5.

Az V. melléklet helyébe a következő szöveg lép: „V. MELLÉKLET A GAZDASÁGI EGYSÉGEK STATISZTIKAI CÉLÚ JEGYZÉKE 1. RÉSZ Az intézményi és leányvállalati adatbázis (RIAD) attribútumlistájának a statisztikai céllal kezelt egyes adatkészleteknek történő megfeleltetése Attribútum neve (1) Az alábbiak jegyzékével összefüggésben releváns MPI-k Befektetési alapok PKV-k PSRI-k (2) Biztosítók Típus Frissítési gyakoriság Típus Frissítési gyakoriság Típus Frissítési gyakoriság Típus Frissítési gyakoriság Típus Frissítési gyakoriság »Non-industry« IDs — RIAD code M d M q M q M a M q — Nationals business register E d E q E q O a E q — EGR code E d E q — LEI (amennyiben elérhető) M d M q M q M a M q »Industry« IDs — BIC E d — ISINs E d M q M q E q Name M d M q M q M a M q Country of residence M d M q M q M a M q Address M d M q M q M a M q Area code M d M q M q M a M q Legal form E d E q E q E a E q Flag Listed M d M q M q O a M q Flag Supervised M d M q M q M a M q Flag Subject to Directive 2009/138/EC M q Reporting requirements E d E q E q E a E q Type of licence M d M q M q O a E q Capital variability M q UCITS compliance M q Legal set-up M q Flag Sub-fund M q Nature of securitisation M q Flag E-money issuer – licence M a Flag E-money issuer – business M a Flag Payment service provider -licence M a Flag Payment service provider – business M a Flag Payment system operator M a Comment O d O q O q O a O q NACE code M d M q M q E a M q Total employment E a O a E a O a E a Total solo balance sheet (ECB Regulation) M a E a E a E a Net assets, net asset value E a M a Gross premiums written M a ESA 2010 M d M q M q M a M q Sub-sector type M d M q M q M a M q Birth date O d O q O q O a O q Closure date M d M q M q M a M Q Flag Activity status M d M q M q M a M Q Minimum kért referenciaadatok (1) az alábbiak vonatkozásában: Originator of FVC M q Management company M q M q Head of branch M d M Q M (kötelező), E (javasolt), O (választható), üres (nem alkalmazandó) Gyakoriság: a (éves), q (negyedéves), m (havi) d (napi/amint a változás bekövetkezik). Határidők: az éves adatok esetében (amennyiben másutt nem kerül meghatározásra) a referencia-időpontot követő egy hónap. 2. RÉSZ A gazdasági egységek közötti kapcsolatok típusai Típus Frissítési gyakoriság 1. Szervezeti kapcsolatok egy vállalaton belül Jogi egység(ek) és egy vállalat közötti kapcsolat. O - 2. Vállalatcsoporton belüli kapcsolatok Irányítási viszony E (c) Q Tulajdoni viszony E (c) Q 3. Egyéb kapcsolatok A »kezdeményező« és PKV-je közötti kapcsolat M Q A »kezelő társaság« és PKV-je/befektetési alapja közötti kapcsolat M Q A »nem rezidens fióktelep« és rezidens »vállalatközpontja« közötti kapcsolat M Q A »rezidens fióktelep« és nem rezidens »vállalatközpontja« közötti kapcsolat M Q Az »elkülönített alap« és az »átfogó alap« közötti kapcsolat M Q Beolvadás/szétválás esetén a jogelődhöz/jogutódhoz fűződő kapcsolat M d/q 3. RÉSZ Fogalommeghatározások és az adatszolgáltatási utasítások pontosítása RIAD code Bármely gazdasági egység egyedi azonosító kódja a RIAD-ban, amely két részből áll: »host« és »id«. A két rész értékének kombinációja biztosítja ezen elsődleges kulcs egyedi voltát: — 2-jegyű ország ISO-3166 országkódok, — szabad karakterlánc. [kötelező elem szervezet létrehozásához a RIAD-ban] Alias identifiers Nyílt lista, amely valamely (nem hivatalos) ágazati szabványt követő vagy ilyet nem követő azonosítókból álló azonosító kódok sokaságát tartalmazza. Mivel tisztán »nemzeti« kódokat is tartalmazhat, a