We wniosku dotyczącym kwoty środków na EFRG w budżecie na 2019 r. Komisja uwzględniła całkowitą przewidywaną kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel i zwróciła się o przydzielenie w budżecie na 2019 r. środków na poziomie obliczonym przez odjęcie szacunkowej kwoty dochodów przeznaczonych na określony cel od kwoty przewidywanych potrzeb. Władza budżetowa przyjęła budżet EFRG z uwzględnieniem przewidywanej kwoty dochodów przeznaczonych na określony cel.

·a także przeniesioną kwotę salda dochodów przeznaczonych na określony cel pozostałą do wykorzystania z poprzedniego roku budżetowego.

Różnica w kwotach dotyczących obu rodzajów środków wynika z wykorzystywania środków zróżnicowanych w przypadku niektórych środków wdrażanych bezpośrednio przez Komisję. Dotyczą one głównie działań promujących produkty rolne oraz politycznych działań strategicznych i koordynacyjnych w obszarze rolnictwa.

Wydatki deklarowane w tym sektorze przewyższają o prawie 64 mln EUR założenia zawarte w profilu. Jednakże na tę chwilę przewiduje się, że całkowita kwota przewidziana w budżecie będzie wystarczająca do pokrycia wszystkich wydatków.

Wydatki na programy poprawy jakości są o 10 mln EUR niższe niż zakładano na koniec sierpnia w profilu wydatków. Oczekuje się, że kwota przewidziana w budżecie zostanie wykonana do końca roku budżetowego.

Załącznik do niniejszego sprawozdania przedstawia dotychczasowe wykonanie budżetu za okres od dnia 16 października 2018 r. do dnia 31 sierpnia 2019 r. Poziom wykonania porównano z profilem wydatków opartym na systemie wczesnego ostrzegania, ustanowionym zgodnie z art. 28 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013.

W załączniku, w którym przedstawiono dotychczasowe wykonanie budżetu na 2019 r., dane dotyczące środków budżetowych na poziomie artykułu dla sektora owoców i warzyw oraz dla płatności bezpośrednich niezwiązanych z produkcją nie uwzględniają wymienionych wyżej dochodów przeznaczonych na określony cel. Stanowią one zatwierdzone środki na te artykuły i wynoszą odpowiednio 715 mln EUR oraz 34 388 mln EUR.

Dotychczasowe wykorzystanie środków budżetowych EFRG na 2019 r. w okresie do dnia 31 sierpnia 2019 r. wskazuje, że miesięczne kwoty zwrócone państwom członkowskim są wyższe niż przewidywany profil wykorzystania o 680 mln EUR.

Z tabeli w załączniku wynika, że na koniec sierpnia 2019 r. uzyskano dochody przeznaczone na określony cel w wysokości 634,2 mln EUR, co stanowi 0,2 mln EUR więcej niż przewidywano przy przyjmowaniu budżetu na 2019 r. W ich skład wchodzą w szczególności:

Deklarowane wydatki wynoszą o 926 mln EUR więcej w stosunku do profilu. Biorąc jednak pod uwagę dochody przeznaczone na określony cel dostępne w ramach tego artykułu, tj. 938 mln EUR, wykorzystanie to w pełni wpisuje się w profil historyczny. W związku z tym nie występuje brak środków, jak wynikałoby z profilu bez dochodów przeznaczonych na określony cel.

Odchylenie od profilu wydatków (-67 mln EUR) wynika ze zgłoszenia przez państwa członkowskie zysków ze sprzedaży odtłuszczonego mleka w proszku (w porównaniu z wartością księgową). Amortyzacja na koniec roku publicznych zapasów odtłuszczonego mleka w proszku została uwzględniona w roku budżetowym 2018 w celu dostosowania wartości zapasów do przewidywanej w danej chwili ceny sprzedaży. Od tego czasu rynek wykazywał stałą tendencję wzrostową. Dlatego też odtłuszczone mleko w proszku sprzedaje się po cenie wyższej niż wartość księgowa, co, jak wynika z informacji dostarczonych przez państwa członkowskie, powoduje generowanie zysków.

Udostępniono już kwotę 1 083 mln EUR z dochodów przeznaczonych na określony cel, a w trakcie roku budżetowego spodziewane są wciąż dodatkowe kwoty dochodów.

Na ten moment Komisja zakłada, że zatwierdzone środki wraz z kwotą dochodów przeznaczonych na określony cel dostępnych do końca roku budżetowego będą wystarczające, aby pokryć wszystkie wydatki. W liście w sprawie poprawek nr 1 do projektu budżetu na 2020 r. Komisja oszacowała zatem, że na przeniesienie z budżetu na 2019 r. do budżetu na 2020 r. zostaną udostępnione dochody przeznaczone na określony cel w wysokości 280 mln EUR.