1.

Bijlage III wordt als volgt gewijzigd: a) In deel 1 worden de tabellen 1 en 2 vervangen en de tabellen 3a en 3b als volgt toegevoegd: „TABEL 1 Posten waarvoor maandelijkse stroomaanpassingen zijn vereist (1) BALANSPOSTEN A. Binnenland B. Overige deelnemende lidstaten C. Rest van de wereld D. Niet toe te rekenen MFIs Niet-MFI's MFIs Niet-MFI's Totaal Banken Niet-banken Kredietinstellingen waarvan: reserveplichtige kredietinstellingen, ECB en NCB's Overheid (S.13) Overige ingezetenen Kredietinstellingen waarvan: reserveplichtige kredietinstellingen, ECB en NCB's Overheid (S.13) Overige ingezetenen Centrale overheid (S.1311) Overige overheid Totaal Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124) Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële vennootschappen (S.11) Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15) Centrale overheid (S.1311) Overige overheid Totaal Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124) Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële vennootschappen (S.11) Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15) waarvan: centrale tegenpartijen (4) waarvan: lege financiële instellingen waarvan: centrale tegenpartijen (4) waarvan: lege financiële instellingen PASSIVA 8 Geld in omloop 1 9 Deposito's 2 3 4 5 6 7 8 tot en met 1 jaar 9 langer dan 1 jaar 10 waarvan girale deposito's 11 12 13 14 15 16 17 18 waarvan tot 2 jaar 19 20 waarvan gesyndiceerde leningen 21 9e Euro 22 23 9.1e Onmiddellijk opvraagbaar 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 waarvan girale deposito's 36 37 38 9.2e Met vaste looptijd tot en met 1 jaar 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 langer dan 1 en tot en met 2 jaar 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 langer dan 2 jaar 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 79 79 9.3e Met opzegtermijn tot 3 maanden 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 langer dan 3 maanden 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 waarvan langer dan 2 jaar 104 105 106 107 108 109 110 111 112 9.4e Repo's 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 9x Vreemde valuta's 9.1x Onmiddellijk opvraagbaar 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 9.2x Met vaste looptijd tot en met 1 jaar 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 langer dan 1 en tot en met 2 jaar 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 langer dan 2 jaar 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 9.3x Met opzegtermijn tot 3 maanden 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 langer dan 3 maanden 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 waarvan langer dan 2 jaar 209 210 211 212 213 214 215 216 217 9.4x Repo's 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 10 Aandelen/participaties in geldmarktfondsen 237 11 Uitgegeven schuldbewijzen 11e Euro tot en met 1 jaar # 238 langer dan 1 en tot en met 2 jaar # 239 waarvan tot 2 jaar en nominale kapitaalgarantie van minder dan 100 % # 240 langer dan 2 jaar # 241 11x Vreemde valuta's tot en met 1 jaar # 242 langer dan 1 en tot en met 2 jaar # 243 waarvan tot 2 jaar en nominale kapitaalgarantie van minder dan 100 % # 244 langer dan 2 jaar # 245 12 Kapitaal en reserves # 246 13 Overige passiva # 247

BALANSPOSTEN A. Binnenland B. Overige deelnemende lidstaten C. Rest van de wereld D. Niet toe te rekenen MFIs Niet-MFI's MFIs Niet-MFI's Overheid (S.13) Overige ingezetenen Overheid (S.13) Overige ingezetenen Totaal Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124) Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële vennootschappen (S.11) Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15) Totaal Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124) Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële vennootschappen (S.11) Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15) waarvan: centrale tegenpartijen (4) waarvan: lege financiële instellingen Totaal Consumptief krediet Lening voor huisaankoop Overige kredietverlening waarvan: centrale tegenpartijen (4) waarvan: lege financiële instellingen Totaal Consumptief krediet Lening voor huisaankoop Overige kredietverlening waarvan: eenmansz./personenven. zonder rechtsp. (5) waarvan: eenmansz./personenven. zonder rechtsp. (5) ACTIVA 1. Kasmiddelen 248 1e waarvan euro 249 2. Leningen # 250 # 251 # 252 # 253 # 254 # 255 # 256 tot en met 1 jaar # 257 # 258 # 259 # 260 # 261 # 262 # 263 # 264 # 265 # 266 # 267 # 268 # 269 # 270 # 271 langer dan 1 en tot en met 5 jaar # 272 # 273 # 274 # 275 # 276 # 277 # 278 # 279 # 280 # 281 # 282 # 283 # 284 # 285 # 286 langer dan 5 jaar # 287 # 288 # 289 # 290 # 291 # 292 # 293 # 294 # 295 # 296 # 297 # 298 # 299 # 300 waarvan gesyndiceerde leningen # 301 # 302 # 303 # 304 # 305 # 306 # 307 # 308 waarvan repo's 309 310 2e waarvan euro # 311 # 312 # 313 # 314 # 315 # 316 # 317 # 318 # 319 # 320 # 321 # 322 — waarvan doorlopende leningen en rekening-courantkredieten # 323 # 324 # 325 # 326 — waarvan faciliteitskrediet op kredietkaarten # 327 # 328 # 329 # 330 — waarvan verruimd krediet op kredietkaarten # 331 # 332 # 333 # 334 3. Effecten m.u.v. aandele # 335 # 336 # 337 3e Euro # 338 # 339 # 340 # 341 tot en met 1 jaar # 342 # 343 langer dan 1 en tot en met 2 jaa # 344 # 345 langer dan 2 jaar # 346 # 347 3x Vreemde valuta's # 349 # 350 # 352 # 353 tot en met 1 jaar # 354 # 355 langer dan 1 en tot en met 2 jaar # 356 # 357 langer dan 2 jaar # 358 # 359 4. Aandelen / participaties in geldmarktfondsen 360 361 362 5. Aandelen en overige deelnemingen # 363 # 364 # 365 # 366 # 367 6. Vaste activa # 368 7. Overige activa # 369

TABEL 2 Posten waarvoor driemaandelijkse stroomaanpassingen zijn vereist (1) BALANSPOSTEN A. Binnenland B. Overige deelnemende lidstaten C. Rest van de wereld Niet-MFI's Niet-MFI's Totaal Overheid (S.13) Overige ingezetenen Overheid (S.13) Overige ingezetenen Banken Niet-banken Totaal Centrale overheid (S.1311) Overige ingezetenen Totaal Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124) Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële vennootschappen (S.11) Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15) Totaal Centrale overheid (S.1311) Overige overheid Totaal Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124) Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële vennootschappen (S.11) Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15) Overige ingezetenen Overige ingezetenen Totaal Deelstaat-overheid (S.1312) Lokale overheid (S.1313) wettelijke sociale verzekeringsinstellingen (S.1314) Consumptief krediet Onderpand in de vorm van onroerend goed Overige kredietverlening Totaal