Nr.C175/4 Publikatieblad vandeEuropeseGemeenschappen 11.7.92
II
(Voorbereidende besluiten)
COMMISSIE
GewijzigdvoorstelvooreenrichtlijnvandeRaadbetreffendehettoezichtendecontroleop
groterisico'svankredietinstellingen
(92/C175/04)
COM(92)273def.—SYN333
(DoordeCommissieingediendop22juni1992krachtensartikel149,lid3>vanhet
EEG-Verdrag)
DERAADVANDEEUROPESEGEMEENSCHAPPEN ,vankredietinstellingen (5),laatstelijkgewijzigdbijRicht­
lijn89/646/EEG(6),tottaakheeftdeCommissievoor­
stellentedoenmethetoogopdecoördinatievandein
deLid-Statengeldendecoëfficiënten ;GeletophetVerdragtotoprichtingvandeEuropese
EconomischeGemeenschap ,inzonderheidopartikel57,
lid2,eersteenderdezin,
GezienhetvoorstelvandeCommissieO,Overwegendedathettoezichtendecontroleopderi­
sico'svankredietinstellingen eenintegrerenddeelvan
hetbedrijfseconomisch toezichtopdezeinstellingenvor­
men;dateenovermatigeconcentratievanrisico'sbijéén
cliëntofgroepvanverbondencliëntentotonaanvaard­
bareverliesmogelijkheden kanleiden;dateendergelijke
situatiekanwordengeachtnadeligtezijnvoordesolva­
biliteitvaneenkredietinstelling ;Insamenwerking methetEuropeseParlement(2),
GezienhetadviesvanhetEconomisch enSociaal
Comité(3),
Overwegendedatdezerichtlijnpastindedoelstellingen
diezijnuiteengezetinhetWitboekvandeCommissie
inzakedevoltooiingvandeinternemarkt(4);OverwegendedataanvankelijkbijwegevanAanbeveling
87/62/EEGvandeCommissie(7)gemeenschappelijke
richtsnoerenvoorhettoezichtendecontroleoprisico's
vankredietinstellingen zijnvastgesteld;datditinstru­
mentwerdgekozenomdathetdemogelijkheidboodge­
leidelijkdebestaandestelselsaantepassenennieuwe
stelselsintevoerenzonderhetbankwezenvandeGe­
meenschapteontwrichten ;dat,nudezeeerstefaseis
voltooid,eendwingendbesluit,datvantoepassingisop
allekredietinstellingen vandeGemeenschap ,dientte
wordenvastgesteld ; Overwegendedatdefundamenteletoezichtregelsdienen
tewordengeharmoniseerd ;datdeLid-Statendemoge­
lijkheiddienentebehoudenomstringentereregelsvast
testellendanindezerichtlijnzijnvoorgeschreven ;Overwegende namelijkdat,aangezienopeeneenge­
maaktemarktdekredietinstellingen rechtstreeksmetel­
kaarconcurreren ,devoorschrifteninzakehettoezichtin
degeheleGemeenschap gelijkwaardigmoetenzijn,dat
daartoedecriteriavoorhetbepalenvandeconcentratie
vanderisico'sinopcommunautair niveaudwingende
rechtsregelsvervatmoetenzijnennietmeerdoordeLid­
Statenalgeheelvrijmoetenkunnenwordenbepaald;dat
devaststellingvangemeenschappelijke regelsderhalve
hetbestedebelangenvandeGemeenschapdientomdatOverwegendedatoverdezerichtlijnadviesisgevraagd
aanhetRaadgevendComitévoorhetbankwezen,datop
grondvanartikel6,lid4,vanRichtlijn77/780/EEGvan
deRaadvan12december1977totcoördinatievande
wettelijkeenbestuursrechtelijke bepalingenbetreffende
detoegangtotendeuitoefeningvandewerkzaamheden
(')PBnr.C123van9.5.1991,blz.18.
(2)Nognietbekendgemaakt .
OPBnr.C339van31.12.1991,blz.35.
(4)DocumentCOM(85)310.OPBnr.L322van17.12.1977,blz.30.
(')PBnr.L386van30.12.1989,blz.1.
(7)PBnr.L33van4.2.1987,blz.10.

