FI Euroopan unionin virallinen lehti L 2/24

KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) 2015/2,

annettu 30 päivänä syyskuuta 2014,

Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1060/2009 täydentämisestä luottoluokituslaitosten Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaiselle toimittamien tietojen esitystapaa koskevilla teknisillä sääntelystandardeilla

(ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)

EUROOPAN KOMISSIO, joka

ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,

ottaa huomioon luottoluokituslaitoksista 16 päivänä syyskuuta 2009 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1060/2009 (1) ja erityisesti sen 21 artiklan 4 kohdan kolmannen alakohdan ja 4 a kohdan kolmannen alakohdan,

sekä katsoo seuraavaa:

(1) Asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 a artiklan 1 kohdassa edellytetään, että rekisteröidyn tai sertifioidun luottoluokituslaitoksen on luottoluokitusta tai luokitusnäkymää antaessaan toimitettava luokitustiedot Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaiselle, jäljempänä ’EAMV’. Tätä vaatimusta ei sovelleta luokituksiin, jotka on annettu ja julkistettu yksinomaan sijoittajille maksua vastaan. EAMV:n on julkaistava luottoluokituslaitosten sille toimittamat luokitustiedot julkisella Euroopan luottoluokitusten tietofoorumi -verkkosivustolla. Sen vuoksi olisi vahvistettava säännöt, jotka koskevat luottoluokituslaitosten EAMV:lle Euroopan luottoluokitusten tietofoorumilla julkaisemista varten ilmoittamien tietojen sisältöä ja esitystapaa.

(2) Asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdassa ja 21 artiklan 4 kohdan e alakohdassa edellytetään myös, että luottoluokituslaitokset toimittavat EAMV:lle aikaisempaa toimintaa koskevat tiedot jatkuvaa valvontaa varten. Kyseisten tietojen sisältöä ja esitystapaa koskevat säännökset annetaan komission delegoidussa asetuksessa (EU) N:o 448/2012 (2) ja komission delegoidussa asetuksessa (EU) N:o 446/2012 (3). EAMV:n tietojenkäsittelyn tehostamista ja rekisteröidyn tai sertifioidun luottoluokituslaitoksen raportointimenettelyjen yksinkertaistamista varten olisi vahvistettava yhdennetyt raportointivaatimukset, jotka koskevat kaikkia rekisteröidyn tai sertifioidun luottoluokituslaitoksen EAMV:lle ilmoittamia tietoja. Sen vuoksi tässä asetuksessa vahvistetaan säännöt, jotka koskevat Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia varten ilmoitettavia tietoja, luottoluokituslaitosten antamia EAMV:n perustamassa keskustietokannassa julkaistavia aikaisempaa toimintaa koskevia tietoja ja luottoluokituslaitoksilta EAMV:n suorittamaa luottoluokituslaitosten jatkuvaa valvontaa varten edellytettyjä säännöllisesti ilmoitettavia tietoja. Näin ollen tämä asetus kumoaa delegoidun asetuksen (EU) N:o 448/2012 ja delegoidun asetuksen (EU) N:o 446/2012. EAMV:n olisi yhdistettävä kaikki luottoluokituslaitosten Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia, keskustietokantaa ja luottoluokituslaitosten jatkuvaa valvontaa varten ilmoittamat tiedot yhteen EAMV:n tietokantaan.

(3) Jotta voitaisiin varmistaa, että Euroopan luottoluokitusten tietofoorumi tarjoaa ajantasaisia tietoja luokitustoimista, joita ei ole julkistettu yksinomaan sijoittajille maksua vastaan, on tarpeen kuvata raportoitavat tiedot, kuten luokitellun rahoitusvälineen tai luottoluokitellun yhteisön luottoluokitus ja luokitusnäkymä, luokitustoimiin liittyvät lehdistötiedotteet, julkisyhteisöjä koskeviin luokitustoimiin liittyvät raportit sekä tiedot luokitusta koskevan toimen tyypistä ja julkistamispäivästä ja -ajankohdasta. Erityisesti lehdistötiedotteet sisältävät tietoja luokituspäätöksen perustana olevista tärkeimmistä tekijöistä. Euroopan luottoluokitusten tietofoorumi tarjoaa luokitustietojen käyttäjille kanavan ajantasaisiin luokitustietoihin ja pienentää tiedonkeruuseen liittyviä kustannuksia tarjoamalla kattavan katsauksen luottoluokitellun yhteisön tai luokitellun rahoitusvälineen eri luokituksista.

(4) Jotta olisi mahdollista muodostaa kattava katsaus kaikista eri luottoluokituslaitosten samalle luottoluokitellulle yhteisölle tai luokitellulle rahoitusvälineelle antamista luokituksista, luottoluokituslaitosten olisi käytettävä yhteisiä tunnisteita luottoluokitellusta yhteisöstä tai luokitellusta rahoitusvälineestä ilmoittaessaan tietoja EAMV:lle. Sen vuoksi luottoluokiteltujen yhteisöjen, liikkeeseenlaskijoiden, alullepanijoiden ja luottoluokituslaitosten yksilöivänä tunnistamiskeinona olisi käytettävä yksinomaan maailmanlaajuisia oikeushenkilötunnuksia (LEI).

(5) Jotta voitaisiin varmistaa, että Euroopan luottoluokitusten tietofoorumin tiedot ovat ajantasaiset, luokitustietoja olisi kerättävä ja julkaistava päivittäin, jolloin Euroopan luottoluokitusten tietofoorumi voitaisiin päivittää kerran vuorokaudessa Euroopan unionin virka-ajan ulkopuolella.

(6) Jotta EAMV voisi viipymättä ryhtyä toimenpiteisiin asetuksen (EY) N:o 1060/2009 tosiasiallisen tai mahdollisen noudattamatta jättämisen johdosta, EAMV:n olisi rekisteröidyn tai sertifioidun luottoluokituslaitoksen ilmoittamien tietojen perusteella voitava valvoa tarkasti luottoluokituslaitosten toimintaa ja toimenpiteitä. Tämän vuoksi luokitustiedot pitäisi raportoida EAMV:lle kuukausittain. Oikeasuhteisuuden varmistamiseksi luottoluokituslaitosten, joilla on vähemmän kuin 50 työntekijää ja jotka eivät kuulu luottoluokituslaitosten ryhmään, olisi kuitenkin voitava toimittaa luokitustiedot kahden kuukauden välein. EAMV:llä olisi silti oltava mahdollisuus vaatia kyseisiä luottoluokituslaitoksia raportoimaan tietonsa kuukausittain niiden antamien luokitusten lukumäärän ja tyypin, luottoanalyysien monimutkaisuuden, luokiteltujen rahoitusvälineiden tai liikkeeseenlaskijoiden merkityksellisyyden johdosta sekä tapauksissa, joissa luokitustiedot soveltuvat valvontatarkoituksiin.

(7) Tietojen päällekkäisen raportoinnin välttämiseksi EAMV:n olisi hyödynnettävä jatkuvassa valvonnassa tietoja, jotka on jo ilmoitettu Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia varten. Luottoluokituslaitoksilta olisi vaadittava myös, että ne raportoivat jatkuvaa valvontaa varten tiedot sellaisista luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä, joita ei ole ilmoitettu Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia varten.

(8) EAMV:n olisi hyödynnettävä Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia ja jatkuvaa valvontaa varten ilmoitettuja tietoja kerätäkseen aikaisempaa toimintaa koskevat tiedot, jotka sen on annettava julkisesti saataville keskustietokannassa asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdan mukaisesti. Jotta tietoja olisi helpompaa vertailla ja jotta voitaisiin varmistaa niiden yhdenmukaisuus delegoidun asetuksen (EU) N:o 448/2012 mukaisesti ilmoitettujen tietojen kanssa, vasta sertifioiduilta luottoluokituslaitoksilta olisi vaadittava, että ne toimittavat tiedot vähintään kymmenen vuoden ajanjaksolta ennen niiden sertifiointia tai niiden toiminnan aloittamisesta lähtien. Sertifioiduilta luottoluokituslaitoksilta ei kuitenkaan saisi edellyttää näiden tietojen raportointia kokonaan tai osittain, jos ne voivat osoittaa, että kyseinen vaatimus ei ole oikeasuhteinen luottoluokituslaitoksen laajuus ja monimuotoisuus huomioon ottaen.

(9) Luottoluokituslaitosten ryhmään kuuluvien luottoluokituslaitosten olisi voitava raportoida luokitustietonsa EAMV:lle joko itsenäisesti tai niiden olisi voitava valtuuttaa toinen samaan ryhmään kuuluva luottoluokituslaitos toimittamaan tiedot puolestaan. Koska luottoluokituslaitokset ovat yhdentyneet voimakkaasti unionin tasolla, tilastojen ymmärtämisen helpottamiseksi luottoluokituslaitoksia kannustetaan raportoimaan tiedot globaalisti koko ryhmän osalta.

(10) EAMV:n suorittamaa jatkuvaa valvontaa varten ja luottoluokituslaitosten aikaisempaa toimintaa koskevien raporttien julkaisemiseksi luottoluokituslaitokset voivat lisäksi ilmoittaa vapaaehtoisesti EAMV:lle samaan luottoluokituslaitosten ryhmään kuuluvien kolmansien maiden luottoluokituslaitosten antamia luottoluokituksia, joita ei ole vahvistettu asetuksen (EY) N:o 1060/2009 4 artiklan 3 kohdan mukaisesti.

(11) Luottoluokituslaitosten olisi jaoteltava raportoitavat luottoluokitukset ja luokitusnäkymät eri luokkiin luokitustyypin perusteella ja eri alaluokkiin sektorin, toimialan tai omaisuusluokan perusteella taikka liikkeeseenlaskijan ja liikkeeseenlaskun tyypin perusteella. Kyseinen luokittelu perustuu EAMV:n kokemuksiin luokitustietojen keräämisestä sekä luokitustietojen valvontaan liittyvistä tarpeista.

(12) Jotta voitaisiin edellyttää luokitustietojen ilmoittamista myös uusista rahoitusvälineistä, jotka voivat syntyä rahoitusalan innovaatioiden seurauksena, raporttiin olisi lisättävä luokka ”muut rahoitusvälineet”. Lisäksi myös yritysluokituksiin ja strukturoitujen rahoitusvälineiden luokituksiin pitäisi lisätä luokka ”muut”, jotta kaikki uudet yrityssektorin liikkeeseenlaskut ja strukturoidut rahoitusvälineet, joita ei voida luokitella olemassa oleviin luokkiin, voitaisiin ottaa huomioon.

(13) Jotta EAMV voisi perustaa Euroopan luottoluokitusten tietofoorumin ja jotta luottoluokituslaitoksilla olisi riittävästi aikaa mukauttaa sisäiset järjestelmänsä uusien raportointivaatimusten mukaisiksi, luottoluokituslaitosten olisi toimitettava ensimmäinen raportti viimeistään 1 päivänä tammikuuta 2016. Jotta voitaisiin varmistaa tämän asetuksen mukaisesti raportoitavien tietojen vertailtavuus ja jatkuvuus, ensimmäisessä raportissa olisi ilmoitettava tiedot kaikista luokituksista, jotka on annettu ja joita ei ole peruutettu viimeistään 21 päivänä kesäkuuta 2015. Ensimmäisessä raportissa olisi myös ilmoitettava tiedot luottoluokituslaitosten 21 päivän kesäkuuta 2015 ja 1 päivän tammikuuta 2016 välisenä aikana antamista luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä. Ensimmäisessä raportissa olisi ilmoitettava vastaavat luokitustiedot kuin tiedot, jotka on toimitettava päivittäin kyseisen ajankohdan jälkeen.

