[pic] | KOMISJA WSPÓLNOT EUROPEJSKICH |

Bruksela, dnia 19.9.2007

KOM(2007) 544 wersja ostateczna

SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY

w sprawie wydatków EFRG System wczesnego ostrzegania Nr 8/2007

SPIS TREŚCI

1. WPROWADZENIE 3

2. DOCHODY PRZEZNACZONE NA OKREśLONY CEL 3

3. FUNDUSZ RESTRUKTURYZACJI SEKTORA CUKRU 4

4. UWAGI NA TEMAT WYKONANIA BUDżETU NA ROK 2007 4

5. WNIOSKI 6

1. WPROWADZENIE

W załączniku przedstawiony jest poziom rzeczywistego wykonania budżetu w stosunku do profilu wydatków określonego wskaźnikiem, ustalony na podstawie przepisów art. 20 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005[1] za okres od dnia 16 października 2006 r. do dnia 30 czerwca 2007 r.

2. DOCHODY PRZEZNACZONE NA OKREśLONY CEL

Na podstawie przepisów art. 34 nowego rozporządzenia dotyczącego finansowania WPR (rozporządzenie (WE) nr 1290/2005) wpływy pochodzące z korekt finansowych w ramach decyzji dotyczących rozliczenia zgodności, z nieprawidłowości oraz z opłat za mleko są uznane za dochody przeznaczone na finansowanie wydatków EFRG. W chwili ustalania budżetu na rok 2007 dokonano szacunkowej oceny tych dochodów, która została wzięta pod uwagę podczas przyjmowania środków budżetowych na rok 2007 przez władzę budżetową. W szczególności:

- wpływy z opłat za mleko zostały oszacowane na poziomie 349,00 mln EUR i zostały uwzględnione poprzez obniżenie środków wnioskowanych dla sektora mleka i przetworów mlecznych, dla którego władza budżetowa przyznała kwotę 587,00 mln EUR;

- wpływy z rozliczenia zgodności rachunków i z nieprawidłowości zostały oszacowane odpowiednio na poziomie 568,00 mln EUR i 70,00 mln EUR. Całkowita kwota 638,00 mln EUR została uwzględniona poprzez obniżenie środków wnioskowanych dla systemu płatności jednolitej, dla którego władza budżetowa przyznała kwotę 27 918,00 mln EUR.

Załączona tabela przedstawia realizację rachunku przeznaczonych dochodów, na które do dnia 30 czerwca 2007 r. pobrano kwotę 1 126,9 mln EUR. W szczególności:

- z opłat za mleko pobrano kwotę około 360,00 mln EUR w porównaniu z pierwotnymi szacunkami wynoszącymi 349,00 mln EUR,

- wpływy uzyskane w wyniku rozliczenia zgodności wyniosły około 557,8 mln EUR, oraz

- wpływy z nieprawidłowości wyniosły około 209,2 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są dodatkowe kwoty.

Zgodnie ze obowiązującymi przepisami dochody te mogą być wykorzystane, w całości lub w części, na pokrycie finansowania wydatków EFRG, jeżeli środki budżetowe przyznane przez władzę budżetową nie są wystarczające dla sfinansowania wydatków poniesionych przez państwa członkowskie. W przypadku gdy część tych dochodów nie zostanie wykorzystana, zostanie ona automatycznie przeniesiona na następny rok budżetowy.

3. FUNDUSZ RESTRUKTURYZACJI SEKTORA CUKRU

Tymczasowe składki restrukturyzacyjne w sektorze cukru są traktowane jako dochody przeznaczone na finansowanie pomocy restrukturyzacyjnej dla sektora cukru oraz innych rodzajów pomocy przewidzianych w ramach funduszu restrukturyzacji. Dla roku gospodarczego 2006/2007 kwoty te odnoszą się do kontyngentów ilościowych na cukier, syrop insulinowy i izoglukozę przydzielonych podmiotom gospodarczym i są pobierane przez państwa członkowskie a następnie wpłacane do funduszu w dwóch ratach, odpowiednio do dnia 31 marca i 30 listopada 2007 r. Do końca marca państwa członkowskie wpłaciły na konto przychodów przeznaczonych na określony cel pierwszą ratę składek restrukturyzacyjnych w wysokości około 1 287,2 mln EUR. W czerwcu 2007 r. państwa członkowskie zgłosiły kwotę wynoszącą około 391,5 mln EUR odpowiadającą wartości pomocy na rzecz restrukturyzacji sektora cukru. Wypłata wymienionego wsparcia zostanie sfinansowana z właściwego konta przychodów przeznaczonych na określony cel, a pozostała kwota w wysokości 895,7 mln EUR zostanie przeznaczona na pokrycie przyszłych wypłat wsparcia z tytułu restrukturyzacji oraz inne formy pomocy.

