02018R1229 — PL — 30.10.2019 — 001.001

Dokument ten służy wyłącznie do celów informacyjnych i nie ma mocy prawnej. Unijne instytucje nie ponoszą żadnej odpowiedzialności za jego treść. Autentyczne wersje odpowiednich aktów prawnych, włącznie z ich preambułami, zostały opublikowane w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej i są dostępne na stronie EUR-Lex. Bezpośredni dostęp do tekstów urzędowych można uzyskać za pośrednictwem linków zawartych w dokumencie

►B ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) 2018/1229 z dnia 25 maja 2018 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 909/2014 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych w zakresie dyscypliny rozrachunku (Tekst mający znaczenie dla EOG) (Dz.U. L 230 z 13.9.2018, s. 1)

zmienione przez:









▼B

ROZPORZĄDZENIE DELEGOWANE KOMISJI (UE) 2018/1229

z dnia 25 maja 2018 r.

uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 909/2014 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych w zakresie dyscypliny rozrachunku

(Tekst mający znaczenie dla EOG)







ROZDZIAŁ I

Przepisy ogólne

Artykuł 1

Definicje

Do celów niniejszego rozporządzenia stosuje się następujące definicje:

a) „członek rozliczający” oznacza przedsiębiorstwo zdefiniowane w art. 2 pkt 14 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 ( 1 );

b) „fundusz inwestycyjny typu ETF” oznacza fundusz zdefiniowany w art. 4 ust. 1 pkt 46 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE ( 2 );

c) „wykonywanie zleceń” oznacza „wykonywanie zleceń na rachunek klientów” zdefiniowane w art. 4 ust. 1 pkt 5 dyrektywy 2014/65/UE;

d) „klient detaliczny” oznacza klienta detalicznego zdefiniowanego w art. 4 ust. 1 pkt 11 dyrektywy 2014/65/UE;

e) „instrukcja rozrachunku” oznacza zlecenie transferu zdefiniowane w art. 2 lit. i) dyrektywy 98/26/WE Parlamentu Europejskiego i Rady ( 3 );

f) „strona transakcji” oznacza stronę działającą jako główna w transakcji na papierach wartościowych, o której mowa w art. 7 ust. 10 akapit pierwszy lit. c) rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

g) „członek systemu obrotu” oznacza członka lub uczestnika systemu obrotu.







ROZDZIAŁ II

Środki podejmowane w celu zapobiegania przypadkom nieprzeprowadzenia rozrachunku

Artykuł 2

Środki dotyczące klientów profesjonalnych

1. Firmy inwestycyjne wymagają od swoich klientów profesjonalnych, aby przysyłali im pisemne informacje o przydziale papierów wartościowych lub środków pieniężnych do transakcji, o których mowa w art. 5 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, wskazując rachunki, które mają zostać uznane lub obciążone. W tych pisemnych informacjach o przydziale określa się następujące elementy:

a) jeden z następujących rodzajów transakcji:

(i) transakcje nabycia lub sprzedaży papierów wartościowych;

(ii) operacje z zakresu zarządzania zabezpieczeniami;

(iii) operacje udzielania lub zaciągania pożyczek papierów wartościowych;

(iv) transakcje odkupu;

(v) inne transakcje, które można zidentyfikować za pomocą bardziej szczegółowych kodów ISO;

b) międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (kod ISIN) odnoszący się do instrumentu finansowego lub – jeżeli kod ISIN nie jest dostępny – inny identyfikator instrumentu finansowego;

c) dostawę lub otrzymanie instrumentów finansowych lub środków pieniężnych;

d) wartość nominalną instrumentów dłużnych oraz liczbę innych instrumentów finansowych;

e) datę zawarcia transakcji;

f) cenę instrumentu finansowego;

g) walutę, w której wyrażona jest transakcja;

h) zamierzoną datę rozrachunku transakcji;

i) całkowitą kwotę środków pieniężnych, która ma zostać dostarczona lub otrzymana;

j) identyfikator podmiotu, u którego przechowuje się papiery wartościowe;

k) identyfikator podmiotu, u którego przechowuje się środki pieniężne;

l) nazwy i numery rachunków papierów wartościowych lub rachunków środków pieniężnych, które mają zostać uznane lub obciążone.

Pisemne informacje o przydziale obejmują wszystkie inne informacje wymagane przez firmę inwestycyjną w celu ułatwienia rozrachunku transakcji.

Firmy inwestycyjne, które otrzymały potwierdzenie wykonania zlecenia transakcji złożonego przez klienta profesjonalnego, zapewniają za pomocą ustaleń umownych, aby klient profesjonalny w ramach czasowych określonych w ust. 2 pisemnie potwierdził, że akceptuje warunki transakcji. To pisemne potwierdzenie można również zawrzeć w pisemnej informacji o przydziale.

Firmy inwestycyjne zapewniają swoim klientom profesjonalnym możliwość przesłania pisemnej informacji o przydziale i pisemnego potwierdzenia drogą elektroniczną w ramach międzynarodowych otwartych procedur i standardów komunikacji dotyczących komunikatów i danych referencyjnych, o których mowa w art. 35 rozporządzenia (UE) nr 909/2014.

2. Klienci profesjonalni zapewniają, aby firmy inwestycyjne otrzymywały pisemne informacje o przydziale i pisemne potwierdzenia, o których mowa w ust. 1, w jednym z następujących terminów:

a) do końca godzin pracy w dniu roboczym, w którym przeprowadzono transakcję, jeżeli firma inwestycyjna i dany klient profesjonalny znajdują się w tej samej strefie czasowej;

b) przed godziną 12.00 czasu środkowoeuropejskiego w dniu roboczym następującym po dniu roboczym, w którym przeprowadzono transakcję, jeżeli spełniony jest jeden z następujących warunków:

(i) między strefą czasową firmy inwestycyjnej a strefą czasową danego klienta profesjonalnego są ponad dwie godziny różnicy;

(ii) zlecenia wykonano po godzinie 16.00 czasu środkowoeuropejskiego w dniu roboczym w strefie czasowej firmy inwestycyjnej.

Firmy inwestycyjne potwierdzają otrzymanie pisemnych informacji o przydziale i pisemnych potwierdzeń w terminie dwóch godzin od ich otrzymania. Jeżeli firma inwestycyjna otrzymuje pisemną informację o przydziale i pisemne potwierdzenie w momencie, gdy do końca jej godzin pracy pozostało mniej czasu niż godzina, ta firma inwestycyjna potwierdza otrzymanie pisemnej informacji o przydziale i pisemnego potwierdzenia najpóźniej godzinę po rozpoczęciu godzin pracy w następnym dniu roboczym.

3. Jeżeli firmy inwestycyjne otrzymują niezbędne informacje na temat rozrachunku, o których mowa w ust. 1, przed terminami, o których mowa w ust. 2, mogą pisemnie ustalić ze swoimi klientami profesjonalnymi, że nie należy przesyłać odpowiednich pisemnych informacji o przydziale i pisemnych potwierdzeń.

4. Ust. 1, 2 i 3 nie stosuje się w przypadku klientów profesjonalnych, którzy w tej samej firmie inwestycyjnej posiadają papiery wartościowe i środki pieniężne istotne dla rozrachunku.

Artykuł 3

Środki dotyczące klientów detalicznych

Firmy inwestycyjne wymagają, aby ich klienci detaliczni przesyłali im wszystkie istotne informacje na temat rozrachunku dotyczące transakcji, o których mowa w art. 5 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, przed godziną 12.00 czasu środkowoeuropejskiego w dniu roboczym następującym po dniu roboczym, w którym przeprowadzono transakcję, w strefie czasowej firmy inwestycyjnej, chyba że dany klient posiada odpowiednie instrumenty finansowe i środki pieniężne w tej samej firmie inwestycyjnej.

Artykuł 4

Ułatwianie rozrachunku i jego przetwarzanie

1. CDPW przetwarzają wszystkie instrukcje rozrachunku w sposób zautomatyzowany.

2. CDPW, które przeprowadziły ręcznie interwencję w zautomatyzowany proces rozrachunku w sposób, o którym mowa w ust. 3 lit. a) albo b), powiadamiają właściwy organ o przyczynie tej interwencji w terminie 30 dni od przeprowadzenia tej interwencji, chyba że o tej samej przyczynie powiadomiono już w przypadku poprzednich interwencji.

3. Ręczną interwencję w zautomatyzowany proces rozrachunku przeprowadza się w następujących okolicznościach:

a) gdy wprowadzenie otrzymanej instrukcji rozrachunku do systemu rozrachunku papierów wartościowych opóźniono lub zmieniono lub gdy samą instrukcję rozrachunku zmieniono poza procedurami zautomatyzowanymi;

b) gdy przy przetwarzaniu otrzymanych instrukcji rozrachunku za pomocą narzędzia rozrachunku przeprowadzono interwencję poza procedurami zautomatyzowanymi, włączając w to zarządzanie zdarzeniami z zakresu IT.

4. Właściwe organy mogą w dowolnym momencie poinformować CDPW, że dana przyczyna nie uzasadnia ręcznych interwencji w zautomatyzowany proces rozrachunku. Po otrzymaniu takiej informacji CDPW nie mogą już przeprowadzać ręcznych interwencji w zautomatyzowany proces rozrachunku z tej przyczyny.

Artykuł 5

Zestawianie i wypełnianie instrukcji rozrachunku

1. CDPW udostępniają uczestnikom funkcję, która wspiera w pełni zautomatyzowane, stałe i odbywające się w czasie rzeczywistym zestawianie instrukcji rozrachunku w każdym dniu roboczym i przez cały dzień roboczy.

2. CDPW wymagają od uczestników, aby zestawiali swoje instrukcje rozrachunku za pomocą funkcji, o której mowa w ust. 1, przed rozrachunkiem, z wyjątkiem następujących okoliczności:

a) gdy CDPW zaakceptował fakt, że instrukcje rozrachunku zostały już zestawione przez systemy obrotu, CCP lub inne podmioty;

b) gdy CDPW sam zestawił instrukcje rozrachunku;

c) w przypadku nieodpłatnych instrukcji rozrachunku, o których mowa w art. 13 ust. 1 lit. g) ppkt (i) i które składają się ze zleceń przeprowadzenia transferów instrumentów finansowych między rożnymi rachunkami otwartymi w imieniu tego samego uczestnika lub zarządzanymi przez tego samego operatora rachunku.

