PL Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej C 324/1

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ ZA ROK 2016

Sekcja II – Rada Europejska i Rada

(2017/C 324/01)

SPIS TREŚCI

1. WPROWADZENIE 2

2. CELE I BUDŻET NA ROK BUDŻETOWY 2016 2

2.1. Główne cele finansowe 2

2.2. Uchwalenie budżetu Rady Europejskiej i Rady na 2016 r. 2

2.2.1. Podejście ogólne 2

2.2.2. Budżet 2016 3

2.2.3. Budżet na 2016 r. a dział 5 perspektywy finansowej budżetu UE 3

3. GLOBALNY PRZEGLĄD WYKONANIA BUDŻETU W 2016 r. 5

3.1. Działalność i cele Rady Europejskiej i Rady w 2016 r. 5

3.1.1. Posiedzenia 5

3.1.2. Działania o charakterze ustawodawczym 5

3.1.3. Modernizacja administracyjna 6

3.1.4. Realizacja celów w 2016 r. 6

3.2. Dochody 7

3.3. Wydatki w 2016 r. 8

3.3.1. Zmiana budżetu w 2016 r. 8

3.3.2. Przegląd wykonania budżetu w latach 2007–2016 10

3.3.3. Wykonanie środków według kategorii w 2016 r. 11

3.4. Środki przeniesione 13

3.4.1. Środki przeniesione automatycznie z 2015 na 2016 r. 13

3.4.2. Środki przeniesione z 2016 na 2017 r. 14

3.4.3. Środki przeniesione na mocy decyzji z 2015 na 2016 r. 16

3.5. Dochody przeznaczone na określony cel 16

3.5.1. Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone przed 2016 r. 16

3.5.2. Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone w 2016 r. 17

1. WPROWADZENIE

Zgodnie z art. 142 rozporządzenia finansowego (RF) (1) niniejszy dokument stanowi sprawozdanie z zarządzania budżetem i finansami w odniesieniu do sekcji II budżetu UE (Rada Europejska i Rada) za rok budżetowy 2016.

Podstawą niniejszego sprawozdania są: wstępne sprawozdanie rachunkowe za 2016 r., ustalenia zawarte w rocznych sprawozdaniach z działalności przedstawionych przez urzędników zatwierdzających Rady oraz informacje dotyczące wykonania budżetu pochodzące z systemu finansowego Rady.

W rozdziale 2 niniejszego sprawozdania przedstawiono podsumowanie ram ustanowionych na rok budżetowy 2016. W rozdziale 3 przedstawiono ogólny zarys wykonania środków budżetowych dostępnych w 2016 r.

Wykonanie budżetu na 2016 r. w podziale na poszczególne pozycje budżetowe zostało przedstawione w załączniku.

2. CELE I BUDŻET NA ROK BUDŻETOWY 2016

2.1. Główne cele finansowe

Główne cele finansowe Sekretariatu Generalnego Rady (SGR) na 2016 r. były następujące:

— zapewnienie ciągłego wsparcia przewodniczącemu Rady Europejskiej i Radzie dzięki skutecznemu i wydajnemu wykorzystaniu zasobów finansowych,

— kontynuowanie procesu modernizacji administracyjnej w celu poprawy jakości struktury SGR i właściwego wykorzystania zasobów,

— dalsze finansowanie budowy budynku Europa, którego wstępny odbiór miał miejsce w dniu 30 czerwca 2016 r.

2.2. Uchwalenie budżetu Rady Europejskiej i Rady na 2016 r.

2.2.1. Podejście ogólne

Budżet Rady Europejskiej i Rady na 2016 r. został uchwalony w oparciu o ogólny cel zakładający nieprzekroczenie, w ujęciu nominalnym, ogólnego poziomu budżetu na 2015 r. w odniesieniu do wszystkich wydatków niezwiązanych z wynagrodzeniami.

Zwiększenia wysokości środków związane z zobowiązaniami statutowymi lub umownymi lub zwiększenia w dziedzinach, które uznano za podstawowe dla właściwego funkcjonowania SGR, skompensowano poprzez ustalenie priorytetów i zmiany w programowaniu w odniesieniu do niektórych projektów, z uwzględnieniem wykonania budżetu w ostatnich latach.

Jeżeli chodzi o plan zatrudnienia, SGR kontynuował usprawnienia organizacyjne, wdrażając następujące działania:

— zmniejszenie o 32 liczby stanowisk w planie zatrudnienia, zgodnie z propozycją Komisji dotyczącą zmniejszenia poziomu zatrudnienia o 5 % w okresie pięciu lat (czwarty rok),

— przekształcenie 1 stanowiska AST 10, 1 stanowiska AST 5 i 1 stanowiska AST 3 w 3 stanowiska AD 10, aby odpowiedzieć na zapotrzebowanie zgłoszone przez przewodniczącego Rady Europejskiej,

— przekształcenie 10 stanowisk AST 5 w 10 stanowisk AD 5 (dalszy ciąg modernizacji administracyjnej),

— przekształcenie 35 stanowisk AST 1 w 35 stanowisk SC 1.

2.2.2. Budżet 2016

Władza budżetowa uchwaliła ogólny budżet Rady Europejskiej i Rady na 2016 r. na poziomie 545,1 mln EUR. Oznacza to zwiększenie o 3,3 mln EUR (+0,6 %) w porównaniu z 2015 r.

Liczba stanowisk w planie zatrudnienia na 2016 r. wyniosła w przypadku Rady Europejskiej i Rady 3 040.

Tabela 1 przedstawia zarys budżetu na 2016 r. według poszczególnych kategorii. Z uwagi na szacowaną na 2016 r. inflację na poziomie 1,3 % budżet Rady Europejskiej i Rady faktycznie zmniejszył się w ujęciu realnym o 0,7 %.

Tabela 1

Budżet Rady Europejskiej i Rady na 2016 r. w porównaniu z budżetem na 2015 r. (według kategorii

(EUR) Kategoria Budżet 2015 Budżet 2016 Zmiana 2016/2015 1 2 3=2/1 Plan zatrudnienia 297 827 000 299 452 000 0,5 % Inne wydatki związane z personelem 23 941 000 23 850 000 -0,4 % Budynki (z wył. nabycia) 51 207 500 54 768 000 7,0 % Systemy komputerowe 38 488 000 40 300 000 4,7 % Meble 2 664 000 1 016 000 -61,9 % Wyposażenie techniczne 3 401 000 4 034 000 18,6 % Transport 1 868 000 854 000 -54,3 % Koszty podróży służbowych delegacji 17 802 000 17 802 000 0,0 % Koszty tłumaczenia ustnego 83 900 000 82 739 000 -1,4 % Posiedzenia i konferencje 7 638 000 6 483 000 -15,1 % Informacja 8 847 000 8 251 000 -6,7 % Różne 2 208 000 2 505 000 13,5 % Rezerwa 1 000 000 2 000 000 100,0 % Ogółem (z wył. nabycia) 540 791 500 544 054 000 0,6 % Nabywanie nieruchomości 1 000 000 1 000 000 0,0 % Suma całkowita 541 791 500 545 054 000 0,6 %

2.2.3. Budżet na 2016 r. a dział 5 perspektywy finansowej budżetu UE

Tabela 2 przedstawia w zarysie zmiany w budżecie Rady Europejskiej i Rady w latach 2009–2016. Udział Rady Europejskiej i Rady w dziale 5 wieloletniej perspektywy finansowej zmniejszył się z 7,9 % w 2009 r. do 5,7 % w 2016 r.