teljes lista nem kötelező valamennyi adatszolgáltató intézményre nézve. Ennek példái a nemzeti cégjegyzékek kódjai, a EuroGroups regiszter kód, a jogalany-azonosító (amennyiben rendelkezésre áll), és a BIC-kód. Ahhoz, hogy a valamely NKB és a RIAD közötti adatcsere során működőképes legyen, az azonosítót a rendszer valamely meghatározott kódlistájában regisztrálni kell. ISIN Az ISO 6166-ban meghatározott »nemzetközi értékpapír-azonosító szám«. A RIAD-ban az ISIN-kód kétféleképpen jelenik meg: — befektetési alapok és PKV-k esetében az adatszolgáltatási követelmények között szerepel a pénzügyi vállalat által kibocsátott (valamennyi) fennálló (nem visszaváltott) értékpapír állományának jelentésére vonatkozó kötelezettség, — mivel a valamely vállalat által kibocsátott minden egyes értékpapír ugyanúgy egyedi módon azonosítja a szervezetet, bármely kibocsátott (és esetleg) tőzsdén jegyzett részvény vagy egyéb hitelviszonyt megtestesítő fennálló értékpapír ISIN-kódja magának a gazdasági egységnek az azonosítására is használható. Name Teljes bejegyzett név, beleértve a társasági megjelöléseket is (például Plc, Ltd, SpA, AG stb.). Country of residence Jog szerinti létesítés vagy bejegyzés országa. [kötelező elem szervezet létrehozásához a RIAD-ban] Address A szervezeti egység elhelyezkedésének adatai; ez adott esetben négy részből áll: City — a város, ahol található, Address — az utca neve és a házszám, Postal code — az irányítószám, a nemzeti postai rendszer alapján, Postal box — a postafiókszám, a nemzeti postai rendszer alapján. Area code Statisztikai célokra szükséges földrajzi osztályozás. Legal form Az alkalmazandó jogi formák területe az egyes nemzeti kódlistákat követi, és azt a RIAD-ban regisztrálni kell, mielőtt az adatszolgáltató NKB-k az adattovábbítás során felhasználhatnák. Flag Listed (d) Jelölő, amely azt mutatja, hogy a szervezeti egységet jegyzik-e valamely (belföldi vagy külföldi) tőzsdén; fordított módon valamely szervezet tőzsdei kivezetésének jelölésére is használható. Flag Supervised (d) Jelölő, amely azt mutatja, hogy a szervezet valamely nemzeti és/vagy nemzetek feletti hatóság által működtetett felügyeleti rendszer hatálya alatt áll-e. Flag Subject to Directive 2009/138/EC Jelölő, amely azt mutatja, hogy a szervezet a 2009/138/EK irányelv vagy valamely más felügyeleti rendszer hatálya alatt áll-e (lehetséges értékek: »2009/138/EK irányelv«/»egyéb«). Csak akkor kell kitölteni, ha a szervezet felügyelet hatálya alatt áll. Reporting requirements Nyílt kódlisták, amelyek révén központi adattárban rögzíthető, hogy a szervezetre milyen nemzeti és/vagy nemzetek feletti adatszolgáltatási kötelezettségek vonatkoznak; egy szervezetre több követelmény is vonatkozhat. Az alkalmazandó egyes nemzeti kódlisták területét a RIAD-ban regisztrálni kell, mielőtt azt az adatszolgáltató NKB-k az adattovábbítás során felhasználhatnák. Type of licence Attribútum, amely azt mutatja, hogy a szervezet nemzeti és/vagy nemzetek feletti szervezetek által tanúsított módon rendelkezik-e valamely (konkrét) engedéllyel. Részletes nemzeti kódlisták regisztrálhatók a RIAD-ban a különböző engedélyezési rendszerek/keretek azonosításának lehetővé tétele érdekében. Capital variability Ez a változó az alap által kibocsátható részvények mennyiségére vonatkozó esetleges korlátozásokat határozza meg, vagyis hogy »nyílt végű« vagy »zárt végű« alapról van-e szó. UCITS compliance Valamely alap »ÁÉKBV«-megfelelőségét meghatározó jelölő. Legal set-up Ez a változó a befektetési