(14) Jotta EAMV voisi vastaanottaa ja käsitellä tiedot automaattisesti sisäisten järjestelmiensä avulla, tiedot olisi raportoitava vakiomuodossa. Teknologian kehittymisen vuoksi EAMV voi joutua päivittämään luottoluokituslaitosten ilmoittamien tietojen lähettämistä tai tiedostomuotoa koskevia teknisiä raportointiohjeitaan ja tiedottamaan tekemistään päivityksistä erillisten tiedotteiden tai ohjeiden välityksellä.

(15) Tämä asetus perustuu teknisten sääntelystandardien luonnoksiin, jotka EAMV on toimittanut komissiolle Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1095/2010 (4) 10 artiklassa säädettyä menettelyä noudattaen.

(16) EAMV on järjestänyt avoimen julkisen kuulemisen niistä teknisten sääntelystandardien luonnoksista, joihin tämä asetus perustuu, analysoinut asetukseen mahdollisesti liittyvät kustannukset ja hyödyt ja pyytänyt niistä lausunnon asetuksen (EU) N:o 1095/2010 37 artiklan mukaisesti perustetulta arvopaperimarkkina-alan osallisryhmältä.

(17) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 462/2013 (5) 2 artiklan 3 kohdan noudattamiseksi tätä asetusta olisi sovellettava 21 päivästä kesäkuuta 2015,

ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:

1 artikla

Raportoitavat tiedot

1. Luottoluokituslaitosten on ilmoitettava tiedot kaikista antamistaan tai vahvistamistaan luottoluokituksista tai luokitusnäkymistä 8, 9 ja 11 artiklan mukaisesti. Luottoluokituslaitosten on raportoitava kaikki annetut luottoluokitukset ja luokitusnäkymät luottoluokiteltujen yhteisöjen tasolla sekä soveltuvin osin tiedot kaikista liikkeeseen lasketuista velkainstrumenteista.

2. Luottoluokituslaitosten on varmistettava EAMV:lle raportoitavien tietojen oikeellisuus, täydellisyys ja saatavuus sekä se, että raportit toimitetaan 8, 9 ja 11 artiklan mukaisesti EAMV:n teknisten ohjeiden pohjalta kehitettyjä asianmukaisia järjestelmiä käyttäen.

3. Luottoluokituslaitosten on välittömästi ilmoitettava EAMV:lle kaikista poikkeusolosuhteista, jotka saattavat tilapäisesti estää sitä raportoimasta tietoja tämän asetuksen mukaisesti tai viivästyttää tällaista raportointia.

4. Jos on kyse luottoluokituslaitosten ryhmästä, ryhmän jäsenet voivat valtuuttaa yhden jäsenistään toimittamaan tämän asetuksen mukaisesti raportoitavat tiedot ryhmän muiden jäsenten puolesta. Jokainen luottoluokituslaitos, jonka puolesta tiedot on raportoitu, on yksilöitävä EAMV:lle toimitetuissa tiedoissa.

5. Sovellettaessa asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohtaa ja 21 artiklan 4 kohdan e alakohtaa ryhmän puolesta raportoiva luottoluokituslaitos voi ilmoittaa myös samaan luottoluokituslaitosten ryhmään kuuluvien kolmansien maiden luottoluokituslaitosten antamia luottoluokituksia ja luokitusnäkymiä, joita ei ole vahvistettu. Jos luottoluokituslaitos ei ilmoita tällaisia tietoja, sen on annettava asiasta perustelut laadullisen tiedon raportissa tämän asetuksen liitteessä I olevassa 1 osassa olevan taulukon 1 kentissä 9 ja 10.

6. Luottoluokituslaitosten on ilmoitettava kunkin luottoluokituksen tai luokitusnäkymän osalta, onko se annettu toimeksiannosta vai ilman toimeksiantoa ja onko kolmas osapuoli osallistunut ilman toimeksiantoa annetun luottoluokituksen tai luokitusnäkymän luokitusprosessiin asetuksen (EY) N:o 1060/2009 10 artiklan 5 kohdan nojalla.

2 artikla

Velvoitteiden laiminlyönnin ja peruutusten raportointi

1. Liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 2 kenttiä 6 ja 13 varten luottoluokituslaitoksen on raportoitava luokituksen osalta velvoitteen laiminlyönti, jos on tapahtunut jokin seuraavista:

a) luokitus osoittaa, että luottoluokituslaitoksen soveltaman, velvoitteiden laiminlyöntiä koskevan määritelmän perusteella on ilmennyt velvoitteen laiminlyönti;

b) luokitus on peruutettu luokituksen kohteen maksukyvyttömyyden tai velkojen uudelleenjärjestelyn vuoksi;

c) muu tilanne, jossa luottoluokituslaitos katsoo, että luokituksen kohteen tai luokitellun rahoitusvälineen osalta on tapahtunut velvoitteiden laiminlyönti, tai jossa se katsoo luokituksen kohteen tai luokitellun rahoitusvälineen olennaisesti arvoltaan alentuneeksi tai laadultaan vastaavanlaiseksi.

2. Jos raportoitu luokitus on peruutettu, sille on esitettävä syy liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 2 kentässä 11.

3 artikla

Luokitustyypit

Luottoluokituslaitoksen on jaoteltava raportoitavat luottoluokitukset ja luokitusnäkymät seuraaviin luokitustyyppeihin:

a) yritysten luokitukset;

b) strukturoitujen rahoitusvälineiden luokitukset;

c) valtioiden ja julkisyhteisöjen luokitukset;

d) muut rahoitusvälineet.

4 artikla

Yritysten luokitukset

1. Luottoluokituslaitoksen on jaoteltava raportoitavat yritysten luokitukset seuraaviin toimialoihin:

a) rahoituslaitokset, mukaan luettuina pankit, meklarit ja välittäjät;

b) vakuutusyhtiöt;

c) muut yritykset tai liikkeeseenlaskijat, jotka eivät kuulu a tai b alakohtaan.

2. Luottoluokituslaitoksen on jaoteltava yrityssektorin liikkeeseenlaskut seuraaviin tyyppeihin:

a) joukkolainat;

b) Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2009/65/EY (6) 52 artiklan 4 kohdan mukaiset katetut joukkolainat, jotka täyttävät Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 (7) 129 artiklan 1–3, 6 ja 7 kohdan kelpoisuusvaatimukset;

c) muun tyyppiset katetut joukkolainat, joiden osalta luottoluokituslaitos on käyttänyt joukkolainoja koskevia erityisiä menetelmiä, malleja tai keskeisiä luokitusoletuksia luottoluokituksen antamista varten ja jotka eivät kuulu b alakohtaan;

d) muun tyyppiset yrityssektorin liikkeeseenlaskut, jotka eivät kuulu a, b tai c alakohtaan.

3. Luottoluokitellun yhteisön tai sen liikkeeseenlaskujen liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 1 kentässä 10 ilmoitettava maatunnus on sen maan maatunnus, joka on kyseisen yhteisön kotipaikka.

5 artikla

Strukturoitujen rahoitusvälineiden luokitukset

1. Strukturoitujen rahoitusvälineiden luokitukset koskevat rahoitusvälineitä tai muita omaisuuseriä, jotka johtuvat asetuksen (EU) N:o 575/2013 4 artiklan 1 kohdan 61 alakohdassa tarkoitetusta arvopaperistamistransaktiosta tai -järjestelmästä.

2. Strukturoitujen rahoitusvälineiden luokituksia raportoidessaan luottoluokituslaitoksen on luokiteltava luottoluokitukset johonkin seuraavista omaisuusluokista:

a) omaisuusvakuudelliset arvopaperit, mukaan luettuina auto-, vene- ja lentokonelainat, opintolainat, kulutuslainat, pienten ja keskisuurten yritysten lainat, terveydenhuoltolainat, siirrettävien asuntojen lainat, elokuvantekolainat, luotot yhteiskunnallisia infrastruktuureja varten, laitevuokralainat, luottokorttisaatavalainat, arvopaperistetut verosaatavat, järjestämättömät lainat, huviajoneuvolainat, yksityishenkilöihin sovellettavat vuokrasopimukset, yrityksiin sovellettavat vuokrasopimukset ja myyntisaamislainat;

b) asuntolainavakuudelliset arvopaperit, mukaan luettuina ensisijaiset asuntolainavakuudelliset arvopaperit ja toissijaiset asuntolainavakuudelliset arvopaperit sekä asunto-osakelainat;

c) liikekiinteistölainavakuudelliset arvopaperit, mukaan luettuina vähittäiskauppa- ja toimistokiinteistölainat, sairaalalainat, hoitokotilainat, varastotilalainat, hotellilainat, hoitolaitoslainat, teolliset lainat ja monta perheasuntoa käsittäviä kiinteistöjä koskevat lainat;

d) vakuudelliset velkasitoumukset, mukaan luettuina lainavakuudelliset velkasitoumukset (CLO), joukkolainavakuudelliset velkasitoumukset (CBO), vakuudelliset synteettiset velkasitoumukset, vakuudelliset single-tranche-velkasitoumukset, rahastovakuudelliset velkasitoumukset (CFO), omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin kohdistuvat vakuudelliset velkasitoumukset ja vakuudellisiin velkasitoumuksiin kohdistuvat vakuudelliset velkasitoumukset;

e) lyhytaikaiset omaisuusvakuudelliset rahamarkkinavelkakirjat;

f) muut strukturoidut rahoitusvälineet, jotka eivät kuulu a–e alakohtaan, mukaan luettuina strukturoidut katetut joukkolainat, strukturoidut investointivälineet, vakuutusjohdannaiset ja johdannaisia tuottavien yritysten tarjoamat rahoitusvälineet.

3. Luottoluokituslaitoksen on soveltuvin osin ilmoitettava liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 1 kentässä 34, mihin omaisuusluokan alaluokkaan kukin luottoluokiteltu rahoitusväline kuuluu.

4. Liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 1 kentässä 10 ilmoitettava strukturoidun rahoitusvälineen maatunnus on sen maan maatunnus, joka on kohde-etuuksien enemmistön kotipaikka. Jos kohde-etuuksien enemmistön kotipaikkaa ei voida määrittää, luottoluokiteltu rahoitusväline luokitellaan ”kansainväliseksi”.

