FI Euroopan unionin virallinen lehti C 170/1

SELVITYS VARAINHOITOVUODEN 2011 TALOUSARVIO- JA VARAINHALLINNOSTA

2012/C 170/01

SISÄLLYSLUETTELO

Selvitys varainhoitovuoden 2011 talousarvio- ja varainhallinnosta

1. Johdanto

2. Yleiskatsaus varainhoitovuoden 2011 talousarvion toteutumiseen

3. Talousarvion toteutuminen varainhoitovuonna 2011 luvuittain

Liitteet

Liite I: Lukukohtainen vertailu tulojen toteutumisesta varainhoitovuonna 2011 varainhoitovuoteen 2010 verrattuna

Liite II: Tilanne tulojen osalta varainhoitovuonna 2011 – Toteutuneet tulot ja siirretyt saamiset

Liite III: Lukukohtainen vertailu varainhoitovuoden 2011 määrärahojen toteutumisesta varainhoitovuoteen 2010 verrattuna

Liite IV: Yksityiskohtaiset tiedot määrärahojen toteutumisesta varainhoitovuonna 2011 (varainhoitovuoden määrärahat ja edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt määrärahat)

Liite V: Käyttötarkoitukseensa sidottuihin tuloihin perustuvien määrärahojen käyttö varainhoitovuonna 2011

Liite VI: Varainhoitoasetuksen 22 ja 24 artiklan nojalla tehdyt määrärahojen siirrot varainhoitovuonna 2011

Selvitys varainhoitovuoden 2011 talousarvio- ja varainhallinnosta

Euroopan unionin tuomioistuin

1. JOHDANTO

Tässä selvityksessä, joka annetaan varainhoitoasetuksen 122 artiklan ja sen täytäntöönpanoa koskevien yksityiskohtaisten sääntöjen 185 artiklan mukaan varainhoitovuotta 2011 koskevan Euroopan unionin tuomioistuimen tilinpäätöksen yhteydessä, ”otetaan huomioon erityisesti määrärahojen toteutumisaste varainhoitovuonna, ja siinä esitetään myös yhteenvetotiedot eri budjettikohtien välillä tehdyistä määrärahasiirroista”. Selvityksessä esitetään myös se, ”miten varainhoitovuoden tavoitteet on saavutettu moitteettoman varainhoidon periaatetta noudattaen”, ja kuvataan ”taloudellinen asema ja tapahtumat, jotka ovat vaikuttaneet merkittävästi varainhoitovuoden aikana toteutettuihin toimiin”.

Selvityksen 2 kohdassa esitetään yleiskatsaus varainhoitovuoden 2011 talousarvion toteutumiseen ja 3 kohdassa tarkastellaan yksityiskohtaisemmin budjettikohtien kehitystä talousarvion luvuittain. Liitteissä ovat vielä yksityiskohtaiset yhteenvetotaulukot vuoden 2011 talousarvion toteutumisesta.

Yksityiskohtaista tietoa ja tilastotietoja unionin tuomioistuimen, unionin yleisen tuomioistuimen ja virkamiestuomioistuimen varsinaisesta tuomioistuintoiminnasta on saatavilla unionin tuomioistuimen vuoden 2011 toimintakertomuksessa Curia-internetsivulla (http://curia.europa.eu). On syytä korostaa, että vuodelle 2011 ominaista oli ennen kaikkea vilkas tuomioistuintoiminta. Euroopan unionin tuomioistuimeen kuuluvissa kolmessa tuomioistuimessa tuli vireille yhteensä 1 569 asiaa ja vuoden aikana ratkaistiin 1 518 asiaa, mikä merkitsee vireille tulleiden ja ratkaistujen asioiden lukumäärän huomattavaa kasvua. Tämä kehitys on osoitus kansallisten tuomioistuinten ja lainkäytön piiriin kuuluvien luottamuksesta unionin tuomioistuimia kohtaan. Oikeudenkäyntiasioiden tällainen lisääntyminen edellyttää kuitenkin tarkkaavaisuutta sekä Euroopan unionin tuomioistuimelta että unionin lainsäätäjiltä, jottei unionin tuomioistuinjärjestelmän tehokkuus vaarannu ja jotta järjestelmä voi edelleen palvella Euroopan kansalaisia parhaalla mahdollisella tavalla. Unionin tuomioistuin on tätä varten ehdottanut kuluneena vuonna eräitä muutoksia perussääntöönsä ja työjärjestyksensä uudistamista kokonaan. Näillä ehdotuksilla pyritään parantamaan kaikkien kolmen tuomioistuimen tehokkuutta ja tuottavuutta sekä uudistamaan menettelytapoja.

Vuonna 2011 toteutettiin myös merkittäviä tietoteknisiä hankkeita ja kiinteistöhankkeita, joiden ansiosta tuomioistuin voi toimia modernissa ja vakaassa toimintaympäristössä ja kehittää edelleen lainkäyttötoimintaansa.

Tietotekniikan alalla saatiin päätökseen kolme huomattavaa hanketta, joilla pyritään ensisijaisesti lähentämään tuomioistuinta ja kansalaisia. Vuoden aikana otettiin käyttöön e-Curia-sovellus, jonka avulla oikeudenkäyntiasiakirjoja voidaan jättää ja tiedoksiantaa sähköisesti, ja uusi tehokkaampi hakukone oikeuskäytäntöä varten sekä tuomioistuimen kirjaston teosluettelo sähköisessä muodossa. Kaikki nämä myötävaikuttavat osaltaan siihen, että Euroopan unionin tuomioistuin on nykyään helpommin lähestyttävä ja avoimempi.

Kiinteistöpuolella Erasmus- ja Thomas More -rakennusten sekä C-lisärakennuksen vanhojen tilojen uudistustöissä siirryttiin erittäin aktiiviseen vaiheeseen, ja uudistettuihin tiloihin, jotka sisältävät muun muassa viisi uutta istuntosalia, voidaan muuttaa istuntokauden alkaessa syyskuussa 2013. Budjettiviranomaisen molemmat haarat hyväksyivät heinäkuussa 2011 niille esitetyn hankkeen tuomioistuimen tilojen viidenneksi laajennukseksi. Tämän laajennuksen ansiosta tuomioistuimen koko henkilöstö voidaan arviolta vuonna 2017 keskittää samaan paikkaan (tällä hetkellä henkilöstöä toimii useissa eri paikassa sijaitsevissa rakennuksissa), mikä tehostaa eri yksiköiden toimintaa.

2. YLEISKATSAUS VARAINHOITOVUODEN 2011 TALOUSARVION TOTEUTUMISEEN

2.1 Tulot

Euroopan unionin tuomioistuimen tuloarvio varainhoitovuodelle 2011 oli 43 514 000 euroa.

Kuten alla oleva taulukko 1 osoittaa, varainhoitovuoden 2011 toteutuneet tulot ovat 44 562 294 euroa eli 2,41 prosenttia ennustettua enemmän.

Taulukko 1

Tuloennuste ja toteutuneet tulot

(euroina) Nimi Tuloennuste 2011 Toteutuneet tulot 2011 % kokonais-määrästä 4 – Toimielinten ja yhteisön muiden elinten henkilöstöön liittyvät tulot 43 374 000,00 43 125 246,94 96,78 5 – Toimielimen hallinnollisesta toiminnasta kertyvät tulot 130 000,00 1 437 047,32 3,22 9 – Sekalaiset tulot 10 000,00 0,00 — Yhteensä 43 514 000,00 44 562 294,26 100,00 % 100,00 % 102,41 %

Todettakoon, että osastoon 4 kuuluvat tulot (pääasiassa pidätykset verojen ja sosiaaliturvamaksujen muodossa toimielimen jäsenten ja henkilöstön palkoista ja korvauksista) muodostavat erittäin suuren prosenttiosuuden tulojen kokonaismäärästä (96,78 prosenttia). Osastoon 5 kuuluvat tulot (pääasiallisesti tilintarkastustuomioistuimen ja käännöskeskuksen maksamat T-rakennuksen ja T bis -rakennuksen tiettyjä osia koskevien vuokrakulujen palautukset, aurinkokennoilla tuotetun sähkön myynnistä saadut tulot, julkaisumyynnistä saadut tulot, televiestintäpalautukset ja rahoitustuotto) edustavat vain alle 3,22:ta prosenttia tulojen kokonaismäärästä.

Liitteissä I ja II esitetään täydentäviä numerotietoja kaikista tulovirroista (seuraavaan varainhoitovuoteen siirretyt saamiset, todetut saamiset ja perityt saamiset).

Edelliseltä varainhoitovuodelta siirrettyjen saamisten osalta alla oleva taulukko 2 osoittaa, että, osastoon 5 kuuluvat saamiset muodostavat pääosan (71,04 prosenttia) kaikista edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyistä saamisista vuonna 2011 saaduista tuloista.