11.7.92 Publikatieblad vandeEuropeseGemeenschappen Nr.C175/5
aldusverschilleninconcurrentievoorwaarden worden
voorkomenenhetbankwezenvandeGemeenschap
wordtversterkt;
Overwegendedatmetbetrekkingtotdevoordewaarde­
ringvanrisico'stegebruikenboekhoudtechniek wordt
verwezennaardevoorschriftenvanRichtlijn86/635/
EEGvandeRaadvan8december1986betreffendede
jaarrekeningendegeconsolideerde jaarrekeningvan
bankenenanderefinanciëleinstellingen(');
Overwegende datRichtlijn89/647/EEGvandeRaad
van18december1989betreffendeeensolvabiliteitsratio
voorkredietinstellingen (J)eennomenclatuur bevatvan
dedoorkredietinstellingen gelopenkredietrisico's;dat
hetderhalvegerechtvaardigd isnaardezenomenclatuur
teverwijzentenbehoevevandedefinitievanderisico's
indezinvandeonderhavigerichtlijn,dathetechterniet
juistisuitprincipeteverwijzennaardewegingenofrisi­
cogradendieinRichtlijn89/647/EEGzijnvastgesteld;
datdezewegingenenrisicogradenimmerszijnopgezet
methetoogopdevaststellingvaneenalgemenesolvabi­
liteitsvereisteterdekkingvanhetkredietrisicovankre­
dietinstellingen ;datdeopzetvaneenregelgevinginzake
groterisico'sis,hetmaximalerisicovoorverliesdateen
kredietinstelling opeencliëntofeengroepvanverbon­
dencliëntenkanlijden,tebeperken;datderhalveeen
voorzichtigeaanpakmoetwordengevolgdwaarbijalsal­
gemeneregelderisico'stegenhunnominalewaarde
moetenwordenopgenomen,zondertoepassingvanwe­
gingenofrisicograden ;
Overwegendedat,wanneereenkredietinstelling risico's
aangaatmetbetrekkingtothaareigenmoederonderne­
ming,ofanderedochterondernemingen vandezemoe­
deronderneming ,bijzonderevoorzichtigheid gebodenis;
dathetbeheervandedoordekredietinstellingen aange­
ganerisico'svolledigzelfstandigmoetwordengevoerd,
metinachtnemingvandebeginselenvaneengezondebe­
drijfsvoeringinhetbankbedrijf,enlosvanelkeoverwe­
gingdievreemdisaandezebeginselen;datinTweede
Richtlijn89/646/EEGvandeRaadvan15december
1989totcoördinatievandewettelijkeenbestuursrechte­
lijkebepalingenbetreffendedetoegangtotendeuitoe­
feningvandewerkzaamheden vankredietinstellingen ,
alsmedetotwijzigingvanRichtlijn77/780/EEG,wordt
bepaalddat,ingevaldeinvloeddiewordtuitgeoefend
doordepersonendierechtstreeksofmiddelijkeenge­
kwalificeerdedeelnemingineenkredietinstelling hebben,
eengezondeenprudentebedrijfsvoering vandeinstel­
lingkanbelemmeren ,debevoegdeautoriteitendepas­
sendemaatregelentreffenomaandezetoestandeen
eindetemaken;daterophetgebiedvangroterisico's
tevensaanleidingtoebestaatspecifiekevoorschriftenvast
testellentenaanzienvandedooreenkredietinstelling
aangeganerisico'smetbetrekkingtotondernemingen
vandeeigengroep,inconcreto,strikterbeperkende
voorschriftenvoordezerisico'sdanvoorandererisico's;datdezestrikterebeperkingechternietbehoefttewor­
dentoegepastwanneerdemoederonderneming eenfi­
nanciëleholdingofeenkredietinstelling isendeandere
dochterondernemingen kredietinstellingen ,financiëlein­
stellingenofondernemingen dienevenactiviteiten vanhet
bankbedrijfverrichten,mitsaldezeondernemingen on­
derhettoezichtopgeconsolideerde basisopdekrediet­
instellingvallen;dathettoezichtopgeconsolideerde ba­
sisophetaldusgevormdegeheelinditgevalimmerseen
voldoendedoeltreffendtoezichtmogelijkmaakt,zonder
datnoodzakelijkstringenterevoorschriftenterbeperking
vanderisico'smoetenwordenvastgesteld;datdebank­
groepenopdezewijzeeveneenszullenwordenaange­
moedigdhunstructuurzodanigteorganiserendatde
uitoefeningvanhettoezichtopgeconsolideerde basis
mogelijkwordtgemaakt,hetgeenwenselijkis,omdatal­
duseenvolledigertoezichtkanwordeningevoerd;
OverwegendedatdeLid-Statenmethetoogopeenhar­
monieuzetoepassingvanderichtlijndemogelijkheid
dienentehebbeneentoepassingintweefasenvande
nieuwelimietentoetestaan;datimmersvoordekleinste
kredietinstellingen eenlangereovergangsperiode ge­
rechtvaardigdkanzijnvoorzovereensnelleretoepassing
vandenormvan25%hunkredietverleningsactiviteit te
plotselingzoukunnenverminderen ;
Overwegendedatderisico'sdiewordengelopenoptwee
ondernemingen waarvanvoortgaandefinancieringvan
vitaalbelangisvoordeenergievoorziening inPortugal,
hetnoodzakelijkmakendeRepubliekPortugaleenover­
gangsperiodetoetekennentot31december1998,ten
eindePortugesekredietinstellingen eenherstructurering
doortelatenvoerenopdatzijnaafloopvandezepe­
riodeaandefinancieringsbehoeften vandezeonderne­
mingenkunnenblijvenvoldoeninvolledigenalevingvan
delimietengestelddoordezerichtlijn;
Overwegendedatsoortgelijkeuitvoeringsbevoegdheden
alsdiewelkedeRaadzichinzijnRichtlijn89/299/EEG
van17april1989betreffendeheteigenvermogenvan
kredietinstellingen (3)heeftvoorbehouden ,inRichtlijn
89/646/EEGaandeCommissiezijnverleend;
Overwegendedat,rekeninghoudendmethetspecifieke
karaktervandebetrokkensector,aanhetinartikel22
vanRichtlijn89/646/EEGbedoeldecomitédetaak
dienttewordenopgedragendeCommissiebijtestaanin
deuitoefeningvandebevoegdheden diehaarverleend
zijnovereenkomstig procedureIII,varianta),vanBesluit
87/373/EEGvandeRaadvan13juli1987totvaststel­
lingvandevoorwaardendiegeldenvoordeuitoefening
vanaandeCommissieverleendeuitvoeringsbevoegdhe ­
den(4);
Overwegendedat,metbetrekkingtothettoezichtop
groterisico'sinverbandmetwerkzaamheden diehoofd­
zakelijkonderworpenzijnaanmarktrisico's,devereiste
coördinatievandemethodenvantoezichtverzekerdkan
wordenkrachtenseencommunautaire regelingvoor
(')PBnr.L372van31.12.1986,blz.1.
OPBnr.L386van30.12.1989,blz.14.(')PBnr.L124van5.5.1989,blz.16.
(4)PBnr.L197van18.7.1987,blz33.

