1995L0026 — NL — 15.06.2000 — 001.001 — 1
Dit document vormt slechts een documentatiehulpmiddel en verschijnt buiten de verantwoordelijkheid van de instellingen
►B RICHTLIJN 95/26/EG VAN HET EUROPEES PARLEMENT EN DE RAAD
van 29 juni 1995
tot wijziging van de Richtlijnen 77/780/EEG en 89/646/EEG op het gebied van kredietinstellingen,
de Richtlijnen 73/239/EEG en 92/49/EEG op het gebied van het schadeverzekeringsbedrijf, deRichtlijnen 79/267/EEG en 92/96/EEG op het gebied van het levensverzekeringsbedrijf, Richtlijn93/22/EEG op het gebied van beleggingsondernemingen en Richtlijn 85/611/EEG op het gebiedvan instellingen voor collectieve belegging in effecten (icbe's), teneinde het bedrijfseconomische
toezicht te versterken
(PB L 168 van 18.7.1995, blz. 7)
Gewijzigd bij:
Publicatieblad
nr. blz. datum
►M1Richtlijn 2000/12/EG van het EuropeesParlement en de Raad van 20
maart 2000L 126 1 26.5.2000
▼B
RICHTLIJN 95/26/EG VAN HET EUROPEES PARLEMENT EN
DE RAAD
van 29 juni 1995
tot wijziging van de Richtlijnen 77/780/EEG en 89/646/EEG op het
gebied van kredietinstellingen, de Richtlijnen 73/239/EEG en 92/49/EEG op het gebied van het schadeverzekeringsbedrijf, de Richt-
lijnen 79/267/EEG en 92/96/EEG op het gebied van het
levensverzekeringsbedrijf, Richtlijn 93/22/EEG op het gebied vanbeleggingsondernemingen en Richtlijn 85/611/EEG op het gebiedvan instellingen voor collectieve belegging in effecten (icbe's),
teneinde het bedrijfseconomische toezicht te versterken
HET EUROPEES PARLEMENT EN DE RAAD VAN DE EUROPESE UNIE,
Gelet op het Verdrag tot oprichting van de Europese Gemeenschap,inzonderheid op artikel 57, lid 2, eerste en derde zin,
Gezien het voorstel van de Commissie (
1),
Gezien het adviesvan het Economis ch en Sociaal Comité (2),
Volgensde procedure van artikel 189 B van het Verdrag (3) op basis
van de gemeenschappelijke ontwerp-tekst die het bemiddelingscomitéop 11 mei 1995 heeft goedgekeurd,
(1)Overwegende dat sommige gebeurtenissen hebben uitgewezendat het dienstig is op een aantal punten wijzigingen aan tebrengen in de richtlijnen van de Raad waarin het algemene kader
is omschreven waarbinnen kredietinstellingen, verzekeringson-
dernemingen, beleggingsondernemingen en instellingen voorcollectieve belegging in effecten (icbe's) hun werkzaamhedenkunnen uitoefenen, namelijk de Richtlijnen 77/780/EEG (
4)e n
89/646/EEG, de Richtlijnen 73/239/EEG (5) en 92/49/EEG, de
Richtlijnen 79/267/EEG (6) en 92/96/EEG en de Richtlijnen 93/
22/EEG (7) en 85/611/EEG (8), teneinde het kader van het
bedrijfseconomische toezicht te versterken; dat het wenselijk isin de gehele financiële-dienstensector soortgelijke maatregelenvast te stellen;
(2)Overwegende dat in deze richtlijn met name wordt vastgesteldaan welke voorwaarden moet worden voldaan opdat de bevoegdeautoriteiten vergunning verlenen voor de toegang tot de werk-zaamheid;
(3)Overwegende dat de bevoegde autoriteiten geen vergunning aaneen financiële onderneming zouden mogen verlenen of hand-
haven, wanneer de nauwe banden die tussen deze onderneming
en andere natuurlijke of rechtspersonen bestaan, van dien aardzijn dat zij een belemmering vormen voor de juiste uitoefeningvan hun toezichthoudende taken; dat financiële ondernemingenwaaraan reedsvergunning isverleend, bij de bevoegde autori-
teiten eveneensmoeten aantonen dat zulksniet het geval is ;
(4)Overwegende dat de in deze richtlijn gegeven definitie van„nauwe banden” op minimumcriteria berust en de Lid-Staten1995L0026 — NL — 15.06.2000 — 001.001 — 2
(1) PB nr. C 229 van 25. 8. 1993, blz. 10.
(2) PB nr. C 52 van 19. 2. 1994, blz. 15.
(3) Adviesvan het EuropeesParlement van 9 maart 1994 (PB nr. C 91 van 28.
3. 1994, blz. 61). Gemeenschappelijk standpunt van de Raad van 6 juni
1994 (PB nr. C 213 van 3. 8. 1994, blz. 29) en besluit van het Europees
Parlement van 26 oktober 1994 (PB nr. C 323 van 21. 11. 1994, blz. 56).
