02012R1247 — NL — 10.02.2017 — 001.001

Onderstaande tekst dient louter ter informatie en is juridisch niet bindend. De EU-instellingen zijn niet aansprakelijk voor de inhoud. Alleen de besluiten die zijn gepubliceerd in het Publicatieblad van de Europese Unie (te raadplegen in EUR-Lex) zijn authentiek. Deze officiële versies zijn rechtstreeks toegankelijk via de links in dit document

►B UITVOERINGSVERORDENING (EU) Nr. 1247/2012 VAN DE COMMISSIE van 19 december 2012 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de formattering en de frequentie van de transactierapportage aan transactieregisters overeenkomstig Verordening (EU) nr. 648/2012 van het Europees Parlement en de Raad betreffende otc-derivaten, centrale tegenpartijen en transactieregisters (Voor de EER relevante tekst) (PB L 352 van 21.12.2012, blz. 20)

Gewĳzigd bĳ:









▼B

UITVOERINGSVERORDENING (EU) Nr. 1247/2012 VAN DE COMMISSIE

van 19 december 2012

tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot de formattering en de frequentie van de transactierapportage aan transactieregisters overeenkomstig Verordening (EU) nr. 648/2012 van het Europees Parlement en de Raad betreffende otc-derivaten, centrale tegenpartijen en transactieregisters

(Voor de EER relevante tekst)







Artikel 1

Formattering van rapportage van derivatencontracten

De informatie die overeenkomstig artikel 9 van Verordening (EU) nr. 648/2012 wordt gerapporteerd, wordt verstrekt in het formaat zoals omschreven in de bijlage bij deze verordening.

Artikel 2

Frequentie van rapportage van derivatencontracten

Wanneer daarin wordt voorzien bij artikel 11, lid 2, van Verordening (EU) nr. 648/2012, worden waarderingen tegen marktwaarde ("mark-to-market") of op basis van een modellenbenadering ("mark-to-model") van aan een transactieregister gerapporteerde contracten dagelijks verricht. Andere onderdelen van de te rapporteren informatie als bedoeld in de bijlage bij deze verordening en de bijlage bij de gedelegeerde handeling betreffende technische reguleringsnormen tot nadere bepaling van de overeenkomstig artikel 9, lid 5, van Verordening (EU) nr. 648/2012 aan de transactieregisters te verstrekken minimumgegevens, worden gerapporteerd wanneer zij zich voordoen en rekening houdend met de termijn als bedoeld in artikel 9 van Verordening (EU) nr. 648/2012, met name wat de sluiting, de wijziging of de beëindiging van een contract betreft.

Artikel 3

Identificatie van tegenpartijen en andere entiteiten

1. Een verslag maakt gebruik van een identificatiecode voor juridische entiteiten ter identificatie van:

(a) een begunstigde die rechtspersoon is;

(b) een bemiddelingsentiteit;

(c) een centrale tegenpartij;

(d) een clearinglid dat rechtspersoon is;

(e) een tegenpartij die rechtspersoon is;

(f) een entiteit die de informatie indient.

2. Wanneer er geen identificatiecode voor juridische identiteiten beschikbaar is, bevat het verslag een voorlopige identificatiecode als omschreven in de Unie. Deze code is:

(a) uniek;

(b) neutraal;

(c) betrouwbaar;

(d) open bron;

(e) schaalbaar;

(f) toegankelijk;

(g) beschikbaar tegen redelijke prijzen;

(h) onderdeel van een passend beheerskader.

3. Wanneer er geen identificatiecode voor juridische entiteiten of een voorlopige identificatiecode beschikbaar is, wordt in het verslag gebruik gemaakt van een business identifier code in overeenstemming met ISO 9362, wanneer deze beschikbaar is.

Artikel 4

Identificatie van derivaten

1. Voor de identificatie van een derivatencontract gebruikt het verslag een unieke productidentificatiecode. Deze code is:

(a) uniek;

(b) neutraal;

(c) betrouwbaar;

(d) open bron;

(e) schaalbaar;

(f) toegankelijk;

(g) beschikbaar tegen redelijke prijzen;

(h) onderdeel van een passend beheerskader.

2. Wanneer er geen unieke productidentificatiecode bestaat, wordt het derivatencontract in het verslag geïdentificeerd door een combinatie van de toegekende ISO 6166 ISIN-code of de alternatieve instrumentidentificatiecode met de overeenstemmende ISO 10962 CFI-code.

3. Wanneer de in lid 2 genoemde combinatie niet beschikbaar is, wordt het soort derivaten geïdentificeerd op basis van het volgende:

(a) de derivatenklasse wordt geïdentificeerd als volgt:

(i) goederen;

(ii) krediet;

(iii) deviezen;

(iv) aandelen;

(v) rente;

(vi) andere.