Deelstaat-overheid (S.1312) Lokale overheid (S.1313) wettelijke sociale verzekeringsinstellingen (S.1314) Consumptief krediet Lening voor huisaankoop Overige ingezetenen Onderpand in de vorm van onroerend goed Totaal Onderpand in de vorm van onroerend goed Onderpand in de vorm van onroerend goed Onderpand in de vorm van onroerend goed Onderpand in de vorm van onroerend goed Totaal Onderpand in de vorm van onroerend goed Onderpand in de vorm van onroerend goed Onderpand in de vorm van onroerend goed PASSIVA 8. Geld in omloop 9. Deposito's 370 371 372 9.1. Onmiddellijk opvraagbaar 373 374 375 376 377 378 9.2. Met vaste looptijd 379 380 381 382 383 384 9.3. Aflosbaar met opzegging 385 386 387 388 389 390 9.4. Repo's 391 392 393 394 395 396 10. Aandelen/participaties in geldmarktfondsen 11. Uitgegeven schuldbewijzen 12. Kapitaal en reserves 13. Overige passiva ACTIVA 1. Kasmiddelen 2. Leningen 397 # 398 # 399 # 400 # 401 # 402 # 403 # 404 # 405 # 406 # 407 # 408 # 409 tot en met 1 jaar # 410 # 411 # 412 # 413 # 414 # 415 # 416 # 417 langer dan 1 en tot en met 5 jaar # 418 # 419 # 420 # 421 # 422 # 423 # 424 # 425 langer dan 5 jaar # 426 # 427 # 428 # 429 # 430 # 431 # 432 # 433 2e Euro # 434 # 435 # 436 # 437 # 438 # 439 # 440 # 441 Leningen met een oorspronkelijke looptijd langer dan 1 jaar waarvan leningen met een resterende looptijd korter of gelijk aan 1 jaar waarvan leningen met een resterende looptijd langer dan 1 jaar en met een renteherziening in de komende 12 maanden Leningen met een oorspronkelijke looptijd langer dan 2 jaar waarvan leningen met een resterende looptijd korter of gelijk aan 2 jaar waarvan leningen met een resterende looptijd langer dan 2 jaar en met een renteherziening in de komende 24 maanden 3. Effecten m.u.v. aandelen # 458 # 459 # 460 # 461 # 462 tot en met 1 jaar # 463 # 464 # 465 # 466 # 467 # 468 # 469 # 470 # 471 # 472 # 473 # 474 # 475 # 476 langer dan 1 jaar # 477 # 478 # 479 # 480 # 481 # 482 # 483 # 484 # 485 # 486 # 487 # 488 # 489 # 490 4. Aandelen/participaties in geldmarktfondsen 5. Aandelen en overige deelnemingen # 491 # 492 # 493 # 494 # 495 # 496 6. Vaste activa 7. Overige activa

TABEL 3a Securitisaties en andere overdrachten van leningen: posten waarvoor maandelijkse stroomaanpassingen zijn vereist (2) BALANSPOSTEN A. Binnenland B. Overige deelnemende lidstaten C. Rest van de wereld Overheid (S.13) Overige ingezetenen Overheid (S.13) Overige ingezetenen Totaal Overige overheid (S.1312 + S.1313 + S.1314) Totaal Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124) Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële vennootschappen (S.11) Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15) Totaal Overige overheid (S.1312 + S.1313 + S.1314) Totaal Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124) Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële vennootschappen (S.11) Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15) 1. Uitstaande bedragen van in een securitisatie beheerde leningen 1.1. Totaal 497 498 499 500 501 502 503 504 505 506 507 508 509 1.1.1. waarvan gesecuritiseerd via een lege financiële instelling in het eurogebied 510 511 512 513 514 515 516 517 518 519 520 521 522

TABEL 3b Securitisaties en andere overdrachten van leningen: posten waarvoor driemaandelijkse stroomaanpassingen zijn vereist (3) BALANSPOSTEN A. Binnenland B. Overige deelnemende lidstaten C. Rest van de wereld Overheid (S.13) Overige ingezetenen Overheid (S.13) Overige ingezetenen Totaal Overige overheid (S.1312 + S.1313 + S.1314) Totaal „Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124) ” Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële vennootschappen (S.11) Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15) Totaal Overige overheid (S.1312 + S.1313 + S.1314) Totaal „Overige financiële intermediairs + financiële hulpbedrijven (S.123 + S.124) ” Verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële vennootschappen (S.11) Huishoudens + instellingen zonder winstoogmerk t.b.v. huishoudens (S.14 + S.15) Consumptief krediet Lening voor huisaankoop Overige kredietverlening Consumptief krediet Lening voor huisaankoop Overige kredietverlening Eenmansz./personenven. zonder rechtsp. (6) Eenmansz./personenven. zonder rechtsp. (6) 1. Gesecuritiseerde leningen, afwaarderingen toegepast ten tijde van de overdracht van de lening 1.1. tegenpartij bij de overdracht is een lege financiële instelling 524 525 526 527 528 529 530 531 532 533 534 535 536 537 538 540 541 542 543 tot en met 1 jaar 544 545 langer dan 1 en tot en met 5 jaar 546 547 langer dan 5 jaar 548 549 1.1.1. waarvan de tegenpartij bij de 550 551 552 553 554 555 556 557 558 559 560 561 562 overdracht een lege financiële instelling van het eurogebied is 562 563 tot en met 1 jaar 564 565 langer dan 1 en tot en met 5 jaar 566 567 langer dan 5 jaar 2. Uitstaande bedragen van in een securitisatie beheerde leningen 2.1. Beheerde leningen: alle lege financiële instellingen 568 569 560 561 572 573 575 576 577 579 580 581 582 583 584 586 587 588 589 tot en met 1 jaar 590 591 langer dan 1 en tot en met 5 jaar 592 593 langer dan 5 jaar 594 595 2.1.1. Beheerde leningen: waarvan lege financiële instellingen van het eurogebied 596 597 598 599 600 601 602 603 604 605 606 607 tot en met 1 jaar 608 609 langer dan 1 en tot en met 5 jaar 610 611 langer dan 5 jaar 612 613 b) Sectie 3 van deel 4 wordt als volgt vervangen: „ Sectie 3: Driemaandelijkse pro-memorieposten voor de samenstelling van financiële rekeningen van de monetaire unie Gegevens van NCB’s/ECB/overige MFI’s (standen) Binnenland Overige deelnemende lidstaten Rest van de wereld Niet toe te rekenen Totaal Centrale overheid Totaal Centrale overheid PASSIVA 14. Overige passiva Voorzieningen pensioenverzekering M70 Herwaarderingsrekeningen M90 Verplichtingen aan niet/ingezeten (bij)kantoren M91 Passieve overlopende posten M92 Debetsaldo op winst-en-verliesrekeningen; winst/verlies huidig/voorgaande jaren; contracten van effectenuitleen; korte posities in effecten; afschrijvingen M93 Voorzieningen M94 ACTIVA 3. Effecten met uitzondering van aandelen tot en met 1 jaar M71 M72 M73 waarvan: euro M74 M75 M76 langer dan 1 jaar M77 M78 M79 waarvan: euro M80 M81 M82 5. Aandelen en overige deelnemingen Beursgenoteerde aandelen M83 M84 M85 Participaties in beleggingsfondsen (niet geldmarktfondsen) M86 M87 M88 7. Overige activa Vooruitbetaalde verzekeringspremies en voorzieningen voor openstaande aanspraken M89 Herwaarderingsrekeningen M95 Vordering/kapitaalbijdragen aan niet/ingezeten (bij)kantoren M96 Actieve overlopende posten M97 Debetsaldo op winst-en-verliesrekeningen; winst/verlies