KOMISSION TIEDONANTO EUROOPAN PARLAMENTILLE, NEUVOSTOLLE JA TILINTARKASTUSTUOMIOISTUIMELLE EUROOPAN UNIONIN KONSOLIDOITU TILINPÄÄTÖS - VARAINHOITOVUOSI 2011 /* COM/2012/0436 final */





EUROOPAN UNIONI konsolidoitu SELVITYS TALOUSARVION TOTEUTTAMISESTA JA SEN LIITETIEDOT VARAINHOITOVUOSI 2011 SISÄLLYSLUETTELO Sivu Osa II: Konsolidoitu selvitys Euroopan unionin talousarvion toteuttamisesta ja sen liitetiedot Konsolidoitu selvitys Euroopan unionin talousarvion toteuttamisesta: 1. EU:n talousarvion toteutuma 99 2. Budjetoitujen ja toteutuneiden määrien vertailutaulukot 100 Tulot: 3. Yhteenveto talousarvion tulototeutumasta 102 Menot: 4. Maksusitoumus- ja maksumäärärahojen jakautuminen ja muutokset rahoituskehyksen otsakkeittain 103 5. Maksusitoumusmäärärahojen toteutuminen rahoituskehyksen otsakkeittain 103 6. Maksumäärärahojen toteutuminen rahoituskehyksen otsakkeittain 104 7. Maksattamatta olevien sitoumusten muutokset rahoituskehyksen otsakkeittain 105 8. Maksattamatta olevien sitoumusten jakautuminen alkuperävuoden mukaan rahoituskehyksen otsakkeittain 105 9. Maksusitoumus- ja maksumäärärahojen jakautuminen ja muutokset toimintalohkoittain 106 10. Maksusitoumusmäärärahojen toteutuminen toimintalohkoittain 107 11. Maksumäärärahojen toteutuminen toimintalohkoittain 108 12. Maksattamatta olevien sitoumusten muutokset toimintalohkoittain 109 13. Maksattamatta olevien sitoumusten jakautuminen alkuperävuoden mukaan toimintalohkoittain 110 Toimielimet: 14. Yhteenveto talousarvion tulototeutumasta toimielimittäin 111 15. Maksusitoumus- ja maksumäärärahojen toteutuminen toimielimittäin 112 Erillisvirastot: 16. Erillisvirastojen tulot: talousarvioennusteet, saamiset ja toteutuneet tulot 113 17. Maksusitoumus- ja maksumäärärahat virastoittain 114 18. Talousarvion toteutuma (sisältää erillisvirastot) 115 Liitetiedot konsolidoituun selvitykseen talousarvion toteuttamisesta: 1. Budjettiperiaatteet, talousarvion rakenne ja määrärahat 117 2. Liitetiedot konsolidoituun selvitykseen talousarvion toteuttamisesta 120 Konsolidoitu selvitys talousarvion toteuttamisesta* * On huomattava, että osa talousarviota kuvaavien taulukoiden tiedoista ei näytä täsmäävän, koska numerotiedot on pyöristetty miljooniin euroihin. EU:N TALOUSARVION TOTEUTTAMINEN || 1: EU:N TALOUSARVION TOTEUTUMA || milj. euroa EUROOPAN UNIONI || 2011 || 2010 || Varainhoitovuoden tulot || 130 000 || 127 795 || Maksut varainhoitovuoden määrärahoista || (128 043) || (121 213) || Varainhoitovuodelle n + 1 siirretyt maksumäärärahat || (1 019) || (2 797) || Varainhoitovuodelta n – 1 siirretyt käyttämättä jääneet maksumäärärahat, jotka on peruutettu || 457 || 741 || Valuuttakurssierot varainhoitovuonna || 97 || 23 || Talousarvion toteutuma* || 1 492 || 4 549 || * EFTA:n osuus oli (5) miljoonaa euroa vuonna 2011 ja 9 miljoonaa euroa vuonna 2010. Euroopan unionin talousarvion ylijäämä palautetaan jäsenvaltioille vähentämällä se seuraavan varainhoitovuoden maksuosuuksista. 2. Budjetoitujen ja toteutuneiden määrien vertailutaulukot || TULOT || || || || || || || || || milj. euroa Osasto || Alkuperäinen talousarvio || Lopullinen talousarvio || Vahvistetut saamiset || Tulot || Erotus (lopullinen – toteutunut) || Tulot % budjetoidusta || Perimättä || 1 || 2 || 3 || 4 || 5=2-4 || 6=4/2 || 7=3-4 1. Omat varat || 125 106 || 118 289 || 118 193 || 118 164 || 125 || 99,89 % || 29 3. Käytettävissä olevat ylijäämät || 0 || 6 354 || 6 472 || 6 370 || (16) || 100,25 % || 102 4. Unionin toimielinten ja elinten palveluksessa olevasta henkilöstöstä kertyvät tulot || 1 182 || 1 182 || 1 213 || 1 207 || (25) || 102,12 % || 6 5. Toimielinten hallinnollisesta toiminnasta kertyvät tulot || 56 || 56 || 609 || 587 || (531) || 1 048,48 % || 22 6. Unionin/yhteisön ohjelmiin ja sopimuksiin liittyvät rahoitusosuudet ja palautukset || 30 || 82 || 2 745 || 2 454 || (2 372) || 2 993,28 % || 291 7. Viivästyskorot ja sakot || 123 || 733 || 13 943 || 1 183 || (450) || 161,37 % || 12 761 8. Lainat || 0 || 0 || 159 || 1 || 0 || || 159 9. Sekalaiset tulot || 30 || 30 || 44 || 34 || (4) || 111,86 % || 11 Yhteensä || 126 527 || 126 727 || 143 380 || 130 000 || (3 273) || 102,58 % || 13 380 || || || || || || || MENOT RAHOITUSKEHYKSEN OTSAKKEITTAIN || milj. euroa Rahoituskehyksen otsake || Alkuperäinen talousarvio || Lopullinen talousarvio (*) || Suoritetut maksut || Erotus (lopullinen – toteutunut) || % || Siirretyt määrärahat || Peruuntuvat määrärahat || 1 || 2 || 3 || 4 = 2 – 3 || 5 = 3/2 || 6 || 7 = 2 – 3 – 6 1. Kestävä kasvu || 53 280 || 56 982 || 54 732 || 2 251 || 96,05 % || 2 051 || 199 2. Luonnonvarojen suojelu ja hallinta || 56 379 || 58 887 || 57 374 || 1 513 || 97,43 % || 1 416 || 97 3. Kansalaisuus, vapaus, turvallisuus ja oikeus || 1 459 || 2 008 || 1 827 || 181 || 91,00 % || 144 || 37 4. EU maailmanlaajuisena toimijana || 7 238 || 7 366 || 7 102 || 264 || 96,42 % || 145 || 118 5. Hallinto || 8 172 || 9 716 || 8 359 || 1 357 || 86,03 % || 1 012 || 345 6. Korvaukset || || || || || || || Yhteensä || 126 527 || 134 960 || 129 395 || 5 565 || 95,88 % || 4 768 || 797 * Sisältää varainhoitovuodelta toiselle siirretyt määrärahat ja käyttötarkoitukseensa sidotut tulot. 2. Budjetoitujen ja toteutuneiden määrien vertailutaulukot / MENOT || TOIMINTALOHKOITTAIN || milj. euroa Toimintalohko || Alkuperäinen talousarvio || Lopullinen talousarvio (*) || Suoritetut maksut || Erotus (lopullinen – toteutunut) || % || Siirretyt määrärahat || Peruuntuvat määrärahat || 1 || 2 || 3 || 4 = 2 – 3 || 5 = 3/2 || 6 || 7 = 2 – 3 – 6 01 Talous- ja rahoitusasiat || 341 || 443 || 389 || 54 || 87,76 % || 9 || 46 02 Yritystoiminta || 1 210 || 1 485 || 1 336 || 149 || 89,99 % || 123 || 25 03 Kilpailu || 93 || 104 || 94 || 10 || 90,73 % || 9 || 1 04 Työllisyys- ja sosiaaliasiat || 9 163 || 10 498 || 10 392 || 106 || 98,99 % || 75 || 30 05 Maatalous ja maaseudun kehittäminen || 55 269 || 57 784 || 56 342 || 1 442 || 97,50 % || 1 406 || 35 06 Liikenne ja liikkuminen || 1 142 || 1 217 || 1 114 || 103 || 91,53 % || 77 || 26 07 Ympäristö ja ilmastotoimet || 390 || 379 || 332 || 47 || 87,54 % || 24 || 23 08 Tutkimus || 4 117 || 5 476 || 4 604 || 872 || 84,08 % || 861 || 10 09 Tietoyhteiskunta ja viestimet || 1 334 || 1 741 || 1 489 || 252 || 85,51 % || 250 || 2 10 Suora tutkimustoiminta || 396 || 832 || 441 || 391 || 53,01 % || 384 || 6 11 Meri- ja kalastusasiat || 771 || 812 || 772 || 40 || 95,08 % || 5 || 35 12 Sisämarkkinat || 93 || 104 || 95 || 9 || 91,52 % || 8 || 1 13 Aluepolitiikka || 33 317 || 33 052 || 32 995 || 57 || 99,83 % || 51 || 5 14 Verotus ja tulliliitto || 115 || 133 || 123 || 10 || 92,20 % || 9 || 1 15 Koulutus ja kulttuuri || 1 996 || 2 725 || 2 414 || 310 || 88,62 % || 305 || 5 16 Viestintä || 253 || 279 || 259 || 21 || 92,61 % || 17 || 4 17 Terveys- ja kuluttaja-asiat || 596 || 659 || 623 || 37 || 94,40 % || 27 || 10 18 Vapauden, turvallisuuden ja oikeuden alue || 885 || 1 014 || 944 || 70 || 93,10 % || 40 || 30 19 Ulkosuhteet || 3 385 || 3 462 || 3 313 || 148 || 95,72 % || 66 || 82 20 Kauppa || 104 || 113 || 104 || 8 || 92,51 % || 8 || 1 21 Kehitysyhteistyö ja suhteet AKT-valtioihin || 1 480 || 1 583 || 1 513 || 71 || 95,54 % || 43 || 27 22 Laajentuminen || 1 013 || 970 || 928 || 42 || 95,63 % || 38 || 4 23 Humanitaarinen apu || 839 || 1 090 || 1 068 || 22 || 97,96 % || 10 || 12 24 Petostentorjunta || 75 || 83 || 71 || 12 || 85,96 % || 7 || 4 25 Komission politiikkojen koordinointi ja oikeudellinen tuki || 191 || 221 || 197 || 24 || 89,07 % || 21 || 4 26 Komission hallinto || 1 017 || 1 274 || 1 063 || 211 || 83,45 % || 196 || 15 27 Talousarvio || 69 || 73 || 60 || 13 || 82,01 % || 12 || 1 28 Varainhoidon valvonta || 11 || 13 || 12 || 1 || 91,58 % || 1 || 0 29 Tilastotiedot || 124 || 159 || 134 || 25 || 84,26 % || 19 || 6 30 Eläkkeet ja niihin liittyvät menot || 1 278 || 1 273 || 1 257 || 16 || 98,75 % || 0 || 16 31 Kielipalvelut || 393 || 501 || 442 || 60 || 88,11 % || 56 || 3 32 Energia || 1 535 || 1 087 || 963 || 123 || 88,63 % || 44 || 79 40 Varaukset || 100 || 0 || 0 || 0 || 0,00 % || 0 || 0 90 Muut toimielimet || 3 428 || 4 321 || 3 512 || 809 || 81,27 % || 565 || 245 Yhteensä || 126 527 || 134 960 || 129 395 || 5 565 || 95,88 % || 4 768 || 797 *Sisältää varainhoitovuodelta toiselle siirretyt määrärahat ja käyttötarkoitukseensa sidotut tulot. 3. YHTEENVETO TALOUSARVION TULOTOTEUTUMASTA || || || || || || || || || milj. euroa Osasto || Talousarvioon otetut tulot || Vahvistetut saamiset || Tulot || Tulot || Perimättä || Alkuperäi­set || Lopulliset || Varain­hoito-vuonna || Siirretyt || Yhteensä || Varainhoito­vuoden saamisista || Siirretyistä saamisista || Yhteensä || % budje­toiduista || 1. Omat varat || 125 106 || 118 289 || 118 111 || 81 || 118 193 || 118 121 || 43 || 118 164 || 99,89 % || 29 3. Käytettävissä olevat ylijäämät || 0 || 6 354 || 6 308 || 164 || 6 472 || 6 308 || 62 || 6 370 || 100,25 % || 102 4. Unionin toimielinten ja elinten palveluksessa olevasta henkilöstöstä kertyvät tulot || 1 182 || 1 182 || 1 206 || 7 || 1 213 || 1 201 || 6 || 1 207 || 102,12 % || 6 5. Toimielinten hallinnollisesta toiminnasta kertyvät tulot || 56 || 56 || 591 || 18 || 609 || 573 || 14 || 587 || 1 048,48 % || 22 6. Unionin/yhteisön ohjelmiin ja sopimuksiin liittyvät rahoitusosuudet ja palautukset || 30 || 82 || 2 470 || 275 || 2 745 || 2 313 || 141 || 2 454 || 2 993,28 % || 291 7. Viivästyskorot ja sakot || 123 || 733 || 50 || 13 893 || 13 943 || (172) || 1 355 || 1 183 || 161,37 % || 12 761 8. Lainat || 0 || 0 || 37 || 122 || 159 || 1 || 0 || 1 || 195,64 % || 159 9. Sekalaiset tulot || 30 || 30 || 34 || 10 || 44 || 30 || 4 || 34 || 111,86 % || 11 Yhteensä || 126 527 || 126 727 || 128 808 || 14 572 || 143 380 || 128 374 || 1 626 || 130 000 || 102,58 % || 13 380 || || || || || || || || || || Osasto 1 erittely: Omat varat Luku || Talousarvioon otetut tulot || Vahvistetut saamiset || Tulot || Tulot || Perimättä || Alku­peräiset || Lopulliset || Varain­hoito-vuonna || Siirretyt || Yhteensä || Varainhoito­vuoden saamisista || Siirretyistä saamisista || Yhteensä || % budje­toiduista || 11. Sokerimaksut || 123 || 123 || 132 || 0 || 132 || 132 || 0 || 132 || 106,75 % || 0 12. Tullimaksut || 16 654 || 16 544 || 16 593 || 81 || 16 675 || 16 603 || 43 || 16 646 || 100,62 % || 29 13. ALV || 13 787 || 14 126 || 14 077 || 0 || 14 077 || 14 077 || 0 || 14 077 || 99,65 % || 0 14. BKTL || 94 542 || 87 497 || 87 259 || 0 || 87 259 || 87 259 || 0 || 87 259 || 99,73 % || 0 15. Budjettiaseman epätasapainon korjausjärjestely || 0 || 0 || 52 || 0 || 52 || 52 || 0 || 52 || || 0 16. BKTL-maksuosuuksiin tehtävä vähennys (Alankomaat ja Ruotsi) || 0 || 0 || (1) || 0 || (1) || (1) || 0 || (1) || || 0 Yhteensä || 125 106 || 118 289 || 118 111 || 81 || 118 193 || 118 121 || 43 || 118 164 || 99,89 % || 29 || || || || || || || || || || Osasto 3 erittely: Käytettävissä olevat ylijäämät Luku || Talousarvioon otetut tulot || Vahvistetut saamiset || Tulot || Tulot || Perimättä || Alku­peräiset || Lopulliset || Varain­hoito-vuonna || Siirretyt || Yhteensä || Varainhoito­vuoden saamisista || Siirretyistä saamisista || Yhteensä || % budje­toiduista || 30. Edellisen varainhoitovuoden ylijäämä || 0 || 4 539 || 4 539 || 0 || 4 539 || 4 539 || 0 || 4 539 || 100,00 % || 0 31. ALV-saldot || 0 || 673 || 680 || 37 || 717 || 680 || 14 || 694 || 103,11 % || 23 32. BKTL-saldot || 0 || 1 142 || 1 135 || 128 || 1 263 || 1 135 || 48 || 1 183 || 103,64 % || 80 34. Mukautus jäsenvaltioille, jotka eivät osallistu oikeus- ja sisäasioita koskevaan politiikkaan || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || || 0 35. Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävä korjaus – mukautukset || 0 || 0 || (46) || 0 || (46) || (46) || 0 || (46) || || 0 Yhteensä || 0 || 6 354 || 6 308 || 164 || 6 472 || 6 308 || 62 || 6 370 || 100,25 % || 102 4. Maksusitoumus- ja maksumäärärahojen jakautuminen ja muutokset rahoituskehyksen otsakkeittain || || || || || || || || || milj. euroa || Maksusitoumusmäärärahat || Maksumäärärahat Rahoituskehyksen otsake || Hyväksytyt määrärahat || Muutokset (siirrot ja lisätalousarviot) || Siirretyt || Käyttö­tarkoituk­seensa sidotut tulot || Lisäys yhteensä || Hyväksytty yhteensä || Hyväksytyt määrärahat || Muutokset (siirrot ja lisätalousarviot) || Siirretyt || Käyttö­tarkoituk­seensa sidotut tulot || Lisäys yhteensä || Hyväksytty yhteensä || 1 || 2 || 3 || 4 || 5 = 3 + 4 || 6 = 1 + 2 + 5 || 7 || 8 || 9 || 10 || 11 = 9 + 10 || 12 = 7 + 8 + 11 1 Kestävä kasvu || 64 501 || 3 || 182 || 2 308 || 2 490 || 66 995 || 53 280 || 714 || 281 || 2 707 || 2 989 || 56 982 2 Luonnonvarojen suojelu ja hallinta || 58 659 || 0 || 2 || 2 680 || 2 682 || 61 341 || 56 379 || (585) || 419 || 2 675 || 3 093 || 58 887 3 Kansalaisuus, vapaus, turvallisuus ja oikeus || 1 822 || 276 || 24 || 169 || 193 || 2 291 || 1 459 || 255 || 98 || 196 || 294 || 2 008 4 EU maailmanlaajuisena toimijana || 8 754 || 5 || 42 || 287 || 329 || 9 088 || 7 238 || (184) || 38 || 274 || 313 || 7 366 5 Hallinto || 8 173 || 0 || 9 || 785 || 794 || 8 967 || 8 172 || 1 || 745 || 799 || 1 544 || 9 716 6 Korvaukset || || || || || || || || || || || || Yhteensä || 141 909 || 284 || 259 || 6 228 || 6 488 || 148 681 || 126 527 || 200 || 1 582 || 6 651 || 8 233 || 134 960 || || || || || || || || || || 5. Maksusitoumusmäärärahojen toteutuminen rahoituskehyksen otsakkeittain || || || || || milj. euroa Rahoituskehyksen otsake || Hyväksytyt maksu­sitoumus­määrärahat || Tehdyt sitoumukset || Siirretyt määrärahat || Peruuntuvat määrärahat || Varainhoito­vuoden määrärahoista || Siirretyistä määrä­­­­­rahoista || Käyttö­tarkoi­tuk­seensa sido­tuista tuloista || Yhteensä || % || Käyttö­tarkoi­tuk­seensa sidotut tulot || Erikseen päätetyt siirrot || Yh­teensä || % || Varainhoito­vuoden määrä­rahoista || Siirretyistä määrä­rahoista || Käyttö­tarkoi­tuk­seensa sidotut tulot || Yh­teensä || % || 1 || 2 || 3 || 4 || 5 = 2 + 3 + 4 || 6 = 5/1 || 7 || 8 || 9 = 7 + 8 || 10 = 9/1 || 11 || 12 || 13 || 14 = 11 + 12 + 13 || 15 = 14/1 1 Kestävä kasvu || 66 995 || 64 065 || 182 || 991 || 65 238 || 97,38 % || 1 317 || 36 || 1 353 || 2,02 % || 403 || 0 || 0 || 404 || 0,60 % 2 Luonnonvarojen suojelu ja hallinta || 61 341 || 58 577 || 2 || 1 328 || 59 907 || 97,66 % || 1 352 || 23 || 1 375 || 2,24 % || 59 || 0 || 0 || 59 || 0,10 % 3 Kansalaisuus, vapaus, turvallisuus ja oikeus || 2 291 || 2 048 || 24 || 92 || 2 165 || 94,50 % || 76 || 41 || 117 || 5,12 % || 9 || 0 || 0 || 9 || 0,38 % 4 EU maailmanlaajuisena toimijana || 9 088 || 8 572 || 42 || 194 || 8 808 || 96,91 % || 94 || 178 || 272 || 2,99 % || 8 || 0 || 0 || 8 || 0,09 % 5 Hallinto || 8 967 || 7 941 || 9 || 504 || 8 454 || 94,28 % || 281 || 22 || 303 || 3,38 % || 210 || 0 || 0 || 210 || 2,34 % 6 Korvaukset || || || || || || || || || || || || || || || Yhteensä || 148 681 || 141 204 || 259 || 3 108 || 144 572 || 97,24 % || 3 120 || 301 || 3 420 || 2,30 % || 689 || 0 || 0 || 689 || 0,46 % 6. Maksumäärärahojen toteutuminen rahoituskehyksen otsakkeittain || || || || || || || || || || || || || || milj. euroa Rahoitus­kehyksen otsake || Hyväksy­tyt maksu­määrä­rahat || Suoritetut maksut || Siirretyt määrärahat || Peruuntuvat määrärahat Varain­hoito­vuoden määrä­rahoista || Siirre­tyistä määrä­­­­­­­rahoista || Käyttö­tarkoi­tuk­seensa sido­tuista tuloista || Yh­teensä || % || Auto­maat­ti­set siirrot || Erik­seen pää­tetyt siirrot || Käyttö­tarkoi­tuk­seen­­sa sidotut tulot || Yh­teen­sä || % || Varain­hoito­vuo­den mää­rä­ra­hois­ta || Siir­re­tyistä mää­rä­ra­hois­ta || Käyttö­tarkoi­tuk­seen­­sa sidotut tulot || Yh­teen­sä || % || 1 || 2 || 3 || 4 || 5 = 2 + 3 + 4 || 6 = 5/1 || 7 || 8 || 9 || 10 = 7 + 8 + 9 || 11 = 10/1 || 12 || 13 || 14 || 15 = 12 + 13 + 14 || 16 = 15/1 1 Kestävä kasvu || 56 982 || 53 658 || 235 || 839 || 54 732 || 96,05 % || 131 || 53 || 1 868 || 2 051 || 3,60 % || 153 || 47 || 0 || 199 || 0,35 % 2 Luonnonvarojen suojelu ja hallinta || 58 887 || 55 646 || 391 || 1 337 || 57 374 || 97,43 % || 32 || 46 || 1 338 || 1 416 || 2,40 % || 70 || 27 || 0 || 97 || 0,16 % 3 Kansalaisuus, vapaus, turvallisuus ja oikeus || 2 008 || 1 636 || 92 || 99 || 1 827 || 91,00 % || 9 || 38 || 97 || 144 || 7,17 % || 31 || 6 || 0 || 37 || 1,83 % 4 EU maailman­laajui­sena toimijana || 7 366 || 6 902 || 19 || 181 || 7 102 || 96,42 % || 27 || 25 || 93 || 145 || 1,97 % || 99 || 19 || 0 || 118 || 1,61 % 5 Hallinto || 9 716 || 7 304 || 614 || 442 || 8 359 || 86,03 % || 637 || 22 || 352 || 1 012 || 10,41 % || 209 || 131 || 5 || 345 || 3,55 % 6 Korvaukset || || || || || || || || || || || || || || || || Yh­teensä || 134 960 || 125 145 || 1 352 || 2 898 || 129 395 || 95,88 % || 835 || 185 || 3 748 || 4 768 || 3,53 % || 562 || 230 || 5 || 797 || 0,59 % 7. Maksattamatta olevien sitoumusten muutokset rahoituskehyksen otsakkeittain || || || || || || || || || milj. euroa || Maksattamatta olevat sitoumukset edellisen varainhoitovuoden lopussa || Varainhoitovuoden sitoumukset || Rahoitus­kehyksen otsake || Edellisiltä varainhoito­vuosilta siirretyt sitoumukset || Puretut sitoumukset / uudelleen­arvostukset / peruutukset || Maksut || Maksattamat­ta olevat sitoumukset varainhoito­vuoden lopussa || Varainhoito­vuoden aikana tehdyt sitoumukset || Maksut || Sellaisten sitoumusten peruutukset, joita ei voida siirtää seuraavalle varainhoito­vuodelle || Maksattamat­ta olevat sitoumukset varainhoito­vuoden lopussa || Maksattamatta olevat sitoumukset varainhoito­vuoden lopussa yhteensä 1 Kestävä kasvu || 150 467 || (1 262) || (48 945) || 100 259 || 65 238 || (5 786) || (3) || 59 448 || 159 707 2 Luonnonvarojen suojelu ja hallinta || 22 963 || (193) || (11 687) || 11 083 || 59 907 || (45 687) || 0 || 14 220 || 25 302 3 Kansalaisuus, vapaus, turvallisuus ja oikeus || 1 911 || (118) || (555) || 1 237 || 2 165 || (1 272) || 0 || 893 || 2 130 4 EU maailmanlaajui­sena toimijana || 18 332 || (469) || (4 740) || 13 123 || 8 808 || (2 363) || (1) || 6 444 || 19 567 5 Hallinto || 722 || (77) || (631) || 14 || 8 454 || (7 728) || (4) || 722 || 737 6 Korvaukset || || || || || || || || || Yh­teensä || 194 395 || (2 120) || (66 559) || 125 717 || 144 572 || (62 836) || (9) || 81 727 || 207 443 8. MAKSATTAMATTA OLEVIEN SITOUMUSTEN JAKAUTUMINEN ALKUPERÄVUODEN MUKAAN RAHOITUSKEHYKSEN OTSAKKEITTAIN || || || || || || || || || milj. euroa || Rahoitus­kehyksen otsake || <2005 || 2005 || 2006 || 2007 || 2008 || 2009 || 2010 || 2011 || Yh­teensä 1 Kestävä kasvu || 820 || 998 || 10 089 || 984 || 7 997 || 29 501 || 49 870 || 59 448 || 159 707 2 Luonnonvarojen suojelu ja hallinta || 42 || 32 || 928 || 91 || 180 || 1 237 || 8 573 || 14 220 || 25 302 3 Kansalaisuus, vapaus, turvallisuus ja oikeus || 16 || 14 || 21 || 80 || 172 || 401 || 534 || 893 || 2 130 4 EU maailmanlaajui­sena toimijana || 783 || 357 || 986 || 1 093 || 2 097 || 3 180 || 4 627 || 6 444 || 19 567 5 Hallinto || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 14 || 722 || 737 Yh­teensä || 1 661 || 1 401 || 12 024 || 2 247 || 10 446 || 34 319 || 63 618 || 81 727 || 207 443 9. Maksusitoumus- ja maksumäärärahojen jakautuminen ja muutokset toimintalohkoittain || || milj. euroa || Maksusitoumusmäärärahat || Maksumäärärahat Toimintalohko || Hyväk­sytyt määrä­rahat || Muutokset (siirrot ja lisätalous­arviot) || Siirretyt määrä­rahat || Käyttö­tarkoituk­seensa sidotut tulot || Lisäys yhteensä || Hyväksytty yhteensä || Hyväk­sytyt määrä­rahat || Muutokset (siirrot ja lisätalous­arviot) || Siirretyt määrä­rahat || Käyttö­tarkoituk­seensa sidotut tulot || Lisäys yhteensä || Hyväk­sytty yhteensä || 1 || 2 || 3 || 4 || 5 = 3 + 4 || 6 = 1 + 2 + 5 || 7 || 8 || 9 || 10 || 11 = 9 + 10 || 12 = 7 + 8 + 11 01 Talous- ja rahoitusasiat || 524 || (122) || 0 || 13 || 13 || 416 || 341 || 26 || 54 || 22 || 76 || 443 02 Yritystoiminta || 1 056 || (1) || 0 || 119 || 119 || 1 174 || 1 210 || 95 || 33 || 146 || 180 || 1 485 03 Kilpailu || 93 || (2) || 0 || 5 || 5 || 96 || 93 || (2) || 8 || 5 || 13 || 104 04 Työllisyys- ja sosiaaliasiat || 11 398 || 255 || 19 || 16 || 35 || 11 689 || 9 163 || 1 283 || 36 || 15 || 51 || 10 498 05 Maatalous ja maaseudun kehittäminen || 57 292 || 0 || 0 || 2 667 || 2 667 || 59 960 || 55 269 || (510) || 357 || 2 667 || 3 024 || 57 784 06 Liikenne ja liikkuminen || 1 547 || 1 || 0 || 115 || 115 || 1 663 || 1 142 || (110) || 66 || 119 || 185 || 1 217 07 Ympäristö ja ilmastotoimet || 471 || 0 || 0 || 21 || 21 || 492 || 390 || (44) || 17 || 16 || 33 || 379 08 Tutkimus || 5 335 || 0 || 0 || 849 || 849 || 6 184 || 4 117 || 130 || 29 || 1 199 || 1 228 || 5 476 09 Tietoyhteiskunta ja viestimet || 1 539 || (3) || 0 || 248 || 248 || 1 784 || 1 334 || 101 || 17 || 289 || 305 || 1 741 10 Suora tutkimustoiminta || 395 || 0 || 0 || 484 || 484 || 879 || 396 || (7) || 39 || 403 || 443 || 832 11 Meri- ja kalastusasiat || 1 001 || 23 || 2 || 2 || 4 || 1 028 || 771 || 0 || 38 || 2 || 40 || 812 12 Sisämarkkinat || 95 || 2 || 0 || 3 || 3 || 100 || 93 || 2 || 6 || 3 || 9 || 104 13 Aluepolitiikka || 40 383 || 141 || 21 || 4 || 25 || 40 549 || 33 317 || (346) || 77 || 4 || 81 || 33 052 14 Verotus ja tulliliitto || 142 || (3) || 0 || 4 || 4 || 143 || 115 || 6 || 8 || 4 || 12 || 133 15 Koulutus ja kulttuuri || 2 429 || (6) || 0 || 514 || 514 || 2 937 || 1 996 || 145 || 20 || 563 || 583 || 2 725 16 Viestintä || 273 || 1 || 0 || 6 || 6 || 280 || 253 || 8 || 13 || 5 || 18 || 279 17 Terveys- ja kuluttaja-asiat || 692 || (23) || 0 || 36 || 36 || 705 || 596 || (8) || 35 || 36 || 71 || 659 18 Vapauden, turvallisuuden ja oikeuden alue || 1 210 || 42 || 24 || 62 || 86 || 1 339 || 885 || 24 || 31 || 75 || 106 || 1 014 19 Ulkosuhteet || 4 315 || 45 || 31 || 118 || 149 || 4 508 || 3 385 || (75) || 43 || 109 || 152 || 3 462 20 Kauppa || 105 || 0 || 0 || 3 || 3 || 109 || 104 || 0 || 5 || 3 || 8 || 113 21 Kehitysyhteistyö ja suhteet AKT-valtioihin || 1 542 || 81 || 6 || 121 || 127 || 1 749 || 1 480 || (47) || 31 || 119 || 150 || 1 583 22 Laajentuminen || 1 123 || (5) || 0 || 44 || 44 || 1 163 || 1 013 || (94) || 7 || 44 || 52 || 970 23 Humanitaarinen apu || 878 || 256 || 0 || 14 || 14 || 1 149 || 839 || 234 || 5 || 12 || 17 || 1 090 24 Petostentorjunta || 82 || 0 || 0 || 0 || 0 || 81 || 75 || 1 || 7 || 0 || 7 || 83 25 Komission politiikkojen koordinointi ja oikeudellinen tuki || 191 || 2 || 0 || 10 || 10 || 203 || 191 || 2 || 18 || 10 || 28 || 221 26 Komission hallinto || 1 019 || 4 || 0 || 108 || 108 || 1 131 || 1 017 || 10 || 134 || 112 || 246 || 1 274 27 Talousarvio || 69 || (12) || 0 || 6 || 6 || 64 || 69 || (12) || 8 || 6 || 15 || 73 28 Varainhoidon valvonta || 11 || 0 || 0 || 1 || 1 || 12 || 11 || 0 || 1 || 1 || 2 || 13 29 Tilastotiedot || 145 || (5) || 0 || 17 || 17 || 157 || 124 || 10 || 7 || 18 || 25 || 159 30 Eläkkeet ja niihin liittyvät menot || 1 278 || (5) || 0 || 0 || 0 || 1 273 || 1 278 || (5) || 0 || 0 || 0 || 1 273 31 Kielipalvelut || 393 || (2) || 0 || 83 || 83 || 474 || 393 || (2) || 28 || 83 || 110 || 501 32 Energia || 700 || 1 || 146 || 42 || 188 || 889 || 1 535 || (518) || 15 || 54 || 70 || 1 087 40 Varaukset || 754 || (383) || 0 || 0 || 0 || 371 || 100 || (100) || 0 || 0 || 0 || 0 90 Muut toimielimet || 3 428 || 0 || 9 || 493 || 502 || 3 930 || 3 428 || 0 || 388 || 504 || 893 || 4 321 Yh­teensä || 141 909 || 284 || 259 || 6 228 || 6 488 || 148 681 || 126 527 || 200 || 1 582 || 6 651 || 8 233 || 134 960 10. Maksusitoumusmäärärahojen toteutuminen toimintalohkoittain milj. euroa || Toimintalohko || Hyväksytyt maksu­sitoumus­määrärahat || Tehdyt sitoumukset || Siirretyt määrärahat || Peruuntuvat määrärahat Varain­hoito­vuoden määrä­rahoista || Siirre­tyistä määrä­­­­­rahois­ta || Käyttö­tarkoi­tukseen­sa sido­tuis­ta tuloista || Yh­teensä || % || Käyttö­tarkoi­tuk­seen­­sa sidotut tulot || Erik­seen pää­tetyt siirrot || Yh­teensä || % || Varain­hoito­vuoden määrä­rahois­ta || Siirre­tyistä määrä­­­­­rahois­ta || Käyttö­tarkoi­tuk­seen­­sa sidotut tulot || Yh­teensä || % || 1 || 2 || 3 || 4 || 5 = 2 + 3 + 4 || 6 = 5/1 || 7 || 8 || 9 = 7 + 8 || 10 = 9/1 || 11 || 12 || 13 || 14 = 11 + 12 + 13 || 15 = 14/1 01 Talous- ja rahoitusasiat || 416 || 403 || 0 || 11 || 414 || 99,55 % || 2 || 0 || 2 || 0,41 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,05 % 02 Yritystoiminta || 1 174 || 1 053 || 0 || 61 || 1 113 || 94,87 % || 58 || 0 || 58 || 4,94 % || 2 || 0 || 0 || 2 || 0,19 % 03 Kilpailu || 96 || 91 || 0 || 3 || 94 || 97,65 % || 2 || 0 || 2 || 2,28 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,07 % 04 Työllisyys- ja sosiaaliasiat || 11 689 || 11 612 || 19 || 7 || 11 638 || 99,57 % || 9 || 34 || 42 || 0,36 % || 8 || 0 || 0 || 8 || 0,07 % 05 Maatalous ja maaseudun kehittäminen || 59 960 || 57 257 || 0 || 1 322 || 58 579 || 97,70 % || 1 345 || 0 || 1 345 || 2,24 % || 36 || 0 || 0 || 36 || 0,06 % 06 Liikenne ja liikkuminen || 1 663 || 1 545 || 0 || 64 || 1 609 || 96,79 % || 51 || 0 || 51 || 3,08 % || 2 || 0 || 0 || 2 || 0,12 % 07 Ympäristö ja ilmastotoimet || 492 || 466 || 0 || 11 || 478 || 97,08 % || 10 || 0 || 10 || 2,02 % || 4 || 0 || 0 || 4 || 0,90 % 08 Tutkimus || 6 184 || 5 334 || 0 || 396 || 5 730 || 92,67 % || 453 || 0 || 453 || 7,33 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,01 % 09 Tietoyhteiskunta ja viestimet || 1 784 || 1 535 || 0 || 102 || 1 637 || 91,75 % || 146 || 0 || 146 || 8,21 % || 1 || 0 || 0 || 1 || 0,04 % 10 Suora tutkimustoiminta || 879 || 395 || 0 || 79 || 474 || 53,90 % || 405 || 0 || 405 || 46,09 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,01 % 11 Meri- ja kalastusasiat || 1 028 || 996 || 2 || 1 || 999 || 97,13 % || 1 || 23 || 24 || 2,35 % || 5 || 0 || 0 || 5 || 0,51 % 12 Sisämarkkinat || 100 || 96 || 0 || 2 || 98 || 98,21 % || 1 || 0 || 1 || 1,47 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,32 % 13 Aluepolitiikka || 40 549 || 40 472 || 21 || 2 || 40 495 || 99,87 % || 2 || 40 || 41 || 0,10 % || 12 || 0 || 0 || 12 || 0,03 % 14 Verotus ja tulliliitto || 143 || 139 || 0 || 2 || 141 || 98,01 % || 3 || 0 || 3 || 1,78 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,21 % 15 Koulutus ja kulttuuri || 2 937 || 2 422 || 0 || 297 || 2 720 || 92,58 % || 217 || 0 || 217 || 7,40 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,02 % 16 Viestintä || 280 || 271 || 0 || 3 || 274 || 97,71 % || 3 || 0 || 3 || 0,96 % || 4 || 0 || 0 || 4 || 1,32 % 17 Terveys- ja kuluttaja-asiat || 705 || 653 || 0 || 21 || 674 || 95,61 % || 15 || 0 || 15 || 2,12 % || 16 || 0 || 0 || 16 || 2,27 % 18 Vapauden, turvallisuuden ja oikeuden alue || 1 339 || 1 244 || 24 || 40 || 1 308 || 97,74 % || 22 || 3 || 25 || 1,86 % || 5 || 0 || 0 || 5 || 0,40 % 19 Ulkosuhteet || 4 508 || 4 312 || 31 || 72 || 4 415 || 97,93 % || 46 || 44 || 90 || 2,00 % || 3 || 0 || 0 || 3 || 0,07 % 20 Kauppa || 109 || 105 || 0 || 2 || 106 || 98,01 % || 1 || 0 || 1 || 1,22 % || 1 || 0 || 0 || 1 || 0,77 % 21 Kehitysyhteistyö ja suhteet AKT-valtioihin || 1 749 || 1 495 || 6 || 111 || 1 612 || 92,16 % || 10 || 127 || 136 || 7,80 % || 1 || 0 || 0 || 1 || 0,04 % 22 Laajentuminen || 1 163 || 1 110 || 0 || 9 || 1 119 || 96,29 % || 35 || 8 || 43 || 3,70 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,01 % 23 Humanitaarinen apu || 1 149 || 1 131 || 0 || 8 || 1 139 || 99,19 % || 6 || 0 || 6 || 0,55 % || 3 || 0 || 0 || 3 || 0,26 % 24 Petostentorjunta || 81 || 77 || 0 || 0 || 77 || 95,16 % || 0 || 0 || 0 || 0,02 % || 4 || 0 || 0 || 4 || 4,82 % 25 Komission politiikkojen koordinointi ja oikeudellinen tuki || 203 || 193 || 0 || 5 || 198 || 97,72 % || 4 || 0 || 4 || 2,09 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,20 % 26 Komission hallinto || 1 131 || 1 020 || 0 || 61 || 1 081 || 95,61 % || 47 || 0 || 47 || 4,16 % || 3 || 0 || 0 || 3 || 0,23 % 27 Talousarvio || 64 || 57 || 0 || 4 || 61 || 94,91 % || 3 || 0 || 3 || 4,17 % || 1 || 0 || 0 || 1 || 0,92 % 28 Varainhoidon valvonta || 12 || 11 || 0 || 0 || 12 || 96,94 % || 0 || 0 || 0 || 2,74 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,32 % 29 Tilastotiedot || 157 || 137 || 0 || 9 || 146 || 93,06 % || 7 || 0 || 7 || 4,58 % || 4 || 0 || 0 || 4 || 2,37 % 30 Eläkkeet ja niihin liittyvät menot || 1 273 || 1 257 || 0 || 0 || 1 257 || 98,75 % || 0 || 0 || 0 || 0,00 % || 16 || 0 || 0 || 16 || 1,25 % 31 Kielipalvelut || 474 || 390 || 0 || 50 || 440 || 92,98 % || 33 || 0 || 33 || 6,89 % || 1 || 0 || 0 || 1 || 0,13 % 32 Energia || 889 || 698 || 146 || 16 || 860 || 96,75 % || 26 || 0 || 26 || 2,96 % || 3 || 0 || 0 || 3 || 0,29 % 40 Varaukset || 371 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,00 % || 0 || 0 || 0 || 0,00 % || 371 || 0 || 0 || 371 || 100,00 % 90 Muut toimielimet || 3 930 || 3 225 || 9 || 336 || 3 570 || 90,83 % || 156 || 22 || 178 || 4,53 % || 182 || 0 || 0 || 182 || 4,64 % Yh­teensä || 148 681 || 141 204 || 259 || 3 108 || 144 572 || 97,24 % || 3 120 || 301 || 3 420 || 2,30 % || 689 || 0 || 0 || 689 || 0,46 % 11. Maksumäärärahojen toteutuminen toimintalohkoittain || || || || || || || || || milj. euroa Toimintalohko || Hyväk­sytyt maksu­määrä-rahat || Suoritetut maksut || Siirretyt määrärahat || Peruuntuvat määrärahat || Varain­hoito­vuoden määrä­rahoista || Siirre­tyistä määrä­­­­­rahois­ta || Käyttö­tarkoituk­seensa sidotuista tuloista || Yh­teensä || % || Auto­maatti­set siirrot || Erik­seen pää­tetyt siirrot || Käyttö­tarkoi­tuk­­seensa sidotut tulot || Yh­teensä || % || Varain­hoito­vuoden määrä­rahoista || Siirre­tyistä mää­rä­­­­­­ra­hois­ta || Käyttö­tarkoi­tuk­­seensa sidotut tulot || Yh­teensä || % || 1 || 2 || 3 || 4 || 5=2+3+4 || 6=5/1 || 7 || 8 || 9 || 10=7+8+9 || 11=10/1 || 12 || 13 || 14 || 15=12+13+14 || 16=15/1 01 Talous- ja rahoitusasiat || 443 || 330 || 40 || 20 || 389 || 87,76 % || 6 || 0 || 2 || 9 || 1,92 % || 31 || 14 || 0 || 46 || 10,32 % 02 Yritystoiminta || 1 485 || 1 271 || 22 || 43 || 1 336 || 89,99 % || 20 || 0 || 103 || 123 || 8,29 % || 14 || 12 || 0 || 25 || 1,71 % 03 Kilpailu || 104 || 85 || 7 || 2 || 94 || 90,73 % || 6 || 0 || 3 || 9 || 8,53 % || 0 || 1 || 0 || 1 || 0,74 % 04 Työllisyys- ja sosiaaliasiat || 10 498 || 10 354 || 32 || 7 || 10 392 || 98,99 % || 17 || 50 || 8 || 75 || 0,72 % || 26 || 4 || 0 || 30 || 0,29 % 05 Maatalous ja maaseudun kehitt. || 57 784 || 54 663 || 349 || 1 330 || 56 342 || 97,50 % || 25 || 45 || 1 337 || 1 406 || 2,43 % || 27 || 8 || 0 || 35 || 0,06 % 06 Liikenne ja liikkuminen || 1 217 || 1 001 || 64 || 48 || 1 114 || 91,53 % || 6 || 0 || 71 || 77 || 6,33 % || 25 || 1 || 0 || 26 || 2,15 % 07 Ympäristö ja ilmastotoimet || 379 || 307 || 14 || 10 || 332 || 87,54 % || 18 || 0 || 6 || 24 || 6,33 % || 21 || 2 || 0 || 23 || 6,13 % 08 Tutkimus || 5 476 || 4 217 || 23 || 364 || 4 604 || 84,08 % || 26 || 0 || 835 || 861 || 15,73 % || 4 || 7 || 0 || 10 || 0,19 % 09 Tietoyhteiskunta ja viestimet || 1 741 || 1 422 || 15 || 52 || 1 489 || 85,51 % || 13 || 0 || 236 || 250 || 14,35 % || 1 || 2 || 0 || 2 || 0,14 % 10 Suora tutkimustoiminta || 832 || 343 || 35 || 63 || 441 || 53,01 % || 44 || 0 || 341 || 384 || 46,22 % || 2 || 4 || 0 || 6 || 0,77 % 11 Meri- ja kalastusasiat || 812 || 750 || 21 || 1 || 772 || 95,08 % || 3 || 1 || 1 || 5 || 0,64 % || 18 || 17 || 0 || 35 || 4,28 % 12 Sisämarkkinat || 104 || 89 || 5 || 1 || 95 || 91,52 % || 6 || 0 || 2 || 8 || 7,56 % || 0 || 1 || 0 || 1 || 0,92 % 13 Aluepolitiikka || 33 052 || 32 917 || 76 || 2 || 32 995 || 99,83 % || 11 || 38 || 2 || 51 || 0,16 % || 4 || 1 || 0 || 5 || 0,02 % 14 Verotus ja tulliliitto || 133 || 114 || 7 || 1 || 123 || 92,20 % || 7 || 0 || 3 || 9 || 7,03 % || 0 || 1 || 0 || 1 || 0,77 % 15 Koulutus ja kulttuuri || 2 725 || 2 126 || 15 || 273 || 2 414 || 88,62 % || 15 || 0 || 290 || 305 || 11,21 % || 0 || 5 || 0 || 5 || 0,18 % 16 Viestintä || 279 || 246 || 11 || 2 || 259 || 92,61 % || 14 || 0 || 3 || 17 || 6,09 % || 2 || 2 || 0 || 4 || 1,30 % 17 Terveys- ja kuluttaja-asiat || 659 || 572 || 31 || 20 || 623 || 94,40 % || 11 || 0 || 16 || 27 || 4,07 % || 5 || 5 || 0 || 10 || 1,53 % 18 Vapauden, turvallisuuden ja oikeuden alue || 1 014 || 876 || 25 || 43 || 944 || 93,10 % || 8 || 0 || 31 || 40 || 3,95 % || 24 || 6 || 0 || 30 || 2,95 % 19 Ulkosuhteet || 3 462 || 3 243 || 12 || 59 || 3 313 || 95,72 % || 10 || 6 || 50 || 66 || 1,91 % || 51 || 32 || 0 || 82 || 2,37 % 20 Kauppa || 113 || 99 || 4 || 1 || 104 || 92,51 % || 4 || 2 || 2 || 8 || 6,69 % || 0 || 1 || 0 || 1 || 0,80 % 21 Kehitysyhteistyö ja suhteet AKT-valtioihin || 1 583 || 1 393 || 11 || 108 || 1 513 || 95,54 % || 16 || 17 || 11 || 43 || 2,73 % || 7 || 20 || 0 || 27 || 1,74 % 22 Laajentuminen || 970 || 914 || 3 || 10 || 928 || 95,63 % || 4 || 0 || 34 || 38 || 3,95 % || 0 || 4 || 0 || 4 || 0,43 % 23 Humanitaarinen apu || 1 090 || 1 054 || 5 || 9 || 1 068 || 97,96 % || 6 || 0 || 3 || 10 || 0,90 % || 12 || 0 || 0 || 12 || 1,14 % 24 Petostentorjunta || 83 || 66 || 5 || 0 || 71 || 85,96 % || 6 || 1 || 0 || 7 || 8,93 % || 3 || 2 || 0 || 4 || 5,11 % 25 Komission politiikkojen koordinointi ja oikeudellinen tuki || 221 || 178 || 15 || 4 || 197 || 89,07 % || 15 || 0 || 5 || 21 || 9,28 % || 0 || 3 || 0 || 4 || 1,65 % 26 Komission hallinto || 1 274 || 893 || 122 || 47 || 1 063 || 83,45 % || 130 || 2 || 65 || 196 || 15,37 % || 3 || 12 || 0 || 15 || 1,18 % 27 Talousarvio || 73 || 49 || 8 || 3 || 60 || 82,01 % || 8 || 0 || 4 || 12 || 16,29 % || 1 || 1 || 0 || 1 || 1,71 % 28 Varainhoidon valvonta || 13 || 11 || 1 || 0 || 12 || 91,58 % || 1 || 0 || 0 || 1 || 7,29 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 1,13 % 29 Tilastotiedot || 159 || 125 || 5 || 4 || 134 || 84,26 % || 5 || 0 || 14 || 19 || 12,19 % || 4 || 2 || 0 || 6 || 3,55 % 30 Eläkkeet ja vast. menot || 1 273 || 1 257 || 0 || 0 || 1 257 || 98,75 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,00 % || 16 || 0 || 0 || 16 || 1,25 % 31 Kielipalvelut || 501 || 373 || 25 || 43 || 442 || 88,11 % || 17 || 0 || 39 || 56 || 11,23 % || 1 || 3 || 0 || 3 || 0,67 % 32 Energia || 1 087 || 934 || 14 || 16 || 963 || 88,63 % || 6 || 0 || 39 || 44 || 4,08 % || 78 || 2 || 0 || 79 || 7,28 % 40 Varaukset || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,00 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,00 % || 0 || 0 || 0 || 0 || 0,00 % 90 Muut toimielimet || 4 321 || 2 873 || 330 || 308 || 3 512 || 81,27 % || 351 || 22 || 192 || 565 || 13,07 % || 182 || 58 || 5 || 245 || 5,66 % Yh­teensä || 134 960 || 125 145 || 1 352 || 2 898 || 129 395 || 95,88 % || 835 || 185 || 3 748 || 4 768 || 3,53 % || 562 || 230 || 5 || 797 || 0,59 % 12. Maksattamatta olevien sitoumusten muutokset toimintalohkoittain || milj. euroa || || Maksattamatta olevat sitoumukset edellisen varainhoitovuoden lopussa || Varainhoitovuoden sitoumukset || Toimintalohko || Edellisiltä varainhoito­vuosilta siirretyt sitoumukset || Puretut sitoumukset / uudelleen­arvostukset / peruutukset || Maksut || Maksattamat­ta olevat sitoumukset varainhoito­vuoden lopussa || Varainhoito­vuoden aikana tehdyt sitoumukset || Maksut || Sellaisten sitoumusten peruutukset, joita ei voida siirtää seuraavalle varainhoito­vuodelle || Maksatta­mat­ta olevat sitoumukset varainhoito­vuoden lopussa || Maksatta­matta olevat sitoumukset varainhoito­vuoden lopussa yhteensä 01 Talous- ja rahoitusasiat || 581 || (24) || (175) || 382 || 414 || (214) || 0 || 200 || 582 02 Yritystoiminta || 2 414 || (36) || (963) || 1 415 || 1 113 || (373) || 0 || 740 || 2 155 03 Kilpailu || 8 || (1) || (7) || 0 || 94 || (87) || 0 || 7 || 7 04 Työllisyys- ja sosiaaliasiat || 28 673 || (250) || (9 999) || 18 424 || 11 638 || (394) || 0 || 11 245 || 29 669 05 Maatalous ja maaseudun keh. || 20 197 || (76) || (10 833) || 9 288 || 58 579 || (45 509) || 0 || 13 070 || 22 358 06 Liikenne ja liikkuminen || 2 468 || (154) || (894) || 1 420 || 1 609 || (220) || 0 || 1 389 || 2 809 07 Ympäristö ja ilmastotoimet || 783 || (30) || (199) || 554 || 478 || (133) || 0 || 344 || 898 08 Tutkimus || 8 222 || (147) || (2 910) || 5 165 || 5 730 || (1 694) || (2) || 4 035 || 9 200 09 Tietoyhteiskunta ja viestimet || 2 157 || (35) || (767) || 1 355 || 1 637 || (722) || 0 || 914 || 2 269 10 Suora tutkimustoiminta || 163 || (12) || (93) || 58 || 474 || (348) || 0 || 125 || 184 11 Meri- ja kalastusasiat || 1 877 || (42) || (521) || 1 314 || 999 || (251) || 0 || 748 || 2 062 12 Sisämarkkinat || 20 || (1) || (16) || 3 || 98 || (80) || 0 || 19 || 22 13 Aluepolitiikka || 101 474 || (561) || (31 994) || 68 919 || 40 495 || (1 001) || 0 || 39 494 || 108 413 14 Verotus ja tulliliitto || 76 || (2) || (51) || 22 || 141 || (71) || 0 || 69 || 92 15 Koulutus ja kulttuuri || 1 698 || (82) || (707) || 909 || 2 720 || (1 708) || 0 || 1 012 || 1 921 16 Viestintä || 123 || (16) || (83) || 24 || 274 || (176) || 0 || 98 || 122 17 Terveys- ja kuluttaja-asiat || 724 || (58) || (312) || 355 || 674 || (311) || 0 || 363 || 718 18 Vapauden, turvallisuuden ja oikeuden alue || 1 282 || (51) || (267) || 964 || 1 308 || (678) || 0 || 631 || 1 595 19 Ulkosuhteet || 9 380 || (249) || (2 229) || 6 901 || 4 415 || (1 085) || 0 || 3 330 || 10 232 20 Kauppa || 19 || (1) || (12) || 6 || 106 || (93) || 0 || 13 || 20 21 Kehitysyhteistyö ja suhteet AKT-valtioihin || 3 276 || (94) || (971) || 2 211 || 1 612 || (542) || 0 || 1 070 || 3 281 22 Laajentuminen || 2 766 || (93) || (766) || 1 907 || 1 119 || (162) || 0 || 957 || 2 864 23 Humanitaarinen apu || 621 || (24) || (369) || 229 || 1 139 || (699) || 0 || 441 || 670 24 Petostentorjunta || 32 || (4) || (16) || 12 || 77 || (56) || 0 || 22 || 34 25 Komission politiikkojen koordinointi ja oikeudellinen tuki || 20 || (3) || (17) || 1 || 198 || (180) || 0 || 18 || 19 26 Komission hallinto || 179 || (14) || (156) || 10 || 1 081 || (907) || 0 || 174 || 184 27 Talousarvio || 8 || (1) || (8) || 0 || 61 || (52) || 0 || 9 || 9 28 Varainhoidon valvonta || 1 || 0 || (1) || 0 || 12 || (11) || 0 || 1 || 1 29 Tilastotiedot || 108 || (5) || (50) || 53 || 146 || (84) || 0 || 62 || 115 30 Eläkkeet ja vast. menot || 0 || 0 || 0 || 0 || 1 257 || (1257) || 0 || 0 || 0 31 Kielipalvelut || 28 || (3) || (25) || 0 || 440 || (417) || 0 || 24 || 24 32 Energia || 