KERTOMUS VUODEN 2021 VARAINHOIDOSTA

Pääluokka II – Eurooppa-neuvosto ja neuvosto

(2022/C 354/01)

SISÄLLYSLUETTELO

1. JOHDANTO 3

2. VARAINHOITOVUODEN 2021 TAVOITTEET JA TALOUSARVIO 3

2.1 Tärkeimmät taloudelliset tavoitteet 3

2.2 Eurooppa-neuvoston ja neuvoston vuoden 2021 talousarvion laatiminen 3

2.2.1 Yleinen toimintamalli 3

2.2.2 Vuoden 2021 talousarvio 3

2.2.3 Talousarvio 2021 ja EU:n talousarvion monivuotisen rahoituskehyksen otsake 7 .. 4

3. YLEISKATSAUS TALOUSARVION TOTEUTTAMISEEN VUONNA 2021 5

3.1 Eurooppa-neuvoston ja neuvoston toiminta ja tavoitteet vuonna 2021 5

3.1.1 Kokoukset 5

3.1.2 Lainsäädäntökäsittelyt 6

3.1.3 Hallinnon uudenaikaistaminen 6

3.1.4 Tavoitteiden saavuttaminen vuonna 2021 6

3.2 Tulot 7

3.3 Menot vuonna 2021 8

3.3.1 Talousarviomuutokset vuonna 2021 8

3.3.2 Yleiskatsaus talousarvion toteuttamiseen vuosina 2017–2021 9

3.3.3 Määrärahojen käyttö menoluokittain vuonna 2021 10

3.4 Edelliseltä vuodelta siirretyt määrärahat 12

3.4.1 Vuodelta 2020 vuodelle 2021 automaattisesti siirretyt määrärahat 12

3.4.2 Vuodelta 2021 vuodelle 2022 automaattisesti siirretyt määrärahat 13

3.5 Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 14

3.5.1 Ennen vuotta 2021 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 14

3.5.2 Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka siirretty maksettavaksi vuodelta 2020 15

3.5.3 Ennen vuotta 2021 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka on siirretty maksettavaksi vuodelle 2022 16

3.5.4 Vuonna 2021 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 17

1. JOHDANTO

Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU, Euratom) 2018/1046 (1) (varainhoitoasetus) 249 artiklan mukaisesti tässä asiakirjassa esitetään kertomus EU:n talousarvion pääluokan II (Eurooppa-neuvosto ja neuvosto) varainhoitovuoden 2021 talousarvio- ja varainhallinnosta.

Kertomus perustuu vuoden 2021 alustavaan tilinpäätökseen, neuvoston tulojen ja menojen hyväksyjien vuotuisissa toimintakertomuksissa oleviin tietoihin sekä neuvoston rahoitusjärjestelmästä peräisin oleviin tietoihin talousarvion toteuttamisesta.

Kertomuksen luvussa II esitetään yhteenveto varainhoitovuodeksi 2021 vahvistetusta kehyksestä. Luvussa III esitetään yleiskatsaus vuonna 2021 käytettävissä olleiden talousarviomäärärahojen käyttöön.

Liitteessä I esitetään vuoden 2021 talousarvion toteuttaminen budjettikohdittain.

2. VARAINHOITOVUODEN 2021 TAVOITTEET JA TALOUSARVIO

2.1 Tärkeimmät taloudelliset tavoitteet

Neuvoston pääsihteeristön vuotta 2021 koskevat tärkeimmät taloudelliset tavoitteet olivat seuraavat:

— varmistaa Eurooppa-neuvoston ja neuvoston päätöksenteon jatkuvuus covid-19-pandemian aiheuttamasta jatkuvasta poikkeustilanteesta huolimatta;

— avustaa jatkuvasti Eurooppa-neuvostoa ja neuvostoa käyttäen rahavaroja tehokkaasti ja vaikuttavalla tavalla;

— jatkaa hallinnon digitaalista uudenaikaistamista pääsihteeristön organisaation laadun ja resurssien tarkoituksenmukaisen käytön parantamiseksi.

2.2 Eurooppa-neuvoston ja neuvoston vuoden 2021 talousarvion laatiminen

2.2.1 Yleinen toimintamalli

Eurooppa-neuvoston ja neuvoston (jäljempänä ”EN/N”) vuoden 2021 talousarvion laadinnassa yleistavoitteena oli, että vuoden 2020 talousarvion kokonaismäärää ei ylitetä nimellisesti muissa kuin palkkoihin liittyvissä menoissa yli kahdella prosentilla.

Lakisääteisiin tai sopimusvelvoitteisiin perustuva määrärahojen lisäys tai pääsihteeristön asianmukaisen toiminnan kannalta keskeisinä pidetyillä aloilla toteutettu määrärahojen lisäys on kompensoitu priorisoimalla ja suunnittelemalla uudelleen tiettyjä hankkeita ottaen huomioon talousarvion toteutus viime vuosina.

Neuvoston pääsihteeristö on jatkanut henkilöstörakenteen yksinkertaistamista toteuttamalla seuraavat toimet:

— 25 AST-viran muuttaminen 25 AD-viraksi osana hallinnon jatkuvaa nykyaikaistamista ilman, että tällä olisi talousarviovaikutuksia.

2.2.2 Vuoden 2021 talousarvio

Budjettivallan käyttäjä vahvisti EN/N:n vuoden 2021 kokonaistalousarvioksi 594,4 miljoonaa euroa. Tämä tarkoittaa 3,8 miljoonan euron (+0,6 prosentin) lisäystä vuoteen 2020 verrattuna.

EN/N:n vuoden 2021 henkilöstötaulukkoon sisältyvien virkojen ja toimien määrä oli 3 029.

Taulukossa 1 esitetään vuoden 2021 talousarvion jakautuminen menoluokittain.