Do operatorów rachunków, o których mowa w lit. c), zalicza się podmioty, które są w stosunku umownym z CDPW i prowadzą rachunki papierów wartościowych prowadzone przez ten CDPW za pomocą dokonywania zapisów księgowych w tych rachunkach papierów wartościowych.

3. CDPW wymagają, aby uczestnicy korzystali z wymienionych poniżej pól zestawiania w swoich instrukcjach rozrachunku służących do zestawiania instrukcji rozrachunku:

a) rodzaj instrukcji rozrachunku, o którym mowa w art. 13 ust. 1 lit. g);

b) zamierzona data rozrachunku instrukcji rozrachunku;

c) data zawarcia transakcji;

d) waluta, z wyjątkiem nieodpłatnych instrukcji rozrachunku;

e) kwota rozrachunku, z wyjątkiem nieodpłatnych instrukcji rozrachunku;

f) wartość nominalna instrumentów dłużnych lub liczba innych instrumentów finansowych;

g) dostawa lub otrzymanie instrumentów finansowych lub środków pieniężnych;

h) kod ISIN instrumentu finansowego;

i) identyfikator uczestnika, który dostarcza instrumenty finansowe lub środki pieniężne;

j) identyfikator uczestnika, który otrzymuje instrumenty finansowe lub środki pieniężne;

k) identyfikator CDPW kontrahenta uczestnika w przypadku CDPW stosujących wspólną infrastrukturę rozrachunku, w tym także w okolicznościach, o których mowa w art. 30 ust. 5 rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

l) inne pola zestawiania wymagane przez CDPW w celu ułatwienia rozrachunku transakcji.

4. Oprócz korzystania z pól, o których mowa w ust. 3, CDPW wymagają od swoich uczestników wypełnienia pola, w którym wskazuje się rodzaj transakcji w instrukcji rozrachunku uczestnika w oparciu o następującą taksonomię:

a) nabycie lub sprzedaż papierów wartościowych;

b) operacje z zakresu zarządzania zabezpieczeniami;

c) operacje udzielania lub zaciągania pożyczek papierów wartościowych;

d) transakcje odkupu;

e) inne transakcje (które można zidentyfikować za pomocą bardziej szczegółowych kodów ISO podanych przez CDPW).

Artykuł 6

Poziomy tolerancji

CDPW określają poziomy tolerancji dla kwot rozrachunku na potrzeby zestawiania.

Poziom tolerancji reprezentuje maksymalną różnicę między kwotami rozrachunku w dwóch odpowiednich instrukcjach rozrachunku wciąż pozwalającą na zestawienie.

W przypadku instrukcji rozrachunku w EUR poziom tolerancji dla jednej instrukcji rozrachunku wynosi 2 EUR przy kwotach rozrachunku do 100 000 EUR i 25 EUR przy kwotach rozrachunku powyżej 100 000 EUR. W przypadku instrukcji rozrachunku w innych walutach poziom tolerancji dla jednej instrukcji rozrachunku odpowiada tym kwotom i opiera się na oficjalnym kursie wymiany EBC, jeżeli to możliwe.

Artykuł 7

Instrument anulowania

CDPW ustanawiają instrument dwustronnego anulowania, który umożliwia uczestnikom dwustronne anulowanie zestawionych instrukcji rozrachunku stanowiących część tej samej transakcji.

Artykuł 8

Mechanizm wstrzymania i zwolnienia

CDPW ustanawiają mechanizm wstrzymania i zwolnienia, który składa się z obu następujących elementów:

a) mechanizmu wstrzymania, który pozwala na zablokowanie oczekujących instrukcji rozrachunku przez uczestnika wydającego instrukcje w celu przeprowadzenia rozrachunku;

b) mechanizmu zwolnienia, który pozwala na zwolnienie – w celu przeprowadzenia rozrachunku – oczekujących instrukcji rozrachunku zablokowanych przez uczestnika wydającego instrukcje.

Artykuł 9

Recyrkulacja

CDPW recyrkulują instrukcje rozrachunku, w związku z którymi nie przeprowadzono rozrachunku, do momentu ich rozliczenia lub dwustronnego anulowania.

Artykuł 10

Częściowy rozrachunek

CDPW pozwalają na częściowy rozrachunek instrukcji rozrachunku.

Artykuł 11

Dodatkowe instrumenty i informacje

1. CDPW oferują uczestnikom możliwość bycia informowanym o oczekującej instrukcji rozrachunku swoich kontrahentów w ciągu godziny po pierwszej nieudanej próbie zestawienia tej instrukcji albo bezpośrednio po takiej nieudanej próbie, jeżeli próbę tę podjęto w pięciogodzinnym okresie przed nieprzekraczalną zamierzoną datą rozrachunku lub po zamierzonej dacie rozrachunku.

2. CDPW zapewniają uczestnikom dostęp do informacji w czasie rzeczywistym dotyczących statusu ich instrukcji rozrachunku w systemie rozrachunku papierów wartościowych, w tym informacji o:

a) oczekujących instrukcjach rozrachunku, które można jeszcze rozliczyć w zamierzonej dacie rozrachunku;

b) niezrealizowanych instrukcjach rozrachunku, których nie można już rozliczyć w zamierzonej dacie rozrachunku;

c) w pełni rozliczonych instrukcjach rozrachunku;

d) częściowo rozliczonych instrukcjach rozrachunku, w tym rozliczonych i nierozliczonych częściach instrumentów finansowych albo środków pieniężnych;

e) anulowanych instrukcjach rozrachunku, w tym informacji o tym, czy instrukcje te zostały anulowane przez system czy przez uczestnika.

3. Informacje w czasie rzeczywistym, o których mowa w ust. 2, obejmują następujące kwestie:

a) czy zestawiono instrukcję rozrachunku;

b) czy instrukcję rozrachunku można jeszcze częściowo rozliczyć;

c) czy instrukcja rozrachunku jest wstrzymana;

d) przyczyny oczekiwania lub niezrealizowania instrukcji.

4. CDPW oferują uczestnikom rozrachunek brutto w czasie rzeczywistym w każdym dniu roboczym i przez cały dzień roboczy albo przynajmniej trzy partie rozrachunku na dzień roboczy. Te trzy partie rozrachunku są rozmieszczone w ciągu dnia roboczego zgodnie z potrzebami rynku w oparciu o wniosek komitetu użytkowników CDPW.

Artykuł 12

Odstępstwo od określonych środków podejmowanych w celu zapobiegania przypadkom nieprzeprowadzenia rozrachunku

1. Art. 8 i 10 nie mają zastosowania, jeżeli system rozrachunku papierów wartościowych prowadzony przez CDPW spełnia następujące warunki:

a) wartość przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku nie przekracza 2,5 mld EUR rocznie;

b) wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku, oparty na liczbie instrukcji rozrachunku albo na wartości instrukcji rozrachunku, wynosi mniej niż 0,5 % rocznie.

Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku oparty na liczbie instrukcji rozrachunku oblicza się przez podzielenie liczby przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku przez liczbę instrukcji rozrachunku wprowadzonych do systemu rozrachunku papierów wartościowych podczas odpowiedniego okresu.

Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku oparty na wartości instrukcji rozrachunku oblicza się przez podzielenie wartości w EUR przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku przez wartość instrukcji rozrachunku wprowadzonych do systemu rozrachunku papierów wartościowych podczas odpowiedniego okresu.

2. Do dnia 20 stycznia każdego roku CDPW oceniają, czy spełniono warunki, o których mowa w ust. 1, i powiadamiają właściwy organ o wynikach tej oceny zgodnie z załącznikiem II.

Jeżeli w ocenie tej potwierdzono, że niespełniany jest już przynajmniej jeden z warunków, o których mowa w ust. 1, CDPW stosują art. 8 i 10 w ciągu roku od daty powiadomienia, o którym mowa w akapicie pierwszym.







ROZDZIAŁ III

Środki podejmowane w odpowiedzi na przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku







Sekcja I

Monitorowanie przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku

Artykuł 13

Szczegóły dotyczące systemu monitorującego przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku

1. CDPW ustanawiają system umożliwiający im monitorowanie liczby i wartości przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku w odniesieniu do każdej zamierzonej daty rozrachunku, w tym czasu trwania każdego przypadku nieprzeprowadzenia rozrachunku wyrażonego w dniach roboczych. W systemie tym w odniesieniu do każdego nieprzeprowadzenia rozrachunku gromadzi się następujące informacje:

a) przyczynę nieprzeprowadzenia rozrachunku w oparciu o informacje dostępne dla CDPW;

b) wszelkie ograniczenia rozrachunku, takie jak zastrzeżenie, zablokowanie lub oznaczenie instrumentów finansowych lub środków pieniężnych, które sprawiają, że te instrumenty finansowe lub środki pieniężne są niedostępne do celów rozrachunku;

c) rodzaj instrumentu finansowego, na który wpłynęło nieprzeprowadzenie rozrachunku, spośród następujących kategorii:

(i) zbywalne papiery wartościowe w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 44 lit. a) dyrektywy 2014/65/UE;

(ii) dług państwowy w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 61 dyrektywy 2014/65/UE;

(iii) zbywalne papiery wartościowe w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 44 lit. b) dyrektywy 2014/65/UE, inne niż dług państwowy, o którym mowa w ppkt (ii);

(iv) zbywalne papiery wartościowe w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 44 lit. c) dyrektywy 2014/65/UE;

(v) fundusze inwestycyjne typu ETF;

(vi) jednostki uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania inne niż fundusze inwestycyjne typu ETF;

(vii) instrumenty rynku pieniężnego, inne niż dług państwowy, o którym mowa w ppkt (ii);

(viii) uprawnienia do emisji;

(ix) inne instrumenty finansowe;

d) rodzaj transakcji, na którą wpłynęło nieprzeprowadzenie rozrachunku, spośród następujących kategorii:

(i) transakcje nabycia lub sprzedaży instrumentów finansowych;

(ii) operacje z zakresu zarządzania zabezpieczeniami;

(iii) operacje udzielania lub zaciągania pożyczek papierów wartościowych;

(iv) transakcje odkupu;

(v) inne transakcje, które można zidentyfikować za pomocą bardziej szczegółowych kodów ISO podanych przez CDPW;

e) w stosownych przypadkach miejsce transakcji i rozliczenia instrumentów finansowych, na które wpłynęło nieprzeprowadzenie rozrachunku;

f) rodzaj instrukcji rozrachunku, na którą wpłynęło nieprzeprowadzenie rozrachunku, spośród następujących kategorii:

