VERSLAG VAN DE COMMISSIE AAN HET EUROPEES PARLEMENT EN DE RAAD ZESDE FINANCIEEL VERSLAG VAN DE COMMISSIE AAN HET EUROPEES PARLEMENT EN DE RAAD over het EUROPEES LANDBOUWFONDS VOOR PLATTELANDSONTWIKKELING (ELFPO) BEGROTINGSJAAR 2012 /* COM/2013/0695 final */





INHOUDSOPGAVE 1........... Begrotingsprocedure....................................................................................................... 3 1.1........ Ontwerpbegroting 2012.................................................................................................. 3 1.2........ Vaststelling van de begroting 2012.................................................................................. 3 1.3........ Vaststelling van de gewijzigde begroting 2012................................................................. 4 2........... Beheer van de kredieten................................................................................................. 4 2.1........ Beheer van de vastleggingskredieten................................................................................ 4 2.1.1..... Operationele programma's van het ELFPO..................................................................... 4 2.1.2..... Technische bijstand......................................................................................................... 5 2.2........ Beheer van de betalingskredieten.................................................................................... 5 2.2.1..... Operationele programma's van het ELFPO..................................................................... 5 2.2.2..... Technische bijstand......................................................................................................... 6 3........... Uitvoering van de ELFPO-begroting 2012...................................................................... 6 3.1........ Inleiding.......................................................................................................................... 6 3.2........ Besteding van de vastleggingskredieten............................................................................ 6 3.2.1..... Operationele programma's van het ELFPO..................................................................... 6 3.2.2..... Technische bijstand......................................................................................................... 7 3.3........ Besteding van de betalingskredieten................................................................................ 8 3.3.1..... Operationele programma's van het ELFPO..................................................................... 8 3.3.2..... Technische bijstand....................................................................................................... 12 3.4........ Gedeclareerde uitgaven per as en per maatregel............................................................ 12 3.5........ Uitvoering van ELFPO-programma's............................................................................ 15 VERSLAG VAN DE COMMISSIE AAN HET EUROPEES PARLEMENT EN DE RAAD ZESDE FINANCIEEL VERSLAG VAN DE COMMISSIE AAN HET EUROPEES PARLEMENT EN DE RAAD over het EUROPEES LANDBOUWFONDS VOOR PLATTELANDSONTWIKKELING (ELFPO) BEGROTINGSJAAR 2012 1. Begrotingsprocedure 1.1. Ontwerpbegroting 2012 De ontwerpbegroting 2012 is op 20 april 2011 door de Commissie vastgesteld en aan de begrotingsautoriteit voorgelegd. De ontwerpbegroting voor het Europees Landbouwfonds voor Plattelandsontwikkeling (ELFPO) overeenkomstig rubriek 2 van het financieel kader 2007-2013 bevatte in totaal 14 612 miljoen EUR aan vastleggingskredieten en 12 658 miljoen