Rij Verwijzingen naar wetgeving en instructies

010 1. TOTALE INSTROMEN Artikelen 32, 33 en 34 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Kredietinstellingen rapporteren in rij 010 van template C 74.00 in bijlage XXIV: — voor elke kolom 010, 020 en 030 het totaal aan activa/verschuldigde gelden/maximumbedragen die kunnen worden opgenomen als de som van de activa/verschuldigde gelden/maximumbedragen die kunnen worden opgenomen uit hoofde van ongedekte transacties/deposito's en gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties; — voor kolom 140 de totale instromen als de som van de instromen uit ongedekte transacties/deposito's, gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties en zekerhedenswaps minus het verschil tussen de totale gewogen instromen en de totale gewogen uitstromen uit transacties in derde landen met overdrachtsbeperkingen of die in niet-converteerbare valuta's luiden; en — voor de kolommen 150 en 160 de totale instromen als de som van de instromen uit ongedekte transacties/deposito's, gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties en zekerhedenswaps minus het verschil tussen de totale gewogen instromen en de totale gewogen uitstromen uit transacties in derde landen met overdrachtsbeperkingen of die in niet-converteerbare valuta's luiden, en minus de extra instromen uit een verbonden gespecialiseerde kredietinstelling als bedoeld in artikel 2, lid 3, onder e), en artikel 33, lid 6, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie.

020 1.1. Instromen uit ongedekte transacties/deposito's Artikelen 32, 33 en 34 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Kredietinstellingen rapporteren in rij 020 van template C 74.00 in bijlage XXIV: — voor elke kolom 010, 020 en 030 het totaal aan activa/verschuldigde gelden/maximumbedragen die kunnen worden opgenomen uit hoofde van ongedekte transacties/deposito's; en — voor elke kolom 140, 150 en 160 de totale instromen uit ongedekte transacties/deposito's.

030 1.1.1. gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële cliënten (met uitzondering van centrale banken) Artikel 32, lid 3, onder a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Kredietinstellingen rapporteren in rij 030 van template C 74.00 in bijlage XXIV: — voor elke kolom 010, 020 en 030 het totaal aan gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële cliënten (met uitzondering van centrale banken) (gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële cliënten en die niet overeenstemmen met terugbetalingen van de hoofdsom, alsook andere gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële cliënten); en — voor elke kolom 140, 150 en 160 de totale instromen afkomstig van niet-financiële cliënten (met uitzondering van centrale banken) (instromen afkomstig van niet-financiële cliënten die niet overeenstemmen met terugbetalingen van de hoofdsom, alsook andere instromen afkomstig van niet-financiële cliënten). Voor zover de bijbehorende transacties nader worden omschreven in artikel 192, leden 2 en 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013, worden gelden die zijn verschuldigd uit hoofde van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties met een niet-financiële cliënt welke zijn gedekt door zekerheden in de vorm van liquide activa overeenkomstig titel II van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie, in afdeling 1.2. gerapporteerd en niet in afdeling 1.1.1. Gelden verschuldigd uit hoofde van dergelijke transacties die zijn gedekt door zekerheden in de vorm van effecten die overeenkomstig titel II van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie niet als liquide activa zijn aan te merken, worden gerapporteerd in afdeling 1.2. en niet in afdeling 1.1.1. Gelden verschuldigd uit hoofde van dergelijke transacties met niet-financiële cliënten die zijn gedekt door zekerheden in de vorm van niet-overdraagbare activa die overeenkomstig titel II van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie niet als liquide activa zijn aan te merken, worden gerapporteerd in de desbetreffende rij in afdeling 1.1.1. Gelden die zijn verschuldigd door centrale banken, worden niet hier, maar in afdeling 1.1.2. gerapporteerd.

040 1.1.1.1. gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële cliënten (met uitzondering van centrale banken) en die niet overeenstemmen met terugbetalingen van de hoofdsom Artikel 32, lid 3, onder a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële cliënten (met uitzondering van centrale banken) en die niet overeenstemmen met terugbetalingen van de hoofdsom. Deze instromen omvatten rente en vergoedingen die zijn verschuldigd door niet-financiële cliënten (met uitzondering van centrale banken). Gelden die zijn verschuldigd door centrale banken en die niet overeenstemmen met terugbetalingen van de hoofdsom, worden niet hier, maar in afdeling 1.1.2. gerapporteerd.