(i) instrukcja rozrachunku wewnątrz CDPW, w przypadku gdy zarówno strona niewywiązująca się ze zobowiązania, jak i strona nabywająca są uczestnikami tego samego systemu rozrachunku papierów wartościowych; lub

(ii) instrukcja rozrachunku wykraczająca poza CDPW, w przypadku gdy strona niewywiązująca się ze zobowiązania i strona nabywająca są uczestnikami dwóch różnych systemów rozrachunku papierów wartościowych lub gdy jednym z uczestników jest CDPW;

g) rodzaj instrukcji rozrachunku, na którą wpłynęło nieprzeprowadzenie rozrachunku, spośród następujących kategorii:

(i) nieodpłatne instrukcje rozrachunku, które obejmują instrukcje rozrachunku dla dostawy bez płatności („DFP”) i otrzymania bez płatności („RFP”);

(ii) instrukcje rozrachunku dla dostawy za płatność („DVP”) i otrzymania za płatność („RVP”);

(iii) instrukcje rozrachunku dla dostawy i zapłaty („DWP”) oraz otrzymania i zapłaty („RWP”); lub

(iv) instrukcje rozrachunku dla zapłaty bez dostawy („PFOD”), które obejmują instrukcje rozrachunku dla skutkującej obciążeniem zapłaty bez dostawy („DPFOD”) i dla skutkującej uznaniem zapłaty bez dostawy („CPFOD”);

h) rodzaj rachunków papierów wartościowych związanych z nieprzeprowadzeniem rozrachunku, w tym:

(i) własny rachunek uczestnika;

(ii) rachunek indywidualny klienta uczestnika;

(iii) rachunek zbiorczy klienta uczestnika;

i) waluta, w której wyrażone są instrukcje rozrachunku.

2. CDPW dokonują uzgodnień roboczych z uczestnikami, o których mowa w polach 17 i 18 tabeli 1 w załączniku I i którzy mają najistotniejszy wpływ na ich systemy rozrachunku papierów wartościowych, oraz, w stosownych przypadkach, z odpowiednimi CCP oraz systemami obrotu, aby zanalizować główne przyczyny przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku.

Artykuł 14

Zgłaszanie przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku

1. CDPW przekazują informacje, o których mowa w załączniku I, właściwemu organowi oraz odpowiednim organom raz w miesiącu i do końca godzin pracy w piątym dniu roboczym następnego miesiąca.

Informacje te obejmują odpowiednie wartości w EUR. Każdego przeliczenia wartości na EUR dokonuje się, wykorzystując oficjalny kurs wymiany EBC z ostatniego dnia okresu sprawozdawczego, jeżeli ten oficjalny kurs wymiany jest dostępny.

CDPW na żądanie właściwego organu składają sprawozdania częściej i podają dodatkowe informacje o przypadkach nieprzeprowadzenia rozrachunku.

2. Do dnia 20 stycznia każdego roku CDPW przekazują właściwemu organowi i odpowiednim organom informacje, o których mowa w załączniku II, w tym środki, które CDPW i ich uczestnicy planują podjąć lub podjęli w celu poprawy wydajności rozrachunku w ramach systemów rozrachunku papierów wartościowych prowadzonych przez CDPW.

CDPW regularnie monitorują stosowanie środków, o których mowa w akapicie pierwszym, i na żądanie właściwego organu oraz odpowiednich organów przekazują im wszelkie istotne ustalenia wynikające z takiego monitorowania.

3. Informacje, o których mowa w ust. 1 i 2, przekazuje się w formacie umożliwiającym przetwarzanie automatyczne.

4. Wartość instrukcji rozrachunku, o której mowa w załącznikach I–III, oblicza się w następujący sposób:

a) w przypadku płatnych instrukcji rozrachunku – jako kwotę rozrachunku pieniężnego;

b) w przypadku nieodpłatnych instrukcji rozrachunku – jako wartość rynkową instrumentów finansowych, o której mowa w art. 32 ust. 3, lub, jeżeli nie jest dostępna, jako wartość nominalną instrumentów finansowych.

Artykuł 15

Podawanie do wiadomości publicznej informacji o przypadkach nieprzeprowadzenia rozrachunku

CDPW nieodpłatnie publikują na swoich stronach internetowych określone w załączniku III informacje dotyczące systemu rozrachunku papierów wartościowych, który prowadzą, w tym odpowiednie wartości w EUR.

Każdego przeliczenia wartości na EUR dokonuje się, wykorzystując oficjalny kurs wymiany EBC z ostatniego dnia okresu sprawozdawczego, jeżeli ten oficjalny kurs wymiany jest dostępny.

Informacje, o których mowa w akapicie pierwszym, publikuje się raz w roku w języku zwyczajowo używanym w sferze finansów międzynarodowych i w sposób umożliwiający przetwarzanie automatyczne.







Sekcja 2

Kary pieniężne

Artykuł 16

Obliczanie i stosowanie kar pieniężnych

1. CDPW obliczają i stosują kary pieniężne, o których mowa w art. 7 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, za każdą nierozliczoną instrukcję rozrachunku.

Obliczenia, o których mowa w akapicie pierwszym, obejmują instrukcje rozrachunku wstrzymane przez uczestnika.

W przypadku gdy na podstawie art. 5 ust. 2 wymaga się zestawienia, kary pieniężne stosuje się wyłącznie do zestawionych instrukcji rozrachunku.

2. Kary pieniężne oblicza się i stosuje na koniec każdego dnia roboczego, w przypadku gdy nie rozliczono instrukcji rozrachunku.

3. W przypadku gdy instrukcje rozrachunku wprowadzono do systemu rozrachunku papierów wartościowych lub zestawiono po zamierzonej dacie rozrachunku, kary pieniężne oblicza się i stosuje od zamierzonej daty rozrachunku.

W przypadku gdy do systemu rozrachunku papierów wartościowych wprowadzono nowe instrukcje rozrachunku dotyczące wszelkich niedostarczonych instrumentów finansowych zgodnie z art. 27 ust. 10, art. 29 ust. 11 lub art. 31 ust. 11, kary pieniężne stosuje się do nowych instrukcji rozrachunku od dnia, w którym te instrukcje wprowadzono do systemu rozrachunku papierów wartościowych.

W przypadku gdy instrukcje rozrachunku zestawiono po zamierzonej dacie rozrachunku, kary pieniężne za okres między zamierzoną datą rozrachunku a dniem roboczym poprzedzającym dzień dokonania zestawienia uiszcza ostatni uczestnik, który wprowadził lub zmodyfikował odpowiednią instrukcję rozrachunku w systemie rozrachunku papierów wartościowych.

4. CDPW codziennie zapewniają każdemu odpowiedniemu uczestnikowi szczegóły dotyczące obliczenia kar za każdą nierozliczoną instrukcję rozrachunku, w tym szczegóły dotyczące rachunku, do którego odnosi się każda nierozliczona instrukcja rozrachunku.

Artykuł 17

Ściąganie i dystrybucja kar pieniężnych

1. CDPW przynajmniej raz w miesiącu naliczają i ściągają kwotę netto kar pieniężnych, którą ma zapłacić każdy uczestnik niewywiązujący się ze zobowiązania.

Kary pieniężne deponuje się na specjalnym rachunku pieniężnym.

2. CDPW przynajmniej raz w miesiącu przekazują kwotę netto kar pieniężnych, o której mowa w ust. 1, uczestnikom nabywającym, na których wpłynęły przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku.

Artykuł 18

Koszty mechanizmu kar

1. CDPW nie wykorzystują kar pieniężnych do pokrycia kosztów związanych z mechanizmem kar.

2. CDPW szczegółowo ujawniają uczestnikom wysokość kosztów, o których mowa w ust. 1.

3. CDPW oddzielnie naliczają uczestnikom koszty mechanizmu kar. Kosztów tych nie nalicza się na podstawie kar brutto stosowanych w przypadku każdego uczestnika.

Artykuł 19

Mechanizm kar, gdy uczestnikiem jest CCP

W przypadku gdy uczestnikiem niewywiązującym się ze zobowiązania lub uczestnikiem nabywającym jest CCP, CDPW zapewniają, aby:

a) CCP otrzymywali obliczenia kar pieniężnych za nieprzeprowadzone instrukcje rozrachunku przedłożone przez tych CCP;

b) CCP ściągali kary pieniężne, o których mowa w lit. a), od członków rozliczających, którzy spowodowali przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku;

c) CCP rozdzielali kary pieniężne, o których mowa w lit. b), między członków rozliczających, na których wpłynęły przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku;

d) CCP przedkładali CDPW co miesiąc sprawozdanie dotyczące kar, które ściągnęli i rozdzielili.

Artykuł 20

CDPW korzystające ze wspólnej infrastruktury rozrachunkowej

CDPW, które korzystają ze wspólnej infrastruktury rozrachunkowej, w tym w przypadku, gdy dokonano outsourcingu części ich usług lub działalności, o którym mowa w art. 30 ust. 5 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, ustalają wspólnie mechanizm kar, o którym mowa w art. 7 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, oraz wspólnie zarządzają zasadami obliczania, stosowania, ściągania i dystrybucji kar pieniężnych zgodnie z niniejszym rozporządzeniem.







Sekcja 3

Szczegóły procesu zakupu na otwartym rynku







Podsekcja 1

Przepisy ogólne

Artykuł 21

Brak możliwości dokonania zakupu na otwartym rynku

Uznaje się, że zakup na otwartym rynku nie jest możliwy wyłącznie wówczas, gdy:

a) odnośne instrumenty finansowe przestały istnieć;

b) w przypadku transakcji nierozliczonych przez CCP niewywiązujący się ze zobowiązania członek systemu obrotu lub niewywiązująca się ze zobowiązania strona transakcji jest przedmiotem postępowania upadłościowego.

Do celów lit. b) postępowanie upadłościowe oznacza wszelkie zbiorcze środki zaradcze przewidziane w prawie państwa członkowskiego lub państwa trzeciego, zmierzające do likwidacji członka systemu obrotu lub strony transakcji albo do jego lub jej reorganizacji, obejmujące zawieszenie lub ograniczenie transferów lub płatności.

