VERORDENING (EG) Nr. 2992/95 VAN DE COMMISSIE van 19 december 1995 tot wijziging van Verordening (EEG) nr. 1863/90 houdende uitvoeringsbepalingen van Verordening (EEG) nr. 4045/89 van de Raad inzake de door de Lid-Staten uit te voeren controles op de verrichtingen in het kader van de financieringsregeling van de afdeling Garantie van het Europees Oriëntatie- en Garantiefonds voor de Landbouw en houdende intrekking van Richtlijn 77/435/EEG

DE COMMISSIE VAN DE EUROPESE GEMEENSCHAPPEN,

Gelet op het Verdrag tot oprichting van de Europese Gemeenschap,

Gelet op Verordening (EEG) nr. 4045/89 van de Raad van 21 december 1989 inzake de door de Lid-Staten uit te voeren controles op de verrichtingen in het kader van de financieringsregeling van de afdeling Garantie van het Europees Oriëntatie- en Garantiefonds voor de Landbouw en houdende intrekking van Richtlijn 77/435/EEG (1), laatstelijk gewijzigd bij Verordening (EG) nr. 3235/94 (2), en met name op artikel 19,

Overwegende dat Verordening (EEG) nr. 4045/89 de Lid-Staten ertoe verplicht een uitvoerig jaarlijks verslag over de toepassing van die verordening, een jaarlijks controleprogramma en een lijst van de in een derde land gevestigde ondernemingen waarvoor bedragen zijn of hadden moeten worden betaald en/of ontvangen, bij de Commissie in te dienen, alsmede een lijst van de ondernemingen die in een andere Lid-Staat zijn gevestigd dan die waar bedragen zijn of hadden moeten worden betaald en/of ontvangen, aan de betrokken Lid-Staten en aan de Commissie te doen toekomen;

Overwegende dat een standaardisering van de vorm en inhoud van dergelijke mededelingen het gebruik ervan zou vergemakkelijken en tot een uniforme aanpak zou leiden;

Overwegende dat derhalve uitvoeringsbepalingen met betrekking tot de vorm en inhoud van die mededelingen dienen te worden vastgesteld;

Overwegende dat Verordening (EEG) nr. 1863/90 van de Commissie (3) bijgevolg moet worden gewijzigd;

Overwegende dat de in deze verordening vervatte maatregelen in overeenstemming zijn met het advies van het Comité van het Fonds,

HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:

Artikel 1

Verordening (EEG) nr. 1863/90 wordt als volgt gewijzigd:

1. Artikel 1 wordt vervangen door:

"Artikel 1 Bij deze verordening worden uitvoeringsbepalingen van Verordening (EEG) nr. 4045/89 vastgesteld.".

2. Vóór artikel 2 wordt de volgende tekst ingevoegd:

"TITEL I De financieringsregeling van de Gemeenschap".

3. Na artikel 4 wordt volgende tekst ingevoegd:

"TITEL II Inhoud van de documenten Artikel 4 bis 1. Het in artikel 9, lid 1, van Verordening (EEG) nr. 4045/89 bedoelde jaarlijkse verslag bevat uitvoerige informatie over ten minste elk van de in bijlage II van deze verordening vermelde aspecten van de toepassing van Verordening (EEG) nr. 4045/89; deze informatie wordt opgenomen in duidelijk aangegeven hoofdstukken die van de vermelde titel zijn voorzien.

2. Het in artikel 10 van Verordening (EEG) nr. 4045/89 bedoelde jaarlijkse controleprogramma wordt opgesteld volgens het in bijlage III opgenomen model.

3. De in artikel 7, lid 2, van Verordening (EEG) nr. 4045/89 bedoelde lijst van ondernemingen wordt opgesteld volgens het in bijlage IV opgenomen model.

4. De in artikel 7, lid 3, van Verordening (EEG) nr. 4045/89 bedoelde lijst van ondernemingen wordt opgesteld volgens het in bijlage V opgenomen model.

5. Een verzoek van een Lid-Staat om een onderneming in een andere Lid-Staat bij voorrang te controleren, zoals bedoeld in artikel 7, leden 2 en 4, van Verordening (EEG) nr. 4045/89, wordt opgesteld volgens het in bijlage VI opgenomen model.

Artikel 4 ter De krachtens artikel 4 bis te verstrekken gegevens kunnen worden medegedeeld op papier of in de vorm van een computerbestand in een tussen afzender en ontvanger overeen te komen formaat.".

4. De bijlage wordt bijlage I genummerd en de bijlage A, B, C, D en E bij deze verordening worden toegevoegd als, respectievelijk, de bijlagen II tot en met VI.

