Dit verslag geeft een overzicht van de uitvoering van de begroting 2017 voor het Europees Landbouwgarantiefonds (ELGF) (voorlopige cijfers). Nadere gegevens zijn vermeld in de bijlage. De uitgaven bedragen in totaal 44 318 miljoen EUR en bestaan voornamelijk uit de ELGF-uitgaven onder gedeeld beheer die de lidstaten van 16 oktober 2016 tot en met 15 oktober 2017 hebben gedeclareerd, gecombineerd met de verlagingen die gedurende het begrotingsjaar op de maandelijkse betalingen zijn toegepast. Voorts wordt een raming gemaakt van de uitgaven onder rechtstreeks beheer (ca. 16,6 miljoen EUR) die nog tot en met 31 december 2017 zijn gepland.

De opname van kredieten voor interventies op de landbouwmarkten lag 194,2 miljoen EUR boven het verwachte niveau. In dit cijfer is reeds rekening gehouden met de uitgaven onder rechtstreeks beheer voor afzetbevorderingsmaatregelen (naar raming 7 miljoen EUR) die nog tot en met 31 december 2017 zijn gepland. Wanneer rekening wordt gehouden met de aan de regeling voor groenten en fruit toegewezen bestemmingsontvangsten (400 miljoen EUR), is het resultaat een onderbesteding van 205,8 miljoen EUR (‑ 6,4%).

In de bijlage, waarin de uitvoering van de begroting 2017 voor de periode tot en met 15 oktober 2017 (voorlopige cijfers) wordt weergegeven, is bij de begrotingskredieten voor groenten en fruit en voor ontkoppelde rechtstreekse betalingen (weergegeven op het niveau van het artikel) geen rekening gehouden met de genoemde bestemmingsontvangsten. De cijfers geven de goedgekeurde kredieten voor die artikelen weer (respectievelijk 661,5 miljoen EUR en 33 191,8 miljoen EUR).

·de in de loop van het begrotingsjaar 2017 verwachte bestemmingsontvangsten, die worden geraamd op 1 430 miljoen EUR (1 278 miljoen EUR uit correcties in het kader van de conformiteitsgoedkeuring en 152 miljoen EUR uit terugvorderingen wegens onregelmatigheden);

In haar voorstel voor de ELGF-begrotingskredieten voor 2017 heeft de Commissie het totale bedrag aan verwachte bestemmingsontvangsten in aanmerking genomen en heeft zij voor de begroting 2017 kredieten gevraagd die zo zijn berekend dat de geraamde bestemmingsontvangsten in mindering zijn gebracht op de geraamde behoeften. De begrotingsautoriteit heeft de ELGF-begroting goedgekeurd, rekening houdend met de verwachte bestemmingsontvangsten.

De onderbesteding voor dit begrotingsartikel betreft vooral de regeling voor kleine landbouwbedrijven (– 145,9 miljoen EUR of – 10,8 %), de regeling inzake vrijwillige gekoppelde steun (– 89,2 miljoen EUR of – 2,2 %) en de gewasspecifieke betaling voor katoen (– 12,2 miljoen EUR of – 5,0 %).

Het afzetten van de uitgaven tegen de begrote kredieten is slechts in beperkte mate relevant wegens de aan de basisbetalingsregeling toegewezen bestemmingsontvangsten (zie ook punt 2 hierboven). Wanneer rekening wordt gehouden met de bestemmingsontvangsten, liggen de betalingen 157,5 miljoen EUR, of slechts 0,4 %, lager dan de totale begroting (zie voetnoot (*) in de bijlage).

Onder artikel 05 02 15 heeft Frankrijk uitgaven gedeclareerd voor buitengewone steunmaatregelen voor pluimvee (29,9 miljoen EUR), waarin niet was voorzien in de begroting 2017.

