A BIZOTTSÁG KÖZLEMÉNYE AZ EURÓPAI PARLAMENTNEK, A TANÁCSNAK ÉS A SZÁMVEVŐSZÉKNEK AZ EURÓPAI UNIÓ ÖSSZEVONT ÉVES BESZÁMOLÓJA – 2011-ES PÉNZÜGYI ÉV /* COM/2012/0436 final */





EURÓPAI UNIÓ ÖSSZEVONT JELENTÉSEK A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁRÓL ÉS MAGYARÁZÓ MEGJEGYZÉSEK 2011-ES PÉNZÜGYI ÉV TARTALOMJEGYZÉK Oldal II. rész: Összevont jelentések a költségvetés végrehajtásáról és magyarázó megjegyzések Összevont jelentések a költségvetés végrehajtásáról: 1. Az Unió költségvetési eredménye 94 2. Kimutatás a költségvetési tervszámok és a tényleges összegek összehasonlításáról 95 Bevételek: 3. Áttekintés a költségvetési bevételek végrehajtásáról 97 Kiadások: 4. A kötelezettségvállalási és kifizetési előirányzatok összetétele és változása a pénzügyi keret fejezetei szerinti bontásban 98 5. A kötelezettségvállalási előirányzatok végrehajtása a pénzügyi keret fejezetei szerinti bontásban 98 6. A kifizetési előirányzatok végrehajtása a pénzügyi keret fejezetei szerinti bontásban 99 7. Fennálló kötelezettségvállalások változása a pénzügyi keret fejezetei szerinti bontásban 100 8. A fennálló kötelezettségvállalások keletkezési év szerinti megoszlása a pénzügyi keret fejezetei szerinti bontásban 100 9. A kötelezettségvállalási és kifizetési előirányzatok összetétele és változása szakpolitikai területek szerinti bontásban 101 10. A kötelezettségvállalási előirányzatok végrehajtása szakpolitikai területek szerinti bontásban 102 11. A kifizetési előirányzatok végrehajtása szakpolitikai területek szerinti bontásban 103 12. Fennálló kötelezettségvállalások változása szakpolitikai területek szerinti bontásban 104 13. A fennálló kötelezettségvállalások keletkezési év szerinti megoszlása szakpolitikai területek szerinti bontásban 105 Intézmények: 14. Áttekintés a költségvetési bevételek végrehajtásáról intézmények szerinti bontásban 106 15. A kötelezettségvállalási és kifizetési előirányzatok végrehajtása intézmények szerinti bontásban 107 Ügynökségek: 16. Az ügynökségek bevételei: költségvetési előrejelzések, jogosultságok és befolyt összegek 108 17. Kötelezettségvállalási és kifizetési előirányzatok ügynökségek szerinti bontásban 109 18. Költségvetési eredmény az ügynökségekkel együtt 110 Magyarázó megjegyzések a költségvetés végrehajtásáról szóló összevont jelentésekhez: 1. Költségvetési alapelvek, szerkezet és előirányzatok 112 2. Magyarázat a költségvetés végrehajtásáról szóló összevont jelentésekhez 115 Összevont jelentések a költségvetés végrehajtásáról* * Meg kell jegyezni, hogy a számadatok millió euróra való kerekítése miatt e költségvetési táblázatok néhány pénzügyi adata pontatlannak tűnhet. AZ UNIÓS KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK EREDMÉNYE || 1: AZ UNIÓ KÖLTSÉGVETÉSI EREDMÉNYE || millió EUR EURÓPAI UNIÓ || 2011 || 2010 || A pénzügyi év bevétele || 130 000 || 127 795 || A folyó év előirányzataiból eszközölt kifizetések || (128 043) || (121 213) || Az N+1. évre átvitt kifizetési előirányzatok || (1 019) || (2 797) || Az N-1. évről áthozott, fel nem használt kifizetési előirányzatok megszüntetése || 457 || 741 || Az évre elszámolt árfolyamkülönbségek || 97 || 23 || Költségvetési eredmény* || 1 492 || 4 549 || * Amelyből az EFTA 2011-ben összesen (5) millió EUR-t, 2010-ben pedig összesen 9 millió EUR-t tesz ki. Az Európai Unió költségvetésének többletét a következő évben az arra az évre esedékes hozzájárulások csökkentése révén juttatják vissza a tagállamokhoz. 2. Kimutatás a költségvetési tervszámok és a tényleges összegek összehasonlításáról || BEVÉTELEK || || || || || || || || || millió EUR Cím || Eredeti költségvetés || Végleges költségvetés || Megállapított jogosultságok || Bevételek || Különbözet Végleges-tényleges || Befolyt összegek a költségvetés %-ában || Kintlévőségek || 1 || 2 || 3 || 4 || 5=2-4 || 6=4/2 || 7=3-4 1. Saját források || 125 106 || 118 289 || 118 193 || 118 164 || 125 || 99.89% || 29 3. Többletek, egyenlegek és kiigazítások || 0 || 6 354 || 6 472 || 6 370 || (16) || 100.25% || 102 4. Az intézményeknél és egyéb uniós szerveknél dolgozó személyektől származó bevételek || 1 182 || 1 182 || 1 213 || 1 207 || (25) || 102.12% || 6 5. Az intézmények igazgatási tevékenységéből származó bevételek || 56 || 56 || 609 || 587 || (531) || 1 048.48% || 22 6. Hozzájárulások és visszatérítések az uniós/közösségi megállapodásokkal és programokkal összefüggésben || 30 || 82 || 2 745 || 2 454 || (2 372) || 2 993.28% || 291 7. Késedelmi kamatok és pénzbírságok || 123 || 733 || 13 943 || 1 183 || (450) || 161.37% || 12 761 8. Hitelfelvételi és -nyújtási műveletek || 0 || 0 || 159 || 1 || 0 || || 159 9. Egyéb bevételek || 30 || 30 || 44 || 34 || (4) || 111.86% || 11 Összesen || 126 527 || 126 727 || 143 380 || 130 000 || (3 273) || 102.58% || 13 380 || || || || || || || KIADÁSOK – A PÉNZÜGYI KERET FEJEZETEI SZERINTI BONTÁSBAN || millió EUR A pénzügyi keret fejezetei || Eredeti költségvetés || Végleges költségvetés (*) || Kifizetések || Különbözet Végleges-tényleges || % || Átvitt előirányzatok || Megszűnő előirányzatok || 1 || 2 || 3 || 4=2-3 || 5=3/2 || 6 || 7=2-3-6 1. Fenntartható növekedés || 53 280 || 56 982 || 54 732 || 2 251 || 96.05% || 2 051 || 199 2. A természeti erőforrások megőrzése és kezelése || 56 379 || 58 887 || 57 374 || 1 513 || 97.43% || 1 416 || 97 3. Uniós polgárság, szabadság, biztonság és a jog érvényesülése || 1 459 || 2 008 || 1 827 || 181 || 91.00% || 144 || 37 4. Az Európai Unió mint globális szereplő || 7 238 || 7 366 || 7 102 || 264 || 96.42% || 145 || 118 5. Igazgatás || 8 172 || 9 716 || 8 359 || 1 357 || 86.03% || 1 012 || 345 6. Ellentételezések || || || || || || || Összesen || 126 527 || 134 960 || 129 395 || 5 565 || 95.88% || 4 768 || 797 * az átvitt előirányzatokkal és címzett bevételekkel együtt 2. Kimutatás a költségvetési tervszámok és a tényleges összegek összehasonlításáról – ÖSSZEGEK/KIADÁSOK || SZAKPOLITIKAI TERÜLETEK SZERINTI BONTÁSBAN || millió EUR Szakpolitikai terület || Eredeti költségvetés || Végleges költségvetés (*) || Kifizetések || Különbözet Végleges-tényleges || % || Átvitt előirányzatok || Megszűnő előirányzatok || 1 || 2 || 3 || 4=2-3 || 5=3/2 || 6 || 7=2-3-6 01. Gazdasági és pénzügyek || 341 || 443 || 389 || 54 || 87.76% || 9 || 46 02. Vállalkozáspolitika || 1 210 || 1 485 || 1 336 || 149 || 89.99% || 123 || 25 03. Versenypolitika || 93 || 104 || 94 || 10 || 90.73% || 9 || 1 04. Foglalkoztatási és szociális ügyek || 9 163 || 10 498 || 10 392 || 106 || 98.99% || 75 || 30 05. Mezőgazdaság és vidékfejlesztés || 55 269 || 57 784 || 56 342 || 1 442 || 97.50% || 1 406 || 35 06. Mobilitás és közlekedés || 1 142 || 1 217 || 1 114 || 103 || 91.53% || 77 || 26 07. Környezetvédelem és éghajlat-politika || 390 || 379 || 332 || 47 || 87.54% || 24 || 23 08. Kutatás || 4 117 || 5 476 || 4 604 || 872 || 84.08% || 861 || 10 09. Információs társadalom és média || 1 334 || 1 741 || 1 489 || 252 || 85.51% || 250 || 2 10. Közvetlen kutatás || 396 || 832 || 441 || 391 || 53.01% || 384 || 6 11. Tengerügyek és halászat || 771 || 812 || 772 || 40 || 95.08% || 5 || 35 12. Belső piac || 93 || 104 || 95 || 9 || 91.52% || 8 || 1 13. Regionális politika || 33 317 || 33 052 || 32 995 || 57 || 99.83% || 51 || 5 14. Adóügyek és vámunió || 115 || 133 || 123 || 10 || 92.20% || 9 || 1 15. Oktatás és kultúra || 1 996 || 2 725 || 2 414 || 310 || 88.62% || 305 || 5 16. Tájékoztatás || 253 || 279 || 259 || 21 || 92.61% || 17 || 4 17. Egészségügy és fogyasztóvédelem || 596 || 659 || 623 || 37 || 94.40% || 27 || 10 18. A szabadságon, a biztonságon és a jog érvényesülésén alapuló térség || 885 || 1 014 || 944 || 70 || 93.10% || 40 || 30 19. Külkapcsolatok || 3 385 || 3 462 || 3 313 || 148 || 95.72% || 66 || 82 20. Kereskedelem || 104 || 113 || 104 || 8 || 92.51% || 8 || 1 21. Fejlesztés és az afrikai, karib-tengeri és csendes-óceáni térség államaival (AKCS-államokkal) fenntartott kapcsolatok || 1 480 || 1 583 || 1 513 || 71 || 95.54% || 43 || 27 22. Bővítés || 1 013 || 970 || 928 || 42 || 95.63% || 38 || 4 23. Humanitárius segítségnyújtás || 839 || 1 090 || 1 068 || 22 || 97.96% || 10 || 12 24. A csalás elleni küzdelem || 75 || 83 || 71 || 12 || 85.96% || 7 || 4 25. Bizottsági szakpolitikai koordináció és jogi tanácsadás || 191 || 221 || 197 || 24 || 89.07% || 21 || 4 26. A Bizottság igazgatása || 1 017 || 1 274 || 1 063 || 211 || 83.45% || 196 || 15 27. Költségvetés || 69 || 73 || 60 || 13 || 82.01% || 12 || 1 28. Ellenőrzés || 11 || 13 || 12 || 1 || 91.58% || 1 || 0 29. Statisztika || 124 || 159 || 134 || 25 || 84.26% || 19 || 6 30. Ellátások és járulékos költségek || 1 278 || 1 273 || 1 257 || 16 || 98.75% || 0 || 16 31. Nyelvi szolgálatok || 393 || 501 || 442 || 60 || 88.11% || 56 || 3 32. Energiaügy || 1 535 || 1 087 || 963 || 123 || 88.63% || 44 || 79 40. Tartalékalapok || 100 || 0 || 0 || 0 || 0.00% || 0 || 0 90. Egyéb intézmények || 3 428 || 4 321 || 3 512 || 809 || 81.27% || 565 || 245 Összesen || 126 527 || 134 960 || 129 395 || 5 565 || 95.88% || 4 768 || 797 * az átvitt előirányzatokkal és címzett bevételekkel együtt 3. ÁTTEKINTÉS A KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK VÉGREHAJTÁSÁRÓL || || || || || || || || || millió EUR Cím || Bevételi előirányzatok || Megállapított jogosultságok || Bevételek || Befolyt összegek || Kintlévőségek || Eredeti összeg || Végleges összeg || Tárgyév || Áthozott || Összesen || Tárgyévi jogosultságokból || Áthozott jogosultságokból || Összesen || a költségvetés %-ában || 1. Saját források || 125 106 || 118 289 || 118 111 || 81 || 118 193 || 118 121 || 43 || 118 164 || 99.89% || 29 3. Többletek, egyenlegek és kiigazítások || 0 || 6 354 || 6 308 || 164 || 6 472 || 6 308 || 62 || 6 370 || 100.25% || 102 4. Az intézményeknél és egyéb uniós szerveknél dolgozó személyektől származó bevételek || 1 182 || 1 182 || 1 206 || 7 || 1 213 || 1 201 || 6 || 1 207 || 102.12% || 6 5. Az intézmények igazgatási tevékenységéből származó bevételek || 56 || 56 || 591 || 18 || 609 || 573 || 14 || 587 || 1 048.48% || 22 6. Hozzájárulások és visszatérítések a közösségi megállapodásokkal és programokkal összefüggésben || 30 || 82 || 2 470 || 275 || 2 745 || 2 313 || 141 || 2 454 || 2 993.28% || 291 7. Késedelmi kamatok és pénzbírságok || 123 || 733 || 50 || 13 893 || 13 943 || (172) || 1 355 || 1 183 || 161.37% || 12 761 8. Hitelfelvételi és hitelfolyósítási műveletek || 0 || 0 || 37 || 122 || 159 || 1 || 0 || 1 || 195.64% || 159 9. Egyéb bevételek || 30 || 30 || 34 || 10 || 44 || 30 || 4 || 34 || 111.86% || 11 Összesen || 126 527 || 126 727 || 128 808 || 14 572 || 143 380 || 128 374 || 1 626 || 130 000 || 102.58% || 13 380 || || || || || || || || || || Az 1. cím: Saját források részletezése Alcím || Bevételi előirányzatok || Megállapított jogosultságok || Bevételek || Befolyt összegek || Kintlévőségek || Eredeti összeg || Végleges összeg || Tárgyév || Áthozott || Összesen || Tárgyévi jogosultságokból || Áthozott jogosultságokból || Összesen || a költségvetés %-ában || 11. Cukorilleték || 123 || 123 || 132 || 0 || 132 || 132 || 0 || 132 || 106.75% || 0 12. Vámok || 16 654 || 16 544 || 16 593 || 81 || 16 675 || 16 603 || 43 || 16 646 || 100.62% || 29 13. Hozzáadottérték-adó || 13 787 || 14 126 || 14 077 || 0 || 14 077 || 14 077 || 0 || 14 077 || 99.65% || 0 14. GNI || 94 542 || 87 497 || 87 259 || 0 || 87 259 || 87 259 || 0 || 87 259 || 99.73% || 0 15. Költségvetési egyensúlyhiányok korrekciója || 0 || 0 || 52 || 0 || 52 || 52 || 0 || 52 || || 0 16. Az éves GNI-alapú hozzájárulás bruttó csökkentése Hollandia és Svédország esetében || 0 || 0 || (1) || 0 || (1) || (1) || 0 || (1) || || 0 Összesen || 125 106 || 118 289 || 118 111 || 81 || 118 193 || 118 121 || 43 || 118 164 || 99.89% || 29 || || || || || || || || || || A 3. cím: Többletek, egyenlegek és kiigazítások részletezése Alcím || Bevételi előirányzatok || Megállapított jogosultságok || Bevételek || Befolyt összegek || Kintlévőségek || Eredeti összeg || Végleges összeg || Tárgyév || Áthozott || Összesen || Tárgyévi jogosultságokból || Áthozott jogosultságokból || Összesen || a költségvetés %-ában || 30. Az előző pénzügyi évről rendelkezésre álló többlet || 0 || 4 539 || 4 539 || 0 || 4 539 || 4 539 || 0 || 4 539 || 100.00% || 0 31. Héa-egyenlegek || 0 || 673 || 680 || 37 || 717 || 680 || 14 || 694 || 103.11% || 23 32. GNI-egyenlegek || 0 || 1 142 || 1 135 || 128 || 1 263 || 1 135 || 48 || 1 183 || 103.64% || 80 34. Kiigazítás a bel- és igazságügyi politikából való kimaradás miatt || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || || 0 35. Brit korrekció – kiigazítások || 0 || 0 || (46) || 0 || (46) || (46) || 0 || (46) || || 0 Összesen || 0 || 6 354 || 6 308 || 164 || 6 