050 1.1.1.2. overige gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële cliënten (met uitzondering van centrale banken) Artikel 32, lid 3, onder a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Kredietinstellingen rapporteren in rij 050 van template C 74.00 in bijlage XXIV: — voor elke kolom 010, 020 en 030 het totaal aan overige gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële cliënten (met uitzondering van centrale banken) als de som van de gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële cliënten, uitgesplitst naar tegenpartij; en — voor elke kolom 140, 150 en 160 het totaal aan overige instromen afkomstig van niet-financiële cliënten (met uitzondering van centrale banken) als de som van de overige instromen afkomstig van niet-financiële cliënten, uitgesplitst naar tegenpartij. Gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële cliënten (met uitzondering van centrale banken) en die niet overeenstemmen met terugbetalingen van de hoofdsom, worden niet hier, maar in afdeling 1.1.1.1. gerapporteerd. Overige gelden die zijn verschuldigd door centrale banken, worden niet hier, maar in afdeling 1.1.2. gerapporteerd. Met uitstromen overeenstemmende instromen ten gevolge van verplichtingen uit hoofde van stimuleringsleningen als bedoeld in artikel 31, lid 9, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie worden niet hier, maar in afdeling 1.1.3. gerapporteerd.

060 1.1.1.2.1. die zijn verschuldigd door retailcliënten Artikel 32, lid 3, onder a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Gelden die zijn verschuldigd door retailcliënten.

070 1.1.1.2.2. gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële ondernemingen Artikel 32, lid 3, onder a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële ondernemingen.

080 1.1.1.2.3. gelden die zijn verschuldigd door centrale overheden, multilaterale ontwikkelingsbanken en publiekrechtelijke lichamen Artikel 32, lid 3, onder a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Gelden die zijn verschuldigd door centrale overheden, multilaterale ontwikkelingsbanken en publiekrechtelijke lichamen.

090 1.1.1.2.4. gelden die zijn verschuldigd door andere rechtspersonen Artikel 32, lid 3, onder a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Gelden die zijn verschuldigd door andere rechtspersonen dan die welke hierboven zijn opgenomen.

100 1.1.2. gelden die zijn verschuldigd door centrale banken en financiële cliënten Artikel 32, lid 2, onder a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Kredietinstellingen rapporteren in rij 100 van template C 74.00 in bijlage XXIV: — voor elke kolom 010, 020 en 030 het totaal aan gelden die zijn verschuldigd door centrale banken en financiële cliënten (zowel operationele als niet-operationele deposito's); en — voor elke kolom 140, 150 en 160 de totale instromen afkomstig van centrale banken en financiële cliënten (zowel operationele als niet-operationele deposito's). Kredietinstellingen rapporteren hier de gelden die in de komende dertig dagen zijn verschuldigd door centrale banken en financiële cliënten, die nog niet zijn vervallen en ten aanzien waarvan de bank geen reden heeft om aan te nemen dat zij binnen de tijdshorizon van dertig dagen niet worden betaald. Gelden die zijn verschuldigd door centrale banken en financiële cliënten en die niet overeenstemmen met terugbetalingen van de hoofdsom, worden in de desbetreffende afdeling gerapporteerd. Deposito's bij de centrale instelling als bedoeld in artikel 27, lid 3, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie, worden niet als instroom gerapporteerd.

110 1.1.2.1. als operationele deposito's ingedeelde gelden die zijn verschuldigd door financiële cliënten Artikel 32, lid 2, onder a), juncto artikel 27 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Kredietinstellingen rapporteren in rij 110 van template C 74.00 in bijlage XXIV: — voor elke kolom 010, 020 en 030 het totaal aan gelden die zijn verschuldigd door financiële cliënten en die als operationele deposito's zijn ingedeeld (ongeacht of de kredietinstelling een overeenstemmend symmetrisch instroompercentage kan bepalen); en — voor elke kolom 140, 150 en 160 de totale instromen afkomstig van financiële cliënten uit gelden die als operationele deposito's zijn ingedeeld (ongeacht of de kredietinstelling een overeenstemmend symmetrisch instroompercentage kan bepalen). Kredietinstellingen rapporteren hier de gelden die zijn verschuldigd door financiële cliënten opdat de kredietinstelling aanspraak kan maken op diensten op het gebied van clearing, bewaring en contantenbeheer als bedoeld in artikel 27 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie.

