FI Euroopan unionin virallinen lehti C 192/1

SELVITYS VARAINHOITOVUODEN 2016 TALOUSARVIO- JA VARAINHALLINNOSTA

(2017/C 192/01)

SISÄLLYSLUETTELO

Selvitys varainhoitovuoden 2016 talousarvio- ja varainhallinnosta

1. Johdanto 2

2. Yleiskatsaus varainhoitovuoden 2016 talousarvion toteutumiseen 3

3. Talousarvion toteutuminen varainhoitovuonna 2016 luvuittain 7

Liitteet

Liite I: Lukukohtainen vertailu tulojen toteutumisesta varainhoitovuonna 2016 varainhoitovuoteen 2015 verrattuna 15

Liite II: Tilanne tulojen osalta varainhoitovuonna 2016 – Toteutuneet tulot ja siirretyt saamiset 17

Liite III: Lukukohtainen vertailu varainhoitovuoden 2016 määrärahojen toteutumisesta varainhoitovuoteen 2015 verrattuna 20

Liite IVa: Yksityiskohtaiset tiedot määrärahojen toteutumisesta varainhoitovuonna 2016 (varainhoitovuoden määrärahat ja edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt määrärahat) 21

Liite IVb: Maksusitoumusmäärärahojen toteutuminen yksiköittäin 30

Liite V: Määrärahojen käyttö varainhoitovuonna 2016 32

Selvitys varainhoitovuoden 2016 talousarvio- ja varainhallinnosta

Euroopan unionin tuomioistuin

1. — JOHDANTO

Tässä selvityksessä otetaan unionin yleiseen talousarvioon sovellettavista varainhoitosäännöistä 25 päivänä lokakuuta 2012 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU, Euratom) N:o 966/2012 (1) (jäljempänä ”varainhoitoasetus”) 142 artiklan ja sen soveltamissääntöjen 227 artiklan mukaisesti ”huomioon erityisesti määrärahojen toteutumisaste varainhoitovuonna, ja siinä esitetään myös yhteenvetotiedot eri budjettikohtien välillä tehdyistä määrärahasiirroista”. Selvityksessä esitetään myös se, ”miten varainhoitovuoden tavoitteet on saavutettu moitteettoman varainhoidon periaatetta noudattaen”, ja kuvataan ”taloudellinen asema ja tapahtumat, jotka ovat vaikuttaneet merkittävästi varainhoitovuoden aikana toteutettuihin toimiin”.

Selvityksen 2 kohdassa esitetään yleiskatsaus Euroopan unionin tuomioistuimen varainhoitovuoden 2016 talousarvion toteutumiseen ja 3 kohdassa tarkastellaan yksityiskohtaisemmin budjettikohtien kehitystä talousarvion Euroopan unionin tuomioistuimen talousarvion (jäljempänä ”unionin tuomioistuin”) lukukohtaisesti. Liitteissä ovat vielä yksityiskohtaiset yhteenvetotaulukot ja yksikkökohtaiset taulukot vuoden 2016 talousarvion toteutumisesta.

Kattava analyysi ja yksityiskohtaista tilastotietoja unionin tuomioistuimen, unionin yleisen tuomioistuimen ja virkamiestuomioistuimen varsinaisesta lainkäyttötoiminnasta on saatavilla unionin tuomioistuimen vuoden 2016 toimintakertomuksessa Curia-internetsivulla (http://curia.europa.eu/jcms/AnnualReport).

Tilastoista ilmenee, että vuodelle 2016 oli ominaista erittäin ahkera toiminta. Euroopan unionin tuomioistuimen muodostavissa kolmessa tuomioistuimessa vuoden 2016 aikana vireille pantujen asioiden kokonaismäärä oli (1 604 asiaa) ja siten hieman pienempi kuin vuonna 2015, jolloin vireille pantujen asioiden määrä (1 711 asiaa) oli suurin toimielimen historiassa, ja ratkaistujen asioiden määrä (1 628 asiaa) oli vastaavasti hieman vuotta 2015 pienempi mutta edelleen varsin suuri. Myös menettelyjen kestoa koskevat tilastotiedot ovat erittäin myönteisiä.

Vuoden 2016 aikana toteutettiin lähes kokonaan Euroopan unionin tuomioistuimen perussäännöstä tehdyn pöytäkirjan N:o 3 muuttamisesta 16 päivänä joulukuuta 2015 annetulla Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksella (EU, Euratom) 2015/2422 (2) hyväksytyn unionin tuomioistuinrakenteen uudistuksen kaksi ensimmäistä vaihetta. Vuoden 2016 aikana 11 uutta tuomaria aloitti siten tehtävissään uudistuksen ensimmäisen vaiheen yhteydessä, jossa kyseisen tuomioistuimen tuomarien määrää lisätään kaikkiaan 12 uudella tuomarilla. Uudistuksen toisessa vaiheessa, joka merkitsi Euroopan unionin virkamiestuomioistuimen toiminnan päättymistä ja kyseisen tuomioistuimen toimivallan siirtämistä 1.9.2016 alkaen unionin yleiselle tuomioistuimelle, unionin yleiseen tuomioistuimeen nimitettiin 5 uutta tuomaria (uudistuksen toiseen vaiheeseen liittyvän viimeisten 2 uuden tuomarin osalta nimittämismenettely oli vuoden 2016 lopussa vielä kesken). Tämän uudistuksen myötä unionin yleisen tuomioistuimen tuomareiden määrä kaksinkertaistetaan kolmessa vaiheessa, minkä ansiosta toimielin voi edelleen täyttää tehtävänsä oikeussubjekteihin nähden lainkäytön laatu- ja tehokkuustavoitteita noudattaen.

Unionin tuomioistuin on jatkanut kaikkien niiden vaihtoehtojen selvittämistä, joiden avulla se voisi parhaiten saavuttaa asioiden käsittelyä koskevat ensisijaiset laatu- ja joutuisuustavoitteensa. Pääasialliset uudistuskohteet koskettavat kaikkia toiminta-aloja: unionin tuomioistuinten työskentelytapojen parantaminen, tiukkojen rajojen asettaminen täydellistä monikielisyyttä (mikä on välttämätöntä osapuolten kanssa viestimiseksi oikeudenkäyntikielellä ja oikeuskäytännön saatavuuden takaamiseksi kaikissa jäsenvaltioissa) koskeville vaatimuksille sekä horisontaalisten yksiköiden suhteellisen painoarvon keventäminen kabinettien ja mahdollisessa määrin lainkäyttötoimintaan välittömämmin liittyvien yksiköiden työkapasiteetin säilyttämiseksi.

Korostettakoon, että unionin tuomioistuimen, unionin yleisen tuomioistuimen ja virkamiestuomioistuimen sekä kaikkien tukipalvelujen yhteisten ponnistelujen ansiosta toimielin on saavuttanut merkittäviä tehokkuusetuja, joiden ansiosta käsiteltyjen asioiden määrä on kasvanut 46 prosenttia ajanjaksolla 2007–2016, kun taas toimielimen henkilöstömäärän kasvu on samalla ajanjaksolla ollut tiukasti rajoitettua (+3,5 prosenttia, missä on otettu huomioon Kroatian liittymisen myötä tapahtunut laajentuminen; jos tätä laajentumista ei oteta huomioon, kasvua on ollut alle 0,1 prosenttia).

Lainkäyttötoiminnan kasvu ja talousarviota koskevasta kurinalaisuudesta, talousarvioyhteistyöstä ja moitteettomasta varainhoidosta tehdyn toimielinten välisen sopimuksen, jossa edellytetään 5 prosentin henkilöstövähennyksiä ajanjaksolla 2013–2017, noudattaminen merkitsevät kovia paineita tietyille tukitoiminnoille, kuten muun muassa kielipalveluille.

Erityiset määrärahojen vahvistukset, jotka esitetään tässä kertomuksessa yksityiskohtaisesti, ovat siten osoittautuneet kuluneen vuoden aikana tarpeellisiksi asioiden käsittelyä tyypillisesti hidastavien pullonkaulojen syntymisen ehkäisemiseksi muun muassa käännöspalvelussa. Kyse oli yhtäältä tiettyjen ulkoisten käännöspalvelujen käyttöä koskevien lisätarpeiden kattamisesta ja toisaalta tietojen sähköisen tallennuskapasiteetin ja työasemien tehokkuuden lisäämisestä sekä tietoturvallisuuden tehostamisesta ja tiettyjen sovellusten vakauden lisäämisestä. Lisäksi kiinteistöjen alalla toteutettiin määrärahojen siirto, joka oli tarkoitettu vuokra-ostosopimuksen perusteella maksettavan vastikkeen ennakkomaksujen kattamiseen, millä kevennetään tuomioistuimen tilojen viidettä laajennusta (kolmas tornitalo) koskevaan hankkeeseen liittyvistä maksuista aiheutuvaa taloudellista rasitusta vastaisuudessa. Turvallisuuden alalla Euroopan komissio teki toimielinten välisellä tasolla lisätalousarvioesityksen, jonka budjettiviranomainen hyväksyi lokakuun 2016 lopussa, ja tuomioistuinta koskeva osuus tästä lisätalousarviosta oli 1,8 miljoonaa euroa, jotka kohdistuvat neljälle eri budjettikohdalle.

Kiinteistöjen osalta tuomioistuimen tilojen viidettä laajennusta koskevan hankkeen ansiosta tuomioistuimen koko henkilöstö voidaan näillä näkymin keskittää samaan paikkaan vuonna 2019 (ja luopua viimeisestä rakennuksesta, jota tuomioistuin edelleen vuokraa), mikä tehostaa eri yksiköiden toimintaa.

2. — YLEISKATSAUS VARAINHOITOVUODEN 2016 TALOUSARVION TOTEUTUMISEEN

2.1 — Tulot

Euroopan unionin tuomioistuimen tuloarvio varainhoitovuodelle 2016 oli 51 505 000 euroa.

Kuten alla oleva taulukko 1 osoittaa, varainhoitovuoden 2016 toteutuneet tulot ovat 49 886 228 euroa eli 3,1 prosenttia ennustettua vähemmän.

Taulukko 1

Tuloennuste ja toteutuneet tulot

(euroina) Osasto Tuloennuste 2016 Toteutuneet tulot 2016 % kokonaismäärästä 4 – Toimielinten ja yhteisön muiden elinten henkilöstöön liittyvät tulot 51 505 000,00 49 052 176,16 98,33 5 – Toimielimen hallinnollisesta toiminnasta kertyvät tulot 0,00 834 052,18 1,67 9 – Sekalaiset tulot 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 51 505 000,00 49 886 228,34 100,00 % 100,00 96,86

Todettakoon, että osastoon 4 kuuluvat toteutuneet tulot (pääasiassa pidätykset verojen ja sosiaaliturvamaksujen muodossa toimielimen jäsenten ja henkilöstön palkoista ja korvauksista) muodostavat yli 98 prosenttia – ja muihin osastoihin kuuluvat tulot vain alle 2 prosenttia – tulojen kokonaismäärästä.

Liitteissä I ja II esitetään täydentäviä numerotietoja kaikista tulovirroista (seuraavaan varainhoitovuoteen siirretyt saamiset, todetut saamiset ja perityt saamiset).

Edelliseltä varainhoitovuodelta siirrettyjen saamisten osalta alla oleva taulukko 2 osoittaa, että osastoon 5 kuuluvat saamiset muodostavat pääosan (99 prosenttia) kaikista edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyistä saamisista vuonna 2016 saaduista tuloista.