(4) PB nr. L 322 van 17. 12. 1977, blz. 30. Richtlijn laatstelijk gewijzigd bij
Richtlijn 89/646/EEG (PB nr. L 386 van 30. 12. 1989, blz. 1).
(5) PB nr. L 228 van 16. 8. 1973, blz. 3. Richtlijn laatstelijk gewijzigd bij
Richtlijn 92/49/EEG (PB nr. L 228 van 11. 8. 1992, blz. 1).
(6) PB nr. L 63 van 13. 3. 1979, blz. 1. Richtlijn laatstelijk gewijzigd bij Richt-
lijn 92/96/EEG (PB nr. L 360 van 9. 12. 1992, blz. 1).
(7) PB nr. L 141 van 11. 6. 1993, blz. 27.
(8) PB nr. L 375 van 31. 12. 1985, blz. 3. Richtlijn laatstelijk gewijzigd bij
Richtlijn 88/220/EEG (PB nr. L 100 van 19. 4. 1988, blz. 31).
▼B
niet belet ook bepalingen vast te stellen voor andere situaties dan
die welke door genoemde definitie worden bestreken;
(5)Overwegende dat de verwerving van een aanzienlijk percentagevan het kapitaal van een vennootschap louter op zich geen deel-neming vormt die in de zin van deze richtlijn in aanmerkingmoet worden genomen, indien deze verwerving slechts als eentijdelijke belegging isbedoeld, die het niet mogelijk maakt
invloed uit te oefenen op de structuur en het financiële beleid
van de onderneming;.
(6)Overwegende dat met „juiste uitoefening van de toezichthou-dende taken door de autoriteiten” ook gedoeld wordt op het
toezicht op geconsolideerde basis, dat op een financiële onderne-
ming dient te worden uitgeoefend wanneer de communautairerechtsregels een dergelijk toezicht voorschrijven; dat in zulkegevallen de autoriteiten waaraan om een vergunning isgevraagd,de autoriteiten moeten kunnen identificeren die bevoegd zijnvoor het toezicht op geconsolideerde basis op deze financiële
onderneming;
(7)Overwegende dat de beginselen van wederzijdse erkenning en
van toezicht door de Lid-Staat van herkomst vereisen dat debevoegde autoriteiten van elke Lid-Staat een vergunning
weigeren of intrekken, wanneer uit bepaalde gegevens, zoals de
inhoud van het programma van werkzaamheden, de plaatsvanvestiging of de werkelijk uitgeoefende werkzaamheden, opondubbelzinnige wijze blijkt dat de financiële onderneming hetrechtsstelsel van een Lid-Staat heeft gekozen om zich teonttrekken aan de strengere voorschriften van een andere Lid-
Staat, waar zij het grootste deel van haar werkzaamheden uitoe-
fent of voornemensisuit te oefenen; dat aan een financiëleonderneming die een rechtspersoon is, vergunning moet wordenverleend in de Lid-Staat waar haar statutaire zetel is gelegen; dateen financiële onderneming die geen rechtspersoon is, een
hoofdkantoor moet hebben in de Lid-Staat waar haar vergunning
isverleend; dat de Lid-Staten tevensmoeten eis en dat het hoofd-bestuur van een financiële onderneming zich steeds bevindt inhaar Lid-Staat van herkomst en dat zij daar feitelijk werkzaamis;
(8)Overwegende dat het dienstig is te voorzien in de mogelijkheidvan uitwisseling van informatie tussen de bevoegde autoriteitenen autoriteiten of organen die uit hoofde van hun functiebijdragen tot de versterking van de stabiliteit van het financiëlestelsel; dat, teneinde het vertrouwelijke karakter van de doorge-
geven informatie te bewaren, de lijst van geadresseerden daarvan
strikt beperkt moet blijven;
(9)Overwegende dat bepaalde praktijken zoalsfraude en mis bruikvan voorkennis, ook al hebben zij betrekking op andere dan
financiële ondernemingen, toch de stabiliteit van het financiële
stelsel alsmede de integriteit ervan kunnen aantasten;
(10)Overwegende dat bepaald moet worden onder welke voor-waarden de genoemde uitwisseling van informatie is toegestaan;
(11)Overwegende dat wanneer bepaald isdat informatie alleen metde uitdrukkelijke instemming van de bevoegde autoriteiten magworden doorgegeven, deze autoriteiten aan hun instemmingeventueel strikte voorwaarden mogen verbinden;
(12)Overwegende dat ook uitwisseling van informatie dient teworden toegestaan tussen enerzijds de bevoegde autoriteiten enanderzijdsde centrale banken en andere ins tellingen met eensoortgelijke taak in hun hoedanigheid van monetaire autoriteit,en in voorkomend geval aan andere overheidsinstanties die
belast zijn met het toezicht op de betalingssystemen;
(13)Overwegende dat in Richtlijn 85/611/EEG dezelfde regeling
