02008O0008 — PL — 22.03.2017 — 003.001

Dokument ten służy wyłącznie do celów informacyjnych i nie ma mocy prawnej. Unijne instytucje nie ponoszą żadnej odpowiedzialności za jego treść. Autentyczne wersje odpowiednich aktów prawnych, włącznie z ich preambułami, zostały opublikowane w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej i są dostępne na stronie EUR-Lex. Bezpośredni dostęp do tekstów urzędowych można uzyskać za pośrednictwem linków zawartych w dokumencie

►B WYTYCZNE EUROPEJSKIEGO BANKU CENTRALNEGO z dnia 11 września 2008 r. w sprawie zbierania danych dotyczących euro oraz działania Systemu Informacji Walutowej 2 (EBC/2008/8) (2008/950/WE) (Dz.U. L 346 z 23.12.2008, s. 89)

zmienione przez:









▼B

WYTYCZNE EUROPEJSKIEGO BANKU CENTRALNEGO

z dnia 11 września 2008 r.

w sprawie zbierania danych dotyczących euro oraz działania Systemu Informacji Walutowej 2

(EBC/2008/8)

(2008/950/WE)







Artykuł 1

Definicje

1. Dla celów niniejszych wytycznych:

▼M1 —————

▼B

b) „instytucja kredytowa” oznacza instytucję kredytową w rozumieniu art. 4 ust. 1 lit a) dyrektywy 2006/48/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 14 czerwca 2006 r. w sprawie podejmowania i prowadzenia działalności przez instytucje kredytowe ( 1 );

▼M2

c) „CIS 2” oznacza system składający się z: (i) centralnej bazy danych umieszczonej w EBC w celu przechowywania wszelkich istotnych informacji odnoszących się do banknotów i monet euro, infrastruktury gotówki oraz działań operacyjnych osób trzecich zbieranych zgodnie z niniejszymi wytycznymi oraz decyzją EBC/2010/14 ( 2 ); (ii) aplikacji internetowej on-line, która pozwala na elastyczną konfigurację systemu oraz dostarcza informacji na temat przekazywania danych oraz statusu walidacji, poprawek oraz różnych rodzajów danych referencyjnych, jak również ustawień systemowych; (iii) modułu sprawozdawczego do przeglądania oraz analizowania zebranych danych; oraz (iv) mechanizmu transmisji systemu CIS 2;

▼B

d) „zaopatrzenie wstępne” oznacza fizyczne dostarczanie w okresie zaopatrzenia wstępnego/zaopatrzenia wtórnego banknotów i monet euro przez przyszły KBC Eurosystemu kwalifikowanym podmiotom na terytorium przyszłego uczestniczącego państwa członkowskiego;

e) „zaopatrzenie wtórne” oznacza dostarczanie przez kwalifikowany podmiot banknotów i monet euro objętych wcześniej zaopatrzeniem wstępnym na rzecz profesjonalnych osób trzecich mieszczących się na terytorium przyszłego uczestniczącego państwa członkowskiego, następujące w okresie zaopatrzenia wstępnego/zaopatrzenia wtórnego. Zaopatrzenie wtórne w rozumieniu niniejszych wytycznych obejmuje dostarczenie ludności zestawów startowych zawierających monety euro;

f) „przyszły KBC Eurosystemu” oznacza krajowy bank centralny przyszłego uczestniczącego państwa członkowskiego;

▼M2

g) „mechanizm transmisji systemu CIS 2” oznacza aplikację ESCB XML Data Integration (aplikacja EXDI). Aplikacja EXDI jest wykorzystywana do przekazywania wiadomości zawierających dane pomiędzy KBC, przyszłymi KBC Eurosystemu oraz EBC przy zachowaniu poufności, niezależnie od wspierającej jej infrastruktury technicznej, np. sieci komputerowych oraz oprogramowania;

h) „wiadomość zawierająca dane” oznacza plik zawierający dane dzienne, miesięczne lub półroczne KBC lub przyszłego KBC Eurosystemu za jeden okres sprawozdawczy, lub – w przypadku korekt – za jeden lub kilka okresów sprawozdawczych w formacie danych zgodnym z mechanizmem transmisji systemu CIS 2;

i) „przyszłe uczestniczące państwo członkowskie” oznacza nieuczestniczące państwo członkowskie, które spełnia kryteria określone dla przyjęcia waluty euro oraz w odniesieniu do którego podjęto decyzję o zniesieniu derogacji (na podstawie art. 140 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej);

j) „dzień roboczy” oznacza dzień, w którym jest prowadzona działalność przez KBC przekazujący dane;

k) „dane rachunkowe” oznaczają nieskorygowane wartości banknotów euro w obiegu pomniejszone o wartość nieoprocentowanej należności od odpowiedniego banku uczestniczącego w programie poszerzonego depozytu powierniczego na zakończenie okresu sprawozdawczego zgodnie z art. 12 ust. 2 lit. a) oraz b) wytycznych Europejskiego Banku Centralnego EBC/2010/20 ( 3 );

l) „zdarzenie dotyczące danych” oznacza zdarzenie zarejestrowane w systemie CIS 2, które powoduje przesłanie zawiadomienia z systemu CIS 2 do jednego lub kilku KBC oraz do EBC. Zdarzenie dotyczące danych ma miejsce, gdy: (i) KBC przesyła wiadomość zawierającą dane dzienne, miesięczne lub półroczne do systemu CIS 2, wywołującą wiadomość zwrotną do tego KBC oraz do EBC; (ii) wiadomości zawierające dane zostały pozytywnie zatwierdzone dla nowego okresu sprawozdawczego, wywołując wiadomość określającą status z systemu CIS 2 do KBC oraz do EBC; lub (iii) w następstwie przesłania wiadomości określającej status skorygowana wiadomość zawierająca dane zostaje pozytywnie zatwierdzona przez system CIS 2, wywołując zawiadomienie o korekcie do KBC oraz do EBC;

m) „podmioty zajmujące się obsługą gotówki” oznaczają instytucje i podmioty gospodarcze, o których mowa w art. 6 ust. 1 rozporządzenia Rady (WE) nr 1338/2001 ( 4 );

n) „podmioty emitujące monety” oznaczają podmioty, którym państwo członkowskie strefy euro powierzyło zadanie wprowadzenia monet euro do obiegu. Podmioty emitujące monety mogą obejmować KBC, mennice państwowe, skarb państwa, wyznaczone agencje publiczne oraz podmioty, które wprowadzają monety do obiegu na podstawie systemów monet na zlecenie;

▼M2

o) „system monet na zlecenie (coin-held-to-order scheme – system CHTO)” oznacza system składający się z indywidualnych postanowień umownych pomiędzy podmiotem emitującym monety a jednym lub większą liczbą powierników w państwie członkowskim podmiotu emitującego monety, na podstawie których podmiot emitujący monety:

(i) dostarcza powiernikom monety euro na przechowywanie poza pomieszczeniami podmiotu emitującego monety w celu wprowadzenia ich do obiegu; oraz

(ii) uznaje lub obciąża bezpośrednio rachunek KBC należący do jednego z następujących podmiotów:

— powiernika,

— instytucji kredytowych będących klientami kupującymi monety euro od powiernika.

Monety euro podlegające systemowi CHTO są przechowywane w pomieszczeniach depozytowych podmiotu emitującego monety albo wycofywane z tych pomieszczeń przez powiernika lub przez klientów powiernika, zgodnie z informacją przekazaną KBC;

▼M3

p) „pozycja danych kategorii 1” oznacza pozycję danych przekazywanych przez KBC do systemu CIS 2 zgodnie z załącznikami I–III, podlegających przekazywaniu za każdy okres sprawozdawczy;

q) „pozycja danych uzależniona od zdarzenia” oznacza pozycję danych przekazywanych przez KBC do systemu CIS 2 zgodnie z załącznikami I–III, w przypadku której dane podlegają przekazywaniu tylko, jeśli określone zdarzenie wystąpi w danym okresie sprawozdawczym;

▼M2

r) „zarządzanie tożsamością i dostępem (Identity and Access Management – IAM)” oznacza wspólną usługę w zakresie bezpieczeństwa służącą do przyznawania i kontroli dostępu do aplikacji ESBC.

▼B

2. Terminy techniczne stosowane w załącznikach do niniejszych wytycznych zostały określone w załączonym glosariuszu.

▼M2

Artykuł 2

Zbieranie danych dotyczących banknotów euro

▼M3

1. KBC przekazują do EBC dane systemu CIS 2 odnoszące się do banknotów euro, tzn. dane określone w części 1 załącznika I, przy zachowaniu częstotliwości przekazywania danych tam określonej i zasad księgowania określonych w części 3 załącznika I.

▼M2

2. KBC przekazują miesięczne dane określone jako dane kategorii 1 oraz dane uzależnione od zdarzenia odnoszące się do banknotów euro nie później niż szóstego dnia roboczego miesiąca następującego po zakończeniu okresu sprawozdawczego.

3. KBC przekazują dzienne dane określone jako dane kategorii 1 oraz dane uzależnione od zdarzenia odnoszące się do banknotów euro nie później niż o godzinie 17.00 czasu środkowoeuropejskiego (CET) ( 5 ) dnia roboczego następującego po zakończeniu okres sprawozdawczego.

4. KBC stosują mechanizm transmisji danych systemu CIS 2 w celu przekazywania danych odnoszących się do banknotów euro do EBC zgodnie z niniejszymi wytycznymi.

▼M2 —————

▼M2

Artykuł 3

Zbieranie danych dotyczących monet euro

1. KBC zbierają dane systemu CIS 2 odnoszące się do monet euro, tzn. dane określone w części 1 załącznika II, od odpowiednich podmiotów emitujących monety w swoich państwach członkowskich.

2. KBC przekazują do EBC dane systemu CIS 2 odnoszące się do monet euro z częstotliwością miesięczną, przestrzegając przy tym zasad księgowania określonych w części 3 załącznika II.

3. KBC stosują mechanizm transmisji danych systemu CIS 2 w celu przekazywania danych odnoszących się do monet euro do EBC zgodnie z niniejszymi wytycznymi.

▼M1

Artykuł 4

▼M2

Zbieranie danych dotyczących infrastruktury gotówki i działań operacyjnych osób trzecich zgodnie z decyzją EBC/2010/14

▼M3

1. KBC przekazują z częstotliwością półroczną do EBC dane dotyczące infrastruktury gotówki i działań operacyjnych w sposób określony w załączniku III. Dane przekazywane EBC opierają się na danych, które KBC otrzymały od podmiotów zajmujących się obsługą gotówki zgodnie z załącznikiem IV do decyzji EBC/2010/14.

▼M2 —————

▼M1

4. Do przekazywania danych, o których mowa w ust. 1–3, KBC wykorzystują mechanizm transmisyjny CIS 2.

5. Co roku, najpóźniej szóstego dnia roboczego października, KBC przekazują dane o których mowa w ust. 1–3, za okres sprawozdawczy od stycznia do czerwca danego roku.

6. Co roku, najpóźniej szóstego dnia roboczego kwietnia, KBC przekazują dane o których mowa w ust. 1–3, za okres sprawozdawczy od lipca do grudnia poprzedniego roku.

▼M2 —————

▼B

Artykuł 5

Zbieranie danych dotyczących wymiany pieniądza gotówkowego związanej z wprowadzeniem waluty euro od przyszłych KBC Eurosystemu

▼M2

1. KBC wprowadza do postanowień umownych, które zawiera z przyszłym KBC Eurosystemu na podstawie art. 3 ust. 3 wytycznych EBC/2006/9 ( 6 ), szczególne zapisy dotyczące obowiązków sprawozdawczych określonych w tych wytycznych. Ponadto w postanowieniach umownych określa się obowiązek przyszłego KBC Eurosystemu do przekazywania EBC co miesiąc pozycji danych określonych w sekcjach 4 i 5 tabeli w załączniku I oraz sekcjach 4 i 7 tabeli w załączniku II. Przyszły KBC Eurosystemu podlega obowiązkowi przekazywania danych, stosując odpowiednio zasady księgowania określone w części 3 załącznika I oraz w części 3 załącznika II dotyczące banknotów lub monet euro, które pożycza od KBC i które zostały dostarczone do niego przez KBC. Jeżeli przyszły KBC Eurosystemu nie zawarł takiej umowy z KBC, EBC zawiera taką umowę z tym przyszłym KBC Eurosystemu, zawierającą obowiązki sprawozdawcze, o których mowa w tym artykule.

▼B

2. Pierwsza transmisja danych dotyczących banknotów i/lub monet euro, o którym mowa w ust. 1, następuje nie później niż szóstego dnia roboczego miesiąca następującego po miesiącu, w którym przyszły KBC Eurosystemu po raz pierwszy otrzyma lub wyprodukuje takie banknoty lub monety euro.

▼M3

3. Po dacie wymiany pieniądza gotówkowego, w okresie, który zostanie uzgodniony między KBC a EBC, KBC przekazuje do EBC dane dotyczące pozycji określonych w załączniku II z częstotliwością dzienną.

