Regolamento (Euratom) n. 1605/1999 della Commissione del 22 luglio 1999 recante le modalità di applicazione della decisione 1999/66/Euratom del Consiglio relativa alle norme per la partecipazione delle imprese, dei centri di ricerca e delle università all'attuazione del quinto programma quadro della Comunità europea dell'energia atomica (Euratom) (1998-2002)



Gazzetta ufficiale n. L 190 del 23/07/1999 pag. 0003 - 0008



REGOLAMENTO (EURATOM) N. 1605/1999 DELLA COMMISSIONE del 22 luglio 1999 recante le modalità di applicazione della decisione 1999/66/Euratom del Consiglio relativa alle norme per la partecipazione delle imprese, dei centri di ricerca e delle università all'attuazione del quinto programma quadro della Comunità europea dell'energia atomica (Euratom) (1998-2002) LA COMMISSIONE DELLE COMUNITÀ EUROPEE, visto il trattato che istituisce la Comunità europea, vista la decisione 1999/66/Euratom del Consiglio, del 22 dicembre 1998, relativa alle norme per la partecipazione delle imprese, dei centri di ricerca e delle università e per la divulgazione dei risultati della ricerca ai fini dell'attuazione del quinto programma quadro della Comunità europea dell'energia atomica (Euratom) (1998-2002)(1), in particolare l'articolo 13, (1) considerando che il quinto programma quadro di attività di ricerca e di insegnamento (1998-2002) (in prosieguo: "il quinto programma quadro") è stato adottato con decisione 1999/64/Euratom del Consiglio(2); che le norme sulla partecipazione e le norme sulla divulgazione dei risultati della ricerca emanate con la decisione 1999/65/CE necessitano di modalità d'applicazione; (2) considerando che la partecipazione alle azioni indirette di ricerca e tecnologia comprese le attività di dimostrazione ed insegnamento ("RTDI") esige una definizione di partecipante che tenga conto, in particolare, della qualità in cui questi interviene in un progetto e dei diritti e degli obblighi di cui è titolare; (3) considerando che, per assicurare una dimensione europea delle azioni indirette di RSTI da intraprendere in virtù del quinto programma quadro, le modalità di applicazione delle norme per la partecipazione delle imprese, dei centri di ricerca e delle università devono porre l'accento sul requisito di una pluralità di partecipanti e sul carattere transnazionale dei progetti; (4) considerando che, tuttavia, il carattere specifico di un'azione indiretta di RTDI o di un'attività di RTDI da intraprendere può giustificare una deroga a tali principi; (5) considerando che è opportuno consentire che, in linea di principio, i gruppi europei d'interesse economico, ai sensi del regolamento (CEE) n. 2137/85 del Consiglio(3), possano partecipare da soli alla realizzazione di azioni indirette di RTDI per le quali è prescritta una pluralità di partecipanti, data la loro dimensione essenzialmente transnazionale ed europea; (6) considerando che è opportuno che la Commissione possa accertare che i partecipanti dispongano di tutte le risorse, di qualunque tipo, necessarie per l'esecuzione delle azioni indirette di RTDI; che, per tutelare gli interessi finanziari della Comunità e prevenire ostacoli all'esecuzione di tali azioni, la Commissione deve essere informata anche dell'entità, dell'origine e delle modalità di disponibilità di tali risorse; (7) considerando che la partecipazione finanziaria della Comunità deve essere compatibile con le regole di concorrenza; (8) considerando che la partecipazione finanziaria della Comunità deve essere versata ai partecipanti dietro giustificazione dei costi ammissibili dell'azione indiretta di RTDI, senza che ciò escluda il ricorso ad altri metodi più adeguati; (9) considerando che, per quanto riguarda le azioni indirette di RTDI consistenti in progetti di ricerca e di tecnologia, di dimostrazione e di progetti integrati di ricerca e dimostrazione, i partecipanti devono imputare costi totali, a meno che il loro sistema contabile consenta solo l'imputazione dei costi aggiuntivi; (10) considerando che, al fine di promuovere