Nr.C175/6 Publikatieblad vandeEuropeseGemeenschappen 11.7.92
kapitaaltoereikendheid vanbeleggingsondernemingen en
kredietinstellingen ;datditimpliceertdat,inafwachting
vancommunautaire wetgevinginzakebovengenoemde
groterisico's,hettoezichtopgroterisico'smetbetrek­
kingtotwerkzaamheden diehoofdzakelijkonderworpen
zijnaanmarktrisico's,zoalsdehandelsportefeuille ,ver­
bintenissentothetovernemenvaneffectenemissies en
vorderingeninverbandmetdeafwikkelingvaneffecten­
transacties,overgelatenkanwordenaandebevoegdeau­
toriteitenvanelkeLid-Staat,h)„risico's":deactivaenpostenbuitendebalanstelling,
alsbedoeldinartikel6endebijlagenIenIIIvan
Richtlijn89/647/EEG,zondertoepassingvandein
dezebepalingenvastgesteldewegingsfactoren ofrisi­
cograden;derisico'smetbetrekkingtotdeinbijlage
IIIbedoeldepostenwordenberekendvolgensdein
bijlageIIbijdezelfderichtlijnbeschrevenmethode,
zondertoepassingvandewegingsfactoren diegelden
voorhetrisicoopdetegenpartij;vandedefinitievan
derisico'skunnenmetgoedkeuringvandebevoegde
autoriteitenwordenuitgeslotenallebestanddelendie
voor100%dooreigenvermogenzijngedektvoor
zovermetdezebestanddelengeenrekeningwordtge­
houdenbijdeberekeningvandesolvabiliteitsratio en
vandeandereratio'svoortoezichtdoeleinden diebij
communautaire besluitenwordenvastgesteld;onder
risico'svallenniet:HEEFTDEVOLGENDE RICHTLIJNVASTGESTELD :
Artikel1
Definities
—inhetgevalvanvalutatransacties ,derisico'sdie
zichtijdensdenormaleafwikkelingvoordoenin
deperiodevan48uurnadatbetalingheeftplaats­
gevonden,of,Indezinvandezerichtlijnwordtverstaanonder:
a)„kredietinstelling ":eenkredietinstelling indezinvan
artikel1,eerstestreepje,vanRichtlijn77/780/EEG,
metinbegripvandebijkantoreninderdelandenvan
eendergelijkekredietinstelling ,alsmedeiedereparti­
culiereofopenbareonderneming ,metinbegripvan
haarbijkantoren ,dievoldoetaandedefinitievanar­
tikel1,eerstestreepje,vanRichtlijn77/780/EEGen
waaraanineenderdelandvergunningisverleend;—inhetgevalvantransactiesbetreffendedever­
koopofaankoopvaneffecten,derisico'sdiezich
tijdensdenormaleafwikkelingvoordoenindepe­
riodevanvijfwerkdagennadatbetalingheeft
plaatsgevonden ofnadatdeeffectengeleverdzijn,
indiendezeleveringeerderplaatsvindt;
i)„zoneA":dezoneindezinvanartikel2,lid1,
tweedestreepje,vanRichtlijn89/647/EEG;
j)„zoneB":dezoneindezinvanartikel2,lid1,
derdesteepje,vanRichtlijn89/647/EEG;
k)„eigenvermogen":heteigenvermogenvaneenkre­
dietinstellingindezinvanRichtlijn89/299/EEG;b)„bevoegdeautoriteiten":debevoegdeautoriteitenin
dezinvanartikel1,negendestreepje,vanRichtlijn
92/30/EEGvandeRaadvan6april1992inzaketoe­
zichtopkredietinstellingen opgeconsolideerde ba­
sis(');
c)„moederonderneming ":eenmoederonderneming in
dezinvanartikel1,zevendestreepje,vanRichtlijn
92/30/EEG;
d)„dochteronderneming ":eendochteronderneming in
dezinvanartikel1,achtstestreepje,vanRichtlijn
92/30/EEG;
e)„financiëleholding":eenondernemingindezinvan
artikel1,derdestreepje,vanRichtlijn92/30/EEG;
f)„financiëleinstelling":eenondernemingindezinvan
artikel1,tweedestreepje,vanRichtlijn92/30/EEG;
g)„ondernemingdienevendienstenvanhetbankbedrijf
verricht":eenonderneming indezinvanartikel1,
vijfdestreepje,vanRichtlijn92/30/EEG;1)„zeggenschap"derelatiediebestaattusseneenmoe­
deronderneming eneendochteronderneming ,zoals
omschreveninartikel1vanRichtlijn83/349/EEG,of
eenrelatievandezelfdeaardtusseneennatuurlijkeof
rechtspersoon eneenonderneming ;
m)„groepvanverbondencliënten":
i)hetzijtweeofmeernatuurlijkeofrechtspersonen
die,behoudensbewijsvanhettegendeel,uiteen
oogpuntvanrisico'seengeheelvormenomdateen
vanhenrechtstreeksofmiddellijk'zeggenschap
heeftoverdeanderepersoonofpersonen; OPBnr.L110van28.4.1992,blz.52.

11.7.92 Publikatieblad vandeEuropeseGemeenschappen Nr.C175/7
ii)hetzijtweeofmeernatuurlijkeofrechtspersonen
tussenwiegeenzeggenschapsrelatie alsbedoeld
onderi)bestaat,maardieuiteenoogpuntvanri­
sicoalseengeheelmoetenwordenbeschouwd
omdatzijzodanigonderlingverbondenzijndat,
indieneenvanhenfinanciëleproblemenzouon­
dervinden,deandereofalleanderenwaarschijn­
lijkinbetalingsmoeilijkheden zoudenkomen.3.Meldingindezinvanlid2behoeftevenwelniet
plaatstevindenvoorrisico'sdieopgrondvanartikel4,
lid7,ondera),b),c),d),f),g)enh),zijnvrijgesteld .