De overbesteding voor deze artikelen is het spiegelbeeld van de onderbesteding voor de sector melk en zuivelproducten en vloeit voort uit de toepassing van gerichte steun voor de veehouderijsectoren. De voor deze sectoren gedeclareerde uitgaven worden gefinancierd via de overschrijving van kredieten die voor deze maatregel beschikbaar zijn onder artikel 05 02 12.

Na het oorspronkelijk goede tempo van de uitvoering resulteert de uiteindelijke opname voor dit artikel in een onderbesteding van 6,0 % als gevolg van lagere uitgaven in sommige lidstaten.

De schijnbare overbesteding van 333,9 miljoen EUR is het gevolg van het niet in aanmerking nemen van de aan deze sector toegewezen bestemmingsontvangsten. Wanneer rekening wordt gehouden met deze ontvangsten, is er, zoals eerder werd verwacht, sprake van een onderbesteding van 66,1 miljoen EUR (– 6,2 %) (zie voetnoot (*) in de bijlage). De onderbesteding doet zich voor bij de vier begrotingsonderdelen van deze sector (de actiefondsen van de producentenorganisaties zijn goed voor de helft van het bedrag).

Van het bedrag van 433,1 miljoen EUR dat van het begrotingsjaar 2016 naar het begrotingsjaar 2017 is overgedragen, is uiteindelijk 425,6 miljoen EUR door de lidstaten gebruikt voor terugbetalingen aan begunstigden in verband met financiële discipline.

4.Audit van uit het ELGF gefinancierde landbouwuitgaven (+ 66,1 miljoen EUR)

De overbesteding voor dit hoofdstuk is het eindresultaat van de hoger dan verwachte correcties ten gunste van de lidstaten in het kader van de conformiteitsgoedkeuring van de rekeningen, die gedeeltelijk zijn gecompenseerd door de lager dan verwachte correcties ten gunste van de lidstaten in het kader van de boekhoudkundige goedkeuring van de rekeningen en door lagere betalingen voor het beslechten van geschillen.

5.Feitelijke bestemmingsontvangsten voor het ELGF

Uit de bijlage blijkt dat in 2017 uiteindelijk in totaal 2 786,5 miljoen EUR aan bestemmingsontvangsten beschikbaar is.

In vergelijking met de geraamde bedragen blijkt de goedkeuring van de rekeningen 70 miljoen EUR meer op te brengen dan verwacht, terwijl het definitieve bedrag voor onregelmatigheden 21,3 miljoen EUR lager uitvalt. Voorts zijn resterende inkomsten van de heffing voor melkproducenten geboekt (3,7 miljoen EUR).

Het saldo van de bestemmingsontvangsten dat in het begrotingsjaar 2017 niet is gebruikt, zal worden overgedragen naar het begrotingsjaar 2018 met het oog op de financiering van de ELGF-uitgaven die de lidstaten voor dat jaar zullen declareren.

6.Conclusies

Uit de voorlopige cijfers over de uitgaven ten laste van de ELGF-begroting 2017, met inbegrip van de ramingen inzake de rechtstreekse uitgaven tot en met 31 december 2017, blijkt dat 2 172,5 miljoen EUR meer is besteed dan aan begrotingskredieten was goedgekeurd. Deze overbesteding wordt gedekt uit de beschikbare bestemmingsontvangsten ten belope van 2 786,5 miljoen EUR.

Voorts is in 2017 geen gebruik gemaakt van de reserve voor crisissituaties. Het bedrag van 450,5 miljoen EUR aan niet-benutte kredieten blijft dan ook in de begroting 2017 en zal worden gebruikt om kredieten over te dragen voor de terugbetaling van rechtstreekse betalingen in verband met de financiële discipline in het begrotingsjaar 2018.

Het definitieve saldo van de naar de begroting 2018 over te dragen bestemmingsontvangsten zal enigszins worden beïnvloed door een aantal kredietaanpassingen en ‑overschrijvingen die nog vóór het einde van het jaar zullen plaatsvinden.