NL Publicatieblad van de Europese Unie L 295/5

UITVOERINGSVERORDENING (EU) 2015/2012 VAN DE COMMISSIE

van 11 november 2015

tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de besluitvormingsproceduresprocedures voor de vaststelling, berekening en opheffing van kapitaalopslagfactoren overeenkomstig Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad

(Voor de EER relevante tekst)

DE EUROPESE COMMISSIE,

Gezien het Verdrag betreffende de werking van de Europese Unie,

Gezien Richtlijn 2009/138/EG van het Europees Parlement en de Raad van 25 november 2009 betreffende de toegang tot en uitoefening van het verzekerings- en het herverzekeringsbedrijf (Solvabiliteit II) (1), en met name artikel 37, lid 8, derde alinea,

Overwegende hetgeen volgt:

(1) Richtlijn 2009/138/EG voorziet in de mogelijkheid dat de toezichthoudende autoriteiten een kapitaalopslagfactor vaststellen voor een verzekerings- of herverzekeringsonderneming. Er dient dan ook te worden voorzien in besluitvormingsprocedures ter vaststelling, berekening en opheffing van kapitaalopslagfactoren.

(2) Om de verzekerings- of herverzekeringsonderneming de kans te bieden informatie en redenen aan te voeren om de noodzaak van een kapitaalopslagfactor te betwisten of te verminderen, voordat een besluit wordt genomen over de vaststelling van de kapitaalopslagfactor, dient de toezichthoudende autoriteit de verzekerings- of herverzekeringsonderneming de mogelijkheid te bieden om redenen tegen de vaststelling van een kapitaalopslagfactor aan te voeren.

(3) De medewerking van de verzekerings- of herverzekeringsonderneming met de toezichthoudende autoriteit is van essentieel belang om de doeltreffendheid van de kapitaalopslagfactor als toezichtmaatregel te verzekeren. Om de toezichthoudende autoriteit in staat te stellen de kapitaalopslagfactor te baseren op nauwkeurige en actuele informatie, moet de verzekerings- of herverzekeringsonderneming de kapitaalopslagfactor op verzoek van de toezichthoudende autoriteit berekenen.

(4) Om de verzekerings- of herverzekeringsonderneming in staat te stellen de tekortkomingen te verhelpen die tot de toepassing van een kapitaalopslagfactor hebben geleid, is het noodzakelijk de inhoud te specificeren van het besluit tot vaststelling van een kapitaalopslagfactor.

(5) De toezichthoudende autoriteit en de verzekerings- of herverzekeringsonderneming mogen niet alleen vertrouwen op de jaarlijkse evaluatie van de kapitaalopslagfactor, maar moeten op proactieve wijze de omstandigheden die tot de vaststelling van een kapitaalopslagfactor hebben geleid, in het oog houden om passende maatregelen te kunnen treffen. Daartoe moet de verzekerings- of herverzekeringsonderneming bij de toezichthoudende autoriteit voortgangsverslagen indienen over het verhelpen van de tekortkomingen die tot de toepassing van de kapitaalopslagfactor hebben geleid. Het is ook nodig te voorzien in een procedure om besluiten over een kapitaalopslagfactor te evalueren, indien de omstandigheden die tot de vaststelling van een kapitaalopslagfactor hebben geleid, zijn gewijzigd.

(6) Deze verordening is gebaseerd op de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen die de Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen bij de Commissie heeft ingediend.

(7) De Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen heeft open publieksraadplegingen gehouden over de ontwerpen van technische uitvoeringsnormen waarop deze verordening is gebaseerd, heeft de mogelijke hieraan verbonden kosten en baten geanalyseerd en heeft het advies ingewonnen van de overeenkomstig artikel 37 van Verordening (EU) nr. 1094/2010 van het Europees Parlement en de Raad (2) opgerichte Stakeholdergroep verzekeringen en herverzekeringen,

HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:

Artikel 1

Kennisgeving vooraleer een kapitaalopslagfactor wordt vastgesteld

1. De toezichthoudende autoriteit stelt de verzekerings- of herverzekeringsonderneming in kennis van haar voornemen tot vaststelling van een kapitaalopslagfactor en van de redenen voor de vaststelling van de kapitaalopslagfactor.

2. De toezichthoudende autoriteit stelt een termijn vast waarbinnen de verzekerings- of herverzekeringsonderneming dient te reageren op de in lid 1 bedoelde kennisgeving. De toezichthoudende autoriteit onderzoekt alle door de verzekerings- of herverzekeringsonderneming verstrekte informatie alvorens een besluit te nemen.

Artikel 2

Berekening van de kapitaalopslagfactor

Indien de toezichthoudende autoriteit dit verlangt, voert de verzekerings- of herverzekeringsonderneming de berekening van de kapitaalopslagfactor uit overeenkomstig de specificaties die door de toezichthoudende autoriteit zijn vastgelegd.

