KERTOMUS VUODEN 2019 VARAINHOIDOSTA

Pääluokka II – Eurooppa-neuvosto ja neuvosto

(2020/C 266/01)

SISÄLLYSLUETTELO

1. JOHDANTO 2

2. VARAINHOITOVUODEN 2019 TAVOITTEET JA TALOUSARVIO 2

2.1 Tärkeimmät taloudelliset tavoitteet 2

2.2 Eurooppa-neuvoston ja neuvoston vuoden 2019 talousarvion laatiminen 2

2.2.1 Yleinen toimintamalli 2

2.2.2 Vuoden 2019 talousarvio 2

2.2.3 Talousarvio 2019 ja EU:n talousarvion otsakkeen 5 rahoituskehys 3

3. YLEISKATSAUS TALOUSARVION TOTEUTTAMISEEN VUONNA 2019 5

3.1 Eurooppa-neuvoston ja neuvoston toiminta ja tavoitteet vuonna 2019 5

3.1.1 Kokoukset 5

3.1.2 Lainsäädäntökäsittelyt 5

3.1.3 Hallinnon uudenaikaistaminen 6

3.1.4 Tavoitteiden saavuttaminen vuonna 2019 6

3.2 Tulot 7

3.3 Menot vuonna 2019 8

3.3.1 Talousarviomuutokset vuonna 2019 8

3.3.2 Yleiskatsaus talousarvion toteuttamiseen vuosina 2010–2019 10

3.3.3 Määrärahojen käyttö menoluokittain vuonna 2019 11

3.4 Edelliseltä vuodelta siirretyt määrärahat 12

3.4.1 Vuodelta 2018 vuodelle 2019 automaattisesti siirretyt määrärahat 12

3.4.2 Vuodelta 2019 vuodelle 2020 automaattisesti siirretyt määrärahat 13

3.4.3 Vuodelta 2017 vuodelle 2018 päätöksellä siirretyt määrärahat, jotka on siirretty maksettavaksi vuodelle 2019 15

3.5 Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 15

3.5.1 Ennen vuotta 2019 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 15

3.5.2 Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka siirretty maksettavaksi vuodelta 2018 16

3.5.3 Ennen vuotta 2019 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka on siirretty maksettavaksi vuodelle 2020 17

3.5.4 Vuonna 2019 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 18

1. JOHDANTO

Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU, Euratom) 2018/1046 (1) (varainhoitoasetus) 249 artiklan mukaisesti tässä asiakirjassa esitetään kertomus EU:n talousarvion pääluokan II (Eurooppa-neuvosto ja neuvosto) varainhoitovuoden 2019 talousarvio- ja varainhallinnosta.

Kertomus perustuu vuoden 2019 alustavaan tilinpäätökseen, neuvoston tulojen ja menojen hyväksyjien vuotuisissa toimintakertomuksissa oleviin tietoihin sekä neuvoston rahoitusjärjestelmästä peräisin oleviin tietoihin talousarvion toteuttamisesta.

Kertomuksen luvussa 2 esitetään yhteenveto varainhoitovuodeksi 2019 vahvistetusta kehyksestä. Luvussa 3 esitetään yleiskatsaus vuonna 2019 käytettävissä olleiden talousarviomäärärahojen käyttöön.

Liitteessä esitetään vuoden 2019 talousarvion toteuttaminen budjettikohdittain.

2. VARAINHOITOVUODEN 2019 TAVOITTEET JA TALOUSARVIO

2.1 Tärkeimmät taloudelliset tavoitteet

Neuvoston pääsihteeristön vuotta 2019 koskevat tärkeimmät taloudelliset tavoitteet olivat seuraavat:

— Avustaa jatkuvasti Eurooppa-neuvoston puheenjohtajaa ja neuvostoa käyttäen rahavaroja tehokkaasti ja vaikuttavalla tavalla.

— Jatkaa hallinnon uudenaikaistamista pääsihteeristön organisaation laadun ja resurssien tarkoituksenmukaisen käytön parantamiseksi.

— Suorittaa Europa-rakennuksen loppumaksu Belgian hallitukselle.

2.2 Eurooppa-neuvoston ja neuvoston vuoden 2019 talousarvion laatiminen

2.2.1 Yleinen toimintamalli

Eurooppa-neuvoston ja neuvoston (jäljempänä ”EN/N”) vuoden 2019 talousarvion laadinnassa yleistavoitteena oli, että vuoden 2018 talousarvion kokonaismäärää ei ylitetä nimellisesti muissa kuin palkkoihin liittyvissä menoissa.

Lakisääteisiin tai sopimusvelvoitteisiin perustuva määrärahojen lisäys tai pääsihteeristön asianmukaisen toiminnan kannalta keskeisinä pidetyillä aloilla toteutettu määrärahojen lisäys on kompensoitu priorisoimalla ja suunnittelemalla uudelleen tiettyjä hankkeita ottaen huomioon talousarvion toteutus viime vuosina.

Neuvoston pääsihteeristö on jatkanut henkilöstörakenteen yksinkertaistamista toteuttamalla seuraavat toimet:

— 30:n AST 5 -viran muuttaminen 30:ksi AD 5 -viraksi osana hallinnon jatkuvaa nykyaikaistamista,

— yhden AD 5 -viran ja yhden AST 5 -viran siirtäminen komissioon osana SYSPERiä koskevaa yksikön tason sopimusta,

— kolmen AD 5 -viran ja yhden AST 1 -viran lisääminen iirin kielen uuden kielijärjestelyn ottamiseksi huomioon komission ohjeistuksen mukaisesti.

2.2.2 Vuoden 2019 talousarvio

Budjettivallan käyttäjä vahvisti EN/N:n vuoden 2019 kokonaistalousarvioksi 581,9 miljoonaa euroa. Tämä tarkoittaa 9 miljoonan euron (+1,6 prosentin) lisäystä vuoteen 2018 verrattuna.

EN/N:n vuoden 2019 henkilöstötaulukkoon sisältyvien virkojen ja toimien määrä oli 3 033.

Taulukossa 1 esitetään vuoden 2019 talousarvion jakautuminen menoluokittain.

Taulukko 1

EN/N:n talousarvio 2019 vuoden 2018 talousarvioon verrattuna (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Talousarvio 2018 Talousarvio 2019 Muutos 2019/2018 1 2 3=2/1 Henkilöstötaulukko 328 800 000 336 749 511 2,4 % Muut henkilöstömenot 24 359 000 25 077 000 2,9 % Kiinteistöt (hankintoja lukuun ottamatta) 56 360 377 55 888 948 -0,8 % Tietojenkäsittely 41 300 000 41 355 000 0,1 % Irtain omaisuus 733 000 951 000 29,7 % Tekniset laitteistot 4 344 000 5 745 000 32,3 % Liikenne 1 496 000 1 134 000 -24,2 % Valtuuskuntien matkakulut 17 802 000 17 372 000 -2,4 % Tulkkauskulut 79 316 000 81 694 000 3,0 % Kokoukset ja konferenssit 4 945 000 5 237 000 5,9 % Tiedotus 10 152 000 9 125 000 -10,1 % Sekalaiset menot 1 787 000 1 267 000 -29,1 % Varaus 1 500 000 300 000 -80,0 % Yhteensä (hankintoja lukuun ottamatta) 572 894 377 581 895 459 1,6 % Kiinteän omaisuuden hankinta — — Kaikki yhteensä 572 894 377 581 895 459 1,6 %

2.2.3 Talousarvio 2019 ja EU:n talousarvion otsakkeen 5 rahoituskehys

Taulukossa 2 esitetään EN/N:n talousarvion kehitys vuosina 2010–2019. EN/N:n osuus monivuotisen rahoituskehyksen otsakkeessa 5 on laskenut vuoden 2010 8,0 prosentista 5,4 prosenttiin vuonna 2019.