(b) de derivatensoort wordt geïdentificeerd als volgt:

(i) contracten ter verrekening van verschillen ("contracts for difference");

(ii) rentetermijncontracten;

(iii) termijncontracten;

(iv) futures;

(v) opties;

(vi) swaps;

(vii) andere.

(c) in het geval van derivaten die niet tot een specifieke derivatenklasse of derivatensoort behoren, wordt gerapporteerd op basis van de derivatenklasse of derivatensoort die volgens de afspraak van de tegenpartijen het derivatencontract het best benadert.

Artikel 5

Aanvangsdatum van rapportage

1. Contracten voor kredietderivaten en rentederivaten worden gerapporteerd:

(a) uiterlijk op 1 juli 2013, wanneer voor deze bijzondere derivatenklasse overeenkomstig artikel 55 van Verordening (EU) nr. 648/2012 een transactieregister is geregistreerd vóór 1 april 2013;

(b) 90 dagen na registratie van het transactieregister voor een bijzondere derivatenklasse overeenkomstig artikel 55 van Verordening (EU) nr. 648/2012, wanneer voor deze bijzondere derivatenklasse geen transactieregister is geregistreerd vóór of op 1 april 2013;

(c) uiterlijk op 1 juli 2015, wanneer voor deze bijzondere derivatenklasse overeenkomstig artikel 55 van Verordening (EU) nr. 648/2012 geen transactieregister is geregistreerd vóór 1 juli 2015. De rapportageverplichting vangt aan op deze datum en de contracten worden overeenkomstig artikel 9, lid 3, van deze verordening aan de ESMA gerapporteerd totdat voor deze bijzondere derivatenklasse een transactieregister is geregistreerd.

2. Niet in lid 1 genoemde derivatencontracten worden gerapporteerd:

(a) uiterlijk op 1 januari 2014, wanneer voor deze bijzondere derivatenklasse overeenkomstig artikel 55 van Verordening (EU) nr. 648/2012 een transactieregister is geregistreerd vóór 1 oktober 2013;

(b) 90 dagen na registratie van een transactieregister voor een bijzondere derivatenklasse overeenkomstig artikel 55 van Verordening (EU) nr. 648/2012, wanneer voor deze bijzondere derivatenklasse geen transactieregister is geregistreerd vóór of op 1 oktober 2013;

(c) uiterlijk op 1 juli 2015, wanneer voor deze bijzondere derivatenklasse overeenkomstig artikel 55 van Verordening (EU) nr. 648/2012 geen transactieregister is geregistreerd vóór 1 juli 2015; De rapportageverplichting vangt aan op deze datum en de contracten worden overeenkomstig artikel 9, lid 3, van deze verordening aan de ESMA gerapporteerd totdat voor deze bijzondere derivatenklasse een transactieregister is geregistreerd.

3. Derivatencontracten die op 16 augustus 2012 uitstonden en op de aanvangsdatum van de rapportage nog steeds uitstaan, worden binnen 90 dagen na de aanvangsdatum van de rapportage voor deze bijzondere derivatenklasse aan een transactieregister gerapporteerd.

▼M1

4. De volgende derivatencontracten die niet uitstaand zijn op de aanvangsdatum voor rapportage voor een specifieke derivatenklasse worden gerapporteerd aan een transactieregister binnen vijf jaar na die datum:

a) derivatencontracten die vóór 16 augustus 2012 zijn gesloten en op 16 augustus 2012 nog steeds uitstonden;

b) derivatencontracten die op of na 16 augustus 2012 zijn gesloten.

▼B

5. De aanvangsdatum van de rapportage wordt met 180 dagen uitgesteld voor de rapportage van informatie als bedoeld in artikel 3 van de gedelegeerde handeling betreffende technische reguleringsnormen tot nadere bepaling van de overeenkomstig artikel 9, lid 5, van Verordening (EU) nr. 648/2012 aan de transactieregisters te verstrekken minimumgegevens.

Artikel 6

Inwerkingtreding

Deze verordening treedt in werking op de twintigste dag na die van de bekendmaking ervan in het Publicatieblad van de Europese Unie.

Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke lidstaat.









