SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY SZÓSTE SPRAWOZDANIE FINANSOWE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY z realizacji EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU ROLNEGO NA RZECZ ROZWOJU OBSZARÓW WIEJSKICH (EFRROW) ROK BUDŻETOWY 2012 /* COM/2013/0695 final */





SPIS TREŚCI 1........... Procedura budżetowa..................................................................................................... 4 1.1........ Projekt budżetu (PB) na 2012 r...................................................................................... 4 1.2........ Przyjęcie budżetu na 2012 r............................................................................................ 4 1.3........ Przyjęcie budżetu korygującego...................................................................................... 6 2........... Zarządzanie środkami..................................................................................................... 6 2.1........ Zarządzanie środkami na zobowiązania........................................................................... 6 2.1.1..... Programy operacyjne EFRROW.................................................................................... 6 2.1.2..... Pomoc techniczna........................................................................................................... 7 2.2........ Zarządzanie środkami na płatności.................................................................................. 7 2.2.1..... Programy operacyjne EFRROW.................................................................................... 7 2.2.2..... Pomoc techniczna........................................................................................................... 8 3........... Wykonanie budżetu EFRROW na 2012 r....................................................................... 8 3.1........ Wprowadzenie............................................................................................................... 8 3.2........ Wykorzystanie środków na zobowiązania....................................................................... 8 3.2.1..... Programy operacyjne EFRROW.................................................................................... 8 3.2.2..... Pomoc techniczna........................................................................................................... 9 3.3........ Wykorzystanie środków na płatności............................................................................ 10 3.3.1..... Programy operacyjne EFRROW.................................................................................. 10 3.3.2..... Pomoc techniczna......................................................................................................... 15 3.4........ Analiza zadeklarowanych wydatków w podziale na osie i działania................................. 15 3.5........ Wykonanie programów EFRROW............................................................................... 19 SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY SZÓSTE SPRAWOZDANIE FINANSOWE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY z realizacji EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU ROLNEGO NA RZECZ ROZWOJU OBSZARÓW WIEJSKICH (EFRROW) ROK BUDŻETOWY 2012 1. Procedura budżetowa 1.1. Projekt budżetu (PB) na 2012 r. Dnia 20 kwietnia 2011 r. Komisja przyjęła i przedłożyła władzy budżetowej projekt budżetu na 2012 r. Środki zaproponowane dla Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich (EFRROW), ujęte w dziale 2 perspektywy finansowej na lata 2007-2013, wyniosły ogółem 14 612 mln EUR w środkach na zobowiązania