Wytyczne Europejskiego Banku Centralnego

z dnia 6 lutego 2003 r.

w sprawie niektórych obowiązków w zakresie sprawozdawczości statystycznej wobec Europejskiego Banku Centralnego oraz procedur przekazywania przez krajowe banki centralne informacji statystycznych z dziedziny statystyki pieniężnej i bankowej

(EBC/2003/2)

(2003/652/WE)

RADA PREZESÓW EUROPEJSKIEGO BANKU CENTRALNEGO,

uwzględniając Statut Europejskiego Systemu Banków Centralnych oraz Europejskiego Banku Centralnego, w szczególności jego artykuł 5 ustęp 1, artykuł 12 ustęp 1 oraz artykuł 14 ustęp 3,

a także mając na uwadze, co następuje:

(1) Rozporządzenie EBC/2001/13 z dnia 22 listopada 2001 r. dotyczące bilansu skonsolidowanego sektora monetarnych instytucji finansowych [1], zmienione rozporządzeniem EBC/2002/8 [2], stanowi, że dla potrzeb regularnego sporządzania wskazanego bilansu skonsolidowanego, monetarne instytucje finansowe (dalej zwane MIF), będące częścią rzeczywistej populacji sprawozdawczej, powinny przedstawiać informacje statystyczne dotyczące ich bilansów właściwym krajowym bankom centralnym (KBC) Państwa Członkowskiego, którego są rezydentem. Konieczne staje się więc określenie formy i trybu sprawozdawczości KBC przekazywanej — zgodnie z rozporządzeniem EBC/2001/13 — Europejskiemu Bankowi Centralnemu (EBC), dotyczącej informacji statystycznych uzyskiwanych od rzeczywistej populacji sprawozdawczej i z własnych bilansów. Dla potrzeb sprawozdawczości statystycznej EBC pobiera z własnego bilansu dane, które odpowiadają danym uzyskiwanym z bilansów KBC. Agregaty monetarne obliczane przez EBC mogą obejmować zobowiązania z tytułu depozytów i bliskich substytutów depozytów emitowanych przez instytucje rządowe szczebla centralnego. Konieczne jest również określenie form i trybu regularnego sporządzania statystyki transakcji uzyskiwanej z bilansu skonsolidowanego sektora MIF oraz z informacji dodatkowych przekazanych przez KBC.

(2) Od czasu przyjęcia wytycznych EBC/2002/5 z dnia 30 lipca 2002 r. w sprawie niektórych obowiązków w zakresie sprawozdawczości statystycznej wobec Europejskiego Banku Centralnego oraz procedur przekazywania przez krajowe banki centralne informacji statystycznych z dziedziny statystyki pieniężnej i bankowej [3] wymiana informacji statystycznych w ramach Eurosystemu znacznie się rozwinęła, z uwagi na wejście w życie rozporządzenia EBC/2001/13 oraz rozporządzenia EBC/2001/18 z dnia 20 grudnia 2001 r. w sprawie statystyki dotyczącej stóp procentowych stosowanych przez monetarne instytucje finansowe w odniesieniu do depozytów i kredytów dla gospodarstw domowych i przedsiębiorstw [4]. Konieczna jest w związku z tym aktualizacja załączników do wytycznych EBC/2002/5 zgodnie z niniejszymi wytycznymi.

(3) EBC, we współpracy z KBC, określa i ewidencjonuje charakterystyczne cechy pieniądza elektronicznego w Unii Europejskiej (UE), dostępność odnośnych informacji statystycznych i metody ich zestawiania.

(4) Do prowadzenia analizy makroostrożnościowej i analizy strukturalnej na szczeblu europejskim konieczne są dane uzupełniające do bilansów instytucji kredytowych i inne wskaźniki strukturalne opisujące system bankowy.

(5) Dla uzyskania kompletnego obrazu statystycznego Unii Gospodarczej i Walutowej niezbędne są dane uzupełniające dotyczące pozostałych instytucji pośrednictwa finansowego, z wyłączeniem instytucji ubezpieczeniowych i funduszy emerytalnych (dalej zwanych "pozostałymi instytucjami pośrednictwa finansowego"). Można powiedzieć, że działalność pozostałych instytucji pośrednictwa finansowego jest podobna do — i komplementarna wobec — działalności MIF, a biorąc pod uwagę, że dla potrzeb statystycznych EBC dane z bilansów pozostałych instytucji pośrednictwa finansowego będących całkowitą lub częściową własnością MIF nie są uwzględniane w bilansach MIF, zebranie tych danych jest szczególnie ważne. W tej dziedzinie EBC stosuje na razie ujęcie krótkoterminowe, polegające na zbieraniu danych statystycznych z wykorzystaniem informacji dostępnych na szczeblu krajowym.

(6) Dane uzupełniające dotyczące sprzedaży/przeniesienia kredytów MIF na rzecz stron trzecich (sekurytyzacji) są niezbędne dla monitorowania potencjalnego wpływu tych działań na kredyty udzielone przez instytucje kredytowe pozostałym sektorom krajów Unii Gospodarczej i Walutowej. Sprzedaż/przeniesienie kredytów MIF na strony trzecie może zmniejszyć kwoty wykazywane przez MIF, co nie ma efektywnego wpływu na finanse pozostałych sektorów krajów Unii Gospodarczej i Walutowej.

(7) EBC może pośredniczyć w przekazywaniu przez KBC informacji uzupełniających dotyczących statystyki pieniężnej i bankowej do MFW.

(8) Należy ustalić pewne wspólne zasady publikowania przez KBC informacji statystycznych dotyczących bilansu skonsolidowanego sektora MIF w celu zapewnienia uporządkowanego publikowania podstawowych agregatów wrażliwych na zmiany rynkowe.

(9) Rozporządzenie EBC/2001/13 stanowi, że do wyliczania podstawy naliczania rezerw zgodnie z rozporządzeniem EBC/1998/15 z dnia 1 grudnia 1998 r. w sprawie stosowania stopy rezerwy obowiązkowej [5], zmienionym rozporządzeniem EBC/2002/3 [6], należy wykorzystywać informacje statystyczne przekazywane przez instytucje kredytowe zgodnie z przyjętymi przez nie zasadami. Dla potrzeb analitycznych EBC musi sporządzać miesięczne statystyki przedstawiające przekroje analityczne zagregowanej podstawy naliczania rezerwy obowiązkowej według rodzaju zobowiązań.