Artykuł 22

Nieskuteczny proces zakupu na otwartym rynku

1. Do celów art. 7 ust. 4 lit. b) rozporządzenia (UE) nr 909/2014 następujące operacje uznaje się za obejmujące kilka transakcji:

a) operacje, w ramach których jedna strona sprzedaje instrumenty finansowe w zamian za środki pieniężne („pierwsza transakcja”), przy zobowiązaniu drugiej strony do sprzedaży pierwszej stronie równoważnych instrumentów finansowych za określoną lub możliwą do określenia cenę („druga transakcja”);

b) operacje, w ramach których jedna strona przekazuje instrumenty finansowe innej stronie („pierwsza transakcja”), przy zobowiązaniu drugiej strony do zwrotu pierwszej stronie równoważnych instrumentów finansowych („druga transakcja”).

2. W przypadku gdy ust. 1 ma zastosowanie, proces zakupu na otwartym rynku uznaje się za nieskuteczny, jeżeli zamierzoną datę rozrachunku drugiej transakcji wyznaczono w ciągu 30 dni roboczych po zamierzonej dacie rozrachunku pierwszej transakcji.

Artykuł 23

Zastosowanie częściowego rozrachunku

1. Jeżeli w ostatnim dniu roboczym okresu przedłużenia, o którym mowa w art. 7 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, niektóre z odnośnych instrumentów finansowych mogą zostać dostarczone do uczestnika nabywającego, nabywający i niewywiązujący się ze zobowiązania członkowie rozliczający, członkowie systemu obrotu lub strony transakcji, stosownie do przypadku, dokonują częściowego rozliczenia początkowej instrukcji rozrachunku, chyba że spełnione są warunki określone w art. 12 ust. 1 niniejszego rozporządzenia.

2. Przepisy akapitu pierwszego nie mają zastosowania, jeżeli odnośną instrukcję rozrachunku wstrzymano zgodnie z art. 8.

Artykuł 24

Agent pośredniczący w zakupie na otwartym rynku

Agent pośredniczący w zakupie na otwartym rynku nie może mieć żadnego konfliktu interesów podczas przeprowadzenia zakupu na otwartym rynku i przeprowadza zakup na otwartym rynku na warunkach najbardziej korzystnych dla niewywiązującego się ze zobowiązania członka rozliczającego, niewywiązującego się ze zobowiązania członka systemu obrotu lub niewywiązującej się ze zobowiązania strony transakcji, stosownie do przypadku, zgodnie z art. 27 dyrektywy 2014/65/UE.

Artykuł 25

Ustalenia umowne i procedury

1. Strony w łańcuchu rozrachunku dokonują ze swoimi odpowiednimi kontrahentami ustaleń umownych, do których włączają wymogi dotyczące procesu zakupu na otwartym rynku określone w ust. 2 i procedury określone w ust. 3.

2. Ustalenia umowne, o których mowa w ust. 1, muszą zawierać wszystkie mające zastosowanie wymogi określone w art. 7 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 i w art. 26–38 niniejszego rozporządzenia. Każda strona w łańcuchu rozrachunku zapewnia, aby ustalenia umowne dokonane z jej odpowiednimi kontrahentami były możliwe do wyegzekwowania na drodze prawnej we wszystkich odnośnych jurysdykcjach.

3. CCP, członkowie rozliczający, członkowie systemu obrotu lub strony transakcji ustanawiają procedury niezbędne w celu przeprowadzenia zakupu na otwartym rynku, wypłacenia rekompensaty pieniężnej, różnicy ceny i kosztów zakupu na otwartym rynku w wymaganym terminie. Ustalenia umowne i procedury, o których mowa w niniejszym artykule, muszą uwzględniać niezbędne postanowienia zapewniające, aby stosowne strony w łańcuchu rozrachunku otrzymywały informacje niezbędne do wykonywania ich praw i obowiązków zgodnie z terminami określonymi w art. 26–35 niniejszego rozporządzenia.

4. Uczestnicy dokonują niezbędnych ustaleń umownych ze swoimi klientami w celu zapewnienia, aby wymogi dotyczące zakupu na otwartym rynku określone w niniejszym rozporządzeniu były możliwe do wyegzekwowania na drodze prawnej we wszystkich jurysdykcjach, którym podlegają strony w łańcuchu rozrachunku.

5. Instrumenty finansowe będące przedmiotem zakupu na otwartym rynku można uznać za dostarczone do celów art. 27, 29 i 31 wyłącznie wówczas, gdy uczestnicy nabywający działający w imieniu CCP, nabywający członkowie rozliczający, członkowie systemu obrotu lub strony transakcji otrzymali te instrumenty w systemie rozrachunku papierów wartościowych prowadzonym przez CDPW.

6. Rekompensatę pieniężną, o której mowa w art. 33, i różnicę ceny, o której mowa w art. 35 ust. 1, można uznać za wypłacone wyłącznie wówczas, gdy uczestnicy nabywający działający w imieniu CCP, nabywający członkowie rozliczający, członkowie systemu obrotu lub strony transakcji otrzymali płatność pieniężną.







Podsekcja 2

Proces zakupu na otwartym rynku w przypadku transakcji rozliczanych przez CCP

Artykuł 26

Wstępna weryfikacja

1. W dniu roboczym następującym po upływie okresu przedłużenia CCP sprawdzają, czy możliwy jest zakup na otwartym rynku zgodnie z art. 21 lit. a) w odniesieniu do którejkolwiek transakcji, które rozliczyli.

2. Jeżeli zakup na otwartym rynku nie jest możliwy zgodnie z art. 21 lit. a), CCP powiadamia niewywiązującego się ze zobowiązania członka rozliczającego o wysokości rekompensaty pieniężnej obliczonej zgodnie z art. 32. Rekompensatę pieniężną wypłaca się zgodnie z art. 33 ust. 1.

3. Jeżeli zakup na otwartym rynku jest możliwy, zastosowanie ma art. 27.

Artykuł 27

Procedura zakupu na otwartym rynku i powiadomienia

1. W przypadku gdy zakup na otwartym rynku jest możliwy, CCP rozpoczynają aukcję lub wyznaczają agenta pośredniczącego w zakupie na otwartym rynku w dniu roboczym następującym po upływie okresu przedłużenia oraz powiadamiają o tym niewywiązujących się ze zobowiązania i nabywających członków rozliczających.

2. Po otrzymaniu powiadomienia, o którym mowa w ust. 1, niewywiązujący się ze zobowiązania członek rozliczający zapewnia, aby wstrzymano wszelkie stosowne instrukcje rozrachunku dotyczące nieprzeprowadzenia rozrachunku.

3. Po otrzymaniu powiadomienia, o którym mowa w ust. 1, niewywiązujący się ze zobowiązania członek rozliczający może dostarczyć instrumenty finansowe wyłącznie:

a) agentowi pośredniczącemu w zakupie na otwartym rynku, jeżeli agent pośredniczący w zakupie na otwartym rynku wyrazi uprzednio zgodę;

b) CCP, w przypadku gdy aukcję wygrał ten niewywiązujący się ze zobowiązania członek rozliczający.

Przed otrzymaniem powiadomienia, o którym mowa w ust. 1, niewywiązujący się ze zobowiązania członek rozliczający może nadal dostarczyć instrumenty finansowe bezpośrednio CCP.

4. CCP powiadamia niewywiązujących się ze zobowiązania i nabywających członków rozliczających oraz odpowiednie CDPW o wynikach zakupu na otwartym rynku najpóźniej w ostatnim dniu roboczym okresu określonego zgodnie z art. 37.

5. W przypadku gdy uda się przeprowadzić częściowy lub całkowity zakup na otwartym rynku, w powiadomieniu, o którym mowa w ust. 4, uwzględnia się ilość i cenę instrumentów finansowych będących przedmiotem zakupu na otwartym rynku.

6. W przypadku gdy nie uda się przeprowadzić częściowego lub całkowitego zakupu na otwartym rynku, w powiadomieniu, o którym mowa w ust. 4, uwzględnia się wysokość rekompensaty pieniężnej obliczonej zgodnie z art. 32, chyba że w powiadomieniu tym określono, że przeprowadzenie zakupu na otwartym rynku zostało odroczone.

7. Jeżeli przeprowadzenie zakupu na otwartym rynku odroczono, CCP powiadamia niewywiązujących się ze zobowiązania i nabywających członków rozliczających oraz odpowiednie CDPW o wynikach tego odroczonego zakupu na otwartym rynku najpóźniej w ostatnim dniu roboczym okresu odroczenia, o którym mowa w art. 38.

8. W przypadku gdy uda się przeprowadzić częściowy lub całkowity zakup na otwartym rynku, o którym mowa w ust. 7, w powiadomieniu, o którym mowa w tym ustępie, uwzględnia się ilość i cenę instrumentów finansowych będących przedmiotem zakupu na otwartym rynku.

9. W przypadku gdy nie uda się przeprowadzić częściowego lub całkowitego zakupu na otwartym rynku, o którym mowa w ust. 7, w powiadomieniu, o którym mowa w tym ustępie, uwzględnia się wysokość rekompensaty pieniężnej obliczonej zgodnie z art. 32.

10. CCP przyjmuje instrumenty finansowe będące przedmiotem zakupu na otwartym rynku, o których mowa w ust. 5 i 8, i płaci za te instrumenty oraz zapewnia, aby na koniec każdego dnia roboczego, w którym CCP otrzymał te instrumenty finansowe, przeprowadzono następujące działania:

a) dostarczenie instrumentów finansowych będących przedmiotem zakupu na otwartym rynku do nabywających członków rozliczających;

b) anulowanie instrukcji rozrachunku dotyczących nieprzeprowadzenia rozrachunku;

c) wprowadzenie do systemu rozrachunku papierów wartościowych nowych instrukcji rozrachunku dotyczących wszelkich niedostarczonych instrumentów finansowych i przekazanie CDPW informacji niezbędnych w celu odpowiedniego zidentyfikowania takich nowych instrukcji rozrachunku.

11. CCP zapewnia anulowanie instrukcji rozrachunku dotyczących nieprzeprowadzenia rozrachunku po wypłaceniu rekompensaty pieniężnej, o której mowa w ust. 6 i 9, lub najpóźniej w drugim dniu roboczym po powiadomieniu, o którym mowa w tych ustępach.







Podsekcja 3

Proces zakupu na otwartym rynku w przypadku transakcji nierozliczanych przez CCP i przeprowadzanych w systemie obrotu

Artykuł 28

Wstępna weryfikacja

1. W przypadku transakcji nierozliczanych przez CCP i przeprowadzanych w systemie obrotu uczestnicy nabywający, za pośrednictwem swoich klientów, bez zbędnej zwłoki powiadamiają nabywających członków systemu obrotu o wszelkich przypadkach nieprzeprowadzenia rozrachunku.

