*** * * * * * * *** EUROOPAN YHTEISÖJEN KOMISSIO 
Ehdotus Bryssel, 15.12.1997 
KOM(97) 706 lopull. 
97 /0357 (COD) 
EUROOPAN PARLAMENTIN JA NEUVOSTON DIREKTIIVIKSI 
luottolaitosten liiketoiminnan aloittamisesta ja harjoittamisesta 
(kodifioitu toisinto) 
(komission esittämä) 

PERUSTELUT 
1. Osana "kansalaisten Eurooppaa" komissio piWl tärkeinä yhteisön oikeuden yksinkertaistamista ja selventlmistl, 
jotta kansalaiset voisivat paremmin hyödyntlä ja ymmirtää sitl ja saisivat näin uusia mahdollisuuksia ja erityisiä 
oikeuksia, joihin he voisivat vedota. 
Kyseistä tavoitetta ei voi saavuttaa niin kauan kuin on olemassa hyvin suuri mälrä säännöksiä, joita on muuteltu 
useita kertoja ja usein huomattavastikin ja jotka on siroteltu osittain alkuperäiseen säädökseen ja osittain 
myöhempiin muutossäädöksiin. Suureen määrään sUdöksiä kohdistuva tutkimus- ja vertailutyö on sen vuoksi 
tarpeen voimassa olevien säännösten selville saamiseksi. 
Tästä syystä yhteisön oikeuden selvyys ja avoimuus riippuu myös sellaisten säädösten kodifioinnista, joita on 
muutettu usein. 
2. Komissio on I päivänä huhtikuuta 1987 tekemällään päätöksellä antanut yksiköilleen ohjeet toteuttaa säädösten 
virallinen kodifiointi viimeistään sen jälkeen, kun niitä on muutettu kymmenennen kerran. Lisäksi komissio on 
korostanut sitä, että tlmä on vlhimmäissläntö, sillä yhteisön oikeuden selvyyden ja ymmärrettävyyden 
edistämiseksi yksiköiden olisi pyrittlvä kodifioimaan niiden vastuulla olevat tekstit mahdo1lisimman lyhyin 
väliajoin. 
3. Eurooppa-neuvoston puheenjohtajan Edinburghin huippukokouksessa joulukuussa 1992 esittämissä päätelmissä 
vahvistetaan nämä välttämlttömäl seikat ja korostetaan virallisen kodifioinnin merkitystä, koska "sill!i taataan 
oikeusvarmuus tiettynä ajankohtana tiettyyn kysymykseen sovellettavan lainslläd!innön suhll·cn". 
Tämä kodifiointi on toteutettava kunnioittaen kokonaisuudessaan yhteisön tavanomaista lainsääd!intömencttelyll. 
Koska virallisessa kodifioinnissa ei voi muuttaa kodifioitavien säädösten asiasisällöä. Euroopan parlamentti, 
neuvosto ja komissio ovat sopineet 20 päivänä joulukuuta 1994 tehdyllä toimielinten välisellä sopimuksella 
nopeutetusta käsittelymenettelystä, jolla pyritään kodifioitujen säädösten antamiseen nopeasti. 
4. Tällä itsenäistä toimintaa harjoittavia pankkeja ja muita rahoituslaitoksia koskevien sijoittautumisvapauden ja 
palvelujen tarjoamisen vapauden rajoitusten poistamisesta 28 päiväni kesäkuuta 1973 annetun neuvoston direktiivin 
73/183/ETY, luottolaitosten liiketoiminnan aloittamiseen ja harjoittamiseen liittyvien lakien. asetusten ja 
hallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta 12 päiväni joulukuuta 1977 annetun neuvoston direktiivin 
77/780/ETY, luottolaitosten omista varoista 17 päivänä huhtikuuta 1989 annetun neuvoston direktiivin 
89/299/ETY, luottolaitosten liiketoiminnan aloittamiseen ja harjoittamiseen liittyvien lakien, asetusten ja 
hallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta ja direktiivin 77/780/ETY muuttamisesta 15 päivänä joulukuuta 
1989 annetun neuvoston direktiivin 89/646/ETY, luottolaitosten vakavaraisuussuhteesta 18 päivinä joulukuuta 
1989 annetun neuvoston direktiivin 89/647/ETY, luottolaitosten konsolidoidusta valvonnasta 6 pllivllnl huhtikuuta 
1992 annetun neuvoston direktiivin 92/30/ETY ja luottolaitosten suurten nskikcskittymicn valvonnasta ja 
tarkastamisesta 21 päivänä joulukuuta 1992 annetun neuvoston direktiivin 9.:!I121/ET\' klldifiointia1 kllSkt:valla 
ehdotuksella on tarkoitus toteuttaa seuraavanlainen kodifiointi: uusi direktiivi korvaa koJitioinnin kohteena olevat 
eri direktiivit2; siinä on tlysin kunnioitettu kodifioinnin kohteena olevien tekstien asiasislltöä ja siinä rajoitutaan 
niiden uudelleenryhmittelyyn tekemälll niihin ainoastaan kodifioinnin vaatimat muodolliset muutokset. 
4 a On huomautedava, että on vaikuttanut suotavalta klyttää tilaisuutta korvata edellä mainittujen direktiivien 
kodifioinnin yhteydessä pelkästlän muodollisena toimenpiteeni nimitys "yhteyskomitea", joka esiintyy direktiivin 
89/646/ETY johdanto-osan kappaleessa N:o 21 ja direktiivin 77n80/ETY johdanto-osan kappaleessa N:o 1~ 
(vastaavasti tämän kodifioinnin johdanto-osan kappaleet N:o 23 ja 66) nimityksellä "yhteysryhmä". 
Itse asiassa, nimitystä "yhteysryhmä" on käytetty ryhmin toiminnan alusta lähtien, toisin kuin edellä mainittujen 
direktiivien mainituissa johdanto-osan kappaleissa erehdyksessä käytettyä nimitystä. 
5. Tämä kodifiointiehdotus on laadittu Euroopan yhteisöjen virallisessa lehdessä julkaistujen säädöstekstien pohjalta 
kaikilla virallisilla kielillä. Artiklojen aiempi numerointi on säilytetty ehdotuksen luettavuuden parantamiseksi: se 
on mainittu marginaalissa ja uusi numerointi on artiklojen edellä; kaksi numerointia on esitetty myt'\s kodifioidun 
direktiivin liitteessä VI olevassa vastaavuustaulukossa. 
1 Sisällytetty vuoden 1994 lainsäädäntöohjelmaan. 
2 Tämän ehdotuksen liitteessä V oleva A osa. 
2 
Ehdotus 
Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiiviksi .. ./ ... /EY, 
annettu 
....... päivänä ................... kuuta 19 ... , 
luottolaitosten liiketoiminnan aloittamisesta ja harjoittamisesta 
EUROOPAN UNIONIN PARLAMENTTI JA NEUVOSTO, 
ottavat huomioon Euroopan yhteisön perustamissopimuksen ja erityisesti sen 57 artiklan 2 kohdan 
ensimmäisen ja kolmannen virkkeen, 
ottavat huomioon komission ehdotuksen, 
ottavat huomioon talous-ja sosiaalikomitean lausunnon(!), 
noudattavat perustamissopimuksen 189 b artiklassa tarkoitettua menettelyä<2>, 
sekä katsovat, että: 
1) itsenäistä toimintaa harjoittavia pankkeja ja muita rahoituslaitoksia 
koskevien, sijoittautumisvapauden ja palvelujen tarjoamisen vapauden 
rajoitusten poistamisesta 28 päivänä kesäkuuta 1973 annettua neuvoston 
direktiiviä 73/l 83/ETY(3 ), luottolaitosten liiketoiminnan aloittamiseen 
ja harjoittamiseen liittyvien lakien, asetusten ja hallinnollisten 
määräysten yhteensovittamisesta 12 päivänä joulukuuta 1977 annettua 
neuvoston direktiiviä 77/780/ETY(4), luottolaitosten omista varoista 17 
päivänä huhtikuuta 1989 annettua neuvoston direktiiviä 89/299/ETY(S), 
luottolaitosten liiketoiminnan aloittamiseen ja harjoittamiseen liittyvien 
lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta ja 
direktiivin 77/780/ETY(6) muuttamisesta 15 päivänä joulukuuta 1989 
annettua neuvoston direktiiviä 89/646/ETY, luottolaitosten 
vakavaraisuussuhteesta 18 päivänä joulukuuta 1989 annettua neuvoston 
direktiiviä 89/647/ETY(7), luottolaitosten konsolidoidusta valvonnasta 6 
päivänä huhtikuuta 1992 annettua neuvoston direktiiviä 92/30/ETY (8) 
luottolaitosten suurten riskikeskittymien valvonnasta ja tarkastamisesta 
21 päivänä joulukuuta 1992 annettua neuvoston direktiiviä 
92/121/ETY(9)on muutettu useita. kertoja ja huomattavilta osin, sen 
vuoksi olisi selkeyden ja järkeistämisen takia kodifioitava mainitut 
direktiivit saattamalla ne yhtenäiseksi tekstiksi, 
( 1
) EYVL N:o C 
<2) 
("') EYVLN:oL 194, 16.7.1973,s. l 
(4) EYVL N:o L 322, 17.12.1977, s. 30. Direktiivi sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna direktiivillä 
96/13/EY (EYVL N:o L 66, 16.3.1996, s. 15). 
(5) EYVL N:o L 124, 5.5.1989, s. 16. Direktiivi sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna direktiivillä 
92/30/ETY (EYVL N:o L l lO, 28.4.1992, s. 52). 
(6) EYVL N:o L 386, 30.12.1989, s. 1. Direktiivi sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna Euroopan parlamentin ja 
neuvoston direktiivillä 95/26/EY (EYVL N:o 168, 18.7.1995, s. 7) 
() EYVL N:o L 386, 30. t 2. t 989, s. 14. Direktiivi sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna Euroopan parlamentin ja 
neuvoston direktiivillä 96/10/EY (EYVL N:o L 85, 3.4.1996, s. 17). 
(8) EYVL N:o L 110, 28.4.1992, s. 52 
<9) EYVL N:o L 29, 5.2.1993, s. 1. Direktiivi sellaisena kuin se on muutettuna Itävallan, Suomen ja Ruotsin 
1 i i ttymisasiakirjalla 
3 
2) perustamissopimuksen mukaisesti kielletään palvelutoiminnan 1. 
aloittamiseen ja palvelujen tarjoamiseen liittyvä syrjivä kohtelu 
joko kansallisuuden perusteella tai sen perusteella, ettei yritys ole 
sijoittautunut jlsenvaltioon, jossa palveluja tarjotaan, 
3) luottolaitosten liiketoiminnan aloittamisen ja sen harjoittamisen 2. 
helpottamiseksi on tarpeen poistaa jäsenvaltioiden väliltä 
vaikeimpina esteinä olevat näitä laitoksia koskevien 
lainsäädäntöjen väliset erot, 
4) tämän direktiivin tarkoituksena on olla keskeinen keino 1. 
sisämarkkinoiden toteuttamiseksi sekli sijoittautumisvapauden että 
palvelujen tarjoamisen vapauden suhteen luottolaitosten osalta, 
josta on plltetty Euroopan yhtenäisasiakirjalla ja jonka 
aikataulu on määritelty komission valkoisessa kirjassa, 
5) talletuksien suojaamiseksi ja tasavertaisten kilpailuolojen 4. 
luomiseksi luottolaitosten kesken, yhteensovittamistoimien on 
koskettava kaikkia luottolaitoksia~ tarvittaessa on otettava 
kuitenkin huomioon kansalliseen lainsäädäntöön perustuvat 
objektiiviset, niiden yhtiöjärjestyksessä ja toiminnan 
tarkoituksessa ilmenevät erot, 
4 77/780/ETY 
(mukautettu) 
77/780/ETY 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
(mukautettu) 
77/780/ETY 
(mukautettu) 
6) näitä yhteensovittamistoimenpiteitl olisi sen vuoksi sovellettava 5. 
mahdollisimman laajalla alalla, joka käsittää kaikki laitokset, joiden 
toimintaan kuuluu vastaanottaa yleisöltä takaisin maksettavia varoja + 
joko talletuksina tai . muussa muodossa kuten laskemalla jatkuvasti 
liikkeeseen joukkovelkakirjoja tai muita vastaavia arvopapereita sekä 
myöntämällä luottoja omaan lukuunsa; on säädettävä poikkeuksista 
tiettyjen luottolaitosten osalta, joihin tätä direktiiviä ei voida soveltaa; 
tämän direktiivin säännökset eivät rajoita sellaisen kansallisen 6. 
lainsäädännön soveltamista, jossa säädetään, että edellytyksenä on 
erityinen lisätoirnilupa luottolaitosten erityisten liiketoimien 
harjoittamiselle tai tietyntyyppisten liiketapahtumien 
toteuttamiselle, 
7) omaksutun lähtökohdan mukaisesti tarkoituksena on saada aikaan 4. 
sellainen olennainen yhdenmukaistaminen, joka on tarpeellinen- ja 
riittävä varmistamaan toimilupien ja toiminnan vakavaraisuuteen 
kohdistuvien valvontajärjestelmien vastavuoroisen tunnustamisen 
toimilupien myöntämiseksi siten, että on mahdollista myöntää yksi 
koko yhteisön alueella hyväksytty toimilupa ja soveltaa + 
kotijäsenvaltion valvonnan periaatetta; vaatimusta 9. 
toimintasuunnitelman laatimisesta tulisi sen vuoksi pitää ainoastaan 
keinona tarkempien ja objektiivisiin perusteisiin pohjautuvien 
tietojen saamiseksi toimivaltaisten viranomaisten päätösten 
perusteeksi; tietty joustavuus voi kuitenkin olla mahdollista 11. 
luottolaitosten oikeudellista muotoa koskevien vaatimusten ja 
pankkinirnien suojelun osalta, 
8) luottolaitoksia koskevat samankaltaiset taloudelliset vaatimukset ovat 12. 
tarpeen samanlaisen säästäjien suojan takaamiseksi ja tasapuolisten 
kilpailun edellytysten varmistamiseksi toisiinsa verrattavi~sa olevien 
luottolaitosryhmien kesken; kunnes yhteensovittamista on jatkeftu, 
olisi määritettävä rakenteelliset suhdeluvut, joiden avulla kansallisten 
viranomaisten yhteistyönä on mahdollista vakiomenetelrnin tehdä 
havaintoja toisiinsa verrattavissa olevien luottolaitostyyppien 
asemasta; tällä menettelyllä tulisi edistää jäsenvaltioiden 
määrittelemien ja soveltamien kerroinjärjestelmien asteittaista 
lähentämistä; on kuitenkin tarpeen erottaa toisistaan sellaiset 
kertoimet, joiden tarkoituksena on taata luottolaitosten järkevä 
hallinto, ja ne, jotka on luotu talous-ja rahapolitiikkaa varten, 
5 77/780/ETY 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
77/780/ETY 
(mukautettu) 
(nmkautt·ttu) 
77/780/ETY 
(mukautettu) 
9) vastavuoroisen tunnustamisen ja kotijisenvaltion valvonnan 8. 
periaatteet edellyttävät, että minkään jäsenvaltion toimivaltaiset 
viranomaiset eivät myönnä toimilupaa tai että toimivaltaiset + 
viranomaiset peruuttavat toimiluvan, jos esimerkiksi 7. 
toimintasuunnitelman, toiminnan alueellisen sijoittamisen tai 
tosiasiasssa harjoitetun toiminnan perusteella on ihneistä, että 
luottolaitos on valinnut yhden jäsenvaltion oikeusjärjestelmän 
kiertääkseen ankarammat vaatimukset, jotka ovat voimassa siinä 
jäsenvaltiossa, jossa se pääasiallisesti harjoittaa tai aikoo harjoittaa 
toimintaansa; luottolaitoksella, joka on oikeushenkilö, on oltava sen 
jäsenvaltion toimilupa, jossa sillä on sääntömääräinen kotipaikka; 
sellaisen luottolaitoksen, joka ei ole oikeushenkilö, hallinnollisen 
keskustoimipaikan on oltava siinä jäsenvaltiossa, joka on myöntänyt 
sille toimiluvan; lisäksi jäsenvaltioiden on vaadittava, että 
luottolaitoksen hallinnollinen keskustoimipaikka sijaitsee aina sen 
kotijäsenvaltiossa ja että se tosiasiassa toimii siellä, 
I 0) toimivaltaisten viranomaisten ei tulisi myöntää eikä pitää voimassa 3. 
luottolaitoksen toimilupaa, jos tuon yrityksen ja muiden 
luonnollisten henkilöiden tai oikeushenkilöiden väliset läheiset + 
sidokset ovat laadultaan sellaisia, että ne estävät viranomaisia 
suorittamasta valvontatehtäväänsä tehokkaasti; toimiluvan jo 
saaneiden luottolaitosten on myös oltava toimivaltaisten 
viranomaisten kannalta tässä suhteessa vaatimukset täyttäviä; tässä 4. 
direktiivissä oleva "läheisten sidosten" määritelmä muodostaa 
vähimmäisvaatimukset eikä se estä jäsenvaltioita soveltamasta sitä -1 
muihinkin kuin määritelmässä tarkoitettuihin tilanteisiin; 
huomattavan osuuden hankkimista yhtiön pääomasta ei sellaisenaan 5. 
pidetä "läheisten sidosten" määritelmin mukaisena 
omistusyhteytenä, jos tuo omistusyhteys on hankittu ainoastaan 
väliaikaisena sijoituksena, jonka perusteella ei ole mahdollista 
vaikuttaa yrityksen rakenteeseen tai rahoituspolitiikkaan, 
11) viittauksella valvontaviranomaisten valvontatehtävien tehokkaaseen 6. 
hoitamiseen tarkoitetaan myös luottolaitoksen konsolidoitua 
valvontaa, jota on harjoitettava silloin, kun yhteisön oikeudessa niin 
säädetään; tässi tapauksessa niiden viranomaisten, joilta toimilupaa 
haetaan_, on pystyttävä nimeämään kyseisen luottolaitoksen 
konsolidoitua valvontaa varten toimivaltaiset viranomaiset, 
12) kotijäsenvaltio voi lisäksi antaa 5 artiklan 1 kohdan ensimmäisessä 9. 
alakohdassa ja 2 kohdassa sekä 7, 16, 30, 51 ja 65 artiklassa 
säädettyjä ankarampia säännöksiä sellaisten luottolaitosten osalta, joille 
sen toimivaltainen viranomainen on myöntänyt toimiluvan, 
6 89/646/ETY 
(mukautettu) 
95/26/EY 
(mukautettu) 
95/26/EY 
(mukautettu) 
(mukautettu) 
95/26/EY 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
( mukautl·ttu) 
13) yhteisössä toimivien luottolaitosten sivukonttoreita koskevan 17. 
toimilupavaatimuksen poistamisen seurauksena tulee välttämättömäksi 
poistaa vaatimus sivukonttorin perustamispääomasta, 
14) vastavuoroisen tunnustamisen ansiosta noudatettu lähestymistapa antaa 12. 
mahdollisuuden sallia kotijäsenvaltiossa toimiluvan saaneiden 
luottolaitosten harjoittaa kaikkia tai joitain liitteessä I lueteltuja + 
toimia koko yhteisössä perustamalla sivukonttorin tai tarjoamalla 
palveluja; sellaisen toiminnan harjoittamiseen, jota ei ole lueteltu 13. 
liitteessä, sovelletaan perustamissopimuksen yleisiä 
sijoittautumisvapautta ja palvelujen tarjoamisen vapautta koskevia 
määräyksiä, 
15) on kuitenkin suotavaa ulottaa vastavuoroinen tunnustaminen 14. 
koskemaan liitteessä lueteltuja toimia, kun niitä harjoittaa 
rahoituslaitos, joka on luottolaitoksen tytäryhtiö, edellyttäen, että 
kyseinen tytäryhtiö kuuluu emoyhtiönsä konsolidoidun valvonnan 
piiriin ja täyttää tietyt tiukat edellytykset, 
16) vastaanottava jäsenvaltio voi vaatia, että käytettäessä 15. 
sijoittautumisoikeutta ja palvelujen tarjoamisen vapautta laitokset, 
joille ei ole myönnetty toimilupaa toimia luottolaitoksena niiden 
kotijäsenvaltiossa, noudattavat tiettyjä vastaanottavan jäsenvaltioll 
kansallisten lakien ja asetusten erityisiä säännöksiä sellaisen t<>qninnaq 
suhteen, jota e1 ole lueteltu liitteessä, edellyttäen, että ky~eiset 
säännökset toisaalta ovat yhteisön lainsäädännön mukaisia ja niiden 
tarkoituksena on yleisen edun suojelemin~n, ja toisaalt~, ettei laitoksiin 
tai toimintaan sovelleta kyseisen laitoksen kotijäsenvaltion 
vastaavanlaisia lakeja tai asetuksia, 
17) jäsenvaltioiden olisi huolehdittava, e«ei ole esteitä harjoittaa 16. 
vastavuoroisesti tunnustettua toimintaa vastaanottavassa jäsenvaltiossa 
samalla tavoin kuin kotijäsenvaltiossa, sikäli kuin toiminta ei ole 
ristiriidassa yleisen edun suojelemiseksi vastaanottavassa 
jäsenvaltiossa annettujen lakien säännösten kanssa, 
18) tämän direktiivin tavoitteilla ja yhteisön muulla hlinsäädännöllä 18. 
toteutettavalla pääomanliikkeiden vapauttamisella on välttämätön 
keskinäinen yhteys; pankkipalvelujen vapauttamista koskevien 
toimenpiteiden on joka tapauksessa oltava yhdenmukaisia 
pääomanliikkeiden vapauttamista koskevien toimenpiteiden kanssa, 
7 89/646/ETY 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
(mukautettu) 
19) säännöksien, jotka koskevat sellaisten luottolaitosten sivukonttoreita, 13. 
joiden kotipaikka on yhteisön ulkopuolella, tulisi olla yhdenmukaiset 
kaikissa jäsenvaltioissa; on tärkeää huolehtia, etteivät nämä säännökset 
saa olla edullisempia kuin jäsenvaltiosta olevien laitosten 
sivukonttoreita koskevat säännökset; tulisi erityisesti täsmentää, että 
yhteisö voi tehdä kolmansien maiden kanssa sopimuksia sellaisten + 
säännösten soveltamisesta, joilla taataan tällaisten sivukonttoreiden 
samanlainen kohtelu kaikkialla sen alueella ottaen huomioon 
vastavuoroisuuden periaate; luottolaitoksen sivukonttoreita, joiden 19. 
,kotipaikka on yhteisön ulkopuolella, koskee perustamissopimuksen 59 
artiklan 2 kohdassa tarkoitettu vapaus tarjota palveluja ja 
sijoittautumisvapaus ainoastaan niissä jäsenvaltioissa, joihin ne jo 
ovat sijoittautuneet; kolmannen maan oikeuden alaisen yrityksen 
hakemukseen, joka koskee toimiluvan myöntämistä tytäryhtiölle tai 
luvan saamista omistusyhteyden hankintaan, sovelletaan kuitenkin 
menettelyä, jolla pyritään varmistamaan, että yhteisön luottolaitokset 
saavat vastavuoroisen kohtelun kyseisissä kolmansissa maissa, 
20) toimivaltaisen kansallisen viranomaisen luottolaitoksellc tämän 20. 
direktiivin mukaisesti myöntämä toimilupa koskee koko yhteisöä eikä 
enaa ainoastaan yhtä valtiota eikä olemassa olevilla 
vastavuoroisuuslausekkeilla siten vastedes ole vaikutusta; sen vuoksi 
joustava menettely vastavuoroisuuden arvioimiseksi koko yhteisössä 
on tarpeen; tämän menettelyn tavoitteena ei ole sulkea yhteisön 
rahoitusmarkkinoita ulkopuolisilta vaan, koska yhteisön tarkoituksena 
on pitää rahoitusmarkkinansa muulle maailmalle avoimina, 
ennemminkin edistää maailmanlaajuisten rahoitusmarkkinoiden 
vapautumista muissa kolmansissa maissa; tässä direktiivissä säädetään 
neuvottelumenettelyistä kolmansien maiden kanssa ja -viimeisenä 
keinona -mahdollisuudesta toteuttaa toimenpiteet, joihin kuuluu 
uusien toimilupahakemusten lykkääminen tai uusien toimilupien 
rajoittaminen, 
21) on aiheellista, että vastavuoroisuusperiaatteen mukaisesti sohnitaan 12. 
yhteisön ja kolmansien maiden väliset sopimukset, jotta konsolidoitua 
valvontaa voitaisiin käytännössä toteuttaa maantieteellisesti 
mahdollisimman laajasti, 
22) vastuu luottolaitoksen talouden vakauden valvonnasta ja erityisesti sen 10. 
vakavaraisuuden valvonnasta on luottolaitoksen kotijäsenvaltion 
toimivaltaisella viranomaisella; vastuu maksuvalmiuden ja 
rahapolitiikan valvonnasta säilyy vastaanottavan jäsenvaltion 
toimivaltaisilla viranomaisilla; markkinariskiä tulee kotijäsenvaltion 
ja vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valvoa 
läheisessä yhteistyössä, 
8 77/780/ETY 
89/646/ETY 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
(mukautettu) 
92/30/ETY 
89/646/ETY 
(mukautettu) 
23) sisäisten . pankkimarkkinoiden häiriöttömän toiminnan edellytyksenä 21. 
on lainsäädännön lisäksi, että jäsenvaltioiden toimivaltaiset 
viranomaiset harjoittavat tiivistä ja säännöllistä yhteistyötä; yksittäisten 
luottolaitosten ongelmien tarkastelu on tarkoituksenmukaisinta 
suorittaa pankkivalvontaviranomaisten välille perustetussa 
yhteyskomiteassa; mainittu komitea on sopiva toimielin 28 artiklassa 
tarkoitettuun keskinäiseen tietojen vaihtoon, 
24) keskinäinen tiedotusmenettely ei missään tapauksessa korvaa 28 22. 
artiklassa säädettyä kahdenvälistä yhteistyötä; vastaanottavan 
jäsenvaltion toimivaltainen viranomainen voi, joko kiireellisessä 
tapauksessa omasta aloitteestaan tai kotijäsenvaltion toimiv~taisen 
viranomaisen aloitteesta, edelleenkin tarkastaa, että sen alueella 
olevien luottolaitosten toiminnassa noudatetaan lakeja sekä hyvien 
hallinto- ja kirjanpitomenetelmien ja riittävän sisäisen tarkastuksen 
periaatteita, edellä sanotun kuitenkaan rajoittamatta viranomaisen 
varsinaisen valvontavallan käyttämistä, 
25) olisi säädettävä tietojen vaihdosta toimivaltaisten viranomaiskn ja 8. 
sellaisten viranomaisten tai toimielinten kesken, joiden tehtävänä on 
tehostaa rahoitusjärjestelmän toiminnan vakautta; toimitettavien 
tietojen luottamuksellisuuden säilyttämiseksi tietojen vasta~nottajien 
määrän on pysyttävä erittäin rajoitettuna, 
26) tietynlainen vilpillinen käyttäytyminen, esimerkiksi petos ja 9. 
sisäpiiririkkomukset saattavat vaikuttaa rahoitusjärjestelmän 
vakauteen ja sen eheyteen silloinkin, kun ne koskevat muita yrityksiä 
kuin luottolaitoksia, 
27) on tarpeen säätää, millä edellytyksillä annetaan valtuudet edellä 10. 
mainittujen tietojen vaihtamiseen, 
28) silloin kun on säädetty, että tietoja saa ilmaista ainoastaan 11. 
toimivaltaisten viranomaisten erityisellä luvalla, viranomaiset voivat 
tarvittaessa asettaa suostumuksessaan ankaria rajoituksia, 
9 89/646/ETY 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
(mukautettu) 
95/2MEY 
95/26/EY 
(mukautettu) 
95/26/EY 
95/26/EY 
29) olisi myös annettava valtuudet tietojen vaihtamiseen toisaalta 12. 
toimivaltaisten viranomaisten ja toisaalta keskuspankkien ja 
rahapoliittisina viranomaisina samanlaisen tehtävän omaavien 
muiden elinten ja tarvittaessa maksujärjestelmien valvonnasta 
vastuussa olevien viranomaisten kesken, 
30) luottolaitosten toiminnan vakauden valvonnan tehostamiseksi ja 15. 
luottolaitosten asiakkaiden suojaamiseksi olisi säädettävä siitä, että 
tilintarkastaja on velvollinen viipymättä ilmoittamaan + 
toimivaltaisille viranomaisille, kun hän tässä direktiivissä säädetyllä 
tavalla saa tehtäväänsä suorittaessaan tietoonsa seikkoja, joilla 
saattaa olla vakava vaikutus rahoitusalan yrityksen 
rahoitustilanteeseen tai sen hallinnon ja kirjanpidon järjestelmään; 16. 
tavoitellun päämäärän kannalta jäsenvaltioiden olisi säädettävä, että 
tämä velvollisuus koskee kaikkia tapauksia, joissa tilintarkastaja saa + 
tietoonsa tällaisia seikkoja suorittaessaan tehtäväänsä yrityksessä, 
jolla on läheiset sidokset luottolaitokseen; tilintarkastajien 17. 
velvollisuus ilmoittaa tarvittaessa toimivaltaisille viranomaisille 
luottolaitosta koskevista seikoista ja päätöksistä, jotka tulevat 
heidän tietoonsa heidän suorittaessaan tehtäviään muussa yrityksessä 
kuin luottolaitoksessa, ei sinänsä vaikuta heidän tehtäviensä 
· luonteeseen tuossa yrityksessä eikä tapaan, jolla heidän on 
tehtävänsä hoidettava tällaisessa yrityksessä, 
31) pankkialan sisämarkkinoita luotaessa keskeisenä tekijänä ovat l. 
luottolaitosten omille varoille asetettavat yhteiset perussäännöt, sen . 
vuoksi, että omilla varoilla voidaan taata luottolaitosten toiminnan 
jatkuvuus ja suojata säästöt; tämä yhdenmukaistaminen vahvistaa 
luottolaitosten valvontaa ja edistää yhteensovittamista pankkialalla, 
32) tällaisia sääntöjä on sovellettava kaikkiin yhteisössä toimiluvan 2. 
saaneisiin luottolaitoksiin, 
33) luottolaitoksen omilla varoilla voidaan kattaa tappioita, joiden 3. 
kattamiseksi voittojen määrä ei ole riittävä; viranomaisille omat varat 
ovat myös tärkeä peruste, erityisesti luottolaitosten vakavaraisuuden 
arvioimisessa ja valvontaan muutoin liittyen, 
10 95/26/EY 
95/26/EY 
(mukautettu) 
(mukautettu) 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
34) luottolaitokset kilpailevat suoraan toistensa kanssa sisiisilli 4. 
pankkimarkkinoilla, ja sen vuoksi omiin varoihin liittyvien 
määritelmien ja sääntöjen on oltava yhteneviä; siksi omien varojen 
koostumusta koskevien perusteiden määrittelemisen ei tule jäädä 
yksinomaan jäsenvaltioiden tehtiväksi; yhteisten perussiintöjen 
hyväksyminen on yhteisön edun mukaista, koska siten estetään 
kilpailun vääris.tymistä ja vahvistetaan yhteisön pankkijärjestelmää, 
35) tämän direktiivin määritelmässä asetetaan erien enimmäis- ja 5. 
vähimmäismäärät siten, että kunkin jäsenvaltion harkittavaksi jää, 
käyttävätkö ne kaikkia tai joitakin eriä vai hyväksyvätkö ne erien 
määrille alemmat ylärajat, 
36) tässä direktiivissä täsmennetään perusteet tiettyjen omien varojen erien 6. 
määrittelemiseksi niin, että jäsenvaltioilla säilyy oikeus soveltaa 
ankarampia säännöksiä ja määräyksiä, 
37) alkuvaiheessa yhteiset perussäännöt määritellään väljästi, jotta ne 7. 
käsittäisivät kaikki yhteisön eri valtioissa omiin varoihin kuuluvat erät, 
38) omiin varoihin kuuluvien erien laadun mukaan tässä direktiivissä 8. 
erotetaan toisistaan toisaalta ne erät, joista muodostuu peruspääoma, ja 
toisaalta ne erät, joista muodostuu lisäpääoma, 
3 9) sen osoittamiseksi, että .ne erät, joista lisäpääoma muodostuu, eivät ole 10. 
samanlaatuisia kuin ne erät, joista peruspääoma muodostuu, on 
suotavaa, ettei omiin varoihin sisältyvän lisäpääoman määrä ylitä 100 
prosentilla peruspääomaa; lisäksi eivät tietyt omiin varoihin sisältyvät 
lisäpääoman erät saa olla suurempia kuin 50 prosenttia 
peruspääomasta, 
40) kilpailun vääristymisen välttämiseksi julkiset luottolaitokset eivät saa 11. 
sisällyttää omiin varoihinsa jäsenvaltioiden tai niiden alue-tai 
paikallishallintoviranomaisten niille myöntämiä takauksia, 
11 89/299/ETY 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
89/299/ETY 
89/2()9/ETY 
(mukautettu) 
89/2q9/ETY 
89/299/ETY 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
(mukautettu) 
41) aina kun valvonnan yhteydessä on tarpeen määrätä luottolaitosten 12. 
ryhmän konsolidoitu omien varojen määrä, tämä laskelma on 
tehtlvl tämän direktiivin mukaisesti, 
42) omien varojen ja vakavaraisuussuhdeluvun laskemisessa sekl 
riskien keskittymisen arvioimisessa käytettävässä täsmällisessä 
laskentatekniikassa on otettava huomioon pankkien ja muiden 
rahoituslaitosten tilinpäätöksestä ja konsolidoidusta tilinpäätökscst.:'i 
8 päivänä joulukuuta 1986 annettu neuvoston direktiivi 
86/635/ETY1 > johon sisältyy tiettyjä muutoksia 
perustamissopimuksen 54 artiklan 3 kohdan g alakohdan nojalla, 
konsolidoiduista tilinpäätöksistä 13 päivänä kesäkuuta 1983 
annettuun neuvoston direktiiviin 83/349/ETY2>, 
43) tämä direktiivi on osa laajempaa kansainvälistä pyrkimystä lähentää 
toisiinsa tärkeimmissä maissa voimassa olevia omien varojen 
riittävyyttä koskevia säännöksiä ja määräyksiä, 
44) komissio laatii kertomuksen ja tarkastelee määräajoin omia varoja 
koskevia sllnnöksil niiden tiukentamiseksi ja siten selkeämmin 
yhdenmukaisen yhteisen omien varojen määritelmän 
saavuttamiseksi; sellainen yhdenmukaistaminen antaa 
mahdollisuuden omien varojen riittlvyyden parantamiselle, 13. 
+ 
12. 