Tabela 2

Zmiany w sekcji II budżetu UE (Rada Europejska i Rada) w dziale 5 perspektywy finansowej w latach 2009–2016

(Kwoty w cenach bieżących) 2009 (2) 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 mln EUR zmiana mln EUR zmiana mln EUR zmiana mln EUR zmiana mln EUR zmiana mln EUR zmiana mln EUR zmiana mln EUR zmiana Dział 5 7 603 2,0 % 7 962 4,7 % 8 173 2,7 % 8 607 5,3 % 9 181 6,7 % 8 405 -8,5 % 8 661 3,0 % 9 483 9,5 % Rada Europejska/Rada 603 1,3 % 634 5,1 % 563 -11,2 % 534 -5,2 % 536 0,3 % 534 -0,2 % 542 1,4 % 545 0,6 % Udział RE/Rady w dziale 5 7,9 % 8,0 % 6,9 % 6,2 % 5,8 % 6,4 % 6,3 % 5,7 %

Redukcja w 2011 r. jest w głównej mierze wynikiem przeniesienia zasobów do ESDZ, zaś zmniejszenia w latach 2012 i 2014 były związane z redukcjami środków na pewne działania z uwagi na wykonanie budżetu w latach poprzednich i rzeczywiste potrzeby.

3. GLOBALNY PRZEGLĄD WYKONANIA BUDŻETU W 2016 R.

3.1. Działalność i cele Rady Europejskiej i Rady w 2016 r.

W ramach sprawozdania z działalności finansowej SGR przedstawia informacje na temat swoich podstawowych działań, mających znaczenie z finansowego punktu widzenia; informacje te zawierają opis funkcjonowania Rady Europejskiej i Rady w danym roku budżetowym. Zaznaczono w nim również główne osiągnięcia w danym roku.

3.1.1. Posiedzenia

Tabela 3 przedstawia w zarysie ewolucję liczby posiedzeń zorganizowanych przez SGR na potrzeby Rady Europejskiej i Rady w latach 2007–2016.

Oprócz 3 759 posiedzeń „instytucjonalnych” SGR zorganizował w 2016 r. kolejne 2 034 posiedzenia (np. seminaria, sesje i briefingi informacyjne oraz posiedzenia z państwami trzecimi).

Tabela 3

Ewolucja liczby posiedzeń w latach 2007–2016

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Szczyty 3 5 7 7 9 7 6 9 12 9 Posiedzenia Rady 68 81 74 86 85 77 74 81 81 75 Coreper 106 144 140 122 135 140 140 135 138 109 Grupy robocze 4 183 4 480 4 272 4 127 4 373 4 480 4 164 4 016 3 471 3 569 Ogółem 4 360 4 710 4 493 4 342 4 602 4 704 4 384 4 241 3 702 3 762 Inne posiedzenia 1 735 2 051 2 021 1 996 2 075 2 189 2 027 2 189 2 271 2 034 Suma całkowita 6 095 6 761 6 514 6 338 6 677 6 893 6 411 6 430 5 973 5 796

Rok 2016 naznaczony był różnymi kryzysami, a w szczególności atakami terrorystycznymi w Belgii, Francji i Niemczech, wynikami brytyjskiego referendum w czerwcu, a także dalszym pogłębieniem kryzysu migracyjnego i uchodźczego.

Łączna liczba posiedzeń zorganizowanych przez SGR zmniejszyła się o 3 % (177) w porównaniu z 2015 r. Wynika to głównie z ograniczenia działalności legislacyjnej w wyniku programu na rzecz uproszczeń zainicjowanego przez Komisję Europejską.

Ponadto w dniu 5 października 2016 r. SGR zorganizował brukselską konferencję w sprawie Afganistanu. Zgromadziła ona przedstawicieli 75 państw i 26 organizacji międzynarodowych, którzy omawiali kwestię współpracy na rzecz osiągnięcia przez Afganistan samodzielności podczas dekady przemian (2015–2024). Wydarzenie to, które wymagało znacznych zasobów w zakresie bezpieczeństwa i logistyki oraz istotnych działań dyplomatycznych, zostało zorganizowane we współpracy z Europejską Służbą Działań Zewnętrznych.

Ponadto w dniu 30 czerwca 2016 r. miał miejsce wstępny odbiór budynku Europa. Pierwsze posiedzenia w nowym budynku odbyły się w listopadzie 2016 r.

3.1.2. Działania o charakterze ustawodawczym

Kolejnym ilościowym wskaźnikiem działalności jest liczba aktów prawnych opublikowanych w Dzienniku Urzędowym (Dz.U.) (tabela 4). W 2016 r. w Dz.U. opublikowano 1 259 aktów prawnych. Należy zauważyć, że publikacja aktów prawnych w Dz.U. jest ostatnim etapem procesu ustawodawczego.

Tabela 4

Ewolucja liczby aktów prawnych w latach 2007–2016

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Akty prawne opublikowane w Dz.U. 1 000 1 274 829 825 986 958 1 132 1 437 1 412 1 259

Program Komisji Europejskiej na rzecz uproszczeń w dziedzinie ustawodawstwa nie przełożył się jeszcze na znaczący spadek liczby aktów prawnych. Efekty tego programu będą widoczne z pewnym opóźnieniem ze względu na czas trwania procedur legislacyjnych.

3.1.3. Modernizacja administracyjna

W 2016 r. SGR kontynuował działania mające poprawić jakość i wydajność swojej organizacji.

W styczniu 2016 r. sekretarz generalny zainicjował proces refleksji nad modernizacją administracji SGR. Proces ten obejmował pięć grup zadaniowych, dyskusje między SG a dyrektorami generalnymi, spotkania z pracownikami i Komitetem Pracowniczym. W wyniku tego procesu we wrześniu 2016 r. opublikowano „Plan działania na rzecz bardziej dynamicznego, elastycznego i opartego na współpracy SGR”, w którym określono 5 priorytetów dla SGR:

— skuteczna administracja na potrzeby przewodniczącego Rady Europejskiej i Rady Europejskiej,

— udzielanie lepszego i spójniejszego wsparcia Radzie i jej prezydencjom,

— poprawa wewnętrznej i zewnętrznej komunikacji i informacji,

— inwestowanie w ludzi i zarządzanie nimi, oraz

— wykorzystanie technologii do usprawnienia prac SGR.