Taulukko 2

Siirretyistä saamisista saadut tulot

(euroina) Nimi Saamisten siirrot 2010–2011 Siirretyistä saamisista saadut tulot % kokonais-määrästä 4 – Toimielinten ja yhteisön muiden elinten henkilöstöön liittyvät tulot 4 365,76 4 365,76 28,96 5 – Toimielimen hallinnollisesta toiminnasta kertyvät tulot 11 965,00 10 709,34 71,04 9 – Sekalaiset tulot 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 16 330,76 15 075,10 100,00 % 100,00 % 92,31 %

2.2 Menot

2.2.1 Varainhoitovuoden määrärahat

Euroopan unionin tuomioistuimen talousarviomäärärahat olivat varainhoitovuonna 2011 yhteensä 341 229 998 euroa.

Kuten alla oleva taulukko 3 osoittaa, varainhoitovuoden 2011 toteutuneet menot ovat 335 904 453 euroa joten määrärahojen lopullinen toteutumisaste oli vuoden 2010 tavoin erittäin korkea (yli 98 prosenttia).

Lisäksi havaitaan, kuten aikaisempinakin vuosina, että lähes kolme neljännestä Euroopan unionin tuomioistuimen talousarviosta kohdistuu henkilöstömenoihin (osaston 1 menot).

Taulukko 3

Varainhoitovuoden määrärahasitoumukset

(euroina) Nimi Vuoden 2011 määrärahat Vuoden 2011 sitoumukset % kokonaismäärästä 1 – Toimielimen henkilöstö 252 076 510,00 247 499 120,05 73,68 2 – Kiinteistöt, kalusteet, laitteet ja erityiset hallinnosta johtuvat menot 89 113 488,00 88 371 913,70 26,31 3 – Toimielimen suorittamista erikoistehtävistä aiheutuvat menot 40 000,00 33 419,55 0,01 10 – Muut menot 0 0 — Yhteensä 341 229 998,00 335 904 453,30 100 % 100 % 98,44 %

Liitteissä III ja IV esitetään täydentäviä numerotietoja varainhoitovuoden 2011 määrärahojen käytöstä (vertailu suhteessa varainhoitovuoteen 2010 ja toteutumista koskevat yksityiskohtaiset tiedot budjettikohdittain).

2.2.2 Edelliseltä vuodelta siirretyt määrärahat

Alla oleva taulukko 4 osoittaa, että varainhoitovuodelta 2010 varainhoitovuodelle 2011 siirretyt määrärahat olivat määrältään yhteensä 16 848 952 euroa ja ne käytettiin suurimmaksi osaksi (yli 88-prosenttisesti, verrattuna hieman alle 85 prosenttiin vuonna 2010).

Taulukko 4

Edelliseltä vuodelta siirrettyjen määrärahojen käyttö

(euroina) Nimi Määrärahojen siirrot 2010–2011 Siirretyistä määrärahoista suoritetut maksut Peruuntuneet määrärahat 1 – Toimielimen henkilöstö 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03 2 – Kiinteistöt, kalusteet, laitteet ja erityiset hallinnosta johtuvat menot 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3 – Toimielimen suorittamista erikoistehtävistä aiheutuvat menot 10 694,10 5 163,23 5 530,87 10 – Muut menot 0 0 0 Yhteensä 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85 % 100 % 88,32 % 11,68 %

Liitteessä IV esitetään täydentäviä numerotietoja varainhoitovuodelta 2010 varainhoitovuodelle 2011 siirrettyjen määrärahojen käytöstä

2.2.3 Käyttötarkoitukseensa sidottuihin tuloihin perustuvat määrärahat

Varainhoitoasetuksen 18 artiklan mukaan tietyt tulot voidaan osoittaa tiettyjen menoerien rahoittamiseen. Nämä käyttötarkoitukseensa sidotut tulot vastaavat näin ollen toimielimen käytettävissä olevia lisämäärärahoja.

Alla olevassa taulukossa 5 esitetään yksityiskohtaisesti luvuittain varainhoitovuodelta toiselle siirretyt käyttötarkoitukseensa sidottuihin tuloihin perustuvat määrärahat ja varainhoitovuoden aikana toteutuneet ja saadut käyttötarkoitukseensa sidotut tulot.

Taulukko 5

Käyttötarkoitukseensa sidottuihin tuloihin perustuvien määrärahojen käyttö

(euroina) Nimi Käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen siirrot 2010–2011 Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 2010 Suoritetut maksut 2011 Käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen siirrot 2010–2011 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 – Toimielimen henkilöstö 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 2 – Kiinteistöt, kalusteet, laitteet ja erityiset hallinnosta johtuvat menot 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 3 – Toimielimen suorittamista erikoistehtävistä aiheutuvat menot 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 10 – Muut menot 0,00 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17

Kuten taulukko 5 osoittaa, varainhoitovuoden 2011 aikana toteutuneisiin käyttötarkoitukseensa sidottuihin tuloihin perustuvat määrärahat olivat 1 325 057 euroa, joista lähes 78 prosenttia liittyy seuraaviin tuloihin:

— kiinteistöihin liittyviä menoja koskevat palautukset muiden toimielinten käyttöön annettujen tilojen osalta (749 340 euroa)

— puhelin- ja postituskulujen palautukset (177 602 euroa)

— unionin tuomioistuimen julkaisujen, kuten oikeustapauskokoelmien, myynnistä saatu tuotto (106 336 euroa).

Liitteessä V esitetään täydentäviä yksityiskohtaisia numerotietoja käyttötarkoitukseensa sidottuihin tuloihin perustuvien määrärahojen käytöstä.

2.2.4 Määrärahojen siirrot

Euroopan unionin tuomioistuin teki varainhoitovuoden 2011 aikana varainhoitoasetuksen 22 ja 24 artiklan nojalla 19 määrärahojen siirtoa, joiden kokonaismäärä oli 10 911 431 euroa.

Varainhoitoasetuksen 22 artiklan 2 kohdan ja 24 artiklan 4 kohdan mukaisesti seitsemästä määrärahojen siirrosta ilmoitettiin budjettivallan käyttäjälle. Näiden siirtojen kokonaismäärä oli 8 907 488 euroa ja ne muodostavat valtaosan (82 prosenttia) varainhoitovuoden määrärahojen siirtojen kokonaismäärästä. Kuten jäljempänä 3 luvussa selvitetään, hieman yli 7 miljoonaa euroa vastaavat loppuvuodesta toteutettuja määrärahojen siirtoja, joilla pyrittiin ottamaan käyttöön eräitä ylijäämäisiä määrärahoja talousarvion 1 ja 2 osastoista. Nämä siirrot käytettiin ennakkomaksuihin eräissä merkittävissä kiinteistöhankkeissa Luxemburgin viranomaisten kanssa allekirjoitettujen vuokra-ostosopimusten määräysten mukaisesti. Hyvän varainhoitotavan mukaisesti ennakkomaksuilla kevennetään näistä kiinteistöhankkeista aiheutuvien tulevien vuosien rahoitusvastuita ja vuokra-ostosopimusten mukaisia maksuja. Lisäksi käännöksen alan ulkoisten palvelujen määrärahoja vahvistettiin 1,6 miljoonalla eurolla toimielimen varsinaisen tuomioistuintoiminnan lisääntymisestä johtuvan työmäärän voimakkaan kasvun vuoksi.

Lisäksi tehtiin 12 sellaista varainhoitoasetuksen 22 artiklan 4 kohdassa tarkoitettua siirtoa momentin sisällä, joita ei ilmoitettu budjettivallan käyttäjälle. Niiden kokonaismäärä oli 2 003 943 euroa.

Liitteessä VI esitetään yksityiskohtaisesti kyseiset siirrot ja budjettikohdat, joita siirrot koskivat.

3. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN VARAINHOITOVUONNA 2011 LUVUITTAIN

3.1 Osasto 1 – Toimielimen henkilöstö

Kuten alla oleva taulukko 6 osoittaa, osaston 1 lopullinen talousarviomääräraha on varainhoitovuonna 2011 yhteensä 252 076 510 euroa (kuten liitteestä 3 ilmenee, korotusta vuoteen 2010 verrattuna on ainoastaan 1,59 prosenttia), mikä vastaa hieman alle 74:ää prosenttia Euroopan unionin tuomioistuimen talousarvion kokonaismäärästä. Näistä määrärahoista käytettiin 247 499 120 euroa, joten toteutumisaste oli edelleen erittäin korkea (yli 98 prosenttia, kuten vuonna 2010).

Taulukko 6

Varainhoitovuoden määrärahojen käyttö

(euroina) 1 osasto Varainhoitovuoden 2011 määrärahat Varainhoitovuoden 2011 sitoumukset % toteutumis-aste 10 – Toimielimen jäsenet 31 167 153,00 30 434 394,04 97,65 12 – Vakinaiseen ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat henkilöt 197 660 794,00 194 472 834,66 98,39 14 – Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuolisten henkilöiden suorittamat palvelut 18 415 063,00 17 997 804,74 97,73 16 – Muut toimielimen henkilöstöä koskevat menot 4 833 500,00 4 594 086,61 95,05 Yhteensä 252 076 510,00 247 499 120,05 98,18

3.1.1 Luku 10 — Toimielimen jäsenet

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 31 167 153 eurosta käytettiin 30 434 394 euroa, mikä merkitsee korkeaa 97,64 prosentin toteutumisastetta (93,53 prosenttia varainhoitovuonna 2010).