+ 
7. 
14. 
16. 
45) vakavaraisuussuhdetta koskevat sälnnöt ovat tulos neuvoa- 1. 
antavan pankkikomitean työstä, komitean tehtävänä on tehdä 
ehdotuksia komissiolle jäsenvaltioissa sovellettavien kertoimien 
yhteensovittamisesta, 
46) luottolaitosten valvonnassa sopivan vakavaraisuussuhteen 2. 
määrittämisellä on keskeinen merkitys, 
47) sellainen suhdeluku, jossa varoja ja taseen ulkopuolisia eriä 3. 
painotetaan niihin sisältyvän luottoriskin mukaisesti, on erityisen 
hyödyllinen vakavaraisuuden mitta, 
48) tämän vuoksi yhteisten standardien kehittäminen ilmaisemaan 4. 
omien varojen suhdetta luottoriskille alttiisiin varoihin ja taseen 
ulkopuolisiin eriin on olennainen osa sitä yhdenmukaistamista, joka 
on välttämätöntä valvontamenetelmien vastavuoroiseksi 
tunnustamiseksi ja siten pankkialan sisämarkkinoiden 
aikaansaamiseksi, 
(') EYVI.N:ol.J72,Jl.12.19K6,s. l 
(1) EYVI. N:o 1. 19], 1 K.7.19KJ. s. 1. l>ircktiivi sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna 
llircktiivillA 1>0160~/ETY (EYVL N:o 1. J 17. 16.11.1990, s. 60) 
12 89/299/ETY 
89/299/ETY 
(mukautettu) 
89/647/ETY 
(mukautettu) 
92/121/ETY 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
(mukautettu) 
89/647/ETY 
(mukautettu) 
89/647/ETY 
89/6-'7/ETY 
89/647/ETY 
49) tässä · suhteessa vakavaraisuussuhdetta koskevia sääntöjä on 5. 
tarkasteltava yhdessä muiden, luottolaitosten valvonnan 
perusmenetelmien yhdenmukaistamisessa kiytettivien 
erityisasiakirjojen kanssa, 
50) luottolaitosten edellytetään kilpailevan välittömästi keskenään 7. 
sisäisillä pankkimarkkinoilla; hyväksymällä yhteiset vakavaraisuutta 
koskevat standardit vakavaraisuussuhteelle asetetun 
vähimmäissuhdeluvun muodossa estetään kilpailun vääristymiä ja 
vahvistetaan yhteisön pankkijärjestelmää, 
51) tässä direktiivissä säädetään erilaisia painotuksia erilaisten 8. 
rahoituslaitosten myöntämille takauksille; sen vuoksi komissio sitoutuu 
selvittämään, vääristetäänkö tällä direktiivillä huomattavasti 
luottolaitosten ja vakuutusyritysten välistä kilpailua 
kokonaisuudessaan, ja harkitsemaan mainitun selvityksen perusteella, 
onko aihetta toteuttaa toimenpiteitä asian korjaamiseksi, 
52) liitteessä III määritetään, miten korko-ja valuuttakurssisidonnaisia 1. 
taseen ulkopuolisia eriä on käsiteltävä luottolaitosten 
pääomavaatimuksia laskettaessa; sisämarkkinoiden moitteettoman + 
tourunnan ja erityisesti tasapuolisten kilpailuedellyty&ten 
varmistamiseksi jäsenvaltioiden on pyrittävä siihen, että niiden 2. 
toimivaltaiset viranomaiset hyväksyvät yhdenmukaisin perustein 
sopimusnettoutukset; liite . III on erään toisen kahdenvälisen + 
nettoutuksen hyväksymistä rahoitusvalvonnan toimesta käsittelevän 
rahoitusvalvonnan kansainvälisen foorumin työn tulosten mukainen 3. 
erityisesti siinä, että tiettyjen toimien kohdalla on mahdollista laskea 
vaadittavat omat varat nettosumman eikä bruttosumman perusteella + 
edellyttäen, että on olemassa laillisesti sitovia sopimuksia, joilla 
varmistetaan luottoriskin rajoittuminen nettosummaan; suunnitellut 4. 
säännöt nettoutuksen varovaisen tunnustamisen hyväksymisestä 
laajemmalla kansainvälisellä tasolla johtavat siihen, että on mahdollista + 
alentaa pääomavaatimuksia kansainvälisesti toimivien luottolaitosten ja 
luottolaitosryhmien osalta monissa kolmansissa maissa, joiden 5. 
luottolaitokset kilpailevat yhteisön luottolaitosten kanssa; liite III antaa 
niille luottolaitoksille, jotka sijaitsevat jossakin jäsenvaltiossa, saman + 
mahdollisuuden saada viranomaishyväksyntä kahdenväliselle 
nettoutukselle ja näin antaa niille samat kilpailuedellytykset; sääntöjen 6. 
on oltava tasapainoisia ja omiaan edelleen tehostamaan toiminnan 
varovaisen valvonnan soveltamista luottolaitosalalla; jäsenvaltioiden 
toimivaltaisten viranomaisten olisi varmistettava, että korjaustekijöiden 
laskenta perustuu tosiasiallisiin eikä nimellisiin määriin, 
13 89/647/ETY 
(mukautettu) 
89/647/ETY 
(mukautettu) 
89/647/ETY 
. (mukautettu) 
96/10/EY 
(mukautettu) 
53) tässä direktiivissä säädetty vakavaraisuussuhteen vähimmäismäärä 9. 
nostaa yhteisön luottolaitosten omien varojen tasoa; on hyväksytty 
kahdeksan prosentin taso vuoden 1988 alussa voimassa olleita 
pääomavaatimuksia koskevan tilastoselvityksen perusteella, 
54) on suotavaa, että luottolaitosten suurten riskikeskittymien seurantaa 2. 
koskevat keskeiset säännöt yhdenmukaistetaan; on tärkeää jättää 
jäsenvaltioille mahdollisuus antaa tiukempia säännöksiä kuin tässä 
direktiivissä säädetyt, 
55) luottolaitosten suurten riskikeskittymien valvonta ja tarkastaminen on 4. 
olennainen osa niiden valvontaa; riskien liiallinen keskittyminen 
yhteen asiakkaaseen tai keskenään sidossuhteessa oleviin asiakkaisiin 
voi johtaa sellaisten tappioiden mahdollisuuteen, joita ei voida 
hyväksyä; tällaisen tilanteen voidaan katsoa olevan haitallinen 
luottolaitoksen vakavaraisuudelle, 
56) luottolaitokset kilpailevat itse asiassa suoraan keskenään sisäisillä 6. 
pankkimarkkinoilla, ja sen vuoksi sovellettavien valvontavelvoitteiden 
on oltava samanlaisia koko yhteisössä; sen vuoksi niistä perusteista, 
joita sovelletaan suurten riskikeskittymien määrittelemiseksi, olisi 
oltava oikeudellisesti sitovia määräyksiä yhteisössä eikä niitä voida 
jättää täysin jäsenvaltioiden harkintavaltaan; yhteisten säännösten 
antaminen edistää paremmin yhteisön etuja, koska siten estetään 
eroavuuksia kilpailun edellytyksissä ja samalla vahvistetaan yhteisön 
pankkijärjestelmää, 
57) luottolaitosten vakavaraisuussuhdetta koskevissa säännöksissä on 8. 
luettelo luottolaitosten luottoriskeistä; sen vuoksi on suotavaa, että tätä 
luetteloa käytetään riskien määrittelemiseksi, jotta suuria 
riskikeskittymiä voidaan rajoittaa; ei ole kuitenkaan suotavaa viitata 
periaatteessa kyseisissä säännöksissä vahvistettuihin painotuksiin tai 
riskiryhmiin; nämä painotukset ja riskiryhmät on tarkoitettu yleisen 
vakavaraisuuden vaatimuksen toteuttamiseksi, jotta katettaisiin 
luottolaitosten luottoriski; suuria riskikeskittymiä koskevan sääntelyn 
tavoitteena on rajoittaa luottolaitokselle yhdestä asiakkaasta tai 
keskenään sidossuhteessa olevista asiakkaista aiheutuvaa riskiä, joka 
aiheutuu tappion enimmäismäärästä; sen vuoksi on tarpeen päättää 
varovaisesta menettelystä, jossa pääsääntöisesti otetaan huomioon 
riskien nimellisarvo soveltamatta painotuksia tai riskiryhmiä, 
14 89/647/ETY 
92/121/ETY 
92/121/ETY 
92/121/ETY 
(mukautettu) 
92/121/ETY 
(mukautettu) 
58) on noudatettava erityistä varovaisuutta, kun luottolaitos ottaa oman 9. 
emoyhtiön tai muiden tämän emoyhtiön tytäryhtiöiden osalta riskin; 
luottolaitoksen ottamien riskien hallinta on suoritettava täysin 
itsenäisesti noudattaen vakaan pankkijohtamisen periaatteita 
kiinnittämättä huomiota mihinkään muihin tämän periaatteen 
ulkopuolisiin seikkoihin; tässä direktiivissä säädetään tapauksista, 
jolloin henkilöllä suoraan tai välillisesti määräosuuden välityksellä 
oleva määräämisvalta luottolaitoksessa on omiaan aiheuttamaan haittaa 
laitoksen järkevälle ja vakaalle hoidolle, toimivaltaisten viranomaisten 
on toteutettava tilanteen lopettamiseksi aiheelliset toimenpiteet; suurten 
riskikeskittymien ollessa kyseessä on myös tarpeen antaa 
luottolaitoksen omassa ryhmässään ottamia riskejä koskevia erityisiä 
säännöksiä ja asettaa tällaisissa tapauksissa erityisesti tiukempia 
rajoituksia kuin muille riskeille; tätä tiukkaa rajoitusta ei kuitenkaan 
pidä soveltaa silloin, kun emoyhtiö on rahoitushallintayhtiö tai 
luottolaitos, ja kun muut tytäryhtiöt ovat luottolaitoksia, 
rahoituslaitoksia tai pankkitoimintaa avustavia palveluja tarjoavia 
yrityksiä sikäli, että kaikki nämä yritykset ovat luottolaitoksen 
konsolidoidun valvonnan kohteena; tässä tapauksessa näin 
muodostetun kokonaisuuden konsolidoitu valvonta itse asiassa 
mahdollistaa riittävän tehokkaan ja sellaisen valvonnan, ettei se vaadi 
tiukempia riskien rajoitusta koskevia säädöksiä; samana tavoin 
kannustetaan pankkiryhmittymiä järjestämään rakenteensa siten, että 
konsolidoitu valvonta voidaan toteuttaa, mikä on toivottavaa, koska 
siten on mahdollista saada aikaan kattavampi valvonta, 
59) konsolidoitua valvontaa, jotta se olisi tehokas, on voitava soveltaa 2. 
kaikkiin pankkiryhmiin, mukaan lukien emoyritys, joka ei ole 
luottolaitos; toimivaltaisilla viranomaisilla on oltava tarpeelliset 
oikeudelliset keinot tällaisen valvonnan toteuttamiseksi, 
60) niiden ryhmien osalta, jotka toimivat usealla alalla ja joiden 3. 
emoyrityksellä on ainakin yhdessä luottolaitoksena toimivassa 
tytäryhtiössä määräysvalta, toimivaltaisten viranomaisten on kyettävä 
arvioimaan luottolaitoksen taloudellinen tila tällaisessa ryhmässä; 
jäsenvaltiot voivat siihen asti, kunnes myöhempi yhteensovittaminen 
on toteutettu, päättää aiheellisista konsolidointimenetelmistä tämän 
direktiivin tavoitteen toteuttamiseksi; toimivaltaisilla viranomaisilla on 
ainakin oltava käytettävissään keinot, jotka tekevät mahdolliseksi 
saada tehtävän hoitamiseksi tarpeelliset tiedot kaikista ryhmän 
yrityksistä; on järjestettävä eri rahoitusalojen valvonnasta vastuussa 
olevien viranomaisten välinen yhteistoiminta niiden yritysryhmien 
osalta, jotka harjoittavat monia rahoitustoiminnan muotoja, 
15 92/121/ETY 
(mukautettu) 
92/30/ETY 
92/30/ETY 
61) jäsenvaltiot voivat myös kieltäytyä myöntämästä pankkitoimilupaa tai 5. 
peruuttaa myöntämänsä pankkitoimiluvan, kun on kyse rakenteeltaan 
tietynlaisista ryhmistä, jotka ne arvioivat sopimattomiksi 
pankkitoiminnan harjoittamiseen nimenomaan, koska sellaisia 
rakenteita ei voida valvoa tyydyttävästi; tältä osin toimivaltaisilla 
viranomaisilla on tämän direktiivin 7 artiklan 1 kohdan 
ensimmäisessä alakohdassa ja 2 kohdassa, 14 artiklan 1 kohdan c 
alakohdassa ja 16 artiklassa mainittu toimivalta, jotta taataan 
luottolaitosten järkevä ja vakaa hoito, 
62) jäsenvaltiot voivat myös järjestää soveltuvin menettelyin niiden 6. 
ryhmien valvonnan, joiden rakennetta tämä direktiivi ei koske; on 
aiheellista huolehtia tämän direktiivin säännösten täydentämisestä, 
jotta voitaisiin kattaa tällaiset rakenteet sikäli kuin ne yleistyvät, 
63) konsolidoidun valvonnan on katettava kaikki liitteessä I määritellyt 7. 
liiketoimet; sen vuoksi kaikki yritykset, jotka harjoittavat 
pääasiallisesti näitä toimia, on sisällytettävä konsolidoituun 
valvontaan; sen vuoksi rahoituslaitoksen määritelmän on katettava 
kaikki nämä liiketoimet, 
64) direktiivissä 86/635/ETY sekä direktiivissä 83/349/ETY säädetään 9. 
luottolaitosten konsolidoitujen tilinpäätösten julkaisemista koskevista 
konsolidointisäännöksistä, sen vuoksi on mahdollista määritellä 
tarkemmin toiminnan vakauden konsolidoidussa valvonnassa 
• käytettävät menetelmät, 
65) luottolaitosten konsolidoidun valvonnan tavoitteena on nirnenomaan 11. 
näiden laitosten tallettajien etujen suojelu ja rahoitusjärjestelmän 
vakauden varmistaminen, 
66) tämän direktiivin alaan sekä muiden luottolaitoksia koskevien 14. 
direktiivien alaan kuuluvien ongelmien tutkiminen edellyttää 
toimivaltaisten viranomaisten ja komission yhteistyötä neuvoa-+ 
antavassa komiteassa etenkin pyrittäessä tiiviimpään 
yhteensovittamiseen; jäsenvaltioiden toimivaltaisten viranomaisten 15. 
neuvoa-antavan komitean perustaminen ei estä luottolaitosten 
liiketoiminnan aloittamista ja sen harjoittamista valvovien 
viranomaisten muunlaista yhteistyötä eikä etenkään yhteistyötä 
yhteyskomiteassa, joka on perustettu pankkitoimintaa valvovien 
viranomaisten välille, 
16 92/30/ETY 
(mukautettu) 
92/30/ETY 
92/30/ETY 
(mukautettu) 
92/30/ETY 
(mukautettu) 
92/30/ETY 
77/780/ETY 
(mukautettu) 
(mukautettu) 
67) tämän direktiivin teknisiin yksityiskohtaisiin sääntöihin voi 23; 
määräajoin olla tarpeen pankkialan uusien kehityspiirteiden + 
huomioon ottamiseksi tehdä teknisiä muutoksia; komissio tekee sille 14. 
perustamissopimuksen mukaan siirretyn täytäntöönpanovallan + 
nojalla tällaiset tarpeelliset muutokset kuultuaan neuvoa-antavaa 5. 
pankkikomiteaa; komitea toimii "sääntelykomiteana" noudattaen + 
menettelystä komissiolle siirrettyä täytäntöönpanovaltaa käytettäessä 
13 päivänä heinäkuuta 1987 tehdyn neuvoston päätöksen 12. 
87/373/ETY <1> 2 artiklassa vahvistettua menettelyn III vaihtoehtoa 
b, 
68) tämän direktiivin 36 artiklan l kohdan mukaan sallitaan l. 
osuuskunta- tai rahastomµotoisten luottolaitosten käsitellä 
lainanottajien yhteisvastuullisia sitoumuksia, 34 artiklan 2 kohdan + 
7 alakohdassa tarkoitettuina omina varoina; Tanskan hallitus on 
ilmaissut olevansa erittäin kiinnostunut siitä, että sen muutamat 2. 
osuuskunta- tai rahasto muotoiset kiinnitysluottolaitokset 
muunnettaisiin julkisiksi osakeyhtiöiksi; tämän muutoksen 
helpottamiseksi tai sen mahdollistamiseksi on välttämätöntä säätää 
tilapäisesti poikkeuksesta, jolla sallitaan niiden sisällyttää osan 
yhteisvastuullisista sitoumuksista omiin varoihin; tällä tilapäisellä 
poikkeuksella ei saisi olla haitallisia vaikutuksia luottolaitosten 
väliseen kilpailuun, 
69) luottolaitosten asunto-obligaatioiden omistuksen painottaminen 20 13. 
prosentilla saattaa aiheuttaa häiriöitä sellaisilla kansallisilla 
rahoitusmarkkinoilla, joilla nämä sijoitusvälineet ovat keskeisiä: 
siinä tapauksessa toteutetaan väliaikaiset toimenpiteet I O prosentin 
riskipainotuksen soveltamiseksi, 
70) suuria riskikeskittymiä koskevien säännösten sopusointuisen IO. 
täytäntöönpanon varmistamiseksi on suotavaa, että jäsenvaltioille 
sallitaan säätää kaksivaiheisesti uusien rajoituksien soveltamisesta; 
pienten luottolaitosten osalta pidempi siirtymäkausi voi olla 
perusteltu siltä osin kuin 25 prosentin säännön liian pikainen 
soveltaminen voi vähentää niiden luotonantotoimintaa liian 
nopeasti, 
71) myös luottolaitosten uudelleenorganisoinnin ja toiminnan 6. 
lopettamisen edellytysten yhdenmukaistaminen jatkuu, 
72) on myös yhdenmukaistettava tarpeelliset välineet luottolaitosten 7. 
maksuvalmiusriskien valvomiseksi, ja 
73) tämä direktiivi ei vaikuta jäsenvaltioita velvoittaviin 
määräaikoihin, joiden kuluessa niiden on saatettava osaksi 
kansallista lainsäädäntöä liitteessä V olevassa B osassa 
tarkoitetut direktiivit, 
OVAT ANTANEET TÄMÄN DIREKTIIVIN: 
(1) EYVI. N:o I. 197, 18.7.1987, s. 33 
17 89/646/ETY 
89/647/ETY 
92/16/ETY 
(mukautettu) 
92/121/ETY 
· (mukautettu) 
92/16/ETY 
(mukautettu) 
89/647/ETY 
92/12 l/ETY 
{mukautettu) 
89/M6/ETY 
89/646/ETY 
{ mukautctt u) 
SISÄLLYSLUETTELO 
1 OSASTO 
1 artikla 
2 artikla 
3 artikla 
II OSASTO 
4 artikla 
5 artikla 
6 arti!da 
7 artikla 
8 artikla 
9 artikla 
10 artikla 
11 artikla 
12 artikla 
13 artikla 
14 artikla 
15 artikla 
16 artikla 
17 artikla 
IIIOSASTO 
18 artikla 
19 artikla 
20 artikla 
21 artikla 
22 artikla 
IV OSASTO 
23 artikla 
24 artikla 
25 artikla 
V OSASTO 
1 luku 
26 artikla 
27 artikla 
28 artikla 
29 artikla 
30 artikla 
31 artikla 
32 artikla 
33 artikla MUritelmlt ja soveltamisala 
Määritelmät 
Soveltamisala 
Muita yrityksiä kuin luottolaitoksia koskeva kielto vastaanottaa yleisöltä 
talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja 
Toiminnan aloittamista ja harjoittamista koskevat edellytykset 
Toimilupa 
Perustamispääoma 
Johdon vastuuhenkilöt ja luottolaitosten keskushallinnon sijainti 
Osakkeenomistajat ja jäsenet 
Toimintaohjelma ja organisaatiorakenne 
Liiketoiminan harjoittamisen taloudellinen tarkoitus 
Toimiluvan hylkääminen 
Toimiluvan tiedoksi antaminen komissiolle 
Muiden jäsenvaltioiden toimivaltaisten viranomaisten kuuleminen ennakolta 
Toisessa jäsenvaltiossa toimiluvan saaneiden luottolaitosten sivukonttorit 
Toimiluvan peruuttaminen 
Toiminimi 
Määräosuus luottolaitoksessa 
Sisäisen tarkastuksen järjestelyt ja menetelmät 21 
21 
24 
27 
27 
27 
27 
28 
29 
29 
30 
30 
30 
30 
30 
31 
31 
32 
33 
Säännökset sijoittautumisoikeudesta ja palvelujen tarjoamisen vapaudesta 33 
Luottolaitokset 33 
Rahoituslaitokset 34 
Sijoittautumisoikeuden käyttö 35 
Palvelujen tarjoamisen vapauden käyttö .~ö 
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten toimivalta 3o 
Suhteet kolmansiin maihin 38 
Kolmansien maiden yritysten tytäryrityksistä ilmoittaminen ja näiden maiden 
markkinoille pääsyn edellytykset 38 
Yhteisön ulkopuolisten luottolaitosten sivukonttorit 40 
Konsolidoinnin perusteella tapahtuvaa valvontaa koskeva yhteistoiminta 
kolmansien maiden toimivaltaisten viranomaisten kanssa 40 
Toiminnan vakauden valvonnan periaatteet ja tekniset välineet 41 
Toiminnan vakauden valvonnan periaatteet 4 1 
Kotijäsenvaltion toimivalta valvonnassa 41 
Vastaanottavanjäsenvaltion toimivalta 41 
Yhteistoiminta valvonnassa 42 
Toiseen jäsenvaltioon sijoittautuneiden sivukonttorien tarkastus paikalla 42 
Tietojenvaihto ja salassapitovelvollisuus ,n 
Lakisääteisen tilinpäätöksen ja konsolidoidun tilinpäät<>kscn 
tarkastuksesta vastuussa olevien henkilöiden velvollisuudet 47 
Tomivaltaisten viranomaisten toimivalta määrätä seuraamuksia 47 
Tuomioistuinkäsittely 48 
18 
2luku Vakavaraisuuden valvonnan tekniset välineet 48 
1 iakso Omat varat 48 
34 artikla Yleiset periaatteet 48 
35 artikla Muut erät 50 
36 artikla Omia varoja koskevat muut säännökset 51 
37 artikla Omien varojen laskutapa konsolidoinnin perusteella 52 
38 artikla Vähennykset ja rajoitukset 53 
39 artikla Toimivaltaisille viranomaisille annettava todistus säännösten noudattamisesta 53 
2 iakso Vakavaraisuussuhde 53 
40 artikla Yleiset periaatteet 53 
41 artikla V akavaraisuussuhteen osoittaja: omat varat 54 
42 artikla V akavaraisuussuhteen nimittäjä: varojen ja taseen ulkopuolisten erien 
riskipainotettu arvo 54 
43 artikla Riskien painottaminen 55 
44 artikla Jäsenvaltioiden aluehallinnon tai paikallishallinnon viranomaisilta olevien 
saatavien painottaminen 58 
45 artikla Muut painotukset 59 
46 artikla Hallinnolliset toimielimet ja muut kuin kaupalliset yritykset 59 
47 artikla Vakavaraisuussuhteen taso 59 
3 iakso Suuret riskikeskittymät 60 
48 artikla Suurista riskikeskittymistä ilmoittaminen 60 
49 artikla Suuriin riskikeskittymiin sovellettavat rajoitukset 61 
50 artikla Suurten riskikeskittymien valvonta konsolidoidulla perusteella ja 
perusteella, jota ei ole konsolidoitu 65 
4 iakso Määräosuus muissa yrityksissä kuin luotto-ja rahoituslaitoksissa 66 
51 artikla Määräosuus muissa yrityksissä kuin luotto-ja rahoituslaitoksissa 66 
31uku Valvonta konsolidoinnin perusteella 67 
52 artikla Luottolaitosten valvonta konsolidoinnin perusteella 67 
53 artikla Toimivaltaiset viranomaiset, jotka ovat vastuussa valvonnasta 
konsolidoinnin perusteella 69 
54 artikla Konsolidointitapa ja konsolidoinnin laajuus 70 
55 artikla Tiedot, jotka monialan hallintayhtiöiden ja niiden tytäryhtiöiden on annettava 71 
56 artikla Toimenpiteet, jotka on tarkoitettu helpottamaan konsolidoinnin 
perusteella tapahtuvaa valvontaa 72 
VI OSASTO Neuvoa-antava pankkikomitea 7J 
57 artikla Neuvoa-antavan pankkikomitean kokoonpano ja tehtävät 73 
58 artikla Toimiluvan myöntämistä koskevien edellytysten tarkistaminen 74 
59 artikla Seurannassa tarvittavat suhdeluvut 74 
VII OSASTO Täytäntöönpanovalta 75 
60 artikla Tekniset mukautukset 75 
19 
VIII OSASTO: Siirtyml- ja loppusllnnökset 76 
1 luku Siirtymlsllnnökset 76 
61 artikla Siirtymäsäännökset 36 artiklan osalta 76 
62 artikla Siirtymäsäännökset 43 artiklan osalta 77 
63 artikla Siirtymäsäännökset 4 7 artiklan osalta 78 
64 artikla Siirtymäsäännökset 49 artiklan osalta 78 
65 artikla Siirtymäsäännökset 51 artiklan osalta 80 
liuku Loppusllnnökset 80 
66 artikla Kumotut direktiivit 80 
67 artikla Voimaantulo 80 
68 artikla Osoitus 80 
LllTE I Luettelo vastavuoroisesti tunnustetuista toimista 81 
LllTE Il Taseen ulkopuolisten erien luokitus 82 
LllTEm Korko-ja valuuttakurssisidonnaisten taseen ulkopuolisten erien käsittely 83 
LllTE IV Korko-ja valuuttakurssisidonnaisten taseen ulkopuolisten erien lajit 86 
LIITE V -A osa Kumotut direktiivit (66 artiklassa tarkoitetut) 87 
LilTE V -B osa Kansallisen lainsäädännön osaksi saattamisen määräajat 
(66 artiklassa tarkoitetut) 88 
LilTE VI Vastaavuustaulukko 89 
20 
IOSASTO 
Milritelmlt ja soveltamisala 
1 artikla 
Milritelmlt 
Tässä direktiivissä tarkoitetaan: 
1) 'luottolaitoksella' yritystä, jonka liiketoimintana on vastaanottaa yleisöltä 
talletuksia tai muita takaisinmaksettavia varoja ja myöntää luottoja omaan lukuunsa; 
2) 
3) 
4) 
5) Luottolaitoksena pidetään konsolidoinnin peruiteella tapahtuvan valvonnan 
soveltamisessa 1 alakohdan mukaista luottolaitosta tai jokaista julkista tai 
yksityistä yritystä, joka vastaa 1 alakohdan määritelmil ja joka on saanut 
toimiluvan kolmannessa maassa. 
Luottolaitoksena pidetään suurten riskien valvonnassa ja tarkastamisessa 1 
alakohdan mukaista luottolaitosta, mukaan lukien tällaisen luottolaitoksen 
sivukonttorit kolmansissa maissa, ja jokaista yksityistä tai julkista yritystä, 
mukaan lukien sen sivukonttorit, joka vastaa 1 alakohdan määritelmää ja joka 
on saanut toimiluvan kolmannesssa maassa. 
'toimiluvalla' viranomaisten missä tahansa muodossa antamaa asiakirjaa, jolla 
luottolaitoksclle annetaan lupa harjoittaa liiketoimintaansa; 
'sivukonttorilla' liiketoimipaikkaa, joka on luottolaitokscsta oikeudellisesti 
riippuvainen osa ja jossa harjoitetaan suoraan kaikkia tai joitain luottolaitosten 
liiketoimintaan olennaisesti kuuluvia toimia; yhteen jäsenvaltioon luottolaitoksen 
perustamia useita liiketoimipaikkoja pidetään yhtenä sivukonttorina niiden 
lukumäärästä riippumatta silloin, kun luottolaitoksen kotipaikka on toisessa 
jäsenvaltiossa; 
'toimivaltaisilla viranomaisilla' kansallisia toimivaltaisia viranomaisia, ioilla 
on toimivalta lain tai muun säädöksen perusteella valvoa luottolaitoksia; 
'rahoituslaitoksella' muuta yritystä kuin luottolaitosta, jonka pääasiallisena 
toimintana on hankkia omistusyhteyksiä tai harjoittaa yhtä tai useampaa liitteessä 
I olevassa 2 -12 kohdassa lueteltua toimintaa; 
6) 'kotijäsenvaltiolla' jäsenvaltiota, jossa luottolaitokselle on 4-11 artiklan 
mukaisesti myönnetty toimilupa; 
7) 'vastaanottavalla jäsenvaltiolla' jäsenvaltiota, jossa luottolaitoksella on 
sivukonttori tai jossa se tarjoaa palveluja; 
8) 'määräämisvallalla' direktiivin 83/349/ETY 1 artiklan määritelmän mukaista 
suhdetta emoyrityksen ja tytäryhtiön välillä tai samanluonteista suhdetta minkä 
tahansa luonnollisen henkilön tai oikeushenkilön ja yrityksen välillä; 
21 77n80/ETY 
1 artiklan 1 luetelmakohta 
92/30/ETY 
1 artiklan 1 luetelmakohta 
(mukautettu) 
92/121/ETY 
1 artiklan a alakobta 
(mukautettu) 
l 77n80/ETY 
1 artiklan 2 luetelmakohta 
89/646/ETY 
l artiklan J alakohta 
89/646/ETY 
1 artiklan S-9 alakobta 
(direktiivin 92/30/ETY 10 
artiklan 3 kohdasta johtu\·a 
muutos) 
9) 'omistusyhteydellä S2-S6 artiklan mukaisesti' sitä, että omistaa yrityksen 192/30/ETY 
äänioikeudesta tai pääomasta suoraan tai välillisesti vähintään 20 prosenttia, 1 artiklan 6 luetelmakohta 
10) 'määräosuudella' sitä, että omistaa yrityksen äänioikeudesta tai pääomasta suoraan 
tai välillisesti vähintään 10 prosenttia taikka jonka nojalla on mahdollista vaikuttaa 
huomatt,avasti sen yrityksen johtamiseen, jossa omistusyhteys on. 
11) 'perustamispääomalla' 34 artiklan 2 kohdan 1 ja 2 alakohdan mukaista 
pääomaa; __ 
12) 'emoyrityksellä' direktiivin 83/349/ETY 1 ja 2 artiklan määritelmän mukaista 
emoyritystä. 
Konsolidoinnin perusteella tapahtuvan valvonnan soveltamisessa ja suurten riskien 
valvonnassa pidetään emoyrityksenä: direktiivin 83/349/ETY 1 artiklan 
ensimmäisessä kohdassa tarkoitettua emoyritystä sekä kaikkia muita yrityksiä, joilla on 
toimivaltaisten viranomaisten mukaan tosiasiassa määräävä vaikutusvalta toiseen 
yritykseen, 89/646/ETY 
1 artiklan 10 alakohdan 1 
alakohta ja 11 ja 12 alakohta 
92/30/ETY 
1 artiklan 7 luetelmakohta 
(mukautettu) 
9U121/ETY 
1 artiklan c alakohta 
(mukautettu) 
13) 'tytäryhtiöllä' direktiivin 83/349/ETY 1 ja 2 artiklan määritelmän mukaista tytäryritystä; 189/646/ETY 
1 artiklan 13 kohta 
14) 
1S). 
16) 
17) Konsolidoinnin perusteella tapahtuvan valvonnan soveltamisessa ja suurten riskien 
valvonnassa pidetään tytäryhtiönä: direktiivissä 83/349/ETY 1 artiklan 1 kohdassa 
tarkoitettua tytäryritystä sekä kaikkia muita yrityksiä, joihin emoyritys toimivaltaisten 
viranomaisten mukaan käyttää määräävää vaikutusvaltaa; 
Jokaisen tytäryrityksen tytäryritys katsotaan kuuluvan emoyritykseen, joka on näiden 
tytäryritysten johdossa. 