(10) Rozporządzenie EBC/2001/13 stanowi, że EBC musi opracować i prowadzić listę MIF dla potrzeb statystycznych, z uwzględnieniem obowiązków dotyczących częstotliwości i harmonogramu jej wykorzystywania w kontekście systemu rezerwy obowiązkowej Europejskiego Systemu Banków Centralnych (ESBC). Konieczne staje się więc zdefiniowanie form i procedur KBC w celu zapewnienia przekazywania przez nie informacji wymaganych przez EBC do wypełnienia wskazanego zadania.

(11) W celu poprawy jakości statystyki bilansowej MIF krajów Unii Gospodarczej i Walutowej należy wprowadzić jednolite zasady uzupełniania danych do 100 % populacji w związku ze zwolnieniem małych MIF z konieczności prowadzenia pełnej sprawozdawczości, zgodnie z artykułem 2 ustęp 2 rozporządzenia EBC/2001/13.

(12) Informacje dotyczące emisji papierów wartościowych uzupełniają statystyki dotyczące sektora MIF, jako że dla kredytobiorców emisja papierów wartościowych stanowi alternatywę wobec zaciągania kredytów bankowych, a posiadacze aktywów finansowych mogą postrzegać papiery wartościowe emitowane przez instytucje niebankowe jako częściowe substytuty depozytów bankowych i zbywalnych instrumentów emitowanych przez banki. Przekrój działalności emisyjnej według sektorów naświetla względne znaczenie popytu sektora państwowego i prywatnego na rynkach kapitałowych i jest pomocny przy wykazywaniu zmian w rynkowych stopach procentowych, szczególnie w wypadku średnich i długich terminów pierwotnych. Informacje dotyczące emisji papierów wartościowych w euro mogą być wykorzystywane do oceny roli euro na międzynarodowych rynkach finansowych; w tym celu wymagane jest statystyka emisji papierów wartościowych obejmująca wszystkie emisje dokonane/ zrealizowane przez instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej we wszystkich walutach oraz wszystkie emisje w euro na całym świecie, zarówno krajowe, jak i międzynarodowe. W tej dziedzinie EBC stosuje na razie ujęcie krótkoterminowe, polegające na sporządzaniu statystyki emisji papierów wartościowych z wykorzystaniem informacji dostępnych na szczeblu krajowym i międzynarodowym.

(13) EBC powinien monitorować mechanizm transmisji polityki monetarnej poprzez zmiany stóp procentowych stosowanych do podstawowych operacji refinansowych ESBC w celu lepszego zrozumienia struktury i funkcjonowania mechanizmów cenowych w odniesieniu do agregatów monetarnych oraz rynków finansowych, a także dla oceny warunków finansowych w sektorach. W tym celu wymagane są informacje statystyczne dotyczące zmian stóp procentowych stosowanych przez MIF w odniesieniu do depozytów i kredytów udzielanych gospodarstwom domowym i przedsiębiorstwom (dalej zwanych "stopami MIF"); konieczne jest więc zdefiniowanie form i trybu postępowania KBC przy przekazywaniu takich informacji do EBC, zgodnie z rozporządzeniem EBC/2001/18. Dopóki nie będzie dostępna satysfakcjonująca jakościowo statystyka stóp procentowych MIF na szczeblu Unii Gospodarczej i Walutowej, EBC musi do detalicznych stóp procentowych stosować ujęcie krótkoterminowe, polegające na sporządzaniu na podstawie informacji dostępnych na szczeblu krajowym (i bez dodatkowych obciążeń sprawozdawczych dla jednostek sprawozdających) ograniczonej liczby zagregowanych detalicznych stóp procentowych dla krajów Unii Gospodarczej i Walutowej, postrzeganej jako jeden obszar ekonomiczny. W celu bardziej szczegółowego przeanalizowania detalicznych stóp procentowych EBC musi polegać w szczególności na kluczowych stopach krajowych, tzn. na tych stopach procentowych, które są uważane za kluczowe wskaźniki warunków panujących na finansowych rynkach detalicznych w danym Państwie Członkowskim i które są najczęściej monitorowane przez użytkowników.

(14) Należy określić tryb skutecznego wprowadzania technicznych zmian do załączników do niniejszych wytycznych, pod warunkiem że nie zmieniają one zasadniczych ram koncepcyjnych ani nie mają wpływu na obciążenia sprawozdawcze. Na obowiązujący tryb będą miały wpływ opinie Komitetu Statystyki ESBC. KBC mogą zaproponować odpowiednie zmiany techniczne do Załączników do niniejszych wytycznych za pośrednictwem Komitetu Statystyki.

(15) Zgodnie z artykułem 12 ustęp 1 i artykułem 14 ustęp 3 Statutu wytyczne EBC stanowią integralną część prawa wspólnotowego,

PRZYJMUJE NINIEJSZE WYTYCZNE:

Artykuł 1

Definicje

W rozumieniu niniejszych wytycznych:

1) pojęcia "uczestniczące Państwo Członkowskie" i "kraj Unii Gospodarczej i Walutowej" (a także "rezydent") mają to samo znaczenie, zgodne z definicją zawartą w art. 1 rozporządzenia Rady (WE) nr 2533/98 z dnia 23 listopada 1998 r. dotyczącego sporządzania informacji statystycznych przez Europejski Bank Centralny [7];

2) pojęcie "Unia Gospodarcza i Walutowa" oznacza obszar ekonomiczny uczestniczącego Państwa Członkowskiego oraz EBC;

3) pojęcie "Eurosystem" oznacza KBC uczestniczących Państw Członkowskich oraz EBC;

4) pojęcie "instytucja kredytowa" ma to samo znaczenie, co w sekcji I ustęp 2 część 1 załącznika I do rozporządzenia EBC/2001/13.

Artykuł 2

Bilans skonsolidowany sektora MIF i statystyka transakcji

1. Zgodnie z rozporządzeniem EBC/2001/13 KBC zobowiązane są do sporządzenia i przedstawienia dwóch bilansów zagregowanych podsektorów "banku centralnego" i "pozostałych MIF" swoich Państw Członkowskich. Wymagane informacje statystyczne dotyczące bilansu banku centralnego są dalej szczegółowo definiowane w tablicach przejścia dla statystyki pieniężnej i bankowej, zgodnie z załącznikiem I. Dla potrzeb sprawozdawczości statystycznej EBC uzyskuje z własnego bilansu dane odpowiadające danym uzyskiwanym przez KBC z ich bilansów. Sporządzając własne bilanse, KBC muszą przestrzegać wyznaczonego w załączniku II trybu postępowania, monitorując regularnie spójność miesięcznego bilansu zagregowanego Eurosystemu sporządzanego dla potrzeb statystycznych z jego tygodniowym sprawozdaniem finansowym, oraz regularnie informować EBC o wynikach tego monitoringu. Sporządzając własny bilans, EBC stosuje te same procedury. Te informacje statystyczne są przekazywane zgodnie z kalendarzem podanym w załączniku III.