120 1.1.2.1.1. als operationele deposito's ingedeelde gelden die zijn verschuldigd door financiële cliënten, waarbij de kredietinstelling een overeenstemmend symmetrisch instroompercentage kan bepalen Artikel 32, lid 3, onder d), juncto artikel 27 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Kredietinstellingen rapporteren hier de gelden die zijn verschuldigd door financiële cliënten opdat de kredietinstelling aanspraak kan maken op diensten op het gebied van clearing, bewaring en contantenbeheer als bedoeld in artikel 27 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie, waarbij de kredietinstelling een overeenstemmend symmetrisch instroompercentage kan bepalen.

130 1.1.2.1.2. als operationele deposito's ingedeelde gelden die zijn verschuldigd door financiële cliënten, waarbij de kredietinstelling geen overeenstemmend symmetrisch instroompercentage kan bepalen Artikel 32, lid 3, onder d), in samenhang met artikel 27 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Kredietinstellingen rapporteren hier de gelden die zijn verschuldigd door financiële cliënten opdat de kredietinstelling aanspraak kan maken op diensten op het gebied van clearing, bewaring en contantenbeheer als bedoeld in artikel 27 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie, waarbij de kredietinstelling geen overeenstemmend symmetrisch instroompercentage kan bepalen. Voor deze posten worden een instroompercentage van 5 % toegepast.

140 1.1.2.2. niet als operationele deposito's ingedeelde gelden die zijn verschuldigd door centrale banken en financiële cliënten Artikel 32, lid 2, onder a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Kredietinstellingen rapporteren in rij 140 van template C 74.00 in bijlage XXIV: — voor elke kolom 010, 020 en 030 het totaal aan gelden die zijn verschuldigd door centrale banken en financiële cliënten en die niet als operationele deposito's zijn ingedeeld; en — voor elke kolom 140, 150 en 160 de totale instromen afkomstig van centrale banken en financiële cliënten uit gelden die niet als operationele deposito's zijn ingedeeld. Kredietinstellingen rapporteren hier de gelden die zijn verschuldigd door centrale banken en financiële cliënten en die niet in aanmerking komen om als operationele deposito's te worden behandeld overeenkomstig artikel 32, lid 3, onder d), juncto artikel 27 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie.

150 1.1.2.2.1. gelden die zijn verschuldigd door centrale banken. Artikel 32, lid 2, onder a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Gelden die zijn verschuldigd door centrale banken.

160 1.1.2.2.2. gelden die zijn verschuldigd door financiële cliënten Artikel 32, lid 2, onder a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Gelden die zijn verschuldigd door financiële cliënten en die niet in aanmerking komen om als operationele deposito's te worden behandeld overeenkomstig artikel 32, lid 3, onder d), juncto artikel 27 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie. Met uitstromen overeenstemmende instromen ten gevolge van verplichtingen uit hoofde van stimuleringsleningen als bedoeld in artikel 31, lid 9, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie, worden niet hier maar in afdeling 1.1.3 gerapporteerd.

170 1.1.3. met uitstromen overeenstemmende instromen ten gevolge van verplichtingen uit hoofde van stimuleringsleningen als bedoeld in artikel 31, lid 9, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie. Artikel 32, lid 3, onder a), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Met uitstromen overeenstemmende instromen ten gevolge van verplichtingen uit hoofde van stimuleringsleningen als bedoeld in artikel 31, lid 9, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie.

180 1.1.4. gelden die zijn verschuldigd uit hoofde van handelsfinancieringstransacties Artikel 32, lid 2, onder a), punt ii), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Gelden die in de komende dertig dagen zijn verschuldigd uit hoofde van handelsfinancieringstransacties als bedoeld in artikel 32, lid 2, onder a), punt ii), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie.

190 1.1.5. gelden die zijn verschuldigd uit hoofde van binnen dertig dagen vervallende effecten Artikel 32, lid 2, onder a), punt i), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Gelden die zijn verschuldigd uit hoofde van binnen dertig dagen vervallende effecten als bedoeld in artikel 32, lid 2, onder a), punt i), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie.