6 artikla

Valtioiden ja julkisyhteisöjen luokitukset

1. Luottoluokituslaitosten on raportoidessaan tietoja valtioiden, julkisyhteisöjen ja ylikansallisten organisaatioiden luokituksista sekä näiden liikkeeseen laskemista velkainstrumenteista luokiteltava luottoluokitukset johonkin seuraavista luokista:

a) valtio, kun luokiteltava yhteisö on valtio tai velan tai rahoitusvelvoitteen, velkapaperin tai muun rahoitusvälineen liikkeeseenlaskija on valtio tai valtion erillisyhtiö asetuksen (EY) N:o 1060/2009 3 artiklan 1 kohdan v alakohdan i ja ii alakohdan mukaisesti ja kun luokittelu koskee valtiota;

b) alue- tai paikallisviranomainen, kun luokiteltava yhteisö on alue- tai paikallisviranomainen tai velan tai rahoitusvelvoitteen, velkapaperin tai muun rahoitusvälineen liikkeeseenlaskija on alue- tai paikallisviranomainen tai alue- tai paikallisviranomaisen erillisyhtiö asetuksen (EY) N:o 1060/2009 3 artiklan 1 kohdan v alakohdan i ja ii alakohdan mukaisesti ja kun luokittelu koskee alue- tai paikallisviranomaista;

c) asetuksen (EY) N:o 1060/2009 3 artiklan 1 kohdan v alakohdan iii alakohdassa tarkoitettu kansainvälinen rahoituslaitos;

d) ylikansallinen organisaatio, esimerkiksi instituutiot, jotka eivät kuulu c alakohtaan ja joiden perustajana, omistajana ja määräysvallan haltijana on osakkaan asemassa useampi kuin yksi täysivaltainen valtion hallitus, mukaan luettuina Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1893/2006 (8) liitteessä I olevassa U jaksossa tarkoitetut organisaatiot;

e) julkisyhteisö, mukaan luettuina asetuksen (EY) N:o 1893/2006 liitteessä I olevassa O, P ja Q jaksossa tarkoitetut organisaatiot.

2. Jos 1 kohdan c ja d alakohdassa tarkoitetun kansainvälisen rahoituslaitoksen tai ylikansallisen organisaation tapauksessa ei voida osoittaa yhtä yksittäistä maata liikkeeseenlaskumaaksi, luottoluokiteltu liikkeeseenlaskija luokitellaan ”kansainväliseksi” liitteessä I olevassa 2 osassa olevan taulukon 1 kentässä 10.

7 artikla

Muut rahoitusvälineet

Asetuksen (EY) N:o 1060/2009 3 artiklan 1 kohdan k alakohdan mukaisia rahoitusvälineitä koskevat luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, joita ei voida luokitella tämän asetuksen 4 artiklan 2 kohdan mukaisiksi yrityssektorin liikkeeseenlaskuiksi, 5 artiklan mukaisiksi strukturoiduiksi rahoitusvälineiksi tai 6 artiklan mukaisiksi valtioiden ja julkisyhteisöjen liikkeeseenlaskuiksi, on raportoitava luokassa ”muut rahoitusvälineet”.

8 artikla

Euroopan luottoluokitusten tietofoorumilla julkaisua varten suoritettava raportointi

1. Luottoluokituslaitoksen on ilmoitettava asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 a artiklan 1 kohdan mukaisesti kaikki luottoluokitusta tai luokitusnäkymää koskevat tiedot joka kerta, kun se antaa tai vahvistaa luottoluokituksen tai luokitusnäkymän, jota ei ole julkistettu yksinomaan sijoittajille maksua vastaan.

2. Edellä 1 kohdassa tarkoitetut luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, jotka on annettu klo 20:00:00:n Keski-Euroopan aikaa (CET) (9) ja seuraavan päivän klo 19:59:59:n välisenä aikana on raportoitava seuraavana päivänä klo 21:59:59:ään mennessä.

3. Kunkin 1 kohdan mukaisesti ilmoitetun luottoluokituksen tai luokitusnäkymän ohella on toimitettava siihen liittyvä asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan D jakson I osan 5 kohdassa tarkoitettu lehdistötiedote. Jos kyseinen lehdistötiedote on alun perin annettu ja toimitettu jollakin muulla kuin englannin kielellä, myös englanninkielinen versio voidaan toimittaa, jos ja kun sellainen on saatavilla.

4. Kunkin 6 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdassa tarkoitetun luokituksen ohella on toimitettava siihen liittyvä asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan D jakson III osan 1 kohdassa tarkoitettu selvitys. Jos kyseinen selvitys on alun perin annettu ja toimitettu jollakin muulla kuin englannin kielellä, myös englanninkielinen versio voidaan toimittaa, jos ja kun sellainen on saatavilla.

9 artikla

EAMV:n valvontaa varten suoritettava raportointi

1. Asetuksen (EY) N:o 1060/2009 21 artiklan 4 kohdan e alakohdan mukaisesti luottoluokituslaitoksen on 1 artiklan 5 kohdan mukaisesti ilmoitettava tiedot kaikista antamistaan tai vahvistamistaan luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä tai kolmansissa maissa annetuista luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä, joita ei ole vahvistettu, mukaan luettuina asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan D jakson I osan 6 kohdan mukaisesti ilmoitettavat tiedot kaikista yhteisöistä ja velkainstrumenteista, joiden ensimmäinen arviointi tai alustava luokitus on uskottu sen tehtäväksi.

2. Sellaisten luottoluokitusten ja luokitusnäkymien osalta, jotka eivät kuulu 8 artiklan soveltamisalaan, luottoluokituslaitosten on ilmoitettava kuukausittain edellistä kalenterikuukautta koskevat luokitustiedot.

3. Luottoluokituslaitokset, joilla on vähemmän kuin 50 työntekijää ja jotka eivät kuulu luottoluokituslaitosten ryhmään, voivat toimittaa 2 kohdassa tarkoitetut luokitustiedot kahden kuukauden välein, ellei EAMV ilmoita luottoluokituslaitokselle, että se edellyttää kuukausittaista raportointia kyseisen laitoksen luottoluokitusten luonteen, monimutkaisuuden ja niiden antamisen laajuuden vuoksi. Kyseisten luokitustietojen on sisällettävä tiedot kahdelta edeltävältä kalenterikuukaudelta.

4. Edellä 2 kohdassa tarkoitetut luokitustiedot on toimitettava EAMV:lle viidentoista päivän kuluessa raportointikauden päättymisestä. Jos viidestoista päivä on yleinen vapaapäivä maassa, joka on luottoluokituslaitoksen tai 1 artiklan 4 kohdan mukaisesti luottoluokituslaitosten ryhmän puolesta raportoivan luottoluokituslaitoksen kotipaikka, määräaika päättyy seuraavana työpäivänä.

5. Luottoluokituslaitoksen ei tarvitse toimittaa tietoja, jos edeltävän kalenterikuukauden aikana ei ole annettu yhtään 1 kohdassa tarkoitettua luottoluokitusta tai luokitusnäkymää.

10 artikla

Aikaisempaa toimintaa koskeva raportointi

EAMV hyödyntää tietoja, jotka koskevat annettuja tai vahvistettuja luottoluokituksia tai 1 artiklan 5 kohdan mukaisesti kolmansissa maissa annettuja luottoluokituksia, joita ei ole vahvistettu, asettaakseen aikaisempaa toimintaa koskevat tiedot saataville asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdan ja saman asetuksen liitteessä I olevan E jakson II osan 1 kohdan mukaisesti.

11 artikla

Ensimmäinen raportointikerta

1. Ennen 21 päivää kesäkuuta 2015 rekisteröityjen tai sertifioitujen luottoluokituslaitosten on 1 päivään tammikuuta 2016 mennessä toimitettava EAMV:lle ensimmäinen raportti, johon on sisällytettävä seuraavat tiedot:

a) tiedot kaikista 8 ja 9 artiklassa tarkoitetuista luottoluokituksista ja luokitusnäkymistä, jotka on annettu 21 päivään kesäkuuta 2015 mennessä ja joita ei ole peruutettu;

b) tämän asetuksen 8 ja 9 artiklassa tarkoitetut luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, jotka on annettu 21 päivän kesäkuuta 2015 ja 31 päivän joulukuuta 2015 välisenä aikana.

2. Kesäkuun 21 päivän 2015 ja 31 päivän joulukuuta 2015 välisenä aikana rekisteröitävien tai sertifioitavien luottoluokituslaitosten on noudatettava tätä asetusta 1 päivästä tammikuuta 2016 lähtien. Luottoluokituslaitoksen on ilmoitettava ensimmäisessä raportissa 8 ja 9 artiklan mukaisesti kaikki luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, jotka on annettu rekisteröinti- tai sertifiointipäivästä lähtien.

3. Tammikuun 1 päivän 2016 jälkeen rekisteröitävien tai sertifioitavien luottoluokituslaitosten on noudatettava tätä asetusta kolmen kuukauden kuluessa rekisteröinti- tai sertifiointipäivästä. Luottoluokituslaitoksen on ilmoitettava ensimmäisessä raportissa 8 ja 9 artiklan mukaisesti kaikki luottoluokitukset ja luokitusnäkymät, jotka on annettu rekisteröinti- tai sertifiointipäivästä lähtien.

4. Edellä 2 ja 3 kohdassa tarkoitetun ensimmäisen raportin lisäksi 21 päivän kesäkuuta 2015 jälkeen sertifioidun luottoluokituslaitoksen on asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdan ja saman asetuksen liitteessä I olevan E jakson II osan 1 kohdan mukaisesti ilmoitettava myös kyseisen luottoluokituslaitoksen aikaisempaa toimintaa koskevat tiedot vähintään kymmenen vuoden ajanjaksolta ennen laitoksen sertifiointia tai, jos sen luokitustoiminnan aloittamisesta on alle kymmenen vuotta, luokitustoiminnan aloittamisesta lähtien. Sertifioidulta luottoluokituslaitokselta ei kuitenkaan voida edellyttää näiden tietojen raportointia kokonaan tai osittain, jos se voi osoittaa, että kyseinen vaatimus ei ole oikeasuhteinen luottoluokituslaitoksen laajuus ja monimuotoisuus huomioon ottaen.

12 artikla

Tietojen rakenne

1. Luottoluokituslaitoksen on 11 artiklan mukaisesti toimitettavan ensimmäisen luokitustietoja koskevan raportin ohella ilmoitettava EAMV:lle laadulliset tiedot liitteessä I olevassa 1 osassa olevissa taulukoissa määritellyssä muodossa. Laadullisen tiedon raportteja koskevat muutokset on päivitettävä EAMV:n järjestelmään viipymättä ja ennen kuin muutoksen soveltamisalaan koskevat luokitustiedot toimitetaan EAMV:lle. Mikäli luottoluokituslaitos raportoi luottoluokituslaitosten ryhmän puolesta 1 artiklan 4 kohdan mukaisesti, EAMV:lle voidaan toimittaa vain yksi laadullisen tiedon raportti.

2. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava luokitustietoja koskevat raportit 8, 9 ja 11 artiklassa tarkoitettujen luokitusten osalta liitteessä I olevassa 2 osassa olevissa taulukoissa määritellyssä muodossa.

13 artikla

Raportointimenettelyt

1. Luottoluokituslaitoksen on toimitettava laadullisen tiedon raportit ja 12 artiklassa tarkoitetut luokitustietoja koskevat raportit EAMV:n antamia teknisiä ohjeita noudattaen ja EAMV:n raportointijärjestelmää käyttäen.

