NL Publicatieblad van de Europese Unie C 324/1

FINANCIEEL ACTIVITEITENVERSLAG 2016

Afdeling II — Europese Raad en Raad

(2017/C 324/01)

INHOUD

1. INLEIDING 2

2. DOELSTELLINGEN EN BEGROTING VOOR HET BEGROTINGSJAAR 2016 2

2.1. Belangrijkste financiële doelstellingen 2

2.2. Opstelling van de begroting van de Europese Raad en de Raad in 2016 2

2.2.1. Algemene aanpak 2

2.2.2. Begroting 2016 3

2.2.3. Begroting 2016 en financiële vooruitzichten van rubriek 5 van de EU-begroting 3

3. ALGEMEEN OVERZICHT VAN DE BEGROTINGSUITVOERING IN 2016 5

3.1. Activiteiten en doelstellingen van de Europese Raad en de Raad in 2016 5

3.1.1. Vergaderingen 5

3.1.2. Wetgevingswerkzaamheden 5

3.1.3. Administratieve modernisering 6

3.1.4. Verwezenlijking van de doelstellingen in 2016 6

3.2. Ontvangsten 7

3.3. Uitgaven in 2016 8

3.3.1. Wijziging van de begroting in 2016 8

3.3.2. Overzicht van de uitvoering van de begroting in de periode 2007-2016 10

3.3.3. Besteding van de kredieten per categorie in 2016 11

3.4. Overgedragen kredieten 13

3.4.1. Automatisch van 2015 naar 2016 overgedragen kredieten 13

3.4.2. Van 2016 naar 2017 overgedragen kredieten 14

3.4.3. Bij besluit van 2015 naar 2016 overgedragen kredieten 16

3.5. Bestemmingsontvangsten 16

3.5.1. Bestemmingsontvangsten ontstaan vóór 2016 16

3.5.2. Bestemmingsontvangsten ontstaan in 2016 17

1. INLEIDING

In dit document wordt overeenkomstig artikel 142 van het Financieel Reglement (1) (hierna „het FR”) verslag uitgebracht over het begrotings- en financieel beheer van afdeling II van de EU-begroting (Europese Raad en Raad) voor het begrotingsjaar 2016.

Het onderhavige verslag is gebaseerd op de voorlopige rekeningen voor 2016, de bevindingen van de jaarlijkse activiteitenverslagen van de ordonnateurs van de Raad en de informatie over de begrotingsuitvoering uit het financiële systeem van de Raad.

In hoofdstuk 2 van dit verslag staat een overzicht van het voor het begrotingsjaar 2016 vastgestelde kader. Een algemeen overzicht van de uitvoering van de in 2016 beschikbare begrotingskredieten staat in hoofdstuk 3.

De bijlage laat de uitvoering van de begroting 2016 per onderdeel zien.

2. DOELSTELLINGEN EN BEGROTING VOOR HET BEGROTINGSJAAR 2016

2.1. Belangrijkste financiële doelstellingen

De belangrijkste financiële doelstellingen van het secretariaat-generaal van de Raad voor 2016 waren:

— het waarborgen van de ononderbroken ondersteuning van de voorzitter van de Europese Raad en van de Raad door een doeltreffend en doelmatig gebruik van de financiële middelen;

— het voortzetten van het proces van administratieve modernisering met het doel de kwaliteit van de organisatie en het juiste gebruik van de middelen te verbeteren;

— het voortzetten van de financiering van de bouw van het Europagebouw, waarvan de voorlopige oplevering op 30 juni 2016 heeft plaatsgevonden.

2.2. Opstelling van de begroting van de Europese Raad en de Raad in 2016

2.2.1. Algemene aanpak

Bij het opstellen van de begroting 2016 van de Europese Raad en de Raad (hierna „ER & R” te noemen) werd uitgegaan van de algemene doelstelling om de totale omvang van de begroting 2015 in nominale termen niet te overschrijden voor niet-salarisgerelateerde uitgaven.

Verhogingen in verband met wettelijke of contractuele verplichtingen, of op gebieden die als essentieel voor het goede functioneren van het SGR zijn aangemerkt, zijn gecompenseerd door het prioriteren en herprogrammeren van bepaalde projecten in het licht van de uitvoering van de begroting in de voorbije jaren.

Wat de personeelsformatie betreft, heeft het SGR de organisatie verder gestroomlijnd, door de volgende acties:

— het schrappen van 32 ambten in de personeelsformatie, overeenkomstig het voorstel van de Commissie om het personeelsbestand van de instellingen over een periode van vijf jaar met 5 % terug te dringen (vierde jaar);

— het omzetten van 1 AST 10-ambt, 1 AST 5-ambt en 1 AST 3-ambt in 3 AD 10-ambten om in te spelen op de behoeften van de voorzitter van de Europese Raad;

— het omzetten van 10 AST 5-ambten in 10 AD 5-ambten (voortzetting van de administratieve modernisering);

— het omzetten van 35 AST 1-ambten in 35 SC 1-ambten.

2.2.2. Begroting 2016

De begrotingsautoriteit heeft de totale begroting 2016 van de ER & R vastgesteld op 545,1 miljoen EUR. Dit komt overeen met een verhoging met 3,3 miljoen EUR (+0,6 %) in vergelijking met de begroting 2015.

Het aantal ambten in de personeelsformatie voor de ER & R voor 2016 was 3 040.

Tabel 1 geeft een overzicht van de begroting 2016 per categorie. Gezien de inflatieraming van 1,3 % voor 2016 is de begroting van de ER & R de facto in reële termen verminderd met 0,7 %.

Tabel 1

Begroting 2016 van de ER & R ten opzichte van 2015 (per categorie)

(in EUR) Categorie Begroting 2015 Begroting 2016 Verschil 2016/2015 1 2 3 = 2/1 Personeelsformatie 297 827 000 299 452 000 0,5 % Overige personeelsuitgaven 23 941 000 23 850 000 -0,4 % Gebouwen (m.u.v. verkrijging) 51 207 500 54 768 000 7,0 % Informaticasystemen 38 488 000 40 300 000 4,7 % Meubilair 2 664 000 1 016 000 -61,9 % Technisch materieel 3 401 000 4 034 000 18,6 % Vervoer 1 868 000 854 000 -54,3 % Reiskosten van de delegaties 17 802 000 17 802 000 0,0 % Kosten van vertolking 83 900 000 82 739 000 -1,4 % Vergaderingen en conferenties 7 638 000 6 483 000 -15,1 % Informatie 8 847 000 8 251 000 -6,7 % Diversen 2 208 000 2 505 000 13,5 % Reserve 1 000 000 2 000 000 100,0 % Totaal (m.u.v. verkrijging) 540 791 500 544 054 000 0,6 % Verkrijging van onroerende goederen 1 000 000 1 000 000 0,0 % Totaal-generaal 541 791 500 545 054 000 0,6 %

2.2.3. Begroting 2016 en financiële vooruitzichten van rubriek 5 van de EU-begroting

Tabel 2 geeft een overzicht van de ontwikkeling van de begroting van de ER & R voor de periode 2009-2016. Het aandeel van de ER & R in rubriek 5 van de meerjarige financiële vooruitzichten is gedaald van 7,9 % in 2009 tot 5,7 % in 2016.

