Nr.C229/10 Publikatieblad vandeEuropeseGemeenschappen 25.8.93
II
(Voorbereidende besluiten)
COMMISSIE
VoorstelvooreenrichtlijnvandeRaadtotwijzigingvandeRichtlijnen77/780/EEGen
89/646/EEGvandeRaadophetgebiedvankredietinstellingen ,Richtlijnen73/239/EEGen
92/49/EEGvandeRaadophetgebiedvanhetschadeverzekeringsbedrijf ,Richtlijnen
79/267/EEGen92/96/EEGvandeRaadophetgebiedvanhetlevensverzekeringsbedrijf ,en
Richtlijn93/22/EEGvandeRaadophetgebiedvanbeleggingsondernemingen teneindehet
bedrijfseconomisch toezichtteversterken
(93/C229/07)
COM(93)363def.—SYN468
(DoordeCommissieingediendop28juli1993)
DERAADVANDEEUROPESEGEMEENSCHAPPEN ,
GeletophetVerdragtotoprichtingvandeEuropese
EconomischeGemeenschap ,inzonderheidopartikel57,
lid2,eersteenderdezin,
GezienhetvoorstelvandeCommissie,
Insamenwerking methetEuropeesParlement,
GezienhetadviesvanhetEconomisch enSociaalCo­
mité,
Overwegende datinEersteRichtlijn77/780/EEGvan
deRaadvan12december1977(')enTweedeRichtlijn
89/646/EEGvandeRaadvan15december1989(2)tot
coördinatievandewettelijkeenbestuursrechtelijke bepa­
lingenbetreffendedetoegangtotendeuitoefeningvan
dewerkzaamheden vankredietinstellingen ,devoorwaar­
denvoorvergunningverlening aankredietinstellingen
zijnbepaald;
OverwegendedatinEersteRichtlijn73/239/EEG(3),in
hetbijzonderzoalsgewijzigdbijdeDerdeRichtlijn
92/49/EEG(4),totcoördinatievandewettelijkeenbe­
stuursrechtelijke bepalingenbetreffendedetoegangtot
hetdirecteverzekeringsbedrijf ,metuitzonderingvande
levensverzekeringsbranche ,endeuitoefeningdaarvan,
devoorwaardenzijnbepaaldvoorvergunningverlening
aanverzekeringsondernemingen ophetgebiedvanhet
directeverzekeringsbedrijf ,metuitzonderingvandele­
vensverzekeringsbranche ;OverwegendedatinEersteRichtlijn79/267/EEG(5),in
hetbijzonderzoalsgewijzigdbijdeDerdeRichtlijn
92/96/EEG(é),totcoördinatievandewettelijkeenbe­
stuursrechtelijke bepalingenbetreffendedetoegangtot
hetdirectelevensverzekeringsbedrijf ,endeuitoefening
daarvan,devoorwaardenzijnbepaaldvoorvergunning­
verleningaanverzekeringsondernemingen ophetgebied
vanhetdirectelevensverzekeringsbedrijf ;
OverwegendedatinRichtlijn93/22/EEGvandeRaad
van10mei1993betreffendehetverrichtenvandiensten
ophetgebiedvanbeleggingenineffecten(7),devoor­
waardenvoorvergunningverlening aanbeleggingsonder­
nemingenzijnbepaald;
Overwegendedatdenoodzaakvanverstrikkingvande
bevoegdheden vandebevoegdeautoriteitenwijziging
vandebestaanderichtlijnenindebetrokkensectoren
metzichmeebrengt;overwegendedateenbindendeGe­
meenschapsrichtlijn hetenigegeschikteinstrumentisom
dittebewerkstelligen ;overwegendedatdezemaatregel
zichbeperkttothetminimaalnoodzakelijke omdege­
wenstedoelstellingtebereikenendientengevolge daar­
toeinverhoudingstaat;
Overwegende dathetRaadgevendComitévoorhet
bankwezen,datwerdopgerichtbijRichtlijn
77/780/EEG,enhetComitévoorhetverzekeringswe­
zen,datwerdopgerichtbijRichtlijn91/675/EEG(8),
overdezerichtlijnwerdengeraadpleegd ;
OverwegendedatdesluitingvandeBankforCreditand
CommerceInternational (BCCI)enanderegebeurtenis­
sendenoodzaakhebbenaangetoondvaneenversterking
vandebevoegdheden vandevoorhettoezichtopde
kredietinstellingen indeLid-Statenbevoegdeautoritei­
ten;dathetwenselijkisovereenkomstige maatregelente
(')PBnr.L322van17.12.1977,blz.30.