2. Luottoluokituslaitosten on säilytettävä EAMV:lle lähetetyt ja sen vastaanottamat tiedostot sähköisessä muodossa vähintään viisi vuotta. Kyseiset tiedostot on pyydettäessä toimitettava EAMV:lle.

3. Mikäli luottoluokituslaitos havaitsee raportoiduissa tiedoissa asiavirheitä, sen on oikaistava kyseiset tiedot viipymättä EAMV:n antamia teknisiä ohjeita noudattaen.

14 artikla

Kumoaminen ja siirtymäsäännökset

1. Kumotaan seuraavat asetukset 1 päivästä tammikuuta 2016:

a) delegoitu asetus (EU) N:o 446/2012,

b) delegoitu asetus (EU) N:o 448/2012.

2. Viittauksia 1 kohdassa tarkoitettuihin asetuksiin pidetään viittauksina tähän asetukseen liitteessä II olevan vastaavuustaulukon mukaisesti.

3. Edellä 1 kohdassa tarkoitettujen asetusten mukaisesti EAMV:lle ennen 1 päivää tammikuuta 2016 toimitetut tiedot katsotaan toimitetuiksi tämän asetuksen mukaisesti, ja EAMV jatkaa niiden käyttöä asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 artiklan 2 kohdan ja 21 artiklan 4 kohdan e alakohdan sekä saman asetuksen liitteessä I olevan E jakson II osan 1 kohdan mukaisesti.

15 artikla

Voimaantulo

Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.

Sitä sovelletaan 21 päivästä kesäkuuta 2015.

Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa. Tehty Brysselissä 30 päivänä syyskuuta 2014. Komission puolesta Puheenjohtaja José Manuel BARROSO

(1) EUVL L 302, 17.11.2009, s. 1.

(2) Komission delegoitu asetus (EU) N:o 448/2012, annettu 21 päivänä maaliskuuta 2012, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1060/2009 täydentämisestä luottoluokituslaitosten Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen perustamaan keskustietokantaan toimittamien tietojen esitystapaa koskevien teknisten sääntelystandardien osalta (EUVL L 140, 30.5.2012, s. 17).

(3) Komission delegoitu asetus (EU) N:o 446/2012, annettu 21 päivänä maaliskuuta 2012, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1060/2009 täydentämisestä luottoluokituslaitosten Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaiselle toimittamien säännöllisten luokitustietojen sisältöä ja muotoa koskevien teknisten sääntelystandardien osalta (EUVL L 140, 30.5.2012, s. 2).

(4) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 1095/2010, annettu 24 päivänä marraskuuta 2010, Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N:o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/77/EY kumoamisesta (EUVL L 331, 15.12.2010, s. 84).

(5) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 462/2013, annettu 21 päivänä toukokuuta 2013, luottoluokituslaitoksista annetun asetuksen (EY) N:o 1060/2009 muuttamisesta (EUVL L 146, 31.5.2013, s. 1).

(6) Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2009/65/EY, annettu 13 päivänä heinäkuuta 2009, siirtokelpoisiin arvopapereihin kohdistuvaa yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavia yrityksiä (yhteissijoitusyritykset) koskevien lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta (EUVL L 302, 17.11.2009, s. 32).

(7) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 575/2013, annettu 26 päivänä kesäkuuta 2013, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvaatimuksista ja asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta (EUVL L 176, 27.6.2013, s. 1).

(8) Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EY) N:o 1893/2006, annettu 20 päivänä joulukuuta 2006, tilastollisen toimialaluokituksen NACE Rev. 2 vahvistamisesta sekä neuvoston asetuksen (ETY) N:o 3037/90 ja tiettyjen eri tilastoaloja koskevien yhteisön asetusten muuttamisesta (EUVL L 393, 30.12.2006, s. 1).

(9) Keski-Euroopan aikaan (CET) vaikuttaa Keski-Euroopan kesäaika.

LIITE I 1 OSA LUETTELO LAADULLISEN TIEDOSTON KENTISTÄ Taulukko 1 Luottoluokituslaitoksen yksilöinti ja menetelmän kuvaus Tähän taulukkoon on sisällytettävä tietoelementit, joiden avulla raportoiva luottoluokituslaitos voidaan yksilöidä, mukaan lukien laitoksen oikeudelliset yksilöintitiedot ja laitoksen käyttämät menetelmät ja politiikat. Taulukossa on oltava rivi kullekin raportoivalle luottoluokituslaitokselle.

Nro Kentän nimi Kuvaus Tyyppi Standardi Soveltamisala 1 Luottoluokituslaitoksen tunnus Koodi, jolla raportoiva luottoluokituslaitos yksilöidään. EAMV antaa koodin rekisteröinnin tai sertifioinnin yhteydessä. Pakollinen. Tekninen 2 Raportoivan luottoluokituslaitoksen maailmanlaajuinen oikeushenkilötunnus (LEI) Tiedoston lähettävän luottoluokituslaitoksen LEI-koodi. Pakollinen. ISO 17442 Julkinen 3 Luottoluokituslaitoksen nimi Nimi, jolla luottoluokituslaitos yksilöidään. Sen on vastattava nimeä, jota luottoluokituslaitos käyttää rekisteröintiprosessissa ja kaikissa muissa EAMV:n valvontamenettelyissä. Siinä tapauksessa, että luottoluokituslaitosten ryhmän yksi jäsen raportoi koko ryhmän puolesta, käytetään luottoluokituslaitosten ryhmään viittaavaa nimeä. Pakollinen. Julkinen 4 Luottoluokituslaitoksen kuvaus Luottoluokituslaitoksen lyhyt kuvaus. Pakollinen. Julkinen 5 Luottoluokituslaitoksen menetelmä Kuvaus luottoluokituslaitoksen luokitusmenetelmästä. Luottoluokituslaitos voi tässä kuvailla luokitusmenetelmänsä erityispiirteitä. Pakollinen. Julkinen 6 Linkki luottoluokituslaitoksen verkkosivuston menetelmäsivulle Linkki luottoluokituslaitoksen verkkosivulle, joka sisältää kaikki menetelmiä koskevat tiedot ja kuvaukset malleista ja keskeisistä luokitusoletuksista. Pakollinen. Voimassa oleva viittaus verkkosivulle. Julkinen 7 Toimeksiannosta ja ilman toimeksiantoa annettuja luottoluokituksia koskeva politiikka Kuvaus politiikasta, jota luottoluokituslaitos soveltaa toimeksiannosta ja ilman toimeksiantoa annettuihin luottoluokituksiin, joissa joku muu osapuoli on tai ei ole ollut osallisena. Jos käytössä on useampi politiikka, on määriteltävä kuhunkin politiikkaan sovellettavat asianomaiset luokitustyypit. Pakollinen. Julkinen 8 Tytäryhtiöiden luottoluokituksia koskeva politiikka Kuvaus politiikasta, joka koskee tytäryhtiöiden luottoluokitusten raportointia. Pakollinen. Sovelletaan yritysluokituksia antaviin luottoluokituslaitoksiin. Julkinen 9 Raportoinnin maantieteellinen laajuus Kun kyseessä on ryhmään kuuluva luottoluokituslaitos, laitoksen on mainittava, raportoiko se kaikki ryhmän antamat luottoluokitukset (globaali kattavuus) vai ei (ainoastaan Euroopan unionissa annetut ja vahvistetut luokitukset). Jos kattavuus ei ole globaali, luottoluokituslaitoksen on perusteltava, miksi näin ei ole. Kaikkien muiden luottoluokituslaitosten osalta maantieteelliseksi laajuudeksi olisi ilmoitettava ”globaali” (”Y”). Pakollinen. Y – kyllä N – ei Julkinen 10 Perustelut sille, että laajuus ei ole globaali Perustelut sille, että ryhmään kuuluva luottoluokituslaitos ei raportoi ryhmän kaikkia luottoluokituksia. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”raportoinnin maantieteellinen laajuus” = ”N” Julkinen 11 Maksukyvyttömyyden määritelmä Kuvaus luottoluokituslaitoksen käyttämästä maksukyvyttömyyden määritelmästä. Pakollinen. Julkinen 12 Verkkosivustolinkki Linkki luottoluokituslaitoksen julkisen verkkosivuston kotisivulle. Pakollinen. Voimassa oleva viittaus verkkosivulle. Julkinen

Taulukko 2 Luettelo liikkeeseenlaskijaluokitusten tyypeistä Tämä taulukko on täytettävä siinä tapauksessa, että luottoluokituslaitos antaa liikkeeseenlaskijoita koskevia luottoluokituksia. Taulukossa tulee olla rivi kullekin luottoluokituslaitoksen liikkeeseenlaskijatasolla myöntämän luokituksen tyypille.

Nro Kentän nimi Kuvaus Tyyppi Standardi Soveltamisala 1 Liikkeeseenlaskijaluokitustyypin tunnus Tunnus, jolla yksilöidään kukin liikkeeseenlaskijaluokitustyyppi, jonka perusteella luottoluokiteltua yhteisöä voidaan arvioida. Pakollinen. Sovelletaan, jos luottoluokituslaitos antaa liikkeeseenlaskijaluokituksia. Tekninen 2 Liikkeeseenlaskijaluokitustyypin nimi Liikkeeseenlaskijaluokitusluokan nimi. Pakollinen. Tekninen 3 Liikkeeseenlaskijaluokitustyypin kuvaus Kuvaus luottoluokitellun velan luokasta. Pakollinen. Tekninen 4 Liikkeeseenlaskijaluokitustyypin standardi Kentässä liikkeeseenlaskijaluokitusten tyypit tulee erotella varsinaisiin/kokonaisvaltaisiin liikkeeseenlaskijoiden luottoluokituksiin, velkaluokituksiin (eri luokkia kuvaillaan liitteessä I olevan 2 osan taulukossa 2) ja kaikkiin muihin liikkeeseenlaskijoiden velkojen luokituksiin. Pakollinen. IR – varsinainen liikkeeseenlaskijaluokitus DT – velkaluokitus OT – muu Tekninen

Taulukko 3 Luettelo velkaluokista Taulukko täytetään siinä tapauksessa, että luottoluokituslaitos myöntää luokituksia velkaluokille tai velan liikkeeseenlaskuille/velkainstrumenteille (esimerkiksi parhaassa etuoikeusasemassa, huonommassa etuoikeusasemassa ja huonoimmassa etuoikeusasemassa oleville vakuudettomille veloille). Taulukossa tulee olla rivi kullekin velkatyypille.