Taulukko 2

EU:n talousarvion pääluokan II (Eurooppa-neuvosto ja neuvosto) kehitys vuosien 2010–2019 rahoituskehyksen otsakkeessa 5

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 (Määrät käypinä hintoina) milj. euroa muutos milj. euroa muutos milj. euroa muutos milj. euroa muutos milj. euroa muutos milj. euroa muutos milj. euroa muutos milj. euroa muutos milj. euroa muutos milj. euroa muutos Otsake 5 7 962 4,7 % 8 173 2,7 % 8 607 5,3 % 9 181 6,7 % 8 405 -8,5 % 8 661 3,0 % 9 483 9,5 % 9 921 4,6 % 10 346 4,3 % 10 786 4,3 % EN/N 634 5,1 % 563 -11,2 % 534 -5,2 % 536 0,3 % 534 -0,2 % 542 1,4 % 545 0,6 % 562 3,0 % 573 2,0 % 587 2,4 % EN/N:n osuus otsakkeessa 5 8,0 % 6,9 % 6,2 % 5,8 % 6,4 % 6,3 % 5,7 % 5,7 % 5,5 % 5,4 %

Vuoden 2011 vähennys johtuu pääosin resurssien siirtämisestä EUH:oon, kun taas vuosien 2012 ja 2014 vähennykset johtuvat tiettyihin toimintoihin osoitettujen määrärahojen supistamisesta, kun edellisvuosien toteutus ja tosiasialliset tarpeet oli otettu huomioon.

3. YLEISKATSAUS TALOUSARVION TOTEUTTAMISEEN VUONNA 2019

3.1 Eurooppa-neuvoston ja neuvoston toiminta ja tavoitteet vuonna 2019

Varainhoitoa koskevassa kertomuksessa pääsihteeristö antaa tietoja keskeisistä toimistaan, jotka ovat merkityksellisiä rahoituksen kannalta ja jotka kuvaavat Eurooppa-neuvoston ja neuvoston toimintaa varainhoitovuoden aikana. Lisäksi kertomuksessa korostetaan vuoden tärkeimpiä saavutuksia.

3.1.1 Kokoukset

Taulukossa 3 esitetään pääsihteeristön vuosina 2010–2019 järjestämien Eurooppa-neuvoston kokousten ja neuvoston istuntojen määrän kehitys.

Järjestämiensä 3 983”institutionaalisen” kokouksen lisäksi pääsihteeristö järjesti vuonna 2019 3 685 muuta kokousta (mm. seminaareja, tiedotustilaisuuksia ja kokouksia kolmansien maiden kanssa).

Taulukko 3

Kokousten lukumäärän kehitys vuosina 2010–2019

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Huippukokoukset 7 9 7 6 9 12 9 15 15 17 Neuvoston istunnot 86 85 77 74 81 81 75 77 75 80 Pysyvien edustajien komitea 122 135 140 140 135 138 109 105 117 124 Pysyvien edustajien komitea (50 art.) 22 29 28 Työryhmät 4 127 4 373 4 480 4 164 4 016 3 471 3 569 4 039 4 304 3 706 Ad hoc -työryhmä (50 art.) 32 61 28 Yhteensä 4 342 4 602 4 704 4 384 4 241 3 702 3 762 4 290 4 601 3 983 Muut kokoukset 1 996 2 075 2 189 2 027 2 189 2 271 2 034 3 030 3 129 3 685 Kaikki yhteensä 6 338 6 677 6 893 6 411 6 430 5 973 5 796 7 320 7 730 7 668

Vuotta 2019 luonnehti työ, jota jatkettiin Yhdistyneen kuningaskunnan viivästyneen erosopimuksen tekemistä ja allekirjoittamista koskevien menettelyjen päätökseen saattamiseksi.

Neuvoston pääsihteeristön järjestämien kokousten kokonaismäärä laski 0,8 prosenttia (65) verrattuna vuoteen 2018. Tämä selittyy pääosin lainsäädäntötoiminnan vähenemisestä toisella vuosipuoliskolla Euroopan parlamentin vaalien vuoksi ja EU:n uuden johdon nimittämisestä kaikkiin toimielimiin.

Lisäksi pääsihteeristö isännöi 12.–14. maaliskuuta 2019 Syyrian ja sen lähialueiden tulevaisuuden tukemista käsitellyttä kolmatta Brysselin konferenssia ”Supporting the future of Syria and the Region”. Siihen osallistui 78 valtuuskuntaa, joista 56 valtiota, 11 alueellista järjestöä ja kansainvälistä rahoituslaitosta sekä 11 YK:n virastoa. Osallistujat käsittelivät kaikkein kriittisimpiä humanitaarisia ongelmia, jotka koettelevat syyrialaisten ja syyrialaisia pakolaisia vastaanottaneiden yhteisöjen kestokykyä sekä Syyriassa että koko lähialueella. Erityistä huomiota kiinnitettiin syyrialaisten naisten tulevaisuudennäkymiin. Tapahtuma järjestettiin yhdessä Euroopan komission naapuruuspolitiikan ja laajentumisneuvottelujen pääosaston kanssa.

3.1.2 Lainsäädäntökäsittelyt

Toinen toiminnan määrällinen indikaattori on EU:n virallisessa lehdessä (EUVL) julkaistujen säädösten lukumäärä (taulukko 4). Vuonna 2019 EUVL:ssä julkaistiin 1 326 säädöstä. On huomattava, että säädösten julkaiseminen EUVL:ssä on lainsäädäntöprosessin viimeinen vaihe.

Taulukko 4

Säädösten lukumäärän kehitys vuosina 2010–2019

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 EUVL:ssä julkaistut säädökset 825 986 958 1 132 1 437 1 412 1 259 1 187 1 210 1 326

Säädösten lukumäärän kasvu 9,6 prosentilla edellisvuoteen verrattuna johtuu pääasiassa siitä, että mahdollisimman monia säädöksiä pyrittiin hyväksymään ennen vuonna 2019 pidettyjä Euroopan parlamentin vaaleja.

3.1.3 Hallinnon uudenaikaistaminen

Vuonna 2019 pääsihteeristö jatkoi sisäisen organisaationsa laadun ja tehokkuuden parantamista entisestään:

— Komission ja useimpien muiden EU:n toimielinten jo käyttämä henkilöstöhallinnon tietojärjestelmä (SYSPER) korvasi useimmissa pääsihteeristön henkilöstöhallinnon menettelyissä nykyisin käytetyn järjestelmän. Myös virkamatkojen ja hyväksyttyjen matkojen hallintaan käytettävä tietojärjestelmä vaihdettiin.

— Päälliköiden 360o -arviointi tehtiin. Sen tarkoituksena oli antaa heille monelta taholta saatua tietoa siitä, mitä he tarvitsevat kehittyäkseen jatkuvasti työssään. 360o -arvioinnissa kerätään tietoa henkilöiltä, joiden kanssa päälliköt työskentelevät (alaiset, keskeiset kollegat ja esimiehet). Kukin päällikkö voi arviointiraportin perusteella jatkaa ammatillista kehittymistään.