inzake het beroepsgeheim moet worden ingevoerd voor de auto-riteiten die belast zijn met het verlenen van vergunning aan enhet uitoefenen van toezicht op icbe'sen bij hun bedrijf betrokken1995L0026 — NL — 15.06.2000 — 001.001 — 3
▼B
ondernemingen, alsook dezelfde mogelijkheden voor de uitwis-
seling van informatie, als die welke zijn bepaald voor deautoriteiten belast met het verlenen van vergunning aan en het
uitoefenen van toezicht op kredietinstellingen, beleggingsonder-
nemingen en verzekeringsondernemingen;
(14)Overwegende dat met deze richtlijn de coördinatie wordt
bewerkstelligd van alle bepalingen met betrekking tot de uitwis-
seling van gegevens tussen autoriteiten voor de gehele financiëlesector, zoals voorgeschreven in Richtlijn 93/22/EEG;
(15)Overwegende dat, ter versterking van het bedrijfseconomischetoezicht op financiële ondernemingen en ter bescherming vande cliënten van financiële ondernemingen, dient te worden voor-geschreven dat een met de wettelijke controle van dejaarrekening belast persoon de bevoegde autoriteiten snel inkennismoet s tellen wanneer hij, in de in deze richtlijn bedoelde
gevallen, in de uitvoering van zijn taken kenniskrijgt van
bepaalde feiten die van dien aard zijn dat zij de financiële positieof de administratieve en boekhoudkundige organisatie van eenfinanciële onderneming ernstig kunnen aantasten;
(16)Overwegende dat het gelet op het beoogde doel wenselijk is datde Lid-Staten bepalen dat deze verplichting in alle gevallen geldtwanneer dergelijke feiten door een met de wettelijke controlevan de jaarrekening belast persoon worden geconstateerd in de
uitvoering van zijn taken bij een onderneming die met een finan-
ciële onderneming nauwe banden heeft;
(17)Overwegende dat de aan de met de wettelijke controle van dejaarrekening belaste personen opgelegde verplichting om in
voorkomend geval aan de bevoegde autoriteiten mededeling te
doen van bepaalde feiten of besluiten met betrekking tot eenfinanciële onderneming, welke zij in de uitvoering van hun takenbij een niet-financiële onderneming constateren, op zich geenwijziging inhoudt van de aard van hun taken bij deze onderne-
ming, noch van de wijze waarop zij zich van hun taak bij die
onderneming dienen te kwijten;
(18)Overwegende dat de aanneming van deze richtlijn het meestgeschikte middel vormt om de nagestreefde doeleinden te verwe-
zenlijken en met name om de bevoegdheden van de bevoegde
autoriteiten te versterken; dat deze richtlijn beperkt blijft tot hetminimum dat vereist is om deze doelstellingen te bereiken en hethiertoe noodzakelijke niet te boven gaat,
HEBBEN DE VOLGENDE RICHTLIJN VASTGESTELD:
Artikel 1
Waar in deze richtlijn de woorden „financiële onderneming” worden
gebruikt, worden zij vervangen door:
— „verzekeringsonderneming”, waar deze richtlijn strekt tot wijziging
van de Richtlijnen 73/239/EEG, 92/49/EEG, 79/267/EEG en 92/96/EEG;
— „beleggingsonderneming”, waar deze richtlijn strekt tot wijziging
van Richtlijn 93/22/EEG;
— „instelling voor collectieve belegging in effecten (icbe) of een
onderneming die bij haar bedrijf betrokken is”, waar deze richtlijnstrekt tot wijziging van Richtlijn 85/611/EEG.1995L0026 — NL — 15.06.2000 — 001.001 — 4
▼M1
▼B
▼B
Artikel 2
1. De hierna volgende definitie wordt toegevoegd aan
— artikel 1 van Richtlijn 92/49/EEG, in de vorm van een punt l),
— artikel 1 van Richtlijn 92/96/EEG, in de vorm van een punt m), en
— artikel 1 van Richtlijn 93/22/EEG, in de vorm van een punt 15:
„nauwe banden: een situatie waarbij twee of meer natuurlijke of
rechtspersonen verbonden zijn door:
a) een deelneming, d.w.z. het rechtstreeks of door middel van een
zeggenschapsband in bezit hebben van ten minste 20 % van destemrechten of het kapitaal van een onderneming, of
b) een zeggenschapsband, d.w.z. de band die bestaat tussen een
moederonderneming en een dochteronderneming, in alle
gevallen zoalsbedoeld in artikel 1, leden 1 en 2, van Richtlijn
83/349/EEG (*), of een band van dezelfde aard tussen eennatuurlijke of rechtspersoon en een onderneming; elke dochter-onderneming van een dochteronderneming wordt ookbeschouwd als een dochteronderneming van de moederonderne-ming die aan het hoofd van deze ondernemingen staat.