200 1.1.6. activa met een onbepaalde contractuele einddatum Artikel 32, lid 3, onder i), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Activa met een onbepaalde contractuele einddatum in de zin van artikel 32, lid 3, onder i), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie. Instromen worden alleen in aanmerking genomen op voorwaarde dat de kredietinstelling op grond van het contract zich binnen dertig dagen kan terugtrekken en de activa kan opvragen. Rente op en minimumbetalingen uit hoofde van activa die binnen dertig dagen van de rekening van de cliënt moeten worden gedebiteerd, worden meegerekend in het gerapporteerde bedrag. Rente op en minimumbetalingen uit hoofde van activa met een onbepaalde contractuele einddatum die contractueel zijn verschuldigd en die de komende dertig dagen tot een daadwerkelijke instroom van kasmiddelen leiden, worden als verschuldigde gelden beschouwd en in de desbetreffende rij gerapporteerd volgens de bij artikel 32 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie voorgeschreven behandeling voor verschuldigde gelden. Andere opgelopen rente die noch van de rekening van de cliënt wordt gedebiteerd, noch de komende dertig dagen tot een daadwerkelijke instroom van kasmiddelen leidt, wordt niet door kredietinstellingen gerapporteerd.

210 1.1.7. gelden verschuldigd uit hoofde van posities in eigenvermogensinstrumenten die genoteerd staan op een belangrijke index, op voorwaarde dat er niet dubbel wordt geteld met liquide activa Artikel 32, lid 2, onder b), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Gelden verschuldigd uit hoofde van posities in eigenvermogensinstrumenten die genoteerd staan op een belangrijke index, op voorwaarde dat er niet dubbel wordt geteld met liquide activa overeenkomstig artikel 32, lid 2, onder b), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie. De posities omvatten binnen dertig dagen contractueel verschuldigde gelden, zoals dividenden in contanten van dergelijke belangrijke indexen en verschuldigde contanten door eigenvermogensinstrumenten die verkocht maar nog niet afgewikkeld zijn, op voorwaarde dat zij niet worden erkend als liquide activa overeenkomstig titel II van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie.

220 1.1.8. instromen uit onbenutte krediet- of liquiditeitsfaciliteiten en andere door centrale banken aangegane verplichtingen, op voorwaarde dat er niet dubbel wordt geteld met liquide activa Artikel 32, lid 3, onder g), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Instromen uit onbenutte krediet- of liquiditeitsfaciliteiten en andere door centrale banken aangegane verplichtingen als bedoeld in artikel 32, lid 3, onder g), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie, op voorwaarde dat er niet dubbel wordt geteld met liquide activa. Onverminderd artikel 34 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie, blijven onbenutte krediet- of liquiditeitsfaciliteiten en andere van andere entiteiten dan centrale banken ontvangen verplichtingen buiten beschouwing. Onbenutte gecommitteerde liquiditeitsfaciliteiten en andere verplichtingen van centrale banken, die overeenkomstig artikel 14 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie als liquide activa worden erkend, worden niet in aanmerking genomen.

230 1.1.9. instromen uit het vrijvallen van saldi die overeenkomstig wettelijke voorschriften voor de bescherming van handelsactiva van cliënten op afzonderlijke rekeningen worden aangehouden Artikel 32, lid 4, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Instromen uit het vrijvallen van saldi die overeenkomstig wettelijke voorschriften voor de bescherming van handelsactiva van cliënten op afzonderlijke rekeningen worden aangehouden als bedoeld in artikel 32, lid 4, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie. Instromen worden uitsluitend in aanmerking genomen indien deze overeenkomstig titel II van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie in liquide activa saldi worden aangehouden.