l'innovazione, occorre consentire il rimborso di taluni costi connessi alla tutela delle conoscenze e a misure che consentano di dimostrare il loro potenziale di valorizzazione; (11) considerando che i costi di coordinamento di un progetto possono essere rilevanti e che occorre consentirne l'imputazione quando sono sostenuti dal coordinatore del progetto; (12) considerando che occorre prevedere la possibilità di imputare le spese generali su base forfettaria segnatamente al fine di incentivare la transizione ad un sistema di imputazione dei costi totali; (13) considerando che i contratti possono prevedere il versamento scaglionato del contributo finanziario della Comunità; che la possibilità di versare un acconto iniziale può essere tuttavia limitata; (14) considerando che il contributo finanziario della Comunità deve essere versato fatti salvi i controlli finanziari eseguiti o fatti eseguire dalla Commissione o dalla Corte dei conti; (15) considerando che le azioni indirette di RTDI nel campo della fusione termonucleare controllata attuate nel contesto di contratti di associazione, dell'accordo NET, dell'accordo quadrilaterale di cooperazione tra la Comunità, il Giappone, la Federazione russa e gli Stati Uniti d'America, nelle attività di progettazione ingegneristica del reattore termonucleare sperimentale internazionale (ITER), dell'impresa comune Joint European Torus (JET) e di qualsiasi altro accordo concluso dalla Comunità sono soggette alle procedure previste da tali accordi, HA ADOTTATO IL PRESENTE REGOLAMENTO: PARTE I DISPOSIZIONI GENERALI Articolo 1 Il presente regolamento reca le modalità d'applicazione degli articoli 3, 7 e 10 della decisione 1999/66/Euratom. Articolo 2 1. Si applicano le definizioni di cui alla decisione 1999/66/Euratom. 2. Ai fini del presente regolamento, valgono inoltre le definizioni seguenti: a) "partecipante", un soggetto giuridico o un'organizzazione internazionale nonché il Centro comune di ricerca (CCR) alle condizioni previste dall'articolo 6 della decisione 1999/66/Euratom, che intervenga in un progetto in qualità di contraente principale, contraente ausiliario, aderente o borsista; b) "progetto", il complesso dei lavori che devono essere eseguiti, conformemente ad uno o più contratti nell'ambito di un'azione di ricerca e sviluppo tecnologico (RTDI) prevista dal quinto programma quadro; c) "contratto", un accordo tra la Comunità e uno o più contraenti principali e, secondo il caso, contraenti ausiliari, inteso a realizzare un progetto o a contribuire alla realizzazione del medesimo; d) "contraente principale", un partecipante, che non sia un contraente ausiliario, che collabora ad un progetto in virtù di un contratto ed è titolare dei diritti ed obblighi derivanti dal presente regolamento e dal contratto; e) "contraente ausiliario", per le azioni indirette di RTDI consistenti in progetti di ricerca e tecnologia, progetti di dimostrazione e progetti integrati di ricerca e dimostrazione, un partecipante che collabora ad un progetto in virtù di un contratto, che agisce sotto la supervisione tecnica di uno o più contraenti principali e che è titolare degli stessi diritti ed obblighi di questi ultimi, salvo per quanto riguarda l'entità dei suoi compiti nell'esecuzione del progetto e i diritti di proprietà intellettuale e industriale; f) "aderente": per le azioni indirette di RTDI consistenti in reti di formazione alla ricerca, reti tematiche, misure di accompagnamento con obiettivi analoghi ed azioni concertate, un partecipante, in base ad un patto di adesione concluso con un contraente principale che agisce d'intesa con la Comunità e conformemente al contratto, il quale è titolare in forza di detto patto degli stessi diritti ed obblighi del contraente principale, salvo diversamente convenuto; g) "borsista", una persona fisica che partecipi ad un'azione indiretta di RTDI consistente in una borsa e che abbia concluso un contratto con la Comunità oppure che partecipi, in virtù di accordi con un istituto ospite, ad un contratto