Taulukko 2

Siirretyistä saamisista saadut tulot

(euroina) Osasto Saamisten siirrot 2015–2016 Siirretyistä saamisista saadut tulot % kokonaismäärästä 4 – Toimielinten ja yhteisön muiden elinten henkilöstöön liittyvät tulot 556,55 556,55 0,98 5 – Toimielimen hallinnollisesta toiminnasta kertyvät tulot 71 619,06 56 343,46 99,02 9 – Sekalaiset tulot 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 72 175,61 56 900,01 100,00 % 100,00 78,84

2.2 — Menot

2.2.1 — Varainhoitovuoden määrärahat

Euroopan unionin tuomioistuimen talousarvioon alun perin kirjatut menot varainhoitovuonna 2016 olivat 378 187 000 euroa. Lopulliset määrärahat turvallisuutta koskevan lisätalousarvioesityksen 3/2016, jonka määrä oli kaikkiaan 1,8 miljoonaa euroa, kirjaamisen jälkeen olivat puolestaan 380 002 000 euroa.

Kuten alla oleva taulukko 3 osoittaa, varainhoitovuoden 2016 toteutuneet menot ovat 373 271 167 euroa, eli määrärahojen lopullinen toteutumisaste oli 98,23 prosenttia ja näin ollen hieman heikompi kuin vuonna 2015 (99 prosenttia), mikä johtuu ennen kaikkea kahdentoista uuden tuomarin porrastetusta aloittamisesta tehtävissään unionin yleisessä tuomioistuimessa vuonna 2016 (vuoden 2016 lopussa yksi näistä tuomareista oli vielä nimittämättä), millä toteutettiin kyseisen tuomioistuimen laajentamisen ensimmäinen vaihe.

Muistutettakoon, että vuoden 2016 talousarviota laadittaessa vuoden 2015 alussa arvioitiin, että kaikki 12 tuomaria aloittaisivat tehtävissään jo vuoden 2016 alussa.

Virkamiestuomioistuimen toiminnan lakkaamisen 1.9.2016 ja samanaikaisesti tapahtuneen Euroopan unionin virkamiehiä koskevien riita-asioiden ratkaisemista koskevan toimivallan unionin yleiselle tuomioistuimelle siirtymisen seurauksena nimitettiin unionin yleiseen tuomioistuimeen lisäksi 5 uutta tuomaria (lisäksi 2 muuta uutta tuomaria oli vuoden 2016 lopussa vielä nimittämättä) kyseisen tuomioistuimen laajentamisen toisen vaiheen yhteydessä.

Kuten luvussa 3 esitetty yksityiskohtaisempi tarkastelu osoittaa, sekä osaston 1 että osaston 2 varainhoitovuoden 2016 toteutuneiden menojen määrä oli erittäin korkea (98,1 prosenttia ja 98,6 prosenttia, kun vastaavat luvut olivat 99 prosenttia ja 99,4 prosenttia vuonna 2015).

Yleisesti ottaen voidaan todeta, että aikaisempien vuosien tavoin lähes 75 prosenttia Euroopan unionin tuomioistuimen toteutuneista talousarviomäärärahoista kohdistui vuonna 2016 toimielimen jäsenten ja henkilöstön palkkoihin (osaston 1 menot) ja jäljellä jäävä määrä liittyi lähes kokonaan infrastruktuuria koskeviin menoihin (osasto 2) ja erityisesti kiinteistöihin ja tietotekniikkaan liittyviin menoihin.

Taulukko 3

Varainhoitovuoden määrärahasitoumukset

(euroina) Osasto Varainhoito-vuoden 2016 määrärahat Vuoden 2016 sitoumukset % kokonaismäärästä 1 – Toimielimen henkilöstö 288 283 500,00 282 869 178,71 75,78 2 – Kiinteistöt, kalusteet, laitteet ja erityiset hallinnosta johtuvat menot 91 659 500,00 90 394 988,70 24,22 3 – Toimielimen suorittamista erikoistehtävistä aiheutuvat menot 59 000,00 7 000,00 0,00 10 – Muut menot 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 380 002 000,00 373 271 167,41 100,00 % 100,00 98,23

Liitteissä III, IVa ja IVb esitetään täydentäviä numerotietoja varainhoitovuoden 2016 määrärahojen käytöstä (budjettikohta- ja yksikkökohtainen vertailu määrärahojen toteutumisesta vuoteen 2015 verrattuna).

2.2.2 — Edelliseltä vuodelta siirretyt määrärahat

Alla oleva taulukko 4 osoittaa, että varainhoitovuodelta 2015 varainhoitovuodelle 2016 siirretyt määrärahat olivat määrältään yhteensä 19 810 458 euroa ja kuten jo vuonna 2015, ne käytettiin suurimmaksi osaksi (varainhoitovuonna 2016 90-prosenttisesti ja varainhoitovuonna 2014 88,4-prosenttisesti).

Taulukko 4

Edelliseltä vuodelta siirrettyjen määrärahojen käyttö

(euroina) Osasto Määrärahojen siirrot 2015–2016 Siirretyistä määrärahoista suoritetut maksut Peruuntuneet määrärahat 1 – Toimielimen henkilöstö 4 595 728,77 3 483 433,08 1 112 295,69 2 – Kiinteistöt, kalusteet, laitteet ja erityiset hallinnosta johtuvat menot 15 194 201,60 14 339 375,17 854 826,43 3 – Toimielimen suorittamista erikoistehtävistä aiheutuvat menot 20 527,28 12 060,80 8 466,48 10 – Muut menot 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 19 810 457,65 17 834 869,05 1 975 588,60 % 100,00 90,03 9,97

Liitteessä IVa esitetään täydentäviä numerotietoja varainhoitovuodelta 2015 varainhoitovuodelle 2016 siirrettyjen määrärahojen käytöstä.

2.2.3 — Käyttötarkoitukseensa sidottuihin tuloihin perustuvat määrärahat

Varainhoitoasetuksen 21 artiklan mukaan tietyt tulot voidaan osoittaa erityisten menoerien rahoittamiseen. Nämä käyttötarkoitukseensa sidotut tulot ovat näin ollen toimielimen käytettävissä olevia lisämäärärahoja.

Alla olevassa taulukossa 5 esitetään yksityiskohtaisesti luvuittain varainhoitovuodelta toiselle siirretyt käyttötarkoitukseensa sidottuihin tuloihin perustuvat määrärahat ja varainhoitovuoden aikana toteutuneet ja saadut käyttötarkoitukseensa sidotut tulot. Taulukko osoittaa lisäksi, että vuodelta 2015 vuodelle 2016 siirretyt käyttötarkoitukseensa sidotut tulot käytettiin käytännössä kokonaan (93,1-prosenttisesti).

Taulukko 5

Käyttötarkoitukseensa sidottuihin tuloihin perustuvien määrärahojen käyttö

(euroina) Osasto Käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen siirrot 2015–2016 Suoritetut maksut 2016 Maksut 2016 Siirtokelvottomien vuoden 2015 käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen peruutukset Käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen siirrot 2016–2017 1 – Toimielimen henkilöstö 294 225,1 368 913,46 278 856,58 15 487,70 368 794,35 2 – Kiinteistöt, kalusteet, laitteet ja erityiset hallinnosta johtuvat menot 489 404,35 510 286,65 547 253,95 24 351,93 428 085,12 3 – Toimielimen suorittamista erikoistehtävistä aiheutuvat menot 20 553,50 2 391,00 5 000,00 15 553,50 2 391,00 1 0 – Muut menot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 804 183,02 881 591,11 831 110,53 55 393,13 799 270,47

Varainhoitovuoden 2016 aikana toteutuneisiin käyttötarkoitukseensa sidottuihin tuloihin perustuvat määrärahat olivat 881 591 euroa, joista lähes 80 prosenttia liittyy seuraaviin tuloihin:

— julkaisutoimiston kanssa tehdyn puitesopimuksen soveltamisesta saadut tulot (250 507 euroa)

— rakennusten vuokraukseen liittyviä menoja koskevat palautukset ja henkilöstömenoja (mm. puheluihin ja julkiseen liikenteeseen liittyvät menot) koskevat palautukset (249 939 euroa)

— aurinkokennoilla tuotetun sähkön myynnistä saadut tulot (125 406 euroa)

— vakuutusyhtiöiltä saadut korvaukset (71 370 euroa)

Liitteessä V esitetään täydentäviä yksityiskohtaisia numerotietoja käyttötarkoitukseensa sidottuihin tuloihin perustuvien määrärahojen käytöstä.

2.2.4 Määrärahojen siirrot

Kuten taulukko 6 osoittaa, unionin tuomioistuin teki varainhoitovuoden 2016 aikana varainhoitoasetuksen 25 ja 27 artiklan nojalla 19 määrärahojen siirtoa, joiden kokonaismäärä oli 13,1 miljoonaa euroa eli 3,5 prosenttia lopullisista määrärahoista. Siirtojen vaikutukset budjettikohdittain on esitetty liitteessä IVa.

Osa näiden määrärahojen siirroista (6 miljoonaa euroa eli 45 prosenttia vuonna 2016 toteutettujen määrärahan siirtojen kokonaismäärästä) ilmoitettiin budjettiviranomaiselle varainhoitoasetuksen 25 artiklan 1, 2 ja 3 kohdan sekä 27 artiklan 3 ja 4 kohdan säännösten mukaisesti.

Merkittävin vahvistus toteutettiin määrärahojen siirrolla alamomentille 2 0 0 1 ”Vuokra-ostosopimus”, ja tällä siirrolla siirretyt määrärahat olivat kaikkiaan 2,5 miljoonaa euroa, jotka oli tarkoitettu pääasiallisesti vuokra-ostosopimuksen perusteella maksettavan vastikkeen ennakkomaksujen kattamiseen, millä kevennetään tuomioistuimen tilojen viidettä laajennusta (kolmas tornitalo) koskevaan hankkeeseen liittyvistä maksuista aiheutuvaa taloudellista rasitusta vastaisuudessa.

Loppujen 3,5 miljoonan euron osalta budjettiviranomaiselle vuoden mittaan esitetyillä vahvistuksilla voitiin kattaa ennakoimattomia tarpeita osastolla 1 ”Toimielimen henkilöstö” (1,8 miljoonaa euroa freelance-kääntäjien määrärahojen vahvistamiseen ja 0,2 miljoonaa euroa budjettikohdalle 1 6 5 4 ”Lasten päiväkoti”) ja osastolla 2 ”Kiinteistöt, kalusteet, laitteet ja erityiset hallinnosta johtuvat menot”: yhtäältä 1,3 miljoonaa euroa juristi-lingvistien työasemien tallennuskapasiteetin ja tehokkuuden lisäämiseen, tiettyihin kiireellisiin toimenpiteisiin käännöksen pääosaston pääasiallisen tietojenhallintasovelluksen tietoturvallisuuden tehostamiseen ja vakauden lisäämiseen ja toisaalta 0,2 miljoonaa euroa asiakirjojen monistusyksikön laitteiden uusimiseen sekä tuomioistuimen historiallisten arkistojen kuljetuksesta ja säilytyksestä Firenzen yliopistollisessa Eurooppa-instituutissa aiheutuvien kustannusten vuoden 2016 vuosiosuuden kattamiseen.

Taulukko 6

Määrärahojen siirrot

(euroina) Siirron laji Määrärahojen siirrot 2016 Siirtojen kokonaismäärä Siirto osastolta toiselle 3 3 803 000,00 Siirto luvulta toiselle 4 2 125 000,00 Siirto momentilta toiselle 1 120 000,00 Siirto alamomentilta toiselle 11 7 093 565,34 Yhteensä 19 13 141 565,34

3. — TALOUSARVION TOTEUTUMINEN VARAINHOITOVUONNA 2015 LUVUITTAIN

3.1 Osasto 1 – Toimielimen henkilöstö

Kuten alla oleva taulukko 7 osoittaa, varainhoitovuonna 2016 osaston 1 lopullinen talousarviomääräraha on 288 283 500 euroa. Osaston määrärahat muodostavat lähes 76 prosenttia Euroopan unionin tuomioistuimen talousarvion kokonaismäärästä. Näistä määrärahoista käytettiin 282 869 179 euroa, mikä merkitsee varsin korkeaa 98,12-prosenttista toteutumisastetta (99 prosenttia vuonna 2015).