Tabel 2

Evolutie in afdeling II van de EU-begroting (Europese Raad en Raad) in het kader van rubriek 5 van de financiële vooruitzichten in de periode 2009-2016

(Bedragen in lopende prijzen) 2009 (2) 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 milj. EUR verschil milj. EUR verschil milj. EUR verschil milj. EUR verschil milj. EUR verschil milj. EUR verschil milj. EUR verschil milj. EUR verschil Rubriek 5 7 603 2,0 % 7 962 4,7 % 8 173 2,7 % 8 607 5,3 % 9 181 6,7 % 8 405 -8,5 % 8 661 3,0 % 9 483 9,5 % ER & R 603 1,3 % 634 5,1 % 563 -11,2 % 534 -5,2 % 536 0,3 % 534 -0,2 % 542 1,4 % 545 0,6 % Aandeel ER & R in rubriek 5 7,9 % 8,0 % 6,9 % 6,2 % 5,8 % 6,4 % 6,3 % 5,7 %

De vermindering in 2011 valt hoofdzakelijk toe te schrijven aan de overdracht van middelen aan de EDEO, terwijl de verminderingen in 2012 en in 2014 verband houden met verminderingen van kredieten voor bepaalde activiteiten in het licht van de uitvoering gedurende de voorgaande jaren en de werkelijke behoeften.

3. ALGEMEEN OVERZICHT VAN DE BEGROTINGSUITVOERING IN 2016

3.1. Activiteiten en doelstellingen van de Europese Raad en de Raad in 2016

In het kader van het financieel activiteitenverslag verstrekt het SGR informatie over zijn vanuit financieel oogpunt relevante kernactiviteiten, waarbij de werking van de Europese Raad en de Raad tijdens het begrotingsjaar wordt beschreven. Ook wordt de aandacht gevestigd op de belangrijkste resultaten van het jaar.

3.1.1. Vergaderingen

Tabel 3 geeft een overzicht van de ontwikkeling van het aantal vergaderingen dat tussen 2007 en 2016 door het SGR is georganiseerd voor de Europese Raad en de Raad.

Naast de 3 759„institutionele” vergaderingen organiseerde het SGR in 2016 nog eens 2 034 bijeenkomsten (bijvoorbeeld studie- en informatiebijeenkomsten en briefings, en bijeenkomsten met derde landen).

Tabel 3

Evolutie van het aantal vergaderingen in de periode 2007-2016

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Topbijeenkomsten 3 5 7 7 9 7 6 9 12 9 Raadszittingen 68 81 74 86 85 77 74 81 81 75 Coreper 106 144 140 122 135 140 140 135 138 109 Werkgroepen 4 183 4 480 4 272 4 127 4 373 4 480 4 164 4 016 3 471 3 569 Totaal 4 360 4 710 4 493 4 342 4 602 4 704 4 384 4 241 3 702 3 762 Andere vergaderingen 1 735 2 051 2 021 1 996 2 075 2 189 2 027 2 189 2 271 2 034 Totaal-generaal 6 095 6 761 6 514 6 338 6 677 6 893 6 411 6 430 5 973 5 796

Het jaar 2016 werd gekenmerkt door verschillende crises, meer bepaald de terroristische aanslagen in België, Frankrijk en Duitsland, het resultaat van het Britse referendum in juni en tot slot de verdere verdieping van de migratie- en vluchtelingencrisis.

Het totale aantal door het SGR georganiseerde vergaderingen daalde met 3 % (177) ten opzichte van 2015. De voornaamste verklaring daarvoor is de lagere activiteit op wetgevingsgebied ten gevolge van het vereenvoudigingsprogramma van de Europese Commissie.

Voorts trad het SGR op als gastheer voor de conferentie over Afghanistan, die op 5 oktober 2016 in Brussel is gehouden. Op die conferentie kwamen 75 landen en 26 internationale organisaties bijeen om te bespreken hoe ze kunnen samenwerken teneinde ervoor te zorgen dat Afghanistan na een tienjarige transformatieperiode (2015-2024) zelfredzaam wordt. Dit evenement, waarvoor aanzienlijke veiligheids- en logistieke middelen nodig waren, alsmede belangrijke diplomatieke inspanningen, werd samen met de Europese Dienst voor extern optreden georganiseerd.

Voorts vond op 30 juni 2016 de voorlopige oplevering van het Europagebouw plaats. In november 2016 werden de eerste vergaderingen in het nieuwe gebouw gehouden.

3.1.2. Wetgevingswerkzaamheden

Een andere kwantitatieve indicator van de activiteiten is het aantal rechtshandelingen dat in het Publicatieblad (PB) wordt bekendgemaakt (zie tabel 4). In 2016 werden 1 259 rechtshandelingen in het PB bekendgemaakt. Er zij op gewezen dat de bekendmaking van de rechtshandelingen in het PB de laatste fase van het wetgevingsproces is.

Tabel 4

Evolutie van het aantal rechtshandelingen in de periode 2007-2016

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 In het PB bekendgemaakte rechtshandelingen 1 000 1 274 829 825 986 958 1 132 1 437 1 412 1 259

Het vereenvoudigingsprogramma van de Europese Commissie op het gebied van wetgeving wordt nog niet vertaald in een aanzienlijke daling van het aantal rechtshandelingen. Gezien de duur van de wetgevingsprocedures zal dit effect pas later merkbaar worden.

3.1.3. Administratieve modernisering

Het SGR heeft in 2016 de kwaliteit en efficiëntie van zijn organisatie verder verbeterd.