EUR aan betalingskredieten. Tabel 1 Begrotingspost || Vastleggings­kredieten (EUR) || Betalings­kredieten (EUR) 05.040501 (Programma's voor plattelandsontwikkeling) || 14 589 123 242 || 12 650 000 000 05.040502 (Technische ondersteuning) || 22 521 200 || 7 910 000 Op 25 juli 2011 heeft de Raad zijn standpunt over de ontwerpbegroting 2012 vastgesteld. Daarin waren, ten opzichte van de ontwerpbegroting van de Commissie, de betalingskredieten voor de ELFPO-programma's met 140 miljoen EUR en die voor technische bijstand met 3 miljoen EUR verlaagd, terwijl niet was getornd aan de vastleggingskredieten. Op 26 oktober 2011 heeft het Europees Parlement zijn standpunt vastgesteld, waarin het terugkeerde naar het oorspronkelijke voorstel van de Commissie door het totale bedrag aan betalingskredieten met 143 miljoen EUR te verhogen. De bemiddelingsprocedure heeft geresulteerd in een akkoord tussen de twee instellingen. 1.2. Vaststelling van de begroting 2012 Op 19 november 2011 is de ontwerpbegroting door het Parlement goedgekeurd. De goedgekeurde begroting van het ELFPO in hoofdstuk 05 04 bedroeg 14 612 miljoen EUR aan vastleggingskredieten en 12 002 miljoen EUR aan betalingskredieten. Tabel 2 Begrotingspost || Vastleggings-kredieten (EUR) || Betalings­kredieten (EUR) 05.040501 (Programma's voor plattelandsontwikkeling) || 14 589 123 242 || 11 994 891 297 05.040502 (Technische ondersteuning) || 22 521 200 || 7 500 363 1.3. Vaststelling van de gewijzigde begroting In oktober 2012 is de Commissie met het ontwerp van gewijzigde begroting nr. 6 bij de begroting 2012 gekomen. Omdat inmiddels duidelijk was geworden dat de beschikbare betalingskredieten niet toereikend waren, is voor de plattelandsontwikkelingsprogramma's 1 041 miljoen EUR extra gevraagd. De begrotingsautoriteit heeft het gehele bedrag dat in de gewijzigde begroting nr. 6 voor de ELFPO-programma's 2007-2013 was gevraagd, op 12 december 2012 goedgekeurd. Al met al heeft de begrotingsautoriteit voor 2012 in totaal 13 043 miljoen EUR aan betalingskredieten goedgekeurd. 2. Beheer van de kredieten 2.1. Beheer van de vastleggingskredieten 2.1.1. Operationele programma's van het ELFPO In 2012 was voor de ELFPO-programma's in totaal 14 589 miljoen EUR aan vastleggingskredieten beschikbaar. Dit bedrag is in de loop van het jaar volledig vastgelegd. Tabel 3 Beheer van vastleggingskredieten in 2012 – ELFPO || Begrotingspost 05.040501 (in EUR) Kredieten aan het begin van 2012 || 14 589 123 242 Overdracht uit 2011 || - Kredieten beschikbaar in 2012 || 14 589 123 242 Kredieten gebruikt in 2012 || 14 589 123 242 2.1.2. Technische bijstand In artikel 69, lid 2, van Verordening (EG) nr. 1698/2005 van de Raad is bepaald dat 0,25 % van de voor communautaire steun voor plattelandsontwikkeling uitgetrokken middelen bestemd is voor technische bijstand van de Commissie. In de begroting van 2012 was daarvoor in eerste instantie 22,5 miljoen EUR beschikbaar. Daarvan is 13 miljoen EUR overgeschreven naar andere begrotingsrubrieken. Eind 2012 was in totaal 8,4 miljoen EUR vastgelegd. 2.2. Beheer van de betalingskredieten 2.2.1. Operationele programma's van het ELFPO In 2012 bevatte de goedgekeurde begroting betalingskredieten ten bedrage van 11 995 miljoen EUR. Daarnaast is 30,5 miljoen EUR aan inningen automatisch van 2011 naar 2012 overgedragen en is 50,2 miljoen EUR aan bestemmingsontvangsten (teruggevorderde bedragen) geïnd. Met de laatste uitgavendeclaratie die de lidstaten in november 2012 hebben ingediend, is gebleken dat 1 041 miljoen EUR aan betalingskredieten extra nodig was. Dit bedrag is met de gewijzigde begroting nr. 6 beschikbaar