472 || 6 308 || 62 || 6 370 || 100.25% || 102 4. A kötelezettségvállalási és kifizetési előirányzatok összetétele és változása a pénzügyi keret fejezetei szerinti bontásban || || || || || || || || || millió EUR || Kötelezettségvállalási előirányzatok || Kifizetési előirányzatok A pénzügyi keret fejezetei || Elfogadott előirányzatok || Módosítások (átcsoportosítások, költségvetés-módosítás) || Áthozott || Címzett bevétel || Pótlólagos összesen || Engedélyezett összesen || Elfogadott előirányzatok || Módosítások (átcsoportosítások, költségvetés-módosítás) || Áthozott || Címzett bevétel || Pótlólagos összesen || Engedélyezett összesen || 1 || 2 || 3 || 4 || 5=3+4 || 6=1+2+5 || 7 || 8 || 9 || 10 || 11=9+10 || 12=7+8+11 1. Fenntartható növekedés || 64 501 || 3 || 182 || 2 308 || 2 490 || 66 995 || 53 280 || 714 || 281 || 2 707 || 2 989 || 56 982 2. A természeti erőforrások megőrzése és kezelése || 58 659 || 0 || 2 || 2 680 || 2 682 || 61 341 || 56 379 || (585) || 419 || 2 675 || 3 093 || 58 887 3. Uniós polgárság, szabadság, biztonság és a jog érvényesülése || 1 822 || 276 || 24 || 169 || 193 || 2 291 || 1 459 || 255 || 98 || 196 || 294 || 2 008 4. Az Európai Unió mint globális szereplő || 8 754 || 5 || 42 || 287 || 329 || 9 088 || 7 238 || (184) || 38 || 274 || 313 || 7 366 5. Igazgatás || 8 173 || 0 || 9 || 785 || 794 || 8 967 || 8 172 || 1 || 745 || 799 || 1 544 || 9 716 6. Ellentételezések || || || || || || || || || || || || Összesen || 141 909 || 284 || 259 || 6 228 || 6 488 || 148 681 || 126 527 || 200 || 1 582 || 6 651 || 8 233 || 134 960 || || || || || || || || || || 5. A kötelezettségvállalási előirányzatok végrehajtása a pénzügyi KERET fejezetei szerinti bontásban || || || || || millió EUR A pénzügyi keret fejezetei || Engedélyezett kötelezettségvállalási előirányzatok || Kötelezettségvállalások || Átvitt előirányzatok || Megszűnő előirányzatok || Az adott év előirányzataiból || Áthozott összegekből || Címzett bevételekből || Összesen || % || Címzett bevétel || Határozattal átvitt összegek || Összesen || % || Az adott év költségvetési előirányzataiból || Áthozott összegekből || Címzett bevétel || Összesen || % || 1 || 2 || 3 || 4 || 5=2+3+4 || 6=5/1 || 7 || 8 || 9=7+8 || 10=9/1 || 11 || 12 || 13 || 14=11+12+13 || 15=14/1 1. Fenntartható növekedés || 66 995 || 64 065 || 182 || 991 || 65 238 || 97.38% || 1 317 || 36 || 1 353 || 2.02% || 403 || 0 || 0 || 404 || 0.60% 2. A természeti erőforrások megőrzése és kezelése || 61 341 || 58 577 || 2 || 1 328 || 59 907 || 97.66% || 1 352 || 23 || 1 375 || 2.24% || 59 || 0 || 0 || 59 || 0.10% 3. Uniós polgárság, szabadság, biztonság és a jog érvényesülése || 2 291 || 2 048 || 24 || 92 || 2 165 || 94.50% || 76 || 41 || 117 || 5.12% || 9 || 0 || 0 || 9 || 0.38% 4. Az Európai Unió mint globális szereplő || 9 088 || 8 572 || 42 || 194 || 8 808 || 96.91% || 94 || 178 || 272 || 2.99% || 8 || 0 || 0 || 8 || 0.09% 5. Igazgatás || 8 967 || 7 941 || 9 || 504 || 8 454 || 94.28% || 281 || 22 || 303 || 3.38% || 210 || 0 || 0 || 210 || 2.34% 6. Ellentételezések || || || || || || || || || || || || || || || Összesen || 148 681 || 141 204 || 259 || 3 108 || 144 572 || 97.24% || 3 120 || 301 || 3 420 || 2.30% || 689 || 0 || 0 || 689 || 0.46% 6. A kifizetési előirányzatok végrehajtása a pénzügyi KERET fejezetei szerinti bontásban || || || || || || || || || || || || || || millió EUR A pénzügyi keret fejezetei || Engedélyezett kifizetési előirányzatok || Kifizetések || Átvitt előirányzatok || Megszűnő előirányzatok Az adott év előirányzataiból || Áthozott összegekből || Címzett bevételekből || Összesen || % || Automatikusan átvitt összegek || Határozattal átvitt összegek || Címzett bevétel || Összesen || % || Az adott év előirányzataiból || Áthozott összegekből || Címzett bevétel || Összesen || % || 1 || 2 || 3 || 4 || 5=2+3+4 || 6=5/1 || 7 || 8 || 9 || 10=7+8+9 || 11=10/1 || 12 || 13 || 14 || 15=12+ 13+14 || 16= 15/1 1. Fenntartható növekedés || 56 982 || 53 658 || 235 || 839 || 54 732 || 96.05% || 131 || 53 || 1 868 || 2 051 || 3.60% || 153 || 47 || 0 || 199 || 0.35% 2. A természeti erőforrások megőrzése és kezelése || 58 887 || 55 646 || 391 || 1 337 || 57 374 || 97.43% || 32 || 46 || 1 338 || 1 416 || 2.40% || 70 || 27 || 0 || 97 || 0.16% 3. Uniós polgárság, szabadság, biztonság és a jog érvényesülése || 2 008 || 1 636 || 92 || 99 || 1 827 || 91.00% || 9 || 38 || 97 || 144 || 7.17% || 31 || 6 || 0 || 37 || 1.83% 4. Az Európai Unió mint globális szereplő || 7 366 || 6 902 || 19 || 181 || 7 102 || 96.42% || 27 || 25 || 93 || 145 || 1.97% || 99 || 19 || 0 || 118 || 1.61% 5. Igazgatás || 9 716 || 7 304 || 614 || 442 || 8 359 || 86.03% || 637 || 22 || 352 || 1 012 || 10.41% || 209 || 131 || 5 || 345 || 3.55% 6. Ellentételezések || || || || || || || || || || || || || || || || Összesen || 134 960 || 125 145 || 1 352 || 2 898 || 129 395 || 95.88% || 835 || 185 || 3 748 || 4 768 || 3.53% || 562 || 230 || 5 || 797 || 0.59% 7. Fennálló kötelezettségvállalások VÁLTOZÁSAI a pénzügyi KERET fejezetei szerinti bontásban || || || || || || || || || millió EUR || Fennálló kötelezettségvállalások az előző év végén || Az adott év kötelezettségvállalásai || A pénzügyi keret fejezetei || Előző évről áthozott kötelezettségvállalások || Kötelezettségvállalások visszavonása/Újraértékelések/Megszüntetések || Kifizetések || Év végén fennálló kötelezettségvállalások || Évközi kötelezettségvállalások || Kifizetések || Az át nem vihető kötelezettségvállalások megszüntetése || Év végén fennálló kötelezettségvállalások || Év végén fennálló kötelezettségvállalások összesen 1. Fenntartható növekedés || 150 467 || (1 262) || (48 945) || 100 259 || 65 238 || (5 786) || (3) || 59 448 || 159 707 2. A természeti erőforrások megőrzése és kezelése || 22 963 || (193) || (11 687) || 11 083 || 59 907 || (45 687) || 0 || 14 220 || 25 302 3. Uniós polgárság, szabadság, biztonság és a jog érvényesülése || 1 911 || (118) || (555) || 1 237 || 2 165 || (1 272) || 0 || 893 || 2 130 4. Az Európai Unió mint globális szereplő || 18 332 || (469) || (4 740) || 13 123 || 8 808 || (2 363) || (1) || 6 444 || 19 567 5. Igazgatás || 722 || (77) || (631) || 14 || 8 454 || (7 728) || (4) || 722 || 737 6. Ellentételezések || || || || || || || || || Összesen || 194 395 || (2 120) || (66 559) || 125 717 || 144 572 || (62 836) || (9) || 81 727 || 207 443 8. A FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK KELETKEZÉSI ÉV SZERINTI MEGOSZLÁSA A PÉNZÜGYI KERET FEJEZETEI SZERINTI BONTÁSBAN || || || || || || || || || millió EUR || A pénzügyi keret fejezetei || <2005 || 2005 || 2006 || 2007 || 2008 || 2009 || 2010 || 2011 || Összesen 1. Fenntartható növekedés || 820 || 998 || 10 089 || 984 || 7 997 || 29 501 || 49 870 || 59 448 || 159 707 2. A természeti erőforrások megőrzése és kezelése || 42 || 32 || 928 || 91 || 180 || 1 237 || 8 573 || 14 220 || 25 302 3. Uniós polgárság, szabadság, biztonság és a jog érvényesülése || 16 || 14 || 21 || 80 || 172 || 401 || 534 || 893 || 2 130 4. Az EU mint globális szereplő || 783 || 357 || 986 || 1 093 || 2 097 || 3 180 || 4 627 || 6 444 || 19 567 5. Igazgatás || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 14 || 722 || 737 Összesen || 1 661 || 1 401 || 12 024 || 2 247 || 10 446 || 34 319 || 63 618 || 81 727 || 207 443 9. A kötelezettségvállalási és kifizetési előirányzatok összetétele és változása szakpolitikai területek szerinti bontásban || || millió EUR || Kötelezettségvállalási előirányzatok || Kifizetési előirányzatok Szakpolitikai terület || Elfogadott előirányzatok || Módosítások (átcsoportosítások, költségvetés-módosítás) || Áthozott || Címzett bevétel || Pótlólagos összesen || Engedélyezett összesen || Elfogadott előirányzatok || Módosítások (átcsoportosítások, költségvetés-módosítás) || Áthozott || Címzett bevétel || Pótlólagos összesen || Összesen engedélyezett || 1 || 2 || 3 || 4 || 5=3+4 || 6=1+2+5 || 7 || 8 || 9 || 10 || 11=9+10 || 12=7+8+11 01. Gazdasági és pénzügyek || 524 || (122) || 0 || 13 || 13 || 416 || 341 || 26 || 54 || 22 || 76 || 443 02. Vállalkozáspolitika || 1 056 || (1) || 0 || 119 || 119 || 1 174 || 1 210 || 95 || 33 || 146 || 180 || 1 485 03. Versenypolitika || 93 || (2) || 0 || 5 || 5 || 96 || 93 || (2) || 8 || 5 || 13 || 104 04. Foglalkoztatási és szociális ügyek || 11 398 || 255 || 19 || 16 || 35 || 11 689 || 9 163 || 1 283 || 36 || 15 || 51 || 10 498 05. Mezőgazdaság és vidékfejlesztés || 57 292 || 0 || 0 || 2 667 || 2 667 || 59 960 || 55 269 || (510) || 357 || 2 667 || 3 024 || 57 784 06. Mobilitás és közlekedés || 1 547 || 1 || 0 || 115 || 115 || 1 663 || 1 142 || (110) || 66 || 119 || 185 || 1 217 07. Környezetvédelem és éghajlat-politika || 471 || 0 || 0 || 21 || 21 || 492 || 390 || (44) || 17 || 16 || 33 || 379 08. Kutatás || 5 335 || 0 || 0 || 849 || 849 || 6 184 || 4 117 || 130 || 29 || 1 199 || 1 228 || 5 476 09. Információs társadalom és média || 1 539 || (3) || 0 || 248 || 248 || 1 784 || 1 334 || 101 || 17 || 289 || 305 || 1 741 10. Közvetlen kutatás || 395 || 0 || 0 || 484 || 484 || 879 || 396 || (7) || 39 || 403 || 443 || 832 11. Tengerügyek és halászat || 1 001 || 23 || 2 || 2 || 4 || 1 028 || 771 || 0 || 38 || 2 || 40 || 812 12. Belső piac || 95 || 2 || 0 || 3 || 3 || 100 || 93 || 2 || 6 || 3 || 9 || 104 13. Regionális politika || 40 383 || 141 || 21 || 4 || 25 || 40 549 || 33 317 || (346) || 77 || 4 || 81 || 33 052 14. Adóügyek és vámunió || 142 || (3) || 0 || 4 || 4 || 143 || 115 || 6 || 8 || 4 || 12 || 133 15. Oktatás és kultúra || 2 429 || (6) || 0 || 514 || 514 || 2 937 || 1 996 || 145 || 20 || 563 || 583 || 2 725 16. Tájékoztatás || 273 || 1 || 0 || 6 || 6 || 280 || 253 || 8 || 13 || 5 || 18 || 279 17. Egészségügy és fogyasztóvédelem || 692 || (23) || 0 || 36 || 36 || 705 || 596 || (8) || 35 || 36 || 71 || 659 18. A szabadságon, a biztonságon és a jog érvényesülésén alapuló térség || 1 210 || 42 || 24 || 62 || 86 || 1 339 || 885 || 24 || 31 || 75 || 106 || 1 014 19. Külkapcsolatok || 4 315 || 45 || 31 || 118 || 149 || 4 508 || 3 385 || (75) || 43 || 109 || 152 || 3 462 20. Kereskedelem || 105 || 0 || 0 || 3 || 3 || 109 || 104 || 0 || 5 || 3 || 8 || 113 21. Fejlesztés és az afrikai, karib-tengeri és csendes-óceáni térség államaival (AKCS-államokkal) fenntartott kapcsolatok || 1 542 || 81 || 6 || 121 || 127 || 1 749 || 1 480 || (47) || 31 || 119 || 150 || 1 583 22. Bővítés || 1 123 || (5) || 0 || 44 || 44 || 1 163 || 1 013 || (94) || 7 || 44 || 52 || 970 23. Humanitárius segítségnyújtás || 878 || 256 || 0 || 14 || 14 || 1 149 || 839 || 234 || 5 || 12 || 17 || 1 090 24. A csalás elleni küzdelem || 82 || 0 || 0 || 0 || 0 || 81 || 75 || 1 || 7 || 0 || 7 || 83 25. Bizottsági szakpolitikai koordináció és jogi tanácsadás || 191 || 2 || 0 || 10 || 10 || 203 || 191 || 2 || 18 || 10 || 28 || 221 26. A Bizottság igazgatása || 1 019 || 4 || 0 || 108 || 108 || 1 131 || 1 017 || 10 || 134 || 112 || 246 || 1 274 27. Költségvetés || 69 || (12) || 0 || 6 || 6 || 64 || 69 || (12) || 8 || 6 || 15 || 73 28. Ellenőrzés || 11 || 0 || 0 || 1 || 1 || 12 || 11 || 0 || 1 || 1 || 2 || 13 29. Statisztika || 145 || (5) || 0 || 17 || 17 || 157 || 124 || 10 || 7 || 18 || 25 || 159 30. Ellátások és járulékos költségek || 1 278 || (5) || 0 || 0 || 0 || 1 273 || 1 278 || (5) || 0 || 0 || 0 || 1 273 31. Nyelvi szolgálatok || 393 || (2) || 0 || 83 || 83 || 474 || 393 || (2) || 28 || 83 || 110 || 501 32. Energiaügy || 700 || 1 || 146 || 42 || 188 || 889 || 1 535 || (518) || 15 || 54 || 70 || 1 087 40. Tartalékalapok || 754 || (383) || 0 || 0 || 0 || 371 || 100 || (100) || 0 || 0 || 0 || 0 90. Egyéb intézmények || 3 428 || 0 || 9 || 493 || 502 || 3 930 || 3 428 || 0 || 388 || 504 || 893 || 4 321 Összesen || 141 909 || 284 || 259 || 6 228 || 6 488 || 148 681 || 126 527 || 200 || 1 582 || 6 651 || 8 233 || 134 960 10. A Kötelezettségvállalási előirányzatok végrehajtása szakpolitikai területek szerinti bontásban millió EUR || Szakpolitikai terület || Engedélyezett kötelezettségvállalási előirányzatok || Kötelezettségvállalások || Átvitt előirányzatok || Megszűnő előirányzatok Az adott év előirányzataiból || Áthozott összegekből || Címzett bevétel || Összesen || % || Címzett bevétel || Határozattal átvitt összegek || Összesen || % || Az adott év előirányzataiból || Áthozott összegekből || Címzett bevétel || Összesen || % || 1 || 2 || 3 || 4 || 5=2+3+4 || 6=5/1 || 7 || 8 || 9=7+8 || 10=9/1 || 11 || 12 || 13 || 14=11+12+13 || 15=14/1 01. Gazdasági és pénzügyek || 416 || 403 || 0 || 11 || 414 || 99.55% || 2 || 0 || 2 || 0.41% || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.05% 02. Vállalkozáspolitika || 1 174 || 1 053 || 0 || 61 || 1 113 || 94.87% || 58 || 0 || 58 || 4.94% || 2 || 0 || 0 || 2 || 0.19% 03. Versenypolitika || 96 || 91 || 0 || 3 || 94 || 97.65% || 2 || 0 || 2 || 2.28% || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.07% 04. Foglalkoztatási és szociális ügyek || 11 689 || 11 612 || 19 || 7 || 11 638 || 99.57% || 9 || 34 || 42 || 0.36% || 8 || 0 || 0 || 8 || 0.07% 05. Mezőgazdaság és vidékfejlesztés || 59 960 || 57 257 || 0 || 1 322 || 58 579 || 97.70% || 1 345 || 0 || 1 345 || 2.24% || 36 || 0 || 0 || 36 || 0.06% 06. Mobilitás és közlekedés || 1 663 || 1 545 || 0 || 64 || 1 609 || 96.79% || 51 || 0 || 51 || 3.08% || 2 || 0 || 0 || 2 || 0.12% 07. Környezetvédelem és éghajlat-politika || 492 || 466 || 0 || 11 || 478 || 97.08% || 10 || 0 || 10 || 2.02% || 4 || 0 || 0 || 4 || 0.90% 08. Kutatás || 6 184 || 5 334 || 0 || 396 || 5 730 || 92.67% || 453 || 0 || 453 || 7.33% || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.01% 09. Információs társadalom és média || 1 784 || 1 535 || 0 || 102 || 1 637 || 91.75% || 146 || 0 || 146 || 8.21% || 1 || 0 || 0 || 1 || 0.04% 10. Közvetlen kutatás || 879 || 395 || 0 || 79 || 474 || 53.90% || 405 || 0 || 405 || 46.09% || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.01% 11. Tengerügyek és halászat || 1 028 || 996 || 2 || 1 || 999 || 97.13% || 1 || 23 || 24 || 2.35% || 5 || 0 || 0 || 5 || 0.51% 12. Belső piac || 100 || 96 || 0 || 2 || 98 || 98.21% || 1 || 0 || 1 || 1.47% || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.32% 13. Regionális politika || 40 549 || 40 472 || 21 || 2 || 40 495 || 99.87% || 2 || 40 || 41 || 0.10% || 12 || 0 || 0 || 12 || 0.03% 14. Adóügyek és vámunió || 143 || 139 || 0 || 2 || 141 || 98.01% || 3 || 0 || 3 || 1.78% || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.21% 15. Oktatás és kultúra || 2 937 || 2 422 || 0 || 297 || 2 720 || 92.58% || 217 || 0 || 217 || 7.40% || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.02% 16. Tájékoztatás || 280 || 271 || 0 || 3 || 274 || 97.71% || 3 || 0 || 3 || 0.96% || 4 || 0 || 0 || 4 || 1.32% 17. Egészségügy és fogyasztóvédelem || 705 || 653 || 0 || 21 || 674 || 95.61% || 15 || 0 || 15 || 2.12% || 16 || 0 || 0 || 16 || 2.27% 18. A szabadságon, a biztonságon és a jog érvényesülésén alapuló térség || 1 339 || 1 244 || 24 || 40 || 1 308 || 97.74% || 22 || 3 || 25 || 1.86% || 5 || 0 || 0 || 5 || 0.40% 19. Külkapcsolatok || 4 508 || 4 312 || 31 || 72 || 4 415 || 97.93% || 46 || 44 || 90 || 2.00% || 3 || 0 || 0 || 3 || 0.07% 20. Kereskedelem || 109 || 105 || 0 || 2 || 106 || 98.01% || 1 || 0 || 1 || 1.22% || 1 || 0 || 0 || 1 || 0.77% 21. Fejlesztés és az afrikai, karib-tengeri és csendes-óceáni térség államaival (AKCS-államokkal) fenntartott kapcsolatok || 1 749 || 1 495 || 6 || 111 || 1 612 || 92.16% || 10 || 127 || 136 || 7.80% || 1 || 0 || 0 || 1 || 0.04% 22. Bővítés || 1 163 || 1 110 || 0 || 9 || 1 119 || 96.29% || 35 || 8 || 43 || 3.70% || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.01% 23. Humanitárius segítségnyújtás || 1 149 || 1 131 || 0 || 8 || 1 139 || 99.19% || 6 || 0 || 6 || 0.55% || 3 || 0 || 0 || 3 || 0.26% 24. A csalás elleni küzdelem || 81 || 77 || 0 || 0 || 77 || 95.16% || 0 || 0 || 0 || 0.02% || 4 || 0 || 0 || 4 || 4.82% 25. Bizottsági szakpolitikai koordináció és jogi tanácsadás || 203 || 193 || 0 || 5 || 198 || 97.72% || 4 || 0 || 4 || 2.09% || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.20% 26. A Bizottság igazgatása || 1 131 || 1 020 || 0 || 61 || 1 081 || 95.61% || 47 || 0 || 47 || 4.16% || 3 || 0 || 0 || 3 || 0.23% 27. Költségvetés || 64 || 57 || 0 || 4 || 61 || 94.91% || 3 || 0 || 3 || 4.17% || 1 || 0 || 0 || 1 || 0.92% 28. Ellenőrzés || 12 || 11 || 0 || 0 || 12 || 96.94% || 0 || 0 || 0 || 2.74% || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.32% 29. Statisztika || 157 || 137 || 0 || 9 || 146 || 93.06% || 7 || 0 || 7 || 4.58% || 4 || 0 || 0 || 4 || 2.37% 30. Ellátások és járulékos költségek || 1 273 || 1 257 || 0 || 0 || 1 257 || 98.75% || 0 || 0 || 0 || 0.00% || 16 || 0 || 0 || 16 || 1.25% 31. Nyelvi szolgálatok || 474 || 390 || 0 || 50 || 440 || 92.98% || 33 || 0 || 33 || 6.89% || 1 || 0 || 0 || 1 || 0.13% 32. Energiaügy || 889 || 698 || 146 || 16 || 860 || 96.75% || 26 || 0 || 26 || 2.96% || 3 || 0 || 0 || 3 || 0.29% 40. Tartalékalapok || 371 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.00% || 0 || 0 || 0 || 0.00% || 371 || 0 || 0 || 371 || 100.00% 90. Egyéb intézmények || 3 930 || 3 225 || 9 || 336 || 3 570 || 90.83% || 156 || 22 || 178 || 4.53% || 182 || 0 || 0 || 182 || 4.64% Összesen || 148 681 || 141 204 || 259 || 3 108 || 144 572 || 97.24% || 3 120 || 301 || 3 420 || 2.30% || 689 || 0 || 0 || 689 || 0.46% 11. A kifizetési előirányzatok végrehajtása szakpolitikai területek szerinti bontásban || || || || || || || || || millió EUR Szakpolitikai terület || Engedélyezett kifizetési előirányzatok || Kifizetések || Átvitt előirányzatok || Megszűnő előirányzatok || Az adott év előirányzataiból || Áthozott összegekből || Címzett bevétel || Összesen || % || Automatikusan átvitt összegek || Határozattal átvitt összegek || Címzett bevétel || Összesen || % || Az adott év előirányzataiból || Áthozott összegekből || Címzett bevétel || Összesen || % || 1 || 2 || 3 || 4 || 5=2+3+4 || 6=5/1 || 7 || 8 || 9 || 10=7+8+9 || 11=10/1 || 12 || 13 || 14 || 15=12+13+14 || 16=15/1 01. Gazdasági és pénzügyek || 443 || 330 || 40 || 20 || 389 || 87.76% || 6 || 0 || 2 || 9 || 1.92% || 31 || 14 || 0 || 46 || 10.32% 02. Vállalkozáspolitika || 1 485 || 1 271 || 22 || 43 || 1 336 || 89.99% || 20 || 0 || 103 || 123 || 8.29% || 14 || 12 || 0 || 25 || 1.71% 03. Versenypolitika || 104 || 85 || 7 || 2 || 94 || 90.73% || 6 || 0 || 3 || 9 || 8.53% || 0 || 1 || 0 || 1 || 0.74% 04. Foglalkoztatási és szociális ügyek || 10 498 || 10 354 || 32 || 7 || 10 392 || 98.99% || 17 || 50 || 8 || 75 || 0.72% || 26 || 4 || 0 || 30 || 0.29% 05. Mezőgazdaság és vidékfejlesztés || 57 784 || 54 663 || 349 || 1 330 || 56 342 || 97.50% || 25 || 45 || 1 337 || 1 406 || 2.43% || 27 || 8 || 0 || 35 || 0.06% 06. Mobilitás és közlekedés || 1 217 || 1 001 || 64 || 48 || 1 114 || 91.53% || 6 || 0 || 71 || 77 || 6.33% || 25 || 1 || 0 || 26 || 2.15% 07. Környezetvédelem és éghajlat-politika || 379 || 307 || 14 || 10 || 332 || 87.54% || 18 || 0 || 6 || 24 || 6.33% || 21 || 2 || 0 || 23 || 6.13% 08. Kutatás || 5 476 || 4 217 || 23 || 364 || 4 604 || 84.08% || 26 || 0 || 835 || 861 || 15.73% || 4 || 7 || 0 || 10 || 0.19% 09. Információs társadalom és média || 1 741 || 1 422 || 15 || 52 || 1 489 || 85.51% || 13 || 0 || 236 || 250 || 14.35% || 1 || 2 || 0 || 2 || 0.14% 10. Közvetlen kutatás || 832 || 343 || 35 || 63 || 441 || 53.01% || 44 || 0 || 341 || 384 || 46.22% || 2 || 4 || 0 || 6 || 0.77% 11. Tengerügyek és halászat || 812 || 750 || 21 || 1 || 772 || 95.08% || 3 || 1 || 1 || 5 || 0.64% || 18 || 17 || 0 || 35 || 4.28% 12. Belső piac || 104 || 89 || 5 || 1 || 95 || 91.52% || 6 || 0 || 2 || 8 || 7.56% || 0 || 1 || 0 || 1 || 0.92% 13. Regionális politika || 33 052 || 32 917 || 76 || 2 || 32 995 || 99.83% || 11 || 38 || 2 || 51 || 0.16% || 4 || 1 || 0 || 5 || 0.02% 14. Adóügyek és vámunió || 133 || 114 || 7 || 1 || 123 || 92.20% || 7 || 0 || 3 || 9 || 7.03% || 0 || 1 || 0 || 1 || 0.77% 15. Oktatás és kultúra || 2 725 || 2 126 || 15 || 273 || 2 414 || 88.62% || 15 || 0 || 290 || 305 || 11.21% || 0 || 5 || 0 || 5 || 0.18% 16. Tájékoztatás || 279 || 246 || 11 || 2 || 259 || 92.61% || 14 || 0 || 3 || 17 || 6.09% || 2 || 2 || 0 || 4 || 1.30% 17. Egészségügy és fogyasztóvédelem || 659 || 572 || 31 || 20 || 623 || 94.40% || 11 || 0 || 16 || 27 || 4.07% || 5 || 5 || 0 || 10 || 1.53% 18. A szabadságon, a biztonságon és a jog érvényesülésén alapuló térség || 1 014 || 876 || 25 || 43 || 944 || 93.10% || 8 || 0 || 31 || 40 || 3.95% || 24 || 6 || 0 || 30 || 2.95% 19. Külkapcsolatok || 3 462 || 3 243 || 12 || 59 || 3 313 || 95.72% || 10 || 6 || 50 || 66 || 1.91% || 51 || 32 || 0 || 82 || 2.37% 20. Kereskedelem || 113 || 99 || 4 || 1 || 104 || 92.51% || 4 || 2 || 2 || 8 || 6.69% || 0 || 1 || 0 || 1 || 0.80% 21. Fejlesztés és az afrikai, karib-tengeri és csendes-óceáni térség államaival (AKCS-államokkal) fenntartott kapcsolatok || 1 583 || 1 393 || 11 || 108 || 1 513 || 95.54% || 16 || 17 || 11 || 43 || 2.73% || 7 || 20 || 0 || 27 || 1.74% 22. Bővítés || 970 || 914 || 3 || 10 || 928 || 95.63% || 4 || 0 || 34 || 38 || 3.95% || 0 || 4 || 0 || 4 || 0.43% 23. Humanitárius segítségnyújtás || 1 090 || 1 054 || 5 || 9 || 1 068 || 97.96% || 6 || 0 || 3 || 10 || 0.90% || 12 || 0 || 0 || 12 || 1.14% 24. A csalás elleni küzdelem || 83 || 66 || 5 || 0 || 71 || 85.96% || 6 || 1 || 0 || 7 || 8.93% || 3 || 2 || 0 || 4 || 5.11% 25. Bizottsági szakpolitikai koordináció és jogi tanácsadás || 221 || 178 || 15 || 4 || 197 || 89.07% || 15 || 0 || 5 || 21 || 9.28% || 0 || 3 || 0 || 4 || 1.65% 26. A Bizottság igazgatása || 1 274 || 893 || 122 || 47 || 1 063 || 83.45% || 130 || 2 || 65 || 196 || 15.37% || 3 || 12 || 0 || 15 || 1.18% 27. Költségvetés || 73 || 49 || 8 || 3 || 60 || 82.01% || 8 || 0 || 4 || 12 || 16.29% || 1 || 1 || 0 || 1 || 1.71% 28. Ellenőrzés || 13 || 11 || 1 || 0 || 12 || 91.58% || 1 || 0 || 0 || 1 || 7.29% || 0 || 0 || 0 || 0 || 1.13% 29. Statisztika || 159 || 125 || 5 || 4 || 134 || 84.26% || 5 || 0 || 14 || 19 || 12.19% || 4 || 2 || 0 || 6 || 3.55% 30. Ellátások és járulékos költségek || 1 273 || 1 257 || 0 || 0 || 1 257 || 98.75% || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.00% || 16 || 0 || 0 || 16 || 1.25% 31. Nyelvi szolgálatok || 501 || 373 || 25 || 43 || 442 || 88.11% || 17 || 0 || 39 || 56 || 11.23% || 1 || 3 || 0 || 3 || 0.67% 32. Energiaügy || 1 087 || 934 || 14 || 16 || 963 || 88.63% || 6 || 0 || 39 || 44 || 4.08% || 78 || 2 || 0 || 79 || 7.28% 40. Tartalékalapok || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.00% || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.00% || 0 || 0 || 0 || 0 || 0.00% 90. Egyéb intézmények || 4 321 || 2 873 || 330 || 308 || 3 512 || 81.27% || 351 || 22 || 192 || 565 || 13.07% || 182 || 58 || 5 || 245 || 5.66% Összesen || 134 960 || 125 145 || 1 352 || 2 898 || 129 395 || 95.88% || 835 || 185 || 3 748 || 4 768 || 3.53% || 562 || 230 || 5 || 797 || 0.59% 12. Fennálló kötelezettségvállalások változásaI szakpolitikai területek szerinti bontásban || millió EUR || || Fennálló kötelezettségvállalások az előző év végén || Az adott év kötelezettségvállalásai || Szakpolitikai terület || Előző évről áthozott kötelezettségvállalások || Kötelezettségvállalások visszavonása/Újraértékelések/Megszüntetések || Kifizetések || Év végén fennálló kötelezettségvállalások || Évközi kötelezettségvállalások || Kifizetések || Az át nem vihető kötelezettségvállalások megszüntetése || Év végén fennálló kötelezettségvállalások || Év végén fennálló kötelezettségvállalások összesen 01. Gazdasági és pénzügyek || 581 || (24) || (175) || 382 || 414 || (214) || 0 || 200 || 582 02. Vállalkozáspolitika || 2 414 || (36) || (963) || 1 415 || 1 113 || (373) || 0 || 740 || 2 155 03. Versenypolitika || 8 || (1) || (7) || 0 || 94 || (87) || 0 || 7 || 7 04. Foglalkoztatás és szociális ügyek || 28 673 || (250) || (9 999) || 18 424 || 11 638 || (394) || 0 || 11 245 || 29 669 05. Mezőgazdaság és vidékfejlesztés || 20 197 || (76) || (10 833) || 9 288 || 58 579 || (45 509) || 0 || 13 070 || 22 358 06. Mobilitás és közlekedés || 2 468 || (154) || (894) || 1 420 || 1 609 || (220) || 0 || 1 389 || 2 809 07. Környezetvédelem és éghajlat-politika || 783 || (30) || (199) || 554 || 478 || (133) || 0 || 344 || 898 08. Kutatás || 8 222 || (147) || (2 910) || 5 165 || 5 730 || (1 694) || (2) || 4 035 || 9 200 09. Információs társadalom és média || 2 157 || (35) || (767) || 1 355 || 1 637 || (722) || 0 || 914 || 2 269 10. Közvetlen kutatás || 163 || (12) || (93) || 58 || 474 || (348) || 0 || 125 || 184 11. Tengerügyek és halászat || 1 877 || (42) || (521) || 1 314 || 999 || (251) || 0 || 748 || 2 062 12. Belső piac || 20 || (1) || (16) || 3 || 98 || (80) || 0 || 19 || 22 13. Regionális politika || 101 474 || (561) || (31 994) || 68 919 || 40 495 || (1 001) || 0 || 39 494 || 108 413 14. Adóügyek és vámunió || 76 || (2) || (51) || 22 || 141 || (71) || 0 || 69 || 92 15. Oktatás és kultúra || 1 698 || (82) || (707) || 909 || 2 720 || (1 708) || 0 || 1 012 || 1 921 16. Tájékoztatás || 123 || (16) || (83) || 24 || 274 || (176) || 0 || 98 || 122 17. Egészségügy és fogyasztóvédelem || 724 || (58) || (312) || 355 || 674 || (311) || 0 || 363 || 718 18. A szabadságon, a biztonságon és a jog érvényesülésén alapuló térség || 1 282 || (51) || (267) || 964 || 1 308 || (678) || 0 || 631 || 1 595 19. Külkapcsolatok || 9 380 || (249) || (2 229) || 6 901 || 4 415 || (1 085) || 0 || 3 330 || 10 232 20. Kereskedelem || 19 || (1) || (12) || 6 || 106 || (93) || 0 || 13 || 20 21. Fejlesztés és az afrikai, karib-tengeri és csendes-óceáni térség államaival (AKCS-államokkal) fenntartott kapcsolatok || 3 276 || (94) || (971) || 2 211 || 1 612 || (542) || 0 || 1 070 || 3 281 22. Bővítés || 2 766 || (93) || (766) || 1 907 || 1 119 || (162) || 0 || 957 || 2 864 23. Humanitárius segítségnyújtás || 621 || (24) || (369) || 229 || 1 139 || (699) || 0 || 441 || 670 24. A csalás elleni küzdelem || 32 || (4) || (16) || 12 || 77 || (56) || 0 || 22 || 34 25. Bizottsági szakpolitikai koordináció és jogi tanácsadás || 20 || (3) || (17) || 1 || 198 || (180) || 0 || 18 || 19 26. A Bizottság igazgatása || 179 || (14) || (156) || 10 || 1 081 || (907) || 0 || 174 || 184 27. Költségvetés || 8 || (1) || (8) || 0 || 61 || (52) || 0 || 9 || 9 28. Ellenőrzés || 1 || 0 || (1) || 0 || 12 || (11) || 0 || 1 || 1 29. Statisztika || 108 || (5) || (50) || 53 || 146 || (84) || 0 || 62 || 115 30. Ellátások és járulékos költségek || 0 || 0 || 0 || 0 || 1 257 || (1257) || 0 || 0 || 0 31. Nyelvi szolgálatok || 28 || (3) || (25) || 0 || 440 || (417) || 0 || 24 || 24 32. Energiaügy || 4 672 || (47) || (820) || 3 805 || 860 || (143) || 0 || 717 || 4 522 90. Egyéb intézmények || 344 || (2) || (330) || 12 || 3 570 || (3 181) || (3) || 385 || 397 Összesen || 194 395 || (2 120) || (66 559) || 125 717 || 144 572 || (62 836) || (9) || 81 727 || 207 443 13. A FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK KELETKEZÉSI ÉV SZERINTI MEGOSZLÁSA SZAKPOLITIKAI TERÜLETEK SZERINTI BONTÁSBAN || || || || || || || || || millió EUR || Szakpolitikai terület || <2005 || 2005 || 2006 || 2007 || 2008 || 2009 || 2010 || 2011 || Összesen 01. Gazdasági és pénzügyek || 0 || 11 || 43 || 10 || 5 || 113 || 200 || 200 || 582 02. Vállalkozáspolitika || 9 || 9 || 10 || 27 || 179 || 222 || 959 || 740 || 2 155 03. Versenypolitika || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 7 || 7 04. Foglalkoztatási és szociális ügyek || 109 || 333 || 2 029 || 62 || 984 || 5 209 || 9 697 || 11 245 || 29 669 05. Mezőgazdaság és vidékfejlesztés || 6 || 1 || 631 || 0 || 30 || 828 || 7 790 || 13 070 || 22 358 06. Mobilitás és közlekedés || 24 || 21 || 45 || 161 || 152 || 400 || 618 || 1 389 || 2 809 07. Környezetvédelem és éghajlat-politika || 3 || 13 || 23 || 78 || 111 || 156 || 172 || 344 || 898 08. Kutatás || 157 || 96 || 204 || 370 || 736 || 1 413 || 2 189 || 4 035 || 9 200 09. Információs társadalom és média || 12 || 13 || 20 || 75 || 196 || 363 || 676 || 914 || 2 269 10. Közvetlen kutatás || 0 || 1 || 5 || 2 || 11 || 15 || 24 || 125 || 184 11. Tengerügyek és halászat || 33 || 18 || 275 || 10 || 28 || 302 || 649 || 748 || 2 062 12. Belső piac || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 3 || 19 || 22 13. Regionális politika || 681 || 579 || 8 004 || 159 || 5 532 || 20 317 || 33 647 || 39 494 || 108 413 14. Adóügyek és vámunió || 0 || 0 || 0 || 0 || 2 || 5 || 16 || 69 || 92 15. Oktatás és kultúra || 4 || 3 || 4 || 78 || 177 || 238 || 405 || 1 012 || 1 921 16. Tájékoztatás || 0 || 0 || 0 || 0 || 1 || 3 || 20 || 98 || 122 17. Egészségügy és fogyasztóvédelem || 11 || 2 || 10 || 14 || 50 || 92 || 175 || 363 || 718 18. A szabadságon, a biztonságon és a jog érvényesülésén alapuló térség || 1 || 9 || 7 || 57 || 142 || 345 || 403 || 631 || 1 595 19. Külkapcsolatok || 406 || 135 || 421 || 750 || 1 149 || 1 658 || 2 382 || 3 330 || 10 232 20. Kereskedelem || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 2 || 4 || 13 || 20 21. Fejlesztés és az afrikai, karib-tengeri és csendes-óceáni térség államaival (AKCS-államokkal) fenntartott kapcsolatok || 118 || 87 || 118 || 145 || 344 || 586 || 812 || 1 070 || 3 281 22. Bővítés || 45 || 42 || 116 || 185 || 385 || 453 || 682 || 957 || 2 864 23. Humanitárius segítségnyújtás || 0 || 0 || 1 || 2 || 12 || 41 || 172 || 441 || 670 24. A csalás elleni küzdelem || 0 || 0 || 0 || 1 || 1 || 3 || 6 || 22 || 34 25. Bizottsági szakpolitikai koordináció és jogi tanácsadás || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 1 || 18 || 19 26. A Bizottság igazgatása || 0 || 0 || 0 || 0 || 1 || 0 || 9 || 174 || 184 27. Költségvetés || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 9 || 9 28. Ellenőrzés || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 1 || 1 29. Statisztika || 2 || 1 || 3 || 3 || 2 || 10 || 31 || 62 || 115 30. Ellátások és járulékos költségek || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 31. Nyelvi szolgálatok || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 24 || 24 32. Energiaügy || 42 || 28 || 56 || 55 || 216 || 1 545 || 1 863 || 717 || 4 522 90. Egyéb intézmények || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 12 || 385 || 397 Összesen || 1 661 || 1 401 || 12 024 || 2 247 || 10 446 || 34 319 || 63 618 || 81 727 || 207 443 14. ÁTTEKINTÉS A KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK VÉGREHAJTÁSÁRÓL INTÉZMÉNYEK SZERINTI BONTÁSBAN || || || || || || || || || millió EUR Intézmények || Bevételi előirányzatok || Megállapított jogosultságok || Bevételek || Befolyt összegek || Kintlévőségek || Eredeti összeg || Végleges összeg || Tárgyév || Áthozatal || Összesen || Tárgyévi jogosultságokból || Áthozott jogosultságokból || Összesen || a költségvetés %-ában || Európai Parlament || 125 || 125 || 170 || 29 || 200 || 169 || 4 || 173 || 139.02% || 26 Európai Tanács és Tanács || 49 || 49 || 121 || 8 || 129 || 111 || 7 || 118 || 240.35% || 11 Bizottság || 126 236 || 126 436 || 128 119 || 14 535 || 142 654 || 127 697 || 1 615 || 129 312 || 102.27% || 13 342 Bíróság || 44 || 44 || 45 || 0 || 45 || 44 || 0 || 44 || 102.26% || 0 Számvevőszék || 21 || 21 || 20 || 0 || 20 || 20 || 0 || 20 || 94.14% || 0 Gazdasági és Szociális Bizottság || 11 || 11 || 16 || 0 || 16 || 16 || 0 || 16 || 138.47% || 0 Régiók Bizottsága || 8 || 8 || 21 || 0 || 21 || 21 || 0 || 21 || 262.06% || 0 Ombudsman || 1 || 1 || 1 || 0 || 1 || 1 || 0 || 1 || 99.52% || 0 Európai adatvédelmi biztos || 1 || 1 || 1 || 0 || 1 || 1 || 0 || 1 || 69.15% || 0 Európai Külügyi Szolgálat || 32 || 32 || 295 || 0 || 295 || 295 || 0 || 295 || 917.61% || 0 Összesen || 126 527 || 126 727 || 128 808 || 14 572 || 143 380 || 128 374 || 1 626 || 130 000 || 102.58% || 13 380 15. A kötelezettségvállalási és kifizetési előirányzatok végrehajtása intézmények szerinti bontásban || Kötelezettségvállalási előirányzatok || || || || || || || || || millió EUR Intézmények || Engedélyezett kötelezettségvállalási előirányzatok || Kötelezettségvállalások || Átvitt előirányzatok || Megszűnő előirányzatok Az adott év előirányzataiból || Áthozott összegekből || Címzett bevételekből || Összesen || % || Címzett bevételekből || Határozattal átvitt összegek || Összesen || % || Az adott év költségvetési előirányzataiból || Áthozott összegekből || Címzett bevétel || Összesen || % || 1 || 2 || 3 || 4 || 5=2+3+4 || 6=5/1 || 7 || 8 || 9=7+8 || 10=9/1 || 11 || 12 || 13 || 14=11+12+13 || 15=14/1 Európai Parlament || 1 820 || 1 570 || 9 || 24 || 1 603 || 88.11% || 101 || 22 || 123 || 6.74% || 94 || 0 || 0 || 94 || 5.15% Európai Tanács és Tanács || 647 || 507 || 0 || 47 || 554 || 85.51% || 37 || 0 || 37 || 5.77% || 56 || 0 || 0 || 56 || 8.71% Bizottság || 144 751 || 137 979 || 250 || 2 772 || 141 002 || 97.41% || 2 964 || 279 || 3 242 || 2.24% || 507 || 0 || 0 || 507 || 0.35% Bíróság || 344 || 336 || 0 || 2 || 338 || 98.11% || 1 || 0 || 1 || 0.34% || 5 || 0 || 0 || 5 || 1.55% Számvevőszék || 145 || 134 || 0 || 0 || 135 || 92.81% || 0 || 0 || 0 || 0.30% || 10 || 0 || 0 || 10 || 6.89% Gazdasági és Szociális Bizottság || 132 || 123 || 0 || 3 || 125 || 95.20% || 0 || 0 || 0 || 0.30% || 6 || 0 || 0 || 6 || 4.50% Régiók Bizottsága || 96 || 82 || 0 || 12 || 94 || 97.76% || 0 || 0 || 0 || 0.02% || 2 || 0 || 0 || 2 || 2.22% Ombudsman || 9 || 9 || 0 || 0 || 9 || 92.54% || 0 || 0 || 0 || 0.00% || 1 || 0 || 0 || 1 || 7.46% Európai adatvédelmi biztos || 8 || 7 || 0 || 0 || 7 || 89.31% || 0 || 0 || 0 || 0.00% || 1 || 0 || 0 || 1 || 10.69% Európai Külügyi Szolgálat || 729 || 457 || 0 || 249 || 706 || 96.82% || 16 || 0 || 16 || 2.19% || 7 || 0 || 0 || 7 || 0.99% Összesen || 148 681 || 141 204 || 259 || 3 108 || 144 572 || 97.24% || 3 120 || 301 || 3 420 || 2.30% || 689 || 0 || 0 || 689 || 0.46% || || || || || || || Kifizetési előirányzatok || || || || || || || || millió EUR Intézmények || Engedélyezett kifizetési előirányzatok || Kifizetések || Átvitt előirányzatok || Megszűnő előirányzatok Az adott év előirányzataiból || Áthozott összegekből || Címzett bevételekből || Összesen || % || Automatikusan átvitt összegek || Határozattal átvitt összegek || Címzett bevételekből || Összesen || % || Az adott év előirányzataiból || Áthozott összegekből || Címzett bevétel || Összesen || % || 1 || 2 || 3 || 4 || 5=2+3+4 || 6=5/1 || 7 || 8 || 9 || 10=7+8+9 || 11=10/1 || 12 || 13 || 14 || 15=12+13+14 || 16=15/1 Európai Parlament || 2 060 || 1 348 || 207 || 25 || 1 580 || 76.72% || 223 || 22 || 109 || 353 || 17.14% || 94 || 33 || 0 || 126 || 6.14% Európai Tanács és Tanács || 699 || 465 || 40 || 41 || 547 || 78.26% || 41 || 0 || 44 || 86 || 12.29% || 56 || 10 || 0 || 66 || 9.45% Bizottság || 130 639 || 122 272 || 1 021 || 2 590 || 125 883 || 96.36% || 484 || 163 || 3 557 || 4 203 || 3.22% || 380 || 172 || 0 || 552 || 0.42% Bíróság || 361 || 318 || 15 || 2 || 334 || 92.62% || 18 || 0 || 1 || 19 || 5.36% || 5 || 2 || 0 || 7 || 2.02% Számvevőszék || 161 || 121 || 15 || 0 || 137 || 84.64% || 13 || 0 || 0 || 14 || 8.41% || 10 || 1 || 0 || 11 || 6.95% Gazdasági és Szociális Bizottság || 142 || 115 || 7 || 3 || 126 || 88.83% || 7 || 0 || 1 || 8 || 5.71% || 6 || 2 || 0 || 8 || 5.46% Régiók Bizottsága || 103 || 73 || 6 || 12 || 91 || 88.39% || 9 || 0 || 0 || 9 || 8.51% || 2 || 1 || 0 || 3 || 3.10% Ombudsman || 10 || 8 || 0 || 0 || 9 || 85.89% || 1 || 0 || 0 || 1 || 6.55% || 1 || 0 || 0 || 1 || 7.56% Európai adatvédelmi biztos || 9 || 6 || 1 || 0 || 7 || 74.86% || 1 || 0 || 0 || 1 || 10.49% || 1 || 1 || 0 || 1 || 14.65% Európai Külügyi Szolgálat || 777 || 419 || 38 || 225 || 682 || 87.80% || 38 || 0 || 36 || 74 || 9.56% || 7 || 9 || 5 || 21 || 2.65% Összesen || 134 960 || 125 145 || 1 352 || 2 898 || 129 395 || 95.88% || 835 || 185 || 3 748 || 4 768 || 3.53% || 562 || 230 || 5 || 797 || 0.59% || 16. Az ügynökségek bevételei: költségvetési előrejelzések, jogosultságok és befolyt összegek || millió EUR || Ügynökség || Előre jelzett bevételi költségvetés || Megállapított jogosultságok || Befolyt összegek || Kintlévőségek || A finanszírozó bizottsági szakpolitikai terület Energiaszabályozók Együttműködési Ügynöksége || 4 || 4 || 4 || 0 || 06 Európai Repülésbiztonsági Ügynökség || 139 || 111 || 111 || 0 || 06 Frontex || 118 || 119 || 119 || 0 || 18 Európai Szakképzésfejlesztési Központ || 19 || 19 || 18 || 1 || 15 Európai Rendőrakadémia || 8 || 9 || 9 || 0 || 18 Európai Vegyianyag-ügynökség || 35 || 38 || 38 || 0 || 02 Európai Betegségmegelőzési és Járványvédelmi Központ || 57 || 57 || 57 || 0 || 17 Kábítószer és Kábítószerfüggőség Európai Megfigyelőközpontja || 16 || 16 || 16 || 0 || 18 Európai Bankhatóság || 13 || 13 || 13 || 0 || 12 Európai Biztosítás- és Foglalkoztatóinyugdíj-hatóság || 11 || 9 || 9 || 0 || 12 Európai Környezetvédelmi Ügynökség || 62 || 45 || 44 || 0 || 07 Európai Rendőrségi Hivatal || 85 || 85 || 85 || 0 || 18 Európai Értékpapírpiaci Hatóság || 17 || 17 || 17 || 0 || 12 Európai Halászati Ellenőrző Hivatal || 12 || 12 || 12 || 0 || 11 Európai Élelmiszerbiztonsági Hatóság || 76 || 76 || 76 || 0 || 17 Nemek Közötti Egyenlőség Európai Intézete || 8 || 8 || 8 || 0 || 04 Európai GNSS Ellenőrzési Hatóság || 8 || 39 || 39 || 0 || 06 Fúziósenergia-fejlesztési és ITER Európai Közös Vállalkozás || 242 || 279 || 243 || 36 || 08 Eurojust || 32 || 31 || 31 || 0 || 18 Európai Tengerbiztonsági Ügynökség || 57 || 53 || 53 || 0 || 06 Belső Piaci Harmonizációs Hivatal || 166 || 176 || 176 || 0 || 12 Európai Gyógyszerügynökség || 209 || 220 || 199 || 21 || 17 Európai Hálózat- és Információbiztonsági Ügynökség || 8 || 8 || 8 || 0 || 09 Az Európai Elektronikus Hírközlési Szabályozók Testülete – Hivatal || 1 || 1 || 1 || 0 || 09 Az Európai Unió Alapjogi Ügynöksége || 22 || 22 || 22 || 0 || 18 Európai Vasúti Ügynökség || 26 || 25 || 25 || 0 || 06 Európai Munkahelyi Biztonsági és Egészségvédelmi Ügynökség || 15 || 15 || 15 || 0 || 04 Európai Innovációs és Technológiai Intézet || 16 || 10 || 10 || 0 || 15 Az Európai Unió Szerveinek Fordítóközpontja || 51 || 47 || 43 || 4 || 15 Európai Képzési Alapítvány || 20 || 20 || 20 || 0 || 15 Közösségi Növényfajta-hivatal || 13 || 13 || 13 || 0 || 17 Európai Alapítvány az Élet- és Munkakörülmények Javításáért || 21 || 21 || 21 || 0 || 04 Oktatási, Audiovizuális és Kulturális Végrehajtó Ügynökség || 50 || 50 || 50 || 0 || 15 Versenyképességi és Innovációs Végrehajtó Hivatal || 16 || 16 || 16 || 0 || 06 Az Európai Kutatási Tanács Végrehajtó Ügynöksége || 36 || 36 || 36 || 0 || 08 Kutatási Végrehajtó Ügynökség || 39 || 39 || 39 || 0 || 08 Egészség- és Fogyasztóügyi Végrehajtó Ügynökség || 7 || 7 || 7 || 0 || 17 A Transzeurópai Közlekedési Hálózat Végrehajtó Hivatala || 10 || 10 || 10 || 0 || 06 Összesen || 1 744 || 1 773 || 1 710 || 63 || || || || millió EUR A bevétel típusa || Előre jelzett bevételi költségvetés || Megállapított követelések || Befolyt összegek || Kintlévőségek Bizottság általi támogatás || 1 119 || 1 137 || 1 137 || 0 Díjakból származó bevételek || 441 || 457 || 437 || 19 Egyéb bevétel || 184 || 180 || 136 || 44 Összesen || 1 744 || 1 773 || 1 710 || 63 || 17. Kötelezettségvállalási és kifizetési előirányzatok ügynökségek szerinti bontásban || || || millió EUR || Ügynökség || Kötelezettségvállalási előirányzatok || Kifizetési előirányzatok Előirányzatok || Kötelezettségvállalások || Áthozott || Előirányzatok || Kifizetések || Áthozott Energiaszabályozók Együttműködési Ügynöksége || 5 || 3 || 0 || 6 || 4 || 1 Európai Repülésbiztonsági Ügynökség || 150 || 122 || 26 || 162 || 103 || 55 Frontex || 121 || 119 || 0 || 145 || 100 || 39 Európai Szakképzésfejlesztési Központ || 21 || 21 || 0 || 21 || 18 || 2 Európai Rendőrakadémia || 10 || 10 || 0 || 11 || 8 || 2 Európai Vegyianyag-ügynökség || 93 || 89 || 0 || 105 || 85 || 15 Európai Betegségmegelőzési és Járványvédelmi Központ || 57 || 55 || 0 || 72 || 58 || 11 Kábítószer és Kábítószerfüggőség Európai Megfigyelőközpontja || 17 || 16 || 0 || 17 || 16 || 1 Európai Bankhatóság || 13 || 9 || 0 || 13 || 7 || 2 Európai Biztosítás- és Foglalkoztatóinyugdíj-hatóság || 11 || 7 || 0 || 11 || 6 || 0 Európai Környezetvédelmi Ügynökség || 71 || 46 || 25 || 75 || 43 || 31 Európai Rendőrségi Hivatal || 87 || 82 || 0 || 107 || 84 || 17 Európai Értékpapírpiaci Hatóság || 17 || 13 || 0 || 17 || 11 || 2 Európai Halászati Ellenőrző Hivatal || 13 || 13 || 0 || 13 || 12 || 1 Európai Élelmiszerbiztonsági Hatóság || 78 || 77 || 0 || 87 || 72 || 13 Nemek Közötti Egyenlőség Európai Intézete || 8 || 7 || 0 || 10 || 5 || 3 Európai GNSS Ellenőrzési Hatóság || 77 || 33 || 44 || 56 || 21 || 34 Fúziósenergia-fejlesztési és ITER Európai Közös Vállalkozás || 649 || 647 || 1 || 298 || 255 || 40 Eurojust || 35 || 31 || 2 || 41 || 31 || 7 Európai Tengerbiztonsági Ügynökség || 58 || 55 || 1 || 59 || 50 || 2 Belső Piaci Harmonizációs Hivatal || 387 || 151 || 0 || 422 || 149 || 32 Európai Gyógyszerügynökség || 212 || 202 || 3 || 254 || 205 || 39 Európai Hálózat- és Információbiztonsági Ügynökség || 8 || 8 || 0 || 10 || 9 || 1 Az Európai Elektronikus Hírközlési Szabályozók Testülete – Hivatal || 1 || 1 || 0 || 1 || 1 || 0 Az Európai Unió Alapjogi Ügynöksége || 21 || 20 || 1 || 28 || 21 || 7 Európai Vasúti Ügynökség || 26 || 25 || 0 || 32 || 26 || 4 Európai Munkahelyi Biztonsági és Egészségvédelmi Ügynökség || 16 || 14 || 1 || 20 || 14 || 4 Európai Innovációs és Technológiai Intézet || 26 || 24 || 0 || 16 || 7 || 5 Az Európai Unió Szerveinek Fordítóközpontja || 51 || 42 || 0 || 55 || 43 || 4 Európai Képzési Alapítvány || 21 || 20 || 0 || 21 || 20 || 1 Közösségi Növényfajta-hivatal || 14 || 13 || 0 || 14 || 12 || 0 Európai Alapítvány az Élet- és Munkakörülmények Javításáért || 21 || 20 || 0 || 24 || 20 || 4 Oktatási, Audiovizuális és Kulturális Végrehajtó Ügynökség || 50 || 50 || 0 || 56 || 50 || 6 Versenyképességi és Innovációs Végrehajtó Hivatal || 16 || 15 || 0 || 18 || 15 || 1 Az Európai Kutatási Tanács Végrehajtó Ügynöksége || 36 || 35 || 0 || 37 || 34 || 2 Kutatási Végrehajtó Ügynökség || 39 || 38 || 0 || 43 || 37 || 3 Egészség- és Fogyasztóügyi Végrehajtó Ügynökség || 7 || 7 || 0 || 8 || 7 || 1 A Transzeurópai Közlekedési Hálózat Végrehajtó Hivatala || 10 || 10 || 0 || 11 || 10 || 1 Összesen || 2 553 || 2 149 || 107 || 2 397 || 1 670 || 394 Kiadás típusa || Kötelezettségvállalási előirányzatok || Kifizetési előirányzatok || Előirányzatok || Kötelezettségvállalások || Áthozott || Előirányzatok || Kifizetések || Áthozott Személyi állomány || 757 || 727 || 4 || 773 || 720 || 21 Igazgatási kiadások || 274 || 260 || 4 || 361 || 265 || 76 Működési kiadások || 1 522 || 1 162 || 99 || 1 263 || 684 || 297 Összesen || 2 553 || 2 149 || 107 || 2 397 || 1 670 || 394 18. KÖLTSÉGVETÉSI EREDMÉNY AZ ÜGYNÖKSÉGEKKEL EGYÜTT || millió EUR || || || EURÓPAI UNIÓ || ÜGYNÖKSÉGEK || Az ügynökségeknek nyújtott támogatások kiszűrése || ÖSSZESEN || A pénzügyi év bevétele || 130 000 || 1 710 || (1 137) || 130 573 || A folyó év előirányzataiból eszközölt kifizetések || (128 043) || (1 451) || 1 137 || (128 357) || Az N+1. évre átvitt kifizetési előirányzatok || (1 020) || (394) || 0 || (1 413) || Az N-1. évről áthozott, fel nem használt előirányzatok megszüntetése || 457 || 167 || 0 || 624 || Az évre elszámolt árfolyamkülönbségek || 97 || (2) || 0 || 96 || Költségvetési eredmény || 1 492 || 31 || 0 || 1 523 Magyarázó megjegyzések a költségvetés végrehajtásáról szóló összevont jelentésekhez 1. KÖLTSÉGVETÉSI ALAPELVEK, SZERKEZET ÉS ELŐIRÁNYZATOK 2. MAGYARÁZAT A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁRÓL SZÓLÓ ÖSSZEVONT JELENTÉSEKHEZ 1. KÖLTSÉGVETÉSI ALAPELVEK, SZERKEZET ÉS ELŐIRÁNYZATOK 1.1. JOGALAP ÉS A KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET A költségvetési beszámoló elkészítése az Európai Unió általános költségvetésére alkalmazandó költségvetési rendeletről szóló, 2002. június 25-i 1605/2002/EK, Euratom tanácsi rendelettel (HL L 248., 2002. szeptember 16.), valamint az e költségvetési rendelet végrehajtására vonatkozó részletes szabályok megállapításáról szóló, 2002. december 23-i 2342/2002/EK, Euratom bizottsági rendelettel összhangban történik. Az általános költségvetés, az uniós pénzügypolitika fő eszköze az a jogi aktus, amelynek révén az Unió bevételei és kiadásai minden évben engedélyezésre kerülnek. A Bizottság minden évben becslést készít valamennyi intézmény következő évi bevételeiről és kiadásairól, és összeállítja a költségvetési tervezetet, amelyet megküld a költségvetési hatóságnak. E költségvetési tervezet alapján a Tanács kialakítja álláspontját, amelyet a költségvetési hatóság két ága megtárgyal. A közös tervezet végleges elfogadását a Parlament elnöke mondja ki, ezzel a költségvetés végrehajthatóvá válik. A költségvetés végrehajtása jórészt a Bizottság felelősségi körébe tartozik. 1.2. KÖLTSÉGVETÉSI ALAPELVEK Az Európai Unió általános költségvetése a következő alapelveken nyugszik: – Egységesség és teljesség: valamennyi kiadást és bevételt egyetlen költségvetésbe kell foglalni, költségvetési tételre könyvelve, és a kiadások nem haladhatják meg az engedélyezett előirányzatokat; – globális fedezet: ez az elv két szabályból áll: – a célhoz nem kötöttség szabálya, amely azt jelenti, hogy a költségvetési bevételeket nem szabad meghatározott kiadásokhoz rendelni (az összes bevételnek kell fedeznie az összes kiadást); – a bruttó elszámolás elve, amely szerint a bevételeket és kiadásokat teljes összeggel, egymással szembeni elszámolásuk nélkül kell szerepeltetni a költségvetésben; – évenkéntiség: az előirányzatokat mindig egy adott évre engedélyezik, ezért azon év folyamán kell felhasználni őket; – egyensúly: a költségvetésben szereplő bevételeknek és kiadásoknak egyensúlyban kell lenniük (a becsült bevételeknek meg kell egyezniük a kifizetési előirányzatokkal); – egyediség: minden előirányzat meghatározott célhoz és meghatározott célkitűzéshez van rendelve; – elszámolási egység: a költségvetés euróban kerül összeállításra és végrehajtásra, és a beszámolókészítés is euróban történik, – hatékony és eredményes pénzgazdálkodás: a költségvetési előirányzatokat a hatékony és eredményes pénzgazdálkodás elvével összhangban kell felhasználni, nevezetesen a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség elveivel összhangban; – átláthatóság: a költségvetést, a költségvetés-módosításokat és a végleges beszámolót az Európai Unió Hivatalos Lapjában teszik közzé. 1.3. A KÖLTSÉGVETÉS SZERKEZETE A költségvetés a következőkből áll: a) általános bevételkimutatás; b) az egyes intézmények bevétel- és kiadáskimutatásaira felbontott szakaszok: I. szakasz: Parlament; II. szakasz: Tanács; III. szakasz: Bizottság, IV. szakasz: Bíróság; V. szakasz: Számvevőszék; VI. szakasz: Gazdasági és Szociális Bizottság; VII. szakasz: Régiók Bizottsága; VIII. szakasz: ombudsman; IX. szakasz: európai adatvédelmi biztos; X. szakasz: Európai Külügyi Szolgálat. Valamennyi intézmény bevételi és kiadási tételei típusuk, vagy a cél alapján, amelyhez rendelték őket, cím, alcím, jogcímcsoport és jogcím szerint kerülnek besorolásra. 1.4. A KÖLTSÉGVETÉSI SZÁMLÁK SZERKEZETE 1.4.1. Általános áttekintés Csak a Bizottság költségvetése tartalmaz igazgatási előirányzatokat és operatív előirányzatokat. A többi intézménynek csak igazgatási előirányzatai vannak. A költségvetés ezenfelül az előirányzatok két fajtáját különbözteti meg: a nem differenciált előirányzatokat és a differenciált előirányzatokat. A nem differenciált előirányzatokat az éves jellegű (az évenkéntiség elvének megfelelő) műveletek finanszírozására használják. A nem differenciált előirányzatok fedezik a bizottsági szakasz valamennyi igazgatási alcímét és valamennyi egyéb szakaszt teljes egészében, az éves jellegű EMGA-előirányzatokat és bizonyos technikai előirányzatokat (visszafizetések, hitelfelvételi és -nyújtási garanciákat stb.). A nem differenciált előirányzatok esetében a kötelezettségvállalási előirányzatok összege megegyezik a kifizetési előirányzatokéval. A differenciált előirányzatokat annak érdekében vezették be, hogy az évenkéntiség elve összeegyeztethető legyen a többéves műveletek finanszírozása iránti szükséglettel. A differenciált előirányzatok a többéves műveletek fedezésére szolgálnak, és magukban foglalják valamennyi alcím valamennyi egyéb előirányzatát, a bizottsági szakasz 1. alcíme kivételével. A differenciált előirányzatok kötelezettségvállalási és kifizetési előirányzatokra oszlanak: – kötelezettségvállalási előirányzatok: az adott pénzügyi évben azon tevékenységekkel kapcsolatban felmerült jogi kötelezettségekből eredő összes költséget fedezik, amelyek végrehajtása több év alatt történik. Mindazonáltal az egy pénzügyi évet meghaladó fellépésekre vállalt költségvetési kötelezettségeket – a költségvetési rendelet 76. cikkének (3) bekezdésének megfelelően – több évre vonatkozó éves részletekre lehet lebontani, ha az alap-jogiaktus így rendelkezik. – kifizetési előirányzatok: az adott és/vagy korábbi pénzügyi években vállalt kötelezettségvállalásokból eredő kiadásokat fedezik. 1.4.2. Az előirányzatok eredete Az előirányzatok fő forrása az Unió adott évi költségvetése. Mindazonáltal léteznek más típusú előirányzatok is, amelyek a költségvetési rendelet rendelkezéseiből erednek. Ezek az előző pénzügyi évekből vagy külső forrásból származnak: – Az adott évre elfogadott eredeti költségvetési előirányzatok kiegészíthetők a költségvetési tételek közötti átcsoportosítással a költségvetési rendelet (2002. június 25-i 1605/2002/EK rendelet) 22–24. cikkében meghatározott szabályoknak megfelelően, valamint költségvetés-módosításokkal (a költségvetési rendelet 37. és 38. cikke). – Az előző évről áthozott vagy újból rendelkezésre bocsátott előirányzatok ugyancsak kiegészítik az adott évi költségvetést. Ezek i. nem differenciált kifizetési előirányzatok, amelyek a költségvetési rendelet 9. cikkének (4) bekezdésének megfelelően automatikusan átvihetők, de kizárólag a következő pénzügyi évre; ii. intézményi határozattal átvitt előirányzatok a következő két eset egyikében: ha az előkészítő szakasz befejeződött (költségvetési rendelet, 9. cikk (2) bekezdés a) pont), vagy ha a jogalapot megteremtő jogi aktust későn fogadták el (9. cikk (2) bekezdés b) pont). Mind a kötelezettségvállalási, mind a kifizetési előirányzatok átvihetők (9. cikk (3) bekezdés); valamint iii. a kötelezettségvállalás visszavonásának eredményeként ismét rendelkezésre bocsátott előirányzatok: itt a strukturális alapokra vonatkozó, visszavont kötelezettségvállalási előirányzatok újbóli rendelkezésre bocsátásáról van szó. Az újbóli rendelkezésre bocsátásra csak kivételes esetben kerülhet sor, a Bizottságnak tulajdonítható hiba esetén, vagy ha az elengedhetetlenül szükséges a program befejezéséhez (a költségvetési rendelet 157. cikke). – Címzett bevétel, amely a következőkből áll: i. visszatérítések, ahol az összegeket azon költségvetési tételekhez rendelik, amelyekhez az eredeti kiadások kapcsolódnak, és amelyek korlátozás nélkül átvihetők, ii. EFTA-előirányzatok: Az Európai Gazdasági Térségről szóló megállapodás előírja tagjainak az uniós költségvetés egyes tevékenységeihez való pénzügyi hozzájárulást. Az érintett költségvetési tételeket és az előirányzott összegeket az uniós költségvetés III. mellékletében teszik közzé. Az EFTA-hozzájárulások növelik az érintett tételeket. A fel nem használt előirányzatokat év végén megszüntetik és visszatérítik az EGT-országoknak; iii. Olyan harmadik féltől/más országoktól származó bevételek, amelyek uniós tevékenységekhez való pénzügyi hozzájárulást magukban foglaló megállapodásokat kötöttek az Európai Unióval. A kapott összegek harmadik féltől származó bevételnek minősülnek, az érintett költségvetési tételhez rendelik őket (gyakran a kutatás területén), és korlátozás nélkül átvihetők (a költségvetési rendelet 10. cikke és 18. cikke (1) bekezdésének a) és d) pontja). iv. Harmadik félnek végzett munka: Kutatási tevékenységeik részeként az Unió kutatóközpontjai külső szervezeteknek is dolgozhatnak (a költségvetési rendelet 161. cikkének (2) bekezdése). Akárcsak a harmadik féltől származó bevételek, a harmadik félnek végzett munka is meghatározott költségvetési tételhez rendelt, és korlátozás nélkül átvihető (a költségvetési rendelet 10. cikke és 18. cikke (1) bekezdésének d) pontja); valamint v. az előlegek visszafizetésének eredményeként ismét rendelkezésre bocsátott előirányzatok: Ezek olyan uniós források, amelyeket a kedvezményezettek visszafizettek és korlátozás nélkül átvihetők. A strukturális alapok területén az újbóli rendelkezésre bocsátás bizottsági határozat alapján történik (a költségvetési rendelet 18. cikkének (2) bekezdése és a végrehajtási szabályok 228. cikke). 