alap által felvehető jogi formát határozza meg. Sub-fund Ez a változó meghatározza, hogy a befektetési alap esetében elkülönített alapról van-e szó. Nature of securitisation Ez a változó a PKV által végrehajtott értékpapírosítás típusát határozza meg. Flag E-money issuer – licence (d) Jelölő, amely azt mutatja, hogy a szervezet rendelkezik-e külön »elektronikuspénz-kibocsátói« engedéllyel (a 2009/110/EK európai parlamenti és tanácsi irányelv 2. cikkének megfelelően) (17). Flag E-money issuer – business (d) Jelölő, amely azt mutatja, hogy a szervezet ténylegesen folytatja-e az »elektronikuspénz-kibocsátói« tevékenységet. Flag Payment service provider – licence (d) Jelölő, amely azt mutatja, hogy a szervezet rendelkezik-e külön »pénzforgalmi szolgáltatói« engedéllyel (a 2007/64/EK irányelv 4. cikkének megfelelően). Flag Payment service provider – business (d) Jelölő, amely azt mutatja, hogy a szervezet ténylegesen folytatja-e a »pénzforgalmi szolgáltatói« tevékenységet. Flag Payment system operator (d) Jelölő, amely azt mutatja, hogy a szervezet az 1409/2013/EU rendelet (EKB/2013/43) 1. cikke értelmében »fizetésirendszer-üzemeltető«-e. Comment Szabad szöveg. NACE Főtevékenység a NACE Rev.2-vel összhangban (4-jegyű osztály). Total employment Munkavállalók száma; lehetőség szerint »teljes munkaidős egyenértékben« mérve. Total solo balance sheet (ECB Regulation) Mérleg teljes összege a mérlegtételekről/befektetési alapokról/PKV-kről/biztosítókról szóló megfelelő rendelettel összhangban (EUR-ban denominált). Net assets, NAV Befektetési alapok esetében a »jegyek/egységek« értéke (nettó eszközérték); hitelintézetek esetében a »tőke és tartalékok« közelíti (EUR-ban denominált). Gross premiums written Biztosítók esetében a pénzügyi év során biztosítási szerződések tekintetében esedékes valamennyi összeget magában foglaló bruttó díjbevétel értéke, függetlenül attól, hogy ezen összegek egészben vagy részben egy későbbi pénzügyi évre vonatkozhatnak. ESA 2010 ESA 2010 gazdasági szektorok (4-jegyű kód); tartalmazhatja az állami/hazai magántulajdonú/külföldi irányítású besorolást. Sub-sector type Az ESA 2010 osztályozás bővítése, amely lehetővé teszi a szabványos nemzeti számlák bontás szerinti alkategóriák azonosítását. Biztosítók esetében az üzletág szerint jelzi a biztosító típusát. A következő értékeket veheti fel: életbiztosítás, nem-életbiztosítás, kompozit biztosítás, viszontbiztosítás. Birth date Jogi egység jog szerinti létesítésének vagy gazdasági egység bejegyzésének időpontja; amennyiben ez az információ nem vezethető le (ésszerű erőfeszítéssel), közelítést kell megadni. [kötelező elem szervezet létrehozásához a RIAD-ban; megadható közelítés] Closure date A szervezet nyilvántartásból való törlésének időpontja. Minden szervezet a RIAD-ban marad, »lezárásuk időpontját« követően is. ad existence A »lezárás időpontjából« levezethetők arra vonatkozó kérdések, hogy valamely szervezeti egység egy meghatározott időpontban »létezik«-e (vagy nem). Activity status (d) Jelölő, amely azt mutatja, hogy a szervezet »aktív«, »nem aktív« vagy »felszámolás alatt áll«; ez az attribútum azt az információt egészíti ki, hogy a szervezet (még) létezik-e. ad liquidation A »felszámolás alatt« érvényességének kezdő időpontja (lásd »aktivitás státus«) a felszámolási eljárás kezdetének időpontját mutatja. ad absorption A RIAD-ban az olyan vállalati cselekmények, mint az összeolvadások és a szétválások, oly módon kerülnek megfeleltetésre, hogy rögzítik a vonatkozó