'A alueella' kaikkia jäsenvaltioita ja kaikkia muita maita, jotka ovat Taloudellisen 
yhteistyön ja kehityksen järjestön (OECD) täysjäseniä, sekä maita, jotka ovat solmineet 
erityisiä lainanantosopimuksia Kansainvälisen valuuttarahaston (IMF) kanssa 
valuuttarahaston ns. yleisten lainajärjestelyjen (GAB) puitteissa; Kuitenkin, iokainen 
maa, joka järjestelee uudelleen ulkomaanvelkansa aikaa, poistetaan "A alue" -
luokituksesta viiden vuoden ajaksi: 
'B alueella' kaikkia maita, jotka eivät kuulu A alueeseen; 
'A alueen luottolaitoksella' kaikkia jäsenvaltioissa toimiluvan saaneita luottolaitoksia 4 
artiklan mukaisesti, mukaan lukien niiden kolmansissa maissa olevat sivukonttorit, ja 
kaikkia 1 kohdan I alakohdan määritelmän mukaisia yksityisiä ja julkisia yrityksiä, 
joilla on toimilupa muissa A alueen maissa niiden sivukonttorit mukaan lukien; 
'B alueen luottolaitoksilla' kaikkia 1 kohdan 1 alakohdan määritelmän mukaisia 
yksityisiä ja julkisia A alueen ulkopuolella toimiluvan saaneita yrityksiä mukaan lukien 
niiden yhteisössä olevat sivukonttorit; 
22 92/30/ETY 
l artiklan 8 luetelmakohta 
(mukautettu) 
92/121/ETY 
1 artiklan d alakohta 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
1 artiklan 13 kohta 
92/30/ETY 
l artiklan 8 luetelmakohta 
92/121/ETY 
1 artiklan d alakohta 
89/647/ETY 
2 artiklan 1 kohdan 2-5 
luetelmakohta 
(direktiivin 9S/15/EY l 
artiklasta johtuva muutos) 
18) 
19) 'muulla kuin pankkialalla' kaikkia muita lainanottajia kuin 16 ja 17 kohdassa 
määriteltyjä luottolaitoksia, keskuspankkeja ja keskushallintoa, aluehallintoa ja 
kunnallisia viranomaisia, Euroopan yhteisöjä., Euroopan investointipankkia (EIP) ja 19 
alakohdassa määriteltyjä monenkeskisiä kehityspankkeja; 
'monenkeskisillä kehityspankeilla' Kansainvälistä jälleenrakennuspankkia, 
Kansainvälistä rahoitusyhtiötä., Latinalaisen Amerikan kehityspankkia, Aasian 
kehityspankkia, Afrikan kehityspankkia, Euroopan neuvoston asutusrahastoa, 
Pohjoismaiden Investointipankkia ja Karibian alueen kehityspankkia; Euroopan 
jälleenrakennus- ja kehityspankkia, Euroopan investointirahastoa, Keski-Amerikan 
rahoitusyhtiötä: 
20) 'korkean riskin, keskimääräisen riskin, keskimääräisen/alhaisen riskin tai alhaisen riskin' 
sisältävillä taseen ulkopuolisilla erillä 43 artiklan 2 kohdassa tarkoitettuja ja liitteessä II 
lueteltuja eriä. 89/647/ETY 
2 artiklan 1 kohdan 6-8 
luetelmakohta 
(direktiivistä 91/31/ETY, 
94/7/EY ja 9S/67/EY johtuva 
muutos) 
21) 'rahoitusalan halli,ntayhtiöllä' rahoituslaitosta, jonka tytäryhtiöissä on yksinomaan tai 92/30/ETY 
pääasiallisesti yksi tai useampi luotto-tai rahoituslaitos, ja tällaisista tytäryrityksistä l artiklan 1, 3-S luetelmakohta 
vähintään yksi on luottolaitos, 
22) 'monialan hallintayhtiöllä' emoyritystä., joka on muu kuin rahoitushallintayhtiö tai 
luottolaitos ja jonka tytäryrityksistä vähintään yksi on luottolaitos, 
23) 'pankkitoimintaa avustavia palveluja tuottavalla yrityksellä' yritystä, jonka 
pääasiallisessa liiketoiminnassa on kyse kiinteistöjen hallinnasta tai hoidosta, 
tietopalvelujen hoidosta tai kaikista muusta vastaavasta toiminnasta, jonka 
ominaispiirteenä on, että se on yhden tai useamman luottolaitoksen toimintaa avustavaa, 
24) 'riskillä sovellettaessa 48, 49 ja 50 artiklaa 43 artiklassa ja liitteessä II ja IV 92/121/ETY 
tarkoitettuihin varojen ja taseen ulkopuolisiin eriin kuitenkaan soveltamatta nllssl 1 artiklan h alakohta 
säännöksissä säädettyjä painotuksia tai riskiryhmiä; kyseisessä liitteessä IV tarkoitetut (mukautettu) 
riskit lasketaan liitteessä III esitetyn jonkin menetelmän mukaisesti kuitenkaan 
soveltamatta vastapuolta varten säldettyjä painotuksia; toimivaltaisten 
viranomaisten kanssa voidaan sopia, että laskettaessa kaikki erät, jotka omat varat 
kattavat kokonaan edellyttäen, että sellaisia omia varoja ei käytetä vakavaraisuussuhdetta 
ja muita valvontaa koskevia suhdelukuja laskettaessa, joista on säädetty tissi 
direktiivissä Ja muissa yhteisön säädöksissä., voidaan olla ottamatta lukuun riskiä 
määriteltäessä; riskeihin ei saa sisältyä: 
-kun on kyse valuuttakauppaan liittyvistä tapahtumista riskit, jotka esiintyvät 
tavallisesti maksuselvittelyn aikana 48 tunnin kuluessa maksusta 
tai 
-kun on kyse arvopapereiden ostoa tai myyntiä koskevista maksutapahtumista riskit, 
jotka esiintyvät tavallisesti maksuselvittelyn aikana viiden työpäivän kuluessa 
maksusta tai arvopapereiden luovuttamisesta, jos tämä on aikaisemmin, 
23 
2S) 
26) 'keskenään sidossuhteessa olevien asiakkaiden ryhmillä' 
-kahta tai useampaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä, jotka muodostavat 
kokonaisuuden riskin osalta, jollei toisin osoiteta, koska yhdellä niistä on suoraan tai 
välillisesti määräysvalta toiseen tai toisiin nähden, taikka 
-kahta tai useampaa luonnollista tai oikeushenkilöä, jotka eivät harjoita toisiinsa nähden 
mitään määräysvaltaa ensimmäisen luetelmakohdan mukaisesti, mutta joita on pidettävä 
riskin kannalta kokonaisuutena sen vuoksi, että niiden välillä on sellainen sidossuhde, 
että on todennäköistä, että jos yhdellä niistä on rahoitusongelmia niin yhdellä tai kaikilla 
muilla on todennäköisesti maksuvaikeuksia; 
'läheisillä sidoksilla' tilannetta, jossa kahden tai useamman luonnollisen henkilön tai 
oikeushenkilön välillä on sidossuhde: 
a) omistusyhteyden kautta, eli että yrityksestä suoraan tai välillisesti 
määräysvallan kautta pidetään hallussa vähintään 20 prosenttia yrityksen 
llnlolkeudesta tai pääomasta; tai 
b) määräysvallan kautta, eli kaikissa direktiivin 83/349/ETY I artiklan I ja 2 
kohdassa tarkoitetuissa tapauksissa emoyrityksen ja tytäryhtiön välisen 
sidoksen kautta taikka samanluonteisen minkä tahansa luonnollisen henkilön 
tai oikeushenkilön ja yrityksen välisen sidoksen kautta; myös tytäryrityksen 
tytäryritys katsotaan näiden yritysten johdossa toimivan emoyrityksen 
tytäryritykseksi. 
Tilanteiden, joissa kaksi luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä tai useampi 
luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö on määräysvallan kautta pysyvästi 
sidoksissa yhteen ja samaan henkilöön, katsotaan myös muodostavan läheisen 
sidoksen tällaisten henkilöiden välille. 
2 artikla 
Soveltamisala 
1. Tätä direktiiviä sovelletaan luottolaitosten liiketoiminnan aloittamiseen ja sen 
harjoittamiseen. Sltl sovelletaan kaikkiin luottolaitoksiin. 92/121/ETY 
1 artiklan m alakohta 
77nB0/ETY 
1 artiklan S luetelmakohta 
( direktiivin 9S/26/EY 2 artiklan 
J kohdasta johtuva muutos) 
77n80/ETY 
2 artiklan 1 kohta 
89/646/ETY 
2 artiklan 1 kohta 
89/647/ETY 
1 artiklan 1 kohta 
2. Raholtushalllntayhtiölhln ja monialan hallintayhtiöihin, joiden kotipaikka on yhteisössä 92/30/ETY 
sovelletaan myös 25 ja 52-56 artiklaa. 2 artikla 
Laitoksia, jotka ovat 3 kohdan nojalla pysyvästi poissuljettuja laitoksia, lukuun ottamatta 
kuitenkaan jäsenvaltioiden keskuspankkeja, pidetään rahoituslaitoksina 2S Ja S2-S6 artlklaa 
sovellettaessa. 
24 (mukautettu) 
3. Tlti direktiiviä ei sovelleta: 
-jäsenvaltioiden keskuspankkeihin, 
-postisiirtoa hoitaviin laitoksiin, 
-Belgiassa seuraavaan laitokseen: ''Institut de Reescompte et de Garantie / 
Herdiscontering- en W aarborginstituut", 
-Tanskassa seuraaviin laitoksiin: · "Dansk Eksportfinansieringsfond", 
"Danmarks Skibskreditfond" ja "Dansk Landbrugs Realkreditfond", 
-Saksassa seuraavaan laitokseen: ''Kreditanstalt fl1r Wiederaufbau", yrityksiin, 
joita ''WohnungsgemeinnOtzigkeitsgesetz" lain nojalla pidetään osana valtion 
asuntopolitiikkaa ja jotka eivät pääasiallisesti harjoita pankkitoimintaa, sekä 
yrityksiin, joita kyseisen lain nojalla pidetään voittoa tavoittelemattomina 
asuntoalan yrityksinä, 
-Kreikassa seuraaviin laitoksiin: "ill11vt1CJ1 Tp<iffEl;a 
A va1t't'Ul;Ecoc,;", "Ta.µEio TTcxpcxica1XX9rpcrov icat t\avEirov" ja 
T<XµlE'lmJ)l.011
, 
-Espanjassa seuraavaan laitokseen: "Instituto de Credito Oficial", Biq.tT}X<XVllCT); 
"Taxoopoµ11e6 
-Ranskassa seuraavaan laitokseen "Caisse des dcpöts et consignations", 
-Irlannissa "credit unions" -ja "friendly societes" luotto-osuuskuntiin, 
-Italiassa seuraavaan laitokseen: "Cassa Depositi c Prestiti", 
-Alankomaissa seuraaviin laitoksiin: ''Nederlandse Investeringsbank voor 
Ontwikkelingslanden NV'', ''NV Noordelijke Ontwikkelingsmaatschappij", ''NV 
lndustriebank Lirnburgs Instituut voor Ontwikkeling en Financiering", sekä 
"Overijsselse Ontwikkelingsmaatschappij NV, 
-Itävallassa yrityksiin, joita pidetään voittoa tavoittelemattomina rakennusalan 
yrityksinä, sekä "Österreichische Kontrollbank AG" -pankkiin, 
-Portugalissa "Caixas Econ6micas" -laitoksiin, jotka ovat olemassa päivänä 
tammikuuta 1986 ja jotka eivät ole osakeyhtiömuotoisia. ja "Caixa Econ6mica 
Montepio Geral" -laitokseen, 
-Suomessa seuraaviin laitoksiin: "Teollisen yhteistyön rahasto Oy/ Fonden llir 
industriellt samarbete Ab" ja "Kera Oy/ Kera Ab", 
-Ruotsissa seuraavaan laitokseen": Svenska Skeppshypotekskassan", 
25 77n80/ETY 
2 artiklan 2 kohta 
( direktiivin 96/13/EY 1 artiklasta 
johtuva muutos) 
-Yhdistyneessä kwringaskwmassa seuraaviin laitoksiin: "National Savings Bank", 
"Conunonwealth Development Finance Company Ltd", "Agricultural Mortgage 
Corporation Ltd", "Scottish Agricultural Securities Corporation Ltd", "Crown 
Agents för Overseas Governments and Administrations", luotto-osuuskuntiin 
sekä kunnallisiin pankkeihin. 
4. Neuvosto päättää 3 kohdan luettelon kaikista mahdollisista muutoksista komission 
ehdotuksesta, jonka se tekee kuultuaan 57 artiklassa tarkoitettua komiteaa, jäljempänä 
'neuvoa-antava pankkikomitea'. 
5. Luottolaitokset, jotka 15 päivänä Joulukuuta 1977 sijaitsivat samassa jäsenvaltiossa 
ja jotka mainittuna päivänä kuuluivat pysyvästi niitä valvovaan ja samaan 
jäsenvaltioon sijoittautuneeseen keskuslaitokseen, voidaan vapauttaa 6 artiklan 1 
kohdan sekä 8 ja 59 artiklan edellytyksistä, jos viimeistään 15 päivänä joulukuuta 
1979 kansallisessa lainsäädännössä on säädetty, että: 
-keskuslaitoksen ja siihen kuuluvien laitosten sitoumukset ovat yhteisvastuullisia tai 
keskuslaitos takaa siihen kuuluvien laitosten sitoumukset kokonaisuudessaan, 
keskuslaitoksen ja kaikkien siihen kuuluvien laitosten vakavaraisuutta ja 
maksuvalmiutta valvotaan kokonaisuudessaan konsolidoitujen tilinpäätösten 
perusteella, 
-keskuslaitoksen johdolla on valtuudet antaa ohjeita siihen kuuluvien laitosten 
johdolle. 
Ensimmäisessä kohdassa säädetty koskee myös paikallisesti toimivia luottolaitoksia, 
jotka on 15 päivänä joulukuuta 1977 jälkc.s.en liitetty ensimmäisessä kohdassa 
tarkoitettuun keskuslaitokseen, jos ne muodostavat tavanomaisen osan 
keskuslaitokseen kuuluvaa verkkoa. 
Muita kuin hiljattain mereltä vallatuille alueille perustettuja luottolaitoksia tai 
olemassa olevista, keskuslaitoksesta riippuvista tai toiminnastaan sille vastuussa 
olevista luottolaitoksista sulautumalla tai jakautumalla muodostuneita luottolaitoksia 
varten neuvosto voi, komission ehdotuksesta, tämän kuultua asiasta neuvoa-antavaa 
pankkikomiteaa, antaa lisäsäännöksiä toisen kohdan soveltamisesta, mukaan lukien 
vapauttamista koskevien ensimmäisen kohdan säännösten kumoaminen, jos neuvosto 
katsoo, että sellaisten uusien laitosten liittämisellä, joita toisessa kohdassa säädet}1 
järjestelyt koskevat, saattaisi olla kielteinen vaikutus kilpailuun. Neuvosto tekee 
päätöksensä määräenemmistöllä. 
6. Luottolaitos, joka 5 kohdan ensimmäisen kohdan määritelmän mukaisesti on sidoksissa 
samassa jäsenvaltiossa sijaitsevaan kcskuselimeen, voidaan vapauttaa 5 artiklan 3-7 
kohdan sekä 40-51 ja 65 artiklan soveltamisesta sillä edellytyksellä ja rajoittamatta 
kyseisten säännösten soveltamista keskuslaitoksecn, että keskuslaitoksen ja siihen 
sidoksissa olevien laitosten muodostama kokonaisuus on konsolidoinnin perusteella edellä 
mainittujen säännösten alainen. 
Vapautuksen ollessa kyseessä sovelletaan 13, 18, 19 artiklaa, 20 artiklan 1-6 kohtaa, 21 
ja 22 artiklaa kokonaisuuteen, jonka muodostavat keskuselin ja siihen liittyvät 
laitokset 
26 77n80/ETY 
2 artiklan 2 kohta 
( direktiivin 96/13/E Y 
1 artiklasta johtuva muutos) 
77n80/ETY 
2 artiklan 3 kohta 
(mukautettu) 
77n80/ETY 
2 artiklan 4 kohta 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
2 artiklan J kohta 
89/647/ETY 
1 artiklan 3 kohta 
92/121/ETY 
2 artiklan b alakohta 
3 artikla 
Muita yrityksiä kuin luottolaitoksia koskeva kielto vastaanottaa yleisöltä 
talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja 
Jäsenvaltioiden on kiellettävä henkilöitä tai yrityksiä, jotka eivät ole luottolaitoksia, 89/646/ETY 
harjoittamasta liiketoimintaa, johon kuuluu talletusten tai muiden takaisin maksettavien varojen 3 artikla 
vastaanottaminen yleisöltä. Tätä kieltoa ei sovelleta talletusten tai muiden takaisinmaksettavien 
varojen vastaanottamiseen jäsenvaltiolta tai jäsenvaltion alueellisilta tai kunnallisilta 
viranomaisilta tai julkisilta kansainvälisiltä elimiltä, joissa yksi tai useampi jäsenvaltio on 
jäsenenä, eikä kansallisessa tai yhteisön oikeudessa nimenomaisesti säänneltyihin tapauksiin, 
edellyttäen, että kyseiseen toimintaan sovelletaan tallettajien ja sijoittajien suojelemiseksi 
tarkoitettuja säännöksiä ja valvontaa ja että ne ovat sovellettavissa näihin tapauksiin. 
II OSASTO 
Toiminnan aloittamista ja harjoittamista koskevat edellytykset 
4 artikla 
Toimilupa 
Jäsenvaltioiden on vaadittava, että luottolaitokset hankkivat toimiluvan ennen to1mmtansa 77 /780/ETY 
aloittamista. Niiden on säädettävä toimiluvan edellytyksistä, jollei S-9 artiklasta muuta johdu, 3 artiklan I kohta 
ja ilmoitettava ne sekä komissiolle että neuvoa-antavalle pankkikomitealle. (mukautettu) 
5 artikla 
Perustamispllloma 
l . Rajoittamatta kansallisessa lainslädlnnössl slldettyjen yleisten ehtojen soveltamista 
toimivaltainen viranomainen ei saa myöntää toimilupaa jos luottolaitoksella ei ole erllllsil omia 
varoja ja perustamispääoma on pienempi kuin 5 miljoonaa ecua. 77/780/ETY 
3 artiklan 2 kohdan 1 alakohta 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
4 artiklan 1 kohta 
(mukautettu) 
Jäsenvaltiot voivat päättää, että luottolaitokset, jotka eivät täytä erlllisil omia varoja 77 /780/ETY 
koskevaa edellytystl ja jotka olivat olemassa 15 plivlnl joulukuuta 1979, voivat jatkaa 10 artiklan I kohdan 3 alakohta 
toimintaansa Ne voivat vapauttaa tällaiset yritykset 6 artiklan 1 kohdan enslmmlisessl (mukauttttu) 
alakohdassa tarkoitetun vaatimuksen täyttämisestä. 
2. Jäsenvaltioilla on kuitenkin oikeus myöntää toimilupa tietyille luottolaitosryhmille, joiden 89/646/ETY 
perustamispääoma on l kohdassa säädettyä pienempi. Sellaisissa tapauksissa: 4 artiklan 2 kohta 
a) perustamispääoman on oltava vähintään I miljoona ecua; 
b) asianomaisten jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle perusteet, joiden vuoksi ne 
käyttävät tässä kohdassa annettua mahdollisuutta; 
c) kun 11 artiklassa tarkoitettu luettelo julkaistaan, on kunkin sellaisen luottolaitoksen nimen 
yhteydessä, jolla ei ole l kohdassa säädetyn suuruista vähimmäispääomaa, oltava tästä 
merkintä; 
27 (mukautettu) 
d) viiden vuoden kuluessa 1 plivlstl tammikuuta 1993 alkaen komissio laatii k~rtomuksen 
tämän kohdan soveltamisesta jäsenvaltioissa neuvoa-antavalle pankldkomitealle. 
3. Luottolaitoksen omat varat eivlt saa olla plenempHl kuin toimilupaa myönnettlessl 1 
kohdan perusteella vaadittu perustamlspHoman mHrl. 
4. Jäsenvaltiot voivat päättää, että luottolaitos,joka oli olemassa 1 plivl tammikuuta 1993 ja 
jonka omat varat eivät olleet 1 ja 2 kohdassa säädetyn perustamispääoman tason mukaisia, voi 
jatkaa toimintaansa Siinä tapauksessa sen omat varat eivät saa olla vähemmän kuin suurin 
määrä, jonka ne ovat saavuttaneet 22 plivl joulukuuta 1989 jälkeen. 
5. Jos määräysvalta 4 kohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvaan laitokseen siirtyy muulle 
luonnolliselle henkilölle tai oikeushenkilölle kuin sille, jolla se aikaisemmin oli, laitoksen omien 
varojen on oltava määrältään vähintään l Ja 2 kohdassa sHdetyn perustamispääoman suuruiset. 
6. Tietyissä erityisolosuhteissa ja toimivaltaisten viranomaisten suostumuksella kahden tai 
useamman 4 kohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvan luottolaitoksen sulautumisesta syntyvän 
laitoksen omat varat eivät saa olla vähemmän kuin sulautuneiden laitosten omien varojen 
yhteismäärä sulautumishetkellä, jos 1 ja 2 kohdan mukaisia vähimmäismääriä ei ole saavutettu. 
7. Jos omat varat ovat pienentyneet 3, 4 ja 6 kohdassa tarkoitetuissa tapauksissa, toimivaltaiset 
viranomaiset voivat, jos se niissä. olosuhteissa on perusteltua, myöntää laitokselle määräajan 
tilanteen korjaamiseksi tai toimintansa lopettamiseksi. 
6 artikla 
Johdon vastuuhenkilöt ja luottolaitosten keskushallinnon sijainti 
1. Toimivaltaiset viranomaiset voivat myöntll toimiluvan ainoastaan edellyttäen, että 
luottolaitoksen toimintaa hoitaa tosiasiallisesti ainakin kaksi henkilöä. 
Viranomaisten ei tule liioin myöntää toimilupaa, jos ___ kyseisten henkilöiden maine ei ole 
riittävän hyvä tai heillä ei ole riittävää kokemusta tällaisten tehtävien hoitamiseksi. 
2. Jäsenvaltioiden on vaadittava, että: 
luottolaitoksen, joka on oikeushenkilö ja jolla siihen sovellettavan kansallisen lain 
mukaisesti on sääntömääräinen kotipaikka, hallinnollinen keskustoimipaikka on 
samassa jäsenvaltiossa kuin sen sääntömääräinen kotipaikka; 
muun luottolaitoksen hallinnollinen keskustoimipaikka on siinä jäsenvaltiossa, joka on 
myöntänyt sen toimiluvan ja jossa se tosiasiassa harjoittaa toimintaansa. 
28 89/646/ETY 
4 artiklan 2 kohta 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
10 artiklan 1-5 kohta 
(mukautettu) 
77n80/ETY 
3 artiklan l kohdan t 
alakohdan 3 luetelmakohta ja 2 
alakohta 
(mukautettu) 
77n80/ETY 
3 artiklan 2 a kohta 
(direktiivin 95/26/EY 
3 artiklan 2 kohdasta Johtuva 
muutos) 
7 artikla 
Osakkeenomistajat Ja Jlsenet 
1. Toimivaltainen viranomainen ei saa myöntää toimilupaa luottolaitosten liiketoiminnan 
aloittamiseen ennen kuin sille on ilmoitettu niiden suoraan tai välillisesti omistajina tai jäseninä 
olevien luonnollisten tai oikeushenkilöiden nimet, joilla on määräosuus luottolaitoksessa, ja 
näiden omistusyhteyksien määrät. 
Tissi tarkoitettua mUrlomlstusyhteyden määritelmää sovellettaessa otetaan huomioon 
neuvoston direktiivin 88/627/ETY(l) 7 artiklassa tarkoitetut äänioikeudet. 
2. Toimivaltaisen viranomaisen on evättävä toimilupa, jos viranomainen ei, ottaen huomioon, 
että on tarpeen vamtistaa luottolaitoksen järkevä ja vakaa hoito, ole vakuuttunut edellä 
tarkoitettujen osakkeenomistajien tai jäsenten sopiwudesta luottolaitoksen omistajiksi. 
3. __ Jos luottolaitoksen ja muun luonnollisen henkilön tai oikeushenkilön välillä 
vallitsee läheinen sidos, toimivaltaiset viranomaiset voivat myöntää toimiluvan ainoastaan, 
jos nuo sidokset eivät estä niitä hoitamasta tehokkaasti valvontaan liittyviä tehtäviään. 
Toimivaltaisten viranomaisten on evättävä toimilupa myös, Jos luottolaitokseen läheisesti 
sidoksissa olevaan yhteen tai useampaan luonnolliseen henkilöön tai oikeushenkilöön 
sovellettavan kolmannen maan lait, asetukset tai hallinnolliset määräykset taikka niiden 
täytäntöönpanoon liityvät vaikeudet estävät viranomaisia hoitamasta tehokkaasti valvontaan 
liittyviä tehtäviään. 
Toimivaltaisten viranomaisten on vaadittava luottolaitoksia toimittamaan niille tiedot, jotka 
ne tarvitsevat valvoakseen, että tässä kohdassa tarkoitettuja edellytyksiä noudatetaan 
jatkuvasti. 
8 artikla 
Toimintaohjelma Ja organisaatiorakenne 89/646/ETY 
5 artiklan 1 kohta 
89/646/ETY 
1 artiklan 10 alakohdan 
2 alakohta 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
5 artiklan 2 kohta 
77/780/ETY 
3 artiklan 2 kohdan 3, 4 ja S 
alakohta 
(direktiivin 95/26/1<:Y 
2 artiklan 2 kohdasta johtun 
muutos) 
(mukautettu) 
Jäsenvaltioiden on myös vaadittava, että toimilupahakemuksiin liitetään toimintasuunnitelma, 77 n BO/ETY 
josta ilmenee erityisesti minkä tyyppistä liiketoimintaa on tarkoitus harjoittaa sekä kuvaus 3 artiklan 4 kohta 
laitoksen organisaatiorakenteesta. (mukautettu) 
e) EYVL N:o L 348, 17.12.1988, s. 62 
29 
9 artikla 
Liiketoiminan harjoittamisen taloudellinen tarkoitus 
Jllsenvaltiot eivät saa edellyttää, että toimilupahakemuksen käsittelyssä perusteena pidetään 
markkinoilla vallitsevia taloudellisia tarpeita. 
10 artikla 
Toimiluvan hylkHminen 77n80/ETY 
3 artiklan 3 kohdan a alakohta 
(mukautettu) 
Hakemuksen hylkääminen on perusteltava ja hakijalle on annettava tämä tiedoksi kuuden 77 nB0/ETY 
kuukauden kuluessa hakemuksen vastaanottamisesta tai, jos hakemus on puutteellinen, kuuden 3 artiklan 6 kohta 
kuukauden kuluessa siitä kun hakija on lähettllnyt päätöstä varten tarvittavat tiedot. Päätös on 
aina tehtävä 12 kuukauden kuluessa hakemuksen vastaanottamisesta. 
11 artikla 
Toimiluvan tiedoksi antaminen komissiolle 
Jokainen toimilupa on annettava tiedoksi komissiolle. Kukin luottolaitos merkitään luetteloon, l 77n80/ET\' 
jonka komissio julkaisee Euroopan yhteisöjen virallisessa lehdessä ja jota se pitää ajan tasalla. 3 artiklan 7 kohta 
12 artikla 
Muiden jlsenvaltloiden toimivaltaisten viranomaisten kuuleminen ennakolta 
Toisen jäsenvaltion toimivaltaisia viranomaisia on kuultava ennalta luottolaitoksen toimiluvasta, 
kun: 
-luottolaitos on toisessa jäsenvaltiossa toimiluvan saaneen luottolaitoksen tytäryhtiö; tai 
-luottolaitos on toisessa jäsenvaltiossa toimiluvan saaneen luottolaitoksen emoyrityksen 
tytäryhtiö;taikka 
-määräämisvalta luottolaitoksessa on samoilla luonnollisilla henkilöillä tai oikeushenkilöillä 
kuin toisessa jäsenvaltiossa toimiluvan saaneessa luottolaitoksessa. 
13 artikla 
Toisessa jlsenvaltlossa toimiluvan saaneiden luottolaitosten sivukonttorit 
Vastaanottavat Jlsenvaltiot elvlt saa vaatia __ toimilupaa tai perustamispääomaa muussa 
jäsenvaltiossa toimiluvan jo saaneen luottolaitoksen sivukonttorilta. Sellaisten sivukonttoreiden 
perustamiseen ja valvontaan sovelletaan ___ 17 artiklan, 20 artiklan 1-6 kohdan sekl 22 
ja 26 artiklan säännöksiä. __ 
30 89/646/ETY 
7 artikla 
89/646/ETY 
6 artiklan 1 kohta 
(mukautettu) 
14 artikla 
Toimiluvan peruuttaminen 
1. Toimivaltainen viranomainen voi peruuttaa luottolaltokselle myönnetyn toimiluvan, __ jos laitos __ : 
a) ei ryhdy käyttämään toimilupaa 12 kuukauden kuluessa, nimenomaisesti luopuu toimiluvasta 
tai on lopettanut liiketoiminnan yli kuudeksi kuukaudeksi, jos kyseinen jäsenvaltio ei ole 
säätänyt toimiluvan raukeamisesta tällaisissa tapauksissa; 
b) on saanut toimiluvan antamalla virheellisiä tietoja tai muutoin säännösten vastaisella tavalla; 
c) ei enää täytä toimiluvan myöntämisen edellytyksiä __ _, 
d) ei enää omista riittäviä omia varoja, tai sen et voida uskoa täyttävän velvoitteitaan 
velkojilleen, eikä se varsinkaan enää kykene turvaamaan sille uskottuja varoja; 
e) kuuluu johonkin niistä tapauksista, joissa kansallisen lainsäädännön mukaan toimilupa 
voidaan peruuttaa. 77/780/ETY 
8 artiklan 1 kohta 
(mukautettu) 
2. Toimiluvan peruuttaminen on perusteltava ja siitä on ilmoitettava asianosaisille; 1771780/ETY 
peruuttaminen on annettava tiedoksi komissiolle. 8 artiklan S kohta 
15 artikla 
Toiminimi 
Harjoittaessaan toimintaansa luottolaitokset voivat vastaanottavassa Jlsenvaltiossa voimassa 
olevista nimitysten "pankki", "säästöpankki" tai muiden pankkinimien käyttöä koskevista 
säännöksistä riippumatta käyttää kaikkialla yhteisön alueella samaa nimeä, jota ne käyttävät 
jäsenvaltiossa, jossa on niiden kotipaikka Jos on sekaannuksen vaara, vastaanottavat 
jäsenvaltiot voivat selvyyden vuoksi vaatia nimeen liitettäväksi selittäviä osia. 
31 77/780/ETY 
S artikla 
(mukautettu) 
16 artikla 
Määräosuus luottolaitoksessa 
1. Jäsenvaltioiden on huolehdittava, että jokainen luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö, 
joka suoraan tai välillisesti aikoo hankkia omistukseensa määräosuuden luottolaitoksesta, 
ensin ilmoittaa toimivaltaisille viranomaisille hankittavaksi aiotun omistusyhteyden 
suuruuden. Samoin luonnollisen henkilön tai oikeushenkilön on ilmoitettava toimivaltaisille 
viranomaisille aikomuksestaan lisätä . määräosuuttaan siten, että hänen osuutensa 
äänivallasta tai pääomasta on 20 prosenttia, 33 prosenttia tai 50 prosenttia tai suurempi 
taikka siten, että luottolaitoksesta tulee hänen tytäryhtiönsä. 
Rajoittamatta 2 kohdan soveltamista, toimivaltaiset viranomaiset voivat kolmen kuukauden 
kuluessa 1 kohdassa säädetyn ilmoituksen tekemisestä vastustaa tällaista suunnitelmaa, jos 
toimivaltainen viranomainen, pyrkiessään vannistamaan, että luottolaitosta hoidetaan 
järkevästi ja vakaasti, ei ole vakuuttunut ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun henkilön 
sopivuudesta. Toimivaltaiset viranomaiset voivat, jos ne eivät vastusta suunnitelmaa, asettaa 
enimmäismääräajan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun suunnitelman toteuttamiselle. 
2. Hankinnan arvioimisen yhteydessä on 12 artiklan mukaisesti järjestettävä ennakkoon 
kuuleminen, jos hankkijana on 1 kohdassa tarkoitettu luottolaitos, jonka toimilupa on 
myönnetty toisessa jäsenvaltiossa, tai se on toisessa jäsenvaltiossa toimiluvan saaneen 
luottolaitoksen emoyritys taikka luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö, jonka 
määräysvallassa toisessa jäsenvaltiossa toimiluvan saanut luottolaitos on, ja jos 
luottolaitoksesta, josta hankkija aikoo hankkia omistukseensa omistusyhteyden kyseessä 
olevan hankinnan johdosta tulisi hankkijan tytäryhtiö tai se joutuisi hankkijan määräysvallan 
alaiseksi. 
3. Jäsenvaltioiden on huolehdittava, että luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö ilmoittaa 
ennakolta toimivaltaisille viranomaisille aikomuksestaan suoraan tai välillisesti luopua 
määräosuudestaan luottolaitoksessa ja ilmoittaa samalla kyseessä olevan omistusybteyden 
suuruuden. Tällaisen henkilön on myös ilmoitettava toimivaltaisille viranomaisille 
aikomuksestaan vähentää määräosuuttaan siten, että hänen osuutensa äänioikeudesta tai 
pääomasta on pienempi kuin 20 prosenttia, 33 prosenttia taikka 50 prosenttia tai siten, että 
luottolaitos lakkaa olemasta tällaisen luonnollisen henkilön tai oikeushenkilön tytäryhtiö. 
4. Luottolaitoksen on heti asiasta tiedon saatuaan ilmoitettava toimivaltaisille 
viranomaisille sellaisista sen omaa pääomaa koskevista osuuksien hankinnoista tai niistä 
luopumisista, joiden vuoksi kyseinen osuus muodostuu 1 ja 3 kohdassa tarkoitettua rajoitusta 
suuremmak~i tai pienemmäksi. 
Vähintään kerran vuodessa luottolaitoksen on myös ilmoitettava toimivaltaiselle 
viranomaiselle määräosuuden omistavien osakkaiden ja jäsenten nimet sekä näillä olevien 
omistusybteyksien suuruudet esimerkiksi sellaisina kuin nämä tiedot esitetään yhtiö-tai 
vuosikokouksessa tai sellaisina kuin tiedot saadaan pörssiyhtiöitä koskevien määräysten 
mukaisesti. 
32 89/646/ETY 
11 artikla 
(mukautettu) 
oikaisu EYVL L N:o 311, 14.11.19 
s. 42 
5. Niissä tapauksissa, joissa 1 kohdassa tarkoitettujen henkilöiden kaytulml vaikutusvalta 
on omiaan aiheuttamaan haittaa laitoksen järkevalle ja vakaalle hoidolle, jäsenvaltioiden on 
huolehdittava, että toimivaltaiset viranomaiset toteuttavat tilanteen lopettamiseksi aiheelliset 
toimenpiteet. Toimenpiteet voivat olla esimerkiksi kieltoja, johtokunnan jäsenille ja 
johtajille asetettavia pakotteita tai kyseessä olevien osakkaiden tai jäsenten omistamiin 
osakkeisiin tai osuuksiin kuuluvan llnlolkeuden kayttöön kohdistuvia keskeytyksiä. 
Samanlaisia toimenpiteitä sovelletaan luonnollisiin henkilöihin tai oikeushenkilöihin, jotka 
eivät noudata 1 kohdan mukaisesti määrättyä velvoitetta antaa ennakkotietoja. Jos osuus 
hankitaan toimivaltaisten viranomaisten vastustuksesta huolimatta, jäsenvaltioiden on siitä 
riippumatta ryhdyWlnkö muihin mahdollisiin pakottei1iin, joko määrättävä keskeytettäväksi 
osuuksia vastaavan iinioikeuden käyttäminen tai määrättävä, että annetut äänet ovat 
mitättömiä taikka että ne voidaan mitätöidä. 
6. Määräosuuden määritelmää sovellettaessa sekä tässä artiklassa tarkoitettujen muiden 
omistusyhteyttä koskevien tasojen yhteydessä otetaan huomioon direktiivin 88/627/ETY 7 
artiklassa tarkoitetut äänioikeudet 
17 artikla 
Sisäisen tarkastuksen järjestelyt ja menetelmit 
1. Kotijäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten on vaadittava, että jokaisessa 
luottolaitoksessa on järkevät hallinto- ja kirjanpitomenetelmät ja riittävät sisäisen 
tarkastuksen menetelmät. 
fil OSASTO 
Säännökset sijoittautumisoikeudesta ja palvelujen tarjoamisen vapaudesta 
18 artikla 
Luottolaitokset 89/646/ETY 
11 artikla 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
1 artiklan 10 alakohdan 
2 alakohta 
(mukautettu) 
89/6-16/ETY 
13 artiklan 2 kohta 
(mukautettu) 
Jäsenvaltioiden on huolehdittava, että toisessa jäsenvaltiossa toimivaltaiselta viranomaiselta 89/6-16/ETY 
toimiluvan saanut ja niiden valvoma luottolaitos niiden alueella saa harjoittaa liitteessä I 18 artiklan 1 kohta 
lueteltuja toimia 20 artiklan 1-6 kohdan, 21 artiklan l ja 2 kohdan sekä 22 artiklan (mukautettu) 
mukaisesti joko perustamalla sivukonttorin tai tarjoamalla suoraan palveluja edellyttäen, että 
toimilupa käsittää nämä toimet. 
