NL Publicatieblad van de Europese Unie L 181/1

UITVOERINGSVERORDENING (EU) 2016/1066 VAN DE COMMISSIE

van 17 juni 2016

tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot procedures, standaardformulieren en templates voor de informatieverstrekking voor de opstelling en uitvoering van afwikkelingsplannen voor kredietinstellingen en beleggingsondernemingen overeenkomstig Richtlijn 2014/59/EU van het Europees Parlement en de Raad

(Voor de EER relevante tekst)

DE EUROPESE COMMISSIE,

Gezien het Verdrag betreffende de werking van de Europese Unie,

Gezien Richtlijn 2014/59/EU van het Europees Parlement en de Raad van 15 mei 2014 betreffende de totstandbrenging van een kader voor het herstel en de afwikkeling van kredietinstellingen en beleggingsondernemingen en tot wijziging van Richtlijn 82/891/EEG van de Raad en de Richtlijnen 2001/24/EG, 2002/47/EG, 2004/25/EG, 2005/56/EG, 2007/36/EG, 2011/35/EU, 2012/30/EU en 2013/36/EU en de Verordeningen (EU) nr. 1093/2010 en (EU) nr. 648/2012, van het Europees Parlement en de Raad (1), en met name artikel 11, lid 3,

Overwegende hetgeen volgt:

(1) Afwikkelingsautoriteiten zijn belast met de opstelling van afwikkelingsplannen voor kredietinstellingen en beleggingsondernemingen (hierna „instellingen” genoemd) overeenkomstig de voorschriften en de procedure van Richtlijn 2014/59/EU en daartoe zijn zij gemachtigd om bij instellingen de nodige informatie op te vragen. In het bijzonder met betrekking tot groepsafwikkelingsplannen moet de EU-moederonderneming de relevante informatie indienen bij de afwikkelingsautoriteit op groepsniveau, die deze vervolgens moet doorgeven aan de in artikel 13, lid 1, tweede alinea, van Richtlijn 2014/59/EU bedoelde autoriteiten volgens de daarin vastgestelde procedure.

(2) De procedure en een minimale reeks templates om de nodige informatie bij instellingen op te vragen, moeten zo worden ontworpen dat de afwikkelingsautoriteiten deze informatie op een consistente wijze in de hele Unie kunnen verzamelen en dat de uitwisseling van informatie tussen de betrokken autoriteiten wordt vergemakkelijkt.

(3) Overeenkomstig artikel 11, lid 1, onder a), van Richtlijn 2014/59/EU hebben instellingen de plicht om met het oog op de opstelling van afwikkelingsplannen zoveel met de afwikkelingsautoriteiten samen te werken als nodig is. Er moeten evenwel procedures worden ontworpen om ervoor te zorgen dat informatie zo weinig mogelijk tweemaal moet worden verstrekt. In dit verband voorziet Richtlijn 2014/59/EU ten aanzien van de bevoegde autoriteiten in een plicht tot samenwerking met de afwikkelingsautoriteiten. Deze samenwerking betekent dat de bevoegde autoriteit en de afwikkelingsautoriteit gezamenlijk nagaan of alle of een deel van de nodige informatie reeds beschikbaar is voor de bevoegde autoriteit door de uitoefening van hun toezichttaken. Indien deze informatie beschikbaar is, is het passend dat de bevoegde autoriteit deze doorgeeft.

(4) Met het oog op de globale inhoud van afwikkelingsplannen is het passend dat een minimale reeks templates betrekking heeft op de basisinformatie in verband met een instelling die aan de afwikkelingsautoriteit moet worden verstrekt.

(5) Deze verordening is gebaseerd op de technische uitvoeringsnormen die de Europese Bankautoriteit (EBA) aan de Commissie heeft voorgelegd.