Taulukko 1

EN/N:n talousarvio 2021 vuoden 2020 talousarvioon verrattuna (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Talousarvio 2020 Talousarvio 2021 Muutos 2021/2020 1 2 3=2/1 Henkilöstötaulukko 341 218 000 342 791 545 0,5 % Muut henkilöstömenot 25 366 000 27 684 909 9,1 % Kiinteistöt (hankintoja lukuun ottamatta) 56 644 000 57 151 000 0,9 % Tietojenkäsittely 44 509 000 47 116 000 5,9 % Irtain omaisuus 1 171 000 951 000 -18,8 % Tekniset laitteistot 6 026 000 7 192 000 19,3 % Kuljetus 2 284 000 1 368 000 -40,1 % Valtuuskuntien matkakulut 17 228 000 15 505 000 -10,0 % Tulkkauskulut 81 450 000 80 000 000 -1,8 % Kokoukset ja konferenssit 6 285 000 5 757 000 -8,4 % Tiedotus 7 235 000 7 510 500 3,8 % Sekalaiset menot 1 217 000 1 360 000 11,8 % Varaus Yhteensä (hankintoja lukuun ottamatta) 590 633 000 594 386 954 0,6 % Kiinteän omaisuuden hankinta Kaikki yhteensä 590 633 000 594 386 954 0,6 %

2.2.3 Talousarvio 2021 ja EU:n talousarvion monivuotisen rahoituskehyksen otsake 7

Taulukossa 2 esitetään EN/N:n talousarvion kehitys vuosina 2017–2021. EN/N:n osuus monivuotisen rahoituskehyksen otsakkeessa 7 (aiempi otsake 5) on laskenut vuoden 2017 6,0 prosentista 5,6 prosenttiin vuonna 2021.

Taulukko 2

EU:n talousarvion pääluokan II (Eurooppa-neuvosto ja neuvosto) kehitys vuosien 2017–2021 rahoituskehyksen otsakkeessa 7 (aiempi otsake 5)

2017 2018 2019 2020 2021 (Määrät käypinä hintoina) miljoonaa euroa muutos miljoonaa euroa muutos miljoonaa euroa muutos miljoonaa euroa muutos miljoonaa euroa muutos Otsake 7 9 395 5,0 % 9 666 2,9 % 9 945 2,9 % 10 222 2,8 % 10 635 4,0 % EN/N 562 3,0 % 573 2,0 % 582 1,6 % 591 1,5 % 594 0,6 % EN/N:n osuus otsakkeessa 7 6,0 % 5,9 % 5,9 % 5,8 % 5,6 %

3. YLEISKATSAUS TALOUSARVION TOTEUTTAMISEEN VUONNA 2021

3.1 Eurooppa-neuvoston ja neuvoston toiminta ja tavoitteet vuonna 2021

Varainhoitoa koskevassa kertomuksessa pääsihteeristö antaa tietoja keskeisistä toimistaan, jotka ovat merkityksellisiä rahoituksen kannalta ja jotka kuvaavat Eurooppa-neuvoston ja neuvoston toimintaa varainhoitovuoden aikana. Lisäksi kertomuksessa korostetaan vuoden tärkeimpiä saavutuksia.

3.1.1 Kokoukset

Taulukossa 3 esitetään pääsihteeristön vuosina 2017–2021 järjestämien Eurooppa-neuvoston kokousten ja neuvoston istuntojen määrän kehitys.

Järjestämiensä 4 382 institutionaalisen kokouksen lisäksi pääsihteeristö järjesti vuonna 2021 199 muuta kokousta (mm. seminaareja, tiedotustilaisuuksia ja kokouksia).

Taulukko 3

Kokousten lukumäärän kehitys vuosina 2017–2021

2017 2018 2019 2020 2020 2021 2021 Fyysiset Video- tai hybridikokoukset Yhteensä Fyysiset Video- tai hybridikokoukset Yhteensä Huippukokoukset 15 15 17 15 8 23 11 7 18 Neuvoston istunnot 77 75 80 31 85 116 70 36 106 Pysyvien edustajien komitea 105 117 124 152 2 154 123 123 Pysyvien edustajien komitea (50 art.) 22 29 28 3 3 Työryhmät 4 039 4 304 3 706 1 538 1 252 2 790 1 342 2 793 4 135 Ad hoc -työryhmä (50 art.) 32 61 28 Yhteensä 4 290 4 601 3 983 1 739 1 347 3 086 1 546 2 836 4 382 Muut kokoukset 3 030 3 129 3 685 401 33 434 176 23 199 Kaikki yhteensä 7 320 7 730 7 668 2 140 1 380 3 520 1 722 2 859 4 581

Huolimatta covid-19-pandemiatilanteesta johtuvista edelleen jatkuvista poikkeuksellisista työskentelyolosuhteista pääsihteeristön järjestämien kokousten määrä kasvoi 30 prosenttia edellisvuoteen verrattuna. Institutionaalisten kokousten määrä oli lähes sama kuin ennen pandemiaa erityisesti siksi, että kokouksia järjestettiin videoyhteyden välityksellä (64,7 prosenttia kaikista institutionaalisista kokouksista). Rajoittavan tilanteen vaikutukset näkyivät selvemmin konferenssien sekä tiedotus- ja lehdistötilaisuuksien määrässä.

Lisäksi neuvoston pääsihteeristö isännöi 14. ja 15. kesäkuuta 2021 kahdenvälisiä huippukokouksia EU:n ja Kanadan sekä EU:n ja Yhdysvaltojen välillä.

Lisäksi 15. joulukuuta 2021 järjestettiin kuudes itäisen kumppanuuden huippukokous. Siihen osallistui EU-maita sekä Armenia, Azerbaidžan, Georgia, Moldovan tasavalta ja Ukraina. Itäisellä kumppanuudella pyritään tukemaan vakautta, vaurautta ja keskinäistä yhteistyötä, edistämään sitoutumista tarvittaviin uudistuksiin ja vastaamaan maailmanlaajuisiin ja alueellisiin haasteisiin.

3.1.2 Lainsäädäntökäsittelyt

Toinen toiminnan määrällinen indikaattori on EU:n virallisessa lehdessä (EUVL) julkaistujen säädösten lukumäärä (taulukko 4). Vuonna 2021 EUVL:ssä julkaistiin 1 340 säädöstä. On huomattava, että säädösten julkaiseminen EUVL:ssä on lainsäädäntöprosessin viimeinen vaihe.

Taulukko 4

Säädösten lukumäärän kehitys vuosina 2016–2021

2016 2017 2018 2019 2020 2021 EUVL:ssä julkaistut säädökset 1 259 1 187 1 210 1 326 1 328 1 340

Covid-19-pandemian aiheuttamista haastavista työskentelyolosuhteista huolimatta neuvosto lisäsi vuonna 2021 lainsäädäntötoimintansa pandemiaa edeltävään vuoteen (2019) verrattuna.