33 
19 artikla 
Rahoituslaitokset 
Jäsenvaltioiden on myös säädettävä, että toisen jäsenvaltion rahoituslaitos voi harjoittaa llitteessl 
I lueteltuja liiketoimia niiden alueella sen mukaisesti, mitä säädetään 20 artiklan 1-6 kohdassa, 
21 artiklan 1 ja 2 kohdassa ja 22 artiklassa, joko perustamalla sivukonttorin tai tarjoamalla 
palveluja taikka luottolaitoksen tytäryhtiön tai kahden· tai useamman luottolaitoksen yhteisesti 
omistaman tytäryhtiön välityksellä, jonka perustamisasiakirjan ja yhtiöjärjestyksen mukaan 
tällaisen toiminnan harjoittaminen on sallittua ja joka täyttää seuraavat edellytykset: 
-emoyritys tai -yritykset ovat saaneet luottolaitostoimilupansa siinä jäsenvaltiossa, jonka 
lakia sovelletaan tytäryhtiöön; 
-kyseessä olevaa liiketoimintaa harjoitetaan tosiasiallisesti saman jäsenvaltion alueella; 
-emoyrityksellä tai -yrityksillä on vähintään 90 prosenttia tytäryhtiön osuuksien tai 
osakkeiden tuottamasta äänioikeudesta; 
-emoyritys tai -yritykset pystyvät osoittamaan toimivaltaisia viranomaisia tyydyttlvllll 
tavalla, että tytäryhtiötä hoidetaan vakaasti, sekä esittämään asianomaisen 
kotijäsenvaltion toimivaltaisen \'iranomaisen suostumuksella ilmoituksen, että ne 
takaavat yhteisvastuullisesti tytäryhtiönsä velvoitteet; 
-tytäryhtiö kuuluu erityisesti kyseessä olevan toiminnan osalta tosiasiallisesti 
emoyrityksen tai kunkin emoyrityksen konsolidoidun valvonnan piiriin 52-56 artiklan 
mukaisesti, erityisesti vakavaraisuussuhdeluvun laskemisen ja suurten 
riskikeskittymien valvonnan sekä 51 artiklassa säädettyjen omistusyhteyksiä koskevien 
rajoitusten osalta. 
KotiJlsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten on todennettava, että nämä edellytykset on 
täytetty, sekä annettava siitä tytäryhtiölle todistus, joka on Ultettlvl 20 artiklan 1-6 kohdassa ja 
21 artiklan 1 Ja 2 kohdassa tarkoitettuihin Umoitukslin. 
KotiJlsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen on huolehdittava tytäryhtiön valvonnasta 5 
artiklan 3 kohdan sekl 16, 17, 26, 28, 19, 30 Ja 31 artiklan mukaisesti. 
Tlmln artiklan säännöksiä sovelletaan tytäryhtiöihin soveltuvin osin tarvittavien 
mukautusten avulla. Erityisesti sanalla "luottolaitos" tarkoitetaan "rahoituslaitosta, joka täyttää 
19 artiklan vaatimukset" ja sanalla "toimilupa" "perustamisasiakirjaaja yhtiöjärjestystä". 
Direktiivin 20 artiklan 3 kohdan toinen alakohta kuuluu seuraavasti: 
"KotiJlsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten on myös ilmoitettava rahoituslaitoksen 
tytäryhtiön omien varojen määrä ja sen emoyrityksenä olevan luottolaitoksen konsolidoitu 
vakavaraisuussuhdeluku." 
Jos tämän artiklan vaatimukset täyttävä rahoituslaitos ei enää täytä jotakin asetetuista 
edellytyksistä, kotijlsenvaltion on ilmoitettava siitä vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille 
viranomaisille, ja mainitun laitoksen vastaanottavassa jäsenvaltiossa harjoittamaan toimintaan 
sovelletaan vastaanottavan jäsenvaltion lainsäädäntöä. 
34 89/646/ETY 
18 artiklan 2 kohta 
(mukautettu) 
(direktiivin 91/30/ETY 10 artiklan 
kohdan toisesta alakohdasta Johtu 
muutos) 
20 artikla 
Sijoittautumisoikeuden klyttö 
\ 
1. Luottolaitoksen, joka aikoo perustaa sivukonttorin toisen jäsenvaltion alueelle, on 89/646/ETY 
ilmoitettava siitä kotijäsenvaltionsa toimivaltaiselle viranomaiselle. 19 artikla 
(mukautettu) 
2. Jäsenvaltioiden on vaadittava, että luottolaitos, joka aikoo perustaa sivukonttorin toiseen 
jäsenvaltioon, antaa seuraavat tiedot 1 kohdassa tarkoitetussa ilmoituksessa: 
a) jäsenvaltio, jonka alueelle sivukonttorin perustaminen on suunnitteilla; 
b) toimintasuunnitelma, josta ilmenee erityisesti, minkätyyppisestä liiketoiminnasta on kyse, ja 
sivukonttorin organisaatiorakenne; 
c) osoite vastaanottavassa jäsenvaltiossa, josta asiakirjat ovat saatavissa; 
d) niiden henkilöiden nimet, jotka ovat vastuussa sivukonttorin johtamisesta. 
3. Jollei kotijäsenvaltion toimivaltaisella viranomaisella ole perustetta epäillä luottolaitoksen 
hallinnollisten rakenteiden tai rahoitustilanteen riittävyyttä suunnitteilla olevaan toimintaan 
nähden, viranomaisen on kolmen kuukauden kuluessa 2 · kohdassa tarkoitettujen tietojen 
saamisesta välitettävä tiedot vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiselle viranomaiselle ja 
ilmoitettava tästä kyseessä olevalle luottolaitokselle. 
Kotijäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen on myös ilmoitettava luottolaitoksen omien 
varojen määrä ja vakavaraisuussuhde. 
Jos kotijäsenvaltion toimivaltainen viranomainen kieltäytyy välittämästä 2 kohdassa 
tarkoitettuja tietoja vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiselle viranomaiselle, sen on 
ilmoitettava kieltäytymisen perusteet kyseessä olevalle luottolaitokselle kolmen kuukauden 
kuluessa siitä, kun se on saanut kaikki tiedot. Kieltäytyminen tai vastaamatta jättäminen on 
voitava saattaa kotijäsenvaltion tuomioistuimen käsiteltäväksi. 
4. Ennen kuin luottolaitoksen sivukonttori aloittaa toimintansa vastaanottavan jäsenvaltion 
toimivaltaisen viranomaisen on kahden kuukauden kuluessa siitä, kun se on saanut 3 kohdassa 
tarkoitetut tiedot, jlrjestettlvl luottolaitoksen valvonta 22 artiklan mukaisesti ja tarvittaessa, 
ilmoitettava ne yleiseen etuun liittyvät edellytykset, joiden mukaisesti toimintaa on harjoitettava 
vastaanottavassa jäsenvaltiossa. 
5. Saatuaan tiedon vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiselta viranomaiselta, tai jos tietoa ei 
ole saatu viranomaiselta 4 kohdassa slldetyn määräajan kuluessa, sivukonttori voidaan perustaa 
ja se voi aloittaa toimintansa. 
35 
6. Siinä tapauksessa, että 2 kohdan b, c tai d alakohdan mukainen tieto ___ muuttuu, . 89/646/ETY 
luottolaitoksen on ilmoitettava kirjallisesti kyseinen muutos kotijlsenvaltlon ja vastaanottavan 19 artikla 
jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille vähintään kuukautta ennen muutoksen toteuttamista, (mukautettu) 
jotta kotivaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat tehdä 3 kohdan mukaisen päätöksen ja 
vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltainen viranomainen voi muutoksen perusteella tehdä 
päätöksen 4 kohdan mukaisesti. 
7. Sivukonttoreiden, jotka ovat aloittaneet toimintansa vastaanottavan jlsenmaan 89/646/ETY 
lainsAädännön mukaisesti ennen 1 päiviä tammikuuta 1993, katsotaan olleen sen menettelyn 23 artiklan 1 kohta 
mukaisia, josta säädetään 1-5 kohdassa. Mainitusta päivästä niihin sovelletaan 6 kohtaa sekä (mukautettu) 
18, 19, 22 ja 29 artiklaa. __ _ 
21 artikla 
Palvelujen tarjoamisen vapauden käyttö 
1. Jokaisen luottolaitoksen, joka aikoo käyttää vapautta tarjota palveluja ryhtynlällä 
ensimmäistä kertaa harjoittamaan toimintaa toisen jäsenvaltion alueella, on ilmoitettava 
kotijäsenvaltion toimivaltaiselle viranomaiselle ne liitteessl I olevaan luetteloon sisältyvät 
liiketoimet, joita se aikoo harjoittaa. 
2. Kotijäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen on annettava I kohdassa tarkoitettu ilmoitus 
vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiselle viranomaiselle kuukauden kuluessa sen tiedoksi 
saamisesta. 89/646/ETY 
20 artikla 
(mukautettu) 
3. Tämä artikla ei koske palveluja tarjoavien luottolaitosten ennen 1 pilviä tammikuuta 89/646/ETY 
1993 annettujen säännösten voimaantuloa saamia oikeuksia 23 artiklan 2 kohta 
(mukautettu) 
22 artikla 
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten toimivalta 
1. Tilastotarkoituksia varten vastaanottava jäsenvaltio voi vaatia, että kaikki luottolaitokset, 89/646/ETY 
joilla on sivukonttoreita sen alueella, antavat määräajoin kertomuksen suorittamistaan toimista 21 artikla 
alueellaan toimivaltaisille viranomaisille. (mukautettu) 
Täyttäessään 27 artiklassa säädettyjä velvollisuuksia vastaanottava jlsenvaltio voi vaatia, että 
toisista jäsenvaltioista olevien luottolaitosten sivukonttorit antavat samat tiedot, joita tässä 
tarkoituksessa vaaditaan kansallisilta luottolaitoksilta. 
2. Jos vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset toteavat, että luottolaitos, jolla on 
sivukonttori sen alueella tai joka tarjoaa siellä palveluja, ei noudata sen valtion tämän direktiivin 
mukaista lainsäädäntöä, jonka mukaan vastaanottavan jäsenvaltion viranomaiset ovat 
toimivaltaisia, sen on vaadittava kyseistä laitosta lopettamaan säännösten vastainen tilanne. 
36 
3. Jos kyseessä oleva laitos ei ryhdy tarpeellisiin toimenpiteisiin, vastaanottavan jäsenvaltion 
toimivaltaisten viranomaisten on ilmoitettava siitä laitoksen kotijlsenvaltion tolmlvaltalsllle 
vlranomalsllle. Kotijlsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten on toteutettava 
mahdollisimman nopeasti aiheelliset toimenpiteet vannistaakseen, ettl kyseinen laitos lopettaa 
säännösten vastaisen toiminnan. Toimenpiteistä on ilmoitettava vastaanottavan jäsenvaltion 
toimivaltaisille viranomaisille. 
4. Jos luottolaitos edelleen rikkoo 2 kohdassa tarkoitettuja vastaanottavassa jäsenvaltiossa 
voimassa olevia säännöksiä joko huolimatta kotivaltion suorittamista toimenpiteistä tai siksi, että 
sellaiset toimenpiteet osoittautuvat riittämättömiksi tai niitä ei voi toteuttaa kyseessä olevassa 
jäsenvaltiossa, vastaanottava Jlsenvaltio voi, ilmoitettuaan siitä kotijlsenvaltion 
toimivaltaisille viranomaisille, toteuttaa aiheelliset toimenpiteet ehkJllstlkseen uusia 
säännösten vastaisia toimia tai rangaistakseen siitä ja tarvittaessa, estääkseen laitosta 
aloittamasta uusia toimia alueellaan. Jäsenvaltioiden on huolehdittava, että sen alueella 
voidaan antaa luottolaitoksiin kohdistuvien toimenpiteiden kannalta tarpeellisia oikeudellisia 
asiakirjoja. 
5. Edellä J-4 kohdan säännökset eivät vaikuta vastaanottavan jäsenvaltion oikeuteen toteuttaa 
aiheelliset toimenpiteet ehkäistäkseen yleisen edun suojelemiseksi annettujen säännösten 
vastaista toimintaa tai rangaistakseen siitä. Tähän kuuluu mahdollisuus estää rikkomuksen 
tehneitä luottolaitoksia aloittamasta uutta toimintaa jäsenvaltion alueella. 
6. Toimenpiteen, joka on toteutettu 4 ja 5 kohdan panemiseksi täytäntöön ja johon liittyy 
palvelujen tarjoamisen vapauden käyttämiseen kohdistuvia seuraamuksia tai rajoituksia, on 
oltava asianmukaisesti perusteltu ja siitä on ilmoitettava asianmukaisesti kyseiselle 
luottolaitokselle. Tällaiseen toimenpiteeseen on voitava hakea muutosta sen jäsenvaltion 
tuomioistuimessa, joka on toteuttanut toimenpiteen. 
7. Ennen kuin vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset toteuttavat 2, 3 ja 4 
kohdassa tarkoitetut toimenpiteet, ne voivat kiireellisessä tapauksessa toteuttaa tarpeelliset 
varotoimet suojellakseen tallettajien, sijoittajien ja niiden muiden etuja, joille palveluja tarjotaan. 
Toimenpiteistä on ilmoitettava ensi tilassa komissiolle ja toimivaltaisille viranomaisille niissä 
jäsenvaltioissa, joita asia koskee. 
Komissio voi kuultuaan asianomaisten jäsenvaltioiden toimivaltaisia viranomaisia päättää, että 
kyseisen jäsenvaltion on muutettava toimenpiteitä tai kumottava ne. 
8. Vastaanottava Jlsenvaltio voi käyttää tämän direktiivin mukaista toimivaltaansa 
toteuttamalla aiheelliset toimenpiteet säännösten vastaisten toimien ehkäisemiseksi tai niistä 
rankaisemiseksi alueellaan. Tähän kuuluu mahdollisuus estää luottolaitosta aloittamasta uutta 
toimintaa jäsenvaltion alueella 
37 89/646/ETY 
21 artikla 
(mukautettu) 
9. Toimiluvan peruuttamisesta on ilmoitettava vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille 
viranomaisille, jonka on toteutettava aiheelliset toimenpiteet estUkseen kyseessä olevaa 
luottolaitosta ryhtymästä uusiin liiketoimiin alueellaan ja turvatakseen tallettajien edut Komissio 
antaa kertomuksen sellaisista tapauksista neuvoa-antavalle pankkikomitealle joka toinen vuosi. 
l 0. Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle, kuinka monissa ja minkälaisissa tapauksissa on 
tapahtunut 20 artiklan 1-6 kohdan mukainen kieltäytyminen ja ne tapaukset, joissa on 
toteutettu 4 kohdan mukaiset toimenpiteet. Komissio antaa kertomuksen sellaisista tapauksista 
neuvoa-antavalle pankkikomitealle joka toinen vuosi. 
11. Tämän artiklan estämättä luottolaitokset, joiden kotipaikka on toisessa jäsenvaltiossa, voivat 
ilmoittaa palveluistaan kaikissa mahdollisissa viestintävälineissä vastaanottavassa jäsenvaltiossa 
noudattaen sellaisen ilmoittelun muodoista ja sisällöstä yleisen edun suojelemiseksi annettuja 
sääntöjä . 
IV OSASTO 
Suhteet kolmansiin maihin 
23 artikla 
Kolmansien maiden yritysten tytlryrltyksistl ilmoittaminen Ja niiden maiden 
markkinoille pllsyn edellytykset 
1. Jäsenvaltioiden toimivaltaisten viranomaisten on ilmoitettava komissiolle: 
a) toimiluvan myöntämisestä sellaiselle suoraan tai välillisesti omistetulle tytäryhtiölle, jonka 
emoyrityksistä yhteen tai useampaan sovelletaan kolmannen maan lakia. Komissio ilmoittaa 
asiasta neuvoa-antavalle pankkikomitealle; 
b) jos mainittu emoyritys hankkii sellaisen osuuden yhteisön luottolaitok:sesta, että 
jälkimmäisestä tulee sen tytäryhtiö. Komissio ilmoittaa asiasta neuvoa-antavalle 
pankkikomitealle. 
Jos toimilupa myönnetään suoraan tai välillisesti omistetulle tytäryhtiölle, jonka emoyrityksistä 
yhteen tai useampaan sovelletaan kolmannen maan lakia, yritysryhmän rakenne on eriteltävä 
ilmoituksessa, joka toimivaltaisen viranomaisen on tehtävä komissiolle 11 artiklan mukaisesti. 
2. Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle yleisistä, niiden luottolaitoksia sijoittautumisessa 
tai pankkitoiminnan harjoittamisessa kolmannessa maassa kohdanneista vaikeuksista. 
3. Komissio laatii___ määräajoin kertomuksen yhteisön luottolaitosten kohtelusta 
kolmansissa maissa 4 ja 5 kohdassa tarkoitettujen seikkojen osalta niiden aloittaessa tai 
harjoittaessa pankkitoimintaa sekä hankkiessa osuuksia kolmannen maan luottolaitoksessa. 
Komissio toimittaa kertomukset ja tarvittaessa aiheelliset ehdotukset neuvostolle. 
38 89/646/ETY 
21 artikla 
(mukautett~) 
89/646/ETY 
8 artikla 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
9 artikla 
(mukautettu) 
4. Jos komissio havaitsee 3 kohdassa tarkoitettujen kertomusten tai muiden tietojen 
perusteella, että kolmas maa ei myöMä yhteisön luottolaitokselle yhtä tehokasta markkinoille 
pääsyä kuin yhteisö on myöntänyt tämän kolmannen maan luottolaitoksille, komissio voi tehdä 
neuvostolle ehdotuksen valtuuksista aiheellisten neuvottelujen käymiseksi vertailukelpoisten 
kilpailumahdollisuuksien aikaansaamiseksi yhteisön luottolaitoksille. Neuvosto päättää asiasta 
määräenemmistöllä. 
S. Jos komissio hayaitsee 3 kohdassa tarkoitetun kertomuksen tai muiden tietojen perusteella, 
että yhteisön luottolaitos ei saa kolmannessa maassa sellaista kansallista kohtelua, joka tarjoaisi 
samat kilpailumahdollisuudet kuin kotimaisilla luottolaitoksilla on, ja että tehokkaan 
markkinoille pääsyn edellytyksiä ei ole täytetty, komissio voi aloittaa neuvottelut tilanteen 
korjaamiseksi. 
Ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetussa tilanteessa voidaan neuvottelujen aloittamisen ohella 
myös 60 artiklan 2 kohdan mukaista menettelyä noudattaen päättää, että jäsenvaltioiden 
toimivaltaisten viranomaisten on rajoitettava tai lykättävä ratkaisun tekemistä sellaisista 
toimilupahakemuksista ja sellaisista suorien tai välillisten, kolmannen maan lain alaisuuteen 
kuuluvien emoyritysten suorittamista osuuksien hankinnasta, jotka ovat vireillä päätöksen 
tekemisen ajankohtana tai tehdään sen jälkeen. Tässä tarkoitetut toimenpiteet eivät saa olla 
voimassa kauempaa kuin kolme kuukautta. 
Neuvottelun tuloksista riippuen neuvosto voi, ennen kuin edellä mainittu kolmen kuukauden 
aika on kulunut, päättää komission ehdotuksesta määräenemmistöllä toimenpiteiden 
jatkamisesta. 
Rajoituksia tai lykkäystä ei sovelleta, kun yhteisössä asianmukaisen toimiluvan saanut 
luottolaitoksen tytäryhtiö tai sen tytäryhtiö perustaa tytäryhtiön tai hankkii omistusyhteyden 
yhteisön luottolaitoksessa. 
6. Jos komissio havaitsee, että jokin 4 ja 5 kohdassa tarkoitettu tilanne on olemassa. 
jäsenvaltioiden on komission pyynnöstä ilmoitettava siHe: 
a) sellaisen suoraan tai välillisesti omistetun tytäryhtiön toimilupahakemuksesta, jonka yhteen 
tai useampaan emoyritykseen sovelletaan kyseessä olevan kolmannen maan lakia; 
b) jäsenvaltiolle 16 artiklan mukaisesti ilmoitetusta tällaisen yrityksen suunnitelmasta hankkia 
sellaisen omistusyhteyden yhteisön luotto laitoksesta, että jälkimmäisestä tulisi sen tytäryhtiö. 
39 89t646/ETY 
9 artikla 
(m1:1kautettu) 
Tämä ilmoittamisvelvollisuus lakkaa, kun 4 tai S kohdassa tarkoitetun kolmannen maan kanssa 
tehdään sopimus tai kun S kohdan toisessa ja kolmannessa alakohdassa tarkoitetut toimenpiteet 
lakkaavat olemasta voimassa. 
7. Tämän artiklan mukaisesti toteutettujen toimenpiteiden on oltava niiden yhteisön 
velvoitteiden mukaisia, jotka johtuvat luottolaitoksen liiketoiminnan aloittamista ja 
harjoittamista koskevista kahden-tai monenvälisistä kansainvälisistä sopimuksista. 
24 artikla 
Yhteisön ulkopuolisten luottolaitosten sivukonttorit 89/646/ETY 
9 artikla 
(mukautettu) 
1. Jäsenvaltiot liiketoimintaa aloitettaessa tai harjoitettaessa eivät saa niiden luottolaitosten, 77n80/ETY 
joilla on kotipaikka yhteisön ulkopuolella, sivukonttoreihin soveltaa säännöksiä, joiden johdosta 9 artikla 
ne saavat edullisemman kohtelun kuin kotipaikan yhteisössä omaavien luottolaitosten (mukautettu) 
sivukonttorit. 
2. Toimivaltaisten viranomaisten on annettava tiedoksi komissiolle ja neuvoa-antavalle 
pankklkomltealle kaikki sellaisille luottolaitoksille myönnetyt slvukonttoritoimiluvat, joiden 
kotipaikka on yhteisön ulkopuolella. 
3. Rajoittamatta 1 kohdan soveltamista yhteisö voi perustamissopimuksen mukaisin, yhden tai 
useamman kolmannen maan kanssa tehdyin sopimuksin ryhtyä soveltamaan säännöksiä, joilla 
vastavuoroisuuden periaatteen mukaisesti myönnetään sellaisten luottolaitosten sivukonttoreille, 
joiden kotipaikka on yhteisön ulkopuolella, samanlainen kohtelu koko yhteisön alueella. 
25 artikla 
Konsolidoidulla perusteella tapahtuvaa valvontaa koskeva yhteistoiminta kolmansien 
maiden toimivaltaisten viranomaisten kanssa 
1. Komissio voi tehdä neuvostolle joko jäsenvaltion pyynnöstä tai omasta aloitteestaan 
ehdotuksia neuvotteluista yhden tai useamman kolmannen maan kanssa sopimuksista, joiden 
tavoitteena on sopia yksityiskohtaisista sllnnölstl konsolidoidun valvonnan soveltamiseksi: 
-luottolaitoksiin, joiden emoyhtiöiden kotipaikka on kolmannessa maassa, ja 
-kolmansissa maissa sijaitseviin luottolaitoksiin tai rahoitusyhtiöihin, joka on emoyhtiö ja 
jolla on kotipaikka yhteisössä. 
40 92/30/ETY 
8 artikla 
(mukautettu) 
2. Edellä 1 kohdassa tarkoitetuilla sopimuksilla pyritään erityisesti takaamaan 
mahdollisuus: 
-toisaalta jäsenvaltioiden toimivaltaisille viranomaisille saada valvontaa varten 
tarvittavat tiedot konsolidoidun taloudellisen tilanteen perusteella sellaisesta yhteisössä 
sijaitsevasta luottolaitoksesta tai rahoitusyhtiöstä, jonka tytäryhtiö on yhteisön 
ulkopuolella sijaitseva luotto-tai rahoituslaitos tai jolla on omistusyhteys näihin 
laitoksiin, 
-toisaalta kolmansien maiden toimivaltaisille viranomaisille saada valvontaa varten 
tarvittavat tiedot voidakseen valvoa sellaisia emoyhtiöitä, joilla on kotipaikka niiden 
alueella ja joiden tytäryhtiö on yhdessä tai useammassa jäsenvaltiossa sijaitseva luotto­
tai rahoituslaitos tai joilla on omistusyhteyksiä tällaisissa laitoksissa. 
3. Komissio tarkastelee ___ neuvoa-antavan pankkikomitean kanssa 1 kohdassa 
tarkoitettujen neuvottelujen tulosta ja siitä johtuvaa tilannetta. 
V OSASTO 
Toiminnan vakauden valvonnan periaatteet ja tekniset vllineet 
liuku 
Toiminnan vakauden valvonnan periaatteet 
26 artikla 
Kotijäsenvaltion toimivalta valvonnassa 
1. Luottolaitoksen toiminnan vakauden valvonta, mukaan lukien sen 18 ja 19 artiklan 
mukaisten liiketoimintojen valvonta, on kotijäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten 
vastuulla, jollei vastuu tämän direktiivin säännösten mukaisesti kuulu vastaanottavan 
jäsenvaltion viranomaisille. 
2. Edellä 1 kohta ei estä konsolidoitua valvontaa tämän direktiivin perusteella. 
27 artikla 
Vastaanottavan jäsenvaltion toimivalta 
Vastaanottavalla jäsenvaltiolla säilyy vastuu luottolaitosten sivukonttoreiden 
maksuvalmiuden valvonnasta yhteistyössä kotijäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen 
kanssa kunnes myöhempi yhteensovittaminen on toteutettu. Rajoittamatta Euroopan 
valuuttajärjestelmän vahvistamiseksi välttämättömiä toimenpiteitä vastaanottavalla 
jäsenvaltiolla säilyy täysi vastuu rahapolitiikkansa toteuttamisesta aiheutuvista 
toimenpiteistä. Kyseisiin toimenpiteisiin ei saa sisältyä syrjivää tai rajoittavaa kohtelua sillä 
perusteella, että luottolaitoksen toimilupa on myönnetty toisessa jäsenvaltiossa. 
41 92/30/ETY 
8 artikla 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
13 artiklan 1 kohta 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
13 artiklan 3 kohta 
(direktiivin 92/30/ETY 10 artiklan 
kohdan toisesta luetelmakohdasta 
johtuva muutos) 
(mukatutl'ttu) 
89/646/ETY 
14 artiklan 2 kohta 
(mukautettu) 
28 artikla 
Yhteistoiminta valvonnassa 
Niiden jäsenvaltioiden toimivaltaisten viranomaisten, joita asia koskee, on toimittava tiiviissä 
yhteistyössä voidakseen valvoa sellaisten luottolaitosten toimintaa, jotka harjoittavat 
liiketoimintaa erityisesti perustamalla sivukonttereita, yhdessä tai useammassa muussa 
jäsenvaltiossa kuin siinä, jossa luottolaitosten kotipaikka on. Viranomaisten on toimitettava 
toisilleen kaikki tällaisten luottolaitosten liikkeenjohtoa ja omistusta koskevat tiedot, jotka ovat 
omiaan helpottamaan niiden valvontaa ja toimilupien myöntämistä koskevien edellytysten 
tutkimista sekä kyseisten luottolaitosten tarkastusta, erityisesti maksuvalmiuden, 
vakavaraisuuden, talletusten vakuussuoian, suurten riskikeskittymien rajoittamisen, hallinto-ja 
kirjanpitomenetelmien ja sisäisen tarkastuksen menetelmien suhteen. 
29 artikla 
Toiseen jäsenvaltioon sijoittautuneiden slvukonttorien tarkastus palkalla 
1. Jos toisessa jäsenvaltiossa toimiluvan saanut luottolaitos harjoittaa tormmtaansa 
sivukonttorin kautta, vastaanottavien jlsenvaltloiden on huolehdittava, että kotijlsenvaltion 
toimivaltaiset viranomaiset voivat, ilmoitettuaan asiasta ensin vastaanottavan jäsenvaltion 
toimivaltaiselle viranomaiselle, tarkastaa paikalla joko itse tai tarkoitusta varten nimittämillään 
henkilöillä 28 artiklassa tarkoitetut tiedot. 
2. Sivukonttoreiden ·tarkastusta varten kotljlsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat 
myös turvautua johonkin muuhun 56 artiklan 7 kohdassa säädettyyn menettelyyn. 
3. Tämä artikla ei rajoita vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen oikeutta 
suorittaa itse alueelleen perustettujen sivukonttoreiden tarkastuksia paikalla täyttäessään tämän 
direktiivin mukaisia velvollisuuksia. 
42 77/780/ETY 
7 artiklan l kohta 
( direktiivin 89/646/ETY 
14 artiklan 1 kohdasta 
johtuva muutos) 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
15 artikla 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
15 artikla 
(direktiivin 92/30/ETY 
l O artiklan 4 kohdasta johtuva 
muutos) 
89/646/ETY 
1S artikla 
30 artikla 
Tietojenvaihto ja salassapitovelvollisuus 
1. Jäsenvaltioiden on huolehdittava, että salassapitovelvollisia ovat kaikki, jotka ovat tai ovat 
olleet toimivaltaisten viranomaisten palveluksessa tai tilintarkastajina tai asiantuntijoina 
toimivaltaisten viranomaisten lukuun. Tällä tarkoitetaan, että näissä tehtävissä saatuja 
luottamuksellisia tietoja ei saa ilmaista toiselle henkilölle eikä viranomaiselle muutoin kuin 
tiivistetysti tai kootusti siten, ettei siitä voida tunnistaa yksittäisiä laitoksia, sanotun kuitenkaan 
rajoittamatta rikoslainsäädännön alaan kuuluvien säännösten noudattamista. 
Kuitenkin, jos luottolaitos on asetettu konkurssiin tai tuomioistuin on mllrlnnyt sen 
lopettamaan toimintansa, voidaan siviili-tai kauppaoikeudellisessa menettelyssä ilmaista 
luottamuksellisia tietoja, jotka eivät koske kyseessä olevan luottolaitoksen pelastamiseen 
pyrkiviä kolmansia. 
2. Mitä 1 kohdassa säädetään, ei kuitenkaan estä eri jäsenvaltioiden toii:nivaltai-sia viranomaisia 
luovuttamasta toisilleen tietoja tllmln tai muiden luottolaitoksia koskevien direktiivien 
mukaisesti. Sellaisia tietoja koskee 1 kohdan mukainen salassapitovelvollisuus. 
3. Jäsenvaltiot voivat solmia tietojen luovuttamista koskevia yhteistyösopimuksia kolmansien 
maiden toimivaltaisten viranomaisten kanssa ainoastaan, jos ilmaistavia tietoja koskee vähintään 
tässä artiklassa säädettyä vastaava salassapitovelvollisuus. 
4. Toimivaltainen viranomainen, joka saa luottamuksellisia tietoja I ja· 2 kohdan mukaisesti, 
voivat käyttää tietoja ainoastaan virkatoimiensa hoitamisessa: 
-tutkiakseen, että luottolaitostoiminnan aloittamista koskevat edellytykset on täytetty ja 
helpottaakseen sellaisen liiketoiminnan harjoittamisen valvontaa joko yrityskohtaisesti tai 
konsolidoinnin perusteella, erityisesti maksuvalmiuden, vakavaraisuuden, suurten 
riskikeskittymien ja hallinto- ja kirjanpitomenetelmien sekä sisäisen tarkastuksen 
menetelmien osalta; tai 
-määrätäkseen seuraamuksia; tai 
haettaessa muutosta toimivaltaisen viranomaisen päätökseen hallinnollisessa 
muutoksenhaussa; taikka 
-tuomioistuinkäsittelyssä, joka on saatettu vireille 33 artiklan tai tlmln direktiivin sekl 
muiden luottolaitoksista annettujen direktiivien erityissäännösten mukaisesti. 
5. Mitä l ja 4 kohdassa säädetään, ei estä luovuttamasta tietoja jäsenvaltiossa. milloin samassa 
jäsenvaltiossa on useampia toimivaltaisia viranomaisia eikä luovuttamasta tietoja jäsenvaltioiden 
kesken, jos osapuolina ovat jäsenvaltioiden toimivaltaiset viranomaiset ja: 
43· 77n80/ETY 
12 artiklan 1-5 kohta 
(direktiivin 89/646/ETY 16 
artiklasta johtuva muutos) 
(mukautettu) 
-muut rahoituslaitosten ja vakuutusyhtiöiden julkisesta valvonnasta vastuussa olevat 
viranomaiset ja rahoitusmarkkinoiden valvonnasta vastuussa olevat viranomaiset; 
luottolaitosten selvitystilaan ja konkurssiin ja muihin vastaaviin menettelyihin liittyvät 
toimielimet; 
luottolaitosten ja muiden rahoituslaitosten lakislltelsen tilintarkastuksen suorittamisesta 
vastuussa olevat henkilöt; 
niiden valvontatehtllvln toteuttamiseksi eikä liioin ilmaisemasta tietoja talletusten 
vakuusjärjestelmiä hoitaville toimielimille, milloin tiedot ovat toiminnan kannalta tarpeellisia. 
Näin saatuja tietoja koskee 1 kohdan mukainen salassapitovelvollisuus. 
6. Sen estämättä, mitä 1-4 kohdassa säädetään, jäsenvaltiot voivat sallia tietojen vaihdon 
toimivaltaisten viranomaisten ja 
-sellaisten viranomaisten kesken, jotka ovat vastuussa luottolaitosten purkamis- ja 
konkurssimenettelyyn sekä muuhun vastaavaan menettelyyn osallisina olevien 
toimielinten valvonnasta; tai 
-sellaisten viranomaisten kesken, jotka ovat vastuussa vakuutusyritysten, luottolaitosten, 
sijoituspalveluyritysten ja muiden rahoituslaitosten lakisääteisiä tilintarkastuksia 
suorittavien henkilöiden valvonnasta. 
Ensimmäisessä alakohdassa olevia säännöksiä käyttävän jäsenvaltion on vaadittava, että 
vähintään seuraavat edellytykset täytetään: 
-tietoja käytetään ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettujen valvontatehtävien 
suorittamiseen; 
-näin saatuja tietoja koskee I kohdassa säädetty salassapitovelvollisuus; 
-jos tiedot ovat lähtöisin toisesta jäsenvaltiosta, ne saa ilmaista ainoastaan tiedot 
antaneiden toimivaltaisten viranomaisten nimenomaisella suostumuksella ja tarvittaessa 
ainoastaan niihin tarkoituksiin, joita varten nimi viranomaiset ovat antaneet 
suostumuksensa. 
Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle ja muille jäsenvaltioille niiden viranomaisten 
nimet, joille tämän kohdan nojalla voidaan antaa tietoja. 
44 77n80/ETY 
12 artiklan 1-5 kohta 
( direktiivin 89/646/ETY 
16 artiklasta johtuva muutos) 
(mukautettu) 
77n80/ETY 
12 artiklan S a kohta 
(direktiivin 95/26/EY 
4 artiklan 2 kohdasta johtuva 
muutos) 
(mukautettu) 
7. Sen estämättä, mitä 1-4 kohdassa säädetään, jäsenvaltiot voivat rahoitusjärjestelmän 
vakauden, mukaan lukien sen eheys, lujittamiseksi sallia tietojen _vaihdon toimivaltaisten 
viranomaisten ja niiden viranomaisten tai toimielinten kesken, jotka lainsäädännön mukaisesti 
ovat vastuussa yhtiöoikeuden noudattamisen seurannasta ja rikkomusten tutkimisesta. 
Ensimmäisessä alakohdassa olevia säännöksiä käyttävän jäsenvaltion on vaadittava, että 
vähintään seuraavat edellytykset täytetään: 
-tietoja käytetään ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun tehtävän hoitamiseen, 
-näin saatuja tietoja koskee 1 kohdassa säädetty salassapitovelvollisuus, 
jos tiedot ovat lähtöisin toisesta jäsenvaltiosta, ne saa ilmaista ainoastaan tiedot 
antaneiden toimivaltaisten viranomaisten nimenomaisella suostumukseJla ja tarvittaessa 
ainoastaan niihin tarkoituksiin, joita varten viranomaiset ovat antaneet suostumuksensa. 
Jos ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut viranomaiset tai toimielimet turvautuvat 
jäsenvaltiossa havainto- tai tutkintatehtävänsä suorittamisessa seJlaisiin henkilöihin, jotka 
erityispätevyytensä vuoksi on nimetty tähän tehtävään ja jotka eivät ole julkisessa tehtävässä, 
oikeus vaihtaa tietoja, josta säädetään ensimmäisessä alakohdassa, voidaan ulottaa näihin 
henkilöihin toisessa alakohdassa säädetyin edeJlytyksin. 
Toisen alakohdan kolmannen luetelmakohdan soveltamista varten ensimmäisessä alakohdassa 
tarkoitettujen viranomaisten tai toimielinten on ilmoitettava tiedot antaneille toimivaltaisille 
viranomaisille niiden henkilöiden nimet ja yksityiskohtaiset tehtävät, joille tiedot toimitetaan. 
Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissioJle ja muille jäsenvaltioille niiden viranomaisten ja 
toimielinten nimet, joille tämän kohdan nojaJla voidaan antaa tietoja. 
Komissio laatii ennen 31 päivää joulukuuta 2000 kertomuksen tämän kohdan soveltamisesta. 
8. Tämä artikla ei estä toimivaltaista viranomaista toimittamasta: 
-keskuspankeille ja rahapoliittisina viranomaisina samanlaisen tehtävän omaaville muille 
toimielimille, 
-tarvittaessa muille maksujärjestelmien valvonnasta vastuussa oleville viranomaisille 
niiden tehtävän hoitamiseksi tarkoitettuja tietoja, eikä se estä näitä ~iranomaisia tai 
toimielimiä toimittamasta toimiva1taisille viranomaisille tietoja, joita ne saattavat tarvita 4 
kohdassa mainittuihin tarkoituksiin. Näin saatuja tietoja koskee tässä artiklassa säädetty 
salassapitovelvollisuus. 
45 77n80/ETY 
12 artiklan S b kohta 
( direktiivin 9S/26/EY 
4 artiklan 3 kohdasta johtuva 
muutos) 
77n80/ETY 
12 artiklan 6 kohta 
(direktiivin 9S/26/E\' 
4 artiklan 4 kohdasta johtun 
muutos) 
9. Lisäksi jäsenvaltiot voivat, sen estämättä, mitä 1 ja 4 kohdassa säädetään, antaa slldösten 
nojalla oikeuden ilmaista tietyt tiedot keskushalliMon muille viranomaisille ja laitoksille, jotka 
ovat vastuussa luottolaitosten, rahoituslaitosten, sijoituspalvelujen ja vakuutusyhtiöiden 
valvontaa koskevasta lainsäädännöstä, sekä näiden viranomaisten ja laitosten puolesta toimiville 
tarkastajille. 
Tietoja voidaan kuitenkin ilmaista vain, kun se on tarpeen toimiMan vakauden valvomiseksi. 
Jäsenvaltioiden on kuitenkin huolehdittava, että 2 ja 5 kohdan nojalla saatuja tietoja sekä tietoja, 
jotka on saatu 29 . artiklan 1 ja 2 kohdassa tarkoitetussa, itse paikalla suoritetussa 
tarkastuksessa, ei milloinkaan tässä kohdassa tarkoitetuissa tapauksissa saa ilmaista muutoin kuin 
jos siihen on sen toimivaltaisen viranomaisen, joka on ilmaissut tiedon tai sen jäsenvaltion 
toimivaltaisen viranomaisen, jossa itse paikalla tehtävä tarkastus on suoritettu, nimenomainen 
suostumus. 
l 0. Tämä artikla ei estä toimivaltaisia viranomaisia toimittamasta 1-4 kohdassa tarkoitettuja 
tietoja kansallisessa lainsäädännössä tunnustetulle selvitysyhteisölle tai muulle 
samankaltaiselle toimielimelle, jonka tarkoituksena on tarjota selvitys-ja maksupalveluja 
jäsenvaltiossa toimiville markkinoille, jos ne katsovat, että tietojen antaminen on tarpeellista, 
jotta nämä toimielimet voisivat toimia asianmukaisesti markkinaosapuolten rikkomuksiin tai 
mahdollisiin rikkomuksiin nähden. Näin saatuja tietoja koskee I kohdassa tarkoitettu 
salassapitovelvollisuus. Jäsenvaltioiden on kuitenkin huolehdittava siitä, että 2 kohdan nojalla 
saatuja tietoja ei saa ilmaista tässä kohdassa tarkoitetuissa tapauksissa ilman tiedot antaneiden 
toimivaltaisten viranomaisten nimenomaista suostumusta. 
46 77n80/ETY 
12 artiklan 7 kohta 
( direktiivin 89/646/ETY 
16 artiklasta johtuva muutos) 
(mukautettu) 
77n80/ETY 
12 artiklan 8 kohta 
(direktiivin 9S/26/EY 
4 artiklan 6 kohdasta johtuva 
muutos) 
31 artikla 
Lakisääteisen tilinplltöksen Ja konsolidoidun tilinplltöksen tarkastuksesta vastuussa 
olevien henkilöiden velvollisuudet 
1. Jäsenvaltioiden on säädettävä vähimmäisvaatimuksena, että: 
a) jokainen henkilö, joka on neuvoston direktiivin 84/253/ETY (1) mukaisesti valtuutettu ja 
joka suorittaa luottolaitoksessa neuvoston direktiivin 78/660/ETY(2) 51 artiklassa, 
neuvoston direktiivin 83/349/ETY 37 artiklassa tai neuvoston direktiivin 85/61 I/ETY(3) 
31 artiklassa tarkoitettua tehtävää tai muuta lakisääteistä tehtävää, on velvollinen 
viipymättä ilmoittamaan toimivaltaisille viranomaisille kyseistä laitosta koskevista 
seikoista tai päätöksistä, jotka hän on saanut tietoonsa tehtäväänsä suorittaessaan ja jotka 
saattavat: 
-olennaisesti rikkoa lakeja, asetuksia tai hallinnollisia määräyksiä, joissa säädetään 
toimilupaa koskevista ede11ytyksistä tai jotka erityisesti koskevat luottolaitosten 
toiminnan harjoittamista, tai 
-vaikuttaa luottolaitoksen jatkuvaan toimintaan taikka 
-johtaa tilien vahvistamatta jättämiseen tai varausten esittämiseen; 
b) tällainen henkilö on samoin velvollinen ilmoittamaan seikoista ja päätöksistä, jotka hän 
saa tietoonsa suorittaessaan a alakohdassa tarkoitettua tehtävää yrityksessä, jo11a on 
määräämisvallasta johtuvat läheiset sidokset siihen luottolaitokseen, jossa hän suorittaa 
edellä mainittua tehtävää. 
2. Sopimuksessa taikka laissa, asetuksessa tai hallinnollisessa määräyksessä olevan tietojen 
ilmaisemista koskevan rajoituksen rikkomisena ei pidetä sitä, että direktiivin 84/253/ETY 
mukaisesti valtuutettu henkilö vilpittömässä mielessä ilmaisee l kohdassa tarkoitetun tiedon 
tai päätöksen toimivaltaiselle viranomaise11e, eikä tästä aiheudu kyseiselle henkilölle 
seuraamusvastuuta. 
32 artikla 
Toimivaltaisten viranomaisten valta määrätä seuraamuksia 77n80/ETY 
12 a artikla 
( direktiivin 9S/26/EY 
S artiklasta Johtuva muutos) 
(mukautettu) 
Rajoittamatta toimiluvan peruuttamista koskevia menettelyjä ja rikosoikeudellisten säännösten 89/646/ETY 
soveltamista jäsenvaltioiden on huolehdittava, että niiden asianomaiset toimivaltaiset 17 artikla 
viranomaiset voivat, jos luottolaitokset tai niiden liikkeenjohdosta vastaavat Johtajat (mukautettu) 
rikkovat luottolaitosten toimiMan valvontaa tai harjoittamista koskevia lakeja, asetuksia tai 
hallinnollisia määräyksiä, ottaa käyttöön tai määrätä seuraamuksia tai toimenpiteitä, joilla 
nimenomaan pyritään havaittujen rikkomusten tai niiden syiden lopettamiseen. 
(1) EYVL N:o L 126, 12.5.1984, s. 20 
(2) EYVL N:o L 222, 14.8.1978, s. 11. Direktiivi sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna direktiivillä 
94/8/EY (EYYL N:o L 82, 25.3.1994, s. 33). 
(3) EYVL N:o L 375, 31.12.1985, s. 3. Direktiivi sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna direktiivillä 95/26/EY. 
47 
33 artikla 
Tuomiolstuinklslttely 
Jäsenvaltioiden on huolehdittava, että luottolaitoksia koskevat päätökset, jotka on tehty tämän 
direktiivin mukaisesti annettuja lakeja, asetuksia ja hallinnollisia määräyksiä noudattaen, 
voidaan saattaa tuomioistuimen käsiteltäviksi; sama mahdollisuus on oltava myös tapauksissa, 
joissa päätöstä toimilupahakemuksesta, joka sisältää kaikki voimassa olevien säännösten 
mukaiset tarvittavat tiedot, ei ole tehty kuuden kuukauden kuluessa siitä, kun hakemus on 
tehty. 
liuku 
Vakavaraisuuden valvonnan tekniset välineet 
1 jakso 
Omat varat 
34 artikla 
Yleiset periaatteet 
1. Kun jäsenvaltio lailla, asetuksella tai hallinnollisella määräyksellä antaa yhteisön 
lainsäädännön soveltamiseksi toiminnassa olevan luottolaitoksen vakavaraisuuden valvontaa 
koskevan säännöksen, jossa käytetään ilmaisua "omat varat" tai viitataan omien varojen 
käsitteeseen, tämä ilmaisu tai käsite on saatettava yhdenmukaiseksi tämän artiklan 2, 3 ja 4 
kohdan sekä 35-38 artiklassa annetun määritelmän kanssa. 
2. Jollei 38 artiklassa vahvistetuista rajoituksista muuta johdu, luottolaitosten 
konsolidoimattomiin omiin varoihin kuuluvat seuraavat erät: 
1) direktiivin 86/635/ETY 22 artiklan mukainen pääoma silnl mllrin kuin se on 
maksettu, sekä ylikurssitilillä olevat varat lukuun ottamatta kuitenkaan 
kumulatiivisia etuoikeutettuja osakkeita; 
2) direktiivin 86/635/ETY 23 artiklan mukaiset rahastot ja edellisten tilikausien 
lopullisen tuloksen käsittelyn yhteydessä syntynyt voitto tai tappio. Jäsenvaltiot voivat 
sallia, että kesken tilikauden kertyneet voitot voidaan ottaa mukaan ennen niitä 
koskevaa muodollista päätöstä vain, jos tilintarkastuksesta vastaavat henkilöt ovat 
vahvistaneet nämä voitot, ja jos toimivaltaisten viranomaisten hyväksymällä tavalla 
on osoitettu, että niiden määrä on arvostettu direktiivin 86/635/ETY periaatteiden 
mukaisesti ja niistä on vähennetty kaikki odotettavissa olevat kulut tai osingot; 
48 77n80/ETY 
13 artikla 
89/299/ETY 
1 artiklan 1 kohta 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
2 artiklan l kohta 
(mukautettu) 
3) 
4) direktiivin 86/635/ETY 38 artiklan mukaiset yleisten pankkiriskien rahastot; 
direktiivin 78/660/ETY 33 artiklan mukaiset rahastot;. __ _ 
5) direktiivin 86/635/ETY 37 artiklan 2 kohdan mukaiset arvostusvaraukset; 
6) muut 3S artiklan mukaiset erät; 
7) osuuskunniksi perustettujen luottolaitosten jäsenten sitoumukset ja rahastoiksi 
järjestäytyneiden tiettyjen laitosten lainanottajien yhteisvastuulliset sitoumukset 36 
artiklan 1 kohdan mukaisesti; 
8) määräaikaiset kumulatiiviset etuoikeutetut osakkeet ja 36 artiklan 3 kohdassa 
tarkoitettu etuoikeusasemaltaan huonompi velkapääoma; 
Seuraavat erät vähennetään 38 artiklan.mukaisesti: 
9) luottolaitoksen omistamat omat osakkeet kirjanpitoarvostaan; 
10) direktiivin 86/635/ETY 4 artiklassa olevan kohdan ''vastaavaa" 9 alakohdan 
aineettomat oikeudet 
11) kuluvan tilivuoden aikana kertyneet merkittävät tappiot; 
12) omistusyhteydet muissa luotto-ja rahoituslaitoksissa, joiden pllomasta se 
omistaa enemmin kuin 10 prosenttia sekl etuoikeudeltaan huonommassa 
asemassa olevat saamiset ja 3S artiklassa tarkoitetut välineet, joita luottolaitoksella 
on sellaisessa luotto-ja rahoituslaitoksessa, jonka pääomasta se omistaa enemmän 
kuin 10 prosenttia 
Jos toisen luotto-tai rahoituslaitoksen osakkeet on saatu tilapäisesti haltuun 
taloudellisen auttamistoimen seurauksena, jossa on kyse · tuon laitoksen uudelleen 
organisoinnista tai pelastamisesta, toimivaltainen valvontaviranomainen voi 
myöntää poikkeuksia tämän säännöksen soveltamiselle; 
13) omistusyhteydet muissa luotto-ja rahoituslaitoksissa, jotka ovat enintään 10 prosenttia 
niiden pääomasta, etuoikeudeltaan huonommat saamiset ja 35 artiklassa tarkoitetut 
välineet, joita luottolaitoksella on muussa kuin-12 alakohdassa tarkoitetuissa luotto­
ja rahoituslaitoksissa, jos kyseisten omistusyhteykslen, etuoikeudeltaan 
huonommassa asemassa olevien saamisten ja välineiden yhteismäärä on enemmän 
kuin 10 prosenttia luottolaitoksen omista varoista ennen 12 ja tämän alakohdan erien 
vähentämistä 
49 89/299/ETY 
2 artiklan 1 kohta 
(mukautettu) 
___ Jäsenvaltiot voivat määrätä, että laskettaessa omia varoja, joita ei ole konsolidoitu, ei 
emoyhtiöiden, joita valvotaan konsolidoinnin perusteella, tarvitse vähentää 
omistusyhteyksiään sellaisissa luotto-tai rahoituslaitoksissa, jotka kuuluvat konsolidoitaviin. 
Tämä säännös koskee kaikkia yhteisön säännöksin yhtenäistettyjä vakavaraisuussääntöjä. 
3. Edellä 2 kohdan 1-8 alakohdassa määriteltyyn omien varojen käsitteeseen sisältyvät 
kaikki sallitut erät ja näiden määrät. Näiden erien käyttäminen ja alempien ylärajojen 
määrääminen sekä muiden kuin 2 kohdan 9-13 alakohdassa lueteltujen erien vähentäminen 
jää jäsenvaltioiden harkittavaksi. Jäsenvaltioilla on kuitenkin velvollisuus harkita suurempaa 
yhtenevyyttä omien varojen yhteisen määritelmän aikaansaamiseksi. 
Komissio esittää viimeistään 1 päMlnl tammikuuta 1996 kertomuksen Euroopan 
parlamentille ja neuvostolle tämän artiklan ja 35-39 artiklan soveltamisesta sekä antaa 
tarvittaessa siinä yhteydessä tarpeellisina pitämänsä muutosehdotukset. Viimeistään l 
päivinä tammikuuta 1998 Euroopan parlamentti ja neuvosto perustamissopimuksen 
189 b artiklassa tarkoitetun menettelyn mukaisesti ja kuultuaan talous-ja sosiaalikomiteaa, 
tarkistavat omien varojen määritelmän toteuttaakseen yhteisen määritelmän 
yhdenmukaisen soveltamisen. 
4. Edellä 2 kohdan 1-5 alakohdassa lueteltujen erien on oltava luottolaitoksen käytettävissä 
välittömästi ja rajoittamattomasti riskien tai tappioiden kattamiseksi heti niiden synnyttyä. 
Niiden määristä on oltava vähennetty laskentahetkellä odotettavissa olevat verot tai ne on 
mukautettava asianmukaisesti siinä määrin kuin verot pienentävät riskien tai tappioiden 
kattamiseen käytettävissä olevaa määrää. 
3S artikla 
Muut erät 
1. Jäsenvaltion käyttämä omien varojen käsite saa sisältää muita eriä edellyttäen, että niillä on 
riippumatta niiden oikeudellisista ja kirjanpidollisista nimityksistä seuraavat ominaispiirteet: 
a) ne ovat luottolaitoksen vapaasti käytettävissä normaalien pankkitoiminnasta syntyvien 
riskien kattamiseksi silloin kun tulojen tai pääoman menetyksiä ei vielä ole todettu; 
b) niiden olemassaolo ilmenee sisäisestä kirjanpidosta; 
c) niiden mllrln vahvistaa luottolaitoksen johto, sen tarkistavat riippumattomat 
tilintarkastajat, siitä ilmoitetaan toimivaltaisille viranomaisille ja se on viimeksi 
mainittujen valvonnassa. __ _ 
50 89/299/ETY 
2 artiklan l kohta 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
2 artiklan 2 kohta 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
2 artiklan 3 kohta 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
3 artikla 
(mukautettu) 
2. Muiksi eriksi voidaan hyväksyä myös määräämättömäksi ajaksi annetut arvopaperit, ja 
muut välineet, jotka täyttävät seuraavat edellytykset: 
a) niitä ei voida maksaa takaisin haltijan aloitteesta tai ilman toimivaltaisen viranomaisen 
antamaa ennakkolupaa; 
b) velkasopimuksessa on annettava luottolaitokselle mahdollisuus lykätä velasta maksettavan 
koron maksua; 
c) luotonantajan luottolaitokselta olevien saamisten on oltava etuoikeusasemaltaan kokonaan 
muiden velkojien saamisia huonommassa asemassa; 
d) arvopapereiden liikkeeseenlaskua koskevissa asiakirjoissa on määrättävä, että velka ja 
maksamaton korko ovat käytettävissä tappioiden kattamiseen ilman että luottolaitoksen 
kaupankäynti keskeytyy; 
e) vain tosiasiallisesti maksetut määrät otetaan huomioon. 
Näihin voidaan lisätä muut kumulatiiviset etuoikeutetut osakkeet kuin ne, joita tarkoitetaan 34 
artiklan 2 kohdan 8 alakohdassa. 
36 artikla 
Omia varoja koskevat muut säännökset 
1. . Osuuskunniksi perustettujen luottolaitosten jäsenten 34 artiklan 2 kohdan 7 alakohdassa 
tarkoitettuihin sitoumuksiin kuuluu näiden osuuskuntien maksamaton pääoma ja näiden 
osuuskuntien jäsenten lailliset sitoumukset muiden kuin takaisinmaksettavien lisämaksujen 
suorittamiseksi luottolaitoksen mahdollisen tappion varalta, jolloin on oltava mahdollista 
vaatia maksun suorittamista välittömästi. 
Lainansaajien yhteisvastuullisia sitoumuksia rahastomuotoisille luottolaitoksille pidetään 
edellä oleviin eriin rinnastettavina 
Kaikki tällaiset erät voidaan sisällyttää omiin varoihin, jos ne kansallisessa lainsäädännössä 
luetaan tähän ryhmään kuuluvien laitosten omiksi varoiksi. 
2. Jäsenvaltiot eivät saa sisällyttää julkisten luottolaitosten omiin varoihin niiden tai niiden 
alue-tai paikallisviranomaisten sellaiselle yhteisölle myöntämiä takauksia ___ _ 
3. Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset voivat sisällyttää omiin varoihin 34 artiklan 2 
kohdan 8 alakohdassa tarkoitetut määräaikaiset kumulatiiviset etuoikeutetut osakkeet ja 
samassa säännöksessä tarkoitetut etuoikeudeltaan huonommassa asemassa olevat velat, jos 
on tehty sitova sopimus, jonka mukaan ne sijoittuvat luottolaitoksen konkurssissa tni 
selvitystilassa kaikkien muiden velkojien saamisten jälkeen eikä niitä saa maksaa takaisin 
ennen kuin kaikki muut tällöin maksamatta olevat velat on maksettu. 
51 89/299/ETY 
3 artikla 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
4 artikla 
(mukautettu) 
Etuoikeudeltaan huonommassa asemassa olevan lainapääoman on myös täytettävä seuraavat 
perusteet: 
a) vain tosiasiallisesti maksetut varat voidaan ottaa huomioon; 
b) kysymyksessä olevien lainojen alkuperäisen laina-ajan on oltava vähintään viisi vuotta, 
minkä jälkeen ne voidaan maksaa takaisin; jos velan erääntymispäivästä ei ole sovittu, 
lainat ovat maksettavissa takaisin vain viiden vuoden irtisanomisajan jälkeen paitsi, jos 
lainoja ei enää pidetä omina varoina tai jos ennenaikaista takaisinmaksua varten 
nimenomaan vaaditaan virallisesti ennakkolupa toimivaltaiselta viranomaiselta. 
Toimivaltaiset viranomaiset voivat myöntää luvan tällaisten lainojen ennenaikaiseen 
takaisinmaksuun edellyttäen, että pyynnön esittää liikkeeseen laskija ja että se ei vaikuta 
kysymyksessä olevan luottolaitoksen vakavaraisuuteen; 
c) on vähennettävä asteittain sitä määrää, johon saakka niitä voidaan pitää omina varoina 
ainakin viimeisten viiden vuoden aikana ennen takaisinmaksupäivää; 
d) lainasopimukseen ei saa sisältyä mitään sellaista määräystä, jonka mukaan laina lankeaisi 
maksettavaksi ennen sovittua takaisinmaksupäivää jossain muissa tilanteissa kuin 
luottolaitoksen toiminnan loppuessa. 
37 artikla 
Omien varojen laskutapa konsolidoinnin perusteella 
1. Kun laskelma tehdään konsolidoinnin pohjalta, 34 artiklan l kohdassa lueteltuihin eriin 
liittyviä konsolidoituja määriä käytetään 52-56 artiklassa säädetyllä tavalla. Lisäksi seuraavia 
eriä voidaan niiden ollessa kredit-eriä ('negatiivisia') pitää konsolidoituna varantona 
laskettaessa omien varojen määrää: 
kaikkia direktiivin 83/349/ETY 21 artiklassa tarkoitettuja vähemmistöosuuksia, kun 
käytetään globaali-integraatiomenetelrnää; 
direktiivin 83/349/ETY 19, 30 ja 31 artiklassa tarkoitettua ensimmäisen 
konsolidoinnin eroa; 
konsolidoituun varantoon sisältyviä muuntoeroja direktiivin 86/635/ETY 39 
artiklan 6 kohdan mukaisesti; 
tiettyjen omistusyhteyksien mukaanottamisesta johtuva erotus direktiivin 
83/349/ETY 33 artiklassa selostetun menetelmän mukaisesti. 
2. Jos edellä mainitut erät ovat debet-eriä ('positiivisia'), ne on vähennettävä laskettaessa 
konsolidoituja omia varoja. 
52 89/299/ETY 
4 artikla 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
S artikla 
(mukautettu) 
38 artikla 
Vähennykset ja rajoitukset 
1. Edellä 34 artiklan 2 kohdan ___ _ 4 -8 alakohdassa tarkoitettuihin eriin 89/299/ETY 
sovelletaan seuraavia rajoituksia: 
a) erien 4 -8 yhteismäärä ei saa olla suurempi kuin enintään 100 prosenttia erien 1, 2 ja 3 
yhteenlasketusta summasta, josta on vähennetty erät 9, 10 ja 11; 
b) erien 7 ja 8 yhteismäärä ei saa olla suurempi kuin enintään 50 prosenttia erien 1, 2 ja 3 
yhteenlasketusta summasta, josta on vähennetty erät 9, 10 ja 11 ; _ 
c) erien 12 ja 13 yhteismäärä vähennetään kaikkien erien yhteismäärästä. 
2. Toimivaltaiset viranomaiset voivat antaa luottolaitoksille luvan ylittää 1 kohdassa mainitut 
rajoitukset poikkeuksellisissa olosuhteissa ja väliaikaisesti. 
39 artikla 
Toimivaltaisille viranomaisille annettava todistus 
Toimivaltaisille viranomaisille on osoitettava, että 34 artiklan 2, 3 ja 4 kohdassa sekä 35-38 
artiklassa.olevia edellytyksiä noudatetaan heitä tyydyttävillä tavalla. 
2 Jakso 
Vakavaralsuussuhde 
40 artikla 
Yleiset periaatteet 
1. __ V akavaraisuussuhde ilmaisee 41 artiklan mukaisten omien varojen sekä taseen 
varojen ja 42 artiklan mukaisen riski painotetun taseen ulkopuolisten erien välisen suhteen. 
2. Luottolaitosten, jotka eivät ole direktiivin 83/349/ETY 1 artiklan tarkoittamia 
emoyrityksiä eivätkä sellaisten yritysten tytäryhtiöitä, vakavaraisuussuhde lasketaan kunkin 
osalta erikseen. 
3. Sellaisten luottolaitosten, jotka ovat emoyrityksiä, vakavaraisuussuhde lasketaan 
konsolidoinnin perusteelta tässä direktiivissä ja ___ dlrektllvlssl 86/635/ETY 
määriteltyjen menetelmien mukaisesti. 
4. Emoyrityksenä olevan luottolaitoksen toimiluvan myöntämisestä ja sen to1mmnan 
valvonnasta vastaavat toimivaltaiset viranomaiset voivat myös vaatia, että kyseessä olevalle 
emoyritykselle ja sen tytäryhtiölle, jolle kyseessä oleva viranomainen myöntää toimiluvan ja 
joka on sen valvonnan alainen, lasketaan osittain konsolidoitu tai konsolidoimaton suhdeluku. 
Jos pääoman tyydyttävää kohdentumista pankkiryhmän sisällä ei näin toteuteta, on toteutettava 
muut toimenpiteet tämän päämäärän saavuttamiseksi. 
53 6 artiklan 1 ja 4 kohta 
(direktiivin 91/633/ETY 
1 artiklan 1 kohdasta 
johtuva muutos) 
89/299/ET\' 
7 artikla 
(mukautettu) 
89/647/ETY 
3 artiklan 1-4 kohta 
( direktiivin 92/30/ETY 10 
artiklan 2 kohdan 3 
luetelmakohdasta johtuva 
muutos) 
(mukautettu) 
S. Rajoittamatta 2, 3 ja 4 kohdan ja S2 artiklan 8 ja 9 kohdan säännösten soveltamista 
luottolaitoksien osalta toimivaltaisten viranomaisten on vamristuttava, että 
vakavaraisuussuhdeluvut lasketaan vähintään kahdesti vuodessa, joko siten, että suhdeluvun 
laskee luottolaitos itse ja toimittaa tulokset ja tarvittavat täydentävät tiedot toimivaltaisille 
viranomaisille tai, että suhdeluvun laskee toimivaltainen viranomainen luottolaitosten 
toimittamien tietojen perusteella. 
6. Varat ja taseen ulkopuoliset erät arvostetaan direktiivin 86/635/ETY mukaisesti. 
41 artikla 
Vakavaraisuussuhteen osoittaja: omat varat 
Tlmln direktiivin määritelmän mukaiset omat varat muodostavat vakavaraisuussuhteen 
osoittajan. 
42 artikla 
Vakavaraisuussuhteen nimittljl: Varojen ja taseen ulkopuolisten erien 
risklpainotettu arvo 
1. Varojen erille annetaan prosenttipainotuksina ilmaistavat luottoriskiasteet 43 ja 44 
artiklan mukaisesti ja poikkeuksellisesti 45, 62 ja 63 artiklan mukaisesti. Sen jälkeen 
varojen kunkin erän tasearvo kerrotaan asianmukaisella painotuksella, jolloin saadaan sen 
riskipainotettu arvo. 
2. Llitteessl II lueteltuihin· taseen ulkopuolisiin eriin sovelletaan 43 artiklan 2 kohdassa 
säädettyä kaksivaiheista laskentaa. 
3. Jäljempänä 43 artiklan 3 kohdassa tarkoitettujen korko-ja valuuttakursseihin liittyvien 
taseen ulkopuolisten erien osalta lasketaan mahdolliset kustannukset sopimusten 
korvaamisesta vastapuolen laiminlyönnin johdosta jommallakummalla Uttteessl III esitetyllä 
menetelmällä. Kyseessä olevat kustannukset kerrotaan 43 artiklan 1 kohdan asianomaisilla 
vastapuolen mukaisilla painotuksilla, paitsi että siinä säädetyt 100 prosentin painotukset 
korvataan 50 prosentin painotuksilla riskipainotettujen arvojen aikaansaamiseksi. 
4. Edellä 2 ja 3 kohdassa mainittujen varojen ja taseen ulkopuolisten erien riskipainotettujen 
arvojen kokonaissumma on vakavaraisuussuhteen nimittäjä. 
54 89/647/ETY 
3 artiklan 
7-8 kohta 
(mukautettu) 
89/647/ETY 
4 artikla 
89/647/ETY 
S artikla 
(mukautettu) 
43 artikla 
Riskien painottaminen 
1. Seuraavia painotuksia sovelletaan varojen eri ryhmiin, vaikka toimivaltaiset viranomaiset 
voivat määrlitä sopivina pitämiään suurempia painotuksia: 
a) Nollapainotus. 
1) rahat ja vastaavat erät; 
2) varojen erät, jotka ovat saamisia A alueen keskushallinnolta ja keskuspankeilta; 
3) varojen erät, jotka ovat saamisia Euroopan yhteisöiltä; 
4) varojen erät, jotka ovat A alueen keskushallintojen ja keskuspankkien tai Euroopan 
yhteisöjen nimenomaisesti takaamia; 
5) varojen erät, jotka ovat lainanottajien kansallisen valuutan määräisiä ja kansallisella 
valuutalla rahoitettuja saamisia B alueen keskushallinnoilta ja keskuspankeilta; 
6) varojen erät, jotka ovat B alueen keskushallintojen ja keskuspankkien nimenomaisesti 
takaamia saamisia, jotka ovat takaajalle ja lainanottajalle yhteisen kansallisen valuutan 
rnääräisiä ja siinä valuutassa rahoitettuja; 
7) varojen erät, joiden to.imivaltaisen viranomisen hyväksyminä vakuutena on A alueen 
keskushallinnon tai keskuspankin tai Euroopan yhteisöjen liikkeeseen laskemia 
arvopapereita tai käteistalletuksia lainanantajalaitoksessa tai sijoitustodistuksia tai 
vastaavanlaisia sijoitusvälineitä, jotka tämä on laskenut liikkeeseen ja jotka on 
talletettu tämän huostaan; 
b) 20 prosentin painotus 
1) varojen erät, jotka ovat saamisia Euroopan investointipankilta (EIP); 
2) varojen erät, jotka ovat saamisia monenkeskisiltä kehityspankeilta; 
3) varojen erät, jotka ovat Euroopan investointipankin (EIP) nimenomaisesti takaamia 
saamisia; 
4) varojen erät, jotka ovat monenkeskisten kehityspankkien nimenomaisesti takaamia 
saamisia; 
5) varojen erät, jotka ovat saamisia A alueen aluehallinnon tai paikallishallinnon 
viranomaisilta, jos ei 44 artiklasta muuta johdu; 
6) varojen erät, jotka ovat A alueen aluehallinnon tai paikallishallinnon viranomaisten 
nimenomaisesti takaamia saamisia, jos ei 44 artiklasta muuta johdu; 
7) varojen erät, jotka ovat saamisia A alueen luottolaitoksilta, mutta eivlt kuulu näiden 
laitosten omiin varoihin; __ _ 
55 89/647/ETY 
6 artikla 
89/647/ETY 
6 artikla 
(direktiivin 95/15/EY 
2 artiklasta johtuva muutos) 
89/647/ETY 
6 artikla 
(mukautettu) 
8) varojen erät, jotka ovat saanus1a B alueen · luottolaitoksilta ja joiden 
erääntymisaika on enintään vuosi, lukuun ottamatta näiden laitosten liikkeeseen 
laskemia arvopapereita, jotka luetaan niiden omiin varoihin kuuluviksi; 
9) varojen erät, jotka ovat A alueen luottolaitosten nimenomaisesti takaamia; 
10) · varojen erät, jotka ovat saamisia, joilla on korkeintaan vuoden erUntymisaika ja 
jotka ovat B alueen luottolaitosten nimenomaisesti takaamia; 
11) varojen erät, joiden toimivaltaisen viranomaisen hyväksymänä vakuutena on 
Euroopan investointipankin (EIP) tai monenkeskisten kehityspankkien liikkeelle 
laskemia arvopapereita; 
12) maksujenvälityksessä olevat käteiserät; 
c) 50 prosentin painotus 
1) lainat, joiden toimivaltaisen viranomaisen hyväksymänä täytenä vakuutena on 
kiinnitys asuinkiinteistööh, jossa lainanottaja asuu nyt tai vastaisuudessa tai jonka 
tämä on antanut tai antaa vuokralle ja lainat, ioiden täydeksi vakuudeksi 
toimivaltaiset viranomaiset ovat hyvAksyneet sellaisen suomalaisen asunto­
osakeyhtiön osakkeita, ioka toimii Suomen vuoden 1991 asunto-osakeyhtiölain 
tai vastaavan myöhemmln lainsäädännön mukaisesti, sellaisten asuntojen osalta, 
iotka ovat tai tulevat olemaan lainansaajan käytössä tai vuokralle antamia. 
