VERORDENING (EG) Nr. 3122/94 VAN DE COMMISSIE van 20 december 1994 tot vaststelling van de criteria voor de risico-analyse inzake landbouwprodukten waarvoor restituties worden toegekend

DE COMMISSIE VAN DE EUROPESE GEMEENSCHAPPEN,

Gelet op het Verdrag tot oprichting van de Europese Gemeenschap,

Gelet op Verordening (EEG) nr. 386/90 van de Raad van 12 februari 1990 inzake de controle bij de invoer van landbouwprodukten die in aanmerking komen voor restituties of andere bedragen (1), gewijzigd bij Verordening (EG) nr. 163/94 (2), en met name op artikel 6,

Overwegende dat op grond van artikel 3, lid 2, tweede alinea, van Verordening (EEG) nr. 386/90 in plaats van het percentage van 5 % per produktsector een percentage van 5 % voor alle sectoren samen mag worden gehanteerd, voor zover de Lid-Staat een systeem toepast waarbij de aan fysieke controles te onderwerpen goederen worden geselecteerd op basis van een risico-analyse, met inachtneming van het minimumpercentage van 2 %; dat het gerechtvaardigd is het controlepercentage voor de niet in bijlage II bij het Verdrag genoemde produkten te verlagen;

Overwegende dat de selectiecriteria moeten worden vastgesteld overeenkomstig de in artikel 6 van Verordening (EEG) nr. 386/90 bedoelde procedure;

Overwegende dat deze criteria vóór 1 januari 1995 moeten worden ingevoerd, aangezien de in de nieuwe versie van artikel 3, lid 2, van Verordening (EEG) nr. 386/90 genoemde risico-analyse met ingang van die datum moet worden toegepast;

Overwegende dat in het fraudebestrijdingsprogramma van de Commissie de nadruk is gelegd op een ruimer gebruik van de risico-analyse, en dit vooral aan de hand van data bases; dat dit programma vooral de nadruk legt op samenwerking tussen de Commissie en de Lid-Staten, waarbij met grote discretie moet worden gehandeld;

Overwegende dat deze maatregelen noodzakelijk en wenselijk zijn en op uniforme wijze moeten worden toegepast;

Overwegende dat de in deze verordening vervatte maatregelen in overeenstemming zijn met het advies van alle betrokken comités van beheer,

HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:

Artikel 1

Doel van de risico-analyse is de fysieke controle toe te spitsen op de goederen, de natuurlijke en rechtspersonen en de sectoren die het grootste risico vormen. Daartoe worden in de analyse de risico's geïdentificeerd en de ernst van de risico's geëvalueerd, zodat de aan een fysieke controle te onderwerpen goederen kunnen worden geselecteerd.

Wanneer overeenkomstig artikel 3, lid 2, tweede alinea, van Verordening (EEG) nr. 386/90 de Lid-Staten gebruik maken van de risico-analyse, kunnen zij onder andere een aantal van de volgende criteria in acht nemen om de aangiften ten uitvoer voor de aan een fysieke controle te onderwerpen goederen te selecteren:

1. ten aanzien van de goederen:

- de oorsprong,

- de kwaliteit,

- de kenmerken volgens de restitutienomenclatuur,

- de waarde,

- de douanestatus,

- de risico's van tariefverschuivingen,

- de restitutievoet volgens de technische kenmerken en de presentatie van de goederen (het gehalte aan vetstoffen, water, vlees, as, verpakking, enz.),

- het feit dat het een produkt betreft dat pas sinds kort voor een restitutie in aanmerking komt,

- de hoeveelheid,

- vroegere monsteranalyses,

- bindende tariefinlichtingen - BTI;

2. ten aanzien van het handelsverkeer:

- de frequentie van de handel,

- het optreden van abnormaal handelsverkeer en/of de ontwikkeling van nieuw handelsverkeer,

- verlegging van het handelsverkeer;

3. ten aanzien van de restitutienomenclatuur:

