Rivi Lainsäädäntöviitteet ja ohjeet

010 1. ULOSVIRTAUKSET Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 III osaston 2 luku Luottolaitosten on ilmoitettava tässä ulosvirtaukset delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 III osaston 2 luvun mukaisesti.

020 1.1. Vakuudettomista liiketoimista/talletuksista johtuvat ulosvirtaukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 20–31 a artikla Luottolaitosten on ilmoitettava tässä ulosvirtaukset delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 21–31 a artiklan mukaisesti, lukuun ottamatta kyseisen delegoidun asetuksen 28 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisesti ilmoitettuja ulosvirtauksia.

030 1.1.1. Vähittäistalletukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24 ja 25 artikla Luottolaitosten on ilmoitettava tässä asetuksen (EU) N:o 575/2013 411 artiklan 2 kohdassa määritellyt vähittäistalletukset. Luottolaitosten on delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 6 kohdan mukaisesti ilmoitettava asianmukaisessa vähittäistalletusten luokassa myös sellaisten velkakirjojen, joukkolainojen ja muiden liikkeeseen laskettujen arvopapereiden määrä, jotka myydään yksinomaan vähittäismarkkinoilla ja pidetään vähittäistilillä. Luottolaitokset ottavat tässä velkaluokassa huomioon delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 säädetyt ulosvirtausasteet, joita sovelletaan eri vähittäistalletusten luokkiin. Sen vuoksi luottolaitosten on ilmoitettava sovellettavana painona näihin kaikkiin talletuksiin sovellettavien painojen keskiarvo.

035 1.1.1.1 Ulosvirtauslaskelman ulkopuolelle jätettävät talletukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 4 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaiset vähittäistalletusten luokat, jotka jätetään ulosvirtauslaskelman ulkopuolelle, jos 25 artiklan 4 kohdan a ja b alakohdassa säädetyt edellytykset täyttyvät.

040 1.1.1.2. Talletukset, jotka on sovittu maksettaviksi seuraavien 30 päivän kuluessa Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 4 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä talletukset, joiden jäljellä oleva maturiteetti on alle 30 päivää, jos niiden maksamisesta on sovittu.

050 1.1.1.3. Talletukset, joihin liittyy suurempia ulosvirtauksia Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2 ja 3 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisten talletusten koko saldo, joihin sovelletaan korkeampia ulosvirtausasteita delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2 ja 3 kohdan mukaisesti. Tässä on ilmoitettava myös sellaiset vähittäistalletukset, joiden luokittelemiseksi ei ole tehty delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2 kohdan mukaista arviointia tai kyseistä arviointia ei ole saatu päätökseen.

060 1.1.1.3.1. Luokka 1 Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 3 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava kunkin sellaisen vähittäistalletuksen koko saldo, joka täyttää delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2 kohdan a alakohdan mukaisen kriteerin tai kaksi b–e alakohdan mukaisista kriteereistä, paitsi jos kyseiset talletukset on otettu kolmansissa maissa, joissa sovelletaan kyseisen delegoidun asetuksen 25 artiklan 5 kohdan mukaisesti korkeampaa ulosvirtausastetta, jolloin ne on ilmoitettava tässä viimeksi mainitussa luokassa. Luottolaitosten on ilmoitettava sovellettavana painona sellaisten ulosvirtausasteiden keskiarvo, jotka ovat delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 3 kohdan a alakohdassa säädettyjä vakioasteita tai korkeampia asteita, jos toimivaltainen viranomainen sellaisia soveltaa, ja joita on tosiasiallisesti sovellettu kunkin edellä olevassa kohdassa tarkoitetun talletuksen koko määrään ja jotka on tosiasiallisesti painotettu mainituilla vastaavilla määrillä.

070 1.1.1.3.2. Luokka 2 Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 3 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava kunkin sellaisen vähittäistalletuksen koko saldo, joka täyttää delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2 kohdan a alakohdan mukaisen kriteerin ja vähintään toisen 25 artiklan 2 kohdassa tarkoitetun kriteerin tai vähintään kolme 25 artiklan 2 kohdan kriteereistä, paitsi jos kyseiset talletukset on otettu kolmansissa maissa, joissa sovelletaan kyseisen delegoidun asetuksen 25 artiklan 5 kohdan mukaisesti korkeampaa ulosvirtausastetta, jolloin ne on ilmoitettava tässä viimeksi mainitussa luokassa. Tässä on ilmoitettava myös sellaiset vähittäistalletukset, joiden luokittelemiseksi ei ole tehty 25 artiklan 2 kohdan mukaista arviointia tai kyseistä arviointia ei ole saatu päätökseen. Luottolaitosten on ilmoitettava sovellettavana painona sellaisten ulosvirtausasteiden keskiarvo, jotka ovat delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 3 kohdan b alakohdassa säädettyjä vakioasteita tai korkeampia asteita, jos toimivaltainen viranomainen sellaisia soveltaa, ja joita on sovellettu kunkin edellä olevissa kohdissa tarkoitetun talletuksen koko määrään ja jotka on tosiasiallisesti painotettu mainituilla vastaavilla määrillä.

080 1.1.1.4. Stabiilit talletukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24 artikla Luottolaitosten on ilmoitettava se osa vähittäistalletusten määristä, joka kuuluu direktiivin 94/19/EY tai direktiivin 2014/49/EU mukaisen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin ja on osa vakiintunutta liiketoimintasuhdetta, minkä vuoksi sen nostaminen on hyvin epätodennäköistä, tai on maksuliikennetilillä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24 artiklan 2 ja 3 kohdan mukaisesti seuraavin edellytyksin: — Kyseiset talletukset eivät täytä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2, 3 ja 5 kohdassa säädettyjä korkeampaa ulosvirtausastetta koskevia kriteerejä, jolloin ne on ilmoitettava talletuksina, joihin liittyy suurempia ulosvirtauksia; tai — kyseisiä talletuksia ei ole otettu kolmansissa maissa, joissa sovelletaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 5 kohdan mukaisesti korkeampaa ulosvirtausastetta, jolloin ne on ilmoitettava tässä luokassa; — delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24 artiklan 4 kohdassa säädettyä poikkeusta ei voida soveltaa.

090 1.1.1.5. Stabiilit talletukset, joihin sovelletaan poikkeusta Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24 artiklan 4 ja 6 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava se osa vähittäistalletusten määristä, joka kuuluu direktiivin 2014/49/EU mukaisen, 100 000 euron enimmäistasoon asti sovellettavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin ja joka on osa vakiintunutta liiketoimintasuhdetta, minkä vuoksi sen nostaminen on hyvin epätodennäköistä, tai joka on maksuliikennetilillä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24 artiklan 2 ja 3 kohdan mukaisesti, seuraavin edellytyksin: kyseiset talletukset eivät täytä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2, 3 ja 5 kohdassa säädettyjä korkeampaa ulosvirtausastetta koskevia kriteerejä, jolloin ne on ilmoitettava talletuksina, joihin liittyy suurempia ulosvirtauksia; tai — kyseisiä talletuksia ei ole otettu kolmansissa maissa, joissa sovelletaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 5 kohdan mukaisesti korkeampaa ulosvirtausastetta, jolloin ne on ilmoitettava tässä luokassa; — delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24 artiklan 4 kohdassa säädettyä poikkeusta voidaan soveltaa.

100 1.1.1.6. Talletukset kolmansissa maissa, joissa sovelletaan suurempaa ulosvirtausta Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 5 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisissa kolmansissa maissa otettujen vähittäistalletusten määrä, joissa sovelletaan korkeampaa ulosvirtausastetta kyseisen kolmannen maan maksuvalmiusvaatimuksia koskevan kansallisen lainsäädännön mukaisesti.