2) ennakkomaksut ja siirtosaamiset; nämä varat painotetaan vastapuolella olevaa 
erää vastaavalla tavalla, jos luottolaitos kykenee sen rnäärittämUn direktiivin 
86/635/ETY mukaisesti, jos se ei kykene määrittämUn vastapuolen erää, 
käytetään kiinteää 50 prosentin painotusta; 
56 89/647/ETY 
6 artikla 
(direktiivin 9S/1/EY, Euratom, 
EHTY llitteessl I olevasta 
XI.8.111.2 a kohdasta johtuva 
muutos) 
d) / 00 prosentin painotus 
l) varojen erät, jotka ovat saamisia B alueen keskushallinnoilta ja keskuspankeilta, paitsi 
jos ne ovat lainanottajan kansallisen valuutan m.Urlisiä ja siinä valuutassa 
rahoitettuja; 
2) varojen erät, jotka ovat saamisia B alueen aluehallinnon tai paikallishallinnon 
viranomaisilta; 
3) varojen erät, jotka ovat saamisia B alueen luottolaitoksilta ja joiden erääntymisaika on 
pidempi kuin vuosi; 
4) varojen erät, jotka ovat saamisia A alueen ja B alueen muulta alalta kuin pankkialalta; 
5) aineelliset hyödykkeet direktiivin 86/635/ETY 4 artiklassa olevan kohdan ''vastaavaa" 
l 0 alakohdan varojen mHritelmln mukaisesti; 
6) sijoitukset muiden luottolaitosten osakkeisiin, osuuksiin ja muihin omien varojen 
osiin, joita ei ole vähennetty lainanantajalaitosten omista varoista; 
7) kaikki muut varat omista varoista vähennettyjä eriä lukuun ottamatta 
2. Muihin kuin 3 kohdassa tarkoitettuihin taseen ulkopuolisiin eriin sovelletaan seuraavaa 
käsittelytapaa. Ne ryhmitellään ensin Wtteen n mukaisiin riskiryhmiin. Korkean riskin erät 
otetaan huomioon täydesti arvostaan, keskim.Urlisen riskin erät painotetaan 50 prosentin 
painokertoimella ja keskimääräisen/alhaisen riskin erät 20 prosentin painokertoimella ja 
alhaisen riskin erien arvo määrätään nollaksi. Toisessa vaiheessa taseen ulkopuolisten erien 
edellä kuvatun mukaisesti painotetut arvot kerrotaan asianomaisten vastapuolen erien 
kertoimilla l kohdassa ja 44 artiklassa varojen erille säädetyn käsittelytavan mukaisesti. 
Varojen myynti-ja takaisinostosopimukset ja tenniiniostosopimukset painotetaan kauppaa 
vastapuolella koskevien erien sijasta kyseisten varojen mukaan. 
57 89/647/ETY 
6 artikla 
(mukautettu) 
3. Llltteessl m esitettyjä menetelmiä sovelletaan llitteessl IV lueteltuihin korko-ja 
valuuttakurssiriskeihin. 
4. Kun taseen ulkopuolisiin eriin liittyy nimenomaiset takaukset, ne painotetaan niin kuin ne 
olisi annettu takaajan eikä vastapuolen puolesta. Kun taseen ulkopuolisista liiketoimista 
aiheutuvalle mahdolliselle riskille on toimivaltaisten viranomaisten hyväksymä 
täysimääräinen ja täydellinen vakuus jossakin 1 kohdan a alakohdan 7 alakohdan tai b 
alakohdan 11 alakohdan mukaisessa varoja vastaavassa muodossa, sovelletaan nollapainotusta 
tai 20 prosentin painotusta kyseessä olevasta vakuudesta riippuen. 
5. Jos varoihin ja taseen ulkopuolisiin eriin sovelletaan alhaisempaa painotusta sen vuoksi, 
että niille on nimenomaiset takaukset tai toimivaltaisten viranomaisten hyväksymät vakuudet, 
alhaisempaa painotusta sovelletaan ainoastaan siihen osaan, josta takaus on annettu tai jonka 
vakuus täysin kattaa · 
44 artikla 
Jlsenvaltlolden aluehallinnon tai paikallishallinnon viranomaisilta olevien 
saatavien painottaminen 
1. Edellä 43 artiklan 1 kohdan b alakohdan vaatimusten estlmlttl jlsenvaltiot vt·:vat 
vahvistaa nollapainotuksen omilta aluehallinnon tai paikallishallinnon viranomaisilta oleville 
saamisille, jos näiden ja maan keskushallinnolta olevien saamisten kesken ei ole riskien 
suhteen eroa aluehallinnon ja paikallishallinnon viranomaisten veronkanto-oikeuden ja 
erityisten aluehallinnon ja paikallishallinnon viranomaisten maksujen laiminlyönnin 
mahdollisuutta vähentävien rakenteellisten järjestelyjen vuoksi. Niiden perusteiden 
mukaisesti määrättyä nollapainotusta sovelletaan kyseisiltä aluehallinnon ja paikallishallinnon 
viranomaisilta oleviin saamisiin ja niiden puolesta annettuihin taseen ulkopuolisiin eriin, sekä 
saamisiin kolmansilta ja kolmansien puolesta annettuihin taseen ulkopuolisiin eriin, jotka 
ovat kyseessä olevien aluehallinnon ja paikallishallinnon viranomaisten takaamia. 
2. Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle, pitävätkö ne nollapainotusta perusteltuna 
ottaen huomioon 1 kohdassa säädetyt arviointiperusteet. Komissio antaa tlstl tiedon edelleen. 
Muut jäsenvaltiot voivat tarjota niiden toimivaltaisten viranomaisten valvonnassa oleville 
luottolaitoksille mahdollisuuden soveltaa nollapainotusta silloin, kun ne avustavat kyseessä 
olevia aluehallinnon tai paikallishallinnon viranomaisia liiketoiminnassa tai kun niillä on 
jälkimmäisten takaamia saatavia 
58 89/647/ETY 
6 artikla 
89/64~ 'ETY 
7 artil la 
1. 45 artikla 
Muut painotukset 
Jäsenvaltiot voivat soveltaa 20 prosentin painotusta sellaisiin varojen eriin, joiden 
toimivaltaisten viranomaisten hyväksymänä vakuutena on A alueen aluehallinnon tai 
paikallishallinnon viranomaisten liikkeesen laskemia a,vopapereita tai talletus muissa 
A alueen luottolaitoksissa kuin lainanantajalaitoksessa tai niiden luottolaitosten 
liikkeeseen laskemia sijoitustodistuksia taikka niihin verrattavia sijoitusvllineitä. 
2. Jäsenvaltiot saavat soveltaa 10 prosentin painotusta saamisiin luottolaitoksilta, jotka 
ovat erikoistuneet kotivaltioidensa pankkien vllisiin markkinoihin ja julkisen sektorin 
lainamarkkinoihin, ja ovat toimivaltaisten viranomaisten tiiviissä valvonnassa, kun 
kyseisille varojen erille on täysimääräinen ja täydellinen kotijäsenvaltion toimivaltaisen 
viranomaisen hyväksymä ja riittävänä pitama 43 artiklan 1 kohdan a ja b alakohdassa 
mainittujen varojen erien yhdistelmän muodossa oleva vakuus. 
3. Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle mahdolliset l ja 2 kohdan soveltamiseksi 
annetut säännökset ja niiden antamisen perusteet. Komissio toimittaa kyseessä olevat tiedot 
jäsenvaltioille. Komissio tutkii määräajoin mainittujen säännösten soveltamisen 
vaikutukset sen varmistamiseksi, että ne eivät johda kilpailun vääristymiseen. ___ _ 
46 artikla 
Halllnnolllset toimielimet Ja muut kuin kaupalliset yritykset 
Edellä 43 artiklan 1 kohdan b alakohdan soveltamiseksi toimivaltaiset viranomaiset voivat 
sislllyttää aluehallinnon ja paikallishallinnon viranomaisten klsitteeseen muutoin kuin 
kaupallisesti toimivia hallinnollisia viranomaisia tai laitoksia, jotka ovat vastuussa alue-tai 
paikallishallinnon viranomaisille, sekä sellaisia keskus-tai aluehallinnon, kunnallisten 
viranomaisten taikka viranomaisten omistamia muita kuin kaupallisia yrityksiä, jotka 
toimivaltaisten viranomaisten käsityksen mukaan hoitavat samoja tehtäviä kuin alueelliset ja 
paikalliset viranomaiset. 
47 artikla 
Vakavaralsuussubteen taso 
1. Luottolaitoksia on ___ vaadittava pitAmUn 40 artlldassa mllritelty 
vakavaraisuussuhde vähintäin kahdeksan prosentin tasolla. 
2. Sen estämättä, mitä 1 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat katsoessaan 
sen albeelllseksl mälrltl vlhimmlissuhteen suuremmaksi. 
59 89/647/ETY 
8 artikla 
(mukautettu) 
89/647/ETY 
2 artiklan 2 kohta 
(mukautettu) 
89/647/ETY 
10 artikla 
(mukautettu) 
3. Jos suhde muodostuu pienemmäksi kuin kahdeksan prosenttia, toimivaltaisten 
viranomaisten on varmistettava, että kyseinen luottolaitos ryhtyy asianmukaisiin 
toimenpiteisiin saattakseen suhdeluvun sovitun vähimmäistason mukaiseksi 
mahdollisinunan nopeasti. 
3 Jakso 
Suuret riskikesklttymlt 
48 artikla 
Suurista rlskikesklttymlstl Ilmoittaminen 
1. Luottolaitoksen ottamaa riskiä yhden asialckaan tai keskinäisessä sidossuhteesa olevien 
asiakkaiden osalta pidetään suurena riskikeskittymänl, kun sen arvo on vähintlän 10 
prosenttia sen omista varoista. 
2. Luottolaitoksen on ilmoitettava I kohdan mukaisista suurista riskikeskittymistä 
toimivaltaisille viranomaisille. Jäsenvaltioiden on slldettävl, ettA ilmoittaminen tapahtuu 
heidän valintansa mukaan jommallakummalla seuraavista menetelmistä: 
-ilmoittamalla kaikista suurista riskikeskittymistA vähintlln kerran wodessa ja am 1en 
lisäksi siihen vuoden kuluessa ilmoitukset kaikista uusista riskikeskittymistA tai suurten 
riskikeskittymien vähintään 20 prosentin kasvusta verrattuna edelliseen ilmoitukseen, 
-ilmoittamalla kaikista suurista riskikeskittymistä vähintlän neljä kertaa vuodessa. 
3. Kuitenkaan riskejä, joita 49 artiklan 7 kohdan a, b, c, d, f, g ja h alakohdan mukaisesti 
koskee vapautus, ei tarvitse ilmoittaa 2 kohdan mukaisesti. Edellä 2 kohdan toisessa 
luetelmakohdassa säädettyä ilmoitustiheyttä voidaan vähentU kahteen kertaan vuodessa 49 
artiklan 7 kohdan e ja i-s alakohdassa selci 8, 9 ja 10 kohdassa tarkoitettujen riskien osalta. 
4. Toimivaltaisten viranomaisten on vaadittava, että jokaisella luottolaitoksella on jlrkcvllt 
hallinnolliset- ja kirjanpitomen~elmllt ja asianmukaiset sisäiset tarkastusmenetelmllt kaikkien 
suurten riskikeskittymien ja niihin tämän direktiivin määritelmien ja edellytyksien mukaisesti 
myöhemmin tehtyjen muutosten tunnistamiseksi ja merkitsemiseksi kirjanpitoon sekä näiden 
riskien valvomiseksi luottolaitoksen riskejä koskevan politiikan perusteella. 
Kun luottolaitos nojautuu 3 kohtaan, sen on säilytettävä perusteet, joihin se on nojautunut, 
vähintään vuoden ajan siitä, kun crivapaus myönnettiin, jotta toimivaltaiset viranomaiset 
voivat tarkistaa ne. 
60 89/647/ETY 
10 artikla 
(mukautettu) 
92/121/ETY 
3 artikla 
49 artikla 
Suuriin risldkesldttymlln sovellettavat rajoitukset 
1. Luottolaitos ei voi ottaa saman asiakkaan tai samojen keskenään sidossuhteessa olevien 
asiakkaiden osalta riskiä, jonka kokonaismäärä on enemmän kuin 25 prosenttia sen omista 
varoista. 
2. Kun tämä asiakas tai keskenään sidossuhteessa olevat asiakkaat ovat luottolaitoksen 
emoyritys tai tytäryritys ja/tai yksi tai useampi tämän emoyrityksen tytäryrityksiä, 1 kohdassa 
säädetty prosenttiluku alennetaan 20 prosenttiin. Jäsenvaltioiden ei kuitenkaan tarvitse 
kohdistaa näiden asiakkaiden osalta ottamiaan riskejä tähän 20 prosentin rajoitukseen, jos 
kyseisiä riskejä varten vaaditaan erityinen suoritettava tarkastus muita toimenpiteitä tai 
menettelyitä käyttäen. Niiden on ilmoitettava komissiolle ja neuvoa-antavalle 
pankkikomitealle tällaisten toimenpiteiden tai menettelyjen sisällöstä. 
3. Luottolaitos ei voi ottaa suuria riskikeskittymiä, joiden kumuloitu määrä on enemmän 
kuin 800 prosenttia sen omista varoista. 
4. Jäsenvaltiot voivat asettaa 1, 2 ja 3 kohdassa säädettyä tiukempia rajoituksia. 
5. Luottolaitoksen on noudatettava aina 1, 2 ja 3 kohdassa säädettyjä rajoituksia ottamiensa 
riskien osalta. Jos poilckeuksellisesti otetut riskit ylittävät kuitenkin nämä rajoitukset, ilmoitus 
on annettava välittömästi toimivaltaisille viranomaisille, jotka voivat, jos on perusteltua, 
myöntää luottolaitoksille määrlajan, jossa luottolaitoksen on ryhdyttävä noudattamaan 
rajoituksia. 
6. Jäsenvaltiot voivat kokonaan tai osittain antaa vapautusta 1, 2 ja 3 kohdan 
noudattamisesta niiden luottolaitoksen ottamien riskien osalta, jotka .kohdistuvat sen 
emoyritykseen tai emoyrityksen muihin tytäryrityksiin ja sen omiin tytäryrityksiin sikäli kuin 
nämä yritykset sisällytetään konsolidoituun valvontaan, jonka kohteena itse luottolaitos on 
tlmln direktiivin tai vastaavan kolmannessa maassa voimassa olevan sääntelyn mukaisesti. 
7. Jäsenvaltiot voivat kokonaan tai osittain antaa vapautusta 1, 2 ja 3 kohdan soveltamisesta 
seuraavien riskien osalta: 
a) varojen erät, jotka ovat saamisia A alueen keskushallinnolta tai keskuspankeilta, 
b) varojen erät, jotka ovat saamisia Euroopan yhteisöiltä, 
c) varojen erät, jotka ovat A alueen keskushallintojen tai keskuspankkien taikka Euroopan 
yhteisöjen nimenomaisesti takaamia, 
d) muut alueen A keskushallintojen tai keskuspankkien taikka Euroopan yhteisöjen ottamat 
tai niiden takaamat riskit, 
61 92/121/ETY 
4 artikla 
(mukautettu) 
e) varojen erät ja muut riskit, jotka ovat lainanottajien kansallisen valuutan mllrlisiä ja 
tarvittaessa kansallisessa valuutassa rahoitettuja saamisia 8 alueen keskushallinnoilta tai 
keskuspankeilta, 
f) varojen erät ja muut riskit, joiden vakuudeksi toimivaltaiset viranomaiset ovat 
hyväksyneet A alueen keskushallintojen tai keskuspankkien tai Euroopan yhteisöjen 
taikka jäsenvaltioiden alueellisten tai paikallisten viranomaisten liikk~ laskemia 
arvopapereita, joita varten säädetään vakavaraisuuden osalta nollapainotus 44 artiklan 
mukaisesti, · 
g) varojen erät ja muut riskit, joiden vakuudeksi toimivaltaiset viranomaiset ovat 
hyväksyneet käteistalletuk.sen lainanantajan laitoksessa tai luottolaitoksessa, joka on 
emoyritys tai lainanantajalaitoksen tytäryritys, 
h) varojen erät ja muut riskit, joiden vakuudeksi toimivaltaiset viranomaiset ovat 
hyväksyneet lainanantajan laitoksen tai luottolaitoksen emoyrityksen tai lainaavan 
laitoksen tytäryrityksen antamat talletustodistuksia vastaavat arvopaperit ja jotka ovat 
talletetut jommankumman haltuun, 
i) varojen erlt, Jotka ovat saamisia luottolaitokselta, ja luottolaitokseen kohdistuvat 
muut riskit, jotka ovat enintään woden pituisia ja jotka eivät ole näiden laitosten omia 
varoja, __ _ 
j) varojen erät ja muut riskit, Jotka on taattu 45 artiklan 2 kohdan mukaisesti Ja jotka 
ovat enintään vuoden pituisia saamisia laitoksilta, jotka eivät ole luottolaitoksia, nutta 
jotka noudattavat sanotussa kohdassa tarkoitettuja vaatimuksia, 
k) kauppavekselit tai muut vastaavat vekselit, jotka ovat enintään woden pituisia, ja joissa 
on toisen luottolaitoksen allekirjoitus, 
1) direktiivin 85/611/ETY 22 artiklan 4 kohdassa määritellyt joukkovelkakirjat, 
m) kunnes myöhempi yhteensovittaminen on toteutettu, ___ 51 artiklan 3 kohdassa 
tarkoitettuihin vakuutusyrityksiin liittyvät omistusyhteydet, jotka ovat enintään 40 
prosenttia omistusyhteyden omaavan luottolaitoksen omista varoista, 
n) varojen erät, jotka ovat saamisia niiltä alueellisilta tai kcskusluottolaitoksilta, joiden 
ryhmään lainan antava laitos on liittynyt osaksi lain tai yhtiön perustamiskirjan 
perusteella, ja joiden tehtävänä on näiden määräysten mukaan suorittaa klteismaksujen 
selvitystä ryhmän sisällä. 
62 92/121/ETY 
4 artikla 
(mukautettu) 
o) vastuut, joiden vakuudeksi toimivaltaiset viranomaiset ovat hyvlksyneet muita kuin f 
alakohdassa tarkoitettuja mvopapereita silli edellytyksel!I, ettl nimi mvopaperit eivlt ole 
luottolaitoksen itsensl tai sen emoyrityksen tai jonkin niiden tytlryrityksen tai kyseisen 
asiakkaan taikka keskenUn sidossuhteessa olevien asialdcaiden liikkeeseen laskemia 
Vakuudeksi annetut mvopaperit on mvostettava markkinahintaan, ja niiden mvon on 
ylitettävä vastuut, joiden vakuutena ne ovat, ja niiden on oltava jok9 pörssilistalle otettuja 
tai vapaasti luowtettavia ja sUnnöllisesti sellaisen marldcinapailca listalla noteerattuja, 
joita ylläpidetlän tunnustettujen ammattimaisten mvopaperikauppiaiden toimesta ja sen 
kotiJlsenvaltlon, josta luottolaitos on peräisin, toimivaltaisten viranomaisten 
hyväksymällä tavalla ja mahdollistaen sellaisen objektiivisen hinnan mllrittlmisen, että 
kyseisten mvopapereiden vastuun ylittävä lisäarvo voidaan tarkistaa milloin tahansa 
Vaadittu lisäarvo on 100 prosenttia; sen on kuitenkin oltava 150 prosenttia kun lcyseessä 
ovat osakkeet ja 50 prosenttia kun kyseessl ovat luottolaitosten, muiden kuin __ 44 
artiklassa tarkoitettujen jäsenvaltioiden aluehallinnon tai pailcallisten viranomaisten, 
liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjat Ja kun kyseessl ovat Euroopan 
investointipankin ja monenkeskisten kehityspankkien liikkeeseen laskemat 
joukkovelkakirjat. Vakuutena olevat mvopaperit eivät saa olla luottolaitoksen omia 
varoja. __ _ 
p) lainat, joiden vakuudeksi toimivaltaiset viranomaiset ovat hyväksyneet kiinnitysvakuuden 
asuinkiinteistöön ja tai sellaisen suomalaisen. asunto-osakeyhtiön osakkeita. joka toimii 
Suomen woden 1991 asunto-osakeyhtiölain tai vastaavan my6hennnln lainsUdlnnön 
mukaisesti ia omaisuuden leasingyuokraukseen. ioissa leasing-toiminnan harjoittajalla 
säilyy täysi omistusoikeus wokrattuun asuinkiinteistöön kunnes wokralaincn käyttää 
osto-oikeuttaan ia molemmissa tapauksissa 50 prosentilla kyseisen kiinteistön mvosta. 
Tärnln omaisuuden mvo lasketaan toimivaltaisten viranomaisten hyvlksymien laissa, 
asetuksissa tai hallinnollisissa mllrlyksissl mllrlteltyJen tarkkojen arviointiperusteiden 
mukaan. Arviointi suoritetaan vlhintlln kerran wodessa. Tissi alakohdassa 
asuinkiinteistöllä tarkoitetaan asuinkiinteistöä, joka on lainansaajan käytössä tai wolcralle 
antamana, 
q) 50 prosenttia llltteessl II tarkoitetuista taseen ulkopuolisista eristä, joiden riski on 
keskimUrlinen/alhainen, 
r) toimivaltaisten viranomaisten suostumuksella ne muut kuin myönnetyille luotoille annetut 
takuut, jotka perustuvat lakiin tai asetukseen ja jonka ovat jäsenilleen antaneet keskinäiset 
yhtiöt, jotka ___ ovat luottolaitoksia, jollei niiden määrästä laskettu 20 prosentin 
painotuksesta muuta johdu. 
Jäsenvaltioiden on annettava ilmoitus komissiolle, jos ne klyttävlt tltl mahdollisuutta 
varmistaakseen, että tämä ei aiheuta kilpailun vUristymistl. ___ Vllmelstlln 21 
pllvlnl Joulukuuta 1997 komissio esittäl neuvostolle kertomuksen liittlcn siihen 
tmvittaessa aiheellisia ehdotuksia, 
s) ___ Llltteeal II tarkoitetut taseen ulkopuoliset erät, joiden riski on alhainen, sikäli 
kuin sellaisen sopimuksen mukaan, joka on solmittu asiakkaan tai keskenUn 
sidossuhteessa olevien asiakkaiden kanssa, riski voidaan ottaa vain silli edellytykselll. 
että on tarkistettu, ettei se aiheuta 1, 2 ja 3 kohdan mukaisten rajoituksien ylityksiä. 
63 92/121/ETY 
4 artikla 
(mukautettu) 
(direktiivin 9S/1/EY, Euratom, 
EHTY liitteessl I olevasta 
XI.8.111.3 a kohdasta johtuva 
muutos) 
(mukautettu) 
8. Jäsenvaltiot voivat 1, 2 ja 3 kohdan soveltamiseksi painottaa 20 prosentilla varoja, 
jotka ovat saamisia jäsenvaltioiden alueellisilta ja paikallisilta viranomaisilta sekä näihin 
viranomaisiin liittyviä tai niiden takaamia muita riskejä; jäsenvaltiot voivat alentaa 
tämän suhdeluvun nollaksi prosentiksi 44 artiklassa saadetyin edellytyksin. 
9. Jäsenvaltiot voivat 1, 2 ja 3 kohdan soveltamiseksi painottaa 20 prosentilla varoja, 
jotka ovat saamisia luottolaitoksilta sekä muita riskejä, joiden kesto on enemmin kuin 
vuosi mutta enintaan kolme vuotta ja painottaa 50 prosentilla varoja, jotka ovat saamisia 
luottolaitoksilta, joiden kesto on enemmin kuin kolme vuotta, sikäli kuin jA]kimmlti~t 
ovat esitettyinä luottolaitoksen liikkeelle laskemana velkavälineena ja, eWl rulml1 
velkavälineet ovat toimivaltaisten viranomaisten mukaan tosiasiassa vaihtokelpoisia 
ammattimaisten arvopaperikauppiaiden välityksellä toimivilla markkinoilla ja jotka 
noteerataan päivittäin näillä markkinoilla tai jonka liikkeelle laskemiseen on sen 
kotijäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten, josta liikkeelle laskeva luottolaitos on 
peräisin, antama lupa. Missään tapauksessa näitä varoja ei voida pitää omina varoina. 
I 0. Edellä 7 kohdan i alakohdasta ja 9 kohdasta poiketen jäsenvaltiot voivat painottaa 20 
prosentilla varoja, jotka ovat saamisia luottolaitoksilta ja muita luottolaitoksia koskevia 
riskejä riippumatta niiden kestosta. 
11. Kun kolmas on taannut asiakkaasta aiheutuvan riskin tai kolmas on vakuutena 
laskenut liikkeelle arvopapereita 7 kohdan o alakohdassa mäiritellyin edellyt)' ~sin, 
jäsenvaltiot voivat katsoa, että: 
-riski on otettu kolmannen eikä asiakkaan lukuun luottolaitoksilta, jos kolmas on 
taannut riskin toimivaltaisten viranomaisten hyväksymällä · tavalla suoraan ja 
varauksetta, 
-riski on otettu kolmannen lukuun eikä asiakkaan lukuun, jos 7 kohdan o alakohdassa 
määritelty riski on vakuutena siinä slUldetyin edellytyksin. 
12. Neuvosto tarkastelee viimeistään 1 päivänä tammikuuta 1999 komission 
kertomuksen perusteella sitä, miten 7 kohdan i alakohdassa, 9 ja 10 kohdassa säädeltyjä 
pankkienvälisiä riskejä käsitellään. Neuvosto päättää komission ehdotuksesta 
mahdollisesti tehtävistä muutoksista. 
64 92/121/ETY 
4 artikla 
(mukautettu) 
50 artikla 
Suurten riskikeskittymien valvonta konsolidoidulla perusteella Ja perusteella, 
Jota ei ole konsolidoitu 
1. Kun luottolaitos ei ole emoyritys eikä tytäryritys, 48 Ja 49 artiklassa tai muissa tilli 
alalla sovellettavissa yhteisön sUnnöksissä vahvistettujen velvoitteiden noudattamista 
valvotaan konsolidoimattomatla perusteella 
2. Muissa tapauksissa 48 ja 49 artiklassa tai muissa tällä alalla sovellettavissa yhteisön 
sllnnlkslssl vahvistettujen velvoitteiden noudattamisesta valvotaan konsolidoidulla 
perusteella 52-56 artiklan mukaisesti. 
3. Jäsenvaltioiden ei kuulu valvoa kunkin osalta erikseen tai osittain konsolidoidulla 
perusteella 48 Ja 49 artiklassa tai muussa yhteisön tlhln alaan sovellettavassa 
sHnnlksessl säädettyjen velvoitteiden noudattamista, sellaista luottolaitosta, Jota valvotaan 
emoyrltyksenl konsolidoinin perusteella, sekä kaikki tlmln luottolaitoksen tytlryritykset, 
joiden toiminta on niiden antaman toimiluvan varaista ja jotka ovat niiden valvonnassa, sekä 
jotka kuuluvat konsolidoituun valvontaan. 
Jäsenvaltioiden ei tarvitse toteuttaa tätä valvontaa, kun emoyritys on luottolaitoksen kanssa 
samassa jäsenvaltiossa perustettu rahoitushallintayhtiö edellyttäen, ettl tlml yritys on saman 
valvonnan kohteena kuin luottolaitos. 
Ensimmäisessä ja toisessa alakohdassa tarkoitetuissa tapauksissa on toteutettava toimenpiteet 
sen vannistamiseksi, että riskit kohdentuvat riittlvlsti ryhmässä. 
65 92/121/ETY 
S artiklan 
1-3 kohta 
(mukautettu) 
4jakso 
Mllrlosuus muissa yrityksissl kuin luotto-tai rahoftuslaftokslssa 
51 artlkla 
Mllrlosuuksien kokonaismllrll koskevat njoltukset muissa yrityksissl kuin 
luotto-tai nhoituslaltokslssa 
1. Luottolaitoksella ei saa olla määräosuutta, joka on suurempi kuin ts prosenttia sen 
omista varoista sellaisessa yrityksessä, joka ei ole luottolaitos, rahoituslaitos tai yritys, 
joka harjoittaa direktiivin 86/635/ETY 43 artiklan 2 kohdan f alakohdassa tarkoitettua 
toimintaa. 
2. Luottolaitoksen määräosuuksien kokonaismäärä muissa yrityksissä kuin 
luottolaitoksissa, rahoituslaitoksissa tai direktiivin 86/635/ETY 43 artiklan 2 kohdan f 
alakohdassa tarkoitettua toimintaa harjoittavissa yrityksissä ei saa olla suurempi kuin 
60 prosenttia luottolaitoksen omista varoista. 
3. Jäsenvaltioi~en ei tarvitse soveltaa I ja 2 kohdassa sUciettyjl rajoituksia osuuksiin 
sellaisissa vakuutusyhtiöissä, jotka on määritelty direktiivisd 73/239/ETY(l) ja direktii\ ssä 
79/267/ETY(2). 
4. Luottolaitoksen väliaikaisessa omistuksessa yrityksen rahoituksen tervehdyttämisen tai 
pelastusoperaation aikana olevia tai normaalikestoisen emissiotakuun woksi taikka laitoksen 
omissa nimissä toisten lukuun olevia osakkeita tai osuuksia ei lueta mUrlosuuksiksi 
laskettaessa I ja 2 kohdassa vahvistettuja rajoituksia. Osakkeita, jotka eivät ole direktiivin 
86/635/ETY 35 artiklan 2 kohdan mukaista piddlaikaista rahoitusomaisuutta, ei oteta lukuun. 
5. Edellä I ja 2 kohdassa vahvistettuja rajoituksia ei saa ylittU muutoin kuin 
poikkeuksellisissa olosuhteissa. Sellaisissa tapauksissa toimivaltaisten viranomaisten on 
kuitenkin vaadittava, että luottolaitos joko lisiä omia varojaan tai toteuttaa muut vastaavat 
toimenpiteet. 
(1) EYVL N:o L 228, 16.8.1973, s. 3. Direktiivi sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna direktiivillä 
95/26/EY. 
(2) EYVL N:o L 63, 13.3.1979, s. 1. Dircktiivi sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna dircktiivilll 
95/26/EY. 
66 89/646/ETY 
12 artiklan 
1-S kohta 
(mukautettu) 
6. Jäsenvaltiot voivat säätää, ettei toimivaltaisten viranomaisten tarvitse soveltaa 1 ja 2 
kohdan rajoituksia, mikäli ne edellyttävät, että luottolaitosten on kokonaisuudessaan katettava 
omilla varoillaan ne mUrlt, joilla luottolaitoksen mllrlosuudet ylittlvlt nuo rajoitukset ja 
ettei niitä omia varoja sislllytetä valcavaraisuussuhdeluvun laskemiseen. Jos molemmat I ja 2 
kohdan rajoitukset ylittyvät, omilla varoilla katettava mllrl mllrlytyy suurennnan ylityksen 
mukaan. 
3 luku 
Valvonta konsolidoinnin perusteella 
S2 artikla 
Luottolaitosten valvonta konsolidoinnin perusteella 
1. Jokaista sellaista luottolaitosta, jonka tytäryhtiö on luotto-tai rahoituslaitos tai jolla on 
omistusyhteys tällaisessa laitoksessa, valvotaan sen konsolidoidun taloudellisen tilan 
perusteella 54 artiklassa tarkoitetussa laajuudessa ja siinä tarkoitetulla tavalla. Tätä valvontaa 
sovelletaan ainakin 5 ja 6 kohdassa tarkoitettuihin aloihin. 
2. Jokaista luottolaitosta, jonka emoyritys on rahoitushallintayhtiö, valvotaan 
rahoitushallintayhtiön konsolidoidun taloudellisen tilan perusteella 54 artiklassa tarkoitetussa 
laajuudessa ja siinä tarkoitetulla tavalla Tätä valvontaa sovelletaan ainakin 5 ja 6 kohdassa 
tarkoitettuihin aloihin. Rahoitushallintayhtiön taloudellisen tilan konsolidointi ei edellytä 
millään tavoin, että toimivaltaiset viranomaiset toteuttaisivat rahoitushallintayhtiön yksilöllistä 
valvontaa 
3. Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset, jotka ovat vastuussa S3 artiklassa 
tarkoitetusta konsolidoidusta valvonnasta, voivat luopua yksittäisissä tapauksissa sellaisen 
luottolaitoksen, rahoituslaitoksen tai pankkipalveluja avustavia palveluja tarjoavien yrityksen. 
joka on tytäryritys tai jossa on omistusyhteys, sisällyttämisestä konsolidointiin: 
-kun konsolidointiin sisällytettävä yritys sijaitsee kolmannessa maassa, jossa on tarvittavan 
tiedon siirtämiselle oikeudellisia esteitä, 
-kun sisällytettävällä yrityksellä on toimivaltaisten viranomaisten mukaan vain vlhäinen 
merkitys luottolaitosten valvonnan tavoitteiden kannalta ja joka tapauksessa kun 
sisällytettävän yrityksen tase on vähemmän kuin alempi määrä seuraavista mUristä: 10 
miljoonaa ecua tai 1 prosentti emoyrityksen tai yrityksen, jolla on omistusyhteys, taseesta 
Jos useampi yritys täyttää edellä mainitut vaatimukset, ne on kuitenkin sisällytettävä 
konsolidointiin sikäli kuin tilli yrityskokonaisuudella on huomattava merkitys edellä 
mainittujen päämäärien suhteen 
67 89/646/ETY 
12 artiklan 8 kohta 
92/30/ETY 
3 artiklan 
1-7 kohta 
(mukautettu) 
tai 
-kun konsolidoitua valvontaa toteuttavien toimivaltaisten viranomaisten mukaan 
konsolidointiin sisällytettävän yrityksen konsolidoitu taloudellinen tila ei ole 
luottolaitoksen valvonnan tavoitteiden kannalta tarkoituksenmukainen tai se on 
harhaanjohtava 
4. Kun jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset eivät sisällytä 3 kohdan toisessa ja 
kolmannessa luetelmakohdassa tarkoitetuissa tapauksissa konsolidoituun valvontaan 
luottolaitosta, joka on tytäryhtiö, sen jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset, jossa 
luottolaitoksena toimiva tytäryhtiö sijaitsee, voivat pyytää emoyritykseltä niitä tietoja, 
jotka helpottavat tämän luottolaitoksen valvontaa. 