▼M2

4. Do przekazywania danych, o których mowa w ust. 1, KBC wykorzystują mechanizm transmisyjny CIS 2.

▼B

Artykuł 6

Zachowanie danych referencyjnych oraz parametrów systemowych

1. EBC wprowadza dane referencyjne oraz parametry systemowe określone w załączniku VI do systemu CIS 2 oraz zachowuje je.

2. EBC podejmuje niezbędne środki w celu zapewnienia poprawności i kompletności danych oraz parametrów systemowych.

▼M2

3. KBC terminowo przekazują EBC na żądanie parametry systemowe określone w załączniku IV, a także przekazują EBC każdą późniejszą zmianę parametrów systemowych.

▼B

Artykuł 7

Kompletność oraz poprawność transmisji danych

▼M3

1. KBC podejmują odpowiednie środki w celu zapewnienia kompletności oraz poprawności danych wymaganych zgodnie z niniejszymi wytycznymi przed przekazaniem ich do EBC. KBC przeprowadzają co najmniej:

a) kontrole kompletności, tj. zapewniają, aby pozycje danych kategorii 1 i danych uzależnionych od zdarzenia były przekazywane zgodnie z zasadami wskazanymi w niniejszych wytycznych i w załącznikach I–III;

b) kontrole poprawności określone w załączniku V.

Aplikacja CIS 2 odrzuca wiadomości niezawierające danych kategorii 1 w rozumieniu załączników I–III, które podlegają przekazaniu w odniesieniu do odpowiedniego okresu sprawozdawczego.

▼B

2. Każdy KBC stosuje dostępne dane systemu CIS 2 w celu oznaczenia kwot emisji netto dla banknotów euro. Następnie każdy EBC uzgadnia te kwoty ze swoimi danymi rachunkowymi przed przekazaniem danych systemu CIS 2 do EBC.

▼M3

3. EBC zapewnia przeprowadzenie przez system CIS 2: a) kontroli kompletności oraz poprawności określonych w załącznikach I–III oraz załączniku V dla pozycji danych przekazywanych z częstotliwością miesięczną i półroczną; oraz b) kontroli kompletności określonych w załącznikach I i II dla pozycji danych przekazywanych z częstotliwością dzienną – zanim dane zostaną zapisane w centralnej bazie systemu CIS 2.

▼B

4. EBC dokonuje weryfikacji dostosowań krajowych kwot emisji netto dla banknotów euro, o których mowa w ust. 2 i przekazanych do systemu CIS 2, z odpowiednimi danymi rachunkowymi, oraz w razie niezgodności zasięga konsultacji danego KBC.

5. Jeżeli KBC stwierdzi niespójność w swoich danych systemu CIS 2 po przekazaniu tych danych do EBC, KBC przekaże niezwłocznie poprawione dane do EBC za pomocą mechanizmu transmisji systemu CIS 2.

▼M1

6. Jeżeli KBC przekazują dane dotyczące transferu i odbioru banknotów określone w części 2 załącznika I, tj. pozycje danych 4.2 i 4.3, które są ze sobą niespójne, wyjaśniają one tę sytuację między sobą bez zbędnej zwłoki. W braku wyjaśnienia sytuacji EBC interweniuje w celu zapewnienia poprawności przekazywania danych CIS 2.

▼M2

Artykuł 8

Dostęp do systemu CIS 2

1. Po otrzymaniu za pośrednictwem usługi IAM elektronicznego wniosku użytkownika o przyznanie dostępu oraz pod warunkiem zawarcia odrębnej umowy, o której mowa w ust. 2, EBC przyznaje dostęp do systemu CIS 2 indywidualnym użytkownikom z każdego KBC i z każdego przyszłego KBC Eurosystemu, w zależności od dostępności i pojemności.

2. Odpowiedzialność za techniczne użytkowanie przez użytkowników indywidualnych podlega określeniu w odrębnej umowie zawartej pomiędzy EBC a KBC w odniesieniu do jego indywidualnych użytkowników oraz pomiędzy EBC a przyszłym KBC Eurosystemu w odniesieniu do jego indywidualnych użytkowników. EBC może również włączyć w treść powyższych umów odniesienia do zasad użytkowania przez użytkownika, standardów bezpieczeństwa oraz warunków udzielania licencji znajdujących zastosowanie do systemu CIS 2.

▼B

Artykuł 9

Automatyczne powiadomienie o zdarzeniach dotyczących danych

EBC zapewnia przesyłanie przez system CIS 2 za pomocą mechanizmu transmisji systemu CIS 2 automatycznego powiadomienia o zdarzeniach dotyczących danych do KBC, który złożył wniosek o przesyłanie mu takich automatycznych powiadomień.

Artykuł 10

Przekazywanie danych systemu CIS 2 do KBC

1. KBC, które chcą otrzymywać i przechowywać wszystkie dane systemu CIS 2 KBC oraz przyszłych KBC Eurosystemu we własnych aplikacjach poza systemem CIS 2, przekazują EBC pisemny wniosek o regularne automatyczne przesyłanie takich danych z systemu CIS 2.

2. EBC zapewnia przesyłanie przez system CIS 2 danych do KBC, który zwróci się o udostępnienie usługi, o której mowa w ust. 1, za pomocą mechanizmu transmisji systemu CIS 2.

Artykuł 11

Rola Zarządu

1. Za bieżące administrowanie systemem CIS 2 odpowiada Zarząd.

▼M2

2. Zgodnie z art. 17.3 Regulaminu Europejskiego Banku Centralnego Zarząd jest upoważniony do wprowadzania technicznych zmian do załączników do niniejszych wytycznych oraz do specyfikacji mechanizmu przekazywania danych systemu CIS 2 po zasięgnięciu opinii Komitetu ds. Banknotów, Komitetu Prawnego oraz Komitetu ds. Technologii Informatycznych.

▼B

3. Zarząd bezzwłocznie zawiadamia Radę Prezesów o wszelkich zmianach wprowadzonych na podstawie ust. 2 oraz stosuje się do decyzji podjętej w tym przedmiocie przez Radę Prezesów.

Artykuł 12

Wejście w życie

Niniejsze wytyczne wchodzą w życie z dniem 1 października 2008 r.

Artykuł 13

Adresaci

Niniejsze wytyczne znajdują zastosowanie do wszystkich banków centralnych Eurosystemu.

▼M3









ZAŁĄCZNIK I

DANE DOTYCZĄCE BANKNOTÓW EURO

CZĘŚĆ 1

Ramy sprawozdawczości dla banknotów euro







Pozycje danych Numer Nazwa pozycji danych Ogólna liczba banknotów Podział według serii/odmiany Podział według denominacji Podział według banku prowadzącego poszerzone depozyty powiernicze (1) Częstotliwość Atrybut kompletności Źródło danych Podziały związane z transferami banknotów euro dzienna miesięczna kategoria 1 (2) wywołane przez zdarzenie dotyczące danych Z KBC Do KBC Z rodzaju zapasów (4) Do rodzaju zapasów (5) Jakość (6) Przypisane do roku produkcyjnego (7) Planowanie (8) 1 Zbiorcze pozycje danych 1.1 Wytworzone banknoty x x x x x KBC 1.2 Banknoty zniszczone on-line x x x x x 1.3 Banknoty zniszczone off-line x x x x x 2 Pozycje danych odnoszące się do zapasów banknotów euro A Zapasy w posiadaniu Eurosystemu 2.1 Strategiczne Zapasy Eurosystemu nowych banknotów x x x x x x KBC 2.2 Strategiczne Zapasy Eurosystemu banknotów nadających się do obiegu x x x x x x 2.3 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu KBC x x x x x x 2.4 Zapasy logistyczne banknotów nadających się do obiegu w posiadaniu KBC x x (3) x x x x 2.5 Zapasy banknotów nienadających się do obiegu ze względu na stopień zużycia (do zniszczenia) w posiadaniu KBC x x x x x dla miesięcznej dla dziennej 2.6 Zapasy niesprawdzonych banknotów w posiadaniu KBC x x (3) x x x x B Zapasy w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie 2.7 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie x x x x x Banki prowadzące systemy banknotów na zlecenie 2.8 Zapasy logistyczne banknotów nadających się do obiegu w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie x x (3) x x x 2.9 Zapasy banknotów nienadających się do obiegu ze względu na stopień zużycia w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie x x x x x 2.10 Zapasy niesprawdzonych banknotów w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie x x (3) x x x C Zapasy w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze 2.11 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze x x x x x x Banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze 2.12 Zapasy logistyczne banknotów nadających się do obiegu w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze x x (3) x x x x 2.13 Zapasy banknotów nienadających się do obiegu z uwagi na stopień zużycia w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze x x x x x x 2.14 Zapasy niesprawdzonych banknotów w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze x x (3) x x x x 2.15 Zapasy logistyczne banknotów w transporcie z banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze lub do nich x x (3) x x x x 3 Pozycje danych dotyczące działań operacyjnych A Działania operacyjne KBC 3.1 Banknoty wyemitowane przez KBC x x (3) x x x x KBC 3.2 Banknoty przekazane z KBC do podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie x x (3) x x x x 3.3 Banknoty przekazane przez KBC do banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze x x (3) x x x x x 3.4 Banknoty zwrócone do KBC x x (3) x x x x 3.5 Banknoty przekazane z podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie do KBC x x (3) x x x x 3.6 Banknoty przekazane z banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze do KBC x x (3) x x x x x 3.7 Banknoty sprawdzone przez KBC x x x x x 3.8 Banknoty oznaczone przez KBC jako nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia x x x x x 3.9 Banknoty w transporcie do innych KBC x x x x x 3.10 Nowe banknoty zniszczone bezpośrednio z zapasów logistycznych x x x x x 3.11 Banknoty nadające się do obiegu zniszczone bezpośrednio z zapasów logistycznych x x (3) x x x 3.12 Nowe banknoty zniszczone bezpośrednio ze Strategicznych Zapasów Eurosystemu x x x x x 3.13 Banknoty nadające się do obiegu zniszczone bezpośrednio ze Strategicznych Zapasów Eurosystemu x x (3) x x x 3.14 Niesprawdzone banknoty zniszczone bezpośrednio z zapasów x x (3) x x x B Działania operacyjne podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie 3.15 Banknoty wprowadzone do obiegu przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie x x (3) x x x x Banki prowadzące systemy banknotów na zlecenie 3.16 Banknoty zwrócone do podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie x x (3) x x x x 3.17 Banknoty sprawdzone przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie x x x x x 3.18 Banknoty oznaczone przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie jako nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia x x x x x C Działania operacyjne banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze 3.19 Banknoty wprowadzone do obiegu przez banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze x x (3) x x x x x Banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze 3.20 Banknoty zwrócone do banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze x x (3) x x x x x 3.21 Banknoty sprawdzone przez banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze x x x x x x 3.22 Banknoty oznaczone jako nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia przez banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze x x x x x x 4 Pozycje danych odnoszące się do transferów banknotów 4.1 Dostawa nowej produkcji z drukarni do właściwego lub odbierającego KBC x x x x x Odpowiedzialny KBC x x 4.2 Transfer banknotów x x (3) x x x Odpowiedzialny/dostarczający KBC x x x x x 4.3 Odbiór banknotów x x (3) x x x Odbierający KBC x x x 5 Pozycje danych dla przyszłych KBC Eurosystemu 5.1 Zapasy przed nadaniem statusu prawnego środka płatniczego x x (3) x x x Przyszły KBC Eurosystemu 5.2 Zaopatrzenie wstępne x x (3) x x x 5.3 Zaopatrzenie wtórne x x (3) x x x Kwalifikowane podmioty trzecie objęte zaopatrzeniem wstępnym 6 Dane dzienne dotyczące krajowej emisji netto banknotów 6.1 Krajowa emisja banknotów netto x x x x x KBC (1) Dane w podziale według każdego banku prowadzącego poszerzone depozyty powiernicze. (2) Atrybut kompletności kategorii 1 ma zastosowanie do wszystkich pozycji danych ze statusem prawnego środka płatniczego. Jeżeli status prawnego środka płatniczego jest ustalony jako „przed uznaniem za prawny środek płatniczy” lub „po utracie statusu prawnego środka płatniczego”, na mocy odrębnej decyzji wszystkie pozycje danych kategorii 1 uznaje się za pozycje danych uzależnione od zdarzenia. (3) W zależności od modalności w zakresie emisji, zgodnie z odrębną decyzją, podmioty wskazane jako źródło danych będą stosować metody statystyczne w celu określenia podziału na serię i wariant dla mieszanych wiązek albo mieszanych paczek zawierających banknoty z różnych serii lub odmian. (4) Przekazywana jest informacja dotycząca rodzaju zapasów, z którego zostały pobrane transportowane banknoty u dostarczającego KBC, tzn. produkcja (dostawa z drukarni), Strategiczne Zapasy Eurosystemu lub zapasy logistyczne. (5) Przekazywana jest informacja o rodzaju zapasów, do którego zostały przetransportowane banknoty euro u odbierającego KBC, tzn. Strategicznych Zapasów Eurosystemu lub zapasów logistycznych. (6) Przekazywana jest informacja, czy transportowane banknoty euro były nowe, nadające się do obiegu, niesprawdzone lub nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia. Jeżeli transportowane były banknoty o różnej jakości, podczas gdy pozostałe podziały pozostają identyczne, zgłoszeniu podlega odrębny ruch dla każdej odmiany jakości. (7) Przekazywana jest informacja odnośnie do roku kalendarzowego, do którego produkcja została przypisana w oddzielnym akcie prawnym dotyczącym produkcji banknotów, niezależnie od tego, czy produkcja została rozciągnięta na kolejny rok. Jeżeli dostarczone banknoty odnoszą się do różnych oddzielnych aktów prawnych EBC dotyczących produkcji banknotów, z których każdy odnosi się do innego roku kalendarzowego, podczas gdy pozostałe podziały pozostają identyczne, zgłoszeniu podlegają odrębne dostawy. (8) Przekazywana jest informacja, czy transfer został zaplanowany zgodnie z odrębnym aktem prawnym EBC, czy jest to transfer ad hoc.