3.1.3 Hallinnon uudenaikaistaminen

Vuonna 2021 pääsihteeristö jatkoi sisäisen organisaationsa laadun ja tehokkuuden parantamista ja keskittyi erityisesti edelleen jatkuvasta covid-19-pandemiatilanteesta johtuviin työskentelyrajoituksiin:

— Uusi päätös neuvoston pääsihteeristön palvelukseenottopolitiikasta ja -menettelyistä, jotta valintaprosessia voitaisiin tehostaa ja sisällyttää siihen pääsihteeristön monimuotoisuus- ja osallisuusstrategian mukaisia elementtejä;

— Useita erityisesti pääsihteeristön käyttöön tarkoitettuja tietoteknisiä välineitä, kuten eConsiliumia, on uudistettu, jotta neuvoston toimintaa digitaalisessa maailmassa voitaisiin parantaa;

— On suoritettu analyysi siitä, miten pandemia on vaikuttanut pääsihteeristöön, muun muassa pääsihteeristön organisaatiotason toimiin, jotta voitaisiin kartoittaa parhaat käytännöt sekä määrittää selkeitä ja hyödyllisiä suosituksia pääsihteeristön työskentelytapojen parantamiseksi pandemian aikana ja välittömästi sen jälkeen.

3.1.4 Tavoitteiden saavuttaminen vuonna 2021

Varainhoitovuodeksi 2021 vahvistetut tavoitteet saavutettiin pääpiirteittäin seuraavasti:

— Henkilöstötaulukko Pääsihteeristössä oli 1. tammikuuta 20212 885 täytettyä virkaa. Vuoden aikana toteutuneen vaihtuvuuden jälkeen täytettyjen virkojen/toimien määrä 31. joulukuuta 2021 oli 2 908 eli 23 enemmän kuin EN/N:n henkilöstötaulukossa. Huom.: Täytettyihin virkoihin/toimiin kuuluvat myös virat/toimet, joita hoitaa virkaa/toimea korvauksetta hoitava henkilöstö henkilöstösääntöjen määritelmän mukaisesti.

— Taloushallinto Vuonna 2021 pääsihteeristö jatkoi taloushallintonsa ja varainkäytön tuloksellisuuden parantamista. Monia taloushallintoon liittyviä parannuksia toteutettiin, esimerkiksi — käynnistettiin integroitua toimintasuunnittelua koskeva aloite, jonka tavoitteena on laajentaa hallintokehystä parannetulla prosessilla, jossa yhdistetään taloudellisten ja henkilöstöresurssien lyhyen, keskipitkän ja pitkän aikavälin suunnittelu toimintasuuntautuneeseen ja strategiseen suunnitteluun; — kehitettiin finanssitulostaulua tietoisuuden lisäämiseksi pääsihteeristön yksiköiden taloudellisesta tuloksesta; — sallittiin sopimusten allekirjoittaminen hybridimuodossa ensimmäisenä askeleena kohti kokonaan sähköistä allekirjoitusta tulevaisuudessa. Pyrkimys parantaa eurooppalaisten yritysten kassavirtatilannetta näkyy siinä, että laskujen keskimääräinen maksuaika pääsihteeristössä oli 19 päivää vuonna 2021; enimmäisaikaraja on 30 kalenteripäivää (Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2011/7/EU (2)).

— Kiinteistöpolitiikka Neuvoston kiinteistöpolitiikka on vakaata. Vuodesta 2004 lähtien neuvoston pyrkimyksenä on ollut sijoittaa kaikki neuvoston ja Eurooppa-neuvoston toiminta Brysselissä sen omiin kiinteistöihin, jotka on sovitettu sen tarpeisiin ja jotka sijaitsevat toistensa läheisyydessä. Tämä uudelleenorganisointi saatiin päätökseen Europa-rakennuksen 30. kesäkuuta 2016 tapahtuneen luovutuksen myötä.

3.2 Tulot

Taulukossa 5 esitetään yleiskatsaus neuvoston tulotapahtumiin vuonna 2021. Ilmaisu ”Saadut oikeudet 2020” viittaa perintämääräyksiin, jotka annettiin vuonna 2020, mutta joita vastaavat määrät perittiin vasta vuonna 2021. Ilmaisu ”Saadut oikeudet 2021” puolestaan tarkoittaa vuonna 2021 takaisin perittyjä määriä.

Taulukko 5

Yleiskatsaus vuoden 2021 talousarvioon sisältyviin tulotapahtumiin (euroa)

(euroa) Luku Saadut oikeudet 2020 Perityt tulot vuodelta 2020 Saadut oikeudet 2021 Perityt tulot vuodelta 2021 Saadut oikeudet yhteensä 2020+2021 Perityt tulot yhteensä 2020+2021 Perittävä vuonna 2022 1 2 3 4 5=1+3 6=2+4 7=5-6 3 0 Henkilöstöstä kertyvät tulot 60 354 818 60 354 818 60 354 818 60 354 818 3 1 Omaisuuteen liittyvät tulot 384 267 384 267 91 400 88 136 475 667 472 403 3 264 3 2 Tulot toimitetuista tarvikkeista ja suoritetuista palveluista ja urakoista 35 879 35 545 932 375 906 302 968 254 941 847 26 407 3 2 Tulot kolmansilta osapuolilta tarvikkeista, palveluista ja urakoista (EUH) 426 782 426 782 426 782 426 782 3 3 Muut hallinnosta saatavat tulot 470 202 158 255 41 491 166 39 913 451 41 961 368 40 071 706 1 889 663 4 0 Sijoitetuista varoista ja tileistä kertyvät tulot 613 613 613 613 Yhteensä 890 348 578 067 103 297 154 101 690 102 104 187 502 102 268 169 1 919 333

Tulotapahtumien kokonaismäärä saatuina oikeuksina eli annettuina perintämääräyksinä oli 104,2 miljoonaa euroa vuonna 2021. Tästä määrästä 102,3 miljoonaa euroa perittiin varainhoitovuonna, ja loput 1,9 miljoonaa euroa peritään vuonna 2022.

Suurin osa perityistä tuloista (59 prosenttia eli 60,4 miljoonaa euroa 102,3 miljoonasta eurosta) vuonna 2021 liittyy yhteisön veroihin ja maksuihin, jotka kerättiin pääsihteeristön henkilöstöltä. Tästä määrästä henkilöstön palkoista suoritetut pidätykset tuottavat 33,1 miljoonaa euroa ja 27,3 miljoonaa euroa tulee eläkemaksuista ja eläkeoikeuksien siirroista eläkejärjestelmään.

