NL Publicatieblad van de Europese Unie C 15/1

Verslag over het begrotings- en financiële beheer van het begrotingsjaar 2007

(2009/C 15/01)

INHOUD

Verslag over het begrotings- en financiële beheer van het begrotingsjaar 2007

1. Inleiding

2. Algemeen overzicht van de begrotingsuitvoering 2007

3. Begrotingsuitvoering 2007 per hoofdstuk

Bijlagen

Tabellen van de begrotingsuitvoering voor het begrotingsjaar 2007

Verslag over het begrotings- en financiële beheer van het begrotingsjaar 2007

1. INLEIDING

Dit verslag, dat overeenkomstig artikel 122 van het Financieel Reglement en artikel 185 van de Uitvoeringsvoorschriften, de rekeningen van het Hof van Justitie voor het jaar 2007 vergezelt, bevat onder andere informatie over de bestedingsgraad van de kredieten. Bovendien bevat het beknopte informatie over de kredietoverschrijvingen tussen begrotingsonderdelen in de loop van het begrotingsjaar 2007.

Hoofdstuk 2 van het onderhavige verslag geeft een algemeen overzicht van de begrotingsuitvoering in 2007, en hoofdstuk 3 neemt de ontwikkeling van de begrotingsonderdelen per hoofdstuk van de begroting onder de loep.

Ten slotte bevatten de bijlagen samenvattende tabellen betreffende diezelfde begrotingsuitvoering 2007.

2. ALGEMEEN OVERZICHT VAN DE BEGROTINGSUITVOERING 2007

2.1. Ontvangsten

De ontvangstenramingen van het Hof van Justitie voor het begrotingsjaar 2007 bedroegen 35 284 000 EUR.

Zoals blijkt uit onderstaande tabel, bedragen de vastgestelde rechten voor het begrotingsjaar 2007 36 925 706,78 EUR en zijn zij 4,65 % hoger dan de ramingen. (1)

(in EUR) Titel Raming van de ontvangsten 2007 Vastgestelde rechten 2007 % van het totaal 4. Ontvangsten afkomstig van personen die verbonden zijn aan de instelling 35 184 000,00 35 829 022,63 97,03 5. Administratieve ontvangsten van de instelling 90 000,00 926 196,15 2,51 9. Diverse ontvangsten 10 000,00 170 488,00 0,46 Totaal 35 284 000,00 36 925 706,78 100,00 % 100 % 104,65 %

Zoals men ziet, vormen de ontvangsten van titel 4 (inhoudingen op de bezoldigingen van de leden en het personeel) een zeer groot percentage van de totale ontvangsten (97,03 %), terwijl de ontvangsten van de titels 5 en 9 minder dan 3 % van het totaal uitmaken.

De in bijlage gevoegde tabel B levert aanvullende becijferde informatie over het geheel van de inkomstenstromen (ontvangsten — overgedragen rechten, ontvangsten — vastgestelde rechten en ontvangsten — verzamelde rechten).

2.2. Uitgaven

2.2.1. Kredieten van het begrotingsjaar

De op de begroting van het Hof van Justitie voor het begrotingsjaar 2007 opgevoerde kredieten bedroegen 272 219 390 EUR.

Zoals blijkt uit de onderstaande tabel, bedraagt de begrotingsuitvoering voor het begrotingsjaar 2007 265 153 892,05 EUR en weerspiegelt zij een bestedingsgraad van de definitieve kredieten van 97,40 %. Er is dus een verbetering van het gebruik van de kredieten in vergelijking met het voorgaande jaar (95,19 %).

Men constateert ook dat, zoals de vorige jaren, meer dan drievierde van de begroting van het Hof van Justitie aan personeelsuitgaven wordt besteed (77,78 % in 2007).

