2.2.3.

Az alábbi eljárások leírása (amelyet dátummal és hivatkozással ellátva, írásban kell közölni az irányító hatóság és a közreműködő szervezetek személyzetével): 2.2.3.1. A monitoringbizottság munkájának támogatására vonatkozó eljárások. 2.2.3.2. Egy olyan rendszerre vonatkozó eljárások, amely számítógépes formában gyűjti, rögzíti és tárolja az egyes műveletekre vonatkozó, azok monitoringjához, értékeléséhez, pénzügyi irányításához, ellenőrzéséhez és auditjához szükséges adatokat, ideértve adott esetben az egyes résztvevőkre vonatkozó adatokat és szükség esetén az adatok nemenkénti mutatók szerinti bontását. 2.2.3.3. Az irányító hatóság által az 1303/2013/EU rendelet 123. cikkének (6) és (7) bekezdése értelmében hivatalosan átruházott feladatok végrehajtásának felügyeletére vonatkozó eljárások. 2.2.3.4. Eljárások a műveletek értékelésére, kiválasztására és jóváhagyására, valamint annak biztosítására, hogy végrehajtásuk teljes időtartama alatt megfeleljenek a vonatkozó szabályoknak (az 1303/2013/EU rendelet 125. cikkének (3) bekezdése), ideértve azokat az utasításokat és iránymutatásokat, amelyek biztosítják, hogy a műveletek az 1303/2013/EU rendelet 125. cikke (3) bekezdése a) pontjának i. alpontjával összhangban hozzájáruljanak a megfelelő prioritási tengelyek szerinti egyedi célkitűzések és eredmények eléréséhez, továbbá eljárások annak biztosítására, hogy olyan műveleteket nem választanak ki, amelyeket a kedvezményezett finanszírozási kérelmének benyújtása előtt már fizikailag befejeztek vagy teljes körűen végrehajtottak (ideértve azokat a közreműködő szervezetek által alkalmazott eljárásokat is, amelyek esetében a műveletek értékelésének, kiválasztásának és jóváhagyásának átruházására került sor). 2.2.3.5. Az annak biztosításához szükséges eljárások, hogy a kedvezményezett megkapja az egyes műveletek támogatási feltételeit tartalmazó dokumentumot, ideértve azokat az eljárásokat is, amelyekkel biztosítható, hogy a kedvezményezettek vagy külön elszámolási rendszert vagy megfelelő számviteli szabályzatot tartsanak fenn a művelethez kapcsolódó valamennyi ügylethez. 2.2.3.6. Eljárások a műveletek ellenőrzésére (az 1303/2013/EU rendelet 125. cikkének (4)–(7) bekezdésével összhangban), többek között a műveletek uniós szakpolitikákkal (például a partnerségre és a többszintű kormányzásra, a nemek közötti egyenlőség előmozdítására, a megkülönböztetésmentességre, a hozzáférhetőség fogyatékos személyek számára való biztosítására, a fenntartható fejlődésre, a közbeszerzésekre, az állami támogatásra és a környezetvédelmi szabályokra vonatkozó politikákkal) való összhangjának biztosítására, valamint az ezen ellenőrzéseket végrehajtó hatóságok és szervezetek azonosítására. A leírásnak ki kell terjednie a kedvezményezettek minden egyes visszatérítési kérelmének dokumentumalapú irányító hatósági ellenőrzésére és a műveletek helyszíni irányító hatósági ellenőrzésére, amely elvégezhető szúrópróbaszerűen. Amennyiben az irányító hatósági ellenőrzések végrehajtását átruházták közreműködő szervezetekre, a leírásnak ki kell térnie az eljárásokra, amelyeket a közreműködő szervezetek ezen ellenőrzések elvégzéséhez, az irányító hatóság pedig a közreműködő szervezetekre átruházott feladatok hatékony végrehajtásának felügyeletéhez alkalmaz. Az ellenőrzések gyakoriságának és kiterjedésének arányosnak kell lennie a művelethez rendelt közpénzekből nyújtott támogatás összegével és az ilyen vizsgálatok, valamint az audithatóság által a teljes irányítási és ellenőrzési rendszer vonatkozásában végzett ellenőrzések és audit által kimutatott kockázat mértékével. 