i 12 658 mln EUR w środkach na płatności. Tabela 1 Pozycja budżetu || Środki na zobowiązania (w EUR) || Środki na płatności (w EUR) 05.040501 (Programy rozwoju obszarów wiejskich) || 14 589 123 242 || 12 650 000 000 05.040502 (Pomoc techniczna) || 22 521 200 || 7 910 000 Dnia 25 lipca 2011 r. Rada przyjęła swoje stanowisko w sprawie projektu budżetu na 2012 r. W porównaniu z projektem budżetu przedstawionym przez Komisję środki na płatności zmniejszono o 140 mln EUR dla programów EFRROW oraz o 3 mln EUR na pomoc techniczną, natomiast wysokość środków na zobowiązania utrzymano na zaproponowanym poziomie. Parlament Europejski przyjął swoje stanowisko w sprawie projektu budżetu dnia 26 października 2011 r., zwiększając łączne środki na płatności o 143 mln EUR i przywracając tym samym ich wysokość do poziomu określonego we wniosku Komisji. Zastosowana procedura pojednawcza doprowadziła do porozumienia między obu instytucjami. 1.2. Przyjęcie budżetu na 2012 r. Projekt budżetu został zatwierdzony przez Parlament Europejski w głosowaniu w dniu 19 listopada 2011 r. Uchwalony budżet EFRROW przedstawiony w rozdziale 05 04 wynosił 14 612 mln EUR w środkach na zobowiązania oraz 12 002 mln EUR w środkach na płatności. Tabela 2 Pozycja budżetu || Środki na zobowiązania (w EUR) || Środki na płatności (in €) 05.040501 (Programy rozwoju obszarów wiejskich) || 14 589 123 242 || 11 994 891 297 05.040502 (Pomoc techniczna) || 22 521 200 || 7 500 363 1.3. Przyjęcie budżetu korygującego Ze względu na wyraźnie stwierdzony brak dostępnych środków na płatności Komisja przyjęła w październiku 2012 r. projekt budżetu korygującego nr 6 do budżetu na 2012 r. W związku z powyższym zwrócono się o dodatkowe środki w wysokości 1 041 mln EUR dla programów rozwoju obszarów wiejskich. W dniu 12 grudnia 2012 r. władza budżetowa zatwierdziła budżet korygujący nr 6 na łączną wnioskowaną kwotę dla programów EFRROW na lata 2007-2013. W rezultacie łączna kwota środków na płatności zatwierdzona przez władzę budżetową na 2012 r. wyniosła 13 043 mln EUR. 2. Zarządzanie środkami 2.1. Zarządzanie środkami na zobowiązania 2.1.1. Programy operacyjne EFRROW W 2012 r. dostępne środki na zobowiązania dla programów EFRROW wynosiły ogółem 14 589 mln EUR. Kwota ta została w pełni wykorzystana w ciągu roku. Tabela 3 Zarządzanie środkami na zobowiązania w 2012 r. – EFRROW || Pozycja budżetu 05.040501 (kwoty w EUR) Środki na początku 2012 r. || 14 589 123 242 Środki przeniesione z 2011 r. || - Środki dostępne w 2012 r. || 14 589 123 242 Środki wykorzystane w 2012 r. || 14 589 123 242 2.1.2. Pomoc techniczna Artykuł 69 ust. 2 rozporządzenia Rady (WE) nr 1698/2005 stanowi, że 0,25 % środków wsparcia wspólnotowego na rzecz rozwoju obszarów wiejskich przeznacza się dla Komisji na pomoc techniczną. W budżecie na rok 2012 dostępna na ten cel kwota wynosiła początkowo 22,5 mln EUR. Z powyższej kwoty 13 mln EUR zostało przesunięte do innych pozycji budżetu. Na koniec 2012 r. całkowita wykorzystana kwota wyniosła 8,4 mln EUR. 2.2. Zarządzanie środkami na płatności 2.2.1. Programy operacyjne EFRROW W uchwalonym budżecie środki na zobowiązania w 2012 r. wynosiły 11 995 mln EUR. Ponadto 30,5 mln EUR związane z kwotami odzyskanymi zostało automatycznie przeniesione z roku 2011 i uzyskano 50,2 mln EUR dochodów przeznaczonych na określony cel (kwoty odzyskane). Ostatnie deklaracje wydatków przedłożone przez państwa członkowskie w listopadzie 2012 r. potwierdziły dodatkowe zapotrzebowanie na 1 041 mln EUR w środkach na płatności. Kwota ta została udostępniona w budżecie korygującym nr 6. Całkowita kwota wypłacona państwom członkowskim w ramach programów EFRROW w 2012 r. wyniosła 13 