1.

Bijlage I bij Verordening (EU) nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) wordt als volgt gewijzigd: a) de volgende nieuwe aanhef wordt voor de aanhef „deel 1” ingevoegd: „HOOFDSTUK 1: SECTORALE GEGEVENS;” b) deel 1 wordt als volgt gewijzigd: i) de eerste zin van lid 1 wordt als volgt vervangen: „MFI's, BF's en bewaarnemers die gegevens rapporteren inzake door hen aangehouden effecten dan wel inzake effecten die zij in bewaarneming houden voor ingezeten cliënten, verstrekken de statistische gegevens overeenkomstig één van de volgende methoden:”; ii) lid 3 wordt als volgt vervangen: „3. Bewaarnemers die rapporteren i) inzake effecten die zij voor in andere eurogebiedlidstaten ingezeten niet-financiële cliënten inbewaarneming houden, en ii) door eurogebiedentiteiten uitgegeven effecten die zij voor in niet-eurogebied ingezeten cliënten en voor buiten de Unie ingezeten cliënten in bewaarneming houden, verstrekken de statistische gegevens overeenkomstig een van de in lid 2 uiteengezette methoden.”; c) deel 2 wordt als volgt gewijzigd: i) De eerste zin van de eerste paragraaf wordt als volgt vervangen: „Voor elk effect met een ISIN-code dat valt onder de effectencategorie „schuldbewijzen” (F.31 en F.32), „beursgenoteerde aandelen” (F.511) dan wel „aandelen of rechten van deelneming in beleggingsfondsen” (F.521 en F.522), worden gegevens voor de velden in de hiernavolgende tabel gerapporteerd door financiële beleggers die deel uitmaken van de MFI's, BF's, lege financiële instellingen of verzekeringsinstellingen en door bewaarnemers onder verwijzing naar door hen aangehouden effecten.”; ii) de volgende zin wordt aan het einde van deel 2 boven de tabel ingevoegd: „De desbetreffende NCB kan van MFI's tevens rapportage van gegevens voor veld 8 verlangen.”; iii) veld 2b in de tabel wordt als volgt vervangen: „2b Rapportagebasis”; iv) het volgende veld 8 wordt aan de tabel toegevoegd: „8. Door de houder uitgegeven effect” d) deel 3 wordt als volgt gewijzigd: i) de aanhef wordt als volgt vervangen: „Gegevens inzake effecten met een ISIN-code in bewaarneming gehouden voor ingezeten niet-financiële cliënten en overige financiële cliënten die door henzelf aangehouden effecten niet hoeven te rapporteren”; ii) de eerste zin van de eerste paragraaf wordt als volgt vervangen: „Bewaarnemers rapporteren gegevens voor de velden in de hiernavolgende tabel voor elk effect met een ISIN-code dat valt onder de effectencategorie „schuldbewijzen” (F.31 en F.32), „beursgenoteerde aandelen” (F.511), dan wel „aandelen of rechten van deelneming in beleggingsfondsen” (F.521 en F.522) dat zij in bewaarneming houden voor ingezeten niet-financiële cliënten en overige financiële cliënten die door hen aangehouden effecten niet rapporteren.”; iii) veld 2b en 3 in de tabel worden als volgt vervangen: „2b Rapportagebasis 3. Sector van de cliënt: — Verzekeringsinstellingen (S.128) — Pensioenfondsen (S.129) — Overige financiële intermediairs m.u.v. verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) financiële hulpbedrijven (S.126), financiële instellingen en kredietverstrekkers binnen concernverband (S.127), m.u.v. lege financiële instellingen die securitisatietransacties verrichten — Niet-financiële vennootschappen (S.11) — Overheid (S.13) (*) — Huishoudens en instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15) (**) iv) veld 9 and 10 in de tabel worden als volgt vervangen: „9. Cliënt-instelling 10. Op de cliënt-instelling is directe rapportage van toepassing” e) deel 4 wordt als volgt gewijzigd: i) de aanhef wordt als volgt vervangen: „Gegevens inzake effecten met een ISIN-code in bewaarneming gehouden voor in andere eurogebiedlidstaten van het ingezeten cliënten.”; ii) de eerste zin van de eerste paragraaf wordt als volgt vervangen: „Bewaarnemers rapporteren gegevens voor de velden in de hiernavolgende tabel voor elk effect met een ISIN-code, dat valt onder de effectencategorie „schuldbewijzen” (F.31 en F.32), „beursgenoteerde aandelen” (F.511), dan wel „aandelen of rechten van deelneming in beleggingsfondsen” (F.521 en F.522) en dat zij in bewaarneming houden voor in andere eurogebiedlidstaten ingezeten niet-financiële cliënten.”; iii) veld 2b, 3 en 4 in de tabel worden als volgt vervangen: „2b Rapportagebasis 3. Sector van de cliënt: — Huishoudens (S.14) — Overige niet-financiële cliënten, m.u.v. huishoudens 4. Land van de cliënt” f) deel 5 wordt als volgt gewijzigd: i) de aanhef wordt als volgt vervangen: „Gegevens inzake door eurogebiedingezetenen uitgegeven effecten met een ISIN-code en in bewaarneming gehouden voor in niet-eurogebiedlidstaten of buiten de Unie ingezeten cliënten”; ii) de eerste zin van de eerste paragraaf wordt als volgt vervangen: „Bewaarnemers rapporteren gegevens voor de velden in de hiernavolgende tabel voor elk door eurogebiedingezetenen uitgegeven effect met een ISIN-code, dat valt onder de effectencategorie „schuldbewijzen” (F.31 en F.32), „beursgenoteerde aandelen” (F.511) dan wel „aandelen of rechten van deelneming in beleggingsfondsen” (F.521 en F.522) en dat zij in bewaarneming houden voor in andere niet-eurogebiedlidstaten of buiten de Unie ingezeten beleggers.”; iii) veld 2b, 3 en 4 in de tabel worden als volgt vervangen: „2b Rapportagebasis 3. Sector van de cliënt (***): — Overheid en centrale bank — Overige cliënten m.u.v. overheid en centrale bank 4. Land van de cliënt g) deel 6 wordt geschrapt. h) deel 7 wordt als volgt vervangen: „DEEL 7 Gegevens inzake aangehouden effecten zonder ISIN-code Voor elk effect zonder ISIN-code dat valt onder de effectencategorie „schuldbewijzen” (F.31 en F.32), „beursgenoteerde aandelen” (F.511) dan wel „aandelen of rechten van deelneming in beleggingsfondsen” (F.521 en F.522), kunnen gegevens voor de velden in de hiernavolgende tabel gerapporteerd worden door financiële beleggers die deel uitmaken van de MFI's, BF's, lege financiële instellingen of verzekeringsinstellingen en door bewaarnemers. Zij rapporteren overeenkomstig de volgende regels en conform de definities in bijlage II: a) Voor beleggers die gegevens inzake door hen aangehouden effecten rapporteren, kunnen driemaandelijkse of maandelijkse gegevens als volgt worden gerapporteerd: i) gegevens voor velden 1 tot en met 4 (gegevens voor veld 5 mogen worden gerapporteerd in plaats van gegevens voor velden 2 en 4), voor velden 6 tot en met 13, en hetzij voor veld 14 of voor velden 15 en 16, over het referentiekwartaal of over de referentiemaand, zulks effectgewijs middels een identificatienummer zoals CUSIP, SEDOL, een NCB-identificatienummer, etc…; dan wel ii) geaggregeerde gegevens voor velden 2 tot en met 4 (gegevens voor veld 5 mogen worden gerapporteerd in plaats van gegevens voor velden 2 en 4), voor velden 6 tot en met 13, en hetzij voor veld 14 of voor velden 15 en 16, over het referentiekwartaal of over de referentiemaand. De desbetreffende NCB kan van MFI's ook gegevensrapportage voor veld 17 verlangen. Beleggers die gegevens inzake door hen aangehouden effecten rapporteren, moeten de volgende gegevens rapporteren Veld Beschrijving 1. Effectidentificatiecode (NCB-identificatienummer, CUSIP, SEDOL, overige) 2. Aantal