FINANCIEEL ACTIVITEITENVERSLAG 2018 —

Afdeling II — Europese Raad en Raad

(2019/C 272/01)

INHOUD

1. INLEIDING 3

2. DOELSTELLINGEN EN BEGROTING VOOR HET BEGROTINGSJAAR 2018 3

2.1. Belangrijkste financiële doelstellingen 3

2.2. Opstelling van de begroting van de Europese Raad en de Raad in 2018 3

2.2.1. Algemene aanpak 3

2.2.2. Begroting 2018 4

2.2.3. Begroting 2018 en financiële vooruitzichten van rubriek 5 van de EU-begroting 4

3. ALGEMEEN OVERZICHT VAN DE BEGROTINGSUITVOERING IN 2018 6

3.1. Activiteiten en doelstellingen van de Europese Raad en de Raad in 2018 6

3.1.1. Vergaderingen 6

3.1.2. Wetgevingswerkzaamheden 7

3.1.3. Administratieve modernisering 7

3.1.4. Verwezenlijking van de doelstellingen in 2018 8

3.2. Ontvangsten 8

3.3. Uitgaven in 2018 11

3.3.1. Wijziging van de begroting in 2018 11

3.3.2. Overzicht van de uitvoering van de begroting in de periode 2010– 2018 13

3.3.3. Besteding van de kredieten per categorie in 2018 14

3.4. Overgedragen kredieten 16

3.4.1. Automatisch van 2017 naar 2018 overgedragen kredieten 16

3.4.2. Van 2018 naar 2019 overgedragen kredieten 17

3.4.3. Bij besluit van 2017 naar 2018 overgedragen kredieten 19

3.4.4. Met het oog op betaling naar 2018 overgedragen kredieten die bij besluit van 2016 naar 2017 waren overgedragen 19

3.5. Bestemmingsontvangsten 20

3.5.1. Bestemmingsontvangsten ontstaan vóór 2018 20

3.5.2. Voor betaling overgedragen bestemmingsontvangsten van 2017 21

3.5.3. Voor betaling naar 2019 overgedragen bestemmingsontvangsten ontstaan vóór 2018 22

3.5.4. Bestemmingsontvangsten ontstaan in 2018 22

1. INLEIDING

In dit document wordt overeenkomstig artikel 249 van Verordening (EU, Euratom) 2018/1046 van het Europees Parlement en de Raad (1) (“Financieel Reglement” — FR) (artikel 142 van het Financieel Reglement dat van kracht was tot 2018 (2)) verslag uitgebracht over het begrotings- en financieel beheer van afdeling II van de EU-begroting (Europese Raad en Raad) voor het begrotingsjaar 2018.

Het onderhavige verslag is gebaseerd op de voorlopige rekeningen voor 2018, de bevindingen van de jaarlijkse activiteitenverslagen van de ordonnateurs van de Raad en de informatie over de begrotingsuitvoering uit het financiële systeem van de Raad.

In hoofdstuk 2 van dit verslag staat een overzicht van het voor het begrotingsjaar 2018 vastgestelde kader. Een algemeen overzicht van de uitvoering van de in 2018 beschikbare begrotingskredieten staat in hoofdstuk 3.

De bijlage laat de uitvoering van de begroting 2018 per onderdeel zien.

2. DOELSTELLINGEN EN BEGROTING VOOR HET BEGROTINGSJAAR 2018

2.1. Belangrijkste financiële doelstellingen

De belangrijkste financiële doelstellingen van het secretariaat-generaal van de Raad voor 2018 waren:

— het waarborgen van de ononderbroken ondersteuning van de voorzitter van de Europese Raad en van de Raad door een doeltreffend en doelmatig gebruik van de financiële middelen;

— het voortzetten van het proces van administratieve modernisering met het doel de kwaliteit van de organisatie en het juiste gebruik van de middelen te verbeteren;

— het bepalen van de definitieve kostprijs van het Europagebouw met de Belgische regering.

2.2. Opstelling van de begroting van de Europese Raad en de Raad in 2018

2.2.1. Algemene aanpak

Bij het opstellen van de begroting 2018 van de Europese Raad en de Raad (hierna “ER & R” te noemen) werd uitgegaan van de algemene doelstelling om de totale omvang van de begroting 2017 in nominale termen niet te overschrijden voor niet-salarisgerelateerde uitgaven.

Verhogingen in verband met wettelijke of contractuele verplichtingen, of op gebieden die als essentieel voor het goede functioneren van het SGR zijn aangemerkt, zijn gecompenseerd door het prioriteren en herprogrammeren van bepaalde projecten in het licht van de uitvoering van de begroting in de voorbije jaren.

Wat de personeelsformatie betreft, heeft het SGR de organisatie verder gestroomlijnd, door de volgende acties:

— het omzetten van 25 AST-ambten (10 AST5, 5 AST4, 5 AST3, 5 AST2) in 25 SC-ambten (10 SC2 en 15 SC1), 20 AST-ambten (10 AST7 en 10 AST6) in 20 AD-ambten (10 AD7 en 10 AD5) en 1 tijdelijk AD12-ambt in een permanent AD12-ambt in het kader van de voortzetting van de administratieve modernisering,

— het overdragen van 1 AD5-ambt en 1 AST1-ambt aan de Commissie in het kader van de regeling inzake de organisatie en werking van een computercrisisteam voor de instellingen, organen en instanties van de Europese Unie (CERT-EU),

— het toevoegen van 4 AD5- en 2 AST1-ambten om rekening te houden met de nieuwe talenregeling voor de Ierse vertaling, in opdracht van de Commissie.

2.2.2. Begroting 2018

De begrotingsautoriteit heeft de totale begroting 2018 van de ER & R vastgesteld op 572,9 miljoen EUR. Dit komt overeen met een verhoging met 11,3 miljoen EUR (+ 2,0 %) in vergelijking met de begroting 2017.

Het aantal ambten in de personeelsformatie voor de ER & R voor 2018 was vastgelegd op 3031.

Tabel 1 geeft een overzicht van de begroting 2018 per categorie.

Tabel 1

Begroting 2018 van de ER & R ten opzichte van 2017 (per categorie)

(EUR) Categorie Begroting 2017 Begroting 2018 Verschil 2018/2017 met EB (3) 1 2 3=2/1 Personeelsformatie 315 446 000 328 800 000 4,2 % Overige personeelsuitgaven 24 878 000 24 359 000 –2,1 % Gebouwen (m.u.v. verkrijging) 57 789 000 56 360 377 –2,5 % Informaticasystemen 42 800 000 41 300 000 –3,5 % Meubilair 942 000 733 000 –22,2 % Technisch materieel 3 659 000 4 344 000 18,7 % Vervoer 1 048 000 1 496 000 42,7 % Reiskosten van de delegaties 17 802 000 17 802 000 0,0 % Kosten van vertolking 79 816 000 79 316 000 –0,6 % Vergaderingen en conferenties 4 984 000 4 945 000 –0,8 % Informatie 8 285 000 10 152 000 22,5 % Diversen 2 127 000 1 787 000 –16,0 % Reserve 2 000 000 1 500 000 –25,0 % Totaal (m.u.v. verkrijging) 561 576 000 572 894 377 2,0 % Verkrijging van onroerende goederen — — Totaal-generaal 561 576 000 572 894 377 2,0 %

2.2.3. Begroting 2018 en financiële vooruitzichten van rubriek 5 van de EU-begroting

Tabel 2 geeft een overzicht van de ontwikkeling van de begroting van de ER & R voor de periode 2010– 2018. Het aandeel van de ER & R in rubriek 5 van de meerjarige financiële vooruitzichten is gedaald van 8,0 % in 2010 tot 5,5 % in 2018.