Ponadto 2016 r. był dla SGR rokiem nowych osiągnięć w dziedzinie polityki ochrony środowiska. Od dnia 25 stycznia 2016 r. trzy spośród budynków SGR – Justus Lipsius, Lex i żłobek – są zarejestrowane w systemie EMAS (3) przez Brussels Environment (IBGE).

3.1.4. Realizacja celów w 2016 r.

Realizację celów ustalonych na rok budżetowy 2016 można podsumować następująco:

— Plan zatrudnienia W 2016 r. SGR zatrudnił 193 urzędników (169 stałych urzędników i 24 pracowników zatrudnionych na czas określony). W trakcie roku odeszło 178 urzędników (138 stałych urzędników i 40 pracowników zatrudnionych na czas określony), co oznacza zwiększenie planu zatrudnienia Rady Europejskiej i Rady o 15 zajmowanych stanowisk netto. Liczba stanowisk w planie zatrudnienia została zmniejszona o 32 w ramach redukcji poziomu zatrudnienia o 5 % w okresie pięciu lat.

— Zarządzanie finansami W 2016 r. SGR kontynuował działania mające jeszcze bardziej udoskonalić jego zarządzanie finansami i wyniki finansowe. Wprowadzono pewne nowe narzędzia i sprawozdania w celu ułatwienia przetwarzania danych i zwiększenia widoczności i komunikacji między służbami finansowymi SGR. W 2016 r. wdrożono kilka zmian w zakresie zarządzania finansami instytucji, np.: — poprawę jakości informacji dostarczanych w ramach wieloletniego planowania działalności i budżetu („MABP”), — przegląd funkcjonowania Komitetu ds. Oceny Projektów (CEP), w wyniku którego przyjęto nową decyzję w celu uproszczenia ram funkcjonowania tego komitetu, — udoskonalenie procedury udzielania zamówień pod kątem jej zgodności z prawem, — przegląd i przyjęcie dokumentów opisujących szczegółowo zadania, prawa i obowiązki podmiotów działań finansowych. W kontekście poprawienia pozycji europejskich przedsiębiorstw w zakresie przepływów pieniężnych średni termin płatności faktur w SGR wyniósł w 2016 r. 22 dni, przy maksymalnym terminie wynoszącym 30 dni kalendarzowych (dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/7/UE (4)).

— Polityka w zakresie budynków Projekt polegający na renowacji budynku Residence Palace i przekształceniu go w siedzibę Rady Europejskiej (budynek Europa) był kontynuowany w 2016 r. Wstępny odbiór budynku miał miejsce w dniu 30 czerwca 2016 r., a przeprowadzkę delegacji i części służb SGR zaplanowano na początek 2017 r.

3.2. Dochody

Tabela 5 przedstawia w zarysie ogólny wynik operacji dotyczących dochodów w 2016 r. Wyrażenie „ustalone prawa za 2015 r.” odnosi się do nakazów odzyskania środków wystawionych w 2015 r., w przypadku których odzyskanie stosownych kwot nastąpiło dopiero w 2016 r. Wyrażenie „ustalone prawa za 2016 r.” dotyczy z kolei odzyskiwania środków, w przypadku których procedury zainicjowano w 2016 r.

Tabela 5

Przegląd operacji dotyczących dochodów w 2016 r.

(EUR) Rozdział Ustalone prawa 2015 Dochody odzyskane z 2015 Ustalone prawa 2016 Dochody odzyskane z 2016 Ustalone prawa ogółem 2015+2016 Kwoty odzyskane ogółem 2015+2016 Kwoty do odzyskania w 2017 1 2 3 4 5=1+3 6=2+4 7=5-6 4 0 Potrącenia od wynagrodzeń personelu 0 0 28 357 553 28 357 553 28 357 553 28 357 553 0 4 1 Składki na system emerytalny 390 995 64 771 24 705 607 24 703 660 25 096 602 24 768 430 328 171 5 0 Wpływy ze sprzedaży ruchomości i nieruchomości 25 000 0 16 629 14 328 41 629 14 328 27 301 5 1 Wpływy z najmu i podnajmu nieruchomości 32 493 29 706 1 240 387 1 193 937 1 272 880 1 223 642 49 238 5 2 Dochody z inwestycji lub udzielonych pożyczek, odsetek bankowych i innych odsetek 0 0 2 664 2 664 2 664 2 664 0 5 5 Dochody z tytułu świadczenia usług i prac 8 859 1 366 839 972 807 900 848 832 809 266 39 566 5 5 Dochody z tytułu świadczenia usług i prac (ESDZ) 150 000 150 000 283 750 183 750 433 750 333 750 100 000 5 7 Inne składki i zwroty związane z działalnością administracyjną instytucji 2 151 608 1 807 645 19 126 775 18 330 803 21 278 383 20 138 448 1 139 935 5 8 Różne odszkodowania 0 0 703 283 692 678 703 283 692 678 10 604 5 9 Inne dochody otrzymane z działalności administracyjnej 0 0 0 0 0 0 0 6 3 Składki w ramach poszczególnych porozumień lub umów 0 0 1 178 789 1 178 789 1 178 789 1 178 789 0 7 0 Odsetki od zaległych płatności 0 0 0 0 0 0 0 9 0 Dochody różne 0 0 904 904 904 904 0 Ogółem 2 758 955 2 053 488 76 456 313 75 466 965 79 215 268 77 520 453 1 694 815

Ogólna kwota operacji dotyczących dochodów z punktu widzenia ustalonych praw, tj. wystawionych nakazów odzyskania środków, wyniosła w 2016 r. 79,2 mln EUR. Z tej kwoty 77,5 mln EUR odzyskano w trakcie roku budżetowego, natomiast 1,7 mln EUR zostanie ściągniętych w 2017 r.

Większość całkowitych odzyskanych dochodów (69 %, czyli 53,1 mln EUR z kwoty 77,5 mln EUR) w 2016 r. dotyczy podatków, obciążeń i opłat wspólnotowych, które zostały pobrane od personelu SGR. Z tej kwoty 28,3 mln EUR obejmuje potrącenia od wynagrodzeń personelu, zaś kwota 24,8 mln EUR odpowiada składkom i uprawnieniom do świadczeń emerytalnych przenoszonym do systemu emerytalnego.