117 mln EUR, co pozwoli na zapewnienie pełnego wykorzystania środków na płatności dostępnych w tym roku. Tabela 4 Zarządzanie środkami na płatności w 2012 r. – EFRROW || Pozycja budżetu 05.040501 (kwoty w EUR) Środki na początku 2012 r. || 11 994 891 297 Środki przeniesione z 2011 r. || 30 544 548 Budżet korygujący nr 6 || 1 041 000 000 Środki odzyskane (dochody przeznaczone na określony cel) || 50 156 378 Środki dostępne w 2012 r. || 13 116 592 223 Środki wykorzystane w 2012 r. || 13 116 592 223 2.2.2. Pomoc techniczna W budżecie na rok 2012 kwota środków na płatności wynosiła 7,5 mln EUR. Pod koniec roku całkowita kwota płatności wyniosła 5,1 mln EUR, a zatem nie wykorzystano 2,4 mln EUR. Niewykorzystane środki dotyczą głównie instrumentu sieci europejskiego partnerstwa innowacyjnego, który jest realizowany w 2013 r. 3. Wykonanie budżetu EFRROW na 2012 r. 3.1. Wprowadzenie Rok budżetowy 2012 był okresem konsolidacji dla wszystkich programów rozwoju obszarów wiejskich, odnotowano jednak duże rozbieżności jeśli chodzi o poziom wdrożenia programów. W przypadku niektórych z nich utrzymujące się trudności w ich realizacji najwyraźniej wynikały z kryzysu gospodarczego i finansowego. Niemniej jednak należy zauważyć, że w roku 2012 poziom realizacji programów rozwoju obszarów wiejskich w obecnym okresie programowania był najwyższy spośród dotychczas odnotowanych. 3.2. Wykorzystanie środków na zobowiązania 3.2.1. Programy operacyjne EFRROW W tabeli 5 przedstawiono kwoty wydane w 2012 r. oraz środki przydzielone decyzją Komisji 2006/636/WE (przy czym w 2012 r. nadal obowiązywała jej zmieniona wersja z kwietnia 2010 r.) w podziale na państwa członkowskie. W 2012 r. środki na zobowiązania dostępne dla programów EFRROW wynosiły 14 589 mln EUR i odpowiadały środkom przydzielonym w tym roku, gdyż nie dokonano żadnych przeniesień z poprzedniego roku. Wszystkie dostępne środki wydano (14 589 mln EUR). Tabela 5 Decyzja Komisji nr 2006/636/WE (wersja obowiązująca) a kwoty wydane do końca 2012 r. Pozycja budżetu: 05.040501 || || (w EUR) PAŃSTWO CZŁONKOWSKIE || Decyzja Komisji 2006/636/WE – środki UE na 2012 r. || Środki przeniesione na zobowiązania w 2012 r. || Środki wydane w roku budżetowym 2012 || (a) || (b) || (c=a+b) AT || 545 968 629 || - || 545 968 629 BE || 75 495 480 || - || 75 495 480 BG || 397 696 922 || - || 397 696 922 CY || 21 783 947 || - || 21 783 947 CZ || 412 672 094 || - || 412 672 094 DE || 1 398 361 509 || - || 1 398 361 509 DK || 98 797 618 || - || 98 797 618 EE || 108 913 401 || - || 108 913 401 ES || 1 255 978 191 || - || 1 255 978 191 FI || 294 408 238 || - || 294 408 238 FR || 1 223 917 557 || - || 1 223 917 557 GR || 669 030 398 || - || 669 030 398 HU || 563 304 619 || - || 563 304 619 IE || 352 271 063 || - || 352 271 063 IT || 1 422 949 382 || - || 1 422 949 382 LT || 250 278 098 || - || 250 278 098 LU || 13 281 368 || - || 13 281 368 LV || 150 188 774 || - || 150 188 774 MT || 10 459 190 || - || 10 459 190 NL || 96 082 449 || - || 96 082 449 PL || 1 857 244 519 || - || 1 857 244 519 PT || 586 692 105 || - || 586 692 105 RO || 1 359 146 997 || - || 1 359 146 997 SE || 277 860 755 || - || 277 860 755 SI || 118 858 866 || - || 118 858 866 SK || 275 025 447 || - || 275 025 447 UK || 752 455 626 || - || 752 455 626 Ogółem || 14 589 123 242 || - || 14 589 123 242 3.2.2. Pomoc techniczna W tabeli 6 przedstawiono środki na zobowiązania przeznaczone na pomoc techniczną wykorzystane w 2012 r. Najważniejsza ich część przeznaczona została na Europejską Sieć na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich Tabela 6 Pomoc techniczna – Wykorzystanie środków na zobowiązania Pozycja budżetu: 05.040502 || (w