Nro Kentän nimi Kuvaus Tyyppi Standardi Soveltamisala 1 Luottoluokitellun velan luokitustunnus Kunkin velkaluokan yksilöivä tunnus yrityssektorin liikkeeseenlaskijoiden ja valtionvelan liikkeeseenlaskijoiden velkaluokkien tai velan liikkeeseenlaskujen luokitteluun. Pakollinen. Sovelletaan, jos luokituslaitos myöntää luokituksia yrityssektorin tai valtionvelan velkaluokille. Tekninen 2 Luottoluokitellun velan luokituksen nimi Luottoluokitellun velkaluokan nimi. Pakollinen. Tekninen 3 Luottoluokitellun velan luokituksen kuvaus Kuvaus luottoluokitellusta velkaluokasta. Pakollinen. Tekninen 4 Etuoikeusasema Kentässä täsmennetään luottoluokitellun liikkeeseenlaskijan tai liikkeeseenlaskun velkaluokan etuoikeusasema. Vapaaehtoinen. SEU – mikäli luottoluokitellun liikkeeseenlaskijan velka tai liikkeeseenlasku kuuluu parhaassa etuoikeusasemassa olevan vakuudettoman velan luokkaan SEO – mikäli luottoluokiteltu liikkeeseenlaskija tai liikkeeseenlasku kuuluu parhaassa etuoikeusasemassa olevan velan luokkaan, joka on kuitenkin muu kuin edellä mainittu SB – mikäli liikkeeseenlaskijan velka tai liikkeeseenlasku kuuluu huonommassa etuoikeusasemassa olevan velan luokkaan. Tekninen

Taulukko 4 Luettelo liikkeeseenlasku-/ohjelmatyypeistä Tämä taulukko on täytettävä siinä tapauksessa, että luottoluokituslaitos antaa luottoluokituksia velan liikkeeseenlaskuille/rahoitusvälineille. Luottoluokituslaitoksen on lueteltava kaikki liikkeeseenlaskutyypit tai -ohjelmat, joiden puitteissa velkoja lasketaan liikkeeseen (näitä ovat esimerkiksi velkasitoumukset, keskipitkät velkasitoumukset, joukkolainat ja yritystodistukset). Taulukossa tulee olla rivi kullekin tällaiselle ohjelmalle tai liikkeeseenlaskutyypille.

Nro Kentän nimi Kuvaus Tyyppi Standardi Soveltamisala 1 Liikkeeseenlasku/ohjelmatyypin tunnus Kunkin liikkeeseenlaskun/ohjelman yksilöivä tunnus liikkeeseenlaskuluokitusten luokitteluun. Pakollinen. Sovelletaan, jos luottoluokituslaitos myöntää luokituksia yrityssektorin tai valtionvelan liikkeeseenlaskuille. Tekninen 2 Liikkeeseenlasku/ohjelmatyypin nimi Liikkeeseenlaskun/ohjelman nimi Pakollinen. Tekninen 3 Liikkeeseenlasku/ohjelmatyypin kuvaus Liikkeeseenlaskun/ohjelman kuvaus. Pakollinen. Tekninen

Taulukko 5 Luettelo pääanalyytikoista Tähän taulukkoon on sisällytettävä luettelo kaikista unionin alueella toimivista pääanalyytikoista. Jos pääanalyytikko on toiminut pääanalyytikkona eri kausina (ja kausien välissä on tauko), pääanalyytikko on ilmoitettava taulukossa useita kertoja: yksi ilmoituskerta vastaa yhtä pääanalyytikon toimikautta. Toimikausien alkamis- ja päättymispäivät eivät saa mennä päällekkäin saman pääanalyytikon kohdalla. Taulukossa tulee olla rivi kullekin pääanalyytikolle ja kullekin erilliselle toimikaudelle.

Nro Kentän nimi Kuvaus Tyyppi Standardi Soveltamisala 1 Pääanalyytikon sisäinen tunnus Sisäinen tunnus, jolla yksilöidään se henkilöstön jäsen, jonka luottoluokituslaitos on nimittänyt analyytikon toimeen. Pakollinen. Vain valvonta 2 Pääanalyytikon nimi Pääanalyytikon koko nimi. Pakollinen. Vain valvonta 3 Pääanalyytikon toimen alkamispäivä Päivä, jolloin henkilöstön jäsen on aloittanut työnsä pääanalyytikon toimessa. Pakollinen. Päivämäärä ISO 8601 -muodossa (VVVV-KK-PP). Vain valvonta 4 Pääanalyytikon toimen päättymispäivä Päivä, jolloin henkilöstön jäsen on lopettanut työnsä pääanalyytikon toimessa. Mikäli henkilöstön jäsen toimii parhaillaan pääanalyytikkona, päiväksi ilmoitetaan 9999-01-01. Pakollinen. Päivämäärä ISO 8601 -muodossa (VVVV-KK-PP) tai päivämäärä 9999-01-01. Vain valvonta

Taulukko 6 Luokitusasteikko Tähän taulukkoon tulee sisällyttää kuvaus kaikista luottoluokitusasteikoista, joita luottoluokituslaitokset käyttävät niiden luottoluokitusten antamiseen, jotka tulee raportoida tämän asetuksen mukaisesti. Luottoluokituslaitosten on raportoitava kukin luottoluokitusasteikko erillisellä rivillä. Kunkin raportoitavan luottoluokitusasteikon kohdalla voidaan antaa tietoja yhdestä tai useammasta luokitusluokasta ”Luokat”-alataulukossa ja yhdestä tai useammasta alaluokasta ”Alaluokat”-alaraportissa.

Nro Kentän nimi Kuvaus Tyyppi Standardi Soveltamisala 1 Luokitusasteikon tunnus Tunnuksella yksilöidään luottoluokituslaitoksen tietty luokitusasteikko. Pakollinen. Tekninen 2 Luokitusasteikon voimassaolon alkamispäivä Päivä, jona luokitusasteikko tulee voimaan. Pakollinen. Päivämäärä ISO 8601 -muodossa (VVVV-KK-PP). Julkinen 3 Luokitusasteikon voimassaolon päättymispäivä Luokitusasteikon viimeinen voimassaolopäivä. Toistuvasti voimassa olevan luokitusasteikon osalta päiväksi tulee ilmoittaa 9999-01-01. Pakollinen. Päivämäärä ISO 8601 -muodossa (VVVV-KK-PP) tai päivämäärä 9999-01-01. Julkinen 4 Luokitusasteikon kuvaus Kuvaus asteikon sisältämistä luokitustyypeistä, myös maantieteellisestä laajuudesta soveltuvin osin. Pakollinen. Julkinen 5 Aikahorisontti Kentässä määritetään luokitusasteikon sovellettavuus aikahorisontin suhteen. Pakollinen. L – jos luokitusasteikkoa sovelletaan pitkän ajan luokituksiin S – jos luokitusasteikkoa sovelletaan lyhyen ajan luokituksiin Julkinen 6 Luokitustyyppi Kentässä määritetään luokitusasteikon sovellettavuus luokitustyypin suhteen. Pakollinen. C – jos luokitusasteikkoa sovelletaan yritysluokituksiin S – jos luokitusasteikkoa sovelletaan valtioiden ja julkisyhteisöjen luokituksiin T – jos luokitusasteikkoa sovelletaan strukturoitujen rahoitusvälineiden luokituksiin O – jos luokitusasteikkoa sovelletaan muihin rahoitusvälineisiin Julkinen 7 Luokitusasteikon soveltamisala Kentässä täsmennetään, käytetäänkö luokitusasteikkoa alustavien luokitusten, lopullisten luokitusten vai molempien antamiseen. Pakollinen. PR – luokitusasteikkoa käytetään vain alustavien luokitusten antamiseen FR – luokitusasteikkoa käytetään vain lopullisten luokitusten antamiseen BT – luokitusasteikkoa käytetään alustavien ja lopullisten luokitusten antamiseen Julkinen 8 Keskustietokannassa käytettävä luokitusasteikko Kentässä ilmoitetaan, onko EAMV:n tarkoitus käyttää luokitusta keskustietokannan (CEREP) tilastollisiin laskelmiin. Kultakin ajanjaksolta voidaan käyttää vain yhtä luokitusasteikkoa luokitustyypin ja aikahorisontin yhdistelmää kohden. Pakollinen. Y – kyllä N – ei Tekninen 9 Luokat Luokitusluokan arvo Luokitusluokan sija luokitusasteikossa (luku 1 vastaa luokkaa, jolla on paras luottokelpoisuus). Pakollinen. Järjestysluku on kokonaisluku väliltä 1–20. Luokitusluokkien arvot tulee ilmoittaa järjestyksessä peräkkäin. Kutakin luokitusta varten on oltava vähintään yksi luokitusluokka. Julkinen 10 Luokitusluokan nimike Kentässä yksilöidään luokitusasteikon sisällä tietty luokitusluokka. Pakollinen. Julkinen 11 Luokitusluokan kuvaus Luokitusluokan määritelmä luokitusasteikossa. Pakollinen. Julkinen 12 Alaluokat Alaluokan arvo Alaluokan sija luokitusasteikossa (luku 1 vastaa alaluokkaa, jolla on paras luottokelpoisuus). Pakollinen. Alaluokan arvo on kokonaisluku väliltä 1–99. Annettujen arvojen on oltava peräkkäisiä. Kutakin luokitusta varten on oltava vähintään yksi luokitusalaluokka. Julkinen 13 Alaluokan nimike Kentässä yksilöidään luokitusasteikon sisällä tietty alaluokka. Alaluokilla tarkennetaan luokitusluokkia. Pakollinen. Julkinen 14 Alaluokan kuvaus Alaluokan kuvaus luokitusasteikossa. Pakollinen. Julkinen OSA 2 LUETTELO LUOKITUSTIETOTIEDOSTON KENTISTÄ Taulukko 1 Luottoluokiteltua yhteisöä/välinettä kuvaavat tiedot Tässä taulukossa on yksilöitävä ja kuvailtava kaikki luottoluokitukset, jotka luottoluokituslaitos antaa ja jotka on raportoitava tämän asetuksen puitteissa. Taulukossa on oltava rivi kullekin yksittäiselle raportoitavalle luottoluokitukselle. Tarpeen mukaan kutakin luottoluokitusriviä kohden voidaan raportoida yksi tai useampi ”alullepanija”.