huidig/voorgaande jaren; eigen aandelen; contracten van effectenuitleen M98 M70: schulden van MFI’s bij huishoudens in de vorm van technische voorzieningen die zijn gevormd om werknemers van pensioen te voorzien. Dit heeft typisch betrekking op werknemerspensioenfondsen die niet zijn ondergebracht bij een onafhankelijke instelling. M83, M84, M85: aandelen waarvan de koersen op een erkende effectenbeurs of een secundaire markt staan genoteerd. M86, M87, M88: aandelen uitgegeven in het kader van een georganiseerde financiële regeling waarbij gelden van beleggers worden samengevoegd met als doel financiële of niet-financiële activa te verwerven, m.u.v. fondsen opgenomen in de MFI-sector (ook participaties in beleggingsinstellingen genoemd). M89: het gedeelte van door MFI’s betaalde brutopremies dat aan de volgende verslagperiode moet worden toegerekend, plus vorderingen door MFI’s die nog niet zijn voldaan. M93, M98: aan de ECB dient aanvullende informatie te worden gerapporteerd ter verduidelijking van de inhoud van deze samengestelde posten, indien beschikbaar. Deze samengestelde posten omvatten enkele subposten die door sommige landen thans niet afzonderlijk worden gerapporteerd conform Verordening (EG) nr. 2423/2001 (ECB/2001/13) (contracten van effectenuitleen, korte posities in effecten, eigen aandelen), maar zijn opgenomen in overige activa/overige passiva. Deze aanvullende informatie maakt het mogelijk voor de ECB om zo nodig gegevens van financiële rekeningen van de monetaire unie te corrigeren.”. c) De volgende tekst wordt toegevoegd aan het einde van deel 5: Vaste aftrek: De aftrek geldt voor elke kredietinstelling. Elke kredietinstelling mag een maximumbedrag aftrekken dat bedoeld is om de administratieve kosten van het beheren van zeer geringe reserveverplichtingen te verminderen. Indien [reservebasis × reserveratio] minder is dan 100 000 EUR, is de vaste aftrek gelijk aan [reservebasis × reserveratio]. Indien [reservebasis × reserveratio] groter is dan of gelijk aan 100 000 EUR, is de vaste aftrek gelijk aan 100 000 EUR. Instellingen die het is toegestaan als een groep op geconsolideerde basis statistische gegevens te rapporteren (zoals gedefinieerd in bijlage III, deel 2, sectie 1 van Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32)) houden minimumreserves aan via een van de instellingen in de groep die uitsluitend als bemiddelende instelling voor deze instellingen optreedt. Overeenkomstig artikel 11 van Verordening (EG) nr. 1745/2003 van de Europese Centrale Bank van 12 september 2003 inzake de toepassing van reserveverplichtingen (ECB/2003/9) (7), heeft in het laatste geval uitsluitend de groep als geheel recht op de vaste aftrek. De minimum (of „vereiste”)-reserves worden als volgt berekend: Minimum (of „vereiste”)-reserves = reservebasis × reserveratio – vaste aftrek De volgende reserveratio’s zijn van toepassing: Een reserveratio van 2 % geldt voor de volgende categorieën passiva (zoals gedefinieerd in Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32)): a) onmiddellijk opvraagbare deposito’s; b) deposito’s met vaste looptijd tot en met twee jaar; c) deposito’s met opzegtermijn tot en met twee jaar; en d) uitgegeven schuldbewijzen met een vaste looptijd tot en met twee jaar. Een reserveratio van 0 % geldt voor repo’s en overige passiva met een vaste looptijd langer dan twee jaar opgenomen in de reservebasis. Passiva jegens de ECB, de NCB’s en andere instellingen waarop het stelsel van reserveverplichtingen van het Eurosysteem van toepassing is, worden niet opgenomen in de reservebasis. d) Deel 7 wordt als volgt vervangen: TABEL 1 Geldmarktfondsen — Standen Kwartaalreeksen BALANSPOSTEN A. Binnenland B. Overige deelnemende lidstaten C. Rest van de wereld D. Niet toe te rekenen MFI's Niet-MFI's MFI's Niet-MFI's Overheid Overige ingezetenen Overheid Overige ingezetenen Totaal Banken Niet-banken Centrale overheid Overige overheid Totaal OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124) Verzekeringsinst. en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële venn. (S.11) Huishoudens enz. (S.14 + S.15) Centrale overheid Overige overheid Totaal OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124) Verzekeringsinst. en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële venn. (S.11) Huishoudens enz. (S.14 + S.15) Overheid Overige niet-ingezeten sectoren PASSIVA Deposito's Aandelen/participaties in geldmarktfondsen Kapitaal & reserves Overige passiva ACTIVA Leningen Effecten m.u.v. aandelen Totaal valuta tot en met 1 jaar langer dan 1 jaar Euro tot en met 1 jaar langer dan 1 en tot en met 2 jaar langer dan 2 jaar Vreemde valuta's tot en met 1 jaar langer dan 1 en tot en met 2 jaar langer dan 2 jaar Aandelen / participaties in geldmarktfondsen Aandelen en overige deelnemingen Overige activa (Maandelijkse en driemaandelijkse) vereisten gericht aan MFI's door Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32).” (Driemaandelijkse) vereisten gericht aan beleggingsfondsen door Verordening (EG) nr. 958/2007 (ECB/2007/8), te rapporteren voor geldmarktfondsen als pro-memorie posten indien beschikbaar bij de NCB's.

Geldmarktfondsen — Herclassificaties Kwartaalreeksen BALANSPOSTEN A. Binnenland B. Overige deelnemende lidstaten C. Rest van de wereld D. Niet toe te rekenen MFI's Niet-MFI's MFI's Niet-MFI's Overheid Overige ingezetenen Overheid Overige ingezetenen Totaal Banken Niet-banken Centrale overheid Overige overheid Totaal OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124) Verzekeringsinst. en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële venn. (S.11) Huishoudens enz. (S.14 + S.15) Centrale overheid Overige overheid Totaal OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124) Verzekeringsinst. en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële venn. (S.11) Huishoudens enz. (S.14 + S.15) Overheid Overige niet-ingezeten sectoren PASSIVA Deposito's Aandelen/participaties in geldmarktfondsen Kapitaal & reserves Overige passiva ACTIVA Leningen Effecten m.u.v. aandelen Totaal valuta tot en met 1 jaar langer dan 1 jaar Euro tot en met 1 jaar langer dan 1 en tot en met 2 jaar langer dan 2 jaar Vreemde valuta tot en met 1 jaar langer dan 1 en tot en met 2 jaar langer dan 2 jaar Aandelen / participaties in geldmarktfondsen Aandelen en overige deelnemingen Overige activa (Maandelijkse en driemaandelijkse) vereisten gericht aan MFI's door Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32). (Driemaandelijkse) vereisten gericht aan beleggingsfondsen door Verordening (EG) nr. 958/2007 (ECB/2007/8), te rapporteren voor geldmarktfondsen als pro-memorieposten indien beschikbaar bij de NCB's.