EUR) Opis || Środki wydane Punkt kontaktowy Europejskiej Sieci na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich (ENRD) || 3 653 202 Grupy ekspertów/komitet koordynacyjny/seminaria (ENRD) || 733 091 Technologie informacyjne || 484 256 Badania, oceny i kontrole || 336 912 Europejskie partnerstwo innowacyjne || 2 500 000 Komitet ekspertów oceniający rozwój obszarów wiejskich || 200 000 Publikacje || 448 990 Ogółem || 8 356 451 3.3. Wykorzystanie środków na płatności 3.3.1. Programy operacyjne EFRROW Wszystkie środki na płatności udostępnione w przyjętym budżecie oraz w budżecie korygującym na rok 2012, powiększone o środki przeniesione i dochody przeznaczone na określony cel pochodzące ze środków odzyskanych, wynoszące odpowiednio 30,5 mln EUR i 50,2 mln EUR, zostały wykorzystane. Tym samym na koniec 2012 r. całkowita kwota wydana na programy EFRROW wyniosła13 117 mln EUR. Płatności dokonane w 2012 r. wzrosły o ponad 11 % w porównaniu z rokiem 2011. Poniższa tabela przedstawia kwoty płatności w podziale na okresy objęte poszczególnymi deklaracjami w 2012 r.: Tabela 7 Płatności w 2012 r. – programy operacyjne EFRROW (mln EUR) Zwroty na podstawie wniosków o płatność za II kw. 2011 r. || 0,24 Zwroty na podstawie wniosków o płatność za III kw. 2011 r. || 21,27 Zwroty na podstawie wniosków o płatność za IV kw. 2011 r. || 4 791,64 Zwroty na podstawie wniosków o płatność za I kw. 2012 r. || 2 678,68 Zwroty na podstawie wniosków o płatność za II kw. 2012 r. || 2 290,40 Zwroty na podstawie wniosków o płatność za III kw. 2012 r. || 3 334,37 Ogółem w 2012 r. || 13 116,59 Pod koniec roku zwrot za III kw. 2012 r. dla 85 programów EFRROW został całkowicie lub częściowo wstrzymany, głównie ze względu na brak dostępnych środków na płatności w roku 2012 (w przypadku 84 programów), podczas gdy w jednym przypadku pozostające do dyspozycji środki na zobowiązania dla tego programu zostały w pełni wyczerpane na płatności za poprzednie wnioski. Płatności dokonano dopiero z chwilą udostępnienia rocznych środków na zobowiązania na 2013 r. Całkowita kwota opóźnionych zwrotów wyniosła 102 770 720 EUR. Poniższy wykres przedstawia wykorzystanie środków na płatności w poszczególnych miesiącach roku (od stycznia do grudnia 2012 r.). Na rytm wykorzystania środków wpływają terminy nadsyłania każdej z czterech deklaracji (31 stycznia, 30 kwietnia, 31 lipca i 10 listopada dla wniosków o płatność dotyczących odpowiednio kwartałów: IV kw. 2011 r., I kw. 2012 r., II kw. 2012 r. oraz III kw. 2012 r.), zgodnie z art. 16 ust. 2 rozporządzenia (WE) nr 883/2006. Wykres pokazuje, że normalny rytm płatności miesięcznych został zaburzony z uwagi na brak dostępnych środków na dokonywanie płatności. Doprowadził on do opóźnienia w przypadku niektórych zwrotów w pierwszej połowie 2012 r. (od stycznia do kwietnia) oraz pod koniec tego roku. Wykres 1 W tabeli 8 przedstawiono kwoty wypłacone przez Komisję w roku budżetowym 2012 w podziale na państwa członkowskie i okresy objęte poszczególnymi deklaracjami. Kwoty w kolumnach II kw. 2011 r. oraz III kw. 2011 r. odnoszą się do programów EFRROW, które wyczerpały przydzielone im środki na zobowiązania na 2011 r., w związku z czym zostały rozliczone dopiero w 2012 r. ze środków na zobowiązania przydzielonych na 2012 r. Tabela 8 Płatności faktycznie zrealizowane w okresie od 1.1.2012 do 31.12.2012 w podziale na deklarację wydatków || || (w EUR) PAŃSTWO CZŁONKOWSKIE || II kw. 2011 r. || III kw. 2011 r. || IV kw. 2011 r. || I kw. 2012 r. || II kw. 2012 r. || III kw. 2012 r. || Suma całkowita AT || || || 339 835 564 || 139 697 338 || 31 933 696 || 24 465 055 || 535 931 653 BE || 238 128 || 14 772 928 || 11 497 842 || 