2.2.3.7. Azon eljárások leírása, amelyeket a visszatérítési kérelmek kedvezményezettektől való átvétele, vizsgálata és jóváhagyása során alkalmaznak, és amelyekkel a kedvezményezettek számára a kifizetések engedélyezése, végrehajtása és elszámolása történik az 1303/2013/EU rendelet 122. cikkének (3) bekezdése szerint 2016-tól előírt kötelezettségekkel összhangban (ideértve a kifizetési kérelmek feldolgozásának átruházása esetén a közreműködő szervezetek által alkalmazott eljárásokat is), tekintettel a kifizetések kedvezményezetteknek való teljesítésére az 1303/2013/EU rendelet 132. cikkében megjelölt 90 napos határidőre. 2.2.3.8. A visszafizetési kérelem feldolgozása során az egyes lépéseket végrehajtó hatóságok vagy szervezetek azonosítása, többek között az összes bevont szervezetet felsoroló folyamatábrával. 2.2.3.9. Annak leírása, hogy az irányító hatóság milyen módon továbbítja az információkat az igazoló hatóság részére, ideértve az észlelt hiányosságokkal és/vagy szabálytalanságokkal (köztük a vélelmezett vagy bizonyított csalással) és uniós vagy nemzeti szervezetek által végzett irányító hatósági ellenőrzések, auditok és vizsgálatok keretében való nyomon követésükkel kapcsolatos információkat is. 2.2.3.10. Annak leírása, hogy az irányító hatóság milyen módon továbbítja az információkat az audithatóság részére, beleértve az észlelt hiányosságokkal és/vagy szabálytalanságokkal (köztük a vélelmezett vagy bizonyított csalással) és uniós vagy nemzeti szervezetek által végzett irányító hatósági ellenőrzések, auditok és vizsgálatok keretében való nyomon követésükkel kapcsolatos információkat is. 2.2.3.11. Hivatkozás a tagállam által megállapított és az operatív programra vonatkozó nemzeti elszámoltathatósági szabályokra. 2.2.3.12. A Bizottságnak benyújtandó éves végrehajtási jelentések és záró végrehajtási jelentések elkészítésére vonatkozó eljárások (az 1303/2013/EU rendelet 125. cikke (2) bekezdésének b) pontja), ideértve a teljesítménymutatókkal kapcsolatos megbízható adatok gyűjtésére és bejelentésére szolgáló eljárásokat is (az 1303/2013/EU rendelet 125. cikke (2) bekezdésének a) pontja). 2.2.3.13. A vezetői nyilatkozat elkészítésére vonatkozó eljárások (az 1303/2013/EU rendelet 125. cikke (4) bekezdésének e) pontja). 2.2.3.14. Eljárás a végső auditjelentések és az elvégzett ellenőrzések éves összefoglalójának elkészítésére, ideértve a rendszerekben azonosított hibák és hiányosságok jellegének és mértékének elemzését, valamint a megtett vagy tervezett javító intézkedéseket (az 1303/2013/EU rendelet 125. cikke (4) bekezdésének e) pontja). 2.2.3.15. A személyzet fenti eljárásokról való tájékoztatására szolgáló eljárások, valamint a szervezett/tervezett képzések és a kiadott útmutatások ismertetése (dátum és hivatkozás). 2.2.3.16. Adott esetben a tagállam által az esb-alapokkal kapcsolatos panaszok kivizsgálására vonatkozóan megállapított hatékony szabályozás ( 16 ) tekintetében fennálló hatáskörrel, szabályokkal és eljárásokkal kapcsolatos irányító hatósági eljrások leírása az 1303/2013/EU rendelet 74. cikkének (3) bekezdésével összefüggésben.