Taulukko 7

Varainhoitovuoden määrärahojen käyttö

(euroina) Osasto 1 Varainhoitovuoden 2016 määrärahat Varainhoitovuoden 2016 sitoumukset toteutumisaste 1 0 – Toimielimen jäsenet 32 899 500,00 30 329 098,12 92,19 1 2 – Vakinaiseen ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat henkilöt 227 857 500,00 225 901 709,22 99,14 1 4 – Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuolisten henkilöiden suorittamat palvelut 21 190 000,00 20 649 295,78 97,45 1 6 – Muut toimielimen henkilöstöä koskevat menot 6 336 500,00 5 989 075,59 94,52 Yhteensä 288 283 500,00 282 869 178,71 98,12

3.1.1 Luku 1 0 – Toimielimen jäsenet

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 32 899 500 eurosta käytettiin 30 329 098 euroa, joten toteutumisaste vuonna 2016 oli 92,2 prosenttia (98,7 prosenttia vuonna 2015).

Huomautettakoon, että tältä luvulta vapautui merkittävä ylijäämä, mikä johtuu muun muassa seuraavista syistä:

— toimielimen jäsenten, joiden toimikautta ei jatkettu, määrä oli vuoden 2016 talousarviota laadittaessa arvioitua selvästi pienempi (6 unionin yleisen tuomioistuimen jäsentä jätti tehtävänsä vuonna 2016, kun ennuste oli 9 jäsentä, eikä yksikään unionin tuomioistuimen jäsenistä jättänyt tehtäviään, kun ennuste oli 2 jäsentä);

— sen, että toimielimen jäsenistä 4 jätti tehtävänsä lokakuussa 2015, kun ennakkoarvio oli 6 jäsentä, vaikutus (12 kuukautta vuonna 2016) budjettikohtaan 1 0 2 ”Siirtymäkorvaukset”;

— sen vaikutus, että unionin yleiseen tuomioistuimeen tuomareiden määrän lisäämiseksi nimitettävät uudet tuomarit, joiden oli tarkoitus aloittaa tehtävissään kyseisen tuomioistuimen uudistuksen ensimmäisen ja toisen vaiheen yhteydessä, nimitettiin erittäin porrastetusti vuoden 2016 kuluessa ja että kaikkia nimityksiä ei ollut 31.12.2016 vielä tehty, kuten edellä 2.2.1 kohdassa on selitetty.

Osa (noin 0,64 miljoonaa euroa) tästä budjettiylijäämästä käytettiin budjettikohdan 2 1 0 ”Laitteet, käyttökulut ja tietotekniikkaan ja televiestintään liittyvät palvelut” vahvistamiseen juristi-lingvistien työasemien tallennuskapasiteetin ja tehokkuuden lisäämiseksi, tiettyihin kiireellisiin toimenpiteisiin tietoturvallisuuden tehostamiseksi ja käännöksen pääosaston pääasiallisen tietojenhallintasovelluksen vakauden lisäämiseksi. Osa ylijäämästä käytettiin myös luvun 1 6 budjettikohdan 1 6 5 4 ”Lasten päiväkoti” määrärahojen vahvistamiseen sen seurauksena, että tuomioistuimen osuuden määrä komission hallinnoimien yksityisten lastentarhojen kustannuksista oli kohonnut kyseisen toimielimen alkuperäisiin ennusteisiin nähden, ja että tuomioistuin teki henkilökohtaisten etuuksien hallinto- ja maksutoimiston (PMO) kanssa sopimuksen tiettyjen tuomioistuimen henkilöstöä koskevien asiakirja-aineistojen hallinnoinnista.

Lisäksi osa ylijäämästä (noin 0,45 miljoonaa euroa) käytettiin toimielimen jäsenten kahden jälkikäteen maksetun palkanosan maksamiseen: jälkikäteen maksetut palkat johtuivat yhtäältä +2,4 prosentin palkkojen mukauttamisesta 1.7.2015 alkaen (vuoden 2016 talousarviota laadittaessa mukauttamisen määräksi oli ennakoitu +1,2 prosenttia), jonka vaikutus kohdistui vuoden 2016 talousarvioon 12 kuukauden osalta, ja toisaalta +3,3 prosentin mukauttamisesta 1.7.2016 alkaen (vuoden 2016 talousarviota laadittaessa mukauttamisen määräksi oli ennakoitu +1,8 prosenttia), jonka vaikutus kohdistui vuoden 2016 talousarvioon 6 kuukauden osalta.

3.1.2 Luku 1 2 – Vakinaiseen ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat henkilöt

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 227 857 500 eurosta käytettiin 225 901 709 euroa, joten toteutumisaste oli erittäin korkea eli 99 prosenttia, kuten vuonna 2015.

Todettakoon, että luku 1 2 on määrärahoiltaan tuomioistuimen talousarvion suurin budjettikohta (60 prosenttia kokonaistalousarviosta). Varainhoitovuoden lopulla todettu ylijäämä on siis yleisesti ottaen varsin pieni, kun otetaan huomioon kyseiselle luvulle kirjattujen määrärahojen kokonaismäärä ja hankaluudet, jotka liittyvät talousarviota koskevien ennusteiden laatimiseen lähes 12 kuukautta ennakkoon käyttämällä useita muuttujia, jotka ovat väistämättä likimääräisiä (palkkojen korotusaste, palvelukseen ottamisen ja henkilöstön vaihtuvuuden tahti, kiinteämääräisen vähennyksen määrä jne.).

Tältä luvulta vapautui ylijäämä sen vuoksi, että toimielimen jäsenten, joiden toimikautta jatkettiin, lukumäärä oli arvioitua suurempi (ks. edellinen kohta), minkä seurauksena kabinettien henkilöstössä (lakimiesavustajat ja assistentit, joiden toimi on väliaikainen) tapahtui vähemmän vaihtumista ja syntyi siten säästöjä (toimielimeen saapuvalle henkilöstölle maksettavien) asettautumiskorvausten ja (toimielimestä lähtevälle henkilöstölle maksettavien) uudelleenasettautumiskorvausten osalta, ja lisäksi sen vuoksi, että unionin yleisen tuomioistuimen uudistamisen ensimmäisen ja toisen vaiheen yhteydessä vuonna 2016 tehtävässään aloittavien uusien tuomareiden nimittäminen tapahtui hyvin porrastetusti vuoden 2016 kuluessa ja kuten edellä 2.2.1 kohdassa on selitetty, kaikkia nimityksiä ei ollut 31.12.2016 vielä tehty.

Osa tästä ylijäämästä (noin 3,4 miljoonaa euroa) käytettiin toimielimen henkilöstön kahden jälkikäteen maksetun palkanosan maksamiseen: jälkikäteen maksetut palkat johtuvat yhtäältä +2,4 prosentin palkkojen mukauttamisesta 1.7.2015 alkaen (vuoden 2016 talousarviota laadittaessa mukauttamisen määräksi oli ennakoitu +1,2 prosenttia), jonka vaikutus kohdistui vuoden 2016 talousarvioon 12 kuukauden osalta, ja toisaalta +3,3 prosentin mukauttamisesta 1.7.2016 alkaen (vuoden 2016 talousarviota laadittaessa mukauttamisen määräksi oli ennakoitu +1,8 prosenttia), jonka vaikutus kohdistui vuoden 2016 talousarvioon 6 kuukauden osalta.

Lisäksi osa ylijäämästä (1,8 miljoonaa euroa) käytettiin budjettikohdan 1 4 0 6 ”Kielten alan ulkoiset palvelut” vahvistamiseen sen vuoksi, että tarve freelance-kääntäjien ja -tulkkien palvelujen käyttämiseen oli helmikuussa 2015 esitettyjä ennakkoarvioita suurempi.

Kaikkiaan 0,9 miljoonaa euroa ylijäämästä käytettiin luvun 2 1 budjettikohdan 2 1 0 ”Laitteet, käyttökulut ja tietotekniikkaan ja televiestintään liittyvät palvelut” vahvistamiseen tiettyjen sellaisten kiireellisten toimenpiteiden rahoittamiseen, joilla oli tarkoitus yhtäältä tehostaa tietoturvallisuutta ja toisaalta lisätä käännöksen pääosaston pääasiallisen tietojenhallintasovelluksen vakautta (ks. kohta 2.2.1).

Loput ylijäämästä (2,5 miljoonaa euroa) käytettiin varainhoitovuoden 2016 lopun keräilysiirron toteuttamiseen (ks. kohta 2.2.4).

On korostettava, että virkojen täyttöaste on unionin tuomioistuimessa 98 prosenttia eli edelleen varsin korkeaa tasoa, sillä täyttämättömien virkojen määrä oli keskimäärin noin kaksi prosenttia, mikä vastaa henkilöstön tavanomaista kiertoa. Nämä hyvät tulokset on saavutettu tuomioistuimen kaikkien yksiköiden harjoittamalla erittäin aktiivisella palvelukseen ottamista koskevalla politiikalla, joka on mahdollistanut täyttämättä olevien virkojen määrän mahdollisimman tehokkaan minimoinnin huolimatta henkilöstön väistämättömään ja tavanomaiseen kiertoon liittyvistä rajoitteista ja Luxemburgin korkeammista elinkustannuksista johtuvista vaikeuksista henkilöstön rekrytoinnissa. Avoinna olevien virkojen vähäinen määrä on myös hyvä osoitus tuomioistuimen eri yksikköjä rasittavasta huomattavasta työtaakasta, joka heijastaa lainkäyttötoiminnan aktiivisuuden kehitystä viime vuosina.

Tuomioistuin analysoi aina luvulle 1 2 merkittyjen määrärahojen toteutumisessa ilmenneet poikkeamat ja hyödyntää analyysiaan kehittääkseen edelleen palkkoja ja eläkkeitä koskevien ennusteiden laatimisessa käyttämiään menetelmiä sekä parantaakseen entisestään määrärahojensa toteutumisastetta, kuten budjettiylijäämien selvä vähentyminen vuosi vuodelta osoittaa.

3.1.3 Luku 1 4 – Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuolisten henkilöiden palvelut

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 21 190 000 eurosta käytettiin 20 649 296 euroa, mikä merkitsee 97,45-prosenttista toteutumisastetta (toteutumisaste oli vuonna 2015 99,8 prosenttia).

Luvun 1 4 lopulliset määrärahat keskittyvät pääosin kahdelle yksittäiselle alamomentille.

Kolmannes tämän luvun määrärahoista on tarkoitettu alamomentille 1 4 0 0 ”Muu henkilöstö”. Tämän budjettikohdan lopullisten määrärahojen toteutumisaste oli 96,4 prosenttia (lähes 100 prosenttia vuonna 2015), mikä merkitsi sitä, että vuonna 2016 syntyi säästöjä.

Tässä yhteydessä on huomautettava sopimussuhteisille toimihenkilöille maksettujen kahden jälkikäteen maksetun palkanosan talousarviovaikutuksista (92 000 euroa): jälkikäteen maksetut palkat johtuvat yhtäältä +2,4 prosentin palkkojen mukauttamisesta 1.7.2015 alkaen (vuoden 2016 talousarviota laadittaessa mukauttamisen määräksi oli ennakoitu +1,2 prosenttia), jonka vaikutus kohdistui vuoden 2016 talousarvioon 12 kuukauden osalta, ja toisaalta +3,3 prosentin mukauttamisesta 1.7.2016 alkaen (vuoden 2016 talousarviota laadittaessa mukauttamisen määräksi oli ennakoitu +1,8 prosenttia), jonka vaikutus kohdistui vuoden 2016 talousarvioon 6 kuukauden osalta.

Noin kaksi kolmasosaa määrärahoista on tarkoitettu alamomentille 1 4 0 6 ”Kielten alan ulkoiset palvelut” freelance-kääntäjien ja -tulkkien palvelujen kattamiseen. Tämän budjettikohdan 1 4 0 6 lopullisten määrärahojen toteutumisaste oli 98,15 prosenttia vuonna 2016 (vuonna 2015 100 prosenttia).