Pozostała część, czyli 31 % (24,4 mln EUR), pochodzi z rozmaitych operacji administracyjnych. Kwota ta pochodzi głównie z następujących źródeł:

— odzyskania części kwot wypłaconych państwom członkowskim w latach poprzednich z tytułu finansowania kosztów podróży służbowych delegacji, zgodnie z ich oświadczeniami za lata 2014 i 2015 (odpowiednio, 0,1 mln EUR i 11,4 mln EUR) (rozdział 5 7),

— odzyskania płatności dokonanych przez państwa członkowskie z tytułu dodatkowych usług tłumaczenia ustnego na żądanie w niektórych językach (4,9 mln EUR) (rozdział 5 7),

— kwot wpłaconych na poczet kosztów administracyjnych powstałych w ramach dorobku Schengen w odniesieniu do Islandii i Norwegii (1,2 mln EUR) (rozdział 6 3),

— kwot wpłaconych przez inne instytucje i płatności dokonanych przez urzędników Rady na rzecz żłobka Rady (1 mln EUR) (rozdział 5 7),

— wpływów z tytułu zwrotów kwot związanych z budynkami, m.in. wypłaconego przez państwo belgijskie zwrotu niesłusznie nałożonego podatku regionalnego za okres od 2004 r. (1 mln EUR) (rozdział 5 1),

— płatności dokonanych przez Trybunał Sprawiedliwości, Trybunał Obrachunkowy i Europejski Instytut Uniwersytecki we Florencji z tytułu ich wkładów do wspólnego systemu finansowego z Radą (0,9 mln EUR) (rozdział 5 7),

— wpływów z odzyskanych kosztów postępowania w sprawach wygranych przez Radę i odszkodowań wypłaconych na rzecz Rady (0,6 mln EUR) (rozdział 5 7),

— przesunięć z ESDZ do Rady środków z tytułu uprzedniego zwrotu kosztów związanych z organizacją brukselskiej konferencji w sprawie Afganistanu (0,6 mln EUR) (rozdział 5 5),

— przesunięć z ESDZ do Rady środków z tytułu zaliczek za usługi świadczone przez SGR na rzecz ESDZ (0,3 mln EUR) (rozdział 5 5),

— wpływów z najmu nieruchomości oraz zwrotów z nimi związanych, m.in. wpłacanej przez Komisję części czynszu z tytułu najmu punktu informacyjnego UE zlokalizowanego w Brukseli (0,2 mln EUR) (rozdział 5 1).

3.3. Wydatki w 2016 r.

3.3.1. Zmiana budżetu w 2016 r.

W trakcie roku budżetowego 2016 środki były realokowane w drodze różnych przesunięć. Tabela 6 pokazuje decyzje, na mocy których zmieniono środki budżetowe w latach 2009–2016.

Tabela 6

Liczba zmian w budżecie według rodzaju w latach 2009–2016

Zmiana Rodzaj Podstawa prawna 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Budżet korygujący art. 41 RF 1 0 0 0 0 0 0 0 Przesunięcie typu B art. 25 RF 46 47 23 23 22 32 27 31 Przesunięcie typu C art. 25 RF 2 2 2 2 2 2 2 2 Przesunięcie typu D art. 27 RF 0 0 0 0 0 0 0 0 Ogółem 49 49 25 25 24 34 29 33

Przesunięcia typu C, które wymagają poinformowania władzy budżetowej (zgodnie z art. 25 rozporządzenia finansowego), zostały dokonane, aby wzmocnić następujące elementy w 2016 r.:

— przesunięcie typu C1 w kwocie 340 000 EUR w dniu 1 sierpnia 2016 r. w celu: — sfinansowania kosztów zatrudnienia 9 dodatkowych pracowników kontraktowych (FG II) w celu zapewnienia całodobowej ochrony w budynku Europa (150 000 EUR), — zwiększenia puli środków przeznaczonych na koszty podróży pracowników w związku z Radą Europejską (190 000 EUR),

— przesunięcie typu C2 w kwocie 20 000 000 EUR w dniu 14 grudnia 2016 r. r. w celu: — pokrycia zaliczki z tytułu wykorzystania centrum konferencyjnego Kirchberg w Luksemburgu (10 000 000 EUR), — pokrycia zaliczki z tytułu nabycia budynku Europa (10 000 000 EUR).

W 2016 r. budżet Rady Europejskiej i Rady został wewnętrznie zmieniony za pomocą 31 przesunięć typu B, na podstawie art. 25 ust. 4 RF.

Tabela 7 przedstawia w zarysie pozycje budżetowe, które zostały w znacznym stopniu (5) zmienione w 2016 r. w drodze różnych przesunięć.

Tabela 7

Pozycje budżetowe, które były przedmiotem znacznych przesunięć w 2016 r.

(EUR) Pozycja Treść Budżet początkowy 2016 Przesunięcia Środki ostateczne Różnica 1 1 0 1 Należności wynikające z regulaminu pracowniczego 1 950 000 - 375 000 1 575 000 - 19 % 1 1 0 2 Należności wynikające z regulaminu pracowniczego 57 214 000 300 000 57 514 000 1 % 1 1 0 3 Zabezpieczenie społeczne 9 032 000 375 000 9 407 000 4 % 1 1 0 6 Należności wynikające z regulaminu pracowniczego 2 700 000 - 300 000 2 400 000 - 11 % 1 2 0 0 Inni pracownicy 9 189 000 350 000 9 539 000 4 % 1 2 0 3 Usługi zewnętrzne 2 215 000 - 338 198 1 876 803 - 15 % 2 0 0 0 Czynsze 2 829 000 14 931 000 17 760 000 528 % 2 0 0 2 Nabywanie nieruchomości 1 000 000 10 005 000 11 005 000 1001 % 2 0 0 3 Zagospodarowanie obiektów 11 530 000 -4 092 000 7 438 000 - 35 % 2 0 0 4 Prace zapewniające bezpieczeństwo budynków 1 635 000 - 720 000 915 000 - 44 % 2 0 1 0 Sprzątanie i utrzymanie obiektów 19 100 000 -2 710 000 16 390 000 - 14 % 2 0 1 1 Woda, gaz, energia elektryczna i ogrzewanie 4 990 000 - 700 000 4 290 000 - 14 % 2 0 1 2 Ochrona budynków i nadzór nad nimi 13 217 000 3 150 000 16 367 000 24 % 2 1 0 0 Zakup sprzętu i oprogramowania komputerowego 9 883 000 3 656 745 13 539 745 37 % 2 1 0 1 Pomoc zewnętrzna związana z systemami komputerowymi 21 053 000 -2 656 087 18 396 913 - 13 % 2 1 0 2 Serwisowanie i utrzymanie sprzętu i oprogramowania 7 384 000 -2 170 349 5 213 652 - 29 % 2 1 0 3 Telekomunikacja 1 980 000 - 330 309 1 649 691 - 17 % 2 2 0 0 Koszty podróży służbowych delegacji 17 802 000 919 875 18 721 875 5 % 2 2 0 2 Koszty tłumaczenia ustnego 82 739 000 -17 014 875 65 724 125 - 21 % 2 2 0 4 Wydatki różne na posiedzenia wewnętrzne 5 462 000 -2 190 000 3 272 000 - 40 % 2 2 1 0 Wydatki na dokumentację i bibliotekę 1 361 000 300 000 1 661 000 22 % 2 2 1 1 Dziennik Urzędowy 4 000 000 -1 250 000 2 750 000 - 31 % 2 2 1 3 Informacje i akcje o charakterze publicznym 2 560 000 450 000 3 010 000 18 %