Osa vaihteluista tämän luvun määrärahojen käyttöasteessa liittyy jäsenten palkkoihin sekä neuvoston lopulta päättämien palkkojen mukauttamisten ja talousarvion laadinnassa käytettyjen ennusteiden välisiin väistämättömiin eroihin (+ 0,1 prosenttia 1.1.2011, kun ennakkoarvio oli + 0,4 prosenttia). Neuvosto kieltäytyi lisäksi hyväksymästä komission ehdotusta palkkojen korottamisesta 1,7 prosentilla 1.7.2011 alkaen (tätä vastaavat alustavat määrärahat oli alun perin laskettu 1,3 prosentin korotuksen perusteella).

Toinen osa vaihteluissa määrärahojen käyttöasteessa liittyi kaikkien kolmen tuomioistuimen jäsenten vaihdoksiin kolmen vuoden välein ja muihin ennalta arvaamattomiin muutoksiin (eroamiset tai kuolintapaukset), joista aiheutuu eräitä täsmällisiä henkilöstömenoja (tehtävien vastaanottamiseen, henkilön siirtoon ja tehtävien päättymiseen liittyvät korvaukset, siirtymäkorvaukset, eläkkeet jne.). Nämä erot ovat jo luonteensa johdosta väistämättömiä, koska talousarvion valmistelumenettely edellyttää, että toimielimen jäsenten vaihtumiseen ja ennalta arvaamattomiin siirtoihin liittyvät ennakko-odotukset otetaan huomioon erittäin varhain (lähes puolitoista vuotta ennen vaihtumisajankohtaa) ja varovaisuusperiaatetta noudattaen, kun taas toimielimen jäsenten vaihtuminen edellyttää sekä jäsenvaltioiden päätöksiä että unionin tuomioistuinten jäsenten yksittäisiä päätöksiä.

On kuitenkin huomattava, että varainhoitovuonna 2011 näillä väistämättä sattumanvaraisilla seikoilla oli vähemmän vaikutusta määrärahojen vaihteluun (esimerkkinä voidaan mainita, että vuoden 2010 alussa laaditut ennusteet virkamiestuomioistuimen jäsenten vaihtumisesta vuonna 2011 toteutuivat täysin syyskuussa 2011), minkä ansiosta määrärahojen käyttö oli korkeampi (käyttämättä jäi varainhoitovuonna 2011 ainoastaan 0,7 miljoonaa, verrattuna hieman yli kahteen miljoonaan vuonna 2010).

Määrärahojen siirroista on vielä syytä huomauttaa, että 0,2 miljoonaa euroa siirrettiin varainhoitovuoden lopussa luvusta 10 luvun 20 vuokra-ostosopimusta koskevaan kohtaan.

3.1.2 Luku 12 — Vakinaiseen ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat henkilöt

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 197 660 794 eurosta käytettiin 194 472 834 euroa, mikä merkitsee jälleen erittäin korkeaa toteutumisastetta (yli 98 prosenttia, kuten varainhoitovuonna 2010).

Luku 12 on määrärahoiltaan tuomioistuimen talousarvion suurin budjettikohta (lähes 60 prosenttia kokonaistalousarviosta). Varainhoitovuoden lopulla havaittavissa oleva ylijäämä on siten verrattain pieni, kun otetaan huomioon kyseiselle luvulle kirjattujen määrärahojen kokonaismäärä ja hankaluudet, jotka liittyvät talousarviota koskevien ennusteiden laatimiseen lähes 12 kuukautta ennakkoon käyttämällä useita muuttujia, jotka ovat väistämättä likimääräisiä (palkkojen korotusaste, inflaatiotaso, palvelukseen ottamisen ja henkilöstön vaihtuvuuden tahti, kiinteämääräisen vähennyksen määrä jne.). Esimerkkinä voidaan mainita jo edellä 3.1.1 kohdassa esiin tuotu huomionarvoinen vaihtelu (lähes kaksi miljoonaa euroa) määrärahojen käyttöasteessa, joka liittyy neuvoston lopulta päättämien palkkojen mukauttamisten ja talousarvion laadinnassa käytettyjen ennusteiden välisiin väistämättömiin eroihin.

On tärkeää korostaa, että todettu ylijäämä liittyy edellä mainittuihin erinäisiin ennusteisiin perustuviin muuttujiin eikä siihen, että unionin tuomioistuimen virkojen varsin korkea täyttöaste olisi heikentynyt. Täyttämättömien virkojen määrä oli keskimäärin selvästi alle kolme prosenttia, joka vastaa henkilöstön tavanomaista kiertoa. Nämä hyvät tulokset on saavutettu tuomioistuimen kaikkien yksiköiden harjoittamalla erittäin aktiivisella palvelukseen ottamista koskevalla politiikalla, joka on mahdollistanut täyttämättä olevien virkojen määrän mahdollisimman tehokkaan minimoinnin huolimatta henkilöstön väistämättömään ja tavanomaiseen kiertoon liittyvistä rajoitteista ja Luxemburgin korkeista elinkustannuksista johtuvista vaikeuksista henkilöstön palvelukseen ottamisessa. Avoinna olevien virkojen vähäinen määrä on myös hyvä osoitus tuomioistuimen eri yksiköiden huomattavasta työtaakasta, sillä lainkäyttötoiminnan merkittävä kasvu edellyttää käytettävissä olevien henkilöstöresurssien optimaalista käyttöä. (1)

Huomautettakoon vielä, että tuomioistuin analysoi luvulle 12 merkittyjen määrärahojen toteutumisessa ilmenneet poikkeamat ja hyödyntää analyysiaan kehittääkseen edelleen palkkoja koskevien ennusteiden laatimisessa käyttämiään menetelmiä ja parantaakseen entisestään määrärahojensa toteutumisastetta.

Määrärahojen siirroista on lopuksi vielä todettava, että budjettivallan käyttäjän kaksi haaraa ovat vuoden lopulla hyväksyneet luvun 12 ylijäämän merkittävän osan käyttämisen vahvistamaan yhtäältä luvun 20 määrärahoja, joilla suoritettiin ennakkomaksuja eräistä merkittävistä kiinteistöhankkeista (4,3 miljoonaa euroa), ja toisaalta luvun 14 määrärahoja, jotka käytettiin freelance-kääntäjien palveluihin (1,6 miljoonaa euroa), parantaakseen ulkoistamismahdollisuuksia erittäin vilkkaan tuomioistuintoiminnan yhteydessä.

3.1.3 Luku 14 — Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuolisten henkilöiden palvelut

Kun tätä lukua tarkastellaan yleisellä tasolla, voidaan todeta, että lopullisista määrärahoista eli 18 415 063 eurosta käytettiin 17 997 804 euroa, mikä merkitsee jälleen erittäin korkeaa toteutumisastetta (noin 98 prosenttia, kuten varainhoitovuonna 2010).

Luvun 14 lopulliset määrärahat keskittyvät lähes kokonaisuudessaan kahdelle yksittäiselle alamomentille. Lähes neljänneksen määrärahoista muodostaa alamomentti 1400”Muu henkilöstö”, jonka määrärahojen toteutumisaste oli lähes 99 prosenttia, ja kolme neljännestä määrärahoista liittyy alamomenttiin 1406”Kielten alan ulkoiset palvelut”, jonka määrärahojen toteutumisaste oli 97,5 prosenttia ja jolla katetaan freelance-tulkkien ja -kääntäjien palvelut.

Kuten edellä jo mainittiin, lainkäyttötoiminnan merkittävä kasvu kohdistuu erityisen raskaasti käännöspalveluun, (2) joka on vuonna 2011 täytettyjen virkojen lisäyksestä huolimatta joutunut ulkoistamaan mahdollisimman suuren osan toiminnastaan, jotteivät asioiden käsittelyajat pitenisi eikä oikeuskäytännön julkaiseminen kaikilla unionin kielillä viivästyisi. Tämän tilanteen johdosta on suoritettu merkittävä määrärahojen lisäys (2,5 miljoonaa euroa alun perin myönnettyjen seitsemän miljoonan lisäksi). Tämä lisäys on voitu toteuttaa yhtäältä budjettivallan käyttäjän hyväksymällä määrärahojen siirrolla luvusta 12 (1,6 miljoonaa euroa) ja toisaalta unionin tuomioistuimen kirjaajan toimivaltuuksiensa puitteissa päättämillä määrärahojen siirroilla (yhteensä 0,9 miljoonaa euroa). Määrärahojen siirrot tehtiin momentissa 140”Muu henkilöstö ja ulkopuoliset toimihenkilöt” kiireellisen tilanteen aiheuttamassa pakkotilassa.

Samanaikaisesti on kuitenkin korostettava, että kaikki kolme tuomioistuinta ovat toteuttaneet uusia toimenpiteitä, joilla pyritään vähentämään käännettävien sivujen määrää. Vaikka näiden toimenpiteiden vaikutukset ilmenevät täysimääräisesti vasta pidemmällä aikavälillä, työtaakan kokonaiskasvu onnistuttiin rajoittamaan 7,7 prosenttiin vuonna 2011, mikä kaikesta huolimatta on varsin helpottava tieto, kun otetaan huomioon alkuvuodesta ilmennyt huolestuttava kehitys ja vuonna 2010 todettu työtaakan kasvu (12,6 prosenttia).