Nro Kentän nimi Kuvaus Tyyppi Standardi Soveltamisala 1 Luottoluokituslaitoksen tunnus Koodi, jolla raportoiva luottoluokituslaitos yksilöidään. EAMV antaa koodin rekisteröinnin tai sertifioinnin yhteydessä. Pakollinen. Tekninen 2 Raportoivan luottoluokituslaitoksen oikeushenkilötunnus Tiedoston lähettävän luottoluokituslaitoksen LEI-koodi. Pakollinen. ISO 17442 Julkinen 3 Vastuussa olevan luottoluokituslaitoksen oikeushenkilötunnus Luokituksesta vastuussa olevan luottoluokituslaitoksen LEI-koodi, eli: — kun on kyse EU:n alueella annetusta luokituksesta, luokituksen antaneen rekisteröidyn luottoluokituslaitoksen LEI-koodi, — kun on kyse vahvistetusta luokituksesta, luokituksen vahvistaneen rekisteröidyn luottoluokituslaitoksen LEI-koodi, — kun on kyse sertifioidun luottoluokituslaitoksen antamasta luokituksesta, sertifioidun luottoluokituslaitoksen LEI-koodi, — kun on kyse kolmannessa maassa annetusta luokituksesta, jota rekisteröity luottoluokituslaitos ei ole vahvistanut, luokituksen antaneen kolmannen maan luottoluokituslaitoksen LEI-koodi. Pakollinen. ISO 17442 Julkinen 4 Luokituksen antaneen luottoluokituslaitoksen oikeushenkilötunnus Luokituksen antaneen luottoluokituslaitoksen LEI-koodi, eli: — kun on kyse EU:n alueella annetusta luokituksesta, rekisteröidyn luottoluokituslaitoksen LEI-koodi, — kun on kyse vahvistetusta luokituksesta, vahvistetun luokituksen antaneen kolmannen maan luottoluokituslaitoksen LEI-koodi, — kun on kyse sertifioidun luottoluokituslaitoksen antamasta luokituksesta, sertifioidun yhteisön LEI-koodi, — kun on kyse kolmannessa maassa annetusta luokituksesta, jota rekisteröity luottoluokituslaitos ei ole vahvistanut, luokituksen antaneen kolmannen maan luottoluokituslaitoksen LEI-koodi. Pakollinen. ISO 17442 Julkinen 5 Luokitustunnus Luokituksen yksilöivä tunnus, jonka tulee pysyä ajan mittaan muuttumattomana. Kaikissa EAMV:lle annettavissa raporteissa on käytettävä luokituksen yksilöivää tunnusta. Pakollinen. Tekninen 6 Luokitustyyppi Kentässä määritetään, onko luokitus yritysluokitus, valtion tai julkisyhteisön luokitus, strukturoidun rahoitusvälineen luokitus vai muun rahoitusvälineen luokitus. Tyypin tulee pysyä ajan mittaan muuttumattomana. Pakollinen. C – jos luokitus on yritysluokitus S – jos luokitus on valtion luokitus T – jos luokitus on strukturoidun rahoitusvälineen luokitus O – jos luokitus on muun rahoitusvälineen luokitus. Julkinen 7 Muu luokitustyyppi Kentässä kuvaillaan luokitustyypissä ”O” raportoidun luottoluokitellun rahoitusvälineen tyyppiä. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitus-tyyppi” = ”O”. Vain valvonta 8 Luottoluokituksen kohde Kentässä täsmennetään, koskeeko luokitus yhteisöä / velan liikkeeseenlaskijaa vai luottoluokitellun yhteisön velan liikkeeseenlaskua / rahoitusvälinettä. Pakollinen. ISR – luokitus koskee yhteisöä tai velan liikkeeseenlaskijaa INT – luokitus koskee velan liikkeeseenlaskua / rahoitusvälinettä. Julkinen 9 Aikahorisontti Kentässä määritetään, onko luokitus lyhyen vai pitkän ajan luokitus. Aikahorisontin tulee pysyä ajan mittaan muuttumattomana. Pakollinen. L – jos luokitus on pitkän ajan luokitus, S – jos luokitus on lyhyen ajan luokitus. Julkinen 10 Maa Luottoluokitellun yhteisön/rahoitusvälineen maatunnus. Pakollinen. ISO-koodi 3166-1. Kategoria ”kansainvälinen” ilmaistaan koodilla ”ZZ”. Julkinen 11 Valuutta Kentässä ilmoitetaan, onko luokitus ilmaistu paikallisena valuuttana vai ulkomaanvaluuttana. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”C” tai ”S”. LC – jos kyseessä on paikallisena valuuttana ilmaistu luokitus, FC – jos kyseessä on ulkomaanvaluuttana ilmaistu luokitus. Julkinen 12 Oikeushenkilön/liikkeeseenlaskijan oikeushenkilötunnus Oikeushenkilön/liikkeeseenlaskijan LEI-koodi. Tunnuksen tulee pysyä ajan mittaan muuttumattomana. Pakollinen. Sovelletaan vain, jos luottoluokitellun yhteisön on mahdollista hankkia LEI-koodi. ISO 17442 Julkinen 13 Oikeushenkilön/liikkeeseenlaskijan kansallinen verotunnus Luottoluokitellun yhteisön yksilöivä kansallinen verotunnus. Tunnuksen tulee pysyä ajan mittaan muuttumattomana. Vapaaehtoinen Tarvittaessa. Julkinen 14 Oikeushenkilön/liikkeeseenlaskijan ALV-tunnus Luottoluokitellun yhteisön yksilöivä kansallinen ALV-tunnus. Tunnuksen tulee pysyä ajan mittaan muuttumattomana. Vapaaehtoinen Tarvittaessa. Julkinen 15 Oikeushenkilön/liikkeeseenlaskijan BIC-koodi Luottoluokitellun yhteisön yksilöivä kansainvälinen pankkikoodi. Koodin tulee pysyä ajan mittaan muuttumattomana. Vapaaehtoinen Sovelletaan vain yhteisöihin, jotka edustavat rahoituslaitoksia (”toimiala” = ”FI” tai ”IN”). ISO 9362 Julkinen 16 Oikeushenkilön/liikkeeseenlaskijan sisäinen tunnus Liikkeeseenlaskijan yksilöivä sisäinen tunnus. Tunnuksen tulee pysyä ajan mittaan muuttumattomana. Pakollinen. Vain valvonta 17 Oikeushenkilön/liikkeeseenlaskijan nimi Nimessä tulee olla asianmukainen ymmärrettävä viittaus oikeushenkilön/liikkeeseenlaskijan lailliseen nimeen. Pakollinen. Julkinen 18 Emoyhtiön ominaisuudessa olevan oikeushenkilön/liikkeeseenlaskijan oikeushenkilötunnus Emoyhtiön LEI-koodi. Koodi ilmoitetaan vain siinä tapauksessa, että luottoluokiteltu liikkeeseenlaskija on toisen luottoluokitellun yhteisön tytäryhtiö. Koodin tulee pysyä ajan mittaan muuttumattomana. Pakollinen. Sovelletaan, jos luottoluokiteltu yhteisö/velan liikkeeseenlaskija on toisen luottoluokitellun yhteisön tytäryhtiö. ISO 17442 Julkinen 19 Emoyhtiön ominaisuudessa olevan oikeushenkilön/liikkeeseenlaskijan sisäinen tunnus Emoyhtiön ominaisuudessa olevan yhteisön/liikkeeseenlaskijan yksilöivä sisäinen tunnus. Tunnuksen tulee pysyä ajan mittaan muuttumattomana. Pakollinen. Sovelletaan, jos luottoluokiteltu yhteisö on toisen luottoluokitellun yhteisön tytäryhtiö. Vain valvonta 20 Alemman hallintotason NUTS-koodi Luottoluokitellun kunnan/alemman tason hallinnon kaupungin/alueen yksilöivä tunnus. Pakollinen. Sovelletaan vain, jos ”maa” on osa Euroopan unionia ja jos ”luokitustyyppi” = ”S” ja ”lohko” = ”SM”. Eurostat-nimikkeistö: NUTS 1–3. Julkinen 21 ISIN-tunnus Luottoluokitellun rahoitusvälineen ISIN-tunnus (International Securities Identifying Number). Tunnuksen tulee pysyä ajan mittaan muuttumattomana. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luottoluokituksen kohde” = ”INT” ja jos luottoluokitelluille rahoitusvälineille on annettu ISIN-tunnus. ISO 6166 Julkinen 22 Rahoitusvälineen yksilöivä tunnus Rahoitusvälinettä määrittävien attribuuttien yhdistelmä, jolla rahoitusväline yksilöidään. Vapaaehtoinen EAMV:n standardi Vain valvonta 23 Rahoitusvälineen sisäinen tunnus Luottoluokitellun rahoitusvälineen yksilöivä koodi. Koodin tulee pysyä ajan mittaan muuttumattomana. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luottoluokituksen kohde” = ”INT”. Vain valvonta 24 Liikkeeseenlasku-/ohjelmatyyppi Kentässä ilmoitetaan luokituksen liikkeeseenlasku-/ohjelmatyyppi. Vapaaehtoinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”C” tai ”S” ja kun ”luottoluokituksen kohde” = ”INT”. Voimassa oleva ”liikkeeseenlasku/ohjelmatyypin tunnus”, joka on raportoitu aiemmin kohdassa ”Luettelo liikkeeseenlasku/ohjelmatyypeistä”. Julkinen 25 Liikkeeseenlaskijaluokitustyyppi Kentässä täsmennetään liikkeeseenlaskijaluokituksen tyyppi. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”C” ja kun ”luottoluokituksen kohde” = ”ISR”. Voimassa oleva ”liikkeeseenlaskijaluokitustyypin tunnus”, joka on raportoitu aiemmin kohdassa ”Luettelo liikkeeseenlaskijaluokitusten tyypeistä”. Julkinen 26 Velkaluokka Kentässä täsmennetään luottoluokiteltujen liikkeeseenlaskujen tai velkojen velkaluokka. Pakollinen. Sovelletaan tarpeen mukaan silloin, kun ”luokitustyyppi” = ”C” tai ”S” ja ”luottoluokituksen kohde” = ”ISR” ja kun ”liikkeeseenlaskijaluokitustyyppi” = ”DT” tai ”luottoluokituksen kohde” = ”INT”. Voimassa oleva ”luottoluokitellun velan luokitustunnus”, joka on raportoitu aiemmin kohdassa ”Luettelo velkaluokista”. Julkinen 27 Liikkeeseenlaskupäivä Kentässä täsmennetään liikkeeseenlaskupäivä luottoluokitellulle rahoitusvälineelle tai velan liikkeeseenlaskulle. Päivämäärän tulee pysyä ajan mittaan muuttumattomana. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luottoluokituksen kohde” = ”INT”. Päivämäärä ISO 8601 -muodossa: (VVVV-KK-PP). Vain valvonta 28 Erääntymispäivä Luottoluokitellun rahoitusvälineen tai velan liikkeeseenlaskun erääntymispäivä. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luottoluokituksen kohde” = ”INT”. Jos erääntymispäivää ei ole määrätty: 9999-01-01. Päivämäärä ISO 8601 -muodossa: (VVVV-KK-PP) tai 9999-01-01. Vain valvonta 29 Liikkeessä oleva määrä Liikkeessä oleva määrä hetkenä, jona luokitus annettiin ensi kertaa. Määrä tulee ilmoittaa sinä liikkeeseenlaskuvaluuttana, joka ilmoitetaan kohdassa ”liikkeessä olevan määrän valuuttakoodi”. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luottoluokituksen kohde” = ”INT”. Vain valvonta 30 Liikkeessä olevan määrän valuuttakoodi Luottoluokitellun liikkeeseenlaskun valuuttakoodi. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luottoluokituksen kohde” = ”INT”. ISO 4217 Vain valvonta 31 Toimiala Luokitustyypissä ”yritysluokitus” raportoitujen luottoluokiteltujen yhteisöjen tai velan liikkeeseenlaskujen luokittelu rahoitusalan, vakuutusalan ja muun kuin rahoitusalan yritysluokituksiin. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”C”. FI – rahoituslaitosten luokitukset, myös pankkien, välittäjien ja kauppiaiden luokitukset IN – vakuutuslaitosten luokitukset, CO – yritysluokitukset, joita ei sisällytetä luokkaan ”FI” tai ”IN” Julkinen 32 Lohko Kentässä täsmennetään valtioiden ja julkisyhteisöjen luokitusten alaluokat. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”S”. SV – valtion luokitus SM – alue- tai paikallisviranomaisen luokitus IF – kansainvälisen rahoituslaitoksen luokitus SO – ylikansallisen organisaation luokitus, muu kuin ”IF” PE – julkisen yhteisön luokitus. Julkinen 33 Omaisuusluokka Kentässä määritellään strukturoitujen rahoitusvälineiden luokitusten tärkeimmät omaisuusluokat. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”T”. ABS – omaisuusvakuudellisen arvopaperin luokitus RMBS – asuntolainavakuudellisen arvopaperin luokitus CMBS – liikekiinteistölainavakuudellisen arvopaperin luokitus CDO – vakuudellisen velkasitoumuksen luokitus ABCP – lyhytaikaisen omaisuusvakuudellisen rahamarkkinavelkakirjan luokitus OTH – muu luokitus. Julkinen 34 Omaisuusluokan alaluokka Kentässä määritellään strukturoitujen rahoitusvälineiden luokitusten omaisuusluokkien alaluokat. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”T”. CCS – jos ABS: luottokorttisaatavavakuudelliset arvopaperit ALB – jos ABS: autolainavakuudelliset arvopaperit CNS – jos ABS: kuluttajaluottovakuudelliset arvopaperit SME – jos ABS: arvopaperit, joiden vakuuksina on pienille ja keskisuurille yrityksille annettuja lainoja LES – jos ABS: arvopaperit, joiden vakuuksina on yksityishenkilölle tai yritykselle myönnettyjä leasing-sopimuksia HEL – jos RMBS: asunto-osakelainat PRR – jos RMBS: ensisijaiset RMBS-instrumentit, NPR – jos RMBS: toissijaiset RMBS-instrumentit, CFH – jos CDO: kassavirtapohjaiset ja hybridit CDO-instrumentit/CLO-instrumentit SDO – jos CDO: synteettiset CDO-instrumentit/CLO-instrumentit MVO – jos CDO: markkina-arvoperusteiset CDO-instrumentit SIV – jos OTH: strukturoidut investointivälineet ILS – jos OTH: vakuutussidonnaiset arvopaperit DPC – jos OTH: johdannaisia tuottavien yritysten rahoitusvälineet SCB – jos OTH: strukturoidut katetut joukkovelkakirjalainat OTH – muut. Julkinen 35 Muu omaisuusluokan alaluokka Kentässä ilmoitetaan muu omaisuusluokka tai omaisuusluokan alaluokka. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”T” ja ”omaisuusluokan alaluokka” = ”OTH”. Vain valvonta 36 Yrityssektorin liikkeeseenlaskujen luokittelut Katettujen joukkovelkakirjalainojen luokittelu Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”C” ja kun ”luottoluokituksen kohde” = ”INT”. BND – joukkovelkakirjalainat CBR – direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdan mukaiset katetut joukkolainat, jotka täyttävät asetuksen (EU) N:o 575/2013 129 artiklan kelpoisuusvaatimukset OCB – muuntyyppiset katetut joukkolainat, joille luottoluokituslaitos on myöntänyt luottoluokituksen käyttämällä erityisiä katettuja joukkolainoja koskevia menetelmiä, malleja tai keskeisiä luokitusoletuksia ja jotka eivät kuulu tämän asetuksen 5 artiklan 2 kohdan b alakohtaan OTH – muuntyyppiset yrityssektorin liikkeeseenlaskut, jotka eivät kuulu tämän asetuksen 5 artiklan 2 kohdan a, b tai c alakohtaan Julkinen 37 Muut yrityssektorin liikkeeseenlaskut Kentässä kuvaillaan liikkeeseenlaskun tyyppi, joka on ilmoitettu yrityssektorin liikkeeseenlaskujen luokassa ”muu”. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”yrityssektorin liikkeeseenlaskujen luokittelut” = ”OTH”. Vain valvonta 38 Etuoikeusluokka Etuoikeusluokka. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”T”. Julkinen 39 Sarjanumero/ohjelmatunnus Mikäli liikkeeseenlasku on osa saman ohjelman puitteissa toteutettavaa liikkeeseenlaskujen sarjaa, tässä on ilmoitettava liikkeeseenlaskun sarjanumero. Ohjelmatunnus, mikäli sellainen on olemassa, voidaan myös ilmoittaa kohdan ”Ohjelman/kaupan/liikkeeseenlaskun nimi” tietojen täydentämiseksi. Vapaaehtoinen Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”T” tai ”C” ja kun ”luottoluokituksen kohde” = ”INT”. Julkinen 40 Ohjelman/kaupan/liikkeeseenlaskun nimi Kentässä täsmennetään julkisissa liikkeeseenlaskuasiakirjoissa käytetty ohjelman/kaupan/liikkeeseenlaskun nimi. Vapaaehtoinen Sovelletaan, kun ”luottoluokituksen kohde” = ”INT”. Julkinen 41 Alullepanijat Alullepanijan sisäinen tunnus Luottoluokituslaitoksen alullepanijalle antama yksilöivä sisäinen tunnus. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”T”. Siinä tapauksessa, että alullepanijoita on useita ja niitä ei voida erikseen yksilöidä, kentässä ilmoitetaan ”MULTIPLE”. Vain valvonta 42 Alullepanijan oikeushenkilötunnus Alullepanijan LEI-koodi. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”T” ja kun ”alullepanijan sisäinen tunnus” ei ole ”MULTIPLE”. ISO 17442 Vain valvonta 43 Alullepanijan BIC-koodi Alullepanijan yksilöivä kansainvälinen pankkikoodi. Vapaaehtoinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”T” ja kun ”alullepanijan sisäinen tunnus” ei ole ”MULTIPLE”. ISO 9362 Vain valvonta 44 Alullepanijan nimi Kentän on sisällettävä asianmukainen ymmärrettävä viittaus alullepanijan (tai liikkeeseenlaskijan emoyhtiön) lailliseen nimeen. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”T” ja kun ”alullepanijan sisäinen tunnus” ei ole ”MULTIPLE”. Vain valvonta 45 Edeltävä alustava luokitus Kaikkien uusien luokitusten osalta tässä kentässä ilmoitetaan, antoiko luottoluokituslaitos alustavan luokituksen tai alkuarvion ennen lopullisen luokituksen antamista. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”toimen tyyppi” = ”NEW” 2 osan taulukossa 2. Y – kyllä N – ei Vain valvonta 46 Edeltävän alustavan luokituksen tunnus Kentässä ilmoitetaan aiemmin annetun alustavan luokituksen tai alkuarvion luokituksen tunnus. ”Edeltävän alustavan luokituksen tunnuksen” tulee vastata aiemmin ilmoitettua voimassa olevaa alustavan luokituksen ”luokitustunnusta”. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”edeltävä alustava luokitus” = ”Y”. Vain valvonta 47 Monimutkaisuuden taso Kentässä ilmoitetaan monimutkaisuustaso, johon strukturoidun rahoitusvälineen luokitus on sijoitettu, kun esimerkiksi seuraavat seikat on otettu huomioon: alullepanijoiden, vastapuolten, maiden lukumäärä, uusien menetelmien tai uusien innovatiivisten ominaisuuksien kehittämistarve, erilliset takaukset, tausta-aineistot, monimutkaiset vakuudet, erilaiset tai uudet oikeudenkäyttöalueet ja/tai johdannaiskomponenttien olemassaolo sekä monet muut seikat, jotka luottoluokituslaitoksen on huomioitava luokituspalvelunsa monimutkaisuutta arvioidessaan. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”T”. S – tavanomainen monimutkaisuuden taso C – tavanomaista korkeampi monimutkaisuuden taso Vain valvonta 48 Strukturoituja rahoitusvälineitä koskevan liiketoimen tyyppi Merkintä siitä, liittyykö rahoitusväline yksittäiseen vai ”master trust” -liiketoimeen. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”T”. S – yksittäinen liiketoimi M – master trust -liiketoimi Vain valvonta 49 Luokitustyyppi Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia varten Kentässä yksilöidään Euroopan luottoluokitusten tietofoorumin alaan kuuluvat luottoluokitukset asetuksen (EY) N:o 1060/2009 11 a artiklassa vahvistettujen vaatimusten mukaisesti. Pakollinen. NXI – luokitusta ei ole laadittu yksinomaan sijoittajia varten eikä sitä anneta niille maksua vastaan EXI – luokitus on laadittu yksinomaan sijoittajia varten ja se annetaan niille maksua vastaan Tekninen 50 Keskustietokannan tilastollisissa laskelmissa huomioitava luokitus Kentässä ilmoitetaan, käytetäänkö luokitusta keskustietokannan tilastollisiin laskelmiin. Pakollinen. Y – kyllä N – ei Tekninen