3.3.2. Przegląd wykonania budżetu w latach 2007–2016

W ciągu ostatnich 10 lat ogólny wskaźnik wykonania budżetu Rady Europejskiej i Rady wynosił średnio 93,5 % (wykres 1). Wskaźnik wykonania odnosi się do zobowiązań zaciągniętych w trakcie roku budżetowego z dostępnego przegłosowanego budżetu.

Faktyczne roczne płatności w latach 2007–2016 wyniosły średnio 81,7 % budżetu. Różnica między ogólnym wykonaniem a płatnościami w danym roku (tj. zobowiązania, w odniesieniu do których nie dokonano płatności) została przeniesiona, zgodnie z art. 13 ust. 4 rozporządzenia finansowego, na kolejny rok budżetowy z przeznaczeniem na płatności.

Przeniesione środki dzielą się na dwie główne kategorie: funkcjonowanie SGR i budynki. Pierwsza kategoria związana jest ze zobowiązaniami należycie zaciągniętymi przed końcem roku budżetowego, ale w odniesieniu do których towary nie zostały jeszcze dostarczone lub dla których stosowne faktury nie zostały otrzymane przed końcem roku.

Wykres 1

Ogólne wykonanie budżetu w latach 2007–2016

(1) W 2009 r. budżet Rady został zmniejszony o 40 mln EUR na mocy budżetu korygującego nr 10/2009 do budżetu UE. Kwota ta została przesunięta jako wkład Rady w finansowanie Europejskiego planu naprawy gospodarczej.

Druga kategoria dotyczy nabywania przez SGR budynków, takich jak LEX, żłobek i budynek Europa. Do sfinansowania nabycia tych budynków SGR mógł wykorzystywać w ostatnich kilku latach oszczędności poczynione w trakcie wykonywania budżetu.

W 2016 r. kwotę 11 mln EUR przeznaczono na nabycie budynku Europa. Kwota ta została przeniesiona na 2017 r. w celu dokonania faktycznej płatności.

3.3.3. Wykonanie środków według kategorii w 2016 r.

Analiza wydatków w 2016 r. została przedstawiona z uwzględnieniem 14 kategorii wydatków.

W tabeli 8 zestawiono budżet końcowy po przesunięciach (kolumna 2) z wynikiem budżetu pod kątem zobowiązań (kolumna 3). Różnica między budżetem końcowym a zaciągniętymi zobowiązaniami odpowiada kwotom niewykorzystanym w 2016 r., a co za tym idzie – anulowanym.

Tabela 8

Przegląd wykonania budżetu na 2016 r. (według kategorii)

(EUR) Kategoria Budżet 2016 (początkowy) Budżet 2016 (końcowy (6)) Zobowiązania Wskaźnik wykonania Środki anulowane 1 2 3 4=3/2 5=2-3 Plan zatrudnienia 299 452 000 299 452 000 294 763 749 98,4 % 4 688 251 Inne wydatki związane z personelem 23 850 000 24 190 000 21 892 936 90,5 % 2 297 064 Budynki (z wył. nabycia) 54 768 000 64 613 000 62 236 358 96,3 % 2 376 642 Systemy komputerowe 40 300 000 38 800 000 38 718 637 99,8 % 81 363 Meble 1 016 000 1 016 000 666 719 65,6 % 349 281 Wyposażenie techniczne (7) 4 034 000 4 034 000 3 836 894 95,1 % 197 106 Transport 854 000 854 000 840 810 98,5 % 13 190 Koszty podróży służbowych delegacji 17 802 000 18 721 875 16 609 174 88,7 % 2 112 701 Koszty tłumaczenia ustnego 82 739 000 65 724 125 57 587 693 87,6 % 8 136 432 Posiedzenia i konferencje 6 483 000 4 388 000 3 567 894 81,3 % 820 106 Informacja 8 251 000 7 751 000 6 480 322 83,6 % 1 270 678 Różne 2 505 000 2 505 000 1 077 940 43,0 % 1 427 060 Rezerwa 2 000 000 2 000 000 0 0,0 % 2 000 000 Ogółem (z wył. nabycia) 544 054 000 534 049 000 508 279 126 95,2 % 25 769 874 Nabywanie nieruchomości 1 000 000 11 005 000 11 005 000 100,0 % 0 Suma całkowita 545 054 000 545 054 000 519 284 126 95,3 % 25 769 874

Wskaźnik ogólnego wykonania budżetu na 2016 r. wynosi 95,3 %. Różnicę między budżetem końcowym a wykonaniem można wyjaśnić w następujący sposób:

— Niepełne wykorzystanie środków w kategorii planu zatrudnienia wynosi ogółem 4,7 mln EUR. To niepełne wykorzystanie wynika głównie z tego, że nie zaistniała konieczność uruchomienia środków rezerwowych (2,7 mln EUR). Innymi powodami uzasadniającymi niepełne wykorzystanie są: niższe zapotrzebowanie na różne należności z tytułu regulaminu (1 mln EUR), niższe zapotrzebowanie na wynagrodzenia podstawowe (0,7 mln EUR) oraz niższy poziom wydatków na godziny nadliczbowe (0,3 mln EUR).

— W kategorii „inne wydatki związane z personelem” 50 % niepełnego wykorzystania (1,1 mln EUR z kwoty 2,2 mln EUR) wynika z mniejszej liczby płatności na pracowników kontraktowych, oddelegowanych ekspertów krajowych i inne usługi zewnętrzne. Niższe wydatki w przypadku kosztów związanych z delegacjami przekładają się na oszczędności w kwocie 0,5 mln EUR. W obszarze działalności przewodniczącego Rady Europejskiej oszczędności w kwocie 0,3 mln EUR wynikają z niepełnego wykorzystania środków z budżetu na podróże i diety. Pozostała kwota w wysokości 0,3 mln EUR jest przede wszystkim związana z niewielkimi oszczędnościami w wydatkach na żłobki i świetlice oraz usługi medyczne i socjalne.