Tabel 2

Evolutie in afdeling II van de EU-begroting (Europese Raad en Raad) in het kader van rubriek 5 van de financiële vooruitzichten in de periode 2010– 2018

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 (Bedragen in lopende prijzen) mln. € verschil mln. € verschil mln. € verschil mln. € verschil mln. € verschil mln. € verschil mln. € verschil mln. € verschil mln. € verschil Rubriek 5 7 962 4,7 % 8 173 2,7 % 8 607 5,3 % 9 181 6,7 % 8 405 –8,5 % 8 661 3,0 % 9 483 9,5 % 9 921 4,6 % 10 346 4,3 % ER/R 634 5,1 % 563 –11,2 % 534 –5,2 % 536 0,3 % 534 –0,2 % 542 1,4 % 545 0,6 % 562 3,0 % 573 2,0 % Aandeel ER/R in rubriek 5 8,0 % 6,9 % 6,2 % 5,8 % 6,4 % 6,3 % 5,7 % 5,7 % 5,5 %

De vermindering in 2011 valt hoofdzakelijk toe te schrijven aan de overdracht van middelen aan de EDEO, terwijl de verminderingen in 2012 en in 2014 verband houden met verminderingen van kredieten voor bepaalde activiteiten in het licht van de uitvoering gedurende de voorgaande jaren en de werkelijke behoeften.

3. ALGEMEEN OVERZICHT VAN DE BEGROTINGSUITVOERING IN 2018

3.1. Activiteiten en doelstellingen van de Europese Raad en de Raad in 2018

In het kader van het financieel activiteitenverslag verstrekt het SGR informatie over zijn vanuit financieel oogpunt relevante kernactiviteiten, waarbij de werking van de Europese Raad en de Raad tijdens het begrotingsjaar wordt beschreven. Het verslag vestigt ook de aandacht op de belangrijkste resultaten van het jaar.

3.1.1. Vergaderingen

Tabel 3 geeft een overzicht van de ontwikkeling van het aantal vergaderingen dat tussen 2010 en 2018 door het SGR is georganiseerd voor de Europese Raad en de Raad.

Naast de 4 604“institutionele” vergaderingen organiseerde het SGR in 2018 nog eens 3 129 bijeenkomsten (bijvoorbeeld studie- en informatiebijeenkomsten en briefings, en bijeenkomsten met derde landen).

Tabel 3

Evolutie van het aantal vergaderingen in de periode 2010– 2018

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Topbijeenkomsten 7 9 7 6 9 12 9 11 15 Raadszittingen 86 85 77 74 81 81 75 77 75 Coreper 122 135 140 140 135 138 109 105 117 Coreper art. 50 22 29 Groepen 4 127 4 373 4 480 4 164 4 016 3 471 3 569 4 039 4 304 Ad-hocgroep art. 50 32 61 Totaal 4 342 4 602 4 704 4 384 4 241 3 702 3 762 4 290 4 604 Andere vergaderingen 1 996 2 075 2 189 2 027 2 189 2 271 2 034 3 030 3 129 Totaal-generaal 6 338 6 677 6 893 6 411 6 430 5 973 5 796 7 320 7 733

In 2018 is voortdurend toegewerkt naar de voltooiing van de procedure voor de ondertekening en sluiting van het akkoord over de terugtrekking van het VK uit de EU.

Het totale aantal door het SGR georganiseerde vergaderingen steeg met 6 % (413) ten opzichte van 2017. Dit komt voornamelijk door de verhoogde activiteit van het voorzitterschap van het tweede semester en de activiteiten van de ad-hocgroep voor de brexit.

Voorts organiseerde het SGR op 25 april 2018 de tweede conferentie “Supporting the future of Syria and the Region”, waaraan 57 landen, 10 regionale organisaties en 19 VN-agentschappen deelnamen om de situatie in Syrië en de gevolgen van de crisis voor de regio te bespreken. Dit evenement, waarvoor aanzienlijke veiligheids- en logistieke middelen nodig waren, alsmede belangrijke diplomatieke inspanningen, werd samen met het directoraat-generaal Nabuurschapsbeleid van de Europese Commissie georganiseerd.

Daarnaast vond op 18 en 19 oktober 2018 de 12e Ontmoeting Azië-Europa (de ASEM-top) plaats. De top werd bijgewoond door de leiders van 51 Europese en Aziatische landen, EU-vertegenwoordigers en de secretaris-generaal van de Asean (Associatie van Zuidoost-Aziatische staten). De staatshoofden en regeringsleiders bespraken hoe de dialoog en de samenwerking tussen de twee continenten inzake een brede waaier aan onderwerpen, zoals handel en investeringen, connectiviteit, duurzame ontwikkeling en klimaat, verder kunnen worden opgevoerd.

Het SGR kon aan de grotere vraag naar vergaderingen voldoen dankzij de grotere beschikbaarheid van vergaderzalen in het Europagebouw, waar al sinds het jaar voordien alle soorten vergaderingen, en niet alleen bijeenkomsten op hoog niveau, kunnen plaatsvinden.

3.1.2. Wetgevingswerkzaamheden

Een andere kwantitatieve indicator van de activiteiten is het aantal rechtshandelingen dat in het Publicatieblad (PB) wordt bekendgemaakt (zie tabel 4). In 2018 werden 1210 rechtshandelingen in het PB bekendgemaakt. Opgemerkt zij dat de bekendmaking van de rechtshandelingen in het PB de laatste fase van het wetgevingsproces is.

Tabel 4

Evolutie van het aantal rechtshandelingen in de periode 2010– 2018

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 In het PB bekendgemaakte rechtshandelingen 825 986 958 1 132 1 437 1 412 1 259 1 187 1 210

3.1.3. Administratieve modernisering

Het SGR heeft in 2018 de kwaliteit en efficiëntie van zijn interne organisatie verder verbeterd.

Vorderingen met de uitvoering van het actieplan

In 2018 ging het SGR door met de uitvoering van het (op 27 september 2016) gepresenteerde “Actieplan voor een meer dynamisch, flexibel en op samenwerking gericht SGR” van de secretaris-generaal, waarin vijf prioriteiten voor het SGR zijn aangemerkt:

— een doeltreffende administratie voor de voorzitter van de Europese Raad en de Europese Raad;

— betere en meer consistente ondersteuning van de Raad en de voorzitterschappen ervan;

— verbeterde interne en externe communicatie en informatie;

— investeringen in mensen en management, en

— het benutten van technologie om het functioneren van het SGR te verbeteren.