CZĘŚĆ 2

Specyfikacja danych dotyczących banknotów euro

Dla wszystkich pozycji danych KBC i przyszłe KBC Eurosystemu przekazują liczby jako jednostki w liczbach całkowitych, niezależnie od tego, czy mają one wartość dodatnią czy ujemną.







1. Zbiorcze pozycje danych Zbiorcze pozycje danych są agregowane przez wszystkie okresy sprawozdawcze, poczynając od pierwszej dostawy z drukarni, włączając te, które mają miejsce przed wprowadzeniem nowej serii, odmiany lub nominału, a skończywszy na zakończeniu danego okresu sprawozdawczego. 1.1 Wytworzone banknoty Banknoty, które zostały: (i) wytworzone zgodnie z odrębnym aktem prawnym EBC dotyczącym produkcji banknotów; (ii) dostarczone do zapasów logistycznych KBC lub Strategicznych Zapasów Eurosystemu i będące w posiadaniu KBC; oraz (iii) zarejestrowane w systemie obsługi gotówki KBC (1). Banknoty przetransportowane do podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie lub banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze, lub też będące w ich posiadaniu, włączając w to banknoty zniszczone (pozycje danych 1.2 i 1.3), pozostają częścią wytworzonych banknotów KBC. 1.2 Banknoty zniszczone on-line Banknoty, które zostały zniszczone przy pomocy maszyny sortującej banknoty z wbudowaną niszczarką po sprawdzeniu ich autentyczności oraz ich jakości, przez KBC lub w imieniu KBC. 1.3 Banknoty zniszczone off-line Wytworzone banknoty, które zostały zniszczone po sprawdzeniu ich autentyczności oraz ich jakości za pomocą środków innych niż maszyna sortująca z wbudowaną niszczarką albo przez KBC, albo w imieniu KBC, np. banknoty uszkodzone lub banknoty odrzucone przez maszyny sortujące banknoty z jakiegokolwiek powodu. Dane te nie obejmują banknotów zniszczonych on-line (pozycja danych 1.2). 2. Pozycje danych odnoszące się do zapasów banknotów Niniejsze pozycje danych, jako dane dotyczące zapasów, obejmują cały okres sprawozdawczy. (A) Zapasy w posiadaniu Eurosystemu 2.1 Strategiczne Zapasy Eurosystemu nowych banknotów Nowe banknoty, które stanowią część Strategicznych Zapasów Eurosystemu i są przetrzymywane przez KBC w imieniu EBC. 2.2 Strategiczne Zapasy Eurosystemu banknotów nadających się do obiegu Banknoty nadające się do obiegu, które stanowią część Strategicznych Zapasów Eurosystemu i są przechowywane przez KBC w imieniu EBC. 2.3 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu KBC Nowe banknoty należące do zapasów logistycznych KBC i przetrzymywane przez KBC (w siedzibie głównej i/lub w oddziale). Ta liczba nie obejmuje nowych banknotów, które stanowią część Strategicznych Zapasów Eurosystemu. 2.4 Zapasy logistyczne banknotów nadających się do obiegu w posiadaniu KBC Banknoty nadające się do obiegu, należące do zapasów logistycznych KBC i przetrzymywane przez KBC (w siedzibie głównej i/lub w oddziale). Ta liczba nie obejmuje banknotów nadających się do obiegu, które stanowią część Strategicznych Zapasów Eurosystemu. 2.5 Zapasy banknotów nienadających się do obiegu ze względu na stopień zużycia (do zniszczenia) w posiadaniu KBC Banknoty nienadające się do obiegu w posiadaniu KBC, które nie zostały jeszcze zniszczone. 2.6 Zapasy niesprawdzonych banknotów w posiadaniu KBC Banknoty znajdujące się w posiadaniu KBC, których jakość i autentyczność nie została jeszcze sprawdzona przez KBC przy użyciu maszyn sortujących banknoty lub ręcznie. Banknoty, których autentyczność została sprawdzona przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie, banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze lub przez podmioty zajmujące się zawodowo obsługą gotówki, i które następnie zostały zwrócone do KBC, są wykazywane w tej pozycji do czasu sprawdzenia ich przez KBC. (B) Zapasy w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie Niniejsze indywidualne pozycje danych odnoszą się do systemów banknotów na zlecenie, które KBC może ustanowić na obszarze swojej właściwości. Dane pochodzące z pojedynczych podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie są przekazywane do KBC i agregowane dla wszystkich podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie. Te zapasy nie zaliczają się do banknotów w obiegu. 2.7 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie Nowe banknoty przetransportowane z KBC znajdujące się w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie. 2.8 Zapasy logistyczne banknotów nadających się do obiegu w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie Banknoty nadające się do obiegu przetransportowane z KBC albo wycofane z obiegu i uznawane za nadające się do obiegu przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie zgodnie z decyzją EBC/2010/14, znajdujące się w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie. 2.9 Zapasy banknotów nienadających się do obiegu ze względu na stopień zużycia znajdujące w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie Banknoty uznawane za nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie zgodnie z decyzją EBC/2010/14, znajdujące się w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie. 2.10 Zapasy niesprawdzonych banknotów w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie Banknoty znajdujące się w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie, których autentyczność i jakość nie zostały sprawdzone zgodnie z decyzją EBC/2010/14. (C) Zapasy w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze Niniejsze pozycje danych odnoszą się do programu poszerzonych depozytów powierniczych. Te zapasy nie zaliczają się do banknotów w obiegu. 2.11 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze Nowe banknoty przetransportowane z KBC, znajdujące się w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze. 2.12 Zapasy logistyczne banknotów nadających się do obiegu w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze Banknoty nadające się do obiegu, które zostały przetransportowane z KBC lub wycofane z obiegu i uznane za nadające się do obiegu przez banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze zgodnie z decyzją EBC/2010/14, będące w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze. 2.13 Zapasy banknotów nienadających się do obiegu z uwagi na stopień zużycia znajdujące się w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze Banknoty uznane przez banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze za nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia zgodnie z decyzją EBC/2010/14 i znajdujące się w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze. 2.14 Zapasy niesprawdzonych banknotów w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze Banknoty znajdujące się w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze, których autentyczność i jakość nie zostały sprawdzone zgodnie z decyzją EBC/2010/14. 2.15 Zapasy logistyczne banknotów w transporcie z banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze lub do takich banków Banknoty dostarczone przez KBC do banku prowadzącego poszerzone depozyty powiernicze (lub do przedsiębiorstwa przewozu gotówki działającego na rzecz banku prowadzącego poszerzone depozyty powiernicze), które na koniec okresu sprawozdawczego znajdują się nadal w transporcie do siedziby banku prowadzącego poszerzone depozyty powiernicze, oraz banknoty, które KBC ma otrzymać od banku prowadzącego poszerzone depozyty powiernicze (lub od przedsiębiorstwa przewozu gotówki działającego na rzecz banku prowadzącego poszerzone depozyty powiernicze), które na koniec okresu sprawozdawczego znajdują się nadal w transporcie, tzn. które opuściły siedzibę banku prowadzącego poszerzone depozyty powiernicze, ale nie dotarły jeszcze do KBC. 3. Pozycje danych dotyczące działań operacyjnych Niniejsze pozycje danych, jako dane dotyczące transakcji, obejmują cały okres sprawozdawczy. (A) Działania operacyjne KBC 3.1 Banknoty wyemitowane przez KBC Nowe oraz nadające się do obiegu banknoty pobrane przez podmioty trzecie w kasach KBC, niezależnie od tego, czy pobrane banknoty zostały zapisane w ciężar rachunku klienta, czy też nie. Ta pozycja danych nie obejmuje transferów do podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie (pozycja danych 3.2) oraz banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze (pozycja danych 3.3). 3.2 Banknoty przekazane z KBC do podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie Nowe oraz nadające się do obiegu banknoty, które zostały przekazane przez KBC do podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie. 3.3 Banknoty przekazane przez KBC do banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze Nowe oraz nadające się do obiegu banknoty, które zostały przekazane przez KBC do banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze. 3.4 Banknoty zwrócone do KBC Banknoty powracające z obiegu do KBC, niezależnie od tego, czy zwrócone banknoty zostały zapisane w dobro rachunku klienta, czy też nie. Ta pozycja danych nie obejmuje banknotów przetransferowanych do KBC przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie (pozycja danych 3.5) lub banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze (pozycja danych 3.6). 3.5 Banknoty przekazane z podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie do KBC Banknoty, które podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie przetransferowały do KBC. 3.6 Banknoty przekazane z banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze do KBC Banknoty, które banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze przetransferowały do KBC. 3.7 Banknoty sprawdzone przez KBC Banknoty, których autentyczność oraz jakość zostały sprawdzone przez KBC przy użyciu maszyn sortujących banknoty lub ręcznie Ta pozycja danych przedstawia zapasy niesprawdzonych banknotów (pozycja danych 2.6) z poprzedniego okresu sprawozdawczego + banknoty powracające z obiegu (pozycja danych 3.4) + banknoty przetransferowane z podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie do KBC (pozycja danych 3.5) + banknoty przetransferowane z banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze do KBC (pozycja danych 3.6) + niesprawdzone banknoty otrzymane z innych KBC (podzbiór pozycji danych 4.3) - niesprawdzone banknoty przekazane do innych KBC (podzbiór pozycji danych 4.2) - zapasy niesprawdzonych banknotów z bieżącego okresu sprawozdawczego (pozycja danych 2.6). 3.8 Banknoty oznaczone przez KBC jako nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia Banknoty sprawdzone przez KBC i oznaczone jako nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia zgodnie z odrębnym aktem prawnym EBC dotyczącym sprawdzania banknotów przez KBC. 3.9 Banknoty w transporcie do innych KBC Banknoty transportowane od dostarczającego KBC do odbierającego KBC, które zostały już wyksięgowane z zapasów logistycznych, Strategicznych Zapasów Eurosystemu, zapasów banknotów nienadających się do obiegu lub zapasów niesprawdzonych banknotów dostarczającego KBC, ale nie zostały jeszcze zaksięgowane jako część zapasów logistycznych, Strategicznych Zapasów Eurosystemu, zapasów banknotów nienadających się do obiegu lub zapasów niesprawdzonych banknotów odbierającego KBC. 3.10 Nowe banknoty zniszczone bezpośrednio z zapasów logistycznych Nowe banknoty, które zostały zniszczone z zapasów logistycznych przez KBC, on-line lub off-line, zgodnie z odrębną decyzją EBC. Zniszczenie musi być także odzwierciedlone w pozycjach danych 1.2 lub 1.3. 3.11 Banknoty nadające się do obiegu zniszczone bezpośrednio z zapasów logistycznych Banknoty nadające się do obiegu, które zostały zniszczone z zapasów logistycznych przez KBC, on-line lub off-line, zgodnie z odrębną decyzją EBC. Zniszczenie musi być także odzwierciedlone w pozycjach danych 1.2 lub 1.3. 3.12 Nowe banknoty zniszczone bezpośrednio ze Strategicznych Zapasów Eurosystemu Nowe banknoty, które zostały zniszczone ze Strategicznych Zapasów Eurosystemu przez KBC, on-line lub off-line, zgodnie z odrębną decyzją EBC. Zniszczenie musi być także odzwierciedlone w pozycjach danych 1.2 lub 1.3. 3.13 Banknoty nadające się do obiegu zniszczone bezpośrednio ze Strategicznych Zapasów Eurosystemu Banknoty nadające się do obiegu, które zostały zniszczone ze Strategicznych Zapasów Eurosystemu przez KBC, on-line lub off-line, zgodnie z odrębną decyzją EBC. Zniszczenie musi być także odzwierciedlone w pozycjach danych 1.2 lub 1.3. 3.14 Niesprawdzone banknoty zniszczone bezpośrednio z zapasów Banknoty, które zostały zniszczone z zapasów niesprawdzonych banknotów przez KBC, on-line lub off-line, zgodnie z odrębną decyzją EBC. Zniszczenie musi być także odzwierciedlone w pozycjach danych 1.2 lub 1.3. (B) Działania operacyjne podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie 3.15 Banknoty wprowadzone do obiegu przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie Banknoty wprowadzone do obiegu przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie, tj. ogólna liczba pobrań w podmiotach prowadzących systemy banknotów na zlecenie. 3.16 Banknoty zwrócone do podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie Banknoty wycofane z obiegu do podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie, tj. ogólna liczba depozytów w podmiotach prowadzących systemy banknotów na zlecenie. 3.17 Banknoty sprawdzone przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie Banknoty, których autentyczność oraz jakość zostały sprawdzone przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie przy użyciu maszyn sortujących banknoty lub ręcznie, zgodnie z decyzją EBC/2010/14. 3.18 Banknoty oznaczone przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie jako nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia Banknoty sprawdzone przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie i oznaczone jako nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia, zgodnie z decyzją EBC/2010/14. (C) Działania operacyjne banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze 3.19 Banknoty wprowadzone do obiegu przez banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze Banknoty wprowadzone do obiegu przez banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze, tj. ogólna liczba pobrań w bankach prowadzących depozyty powiernicze. 3.20 Banknoty zwrócone do banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze Banknoty wycofane z obiegu do banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze, tj. ogólna liczba depozytów w bankach prowadzących depozyty powiernicze. 3.21 Banknoty sprawdzone przez banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze Banknoty, których autentyczność oraz jakość zostały sprawdzone przez banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze przy użyciu maszyn sortujących banknoty lub ręcznie, zgodnie z decyzją EBC/2010/14. Ta pozycja danych przedstawia zapasy niesprawdzonych banknotów (pozycja danych 2.14) z poprzedniego okresu sprawozdawczego + banknoty zwrócone do banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze (pozycja danych 3.20) - zapasy niesprawdzonych banknotów (pozycja danych 2.14) z bieżącego okresu sprawozdawczego. 3.22 Banknoty oznaczone jako nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia przez banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze Banknoty sprawdzone przez banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze i oznaczone jako nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia zgodnie z decyzją EBC/2010/14. 4. Pozycje danych dotyczące transferu banknotów Niniejsze pozycje danych, jako dane dotyczące transakcji, obejmują cały okres sprawozdawczy. 4.1 Dostawa nowej produkcji z drukarni do właściwego lub odbierającego KBC Nowe banknoty, które zostały wyprodukowane zgodnie z odrębnym aktem prawnym EBC dotyczącym produkcji banknotów i które zostały dostarczone z drukarni do właściwego lub odbierającego KBC. 4.2 Transfer banknotów Banknoty przetransferowane z KBC do innego KBC lub wewnętrznie z własnych zapasów logistycznych do Strategicznych Zapasów Eurosystemu znajdujących się w posiadaniu KBC, lub odwrotnie. 4.3 Odbiór banknotów Banknoty otrzymane przez KBC od innego KBC lub przetransferowane wewnętrznie z własnych zapasów logistycznych do Strategicznych Zapasów Eurosystemu znajdujących się w posiadaniu KBC, lub odwrotnie. 5. Pozycje danych dla przyszłych kbc eurosystemu Niniejsze pozycje danych odnoszą się do końca okresu sprawozdawczego. 5.1 Zapasy przed nadaniem statusu prawnego środka płatniczego Zapasy banknotów euro znajdujących się w posiadaniu przyszłych KBC Eurosystemu dla celu wymiany pieniądza gotówkowego. 5.2 Zaopatrzenie wstępne Banknoty euro objęte zaopatrzeniem wstępnym przez przyszłe KBC Eurosystemu do kwalifikowanych podmiotów spełniających warunki otrzymania banknotów euro w celu dokonania zaopatrzenia wstępnego przed datą wymiany pieniądza gotówkowego zgodnie z wytycznymi EBC/2006/9. 5.3 Zaopatrzenie wtórne Banknoty euro objęte zaopatrzeniem wtórnym przez kwalifikowane podmioty do profesjonalnych osób trzecich zgodnie z wytycznymi EBC/2006/9 i znajdujące się w posiadaniu tych profesjonalnych osób trzecich na ich terenie przed wymianą pieniądza gotówkowego. Wartość tych pozycji danych nie może przekraczać wartości pozycji danych 5.2. 6. Dane dzienne dotyczące krajowej emisji banknotów netto Niniejsza pozycja danych odnosi się do końca okresu sprawozdawczego. 6.1 Krajowa emisja banknotów netto Różnica pomiędzy zagregowaną liczbą banknotów wyemitowanych przez KBC i wprowadzonych do obiegu przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie z jednej strony a zagregowaną liczbą banknotów zwróconych do KBC i podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie z drugiej strony. (1) Wszystkie banknoty, które zostały wytworzone i następnie oznaczone jako wzór, są odejmowane od tej pozycji danych.

