[pic] | KOMISJA WSPÓLNOT EUROPEJSKICH |

Bruksela, dnia 13.12.2007

KOM(2007) 830 wersja ostateczna

SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY

w sprawie wydatków EFOGR System wczesnego ostrzegania Nr 9-11/2007

SPRAWOZDANIE KOMISJIDLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY

w sprawie wydatków EFOGR System wczesnego ostrzegania Nr 9-11/2007

SPIS TREŚCI

1. WPROWADZENIE 4

2. DOCHODY PRZEZNACZONE NA OKREśLONY CEL 4

3. FUNDUSZ RESTRUKTURYZACJI SEKTORA CUKRU 5

4. UWAGI NA TEMAT WYKONANIA BUDżETU 2007 5

5. WNIOSKI 7

1. WPROWADZENIE

W załączniku przedstawiony jest poziom rzeczywistego wykonania budżetu w stosunku do profilu wydatków określonego wskaźnikiem, ustalony na podstawie przepisów art. 20 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005[1] za okres od dnia 16 października 2006 r. do dnia 30 września 2007 r.

2. DOCHODY PRZEZNACZONE NA OKREśLONY CEL

Na podstawie przepisów art. 34 nowego rozporządzenia dotyczącego finansowania WPR (rozporządzenie (WE) nr 1290/2005) wpływy pochodzące z korekt finansowych w ramach decyzji dotyczących rozliczenia zgodności, z nieprawidłowości oraz z opłat za mleko są uznane za dochody przeznaczone na finansowanie wydatków EFOGR. W chwili ustalania budżetu na rok 2007 dokonano szacunkowej oceny tych dochodów, która została wzięta pod uwagę podczas przyjmowania środków budżetowych na rok 2007 przez władzę budżetową. W szczególności:

- wpływy z opłat za mleko zostały oszacowane na 349,00 mln EUR i zostały uwzględnione poprzez obniżenie środków, o które zwrócono się dla sektora mleka i przetworów mlecznych, dla którego władza budżetowa przyznała kwotę 587,00 mln EUR;

- wpływy z rozliczenia zgodności rachunków i z nieprawidłowości zostały oszacowane odpowiednio na 568,00 mln EUR i 70,00 mln EUR. Całkowita kwota 638,00 mln EUR została uwzględniona poprzez obniżenie środków wnioskowanych dla systemu płatności jednolitej, dla którego władza budżetowa przyznała kwotę 27 918,00 mln EUR.

Załączona tabela przedstawia realizację rachunku przeznaczonych dochodów, na który do dnia 30 września 2007 r. pobrano kwotę 1 148,6 mln EUR. W szczególności:

- z opłat za mleko pobrano kwotę około 363,3 mln EUR w porównaniu z pierwotnymi szacunkami wynoszącymi 349,00 mln EUR,

- wpływy uzyskane w wyniku rozliczenia zgodności rachunków wyniosły około 557,8 mln EUR oraz

- wpływy z nieprawidłowości wyniosły około 227,6 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są dodatkowe kwoty.

Zgodnie ze obowiązującymi przepisami dochody te mogą być wykorzystane, w całości lub w części, na pokrycie finansowania wydatków EFOGR, jeżeli środki budżetowe przyznane przez władzę budżetową nie są wystarczające dla sfinansowania wydatków poniesionych przez państwa członkowskie. W przypadku gdy część tych dochodów nie zostanie wykorzystana, zostanie ona automatycznie przeniesiona na następny rok budżetowy.

Z uwagi na przewidywane niepełne wykorzystanie środków budżetowych na 2007 r., całość dochodów przeznaczonych na finansowanie EFOGR zostanie przeniesiona na 2008 r. i zostanie wykorzystana na sfinansowanie potrzeb budżetowych przewidywanych na ten rok.

3. FUNDUSZ RESTRUKTURYZACJI SEKTORA CUKRU

Tymczasowe składki restrukturyzacyjne w sektorze cukru są traktowane jako dochody przeznaczone na finansowanie pomocy restrukturyzacyjnej dla sektora cukru oraz innych rodzajów pomocy przewidzianych w ramach funduszu restrukturyzacji. Dla roku gospodarczego 2006/2007 kwoty te odnoszą się do kontyngentów ilościowych na cukier, syrop insulinowy i izoglukozę przydzielonych podmiotom gospodarczym i są pobierane przez państwa członkowskie a następnie wpłacane do funduszu w dwóch ratach, odpowiednio do dnia 31 marca i 30 listopada 2007 r. Do końca marca państwa członkowskie wpłaciły na konto dochodów przeznaczonych na określony cel pierwszą ratę składek restrukturyzacyjnych w wysokości około 1 287,2 mln EUR. Po wpłaceniu kwoty w wysokości około 398,7 mln EUR jako pomoc na rzecz restrukturyzacji przemysłu cukrowniczego, we wrześniu 2007 r. państwa członkowskie zgłosiły kwotę w wysokości około 152,7 mln z przeznaczeniem na płatności w ramach pomocy na rzecz dywersyfikacji oraz pomocy dla rafinerii cukru. Zatem łączna kwota płatności dokonanych w ramach funduszu do dnia 30 września 2007 r. wyniosła 551,4 mln EUR.

