Elenco degli enti creditizi autorizzati in Austria, Finlandia, Islanda, Norvegia e Svezia, a norma dell'articolo 3, paragrafo 7 della direttiva 77/780/CEE



Gazzetta ufficiale n. C 394 del 31/12/1994 pag. 0001 - 0066



Elenco degli enti creditizi autorizzati in Austria, Finlandia, Islanda, Norvegia e Svezia, a norma dell'articolo 3, paragrafo 7 della direttiva 77/780/CEE (94/C 394/01) Generalità A norma dell'articolo 3, paragrafo 7, e dell'articolo 10, paragrafo 2 (1) della prima direttiva 77/780/CEE del Consiglio, del 12 dicembre 1977, relativa al coordinamento delle disposizioni legislative, regolamentari ed amministrative riguardanti l'accesso all'attività degli enti creditizi ed il suo esercizio (2), la Commissione deve compilare e pubblicare un elenco di tutti gli enti creditizi autorizzati, esistenti negli Stati membri. Il paragrafo 6, lettera b) del protocollo n. 1 allegato all'accordo SEE prevede l'obbligo di pubblicare, in una sezione separata della Gazzetta ufficiale delle Comunità europee, fatti, procedure, relazioni e testi analoghi concernenti gli Stati EFTA quando devono essere pubblicate informazioni corrispondenti riguardanti gli Stati membri della Comunità. Questa è la prima occasione in cui il Comitato permanente degli Stati EFTA ottempera all'obbligo suddetto, in conformità del paragrafo 6, lettera b), del protocollo n. 1 allegato all'accordo SEE e dell'articolo 1, paragrafo 1, lettera b) del protocollo n. 1 allegato all'accordo concernente il Comitato permanente degli Stati EFTA. L'elenco pubblicato in allegato alla presente comunicazione rispecchia la situazione al 31 agosto 1994. Per quanto riguarda il contenuto e l'aggiornamento dell'elenco, nonché la classificazione degli enti creditizi per gruppi, si rimanda all'analogo elenco pubblicato dalla Commissione (vedi GU n. C 156 del 7. 6. 1994, pag. 1) ed alle spiegazioni colà fornite nella parte I («Generalità»). Analogamente si sono inserite osservazioni esplicative delle ripartizioni per paese. Il presente elenco è stato compilato dal Comitato permanente degli Stati EFTA sulla scorta delle informazioni fornite dagli Stati EFTA interessati. Esso non ha alcun effetto costitutivo. Se un ente non autorizzato figura nell'elenco per errore, ciò non ha alcuna conseguenza sul suo stato. Parimenti se un ente debitamente autorizzato, per errore, non fosse stato ripreso nell'elenco, la validità dell'autorizzazione ricevuta rimane immutata. AUSTRIA 1. Banche commerciali (Aktienbanken) Le banche commerciali sono banche universali (abilitate cioè a svolgere qualsiasi tipo di attività creditizia), costituite come enti di diritto privato. Esse sono in generale: - Aktiengesellschaften (società per azioni) in conformità dell'Aktiengesetz (legge sulle società). - Gesellschaften mit beschränkter Haftung (società a responsabilità limitata) a norma del Gesetz über Gesellschaften mit beschränkter Haftung (legge concernente le società a responsabilità limitata). 2. Casse di risparmio (Sparkassen) Il settore delle casse di risparmio comprende le casse di risparmio locali e l'istituto centrale a livello nazionale (GiroCredit Bank Aktiengesellschaft der Sparkassen). L'istituto centrale a livello nazionale, oltre a svolgere le normali attività bancarie, tratta le operazioni di pagamento delle casse di risparmio locali, ne amministra le «riserve di liquidità» e svolge le funzioni di stanza di compensazione del settore. Il settore comprende Vereinssparkassen (casse di risparmio create da associazioni di casse di risparmio simili alle freie Sparkassen tedesche) e Gemeindesparkassen (casse di risparmio municipali istituite da una o più municipalità che ne garantiscono gli impegni). Il quadro normativo per l'attività delle casse di risparmio è determinato dalla legge bancaria e dall'autorizzazione bancaria che viene rilasciata ad ognuna di esse. Esse sono ora abilitate a fornire l'intera gamma dei servizi bancari, ma la loro attività consiste principalmente nella raccolta del risparmio e nell'erogazione di crediti a livello locale. 