·de in de loop van het begrotingsjaar 2018 verwachte bestemmingsontvangsten, die worden geraamd op 865,9 miljoen EUR (733,9 miljoen EUR uit correcties in het kader van de conformiteitsgoedkeuring en 132 miljoen EUR uit terugvorderingen wegens onregelmatigheden);

In haar voorstel voor de ELGF-begrotingskredieten voor 2018 heeft de Commissie rekening gehouden met het totale bedrag aan verwachte bestemmingsontvangsten en heeft zij voor de begroting 2018 kredieten gevraagd die zijn berekend door de geraamde bestemmingsontvangsten in mindering te brengen op de geraamde behoeften. De begrotingsautoriteit heeft de ELGF-begroting goedgekeurd, rekening houdend met de verwachte bestemmingsontvangsten.

De voorbije jaren omvatte dit begrotingsartikel uitgaven voor de bijenteelt en maatregelen voor de varkensvleessector. Voor 2018 heeft het artikel betrekking op de financiering van steun aan de bijenteelt en buitengewone marktondersteuningsmaatregelen in verband met dierziekten. Het uitvoeringspatroon voor dit jaar verschilt dan ook van het berekende profiel, dat is gebaseerd op het patroon voor de vorige jaren. Voor dit begrotingsartikel is in totaal 31,1 miljoen EUR minder uitgegeven dan oorspronkelijk begroot, met name omdat de door de lidstaten gedeclareerde definitieve uitgaven voor buitengewone steunmaatregelen lager waren dan de begrote bedragen.

De uiteindelijke opname voor dit begrotingsartikel resulteert in een onderbesteding van – 89,9 miljoen EUR, voornamelijk als gevolg van de lager dan verwachte betalingen in een aantal lidstaten.

Bij de schijnbare overbesteding van 333,3 miljoen EUR is geen rekening gehouden met de bestemmingsontvangsten voor het begrotingsartikel. Wanneer met die ontvangsten rekening wordt gehouden, is er sprake van een onderbesteding van 66,7 miljoen EUR (zie voetnoot (*) in de bijlage). Die is vooral toe te schrijven aan het feit dat er in sommige lidstaten minder betalingen zijn verricht voor operationele programma's van producentenorganisaties.

Voor interventies op de landbouwmarkten zijn 351,3 miljoen EUR meer kredieten opgenomen dan er waren vastgesteld. In dit cijfer is reeds rekening gehouden met de uitgaven onder rechtstreeks beheer voor afzetbevorderingsmaatregelen (naar raming 6,4 miljoen EUR) die nog tot en met 31 december 2018 zijn gepland. Wanneer evenwel rekening wordt gehouden met de aan de regeling voor groenten en fruit toegewezen bestemmingsontvangsten (400 miljoen EUR), is het resultaat een onderbesteding van – 48,7 miljoen EUR (of slechts – 1,8 %).

Dit verslag geeft een overzicht van de uitvoering van de begroting 2018 voor het ELGF (voorlopige cijfers). Nadere gegevens zijn vermeld in de bijlage. De uitgaven bedragen in totaal 43 926,6 miljoen EUR en bestaan voornamelijk uit de ELGF-uitgaven onder gedeeld beheer die de lidstaten van 16 oktober 2017 tot en met 15 oktober 2018 hebben gedeclareerd, gecombineerd met de verlagingen die gedurende het begrotingsjaar op de maandelijkse betalingen zijn toegepast. Voorts wordt een raming gemaakt van de uitgaven onder rechtstreeks beheer (ca. 15,6 miljoen EUR) die nog tot en met 31 december 2018 zijn gepland.

In de bijlage, waarin de uitvoering van de begroting 2018 (voorlopige cijfers) wordt weergegeven, is bij de begrotingskredieten voor groenten en fruit en voor ontkoppelde rechtstreekse betalingen (weergegeven op het niveau van het artikel) geen rekening gehouden met de genoemde bestemmingsontvangsten. Die cijfers geven de goedgekeurde kredieten voor die artikelen weer (respectievelijk 531,8 miljoen EUR en 34 309,1 miljoen EUR).