Voordeandererisico'sdieindeoverigepuntenvanlid
7,alsmedeindeleden8,9en10,vanartikel4,worden
bedoeld,hoeftdeinlid2,tweedestreepje,bedoelde
meldingslechtstweemaalperjaarplaatstevinden.
4.Debevoegdeautoriteiteneisendaterinelkekre­
dietinstellingeengoedeadministratieve enboekhoud­
kundigeorganisatieenadequateinternecontroleproce­
duresbestaanvoorhetvaststellenenvastleggenvanalle
groterisico'sendaarinoptredendewijzigingen,zoals
omschrevenenvereistindezerichtlijn,alsmedevoorhet
toetsenvandezerisico'saanhetrisicobeleidvandekre­
dietinstelling .Artikel2
Toepassingsgebied
Dezerichtlijnisvantoepassingopkredietinstellingen die
deinartikel3vanRichtlijn77/780/EEGbedoeldever­
gunninghebbenverkregen .
DeLid-Statenkunnenevenwelafzienvantoepassingvan
dezerichtlijnop:
a)dekredietinstellingen diezijngenoemdinartikel2,
lid2,vanRichtlijn77/780/EEG;
b)deinartikel2,lid4,ondera),vanRichtlijn
77/780/EEGgedefinieerde instellingendieineen
zelfdeLid-StaatzijnaangeslotenbijeenindieLid­
Staatgevestigdcentraalorgaan,mits,onverminderd
detoepassingvandezerichtlijnophetcentraalor­
gaan,hetgeheeldatdoorhetcentraalorgaanende
aangesloteninstellingenwordtgevormd,aantoezicht
opglobalebasisisonderworpen .Wanneereenkredietinstelling gebruikmaaktvanlid3,
dientzijdegegevensomtrentdebeweegredenen daar­
voorgedurendeeenjaarnahettotontheffingaanleiding
gevendefeittebewaren,teneindedebevoegdeautoritei­
teninstaattestellenderechtmatigheid daarvanteveri­
fiëren.
Artikel4
Voorgrotererisico'sgeldendegrenswaarden
1.Eenkredietinstelling magmetbetrekkingtotéén
cliëntofeengroepvanverbondencliëntengeenrisicopo­
sitiemeteentotalewaardevanmeerdan25%vanhet
eigenvermogeninnemen.
2.Indiendecliëntofgroepvanverbondencliëntende
moederonderneming ofdochteronderneming vandekre­
dietinstellingen/ofeenofmeervandedochteronderne­
mingenvandezemoederonderneming is,wordthetinlid
1bedoeldepercentageverlaagdtot20%.DeLid-Staten
behoevendebedoeldegrenswaardeechternietopde
hierbovengenoemderisico'stoetepassenindienzijdie
risico'sviaanderemaatregelenofproceduresaaneen
bijzonderecontroleonderwerpen .ZijstellenhetRaadge­
vendComitévoorhetbankwezenendeCommissiein
kennisvandestrekkingvandezemaatregelenofproce­
dures.Artikel3
Meldingvangroterisico's
1.Eenrisicovaneenkredietinstelling metbetrekking
toteencliëntofeengroepvanverbondencliëntenwordt
alsgrootbeschouwdindiendewaardeervan10%of
meervanhaareigenvermogenbedraagt.
2.Doordekredietinstelling wordendegroterisico's,
zoalsomschreveninlid1,aandebevoegdeautoriteiten
gemeld.DeLid-Statenbepalendatdezemelding,naar
hunkeuze,plaatsvindtvolgenseenvandevolgendetwee
formules :
—meldingvanallegroterisico'stenminsteeenmaalper
jaar,gecombineerd metmededelingindeloopvan
hetjaarvanallenieuwegroterisico'senvaneentoe­
nemingvanbestaandegroterisico'smettenminste
20%tenopzichtevandelaatstemededeling ;
—meldingvanallegroterisico'stenminsteviermaalper
jaar.3.Eenkredietinstelling maggeengroterisicopositie
innemenwaarvandetotalewaardemeerdan800%van
heteigenvermogenbedraagt.
4.DeLid-Statenmogenstrikteregrenswaarden vast­
stellendandeindeleden1,2en3vermeldegrenswaar­
den.