4 672 || (47) || (820) || 3 805 || 860 || (143) || 0 || 717 || 4 522 90 Muut toimielimet || 344 || (2) || (330) || 12 || 3 570 || (3 181) || (3) || 385 || 397 Yh­teensä || 194 395 || (2 120) || (66 559) || 125 717 || 144 572 || (62 836) || (9) || 81 727 || 207 443 13. MAKSATTAMATTA OLEVIEN SITOUMUSTEN JAKAUTUMINEN ALKUPERÄVUODEN MUKAAN TOIMINTALOHKOITTAIN || || || || || || || || || milj. euroa || Toimintalohko || <2005 || 2005 || 2006 || 2007 || 2008 || 2009 || 2010 || 2011 || Yh­teensä 01 Talous- ja rahoitusasiat || 0 || 11 || 43 || 10 || 5 || 113 || 200 || 200 || 582 02 Yritystoiminta || 9 || 9 || 10 || 27 || 179 || 222 || 959 || 740 || 2 155 03 Kilpailu || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 7 || 7 04 Työllisyys- ja sosiaaliasiat || 109 || 333 || 2 029 || 62 || 984 || 5 209 || 9 697 || 11 245 || 29 669 05 Maatalous ja maaseudun kehittäminen || 6 || 1 || 631 || 0 || 30 || 828 || 7 790 || 13 070 || 22 358 06 Liikenne ja liikkuminen || 24 || 21 || 45 || 161 || 152 || 400 || 618 || 1 389 || 2 809 07 Ympäristö ja ilmastotoimet || 3 || 13 || 23 || 78 || 111 || 156 || 172 || 344 || 898 08 Tutkimus || 157 || 96 || 204 || 370 || 736 || 1 413 || 2 189 || 4 035 || 9 200 09 Tietoyhteiskunta ja viestimet || 12 || 13 || 20 || 75 || 196 || 363 || 676 || 914 || 2 269 10 Suora tutkimustoiminta || 0 || 1 || 5 || 2 || 11 || 15 || 24 || 125 || 184 11 Meri- ja kalastusasiat || 33 || 18 || 275 || 10 || 28 || 302 || 649 || 748 || 2 062 12 Sisämarkkinat || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 3 || 19 || 22 13 Aluepolitiikka || 681 || 579 || 8 004 || 159 || 5 532 || 20 317 || 33 647 || 39 494 || 108 413 14 Verotus ja tulliliitto || 0 || 0 || 0 || 0 || 2 || 5 || 16 || 69 || 92 15 Koulutus ja kulttuuri || 4 || 3 || 4 || 78 || 177 || 238 || 405 || 1 012 || 1 921 16 Viestintä || 0 || 0 || 0 || 0 || 1 || 3 || 20 || 98 || 122 17 Terveys- ja kuluttaja-asiat || 11 || 2 || 10 || 14 || 50 || 92 || 175 || 363 || 718 18 Vapauden, turvallisuuden ja oikeuden alue || 1 || 9 || 7 || 57 || 142 || 345 || 403 || 631 || 1 595 19 Ulkosuhteet || 406 || 135 || 421 || 750 || 1 149 || 1 658 || 2 382 || 3 330 || 10 232 20 Kauppa || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 2 || 4 || 13 || 20 21 Kehitysyhteistyö ja suhteet AKT-valtioihin || 118 || 87 || 118 || 145 || 344 || 586 || 812 || 1 070 || 3 281 22 Laajentuminen || 45 || 42 || 116 || 185 || 385 || 453 || 682 || 957 || 2 864 23 Humanitaarinen apu || 0 || 0 || 1 || 2 || 12 || 41 || 172 || 441 || 670 24 Petostentorjunta || 0 || 0 || 0 || 1 || 1 || 3 || 6 || 22 || 34 25 Komission politiikkojen koordinointi ja oikeudellinen tuki || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 1 || 18 || 19 26 Komission hallinto || 0 || 0 || 0 || 0 || 1 || 0 || 9 || 174 || 184 27 Talousarvio || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 9 || 9 28 Varainhoidon valvonta || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 1 || 1 29 Tilastotiedot || 2 || 1 || 3 || 3 || 2 || 10 || 31 || 62 || 115 30 Eläkkeet ja niihin liittyvät menot || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 31 Kielipalvelut || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 24 || 24 32 Energia || 42 || 28 || 56 || 55 || 216 || 1 545 || 1 863 || 717 || 4 522 90 Muut toimielimet || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 0 || 12 || 385 || 397 Yh­teensä || 1 661 || 1 401 || 12 024 || 2 247 || 10 446 || 34 319 || 63 618 || 81 727 || 207 443 14. YHTEENVETO TALOUSARVION TULOTOTEUTUMASTA TOIMIELIMITTÄIN || || || || || || || || || milj. euroa Toimielin || Talousarvioon otetut tulot || Vahvistetut saamiset || Tulot || Tulot || Perimättä || Alkuperäi­set || Lopulliset || Varain­hoito-vuonna || Siirretyt || Yh­teensä || Varain­hoito­vuoden saamisista || Siirretyis­tä saami­sista || Yh­teensä || % budjetoi­duista || Euroopan parlamentti || 125 || 125 || 170 || 29 || 200 || 169 || 4 || 173 || 139,02 % || 26 Eurooppa-neuvosto ja neuvosto || 49 || 49 || 121 || 8 || 129 || 111 || 7 || 118 || 240,35 % || 11 Komissio || 126 236 || 126 436 || 128 119 || 14 535 || 142 654 || 127 697 || 1 615 || 129 312 || 102,27 % || 13 342 Unionin tuomioistuin || 44 || 44 || 45 || 0 || 45 || 44 || 0 || 44 || 102,26 % || 0 Tilintarkastustuomioistuin || 21 || 21 || 20 || 0 || 20 || 20 || 0 || 20 || 94,14 % || 0 Talous- ja sosiaalikomitea || 11 || 11 || 16 || 0 || 16 || 16 || 0 || 16 || 138,47 % || 0 Alueiden komitea || 8 || 8 || 21 || 0 || 21 || 21 || 0 || 21 || 262,06 % || 0 Oikeusasiamies || 1 || 1 || 1 || 0 || 1 || 1 || 0 || 1 || 99,52 % || 0 Euroopan tietosuojavaltuutettu || 1 || 1 || 1 || 0 || 1 || 1 || 0 || 1 || 69,15 % || 0 Euroopan ulkosuhdehallinto || 32 || 32 || 295 || 0 || 295 || 295 || 0 || 295 || 917,61 % || 0 Yh­teensä || 126 527 || 126 727 || 128 808 || 14 572 || 143 380 || 128 374 || 1 626 || 130 000 || 102,58 % || 13 380 15. Maksusitoumus- ja maksumäärärahojen toteutumiNen toimielimittäin || Maksusitoumusmäärärahat || || || || || || || || || milj. euroa Toimielin || Hyväksytyt maksusitou-musmäärä­rahat || Tehdyt sitoumukset || Siirretyt määrärahat || Peruuntuvat määrärahat Varain­hoito­vuoden määrä­rahoista || Siirre­tyistä määrä­­­­­rahois­ta || Käyttö­tarkoi­tuk­seensa sido­tuista tuloista || Yh­teensä || % || Käyttö­tarkoi­tuk­seensa sido­tut tulot || Erikseen päätetyt siirrot || Yh­teensä || % || Varain­hoito­vuoden määrä­rahoista || Siirretyistä määrärahoista || Käyttö­tarkoi­tuk­seen­­sa sidotut tulot || Yh­teensä || % || 1 || 2 || 3 || 4 || 5 = 2 + 3 + 4 || 6 = 5/1 || 7 || 8 || 9 = 7 + 8 || 10 = 9/1 || 11 || 12 || 13 || 14 = 11 + 12 + 13 || 15 = 14/1 Euroopan parlamentti || 1 820 || 1 570 || 9 || 24 || 1 603 || 88,11 % || 101 || 22 || 123 || 6,74 % || 94 || 0 || 0 || 94 || 5,15 % Eurooppa-neuvosto ja neuvosto || 647 || 507 || 0 || 47 || 554 || 85,51 % || 37 || 0 || 37 || 5,77 % || 56 || 0 || 0 || 56 || 8,71 % Komissio || 144 751 || 137 979 || 250 || 2 772 || 141 002 || 97,41 % || 2 964 || 279 || 3 242 || 2,24 % || 507 || 0 || 0 || 507 || 0,35 % Unionin tuomioistuin || 344 || 336 || 0 || 2 || 338 || 98,11 % || 1 || 0 || 1 || 0,34 % || 5 || 0 || 0 || 5 || 1,55 % Tilintarkastustuomioistuin || 145 || 134 || 0 || 0 || 135 || 92,81 % || 0 || 0 || 0 || 0,30 % || 10 || 0 || 0 || 10 || 6,89 % Talous- ja sosiaalikomitea || 132 || 123 || 0 || 3 || 125 || 95,20 % || 0 || 0 || 0 || 0,30 % || 6 || 0 || 0 || 6 || 4,50 % Alueiden komitea || 96 || 82 || 0 || 12 || 94 || 97,76 % || 0 || 0 || 0 || 0,02 % || 2 || 0 || 0 || 2 || 2,22 % Oikeusasiamies || 9 || 9 || 0 || 0 || 9 || 92,54 % || 0 || 0 || 0 || 0,00 % || 1 || 0 || 0 || 1 || 7,46 % Euroopan tietosuojavaltuutettu || 8 || 7 || 0 || 0 || 7 || 89,31 % || 0 || 0 || 0 || 0,00 % || 1 || 0 || 0 || 1 || 10,69 % Euroopan ulkosuhdehallinto || 729 || 457 || 0 || 249 || 706 || 96,82 % || 16 || 0 || 16 || 2,19 % || 7 || 0 || 0 || 7 || 0,99 % Yh­teensä || 148 681 || 141 204 || 259 || 3 108 || 144 572 || 97,24 % || 3 120 || 301 || 3 420 || 2,30 % || 689 || 0 || 0 || 689 || 0,46 % Maksumäärärahat || || || || || || || || milj. euroa Toimielin || Hyväksytyt maksu­määrä­rahat || Suoritetut maksut || Siirretyt määrärahat || Peruuntuvat määrärahat Varain­hoito­vuoden määrä­rahoista || Siir. mää­rä­­­ra­hois­ta || Käyttö­tarkoi­tuk­seensa sido­tuista tuloista || Yh­teensä || % || Auto­maatti­set siirrot || Erikseen päätetyt siirrot || Käyttö­tarkoi­tuk­seensa sidotut tulot || Yh­teensä || % || Varain­hoito­vuoden määrä­rahoista || Siirre­tyistä määrä­­­­­rahois­ta || Käyttö­tarkoi­tuk­seen­­sa sidotut tulot || Yh­teensä || % || 1 || 2 || 3 || 4 || 5 = 2 + 3 + 4 || 6 = 5/1 || 7 || 8 || 9 || 10 = 7 + 8 + 9 || 11 = 10/1 || 12 || 13 || 14 || 15 = 12 + 13 + 14 || 16 = 15/1 Euroopan parlamentti || 2 060 || 1 348 || 207 || 25 || 1 580 || 76,72 % || 223 || 22 || 109 || 353 || 17,14 % || 94 || 33 || 0 || 126 || 6,14 % Eurooppa-neuvosto ja neuvosto || 699 || 465 || 40 || 41 || 547 || 78,26 % || 41 || 0 || 44 || 86 || 12,29 % || 56 || 10 || 0 || 66 || 9,45 % Komissio || 130 639 || 122 272 || 1 021 || 2 590 || 125 883 || 96,36 % || 484 || 163 || 3 557 || 4 203 || 3,22 % || 380 || 172 || 0 || 552 || 0,42 % Unionin tuomioistuin || 361 || 318 || 15 || 2 || 334 || 92,62 % || 18 || 0 || 1 || 19 || 5,36 % || 5 || 2 || 0 || 7 || 2,02 % Tilintarkastustuomioistuin || 161 || 121 || 15 || 0 || 137 || 84,64 % || 13 || 0 || 0 || 14 || 8,41 % || 10 || 1 || 0 || 11 || 6,95 % Talous- ja sosiaalikomitea || 142 || 115 || 7 || 3 || 126 || 88,83 % || 7 || 0 || 1 || 8 || 5,71 % || 6 || 2 || 0 || 8 || 5,46 % Alueiden komitea || 103 || 73 || 6 || 12 || 91 || 88,39 % || 9 || 0 || 0 || 9 || 8,51 % || 2 || 1 || 0 || 3 || 3,10 % Oikeusasiamies || 10 || 8 || 0 || 0 || 9 || 85,89 % || 1 || 0 || 0 || 1 || 6,55 % || 1 || 0 || 0 || 1 || 7,56 % Euroopan tietosuojavaltuutettu || 9 || 6 || 1 || 0 || 7 || 74,86 % || 1 || 0 || 0 || 1 || 10,49 % || 1 || 1 || 0 || 1 || 14,65 % Euroopan ulkosuhdehallinto || 777 || 419 || 38 || 225 || 682 || 87,80 % || 38 || 0 || 36 || 74 || 9,56 % || 7 || 9 || 5 || 21 || 2,65 % Yh­teensä || 134 960 || 125 145 || 1 352 || 2 898 || 129 395 || 95,88 % || 835 || 185 || 3 748 || 4 768 || 3,53 % || 562 || 230 || 5 || 797 || 0,59 % || 16. ERILLISvirastojen tulot: talousarvioennusteet, saamiset ja toteutuneet tulot || milj. euroa || Virasto || Talous­arvioon otetut tulot || Vahvistetut saamiset || Toteu­tuneet tulot || Perimättä || Rahoitus komission toiminta-lohkosta Euroopan energia-alan sääntelyviranomaisten yhteistyövirasto || 4 || 4 || 4 || 0 || 06 Euroopan lentoturvallisuusvirasto || 139 || 111 || 111 || 0 || 06 Euroopan unionin jäsenvaltioiden operatiivisesta ulkorajayhteistyöstä huolehtiva virasto (Frontex) || 118 || 119 || 119 || 0 || 18 Euroopan ammatillisen koulutuksen kehittämiskeskus || 19 || 19 || 18 || 1 || 15 Euroopan poliisiakatemia || 8 || 9 || 9 || 0 || 18 Euroopan kemikaalivirasto || 35 || 38 || 38 || 0 || 02 Euroopan tautienehkäisy ja -valvontakeskus || 57 || 57 || 57 || 0 || 17 Euroopan huumausaineiden ja niiden väärinkäytön seurantakeskus || 16 || 16 || 16 || 0 || 18 Euroopan pankkiviranomainen || 13 || 13 || 13 || 0 || 12 Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomainen || 11 || 9 || 9 || 0 || 12 Euroopan ympäristökeskus || 62 || 45 || 44 || 0 || 07 Euroopan poliisivirasto || 85 || 85 || 85 || 0 || 18 Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen || 17 || 17 || 17 || 0 || 12 Yhteisön kalastuksenvalvontavirasto || 12 || 12 || 12 || 0 || 11 Euroopan elintarviketurvallisuusviranomainen || 76 || 76 || 76 || 0 || 17 Euroopan tasa-arvoinstituutti || 8 || 8 || 8 || 0 || 04 Eurooppalaisen GNSS-järjestelmän valvontaviranomainen || 8 || 39 || 39 || 0 || 06 Fusion for Energy -yhteisyritys || 242 || 279 || 243 || 36 || 08 Eurojust || 32 || 31 || 31 || 0 || 18 Euroopan meriturvallisuusvirasto || 57 || 53 || 53 || 0 || 06 Sisämarkkinoiden harmonisointivirasto || 166 || 176 || 176 || 0 || 12 Euroopan lääkevirasto || 209 || 220 || 199 || 21 || 17 Euroopan verkko- ja tietoturvavirasto || 8 || 8 || 8 || 0 || 09 Euroopan sähköisen viestinnän sääntelyviranomaisten yhteistyöelin – Virasto || 1 || 1 || 1 || 0 || 09 Euroopan perusoikeusvirasto || 22 || 22 || 22 || 0 || 18 Euroopan rautatievirasto || 26 || 25 || 25 || 0 || 06 Euroopan työterveys- ja työturvallisuusvirasto. || 15 || 15 || 15 || 0 || 04 Euroopan innovaatio- ja teknologiainstituutti || 16 || 10 || 10 || 0 || 15 Euroopan unionin elinten käännöskeskus || 51 || 47 || 43 || 4 || 15 Euroopan koulutussäätiö || 20 || 20 || 20 || 0 || 15 Yhteisön kasvilajikevirasto || 13 || 13 || 13 || 0 || 17 Euroopan elin- ja työolojen kehittämissäätiö || 21 || 21 || 21 || 0 || 04 Koulutus-, audiovisuaali- ja kulttuurialan toimeenpanovirasto || 50 || 50 || 50 || 0 || 15 Kilpailukyvyn ja innovoinnin toimeenpanovirasto || 16 || 16 || 16 || 0 || 06 Euroopan tutkimusneuvoston toimeenpanovirasto || 36 || 36 || 36 || 0 || 08 Tutkimuksen toimeenpanovirasto || 39 || 39 || 39 || 0 || 08 Terveys- ja kuluttaja-asioiden toimeenpanovirasto || 7 || 7 || 7 || 0 || 17 Euroopan laajuisen liikenneverkon toimeenpanovirasto || 10 || 10 || 10 || 0 || 06 Yh­teensä || 1 744 || 1 773 || 1 710 || 63 || || || || milj. euroa Tulolaji || Talous­arvioon otetut tulot || Vahvistetut saamiset || Toteu­tuneet tulot || Perimättä Euroopan komission avustus || 1 119 || 1 137 || 1 137 || 0 Maksutulot || 441 || 457 || 437 || 19 Muut tulot || 184 || 180 || 136 || 44 Yh­teensä || 1 744 || 1 773 || 1 710 || 63 || 17. Maksusitoumus- ja maksumäärärahat virastoittain || || milj. euroa Virasto || Maksusitoumusmäärä­rahat || Maksumäärärahat || Määrä­rahat || Tehdyt sitou­mukset || Siirretyt määrä­rahat || Määrä­rahat || Suorite­tut