Als een nauwe band tussen twee of meer natuurlijke of rechtsper-
sonen wordt tevens beschouwd een situatie waarin deze personen
via een zeggenschapsband duurzaam verbonden zijn met een zelfde
persoon.
(*) PB nr. L 193 van 18. 7. 1983, blz. 1. Richtlijn laatstelijk gewij-
zigd bij Richtlijn 90/605/EEG (PB nr. L 317 van 16. 11. 1990,blz. 60).”.
2. De hierna volgende bepalingen worden in fine toegevoegd aan
— artikel 3, lid 3, van Richtlijn 93/22/EEG,
— artikel 8, lid 1, van Richtlijn 73/239/EEG en
— artikel 8, lid 1, van Richtlijn 79/267/EEG:
„Wanneer er nauwe banden bestaan tussen de financiële onderne-
ming en andere natuurlijke of rechtspersonen, verlenen debevoegde autoriteiten bovendien slechts vergunning indien deze
banden de juiste uitoefening van hun toezichthoudende taken niet
belemmeren.
De bevoegde autoriteiten weigeren ook de vergunning indien de
wettelijke of bestuursrechtelijke bepalingen van een derde land dievan toepassing zijn op een of meer natuurlijke of rechtspersonenmet wie de onderneming nauwe banden heeft, of moeilijkheden inverband met de toepassing van die bepalingen, een belemmeringvormen voor de juiste uitoefening van hun toezichthoudende taken.
De bevoegde autoriteiten verlangen van financiële ondernemingen
dat zij hun de informatie verstrekken die zij nodig hebben om zich
ervan te kunnen vergewissen dat doorlopend aan de in dit lid
gestelde voorwaarden wordt voldaan.”.
Artikel 3
1. Het volgende lid wordt ingelast in artikel 8 van Richtlijn 73/239/
EEG en in artikel 8 van Richtlijn 79/267/EEG:
„1a. 1 bis. De Lid-Staten eisen dat het hoofdbestuur van een
verzekeringsonderneming zich bevindt in de Lid-Staat waar destatutaire zetel is gevestigd.”.1995L0026 — NL — 15.06.2000 — 001.001 — 5
▼M1
▼B
▼M1
▼B
▼M1
Artikel 4
1. In artikel 16 van Richtlijn 92/49/EEG en in artikel 15 van Richt-
lijn 92/96/EEG wordt het volgende lid ingelast:
„5a. 5 bis. Onverminderd de leden 1 tot en met 4 kunnen de
Lid-Staten toestaan dat uitwisseling van informatie plaatsvindttussen de bevoegde autoriteiten en
— de autoriteiten die belast zijn met het toezicht op de instanties
die betrokken zijn bij de liquidatie en het faillissement vanfinanciële ondernemingen en andere soortgelijke procedures, of
— de autoriteiten die belast zijn met het toezicht op personen die
belast zijn met de wettelijke controle van de jaarrekening vanverzekeringsondernemingen, kredietinstellingen, beleggingson-dernemingen en andere financiële instellingen, of
— de van de verzekeringsondernemingen onafhankelijke actua-
rissen die krachtens de wet een controlefunctie ten aanzien van
deze ondernemingen uitoefenen, en de organen die met het
toezicht op deze actuarissen belast zijn.
De Lid-Staten die van de in de eerste alinea vervatte mogelijkheid
gebruik maken, eisen dat minimaal aan de volgende voorwaarden
wordt voldaan:
— de informatie is bestemd voor de uitoefening van de in de eerste
alinea bedoelde toezichthoudende taken of controlefuncties;
— de in dit verband ontvangen informatie valt onder het in lid 1
bedoelde beroepsgeheim;
— gegevensdie afkoms tig zijn van een andere Lid-Staat, mogen
alleen worden doorgegeven met de uitdrukkelijke instemmingvan de bevoegde autoriteiten die de gegevenshebben medege-
deeld en in voorkomend geval alleen worden gebruikt voor de
doeleinden waarmede deze autoriteiten ingestemd hebben.
De Lid-Staten delen de Commissie en de overige Lid-Staten de
identiteit mede van de autoriteiten, personen of instanties die op
grond van dit lid informatie mogen ontvangen.”.
2. In►
M1 ◄artikel 25 van Richtlijn 93/22/EEG
wordt het volgende lid ingelast:
„5a. 5 bis. Onverminderd de leden 1 tot en met 4 kunnen de
Lid-Staten toestaan dat uitwisseling van informatie plaatsvindttussen de bevoegde autoriteiten en
— de autoriteiten die belast zijn met het toezicht op de instanties
die betrokken zijn bij de liquidatie en het faillissement vanfinanciële ondernemingen en andere soortgelijke procedures, of
— de autoriteiten die belast zijn met het toezicht op personen die
belast zijn met de wettelijke controle van de jaarrekening vanverzekeringsondernemingen, kredietinstellingen beleggingson-
dernemingen en andere financiële instellingen.