Wypłata wymienionego wsparcia zostanie sfinansowana z właściwego konta dochodów przeznaczonych na określony cel, a pozostała kwota w wysokości 735,9 mln EUR zostanie przeniesiona na 2008 r. i przeznaczona na pokrycie przyszłych wypłat wsparcia z tytułu restrukturyzacji oraz inne formy pomocy.

4. UWAGI NA TEMAT WYKONANIA BUDżETU 2007

Poniżej przedstawiono krótki komentarz dotyczący przyczyn najbardziej znaczących rozbieżności między rzeczywistym a oczekiwanym poziomem wykonania budżetu na rok 2007 w odniesieniu do niektórych sektorów.

4.1. Czynniki monetarne

Wydatki poniesione w wyżej wymienionym okresie uwzględniają zmiany kursu wymiany USD/EUR. W przypadku dużej części refundacji wywozowych na produkty rolne, zwłaszcza na zboża i cukier, a także niektórych rodzajów pomocy wewnątrzwspólnotowej, takich jak pomoc w odniesieniu do bawełny, tendencje kursu wymiany mają wpływ na wydatki.

Zgodnie z art. 21 rozporządzenia (WE) nr 1290/2005, budżet przyjęty przez władzę budżetową został sporządzony na podstawie średniego kursu wymiany w okresie od lipca do września 2006 r., który wynosił 1 EUR = 1,27 USD. Należy zauważyć, że w okresie od dnia 1 sierpnia 2006 r. do dnia 31 lipca 2007 r. średni kurs wymiany wynosił około 1 EUR = 1,31 USD, czyli 3,1 % powyżej kursu zastosowanego przy ustanowieniu budżetu na rok 2007.

4.2. Czynniki rynkowe

4.2.1. Zboża (- 527,0 mln EUR)

Bardzo korzystne zarówno wewnętrzne jak i zewnętrzne warunki na rynku zboża i wynikające z nich wyższe ceny zarówno na rynku wewnętrznym jak i światowym spowodowały, że:

- zmniejszył się zakup, a wzrosła sprzedaż zbóż składowanych w magazynach państwowych, co z kolei przyczyniło się do znacznego wzrostu zysków netto na koniec roku budżetowego oraz

- zmniejszyły się wydatki na refundacje wywozowe, ponieważ przez większą część roku budżetowego stawka refundacji pozostała na poziomie 0, a to pozwoliło na zmniejszenie wydatków w ramach tego programu, w porównaniu ze środkami budżetowymi.

Z tego względu, w odniesieniu do całego sektora, środki budżetowe przewidziane na 2007 r. będą w znacznej mierze niewykorzystane.

4.2.2. Refundacje na produkty poza załącznikiem I (– 107,7 mln EUR)

Można się spodziewać, że państwa członkowskie poniosą niższe wydatki na refundacje wywozowe przetworzonych produktów rolnych w wyniku ogólnego obniżenia stawek refundacji wywozowych dla poszczególnych odnośnych produktów. Również w odniesieniu do tego sektora, środki budżetowe przewidziane na 2007 r. będą w znacznej mierze niewykorzystane.

4.2.3. Cukier (+ 125,9 mln EUR)

Obecne nadmierne wykorzystanie środków budżetowych w porównaniu z poziomem wskaźnika jest spowodowane przede wszystkim wzrostem wydatków na refundacje wywozowe poniesione przez zainteresowane państwa członkowskie, ponieważ ilość wywiezionego cukru, obejmująca cukier na wolnym rynku i cukier składowany w magazynach państwowych, jest znacznie większa niż zostało to przewidziane w budżecie na 2007 r.

4.2.4. Owoce i warzywa (– 77,7 mln EUR)

Obecne niepełne wykorzystanie środków budżetowych w porównaniu z poziomem wskaźnika wynika głównie ze zmniejszenia ilości pomidorów, objętych dotychczas pomocą z tytułu przetwórstwa. Ponadto tempo absorpcji funduszy operacyjnych na rzecz organizacji producentów jest niższe niż odpowiadający mu poziom wskaźnika.

4.2.5. Mleko i przetwory mleczne (+ 56,1 mln EUR)

Na dzień 30 września 2007 r. środki budżetowe zostały nadmiernie wykorzystane w porównaniu z poziomem wskaźnika.