De secretaris-generaal gaf in januari 2016 de aanzet tot een reflectieproces over de modernisering van de administratie van het SGR. Dat proces omvatte vijf taskforces, besprekingen tussen de secretaris-generaal en de directeuren-generaal, en vergaderingen met het personeel en het personeelscomité. Het resultaat was een „actieplan voor een meer dynamisch, flexibel en op samenwerking gericht SGR”, dat in september 2016 is gepubliceerd en dat vijf prioriteiten voor het SGR bepaalt:

— een doeltreffende administratie voor de voorzitter van de Europese Raad en de Europese Raad;

— betere en meer consistente ondersteuning van de Raad en de voorzitterschappen ervan;

— verbeterde interne en externe communicatie en informatie;

— investeringen in mensen en management, en

— het benutten van technologie om het functioneren van het SGR te verbeteren.

Tot slot was 2016 het jaar van nieuwe resultaten op het gebied van het milieubeleid van het SGR. Sinds 25 januari 2016 hebben drie van de SGR-gebouwen (het Justus Lipsiusgebouw, het Lexgebouw en het kinderdagverblijf) een EMAS-registratie (3) van Leefmilieu Brussel (BIM).

3.1.4. Verwezenlijking van de doelstellingen in 2016

Hierna wordt toegelicht in hoeverre de voor het begrotingsjaar 2016 vastgestelde doelstellingen werden verwezenlijkt:

— Personeelsformatie In 2016 heeft het SGR 193 personeelsleden in dienst genomen (169 ambtenaren en 24 tijdelijke functionarissen). In de loop van het jaar verlieten 178 personeelsleden (138 ambtenaren en 40 tijdelijke functionarissen) het SGR, met als resultaat een nettoverhoging met 15 bezette ambten in de personeelsformatie van de ER & R. De personeelsformatie werd met 32 verminderd in het kader van de inkrimping van het personeelsbestand met 5 % over een periode van vijf jaar.

— Financieel beheer Het SGR heeft in 2016 zijn financieel beheer en financiële resultaten verder verbeterd. Er werden verscheidene nieuwe instrumenten en verslagen ingevoerd om de gegevensverwerking te vergemakkelijken en de zichtbaarheid en de communicatie tussen de financiële diensten van het SGR te vergroten. In de loop van 2016 werden verscheidene ontwikkelingen van de financiële bedrijfsgovernance toegepast, bijvoorbeeld: — verbetering van de kwaliteit van de informatie die wordt verstrekt in de meerjarige activiteiten- en begrotingsplanning („MABP”); — herziening van het functioneren van het projectevaluatiecomité („PEC”), die heeft geleid tot een nieuw besluit houdende vereenvoudiging van het PEC-kader; — versterking van de wettigheid van de aanbestedingsprocedure; — herziening en aanneming van dienstorders met een gedetailleerde omschrijving van de taken, rechten en verplichtingen van financiële actoren. In verband met de verbetering van de cashflowpositie van de Europese bedrijven bedroeg de gemiddelde betalingstermijn van facturen in het SGR in 2016 22 dagen; de maximumtermijn was dertig kalenderdagen (Richtlijn 2011/7/EU van het Europees Parlement en de Raad (4)).

— Gebouwenbeleid Het project waarbij het Résidence Palace wordt gerenoveerd en wordt omgebouwd tot de zetel van de Europese Raad (Europagebouw) werd in 2016 voortgezet. De voorlopige oplevering van het gebouw vond plaats op 30 juni 2016 en de verhuizing van de delegaties en van een gedeelte van de diensten van het SGR is gepland voor het begin van 2017.

3.2. Ontvangsten

In tabel 5 staat het algemene resultaat van de ontvangsten in 2016. De woorden „Verworven rechten 2015” verwijzen naar de inningsopdrachten die in 2015 werden gegeven, maar waarvoor de inning van de bedragen pas heeft plaatsgevonden in 2016. De woorden „Verworven rechten 2016” verwijzen op hun beurt naar inningsopdrachten die in 2016 zijn gegeven.

Tabel 5

Overzicht ontvangsten begroting 2016

(in EUR) Hoofdstuk Verworven rechten 2015 Geïnde ontvangsten van 2015 Verworven rechten 2016 Geïnde ontvangsten van 2016 Totaal verworven rechten 2015 + 2016 Totaal geïnd 2015 + 2016 Te innen in 2017 1 2 3 4 5 = 1 + 3 6 = 2 + 4 7 = 5 – 6 4 0 Inhoudingen op de bezoldigingen van het personeel 0 0 28 357 553 28 357 553 28 357 553 28 357 553 0 4 1 Bijdragen aan de pensioenregeling 390 995 64 771 24 705 607 24 703 660 25 096 602 24 768 430 328 171 5 0 Opbrengst van de verkoop van roerende en onroerende goederen 25 000 0 16 629 14 328 41 629 14 328 27 301 5 1 Huuropbrengst 32 493 29 706 1 240 387 1 193 937 1 272 880 1 223 642 49 238 5 2 Opbrengst van uitgezette of uitgeleende middelen, bankrenten en andere rente 0 0 2 664 2 664 2 664 2 664 0 5 5 Ontvangsten afkomstig van de levering van diensten en werkzaamheden 8 859 1 366 839 972 807 900 848 832 809 266 39 566 5 5 Ontvangsten afkomstig van de levering van diensten en werkzaamheden (EDEO) 150 000 150 000 283 750 183 750 433 750 333 750 100 000 5 7 Overige bijdragen en terugbetalingen die voortvloeien uit administratief beheer 2 151 608 1 807 645 19 126 775 18 330 803 21 278 383 20 138 448 1 139 935 5 8 Diverse vergoedingen 0 0 703 283 692 678 703 283 692 678 10 604 5 9 Overige ontvangsten uit administratief beheer 0 0 0 0 0 0 0 6 3 Bijdragen in het kader van specifieke overeenkomsten 0 0 1 178 789 1 178 789 1 178 789 1 178 789 0 7 0 Interest voor betalingsachterstand 0 0 0 0 0 0 0 9 0 Diverse ontvangsten 0 0 904 904 904 904 0 Totaal 2 758 955 2 053 488 76 456 313 75 466 965 79 215 268 77 520 453 1 694 815

Het totale volume van de ontvangsten wat betreft de verworven rechten, dat wil zeggen verstrekte inningsopdrachten, was 79,2 miljoen EUR in 2016. Hiervan werd 77,5 miljoen EUR in het begrotingsjaar zelf geïnd; de resterende 1,7 miljoen EUR wordt geïnd in 2017.

Het grootste deel van het totaal aan geïnde ontvangsten (69 %, oftewel 53,1 miljoen EUR van 77,5 miljoen EUR) in 2016 heeft betrekking op EU-belastingen, -heffingen en -bijdragen die bij het personeel van het SGR werden geïnd. Van dit bedrag komt 28,3 miljoen EUR overeen met de inhoudingen op de bezoldigingen van het personeel, terwijl de bijdragen aan de pensioenregeling en de overdrachten van pensioenrechten 24,8 miljoen EUR bedragen.