240 1.1.10. instromen uit derivaten Artikel 32, lid 5, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Het nettobedrag van de gelden die naar verwachting over de periode van dertig kalenderdagen uit hoofde van de in bijlage II bij Verordening (EU) nr. 575/2013 vermelde contracten zullen worden ontvangen. Kredietinstellingen berekenen de over een periode van dertig kalenderdagen verwachte instromen op nettobasis per tegenpartij, mits hiervoor bilaterale verrekeningsovereenkomsten in de zin van artikel 295 van Verordening (EU) nr. 575/2013 bestaan. Op nettobasis is eveneens te verstaan als ongerekend de te ontvangen zekerheden, mits deze overeenkomstig titel II van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie als liquide activa worden aangemerkt. Uitstromen en instromen van contanten ten gevolge van derivatentransacties in buitenlandse valuta's waarbij tegelijkertijd (of binnen dezelfde dag) een volledige uitwisseling van hoofdsommen plaatsvindt, worden op nettobasis berekend, ook al vallen deze transacties niet onder een bilaterale verrekeningsovereenkomst. Wat de rapportage in valuta's van wezenlijk belang betreft, worden de liquiditeitsstromen ten gevolge van transacties in buitenlandse valuta's in elke toepasselijke valuta gescheiden. Verrekening per tegenpartij mag uitsluitend worden toegepast op liquiditeitsstromen die in deze valuta zijn uitgedrukt.

250 1.1.11. instromen uit onbenutte krediet- of liquiditeitsfaciliteiten verstrekt door leden van een groep of institutioneel protectiestelsel waarbij de bevoegde autoriteiten toestemming hebben verleend om een hoger instroompercentage toe te passen Artikel 34 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Instromen uit onbenutte krediet- of liquiditeitsfaciliteiten verstrekt door leden van een groep of institutioneel protectiestelsel waarbij de bevoegde autoriteit toestemming heeft verleend om een hoger instroompercentage toe te passen overeenkomstig artikel 34 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie.

260 1.1.12. overige instromen Artikel 32, lid 2, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Alle in artikel 32, lid 2, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie bedoelde overige instromen die niet elders in de template werden gerapporteerd.

270 1.2. Instromen ten gevolge van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties In artikel 32, lid 3, onder b), c) en f), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie wordt verwezen naar instromen ten gevolge van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties. Kredietinstellingen rapporteren in rij 270 van template C 74.00 in bijlage XXIV: — voor elke kolom 010, 020 en 030 het totaalbedrag aan gelden die zijn verschuldigd uit hoofde van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties (ongeacht of de zekerheden als liquide activa kunnen worden aangemerkt); en — voor elke kolom 140, 150 en 160 de totale instromen ten gevolge van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties (ongeacht of de zekerheden als liquide activa kunnen worden aangemerkt).

280 1.2.1. zekerheden die als liquide activa kunnen worden aangemerkt Kredietinstellingen rapporteren in rij 280 van template C 74.00 in bijlage XXIV: — voor elke kolom 010, 020 en 030 het totaalbedrag aan gelden die zijn verschuldigd uit hoofde van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties waarvan de zekerheden als liquide activa kunnen worden aangemerkt, als de som van de gelden die zijn verschuldigd uit hoofde van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties, uitgesplitst naar soort zekerheid; — voor elke kolom 040, 050 en 060 de totale marktwaarde van de ontvangen zekerheden uit hoofde van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties waarvan de zekerheden als liquide activa kunnen worden aangemerkt, als de som van de marktwaarden van de ontvangen zekerheden uit hoofde van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties, uitgesplitst naar soort zekerheid; — voor elke kolom 110, 120 en 130 de totale waarde overeenkomstig artikel 9 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie van de ontvangen zekerheden uit hoofde van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties waarvan de zekerheden als liquide activa kunnen worden aangemerkt, als de som van de waarden overeenkomstig artikel 9 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie van de ontvangen zekerheden uit hoofde van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties, uitgesplitst naar soort zekerheid; en — voor elke kolom 140, 150 en 160 de totale instromen ten gevolge van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties waarvan de zekerheden als liquide activa kunnen worden aangemerkt, als de som van de instromen ten gevolge van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties, uitgesplitst naar soort zekerheid.

290 1.2.1.1. zekerheden in de vorm van activa van niveau 1 met uitzondering van gedekte obligaties van uiterst hoge kwaliteit Artikel 32, lid 3, onder b), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Zekerheden in de vorm van activa van niveau 1 die geen gedekte obligaties van uiterst hoge kwaliteit zijn.

300 1.2.1.2. zekerheden in de vorm van activa van niveau 1 bestaande uit gedekte obligaties van uiterst hoge kwaliteit Artikel 32, lid 3, onder b), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Zekerheden in de vorm van activa van niveau 1 die gedekte obligaties van uiterst hoge kwaliteit zijn.