2. System obrotu na żądanie ujawnia nabywającym członkom systemu obrotu tożsamość niewywiązujących się ze zobowiązania członków systemu obrotu. W dniu roboczym następującym po upływie okresu przedłużenia nabywający członek systemu obrotu sprawdza, czy możliwy jest zakup na otwartym rynku zgodnie z art. 21.

3. Jeżeli zakup na otwartym rynku nie jest możliwy zgodnie z art. 21, nabywający członek systemu obrotu powiadamia niewywiązującego się ze zobowiązania członka systemu obrotu o wynikach weryfikacji i wysokości rekompensaty pieniężnej obliczonej zgodnie z art. 32. Rekompensatę pieniężną wypłaca się zgodnie z art. 33 ust. 2.

4. Jeżeli zakup na otwartym rynku jest możliwy, zastosowanie ma art. 29.

Artykuł 29

Procedura zakupu na otwartym rynku i powiadomienia

1. W przypadku gdy zakup na otwartym rynku jest możliwy, nabywający członek systemu obrotu wyznacza agenta pośredniczącego w zakupie na otwartym rynku w dniu roboczym następującym po upływie okresu przedłużenia oraz powiadamia o tym niewywiązującego się ze zobowiązania członka systemu obrotu.

2. Po otrzymaniu powiadomienia, o którym mowa w ust. 1, niewywiązujący się ze zobowiązania członek systemu obrotu zapewnia, aby wstrzymano wszelkie stosowne instrukcje rozrachunku dotyczące nieprzeprowadzenia rozrachunku.

3. Po otrzymaniu powiadomienia, o którym mowa w ust. 1, niewywiązujący się ze zobowiązania członek systemu obrotu może dostarczyć instrumenty finansowe wyłącznie agentowi pośredniczącemu w ramach zakupu na otwartym rynku, jeżeli agent pośredniczący w zakupie na otwartym rynku wyrazi uprzednio zgodę.

Przed otrzymaniem powiadomienia, o którym mowa w ust. 1, niewywiązujący się ze zobowiązania członek systemu obrotu może nadal dostarczyć instrumenty finansowe bezpośrednio nabywającemu członkowi systemu obrotu.

4. Nabywający członek systemu obrotu powiadamia niewywiązującego się ze zobowiązania członka systemu obrotu oraz odpowiednie CDPW o wynikach zakupu na otwartym rynku najpóźniej w ostatnim dniu roboczym okresu określonego zgodnie z art. 37.

5. W przypadku gdy uda się przeprowadzić częściowy lub całkowity zakup na otwartym rynku, w powiadomieniu, o którym mowa w ust. 4, uwzględnia się ilość i cenę instrumentów finansowych będących przedmiotem zakupu na otwartym rynku.

6. W przypadku gdy nie uda się przeprowadzić częściowego lub całkowitego zakupu na otwartym rynku, w powiadomieniu, o którym mowa w ust. 4, uwzględnia się wysokość rekompensaty pieniężnej obliczonej zgodnie z art. 32, chyba że w powiadomieniu tym określono, że przeprowadzenie zakupu na otwartym rynku zostało odroczone.

7. Jeżeli przeprowadzenie zakupu na otwartym rynku odroczono, nabywający członek systemu obrotu powiadamia niewywiązującego się ze zobowiązania członka systemu obrotu i odpowiednie CDPW o wynikach tego odroczonego zakupu na otwartym rynku najpóźniej w ostatnim dniu roboczym okresu odroczenia, o którym mowa w art. 38.

8. W przypadku gdy uda się przeprowadzić częściowy lub całkowity zakup na otwartym rynku, o którym mowa w ust. 7, w powiadomieniu, o którym mowa w tym ustępie, uwzględnia się ilość i cenę instrumentów finansowych będących przedmiotem zakupu na otwartym rynku.

9. W przypadku gdy nie uda się przeprowadzić częściowego lub całkowitego zakupu na otwartym rynku, o którym mowa w ust. 7, w powiadomieniu, o którym mowa w tym ustępie, uwzględnia się wysokość rekompensaty pieniężnej obliczonej zgodnie z art. 32.

10. Nabywający członek systemu obrotu przyjmuje instrumenty finansowe będące przedmiotem zakupu na otwartym rynku, o których mowa w ust. 5 i 8, i płaci za te instrumenty.

11. Nabywający i niewywiązujący się ze zobowiązania członkowie systemu obrotu zapewniają, aby na koniec każdego dnia roboczego, w którym nabywający członek systemu obrotu otrzymał instrumenty, o których mowa w ust. 5 i 8, przeprowadzono następujące działania:

a) anulowanie instrukcji rozrachunku dotyczących nieprzeprowadzenia rozrachunku;

b) wprowadzenie do systemu rozrachunku papierów wartościowych nowych instrukcji rozrachunku dotyczących wszelkich niedostarczonych instrumentów finansowych i przekazanie CDPW informacji niezbędnych w celu odpowiedniego zidentyfikowania takich nowych instrukcji rozrachunku.

12. Niewywiązujący się ze zobowiązania członek systemu obrotu wypłaca rekompensatę pieniężną, o której mowa w ust. 6 i 9, zgodnie z art. 33 ust. 2.

13. Niewywiązujący się ze zobowiązania i nabywający członkowie systemu obrotu zapewniają anulowanie stosownych instrukcji rozrachunku dotyczących nieprzeprowadzenia rozrachunku po wypłaceniu rekompensaty pieniężnej, o której mowa w ust. 6 i 9, lub najpóźniej w drugim dniu roboczym po powiadomieniu o wysokości rekompensaty pieniężnej.







Podsekcja 4

Proces zakupu na otwartym rynku w przypadku transakcji nierozliczanych przez CCP i nieprzeprowadzanych w systemie obrotu

Artykuł 30

Wstępna weryfikacja

1. W przypadku transakcji nierozliczanych przez CCP i nieprzeprowadzanych w systemie obrotu uczestnicy nabywający, za pośrednictwem swoich klientów, bez zbędnej zwłoki informują nabywające strony transakcji o wszystkich przypadkach nieprzeprowadzenia rozrachunku.

2. W dniu roboczym następującym po upływie okresu przedłużenia nabywające strony transakcji sprawdzają, czy możliwy jest zakup na otwartym rynku zgodnie z art. 21.

3. Jeżeli zakup na otwartym rynku nie jest możliwy zgodnie z art. 21, nabywające strony transakcji powiadamiają niewywiązującą się ze zobowiązania stronę transakcji o wynikach weryfikacji i wysokości rekompensaty pieniężnej obliczonej zgodnie z art. 32. Rekompensatę pieniężną wypłaca się zgodnie z art. 33 ust. 2.

4. Jeżeli zakup na otwartym rynku jest możliwy, zastosowanie ma art. 31.

Artykuł 31

Procedura zakupu na otwartym rynku i powiadomienia

1. W przypadku gdy zakup na otwartym rynku jest możliwy, nabywająca strona transakcji wyznacza agenta pośredniczącego w zakupie na otwartym rynku w dniu roboczym następującym po upływie okresu przedłużenia oraz powiadamia o tym niewywiązującą się ze zobowiązania stronę transakcji.

2. Po otrzymaniu powiadomienia, o którym mowa w ust. 1, niewywiązująca się ze zobowiązania strona transakcji zapewnia, aby wstrzymano wszelkie stosowne instrukcje rozrachunku dotyczące nieprzeprowadzenia rozrachunku.

3. Po otrzymaniu powiadomienia, o którym mowa w ust. 1, niewywiązująca się ze zobowiązania strona transakcji może dostarczyć instrumenty finansowe wyłącznie agentowi pośredniczącemu w zakupie na otwartym rynku, jeżeli agent pośredniczący w zakupie na otwartym rynku wyrazi uprzednio zgodę.

Przed otrzymaniem powiadomienia, o którym mowa w ust. 1, niewywiązująca się ze zobowiązania strona transakcji może nadal dostarczyć instrumenty finansowe bezpośrednio nabywającej stronie transakcji.

4. Nabywająca strona transakcji powiadamia niewywiązującą się ze zobowiązania stronę transakcji o wynikach zakupu na otwartym rynku najpóźniej w ostatnim dniu roboczym obowiązującego okresu określonego zgodnie z art. 37. Nabywająca strona transakcji zapewnia, aby odpowiednie CDPW otrzymały zgłoszone informacje bez zbędnej zwłoki.

5. W przypadku gdy uda się przeprowadzić częściowy lub całkowity zakup na otwartym rynku, w powiadomieniu, o którym mowa w ust. 4, uwzględnia się ilość i cenę instrumentów finansowych będących przedmiotem zakupu na otwartym rynku.

6. W przypadku gdy nie uda się przeprowadzić częściowego lub całkowitego zakupu na otwartym rynku, w powiadomieniu, o którym mowa w ust. 4, uwzględnia się wysokość rekompensaty pieniężnej obliczonej zgodnie z art. 32, chyba że w powiadomieniu tym określono, że przeprowadzenie zakupu na otwartym rynku zostało odroczone.

7. Jeżeli przeprowadzanie zakupu na otwartym rynku odroczono, nabywająca strona transakcji powiadamia niewywiązującą się ze zobowiązania stronę transakcji o wynikach tego odroczonego zakupu na otwartym rynku najpóźniej w ostatnim dniu roboczym okresu odroczenia, o którym mowa w art. 38. Nabywająca strona transakcji zapewnia, aby odpowiednie CDPW otrzymały zgłoszone informacje bez zbędnej zwłoki.

8. W przypadku gdy uda się przeprowadzić częściowy lub całkowity zakup na otwartym rynku, o którym mowa w ust. 7, w powiadomieniu, o którym mowa w tym ustępie, uwzględnia się ilość i cenę instrumentów finansowych będących przedmiotem zakupu na otwartym rynku.

9. W przypadku gdy nie uda się przeprowadzić częściowego lub całkowitego zakupu na otwartym rynku, o którym mowa w ust. 7, w powiadomieniu, o którym mowa w tym ustępie, uwzględnia się wysokość rekompensaty pieniężnej obliczonej zgodnie z art. 32.

10. Nabywająca strona transakcji przyjmuje instrumenty finansowe będące przedmiotem zakupu na otwartym rynku, o których mowa w ust. 5 i 8, i płaci za te instrumenty.

