BIJLAGE III

ONDERDELEN VAN HET JAARVERSLAG ZOALS BEDOELD IN ARTIKEL 11

1. Uitvoering van controles in de douanekantoren van uitvoer

1.1. Het aantal uitvoeraangiften per sector per douanekantoor die bij de berekening van het minimumpercentage controles niet overeenkomstig artikel 2 zijn uitgesloten.

1.2. Vermelding of aangiften overeenkomstig artikel 2, lid 2, onder a) of b), zijn uitgesloten.

1.3. Het aantal fysieke controles die per sector per douanekantoor is uitgevoerd.

1.4. Indien van toepassing, een lijst van de douanekantoren die overeenkomstig artikel 6, onder c), verlaagde controlepercentages toepassen.

1.5. Het aantal controles per sector die tot de ontdekking van onregelmatigheden heeft geleid, de financiële gevolgen van de ontdekte onregelmatigheden waarbij het bedrag aan restituties meer dan 200 euro is, en, indien van toepassing, het referentienummer dat is gebruikt voor de in artikel 3 van Verordening (EEG) nr. 595/91 van de Raad (1) bedoelde mededeling.

1.6. Indien van toepassing, de actualisering van het aantal in de vorige jaarverslagen aan de Commissie meegedeelde onregelmatigheden.

1.7. Het bedrag aan aangevraagde restituties per sector voor wat de aan fysieke controles onderworpen aangiften betreft.

2. Uitvoering van substitutiecontroles in de douanekantoren van uitgang

2.1. Het aantal dagen per douanekantoor van uitgang waarop niet overeenkomstig artikel 10, lid 2, eerste alinea, verzegelde partijen van met een restitutie uitgevoerde producten het douanegebied van de Gemeenschap via het betrokken douanekantoor van uitgang hebben verlaten.

2.2. Het aantal substitutiecontroles als bedoeld in artikel 10, lid 2, die per douanekantoor van uitgang is uitgevoerd.

2.3. Het aantal uitvoeraangiften waarvoor het douanekantoor van uitvoer het vervoermiddel of de colli niet heeft verzegeld.

Het aantal uitvoeraangiften waarvoor de bij het vertrek aangebrachte zegels buiten de douanecontrole om zijn verwijderd of waarvoor die zegels zijn verbroken of waarvoor de in artikel 357, lid 4, van Verordening (EEG) nr. 2454/93 bedoelde vrijstelling van verzegeling niet is verleend.

2.4. Het aantal specifieke substitutiecontroles als bedoeld in artikel 10, lid 2 bis, van de onderhavige verordening die per douanekantoor is uitgevoerd.

2.5. Het aantal substitutiecontroles als bedoeld in artikel 10, lid 2, van de onderhavige verordening die tot de ontdekking van onregelmatigheden heeft geleid, de financiële gevolgen van de ontdekte onregelmatigheden voor een hoger bedrag aan restituties dan 200 euro, in voorkomend geval inclusief het referentienummer dat is gebruikt voor de in artikel 3 van Verordening (EEG) nr. 595/91 bedoelde mededeling.

Het aantal specifieke substitutiecontroles als bedoeld in artikel 10, lid 2 bis, van de onderhavige verordening die tot de ontdekking van onregelmatigheden heeft geleid, de financiële gevolgen van de ontdekte onregelmatigheden voor een hoger bedrag aan restituties dan 200 euro, in voorkomend geval inclusief het referentienummer dat is gebruikt voor de in artikel 3 van Verordening (EEG) nr. 595/91 bedoelde mededeling.

2.6. Indien van toepassing, de actualisering van het aantal in de vorige jaarverslagen aan de Commissie meegedeelde onregelmatigheden.

2.7. In hoeverre de douanekantoren van uitgang artikel 10, lid 7, van de onderhavige verordening hebben toegepast en welke informatie door de betrokken betaalorganen is verstrekt.

3. Werkwijze bij de selectie van partijen voor een fysieke controle

3.1. Een beschrijving van de werkwijze bij de selectie van partijen voor een fysieke controle en de doeltreffendheid ervan.

4. Wijzigingen van het systeem of de strategie voor de risicoanalyse

De in punt 4.1 bedoelde informatie wordt verlangd van de lidstaten die overeenkomstig artikel 3, lid 2, van Verordening (EEG) nr. 386/90 een risicoanalyse toepassen.

4.1. Een beschrijving van alle wijzigingen van de overeenkomstig artikel 3, lid 2, van Verordening (EG) nr. 3122/94 van de Commissie (2) aan de Commissie meegedeelde maatregelen.