Geldmarktfondsen — Herwaarderingen Kwartaalreeksen BALANSPOSTEN A. Binnenland B. Overige deelnemende lidstaten C. Rest van de wereld D. Niet toe te rekenen MFI's Niet-MFI's MFI's Niet-MFI's Overheid Overige ingezetenen Overheid Overige ingezetenen Totaal Banken Niet-banken Centrale overheid Overige overheid Totaal OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124) Verzekeringsinst. en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële venn. (S.11) Huishoudens enz. (S.14 + S.15) Centrale overheid Overige overheid Totaal OFI's (S.123) en financiële hulpbedrijven (S.124) Verzekeringsinst. en pensioenfondsen (S.125) Niet-financiële venn. (S.11) Huishoudens enz. (S.14 + S.15) Overheid Overige niet-ingezeten sectoren PASSIVA Deposito's Aandelen/participaties in geldmarktfondsen Kapitaal & reserves Overige passiva ACTIVA Leningen Effecten m.u.v. aandelen Totaal valuta tot en met 1 jaar langer dan 1 jaar Euro tot en met 1 jaar langer dan 1 en tot en met 2 jaar langer dan 2 jaar Vreemde valuta's tot en met 1 jaar langer dan 1 en tot en met 2 jaar langer dan 2 jaar Aandelen / participaties in geldmarktfondsen Aandelen en overige deelnemingen Overige activa (Maandelijkse en driemaandelijkse) vereisten gericht aan MFI's door Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32). Op grond van artikel 8, lid 2, van Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32), kunnen NCB's aan geldmarktfondsen vrijstelling verlenen met betrekking tot de rapportage van herwaarderingsaanpassingen. Desalniettemin wordt NCB's verzocht zo goed mogelijk informatie te verschaffen indien de betreffende bedragen significant zijn. TABEL 2 Geldmarktfondsen — Standen Kwartaalreeksen BALANSPOSTEN Alle valuta's Euro Overige valuta's GBP USD JPY CHF PASSIVA Deposito's Rest van de wereld van banken ACTIVA Leningen Rest van de wereld Effecten m.u.v. aandelen Binnenland uitgegeven door MFI's uitgegeven door niet-MFI's Overige deelnemende lidstaten uitgegeven door MFI's (m.u.v. EU) uitgegeven door niet-MFI's Rest van de wereld (Driemaandelijkse) vereisten gericht aan MFI's door Verordening (EG) nr. 25/2009 (ECB/2008/32).”. e) Deel 10 wordt geschrapt. f) Deel 11 wordt als volgt vervangen: „DEEL 11 Statistieken betreffende overige financiële intermediairs (m.u.v. beleggingsfondsen en lege financiële instellingen) Sectie 1: Rapportagetabellen Gegevens die gerapporteerd moeten worden betreffende handelaren in waardepapieren en derivaten, FOL’s (financiële ondernemingen die zich bezighouden met het verstrekken van leningen) en overige OFI’s (overige financiële intermediairs) worden in de tabel hierna uiteengezet. Gegevens betreffende handelaren in waardepapieren en derivaten, FOL’s en overige OFI’s. Sleutelindicatoren/pro-memorieposten Naam en looptijd post/geografische uitsplitsing/sectorale uitsplitsing Handelaren in waarde-papieren en derivaten FOL’s Overige OFI’s ACTIVA Deposito’s/wereld/totaal Sleutel Leningen/wereld/totaal Sleutel Leningen/wereld/MFI’s Sleutel Leningen/wereld/niet-MFI’s/totaal Sleutel Leningen/wereld/niet-MFI’s/niet-financiële vennootschappen Sleutel Leningen/wereld/niet-MFI’s/huishoudens/totaal Sleutel Leningen/wereld/niet-MFI’s/huishoudens/consumptief krediet Sleutel Leningen/wereld/niet-MFI’s/huishoudens/lening voor huisaankoop Sleutel Leningen/wereld/niet-MFI’s/huishoudens/overige doeleinden (restpost) Sleutel Leningen/binnenland/totaal Sleutel Leningen/binnenland/MFI’s Sleutel Leningen/binnenland/niet-MFI’s/totaal Sleutel Leningen/binnenland/niet-MFI’s/niet-financiële vennootschappen Sleutel Leningen/binnenland/niet-MFI’s/huishoudens/totaal Sleutel Leningen/binnenland/niet-MFI’s/huishoudens/consumptief krediet Sleutel Leningen/binnenland/niet-MFI’s/huishoudens/lening voor huisaankoop Sleutel Leningen/binnenland/niet-MFI’s/huishoudens/overige doeleinden (restpost) Sleutel Leningen/overige deelnemende lidstaten/totaal Sleutel Leningen/overige deelnemende lidstaten/MFI’s Sleutel Leningen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI’s/totaal Sleutel Leningen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI’s/niet-financiële vennootschappen Sleutel Leningen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI’s/huishoudens/totaal Sleutel Leningen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI’s/huishoudens/consumptief krediet Sleutel Leningen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI’s/huishoudens/lening voor huisaankoop Sleutel Leningen/overige deelnemende lidstaten/niet-MFI’s/huishoudens/overige doeleinden (restpost) Sleutel Effecten m.u.v. aandelen/wereld/totaal Sleutel Sleutel Aandelen en overige deelnemingen, exclusief aandelen in beleggingsfondsen/wereld/totaal Sleutel Sleutel Aandelen in beleggingsfondsen/wereld/totaal Sleutel Financiële derivaten/wereld/totaal Sleutel Overige activa inclusief „leningen”/wereld/totaal Sleutel Overige activa inclusief „deposito’s”, „kasmiddelen”, „aandelen in beleggingsfondsen”, „vaste activa” en „financiële derivaten”/wereld/totaal Sleutel TOTAAL ACTIVA/PASSIVA/wereld/totaal Sleutel Sleutel P.M. PASSIVA Deposito’s en opgenomen leningen/wereld/totaal Sleutel Sleutel Uitgegeven schuldbewijzen/wereld/totaal Sleutel Sleutel Kapitaal en reserves/wereld/totaal Sleutel Sleutel Financiële derivaten/wereld/totaal Sleutel Overige passiva/wereld/totaal Sleutel Overige passiva inclusief „financiële derivaten”/wereld/totaal Sleutel Sectie 2: Categorieën instrumenten en waarderingsregels Overeenkomstig het Europees systeem van nationale en regionale rekeningen in de Gemeenschap (ESR 95), moeten activa en passiva in beginsel worden gewaardeerd aan de hand van actuele marktprijzen op de datum waarop de balans betrekking heeft. Deposito’s en leningen moeten worden gerapporteerd tegen nominale waarde, exclusief lopende rente. Activa Totaal aan activa/passiva: totaal aan activa moet gelijk zijn aan de som van alle afzonderlijke aan de actiefzijde van de balans geïdentificeerde posten en dient ook gelijk te zijn aan het totaal aan passiva. 1. Deposito’s: de twee voornaamste subcategorieën van deze post (8) zijn: girale deposito’s en overige deposito’s. Chartaal geld dient ook in deze post te worden opgenomen. In het geval van FOL’s dient deze post te worden ingedeeld onder „Overige activa”. 2. Leningen: deze post bestaat uit: — leningen verstrekt aan huishoudens in de vorm van consumptief krediet, d.w.z. leningen voor persoonlijk gebruik ten behoeve van de consumptie van goederen en diensten; leningen voor de aankoop van een huis, d.w.z. krediet verleend voor investering in woningen, met inbegrip van woningbouw en woningverbetering; en overige leningen d.w.z. zakelijke kredietverlening, schuldconsolidatie, scholing enz., — financiële leases ten behoeve van derden, — dubieuze vorderingen die nog niet zijn afgelost of afgeschreven, — aangehouden niet-verhandelbare effecten, — achtergestelde schuld in de vorm van leningen. Voor de subcategorie handelaren in waardepapieren en derivaten moeten leningen worden ingedeeld onder „Overige activa”. Waarderingsregels: door OFI’s afgesloten leningen moeten worden geboekt met inbegrip van alle ermee samenhangende, algemene en specifieke voorzieningen, totdat de leningen door de rapporterende instelling worden afgeschreven, op welk punt de leningen van de balans moeten worden verwijderd. Overeenkomstig het algemene principe van de periodetoerekening van opbrengsten en kosten, moet op leningen verdiende rente op de balans worden opgenomen naarmate die gevormd wordt, d.w.z. op basis van periodieke toerekening, en niet wanneer de rente feitelijk wordt ontvangen of betaald, d.w.z. op kasbasis. Lopende rente op leningen dient te worden opgenomen op brutobasis in de categorie „Overige activa”. 