Artikel 2

Deze verordening treedt in werking op de zevende dag volgende op die van haar bekendmaking in het Publikatieblad van de Europese Gemeenschappen.

Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke Lid-Staat.

Gedaan te Brussel, 19 december 1995.

Voor de Commissie Franz FISCHLER Lid van de Commissie

BIJLAGE A

"BIJLAGE II Gegevens die moeten worden verstrekt in het jaarlijkse verslag dat de Lid-Staten krachtens artikel 9, lid 1, van Verordening (EEG) nr. 4045/89 (hierna "de verordening" genoemd), indienen.

1. Beheer van de verordening Het beheer van de verordening, met inbegrip van de wijzigingen in de met de controles belaste organisaties en in de met de voortgangscontrole op de uitvoering van de verordening belaste specifieke dienst zoals bedoeld in artikel 11, alsmede in de bevoegdheden van die organisaties.

2. Wijzigingen in de wetgeving Voor de toepassing van de verordening relevante wijzigingen in de nationale wetgeving die sinds het vorige jaarlijkse verslag hebben plaatsgevonden.

3. Wijzigingen in het controleprogramma Een beschrijving van de wijzigingen die in het krachtens artikel 10, lid 2, van de verordening bij de Commissie ingediende controleprogramma zijn aangebracht sinds de datum waarop dat programma is ingediend.

4. Uitvoering van het controleprogramma De uitvoering van het controleprogramma met betrekking tot de periode die is geëindigd op 30 juni vóór de in artikel 9, lid 1, van de verordening bedoelde uiterste datum voor indiening van dit verslag, waarbij de volgende gegevens worden verstrekt, zowel in totaal als per controleorgaan (indien door meer dan één orgaan controles in het kader van de verordening worden verricht):

a) het aantal verrichte controles,

b) het aantal nog in uitvoering zijnde controles,

c) het aantal voor de betrokken periode geplande, doch niet uitgevoerde controles,

d) de redenen waarom de onder c) bedoelde controles niet zijn uitgevoerd,

e) de uitsplitsing van de onder a), b) en c) bedoelde controles volgens de aard van de financiële transacties (ontvangen of betaalde bedragen) en per maatregel,

f) enigerlei actie die eventueel is ondernomen als gevolg van de onder a) bedoelde controles waarbij geen onregelmatigheden zijn ontdekt,

g) de resultaten van de controles die zijn uitgevoerd met betrekking tot de controleperiode die voorafging aan die waarop dit verslag betrekking heeft, voor zover het gaat om resultaten die nog niet beschikbaar waren toen het verslag over die controleperiode werd ingediend,

h) de moeilijkheden die bij de uitvoering van de onder a) en b) bedoelde controles zijn ondervonden, en i) een indicatie van de gemiddelde duur van de controles in mandagen, onder vermelding - voor zover dit praktisch uitvoerbaar is - van de tijd die is besteed aan de planning, voorbereiding en uitvoering van de controles en aan de rapportering erover.

5. Wederzijdse bijstandsverlening Verzoeken in het kader van de wederzijdse bijstandsverlening die overeenkomstig artikel 7 van de verordening zijn gedaan en ontvangen, met inbegrip van de resultaten van de overeenkomstig artikel 7, leden 2 en 4, bij voorrang uitgevoerde controles en een samenvatting van de overeenkomstig artikel 7, leden 2 en 3, verstrekte en ontvangen lijsten.

6. Middelen Bijzonderheden over de middelen die voor de uitvoering van de controles in het kader van de verordening beschikbaar zijn, met inbegrip van:

a) de voor controles in het kader van de verordening toegewezen aantallen personeelsleden per controleorgaan en, voor zover relevant, per regio, uitgedrukt in manjaren,

b) de opleiding van het bij controles in het kader van de verordening betrokken personeel, met een indicatie van het deel van het onder a) genoemde personeel dat is opgeleid, en van de aard van de betrokken opleiding, en c) de computerfaciliteiten die ter beschikking van het bij de controles in het kader van de verordening betrokken personeel staan.

7. Moeilijkheden bij de toepassing van de verordening De moeilijkheden die bij de toepassing van de verordening zijn ondervonden, en de genomen maatregelen of de voorstellen voor de oplossing daarvan.

8. Suggesties voor verbeteringen In voorkomend geval, suggesties om verbetering te brengen in de toepassing van de verordening of om de verordening zelf te verbeteren."

BIJLAGE B

"BIJLAGE III >BEGIN VAN DE GRAFIEK>

BLAD A VOORGESTELD CONTROLEPROGRAMMA VOOR DE PERIODE ....................