110 1.1.1.7. Muut vähittäistalletukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 1 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava muiden kuin edellä esitetyissä erissä huomioon otettujen vähittäistalletusten määrä.

120 1.1.2. Toiminnalliset talletukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artikla Luottolaitosten on ilmoitettava tässä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan mukaisesti määritetty toiminnallisten talletusten osa, joka on tarpeen toiminnallisten palvelujen tarjoamiseksi. Talletukset, jotka johtuvat kirjeenvaihtajapankkisuhteesta tai perusarvopapereiden välityspalvelujen tarjoamisesta, katsotaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 5 kohdan mukaisesti ei-toiminnallisiksi talletuksiksi. Toiminnallisten talletusten sitä osaa, joka ylittää toiminnallisten palvelujen tarjoamiseen tarvittavan määrän, ei ilmoiteta tässä, vaan se ilmoitetaan tunnisteessa 1.1.3.

130 1.1.2.1. Jotka pidetään voimassa selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja tai muita vastaavia vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä tarjottavia palveluja varten Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohta ja 27 artiklan 2 ja 4 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava talletukset, jotka tallettaja pitää delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti voimassa saadakseen selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja tai muita vastaavia palveluja sellaisen vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä, joka on delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan mukaisesti tallettajan kannalta ratkaisevan tärkeä; varoja, jotka ylittävät toiminnallisten palvelujen tarjonnan edellyttämät varat, on kohdeltava ei-toiminnallisina talletuksina delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan viimeisen virkkeen mukaisesti. Tässä ilmoitetaan ainoastaan sellaiset talletukset, joihin liittyy delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan toisen virkkeen mukaisesti olennaisia oikeudellisia tai toiminnallisia rajoituksia, joiden vuoksi 30 kalenteripäivän kuluessa tehtävät merkittävät nostot ovat epätodennäköisiä. Luottolaitosten on delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 2 kohdan mukaisesti ilmoitettava erikseen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin kuuluvien tällaisten talletusten määrä ja tällaisten järjestelmien piiriin kuulumattomien talletusten määrä seuraavien ohjeiden mukaisesti.

140 1.1.2.1.1. Jotka kuuluvat talletusten vakuusjärjestelmän piiriin Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohta ja 27 artiklan 2 ja 4 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellainen delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohdassa ja 4 kohdassa säädetyt kriteerit täyttävä toiminnallisten talletusten saldon osuus, joka pidetään voimassa vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä ja joka kuuluu direktiivin 94/19/EY tai direktiivin 2014/49/EU mukaisen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin.

150 1.1.2.1.2. Jotka eivät kuulu talletusten vakuusjärjestelmän piiriin Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohta ja 27 artiklan 2 ja 4 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellainen delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohdassa ja 4 kohdassa säädetyt kriteerit täyttävä toiminnallisten talletusten saldon osuus, joka pidetään voimassa vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä ja joka ei kuulu direktiivin 94/19/EY tai direktiivin 2014/49/EU mukaisen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin.

160 1.1.2.2. Jotka pidetään voimassa laitosten suojajärjestelmän tai osuustoiminnallisen verkoston yhteydessä Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan b alakohta ja 3 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä talletukset, jotka delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaisesti pidetään voimassa asetuksen (EU) N:o 575/2013 113 artiklan 7 kohdan vaatimukset täyttävään laitosten suojajärjestelmään kuuluvan yhteisen tehtävänjaon yhteydessä tai sellaisten osuustoiminnallisten luottolaitosten ryhmässä, jotka kuuluvat pysyvästi saman asetuksen 113 artiklan 6 kohdan vaatimukset täyttävään keskuselimeen, tai jotka pidetään voimassa sellaisen toisen luottolaitoksen lakisääteisenä tai sopimusperusteisena vähimmäistalletuksena, joka on saman laitosten suojajärjestelmän tai osuustoiminnallisen verkoston jäsen. Luottolaitosten on ilmoitettava kyseiset talletukset eri riveillä sen mukaan, käsitteleekö talletuksen tekevä luottolaitos niitä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 3 kohdan mukaisesti likvideinä varoina.

170 1.1.2.2.1. Joita ei pidetä talletuksen tekevän laitoksen likvideinä varoina Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan b alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten talletusten saldo, jotka pidetään voimassa osuustoiminnallisen verkoston tai laitosten suojajärjestelmän yhteydessä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan b alakohdassa säädettyjen kriteereiden mukaisesti, edellyttäen, ettei kyseisiä talletuksia pidetä talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina.

180 1.1.2.2.2. Joita pidetään talletuksen tekevän laitoksen likvideinä varoina Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan b alakohta ja 3 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava luottolaitosten keskusluottolaitokseen tekemät talletukset, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklan mukaisesti. Luottolaitosten on ilmoitettava näiden talletusten määrä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 3 kohdan mukaisesti siihen määrään asti, joka vastaa kyseisten likvidien varojen määrää arvonleikkauksen jälkeen.

190 1.1.2.3. Jotka pidetään voimassa muihin kuin rahoitusalan asiakkaisiin luodun (muun) vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan c alakohta ja 27 artiklan 4 ja 6 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten talletusten saldo, jotka muut kuin rahoitusalan asiakkaat pitävät voimassa muun vakiintuneen liiketoimintasuhteen kuin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohdassa mainitun yhteydessä ja jotka täyttävät kyseisen delegoidun asetuksen 27 artiklan 6 kohdan vaatimukset. Tässä on ilmoitettava ainoastaan sellaiset talletukset, joihin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan mukaisesti liittyy olennaisia oikeudellisia tai toiminnallisia rajoituksia, joiden vuoksi 30 kalenteripäivän kuluessa tehtävät merkittävät nostot ovat epätodennäköisiä.

200 1.1.2.4. Jotka pidetään voimassa käteismaksujen selvityspalvelujen ja keskusluottolaitospalvelujen saamiseksi verkostossa Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan d alakohta ja 4 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten talletusten saldo, jotka tallettaja delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan d alakohdan mukaisesti pitää voimassa saadakseen käteismaksujen selvityspalveluja ja keskusluottolaitospalveluja, jos luottolaitos kuuluu johonkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklassa tarkoitetuista verkostoista tai järjestelmistä. Kyseisiin käteismaksujen selvityspalveluihin ja keskusluottolaitospalveluihin kuuluvat delegoidun asetuksen 2015/61 27 artiklan 4 kohdan ensimmäisen virkkeen mukaisesti ainoastaan sellaiset palvelut, jotka suoritetaan tallettajan kannalta ratkaisevan tärkeän vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä; varoja, jotka ylittävät toiminnallisten palvelujen tarjonnan edellyttämät varat, on kohdeltava ei-toiminnallisina talletuksina delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan viimeisen virkkeen mukaisesti. Tässä on ilmoitettava ainoastaan sellaiset talletukset, joihin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan mukaisesti liittyy olennaisia oikeudellisia tai toiminnallisia rajoituksia, joiden vuoksi 30 kalenteripäivän kuluessa tehtävät merkittävät nostot ovat epätodennäköisiä.

203 1.1.3. Ylimääräiset toiminnalliset talletukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä toiminnallisten talletusten se osa, joka ylittää toiminnallisten palvelujen tarjoamiseen tarvittavan määrän.

204 1.1.3.1. Rahoitusalan asiakkaiden talletukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohta ja 31 a artiklan 1 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan mukaisesti se toiminnallisten talletusten osa, joka ylittää toiminnallisten palvelujen tarjoamiseen tarvittavan määrän ja joka on saatu rahoitusalan toimijoilta.