3.1.4 Luku 16 — Muut toimielimen henkilöstöä koskevat menot

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 4 833 500 eurosta käytettiin 4 594 086 euroa, mikä merkitsee hieman yli 95 prosentin toteutumisastetta (97 prosenttia varainhoitovuonna 2010).

Kaksi tämän luvun alamomenttia muodostaa lähes 80 prosenttia lopullisista määrärahoista. Kyseessä ovat alamomentti 1612”Ammatillinen täydennyskoulutus”, jonka määrärahoista käytettiin 94 prosenttia (97 prosenttia varainhoitovuonna 2010), ja alamomentti 1654”Lasten päiväkoti”, jonka määrärahat käytettiin vuoden 2010 tavoin 100-prosenttisesti.

Ammatillisen täydennyskoulutuksen alalla toteutettiin strateginen uudistus, jonka puitteissa laadittiin pätevyyskartoituksia eräille työtehtäville täsmällisempien koulutussuunnitelmien määrittämiseksi kolmen vuoden ajanjaksolla. Määrärahojen edellisiä vuosia alhaisempi käyttö varainhoitovuonna 2011 johtuu näistä selvityksistä ja niiden edellyttämistä kokeilujaksoista.

3.2 Osasto 2 – Kiinteistöt, kalusteet, laitteet ja erityiset hallinnosta johtuvat menot

Kuten alla oleva taulukko 7 osoittaa, osaston 2 lopulliset talousarviomäärärahat varainhoitovuodelle 2011 olivat 89 113 488 euroa, joka vastaa hieman yli neljännestä Euroopan unionin tuomioistuimen koko talousarviosta. Näistä määrärahoista käytettiin 88 371 913 euroa, mikä merkitsee erittäin korkeaa yli 99-prosenttista toteutumisastetta, kuten varainhoitovuonna 2010.

Liitteessä III oleva taulukko osoittaa myös, että vuonna 2011 käytetyt lopulliset määrärahat (88,37 miljoonaa euroa) olivat 10 prosenttia suuremmat kuin varainhoitovuonna 2010 (80,15 miljoonaa euroa). Korotus johtuu merkittävistä kiinteistö- ja tietotekniikkahankkeista, jotka saatiin päätökseen tai jotka jatkuivat vuoden kuluessa. Näitä hankkeita on kuvattu lyhyesti jo johdannossa, ja ne esitetään yksityiskohtaisemmin jäljempänä.

Taulukko 7

Varainhoitovuoden määrärahojen käyttö

(euroina) 2 osasto Varainhoitovuoden 2011 määrärahat Varainhoitovuoden 2011 sitoumukset % Toteutumisaste 20 – Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut 66 383 488,00 66 097 229,28 99,57 21 – Tietotekniikka, laitteet ja kalusteet: osto, vuokraus ja ylläpito 16 835 000,00 16 623 718,33 98,74 23 – Hallinnosta johtuvat juoksevat menot 2 103 000,00 2 018 251,43 95,97 25 – Kokoukset ja konferenssit 792 000,00 662 954,53 83,71 27 – Tiedotus: hankinta, arkistointi, tuottaminen ja jakelu 3 000 000,00 2 969 760,13 98,99 Yhteensä 89 113 488,00 88 371 913,70 99,17

3.2.1 Luku 20 — Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 66 383 488 eurosta käytettiin 66 097 229 euroa eli 99,57 prosenttia (99,55 prosenttia varainhoitovuonna 2010).

Näillä määrärahoilla katetaan tuomioistuimen eri rakennusten vuokrauksesta, hankinnoista ja käytöstä johtuvat menot.

Tuomioistuimen kiinteistöpolitiikalla pyritään yleisesti ottaen kahteen ensisijaiseen tavoitteeseen:

— kaikki tuomioistuimen yksiköt pyritään keskittämään samaan paikkaan tehokkuuden maksimoimiseksi

— siitä lähtien, kun tuomioistuimen toimipaikaksi vahvistettiin lopullisesti Luxemburg (asia päätettiin Eurooppa-neuvoston Edinburghissa vuonna 1992 pitämässä kokouksessa), se on muiden toimielinten tavoin pyrkinyt siirtymään kiinteistöjen vuokrauksesta niiden omistajaksi, kuten tilintarkastustuomioistuimen erityiskertomuksessa (nro 2/2007) suositellaan omistamisesta aiheutuvien talousarviosäästöjen vuoksi.

Toimielimen kiinteistöpolitiikasta ja meneillään olevista hankkeista annetaan täsmällisempi selvitys vuosittain budjettiviranomaiselle toisella vuosineljänneksellä esitettävässä selvityksessä.

Momentin 200”Kiinteistöt” lopullisten määrärahojen osuus on 79 prosenttia (53 328 488 euroa) määrärahojen kokonaismäärästä ja momentin 202”Kiinteistöihin liittyvät menot” 21 prosenttia (14 055 000 euroa).

Momentin 200”Kiinteistöt” määrärahat käytetään pääasiallisesti vuokrista ja vuokra-ostosopimuksesta aiheutuviin menoihin.

Alamomentin 2000”Vuokrat” menot olivat lähes 11 miljoonaa euroa (määrärahat käytettiin 100-prosenttisesti), ja ne koostuvat neljän eri rakennuksen (Allegro, Geos sekä T- ja T bis -rakennukset) vuokramenoista. Näiden rakennusten käyttäminen on edelleen välttämätöntä. Allegro- ja Geos-rakennuksista luovutaan vuoden 2013 lopussa, kun Erasmuksen, Thomas Moren ja C-lisärakennuksen vanhojen tilojen uudistustyöt (3) valmistuvat. T- ja T bis -rakennukset sitä vastoin on pidettävä käytössä siihen saakka, kunnes tuomioistuimen rakennusten viides laajennus valmistuu noin vuona 2017 (talousarviosta vastaavan viranomaisen molemmat haarat ovat hyväksyneet heinäkuussa 2011 niille esitetyn hankkeen).

Alamomentin 2001”Vuokra-ostosopimus” menot olivat 38,8 miljoonaa euroa (määrärahat käytettiin 100-prosenttisesti) ja koostuivat pääasiassa Luxemburgin viranomaisten kanssa tuomioistuimen ensisijaisen toimipaikan eri rakennusten rakentamisesta ja hankinnasta tehtyjen kahden sopimuksen mukaisesti maksettaviksi tulevista vuokra-ostovastikkeista (rakennukset sisältävät tuomioistuimen uudistetun, laajennetun ja vuonna 2008 käyttöön otetun oikeuspalatsin). Kuten edellä on mainittu, hyvän varainhoidon varmistamiseksi osa talousarvion luvuilta 1 ja 2 vapautuneista määrärahaylijäämistä käytettiin ylimääräisiin ennakkomaksuihin (lähes 7,5 miljoonaa euroa). Näin on toimittu jo vuodesta 2007 lähtien, ja tällä toimenpiteellä voidaan keventää huomattavasti kiinteistöhankkeista aiheutuvien tulevien vuosien rahoitusvastuita ja vuokra-ostosopimusten mukaisia maksuja.

Momentin 202”Kiinteistöihin liittyvät menot” menot olivat 13 828 512 euroa (toteutumisaste 98,4 prosenttia), ja ne muodostuvat lähes kokonaisuudessaan siivous/ylläpitokuluista, energiankulutuksesta ja rakennusten turvallisuudesta/valvonnasta, joita tuomioistuimen kiinteistöjen toimivuus edellyttää. Näiden menojen kehitys varainhoitovuonna 2011 johtuu kahdesta syystä:

— Vuosina 2009 ja 2010 uuden oikeuspalatsin rakennusten käyttö oli vielä suurelta osin käyttöönottovaiheessa. Tämän jälkeen toteutetut toimenpiteet (teknisten laitteiden säätö / parametrien määrittely, siivoukseen/kunnossapitoon ja turvallisuuteen/valvontaan liittyvä optimointi) ovat mahdollistaneet huomattavan määrärahojen säästön (erityisesti energiakustannuksissa). Tästä syystä 2 miljoonaa euroa on voitu siirtää edellisessä kappaleessa mainittuihin ennakkomaksuihin.

— Nämä samat menot ovat kuitenkin myös kasvaneet – tosin huomattavasti vähäisemmässä määrin – mikä johtuu suoraan työskentelytahdin kiihtymisestä edellä mainitulla merkittävällä rakennustyömaalla ja tästä aiheutuvista välttämättömistä erityistoimenpiteistä erityisesti siivouksen/kunnossapidon ja turvallisuuden/valvonnan alalla.

3.2.2 Luku 21 — Tietotekniikka, laitteet ja kalusteet

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 16 835 000 eurosta käytettiin 16 623 718 euroa, mikä merkitsee korkeaa 98,74 prosentin toteutumisastetta (99,36 prosenttia varainhoitovuonna 2010).