Nr.C175/8 Publikatieblad vandeEuropeseGemeenschappen 11.7.92
leningverstrekkende instellingofbijeenkredietinstel­
lingdiedemoederonderneming ofeendochteronder­
nemingvandeleningverstrekkende instellingis;
h)activaenandererisico'sdietengenoegenvandebe­
voegdeautoriteitenzijngegarandeerddooronder­
pandindevormvandeposito-certificaten ,uitgegeven
doordeleningverstrekkende instellingofdooreen
kredietinstelling diedemoederonderneming ofeen
dochteronderneming vandeleningverstrekkende in­
stellingisengedeponeerdbijeenvandeze;
i)activadievorderingenenandererisico'sopkredietin­
stellingenvertegenwoordigen ,meteenlooptijdvan
tenhoogsteéénjaarendiegeeneigenvermogenvan
dieinstellingenvormenindezinvanRichtlijn
89/299/EEG;
j)activadievorderingenenandererisico'smeteen
looptijdvantenhoogsteéénjaarvertegenwoordigen
welkegegarandeerdzijnovereenkomstig artikel8,lid
2,vanRichtlijn89/647/EEG,opinstellingendiegeen
kredietinstelling zijn,maarvoldoenaandevoorwaar­
denvanvoornoemdartikel8,lid2;
k)wisselsenpromessenmeteenlooptijdvantenhoogste
éénjaardiedehandtekeningvaneenanderekrediet­
instellingdragen;
1)obligatiesalsgedefinieerdinartikel22,lid4,van
Richtlijn85/611/EEGvandeRaad(*),gewijzigdbij
Richtlijn88/220/EEG(2);
m)totaaneenlaterecoördinatie,deelnemingen inverze­
keringsondernemingen alsbedoeldinartikel12,lid3,
vanRichtlijn89/646/EEG,toteenmaximumvan
40%vanheteigenvermogenvandekredietinstelling
diededeelneminghoudt;
n)activadievorderingenvertegenwoordigen opregio­
naleofcentralekredietinstellingen waarmededele­
ningverstrekkende kredietinstelling krachtenswette­
lijkeofstatutairebepalingeninhetkadervaneennet­
werkisverbondenendieopgrondvandezebepalin­
genbelastzijnmetdecontanteclearingtransacties
binnenhetnetwerk;
o)risico'sdietengenoegenvandebevoegdeautoriteiten
zijngegarandeerddooronderpandindevormvan
andereeffectendandiewelkezijnuitgegevendoor
centraleoverhedenofcentralebankenvanzoneAof
deEuropeseGemeenschappen ,mitsdeeffectenniet
doordekredietinstelling zelfofdoorhaarmoederon­
dernemingofeenvanhaardochterondernemingen
nochdoordebetrokkencliëntofgroepvanverbon­
dencliëntenzijnuitgegeven .Deinonderpandgege­
veneffectenmoetentegenmarktprijswordengewaar­
deerdeneenoverwaardetenopzichtevandegega­
randeerderisico'sbezittenenmoetenopeeneffecten­
beursgenoteerdzijn,danweldaadwerkelijk verhan­
delbaarenregelmatiggenoteerdzijnopeenmarkt
dieviaerkendeprofessionelemarktdeelnemers func­
tioneertendietengenoegenvandebevoegde5.Eenkredietinstelling moetmetbetrekkingtotde
doorhaaringenomenrisicopositiedoorlopenddeinde
leden1,2en3bepaaldegrenswaarden inachtnemen.
Indiendeingenomenrisicopositiesineenuitzonderlijk
gevaldebedoeldegrenswaarden tochoverschrijden ,
moetditonverwijldwordengemeldaandebevoegdeau­
toriteitendie,indiendeomstandigheden zulksrechtvaar­
digen,dekredietinstelling eenbeperktetermijnkunnen
toestaanomalsnogaandegrenswaarden tevoldoen.
6.DeLid-Statenmogenvandetoepassingvandele­
den1,2en3geheelofgedeeltelijkvrijstellenderisico­
positiesdiedooreenkredietinstelling zijningenomen
metbetrekkingtothaarmoederonderneming ,deandere
dochterondernemingen vandemoederonderneming en
haareigendochterondernemingen ,voorzoverdezeon­
dernemingenbetrokkenzijnbijhettoezichtopgeconso­
lideerdebasiswaaraandekredietinstelling zelfonder­
worpenis,overeenkomstig Richtlijn92/30/EEGof
overeenkomstig ineenderdelandgeldendegelijkwaar­
digenormen.
7.DeLid-Statenmogendevolgenderisico'sgeheelof
gedeeltelijkvrijstellenvandetoepassingvandeleden1,
2en3:
a)activadievorderingenopcentraleoverhedenencen­
tralebankenvanzoneAvertegenwoordigen ;
b)activadievorderingenopdeEuropeseGemeenschap­
penvertegenwoordigen ;
c)activadievorderingenvertegenwoordigen welkeuit­
drukkelijkzijngegarandeerddoorcentraleoverheden
encentralebankenvanzoneAofdoordeEuropese
Gemeenschappen ;
d)andererisico'sopofgegarandeerddoorcentrale
overhedenencentralebankenvanzoneAofdeEu­
ropeseGemeenschappen ;
e)activadievorderingenenandererisico'sopcentrale
overhedenencentralebankenvanzoneBvertegen­
woordigen,luidendeinen,invoorkomendgeval,ge­
financierdindenationalevalutavandeleningnemer ;
f)activaenandererisico'sdietengenoegenvandebe­
voegdeautoriteitenzijngegarandeerddooronder­
pandindevormvaneffectendiezijnuitgegevendoor
centraleoverhedenofcentralebankenvanzoneA,
doordeEuropeseGemeenschappen ofdoorregionale
oflokaleoverhedenvandeLid-Statenwaarvoor
overeenkomstig artikel7vanRichtlijn89/647/EEG
inzakesolvabiliteiteenwegingsfactorvan0%wordt
toegepast;
g)activaenandererisico'sdietengenoegenvandebe­
voegdeautoriteitenzijngegarandeerddooronder­
pandindevormvandeposito'sincontantenbijdeOPBnr.L375van31.12.1985,blz.3.
(2)PBnr.L100van19.4.1988,blz.3.

11.7.92 Publikatieblad vandeEuropeseGemeenschappen Nr.C175/9
risicoalleenmagwordengelopenindiengeverifieerd
isdatdevolgensartikel4,leden1,2en3,geldende
grenswaardennietwordenoverschreden .autoriteitenvandeLid-Staatvanherkomstvande
kredietinstelling demogelijkheidgarandeertomeen
objectievekoerstebepalenaandehandwaarvante
allentijdedeoverwaardevandezeeffectenkanwor­
dengeverifieerd .Devereisteoverwaardebedraagt
100%;zijbedraagtevenwel150°/oinhetgevalvan
aandelenen50%inhetgevalvanobligatiesdiezijn
uitgegevendoorkredietinstellingen ,regionaleoflo­
kaleoverhedenvandeLid-Staten,anderedandiebe­
doeldinartikel7vanRichtlijn89/647/EEG,enin
hetgevalvanobligatiesdiezijnuitgegevendoorde
EuropeseInvesteringsbank enmultilateraleontwikke­
lingsbankenzoalsomschreveninartikel2vanRicht­
lijn89/647/EEG.Hetonderpandindevormvanef­
fectenmagniettotheteigenvermogenvankredietin­
stellingenalsomschreveninRichtlijn89/299/EEG
behoren;8.DeLid-Statenmogenvoordetoepassingvandele­
den1,2en3eenwegingsfactorvan20%toepassenop
deactivadievorderingenvertegenwoordigen opregio­
naleenlokaleoverhedenvandeLid-Staten,alsmedeop
deandererisico'sopofgegarandeerddoordezeoverhe­
den;deLid-Statenmogendezefactorevenwelonderde
voorwaardenvanartikel7vanRichtlijn89/647/EEGtot
0%verlagen.