gekomen. Het totale bedrag dat in 2012 voor de ELFPO-programma's aan de lidstaten is betaald, is uitgekomen op 13 117 miljoen EUR, met andere woorden de voor dat jaar beschikbare betalingskredieten zijn volledig verbruikt. Tabel 4 Beheer van de betalingskredieten in 2012 – ELFPO || Begrotingspost 05.040501 (in EUR) Kredieten aan het begin van 2012 || 11 994 891 297 Overdracht uit 2011 || 30 544 548 Gewijzigde begroting nr. 6 || 1 041 000 000 Inningen (bestemmingsontvangsten) || 50 156 378 Kredieten beschikbaar in 2012 || 13 116 592 223 Kredieten gebruikt in 2012 || 13 116 592 223 2.2.2. Technische bijstand In de begroting van 2012 was voor technische bijstand een bedrag van 7,5 miljoen EUR aan betalingskredieten opgenomen. Aan het einde van het jaar is in totaal 5,1 miljoen EUR aan betalingen verricht en is dus 2,4 miljoen EUR ongebruikt gebleven. De onderbesteding houdt voornamelijk verband met de netwerkfaciliteit van het Europees Partnerschap voor innovatie, die in 2013 wordt geïmplementeerd. 3. Uitvoering van de ELFPO-begroting 2012 3.1. Inleiding Het begrotingsjaar 2012 is voor alle plattelandsontwikkelingsprogramma's, ondanks het van programma tot programma sterk uiteenlopende niveau van uitvoering, een periode van consolidatie geweest. Vanwege de aanhoudende gevolgen van de economische en financiële crisis had een aantal programma's te kampen met hardnekkige uitvoeringsproblemen. Niettemin kende het jaar 2012, wat de plattelandsontwikkelingsprogramma's betreft, het hoogste bestedingsniveau tot nu toe in deze programmeringsperiode. 3.2. Besteding van de vastleggingskredieten 3.2.1. Operationele programma's van het ELFPO In tabel 5 staan de bedragen die in 2012 per lidstaat zijn vastgelegd en de toewijzing ervan, zoals vastgesteld bij Beschikking 2006/636/EG van de Commissie (gewijzigde versie van april 2010 die in 2012 nog van kracht was). In 2012 vallen de voor de ELFPO-programma's beschikbare vastleggingskredieten ten bedrage van 14 589 miljoen EUR samen met de jaarlijkse toewijzing aangezien er geen overdracht was uit het jaar daarvoor. Alle beschikbare kredieten zijn vastgelegd (14 589 miljoen EUR). Tabel 5 Beschikking 2006/636/EG van de Commissie (vigerende versie) ten opzichte van de vastgelegde bedragen eind 2012: Begrotingspost: 05.040501 || || (in EUR) LS || Beschikking 2006/636/EG van de Commissie – EU‑middelen 2012 || Voor vastlegging in 2012 overgedragen bedragen || In het begrotingsjaar 2012 vastgelegde bedragen || (a) || (b) || (c=a+b) AT || 545 968 629 || - || 545 968 629 BE || 75 495 480 || - || 75 495 480 BG || 397 696 922 || - || 397 696 922 CY || 21 783 947 || - || 21 783 947 CZ || 412 672 094 || - || 412 672 094 DE || 1 398 361 509 || - || 1 398 361 509 DK || 98 797 618 || - || 98 797 618 EE || 108 913 401 || - || 108 913 401 ES || 1 255 978 191 || - || 1 255 978 191 FI || 294 408 238 || - || 294 408 238 FR || 1 223 917 557 || - || 1 223 917 557 GR || 669 030 398 || - || 669 030 398 HU || 563 304 619 || - || 563 304 619 IE || 352 271 063 || - || 352 271 063 IT || 1 422 949 382 || - || 1 422 949 382 LT || 250 278 098 || - || 250 278 098 LU || 13 281 368 || - || 13 281 368 LV || 150 188 774 || - || 150 188 774 MT || 10 459 190 || - || 10 459 190 NL || 96 082 449 || - || 96 082 449 PL || 1 857 244 519 || - || 1 857 244 519 PT || 586 692 105 || - || 586 692 105 RO || 1 359 146 997 || - || 1 359 146 997 SE || 277 860 755 || - || 277 860 755 SI || 118 858 866 || - || 118 858 866 SK || 275 025 447 || - || 275 025 447 UK || 752 455 626 || - || 752 455 626 Totaal || 14 589 123 242 || - || 14 589 123 242 3.2.2. Technische bijstand In tabel 6 staan de