205 1.1.3.2. Muiden asiakkaiden talletukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohta ja 28 artiklan 1 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan viimeisen virkkeen mukaisesti se toiminnallisten talletusten osa vähittäistalletuksia lukuun ottamatta, joka ylittää toiminnallisten palvelujen tarjoamiseen tarvittavan määrän ja joka on saatu muilta kuin rahoitusalan toimijoilta. Nämä ylimääräiset toiminnalliset talletukset on ilmoitettava kahdella eri rivillä sen mukaan, kattaako talletusten vakuusjärjestelmä tai kolmannen maan vastaava talletusten vakuusjärjestelmä ylimääräisen toiminnallisen talletuksen koko määrän vai ei.

206 1.1.3.2.1. Jotka kuuluvat talletusten vakuusjärjestelmän piiriin Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohta ja 28 artiklan 1 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohdan mukaisesti tällaisten ylimääräisten, muiden asiakkaiden voimassa pitämien toiminnallisten talletusten koko saldo, jos kyseinen koko saldo kuuluu direktiivin 94/19/EY tai direktiivin 2014/48/EU mukaisen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin.

207 1.1.3.2.2. Jotka eivät kuulu talletusten vakuusjärjestelmän piiriin Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohta ja 28 artiklan 1 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohdan mukaisesti tällaisten ylimääräisten, muiden asiakkaiden voimassa pitämien toiminnallisten talletusten koko saldo, jos kyseinen koko saldo ei kuulu direktiivin 94/19/EY tai direktiivin 2014/48/EU mukaisen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin.

210 1.1.4. Ei-toiminnalliset talletukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 5 kohta, 28 artiklan 1 kohta ja 31 artiklan 9 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohdassa tarkoitetut vakuudettomat talletukset sekä kirjeenvaihtajapankkitoiminnasta tai perusarvopapereiden välityksestä johtuvat talletukset delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 5 kohdan mukaisesti. Luottolaitosten on, lukuun ottamatta velkoja, jotka johtuvat kirjeenvaihtajapankkisuhteesta tai perusarvopapereiden välityspalvelujen tarjoamisesta ja joita tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 5 kohdassa, ilmoitettava erikseen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin kuuluvien ja kuulumattomien ei-toiminnallisten talletusten määrät seuraavien ohjeiden mukaisesti. Toiminnallisten talletusten sitä osaa, joka ylittää toiminnallisten palvelujen tarjoamiseen tarvittavan määrän, ei ilmoiteta tässä, vaan se ilmoitetaan tunnisteessa 1.1.3.

220 1.1.4.1. Talletukset, jotka johtuvat kirjeenvaihtajapankkisuhteesta tai perusarvopapereiden välityspalvelujen tarjoamisesta Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 5 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 5 kohdan mukaisesti kyseisessä kohdassa tarkoitettujen kirjeenvaihtajapankkisuhteesta tai perusarvopapereiden välityspalvelujen tarjoamisesta johtuvien talletusten saldo.

230 1.1.4.2. Rahoitusalan asiakkaiden talletukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 a artiklan 1 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten, rahoitusalan asiakkaiden voimassa pitämien talletusten saldo, joita ei pidetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan mukaisina toiminnallisina talletuksina.

240 1.1.4.3. Muiden asiakkaiden talletukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohdan mukaisesti kyseisessä kohdassa tarkoitetut talletukset, jotka muut asiakkaat (kuin rahoitusalan asiakkaat ja asiakkaat, jotka otetaan huomioon vähittäistalletusten osalta) pitävät voimassa, jollei kyseisiä talletuksia pidetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan mukaisina toiminnallisina talletuksina. Kyseiset talletukset on ilmoitettava kahdella eri rivillä sen mukaan, kattaako talletusten vakuusjärjestelmä tai kolmannen maan vastaava talletusten vakuusjärjestelmä talletuksen koko määrän vai ei.

250 1.1.4.3.1. Jotka kuuluvat talletusten vakuusjärjestelmän piiriin Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohdan mukaisesti kyseisessä kohdassa tarkoitettujen tällaisten, muiden asiakkaiden voimassa pitämien talletusten koko saldo, jos kyseinen koko saldo kuuluu direktiivin 94/19/EY tai direktiivin 2014/48/EU mukaisen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin.

260 1.1.4.3.2. Jotka eivät kuulu talletusten vakuusjärjestelmän piiriin Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohdan mukaisesti kyseisessä kohdassa tarkoitettujen tällaisten, muiden asiakkaiden voimassa pitämien talletusten koko saldo, jos kyseinen koko saldo ei kuulu direktiivin 94/19/EY tai direktiivin 2014/48/EU mukaisen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin.

270 1.1.5. Lisäulosvirtaukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artikla Luottolaitosten on ilmoitettava tässä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklassa tarkoitetut lisäulosvirtaukset. Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 7 kohdassa tarkoitettuja vakuutena saatuja talletuksia ei pidetä kyseisen delegoidun asetuksen 24, 25, 27 tai 31 a artiklaa sovellettaessa velkoina, mutta niihin sovelletaan soveltuvin osin kyseisen delegoidun asetuksen 30 artiklan 1–6 kohtaa.

280 1.1.5.1. Johdannaisille asetetut vakuudet, jotka eivät ole tason 1 varoja Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 1 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä II luetelluille sopimuksille ja luottojohdannaisille asetettujen vakuuksien markkina-arvo, jotka eivät ole tason 1 vakuuksia.

290 1.1.5.2. Johdannaisille asetetut vakuudet, jotka ovat tason 1 varoihin kuuluvia erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 1 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä II luetelluille sopimuksille ja luottojohdannaisille asetettujen vakuuksien markkina-arvo, jotka ovat tason 1 varoihin kuuluvia erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja.

300 1.1.5.3. Oman luottoluokan heikkenemisestä johtuvat olennaiset ulosvirtaukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 2 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava laskemiensa ja toimivaltaisille viranomaisille ilmoittamiensa lisäulosvirtausten kokonaismäärä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 2 kohdan mukaisesti. Jos määrä, johon liittyy oman luottoluokan heikkenemisestä johtuvaa ulosvirtausta, on ilmoitettu muulla rivillä alle 100 prosentilla painotettuna, tällöin on ilmoitettava määrä myös rivillä 300 siten, että liiketoimen ulosvirtausten summa vastaa yhteensä 100 prosentin ulosvirtausastetta.

310 1.1.5.4. Epäsuotuisan markkinaskenaarion vaikutus johdannaistransaktioihin Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 3 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2017/208 mukaisesti laskettu ulosvirtausten määrä.

340 1.1.5.5. Johdannaisista johtuvat ulosvirtaukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 4 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä II luetelluista sopimuksista sekä luottojohdannaisista 30 kalenteripäivän aikajänteellä odotettavissa olevien ulosvirtausten määrä, joka lasketaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 21 artiklan mukaisesti. Ainoastaan silloin, kun kyseessä on asetuksen (EU) N:o 575/2013 415 artiklan 2 kohdan mukainen raportointi erikseen ilmoitettavana valuuttana, luottolaitosten on ilmoitettava ulosvirtaukset, jotka tapahtuvat vain kyseisen merkittävän valuutan määräisinä. Vastapuolikohtaista nettoutusta voidaan soveltaa ainoastaan kyseisen valuutan määräisiin virtauksiin, esimerkiksi vastapuoli A: EUR+10 ja vastapuoli A: EUR-20 on ilmoitettava EUR10-ulosvirtauksena. Nettoutusta ei saa tehdä vastapuolten välillä, esimerkiksi vastapuoli A: EUR-10, vastapuoli B: EUR+40 on ilmoitettava EUR10-ulosvirtauksena lomakkeessa C 73.00 (ja EUR40-ulosvirtaus lomakkeessa C 74.00).