concluso dalla Comunità con quest'ultimo; h) "subcontratto", un accordo avente ad oggetto la prestazione di servizi, la fornitura o la consegna di beni, concluso tra un contraente principale, un contraente ausiliario o un aderente ed uno o più subcontraenti per le necessità specifiche di un progetto alle condizioni previste dal contratto; i) "subcontraente", un soggetto giuridico o un'organizzazione internazionale, nonché il CCR, che abbia concluso un subcontratto; j) "contratto complementare", un accordo concluso con la Comunità al fine di eseguire lavori tecnicamente correlati con uno o più progetti, anche a fini di valorizzazione, e riconosciuto come tale dalle parti di ciascun contratto; k) "contraente complementare", un soggetto giuridico o un'organizzazione internazionale, nonché il CCR alle condizioni previste dall'articolo 6 della decisione 1999/66/Euratom, che abbia concluso un contratto complementare e che sia riconosciuto come tale dalle parti di ciascun contratto; l) "patto consortile", uno o più accordi conclusi tra i partecipanti ad un progetto al fine di precisare o integrare a loro uso le disposizioni di un contratto, senza tuttavia introdurre norme con queste confliggenti; m) "gruppo europeo di interesse economico" (in prosieguo: "GEIE"), un soggetto giuridico costituito ai sensi e per gli effetti del regolamento (CEE) n. 2137/85. PARTE II MODALITÀ DI PARTECIPAZIONE DELLE IMPRESE, DEI CENTRI DI RICERCA E DELLE UNIVERSITÀ ALLE AZIONI INDIRETTE DI RTDI CAPO I Numero di partecipanti Sezione 1 Azioni indirette di RTDI eseguite da più partecipanti Articolo 3 1. Una pluralità di partecipanti, tra cui almeno due contraenti principali conformi ai requisiti di cui all'articolo 3, paragrafo 1, della decisione 1999/66/Euratom, realizzano le seguenti azioni indirette di RTDI: a) progetti di ricerca e di tecnologia, b) progetti di dimostrazione, c) progetti integrati di ricerca e dimostrazione. 2. Un GEIE è come tale considerato conforme ai requisiti di cui all'articolo 3, paragrafo 1, della decisione 1999/66/Euratoni e pertanto può essere unico contraente principale nelle azioni indirette di RTDI menzionate al paragrafo 1. Se tuttavia il GEIE esegue meri compiti di coordinamento e di organizzazione delle attività dei suoi membri, i membri del GEIE che, nell'ambito di un progetto, eseguono concretamente i lavori di ricerca per conto del medesimo devono essere conformi ai requisiti di cui all'articolo 3, paragrafo 1, della decisione 1999/66/Euratom. Articolo 4 Una pluralità di partecipanti, tra cui almeno due contraenti principali o un contraente principale ed un aderente conformi ai requisiti di cui all'articolo 3, paragrafo 1, della decisione 1999/66/Euratom, realizzano le seguenti azioni indirette di RTDI: a) reti di formazione alla ricerca; b) reti tematiche; c) azioni concertate. Articolo 5 1. Due soggetti giuridici si considerano tra loro indipendenti ai sensi dell'articolo 3, paragrafo 1, della decisione 1999/66/Euratom quando non sono legati da alcun rapporto di controllo. Un rapporto di controllo esiste quando un soggetto giuridico controlla direttamente o indirettamente l'altro, oppure quando un soggetto giuridico è soggetto allo stesso controllo diretto o indiretto dell'altro. Il controllo può risultare in particolare da una delle circostanze seguenti: a) detenzione diretta o indiretta della maggioranza del capitale sociale di un soggetto giuridico o della maggioranza dei diritti di voto degli azionisti o dei soci di tale soggetto; b) detenzione, diretta o indiretta, di fatto o di diritto, del potere di decisione in seno al soggetto giuridico. 2. La detenzione diretta o indiretta della maggioranza del capitale sociale di un soggetto giuridico o della maggioranza dei diritti di voto degli azionisti o dei soci di tale soggetto da parte di società pubbliche di partecipazioni, di investitori istituzionali o di società o fondi di investimento in capitale di rischio non implica di per sé un rapporto di controllo. 