vastleggingskredieten voor technische bijstand die in 2012 zijn verbruikt. Het grootste deel ervan heeft betrekking op het Europees netwerk voor plattelandsontwikkeling. Tabel 6 Technische bijstand – besteding van de vastleggingskredieten Begrotingspost: 05.040502 || (EUR) Beschrijving || Vastgelegd bedrag Contactpunt van het Europees netwerk voor plattelandsontwikkeling (ENPO) || 3 653 202 Deskundigengroepen/Coördinatiecomité/seminars (ENPO) || 733 091 Informatietechnologie || 484 256 Studies, evaluaties en controles || 336 912 Europees Partnerschap voor innovatie || 2 500 000 Comité van deskundigen inzake de evaluatie van de programma's voor plattelandsontwikkeling || 200 000 Publicaties || 448 990 Totaal || 8 356 451 3.3. Besteding van de betalingskredieten 3.3.1. Operationele programma's van het ELFPO Alle in de goedgekeurde en in de gewijzigde begroting van 2012 beschikbaar gestelde betalingskredieten, vermeerderd met een overdracht en met bestemmingsontvangsten in verband met terugvorderingen van respectievelijk 30,5 miljoen EUR en 50,2 miljoen EUR, zijn gebruikt. Derhalve is eind 2012 in totaal 13 117 miljoen EUR betaald voor de ELFPO-programma's. Ten opzichte van 2011 zijn de betalingen in 2012 met ruim 11 % toegenomen. In de onderstaande tabel worden de in 2012 verrichte betalingen uitgesplitst naar declaratieperiode. Tabel 7 Betalingen 2012 – operationele programma's ELFPO in miljoen EUR Vergoedingen in het kader van betalingsaanvragen Kw2 2011 || 0,24 Vergoedingen in het kader van betalingsaanvragen Kw3 2011 || 21,27 Vergoedingen in het kader van betalingsaanvragen Kw4 2011 || 4 791,64 Vergoedingen in het kader van betalingsaanvragen Kw1 2012 || 2 678,68 Vergoedingen in het kader van betalingsaanvragen Kw2 2012 || 2 290,40 Vergoedingen in het kader van betalingsaanvragen Kw3 2012 || 3 334,37 Totaal 2012 || 13 116,59 De vergoeding over het derde kwartaal 2012 is aan het eind van het jaar voor 85 ELFPO-programma's geheel of gedeeltelijk opgeschort. Dit kwam voornamelijk door een gebrek aan beschikbare betalingskredieten voor 2012 (84 programma's), terwijl voor één programma's de uitstaande vastleggingskredieten al waren opgebruikt na betalingen in het kader van eerdere aanvragen. Met deze betalingen moest worden gewacht tot de jaarlijkse vastleggingen voor 2013 waren gedaan. Het totale nog te vergoeden bedrag was 102 770 720 EUR. Het maandelijkse verbruik van de betalingskredieten gedurende het jaar (januari tot en met december 2012) is weergegeven in de grafiek hieronder. Het bestedingstempo hangt samen met het tijdschema voor de toezending van de vier betalingsdeclaraties (31 januari, 30 april, 31 juli en 10 november voor de betalingsaanvragen over respectievelijk Kw4 2011, Kw1 2012, Kw2 2012 en Kw3 2012) zoals bepaald in artikel 16, lid 2, van Verordening (EG) nr. 883/2006. Uit de grafiek blijkt dat het gebruikelijke patroon van de maandelijkse betalingen is beïnvloed door het gebrek aan beschikbare middelen om de betalingen te kunnen verrichten. Daardoor is in het eerste deel van 2012 (januari-april) en aan het einde van het jaar bij een aantal vergoedingen vertraging ontstaan. Grafiek 1 De uitsplitsing per lidstaat en per declaratieperiode van de door de Commissie in het begrotingsjaar 2012 betaalde bedragen is weergegeven in tabel 8. De bedragen in de kolommen Kw2 2011 en Kw3 2011 hebben betrekking op ELFPO-programma's waarvan de vastleggingskredieten voor 2011 waren opgebruikt. Bij deze programma's moest tot 2012 worden gewacht: in dat jaar konden de desbetreffende bedragen met de vastleggingskredieten voor 2012 worden vergoed. Tabel 8 Werkelijk verrichte betalingen