3. Banche cooperative rurali (Raiffeisenkassen) Il settore delle banche cooperative rurali comprende un gran numero di cooperative creditizie locali, nove istituti centrali regionali e l'istituto centrale a livello nazionale (Raiffeisen Zentralbank Österreich AG). L'istituto centrale a livello nazionale, oltre a svolgere le normali attività bancarie, tratta le operazioni di pagamento delle cooperative creditizie, ne amministra le «riserve li liquidità» e svolge le funzioni di stanza di compensazione del settore. La forma giuridica di questi enti è generalmente quella di cooperativa registrata a norma del Genossenschaftsgesetz (legge concernente le cooperative). Le cooperative di credito rurale offrono tradizionalmente una gamma di servizi bancari a piccole imprese, ai propri soci, ad aziende agricole ed anche a singoli individui residenti in aree rurali; tuttavia un aspetto fondamentale della loro attività continua ad essere la ricezione di depositi dai soci e l'erogazione di crediti agli stessi. 4. Banche popolari (Volksbanken) Il settore delle banche popolari, organizzato secondo il sistema di cooperative Schulze-Delitzsch, comprende le cooperative creditizie locali e l'istituto centrale a livello nazionale (Österreichische Volksbanken AG). Quest'ultimo, oltre a svolgere le normali attività bancarie, tratta le operazioni di pagamento delle banche popolari, ne amministra le «riserve di liquidità» e svolge le funzioni di stanza di compensazione del settore. La forma giuridica di questi enti è generalmente quella di cooperative registrate a norma del Genossenschaftsgesetz (legge concernente le cooperative). Le banche popolari offrono tradizionalmente una gamma di servizi bancari alle imprese industriali di piccole dimensioni ed ai singoli individui; tuttavia, un aspetto fondamentale delle loro attività continua ad essere la ricezione di depositi dai soci e l'erogazione a questi ultimi di prestiti. 5. Enti di credito fondiario (Landes-Hypothekenbanken) Gli enti di credito fondiario, oltre a svolgere le normali attività bancarie, sono specializzati nell'erogazione di mutui a lungo termine, in particolare mutui immobiliari e a favore di enti pubblici, nonché nell'emissione di obbligazioni ipotecarie e comunali. 6. Casse di risparmio edilizio (Bausparkassen) L'attività principale delle casse di risparmio edilizio è il finanziamento dell'edilizia abitativa, in conformità del Bausparkassengesetz (legge concernente le casse di risparmio edilizio). Esse ricevono depositi dai risparmiatori e se ne servono per concedere agli stessi mutui a basso tasso di interesse, garantiti da ipoteche su immobili ad uso abitativo. 7. Enti creditizi speciali (Sonderbanken) Alcune banche austriache sono classificate come enti creditizi speciali (Sonderbanken). Esse sono specializzate nel factoring, nel leasing, nella promozione dello sviluppo regionale e dell'esportazione, nonché nell'erogazione di capitali di rischio. Appartiene a questo gruppo anche la Österreichische Postsparkasse (Cassa di risparmio postale austriaca), la quale finanzia soprattutto il settore pubblico. >SPAZIO PER TABELLA> FINLANDIA BANCHE DI DEPOSITO (talletuspankit, depositionsbanker) Le banche di deposito offrono l'intera gamma dei servizi bancari. Oltre a ricevere depositi, esse erogano crediti, effettuano operazioni di pagamento nazionali ed internazionali, svolgono attività di gestione patrimoniale e di amministrazione fiduciaria ed infine offrono una varietà di servizi d'investimento, finanziari e di consulenza. Solo esse possono raccogliere depositi. A seconda della struttura organizzativa, si suddividono in quattro categorie: banche commerciali, casse di risparmio, casse di risparmio costituite in società di capitali e banche cooperative. 