Het resterende bedrag ten belope van 31 % (24,4 miljoen EUR) is afkomstig van diverse vormen van administratief beheer. Het is in hoofdzaak afkomstig uit de volgende bronnen:

— de terugvordering van delen van de bedragen die in voorgaande jaren aan de lidstaten zijn betaald voor reiskosten van delegatieleden, op basis van hun aangiften voor 2014 en 2015 (respectievelijk 0,1 miljoen EUR en 11,4 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

— de inning van betalingen door lidstaten voor extra vertolking op verzoek in bepaalde talen (4,9 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

— bijdragen voor de administratieve kosten in het kader van het „Schengenacquis” met IJsland en Noorwegen (1,2 miljoen EUR) (hoofdstuk 6 3);

— de bijdragen van andere instellingen en de betalingen van ambtenaren van de Raad voor het kinderdagverblijf van de Raad (1 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

— ontvangsten afkomstig van terugbetalingen in verband met gebouwen, onder meer de terugbetaling van sinds 2004 door de Belgische staat onterecht geheven regionale belastingen (1 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 1);

— betalingen door het Hof van Justitie, de Rekenkamer en het Europees Universitair Instituut in Florence als bijdrage in het gemeenschappelijk financieel systeem met de Raad (0,9 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

— ontvangsten afkomstig uit de terugvordering van juridische kosten in rechtszaken die door de Raad werden gewonnen en uit aan de Raad betaalde schadevergoedingen (0,6 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

— overdrachten van de EDEO naar de Raad als voorschotten op de terugbetaling van de kosten in verband met de organisatie van de conferentie over Afghanistan die in Brussel is gehouden (0,6 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 5);

— overdrachten van de EDEO naar de Raad als voorschotten voor de door het SGR aan de EDEO verleende diensten (0,3 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 5);

— ontvangsten uit het huren van gebouwen en de daarmee verbonden terugbetalingen, onder andere het aandeel van de Commissie in de huur van het EU-infopunt in Brussel (0,2 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 1).

3.3. Uitgaven in 2016

3.3.1. Wijziging van de begroting in 2016

In het begrotingsjaar 2016 zijn de kredieten middels verschillende overschrijvingen herverdeeld. In tabel 6 zijn de besluiten opgenomen die tot een wijziging van de kredieten in de begroting 2009-2016 hebben geleid.

Tabel 6

Aantal wijzigingen van de begroting per type in de periode 2009-2016

Wijziging Soort Rechtsgrond 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Gewijzigde begroting FR artikel 41 1 0 0 0 0 0 0 0 Overschrijving B FR artikel 25 46 47 23 23 22 32 27 31 Overschrijving C FR artikel 25 2 2 2 2 2 2 2 2 Overschrijving D FR artikel 27 0 0 0 0 0 0 0 0 Totaal 49 49 25 25 24 34 29 33

De C-overschrijvingen, die vergezeld gaan van informatie aan de begrotingsautoriteit (overeenkomstig artikel 25 van het Financieel Reglement), zijn in 2016 uitgevoerd ter versterking van de volgende begrotingsonderdelen:

— C1-overschrijving op 1 augustus 2016 van 340 000 EUR ter financiering van: — de kosten van 9 extra arbeidscontractanten (FG II) als 24/7-beveiligingspersoneel voor het beveiligingscentrum in het Europagebouw (150 000 EUR); — de versterking van de financiële middelen voor reiskosten van personeel in verband met de Europese Raad (190 000 EUR);

— C2-overschrijving op 14 december 2016 van 20 miljoen EUR ter dekking van: — het voorschot voor het gebruik van het Kirchberg-conferentiecentrum in Luxemburg (10 miljoen EUR); — het voorschot voor de aankoop van het Europagebouw (10 miljoen EUR).

In 2016 werd de ER & R-begroting intern gewijzigd door middel van 31 B-overschrijvingen op grond van artikel 25, lid 4, van het Financieel Reglement.

In tabel 7 staat een overzicht van de begrotingsonderdelen die in 2016 aanzienlijk (5) zijn gewijzigd door middel van overschrijvingen.

Tabel 7

Begrotingsonderdelen waarvoor in 2016 aanzienlijke overschrijvingen zijn verricht

(in EUR) Post Rubriek Oorspronkelijke begroting 2016 Overschrijvingen Definitieve kredieten Verschil 1 1 0 1 Statutaire rechten 1 950 000 - 375 000 1 575 000 - 19 % 1 1 0 2 Statutaire rechten 57 214 000 300 000 57 514 000 1 % 1 1 0 3 Sociale zekerheid 9 032 000 375 000 9 407 000 4 % 1 1 0 6 Statutaire rechten 2 700 000 - 300 000 2 400 000 - 11 % 1 2 0 0 Andere personeelsleden 9 189 000 350 000 9 539 000 4 % 1 2 0 3 Externe dienstverlening 2 215 000 - 338 198 1 876 803 - 15 % 2 0 0 0 Huur 2 829 000 14 931 000 17 760 000 528 % 2 0 0 2 Verkrijging van onroerende goederen 1 000 000 10 005 000 11 005 000 1 001 % 2 0 0 3 Inrichtings- en installatiewerkzaamheden 11 530 000 -4 092 000 7 438 000 - 35 % 2 0 0 4 Beveiligingswerkzaamheden 1 635 000 - 720 000 915 000 - 44 % 2 0 1 0 Schoonmaak en onderhoud 19 100 000 -2 710 000 16 390 000 - 14 % 2 0 1 1 Water, gas, elektriciteit en verwarming 4 990 000 - 700 000 4 290 000 - 14 % 2 0 1 2 Beveiliging en bewaking van de gebouwen 13 217 000 3 150 000 16 367 000 24 % 2 1 0 0 Aanschaf van hardware en software 9 883 000 3 656 745 13 539 745 37 % 2 1 0 1 Externe dienstverlening voor informaticasystemen 21 053 000 -2 656 087 18 396 913 - 13 % 2 1 0 2 Werkzaamheden aan en onderhoud van hardware en software 7 384 000 -2 170 349 5 213 652 - 29 % 2 1 0 3 Telecommunicatie 1 980 000 - 330 309 1 649 691 - 17 % 2 2 0 0 Reiskosten van de delegaties 17 802 000 919 875 18 721 875 5 % 2 2 0 2 Kosten van vertolking 82 739 000 -17 014 875 65 724 125 - 21 % 2 2 0 4 Interne vergaderingen 5 462 000 -2 190 000 3 272 000 - 40 % 2 2 1 0 Documentatie en bibliotheek 1 361 000 300 000 1 661 000 22 % 2 2 1 1 Publicatieblad 4 000 000 -1 250 000 2 750 000 - 31 % 2 2 1 3 Voorlichting en openbare evenementen 2 560 000 450 000 3 010 000 18 %

3.3.2. Overzicht van de uitvoering van de begroting in de periode 2007-2016

De afgelopen tien jaar bedroeg het totale uitvoeringspercentage van de begroting van de ER & R gemiddeld 93,5 % (zie diagram 1). Het uitvoeringspercentage heeft betrekking op de vastleggingen die tijdens het begrotingsjaar zijn verricht uit de beschikbare goedgekeurde begroting.