2. W zakresie, w jakim jest to możliwe, KBC przedstawiają dodatkowe informacje statystyczne dotyczące pieniądza elektronicznego emitowanego przez MIF i niemonetarne instytucje finansowe, zgodnie z listą pozycji przedstawioną w załączniku IV. Dane miesięczne są przekazywane EBC co najmniej dwa razy w roku. EBC, we współpracy z KBC, co roku określa i przedstawia charakterystykę pieniądza elektronicznego w UE, dostępność odnośnych informacji statystycznych oraz właściwe metody ich sporządzania.

3. Aby EBC mógł prowadzić analizę makroostrożnościową oraz analizę zmian strukturalnych w europejskim sektorze bankowym, KBC muszą przedstawiać dane bilansowe dotyczące sektora instytucji kredytowych oraz inne wskaźniki strukturalne zgodnie z załącznikami V i VI.

4. Dla potrzeb wyliczenia agregatów monetarnych KBC przekazują informacje statystyczne dotyczące zobowiązań depozytowych instytucji rządowych szczebla centralnego oraz środków pieniężnych w kasie i portfela papierów wartościowych (zgodnie z załącznikiem VII), a także dane na temat podmiotów utrzymujących jednostki uczestnictwa w funduszach rynku pieniężnego (zgodnie z przekrojem analitycznym według siedziby przedstawionym w załączniku VIII) dla uzupełnienia statystyk przekazywanych zgodnie z rozporządzeniem EBC/2001/13, z tą samą częstotliwością i w tych samych terminach.

5. KBC przedstawiają dodatkowe informacje statystyczne, o ile są one dostępne, w tym informacje sporządzane na podstawie najlepszych oszacowań (o ile informacje te są istotne z perspektywy polityki monetarnej) zgodnie z listą pozycji uzupełniających przedstawionych w załączniku IX jako informacje uzupełniające do informacji przekazywanych zgodnie z rozporządzeniem EBC/2001/13, z tą samą częstotliwością i w tych samych terminach. EBC, we współpracy z KBC, określa i informuje o dostępności odnośnych informacji statystycznych oraz metodach ich sporządzania.

6. W celu umożliwienia EBC sporządzania statystyki transakcji dotyczącej agregatów monetarnych i czynników ich kreacji KBC przedstawiają informacje statystyczne zgodnie z załącznikiem X.

7. Bez wpływu na zobowiązania ustawowe KBC w stosunku do MFW, KBC mogą postanowić o wykorzystaniu EBC jako pośrednika w przekazywaniu MFW dodatkowej statystyki pieniężnej i bankowej. Statystyka ta oraz odpowiednie instrukcje są opisane w załączniku XI.

8. KBC nie publikują krajowych danych stanowiących część agregatów monetarnych Unii Gospodarczej i Walutowej przed opublikowaniem przez EBC tych agregatów. Wszelkie tego typu dane opublikowane przez KBC muszą być zgodne z danymi przekazanymi do ostatnio opublikowanych agregatów Unii Gospodarczej i Walutowej. Wszelkie agregaty Unii Gospodarczej i Walutowej publikowane przez KBC w oparciu o agregaty publikowane przez EBC muszą być wiernie powielone.

9. KBC przedstawiają dodatkowe informacje statystyczne (o ile są one dostępne), w tym informacje sporządzane na podstawie najlepszych oszacowań, dotyczące sprzedaży/ przeniesienia kredytów MIF na strony trzecie (sekurytyzacji) zgodnie z załącznikiem XII.

10. KBC są zobowiązane do przekazania EBC ewentualnych koniecznych korekt, zgodnie z zasadami przedstawionymi w załączniku XIII.

11. Wymagane informacje statystyczne należy przedstawiać EBC w formie zgodnej z wymogami przedstawionymi w załączniku XIII. Załącznik ten opisuje również formę, w jakiej EBC ma zwracać informacje statystyczne KBC.

12. Aby zapewnić właściwą jakość statystyki bilansowej MIF krajów Unii Gospodarczej i Walutowej w wypadku zastosowania derogacji przyznawanej małym MIF zgodnie z artykułem 2 ustęp 2 rozporządzenia EBC/2001/13, przy sporządzaniu miesięcznych i kwartalnych danych bilansowych dla EBC należy, zgodnie z załącznikiem XIV, uzupełnić te dane do 100 % populacji sprawozdawczej.

Artykuł 3

Statystyka dotycząca podstawy naliczania rezerwy obowiązkowej i odliczeń standardowych od tej podstawy

1. Aby umożliwić regularne sporządzanie statystyki dotyczącej podstawy naliczania rezerwy obowiązkowej, KBC muszą przedstawiać EBC dane statystyczne zgodnie z załącznikiem XV.

2. W celu monitorowania dokładności bieżących odliczeń standardowych od podstawy rezerwy obowiązkowej, które instytucje kredytowe mogą stosować wobec emisji dłużnych papierów wartościowych o terminie pierwotnym do dwóch lat oraz zobowiązań z tytułu papierów rynku pieniężnego, zgodnie z artykułem 3 ustęp 2 rozporządzenia EBC/1998/15, EBC prowadzi miesięczne wyliczenia korzystając z informacji statystycznych na koniec miesiąca, otrzymywanych przez KBC od instytucji kredytowych, zgodnie z rozporządzeniem EBC/2001/13. KBC mają obowiązek wyliczyć wymagane agregaty zgodnie z załącznikiem XVI i przedstawić je EBC.

Artykuł 4

Lista MIF dla potrzeb statystycznych

W celu zapewnienia dokładności i aktualności listy MIF dla potrzeb statystycznych KBC mają obowiązek aktualizacji tej listy, zgodnie z załącznikiem XVII.

Artykuł 5

Dane bilansowe pozostałych instytucji pośrednictwa finansowego

Aby EBC mógł regularnie sporządzać statystykę działalności pozostałych instytucji pośrednictwa finansowego z krajów Unii Gospodarczej i Walutowej, KBC muszą przedstawiać informacje statystyczne w zakresie, w jakim jest to możliwe, zgodnie z załącznikiem XVIII.