(in EUR) Titel Kredieten van het begrotingsjaar 2007 Betalingsverplichtingen van het begrotingsjaar 2007 % van het totaal 1. Aan de instelling verbonden personen 212 850 990,00 206 222 384,71 77,78 2. Gebouwen, meubilair, materieel en diverse huishoudelijke uitgaven 59 332 400,00 58 919 744,83 22,22 3. Uitgaven voortvloeiende uit specifieke taken van de instelling 36 000,00 11 762,51 — 10. Overige uitgaven 0,00 0,00 — Totaal 272 219 390,00 265 153 892,05 100,00 % 100 % 97,40 %

2.2.2. Overgedragen kredieten

Onderstaande tabel toont het gebruik van de van het begrotingsjaar 2006 naar het begrotingsjaar 2007 overgedragen kredieten, die in totaal 13 268 673,84 EUR bedroegen en voor een zeer groot deel (87,53 %) zijn gebruikt.

(in EUR) Titel Overdrachten van kredieten van 2006 naar 2007 Betalingen uit overdrachten Vervallen overdrachten 1. Aan de instelling verbonden personen 3 406 356,92 2 600 983,50 805 373,42 2. Gebouwen, meubilair, materieel en diverse huishoudelijke uitgaven 9 853 812,83 9 010 545,11 843 267,72 3. Uitgaven voortvloeiende uit specifieke taken van de instelling 8 504,09 3 504,09 5 000,00 10. Overige uitgaven 0,00 0,00 0,00 Totaal 13 268 673,84 11 615 032,70 1 653 641,14 % 100 % 87,53 % 12,46 %

2.2.3. Kredietoverschrijvingen

In de loop van het begrotingsjaar 2007 heeft het Hof van Justitie 56 kredietoverschrijvingen voor een totaal bedrag van 16 589 975,24 EUR verricht.

Overeenkomstig artikel 22 van het Financieel Reglement zijn 8 kredietoverschrijvingen ter kennis van de begrotingsautoriteit gebracht. Zij bedragen 13 968 000 EUR en vertegenwoordigen 84,20 % van het totale volume van de overschrijvingen van het begrotingsjaar.

Bovendien zijn 9 overschrijvingen van post naar post en 39 overschrijvingen van postonderverdeling naar postonderverdeling verricht die niet aan de begrotingsautoriteit zijn meegedeeld, voor een totaal van 2 621 975,24 EUR, zijnde 15,80 % van het volume van alle overschrijvingen van het begrotingsjaar.

Onderstaande tabel preciseert de begrotingsonderdelen waarop de belangrijkste overschrijvingen (meer dan 250 000 EUR) betrekking hadden.

(in EUR) Begrotingsonderdelen waar wijzigingen > 250 000 EUR zijn aangebracht aan de oorspronkelijke toewijzing Artikel Post Omschrijving Oorspronkelijke kredieten Overschrijvingen Uiteindelijke kredieten 102 Overbruggingstoelagen 2 393 000 - 375 000 2 018 000 1200.00 Basissalaris 130 687 000 -8 245 152 122 441 848 1200.01 Gezinstoelagen 10 456 190 -1 252 240 9 203 950 1200.02 Ontheemdingstoelage 20 910 000 -1 207 000 19 703 000 1406.2 Andere freelancetolken 1 958 000 365 000 2 323 000 1406.4 Freelancecorrectoren 93 000 340 000 433 000 1406.5 Externe dienstverlening vertaaldienst 6 800 000 - 362 794 6 437 206 1612 Bijscholing 1 088 000 350 000 1 438 000 1654 Kinderdagverblijf en andere crèches 1 231 000 325 000 1 556 000 2000 Huur 12 175 000 - 314 000 11 861 000 2001 Huurkoop 8 500 000 10 340 000 18 840 000 2024 Energieverbruik 1 287 000 600 000 1 887 000 2100 Aankoop, onderhoud informatica materieel 1 795 000 1 150 000 2 945 000 2102 Diensten van derden in verband met informatica 7 192 400 1 034 000 8 226 400 10100 Voorzieningen 2 500 000 -2 500 000 0

3. BEGROTINGSUITVOERING 2007 PER HOOFDSTUK

TITEL 1 — Aan de instelling verbonden personen

De definitieve begrotingstoewijzing van titel 1 voor de begroting 2007 bedraagt 212 850 990 EUR en maakt bijna 80 % van de totale begroting van het Hof van Justitie uit. Ten aanzien van deze kredieten zijn betalingsverplichtingen aangegaan ten belope van 206 222 384,71 EUR, zijnde een uitvoeringsgraad van 96,89 % tegenover 94,15 % in 2006. De uitgaven van deze titel liggen 9,32 % hoger dan in 2006 (tegenover 7,62 % verhoging in 2006).

