SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY dotyczące instrumentów finansowych wspieranych z budżetu ogólnego i składane zgodnie z art. 140 ust. 8 rozporządzenia finansowego zgodnie ze stanem na dzień 31 grudnia 2013 r. /* COM/2014/0686 final */





Spis treści PRZEDMOWA.. 3 I. WPROWADZENIE.. 4 II. INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH.. 4 1. Instrumenty kapitałowe: 6 2. Instrumenty gwarancyjne: 7 3. Instrumenty podziału ryzyka: 9 Specjalne instrumenty inwestycyjne: 11 4. Instrumenty finansowe w krajach objętych procesem rozszerzenia: 14 5. Instrumenty finansowe w krajach objętych polityką sąsiedztwa i krajach objętych Instrumentem Finansowania Współpracy na rzecz Rozwoju: 19 III. WNIOSKI. 23 PRZEDMOWA Zgodnie z art. 140 ust. 8 rozporządzenia finansowego Komisja przedkłada niniejsze sprawozdanie dotyczące wszystkich centralnie zarządzanych instrumentów finansowych obejmujących wewnętrzne i zewnętrzne obszary polityki Unii wspierane z budżetu ogólnego. Sprawozdanie zostało sporządzone na dzień 31 grudnia 2013 r. Instrumenty finansowe, w tym pożyczki lub gwarancje obarczone większym ryzykiem, stanowią inteligentny sposób na finansowanie gospodarki realnej oraz pobudzenie wzrostu gospodarczego i zatrudnienia. Mogą one osiągnąć mnożnikowy efekt dźwigni finansowej (pomnożenie ograniczonych zasobów budżetowych poprzez przyciągnięcie funduszy publicznych i prywatnych do wspierania celów polityki UE), dźwigni politycznej (zachęcenie podmiotów, którym powierza się wykonywanie zadań, i pośredników finansowych do realizacji celów polityki UE poprzez dostosowanie interesów) oraz dźwigni instytucjonalnej (korzystanie z wiedzy fachowej podmiotów uczestniczących w łańcuchu wdrażania). Ponadto instrumenty te, wdrażane w ramach partnerstwa z instytucjami publicznymi i prywatnymi, korygują niedoskonałości rynku w zakresie finansowania zewnętrznego (np. dla MŚP) oraz pozwalają uniknąć wypierania finansowania prywatnego. W latach 2007–2013 dzięki wykorzystaniu instrumentów finansowych osiągnięto istotne rezultaty; w wieloletnich ramach finansowych na lata 2014–2020 (WRF) instrumenty te będą odgrywać jeszcze ważniejszą rolę. Organy władzy budżetowej dały wyraz swojemu politycznemu zaangażowaniu i zwiększyły niezbędne zasoby. Ponadto rozporządzenie finansowe zostało rozszerzone o specjalny rozdział, w którym ustanowiono odpowiednie ramy regulacyjne dotyczące opracowywania instrumentów finansowych, zarządzania nimi i sprawozdawczości w ich zakresie. Niniejsze sprawozdanie jest pierwszym sporządzonym zgodnie z nowymi wymogami rozporządzenia finansowego. Ma ono na celu dostarczenie informacji o sposobie wykorzystania pieniędzy podatników i o postępach poczynionych w zakresie wdrażania instrumentów finansowych na dzień 31 grudnia 2013 r. I. WPROWADZENIE Niniejsze sprawozdanie dotyczy centralnie zarządzanych instrumentów finansowych UE obejmujących zarówno wewnętrzne, jak i zewnętrzne obszary polityki Unii. Jest to pierwsze tego rodzaju sprawozdanie przygotowane na podstawie zmienionego rozporządzenia finansowego. Zawiera szczegółowy przegląd poczynionych postępów w zakresie wdrażania instrumentów finansowych, zapewniając przejrzyste i odpowiedzialne wykorzystanie pieniędzy podatników. W sprawozdaniu wykazano, że centralnie zarządzane instrumenty finansowe osiągnęły znaczny efekt mnożnikowy. Na podstawie obecnie dostępnych danych pokazano też, w jaki sposób instrumenty te przyczyniły się do osiągnięcia swoich celów. Uzupełnieniem sprawozdania jest dokument roboczy służb Komisji („dokument roboczy”) zawierający uzasadnienie użycia instrumentów finansowych oraz rozdziały dotyczące strategicznych grup docelowych, sektorów i regionów spoza UE. W dokumencie roboczym ujęto szereg szczegółowych tabel i informacji na temat instrumentów finansowych wdrażanych w trybie zarządzania bezpośredniego i pośredniego, zarówno w latach 2007–2013, jak i 2014–2020. Instrumenty wdrażane przez państwa członkowskie w ramach zarządzania dzielonego są przedmiotem oddzielnych sprawozdań. Komisja chciałaby, aby niniejsze sprawozdanie było dynamicznym narzędziem w procesie podejmowania decyzji. Zbada w związku z tym, w jaki sposób można je rozszerzyć lub dostosować w odpowiedzi na zmiany na rynku, informacje uzyskane podczas wdrażania i otrzymane informacje zwrotne. II. INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH Poniższe tabele stanowią podsumowanie dostępnych informacji na temat każdego z 12 elementów wymaganych zgodnie z art. 140 ust. 8 rozporządzenia finansowego w odniesieniu do instrumentów finansowych zgodnie ze stanem na dzień 31 grudnia 2013 r. Informacje o działalności instrumentów finansowych w ramach wieloletnich ram finansowych na lata 2014-2020 zostaną zawarte w sprawozdaniu w przyszłym roku, kiedy to sporządzone zostanie sprawozdanie na dzień 31 grudnia 2014 r. Należy zauważyć, że chociaż art. 140 ust. 8 lit. k) rozporządzenia finansowego wymaga porównania zamierzonego i uzyskanego efektu mnożnikowego, to w większości instrumentów finansowych w wieloletnich ramach finansowych na lata 2007–2013 nie przewidziano zamierzonego efektu mnożnikowego. Informacje ograniczają się zatem do uzyskanego efektu mnożnikowego. Sposób jego obliczenia opisano w odpowiedniej sekcji dokumentu roboczego[1]. W wielu przypadkach uzyskany efekt jest jedynie wynikiem pośrednim – całkowity uzyskany efekt mnożnikowy będzie znacznie wyższy. 1. Instrumenty kapitałowe: Instrument na rzecz Wysokiego Wzrostu i Innowacji w MŚP w ramach Programu ramowego na rzecz konkurencyjności i innowacji (sekcja 10.1 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Przedsiębiorstw i Przemysłu oraz DG ds. Gospodarczych i Finansowych a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Decyzja nr 1639/2006/WE b) Opis || Instrument kapitałowy na rzecz zwiększenia podaży kapitału dla innowacyjnych MŚP na wczesnym etapie rozwoju i na etapie rozszerzania działalności. c) Uczestniczące instytucje finansowe || EFI d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 625,197 mln EUR 338,931 mln EUR e) Wyniki || Podpisanie umów z 41 funduszami venture capital, wsparcie dla 349 ostatecznych odbiorców. Osiągnięty wpływ: nie dotyczy. f) Ocena kwot zwróconych || Ponad 90 % wykorzystano ponownie na kolejne transakcje. g) Saldo na rachunku powierniczym || 117,342 mln EUR h) Dochody i spłaty || Dochody: 19,474 mln EUR i) Wartość inwestycji kapitałowych || 141,4 mln EUR j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Strata z tytułu trwałej utraty wartości: 2,687 mln EUR k) Efekt mnożnikowy || Uzyskany: 5,3 l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Zwiększenie ilości dostępnego kapitału: wsparcie na rzecz funduszy o łącznej wartości 2,768 mld EUR, które inwestują w innowacyjne MŚP. 2. Instrumenty gwarancyjne: || System poręczeń dla MŚP w ramach Programu ramowego na rzecz konkurencyjności i innowacji (sekcja 11.1 dokumentu roboczego) Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Przedsiębiorstw i Przemysłu oraz DG ds. Gospodarczych i Finansowych || Instrument gwarancyjny europejskiego instrumentu mikrofinansowego Progress (sekcja 11.2 dokumentu roboczego) Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Zatrudnienia, Spraw Społecznych i Włączenia Społecznego oraz DG ds. Gospodarczych i Finansowych || Instrument podziału ryzyka (sekcja 11.5 dokumentu roboczego) Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Badań Naukowych i Innowacji a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Decyzja nr 1639/2006/WE || Decyzja nr 283/2010/UE || Decyzja nr 1982/2006/WE; rozporządzenie (WE) nr 1906/2006; decyzja Rady 2006/971/WE; decyzja Rady 2006/974/WE b) Opis || Instrument gwarancyjny na rzecz poprawy dostępu MŚP do finansowania. || Instrument gwarancyjny na rzecz poprawy dostępu do mikrofinansowania. || Instrument gwarancyjny na rzecz poprawy dostępu do innowacyjnych MŚP i małych spółek o średniej kapitalizacji. c) Uczestniczące instytucje finansowe || EFI || EFI || EFI d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 649,9 mln EUR 259,7 mln EUR || 23,8 mln EUR 17,5 mln EUR || 270 mln EUR 270 mln EUR e) Wyniki || Wsparcie dla 311 633 MŚP i 1 094 609 pracowników. Osiągnięto wpływ rzędu 16 100,10 mln EUR. || 6 716 mikrokredytów i wsparcie dla 8 684 pracowników. Osiągnięto wpływ rzędu 165,74 mln EUR. || 602 transakcji z MŚP na kwotę 374,8 mln EUR w zobowiązaniach na rzecz ostatecznych odbiorców. Osiągnięto wpływ rzędu 9 000,00 mln EUR. f) Ocena kwot zwróconych || Ponad 60 % wykorzystano ponownie na kolejne transakcje. || Całość wykorzystano ponownie na kolejne transakcje. || Nie dotyczy g) Saldo na rachunku powierniczym || 126,016 mln EUR || 15,125 mln EUR || 275,9 