(6) De EBA heeft openbare raadplegingen gehouden over de technische uitvoeringsnormen waarop deze verordening is gebaseerd, de mogelijke daaraan verbonden kosten en baten geanalyseerd en het advies ingewonnen bij de Stakeholdergroep bankwezen die is opgericht overeenkomstig artikel 37 van Verordening (EU) nr. 1093/2010 van het Europees Parlement en de Raad (2),

HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:

Artikel 1

Informatieverstrekking voor de opstelling en uitvoering van afwikkelingsplannen

De informatie die nodig is voor de opstelling en uitvoering van afwikkelingsplannen overeenkomstig artikel 11 van Richtlijn 2014/59/EU, met inbegrip van groepsafwikkelingsplannen overeenkomstig artikel 13 van die richtlijn, wordt door een instelling aan de afwikkelingsautoriteit verstrekt volgens de in artikel 2 van deze verordening beschreven procedure en, in voorkomend geval, aan de hand van de in artikel 3 van deze verordening bedoelde templates.

Artikel 2

Procedure

1. Teneinde, overeenkomstig artikel 11, lid 2, van Richtlijn 2014/59/EU, na te gaan of alle of een deel van de nodige informatie die door de afwikkelingsautoriteit bij de instelling moet worden opgevraagd voor de opstelling van het afwikkelingsplan, reeds beschikbaar is voor de bevoegde autoriteit, vraagt de afwikkelingsautoriteit deze informatie eerst op bij de bevoegde autoriteit van de betrokken instelling.

2. Indien alle of een deel van de opgevraagde informatie reeds beschikbaar is voor de bevoegde autoriteit, verstrekt deze autoriteit deze informatie tijdig aan de afwikkelingsautoriteit.

3. Indien de informatie nog niet beschikbaar is voor de bevoegde autoriteit of indien het format waarin de informatie door de bevoegde autoriteit wordt verstrekt niet bevredigend is voor de afwikkelingsautoriteit, met name rekening houdend met de procedure voor de opstelling van groepsafwikkelingsplannen, vraagt de afwikkelingsautoriteit de nodige informatie direct bij de instelling op.

4. Indien de door de afwikkelingsautoriteit overeenkomstig lid 3 opgevraagde informatie is opgenomen in een van de in artikel 3 bedoelde categorieën, verstrekt de instelling deze informatie aan de afwikkelingsautoriteit aan de hand van de passende template in de bijlagen I tot en met XII, volgens de instructies in bijlage XIII.

5. Indien de door de afwikkelingsautoriteit opgevraagde informatie niet is opgenomen in een van de in artikel 3 bedoelde categorieën, wordt de informatie verstrekt in het door de afwikkelingsautoriteit gevraagde format.

6. Een verzoek om informatie van de afwikkelingsautoriteit aan een instelling zoals bedoeld in lid 3:

a) specificeert, rekening houdend met de omvang en de complexiteit van de opgevraagde informatie, het passende tijdsbestek waarin de instelling de informatie aan de afwikkelingsautoriteit verstrekt;

b) specificeert, indien de opgevraagde informatie is opgenomen in een van de in artikel 3 bedoelde categorieën, welke template in de bijlagen I tot en met XII moet worden gebruikt om de informatie aan de afwikkelingsautoriteit te verstrekken;

c) specificeert, indien de opgevraagde informatie niet is opgenomen in een van de in artikel 3 bedoelde categorieën noch onder een van de templates in de bijlagen I tot en met XII valt, het format dat moet worden gebruikt om de informatie aan de afwikkelingsautoriteit te verstrekken;

d) specificeert of de betrokken template in de bijlagen I tot en met XII op individueel dan wel op groepsniveau moet worden ingevuld en of de reikwijdte lokaal, de hele Unie of mondiaal is in overeenstemming met de instructies in bijlage XIII;

e) vermeldt de nodige contactgegevens waar de informatie moet worden verstrekt binnen de afwikkelingsautoriteit.