12 178 694 || 26 270 648 || 3 539 841 || 68 498 081 BG || || || 210 676 032 || 15 967 518 || 31 326 369 || 48 822 491 || 306 792 409 CY || || || 5 200 274 || 7 073 565 || 4 091 052 || 3 492 786 || 19 857 677 CZ || || || 133 105 261 || 171 801 664 || 72 562 804 || 41 516 606 || 418 986 335 DE || || 1 870 550 || 556 278 613 || 202 150 446 || 111 758 291 || 438 968 630 || 1 311 026 530 DK || || || 21 975 476 || 13 263 700 || 11 468 475 || 15 933 448 || 62 641 099 EE || || || 24 066 138 || 63 537 223 || 21 450 274 || 20 189 518 || 129 243 153 ES || || || 317 102 417 || 176 116 735 || 174 349 826 || 153 550 836 || 821 119 814 FI || || || 80 176 727 || 19 803 782 || 21 646 087 || 180 696 236 || 302 322 832 FR || || || 380 108 903 || 133 274 883 || 95 288 904 || 324 499 156 || 933 171 846 GR || || || 31 953 736 || 33 894 975 || 90 847 036 || 174 118 800 || 330 814 548 HU || || || 120 237 858 || 155 121 913 || 85 933 968 || 80 089 047 || 441 382 786 IE || || 3 625 235 || 120 969 428 || 47 070 974 || 30 903 725 || 123 113 611 || 325 682 973 IT || || || 637 934 482 || 175 523 320 || 207 667 437 || 286 707 609 || 1 307 832 848 LT || || || 93 784 089 || 42 016 806 || 45 213 902 || 54 252 517 || 235 267 314 LU || || 1 000 617 || 3 086 330 || 4 951 958 || 779 461 || 544 375 || 10 362 740 LV || || || 68 803 133 || 61 997 513 || 36 064 210 || 46 363 800 || 213 228 656 MT || || || 3 334 714 || 1 793 606 || 2 072 027 || 1 742 217 || 8 942 564 NL || || || 28 774 676 || 15 583 856 || 31 663 289 || 26 269 263 || 102 291 084 PL || || || 534 909 344 || 594 250 418 || 465 694 607 || 432 184 275 || 2 027 038 643 PT || || || 194 440 253 || 83 985 605 || 160 262 095 || 240 591 316 || 679 279 269 RO || || || 461 201 200 || 203 648 532 || 214 138 413 || 222 931 759 || 1 101 919 904 SE || || || 75 751 485 || 42 729 762 || 31 580 078 || 143 133 180 || 293 194 504 SI || || || 37 311 422 || 25 154 920 || 43 676 243 || 15 923 162 || 122 065 747 SK || || || 110 295 335 || 30 906 538 || 74 518 791 || 57 222 411 || 272 943 075 UK || || || 188 825 347 || 205 179 330 || 167 239 518 || 173 509 942 || 734 754 138 Ogółem || 238 128 || 21 269 330 || 4 791 636 079 || 2 678 675 574 || 2 290 401 225 || 3 334 371 887 || 13 116 592 223 Całkowita kwota 13 117 mln EUR wypłacona w 2012 r. dotyczy wyłącznie zwrotów. W 2012 r. nie dokonywano wypłaty żadnych zaliczek. Tabela 9 na następnej stronie zawiera porównanie płatności EFRROW dokonanych na rzecz poszczególnych państw członkowskich w 2012 r. z płatnościami dokonanymi w 2011 r. Łączne płatności wzrosły o 11,2 % (13,12 mld EUR w porównaniu z 11,79 mld EUR). Tabela 9 Płatności dokonane na rzecz państw członkowskich – porównanie między latami 2012 i 2011 || || || (w EUR) || PCz || 2011 || 2012 || Różnica pomiędzy 2012 a 2011 Płatności okresowe || Zaliczki || Ogółem || Płatności okresowe || Zaliczki || Ogółem || (w EUR) || (w %) AT || 560 505 171 || - || 560 505 171 || 535 931 653 || - || 535 931 653 || -24 573 517 || -4,4 % BE || 74 909 464 || - || 74 909 464 || 68 498 081 || - || 68 498 081 || -6 411 383 || -8,6 % BG || 123 262 579 || - || 123 262 579 || 306 792 409 || - || 306 792 409 || 183 529 830 || 148,9 % CY || 17 962 016 || - || 17 962 016 || 19 857 677 || - || 19 857 677 || 1 895 660 || 10,6 % CZ || 448 149 474 || - || 448 149 474 || 418 986 335 || - || 418 986 335 || -29 163 139 || -6,5 % DE || 1 152 971 166 || - || 1 152 971 166 || 1 311 026 530 || - || 1 311 026 530 || 158 055 364 || 13,7 % DK || 49 994 154 || - || 49 994 154 || 62 641 099 || - || 62 641 099 || 12 646 945 || 25,3 % EE || 106 899 928 || - || 106 899 928 || 129 243 153 || - || 129 243 153 || 22 343 224 || 20,9 % ES || 981 011 118 || - || 