Artykuł 6

Emisja papierów wartościowych

Dla zapewnienia regularnego sporządzania przez EBC statystyki emisji papierów wartościowych obejmujących wszystkie papiery wartościowe wyemitowane przez instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej we wszelkich walutach oraz wszystkie emisje w euro na całym świecie, zarówno krajowe jak i międzynarodowe, KBC mają obowiązek przekazywania informacji statystycznych, w zakresie, w jakim jest to możliwe, zgodnie z załącznikiem XIX, w terminie pięciu tygodni od końca miesiąca sprawozdawczego.

Artykuł 7

Statystyka stóp procentowych MIF

1. Dla zapewnienia regularnego sporządzania statystyki stóp procentowych MIF przez EBC, KBC przekazują informacje statystyczne zgodnie z załącznikiem XX. Informacje te przekazywane są zgodnie z kalendarzem przedstawionym w załączniku III.

2. Dopóki nie będą dostępne wystarczającej jakości dane dotyczące stóp procentowych MIF na szczeblu Unii Gospodarczej i Walutowej (z zastrzeżeniem, że w żadnym wypadku nie może to dotyczyć danych za okresy po grudniu 2003 r.), KBC mają obowiązek nadal przekazywać informacje statystyczne dotyczących detalicznych stóp procentowych zgodnie z dotychczasowymi zasadami — według załącznika XXI, w terminie 18 dni roboczych od końca miesiąca sprawozdawczego. Kalendarz jest przedstawiony w załączniku III. Zgodnie z załącznikiem XXI, KBC może zastąpić krajowe komponenty wykorzystywane do obliczania detalicznych stóp procentowych dla Unii Gospodarczej i Walutowej właściwymi informacjami statystycznymi zebranymi dla MIF, lecz w takim wypadku musi przedstawić te dane najpóźniej w terminie 18 dni roboczych po zakończeniu miesiąca sprawozdawczego.

3. Dopóki nie będzie dostępna wystarczającej jakości statystyka stóp procentowych MIF na szczeblu Unii Gospodarczej i Walutowej (z zastrzeżeniem, że w żadnym wypadku nie może to dotyczyć danych za okresy po grudniu 2003 r.), KBC mają obowiązek przekazywać regularnie do EBC podstawowe krajowe detaliczne stopy procentowe, tzn. stopy procentowe uznane za podstawowe wskaźniki warunków panujących na detalicznych rynkach finansowych w danym Państwie Członkowskim, zazwyczaj monitorowane przez użytkowników.

Artykuł 8

Jakość informacji statystycznych

Bez uszczerbku dla prawa EBC do weryfikacji, przewidzianego rozporządzeniem (WE) nr 2533/98 i rozporządzeniem EBC/2001/13, KBC mają obowiązek monitorować i zapewniać właściwą jakość i wiarygodność informacji statystycznych przekazywanych EBC.

Artykuł 9

Standardy przekazywania informacji

Przekazując informacje statystyczne wymagane przez EBC drogą elektroniczną, KBC powinny korzystać ze środków transmisji zapewnianych przez ESBC, opierających się na sieci łączności "ESCB-Net". Format wiadomości statystycznych opracowany dla potrzeb wymiany elektronicznej za pomocą tej sieci łączności musi być zgodny ze standardowym formatem zatwierdzonym przez Komitet Statystyki. Wymóg ten nie wyklucza wykorzystania innych awaryjnych środków przekazu informacji statystycznych, pod warunkiem uzyskania zgody EBC.

Artykuł 10

Uproszczona procedura wprowadzania zmian

Uwzględniając stanowisko Komitetu Statystyki, Rada Prezesów EBC ma prawo wprowadzać zmiany techniczne w załącznikach do niniejszych wytycznych, pod warunkiem że zmiany takie nie spowodują zmiany koncepcji logicznej ani nie będą miały wpływu na obciążenia sprawozdawcze instytucji sprawozdających Państw Członkowskich.

Artykuł 11

Utrata mocy

Niniejszym tracą moc wytyczne EBC/2002/5 z dnia 30 lipca 2002 r.

Artykuł 12

Przepisy końcowe

Niniejsze wytyczne mają zastosowanie do KBC uczestniczących Państw Członkowskich.

Niniejsze wytyczne wchodzą w życie z dniem 11 lutego 2003 r.

Niniejsze wytyczne zostają opublikowane w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Sporządzono we Frankfurcie nad Menem, dnia 6 lutego 2003 r.

W imieniu Rady Prezesów EBC

Willem F. Duisenberg

[1] Dz.U. L 333 z 17.12.2001, str. 1.

[2] Dz.U. L 330 z 6.12.2002, str. 29.

[3] Dz.U. L 220 z 15.8.2002, str. 67.

[4] Dz.U. L 10 z 12.1.2002, str. 24.

[5] Dz.U. L 356 z 30.12.1998, str. 1.

[6] Dz.U. L 106 z 23.4.2002, str. 9.

[7] Dz.U. L 318 z 27.11.1998, str. 8.

--------------------------------------------------

ZAŁĄCZNIK I

TABLICE PRZEJŚCIA DLA STATYSTYKI PIENIĘŻNEJ I BANKOWEJ

Krajowe banki centralne (KBC) i Europejski Bank Centralny (EBC), sporządzające własną statystykę bilansową, wykorzystują przedstawione poniżej tablice przejścia do regularnego uzgadniania miesięcznego bilansu zagregowanego Eurosystemu (sporządzonego do celów statystycznych) i dziennych sprawozdań finansowych (sporządzanych do celów księgowych oraz do zarządzania płynnością). Statystyka ta powinna być przekazywana zgodnie z kalendarzem przedstawionym w załączniku III.

Tablice przejścia stanowią powiązanie między pozycjami bilansu sporządzonego do celów księgowych i statystycznych.

Tablice służą wypełnianiu miesięcznych i kwartalnych wymogów statystycznych. Towarzyszą im dodatkowe tablice, pozwalające na bardziej szczegółowe uzgadnianie bilansów sporządzanych do celów księgowych i statystycznych.

Lewa strona tablic przedstawia (dla każdego pola tablic 1, 2, 3 i 4 załącznika I do rozporządzenia EBC/2001/13 z dnia 22 listopada 2001 r. dotyczącego bilansu skonsolidowanego sektora monetarnych instytucji finansowych [1], zmienionego rozporządzeniem EBC/2002/8 [2]) numer pozycji, opis i przekrój analityczny; natomiast prawa strona tablic podaje numer pozycji, opis i wymagany przekrój dla każdej pozycji księgowej. Pewne pozycje bilansowe, których wymaga rozporządzenie EBC/2001/13, nie mają zastosowania do bilansów EBC/ KBC (są one oznaczone "nd.").