Hoofdstuk 10 — Leden van de instelling

a) Gebruik van de kredieten:

Ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 28 988 800 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 27 224 797,50 EUR, zijnde 93,91 %.

b) Belangrijke wijzigingen aan de oorspronkelijke toewijzing:

Overschrijvingen nrs. 6 en 12:

van post 1002 — Rechten in verband met de ambtsaanvaarding = - 100 000 EUR van artikel 102 — Overbruggingstoelagen = - 375 000 EUR naar post 10300 — Pensioenen = + 175 000 EUR naar post 2001 — Huurkoop = + 300 000 EUR

Ter gelegenheid van de driejaarlijkse hernieuwing van de mandaten van de leden van het Gerecht van eerste aanleg 2007 hebben de lidstaten slechts 4 nieuwe leden aangewezen, terwijl de begroting 2007 was opgesteld op basis van 7 nieuwe leden. Bovendien heeft het overlijden van twee voormalige leden van het Hof, die overbruggingstoelagen ontvingen, het gebruik van de kredieten van artikel 102 ook beperkt. Daaruit vloeit ook een besparing op post 1002 voort op de reiskosten en verhuiskosten van de leden van de instelling ter gelegenheid van hun ambtsaanvaarding of hun vertrek, en op de inrichtingsvergoedingen en vergoedingen bij neerlegging van het ambt.

Deze beschikbaarheid van kredieten heeft de verhoging mogelijk gemaakt van post 10300 — Pensioenen (niet-voorzienbaar vertrek met pensioen van 3 voormalige leden van de instelling) en post 2001 — Huurkoop (zie commentaren betreffende hoofdstuk 20).

Hoofdstuk 12 — Ambtenaren en tijdelijke functionarissen

a) Gebruik van de kredieten:

Ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 166 634 190 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 162 762 848,36 EUR, zijnde 97,68 %.

De kredieten van dit hoofdstuk voor het begrotingsjaar 2007 zijn gekenmerkt door de uitbreiding tot Bulgarije en Roemenië, waarvoor 115 nieuwe ambten in het personeelsbestand waren opgenomen. Bovendien waren 15 andere ambten verkregen om aan de lopende activiteit het hoofd te bieden.

Het begrotingsjaar 2007 was dus gekenmerkt door een groot aantal aanwervingen (306 ambtenaren en tijdelijke functionarissen, rekening houdend met de nieuwe ambten en het normale personeelsverloop). De begrotingsautoriteit is regelmatig op de hoogte gehouden van de vorderingen en moeilijkheden op het gebied van de aanwerving in het kader van de uitbreidingen EUR-10 en EUR-2 (verslagen van juni 2007, oktober 2007 en januari 2008).

Ondanks de voordurende inspanningen van het Hof om te voorzien in de ambten die in het kader van de laatste twee uitbreidingen zijn toegekend, is de aanwerving van ambtenaren soms moeilijk gebleken, omdat de reservelijsten van de algemene vergelijkende onderzoeken niet beschikbaar waren of een onvoldoende aantal geschikte kandidaten bevatten. Opvallend waren de moeilijkheden voor de ambten van informaticus en tolk. Deze bijzondere moeilijkheden, en ook het toenemende belang van de aanwervingen in het kader van de uitbreiding, geleidelijker dan voorzien bij de in het eerste kwartaal 2006 begrotingsramingen, verklaren de kredietoverschotten die in 2007 op hoofdstuk 12 konden worden vrijgemaakt (zie onder b hieronder).