Muistutettakoon yleisesti, että sekä käännöksen että tulkkauksen alalla toimielimen ulkopuolisten henkilöiden (freelance) käyttämiseen turvautuminen on välttämätöntä vuodesta 2013 alkaen toteutettujen henkilöstövähennysten vaikutusten lieventämiseksi toimintaympäristössä, jossa työtaakka kasvaa.

Myös niiden unionin tuomioistuinten toteuttamien toimenpiteiden tehostaminen, joilla pyritään vähentämään käännettävää sivumäärää tai rajoittamaan istuntojen määrää, vaikuttaa välittömästi freelance-kääntäjien ja -tulkkien palvelujen rahoittamiseen tarkoitettujen määrärahojen käyttöön. Koska henkilöstösääntöjen alaisen henkilöstön määrä on säilynyt vakiona tai jopa vähentynyt (vuosina 2013–2016 toteutettujen henkilöstövähennysten seurauksena), työtaakan kasvu sitä vastoin merkitsee freelance-määrärahojen entistä intensiivisempää käyttöä monikielisyyttä koskevien velvoitteiden täyttämiseksi siten, että asianosaisten kanssa viestitään oikeudenkäyntikielellä, sekä oikeuskäytännön saatavuuden varmistamiseksi kaikissa jäsenvaltioissa.

Käännöksen osalta todettakoon, että käännettävä sivumäärä oli vuonna 2016 1 118 352 sivua ja olisi yltänyt lähes 1 555 000 miljoonaan sivuun ilman toimielimen tuomioistuinten toteuttamia lukuisia toimenpiteitä, joilla käännettävää sivumäärää saatiin pienennettyä ja joihin kuuluivat muun muassa oikeuskäytännön valikoiva julkaiseminen, ennakkoratkaisupyyntöjen tiivistelmien laatiminen, ratkaisuehdotusten keskimääräisen pituuden lyhentäminen ja tiettyjen erityisen pitkien ratkaisujen julkaiseminen otteina sekä oikeustapauskokoelman entisen paperiversion kronologisista ja aihekohtaisista taulukoista luopuminen. Käännettävä sivumäärä kasvoi +0,3 prosenttia suhteessa vuoden 2015 sivumäärään, mistä on muistutettava, että vuoden 2015 sivumäärä itsessään oli kasvanut +1,4 prosenttia suhteessa vuoden 2014 tasoon. Virkojen vähentämisen myötä on myös ollut tarpeen turvautua entistä suuremmassa määrin freelance-kääntäjiin, minkä vuoksi määrärahoja vahvistettiin 1,8 miljoonalla eurolla, jotka ovat peräisin luvun 1 2 määrärahoista.

Tulkkauksen alalla toteutetut toimenpiteet tulkattavien istuntojen ja muiden kokousten määrän vähentämiseksi ovat olleet onnistuneita (tulkattavien istuntojen määrä väheni 628 istunnosta vuonna 2015 602 istuntoon vuonna 2016, joten lasku oli – 4,14 prosenttia), millä vähennettiin samalla konferenssitulkkien sopimuksen mukaisten työpäivien määrää vuoden 2015 1 661 konferenssitulkkipäivästä 1 598 konferenssitulkkipäivään vuonna 2016, eli – 3,8 prosenttia.

3.1.4 Luku 1 6 – Muut toimielimen henkilöstöä koskevat menot

Luvun lopullisista määrärahoista eli 6 336 500 eurosta käytettiin 5 989 076 euroa, mikä merkitsee 94,52 prosentin toteutumisastetta (96,6 prosenttia vuonna 2015).

Kaksi tämän luvun alamomenttia muodostaa 81,5 prosenttia lopullisista määrärahoista. Kyseessä ovat alamomentti 1 6 1 2 ”Ammatillinen täydennyskoulutus”, jonka määrärahoista käytettiin 91 prosenttia (96 prosenttia vuonna 2015), ja alamomentti 1 6 5 4 ”Lasten päiväkoti”, jonka määrärahat käytettiin vuoden 2015 tavoin 100-prosenttisesti vuonna 2016.

Huomautettakoon, että alamomenttia 1 6 5 4 ”Lasten päiväkoti” jouduttiin vahvistamaan (luvulta 1 0 peräisin olevilla 215 000 eurolla) sen vuoksi, että yhtäältä unionin tuomioistuimen osuus Euroopan komission hallinnoiman lasten päiväkodin menoista vuonna 2016 oli kohonnut kyseisen toimielimen kyseisen toimielimen alkuperäisiin ennusteisiin nähden, ja että tuomioistuin teki henkilökohtaisten etuuksien hallinto- ja maksutoimiston (PMO) kanssa sopimuksen tiettyjen tuomioistuimen henkilöstöä koskevien asiakirja-aineistojen hallinnoinnista.

3.2 Osasto 2 – Kiinteistöt, kalusteet, laitteet ja erityiset hallinnosta johtuvat menot

Kuten alla oleva taulukko 8 osoittaa, varainhoitovuonna 2016 osaston 2 lopullinen talousarviomääräraha on 91 659 500 euroa. Tämä määrä vastaa 24,1:tä prosenttia Euroopan unionin tuomioistuimen vuoden 2016 koko talousarviosta. Näistä määrärahoista käytettiin 90 394 989 euroa, mikä merkitsee varsin korkeaa 98,6-prosenttista toteutumisastetta (99,4 prosenttia vuonna 2015).

Taulukko 8

Varainhoitovuoden määrärahojen käyttö

(euroina) Osasto 2 Varainhoitovuoden 2016 määrärahat Varainhoitovuoden 2016 sitoumukset toteutumisaste 2 0 – Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut 65 223 000,00 64 742 188,16 99,26 2 1 – Tietotekniikka, laitteet ja kalusteet: osto, vuokraus ja ylläpito 21 867 000,00 21 519 393,96 98,41 2 3 – Hallinnosta johtuvat juoksevat menot 1 460 500,00 1 157 473,20 79,25 2 5 – Kokoukset ja konferenssit 521 500,00 498 003,91 95,49 2 7 – Tiedotus – Hankinta, arkistointi, tuottaminen ja jakelu 2 587 500,00 2 477 929,47 95,77 Yhteensä 91 659 500,00 90 394 988,70 98,62

3.2.1 Luku 2 0 – Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 65 223 000 eurosta käytettiin 64 742 188 euroa, joten toteutumisaste oli erittäin korkeat 99,3 prosenttia, kuten vuonna 2015.

Näillä määrärahoilla katetaan tuomioistuimen käyttämien rakennusten vuokrauksesta, hankkimisesta ja käytöstä johtuvat menot.

Tuomioistuimen kiinteistöpolitiikalla pyritään yleisesti ottaen kahteen ensisijaiseen tavoitteeseen:

— ensinnäkin kaikki tuomioistuimen yksiköt pyritään keskittämään samaan paikkaan tehokkuuden maksimoimiseksi;

— toiseksi siitä lähtien, kun tuomioistuimen toimipaikaksi vahvistettiin lopullisesti Luxemburg (asia päätettiin Eurooppa-neuvoston Edinburghissa vuonna 1992 pitämässä kokouksessa), se on muiden toimielinten tavoin pyrkinyt hankkimaan omistukseensa käytössään olevat rakennukset, kuten tilintarkastustuomioistuimen erityiskertomuksessa (nro 2/2007) (3) suositellaan omistamisesta saavutettavien talousarviosäästöjen vuoksi.

Toimielimen kiinteistöpolitiikasta ja meneillään olevista hankkeista annetaan täsmällisempi selvitys vuosittain budjettivallan käyttäjälle 1. päivään heinäkuuta mennessä esitettävässä selvityksessä.

Momentin 2 0 0 ”Kiinteistöt” lopullisten määrärahojen osuus on 73 prosenttia (47 591 000 euroa) määrärahojen kokonaismäärästä ja momentin 2 0 2 ”Kiinteistöihin liittyvät menot” osuus 27 prosenttia (17 632 000 euroa).

Momentin 2 0 0 ”Kiinteistöt” määrärahat käytetään pääasiallisesti vuokrista ja vuokra-ostosopimuksesta aiheutuviin menoihin.

Alamomentin 2 0 0 0 ”Vuokrat” menot olivat vuonna 2016 4,2 miljoonaa euroa. Muistutettakoon, että vuoden 2015 lopussa tälle budjettikohdalle siirrettiin 4,7 miljoonan euron määrä, jolla maksettiin vuoden 2015 määrärahoista osa vuonna 2016 erääntyvästä unionin tuomioistuimen käyttämien tilojen vuokrasta komission muille toimielimille ehdottaman mukaisesti, jotta voitiin luoda tätä määrää vastaava liikkumavara vuoden 2016 talousarvioon osaston 1 alibudjetoitujen menojen rahoittamiseen (palkkojen mukauttamisen taso vuoden 2015 lopussa oli komission alustavaa arviota korkeampi).

Kuten edellä 3.1.1 ja 3.1.2 kohdassa on jo selitetty, unionin yleisen tuomioistuimen laajentumisen yhteydessä nimitetyt ensimmäiset 12 uutta tuomaria aloittivat tehtävässään porrastetusti ja vuoden 2016 lopussa 3 kyseisen tuomioistuimen uusista tuomareista (uusien tuomareiden määräksi oli ennakoitu 19 tuomaria varainhoitovuoden 2016 aikana) oli nimittämättä, minkä vuoksi määrärahojen siirto budjettikohdan 2 0 0 0 sekä 1 0 ja 1 2 luvun väillä ei osoittautunut tarpeelliseksi.

Alamomentilta 2 0 0 0 ”Vuokrat” täten vapautunut 4,2 miljoonan euron ylijäämä siirrettiin alamomentille 2 0 0 1 ”Vuokra-ostosopimus” vuoden 2016 lopun keräilysiirron yhteydessä. Toisaalta alamomentille 2 0 0 7 ”Tilojen kunnostus” siirrettiin 1,4 miljoonan euron määrä Euroopan unionin tuomioistuimen käyttämien tilojen turvallisuustoimien tehostamisen yhteydessä.

Alamomentin 2 0 0 1 ”Vuokra-ostosopimus” lopulliset menot olivat puolestaan 39,1 miljoonaa euroa, ja ne koostuivat pääasiassa Luxemburgin viranomaisten kanssa tuomioistuimen pääasiallisen sijaintipaikan eri rakennusten hankinnasta, kunnostamisesta ja rakentamisesta tehtyjen kahden sopimuksen mukaisesti maksettaviksi tulevista vuokra-ostovastikkeista (vuoden 2008 lopussa käyttöön otettu kunnostettu ja laajennettu oikeuspalatsi sekä kunnostetut lisärakennukset). Tälle alamomentille syntyi säästöjä sen vuoksi, että joulukuun 2015 lopussa konsolidoidut rahoituserät olivat pienempiä ja korkotaso selvästi vuoden 2016 talousarviota laadittaessa vuoden 2015 alussa tehtyjä, väistämättä varovaisia ennusteita matalampi. Luvulta 1 2 saatavalla ylijäämällä (2,5 miljoonaa euroa) ja alamomentilta 2 0 0 0 saatavalla ylijäämällä (4,2 miljoonaa euroa) voitiin siten maksaa vuoden 2016 lopussa 7,5 miljoonan euron ennakkomaksu kolmannen tornitalon rakennushanketta koskevan vuokra-ostosopimuksen perusteella vuokra-ostovastikkeiden muodostaman taloudellisen rasituksen keventämiseksi vastaisuudessa.