De Lid-Staten die van de in de eerste alinea vervatte mogelijkheid
gebruik maken, eisen dat minimaal aan de volgende voorwaardenwordt voldaan:
— de informatie is bestemd voor de uitoefening van de in de eerste
alinea bedoelde toezichthoudende taken;
— de in dit verband ontvangen informatie valt onder het in lid 1
bedoelde beroepsgeheim;
— gegevensdie afkoms tig zijn van een andere Lid-Staat, mogen
alleen worden doorgegeven met de uitdrukkelijke instemmingvan de bevoegde autoriteiten die de gegevenshebben medege-deeld en in voorkomend geval alleen worden gebruikt voor de
doeleinden waarmede deze autoriteiten ingestemd hebben.
De Lid-Staten delen de Commissie en de overige Lid-Staten de
identiteit mede van de autoriteiten die op grond van dit lid infor-matie mogen ontvangen.”.1995L0026 — NL — 15.06.2000 — 001.001 — 6
▼B
▼B
3. In►M1 ◄artikel 16 van Richtlijn 92/49/EEG, in
artikel 25 van Richtlijn 93/22/EEG en in artikel 15 van Richtlijn 92/96/EEG wordt het volgende lid ingelast:
„5b. 5 ter. Onverminderd de leden 1 tot en met 4 kunnen de Lid-
Staten, ter versterking van de stabiliteit van het financiële stelselalsmede de integriteit ervan, toestaan dat uitwisseling van infor-matie plaatsvindt tussen de bevoegde autoriteiten en de
autoriteiten en instanties die wettelijk belast zijn met de opsporing
en het onderzoek van inbreuken op het vennootschapsrecht.
De Lid-Staten die van de in de eerste alinea vervatte mogelijkheid
gebruik maken, eisen dat minimaal aan de volgende voorwaarden
wordt voldaan:
— de informatie is bestemd voor de uitoefening van de in de eerste
alinea bedoelde taken;
— de in dit verband ontvangen informatie valt onder het in lid 1
bedoelde beroepsgeheim;
— gegevensdie afkoms tig zijn van een andere Lid-Staat, mogen
alleen worden doorgegeven met de uitdrukkelijke instemming
van de bevoegde autoriteiten die de gegevenshebben medege-
deeld en in voorkomend geval alleen worden gebruikt voor dedoeleinden waarmede deze autoriteiten ingestemd hebben.
Indien de in de eerste alinea bedoelde autoriteiten of instanties in
een Lid-Staat bij de uitoefening van hun opsporings- of onderzoek-taken een beroep doen op personen die op grond van hun specifiekedeskundigheid met een opdracht worden belast en die geen open-baar ambt bekleden, kan de in de eerste alinea bedoeldemogelijkheid tot uitwisseling van informatie tot deze personen
worden verruimd op de in de tweede alinea genoemde voor-
waarden.
Voor de toepassing van het laatste streepje van de tweede alinea
delen de in de eerste alinea bedoelde autoriteiten of instanties aande bevoegde autoriteiten die de informatie hebben medegedeeld, deidentiteit en de precieze opdracht mede van de personen aan wiedeze informatie zal worden doorgegeven.
De Lid-Staten delen de Commissie en de overige Lid-Staten de
identiteit mede van de autoriteiten of instanties die op grond vandit lid informatie mogen ontvangen.
De Commissie stelt vóór 31 december 2000 een verslag op over de
toepassing van dit lid.”.
4. In►
M1 ◄artikel 25 van Richtlijn 93/22/EEG
wordt lid 6 vervangen door de volgende tekst:
„6. De bepalingen van dit artikel houden geen belemmering voor
een bevoegde autoriteit in om
— aan de centrale banken en andere instanties met een soortgelijke
taak in hun hoedanigheid van monetaire autoriteit,
— in voorkomend geval aan andere overheidsinstanties die belast
zijn met het toezicht op de betalingssystemen,
voor de uitoefening van hun taak dienstige gegevens mede te delen
en houden voor deze autoriteiten of instanties evenmin een belem-
mering in om aan de bevoegde autoriteiten de gegevenstoe te
zenden die deze nodig hebben ter uitvoering van lid 4. De in ditverband ontvangen gegevensvallen onder het in dit artikelbedoelde beroepsgeheim.”.
5. In artikel 16 van Richtlijn 92/49/EEG en in artikel 15 van Richt-
lijn 92/96/EEG wordt het volgende lid ingelast:
„5c. 5 quater. De Lid-Staten kunnen de bevoegde autoriteiten
toestaan om
— aan de centrale banken en andere instanties met een soortgelijke
taak in hun hoedanigheid van monetaire autoriteit,
— in voorkomend geval aan andere overheidsinstanties die belast
zijn met het toezicht op de betalingssystemen,1995L0026 — NL — 15.06.2000 — 001.001 — 7
▼B
voor de uitoefening van hun taak dienstige gegevens mede te delen
en kunnen deze autoriteiten of instanties ook toestaan om aan debevoegde autoriteiten de gegevenstoe te zenden die deze nodig
hebben ter uitvoering van lid 4. De in dit verband ontvangen gege-
vensvallen onder het in dit artikel bedoelde beroeps geheim.”.