mln EUR h) Dochody i spłaty || 12,089 mln EUR || 0,206 mln EUR || Dochody: 0,502 mln EUR i) Wartość inwestycji kapitałowych || Nie dotyczy (instrument gwarancyjny) || Nie dotyczy (instrument gwarancyjny) || Nie dotyczy (instrument gwarancyjny) j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || 116,55 mln EUR || 1,349 mln EUR || 12,565 mln EUR w odniesieniu do instrumentu podziału ryzyka i mechanizmu finansowania opartego na podziale ryzyka ogółem k) Efekt mnożnikowy || Uzyskany: 31 || Uzyskany: 4,8 (jak określono w dokumencie roboczym) || Uzyskany: 5 l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Poprawa dostępu MŚP do finansowania: Kwota nowych pożyczek objętych wsparciem: 16,1 mld || Poprawa dostępu do mikrofinansowania: Kwota nowych pożyczek objętych wsparciem: 68 mln || 3. Instrumenty podziału ryzyka: Mechanizm finansowania oparty na podziale ryzyka (sekcja 12.1 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Badań Naukowych i Innowacji a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Decyzja nr 1982/2006/WE; rozporządzenie (WE) nr 1906/2006; decyzja Rady 2006/971/WE; decyzja Rady 2006/974/WE b) Opis || Instrument podziału ryzyka (dłużny) na rzecz poprawy dostępu do finansowania ryzyka dla projektów badawczo-rozwojowych (duże przedsiębiorstwa, spółki o średniej kapitalizacji itp.). c) Uczestniczące instytucje finansowe || EBI d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 960,73 mln EUR 960,73 mln EUR e) Wyniki || 117 pożyczek na badania, rozwój i innowacje i 98 wypłaconych operacji (9,556 mld EUR). Osiągnięto wpływ rzędu 10 000,00 mln EUR. f) Ocena kwot zwróconych || Nie dotyczy g) Saldo na rachunku powierniczym || 1 307,753 mln EUR h) Dochody i spłaty || Dochody: 95,03 mln EUR i) Wartość inwestycji kapitałowych || Nie dotyczy j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Zob. instrument podziału ryzyka powyżej. k) Efekt mnożnikowy || Uzyskany: 10–11 l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Poprawa dostępu do finansowania ryzyka: Kwota nowych pożyczek objętych wsparciem: 11,313 mld EUR na projekty badawczo-rozwojowe. Instrument gwarancji kredytowych dla projektów TEN-T (sekcja 12.2 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Mobilności i Transportu a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie (WE) nr 680/2007; rozporządzenie (UE) nr 670/2012 b) Opis || Instrument podziału ryzyka (dłużny) na rzecz wsparcia finansowania projektów w obszarze infrastruktury transportowej. c) Uczestniczące instytucje finansowe || EBI d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 250 mln EUR 155 mln EUR + 6,88 mln EUR (dochód netto) e) Wyniki || Gwarancje dla 6 projektów TEN-T poprzez całkowitą gwarancję LGTT w wysokości 497 mln EUR. Osiągnięto wpływ rzędu 4 000,00 mln EUR. f) Ocena kwot zwróconych || 100 % wykorzystano na rzecz instrumentu. g) Saldo na rachunku powierniczym || 163 mln EUR h) Dochody i spłaty || Dochody: 13,988 mln EUR i) Wartość inwestycji kapitałowych || Nie dotyczy j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Na dzień 31.12.2013 r. nie zgłoszono utraty wartości. k) Efekt mnożnikowy || 259 (w przeliczeniu – zob. dokument roboczy) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Wsparcie na rzecz finansowania projektów w obszarze infrastruktury transportowej: wparciem objęto nowe projekty o łącznych kosztach inwestycji sięgających 11,716 mld EUR. Inicjatywa w zakresie obligacji projektowych – etap pilotażowy (sekcja 12.3 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Mobilności i Transportu, DG ds. Energii, DG ds. Sieci Komunikacyjnych, Treści i Technologii a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie (UE) nr 670/2012 b) Opis || Instrument podziału ryzyka na rzecz pobudzenia finansowania przez rynki kapitałowe projektów infrastrukturalnych (transport, energia i sieci szerokopasmowe). c) Uczestniczące instytucje finansowe || EBI d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 230 mln EUR 67 mln EUR e) Wyniki || Jedna operacja w ramach PBI w sektorze TEN-E osiągnęła etap zamknięcia finansowego; wysokość wsparcia jakości kredytowej obligacji projektowych wyniosła 54,9 mln EUR. Osiągnięto wpływ rzędu 536,58 mln EUR. f) Ocena kwot zwróconych || Jeszcze nie zwrócono żadnych kwot. g) Saldo na rachunku powierniczym || 68,8 mln EUR h) Dochody i spłaty || Dochody: 