Dodatkowe tablice są powieleniem pierwotnych tablic 1, 2, 3 i 4 przewidzianych rozporządzeniem EBC/2001/13. W każdej komórce tablicy podany jest numer właściwych pozycji księgowych.

Ponadto, sporządzając te dane statystyczne, KBC muszą (z pewnymi wyjątkami) przestrzegać ujednoliconych zasad rachunkowości, zgodnie z wytycznymi EBC/2002/10 z dnia 5 grudnia 2002 r. [3] w sprawie ram prawnych rachunkowości i sprawozdawczości finansowej Europejskiego Systemu Banków Centralnych. Oczekuje się, że podstawowym wyjątkiem będzie wymóg miesięcznej, a nie kwartalnej (jak tego wymagają przepisy rachunkowości) aktualizacji wyceny portfeli papierów wartościowych.

Kolejnym wyjątkiem jest wykazywanie księgowych pozycji 9.5 "Pozostałe wzajemne należności Eurosystemu (netto)" i pozycji 10.4 "Pozostałe wzajemne zobowiązania Eurosystemu (netto)" w kwocie brutto dla potrzeb statystycznych. Z kolei pozycja 14 "Rachunek rewaluacyjny" jest wykazywana brutto dla potrzeb księgowych (niezrealizowane straty wykazuje się w pozycji 11 "Pozostałe aktywa"), a netto dla potrzeb statystycznych.

TABLICE PRZEJŚCIA DLA STATYSTYKI PIENIĘŻNEJ I BANKOWEJ

(Dane miesięczne)

Rozliczenia wzajemne Eurosystemu dotyczą tylko EBC i Deutsche Bundesbank.

Tablica przejścia do sporządzania statystyki pieniężnej i bankowej. Odpowiedniki poszczególnych pozycji PASYWA Stany |

Rozporządzenie EBC/2001/13 — Załącznik 1 — Tablica 1 | Wzór bilansu księgowego |

Pozycja | Opis | Przekrój analityczny | Pozycja | Opis | Szczegółowy przekrój analityczny |

Siedziba | Sektor | Podsektor | Termin pierwotny | Siedziba | Rodzaj | Waluta | Sektor | Podsektor | Termin pierwotny |

| |

8 | Gotówka w obiegu | | | 1 | Banknoty w obiegu |

9 | Depozyty (wszystkie waluty) | Kraj | MIF | | | | 2.1 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — rachunki bieżące (obejmujące system rezerwy obowiązkowej) | Kraj | | | | | |

| | | 2.2 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — depozyty na koniec dnia | Kraj | | | | | |

| | | 2.3 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — depozyty terminowe | Kraj | | | | | |

| | | 2.4 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — operacje dostrajające z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | | | | | |

| | | 2.5 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — zabezpieczenie dodatkowe | Kraj | | | | | |

| | | 3 | Pozostałe zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro | Kraj | | | | | |

| | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | | | | | |

| | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | | | | | |

| | | 10.1 | Wzajemne zobowiązania Eurosystemu — zobowiązania równe wysokości transferu rezerw zagranicznych (tylko bilans EBC) | Kraj | | | | | |

| | | 10.2 | Wzajemne zobowiązania Eurosystemu — zobowiązania związane z wekslami własnymi gwarantującymi emisję certyfikatów dłużnych EBC (tylko bilans KBC) | Kraj | | | | | |

| | | 10.4 | Wzajemne zobowiązania Eurosystemu — pozostałe zobowiązania Eurosystemu | Kraj | | | | | |

| | | 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Depozyty | Wszystkie waluty | MIF | | |

9 | Depozyty (wszystkie waluty) | Kraj | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Instytucje rządowe szczebla centralnego | | 5.1 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — instytucje rządowe i samorządowe | Kraj | | | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe szczebla centralnego | |

| 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | | | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe szczebla centralnego | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Depozyty | Wszystkie waluty | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe szczebla centralnego | |

9 | Depozyty (wszystkie waluty) | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | MIF | | | | 2.1 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — rachunki bieżące (obejmujące system rezerwy obowiązkowej) | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 2.2 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — depozyty na koniec dnia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 2.3 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — depozyty terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 2.4 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — operacje dostrajające z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 2.5 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — zabezpieczenie dodatkowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 3 | Pozostałe zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 10.1 | Wzajemne zobowiązania Eurosystemu — zobowiązania równe wysokości transferu rezerw zagranicznych (tylko bilans EBC) | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 10.2 | Wzajemne zobowiązania Eurosystemu — zobowiązania związane z wekslami własnymi gwarantującymi emisję certyfikatów dłużnych EBC (tylko bilans KBC) | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 10.4 | Wzajemne zobowiązania Eurosystemu — pozostałe zobowiązania Eurosystemu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Depozyty | Wszystkie waluty | MIF | | |

9 | Depozyty (wszystkie waluty) | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Instytucje rządowe szczebla centralnego | | 5.1 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe szczebla centralnego | |

| 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe szczebla centralnego | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Depozyty | Wszystkie waluty | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe szczebla centralnego | |

9 | Depozyty (wszystkie waluty) | Reszta świata | | | | | 6 | Zobowiązania wobec instytucji krajów reszty świata wyrażone w euro | | | | | | |

| | | | 8.1 | Zobowiązania wobec instytucji krajów reszty świata wyrażone w walutach obcych — depozyty, rozliczenia i inne zobowiązania | | | | | | |

| | | | 8.2 | Zobowiązania wynikające z kredytów w ramach Europejskiego Mechanizmu Kursowego ERM II | | | | | | |

| | | | 12 | Pozostałe pasywa | Reszta świata | Depozyty | Wszystkie waluty | | | |

9 | Depozyty (wszystkie waluty) | Reszta świata | | | | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | 6 | Zobowiązania wobec instytucji krajów reszty świata wyrażone w euro | | | | | | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) |

| | | 8.1 | Zobowiązania wobec instytucji krajów reszty świata wyrażone w walutach obcych — depozyty, rozliczenia i pozostałe zobowiązania | | | | | | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) |

| | | 8.2 | Zobowiązania wynikające z kredytów w ramach Europejskiego Mechanizmu Kursowego ERM II | | | | | | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) |

| | | 12 | Pozostałe pasywa | Reszta świata | Depozyty | Wszystkie waluty | | | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) |