7. In artikel 50 van Richtlijn 85/611/EEG worden de leden 2, 3 en 4vervangen door:
„2. De Lid-Staten bepalen dat alle personen die werkzaam zijn
of zijn geweest voor de bevoegde autoriteiten, alsmede accountants
of deskundigen die in opdracht van de bevoegde autoriteitenhandelen, aan het beroepsgeheim gebonden zijn. Dit houdt in datde vertrouwelijke gegevenswaarvan zij beroeps halve kenniskrijgen, aan geen enkele persoon of autoriteit mogen worden door-
gegeven, behalve in een samengevatte of geaggregeerde vorm,
zodat icbe's alsmede beheermaatschappijen en bewaarders (hiernagenoemd „ondernemingen die bij hun bedrijf betrokken zijn”) nietindividueel kunnen worden geïdentificeerd, zulksonverminderd degevallen die onder het strafrecht vallen.
Indien een icbe of een onderneming die bij haar bedrijf betrokken
is, failliet is verklaard of op grond van een rechterlijke uitspraakmoet worden geliquideerd, mogen echter vertrouwelijke gegevens
die geen betrekking hebben op derden welke betrokken zijn bij
pogingen om de onderneming te redden, in het kader van civieleof handelsrechtelijke procedures worden doorgegeven.
3. Lid 2 belet niet dat tussen de bevoegde autoriteiten van de
verschillende Lid-Staten uitwisseling van gegevens plaatsvindt
zoalsbedoeld in deze richtlijn en in de andere richtlijnen die vantoepassing zijn op icbe's of ondernemingen die bij hun bedrijfbetrokken zijn. Deze gegevensvallen onder het in lid 2 bedoeldeberoepsgeheim.
4. De Lid-Staten mogen met de bevoegde autoriteiten van derde
landen alleen dan samenwerkingsovereenkomsten voor de uitwisse-ling van gegevenss luiten alsmet betrekking tot de medegedeeldegegevens ten minste gelijkwaardige waarborgen inzake het beroeps-geheim gelden alsde in dit artikel bedoelde.
5. De bevoegde autoriteiten die uit hoofde van lid 2 of lid 3
vertrouwelijke gegevensontvangen, mogen deze uits luitendgebruiken voor de uitoefening van hun taken:
— om te onderzoeken of wordt voldaan aan de voorwaarden voor
de toegang tot de werkzaamheden van icbe'sof van onderne-mingen die bij hun bedrijf betrokken zijn en ter
vergemakkelijking van het toezicht op de voorwaarden waar-
onder de werkzaamheden worden uitgeoefend, deadministratieve en boekhoudkundige organisatie en de internecontrole, of
— voor het opleggen van sancties, of— in het kader van een administratief beroep tegen een besluit van
de bevoegde autoriteiten, of
— bij rechtszaken die aanhangig zijn gemaakt overeenkomstig
artikel 51, lid 2.
6. De leden 2 en 5 vormen geen belemmering voor de uitwisse-
ling van gegevens
a) binnen een Lid-Staat, wanneer daar verscheidene bevoegde auto-
riteiten zijn, of
b) binnen een zelfde Lid-Staat of tussen Lid-Staten, tussen de
bevoegde autoriteiten en
— de autoriteiten waaraan van overheidswege het toezicht op
kredietinstellingen, beleggingsondernemingen, verzekerings-ondernemingen en andere financiële instellingen is1995L0026 — NL — 15.06.2000 — 001.001 — 8
▼M1
▼B
▼B
opgedragen, alsmede de autoriteiten die belast zijn met het
toezicht op de financiële markten,
— de instanties die betrokken zijn bij liquidatie, faillissement
en andere soortgelijke procedures betreffende icbe's enondernemingen die bij hun bedrijf betrokken zijn,
— de met de wettelijke controle van de jaarrekening van verze-
keringsondernemingen, kredietinstellingen, beleggingsonder-
nemingen en andere financiële instellingen belaste personen,
voor de vervulling van hun toezichthoudende taak, en vormen
evenmin een belemmering voor de toezending aan de met hetbeheer van garantiestelsels belaste organen, van de gegevens
die nodig zijn voor de vervulling van hun taak. Deze gegevens
vallen onder het in lid 2 bedoelde beroepsgeheim.
7. Onverminderd de leden 2 tot en met 5 kunnen de Lid-Staten
toestaan dat uitwisseling van informatie plaatsvindt tussen de
bevoegde autoriteiten en
— de autoriteiten die belast zijn met het toezicht op de instanties
die betrokken zijn bij de liquidatie en het faillissement van
financiële ondernemingen en andere soortgelijke procedures, of
— de autoriteiten die belast zijn met het toezicht op personen die
belast zijn met de wettelijke controle van de jaarrekening vanverzekeringsondernemingen, kredietinstellingen, beleggingson-
dernemingen en andere financiële instellingen.