1. Banche commerciali (liikepankit, affärsbanker) Costituite in società di capitali, le banche commerciali possono essere di proprietà nazionale o estera. La casa madre delle succursali di proprietà estera è indicata nella colonna «Osservazioni». La principale fonte normativa concernente le banche commerciali è la legge n. 1607 del 30 dicembre 1993 relativa agli enti creditizi. Si applica inoltre la legge n. 1266 del 28 dicembre 1990 relativa alle banche commerciali, con le successive modifiche. Le succursali di proprietà straniera sono sottoposte ad una normativa specifica: la legge n. 1608 del 30 dicembre 1993 concernente l'attività degli enti creditizi e finanziari esteri in Finlandia. 2. Casse di risparmio (säästöpankit, sparbanker) Le casse di risparmio sono enti senza scopo di lucro ed autonomi, i quali sono organizzati in modo che le attività e le eccedenze patrimoniali non siano di proprietà né dei fondatori, né dei garanti, né di altri partecipanti. La Skopbank (elencata nel gruppo delle «banche commerciali») è la banca centrale delle casse di risparmio. La principale fonte normativa sulle casse di risparmio è la legge relativa agli enti creditizi. Si applica anche la legge n. 1270 del 28 dicembre 1990 relativa alle casse di risparmio, con le successive modifiche. 3. Casse di risparmio costituite in società di capitali (säästöpankkiosakeyhtiöt, sparbanksaktiebolag) Le casse di risparmio costituite in società di capitali sono di proprietà di fondazioni; le quote di partecipazione a tali società possono essere cedute solo dietro autorizzazione del ministero delle finanze. Le principali disposizioni che le riguardano sono contenute nella legge n. 972 del novembre 1992 relativa alla conversione delle casse di risparmio in casse di risparmio costituite in società di capitali, nonché nella legge relativa agli enti creditizi. Si applicano inoltre le due leggi relative rispettivamente alle banche commerciali e alle casse di risparmio. 4. Banche cooperative (osuuspankit, andelsbanker) Le banche cooperative sono società cooperative che prestano servizi bancari. Esse sono di proprietà dei soci. Okobañk (elencata nel gruppo delle «banche commerciali») è la banca centrale delle banche cooperative. La principale normativa concernente le banche cooperative è la legge relativa agli enti creditizi. Si applica anche la legge n. 1266 del 28 dicembre 1990 relativa alle banche cooperative, con le successive modifiche. Altri enti creditizi (muut luottolaitokset, andra kreditinstitut) Sotto il titolo «altri enti creditizi» sono elencati gli enti creditizi diversi dalle banche di deposito. Questi sono autorizzati ad offrire tutti i servizi bancari salvo la raccolta dei depositi. Benché la legge relativa agli enti creditizi non ne preveda alcuna classificazione, essi possono essere suddivisi in diverse categorie a seconda del tipo di attività: società finanziarie e di carte di credito, istituti di credito fondiario ed istituti speciali di credito. Tali «altri enti creditizi» possono essere costituiti in società di capitali, società cooperative o società fondiarie. La principale normativa concernente gli «altri enti creditizi» è la legge relativa agli enti creditizi. Si applica