1.4.3. A rendelkezésre álló előirányzatok összetétele – Végleges költségvetési előirányzatok = eredetileg elfogadott költségvetési előirányzatok + költségvetés-módosítási előirányzatok + átcsoportosítások; – További előirányzatok = címzett bevételek (lásd fent) + előző pénzügyi évről áthozott vagy kötelezettségvállalások visszavonását követően ismét rendelkezésre bocsátott előirányzatok; – Összes engedélyezett előirányzat = végleges költségvetési előirányzatok + további előirányzatok; – Adott év előirányzatai (a költségvetési eredmény kiszámításához) = végleges költségvetési előirányzatok + címzett bevételek. 1.5. A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSA A költségvetés végrehajtását a költségvetési rendelet szabályozza, amelynek 48. cikke (1) bekezdése értelmében: „A Bizottság a költségvetés bevételeit és kiadásait e rendelettel összhangban, saját felelősségére és az engedélyezett előirányzatok határain belül hajtja végre.” Az 50. cikk értelmében a Bizottság átruházza a többi intézményre a költségvetés rájuk vonatkozó szakaszának végrehajtásához szükséges hatásköröket. 1.6. FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK A differenciált előirányzatok bevezetésével különbség keletkezett a rögzített kötelezettségvállalások és a végrehajtott kifizetések között: a fennálló kötelezettségvállalásoknak megfelelő eltérés a kötelezettségvállalások megtétele és a megfelelő kifizetések tényleges teljesítése közötti időeltolódásból ered. 2. MAGYARÁZAT A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁRÓL SZÓLÓ ÖSSZEVONT JELENTÉSEKHEZ 2.1. A PÉNZÜGYI ÉV KÖLTSÉGVETÉSI EREDMÉNYE (1. táblázat) 2.1.1. Általános Saját forrásként azok az összegek kerülnek könyvelésre, amelyeket az év során a tagállamok kormányai a Bizottság nevében nyitott számlákon jóváírtak. Többlet esetén a bevétel az előző pénzügyi év költségvetési eredményét is tartalmazza. Egyéb bevételek címén az év során ténylegesen beérkezett összegek kerülnek könyvelésre. Az adott év költségvetési eredményének kiszámítása során kiadásnak minősülnek az év kifizetési előirányzatainak terhére végrehajtott kifizetések, valamint az adott év minden, következő évre átvitt kifizetési előirányzata. Az adott év kifizetési előirányzatainak terhére végrehajtott kifizetések azon kifizetéseket jelentik, amelyeket a számvitelért felelős tisztviselő a pénzügyi év december 31-ig teljesített. Az Európai Mezőgazdasági Garanciaalap esetében azon kifizetések kerülnek figyelembevételre, amelyeket a tagállamok az N-1. év október 16. és az N. év október 15. között teljesítettek, feltéve, hogy a számvitelért felelős tisztviselőt legkésőbb az N+1. év január 31-ig értesítették a kötelezettségvállalásról és a kifizetés engedélyezéséről. Az EMGA-kiadások a tagállamokban végrehajtott ellenőrzéseket követően megfelelőségi határozat tárgyát képezhetik. A költségvetési eredmény két részből áll: az Európai Unió eredményéből és az EGT-hez tartozó EFTA-államok hozzájárulásából. A saját forrásokról szóló 1150/2000/EK Euratom rendelet 15. cikkének megfelelően ez az eredmény a következők közötti különbözetet tükrözi: – az adott évben befolyt összes bevétel; – és az adott év kifizetési előirányzatainak terhére végrehajtott kifizetések, valamint az adott év következő évre átvitt kifizetési előirányzatainak összege. Az így kapott adathoz az alábbiak adódnak hozzá, illetve kerülnek levonásra belőle: – egyrészről az előző évekről áthozott és megszüntetett kifizetési előirányzatok, másrészről pedig az előző évről áthozott nem differenciált előirányzatokat az euro-árfolyam ingadozása miatt meghaladó kifizetések nettó egyenlege; – az év során realizált árfolyamnyereségek és -veszteségek egyenlege. Az Európai Unió költségvetésének eredményét a következő évben az abban a pénzügyi évben esedékes hozzájárulások csökkentése révén juttatják vissza a tagállamokhoz. A harmadik fél hozzájárulásához, illetve harmadik félnek végzett munkához kapcsolódó, az előző pénzügyi évről áthozott előirányzatok – amelyek jellegüknél fogva sosem kerülnek megszüntetésre – a pénzügyi év további előirányzatai között szerepelnek. Ezzel magyarázható a 2011. évi költségvetés végrehajtásáról szóló jelentésekben szereplő, előző évről átvitt összegek és a 2010. évi költségvetés végrehajtásáról szóló jelentésekben szereplő, következő évre átvitt összegek közötti különbség. Az újrafelhasználható kifizetési előirányzatokat és az előlegek visszafizetését követően újból rendelkezésre bocsátott előirányzatokat nem veszik figyelembe az adott év eredményének kiszámításakor. Az átvitt kifizetési előirányzatok tartalmazzák az automatikus átvitelt és a határozat alapján történő átvitelt. Az előző évről átvitt, fel nem használt kifizetési előirányzatok megszüntetése az automatikusan és a határozat alapján átvitt előirányzatok megszüntetését foglalja magában. Magában foglalja továbbá a következő évre átvitt címzett bevételi előirányzatok 2010-hez viszonyított csökkenését. 2.1.2. A költségvetési eredmény összeegyeztetése a gazdasági eredménnyel Az éves gazdasági eredményt az eredményszemléletű elszámolás alapelveinek megfelelően számították ki. A költségvetési eredmény azonban – a költségvetési rendeletnek megfelelően – a módosított pénzforgalmi elszámolás szabályain alapul. Mivel mindkettő ugyanazoknak az alapul szolgáló műveleteknek az eredménye, egymással történő összeegyeztetésük hasznos ellenőrzési eszköz. Az alábbi táblázat ezt az összeegyeztetést mutatja be, kiemelve a főbb összeegyeztetett összegeket, amelyek a bevételi és kiadási tételek között oszlanak meg. || ÖSSZEEGYEZTETÉS: GAZDASÁGI EREDMÉNY – KÖLTSÉGVETÉSI EREDMÉNY || || || millió EUR || 2011 || 2010 || || AZ ÉV GAZDASÁGI EREDMÉNYE || (1 789) || 17 232 || || Bevételek || || A tárgyévben megállapított, de még be nem szedett követelések || (371) || (3 132) A korábbi években megállapított és a tárgyévben beszedett követelések || 2 072 || 1 346 Elhatárolt bevételek (nettó) || (236) || (371) || || Kiadások || || Elhatárolt kiadások (nettó) || 3 410 || (7 426) Korábbi évek tárgyévben kifizetett kiadásai || (936) || (386) Előfinanszírozás nettó hatása || 1 131 || (678) A következő évre átvitt kifizetési előirányzatok || (1 211) || (2 798) Áthozatalból teljesített kifizetések és a felhasználatlan kifizetési előirányzatok megszüntetése || 2 000 || 1 760 Céltartalékok változása || (2 109) || (323) Egyéb || (378) || (257) || || Ügynökségek és az ESZAK gazdasági eredménye || (91) || (418) || || AZ ÉV KÖLTSÉGVETÉSI EREDMÉNYE || 1 492 || 4 549 || || Összeegyeztetett tételek – Bevételek A pénzügyi év tényleges költségvetési bevétele megfelel az év során megállapított követelésekből befolyt bevételek és a korábbi években megállapított követelésekből befolyt bevételek összegének. Ezért a tárgyévben megállapított, de még be nem szedett követeléseket az összeegyeztetés céljából le kell vonni a gazdasági eredményből, mivel nem képezik a költségvetési bevétel részét. Ezzel ellentétben a korábbi években megállapított és a tárgyévben beszedett követeléseket az összeegyeztetés céljából hozzá kell adni a gazdasági eredményhez. A nettó elhatárolt bevétel főként a mezőgazdasági illetékekre, a saját forrásokra, valamint a kamatokra és osztalékokra elhatárolt bevételekből áll. Csak a nettó hatást – vagyis a korábbi évekből származó elhatárolt bevétel visszaírásával csökkentett tárgyévi elhatárolt bevételt – kell figyelembe venni. Összeegyeztetett tételek – Kiadások A nettó elhatárolt kiadások főként az év végi elhatárolási célokra képzett elhatárolásokból állnak, vagyis olyan támogatható kiadásokból, amelyek az uniós források kedvezményezettjeinél merültek fel, de amelyeket még nem jelentettek a Bizottságnak. Míg az elhatárolt kiadások nem minősülnek költségvetési kiadásnak, a korábbi években rögzített számlákhoz kapcsolódó, tárgyévben teljesített kifizetések a tárgyév költségvetési kiadásának részét képezik. Az előfinanszírozás nettó hatása a következők kombinációja: 1. a tárgyévben kifizetett és éves költségvetési kiadásként rögzített új előfinanszírozási összegek, valamint 2. a tárgyévben vagy a korábbi években az elszámolható költségek elfogadása során kifizetett előfinanszírozás elszámolása. Ez utóbbi elhatárolási szempontból kiadásnak minősül, de a költségvetési számlákon nem akként jelenik meg, mivel a kezdeti előfinanszírozás kifizetését már figyelembe vették költségvetési kiadásként annak kifizetése idején. Az éves előirányzatok alapján teljesített kifizetések mellett az éves költségvetési eredmény kiszámításakor a következő évre átvitt éves előirányzatokat is figyelembe kell venni (az 1150/2000/EK rendelet 15. cikkének megfelelően). Ugyanez vonatkozik a tárgyévben az áthozatalokból teljesített költségvetési kifizetésekre és a felhasználatlan kifizetési előirányzatok megszüntetésére. A céltartalékok változása az elhatárolási számlákon tett év végi becslésekhez kapcsolódik (főleg munkavállalói juttatások), és nincs hatással a költségvetési számlákra. Az egyéb összeegyeztetett összegek olyan különböző elemekből állnak, mint az eszköz-értékcsökkenés, eszközbeszerzés, tőkelízing-kifizetések és pénzügyi hozzájárulások, amelyekre eltérő költségvetési és eredményszemléletű elszámolási módszerek alkalmazandóak. 