KOMISJA EUROPEJSKA Bruksela, dnia 11.12.2015 COM(2015) 651 final SPRAWOZDANIE KOMISJI DLA PARLAMENTU EUROPEJSKIEGO I RADY w sprawie wydatków EFRG



System wczesnego ostrzegania nr 8-10/2015



SPIS TREŚCI 1.Wprowadzenie 2.Dochody przeznaczone na EFRG 3.Uwagi na temat dotychczasowego wykonania budżetu EFRG na rok 2015 4.Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na EFRG 5.Wnioski załącznik 1: Dotychczasowe wykorzystanie środków EFRG – stan do dnia 31.8. 2015 r. 1.Wprowadzenie Niniejsze sprawozdanie przedstawia aktualizację dotychczasowego wykonania budżetu na rok 2015 w odniesieniu do Europejskiego Funduszu Rolniczego Gwarancji (EFRG). W szczególności w załączniku 1 przedstawiono porównanie między faktycznym poziomem wykonania budżetu EFRG w okresie od dnia 16 października 2014 r. do dnia 31 sierpnia 2015 r. a przewidywanym profilem wydatków. Profil ten wynika z zastosowania wskaźnika do poziomu środków budżetowych. Wskaźnik ustala się na podstawie przepisów art. 28 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 w sprawie finansowania wspólnej polityki rolnej, zarządzania nią i monitorowania jej. 2.Dochody przeznaczone na EFRG Zgodnie z art. 43 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013 dochody z tytułu korekt finansowych dokonanych na podstawie decyzji dotyczących rachunkowości i decyzji w sprawie rozliczenia zgodności, z tytułu nieprawidłowości oraz opłat wyrównawczych za mleko uznaje się za dochody przeznaczone na finansowanie wydatków w ramach EFRG. Dochody przeznaczone na określony cel mogą być wykorzystywane na finansowanie dowolnych wydatków w ramach EFRG. W przypadku gdy część tych dochodów nie zostanie wykorzystana w danym roku budżetowym, zostaje ona automatycznie przeniesiona na następny rok budżetowy. Budżet EFRG przyjęty przez władzę budżetową na rok 2015 obejmował: –szacunki Komisji dotyczące potrzeb w zakresie finansowania przewidywanych wydatków na środki rynkowe i pomoc bezpośrednią, oraz –szacunki dochodów przeznaczonych na określony cel, które zgodnie z oczekiwaniami powinny wpłynąć w roku budżetowym 2015, oraz kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel przeniesioną z roku budżetowego 2014.

W chwili opracowywania budżetu na 2015 r. Komisja szacowała, że dochody przeznaczone na określony cel wyniosą 1 768,6 mln EUR. Obejmowały one: –przewidywaną kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel wygenerowanych w roku budżetowym 2015, która miała wynieść 1 438,6 mln EUR, tj.: 868,6 mln EUR z tytułu korekt wynikających z rozliczenia zgodności, 165 mln EUR z tytułu nieprawidłowości oraz 405 mln EUR wpływów z opłat wyrównawczych za mleko. –Kwotę dochodów przeznaczonych na określony cel, która prawdopodobnie zostanie przeniesiona z roku budżetowego 2014 na rok 2015, oszacowano na 330 mln EUR. W budżecie na rok 2015 Komisja przeznaczyła te dochody, szacowane początkowo na kwotę 1 768,6 mln EUR, na następujące artykuły: –05 02 08 – Owoce i warzywa: 469,3 mln EUR, –05 02 12 – Mleko i przetwory mleczne: 54,3 mln EUR, –05 03 01 – Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji: 1 245 mln EUR. W odniesieniu do tych systemów władza budżetowa ostatecznie przegłosowała środki zgodnie z wnioskiem Komisji. Suma zatwierdzonych środków i dochodów przeznaczonych na określony cel, o których mowa powyżej, odpowiada całkowitej szacowanej sumie potrzeb. W załączniku 1 dane liczbowe dotyczące środków budżetowych na poziomie artykułu dla sektora owoców i warzyw, dla sektora mleka i przetworów mlecznych oraz dla pomocy bezpośredniej niezwiązanej z wielkością produkcji odpowiadają środkom przegłosowanym dla tych artykułów, które wynoszą odpowiednio 836,2 mln EUR, 77,1 mln EUR i 37 397 mln EUR, bez uwzględnienia wyżej wymienionych dochodów przeznaczonych na określony cel. Przy uwzględnieniu dochodów przeznaczonych na określony cel w ramach tych artykułów całkowite przewidziane środki w budżecie na 2015 r. wynoszą 1 305,5 mln EUR dla sektora owoców i warzyw, 131,4 mln EUR dla sektora mleka i przetworów mlecznych oraz 38 642 mln EUR dla sektora pomocy bezpośredniej niezwiązanej z wielkością produkcji. 