981 011 118 || 821 119 814 || - || 821 119 814 || -159 891 304 || -16,3 % FI || 282 478 090 || - || 282 478 090 || 302 322 832 || - || 302 322 832 || 19 844 743 || 7,0 % FR || 740 672 381 || - || 740 672 381 || 933 171 846 || - || 933 171 846 || 192 499 465 || 26,0 % GR || 414 332 054 || - || 414 332 054 || 330 814 548 || - || 330 814 548 || -83 517 506 || -20,2 % HU || 432 685 163 || - || 432 685 163 || 441 382 786 || - || 441 382 786 || 8 697 623 || 2,0 % IE || 348 090 588 || - || 348 090 588 || 325 682 973 || - || 325 682 973 || -22 407 615 || -6,4 % IT || 1 103 141 274 || - || 1 103 141 274 || 1 307 832 848 || - || 1 307 832 848 || 204 691 574 || 18,6 % LT || 248 716 280 || - || 248 716 280 || 235 267 314 || - || 235 267 314 || -13 448 966 || -5,4 % LU || 13 287 289 || - || 13 287 289 || 10 362 740 || - || 10 362 740 || -2 924 549 || -22,0 % LV || 159 845 406 || - || 159 845 406 || 213 228 656 || - || 213 228 656 || 53 383 250 || 33,4 % MT || 7 372 000 || - || 7 372 000 || 8 942 564 || - || 8 942 564 || 1 570 564 || 21,3 % NL || 55 781 898 || - || 55 781 898 || 102 291 084 || - || 102 291 084 || 46 509 185 || 83,4 % PL || 1 753 101 711 || - || 1 753 101 711 || 2 027 038 643 || - || 2 027 038 643 || 273 936 933 || 15,6 % PT || 488 207 992 || - || 488 207 992 || 679 279 269 || - || 679 279 269 || 191 071 277 || 39,1 % RO || 894 923 044 || - || 894 923 044 || 1 101 919 904 || - || 1 101 919 904 || 206 996 859 || 23,1 % SE || 276 259 926 || - || 276 259 926 || 293 194 504 || - || 293 194 504 || 16 934 578 || 6,1 % SI || 111 811 978 || - || 111 811 978 || 122 065 747 || - || 122 065 747 || 10 253 769 || 9,2 % SK || 345 897 828 || - || 345 897 828 || 272 943 075 || - || 272 943 075 || -72 954 753 || -21,1 % UK || 601 730 275 || - || 601 730 275 || 734 754 138 || - || 734 754 138 || 133 023 863 || 22,1 % Ogółem || 11 794 000 249 || - || 11 794 000 249 || 13 116 592 223 || - || 13 116 592 223 || 1 322 591 975 || 11,2 % 3.3.2. Pomoc techniczna W budżecie na rok 2012 kwota środków na płatności wynosiła 7,5 mln EUR. W poniższej tabeli przedstawiono płatności na pomoc techniczną, które łącznie wyniosły 5,1 mln EUR. Najważniejsza ich część przeznaczona została na Europejską Sieć na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich. Znacząca część niewykorzystanych środków dotyczy instrumentu sieci europejskiego partnerstwa innowacyjnego, na rzecz którego nie można było dokonać płatności, ponieważ zobowiązania zostały podjęte z opóźnieniem w roku 2012 r.; w związku z tym ich wykonanie odroczono na rok 2013. Tabela 10 Pomoc techniczna – Wykorzystanie środków na płatności Pozycja budżetu: 05.040502 || (w EUR) Opis || Wypłacone środki Punkt kontaktowy Europejskiej Sieci na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich (ENRD) || 3 502 642 Grupy ekspertów/komitet koordynacyjny/seminaria (ENRD) || 601 045 Technologie informacyjne || 470 465 Komitet ekspertów oceniający rozwój obszarów wiejskich || 59 298 Badania, oceny i kontrole || 188 300 Publikacje || 259 964 Ogółem || 5 081 714 3.4. Analiza zadeklarowanych wydatków w podziale na osie i działania W tabeli 11 przedstawiono, w podziale na państwa członkowskie i na osie/działania, kwoty z wniosków o płatność uwzględnionych w deklaracjach z 2012 r. wydatków poniesionych na rozwój obszarów wiejskich (IV kw. 2011 r. do III kw. 2012 r.), skumulowane wydatki zadeklarowane w okresie od 2007 r. do 2012 r. (IV kw. 2006 r. do III kw. 2012 r.), a także plany finansowe programów EFRROW (na lata 2007-2013; dane dla UE-27). W 2012 r. wydatki w dalszym ciągu skupione były w osi 2 (45,6 %); następna w kolejności była oś 1 z 32,3 % udziałem w wydatkach, oś 3, na którą przypadało 