5. Konsolidoitu valvonta, joka kohdistuu vakavaraisuuteen, omien varojen riittävyyteen 
markkinariskien suhteen ja suuriin risklkesklttymlin, ___ toteutetaan tlmln artiklan 
Ja S3-S6 artiklan mukaisesti. Jäsenvaltiot päättävät tarpeellisista toimenpiteistä, 
sisällyttääkseen tarvittaessa 2 kohdan mukaisesti rahoitushallintayhtiöt konsolidoituun 
valvontaan. 
Luottolaitoksen konsolidoidun tai osittain konsolidoidun taloudellisen tilanteen valvonta ja 
tarkastus koskee ___ SI artiklan I ja 2 kohdassa säädettyjen rajoitusten noudattamista. 
6. Toimivaltaisten viranomaisten on edellytettlvl, että kaikille 1 ja 2 kohdan muka1. esti 
luottolaitoksen konsolidoidun valvonnan alaan kuuluvilla yrityksillä on riittävät sisä,set 
tarkastusmenetelmät konsolidoidulle valvonnalle tarpeellisten tietojen hankkimiseksi. 
7. Rajoittamatta muissa direktiiveissä olevien erityissäännösten soveltamista jäsenvaltiot 
voivat olla soveltamatta osittain konsolidoidulla tai yksilöllisellä perusteella 5 kohdassa 
mainittuja sääntöjä luottolaitoksiin, jotka emoyrityksinä kuuluvat konsolidoidun valvonnan 
alaan sekä jokaiseen tämän luottolaitoksen tytäryritykseen, joka on riippuvainen niiden 
toimiluvasta ja valvonnasta ja joka kuuluu emoyrityksenä toimivan luottolaitoksen 
konsolidoituun valvontaan. Sama oikeus on olla soveltamatta, kun emoyritys on 
rahoitushallintayhtiö, jolla on kotipaikka samassa jäsenvaltiossa kuin luottolaitoksella 
edellyttäen, että tätä yritystä valvotaan samalla tavoin kuin luottolaitoksia ja nimenomaan että 
siihen sovelletaan 5 kohdassa mainittuja sääntöjä. 
Molemmissa ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetuissa tapauksissa on toteutettava 
toimenpiteet sen varmistamiseksi, että pääoma jakaantuu riittävästi pankkiryhmittymän 
sisällä. 
Jos toimivaltaiset viranomaiset soveltavat näitä säännöksiä yksilöllisesti, ne voivat omien 
varojen laskemiseksi käyttää 34 artiklan 2 kohdan viimeisessä alakohdassa tarkoitettua 
säännöstä. ---
68 92/30/ETY 
.3 artiklan 1-7 kohta 
(mukautettu) 
8. Kun muussa jäsenvaltiossa sijaitsevalle luottolaitokselle, joka on luottolaitoksena 
toimivan emoyrityksen tytäryritys, on myönnetty toimilupa, toimivaltaiset viranomaiset, jotka 
ovat myöntAneet tytäryrityksen toimiluvan, soveltavat tähän laitokseen 5 kohdassa 
mainittuja sääntöjä yksilöllisesti tai tarvittaessa osittain konsolidoidulla perusteella 
9. Sen estämättä, mitä 8 kohdassa vaaditaan luottolaitoksena toimivan emoyrityksen 
tytäryrityksen toimiluvan myöntämisestä vastuussa olevat toimivaltaiset viranomaiset voivat 
siirtää valvontavastuunsa kahdenvälisellä sopimuksella toimivaltaisille viranomaisille, jotka 
ovat antaneet emoyritykselle toimiluvan ja valvovat sitä, sen varmistamiseksi, ettl nimi 
viranomaiset ovat vastuussa tytäryhtiön valvonnasta tämän direktiivin mukaisesti. 
Komissiolle on ilmoitettava tällaisista sopimuksista ja niiden sisällöstä. Komissio ilmoittaa 
tiedon muiden jäsenvaltioiden toimivaltaisille viranomaisille ja neuvoa-antavalle 
pankkikomitealle. 
10. Jäsenvaltiot määräävät, että niiden konsolidoidusta valvonnasta vastuussa olevat 
toimivaltaiset viranomaiset voivat pyytää sellaisilta luottolaitoksen tai rahoitushallintayhtiön 
tytäryrityksiltä, jotka eivät sisälly konsolidoidun valvonnan alaan, 55 artiklassa tarkoitettuja 
tietoja. Tässä tapauksessa sovelletaan kyseisessä artiklassa säädettyjä tietojen siirtomenettelyjä 
ja tietojen todentamismenettelyjä. 
53 artikla 
Toimivaltaiset viranomaiset, jotka ovat vastuussa valvonnasta konsolidoinnin 
perusteella 
1. Kun emoyritys on luottolaitos, konsolidoitua valvontaa toteuttavat ne toimivaltaiset 
viranomaiset, jotka ovat antaneet tälle luottolaitokselle ___ 4 artiklassa tarkoitetun 
toimiluvan. 
2. Kun luottolaitoksen emoyritys on rahoitushallintayhtiö, konsolidoitua valvontaa 
toteuttavat ne toimivaltaiset viranomaiset, jotka ovat antaneet tälle luottolaitokselle 
4 artiklassa tarkoitetun toimiluvan. ----
Kuitenkin kun useammassa kuin yhdessä jäsenvaltiossa toimiluvan saaneilla luottolaitoksilla 
on emoyrityksenä sama rahoitushallintayhtiö, konsolidoitua valvontaa toteuttavat sen 
luottolaitoksen toimivaltaiset viranomaiset, jolla on toimilupa jäsenvaltiossa, jossa 
rahoitushallintayhtiö on perustettu. 
69 92/30/ETY 
3 artiklan 8 ja 9 kohta 
(mukautettu) 
92/121/ETY 
5 artiklan 4 Ja 5 kohta 
(mukautettu) 
89/647/ETY 
3 artiklan 5 ja 6 kohta 
(mukautettu) 
92/30/ETY 
3 artiklan 10 kohta 
92/30/ETY 
4 artikla 
(mukautettu) 
Jos siinä jäsenvaltiossa, jossa rahoitushallintayhtiö on perustettu, ei ole toimiluvan 
saanutta luottolaitoksena toimivaa tytäryhtiötä, kyseisen jäsenvaltion toimivaltaiset 
viranomaiset (mukaan lukien sen jäsenvaltwn toimivaltaiset viranomaiset, jossa 
rahoitushallintayhtiö on perustettu) sopivat yhdessä siitä, ketkä niistä toteuttavat 
konsolidoitua valvontaa. Jos tllllaista sopimusta ei ole, konsolidoitua valvontaa toteuttavat 
ne toimivaltaiset viranomaiset, jotka ovat myöntäneet toimiluvan sille luottolaitokselle, 
jonka taseen loppusumma on suurin~ taseiden ollessa yhtä suuret konsolidoitua valvontaa 
harjoittavat ne toimivaltaiset viranomaiset, jotka ovat myöntäneet 4 artikla11a tarkoitetun 
toimiluvan ensimmäisenä. ---
3. Kyseiset toimivaltaiset viranomaiset voivat poiketa yhteisellä sopimuksella 2 kohdan 
ensimmäisessä ja toisessa alakohda11a mainituista sUnnöksistä. 
4. Edellä 2 kohdan kolmannessa alakohda11a ja 3 kohdassa tarkoitetuissa sopimuksissa 
on oltava määräykset käytännön yhteistyötoimenpiteistä ja tietojen siirtotoimenpiteistä 
konsolidoinnin pohjalta tapahtuvan valvonnan toteuttamiseksi. 
5. Kun jäsenvaltioissa on enemmän kuin yksi luotto-ja rahoituslaitosten vakavaraisuutta 
valvova toimivaltainen viranomainen, jäsenvaltioiden on toteutettava tarvittavat 
toimenpiteet järjestääkseen näiden toiminnan yhteensovittaminen. 
1. 54 artikla 
Konsolidointitapa ja konsolidoinnin laajuus 
Konsolidoidun valvonnan toteuttamisesta vastuussa olevien toimivaltaisten 
viranomaisten on tätä valvontaa varten vaadittava luotto-ja rahoituslaitosten, jotka 
ovat emoyritysten tytäryrityksiä, kokonaisvaltaista konsolidointia. 
Kuitenkin suhteellisesta konsolidoinnista voidaan päättää tapauksissa, jolloin 
toimivaltaisten viranomaisten mukaan emoyrityksen, jolla on osa paaomasta, vastuu 
rajoittuu tähan osaan pääomasta muiden osakkeenomistajien tai yhtiön jäsenten vastuun 
ja viimeksimainittujen tyydyttävän vakavaraisuuden vuoksi. Muiden osakkeenomistajien 
ja yhtiön jäsenten vastuu on yksityiskohtaisesti perusteltava tarvittaessa tarkoin 
merkittyinä sitoumuksina. 
2. Konsolidoidun valvonnan toteuttamisesta vastuussa olevien toimivaltaisten 
viranomaisten on tätä valvontaa varten vaadittava niiden luotto-tai 
rahoituslaitosten omistusyhteyksien osittaista konsolidointia, joiden johdossa on 
yritys, joka sisältyy konsolidointiin yhdessä yhden tai useamman konsolidoinnin 
ulkopuolella olevan yrityksen kanssa, kun on kyseessä näiden yritysten vastmm 
rojoittamiscstu omistuksessa olevan pölloman mukaisesti. 
3. Omistusyhteyksien tai muiden kuin 1 ja 2 kohda11a tarkoitettujen 
pääomayhteyksien tapauksessa toimivaltaiset viranomaiset maärittelevät onko 
konsolidointi toteutettava ja millä tavoin. Nämä voivat erityisesti sallia tai päättää 
pääomaosuusmenetelman käytöstä. Tämä menetelmä ei tarkoita kuitenkaan kyseessä 
olevien yritysten sisällyttämistä konsolidoituun valvontaan. 
70 92/30/ETY 
4 artikla 
(mukautettu) 
92/30/ETY 
5 artikla 
4. Rajoittamatta 1, 2 ja 3 kohdan soveltamista toimivaltaisten viranomaisten on 92/30/ETY 
maariteltävl, onko konsolidointi toteutettava ja mil1a tavoin seuraavissa 5 artikla 
tapauksissa: (mukautettu) 
-jos luottolaitoksella on toimivaltaisten viranomaisten mukaan huomattava 
vaikutusvalta yhteen tai useampaan luotto-tai rahoituslaitokseen kuitenkin ilman, että 
sillä on omistus-tai muita paäomayhteyksiä näissä laitoksissa, 
-jos yksi tai useammat luotto-tai rahoituslaitokset ovat yhteisen johdon alaisia ilman, 
että tämä perustuu sopimukseen tai yhtiöjärjestykseen, 
-jos kahdella tai tLYBrnrnalla luotto-tai rahoituslaitoksilla on pääosin samoista 
henkilöistä koostuvat hallinto-, johto-ja valvontaelimet. 
Toimivaltaiset viranomaiset voivat erityisesti sallia tai vaatia direktiivin 83/349/ETY 12 
artiklassa säädetyn menetelmän käyttöä. Tämä menetelmä ei kuitenkaan tarkoita 
kyseisten yritysten sisällyttämistä konsolidoituun valvontaan. 
5. Kun konsolidoitua valvontaa vaaditaan 52 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti, 011 ne 
pankkipalveluja avustavia palveluja tarjoavat yritykset sisällytettävä konsolidointiin 
samoissa tapauksissa ja samoin menetelmin kuin ne, joista ~detään tämän artiklan 1-4 
kohdassa. 
55 artikla 
Tiedot, jotka monialan hallintayhtiön ja niiden tytäryhtiöiden on annettava 
1. Kunnes konsolidointimenetelmät sovitetaan myöhemmin yhteen jäsenvaltiot saatävat, 
että jos yhden tai useamman luottolaitoksen emoyrityksenä on monialan hallintayhtiö, 
näiden luottolaitosten toimiluvasta ja valvonnasta vastuussa olevien toimivaltaisten 
viranomaisten on vaadittava yhtiötä ja sen tytäryrityksiä joko toimittamaan niille suoraan 
tai luottolaitoksen tytäryrityksen välityksellä kaikkien luottolaitosten tytäryrityksien 
valvontaa varten tarpeellisia tietoja. 
2. Jäsenvaltioiden on säädettävä siitä, että niiden toimivaltaiset viranomaiset voivat 
tehdä tarkastuksia tai antaa ulkopuolisille tarkastajille tehtäväksi tehdä tarkastuksia 
paikalla, monialan hallintayhtiöiltä tai niiden tytäryhtiöillä saatujen tietojen 
todentamiseksi. Jos monialan hallintayhtiö tai jokin sen tytäryrityksistä on vakuutusyhtiö, 
56 artiklan 4 kohdassa saadettyä menettelyä voidaan myös noudattaa. Jos monialan 
hallintayhtiö tai jokin sen tytäryrityksistll sijaitsee muu.~ jllscnvaltiossa kuin siinll missll 
luottolaitoksena toimiva tytäryhtiö sijaitsee, tietojen todentamisessa paikalla noudatetaan 
56 artiklan 7 kohdassa säädettyä menettelyä. 
71 92/30/ETY 
6 artikla 
(mukautettu) 
56 artikla 
Toimenpiteet, jotka on tarkoitettu helpottamaan konsolidoinnin perusteella 
tapahtuvaa valvontaa 
1. Jäsenvaltioiden on toteutettava tarpeelliset toimenpiteet sen varmistamiseksi, ettei 
yksikään oikeudellinen seikka estäisi konsolidoidun valvonnan alaan kuuluvia yrityksiä 
eikä moni alan hallintayhtiöitä tai niiden tytäryrityksiä taikka 52 artiklan 10 kohdassa 
tarkoitettuja tytäryrityksiä vaihtamasta keskenään 52-55 artiklan ja tämän artiklan 
mukaisen valvonnan toteuttamiseksi tanrittavia tietoja. 
2. Kun emoyritys ja luottolaitos tai luottolaitokset, jotka ovat sen tytäryrityksiä, 
sijaitsevat eri jäsenvaltioissa, jokaisen jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten 
on luovutettava kaikki konsolidoidun valvonnan toteuttamiseksi tai sen 
helpottamiseksi tarpeelliset tiedot. 
Jos sen jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset, jossa emoyritys sijaitsee, eivät toteuta 
konsolidoitua valvontaa itse 53 artiklan säännösten mukaisesti, Ulmän valvonnan 
toteuttamisesta vastuussa olevat toimivaltaiset viranomaiset voivat kehottaa niitä 
pyytämään emoyritykseltä konsolidoidun valvonnan toteuttamiseksi tarpeellisia tietoja ja 
ilmoittamaan niistä näille viranomaisille. 
3. Jäsenvaltioiden on sallittava niiden toimivaltaisten viranomaisten kesken 2 
kohdassa tarkoitettujen tietojen luovuttaminen kuitenkin edellyttäen että 
rahoitushallintayhtiön, rahoituslaitoksen tai pankkitoimintaa avustavia palveluja 
tarjoavan yrityksen osalta tietojen kerääminen tai hallussapito ei tarkoita missään 
tapauksessa, että toimivaltaisten viranomaisten olisi toteutettava näiden laitosten 
tai yritysten valvonta yksilöllisesti. 
Samoin jäsenvaltioiden on sallittava, että niiden toimivaltaiset viranomaiset vaihtavat 
keskenään 55 artiklassa tarkoitettuja tietoja kuitenkin edellyttäen, etteivät toimivaltaiset 
viranomaiset missään tapauksessa toteuttaisi sellaisten monialan hallintayhtiöiden ja sen 
tytäryhtiöiden valvontaa, jotka eivät ole luottolaitoksia tai 52 artiklan 10 kohdassa 
tarkoitettuja tytäryhtiöitä. 
4. Kun luottolaitoksella, rahoitushallintayhtiöllä tai monialan hallintayhtiöllö on 
määräysvalta yhdessä tai useammassa tytäryhtiössä, jotka ovat vakuutusyhtiöltl tai muita 
sijoituspalveluja tarjoavia luvanvaraisia yrityksiä, toimivaltaisten viranomaisten ja 
viranomaisten, joiden tehtävänä on vakuutusyhtiöiden ja muiden kyseisten 
sijoituspalveluja · tarjoavien yritysten julkinen valvonta, on oltava kiinteässä 
yhteistoiminnassa. Rajoittamatta kuitenkaan näiden viranomaisten toimivaltaa on niiden 
annettava kaikki mahdolliset tiedot, jotka ovat omiaan helpottamaan tämän tehtävän 
suorittamista ja sallimaan kaikkien niiden valvonnan alaisten yritysten toiminnan ja 
taloudellisen tilanteen tarkkailun. 
72 92/30/ETY 
7 artikla 
(mukautettu) 
S. Kon101idoidun valvonnan puittei11a saatuja tietoja ja erityisesti tässä direktiivissä 
säädettyjä toimivaltaisten viranomaisten keskinaista tietojen luovuttamista koskee ___ JO artilduta sUdetty salassapitovelvollisuus. 
6. Konsolidoidusta valvonnasta vastuussa olevien toimivaltaisten viranomaisten on 
laadittava 52 artiklan 2 kohdassa tarkoitetuista nhoitu1hallintayhtiöi1ti luettelo. Tämä 
luettelo on toimitettava muiden jäsenvaltioiden toimivaltaisille viranomaisille ja 
komissiolle. 
7. Kun jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset haluavat U1man direktiivin 
soveltami1ekli määrätyissä tapauksissa todentaa toisessa jäsenvaltiossa toimivaa 
luottolaitosta, nhoitu1hallintayhtiöti, nhoitu1laito1ta tai pankkipalveluja avustavia 
palveluja tarjoavaa yritystä, monialan hallintayhtiöta tai 55 artildu1a tarkoitettua 
tytaryritysta taikka 52 artiklan 10 kohdassa tarkoitettua tytaryritysta koskevat tiedot, 
niiden on pyydettävä tuon jäsenvaltion toimivaltaisia viranomaisia suorittamaan tämä 
todentaminen. Niiden toimivaltaisten viranomaisten, jotka ovat ottaneet vastaan tämän 
pyynnön, on toimivaltansa rajoissa, suoritettava joko itse todentaminen tai sallittava 
viranomaisille, jotka ovat esittäneet pyynnön, suorittaa tämä todentaminen taikka 
sallittava tilintarkastajan tai asiantuntijan suorittaa se. 
8. Jasenvaltioiden on säädettävä nhoitusballintaybtiöiden ja monialan 
hallintayhtiöiden tai niiden johtajien, jotka ovat rikkoneet 52-55 artiklan ja timän 
artiklan soveltamiseksi annettuja lakeja, asetuksia tai hallinnollisia määräyksiä, 
semaamuksista tai toimenpiteistä, joiden tarkoituksena on lopettaa todetut rikkomukset 
tai niiden seuraukset, edellä mainitun kuitenkaan rajoittamatta jAsenvaltioiden 
rikosoikeudellisten sMnnösten soveltamista. Tietyissä tapauksissa nama toimenpiteet 
voivat edellytWl oikeusviranomaisten toimia. Toimivaltaisten viranomaisten on oltava 
kiinteässä yhteistyössä keskenään sen varmistamiseksi, että edellä tarkoitetuilla 
seuraamuksilla tai toimenpiteillä saavutetaan mahdollistavat halutut vaikutukset, 
erityisesti kun nhoitushallintayhtiön tai monialan hallintayhtiön kotipaikka ei ole se 
paikka,. jossa sen keskushallinto tai paaasiallinen toimipaikka sijaitsee. 
VI OSASTO 
Neuvoa-antava pankkikomitea 
57 artikla 
Neuvoa-antavan pankkikomiteaa kokoonpano ja tebtivit 
1. Komission yliteytcen pL·ruslctaun jllSt.-nvultioi<lcn loimivultoisll."11 vimnonu,islcn 
neuvoa-antava pankkikomitea. 
2. Neuvoa-antavan pankklkomltean lehtävana on avustaa komissiotu tämän 
direktiivin asianmukaista soveltamista koskevassa tehtävi11i. Lisaksi se suorittaa 
muut tassl1 direktiivissa sille annetut tchtavat ja auttaa komissiota laatimaan neuvostolle 
uusia ehdotuksia yhteensovittamisen jatkamisesta luottolaitosten alalla. 
73 92/30/ETY 
7 artikla 
(mukautettu) 
77 /780/ltT\' 
11 artikla 
(mukautettu) 
3. Neuvoa-antava pankkikomitea ei kasittele yksittaisiin luottolaitoksiin liittyviä 
konkreettisia ongelmia. 
4. Neuvoa-antavaan pankkikomiteaan kuuluu korkeintaan kolme kunkin jllsenvaltion ja 
komission edustajaa. Edustajilla voi olla apunaan tilapäisiä neuvonantajia, joista on 
etukäteen sovittava komitean kanssa. Komitea voi myös kutsua päteviä henkilöitä ja 
asiantuntijoita osallistumaan kokouksiinsa. Komissio huolehtii komitean sihteeristön 
tehtävistä. 
5. Neuvoa-antava pankkikomitea vahvistaa ___ työjärjestyksensä ja valitsee 
puheenjohtajan jllsenvaltioiden edustajista. ___ Se kokoontuu sUnnöllisesti ja aina 
tarpeen vaatiessa. Komissio voi pyytää komiteaa pitamaan kiireellisen kokouksen, jos 
komissio katsoo tilanteen niin vaativan. 
6. Neuvoa-antavassa pankkikomiteassa käydyt keskustelut ja niiden tulos ovat 
luottamuksellisia, jollei komitea toisin päätä. 
58 artikla 
Toimiluvan myöntämistä koskevien edellytysten tarkistaminen 
Neuvoa-antava pankkikomitea tutkii jäsenvaltioiden 5 artiklan 1 kohdassa ja 6 
artiklan 1 kohdassa tarkoitetuille edellytyksille antaman sisällön, muut mahdolliset 
jäsenvaltioiden soveltamat edellytykset ja tiedot, joiden on sislllyttllvii 
toimintasuunnitelmaan, sekä tekee komissiolle tarvittaessa ehdotukset 
yksityiskohtaisemmaksi yhteensovittamiseksi. 
59 artikla 
Seurannassa tarvittavat suhdeluvut 
1. Kunnes yhteensovittaminen on myöhemmin toteutettu, toimivaltaisten viranomaisten 
on maaritettavä suorittamaansa valvontaa varten ja, tarvittaessa, soveltamiensa 
kertoimien lisäksi luottolaitosten erilaisten varojen ja/tai velkojen keskinaiset suhdeluvut 
niiden vakavaraisuuden ja maksuvalmiuden seuraamiseksi, seka määritettävä muut 
edellytykset talletusten suojan varmistamiseksi. 
Neuvoa-antava pankkikomitea päättää ensimmaisessa alakohdassa tarkoitettujen 
valvontasuhdelukujen eri tekijöiden sisallösta ja vahvistaa niiden laskennassa 
sovellettavan menetelmän. 
74 77n80/ETY 
11 artild" 
(mukautettu) 
77n80/ETY 
3 artiklan 5 kohta 
(mukautettu) 
77n80/ETY 
6 artikla 
(mukautettu) 
Tarvittaessa neuvoa-antava pankkikomitea voi nojautua kyseisil laitosryhmia valvovien 
viranomaisten teknisiin lausuntoihin. 
2. Edellil 1 kohdan mukaisesti maaritetyt valvontasuhdeluvut on laskettava vahinUUln 
puolivuosittain. 
3. Neuvoa-antava pankkikomitea tutkii kohdan kolmannessa alakohdassa 
tarkoitettujen valvontaviranomaisten arviointitulokset 2 kohdassa tarkoitettujen laskelmien 
perusteella. 
4. Neuvoa-antava pankkikomitea voi tehdä komissiolle ehdotuksia jäsenvaltioissa 
sovellettavien kertoimien yhteensovittamiseksi. 
VII OSASTO 
Täytäntöönpanovalta 
60 artikla 
Tekniset mukautukset 
1. Rajoittamatta 34 artiklan 3 kohdan 2 alakohdassa tarkoitettua kertomusta omien 
varojen osalta annetaan 2 kohdassa säädettyä menettelyä noudattaen tekniset 
mukautukset seuraavien seikkojen osalta: 
määritelmien selventäminen rahoitusmarkkinoiden kehityksen huomioon · 
ottamiseksi täti direktiiviä sovellettaessa; 
maaritelmien selventäminen tämän direktiivin yhdenmukaisen soveltamisen 
vannistamiseksi koko yhteisössä; 
sanaston yhdenmukaistaminen ja määritelmien muotoilu yhdenmukaiseksi 
luottolaitoksia ja niihin liittyviä seikkoja koskevan uuden ]aiosaadannön kanssa; 
edellä 1 artiklan 14 kohdassa oleva A alueen maaritelmä; 
edellä 1 artiklan 19 kohdassa oleva monenkeskisten kehityspankkien määritelmä; 
edellä 5 artiklassa säädetyn perustamispaaoman maaran muuttaminen 
taloudellisen ja rahoitusalan kehityksen mukaisesti; 
edellä 18 ja 19 artiklassa tarkoitetun ja liitteessä I olevan luettelon sisallon 
laajentaminen tai luettelossa kilytctyn sanaston muuttaminen rahoilusnwkkinoidcn 
kehityksen mukaisesti~ 
edellä 28 artiklassa luetellut alat, joilla toimivaltaisten viranomaisten on 
luovutettava tietoja; 
75 77f780/ETY 
6 artikla 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
8 artikla (diffktiMn 
92/16/ETY 1 artiklan 2 
alakohdasta johtuva muutos) 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
22 artikla 
(mukautettu) 
89/647/ETY 
9 artikla 
(mukautettu) 
92/121/ETY 
7 artikla 
(mukautettu) 
edellä 43 artiklassa tarkoitettujen varojen maaritelman muuttaminen 
rahoitusmarkkinoiden kehityksen huomioon ottamiseksi~ 
liitteessä Ilja IV olevien taseen ulkopuolisten erien luettelo ja jaottelu sekä niiden 
käyttö 42, 43 ja 44 artiklassa sekä liitteessä m esitetyn suhdeluvun osalta; 
edellä 47 artiklassa säädetyn vähimmäisluvun tai 43 artiklassa säädetyn 
painotuksen alentaminen tilapäisesti erityisolojen huomioon ottamiseksi, ja 
edellä 49 artiklan 5-10 kohdassa säädettyjen vapautuksien selventäminen. 
2. Komissiota avustaa komitea, jossa on jäsenvaltioiden edustajat ja jonka 
puheenjohtajana on komission edustaja. 
Komission edustaja tekee komitealle ehdotuksen tarvittavista toimenpiteistä. Komitea 
antaa lausuntonsa ehdotuksesta määräajassa, jonka puheenjohtaja voi asettaa asian 
kiireellisyyden mukaan. Lausunto annetaan perustamissopimuksen 148 artiklan 2 
kohdassa niiden päätösten edellytykseksi mWlrälylla enemmistöllä, jotku neuvosto tckl--c 
komission ehdotuksesta. Komiteaan kuuluvien jäsenvaltioiden edustajien äänet 
painotetaan mainitussa artiklassa määrätyllä tavalla. Puheenjohtaja ei osallistu 
äänestykseen. 
Komissio päättää suunnitelluista toimenpiteistä, jos ne ovat komitean lnuswmon 
mukaiset. 
Jos suunnitellut toimenpiteet eivät ole komitean lausunnon mukaisia tai lausuntoa ei ole 
annettu, komissio tekee viipymättä neuvostolle ehdotuksen tarvittavista 
toimenpiteistä. Neuvosto ratkaisee asian määräenemmistöllä. 
Jos neuvosto ei ole ratkaissut asiaa kolmen kuukauden kuluessa siitä, kun asia on tullut 
vireille neuvostossa, komissio tekee päätöksen ehdotetuista toimenpiteistä, jollei neuvosto 
ole yksinkertaisella enemmistöllä hylännyt mainittuja toimenpiteitä. 
VIIlOSASTO 
Siirtymä- ja loppusUnnDkset 
liuku 
Siirtymäsäännökset 
61 artikla 
Slirtymlsiännökset 36 artiklan osalta 
Tanska saa sallia ennen l päivää tammikuuta 1990 perustettujen osuuskunta- tai 
rahastomuotoisten kiinnitysluottolaitostensa, jotka on muunnettu julkisiksi 
osakeyhtiöiksi, sisällyttää edelleen omiin varoihin jäsentensä yhteisvastuulliset 
sitoumukset, tai 36 artiklan 1 kohdassa tarkoitetuilta lainanottajilta olevat 
saamiset, joita käsitellään samalla tavoin kuin yhteisvastuullisia sitoumuksia, 
seuraavin rajoituksin: 
76 89/299/ETY 
8 artikla ( direktiivin 
92/16/ETY 1 artiklan 2 
alakohdasta johtuva muutos) 
(mukautettu) 
89/646/ETY 
22 artikla 
(mukautettu) 
89/647/ETY 
9 artikla 
(mukautettu) 
92/121/ETY 
7 artikla 
(mukautettu) 
89/299/ETY 
4 a artikla 
(direktiivin 92/16/ETY 
1 artiklasta johtuva muutos) 
a) lainanottajien yhteisvastuullisten sitoumusten osalta laskentaperuste on 34 
artiklan 2 kohdan 1 ja 2 alakohdassa tarkoitettujen erien yhteenlaskettu maara, 
josta on vähennetty 34 artiklan 2 kohdan 9, 10 ja 11 alakohdassa tarkoitetut erät, 
b) laskentaperuste 1 päivänä tammikuuta 1991 tai, jos luottolaitokset on muutettu 
myöhemmin, muW1tamispaivänä, on enimmaislaskentaperuste. Laskentaperuste ei 
saa koskaan olla suurempi kuin enimmaislaskentaperuste, 
c) enimmäislaskentaperustetta alennetaan 1 päivastä tammikuuta 1997 alkaen 
puolella tuon päivän jälkeen suoritetWl jokaisen uuden 34 artiklan 2 kohdan 1 
alakohdan mukaisen pääoma-annin tuotosta, ja 
d) omiksi varoiksi laskettavien lainanottajien yhteisvastuullisten sitoumusten 
enimmäismäärä ei saa koskaan olla suurempi kuin: 
50 prosenttia vuosina 1991 ja 1992, 
45 prosenttia vuosina 1993 ja 1994, 
40 prosenttia vuosina 1995 ja 1996, 
35 prosenttia vuonna 1997, 
30 prosenttia vuonna 1998, 
20 prosenttia vuonna 1999, 
10 prosenttia vuonna 2000,ja 
0 prosenttia 1 päivän tammikuuta 2001 jälkeen 
laskentaperusteesta. 
62 artikla 
Siirtymäsäännökset 43 artiklan osalta 
1. Jäsenvaltiot voivat soveltuu 50 prosentin painotusttt omaisuuden lcusingvuoknmsta 
koskeviin sopimuksiin, jotka on tehty viimeistään 1 päivänä tammikuuta 2001. ja jotka 
koskevat liikekäyttöön tulevaa omaisuutta maassa, jossa kotipaikka on, sekä joihin 
sovellettavien säännösten mukaan leasing-toiminnan harjoittajalla säilyy täysi 
omistusoikeus vuokrattuun omaisuuteen kunnes leasing-vuokraaja käyttää osto­
oikeuttaan. 
77 89/299/ETY 
4 a artikla 
(direktiivin 92/16/ETY 
1 artiklasta johtuva muutos) 
89/647/ETY 
11 artiklan 5 kohta 
(mukautettu) 
2. Edellä 43 artiklan 3 kohta ei koske toimivaltaisten viranomaisten antamaa hyväksyntaä 
sellaisille kahdenvälisille uudistamissopimuksille, jotka on tehty 
-Belgian osalta ennen 23 päivää huhtikuuta 1996, 
-Tanskan osalta ennen 1 päivää kesäkuuta 1996, 
-Saksan osalta ennen 30 päivää lokakuuta 1996, 
-Kreikan osalta ennen 27 päivää maaliskuuta 1997, 
-Espanjan osalta ennen 7 päivää tammikuuta 1997, 
-Ranskan osalta ennen 30 päivää toukokuuta 1996, 
-Irlannin osalta ennen 27 päivää kesäkuuta 1996, 
-Italian osalta ennen 30 päivää heinäkuuta 1996, 
-Luxemburgin osalta ennen 29 päivää toukokuuta 1996, 
-Alankomaiden osalta ennen 1 päivää heinäkuuta 1996, 
-Itävallan osalta ennen 30 päivää joulukuuta 1996, 
-Portugalin osalta ennen 15 päivää tammikuuta 1997, 
-Suomen osalta ennen 21 päivää elokuuta 1996, 
-Ruotsin osalta ennen 1 päivää kesäkuuta 1996 ja 
-Yhdistyneen kuningaskunnan osalta ennen 30 päivää huhtikuuta 1996. 
63 artikla 
Siirtymäsäännökset 47 artiklan osalta 
1 . Luottolaitoksen, jonka vähimmäissuhde ei ole 47 artiklan 1 kohdan mukn sclla 
kahdeksan prosentin tasolla 1 päivänä tammikuuta 1991, on pyrittavä asteittain 
saavuttamaan tämä taso. Niin kauan kuin tavoitetta ei ole saavutettu, se ei saa antaa 
vakavaraisuussuhdelukunsa pienentyä jo ennen tavoitteen saavuttamista saavutetusta 
tasosta. Jos vaihtelua esiintyy, vaihtelun on oltava väliaikaista ja toimivaltaisille 
viranomaisille on ilmoitettava vaihtelun perusteet. 
2. Jas'--nvaltiot saavat vahvistaa korkeintaan viideksi vuodeksi 1 pllvlsti tammikuuta 
1993 alkaen 10 prosentin painotuksen direktiivin 85/611/ETY 22 artiklan 4 kohdan 
mukaisille arvo~pereille __ ja pitää sen luottolaitoksia varten voimassa, jos ne 
pitävät sitä välttämättömänä vakavien häiriöiden välttämiseksi markkinoidensa 
toiminnassa. Tällaiset poikkeukset on ilmoitettava komissiolle. 
3. Mitä 47 artiklan 1 kohdassa säädetään, ei sovelleta Kreikan maatalouspankkiin 
("Agricultural Bank of Greece") enintään seitsemän vuoden aikana 1 päivästä tammikuuta 
1993 alkaen. Sen on kuitenkin pyrittävä saavuttamaan 47 artiklan 1 kohdassa säädetty 
taso vaiheittain 1 kohdassa kuvatulla tavalla. 
