[pic] | KOMISJA WSPÓLNOT EUROPEJSKICH |

Bruksela, dnia 25.4.2008

SEK(2008) 535 wersja ostateczna

SPRAWOZDANIE KOMISJI DO PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY

w sprawie wydatków EFRG System wczesnego ostrzegania Nr 1-3/2008

SPIS TREŚCI

1. PROCEDURA BUDżETOWA EFRG NA ROK 2008 3

2. DOCHODY PRZEZNACZONE NA EFRG. 4

3. DOCHÓD POCHODZąCY Z TYMCZASOWYCH SKłADEK RESTRUKTURYZACYJNYCH (SEKTOR CUKRU) 4

4. UWAGI NA TEMAT WYKONANIA BUDżETU EFRG NA 2008 R. 5

5. WYKORZYSTANIE DOCHODÓW PRZEZNACZONYCH DLA EFRG 6

6. WYKORZYSTANIE DOCHODU POCHODZąCEGO Z TYMCZASOWYCH SKłADEK RESTRUKTURYZACYJNYCH (SEKTOR CUKRU) 6

7. WYKORZYSTANIE FUNDUSZU RESTRUKTURYZACJI SEKTORA CUKRU 7

8. WNIOSKI 7

ZAłąCZNIK 1: | ŚRODKI EFRG – PROCEDURA BUDżETOWA NA 2008 R. |

ZAłąCZNIK 2: | DOTYCHCZASOWE WYKORZYSTANIE śRODKÓW EFRG - STAN DO DNIA 31/1/2008 |

1. PROCEDURA BUDżETOWA EFRG NA ROK 2008

Tabela w załączniku 1 zawiera zestawienie procedury budżetowej na rok 2008 w odniesieniu do Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji (EFRG) wraz z odpowiednimi kwotami środków na każdym etapie procedury.

Na początku maja 2007 r. Komisja przyjęła wstępny projekt budżetu (WPB) dla Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji (EFRG) przewidujący środki na zobowiązania w kwocie 42 194,8 mln EUR i środki na płatności w kwocie 42 319,9 mln EUR. Kwoty przewidzianych środków oparto na ocenie wewnętrznej i zewnętrznej sytuacji rynkowej różnych produktów, na skutkach wniosku dotyczącego reformy rynku owoców i warzyw oraz na skutkach pomocy bezpośredniej o stawce modulacji w maksymalnej wysokości 5 %.

W lipcu 2007 r. Rada ds. budżetu w składzie ministrów gospodarki i finansów przyjęła projekt budżetu (PB), w którym zmniejszyła proponowane w WPB środki o 550,0 mln EUR. Kwoty przeznaczone na środki rynkowe zostały ograniczone poprzez ogólne zmniejszenie wynoszące 350,0 mln EUR, z wyjątkiem programów związanych z żywnością dla osób najuboższych, bezpłatną dystrybucją owoców i warzyw oraz mlekiem dla szkół. Środki na rozliczenie rachunków zwiększono o 200,0 mln EUR (wydatki ujemne). Natomiast Parlament Europejski w pierwszym czytaniu WPB nie tylko przywrócił zmniejszone przez Radę środki, lecz również zwiększył środki o około 30,0 mln EUR –głównie na te same programy, które Rada wyłączyła z ogólnego zmniejszenia.

W październiku 2007 r. Komisja zweryfikowała i uaktualniła swój preliminarz potrzeb zamieszczony w ramach WPB, uwzględniając ostatnie zmiany w prawodawstwie rolnym i na rynkach rolnych oraz zmiany kursu wymiany EUR/USD, a także przedłożyła władzy budżetowej list w sprawie poprawek nr 2/2008. Komisja zwróciła się w nim o środki na zobowiązania wynoszące ogółem 40 862,3 mln EUR i środki przeznaczone na płatności wynoszące ogółem 40 988,5 mln EUR. W porównaniu ze środkami, o które początkowo wystąpiono w WPB, Komisja zmniejszyła środki, o które zwrócono się w liście w sprawie poprawek na rok budżetowy 2008, o 1 332,5 mln EUR.