De eigenlijke jaarlijkse betalingen tussen 2007 en 2016 beliepen gemiddeld 81,7 % van de begroting. Het verschil tussen de totale uitvoering en de betalingen voor een bepaald jaar (d.w.z. de niet-betaalde vastleggingen) is overeenkomstig artikel 13, lid 4, van het Financieel Reglement overgedragen naar het volgende begrotingsjaar om de nodige betalingen te verrichten.

De overgedragen kredieten kunnen worden uitgesplitst in twee grote categorieën: werking van het SGR en gebouwen. De eerste categorie heeft betrekking op verplichtingen die vóór het einde van het begrotingsjaar zijn aangegaan, maar waarvoor vóór het einde van het jaar de betreffende goederen nog niet waren geleverd en/of de betrokken facturen niet werden ontvangen.

Diagram 1

Algemene uitvoering van de begroting in de periode 2007-2016

(1) In 2009 werd, bij „gewijzigde begroting nr. 10/2009 bij de begroting van de EU” de Raadsbegroting met 40 miljoen EUR verminderd. Het bedrag werd overgeschreven als bijdrage van de Raad aan de financiering van het Europees economisch herstelplan (EERP).

De tweede categorie heeft betrekking op de aanschaf door het SGR van gebouwen zoals het LEX, het kinderdagverblijf en het Europagebouw. Het SGR heeft de afgelopen jaren de besparingen op de uitvoering van zijn begroting kunnen aanwenden om deze aankopen te financieren.

In 2016 werd 11 miljoen EUR vastgelegd voor de aankoop van het Europagebouw. Dit bedrag is naar 2017 overgedragen met het oog op de daadwerkelijke betaling.

3.3.3. Besteding van de kredieten per categorie in 2016

De uitgaven in 2016 zijn onderverdeeld in 14 uitgavencategorieën.

In tabel 8 wordt de definitieve begroting na overschrijvingen (kolom 2) vergeleken met de uitvoering van de begroting in vastleggingen (kolom 3). Het verschil tussen de definitieve begroting en de vastgelegde kredieten komt overeen met de bedragen die in 2016 niet werden gebruikt en die derhalve geannuleerd zijn.

Tabel 8

Overzicht van de uitvoering van de begroting 2016 (per categorie)

(in EUR) Categorie Begroting 2016 (oorspronkelijk) Begroting 2016 (definitief (6)) Vastleggingen Uitvoerings-percentage Geannuleerde kredieten 1 2 3 4 = 3/2 5 = 2 – 3 Personeelsformatie 299 452 000 299 452 000 294 763 749 98,4 % 4 688 251 Overige personeelsuitgaven 23 850 000 24 190 000 21 892 936 90,5 % 2 297 064 Gebouwen (m.u.v. verkrijging) 54 768 000 64 613 000 62 236 358 96,3 % 2 376 642 Informaticasystemen 40 300 000 38 800 000 38 718 637 99,8 % 81 363 Meubilair 1 016 000 1 016 000 666 719 65,6 % 349 281 Technisch materieel (7) 4 034 000 4 034 000 3 836 894 95,1 % 197 106 Vervoer 854 000 854 000 840 810 98,5 % 13 190 Reiskosten van de delegaties 17 802 000 18 721 875 16 609 174 88,7 % 2 112 701 Kosten van vertolking 82 739 000 65 724 125 57 587 693 87,6 % 8 136 432 Vergaderingen en conferenties 6 483 000 4 388 000 3 567 894 81,3 % 820 106 Informatie 8 251 000 7 751 000 6 480 322 83,6 % 1 270 678 Diversen 2 505 000 2 505 000 1 077 940 43,0 % 1 427 060 Reserve 2 000 000 2 000 000 0 0,0 % 2 000 000 Totaal (m.u.v. verkrijging) 544 054 000 534 049 000 508 279 126 95,2 % 25 769 874 Verkrijging van onroerende goederen 1 000 000 11 005 000 11 005 000 100,0 % 0 Totaal-generaal 545 054 000 545 054 000 519 284 126 95,3 % 25 769 874

Het totale uitvoeringspercentage van de begroting 2016 bedraagt 95,3 %. Het verschil tussen de definitieve begroting en de begrotingsuitvoering valt als volgt te verklaren:

— de totale onderbesteding in de categorie personeelsformatie bedraagt 4,7 miljoen EUR. Deze onderbesteding heeft vooral te maken met het feit dat het niet nodig was om de voorlopige kredieten (2,7 miljoen EUR) te activeren. Andere elementen die de onderbesteding verklaren, zijn een kleinere behoefte aan verschillende wettelijke rechten (1 miljoen EUR), kleinere behoeften aan basissalarissen (0,7 miljoen EUR) en lagere uitgaven voor overuren (0,3 miljoen EUR);

— in de categorie van de overige personeelsuitgaven is 50 % van de onderbesteding (1,1 miljoen EUR van 2,2 miljoen EUR) toe te schrijven aan de lagere betalingen voor arbeidscontractanten, gedetacheerde nationale deskundigen en andere externe dienstverlening. Een verlaging van de uitgaven voor dienstreizen leverde een besparing op van 0,5 miljoen EUR. Met betrekking tot de voorzitter van de Europese Raad komt een besparing van 0,3 miljoen EUR voort uit de onderbesteding van het reisbudget en de reisvergoedingen. De resterende 0,3 miljoen EUR houdt hoofdzakelijk verband met kleine besparingen op voorzieningen voor kinderopvang en medische en sociale diensten;