Należy zauważyć, że nadmierne wykorzystanie tych środków w porównaniu z poziomem wskaźnika wynika z przyczyn technicznych, ponieważ począwszy od budżetu na rok 2007 dochód z opłat za mleko początkowo szacowany na poziomie 349,0 mln EUR jest traktowany osobno jako dochód przeznaczony na EFOGR. Środki budżetowe na rok 2007, o które wnioskowano i które zostały przyznane przez władzę budżetową dla tego sektora, nie obejmowały tego dochodu, w związku z czym wskaźnik stosuje się do środków pomniejszonych o tę kwotę. Jest to powód nadmiernego wykonania obecnego budżetu na koniec roku budżetowego.

Po uwzględnieniu dochodów z opłat za mleko, które początkowo miały być przyznane w sektorze mleka, w sektorze tym wystąpiłoby niepełne wykorzystanie środków na poziomie – 282,1 mln EUR.

4.3. Pomoc bezpośrednia (+ 101,8 mln EUR)

Państwa członkowskie poniosły wydatki przewyższające środki przewidziane w budżecie na 2007 r. na rzecz płatności jednolitych i innych programów pomocy bezpośredniej.

W celu ustalenia poziomu realizacji budżetu dla niektórych programów pomocy bezpośredniej służby Komisji zwróciły się do wybranych państw członkowskich o wskazanie orientacyjnej wysokości płatności planowanych do końca roku budżetowego w związku z tymi programami. Na podstawie informacji dostarczonych przez państwa członkowskie oczekuje się, że wydatki przewidywane głównie w ramach systemu płatności jednolitych przewyższą środki przeznaczone na ten program o około 1,0 %, tj. oczekuje się, że na koniec roku budżetowego nadmierne wykorzystanie wyniesie około 300,0 mln EUR.

Po uwzględnieniu dochodów z rozliczenia zgodności i nieprawidłowości, które początkowo miały być przyznane w systemie płatności jednolitych, wystąpiłoby niepełne wykorzystanie na dzień 30 września 2007 r. w wysokości – 536,0 mln EUR w odniesieniu do pomocy bezpośredniej

4.4. Audyt wydatków na rolnictwo

4.4.1. Rozliczenie za lata poprzednie (+EUR 91,7 mln)

Wszystkie decyzje dotyczące rozliczeń, których wykonania można się spodziewać przed końcem bieżącego roku budżetowego, zostały już podjęte przez Komisję. Otrzymana z rozliczenia kwota netto wynikająca z zastosowania korekt przewidzianych we wzmiankowanych decyzjach wynosiła na dzień 30 września 2007 r. około 74,7 mln EUR. Jeżeli zestawimy tę kwotę z przyjętą w budżecie na 2007 r. kwotą – 178,0 mln EUR, otrzymamy niepełne wykorzystanie środków budżetowych. Do końca 2007 roku budżetowego ten oczekiwany niedobór w odzyskiwanych funduszach zostanie pokryty i doprowadzi do wzrostu w wydatkach EFOGR na takim samym poziomie.

5. WNIOSKI

Wyjątkowo korzystne warunki na rynku zewnętrznym i wewnętrznym, które panowały w 2007 roku budżetowym, spowodowały znaczny wzrost cen, w szczególności na rynku zboża i przetworów mlecznych. Wynikająca stąd sprzedaż zapasów zgromadzonych w magazynach państwowych i niższy poziom stawek refundacji wywozowych przyczyniły się do powstania oszczędności w wydatkach EFOGR, głównie w odniesieniu do tych rynków. Z drugiej strony, zwiększenie ilości wywiezionego cukru spowodowało wzrost wydatków na refundacje wywozowe w sektorze cukru. Wynik netto to niepełne wykorzystanie w 2007 r. środków budżetowych przeznaczonych na środki rynkowe. To niepełne wykorzystanie jest częściowo równoważone przez przewidywany w końcowej części roku wzrost wydatków na pomoc bezpośrednią i pokrycie spodziewanego niedoboru w odzyskiwanych funduszach w ramach procedury rozliczania rachunków. W chwili obecnej ogólne niepełne wykorzystanie środków budżetowych w 2007 r. jest szacowane na około 400,0 mln EUR. W konsekwencji całość dochodów przeznaczonych na finansowanie EFOGR w 2007 r. zostanie przeniesiona na 2008 r. w celu sfinansowania potrzeb budżetowych przewidywanych na ten rok.

ZAŁĄCZNIK

[pic]

[1] Dz.U. L 209 z 11.8.2005, str. 1. Rozporządzenie ostatnio zmienione rozporządzeniem (WE) nr 320/2006 (Dz.U. L 58 z 28.2.2006, str. 42).