b) Belangrijke wijzigingen aan de oorspronkelijke toewijzing:

Kredietoverschrijvingen nrs. 4, 8 en 13:

van post 1200 — Salarissen en vergoedingen = -10 630 000 EUR naar postonderverdeling 14062 — Andere freelancetolken = + 365 000 EUR naar post 1612 — Bijscholing = + 350 000 EUR naar post 1654 — Kinderdagverblijf en andere crèches = + 325 000 EUR naar post 2024 — Energieverbruik = + 600 000 EUR naar post 2001 — Huurkoop = +8 000 000 EUR naar post 2102 — Diensten van derden exploit. van informatica = + 990 000 EUR

De aldus vrijgekomen overschotten zijn gebruikt voor diverse verhogingen, en de desbetreffende commentaren worden hierna geleverd onder elk betrokken hoofdstuk.

Hoofdstuk 14 — Ander personeel en prestaties van derden

a) Gebruik van de kredieten:

Op algemene wijze zijn ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 13 168 900 EUR, betalingsverplichtingen aangegaan van 12 370 922,97 EUR, zijnde 93,94 %.

Twee posten van dit hoofdstuk vertegenwoordigen meer dan 93 % van de definitieve kredieten. Het gaat om post 1400 — Andere personeelsleden, waarvan de uitvoeringsgraad 98,83 % bedroeg, en post 1406 — Diensten door derden op taalkundig gebied, waarvan de uitvoeringsgraad 93,54 % bedroeg.

De toetreding van Bulgarije en Roemenië in 2007 en de toevoeging van twee nieuwe officiële talen hebben de externe dienstverlening op taalkundig gebied (vertaal- en vertolkingskosten) noodzakelijk doen toenemen, en de uitvoeringsgraad van deze kredieten vertoont een duidelijke stijging ten opzichte van het vorige begrotingsjaar.

b) Belangrijke wijzigingen aan de oorspronkelijke toewijzing:

Overschrijving nr. 8:

Postonderverdeling 14062 — Andere freelancetolken = + 365 000 EUR

Deze verhoging met kredieten uit hoofdstuk 12 heeft de financiering mogelijk gemaakt van het ruimer gebruik van externe tolken, gerechtvaardigd zowel door de toename van de activiteit als door de aanzienlijke moeilijkheden bij de aanwerving van tolken wegens onvoldoende lijsten van vergelijkende onderzoeken.

Hoofdstuk 16 — Andere uitgaven in verband met de aan de instelling verbonden personen

a) Gebruik van de kredieten:

Ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 4 059 100 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 3 863 815,88 EUR, zijnde 95,19 %.

Twee posten van dit hoofdstuk vertegenwoordigen meer dan 73 % van de definitieve kredieten. Het gaat om post 1612 — Bijscholing, waarvan de uitvoeringsgraad 91,92 % bedroeg, en post 1654 — Kinderdagverblijf en andere crèches, waarvan de uitvoeringsgraad 100 % bedroeg.

Wat de uitgaven voor bijscholing betreft, bedroeg de in dagen opleiding gemeten werklast 21 111 dagen en het aantal deelnemers 5 549. Een aanzienlijke toename van het aantal dagen opleiding met het oog op de specifieke informaticatoepassingen kon worden vastgesteld. In 2007 zijn immers twee belangrijke projecten aangevat, die het organiseren van uiteenzettingen en/of opleidingen voor de gebruikers van de systemen (toepassing Intern portaal voor de rechtsprekende activiteit en geïntegreerd systeem voor financieel en budgettair beheer SAP) noodzakelijk maakten.

