Kolumna Odniesienia prawne i instrukcje

010 Wartość rynkowa zabezpieczenia będącego przedmiotem udzielonej pożyczki Wartość rynkową zabezpieczenia będącego przedmiotem udzielonej pożyczki zgłasza się w kolumnie 010. Wartość rynkowa odzwierciedla bieżącą wartość rynkową przed zastosowaniem redukcji wartości i po uwzględnieniu przepływów wynikających z likwidacji powiązanych zabezpieczeń (art. 8 ust. 5).

020 Wartość płynności zabezpieczenia będącego przedmiotem udzielonej pożyczki Wartość płynności zabezpieczenia będącego przedmiotem udzielonej pożyczki zgłasza się w kolumnie 020. W przypadku aktywów płynnych wartość płynności odzwierciedla wartość danego składnika aktywów po uwzględnieniu redukcji wartości. Zastosowana waga jest powiązana z wagą/redukcją wartości stosowaną do odpowiedniego rodzaju składnika aktywów w formularzu C 72.00 określonym w załączniku XXIV. Stosowaną wagę określa instytucja, lecz określając ją, instytucja kieruje się minimalnymi standardowymi wagami określonymi w tytule II w odniesieniu do poszczególnych składników aktywów.

030 Wartość rynkowa zabezpieczenia będącego przedmiotem zaciągniętej pożyczki Wartość rynkową zabezpieczenia będącego przedmiotem zaciągniętej pożyczki zgłasza się w kolumnie 030. Wartość rynkowa odzwierciedla bieżącą wartość rynkową przed zastosowaniem redukcji wartości i po uwzględnieniu przepływów wynikających z likwidacji powiązanych zabezpieczeń (art. 8 ust. 5).

040 Wartość płynności zabezpieczenia będącego przedmiotem zaciągniętej pożyczki Wartość płynności zabezpieczenia będącego przedmiotem zaciągniętej pożyczki zgłasza się w kolumnie 040. W przypadku aktywów płynnych wartość płynności odzwierciedla wartość danego składnika aktywów po uwzględnieniu redukcji wartości. Zastosowana waga jest powiązana z wagą/redukcją wartości stosowaną do odpowiedniego rodzaju składnika aktywów w formularzu C 72.00 określonym w załączniku XXIV. Stosowaną wagę określa instytucja, lecz określając ją, instytucja kieruje się minimalnymi standardowymi wagami określonymi w tytule II w odniesieniu do poszczególnych składników aktywów.

050 Wypływy Jeżeli wartość kolumny 040 jest wyższa od wartości kolumny 020 (w odniesieniu do danej transakcji), różnicę zgłasza się w kolumnie 050 (wypływy), chyba że kontrahentem jest bank centralny, w którym to przypadku zgłasza się wartość wypływu równą zero.

060 Wpływy podlegające ograniczeniu wpływów w wysokości 75 % Jeżeli wartość kolumny 020 jest wyższa od wartości kolumny 040 (w odniesieniu do danej transakcji), różnicę zgłasza się w kolumnie 060/070/080 (wpływy), chyba że uzyskane zabezpieczenie jest ponownie wykorzystane w celu pokrycia pozycji krótkich, które można przedłużyć ponad 30 dni kalendarzowych, w którym to przypadku zgłasza się wartość wpływu równą zero. Jeżeli transakcja podlega ograniczeniu wpływów w wysokości 75 %, wówczas uzupełnia się kolumnę 060.

070 Wpływy podlegające ograniczeniu wpływów w wysokości 90 % Jeżeli wartość kolumny 020 jest wyższa od wartości kolumny 040 (w odniesieniu do danej transakcji), różnicę zgłasza się w kolumnie 060/070/080 (wpływy), chyba że uzyskane zabezpieczenie jest ponownie wykorzystane w celu pokrycia pozycji krótkich, które można przedłużyć ponad 30 dni kalendarzowych, w którym to przypadku zgłasza się wartość wpływu równą zero. Jeżeli transakcja podlega ograniczeniu wpływów w wysokości 90 %, wówczas uzupełnia się kolumnę 070.

080 Wpływy wyłączone z ograniczenia wpływów Jeżeli wartość kolumny 020 jest wyższa od wartości kolumny 040 (w odniesieniu do danej transakcji), różnicę zgłasza się w kolumnie 060/070/080 (wpływy), chyba że uzyskane zabezpieczenie jest ponownie wykorzystane w celu pokrycia pozycji krótkich, które można przedłużyć ponad 30 dni kalendarzowych, w którym to przypadku zgłasza się wartość wpływu równą zero. Jeżeli transakcja jest wyłączona z ograniczenia wpływów, wówczas uzupełnia się kolumnę 080.

090 Wyłącznie zabezpieczone instrumentami pochodnymi: Wartość rynkowa zabezpieczenia będącego przedmiotem udzielonej pożyczki Wartość rynkową zabezpieczenia będącego przedmiotem udzielonej pożyczki zgłasza się w kolumnie 090. Wartość rynkowa odzwierciedla bieżącą wartość rynkową przed zastosowaniem redukcji wartości i po uwzględnieniu przepływów wynikających z likwidacji powiązanych zabezpieczeń (art. 8 ust. 5).

100 Wyłącznie zabezpieczone instrumentami pochodnymi: Wartość płynności zabezpieczenia będącego przedmiotem udzielonej pożyczki Wartość płynności zabezpieczenia będącego przedmiotem udzielonej pożyczki zgłasza się w kolumnie 100. W przypadku aktywów płynnych wartość płynności odzwierciedla wartość danego składnika aktywów po uwzględnieniu redukcji wartości. Zastosowana waga jest powiązana z wagą/redukcją wartości stosowaną do odpowiedniego rodzaju składnika aktywów w formularzu C 72.00 określonym w załączniku XXIV. Stosowaną wagę określa instytucja, lecz określając ją, instytucja kieruje się minimalnymi standardowymi wagami określonymi w tytule II w odniesieniu do poszczególnych składników aktywów.

110 Wyłącznie zabezpieczone instrumentami pochodnymi: Wartość rynkowa zabezpieczenia będącego przedmiotem zaciągniętej pożyczki Wartość rynkową zabezpieczenia będącego przedmiotem zaciągniętej pożyczki zgłasza się w kolumnie 110. Wartość rynkowa odzwierciedla bieżącą wartość rynkową przed zastosowaniem redukcji wartości i po uwzględnieniu przepływów wynikających z likwidacji powiązanych zabezpieczeń (art. 8 ust. 5).