CZĘŚĆ 3

Zasady księgowania systemu CIS 2 dla transferów banknotów

1. Wprowadzenie

Niniejsza część określa wspólne zasady księgowania dla dostaw banknotów z drukarni, transferów pomiędzy KBC oraz transferów pomiędzy różnymi rodzajami zapasów w ramach tego samego KBC w celu zapewnienia zgodności danych w systemie CIS 2. Przyszłe uczestniczące KBC Eurosystemu powinny stosować te zasady odpowiednio.

2. Rodzaje transakcji

Są cztery rodzaje transakcji dla transferów banknotów:

— Rodzaj transakcji 1 (dostawa bezpośrednia) : bezpośrednia dostawa nowych banknotów z drukarni do właściwego KBC, który jest także odbierającym KBC.

— Rodzaj transakcji 2 (dostawa bezpośrednia do odbierającego KBC bez tymczasowego składowania) : bezpośrednia dostawa nowych banknotów z drukarni do odbierającego KBC, który nie jest także właściwym KBC. Banknoty są dostarczane do odbierającego KBC bezpośrednio z drukarni wyznaczonej przez właściwy KBC do ich wyprodukowania, bez tymczasowego składowania banknotów we właściwym KBC. W przypadku wspólnej produkcji banknotów (konsorcjum) podmiot przewodzący konsorcjum może zostać wyznaczony na właściwy KBC dla całego nakładu wyprodukowanych banknotów.

— Rodzaj transakcji 3 (dostawa pośrednia z tymczasowym składowaniem) : pośrednia dostawa nowych banknotów z drukarni do odbierającego KBC za pośrednictwem właściwego KBC. Banknoty są przechowywane przez przynajmniej jeden dzień we właściwym KBC przed ich przetransportowaniem przez właściwy KBC do odbierającego KBC.

— Rodzaj transakcji 4 (transfer) : transfer (nowych, nadających się do obiegu, niesprawdzonych lub nienadających się do obiegu ze względu na stopień zużycia) zapasów banknotów pomiędzy: (i) dwoma różnymi KBC (jako dostarczającym i odbierającym KBC), ze zmianą lub bez zmiany rodzaju zapasów (zapasy logistyczne/Strategiczne Zapasy Eurosystemu); lub (ii) różnymi rodzajami zapasów w ramach tego samego KBC.

3. Uzgodnienie danych dotyczących transferów banknotów

Dwa KBC uczestniczące w transferze banknotów uzgadniają między sobą wielkości oraz podziały danych podlegających przekazaniu. W przypadku gdy w transfer banknotów (np. odbiór banknotów w celu przeprowadzenia testów) zaangażowane są więcej niż dwa KBC, instrukcje dotyczące księgowania transferu banknotów zostaną przekazane przez EBC ex ante.

W celu zsynchronizowania księgowości dostarczającego i odbierającego KBC każdy transfer banknotów jest księgowany przez dostarczający i odbierający KBC po jego zakończeniu, tzn. gdy odbierający KBC potwierdził odbiór banknotów i zarejestrował je w swoim lokalnym systemie zarządzania gotówką. Jeżeli banknoty zostaną dostarczone późnym wieczorem ostatniego dnia roboczego miesiąca i nie mogą zostać zarejestrowane tego dnia w lokalnym systemie zarządzania gotówką odbierającego KBC, dostarczający i odbierający KBC muszą między sobą ustalić, czy zaksięgować transfer banknotów w bieżącym miesiącu czy w następnym miesiącu.

4. Zasady księgowania

W poniższej tabeli w tej sekcji znak „+” oznacza, że w systemie CIS 2 księgowany jest wzrost, a znak „-” oznacza, że księgowane jest zmniejszenie.

4.1. Zasady księgowania dla rodzaju transakcji 1







Dostawa do Strategicznych Zapasów Eurosystemu Dostawa do zapasów logistycznych właściwy (a także odbierający) KBC Numer Nazwa pozycji danych Po dostawie z drukarni Po dostawie z drukarni 1.1 Wytworzone banknoty + + 2.1 Strategiczne Zapasy Eurosystemu nowych banknotów + 2.3 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu KBC + 4.1 Dostawa nowej produkcji z drukarni do właściwego lub odbierającego KBC + z: „do rodzaju zapasów” = Strategiczne Zapasy Eurosystemu + z: „do rodzaju zapasów” = zapasy logistyczne

4.2. Zasady księgowania dla rodzaju transakcji 2







Dostawa do Strategicznych Zapasów Eurosystemu Dostawa do zapasów logistycznych odbierający KBC (ale niebędący także właściwym KBC) Numer Nazwa pozycji danych Po dostawie z drukarni Po dostawie z drukarni 1.1 Wytworzone banknoty + + 2.1 Strategiczne Zapasy Eurosystemu nowych banknotów + 2.3 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu KBC + 4.1 Dostawa nowej produkcji z drukarni do właściwego lub odbierającego KBC + z: „do rodzaju zapasów” = Strategiczne Zapasy Eurosystemu + z: „do rodzaju zapasów” = zapasy logistyczne

4.3. Zasady księgowania dla rodzaju transakcji 3 z docelowym rodzajem zapasów ESS







Właściwy KBC Właściwy KBC Odbierający KBC Numer Nazwa pozycji danych Po dostawie z drukarni do właściwego KBC Po transferze do odbierającego KBC Przy odbiorze z właściwego KBC 1.1 Wytworzone banknoty + – + 2.1 Strategiczne Zapasy Eurosystemu nowych banknotów + – + 4.1 Dostawa nowej produkcji z drukarni do właściwego lub odbierającego KBC + z: „do rodzaju zapasów” = Strategiczne Zapasy Eurosystemu 4.2 Transfer banknotów + z: „do KBC” = odbierający KBC „z rodzaju zapasów” = produkcja „do rodzaju zapasów” = Strategiczne Zapasy Eurosystem jakość = nowe planowanie = zaplanowane 4.3 Odbiór banknotów + z: „z KBC” = właściwy KBC „do rodzaju zapasów” = Strategiczne Zapasy Eurosystemu jakość = nowe

4.4. Zasady księgowania dla rodzaju transakcji 3 z docelowym rodzajem zapasów w postaci zapasów logistycznych







Właściwy KBC Właściwy KBC Odbierający KBC Numer Nazwa pozycji danych Po dostawie z drukarni do właściwego KBC Po transferze do odbierającego KBC Przy odbiorze z właściwego KBC 1.1 Wytworzone banknoty + – + 2.1 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu KBC + – + 4.1 Dostawa nowej produkcji z drukarni do właściwego lub odbierającego KBC + z: „do rodzaju zapasów” = zapasy logistyczne 4.2 Transfer banknotów + z: „do KBC” = odbierający KBC „z rodzaju zapasów” = produkcja „do rodzaju zapasów” = zapasy logistyczne jakość = nowe planowanie = zaplanowane 4.3 Odbiór banknotów + z: „z KBC” = właściwy KBC „do rodzaju zapasów” = zapasy logistyczne jakość = nowe

4.5. Zasady księgowania dla rodzaju transakcji 4 (banknoty nowe/nadające się do obiegu/nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia/niesprawdzone)







Dostarczający KBC Odbierający KBC Numer Nazwa pozycji danych Po transferze do odbierającego KBC Przy odbiorze z właściwego KBC 1.1 Wytworzone banknoty – + 2.1 Strategiczne Zapasy Eurosystemu nowych banknotów – + 2.2 Strategiczne Zapasy Eurosystemu banknotów nadających się do obiegu lub: – lub: + 2.3 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu KBC lub: – lub: + 2.4 Zapasy logistyczne banknotów nadających się do obiegu w posiadaniu KBC lub: – lub: + 2.5 Zapasy banknotów nienadających się do obiegu ze względu na stopień zużycia (do zniszczenia) w posiadaniu KBC lub: – lub: + 2.6 Zapasy niesprawdzonych banknotów w posiadaniu KBC lub: – lub: + 4.2 Transfer banknotów + z: „do KBC” = odbierający KBC „z rodzaju zapasów” = Strategiczne Zapasy Eurosystemu lub zapasy logistyczne „do rodzaju zapasów” = Strategiczne Zapasy Eurosystem lub zapasy logistyczne jakość = nowe/nadające się do obiegu/nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia/niesprawdzone „planowanie” = zaplanowane lub ad hoc 4.3 Odbiór banknotów + z: „z KBC” = dostarczający KBC „do rodzaju zapasów” = Strategiczne Zapasy Eurosystemu lub zapasy logistyczne jakość = nowe/nadające się do obiegu/nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia/niesprawdzone