Loppumäärä eli 41 prosenttia (41,9 miljoonaa euroa) kertyy erilaisista hallinnollisista toimista pääasiassa seuraavista lähteistä:

— valtuuskuntien matkakulujen rahoittamiseen jäsenvaltioille aiempina vuosina maksettujen määrärahojen osien perintä niiden vuosista 2020 ja 2021 antamien ilmoitusten perusteella (37,9 miljoonaa euroa, luku 3 3);

— rahoitusosuudet hallintokuluista, joita syntyy Islannin ja Norjan osallistumisesta Schengenin säännöstöön (1,3 miljoonaa euroa, luku 3 3);

— muiden toimielinten rahoitusosuudet ja neuvoston virkamiesten neuvoston seimelle suorittamat maksut (0,9 miljoona euroa, luku 3 3);

— Euroopan unionin tuomioistuimen, tilintarkastustuomioistuimen ja Firenzen yliopistollisen Eurooppa-instituutin maksut neuvoston kanssa yhteisen rahoitusjärjestelmän rahoittamiseksi (0,7 miljoonaa euroa, luku 3 2);

— tilojen vuokrauksesta kertyvä tuotto ja siihen liittyvät korvaukset (0,5 miljoonaa euroa, luku 3 1);

— siirrot EUH:sta neuvostoon ennakkomaksuina palveluista, joita pääsihteeristö on suorittanut EUH:lle (0,4 miljoonaa euroa, luku 3 2).

3.3 Menot vuonna 2021

3.3.1 Talousarviomuutokset vuonna 2021

Varainhoitovuonna 2021 määrärahoja kohdennettiin uudelleen eri siirroin. Taulukossa 6 esitetään päätökset, joilla muutettiin vuosien 2017–2021 talousarviomäärärahoja.

Taulukko 6

Talousarviomuutosten määrä vuosina 2017–2021 tyypin mukaan jaoteltuna

Muutos Vuosi Tyyppi Oikeusperusta 2017 2018 2019 2020 2021 Lisätalousarvio VHA 44 artikla 0 0 0 0 0 Siirto B VHA 29 artikla 45 52 39 44 41 Siirto C VHA 29 artikla 1 2 2 2 2 Siirto D VHA 31 artikla 0 0 0 0 0 Yhteensä 46 54 41 46 43

Vuonna 2021 tehtiin kaksi C-siirtoa, joista on ilmoitettava budjettivallan käyttäjälle (varainhoitoasetuksen 29 artiklan mukaisesti):

— 22. heinäkuuta 2021 toteutettu C1-siirto 6 612 000 euroa, jolla — katettiin hankkeita, jotka oli alun perin budjetoitu toteutettavaksi myöhemmin mutta joiden toteuttaminen tulikin mahdolliseksi nopeammin, kun otetaan huomioon pääsihteeristön rakennusten toimitilojen vähäinen käyttöaste covid-19-pandemian johdosta (1 000 000 euroa); — rahoitettiin teknistä apua tietoteknisten toimien laajentamiseksi meneillään olevan terveystilanteen vuoksi (1 897 000 euroa); — katettiin tietoteknisten lisälaitteiden ja -ohjelmistojen hankinta, ylläpito ja huolto mukaan lukien (2 930 000 euroa); — rahoitettiin korkeampia vuotuisia televiestintämaksuja uuden puitesopimuksen vuoksi (140 000 euroa); — siirrettiin vaihtuvien puheenjohtajavaltioiden järjestämien tapahtumien matkakustannuksiin liittyviä vastuita (20 000 euroa); — rahoitettiin Eurooppa-neuvoston puheenjohtajan ja hänen henkisuojausryhmänsä matkakulujen lisätarpeet (625 000 euroa);

— 18. marraskuuta 2021 toteutettu C2-siirto 5 360 000 euroa, jolla — katettiin tietoteknisten lisälaitteiden ja -ohjelmistojen hankinta, ylläpito ja huolto mukaan lukien (2 450 000 euroa); — siirrettiin hankehallintovelvollisuuksia, jotka koskevat rakennusten kunnossapitojärjestelmän kehittämistä pääsihteeristön nykyisten tietoteknisten välineiden pohjalta (655 000 euroa); — rahoitettiin lisäavun antaminen useilla neuvoston tietoteknisillä toiminta-aloilla, kuten kokousedustajien portaalissa, käännöstoiminnan hallinnointijärjestelmässä (TMS) tai oikeudellista neuvontaa koskevien pyyntöjen hallinnointivälineessä (1 855 000 euroa); — rahoitettiin Eurooppa-neuvoston puheenjohtajan ja hänen henkisuojausryhmänsä matkakulujen lisätarpeet (400 000 euroa);

Vuonna 2021 EN/N:n talousarviota muutettiin lisäksi 41 keskinäisellä B-siirrolla varainhoitoasetuksen 29 artiklan 4 kohdan perusteella.

Taulukossa 7 esitetään yleiskatsaus budjettikohtiin, joita muutettiin merkittävästi (3) erilaisilla siirroilla vuonna 2021.

Taulukko 7

Budjettikohdat, joiden osalta tehtiin merkittäviä siirtoja vuonna 2021

(euroa) Budjettikohta Otsake Alkuperäinen talousarvio 2020 Siirrot Lopulliset määrärahat Ero 1 0 0 4 Muut hallintomenot 1 075 000 1 025 000 2 100 000 95 % 1 1 0 0 Peruspalkat 256 457 636 3 885 364 260 343 000 2 % 2 0 0 0 Vuokrat 457 000 865 000 1 322 000 189 % 2 0 1 3 Vakuutukset 285 000 330 500 615 500 116 % 2 1 0 0 Laitteiden ja ohjelmistojen hankinta 13 850 500 3 483 454 17 333 954 25 % 2 1 0 1 Tietojärjestelmien käyttöön ja toteuttamiseen liittyvät ulkoiset palvelut 24 019 500 7 205 878 31 225 378 30 % 2 1 0 3 Televiestintä 1 750 000 533 930 2 283 930 31 % 2 1 2 0 Tarvikkeiden ja teknisten laitteistojen hankinta ja uusiminen 3 958 000 908 585 4 866 585 23 % 2 2 0 5 Konferenssien, kongressien ja kokousten järjestäminen 315 000 360 000 675 000 114 %

3.3.2 Yleiskatsaus talousarvion toteuttamiseen vuosina 2017–2021

Viiden viime vuoden aikana EN/N:n talousarvion yleinen toteuttamisaste on ollut keskimäärin 91,5 prosenttia (kaavio 1). Toteuttamisaste viittaa sitoumuksiin, jotka on tehty varainhoitovuoden aikana käytettävissä olevista hyväksytyistä talousarviomäärärahoista.

Tosiasiallisten vuotuisten maksujen osuus vuosina 2017–2021 oli keskimäärin 81,4 prosenttia talousarviosta. Yleisen toteuttamisasteen ja maksujen erotus tiettynä vuonna (eli maksamattomat sitoumukset) on siirretty varainhoitoasetuksen 12 artiklan 7 kohdan mukaisesti seuraavalle varainhoitovuodelle tarvittavia maksuja varten. Unionin toimielinten jäsenten ja henkilöstön palkkoja ja korvauksia koskevia menoja ei voida siirtää seuraavalle varainhoitovuodelle (varainhoitoasetuksen 12 artiklan 8 kohta).