15,3 % wydatków, oraz oś 4 – 5,4 %. Taki rozkład wydatków nadal nieco odbiega od podziału z planów finansowych na okres programowania 2007-2013 (na osie od 1 do 4 przypada w nich odpowiednio: 33,1 %, 45,2 %, 13,4 % oraz 6,3 %). Działania w ramach osi 2 rozliczane są przede wszystkim w płatnościach rocznych (np. środki rolno-środowiskowe), podczas gdy oś 1 i 3 oraz, w mniejszym stopniu, oś 4 obejmują głównie działania wieloletnie, które wymagają dłuższych procedur zatwierdzania i realizacji (np. projekty inwestycyjne). W 2012 r. wydatki rozkładały się bardziej równomiernie na wszystkie osie, a ich poziom dla każdej z osi był bardziej zbliżony do poziomu przyjętego dla danej osi w planach finansowych. Przykładowo wydatki na oś 2 zmniejszyły się z 47,9 % w 2011 r. do 45,6 % w 2012 r., natomiast na osie 1 i 4 wzrosły z, odpowiednio, 31,7 % i 4,3 % w 2011 r. do 32,3 % i 5,4 % w 2012 r. Tabela 11 Wydatki EFRROW zadeklarowane w 2012 r. (IV kw. 2011 r. – III kw. 2012 r.) oraz całkowite skumulowane wydatki (IV kw. 2006 r. do III kw. 2012 r.) w porównaniu z planami finansowymi* || Zadeklarowane wydatki za 2012 r. (IV kw. 2011 r. do III kw. 2012 r.) || Skumulowane wydatki zadeklarowane (IV kw. 2006 r. do III kw. 2012 r.) || Plany finansowe na okres 2007-2013 Oś/ działanie EFRROW || (mln EUR) || (%) || (mln EUR) || (%) || (mln EUR) || (%) 111 Kształcenie zawodowe i działania … || 124,4 || 0,9 % || 261,8 || 0,7 % || 954,3 || 1,0 % 112 Podejmowanie działalności przez młodych … || 391,8 || 3,0 % || 1312,4 || 3,3 % || 2 877,3 || 3,0 % 113 Wcześniejsza emerytura || 330,8 || 2,5 % || 1371,7 || 3,5 % || 2 510,2 || 2,6 % 114 Korzystanie z usług doradczych || 24,3 || 0,2 % || 38,3 || 0,1 % || 277,5 || 0,3 % 115 Tworzenie systemu sług z zakresu … || 8,5 || 0,1 % || 10,6 || 0,0 % || 64,0 || 0,1 % 121 Modernizacja gospodarstw rolnych || 1692,9 || 12,8 % || 5040,4 || 12,7 % || 11 582,0 || 12,0 % 122 Podwyższenie wartości gospodarczej lasów || 45,5 || 0,3 % || 121,3 || 0,3 % || 514,4 || 0,5 % 123 Zwiększenie wartości dodanej produktów … || 764,6 || 5,8 % || 1649,9 || 4,2 % || 5 622,7 || 5,8 % 124 Współpraca na rzecz rozwoju nowych … || 36,2 || 0,3 % || 39,6 || 0,1 % || 325,1 || 0,3 % 125 Infrastruktura związana z rozwojem… || 557,7 || 4,2 % || 1189,3 || 3,0 % || 4 782,3 || 5,0 % 126 Przywracanie potencjału produkcji rolnej || 86,3 || 0,7 % || 184,0 || 0,5 % || 601,4 || 0,6 % 131 Spełnianie norm opartych na prawodawstwie || 5,7 || 0,0 % || 49,9 || 0,1 % || 70,5 || 0,1 % 132 Uczestnictwo rolników w programach jakości || 17,1 || 0,1 % || 31,9 || 0,1 % || 150,0 || 0,2 % 133 Działania informacyjne i promocyjne || 19,8 || 0,1 % || 26,9 || 0,1 % || 172,5 || 0,2 % 141 Gospodarstwa niskotowarowe || 63,9 || 0,5 % || 472,0 || 1,2 % || 883,9 || 0,9 % 142 Stowarzyszenia producentów || 37,0 || 0,3 % || 81,3 || 0,2 % || 234,2 || 0,2 % 143 Płatności bezpośrednie (BG + RO) || 3,6 || 0,0 % || 2,3 || 0,0 % || 15,8 || 0,0 % 144 Gospodarstwa rolne w trakcie restrukturyzacji || 64,3 || 0,5 % || 68,4 || 0,2 % || 197,5 || 0,2 % Oś 1 || 4 274,4 || 32,3 % || 11 952,1 || 30,2 % || 31 835,5 || 33,1 % 211 Płatności dla rolników z tytułu naturalnych … || 1025,0 || 7,7 % || 4 160,9 || 10,5 % || 6 555,0 || 6,8 % 212 Płatności dla rolników z tytułu naturalnych … || 1038,0 || 7,8 % || 4 325,5 || 10,9 % || 7 341,8 || 7,6 % 213 Płatności dla obszarów Natura 2000 oraz … || 39,6 || 0,3 % || 85,5 || 0,2 % || 633,5 || 0,7 % 214 Płatności rolno-środowiskowe || 3231,0 || 24,4 % || 12 030,1 || 30,4 % || 22 745,3 || 23,6 % 215 Płatności z tytułu dobrostanu zwierząt || 95,4 || 0,7 % || 207,9 || 0,5 % || 716,5 || 0,7 % 216 Inwestycje nieprodukcyjne || 91,7 || 0,7 % || 124,0 || 