9.DeLid-Statenmogenvoordetoepassingvandele­
den1,2en3eenwegingsfactorvan20%toepassenop
deactivadievorderingenalsmedeandererisico'sopkre­
dietinstellingen vertegenwoordigen ,meteenlooptijdvan
meerdanééntottenhoogstedriejaar,eneenwegings­
factorvan50°/oopdeactivadievorderingenopkrediet­
instellingenvertegenwoordigen meteenlooptijdvan
meerdandriejaar,mitsdezelaatsteactivabestaanuit
schuldbewijzen diezijnuitgegevendooreenkredietin­
stellingenmitsdezeschuldbewijzen naarhetoordeel
vandebevoegdeautoriteiteneffectiefopeenmarktvoor
professionelemarktdeelnemers verhandelbaar zijnenop
dezemarktdagelijkswordengenoteerdofwaarvande
uitgiftedoordebevoegdeautoriteitenvandeLid-Staat
vanherkomstvandeemitterendekredietinstelling is
goedgekeurd .Inallegevallenmogendezepostenniet
behorentotheteigenvermogenindezinvanRichtlijn
89/299/EEG.p)hypothecaireleningenopwoningendietengenoegen
vandebevoegdeautoriteitendooronderpandzijnge­
garandeerdentransactiesinzakefinancieringshuur
vanwoningenkrachtenswelkedelessordevolledige
eigendomvandegehuurdewoningbehoudtzolang
dehuurderzijnkoopoptienietheeftuitgeoefend,in
beidegevallentot50%vandewaardevanhetbe­
trokkenonroerendgoed.Dewaardevanhetonroe­
rendgoedwordttengenoegenvandebevoegdeauto­
riteitenberekendopbasisvanstrikte,inwettelijkeen
bestuursrechtelijke bepalingenvastgelegdewaarde­
ringsnormen .Dewaarderingvindttenminsteeen­
maalperjaarplaats.Inditverbandwordtwoningge­
definieerdalswoningdiebewoondofverhuurd
wordt/zalwordendoordeleningnemer ;
q)50%vandepostenbuitenbalanstellingmetmiddel­
groot-laagrisico,zoalsbedoeldinRichtlijn
89/647/EEG,bijlageI;10.Inafwijkingvanlid9envanlid7,onderi),mo­
gendeLid-Stateneenwegingsfactorvan20%toepassen
opdeactivadievorderingenenandererisico'sopkre­
dietinstellingen vertegenwoordigen ,ongeachtdelooptijd.
11.Wanneereenrisicometbetrekkingtoteencliënt
isgegarandeerddooreenderdepartij,danweldooron­
derpandindevormvaneffectendieonderdeinlid7,
ondero),beschrevenvoorwaardenzijnuitgegevendoor
eenderdepartij,mogendeLid-Statenr)mitsdebevoegdeautoriteitendaarmeeinstemmen,
garantiesdiegeengarantiesopverstrektekredieten
zijn,dieeenwettelijkeofreglementairebasishebben
endieverstrektwordenaanaangeslotencliëntendoor
onderlingeborgtochtmaatschappijen metdestatusvan
kredietinstelling alsomschreveninartikel1,ondera),
ondervoorbehouddateenwegingsfactor van20%
ophunbedragwordttoegepast.IndiendeLid-Staten
vandezemogelijkheidgebruikmaken,stellenzijde
Commissiedaarvaninkennis,omtevoorkomendat
zichdientengevolge concurrentieverstoringen voor­
doen.DeCommissiebrengtuiterlijkvijfjaarnade
aannemingvandezerichtlijnaandeRaadverslaguit
endientdaarbijzonodigpassendevoorstellenin;—hetrisicobeschouwenalseenrisicoopdederdepar­
tijennietopdecliënt,indienhetrisicotengenoegen
vandebevoegdeautoriteitenrechtstreeksenonvoor­
waardelijkisgegarandeerddoordezederdepartij;
s)postenbuitendebalanstellingmeteenlaagrisico,als
bedoeldinbijlageIvanRichtlijn89/647/EEG,voor
zovermetdecliëntofgroepvanverbondencliënten
eenovereenkomst isgeslotenopgrondwaarvanhet—hetrisicobeschouwenalseenrisicoopdederdepar­
tijennietopdecliënt,indienhetinlid7,ondero),
beschrevenrisicoisgegarandeerddooronderpand
onderdedaaringenoemdevoorwaarden .

Nr.C175/10 Publikatieblad vandeEuropeseGemeenschappen 11.7.92
demoederonderneming .DeCommissieenhetRaadge­
vendComitévoorhetbankwezenmoeteninkenniswor­
dengesteldvanhetbestaanendeinhoudvandergelijke
akkoorden .