3.Uwagi na temat dotychczasowego wykonania budżetu EFRG na rok 2015 Stan dotychczasowego wykonania budżetu za okres od dnia 16 października 2014 r. do dnia 31 sierpnia 2015 r., przedstawiony w załączniku 1, jest porównany z profilem wydatków opartym na wskaźniku ustalonym zgodnie z art. 28 rozporządzenia (UE) nr 1306/2013. Poniżej przedstawiono krótki komentarz dotyczący niektórych artykułów budżetowych, opisujący najistotniejsze rozbieżności między faktycznym a przewidywanym poziomem wykonania budżetu na rok 2015. 3.1.Środki rynkowe Zgodnie z poziomem wskaźnika określonym na dzień 31 sierpnia 2015 r. poziom wykorzystania środków na interwencje na rynkach rolnych przewyższył poziom środków przegłosowanych w budżecie o 107,7 mln EUR. Rozbieżność ta jest efektem netto schematów wykonania przede wszystkim w sektorach: owoców i warzyw, mleka i przetworów mlecznych oraz wina. 3.1.1.Owoce i warzywa (+ 147,1 mln EUR w porównaniu z zatwierdzonymi środkami) Ten poziom wykonania wynika głównie z wydatków na fundusze operacyjne dla organizacji producentów i inne środki w sektorze owoców i warzyw, które finansowane są zarówno z zatwierdzonych środków, jak i z dochodów przeznaczonych na określony cel (Uwaga: szczegółowe informacje znajdują się w pkt 2 powyżej). Natomiast wskaźnik za okres do 31 sierpnia 2015 r. ma zastosowanie tylko do środków przegłosowanych w budżecie w wysokości 836,2 mln EUR, czyli bez uwzględnienia dochodów przeznaczonych na określony cel. W przypisie * w tabeli dotychczasowego wykonania budżetu w załączniku 1 pokazano, jaka byłaby sytuacja, gdyby wskaźnik został zastosowany do całości środków w ramach tego artykułu, w tym dochodów przeznaczonych na określony cel w wysokości 469,3 mln EUR. Zastosowanie wskaźnika do całkowitej kwoty finansowania przewidzianego dla tego artykułu (1 305,5 mln EUR) doprowadziłoby do niewykorzystania 168,3 mln EUR. Jest to skutkiem niższego wykorzystania środków w ramach wszystkich programów finansowanych z tego artykułu. W szczególności wykorzystanie – na środki kryzysowe – środków budżetowych dostępnych w ramach funduszy operacyjnych dla organizacji producentów i w ramach innych środków w sektorze owoców i warzyw było niższe niż szacowane w momencie przyjęcia budżetu na 2015 r. W odniesieniu do tradycyjnych funduszy operacyjnych dla organizacji producentów również odnotowano niższe wykonanie. Wreszcie w odniesieniu do programu „Owoce w szkole” państwa członkowskie nie wykorzystały w pełni zwiększonej puli środków. Na chwilę obecną służby Komisji spodziewają się, że środki w ramach tego artykułu nie zostaną całkowicie wykorzystane do końca roku budżetowego. 3.1.2.Produkty sektora uprawy winorośli (– 77,1 mln EUR) Niższe od przewidywanego wykorzystanie środków wynika z wolniejszego rytmu dokonywania płatności przez państwa członkowskie dla krajowych programów w sektorze wina w porównaniu z profilem wydatków opartym na ustalonym wskaźniku. Państwa członkowskie zazwyczaj przyspieszają rytm wdrażania tych programów pod koniec roku budżetowego. Jednakże na chwilę obecną służby Komisji spodziewają się, że środki w ramach tego artykułu mogą nie zostać całkowicie wykorzystane do końca roku budżetowego.