310 1.2.1.3. zekerheden in de vorm van activa van niveau 2A Artikel 32, lid 3, onder b), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Zekerheden in de vorm van alle soorten activa van niveau 2A.

320 1.2.1.4. zekerheden in de vorm van activa van niveau 2B bestaande uit door activa gedekte effecten (woonkredieten of autoleningen) Artikel 32, lid 3, onder b), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Zekerheden in de vorm van activa van niveau 2B bestaande uit door activa gedekte effecten waarvan de onderliggende activa leningen zijn als bedoeld in artikel 13, lid 2, onder g), punten i), ii) en iii), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie, die voldoen aan alle toepasselijke voorschriften van artikel 13 van genoemde verordening.

330 1.2.1.5. zekerheden in de vorm van activa van niveau 2B bestaande uit gedekte obligaties van hoge kwaliteit Artikel 32, lid 3, onder b), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Zekerheden in de vorm van activa van niveau 2B die gedekte obligaties van hoge kwaliteit zijn.

340 1.2.1.6. zekerheden in de vorm van activa van niveau 2B bestaande uit door activa gedekte effecten (commerciële leningen of leningen aan particulieren) Artikel 32, lid 3, onder b), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Zekerheden in de vorm van activa van niveau 2B bestaande uit door activa gedekte effecten waarvan de onderliggende activa leningen zijn als bedoeld in artikel 13, lid 2, onder g), punten iv) en v), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie, die voldoen aan alle toepasselijke voorschriften van artikel 13 van genoemde verordening.

350 1.2.1.7. nog niet in de afdelingen 1.2.1.4., 1.2.1.5. of 1.2.1.6. in aanmerking genomen zekerheden in de vorm van activa van niveau 2B Artikel 32, lid 3, onder b), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Zekerheden in de vorm van activa van niveau 2B die hierboven niet in aanmerking werden genomen.

360 1.2.2. zekerheden gebruikt ter dekking van shortposities Artikel 32, lid 3, onder b), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Alle zekerheden die worden gebruikt ter dekking van shortposities. Indien zekerheden van enig type worden gebruikt ter dekking van shortposities, wordt dit hier en niet in een van de bovenvermelde rijen gerapporteerd. Dubbeltelling is te vermijden.

370 1.2.3. zekerheden die niet als liquide activa kunnen worden aangemerkt Kredietinstellingen rapporteren in rij 370 van template C 74.00 in bijlage XXIV: — voor elke kolom 010, 020 en 030 het totaalbedrag aan gelden die zijn verschuldigd uit hoofde van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties waarvan de zekerheden niet als liquide activa kunnen worden aangemerkt, als de som van de gelden die zijn verschuldigd uit hoofde van margeleningen met niet-liquide activa als onderpand, gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties waarvan de zekerheden niet-liquide eigenvermogensinstrumenten zijn, en gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties met als zekerheid andere niet-liquide activa; en — voor elke kolom 140, 150 en 160 de totale instromen ten gevolge van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties waarvan de zekerheden niet als liquide activa kunnen worden aangemerkt, als de som van de instromen uit margeleningen met niet-liquide activa als onderpand, gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties waarvan de zekerheden niet-liquide eigenvermogensinstrumenten zijn, en gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties met als zekerheid andere niet-liquide activa.

380 1.2.3.1. margeleningen gedekt door niet-liquide activa Artikel 32, lid 3, onder c), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Margeleningen die door niet-liquide activa worden gedekt en waarbij de ontvangen activa overeenkomstig artikel 32, lid 3, onder c), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie niet ter dekking van shortposities worden gebruikt.

390 1.2.3.2. zekerheden in de vorm van niet-liquide eigenvermogensinstrumenten Artikel 32, lid 3, onder c), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Zekerheden in de vorm van niet-liquide eigenvermogensinstrumenten.

400 1.2.3.3. alle andere zekerheden in de vorm van niet-liquide activa Artikel 32, lid 3, onder c), van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Zekerheden in de vorm van niet-liquide activa die hierboven niet in aanmerking werden genomen.

410 1.3. Totale instromen uit zekerhedenswaps Kredietinstellingen rapporteren hier de som van de totale instromen uit zekerhedenswaps, zoals berekend in template C 75.00 van bijlage XXIV.