0,3 % || 570,3 || 0,6 % 221 Pierwsze zalesienie gruntów rolnych || 201,9 || 1,5 % || 829,1 || 2,1 % || 2 068,7 || 2,1 % 222 Pierwsze zakładanie systemów rolno-leśnych || 0,3 || 0,0 % || 0,0 || 0,0 % || 11,7 || 0,0 % 223 Pierwsze zalesienie gruntów nierolnych || 25,3 || 0,2 % || 65,5 || 0,2 % || 267,2 || 0,3 % 224 Płatności dla obszarów Natura 2000 || 5,7 || 0,0 % || 11,9 || 0,0 % || 67,5 || 0,1 % 225 Płatności leśno-środowiskowe || 9,2 || 0,1 % || 20,3 || 0,1 % || 193,7 || 0,2 % 226 Przywrócenie potencjału leśnego oraz … || 204,2 || 1,5 % || 559,1 || 1,4 % || 1 573,8 || 1,6 % 227 Inwestycje nieprodukcyjne || 74,8 || 0,6 % || 185,5 || 0,5 % || 749,2 || 0,8 % Oś 2 || 6 041,93 || 45,6 % || 22 605,41 || 57,0 % || 43 494,16 || 45,2 % 311 Różnicowanie w kierunku działalności … || 191,1 || 1,4 % || 339,0 || 0,9 % || 1 274,5 || 1,3 % 312 Tworzenie i rozwój działalności gospodarczej || 258,6 || 2,0 % || 373,7 || 0,9 % || 2 091,2 || 2,2 % 313 Zachęcanie do prowadzenia działalności … || 116,7 || 0,9 % || 225,3 || 0,6 % || 1 252,2 || 1,3 % 321 Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności || 629,9 || 4,8 % || 771,5 || 1,9 % || 3 408,2 || 3,5 % 322 Odnowa i rozwój wsi || 647,2 || 4,9 % || 1148,8 || 2,9 % || 3 345,6 || 3,5 % 323 Zachowanie i poprawa stanu dziedzictwa … || 159,2 || 1,2 % || 339,7 || 0,9 % || 1 253,7 || 1,3 % 331 Szkolenia i informowanie || 13,2 || 0,1 % || 29,9 || 0,1 % || 113,6 || 0,1 % 341 Nabywanie umiejętności, aktywizacja i … || 12,2 || 0,1 % || 51,7 || 0,1 % || 129,7 || 0,1 % Oś 3 || 2 028,00 || 15,3 % || 3 279,6 || 8,3 % || 12 868,7 || 13,4 % 411 Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju… || 30,6 || 0,2 % || 53,4 || 0,1 % || 553,1 || 0,6 % 412 Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju… || 5,0 || 0,0 % || 5,8 || 0,0 % || 165,7 || 0,2 % 413 Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju… || 530,9 || 4,0 % || 552,8 || 1,4 % || 4065,2 || 4,2 % 421 Wdrażanie projektów współpracy || 15,3 || 0,1 % || 12,4 || 0,0 % || 267,1 || 0,3 % 431 Funkcjonowanie lokalnej grupy działania, nabywanie umiejętności i prowadzona na terytorium aktywizacja, o których mowa w art. 59 || 132,0 || 1,0 % || 265,4 || 0,7 % || 1002,5 || 1,0 % Oś 4 || 713,8 || 5,4 % || 889,8 || 2,2 % || 6 053,6 || 6,3 % 511 Pomoc techniczna || 179,2 || 1,4 % || 463,0 || 1,2 % || 1537,3 || 1,6 % 611 Płatności bezpośrednie dla BG i RO || -0,5 || 0,0 % || 437,8 || 1,1 % || 459,4 || 0,5 % Suma całkowita || 13 236,9 || 100,0 % || 39 627,8 || 100,0 % || 96 248,7 || 100,0 % * Państwa członkowskie deklarują wydatki co kwartał. W odniesieniu do roku n deklaracje za IV kw. są jednak składane w styczniu roku n +1. W związku z tym odpowiednie zwroty środków w roku n są dokonywane przez Komisję na rzecz państw członkowskich od IV kw. roku n-1 do III kw. roku n. 3.5 Wykonanie programów EFRROW Wykres 2 na następnej stronie przedstawia poziom realizacji finansowej programów rozwoju obszarów wiejskich poszczególnych państw członkowskich: płatności od początku okresu programowania do 2012 r., w tym za IV kw. 2012 r., które zostaną zwrócone w roku budżetowym 2013 r., w porównaniu z środkami na zobowiązania w latach 2007-2012 zgodnie z planem finansowym. Średni wskaźnik realizacji finansowej EFRROW dla wszystkich programów EFRROW wynosi 78 %. Wykres 2 pokazuje, że większość państw członkowskich wykorzystała ponad 75 % środków na lata 2007-2012. Do końca 2012 r. stosowanie zasady N+2 doprowadziło do stosunkowo niewielki umorzeń w odniesieniu do trzech programów rozwoju obszarów wiejskich. Umorzenia te wynoszą łącznie 7,4 mln EUR i odnoszą się do lat 2008 i 2009. Umorzenia w odniesieniu do roku 2010 zostaną dokonane w roku 2013.