— Vuonna 2017 aloitettua hallinnon yksinkertaistamishanketta jatkettiin. Turhan hierarkian poistamisella pyritään parantamaan viestintää, helpottamaan päätöksentekoa ja antamaan henkilöstölle enemmän vastuuta. Lisääntyneen vastuun myötä henkilöstön on myös helpompi ottaa asiakkaiden tarpeet paremmin huomioon.

3.1.4 Tavoitteiden saavuttaminen vuonna 2019

Varainhoitovuodeksi 2019 vahvistetut tavoitteet saavutettiin pääpiirteittäin seuraavasti:

— Henkilöstötaulukko Pääsihteeristö otti vuonna 2019 palvelukseen 233 henkilöä (146 vakinaista virkamiestä ja 87 väliaikaista toimihenkilöä). Vuoden aikana työsuhteensa päätti 212 henkilöä (167 vakinaista virkamiestä ja 45 väliaikaista toimihenkilöä), minkä johdosta EN/N:n henkilöstötaulukon virkojen ja toimien nettotäyttöaste kasvoi 21:llä.

— Taloushallinto Vuonna 2019 pääsihteeristö jatkoi taloushallintonsa ja varainkäytön tuloksellisuuden parantamista. Monia taloushallintoon liittyviä parannuksia toteutettiin, esimerkiksi — rahoituksen ja toiminnan yhdennetty suunnitteluhanke (IFAP) käynnistettiin lokakuussa 2019. Sen johdosta vuotuinen ja monivuotinen talousarviosuunnittelu on sisällytetty neuvoston pääsihteeristön taloushallintojärjestelmään (SAP). Rahoitussuunnittelun ja talousarvion toteuttamisen välille on luotu yhteys toimintojen tasolla. Pyrkimys parantaa eurooppalaisten yritysten kassavirtatilannetta näkyy siinä, että laskujen keskimääräinen maksuaika pääsihteeristössä oli 19 päivää vuonna 2019; enimmäisaikaraja on 30 kalenteripäivää (Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2011/7/EU (2)).

— Kiinteistöpolitiikka Vuonna 2019 allekirjoitettiin Europa-rakennushanketta koskeva notaarin vahvistama asiakirja, minkä johdosta maksettavan summan loppumaksu voitiin suorittaa Belgian viranomaisille.

3.2 Tulot

Taulukossa 5 esitetään yleiskatsaus neuvoston tulotapahtumiin vuonna 2019. Ilmaisu ”Saadut oikeudet 2018” viittaa perintämääräyksiin, jotka annettiin vuonna 2018 mutta joita vastaavat määrät perittiin vasta vuonna 2019. Ilmaisu ”Saadut oikeudet 2019” puolestaan vastaa vuonna 2019 käynnistettyjä perintätoimia.

Taulukko 5

Yleiskatsaus vuoden 2019 talousarvioon sisältyviin tulotapahtumiin (euroina)

(euroa) Luku Saadut oikeudet 2018 Perityt tulot vuodelta 2018 Saadut oikeudet 2019 Perityt tulot vuodelta 2019 Saadut oikeudet yhteensä 2018+2019 Perityt tulot yhteensä 2018+2019 Perittävä vuonna 2020 1 2 3 4 5=1+3 6=2+4 7=5-6 4 0 Henkilöstön palkoista suoritetut pidätykset 0 0 31 538 631 31 538 631 31 538 631 31 538 631 0 4 1 Eläkemaksut 97 705 97 705 25 614 133 25 612 552 25 711 838 25 710 257 1 581 5 0 Irtaimen (tavaroiden) ja kiinteän omaisuuden myynnistä kertyvä tuotto 2 500 2 500 2 722 2 100 5 222 4 600 622 5 1 Vuokrauksesta kertyvä tuotto 246 410 246 410 91 324 81 502 337 733 327 912 9 821 5 2 Sijoitetuista tai lainatuista varoista kertyvät tulot, pankkikorot ja muut erät 0 0 3 578 3 578 3 578 3 578 0 5 5 Tulot suoritetuista palveluista ja urakoista kertyvästä tuotosta 268 732 117 887 1 622 505 1 603 355 1 891 237 1 721 242 169 995 5 5 Tulot suoritetuista palveluista ja urakoista kertyvästä tuotosta (EUH) 100 000 100 000 279 889 279 889 379 889 379 889 0 5 7 Toimielimen hallinnolliseen toimintaan liittyvät muut maksut ja palautukset 588 013 125 176 13 040 227 12 653 390 13 628 240 12 778 565 849 675 5 8 Sekalaiset korvaukset 30 30 26 061 26 061 26 091 26 091 0 5 8 Sekalaiset korvaukset (EUH) 0 0 0 0 0 0 0 5 9 Muut hallinnollisesta toiminnasta kertyneet tulot 0 0 0 0 0 0 0 6 3 Erityisiin sopimuksiin liittyvät rahoitusosuudet 0 0 1 228 478 540 012 1 228 478 540 012 688 466 7 0 Viivästyskorot 0 0 2 2 2 2 0 9 0 Sekalaiset tulot 0 0 1 038 1 038 1 038 1 038 0 Yhteensä 1 303 390 689 707 73 448 586 72 342 109 74 751 976 73 031 816 1 720 159

Tulotapahtumien kokonaismäärä saatuina oikeuksina eli annettuina perintämääräyksinä oli 74,7 miljoonaa euroa vuonna 2019. Tästä määrästä 73,0 miljoonaa euroa perittiin varainhoitovuonna, ja loput 1,7 miljoonaa euroa peritään vuonna 2020.

Suurin osa perityistä tuloista (78 prosenttia eli 57,2 miljoonaa euroa 73,0 miljoonasta eurosta) vuonna 2019 liittyy yhteisön veroihin ja maksuihin, jotka kerättiin pääsihteeristön henkilöstöltä. Tästä määrästä 31,5 miljoonaa euroa kattaa henkilöstön palkoista suoritetut pidätykset ja 25,7 miljoonaa euroa tulee eläkemaksuista ja eläkeoikeuksien siirroista eläkejärjestelmään.

Loppumäärä eli 22 prosenttia (15,8 miljoonaa euroa) kertyy erilaisista hallinnollisista toimista. Tämä määrä on peräisin pääosin seuraavista lähteistä:

— Valtuuskuntien matkakulujen rahoittamiseen jäsenvaltioille aiempina vuosina maksettujen määrärahojen osien perintä niiden vuosista 2018 ja 2019 antamien ilmoitusten perusteella (0,02 miljoonaa euroa ja 4,8 miljoonaa euroa, luku 5 7).

— Jäsenvaltioiden pyytämästä lisätulkkauksesta tietyille kielille suoritettujen maksujen perintä (5,5 miljoonaa euroa, luku 5 7).

— Rahoitusosuudet hallintokuluista, joita syntyy Islannin ja Norjan osallistumisesta Schengenin säännöstöön (0,5 miljoonaa euroa, luku 6 3).

— Muiden toimielinten osallistuminen ja neuvoston virkamiesten neuvoston seimelle suorittamat maksut (1 miljoona euroa, luku 5 7).