Luvun 21 määrärahoista valtaosa (86 prosenttia) on tarkoitettu tietotekniikkaan ja kalusteisiin liittyviin menoihin. Loppuosa koskee kalusteisiin, tarvikkeisiin ja teknisiin asennuksiin sekä kuljetuskalustoon liittyviä menoja.

Momentin 210”Laitteet, käyttökulut ja tietotekniikkaan ja televiestintään liittyvät palvelut” osalta on korostettava, että nämä menot ovat äärimmäisen tarpeellisia tuomioistuimen kaikkien toimintojen kannalta, erityisesti lainkäyttötoiminnan (varsinkin kun otetaan huomioon vireille tulevien asioiden määrän merkittävä kasvu), mutta myös käännös- ja tulkkaustoiminnan sekä hallinnon kannalta.

Kuten johdannossa mainittiin, vuonna 2011 saatiin päätökseen useita laajoja hankkeita. Jotta tuomioistuimessa käsiteltävät oikeudenkäyntiasiakirjat voitaisiin saattaa paperilta sähköiseen muotoon, marraskuussa 2011 otettiin käyttöön e-Curia-sivusto. Sivuston välityksellä osapuolten edustajat ja toimielimen kirjaamot voivat toimittaa toisilleen oikeudenkäyntiasiakirjoja sähköisesti. Tietojen saattaminen yleisölle otti askeleen eteenpäin, kun 1.12.2011 otettiin käyttöön uusi hakukone oikeuskäytäntöä varten (InfoCuria – julkinen portaali), jolla laajennetaan merkittävästi hakumahdollisuuksia tuomioistuimen oikeuskäytännöstä aina sen perustamisesta lähtien. Tuomioistuimen kirjaston teosluettelo saatettiin myös yleisön saataville Curia-sivustolla. Luettelosta voidaan tehdä yksityiskohtaisia hakuja tuomioistuimen varsin laajaan teoskokoelmaan. Näiden merkittävien uudistusten ohessa toteutettiin myös muita sisäisten sovellusten parannuksia, joilla lisättiin tuomioistuintoimintaan osallistuvien eri palvelujen tehokkuutta ja tuottavuutta.

Edellä mainittuihin merkittäviin kehityshankkeisiin ja jatkuviin laitehankintoihin, laitteiston ylläpitoon ja tele-/multimediaviestinnän kuluihin käytettiin suurin piirtein sama määrä määrärahoja kuin varainhoitovuonna 2010 (hieman yli 13 miljoonaa euroa). Kun otetaan huomioon toimielimen tietoteknisten laitteiden ja tuomioistuintoiminnan asianmukaisen sujumisen kannalta ratkaisevan tärkeiden sovellusten suuri määrä, tähän tulokseen päästiin ainoastaan toimielintenvälisen yhteistyön tuloksena saavutettujen etujen ja uusien kehittämishankkeiden entistä tiukemman seulonnan ansiosta.

Tietotekniikkaan liittyvien menojen määrän kasvu varainhoitovuoteen 2010 verrattuna (1,37 miljoonaa euroa, eli 10 prosentin lisäys) johtuu yksinomaan ajalle 2011–2013 tehdyn sovellusjärjestelmien turvallisuuden edistämistä koskevan kolmivuotissuunnitelman ensimmäisen vaiheen täytäntöönpanosta. Tällä budjettiviranomaisen hyväksymällä hankkeella pyritään panemaan täytäntöön hiljattain toteutetuissa ulkoisissa tarkastuksissa esitetyt suositukset, jotka on otettava huomioon nykyään laajasti tietoteknisesti toimivien tuomioistuinten asianmukaisen toiminnan asettamat vaatimukset. Uudistushanke kattaa sekä järjestelmien turvallisuuden parantamisen että käytettävien eri sovellusten määrän vähentämisen.

Luvun 21 muiden budjettimomenttien (kalusteet, tekniset laitteet ja laitteistot ja ajoneuvot) menot pysyivät täysin kurissa, ja näiltä momenteilta on jopa voitu siirtää 300 000 euroa lukuun 20 edellä mainittuja ennakkomaksuja varten.

3.2.3 Luku 23 — Hallinnosta johtuvat juoksevat menot

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 2 103 000 eurosta käytettiin 2 018 251 euroa, mikä on 96 prosenttia (98 prosenttia varainhoitovuonna 2010).

Kuten liitteessä 3 olevasta taulukosta ilmenee, luvun 23 puitteissa käytetyt määrärahat vähenivät lähes 4 prosenttia varainhoitovuoteen 2010 nähden. Lähes 77 prosenttia näistä määrärahoista on tarkoitettu seuraaviin kahdentyyppisiin menoihin:

— Momentin 230”Paperi, toimistotarvikkeet ja muu välineistö” menoihin, joiden osuus oli 932 432 euroa (toteutumisaste lähes 100 prosenttia, kuten varainhoitovuonna 2010). Määrärahojen aleneminen vuonna 2011 vahvistaa tällä momentilla jo aiempina vuosina toteutuneet säästöt, jotka johtuvat entisestäänkin lisääntyneellä tietojen sähköisellä välittämisellä toimielimessä.

— Momentin 236”Postimaksut” menoihin, joiden osuus oli 675 000 euroa (toteutumisaste 100 prosenttia, kuten varainhoitovuonna 2010). Vaikka nämä määrärahat ovat yleisesti ottaen laskeneet varainhoitovuoteen 2010 verrattuna, määrärahoja oli korotettava 50 000 eurolla sen vuoksi, että yhtäältä postimaksujen hinnat nousivat ja toisaalta lähetettävän postin määrä (erityisesti suoraan tuomioistuimen käsittelemien asioiden määrän kasvuun liittyvien kirjattujen lähetysten määrä) kasvoi ennakoitua enemmän.

Lopuksi todettakoon, että momentille 238 sisältyy määräraha, joka tosin on määrältään verrattain pieni (90 000 euroa) mutta jolla pyritään edistämään toimielimen henkilöstön ympäristöystävällisempää liikkuvuuspolitiikkaa sekä työmatkojen osalta että työtehtävien hoitamisen liittyvien matkojen osalta toimielimen eri rakennusten välillä. Tällä määrärahalla katetaan toimielinten Luxemburgin kaupungin kanssa tekemä sopimus kaupungin linja-autoverkoston käyttämisestä.

3.2.4 Luku 25 — Kokoukset ja konferenssit

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 792 000 eurosta käytettiin 662 954 euroa.

Vaikka määrärahat ovat tarkoituksellisesti alhaisemmat kuin vuonna 2010, niistä käytettiin kuitenkin suurempi osa (79 prosenttia vuonna 2010 ja lähes 84 prosenttia vuonna 2011), mikä johtuu tämän luvun menojen väistämättä sattumanvaraisesta luonteesta. Luku kattaa lähinnä protokollatoiminnan ja vierailut tuomioistuimessa, seminaarit sekä koulutus- ja tiedotusvierailut.

Protokollatoimintaan sisältyi useita juhlallisia istuntoja, kuten muun muassa juhlalliset istunnot vuoden 2011 kuluessa virkaan astuneiden tilintarkastustuomioistuimen tuomareiden ja virkamiestuomioistuimen kokoonpanon osittaisen uudistumisen yhteydessä syyskuun lopussa virkaan astuneiden uusien jäsenten johdosta.

Kansallisten tuomioistuinten tuomareiden kanssa pidetyillä seminaareilla tai tapaamisilla pyritään lisäämään kansallisten tuomioistuinten tuomareiden tuntemusta unionin tuomioistuimen toiminnasta, ennakkoratkaisumenettelystä ja Euroopan unionin oikeuden soveltamisesta. Merkittävien ”Vuosittaisten tuomaripäivien” lisäksi yhteensä 86 seminaaripäivään osallistui 1 300 osallistujaa.

Koulutus- tai tiedotusvierailuilla, jotka on tarkoitettu laajemmalle yleisölle (lähes 14 000 vierailijaa vuonna 2011) puolestaan pyritään lisäämään lainkäyttötoimintaa harjoittavan Euroopan unionin toimielimen ja sen oikeuskäytännön tuntemusta.

3.2.5 Luku 27 — Tiedotus: hankinta, arkistointi, tuottaminen ja jakelu

Tämän luvun lopullisista määrärahoista eli 3 000 000 eurosta käytettiin 2 969 760 euroa eli lähes 99 prosenttia, kuten varainhoitovuonna 2010.