maksut || Siirretyt määrä­rahat || Euroopan energia-alan sääntelyviranomaisten yhteistyövirasto || 5 || 3 || 0 || 6 || 4 || 1 || Euroopan lentoturvallisuusvirasto || 150 || 122 || 26 || 162 || 103 || 55 || Euroopan unionin jäsenvaltioiden operatiivisesta ulkorajayhteistyöstä huolehtiva virasto (Frontex) || 121 || 119 || 0 || 145 || 100 || 39 || Euroopan ammatillisen koulutuksen kehittämiskeskus || 21 || 21 || 0 || 21 || 18 || 2 || Euroopan poliisiakatemia || 10 || 10 || 0 || 11 || 8 || 2 || Euroopan kemikaalivirasto || 93 || 89 || 0 || 105 || 85 || 15 || Euroopan tautienehkäisy ja -valvontakeskus || 57 || 55 || 0 || 72 || 58 || 11 || Euroopan huumausaineiden ja niiden väärinkäytön seurantakeskus || 17 || 16 || 0 || 17 || 16 || 1 || Euroopan pankkiviranomainen || 13 || 9 || 0 || 13 || 7 || 2 || Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomainen || 11 || 7 || 0 || 11 || 6 || 0 || Euroopan ympäristökeskus || 71 || 46 || 25 || 75 || 43 || 31 || Euroopan poliisivirasto || 87 || 82 || 0 || 107 || 84 || 17 || Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen || 17 || 13 || 0 || 17 || 11 || 2 || Yhteisön kalastuksenvalvontavirasto || 13 || 13 || 0 || 13 || 12 || 1 || Euroopan elintarviketurvallisuusviranomainen || 78 || 77 || 0 || 87 || 72 || 13 || Euroopan tasa-arvoinstituutti || 8 || 7 || 0 || 10 || 5 || 3 || Eurooppalaisen GNSS-järjestelmän valvontaviranomainen || 77 || 33 || 44 || 56 || 21 || 34 || Fusion for Energy -yhteisyritys || 649 || 647 || 1 || 298 || 255 || 40 || Eurojust || 35 || 31 || 2 || 41 || 31 || 7 || Euroopan meriturvallisuusvirasto || 58 || 55 || 1 || 59 || 50 || 2 || Sisämarkkinoiden harmonisointivirasto || 387 || 151 || 0 || 422 || 149 || 32 || Euroopan lääkevirasto || 212 || 202 || 3 || 254 || 205 || 39 || Euroopan verkko- ja tietoturvavirasto || 8 || 8 || 0 || 10 || 9 || 1 || Euroopan sähköisen viestinnän sääntelyviranomaisten yhteistyöelin – Virasto || 1 || 1 || 0 || 1 || 1 || 0 || Euroopan perusoikeusvirasto || 21 || 20 || 1 || 28 || 21 || 7 || Euroopan rautatievirasto || 26 || 25 || 0 || 32 || 26 || 4 || Euroopan työturvallisuus- ja työterveysvirasto || 16 || 14 || 1 || 20 || 14 || 4 || Euroopan innovaatio- ja teknologiainstituutti || 26 || 24 || 0 || 16 || 7 || 5 || Euroopan unionin elinten käännöskeskus || 51 || 42 || 0 || 55 || 43 || 4 || Euroopan koulutussäätiö || 21 || 20 || 0 || 21 || 20 || 1 || Yhteisön kasvilajikevirasto || 14 || 13 || 0 || 14 || 12 || 0 || Euroopan elin- ja työolojen kehittämissäätiö || 21 || 20 || 0 || 24 || 20 || 4 || Koulutus-, audiovisuaali- ja kulttuurialan toimeenpanovirasto || 50 || 50 || 0 || 56 || 50 || 6 || Kilpailukyvyn ja innovoinnin toimeenpanovirasto || 16 || 15 || 0 || 18 || 15 || 1 || Euroopan tutkimusneuvoston toimeenpanovirasto || 36 || 35 || 0 || 37 || 34 || 2 || Tutkimuksen toimeenpanovirasto || 39 || 38 || 0 || 43 || 37 || 3 || Terveys- ja kuluttaja-asioiden toimeenpanovirasto || 7 || 7 || 0 || 8 || 7 || 1 || Euroopan laajuisen liikenneverkon toimeenpanovirasto || 10 || 10 || 0 || 11 || 10 || 1 || Yh­teensä || 2 553 || 2 149 || 107 || 2 397 || 1 670 || 394 || Menolaji || Maksusitoumusmäärä­rahat || Maksumäärärahat || Määrärahat || Tehdyt sitoumukset || Siirretyt määrä­rahat || Määrärahat || Suoritetut maksut || Siirretyt määrä­rahat Henkilöstö || 757 || 727 || 4 || 773 || 720 || 21 Hallintomenot || 274 || 260 || 4 || 361 || 265 || 76 Toimintamenot || 1 522 || 1 162 || 99 || 1 263 || 684 || 297 Yh­teensä || 2 553 || 2 149 || 107 || 2 397 || 1 670 || 394 18. TALOUSARVION TOTEUTUMA (SISÄLTÄÄ ERILLISVIRASTOT) || milj. euroa || || || EUROOPAN UNIONI || ERILLIS­VIRASTOT || Virasto­avustuksen eliminointi || YHTEENSÄ || Varainhoitovuoden tulot || 130 000 || 1 710 || (1 137) || 130 573 || Maksut varainhoitovuoden määrärahoista || (128 043) || (1 451) || 1 137 || (128 357) || Varainhoitovuodelle n + 1 siirretyt maksumäärärahat || (1 020) || (394) || 0 || (1 413) || Varainhoitovuodelta n – 1 siirretyt käyttämättä jääneet määrärahat, jotka on peruutettu || 457 || 167 || 0 || 624 || Valuuttakurssierot varainhoitovuonna || 97 || (2) || 0 || 96 || Talousarvion toteutuma || 1 492 || 31 || 0 || 1 523 Liitetiedot konsolidoituun selvitykseen talousarvion toteuttamisesta 1. BUDJETTIPERIAATTEET, TALOUSARVION RAKENNE JA MÄÄRÄRAHAT 2. LIITETIEDOT KONSOLIDOITUUN SELVITYKSEEN TALOUSARVION TOTEUTTAMISESTA 1. BUDJETTIPERIAATTEET, TALOUSARVION RAKENNE JA MÄÄRÄRAHAT 1.1 OIKEUSPERUSTA JA VARAINHOITOASETUS Talousarviokirjanpidossa ja tilinpäätöksen laadinnassa noudatetaan Euroopan yhteisöjen yleiseen talousarvioon sovellettavasta varainhoitoasetuksesta 25 päivänä kesäkuuta 2002 annettua neuvoston asetusta (EY, Euratom) N:o 1605/2007 (EYVL L 248, 16.9.2002) ja kyseisen asetuksen soveltamissäännöistä 23 päivänä joulukuuta 2002 annettua komission asetusta (EY, Euratom) N:o 2342/2002. Yleinen talousarvio on unionin rahoitussuunnittelun tärkein väline. Se on vuosittain laadittava asiakirja, jossa vahvistetaan unionin tulot ja menot. Komissio laatii joka vuosi arvion kaikkien toimielinten tuloista ja menoista ja tekee budjettivallan käyttäjälle talousarvioesityksen. Neuvosto vahvistaa tämän talousarvioesityksen pohjalta kantansa, josta se käy tämän jälkeen neuvotteluja parlamentin kanssa. Kun neuvottelut on saatu päätöksen, parlamentin puhemies toteaa, että yhteinen teksti on lopullisesti hyväksytty, minkä jälkeen talousarvion toteuttaminen voidaan aloittaa. Talousarvion toteuttaminen on pääosin komission tehtävä. 1.2 BUDJETTIPERIAATTEET Euroopan unionin yleisessä talousarviossa noudatetaan useita perusperiaatteita: – Yhtenäisyys ja talousarvion totuudenmukaisuus: kaikki Euroopan unionin tulot ja menot on koottava yhteen budjettiasiakirjaan ja kukin tulo ja meno otettava johonkin budjettikohtaan; menot eivät saa ylittää hyväksyttyjä määrärahoja. – Yleiskatteisuus: tähän periaatteeseen kuuluu kaksi sääntöä – kohdentamiskielto, jonka mukaan talousarvion tuloja ei voida kohdentaa määrättyyn käyttötarkoitukseen (tulojen kokonaismäärällä on katettava kaikki menot), – bruttoperiaate, jonka mukaan kaikki tulot ja menot on otettava talousarvioon täysimääräisinä vähentämättä niitä toisistaan. – Vuotuisuus: talousarvioon otetut määrärahat on vahvistettu yhdeksi varainhoitovuodeksi, joten ne on käytettävä kyseisen varainhoitovuoden aikana. – Tasapaino: talousarvion tulojen ja menojen on oltava tasapainossa (arvioitujen tulojen ja maksumäärärahojen on oltava yhtä suuret). – Erittely: kaikki määrärahat on sidottava erikseen määriteltyyn käyttötarkoitukseen ja tavoitteeseen. – Laskentayksikkö: talousarvio laaditaan ja toteutetaan ja tilinpäätös esitetään euroina. – Moitteeton varainhoito: talousarviomäärärahat on käytettävä moitteettoman varainhoidon periaatteen mukaisesti eli taloudellisuuden, tehokkuuden ja vaikuttavuuden periaatteita noudattaen. – Seurattavuus: talousarvio, lisätalousarviot ja tilinpäätös julkaistaan Euroopan unionin virallisessa lehdessä. 1.3 TALOUSARVION RAKENNE Talousarvio koostuu seuraavista osista: (a) yleinen tulotaulukko (b) toimielinkohtaiset pääluokat, jotka on jaettu tulo- ja menotaulukoihin: Pääluokka I: parlamentti; pääluokka II: neuvosto; pääluokka III: komissio; pääluokka IV: unionin tuomioistuin; pääluokka V: tilintarkastustuomioistuin; pääluokka VI: talous- ja sosiaalikomitea; pääluokka VII: alueiden komitea; pääluokka VIII: oikeusasiamies; pääluokka IX: Euroopan tietosuojavaltuutettu; pääluokka X: Euroopan ulkosuhdehallinto. Kunkin toimielimen tulot ja menot luokitellaan lajin tai käyttötarkoituksen mukaan osastoihin, lukuihin, momentteihin ja alamomentteihin. 1.4 TALOUSARVIOTILIEN RAKENNE 1.4.1 Yleiskatsaus Ainoastaan komission talousarvioon sisältyy sekä hallinto- että toimintamäärärahoja. Muilla toimielimillä on vain hallintomäärärahoja. Talousarviossa on kahdenlaisia määrärahoja: jaksottamattomia määrärahoja ja jaksotettuja määrärahoja. Jaksottamattomilla määrärahoilla rahoitetaan yksivuotisia toimintoja (jotka ovat vuotuisperiaatteen mukaisia). Ne kattavat kaikki komission pääluokkaan sisältyvät hallintomenojen luvut, kaikki muut pääluokat kokonaisuudessaan, maataloustukirahaston luonteeltaan vuotuiset määrärahat sekä eräät tekniset määrärahat (esimerkiksi takaisinmaksut ja otto- ja antolainaukseen liittyvät vakuudet). Jaksottamattomien määrärahojen tapauksessa maksusitoumusmäärärahojen määrä on yhtä suuri kuin maksumäärärahojen määrä. Jaksotetut määrärahat on otettu käyttöön, jotta myös monivuotisten toimintojen rahoittamisessa voidaan noudattaa talousarvion vuotuisperiaatetta. Jaksotetuilla määrärahoilla katetaan monivuotiset toiminnot, ja niihin luetaan komissiota koskevan pääluokan lukujen kaikki muut kuin jaksottamattomat määrärahat luvun 01 määrärahoja lukuun ottamatta. Jaksotetut määrärahat jaetaan maksusitoumusmäärärahoihin ja maksumäärärahoihin: – Maksusitoumusmäärärahoilla katetaan kaikki monivuotisiin toimiin liittyvistä oikeudellisista sitoumuksista asianomaisena varainhoitovuonna aiheutuvat kustannukset. Useamman kuin yhden varainhoitovuoden aikana toteutettavia toimia koskevat talousarviositoumukset voidaan kuitenkin varainhoitoasetuksen 76 artiklan 3 kohdan mukaan jakaa usealle eri varainhoitovuodelle vuotuisiin eriin, jos perussäädöksessä niin säädetään. – Maksumäärärahoilla katetaan menot, jotka johtuvat asianomaisen varainhoitovuoden ja/tai aiempien varainhoitovuosien aikana tehtyjen maksusitoumusten täyttämisestä. 1.4.2 Määrärahojen alkuperä Suurin osa määrärahoista on peräisin asianomaista varainhoitovuotta koskevasta Euroopan unionin talousarviosta. Määrärahoihin sisältyy kuitenkin myös muunlaisia varainhoitoasetuksen säännösten mukaisia määrärahalajeja. Tällaiset muut määrärahat ovat peräisin aikaisemmilta varainhoitovuosilta tai ulkopuolisista lähteistä. – Asianomaiselle varainhoitovuodelle hyväksyttyjä alkuperäisiä määrärahoja voidaan täydentää budjettikohtien välisillä siirroilla varainhoitoasetuksen (25. kesäkuuta 2002 annettu neuvoston asetus (EY, Euratom) N:o 1605/2002) 22–24 artiklaan sisältyvien sääntöjen mukaisesti ja lisätalousarvioilla (varainhoitoasetuksen 37 ja 38 artikla). – Myös edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt määrärahat tai uudelleen käyttöönotetut määrärahat täydentävät varainhoitovuoden talousarviota. Näitä ovat i) jaksottamattomat maksumäärärahat, jotka voidaan siirtää ilman eri toimenpiteitä vain seuraavalle varainhoitovuodelle varainhoitoasetuksen 9 artiklan 4 kohdan nojalla; ii) toimielinten päätöksellä siirretyt määrärahat, jos alustavat muodollisuudet on hoidettu (varainhoitoasetuksen 9 artiklan 2 kohdan a alakohta) tai jos säädösperusta on hyväksytty myöhään (varainhoitoasetuksen 9 artiklan 2 kohdan b alakohta); siirtää voidaan sekä maksusitoumus- että maksumäärärahoja (9 artiklan 3 kohta); ja iii) uudelleen käyttöön otetut vapautuneet määrärahat. Viimeksi mainitussa tapauksessa otetaan uudelleen käyttöön sellaisia rakennerahastojen maksusitoumusmäärärahoja, jotka ovat vapautuneet maksusitoumusten purkautumisen seurauksena. Maksusitoumusmäärärahoja voidaan lisäksi ottaa poikkeuksellisesti uudelleen käyttöön silloin, kun niihin liittyy komission tekemä virhe tai kun ne ovat välttämättömiä ohjelman toteuttamiselle (varainhoitoasetuksen 157 artikla). – Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, joihin kuuluvat i) saadut suoritukset, kun varat ovat käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja siinä budjettikohdassa, johon alkuperäinen meno on kirjattu. Näitä tuloja voidaan siirtää varainhoitovuodelta toiselle rajoituksetta; ii) Efta-määrärahat: Euroopan talousaluetta koskevassa sopimuksessa on määrätty sen jäsenten rahoitusosuuksista tietyissä EU:n talousarviosta rahoitettavissa toimissa. Kyseiset budjettikohdat sekä suunniteltujen rahoitusosuuksien määrät julkaistaan Euroopan unionin talousarvion liitteessä III. Eftan rahoitusosuus lisää kyseisten kohtien määrärahoja. Määrärahat, jotka ovat varainhoitovuoden lopussa käyttämättä, peruutetaan ja palautetaan ETA-maille; iii) tulot kolmansilta osapuolilta/mailta, jotka ovat tehneet Euroopan unionin kanssa sopimuksia, joissa määrätään EU:n toimintaan liittyvistä rahoitusosuuksista. Näiden maiden maksamat rahoitusosuudet katsotaan kolmansilta saaduksi rahoitukseksi, ja ne kohdennetaan asianomaisiin budjettikohtiin (usein tutkimustoiminnan yhteyteen). Kyseisiä määrärahoja voidaan siirtää varainhoitovuodelta toiselle rajoituksetta (varainhoitoasetuksen 10 artikla ja 18 artiklan 1 kohdan a ja d alakohta); iv) työt kolmansille: EU:n tutkimuskeskukset voivat tutkimustoimintansa yhteydessä suorittaa töitä ulkopuolisille tahoille (varainhoitoasetuksen 161 artiklan 2 kohta). Kolmansilta saatavien tulojen tavoin kolmansille suoritetuista töistä saatavat tulot otetaan asianomaisiin budjettikohtiin ja niitä voidaan siirtää varainhoitovuodelta toiselle rajoituksetta (varainhoitoasetuksen 10 artikla ja 18 artiklan 1 kohdan d alakohta); ja v) ennakoiden palautusten vuoksi uudelleen käyttöön saadut määrärahat: Nämä määrärahat ovat tuensaajien palauttamia unionin varoja, ja ne voidaan siirtää varainhoitovuodelta toiselle rajoituksetta. Rakennerahastojen tapauksessa uudelleen käyttöön ottaminen perustuu komission päätökseen (varainhoitoasetuksen 18 artiklan 2 kohta ja kyseisen asetuksen soveltamissääntöjen 228 artikla). 