ZAŁĄCZNIK II

POZYCJE DANYCH DOTYCZĄCE MONET EURO

CZĘŚĆ 1

Ramy sprawozdawczości dla monet euro







Pozycje danych Częstotliwość Atrybut kompletności Podziały związane z transferami monet euro Numer Nazwa pozycji danych Ogólna liczba monet Ogólna wartość nominalna monet Podział według serii Podział według denominacji Podział według podmiotu (1) dzienna (2) miesięczna kategoria 1 wywołane przez zdarzenie dotyczące danych Źródło danych Z państwa członkowskiego Do państwa członkowskiego 1 Pozycje danych dotyczące obiegu 1.1 Krajowa emisja netto monet przeznaczonych do obiegu x x x x x x Podmioty emitujące monety 1.2 Krajowa emisja netto monet kolekcjonerskich (liczba) x x x 1.3 Krajowa emisja netto monet kolekcjonerskich (wartość) x x x 1.4 Monety zniszczone x x x x x 2 Pozycje danych dotyczące zapasów monet (3) 2.1 Zapasy logistyczne nowych monet x x x x x x x Podmioty emitujące monety 2.2 Zapasy logistyczne monet nadających się do obiegu x x x x x x x 2.3 Zapasy monet nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia x x x x x x x 2.4 Zapasy niesprawdzonych monet x x x x x x x 3 Pozycje danych dotyczące działań operacyjnych 3.1 Monety wyemitowane do społeczeństwa x x x x x x x Podmioty emitujące monety 3.2 Monety wycofane ze społeczeństwa x x x x x x x 3.3 Sprawdzone monety x x x x x x 3.4 Monety oznaczone jako nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia x x x x x x 3.5 Nowe monety zniszczone bezpośrednio z zapasów x x x x x 3.6 Monety nadające się do obiegu zniszczone bezpośrednio z zapasów x x x x x 4 Pozycje danych dotyczące transferów monet euro 4.1 Transfer monet przeznaczonych do obiegu x x x x x Podmioty emitujące monety odbierające państwo członkowskie 4.2 Odbiór monet przeznaczonych do obiegu x x x x x dostarczające państwo członkowskie 5 Pozycje danych dla obliczenia krajowej emisji brutto 5.1 Zapisane w dobro zapasy monet przeznaczonych do obiegu będące w posiadaniu podmiotów emitujących monety x x x x x Podmioty emitujące monety 5.2 Liczba zapisanych w dobro monet kolekcjonerskich w posiadaniu instytucji emitujących monety x x x 5.3 Wartość zapisanych w dobro monet kolekcjonerskich w posiadaniu instytucji emitujących monety x x x 6 Dodatkowe pozycje danych 6.1 Wartość zapasów zapisanych w dobro prawnemu emitentowi przez KBC x x x Podmioty emitujące monety 7 Pozycje danych dla przyszłych uczestniczących państw członkowskich 7.1 Zapasy przed nadaniem statusu prawnego środka płatniczego x x x x x Przyszłe KBC Eurosystemu oraz podmioty trzecie emitujące monety (4) 7.2 Zaopatrzenie wstępne x x x x x Przyszły KBC Eurosystemu 7.3 Zaopatrzenie wtórne x x x x x Kwalifikowane podmioty trzecie objęte zaopatrzeniem wstępnym (1) Dane są podzielone według właściwego podmiotu emitującego monety. (2) Dane dzienne dotyczące monet euro przekazywane są przez KBC jedynie po dacie wymiany pieniądza gotówkowego, w okresie, który zostanie uzgodniony między KBC a EBC. (3) KBC, które nie przekazują danych dotyczących zapasów monet euro w podziale ze względu na jakość, będą wykazywać swoje zapasy monet w pozycji 2.2 „Zapasy logistyczne monet nadających się do obiegu”. (4) Podmioty trzecie emitujące monety to KBC, mennice, skarbiec, wyznaczona agencja publiczna i/lub wyznaczona agencja prywatna.

CZĘŚĆ 2

Specyfikacja dotycząca pozycji danych dla monet euro

Dla pozycji danych 1.3, 5.3 oraz 6.1 liczby przekazywane są jako wartość z dwoma miejscami dziesiętnymi, niezależnie od tego, czy mają one wartość dodatnią czy ujemną. Dla pozostałych pozycji danych liczby przekazywane są jako jednostki w liczbach całkowitych, niezależnie od tego, czy mają one wartość dodatnią czy ujemną.







1. Zbiorcze pozycje danych Zbiorcze pozycje danych są agregowane przez wszystkie okresy sprawozdawcze, poczynając od pierwszej dostawy z drukarni, a skończywszy na zakończeniu danego okresu sprawozdawczego. 1.1 Krajowa emisja netto monet przeznaczonych do obiegu KBC obliczają krajową emisję netto monet przeznaczonych do obiegu, stosując jeden z poniższych równorzędnych wzorów: Wzór 1 Krajowa emisja netto = zbiorcza liczba wszystkich monet wyemitowanych do społeczeństwa (zbiorcza pozycja danych 3.1) – zbiorcza liczba wszystkich monet wycofanych ze społeczeństwa (zbiorcza pozycja danych 3.2) Wzór 2 Krajowa emisja netto = monety wytworzone – zbiorcza liczba wszystkich dostaw (zbiorcza pozycja danych 4.1) + zbiorcza liczba wszystkich odbiorów (zbiorcza pozycja danych 4.2) – utworzone zapasy – monety zniszczone 1.2 Krajowa emisja netto monet kolekcjonerskich (liczba) Zbiorcza liczba monet kolekcjonerskich wprowadzonych do obiegu, zagregowana według wartości nominalnych. KBC wyliczają tą liczbę, stosując odpowiednio te same wzory, co w przypadku pozycji danych 1.1, z wyłączeniem zbiorczej liczby wszystkich dostaw oraz zbiorczej liczby wszystkich odbiorów, które nie znajdują zastosowania. 1.3 Krajowa emisja netto monet kolekcjonerskich (wartość) Ogólna wartość nominalna monet kolekcjonerskich wprowadzonych do obiegu, zagregowana o wszystkie nominały. KBC obliczają tą liczbę, stosując odpowiednio te same wzory, co dla pozycji danych 1.1 powyżej, z wyłączeniem zbiorczej liczby wszystkich dostaw oraz zbiorczej liczby wszystkich odbiorów, które nie znajdują zastosowania. 1.4 Monety zniszczone Monety przeznaczone do obiegu, które zostały zniszczone przez podmiot emitujący monety danego państwa członkowskiego lub w jego imieniu, albo po sprawdzeniu ich autentyczności i jakości, albo bezpośrednio z zapasów, niezależnie od przyczyny ich zniszczenia. 2. Pozycje danych dotyczące zapasów monet Niniejsze pozycje danych odnoszą się do końca okresu sprawozdawczego. W przypadku gdy KBC lub podmiot emitujący monety nie stosuje podziału zapasów monet euro ze względu na jakość, wszystkie zapasy monet muszą być wykazane w pozycji danych 2.2 „Zapasy logistyczne monet nadających się do obiegu”. 2.1 Zapasy logistyczne nowych monet Nowe monety przeznaczone do obiegu przechowywane przez KBC lub podmiot emitujący monety danego państwa członkowskiego, lub też w ich imieniu przez osoby trzecie, niezależnie od tego, czy monety te: (i) nie zostały wytworzone ani zapisane w dobro prawnych emitentów; (ii) zostały wytworzone, ale nie zostały zapisane w dobro prawnych emitentów; lub (iii) zostały wytworzone i zapisane w dobro prawnych emitentów. Zapasy monet w posiadaniu mennic obejmują jedynie monety, które przeszły końcowe testy jakości, niezależnie od ich opakowania oraz statusu dostawy. 2.2 Zapasy logistyczne monet nadających się do obiegu Nadające się do obiegu monety przeznaczone do obiegu przechowywane przez KBC lub podmiot emitujący monety danego państwa członkowskiego, lub też w ich imieniu przez osoby trzecie, niezależnie od tego, czy monety te: (i) nie zostały wytworzone ani zapisane w dobro prawnych emitentów; (ii) zostały wytworzone, ale nie zostały zapisane w dobro prawnych emitentów; lub (iii) zostały wytworzone i zapisane w dobro prawnych emitentów. W przypadku gdy podmioty emitujące monety państw członkowskich lub w ich imieniu osoby trzecie nie dokonają sprawdzenia monet euro, w tej pozycji danych mogą być wykazane wszelkie otrzymane monety euro. 2.3 Zapasy monet nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia Monety przeznaczone do obiegu przechowywane przez KBC lub podmiot emitujący monety danego państwa członkowskiego, lub też w ich imieniu przez osoby trzecie, które w wyniku procesu sortowania zostały uznane za nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia, niezależnie od tego, czy monety te: (i) nie zostały wytworzone ani zapisane w dobro prawnych emitentów; (ii) zostały wytworzone, ale nie zostały zapisane w dobro prawnych emitentów; lub (iii) zostały wytworzone i zapisane w dobro prawnych emitentów. 2.4 Zapasy niesprawdzonych monet Monety przeznaczone do obiegu, które zostały dostarczone do KBC lub do podmiotu emitującego monety danego państwa członkowskiego, lub też w ich imieniu do osób trzecich, i które nie zostały sprawdzone, niezależnie od tego, czy monety te: (i) nie zostały wytworzone ani zapisane w dobro prawnych emitentów; (ii) zostały wytworzone, ale nie zostały zapisane w dobro prawnych emitentów; lub (iii) zostały wytworzone i zapisane w dobro prawnych emitentów. 3. Pozycje danych dotyczące działań operacyjnych Niniejsze pozycje danych, jako dane dotyczące transakcji, obejmują cały okres sprawozdawczy. 3.1 Monety wyemitowane do społeczeństwa Monety przeznaczone do obiegu, które zostały dostarczone i zapisane w ciężar (sprzedane) przez KBC lub podmiot emitujący monety danego państwa członkowskiego, lub też w ich imieniu przez osoby trzecie społeczeństwu. 3.2 Monety wycofane ze społeczeństwa Monety przeznaczone do obiegu, które zostały złożone przez społeczeństwo w KBC lub podmiocie emitującym monety danego państwa członkowskiego, lub też w ich imieniu osobom trzecim. 3.3 Sprawdzone monety Monety przeznaczone do obiegu, których autentyczność i jakość zostały sprawdzone przez KBC lub podmiot emitujący monety danego państwa członkowskiego, lub też w ich imieniu przez osoby trzecie. 3.4 Monety oznaczone jako nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia Monety przeznaczone do obiegu sprawdzone i oznaczone jako nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia przez KBC lub podmiot emitujący monety danego państwa członkowskiego, lub też w ich imieniu przez osoby trzecie. 3.5 Nowe monety zniszczone bezpośrednio z zapasów Nowe monety zniszczone z zapasów logistycznych, on-line lub off-line, przez KBC lub podmiot emitujący monety danego państwa członkowskiego. Zniszczenie musi być także odzwierciedlone w pozycji danych 1.4. 3.6 Monety nadające się do obiegu zniszczone bezpośrednio z zapasów Monety nadające się do obiegu zniszczone z zapasów logistycznych, on-line lub off-line, przez KBC lub podmiot emitujący monety danego państwa członkowskiego. Zniszczenie musi być także odzwierciedlone w pozycji danych 1.4. 4. Pozycje danych dotyczące tranferów monet Niniejsze pozycje danych, jako dane dotyczące transakcji, obejmują cały okres sprawozdawczy. 4.1 Transfer monet przeznaczonych do obiegu Monety przeznaczone do obiegu dostarczone według wartości nominalnej przez KBC oraz podmioty trzecie emitujące monety (przyszłych) uczestniczących państw członkowskich do podmiotów emitujących monety innych (przyszłych) uczestniczących państw członkowskich. 4.2 Odbiór monet przeznaczonych do obiegu Monety przeznaczone do obiegu otrzymane według wartości nominalnej przez KBC oraz podmioty trzecie emitujące monety (przyszłych) uczestniczących państw członkowskich od podmiotów emitujących monety z innych (przyszłych) uczestniczących państw członkowskich. 5. Pozycje danych dla obliczenia krajowej emisji brutto Niniejsze pozycje danych, jako dane dotyczące zapasów, obejmują cały okres sprawozdawczy. W uczestniczących państwach członkowskich, w których KBC jest jedynym emitentem monet, suma wartości nominalnych zapasów opisanych w pozycjach danych 5.1 oraz 5.3 odpowiada wartości nominalnej wykazanej w pozycji danych 6.1. 5.1 Zapisane w dobro zapasy monet przeznaczonych do obiegu będące w posiadaniu podmiotów emitujących monety Monety przeznaczone do obiegu zapisane w dobro prawnych emitentów i będące w posiadaniu KBC oraz podmiotów trzecich emitujących monety. 5.2 Liczba zapisanych w dobro monet kolekcjonerskich będących w posiadaniu instytucji emitujących monety Ogólna liczba monet kolekcjonerskich zapisanych w dobro prawnych emitentów i będących w posiadaniu KBC oraz podmiotów trzecich emitujących monety. 5.3 Wartość zapisanych w dobro monet kolekcjonerskich będących w posiadaniu instytucji emitujących monety Ogólna wartość nominalna monet kolekcjonerskich zapisanych w dobro prawnych emitentów i będących w posiadaniu KBC oraz podmiotów trzecich emitujących monety. 6. Dodatkowe pozycje danych Niniejsza pozycja danych, jako danych dotyczących zapasów, obejmuje cały okres sprawozdawczy. 6.1 Wartość zapasów zapisanych w dobro prawnemu emitentowi/prawnym emitentom przez KBC Zapasy KBC monet przeznaczonych do obiegu oraz monet kolekcjonerskich, które zostały zapisane w dobro prawnemu emitentowi/emitentom, niezależnie od ich statusu jako prawnego środka płatniczego. Obejmuje to zapasy zapisane w dobro prawnemu emitentowi państwa członkowskiego KBC oraz zapasy, które zostały otrzymane od innego uczestniczącego państwa członkowskiego według wartości nominalnej (otrzymane monety są zapisywane w dobro prawnego emitenta dostarczającego państwa członkowskiego, ale stają się częścią zapisanych w dobro zapasów otrzymującego KBC). Dostawy i/lub odbiory według kosztów produkcji nie mają wpływu na tą pozycję danych. 7. Pozycje danych dla przyszłych uczestniczących państw członkowskich Niniejsze pozycje danych odnoszą się do końca okresu sprawozdawczego. 7.1 Zapasy przed nadaniem statusu prawnego środka płatniczego Monety euro przeznaczone do obiegu będące w posiadaniu przyszłych uczestniczących KBC Eurosystemu oraz podmiotów trzecich emitujących monety przyszłych uczestniczących państw członkowskich dla celu wymiany pieniądza gotówkowego. 7.2 Zaopatrzenie wstępne Monety euro przeznaczone do obiegu będące w posiadaniu kwalifikowanego podmiotu trzeciego spełniającego wymogi do otrzymania monet euro przeznaczonych do obiegu dla celu dokonania zaopatrzenia wstępnego przed wymianą pieniądza gotówkowego zgodnie z wytycznymi EBC/2006/9. 7.3 Zaopatrzenie wtórne Monety euro przeznaczone do obiegu objęte zaopatrzeniem wtórnym przez kwalifikowane podmioty trzecie zgodnie z wytycznymi EBC/2006/9. Dla celów sprawozdawczych systemu CIS 2 pozycja ta obejmuje monety euro przekazane w zestawach startowych ogółowi społeczeństwa.