Wat de uitgaven van het kinderdagverblijf betreft, hun stijging houdt rechtstreeks verband met de toename van het personeelsbestand naar aanleiding van de opeenvolgende uitbreidingen (toegenomen gebruik van de crèches en bewaarplaatsen voor de kinderen van collega’s uit de nieuwe lidstaten). Deze activiteiten worden in een interinstitutioneel kader georganiseerd en beheerd, om zoveel mogelijk te genieten van de schaalvoordelen voortvloeiend uit de samenvoeging van middelen.

b) Belangrijke wijzigingen aan de oorspronkelijke toewijzing:

Overschrijving nr. 4:

Post 1612 — Bijscholing = + 350 000 EUR

Deze kredietoverschrijving uit hoofdstuk 12 heeft het mogelijk gemaakt, de voor beroepsopleiding bestemde toewijzing te verhogen teneinde het hoofd te bieden aan de volgende elementen:

— groei van de taalopleidingen wegens de talrijke aanwervingen na de recente uitbreidingen,

— stijging van het uurtarief van bepaalde cursussen na de inwerkingtreding van een nieuwe interinstitutionele overeenkomst,

— uitvoering van een plan voor informatica-opleidingen na de ingebruikneming van een nieuwe toepassing voor financieel beheer (SAP-SOS II).

Overschrijving nr. 8:

Post 1654 — Kinderdagverblijf = + 325 000 EUR

Deze begrotingspost dient in zijn geheel voor de financiering van interinstitutionele activiteiten, met als beherende instellingen, enerzijds, het Parlement voor de activiteit van de crèches, en anderzijds, de Commissie voor de activiteit van de kinderbewaarplaats/het studiecentrum. Die beherende instellingen kregen te maken met een sterke groei van hun activiteiten wegens de twee recente uitbreidingsgolven, met de gevolgen die daaruit voortvloeien op het gebied van huisvesting en extern personeel, hetgeen de verhoging met kredieten uit hoofdstuk 12 noodzakelijk maakte.

TITEL 2 — Gebouwen, meubilair, materieel en diverse huishoudelijke uitgaven

De definitieve begrotingstoewijzing van titel 2 voor het begrotingsjaar 2007 bedraagt 59 332 400 EUR en deze toewijzing vertegenwoordigt bijna 22 % van de totale begroting van het Hof van Justitie. Ten aanzien van deze kredieten zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 58 919 744,83 EUR, zijnde een uitvoeringsgraad van 99,30 % tegenover 99,40 % in 2006. De uitgaven van deze titel liggen 18,70 % hoger dan in 2006 (tegenover 30,69 % verhoging in 2006).

Hoofdstuk 20 — Gebouwen en bijkomende kosten

a) Gebruik van de kredieten:

Ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 38 882 000 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 38 709 427,33 EUR, zijnde 99,56 %. De uitgaven van deze titel liggen 32,32 % hoger dan in 2006, hetgeen te verklaren is door het toenemend belang van het project tot renovatie van het Paleis en tot uitbreiding van de gebouwen van het Hof, een onmisbaar project om het hoofd te bieden aan de twee opeenvolgende uitbreidingen. De ingebruikneming van de nieuwe gebouwen is voorzien voor 2008.

In het kader van dit hoofdstuk vertegenwoordigen de definitieve kredieten van de artikelen 200 — Gebouwen en 202 — Uitgaven in verband met de gebouwen respectievelijk 82 % (31 995 000 EUR) en 18 % (6 887 000 EUR) van de totale kredieten.

Wat artikel 200 — Gebouwen betreft, bedragen de uitgaven van post 2000 — Huur 11 857 785 EUR (uitvoeringsgraad 99,97 %) en die van post 2001 — Huurkoop 18 840 000 EUR (uitvoeringsgraad 100 %). De uitgaven van deze laatste post zijn voor het overgrote deel besteed aan vooruitbetalingen, op grond van de met de Luxemburgse autoriteiten gesloten overeenkomsten, voor de lopende bouwprojecten (hoofdzakelijk het project van het nieuwe Paleis). De aanzienlijke vooruitbetalingen maken het de instelling mogelijk, de financiële impact van het nieuwe Paleis op latere begrotingsjaren te beperken.