OPBnr.L386van30.12.1989,blz.1.
(J)PBnr.L228van16.8.1973,blz.3.
(4)PBnr.L228van11.8.1992,blz.1.()PBnr.L63van13.3.1979,blz.1.
0)PBnr.L360van9.12.1992,blz.1.
(7)PBnr.L141van11.6.1993,blz.27.
(«)PBnr.L374van31.12.1991,blz.32.

Publikatieblad vandeEuropeseGemeenschappen Nr.C229/1125.8.93
treffenvoordegehelesectorfinanciëlediensten,met
namevoordevoorhettoezichtopverzekeringsonderne ­
mingenenbeleggingsondernemingen bevoegdeautoritei­
ten;
OverwegendedatinRichtlijn77/780/EEG,Richtlijn
89/646/EEG,Richtlijn73/239/EEG,zoalsgewijzigdbij
Richtlijn92/49/EEG,Richtlijn79/267/EEG,zoalsge­
wijzigdbijRichtlijn92/96/EEG,enRichtlijn
93/22/EEG(„derichtlijnen")bepaaldisaanwelke
voorwaardenmoetzijnvoldaanvoordatdebevoegdeau­
toriteitenvandeLid-Statenvergunningvoorbedrijfsaan­
vangkunnenverlenen;datdezevoorwaardenniethet
vereisteomvattendatingevaleenkredietinstelling ,verze­
keringsonderneming ofbeleggingsonderneming toteen
groepbehoort,degroepsstructuur voldoendedoorzichtig
moetzijnomeendoeltreffendtoezichtmogelijktema­
ken;
Overwegendedatderhalveinderichtlijnenmoetworden
bepaalddatdevergunningaanvragen voldoendegedetail­
leerdeinformatiemoetenbevattenomdebevoegdeauto­
riteiteninstaattestellentebeoordelenofindepraktijk
eendoeltreffendtoezichtkanwordenuitgeoefend ;
OverwegendedatkrachtensdeRichtlijnen89/646/EEG,
92/49/EEG,92/96/EEGen93/22/EEGreedsaande
bevoegdeautoriteiteninformatiemoetwordenverstrekt
over.deidentiteitvanaandeelhouders ofvennotenen
overhetbedragvandedeelnemingen endatdezebe­
voegdeautoriteitenvergunningzullenweigereningeval
eengezondenbehoedzaambeheernietverzekerdis;
Overwegendedathetinhetgevalvanbestaandekrediet­
instellingen,verzekeringsondernemingen enbeleggings­
ondernemingen duidelijkmoetzijndatelkemateriële
veranderingvandeomstandigheden waaronderdebe­
voegdeautoriteiteneenvergunninghebbenverleendaan
dezeautoriteitenmoetwordenmedegedeeldzodatzij
kunnennagaanofnogaandedoelstellingenvandever­
gunningwordtvoldaan;datinderichtlijnenreedsaan
debevoegdeautoriteitendebevoegdheid isverleendeen
vergunningintetrekkenindiennietlangeraandevoor­
waardenwaaronderdevergunningwerdverleendwordt
voldaan;datdezemaatregeleninhetgevaleengroep
waartoeeenbestaandekredietinstelling ,verzekeringson­
dernemingofbeleggingsonderneming behoort,zodanig
isgetransformeerd dathaarfinanciële,juridischeofbe­
sluitvormingsstructuur ofhaaradministratieve organisatie
ondoorzichtig isgeworden,zodatnietlangereendoel­
treffendtoezichtopdegroepmogelijkis,detoezichtau­
toriteitendenodigebevoegdheden zoudenverlenenals
eenuiterstesanctiedeverleendevergunningintetrek­
ken;
Overwegendedateendoeltreffendtoezichtopeenkre­
dietinstelling ,verzekeringsonderneming ofbeleggingson­
dernemingbelemmerdkanwordenindiendebevoegde