3.1.3.Mleko i przetwory mleczne (+ 36,5 mln EUR) Ten poziom wykonania wynika głównie z wydatków związanych z przechowywaniem i pozostałymi środkami w sektorze mleka i przetworów mlecznych (linia budżetowa 05 02 12 99), które finansowane są zarówno z zatwierdzonych środków, jak i z dochodów przeznaczonych na określony cel (Uwaga: szczegółowe informacje znajdują się w pkt 2 powyżej). Natomiast wskaźnik za okres do 31 sierpnia 2015 r. ma zastosowanie tylko do środków przegłosowanych w budżecie w wysokości 77,1 mln EUR, czyli bez uwzględnienia dochodów przeznaczonych na określony cel. W przypisie * w tabeli dotychczasowego wykonania budżetu w załączniku 1 pokazano, jaka byłaby sytuacja, gdyby wskaźnik został zastosowany do całości środków w ramach tego artykułu, w tym dochodów przeznaczonych na określony cel w wysokości 54,3 mln EUR. Zastosowanie wskaźnika do całkowitej kwoty finansowania przewidzianego dla tego artykułu (131,4 mln EUR) doprowadziłoby do niewykorzystania 17,2 mln EUR. Komisja spodziewa się mniejszego wykorzystania środków na program „Mleko w szkole” i na środki kryzysowe, dostępnych na cele związane z przechowywaniem i pozostałymi środkami w sektorze mleka i przetworów mlecznych. Na chwilę obecną służby Komisji spodziewają się, że środki w ramach tego artykułu nie zostaną całkowicie wykorzystane do końca roku budżetowego. 3.2.Pomoc bezpośrednia Na dzień 31 sierpnia 2015 r. poziom wykorzystania środków budżetowych na pomoc bezpośrednią przekraczał poziom wskaźnika o 819,4 mln EUR. 3.2.1.Pomoc bezpośrednia niezwiązana z wielkością produkcji (+ 883,8 mln EUR w porównaniu z zatwierdzonymi środkami) Ten poziom wykonania wynika głównie z wydatków na system płatności jednolitych, który finansowany jest zarówno z zatwierdzonych środków budżetowych, jak i z dochodów przeznaczonych na określony cel (Uwaga: szczegółowe informacje znajdują się w pkt 2 powyżej). Natomiast wskaźnik za okres do 31 sierpnia 2015 r. ma zastosowanie tylko do środków przegłosowanych w budżecie w wysokości 37 397 mln EUR, czyli bez uwzględnienia dochodów przeznaczonych na określony cel. W przypisie * w tabeli dotychczasowego wykonania budżetu w załączniku 1 pokazano, jaka byłaby sytuacja, gdyby wskaźnik został zastosowany do całości środków w ramach tego artykułu, w tym dochodów przeznaczonych na określony cel w wysokości 1 245 mln EUR. Zastosowanie wskaźnika do całkowitej kwoty finansowania przewidzianego dla tego artykułu (38 642 mln EUR) doprowadziłoby do niewykorzystania 360,2 mln EUR. Na obecnym etapie państwa członkowskie wypłaciły już 99 % szacowanych potrzeb budżetowych sektora pomocy bezpośredniej niezwiązanej z wielkością produkcji na 2015 r. Komisja spodziewa się, że dostępne środki i dochody przeznaczone na określony cel wystarczą do pokrycia potrzeb finansowych wynikających z przedmiotowego artykułu oraz że można spodziewać się pewnego niepełnego wykorzystania środków z końcem roku budżetowego. 3.2.2.Inna pomoc bezpośrednia (– 64,3 mln EUR) Niższy od przewidywanego poziom realizacji zatwierdzonych środków na inną pomoc bezpośrednią w porównaniu z profilem wydatków ustalonego wskaźnika na dzień 31 sierpnia 2015 r. wynika z wolniejszego rytmu płatności w ramach niektórych programów w tym sektorze, w szczególności w odniesieniu do wydatków na wsparcie specjalne związane z wielkością produkcji przewidziane w art. 68. Na tym etapie Komisja uważa, że pod koniec roku budżetowego można się spodziewać pewnego, niższego od zakładanego, wykorzystania środków. 3.3.Audyt wydatków rolnych (- 21,2 mln EUR) Poza wydatkami bezpośrednimi na środki w zakresie monitorowania i zapobiegania w kwocie 6,8 mln EUR budżet na 2015 r. obejmował szacunkowe kwoty 20 mln na dodatnie korekty z tytułu rozliczenia rachunków oraz EUR 60,5 mln EUR na płatności związane z rozwiązywaniem sporów. Na podstawie najnowszych informacji państwa członkowskie będą płaciły odsetki wyrównawcze za rozstrzyganie sporów, które będą niższe niż przewidywano w budżecie na rok 2015, przy czym saldo należności zostanie prawdopodobnie wypłacone z budżetu na rok 2016. Ponadto Komisja zamierza również zwrócić państwom członkowskim kwoty ok. 20 mln EUR i 29,2 mln EUR ze względu na rozstrzygnięte na ich korzyść decyzje dotyczące rachunkowości i decyzje w sprawie rozliczenia zgodności. Na tym etapie Komisja spodziewa się niższego niż przewidywane wykorzystania środków budżetowych na rok 2015 w rozdziale dotyczącym kontroli wydatków rolnych. 4.Wykorzystanie dochodów przeznaczonych na EFRG Tabela w załączniku 1 wykazuje, że do dnia 31 sierpnia 2015 r. uzyskano dochody przeznaczone na określony cel w wysokości 1 951,8 mln EUR. Mianowicie: –spodziewane dochody z korekt wynikających z decyzji dotyczących rachunkowości i decyzji w sprawie rozliczenia zgodności zostały już w większości uzyskane i wynoszą 1 062,8 mln EUR; –dochody z tytułu nieprawidłowości wynoszą 138,3 mln EUR, przy czym do końca roku budżetowego spodziewane są również dodatkowe kwoty; oraz –na obecnym etapie pobrana została całość dochodów z opłat wyrównawczych za mleko – zebrana kwota wynosi około 409,4 mln EUR. Ponadto kwota dochodów na określony cel przeniesiona z 2014 na 2015 r. wyniosła 341,3 mln EUR.