— Euroopan unionin tuomioistuimen, tilintarkastustuomioistuimen ja Firenzen yliopistollisen Eurooppa-instituutin maksut neuvoston kanssa yhteisen rahoitusjärjestelmän rahoittamiseksi (0,8 miljoonaa euroa, luku 5 5).

— Siirto EUH:sta neuvostoon ennakkokorvauksena kustannuksista, jotka liittyvät Brysselin kolmannen Syyria-konferenssin järjestämiseen (0,3 miljoonaa euroa, luku 5 5).

— Siirto EUH:sta neuvostoon ennakkomaksuina palveluista, joita pääsihteeristö on suorittanut EUH:lle (0,4 miljoonaa euroa, luku 5 5).

— Tilojen vuokrauksesta kertyvä tuotto ja siihen liittyvät korvaukset (0,3 miljoonaa euroa, luku 5 1).

3.3 Menot vuonna 2019

3.3.1 Talousarviomuutokset vuonna 2019

Varainhoitovuonna 2019 määrärahoja kohdennettiin uudelleen eri siirroin. Taulukossa 6 esitetään päätökset, joilla muutettiin vuosien 2010–2019 talousarviomäärärahoja.

Taulukko 6

Talousarviomuutosten määrä vuosina 2010–2019 tyypin mukaan jaoteltuna

Muutos Vuosi Tyyppi Oikeusperusta 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Lisätalousarvio VHA 41 artikla 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Siirto B VHA 25 artikla 47 23 23 22 32 27 31 45 52 39 Siirto C VHA 25 artikla 2 2 2 2 2 2 2 1 2 2 Siirto D VHA 27 artikla 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Yhteensä 49 25 25 24 34 29 33 46 54 41

Vuonna 2019 tehtiin kaksi C-siirtoa, joista on ilmoitettava budjettivallan käyttäjälle (varainhoitoasetuksen 29 artiklan mukaisesti):

— 18.9.2019 toteutettu C1-siirto 3 800 000 euroa, jolla — rahoitetaan ravintolan itsepalvelu- ja ruokailualueen suunniteltu kunnostus samanaikaisesti keittiön kunnostuksen kanssa, jolloin ravintolaa ei tarvitse sulkea kuin kerran. (3 800 000 euroa);

— 18.11.2019 toteutettu C2-siirto 5 147 000 euroa, jolla — siirretään jäsenyyksien hallinnointiin liittyvä taloudellinen vastuu ammatillisille yhdistyksille (10 000 euroa); — rahoitetaan vammaisille myönnettävää tukea koskevien pyyntöjen lisääntyminen (30 000 euroa); — katetaan hankkeita, jotka oli alun perin budjetoitu myöhemmäksi mutta joita voitiinkin nopeuttaa ottaen huomioon vuoden 2019 talousarvion toteuttaminen (560 000 euroa); — katetaan useita hankkeita valmistelevat tutkimukset, jotta voidaan nopeuttaa vain vuodeksi 2020 tai myöhemmälle ajalle suunniteltujen hankkeiden toteuttamista ottaen huomioon nykyisen talousarviokehyksen rajoitukset (90 000 euroa); — rahoitetaan taloushallintojärjestelmän teknisen alustan (HANA) migraatioon tarvittavien tietoteknisten laitteiden hankinta, muut tietotekniset tarpeet, jotka johtuvat julkisen avaimen järjestelmää (PKI) koskevien tarkastussuositusten toteuttamisesta, sekä Matrix-salin lähetys- ja kaapelointitoimia ja niihin liittyviä palveluja varten tarvittavat erikoislaitteet (624 000 euroa); — katetaan henkilöstöhallinnon SYSPER-tietojärjestelmän tietotekniikkakustannukset, useista sisäisesti kehitetyistä välineistä johtuvat lisätarpeet sekä audiovisuaalisen sisällön julkaisemista ja jakelua lehdistölle, tiedotusvälineille ja sidosryhmille koskevan talon sisäisen alustan kehittäminen (2 068 000 euroa); — siirretään neuvoston kiinteistöissä sijaitsevia näyttöruutuja koskeva vastuu (32 000 euroa); — rahoitetaan kolmikantakokoushuoneiden laitteiston (kalusteet mukaan lukien) parantaminen (250 000 euroa); — katetaan Europa-rakennuksen audiovisuaalisen laitteiston toimintaa koskeva selvitys (38 000 euroa); — rahoitetaan tiedonhallintakehyksen jatkokehittämistä (mukaan lukien tiedonhallintakehyksen toimintapolitiikan osat ja säännöt) ja muita asiakirjahallintoon liittyviä toimia (160 000 euroa); — rahoitetaan viestintäpalvelussa käynnistettyjä uusia hankkeita ja aloitteita, joita ei ole otettu vuoden 2019 talousarvioon, teknistä infrastruktuuria koskevia suuria töitä sekä lähetys- ja suoratoistovideopalvelujen tarjoamiseen liittyviä lisätarpeita jäljellä olevien huippukokousten kattamiseksi vuoden 2019 loppuun saakka (1 035 000 euroa); — katetaan riita-asioista aiheutuvien kulujen ja juridisten kustannusten ennakoimattomat lisätarpeet, jotka liittyvät pääasiassa vahingonkorvausten ja korvausten mahdollisiin maksuihin (250 000 euroa).

Vuonna 2019 EN/N:n talousarviota muutettiin 39 keskinäisellä B-siirrolla varainhoitoasetuksen 29 artiklan 4 kohdan perusteella.

Taulukossa 7 esitetään yleiskatsaus budjettikohtiin, joita muutettiin merkittävästi (3) erilaisilla siirroilla vuonna 2019.

Taulukko 7

Budjettikohdat, joiden osalta tehtiin merkittäviä siirtoja vuonna 2019

(euroa) Budjettikohta Otsake Alkuperäinen talousarvio 2019 Siirrot Lopulliset määrärahat Ero 1 1 0 0 Peruspalkat 250 943 511 - 315 000 250 628 511 0 % 2 0 0 0 Vuokrat 799 000 - 462 000 337 000 - 58 % 2 0 0 3 Tilojen kunnostus ja asennustyöt 9 124 948 5 924 999 15 049 947 65 % 2 0 0 4 Turvallisuuteen liittyvät työt 2 447 000 -1 193 000 1 254 000 - 49 % 2 0 1 0 Siivous ja kunnossapito 18 973 000 - 350 000 18 623 000 - 2 % 2 1 0 0 Laitteiden ja ohjelmistojen hankinta 9 702 008 621 564 10 323 572 6 % 2 1 0 1 Tietojenkäsittelyyn liittyvät ulkoiset palvelut 22 225 280 3 026 545 25 251 825 14 % 2 1 0 2 Laitteiden ja ohjelmistojen huolto ja ylläpito 7 494 578 - 940 144 6 554 434 - 13 % 2 1 1 1 Kalusteiden hankinta ja uusiminen 915 000 250 000 1 165 000 27 % 2 1 2 2 Teknisten laitteistojen vuokraaminen, huolto, ylläpito ja korjaus 2 429 000 -1 201 759 1 227 241 - 49 % 2 2 0 0 Valtuuskuntien matkakulut 17 372 000 1 322 243 18 694 243 8 % 2 2 0 2 Tulkkauskulut 81 694 000 -8 764 243 72 929 757 - 11 % 2 2 1 3 Tiedotus ja julkiset tapahtumat 4 360 000 922 132 5 282 132 21 % 2 2 3 6 Riita-asioista aiheutuvat kulut, juridiset kulut, vahingonkorvaukset ja korvaukset 500 000 250 000 750 000 50 %

3.3.2 Yleiskatsaus talousarvion toteuttamiseen vuosina 2010–2019

EN/N:n talousarvion yleinen toteuttamisaste on viimeisten 10 vuoden aikana ollut noin 91,9 prosenttia (kaavio 1). Toteuttamisaste viittaa sitoumuksiin, jotka on tehty varainhoitovuoden aikana käytettävissä olevista hyväksytyistä talousarviomäärärahoista.