participaties of geaggregeerde nominale waarde (1) 3. Rapportagebasis 4. Koerswaarde 5. Marktwaarde 6. Instrument: — Kortlopende schuldbewijzen (F.31) — Langlopende schuldbewijzen (F.32) — Beursgenoteerde aandelen (F.511) — Aandelen of rechten van deelneming in geldmarktfondsen (F.521) — Aandelen/rechten van deelneming in beleggingsfondsen m.u.v. GMF's (F.522) 7. Sector of subsector van beleggers die gegevens inzake door hen aangehouden effecten rapporteren: — Centrale bank (S.121) — Deposito-instellingen m.u.v. de centrale bank (S.122) — Geldmarktfondsen (S.123) — Beleggingsfondsen m.u.v. geldmarktfondsen (S.124) — Lege financiële instellingen die securitisatietransacties verrichten — Verzekeringsinstellingen (S.128) 8. Sector of subsector van de emittent: — Centrale bank (S.121) — Deposito-instellingen m.u.v. de centrale bank (S.122) — Geldmarktfondsen (S.123) — Beleggingsfondsen m.u.v. geldmarktfondsen (S.124) — Overige financiële intermediairs m.u.v. verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) — Financiële hulpbedrijven (S.126) — Financiële instellingen en kredietverstrekkers binnen concernverband (S.127) — Verzekeringsinstellingen (S.128) — Pensioenfondsen (S.129) — Niet-financiële vennootschappen (S.11) — Overheid (S.13) (2) — Huishoudens (S.14) — instellingen zonder winstoogmerk ten behoeve van huishoudens (S.15) 9. Effectenverkeer of directe investeringen 10. Landenuitsplitsing van emittent 11. Valutadenominatie van effecten 12. Uitgiftedatum 13. Vervaldatum 14. Financiële transacties 15. Herwaarderingsaanpassingen 16. Overige volumemutaties 17. Door de houder uitgegeven effect; b) voor bewaarnemers die gegevens rapporteren inzake door hen aangehouden effecten voor ingezeten financiële cliënten die geen gegevens over door hen aangehouden effecten moeten rapporteren, en voor ingezeten niet-financiële cliënten, kunnen driemaandelijkse of maandelijkse gegevens als volgt worden gerapporteerd: i) gegevens voor velden 1 tot en met 4 (gegevens voor veld 5 mogen worden gerapporteerd in plaats van gegevens voor velden 2 en 4), voor velden 6 tot en met 14, en hetzij voor veld 15 of voor velden 16 en 17, over het referentiekwartaal of over de referentiemaand, zulks effectgewijs middels een identificatienummer zoals CUSIP, SEDOL, een NCB-identificatienummer, etc…; dan wel ii) geaggregeerde gegevens voor velden 2 tot en met 4 (gegevens voor veld 5 mogen worden gerapporteerd in plaats van gegevens voor velden 2 en 4), voor velden 6 tot en met 14, en hetzij voor veld 15 of voor velden 16 en 17, over het referentiekwartaal of over de referentiemaand. Bewaarnemers die aangehouden posities van verzekeringsinstellingen rapporteren overeenkomstig artikel 3, lid 2a, moeten ook gegevens voor veld 18 of veld 19 rapporteren. Door bewaarnemers te rapporteren gegevens Veld Beschrijving 1. Effectidentificatiecode (NCB-identificatienummer, CUSIP, SEDOL, overige) 2. Aantal participaties of geaggregeerde nominale waarde (3) 3. Rapportagebasis 4. Koerswaarde 5. Marktwaarde 6. Instrument: — Kortlopende schuldbewijzen (F.31) — Langlopende schuldbewijzen (F.32) — Beursgenoteerde aandelen (F.511) — Aandelen of rechten van deelneming in geldmarktfondsen (F.521) — Aandelen/rechten van deelneming in beleggingsfondsen m.u.v. GMF's (F.522) 7. Door bewaarnemers gerapporteerde sector of subsector van cliënten: — Verzekeringsinstellingen (S.128) — Pensioenfondsen (S.129) — Overige financiële intermediairs m.u.v. verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) financiële hulpbedrijven (S.126), financiële instellingen en kredietverstrekkers binnen