350 1.1.5.6. Lyhyet positiot Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 5 kohta Jos luottolaitoksella on lyhyt positio, joka on katettu vakuudettomalla arvopaperien lainaksi ottamisella, luottolaitoksen on lisättävä lisäulosvirtaus, joka vastaa 100-prosenttisesti arvopapereiden tai muiden lyhyeksi myytävien varojen markkina-arvoa, ellei luottolaitos ole lainannut niitä ehdoin, jotka edellyttävät niiden palauttamista vasta 30 kalenteripäivän jälkeen. Jos lyhyt positio katetaan arvopapereilla toteutettavalla vakuudellisella rahoitustoimella, luottolaitoksen on oletettava, että lyhyt positio pidetään voimassa koko 30 kalenteripäivän jakson ajan ja että siihen sovelletaan 0 prosentin ulosvirtausastetta.

360 1.1.5.6.1. Arvopapereilla toteutettavilla vakuudellisilla rahoitustoimilla katetut Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 5 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten arvopapereiden tai muiden lyhyeksi myytävien varojen markkina-arvo, jotka katetaan arvopapereilla toteutettavilla vakuudellisilla rahoitustoimilla ja toimitetaan 30 kalenteripäivän aikajänteellä, jollei luottolaitos ole lainannut kyseisiä arvopapereita tai varoja ehdoin, jotka edellyttävät niiden palauttamista vasta 30 kalenteripäivän jälkeen.

370 1.1.5.6.2. Muut Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 5 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten arvopapereiden tai muiden lyhyeksi myytävien varojen markkina-arvo, jotka eivät kuulu niihin, jotka katetaan arvopapereilla toteutettavilla vakuudellisilla rahoitustoimilla ja toimitetaan 30 kalenteripäivän aikajänteellä, jollei luottolaitos ole lainannut kyseisiä arvopapereita tai varoja ehdoin, jotka edellyttävät niiden palauttamista vasta 30 kalenteripäivän jälkeen.

380 1.1.5.7. Vaadittaessa maksettavat ylimääräiset vakuudet Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 6 kohdan a alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten hallussaan olevien ylimääräisten vakuuksien markkina-arvo, jotka vastapuoli voi sopimuksen mukaan vaatia milloin tahansa maksettaviksi.

390 1.1.5.8. Vastapuolelle toimitettavat vakuudet Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 6 kohdan b alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten vakuuksien markkina-arvo, jotka on toimitettava vastapuolelle 30 kalenteripäivän kuluessa.

400 1.1.5.9. Likvideihin varoihin kuuluvat vakuudet, jotka voidaan vaihtaa epälikvideihin varoihin kuuluviin vakuuksiin Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 6 kohdan c alakohta Laitosten on ilmoitettava sellaisten vakuuksien markkina-arvo, joita voidaan pitää II osaston mukaisina likvideinä varoina ja jotka voidaan ilman laitoksen suostumusta korvata varoilla, joita ei voida pitää II osaston mukaisina likvideinä varoina.

410 1.1.5.10. Strukturoitua rahoitustoimintaa koskeva varojen menetys Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 8–10 kohta Luottolaitosten on oletettava ulosvirtauksen olevan 100 prosenttia, kun on kyse sellaisiin omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin, katettuihin joukkolainoihin ja muihin strukturoituihin rahoitusvälineisiin liittyvästä varojen menetyksestä, jotka erääntyvät 30 kalenteripäivän kuluessa ja joiden liikkeeseenlaskijana on itse luottolaitos tai järjestetyt conduit-erityissijoitusyhtiöt tai erillisyhtiöt. Luottolaitosten, jotka tarjoavat tässä ilmoitettuihin rahoitusohjelmiin liittyviä likviditeettisopimuksia, ei tarvitse laskea erääntyvää rahoitusvälinettä ja konsolidoituihin ohjelmiin liittyvää likviditeettisopimusta kahteen kertaan.

420 1.1.5.10.1. Strukturoidut rahoitusvälineet Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 8 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava 30 päivän kuluessa erääntyviin omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin, katettuihin joukkolainoihin ja muihin strukturoituihin rahoitusvälineisiin liittyvien omien velkojen tai järjestettyjen conduit-erityissijoitusyhtiöiden tai erillisyhtiöiden velkojen kulloinenkin saldo.

430 1.1.5.10.2. Rahoitusjärjestelyt Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 9 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava omaisuusvakuudellisista yritystodistuksista, conduit-erityissijoitusyhtiöistä, arvopaperisijoitusvälineistä ja muista vastaavista rahoitusjärjestelyistä johtuvien velkojen erääntyvä määrä, sikäli kuin kyseiset järjestelyt eivät kuulu erän 1.1.5.10.1 instrumenttien määritelmän soveltamisalaan, tai niiden varojen määrä, jotka voidaan mahdollisesti palauttaa, tai kyseisiltä instrumenteilta vaadittu likviditeetti. Kaikkiin sellaisiin omaisuusvakuudellisiin yritystodistuksiin, conduit-erityissijoitusyhtiöihin, arvopaperisijoitusvälineisiin ja muihin vastaaviin rahoitusjärjestelyihin liittyvä rahoitus, jotka erääntyvät tai ovat palautettavissa 30 päivän kuluessa. Luottolaitosten, joilla on strukturoituja rahoitusjärjestelyjä, joihin kuuluu esimerkiksi omaisuusvakuudellisten yritystodistusten kaltaisten lyhytaikaisten velkainstrumenttien liikkeeseenlasku, on ilmoitettava mahdolliset likviditeetin ulosvirtaukset, jotka johtuvat näistä rakenteista. Niihin kuuluvat muun muassa i) kyvyttömyys jälleenrahoittaa erääntyvä velka ja) ii) sellaisten yksittäiseen rakenteeseen liittyviin sopimusasiakirjoihin kirjattujen johdannaisten tai niiden kaltaisten komponenttien olemassaolo, jotka antavat mahdollisuuden ’palauttaa’ rahoitusjärjestelyyn sisältyvät varat tai joiden perusteella varojen alkuperäisen siirtäjän edellytetään tarjoavan likviditeettiä, mikä tosiasiallisesti päättää rahoitusjärjestelyn 30 päivän kuluessa (’liquidity puts’ eli likviditeettiin liittyvät myyntioptiot). Jos strukturoitua rahoitustoimintaa hoidetaan erityisyhtiön (kuten erillisyhtiön tai conduit- tai SIV-erityissijoitusyhtiön) välityksellä, luottolaitoksen on määrittäessään laadukkaita likvidejä varoja koskevia vaatimuksia tutkittava yhtiön liikkeeseen laskemien velkainstrumenttien maturiteetti ja mahdolliset muut rahoitusjärjestelyihin sisältyvät optiot, jotka voivat laukaista varojen ’palauttamisen’ tai likviditeetin tarpeen, riippumatta siitä, onko erityisyhtiö konsolidoitu vai ei.

450 1.1.5.11. Asiakkaan positioiden sisäinen nettoutus Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 12 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä niiden asiakkaan epälikvidien varojen markkina-arvo, joilla luottolaitos on perusarvopapereiden välityspalvelujen yhteydessä rahoittanut toisen asiakkaan lyhyeksimyynnit nettouttamalla varat sisäisesti.

460 1.1.6. Sitovat järjestelyt Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artikla Luottolaitosten on ilmoitettava tässä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklassa määritellyt ulosvirtaukset. Lisäksi luottolaitosten on ilmoitettava tässä sitovat järjestelyt delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artiklan mukaisesti. Enimmäismäärä, joka voidaan käyttää, on määritettävä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

470 1.1.6.1. Luottojärjestelyt Luottolaitosten on ilmoitettava tässä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 1 kohdassa määritellyt sitovat luottojärjestelyt.