Momentin 2 0 0 ”Kiinteistöt” muiden alamomenttien osalta budjettikohdan 2 0 0 7 ”Tilojen kunnostus” menot olivat vuonna 2016 2,8 miljoonaa euroa. Euroopassa vuosina 2015 ja 2016 tapahtuneiden terroristi-iskujen seurauksena tapahtuneen turvallisuustoimien tehostamisen yhteydessä budjettiviranomainen myönsi tälle budjettikohdalle 655 000 euron lisämäärärahan Euroopan komission toimielinten välisellä tasolla ehdottaman lisätalousarvion 3/2016 hyväksymisen myötä. Alamomentin 2 0 0 7 määrärahoja vahvistettiin lisäksi kahdella määrärahojen siirrolla (ensimmäinen 1,4 miljoonan euron siirto oli peräisin alamomentilta 2 0 0 0 ja toinen 0,4 miljoonan euron siirto alamomentilta 2 0 0 8) alun perin vuodelle 2017 suunniteltujen kunnostustoimenpiteiden toteuttamista varten

Alamomentin 2 0 0 8 ”Rakennushankkeisiin liittyvät selvitykset ja tekninen apu” menot olivat vuonna 2016 1,3 miljoonaa euroa. Rakennusten turvallisuuden tehostamisen yhteydessä budjettiviranomainen myönsi 0,5 miljoonan euron lisämäärärahan alkuperäiseen määrärahaan nähden (lisätalousarvio 3/2016). Tilojen kunnostusten yhteydessä ilmenneiden ensisijaisempien tarpeiden vuoksi budjettikohdalle 2 0 0 7 ”Tilojen kunnostus” jouduttiin siirtämään myös 0,4 miljoonan määrä.

Momentin 2 0 2 ”Kiinteistöihin liittyvät menot” menot olivat 17,3 miljoonaa euroa, ja ne muodostuvat lähes kokonaisuudessaan siivous-/ylläpitokuluista, energiankulutuksesta ja rakennusten turvallisuudesta/valvonnasta, joita tuomioistuimen kiinteistöjen toimivuus edellyttää. Tämän momentin määrärahojen toteutumisaste oli vuonna 2016 98,4 prosenttia (98 prosenttia vuonna 2015).

Ensinnäkin alamomentin 2 0 2 2 ”Siivous ja ylläpito” menot laskivat hieman eli noin 100 000 euroa vuoteen 2015 nähden. Alamomentin 2 0 0 4 ”Energiankulutus” menot puolestaan kasvoivat +2,9 prosenttia (2 140 661 euroa vuonna 2016 verrattuna 2 079 837 euroon vuonna 2015). Tästä kasvusta huolimatta alamomentilta vapautui vuoden 2015 alussa laadittuihin ennusteisiin nähden 0,2 miljoonan euron määräraha, jolla voitiin osaltaan vahvistaa edellä mainittuja turvallisuuteen liittyviä menoja koskevia määrärahoja.

Tämän 2 0 2 momentin osalta on huomattava myös alamomentin 2 0 2 6 ”Turvallisuus ja valvonta” menojen kasvu vuoteen 2015 verrattuna (7 196 463 euroa vuonna 2016, kun määräraha vuonna 2015 oli 6 409 000 euroa, joten kasvua tapahtui +12,3 prosenttia), mikä selittyy turvatoimien tehostamisella henkilöiden ja unionin tuomioistuimen käyttämien tilojen suojelemiseksi. Lisätalousarvion 3/2016 yhteydessä budjettiviranomainen myönsi lisäksi 500 000 euron lisämäärärahan vuoden 2016 alkuperäisiin määrärahoihin nähden. Myös alamomentilta 2 0 2 4 peräisin oleva 200 000 euron määrärahan siirto käytettiin turvallisuustoimien tehostamisen rahoittamiseen.

3.2.2 Luku 2 1 – Tietotekniikka, laitteet ja kalusteet

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 21 867 000 eurosta käytettiin 21 519 394 euroa, joten toteutumisaste oli 98,4 prosenttia eli varsin korkea vaikkakin hieman matalampi kuin vuonna 2015, jolloin määrärahat käytettiin lähes 100-prosenttisesti.

Luvun 2 1 määrärahoista valtaosa (85,9 prosenttia) on tarkoitettu tietotekniikkaan liittyviin menoihin (2 1 0 momentti) ja loppuosa kalusteisiin (2 1 2 momentti), tarvikkeisiin ja teknisiin asennuksiin (2 1 4 momentti) sekä kuljetuskalustoon (2 1 6 momentti) liittyviin menoihin.

Momentin 2 1 0 ”Laitteet, käyttökulut ja tietotekniikkaan ja televiestintään liittyvät palvelut” osalta on korostettava, että nämä menot ovat äärimmäisen tarpeellisia tuomioistuimen kaikkien toimintojen, ennen kaikkea lainkäyttötoiminnan, mutta myös kielipalvelujen sekä hallinnon, moitteettoman sujumisen kannalta.

Samalla kun asiakirjojen käsittelyn sähköistämiseen liittyviä uudistuksia (muun muassa e-Curia-sovelluksen ja oikeustapauskokoelman sähköisen version säännönmukaiset parannukset) vietiin eteenpäin, jatkettiin myös tuomioistuimen toimintojen omien sovellusten kehittämistä ja parantamista unionin tuomioistuinten ja tukipalvelujen tehokkuuden ja tuottavuuden lisäämiseksi.

Tässä yhteydessä toteutettiin kaksi määrärahojen siirtoa, joilla voitiin vahvistaa tietotekniikkaan momentilla 2 1 0 alun perin varattuja määrärahoja (17 473 000 euroa) tiettyjen varainhoitovuoden aikana tehtyjen lisähankintojen rahoittamiseksi. Ensimmäinen määrärahojen siirroista on peräisin alamomentilta 1 0 0 0 ja sen määrä oli 425 000 euroa, jotka käytettiin työasemien tallennuskapasiteetin ja tehokkuuden nopeutettuun lisäämiseen samalla kun juristi-lingvistien käyttöön otettiin toimielinten välisellä tasolla kehitetty ja käytetty entistä tehokkaampi käännösmuistityökalu, SDL Trados Studio. Toinen määrärahojen siirto oli peräisin alamomentilta 1 2 0 0, ja se oli määrältään 878 000 euroa, millä voitiin rahoittaa tiettyjä kiireellisiä toimenpiteitä tietoturvallisuuden tehostamiseksi sekä käännöksen pääosaston käyttämän pääasiallisen tietojenhallintasovelluksen vakauden lisäämiseksi.

Luvun 2 1 muiden kolmen momentin toteuttamisaste kehittyi vuonna 2016 seuraavalla tavalla vuoteen 2015 verrattuna: 89 prosenttia verrattuna 98,2 prosenttiin momentilla 2 1 2 ”Kalusteet”, 80,1 prosenttia verrattuna 96,1 prosenttiin momentilla 2 1 4 ”Tarvikkeet ja tekniset asennukset” ja 92,7 prosenttia verrattuna 99,8 prosenttiin momentilla 2 1 6 ”Kuljetuskalusto”.

Osa määrärahojen matalasta toteutumisasteesta momentilla 2 1 2 selittyy sillä, että 3 kaikkiaan 19:stä unionin yleisen tuomioistuimen laajentumisen yhteydessä nimitettävästä uudesta tuomarista oli vuoden 2016 lopussa vielä nimittämättä. Toisaalta Euroopan parlamentin tarkoituksena oli ollut tehdä vuonna 2016 uusi kalusteita koskeva toimielintenvälinen puitesopimus ja tätä sopimusta koskevat ennakkoarviot hinnoista olivat entistä korkeammat. Euroopan parlamentti päätti kuitenkin jatkaa olemassa olevan, talousarvioennusteita edullisemman sopimuksen voimassaoloa.

Momentin 2 1 4 ”Tarvikkeet ja tekniset asennukset” osalta on huomautettava, että turvatoimien tehostamisen yhteydessä tämän momentin määrärahoja lisättiin lisätalousarviolla 3/2016 160 000 eurolla vuoden 2016 alustaviin määrärahoihin nähden lisäturvallisuuslaitteiden ostamista varten. Toisaalta on huomautettava, että momentilla 2 1 4 vahvistettiin alamomentin 2 7 4 1 ”Yleisluonteiset julkaisut” määrärahoja 110 000 eurolla toimielimen asiakirjojen monistusyksikön laitteiden uusimista varten. Tältä osin näiden laitteiden hankintaan käytetty määrä oli lopulta ennalta arvioitua pienempi (66 000 euron ylijäämä budjettiviranomaisen pyyntöön nähden). Lisäksi lisätalousarvio tehtiin vasta myöhäisessä vaiheessa (lokakuun lopussa) eikä kaikkia suunniteltuja hankintoja siten voitu tehdä ennen vuoden loppua (noin 40 000 euron ylijäämä).

Momentin 2 1 6 osalta todettakoon, että unionin yleisen tuomioistuimen laajentumisen yhteydessä nimitettävät uudet tuomarit aloittivat tehtävissään porrastetusti ja 3 tuomaria oli vielä nimittämättä, mikä mahdollisti säästöjen syntymisen virka-autojen vuokrausmenoissa, mikä selittää syntyneen ylijäämän.

3.2.3 Luku 2 3 – Hallinnosta johtuvat juoksevat menot

Luvun lopullisista määrärahoista eli 1 460 500 eurosta käytettiin 1 157 473 euroa, mikä merkitsee 79,3 prosentin toteutumisastetta (96 prosenttia vuonna 2015).

Todettakoon, että

— momentin 2 3 0 ”Paperi, toimistotarvikkeet ja muu välineistö” menot olivat vuonna 2016 694 000 euroa (sataprosenttinen toteutumisaste vuoden 2015 tavoin)

— momentin 2 3 1 ”Rahoituskulut” menot olivat vuonna 2016 10 088 euroa (toteutumisaste 20,18 prosenttia, kun se vuonna 2015 oli 48,1 prosenttia). Oletus toimielimen maksuliikennetilin negatiivisesta korkokannasta ei realisoitunut vuonna 2016. Toisin kuin vuonna 2015, todettua ylijäämää ei siirretty muille budjettikohdille.

— momentin 2 3 2 ”Juridiset kulut ja vahingonkorvaukset” menot olivat vuonna 2016 14 150 euroa (toteutumisaste oli 20,21 prosenttia, kun se vuonna 2015 oli 24,8 prosenttia). Vuoden 2016 osalta katsottiin tarpeelliseksi varautua määrärahojen kasvuun kyseisellä momentilla asianajokustannusten kattamiseksi unionin tuomioistuinta vastaan unionin yleisen tuomioistuimen kohtuullisia käsittelyaikoja koskevan periaatteen loukkaamisen perusteella nostettujen vahingonkorvauskanteiden yhteydessä. Tälle budjettikohdalle varatut määrärahat käytettiin vain osittain.

— momentin 2 3 6 ”Postimaksut” menojen osuus oli 111 000 euroa (toteutumisaste siis 52,9 prosenttia verrattuna vuoden 2015 91,7 prosenttiin). Menojen merkittävä vähentyminen tällä momentilla (- 28 prosenttia vuoteen 2015 verrattuna) johtuu e-Curian entistä tehokkaammasta käytöstä (minkä ansiosta kirjattujen kirjeiden lähettämiseen oli vähemmän tarvetta).

— momentin 2 3 8 ”Muut hallinnosta johtuvat menot” menot olivat vuonna 2016 328 236 euroa (toteutumisaste oli 75,2 prosenttia, kun se vuonna 2015 oli 93,1 prosenttia). Mainittakoon, että osa tämän luvun määrärahoista on tarkoitettu edistämään toimielimen henkilöstön entistä ympäristöystävällisempää liikkuvuuspolitiikkaa sekä työmatkojen että työtehtävien hoitamiseen toimielimen eri rakennusten välillä liittyvien matkojen osalta. Tällä määrärahalla katetaan Luxemburgin kaupungin kanssa tehdystä sopimuksesta, joka koskee toimielimen henkilöstön kaupungin linja-autoverkoston käyttämistä, aiheutuvat kulut. Luxemburgin kaupungin uusien arvioiden perusteella lopulta maksettavasti tullut määrä oli 20 000 euroa alustavaa arviota pienempi. On myös huomautettava, että muuttoihin liittyvät menot jäivät huomattavasti eli 40 000 euroa ennakoitua pienemmiksi muuttojen ennakoitua pienemmän määrän vuoksi.