Tämän luvun määrärahat on kohdistettu yksinomaan tuomioistuintoimintaan liittyviin menoihin:

— momentin 272”Tiedonhankinta ja arkistointi” menoihin yhteensä 1 166 483 euroa (toteutumisaste 100 prosenttia); muistutettakoon, että nämä määrärahat käytetään kokonaisuudessaan unionin tuomioistuimen, unionin yleisen tuomioistuimen ja unionin virkamiestuomioistuimen ja niiden eri yksiköiden asianmukaiseen toimintaan liittyviin välttämättömiin menoihin,

— momentin 274”Tuottaminen ja jakelu” menoihin yhteensä 1 803 276 euroa (toteutumisaste yli 98 prosenttia); nämä määrärahat on kohdistettu pääasiallisesti tuomioiden ja ratkaisuehdotusten julkiseen jakeluun sekä tuomioistuinten oikeustapauskokoelmiin; toiminta saa erityistä hyötyä läheisestä yhteistyöstä Euroopan unionin julkaisutoimiston kanssa. Julkaisutoimiston saamat entistä edullisemmat ehdot virallisen lehden julkaisemiseksi ovat mahdollistaneet 300 000 euron säästöt, jotka on käytetty eräiden luvun 20 määrärahojen (vuokra-ostosopimus) ja luvun 23 määrärahojen (postimaksut) vahvistamiseen. Momentin 274 menoilla katetaan vähäisemmässä määrin myös tuomioistuimen vuosikertomuksen toimittamismenoihin ja vierailijoille tarkoitettuihin informaatiopaketteihin (esitteet, tiedotuslehtiset ja muu multimediamateriaali) liittyvät menot. Viimeksi mainittujen määrärahojen kasvu (noin 8 prosenttia verrattuna vuoteen 2010) johtuu siitä, että tiedotusmateriaalia oli ajantasaistettava Lissabonin sopimuksen tultua voimaan ja tuomioistuimen toimivaltuuksien muututtua sitä myötä.

3.3 Osasto 3 – Toimielimen suorittamista erikoistehtävistä aiheutuvat menot

Luku 37 – Tiettyjen toimielinten ja laitosten erityismenot

Osaston 3 lopulliset talousarviomäärärahat sisältävät ainoastaan luvun 37 määrärahat alamomentin 3710”Oikeudenkäyntikulut”. Nämä määrärahat olivat varainhoitovuonna 2011 40 000 euroa, ja niistä käytettiin 33 419,55 euroa, joten toteutumisaste oli 83,5 prosenttia (51,3 prosenttia vuonna 2010).

Kyseessä ovat menot, jotka kattavat unionin tuomioistuimen maksettaviksi maksuttoman oikeudenkäynnin yhteydessä tulevat asianajajien palkkiot ja muut kulut. Näiden ennakoiminen on vaikeaa ja toteutumisaste vaihtelee huomattavasti vuosittain.

(1) Tästä osoituksena on esimerkiksi budjettiviranomaisen vuonna 2011 myöntämien 29 uuden viran, joista 24 oli osoitettu käännöspalveluun, nopea täyttö.

(2) Käännettävien sivujen määrä kasvoi 21 prosentilla vuoden 2011 viiden ensimmäisen kuukauden aikana, mikä rasittaa entisestään vuonna 2010 jo todettua 12,6 prosentin kasvua.

(3) Kunnostustyöt ovat välttämättömiä, jotta rakennukset täyttäisivät erinäisissä niiden rakentamisen jälkeen voimaan tulleissa säännöksissä asetetut vaatimukset.

LIITE I Lukukohtainen vertailu tulojen toteutumisesta varainhoitovuonna 2011 varainhoitovuoteen 2010 verrattuna (euroina) Luku/ Momentti Otsikko Tulot 2011 Tulot 2010 Ero Ero % 400 Toimielimen jäsenten, virkamiesten ja muun henkilöstön palkoista ja korvauksista pidätettävän veron tuotto 21 235 431,88 21 121 068,45 114 363,43 0,54 404 Palveluksessa olevien toimielimen jäsenten, virkamiesten, muun henkilöstön ja eläkkeensaajien palkoista ja korvauksista pidätettävän erityismaksun tuotto 3 147 475,52 2 876 359,01 271 116,51 9,43 40 Erilaiset verot ja pidätykset 24 382 907,40 23 997 427,46 385 479,94 1,61 410 Henkilöstön osuus eläkejärjestelmän rahoituksesta 18 112 907,40 17 111 767,17 1 001 140,23 5,85 411 Henkilöstön tekemät eläkeoikeuksien siirrot tai takaisinostot 629 432,14 1 850 357,16 –1 220 925,02 –65,98 41 Eläkemaksut 18 742 339,54 18 962 124,33 – 219 784,79 –1,16 Osasto 4 43 125 246,94 42 959 551,79 165 695,15 0,39 500 Irtaimen omaisuuden myynnistä kertyvä tuotto – Sidotut tulot 353 288,60 0,00 353 288,60 0,00 502 Julkaisujen, painotuotteiden ja filmien myynnistä kertyvä tuotto – Sidotut tulot 133 563,87 199 556,43 –65 992,56 –33,07 50 Kiinteän ja irtaimen omaisuuden myynnistä kertyvä tuotto 486 852,47 199 556,43 287 296,04 143,97 520 Sijoitetuista tai lainatuista varoista kertyneet tulot, pankkikorot ja muut toimielimen tileistä maksetut korot 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 52 Sijoitetuista tai lainatuista varoista kertyvät tulot, pankkikorot ja muut 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 570 Perusteettomasti maksettujen summien palauttamisesta saadut tulot – Sidotut tulot 399 565,83 275 874,92 123 690,91 44,84 573 Toimielinten hallinnolliseen toimintaan liittyvät muut maksut ja palautukset – Sidotut tulot 486 930,59 543 611,04 –56 680,45 –10,43 57 Toimielinten hallinnolliseen toimintaan liittyvät muut maksut ja palautukset 886 496,42 819 485,96 67 010,46 8,18 581 Saaduista vakuutuskorvauksista saatavat tulot – Sidotut tulot 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 58 Sekalaiset korvaukset 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 Osasto 5 1 437 047,32 1 072 685,37 364 361,95 33,97 900 Sekalaiset tulot 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 90 Sekalaiset tulot 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Osasto 9 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Yleistulot yhteensä 44 562 294,26 44 043 087,16 519 207,10 1,18

LIITE II Tilanne tulojen osalta varainhoitovuonna 2011 – toteutuneet tulot ja siirretyt saamiset (euroina) Määräraha- momentti Otsikko Alkuperäiset talousarviomäärärahat Tulot 2011 Katetut tulot Katettavaa 4000 Toimielimen jäsenten, virkamiesten ja muun henkilöstön palkoista ja korvauksista pidätettävän veron tuotto 22 159 000,00 21 235 431,88 21 235 431,88 0,00 4040 Palveluksessa olevien toimielimen jäsenten, virkamiesten, muun henkilöstön ja eläkkeensaajien palkoista ja korvauksista pidätettävän erityismaksun tuotto 3 004 000,00 3 147 475,52 3 147 475,52 0,00 yhteensä luku 40 25 163 000,00 24 382 907,40 24 382 907,40 0,00 4100 Henkilöstön osuus eläkejärjestelmän rahoituksesta 17 711 000,00 18 112 907,40 18 112 907,40 0,00 4110 Henkilöstön tekemät eläkeoikeuksien siirrot tai takaisinostot 500 000,00 629 432,14 616 777,37 12 654,77 yhteensä luku 41 18 211 000,00 18 742 339,54 18 729 684,77 12 654,77 Osasto 4 43 374 000,00 43 125 246,94 43 112 592,17 12 654,77 5001 Muun irtaimen omaisuuden myynnistä kertyvä tuotto – Sidotut tulot 353 288,60 353 288,60 0,00 5020 Julkaisujen, painotuotteiden ja filmien myynnistä kertyvä tuotto – Sidotut tulot 0,00 133 563,87 133 136,37 427,50 yhteensä luku 50 0,00 486 852,47 486 424,97 427,50 5200 Sijoitetuista tai lainatuista varoista kertyneet tulot, pankkikorot ja muut toimielimen tileistä maksetut korot 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 yhteensä luku 52 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 5700 Perusteettomasti maksettujen summien palauttamisesta saadut tulot – Sidotut tulot 0,00 399 565,83 352 976,16 46 589,67 5730 Toimielinten hallinnolliseen toimintaan liittyvät muut maksut ja palautukset – Sidotut tulot 0,00 486 930,59 467 423,26 19 507,33 yhteensä luku 57 0,00 886 496,42 820 399,42 66 097,00 5810 Saaduista vakuutuskorvauksista saatavat tulot – Sidotut tulot 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 yhteensä luku 58 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 Osasto 5 130 000,00 1 437 047,32 1 370 522,82 66 524,50 9000 Sekalaiset tulot 10 000,00 0,00 0,00 0,00 yhteensä luku 90 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Osasto 9 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 43 514 000,00 44 562 294,26 44 483 114,99 79 179,27

(euroina) Määräraha- momentti Otsikko Tulojen siirrot 2010-2011 Muutokset varainhoitovuonna 2011 Siirretyt tulot yhteensä 2010-2011 Siirretyistä saamisista saadut tulot Katettavaa 4110 Henkilöstön tekemät eläkeoikeuksien siirrot tai takaisinostot 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 yhteensä luku 41 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 Osasto 4 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 5001 Muun irtaimen omaisuuden myynnistä kertyvä tuotto – Sidotut tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Julkaisujen, painotuotteiden ja filmien myynnistä kertyvä tuotto – Sidotut tulot 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 yhteensä luku 50 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 5700 Perusteettomasti maksettujen summien palauttamisesta saadut tulot – Sidotut tulot 1 000,00 0,00 1 000,00 1 000,00 0,00 5730 Toimielinten hallinnolliseen toimintaan liittyvät muut maksut ja palautukset – Sidotut tulot 10 904,30 – 134,30 10 770,00 9 514,34 1 255,66 yhteensä luku 57 11 904,30 – 134,30 11 770,00 10 514,34 1 255,66 Osasto 5 12 103,05 – 138,05 11 965,00 10 709,34 1 255,66 Yhteensä 17 003,64 – 672,88 16 330,76 15 075,10 1 255,66