Artikel 3

Minimale reeks inlichtingen in de templates

De minimale reeks templates voor de informatieverstrekking uit hoofde van artikel 11 van Richtlijn 2014/59/EU omvat de volgende categorieën:

1. organisatiestructuur, zoals gespecificeerd in bijlage I;

2. governance en management, zoals gespecificeerd in bijlage II;

3. kritieke functies en kernbedrijfsonderdelen, zoals gespecificeerd in bijlage III;

4. kritieke tegenpartijen, zoals gespecificeerd in bijlage IV, afdeling 1: activa, afdeling 2: passiva, en afdeling 3: materiële hedges;

5. passivastructuur, zoals gespecificeerd in bijlage V;

6. verschafte zekerheden, zoals gespecificeerd in bijlage VI;

7. buiten de balanstelling, zoals gespecificeerd in bijlage VII;

8. betalings-, clearing- en afwikkelingssystemen, zoals gespecificeerd in bijlage VIII;

9. informatiesystemen, zoals gespecificeerd in bijlage IX, afdeling 1: algemene informatie en afdeling 2: uitsplitsing;

10. verwevenheid, zoals gespecificeerd in bijlage X;

11. autoriteiten, zoals gespecificeerd in bijlage XI;

12. juridische effecten van de afwikkeling, zoals gespecificeerd in bijlage XII.

Artikel 4

Inwerkingtreding

Deze verordening treedt in werking op de twintigste dag na die van de bekendmaking ervan in het Publicatieblad van de Europese Unie.

Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselĳk in elke lidstaat. Gedaan te Brussel, 17 juni 2016. Voor de Commissie De voorzitter Jean-Claude JUNCKER

(1) PB L 173 van 12.6.2014, blz. 190.

(2) Verordening (EU) nr. 1093/2010 van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Bankautoriteit), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/78/EG van de Commissie (PB L 331 van 15.12.2010, blz. 12).

BIJLAGE I Organisatiestructuur Juridische entiteit Rechtstreekse houder Kapitaal Stemrechten Consoliderende entiteit Naam entiteit LEI-code Naam entiteit LEI-code Naam entiteit LEI-code 010 020 030 040 050 060 070 080 Holding X 110 n.b. n.b. n.b. n.b. n.b. n.b. Bank A (moederinstelling) 111 Holding X 110 100 % 100 % Bank A 111 Bank B (dochterinstelling) 112 Bank A 111 80 % 60 % Bank A 111 Bank U 156 Bank B 112 100 % 100 % Bank A 111

BIJLAGE II Governance en management Juridische entiteit Locatie Oprichtingsrechtsgebied Licentieverlenende autoriteit Type licentie Lid van het leidinggevend orgaan dat verantwoordelijk is voor het verstrekken van de nodige informatie voor het afwikkelingsplan Voornaamste manager Naam entiteit LEI-code Naam Telefoonnummer E-mailadres Naam Functie Afdeling Telefoonnummers E-mailadressen 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 130 140 Bank A 111 Londen GB BoE Inontvangstneming van deposito's David Jones 4 444 444 djones@banka.com Bank B 112 Parijs FR ACS Inontvangstneming van deposito's, vermogensbeheer Paul Durand 33 333 333 pdurand@bankb.com

BIJLAGE III Kritieke functies en kernbedrijfsonderdelen Kritieke functies Kernbedrijfsonderdelen Juridische entiteit Locatie Aantal kantoren/bijkantoren op een locatie Materiële activa Materiële passiva Lid van het hogere management dat verantwoordelijk is voor het verstrekken van informatie Naam entiteit LEI-code Type Bedrag Valuta Type Bedrag Valuta Naam Functie Afdeling Telefoonnummers E-mailadressen 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 130 140 150 160 170 Inontvangstneming van deposito's Retailbanking Bank A 111 Verenigd Koninkrijk 87 deposito's 5,000 GBP Retailbanking Bank A 111 Ierland 4 deposito's 200 EUR Retailbanking Bank B 112 Frankrijk 112 deposito's 5,000 EUR IT-centrum voor online-bankieren Entiteit C 113 Spanje 1 n.b. n.b. n.b. Vermogensbeheer Bank A 111 Verenigd Koninkrijk 10 beheerd vermogen 1,000 GBP Bank D 114 Slowakije 1 beheerd vermogen 100 EUR