van 1.1.2012 tot 31.12.2012 per uitgavendeclaratie || || (in EUR) LS || Kw2 2011 || Kw3 2011 || Kw4 2011 || Kw1 2012 || Kw2 2012 || Kw3 2012 || Totaal AT || || || 339 835 564 || 139 697 338 || 31 933 696 || 24 465 055 || 535 931 653 BE || 238 128 || 14 772 928 || 11 497 842 || 12 178 694 || 26 270 648 || 3 539 841 || 68 498 081 BG || || || 210 676 032 || 15 967 518 || 31 326 369 || 48 822 491 || 306 792 409 CY || || || 5 200 274 || 7 073 565 || 4 091 052 || 3 492 786 || 19 857 677 CZ || || || 133 105 261 || 171 801 664 || 72 562 804 || 41 516 606 || 418 986 335 DE || || 1 870 550 || 556 278 613 || 202 150 446 || 111 758 291 || 438 968 630 || 1 311 026 530 DK || || || 21 975 476 || 13 263 700 || 11 468 475 || 15 933 448 || 62 641 099 EE || || || 24 066 138 || 63 537 223 || 21 450 274 || 20 189 518 || 129 243 153 ES || || || 317 102 417 || 176 116 735 || 174 349 826 || 153 550 836 || 821 119 814 FI || || || 80 176 727 || 19 803 782 || 21 646 087 || 180 696 236 || 302 322 832 FR || || || 380 108 903 || 133 274 883 || 95 288 904 || 324 499 156 || 933 171 846 GR || || || 31 953 736 || 33 894 975 || 90 847 036 || 174 118 800 || 330 814 548 HU || || || 120 237 858 || 155 121 913 || 85 933 968 || 80 089 047 || 441 382 786 IE || || 3 625 235 || 120 969 428 || 47 070 974 || 30 903 725 || 123 113 611 || 325 682 973 IT || || || 637 934 482 || 175 523 320 || 207 667 437 || 286 707 609 || 1 307 832 848 LT || || || 93 784 089 || 42 016 806 || 45 213 902 || 54 252 517 || 235 267 314 LU || || 1 000 617 || 3 086 330 || 4 951 958 || 779 461 || 544 375 || 10 362 740 LV || || || 68 803 133 || 61 997 513 || 36 064 210 || 46 363 800 || 213 228 656 MT || || || 3 334 714 || 1 793 606 || 2 072 027 || 1 742 217 || 8 942 564 NL || || || 28 774 676 || 15 583 856 || 31 663 289 || 26 269 263 || 102 291 084 PL || || || 534 909 344 || 594 250 418 || 465 694 607 || 432 184 275 || 2 027 038 643 PT || || || 194 440 253 || 83 985 605 || 160 262 095 || 240 591 316 || 679 279 269 RO || || || 461 201 200 || 203 648 532 || 214 138 413 || 222 931 759 || 1 101 919 904 SE || || || 75 751 485 || 42 729 762 || 31 580 078 || 143 133 180 || 293 194 504 SI || || || 37 311 422 || 25 154 920 || 43 676 243 || 15 923 162 || 122 065 747 SK || || || 110 295 335 || 30 906 538 || 74 518 791 || 57 222 411 || 272 943 075 UK || || || 188 825 347 || 205 179 330 || 167 239 518 || 173 509 942 || 734 754 138 Totaal || 238 128 || 21 269 330 || 4 791 636 079 || 2 678 675 574 || 2 290 401 225 || 3 334 371 887 || 13 116 592 223 Het in 2012 betaalde totaalbedrag van 13 117 miljoen EUR houdt uitsluitend verband met vergoedingen. Er zijn in 2012 geen voorschotten betaald. In tabel 9 worden de in 2012 verrichte ELFPO-betalingen per lidstaat vergeleken met de betalingen in 2011. De totale betalingen zijn toegenomen met 11,2 % (13,12 miljard EUR tegen 11,79 miljard EUR). Tabel 9 Betalingen aan de lidstaten – vergelijking 2011-2012 || || || (in EUR) || LS || 2011 || 2012 || Verschil 2011-2012 Tussentijdse betalingen || Voorfinan­ciering || Totaal || Tussentijdse betalingen || Voorfinanciering || Totaal || (in EUR) || (in %) AT || 560 505 171 || - || 560 505 171 || 535 931 653 || - || 535 931 653 || -24 573 517 || -4,4% BE || 74 909 464 || - || 74 909 464 || 68 498 081 || - || 68 498 081 || -6 411 383 || -8,6% BG || 123 262 579 || - || 123 262 579 || 306 792 409 || - || 306 792 409 || 183 529 830 || 148,9% CY || 17 962 016 || - || 17 962 016 || 19 857 677 || - || 19 857 677 || 1 895 660 || 10,6% CZ || 448 149 474 || - || 448 149 474 || 418 986 335 || - || 418 986 335 || -29 163 139 || -6,5% DE || 1 152 971 166 || - || 1 152 971 166 || 1 311 026 