Kaavio 1

Talousarvion yleinen toteuttamisaste vuosina 2017–2021

Vuoden 2021 määrärahasiirrot liittyvät ennen varainhoitovuoden loppua asianmukaisesti tehtyihin sitoumuksiin, joissa tavaroita ja palveluja ei kuitenkaan ole vielä toimitettu ja/tai joista ei ole saatu laskua ennen vuoden loppua.

3.3.3 Määrärahojen käyttö menoluokittain vuonna 2021

Vuotta 2021 koskevassa menoanalyysissä esitetään 14 menoluokkaa.

Taulukossa 8 verrataan siirtojen jälkeistä lopullista talousarviota (sarake 2) talousarvion toteutumaan sitoumusten osalta (sarake 3). Lopullisen talousarvion ja sidottujen määrärahojen välinen ero vastaa varainhoitovuonna 2021 käyttämättä jääneitä ja näin ollen peruutettuja määriä.

Taulukko 8

Yleiskatsaus vuoden 2021 talousarvion toteuttamiseen (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Talousarvio 2021 (alkuperäinen) Talousarvio 2021 (lopullinen (*1)) Maksusitoumukset Toteutumisaste Peruuntuneet määrärahat 1 2 3 4=3/2 5=2-3 Henkilöstötaulukko 342 791 545 342 791 545 337 934 778 98,6 % 4 856 767 Muut henkilöstömenot 27 684 909 27 684 909 23 585 787 85,2 % 4 099 122 Kiinteistöt (hankintoja lukuun ottamatta) 57 151 000 56 221 000 54 238 245 96,5 % 1 982 755 Tietojenkäsittely 47 116 000 57 043 000 57 030 431 100,0 % 12 569 Irtain omaisuus 951 000 951 000 926 209 97,4 % 24 791 Tekniset laitteistot 7 192 000 6 986 000 6 159 402 88,2 % 826 598 Kuljetus 1 368 000 1 368 000 1 367 115 99,9 % 885 Valtuuskuntien matkakulut 15 505 000 10 150 204 10 150 204 100,0 % Tulkkauskulut 80 000 000 77 303 796 19 784 532 25,6 % 57 519 264 Kokoukset ja konferenssit 5 757 000 4 997 000 3 477 460 69,6 % 1 519 540 Tiedotus 7 510 500 7 530 500 7 529 721 100,0 % 779 Sekalaiset menot 1 360 000 1 360 000 806 981 59,3 % 553 019 Varaus Yhteensä (hankintoja lukuun ottamatta) 594 386 954 594 386 954 522 990 866 88,0 % 71 396 088 Kiinteän omaisuuden hankinta Kaikki yhteensä 594 386 954 594 386 954 522 990 866 88,0 % 71 396 088

Talousarvion yleinen toteuttamisaste vuonna 2021 on 88 prosenttia. Lopullisen talousarvion ja toteutumisen välinen ero voidaan selittää seuraavasti:

— Henkilöstötaulukon määrärahojen ennakoitua vähäisempi käyttö on yhteensä 4,9 miljoonaa euroa. Tämä vajaakäyttö liittyy lähinnä vähäisempiin peruspalkkatarpeisiin (3,5 miljoonaa euroa). Muita vajaakäyttöä selittäviä tekijöitä ovat erilaisten lakisääteisten etuuksien (0,6 miljoonaa euroa) ja ylityön (0,4 miljoonaa euroa) vähäisempi tarve sekä vähäisemmät sosiaaliturvamenot (0,2 miljoonaa euroa).

— Muiden henkilöstömenojen luokassa 58,5 prosenttia määrärahojen vajaakäytöstä (2,4 miljoonaa euroa 4,1 miljoonasta eurosta) liittyy henkilöstön matkakuluihin. Muiden henkilöstöön liittyvien menojen (koulutus, terveydenhoitomenot, sosiaalipalvelut jne.) säästöt olivat yhteensä 0,4 miljoonaa euroa. Sopimussuhteisille toimihenkilöille, kansallisille asiantuntijoille ja muista ulkoisista palveluista suoritettujen maksujen vähenemisestä kertyi säästöä 1,3 miljoonaa euroa.

— Kiinteistömenojen yleinen toteutumisaste johti 2,0 miljoonan euron säästöihin. Tästä määrästä 1,2 miljoonaa euroa johtuu kunnossapito- ja siivouskustannusten vähenemisestä, ja 0,4 miljoonaa euroa kertyivät säästöistä, joita saatiin aikaan tietyistä kunnostustöistä. Lisäksi 0,2 miljoonaa euroa kertyi säästöistä, joita saatiin aikaan kiinteistöjen turvallisuus- ja valvontakustannuksissa. Jäljellä olevat 0,2 miljoonaa euroa kertyivät tilojen turvallisuuteen liittyvistä töistä ja muista kiinteistökustannuksista (esim. jätehuolto, kyltit ja opasteet sekä erityisyksikköjen suorittamat tarkastukset).

— Tietotekniikan alalla talousarvion toteuttamisaste oli 100 prosenttia.

— Irtaimen omaisuuden osalta 0,02 miljoonan euron vajaakäyttö johtuu pääasiassa vähentyneistä tarpeista vuokrata ja pitää kunnossa irtainta omaisuutta, mikä johtuu osittain EU:n ja Afrikan unionin monenvälisen huippukokouksen lykkäämisestä vuoden 2022 alkuun.

— Teknisiin laitteisiin liittyvä 0,8 miljoonan euron säästö johtuu pääasiassa siitä, että teknisten laitteiden hankinta ja korvaaminen on vähentynyt erityisesti turvallisuusalalla.

— Kuljetusten alalla toteuttamisaste on lähes 100 prosenttia.

— Valtuuskuntien matkakulujen toteuttamisaste oli 100 prosenttia. Valtuuskuntien matkakuluihin käytettävissä oleva määrä oli siirtojen jälkeen 10,2 miljoonaa euroa. Alkuperäinen talousarvio oli 15,5 miljoonaa euroa, johon siirrettiin 25 miljoonaa osasta tulkkaukseen varatuista määrärahoista säästyneistä varoista. Toisaalta 30,4 miljoonaa euroa siirrettiin tulkkaukseen varattuihin teknisiin määrärahoihin (4). Tulkkaukseen varatuilla teknisillä määrärahoilla olisi rahoitettava osittain niitä kieliä, joita tällä hetkellä käytetään ns. pivot-kielinä. Ne ovat tekninen väline, jota käytetään kieliyhdistelmien välisenä ”siltana” ja jolla varmistetaan monikielinen kommunikointi.