LIITE III Lukukohtainen vertailu määrärahojen toteutumisesta varainhoitovuonna 2011 varainhoitovuoteen 2010 verrattuna (euroina) Luku Otsikko Sitoumukset 2011 Sitoumukset 2011 Ero Ero % 10 Toimielimen jäsenet 30 434 394,04 30 180 903,86 253 490,18 0,84 12 Vakinaiseen ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat henkilöt 194 472 834,66 192 360 236,34 2 112 598,32 1,10 14 Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuolisten henkilöiden suorittamat palvelut 17 997 804,74 16 242 289,99 1 755 514,75 10,81 16 Muut toimielimen henkilöstöä koskevat menot 4 594 086,61 4 831 244,43 – 237 157,82 –4,91 Osasto 1 247 499 120,05 243 614 674,62 3 884 445,43 1,59 20 Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut 66 097 229,28 59 082 644,75 7 014 584,53 11,87 21 Tietotekniikka, laitteet ja kalusteet: osto, vuokraus ja ylläpito 16 623 718,33 15 491 884,75 1 131 833,58 7,31 23 Hallinnosta johtuvat juoksevat menot 2 018 251,43 2 101 661,65 –83 410,22 –3,97 25 Kokoukset ja konferenssit 662 954,53 629 948,85 33 005,68 5,24 27 Tiedotus: hankinta, arkistointi, tuottaminen ja jakelu 2 969 760,13 2 842 884,44 126 875,69 4,46 Osasto 2 88 371 913,70 80 149 024,44 8 222 889,26 10,26 37 Tiettyjen toimielinten ja laitosten erityismenot 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Osasto 3 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Yleistulot yhteensä 335 904 453,30 323 784 221,31 12 120 231,99 3,74

LIITE IV Yksityiskohtaiset tiedot määrärahojen toteutumisesta varainhoitovuonna 2011 (euroina) Varainhoitovuoden määrärahat Edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt määrärahat Määrärahamomentti Alkuperäiset talousarviomäärärahat Määrärahojen siirrot Varainhoitovuoden määrärahat Sitoumukset Maksut Sitoumusten jälkeen käytössä olevat määrärahat Peruuntuneet määrärahat Edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt määrärahat Siirretyistä määrärahoista suoritetut maksut Peruuntuneet määrärahat (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Palkat ja korvaukset 22 352 097,00 –67 000,00 22 285 097,00 21 822 220,49 21 822 220,49 0,00 462 876,51 0,00 0,00 0,00 1002 Tehtävien vastaanottamiseen, henkilön siirtoon ja tehtävien päättymiseen liittyvät oikeudet 364 230,00 67 000,00 431 230,00 389 702,00 349 028,38 40 673,62 41 528,00 18 147,68 10 773,00 7 374,68 102 Siirtymäkorvaukset 1 621 765,00 171 000,00 1 792 765,00 1 768 769,80 1 768 769,80 0,00 23 995,20 0,00 0,00 0,00 103 Eläkkeet 6 245 061,00 – 171 000,00 6 074 061,00 5 882 901,64 5 882 901,64 0,00 191 159,36 0,00 0,00 0,00 104 Virkamatkat 284 000,00 284 000,00 284 000,00 74 117,63 209 882,37 0,00 203 693,31 69 963,46 133 729,85 106 Koulutus 300 000,00 300 000,00 286 800,11 230 594,93 56 205,18 13 199,89 16 024,87 14 518,59 1 506,28 109 Alustava varaus 204 030,00 – 204 030,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Luku 10 Toimielimen jäsenet 31 371 183,00 – 204 030,00 31 167 153,00 30 434 394,04 30 127 632,87 306 761,17 732 758,96 237 865,86 95 255,05 142 610,81 1200 Palkat ja korvaukset 199 293 878,00 –4 876 000,00 194 417 878,00 191 424 191,38 191 424 191,38 0,00 2 993 686,62 0,00 0,00 0,00 1202 Ylityötunnit, joista maksetaan palkkaa 742 844,00 742 844,00 697 128,05 697 128,05 0,00 45 715,95 0,00 0,00 0,00 1204 Tehtävien vastaanottamiseen, henkilön siirtymiseen toisiin tehtäviin ja tehtävien päättymiseen liittyvät oikeudet 2 034 072,00 236 000,00 2 270 072,00 2 200 666,65 2 124 177,69 76 488,96 69 405,35 644 559,32 48 295,40 596 263,92 122 Tehtävien ennenaikaisen päättymisen jälkeen maksettavat korvaukset 230 000,00 230 000,00 150 848,58 150 848,58 0,00 79 151,42 0,00 0,00 0,00 129 Alustava varaus 1 294 458,00 –1 294 458,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Luku 12 Vakinaiseen ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat henkilöt 203 595 252,00 –5 934 458,00 197 660 794,00 194 472 834,66 194 396 345,70 76 488,96 3 187 959,34 644 559,32 48 295,40 596 263,92 1400 Muu henkilöstö 4 912 296,00 – 300 000,00 4 612 296,00 4 558 769,05 4 558 769,05 0,00 53 526,95 0,00 0,00 0,00 1404 Harjoittelujaksot ja henkilöstövaihto 712 767,00 – 135 000,00 577 767,00 575 000,00 556 334,47 18 665,53 2 767,00 37 277,50 0,00 37 277,50 1405 Muut ulkoiset palvelut 669 000,00 – 291 450,00 377 550,00 368 019,35 254 842,86 113 176,49 9 530,65 74 557,07 67 048,52 7 508,55 1406 Kielten alan ulkoiset palvelut 10 447 000,00 2 366 450,00 12 813 450,00 12 496 016,34 8 514 079,61 3 981 936,73 317 433,66 2 170 075,48 2 139 349,63 30 725,85 149 Alustava varaus 34 000,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 Luku 14 Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuolisten henkilöiden suorittamat palvelut 16 775 063,00 1 640 000,00 18 415 063,00 17 997 804,74 13 884 025,99 4 113 778,75 417 258,26 2 281 910,05 2 206 398,15 75 511,90 1610 Palvelukseen ottamiseen liittyvät sekalaiset kulut 235 000,00 235 000,00 174 455,14 149 539,69 24 915,45 60 544,86 28 918,16 19 621,18 9 296,98 1612 Ammatillinen täydennyskoulutus 1 611 500,00 1 611 500,00 1 517 910,36 811 628,71 706 281,65 93 589,64 700 207,16 641 006,12 59 201,04 162 Virkamatkat 330 000,00 330 000,00 326 920,50 253 144,00 73 776,50 3 079,50 39 360,82 15 590,26 23 770,56 1630 Sosiaalipalvelut 43 000,00 –15 000,00 28 000,00 9 169,89 9 169,89 0,00 18 830,11 8 302,63 6 733,10 1 569,53 1632 Henkilöstön sosiaalinen toiminta ja muut sosiaaliset toimet 201 000,00 15 000,00 216 000,00 209 411,63 194 772,65 14 638,98 6 588,37 7 776,25 6 012,26 1 763,99 1650 Terveydenhoito 188 000,00 188 000,00 132 278,18 97 304,12 34 974,06 55 721,82 34 099,96 25 476,68 8 623,28 1652 Ravintolat ja ruokalat 75 000,00 75 000,00 73 940,91 30 921,13 43 019,78 1 059,09 31 147,08 31 019,51 127,57 1654 Lasten päiväkoti 2 150 000,00 2 150 000,00 2 150 000,00 1 728 349,06 421 650,94 0,00 593 722,49 365 285,04 228 437,45 Luku 16 Muut toimielimen henkilöstöä koskevat menot 4 833 500,00 0,00 4 833 500,00 4 594 086,61 3 274 829,25 1 319 257,36 239 413,39 1 443 534,55 1 110 744,15 332 790,40 Osasto 1 Toimielimen henkilöstö 256 574 998,00 –4 498 488,00 252 076 510,00 247 499 120,05 241 682 833,81 5 816 286,24 4 577 389,95 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03