De Lid-Staten die van de in de eerste alinea vervatte mogelijkheid
gebruik maken, eisen dat minimaal aan de volgende voorwaardenwordt voldaan:
— de informatie is bestemd voor de uitoefening van de in de eerste
alinea bedoelde toezichthoudende taken;
— de in dit verband ontvangen informatie valt onder het in lid 2
bedoelde beroepsgeheim;
— gegevensdie afkoms tig zijn van een andere Lid-Staat, mogen
alleen worden doorgegeven met de uitdrukkelijke instemmingvan de bevoegde autoriteiten die de gegevenshebben medege-deeld en in voorkomend geval alleen worden gebruikt voor dedoeleinden waarmee deze autoriteiten ingestemd hebben.
De Lid-Staten delen de Commissie en de overige Lid-Staten de
identiteit mede van de autoriteiten die op grond van dit lid infor-
matie mogen ontvangen.
8. Onverminderd de leden 2 tot en met 5 kunnen de Lid-Staten,
ter versterking van de stabiliteit van het financiële stelsel alsmedede integriteit ervan, toestaan dat uitwisseling van informatie plaats-
vindt tussen de bevoegde autoriteiten en de autoriteiten en
instanties die wettelijk belast zijn met de opsporing en het onder-zoek van inbreuken op het vennootschapsrecht.
De Lid-Staten die van de in de eerste alinea vervatte mogelijkheid
gebruik maken, eisen dat minimaal aan de volgende voorwaardenwordt voldaan:
— de informatie is bestemd voor de uitoefening van de in de eerste
alinea bedoelde taken;
— de in dit verband ontvangen informatie valt onder het in lid 2
bedoelde beroepsgeheim;
— gegevensdie afkoms tig zijn van een andere Lid-Staat, mogen
alleen worden doorgegeven met de uitdrukkelijke instemmingvan de bevoegde autoriteiten die de gegevenshebben medege-
deeld en in voorkomend geval alleen worden gebruikt voor de
doeleinden waarmede deze autoriteiten ingestemd hebben.
Indien de in de eerste alinea bedoelde autoriteiten of instanties in
een Lid-Staat bij de uitoefening van hun opsporings- of onderzoek-taken een beroep doen op personen die op grond van hun specifiekedeskundigheid met een opdracht worden belast en die geen open-baar ambt bekleden, kan de in de eerste alinea bedoeldemogelijkheid tot uitwisseling van informatie tot deze personen1995L0026 — NL — 15.06.2000 — 001.001 — 9
▼B
worden verruimd op de in de tweede alinea genoemde voor-
waarden.
Voor de toepassing van het laatste streepje van de tweede alinea
delen de in de eerste alinea bedoelde autoriteiten of instanties aande bevoegde autoriteiten die de informatie hebben verstrekt, de
identiteit en de precieze opdracht mede van de personen aan wie
deze informatie zal worden doorgegeven.
De Lid-Staten delen de Commissie en de overige Lid-Staten de
identiteit mede van de autoriteiten of instanties die op grond vandit lid informatie mogen ontvangen.
De Commissie stelt vóór 31 december 2000 een verslag op over de
toepassing van dit lid.
9. Dit artikel houdt geen belemmering voor een bevoegde auto-
riteit in om aan de centrale banken en andere instanties met een
soortgelijke taak in hun hoedanigheid van monetaire autoriteitvoor de uitoefening van hun taak dienstige gegevens mede te delenen houden voor deze autoriteiten of instanties evenmin een belem-mering in om aan de bevoegde autoriteiten de gegevenstoe tezenden die deze nodig hebben ter uitvoering van lid 5. De in dit
verband ontvangen gegevensvallen onder het in dit artikel
bedoelde beroepsgeheim.
10. Dit artikel vormt geen belemmering voor de bevoegde auto-
riteiten om de in de leden 2 tot en met 5 bedoelde gegevensmede
te delen aan een clearinginstelling of een ander soortgelijk orgaan
dat bij de nationale wetgeving iserkend voor het vers trekken vanclearing- en afwikkelingsdiensten op een van de markten van hunLid-Staat, indien zij van oordeel zijn dat dit nodig isom de regel-matige werking van deze organen te garanderen in verband met het,zelfspotentiële, in gebreke blijven van een marktdeelnemer. De in
dit verband ontvangen gegevensvallen onder het in lid 2 genoemde
beroepsgeheim. De Lid-Staten zien er evenwel op toe dat de uithoofde van lid 3 ontvangen gegevensin het in dit lid bedoeldegeval niet kunnen worden doorgegeven, tenzij met de uitdrukke-lijke instemming van de bevoegde autoriteiten die de gegevens
hebben verstrekt.