BIJLAGE IV AFDELING 1 Kritieke tegenpartijen (activa) Juridische entiteit Kritieke tegenpartij Valuta Oorspronkelijke blootstelling Kredietrisicolimitering Waardeaanpassingen en voorzieningen Nettoblootstelling Effect op de tier 1-kernkapitaalratio Naam entiteit LEI-code Naam entiteit LEI-code 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 Bank A 111 Britse overheid 789 GBP 200,000 0 0 200,000 200 bp Bank B 112 Bank W 444 EUR 1,000,000 500,000 200,000 300,000 300 bp Bank A 111 Onderneming U 650 EUR 500,000 0 400,000 100,000 100 bp AFDELING 2 Kritieke tegenpartijen (passiva) Juridische entiteit Kritieke tegenpartij Financiering Naam entiteit LEI-code Naam entiteit LEI-code Type Bedrag Valuta 010 020 030 040 050 060 070 AFDELING 3 Kritieke tegenpartijen (materiële hedges) Juridische entiteit Kritieke tegenpartij Materiële hedges (binnen de balanstelling) Materiële hedges (buiten de balanstelling) Naam entiteit LEI-code Naam entiteit LEI-code Type Bedrag Valuta Doel van de hedge Type Bedrag Valuta Doel van de hedge 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120

BIJLAGE V Passivastructuur 010 Naam juridische entiteit Bank A 020 LEI-code 111 030 Toepasselijk recht van de passiva EER 040 Datum 12/31/2013

Tegenpartijen Schuld met een juridische achterstelling aangemerkt als aanvullende tier 1 Schuld met een juridische achterstelling aangemerkt als tier 2 Schuld met een juridische achterstelling Niet-achtergestelde ongedekte schuld Deposito's Gedekte schuld Andere uitgesloten passiva overeenkomstig artikel 44, lid 2, richtlijn herstel en afwikkeling banken Derivaten TOTAAL < 1 maand < 1 jaar > 1 jaar < 1 maand < 1 jaar > 1 jaar < 1 maand < 1 jaar > 1 jaar Totaal waarvan in aanmerking komende deposito's waarvan gedekte deposito's Blootstelling na prudentiële saldering Blootstelling na aftrek van margestorting en zekerheden 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 130 140 150 160 170 180 050 Natuurlijke personen 055 waarvan in aanmerking komende passiva 060 Kleine, middelgrote en micro-ondernemingen 065 waarvan in aanmerking komende passiva 070 Grote niet-financiële ondernemingen 075 waarvan in aanmerking komende passiva 080 Instellingen 085 waarvan in aanmerking komende passiva 090 Verzekeringsondernemingen en pensioenfondsen 095 waarvan in aanmerking komende passiva 100 Andere financiële ondernemingen 105 waarvan in aanmerking komende passiva 110 Binnen de groep 115 waarvan in aanmerking komende passiva 120 Overheid, centrale banken en supranationale instellingen 125 waarvan in aanmerking komende passiva 130 Andere/niet-geïdentificeerd 140 waarvan in aanmerking komende passiva 150 TOTAAL 160 Totaal in aanmerking komende passiva

BIJLAGE VI Verschafte zekerheden Juridische entiteit Uitgevende instelling van zekerheden Type zekerheden Identificatienummer Houder van zekerheden Bedrag Valuta Rechtsgebied Tegenpartij Bedrag Valuta Rechtsgebied Naam entiteit LEI-code Naam entiteit LEI-code Naam entiteit LEI-code Naam entiteit LEI-code 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 130 140 150 160 Bank A 111 VS-overheid 278 VS-staats-obligaties Bank L 487 1 000 USD VS Bank B 345 10 000 USD VS Bank A 111 Bank A 997 Hypotheken BoE 997 1 000 GBP GB Bank C 587 8 000 GBP GB

BIJLAGE VII Buiten de balanstelling Juridische entiteit Post buiten de balanstelling Tegenpartij Bedrag Valuta Kritieke bedrijfsactiviteiten Kernbedrijfsonderdelen Aanvullende informatie Naam entiteit LEI-code Naam entiteit LEI-code Totaal waarvan toegezegd 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 Bank A 111 kredietlijn Bank C 113 10 000 000 10 000 000 GBP overeenkomst tot eind 2015 Bank A 111 kredietlijn Bank D 114 –5,000,000 0 EUR overeenkomst tot eind 2015