inoltre, quando si tratta di una società fondiaria, la legge n. 936 dell'8 dicembre 1978 relativa alle società fondiarie, con le successive modifiche. ISLANDA 1. Banche commerciali e casse di risparmio (vi sskiptabankar og sparisjó sir) L'attività delle banche commerciali e delle casse di risparmio consiste nella custodia e nell'investimento di denaro, nell'effettuazione di pagamenti, in operazioni su titoli e in altri servizi normalmente connessi a tali transazioni. Solo le banche commerciali, le casse di risparmio e gli altri enti provvisti di speciale autorizzazione legale possono ricevere dal pubblico depositi da custodire e da investire. 1.a) Banche commerciali (vi sskiptabankar) Le banche commerciali si dividono in due gruppi: banche commerciali di proprietà statale, cioè banche commerciali statali, e banche commerciali gestite da società di capitali. Le banche commerciali devono essere costituite in società di capitali con un capitale sociale minimo di 5 Mio di ECU. Le società di capitali sono quelle definite come tali nella legge concernente le società di capitali. 1.b) Casse di risparmio (sparisjó sir) Le casse di risparmio sono enti cosiddetti autonomi. Non possono avere un numero di fondatori, cioè di proprietari del capitale di garanzia, inferiore a 30. I proprietari del capitale di garanzia sottoscrivono quote di conferimento eguali e hanno diritti di voto eguali, salvo diverse disposizioni dello statuto sociale. Essi sono responsabili degli impegni della cassa di risparmio solo nei limiti del capitale di garanzia sottoscritto, e non hanno diritto a godere dei profitti derivanti dalle eccedenze operative della cassa di risparmio oltre una certa percentuale massima dei dividendi, in funzione della quota del capitale di garanzia sottoscritta, decisa ogni anno dal Fondo di garanzia dei depositi delle casse di risparmio. Le autorità comunali locali nominano almeno due dei cinque membri del consiglio di amministrazione di ogni cassa di risparmio. Nessuna cassa di risparmio può essere costituita con un capitale di garanzia inferiore a 5 Mio di ECU. Il ministro del Commercio può decidere di sospendere tale obbligo minimo sulla base di proposte dell'Ispettorato bancario e del Fondo di garanzia dei depositi delle casse di risparmio. Tuttavia, il capitale di garanzia non può mai essere inferiore a 1 Mio di ECU. Le casse di risparmio attive al 1° luglio 1993 con fondi propri inferiori a 1 Mio di ECU possono continuare ad esercitare la propria attività, purché tali fondi non scendano sotto il livello al quale ammontavano alla data del 1° luglio 1993. 2. Enti creditizi diversi dalle banche commerciali e dalle casse di risparmio (a srar lánastofnanir en vi sskiptabankar og sparisjó sir) «Enti creditizi diversi dalle banche commerciali e dalle casse di risparmio» sono società o enti, diversi da quelli contemplati ai punti 1.a) e 1.b), che erogano crediti a nome proprio come attività principale, raccogliendo capitale a tal fine attraverso l'emissione ed il collocamento presso il pubblico di obbligazioni e di altri titoli redimibili [vedi tuttavia la definizione di società di leasing al punto 2.b)], e che prestano i servizi normalmente connessi a tale attività creditizia. Gli enti in questione non possono ricevere depositi dal pubblico per la custodia e l'investimento. 2.a) Enti diversi dalle società di leasing (a srar lánastofnanir en eignarleigufyrirtæki) Per rientrare in questa categoria, un ente creditizio deve essere costituito in società di capitali con un capitale sociale minimo di 5 Mio di ECU. Gli enti creditizi attivi al 30 dicembre 1993 non sono tenuti a cambiare la propria forma giuridica in società di capitali, e quelli attivi alla stessa data con fondi propri inferiori a 5 Mio di ECU possono continuare a svolgere la propria attività, purché tali fondi non scendano sotto il livello al quale ammontavano al 30 dicembre 1993. 