— de algemene uitvoering van de uitgaven voor gebouwen leidde tot een besparing van 2,4 miljoen EUR. Van dat bedrag hangt 2,1 miljoen EUR samen met lagere kosten voor het onderhoud en de schoonmaak van gebouwen, water-, gas- en elektriciteitsverbruik, door de vertraging bij de oplevering van het Europagebouw. De resterende 0,3 miljoen EUR is afkomstig van besparingen op bepaalde inrichtings-, installatie- en beveiligingswerkzaamheden;

— op het gebied van informatietechnologie bedroeg het uitvoeringspercentage van de begroting bijna 100 %. De onderbesteding van 0,1 miljoen EUR heeft hoofdzakelijk te maken met de geringere behoefte aan externe bijstand;

— de onderbesteding van 0,3 miljoen EUR voor meubilair heeft hoofdzakelijk te maken met de nieuwe raming van de kosten voor meubilair voor de nieuwe opslagruimte en met het uitstellen tot 2017 van de aankoop van meubilair voor het Bezoekerscentrum door de vertraging bij de oplevering van het Europagebouw;

— de besparing van 0,2 miljoen EUR op technisch materieel valt voornamelijk te verklaren door een geringere behoefte aan beveiligingsinstallaties;

— wat vervoer betreft, bedroeg het uitvoeringspercentage van de begroting bijna 100 %;

— de uitvoering van de reiskosten van de delegaties leidde tot een besparing van 2,1 miljoen EUR. Het voor de reiskosten van de delegaties beschikbare bedrag beliep na de overdrachten 27,3 miljoen EUR. Oorspronkelijk was hiervoor 17,8 miljoen EUR begroot, vermeerderd met 11,3 miljoen EUR uit de overdracht van besparingen op sommige financiële middelen voor vertolking. Tijdens het begrotingsjaar werd evenwel 1,8 miljoen EUR overgeheveld ter financiering van extra vertolking in bepaalde talen. Voorts werd 7,5 miljoen EUR overgedragen ter financiering van het voorschot voor het gebruik van het Kirchberg-conferentiecentrum in Luxemburg. Aangezien de lidstaten niet-bestede bedragen van voorgaande jaren moeten terugbetalen, werd in de begroting 2016 slechts een bedrag van 16,6 miljoen EUR voor latere betalingen vastgelegd;

— de onderbesteding wat betreft kredieten voor vertolking, beloopt 8 miljoen EUR. Die onderbesteding is het uiteindelijke resultaat na de overschrijving van 11,3 miljoen EUR aan financiële middelen voor vertolking naar financiële middelen voor reiskosten van delegaties (8), en van 10 miljoen EUR voor de financiering van het voorschot voor het Europagebouw. Het eindresultaat omvat tevens een retouroverdracht van 1,8 miljoen EUR van een aantal financiële middelen voor reiskosten met het oog op de dekking van de kosten voor extra vertolking in bepaalde talen;

— 0,4 miljoen EUR van de totale onderbesteding van 0,8 miljoen EUR voor het organiseren van vergaderingen en conferenties is te verklaren door een goedkoper cateringcontract en minder vergaderingen in 2016 dan voorzien in de begroting. De geringere behoefte aan specifieke reiskosten zorgde voor een extra besparing van 0,2 miljoen EUR. Tot slot hebben kleinere behoeften wat betreft het huren van externe conferentie- en vergaderzalen, en lagere accreditatiekosten voor een besparing van 0,2 miljoen EUR gezorgd;

— het bestedingspercentage van de kredieten in de categorie informatie was 83,6 %, hetgeen resulteert in een besparing van 1,3 miljoen EUR. Van dit bedrag is 0,5 miljoen EUR toe te schrijven aan het lagere aantal medebeslissingsprocedures en andere rechtshandelingen die in 2016 in het Publicatieblad (PB) werden bekendgemaakt, en 0,3 miljoen EUR aan besparingen houdt verband met de vertraging bij de opening van het Bezoekerscentrum. Er hebben minder evenementen op hoog niveau plaatsgevonden dan oorspronkelijk werd begroot, waardoor een besparing van 0,3 miljoen EUR mogelijk was op het gebied van gastheeruitzendingen (host broadcasting). De resterende 0,2 miljoen EUR, tot slot, heeft voornamelijk te maken met een geringere behoefte aan publicaties, mediamonitoring en onlineactiviteiten;

— de onderbesteding van 1,4 miljoen EUR in de categorie diversen wordt voornamelijk verklaard door lagere uitgaven op het gebied van proceskosten (0,7 miljoen EUR) ten gevolge van het kleiner dan verwacht aantal antidumpingzaken dat ter kennis van de Raad is gebracht; de uitgestelde verhuizing naar het Europagebouw (0,3 miljoen EUR); een kleinere behoefte aan uniformen (0,2 miljoen EUR), en een verminderde behoefte aan kantoorbenodigdheden, papier, studies, en port (0,2 miljoen EUR).

3.4. Overgedragen kredieten

3.4.1. Automatisch van 2015 naar 2016 overgedragen kredieten

Zoals in tabel 9 is aangegeven, werd 45,5 miljoen EUR overgedragen van 2015 naar 2016.

Tabel 9

Besteding van de van 2015 naar 2016 overgedragen kredieten (per categorie)

(in EUR) Categorie Van 2015 overgedragen kredieten Betalingen 2016 Uitvoerings- percentage Geannuleerde kredieten 1 2 3 = 2/1 4 = 1 – 2 Personeelsformatie 400 792 322 693 80,5 % 78 099 Overige personeelsuitgaven 2 419 483 1 894 752 78,3 % 524 731 Gebouwen 10 156 193 8 027 494 79,0 % 2 128 699 Informaticasystemen 16 755 734 16 046 099 95,8 % 709 635 Meubilair 411 957 400 857 97,3 % 11 100 Technisch materieel 893 975 816 452 91,3 % 77 523 Vervoer 377 616 255 158 67,6 % 122 458 Reiskosten van de delegaties 359 415 0 0,0 % 359 415 Kosten van vertolking 6 567 275 2 331 420 35,5 % 4 235 854 Vergaderingen en conferenties 818 658 614 360 75,0 % 204 298 Informatie 1 696 343 1 491 684 87,9 % 204 659 Diversen 4 676 774 4 571 426 97,7 % 105 348 Reserve 0 0 Totaal 45 534 215 36 772 396 80,8 % 8 761 819

Het bestedingspercentage van de van 2015 overgedragen kredieten was 80,8 %. De voornaamste redenen voor dit bestedingspercentage zijn:

— werken/goederen/diensten die het SGR in de loop van het vorige jaar heeft besteld, zijn gedeeltelijk of geheel niet geleverd;

— de facturen voor uitgevoerde werken/verrichte diensten/geleverde goederen werden nog niet ontvangen. Opgemerkt zij dat dit onvermijdelijk een begrotingslast creëert voor het volgende begrotingsjaar, aangezien voor deze transacties nieuwe vastleggingskredieten zullen moeten worden gevonden in 2017.