Artikel6
Overgangsbepalingen betreffendebestaandeoverschrij­
dingenvandegrenswaarden
1.Indienopdedatumvanbekendmaking vandeze
richtlijninhetPublikatiebladvandeEuropeseGemeen­
schappeneenkredietinstelling reedseenrisicopositieof
-positiesheeftingenomendiedevoorgroterisico'sgel­
dendegrenswaardenofdegrenswaardevoorhettotaal
dergroterisico's,alsbepaaldindezerichtlijn,over­
schrijden,verlangendebevoegdeautoriteitendatdebe­
trokkenkredietinstelling denodigemaatregelenneemt
omhetbetrokkenrisicoofdebetrokkenrisico'steverla­
gentothetniveaudatindezerichtlijnisbepaald.
2.Deprocedurevoorhetverlagenvanhetrisicoofde
risico'stothettoegestaneniveauwordtuitgewerkt,
goedgekeurd ,toegepastenvoltooidbinnendetermijn
diedebevoegdeautoriteiteninovereenstemming achten
methetbeginselvangezondbeheereneerlijkeconcur­
rentie.DebevoegdeautoriteitenstellendeCommissieen
hetRaadgevendComitévoorhetbankwezeninkennis
vanhettijdschemavoordegehanteerdealgemeneproce­
dure.
3.Eenkredietinstelling maggeenmaatregelennemen
dietotgevolgzoudenhebbendatdeinlid1bedoelde
risico'sdewaardeoverschrijdendiezijopdedatumvan
debekendmaking vandezerichtlijninhetPublikatieblad
vandeEuropeseGemeenschappen hebben.
4.Deinlid2bedoeldetermijnlooptuiterlijkop
31december2001af.Risico'smeteenlangerelooptijd
waarvoordecontractvoorwaarden doordeleningver­
strekkendeinstellingmoetenwordennageleefd,mogen
echtertothetverstrijkenvandietermijnwordenvoort­
gezet.
5.Totenmet31december1998beschikkendeLid­
Statenoverdemogelijkheiddeinartikel4,lid1,ge­
steldegrenswaardetot40%endeinartikel4,lid2,
gesteldegrenswaardetot30%teverhogen.Indatgeval
enonverminderdhetbepaaldeindeleden1totenmet4
looptdetermijnomdenahetverstrijkenvandezepe­
riodebestaanderisico'stotdeinartikel4bedoeldeni­
veau'sterugtebrengen,op31december2001af.
6.Uitsluitendvoorkredietinstellingen waarvanhetei­
genvermogenalsgedefinieerdinartikel2,lid1,van
Richtlijn89/299/EEGnietmeerdan7miljoenecube­
draagt,mogendeLid-Statendeinlid5bedoeldetermij­
nenmetvijfjaarverlengen.DeLid-Statendievandebe­
palingenvanditlidgebruikmaken,nemenmaatregelen
omconcurrentievervalsing tevoorkomenenstellende
CommissieenhetRaadgevendComitévoorhetbankwe­
zendaarvaninkennis.12.DeRaadzaluiterlijkvijfjaarnadeinartikel8,
lid1,genoemdedatumopbasisvaneenverslagvande
Commissiedebehandelingvandeinlid7,onderi),en
deindeleden9en10bedoeldeinterbancaire risico'sbe­
studeren.DeRaadzal,invoorkomendgeval,opbasis
vaneenvoorstelvandeCommissieeenbesluitnemen
overdedaarinaantebrengenwijzigingen .
Artikel5
Toezichtopgeconsolideerde basisenopniet-geconsoli­
deerdebasis
1.Indiendekredietinstelling geenmoederonderne­
mingengeendochteronderneming is,wordthettoezicht
opdenalevingvandeverplichtingen ,bepaaldindearti­
kelen3en4ofinandereterzakegeldendecommunau­
tairevoorschriften ,opniet-geconsolideerde basisuitge­
oefend.
2.Indeanderegevallenwordthettoezichtopdena­
levingvandeverplichtingen ,bepaaldindeartikelen3en
4ofinandereterzakegeldendecommunautaire voor­
schriften,uitgeoefendopgeconsolideerde basisovereen­
komstigRichtlijn92/30/EEG.
3.DeLid-Statenkunnenafzienvanhettoezichtopde
nalevingvandeverplichtingen ,bepaaldindeartikelen3
en4ofinandereterzakegeldendecommunautaire
voorschriften opniet-geconsolideerde ofgesubconsoli­
deerdebasis,vooreenkredietinstelling diealsmoeder­
ondernemingonderworpen isaantoezichtopgeconsoli­
deerdebasisenvoorelkedochteronderneming vandeze
kredietinstelling dievoorvergunningentoezichtonder
dezeLid-Statenressorteertenonderhettoezichtopge­
consolideerde basisvalt.
Vandittoezichtkaneveneenswordenafgezienindiende
moederonderneming eenfinanciëleholdingisdieinde­
zelfdeLid-Staatalsdekredietinstelling isgevestigd,mits
dieholdingaanhetzelfdetoezichtonderworpen isalsde
kredietinstellingen .
Indezebeidegevallenmoetener,alsvandezemogelijk­
heidgebruikwordtgemaakt,maatregelenwordengeno­
menomtezorgenvooreenbevredigendespreidingvan
derisico'sbinnendegroep.
4.Ingevaleenkredietinstelling waarvandemoederon­
dernemingeenkredietinstelling is,haarvergunningheeft
verkregenengevestigdisineenandereLid-Staat,eisen
debevoegdeautoriteitendiedezevergunninghebben
verleend,datdeverplichtingen ,bepaaldindeartikelen3
en4ofinandereterzakegeldendecommunautaire
voorschriften ,opniet-geconsolideerde basisof,invoor­
komendgevalopgesubconsolideerde basiswordennage­
leefd.