— Ogólne wykonanie wydatków związanych z budynkami przyniosło oszczędności w wysokości 2,4 mln EUR. Z kwoty tej 2,1 mln EUR wiąże się z niższymi kosztami utrzymania i sprzątania budynków, zużycia wody, gazu i energii elektrycznej ze względu na późniejsze oddanie do użytku budynku Europa. Pozostała kwota 0,3 mln EUR wynika z oszczędności poczynionych w kontekście niektórych prac związanych z zagospodarowaniem i instalacją oraz bezpieczeństwem.

— W dziedzinie IT wykonanie budżetu wyniosło niemal 100 %. Niepełne wykorzystanie środków w wysokości 0,1 mln EUR wynika głównie z niższego zapotrzebowania na usługi zewnętrzne.

— Niepełne wykorzystanie środków – w kwocie 0,3 mln EUR – w odniesieniu do mebli wiąże się głównie z ponownym oszacowaniem kosztów związanych z umeblowaniem nowego magazynu oraz z przełożeniem terminu zakupu mebli na potrzeby Centrum dla Zwiedzających na 2017 r. z powodu późniejszego oddania do użytku budynku Europa.

— Oszczędności w wysokości 0,2 mln EUR w zakresie wyposażenia technicznego wynikają głównie z niższego zapotrzebowania na instalacje zapewniające bezpieczeństwo.

— W dziedzinie transportu wykonanie budżetu wyniosło niemal 100 %.

— Wykonanie środków przeznaczonych na koszty podróży służbowych delegacji przyniosło oszczędności w wysokości 2,1 mln EUR. Kwota dostępna na koszty podróży służbowych delegacji, po przesunięciach, wyniosła 27,3 mln EUR. Początkowy budżet wynosił 17,8 mln EUR; do tej kwoty przesunięto 11,3 mln EUR z oszczędności na pulach środków przeznaczonych na tłumaczenia ustne. Z drugiej strony, w ciągu roku 1,8 mln EUR przesunięto w celu sfinansowania dodatkowych tłumaczeń ustnych na niektóre języki. Ponadto kwotę 7,5 mln EUR przesunięto w celu sfinansowania zaliczki z tytułu wykorzystania centrum konferencyjnego Kirchberg w Luksemburgu. Jako że państwa członkowskie musiały zwrócić niewykorzystane kwoty z lat poprzednich, tylko 16,6 mln EUR przeznaczono na późniejsze płatności w budżecie na 2016 r.

— Niepełne wykorzystanie środków na tłumaczenia ustne wynosi 8 mln EUR. Należy zauważyć, że te niewykorzystane środki wynikają ostatecznie z przesunięcia kwoty 11,3 mln EUR z pul środków na tłumaczenia ustne do pul środków na podróże służbowe delegacji (8) oraz kwoty 10 mln EUR na sfinansowanie zaliczki na poczet budynku Europa. Ten końcowy wynik uwzględnia również powrotne przesunięcie kwoty 1,8 mln EUR z niektórych pul środków na podróże w celu pokrycia dodatkowych kosztów tłumaczenia ustnego na niektóre języki.

— Kwota 0,4 mln EUR z ogólnej kwoty niepełnego wykorzystania środków w wysokości 0,8 mln EUR w zakresie organizacji posiedzeń i konferencji odzwierciedla niższą cenę umowną z tytułu cateringu w 2016 r. oraz mniejszą liczbę posiedzeń w 2016 r. niż było to przewidziane w budżecie. Mniejsze zapotrzebowanie na konkretne koszty podróży służbowych umożliwiło dodatkowe oszczędności w wysokości 0,2 mln EUR. Ponadto mniejsze zapotrzebowanie na wynajem sal konferencyjnych i sal posiedzeń na zewnątrz, a także niższe koszty akredytacji umożliwiły oszczędności w wysokości 0,2 mln EUR.

— Wskaźnik wykonania środków w kategorii „Informacja” wyniósł 83,6 %, przynosząc oszczędności w wysokości 1,3 mln EUR. Z tej kwoty 0,5 mln EUR wynika z mniejszej liczby aktów przyjmowanych w ramach procedury współdecyzji i innych aktów prawnych publikowanych w Dzienniku Urzędowym w 2016 r., a 0,3 mln EUR zaoszczędzono ze względu na opóźnienia w otwarciu Centrum dla Zwiedzających. Mniejsza liczba wydarzeń na wysokim szczeblu niż pierwotnie przewidziano w budżecie pozwoliła zaoszczędzić 0,3 mln EUR w obszarze obsługi medialnej. Pozostała kwota 0,2 mln EUR wynika głównie z niższego zapotrzebowania na publikacje, monitoring mediów i działania on-line.

— W kategorii „wydatki różne” niepełne wykorzystanie środków w kwocie 1,4 mln EUR wynika głównie z niższych wydatków w dziedzinie kosztów postępowań prawnych (0,7 mln EUR) z powodu mniejszej niż oczekiwana liczby postępowań antydumpingowych notyfikowanych Radzie; z opóźnionej przeprowadzki do budynku Europa (0,3 mln EUR); z niższego zapotrzebowania na odzież służbową (0,2 mln EUR) oraz na materiały biurowe, papier, analizy i opłaty pocztowe (0,2 mln EUR).

3.4. Środki przeniesione

3.4.1. Środki przeniesione automatycznie z 2015 na 2016 r.

Jak przedstawiono w tabeli 9, kwotę 45,5 mln EUR przeniesiono z 2015 na 2016 r.

Tabela 9

Wykonanie środków przeniesionych z 2015 na 2016 r. (według kategorii)

(EUR) Kategoria Środki przeniesione z 2015 r. Płatności 2016 Wskaźnik wykonania Środki anulowane 1 2 3=2/1 4=1-2 Plan zatrudnienia 400 792 322 693 80,5 % 78 099 Inne wydatki związane z personelem 2 419 483 1 894 752 78,3 % 524 731 Budynki 10 156 193 8 027 494 79,0 % 2 128 699 Systemy komputerowe 16 755 734 16 046 099 95,8 % 709 635 Meble 411 957 400 857 97,3 % 11 100 Wyposażenie techniczne 893 975 816 452 91,3 % 77 523 Transport 377 616 255 158 67,6 % 122 458 Koszty podróży służbowych delegacji 359 415 0 0,0 % 359 415 Koszty tłumaczenia ustnego 6 567 275 2 331 420 35,5 % 4 235 854 Posiedzenia i konferencje 818 658 614 360 75,0 % 204 298 Informacja 1 696 343 1 491 684 87,9 % 204 659 Różne 4 676 774 4 571 426 97,7 % 105 348 Rezerwa 0 0 Ogółem 45 534 215 36 772 396 80,8 % 8 761 819

Wskaźnik wykonania środków przeniesionych z 2015 r. wyniósł 80,8 %. Główne przyczyny takiego wskaźnika wykonania są następujące:

— Częściowy lub całkowity brak dostarczenia robót/towarów/usług zamówionych przez SGR w trakcie poprzedniego roku.