BIJLAGE VIII Betalings-, clearing- en afwikkelingssystemen Juridische entiteit Systeem Vertegenwoordigende instelling Uitsplitsing naar kritieke functies Uitsplitsing naar kernbedrijfsonderdelen Eisen van het lidmaatschap Effect van afwikkelingsprocedures op het lidmaatschap of contract met de vertegenwoordigende instelling Vervangbaarheid Aanvullende informatie Naam entiteit LEI-code Type systeem Aanwijzing Deelnemingsvorm Identificatiecode Naam entiteit Identificatiecode 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 130 140 Bank A 111 Depositaris Clearstream indirect Bank W Effectenhandel Lidmaatschap geannuleerd Euroclear Bank B 112 Betaling STREEFBEDRAG direct Betaling

BIJLAGE IX AFDELING 1 Informatiesystemen (algemene informatie) Systeem Groepsentiteit die partij is bij het contract Type contract Tegenpartij Verantwoordelijke persoon Effect van afwikkelingsprocedures op de continuïteit van de toegang tot informatiesystemen Identificatie Type Beschrijving Naam entiteit LEI-code Naam entiteit LEI-code Naam Telefoon-nummer E-mailadres 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 Systeem A Online-bankieren Bank A 111 Licentie Entiteit A Systeem B kredietacceptatie Bank A 111 Licentie Entiteit B kredietacceptatie Bank B 112 Licentie Entiteit B Systeem C overige Bank C 113 Shared service Entiteit C AFDELING 2 Informatiesystemen (uitsplitsing) Systeem Gebruiker Naam entiteit LEI-code Kritieke functie Kernbedrijfsonderdeel 010 020 030 040 050 Systeem A Bank A 111 Inontvangstneming van deposito's Inontvangstneming van deposito's Systeem A Bank B 112 Inontvangstneming van deposito's Inontvangstneming van deposito's Systeem B Bank A 111 Krediet Retail Systeem B Bank C 113 Krediet Corporate banking Systeem C Bank A 111 Alle Alle

BIJLAGE X Verwevenheid Juridische entiteit A Juridische entiteit B Naam entiteit LEI-code Naam van de entiteit2 LEI-code2 Type verwevenheid Beschrijving 010 020 030 040 050 060 Bank A 101 Bank B 102 Medewerkers Juridische medewerkers (40 elementen) Bank A 101 Bank C 103 Medewerkers Juridische medewerkers (40 elementen) Bank B 102 Bank C 103 Systemen Alle systemen en IT-infrastructuur die worden gebruikt door bank C, worden ook door bank B gebruikt Bank A 101 Bank C 103 Financieringsregelingen De financiering van bank C gebeurt via bank A Bank A 101 Entiteit D 104 Medewerkers Juridische medewerkers (40 elementen) Bank A 101 Bank B 102 Financieringsregelingen De financiering van bank B gebeurt via bank A Bank C 103 Entiteit D 104 Faciliteiten De zetel van bank C en entiteit D bevindt zich in hetzelfde gebouw Bank A 101 Bank B 102 Liquiditeitsregelingen Bank A stemt ermee in om liquiditeiten te verschaffen aan bank B wanneer dat nodig is Entiteit D 104 Bank A 101 Medewerkers Al het IT-personeel van bank A behoort tot entiteit D

BIJLAGE XI Autoriteiten Juridische entiteit Toezichthoudende autoriteit(en) Afwikkelingsautoriteit Autoriteit voor depositogarantie Naam entiteit LEI-code Naam van de autoriteit Telefoonnummer E-mailadres Naam van de autoriteit Telefoonnummer E-mailadres Naam van de autoriteit Telefoonnummer E-mailadres 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 Bank A 111 Autoriteit voor prudentieel toezicht Bank of England Compensatiestelsel voor financiële diensten

BIJLAGE XII Juridische effecten van de afwikkeling Juridische entiteit Derde partij Type contract Beëindiging met invloed op afwikkelingsinstrumenten Opmerkingen Naam entiteit LEI-code Naam entiteit LEI-code 010 020 030 040 050 060 070 Bank B 112 Euronext NV Lidmaatschap Y Verkoop van de activiteit vermogensbeheer mogelijk moeilijk in geval van afwikkeling