2.b) Società di leasing (eignarleigufyrirtæki) Le società di leasing sono enti creditizi la cui attività principale è il leasing, indipendentemente dal modo di finanziamento di tale attività. Esse devono essere costituite in società di capitali con un capitale sociale minimo di 1 Mio di ECU. Quelle attive al 30 dicembre 1993 con fondi propri inferiori a 1 Mio di ECU possono continuare a svolgere la propria attività, purché tali fondi non scendano sotto il livello al quale ammontavano al 30 dicembre 1993. NORVEGIA 1. Banche commerciali (forretningsbanker) Le banche commerciali sono società di capitali (aksjeselskaper), ad eccezione della Banca postale (Norges Postbank), la quale è un'impresa statale separata costituita a norma della legge n. 51 del 5 giugno 1992, relativa alla Banca postale. Quest'ultima è soggetta alla vigilanza della Commissione norvegese di vigilanza bancaria, assicurativa e mobiliare (Kredittilsynet). Le banche commerciali hanno il diritto e dovere di inserire nel proprio nome la parola norvegese «bank», caratteristica che condividono con le sole casse di risparmio. Le principali disposizioni relative alle banche commerciali sono la legge n. 1 del 24 maggio 1961, relativa alle banche commerciali, e la legge n. 40 del 10 giugno 1988, relativa all'attività di finanziamento ed agli enti finanziari. Tali banche sono autorizzate a ricevere depositi ed a prestare servizi bancari in genere. 2. Casse di risparmio (sparebanker) Le casse di risparmio sono enti autonomi organizzati a norma della legge sulle casse di risparmio. Le principali disposizioni relative alle casse di risparmio sono la legge n. 1 del 24 maggio 1961 sulle casse di risparmio e la legge n. 40 del 10 giugno 1988 relativa all'attività di finanziamento ed agli enti finanziari. Esse hanno il diritto e il dovere di inserire nel proprio nome il termine «sparebank», composto della parola «bank», che solo le casse di risparmio e le banche commerciali sono autorizzate ad utilizzare. Le casse di risparmio possono ricevere depositi e prestare servizi bancari in genere. 3. Società di finanziamento 4. Società fondiarie Le società di finanziamento (finansieringsforetak) e le società fondiarie (kredittforetak) possono essere costituite in società di capitali (aksjeselskaper), in enti proprietari di se stessi, in fondazioni (stiftelse), in associazioni di mutuatari (kredittforening) o in associazioni fondiarie (hypotekforening). La principale fonte normativa delle società di finanziamento e delle società fondiarie è la legge n. 40 del 10 giugno 1988 relativa all'attività di finanziamento ed agli enti finanziari. Le società di finanziamento possono svolgere attività di finanziamento: con ciò s'intende l'erogazione di credito, l'intermediazione creditizia e l'apprestamento di garanzie per prestiti, o comunque la partecipazione al finanziamento di un'attività diversa dalla propria. Le società fondiarie sono enti i quali, in conformità dei propri statuti sociali, finanziano la propria attività di erogazione di crediti principalmente attraverso emissioni obbligazionarie. SVEZIA 1. Banche (banker) Le banche hanno il diritto esclusivo di ricevere i depositi del pubblico. Esse prestano solitamente un'ampia gamma di servizi bancari generali. a) Le banche commerciali (affärsbanker) sono società di capitali soggette alle disposizioni contenute nella legge sull'attività bancaria [bankrörelselagen (1987: 617)] e nella legge sulle società bancarie [bankaktiebolagslagen (1987: 618)]. b) Le casse di risparmio (sparbanker) sono soggette alla legge sull'attività bancaria ed a quella sulle casse di risparmio [sparbankslagen (1987: 619)]. Il loro scopo è di promuovere il risparmio e di svolgere la propria attività, senza scopo di lucro, entro una certa area geografica. 