CZĘŚĆ 3

Zasady księgowania systemu CIS 2 dla transferów monet euro pomiędzy (przyszłymi) uczestniczącymi państwami członkowskimi

1. Wprowadzenie

Niniejsza część określa wspólne zasady księgowania transferów monet pomiędzy uczestniczącymi państwami członkowskimi, w szczególności pomiędzy KBC, w celu zapewnienia zgodności danych w systemie CIS 2 dotyczących krajowej emisji monet w ujęciu netto i brutto. Z uwagi na to, że w transfery monet mogą być zaangażowane zarówno KBC/przyszłe KBC Eurosystemu, jak i podmioty trzecie emitujące monety, podmioty te określane są dalej łącznie pod nazwą „państwa członkowskie”.

Przyszłe uczestniczące państwa członkowskie powinny stosować te zasady odpowiednio.

2. Transfery monet pomiędzy dostarczającym a odbierającym państwem członkowskim

Dla transferów monet pomiędzy państwami członkowskimi rozróżnia się pomiędzy transferem według wartości nominalnej a transferem według wartości produkcji. W obu przypadkach transfery pomiędzy podmiotami emitującymi monety dostarczającego państwa członkowskiego a odbierającego państwa członkowskiego nie prowadzą do zmian w krajowej emisji netto.

W poniższej tabeli w tej sekcji znak „+” oznacza, że w systemie CIS 2 księgowany jest wzrost, a znak „-” oznacza, że księgowany jest spadek.

2.1. Zasady księgowania dla transferów monet przeznaczonych do obiegu według wartości nominalnej







Numer i nazwa pozycji danych Dostarczające państwo członkowskie Odbierające państwo członkowskie 2.1–2.4 Zapasy monet (wskazana jest odpowiednia odmiana jakości danych zapasów) – + 4.1 Transfer monet przeznaczonych do obiegu + 4.2 Odbiór monet przeznaczonych do obiegu + 5.1 Zapisane w dobro zapasy monet przeznaczonych do obiegu będące w posiadaniu podmiotów emitujących monety – (zob. uwagę c) poniżej) + (zob. uwagę d) poniżej) 6.1 Wartość zapasów zapisanych w dobro prawnemu emitentowi/prawnym emitentom przez KBC – (zob. uwagę c) poniżej) + (zob. uwagę d) poniżej)

a) „Monety wyemitowane do społeczeństwa” w dostarczającym państwie członkowskim (pozycja danych 3.1) oraz „monety wycofane ze społeczeństwa” w odbierającym państwie członkowskim (pozycja danych 3.2) pozostają bez zmian.

b) Zapisy księgowe odnoszące się do „wytworzonych” monet w ramach systemów zarządzania gotówką dostarczającego państwa członkowskiego oraz odbierającego państwa członkowskiego pozostają bez zmian (tam, gdzie ma to zastosowanie).

c) „Zapisane w dobro zapasy monet przeznaczonych do obiegu w posiadaniu podmiotów emitujących monety” (pozycja danych 5.1) w dostarczającym państwie członkowskim:

— podlegają zmniejszeniu, jeżeli dostarczone monety zostały wcześniej zapisane w dobro prawnego emitenta w dostarczającym państwie członkowskim,

— pozostają bez zmian, jeżeli dostarczone monety zostały wcześniej wytworzone, ale nie zostały zapisane w dobro prawnego emitenta.

d) „Zapisane w dobro zapasy monet przeznaczonych do obiegu w posiadaniu podmiotów emitujących monety” (pozycja danych 5.1) w odbierającym państwie członkowskim:

— podlegają zwiększeniu, jeżeli w dostarczającym państwie członkowskim doszło do spadku zgodnie z uwagą c),

— podlegają zwiększeniu, jeżeli zapasy monet przeznaczonych do obiegu zostały wytworzone, ale nie zostały zapisane w dobro w dostarczającym państwie członkowskim; w takim przypadku wzrost nastąpi po wyemitowaniu otrzymanych monet przez emitenta prawnego w odbierającym państwie członkowskim.

e) Powyższe zapisy księgowe mają następujący wpływ na krajową emisję brutto:

— Dostarczające państwo członkowskie: bez zmian, jeśli dostarczane monety zostały uprzednio wytworzone i zapisane w dobro prawnego emitenta dostarczającego państwa członkowskiego, lub bez zmian, jeśli dostarczane monety zostały uprzednio wytworzone, ale nie zostały zapisane w dobro prawnego emitenta dostarczającego państwa członkowskiego.

— Odbierające państwo członkowskie: bez zmian, jeśli dostarczane monety zostały uprzednio wytworzone i zapisane w dobro prawnego emitenta dostarczającego państwa członkowskiego, lub zwiększenie, jeśli dostarczone monety zostały uprzednio wytworzone, ale nie zostały zapisane w dobro prawnego emitenta dostarczającego państwa członkowskiego, jako że w takich sytuacjach prawny emitent odbierającego państwa członkowskiego dokona emisji monet.

2.2. Zasady księgowania dla transferów monet przeznaczonych do obiegu według wartości produkcji







Numer i nazwa pozycji danych Dostarczające państwo członkowskie Odbierające państwo członkowskie 2.1–2.4 Zapasy monet (wskazana jest odpowiednia odmiana jakości danych zapasów) – +

a) Nie wprowadza się zapisów pod pozycją „transfer i odbiór monet przeznaczonych do obiegu”.

b) Transfery według wartości produkcji nie mają wpływu na krajową emisję brutto w dostarczającym i odbierającym państwie członkowskim.

2.3. Dostosowanie danych odnoszących się do transferów monet

Sekcja 3 części 3 załącznika I dotycząca dostosowań danych odnoszących się do transferów banknotów znajduje odpowiednie zastosowanie.









ZAŁĄCZNIK III

DANE DOTYCZĄCE INFRASTRUKTURY GOTÓWKI I DECYZJI EBC/2010/14

Dla wszystkich pozycji danych liczby przekazywane są jako dodatnie liczby całkowite.