1,9 mln EUR i) Wartość inwestycji kapitałowych || Nie dotyczy j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Na dzień 31.12.2013 r. nie zgłoszono utraty wartości. k) Efekt mnożnikowy || 40 (w przeliczeniu – zob. dokument roboczy) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Pobudzenie finansowania przez rynki kapitałowe projektów infrastrukturalnych: wsparcie na rzecz projektu o wielkości 421 mln EUR. Specjalne instrumenty inwestycyjne: Europejski instrument mikrofinansowy Progress – FCP-FIS w ramach EPMF (sekcja 13.1 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Zatrudnienia, Spraw Społecznych i Włączenia Społecznego oraz DG ds. Gospodarczych i Finansowych a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Decyzja nr 283/2010/UE b) Opis || Fundusz jest nieposiadającym osobowości prawnej współwłaścicielem papierów wartościowych i innych aktywów kwalifikowalnych; jego celem jest zwiększenie dostępu do mikrofinasowania i dostępności produktów. c) Uczestniczące instytucje finansowe || EFI (spółka zarządzająca), EBI (współinwestor) d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 80 mln EUR 63,43 mln EUR e) Wyniki || 7 134 mikrokredytów i wsparcie dla 11 487 pracowników. Osiągnięto wpływ rzędu 158,60 mln EUR. f) Ocena kwot zwróconych || Nie dotyczy g) Saldo na rachunku powierniczym || Nie dotyczy (brak rachunku powierniczego) h) Dochody i spłaty || Brak danych (specjalny instrument inwestycyjny) i) Wartość inwestycji kapitałowych || Brak danych (specjalny instrument inwestycyjny) j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Brak danych k) Efekt mnożnikowy || 1,54 (w przeliczeniu – zob. dokument roboczy) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Zwiększenie dostępu do mikrofinansowania: wsparciem objęto mikrokredyty o wartości 64,9 mln EUR. Europejski Fundusz na rzecz Energii, Zmiany Klimatu i Infrastruktury 2020 – Marguerite (sekcja 13.2 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Mobilności i Transportu oraz DG ds. Gospodarczych i Finansowych a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie (WE) nr 680/2007 b) Opis || Ogólnoeuropejski fundusz kapitałowy mający na celu wsparcie udanych długoterminowych inwestycji infrastrukturalnych w Europie w sektorze transportu, energii i energii ze źródeł odnawialnych. c) Uczestniczące instytucje finansowe || (Struktura SICAV-FIS); główni sponsorzy: CDC (Francja), CdP (Włochy), KfW, ICO (Hiszpania), PKO (Polska) i EBI d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 80 mln EUR 28,52 mln EUR e) Wyniki || Zobowiązania dotyczące inwestycji w dwa projekty transportowe TEN-T i siedem projektów w sektorze energii ze źródeł odnawialnych; łączna kwota kapitału: 285 mln EUR. Osiągnięty wpływ: nie dotyczy f) Ocena kwot zwróconych || Nie dotyczy g) Saldo na rachunku powierniczym || Nie dotyczy (brak rachunku powierniczego) h) Dochody i spłaty || Do 31.12.2013 r. brak podziału. i) Wartość inwestycji kapitałowych || Wartość godziwa udziału Komisji: 29,405 mln EUR j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Brak danych k) Efekt mnożnikowy || 158 (w przeliczeniu – zob. dokument roboczy) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Wspieranie długoterminowych inwestycji w infrastrukturę: łączne zobowiązania kapitałowe w wysokości 285 mln EUR; wsparciem objęto łączne koszty kapitałowe projektu w wartości 4,511 mld EUR. Europejski Fundusz na rzecz Efektywności Energetycznej (sekcja 13.3 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Energii a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie (UE) nr 1233/2010 b) Opis || Wyspecjalizowany fundusz inwestycyjny (SICAV) inwestujący w projekty w zakresie efektywności energetycznej, energii odnawialnej i czystego transportu miejskiego. c) Uczestniczące instytucje finansowe || EBI (podmiot, któremu powierzono wykonywanie zadań), Deutsche Bank (organ zarządzający funduszem inwestycyjnym) d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 146,3 mln EUR 55,8 mln EUR e) Wyniki || Na projekty przeznaczono 219 mln EUR, a na pomoc techniczną w celu wsparcia usług dotyczących rozwoju projektów – 17,7 mln EUR. Osiągnięto wpływ rzędu 265,00 mln EUR. f) Ocena kwot zwróconych || Brak danych g) Saldo na rachunku powierniczym || Rachunek powierniczy funduszy: 25 mln EUR Rachunek powierniczy pomocy technicznej: 1,01 mln EUR h) Dochody i spłaty || Obecnie brak danych i) Wartość inwestycji kapitałowych || Brak danych j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Brak danych k) Efekt mnożnikowy || 2,84 (obecnie) i 9 (prognoza) (w przeliczeniu – zob. dokument roboczy) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Wspieranie inwestycji w sektory strategiczne: 219 mln EUR przeznaczono na projekty. 