BIJLAGE







Tabel 1 Gegevens van tegenpartijen Veld Formaat Partijen bij de overeenkomst 1 Stempel voor tijdstip van rapportage Datumformaat volgens ISO 8601 / UTC-tijdformaat. 2 Identiteit van tegenpartij Identificatiecode voor juridische entiteiten (legal entity identifier - LEI) (20 alfanumerieke tekens), voorlopige identificatiecode (20 alfanumerieke tekens), BIC (11 alfanumerieke tekens) of klantcode (50 alfanumerieke tekens). 3 Identiteit van de andere tegenpartij Identificatiecode voor juridische entiteiten (LEI) (20 alfanumerieke tekens), voorlopige identificatiecode (20 alfanumerieke tekens), BIC (11 alfanumerieke tekens) of klantcode (50 alfanumerieke tekens). 4 Naam van de tegenpartij 100 alfanumerieke tekens of blanco ingeval identificatiecode voor juridische entiteiten (LEI) van toepassing is. 5 Woonplaats van de tegenpartij 500 alfanumerieke tekens of blanco ingeval identificatiecode voor juridische entiteiten (LEI) van toepassing is. 6 Ondernemingssector van de tegenpartij Taxonomie: A = Vergunninghoudende verzekeringsonderneming overeenkomstig Richtlijn 2002/83/EG; C = Vergunninghoudende kredietinstelling overeenkomstig Richtlijn 2006/48/EG; F = Beleggingsonderneming overeenkomstig Richtlijn 2004/39/EG; A = Vergunninghoudende verzekeringsonderneming overeenkomstig Richtlijn 73/239/EEG; L = Alternatieve beleggingsinstelling beheerd door abi-beheerders die een vergunning hebben of geregistreerd zijn overeenkomstig Richtlijn 2011/61/EU; O = Instellingen voor bedrĳfspensioenvoorziening in de zin van artikel 6, onder a), van Richtlijn 2003/41/EG; A = Vergunninghoudende herverzekeringsonderneming overeenkomstig Richtlijn 2005/68/EG; U = Icbe en beheermaatschappij ervan, die een vergunning heeft overeenkomstig Richtlijn 2009/65/EG; of blanco ingeval identificatiecode voor juridische entiteiten (LEI) van toepassing is of in geval van niet-financiële tegenpartijen. 7 Financiële of niet-financiële aard van de tegenpartij F=Financiële tegenpartij, N=Niet-financiële tegenpartij. 8 Identiteit van de bemiddelaar Identificatiecode voor juridische entiteiten (LEI) (20 alfanumerieke tekens), voorlopige identificatiecode (20 alfanumerieke tekens), BIC (11 alfanumerieke tekens) of klantcode (50 alfanumerieke tekens). 9 Identiteit van de rapporterende entiteit Identificatiecode voor juridische entiteiten (LEI) (20 alfanumerieke tekens), voorlopige identificatiecode (20 alfanumerieke tekens), BIC (11 alfanumerieke tekens) of klantcode (50 alfanumerieke tekens). 10 Identiteit van het clearinglid Identificatiecode voor juridische entiteiten (LEI) (20 alfanumerieke tekens), voorlopige identificatiecode (20 alfanumerieke tekens), BIC (11 alfanumerieke tekens) of klantcode (50 alfanumerieke tekens). 11 Identiteit van de begunstigde Identificatiecode voor juridische entiteiten (LEI) (20 alfanumerieke tekens), voorlopige identificatiecode (20 alfanumerieke tekens), BIC (11 alfanumerieke tekens) of klantcode (50 alfanumerieke tekens). 12 Handelshoedanigheid P=Aangever, A=Makelaar. 13 Zijde van de tegenpartij B=Koper, S=Verkoper. 14 Handel met niet-EER-tegenpartij Y=Ja, N=Neen. 15 Rechtstreeks verbonden met handelsactiviteit of beheer van kasmiddelen Y=Ja, N=Neen. 16 Clearingdrempel Y=Boven, N=Onder. 17 Waardering tegen marktwaarde van contract Tot maximaal 20 alfanumerieke tekens in formaat xxxx,yyyyy. 18 Munteenheid van waardering tegen marktwaarde van contract ISO 4217-code, 3 alfanumerieke tekens. 19 Datum van waardering Datumformaat volgens ISO 8601. 20 Tijdstip van waardering UTC-tijdformaat. 21 Soort waardering M=Waardering tegen marktwaarde / O=Waardering op basis van model 22 Zekerheidstelling U= zonder zekerheidstelling, PC= gedeeltelijk met zekerheidstelling, OC=met eenzijdige zekerheidstelling of FC=met volledige zekerheidstelling. 23 Portefeuille van zekerheden Y=Ja, N=Neen. 24 Code voor portefeuille van zekerheden Maximaal 10 alfanumerieke tekens. 25 Waarde van de zekerheid Vermeld de waarde van het bestemde totaalbedrag van zekerheden; tot maximaal 20 alfanumerieke tekens in formaat xxxx,yyyyy. 26 Munteenheid van de waarde van de zekerheid Vermeld de munteenheid van veld 25; ISO 4217-code, 3 alfanumerieke tekens.