concernverband (S.127), m.u.v. lege financiële instellingen die securitisatietransacties verrichten — Niet-financiële vennootschappen (S.11) — Overheid (S.13) (4) — Huishoudens en instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15) (5) 8. Sector of subsector van de emittent: — Centrale bank (S.121) — Deposito-instellingen m.u.v. de centrale bank (S.122) — Geldmarktfondsen (S.123) — Beleggingsfondsen m.u.v. geldmarktfondsen (S.124) — Overige financiële intermediairs m.u.v. verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) — Financiële hulpbedrijven (S.126) — Financiële instellingen en kredietverstrekkers binnen concernverband (S.127) — Verzekeringsinstellingen (S.128) — Pensioenfondsen (S.129) — Niet-financiële vennootschappen (S.11) — Overheid (S.13) — Huishoudens (S.14) — Instellingen zonder winstoogmerk ten behoeve van huishoudens (S.15) 9. Effectenverkeer of directe investeringen 10. Landenuitsplitsing van belegger 11. Landenuitsplitsing van emittent 12. Valutadenominatie van effecten 13. Uitgiftedatum 14. Vervaldatum 15. Financiële transacties 16. Herwaarderingsaanpassingen 17. Overige volumemutaties 18. Cliënt-instelling 19. Op de cliënt-instelling is directe rapportage van toepassing; i) deel 8 wordt als volgt gewijzigd: i) de eerste zin van de eerste paragraaf wordt als volgt vervangen: „Voor elk effect met een ISIN-code dat valt onder de effectencategorie „schuldbewijzen” (F.31 en F.32), „beursgenoteerde aandelen” (F.511) dan wel „aandelen of rechten van deelneming in beleggingsfondsen” (F.521 en F.522), worden gegevens voor de velden in de hiernavolgende tabel op jaarbasis gerapporteerd door verzekeringsinstellingen onder verwijzing naar door hen aangehouden effecten.”; ii) de tabel wordt als volgt vervangen: „Veld Beschrijving 1. ISIN-code 2 Aantal participaties of geaggregeerde nominale waarde 2b Rapportagebasis 3 Marktwaarde 4 Geografische uitsplitsing van de houder (individuele EER-landen, niet-EER-landen) 5 Instrument: — Kortlopende schuldbewijzen (F.31) — Langlopende schuldbewijzen (F.32) — Beursgenoteerde aandelen (F.511) — Aandelen of rechten van deelneming in geldmarktfondsen (F.521) — Aandelen/rechten van deelneming in beleggingsfondsen m.u.v. GMF's (F.522) 6 Sector of subsector van de emittent: — Centrale bank (S.121) — Deposito-instellingen m.u.v. de centrale bank (S.122) — Geldmarktfondsen (S.123) — Beleggingsfondsen m.u.v. geldmarktfondsen (S.124) — Overige financiële intermediairs m.u.v. verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) — Financiële hulpbedrijven (S.126) — Financiële instellingen en kredietverstrekkers binnen concernverband (S.127) — Verzekeringsinstellingen (S.128) — Pensioenfondsen (S.129) — Niet-financiële vennootschappen (S.11) — Overheid (S.13) — Huishoudens (S.14) — instellingen zonder winstoogmerk ten behoeve van huishoudens (S.15) 7 Landenuitsplitsing van emittent 8 Valutadenominatie van effecten” iii) het volgende hoofdstuk 2 wordt ingevoegd: „HOOFDSTUK 2: GROEPSGEGEVENS DEEL 1 Gegevens inzake aangehouden effecten met ISIN-code Groepsgegevens rapporterende informatieplichtigen rapporteren gegevens voor de velden in de hiernavolgende tabel voor elk effect met een ISIN-code, dat valt onder de effectencategorie „schuldbewijzen” (F.31 en F.32), „beursgenoteerde aandelen” (F.511), dan wel „aandelen of rechten van deelneming in beleggingsfondsen” (F.521 en F.522) en dat door de groep wordt aangehouden. Zij rapporteren overeenkomstig de volgende regels en conform de definities in bijlage II: a) gegevens voor velden 1 tot en met 8 en 12 tot en met 30 worden