3.4.2. Van 2016 naar 2017 overgedragen kredieten

De van 2016 naar 2017 overgedragen kredieten belopen in totaal 62,7 miljoen EUR.

Tabel 10

Van 2016 naar 2017 overgedragen kredieten (per categorie)

(in EUR) Categorie Begroting 2016 (oorspronkelijk) Begroting 2016 (definitief (9)) Vastleggingen Naar 2017 overgedragen kredieten Percentage overdrachten 1 2 3 4 5 = 4/3 Personeelsformatie 299 452 000 299 452 000 294 763 749 425 000 0,1 % Overige personeelsuitgaven 23 850 000 24 190 000 21 892 936 1 769 152 8,1 % Gebouwen 54 768 000 64 613 000 62 236 358 12 907 800 20,7 % Informaticasystemen 40 300 000 38 800 000 38 718 637 20 127 797 52,0 % Meubilair 1 016 000 1 016 000 666 719 577 836 86,7 % Technisch materieel (10) 4 034 000 4 034 000 3 836 894 2 652 474 69,1 % Vervoer 854 000 854 000 840 810 295 754 35,2 % Reiskosten van de delegaties 17 802 000 18 721 875 16 609 174 0 0,0 % Kosten van vertolking 82 739 000 65 724 125 57 587 693 10 024 525 17,4 % Vergaderingen en conferenties 6 483 000 4 388 000 3 567 894 536 958 15,0 % Informatie 8 251 000 7 751 000 6 480 322 1 995 546 30,8 % Diversen 2 505 000 2 505 000 1 077 940 360 915 33,5 % Reserve 2 000 000 2 000 000 0 0 — Totaal (m.u.v. verkrijging) 544 054 000 534 049 000 508 279 126 51 673 757 10,2 % Verkrijging van onroerende goederen 1 000 000 11 005 000 11 005 000 11 001 199 100,0 % Totaal-generaal 545 054 000 545 054 000 519 284 126 62 674 956 12,1 %

De van 2016 naar 2017 overgedragen bedragen komen vooral uit de volgende categorieën:

— computersystemen ten belope van 20,1 miljoen EUR, waarvan 9,9 miljoen EUR uit externe dienstverlening, 8,5 miljoen EUR uit hardware en software, 1,1 miljoen EUR uit telecommunicatie en 0,5 miljoen EUR uit IT-werkzaamheden en onderhoud;

— gebouwen ten belope van 12,9 miljoen EUR, waarvan 6 miljoen EUR uit diverse inrichtingswerkzaamheden, 3,3 miljoen EUR uit schoonmaak en onderhoud, 1,8 miljoen EUR uit beveiliging en preventie, 1,3 miljoen EUR uit elektriciteit, water, gas en verwarming samen, en 0,5 miljoen EUR uit andere uitgaven in verband met gebouwen, zoals gebouwstudies en -controles;

— aankoop van onroerend goed ten belope van 11 miljoen EUR ter dekking van de voorschotten voor het Europagebouw;

— een bedrag van 10,2 miljoen EUR om de kosten van vertolking in november en december 2016 te dekken, maar waarvoor de definitieve factuur in 2017 binnenkomt;

— technisch materieel ten belope van 2,7 miljoen EUR, waarvan 1,3 miljoen EUR betrekking heeft op aankoop en onderhoud van conferentieapparatuur, 0,9 miljoen EUR op aankoop van audiovisuele apparatuur voor de Persdienst, 0,2 miljoen EUR op aankoop en het onderhoud van apparatuur voor restaurants en kantines, 0,2 miljoen EUR op beveiligingsapparatuur en 0,2 miljoen EUR op andere apparatuur;

— 2 miljoen EUR in verband met uitgaven voor voorlichting, waarvan 1,4 miljoen EUR betrekking heeft op voorlichting en openbare evenementen en publicaties van de Raad, en 0,6 miljoen EUR op uitgaven voor documentatie en bibliotheek;

— andere personeelsuitgaven ten belope van 2 miljoen EUR, vooral in verband met opleiding (0,7 miljoen EUR), medische dienst en kinderdagverblijven (0,4 miljoen EUR), externe bijstand (0,3 miljoen EUR) en dienstreizen (0,2 miljoen EUR);

— meubilair ten belope van 0,6 miljoen EUR voor het uitrusten van het Europagebouw;

— vergaderingen en conferenties ten belope van 0,5 miljoen EUR, grotendeels in verband met nog niet ontvangen facturen voor de organisatie van de bijeenkomsten van de Europese Raad en de zittingen van de Raad in 2016.

3.4.3. Bij besluit van 2015 naar 2016 overgedragen kredieten

Zoals in tabel 11 is aangegeven, is een bedrag van 1,8 miljoen EUR bij besluit overgedragen van 2015 naar 2016, overeenkomstig artikel 13, lid 2, van het Financieel Reglement (FR) en artikel 4 van de uitvoeringsvoorschriften (UV).

Tabel 11

Bij besluit van 2015 naar 2016 overgedragen kredieten (per categorie)

(in EUR) Categorie Bij besluit van 2015 overgedragen kredieten Vastleggingen 2016 Uitvoerings-percentage Geannuleerde kredieten Betalingen 2016 Voor betaling overgedragen naar 2017 1 2 3 = 2/1 4 = 1 – 2 2 2 Meubilair 1 431 000 1 427 979 99,8 % 3 021 1 272 489 155 490 Technisch materieel 390 000 388 998 99,7 % 1 002 331 953 57 045 Totaal 1 821 000 1 816 977 99,8 % 4 023 1 604 442 212 535

Het bedrag heeft betrekking op investeringskosten in verband met het Europagebouw (meubilair en technisch materieel) die oorspronkelijk in de begroting voor 2015 waren opgenomen. Vanwege de vertraging bij de oplevering van het Europagebouw was het niet mogelijk om de bestelbonnen in 2015 te ondertekenen.

Het bestedingspercentage van de bij besluit overgedragen kredieten was 99,8 %. Van het vastgelegde bedrag werd 1,6 miljoen EUR in 2016 betaald; het resterende bedrag werd overgedragen naar 2017 voor betaling.