420 1.4. (Verschil tussen totale gewogen instromen en totale gewogen uitstromen voortvloeiende uit transacties in derde landen met overdrachtsbeperkingen of in niet-converteerbare valuta's) Artikel 32, lid 8, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Kredietinstellingen rapporteren in de toepasselijke kolommen 140, 150 en 160 de som van de totale gewogen instromen die in derde landen met overdrachtsbeperkingen worden ontvangen of die in niet-converteerbare valuta's luiden, minus de som van de in {C 73.00; r1380, c060} gerapporteerde totale gewogen uitstromen in derde landen met overdrachtsbeperkingen of die in niet-converteerbare valuta's luiden. Indien dit bedrag negatief is, rapporteren de kredietinstellingen „0”.

430 1.5. (Extra instromen uit een verbonden gespecialiseerde kredietinstelling) Artikel 2, lid 3, onder e), en artikel 33, lid 6, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie Kredietinstellingen die op geconsolideerde basis rapporteren, vermelden in de toepasselijke kolom 140, 150 of 160 het bedrag aan instromen uit een verbonden gespecialiseerde kredietinstelling als bedoeld in artikel 33, leden 3 en 4, van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie, dat hoger is dan het bedrag aan uitstromen uit dezelfde onderneming.

PRO-MEMORIEPOSTEN

440 2. Afhankelijke instromen Kredietinstellingen rapporteren hier als pro-memoriepost de afhankelijke instromen die niet zijn meegerekend in de instromen omdat zij werden verrekend met de uitstromen. Alle afhankelijke instromen die niet met de uitstromen (overschot) werden verrekend, worden opgenomen in de toepasselijke rij van afdeling 1. Kredietinstellingen zorgen ervoor dat deze posten niet dubbel worden geteld in de template voor de uitstromen.

450 3. Deviezeninstromen Deze pro-memoriepost wordt uitsluitend gerapporteerd indien er wordt gerapporteerd in valuta's waarvoor een afzonderlijke rapportageverplichting geldt. Wat uitsluitend de rapportage in valuta's van wezenlijk belang betreft, rapporteren kredietinstellingen het deel van de (in afdeling 1.1.10. gerapporteerde) instromen uit derivaten die betrekking hebben op de deviezenstromen van hoofdsommen in de betrokken valuta van wezenlijk belang uit hoofde van cross-currency swaps, alsook contante en termijndeviezentransacties die binnen dertig dagen vervallen. Verrekening per tegenpartij mag uitsluitend worden toegepast op liquiditeitsstromen die in deze valuta zijn uitgedrukt.

460 4. Instromen binnen een groep of institutioneel protectiestelsel Kredietinstellingen rapporteren hier als pro-memoriepost alle in afdeling 1 (met uitzondering van in afdeling 1.1.11.) gerapporteerde transacties waarvan de tegenpartij een moederinstelling of een dochter van de kredietinstelling of een andere dochter van dezelfde moederinstelling is of met de kredietinstelling verbonden is op grond van een relatie in de zin van artikel 12, lid 1, van Richtlijn 83/349/EEG, of een lid is van hetzelfde institutionele protectiestelsel als bedoeld in artikel 113, lid 7, van Verordening (EU) nr. 575/2013, of het centrale orgaan of een aangesloten instelling is van een netwerk of coöperatieve groep als bedoeld in artikel 10 van Verordening (EU) nr. 575/2013. Kredietinstellingen rapporteren in rij 460 van template C 74.00 in bijlage XXIV: — voor elke kolom 010, 020 en 030 het totaal aan verschuldigde gelden/maximumbedragen die kunnen worden opgenomen binnen een groep of institutioneel protectiestelsel als som van de verschuldigde gelden/maximumbedragen die kunnen worden opgenomen binnen een groep of institutioneel protectiestelsel, uitgesplitst naar soort transactie en tegenpartij; en — voor elke kolom 140, 150 en 160 de totale instromen binnen een groep of institutioneel protectiestelsel als som van de instromen binnen een groep of institutioneel protectiestelsel, uitgesplitst naar soort transactie en tegenpartij.