1. Pozycje danych dotyczące infrastruktury gotówki związanej z KBC Niniejsze pozycje danych odnoszą się do końca okresu sprawozdawczego Kategoria kompletności 1.1 Liczba oddziałów KBC Wszystkie oddziały KBC świadczące usługi gotówkowe na rzecz instytucji kredytowych oraz innych klientów profesjonalnych Kategoria 1 1.2 Zdolność przechowawcza Całkowita zdolność przechowawcza KBC, w milionach banknotów oraz obliczona na podstawie nominału 20 euro Kategoria 1 1.3 Zdolność sortowawcza Całkowita zdolność sortowawcza (tzn. całkowita maksymalna teoretyczna wydajność) maszyn sortujących KBC w okresie rocznym w milionach banknotów, obliczona na podstawie liczby dni roboczych KBC w danym roku pomniejszonej o dni konserwacji Kategoria 1 1.4 Zdolność transportowa Całkowita zdolność transportowa (tzn. maksymalna zdolność załadunku) opancerzonych pojazdów KBC będących w użyciu, w tysiącach banknotów oraz obliczona na podstawie nominału 20 euro Kategoria 1 2. Pozycje danych dotyczące ogólnej infrastruktury gotówki oraz decyzji ebc/2010/14 Niniejsze pozycje danych odnoszą się do końca okresu sprawozdawczego Kategoria kompletności Ogólna infrastruktura gotówki 2.1a Liczba oddziałów instytucji kredytowych Wszystkie oddziały instytucji kredytowych, w tym niewielkie oddziały, filie lub agencje, utworzone w uczestniczącym państwie członkowskim, świadczące detaliczne lub hurtowe usługi gotówkowe Kategoria 1 2.1b Liczba niewielkich oddziałów, filii lub agencji instytucji kredytowych Wszystkie oddziały instytucji kredytowych, które kwalifikują się jako „niewielkie oddziały, filie lub agencje” (remote branches) zgodnie z decyzją EBC/2010/14 Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 2.2 Liczba przedsiębiorstw przewozu gotówki Wszystkie przedsiębiorstwa przewozu gotówki utworzone w uczestniczącym państwie członkowskim (1) (2) Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 2.3 Liczba centrów gotówki niestanowiących własności KBC Wszystkie centra gotówki utworzone w uczestniczącym państwie członkowskim, które stanowią własność instytucji kredytowych, przedsiębiorstw przewozu gotówki oraz innych podmiotów zajmujących się zawodowo obsługą gotówki (1) (2) Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych Urządzenie wypłacające banknoty „Urządzenie wypłacające banknoty” oznacza samoobsługowe urządzenie, które przy użyciu karty bankowej lub w inny sposób wypłaca banknoty euro, obciążając rachunek bankowy (1) (2) 2.4a Liczba bankomatów pod nadzorem instytucji kredytowych Ta część pozycji obejmuje wszystkie bankomaty prowadzone pod nadzorem instytucji kredytowych utworzonych w uczestniczącym państwie członkowskim, niezależnie od tego, kto zaopatruje te bankomaty Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 2.4b Liczba bankomatów prowadzonych przez inne podmioty zajmujące się obsługą gotówki Ta część pozycji obejmuje bankomaty prowadzone pod nadzorem podmiotów innych niż instytucje kredytowe utworzone w uczestniczącym państwie członkowskim (np. „bankomaty detaliczne” lub „bankomaty w sklepach”) Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 2.5 Liczba terminali samoobsługowych („SCoTs”) Ta część pozycji obejmuje terminale samoobsługowe (ang. self-checkout terminals – SCoTs) umożliwiające płacenie za towary lub usługi przy użyciu karty bankowej, gotówki lub innych instrumentów płatniczych, które posiadają funkcję wypłaty gotówki, ale nie sprawdzają autentyczności i jakości obiegowej banknotów euro Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 2.6 Liczba innych urządzeń wypłacających banknoty Ta pozycja obejmuje wszystkie inne typy urządzeń wypłacających banknoty Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych Urządzenia do obsługi gotówki obsługiwane przez klienta i obsługiwane przez personel Następujące obowiązki sprawozdawcze odnoszą się do załączników I i IV do decyzji EBC/2010/14 Zgodnie z załącznikiem IV zakres sprawozdawczości może zostać ograniczony z powodu wyjątków lub progów sprawozdawczych określanych przez każdy KBC 2.7a Liczba obsługiwanych przez klientów urządzeń do przyjmowania i wydawania banknotów pracujących w obiegu zamkniętym (ang. cash-recycling machines, CRM), prowadzonych przez instytucje kredytowe CRM pozwalają klientom na wpłatę banknotów euro na ich rachunek bankowy oraz na wypłatę banknotów euro z ich rachunków bankowych, przy użyciu karty bankowej lub innych środków. Urządzenia te sprawdzają autentyczność oraz jakość obiegową banknotów euro, jak również umożliwiają ustalenie posiadacza rachunku. Dla wypłat gotówki urządzenia te mogą wykorzystywać autentyczne i nadające się do obiegu banknoty euro, które zostały wpłacone przez innych klientów w poprzednich transakcjach. Ta część pozycji obejmuje CRM prowadzone przez instytucje kredytowe Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 2.7b Liczba CRM obsługiwanych przez klientów, prowadzonych przez inne podmioty zajmujące się obsługą gotówki CRM pozwalają klientom na wpłatę banknotów euro na ich rachunek bankowy oraz na wypłatę banknotów euro z ich rachunków bankowych, przy użyciu karty bankowej lub innych środków. Urządzenia te sprawdzają autentyczność oraz jakość obiegową banknotów euro, jak również umożliwiają ustalenie posiadacza rachunku. Dla wypłat gotówki urządzenia te mogą wykorzystywać autentyczne i nadające się do obiegu banknoty euro, które zostały wpłacone przez innych klientów w poprzednich transakcjach. Ta część pozycji obejmuje CRM prowadzone przez inne podmioty zajmujące się obsługą gotówki Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 2.8 Liczba obsługiwanych przez klientów urządzeń do przyjmowania banknotów z funkcją weryfikacji autentyczności (ang. cash-in machines, CIM) CIM pozwalają klientom na wpłatę banknotów euro na ich rachunek bankowy przy użyciu karty bankowej lub innych środków, nie posiadają jednak żadnych funkcji pozwalających na wypłacanie gotówki. Urządzenia te weryfikują banknoty euro pod względem autentyczności oraz umożliwiają ustalenie posiadacza rachunku; weryfikacja jakości obiegowej jest opcjonalna. Ta część pozycji obejmuje CIM prowadzone przez wszystkie podmioty zajmujące się obsługą gotówki (1) (2) Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 2.9 Liczba urządzeń do przyjmowania i wydawania banknotów (ang. combined cash-in machines, CCM) CCM pozwalają klientom na wpłatę banknotów euro na ich rachunki bankowe oraz na wypłatę banknotów euro z tych rachunków, przy użyciu karty bankowej lub innych środków. Urządzenia te weryfikują banknoty euro pod względem autentyczności oraz umożliwiają ustalenie posiadacza rachunku; weryfikacja jakości obiegowej jest opcjonalna. Do wypłat gotówki urządzenia te nie wykorzystują banknotów euro, które zostały wpłacone przez innych klientów w poprzednich transakcjach, lecz jedynie banknoty euro, które zostały w nich umieszczone oddzielnie. Ta część pozycji obejmuje CCM prowadzone przez wszystkie podmioty zajmujące się obsługą gotówki (1) (2) Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 2.10 Liczba urządzeń do wydawania banknotów z funkcją weryfikacji autentyczności i jakości obiegowej (bankomatów) Bankomaty są urządzeniami wypłacającymi banknoty, które weryfikują autentyczność i jakość obiegową banknotów euro przed wypłaceniem ich klientom. Bankomaty wykorzystują banknoty euro umieszczone w nich przez podmioty zajmujące się obsługą gotówki lub inne systemy automatyczne (np. automaty do sprzedaży). Ta część pozycji obejmuje bankomaty prowadzone przez wszystkie podmioty zajmujące się obsługą gotówki. Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 2.11 Liczba urządzeń kasjerskich z funkcją sprawdzania autentyczności i jakości obiegowej banknotów (ang. teller assistant recycling machines, TARM), używanych jako urządzenia obsługiwane przez klientów TARM są obsługiwanymi przez podmioty zajmujące się obsługą gotówki urządzeniami do przyjmowania i wydawania banknotów pracującymi w obiegu zamkniętym (CRM), które weryfikują banknoty euro pod względem autentyczności i jakości obiegowej. Dla wypłat gotówki urządzenia te mogą wykorzystywać autentyczne i nadające się do obiegu banknoty euro, które zostały wpłacone przez innych klientów w poprzednich transakcjach. Dodatkowo przechowują one banknoty euro w bezpiecznym miejscu, jak również pozwalają podmiotom zajmującym się obsługą gotówki na uznawanie lub obciążanie rachunków bankowych ich klientów. Ta część pozycji znajduje zastosowanie jedynie wtedy, gdy klienci wprowadzają banknoty euro w celu wpłaty do TARM albo pobierają banknoty wydawane przez te urządzenia. Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 2.12 Liczba urządzeń kasjerskich z funkcją sprawdzania autentyczności banknotów (ang. teller assistant machines, TAM), używanych jako urządzenia obsługiwane przez klientów TAM są urządzeniami obsługiwanymi przez podmioty zajmujące się obsługą gotówki, które weryfikują banknoty euro pod względem autentyczności. Dodatkowo przechowują one banknoty euro w bezpiecznym miejscu, jak również pozwalają podmiotom zajmującym się obsługą gotówki na uznawanie lub obciążanie rachunków bankowych ich klientów (1) Ta część pozycji znajduje zastosowanie jedynie wtedy, gdy klienci wprowadzają banknoty euro w celu wpłaty do TAM albo pobierają banknoty wydawane przez te urządzenia (1) (2) Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 2.13a Liczba obsługiwanych przez personel urządzeń do obsługi gotówki prowadzonych przez instytucje kredytowe Ta część pozycji obejmuje wszystkie obsługiwane przez personel urządzenia do obsługi gotówki prowadzone przez instytucje kredytowe Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 2.13b Liczba obsługiwanych przez personel urządzeń do obsługi gotówki prowadzonych przez inne podmioty zajmujące się obsługą gotówki Ta część pozycji obejmuje wszystkie obsługiwane przez personel urządzenia do obsługi gotówki prowadzone przez inne podmioty zajmujące się obsługą gotówki Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 3. Operacyjne pozycje danych Niniejsze pozycje danych, jako dane dotyczące transakcji, obejmują cały okres sprawozdawczy i są przekazywane w odniesieniu do sztuk z podziałem na nominały. Zgodnie z zasadami określonymi w załączniku IV do decyzji EBC/2010/14 zakres sprawozdawczości może zostać ograniczony z powodu wyjątków lub progów sprawozdawczych określanych przez KBC. Ogólnym wyłączeniem objęte są banknoty sprawdzane, sortowane lub powtórnie wprowadzane do obiegu w niewielkich oddziałach, filiach lub agencjach. 3.1 Liczba banknotów sprawdzonych na urządzeniach do obsługi gotówki prowadzonych przez instytucje kredytowe Banknoty, których autentyczność i jakość obiegowa zostały sprawdzone na urządzeniach do obsługi banknotów obsługiwanych przez klientów i obsługiwanych przez personel prowadzonych przez instytucje kredytowe Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 3.2 Liczba banknotów sprawdzonych na urządzeniach do obsługi gotówki prowadzonych przez inne podmioty zajmujące się obsługą gotówki Banknoty, których autentyczność i jakość obiegowa zostały sprawdzone na urządzeniach do obsługi banknotów obsługiwanych przez klientów i obsługiwanych przez personel, prowadzonych przez inne podmioty zajmujące się obsługą gotówki Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 3.3 Liczba banknotów uznanych za nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia na urządzeniach do obsługi gotówki prowadzonych przez instytucje kredytowe Banknoty uznane za nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia na urządzeniach do obsługi banknotów obsługiwanych przez klientów i obsługiwanych przez personel, prowadzonych przez instytucje kredytowe Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 3.4 Liczba banknotów uznanych za nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia na urządzeniach do obsługi gotówki prowadzonych przez inne podmioty zajmujące się obsługą gotówki Banknoty uznane za nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia na urządzeniach do obsługi banknotów obsługiwanych przez klientów i obsługiwanych przez personel, prowadzonych przez inne podmioty zajmujące się obsługą gotówki Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 3.5 Liczba banknotów powtórnie wprowadzonych do obiegu przez instytucje kredytowe Banknoty, które wpłynęły do instytucji kredytowych, zostały sprawdzone na urządzeniach do obsługi banknotów obsługiwanych przez klientów i obsługiwanych przez personel zgodnie z decyzją EBC/2010/14 i wypłacone klientom albo zatrzymane w celu powtórnego wprowadzenia do obiegu poprzez wypłatę klientom. Wyłącza się banknoty zwracane do KBC Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych 3.6 Liczba banknotów powtórnie wprowadzonych do obiegu przez inne podmioty zajmujące się obsługą gotówki Banknoty, które wpłynęły do innych podmiotów zajmujących się obsługą gotówki, zostały sprawdzone na urządzeniach do obsługi banknotów obsługiwanych przez klientów i obsługiwanych przez personel zgodnie z decyzją EBC/2010/14 i wypłacone klientom albo zatrzymane w celu powtórnego wprowadzenia do obiegu poprzez wypłatę klientom. Wyłącza się banknoty zwracane do KBC Wywołane przez zdarzenie dotyczące danych (1) Przekazywanie danych uzależnione jest od ich dostępności w uczestniczącym państwie członkowskim. KBC przekazują EBC informację o zakresie ich sprawozdawczości. (2) KBC dostarczają dane obejmujące wszystkie podmioty zajmujące się obsługą gotówki, o których mowa w art. 6 ust. 1 rozporządzenia (WE) nr 1338/2001. KBC przekazują EBC informację o zakresie ich sprawozdawczości.









ZAŁĄCZNIK IV

DANE REFERENCYJNE SYSTEMU CIS 2 ORAZ PARAMETRY SYSTEMOWE UTRZYMYWANE PRZEZ EBC

EBC wprowadza dane referencyjne oraz parametry systemowe wraz z okresami ich ważności. Informacje te są widoczne dla użytkowników ze wszystkich KBC oraz przyszłych KBC Eurosystemu.







1. Dane referencyjne 1.1 Zaaprobowana wielkość emisji monet Zaaprobowane wielkości emisji, oznaczone według wartości, monet euro przeznaczonych do obiegu oraz kolekcjonerskich monet euro, które (przyszłe) uczestniczące państwo członkowskie jest upoważnione wyemitować podczas określonego roku kalendarzowego zgodnie z właściwą decyzją dotyczącą emisji monet (1). Monety euro przeznaczone do obiegu lub kolekcjonerskie monety euro, które są przechowywane przez KBC i które zostały zapisane w dobro prawnego emitenta uważa się za część zaaprobowanej wielkości emisji. 1.2 Wzorce dla zapasów logistycznych banknotów Wielkość zapasów logistycznych banknotów euro według denominacji oraz KBC, która wykorzystywana jest jako punkt odniesienia w stosunku do corocznego planowania produkcji i zarządzania zapasami banknotów euro zgodnie z odrębnym aktem prawnym EBC dotyczącym zarządzania zapasami banknotów. 1.3 Wzorce dla zapasów logistycznych monet przeznaczonych do obiegu Wielkość zapasów logistycznych monet euro przeznaczonych do obiegu według denominacji oraz KBC, która wykorzystywana jest jako punkt odniesienia w stosunku do corocznego planowania produkcji i zarządzania zapasami monet euro przeznaczonych do obiegu zgodnie z odrębnym unijnym aktem prawnym dotyczącym zarządzania zapasami monet. 1.4 Udziały w kluczu kapitałowym Udziały KBC w kluczu kapitałowym EBC obliczone na podstawie decyzji EBC/2013/28 (2) oraz wyrażone w ujęciu procentowym 2. Parametry systemowe 2.1 Atrybuty KBC Informacja dotycząca: (i) istnienia systemów banknotów na zlecenie w uczestniczących państwach członkowskich; (ii) różnych podmiotów emitujących monety w uczestniczących państwach członkowskim; (iii) statusu KBC oraz przyszłego KBC Eurosystemu w odniesieniu do zakresu sprawozdawczości danych systemu CIS 2 do EBC; (iv) tego, czy KBC otrzymuje automatyczne powiadomienia o zdarzeniach dotyczących danych; (v) tego, czy KBC otrzymuje regularną automatyczną transmisję danych systemu CIS 2 wszystkich KBC i przyszłych KBC Eurosystemu; oraz (vi) identyfikacji zaopatrującego KBC w odniesieniu do danych dotyczących systemu CIS 2. 2.2 Stosunki pomiędzy KBC a bankami prowadzącymi poszerzone depozyty powiernicze Nazwy poszczególnych banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze oraz wskazanie KBC zarządzającego tymi bankami i dostarczającego im banknoty euro 2.3 Status serii/odmiany/denominacji Informacja, czy poszczególne denominacje banknotów oraz serii monet, a także odmiany banknotów, nie uzyskały jeszcze statusu prawnego środka płatniczego (status przed uznaniem za prawny środek płatniczy), stanowią prawny środek płatniczy lub utraciły status prawnego środka płatniczego (status po utracie statusu prawnego środka płatniczego). 2.4 Atrybuty pozycji danych Dla wszystkich danych oznaczonych w załącznikach I–III, informacja w przedmiocie: (i) istniejących poziomów podziału; (ii) tego, czy pozycja danych należy do kategorii 1 lub czy jest to pozycja danych uzależniona od zdarzenia; (iii) tego, czy pozycja danych jest przekazywana z częstotliwością dzienną, miesięczną czy półroczną; (iv) tego, czy pozycja danych jest przekazywana przez KBC i/lub przyszły KBC Eurosystemu; oraz (v) warunków, które muszą być spełnione przez KBC przekazujące daną pozycję danych. 2.5 Poziomy tolerancji prawdopodobieństwa Określenie poziomów tolerancji, które są stosowane do indywidualnych kontroli poprawności określonych w załączniku V. 2.6 Dni wolne od pracy Dni tygodnia, w które KBC nie prowadzi działalności i w odniesieniu do których nie oczekuje się przekazania do systemu CIS 2 żadnych pozycji danych dziennych. W takich przypadkach dzienne dane z poprzedniego dnia roboczego podlegają automatycznemu powieleniu przez aplikację CIS 2. (1) Decyzja Europejskiego Banku Centralnego (UE) 2016/2164 z dnia 30 listopada 2016 r. dotycząca zatwierdzenia wielkości emisji monet euro w 2017 r. (EBC/2016/43) (Dz.U. L 333 z 8.12.2016, s. 73). (2) Decyzja EBC/2013/28 z dnia 29 sierpnia 2013 r. w sprawie procentowego udziału krajowych banków centralnych w kluczu subskrypcji kapitału Europejskiego Banku Centralnego (Dz.U. L 16 z 21.1.2014, s. 53).