— Nieotrzymanie faktur za dostarczone roboty/towary/usługi. Należy zauważyć, że taka sytuacja nieuchronnie prowadzi do powstania obciążenia budżetowego w kolejnym roku budżetowym, gdyż w odniesieniu do tych transakcji konieczne będzie zaciągnięcie nowych zobowiązań w 2017 r.

3.4.2. Środki przeniesione z 2016 na 2017 r.

Środki przeniesione z 2016 na 2017 r. wyniosły ogółem 62,7 mln EUR.

Tabela 10

Środki przeniesione z 2016 na 2017 r. (według kategorii)

(EUR) Kategoria Budżet 2016 (początkowy) Budżet 2016 (końcowy (9)) Zobowiązania Środki przeniesione na 2017 Wskaźnik przeniesienia 1 2 3 4 5=4/3 Plan zatrudnienia 299 452 000 299 452 000 294 763 749 425 000 0,1 % Inne wydatki związane z personelem 23 850 000 24 190 000 21 892 936 1 769 152 8,1 % Budynki 54 768 000 64 613 000 62 236 358 12 907 800 20,7 % Systemy komputerowe 40 300 000 38 800 000 38 718 637 20 127 797 52,0 % Meble 1 016 000 1 016 000 666 719 577 836 86,7 % Wyposażenie techniczne (10) 4 034 000 4 034 000 3 836 894 2 652 474 69,1 % Transport 854 000 854 000 840 810 295 754 35,2 % Koszty podróży służbowych delegacji 17 802 000 18 721 875 16 609 174 0 0,0 % Koszty tłumaczenia ustnego 82 739 000 65 724 125 57 587 693 10 024 525 17,4 % Posiedzenia i konferencje 6 483 000 4 388 000 3 567 894 536 958 15,0 % Informacja 8 251 000 7 751 000 6 480 322 1 995 546 30,8 % Różne 2 505 000 2 505 000 1 077 940 360 915 33,5 % Rezerwa 2 000 000 2 000 000 0 0 — Ogółem (z wył. nabycia) 544 054 000 534 049 000 508 279 126 51 673 757 10,2 % Nabywanie nieruchomości 1 000 000 11 005 000 11 005 000 11 001 199 100,0 % Suma całkowita 545 054 000 545 054 000 519 284 126 62 674 956 12,1 %

Kwoty przeniesione z 2016 na 2017 r. pochodzą głównie z poniższych kategorii:

— systemy komputerowe – 20,1 mln EUR, z czego 9,9 mln EUR dotyczy pomocy zewnętrznej, 8,5 mln – sprzętu i oprogramowania, 1,1 mln EUR – telekomunikacji, a 0,5 mln EUR – serwisowania i utrzymania systemów informatycznych,

— budynki – 12,9 mln EUR, z czego 6 mln EUR dotyczy różnych prac związanych z zagospodarowaniem, 3,3 mln EUR – sprzątania i utrzymania, 1,8 mln EUR – ochrony i prewencji, 1,3 mln EUR – energii elektrycznej, wody, gazu i ogrzewania, zaś 0,5 mln EUR – innych wydatków związanych z budynkami, np. analiz i audytów budynków,

— nabywanie nieruchomości – 11 mln EUR w celu pokrycia zaliczki na poczet budynku Europa,

— 10,2 mln EUR w celu pokrycia kosztów tłumaczenia ustnego wykonanego w listopadzie i grudniu 2016 r., jednak w odniesieniu do którego faktura końcowa przychodzi dopiero w 2017 r.,

— wyposażenie techniczne – 2,7 mln EUR, z czego 1,3 mln EUR dotyczy zakupu i utrzymania sprzętu konferencyjnego, 0,9 mln EUR – zakupu urządzeń audiowizualnych dla Służby Prasowej, 0,2 mln EUR – zakupu i utrzymania sprzętu przeznaczonego dla restauracji i stołówek, 0,2 mln EUR – urządzeń zapewniających bezpieczeństwo, a 0,2 mln EUR – innego wyposażenia,

— wydatki na informacje – 2 mln EUR, z czego 1,4 mln EUR dotyczy informacji i akcji o charakterze publicznym, a także publikacji Rady, a 0,6 mln EUR – wydatków na dokumentację i bibliotekę,

— inne wydatki związane z personelem – 2 mln EUR, w szczególności w odniesieniu do szkoleń (0,7 mln EUR), służby medycznej i żłobków (0,4 mln EUR), pomocy zewnętrznej (0,3 mln EUR) oraz delegacji (0,2 mln EUR),

— meble – 0,6 mln EUR w odniesieniu do wyposażenia budynku Europa,

— posiedzenia i konferencje – 0,5 mln EUR, dotyczy głównie jeszcze nieotrzymanych faktur za organizację posiedzeń Rady Europejskiej i Rady w 2016 r.

3.4.3. Środki przeniesione na mocy decyzji z 2015 na 2016 r.

Jak przedstawiono w tabeli 11, kwotę 1,8 mln EUR przeniesiono z 2015 na 2016 r. na mocy decyzji, zgodnie z przepisami art. 13 ust. 2 rozporządzenia finansowego (RF) oraz art. 4 zasad stosowania.

Tabela 11

Środki przeniesione na mocy decyzji z 2015 na 2016 r. (według kategorii)

(EUR) Kategoria Środki przeniesione z 2015 na mocy decyzji Zobowiązania 2016 Wskaźnik wykonania Środki anulowane Płatności 2016 Środki przeniesione na 2017 w celu płatności 1 2 3=2/1 4=1-2 2 2 Meble 1 431 000 1 427 979 99,8 % 3 021 1 272 489 155 490 Wyposażenie techniczne 390 000 388 998 99,7 % 1 002 331 953 57 045 Ogółem 1 821 000 1 816 977 99,8 % 4 023 1 604 442 212 535

Kwota ta odnosi się do kosztów inwestycji związanych z budynkiem Europa (meble i wyposażenie techniczne), które były pierwotnie przewidziane w budżecie na 2015 r. Ze względu na opóźnione oddanie do użytku budynku Europa podpisanie zamówień w 2015 r. było niemożliwe.

Wskaźnik wykonania środków przeniesionych na mocy decyzji wyniósł 99,8 %. Z kwoty, na którą zaciągnięto zobowiązania, 1,6 mln EUR wypłacono w 2016 r., a pozostała kwota została przeniesiona na 2017 r. w celu dokonania płatności.