480 1.1.6.1.1. Vähittäisasiakkaille Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 3 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty asetuksen (EU) N:o 575/2013 411 artiklan 2 kohdassa määritellyille vähittäisasiakkaille.

490 1.1.6.1.2. Sellaisille muille kuin rahoitusalan asiakkaille, jotka eivät ole vähittäisasiakkaita Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 4 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty sellaisille asiakkaille, jotka eivät ole asetuksen (EU) N:o 575/2013 411 artiklan 1 kohdassa määriteltyjä rahoitusalan asiakkaita eivätkä saman asetuksen 411 artiklan 2 kohdassa tarkoitettuja vähittäisasiakkaita, ja joita myönnettäessä tarkoituksena ei ole ollut korvata asiakkaan rahoitusta tilanteissa, jossa asiakas ei pysty täyttämään rahoitustarpeitaan rahoitusmarkkinoilla.

500 1.1.6.1.3. Luottolaitoksille Luottolaitosten on ilmoitettava tässä muille luottolaitoksille myönnetyt sitovat luottojärjestelyt.

510 1.1.6.1.3.1. Vähittäisasiakkaiden edistämislainojen rahoittamista varten Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty luottolaitoksille yksinomaan sellaisten edistämislainojen suoraa tai välillistä rahoittamista varten, joita voidaan pitää asiakkailta olevina saamisina asetuksen (EU) N:o 575/2013 411 artiklan 2 kohdan mukaisesti. Tämän erän voivat ilmoittaa ainoastaan sellaiset luottolaitokset, jotka ovat vähintään yhden jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustamia ja tukemia.

520 1.1.6.1.3.2. Muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden edistämislainojen rahoittamista varten Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty luottolaitoksille yksinomaan sellaisten edistämislainojen suoraa tai välillistä rahoittamista varten, joita voidaan pitää saamisina sellaisilta asiakkailta, jotka eivät ole asetuksen (EU) N:o 575/2013 411 artiklan 1 kohdan mukaisia rahoitusalan asiakkaita eivätkä saman asetuksen 411 artiklan 2 kohdan mukaisia vähittäisasiakkaita. Tämän erän voivat ilmoittaa ainoastaan sellaiset luottolaitokset, jotka ovat vähintään yhden jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustamia ja tukemia.

530 1.1.6.1.3.3. Muut Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 8 kohdan a alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty muille luottolaitoksille kuin edellä mainituille.

540 1.1.6.1.4. Muille säännellyille rahoituslaitoksille kuin luottolaitoksille Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 8 kohdan a alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty muille säännellyille rahoituslaitoksille kuin luottolaitoksille.

550 1.1.6.1.5. Ryhmässä tai laitosten suojajärjestelmässä, jos siihen sovelletaan etuuskohtelua Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artikla Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää sellaisista käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, joihin ne ovat saaneet luvan soveltaa alhaisempaa ulosvirtausastetta delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artiklan mukaisesti.

560 1.1.6.1.6. Laitosten suojajärjestelmässä tai osuustoiminnallisessa verkostossa, jos talletuksen tekevä laitos käsittelee niitä likvideinä varoina Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 7 kohta Kyseisen asetuksen 16 artiklassa tarkoitetun järjestelmän tai verkoston keskuslaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä järjestelmän tai verkoston jäsenenä olevalle luottolaitokselle myönnetyistä sitovista luottojärjestelyistä, jos kyseinen jäsenenä oleva luottolaitos käsittelee järjestelyä likvidinä omaisuuseränä 16 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

570 1.1.6.1.7. Muille rahoitusalan asiakkaille Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 8 kohdan c alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää sellaisista muista kuin edellä ilmoitetuista käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty muille rahoitusalan asiakkaille.

580 1.1.6.2. Likviditeettisopimukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 1 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 1 kohdassa määritellyt sitovat likviditeettisopimukset.

590 1.1.6.2.1. Vähittäisasiakkaille Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 3 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty asetuksen (EU) N:o 575/2013 411 artiklan 2 kohdassa tarkoitetuille vähittäisasiakkaille.

600 1.1.6.2.2. Sellaisille muille kuin rahoitusalan asiakkaille, jotka eivät ole vähittäisasiakkaita Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 5 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty sellaisille asiakkaille, jotka eivät ole asetuksen (EU) N:o 575/2013 411 artiklan 1 kohdan mukaisia rahoitusalan asiakkaita eivätkä saman asetuksen 411 artiklan 2 kohdan mukaisia vähittäisasiakkaita.

610 1.1.6.2.3. Henkilökohtaisille sijoitusyhtiöille Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 5 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärät, jotka voidaan käyttää käyttämättömistä henkilökohtaisille sijoitusyhtiöille myönnetyistä sitovista likviditeettisopimuksista.

620 1.1.6.2.4. Arvopaperistamista varten perustetuille erillisyhtiöille (SSPE) Luottolaitosten on ilmoitettava tässä arvopaperistamista varten perustetuille erillisyhtiöille myönnetyt sitovat likviditeettisopimukset.

630 1.1.6.2.4.1. Muiden omaisuuserien kuin arvopapereiden hankkimiseksi muilta kuin rahoitusalan asiakkailta Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 6 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten käyttämättömien sitovien likviditeettisopimusten enimmäismäärä, jotka on myönnetty arvopaperistamista varten perustetuille erillisyhtiöille, jotta ne voisivat hankkia muita omaisuuseriä kuin arvopapereita asiakkailta, jotka eivät ole rahoitusalan asiakkaita, siltä osin kuin se ylittää asiakkailta kulloinkin ostettujen omaisuuserien määrän ja käytettävissä oleva enimmäismäärä on sopimusperusteisesti rajattu kulloinkin ostettujen omaisuuserien määrään.

640 1.1.6.2.4.2. muut Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 8 kohdan b alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty arvopaperistamista varten perustetuille erillisyhtiöille muista kuin edellä mainituista syistä. Tähän sisältyvät järjestelyt, joiden mukaan laitoksen on ostettava arvopaperistamista varten perustetulta erillisyhtiöltä omaisuuseriä tai vaihdettava niitä sen kanssa.

650 1.1.6.2.5. Luottolaitoksille Luottolaitosten on ilmoitettava tässä muille luottolaitoksille myönnetyt sitovat likviditeettisopimukset.

660 1.1.5.2.5.1. Vähittäisasiakkaiden edistämislainojen rahoittamista varten Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty luottolaitoksille yksinomaan sellaisten edistämislainojen suoraa tai välillistä rahoittamista varten, joita voidaan pitää asiakkailta olevina saamisina asetuksen (EU) N:o 575/2013 411 artiklan 2 kohdan mukaisesti. Tämän erän voivat ilmoittaa ainoastaan sellaiset luottolaitokset, jotka ovat vähintään yhden jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustamia ja tukemia.

670 1.1.6.2.5.2. Muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden edistämislainojen rahoittamista varten Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty luottolaitoksille yksinomaan sellaisten edistämislainojen suoraa tai välillistä rahoittamista varten, joita voidaan pitää saamisina sellaisilta asiakkailta, jotka eivät ole asetuksen (EU) N:o 575/2013 411 artiklan 1 kohdan mukaisia rahoitusalan asiakkaita eivätkä saman asetuksen 411 artiklan 2 kohdan mukaisia vähittäisasiakkaita. Tämän erän voivat ilmoittaa ainoastaan sellaiset luottolaitokset, jotka ovat vähintään yhden jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustamia ja tukemia.

680 1.1.6.2.5.3. Muut Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 8 kohdan a alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty muille luottolaitoksille kuin edellä mainituille.