De uitgaven voor rechtstreekse betalingen lagen 845,6 miljoen EUR hoger dan de begrotingskredieten. Wanneer rekening wordt gehouden met de bestemmingsontvangsten voor dit begrotingshoofdstuk (zie ook punt 2 hierboven), ligt de uitvoering zeer dicht bij het verwachte niveau (– 230,3 miljoen EUR of slechts – 0,6 %).

3.2.1.Ontkoppelde rechtstreekse betalingen

De gedeclareerde uitgaven overschrijden de in de begroting vastgestelde kredieten met 995,7 miljoen EUR. Wanneer rekening wordt gehouden met de bestemmingsontvangsten voor dit artikel (1 075,9 miljoen EUR), ligt de uitvoering bijna op het begrote niveau (– 80,2 miljoen EUR); zie voetnoot (*) in de bijlage.

3.2.2.Andere rechtstreekse betalingen

De uiteindelijke uitgaven voor "Andere rechtstreekse betalingen" liggen dicht bij het profiel (– 150,0 miljoen EUR). Met name voor de regeling voor kleine landbouwbedrijven werd minder betaald dan verwacht. Omgekeerd waren de uitgaven voor de vrijwillige regeling voor gekoppelde steun hoger dan gepland.

3.3.Audit van de landbouwuitgaven

Voor begrotingshoofdstuk 05 07 is er sprake van een onderbesteding van – 44,9 miljoen EUR, vooral omdat wordt verwacht dat onder begrotingsonderdeel 05 07 02 (geschillenregeling) pas in 2019, en niet in 2018, een groot bedrag zal worden gedeclareerd naar aanleiding van de uitspraak van het Europees Hof van Justitie in zaak C585/15 "Tirlemontoise".

4.Feitelijke bestemmingsontvangsten voor het ELGF

Uit de bijlage blijkt dat in 2018 uiteindelijk in totaal 1 598,2 miljoen EUR aan bestemmingsontvangsten beschikbaar is.

In vergelijking met de geraamde bedragen brengt de goedkeuring van de rekeningen 125,5 miljoen EUR meer op, terwijl het definitieve bedrag aan terugvorderingen wegens onregelmatigheden ongeveer is zoals verwacht (– 0,4 miljoen EUR). Voorts zijn nog resterende inkomsten van de heffing voor melkproducenten geboekt (3,9 miljoen EUR).

Het saldo van de niet-gebruikte ontvangsten zal naar het begrotingsjaar 2019 worden overgedragen ter financiering van de ELGF-uitgaven van dat jaar.

5.Conclusies

Uit de voorlopige cijfers over de uitgaven ten laste van de ELGF-begroting 2018, met inbegrip van de geraamde uitgaven voor acties van de Commissie onder rechtstreeks beheer tot en met 31 december 2018, blijkt er een overbesteding van 1 152 miljoen EUR te zijn ten opzichte van de goedgekeurde begrotingskredieten. Deze overbesteding wordt gedekt met de beschikbare bestemmingsontvangsten ten belope van 1 598 miljoen EUR.

In 2018 is geen gebruik gemaakt van de reserve voor crisissituaties (459,5 miljoen EUR). Bijgevolg zal het bedrag van de financiële discipline dat in 2018 werkelijk is toegepast, beschikbaar zijn om naar 2019 te worden overgedragen voor de terugbetaling van rechtstreekse betalingen aan de begunstigden.

Een aantal eindejaarsaanpassingen en kredietoverschrijvingen die nog moeten plaatsvinden, zullen het definitieve saldo van de naar de begroting 2019 over te dragen bestemmingsontvangsten nog in lichte mate beïnvloeden. In het kader van de bemiddelingsprocedure over de begroting voor 2019 wordt dit definitieve saldo dat naar 2019 zal worden overgedragen, geraamd op 444 miljoen EUR.