Wat artikel 202 — Uitgaven in verband met de gebouwen betreft, gaat het hoofdzakelijk om kosten van schoonmaken en onderhoud, energieverbruik en veiligheid van/toezicht op de gebouwen, ten bedrage van 6 503 786 EUR (uitvoeringsgraad 98 %), welke uitgaven rechtstreeks samenhangen met de gebruikte oppervlakte, in direct verband met de groei van het personeelsbestand.

b) Belangrijke wijzigingen aan de oorspronkelijke toewijzing:

Overschrijving nr. 3:

van post 2000 — Huur = - 150 000 EUR van post 2008 — Studies en technische bijstand = - 100 000 EUR naar postonderverdeling 20070 — Inrichting van dienstruimten = + 250 000 EUR

Rekening houdend met de behoeften om de uitgaven tot het eind van het jaar te dekken, vertonen de posten 2000 en 2008 een overschot, gebruikt om de inrichting van de nieuwe informaticazaal van de noodvestiging in het gebouw Euroforum te financieren.

Overschrijving nr. 8:

Post 2024 — Energieverbruik = + 600 000 EUR

De toewijzing voor energieverbruik moest worden verhoogd om het hoofd te bieden aan de stijging van de energietarieven en de toename van het aantal te verwarmen/klimatiseren kantoren na de aanzienlijke groei van het personeelsbestand. Deze kredieten komen uit hoofdstuk 12.

Kredietoverschrijvingen nrs. 15, 16 en 17:

Post 2000 — Huur = - 164 000 EUR Post 20070 — Inrichting van dienstruimten = -50 000 EUR Post 2008 — Studies en technische bijstand = - 126 000 EUR

Door een nauwkeurige raming, op het einde van het begrotingsjaar 2007, van de noodzakelijke behoeften om de uitgaven van deze drie begrotingsposten tot het eind van het jaar te dekken, kwam een kredietoverschot beschikbaar, waardoor post 2001 met 500 000 EUR kon worden verhoogd (zie commentaren hieronder).

Overschrijving nr. 2 (zie hoofdstuk 100):

Post 2001 — Huurkoop = +1 500 000 EUR

Kredietoverschrijvingen nrs. 11, 12, 13, 15, 16 en 17 (zie hoofdstukken 10 en 12):

Post 2001 — Huurkoop = +8 840 000 EUR

Deze verhogingen van post 2001 zijn verdeeld als volgt:

— 840 000 EUR in het kader van de huurkoopovereenkomst voor de bijgebouwen bij het Paleis (gebouwen Thomas More, Erasmus en annex C),

— en 9 500 000 EUR in het kader van de huurkoopovereenkomst voor het nieuwe Paleis.

Dank zij deze verhoging kon in totaal 17 850 000 EUR worden besteed aan vooruitbetalingen voor dit grote vastgoedproject van het Hof.

Dit aanzienlijke bedrag zal het de instelling mogelijk maken, de financiële impact van het nieuwe Paleis op latere begrotingsjaren te beperken, door het verlagen van de rente die uit hoofde van de prefinanciering verschuldigd is, en ook van het bedrag van de leningen (die eind 2008, bij de oplevering van het gebouwencomplex, door de EIB en de BCEE moeten worden geconsolideerd) en, dientengevolge, van de rente die tot 2026 moet worden betaald.

Deze verrichting volgt dus perfect de door de twee takken van de begrotingsautoriteit gewenste koers voor de vastgoedprojecten van de Europese instellingen.

Hoofdstuk 21 — Informatica, materieel en meubilair

a) Gebruik van de kredieten:

Ten aanzien van de kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 14 517 400 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 14 353 802,46 EUR, zijnde 98,87 %.