Bijna alle acties werden in 2018 voltooid of werden doorlopend van aard.

De belangrijkste verwezenlijkingen van het actieplan in 2018 zijn:

— de strategie voor digitale diensten van het SGR;

— het vademecum inzake externe betrekkingen;

— het SGR-dienstenpakket voor het voorzitterschap;

— administratieve modernisering (onder meer een enquête onder het personeel, 360o-feedback voor leidinggevenden en het leermanagementsysteem voor de EU-instellingen (EU-Learn));

— Ingrijpende herstructurering van de SGR-diensten om verschillende functies van de organisatie efficiënter te maken.

3.1.4. Verwezenlijking van de doelstellingen in 2018

Hierna wordt toegelicht in hoeverre de voor het begrotingsjaar 2018 vastgestelde doelstellingen werden verwezenlijkt:

— Personeelsformatie In 2018 heeft het SGR 137 personeelsleden in dienst genomen (74 ambtenaren en 63 tijdelijke functionarissen). In de loop van het jaar verlieten 184 personeelsleden (154 ambtenaren en 30 tijdelijke functionarissen) het SGR, met als resultaat een nettoverlaging met 47 bezette ambten in de personeelsformatie van de ER & R.

— Financieel beheer Het SGR heeft in 2018 zijn financieel beheer en financiële resultaten verder verbeterd. De financiële governance van de organisatie werd op verscheidene punten verbeterd, bijvoorbeeld via: — de instelling van een bestuursadviesraad, die bestaat uit hogere leidinggevenden uit verschillende departementen en de voorzitter van het personeelscomité. De taak van deze adviesraad is tweeledig: enerzijds advies verlenen over strategische prioriteiten en monitoren van de voortgang van de gekozen prioriteiten, en anderzijds helpen met het prioriteren van middelen en ervoor zorgen dat de werking van het SGR goed aansluit bij zijn missie; — de totstandbrenging van een taskforce reorganisatie om na te gaan welke invloed de reorganisaties van het SGR van 1 juni en 1 juli op het financieel beheer hebben en om de diensten ondersteuning te verlenen bij het creëren en implementeren van adequate financiële structuren. — de evaluatie van de “interne regels voor de besteding van kredieten die zijn opgenomen in afdeling II van de algemene begroting van de Europese Unie” na de bekendmaking van een nieuw Financieel Reglement; — de goedkeuring van richtsnoeren voor een gemeenschappelijk kader voor project- en taskforcebeheer (CPMF), die een leidraad moeten bieden voor het organiseren van horizontale teams met inachtneming van het Statuut en het Financieel Reglement, en die een beperkte reeks effectieve en eenvoudige praktijken beschrijven. In verband met de verbetering van de cashflowpositie van de Europese bedrijven bedroeg de gemiddelde betalingstermijn van facturen in het SGR in 201821 dagen; de maximumtermijn is 30 kalenderdagen (Richtlijn 2011/7/EU van het Europees Parlement en de Raad (4)).

— Gebouwenbeleid In de loop van 2018 werd uitvoerig onderhandeld naar aanleiding van de mededeling van de Belgische overheid dat de Belgische staat ondanks het akkoord over de uiteindelijke prijs van het Europagebouwproject niet zou overgaan tot de verkoop van de vier aangrenzende percelen. Beide partijen kwamen tot een vergelijk over een alternatieve oplossing die leidde tot een lager bedrag voor de slotbetaling (zie punt 3.4.3.).

3.2. Ontvangsten

In tabel 5 staat het algemene resultaat van de ontvangsten in 2018. De woorden “Verworven rechten 2017” verwijzen naar de inningsopdrachten die in 2017 werden gegeven maar waarvoor de inning van de bedragen pas heeft plaatsgevonden in 2018. De woorden “Verworven rechten 2018” verwijzen op hun beurt naar inningsopdrachten die in 2018 zijn gegeven.

Tabel 5

Overzicht ontvangsten begroting 2018 (in EUR)

(EUR) Hoofdstuk Verworven rechten 2017 Geïnde ontvangsten van 2017 Verworven rechten 2018 Geïnde ontvangsten van 2018 Totaal verworven rechten 2017 + 2018 Totaal geïnd 2017+2018 Te innen in 2019 1 2 3 4 5 = 1 + 3 6 = 2 + 4 7 = 5 – 6 4 0 Inhoudingen op bezoldigingen van het personeel 0 0 30 454 292 30 454 292 30 454 292 30 454 292 0 4 1 Bijdragen aan de pensioenregeling 223 436 127 312 25 753 759 25 752 178 25 977 195 25 879 490 97 705 5 0 Opbrengst van de verkoop van roerende en onroerende goederen 1 913 1 913 7 300 2 550 9 213 4 463 4 750 5 1 Huuropbrengst 34 297 34 297 667 694 421 285 701 991 455 582 246 410 5 2 Opbrengst van uitgezette of uitgeleende middelen, bankrenten en andere renten 0 0 3 809 3 809 3 809 3 809 0 5 5 Ontvangsten afkomstig van de levering van diensten en werkzaamheden 104 455 104 455 704 463 428 001 808 917 532 456 276 461 5 5 Ontvangsten afkomstig van de levering van diensten en werkzaamheden (EDEO) 100 000 100 000 397 124 297 124 497 124 397 124 100 000 5 7 Overige bijdragen en terugbetalingen die voortvloeien uit de administratieve werking 1 504 160 1 074 878 20 132 298 19 972 853 21 636 458 21 047 731 588 728 5 8 Diverse vergoedingen 0 0 48 334 48 304 48 334 48 304 30 5 8 Diverse vergoedingen (EDEO) 0 0 0 0 0 0 0 5 9 Overige ontvangsten uit administratief beheer 0 0 0 0 0 0 0 6 3 Bijdragen in het kader van specifieke overeenkomsten 9 935 9 935 1 213 693 1 213 693 1 223 628 1 223 628 0 7 0 Achterstandsrente 0 0 243 243 243 243 0 9 0 Diverse ontvangsten 0 0 0 0 0 0 0 Totaal 1 978 196 1 452 790 79 383 010 78 594 333 81 361 206 80 047 123 1 314 083

Het totale volume van de ontvangsten wat betreft de verworven rechten, dat wil zeggen verstrekte inningsopdrachten, was 81,4 miljoen EUR in 2018. Hiervan werd 80,0 miljoen EUR in het begrotingsjaar zelf geïnd; de resterende 1,3 miljoen EUR wordt geïnd in 2019.

Het grootste deel van het totaal aan geïnde ontvangsten (71 %, ofwel 56,4 miljoen EUR van 80,0 miljoen EUR) in 2018 heeft betrekking op EU-belastingen, -heffingen en -bijdragen die bij het personeel van het SGR werden geïnd. Van dit bedrag komt 30,5 miljoen EUR overeen met de inhoudingen op de bezoldigingen van het personeel, terwijl de bijdragen aan de pensioenregeling en de overdrachten van pensioenrechten 25,9 miljoen EUR bedragen.