- de restitutievoet,

- de posten van de nomenclatuur waarvoor de meeste restituties worden gevraagd,

- de risico's van verschuiving van de restitutievoeten in verband met de technische kenmerken en de presentatie van de goederen (gehalte aan vetstoffen, water, vlees, as, verpakking, enz.);

4. ten aanzien van de exporteur:

- zijn reputatie en betrouwbaarheid,

- zijn financiële situatie,

- de vraag of het een nieuwe exporteur betreft,

- uitvoertransacties waarvoor ogenschijnlijk geen economische rechtvaardiging bestaat,

- geschilprocedures waarbij de exporteur in het verleden betrokken is geweest, met name fraudegevallen;

5. ten aanzien van de onregelmatigheden:

- geconstateerde of veronderstelde onregelmatigheden voor bepaalde categorieën van goederen;

6. ten aanzien van de toegepaste douaneregelingen:

- normale aangifteprocedure,

- vereenvoudigde aangifteprocedure,

- aanvaarding van de aangifte ten uitvoer onder toepassing van de artikelen 790 en 791 van Verordening (EEG) nr. 2454/93 van de Commissie (3);

7. ten aanzien van de procedure voor de toekenning van uitvoerrestituties:

- voorfinanciering (in ongewijzigde staat of na verwerking),

- rechtstreekse uitvoer,

- proviandering.

Artikel 2

Bij de toepassing van de in artikel 1 bedoelde criteria zien de bevoegde instanties erop toe dat het beroepsgeheim wordt geëerbiedigd en de vertrouwelijkheid in acht genomen van persoonlijke gegevens waarover zij beschikken of waarvan zij kennis nemen, ongeacht in welke vorm. Zij zien er met name op toe dat aan deze gegevens de bescherming wordt geboden die voor soortgelijke gegevens geldt op grond van hun respectieve nationale wetgeving en van dienovereenkomstige bepalingen van het Gemeenschapsrecht.

Voorts mogen de gegevens niet worden gebruikt voor andere dan de in deze verordening vastgestelde doeleinden.

Artikel 3

1. De Lid-Staten en de Commissie evalueren gezamenlijk, in het licht van de opgedane ervaring, de betrouwbaarheid en de relevantie van deze criteria om - in voorkomend geval - het systeem en de parameters voor de selectie aan te passen en zodoende de fysieke controles nauwkeuriger te richten en doeltreffender te maken.

2. De Lid-Staten doen aan de Commissie mededeling van:

- de maatregelen, en met name de nationale instructies, die zijn vastgesteld voor de toepassing van een slectiesysteem op basis van een risico-analyse, met inachtneming van de in lid 1 genoemde criteria;

- de specifieke gevallen die voor de overige Lid-Staten van belang zouden kunnen zijn.

3. De Lid-Staten zien erop toe dat een centraal orgaan de gegevens over de risico-analyse cooerdineert.

Artikel 4

Ingeval een Lid-Staat een selectiesysteem op grond van een risico-analyse toepast, wordt het percentage fysieke controles op niet in bijlage II bij het Verdrag genoemde produkten niet in aanmerking genomen bij de toetsing van het aantal controles aan het voorgeschreven totale percentage van 5 % voor alle sectoren samen. In dat geval geldt een minimum van 2 % voor de niet in bijlage II genoemde produkten.

Artikel 5

Deze verordening treedt in werking op de zevende dag volgende op die van haar bekendmaking in het Publikatieblad van de Europese Gemeenschappen.

Zij is van toepassing met ingang van 1 januari 1995 voor op of na die datum aanvaarde aangiften ten uitvoer.

Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke Lid-Staat.

Gedaan te Brussel, 20 december 1994.

Voor de Commissie

René STEICHEN

Lid van de Commissie

(1) PB nr. L 42 van 16. 2. 1990, blz. 6.

(2) PB nr. L 24 van 29. 1. 1994, blz. 2.

(3) PB nr. L 253 van 11. 10. 1993, blz. 1.