1.4.3 Käytettävissä olevien määrärahojen muodostuminen – Lopulliset talousarviomäärärahat = hyväksytyn alkuperäisen talousarvion määrärahat + lisätalousarvioiden määrärahat + määrärahasiirrot – Lisämäärärahat = käyttötarkoitukseensa sidotut tulot (ks. edellä) + edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt tai maksusitoumusten purkamisen johdosta uudelleen käyttöön saadut määrärahat – Hyväksytyt määrärahat yhteensä = lopulliset talousarviomäärärahat + lisämäärärahat – Varainhoitovuoden määrärahat (talousarvion toteutumaa laskettaessa) = lopulliset talousarviomäärärahat + käyttötarkoitukseensa sidotut tulot. 1.5 TALOUSARVION TOTEUTTAMINEN Talousarvion toteuttamiseen sovelletaan varainhoitoasetuksen 48 artiklan 1 kohtaa, jonka mukaan ”komissio toteuttaa talousarviota tämän asetuksen mukaisesti, omalla vastuullaan ja annettujen määrärahojen rajoissa”. Asetuksen 50 artiklan mukaan komissio tunnustaa muiden toimielinten toimivallan toteuttaa omia talousarvion pääluokkiaan. 1.6 MAKSATTAMATTA OLEVAT SITOUMUKSET Jaksotettujen määrärahojen käyttöönotto on aiheuttanut sen, että maksusitoumukset poikkeavat maksusuorituksista. Tämä ero johtuu maksattamatta olevista sitoumuksista. Tällaiset sitoumukset puolestaan aiheutuvat maksusitoumusten tekemisen ja niitä vastaavien maksujen suorittamisen välisestä viiveestä. 2. LIITETIEDOT KONSOLIDOITUUN SELVITYKSEEN TALOUSARVION TOTEUTTAMISESTA 2.1 VARAINHOITOVUODEN TALOUSARVION TOTEUTUMA (Taulukko 1) 2.1.1 Yleistä Omat varat viedään kirjanpitoon niiden määrien perusteella, jotka jäsenvaltioiden viranomaiset ovat varainhoitovuoden kuluessa maksaneet komission puolesta avaamilleen tileille. Tuloihin sisältyy myös edellisen varainhoitovuoden talousarvion toteutuma, jos se on ollut ylijäämäinen. Muut tulot viedään kirjanpitoon varainhoitovuoden aikana saatujen määrien perusteella. Varainhoitovuoden talousarvion toteutumaa laskettaessa menoilla tarkoitetaan varainhoitovuoden maksumäärärahoista suoritettuja maksuja. Näihin lisätään sellaiset kyseisen varainhoitovuoden määrärahat, jotka siirretään seuraavalle varainhoitovuodelle. Varainhoitovuoden maksumäärärahoista suoritetuiksi maksuiksi katsotaan tilinpitäjän viimeistään 31. joulukuuta suorittamat maksut. Maataloustukirahaston osalta otetaan huomioon maksut, jotka jäsenvaltiot ovat suorittaneet vuoden n – 1 lokakuun 16. päivän ja vuoden n lokakuun 15. päivän välisenä aikana, jos tieto maksusitoumuksesta ja maksun hyväksymisestä on saapunut tilinpitäjälle viimeistään vuoden n + 1 tammikuun 31. päivänä. Maataloustukirahaston menoista voidaan myöhemmin tehdä sääntöjenmukaisuutta koskeva päätös jäsenvaltioissa tehtyjen tarkastusten jälkeen. Talousarvion toteutuma muodostuu kahdesta osasta, jotka ovat Euroopan unionin talousarvion toteutuma ja Euroopan talousalueeseen kuuluvien Efta-maiden rahoitusosuuden toteutuma. Yhteisön omista varoista annetun asetuksen (EY, Euratom) N:o 1150/2000 15 artiklan mukaisesti toteutuma muodostuu seuraavien erien erotuksesta: – varainhoitovuoden aikana kertyneiden tulojen kokonaismäärä ja – varainhoitovuoden määrärahoista suoritettujen maksujen kokonaismäärä, johon on lisätty kyseiseltä varainhoitovuodelta seuraavalle varainhoitovuodelle siirretyt määrärahat. Tämän erotuksen määrään lisätään tai siitä vähennetään: – edellisiltä varainhoitovuosilta siirrettyjen maksumäärärahojen peruutukset (nettomäärä) ja sellaiset maksut, jotka euron kurssimuutosten vuoksi ylittävät edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt jaksottamattomat määrärahat, ja – varainhoitovuoden aikana kirjatut kurssivoitot ja -tappiot. Talousarvion toteutuma palautetaan jäsenvaltioille vähentämällä se seuraavan varainhoitovuoden maksuosuuksista. Edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt kolmansien osapuolten rahoitusosuuksiin ja kolmansille tehtyihin töihin liittyvät määrärahat, jotka eivät periaatteessa koskaan raukea, otetaan varainhoitovuoden lisämäärärahoihin. Tämän vuoksi määrät, jotka on vuoden 2011 talousarvion toteuttamisselvityksen mukaan siirretty edelliseltä varainhoitovuodelta, poikkeavat määristä, jotka vuoden 2010 talousarvion toteuttamisselvityksen mukaan siirretään seuraavalle varainhoitovuodelle. Uudelleen käyttöön otettuja maksumäärärahoja ja ennakoiden palauttamisen jälkeen uudelleen käyttöön saatuja määrärahoja ei oteta huomioon varainhoitovuoden tulosta laskettaessa. Siirretyt maksumäärärahat sisältävät sekä ilman eri toimenpiteitä siirretyt määrärahat että erillisellä päätöksellä siirretyt määrärahat. Varainhoitovuoden lopussa käyttämättä olevien edelliseltä varainhoitovuodelta siirrettyjen maksumäärärahojen peruutukset sisältävät peruutukset, jotka koskevat sekä ilman eri toimenpiteitä siirrettyjä että erillisellä päätöksellä siirrettyjä määrärahoja. Tähän sisältyy myös seuraavalle varainhoitovuodelle siirrettyjen käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista kertyneiden määrärahojen vähennys vuoteen 2010 verrattuna. 2.1.2 Varainhoitovuoden talousarvion toteutuman ja taloudellisen tuloksen täsmäyttäminen Varainhoitovuoden taloudellinen tulos on laskettu suoriteperusteisen kirjanpidon periaatteiden mukaisesti. Talousarvion toteutuma sen sijaan perustuu mukautettuihin maksuperusteisen kirjanpidon sääntöihin varainhoitoasetuksen mukaisesti. Koska taloudellinen tulos ja talousarvion toteutuma kuitenkin perustuvat samoihin tapahtumiin, ne on syytä täsmäyttää. Alla olevassa taulukossa esitetään nämä täsmäytykset ja erityisesti tärkeimmät tulo- ja menopuolen täsmäytyserät. || TÄSMÄYTYS: VARAINHOITOVUODEN TALOUDELLINEN TULOS – TALOUSARVION TOTEUTUMA || || || milj. euroa || 2011 || 2010 || || VARAINHOITOVUODEN TALOUDELLINEN TULOS || (1 789) || 17 232 || || Tulot || || Varainhoitovuoden aikana vahvistetut saamiset, joita ei ole vielä saatu || (371) || (3 132) Aiempina vuosina vahvistettujen saamisten perusteella saadut tulot || 2 072 || 1 346 Siirtosaamiset (netto) || (236) || (371) || || Menot || || Siirtovelat (netto) || 3 410 || (7 426) Edellisen vuoden aikana syntyneet menot, jotka on maksettu varainhoitovuoden aikana || (936) || (386) Ennakkomaksujen nettovaikutus || 1 131 || (678) Seuraavalle varainhoitovuodelle siirretyt maksumäärärahat || (1 211) || (2 798) Edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyistä määrärahoista suoritetut maksut ja käyttämättömien maksumäärärahojen peruutukset || 2 000 || 1 760 Varausten muutos || (2 109) || (323) Muut || (378) || (257) || || Erillisvirastojen ja EHTY:n taloudellinen tulos || (91) || (418) || || VARAINHOITOVUODEN TALOUSARVION TOTEUTUMA || 1 492 || 4 549 || || Täsmäytyserät – Tulot Varainhoitovuoden talousarviotulot muodostuvat kyseisen vuoden aikana vahvistettujen saamisten perusteella saaduista tuloista sekä tuloista, jotka on saatu aiempina varainhoitovuosina vahvistettujen saamisten perusteella. Tämän vuoksi varainhoitovuoden aikana vahvistetut saamiset, joita vastaavia tuloja ei ole vielä saatu, vähennetään täsmäytystä tehtäessä taloudellisesta tuloksesta, koska ne eivät kuulu talousarviotuloihin. Sen sijaan aiempina vuosina vahvistettujen saamisten perusteella saadut tulot on täsmäytettäessä sisällytettävä varainhoitovuoden taloudelliseen tulokseen. Siirtosaamisten nettomäärä muodostuu pääasiassa maatalousmaksuihin, omiin varoihin, korkoihin ja osinkoihin liittyvistä siirtosaamisista. Laskelmassa otetaan huomioon ainoastaan nettovaikutus, eli varainhoitovuoden siirtosaamisista vähennetään aiempien vuosien peruutetut siirtosaamiset. Täsmäytyserät – Menot Siirtovelkojen nettomäärä muodostuu pääasiassa tilikausien erottamiseen liittyvistä eristä, eli sellaisista EU:n varojen saajille aiheutuneista tukikelpoisista menoista, joita ei ole vielä ilmoitettu komissiolle. Vaikka siirtovelkoja ei pidetä talousarviomenoina, varainhoitovuoden aikana suoritetut maksut, jotka liittyvät aiempina vuosina kirjanpitoon merkittyihin laskuihin, kuuluvat varainhoitovuoden talousarviomenoihin. Ennakkomaksujen nettovaikutus muodostuu seuraavasti: 1) varainhoitovuoden aikana suoritetut ennakkomaksut, jotka kirjataan kyseisen vuoden talousarviomenoiksi, ja 2) varainhoitovuoden tai aiempien vuosien aikana suoritettujen ennakkomaksujen kuittaaminen hyväksyttyjä tukikelpoisia menoja vastaan. Viimeksi mainitut ovat suoriteperusteisia menoja, mutta niitä ei merkitä talousarviokirjanpitoon, koska alkuperäinen ennakkomaksu kirjattiin talousarviomenoksi jo silloin kun maksu suoritettiin. Varainhoitovuoden määrärahoista suoritettujen maksujen lisäksi kyseisen varainhoitovuoden määrärahat, jotka siirretään seuraavalle vuodelle, on myös otettava huomioon laskettaessa talousarvion toteutumaa (asetuksen (EY, Euratom) N:o 1150/2000 15 artiklan mukaisesti). Tämä koskee myös talousarviomaksuja, jotka suoritetaan edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyistä määrärahoista, ja käyttämättömien maksumäärärahojen peruutuksia. Varausten muutos liittyy siirtyvien erien tileistä vuoden lopussa tehtäviin arvioihin (koskevat pääasiassa työsuhde-etuuksia), jotka eivät vaikuta talousarviokirjanpitoon. Muihin täsmäytyseriin sisältyy muun muassa omaisuuseristä tehtäviä poistoja, omaisuuserien hankintoja, pääomaleasing-maksuja sekä rahoitusosuuksia, joita käsitellään eri tavalla talousarviokirjanpidossa ja suoriteperusteisessa kirjanpidossa. 2.2 BUDJETOITUJEN JA TOTEUTUNEIDEN MÄÄRIEN VERTAILU (Taulukko 2) Hyväksytyssä alkuperäisessä talousarviossa, jonka Euroopan parlamentin puhemies allekirjoitti 15. joulukuuta 2010, maksumäärärahoja oli yhteensä 126 527 miljoonaa euroa. Ne rahoitettiin omilla varoilla, joiden yhteismäärä oli 125 106 miljoonaa euroa. Alkuperäisen talousarvion meno- ja tuloarvioihin tehdään yleensä varainhoitovuoden aikana oikaisuja, jotka sisältyvät lisätalousarvioihin. BKTL:oon perustuviin omiin varoihin tehtävillä oikaisulla varmistetaan, että unionin talousarvion tulot ja menot ovat täsmälleen yhtä suuret. Tasapainoperiaatteen mukaan talousarvion tulojen ja menojen on oltava tasapainossa. Tulot: Vuonna 2011 hyväksyttiin seitsemän lisätalousarviota. Kun niiden vaikutus otetaan huomioon vuoden 2011 talousarvion tulopuolella, kokonaistulot olivat 126 727 miljoonaa euroa. Tämä määrä rahoitettiin yhteensä 118 289 miljoonan euron omilla varoilla (6 816 miljoonaa euroa vähemmän kuin alkuperäisessä talousarviossa) ja muilla tuloilla. Omien varojen vähentynyt tarve johtui pääasiassa edellisen varainhoitovuoden 4 539 miljoonan euron ylijäämän ottamisesta talousarvioon. Lisätalousarviossa nro 6/2011 tuloennusteisiin tehdyt muutokset vähensivät edelleen omien varojen tarvetta. Omien varojen osalta on huomattava, että perinteisiä omia varoja kannettiin melkein täsmälleen ennustettu määrä. Tämä johtuu siitä, että lisätalousarviolla nro 4/2011 muutettuja talousarvioennusteita (joita kasvatettiin 1 090 miljoonalla eurolla kevään 2011 uusien makrotalousennusteiden seurauksena) muutettiin uudelleen lisätalousarviolla nro 6/2011 omien varojen todellisen kantoaikataulun huomioon ottamiseksi. Ennusteisiin tehtiin tässä yhteydessä 1 200 miljoonan euron vähennys, jonka seurauksena määrät supistuivat lähes alkuperäiselle tasolle. Myös jäsenvaltioiden lopulliset alv- ja BKTL-maksut vastasivat hyvin lopullisia talousarvioennusteita. Ennusteiden ja todellisuudessa maksettujen määrien ero johtuu siitä, että talousarviota laadittaessa käytetyt euron kurssit poikkesivat kursseista, jotka olivat voimassa silloin kun rahaliittoon kuulumattomat jäsenvaltiot tosiasiassa suorittivat maksut. Menot: Vuosi 2011 oli käynnissä olevan ohjelmakauden viides vuosi, ja monien merkittävien ohjelmien tapauksessa maksuja suoritettiin aiempaa enemmän. Koska jäsenvaltiot pyrkivät yleisesti vakauttamaan julkista talouttaan, talousarvioon otettuihin maksumäärärahoihin tehtiin vain vähäinen lisäys, minkä vuoksi ne eivät riittäneet kattamaan varainhoitovuoden maksuja. Maksumäärärahojen määrä oli lisäksi niin vähäinen, että se olisi vaikuttanut maksattamatta olevien sitoumusten määrän vähentämiseen. Sitoumusten