4. UWAGI NA TEMAT WYKONANIA BUDżETU NA ROK 2007

Poniżej przedstawiono krótki komentarz dotyczący przyczyn najbardziej znaczących rozbieżności między rzeczywistym a oczekiwanym poziomem wykonania budżetu na rok 2007 w odniesieniu do niektórych sektorów.

4.1. Czynniki monetarne

Wydatki poniesione w wyżej wymienionym okresie uwzględniają zmiany kursu wymiany USD/EUR. W przypadku dużej części refundacji wywozowych na produkty rolne, zwłaszcza na zboża i cukier, a także niektórych rodzajów pomocy wewnątrzwspólnotowej, takich jak pomoc w odniesieniu do bawełny, tendencja w kursie wymiany ma wpływ na wydatki.

Zgodnie z art. 21 rozporządzenia (WE) nr 1290/2005, budżet przyjęty przez władzę budżetową został sporządzony na podstawie średniego kursu wymiany w okresie od lipca do września 2006 r., który wynosił 1 EUR = 1,27 USD. Należy zauważyć, że w okresie od dnia 1 sierpnia 2006 r. do dnia 30 czerwca 2007 r. średni kurs wymiany wynosił około 1 EUR = 1,31 USD, czyli 3,1 % powyżej kursu zastosowanego przy ustanowieniu budżetu na rok 2007.

4.2. Czynniki rynkowe

4.2.1. Zboża (- 327,0 mln EUR)

Wyjątkowo korzystne warunki wewnętrzne i zewnętrzne na rynku zbóż i wynikające z nich wyższe ceny na rynku wewnętrznym doprowadziły do mniejszego zakupu i większej sprzedaży zbóż składowanych w magazynach państwowych, oraz do niższych wydatków na refundacje wywozowe, co z kolei doprowadziło do niepełnego wykorzystania środków budżetowych w sektorze; przewiduje się, że sytuacja ta potrwa do końca roku budżetowego.

4.2.2. Refundacje na produkty poza załącznikiem I (– 71,4 mln EUR)

Można się spodziewać, że państwa członkowskie poniosą niższe wydatki na refundacje wywozowe przetworzonych produktów rolnych w wyniku ogólnego obniżenia stawek refundacji wywozowych dla poszczególnych odnośnych produktów. Przewiduje się, że sytuacja ta potrwa do końca roku budżetowego.

4.2.3. Cukier (+ 181,3 mln EUR)

Obecne nadmierne wykorzystanie środków budżetowych w porównaniu z poziomem wskaźnika wynika przede wszystkim ze zwiększenia ilości wywiezionego cukru, obejmujących cukier na wolnym rynku i cukier składowany w magazynach państwowych.

4.2.4. Owoce i warzywa (– 63.0 mln EUR)

Obecne nadmierne wykorzystanie środków budżetowych w porównaniu z poziomem wskaźnika wynika przede wszystkim ze zmniejszenia ilości pomidorów, które do chwili obecnej otrzymywały dopłatę do pomidorów przetworzonych.. Ponadto tempo absorpcji funduszy operacyjnych na rzecz organizacji producentów jest niższe niż odpowiadający mu poziom wskaźnika.

4.2.5. Mleko i przetwory mleczne (+ 100,3 mln EUR)

Na dzień 30 czerwca 2007 r. środki budżetowe zostały nadmiernie wykorzystane w porównaniu z poziomem wskaźnika.