690 1.1.6.2.6. Ryhmässä tai laitosten suojajärjestelmässä, jos siihen sovelletaan etuuskohtelua Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artikla Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää sellaisista käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, joihin ne ovat saaneet luvan soveltaa alhaisempaa ulosvirtausastetta delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artiklan mukaisesti.

700 1.1.6.2.7. Laitosten suojajärjestelmässä tai osuustoiminnallisessa verkostossa, jos talletuksen tekevä laitos käsittelee niitä likvideinä varoina Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 7 kohta Kyseisen asetuksen 16 artiklassa tarkoitetun järjestelmän tai verkoston keskuslaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä järjestelmän tai verkoston jäsenenä olevalle luottolaitokselle myönnetyistä sitovista likviditeettisopimuksista, jos kyseinen jäsenenä oleva luottolaitos käsittelee sopimusta likvidinä omaisuuseränä 16 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

710 1.1.6.2.8. Muille rahoitusalan asiakkaille Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 8 kohdan c alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää sellaisista muista kuin edellä ilmoitetuista käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty muille rahoitusalan asiakkaille.

720 1.1.7. Muut tuotteet ja palvelut Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitetut tuotteet ja palvelut. Ilmoitettava määrä on enimmäismäärä, joka voidaan käyttää delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitetuista tuotteista ja palveluista. Sovellettava paino, joka on ilmoitettava, on paino, jonka toimivaltaiset viranomaiset määrittävät delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohdassa säädetyn menettelyn mukaisesti.

731 1.1.7.1. Sitomattomat rahoitusjärjestelyt Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen sitomattomien rahoitusjärjestelyjen määrä. Takauksia ei ilmoiteta tällä rivillä.

740 1.1.7.2. Käyttämättömät lainat ja ennakkomaksut tukkukaupan vastapuolille Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen käyttämättömien tukkukaupan vastapuolille myönnettyjen lainojen ja ennakkomaksujen määrä.

750 1.1.7.3. Kiinnelainat, joista on sovittu mutta joita ei ole vielä nostettu Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen kiinnelainojen määrä, joista on sovittu mutta joita ei ole vielä nostettu.

760 1.1.7.4. Luottokortit Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuihin luottokortteihin liittyvä määrä.

770 1.1.7.5. Tilinylitykset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen tilinylitysten määrä.

780 1.1.7.6. Suunnitellut ulosvirtaukset, jotka liittyvät uusien vähittäis- tai tukkulainojen uusimiseen tai jatkamiseen Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen suunniteltujen ulosvirtausten määrä, jotka liittyvät uusien vähittäis- tai tukkulainojen uusimiseen tai jatkamiseen.

850 1.1.7.7. Maksettavat johdannaiset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artikla Luottolaitosten on ilmoitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen maksettavien johdannaisten määrä, lukuun ottamatta asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä II lueteltuja sopimuksia sekä luottojohdannaisia.

860 1.1.7.8. Kaupan rahoitukseen liittyvät taseen ulkopuoliset tuotteet Luottolaitosten on ilmoitettava tässä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuihin kaupan rahoitukseen liittyviin taseen ulkopuolisiin tuotteisiin liittyvien tuotteiden tai palvelujen määrä.

870 1.1.7.9. Muut Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisten muiden kuin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen tuotteiden tai palvelujen määrä, joita ei ole mainittu edellä. Muun muassa takaukset ilmoitetaan tällä rivillä. Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 2 kohdassa tarkoitetut ehdolliset ulosvirtaukset, jotka johtuvat muista kuin luottoluokituksen heikentämisen käynnistävistä tekijöistä, on ilmoitettava tällä rivillä.

885 1.1.8. Muut velat ja erääntyvät sitoumukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 2 ja 6 kohta ja 31 a artikla Luottolaitosten on ilmoitettava tässä muista veloista ja erääntyvistä sitoumuksista johtuvat ulosvirtaukset delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 2 ja 6 kohdan ja 31 a artiklan mukaisesti. Tähän erään on tarvittaessa sisällytettävä myös sellaiset lisämäärät, jotka on säilytettävä keskuspankkivarannoissa, jos asianomainen toimivaltainen viranomainen ja EKP tai keskuspankki ovat sopineet asiasta delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan b alakohdan iii alakohdan mukaisesti.

890 1.1.8.1. Toimintamenoista johtuvat velat Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 2 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 2 kohdassa tarkoitettujen luottolaitoksen omista toimintamenoista johtuvien velkojen saldo.

900 1.1.8.2. Vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit, jos niitä ei käsitellä vähittäistalletuksina Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 6 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 6 kohdassa tarkoitettujen velkakirjojen, joukkolainojen ja muiden luottolaitoksen liikkeeseen laskemien vieraan pääoman ehtoisten arvopapereiden saldo, joita ei ilmoiteta vähittäistalletuksina. Tähän määrään sisältyvät myös kaikkiin näihin arvopapereihin liittyvät kupongit, jotka erääntyvät seuraavien 30 päivän kalenteripäivän kuluessa.

912 1.1.8.4. Muille kuin rahoitusalan asiakkaille myönnetyn rahoituksen ylijäämä Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 a artiklan 2 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 32 artiklan 3 kohdan a alakohdassa tarkoitettu muille kuin rahoitusalan asiakkaille rahoituksen myöntämiseksi annettujen sitoumusten ja tällaisilta asiakkailta saatavien sisäänvirtausten määrän välinen erotus, jos edelliset ylittävät jälkimmäiset.

913 1.1.8.4.1. Vähittäisasiakkaille myönnetyn rahoituksen ylijäämä Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 32 artiklan 3 kohdan a alakohdassa tarkoitettu vähittäisasiakkaille rahoituksen myöntämiseksi annettujen sitoumusten ja tällaisilta asiakkailta saatavien sisäänvirtausten määrän välinen erotus, jos edelliset ylittävät jälkimmäiset.

914 1.1.8.4.2. Muille kuin rahoitusalan yrityksille myönnetyn rahoituksen ylijäämä Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 32 artiklan 3 kohdan a alakohdassa tarkoitettu muille kuin rahoitusalan yritysasiakkaille rahoituksen myöntämiseksi annettujen sitoumusten ja tällaisilta asiakkailta saatavien sisäänvirtausten määrän välinen erotus, jos edelliset ylittävät jälkimmäiset.

915 1.1.8.4.3. Valtioille, kansainvälisille kehityspankeille sekä julkisyhteisöille ja julkisoikeudellisille laitoksille myönnetyn rahoituksen ylijäämä Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 32 artiklan 3 kohdan a alakohdassa tarkoitettu valtioille, kansainvälisille kehityspankeille sekä julkisyhteisöille ja julkisoikeudellisille laitoksille rahoituksen myöntämiseksi annettujen sitoumusten ja tällaisilta asiakkailta saatavien sisäänvirtausten määrän välinen erotus, jos edelliset ylittävät jälkimmäiset.

916 1.1.8.4.4. Muille oikeushenkilöille myönnetyn rahoituksen ylijäämä Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 32 artiklan 3 kohdan a alakohdassa tarkoitettu muille oikeushenkilöille rahoituksen myöntämiseksi annettujen sitoumusten ja tällaisilta asiakkailta saatavien sisäänvirtausten määrän välinen erotus, jos edelliset ylittävät jälkimmäiset.

917 1.1.8.5. Ilman vakuuksia lainaksi otetut varat Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 7 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä ilman vakuuksia lainaksi otetut varat, jotka erääntyvät 30 päivän kuluessa. Näiden varojen oletetaan poistuvan kokonaan, mikä johtaa 100-prosenttiseen ulosvirtaukseen. Luottolaitosten on ilmoitettava 30 päivän kuluessa erääntyvien, ilman vakuuksia lainaksi otettujen varojen markkina-arvo, jos luottolaitos ei omista kyseisiä arvopapereita eivätkä ne ole osa sen maksuvalmiuspuskuria.