autoriteitengeengoedcontactkunnenonderhoudenmethetbestuuromdathaarhoofdkantoor ineenanderland
isgevestigddanhaarstatutairezetel;dathethoofdkan­
toorvaneenkredietinstelling ,verzekeringsonderneming
ofbeleggingsonderneming derhalveinhetzelfdeland
moetzijngevestigdalsdestatutairezetel;datditvereiste
voorbeleggingsondernemingen reedsisvervatinRicht­
lijn93/22/EEG;
Overwegende datindeRichtlijnen89/646/EEG,
92/49/EEG,92/96/EEGen93/22/EEGreedseenbe­
perktaantalinstantiesisgenoemdwaaraandoordebe­
voegdeautoriteiteninformatiemagwordenverstrekt;dat
teneindedevertrouwelijkheid tebehoudenhetaantalin­
formatieontvangers striktbeperktmoetblijven;dathet
echterinhetlichtvandeBCCI-zaakenanderegebeur­
tenissenwenselijkisgeblekenindezebeperktelijsten­
keleinstantiesoptenemendieeenessentiëlefunctiever­
vullenwanneereenkredietinstelling ,verzekeringsonder ­
nemingofbeleggingsonderneming aaneenonderzoek
moetwordenonderworpentenbehoevevandetoezicht­
doelstellingen ;
Overwegende datdeRichtlijnen 89/646/EEG,
92/49/EEG,92/96/EEGen93/22/EEGdeuitwisseling
mogelijkmakenvanvertrouwelijke gegevenstussende
bevoegdeautoriteitenendepersonendiebelastzijnmet
dewettelijkecontrolevandejaarrekeningvankredietin­
stellingen,verzekeringsondernemingen enbeleggingson­
dernemingen ;dat,aangeziendezeaccountantstoegang
hebbentotgegevensdieessentieelzijnvoorhetvoldoen
aanhunverplichtingendoorkredietinstellingen ,verzeke­
ringsondernemingen enbeleggingsondernemingen ,en
methetoogophetbelangvandebeschermingvandepo­
sitohouders,polishoudersenbeleggers,deaccountants
verplichtmoetenwordenbepaalderelevanteinformatie
doortegevenaandebevoegdeautoriteiten;datdeze
verplichtingslechtsmoetgeldenonderstrengomschre­
venomstandigheden ;
Overwegendedathetinhetgevalvaneenkredietinstel­
ling,verzekeringsonderneming ofbeleggingsonderne­
mingdiebijkantorenheeftinmeerdaneenlandofdie
deeluitmaaktvaneengroepkredietinstellingen ,verzeke­
ringsondernemingen ofbeleggingsondernemingen met
vestigingeninmeerdaneenlandwenselijkisdateenen­
keleaccountantbelastismetdeorganisatieencoördina­
tievandeafzonderlijkecontroles,telkenswaarditmo­
gelijkis;dathetechternietwenselijkisditalseenver­
plichtingindezerichtlijntebepalen;
Overwegendedathetwenselijkisdatdebevoegdeauto­
riteitenhetrechthebbendebenoemingofherbenoeming
vanpersonendiebelastzijnmetdewettelijkecontrole
vandejaarrekeningen tebeletten,bijvoorbeeldindien
zijnietmetdebevoegdeautoriteitenhebbensamenge­
werktofindienzijanderszinsoponbevredigende wijze
hebbengefunctioneerd uithetoogpuntvandezeautori­
teiten;dathetgeziendehuidigewettelijkeenbestuurs­
rechtelijkevoorschriften indeLid-Statenbetreffendede
verhoudingtussenbevoegdeautoriteiten,accountantsen