4. Instrumenty finansowe w krajach objętych procesem rozszerzenia: System poręczeń w ramach WB EDIF[2] (sekcja 14.1 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Rozszerzenia a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie Rady (WE) nr 1085/2006 b) Opis || Instrument gwarancyjny mający na celu stworzenie warunków sprzyjających powstawaniu i rozwojowi innowacyjnych spółek o dużym potencjale. c) Uczestniczące instytucje finansowe || EFI d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 21,9 mln EUR 21,9 mln EUR e) Wyniki || Podpisanie trzech umów operacyjnych z bankami, które są obecnie na etapie budowanie portfela. Osiągnięto skutki: nie dotyczy f) Ocena kwot zwróconych || Nie dotyczy g) Saldo na rachunku powierniczym || 21,2 mln EUR h) Dochody i spłaty || Obecnie brak danych i) Wartość inwestycji kapitałowych || Nie dotyczy j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Nie dotyczy k) Efekt mnożnikowy || Docelowo 5,5 (jak obliczono w dokumencie roboczym) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Przewiduje się uruchomienie ponad 110 mln EUR nowych pożyczek dla MŚP. Fundusz wspierania przedsiębiorczości w ramach WB EDIF[3] (sekcja 14.2 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Rozszerzenia a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie Rady (WE) nr 1085/2006 b) Opis || Instrument kapitałowy finansujący kapitał na rozwój i rozszerzenie działalności MŚP o ugruntowanej pozycji na Bałkanach Zachodnich. c) Uczestniczące instytucje finansowe || EFI (powiernik), EBOR/DEG d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 11 mln EUR 10,4 mln EUR e) Wyniki || Pierwsze formalne zamknięcie funduszu i rozpoczęcie działań ma nastąpić w 2014 r. Osiągnięty wpływ: nie dotyczy. f) Ocena kwot zwróconych || Nie dotyczy g) Saldo na rachunku powierniczym || 10,4 mln EUR h) Dochody i spłaty || Obecnie brak danych i) Wartość inwestycji kapitałowych || Jeszcze nie dotyczy j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Nie dotyczy k) Efekt mnożnikowy || Docelowo 10 (jak obliczono w dokumencie roboczym) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Przewiduje się utworzenie portfela inwestycyjnego z kapitałem docelowym o wysokości 55 mln EUR, ewentualnie powiązanego z instrumentem współfinansowania EBOR (1:1). Fundusz wspierania innowacji w przedsiębiorstwach w ramach WB EDIF[4] (sekcja 14.3 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Rozszerzenia a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie Rady (WE) nr 1085/2006 b) Opis || Instrument kapitałowy finansujący innowacyjne MŚP na wczesnym etapie rozwoju z siedzibą na Bałkanach Zachodnich. c) Uczestniczące instytucje finansowe || EFI (powiernik), EBOR/KfW d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 21,2 mln EUR 21,2 mln EUR e) Wyniki || Fundusz wspierania innowacji w przedsiębiorstwach ma rozpocząć działania w 2014 r. Osiągnięty wpływ: nie dotyczy f) Ocena kwot zwróconych || Nie dotyczy g) Saldo na rachunku powierniczym || 21,2 mln EUR h) Dochody i spłaty || Nie dotyczy i) Wartość inwestycji kapitałowych || Jeszcze nie dotyczy j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Brak danych k) Efekt mnożnikowy || Docelowo 2 (jak obliczono w dokumencie roboczym) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Przewiduje się, że wsparciem zostaną objęte inwestycje o łącznej wartości 40 mln EUR. Europejski Fundusz na rzecz Europy Południowo-Wschodniej (sekcja 14.4 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Rozszerzenia a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie Rady (WE) nr 1085/2006 b) Opis || Partnerstwo publiczno-prywatne mające na celu wspieranie rozwoju sektora prywatnego w regionie. c) Uczestniczące instytucje finansowe || EFI (powiernik) d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 26,2 mln EUR 26,03 mln EUR e) Wyniki || Kwota 83,9 mln EUR przyciągnęła inwestycje o łącznej wartości 580 mln EUR. Osiągnięty wpływ: nie dotyczy