Budżet na 2008 r. został przyjęty przez Parlament Europejski podczas sesji plenarnej w grudniu 2007 r. Środki na zobowiązania dotyczące środków związanych z rynkami rolnymi i pomocą bezpośrednią (obszar polityki 05) w budżecie na 2008 r. wyniosły 40 562,3 mln EUR, a środki na płatności – 40 688,5 mln EUR. Ponadto dla obszaru polityki 17 – środki weterynaryjne i fitosanitarne – przewidziano środki na zobowiązania w wysokości 281,7 mln EUR oraz środki na płatności w wysokości 225,7 mln EUR. Natomiast dla obszaru polityki 11 – czyli rybołówstwa – przewidziano środki na zobowiązania w wysokości 32,5 mln EUR oraz środki na płatności w wysokości 31,5 mln EUR.

Środki budżetowe na zobowiązania EFRG na rok 2008 wyniosły 40 876,5 mln EUR, a środki przeznaczone na płatności 40 945,6 mln EUR. Różnica między środkami na zobowiązania a środkami na płatności wynika z wykorzystania zróżnicowanych środków na płatności dokonywane bezpośrednio przez Komisję przede wszystkim na promocję produktów rolnych, strategię polityki i instrumenty koordynacji w rolnictwie oraz środki weterynaryjne i fitosanitarne.

2. DOCHODY PRZEZNACZONE NA EFRG.

Na podstawie przepisów art. 34 nowego rozporządzenia dotyczącego finansowania WPR (rozporządzenie (WE) nr 1290/2005) dochody pochodzące z korekt finansowych w ramach decyzji dotyczących rozliczenia zgodności, z nieprawidłowości oraz z opłat za mleko są uznawane za dochody przeznaczone na finansowanie wydatków EFRG. Zgodnie z tymi przepisami dochody przeznaczone na określony cel mogą zostać w całości lub częściowo wykorzystane na sfinansowanie wydatków EFRG, jeżeli środki budżetowe przyznane przez władzę budżetową nie są wystarczające dla sfinansowania wydatków poniesionych przez państwa członkowskie. W przypadku gdy część tych dochodów nie zostanie wykorzystana, jest ona automatycznie przenoszona na następny rok budżetowy.

W chwili ustalania budżetu na rok 2008 dokonano szacunkowej oceny tych dochodów, zarówno w odniesieniu do nadchodzącego roku budżetowego, jak i kwoty, która prawdopodobnie zostanie przeniesiona z roku budżetowego 2007 na 2008 r. Ta szacunkowa ocena została wzięta pod uwagę podczas przyjmowania środków budżetowych na rok 2008 przez władzę budżetową. W szczególności:

- dochód z rozliczenia zgodności rachunków i z nieprawidłowości oszacowano odpowiednio na poziomie 500,00 mln EUR i 80,00 mln EUR, natomiast wpływy z opłat za mleko zostały oszacowane na poziomie 219,00 mln EUR. W związku z tym przewidywaną kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel w roku budżetowym 2008 oszacowano na 799,0 mln EUR;

- kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, która prawdopodobnie zostanie przeniesiona z roku budżetowego 2007 na 2008, oszacowano na 1 138,0 mln EUR;

- uwzględniono całkowitą kwotę 1 937,0 mln EUR poprzez zmniejszenie środków na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw o 467,0 mln EUR oraz na system płatności jednolitej o 1 470,0 mln EUR. Władza budżetowa ostatecznie przyznała na te systemy środki wynoszące odpowiednio 105,0 mln EUR oraz 27 220,0 mln EUR.

3. DOCHÓD POCHODZąCY Z TYMCZASOWYCH SKłADEK RESTRUKTURYZACYJNYCH (SEKTOR CUKRU)

Tymczasowe składki restrukturyzacyjne w sektorze cukru są traktowane jako dochody przeznaczone na finansowanie pomocy restrukturyzacyjnej z tytułu produkcji cukru oraz innych rodzajów pomocy przewidzianych w funduszu restrukturyzacji sektora cukru. Dla każdego roku gospodarczego, od 2006/2007 do 2008/2009, kwoty te odnoszą się do kontyngentów ilościowych na cukier, syrop insulinowy i izoglukozę przydzielonych podmiotom gospodarczym w każdym państwie członkowskim i są wpłacane przez państwa członkowskie do funduszu w dwóch ratach, do dnia 31 marca i 30 listopada każdego roku. W chwili ustalania budżetu na rok 2008 dochód ten szacowano na 2 374,0 mln EUR na nadchodzący rok budżetowy. Jednocześnie przewidziano, że kwota 530,0 mln EUR zostanie przeniesiona z roku budżetowego 2007 na 2008 r.