530 || - || 1 311 026 530 || 158 055 364 || 13,7% DK || 49 994 154 || - || 49 994 154 || 62 641 099 || - || 62 641 099 || 12 646 945 || 25,3% EE || 106 899 928 || - || 106 899 928 || 129 243 153 || - || 129 243 153 || 22 343 224 || 20,9% ES || 981 011 118 || - || 981 011 118 || 821 119 814 || - || 821 119 814 || -159 891 304 || -16,3% FI || 282 478 090 || - || 282 478 090 || 302 322 832 || - || 302 322 832 || 19 844 743 || 7,0% FR || 740 672 381 || - || 740 672 381 || 933 171 846 || - || 933 171 846 || 192 499 465 || 26,0% GR || 414 332 054 || - || 414 332 054 || 330 814 548 || - || 330 814 548 || -83 517 506 || -20,2% HU || 432 685 163 || - || 432 685 163 || 441 382 786 || - || 441 382 786 || 8 697 623 || 2,0% IE || 348 090 588 || - || 348 090 588 || 325 682 973 || - || 325 682 973 || -22 407 615 || -6,4% IT || 1 103 141 274 || - || 1 103 141 274 || 1 307 832 848 || - || 1 307 832 848 || 204 691 574 || 18,6% LT || 248 716 280 || - || 248 716 280 || 235 267 314 || - || 235 267 314 || -13 448 966 || -5,4% LU || 13 287 289 || - || 13 287 289 || 10 362 740 || - || 10 362 740 || -2 924 549 || -22,0% LV || 159 845 406 || - || 159 845 406 || 213 228 656 || - || 213 228 656 || 53 383 250 || 33,4% MT || 7 372 000 || - || 7 372 000 || 8 942 564 || - || 8 942 564 || 1 570 564 || 21,3% NL || 55 781 898 || - || 55 781 898 || 102 291 084 || - || 102 291 084 || 46 509 185 || 83,4% PL || 1 753 101 711 || - || 1 753 101 711 || 2 027 038 643 || - || 2 027 038 643 || 273 936 933 || 15,6% PT || 488 207 992 || - || 488 207 992 || 679 279 269 || - || 679 279 269 || 191 071 277 || 39,1% RO || 894 923 044 || - || 894 923 044 || 1 101 919 904 || - || 1 101 919 904 || 206 996 859 || 23,1% SE || 276 259 926 || - || 276 259 926 || 293 194 504 || - || 293 194 504 || 16 934 578 || 6,1% SI || 111 811 978 || - || 111 811 978 || 122 065 747 || - || 122 065 747 || 10 253 769 || 9,2% SK || 345 897 828 || - || 345 897 828 || 272 943 075 || - || 272 943 075 || -72 954 753 || -21,1% UK || 601 730 275 || - || 601 730 275 || 734 754 138 || - || 734 754 138 || 133 023 863 || 22,1% Totaal || 11 794 000 249 || - || 11 794 000 249 || 13 116 592 223 || - || 13 116 592 223 || 1 322 591 975 || 11,2% 3.3.2. Technische bijstand In de begroting 2012 was voor technische ondersteuning een bedrag van 7,5 miljoen EUR aan betalingskredieten beschikbaar. In de volgende tabel staan de betalingen voor technische bijstand vermeld voor een totaalbedrag van 5,1 miljoen EUR. Het belangrijkste gedeelte heeft betrekking op het Europees netwerk voor plattelandsontwikkeling. Een aanzienlijk deel van de ongebruikte kredieten betreft de netwerkfaciliteit van het Europees partnerschap voor innovatie. Daarvoor waren geen betalingen mogelijk omdat de vastleggingen te laat in het jaar waren gedaan. Derhalve is de besteding ervan uitgesteld tot 2013. Tabel 10 Technische bijstand – besteding van de betalingskredieten Begrotingspost: 05.040502 || (in EUR) Beschrijving || Betaald bedrag Contactpunt van het Europees netwerk voor plattelandsontwikkeling (ENPO) || 3 502 642 Deskundigengroepen/Coördinatiecomité/seminars (ENPO) || 601 045 Informatietechnologie || 470 465 Comité van deskundigen inzake de evaluatie van de programma's voor plattelandsontwikkeling || 59 298 Studies, evaluaties en controles || 188 300 Publicaties || 259 964 Totaal || 5 081 714 3.4. Gedeclareerde uitgaven per as en per maatregel Tabel 11 geeft een overzicht van de betalingsdeclaraties van de lidstaten per as/maatregel voor plattelandsontwikkeling in 2012 (Kw4 2011 tot en met Kw3 2012), de cumulatieve gedeclareerde uitgaven over 2007 tot en met 2012 (Kw4 2006 tot en met Kw3 