Het resterende bedrag ten belope van 29 % (23,6 miljoen EUR) is afkomstig van diverse vormen van administratief beheer. Het is in hoofdzaak afkomstig uit de volgende bronnen:

— de terugvordering van delen van de bedragen die in voorgaande jaren aan de lidstaten zijn betaald voor reiskosten van delegatieleden, op basis van hun aangiften voor 2017 en 2018 (respectievelijk 0,4 miljoen EUR en 6,7 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

— de inning van betalingen door lidstaten voor extra vertolking op verzoek in bepaalde talen (11 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

— bijdragen voor de administratieve kosten in het kader van het “Schengenacquis” met IJsland en Noorwegen (1,2 miljoen EUR) (hoofdstuk 6 3);

— de bijdragen van andere instellingen en de betalingen van ambtenaren van de Raad voor het kinderdagverblijf van de Raad (0,9 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

— betalingen door het Hof van Justitie, de Rekenkamer en het Europees Universitair Instituut in Florence als bijdrage in het gemeenschappelijk financieel systeem met de Raad (0,7 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

— overdrachten van de EDEO naar de Raad als voorschotten op de terugbetaling van de kosten in verband met de organisatie van de conferentie over Syrië die in Brussel is gehouden (0,2 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 5);

— ontvangsten afkomstig uit de terugvordering van juridische kosten in rechtszaken die door de Raad werden gewonnen en uit aan de Raad betaalde schadevergoedingen (0,01 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 7);

— overdrachten van de EDEO naar de Raad als voorschotten voor de door het SGR aan de EDEO verleende diensten (0,4 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 5);

— ontvangsten uit het verhuren van gebouwen en de daarmee verbonden terugbetalingen, onder andere het aandeel van de Commissie in de huur van het EU-infopunt in Brussel (0,5 miljoen EUR) (hoofdstuk 5 1).

3.3. Uitgaven in 2018

3.3.1. Wijziging van de begroting in 2018

In het begrotingsjaar 2018 zijn de kredieten middels verschillende overschrijvingen herverdeeld. In tabel 6 zijn de besluiten opgenomen die tot een wijziging van de kredieten in de begroting 2010– 2018 hebben geleid.

Tabel 6

Aantal wijzigingen van de begroting per type in de periode 2010– 2018

Wijziging Jaar Type Rechtsgrondslag 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Gewijzigde begroting Artikel 41 FR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 B-overschrijving Artikel 25 FR 47 23 23 22 32 27 31 45 52 C-overschrijving Artikel 25 FR 2 2 2 2 2 2 2 1 2 D-overschrijving Artikel 27 FR 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Totaal 49 25 25 24 34 29 33 46 54

In 2018 werden twee C-overschrijvingen, die vergezeld gingen van informatie aan de begrotingsautoriteit (overeenkomstig artikel 25 van het Financieel Reglement (artikel 29 van het Financieel Reglement van 2018)), uitgevoerd:

— C1-overschrijving op 23 juli 2018 van 990 000 EUR ter financiering van: — de bijkomende vervoersbehoeften in verband met de 12e Ontmoeting Azië-Europa (ASEM) (630 000 EUR); — technische audiovisuele projecten ter verbetering van de kwaliteit van de tijdens Europese Raads- en Raadsevenementen geleverde diensten (360 000 EUR).

— C2-overschrijving op 26 november 2018 van 2 181 000 EUR ter financiering van: — opleidingssessies begin 2019 die contractanten in 2018 moesten beginnen voorbereiden (150 000 EUR); — onvoorziene kosten van de organisatie van de ASEM-top, zoals noodzakelijke aanpassingen van de externe bijeenkomstruimte (inrichtingswerkzaamheden en meubilair) (550 000 EUR); — de bekabelingswerkzaamheden van de IT-diensten in de hoofdcontrolekamer van de audiovisuele apparatuur (339 000 EUR); — de verschuiving tussen diensten van het beheer van het programma informatie- en kennisbeheer (IKM) (1 042 000 EUR); — de interne ontwikkeling van een nieuw Newsroom-publicatieplatform (100 000 EUR).

52 B-overschrijvingen op grond van artikel 25, lid 4, van het FR (artikel 29, lid 4, van het FR 2018) leidden in 2018 tot een interne wijziging van de begroting van de ER & R.

In tabel 7 staat een overzicht van de begrotingsonderdelen die in 2018 aanzienlijk (5) zijn gewijzigd door middel van overschrijvingen.

Tabel 7

Begrotingsonderdelen waarvoor in 2018 aanzienlijke overschrijvingen zijn verricht

(EUR) Post Rubriek Oorspronkelijke begroting 2018 Overschrijvingen Definitieve kredieten Verschil 1 1 0 5 Overuren 1 450 000 – 250 000 1 200 000 – 17 % 2 0 0 0 Huur 1 109 000 764 500 1 873 500 69 % 2 0 0 4 Beveiligingswerkzaamheden 2 547 000 – 800 000 1 747 000 – 31 % 2 0 1 1 Water, gas, elektriciteit en verwarming 4 766 000 – 568 199 4 197 801 – 12 % 2 0 1 2 Beveiliging en bewaking van de gebouwen 18 493 000 – 460 000 18 033 000 – 2 % 2 1 0 0 Aanschaf van hardware en software 10 716 000 –1 308 620 9 407 380 – 12 % 2 1 0 1 Externe dienstverlening voor informaticasystemen 21 799 000 1 975 593 23 774 593 9 % 2 1 0 2 Werkzaamheden aan en onderhoud van hardware en software 7 195 000 370 443 7 565 443 5 % 2 1 0 3 Telecommunicatie 1 590 000 443 585 2 033 585 28 % 2 1 2 0 Aanschaf en vervanging van technisch materieel 2 494 000 404 779 2 898 779 16 % 2 1 2 2 Huur, werkzaamheden, onderhoud en reparatie 1 538 000 – 255 789 1 282 211 – 17 % 2 1 3 2 Huur, onderhoud en reparatie van het wagenpark 1 046 000 476 000 1 522 000 46 % 2 2 0 0 Reiskosten van de delegaties 17 802 000 4 529 114 22 331 114 25 % 2 2 0 2 Kosten van vertolking 79 316 000 –4 874 614 74 441 386 – 6 % 2 2 1 0 Documentatie en bibliotheek 3 770 000 –1 016 500 2 753 500 – 27 % 2 2 1 1 Publicatieblad 1 777 000 – 995 500 781 500 – 56 % 2 2 1 3 Voorlichting en openbare evenementen 4 385 000 448 000 4 833 000 10 %

3.3.2. Overzicht van de uitvoering van de begroting in de periode 2010– 2018

De afgelopen negen jaar bedroeg het totale uitvoeringspercentage van de begroting van de ER & R gemiddeld 91,9 % (zie diagram 1). Het uitvoeringspercentage heeft betrekking op de vastleggingen die tijdens het begrotingsjaar zijn verricht uit de beschikbare goedgekeurde begroting.

De eigenlijke jaarlijkse betalingen tussen 2010 en 2018 beliepen gemiddeld 82,6 % van de begroting. Het verschil tussen de totale uitvoering en de betalingen voor een bepaald jaar (d.w.z. de niet-betaalde vastleggingen) is overeenkomstig artikel 13, lid 4, van het Financieel Reglement (artikel 12, lid 7, van het FR 2018) overgedragen naar het volgende begrotingsjaar om de nodige betalingen te verrichten.

