·de in de loop van het begrotingsjaar 2018 verwachte bestemmingsontvangsten, die worden geraamd op 865,9 miljoen EUR (733,9 miljoen EUR uit correcties in het kader van de conformiteitsgoedkeuring en 132 miljoen EUR uit terugvorderingen wegens onregelmatigheden);

In haar voorstel voor de ELGF-begrotingskredieten voor 2018 heeft de Commissie het totale bedrag aan verwachte bestemmingsontvangsten in aanmerking genomen en heeft zij voor de begroting 2018 kredieten gevraagd die zijn berekend door de geraamde bestemmingsontvangsten in mindering te brengen op de geraamde behoeften. De begrotingsautoriteit heeft de ELGF-begroting goedgekeurd, rekening houdend met de verwachte bestemmingsontvangsten.

Het verschil tussen de stand van uitvoering en het profiel voor dit begrotingsartikel is voornamelijk het gevolg van lagere uitgaven in twee lidstaten die aanzienlijke middelen ter beschikking hebben voor de steunprogramma's voor de wijnsector. De uitvoering wordt nauwlettend gemonitord door de diensten van de Commissie.

Tot dusver wordt de steun voor actiefondsen van de producentenorganisaties aan een trager tempo besteed, en dat geldt in het bijzonder voor de steun aan producentengroeperingen, aangezien die steunregeling wordt afgebouwd. Uit de huidige stand van de begrotingsuitvoering kunnen echter geen definitieve conclusies worden getrokken over de uiteindelijke uitvoering.

Als rekening wordt gehouden met de aan deze sector toegewezen bestemmingsontvangsten, is er geen sprake van een overbesteding maar van een onderbesteding van 45,9 miljoen EUR, of min 4,9 % ten opzichte van het uitgavenprofiel (zie voetnoot (*) in de bijlage).

In de bijlage, waarin de uitvoering van de begroting 2018 (voorlopige cijfers) wordt weergegeven, is bij de begrotingskredieten voor groenten en fruit en voor ontkoppelde rechtstreekse betalingen (weergegeven op het niveau van het artikel) geen rekening gehouden met de genoemde bestemmingsontvangsten. Die cijfers geven de goedgekeurde kredieten voor die artikelen weer (respectievelijk 531,8 miljoen EUR en 34 309,1 miljoen EUR).

3.1.5.Varkensvlees, eieren, pluimvee, producten van de bijenteelt en andere dierlijke producten (– 27,8 miljoen EUR)

In de vorige jaren omvatte dit begrotingsartikel uitgaven voor de bijenteelt en maatregelen voor de varkensvleessector. Voor 2018 heeft het artikel betrekking op de financiering van steun aan de bijenteelt en uitzonderlijke maatregelen in verband met dierziekten. Het uitvoeringspatroon voor dit jaar verschilt dan ook van het berekende profiel, dat is gebaseerd op het patroon voor de vorige jaren.

3.1.6.Schoolregeling (– 25,2 miljoen EUR)

Met ingang van schooljaar 2017/2018 staan de schoolmelk- en de schoolfruitregeling niet meer los van elkaar maar vormen zij één geheel. Het uitgavenprofiel voor dit begrotingsartikel 05 02 18 is opgesteld op basis van het uitvoeringspatroon voor de toen nog afzonderlijke schoolregelingen. De schijnbare onderbesteding is toe te schrijven aan het feit dat betalingen die dit jaar zijn uitgevoerd voor de oude regelingen worden geboekt onder de begrotingsartikelen 05 02 08 (groenten en fruit) en 05 02 12 (melk en zuivelproducten). Als de betalingen in het kader van de drie begrotingsartikelen samen worden geteld, is de uitvoering iets beter dan in het uitvoeringsprofiel werd geraamd.

3.2.Rechtstreekse betalingen

De opname van kredieten voor rechtstreekse betalingen overschreed het bestedingsprofiel met 6 620,8 miljoen EUR. Rekening houdend met de bestemmingsontvangsten voor dat hoofdstuk, d.i. 1 075,9 miljoen EUR, bedraagt de overbesteding 5 783,3 miljoen EUR.

3.2.1.Ontkoppelde rechtstreekse betalingen (+ 6 574,7 miljoen EUR)

Het bovengenoemde uitvoeringsniveau houdt verband met een stijging van het uitvoeringsniveau. Dit is echter niet helemaal relevant, omdat de uitgaven slechts zijn vergeleken met de goedgekeurde begrotingskredieten, terwijl voor dit artikel ook financiering uit bestemmingsontvangsten beschikbaar is (zie punt 2 voor meer informatie).

In een voetnoot (*) in de tabel met het overzicht van de uitvoering van de begroting (bijlage – voorlopige cijfers) worden de besteding en het bestedingsprofiel vergeleken met alle beschikbare financiële middelen. Dat overzicht toont aan dat de overschrijding van het uitgavenprofiel 5 737,2 miljoen EUR bedraagt, of + 16,2 %.

De Commissiediensten beschouwen dit als een tijdelijke overschrijding en verwachten dat de ontkoppelde rechtstreekse betalingen aan het einde van het begrotingsjaar zullen worden uitgevoerd zoals gepland.

3.2.2.Andere rechtstreekse betalingen (+ 46,2 miljoen EUR)

De uitvoering van andere rechtstreekse betalingen (zoals die in het kader van de vrijwillige gekoppelde steun en de regeling voor kleine landbouwers) ligt dicht bij het geraamde profiel en verwacht wordt dat dit artikel aan het einde van het begrotingsjaar zal worden uitgevoerd zoals gepland.

3.3.Audit van de landbouwuitgaven (– 124,0 miljoen EUR)

De onderbesteding voor begrotingshoofdstuk 05 07 wijst erop dat in het begin van het begrotingsjaar minder betalingen zijn verricht in vergelijking met het gemiddelde profiel van de voorgaande jaren. Die betalingen betreffen voornamelijk financiële correcties ten gunste van lidstaten op grond van besluiten inzake financiële of conformiteitsgoedkeuring van de rekeningen van voorgaande jaren.

4.Feitelijke bestemmingsontvangsten voor het ELGF

De in de bijlage opgenomen tabel geeft een overzicht van de eind april 2018 geïnde bestemmingsontvangsten, in totaal 459,6 miljoen EUR. Meer bepaald:

·bedroegen de ontvangsten uit correcties op grond van de besluiten tot boekhoudkundige en conformiteitsgoedkeuring 377,7 miljoen EUR en is de verwachting dat daar tegen het einde van het begrotingsjaar nog bedragen bij zullen komen;

·bedroegen de ontvangsten uit terugvorderingen wegens onregelmatigheden 79,1 miljoen EUR en is de verwachting dat daar tegen het einde van het begrotingsjaar nog bedragen bij zullen komen; en

·bedroegen een aantal resterende inkomsten van de melkheffing 2,8 miljoen EUR.

Rekening houdend met de van 2017 naar 2018 overgedragen bestemmingsontvangsten (603,3 miljoen EUR), bedroeg het voor de financiering van ELGF-uitgaven beschikbare totaalbedrag van de bestemmingsontvangsten op 30 april 2018 dus 1 062,8 miljoen EUR en de verwachting is dat dit zal worden aangevuld met bedragen die in de loop van het begrotingsjaar worden geïnd.