5.Niettegenstaande devereistenvanlid4kunnende
bevoegdeautoriteitendieverantwoordelijk zijnvoorde
vergunningverlening aandedochteronderneming vaneen
moederonderneming dieeenineenandereLid-Staatge­
vestigdekredietinstelling is,bijbilateraalakkoordhun
verantwoordelijkheid voorhettoezichtopdenaleving
vandeverplichtingen ,bepaaldindeartikelen3en4of
inandereterzakegeldendecommunautaire voorschrif­
ten,overdragenaandebevoegdeautoriteitendiedever­
gunninghebbenverleendaanentoezichtuitoefenenop

11.7.92 Publikatieblad vandeEuropeseGemeenschappen Nr.C175/11
7.Indeindeleden5en6bedoeldegevallenkaneen
risicoalseengrootrisicowordenbeschouwdindiende
waardeervantenminste15%vanheteigenvermogen
bedraagt .
8.Totenmet31december2001kunnendeLid-Staten
defrequentievandeinartikel3,lid1,tweedestreepje,
bedoeldemeldingvangroterisico'swijzigenintenmin­
stetweekeerperjaar.
9.DeLid-Statenkunnengeheelofgedeeltelijkvande
toepassingvanartikel4,leden1,2en3,uitsluitende
dooreenkredietinstelling ingenomenrisicopositiesdie
bestaanuithypothecaireleningenalsomschreveninarti­
kel11,lid4,vanRichtlijn89/647/EEGdiezijngesloten
binnenachtjaarnadeinartikel8,lid1,bedoeldeda­
tum,alsmedetransactiesinzakefinancieringshuur van
onroerendegoederenalsomschreveninartikel11,lid5,
vanRichtlijn89/647/EEGdiezijngeslotenbinnenacht
jaarnadeinartikel8,lid1,bepaaldedatum,eenen
andertot50%vandewaardevanhetbetrokkenonroe­
rendgoed.
10.Onverminderd lid4magPortugaltotenmet
31december1998geheleofgedeeltelijkevrijstellingvan
detoepassingvanartikel4,leden1en3,verlenenvoor
risicopositiesdieeenkredietinstelling heeftingenomen
metbetrekkingtotElectricidadedePortugal(EDP)en
Petrogal.
Artikel7
Laterewijzigingen
1.Detechnischewijzigingenvandezerichtlijnmet
betrekkingtotdehiernagenoemdepuntenwordenvast­
gesteldvolgensdeprocedurevanlid2:
—verduidelijking vandedefinitiesinverbandmetde
ontwikkelingopdefinanciëlemarkten;
—verduidelijking vandedefinitiesteneindeeeneen­
vormigetoepassingvandezerichtlijnteverzekeren;
—aanpassingvandeterminologieendeformulering
vandedefinitiesaanlaterebesluiteninzakekrediet­
instellingenenaanverwanteonderwerpen ;
—verduidelijking vandeinartikel4,leden5totenmet
10,bedoeldevrijstellingen .
2.DeCommissiewordtbijgestaandoorhetinartikel
22,lid2,eerstealinea,vanRichtlijn89/646/EEGbe­
doeldeComité.
Devertegenwoordiger vandeCommissielegthetcomité
eenontwerpvoorvandetenemenmaatregelen .Hetco­
mitébrengtadviesuitoverditontwerpbinneneenter­mijndiedevoorzitterkanvaststellennaargelangvande
urgentievandematerie.Hetcomitéspreektzichuitmet
demeerderheidvanstemmendieinartikel148,lid2,
vanhetVerdragisvoorgeschreven voordeaanneming
vandebesluitendiedeRaadopvoorstelvandeCom­
missiedienttenemen.Bijdestemminginhetcomité
wordendestemmenvandevertegenwoordigers vande
Lid-Statengewogenovereenkomstig genoemdartikel.
Devoorzitterneemtnietaandestemmingdeel.
DeCommissiesteltdebeoogdemaatregelenvastwan­
neerzijinovereenstemming zijnmethetadviesvanhet
comité.
Wanneerdebeoogdemaatregelennietinovereenstem­
mingzijnmethetadviesvanhetcomitéofindiengeen
adviesisuitgebracht,dientdeCommissieonverwijldbij
deRaadeenvoorstelinbetreffendedetenemenmaatre­
gelen.DeRaadbesluitmetgekwalificeerde meerderheid
vanstemmen .
IndiendeRaad,naverloopvaneentermijnvandrie
maandennadeindieningvanhetvoorstelbijdeRaad,
geenbesluitheeftgenomen,wordendevoorgestelde
maatregelendoordeCommissievastgesteld .
Artikel8
Slotbepalingen
1.DeLid-Statendoendenodigewettelijkeenbe­
stuursrechtelijke bepalingeninwerkingtredenomuiter­
lijkop1januari1994aandezerichtlijntevoldoen.Zij
stellendeCommissiedaarvanonverwijldinkennis.
WanneerdeLid-Statendezebepalingenaannemen,
wordtindiebepalingennaardeonderhavigerichtlijn
verwezenofwordthiernaarverwezenbijdeofficiëlebe­
kendmakingvandiebepalingen .Deregelsvoordeze
verwijzingwordenvastgestelddoordeLid-Staten .
2.DeLid-StatendelendeCommissiedetekstvanalle
belangrijkebepalingenvaninternrechtmeediezijop
hetonderdezerichtlijnvallendegebiedvaststellen .
3.Inafwachtingvandecommunautaire wetgevingin­
zakehettoezichtopgeconsolideerde ofniet-geconsoli­
deerdebasisopgroterisico'smetbetrekkingtotwerk­
zaamhedendiehoofdzakelijk onderworpen zijnaan
marktrisico's,behandelendebevoegdeautoriteitendeze
groterisico'sovereenkomstig deregelsdiedoordieau­
toriteitenwordenvastgesteldmetinachtnemingvande
bijzondereaardvandebetrokkenrisico's.
Artikel9
DezerichtlijnisgerichttotdeLid-Staten .