Diagram 1

Algemene uitvoering van de begroting in de periode 2010– 2018

Voor 2018 hebben de overgedragen kredieten betrekking op verplichtingen die vóór het einde van het begrotingsjaar zijn aangegaan maar waarvoor vóór het einde van het jaar de betreffende goederen nog niet waren geleverd en/of de betrokken facturen niet werden ontvangen.

3.3.3. Besteding van de kredieten per categorie in 2018

De uitgaven in 2018 zijn onderverdeeld in 14 uitgavencategorieën.

In tabel 8 wordt de definitieve begroting na overschrijvingen (kolom 2) vergeleken met de uitvoering van de begroting in vastleggingen (kolom 3). Het verschil tussen de definitieve begroting en de vastgelegde kredieten komt overeen met de bedragen die in 2018 niet werden gebruikt en die derhalve geannuleerd zijn.

Tabel 8

Overzicht van de uitvoering van de begroting 2018 (per categorie

(EUR) Categorie Begroting 2018 (oorspronkelijk) Begroting 2018 (definitief (*1)) Vastleggingen Uitvoeringspercentage Geannuleerde kredieten 1 2 3 4=3/2 5=2– 3 Personeelsformatie 328 800 000 328 650 000 309 799 583 94,3 % 18 850 417 Overige personeelsuitgaven 24 359 000 24 509 000 22 777 378 92,9 % 1 731 622 Gebouwen (m.u.v. verkrijging) 56 360 377 55 574 877 54 112 447 97,4 % 1 462 430 Informaticasystemen 41 300 000 42 781 000 42 770 511 100,0 % 10 489 Meubilair 733 000 933 000 923 624 99,0 % 9 376 Technisch materieel 4 344 000 4 365 000 4 184 365 95,9 % 180 635 Vervoer 1 496 000 2 036 000 1 938 566 95,2 % 97 434 Reiskosten van de delegaties 17 802 000 22 331 114 11 121 429 49,8 % 11 209 685 Kosten van vertolking 79 316 000 74 441 386 64 551 319 86,7 % 9 890 067 Vergaderingen en conferenties 4 945 000 5 290 500 4 948 665 93,5 % 341 835 Informatie 10 152 000 8 650 000 8 383 365 96,9 % 266 636 Diversen 1 787 000 1 787 000 989 228 55,4 % 797 772 Reserve 1 500 000 1 500 000 0 0,0 % 1 500 000 Totaal (m.u.v. verkrijging) 572 894 377 572 848 877 526 500 479 91,9 % 46 348 398 Verkrijging van onroerende goederen — 45 500 45 035 99,0 % 465 Totaal-generaal 572 894 377 572 894 377 526 545 514 91,9 % 46 348 863

Het totale uitvoeringspercentage van de begroting 2018 bedraagt 91,9 %. Het verschil tussen de definitieve begroting en de begrotingsuitvoering valt als volgt te verklaren:

— De totale onderbesteding in de categorie van de personeelsformatie bedraagt 18,8 miljoen EUR. Deze onderbesteding heeft vooral te maken met kleinere behoeften aan basissalarissen (11,8 miljoen EUR) en het feit dat het niet nodig was om de voorziening voor de jaarlijkse salarisaanpassing (3,1 miljoen EUR) te gebruiken. Een deel van de onderbesteding voor salarissen heeft te maken met de nettoverlaging met 47 bezette ambten in de personeelsformatie van de ER & R. Andere elementen die de onderbesteding verklaren, zijn een kleinere behoefte aan verschillende wettelijke rechten (2,6 miljoen EUR) en aan sociale zekerheid (0,6 miljoen EUR) plus lagere uitgaven voor overuren (0,4 miljoen EUR).

— In de categorie van de overige personeelsuitgaven is 29 % van de onderbesteding (0,5 miljoen EUR van 1,7 miljoen EUR) toe te schrijven aan de lagere betalingen voor arbeidscontractanten, gedetacheerde nationale deskundigen en andere externe dienstverlening. Een verlaging van de uitgaven voor dienstreizen leverde een besparing op van 0,3 miljoen EUR. Met betrekking tot de voorzitter van de Europese Raad komt een besparing van 0,4 miljoen EUR voort uit de onderbesteding van het reisbudget en de reisvergoedingen. De resterende 0,5 miljoen EUR houdt hoofdzakelijk verband met besparingen op medische en sociale diensten.

— De algemene uitvoering van de uitgaven voor gebouwen leidde tot een besparing van 1,5 miljoen EUR. Van dit bedrag is 1,3 miljoen EUR toe te schrijven aan lagere kosten voor beveiliging en bewaking van gebouwen, onderhoud en schoonmaak, en water-, gas- en elektriciteitsverbruik. De resterende 0,2 miljoen EUR is afkomstig van besparingen op bepaalde inrichtings-, installatie- en beveiligingswerkzaamheden.

— Op het gebied van informatietechnologie en meubilering bedroeg het uitvoeringspercentage van de begroting bijna 100 %.

— De besparing van 0,2 miljoen EUR op technisch materieel valt voornamelijk te verklaren door een geringere behoefte aan huur en onderhoud van beveiligingsinstallaties.

— De besparing van 0,1 miljoen EUR op vervoer is voornamelijk terug te voeren op de uiteindelijke behoeften in verband met de organisatie van de ASEM-top.

— De uitvoering van de reiskosten van de delegaties leidde tot een besparing van 11,2 miljoen EUR. Het voor de reiskosten van de delegaties beschikbare bedrag beliep na de overdrachten 22,3 miljoen EUR. Oorspronkelijk was hiervoor 17,8 miljoen EUR begroot, vermeerderd met 6,6 miljoen EUR uit de overdracht van besparingen op sommige financiële middelen voor vertolking. Tijdens het begrotingsjaar werd evenwel 1,8 miljoen EUR overgeheveld ter financiering van extra vertolking in bepaalde talen. Aangezien de lidstaten niet-bestede bedragen van voorgaande jaren moeten terugbetalen, werd in de begroting 2018 slechts een bedrag van 11,1 miljoen EUR voor latere betalingen vastgelegd.

— De onderbesteding wat betreft kredieten voor vertolking beloopt 9,9 miljoen EUR. Die onderbesteding is het uiteindelijke resultaat na de overschrijving van 6,6 miljoen EUR aan financiële middelen voor vertolking naar financiële middelen voor reiskosten van delegaties (6). Het eindresultaat omvat tevens een retouroverdracht van 1,8 miljoen EUR van een aantal financiële middelen voor reiskosten met het oog op de dekking van de kosten voor extra vertolking in bepaalde talen.

— 0,2 miljoen EUR van de totale onderbesteding van 0,3 miljoen EUR voor het organiseren van vergaderingen en conferenties weerspiegelt de geringer dan begrote behoeften voor de organisatie van de ASEM-top. De geringere behoefte aan specifieke reiskosten zorgde voor een extra besparing van 0,1 miljoen EUR.

