Niniejsze sprawozdanie stanowi aktualizację informacji na temat wykonania budżetu Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji (EFRG) na rok 2017 za okres od dnia 16 października 2016 r. do dnia 31 marca 2017 r. Tabela w załączniku zawiera porównanie rzeczywistego poziomu wykonania budżetu do prognozowanego profilu wydatków opartego na systemie wczesnego ostrzegania, ustanowionego na podstawie przepisów art. 28 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013. Poniżej przedstawiono krótki komentarz dotyczący niektórych artykułów budżetowych, które wykazują najbardziej znaczące rozbieżności między przewidywanym a faktycznym poziomem wykonania budżetu na rok 2017.

W załączniku, w którym przedstawiono dotychczasowe wykonanie budżetu na 2017 r. za okres do 31 marca 2017 r., dane dotyczące środków budżetowych na poziomie artykułu dla sektora owoców i warzyw oraz dla płatności bezpośrednich niezwiązanych z wielkością produkcji nie uwzględniają wymienionych wyżej dochodów przeznaczonych na określony cel. Stanowią one zatwierdzone środki na te artykuły i wynoszą odpowiednio 661,5 mln EUR oraz 33 191,8 mln EUR.

We wniosku dotyczącym kwoty środków na EFRG w budżecie na 2017 r. Komisja uwzględniła całkowitą przewidywaną kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel i zwróciła się o przydzielenie w budżecie na 2017 r. środków na poziomie obliczonym przez odjęcie szacunkowej kwoty dochodów przeznaczonych na określony cel od kwoty przewidywanego zapotrzebowania. Władza budżetowa przyjęła budżet EFRG z uwzględnieniem przewidywanej kwoty dochodów przeznaczonych na określony cel.

·a także przeniesioną kwotę salda dochodów przeznaczonych na określony cel pozostałą do wykorzystania z poprzedniego roku budżetowego.

Przekroczenie profilu wydatków wynoszące 59,5 mln EUR jest wyeliminowane, biorąc pod uwagę dochody przeznaczone dla tego sektora, co prowadzi do różnicy w wysokości 53,1 mln EUR (zob. przypis (*) w załączniku). Poziomy wydatków są jednak zgodne z poprzednimi latami w przypadku programu „Owoce i warzywa w szkole” i pomocy dla organizacji producentów. Niewielkie rozbieżności w stosunku do profilu wydatków nie są zaskakujące, ponieważ pomoc dla grup producentów jest stopniowo wycofywana, a tempa wykorzystania środków budżetowych przeznaczonych na bieżące środki wyjątkowe obecnie nie można wiarygodnie oszacować.

3.1.2.Produkty sektora uprawy winorośli (+ 27,8 mln EUR)

W przypadku programów wsparcia dla sektora uprawy winorośli w ciągu ostatnich dwóch miesięcy państwa członkowskie przyspieszyły tempo wdrażania, w szczególności jeśli chodzi o wydatki na promocję, restrukturyzację i przekształcanie winnic oraz na inwestycje.

3.1.3.Mleko i przetwory mleczne (– 24,9 mln EUR)

Ważnym czynnikiem wpływającym na taki poziom wykonania budżetu w ramach tego artykułu jest realizacja nadzwyczajnej pomocy dostosowawczej dla sektorów hodowlanych . Kwota 350 mln EUR w środkach przeznaczonych na ten program pomocy została zapisana w pozycji 05 02 12 99 – Inne środki (mleko i przetwory mleczne). Ponieważ jednak państwa członkowskie mogą przyznawać pomoc dla producentów we wszystkich sektorach hodowlanych, wykorzystanie środków w ramach tego artykułu jest niższe niż przewidziane w budżecie.

W odniesieniu do wykorzystania opisanego powyżej programu, jak również programu ograniczania produkcji mleka (ujętego w budżecie na poziomie 150 mln EUR), zgodnie z profilem wykorzystania szacuje się, że wydatki w okresie kwalifikowalności do dnia 30 września 2017 r. będą rozłożone równomiernie.

3.1.4.Wieprzowina, jaja i drób, produkty pszczelarskie i inne produkty pochodzenia zwierzęcego (+ 11,9 mln EUR)

Nadmierny poziom zużycia w porównaniu z profilem wynika głównie z zastosowania nadzwyczajnej pomocy dostosowawczej wymienionej w pkt 3.1.3 powyżej, przez co wydatki na odpowiednią pomoc w sektorze wieprzowiny zadeklarowano w tym artykule, podczas gdy całkowitą kwotę środków budżetowych zapisano w artykule 05 02 12 – Mleko i przetwory mleczne. W rezultacie występuje nadmierne wykorzystanie zatwierdzonych środków na ten artykuł, które pokryto dzięki przeniesieniu środków z artykułu budżetowego 05 02 12.

3.2.Płatności bezpośrednie

Poziom wykorzystania środków budżetowych na płatności bezpośrednie był niższy o 1 466,3 mln EUR od profilu wykorzystania. Przy uwzględnieniu dochodów przeznaczonych na określony cel w tym rozdziale budżetu (zob. także pkt 2 powyżej), odnotowano wykorzystanie środków niższe od zakładanego o około 3,5 mld EUR. Należy jednak zauważyć, że wykorzystanie 30,7 mld EUR do dnia 31 marca 2017 r. stanowi w rzeczywistości znaczną poprawę w porównaniu z wykorzystaniem 24,4 mld EUR w tym samym momencie w ubiegłym roku, który był pierwszym rokiem wdrażania systemów płatności bezpośrednich, uzgodnionych w ramach reformy WPR z 2013 r.

W przypadku różnych systemów realizacja płatności bezpośrednich wyraźnie się poprawiła w porównaniu z sytuacją w tym samym okresie w roku budżetowym 2016.

3.2.1.Płatności bezpośrednie niezwiązane z wielkością produkcji (– 1 937,8 mln EUR)

W tym przypadku poziom wydatków w porównaniu do założeń budżetowych nie daje pełnego obrazu sytuacji ze względu na dochody przeznaczone na określony cel w ramach systemu płatności podstawowych (zob. również pkt 2 powyżej). Przy uwzględnieniu dochodów przeznaczonych na określony cel płatności wynoszą o 3 990,8 mln EUR mniej niż założono w profilu wykonania (zob. przypis (*) w załączniku), co jednak stanowi znaczną poprawę w porównaniu z tym samym okresem w roku budżetowym 2016 (różnica w wysokości 9 641,7 mln EUR).

Komisja bada co miesiąc poziomy wykonania budżetu oraz prognozy wydatków w poszczególnych państwach członkowskich. W tym momencie rozbieżność można uznać za tymczasową, a do końca roku budżetowego opóźnienie w realizacji płatności bezpośrednich niezwiązanych z wielkością produkcji powinno ulec zmniejszeniu.

3.2.2.Inne płatności bezpośrednie (+ 471,5 mln EUR)

Obecny poziom wykonania budżetu, który przekracza profil wykorzystania, wynika głównie z przyśpieszenia realizacji środków dobrowolnego wsparcia związanego z produkcją w różnych państwach członkowskich, jak również z faktu, że jedno państwo członkowskie przeznacza znaczne środki na bawełnę.

4.Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na EFRG

Tabela w załączniku pokazuje, że do końca marca 2017 r. zebrano dochody przeznaczone na określony cel w wysokości 626,5 mln EUR. Mianowicie:

·dochody z korekt wynikających z decyzji dotyczących rachunkowości i kontroli zgodności w wysokości 560,8 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są wciąż dodatkowe kwoty;