gerapporteerd; b) gegevens voor velden 31 tot en met 33 en 35 tot en met 37 worden gerapporteerd, indien de „Internal Ratings Based (IRB)”-benadering voor de berekening van de wettelijke kapitaalvereisten wordt toegepast of indien de gegevens anderszins beschikbaar zijn; c) gegevens voor veld 34 tot en met 37 worden gerapporteerd, indien de IRB-bandering de berekening van de wettelijke kapitaalvereisten niet wordt toegepast of indien de gegevens anderszins beschikbaar zijn; De desbetreffende NCB kan van groepsgegevens rapporterende informatieplichtigen ook gegevensrapportage verlangen voor velden 9 tot en met 11 en, indien niet reeds bestreken onder b) of c), 31 tot en met 37. Veld Beschrijving Rapportageniveau (6) (G = Groep/E = entiteit) 1. Met houder verband houdende informatie 1 Identificatiecode houder E 2 Identificatiecode voor rechtspersonen (LEI) van de houder E 3 Naam van de houder E 4 Land van de houder E 5 Sector van de houder E 6 Identificatiecode van de directe moederonderneming van de houder E 2. Met het instrument verband houdende informatie 7 ISIN-code E 8 Aantal participaties of geaggregeerde nominale waarde E 9 Rapportagebasis E 10 Marktwaarde E 11 Emittent maakt deel uit van de rapportagegroep (prudentiële bereik) G 12 Emittent maakt deel uit van de rapportagegroep (accountingbereik) G 3. Met financiële administratie en risico verband houdende informatie 13 Respijt- en heronderhandelingsstatus G 14 Datum van de respijt- en heronderhandelingsstatus G 15 Inbaarheidsstatus van het instrument G 16 Datum inbaarheidsstatus van het instrument G 17 Wanbetalingsstatus van de emittent G 18 Datum wanbetalingsstatus van de emittent G 19 Wanbetalingsstatus van het instrument G 20 Datum wanbetalingsstatus van het instrument G 21 Standaard voor financiële administratie G en E 22 Boekwaarde E 23 Type bijzondere waardevermindering E 24 Vaststellingsmethode bijzondere waardevermindering E 25 Gecumuleerde waardevermindering E 26 Bronnen van bezwaring E 27 Boekhoudkundige indeling van instrumenten E 28 Prudentiële portefeuille E 29 Gecumuleerde wijzigingen in reële waarde vanwege kredietrisico E 30 Gecumuleerde terugvorderingen sedert wanbetaling E 31 Kans op wanbetaling van de emittent G 32 Verlies bij wanbetaling (Loss Given Default — LGD) tijdens recessies G 33 LGD in normale economische tijden G 34 Risicogewicht G 35 Blootstellingswaarde (oftewel blootstelling bij wanbetaling) E 36 Kapitaalberekeningsmethode voor prudentiële doeleinden E 37 Blootstellingscategorie E DEEL 2 Gegevens inzake aangehouden effecten zonder ISIN-code Groepsgegevens rapporterende informatieplichtigen rapporteren gegevens voor de velden in de hiernavolgende tabel voor elk effect zonder ISIN-code dat valt onder de effectencategorie „schuldbewijzen” (F.31 en F.32), „beursgenoteerde aandelen” (F.511), dan wel „aandelen of rechten van deelneming in beleggingsfondsen” (F.521 en F.522) en dat door de groep wordt aangehouden. Zij rapporteren overeenkomstig de volgende regels en conform de definities in bijlage II: a) gegevens voor velden 1 tot en met 7, 11 en 13 tot en met 52 worden effectgewijs gerapporteerd middels een identificatienummer zoals CUSIP, SEDOL, een NCB-identificatienummer, etc…; b) gegevens voor velden 53 tot en met 55 en 57 tot en met 59 worden gerapporteerd, indien de IRB-benadering voor de berekening van de wettelijke kapitaalvereisten wordt toegepast of indien de gegevens anderszins beschikbaar zijn; c) gegevens voor velden 56 tot en met 59 worden gerapporteerd, indien de IRB-benadering voor de berekening van de wettelijke kapitaalvereisten