2.2. A KÖLTSÉGVETÉSI TERVSZÁMOK ÉS TÉNYLEGES ÖSSZEGEK ÖSSZEHASONLÍTÁSA (2. táblázat) Az Európai Parlament elnöke által 2010. december 15-án aláírt, eredetileg elfogadott költségvetésben a kifizetési előirányzatok összegét 126 527 millió EUR-ban rögzítették, a saját forrásokból finanszírozandó összeg pedig 125 106 millió EUR volt. A kezdeti költségvetésben szereplő bevételi és kiadási becsléseket a pénzügyi év során jellemzően kiigazítják, és az ilyen jellegű módosításokat a költségvetés-módosítások tartalmazzák. A GNI-alapú saját források kiigazításai biztosítják, hogy a költségvetésbe bevitt bevételek pontosan egyezzenek a költségvetésbe bevitt kiadásokkal. Az egyensúly elvének megfelelően a költségvetési bevételeknek és kiadásoknak (kifizetési előirányzatok) egyensúlyban kell lenniük. Bevételek: 2011 során hét költségvetés-módosítást fogadtak el. Ezeket figyelembe véve a 2011. évi költségvetésben a végleges bevételek összesen 126 727 millió EUR-t tettek ki. Ezt az összesen 118 289 millió EUR-t (az eredetileg jelzetthez képest így 6 816 millió EUR-val kevesebbet) kitevő saját forrásokból, a fennmaradó részt pedig más bevételekből finanszírozták. A saját források iránti alacsonyabb igény főként annak a 4 539 millió EUR-s összegnek tudható be, amely az előző évi többlethez kapcsolódik. Végül a bevételi előrejelzés 6/2011. sz. költségvetés-módosításban szereplő változása további csökkenést eredményezett. A saját források eredményét illetően a tradicionális saját források beszedett összege szinte megegyezett az előre jelzett összegekkel. Ez azzal magyarázható, hogy a 4/2011. sz. költségvetés-módosítás megállapításakor módosított (vagyis a 2011. tavaszi új makrogazdasági előrejelzéseknek megfelelően 1 090 millió EUR-val megemelt) költségvetési becsléseket a 6/2011. sz. költségvetés-módosításban újra módosították, hogy figyelembe vegyék a beszedés tényleges ütemét. Így a becsléseket 1 200 millió EUR-val csökkentették, ezáltal gyakorlatilag újra az eredeti összeget állapították meg. A tagállamok végleges héa- és GNI-befizetései is majdnem pontosan megfeleltek a végleges költségvetési becsléseknek. Az előre jelzett összegek és a ténylegesen befizetett összegek közötti különbségek a költségvetési célokra használt euro-árfolyam és a GMU-n kívüli tagállamok által tett befizetések időpontjában érvényes árfolyam közötti különbségekkel magyarázható. Kiadások: 2011-ben – a jelenlegi programozási időszak ötödik évében – több nagy program kifizetéseinek végrehajtása felgyorsult. A tagállamokban zajló költségvetési konszolidáció miatt azonban a kifizetési előirányzatokat csak korlátozott mértékben növelték, így azok az év során nem bizonyultak elegendőnek a kifizetési igények fedezésére. Az emelés azt a szintet sem érte el, amely hatással lett volna a fennálló kötelezettségvállalások volumenének csökkenésére. A kötelezettségvállalások vonatkozásában a jóváhagyott költségvetés és így a meghatározott politikai célok teljes mértékben megvalósultak (99,6 %). Az év során tett kiigazítások az Európai Szolidaritási Alapot érintették 240 millió EUR-s összegben (az alap jellegét tekintve előre nem jelezhető kiadásokról van szó), valamint a 18. címet – A szabadságon, a biztonságon és a jog érvényesülésén alapuló térség – 41 millió EUR-s összegben (főként a FRONTEX vonatkozásában). Az összesen 141 204 millió EUR-s összegű végrehajtás mellett 617 millió EUR nem került felhasználásra. A 2012-re való áthozatalt követően megszűnik egy 316 millió EUR-s összeg, valamint az Európai Globalizációs Alkalmazkodási Alap vonatkozásában a 371 millió EUR-s fel nem használt tartalék, továbbá 2 millió EUR összegű felhasználatlan előzetes előirányzat. A kifizetési előirányzatok teljes végrehajtásának (125 145 millió EUR) aránya 98,8 %. Az előirányzatok főösszegét az év folyamán módosították: a 6/2011. sz. költségvetés-módosításban további 200 millió EUR-t engedélyeztek az Európai Szociális Alap (ESZA) számára. E költségvetés-módosítás keretében ezenfelül további 253 millió EUR-t csoportosítottak át a vidékfejlesztésről az ESZA javára, a költségvetési hatóság DEC 52/2011. sz. átcsoportosítása révén pedig még 601 millió EUR-t bocsátottak az alap rendelkezésére. Ezen intézkedések ellenére – az év utolsó három hetében a kifizetési igények ugrásszerű emelkedése és a szükséges kifizetési előirányzatok hiánya miatt – mintegy 11 milliárd EUR összegű kérelmet csak 2012-ben lehet teljesíteni. A megszavazott előirányzatokból fel nem használt összeg – a tartalékok nélkül – 1 580 millió EUR volt (2010: 3 243 millió EUR); a 2012-re való áthozatalt követően összesen 560 millió EUR (2010: 1 730 millió EUR) összegű előirányzat szűnik meg főként a 2. és a 4. fejezetben. Az előzetes kifizetési előirányzatoknál 2 millió EUR maradt felhasználatlanul. A költségvetési kiigazítások részletesebb elemzését, a releváns háttér-információkat, a kiigazítások indokolását és hatásukat a Bizottság költségvetési és pénzgazdálkodásra vonatkozó, 2011. évi éves jelentése mutatja be, az A rész költségvetési szinten, míg a B rész külön sorra véve a többéves pénzügyi keret egyes fejezeteit. 2.3. BEVÉTELEK (3. táblázat) Az Európai Unió általános költségvetésének bevételei két nagy csoportba sorolhatók: saját források és egyéb bevételek. Ezt az Európai Unió működéséről szóló szerződés 311. cikke rögzíti, amely szerint: „Az egyéb bevételek sérelme nélkül, a költségvetést teljes egészében saját forrásokból kell finanszírozni.” A költségvetési kiadások túlnyomó részét saját forrásokból finanszírozzák. Az egyéb bevételek a teljes finanszírozásnak csupán csekély részét képezik. A saját forrásoknak három kategóriája van: tradicionális saját források, héaalapú források és GNI-alapú források. A tradicionális saját forrásokon belül megkülönböztethetünk cukorilletéket és vámokat. Az Egyesült Királyság javára szolgáló korrekciós mechanizmus, valamint Hollandia és Svédország éves GNI-alapú hozzájárulásának bruttó csökkentése is része a saját források rendszerének. A saját források felosztása az Európai Közösségek saját forrásainak rendszeréről szóló, 2007. június 7-i 2007/436/EK, Euratom tanácsi határozat (2007. évi sajátforrás-határozat) szabályainak megfelelően történik. A 2007. évi sajátforrás-határozat 2009. március 1-jén lépett hatályba, azonban már 2007. január 1-jétől alkalmazandó. Ebből következően a visszamenőleges hatásokat figyelembe vették a 2009-es költségvetési évben. 2.3.1. Tradicionális saját források Tradicionális saját források: A tradicionális saját források valamennyi összegét az illetékes hatóságok alábbi számláinak egyikén kell lekönyvelni. – Az 1150/2000/EK rendelet 6. cikke (3) bekezdésének a) pontjában rögzített rendes számlán: valamennyi beszedett vagy biztosítékkal fedezett összeget. – Az 1150/2000/EK rendelet 6. cikke (3) bekezdésének b) pontjában rögzített elkülönített számlán: valamennyi még be nem szedett, és/vagy biztosítékkal nem fedezett összeget; ugyancsak e számlára könyvelhetik azokat a biztosítékkal fedezett összegeket, amelyekkel kapcsolatban kifogással éltek. Az elkülönített számláról a tagállamok negyedéves jelentést küldenek a Bizottságnak, amely a következőket tartalmazza: – a megelőző negyedév során beszedésre kerülő egyenleg, – az adott negyedév során megállapított követelések, – az alap helyesbítése (korrekciók/megszüntetések) az adott negyedév során, – leírt összegek (amelyeket az 1150/2000/EK rendelet 17. cikkének (2) bekezdése értelmében nem lehet rendelkezésre bocsátani), – az adott negyedév során beszedett összegek, – az adott negyedév végén behajtandó egyenleg. A tradicionális saját forrásokat legkésőbb a követelés megállapításának hónapját követő második hónap 19. napját követő első munkanapon jóvá kell írni (vagy be kell szedni az elkülönített számlán) a Bizottságnak az érintett tagállam államkincstáránál vagy erre kinevezett szervezeténél vezetett számláján. A tagállamok beszedési költségként a tradicionális saját források 25 %-át tartják vissza. A saját forrásokra vonatkozó függő követeléseket beszedésük valószínűségének alapján kiigazítják. 2.3.2. Héa- és GNI-alapú saját források A héaalapú saját források egy valamennyi tagállam számára egységes kulcsnak a – 2007. évi sajátforrás-határozat 2. cikke (1) bekezdése b) pontjának szabályainak megfelelően meghatározott – harmonizált héaalapra történő alkalmazásából erednek. Az egységes kulcsot 0,30 %-on rögzítették, kivéve a 2007–2013 közötti időszakban, amikor a lehívási kulcs Ausztria esetében 0,225 %, Németország esetében 0,15 %, valamint Hollandia és Svédország esetében 0,10 %. A héaalap felső korlátja minden tagállam esetében a GNI 50 %-a. A GNI-alapú forrás változó bevétel, amelynek feladata, hogy az adott évben fedezze a befolyt tradicionális saját források, héaalapú források és egyéb bevételek együttes összegét meghaladó kiadásokat. A bevétel kiszámítása során egységes kulcsot alkalmaznak valamennyi tagállam aggregált GNI-jére. A héa- és GNI-alapú saját források meghatározásának alapjául az előzetes költségvetési tervezet készítése során összeállított, héa- és GNI-alapokra vonatkozó előrejelzések szolgálnak. Ezen előrejelzéseket a későbbiekben felülvizsgálják; az adatokat az adott év során költségvetés-módosítások révén aktualizálják. A héa- és GNI-alapok tényleges adatai az adott pénzügyi évet követő év során állnak rendelkezésre. A Bizottság kiszámítja a tagállamok által a tényleges alapok alapján fizetendő és a (felülvizsgált) előrejelzés alapján ténylegesen fizetett összegek közötti különbözetet. E héa- és GNI-egyenlegeket, akár pozitívak, akár negatívak, a Bizottság az adott pénzügyi évet követő év december első munkanapjáig hívja le a tagállamoktól. A következő négy évben a tényleges héa- és GNI-alapok még korrigálhatók, amennyiben nem jegyeztek be ezekre fenntartást. A korábban számított egyenlegeket kiigazítják, a különbözetet pedig az előző pénzügyi év héa- és GNI-egyenlegeivel egyidőben hívják le. A héabevallások és GNI-adatok ellenőrzése során a Bizottság jelezheti fenntartásait a tagállamok felé bizonyos pontokat illetően, amelyek következményekkel járhatnak a tagállamok saját forrásokhoz nyújtott hozzájárulásaira. E pontok például az elfogadható adatok hiányából vagy a megfelelő módszertan kidolgozásának szükségességéből eredhetnek. E fenntartásokat a tagállamokkal szembeni, bizonytalan összegekre vonatkozó lehetséges követelésnek kell tekinteni, mivel pénzügyi hatásuk nem becsülhető meg pontosan. Amennyiben meghatározható a pontos összeg, a megfelelő héa- és GNI-alapú forrásokat vagy a héa- és GNI-egyenlegekhez kapcsolódóan, vagy egyedi forráslehívásként hívják le. 2.3.3. Brit korrekció Ez a mechanizmus az Egyesült Királyság által fizetendő saját forrásokat csökkenti az úgynevezett „költségvetési egyensúlyhiány” arányában, és ennek megfelelően növeli a többi tagállam által fizetendő saját források összegét. A költségvetési egyensúlyhiány Egyesült Királyság javára történő megszüntetésére szolgáló mechanizmust az Európai Tanács fontainebleau-i ülésén (1984 júniusában) intézményesítették, és az ebből eredő 1985. május 7-i saját forrás-határozattal vezették be. E mechanizmus célja az Egyesült Királyság költségvetési egyensúlyhiányának csökkentése volt, uniós fizetési kötelezettségeinek mérséklése révén. Németország, Ausztria, Svédország és Hollandia csökkentett mértékben (normál részesedésük egynegyedére korlátozva) finanszírozzák ezt a korrekciót. 2.3.4. Bruttó csökkentés Az Európai Tanács 2005. december 15–16-i ülésén megállapították, hogy Hollandia és Svédország a 2007–2013-as időszakban az éves GNI-alapú források bruttó csökkentésében részesül. Ez a kompenzációs mechanizmus előírja, hogy Hollandia GNI-hozzájárulása évente bruttó 605 millió EUR-val, Svédország GNI-hozzájárulása pedig évente bruttó 150 millió EUR-val csökken, 2004-es árakon. 2.4. KIADÁSOK (4–13. táblázat) 2.4.1. Pénzügyi keret 2007–2013 || millió EUR || 2007 || 2008 || 2009 || 2010 || 2011 || 2012 || 2013 1. Fenntartható növekedés || 53 979 || 57 653 || 61 696 || 63 555 || 63 974 || 67 614 || 70 147 2. A természeti erőforrások megőrzése és kezelése || 55 143 || 59 193 || 56 333 || 59 955 || 59 888 || 60 810 || 61 289 3. Uniós polgárság, szabadság, biztonság és a jog érvényesülése || 1 273 || 1 362 || 1 518 || 1 693 || 1 889 || 2 105 || 2 376 4. Az EU mint globális szereplő || 6 578 || 7 002 || 7 440 || 7 893 || 8 430 || 8 997 || 9 595 5. Igazgatás || 7 039 || 7 380 || 7 525 || 7 882 || 8 091 || 8 523 || 9 095 6. Ellentételezések || 445 || 207 || 210 || 0 || 0 || 0 || 0 Kötelezettségvállalási előirányzatok: || 124 457 || 132 797 || 134 722 || 140 978 || 142 272 || 148 049 || 152 502 Kifizetési előirányzatok összesen: || 122 190 || 129 681 || 120 445 || 134 289 || 133 700 || 141 360 || 143 911 Ez a szakasz az uniós kiadások fő kategóriáit írja le, a 2007–2013 közötti időszakra vonatkozó pénzügyi keret fejezetei szerinti bontásban. A 2011-es pénzügyi év volt a 2007–2013 közötti időszakra vonatkozó pénzügyi keret ötödik éve. A 2011. évi kötelezettségvállalási előirányzatok összesített felső korlátja 142 272 millió EUR, ami a GNI 1,15 %-ának felel meg. A megfelelő kifizetési előirányzatok összesített felső korlátja 133 700 millió EUR, azaz a GNI 1,08 %-a. A fenti táblázat a pénzügyi keretet tartalmazza folyó árakon. 1. fejezet – Fenntartható növekedés E fejezet két különálló, de egymáshoz kapcsolódó elemből áll: - 1a. Versenyképesség a növekedésért és foglalkoztatásért, amely a kutatásra és innovációra, oktatásra és képzésre, a transzeurópai hálózatokra, a szociális politikára, a belső piacra és az ezekhez kapcsolódó szakpolitikákra fordított kiadásokat öleli fel. - 1b. Kohézió a növekedésért és foglalkoztatásért, amelynek célja a legkevésbé fejlett tagállamok és területek konvergenciájának erősítése, a kevésbé fejlődő területeken kívül a fenntartható fejlődés uniós stratégiájának kiegészítése, valamint a régiók közötti együttműködés támogatása. 2. fejezet – A természeti erőforrások megőrzése és kezelése A 2. fejezet a közös mezőgazdasági és halászati politikát, valamint a vidékfejlesztést és környezetvédelmet – különösen a Natura 2000 hálózatot – foglalja magában. A közös mezőgazdasági politikára elkülönített összeg az Európai Tanács 2002. októberi ülésén elfogadott megállapodást tükrözi. 