11. Nabywające i niewywiązujące się ze zobowiązania strony transakcji zapewniają, aby na koniec każdego dnia roboczego, w którym nabywająca strona transakcji otrzymała instrumenty, o których mowa w ust. 5 i 8, przeprowadzono następujące działania:

a) anulowanie instrukcji rozrachunku dotyczących nieprzeprowadzenia rozrachunku;

b) wprowadzenie do systemu rozrachunku papierów wartościowych nowych instrukcji rozrachunku dotyczących wszelkich niedostarczonych instrumentów finansowych i przekazanie CDPW informacji niezbędnych w celu odpowiedniego zidentyfikowania takich nowych instrukcji rozrachunku.

12. Niewywiązująca się ze zobowiązania strona transakcji wypłaca rekompensatę pieniężną, o której mowa w ust. 6 i 9, zgodnie z art. 33 ust. 3.

13. Niewywiązujące się ze zobowiązania i nabywające strony transakcji zapewniają anulowanie stosownych instrukcji rozrachunku dotyczących nieprzeprowadzenia rozrachunku po wypłaceniu rekompensaty pieniężnej, o której mowa w ust. 6 i 9, lub najpóźniej w drugim dniu roboczym po powiadomieniu o wysokości tej rekompensaty pieniężnej.







Podsekcja 5

Obliczanie i wypłata rekompensaty pieniężnej, kosztów zakupu na otwartym rynku i związanej z nim różnicy ceny

Artykuł 32

Obliczanie rekompensaty pieniężnej

1. Rekompensatę pieniężną wypłacaną zgodnie z art. 7 ust. 7 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 oblicza się w jeden z następujących sposobów:

a) dla płatnych instrukcji rozrachunku – różnica między wartością rynkową odnośnych instrumentów finansowych w dniu roboczym poprzedzającym wypłatę rekompensaty pieniężnej a kwotą rozrachunku uwzględnioną w niezrealizowanej instrukcji rozrachunku, w przypadku gdy ta kwota rozrachunku jest niższa niż wartość rynkowa;

b) dla nieodpłatnych instrukcji rozrachunku – różnica między wartością rynkową odnośnych instrumentów finansowych w dniu roboczym poprzedzającym wypłatę rekompensaty pieniężnej a wartością rynkową tych instrumentów finansowych w dniu transakcji, w przypadku gdy wartość rynkowa tych instrumentów finansowych w dniu transakcji jest niższa niż w dniu roboczym poprzedzającym wypłatę rekompensaty pieniężnej.

2. Rekompensata pieniężna wypłacana zgodnie z art. 7 ust. 7 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 obejmuje element odzwierciedlający wahania kursu wymiany, a także należności przedsiębiorstw i odsetki naliczone, o ile element ten nie został już uwzględniony w wartości rynkowej instrumentu finansowego.

3. Wartość rynkową, o której mowa w ust. 1, ustala się w następujący sposób:

a) dla instrumentów finansowych, o których mowa w art. 3 ust. 1 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 ( 4 ), dopuszczonych do obrotu w systemie obrotu w Unii – wartość określona na podstawie ceny zamknięcia na najważniejszym pod względem płynności rynku, o którym mowa w art. 4 ust. 6 lit. b) tego rozporządzenia;

b) dla instrumentów finansowych dopuszczonych do obrotu w systemie obrotu w Unii, innych niż te, o których mowa w lit. a) – wartość określona na podstawie ceny zamknięcia w systemie obrotu w Unii o najwyższych obrotach;

c) dla instrumentów finansowych innych niż te, o których mowa w lit. a) i b) – wartość określona na podstawie ceny obliczonej według z góry określonej metodyki zatwierdzonej przez właściwy organ właściwy dla CDPW, opartej na kryteriach odnoszących się do danych rynkowych, w tym cen rynkowych dostępnych w poszczególnych systemach obrotu lub firmach inwestycyjnych.

4. Wartość rynkową, o której mowa w ust. 1, a także element odzwierciedlający wahania kursu wymiany, należności przedsiębiorstw i odsetki naliczone, o którym mowa w ust. 2, ujawnia się członkom rozliczającym, członkom systemu obrotu i stronom transakcji w szczegółowym zestawieniu.

Artykuł 33

Wypłata rekompensaty pieniężnej

1. W przypadku transakcji rozliczanych przez CCP CCP pobiera rekompensatę pieniężną od niewywiązujących się ze zobowiązania członków rozliczających, a następnie wypłaca rekompensatę pieniężną nabywającym członkom rozliczającym.

2. W przypadku transakcji nierozliczonych przez CCP, ale przeprowadzonych w systemie obrotu, niewywiązujący się ze zobowiązania członkowie systemu obrotu wypłacają rekompensatę pieniężną nabywającym członkom systemu obrotu.

3. W przypadku transakcji nierozliczonych przez CCP i nieprzeprowadzonych w systemie obrotu, niewywiązujące się ze zobowiązania strony transakcji wypłacają rekompensatę pieniężną nabywającym stronom transakcji.

Artykuł 34

Zwrot kosztów zakupu na otwartym rynku

Kwoty, o których mowa w art. 7 ust. 8 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, wypłacają, stosownie do przypadku, niewywiązujący się ze zobowiązania członkowie rozliczający, niewywiązujący się ze zobowiązania członkowie systemu obrotu lub niewywiązujące się ze zobowiązania strony transakcji.

Artykuł 35

Zwrot różnicy ceny

1. W przypadku gdy cena instrumentów finansowych, o których mowa w art. 5 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, uzgodniona w momencie transakcji jest niższa niż cena, którą faktycznie zapłacono za te instrumenty finansowe zgodnie z art. 27 ust. 10, art. 29 ust. 10 i art. 31 ust. 10, niewywiązujący się ze zobowiązania członkowie rozliczający, niewywiązujący się ze zobowiązania członkowie systemu obrotu lub niewywiązujące się ze zobowiązania strony transakcji wypłacają różnicę ceny, stosownie do przypadku, CCP, nabywającym członkom systemu obrotu lub nabywającym stronom transakcji.

W przypadku transakcji rozliczanych przez CCP CCP pobiera od niewywiązujących się ze zobowiązania członków rozliczających różnicę ceny, o której mowa w akapicie pierwszym, i wypłaca ją nabywającym członkom rozliczającym.

2. W przypadku gdy cena akcji uzgodniona w momencie transakcji jest wyższa niż cena, którą faktycznie zapłacono za te akcje zgodnie z art. 27 ust. 10, art. 29 ust. 10 i art. 31 ust. 10, stosowną różnicę, o której mowa w art. 7 ust. 6 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, uznaje się za wypłaconą.







Sekcja 4

Ramy czasowe procesu zakupu na otwartym rynku

Artykuł 36

Okresy przedłużenia

Zgodnie z art. 7 ust. 4 lit. a) rozporządzenia (UE) nr 909/2014 okres przedłużenia dotyczący instrumentów finansowych, o których mowa w art. 5 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, wydłuża się z czterech do siedmiu dni roboczych dla wszystkich instrumentów finansowych innych niż akcje, dla których istnieje płynny rynek, o którym mowa w art. 2. ust. 1 pkt 17 lit. b) rozporządzenia (UE) nr 600/2014.

Artykuł 37

Ramy czasowe na dostarczenie instrumentów finansowych

W wyniku procesu zakupu na otwartym rynku instrumenty finansowe, o których mowa w art. 5 ust. 1 akapit pierwszy rozporządzenia (UE) nr 909/2014, dostarcza się nabywającym uczestnikom, którzy działają w imieniu CCP, nabywającym członkom rozliczającym, członkom systemu obrotu lub stronom transakcji w następujących terminach:

a) cztery dni robocze po okresie przedłużenia, o którym mowa w art. 36, w przypadku akcji, dla których istnieje płynny rynek;

b) siedem dni roboczych po okresie przedłużenia, o którym mowa w art. 36, w przypadku instrumentów finansowych innych niż akcje, dla których istnieje płynny rynek;

c) siedem dni roboczych po okresie przedłużenia, o którym mowa w art. 7 ust. 3 akapit drugi rozporządzenia (UE) nr 909/2014, w przypadku instrumentów finansowych będących przedmiotem obrotu na rynkach rozwoju MŚP;

d) w przypadku gdy akcje, o których mowa w lit. a), są przedmiotem obrotu na rynkach rozwoju MŚP, zastosowanie ma lit. c).

Artykuł 38

Czas trwania odroczenia przeprowadzenia zakupu na otwartym rynku

W przypadku gdy CCP, nabywający członek systemu obrotu lub nabywająca strona transakcji odracza przeprowadzenie zakupu na otwartym rynku, długość okresu odroczenia, o którym mowa w art. 7 ust. 7 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, określa się zgodnie z ramami czasowymi, o których mowa w art. 37.







Sekcja 5

Systematyczne niewywiązywanie się z dostawy

Artykuł 39

Uporczywe i systematyczne niewywiązywanie się z dostawy papierów wartościowych

1. Uznaje się, że uczestnik uporczywie i systematycznie nie wywiązuje się z dostawy do systemu rozrachunku papierów wartościowych, o czym mowa w art. 7 ust. 9 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, jeżeli jego wskaźnik wydajności rozrachunku, ustalony przez odniesienie do liczby lub wartości instrukcji rozrachunku, jest co najmniej o 15 % niższy niż wskaźnik wydajności rozrachunku tego systemu rozrachunku papierów wartościowych przez co najmniej odpowiednią liczbę dni w ciągu poprzednich 12 miesięcy.

Odpowiednią liczbę dni dla każdego uczestnika ustala się jako 10 % liczby dni aktywności tego uczestnika w systemie rozrachunku papierów wartościowych w ciągu poprzednich 12 miesięcy.

2. Podczas obliczania wskaźnika wydajności rozrachunku danego uczestnika dokonuje się wyłącznie odniesienia do przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku spowodowanych przez tego uczestnika.







Sekcja 6

Informacje na temat rozrachunku

Artykuł 40

Informacje na temat rozrachunku dla CCP i systemów obrotu

Informacje na temat rozrachunku, o których mowa w art. 7 ust. 10 akapit drugi rozporządzenia (UE) nr 909/2014, zawierają określenie odpowiednich transakcji, uczestników i odpowiednich instrukcji rozrachunku. Informacje te opierają się na informacjach zawartych w systemie rozrachunku papierów wartościowych prowadzonym przez CDPW.