f) Ocena kwot zwróconych || Nie dotyczy g) Saldo na rachunku powierniczym || Brak danych h) Dochody i spłaty || Brak danych i) Wartość inwestycji kapitałowych || Wartość rynkowa udziału Komisji: 110,9 mln EUR j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Nie dotyczy k) Efekt mnożnikowy || 7 (jak obliczono w dokumencie roboczym) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Objęcie wsparciem nowych inwestycji o łącznej wartości 580 mln EUR. Fundusz „Ekologia na rzecz wzrostu” (sekcja 14.5 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Rozszerzenia a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie Rady (WE) nr 1085/2006 b) Opis || Innowacyjny fundusz zapewniający finansowanie projektom w zakresie efektywności energetycznej i energii odnawialnej. c) Uczestniczące instytucje finansowe || EBI, KfW, EBOR jako kluczowi współinwestorzy d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 19,6 mln EUR 19,6 mln EUR e) Wyniki || Pośrednikom finansowym wypłacono 129,4 mln EUR poprzez pożyczki uprzywilejowane i jedną pożyczkę podporządkowaną. Zatwierdzono ponadto inwestycje o wartości 58,4 mln EUR. Osiągnięty wpływ: nie dotyczy f) Ocena kwot zwróconych || Przychody reinwestowane według tych samych kryteriów, jak w przypadku początkowego wkładu z budżetu. g) Saldo na rachunku powierniczym || Nie dotyczy h) Dochody i spłaty || Nie dotyczy i) Wartość inwestycji kapitałowych || Wartość rynkowa: 39,2 mln EUR[5] j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Brak danych k) Efekt mnożnikowy || Docelowo 5 (jak obliczono w dokumencie roboczym) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Przewiduje się, że wsparciem zostaną objęte inwestycje o łącznej wartości 200 mln EUR. Wsparcie kredytowe dla MŚP w Turcji (sekcja 14.6 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Rozszerzenia a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie Rady (WE) nr 1085/2006 b) Opis || Instrument mający na celu łagodzenie skutków kryzysu oraz wspieranie MŚP za pośrednictwem konkretnych inwestycji produkcyjnych. c) Uczestniczące instytucje finansowe || EBI, Halkbank, Akbank d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 30 mln EUR 30 mln EUR e) Wyniki || Kwota 30,0 mln EUR przyciągnęła inwestycje o łącznej wartości ok. 150 mln EUR. Osiągnięto wpływ rzędu 150,00 mln EUR. f) Ocena kwot zwróconych || Przychody reinwestowane według tych samych kryteriów, jak w przypadku początkowego wkładu z budżetu. g) Saldo na rachunku powierniczym || Nie dotyczy h) Dochody i spłaty || Nie dotyczy i) Wartość inwestycji kapitałowych || Wartość rynkowa: 39,2 mln EUR[6] j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Brak danych k) Efekt mnożnikowy || 5 (jak obliczono w dokumencie roboczym) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Oczekiwano, że 265 początkowo przyznanych pożyczek doprowadzi do powstania 4 881 nowych miejsc pracy, co dałoby wzrost liczby istniejących miejsc pracy w MŚP będących beneficjentami o 42 %. 5. Instrumenty finansowe w krajach objętych polityką sąsiedztwa i krajach objętych Instrumentem Finansowania Współpracy na rzecz Rozwoju: Sąsiedzki fundusz inwestycyjny (sekcja 15.1 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Rozwoju i Współpracy a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie (WE) nr 1638/2006 b) Opis || Instrument przyczyniający się do osiągnięcia celów europejskiej polityki sąsiedztwa i uruchomienia dodatkowych inwestycji. c) Uczestniczące instytucje finansowe || EBI, EBOR, Bank Rozwoju Rady Europy, NBI, AFD, AECID, KfW, SIMEST d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 789,4 mln EUR 422,5 mln EUR e) Wyniki || Dzięki wkładowi Unii w wysokości 164 mln EUR zatwierdzonemu w 2013 r. całkowita wysokość uzyskanych inwestycji wyniosła ponad 2.4 mld EUR. f) Ocena kwot zwróconych || Dotyczy od 2015 r. g) Saldo na rachunku powierniczym || Nie otwarto osobnego rachunku powierniczego. h) Dochody i spłaty || Nie dotyczy i) Wartość inwestycji kapitałowych || Wartość rynkowa: Fundusze SANAD: 10 mln USD; Fundusze EFSE-SICAV: 5,1 mln EUR j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Brak danych k) Efekt mnożnikowy || 27,6 (jak obliczono w dokumencie roboczym) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Wsparciem objęto łączne koszty projektów w wysokości 20,8 mld EUR, a wkład Unii wyniósł 753 mln