Różnica między kwotami środków na zobowiązania i na płatności wynika z faktu, że w przypadku określonych działań, które wdrażane są bezpośrednio przez Komisję, stosuje się środki zróżnicowane. Dotyczą one głównie działań promujących produkty rolne oraz politycznych działań strategicznych i koordynacyjnych w obszarze rolnictwa.

W budżecie EFRG na 2018 r. uwzględniono:

·ostatnie szacunki Komisji dotyczące potrzeb w zakresie finansowania środków rynkowych i płatności bezpośrednich,

·szacunkową kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, która ma wpłynąć w trakcie roku budżetowego,

·a także przeniesioną kwotę salda dochodów przeznaczonych na określony cel pozostałą do wykorzystania z poprzedniego roku budżetowego.

We wniosku dotyczącym kwoty środków na EFRG w budżecie na 2018 r. Komisja uwzględniła całkowitą przewidywaną kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel i zwróciła się o przydzielenie w budżecie na 2018 r. środków na poziomie obliczonym przez odjęcie szacunkowej kwoty dochodów przeznaczonych na określony cel od kwoty przewidywanego zapotrzebowania. Władza budżetowa przyjęła budżet EFRG z uwzględnieniem przewidywanej kwoty dochodów przeznaczonych na określony cel.

W chwili opracowywania budżetu na 2018 r. Komisja szacowała, że dostępne dochody przeznaczone na określony cel wyniosą 1 475,9 mln EUR. Mianowicie:

·według szacunków przewidywana kwota dochodów przeznaczonych na określony cel wygenerowanych w roku budżetowym 2018 miała wynieść 865,9 mln EUR (z tytułu korekt wynikających z kontroli zgodności rozliczeń oraz nieprawidłowości spodziewano się uzyskać odpowiednio 733,9 mln EUR i 132 mln EUR);

·kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, która prawdopodobnie zostanie przeniesiona z roku budżetowego 2017 na rok 2018, oszacowano na 610 mln EUR.

Komisja przeznaczyła te dochody, szacowane na kwotę 1 475,9 mln EUR, na następujące systemy:

·400 mln EUR na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw oraz

·1 075,9 mln EUR na system płatności podstawowej.

Suma przegłosowanych środków i dochodów przeznaczonych na określony cel, o których mowa powyżej, odpowiada:

·872 mln EUR przeznaczonym na fundusze operacyjne dla organizacji producentów w sektorze owoców i warzyw oraz

·17 402 mln EUR przeznaczonym na system płatności podstawowej.

W załączniku, w którym przedstawiono dotychczasowe wykonanie budżetu na 2018 r. za okres do 31 stycznia 2018 r., dane dotyczące środków budżetowych na poziomie artykułu dla sektora owoców i warzyw oraz dla płatności bezpośrednich niezwiązanych z wielkością produkcji nie uwzględniają wymienionych wyżej dochodów przeznaczonych na określony cel. Stanowią one zatwierdzone środki na te artykuły i wynoszą odpowiednio 531,8 mln EUR oraz 34 309,1 mln EUR.

Przy uwzględnieniu dochodów przeznaczonych na te artykuły całkowite kwoty przewidziane w budżecie na 2018 r. wynoszą 931,8 mln EUR dla sektora owoców i warzyw oraz 35 385 mln EUR dla płatności bezpośrednich niezwiązanych z wielkością produkcji.

3.Uwagi na temat dotychczasowego wykonania budżetu EFRG na 2018 r.

Stan dotychczasowego wykonania budżetu za okres od 16 października 2017 r. do 31 stycznia 2018 r. przedstawiono w załączniku. Został on porównany do profilu wydatków opartego na systemie wczesnego ostrzegania, ustanowionego na podstawie przepisów art. 28 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013.

3.1.Środki rynkowe

Poziom wykorzystania środków na interwencje na rynkach produktów rolnych był o 98,4 mln EUR wyższy niż zakładano. Przy uwzględnieniu dochodów przeznaczonych na określony cel dla sektora owoców i warzyw w wysokości 400 mln EUR nadmierne wykorzystanie środków w porównaniu z profilem wydatków wynosi 26,7 mln EUR. Rozbieżność ta jest efektem netto pozytywnego poziomu wykonania budżetu na promocję i nieco wolniejszego niż przewidywano wykonania budżetu w odniesieniu do nadzwyczajnych środków w sektorze drobiu i programu dla szkół.