ZAŁĄCZNIK V

KONTROLA POPRAWNOŚCI DANYCH PRZESYŁANYCH PRZEZ KBC ORAZ PRZYSZŁE KBC EUROSYSTEMU

1. Wprowadzenie

Dane przesyłane przez KBC i przyszłe KBC Eurosystemu do EBC są kontrolowane pod względem poprawności w systemie CIS 2, który rozróżnia dwa rodzaje kontroli: „kontrole obowiązkowe” (must check) oraz „kontrole zalecane” (should-check).

„Kontrola obowiązkowa” stanowi kontrolę poprawności, która musi zostać zaliczona bez przekroczenia progu limitu tolerancji. Jeżeli „kontrola obowiązkowa” nie zostanie zaliczona, dane wyjściowe są uznawane za niepoprawne i system CIS 2 odrzuca całą wiadomość zawierającą dane przesłaną przez dany KBC. Próg limitu wynosi 1 % dla kontroli poprawności z operatorem „równa się” ( 7 ) oraz zero dla pozostałych kontroli poprawności.

„Kontrola zalecana” stanowi kontrolę poprawności, dla której próg poziomu tolerancji wynosi 3 %. Przekroczenie progu nie wpływa na przyjęcie wiadomości zawierającej dane w systemie CIS 2, jednakże w aplikacji on-line wyświetlone zostaje ostrzeżenie dla tej kontroli poprawności. Ostrzeżenie to jest widoczne dla użytkowników ze wszystkich KBC oraz przyszłych KBC Eurosystemu.

Kontrole poprawności są przeprowadzane dla banknotów oraz monet posiadających status prawnego środka płatniczego oraz osobno dla każdej kombinacji serii i nominału. Dla banknotów są one również przeprowadzane dla każdej kombinacji odmiany oraz nominału, jeśli takie odmiany istnieją. W przypadku pozycji danych, w których rozróżnienia serii lub odmian można dokonać tylko przy zastosowaniu metod statystycznych, kontrolę poprawności stosuje się tylko w odniesieniu do zagregowanego nominału, tj. sumy wszystkich odmian lub serii tego samego nominału. Kontrole poprawności dla danych dotyczących transferów banknotów (kontrole 5.1 oraz 5.2) oraz dla danych dotyczących transferów monet (kontrola 6.6) przeprowadzane są również dla banknotów ze statusem „przed uznaniem za prawny środek płatniczy” i „po utracie statusu prawnego środka płatniczego”.

2. Kontrole poprawności dla krajowej emisji netto banknotów

Jeżeli nowa seria, odmiana lub nominał uzyskuje status prawnego środka płatniczego, kontrola poprawności jest przeprowadzana od pierwszego okresu sprawozdawczego, w którym status prawnego środka płatniczego został nadany nowej serii, odmianie lub nominałowi. Krajowa emisja netto dla poprzednich okresów sprawozdawczych (t-1) wynosi w takim przypadku zero.

2.1. Miesięczna krajowa emisja netto banknotów (kontrola zalecana)







Operatory Numer i nazwa pozycji danych Okres sprawozdawczy Podział oraz sprawozdający KBC Krajowa emisja netto według metody zapasów dla okresu t – Krajowa emisja netto według metody zapasów dla okresu (t-1) = 3.1 Banknoty wyemitowane przez KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + 3.15 Banknoty wprowadzone do obiegu przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + Σ 3.19 Banknoty wprowadzone do obiegu przez banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 3.4 Banknoty zwrócone do KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 3.16 Banknoty zwrócone do podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – Σ 3.20 Banknoty zwrócone do banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k

— Miesięczna krajowa emisja netto według metody zapasów jest obliczana zgodnie ze sposobem zawartym w poniższej tabeli.







Operatory Numer i nazwa pozycji danych Okres sprawozdawczy Podziały oraz sprawozdający KBC Krajowa emisja netto według metody zapasów dla okresu t = 1.1 Wytworzone banknoty t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 1.2 Banknoty zniszczone on-line t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 1.3 Banknoty zniszczone off-line t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 2.1 Strategiczne Zapasy Eurosystemu nowych banknotów t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 2.2 Strategiczne Zapasy Eurosystemu banknotów nadających się do obiegu t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 2.3 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 2.4 Zapasy logistyczne banknotów nadających się do obiegu w posiadaniu KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 2.5 Zapasy banknotów nienadających się do obiegu ze względu na stopień zużycia (do zniszczenia) w posiadaniu KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 2.6 Zapasy niesprawdzonych banknotów w posiadaniu KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 2.7 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 2.8 Zapasy logistyczne banknotów nadających się do obiegu w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 2.9 Zapasy banknotów nienadających się do obiegu ze względu na stopień zużycia w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 2.10 Zapasy niesprawdzonych banknotów w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – Σ 2.11 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – Σ 2.12 Zapasy logistyczne banknotów nadających się do obiegu w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – Σ 2.13 Zapasy banknotów nienadających się do obiegu z uwagi na stopień zużycia w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – Σ 2.14 Zapasy niesprawdzonych banknotów w posiadaniu banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – Σ 2.15 Zapasy logistyczne banknotów w transporcie z lub do banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k

2.2. Dzienna krajowa emisja netto banknotów (kontrola zalecana)







Operatory Numer i nazwa pozycji danych Okres sprawozdawczy Podział oraz sprawozdający KBC Krajowa emisja netto dla okresu t = Krajowa emisja netto według metody zapasów dla okresu (t-1) + 3.1 Banknoty wyemitowane przez KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + 3.15 Banknoty wprowadzone do obiegu przez podmioty prowadzące systemy banknotów na zlecenie t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + Σ 3.19 Banknoty wprowadzone do obiegu przez banki prowadzące poszerzone depozyty powiernicze t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 3.4 Banknoty zwrócone do KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 3.16 Banknoty zwrócone do podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – Σ 3.20 Banknoty zwrócone do banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k

3. Kontrola poprawności dla zapasów banknotów

Kontrola poprawności dla zapasów banknotów jest stosowana dopiero od drugiego okresu sprawozdawczego, w którym KBC przekazuje dane systemu CIS 2 do EBC.

Jeżeli seria, odmiana lub nominał uzyskuje walor prawnego środka płatniczego, poniższe kontrole poprawności są stosowane dopiero, począwszy od drugiego okresu sprawozdawczego, w którym dana seria, odmiana lub dany nominał posiada walor prawnego środka płatniczego.

Dla KBC, które niedawno przyjęły euro (tzn. byłe przyszłe KBC Eurosystemu) kontrole poprawności dla zapasów banknotów są stosowane dopiero od drugiego okresu sprawozdawczego po przyjęciu euro.

3.1. Zmiany nowych banknotów w Strategicznych Zapasach Eurosystemu (kontrola obowiązkowa)







Operatory Numer i nazwa pozycji danych Okres sprawozdawczy Podział oraz sprawozdający KBC 2.1 Strategiczne Zapasy Eurosystemu nowych banknotów t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k = 2.1 Strategiczne Zapasy Eurosystemu nowych banknotów t-1 Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + 4.1 Dostawa nowej produkcji z drukarni do właściwego KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k gdzie „do rodzaju zapasów” = ESS + Σ 4.3 Odbiór banknotów t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k, gdzie jakość = nowy ORAZ „do rodzaju zapasów” = ESS – Σ 4.2 Transfer banknotów t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k gdzie jakość = nowy ORAZ („z rodzaju zapasów” = ESS LUB „z rodzaju zapasów” = produkcja) ORAZ „do rodzaju zapasów” = ESS - 3.12 Nowe banknoty zniszczone bezpośrednio ze Strategicznych Zapasów Eurosystemu t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k

— Zanim nowe banknoty Strategicznych Zapasów Eurosystemu mogą zostać wyemitowane, są one przekazywane do zapasów logistycznych emitującego KBC.

3.2. Zmiany nowych banknotów w Strategicznych Zapasach Eurosystemu (kontrola obowiązkowa)







Operatory Numer i nazwa pozycji danych Okres sprawozdawczy Podział oraz sprawozdający KBC 2.2 Strategiczne Zapasy Eurosystemu banknotów nadających się do obiegu t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k = 2.2 Strategiczne Zapasy Eurosystemu banknotów nadających się do obiegu t-1 Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + Σ 4.3 Odbiór banknotów t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k, gdzie jakość = nadający się do obiegu ORAZ „do rodzaju zapasów” = ESS – Σ 4.2 Transfer banknotów t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k, gdzie jakość = nadający się do obiegu ORAZ „z rodzaju zapasów” = ESS – 3.13 Banknoty nadające się do obiegu zniszczone bezpośrednio ze Strategicznych Zapasów Eurosystemu t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k

— Zanim nadające się do obiegu banknoty Strategicznych Zapasów Eurosystemu mogą zostać wyemitowane, muszą być one przekazane do zapasów logistycznych emitującego KBC.

3.3. Zmiany zapasów logistycznych banknotów nowych oraz nadających się do obiegu (kontrola zalecana)







Operatory Numer i nazwa pozycji danych Okres sprawozdawczy Podział oraz sprawozdający KBC 2.3 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + 2.4 Zapasy logistyczne banknotów nadających się do obiegu w posiadaniu KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k = 2.3 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu KBC t-1 Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + 2.4 Zapasy logistyczne banknotów nadających się do obiegu w posiadaniu KBC t-1 Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + 4.1 Dostawa nowej produkcji z drukarni do właściwego KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k, gdzie „do rodzaju zapasów” = zapasy logistyczne + Σ 4.3 Odbiór banknotów t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k, gdzie jakość = nowe i nadające się do obiegu ORAZ gdzie „do rodzaju zapasów” = zapasy logistyczne – Σ 4.2 Transfer banknotów t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k, gdzie (jakość = nowe lub nadające się do obiegu ORAZ „od rodzaju zapasów” = zapasy logistyczne) LUB (jakość = nowe ORAZ „od rodzaju zapasów” = produkcja ORAZ „do rodzaju zapasów” = zapasy logistyczne) – 3.1 Banknoty wyemitowane przez KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + 3.7 Banknoty sprawdzone przez KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 3.8 Banknoty oznaczone przez KBC jako nienadające się do obiegu ze względu na stopień zużycia t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 3.2 Banknoty przekazane z KBC do podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – Σ 3.3. Banknoty przekazane przez KBC do banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 3.10 Nowe banknoty zniszczone bezpośrednio z zapasów logistycznych t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 3.11 Banknoty nadające się do obiegu zniszczone bezpośrednio z zapasów logistycznych t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k

3.4. Zmiany zapasów banknotów niesprawdzonych (kontrola zalecana)







Operatory Numer i nazwa pozycji danych Okresy sprawozdawcze Podział oraz sprawozdający KBC 2.6 Zapasy niesprawdzonych banknotów w posiadaniu KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k = 2.6 Zapasy niesprawdzonych banknotów w posiadaniu KBC t-1 Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k – 3.7 Banknoty sprawdzone przez KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + 3.4 Banknoty zwrócone do KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + 3.5 Banknoty przekazane z podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie do KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + Σ 3.6 Banknoty przekazane z banków prowadzących poszerzone depozyty powiernicze do KBC t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k + Σ 4.3 Odbiór banknotów t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k, gdzie jakość = niesprawdzone – Σ 4.2 Transfer banknotów t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k, gdzie jakość = niesprawdzone – 3.14 Niesprawdzone banknoty zniszczone bezpośrednio z zapasów t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdający KBC-k

— Wszystkie odbiory niesprawdzonych banknotów są księgowane przez odbierający KBC przy użyciu „do rodzaju zapasów” = zapasy logistyczne.

— Wszystkie transfery niesprawdzonych banknotów są księgowane przez dostarczający KBC przy użyciu „z rodzaju zapasów” = zapasy logistyczne i „do rodzaju zapasów” = zapasy logistyczne.

3.5. Zmiany w zapasach banknotów w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie (kontrola zalecana)







Operatory Numer i nazwa pozycji danych Okresy sprawozdawcze Podział oraz sprawozdający KBC 2.7 Zapasy logistyczne nowych banknotów w posiadaniu podmiotów prowadzących systemy banknotów na zlecenie t Seria/odmiana-i, nominał-j, sprawozdaj