3. Il fatto che più soggetti giuridici siano di proprietà o sotto l'autorità dello stesso ente pubblico non implica di per sé un rapporto di controllo. Sezione 2 Azioni indirette di RTDI che possono essere eseguite da un solo partecipante Articolo 6 Le azioni indirette di RTDI consistenti in misure di accompagnamento, borse e sostegno per l'accesso alle infrastrutture di ricerca possono essere realizzate da un unico contraente o da un solo borsista in possesso dei requisiti di cui all'articolo 3, paragrafo 2, della decisione 1999/66/Euratom. CAPO II Condizioni relative alle risorse Articolo 7 Le risorse di cui all'articolo 7, paragrafo 2, della decisione 1999/66/Euratom devono essere valutate in funzione di quanto è necessario ai fini della realizzazione dell'azione indiretta di RTDI e in relazione alla natura dei lavori da eseguire. Articolo 8 Si considerano necessarie ai fini della realizzazione di azioni indirette di RTDI le risorse proprie dei partecipanti e, salvo il disposto dell'articolo 12, paragrafo 3, secondo comma, le risorse messe a disposizione da terzi in base ad un impegno precedentemente assunto. Articolo 9 1. I partecipanti devono essere in grado di dimostrare, all'atto della presentazione della proposta di azione indiretta di RTDI, che dispongono o disporranno delle risorse necessarie per l'esecuzione dell'azione indiretta di RTDI nonché di precisare l'origine di tali risorse e le condizioni alle quali vi avranno accesso. 2. I partecipanti devono disporre, nelle diverse fasi dello svolgimento dei lavori, delle risorse necessarie per la loro esecuzione. CAPO III Partecipazione finanziaria della Comunità e costi ammissibili Sezione 1 Principi generali Articolo 10 1. La partecipazione finanziaria della Comunità sulla base del quinto programma quadro è costituita dal rimborso parziale o totale dei costi ammissibili ai sensi dell'articolo 10, paragrafo 2, della decisione 1999/66/Euratom, sostenuti dai partecipanti. I contratti prevedono che la partecipazione finanziaria della Comunità non superi un determinato importo. 2. Se ciò si rivela appropriato, i contratti possono prevedere che la partecipazione finanziaria della Comunità in virtù del quinto programma quadro consista nel versamento di importi predeterminati, calcolati in base a tassi fissi o ad una valutazione dei costi stimati, segnatamente nei casi seguenti: a) progetti per i quali il contributo finanziario della Comunità è inferiore o pari a 100000 EUR; b) progetti che prevedono versamenti subordinati alla prova che è stato fatto tutto il necessario ai fini della realizzazione degli obiettivi contrattuali; c) progetti consistenti in borse e misure di accompagnamento, che sono oggetto di inviti a presentare candidature rivolti ad esperti indipendenti. 3. Se ciò si rivela appropriato ed è stato espressamente convenuto tra i partecipanti e fra questi e la Commissione, i contratti possono prevedere pagamenti sulla base di tassi forfettari e compositi, sempreché tali tassi non si discostino in misura significativa dai costi effettivi sostenuti da ciascun partecipante. Sezione 2 Imputazione dei costi totali o aggiuntivi ammissibili Articolo 11 1. Salvo il disposto dell'articolo 14, paragrafo 1, i partecipanti ad azioni indirette di RTDI addebitano alla Commissione i costi totali ammissibili per le azioni seguenti: a) progetti di ricerca e tecnologia; b) progetti di dimostrazione; c) progetti integrati di ricerca e dimostrazione; d) misure di accompagnamento. I partecipanti ad azioni indirette di RTDI addebitano alla Commissione i costi aggiuntivi ammissibili quando, a giudizio della Commissione, non dispongono di un sistema di contabilità idoneo a distinguere la parte dei costi diretti ed indiretti riferiti al progetto. 