Tosiasiallisten vuotuisten maksujen osuus vuosina 2010–2019 oli keskimäärin 82,6 prosenttia talousarviosta. Yleisen toteuttamisasteen ja maksujen erotus tiettynä vuonna (eli maksamattomat sitoumukset) on siirretty varainhoitoasetuksen 12 artiklan 7 kohdan mukaisesti seuraavalle varainhoitovuodelle tarvittavia maksuja varten.

Kaavio 1

Talousarvion yleinen toteuttamisaste vuosina 2010–2019

Vuoden 2019 määrärahasiirrot liittyvät ennen varainhoitovuoden loppua asianmukaisesti tehtyihin sitoumuksiin, joissa tavaroita ei kuitenkaan ole vielä toimitettu ja/tai joista ei ole saatu laskua ennen vuoden loppua.

3.3.3 Määrärahojen käyttö menoluokittain vuonna 2019

Vuotta 2019 koskevassa menoanalyysissä esitetään 14 menoluokkaa.

Taulukossa 8 verrataan siirtojen jälkeistä lopullista talousarviota (sarake 2) talousarvion toteuttamiseen sitoumusten osalta (sarake 3). Lopullisen talousarvion ja sidottujen määrärahojen välinen ero vastaa varainhoitovuonna 2019 käyttämättä jääneitä ja näin ollen peruutettuja määriä.

Taulukko 8

Yleiskatsaus vuoden 2019 talousarvion toteuttamiseen (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Talousarvio 2019 (alkuperäinen) Talousarvio 2019 (lopullinen (*1)) Maksusitoumukset Toteutumisaste Peruuntuneet määrärahat 1 2 3 4=3/2 5=2-3 Henkilöstötaulukko 336 749 511 336 434 511 318 417 518 94,6 % 18 016 993 Muut henkilöstömenot 25 077 000 25 087 000 22 637 812 90,2 % 2 449 188 Kiinteistöt (hankintoja lukuun ottamatta) 55 888 948 60 338 948 58 794 678 97,4 % 1 544 270 Tietojenkäsittely 41 355 000 44 079 000 44 078 934 100,0 % 66 Irtain omaisuus 951 000 1 201 000 1 174 396 97,8 % 26 604 Tekniset laitteistot 5 745 000 4 612 000 4 392 054 95,2 % 219 946 Liikenne 1 134 000 1 134 000 1 030 414 90,9 % 103 586 Valtuuskuntien matkakulut 17 372 000 18 694 243 18 694 243 100,0 % 0 Tulkkauskulut 81 694 000 72 929 757 51 331 235 70,4 % 21 598 522 Kokoukset ja konferenssit 5 237 000 5 473 000 5 086 244 92,9 % 386 756 Tiedotus 9 125 000 10 095 000 10 092 180 100,0 % 2 820 Sekalaiset menot 1 267 000 1 517 000 1 269 889 83,7 % 247 111 Varaus 300 000 300 000 0 0,0 % 300 000 Yhteensä (hankintoja lukuun ottamatta) 581 895 459 581 895 459 536 999 597 92,3 % 44 895 862 Kiinteän omaisuuden hankinta — — — — — Kaikki yhteensä 581 895 459 581 895 459 536 999 597 92,3 % 44 895 862

Talousarvion yleinen toteuttamisaste vuonna 2019 on 92,3 prosenttia. Lopullisen talousarvion ja toteutumisen välinen ero voidaan selittää seuraavasti:

— Henkilöstötaulukon määrärahojen ennakoitua vähäisempi käyttö oli kokonaisuudessaan 18,0 miljoonaa euroa. Tämä vajaakäyttö liittyy lähinnä vähäisempiin peruspalkkatarpeisiin (8,7 miljoonaa euroa) ja siihen, että palkkojen vuotuiseen mukautukseen tarkoitettua varausta ei ollut tarpeen ottaa käyttöön (3,6 miljoonaa euroa). Muita vajaakäyttöä selittäviä tekijöitä ovat erilaisten lakisääteisten etuuksien (4,3 miljoonaa euroa) ja sosiaaliturvan (0,5 miljoonaa euroa) vähäisempi tarve ja vähäisemmät ylityömenot (0,4 miljoonaa euroa).

— Muiden henkilöstömenojen luokassa 58 prosenttia määrärahojen vajaakäytöstä (1,5 miljoonaa euroa 2,4 miljoonasta eurosta) johtuu sopimussuhteisille toimihenkilöille, kansallisille asiantuntijoille ja muista ulkoisista palveluista suoritettujen maksujen vähenemisestä. Eurooppa-neuvoston puheenjohtajan osalta 0,4 miljoonan euron säästö johtuu matka- ja kulukorvausmäärärahojen ennakoitua vähäisemmästä käytöstä. Loput 0,5 miljoonaa euroa liittyvät pääasiassa säästöihin pääsihteeristön seimessä sekä terveydenhoito- ja sosiaalipalveluissa.

— Kiinteistömenojen yleinen toteutumisaste johti 1,5 miljoonan euron säästöihin. Tästä määrästä 1,1 miljoonaa euroa johtuu kiinteistöjen turvallisuus-, valvonta-, ylläpito- ja siivouskustannusten sekä veden, kaasun ja sähkön kulutukseen liittyvien kustannusten vähenemisestä. Jäljellä olevat 0,4 miljoonaa euroa kertyivät säästöistä, joita saatiin aikaan tietyistä kunnostus-, asennus- ja turvallisuuteen liittyvistä töistä, alustavista selvityksistä ja muista kiinteistöihin liittyvistä menoista.

— Tietotekniikan alalla talousarvion toteuttamisaste oli liki 100 prosenttia.

— Irtaimen omaisuuden osalta toteuttamisaste oli lähes 98 prosenttia. Säästöt johtuivat pääasiassa irtaimen omaisuuden vuokrauksen ja ylläpidon vähäisemmistä tarpeista.

— Teknisiin laitteisiin liittyvä 0,2 miljoonan euron säästö johtuu pääasiassa vähäisemmästä tarpeesta hankkia ja uusia teknisiä laitteita ja laitteistoja.

— Kuljetuksiin liittyvä 0,1 miljoonan euron säästö johtuu pääasiassa leasing-vuokrauksen vähäisemmistä lopullista tarpeista.

— Valtuuskuntien matkakulujen toteuttamisaste oli 100 prosenttia. Valtuuskuntien matkakuluihin käytettävissä oleva määrä oli siirtojen jälkeen 18,7 miljoonaa euroa. Alkuperäinen talousarvio oli 17,8 miljoonaa euroa, johon siirrettiin 10 miljoonaa osasta tulkkaukseen varatuista määrärahoista säästyneistä varoista. Toisaalta 6,9 miljoonaa euroa siirrettiin tulkkaukseen varattuihin teknisiin määrärahoihin (4), ja vuoden kuluessa siirrettiin 2,2 miljoonaa euroa tiettyjen kielten lisätulkkauksen rahoittamiseen.