918 1.1.8.6. Muut Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 a artiklan 1 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava kaikkien sellaisten muiden kuin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24–31 artiklassa tarkoitettujen velkojen saldo, jotka erääntyvät seuraavien 30 päivän kuluessa. Tämä rivi sisältää ainoastaan muut vakuudettomista liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset. Vakuudelliset liiketoimet on ilmoitettava tunnisteessa 1.2 ’Vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset’ ja tunnisteessa 1.3 ’Vakuudellisista vaihtosopimuksista johtuvat ulosvirtaukset yhteensä’.

920 1.2. Vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset. Vakuudelliset vaihtosopimustransaktiot (joihin kuuluvat vakuus-vastaan-vakuus-liiketoimet) on ilmoitettava liitteen XXIV lomakkeessa C 75.01.

930 1.2.1. Vastapuoli on keskuspankki Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki.

940 1.2.1.1. Tason 1 vakuudet, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat sellaisia tason 1 varoja erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja lukuun ottamatta, joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 10 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

945 1.2.1.1.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.1.1 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

950 1.2.1.2. Tason 1 vakuudet, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat sellaisia tason 1 varoja, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja ja joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 10 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

955 1.2.1.2.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.1.2 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

960 1.2.1.3. Tason 2A vakuudet Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat sellaisia tason 2A varoja, joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 11 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

965 1.2.1.3.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.1.3 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

970 1.2.1.4. Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita, joiden vakuutena on asunto- tai autolainoja ja jotka ovat luottoluokkaa 1 ja jotka täyttävät 13 artiklan 2 kohdan b alakohdan i, ii tai iv alakohdassa vahvistetut ehdot ja joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 13 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

975 1.2.1.4.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.1.4 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

980 1.2.1.5. Tason 2B katetut joukkolainat Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja, jotka täyttävät 12 artiklan 1 kohdan e alakohdassa vahvistetut ehdot ja joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 12 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

985 1.2.1.5.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.1.5 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

990 1.2.1.6. Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita, joiden vakuutena on jäsenvaltiossa oleville yrityksille myönnettyjä kaupallisia lainoja, leasingsopimuksia tai luottojärjestelyjä tai jäsenvaltiossa oleville yksityishenkilöille myönnettyjä lainoja tai luottojärjestelyjä ja jotka ovat luottoluokkaa 1 ja jotka täyttävät 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan iii tai v alakohdassa vahvistetut ehdot ja joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 13 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

995 1.2.1.6.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.1.6 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1000 1.2.1.7. Muut tason 2B varoihin kuuluvat vakuudet Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat sellaisia tason 2B varoja, joita ei ole otettu edellä huomioon ja joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 12 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1005 1.2.1.7.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.1.7 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1010 1.2.1.8. Epälikvideihin varoihin kuuluvat vakuudet Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat epälikvidejä varoja.

1020 1.2.2. Vastapuoli on muu pankki kuin keskuspankki Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki.

1030 1.2.2.1. Tason 1 vakuudet, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat sellaisia tason 1 varoja erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja lukuun ottamatta, joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 10 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1035 1.2.2.1.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.2.1 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1040 1.2.2.2. Tason 1 vakuudet, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan b alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat sellaisia tason 1 varoja, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja ja joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 10 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1045 1.2.2.2.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.2.2 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1050 1.2.2.3. Tason 2A vakuudet Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan c alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat sellaisia tason 2A vakuuksia, joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 11 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1055 1.2.2.3.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.2.3 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1060 1.2.2.4. Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan d alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita, joiden vakuutena on asunto- tai autolainoja ja jotka ovat luottoluokkaa 1 ja jotka täyttävät 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan i, ii tai iv alakohdassa vahvistetut ehdot ja joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 13 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1065 1.2.2.4.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.2.4 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1070 1.2.2.5. Tason 2B katetut joukkolainat Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan e alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja, jotka täyttävät 12 artiklan 1 kohdan e alakohdassa vahvistetut ehdot ja joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 12 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1075 1.2.2.5.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.2.5 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1080 1.2.2.6. Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan f alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita, joiden vakuutena on jäsenvaltiossa oleville yrityksille myönnettyjä kaupallisia lainoja, leasingsopimuksia tai luottojärjestelyjä tai jäsenvaltiossa oleville yksityishenkilöille myönnettyjä lainoja tai luottojärjestelyjä ja jotka ovat luottoluokkaa 1 ja jotka täyttävät 13 artiklan 2 kohdan f alakohdan iii tai v alakohdassa vahvistetut ehdot ja joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 13 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1085 1.2.2.6.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.2.6 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1090 1.2.2.7. Muut tason 2B varoihin kuuluvat vakuudet Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan g alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat sellaisia tason 2B vakuuksia, joita ei ole otettu edellä huomioon ja joita pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 12 artiklan mukaisesti likvideinä varoina, jos niitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1095 1.2.2.7.1. Joista annetut vakuudet täyttävät toiminnalliset vaatimukset Erään 1.2.2.7 kuuluvista liiketoimista ne, joissa vakuutta pidettäisiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan mukaisesti likvidinä omaisuuseränä, jos sitä ei käytettäisi kyseisten liiketoimien vakuutena.

1100 1.2.2.8. Epälikvideihin varoihin kuuluvat vakuudet Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan h alakohta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat epälikvideihin varoihin kuuluvia vakuuksia.

1130 1.3. Vakuudellisista vaihtosopimuksista johtuvat ulosvirtaukset yhteensä Liitteen XXIV lomakkeen C 75.01 sarakkeessa 0070 ilmoitettujen ulosvirtausten summa on ilmoitettava sarakkeessa 060.

LISÄTIETOERÄT

1170 2. Likviditeetin ulosvirtaukset, jotka nettoutetaan niistä riippuvilla sisäänvirtauksilla Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 26 artikla Luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 010 kaikkien sellaisten velkojen ja taseen ulkopuolisten sitoumusten saldo, joihin liittyvät likviditeetin ulosvirtaukset on nettoutettu kyseisistä ulosvirtauksista riippuvilla sisäänvirtauksilla delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 26 artiklan mukaisesti. Luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 060 ulosvirtaukset, jotka on nettoutettu kyseisistä ulosvirtauksista riippuvilla sisäänvirtauksilla delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 26 artiklan mukaisesti.

3. Toiminnalliset talletukset, jotka pidetään voimassa selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja tai muita vastaavia vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä tarjottavia palveluja varten Luottolaitosten on tässä ilmoitettava erässä 1.1.2.1 tarkoitetut toiminnalliset talletukset seuraavien vastapuolten mukaan jaoteltuina: — luottolaitokset; — muut rahoitusalan asiakkaat kuin luottolaitokset; — valtiot, keskuspankit, kansainväliset kehityspankit sekä julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset; — muut asiakkaat.

1180 3.1. Luottolaitosten tekemät Luottolaitosten on ilmoitettava luottolaitosten tekemien, erässä 1.1.2.1 tarkoitettujen toiminnallisten talletusten saldo.

1190 3.2. Muiden rahoitusalan asiakkaiden kuin luottolaitosten tekemät Luottolaitosten on ilmoitettava muiden rahoitusalan asiakkaiden kuin luottolaitosten tekemien, erässä 1.1.2.1 tarkoitettujen toiminnallisten talletusten saldo.