5. Gedetailleerde informatie over de selectiesystemen en over het systeem voor de risicoanalyse

De in de punten 5.1-5.4 bedoelde informatie wordt verlangd van de lidstaten die overeenkomstig artikel 3, lid 2, van Verordening (EG) nr. 3122/94 een risicoanalyse toepassen. De informatie hoeft alleen te worden verstrekt indien sinds het vorige verslag wijzigingen zijn aangebracht.

De in punt 5.5 bedoelde informatie wordt verlangd van de lidstaten die niet overeenkomstig artikel 3, lid 2, van Verordening (EG) nr. 3122/94 een risicoanalyse toepassen.

5.1. Beschrijving van het uniforme systeem voor de vastlegging van het gewicht dat wordt toegekend aan de aan elke partij verbonden risico’s, indien een dergelijk systeem bestaat.

5.2. Beschrijving van de periodiciteit waarmee de beoordeelde risico’s worden geëvalueerd en herzien.

5.3. Beschrijving van het monitoring- en terugkoppelingssysteem om ervoor te zorgen dat gerichte controles worden uitgevoerd of dat aantekening wordt gehouden van goede redenen om dat niet te doen.

5.4. Indien voor de meest recente verslagperioden geen herziening van de risicobeoordeling (zie punt 5.2) heeft plaatsgevonden, leg dan uit waarom de bestaande beoordeling nog steeds het geschikte middel is om de doeltreffendheid van de fysieke controles te garanderen.

5.5. Indien niet overeenkomstig artikel 3, lid 2, van Verordening (EG) nr. 3122/94 een risicoanalyse wordt toegepast, leg dan uit waarom het bestaande systeem van controles nog steeds het geschikte middel is om de doeltreffendheid van de fysieke controles te garanderen.

6. Coördinatie met Verordening (EEG) nr. 4045/89

6.1. Beschrijving van de maatregelen die op grond van artikel 5 van Verordening (EEG) nr. 386/90 zijn genomen om de coördinatie met Verordening (EEG) nr. 4045/89 te verbeteren.

7 Problemen bij de toepassing van Verordening (EEG) nr. 386/90 en van de onderhavige verordening

7.1. Beschrijving van de problemen die eventueel bij de toepassing van Verordening (EEG) nr. 386/90 of van de onderhavige verordening zijn ondervonden, en van de voor de oplossing daarvan genomen maatregelen of geformuleerde voorstellen.

8. Evaluatie van de verrichte controles

8.1. Evaluatie of de controles op bevredigende wijze zijn uitgevoerd.

8.2. Vermeld of de in artikel 3 van Verordening (EG) nr. 1663/95 van de Commissie (3) bedoelde verklarende instantie in haar jongste rapport als bedoeld in artikel 3, lid 1, van die verordening opmerkingen over de uitvoering van de fysieke en de substitutiecontroles heeft gemaakt, en geef de desbetreffende plaats in het rapport (hoofdstuk, bladzijde, enz.) aan. Indien het rapport aanbevelingen ter verbetering van het systeem van fysieke en substitutiecontroles bevat, geef dan aan welke maatregelen ten uitvoer zijn gelegd om het systeem te verbeteren.

8.3. De lidstaten die bij de opstelling van het jaarverslag de in punt 8.2 bedoelde maatregelen nog niet ten uitvoer hebben gelegd, verstrekken die informatie uiterlijk op 31 juli van het jaar waarin het jaarverslag wordt ingediend.

9. Voorstellen voor verbetering

9.1. In voorkomend geval, voorstellen om de toepassing van de verordening of de verordening zelf te verbeteren.

10. Fysieke controles op onder een voorfinancieringsregeling geplaatste producten of goederen overeenkomstig artikel 26, lid 7, van Verordening (EG) nr. 800/1999

Met betrekking tot de fysieke controles die op basis van de betalingsaangiften worden verricht in het kader van de toepassing van de artikelen 4 en 5 van Verordening (EG) nr. 565/80 van de Raad (4), wordt het volgende vermeld:

10.1. Het aantal betalingsaangiften per sector per douanekantoor die bij de berekening van het minimumpercentage controles niet overeenkomstig artikel 2 van de onderhavige verordening is uitgesloten.

10.2. Het aantal fysieke controles per sector per douanekantoor.

10.3. Het aantal controles per sector die tot de ontdekking van onregelmatigheden heeft geleid, de financiële gevolgen van de ontdekte onregelmatigheden voor een hoger bedrag aan restituties dan 200 euro, en, indien van toepassing, het referentienummer dat is gebruikt voor de in artikel 3 van Verordening (EEG) nr. 595/91 bedoelde mededeling.