EUR. Instrument inwestycyjny dla Azji Środkowej oraz instrument inwestycyjny dla Azji (sekcja 15.2 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Rozwoju i Współpracy a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie (WE) nr 1905/2006 b) Opis || Instrument mający na celu wspieranie dodatkowych inwestycji i kluczowych infrastruktur (energia, środowisko). c) Uczestniczące instytucje finansowe || EBI, EBOR, AFD, KfW, SIMEST d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 145,6 mln EUR 31 mln EUR e) Wyniki || Wkłady IFCA wyniosły w sumie 64 mln EUR; wsparciem objęto 11 projektów, których łączne koszty wyniosły 425 mln EUR. Wkłady AIF wyniosły w sumie 36 mln EUR; wsparciem objęto 8 projektów, których łączne koszty wyniosły 889 mln EUR. f) Ocena kwot zwróconych || Dotyczy od 2015 r. g) Saldo na rachunku powierniczym || Brak danych h) Dochody i spłaty || Nie dotyczy i) Wartość inwestycji kapitałowych || Fundusz MIFA: 9,3 mln USD (udziały C2 i C3) j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Nie dotyczy k) Efekt mnożnikowy || IFCA: około 6,6; AIF: około 25 (jak obliczono w dokumencie roboczym) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || W ramach IFCA: wsparcie w wysokości 425 mln EUR – finansowanie przez europejskie instytucje finansowe i innych inwestorów; w ramach AFI: wsparcie w wysokości 889 mln – finansowanie przez europejskie instytucje finansowe i innych inwestorów. Instrument Inwestycyjny dla Ameryki Łacińskiej (sekcja 15.3 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Rozwoju i Współpracy a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie (WE) nr 1905/2006 b) Opis || Instrument mający na celu wspieranie dodatkowych inwestycji i kluczowych infrastruktur (np. transport, energia itp.). c) Uczestniczące instytucje finansowe || EBI, NBI, AFD, AECID itp. d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 196,7 mln EUR 78,9 mln EUR e) Wyniki || Zatwierdzono 25 projektów, w których łączny wkład LAIF wynosił 189,6 mln EUR. Łączna kwota inwestycji wynosiła 5,5 mld EUR. f) Ocena kwot zwróconych || Brak danych g) Saldo na rachunku powierniczym || 5,9 mln EUR h) Dochody i spłaty || Brak danych i) Wartość inwestycji kapitałowych || Brak danych j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Brak danych k) Efekt mnożnikowy || 29 (jak obliczono w dokumencie roboczym) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Wsparcie dodatkowych inwestycji w wysokości 5,5 mld EUR w wybranych sektorach. Wsparcie dla Instrumentu Eurośródziemnomorskiego Partnerstwa i Inwestycji (sekcja 15.4 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Rozwoju i Współpracy a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie (WE) nr 1638/2006 b) Opis || Instrument zapewniający kapitał dla sektora prywatnego. c) Uczestniczące instytucje finansowe || EBI d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 224 mln EUR 192 mln EUR e) Wyniki || Na 16 projektów pomocy technicznej przeznaczono 27 mln EUR; na 24 operacje związane z kapitałem podwyższonego ryzyka przeznaczono 163 mln EUR (20 mln EUR anulowano i zwrócono do Komisji). f) Ocena kwot zwróconych || Nie dotyczy g) Saldo na rachunku powierniczym || 75,3 mln EUR, 19,9 mln USD h) Dochody i spłaty || 3,3 mln EUR i) Wartość inwestycji kapitałowych || Wartość funduszy venture capital: 30,8 mln EUR j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Utrata wartości: -5,99 mln EUR k) Efekt mnożnikowy || 21,3 (jak obliczono w dokumencie roboczym) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Wsparciem objęto finansowanie o wysokości 4,6 mld EUR, a łączny wkład Unii wyniósł 224 mln EUR. Globalny Fundusz Efektywności Energetycznej oraz Energii Odnawialnej (sekcja 15.5 dokumentu roboczego) || Odpowiedzialna dyrekcja generalna: DG ds. Rozwoju i Współpracy a) Wskazanie instrumentu finansowego/aktu podstawowego || Rozporządzenie (WE) nr 1905/2006 b) Opis || Innowacyjne narzędzie finansowania ukierunkowane na wspieranie efektywności energetycznej i energii odnawialnej w krajach rozwijających się oraz gospodarkach w okresie transformacji. c) Uczestniczące instytucje finansowe || Wyspecjalizowany fundusz inwestycyjny (SICAV), współinwestorzy: EBI, Norwegia i Niemcy d) Zagregowane zobowiązania budżetowe i płatności z budżetu || 81,1 mln EUR 75 mln EUR e) Wyniki || GEEREF zobowiązał się do inwestycji w