1200 3.3. Valtioiden, keskuspankkien, kansainvälisten kehityspankkien sekä julkisyhteisöjen ja julkisoikeudellisten laitosten tekemät Luottolaitosten on ilmoitettava valtioiden, keskuspankkien, kansainvälisten kehityspankkien sekä julkisyhteisöjen ja julkisoikeudellisten laitosten tekemien, erässä 1.1.2.1 tarkoitettujen toiminnallisten talletusten saldo.

1210 3.4. Muiden asiakkaiden tekemät Luottolaitosten on ilmoitettava muiden (kuin edellä mainittujen ja vähittäistalletusten yhteydessä huomioon otettujen) asiakkaiden tekemien, erässä 1.1.2.1 tarkoitettujen toiminnallisten talletusten saldo.

4. Ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisäiset ulosvirtaukset Luottolaitosten on ilmoitettava tässä kaikki erässä 1 ilmoitetut liiketoimet, joissa vastapuoli on luottolaitoksen emoyritys tai tytäryritys tai saman emoyrityksen toinen tytäryritys tai joissa vastapuoli on direktiivin 83/349/ETY 12 artiklan 1 kohdassa tarkoitetussa yhteydessä luottolaitokseen tai kuuluu samaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitettuun laitosten suojajärjestelmään tai on kyseisen asetuksen 10 artiklassa tarkoitettu keskuslaitos tai verkoston tai osuustoiminnallisen ryhmän jäsen.

1290 4.1. Joista: rahoitusalan asiakkaille Luottolaitosten on ilmoitettava erässä 1.1 ilmoitettu kokonaismäärä, joka menee erässä 4 tarkoitetuille rahoitusalan asiakkaille.

1300 4.2. Joista: muille kuin rahoitusalan asiakkaille Luottolaitosten on ilmoitettava erässä 1.1 ilmoitettu kokonaismäärä, joka menee erässä 4 tarkoitetuille muille kuin rahoitusalan asiakkaille.

1310 4.3. Joista: vakuudelliset Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten erässä 1.2 ilmoitettujen vakuudellisten liiketoimien kokonaismäärä, jotka kuuluvat erän 4 soveltamisalaan.

1320 4.4. Joista: luottojärjestelyt ilman etuuskohtelua Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää sellaisista erässä 1.1.6.1 ilmoitetuista käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty erässä 4 tarkoitetuille yhteisöille ja joihin nämä yhteisöt eivät ole saaneet lupaa soveltaa alhaisempaa ulosvirtausastetta delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artiklan mukaisesti.

1330 4.5. Joista: likviditeettisopimukset ilman etuuskohtelua Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää sellaisista erässä 1.1.6.2 ilmoitetuista käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty erässä 4 tarkoitetuille yhteisöille ja joihin nämä yhteisöt eivät ole saaneet lupaa soveltaa alhaisempaa ulosvirtausastetta delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artiklan mukaisesti.

1340 4.6. Joista: toiminnalliset talletukset Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten erässä 1.1.2 tarkoitettujen talletusten määrä, jotka tehdään erässä 4 tarkoitettuihin yhteisöihin.

1345 4.7. Joista: ylimääräiset toiminnalliset talletukset Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten erässä 1.1.3 tarkoitettujen ylimääräisten toiminnallisten talletusten määrä, jotka tehdään erässä 4 tarkoitettuihin yhteisöihin.

1350 4.8. Joista: ei-toiminnalliset talletukset Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten erässä 1.1.4 tarkoitettujen talletusten saldo, jotka saadaan erässä 4 tarkoitetuilta yhteisöiltä.

1360 4.9. Joista: velat vieraan pääoman ehtoisten arvopapereiden muodossa, jos niitä ei käsitellä vähittäistalletuksina Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten erässä 1.1.8.2 ilmoitettujen vieraan pääoman ehtoisten arvopapereiden saldo, jotka ovat erässä 4 tarkoitettujen yhteisöjen hallussa.

1370 5. Valuuttojen ulosvirtaukset Tämä erä on ilmoitettava ainoastaan, jos raportointi suoritetaan sellaisten valuuttojen määräisenä, jotka on ilmoitettava erikseen. Ainoastaan silloin kun on kyse asetuksen (EU) N:o 575/2013 415 artiklan 2 kohdan mukaisesta raportoinnista erikseen ilmoitettavana valuuttana, luottolaitosten on ilmoitettava se osa johdannaisista johtuvista ulosvirtauksista (ilmoitettu erässä 1.1.5.5), jotka liittyvät 30 päivän kuluessa erääntyvistä koron- ja valuutanvaihtosopimuksista ja valuuttojen spot- tai termiinikaupan liiketoimista johtuviin valuuttapääomavirtauksiin asianomaisessa merkittävässä valuutassa. Vastapuolikohtaista nettoutusta voidaan soveltaa ainoastaan kyseisen valuutan määräisiin virtauksiin, esimerkiksi vastapuoli A: EUR+10 ja vastapuoli A: EUR-20 on ilmoitettava EUR10-ulosvirtauksena. Nettoutusta ei saa tehdä vastapuolten välillä, esimerkiksi vastapuoli A: EUR-10, vastapuoli B: EUR+40 on ilmoitettava EUR10-ulosvirtauksena lomakkeessa C 73.00 (ja EUR40-ulosvirtaus lomakkeessa C 74.00).

6. Vakuudellinen rahoitus, joka on vapautettu 17 artiklan 2 ja 3 kohdan soveltamisesta Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaiset vakuudelliset rahoitustoimet, joiden jäljellä oleva maturiteetti on enintään 30 päivää, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa asianomaiset liiketoimet on vapautettu delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artiklan 2 ja 3 kohdan soveltamisesta saman asetuksen 17 artiklan 4 kohdan nojalla.

1400 6.1 Joista: vakuutena tason 1 vakuuksia, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 30 kalenteripäivän kuluessa erääntyvät vakuudelliset rahoitustoimet, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat sellaisia tason 1 vakuuksia erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja lukuun ottamatta, jotka täyttäisivät delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 8 artiklassa asetetut vaatimukset, jos niitä ei käytettäisi vakuutena, ja joissa asianomaiset liiketoimet on vapautettu delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artiklan 2 ja 3 kohdan soveltamisesta saman asetuksen 17 artiklan 4 kohdan nojalla.

1410 6.2 Joista: vakuutena tason 1 vakuuksia, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 30 kalenteripäivän kuluessa erääntyvät vakuudelliset rahoitustoimet, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat sellaisia tason 1 vakuuksia, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja ja jotka täyttäisivät delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 8 artiklassa asetetut vaatimukset, jos niitä ei käytettäisi vakuutena, ja joissa asianomaiset liiketoimet on vapautettu delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artiklan 2 ja 3 kohdan soveltamisesta saman asetuksen 17 artiklan 4 kohdan nojalla.

1420 6.3 Joista: vakuutena tason 2A vakuuksia Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 30 kalenteripäivän kuluessa erääntyvät vakuudelliset rahoitustoimet, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat sellaisia tason 2A vakuuksia, jotka täyttäisivät delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 8 artiklassa asetetut vaatimukset, jos niitä ei käytettäisi vakuutena, ja joissa asianomaiset liiketoimet on vapautettu delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artiklan 2 ja 3 kohdan soveltamisesta saman asetuksen 17 artiklan 4 kohdan nojalla.

1430 6.4 Joista: vakuutena tason 2B vakuuksia Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 30 kalenteripäivän kuluessa erääntyvät vakuudelliset rahoitustoimet, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat sellaisia tason 2B vakuuksia, jotka täyttäisivät delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 8 artiklassa asetetut vaatimukset, jos niitä ei käytettäisi vakuutena, ja joissa asianomaiset liiketoimet on vapautettu delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artiklan 2 ja 3 kohdan soveltamisesta saman asetuksen 17 artiklan 4 kohdan nojalla.