Artykuł 41

Informacje na temat rozrachunku w przypadku braku bezpośrednich danych transakcyjnych systemu obrotu

W przypadku transakcji przeprowadzanych w systemie obrotu nierozliczanych przez CCP i w przypadku nieprzekazania CDPW bezpośrednich danych transakcyjnych systemu obrotu uczestnicy określają system obrotu i transakcje w swoich instrukcjach rozrachunku. Wobec braku takich informacji CDPW uznają transakcje za nieprzeprowadzone w systemie obrotu.







ROZDZIAŁ IV

Przepisy końcowe

Artykuł 42

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie 24 miesiące po dniu jego opublikowania w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.









ZAŁĄCZNIK I







Tabela 1 Ogólne informacje o przypadkach nieprzeprowadzenia rozrachunku, które mają być zgłaszane przez CDPW właściwym organom i odpowiednim organom raz na miesiąc Nr Szczegółowe informacje podlegające zgłoszeniu Format 1. Kod państwa określający jurysdykcję, w której CDPW ma siedzibę Składający się z 2 znaków kod państwa zgodny z normą ISO 3166 2. System rozrachunku papierów wartościowych prowadzony przez CDPW Pole na tekst dowolny 3. Znacznik czasu zgłoszenia (dokonywanego przez CDPW właściwemu organowi/odpowiedniemu organowi) Data w formacie czasu UTC RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ, zgodnie z normą ISO 8601 4. Okres sprawozdawczy: data początkowa i data końcowa okresu objętego sprawozdaniem Data w formacie RRRR-MM-DD-RRRR-MM-DD, zgodnie z normą ISO 8601 5. Identyfikator podmiotu prawnego CDPW Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) zgodny z normą ISO 17442, kod składający się z 20 znaków alfanumerycznych 6. Nazwa handlowa CDPW Pole na tekst dowolny 7. Imię i nazwisko osoby odpowiedzialnej za sprawozdanie przesłane przez CDPW Pole na tekst dowolny 8. Funkcja osoby odpowiedzialnej za sprawozdanie przesłane przez CDPW Pole na tekst dowolny 9. Numer telefonu osoby odpowiedzialnej za sprawozdanie przesłane przez CDPW Można stosować tylko znaki numeryczne. Numer telefonu należy podać wraz z numerem kierunkowym kraju i rejonu. Nie można stosować żadnych znaków specjalnych. 10. Adres e-mail osoby odpowiedzialnej za sprawozdanie przesłane przez CDPW Adres e-mail należy podać zgodnie ze standardową konwencją zapisu adresów e-mail. 11. Liczba instrukcji rozrachunku w okresie objętym sprawozdaniem Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 12. Liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku w okresie objętym sprawozdaniem (obejmująca przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 13. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku oparty na wolumenie (liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku/liczba instrukcji rozrachunku w okresie objętym sprawozdaniem) (obejmujący przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) Wartość procentowa do 2 miejsc po przecinku. 14. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku oparty na wartości (EUR) (wartość przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku/wartość instrukcji rozrachunku w okresie objętym sprawozdaniem) (obejmujący przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) Wartość procentowa do 2 miejsc po przecinku. 15. Wartość instrukcji rozrachunku (EUR) w okresie objętym sprawozdaniem Maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 16. Wartość przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku (EUR) w okresie objętym sprawozdaniem (obejmująca przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) Maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 17. 10 uczestników z najwyższym wskaźnikiem przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku w okresie objętym sprawozdaniem (na podstawie liczby instrukcji rozrachunku) W przypadku każdego uczestnika zidentyfikowanego przez LEI: Uczestnik LEI Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) zgodny z normą ISO 17442, kod składający się z 20 znaków alfanumerycznych Łączna liczba instrukcji rozrachunku na uczestnika Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. Liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku na uczestnika Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. Odsetek przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku Wartość procentowa do 2 miejsc po przecinku. Łączna wartość (EUR) instrukcji rozrachunku na uczestnika Maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. Wartość (EUR) przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku na uczestnika Maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku Wartość procentowa do 2 miejsc po przecinku. 18. 10 uczestników z najwyższym wskaźnikiem przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku w okresie objętym sprawozdaniem (na podstawie wartości (EUR) instrukcji rozrachunku) W przypadku każdego uczestnika zidentyfikowanego przez LEI: Uczestnik LEI Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) zgodny z normą ISO 17442, kod składający się z 20 znaków alfanumerycznych Łączna wartość (EUR) instrukcji rozrachunku na uczestnika Maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. Wartość (EUR) przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku na uczestnika Maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. Odsetek przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku Wartość procentowa do 2 miejsc po przecinku. Łączna liczba instrukcji rozrachunku na uczestnika Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. Liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku na uczestnika Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku Wartość procentowa do 2 miejsc po przecinku. 19. Liczba instrukcji rozrachunku na walutę, w której instrukcje rozrachunku są wyrażone, w okresie objętym sprawozdaniem W przypadku każdego składającego się z 3 znaków kodu waluty zgodnego z normą ISO 4217 wolumen zostanie wyrażony jako maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 20. Liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku na walutę, w której instrukcje rozrachunku są wyrażone, w okresie objętym sprawozdaniem W przypadku każdego składającego się z 3 znaków kodu waluty zgodnego z normą ISO 4217 wolumen zostanie wyrażony jako maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 21. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku na walutę, w której instrukcje rozrachunku są wyrażone, na podstawie wolumenu (liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku/liczba instrukcji rozrachunku na walutę w okresie objętym sprawozdaniem) W przypadku każdego składającego się z 3 znaków kodu waluty zgodnego z normą ISO 4217 wskaźnik należy wyrazić jako wartość procentową do 2 miejsc po przecinku. 22. Wartość instrukcji rozrachunku na walutę, w której instrukcje rozrachunku są wyrażone, w okresie objętym sprawozdaniem W przypadku każdego składającego się z 3 znaków kodu waluty zgodnego z normą ISO 4217 wartość należy wyrazić jako maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 23. Wartość przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku na walutę, w której instrukcje rozrachunku są wyrażone, w okresie objętym sprawozdaniem W przypadku każdego składającego się z 3 znaków kodu waluty zgodnego z normą ISO 4217 wartość należy wyrazić jako maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 24. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku na walutę, w której instrukcje rozrachunku są wyrażone, na podstawie wartości (wartość przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku/wartość instrukcji rozrachunku na walutę w okresie objętym sprawozdaniem) W przypadku każdego składającego się z 3 znaków kodu waluty zgodnego z normą ISO 4217 wskaźnik należy wyrazić jako wartość procentową do 2 miejsc po przecinku. 25. Liczba instrukcji rozrachunku w odniesieniu do każdego rodzaju instrumentu finansowego w okresie objętym sprawozdaniem W odniesieniu do każdego rodzaju instrumentu finansowego: Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 26. Liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku w okresie objętym sprawozdaniem (obejmująca przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) w odniesieniu do każdego rodzaju instrumentu finansowego W odniesieniu do każdego rodzaju instrumentu finansowego: Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 27. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku w odniesieniu do każdego rodzaju instrumentu finansowego w okresie objętym sprawozdaniem na podstawie wolumenu (liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku/liczba instrukcji rozrachunku w odniesieniu do każdego rodzaju instrumentu finansowego) W przypadku każdego rodzaju instrumentu finansowego wskaźnik należy wyrazić jako wartość procentową do 2 miejsc po przecinku. 28. Wartość (EUR) instrukcji rozrachunku w odniesieniu do każdego rodzaju instrumentu finansowego: W przypadku każdego rodzaju instrumentu finansowego wartość należy wyrazić jako maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 29. Wartość (EUR) przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku (obejmująca przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) w odniesieniu do każdego rodzaju instrumentu finansowego W przypadku każdego rodzaju instrumentu finansowego wartość należy wyrazić jako maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 30. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku w odniesieniu do każdego rodzaju instrumentu finansowego w okresie objętym sprawozdaniem na podstawie wartości (wartość przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku/wartość instrukcji rozrachunku w odniesieniu do każdego rodzaju instrumentu finansowego) W przypadku każdego rodzaju instrumentu finansowego wskaźnik należy wyrazić jako wartość procentową do 2 miejsc po przecinku. 31. Liczba instrukcji rozrachunku w odniesieniu do każdego rodzaju transakcji w okresie objętym sprawozdaniem W przypadku każdego rodzaju transakcji wolumen należy wyrazić jako maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 32. Liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku w okresie objętym sprawozdaniem (obejmująca przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) w odniesieniu do każdego rodzaju transakcji W przypadku każdego rodzaju transakcji wolumen należy wyrazić jako maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 33. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku w odniesieniu do każdego rodzaju transakcji w okresie objętym sprawozdaniem na podstawie wolumenu (liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku/liczba instrukcji rozrachunku w odniesieniu do każdego rodzaju transakcji) W przypadku każdego rodzaju transakcji wskaźnik należy wyrazić jako wartość procentową do 2 miejsc po przecinku. 34. Wartość (EUR) instrukcji rozrachunku w odniesieniu do każdego rodzaju transakcji W przypadku każdego rodzaju transakcji wartość należy wyrazić jako maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 35. Wartość (EUR) przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku (obejmująca przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) w odniesieniu do każdego rodzaju transakcji W przypadku każdego rodzaju transakcji wartość należy wyrazić jako maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 36. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku w odniesieniu do każdego rodzaju transakcji w okresie objętym sprawozdaniem na podstawie wartości (wartość przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku/wartość instrukcji rozrachunku w odniesieniu do każdego rodzaju transakcji) W przypadku każdego rodzaju transakcji wskaźnik należy wyrazić jako wartość procentową do 2 miejsc po przecinku. 37. 20 kodów ISIN, których najczęściej dotyczy nieprzeprowadzenie rozrachunku, na podstawie wolumenu przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku Kod ISIN 38. 20 kodów ISIN, których najczęściej dotyczy nieprzeprowadzenie rozrachunku, na podstawie wartości (EUR) przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku Kod ISIN 39. Łączna liczba sankcji, o których mowa w art. 7 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, nałożonych przez CDPW Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 40. Łączna wartość (EUR) sankcji, o których mowa w art. 7 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, nałożonych przez CDPW Maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 41. Średni czas trwania przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku wyrażony jako liczba dni (różnica między rzeczywistą datą rozrachunku a zamierzoną datą rozrachunku, ważona w odniesieniu do wartości nieprzeprowadzenia rozrachunku) Liczba dni w postaci liczby z jedną liczbą dziesiętną. 42. Główne powody nieprzeprowadzenia rozrachunku Pole na tekst dowolny 43. Środki mające na celu poprawę wydajności rozrachunku Pole na tekst dowolny