niet wordt toegepast of indien de gegevens anderszins beschikbaar zijn. De desbetreffende NCB kan van groepsgegevens rapporterende informatieplichtigen verlangen dat zij ook gegevens voor veld 8 tot en met 10, 12 rapporteren, en, indien niet reeds bestreken onder b) of c), 53 tot en met 59. Veld Beschrijving Rapportageniveau (7) (G = Groep/E = entiteit) 1. Met houder verband houdende informatie 1 Identificatiecode houder E 2 LEI van de houder E 3 Naam van de houder E 4 Land van de houder E 5 Sector van de houder E 6 Identificatiecode van de directe moederonderneming van de houder E 2. Met het instrument verband houdende informatie 7 Effectidentificatiecode (NCB-identificatienummer, CUSIP, SEDOL, overige) E 8 Aantal participaties of geaggregeerde nominale waarde E 9 Rapportagebasis E 10 Koerswaarde E 11 Marktwaarde (8) E 12 Emittent maakt deel uit van de rapportagegroep (prudentiële bereik) G 13 Emittent maakt deel uit van de rapportagegroep (accountingbereik) G 14 Instrument: — Kortlopende schuldbewijzen (F.31) — Langlopende schuldbewijzen (F.32) — Beursgenoteerde aandelen (F.511) — Aandelen of rechten van deelneming in geldmarktfondsen (F.521) — Aandelen/rechten van deelneming in beleggingsfondsen m.u.v. GMF's (F.522) E 15 Valutadenominatie van effecten E 16 Uitgiftedatum E 17 Vervaldatum E 18 Indeling als primaire activa E 19 Type activasecuritisatie E 20 Effectenstatus E 21 Datum effectenstatus E 22 Achterstallige betalingen voor het instrument E 23 Datum achterstallige betalingen voor het instrument E 24 Type instrument rangorde E 25 Geografische locatie onderpand E 26 Identificatiecode garant E 27 Identificatiecode emittent E 28 LEI van de emittent E 29 Naam van de emittent E 30 Landenuitsplitsing van emittent E 31 Sector of subsector van de emittent: — Centrale bank (S.121) — Deposito-instellingen m.u.v. de centrale bank (S.122) — Geldmarktfondsen (S.123) — Beleggingsfondsen m.u.v. geldmarktfondsen (S.124) — Overige financiële intermediairs m.u.v. verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) — Financiële hulpbedrijven (S.126) — Financiële instellingen en kredietverstrekkers binnen concernverband (S.127) — Verzekeringsinstellingen (S.128) — Pensioenfondsen (S.129) — Niet-financiële vennootschappen (S.11) — Overheid (S.13) (9) — Huishoudens (S.14) — instellingen zonder winstoogmerk ten behoeve van huishoudens (S.15) E 32 NACE-sector van de emittent E 33 Entiteitstatus E 34 Datum entiteitstatus E 3. Met financiële administratie en risico verband houdende informatie 35 Respijt- en heronderhandelingsstatus G 36 Datum van de respijt- en heronderhandelingsstatus G 37 Inbaarheidsstatus van het instrument G 38 Datum inbaarheidsstatus van het instrument G 39 Wanbetalingsstatus van de emittent G 40 Datum wanbetalingsstatus van de emittent G 41 Wanbetalingsstatus van het instrument G 42 Datum wanbetalingsstatus van het instrument G 43 Standaard voor financiële administratie G and E 44 Boekwaarde E 45 Type bijzondere waardevermindering E 46 Vaststellingsmethode bijzondere waardevermindering E 47 Gecumuleerde waardevermindering E 48 Bronnen van bezwaring E 49 Boekhoudkundige indeling van instrumenten E 50 Prudentiële portefeuille E 51 Gecumuleerde wijzigingen in reële waarde vanwege kredietrisico E 52 Gecumuleerde terugvorderingen sedert wanbetaling E 53 Kans op wanbetaling van de emittent G 54 LGD in recessies G 55 LGD in normale economische tijden G 56 Risicogewicht G 57 Blootstellingswaarde (oftewel blootstelling bij wanbetaling) E 58 Kapitaalberekeningsmethode voor prudentiële doeleinden E 59 Blootstellingscategorie E