470 4.1. Gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële cliënten (met uitzondering van centrale banken) Kredietinstellingen rapporteren hier alle in afdeling 1.1.1. gerapporteerde gelden die zijn verschuldigd door niet-financiële cliënten wanneer de tegenpartij een moederinstelling of een dochter van de kredietinstelling of een andere dochter van dezelfde moederinstelling is of met de kredietinstelling verbonden is op grond van een relatie in de zin van artikel 12, lid 1, van Richtlijn 83/349/EEG, of een lid is van hetzelfde institutionele protectiestelsel als bedoeld in artikel 113, lid 7, van Verordening (EU) nr. 575/2013, of de centrale kredietinstelling of een aangesloten instelling is van een netwerk of coöperatieve groep als bedoeld in artikel 10 van Verordening (EU) nr. 575/2013.

480 4.2. Gelden die zijn verschuldigd door financiële cliënten Kredietinstellingen rapporteren hier alle in afdeling 1.1.2. gerapporteerde gelden die zijn verschuldigd door financiële cliënten wanneer de tegenpartij een moederinstelling of een dochter van de kredietinstelling of een andere dochter van dezelfde moederinstelling is of met de kredietinstelling verbonden is op grond van een relatie in de zin van artikel 12, lid 1, van Richtlijn 83/349/EEG, of een lid is van hetzelfde institutionele protectiestelsel als bedoeld in artikel 113, lid 7, van Verordening (EU) nr. 575/2013, of het centrale orgaan of een aangesloten instelling is van een netwerk of coöperatieve groep als bedoeld in artikel 10 van Verordening (EU) nr. 575/2013.

490 4.3. Gedekte transacties Kredietinstellingen rapporteren hier alle gelden die zijn verschuldigd uit hoofde van gedekte leningstransacties en kapitaalmarktgerelateerde transacties alsook de totale marktwaarde van de ontvangen zekerheden, zoals gerapporteerd in afdeling 1.2., en de waarde overeenkomstig artikel 9 van Gedelegeerde Verordening (EU) 2015/61 van de Commissie van de zekerheden wanneer de tegenpartij een moederinstelling of een dochter van de kredietinstelling of een andere dochter van dezelfde moederinstelling is of met de kredietinstelling verbonden is op grond van een relatie in de zin van artikel 12, lid 1, van Richtlijn 83/349/EEG, of een lid is van hetzelfde institutionele protectiestelsel als bedoeld in artikel 113, lid 7, van Verordening (EU) nr. 575/2013, of het centrale orgaan of een aangesloten instelling is van een netwerk of coöperatieve groep als bedoeld in artikel 10 van Verordening (EU) nr. 575/2013.

500 4.4. Gelden die zijn verschuldigd uit hoofde van binnen dertig dagen vervallende effecten Kredietinstellingen rapporteren hier alle in afdeling 1.1.5. gerapporteerde gelden die zijn verschuldigd uit hoofde van binnen dertig dagen vervallende effecten wanneer de uitgevende instelling een moederinstelling of een dochter van de kredietinstelling of een andere dochter van dezelfde moederinstelling is of met de kredietinstelling verbonden is op grond van een relatie in de zin van artikel 12, lid 1, van Richtlijn 83/349/EEG, of een lid is van hetzelfde institutionele protectiestelsel als bedoeld in artikel 113, lid 7, van Verordening (EU) nr. 575/2013, of het centrale orgaan of een aangesloten instelling is van een netwerk of coöperatieve groep als bedoeld in artikel 10 van Verordening (EU) nr. 575/2013.

510 4.5. Alle andere instromen binnen een groep of institutioneel protectiestelsel Kredietinstellingen rapporteren hier eventuele andere instromen binnen een groep of institutioneel protectiestelsel, zoals gerapporteerd in de afdelingen 1.1.3. tot en met 1.1.12. (met uitzondering van de afdelingen 1.1.5. en 1.1.11.) waarvan de tegenpartij een moederinstelling of een dochter van de kredietinstelling of een andere dochter van dezelfde moederinstelling is of met de kredietinstelling verbonden is op grond van een relatie in de zin van artikel 12, lid 1, van Richtlijn 83/349/EEG, of een lid is van hetzelfde institutionele protectiestelsel als bedoeld in artikel 113, lid 7, van Verordening (EU) nr. 575/2013, of het centrale orgaan of een aangesloten instelling is van een netwerk of coöperatieve groep als bedoeld in artikel 10 van Verordening (EU) nr. 575/2013.