3. Effecten m.u.v. aandelen: tot deze post behoren aangehouden effecten die de houder het onvoorwaardelijke recht geven op een vast of contractueel bepaald inkomen in de vorm van couponbetalingen en/of een vast bedrag op een bepaalde datum (of data), dan wel vanaf een bij de emissie vastgestelde datum. Hiertoe behoren tevens verhandelbare leningen die zijn omgezet in een groot aantal identieke documenten en die op georganiseerde markten worden verhandeld. Waarderingsregels: overeenkomstig het ESR 95 moet de marktwaarde van effecten m.u.v. aandelen worden gerapporteerd. 4. Aandelen en overige deelnemingen, exclusief aandelen in beleggingsfondsen: de drie voornaamste subcategorieën van deze post zijn: — beursgenoteerde aandelen, exclusief aandelen in beleggingsfondsen: aandelen waarvan de koersen op een erkende effectenbeurs of een secundaire markt staan genoteerd (ESR 95, paragrafen 5.88-5.93), — niet-beursgenoteerde aandelen, exclusief aandelen in beleggingsfondsen: aandelen die niet op de beurs genoteerd staan (ESR 95, paragrafen 5.88-5.93), — overige deelnemingen: alle transacties in overige deelnemingen die niet bestreken worden door beursgenoteerde en niet-beursgenoteerde aandelen (ESR 95, paragrafen 5.94 en 5.95). Waarderingsregels: overeenkomstig het ESR 95 moet de marktwaarde van aandelen en overige deelnemingen worden gerapporteerd. 5. Aandelen/participaties in beleggingsfondsen: aandelen/participaties in beleggingsfondsen moeten uitsluitend als passiva van MFI’s worden beschouwd, d.w.z. alleen als OFI’s ingedeelde geldmarktfondsen en beleggingsfondsen. Voor de subcategorie FOL’s moeten aandelen/participaties in beleggingsfondsen worden ingedeeld onder „Overige activa”. Waarderingsregels: overeenkomstig het ESR 95 moet de marktwaarde van aandelen/participaties in beleggingsfondsen worden gerapporteerd. 6. Financiële derivaten: onder deze post moeten de volgende financiële derivaten worden gerapporteerd: i) opties, op de beurs verhandelbaar en OTC; ii) warrants; iii) futures, maar uitsluitend indien deze een marktwaarde hebben omdat ze verhandelbaar zijn of kunnen worden gecompenseerd; iv) swaps, maar uitsluitend indien deze een marktwaarde hebben omdat ze verhandelbaar zijn of kunnen worden gecompenseerd. In het geval van FOL’s dient deze post te worden ingedeeld onder „Overige activa”. Derivaten moeten op brutobasis op de balans worden geregistreerd. Individuele derivatencontracten met een positieve brutomarktwaarde dienen aan de actiefzijde van de balans te worden opgenomen en contracten met een negatieve brutomarktwaarde aan de passiefzijde. Bruto toekomstige verplichtingen die voortvloeien uit derivatencontracten, moeten niet als balansposten worden opgenomen. Financiële derivaten kunnen volgens verschillende waarderingsmethoden op een nettobasis worden geregistreerd. In het geval dat alleen nettoposities beschikbaar zijn, of posities worden geregistreerd tegen een andere waarde dan de marktwaarde, moeten in plaats daarvan deze posities worden gerapporteerd. 7. Overige activa: alle bedragen die niet kunnen worden ingedeeld bij een van de hoofdposten van de balans, moeten worden opgenomen bij „Overige activa”. Deze post omvat activa zoals te ontvangen lopende rente op leningen en lopende huur op gebouwen, te ontvangen dividenden, te ontvangen bedragen uit anderen hoofde dan het kernbedrijf van de OFI, bruto te ontvangen bedragen uit hoofde van posten op tussenrekeningen, bruto te ontvangen bedragen uit hoofde van overlopende posten, overige niet afzonderlijk opgenomen activa, bijv. vaste activa, leningen, deposito’s afhankelijk van de OFI-subcategorie. Passiva Totaal aan activa/passiva: het totaal aan passiva moet gelijk zijn aan de som van alle posten die afzonderlijk aan de passiefzijde van de balans zijn opgenomen en moet ook gelijk zijn aan het totaal aan activa (zie ook de actiefpost „Totaal aan activa/passiva”). 1. Deposito’s en opgenomen leningen: deze post bestaat uit: — deposito’s: girale deposito’s en overige deposito’s (zie activa) die bij OFI’s zijn geplaatst. Deze deposito’s worden in het algemeen door MFI’s geplaatst, — leningen: aan de rapporterende OFI’s verstrekte leningen die niet zijn belichaamd in documenten of zijn belichaamd in één enkel document, zelfs indien dit verhandelbaar is geworden. 2. Uitgegeven schuldbewijzen: in sommige landen kunnen OFI’s verhandelbare instrumenten uitgeven die veel lijken op door MFI’s uitgegeven schuldbewijzen. In dit rapportagekader moeten alle dergelijke instrumenten ingedeeld worden als schuldbewijzen. 3. Kapitaal en reserves: deze post omvat de bedragen die voortvloeien uit de uitgifte van aandelen in het vermogen door rapporterende OFI’s aan aandeelhouders of aan anderen met eigendomsrechten die voor de houder eigendomsrechten in de OFI vertegenwoordigen en in het algemeen recht geven op een aandeel in de winst en een aandeel in het eigen vermogen bij liquidatie. Hiertoe behoren eveneens gelden uit hoofde van niet-uitgekeerde winst en door rapporterende OFI’s gereserveerde gelden voor betalingen en verplichtingen in de toekomst. Kapitaal en reserves omvatten de volgende elementen: — eigen vermogen, — niet-uitgekeerde winsten of gelden, — specifieke voorzieningen met betrekking tot leningen, effecten en andere activa, — exploitatiewinst/-verlies. 4. Financiële derivaten: zie actiefpost „Financiële derivaten”. 5. Overige passiva: alle bedragen die niet kunnen worden ingedeeld bij een van deze hoofdposten aan de passiefzijde, moeten worden opgenomen bij „Overige passiva”. Deze post omvat passiva zoals bruto te betalen bedragen uit hoofde van tussenrekeningen, bruto te betalen bedragen uit hoofde van overlopende posten, te betalen lopende rente op deposito’s, te betalen dividenden, te betalen bedragen uit anderen hoofde dan het kernbedrijf van de OFI, voorzieningen die verplichtingen ten opzichte van derden vertegenwoordigen, margestortingen uit hoofde van derivatencontracten die liquide onderpand tegenover het kredietrisico vormen, maar eigendom blijven van de deposant en aan de deposant worden terugbetaald bij afloop van het contract, nettoposities uit hoofde van effectenuitleen zonder liquide onderpand, netto te betalen bedragen uit hoofde van toekomstige afrekeningen van effectentransacties, overige niet afzonderlijk opgenomen passiva bijv. schuldbewijzen, financiële derivaten, afhankelijk van de OFI-subcategorie. Sectie 3: Nationale toelichting 1. Gegevensbronnen/systeem van gegevensverzameling: dit moet omvatten: — gegevensbronnen die gebruikt worden om statistieken betreffende overige financiële intermediairs m.u.v. verzekeringsinstellingen en pensioenfondsen samen te stellen, bijv. bureaus voor de statistiek, directe rapportage van OFI’s en/of fondsmanagers, — bijzonderheden over de verzamelsystemen, bijv. vrijwillige rapporten, bedrijfsoverzichten, steekproeftrekking, rapportage afhankelijk van het bestaan van drempels en extrapolatie. 