2012) en de financieringsplannen van de ELFPO-programma's (2007-2013 voor EU-27). In 2012 is het meeste geld opnieuw naar as 2 gevloeid (45,6 %), gevolgd door as 1 met 32,3 %, as 3 met 15,3 % en as 4 met 5,4 %. Deze verdeling van de uitgaven wijkt nog steeds iets af van die in de financieringsplannen voor de programmeringsperiode 2007-2013 (33,1 %, 45,2 %, 13,4 % en 6,3 % voor respectievelijk as 1 tot en met as 4). De maatregelen voor as 2 leiden voornamelijk tot jaarlijkse betalingen (bijvoorbeeld voor milieumaatregelen in de landbouw), terwijl de assen 1, 3 en, in mindere mate, 4 vooral uit meerjarige maatregelen bestaan, waarvoor langere goedkeurings- en uitvoeringstrajecten gelden (bijv. investeringsprojecten). De uitgaven in 2012 zijn al evenwichtiger over de assen verdeeld: het aandeel per as sluit al iets nauwer aan bij dat van de financieringsplannen. Zo loopt as 2 terug van 47,9 % in 2011 naar 45,6 % in 2012 en stijgen de assen 1 en 4 van 31,7 % en 4,3 % in 2011 naar respectievelijk 32,3 % en 5,4 % in 2012. Tabel 11 Gedeclareerde uitgaven ELFPO over 2012 (Kw4 2011 t/m Kw3 2012) en totale cumulatieve uitgaven (Kw4 2006 t/m Kw3 2012) vergeleken met de financieringsplannen* || Gedeclareerde uitgaven 2012 (Kw4 2011 tot en met Kw3 2012) || Cumulatieve gedeclareerde uitgaven (Kw4 2006 tot en met Kw3 2012) || Financieringsplannen 2007-2013 ELFPO as/maatregel || (mln. EUR) || (%) || (mln. EUR) || (%) || (mln. EUR) || (%) 111 Acties ogv beroepsopleiding en voorlichting || 124,4 || 0,9% || 261,8 || 0,7% || 954,3 || 1,0% 112 Vestiging van jonge landbouwers || 391,8 || 3,0% || 1312,4 || 3,3% || 2 877,3 || 3,0% 113 Vervroegde uittreding || 330,8 || 2,5% || 1371,7 || 3,5% || 2 510,2 || 2,6% 114 Gebruik van adviesdiensten || 24,3 || 0,2% || 38,3 || 0,1% || 277,5 || 0,3% 115 Oprichting van diensten bedrijfsbeheer … || 8,5 || 0,1% || 10,6 || 0,0% || 64,0 || 0,1% 121 Modernisering van landbouwbedrijven || 1692,9 || 12,8% || 5040,4 || 12,7% || 11 582,0 || 12,0% 122 Verbetering economische waarde van bossen || 45,5 || 0,3% || 121,3 || 0,3% || 514,4 || 0,5% 123 Verhoging toegevoegde waarde land- … || 764,6 || 5,8% || 1649,9 || 4,2% || 5 622,7 || 5,8% 124 Samenwerking ontwikkeling nieuwe prod. || 36,2 || 0,3% || 39,6 || 0,1% || 325,1 || 0,3% 125 Infrastructuur voor de ontwikkeling ... || 557,7 || 4,2% || 1189,3 || 3,0% || 4 782,3 || 5,0% 126 Herstel van agrarisch productiepotentieel || 86,3 || 0,7% || 184,0 || 0,5% || 601,4 || 0,6% 131 Voldoen aan normen comm. reg. || 5,7 || 0,0% || 49,9 || 0,1% || 70,5 || 0,1% 132 Deelname landbouwers voedselkwaliteitsreg. || 17,1 || 0,1% || 31,9 || 0,1% || 150,0 || 0,2% 133 Activiteiten voorlichting en afzetbevordering || 19,8 || 0,1% || 26,9 || 0,1% || 172,5 || 0,2% 141 Semizelfvoorzieningsbedrijven || 63,9 || 0,5% || 472,0 || 1,2% || 883,9 || 0,9% 142 Producentengroeperingen || 37,0 || 0,3% || 81,3 || 0,2% || 234,2 || 0,2% 143 Rechtstreekse betaling (BG + RO) || 3,6 || 0,0% || 2,3 || 0,0% || 15,8 || 0,0% 144 Bedrijven die worden geherstructureerd || 64,3 || 0,5% || 68,4 || 0,2% || 197,5 || 0,2% As 1 || 4 274,4 || 32,3% || 11 952,1 || 30,2% || 31 835,5 || 33,1% 211 Betalingen natuurlijke handicaps landbouwers ... || 1025,0 || 7,7% || 4 160,9 || 10,5% || 6 555,0 || 6,8% 212 Betalingen landbouwers gebieden handicaps ... || 1038,0 || 7,8% || 4 325,5 || 10,9% || 7 341,8 || 7,6% 213 Natura 2000-betalingen en betalingen ivm ... || 39,6 || 0,3% || 85,5 || 0,2% || 633,5 || 0,7% 214 Agromilieubetalingen || 3231,0 || 24,4% || 12 030,1 || 30,4% || 22 745,3 || 23,6% 215 Dierenwelzijnsbetalingen || 95,4 || 0,7% || 207,9 || 0,5% || 716,5 || 0,7% 216 Niet-productieve