— Het bestedingspercentage van de kredieten in de categorie “informatie” was 96,9 %, hetgeen resulteert in een besparing van 0,3 miljoen EUR. Dit bedrag stemt voornamelijk overeen met besparingen bij het Publicatieblad (0,2 miljoen EUR) en geringe besparingen op het gebied van gastheeruitzendingen (host broadcasting) en outreach (0,1 miljoen EUR).

— De onderbesteding van 0,8 miljoen EUR in de categorie diversen wordt voornamelijk verklaard door lagere uitgaven op het gebied van proceskosten (0,7 miljoen EUR) ten gevolge van het kleiner dan verwacht aantal antidumpingzaken dat ter kennis van de Raad is gebracht; de overige 0,1 miljoen EUR is een combinatie van een verminderde behoefte aan uniformen en aan kantoorbenodigdheden, papier, studies, en port.

3.4. Overgedragen kredieten

3.4.1. Automatisch van 2017 naar 2018 overgedragen kredieten

Zoals in tabel 9 is aangegeven, werd 51,8 miljoen EUR overgedragen van 2017 naar 2018.

Tabel 9

Besteding van de van 2017 naar 2018 overgedragen kredieten (per categorie)

(EUR) Categorie Van 2017 overgedragen kredieten Betalingen 2018 Uitvoeringspercentage Geannuleerde kredieten 1 2 3=2/1 4=1– 2 Personeelsformatie 366 146 306 771 83,8 % 59 375 Overige personeelsuitgaven 2 939 481 2 466 286 83,9 % 473 195 Gebouwen 15 430 019 11 543 809 74,8 % 3 886 210 Informaticasystemen 20 002 333 18 557 862 92,8 % 1 444 471 Meubilair 323 588 312 101 96,4 % 11 488 Technisch materieel 1 489 754 1 331 588 89,4 % 158 166 Vervoer 295 754 226 689 76,6 % 69 065 Reiskosten van de delegaties — — — Kosten van vertolking 6 910 863 4 679 388 67,7 % 2 231 475 Vergaderingen en conferenties 877 538 677 635 77,2 % 199 903 Informatie 2 380 596 2 157 277 90,6 % 223 319 Diversen 772 364 546 590 70,8 % 225 774 Reserve — — — Totaal 51 788 437 42 805 994 82,7 % 8 982 442

Het bestedingspercentage van de van 2017 overgedragen kredieten was 82,7 %. De voornaamste redenen voor dit bestedingspercentage zijn:

— werkzaamheden/goederen/diensten die het SGR in de loop van het vorige jaar heeft besteld, zijn gedeeltelijk of geheel niet geleverd;

— de facturen voor uitgevoerde werkzaamheden/verrichte diensten/geleverde goederen werden nog niet ontvangen. Opgemerkt zij dat dit onvermijdelijk een begrotingslast creëert voor het volgende begrotingsjaar, aangezien voor deze transacties nieuwe vastleggingskredieten zullen moeten worden gevonden in 2019.

3.4.2. Van 2018 naar 2019 overgedragen kredieten

De van 2018 naar 2019 overgedragen kredieten belopen in totaal 56,6 miljoen EUR.

Tabel 10

Van 2018 naar 2019 overgedragen kredieten (per categorie)

(EUR) Categorie Begroting 2018 (oorspronkelijk) Begroting 2018 (definitief (*2)) Vastleggingen Betalingen 2018 Naar 2019 overgedragen kredieten Percentage overgedragen kredieten 1 2 3 4 5=3– 4 6=4/3 Personeelsformatie 328 800 000 328 650 000 309 799 583 309 367 346 432 237 0,1 % Overige personeelsuitgaven 24 359 000 24 509 000 22 777 378 20 930 792 1 846 586 8,1 % Gebouwen 56 360 377 55 574 877 54 112 447 38 069 307 16 043 141 29,6 % Informaticasystemen 41 300 000 42 781 000 42 770 511 23 222 070 19 548 442 45,7 % Meubilair 733 000 933 000 923 624 633 483 290 141 31,4 % Technisch materieel 4 344 000 4 365 000 4 184 365 2 615 658 1 568 707 37,5 % Vervoer 1 496 000 2 036 000 1 938 566 1 106 390 832 176 42,9 % Reiskosten van de delegaties 17 802 000 22 331 114 11 121 429 11 121 429 0 0,0 % Kosten van vertolking 79 316 000 74 441 386 64 551 319 52 642 447 11 908 872 18,4 % Vergaderingen en conferenties 4 945 000 5 290 500 4 948 665 4 293 568 655 097 13,2 % Informatie 10 152 000 8 650 000 8 383 365 5 387 494 2 995 870 35,7 % Diversen 1 787 000 1 787 000 989 228 555 947 433 280 43,8 % Reserve 1 500 000 1 500 000 — — — — Totaal (m.u.v. verkrijging) 572 894 377 572 848 877 526 500 479 469 945 930 56 554 549 10,7 % Verkrijging van onroerende goederen — 45 500 45 035 45 035 100,0 % Totaal-generaal 572 894 377 572 894 377 526 545 514 469 945 930 56 599 584 10,7 %

De van 2018 naar 2019 overgedragen bedragen komen vooral uit de volgende categorieën:

— informatica ten belope van 19,5 miljoen EUR, waarvan 12,2 miljoen EUR uit externe dienstverlening, 5,3 miljoen EUR uit hardware en software, 1,2 miljoen EUR uit IT-werkzaamheden en -onderhoud, en 0,8 miljoen EUR uit telecommunicatie;

— gebouwen ten belope van 16,0 miljoen EUR, waarvan 6,3 miljoen EUR uit diverse inrichtingswerkzaamheden, 4,3 miljoen EUR uit schoonmaak en onderhoud, 2,3 miljoen EUR uit beveiliging en preventie, 1,2 miljoen uit werkzaamheden voor het beveiligen van de terreinen, 1,0 miljoen EUR uit elektriciteit, water, gas en verwarming samen, en 0,4 miljoen EUR uit andere uitgaven in verband met gebouwen, zoals gebouwstudies en -controles;

— een bedrag van 11,9 miljoen EUR om de kosten van vertolking in november en december 2018 te dekken, maar waarvoor de definitieve factuur in 2019 binnenkomt;

— 3,0 miljoen EUR in verband met uitgaven voor voorlichting, waarvan 2,0 miljoen EUR betrekking heeft op voorlichting en openbare evenementen en publicaties van de Raad, en 1,0 miljoen EUR op uitgaven voor documentatie en bibliotheek;

— andere personeelsuitgaven ten belope van 1,8 miljoen EUR, vooral in verband met externe dienstverlening (0,1 miljoen EUR), opleiding (0,9 miljoen EUR), medische dienst en kinderdagverblijven (0,4 miljoen EUR), dienstreizen (0,3 miljoen EUR) en bijstandsmaatregelen ten behoeve van het personeel (0,1 miljoen EUR);

— technisch materieel ten belope van 1,6 miljoen EUR, waarvan 1 miljoen EUR betrekking heeft op aankoop en onderhoud van conferentieapparatuur, 0,4 miljoen EUR op aankoop en onderhoud van audiovisuele apparatuur voor de persdienst, 0,1 miljoen EUR op beveiligingsapparatuur en 0,1 miljoen EUR op aankoop en onderhoud van apparatuur voor restaurants en kantines en andere apparatuur;

— vergaderingen en conferenties ten belope van 0,7 miljoen EUR, grotendeels in verband met nog niet ontvangen facturen voor de organisatie van de bijeenkomsten van de Europese Raad en de zittingen van de Raad in 2018;

— aankoop van onroerend goed ten belope van 0,05 miljoen EUR ter dekking van de notariskosten voor de slotbetaling van het Europagebouw.