In het kader van dit hoofdstuk wordt meer dan 80 % van de kredieten besteed aan informatica. Op dit gebied is meer dan drie vierde van de beschikbare middelen bestemd voor de regelmatige vernieuwing van het materiaal, het onderhoud van de bestaande systemen, de lopende verrichtingen en de ondersteuning. De rest is besteed aan de nieuwe projecten. In de loop van 2007 zijn twaalf nieuwe informaticatoepassingen in gebruik genomen, hetgeen een aanzienlijke weerslag had op de noodzakelijke middelen voor het onderhoud, de licenties voor de software en de ondersteuning voor die systemen, onmisbaar voor de werking van de instelling.

b) Belangrijke wijzigingen aan de oorspronkelijke toewijzing:

Overschrijving nr. 2:

Post 2100 — Aankoop, onderhoud, materieel en software = +1 000 000 EUR

De voor deze post bestemde kredieten waren bij de goedkeuring van de begroting 2007 door de begrotingsautoriteit op reserve geplaatst in hoofdstuk 100. Het Parlement had de vrijmaking van die kredieten afhankelijk gesteld van de indiening van een rapport over de gevolgen van de instelling van het Gerecht voor ambtenarenzaken wat de kosten van huisvesting, personeel en andere uitgaven betreft. De indiening van dit rapport in februari 2007 heeft de vrijmaking van die kredieten mogelijk gemaakt.

Overschrijving nr. 4:

Post 2102 — Diensten van derden, onderhoud software = + 990 000 EUR

Door deze kredietverhoging, van herkomst uit hoofdstuk 12, kon worden voldaan aan dringende behoeften (uitbreiding van de uren waarop steun aan de gebruikers beschikbaar is, ontwikkeling van informatica-oplossingen voor de gerechtelijke activiteiten en beroep op onderaanneming wegens de specifieke problemen bij de aanwerving van informatici).

Hoofdstuk 23 — Lopende huishoudelijke uitgaven

Gebruik van de kredieten:

Ten aanzien van de kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 2 204 500 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 2 182 329,99 EUR, zijnde 98,99 %.

Meer dan 80 % van de kredieten van dit hoofdstuk is bestemd voor twee soorten uitgaven:

— de uitgaven van artikel 230 — Papier, kantoorbenodigdheden en divers klein materiaal, ten bedrage van 1 196 800 EUR (uitvoeringsgraad 99,98 %),

— en de uitgaven van artikel 236 — Portokosten, ten bedrage van 630 000 EUR (uitvoeringsgraad 100 %).

Hoofdstuk 25 — Vergaderingen en conferenties

Gebruik van de kredieten:

Ten aanzien van de kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 721 900 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 672 545,68 EUR, zijnde 93,16 %.

Een belangrijke protocollaire gebeurtenis in 2007 was de organisatie van colloquium ter gelegenheid van de 50ste verjaardag van de ondertekening van de verdragen van Rome, met een bijeenkomst, op de zetel van het Hof, van de presidenten van de opperste gerechtshoven en grondwettelijke hoven van de lidstaten van de Europese Unie. Bij de opvallende evenementen dienen ook worden vermeld, de plechtige zittingen na de uitbreiding van de Europese Unie tot Bulgarije en Roemenië. Daarnaast zijn zowel de officiële bezoeken aan het Hof als de verplaatsingen van het Hof naar de lidstaten in 2007 toegenomen.

Hoofdstuk 27 — Voorlichting: aankoop, archivering, productie en verspreiding

a) Gebruik van de kredieten:

Ten aanzien van de definitieve kredieten van dit hoofdstuk, ten bedrage van 3 006 600 EUR, zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 3 001 639,37 EUR, zijnde 99,84 %.

De kredieten van dit hoofdstuk zijn bestemd voor twee soorten uitgaven:

— de uitgaven van artikel 272 — Documentatie en bibliotheek, ten bedrage van 992 600 EUR (uitvoeringsgraad 100 %),

— en de uitgaven van artikel 274 — Productie en verspreiding, ten bedrage van 2 009 039 EUR (uitvoeringsgraad 99,75 %).

Wat de bibliotheek betreft, was 2007 opnieuw gekenmerkt door de voordurende ontwikkeling van de elektronische instrumenten (elektronisch tijdschriften, cd-roms en ter beschikking van de gebruikers gestelde on-line juridische databestanden). Bovendien heeft de bibliotheek haar collectie gewijd aan de rechtstelsels van de lidstaten die in 2004 tot de Europese Unie zijn toegetreden, verder uitgebreid. Dat was ook het geval met de afdelingen Bulgaars en Roemeens recht.

