stosuje się do środków pomniejszonych o tę kwotę. Jest to przyczyna nadmiernego wykorzystania obecnego budżetu.

Po uwzględnieniu dochodów z opłat za mleko, które początkowo miały być przyznane w sektorze mleka, w sektorze tym wystąpiłoby niepełne wykorzystanie na poziomie –126,1 mln EUR.

4.3. Pomoc bezpośrednia (–726,4 mln EUR)

Na dzień 31 maja niepełne wykorzystanie środków budżetowych wynosiło 2,0 % w porównaniu z poziomem wskaźnika i głównie obejmowało inne rodzaje pomocy bezpośredniej.

Na podstawie przewidywanych wydatków państw członkowskich do końca lipca, niepełne wykorzystanie prawdopodobnie zostanie zastąpione nadmiernym wykorzystaniem w wysokości 0,3 % środków budżetowych w porównaniu z odpowiednim poziomem wskaźnika. W związku z brakiem jednoznacznej tendencji w wykonaniu budżetu służby Komisji skontaktowały się z państwami członkowskimi w celu wyjaśnienia różnych aspektów wykonania tych programów i wydania orientacyjnych prognoz co do oczekiwanego poziomu płatności w ramach tego rozdziału do końca roku budżetowego.

Po uwzględnieniu dochodów z rozliczenia zgodności i nieprawidłowości, które początkowo miały być przyznane w systemie płatności jednolitych, wystąpiłoby niepełne wykorzystanie w wysokości –1 337,0 mln EUR w odniesieniu do pomocy bezpośredniej z dniem 31 maja.

5. WNIOSKI

Poziom wykorzystania środków budżetowych w okresie od dnia 16 października 2006 r. do dnia 31 maja 2007 r. wyniósł 37 944,1 mln EUR, co spowodowało niepełne wykorzystanie tych środków wynoszące około 1 022,9 mln EUR. Wynika to głównie z pomocy bezpośredniej, a w mniejszym stopniu ze środków rynkowych. Część niepełnego wykorzystania wynikająca ze środków rynkowych powinna wzrosnąć do końca roku budżetowego. W odniesieniu do pomocy bezpośredniej aktualne niepełne wykorzystanie prawdopodobnie zostanie zastąpione nadmiernym wykorzystaniem odpowiednich środków z budżetu na 2007 r.

ZAŁĄCZNIK

[pic]

[1] Dz.U. L 209 z 11.8.2005, str. 1. Rozporządzenie ostatnio zmienione rozporządzeniem (WE) nr 320/2006 (Dz.U. L 58 z 28.2.2006, str. 42).