— Tulkkausmäärärahojen vajaakäyttö on yhteensä 21,6 miljoonaa euroa. Määrärahojen vajaakäyttö on lopputulos sen jälkeen, kun tulkkausmäärärahoista siirrettiin 10 miljoonaa euroa valtuuskuntien matkakulujen määrärahoihin (5). Lopputulos sisältää myös 6,9 miljoonaa euroa, jotka siirrettiin valtuuskuntien matkakuluista uuden mekanismin täytäntöönpanon yhteydessä sekä 2,2 miljoonaa euroa, jotka siirrettiin takaisin joistakin matkakuluja koskevista määrärahapuitteista tiettyjen kielten lisätulkkauksen kattamiseksi.

— Kokousten ja konferenssien järjestämiseen varattujen määrärahojen vajaakäytöstä kertyneestä 0,4 miljoonan euron kokonaismäärästä 0,3 miljoonaa euroa johtui talousarviossa ennakoitua vähäisemmistä tarpeista. Ulkopuolisten kokoussalien vuokrauksen ja akkreditoinnin vähentynyt tarve on mahdollistanut 0,1 miljoonan euron lisäsäästöt.

— Tiedotusmäärärahojen toteuttamisaste oli 100 prosenttia.

— Sekalaisten määrärahojen 0,2 miljoonan euron vajaakäyttö johtuu pääasiassa toimistotarvikkeiden, paperin, tutkimusten, virka-asujen ja postimaksujen vähentyneistä tarpeista (0,1 miljoonaa euroa).

3.4 Edelliseltä vuodelta siirretyt määrärahat

3.4.1 Vuodelta 2018 vuodelle 2019 automaattisesti siirretyt määrärahat

Kuten taulukosta 9 ilmenee, vuodelta 2018 siirrettiin 56,6 miljoonaa euroa vuodelle 2019.

Taulukko 9

Vuodelta 2018 vuodelle 2019 siirrettyjen määrärahojen käyttö (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Vuodelta 2018 siirretyt määrärahat Maksut vuonna 2019 Toteutumisaste Peruuntuneet määrärahat 1 2 3=2/1 4=1-2 Henkilöstötaulukko 432 237 314 104 72,7 % 118 133 Muut henkilöstömenot 1 846 586 1 548 542 83,9 % 298 044 Kiinteistöt 16 043 141 12 554 860 78,3 % 3 488 280 Tietojenkäsittely 19 548 442 18 723 485 95,8 % 824 957 Irtain omaisuus 290 141 276 732 95,4 % 13 409 Tekniset laitteistot 1 568 707 1 420 073 90,5 % 148 634 Liikenne 832 176 367 623 44,2 % 464 553 Valtuuskuntien matkakulut — — — Tulkkauskulut 11 908 872 10 425 144 87,5 % 1 483 728 Kokoukset ja konferenssit 655 097 481 523 73,5 % 173 573 Tiedotus 2 995 870 2 782 327 92,9 % 213 544 Sekalaiset menot 478 315 346 241 72,4 % 132 075 Varaus — — — Yhteensä 56 599 584 49 240 654 87,0 % 7 358 930

Vuodelta 2018 siirrettyjen määrärahojen käyttöaste oli 87,0 prosenttia. Kyseisen käyttöasteen tärkeimmät syyt ovat seuraavat:

— Pääsihteeristön edellisen vuoden aikana tilaamat urakat, tavarat tai palvelut jäivät osittain tai kokonaan toimittamatta.

— Urakoista, palveluista tai toimitetuista tavaroista ei saatu laskua. Tästä koituu väistämättä talousarviorasitetta tulevana varainhoitovuonna, koska näitä liiketoimia koskevat uudet sitoumukset on esitettävä vuonna 2020.

3.4.2 Vuodelta 2019 vuodelle 2020 automaattisesti siirretyt määrärahat

Vuodelta 2019 vuodelle 2020 siirretyt määrärahat olivat yhteensä 52,5 miljoonaa euroa.

Taulukko 10

Vuodelta 2019 vuodelle 2020 siirretyt määrärahat (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Talousarvio 2019 (alkuperäinen) Talousarvio 2019 (lopullinen (*2)) Maksusitoumukset Maksut vuonna 2019 Varainhoitovuodelle 2020 siirretyt määrärahat Siirtoaste 1 2 3 4 5=3-4 6=5/3 Henkilöstötaulukko 336 749 511 336 434 511 318 417 518 318 042 607 374 910 0,1 % Muut henkilöstömenot 25 077 000 25 087 000 22 637 812 20 768 356 1 869 455 8,3 % Kiinteistöt 55 888 948 60 338 948 58 794 678 36 529 460 22 265 219 37,9 % Tietojenkäsittely 41 355 000 44 079 000 44 078 934 28 473 397 15 605 537 35,4 % Irtain omaisuus 951 000 1 201 000 1 174 396 552 211 622 184 53,0 % Tekniset laitteistot 5 745 000 4 612 000 4 392 054 1 928 085 2 463 968 56,1 % Liikenne 1 134 000 1 134 000 1 030 414 504 275 526 139 51,1 % Valtuuskuntien matkakulut 17 372 000 18 694 243 18 694 243 18 694 243 0 0,0 % Tulkkauskulut 81 694 000 72 929 757 51 331 235 47 220 672 4 110 564 8,0 % Kokoukset ja konferenssit 5 237 000 5 473 000 5 086 244 4 196 701 889 543 17,5 % Tiedotus 9 125 000 10 095 000 10 092 180 6 768 283 3 323 897 32,9 % Sekalaiset menot 1 267 000 1 517 000 1 269 889 777 815 492 075 38,7 % Varaus 300 000 300 000 — — — — Yhteensä (hankintoja lukuun ottamatta) 581 895 459 581 895 459 536 999 597 484 456 106 52 543 491 9,8 % Kiinteän omaisuuden hankinta — — — — — — Kaikki yhteensä 581 895 459 581 895 459 536 999 597 484 456 106 52 543 491 9,8 %

Vuodelta 2019 vuodelle 2020 siirretyt määrät koskevat pääasiassa seuraavia luokkia:

— Kiinteistöt: 22,0 miljoonaa euroa, joista erilaiset kunnostustyöt kattavat 11,7 miljoonaa euroa, siivous ja kunnossapito 4,5 miljoonaa euroa, turvallisuus ja ennaltaehkäisy 2,7 miljoonaa euroa, sähkö, vesi, kaasu ja lämmitys yhteensä 1,4 miljoona euroa, tilojen turvallisuuteen liittyvät työt 0,9 miljoonaa euroa ja muut kiinteistöihin liittyvät kulut, kuten rakennuksia koskevat tutkimukset ja tarkastukset, 0,8 miljoonaa euroa.

— Tietojenkäsittely: 15,6 miljoonaa euroa, joista 10,8 miljoonaa euroa liittyvät ulkoisiin palveluihin, 2,8 miljoonaa euroa laitteistoihin ja ohjelmistoihin, 1,1 miljoonaa euroa tietotekniikkapalveluihin ja ylläpitoon ja 0,8 miljoonaa euroa televiestintään.

— 4,1 miljoonaa euroa kattavat marras- ja joulukuussa 2019 toteutuneet tulkkaukset, joista saadaan lopullinen lasku vuonna 2020.