4. UWAGI NA TEMAT WYKONANIA BUDżETU EFRG NA 2008 R.

W tabeli w załączniku 2 przedstawiono poziom rzeczywistego wykonania budżetu w stosunku do profilu wydatków opartego na wskaźniku i ustalonego na podstawie przepisów art. 20 rozporządzenia Rady (WE) nr 1290/2005[1], za okres od dnia 16 października 2007 r. do dnia 31 stycznia 2008 r. Poniżej przedstawiono krótki komentarz dotyczący artykułów budżetu, które wykazują najbardziej znaczące rozbieżności między rzeczywistym a przewidywanym poziomem wykonania budżetu na rok 2008.

4.1. Czynniki monetarne

Zgodnie z art. 21 rozporządzenia (WE) nr 1290/2005 budżet przyjęty przez władzę budżetową został sporządzony na podstawie średniego kursu wymiany w okresie od lipca do września 2007 r., który wynosił 1 EUR = 1,37 USD. Należy zauważyć, że w okresie od dnia 1 sierpnia 2007 r. do dnia 31 stycznia 2008 r. średni kurs wymiany wynosił około 1 EUR = 1,43 USD, czyli 4,4 % powyżej kursu zastosowanego przy ustanowieniu budżetu na rok 2008.

Wydatki poniesione w wyżej wymienionym okresie uwzględniają zmiany kursu wymiany EUR/USD. Należy zaznaczyć, że tendencja w kursie wymiany ma wpływ na ustalanie refundacji wywozowych na produkty rolne, zwłaszcza na zboża i cukier.

4.2. Czynniki rynkowe

4.2.1. Zboża (–55,3 mln EUR)

Nadmierne wykorzystanie środków, w porównaniu z poziomem wskaźnika, wynika z przyspieszenia sprzedaży zbóż pochodzących ze skupu interwencyjnego w połączeniu z wysokim poziomem cen krajowych w tej sprzedaży, w stosunku do niższego poziomu cen uwzględnionego w momencie ustanawiania budżetu na 2008 r.

4.2.2. Cukier (–83,8 mln EUR)

Niedostateczne wykorzystanie środków, w porównaniu z poziomem wskaźnika, wynika z mniejszych ilości wywiezionego cukru w stosunku do ilości uwzględnionych w momencie ustanawiania budżetu na 2008 r.

4.2.3. Owoce i warzywa (+124,8 mln EUR)

W porównaniu z poziomem wskaźnika poniesione wydatki wykazują podane wyżej nadmierne wykorzystanie środków na dzień 31 stycznia 2008 r.

Należy jednak zauważyć, że nadmierne wykorzystanie środków budżetowych ma charakter techniczny. Dochód szacowany na 467,0 mln EUR przeznaczono na finansowanie wydatków na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw. Środki budżetowe na rok 2008, o które złożono wniosek i które zostały przyznane przez władzę budżetową dla tego sektora, nie obejmowały tego dochodu. W związku z tym poniesione obecnie wydatki porównano ze wskaźnikiem, który stosuje się do środków pomniejszonych o dochód przeznaczony dla tego sektora. Jest to przyczyna aktualnego nadmiernego wykorzystania budżetu.

Gdyby uwzględniono dochód przeznaczony dla tego artykułu, spowodowałoby to niedostateczne wykorzystanie środków wynoszące około –95,1 mln EUR.

4.2.4. Wino (–111,0 mln EUR)

Niedostateczne wykorzystanie środków, w porównaniu z poziomem wskaźnika, wynika z wolniejszego tempa wypłacania przez państwa członkowskie pomocy restrukturyzacyjnej i pomocy na przekwalifikowanie. Oczekuje się, że to niedostateczne wykorzystanie będzie tymczasowe.