(euroina) Luettelo 1 (varainhoitovuoden määrärahat) Luettelo 4 (edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt määrärahat) Määrärahamomentti Alkuperäiset talousarviomäärärahat Määrärahojen siirrot Varainhoitovuoden määrärahat Sitoumukset Maksut Sitoumusten jälkeen käytössä olevat määrärahat Peruuntuneet määrärahat Edelliseltä varainhoitovuodelta siirretyt määrärahat Siirretyistä määrärahoista suoritetut maksut Peruuntuneet määrärahat (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 2000 Vuokrat 12 130 000,00 – 544 492,77 11 585 507,23 11 585 507,23 11 585 507,23 0,00 0,00 15 988,23 5 276,64 10 711,59 2001 Vuokra-ostosopimus 31 350 000,00 7 465 980,77 38 815 980,77 38 815 043,26 38 558 615,76 256 427,50 937,51 1 052 500,00 1 036 907,31 15 592,69 2003 Kiinteän omaisuuden hankinta 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Kiinteistöjen rakennuttaminen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Tilojen kunnostus 890 000,00 890 000,00 889 279,36 231 087,45 658 191,91 720,64 973 470,51 970 999,63 2 470,88 2008 Rakennushankkeisiin liittyvät selvitykset ja tekninen apu 912 000,00 125 000,00 1 037 000,00 978 887,38 694 827,53 284 059,85 58 112,62 320 906,92 299 705,32 21 201,60 2022 Siivous ja ylläpito 7 213 000,00 – 775 000,00 6 438 000,00 6 320 059,15 4 820 694,08 1 499 365,07 117 940,85 1 020 932,68 968 073,90 52 858,78 2024 Energiankulutus 3 470 000,00 –1 303 000,00 2 167 000,00 2 163 934,70 1 566 834,14 597 100,56 3 065,30 589 788,84 438 412,60 151 376,24 2026 Kiinteistöjen turvallisuus ja valvonta 4 930 000,00 80 000,00 5 010 000,00 5 008 293,19 4 538 984,64 469 308,55 1 706,81 768 031,22 748 945,51 19 085,71 2028 Vakuutukset 125 000,00 125 000,00 107 244,84 107 105,73 139,11 17 755,16 797,96 0,00 797,96 2029 Muut kiinteistömenot 315 000,00 315 000,00 228 980,17 215 792,56 13 187,61 86 019,83 29 340,51 23 305,72 6 034,79 Luku 20 Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut 61 335 000,00 5 048 488,00 66 383 488,00 66 097 229,28 62 319 449,12 3 777 780,16 286 258,72 4 771 756,87 4 491 626,63 280 130,24 2100 Laitteiden ja ohjelmistojen osto, niitä koskevat työt, kunnossapito ja ylläpito 4 042 000,00 174 000,00 4 216 000,00 4 210 886,61 2 838 683,13 1 372 203,48 5 113,39 1 154 412,31 1 153 233,53 1 178,78 2102 Ulkopuolisten henkilöiden suorittamat ohjelmistojen ja järjestelmien käyttämistä, toteuttamista ja ylläpitoa koskevat palvelut 9 389 000,00 9 389 000,00 9 388 452,87 4 882 433,61 4 506 019,26 547,13 3 799 595,89 3 722 300,54 77 295,35 2103 Televiestintä 1 054 000,00 – 174 000,00 880 000,00 879 859,22 547 112,68 332 746,54 140,78 138 720,96 119 205,00 19 515,96 212 Kalusteet 673 000,00 – 300 000,00 373 000,00 350 884,09 122 931,67 227 952,42 22 115,91 334 124,17 333 538,54 585,63 214 Teknisten laitteiden ja teknisten laitteistojen hankinta 455 000,00 455 000,00 382 494,83 363 440,36 19 054,47 72 505,17 90 222,51 66 311,62 23 910,89 216 Ajoneuvot 1 522 000,00 1 522 000,00 1 411 140,71 1 323 960,83 87 179,88 110 859,29 108 335,28 12 919,52 95 415,76 Luku 21 Tietotekniikka, laitteet ja kalusteet: osto, vuokraus ja ylläpito 17 135 000,00 – 300 000,00 16 835 000,00 16 623 718,33 10 078 562,28 6 545 156,05 211 281,67 5 625 411,12 5 407 508,75 217 902,37 230 Paperi, toimistotarvikkeet ja muu välineistö 936 000,00 936 000,00 932 432,75 712 047,86 220 384,89 3 567,25 407 953,58 281 498,34 126 455,24 231 Rahoituskulut 36 000,00 36 000,00 15 161,00 9 631,00 5 530,00 20 839,00 5 253,59 3 719,31 1 534,28 232 Oikeudelliset kulut ja vahingonkorvaukset 20 000,00 20 000,00 17 740,00 6 720,00 11 020,00 2 260,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Postimaksut 625 000,00 50 000,00 675 000,00 675 000,00 638 437,92 36 562,08 0,00 90 664,07 88 687,05 1 977,02 238 Muut hallinnosta johtuvat juoksevat menot 436 000,00 436 000,00 377 917,68 255 509,41 122 408,27 58 082,32 67 326,03 34 459,23 32 866,80 Luku 23 Hallinnosta johtuvat juoksevat menot 2 053 000,00 50 000,00 2 103 000,00 2 018 251,43 1 622 346,19 395 905,24 84 748,57 582 217,27 408 363,93 173 853,34 252 Edustuskulut 209 000,00 209 000,00 171 286,36 125 348,09 45 938,27 37 713,64 44 153,04 21 769,77 22 383,27 254 Kokoukset, kongressit ja konferenssit 384 000,00 384 000,00 315 382,68 148 348,12 167 034,56 68 617,32 88 748,74 27 096,92 61 651,82 256 Julkaisu- ja tiedotusmenot sekä menot osallistumisesta julkisiin tapahtumiin 199 000,00 199 000,00 176 285,49 122 917,47 53 368,02 22 714,51 21 680,35 11 945,61 9 734,74 257 Oikeudellinen tieto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Luku 25 Kokoukset ja konferenssit 792 000,00 0,00 792 000,00 662 954,53 396 613,68 266 340,85 129 045,47 154 582,13 60 812,30 93 769,83 270 Yksittäisiin kysymyksiin liittyvät konsultoinnit, selvitykset ja tutkimukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Tiedonhankinta ja arkistointi 1 167 000,00 1 167 000,00 1 166 483,68 1 018 557,74 147 925,94 516,32 191 031,96 176 165,93 14 866,03 2740 Virallinen lehti 948 000,00 – 300 000,00 648 000,00 648 000,00 357 672,15 290 327,85 0,00 210 771,78 202 406,08 8 365,70 2741 Yleisluonteiset julkaisut 1 185 000,00 1 185 000,00 1 155 276,45 227 159,26 928 117,19 29 723,55 694 617,53 668 767,09 25 850,44 Luku 27 Tiedotus: hankinta, arkistointi, tuottaminen ja jakelu 3 300 000,00 – 300 000,00 3 000 000,00 2 969 760,13 1 603 389,15 1 366 370,98 30 239,87 1 096 421,27 1 047 339,10 49 082,17 Osasto 2 Kiinteistöt, kalusteet, laitteet ja erityiset hallinnosta johtuvat menot 84 615 000,00 4 498 488,00 89 113 488,00 88 371 913,70 76 020 360,42 12 351 553,28 741 574,30 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3710 Oikeudenkäyntikulut 40 000,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 3711 Euroopan atomienergiayhteisön perustamissopimuksen 18 artiklan mukainen välityslautakunta 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Luku 37 Tiettyjen toimielinten ja laitosten erityismenot 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 Osasto 3 Toimielinten suorittamista erikoistehtävistä aiheutuvat menot 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 100 Palkat ja muut oikeudet 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101 Varaus ennakoimattomia menoja varten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Osasto 10 Muut menot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 341 229 998,00 0,00 341 229 998,00 335 904 453,30 317 734 610,49 18 169 842,81 5 325 544,70 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85

LIITE V Käyttötarkoitukseensa sidottuihin tuloihin perustuvien määrärahojen käyttö varainhoitovuonna 2011 (euroina) Käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen siirrot 2010–2011 Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot 2011 Suoritetut maksut Käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen siirrot 2011-2012 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 — Toimielimen jäsenet 1 195,50 0,00 1 195,50 0,00 12 — Vakinaiseen ja väliaikaiseen henkilöstöön kuuluvat henkilöt 94 372,65 78 990,68 119 839,02 53 524,31 14— Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuoliset henkilöt 3 654,50 81,86 1 506,57 2 229,79 16 — Muut toimielimen henkilöstöä koskevat menot 35 185,73 1 610,41 32 814,79 3 981,35 Osasto 1 — Toimielimen henkilöstö 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 20 — Kiinteistöt ja niihin liityvät kulut 528 196,73 749 340,23 781 012,73 496 524,23 21 — Tietotekniikkka, laitteet ja kalusteet: osto, vuokraus ja ylläpito 146 104,88 250 949,24 119 851,29 277 202,83 23 — Hallinnosta johtuvat juoksevat menot 22 461,25 126 278,10 22 889,66 125 849,69 25 — Kokoukset ja konferenssit 3 413,06 612,55 2 081,41 1 944,20 27 — Tiedotus: hankinta, arkistointi ja tuottaminen 629 040,23 106 981,73 525 394,85 210 627,11 Osasto 2 — Kiinteistöt, kalusteet, laitteet ja erityiset hallinnosta johtuvat menot 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 37 — Tiettyjen toimielinten ja laitosten erityismenot 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Osasto 3 — Toimielimen suorittamista erikoistehtävistä aiheutuvat menot 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Yhteensä 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17