aandeelhouders nietwenselijkiszulksindezerichtlijnte
bepalen,

Nr.C229/12 Publikatieblad vandeEuropeseGemeenschappen 25.8.93
HEEFTDEVOLGENDE RICHTLIJNVASTGESTELD :
Artikel1
Definitie
—Aanartikel1vanRichtlijn77/780/EEGwordteen
nieuwvijfdestreepjetoegevoegd,
—aanartikel1vanRichtlijn92/49/EEGwordteen
nieuwpunt(1)toegevoegd,
—aanartikel1vanRichtlijn92/96/EEGwordteen
nieuwpunt(m)toegevoegd,en
—aanartikel1vanRichtlijn93/22/EEGwordteen
nieuwpunt15toegevoegd,
datluidtalsvolgt:
„„groep":eensituatiewaarintweeofmeeronderne­
mingendirectofindirectzijnverbondendoor
a)„deelneming",datishetdirecteofindirectebezit
van20%ofmeervandestemrechtenofhetkapi­
taalvaneenondernemingof
b)„zeggenschap",datisdebetrekkingtusseneen
moederonderneming eneendochteronderneming ,
zoalsgedefinieerd inartikel1vanRichtlijn
83/349/EEG(x),ofeenovereenkomstige relatie
tusseneennatuurlijkeofrechtspersoon eneenon­
derneming .structuurvandegroepvoldoendebijzonderheden
overdestructuurvandegroependevoorgenomen
betrekkingentussendefinanciëleondernemingende
andereondernemingen vandegroeptebevattenom
debevoegdeautoriteiteninstaattestellentebeoorde­
lenofdoeltreffendtoezichtopdefinanciëleonderne­
mingkanwordenuitgeoefend.".
3.—Aanartikel8,lid1,vanRichtlijn73/239/EEG,
zoalsgewijzigdbijRichtlijn92/49/EEG,en
—aanartikel8,lid1,vanRichtlijn79/267/EEG,
zoalsgewijzigdbijRichtlijn92/96/EEG,
wordteennieuwlid1bistoegevoegd,datluidtals
volgt:
„1bis.Indieneenverzekeringsonderneming deeluit­
maaktvaneengroep,vergewissendebevoegde
autoriteitenzichervandatdestructuurvande
groepeninhetbijzonderdevoorgenomen be­
trekkingentussendeverzekeringsonderneming
enandereondernemingen indegroepzodanig
zijndatdoeltreffendtoezichtopdeverzeke­
ringsonderneming kanwordenuitgeoefend .De
betrokkenverzekeringsonderneming verstrektin­
formatieoverdeorganisatiestructuur vande
groepmetvoldoendebijzonderheden overde
structuurvandegroependevoorgenomen be­
trekkingentussendeverzekeringsonderneming
endeandereondernemingen vandegroep.".
4.a)—Aanartikel3vanRichtlijn77/780/EEGen
—aanartikel3vanRichtlijn93/22/EEG
wordteennieuwlid8toegevoegd,datluidtals
volgt:
„8.DeLid-Statenbepalendateenfinanciële
onderneming debevoegdeautoriteitenervanin
kennismoetenstellen:
—wanneerzijdeelgaatuitmakenvaneengroep;
—wanneerdestructuurvandegroepwaartoezij
behoortverandert;
onderdezeomstandigheden islid4vantoepas­
sing.".
b)—Aanartikel8vanRichtlijn73/239/EEG,zoals
gewijzigdbijRichtlijn92/49/EEG,en
—aanartikel8vanRichtlijn79/267/EEG,zoals
gewijzigdbijRichtlijn92/96/EEG,
wordteennieuwlid5toegevoegd,datluidtals
volgt:
„5.DeLid-Statenbepalendateenfinanciële
onderneming debevoegdeautoriteitenervanin
kennismoetenstellen:
—wanneerzijdeelgaatuitmakenvaneengroep;OPBnr.L193van18.7.1983,blz.1."