— meubilair ten belope van 0,3 miljoen EUR voor bepaalde kantoren en aanvullende aankooporders voor meubilair ter dekking van de behoeften van de Raad alvorens de nieuwe raamovereenkomst wordt ondertekend.

3.4.3. Bij besluit van 2017 naar 2018 overgedragen kredieten

Zoals in tabel 11 is aangegeven, is een bedrag van 8,8 miljoen EUR bij besluit overgedragen van 2017 naar 2018, overeenkomstig artikel 13, lid 2, van het Financieel Reglement (FR) en artikel 4 van de uitvoeringsvoorschriften (UV) (artikel 12, lid 2, van het FR 2018).

Tabel 11

Bij besluit van 2017 naar 2018 overgedragen kredieten (per categorie)

(EUR) Categorie Kredieten van 2017 overgedragen bij besluit Vastleggingen 2018 Uitvoeringspercentage Geannuleerde kredieten Betalingen 2018 Voor betaling overgedragen naar 2019 1 2 3 = 2 / 1 4 = 1 – 2 5 6 = 2 – 4 Verkrijging van onroerende goederen 8 787 738 4 114 794 46,8 % 4 672 944 0 4 114 794 Totaal ER/R 8 787 738 4 114 794 46,8 % 4 672 944 0 4 114 794

Het bedrag houdt verband met de slotbetaling voor het Europagebouw en de geplande aankoop van vier aangrenzende percelen, omdat het niet mogelijk was de desbetreffende definitieve verkoopakte in 2017 te ondertekenen vanwege vertragingen in verband met interne procedures bij de Belgische overheid en daarbij aansluitende vertragingen bij het opstellen van de juridische documenten door de notarissen.

Het bestedingspercentage van de bij besluit overgedragen kredieten was 46,8 % omdat de Belgische overheid uiteindelijk niet overging tot de verkoop van de vier aangrenzende percelen. Het vastgelegde bedrag werd volledig naar 2019 overgedragen met het oog op betaling.

3.4.4. Met het oog op betaling naar 2018 overgedragen kredieten die bij besluit van 2016 naar 2017 waren overgedragen

Kredieten die bij besluit van 2016 naar 2017 waren overgedragen en in 2017 waren vastgelegd maar niet betaald, waren voor betaling overgedragen naar 2018. Zoals in tabel 12 is aangegeven, werd 0,3 miljoen EUR overgedragen met het oog op betaling.

Tabel 12

Met het oog op betaling naar 2018 overgedragen kredieten die bij besluit van 2016 naar 2017 waren overgedragen (per categorie)

(EUR) Categorie Voor betaling overgedragen van 2017 Betalingen 2018 Uitvoeringspercentage Geannuleerde kredieten 1 2 3 = 2 / 1 4 = 1 – 2 Technisch materieel 330 991 330 991 100,0 % 0 Totaal ER/R 330 991 330 991 100,0 % 0

Het bedrag heeft betrekking op de vervanging van uitrusting in het Europagebouw (technisch materieel) die in oktober 2016 waterschade heeft opgelopen.

Het bestedingspercentage van de van 2017 overgedragen kredieten was 100 %.

3.5. Bestemmingsontvangsten

3.5.1. Bestemmingsontvangsten ontstaan vóór 2018

Het totale bedrag van de vóór 2018 ontstane bestemmingsontvangsten beliep 23,0 miljoen EUR.

Tabel 13

Besteding van de vóór 2018 ontstane bestemmingsontvangsten (per categorie)

(EUR) Categorie Bestemmingsontvangsten vóór 2018 Vastleggingen 2018 Betalingen 2018 Uitvoeringspercentage Geannuleerde bestemmingsontvangsten 1 2 3 4 = 2 / 1 4 = 1 – 2 Personeelsformatie 1 424 860 1 424 860 1 424 860 100,0 % — Overige personeelsuitgaven 1 226 806 1 222 768 1 212 356 99,7 % 4 038 Gebouwen 793 382 672 317 540 213 84,7 % 121 065 Informaticasystemen 473 332 472 157 360 276 99,8 % 1 175 Meubilair — — — — Technisch materieel 34 894 31 090 29 168 89,1 % 3 804 Vervoer 2 747 2 747 2 747 100,0 % — Reiskosten van de delegaties 11 555 185 11 555 185 11 555 185 100,0 % — Kosten van vertolking 7 042 505 7 042 505 7 042 505 100,0 % — Vergaderingen en conferenties 148 367 136 571 134 123 92,0 % 11 796 Informatie 62 023 62 023 62 023 100,0 % — Diversen 273 300 273 300 252 369 100,0 % — Totaal ER/R 23 037 401 22 895 523 22 615 825 99,4 % 141 878 SLA's met de EDEO 126 150 117 101 117 101 92,8 % 9 049 Totaal-generaal 23 163 551 23 012 625 22 732 926 99,3 % 150 927

De totale bestemmingsontvangsten in verband met de activiteiten van het SGR beliepen 23,2 miljoen EUR, waarvan 23,0 miljoen EUR in 2018 werd vastgelegd. De overige 0,2 miljoen EUR werd conform artikel 14 van het FR (artikel 12, lid 4, van het FR 2018) geannuleerd.

Een ander deel van de vóór 2018 ontstane bestemmingsontvangsten (0,1 miljoen EUR) is afkomstig van de bedragen die in 2017 door de EDEO naar de Raad zijn overgeheveld ter dekking van de uitgaven voor de diensten die in de verschillende Service Level Agreements (SLA’s) tussen de twee instellingen zijn omschreven en door het SGR zijn verricht. Van het vastgelegde bedrag van 0,1 miljoen EUR werd in 2017 100 % betaald.

3.5.2. Voor betaling overgedragen bestemmingsontvangsten van 2017

Van 2017 is in totaal 0,3 miljoen EUR aan bestemmingsontvangsten voor betaling overgedragen.