3. fejezet – Uniós polgárság, szabadság, biztonság és a jog érvényesülése Az új 3. fejezet (Uniós polgárság, szabadság, biztonság és a jog érvényesülése) bizonyos területek növekvő jelentőségét tükrözi, ahol az Unió feladatköre kibővült – így a bel- és igazságügy, a határvédelem, a bevándorlás- és menekültpolitika, az egészségügy és fogyasztóvédelem, a kultúra, az ifjúságpolitika, a tájékoztatás és a polgárokkal folytatott párbeszéd. Két elemre bontható: - 3a. Szabadság, biztonság és a jog érvényesülése - 3b. Uniós polgárság 4. fejezet – Az EU mint globális szereplő A 4. fejezet alá tartozik valamennyi külső tevékenység, az előcsatlakozási eszközöket is ideértve. Jóllehet a Bizottság javasolta az Európai Fejlesztési Alap (EFA) pénzügyi keretbe történő bevonását, az Európai Tanács és az Európai Parlament a költségvetésen kívül tartás mellett döntött. 5. fejezet – Igazgatás E fejezetbe tartoznak az összes intézményt, a nyugdíjakat és az Európai Iskolákat érintő igazgatási kiadások. A Bizottság kivételével az intézmények esetében ezek a költségek teszik ki kiadásaik egészét, az ügynökségeknek és egyéb szerveknek azonban igazgatási és operatív kiadásaik egyaránt vannak. 6. fejezet – Ellentételezések Annak a politikai megállapodásnak megfelelően, miszerint az új tagállamok tagságuk kezdetén nem válhatnak nettó költségvetési befizetővé, ez a fejezet kompenzációt irányzott elő. Ez az összeg az új tagállamok számára költségvetési bevételeik és hozzájárulásaik egyensúlyozását célzó átutalások formájában állt rendelkezésre. 2.4.2. Szakpolitikai területek A tevékenységalapú irányítás részeként a Bizottság tervezési és irányítási folyamataiban a tevékenységalapú költségvetés-tervezést alkalmazza. A tevékenységalapú költségvetés-tervezés olyan költségvetési szerkezetet von maga után, amelyben a költségvetési címek szakpolitikai területeknek, a költségvetési alcímek pedig tevékenységeknek felelnek meg. A tevékenységalapú költségvetés-tervezés célja, hogy világos keretet nyújtson a Bizottság szakpolitikai célkitűzéseinek tevékenységekbe történő átültetéséhez, jogalkotási, pénzügyi vagy bármely más szakpolitikai eszköz segítségével. Azáltal, hogy a Bizottság munkáját tevékenységek szerint strukturálják, pontos kép alakul ki a Bizottság által vállalt kötelezettségekről, és ezzel egyidejűleg közös keretet teremt a prioritások megállapításához. A prioritásokhoz a költségvetési eljárás során rendelik hozzá az erőforrásokat, a tevékenységeket a költségvetési célok építőelemeként használva. A tevékenységek és az azokhoz rendelt források közötti kapcsolat létrehozásával a tevékenységalapú költségvetés-tervezés célja, hogy növelje a Bizottságnál a források felhasználásának hatékonyságát és eredményességét. A szakpolitikai terület a Bizottság munkájának részét képező, a döntéshozatali folyamat szempontjából lényeges tevékenységek homogén csoportjának tekinthető. Az egyes szakpolitikák általában egy főigazgatóságnak felelnek meg, és átlagosan mintegy 6-7 egyedi tevékenységet ölelnek fel. A szakpolitikai területek főként működési jellegűek, mivel alaptevékenységeik a saját tevékenységi körükhöz kapcsolódó kedvezményezett harmadik fél támogatását célozzák. Az operatív költségvetés minden egyes szakpolitikai terület esetében tartalmazza a szükséges igazgatási kiadásokat. 2.5. INTÉZMÉNYEK ÉS ÜGYNÖKSÉGEK (14–18. táblázat) Az Európai Unió általános költségvetésének végrehajtásáról szóló összevont jelentések – akárcsak a korábbi években – valamennyi intézmény költségvetésének végrehajtását magukban foglalják, mivel az uniós költségvetésen belül minden intézmény számára külön költségvetést hoztak létre. Az ügynökségeknek nincsen az uniós költségvetésen belül különálló költségvetésük, részben a Bizottság költségvetési támogatásából finanszírozzák őket. Az EKSZ-t illetően meg kell jegyezni, hogy saját költségvetésén túl a Bizottságtól és az EFA-tól is kap forrásokat (202 millió EUR, illetve 50 millió EUR). Ezeket a költségvetési előirányzatokat (címzett bevételként) az EKSZ rendelkezésére bocsátják; elsődleges céljuk az uniós küldöttségeken dolgozó bizottsági alkalmazottakkal kapcsolatos költségek fedezete. Az uniós küldöttségek igazgatását az EKSZ végzi. Annak érdekében, hogy az ügynökségek minden lényeges költségvetési információját bemutassák, az összevont éves beszámolók költségvetési része különálló jelentéseket tartalmaz a konszolidálásba hagyományosan bevont ügynökségek egyedi költségvetéseinek végrehajtásáról. TARTALOMJEGYZÉK Oldal AZ ÖSSZEVONT BESZÁMOLÓT KÍSÉRŐ MEGJEGYZÉS 3 I. RÉSZ: ÖSSZEVONT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK ÉS MAGYARÁZÓ MEGJEGYZÉSEK 5 Mérleg 8 Gazdasági eredménykimutatás 9 Cash flow-kimutatás 10 Kimutatás a nettó eszközállomány változásairól 11 Megjegyzések a pénzügyi kimutatásokhoz 13 II. RÉSZ: ÖSSZEVONT JELENTÉSEK A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁRÓL ÉS MAGYARÁZÓ MEGJEGYZÉSEK 91 Összevont jelentések a költségvetés végrehajtásáról 93 Magyarázó megjegyzések a költségvetés végrehajtásáról szóló összevont jelentésekhez 111 AZ ÖSSZEVONT BESZÁMOLÓT KÍSÉRŐ MEGJEGYZÉS Az Európai Unió 2011. évi összevont éves beszámolója az intézmények és szervek által az Európai Unió általános költségvetésére alkalmazandó költségvetési rendelet 129. cikkének (2) bekezdése értelmében bemutatott adatok alapján került összeállításra. Kijelentem, hogy a beszámoló e költségvetési rendelet VII. címének, valamint a pénzügyi kimutatások megjegyzéseiben rögzített számviteli alapelveknek, szabályoknak és módszereknek megfelelően készült. Ezen intézmények és szervek számvitelért felelős tisztviselői valamennyi olyan adatot rendelkezésemre bocsátottak – és igazolták azok megbízhatóságát –, amelyek az Európai Unió eszközeit és forrásait, valamint költségvetésének végrehajtását bemutató beszámolók összeállításához szükségesek. Kijelentem, hogy ezen adatok, valamint az Európai Bizottság beszámolójának ellenjegyzéséhez általam szükségesnek ítélt ellenőrzések alapján megalapozott bizonyossággal rendelkezem arról, hogy a beszámoló minden lényegi szempontból megbízható és valós képet ad az Európai Unió pénzügyi helyzetéről. (aláírva) Philippe Taverne a Bizottság számvitelért felelős tisztviselője 2012. július 18. AZ EURÓPAI UNIÓ ÖSSZEVONT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSAI ÉS MAGYARÁZÓ MEGJEGYZÉSEK 2011-ES PÉNZÜGYI ÉV TARTALOMJEGYZÉK Oldal I. RÉSZ: ÖSSZEVONT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK ÉS MAGYARÁZÓ MEGJEGYZÉSEK Mérleg 8 Gazdasági eredménykimutatás 9 Cash flow-kimutatás 10 Kimutatás a nettó eszközállomány változásairól 11 Megjegyzések a pénzügyi kimutatásokhoz: 13 1. Lényeges számviteli politikák 14 2. Megjegyzések a mérleghez 24 3. Megjegyzések a gazdasági eredménykimutatáshoz 42 4. Megjegyzések a cash flow-kimutatáshoz 49 5. Függő követelések és kötelezettségek, valamint egyéb közzétételek 50 6. Pénzügyi korrekciók és visszafizettetések 54 7. Az EU hitelfelvételi és -nyújtási műveletei 73 8. Pénzügyi kockázatkezelés 79 9. Kapcsolt felekre vonatkozó közzétételek 85 10. Mérlegfordulónap utáni események 87 11. A konszolidálás alkalmazási köre 88 * Meg kell jegyezni, hogy a számadatok millió euróra való kerekítése miatt a következő táblázatok néhány pénzügyi adata pontatlannak tűnhet. MÉRLEG || || || || millió EUR || Megjegyzés || 2011.12.31. || 2010.12.31. || BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: || || || || Immateriális javak || 2.1 || 149 || 108 || Ingatlanok, gépek és berendezések || 2.2 || 5 071 || 4 813 || Hosszú távú befektetések: || || || || Tőkemódszerrel elszámolt befektetések || 2.3 || 374 || 492 || Pénzügyi eszközök: Értékesíthető eszközök || 2.4 || 2 272 || 2 063 || Pénzügyi eszközök: Hosszú lejáratú kölcsönök || 2.5 || 41 400 || 11 640 || Hosszú lejáratú és behajtható követelések || 2.6 || 289 || 40 || Hosszú távú előfinanszírozás || 2.7 || 44 723 || 44 118 || || || 94 278 || 63 274 || FORGÓESZKÖZÖK: || || || || Készletek || 2.8 || 94 || 91 || Rövid távú befektetések: || || || || Pénzügyi eszközök: Értékesíthető eszközök || 2.9 || 3 619 || 2 331 || Rövid lejáratú és behajtható követelések: || || || || Pénzügyi eszközök: Rövid lejáratú kölcsönök || 2.10 || 102 || 2 170 || Egyéb behajtható követelések || 2.11 || 9 477 || 11 331 || Rövid távú előfinanszírozás || 2.12 || 11 007 || 10 078 || Pénzeszközök és pénzeszköz-egyenértékesek || 2.13 || 18 935 || 22 063 || || || 43 234 || 48 064 || ESZKÖZÖK ÖSSZESEN || || 137 512 || 111 338 || || || || || HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK: || || || || Nyugdíj és egyéb munkavállalói juttatások || 2.14 || (34 835) || (37 172) || Hosszú lejáratú céltartalékok || 2.15 || (1 495) || (1 317) || Hosszú lejáratú pénzügyi kötelezettségek || 2.16 || (41 179) || (11 445) || Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek || 2.17 || (2 059) || (2 104) || || || (79 568) || (52 038) || RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK: || || || || Rövid lejáratú céltartalékok || 2.18 || (270) || (214) || Rövid lejáratú pénzügyi kötelezettségek || 2.19 || (51) || (2 004) || Szállítói kötelezettségek || 2.20 || (91 473) || (84 529) || || || (91 794) || (86 747) || KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN || || (171 362) || (138 785) || || || || || NETTÓ ESZKÖZÖK || || (33 850) || (27 447) || || || || || Tartalékok || 2.21 || 3 608 || 3 484 || Tagállamoktól lehívandó összegek* || 2.22 || (37 458) || (30 931) || || || || || NETTÓ ESZKÖZÖK || || (33 850) || (27 447) * Az Európai Parlament 2011. december 1-jén elfogadta a költségvetést, amely az Unió rövid lejáratú kötelezettségeinek saját forrásokból történő kifizetéséről rendelkezik. A saját forrásokat 2012-ben a tagállamoknak kell beszedniük vagy a tagállamoktól kell lehívni. Továbbá a személyzeti szabályzat (a módosított, 1968. február 29-i 259/68/EGK, Euratom, ESZAK tanácsi rendelet) 83. cikkének megfelelően a tagállamok együttesen garantálják a nyugdíjkötelezettségeket. || GAZDASÁGI EREDMÉNYKIMUTATÁS || || || || || || || || || millió EUR || Megjegyzés || 2011 || 2010 MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK || || || Bevételek a saját forrásokból és a hozzájárulásokból || 3.1 || 124 677 || 122 328 Egyéb működési bevételek || 3.2 || 5 376 || 8 188 || || || || || 130 053 || 130 516 || || || MŰKÖDÉSI KIADÁSOK || || || Igazgatási kiadások || 3.3 || (8 976) || (8 614) Működési kiadások || 3.4 || (123 778) || (103 764) || || || || || (132 754) || (112 378) || || || A MŰKÖDÉSI TEVÉKENYSÉGEKBŐL SZÁRMAZÓ (VESZTESÉG)/NYERESÉG || || (2 701) || 18 138 || || || Pénzügyi bevételek || 3.5 || 1 491 || 1 178 Pénzügyi kiadások || 3.6 || (1 355) || (661) Változások a nyugdíjakban és az egyéb munkavállalói juttatásokra vonatkozó kötelezettségekben || || 1 212 || (1 003) Részesedés a közös és társult vállalkozások nettó veszteségéből || 3.7 || (436) || (420) || || || AZ ÉV GAZDASÁGI EREDMÉNYE || || (1 789) || 17 232 || CASH FLOW-KIMUTATÁS || || || || || millió EUR || Megjegyzés || 2011 || 2010 || || || Az év gazdasági eredménye || || (1 789) || 17 232 || || || Működési tevékenységek || 4.2 || || Értékcsökkenési leírás || || 33 || 28 Értékcsökkenés || || 361 || 358 Hosszú lejáratú kölcsönök (növekedése)/csökkenése || || (29 760) || (876) Hosszú távú előfinanszírozás (növekedése)/csökkenése || || (605) || (2 574) Hosszú lejáratú és behajtható követelések (növekedése)/csökkenése || || (249) || 15 Leltárkészlet (növekedése)/csökkenése || || (3) || (14) Rövid távú előfinanszírozás (növekedése)/csökkenése || || (929) || (642) Rövid lejáratú és behajtható követelések (növekedése)/csökkenése || || 3 922 || (4 543) Hosszú lejáratú céltartalékok növekedése/(csökkenése) || || 178 || (152) Hosszú lejáratú pénzügyi kötelezettségek növekedése/(csökkenése) || || 29 734 || 886 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek növekedése/(csökkenése) || || (45) || (74) Rövid lejáratú céltartalékok növekedése/(csökkenése) || || 56 || 1 Rövid lejáratú pénzügyi kötelezettségek növekedése/(csökkenése) || || (1 953) || 1 964 Szállítói kötelezettségek növekedése/(csökkenése) || || 6 944 || (9 355) Nem készpénzes bevételként vett előző évi költségvetési többlet || || (4 539) || (2 254) Egyéb nem készpénzes mozgások || || (75) || (149) || || || Növekedés/(csökkenés) a nyugdíjakban és a munkavállalói juttatásokra vonatkozó kötelezettségekben || || (2 337) || (70) || || || Befektetési tevékenységek || 4.3 || || Az immateriális javak és az ingatlanok, gépek és berendezések (növekedése)/csökkenése || || (693) || (374) Hosszú lejáratú befektetések (növekedése)/csökkenése || || (91) || (176) Rövid lejáratú befektetések (növekedése)/csökkenése || || (1 288) || (540) || || || NETTÓ CASH FLOW || || (3 128) || (1 309) || || || Pénzeszközök és pénzeszköz-egyenértékesek nettó növekedé