3.2.4 Luku 2 5 – Kokoukset ja konferenssit

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 521 500 eurosta käytettiin 498 004 euroa – eli toteutumisaste oli 95,5 prosenttia, kun se oli 87,45 prosenttia vuonna 2015 –, mikä ei pidä sisällään aikaisemman momentin 2 5 6 ”Julkaisu- ja tiedotusmenot sekä menot osallistumisesta julkisiin tapahtumiin” muodostamaa osaa, jolla katettiin tiedottamiseen liittyvät menot, jotka vuonna 2016 sisällytettiin luvun 2 7 alamomentin 2 7 4 2 ”Muut tiedotusmenot” menoihin. Tämän oikaisun, jolla luvut saadaan vertailukelpoisiksi, jälkeen luvun 2 5 menojen kasvu oli vuoden 2015 ja 2016 välillä +10,76 prosenttia.

Määrärahojen entistä korkeampi toteutumisaste selittyy sillä että vuonna 2016 järjestettiin enemmän tapahtumia. Muistutettakoon, että tämän luvun menot – jotka kattavat suurilta osin protokollatoiminnan ja viralliset vierailut tuomioistuimessa, seminaarit sekä koulutus- ja tiedotusvierailut, joita ei järjestetä aina tuomioistuimen aloitteesta ja joiden järjestelyistä ja aikatauluista tuomioistuin ei aina vastaa – ovat luonteeltaan väistämättä sattumanvaraisia.

3.2.5 Luku 2 7 – Tiedotus: hankinta, arkistointi, tuottaminen ja jakelu

Tämän luvun lopulliset määrärahat olivat 2 587 500 euroa, ja niistä käytettiin vuonna 2016 kaikkiaan 2 477 929 euroa, joten toteutumisaste oli 95,8 prosenttia, kun toteutumisaste vuonna 2015 oli 99,7 prosenttia.

Tämän luvun määrärahat on kohdistettu kolmelle momentille:

— momentin 2 7 2 ”Tiedonhankinta ja arkistointi” menojen osuus oli vuonna 2016 1 545 734 euroa (vuoden 2016 toteutumisaste siis vuoden 2015 tavoin 100 prosenttia). Vuonna 2016 tämä momentti kattaa myös Firenzessä säilytettäviin unionin tuomioistuimen historiallisiin arkistoihin liittyvät menot, joiden määrä on arviolta 120 000 euroa vuodessa (ks. 2.2.4 kohta). Viimeksi mainittu määrä on siirretty momentille 2 7 4;

— momentin 2 7 4 ”Tuottaminen ja jakelu” menojen osuus oli vuonna 2016 932 195 euroa, joista 16 prosenttia kohdistui uudelle alamomentille 2 7 4 2 ”Muut tiedotusmenot”. Kuten 3.2.4 kohdassa on selitetty, tämän alamomentin menot kuuluivat vuonna 2016 aikaisemmalle luvun 2 5 2 5 6 momentille, joka poistettiin vuonna 2016. Jos uuden alamomentin 2 7 4 2 menoja ei oteta huomioon, tämän momentin menot kasvoivat vuonna 2016 +23,5 prosenttia suhteessa samantyyppisiin menoihin vuonna 2015.

Tämä menojen kasvu johtuu siitä, että unionin tuomioistuimen julkaisuihin Euroopan unionin virallisessa lehdessä liittyvien kustannusten rahoittamiseen tarkoitettujen määrärahojen määrä oli vuonna 2016 entistä suurempi. Nämä kulut, joihin sisältyvät vuoden 2014 käyttötarkoitukseensa sidotut tulot (100 000 euroa), kasvoivat vuonna 2016 +16,13 prosenttia vuoteen 2015 nähden sen vuoksi, että julkaisutoimiston toimielimeltä vaatimien epäsuorien kustannusten määrä kasvoi vuonna 2016, huolimatta siitä, että julkaistu sivumäärä laski vuonna 2016 –3,77 prosenttia vuoteen 2015 nähden.

Tämän momentin määrärahoista rahoitetaan lisäksi unionin tuomioistuinten oikeustapauskokoelmiin liittyvät kustannukset. Kustannusten huomattava pienentyminen vuonna 2016 samoin kuin tällä momentilla todettu ylijäämä selittyy oikeustapausten julkaisemisella perinteistä paperimuotoista julkaisutapaa taloudellisemmassa muodossa eli sähköisenä, ja tällä ylijäämällä voitiin toteuttaa kaksi edellä jo mainittua vahvistusta: yhtäältä 120 000 euron siirto momentille 2 7 2 tuomioistuimen historiallisten arkistojen rahoittamiseksi ja toisaalta 110 000 euron siirto luvun 2 1 momentille 2 1 4 toimielimen asiakirjojen monistusyksikön laitteiden uusimista varten.

Momentin 2 7 4 määrärahoja käytettiin edelleen tuomioistuimen vuosikertomuksen toimituskustannusten ja vierailijoille tarkoitetun tiedotusaineiston (esitteet, tiedotuslehtiset ja muu multimediamateriaali) kustannusten kattamiseen. Korostettakoon, että näiden menojen määrä oli sama kuin vuonna 2015.

3.3 Osasto 3 – Toimielimen suorittamista erikoistehtävistä aiheutuvat menot

Luku 3 7 – Tiettyjen toimielinten ja laitosten erityismenot

Osaston 3 lopulliset talousarviomäärärahat sisältävät ainoastaan luvun 3 7 määrärahat alamomenttia 3 7 1 0 ”Oikeudenkäyntikulut” varten. Nämä määrärahat olivat varainhoitovuonna 2016 59 000 euroa, ja niistä käytettiin 7 000 euroa, joten toteutumisaste oli 11,9 prosenttia (56,3 prosenttia vuonna 2015).

Kyse on menoista, jotka kattavat unionin tuomioistuimen maksettaviksi oikeusavun yhteydessä tulevat asianajajien palkkiot ja muut kulut. Näiden ennakoiminen on vaikeaa ja niinpä toteutumisaste vaihtelee huomattavasti vuosittain.

(1) EUVL L 298, 26.10.2012, s. 1.

(2) EUVL 2015, L 341, s. 14.

(3) EUVL C 148, 2.7.2007, s. 1.

LIITE I LUKUKOHTAINEN VERTAILU TULOJEN TOTEUTUMISESTA VARAINHOITOVUONNA 2016 VARAINHOITOVUOTEEN 2015 VERRATTUNA (euroina) Luku/ Momentti Otsikko Tulot 2016 Tulot 2015 Ero Ero % 4 0 0 Toimielimen jäsenten, virkamiesten ja muun henkilöstön palkoista ja korvauksista 25 244 159,20 23 811 950,18 1 432 209,02 6,01 % 4 0 4 Palveluksessa olevien toimielimen jäsenten, virkamiesten, muun henkilöstön ja eläkkeensaajien palkoista ja korvauksista pidätettävän erityismaksun tuotto 4 474 812,11 4 153 357,17 321 454,94 7,74 % 4 0 Erilaiset verot ja pidätykset 29 718 971,31 27 965 307,35 1 753 663,96 6,27 % 4 1 0 Henkilöstön osuus eläkejärjestelmän rahoituksesta 18 041 688,55 17 921 404,32 120 284,23 0,67 % 4 1 1 Henkilöstön tekemät eläkeoikeuksien siirrot tai takaisinostot 1 284 932,51 2 741 571,74 -1 456 639,23 -53,13 % 4 1 2 Henkilökohtaisista syistä myönnetyllä virkavapaalla olevien virkamiesten ja väliaikaisten toimihenkilöiden maksut eläkejärjestelmään 6 583,79 3 299,01 3 284,78 99,57 % 4 1 Maksut eläkejärjestelmään 19 333 204,85 20 666 275,07 -1 333 070,22 -6,45 % Osasto 4 49 052 176,16 48 631 582,42 420 593,74 0,86 % 5 0 0 Irtaimen omaisuuden myynnistä kertyvä tuotto – Sidotut tulot 125 406,32 133 945,55 -8 539,23 -6,38 % 5 0 2 Irtaimen omaisuuden myynnistä kertyvä tuotto – Sidotut tulot 42 875,00 3 875,00 39 000,00 1 006,45 % 5 0 Kiinteän ja irtaimen omaisuuden myynnistä (toimitukset) kertyvä tuotto 168 281,32 137 820,55 30 460,77 22,10 % 5 2 0 Sijoitetuista tai lainatuista varoista kertyneet tulot, pankkikorot ja muut toimielimen tileistä maksetut korot 13,16 2,94 10,22 347,62 % 5 2 Sijoitetuista tai lainatuista varoista kertyvät tulot, pankkikorot ja muut 13,16 2,94 10,22 347,62 % 5 5 0 Tulot muille toimielimille tai elimille suoritetuista palveluista ja tehdyistä urakoista kertyvästä tuotosta – Sidotut tulot 243,97 0,00 243,97 NA 5 5 Tulot suoritetuista palveluista ja urakoista kertyvästä tuotosta 243,97 0,00 243,97 NA 5 7 0 Perusteettomasti maksettujen summien palauttamisesta saadut tulot – Sidotut tulot 27 293,47 64 630,32 -37 336,85 -57,77 % 5 7 3 Toimielinten hallinnolliseen toimintaan liittyvät muut maksut ja palautukset – Sidotut tulot 566 849,64 664 635,46 -97 785,82 -14,71 % 5 7 Toimielinten hallinnolliseen toimintaan liittyvät muut maksut ja palautukset 594 143,11 729 265,78 - 135 122,67 -18,53 % 5 8 1 Saaduista vakuutuskorvauksista saatavat tulot – Sidotut tulot 71 370,62 11 770,19 59 600,43 506,37 % 5 8 Sekalaiset korvaukset 71 370,62 11 770,19 59 600,43 506,37 % Osasto 5 834 052,18 878 859,46 -44 807,28 -5,10 % 9 0 0 Sekalaiset tulot 0,00 0,00 0,00 NA 9 0 Sekalaiset tulot 0,00 0,00 0,00 NA Osasto 9 0,00 0,00 0,00 NA Tulot yhteensä 49 886 228,34 49 510 441,88 375 786,46 0,76 %