Należy zauważyć, że nadmierne wykorzystanie tych środków w porównaniu z poziomem wskaźnika wynika z przyczyn technicznych, ponieważ począwszy od budżetu na rok 2007 dochód z opłat za mleko początkowo szacowany na poziomie 349,0 mln EUR jest traktowany osobno jako dochód przeznaczony na EFRG. Środki budżetowe na rok 2007, o które wnioskowano i które zostały przyznane przez władzę budżetową dla tego sektora, nie obejmowały tego dochodu, w związku z czym wskaźnik stosuje się do środków pomniejszonych o tę kwotę. Jest to powód nadmiernego wykonania obecnego budżetu.

Po uwzględnieniu dochodów z opłat za mleko, które początkowo miały być przyznane w sektorze mleka, w sektorze tym wystąpiłoby niepełne wykorzystanie na poziomie – 152,4 mln EUR.

4.3. Pomoc bezpośrednia (+ 30,9 mln EUR)

Państwa członkowskie przyspieszyły tempo wypłacania pomocy w czerwcu, doprowadzając tym samym do odwrócenia sytuacji, która przeszła od obserwowanego do maja niepełnego wykorzystania środków budżetowych do nieznacznego nadmiernego wykorzystania budżetu w porównaniu z odnośnym poziomem wskaźnika.

Na podstawie prognozowanych wydatków państw członkowskich do końca sierpnia, oczekuje się, że nadmierne wykorzystanie wzrośnie do około 1 % środków budżetowych w porównaniu z odnośnym poziomem wskaźnika, obejmując jednocześnie pomoc niezwiązaną z produkcją oraz inne rodzaje pomocy bezpośredniej. W celu ustalenia poziomu realizacji budżetu dla niektórych programów pomocy bezpośredniej służby Komisji zwróciły się do wybranych państw członkowskich o wskazanie orientacyjnej wysokości płatności planowanych do końca roku budżetowego w związku z tymi programami.

Po uwzględnieniu dochodów z rozliczenia zgodności i nieprawidłowości, które początkowo miały być przyznane w systemie płatności jednolitych wystąpiłoby niepełne wykorzystanie na dzień 30 czerwca 2007 r. w wysokości – 597,9 mln EUR w odniesieniu do pomocy bezpośredniej

4.4. Audyt wydatków na rolnictwo

4.4.1. Rozliczenie za lata poprzednie (+EUR 40,9 mln)

Wszystkie decyzje dotyczące rozliczeń, których wykonania można się spodziewać przed końcem bieżącego roku budżetowego, zostały już podjęte przez Komisję. Otrzymana z rozliczenia kwota netto wynikająca z zastosowania korekt przewidzianych we wzmiankowanych decyzjach wynosiła na dzień 30 czerwca 2007 r. około 74,7 mln EUR. Jeżeli zestawimy tę kwotę z przyjętą w budżecie na 2007 r. kwotą – 178 mln EUR, otrzymamy niepełne wykorzystanie środków budżetowych. Jeżeli wymieniona odzyskana kwota pozostanie na stałym poziomie do końca roku budżetowego, wydatki EFRG wzrosną o około 103,3 mln EUR w roku budżetowym 2007. Obecny wzrost wydatków EFRG wynosi około 40,9 mln EUR w porównaniu z odnośnym poziomem wskaźnika za miesiąc czerwiec 2007 r.

5. WNIOSKI

Poziom wykorzystania środków budżetowych w okresie od dnia 16 października 2006 r. do dnia 30 czerwca 2007 r. wyniósł 40 371,3 mln EUR, co oznacza że w ogólnym rozrachunku doszło do niepełnego wykorzystania środków przewidzianych w budżecie na kwotę około 191,8 mln EUR, co wynika w znacznej części z podjętych środków rynkowych. Przewiduje się, że kwota niewykorzystanych środków zwiększy się do końca roku budżetowego. Z drugiej jednak strony, według szacunków na chwilę obecną, środki budżetowe przeznaczone na pomoc bezpośrednią zostaną nadmiernie wykorzystane do końca bieżącego roku budżetowego. Kwoty te oraz rzeczywisty poziom niewykorzystanych środków budżetowych wynikający z ustaleń audytu wydatków na rolnictwo pozwolą określić ostateczny poziom dochodów przeznaczonych na EFRG.

ZAŁĄCZNIK

[pic]

[1] Dz.U. L 209 z 11.8.2005, str. 1. Rozporządzenie ostatnio zmienione rozporządzeniem (WE) nr 320/2006 (Dz.U. L 58 z 28.2.2006, str. 42).