2. Compilatieprocedures: de methode die gebruikt wordt om de gegevens samen te stellen, moet worden beschreven, bijv. een gedetailleerde beschrijving van gemaakte ramingen/aannames en hoe reeksen worden samengevoegd wanneer twee reeksen verschillende frequenties hebben. 3. Juridisch kader: uitvoerige informatie moet worden verstrekt over het nationale juridische kader van de instellingen. Verbanden met communautaire wetgeving moeten specifiek worden aangegeven. Wanneer verschillende soorten instellingen in dezelfde categorie worden opgenomen, moet informatie worden verschaft over alle soorten instellingen. 4. Afwijkingen van de rapportage-instructies van de ECB: NCB’s moeten informatie verstrekken met betrekking tot afwijkingen van de rapportage-instructies. Afwijkingen van de rapportage-instructies kunnen optreden met betrekking tot: — uitsplitsing naar instrument: de dekking van instrumenten kan verschillen van de rapportage-instructies van de ECB, bijv. twee verschillende instrumenten kunnen niet afzonderlijk worden geïdentificeerd, — geografische uitsplitsing, — uitsplitsing naar sector, — waarderingsmethoden. 5. Populatie van informatieplichtigen: de NCB’s mogen alle instellingen die voldoen aan de OFI-definitie, opnemen in een specifieke OFI-subcategorie. Ze moeten alle instellingen beschrijven die van elke OFI-subcategorie zijn opgenomen c.q. uitgesloten. Waar mogelijk, moeten NCB’s ramingen verschaffen van de dekking van de gegevens in termen van totaal aan activa van de totale populatie van informatieplichtigen. 6. Breuken in historische reeksen: breuken en belangrijke wijzigingen die in de loop der tijd optreden in het verzamelen, het rapportagebereik en de samenstelling van de historische reeksen, moeten worden beschreven. In het geval van breuken moet worden aangegeven in hoeverre oude en nieuwe gegevens als vergelijkbaar kunnen worden beschouwd. 7. Overige opmerkingen: eventuele overige relevante opmerkingen of aanduidingen. g) Sectie 1 van deel 12 van bijlage III wordt als volgt vervangen: „ Sectie 1: Inleiding Statistieken betreffende effectenemissies voor het eurogebied leveren twee belangrijke aggregaten op: — alle emissies door ingezetenen van het eurogebied in elke valuta, en — alle wereldwijd gedane emissies in euro, zowel nationaal als internationaal. Een belangrijk onderscheid moet worden gemaakt op basis van het ingezetenschap van de emittent, waarbij de Eurosysteem NCB’s tezamen alle emissies door ingezetenen van het eurogebied rapporteren. De Bank voor Internationale Betalingen (BIB) rapporteert emissies door de „Rest van de wereld” (hierna aangeduid als RW), d.w.z. door alle niet tot het eurogebied behorende ingezetenen, (met inbegrip van internationale organisaties). Het schema hierna vat de rapportageverplichtingen samen. Effectenemissies Door ingezetenen van het eurogebied (elke NCB rapporteert over haar binnenlandse ingezetenen) Door RW-ingezetenen (BIB/NCB) Niet-deelnemende lidstaten Overige landen In euro/nationale denominaties Blok A Blok B In overige valuta’s (9) Blok C Blok D niet vereist h) Subsecties 4 en 5 van sectie 2 van deel 12 van bijlage III worden als volgt vervangen: „4. Indeling van emissies Emissies worden geanalyseerd in twee brede categorieën: 1) schuldbewijzen d.w.z. effecten m.u.v. aandelen, exclusief financiële derivaten (10); en 2) beursgenoteerde aandelen, exclusief aandelen/participaties in beleggingsinstellingen (11). Onderhandse plaatsingen worden zoveel mogelijk opgenomen. Geldmarktpapier wordt opgenomen als onderdeel van schuldbewijzen. Niet-beursgenoteerde aandelen en overige deelnemingen mogen vrijwillig worden gerapporteerd als twee aparte pro-memorieposten. De volgende instrumenten in de BIB-database worden ingedeeld als schuldbewijzen in de statistieken van effectenemissies: — depositocertificaten, — commercial paper, — schatkistbiljetten, — obligaties, — euro commercial paper (ECP), — medium-term notes, — overig kortlopend papier. Niet-uitputtende dekking van instrumenten in de statistieken van effectenemissies: a) Schuldbewijzen i) Kortlopende schuldbewijzen Minimaal worden de volgende instrumenten opgenomen: — schatkistbiljetten en overig kortlopend papier uitgegeven door de overheid, — verhandelbaar kortlopend papier uitgegeven door financiële en niet-financiële vennootschappen. Er bestaat een breed scala aan terminologie voor dergelijk papier: „commercial paper”, handelswissels, promessen, „bills of trade”, wissels en depositocertificaten, — kortlopende effecten uitgegeven onder langlopende gegarandeerde „note issuance facilities”, — bankaccepten. ii) Langlopende schuldbewijzen De volgende instrumenten zijn illustratief en worden minimaal opgenomen: — obligaties aan toonder, — achtergestelde obligaties, — obligaties met verschillende opties ten aanzien van de datum van aflossing waarvan de laatste na minstens één jaar, — eeuwigdurende obligaties, — obligaties met variabele rente („variable rate notes”), — converteerbare obligaties, — gedekte obligaties, — indexobligaties, waarbij de waarde van de hoofdsom is gekoppeld aan een prijsindexcijfer, de prijs van bepaalde goederen of een wisselkoersindexcijfer, — „deep-discount”-obligaties, — obligaties met nulcoupon, — euro-obligaties, — global bonds, — onderhands geplaatste obligaties, — effecten die ontstaan door de conversie van leningen, — leningen die de facto verhandelbaar zijn geworden, — schuldbewijzen en andere vormen van vreemd vermogen die kunnen worden geconverteerd in aandelen van de emitterende onderneming of van een andere onderneming, zolang de conversie nog niet heeft plaatsgevonden. Conversieopties die beschouwd worden als financiële derivaten en gescheiden kunnen worden van de onderliggende obligatie, worden niet opgenomen, — aandelen waarop een vast inkomen wordt betaald en die niet voorzien in een aandeel in de restwaarde van een onderneming bij liquidatie, inclusief niet-winstdelende preferente aandelen, — vorderingen die verband houden met de securitisatie van leningen, hypothecaire leningen, kredietkaartschulden, transitorische posten en andere activa. De volgende instrumenten worden niet in deze categorie opgenomen: — transacties in effecten die deel uitmaken van repo-overeenkomsten, — emissies van niet-verhandelbare effecten, — niet-verhandelbare leningen. Emissies van langlopende schuldbewijzen worden onderverdeeld in: — vastrentende emissies, d.w.z. obligaties waarvan de nominale couponbetaling niet wijzigt gedurende de looptijd van de emissie, — emissies met variabele rente, d.w.z. obligaties waar de coupon of de onderliggende hoofdsom wordt gekoppeld aan een rentevoet of een andere index hetgeen resulteert in een variabele nominale couponbetaling gedurende de looptijd van de emissie, — emissies met nulcoupon, d.w.z. instrumenten zonder periodieke couponbetaling. Doorgaans worden dergelijke obligaties uitgegeven met disagio en afgelost a pari. Het grootste deel van het disagio is het equivalent van de rente die tijdens de looptijd van de obligatie wordt opgebouwd. b) Beursgenoteerde aandelen Beursgenoteerde aandelen omvatten: — door naamloze vennootschappen