64 artikla 
Siirtymäsäännökset 49 artiklan osalta 
1. Jos 5 päivänä helmikuuta 1993 __ luottolaitos on jo hyväksynyt yhden tai 
useampia riskejä, jotka joko ylittävät suuriin riskikeskittymiin sovellettavan rajoituksen 
tai rajoituksen, jota sovelletaan 49 artiklassa säädettyyn suurten riskikeskittymien 
kumulointiin, toimivnltaistcn viranomaisten on vaadittava kysciselta luottolnitoksclta, ctUl 
se toteuttaa tarvittavat toimenpiteet kyseisen riskin tai riskien saattamiseksi 49 artiklassa 
säädetylle tasolle. 
2. Menettely, jonka tarkoituksena on saattaa riski tai riskit sallitulle tasolle, on 
määriteltävä, vahvistettava, täytäntöönpantava ja saatettava päätökseen sen määräajan 
aikana, jonka toimivaltaiset viranomaiset arvioivat järkevän hallinnon ja rehdin kilpailun 
periaatteiden mukaiseksi. Toimivaltaiset viranomaiset ilmoittavat komissiolle ja neuvoa­
antavalle pankkikomitealle vahvistetun yleisen menettelyn aikataulusta. 
3. Luottolaitos ei saa toteuttaa toimenpiteitä, jotka voivat aiheuttaa 1 kohdassa 
tarkoitettujen riskien nousun sille tasolle, joka niillä on 5 päivänä helmikuuta 1993. 
78 96/10/EY 
2 artikla 
(mukautettu) 
89/6. 7/ETY 
11 ar :iklan 
1-3 kohta 
(mukautettu) 
92/121/ETY 
6 artikla 
(mukautettu) 
4. Edellä 2 kohdan mukainen määräaika pUttyy viimeistään 31 päivänä joulukuuta 200 l. 
Myöhemmin erääntyvät riskit, joiden sopimusehtoja on lainanantavan laitoksen noudatettava, 
voivat jatkua kyseiseen erääntymiseen asti. 
5. Jäsenvaltiot saavat 31 päivään joulukuuta 1998 asti korottaa 49 artiklan 1 kohdassa 
säädettyä rajoitusta 40 prosenttiin ja 49 artiklan 2 kohdassa slädettyä rajoitusta 30 
prosenttiin. Vastaavissa tapauksissa aikarajoitus tämän jakson aikana olemassa olevien riskien 
saattamiseksi 49 artiklassa säädetyille tasoille päättyy 31 päivänä joulukuuta 2001, edellä 
sanotun kuitenkaan rajoittamatta 1-4 kohdan soveltamista. 
6. Jäsenvaltiot voivat jatkaa 5 kohdassa säädettyjä määräaikoja viidellä vuodella 
ainoastaan niiden luottolaitosten osalta, joiden omat varat eivät ylitä 7 miljoonaa ecua. 
Jäsenvaltioiden, jotka käyttävät tämän kohdan mahdollisuutta, on huolehdittava kilpailun 
vääristymisen välttämisestä ja ilmoitettava tätä varten toteuttamistaan toimenpiteistä 
komissiolle ja neuvoa-antavalle pankkikomitealle. 
7. Riskiä pidetään 5 ja 6 kohdassa tarkoitetuissa tapauksissa suurena riskikeskittymänä, jos 
sen määrä on vähintään 15 prosenttia omista varoista. 
8. Jäsenvaltiot saavat 31 päivään joulukuuta 2001 asti antaa suurista riskikeskittymistä 
annettavat ilmoitukset vähintään kaksi kertaa vuodessa toisin kuin 48 artiklan 2 kohdan 
toisessa luetelmakohdassa säädetään. 
9. Jäsenvaltiot saavat antaa luvan olla soveltamatta kokonaan tai osittain 49 artiklan 1, 2 
ja 3 kohtaa niihin riskeihin, joita luottolaitos on ottanut ja jotka ovat 62 artiklan 1 kohdan 
mukaisia kiinnityslainoja, jotka on otettu ennen 1 pllvU tammikuuta 2002, sekä direktiivin 
62 artiklan 2 kohdan mukaista omaisuuden leasingvuokraustoimia, jotka on tehty ennen 1 
plivU tammikuuta 2002, ja tämä näissä molemmissa tapauksissa enintään 50 prosenttiin 
kyseessä olevan omaisuuden arvosta 
Sama koskee lainoja, joiden toimivaltaisten viranomaisten hyväksymänä vakuutena ovat 
osakkeet Suomen vuoden 1991 asunto-osakeyhtiölain tai myöhemmän vastaavan 
lainsäädännön mukaisesti toimivissa suomalaisissa asunto-osakeyhtiöissä, ja jotka ovat 
samankaltaisia kuin ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut lciinnityslainat. 
10. Rajoittamatta 4 kohdan soveltamista Portugali saa kokonaan tai osittain olla soveltamatta 
31 päivään joulukuuta 1998 asti 49 artiklan 1 ja 3 kohtaa riskeihin, jotka luottolaitos on 
ottanut yrityksiin 'Electricidade de Portugal' (EDP) ja 'Petrogal' nähden. 
79 92/121/ETY 
6 artikla 
(mukautettu) 
92/tlt/ETY 
6 artikla 
(direktiivin 95/1/EY. 
Euratom, EHTY liitteessl 1 
olevasta XI.8.111.3 b 
kohdasta Johtuva muutos) 
92/121/ETY 
6 artikla 
(mukautettu) 
65 artikla 
Sörtymäsäännökset 51 artiklan osalta 
Luottolaitoksia, joiden osalta ylitettiin 1 päivänä tammikuuta 1993 ___ 51 
artiklan 1 ja l kohdassa vahvistetut rajoitukset, koskee 1 päivä tammikuuta 
2003 päättyvä njoitusten noudattamista koskeva määräaika. 
l luku 
Loppusäännökset 
66 artikla 
Kumotut direktiivit 
1. Kumotaan direktiivit 73/183/ETY, 77n80/ETY, 89/299/ETY, 89/646/ETY, 
89/647/ETY, 92/30/ETY ja 92/121/ETY, sellaisina kuin ne ovat muutettuina liitteessä 
VI olevassa A osassa luetelluilla direktiiveillä, sanotun kuitenkaan njoittamatta 
liitteessä VI olevassa B osassa lueteltuja jäsenvaltioita velvoittavia määräaikoja, 
joiden kuluessa niiden on saatettava kansall,sen lainsäädännön osaksi mail'itut 
direktiivit 
2. Viittauksia kumottuihin direktiiveihin pidetään viittauksina tähän direktiiviin ja 
ne luetaan liitteessä VI olevan vastaavuustaulukon mukaisesti. 
67 artikla 
Voimaantulo 
Tämä direktiivi tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se 
on julkaistu Euroopan yhteisDjen virallisessa lehdas4 
68 artikla 
Osoitus 
Tämä direktiivi on osoitettu kaikille jäsenvaltioille. 
Tehty Brysselissä 
Parlamentin puolesta 
Puhemies Neuvoston puolesta 
Puheenjohtaj 11 
80 89/646/ETY 
12 artiklan 7 kohta 
(mukautettu) 
LIITEI 
Luettelo vastavuoroisesti tunnustetuista toimista 
1. 
2. Talletusten ja muiden takaisinmaksettavien varojen vastaanottaminen 
Luotonanto( 1) 
3. Rahoitusleasing 
4. Maksujen välityspalvelut 
5. Maksuvälineiden (esim. luottokortit, matkashekit ja pankkivekselit) 
liikkeeseenlasku ja hoitaminen 
6. Takaukset ja sitoumukset 
7. Kaupankäynti omaan tai asiakkaiden lukuun seuraavilla välineillä: 
a) rahamarkkinavälineet (shekit, vekselit, sijoitustodistukset jne.), 
b) ulkomaan valuutta, 
c) rahoitusfutuurit ja optiot, 
d) valuutta-ja korkovälineet, 
e) siirtokelpoiset arvopaperit. 
8. Osallistuminen osakeanteihin ja niihin liittyvien palvelujen tarjoaminen 
9. Y ritySQeuvonta pääoman rakennetta ja toimialastrategiaa koskevissa asioissa ja 
niihin liittyvissä kysymyksissä sekä sulautumisiin ja yritysostoihin liittyvä 
neuvonta ja palvelut 
10. Välitystoiminta rahamarkkinoilla 
11. Arvopaperisalkun hoito ja neuvonta 
12. Arvopaperisäilytys ja -hoito 
13. Luottotietopalvelut 
14. Säilytyspalvelut. 
( 1) 1lhln sisältyvät etenkin: 
-~ulutusluotot 
-kiinnitysluotot 
-myyntilaskujen rahoitus takautumisoikeuksin tai ilman takautumisoikeutta 
( factoring) 
-kauppatapahtumien rahoitus (mukaan lukien forfaiting-rahoitus). 
81 89/646/ETY 
liite 
Oikaisu EYVL N:o L 311, 14.11.19 
s.42 
LIITE II 
Taseen ulkopuolisten erien luokitus 
Korkea riski 
Juoton korvaavat takaukset 
tunnusteet 
siirrot vekseleissä, joissa ei ole toisen luottolaitoksen nimeä 
liiketoimet takaisinostovelvollisuuksin 
peruuttamattomat luoton korvaavat valmiusmaksusitoumukset 
tenniiniostosopimuksilla ostetut varat 
talletukscntekosopimukset ("forward foiward deposits'') 
osittain maksettujen osakkeiden ja arvopapereiden maksamaton osa 
muut korkean riskin erät 
Keskimllriinen riski 
myönnetyt ja annetut remburssit (ks. myös keskimääräinen/alhainen riski), 
takuusitoumukset ja korvausvastuut (mukaan lukien tarjous-ja suoritustakuut, tullin-ja 
veronmaksusitoumukset) ja takaukset, jotka eivät ole luottoa korvaavia, 
direktiivin 86/635/ETY 12 artiklan 3 ja 5 kohdan mukaiset varojen myynti- ja 
takaisinostosopimukset, 
peruuttamattomat valmiusmaksusitoumukset, jotka eivAt ole luottoa korvaavia. 
kAyttämättömAt luottojärjestelyt (sopimukset luoton myöntlmisestA, arvopapereiden ostamisesta, 
takausten antamisesta tai tunnustejArjest.clyt), joiden alkuperlinen crUntymisaika on pidempi kuin 
yksi vuosi, 
velkasitoumusten liikkeeseenlaskujärjestelyt (NIF) ja jatkuvat luoton merkintljlrjestelyt (RUf). 
muut erät, joihin liittyy suuruudeltaan keskimUrlincn riski. 
KeskimUriinen/albainen riski 
remburssit, joissa lAhetys on vakuutena, ja muut toteutuessaan itsesWln kuittaantuvat 
liiketapahtumat 
muut erät, joihin liittyy suuruudeltaan keskimllärlincn/alhainen riski. 
Alhainen riski 
klyttlmättömät luottojärjestelyt (sopimukset luoton myöntlmiscstl, arvopapereiden ostamisesta, 
takauksen antamisesta tai tunnust.cjärjestelyt), joiden alkuperäinen crllntymisaika on yksi vuosi tai 
sita lyhyempi taikka jotka voidaan milloin tahansa ehdoitta peruuttaa ilman irtisanomisaikaa 
muut erät, joihin liittyy alhainen riski. 
Jäsenvaltiot sitoutuvat toimittamaan komissiolle tiedon heti kun ne ovat sopineet uuden taseen 
uJkopuolisen erän sisällyttlmisesta jonkin riskiluokan viimeiseen luetelmakohtaan. Sellaiset erät 
luokitellaan täsmällisesti yhteisön tasolla heti kun 60 artiklan mukainen menettely on suoritettu. 
82 89/647/ETY 
liite I 
(mukautettu) 
LIITE III 
Korko-ja valuuttakunslsidonnaisten taseen 
ulkopuolisten erien klsittely 
l. SOVELTAMISALA JA MENETELMÄN V ALINTA 
Toimivaltaisten viranomaisten suostumuksella luottolaitokset voivat valita yhden 
jäljempänä olevista menetelmistä liitteessä IV lueteltuihin liiketoimiin liityvien riskien 
mittaamiseksi. Tähän eivät kuulu korko-ja valuuttakurssisopimukset, joilla käydään 
kauppaa virallisesti hyväksytyissä pörsseissä, joissa niillä on päivittäiset 
vakuusvaatimukset, eivätkä sellaiset valuuttakurssisopimukset, joiden alkuperäinen 
erääntymisaika on enintään 14 päivää. 
2. MENETELMÄT 
Menetelmä 1: Markkina-arvopohjainen lähestymistapa 
Vaihe a: Arvostamalla sopimukset käypään markkina-arvoon saadaan kaikkien niiden 
sopimusten jälleenhankintakustannus, joilla on positiivinen markkina-arvo. 
Vaihe b: Mahdollinen tuleva luottoriski saadaan (1) kertomalla luottolaitoksen nimelliset 
pääomamäärät tai kohde-etuuden arvot seuraavilla prosenteilla: 
TAULUKKO 1 
Erääntymiseen jäljellä oleva aika Korkosopimukset Valuuttakurssi­
sopimukset 
Vuosi tai sitä vähemmän 
Enemmän kuin vuosi 0% 
0,5% 1% 
5% 
Vaihe c: Käyvän jälleenhankintakustannuksen ja mahdollisen tulevan luottoriskin summa 
kerrotaan vastapuolen vastaavien erien 43 artiklan mukaisilla riskipainotuksilla. 
Menetelmä 2: Alkuperäisen riskin lähestymistapa 
Vaihe a: Kunkin sopimuksen pääoman nimellismäärä kerrotaan alla olevilla prosenteilla: 
TAULUKK02 
Alkuperäinen erääntymisaika l I J Korkosopimukset Valuuttakurssisop 
imukset 
Vuosi tai sitä vähemmän 
Enemmän kuin vuosi mutta 
enintään kaksi vuotta 0,5% 
1% 2% 
5% 
Kultakin seuraavalta vuodelta 1 % 3 % 
{ l J Toimivaltaisen viranomaisen suostumuksella luottolaitokset voivat valita 
korkosopimuksille joko alkuperäisen erääntymisajan tai erääntymiseen jäljellä 
olevan ajan. 
Vaihe b: Täten saatu alkuperäinen riski kerrotaan vastapuolen vastaavien erien 43 artiklan 
mukaisilla riskipainotuksilla. 
3. UUDISTAMJSSOPIMUKSET JA MUUT NETTOUTUSSOPIMUKSET 
(SOPIMUSNETTOUTUS) 
a) Nettoutusmuodot, jotka toimivaltaiset viranomaiset voivat hyväksyä 
'Vastapuolella' tarkoitetaan tässä 3 kohdassa kaikkia henkiHHtl 
(luonnolliset henkilöt mukaan lukien), joilla on lainmukainen valta tehdä 
sopimusnettoutusta koskeva sopimus. 89/647/ETY 
liite 11 
(direktiivin 96/10/EY 
1 artiklasta johtuva muutos) 
(mukautettu) 
(1) Lukuun ottamatta tapauksia.joissa on kyseeessa yhdessa valuutassa oleva koronvaihtosopimus,jossa vaihdetaan kaksi 
vaihtuvakorkoista erää; naissa tapauksissa lasketaan vain klypä jAlleenhankintakustannus. 
83 
Toimivaltaiset viranomaiset voivat hyväksyä riskiä alentaviksi sopimuksiksi seuraavat 
sopimusnettoutuksen muodot: 
i) luottolaitoksen ja sen vastapuolen välillä tehdyt kahdenväliset uudistamissopimukset, 
joissa keskinäiset oikeudet ja velvoitteet yhdistyvät ilman eri toimenpidettä siten, että 
sitoumuksen uudistamisen seurauksena määritellään vain yksi nettosumma aina, kun 
sitoumus uudistetaan ja syntyy yksi uusi, laillisesti sitova sopimus, joka purkaa 
aiemmat sopimukset, 
ii) muut kahdenväliset nettoutussopimukset luottolaitoksen ja sen vastapuolen välillä. 
b) Hyväksymisehdot 
Toimivaltaiset viranomaiset voivat hyväksyä sopimusnettoutuksen riskiä alentavana 
ainoastaan seuraavin ehdoin: 
i) luottolaitoksella on vastapuolensa kanssa sopimusnettoutusta koskeva sopimus, jonka 
perusteella syntyy yksi yhtenäinen, kaikki sopimuksen kattamat liiketoimet kattava 
· oikeudellinen velvoite siten, että jos vastapuoli ei pysty joko maksun laiminlyönnin, 
konkurssin, selvitystilan tai muun vastaavan syyn takia vastaamaan sitoumuksistaan, 
luottolaitoksella on oikeus saada tai velvoite maksaa kaikkien vastuun piiriin 
kuuluvien liiketoimien osalta ainoastaan se nettosumma, joka syntyy laskettaessa 
yhteen markkinahintaiset positiiviset ja negatiiviset varojen erät, 
ii) luottolaitos on antanut toimivaltaisten viranomaisten käyttöön kirjalliset ja peru tellut 
oikeudelliset lausunnot, joiden perusteella toimivaltaiset tuomioistuimc. ja 
hallintoviranomaiset voisivat asiaa riitautettaessa päättää, että edellä i kohdassa 
mainituissa tapauksissa luottolaitoksen saatavat ja velvoitteet rajoittuvat i kohdassa 
mainittuun nettosummaan: 
-vastapuolen sääntömälrlisen kotipaikan alueella sovellettavan lain mukaan, ja jos 
kyseessä on yrityksen ulkomainen tytäryhtiö, myös tytäryhtiön sijaintimaassa 
sovellettavan lain mukaan, 
-kyseisiä yksittäisiä liiketoimia säätelevän lain mu~aan ja 
-uudistamis- tai nettoutussopimuksen täytäntöön panemiseksi tarvittaviin 
sopimuksiin sovellettavan oikeuden mukaan, 
iii) luottolaitoksella on käytössään tarvittavat menettelytavat, jotta sen uudistamis- tai 
nettoutussopimuksen oikeudellista pätevyyttä valvotaan jatkuvasti siihen 
sovellettavan lainsäädännön mahdollisten muutosten mukaisesti. 
Toimivaltaisten viranomaisten, neuvoteltuaan tarpeen vaatiessa muitten asianomaisten 
toimivaltaisten viranomaisten kanssa, tulee olla vakuuttuneita siitä, että uudistamis- tai 
nettoutussopimus on oikeudellisesti pätevä kaikkien voimassa olevien lakien mukaan. Jos 
yksikin toimivaltaisista viranomaisista on tähän tyytymätön, sopimusnettoutusta ei hyväksytä 
riskin alentamisena kummankaan osapuolen osalta. 
Toimivaltaiset viranomaiset voivat hyväksyä uudistamis- tai nettoutussopimuksen eri 
muotoja koskevia perusteltuja oikeudellisia lausuntoja. 
Sopimuksia, jotka sisältävät määräyksen, joka antaa osapuolelle, joka ei ole syyllistynyt 
sopimusrikkomukseen, mahdollisuuden suorittaa vain osan maksuista tai olla maksamatta 
laiminlyövän osapuolen pesälle, vaikkakin laiminlyövä osapuoli olisi nettovelkoja 
(irtisanoutumislauscke), ei hyväksytä riskin alentamisperustceksi. 
84 89/647/ETY 
liite II 
( direktiivin 96/10/EY 1 
artiklasta johtuva muutos) 
(mukautettu) 
c) Hyväksymisen vaikutukset 
i) Uudistamissopimukset 
Uudistamissopimuksen seurauksena rnUritelty yksi yhdistetty nettosumma voidaan 
painottaa kyseisten bruttosummien sijasta. Tlten sovellettaessa menetelmll 1 : 
-vaiheessa a: käypä jälleenhankintalcustannus ja 
-vaiheessa b: nimelliset pääomarnäärät tai kohde-etuuden arvot, 
saadaan laskea ottamalla huomioon uudistamissopimus. Sovellettaessa menetelmää 
2 vaiheessa a nimellinen pääomamUrä voidaan laskea ottamalla huomioon 
uudistamissopimus; tähän sovelletaan taulukossa 2 annettuja prosentteja. 
ii) Muut nettoutussopimukset 
Sovellettaessa menetelmää 1 vaiheessa a käypä jälleenhankintakustannus 
nettoutussopimukseen sisältyville sopimuksille voidaan laskea ottamalla huomioon 
sopimuksesta johtuva senhetkinen teoreettinen nettomääräinen 
jälleenhankintakustannus. Vaiheessa b yhdistetyt nettosummat voidaan ottaa 
huomioon ainoastaan valuuttatermiinisopimuksissa tai muissa vastaavissa 
sopimuksissa, joissa nimellinen pääoma on sama kuin kassavirta silloin, kun 
saatavat tai maksettavat summat erääntyvät samana arvopäivänä ja samassa 
valuutassa. 
Sovellettaessa menetelmää 2 vaiheessa a 
-valuuttatermiinisopimuksiin ja muihin vastaaviin sopimuksiin, joissa nimellinen 
pääoma on sama kuin kassavirta silloin, kun saatavat tai maksettavat summat 
erääntyvät samana arvopäivänä ja samassa valuutassa, nimellinen pääomamäärä 
voidaan laskea ottamalla huomioon nettoutussopimus; kaikkiin näihin 
sopimuksiin sovelletaan taulukkoa 2, 
-kaikkiin muihin nettoutussopimukseen sisältyviin sopimuksiin, jolloin näihin 
sovellettavia prosentteja voidaan alentaa taulukon 3 mukaisesti: 
Alkuperäinen erUntymisaika( 1 J 
Vuosi tai sitä vähemmän 
Enemmän kuin vuosi mutta 
enintään kaksi vuotta TAULUKKO3 
Korkosopimukset 
0,35% 
0,75% Valuuttakurssi­
sopimukset 
1,50% 
3,75% 
Kultakin lisälcsi tulevalta vuodelta 0, 75 % 2,25 % 
( 1 J Toimivaltaisen viranomaisen suostumuksella luottolaitokset voivat valita 
korkosopimuksille joko alkuperäisen erääntymisajan tai erääntymiseen jäljellä olevan 
ajan. 
85 89/647/ETY 
liite II 
(direktiivin 96/10/EY t 
artiklasta johtuva muutos) 
(mukautettu) 
LDTEIV 
Korko-ja valuuttakursslsldonnalsten taseen 
ulkopuolisten erien lajit 
Korkosoplmukset 
-yhden valuutan käsittävät koronvaihtosopimukset 
-viitekoron vaihtosopimukset (hasis swap) 
-korkotermiinit 
-korkofutuurit 
-ostetut korko-optiot 
-muut niihin verrattavat sopimukset 
Valuuttakurssisopimukset 
-valuuttojen väliset koronvaihtosopimukset 
-valuuttatenniinisopimukset 
-valuuttafutuurit 
-ostetut valuuttaoptiot 
-muut niihin verrattavat sopimukset 
86 89/647/ETY 
liite 111 
LIITE V, A osa 
Kumotut direktiivit 
(66 artiklassa tarkoitetut) 
Neuvoston direktiivi 73/183/ETY 
Neuvoston direktiivi 77 ns0/ETY 
Neuvoston direktiivi 85/345/ETY 
Neuvoston direktiivi 86/137/ETY 
Neuvoston direktiivi 86/524/ETY 
Neuvoston direktiivi 89/646/ETY 
Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 95/26/EY 
ainoastaan siltä osin, kun on kyse I artiklan ensimmäisestä 
luetelmakohdasta, 2 artiklan I kohdan ensimmäisestä luetelmakohdasta ja 
2 kohdan ensimmäisestä luetelmakohdasta, 3 artiklan 2 kohdasta: 
viittausten osalta direktiiviin 77n80/ETY 4 artiklan 2,3 ja 4 kohta: sekä 4 
artiklan 6 kohdasta ja 5 artiklan ensimmäisestä luetelmakohdasta 
Neuvoston direktiivi 96/13/EY 
Neuvoston direktiivi 89/299/ETY 
Neuvoston direktiivi 91/633/ETY 
Neuvoston direktiivi 92/16/ETY 
Neuvoston direktiivi 92/30/ETY 
Neuvoston direktiivi 89/646/ETY 
Neuvoston direktiivi 92/30/ETY 
Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 95/26/EY 
ainoastaan I artiklan ensimmäinen luetelmakohta 
Neuvoston direktiivi 89/647/ETY 
Komission direktiivi 91/31/ETY 
Neuvoston dircktiivi 92/30/ETY 
Komission dircktiivi 94/7 /EY 
Komission direktiivi 95/15/EY 
Komission direktiivi 95/67/EY 
Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 96/10/EY 
Neuvoston direktiivi 92/30/ETY 
Neuvoston direktiivi 92/121/ETY 
87 
LIITE V, B osa 
Kansallisen lainsUdlnnGn osaksi saattamisen mUrlajat 
(66 artiklassa tarkoitetut) 
Direktiivi 
73/183/ETY (EYVL N:o L 194, 16.7.1973, s. 1) 
77/780/ETY (EYVL N:o L 322, 17.12.1977, s. 30) 
85/345/ETY (EYVL N:o L 183, 16.7.1985, s. 19) 
86/137/ETY (EYVL N:o L 106, 23.4.1986, s. 35) 
86/524/ETY (EYVL N:o L 309, 4.1.1986, s. 15) 
89/299/ETY (EYVL N:o L 124, 5.5.1989, s. 16) 
89/646/ETY (EYVL N:o L 386, 30.12.1989, s. 1) 
89/647/ETY (EYVL N:o L 386, 30.12.1989, s. 14) 
91/31/ETY (EYVL N:o L 17, 23.1.1991, s. 20) 
91/633/ETY (EYVL N:o L 339, 11.12.1991, s. 16) 
92/16/ETY (EYVL N:o L 75, 31.3.1992, s. 48) 
92/30/ETY (EYVL N:o L 110, 28.4.1992, s. 52) 
92/121/ETY (EYVL N:o L 29, 5.2.1993, s. 1) 
94/7/EY (EYVL N:o L 89, 6.4.1994, s. 17) 
95/15/EY (EYVL N:o L 125, 8.6.1995, s. 23) 
95/26/EY (EYVL N:o L 168, 18.7.1995, s. 7) 
95/67/EY (EYVL N:o L 314, 28.12.1995, s. 72) 
96/10/EY (EYVL N:o L 85, 3.4.1996, s. 17) 
96/13/EY (EYVL N:o L 66, 16.3.1996, s. 15) Mllrlaika kansallisen lainslldlnnGn osaksi saattamiselle 
2.1.19751 
15.12.1979 
1~.7.1985 
31.12.1986 
1.1.1993 
1.1.1990 (6 artiklan 2 kohdan osalta) 
1.1.1993 (muut säännökset) 
1.1.1991 
31.3.1991 
31.12.1992 
31.12.1992 
31.12.1992 
31.12.1993 
25.11.1994 
30.9.1995 
18.7.1996 
1.7.1996 
30.6.1996 
15.4.1996 
(1) Alankomaille saUitaan kuitenkin 3 artiklan 2 kohdan g alakohdassa mainitun rajoituksen poistamiseen mllrllaika 
2.7.1977 asti (ks. direktiivin 73/183/ETY 8 artiklan 2 alakohta). 
88 
Timä direktiivi Dir. 77nBO/ETY 
1 artiklan 1 kohta 1 artiklan 
1 luetelmakohta 
1 artiklan 2 kohta 1 artiklan 
2 luetelmakohta 
l artiklan 3 kohta 
1 artiklan 4 -8 kohta 
1 artiklan 9 kohta 
1 artiklan 10 -11 kohta 
1 artiklan 12 kohta 
1 artiklan 13 kohta 
1 artiklan 14 -17 kohta 
1 artiklan 18 -20 kohta 
1 artiklan 21 -23 kohta 
1 artiklan 24 kohta 
1 artiklan 25 kohta 
1 artiklan 26 kohta 1 artiklan 5 
luetelmakohta 
2 artiklan 1 kohta 2 artiklan 1 kohta 
2 artiklan 2 kohta 
2 artiklan 3 kohta 2 artiklan 2 kohta 
2 artiklan 4 kohta 2 artiklan 3 kohta 
2 artiklan 5 kohdan 2 artiklan 4 kohdan 
ensimmlinen, toinen ja a, b ja c alakohta 
kolmas kohta 
2 artiklan 6 kohta 
3 artikla 
4 artikla 3 artiklan 1 kohta 
5 artiklan 1 kohdan 3 artiklan 2 kohdan 
1 alakohta 1 alakohta 
5 artiklan 1 kohdan 10 artiklan 1 kohdan 
2 alakohta 3 alakohta 
5 artiklan 2 kohta 
5 artiklan 3 -7 kohta 
6 artiklan 1 kohta 3 artiklan 2 kohdan 
1 alakohdan 3 luetelma-
kohta ja 2 alakohta 
6 artiklan 2 kohta 3 artiklan 2 a kohta 
7 artiklan 1 ja 2 kohta 
7 artiklan 3 kohta 3 artiklan 2 kohdan 3, 4 
ja 5 alakohta 
8 artikla 3 artiklan 4 kohta 
9 artikla 3 artiklan 3 kohdan a 
alakohta 
10 artikla 3 artiklan 6 kohta 
11 artikla 3 artiklan 7 kohta Dir. 891299/ETY LIITE VI 
VASTAAVUUS TAULUKKO 
Dir. 89/646/ETY Dir. 89/647/ETY 
1 artiklan 3 kohta 
1 artiklan 5 -9 lc.ohta 
1 artiklan 10 -11 kohta 
1 artiklan 12 kohta 
1 artiklan 13 kohta 
2 artiklan 1 kohdan 
2-5 luetelmakohta 
2 artiklan 1 kohdan 
6-8 luetelmakohta 
2 artiklan 1 kohta 1 artiklan 1 lcobta 
2 artiklan 3 kohta 1 artiklan 3 kohta 
3 artikla 
4 artiklan l kohta 
4 artiklan 2 kohta 
10 artiklan 1-5 kohta 
5 artiklan 1 alalcohta, 1 
artiklan 10 alakohdan 2 
alakohta ja 5 artiklan 2 
alakohta 
89 Dir. 92/30/ETY Dir. 92/121/ETY Dir. 96/10/EY 
1 artiklan 1 luetelmakohta 1 artiklan alakohta 
1 artiklan 6 luetelmakohta 
1 artiklan 7 luetelmakohta 1 artiklan C alakohta 
1 artiklan 8 luetelmakohta 1 artiklan d alakohta 
1 artiklan 3-5 luetelmakohta 
1 artiklan h alakohta 
1 artiklan m alakohta 
2 artikla 
2 artiklan toisen kohdan b 
alakohta 
Tlml direktiivi Dir. 77n80/ETY Dir. 89/299/ETY Dir. 89/646/ETY Dir. 89/647/ETY Dir. 92/30.'ETY Dir. 92/121/ETY Dir. 96/10/EY 
12 artilda 7 artikla 
13 artikla 6 artiklan 1 kohta 
14 artiklan I kohta 8 artiklan I kohta 
14 artildan 2 kohta 8 artiklan S kohta 
IS artikla S artikla 
16 artiklan 1-S kohta 11 artt1dan 1-S kohta 
16 artiklan 6 kohta 11 artiklan 10 kohdan 
2 alakohta 
17 artikla 13 artiklan 2 kohta 
18 artikla 18 arttldan 1 kohta 
19 artikla 18 artiklan 2 kohta 
20 artiklan 1-6 kohta 19 artikla 
20 artiklan 7 kohta 23 artiklan 1 kohta 
21 artiklan 1 ja 2 kohta 20 artikla 
21 artiklan 3 kohta 23 artiklan 2 kohta 
22 artikla 21 artikla 
23 artiklan 1 kohta 8 artikla 
23 artiklan 2-7 kohta 9 artikla 
24 artikla 9 artikla 
2S artikla 8 artikla 
26 artikla 13 artildan 1 ja 3 kohta 
27 artikla 14 artildan 2 kohta 
28 artikla 7 artiklan 1 kohta 
29 artikla 1S artikla 
30 artiklan 1-S kohta 12 artiklan 1-S kohta 
30 artiklan 6 kohta 12 artiklan S a kohta 
30 artiklan 7 kohta 12 artildan S b kohta 
30 artiklan 8 kohta 12 artiklan 6 kohta 
30 artiklan 9 kohta 12 artiklan 7 kohta 
30 artiklan 10 kohta 12 artiklan 8 kohta 
31 artikla 12 a artikla 
32 artikla 17 artikla 
33 artikla 13 artikla 
34 artiklan l kohta l artildan 1 kohta 
34 artiklan 2-4 kohta 2 artildan 1-3 kohta 
3S artikla 3 artikla 
36 artikla 4 artikla 
37 artikla s artikla 
38 artikla 6 artildan 1-4 kohta 
39 artikla 7 artikla 
40 artikla 3 artiklan 1-4 kohta ja 
7-8 kohta 
41 artikla 4 artikla 
42 artikla S artikla 
43 artikla 6 artikla 
44 artikla 7 artikla 
45 artikla 8 artikla 
46 artikla 2 artiklan 2 kohta 
90 
Tlml direlttiivi Dir. nnsotF:rY Dir. 89/299/ETY Dir. 89/646/ETY Dir. 89/647/ETY Dir. 92/30/ETY Dir. 92/121/ETY Dir. 96/10/EY 
47 artilcla 10 artikla 
48 artilcla 3 artikla 49 utikla 4 artikla S0utikla S artildan 1-3 kohta Sl artiklan 1-S kohta 12 artiklan 1-S kohta 
S l artiklan 6 kohta 12 art11dan 8 kohta 
S2 artiklan 1-7 kohta 3 artiklan 1-7 kohta 
S2 artiklan 8 ja 9 kohta 3 artiklan 5 ja 6 kohta 3 aniklan 8 ja 9 kohta S artiklan 4 ja S kohta S2 artiklan 10 kohta 3 artiklan 10 kohta 
S3 utikla 4 anikla 
S4utikla S artllda 
5S utikla 6 artikla 56 utikla 7 anikla 
57 utikla 11 anikla 
S8 anikla 3 artiklan S kohta 
S9 anikla 6 artikla 
60utikla 8 artikla 22 artikla 9 anikla 7 anikla 
61 utikla 4 a anikla 
62 artiklan l kohta 11 artiklan S kohta 
62 artiklan 2 kohta 2 artilcla 63 utikla 11 artiklan 1-3 kohta 
64artikla 6 artikla 6S artikla 12 artiklan 7 kohta 
66 artikla -- -- -- -- -- -- --67 utikla -- ---- -- -- -- --68 utikla ------ -- -- -- --
Liitel Liite 
Liite Il Liite I 
Liitem Liite n 
Liite IV Liitem 
Liite V -- ---- -- -- -- --Liite VI -- ---- -- -- -- --
91 

ISSN 1024-4492 
KOM(97) 706 lopullinen 
ASIAKIRJAT 
FI 01 09 10 
Luettelonumero CB-C0-97- 726-Fl-C 
Euroopan yhteisöjen virallisten julkaisujen toimisto 
L-2985 Luxemburg ISBN 92-78-29629-5