9e | Depozyty (euro) | Kraj | MIF | | | | 2.1 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — rachunki bieżące (obejmujące system rezerwy obowiązkowej) | Kraj | | | | | |

| | | 2.2 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — depozyty na koniec dnia | Kraj | | | | | |

| | | 2.3 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — depozyty terminowe | Kraj | | | | | |

| | | 2.4 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — operacje dostrajające z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | | | | | |

| | | 2.5 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — zabezpieczenie dodatkowe | Kraj | | | | | |

| | | 3 | Pozostałe zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro | Kraj | | | | | |

| | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | | | | | |

| | | 10.1 | Wzajemne zobowiązania Eurosystemu — zobowiązania równe wysokości transferu rezerw zagranicznych (tylko bilans EBC) | Kraj | | | | | |

| | | 10.2 | Wzajemne zobowiązania Eurosystemu — zobowiązania związane z wekslami własnymi gwarantującymi emisję certyfikatów dłużnych EBC (tylko bilans KBC) | Kraj | | | | | |

| | | 10.4 | Wzajemne zobowiązania Eurosystemu — pozostałe zobowiązania Eurosystemu | Kraj | | | | | |

| | | 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Depozyty | Euro | | | |

9e | Depozyty (euro) | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | MIF | | | | 2.1 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — rachunki bieżące (obejmujące system rezerwy obowiązkowej) | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 2.2 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — depozyty na koniec dnia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 2.3 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — depozyty terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 2.4 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — operacje dostrajające z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 2.5 | Zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej dotyczące operacji polityki pieniężnej wyrażone w euro — zabezpieczenie dodatkowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 3 | Pozostałe zobowiązania wobec instytucji kredytowych Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 10.1 | Wzajemne zobowiązania Eurosystemu — zobowiązania równe wysokości transferu rezerw zagranicznych (tylko bilans EBC) | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 10.2 | Wzajemne zobowiązania Eurosystemu — zobowiązania związane z wekslami własnymi gwarantującymi emisję certyfikatów dłużnych EBC (tylko bilans KBC) | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 10.4 | Wzajemne zobowiązania Eurosystemu — pozostałe zobowiązania Eurosystemu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | |

| | | 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Depozyty | Euro | MIF | | |

9.1e | Bieżące | Kraj | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | | 5.1 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — instytucje rządowe i samorządowe | Kraj | Bieżące | | | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Bieżące | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

9.1e | Bieżące | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Bieżące | | | | |

| | 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Bieżące | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

9.1e | Bieżące | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Bieżące | | | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Bieżące | Euro | Pozostałe instytucje krajowe | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

9.1e | Bieżące | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Bieżące | | | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Bieżące | Euro | Pozostałe instytucje krajowe | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

9.1e | Bieżące | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Przedsiębiorstwa | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Bieżące | | | Przedsiębiorstwa | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Bieżące | Euro | Pozostałe instytucje krajowe | Przedsiębiorstwa | |

9.1e | Bieżące | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — instytucje rządowe i samorządowe | Kraj | Bieżące | | | Gospodarstwa domowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Bieżące | Euro | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | |

9.1e | Bieżące | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | | 5.1 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | | | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

9.1e | Bieżące | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | | | | |

| | 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

9.1e | Bieżące | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | | | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | Euro | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

9.1e | Bieżące | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | | | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | Euro | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

9.1e | Bieżące | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Przedsiębiorstwa | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | | | Przedsiębiorstwa | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | Euro | Instytucje niemonetarne | Przedsiębiorstwa | |

9.1e | Bieżące | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | | | Gospodarstwa domowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | Euro | Instytucje niemonetarne | Gospodarstwa domowe | |

9.2e | Terminowe | Kraj | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 5.1 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — instytucje rządowe i samorządowe | Kraj | Terminowe | | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Terminowe | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2e | Terminowe | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Terminowe | | | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Terminowe | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2e | Terminowe | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Terminowe | | | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Terminowe | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2e | Terminowe | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Terminowe | | | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Terminowe | Euro | Instytucje niemonetarne | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2e | Terminowe | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Terminowe | | | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Terminowe | Euro | Instytucje niemonetarne | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2e | Terminowe | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Terminowe | | | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Terminowe | Euro | Instytucje niemonetarne | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2e | Terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 5.1 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | | | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2e | Terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | | | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | Euro | | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2e | Terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | | | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2e | Terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | | | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | Euro | Instytucje niemonetarne | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2e | Terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | | | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | Euro | Instytucje niemonetarne | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2e | Terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | | | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | Euro | Instytucje niemonetarne | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.3e | Z terminem wypowiedzenia | Kraj | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3e | Z terminem wypowiedzenia | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3e | Z terminem wypowiedzenia | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3e | Z terminem wypowiedzenia | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3e | Z terminem wypowiedzenia | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3e | Z terminem wypowiedzenia | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3e | Z terminem wypowiedzenia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3e | Z terminem wypowiedzenia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3e | Z terminem wypowiedzenia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3e | Z terminem wypowiedzenia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3e | Z terminem wypowiedzenia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3e | Z terminem wypowiedzenia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.4e | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | | 5.1 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — instytucje rządowe i samorządowe | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

9.4e | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | | |

| | 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | |

9.4e | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

9.4e | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | Instytucje niemonetarne | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

9.4e | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Przedsiębiorstwa | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Przedsiębiorstwa | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Euro | Instytucje niemonetarne | Przedsiębiorstwa | |

9.4e | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Gospodarstwa domowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Euro | Instytucje niemonetarne | Gospodarstwa domowe | |

9.4e | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | | 5.1 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

9.4e | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | | |

| | 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

9.4e | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

9.4e | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Euro | Instytucje niemonetarne | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

9.4e | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Przedsiębiorstwa | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Przedsiębiorstwa | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Euro | Instytucje niemonetarne | Przedsiębiorstwa | |

9.4e | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | | 5.2 | Zobowiązania wobec pozostałych instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro — pozostałe zobowiązania | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Gospodarstwa domowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Euro | Instytucje niemonetarne | Gospodarstwa domowe | |

9.1x | Bieżące | Kraj | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Bieżące | | | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Bieżące | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

9.1x | Bieżące | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Bieżące | | | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

| | 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Bieżące | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

9.1x | Bieżące | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Bieżące | | | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Bieżące | Euro | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

9.1x | Bieżące | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Bieżące | | | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Bieżące | Euro | Instytucje niemonetarne | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

9.1x | Bieżące | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Przedsiębiorstwa | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Bieżące | | | Przedsiębiorstwa | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Bieżące | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Przedsiębiorstwa | |

9.1x | Bieżące | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Bieżące | | | Gospodarstwa domowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Bieżące | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Gospodarstwa domowe | |

9.1x | Bieżące | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | | 7 | Obveznosti do rezidentov euroobmočja, denominirane v drugih valutah | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | | | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

9.1x | Bieżące | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | | | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

| | 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

9.1x | Bieżące | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | | | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