2. Altri enti creditizi (övriga kreditinstitut) Questo gruppo è composto di società finanziarie, di società di credito e di una cooperativa fondiaria. Le leggi concernenti le società finanziarie e le società di credito sono state abrogate il 1° gennaio 1994. Per proseguire l'attività oltre il 31 dicembre 1994, tali società devono richiedere un'autorizzazione a norma della nuova legge sulle società del mercato creditizio [lagen (1992: 1 610) om kreditmarknadsbolag]. Si sta attualmente riesaminando la legge concernente la cooperativa fondiaria. a) Le società finanziarie (finansbolag) sono società di capitali regolate dalla legge sulle società finanziarie [finansbolagslagen (1988: 606)]. Esse erogano crediti convenzionali, effettuano diversi tipi di leasing ecc. Si finanziano operando sul mercato monetario ed indebitandosi direttamente nei confronti di altri enti finanziari. Sono inoltre autorizzate ad emettere obbligazioni ed altri strumenti di debito a breve termine. b) Le società di credito (kreditaktiebolag) sono società di capitali disciplinate dalla legge sulle società di credito [lagen (1963: 76) om kreditaktiebolag]. Concedono prestiti contro garanzie sotto forma di ipoteche. Finanziano la propria attività creditizia emettendo obbligazioni ed altri strumenti, e sono specializzate nel finanziamento a lungo termine di un certo settore, ad esempio quello immobiliare, delle municipalità, oppure dell'industria e del commercio. c) Vi è una sola cooperativa fondiaria (kooperativ hypoteksinstitution) la Banca fondiaria generale di Svezia, con dieci Associazioni fondiarie rurali (landshypotek). Tale ente è soggetto ad una normativa speciale. La sua attività è simile a quella delle società di credito. (1) L'articolo 10, paragrafo 2, non trova applicazione nel contesto del SEE. (2) GU n. L 322 del 17. 12. 1977, pag. 30. ANEXO - BILAG - ANHANG - ÐÁÑÁÑÔÇÌÁ - ANNEX - ANNEXE - ALLEGATO - BIJLAGE - ANEXO AUSTRIA ØSTRIG ÖSTERREICH ÁÕÓÔÑºÁ AUSTRIA AUTRICHE AUSTRIA OOSTENRIJK ÁUSTRIA >SPAZIO PER TABELLA> FINLANDIA FINLAND FINNLAND ÖÉÍËÁÍÄÉÁ FINLAND FINLANDE FINLANDIA FINLAND FINLÂNDIA >SPAZIO PER TABELLA> ISLANDIA ISLAND ISLAND ÉÓËÁÍÄºÁ ICELAND ISLANDE ISLANDA IJSLAND ISLANDIA Nota / Bemærkning / Anmerkung / Óçìåßùóç ãéá ôïí áíáãíþóôç / Note to reader / Remarque / Nota / Opmerking / Nota El texto de las notas se encuentra en la página 50. Fodnoterne findes på side 50. Fußnoten siehe Seite 50. Ïé õðïóçìåéþóåéò åõñßóêïíôáé óôç óåëßäá 50. The footnotes appear on page 50. Le texte des notes se trouve page 50. Il testo delle note si trova a pagina 50. De tekst van de voetnoten bevindt zich op blz. 50. O texto das notas encontra-se na página 50. >SPAZIO PER TABELLA> NORUEGA NORGE NORWEGEN ÍÏÑÂÇÃÉÁ NORWAY NORVÈGE NORVEGIA NOORWEGEN NORUEGA Nota / Bemærkning / Anmerkung / Óçìåßùóç ãéá ôïí áíáãíþóôç / Note to reader / Remarque / Nota / Opmerking / Nota El texto de las notas se encuentra en la página 59. Fodnoterne findes på side 59. Fußnoten siehe Seite 59. Ïé õðïóçìåéþóåéò åõñßóêïíôáé óôç óåëßäá 59. The footnotes appear on page 59. Le texte des notes se trouve page 59. Il testo delle note si trova a pagina 59. De tekst van de voetnoten bevindt zich op blz. 59. O texto das notas encontra-se na página 59. >SPAZIO PER TABELLA> SUECIA SVERIGE SCHWEDEN ÓÏÕÇÄÉÁ SWEDEN SUÈDE SVEZIA ZWEDEN SUÉCIA >SPAZIO PER TABELLA>