Artikel2
Groepsstructuren
1.—Aanartikel3,lid2,vanRichtlijn77/780/EEG
wordteenvierdestreepjetoegevoegden
—aanartikel3,lid3,vanRichtlijn93/22/EEG
wordteenderdestreepjetoegevoegd,
datluidtalsvolgt:
„—Indieneenfinanciëleondernemingdeeluitmaakt
vaneengroepmoetendebevoegdeautoriteiten
zichervanvergewissendatdestructuurvande
groepeninhetbijzonderdevoorgenomen be­
trekkingentussendefinanciëleonderneming en
deandereondernemingen indegroepzodanig
zijndatopdefinanciëleondernemingdoeltref­
fendtoezichtkanwordenuitgeoefend.".
2.—Aanartikel3,lid4,vanRichtlijn77/780/EEGen
—aanartikel3,lid4,vanRichtlijn93/22/EEG
wordtnadeeerstezindevolgendezintoegevoegd :
„Indieneenfinanciëleondernemingdeeluitmaaktvan
eengroep,dientdeinformatieoverdeorganisatie­

Nr.C229/1325.8.93 Publikatieblad vandeEuropeseGemeenschappen
betrekkinghebbenopderechtenenverplich­
tingenvanaandeelhouders enledenvande
bestuurs-,leidinggevende entoezichthou­
dendeorganenvanondernemingen ,alsmede
opaanbiedingentotovernemingendeperso­
nendiedezeinstantiesbenoementeruitvoe­
ringvanspecifieketaken.".
2.—Aanartikel12,lid5,vanRichtlijn77/780/EEG,
zoalsgewijzigdbijartikel16vanRichtlijn
89/646/EEG,en
—aanartikel25,lid5,onderb),vanRichtlijn
93/22/EEG
wordteennieuwvijfdestreepjetoegevoegddatals
volgtluidt:
,,—dienstenvancentralebankenofandereinstanties
dieverantwoordelijk zijnvoorhettoezichtop
betalingssystemen ,".
3.Aanartikel12,lid5,vanRichtlijn77/780/EEG,zo­
alsgewijzigdbijartikel16vanRichtlijn89/646/EEG,
wordteennieuwlid8toegevoegddatalsvolgtluidt:
„8.Ditartikelbeletdebevoegdeautoriteitenniet
deindeleden1totenmet4bedoeldegegevensmede
tedelenaaneenclearing-instelling ofeenander
soortgelijkorgaandatkrachtensnationaalrechtiser­
kendvoorhetverstrekkenvanclearing-ofafwikke­
lingsdienstenopeenvandemarktenvanhunLid­
Staat,indienzijvanoordeelzijndatditnodigisom
deregelmatigewerkingvandezeorganentegarande­
reninverbandmethet,zelfspotentiële,ingebreke
blijvenvaneenmarktdeelnemer .Deontvangengege­
vensvallenonderhetinlid1bedoeldeberoepsge­
heim.DeLid-Statendragenerevenwelzorgvoordat
deuithoofdevanlid2ontvangengegevensinhetin
ditlidbedoeldegevalnietopenbaarkunnenworden
gemaakt,tenzijmetdeuitdrukkelijkeinstemmingvan
debevoegdeautoriteitendiedegegevenshebbenver­
strekt.".
Artikel5
Rolvandemetdewettelijkecontrolevandejaarreke­
ningbelastepersonen
—Aanartikel12vanRichtlijn77/780/EEG,zoalsge­
wijzigdbijartikel16vanRichtlijn89/646/EEG,
wordteennieuwlid9toegevoegd,
—aanartikel16vanRichtlijn92/49/EEGenartikel15
vanRichtlijn92/96/EEGwordteennieuwlid7toe­
gevoegd,en
—aanartikel25vanRichtlijn93/22/EEGwordteen
nieuwlid10toegevoegd
datluidtalsvolgt:
„DeLid-Statenbepalendatpersonendiebelastzijn
metdewettelijkecontrolevandejaarrekeningvande—wanneerdestructuurvandegroepwaartoezij
behoortverandert;
onderdezeomstandigheden islid1bisvantoepas­
sing.".