9.1x | Bieżące | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | | | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

9.1x | Bieżące | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Przedsiębiorstwa | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | | | Przedsiębiorstwa | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Przedsiębiorstwa | |

9.1x | Bieżące | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | | | Gospodarstwa domowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Bieżące | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Gospodarstwa domowe | |

9.2x | Terminowe | Kraj | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Terminowe | | | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Terminowe | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2x | Terminowe | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Terminowe | | | Pozostałe instytucje krajowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Terminowe | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2x | Terminowe | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Terminowe | | | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Terminowe | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2x | Terminowe | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Terminowe | | | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Terminowe | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2x | Terminowe | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Terminowe | | | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Terminowe | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2x | Terminowe | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Terminowe | | | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Terminowe | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2x | Terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | | | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2x | Terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | | | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2x | Terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | | | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2x | Terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | | | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2x | Terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | | | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.2x | Terminowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | | | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Terminowe | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

9.3x | Z terminem wypowiedzenia | Kraj | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3x | Z terminem wypowiedzenia | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3x | Z terminem wypowiedzenia | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3x | Z terminem wypowiedzenia | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3x | Z terminem wypowiedzenia | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3x | Z terminem wypowiedzenia | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3x | Z terminem wypowiedzenia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3x | Z terminem wypowiedzenia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3x | Z terminem wypowiedzenia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3x | Z terminem wypowiedzenia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3x | Z terminem wypowiedzenia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Przedsiębiorstwa | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.3x | Z terminem wypowiedzenia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | Według terminów pierwotnych (2 przedziały) | nd. | nd. | | | | | | |

9.4x | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

9.4x | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Pozostałe instytucje krajowe | |

| | 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | |

9.4x | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | |

9.4x | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | Instytucje niemonetarne | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | |

9.4x | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Przedsiębiorstwa | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Przedsiębiorstwa | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Przedsiębiorstwa | |

9.4x | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Gospodarstwa domowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Kraj | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Gospodarstwa domowe | |

9.4x | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje rządowe i samorządowe | |

9.4x | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

| | 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

9.4x | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

9.4x | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

9.4x | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Przedsiębiorstwa | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

9.4x | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | | 7 | Zobowiązania wobec instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | | | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

| 12 | Pozostałe pasywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Operacje z przyrzeczeniem odkupu | Waluty obce | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | |

10 | Jednostki uczestnictwa w funduszach rynku pieniężnego (FRP) | | | | | | nd. | nd. | | | | | | |

11e | Emisja dłużnych papierów wartościowych | | | | | Do 1 roku | 4 | Emisja certyfikatów dłużnych | | | | | | Do 1 roku |

11e | Emisja dłużnych papierów wartościowych | | | | | Od 1 roku do 2 lat | nd. | nd. | | | | | | |

11e | Emisja dłużnych papierów wartościowych | | | | | Powyżej 2 lat | nd. | nd. | | | | | | |

11x | Emisja dłużnych papierów wartościowych | | | | | Do 1 roku | nd. | nd. | | | | | | |

11x | Emisja dłużnych papierów wartościowych | | | | | Od 1 roku do 2 lat | nd. | nd. | | | | | | |

11x | Emisja dłużnych papierów wartościowych | | | | | Powyżej 2 lat | nd. | nd. | | | | | | |

12 | Kapitał i rezerwy | | | | | | (11) | (Pozostałe aktywa) | | | | | | |

| | | | | | 12 | Pozostałe pasywa | | Kapitał i rezerwy | | | | |

| | | | | | 13 | Rezerwy | | Kapitał i rezerwy | | | | |

| | | | | | 14 | Rachunek rewaluacyjny | | | | | | |

| | | | | | 15 | Kapitał i rezerwy | | | | | | |

13 | Pozostałe pasywa | | | | | | 10.3 | Wzajemne zobowiązania Eurosystemu — zobowiązania netto związane z alokacją banknotów euro w ramach Eurosystemu | | Pozostałe pasywa | | | | |

| | | | | | 11 | Koszty i przychody rozliczane w czasie | | Pozostałe pasywa | | | | |

| | | | | | 12 | Pozostałe pasywa | | Pozostałe pasywa | | | | |

| | | | | | 13 | Rezerwy | | Pozostałe pasywa | | | | |

CB3 | Kontrpozycja dla SDR | | | | | | 9 | Kontrpozycje dla SDR przydzielonych przez MFW | | | | | | |

TABLICE PRZEJŚCIA DLA STATYSTYKI PIENIĘŻNEJ I BANKOWEJ

(Dane miesięczne)

Rozliczenia wzajemne Eurosystemu dotyczą tylko EBC i Deutsche Bundesbank.

Tablica przejścia do sporządzania statystyki pieniężnej i bankowej. Odpowiedniki poszczególnych pozycji AKTYWA Stany | | |

Rozporządzenie EBC/2001/13 — Załącznik 1 — Tablica 1 | Wzór bilansu księgowego | | |

Pozycja | Opis | Przekrój analityczny | Pozycja | Opis | Szczegółowy przekrój analityczny | | |

Siedziba | Sektor | Podsektor | Cel | Termin pierwotny | Siedziba | Rodzaj | Sektor | Podsektor | Cel | Termin pierwotny/waluta | | |

1 | Gotówka (Wszystkie waluty) | | | | | | 2.2 | Należności od instytucji krajów reszty świata wyrażone w walutach obcych — należności od banków i z tytułu inwestycji w papiery wartościowe, kredytów i pożyczek zagranicznych oraz innych aktywów zagranicznych | | Gotówka | | | | | |

| | | | | | | 11 | Pozostałe aktywa | | | | | | | |

1e | Gotówka, w tym euro | | | | | | | 11 | Pozostałe aktywa | | | | | | | |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Kraj | MIF | | | | | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | | | |

| | | | 5.1 | Kredyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym krajów Unii Gospodarczej i Walutowej związane z operacjami polityki monetarnej wyrażone w euro — podstawowe operacje refinansowe | Kraj | | | | | | |

| | | | 5.2 | Kredyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym krajów Unii Gospodarczej i Walutowej związane z operacjami polityki monetarnej wyrażone w euro — długoterminowe operacje refinansowe | Kraj | | | | | | |

| | | | 5.3 | Kredyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym krajów Unii Gospodarczej i Walutowej związane z operacjami polityki monetarnej wyrażone w euro — operacje dostrajające z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | | | | | | |

| | | | 5.4 | Kredyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym krajów Unii Gospodarczej i Walutowej związane z operacjami polityki monetarnej wyrażone w euro — operacje strukturalne z przyrzeczeniem odkupu | Kraj | | | | | | |