(Artikel 10 van Verordening (EEG) nr. 4045/89) 1. Maatstaf voor de berekening van het minimumaantal ondernemingen dat moet worden gecontroleerd: niet minder dan de helft van het aantal ondernemingen waarvan de ontvangsten of de betalingen of beide te zamen hoger waren dan 100 000 ecu voor het EOGFL-begrotingsjaar ....................

dat is × 12 = 2. Voor maatregelen waarvoor een risicoanalyse niet het voornaamste selectiecriterium is:

Het aantal ondernemingen dat in het begrotingsjaar .................... in het kader van de financieringsregeling van de afdeling Garantie van het EOGFL bedragen heeft ontvangen of betaald, is als volgt:

A (1) Totaal aantal Totale aantallen waarvan de ontvangsten of de betalingen of beide tezamen behoren tot de volgende categorieën:

A (2) Meer dan 300 000 ecu A (3) Ten minste 300 000 en ten hoogste 30 000 ecu Het ligt in de bedoelding in .................... de volgende aantallen ondernemingen per categorie als hierboven aangegeven te controleren:

3. Voorgesteld totaal aantal in .................... te controleren ondernemingen:

A (4) Totaal aantal A (5) Totaal aantal op basis van een risicoanalyse A (6) < 30 000 ecu Opmerkingen over de in te vullen vakken:

A (2) De ondernemingen in deze categorie die in de twee aan deze controleperiode voorafgaande controleperioden niet in het kader van deze verordening zijn gecontroleerd, moeten in ieder geval worden gecontroleerd, tenzij de door hen ontvangen bedragen verband hielden met een maatregel of maatregelen waarvoor is besloten tot de toepassing van selectietechnieken op basis van een risicioanalyse.

A (6) Ondernemingen in deze categorie behoeven slechts te worden gecontroleerd om speciale redenen die moeten worden vermeld op blad D van deze bijlage.

>EIND VAN DE GRAFIEK>

>BEGIN VAN DE GRAFIEK>

BLAD B VOORGESTELD CONTROLEPROGRAMMA VOOR DE PERIODE ....................

(Artikel 10 van Verordening (EEG) Nr. 4045/89) Indeling van de controles volgens de begrotingslijnen van het EOGFL-Garantie Alleen voor maatregelen waarvoor geen risicoanalyse wordt toegepast B (1) Begrotingsartikel of -post van het EOGFL B (2) Gepland aantal controles B (3) Geplande controles van ondernemingen waarvan de ontvangsten of de betalingen of beide te zamen in het EOGFL-begrotingsjaar . . . hoger waren dan 300 000 ton B (4) Geplande controles van ondernemingen waarvan de ontvangsten of de betalingen of beide te zamen in het EOGFL-begrotingsjaar . . . binnen de categorie 30 000 - 300 000 ecu vielen B (5) Geplande controles van ondernemingen waarvan de ontvangsten of de betalingen of beide te zamen in het EOGFL-begrotingsjaar . . . lager waren dan 30 000 ecu B (6) In de periode . . . te controleren totale uitgaven per begrotingslijn van het EOGFL (ecu) B (7) Totale uitgaven per begrotingslijn van het EOGFL in het EOGFLbegrotingsjaar . . . (ecu) (i) Aantal ondernemingen (ii) Daardoor gecontroleerde uitgaven (ecu) (i) Aantal ondernemingen (ii) Daardoor gecontroleerde uitgaven (ecu) (i) Aantal ondernemingen (ii) Daardoor gecontroleerde uitgaven (ecu) >EIND VAN DE GRAFIEK>

BLAD C VOORGESTELD CONTROLEPROGRAMMA VOOR DE PERIODE ....................

(Artikel 10 van Verordening (EEG) nr. 4045/89) Criteria voor de opstelling van het programma in de sector uitvoerrestituties en de andere sectoren waarvoor tot de toepassing van selectietechnieken op basis van een risicoanalyse is besloten, voor zover die criteria verschillen van die welke zijn opgenomen in de op grond van artikel 2, lid 2, van Verordening (EEG) nr. 4045/89 bij de Commissie ingediende voorstellen voor een risicoanalyse> BEGIN VAN DE GRAFIEK>

Sector waarvoor de controle wordt voorgesteld (dezelfde begrotingslijn van het EOGFL vermelden als in kolom B (1) van blad B van deze bijlage) Toelichting op de gehanteerde risico- en selectiecriteria (beknopte informatie verstrekken, b.v. ontdekte onregelmatigheden of een ongewone stijging van de uitgaven) >EIND VAN DE GRAFIEK>

BLAD D VOORGESTELD CONTROLEPROGRAMMA VOOR DE PERIODE . . . . .