wysokości ok. 72 mln EUR w regionalne fundusze private equity, z czego wypłacono ponad 18 mln EUR. Środki te zostały następnie zainwestowane w 18 projektów otrzymujących pomoc. f) Ocena kwot zwróconych || Nie dotyczy g) Saldo na rachunku powierniczym || 2,194 mln EUR h) Dochody i spłaty || Nie dotyczy i) Wartość inwestycji kapitałowych || Wartość udziału A: 67 mln EUR j) Utrata wartości lub gwarancje wypłacone || Brak utraty wartości k) Efekt mnożnikowy || 5 (jak obliczono w dokumencie roboczym) l) Wkład w osiągnięcie celów polityki || Celem jest uruchomienie kapitału własnego w wysokości ok. 500 mln EUR, przeznaczonego na projekty w dziedzinie energii odnawialnej i efektywności energetycznej w Afryce, Azji i Ameryce Łacińskiej. III. WNIOSKI Wdrożenie centralnie zarządzanych instrumentów finansowych na lata 2007–2013 zasadniczo przyczyniło się do złagodzenia finansowych skutków niedoskonałości rynku i zwiększenia pozytywnych skutków działań podejmowanych na szczeblu unijnym. Na przykład w latach 2007–2013 na główne unijne instrumenty finansowe mające na celu wspieranie MŚP (Program ramowy na rzecz konkurencyjności i innowacji – Instrument na rzecz Wysokiego Wzrostu i Innowacji w MŚP oraz system poręczeń dla MŚP 07 i instrument podziału ryzyka) oraz mikroprzedsiębiorstw (EPMF) łącznie przeznaczono (w zobowiązaniach UE) ponad 1,6 mld EUR. Uruchomiono pożyczki w wysokości prawie 17,9 mld EUR oraz udzielono wsparcia dla inwestycji kapitałowych w wysokości około 2,8 mld EUR. Poprawiono w ten sposób dostęp do finansowania dla ponad 336 000 MŚP. Uzyskany efekt mnożnikowy wynosi 5 dla instrumentów kapitałowych i waha się od 4,8 do 31 w przypadku instrumentów gwarancyjnych, od 10 do 259 w przypadku instrumentów podziału ryzyka, od 1,54 do 158 w przypadku specjalnych instrumentów inwestycyjnych, od 5 do 7 w przypadku instrumentów finansowych w krajach objętych procesem rozszerzenia, od 5 do 27,6 w przypadku instrumentów finansowych w krajach objętych polityką sąsiedztwa i krajach objętych Instrumentem Finansowania Współpracy na rzecz Rozwoju. Z doświadczeń zdobytych w latach 2007–2013 oraz w kontekście programu ocen i audytów wyciągnięto wnioski dotyczące sposobów dalszej poprawy opracowywania instrumentów finansowych i zarządzania nimi. Najlepsze praktyki wykorzystano na rzecz opracowywania nowej generacji instrumentów finansowych i zarządzania nimi. Na przykład w oparciu o nowy tytuł VIII rozporządzenia finansowego opracowano wszechstronne ramy wdrażania instrumentów finansowych (w tym zharmonizowane wymogi dotyczące zarządzania, nadzoru i kontroli). Ponadto instrumenty finansowe będą teraz obejmować wszelkie główne typy ostatecznych odbiorców w pełnym cyklu finansowania i oferować zarówno instrumenty procykliczne, jak i antycykliczne, aby elastycznie reagować na potrzeby rynku w oparciu o realizację stymulowaną popytem. Wzmocniono też skuteczność i wydajność poprzez zmniejszenie liczby instrumentów oraz jednoczesne zwiększenie ich rozmiarów, zapewniając masę krytyczną w pełnej zgodności z zasadami pomocy państwa. Zbieżność interesów z podmiotami, którym powierza się wykonywanie zadań, i pośrednikami finansowymi będzie nadal zwiększana poprzez system opłat i zachęt, a także podział ryzyka. Ponieważ rok 2013 jest ostatnim rokiem podejmowania zobowiązań na okres programowania 2007–2013, w odniesieniu do szeregu instrumentów końcowa ocena zakresu, w jakim cele zostały osiągnięte, nie została zakończona. Lepsze jakościowo i bardziej szczegółowe informacje zwrotne na temat osiągnięcia celów będą dostępne w ciągu roku i zostaną uwzględnione w odnośnym sprawozdaniu. [1] Obecnie obowiązujące rozporządzenie finansowe/zasady stosowania zawierają wymóg ujęcia w sprawozdaniu informacji o efekcie mnożnikowym w ramach stosowania jednolitego podejścia. Jako że artykuły dotyczące instrumentów finansowych weszły w życie w styczniu 2014 r., podejście to zostanie zastosowane w odniesieniu do instrumentów finansowych na lata 2014–2020. [2] Instrument rozwoju przedsiębiorczości i innowacji dla Bałkanów Zachodnich. [3] Instrument rozwoju przedsiębiorczości i innowacji dla Bałkanów Zachodnich. [4] Instrument rozwoju przedsiębiorczości i innowacji dla Bałkanów Zachodnich. [5] Cała pula środków finansowych instrumentu wynosi 38,6 mln EUR. [6] Cała pula środków finansowych instrumentu wynosi 38,6 mln EUR.