2. I partecipanti ad azioni indirette di RTDI addebitano alla Commissione i costi aggiuntivi ammissibili quando ciò sia espressamente previsto dall'allegato III del quinto programma quadro, vale a dire per le azioni seguenti: a) sostegno per l'accesso alle infrastrutture di ricerca; b) borse di formazione; c) reti di formazione alla ricerca; d) reti tematiche; e) azioni concertate. Sezione 3 Categorie di costi ammissibili Articolo 12 1. Le categorie di costi ammissibili includono, a seconda dell'azione indiretta di RTDI, i seguenti costi generali: a) personale; b) beni durevoli; c) materiale di consumo; d) viaggio e soggiorno; e) informatica; f) subcontratti; g) tutela delle conoscenze e misure atte a dimostrare il potenziale di valorizzazione delle conoscenze; h) altri costi specifici; i) spese generali. 2. I costi di coordinamento sostenuti dal contraente principale che provvede al coordinamento di un progetto possono essere imputati o come costi di una o più delle categorie di cui al paragrafo 1, lettere da a) ad e), g) ed h), secondo le condizioni contrattuali, oppure come spese generali di cui al paragrafo 1, lettera i). Essi vengono specificamente indicati come tali nella distinta dei costi. 3. Lo stesso costo può essere imputato da un partecipante ad una sola fra le categorie di costi ammissibili menzionate al paragrafo 1. Non può essere imputato alcun costo per risorse poste gratuitamente a disposizione di un partecipante. Articolo 13 1. Salvo diverse disposizioni speciali del programma di ricerca e d'insegnamento e dei contratti, i costi ammissibili, ad eccezione delle spese generali di cui all'articolo 14, sono imputati secondo le modalità di cui ai paragrafi da 2 a 9 del presente articolo. 2. I costi per il personale sono imputati in base al tempo effettivamente dedicato al progetto dal personale alle dirette dipendenze del partecipante nei limiti ed alle condizioni previsti dal contratto. Essi comprendono le spese sostenute dal partecipante per il personale impiegato, inclusa la retribuzione e gli oneri relativi. I contratti possono consentire che îl partecipante imputi i costi medi purché questi siano determinati secondo la sua prassi abituale e non si discostino in misura significativa dai costi effettivi. Per i partecipanti che imputano i costi aggiuntivi ammissibili, a norma dell'articolo 11, paragrafo 1, secondo comma, i costi per il personale sono costituiti, salvo casi speciali previsti dal programma di ricerca e d'insegnamento, dai soli costi derivanti dalla partecipazione all'azione indiretta di RTDI, ad esclusione dei costi che indipendentemente da tale partecipazione devono comunque essere sostenuti. 3. L'importo rimborsabile dei costi per beni durevoli è stabilito, salvo casi speciali previsti dal programma di ricerca e d'insegnamento, in relazione alla vita utile del bene e alla misura in cui il bene è utilizzato ai fini del progetto, secondo le condizioni contrattuali. 4. I costi per materiale di consumo riguardano solo il materiale che sia stato acquisito specificatamente ai fini del progetto, incluse le licenze per uso di programmi per elaboratori elettronici, e che sia stato congruamente utilizzato. 5. Per il rimborso delle spese di viaggio e di soggiorno è necessaria l'autorizzazione preliminare della Commissione per qualsiasi destinazione al di fuori del territorio degli Stati membri, degli Stati associati o di uno Stato terzo in cui è stabilito un partecipante allo stesso progetto, a meno che tale destinazione non sia prevista dal contratto. 6. I costi per l'informatica comprendono i costi relativi all'utilizzazione dei servizi e dei supporti informatici di cui dispone il partecipante. 7. I costi di subcontratto di un partecipante ad un'azione indiretta di RTDI sono costituiti dal prezzo pagato al subcontraente o ad un prestatore di servizi, prezzo che deve essere conforme a quello di mercato. 8. Sono esclusi dai costi per la tutela delle conoscenze e per le misure atte a dimostrare il potenziale di valorizzazione delle conoscenze i costi per la creazione e lo smercio di un prodotto o di un processo nonché quelli per la creazione e la prestazione di un servizio. Tali costi sono rimborsabili, solo previo consenso scritto della Commissione. 