osalta voidaan todeta, että hyväksytty talousarvio ja näin ollen myös poliittiset tavoitteet toteutettiin käytännössä kokonaisuudessaan (99,6 prosenttia). Sitoumuksiin tehtiin seuraavat oikaisut: 240 miljoonaa euroa Euroopan solidaarisuusrahastoa varten, jonka menot ovat jo perusluonteeltaan odottamattomia, sekä 41 miljoonaa euroa vapauden, turvallisuuden ja oikeuden aluetta varten (osasto 18, lähinnä Frontex). Määrärahoista käytettiin yhteensä 141 204 miljoonaa euroa, ja 617 miljoonaa euroa jäi käyttämättä. Varainhoitovuodelle 2012 siirrettävien määrärahojen siirtämisen jälkeen määrärahoista raukeaa 316 miljoonaa euroa. Raukeaviin eriin kuuluvat lisäksi Euroopan globalisaatiorahaston käyttämättä oleva 371 miljoonan euron varaus ja 2 miljoonan euron käyttämättä jääneet alustavat määrärahat. Maksumäärärahoista käytettiin yhteensä 125 145 miljoonaa euroa, joten niiden toteutusaste oli 98,8 prosenttia. Määrärahojen kokonaismäärää muutettiin varainhoitovuoden kuluessa lisäämällä niihin lisätalousarviossa nro 6/2011 yhteensä 200 miljoonaa euroa Euroopan sosiaalirahastoa varten. Euroopan sosiaalirahastoa varten osoitettiin kyseisessä lisätalousarviossa lisäksi 253 miljoonaa euroa maaseudun kehittämisen määrärahoista. Rahaston määrärahoja lisättiin vielä määrärahasiirrolla nro DEC 52/2011, jossa budjettivallan käyttäjä osoitti rahastoon 601 miljoonaa euroa. Maksupyyntöjen jyrkkä kasvu vuoden kolmen viimeisen viikon aikana ja tarvittavien maksumäärärahojen puute merkitsivät näistä toimenpiteistä huolimatta kuitenkin sitä, että 11 miljardia euroa maksupyynnöistä katetaan vasta vuonna 2012. Käyttämättä jääneet hyväksytyt määrärahat olivat ilman varauksia yhteensä 1 580 miljoonaa euroa (3 243 miljoonaa euroa vuonna 2010), ja varainhoitovuodelle 2012 siirrettävien määrärahojen siirtämisen jälkeen määrärahoista raukeaa yhteensä 560 miljoonaa euroa (1 730 miljoonaa euroa vuonna 2010) lähinnä otsakkeissa 2 ja 4. Alustavia maksumäärärahoja jäi käyttämättä 2 miljoonaa euroa. Talousarvioon tehtyjen oikaisujen yksityiskohtaisempi analyysi ja niiden taustat, perustelut ja vaikutukset esitetään komission vuodelta 2011 laatiman, varainhoitovuoden talousarvio- ja varainhallintoa koskevan selvityksen osassa A, jossa tiedot esitetään talousarvion tasolla, ja osassa B, jossa käsitellään erikseen kutakin monivuotisen rahoituskehyksen otsaketta. 2.3 TULOT (Taulukko 3) Euroopan unionin yleisen talousarvion tulot voidaan jakaa kahteen pääluokkaan, jotka ovat omat varat ja muut tulot. Jaosta määrätään Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen 311 artiklassa: ”Talousarvio rahoitetaan kokonaisuudessaan unionin omin varoin, sanotun kuitenkaan rajoittamatta muita tuloja”. Suurin osa talousarviosta katettavista menoista rahoitetaan omista varoista. Muiden tulojen osuus kokonaisrahoituksesta on hyvin pieni. Omat varat jakautuvat kolmeen ryhmään: perinteiset omat varat, alv-varat ja BKTL-varat. Perinteisiin omiin varoihin kuuluvat sokerimaksut ja tullimaksut. Omien varojen järjestelmään kuuluvat lisäksi EU-budjettiaseman epätasapainon korjausjärjestely (ns. UK-korjaus) sekä Alankomaiden ja Ruotsin vuotuisiin BKTL-maksuosuuksiin tehtävä bruttovähennys. Omien varojen jakautumisessa noudatetaan Euroopan yhteisöjen omien varojen järjestelmästä 7 päivänä kesäkuuta 2007 tehdyssä neuvoston päätöksessä 2007/436/EY, Euratom vahvistettuja sääntöjä. Kyseisen päätöksen soveltaminen aloitettiin 1. maaliskuuta 2009. Päätös tuli kuitenkin voimaan 1. tammikuuta 2007. Tämän vuoksi varainhoitovuonna 2009 on otettu huomioon päätöksen takautuvat vaikutukset 2.3.1 Perinteiset omat varat Perinteiset omat varat: kaikki todetut perinteiset omat varat on vietävä jompaankumpaan seuraavista toimivaltaisten viranomaisten ylläpitämistä kirjanpitojärjestelmistä. – Asetuksen (EY, Euratom) N:o 1150/2000 6 artiklan 3 kohdan a alakohdassa tarkoitettuun tavanomaiseen kirjanpitoon viedään kaikki perityt määrät ja määrät, joille on asetettu vakuus. – Asetuksen (EY, Euratom) N:o 1150/2000 6 artiklan 3 kohdan b alakohdassa tarkoitettuun erilliseen kirjanpitoon viedään kaikki sellaiset määrät, joita ei ole vielä peritty ja/tai joille ei ole asetettu vakuutta. Tähän kirjanpitoon voidaan viedä myös sellaiset vakuuksien kattamat määrät, joista on syntynyt erimielisyyttä. Jäsenvaltiot toimittavat komissiolle neljännesvuosittain erillisestä kirjanpidosta mm. seuraavat tiedot – perittävänä oleva saldo edelliseltä vuosineljännekseltä – asianomaisen vuosineljänneksen aikana vahvistetut saamiset, – asianomaisen vuosineljänneksen aikana tehdyt laskentaperusteen korjaukset (oikaisut/peruutukset) – kirjanpidosta poistetut määrät (joita ei voida asettaa käyttöön asetuksen (EY, Euratom) N:o 1150/2000 17 artiklan 2 kohdan mukaisesti) – asianomaisen vuosineljänneksen aikana perityt määrät, – perittävänä oleva saldo kyseisen vuosineljänneksen lopussa. Perinteiset omat varat on tuloutettava komission tilille kyseisen jäsenvaltion valtiovarainhallinnossa tai jäsenvaltion nimeämässä elimessä viimeistään varojen perimiskuukautta seuraavan toisen kuukauden 19. päivää seuraavana ensimmäisenä arkipäivänä (tai perittävä, kun on kyse erilliskirjanpidosta). Jäsenvaltiot pidättävät itselleen kantokuluina 25 prosenttia perinteisistä omista varoista. Ehdollisia omiin varoihin perustuvia saamisia oikaistaan sen mukaan, kuinka todennäköisesti ne saadaan perittyä. 2.3.2 Alv- ja BKTL-perusteiset varat Arvonlisäveroon perustuvat omat varat saadaan soveltamalla kaikkien jäsenvaltioiden osalta samaa verokantaa yhdenmukaiseen alv:n määräytymisperusteeseen, joka määritetään omien varojen järjestelmästä vuonna 2007 tehdyn neuvoston päätöksen 2 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaisesti. Alv-määräytymisperuste on asetettu 0,30 prosenttiin. Kaudella 2007–2013 kuitenkin Itävaltaan sovelletaan 0,225 prosentin, Saksaan 0,15 prosentin, Alankomaihin 0,10 prosentin ja Ruotsiin 0,10 prosentin määräytymisperustetta. Alv-määräytymisperuste on rajattu kaikilla jäsenvaltioilla 50 prosenttiin bruttokansantulosta. BKTL:oon perustuvilla omilla varoilla, joiden määrä vaihtelee vuosittain, katetaan kunakin vuonna ne menot, jotka ylittävät perinteisistä omista varoista, alv-varoista ja sekalaisista eristä saatavat tulot. BKTL-varoihin perustuvat tulot saadaan soveltamalla kaikkien jäsenvaltioiden yhteenlaskettuun BKTL:oon yhdenmukaista kerrointa. Alv- ja BKTL-varat määritetään määräytymisperusteita koskevien ennusteiden perusteella talousarvioesityksen laatimisen yhteydessä. Ennusteita tarkistetaan ja määriä muutetaan varainhoitovuoden aikana annettavassa lisätalousarviossa. Tietyn varainhoitovuoden todellisia alv- ja BKTL-määräytymisperusteita koskevat tiedot saadaan käyttöön vasta seuraavana varainhoitovuonna. Komissio laskee sen vuoksi, miten paljon määrä, joka jäsenvaltioiden on maksettava todellisten alv- ja BKTL-määräytymisperusteiden perusteella, poikkeaa määrästä, jonka ne ovat jo maksaneet (tarkistettujen) ennusteiden perusteella. Erotus, joka voi olla joko negatiivinen tai positiivinen, tasataan komission toimesta kyseistä varainhoitovuotta seuraavan varainhoitovuoden joulukuun 1. päivään mennessä. Todellisiin alv- ja BKTL-määräytymisperusteisiin voidaan vielä tehdä oikaisuja seuraavien neljän vuoden aikana, ellei perusteista ole esitetty varaumaa. Aikaisemmat saldot oikaistaan ja erotus tasataan samaan aikaan kuin edellisen varainhoitovuoden alv- ja BKTL-saldojen erotukset. Tarkastaessaan jäsenvaltioiden toimittamia alv-ilmoituksia ja BKTL-tietoja komissio voi ilmoittaa jäsenvaltioille tehneensä joidenkin kohtien osalta varaumia, joilla voi olla vaikutusta jäsenvaltioilta kannettaviin omiin varoihin. Tällaisia varaumia voidaan esittää esimerkiksi silloin kun hyväksyttäviä tietoja ole saatu tai kun jäsenvaltion on otettava käyttöön asianmukaiset menetelmät. Varaumia olisi pidettävä mahdollisina saamisina jäsenvaltioilta. Varaumien taloudellista vaikutusta ei kuitenkaan voida vielä tällöin tarkkaan arvioida, joten saamisten määrää ei voida vahvistaa. Kun tarkka määrä tunnetaan, alv- ja BKTL-varoista muodostuva saaminen peritään joko alv- ja BKTL-saldojen erotuksen tasaamisen yhteydessä tai erikseen. 2.3.3 Yhdistyneen kuningaskunnan hyväksi tehtävä korjaus Tällä järjestelyllä pienennetään Yhdistyneen kuningaskunnan suoritettavaksi tulevia omien varojen maksuja sen ns. budjettiaseman epätasapainon määräämässä suhteessa ja vastaavasti kasvatetaan muiden jäsenvaltioiden maksuosuuksia. Yhdistyneen kuningaskunnan budjettiaseman epätasapainon korjausjärjestelystä päätettiin Eurooppa-neuvoston kokouksessa Fontainebleaussa kesäkuussa 1984, ja järjestely otettiin käyttöön omista varoista 7. toukokuuta 1985 tehdyllä päätöksellä. Järjestelyn tavoitteena on korjata Yhdistyneen kuningaskunnan budjettiaseman epätasapainoa vähentämällä sen unionille suorittamia maksuja. Alankomaiden, Itävallan, Ruotsin ja Saksan osuutta korjausjärjestelyn rahoittamisessa on vähennetty neljäsosaan niiden tavanomaisesta maksuosuudesta. 2.3.4 Bruttovähennys Eurooppa-neuvosto päätti 15. ja 16. joulukuuta 2005 pitämässään kokouksessa, että Alankomaat ja Ruotsi saavat tehdä vuotuiseen BKTL-maksuosuuteensa bruttovähennyksen vuosina 2007–2013. Tämän korvausjärjestelyn mukaan Alankomaat tekee vuotuiseen BKTL-maksuosuuteensa 605 miljoonan bruttovähennyksen ja Ruotsi 150 miljoonan euron bruttovähennyksen (vuoden 2004 hintoina). 2.4 MENOT (Taulukot 4–13) 2.4.1 Rahoituskehys 2007–2013 || milj. euroa || 2007 || 2008 || 2009 || 2010 || 2011 || 2012 || 2013 1. Kestävä kasvu || 53 979 || 57 653 || 61 696 || 63 555 || 63 974 || 67 614 || 70 147 2. Luonnonvarojen suojelu ja hallinta || 55 143 || 59 193 || 56 333 || 59 955 || 59 888 || 60 810 || 61 289 3. Kansalaisuus, vapaus, turvallisuus ja oikeus || 1 273 || 1 362 || 1 518 || 1 693 || 1 889 || 2 105 || 2 376 4. EU globaalina toimijana || 6 578 || 7 002 || 7 440 || 7 893 || 8 430 || 8 997 || 9 595 5. Hallinto || 7 039 || 7 380 || 7 525 || 7 882 || 8 091 || 8 523 || 9 095 6. Korvaukset || 445 || 207 || 210 || 0 || 0 || 0 || 0 Maksusitoumusmäärärahat || 124 457 || 132 797 || 134 722 || 140 978 || 142 272 || 148 049 || 152 502 Maksumäärärahat yhteensä || 122 190 || 129 681 || 120 445 || 134 289 || 133 700 || 141 360 || 143 911 Tässä kohdassa käsitellään EU:n keskeisiä menoluokkia, jotka esitetään vuosia 2007–2013 koskevien rahoitusnäkymien otsakkeiden mukaisesti. Varainhoitovuosi 2011 oli vuosien 2007–2013 rahoituskehyksen viides soveltamisvuosi. Maksusitoumusmäärärahojen enimmäismäärä oli vuonna 2011 yhteensä 142 272 miljoonaa euroa eli 1,15 prosenttia suhteessa BKTL:oon. Maksumäärärahojen enimmäismäärä oli 133 700 miljoonaa euroa eli 1,08 prosenttia suhteessa BKTL:oon. Edellä olevassa taulukossa on esitetty käypiin hintoihin mukautettu rahoituskehys. Otsake 1 – Kestävä kasvu Tämä otsake jakautuu kahteen toisiinsa yhteydessä olevaan komponenttiin: - 1 a. Kasvua ja työllisyyttä edistävä kilpailukyky: otsakkeeseen kuuluvat tutkimuksen ja innovoinnin, koulutuksen, EU:n laajuisten verkkojen, sosiaalipolitiikan, sisämarkkinoiden ja näihin osa-alueisiin liittyvien politiikkojen menot. - 1 b. Kasvua ja työllisyyttä edistävä koheesio: otsakkeen määrärahoilla tuetaan vähiten kehittyneiden jäsenvaltioiden ja alueiden lähentymistä, EU:n kestävän kehityksen strategiaa muita heikommassa asemassa olevien alueiden ulkopuolella sekä alueiden välistä yhteistyötä. Otsake 2 – Luonnonvarojen suojelu ja hallinta Otsakkeeseen 2 sisältyvät yhteinen maatalous- ja kalastuspolitiikka sekä maaseudun kehittäminen ja ympäristötoimet, erityisesti Natura 2000. Yhteisen maatalouspolitiikan menot vastaavat lokakuussa 2002 pidetyssä Eurooppa-neuvoston kokouksessa tehtyä sopimusta. Otsake 3 – Kansalaisuus, vapaus, turvallisuus ja oikeus Uudella otsakkeella 3 (kansalaisuus, vapaus, turvallisuus ja oikeus) otetaan huomioon oikeus- ja sisäasioiden, rajojen turvaamisen, maahanmuutto- ja turvapaikkapolitiikan, kansanterveyden ja kuluttajansuojan, kulttuurin ja nuorison, tiedotuksen ja kansalaisten kanssa käytävän vuoropuhelun tärkeyden lisääntyminen sekä EU:n uudet tehtävät näillä aloilla. Otsake jakautuu kahteen osaan: - 3 a. Vapaus, oikeus ja turvallisuus - 3 b. Kansalaisuus Otsake 4 – EU maailmanlaajuisena toimijana Otsakkeeseen 4 kuuluvat kaikki ulkoiset toimet, liittymistä valmistelevat tukivälineet mukaan luettuina. Komissio olisi sisällyttänyt myös Euroopan kehitysrahaston rahoituskehykseen, mutta Eurooppa-neuvosto ja Euroopan parlamentti päättivät jättää sen rahoituskehyksen ulkopuolelle. Otsake 5 – Hallinto Tämä otsake kattaa kaikkien toimielinten, eläkejärjestelmien ja Eurooppa-koulujen hallintomenot. Muilla toimielimillä kuin komissiolla on pelkästään hallintomenoja. Sen sijaan erillisvirastoilla ja muilla elimillä on sekä hallinto- että toimintamenoja. Otsake 6 – Korvaukset Uusia jäsenvaltioita ei poliittisen sopimuksen mukaisesti aseteta heti jäsenyyden alkuvaiheessa nettomaksajan asemaan. Tähän otsakkeeseen on tämän vuoksi otettu varoja korvauksia varten. Määrä on käytettävissä siirtoihin, joilla tasapainotetaan uusien jäsenvaltioiden unionin talousarvioon suorittamat maksut ja niiden unionin talousarviosta saama rahoitus. 