— Tulkkausmäärärahojen vajaakäyttö on yhteensä 57,5 miljoonaa euroa. Määrärahojen vajaakäyttö on lopputulos sen jälkeen, kun tulkkausmäärärahoista siirrettiin 25 miljoonaa euroa valtuuskuntien matkakulujen määrärahoihin (5). Lopputulos sisältää myös 30,4 miljoonan euron siirron valtuuskuntien matkakuluista osana teknisten määrärahojen toteuttamista.

— Kokousten ja konferenssien järjestämiseen varattujen määrärahojen vajaakäytöstä kertyneestä 1,5 miljoonan euron kokonaismäärästä 0,9 miljoonaa euroa johtui talousarviossa ennakoitua vähäisemmistä ateriapalvelutarpeista. Ulkopuolisten kokoussalien vuokrauksen sekä akkreditoinnin tarpeiden väheneminen on mahdollistanut 0,2 miljoonan euron lisäsäästöt. Tämä johtuu pandemian vaikutuksesta tavanomaisiin kokouksiin sekä monenvälisen EU:n ja Afrikan unionin huippukokouksen lykkäämisestä.

— Tiedotusmäärärahojen toteuttamisaste oli 100 prosenttia.

— Sekalaisten määrärahojen 0,5 miljoonan euron vajaakäyttö johtuu pääasiassa oikeudellisten palvelujen vähäisemmistä tarpeista (0,4 miljoonaa euroa) sekä toimistomuuttojen, tutkimusten, virka-asujen ja muiden toimintamenojen vähentyneistä tarpeista.

3.4 Edelliseltä vuodelta siirretyt määrärahat

3.4.1 Vuodelta 2020 vuodelle 2021 automaattisesti siirretyt määrärahat

Kuten taulukosta 9 ilmenee, vuodelta 2020 siirrettiin 69,6 miljoonaa euroa vuodelle 2021.

Taulukko 9

Vuodelta 2020 vuodelle 2021 siirrettyjen määrärahojen käyttö (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Vuodelta 2020 siirretyt määrärahat Maksut vuonna 2021 Toteutumisaste Peruuntuneet määrärahat 1 2 3=2/1 4=1-2 Henkilöstötaulukko 326 349 302 459 92,7 % 23 890 Muut henkilöstömenot 1 380 868 1 074 900 77,8 % 305 968 Kiinteistöt 21 973 039 16 351 777 74,4 % 5 621 262 Tietojenkäsittely 24 016 219 23 682 349 98,6 % 333 869 Irtain omaisuus 852 821 841 321 98,7 % 11 500 Tekniset laitteistot 2 997 152 2 737 242 91,3 % 259 910 Kuljetus 518 695 229 981 44,3 % 288 714 Valtuuskuntien matkakulut Tulkkauskulut 13 482 401 10 960 190 81,3 % 2 522 211 Kokoukset ja konferenssit 567 139 301 760 53,2 % 265 379 Tiedotus 3 256 451 2 864 529 88,0 % 391 922 Sekalaiset menot 213 767 172 532 80,7 % 41 235 Varaus Yhteensä 69 584 901 59 519 041 85,5 % 10 065 860

Vuodelta 2020 siirrettyjen määrärahojen käyttöaste oli 85,5 prosenttia. Kyseisen käyttöasteen tärkeimmät syyt ovat seuraavat:

— pääsihteeristön edellisen vuoden aikana tilaamat urakat, tavarat tai palvelut jäivät osittain tai kokonaan toimittamatta;

— urakoista, palveluista tai toimitetuista tavaroista ei saatu laskua. Tästä tulee väistämättä talousarviorasite seuraavalle varainhoitovuodelle, koska vuonna 2022 on otettava käyttöön uusia sitoumuksia kyseisiä liiketoimia varten.

3.4.2 Vuodelta 2021 vuodelle 2022 automaattisesti siirretyt määrärahat

Vuodelta 2021 vuodelle 2022 siirretyt määrärahat olivat yhteensä 62 miljoonaa euroa.

Taulukko 10

Vuodelta 2021 vuodelle 2022 siirretyt määrärahat (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Talousarvio 2021 (alkuperäinen) Talousarvio 2021 (lopullinen (*2)) Maksusitoumukset Maksut vuonna 2021 Varainhoitovuodelle 2022 siirretyt määrärahat Siirtoaste 1 2 3 4 5=3-4 6=5/3 Henkilöstötaulukko 342 791 545 342 791 545 337 934 778 337 480 703 454 075 0,1 % Muut henkilöstömenot 27 684 909 27 684 909 23 585 787 21 892 889 1 692 898 7,2 % Kiinteistöt 57 151 000 56 221 000 54 238 245 35 709 119 18 529 126 34,2 % Tietojenkäsittely 47 116 000 57 043 000 57 030 431 33 327 229 23 703 202 41,6 % Irtain omaisuus 951 000 951 000 926 209 198 986 727 224 78,5 % Tekniset laitteistot 7 192 000 6 986 000 6 159 402 2 620 136 3 539 267 57,5 % Kuljetus 1 368 000 1 368 000 1 367 115 585 006 782 109 57,2 % Valtuuskuntien matkakulut 15 505 000 10 150 204 10 150 204 10 150 204 0,0 % Tulkkauskulut 80 000 000 77 303 796 19 784 532 10 994 825 8 789 706 44,4 % Kokoukset ja konferenssit 5 757 000 4 997 000 3 477 460 2 614 496 862 964 24,8 % Tiedotus 7 510 500 7 530 500 7 529 721 4 887 926 2 641 795 35,1 % Sekalaiset menot 1 360 000 1 360 000 806 981 518 269 288 712 35,8 % Varaus Yhteensä (hankintoja lukuun ottamatta) 594 386 954 594 386 954 522 990 866 460 979 787 62 011 078 11,9 % Kiinteän omaisuuden hankinta Kaikki yhteensä 594 386 954 594 386 954 522 990 866 460 979 787 62 011 078 11,9 %

Vuodelta 2021 vuodelle 2022 siirretyt määrät koskevat pääasiassa seuraavia luokkia:

— tietojenkäsittelyjärjestelmät: 23,7 miljoonaa euroa, joista 14 miljoonaa euroa liittyvät ulkoisiin palveluihin, 8,0 miljoonaa euroa laitteistoihin ja ohjelmistoihin, 1,1 miljoonaa euroa tietotekniikkapalveluihin ja ylläpitoon ja 0,6 miljoonaa euroa televiestintään;