9. Gli altri costi specifici sono i costi necessari per un'azione indiretta di RTDI di tipo diverso da quelli indicati ai paragrafi da 2 a 8 del presente articolo e all'articolo 14. Tali costi sono rimborsabili solo previo patto scritto con la Commissione e possono in particolare consistere in costi diretti connessi alla costituzione di garanzie finanziarie richieste dalla Commissione per il versamento di un acconto iniziale. Articolo 14 1. I partecipanti ad un'azione indiretta di RTDI che imputano i costi totali ammissibili possono imputare le spese generali o su base effettiva e conformemente ai contratti, purché la Commissione ritenga sufficienti i documenti di appoggio, ovvero su base forfettaria. Per i progetti di ricerca e di tecnologia, i progetti di dimostrazione e i progetti integrati di ricerca e dimostrazione, le spese generali forfettarie ammontano all'80 % dei costi per il personale dei partecipanti. Per le altre categorie di azioni indirette di RTDI, i contratti possono prevedere, se del caso, una percentuale diversa. Per talune misure di accompagnamento, il contratto può escludere il rimborso delle spese generali. 2. Se i partecipanti ad un'azione indiretta di RTDI imputano costi aggiuntivi ammissibili, a norma dell'articolo 11, le spese generali ammontano, salvo disposizioni contrarie previste dal contratto, al 20 % dei loro costi, ad eccezione delle spese di subcontratto. Sezione 4 Versamento del contributo comunitario Articolo 15 1. Il pagamento del contributo comunitario viene eseguito conformemente al contratto e può essere suddiviso in più versamenti provvisori secondo il disposto dei paragrafi 2 e 3. 2. Per accelerare o agevolare l'inizio dei lavori, la Commissione versa un acconto iniziale. L'acconto corrisponde al 40 % del contributo massimo previsto dall'articolo 10, paragrafo 1, secondo comma. La percentuale dell'acconto può tuttavia essere ridotta in funzione della necessità di tutelare gli interessi finanziari della Comunità. Essa può essere ridotta anche se risulta significativa la differenza fra gli esborsi che l'acconto è destinato a coprire nel primo anno del progetto e gli esborsi effettivi durante tale periodo. La somma dell'acconto iniziale e degli acconti successivi non può eccedere l'85 % del contributo massimo previsto dall'articolo 10, paragrafo 1, secondo comma. 3. Nell'ambito delle azioni indirette di RTDI consistenti in misure di accompagnamento e borse, i contratti possono prevedere il versamento di un acconto iniziale specificando l'importo massimo di tale acconto nonché l'importo massimo del totale degli acconti. Sezione 5 Controlli contabili Articolo 16 1. Salvo quanto previsto dai contratti, la Commissione ed i suoi rappresentanti autorizzati hanno il potere di eseguire controlli contabili al fine di assicurare in particolare l'osservanza delle disposizioni del capo III. Tali controlli possono essere eseguiti, nel rispetto della riservatezza, in qualsiasi momento in vigenza del contratto ed entro il quinto anno successivo ad ogni versamento effettuato dalla Commissione. Per eseguire tali controlli e conformemente a quanto previsto dai contratti, la Commissione ed i suoi rappresentanti autorizzati hanno accesso a tutti i dati ritenuti rilevanti, su qualsiasi supporto, e possono esigere che siano loro consegnati in forma adeguata. 2. La Corte dei conti può verificare, seguendo le proprie procedure, l'impiego del contributo finanziario della Comunità previsto dai contratti. PARTE III DISPOSIZIONI FINALI Articolo 17 Il presente regolamento si applica fatte salve le disposizioni della decisione che adotta il programma di ricerca e d'insegnamento volte a precisare o integrare la decisione 1999/66/Euratom. Articolo 18 Il presente regolamento entra in vigore il terzo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale delle Comunità europee. Il presente regolamento è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri. Fatto a Bruxelles, il 22 luglio 1999. Per la Commissione Édith CRESSON Membro della Commissione (1) GU L 26 dell'1.2.1999, pag. 56. (2) GU L 26 dell'1.2.1999, pag. 34. (3) GU L 199 del 31.7.1985, pag. 1.