LIITE II TILANNE TULOJEN OSALTA VARAINHOITOVUONNA 2016 – TOTEUTUNEET TULOT JA SIIRRETYT SAAMISET (euroina) Määräraha- momentti Otsikko Alkuperäiset talousarvio-määrärahat Tulot 2016 Katetut tulot Katettavaa 4 0 0 0 Toimielimen jäsenten, virkamiesten ja muun henkilöstön palkoista ja korvauksista pidätettävän veron tuotto 27 907 000,00 25 244 159,20 25 244 159,20 0,00 4 0 4 0 Palveluksessa olevien toimielimen jäsenten, virkamiesten, muun henkilöstön ja eläkkeensaajien palkoista ja korvauksista pidätettävän erityismaksun tuotto 5 147 000,00 4 474 812,11 4 474 812,11 0,00 yhteensä luku 4 0 33 054 000,00 29 718 971,31 29 718 971,31 0,00 4 1 0 0 Henkilöstön osuus eläkejärjestelmän rahoituksesta 18 451 000,00 18 041 688,55 18 041 688,55 0,00 4 1 1 0 Henkilöstön tekemät eläkeoikeuksien siirrot tai takaisinostot 0,00 1 284 932,51 1 284 932,51 0,00 4 1 2 Henkilökohtaisista syistä myönnetyllä virkavapaalla olevien virkamiesten ja väliaikaisten toimihenkilöiden maksut 0,00 6 583,79 6 583,79 0,00 yhteensä luku 4 1 18 451 000,00 19 333 204,85 19 333 204,85 0,00 Osasto 4 51 505 000,00 49 052 176,16 49 052 176,16 0,00 5 0 0 1 Muun irtaimen omaisuuden myynnistä kertyvä tuotto – Sidotut tulot 0,00 125 406,32 125 406,32 0,00 5 0 2 0 Julkaisujen, painotuotteiden ja filmien myynnistä kertyvä tuotto – Sidotut tulot 0,00 42 875,00 40 000,00 2 875,00 yhteensä luku 5 0 0,00 168 281,32 165 406,32 2 875,00 5 2 0 0 Sijoitetuista tai lainatuista varoista kertyneet tulot, pankkikorot ja muut toimielimen tileistä maksetut korot 0,00 13,16 13,16 0,00 yhteensä luku 5 2 0,00 13,16 13,16 0,00 5 5 0 0 Tulot muille toimielimille tai elimille suoritetuista palveluista ja tehdyistä urakoista kertyvästä tuotosta – Sidotut tulot 0,00 243,97 0,00 243,97 yhteensä luku 5 5 0,00 243,97 0,00 243,97 5 7 0 0 Perusteettomasti maksettujen summien palauttamisesta saadut tulot – Sidotut tulot 0,00 27 293,47 27 011,05 282,42 5 7 3 0 Toimielinten hallinnolliseen toimintaan liittyvät muut maksut ja palautukset – Sidotut tulot 0,00 566 849,64 561 459,66 5 389,98 yhteensä luku 5 7 0,00 594 143,11 588 470,71 5 672,40 5 8 1 0 Saaduista vakuutuskorvauksista saatavat tulot – Sidotut tulot 0,00 71 370,62 71 370,62 0,00 yhteensä luku 5 8 0,00 71 370,62 71 370,62 0,00 Osasto 5 0,00 834 052,18 825 260,81 8 791,37 9 0 0 0 Sekalaiset tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 yhteensä luku 9 0 0,00 0,00 0,00 0,00 Osasto 9 0,00 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 51 505 000,00 49 886 228,34 49 877 436,97 8 791,37

(euroina) Määräraha- momentti Otsikko Tulojen siirrot 2015–2016 Muutokset varainhoitovuonna 2016 Siirretyt tulot yhteensä 2015–2016 Siirretyistä saamisista saadut tulot Katettavaa 4 1 1 0 Henkilöstön tekemät eläkeoikeuksien siirrot tai takaisinostot 7 367,39 -6 810,84 556,55 556,55 0,00 yhteensä luku 4 1 7 367,39 -6 810,84 556,55 556,55 0,00 Osasto 4 7 367,39 -6 810,84 556,55 556,55 0,00 5 0 0 1 Muun irtaimen omaisuuden myynnistä kertyvä tuotto – Sidotut tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 0 2 0 Julkaisujen, painotuotteiden ja filmien myynnistä kertyvä tuotto – Sidotut tulot 2 068,75 - 111,25 1 957,50 1 705,00 252,50 yhteensä luku 5 0 2 068,75 - 111,25 1 957,50 1 705,00 252,50 5 2 0 0 Sijoitetuista tai lainatuista varoista kertyneet tulot, pankkikorot ja muut toimielimen tileistä maksetut korot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 yhteensä luku 5 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 5 0 0 Tulot muille toimielimille tai elimille suoritetuista palveluista ja tehdyistä urakoista kertyvästä tuotosta – Sidotut tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 yhteensä luku 5 5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 7 0 0 Perusteettomasti maksettujen summien palauttamisesta saadut tulot – Sidotut tulot 26 298,21 -2,58 26 295,63 21 373,92 4 921,71 5 7 3 0 Toimielinten hallinnolliseen toimintaan liittyvät muut maksut ja palautukset – Sidotut tulot 43 397,89 -31,96 43 365,93 33 264,54 10 101,39 yhteensä luku 5 7 69 696,10 -34,54 69 661,56 54 638,46 15 023,10 5 8 1 0 Saaduista vakuutuskorvauksista saatavat tulot – Sidotut tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 yhteensä luku 5 8 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Osasto 5 71 764,85 - 145,79 71 619,06 56 343,46 15 275,60 Yhteensä 79 132,24 -6 956,63 72 175,61 56 900,01 15 275,60

LIITE III LUKUKOHTAINEN VERTAILU MÄÄRÄRAHOJEN TOTEUTUMISESTA VARAINHOITOVUONNA 2016 VARAINHOITOVUOTEEN 2015 VERRATTUNA (euroina) Luku Otsikko Sitoumukset 2016 Sitoumukset 2015 Ero Ero % 1 0 Toimielimen jäsenet 30 329 098,12 26 555 323,87 3 773 774,25 14,21 % 1 2 Vakinaiseen ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat henkilöt 225 901 709,22 213 572 072,16 12 329 637,06 5,77 % 1 4 Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuolisten henkilöiden suorittamat palvelut 20 649 295,78 18 614 537,77 2 034 758,01 10,93 % 1 6 Muut toimielimen henkilöstöä koskevat menot 5 989 075,59 5 160 824,54 828 251,05 16,05 % Osasto 1 282 869 178,71 263 902 758,34 18 966 420,37 7,19 % 2 0 Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut 64 742 188,16 65 256 005,60 - 513 817,44 -0,79 % 2 1 Tietotekniikka, laitteet ja kalusteet: osto, vuokraus ja ylläpito 21 519 393,96 20 336 396,64 1 182 997,32 5,82 % 2 3 Hallinnosta johtuvat juoksevat menot 1 157 473,20 1 615 781,89 - 458 308,69 -28,36 % 2 5 Kokoukset ja konferenssit 498 003,91 538 876,90 -40 872,99 -7,58 % 2 7 Tiedotus: hankinta, arkistointi, tuottaminen ja jakelu 2 477 929,47 2 021 149,16 456 780,31 22,60 % Osasto 2 90 394 988,70 89 768 210,19 626 778,51 0,70 % 3 7 Tiettyjen toimielinten ja laitosten erityismenot 7 000,00 30 382,67 -23 382,67 -76,96 % Osasto 3 7 000,00 30 382,67 -23 382,67 -76,96 % Kaikki yhteensä 373 271 167,41 353 701 351,20 19 569 816,21 5,53 %