Taulukko 2 Yksittäisiä luottoluokitustoimia koskevat tiedot Tähän taulukkoon sisällytetään kaikki luokitustoimet, jotka liittyvät taulukossa 1 raportoituihin luottoluokituksiin. Mikäli lehdistötiedotteet tai valtioita koskevat tutkimusraportit julkaistaan useilla eri kielillä, samasta luokitustoimesta voidaan raportoida useita lehdistötiedotteiden tai valtioita koskevien tutkimusraporttien versioita.

Nro Kentän nimi Kuvaus Tyyppi Standardi Soveltamisala 1 Luokitustoimen tunnus Luokitustoimen yksilöivä tunnus. Kullakin raportoidulla luokituksella on oltava yksilöllinen luokitustoimen tunnus. Pakollinen. Tekninen 2 Luokitustunnus Luokituksen yksilöivä tunnus. Pakollinen. Tunnuksen tulee olla voimassa oleva 2 osan taulukossa 1 ilmoitettu ”luokitustunnus”. Tekninen 3 Toimen voimaantulopäivä ja -aika Päivämäärä ja kellonaika, jona toimi on tullut voimaan. Tämän ajankohdan tulee olla sama kuin toimen julkaisemisajankohta tai tilaajille jakamisen ajankohta koordinoituna yleisaikana (UTC) ilmaistuna. Pakollinen. Päivämäärä ja kellonaika ISO 8601 -muodossa: VVVV-KK-PP (TT:MM:SS). Julkinen 4 Toimen tiedoksiantopäivä ja -aika Päivämäärä ja kellonaika, jona toimi on annettu tiedoksi luottoluokitellulle yhteisölle. Ajankohta tulee ilmaista koordinoituna yleisaikana (UTC). Ajankohta ilmoitetaan vain Euroopan unionissa annetuista luokituksista. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokituksen antamispaikka” = ”I”. Päivämäärä ja kellonaika ISO 8601 -muodossa: VVVV-KK-PP (TT:MM:SS). Vain valvonta 5 Toimen päätöksentekopäivä Kentässä ilmoitetaan päivämäärä, jona toimesta on päätetty. Tämän ajankohdan tulee olla päivämäärä, jona toimelle on annettu alustava hyväksyntä (esimerkiksi luokituskomiteassa), silloin, kun toimi annetaan tiedoksi luottoluokitellulle yhteisölle ennen sen lopullista hyväksymistä. Ajankohta ilmoitetaan vain Euroopan unionissa annetuista luokituksista. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokituksen antamispaikka” = ”I”. Päivämäärä ISO 8601 -muodossa: (VVVV-KK-PP). Vain valvonta 6 Toimen tyyppi Kentässä yksilöidään luottoluokituslaitoksen tietyn luokituksen osalta toteuttaman toimen tyyppi. Pakollinen. OR – kun on kyse puuttuvasta luokituksesta (tämä koskee vain ensimmäistä raportointia) PR – kun on kyse alustavasta luokituksesta NW – kun luokitus annetaan ensi kertaa UP – kun luokitusta nostetaan DG – kun luokitusta lasketaan AF – kun luokitus vahvistetaan DF – kun luottoluokiteltu liikkeeseenlaskija tai väline asetetaan maksukyvyttömyystilaan tai se poistetaan siitä ja kun kyseinen maksukyvyttömyys ei liity toiseen luokitustoimeen SP – kun luokitus keskeytetään WD – kun luokitus peruutetaan OT – kun luokitus asetetaan näkymään/trendiin tai poistetaan näkymästä/trendistä WR – kun luokitus asetetaan tarkkailuun tai arviointiin taikka poistetaan siitä Julkinen 7 Näkymä/tarkkailu/maksukyvyttömyystila Luokitus asetetaan näkymään/tarkkailuun/ keskeytykseen/maksukyvyttömyystilaan, pidetään tällaisessa tilassa tai poistetaan siitä. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”toimen tyyppi” = ”OT”, ”WR”, ”DF”, ”SP” tai ”OR”. P – luokitus asetetaan tiettyyn tilaan M – luokitus pidetään tietyssä tilassa R – luokitus poistetaan tietystä tilasta Julkinen 8 Näkymä Kentässä ilmoitetaan luottoluokituslaitoksen asianomaisen luokituspolitiikkansa mukaisesti luottoluokitukselle asettama näkymä/trendi. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”toimen tyyppi” = ”OT” ja ”OR”. POS – kun näkymä on noususuuntainen NEG – kun näkymä on laskusuuntainen EVO – kun näkymä on kehittyvä tai muuttuva STA – kun näkymä on vakaa Julkinen 9 Tarkkailu/arviointi Kentässä ilmoitetaan, että luottoluokituslaitos on asianomaisen luokituspolitiikkansa mukaisesti asettanut luokituksen tarkkailuun/arviointiin. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”toimen tyyppi” = ”WR” ja ”OR”. POW – kun on kyse tarkkailusta/arvioinnista luokituksen mahdollisen noston varalta NEW – kun on kyse tarkkailusta/arvioinnista luokituksen mahdollisen laskun varalta EVW – kun on kyse tarkkailusta/arvioinnista luokituksen kehityksen tai muutoksen varalta UNW – kun on kyse tarkkailusta/arvioinnista tilanteessa, jossa kehityssuunta on epävarma Julkinen 10 Tarkkailun/arvioinnin syy Kentässä annetaan perustelu sille, miksi luokitus on asetettu tarkkailuun/arviointiin. Tämä tieto ilmoitetaan vain Euroopan unionissa annetuista luokituksista. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”toimen tyyppi” = ”WR” ja ”OR” ja kun ”luokituksen antamispaikka” = ”I”. 1 – tarkkailu/arviointi johtuu menetelmien, mallien tai keskeisten luokitusoletusten muutoksista 2 – tarkkailu/arviointi johtuu taloudellisista, rahoituksellisista tai luottoihin liittyvistä syistä 3 – tarkkailu tai arviointi johtuu muista syistä (esim. analyytikkojen lähdöstä, eturistiriitojen esiintymisestä). Julkinen 11 Peruutuksen syy Kentässä annetaan perustelu peruuttamistoimelle. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”toimen tyyppi” = ”WD”. 1 – jos liikkeeseenlaskijasta/ liikkeeseenlaskusta on väärät tai riittämättömät tiedot 2 – jos luottoluokiteltu yhteisö on tehnyt konkurssin tai on velkojen uudelleenjärjestelyssä 3 – jos luottoluokiteltu yhteisö organisoidaan uudelleen (mukaan lukien luottoluokitellun yhteisön sulauttaminen tai ostaminen) 4 – jos velkasitoumuksen maturiteetti päättyy tai velka lunastetaan, vaaditaan maksettavaksi, rahastoidaan ennakkoon tai mitätöidään 5 – jos kyseessä on luottoluokituslaitoksen liiketoimintamallin mukainen luokituksen voimassaolon automaattinen päättyminen (kuten määräaikaisten luokitusten voimassaoloajan päättyminen) 6 – jos luokitus peruutetaan muista syistä 7 – jos luokitukseen vaikuttaa jokin asetuksen (EY) N:o 1060/2009 liitteessä I olevan B jakson 3 kohdan seikoista 8 – jos asiakas sitä pyytää. Julkinen 12 Muu peruutuksen syy Jos luokitus on peruutettu muista kuin edellä mainituista syistä, tulee tälle peruutukselle esittää perustelu. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”peruutuksen syy” = 6. Vain valvonta 13 Maininta maksukyvyttömyydestä Kentän tiedot ilmoitetaan siinä tapauksessa, että luottoluokiteltu yhteisö tai rahoitusväline on asetettu maksukyvyttömyystilaan tai poistettu siitä toisen luokitustoimen (eli luokituksen noston tai laskun) seurauksena. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”toimen tyyppi” = ”AF”, ”DG”, ”UP” tai ”OR”. Y – kyllä N – ei Julkinen 14 Keskeytyksen syy Kentässä ilmoitetaan keskeytystoimen syy. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”toimen tyyppi” = ”SP”. Julkinen 15 Luokitusasteikon tunnus Kentässä ilmoitetaan luokitustoimessa käytetty luokitusasteikko. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”toimen tyyppi” = ”NW”, ”UP”, ”AF”, ”DG”, ”PR” tai ”OR”. Voimassa oleva ”luokitusasteikon tunnus”, joka on raportoitu aiemmin ”luokitusasteikko”-taulukossa. Julkinen 16 Luokitusarvo Luottoluokituslaitoksen luokitustoimen perusteella antama alaluokan arvo. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”toimen tyyppi” = ”NW”, ”UP”, ”AF”, ”DG”, ”PR” tai ”OR”. Voimassa oleva ”alaluokan arvo”, joka on raportoitu aiemmin ”luokitusasteikko”-taulukossa. Julkinen 17 Luokituksen antamispaikka Tässä kentässä täsmennetään luottoluokitusten antamispaikka jakamalla luokitukset johonkin seuraavista: rekisteröidyn luottoluokituslaitoksen Euroopan unionissa antamat luokitukset, samaan luottoluokituslaitosten ryhmään kuuluvan kolmannen maan luottoluokituslaitoksen antamat ja unionissa vahvistetut luokitukset, sertifioitujen luottoluokituslaitosten antamat luokitukset tai samaan luottoluokituslaitosten ryhmään kuuluvan kolmannen maan luottoluokituslaitoksen antamat mutta unionissa vahvistamattomat luokitukset. Pakollinen. I – annettu Euroopan unionissa E – vahvistettu T – annettu kolmannessa maassa sertifioidun luottoluokituslaitoksen toimesta O – muu (vahvistamaton) N – ei saatavilla (voimassa ainoastaan ennen 1.1.2011). Julkinen 18 Pääanalyytikon tunnus Luokituksesta vastuussa olevan pääanalyytikon yksilöivä tunnus. Tämä tieto ilmoitetaan vain Euroopan unionissa annetuista luokituksista. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokituksen antamispaikka” = ”I”. Voimassa oleva ”pääanalyytikon sisäinen tunnus”, joka on raportoitu aiemmin kohdassa ”Luettelo pääanalyytikoista”. Vain valvonta 19 Pääanalyytikon maa Kentässä ilmoitetaan, missä maassa se toimipaikka sijaitsee, jossa luokituksesta vastuussa oleva pääanalyytikko työskenteli luokituksen antaessaan. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokituksen antamispaikka” = ”I”. ISO-koodi 3166-1. Vain valvonta 20 Toimeksianto Maininta siitä, onko yhteisö/väline luottoluokiteltu toimeksiannosta vai ilman toimeksiantoa. Pakollinen. S – jos luokitus on annettu toimeksiannosta, U – jos luokitus on annettu ilman toimeksiantoa ja ilman muiden osapuolten osallistumista, P – jos luokitus on annettu ilman toimeksiantoa ja muita osapuolia on osallistunut siihen. Julkinen 21 Lehdistötiedote Lehdistötiedote Kentässä täsmennetään, annettiinko luokitustoimen yhteydessä lehdistötiedote. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi Euroopan luottoluokitusten tietofoorumia varten” = ”NXI”. Y – kyllä N – ei. Julkinen 22 Lehdistötiedotteen kieli Kentässä ilmoitetaan kieli, jolla lehdistötiedote annettiin. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”lehdistötiedote” = ”Y”. ISO 639-1 Julkinen 23 Lehdistötiedotetta koskevan tiedoston nimi Kentässä ilmoitetaan, minkä nimisessä tiedostossa lehdistötiedote on raportoitu. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”lehdistötiedote” = ”Y”. EAMV:n standardi Julkinen 24 Linkki lehdistötiedotteeseen Siinä tapauksessa, että luokitustoimen yhteydessä annettu lehdistötiedote on sama kuin jonkin toisen luokitustoimen yhteydessä annettu lehdistötiedote, kentässä on ilmoitettava sen toimen osalta ”toimen tunnus”, jonka yhteydessä yhteinen lehdistötiedote on ensiksi esitetty. Pakollinen. Sovelletaan, kun on kyse lehdistötiedotteista, jotka liittyvät useampaan kuin yhteen luokitustoimeen. Voimassa oleva ”toimen tunnus”. Tekninen 25 Tutkimusraportti Tutkimusraportti Kentässä täsmennetään, esitettiinkö luokitustoimen yhteydessä tutkimusraportti. Sovelletaan vain silloin, kun on kyse valtioiden luokituksista, jotka raportoidaan lohkoissa ”SV”, ”SM” tai ”IF”. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”luokitustyyppi” = ”S” ja kun ”lohko” = ”SV”, ”SM” tai ”IF”. Y – kyllä N – ei Julkinen 26 Tutkimusraportin kieli Kentässä ilmoitetaan kieli, jolla tutkimusraportti esitettiin. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”valtiota koskeva tutkimusraportti” = ”Y”. ISO 639-1 Julkinen 27 Tutkimusraporttia koskevan tiedoston nimi Kentässä ilmoitetaan, minkä nimisessä tiedostossa tutkimusraportti on raportoitu. Pakollinen. Sovelletaan, kun ”valtiota koskeva tutkimusraportti” = ”Y”. EAMV:n standardi Julkinen 28 Linkki tutkimusraporttiin Siinä tapauksessa, että luokituksen yhteydessä esitetty tutkimusraportti on sama kuin jonkin toisen luokitustoimen yhteydessä esitetty tutkimusraportti, tässä kentässä on ilmoitettava sen toimen osalta ”toimen tunnus”, jonka yhteydessä yhteinen tutkimusraportti on ensiksi esitetty. Vapaaehtoinen Voimassa oleva ”toimen tunnus”. Tekninen