— rakennukset: 18,5 miljoonaa euroa, joista erilaiset kunnostustyöt kattavat 7,0 miljoonaa euroa, siivous ja kunnossapito 3,8 miljoonaa euroa, turvallisuus ja ennaltaehkäisy 3,8 miljoonaa euroa, sähkö, vesi, kaasu ja lämmitys yhteensä 1,7 miljoonaa euroa, tilojen turvallisuuteen liittyvät työt 1,3 miljoonaa euroa ja muut kiinteistöihin liittyvät kulut, kuten rakennuksia koskevat tutkimukset 0,9 miljoonaa euroa;

— 8,8 miljoonaa euroa kattavat osan vuonna 2021 tarjotuista tulkkauskuluista mutta joita koskevista laskuista ei olla vielä päästy täyteen yhteisymmärrykseen komission yksiköiden kanssa (erityisesti aikataulumuutosten kustannusten osalta);

— tekniset laitteistot: 3,5 miljoonaa euroa, jotka liittyvät konferenssilaitteiston hankintaan ja ylläpitoon;

— tiedotusmenot 2,6 miljoonaa euroa, joista 1,9 miljoonaa euroa liittyvät tiedottamiseen ja julkisiin tapahtumiin, 0,6 miljoonaa euroa asiakirjakokoelma- ja kirjastomenoihin ja 0,1 miljoonaa euroa neuvoston julkaisuihin;

— muut henkilöstömenot: 1,7 miljoonaa euroa, jotka liittyvät pääasiassa koulutus- ja palvelukseenottomenoihin (0,7 miljoonaa euroa), terveydenhoitoon ja seimiin (0,4 miljoonaa euroa), virkamatkakuluihin (matkat mukaan lukien) (0,3 miljoonaa euroa) ja tukitoimenpiteisiin henkilöstön avustamiseksi (0,2 miljoonaa euroa);

— kokoukset ja konferenssit: 0,9 miljoonaa euroa, jotka liittyvät pääosin vuonna 2021 järjestetyistä Eurooppa-neuvoston kokouksista ja neuvoston istunnoista vielä saamatta oleviin laskuihin.

— kuljetus: 0,8 miljoonaa euroa, jotka kattavat ajoneuvokannan vuokraus- ja korjauskustannukset (0,5 miljoonaa euroa) ja neuvoston henkilöstön liikkuvuussuunnitelman (0,3 miljoonaa euroa);

— kalusteet: 0,7 miljoonaa euroa, jotka liittyvät hybridikokoussalien, lehdistösalin, uusia työskentelytapoja koskevan NWOW-hankkeen ja seimirakennuksen kalustehankintoihin;

— sekalaiset menot: 0,3 miljoonaa euroa, jotka vastaavat pääosin riita-asioista aiheutuvia kuluja (0,1 miljoonaa euroa), toimistotarvikkeita (0,1 miljoonaa euroa) ja postimaksuja (0,04 miljoonaa euroa).

3.5 Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot

3.5.1 Ennen vuotta 2021 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot

Ennen vuotta 2021 kertyneitä käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja oli yhteensä 43,1 miljoonaa euroa.

Taulukko 11

Ennen vuotta 2021 kertyneiden käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen toteuttaminen (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot ennen vuotta 2021 (lopullinen (*3)) Maksusitoumukset vuonna 2021 Maksut vuonna 2021 Toteutumisaste Peruuntuneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 1 2 3 4=2/1 4=1-2 Henkilöstötaulukko 1 456 544 1 443 178 1 443 178 99,1 % 13 366 Muut henkilöstömenot 1 662 956 1 633 352 1 615 668 98,2 % 29 604 Kiinteistöt 527 758 512 601 439 491 97,1 % 15 158 Tietojenkäsittely 892 372 877 927 657 026 98,4 % 14 446 Irtain omaisuus — — — — Tekniset laitteistot 16 619 15 011 12 098 90,3 % 1 607 Kuljetus 6 113 6 113 1 332 100,0 % Valtuuskuntien matkakulut 30 385 449 30 385 449 30 385 449 100,0 % Tulkkauskulut 7 909 056 7 909 056 7 909 056 100,0 % Kokoukset ja konferenssit 84 097 84 097 64 285 100,0 % Tiedotus 12 544 10 013 10 013 2 530 Sekalaiset menot 82 540 80 541 80 531 97,6 % 1 999 EN/N yhteensä 43 036 048 42 957 337 42 618 125 99,8 % 78 711 EUH:n kanssa tehdyt yksikön tason sopimukset 80 000 59 871 54 571 74,8 % 20 129 Kaikki yhteensä 43 116 048 43 017 207 42 672 696 99,8 % 98 840

Pääsihteeristön toimintaan liittyvät käyttötarkoitukseensa sidotut tulot olivat yhteensä 43,1 miljoonaa euroa, joista sidottiin asianmukaisesti 43 miljoonaa euroa vuonna 2021. Loput 0,1 miljoonaa euroa peruuntuivat varainhoitoasetuksen 12 artiklan 1 kohdan mukaisesti.

Toinen osa ennen vuotta 2021 kertyneistä käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista (0,08 miljoonaa euroa) liittyy EUH:n neuvostolle vuonna 2020 siirtämiin määriin, joilla katetaan sellaisia palveluja koskevat menot, jotka määritellään näiden toimielinten välisissä erilaisissa yksikön tason sopimuksissa ja jotka pääsihteeristö suorittaa. Sidotuista 0,06 miljoonasta eurosta 0,05 miljoonaa euroa maksettiin vuonna 2020.

3.5.2 Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka siirretty maksettavaksi vuodelta 2020

Vuodelta 2020 maksettavaksi siirrettyjen käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen kokonaismäärä oli 0,5 miljoonaa euroa.

Taulukko 12

Ennen vuotta 2021 kertyneiden käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen, jotka on siirretty vuodelle 2021 (menoluokittain), toteuttaminen

(euroa) Menoluokka Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka siirretty maksettavaksi vuodelta 2020 Maksut vuonna 2021 Toteutumisaste Peruuntuneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 1 2 4=2/1 4=1-2 Henkilöstötaulukko — Muut henkilöstömenot 9 648 9 644 100,0 % 4 Kiinteistöt 412 792 259 685 62,9 % 153 107 Tietojenkäsittely 10 890 10 890 100,0 % Irtain omaisuus — Tekniset laitteistot — Kuljetus 2 616 0,0 % 2 616 Valtuuskuntien matkakulut — Tulkkauskulut — Kokoukset ja konferenssit 81 — 81 Tiedotus — Sekalaiset menot — EN/N yhteensä 436 026 280 219 64,3 % 155 807 EUH:n kanssa tehdyt yksikön tason sopimukset 97 196 97 196 — Kaikki yhteensä 533 222 377 415 70,8 % 155 807

3.5.3 Ennen vuotta 2021 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka on siirretty maksettavaksi vuodelle 2022

Ennen vuotta 2021 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka oli asianmukaisesti sidottu mutta joita ei maksettu vuonna 2021, siirrettiin vuodelta 2021 vuodelle 2022. Niiden yhteismäärä oli 0,3 miljoonaa euroa.