LIITE IVa YKSITYISKOHTAISET TIEDOT MÄÄRÄRAHOJEN TOTEUTUMISESTA VARAINHOITOVUONNA 2016 (VARAINHOITOVUODEN MÄÄRÄRAHAT JA EDELLISELTÄ VARAINHOITOVUODELTA SIIRRETYT MÄÄRÄRAHAT) (euroina) Luettelo 1 (varainhoitovuoden määrärahat) Luettelo 4 (edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt määrärahat) Määrärahamomentti Alkuperäiset talousarviomäärä-rahat Määrärahojen siirrot Varainhoitovuoden määrärahat Sitoumukset Maksut Sitoumusten jälkeen käytössä olevat määrärahat Peruuntuneet määrärahat Edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt määrärahat Vuosi N-1 Siirretyistä määrärahoista suoritetut maksut Peruuntuneet määrärahat (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1 0 0 0 Palkat ja korvaukset 28 345 000,00 - 640 000,00 27 705 000,00 26 253 205,77 26 253 205,77 0,00 1 451 794,23 0,00 0,00 0,00 1 0 0 2 Tehtävien vastaanottamiseen, henkilön siirtoon ja tehtävien päättymiseen liittyvät oikeudet 1 595 000,00 1 595 000,00 1 335 000,00 925 577,74 409 422,26 260 000,00 223 893,80 346,59 223 547,21 1 0 2 Siirtymäkorvaukset 2 718 000,00 2 718 000,00 2 155 679,60 2 155 679,60 0,00 562 320,40 0,00 0,00 0,00 1 0 3 Eläkkeet 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 0 4 Virkamatkat 342 000,00 342 000,00 322 281,52 45 523,83 276 757,69 19 718,48 254 290,93 114 055,31 140 235,62 1 0 6 Koulutus 539 500,00 539 500,00 262 931,23 136 362,90 126 568,33 276 568,77 160 384,31 46 789,81 113 594,50 1 0 9 Alustava varaus 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Luku 1 0 Toimielimen jäsenet 33 539 500,00 - 640 000,00 32 899 500,00 30 329 098,12 29 516 349,84 812 748,28 2 570 401,88 638 569,04 161 191,71 477 377,33 1 2 0 0 Palkat ja korvaukset 229 849 000,00 -5 178 000,00 224 671 000,00 223 279 267,85 223 279 267,85 0,00 1 391 732,15 0,00 0,00 0,00 1 2 0 2 Ylityötunnit, josta maksetaan palkkaa 664 000,00 664 000,00 646 971,89 646 971,89 0,00 17 028,11 0,00 0,00 0,00 1 2 0 4 Tehtävien vastaanottamiseen, henkilön siirtymiseen toisiin tehtäviin ja tehtävien päättymiseen liittyvät oikeudet 2 292 500,00 2 292 500,00 1 975 469,48 1 860 518,37 114 951,11 317 030,52 31 114,35 28 547,70 2 566,65 1 2 2 Tehtävien ennenaikaisen päättymisen jälkeen maksettavat korvaukset 230 000,00 230 000,00 0,00 0,00 0,00 230 000,00 0,00 0,00 0,00 1 2 9 Alustava varaus 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Luku 1 2 Virkamiehet ja väliaikaiset toimihenkilöt 233 035 500,00 -5 178 000,00 227 857 500,00 225 901 709,22 225 786 758,11 114 951,11 1 955 790,78 31 114,35 28 547,70 2 566,65 1 4 0 0 Muu henkilöstö 6 271 500,00 131 424,08 6 402 924,08 6 174 871,76 6 174 871,76 0,00 228 052,32 0,00 0,00 0,00 1 4 0 4 Harjoittelujaksot ja henkilöstövaihto 697 000,00 697 000,00 682 000,00 659 472,74 22 527,26 15 000,00 25 757,96 0,00 25 757,96 1 4 0 5 Muut ulkoiset palvelut 263 000,00 263 000,00 221 640,00 146 169,72 75 470,28 41 360,00 79 270,44 9 123,90 70 146,54 1 4 0 6 Kielten alan ulkoiset palvelut 12 158 500,00 1 668 575,92 13 827 075,92 13 570 784,02 9 570 613,96 4 000 170,06 256 291,90 2 619 335,69 2 439 083,59 180 252,10 1 4 9 Alustava varaus 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Luku 1 4 Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuoliset henkilöt 19 390 000,00 1 800 000,00 21 190 000,00 20 649 295,78 16 551 128,18 4 098 167,60 540 704,22 2 724 364,09 2 448 207,49 276 156,60 1 6 1 0 Palvelukseen ottamiseen liittyvät sekalaiset kulut 216 000,00 216 000,00 150 825,61 116 154,21 34 671,40 65 174,39 52 428,63 5 223,51 47 205,12 1 6 1 2 Ammatillinen täydennyskoulutus 1 764 500,00 1 764 500,00 1 603 192,11 665 786,71 937 405,40 161 307,89 664 795,95 516 487,61 148 308,34 1 6 2 Virkamatkat 361 500,00 361 500,00 358 719,60 219 528,59 139 191,01 2 780,40 91 573,06 50 557,19 41 015,87 1 6 3 0 Sosiaalipalvelut 21 000,00 21 000,00 5 917,50 667,50 5 250,00 15 082,50 6 072,00 5 394,77 677,23 1 6 3 2 Henkilöstön sosiaalinen toiminta ja muut sosiaaliset toimet 284 500,00 284 500,00 257 340,83 247 878,53 9 462,30 27 159,17 25 586,99 1 286,74 24 300,25 1 6 5 0 Terveydenhoito 188 500,00 188 500,00 112 586,24 76 189,74 36 396,50 75 913,76 42 611,02 19 688,11 22 922,91 1 6 5 2 Ravintolat ja ruokalat 80 000,00 80 000,00 79 993,70 38 714,28 41 279,42 6,30 14 294,51 13 424,52 869,99 1 6 5 4 Lasten päiväkoti 3 184 500,00 215 000,00 3 399 500,00 3 399 500,00 2 742 593,56 656 906,44 0,00 304 319,13 233 423,73 70 895,40 1 6 5 6 II tyypin Eurooppa-koulut 21 000,00 21 000,00 21 000,00 21 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Luku 1 6 Muut toimielimen henkilöstöä koskevat menot 6 121 500,00 215 000,00 6 336 500,00 5 989 075,59 4 128 513,12 1 860 562,47 347 424,41 1 201 681,29 845 486,18 356 195,11 Osasto 1 Toimielimen henkilöstö 292 086 500,00 -3 803 000,00 288 283 500,00 282 869 178,71 275 982 749,25 6 886 429,46 5 414 321,29 4 595 728,77 3 483 433,08 1 112 295,69 2 0 0 0 Vuokrat 9 776 000,00 -5 564 641,26 4 211 358,74 4 211 358,73 4 211 358,73 0,00 0,01 207 460,01 207 460,00 0,01 2 0 0 1 Vuokra-ostosopimus 32 390 000,00 6 664 641,26 39 054 641,26 39 053 669,38 38 692 622,33 361 047,05 971,88 359 161,78 357 896,29 1 265,49 2 0 0 3 Kiinteän omaisuuden hankinta 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 0 0 5 Kiinteistöjen rakennuttaminen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 0 0 7 Tilojen kunnostus 500 000,00 2 465 000,00 2 965 000,00 2 803 868,99 1 243 516,85 1 560 352,14 161 131,01 1 155 528,28 1 125 604,57 29 923,71 2 0 0 8 Rakennushankkeisiin liittyvät selvitykset ja tekninen apu 1 270 000,00 90 000,00 1 360 000,00 1 332 894,48 866 142,80 466 751,68 27 105,52 437 306,51 400 824,18 36 482,33 2 0 2 2 Siivous ja ylläpito 7 693 500,00 85 000,00 7 778 500,00 7 581 674,55 5 359 182,53 2 222 492,02 196 825,45 1 772 376,90 1 590 707,49 181 669,41 2 0 2 4 Energiankulutus 2 585 500,00 - 405 000,00 2 180 500,00 2 140 661,34 1 824 243,08 316 418,26 39 838,66 328 015,20 250 692,17 77 323,03 2 0 2 6 Kiinteistöjen turvallisuus ja valvonta 6 535 000,00 700 000,00 7 235 000,00 7 196 463,22 6 333 093,50 863 369,72 38 536,78 1 312 948,75 1 235 175,41 77 773,34 2 0 2 8 Vakuutukset 103 000,00 4 500,00 107 500,00 107 386,58 106 386,58 1 000,00 113,42 0,00 0,00 0,00 2 0 2 9 Muut kiinteistömenot 215 000,00 115 500,00 330 500,00 314 210,89 211 468,86 102 742,03 16 289,11 88 450,54 70 749,22 17 701,32 Luku 2 0 Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut 61 068 000,00 4 155 000,00 65 223 000,00 64 742 188,16 58 848 015,26 5 894 172,90 480 811,84 5 661 247,97 5 239 109,33 422 138,64 2 1 0 0 Laitteiden ja ohjelmistojen osto, niitä koskevat työt, kunnossapito ja ylläpito 6 131 500,00 1 036 000,00 7 167 500,00 7 167 066,04 4 532 523,46 2 634 542,58 433,96 3 037 808,67 3 016 730,95 21 077,72 2 1 0 2 Ulkopuolisten henkilöiden suorittamat ohjelmistojen ja järjestelmien käyttämistä, toteuttamista ja ylläpitoa koskevat palvelut 10 515 500,00 795 000,00 11 310 500,00 11 305 568,89 6 262 310,75 5 043 258,14 4 931,11 5 106 403,77 4 990 439,11 115 964,66 2 1 0 3 Televiestintä 826 000,00 - 528 000,00 298 000,00 295 472,75 219 005,25 76 467,50 2 527,25 138 483,55 109 175,82 29 307,73 2 1 2 Kalusteet 762 500,00 0,00 762 500,00 678 815,91 410 170,88 268 645,03 83 684,09 400 276,46 397 777,40 2 499,06 2 1 4 Teknisten laitteiden ja teknisten laitteistojen hankinta 407 000,00 270 000,00 677 000,00 542 347,71 181 124,12 361 223,59 134 652,29 169 732,60 128 117,85 41 614,75 2 1 6 Ajoneuvot 1 651 500,00 0,00 1 651 500,00 1 530 122,66 1 339 159,55 190 963,11 121 377,34 95 265,83 20 462,16 74 803,67 Luku 2 1 Laitteet, käyttökulut ja tietotekniikkaan ja televiestintään liittyvät palvelut 20 294 000,00 1 573 000,00 21 867 000,00 21 519 393,96 12 944 294,01 8 575 099,95 347 606,04 8 947 970,88 8 662 703,29 285 267,59 2 3 0 Paperi, toimistotarvikkeet ja muu välineistö 694 000,00 694 000,00 693 999,94 427 046,67 266 953,27 0,06 117 558,96 113 871,47 3 687,49 2 3 1 Rahoituskulut 50 000,00 50 000,00 10 087,75 4 573,95 5 513,80 39 912,25 7 786,66 1 456,00 6 330,66 2 3 2 Oikeudelliset kulut ja vahingonkorvaukset 70 000,00 70 000,00 14 150,00 11 000,00 3 150,00 55 850,00 3 975,00 985,00 2 990,00 2 3 6 Postimaksut 210 000,00 210 000,00 111 000,00 87 384,50 23 615,50 99 000,00 21 323,06 11 889,83 9 433,23 2 3 8 Muut hallinnosta johtuvat menot 436 500,00 436 500,00 328 235,51 277 227,33 51 008,18 108 264,49 72 659,12 54 006,75 18 652,37 Luku 2 3 Paperi, toimistotarvikkeet ja muu välineistö 1 460 500,00 0,00 1 460 500,00 1 157 473,20 807 232,45 350 240,75 303 026,80 223 302,80 182 209,05 41 093,75 2 5 2 Edustuskulut 138 000,00 0,00 138 000,00 138 000,00 127 964,83 10 035,17 0,00 23 363,93 15 733,86 7 630,07 2 5 4 Kokoukset, kongressit ja konferenssit 383 500,00 0,00 383 500,00 360 003,91 141 421,81 218 582,10 23 496,09 60 074,54 7 959,91 52 114,63 2 5 6 Julkaisu- ja tiedotusmenot sekä menot osallistumisesta julkisiin tapahtumiin 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43 061,23 20 234,75 22 826,48 2 5 7 Oikeudellinen tietopalvelu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Luku 2 5 Kokoukset ja konferenssit 521 500,00 0,00 521 500,00 498 003,91 269 386,64 228 617,27 23 496,09 126 499,70 43 928,52 82 571,18 2 7 0 Yksittäisiin kysymyksiin liittyvät konsultoinnit, selvitykset ja tutkimukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 7 2 Tiedonhankinta ja arkistointi 1 426 000,00 120 000,00 1 546 000,00 1 545 734,26 1 294 367,21 251 367,05 265,74 235 180,25 211 424,98 23 755,27 2 7 4 0 Virallinen lehti 500 000,00 500 000,00 493 750,00 493 750,00 0,00 6 250,00 0,00 0,00 0,00 2 7 4 1 Yleisluonteiset julkaisut 615 000,00 - 230 000,00 385 000,00 292 135,34 292 135,34 0,00 92 864,66 0,00 0,00 0,00 2 7 4 2 Muut tiedotusmenot 156 500,00 146 309,87 92 117,03 0,00 0,00 0,00 Luku 2 7 Tiedotus: hankinta, arkistointi, tuottaminen ja jakelu 2 697 500,00 - 110 000,00 2 587 500,00 2 477 929,47 2 172 369,58 305 559,89 109 570,53 235 180,25 211 424,98 23 755,27 Osasto 2 Kiinteistöt, kalusteet, laitteet ja erityiset hallinnosta johtuvat menot 86 041 500,00 5 618 000,00 91 659 500,00 90 394 988,70 75 041 297,94 15 353 690,76 1 264 511,30 15 194 201,60 14 339 375,17 854 826,43 3 7 1 0 Oikeudenkäyntikulut 59 000,00 0,00 59 000,00 7 000,00 7 000,00 0,00 52 000,00 20 527,28 12 060,80 8 466,48 3 7 1 1 Euroopan atomienergiayhteisön perustamissopimuksen 18 artiklan mukainen välityslautakunta 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Luku 3 7 Tiettyjen toimielinten ja laitosten erityismenot 59 000,00 0,00 59 000,00 7 000,00 7 000,00 0,00 52 000,00 20 527,28 12 060,80 8 466,48 Osasto 3 Toimielimen suorittamista erikoistehtävistä aiheutuvat menot 59 000,00 0,00 59 000,00 7 000,00 7 000,00 0,00 52 000,00 20 527,28 12 060,80 8 466,48 1 0 0 Alustavat varaukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 0 1 Varaus ennakoimattomia menoja varten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Osasto 1 0 Muut menot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 378 187 000,00 1 815 000,00 380 002 000,00 373 271 167,41 351 031 047,19 22 240 120,22 6 730 832,59 19 810 457,65 17 834 869,05 1 975 588,60

LIITE IVb MAKSUSITOUMUSMÄÄRÄRAHOJEN TOTEUTUMINEN YKSIKÖITTÄIN (euroina) Yksikkö Varainhoito-vuoden määrärahat Sitoumukset Henkilöstön ja varainhoidon pääosasto luku 1 0 32 557 500,00 30 006 816,60 luku 1 2 227 857 500,00 225 901 709,22 luku 1 4 7 239 924,08 6 985 471,76 luku 1 6 6 128 183,00 5 783 545,29 luku 2 3 50 000,00 10 087,75 luku 2 5 8 300,00 8 300,00 Yhteensä 273 841 407,08 268 695 930,62 Infrastruktuurit luku 1 4 123 000,00 93 040,00 luku 1 6 80 000,00 79 993,70 luku 2 0 65 223 000,00 64 742 188,16 luku 2 1 21 865 500,00 21 519 393,96 luku 2 3 1 329 000,00 1 126 807,65 luku 2 7 735 000,00 635 885,34 Yhteensä 89 355 500,00 88 197 308,81 Käännöksen pääosasto luku 1 4 11 497 575,92 11 277 800,02 Yhteensä 11 497 575,92 11 277 800,02 Tulkkausosasto luku 1 4 2 272 000,00 2 272 000,00 Yhteensä 2 272 000,00 2 272 000,00 Kirjaston, tutkimuksen ja dokumentaation pääosasto luku 1 4 57 500,00 20 984,00 luku 2 7 1 426 000,00 1 425 798,26 Yhteensä 1 483 500,00 1 446 782,26 Protokolla- ja viestintäosasto luku 2 1 1 500,00 0,00 luku 2 3 11 500,00 6 427,80 luku 2 5 513 200,00 489 703,91 Yhteensä 526 200,00 496 131,71 Viestintäosasto luku 2 7 426 500,00 416 245,87 Yhteensä 426 500,00 416 245,87 Muut osastot (tuomioistuinten kirjaamot ja hallintoasioiden oikeudellinen neuvonantaja) luku 1 0 342 000,00 322 281,52 luku 1 6 128 317,00 125 536,60 luku 2 3 70 000,00 14 150,00 luku 3 7 59 000,00 7 000,00 Yhteensä 599 317,00 468 968,12 Yhteensä 380 002 000,00 373 271 167,41