investeringen || 91,7 || 0,7% || 124,0 || 0,3% || 570,3 || 0,6% 221 Eerste bebossing van landbouwgrond || 201,9 || 1,5% || 829,1 || 2,1% || 2 068,7 || 2,1% 222 Eerste totstandbrenging boslandbouwsyst… || 0,3 || 0,0% || 0,0 || 0,0% || 11,7 || 0,0% 223 Eerste bebossing andere grond dan landbgr. || 25,3 || 0,2% || 65,5 || 0,2% || 267,2 || 0,3% 224 Natura 2000-betalingen || 5,7 || 0,0% || 11,9 || 0,0% || 67,5 || 0,1% 225 Bosmilieubetalingen || 9,2 || 0,1% || 20,3 || 0,1% || 193,7 || 0,2% 226 Herstel van bosbouwpotentieel en ... || 204,2 || 1,5% || 559,1 || 1,4% || 1 573,8 || 1,6% 227 Niet-productieve investeringen || 74,8 || 0,6% || 185,5 || 0,5% || 749,2 || 0,8% As 2 || 6 041,93 || 45,6% || 22 605,41 || 57,0% || 43 494,16 || 45,2% 311 Diversificatie naar niet-agrarische activiteiten || 191,1 || 1,4% || 339,0 || 0,9% || 1 274,5 || 1,3% 312 Oprichting en ontw. ondernemingen || 258,6 || 2,0% || 373,7 || 0,9% || 2 091,2 || 2,2% 313 Bevordering van toeristische activiteiten || 116,7 || 0,9% || 225,3 || 0,6% || 1 252,2 || 1,3% 321 Basisvoorzieningen plattelandseconomie en ... || 629,9 || 4,8% || 771,5 || 1,9% || 3 408,2 || 3,5% 322 Dorpsvernieuwing en –ontwikkeling || 647,2 || 4,9% || 1148,8 || 2,9% || 3 345,6 || 3,5% 323 Instandhouding en opwaardering landelijke ... || 159,2 || 1,2% || 339,7 || 0,9% || 1 253,7 || 1,3% 331 Opleiding en informatie || 13,2 || 0,1% || 29,9 || 0,1% || 113,6 || 0,1% 341 Verwerving vakkundigheid, dyn. en uitv… || 12,2 || 0,1% || 51,7 || 0,1% || 129,7 || 0,1% As 3 || 2 028,00 || 15,3% || 3 279,6 || 8,3% || 12 868,7 || 13,4% 411 Uitvoering plaatselijke ontwikkelingsstr ... || 30,6 || 0,2% || 53,4 || 0,1% || 553,1 || 0,6% 412 Uitvoering plaatselijke ontwikkelingsstr ... || 5,0 || 0,0% || 5,8 || 0,0% || 165,7 || 0,2% 413 Uitvoering plaatselijke ontwikkelingsstr ... || 530,9 || 4,0% || 552,8 || 1,4% || 4065,2 || 4,2% 421 Uitvoering van samenwerkingsprojecten || 15,3 || 0,1% || 12,4 || 0,0% || 267,1 || 0,3% 431 Beheer plaatselijke groep, verwerving ... || 132,0 || 1,0% || 265,4 || 0,7% || 1002,5 || 1,0% As 4 || 713,8 || 5,4% || 889,8 || 2,2% || 6 053,6 || 6,3% 511 Technische ondersteuning || 179,2 || 1,4% || 463,0 || 1,2% || 1537,3 || 1,6% 611 Rechtstreekse betalingen BG + RO || -0,5 || 0,0% || 437,8 || 1,1% || 459,4 || 0,5% Totaal || 13 236,9 || 100,0% || 39 627,8 || 100,0% || 96 248,7 || 100,0% De lidstaten declareren hun uitgaven op kwartaalbasis. De declaraties over het vierde kwartaal van jaar n worden echter in januari n+1 ingediend. Derhalve hebben de overeenkomstige vergoedingen van de Commissie aan de lidstaten in jaar n betrekking op het vierde kwartaal van jaar n-1 tot en met het derde kwartaal van jaar n. 3.5 Uitvoering van ELFPO-programma's Grafiek 2 geeft een overzicht van het financiële uitvoeringspercentage van de programma's voor plattelandsontwikkeling per lidstaat. Daarbij worden de betalingen vanaf het begin van de programmeringsperiode tot en met 2012, inclusief het vierde kwartaal van 2012 (met vergoeding van de kosten in het begrotingsjaar 2013), afgezet tegen de vastleggingen over 2007-2012 op basis van het financieringsplan. Het gemiddelde financiële uitvoeringspercentage van het ELFPO bedraagt voor alle ELFPO-programma's tezamen 78 %. Grafiek 2 laat zien dat de meeste lidstaten meer dan 75 % van de vastleggingen over 2007-2012 hebben opgenomen. Tot eind 2012 heeft de toepassing van de N+2-regel geresulteerd in betrekkelijk geringe doorhalingen bij drie plattelandsontwikkelingsprogramma's. Bij deze doorhalingen gaat het om een totaalbedrag van 7,4 miljoen EUR over de jaren 2008 en 2009. De doorhalingen over 2010 vinden in 2013 plaats.