uitgegeven aandelen, — door naamloze vennootschappen uitgegeven winstbewijzen, — door naamloze vennootschappen uitgegeven dividendaandelen, — preferente aandelen die recht geven op een deel van de restwaarde van een vennootschap bij opheffing. Deze kunnen al dan niet op een erkende effectenbeurs zijn genoteerd, — onderhandse plaatsingen voor zover mogelijk. Indien een bedrijf geprivatiseerd wordt, waarbij de overheid een gedeelte van de aandelen behoudt en het andere gedeelte op een gereguleerde markt wordt genoteerd, wordt de hele waarde van het kapitaal van het bedrijf geregistreerd als uitstaande bedragen in beursgenoteerde aandelen, aangezien alle aandelen te allen tijde potentieel tegen hun marktwaarde verhandelbaar zijn. Hetzelfde geldt indien een gedeelte van de aandelen wordt verkocht aan grote beleggers en alleen het resterende gedeelte, d.w.z. de vrij verhandelbare aandelen, op de beurs wordt verhandeld. Beursgenoteerde aandelen omvatten niet: — bij de emissie te koop aangeboden aandelen waarop niet is ingeschreven, — obligaties en andere bestanddelen van vreemd vermogen die in aandelen kunnen worden omgezet. Deze worden opgenomen zodra ze in aandelen zijn omgezet, — de deelnemingen van vennoten met onbeperkte aansprakelijkheid, — overheidsdeelnemingen in het kapitaal van internationale organisaties die de juridische vorm hebben van kapitaalvennootschappen, — bonusaandelen, enkel op het tijdstip van emissie, en aandelensplitsingen. Bonusaandelen en aandelensplitsingen worden echter zonder onderscheid opgenomen in de totale stand van beursgenoteerde aandelen. 5. Valuta van emissie Obligaties met dubbele valuta, waarbij de obligatie wordt afgelost of de coupon wordt uitbetaald in een andere valuta dan de denominatie van de obligatie, moeten worden ingedeeld volgens de denominatie van de obligatie. Indien een global bond wordt uitgegeven in meer dan één valuta, moet elk gedeelte worden gerapporteerd als een afzonderlijke emissie, volgens de valuta van emissie. In het geval van emissies die in twee valuta’s luiden, bijvoorbeeld 70 % in EUR en 30 % in USD, moeten de betreffende componenten van de emissie waar mogelijk afzonderlijk worden gerapporteerd volgens de valutadenominatie. Dus 70 % van de emissie wordt gerapporteerd als een emissie in euro/nationale denominaties (12) en 30 % als een emissie in overige valuta’s. Indien het niet mogelijk is de valutacomponenten van een emissie afzonderlijk vast te stellen, moet in de nationale toelichting worden aangegeven welke feitelijke indeling het rapporterende land heeft gemaakt. Beursgenoteerde aandelen worden verondersteld te zijn uitgegeven in de valuta van het land van ingezetenschap van de vennootschap; aandelenemissies in overige valuta’s zijn te verwaarlozen of niet bestaand. De gegevens betreffende beursgenoteerde aandelen verwijzen dus naar alle emissies door ingezetenen van het eurogebied die alleen binnen het eurogebied worden genoteerd. i) Het volgende deel 12a wordt ingevoegd: „DEEL 12A Aanvullende maandelijkse MFI-rentestatistieken (aan de ECB door te geven uiterlijk aan het einde van de 19e werkdag na het einde van de referentiemaand) TABEL 1 (13) Sector Type instrument Initiële periode met vaste rente Indicator voor nieuw afgesloten contracten Rapportageverplichting Leningen (in EUR) Aan niet-financiële vennootschappen Leningen tot een bedrag van 1 miljoen EUR Variabele rente en initiële periode van vaste rente tot één jaar 24 AAR/NDER, bedrag Initiële periode van vaste rente langer dan 1 en tot 5 jaar 25 AAR/NDER, bedrag Initiële periode van vaste rente langer dan 5 jaar 26 AAR/NDER, bedrag Leningen voor een bedrag van meer dan 1 miljoen EUR Variabele rente en initiële periode van vaste rente tot één jaar 27 AAR/NDER, bedrag Initiële periode van vaste rente langer dan 1 en tot 5 jaar 28 AAR/NDER, bedrag Initiële periode van vaste rente langer dan 5 jaar 29 AAR/NDER, bedrag

TABEL 2 (14) Sector Type instrument Indicator voor nieuw afgesloten contracten Rapportageverplichting Leningen (in EUR) Aan huishoudens doorlopende leningen en rekening-courantkrediet, faciliteitsschulden en verruimde schulden op kredietkaart 86 AAR/NDER, bedrag Aan niet-financiële vennootschappen doorlopende leningen en rekening-courantkrediet, faciliteitsschulden en verruimde schulden op kredietkaart 87 AAR/NDER, bedrag j) Secties 1 en 2 van deel 13 worden als volgt vervangen: „ Sectie 1: Afwikkelingsmedia Afwikkelingsmedia zijn activa of aanspraken op activa die gebruikt worden voor betalingen. TABEL 1 Door niet-MFI’s gebruikte afwikkelingsmedia (miljoen EUR) Posten I. Passiva van NCB Deposito’s aangehouden bij NCB II. Passiva van overige MFI’s Deposito’s aangehouden bij overige MFI’s I.a. Onmiddellijk opvraagbare deposito’s — Euro van nationale centrale overheid van nationale centrale overheid van centrale overheden van overige lidstaten van het eurogebied van centrale overheden van het eurogebied van rest van de wereld, behalve banken van rest van de wereld, behalve banken I.b. Onmiddellijk opvraagbare deposito’s — Overige valuta’s van nationale centrale overheid van nationale centrale overheid van centrale overheden van overige lidstaten van het eurogebied van centrale overheden van het eurogebied van rest van de wereld, behalve banken van rest van de wereld, behalve banken I.c. Girale deposito’s (15) — Alle valuta’s van nationale overheid van nationale overheid van binnenlandse overige ingezetenen van binnenlandse overige ingezetenen van overheden van overige lidstaten van het eurogebied van overheden van overige lidstaten van het eurogebied van overige ingezetenen van overige lidstaten van het eurogebied van overige ingezetenen van overige lidstaten van het eurogebied van rest van de wereld, behalve banken van rest van de wereld, behalve banken TABEL 2 Door kredietinstellingen gebruikte afwikkelingsmedia (miljoen EUR) Posten Onmiddellijk opvraagbare deposito’s in euro aangehouden bij andere kredietinstellingen (einde van periode) Onmiddellijk opvraagbare girale deposito’s in euro aangehouden bij andere kredietinstellingen (einde van periode) Pro-memoriepost: Intraday-leningen in euro van de centrale bank (gemiddelde voor de laatste reserveperiode) (16) Sectie 2: instellingen die betalingsdiensten aanbieden Instellingen die betalingsdiensten aanbieden, zijn juridisch onafhankelijke instellingen die in het rapporterende land actief zijn, namelijk: — de centrale bank, — kredietinstellingen die zijn opgericht naar het recht van het rapporterende land (inclusief „instellingen voor elektronisch geld”), — bijkantoren van in het eurogebied gevestigde kredietinstellingen, — bijkantoren van in de EER gevestigde kredietinstellingen buiten het eurogebied, — bijkantoren van niet in de EER gevestigde banken, — overige instellingen die betalingsdiensten aanbieden aan niet-MFI’s. TABEL 3 Instellingen die betalingsdiensten aanbieden aan niet-MFI’s (17) Posten Centrale bank Aantal kantoren Aantal onmiddellijk opvraagbare deposito’s aangehouden door niet-MFI’s (18) (duizenden) Aantal onmiddellijk opvraagbare girale deposito’s (19) Kredietinstellingen ongeacht hun juridische staat van oprichting Aantal onmiddellijk opvraagbare deposito’s aangehouden door niet- MFI’s (18) (duizenden) waarvan: internet/pc-gekoppeld (18) (duizenden) Aantal onmiddellijk opvraagbare girale deposito’s aangehouden door niet-MFI’s (18) (19) (duizenden) waarvan: internet/pc-gekoppeld (18) (19) (duizenden) — Naar het recht van het rapporterende land opgerichte kredietinstellingen Aantal instellingen (20) Aantal kantoren Waarde van onmiddellijk opvraagbare deposito’s aangehouden door niet-MFI’s (miljoenen euro) Waarde van onmiddellijk opvraagbare girale deposito’s (21) — Bijkantoren van in het eurogebied gevestigde kredietinstellingen Aantal instellingen (20) Aantal kantoren Waarde van onmiddellijk opvraagbare deposito’s aangehouden door niet-MFI’s (miljoenen euro) Waarde van onmiddellijk opvraagbare girale deposito’s (21) — Bijkantoren van in de EER gevestigde kredietinstellingen buiten het eurogebied Aantal instellingen (20) Aantal kantoren Waarde van onmiddellijk opvraagbare deposito’s aangehouden door niet-MFI’s (miljoenen euro) Waarde van overdraagbare girale deposito’s (21) — Bijkantoren van niet in de EER gevestigde banken Aantal instellingen (20) Aantal kantoren Waarde van onmiddellijk opvraagbare deposito’s aangehouden door niet-MFI’s (miljoen euro) Waarde van onmiddellijk opvraagbare girale deposito’s (21) Overige instellingen die betalingsdiensten aanbieden aan niet-MFI’s Aantal instellingen (20) Aantal kantoren Aantal onmiddellijk opvraagbare deposito’s aangehouden door niet-MFI’s (18) (duizenden) Waarde van onmiddellijk opvraagbare deposito’s aangehouden door niet-MFI’s (miljoenen euro) Waarde van onmiddellijk opvraagbare girale deposito’s (21) Pro-memorieposten Instellingen voor elektronisch geld Aantal instellingen (20) Uitstaande waarde aan elektronisch geld uitgegeven door instellingen voor elektronisch geld en aangehouden door entiteiten m.u.v. de emittent, inclusief kredietinstellingen m.u.v. de emittent (in miljoenen euro) — Het hoofdkantoor van de instelling behoort tot het aantal kantoren indien het betalingsdiensten aanbiedt met girale verevening en afwikkeling. Mobiele kantoren worden niet meegenomen. Elke in hetzelfde rapporterende land opgezette vestigingsplaats wordt apart meegeteld, — internet/pc-gekoppelde deposito’s: deposito’s die toegankelijk zijn en elektronisch gebruikt kunnen worden middels toepassingen voor bankieren via internet of pc met behulp van speciale software en speciale telecommunicatielijnen. Deposito’s met toegang tot bankieren via telefoon of mobiele telefoon worden niet opgenomen, tenzij ze ook toegankelijk zijn middels toepassingen voor bankieren via internet of pc. k) Het inleidende deel van sectie 5 van deel 13 wordt als volgt vervangen: „Interbancaire betalingssystemen worden meegenomen, zowel indien ze beheerd worden door een centrale bank als door een particuliere exploitant. Cijfers worden voor elk systeem afzonderlijk verstrekt. Alleen systemen die een aanzienlijke hoeveelheid transacties verwerken, worden opgenomen. Meestal zijn dit de systemen die genoemd worden in het tekstgedeelte van het Blauwe Boek. Systemen worden meegenomen indien ze operationeel waren in een van de voorafgaande vijf referentiejaren. Interbancaire betalingssystemen worden onderverdeeld in TARGET2/TARGET-componenten en niet-TARGET-betalingssystemen: — een TARGET2/TARGET-component is een nationaal realtime brutovereveningssysteem (RTGS) dat een onderdeel is van TARGET2/TARGET zoals aangegeven in Richtsnoer ECB/2007/2 van 26 april 2007 betreffende een geautomatiseerd trans-Europees realtime brutovereveningssysteem (TARGET2) (22) of in Richtsnoer ECB/2005/16 van 30 december 2005 betreffende een geautomatiseerd trans-Europees realtime brutovereveningssysteem (TARGET) (23), het ECB-betalingsmechanisme (EBM) of het RTGS-systeem van een lidstaat die de euro nog niet heeft aangenomen, maar rechtstreeks op TARGET is aangesloten en een TARGET-overeenkomst heeft ondertekend, — een niet-TARGET-betalingssysteem is een interbancair betalingssysteem dat geen onderdeel is van TARGET2/TARGET. l) Tabel 7 van deel 13 wordt als volgt vervangen: „TABEL 7 Deelname aan geselecteerde interbancaire betalingssystemen (24) Posten TARGET-component Niet-TARGET-betalingssysteem [Zie lijst van betalingssystemen] LVPS [afzonderlijk gerapporteerd voor elke LVPS 1, 2, 3, 4] Retailbetalingssysteem [afzonderlijk gerapporteerd voor elk retailbetalingssysteem 1, 2, 3, 4, 5, 6] Aantal deelnemers a) Directe deelnemers waarvan: Kredietinstellingen Centrale bank Overige directe deelnemers waarvan: — Instellingen van openbaar bestuur — Postinstellingen — Verrekening- en afwikkelingorganisaties — Overige financiële instellingen — Overige b) Indirecte deelnemers Aantal deelnemers a) Directe deelnemers waarvan: Kredietinstellingen Centrale bank Overige directe deelnemers waarvan: — Instellingen van openbaar bestuur — Postinstellingen — Verrekening- en afwikkelingorganisaties — Overige financiële instellingen — Overige b) Indirecte deelnemers Aantal deelnemers a) Directe deelnemers waarvan: Kredietinstellingen Centrale bank Overige directe deelnemers waarvan: — Instellingen van openbaar bestuur — Postinstellingen — Verrekening- en afwikkelingorganisaties — Overige financiële instellingen — Overige b) Indirecte deelnemers m) De „Lijst van betalingssystemen in de tabellen 7, 8 en 9” aan het eind van deel 13 wordt geschrapt. n) Het volgende deel 16 wordt ingevoegd: „DEEL 16 Leningen aan niet-financiële vennootschappen per tak van activiteit NCB’s rapporteren hetzij gegevens voor individuele secties overeenkomstig modelformulier I of, indien geen gegevens voor individuele secties beschikbaar zijn, overeenkomstig modelformulier II. NCB’s rapporteren afzonderlijk uitstaande bedragen met betrekking tot leningen aan binnenlandse niet-financiële vennootschappen (NFV’s) en leningen aan niet-financiële vennootschappen van overige deelnemende lidstaten (indien beschikbaar). Alle gegevens worden gerapporteerd in miljoenen EUR. Modelformulier I Modelformulier II 1 A. Landbouw, bosbouw en visserij 1 A. Landbouw, bosbouw en visserij 2 B. Winning van delfstoffen 2 B. Winning van delfstoffen 3 C. Industrie 3 C. Industrie 4 D. Elektriciteit, gas, stoom en gekoelde lucht 4 D. Elektriciteit, gas, stoom en gekoelde lucht + E. Distributie van water, afval- en afvalwaterbeheer en sanering 5 E. Distributie van water, afval- en afvalwaterbeheer en sanering 6 F. Bouwnijverheid 5 F. Bouwnijverheid 7 G. Groot- en detailhandel. Reparatie van auto’s en motorfietsen 6 G. Groot- en detailhandel. Reparatie van auto’s en motorfietsen 8 I. Verschaffen van accommodatie en maaltijden 7 I. Verschaffen van accommodatie en maaltijden 9 H. Vervoer en opslag 8 H. Vervoer en opslag + J. Informatie en communicatie 10 J. Informatie en communicatie 11 L. Exploitatie van handel in onroerend goed 9 L. Exploitatie van handel in onroerend goed + M. Vrije beroepen en wetenschappelijke en technische activiteiten N. Administratieve en ondersteunende diensten 12 M. Vrije beroepen en wetenschappelijke en technische activiteiten 13 N. Administratieve en ondersteunende diensten 14 Alle overige secties die relevant zijn voor de niet-financiële vennootschappen 10 Alle overige secties die relevant zijn voor de niet-financiële vennootschappen Opmerking: Letters verwijzen naar de corresponderende NACE Rev.2-classificatie.”.