2.4.2 Toimintalohkot Komissiossa on siirrytty toimintojohtamiseen ja otettu suunnittelu- ja johtamisprosessien yhteydessä käyttöön toimintoperusteinen budjetointi. Toimintoperusteisessa budjetoinnissa talousarvion osastot vastaavat toimintalohkoja ja luvut toimintoja. Toimintoperusteisella budjetoinnilla pyritään luomaan selkeät puitteet, joiden avulla komissio voi pyrkiä tavoitteisiinsa lainsäädännön, rahoituksen tai muun politiikan keinoin. Komission tehtävät määritellään toimintoina, jolloin saadaan selkeä kuva komission toimintapolitiikasta ja luodaan yhteiset puitteet painopisteiden määrittämiselle. Resurssit kohdennetaan talousarviossa toimintojen kautta eri painopisteisiin. Toimintoperusteisella budjetoinnilla luodaan yhteys toimintojen ja niiden toteuttamiseksi osoitettujen resurssien välille ja tehostetaan näin samalla komission resurssien käyttöä. Toimintalohkot voidaan määritellä komission toiminnoista muodostetuiksi homogeenisiksi ryhmiksi, joilla on merkitystä päätöksentekoprosessin kannalta. Kukin toimintalohko vastaa yleensä yhden pääosaston tehtäviä ja koostuu kuudesta tai seitsemästä toiminnosta. Toimintalohkot sisältävät pääasiassa toimintamäärärahoja, koska niihin sisältyvien keskeisten toimintojen tarkoituksena on rahoittaa ulkopuolisten tuensaajien toimintaa kulloinkin kyseeseen tulevan toiminnon alalla. Kunkin toimintalohkon toimintatalousarviota täydennetään toimintalohkon hallintomenoja varten tarvittavilla määrärahoilla. 2.5 TOIMIELIMET JA VIRASTOT (Taulukot 14–18) Konsolidoitu selvitys Euroopan unionin yleisen talousarvion toteuttamisesta sisältää edellisvuosien tapaan selvitykset kunkin toimielimen talousarvion toteuttamisesta, koska eri toimielinten talousarviot sisältyvät EU:n talousarvioon erillisinä. EU:n erillisvirastojen talousarvioita ei sen sijaan esitetä erikseen EU:n talousarviossa. Erillisvirastot saavat komissiolta avustuksen, jolla rahoitetaan osa niiden menoista. Euroopan ulkosuhdehallinnon osalta olisi otettava huomioon, että oman talousarvionsa lisäksi se saa rahoitusosuudet komissiolta (202 miljoonaa euroa) ja Euroopan kehitysrahastolta (50 miljoonaa euroa). Nämä talousarviomäärärahat asetetaan Euroopan ulkosuhdehallinnon käyttöön (käyttötarkoitukseensa sidottuina tuloina) ja niillä katetaan lähinnä EU:n edustustoissa työskentelevän komission henkilöstön kustannukset. Kyseisten edustustojen hallinnosta vastaa Euroopan ulkosuhdehallinto. Jotta erillisvirastojen talousarvioista voitaisiin kuitenkin esittää kaikki olennaiset tiedot, konsolidoidun tilinpäätöksen talousarvio-osuudessa on erillinen selvitys kunkin konsolidointiin mukaan otettavan perinteisen viraston talousarvion toteuttamisesta. SISÄLLYSLUETTELO Sivu KONSOLIDOITUUN TILINPÄÄTÖKSEEN LIITETTY ILMOITUS 3 I OSA: KONSOLIDOIDUT TILINPÄÄTÖSLASKELMAT JA LIITETIEDOT 5 Tase 8 Tuotto- ja kululaskelma 9 Rahavirtalaskelma 10 Laskelma nettovarojen muutoksista 11 Tilinpäätöksen liitetiedot 13 II OSA: KONSOLIDOITU SELVITYS EUROOPAN UNIONIN TALOUSARVION TOTEUTTAMISESTA JA SEN LIITETIEDOT 96 Konsolidoitu selvitys Euroopan unionin talousarvion toteuttamisesta 98 Liitetiedot konsolidoituun selvitykseen talousarvion toteuttamisesta 116 KONSOLIDOITUUN TILINPÄÄTÖKSEEN LIITETTY ILMOITUS Euroopan unionin vuoden 2011 konsolidoitu tilinpäätös on laadittu käyttäen tietoja, jotka toimielimet ja elimet ovat toimittaneet Euroopan unionin yleiseen talousarvioon sovellettavan varainhoitoasetuksen 129 artiklan 2 kohdan mukaisesti. Vakuutan, että tilinpäätös on laadittu kyseisen varainhoitoasetuksen VII osaston säännösten sekä tilinpäätöksen liitetiedoissa esitettyjen tilinpäätöksen laadintaperiaatteiden, ‑sääntöjen ja -menetelmien mukaisesti. Olen saanut kyseisten toimielinten ja elinten tilinpitäjiltä kaikki heidän oikeiksi vakuuttamansa tiedot, jotka tarvitaan laadittaessa tilinpäätöstä, josta käyvät ilmi Euroopan unionin varat ja velat sekä talousarvion toteuttaminen. Edellä mainittujen tietojen perusteella ja tehtyäni tarpeellisiksi katsomani tarkistukset ennen kuin varmensin Euroopan komission tilinpäätöksen allekirjoituksellani vakuutan olevani riittävän varma siitä, että tilinpäätös antaa kaikilta olennaisilta osiltaan oikean ja riittävän kuvan Euroopan unionin taloudellisesta asemasta. (allekirjoitettu) Philippe Taverne Euroopan komission tilinpitäjä 18. heinäkuuta 2012 EUROPEAN UNIONI KONSOLIDOIDUT TILINPÄÄTÖSLASKELMAT JA LIITETIEDOT VARAINHOITOVUOSI 2011 SISÄLLYSLUETTELO Sivu I OSA: KONSOLIDOIDUT TILINPÄÄTÖSLASKELMAT JA LIITETIEDOT Tase 8 Tuotto- ja kululaskelma 9 Rahavirtalaskelma 10 Laskelma nettovarojen muutoksista 11 Tilinpäätöksen liitetiedot: 13 1. Tilinpäätöksen keskeiset laatimisperiaatteet 14 2. Taseen liitetiedot 24 3. Tuotto- ja kululaskelman liitetiedot 44 4. Rahavirtalaskelman liitetiedot 51 5. Ehdolliset varat ja velat ja muut tilinpäätöksessä esitettävät tiedot 52 6. Rahoitusoikaisut ja takaisinperintä 56 7. EU:n otto- ja antolainaustoiminta 77 8. Rahoitusriskien hallinta 84 9. Lähipiiriä koskevat tiedot 90 10. Tilinpäätöspäivän jälkeiset tapahtumat 92 11. Konsolidoinnin laajuus 93 * On huomattava, että osa talousarviota kuvaavien taulukoiden tiedoista ei näytä täsmäävän, koska numerotiedot on pyöristetty miljooniin euroihin. TASE || || || || milj. euroa || Lii­te­tie­to || 31.12.2011 || 31.12.2010 || PITKÄAIKAISET VARAT: || || || || Aineettomat hyödykkeet || 2.1 || 149 || 108 || Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet || 2.2 || 5 071 || 4 813 || Pitkäaikaiset sijoitukset: || || || || Pääomaosuusmenetelmällä arvostetut sijoitukset || 2.3 || 374 || 492 || Rahoitusvarat: myytävissä olevat varat || 2.4 || 2 272 || 2 063 || Rahoitusvarat: pitkäaikaiset lainat || 2.5 || 41 400 || 11 640 || Pitkäaikaiset saamiset ja kerrytettävissä olevat rahamäärät || 2.6 || 289 || 40 || Pitkäaikaiset ennakkomaksut || 2.7 || 44 723 || 44 118 || || || 94 278 || 63 274 || LYHYTAIKAISET VARAT: || || || || Vaihto-omaisuus || 2.8 || 94 || 91 || Lyhytaikaiset sijoitukset: || || || || Rahoitusvarat: myytävissä olevat varat || 2.9 || 3 619 || 2 331 || Lyhytaikaiset saamiset ja kerrytettävissä olevat rahamäärät: || || || || Rahoitusvarat: lyhytaikaiset lainat || 2.10 || 102 || 2 170 || Muut saamiset ja kerrytettävissä olevat rahamäärät || 2.11 || 9 477 || 11 331 || Lyhytaikaiset ennakkomaksut || 2.12 || 11 007 || 10 078 || Käteisvarat ja muut rahavarat || 2.13 || 18 935 || 22 063 || || || 43 234 || 48 064 || VASTAAVAA YHTEENSÄ || || 137 512 || 111 338 || || || || || PITKÄAIKAISET VELAT: || || || || Eläkkeet ja muut työsuhde-etuudet || 2.14 || (34 835) || (37 172) || Pitkäaikaiset varaukset || 2.15 || (1 495) || (1 317) || Pitkäaikaiset rahoitusvelat || 2.16 || (41 179) || (11 445) || Muut pitkäaikaiset velat || 2.17 || (2 059) || (2 104) || || || (79 568) || (52 038) || LYHYTAIKAISET VELAT: || || || || Lyhytaikaiset varaukset || 2.18 || (270) || (214) || Lyhytaikaiset rahoitusvelat || 2.19 || (51) || (2 004) || Muut lyhytaikaiset velat || 2.20 || (91 473) || (84 529) || || || (91 794) || (86 747) || VASTATTAVAA YHTEENSÄ || || (171 362) || (138 785) || || || || || NETTOVARAT || || (33 850) || (27 447) || || || || || Rahastot || 2.21 || 3 608 || 3 484 || Jäsenvaltioiden rahoitusosuudet* || 2.22 || (37 458) || (30 931) || || || || || NETTOVARAT || || (33 850) || (27 447) [*] Euroopan parlamentin 1. joulukuuta 2011 hyväksymän talousarvion mukaisesti EU:n lyhytaikaiset velat katetaan omista varoista, jotka jäsenvaltiot kantavat tai joiden maksamista pyydetään jäsenvaltioilta vuonna 2012. Lisäksi henkilöstösääntöjen (29. helmikuuta 1968 annettu neuvoston asetus (ETY, Euratom, EHTY) N:o 259/68, sellaisena kuin se on muutettuna) 83 artiklan mukaisesti jäsenvaltiot takaavat yhdessä eläkevastuun kattamisen. || TUOTTO- JA KULULASKELMA || || || || || || || || || milj. euroa || Lii­te­tie­to || 2011 || 2010 TOIMINNAN TUOTOT || || || Tuotot omista varoista ja rahoitusosuuksista || 3.1 || 124 677 || 122 328 Muut toiminnan tuotot || 3.2 || 5 376 || 8 188 || || || || || 130 053 || 130 516 || || || TOIMINNAN KULUT || || || Hallintokulut || 3.3 || (8 976) || (8 614) Toimintakulut || 3.4 || (123 778) || (103 764) || || || || || (132 754) || (112 378) || || || TOIMINNAN (ALIJÄÄMÄ)/YLIJÄÄMÄ || || (2 701) || 18 138 || || || Tuotot rahoitustoiminnasta || 3.5 || 1 491 || 1 178 Kulut rahoitustoiminnasta || 3.6 || (1 355) || (661) Eläkkeisiin ja muihin työsuhde-etuuksiin liittyvän velan muutos || || 1 212 || (1 003) Osuus osakkuusyritysten ja yhteisyritysten nettotappioista || 3.7 || (436) || (420) || || || VARAINHOITOVUODEN TALOUDELLINEN TULOS || || (1 789) || 17 232 || RAHAVIRTALASKELMA || || || || || milj. euroa || Lii­te­tie­to || 2011 || 2010 || || || Varainhoitovuoden taloudellinen tulos || || (1 789) || 17 232 || || || Toiminnan rahavirta || 4.2 || || Hankintamenon jaksottaminen || || 33 || 28 Poistot || || 361 || 358 Pitkäaikaisten lainojen (lisäys)/väheneminen || || (29 760) || (876) Pitkäaikaisten ennakkomaksujen (lisäys)/väheneminen || || (605) || (2 574) Pitkäaikaisten saamisten ja kerrytettävissä olevien rahamäärien (lisäys)/väheneminen || || (249) || 15 Vaihto-omaisuuden (lisäys)/väheneminen || || (3) || (14) Lyhytaikaisten ennakkomaksujen (lisäys)/väheneminen || || (929) || (642) Lyhytaikaisten saamisten ja kerrytettävissä olevien rahamäärien (lisäys)/väheneminen || || 3 922 || (4 543) Pitkäaikaisten varausten lisäys/(väheneminen) || || 178 || (152) Pitkäaikaisten rahoitusvelkojen lisäys/(väheneminen) || || 29 734 || 886 Muiden pitkäaikaisten velkojen lisäys/(väheneminen) || || (45) || (74) Lyhytaikaisten varausten lisäys/(väheneminen) || || 56 || 1 Lyhytaikaisten rahoitusvelkojen lisäys/(väheneminen) || || (1 953) || 1 964 Muiden lyhytaikaisten velkojen lisäys/(väheneminen) || || 6 944 || (9 355) Edellisen varainhoitovuoden ylijäämä, joka kirjataan tuottona, johon ei liity maksutapahtumaa || || (4 539) || (2 254) Muut transaktiot, joihin ei liity maksutapahtumaa || || (75) || (149) || || || Eläkkeisiin ja muihin työsuhde-etuuksiin liittyvän velan lisäys/(väheneminen) || || (2 337) || (70) || || || Investointien rahavirta || 4.3 || || Aineettomien hyödykkeiden ja aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden (lisäys)/väheneminen || || (693) || (374) Pitkäaikaisten sijoitusten (lisäys)/väheneminen || || (91) || (176) Lyhytaikaisten sijoitusten (lisäys)/väheneminen || || (1 288) || (540) || || || NETTORAHAVIRTA || || (3 128) || (1 309) || || || Käteisvarojen ja muiden rahavarojen nettomääräinen lisäys/(väheneminen) || || (3 128) || (1 309) Käteisvarat ja muut rahavarat varainhoitovuoden alussa || 2.13 || 22 063 || 23 372 Käteisvarat ja muut rahavarat varainhoitovuoden lopussa || 2.13 || 18 935 || 22 063 LASKELMA NETTOVAROJEN MUUTOKSISTA || || || || || || || milj. euroa || || Rahas­tot (A) || Jäsen­val­tioi­den rahoi­tus­osuu­det (B) || Nettovarat =(A)+(B) Käy­vän ar­von ra­has­to || Muut varat || Kertynyt ylijäämä/(alijää­mä) || Varainhoito­vuoden taloudellinen tulos SALDO 31. JOULUKUUTA 2009 || 69 || 3 254 || (52 488) || 6 887 || (42 278) Takuurahaston varojen muutos || || 273 || (273) || || 0 Käypään arvoon perustuvat muutokset || (130) || || || || (130) Muut || || 4 || (21) || || (17) Varainhoitovuoden 2009 taloudellisen tuloksen kohdentaminen || || 14 || 6 873 || (6 887) || 0 Jäsenvaltioille siirretty osa talousarvion toteutuksen 2009 tuloksesta || || || (2 254) || || (2 254) Varainhoitovuoden taloudellinen tulos || || || || 17 232 || 17 232 SALDO 31. JOULUKUUTA 2010 || (61) || 3 545 || (48 163) || 17 232 || (27 447) Takuurahaston varojen muutos || || 165 || (165) || || 0 Käypään arvoon perustuvat muutokset || (47) || || || || (47) Muut || || 2 || (30) || || (28) Varainhoitovuoden 2010 taloudellisen tuloksen kohdentaminen || || 4 || 17 228 || (17 232) || 0 Jäsenvaltioille siirretty osa vuoden 2010 talousarvion toteutuksen tuloksesta || || || (4 539) || || (4 539) Varainhoitovuoden taloudellinen tulos || || || || (1 789) || (1 789) SALDO 31. JOULUKUUTA 2011 || (108) || 3 716 || (35 669) || (1 789) || (33 850) Tilinpäätöksen liitetiedot 1. TILINPÄÄTÖKSEN KESKEISET L