Die Mitgliedstaaten sorgen jedoch dafür, daß die gemäß Absatz 3
erhaltenen Informationen in dem im vorliegenden Absatz genannten
Fall nur mit der ausdrücklichen Zustimmung der zuständigen
Behörden, die die Informationen übermittelt haben, weitergegebenwerden dürfen.
11. Bovendien mogen de Lid-Staten, onverminderd de leden 2
en 5, op grond van wettelijke bepalingen de mededeling van
bepaalde gegevens toestaan aan andere centrale overheidsdienstendie bevoegd zijn voor de wetgeving inzake het toezicht op icbe'sen ondernemingen die bij hun bedrijf betrokken zijn, kredietinstel-lingen, financiële instellingen, beleggingsondernemingen en
verzekeringsondernemingen, alsmede aan de inspecteurs die in
opdracht van deze overheidsdiensten optreden.
Deze gegevensmogen echter alleen worden vers trekt wanneer
zulks ter wille van het bedrijfseconomische toezicht nodig blijkt.
De Lid-Staten bepalen echter dat de gegevensdie op grond van de
leden 3 en 6 zijn ontvangen, in geen enkel geval op grond van dit
lid mogen worden medegedeeld, tenzij met de uitdrukkelijkeinstemming van de bevoegde autoriteiten die de gegevens hebbenverstrekt.”.
Artikel 5
Ingelast wordt,
— in Richtlijn 92/49/EEG, een artikel 16 bis,
— in Richtlijn 92/96/EEG, een artikel 15 bis,1995L0026 — NL — 15.06.2000 — 001.001 — 10
▼M1
▼B
▼B
— in Richtlijn 93/22/EEG, een artikel 25 bis,
— in Richtlijn 85/611/EEG, een artikel 50 bis,
waarvan de tekst als volgt luidt:
„1. De Lid-Staten bepalen minimaal
a) dat iedere persoon die is toegelaten in de zin van Richtlijn 84/
253/EEG (*), en die bij een financiële onderneming de takenverricht zoalsbedoeld in artikel 51 van Richtlijn 78/660/
EEG (**), artikel 37 van Richtlijn 83/349/EEG of artikel 31
van Richtlijn 85/611/EEG, dan wel een andere wettelijke taak,de verplichting heeft aan de bevoegde autoriteiten snel meldingte doen van elk feit of besluit met betrekking tot deze onderne-ming, waarvan hij bij de uitvoering van die taken kennisheeftgekregen en dat van dien aard is:
— dat het een inbreuk ten gronde inhoudt op de wettelijke of
bestuursrechtelijke bepalingen tot vaststelling van de voor-waarden voor vergunning of van specifieke voorschriftenbetreffende de uitoefening van de werkzaamheden van finan-
ciële ondernemingen, of
— dat het de bedrijfscontinuïteit van de financiële onderneming
aantast, of
— dat het leidt tot weigering van de goedkeuring van de jaarre-
kening of tot het uiten van voorbehouden;
b) dat dezelfde verplichting rust op deze persoon ten aanzien van
feiten en besluiten waarvan hij kennis zou hebben gekregen bijde uitvoering van taken zoalsbes chreven onder a), bij eenonderneming die uit een zeggenschapsband voortvloeiende
nauwe banden heeft met de financiële onderneming waar deze
persoon de bovengenoemde taken uitvoert.
2. Melding te goeder trouw aan de bevoegde autoriteiten door de
personen die zijn toegelaten in de zin van Richtlijn 84/253/EEGvan in lid 1 bedoelde feiten of besluiten vormt geen inbreuk opongeacht welke op grond van een contract of van een wettelijke of
bestuursrechtelijke bepaling opgelegde beperking inzake de open-
baarmaking van informatie, en leidt voor de betrokken personentot geen enkele vorm van aansprakelijkheid.
(*) PB nr. L 126 van 12. 5. 1984, blz. 20.
(**) PB nr. L 222 van 14. 8. 1978, blz. 11. Richtlijn laatstelijk
gewijzigd bij Richtlijn 90/605/EEG (PB nr. L 317 van 16.
11. 1990, blz. 60).”.
Artikel 6
1. De Lid-Staten doen de nodige wettelijke en bestuursrechtelijke
bepalingen in werking treden om uiterlijk op 18 juli 1996 aan dezerichtlijn te voldoen. Zij stellen de Commissie daarvan onverwijld inkennis.
Wanneer de Lid-Staten deze bepalingen aannemen, wordt in die bepa-
lingen naar de onderhavige richtlijn verwezen of wordt hiernaar
verwezen bij de officiële bekendmaking van die bepalingen. De regels
voor deze verwijzing worden vastgesteld door de Lid-Staten.
2. De Lid-Staten delen de Commissie de tekst van alle belangrijke
bepalingen van intern recht mede die zij op het onder deze richtlijnvallende gebied vaststellen.
Artikel 7
Deze richtlijn isgericht tot de Lid-Staten.1995L0026 — NL — 15.06.2000 — 001.001 — 11