| | | | 5.5 | Kredyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym krajów Unii Gospodarczej i Walutowej związane z operacjami polityki monetarnej wyrażone w euro — kredyty na koniec dnia | Kraj | | | | | | |

| | | | 5.6 | Kredyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym krajów Unii Gospodarczej i Walutowej związane z operacjami polityki monetarnej wyrażone w euro — zabezpieczenie dodatkowe | Kraj | | | | | | |

| | | | 6 | Pozostałe należności od instytucji kredytowych krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | | | |

| | | | 9.2 | Wzajemne należności Eurosystemu — należności równe wysokości transferu rezerw zagranicznych (tylko bilans KBC) | Kraj | | | | | | |

| | | | 9.3 | Wzajemne należności Eurosystemu — należności związane z wekslami zabezpieczającymi emisje certyfikatów dłużnych EBC (tylko bilans EBC) | Kraj | | | | | | |

| | | | 9.5 | Wzajemne należności Eurosystemu — pozostałe należności wzajemne Eurosystemu | Kraj | | | | | | |

| | | | 11 | Pozostałe aktywa | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | MIF | | | | |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Kraj | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | | | | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | | | |

| | | 8 | Zadłużenie instytucji rządowych i samorządowych wyrażone w euro | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | | | |

| | | 11 | Pozostałe aktywa | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | | | |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | | | | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | | | |

| | | 11 | Pozostałe aktywa | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | | | |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

| 11 | Pozostałe aktywa | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

| 11 | Pozostałe aktywa | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Przedsiębiorstwa | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | Przedsiębiorstwa | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

| 11 | Pozostałe aktywa | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Przedsiębiorstwa | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | Kredyt konsumpcyjny | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | Gospodarstwa domowe | Kredyty i pożyczki na cele konsumpcyjne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

11 | Pozostałe aktywa | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | Kredyty i pożyczki na cele konsumpcyjne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | Kredyty i pożyczki mieszkaniowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | Gospodarstwa domowe | Kredyty i pożyczki mieszkaniowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

11 | Pozostałe aktywa | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | Kredyty i pożyczki mieszkaniowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Kraj | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | Inne (wartość rezydualna) | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | Gospodarstwa domowe | Inne (wartość rezydualna) | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

11 | Pozostałe aktywa | Kraj | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajowe | Gospodarstwa domowe | Inne (wartość rezydualna) | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | MIF | | | | | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | | | |

| | | | 5.1 | Kredyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym krajów Unii Gospodarczej i Walutowej związane z operacjami polityki monetarnej wyrażone w euro — podstawowe operacje refinansowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | | |

| | | | 5.2 | Kredyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym krajów Unii Gospodarczej i Walutowej związane z operacjami polityki monetarnej wyrażone w euro — długoterminowe operacje refinansowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | | |

| | | | 5.3 | Kredyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym krajów Unii Gospodarczej i Walutowej związane z operacjami polityki monetarnej wyrażone w euro — operacje dostrajające z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | | |

| | | | 5.4 | Kredyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym krajów Unii Gospodarczej i Walutowej związane z operacjami polityki monetarnej wyrażone w euro — operacje strukturalne z przyrzeczeniem odkupu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | | |

| | | | 5.5 | Kredyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym krajów Unii Gospodarczej i Walutowej związane z operacjami polityki monetarnej wyrażone w euro — kredyty na koniec dnia | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | | |

| | | | 5.6 | Kredyty i pożyczki udzielone instytucjom kredytowym krajów Unii Gospodarczej i Walutowej związane z operacjami polityki monetarnej wyrażone w euro — zabezpieczenie dodatkowe | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | | |

| | | | 6 | Pozostałe należności od instytucji kredytowych krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w euro | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | | | |

| | | | 9.2 | Wzajemne należności Eurosystemu — należności równe wysokości transferu rezerw zagranicznych (tylko bilans KBC) | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | | |

| | | | 9.3 | Wzajemne należności Eurosystemu — należności związane z wekslami zabezpieczającymi emisje certyfikatów dłużnych EBC (tylko bilans EBC) | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | | |

| | | | 9.5 | Wzajemne należności Eurosystemu — pozostałe należności wzajemne Eurosystemu | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | | | | | | |

| | | | 11 | Pozostałe aktywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | MIF | | | | |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | | | | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | | | |

| | | 8 | Zadłużenie instytucji rządowych i samorządowych wyrażone w euro | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | | | |

| | | 11 | Pozostałe aktywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Instytucje rządowe i samorządowe | | | |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | | | | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | | | |

| | | 11 | Pozostałe aktywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | | | |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

| 11 | Pozostałe aktywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Pozostałe instytucje pośrednictwa finansowego | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

| 11 | Pozostałe aktywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Instytucje ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Przedsiębiorstwa | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | Przedsiębiorstwa | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

| 11 | Pozostałe aktywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Przedsiębiorstwa | | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | Kredyt konsumpcyjny | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | Gospodarstwa domowe | Kredyty i pożyczki na cele konsumpcyjne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

11 | Pozostałe aktywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | Kredyty i pożyczki na cele konsumpcyjne | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | Kredyty i pożyczki mieszkaniowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | Gospodarstwa domowe | Kredyty i pożyczki mieszkaniowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

11 | Pozostałe aktywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | Kredyty i pożyczki mieszkaniowe | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | Inne (wartość rezydualna) | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) | 3 | Należności od instytucji krajów Unii Gospodarczej i Walutowej wyrażone w walutach obcych | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | Gospodarstwa domowe | Inne (wartość rezydualna) | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

11 | Pozostałe aktywa | Pozostałe uczestniczące Państwa Członkowskie | Kredyty, pożyczki i inne należności | Instytucje niemonetarne | Pozostałe instytucje krajów Unii Gospodarczej i Walutowej | Gospodarstwa domowe | Inne (wartość rezydualna) | Według terminów pierwotnych (3 przedziały) |

2 | Kredyty, pożyczki i inne należności | Reszta świata | | | | | | 2.1 | Należności od instytucji krajów reszty świata wyrażone w walutach obcych — należności od MFW | | Kredyty, pożyczki i inne należności | | | | | |

| | | | | 2.2 | Należności od instytucji krajów reszty świata wyrażone w walutach obcych — należności od banków i z tytułu inwestycji w papiery wartościowe, kredytów i pożyczek zagranicznych oraz innych aktywów zagranicznych | | | | | | | |

| | | | | 4.1 | Należności