— Tiedotusmenot: 3,3 miljoonaa euroa, joista 1,8 miljoonaa euroa liittyvät tiedottamiseen ja julkisiin tapahtumiin sekä neuvoston julkaisuihin ja 1,3 miljoonaa euroa asiakirjakokoelma- ja kirjastomenoihin.

— Tekniset laitteistot: 2,5 miljoonaa euroa, joista 1,3 miljoonaa euroa liittyvät konferenssilaitteiston hankintaan ja ylläpitoon, 0,6 miljoonaa euroa ulkoisiin palveluihin ja laitteiston ylläpitoon, 0,3 miljoonaa euroa lehdistöpalvelun audiovisuaalisen laitteiston hankintaan ja uusimiseen sekä 0,2 miljoonaa euroa muunlaisen laitteiston hankintaan (esim. turvallisuus, ravintola).

— Muut henkilöstömenot: 1,9 miljoonaa euroa, jotka liittyvät erityisesti virkamatkoihin (0,7 miljoonaa euroa), koulutukseen (0,6 miljoonaa euroa), terveydenhoitoon ja seimiin (0,3 miljoonaa euroa), tukitoimenpiteisiin henkilöstön avustamiseksi (0,2 miljoonaa euroa) ja ulkoisiin palveluihin (0,1 miljoonaa euroa).

— Kokoukset ja konferenssit: 0,9 miljoonaa euroa, jotka liittyvät pääosin vuonna 2019 järjestetyistä Eurooppa-neuvoston kokouksista ja neuvoston istunnoista vielä saamatta oleviin laskuihin.

— Irtain omaisuus: 0,6 miljoonaa euroa, jotka liittyvät tiettyjen vastaanottotilojen kalusteiden hankintaan, itsepalveluravintolan kunnostamiseen ja kolmikantakokoushuoneiden kunnostamiseen Meeting 2022 -kokoushankkeen puitteissa.

— Liikenne: 0,5 miljoonaa euroa, jotka kattavat neuvoston henkilöstön liikkuvuussuunnitelman (0,3 miljoonaa euroa) ja ajoneuvokannan vuokrauksen ja korjauksen (0,2 miljoonaa euroa).

— Sekalaiset menot: 0,5 miljoonaa euroa, jotka vastaavat pääosin riita-asioista aiheutuvia kuluja (0,2 miljoonaa euroa), toimistotarvikkeita (0,1 miljoonaa euroa) ja muita toimintamenoja (vakuutukset ja työvaatteet) (0,1 miljoonaa euroa).

3.4.3 Vuodelta 2017 vuodelle 2018 päätöksellä siirretyt määrärahat, jotka on siirretty maksettavaksi vuodelle 2019

Vuodelta 2017 vuodelle 2018 päätöksellä siirretyt määrärahat, jotka oli sidottu asianmukaisesti vuonna 2018 mutta joita ei maksettu, siirrettiin maksettavaksi vuodelle 2019. Taulukon 11 mukaisesti maksettavaksi siirrettiin 4,1 miljoonaa euroa.

Taulukko 11

Vuodelta 2017 vuodelle 2018 päätöksellä siirretyt määrärahat, jotka on siirretty maksettavaksi vuodelle 2019 (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Siirretty maksettavaksi vuodelta 2018 Maksut vuonna 2019 Toteutumisaste Peruuntuneet määrärahat 1 2 3=2/1 4=1-2 Kiinteän omaisuuden hankinta 4 114 794 4 114 794 100,0 % 0 EN/N yhteensä 4 114 794 4 114 794 100,0 % 0

Määrä liittyy Europa-rakennuksen loppumaksuun, koska lopullista kauppakirjaa ei voitu allekirjoittaa vuonna 2017.

Vuodelta 2018 siirrettyjen määrärahojen käyttöaste oli 100 prosenttia.

3.5 Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot

3.5.1 Ennen vuotta 2019 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot

Ennen vuotta 2019 kertyneitä käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja oli yhteensä 23,2 miljoonaa euroa.

Taulukko 12

Ennen vuotta 2019 kertyneiden käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen toteuttaminen (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot ennen vuotta 2019 (lopullinen (*3)) Maksusitoumukset vuonna 2019 Maksut vuonna 2019 Toteutumisaste Peruuntuneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 1 2 3 4=2/1 4=1-2 Henkilöstötaulukko 1 424 158 1 424 158 1 424 158 100,0 % — Muut henkilöstömenot 1 531 362 1 500 623 1 450 730 98,0 % 30 738 Kiinteistöt 902 614 886 210 763 559 98,2 % 16 404 Tietojenkäsittely 906 758 906 758 721 612 100,0 % — Irtain omaisuus — — — — Tekniset laitteistot 71 286 66 868 66 778 93,8 % 4 419 Liikenne 5 454 5 454 2 206 100,0 % — Valtuuskuntien matkakulut 6 911 068 6 911 068 6 911 068 100,0 % — Tulkkauskulut 11 066 291 11 066 291 11 066 291 100,0 % — Kokoukset ja konferenssit 80 470 56 246 55 331 69,9 % 24 224 Tiedotus 68 116 67 897 62 869 99,7 % 219 Sekalaiset menot 33 737 33 737 28 407 100,0 % 0 EN/N yhteensä 23 001 314 22 925 310 22 553 008 99,7 % 76 004 EUH:n kanssa tehdyt yksikön tason sopimukset 174 761 174 761 142 624 100,0 % — Kaikki yhteensä 23 176 075 23 100 071 22 695 632 99,7 % 76 004

Pääsihteeristön toimintaan liittyvät käyttötarkoitukseensa sidotut tulot olivat yhteensä 23,0 miljoonaa euroa, joista sidottiin asianmukaisesti 22,9 miljoonaa euroa vuonna 2019. Loput 0,1 miljoonaa euroa peruuntuivat varainhoitoasetuksen 12 artiklan 1 kohdan mukaisesti.

Toinen osa ennen vuotta 2019 kertyneistä käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista (0,2 miljoonaa euroa) liittyy EUH:n neuvostolle vuonna 2018 siirtämiin määriin, joilla katetaan sellaisia palveluja koskevat menot, jotka määritellään näiden toimielinten välisissä erilaisissa yksikön tason sopimuksissa ja jotka pääsihteeristö suorittaa. Sidotuista 0,2 miljoonasta eurosta 0,1 miljoonaa euroa maksettiin vuonna 2019.

3.5.2 Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka siirretty maksettavaksi vuodelta 2018

Vuodelta 2018 maksettavaksi siirrettyjen käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen kokonaismäärä oli 0,3 miljoonaa euroa.