törléseket, módosításokat és létesítéseket, valamint az ezzel összefüggő jogelőd/jogutód kapcsolatokat. Relationship between legal unit(s) and enterprise Lehetővé teszi egy jogi egység és az általa működtetett vállalat közötti kapcsolat rögzítését, tükrözve azt az elgondolást, hogy egy vállalat megfelelhet egy jogi egységnek vagy jogi egységek együttesének. Control relationship Jogi egységek közötti kapcsolat, a »kontroll« 2013/34/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvben (18) meghatározott fogalma alapján (> 50 %-os tulajdon szabály). Ownership relationship Jogi egységek közötti kapcsolat, a »tőkerészesedés«, »szavazati jogok« stb. százalékos aránya alapján, amelyet például a Gazdasági Együttműködési és Fejlesztési Szervezet közvetlen külföldi befektetésre vonatkozó referenciameghatározásában rögzített > 10 %-os szabály képvisel. Link between a ‘sub-fund’ and an ‘umbrella fund’ Lehetővé teszi a megfelelő kapcsolatok rögzítését abban az esetben, ha egy átfogó alap eszközeit több különböző elkülönített alapba különíti el oly módon, hogy az egyes elkülönített alapokhoz kapcsolódó jegyeket/egységeket függetlenül biztosítják különböző eszközök (lásd az 1073/2013/EU rendeletet (EKB/2013/38)). Management company Valamely alap vagy pénzügyi közvetítő vállalat nyilvántartásba vett kezelő társaságának leírása – név, rezidens státus, gazdasági szektor kód és RIAD-kód (az Unióban rezidens egységek esetében). Össze kell kapcsolni bármely kapcsolódó befektetési alappal vagy PKV-vel, amelyet a szervezet kezel. Head Valamely uniós tagállamban működő fióktelep nyilvántartásba vett vállalatközpontjának leírása – név, rezidens státus, gazdasági szektor kód és RIAD-kód (az Unióban rezidens egységek esetében). Össze kell kapcsolni az uniós tagállamban létrehozott megfelelő fiókteleppel. Originator Azon bejegyzett társaság leírása, amely a PKV-t értékpapírosítás céljából létrehozta és az eszközöket vagy eszközök csoportját és/vagy az eszköz vagy eszközcsoport hitelkockázatát átruházta az értékpapírosító szervezetre – név, rezidens státus, gazdasági szektor kód és RIAD-kód (az Unióban rezidens egységek esetében). Össze kell kapcsolni a szervezet által létrehozott megfelelő PKV-val (PKV-kkal). Resident branch Az adatszolgáltató NKB területén rezidens fióktelep, amelynek vállalatközpontja nem rezidens egység a 2533/98/EK rendelet 1. cikke értelmében. Non-resident branch Az adatszolgáltató NKB területén kívül rezidens fióktelep, amelynek vállalatközpontja rezidens egység a 2533/98/EK rendelet 1. cikke értelmében. 4. RÉSZ Adattovábbítás Az NKB-k a referenciaadatokat (vagy azok frissítéseit) online vagy kötegben szolgáltathatják a RIAD-on keresztül, az »Exchange Specification for the RIAD Data Exchange System« (Adatcsere-specifikációk a RIAD adatcsere-rendszer céljára) című dokumentumban bemutatott valamely formátummal összhangban. Az új szervezetek RIAD-ba történő felvétele (valamint az adatbázisból történő kivételes törlés) szintén online vagy kötegben végezhető el. A RIAD a referenciaadatok kezelését illetően takarékos megközelítést követ, ami azt jelenti, hogy az egyes szervezetek referenciaadataiban bekövetkező bármely változás konkrét (egyes) attribútumokra alkalmazható. Az érdemi hiba esetét kivéve a RIAD-ban nyilvántartott egységek nem kerülnek törlésre; az egység élettartamát a létrehozás vagy lezárás időpontjának bevitele határozza meg. Az egyes attribútumok módosítása konkrét értékek (érvényességi tartományának) megváltoztatása útján kerül megvalósításra.”