(Artikel 10 van Verordening (EEG) nr. 4045/89) In voorkomend geval, voorgestelde controles van ondernemingen waarvan de ontvangsten of de betalingen of beide te zamen in het EOGFL-begrotingsjaar . . . lager waren dan 30 000 ecu>BEGIN VAN DE GRAFIEK>

Begrotingscode van het EOGFL (dezelfde als in kolom B (1) van blad B) Voorgesteld aantal te controleren ondernemingen Speciale reden voor de controle >EIND VAN DE GRAFIEK>

BLAD E VOORGESTELD CONTROLEPROGRAMMA VOOR DE PERIODE . . . . .

(Artikel 10 van Verordening (EEG) nr. 4045/89)>BEGIN VAN DE GRAFIEK>

Controleorgaan (uitsplitsing per regio en per kantoor) Gepland aantal controles Totaal aantal controleurjaren dat aan de controles in het kader van Verordening (EEG) nr. 4045/89 zal worden besteed (voor controleurs die slechts in deeltijd bij de controles in het kader van Verordening (EEG) nr. 4045/89 worden betrokken, mag alleen het betrokken deel van hun arbeidsjaar worden meegerekend)"

>EIND VAN DE GRAFIEK>

BIJLAGE C

"BIJLAGE IV LIJST VAN DE ONDERNEMINGEN DIE ZIJN GEVESTIGD IN EEN ANDERE LID-STAAT DAN DIE WAAR HET BETROKKEN BEDRAG IS OF HAD MOETEN WORDEN BETAALD OF ONTVANGEN (Artikel 7, leden 1 en 2, van Verordening (EEG) nr. 4045/89) >BEGIN VAN DE GRAFIEK>

Lid-Staat waar het bedrag is betaald of ontvangen:

Lid-Staat waar de onderneming is gevestigd: Datum van verzending van deze lijst (1) Naam en adres (2) Aard van de uitgave (elke financiële transactie afzonderlijk omschrijven aan de hand van de begrotingslijn van het EOGFL en de aard van de transactie) (3) Bedrag (in nationale valuta) per afzonderlijke financiële transactie waarbij gedurende het EOGFLbegrotingsjaar . . . een bedrag is betaald (4) Wordt verzocht om controle van de onderneming overeenkomstig artikel 7, lid 2? (zie opmerking A) (i) van de onderneming in de Lid-Staat waar deze is gevestigd (ii) van degene aan wie een bedrag is betaald of van wie een bedrag is ontvangen (i) aan de onderneming (ii) door de onderneming Opmerkingen A. Is dit het geval, dan moet met gebruikmaking van het in bijlage V van deze verordening opgenomen model een specifiek verzoek worden ingediend dat alle nodige gegevens bevat om de ontvanger in staat te stellen de betrokken onderneming correct te identificeren.

B. Een kopie van deze lijst moet worden bezorgd aan de Commissie (Directoraat-generaal VI (Landbouw), afdeling G-3).

C. Zijn er voor uw land geen gevallen van ondernemingen die in een andere Lid-Staat zijn gevestigd, dan moet zulks worden meegedeeld aan alle andere Lid-Staten en aan de Commissie (Directoraat-generaal VI (Landbouw), afdeling G-3).

D. Wordt na de verzending van deze lijst om een controle van een onderneming overeenkomstig artikel 7, lid 2, verzocht, dan moet toch een kopie van het volgens bijlage VI opgestelde verzoek worden bezorgd aan de Commissie (Directoraat-general VI (Landbouw), afdeling G-3)."

>EIND VAN DE GRAFIEK>

BIJLAGE D

"BIJLAGE V LIJST VAN DE IN EEN DERDE LAND GEVESTIGDE ONDERNEMINGEN WAARVOOR HET BETROKKEN BEDRAG IN EEN LID-STAAT IS OF HAD MOETEN WORDEN BETAALD OF ONTVANGEN (Artikel 7, lid 3, van Verordening (EEG) nr. 4045/89) >BEGIN VAN DE GRAFIEK>

Lid-Staat waar het bedrag is betaald of ontvangen:

Derde land waar de onderneming is gevestigd: Datum van verzending van deze lijst (1) Naam en adres (2) Aard van de uitgave (elke financiële transactie afzonderlijk omschrijven aan de hand van de begrotingslijn van het EOGFL en de aard van de transactie) (3) Bedrag (in nationale valuta) per afzonderlijke financiële transactie waarbij gedurende het EOGFL-begrotingsjaar . . . een bedrag is betaald (4) Aanvullende toelichtingen (b.v. eventuele moeilijkheden bij de controle, een vermoeden van een onregelmatigheid, de risicoanalyse, enz.) (i) van de onderneming in het derde land waar deze is gevestigd (ii) van degene aan wie een bedrag is betaald of van wie een bedrag is ontvangen (i) aan de onderneming (ii) door de onderneming Opmerking Zijn er voor uw land geen gevallen van ondernemingen die in een derde land zijn gevestigd, dan moet dit duidelijk worden vermeld in deze bijlage, die vervolgens moet worden bezorgd aan de Commissie (Directoraat-generaal VI (Landbouw), afdeling G-3)."