3.5. Bestemmingsontvangsten

3.5.1. Bestemmingsontvangsten ontstaan vóór 2016

Het totale bedrag van de vóór 2016 ontstane bestemmingsontvangsten beliep 19,5 miljoen EUR.

Tabel 12

Besteding van de vóór 2016 ontstane bestemmingsontvangsten (per categorie)

(in EUR) Categorie Bestemmingsontvangsten ontstaan vóór 2016 Betalingen 2016 Uitvoeringspercentage Geannuleerde bestemmingsontvangsten 1 2 3 = 2/1 4 = 1 – 2 Personeelsformatie 1 196 688 1 195 452 99,9 % 1 236 Overige personeelsuitgaven 1 435 464 1 410 321 98,2 % 25 143 Gebouwen 626 739 605 163 96,6 % 21 576 Informaticasystemen 470 891 460 380 97,8 % 10 511 Meubilair 1 488 1 475 0,0 % 14 Technisch materieel 45 000 44 996 100,0 % 4 Vervoer 38 319 33 183 86,6 % 5 136 Reiskosten van de delegaties 9 707 699 9 707 698 100,0 % 1 Kosten van vertolking 5 565 872 5 565 872 100,0 % 0 Vergaderingen en conferenties 147 877 147 057 99,4 % 820 Informatie 150 002 150 002 100,0 % 0 Diversen 180 265 153 527 85,2 % 26 739 Totaal ER & R 19 566 304 19 475 126 99,5 % 91 179 SLA's met EDEO 41 083 41 083 100,0 % 0 Totaal-generaal 19 607 387 19 516 209 99,5 % 91 179

De totale bestemmingsontvangsten in verband met de activiteiten van het SGR beliepen 19,6 miljoen EUR, waarvan 19,5 miljoen EUR werd betaald. De overige 0,1 miljoen EUR werd conform artikel 14 van het FR geannuleerd.

Een ander deel van de vóór 2016 ontstane bestemmingsontvangsten (0,05 miljoen EUR) is afkomstig van de bedragen die in 2015 door de EDEO naar de Raad zijn overgeheveld ter dekking van de uitgaven voor de diensten die in de verschillende Service Level Agreements (SLA's) tussen de twee instellingen zijn omschreven en door het SGR zijn verricht. Het totale bedrag van 0,05 miljoen EUR werd in 2015 betaald.

3.5.2. Bestemmingsontvangsten ontstaan in 2016

De in 2016 ontstane bestemmingsontvangsten bedroegen in totaal 24,3 miljoen EUR. Daarvan is 229 000 EUR afkomstig van bedragen die door de EDEO naar de Raad werden overgeheveld.

Tabel 13

Besteding van de in 2016 ontstane bestemmingsontvangsten (per categorie)

(in EUR) Categorie Bestemmings-ontvangsten 2016 Vastleggingen 2016 Betalingen 2016 Beschikbare bestemmings-ontvangsten 1 2 3 4 = 1 – 3 Personeelsformatie 1 623 169 401 218 310 221 1 312 947 Overige personeelsuitgaven 1 398 119 203 334 122 711 1 275 407 Gebouwen 1 626 348 174 240 107 167 1 519 181 Informaticasystemen 1 683 750 45 000 45 000 1 638 750 Meubilair 4 635 0 0 4 635 Technisch materieel 238 527 97 820 79 170 159 357 Vervoer 17 754 3 425 0 17 754 Reiskosten van de delegaties 11 544 777 0 0 11 544 777 Kosten van vertolking 4 938 885 0 0 4 938 885 Vergaderingen en conferenties 179 166 90 646 71 282 107 883 Informatie 200 648 72 451 53 268 147 379 Diversen 630 895 0 0 630 895 Totaal ER & R 24 086 671 1 088 133 788 821 23 297 851 SLA's met EDEO 304 230 219 036 154 046 150 184 Totaal-generaal 24 390 901 1 307 169 942 867 23 448 035

De met de activiteiten van het SGR verband houdende bestemmingsontvangsten voor 2016 bedroegen 24,3 miljoen EUR. In de loop van het begrotingsjaar werd 0,9 miljoen EUR gebruikt, terwijl een bedrag van 23,4 miljoen EUR naar 2017 werd overgedragen overeenkomstig artikel 14 van het FR.

Ongeveer 48 % van de bestemmingsontvangsten heeft betrekking op de reiskosten van de delegaties (11,5 miljoen EUR). Het bedrag van 4,9 miljoen EUR voor vertolking is afkomstig van de extra betalingen voor bepaalde talen met het oog op de dekking van de kosten voor extra vertolking in die talen. Het resterende bedrag heeft in hoofdzaak betrekking op de terugbetaling van bedragen in verband met het administratieve beheer van de Raad.

(1) Verordening (EU, Euratom) nr. 966/2012 van het Europees Parlement en de Raad van 25 oktober 2012 tot vaststelling van de financiële regels van toepassing op de algemene begroting van de Unie en tot intrekking van Verordening (EG, Euratom) nr. 1605/2002 (PB L 298 van 26.10.2012, blz. 1).

(2) De definitieve begroting na de vermindering met 40 miljoen EUR voor het Europees economisch herstelplan in december 2009 beliep 563 miljoen EUR.

(3) EMAS: eco-management and audit scheme (communautair milieubeheer- en milieuauditsysteem), zoals omschreven in Verordening (EG) nr. 1221/2009 van het Europees Parlement en de Raad (PB L 342 van 22.12.2009, blz. 1). Het is een systeem op vrijwillige basis dat is bedoeld voor organisaties die hun milieuprestaties willen beoordelen, beheren en verbeteren.

(4) Richtlijn 2011/7/EU van het Europees Parlement en de Raad van 16 februari 2011 betreffende bestrijding van betalingsachterstand bij handelstransacties (PB L 48 van 23.2.2011, blz. 1).

(5) Nettobedrag > 300 000 EUR.

(6) Omvat interne herschikking van kredieten.

(7) Omvat 350 000 EUR overgedragen bij besluit (vastleggingen).

(8) Overeenkomstig Besluit 111/07 schrijft het SGR 66 % van de niet-bestede bedragen van de financiële middelen voor vertolking over naar de financiële middelen voor reiskosten van delegatieleden, die tijdens hetzelfde begrotingsjaar moeten worden gebruikt. In 2016 stemde dit overeen met een bedrag van 11,3 miljoen EUR.

(9) Omvat interne herschikking van kredieten.

(10) Omvat 350 000 EUR overgedragen bij besluit (vastleggingen en kredieten overgedragen naar 2017).