Tabela 2 Dane dzienne dotyczące przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku, które mają być zgłaszane przez CDPW właściwym organom i odpowiednim organom raz na miesiąc Data (każdego dnia sprawozdawczego w miesiącu) Rodzaj instrumentów finansowych Rodzaj transakcji Wewnętrzne versus międzysystemowe Rodzaj instrukcji Niedostarczenie papierów wartościowych Niedostarczenie środków pieniężnych Przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku Instrukcje łącznie Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku Przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku Instrukcje łącznie Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku Wolumen Wartość (EUR) Wolumen Wartość (EUR) Wolumen Wartość (EUR) Wolumen Wartość (EUR) Wolumen Wartość (EUR) Wolumen Wartość (EUR) Zbywalne papiery wartościowe, o których mowa w art. 4 ust. 1 pkt 44 lit. a) dyrektywy 2014/65/UE Transakcje nabycia lub sprzedaży instrumentów finansowych Wewnątrz CDPW DVP (1) DWP (2) PFOD (3) FoP (4) Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Operacje zarządzania zabezpieczeniem Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje udzielenia i zaciągnięcia pożyczki papierów wartościowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje odkupu Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Inne transakcje Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Dług państwowy, o którym mowa w art. 4 ust. 1 pkt 61 dyrektywy 2014/65/UE Transakcje nabycia lub sprzedaży instrumentów finansowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Operacje zarządzania zabezpieczeniem Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje udzielenia i zaciągnięcia pożyczki papierów wartościowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje odkupu Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Inne transakcje Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Zbywalne papiery wartościowe, o których mowa w art. 4 ust. 1 pkt 44 lit. b) dyrektywy 2014/65/UE, inne niż dług państwowy, o którym mowa w art. 4 ust. 1 pkt 61 dyrektywy 2014/65/UE Transakcje nabycia lub sprzedaży instrumentów finansowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Operacje zarządzania zabezpieczeniem Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje udzielenia i zaciągnięcia pożyczki papierów wartościowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje odkupu Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Inne transakcje Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Zbywalne papiery wartościowe, o których mowa w art. 4 ust. 1 pkt 44 lit. c) dyrektywy 2014/65/UE Transakcje nabycia lub sprzedaży instrumentów finansowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Operacje zarządzania zabezpieczeniem Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje udzielenia i zaciągnięcia pożyczki papierów wartościowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje odkupu Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Inne transakcje Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Fundusze inwestycyjne typu ETF w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 46 dyrektywy 2014/65/UE Transakcje nabycia lub sprzedaży instrumentów finansowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Operacje zarządzania zabezpieczeniem Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje udzielenia i zaciągnięcia pożyczki papierów wartościowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje odkupu Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Inne transakcje Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Jednostki uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, inne niż fundusze inwestycyjne typu ETF Transakcje nabycia lub sprzedaży instrumentów finansowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Operacje zarządzania zabezpieczeniem Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje udzielenia i zaciągnięcia pożyczki papierów wartościowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje odkupu Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Inne transakcje Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Instrumenty rynku pieniężnego inne niż dług państwowy, o którym mowa w art. 4 ust. 1 pkt 61 dyrektywy 2014/65/UE Transakcje nabycia lub sprzedaży instrumentów finansowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Operacje zarządzania zabezpieczeniem Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje udzielenia i zaciągnięcia pożyczki papierów wartościowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje odkupu Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Inne transakcje Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Uprawnienia do emisji Transakcje nabycia lub sprzedaży instrumentów finansowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Operacje zarządzania zabezpieczeniem Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje udzielenia i zaciągnięcia pożyczki papierów wartościowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje odkupu Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Inne transakcje Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Inne instrumenty finansowe Transakcje nabycia lub sprzedaży instrumentów finansowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Operacje zarządzania zabezpieczeniem Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje udzielenia i zaciągnięcia pożyczki papierów wartościowych Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Transakcje odkupu Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP Inne transakcje Wewnątrz CDPW DVP DWP PFOD FoP Wykraczające poza CDPW DVP DWP PFOD FoP (1) Obejmuje instrukcje rozrachunku DVP i RVP. (2) Obejmuje instrukcje rozrachunku DWP i RWP. (3) Obejmuje instrukcje rozrachunku DPFOD i CPFOD. (4) Obejmuje instrukcje rozrachunku DFP i RFP.









ZAŁĄCZNIK II

Informacje o przypadkach nieprzeprowadzenia rozrachunku, które mają być zgłaszane przez CDPW właściwym organom i odpowiednim organom raz na rok







Tabela 1 Nr Szczegółowe informacje podlegające zgłoszeniu Format 1. Kod państwa określający jurysdykcję, w której CDPW ma siedzibę Składający się z 2 znaków kod państwa zgodny z normą ISO 3166 2. System rozrachunku papierów wartościowych prowadzony przez CDPW Pole na tekst dowolny 3. Znacznik czasu zgłoszenia (dokonywanego przez CDPW właściwemu organowi/odpowiedniemu organowi) Data w formacie czasu UTC RRRR-MM-DDThh:mm:ssZ, zgodnie z normą ISO 8601 4. Okres sprawozdawczy: data początkowa i data końcowa okresu objętego sprawozdaniem Data w formacie RRRR-MM-DD-RRRR-MM-DD, zgodnie z normą ISO 8601 5. Identyfikator podmiotu prawnego CDPW Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) zgodny z normą ISO 17442, kod składający się z 20 znaków alfanumerycznych 6. Nazwa handlowa CDPW Pole na tekst dowolny 7. Imię i nazwisko osoby odpowiedzialnej za sprawozdanie przesłane przez CDPW Pole na tekst dowolny 8. Funkcja osoby odpowiedzialnej za sprawozdanie przesłane przez CDPW Pole na tekst dowolny 9. Numer telefonu osoby odpowiedzialnej za sprawozdanie przesłane przez CDPW Można stosować tylko znaki numeryczne. Numer telefonu należy podać wraz z numerem kierunkowym kraju i rejonu. Nie można stosować żadnych znaków specjalnych. 10. Adres e-mail osoby odpowiedzialnej za sprawozdanie przesłane przez CDPW Adres e-mail należy podać zgodnie ze standardową konwencją zapisu adresów e-mail. 11. Środki mające na celu poprawę wydajności rozrachunku Pole na tekst dowolny 12. Główne powody przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku (roczne podsumowanie powodów nieprzeprowadzenia rozrachunku uwzględnionych w sprawozdaniach miesięcznych) Pole na tekst dowolny 13. Roczny wolumen instrukcji rozrachunku Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 14. Roczny wolumen przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku (obejmujący przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 15. Roczny wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku oparty na wolumenie (roczna liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku/roczna liczba instrukcji rozrachunku) (obejmujący przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) Wartość procentowa do 2 miejsc po przecinku. 16. Roczna wartość (EUR) instrukcji rozrachunku Maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 17. Roczna wartość (EUR) przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku (obejmująca przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) Maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 18. Roczny wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku oparty na wartości (roczna wartość przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku/roczna wartość instrukcji rozrachunku) (obejmujący przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) Wartość procentowa do 2 miejsc po przecinku. 19. Kwalifikowalność do odstępstwa na podstawie art. 12 rozporządzenia delegowanego w sprawie dyscypliny rozrachunku wraz z uzasadnieniem TAK/NIE Pole na tekst dowolny









ZAŁĄCZNIK III

Sprawozdanie dotyczące przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku, które ma być podawane do wiadomości publicznej raz na rok







Tabela 1 Nr Szczegółowe informacje podlegające podaniu do wiadomości publicznej Format 1. Okres sprawozdawczy Data w formacie RRRR-MM-DD-RRRR-MM-DD, zgodnie z normą ISO 8601 2. Identyfikator podmiotu prawnego CDPW Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) zgodny z normą ISO 17442, kod składający się z 20 znaków alfanumerycznych 3. System rozrachunku papierów wartościowych prowadzony przez CDPW Pole na tekst dowolny 4. Liczba instrukcji rozrachunku w okresie objętym sprawozdaniem Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 5. Wartość (EUR) instrukcji rozrachunku w okresie objętym sprawozdaniem Maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. Data niedostarczenia papierów wartościowych 6. Liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku z powodu niedostarczenia papierów wartościowych Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 7. Wartość (EUR) przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku z powodu niedostarczenia papierów wartościowych Maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 8. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku oparty na wolumenie instrukcji rozrachunku Wartość procentowa do 2 miejsc po przecinku. 9. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku oparty na wartości instrukcji rozrachunku Wartość procentowa do 2 miejsc po przecinku. Data niedostarczenia środków pieniężnych 10. Liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku z powodu niedostarczenia środków pieniężnych Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 11. Wartość (EUR) przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku z powodu niedostarczenia środków pieniężnych Maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 12. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku oparty na wolumenie instrukcji rozrachunku Wartość procentowa do 2 miejsc po przecinku. 13. Współczynnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku oparty na wartości (EUR) instrukcji rozrachunku Wartość procentowa do 2 miejsc po przecinku. Dane obejmujące przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych 14. Łączna liczba przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku (obejmująca przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) Maksymalnie 20 znaków numerycznych w postaci liczb całkowitych, bez części dziesiętnych. 15. Całkowita wartość (EUR) przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku (obejmująca przypadki nieprzeprowadzenia rozrachunku zarówno ze względu na brak papierów wartościowych, jak i ze względu na brak środków pieniężnych) Maksymalnie 20 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 16. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku oparty na wolumenie instrukcji rozrachunku Wartość procentowa do 2 miejsc po przecinku. 17. Wskaźnik przypadków nieprzeprowadzenia rozrachunku oparty na wartości instrukcji rozrachunku Maksymalnie 5 znaków numerycznych, w tym liczby dziesiętne. Należy podać co najmniej jedną cyfrę przed przecinkiem i jedną cyfrę po przecinku. Przecinek nie jest liczony jako znak numeryczny. 18. Środki mające na celu poprawę wydajności rozrachunku Pole na tekst dowolny