Artikel 3

Informatieverstrekking

1. De toezichthoudende autoriteit kan verlangen dat de verzekerings- of herverzekeringsonderneming binnen de door de toezichthoudende autoriteit vastgestelde termijn alle informatie verstrekt die nodig is voor het nemen van een besluit tot vaststelling van een kapitaalopslagfactor.

2. Bij de vaststelling van de in lid 1 bedoelde termijn besteedt de toezichthoudende autoriteit bijzondere aandacht aan de waarschijnlijkheid en de omvang van eventuele nadelige gevolgen voor verzekeringnemers en begunstigden.

3. De verzekerings- of herverzekeringsonderneming brengt de toezichthoudende autoriteit onmiddellijk op de hoogte indien zij de in lid 1 bedoelde termijn niet in acht kan nemen.

Artikel 4

Besluit tot vaststelling van een kapitaalopslagfactor

1. De toezichthoudende autoriteit deelt haar besluit tot vaststelling van een kapitaalopslagfactor schriftelijk mee aan de verzekerings- of herverzekeringsonderneming.

2. Het besluit van de toezichthoudende autoriteit bevat voldoende details om de verzekerings- of herverzekeringsonderneming inzicht te verschaffen in de maatregelen die zij dient te nemen of de tekortkomingen die zij moet verhelpen opdat de kapitaalopslagfactor wordt opgeheven.

3. Het in lid 2 bedoelde besluit omvat:

a) de redenen voor de vaststelling van de kapitaalopslagfactor;

b) de methode voor de berekening van de kapitaalopslagfactor en de omvang van de kapitaalopslagfactor;

c) de datum waarop de kapitaalopslagfactor in werking treedt;

d) indien van toepassing, de uiterste datum waarop de verzekerings- of herverzekeringsonderneming de tekortkomingen, die tot de vaststelling van de kapitaalopslagfactor hebben geleid, moet hebben verholpen;

e) indien van toepassing, de inhoud en frequentie van overeenkomstig artikel 5 in te dienen voortgangsverslagen.

Artikel 5

Voortgangsverslag

In de in artikel 37, lid 1, onder b) en c), van Richtlijn 2009/138/EG bedoelde gevallen, stelt de verzekerings- of herverzekeringsonderneming de toezichthoudende autoriteit op haar verzoek in kennis van de vooruitgang die is geboekt bij het verhelpen van de tekortkomingen die tot de vaststelling van de kapitaalopslagfactor hebben geleid en van de relevante maatregelen die zijn genomen.

Artikel 6

Evaluatie van de kapitaalopslagfactor

1. De toezichthoudende autoriteit evalueert de vastgestelde kapitaalopslagfactor indien er een materiële wijziging plaatsvindt in de omstandigheden die tot de vaststelling van de kapitaalopslagfactor hebben geleid.

2. Na de evaluatie van de vastgestelde kapitaalopslagfactor handhaaft of wijzigt de toezichthoudende autoriteit de kapitaalopslagfactor of heft zij deze op.

Artikel 7

Handhaving, wijziging of opheffing van de kapitaalopslagfactor

Bij het overwegen van de handhaving, wijziging of opheffing van de kapitaalopslagfactor houdt de toezichthoudende autoriteit rekening met de volgende elementen:

a) de informatie die door de verzekerings- of herverzekeringsonderneming is verstrekt tijdens het proces van vaststelling en berekening van de kapitaalopslagfactor;

b) de informatie die de toezichthoudende autoriteit heeft verkregen via het toezichtsproces en daaropvolgende toezichtactiviteiten;

c) de in het voortgangsverslag verstrekte informatie, indien de toezichthoudende autoriteit daarom overeenkomstig artikel 5 heeft verzocht;

d) alle andere relevante informatie die wijst op een materiële wijziging in de omstandigheden die tot de vaststelling van een kapitaalopslagfactor hebben geleid.

Artikel 8

Besluit tot wijziging of opheffing van de kapitaalopslagfactor

1. De toezichthoudende autoriteit deelt haar besluit tot wijziging of opheffing van de kapitaalopslagfactor en de datum van inwerkingtreding van dat besluit onverwijld en schriftelijk mee aan de verzekerings- of herverzekeringsonderneming.

2. Ingeval de toezichthoudende autoriteit besluit de kapitaalopslagfactor te wijzigen, neemt zij overeenkomstig artikel 4, leden 2 en 3, een nieuw besluit aan.

Artikel 9

Inwerkingtreding

Deze verordening treedt in werking op de twintigste dag na die van de bekendmaking ervan in het Publicatieblad van de Europese Unie.

Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke lidstaat. Gedaan te Brussel, 11 november 2015. Voor de Commissie De voorzitter Jean-Claude JUNCKER

(1) PB L 335 van 17.12.2009, blz. 1.

(2) Verordening (EU) nr. 1094/2010 van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Autoriteit voor verzekeringen en bedrijfspensioenen), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/79/EG van de Commissie (PB L 331 van 15.12.2010, blz. 48).