Tabel 14

Besteding van bestemmingsontvangsten die vóór 2018 zijn ontstaan en naar 2018 voor betaling zijn overgedragen (per categorie)

(EUR) Categorie Voor betaling overgedragen bestemmingsontvangsten van 2017 Betalingen 2018 Uitvoeringspercentage Geannuleerde bestemmingsontvangsten 1 2 4 = 2 / 1 4 = 1 – 2 Personeelsformatie — — — — Overige personeelsuitgaven 10 362 167 1,6 % 10 195 Gebouwen 149 078 78 610 52,7 % 70 468 Informaticasystemen 3 — 0,0 % 3 Meubilair — — — — Technisch materieel 29 555 23 460 79,4 % 6 095 Vervoer 1 779 295 16,6 % 1 485 Reiskosten van de delegaties — — — — Kosten van vertolking — — — — Vergaderingen en conferenties 5 530 5 274 95,4 % 256 Informatie — — — — Diversen 38 773 7 627 19,7 % 31 146 Totaal ER/R 235 082 115 433 49,1 % 119 648 SLA's met de EDEO 17 526 17 526 100,0 % — Totaal-generaal 252 608 132 959 52,6 % 119 648

3.5.3. Voor betaling naar 2019 overgedragen bestemmingsontvangsten ontstaan vóór 2018

De vóór 2018 ontstane bestemmingsontvangsten, die in 2018 werden vastgelegd maar niet betaald, werden van 2018 naar 2019 overgedragen en bedroegen in totaal 0,3 miljoen EUR.

Tabel 15

Naar 2019 overgedragen bestemmingsontvangsten ontstaan vóór 2018 (per categorie)

(EUR) Categorie Bestemmingsontvangsten vóór 2018 Vastleggingen 2018 Betalingen 2018 Naar 2019 overgedragen bestemmingsontvangsten Percentage overgedragenkredieten 1 2 3 4 = 2 – 3 5 = 4 / 2 Personeelsformatie 1 424 860 1 424 860 1 424 860 — 0,0 % Overige personeelsuitgaven 1 226 806 1 222 768 1 212 356 10 412 0,9 % Gebouwen 793 382 672 317 540 213 132 103 19,6 % Informaticasystemen 473 332 472 157 360 276 111 881 23,7 % Meubilair — — — — Technisch materieel 34 894 31 090 29 168 1 922 6,2 % Vervoer 2 747 2 747 2 747 — 0,0 % Reiskosten van de delegaties 11 555 185 11 555 185 11 555 185 — 0,0 % Kosten van vertolking 7 042 505 7 042 505 7 042 505 — 0,0 % Vergaderingen en conferenties 148 367 136 571 134 123 2 449 1,8 % Informatie 62 023 62 023 62 023 — 0,0 % Diversen 273 300 273 300 252 369 20 931 7,7 % Totaal ER/R 23 037 401 22 895 523 22 615 825 279 699 1,2 % SLA's met de EDEO 126 150 117 101 117 101 — 0,0 % Totaal-generaal 23 163 551 23 012 625 22 732 926 279 699 1,2 %

De overgedragen bedragen komen vooral uit de volgende categorieën:

— gebouwen ten belope van 0,1 miljoen EUR in verband met inrichtingswerkzaamheden;

— computersystemen ten belope van 0,1 miljoen EUR voor externe assistentie;

— diversen ten belope van 0,02 miljoen EUR, voornamelijk voor proceskosten en juridische kosten.

3.5.4. Bestemmingsontvangsten ontstaan in 2018

De in 2018 ontstane bestemmingsontvangsten bedroegen in totaal 23,7 miljoen EUR. Daarvan is 351 460 EUR afkomstig van bedragen die door de EDEO naar de Raad werden overgeheveld.

Tabel 16

Besteding van de in 2018 ontstane bestemmingsontvangsten (per categorie)

(EUR) Categorie Bestemmingsontvangsten 2018 Vastleggingen 2018 Betalingen 2018 Beschikbare bestemmingsontvangsten 1 2 3 4 = 1 – 3 Personeelsformatie 1 489 158 — — 1 489 158 Overige personeelsuitgaven 1 472 997 112 414 62 508 1 410 489 Gebouwen 984 112 195 806 81 498 902 614 Informaticasystemen 976 647 262 528 69 889 906 758 Meubilair — — — 0 Technisch materieel 210 364 143 204 139 077 71 286 Vervoer 5 454 — — 5 454 Reiskosten van de delegaties 6 911 068 — — 6 911 068 Kosten van vertolking 11 066 291 — — 11 066 291 Vergaderingen en conferenties 139 883 132 947 55 875 84 008 Informatie 68 116 — — 68 116 Diversen 33 737 — — 33 737 Totaal ER/R 23 357 827 846 899 408 847 22 948 980 SLA's met de EDEO 351 460 208 560 124 366 227 095 Totaal-generaal 23 709 288 1 055 459 533 213 23 176 075

De met de activiteiten van het SGR verband houdende bestemmingsontvangsten voor 2018 bedroegen 23,4 miljoen EUR. In de loop van het begrotingsjaar werd 0,8 miljoen EUR vastgelegd, terwijl een bedrag van 23,0 miljoen EUR naar 2019 werd overgedragen overeenkomstig artikel 14 van het FR (artikel 12, lid 4, van het FR 2018).

Ongeveer 50 % van de bestemmingsontvangsten (11 miljoen EUR) houdt verband met vertolking en is afkomstig van de extra betalingen voor bepaalde talen met het oog op de dekking van de kosten voor extra vertolking in die talen. Een bedrag van 7 miljoen EUR is gerelateerd aan de reiskosten van de delegaties ten gevolge van het saldo na de indiening van hun reisdeclaraties. Het resterende bedrag heeft in hoofdzaak betrekking op de terugbetaling van bedragen in verband met het administratieve beheer van de Raad.

(1) Verordening (EU, Euratom) 2018/1046 van het Europees Parlement en de Raad van 18 juli 2018 tot vaststelling van de financiële regels van toepassing op de algemene begroting van de Unie, tot wijziging van Verordeningen (EU) nr. 1296/2013, (EU) nr. 1301/2013, (EU) nr. 1303/2013, (EU) nr. 1304/2013, (EU) nr. 1309/2013, (EU) nr. 1316/2013, (EU) nr. 223/2014, (EU) nr. 283/2014 en Besluit nr. 541/2014/EU en tot intrekking van Verordening (EU, Euratom) nr. 966/2012 (“Financieel Reglement 2012”) (PB L 193 van 30.7.2018, blz. 1).

(2) Verordening (EU, Euratom) nr. 966/2012 van het Europees Parlement en de Raad van 25 oktober 2012 tot vaststelling van de financiële regels van toepassing op de algemene begroting van de Unie en tot intrekking van Verordening (EG, Euratom) nr. 1605/2002 (PB L 298 van 26.10.2012, blz. 1).

(3) Europagebouw

(4) Richtlijn 2011/7/EU van het Europees Parlement en de Raad van 16 februari 2011 betreffende bestrijding van betalingsachterstand bij handelstransacties (PB L 48 van 23.2.2011, blz. 1).

(5) Nettobedrag > 250,000 EUR.

(*1) omvat interne herschikking van kredieten

(6) Overeenkomstig Besluit 111/07 schrijft het SGR 66 % van de niet-bestede bedragen van de financiële middelen voor vertolking over naar de financiële middelen voor reiskosten van delegatieleden, die tijdens hetzelfde begrotingsjaar moeten worden gebruikt. In 2018 stemde dit overeen met een bedrag van 6,6 miljoen EUR.

(*2) Omvat interne herschikking van kredieten