3.5. Dochody przeznaczone na określony cel

3.5.1. Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone przed 2016 r.

Ogółem dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone przed 2016 r. wyniosły 19,5 mln EUR.

Tabela 12

Wykonanie dochodów przeznaczonych na określony cel zgromadzonych przed 2016 r. (według kategorii)

(EUR) Kategoria Dochody przeznaczone na określony cel przed 2016 Płatności 2016 Wskaźnik wykonania Anulowane dochody przeznaczone na określony cel 1 2 3=2/1 4=1-2 Plan zatrudnienia 1 196 688 1 195 452 99,9 % 1 236 Inne wydatki związane z personelem 1 435 464 1 410 321 98,2 % 25 143 Budynki 626 739 605 163 96,6 % 21 576 Systemy komputerowe 470 891 460 380 97,8 % 10 511 Meble 1 488 1 475 0,0 % 14 Wyposażenie techniczne 45 000 44 996 100,0 % 4 Transport 38 319 33 183 86,6 % 5 136 Koszty podróży służbowych delegacji 9 707 699 9 707 698 100,0 % 1 Koszty tłumaczenia ustnego 5 565 872 5 565 872 100,0 % 0 Posiedzenia i konferencje 147 877 147 057 99,4 % 820 Informacja 150 002 150 002 100,0 % 0 Różne 180 265 153 527 85,2 % 26 739 Ogółem Rada Europejska/Rada 19 566 304 19 475 126 99,5 % 91 179 Umowy o gwarantowanym poziomie usług z ESDZ 41 083 41 083 100,0 % 0 Suma całkowita 19 607 387 19 516 209 99,5 % 91 179

Dochody przeznaczone na określony cel związane z działalnością SGR wyniosły ogółem 19,6 mln EUR, z czego 19,5 mln EUR zostało wypłaconych. Pozostała kwota 0,1 mln EUR została anulowana zgodnie z art. 14 RF.

Kolejna część dochodów przeznaczonych na określony cel zgromadzonych przed 2016 r. (0,05 mln EUR) dotyczy kwot przesuniętych w 2015 r. przez ESDZ do Rady na pokrycie kosztów usług określonych w poszczególnych umowach o gwarantowanym poziomie usług między obiema instytucjami i świadczonych przez SGR. Całość tej kwoty (0,05 mln) została wypłacona w 2015 r.

3.5.2. Dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone w 2016 r.

Ogółem dochody przeznaczone na określony cel zgromadzone w 2016 r. wyniosły 24,3 mln EUR. Z tego kwota 229 000 EUR odpowiada kwotom przesuniętym przez ESDZ do Rady.

Tabela 13

Wykonanie dochodów przeznaczonych na określony cel zgromadzonych w 2016 r. (według kategorii)

(EUR) Kategoria Dochody przeznaczone na określony cel 2016 Zobowiązania 2016 Płatności2016 Dostępne dochody przeznaczone na określony cel 1 2 3 4=1-3 Plan zatrudnienia 1 623 169 401 218 310 221 1 312 947 Inne wydatki związane z personelem 1 398 119 203 334 122 711 1 275 407 Budynki 1 626 348 174 240 107 167 1 519 181 Systemy komputerowe 1 683 750 45 000 45 000 1 638 750 Meble 4 635 0 0 4 635 Wyposażenie techniczne 238 527 97 820 79 170 159 357 Transport 17 754 3 425 0 17 754 Koszty podróży służbowych delegacji 11 544 777 0 0 11 544 777 Koszty tłumaczenia ustnego 4 938 885 0 0 4 938 885 Posiedzenia i konferencje 179 166 90 646 71 282 107 883 Informacja 200 648 72 451 53 268 147 379 Różne 630 895 0 0 630 895 Ogółem Rada Europejska/Rada 24 086 671 1 088 133 788 821 23 297 851 Umowy o gwarantowanym poziomie usług z ESDZ 304 230 219 036 154 046 150 184 Suma całkowita 24 390 901 1 307 169 942 867 23 448 035

Dochody przeznaczone na określony cel w 2016 r. związane z działalnością SGR wyniosły 24,3 mln EUR. W trakcie roku budżetowego wykorzystano 0,9 mln EUR, zaś kwota 23,4 mln EUR została przeniesiona na 2017 r. zgodnie z art. 14 RF.

Około 48 % dochodów przeznaczonych na określony cel jest związanych z kosztami podróży służbowych delegacji (11,5 mln EUR). Kwota 4,9 mln EUR na tłumaczenia ustne pochodzi z dopłat dla niektórych języków w celu pokrycia kosztów dodatkowego tłumaczenia ustnego w tych językach. Pozostała część dotyczy głównie zwrotu kwot związanych z rozmaitymi operacjami administracyjnymi Rady.

(1) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE, Euratom) nr 966/2012 z dnia 25 października 2012 r. w sprawie zasad finansowych mających zastosowanie do budżetu ogólnego Unii oraz uchylające rozporządzenie Rady (WE, Euratom) nr 1605/2002 (Dz.U. L 298 z 26.10.2012, s. 1).

(2) Budżet końcowy po zmniejszeniu o 40 mln EUR na Europejski plan naprawy gospodarczej w grudniu 2009 r. wyniósł 563 mln EUR.

(3) EMAS: system ekozarządzania i audytu we Wspólnocie, zgodnie z definicją zawartą w rozporządzeniu (WE) nr 1221/2009 Parlamentu Europejskiego i Rady (Dz.U. L 342 z 22.12.2009, s. 1). Jest to dobrowolny system przeznaczony dla organizacji zainteresowanych oceną i poprawą efektów swojej działalności środowiskowej oraz zarządzaniem tymi efektami.

(4) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/7/UE z dnia 16 lutego 2011 r. w sprawie zwalczania opóźnień w płatnościach w transakcjach handlowych (Dz.U. L 48 z 23.2.2011, s. 1).

(5) Kwota netto > 300 000 EUR.

(6) W tym wewnętrzne realokacje środków.

(7) W tym przeniesienie kwoty 350 000 EUR (zobowiązania) na mocy decyzji.

(8) Zgodnie z decyzją 111/07 SGR dokonuje przesunięcia 66 % niewykorzystanych kwot dostępnych w pulach językowych na tłumaczenia ustne do pul środków na wydatki związane z podróżami służbowymi delegatów do wykorzystania w tym samym roku budżetowym. W 2016 r. odpowiadało to kwocie 11,3 mln EUR.

(9) W tym wewnętrzne realokacje środków.

(10) W tym przeniesienie kwoty 350 000 EUR (zobowiązania i środki przeniesione na 2017 r.) na mocy decyzji.