4.3. Pomoc bezpośrednia (+ 3 759,6 mln EUR)

W porównaniu z poziomem wskaźnika poniesione wydatki wykazują podane wyżej nadmierne wykorzystanie środków na dzień 31 stycznia 2008 r., które związane jest przede wszystkim z pomocą bezpośrednią niezależną od wielkości produkcji.

Należy zauważyć, że nadmierne wykorzystanie środków budżetowych ma charakter techniczny. Dochód szacowany na 1 470,0 mln EUR przeznaczono na finansowanie wydatków na system płatności jednolitej. Środki budżetowe na rok 2008, o które złożono wniosek i które zostały przyznane przez władzę budżetową dla tego systemu, nie obejmowały tego dochodu. W związku z tym poniesione obecnie wydatki porównano ze wskaźnikiem, który stosuje się do środków pomniejszonych o dochód przeznaczony dla tego systemu. Jest to przyczyna aktualnego nadmiernego wykorzystania budżetu.

Gdyby uwzględniono dochód przeznaczony dla tego artykułu, spowodowałoby to nadmierne wykorzystanie środków wynoszące około 2 552,7 mln EUR.

5. WYKORZYSTANIE DOCHODÓW PRZEZNACZONYCH DLA EFRG

Tabela w załączniku 2 wykazuje, że do dnia 31 stycznia 2008 r. uzyskano dochody przeznaczone na określony cel w wysokości 458,3 mln EUR. W szczególności:

- wpływy z rozliczenia zgodności rachunków wyniosły około 204,9 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są dodatkowe kwoty, oraz

- wpływy z nieprawidłowości wyniosły około 33,3 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są dodatkowe kwoty, oraz

- z opłat za mleko pobrano kwotę około 220,1 mln EUR w porównaniu z pierwotnymi szacunkowymi obliczeniami wynoszącymi 219,0 mln EUR,

W odróżnieniu do początkowo szacowanej kwoty 1 138,0 mln EUR kwota dochodów przeznaczonych na określony cel, przeniesiona z 2007 r. na 2008 r., wyniosła ostatecznie 1 159,5 mln EUR.

6. WYKORZYSTANIE DOCHODU POCHODZąCEGO Z TYMCZASOWYCH SKłADEK RESTRUKTURYZACYJNYCH (SEKTOR CUKRU)

W listopadzie 2007 r. państwa członkowskie wypłaciły drugą ratę tymczasowych składek restrukturyzacyjnych za rok gospodarczy 2006/2007 wynoszącą około 858,1 mln EUR.

W odróżnieniu do początkowo szacowanej kwoty 530,0 mln EUR kwota dochodów przeznaczonych na określony cel, przeniesiona z 2007 r. na 2008 r., wyniosła ostatecznie 735,8 mln EUR.

7. WYKORZYSTANIE FUNDUSZU RESTRUKTURYZACJI SEKTORA CUKRU

Z końcem stycznia państwa członkowskie wypłaciły około 1,3 mln EUR jako pomoc na rzecz restrukturyzacji przemysłu cukrowniczego, pomoc na rzecz dywersyfikacji oraz pomoc dla rafinerii cukru.

8. WNIOSKI

Wykorzystanie środków budżetowych EFRG, przeznaczonych na zwrot wydatków państw członkowskich w okresie od dnia 16 października 2007 r. do dnia 31 stycznia 2008 r., na środki rynkowe i pomoc bezpośrednią, wyniosło 30 696,0 mln EUR, co spowodowało nadmierne wykorzystanie tych środków wynoszące około 3 578,5 mln EUR. To nadmierne wykorzystanie przypisuje się głównie pomocy niezwiązanej z wielkością produkcji, a zwłaszcza systemowi płatności jednolitej. Na podstawie uwag przedstawionych powyżej w pkt 4.2 i 4.3 nadmierne wykorzystanie środków budżetowych wydaje się mieć w chwili obecnej charakter przejściowy, a ryzyko, że obecne środki budżetowe będą niewystarczające dla sfinansowania wydatków deklarowanych przez państwa członkowskie, jest minimalne.

[pic]

[pic]

[1] Dz.U. L 209 z 11.8.2005, s. 1. Rozporządzenie ostatnio zmienione rozporządzeniem (WE) nr 320/2006 (Dz.U. L 58 z 28.2.2006, s. 42).