Taulukko 13

Ennen vuotta 2019 kertyneiden käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen, jotka on siirretty vuodelle 2019 (menoluokittain), toteuttaminen

(euroa) Menoluokka Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka siirretty maksettavaksi vuodelta 2018 Maksut vuonna 2019 Toteutumisaste Peruuntuneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 1 2 4=2/1 4=1-2 Henkilöstötaulukko — — — — Muut henkilöstömenot 10 412 9 825 94,4 % 587 Kiinteistöt 132 103 105 559 79,9 % 26 544 Tietojenkäsittely 111 881 106 225 94,9 % 5 656 Irtain omaisuus — — — — Tekniset laitteistot 1 922 782 40,7 % 1 140 Liikenne — — — — Valtuuskuntien matkakulut — — — — Tulkkauskulut — — — — Kokoukset ja konferenssit — — — — Tiedotus — — — — Sekalaiset menot 23 380 2 396 10,2 % 20 984 EN/N yhteensä 279 699 224 787 80,4 % 54 911 EUH:n kanssa tehdyt yksikön tason sopimukset — — — — Kaikki yhteensä 279 699 224 787 80,4 % 54 911

3.5.3 Ennen vuotta 2019 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka on siirretty maksettavaksi vuodelle 2020

Ennen vuotta 2019 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka oli asianmukaisesti sidottu mutta joita ei maksettu vuonna 2019, siirrettiin vuodelta 2019 vuodelle 2020. Niiden yhteismäärä oli 0,4 miljoonaa euroa.

Taulukko 14

Ennen vuotta 2019 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka on siirretty vuodelle 2020 (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot ennen vuotta 2019 (lopullinen (*4)) Maksusitoumukset vuonna 2019 Maksut vuonna 2019 Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot, jotka on siirretty vuodelle 2020 Siirtoaste 1 2 3 4=2-3 5=4/2 Henkilöstötaulukko 1 424 158 1 424 158 1 424 158 — 0,0 % Muut henkilöstömenot 1 531 362 1 500 623 1 450 730 49 893 3,3 % Kiinteistöt 902 614 886 210 763 559 122 651 13,8 % Tietojenkäsittely 906 758 906 758 721 612 185 146 20,4 % Irtain omaisuus — — — — Tekniset laitteistot 71 286 66 868 66 778 90 0,1 % Liikenne 5 454 5 454 2 206 3 248 59,6 % Valtuuskuntien matkakulut 6 911 068 6 911 068 6 911 068 — 0,0 % Tulkkauskulut 11 066 291 11 066 291 11 066 291 — 0,0 % Kokoukset ja konferenssit 80 470 56 246 55 331 915 1,6 % Tiedotus 68 116 67 897 62 869 5 028 7,4 % Sekalaiset menot 33 737 33 737 28 407 5 330 15,8 % EN/N yhteensä 23 001 314 22 925 310 22 553 008 372 301 1,6 % EUH:n kanssa tehdyt yksikön tason sopimukset 174 761 174 761 142 624 32 137 18,4 % Kaikki yhteensä 23 176 075 23 100 071 22 695 632 404 438 1,8 %

Siirretyt määrät ovat peräisin pääasiassa seuraavista luokista:

— Tietojenkäsittely: 0,2 miljoonaa euroa vastaavat ulkopuolista apua.

— Kiinteistöt: 0,1 miljoonaa euroa liittyvät kunnostustöihin.

— Muut henkilöstömenot: 0,05 miljoonaa euroa vastaavat pääasiassa Eurooppa-neuvoston puheenjohtajan virkamatkakuluja (0,04 miljoonaa euroa).

3.5.4 Vuonna 2019 kertyneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot

Vuonna 2019 kertyneitä käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja oli yhteensä 15,7 miljoonaa euroa. Tästä summasta 374 598 euroa vastaavat EUH:n neuvostolle siirtämiä määriä.

Taulukko 15

Vuonna 2019 kertyneiden käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen toteuttaminen (menoluokittain)

(euroa) Menoluokka Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot vuonna 2019 (lopullinen (*5)) Maksusitoumukset vuonna 2019 Maksut vuonna 2019 Käytettävissä olevat käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 1 2 3 4=1-3 Henkilöstötaulukko 678 235 — — 678 235 Muut henkilöstömenot 1 583 301 259 064,91 219 576 1 363 725 Kiinteistöt 1 415 998 293 957,99 293 958 1 122 040 Tietojenkäsittely 890 940 806 581,31 68 104 822 837 Irtain omaisuus — — — 0 Tekniset laitteistot 39 590 34 051,02 33 890 5 700 Liikenne 2 616 — — 2 616 Valtuuskuntien matkakulut 4 831 525 — — 4 831 525 Tulkkauskulut 5 478 770 — — 5 478 770 Kokoukset ja konferenssit 351 844 264 120,02 264 120 87 724 Tiedotus 67 643 67 642,63 67 643 0 Sekalaiset menot 7 073 - 0 0 7 073 EN/N yhteensä 15 347 535 1 725 418 947 291 14 400 245 EUH:n kanssa tehdyt yksikön tason sopimukset 374 598 146 000 78 444 296 154 Kaikki yhteensä 15 722 134 1 871 418 1 025 735 14 696 399

Vuoden 2019 käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista oli pääsihteeristön toimintaan liittyviä tuloja 15,3 miljoonaa euroa. Tästä määrästä 1,7 miljoonaa euroa sidottiin varainhoitovuoden aikana ja 14,4 miljoonaa euroa siirrettiin vuodelle 2020 varainhoitoasetuksen 12 artiklan 4 kohdan mukaisesti.

Noin 36 prosenttia (5,5 miljoonaa euroa) käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista liittyy tulkkaukseen ja tulee tiettyjä kieliä koskevista lisämaksuista kyseisten kielten lisätulkkauksen kattamiseksi. 4,8 miljoonan euron määrä liittyy valtuuskuntien matkakuluihin, jotka perustuvat saldoon valtuuskuntien esitettyä ilmoituksensa. Loppumäärä liittyy pääasiassa neuvoston erilaisiin hallinnollisiin toimiin liittyvien määrien takaisinmaksuun.

(1) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU, Euratom) 2018/1046, annettu 18 päivänä heinäkuuta 2018, unionin yleiseen talousarvioon sovellettavista varainhoitosäännöistä, asetusten (EU) N:o 1296/2013, (EU) N:o 1301/2013, (EU) N:o 1303/2013, (EU) N:o 1304/2013, (EU) N:o 1309/2013, (EU) N:o 1316/2013, (EU) N:o 223/2014, (EU) N:o 283/2014 ja päätöksen N:o 541/2014/EU muuttamisesta sekä asetuksen (EU, Euratom) N:o 966/2012 kumoamisesta (EUVL L 193, 30.7.2018, s. 1).

(2) Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2011/7/EU, annettu 16 päivänä helmikuuta 2011, kaupallisissa toimissa tapahtuvien maksuviivästysten torjumisesta (EUVL L 48, 23.2.2011, s. 1).

(3) Nettomäärä > 250 000 euroa.

(*1) Sisältää sisäiset määrärahasiirrot

(4) Neuvoston pääsihteerin päätöksen 54/18 (10.3 artikla) mukaisesti valtuuskuntien jäsenten matkakuluissa edellisenä vuonna käyttämättä jäänyttä määrää vastaava määrä siirretään vuosittain tulkkaukseen. Vuonna 2019 tällaisia määrärahoja oli 6,9 miljoonaa euroa.

(5) Pääsihteeristö siirtää päätöksen 54/18 (10.1 artikla) mukaisesti 66 prosenttia käyttämättömistä tulkkausmäärärahoista valtuuskuntien matkakulujen rahoittamiseen käytettäväksi saman varainhoitovuoden aikana. Vuonna 2019 tällaisia määrärahoja oli 10 miljoonaa euroa.

(*2) Sisältää sisäiset määrärahasiirrot

(*3) Sisältää sisäiset määrärahasiirrot

(*4) Sisältää sisäiset määrärahasiirrot

(*5) Sisältää sisäiset määrärahasiirrot