Taulukko 13

Ennen vuotta 2021 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka on siirretty vuodelle 2022 (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot ennen vuotta 2021 (lopullinen (*4)) Maksusitoumukset vuonna 2021 Maksut vuonna 2021 Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka on siirretty vuodelle 2021 Siirtoaste 1 2 3 4=2-3 5=4/2 Henkilöstötaulukko 1 456 544 1 443 178 1 443 178 — Muut henkilöstömenot 1 662 956 1 633 352 1 615 668 17 684 1,1 % Kiinteistöt 527 758 512 601 439 491 73 110 14,3 % Tietojenkäsittely 892 372 877 927 657 026 220 901 25,2 % Irtain omaisuus Tekniset laitteistot 16 619 15 011 12 098 2 914 19,4 % Kuljetus 6 113 6 113 1 332 4 781 78,2 % Valtuuskuntien matkakulut 30 385 449 30 385 449 30 385 449 0,0 % Tulkkauskulut 7 909 056 7 909 056 7 909 056 0,0 % Kokoukset ja konferenssit 84 097 84 097 64 285 19 812 23,6 % Tiedotus 12 544 10 013 10 013 — Sekalaiset menot 82 540 80 541 80 531 10 0,0 % EN/N yhteensä 43 036 048 42 957 337 42 618 125 339 211 0,8 % EUH:n kanssa tehdyt yksikön tason sopimukset 80 000 59 871 54 571 5 300 8,9 % Kaikki yhteensä 43 116 048 43 017 207 42 672 696 344 511 0,8 %

Siirretyt määrät liittyvät pääasiassa ulkoisia tietotekniikkapalveluja koskeviin menoihin (0,2 miljoonaa euroa).

3.5.4 Vuonna 2021 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot

Vuonna 2021 kertyneitä käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja oli yhteensä 41,8 miljoonaa euroa. Tästä summasta 0,4 miljoonaa euroa vastaavat EUH:n neuvostolle siirtämiä määriä.

Taulukko 14

Vuonna 2021 kertyneiden käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen toteuttaminen (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot vuonna 2021 (lopullinen (*5)) Maksusitoumukset vuonna 2021 Maksut vuonna 2021 Ei sidotut Käytettävissä maksuihin 1 2 3 4=1-2 5=2-3 Henkilöstötaulukko 1 776 701 1 776 701 Muut henkilöstömenot 1 302 739 162 368 136 843 1 140 371 25 524 Kiinteistöt 804 964 91 500 713 464 91 500 Tietojenkäsittely 825 652 51 203 9 805 774 448 41 399 Irtain omaisuus Tekniset laitteistot 2 750 2 750 Kuljetus Valtuuskuntien matkakulut 36 363 724 36 363 724 Tulkkauskulut Kokoukset ja konferenssit 24 076 24 076 Tiedotus 161 270 14 877 146 393 14 877 Sekalaiset menot 126 974 126 974 EN/N yhteensä 41 388 848 319 949 146 648 41 068 900 173 300 EUH:n kanssa tehdyt yksikön tason sopimukset 406 362 159 951 86 868 246 411 73 084 Kaikki yhteensä 41 795 211 479 900 233 516 41 315 311 246 384

Vuoden 2021 käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista oli pääsihteeristön toimintaan liittyviä tuloja 41,8 miljoonaa euroa. Tästä määrästä 0,5 miljoonaa euroa sidottiin varainhoitovuoden aikana ja 41,3 miljoonaa euroa siirrettiin vuodelle 2022 varainhoitoasetuksen 12 artiklan 4 kohdan mukaisesti.

Arviolta 87 prosenttia käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista (36,4 miljoonaa euroa) liittyy valtuuskuntien matkakulujen saldoon valtuuskuntien annettua matkakuluilmoituksensa ja useiden jäsenvaltioiden maksettua ennenaikaisesti takaisin vuoden 2021 matkakulumäärärahansa.

Loppumäärä liittyy pääasiassa neuvoston erilaisiin hallinnollisiin toimiin liittyvien määrien takaisinmaksuun.

(1) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU, Euratom) 2018/1046, annettu 18 päivänä heinäkuuta 2018, unionin yleiseen talousarvioon sovellettavista varainhoitosäännöistä, asetusten (EU) N:o 1296/2013, (EU) N:o 1301/2013, (EU) N:o 1303/2013, (EU) N:o 1304/2013, (EU) N:o 1309/2013, (EU) N:o 1316/2013, (EU) N:o 223/2014, (EU) N:o 283/2014 ja päätöksen N:o 541/2014/EU muuttamisesta sekä asetuksen (EU, Euratom) N:o 966/2012 kumoamisesta (EUVL L 193, 30.7.2018, s. 1).

(2) Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2011/7/EU, annettu 16 päivänä helmikuuta 2011, kaupallisissa toimissa tapahtuvien maksuviivästysten torjumisesta (EUVL L 48, 23.2.2011, s. 1).

(3) Nettomäärä > 250 000 euroa.

(*1) Sisältää sisäiset määrärahasiirrot

(4) Neuvoston pääsihteerin päätöksen 54/18 (10.3 artikla) mukaisesti valtuuskuntien jäsenten matkakuluissa edellisenä vuonna käyttämättä jäänyttä määrää vastaava määrä siirretään vuosittain tulkkaukseen. Vuonna 2021 tällaisia määrärahoja oli 30,4 miljoonaa euroa.

(5) Pääsihteeristö siirtää päätöksen 54/18 (10.1 artikla) mukaisesti 66 prosenttia käyttämättömistä tulkkausmäärärahoista valtuuskuntien matkakulujen rahoittamiseen käytettäväksi saman varainhoitovuoden aikana. Vuonna 2021 tällaisia määrärahoja oli 25 miljoonaa euroa.

(*2) Sisältää sisäiset määrärahasiirrot

(*3) Sisältää sisäiset määrärahasiirrot

(*4) Sisältää sisäiset määrärahasiirrot

(*5) Sisältää sisäiset määrärahasiirrot