>EIND VAN DE GRAFIEK>

BIJLAGE E

"BIJLAGE VI >BEGIN VAN DE GRAFIEK>

VERZOEK EEN CONTROLE TE VERRICHTEN OVEREENKOMSTIG ARTIKEL 7, LID 2 OF LID 4, VAN VERORDENING (EEG) Nr. 4045/89 (De van een asterisk voorziene gegevens moeten altijd worden verstrekt; de overige gegevens moeten worden verstrekt voor zover dat relevant is.) Dit verzoek is gebaseerd op: - artikel 7, lid 2 - artikel 7, lid 4 A. (*) 1. Lid-Staat die het verzoek doet: (*) 2. Naam van de specifieke dienst: (*) 3. Adres: (*) 4. Telefoonnummer: 5. Faxnummer: 6. Telexnummer: 7. Verantwoordelijke functionaris: 8. Naam van de met de controle belaste instantie: 9. Adres: 10. Telefoonnummer: 11. Faxnummer: 12. Telexnummer: 13. Verantwoordelijke functionaris: B. (*) 1. Lid-Staat waaraan het verzoek is gericht: (*) 2. Instantie: C. (*) 1. Datum van het verzoek: (*) 2. Controleprogramma: D. Gegevens over de begunstigde (*) 1. Naam: a) in de Lid-Staat die het verzoek doet b) in de Lid-Staat waaraan het verzoek is gericht (*) 2. Referentienummer: (*) 3. Adres: a) in de Lid-Staat die het verzoekt doet b) in de Lid-Staat waaraan het verzoek is gericht E. Alleen voor verzoeken op grond van artikel 7, lid 2 Gegevens over de financiële transactie (*) 1. Met de uitvoering van de transactie belast orgaan (betaalorgaan): (*) 2. Referentienummer van de transactie: (*) 3. Aard van de transactie: (*) 4. Bedrag (valuta specificeren): (*) 5. Datum van de boeking: (*) 6. Datum van de transactie: (*) 7. Begrotingscode van het EOGFL (hoofdstuk - artikel - post - lijn): (*) 8. Verkoopseizoen of periode waarop de transactie betrekking heeft: (*) 9. Als rechtsgrond voor de transactie gebruikte EG-verordening: F. Bijzonderheden over de verrichting: 1. Nummer van de aangifte (ten uitvoer) of de aanvraag: 2. Contract: - nummer - datum - hoeveelheid - waarde 3. Factuur: - nummer - datum - hoeveelheid - waarde 4. Datum van aanvaarding van de aangifte: 5. Kantoor van machtiging: 6. Nummer van het certificaat of de vergunning: 7. Datum van het certificaat of de vergunning: Voor opslagregelingen 8. Nummer van de inschrijving: 9. Datum van de inschrijving: 10. Prijs per eenheid: 11. Datum van de inslag: 12. Datum van de uitslag: 13. Verbetering of achteruitgang van de kwaliteit: Voor uitvoerrestituties 14. Nummer van de aanvraag (indien verschillend van het nummer van de aangifte ten uitvoer): 15. Douanekantoor waar het produkt onder douanecontrole is geplaatst: 16. Datum van de douanecontrole: 17. Vooruitbetaling (code): 18. Code van de uitvoerrestitutie (elf cijfers): 19. Code van de bestemming: 20. Vooraf vastgesteld bedrag: - in ecu - in nationale valuta 21. Datum van de vaststelling vooraf: G. Risicoanalyse (*) 1. Beoordeling van het risico: hoog middelmatig laag (*) 2. Motivering van de beoordeling van het risico: (Zo nodig een apart blad gebruiken) H. Omvang en doel van de controle 1. Voorgestelde omvang: 2. Doeleinden en technische bijzonderheden ter staving daarvan: (Zo nodig een apart blad gebruiken) I. (*) Lijst van de verstrekte bewijsstukken (Zo nodig een apart blad gebruiken) "

>EIND VAN DE GRAFIEK>