Artikel3
Hoofdkantoor enstatutairezetel
—Aanartikel3,lid2,vanRichtlijn77/780/EEGen
aanartikel6,ondera),vanRichtlijn73/239/EEG,
zoalsgewijzigdbijRichtlijn92/49/EEGen
—aanartikel6,ondera),vanRichtlijn79/267/EEG,
zoalsgewijzigdbijRichtlijn92/96/EEG,
wordthetvolgendestreepjetoegevoegd :
„—hethoofdkantoorvandefinanciëleonderneming
moetzijngevestigdindeLid-Staatwaarinhaar
statutairezetelisgevestigdenwaarindevergun­
ningwordtaangevraagd.".
Artikel4
Uitwisselingvaninformatie
1.—Artikel12,lid5,vanRichtlijn77/780/EEG,zo­
alsgewijzigdbijartikel16vanRichtlijn
89/646/EEG,
—artikel16,lid5,vanRichtlijn92/49/EEGen
—artikel15,lid5,vanRichtlijn92/96/EEGen
—artikel25,lid5,onderb),vanRichtlijn
93/22/EEG,
wordenalsvolgtgewijzigd:
a)Hettweedestreepjewordtalsvolgtgelezen:
„—deinstantiesdiebetrokkenzijnbijdeliquida­
tieenhetfaillissementvandefinanciëleon­
dernemingenanderesoortgelijkeprocedures
endevoorhettoezichtopdezeinstantiesbe­
voegdeautoriteiten,".
b)Hetderdestreepjewordtalsvolgtgelezen:
„—demetdewettelijkecontrolevandejaarreke­
ningvandefinanciëleondernemingbelaste
personenendeautoriteitendieverantwoorde­
lijkzijnvoordeerkenningvandezeperso­
nen,".
c)Eennieuwvierdestreepjewordttoegevoegddat
alsvolgtluidt:
„—instantiesdiebelastzijnmetdeopsporingen
hetonderzoekvaninbreukenopiietvennoot­
schapsrecht,metnamerechtsregelingen die

Nr.C229/14 Publikatieblad vandeEuropeseGemeenschappen 25.8.93
Artikel7
Waarindezerichtlijndewoorden„financiëleonderne­
ming"wordengebruiktwordenzijvervangendoor:
—„kredietinstelling "daarwaardoordezerichtlijnde
Richtlijnen77/780/EEGen89/646/EEGworden
gewijzigd;financiëleonderneming ,verplichtzijnaandevoor
hetbedrijfseconomisch toezichtbevoegdeautoriteiten
mededelingtedoenvanfeitenwaarvanzijbijdeze
werkzaamheden kennishebbengekregenendie
waarschijnlijk zullenleidentoteenernstigvoorbe­
houdbijofeenweigeringvandeaccountantsverkla­
ring,hetbestaanvandefinanciëleondernemingin
gevaarkunnenbrengenofhaarontwikkelingernstig
kunnenaantastenofdebeschermingvandecliënten
ingevaarkunnenbrengen,ofdieeropduidendatde
beginselenvaneengezondebedrijfsvoering ernstig
zijngeschonden.".
Artikel6
Slotbepalingen
DeLid-Statennemenuiterlijkop1juli1995denodige
wettelijkeenbestuursrechtelijke bepalingenaanomaan
dezerichtlijntevoldoen.—„verzekeringsonderneming "daarwaardoordeze
richtlijndeRichtlijnen73/239/EEG,92/49/EEG,
79/267/EEGen92/96/EEGwordengewijzigd;
—„beleggingsonderneming "daarwaardoordezericht­
lijnRichtlijn93/22/EEGwordtgewijzigd.
Dezebepalingentredenuiterlijkop31december1995in
werking.DeLid-StatenstellendeCommissiedaarvan
onverwijldinkennis.Artikel8
DezerichtlijnisgerichttotdeLid-Staten .