Wat de uitgaven voor productie en verspreiding betreft, zij betreffen in wezen de kosten verbonden aan de bekendmaking in het Publicatieblad (verschillende taalversies van de arresten, conclusies en beschikkingen van de rechterlijke instanties) en aan de productie van publicaties van algemene aard (fascikels van de Jurisprudentie in de verschillende taalversies…), werkzaamheden die worden verricht in het kader van de interinstitutionele samenwerking met het Publicatie bureau. In de loop van de eerste maanden van 2007 werd de productie van de nieuwe brochure van het Gerecht voor ambtenarenzaken in de 22 talen van de Unie voltooid. Bovendien werden in het kader van de uitbreiding tot Bulgarije en Roemenië vrijwel alle bestaande brochures bijgewerkt en vertaald in de twee nieuwe officiële talen (Bulgaars en Roemeens) van de Europese Unie.

b) Belangrijke wijzigingen aan de oorspronkelijke toewijzing:

Overschrijving nr. 11:

Postonderverdeling 27410 — Publicaties van algemene aard = - 200 000 EUR

Overeenkomstig de geldende regeling kon de financiering van de lopende behoeften voor publicaties prioritair worden gedekt door het gebruik van in 2007 bijzonder aanzienlijke bestemmingsontvangsten. Daardoor beschikte de instelling over een kredietoverschot, dat is overgeschreven naar post 2001 — Huurkoop.

TITEL 3 — Uitgaven voortvloeiende uit specifieke taken van de instelling

Hoofdstuk 37 — Speciale uitgaven van bepaalde instellingen en organen

De definitieve begrotingstoewijzing van titel 3 omvat enkel de kredieten van hoofdstuk 37 voor post 3710 — Gerechtelijke kosten. Voor het begrotingsjaar 2007 bedroegen die kredieten 36 000 EUR en zijn betalingsverplichtingen aangegaan van 11 762,51 EUR, zijnde een uitvoeringsgraad van 32,67 %.

Aangezien het gaat om uitgaven ter dekking van advocatenhonoraria en andere kosten die in het kader van de kosteloze rechtsbijstand ten laste van de instelling worden gebracht, zijn zij moeilijk te voorzien en is de uitvoering zeer verschillend van jaar tot jaar.

TITEL 10 — Overige uitgaven

Hoofdstuk 100 — Voorzieningen

De definitieve begrotingstoewijzing van titel 10 voor het begrotingsjaar 2007 bedraagt 2 500 000 EUR.

Belangrijke wijzigingen aan de oorspronkelijke toewijzing:

Overschrijving nr. 2:

Hoofdstuk 100 — Voorzieningen = -2 500 000 EUR

Deze toewijzing is bij de goedkeuring van de begroting door de begrotingsautoriteit op reserve geplaatst in hoofdstuk 100. Het Parlement had de vrijmaking van die kredieten afhankelijk gesteld van de indiening van een rapport over de gevolgen van de instelling van het Gerecht voor ambtenarenzaken wat de kosten van huisvestiging, personeel en andere uitgaven betreft. Dat rapport is in februari 2007 ingediend.

Deze overschrijving heeft het dus mogelijk gemaakt, de kredieten volledig vrij te maken ten gunste van de posten 2001 — Huurkoop en 2100 — Aankoop, onderhoud, materieel en software.

(1) Deze wijziging is beperkt tot 2,9 % indien men rekening houdt met voor hergebruik in aanmerking komende bestemmingsontvangsten, die overeenkomstig de begrotingspraktijk bij het opstellen van de oorspronkelijke begroting in de vorm van „p.m.” worden weergegeven, maar in diezelfde begroting naar behoren in aanmerking worden genomen via een aftrek op de betrokken begrotingsposten.