02019D0021(01) — FI — 04.02.2021 — 004.001

Tämä asiakirja on ainoastaan dokumentoinnin apuväline eikä sillä ole oikeudellista vaikutusta. Unionin toimielimet eivät vastaa sen sisällöstä. Säädösten todistusvoimaiset versiot on johdanto-osineen julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä ja ne ovat saatavana EUR-Lexissä. Näihin virallisiin teksteihin pääsee suoraan tästä asiakirjasta siihen upotettujen linkkien kautta.

►B EUROOPAN KESKUSPANKIN PÄÄTÖS (EU) 2019/1311, annettu 22 päivänä heinäkuuta 2019, kolmannesta kohdennettujen pitempiaikaisten rahoitusoperaatioiden sarjasta (EKP/2019/21) (EUVL L 204 2.8.2019, s. 100)

Muutettu:









▼B

EUROOPAN KESKUSPANKIN PÄÄTÖS (EU) 2019/1311,

annettu 22 päivänä heinäkuuta 2019,

kolmannesta kohdennettujen pitempiaikaisten rahoitusoperaatioiden sarjasta (EKP/2019/21)







1 artikla

Määritelmät

Tässä päätöksessä sovelletaan seuraavia määritelmiä:

▼M4

(1) ’nettolainanannon vertailuarvolla’ tarkoitetaan huomioon otettavan nettolainanannon määrää, joka osallistujan on ylitettävä toisella vertailujaksolla, erityisellä vertailujaksolla tai ylimääräisellä erityisellä vertailujaksolla, jotta sen lainoihin voidaan soveltaa korkoa, joka on sovellettavaa alkuperäistä korkoa alempi ja joka lasketaan 4 ja 5 artiklassa sekä liitteessä I vahvistettujen periaatteiden ja yksityiskohtaisten säännösten mukaisesti;

▼B

(2) ’kantatietojen vertailuarvolla’ tarkoitetaan osallistujan 31 päivänä maaliskuuta 2019 huomioon otettavan lainakannan ja osallistujan nettolainannon vertailuarvon summaa laskettuna 4 artiklassa ja liitteessä I vahvistettujen periaatteiden ja yksityiskohtaisten säännösten mukaisesti;

(3) ’tarjouksen ylärajalla’ tarkoitetaan enimmäismäärää, jonka osallistuja voi lainata kunkin TLTRO III -operaation yhteydessä laskettuna 4 artiklassa ja liitteessä I vahvistettujen periaatteiden ja yksityiskohtaisten säännösten mukaisesti;

(4) ’lainakiintiöllä’ tarkoitetaan kokonaismäärää, jonka osallistuja voi lainata kaikissa TLTRO III -sarjan operaatioissa laskettuna 4 artiklassa ja liitteessä I vahvistettujen periaatteiden ja yksityiskohtaisten säännösten mukaisesti;

(5) ’luottolaitoksella’ tarkoitetaan Euroopan keskuspankin suuntaviivojen (EU) 2015/510 (EKP/2014/60) ( 1 ) 2 artiklan 14 kohdassa tarkoitettua luottolaitosta;

(6) ’kantatietojen vertailuarvon poikkeamalla’ tarkoitetaan sitä, kuinka monella prosenttiyksiköllä osallistujan huomioon otettavat lainat, joita on myönnetty 1.4.2019–31.3.2021, ovat suurentuneet tai pienentyneet kantatiedon vertailuarvosta, laskettuina 4 artiklassa ja liitteessä I vahvistettujen yksityiskohtaisten säännösten mukaisesti;

(7) ’huomioon otettavilla lainoilla’ tarkoitetaan lainoja, jotka on myönnetty jäsenvaltioissa, joiden rahayksikkö on euro, oleville kotimaisille yrityksille ja kotitalouksille (mukaan lukien kotitalouksia palvelevat voittoa tavoittelemattomat yhteisöt), kuten liitteessä II yksityiskohtaisemmin esitetään; tässä yhteydessä ”kotimaisella” tarkoitetaan samaa kuin neuvoston asetuksen (EY) N:o 2533/98 ( 2 ) 1 artiklan 4 kohdan määritelmässä;

(8) ’huomioon otettavalla nettolainanannolla’ tarkoitetaan huomioon otettavat lainat sisältävää bruttolainanantoa, josta on vähennetty huomioon otettavan lainakannan takaisinmaksut tietyn ajanjakson aikana, kuten liitteessä II yksityiskohtaisemmin esitetään;

(9) ’erityisyhteisöllä’ tarkoitetaan samaa kuin Euroopan keskuspankin asetuksen (EU) N:o 1075/2013 1 artiklan 1 alakohdan määritelmässä (EKP/2013/40) ( 3 );

(10) ’ensimmäisellä vertailujaksolla’ tarkoitetaan 1 päivän huhtikuuta 2018 ja 31 päivän maaliskuuta 2019 välistä ajanjaksoa;

(11) ’erityisyhteisökoodilla’ tarkoitetaan erityisyhteisön yksilöllistä tunnistekoodia erityisyhteisöjen luettelossa, jota Euroopan keskuspankki (EKP) ylläpitää ja jonka se julkaisee tilastointia varten asetuksen (EU) N:o 1075/2013 (EKP/2013/40) 3 artiklan mukaisesti;

▼M3

(12) ’korkokannustimen muutoksella’ tarkoitetaan mahdollista korkokannan alennusta, jota sovelletaan TLTRO III -operaatioiden nojalla lainaksi otettuihin määriin, ilmaistuna osuutena keskimääräisestä poikkeamasta enimmäiskoron ja asianomaisen vähimmäiskoron välillä ja laskettuna liitteessä I vahvistettujen yksityiskohtaisten sääntöjen mukaisesti;

▼B

(13) ’oikeushenkilötunnuksella’ (LEI) tarkoitetaan oikeushenkilölle annettavaa ISO 17442 -standardin mukaista aakkosnumeerista viitekoodia;

(14) ’rahalaitoksella’ tarkoitetaan samaa kuin Euroopan keskuspankin asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) ( 4 ) 1 artiklan a alakohdan määritelmässä;

(15) ’rahalaitoskoodilla’ tarkoitetaan rahalaitoksen yksilöllistä tunnistekoodia rahalaitosluettelossa, jota Euroopan keskuspankki (EKP) ylläpitää ja jonka se julkaisee tilastointia varten asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) 4 artiklan mukaisesti;

(16) ’huomioon otettavalla lainakannalla’ tarkoitetaan huomioon otettavaa lainakantaa taseessa ilman huomioon otettavia lainoja, jotka on arvopaperistettu tai muulla tavoin siirretty poistamatta niitä taseesta, kuten liitteessä II yksityiskohtaisemmin esitetään;

(17) ’osallistujalla’ tarkoitetaan vastapuolta, joka on kelpoinen osallistumaan eurojärjestelmän avomarkkinaoperaatioihin suuntaviivojen (EU) 2015/510 (EKP/2014/60) mukaisesti ja joka tekee tarjouksia kohdennettuihin TLTRO III -huutokaupoissa joko yksin tai ryhmän vastuulaitoksena ja jota koskevat kaikki oikeudet ja velvoitteet, jotka liittyvät sen osallistumiseen TLTRO III -sarjan huutokauppoihin;

(18) ’vertailukannalla’ tarkoitetaan hyväksyttävän lainakannan summaa ja, jos 6 artiklan 3 kohdassa tarkoitettua vaihtoehtoa on käytetty, arvopaperistajan itsellään pitämien arvopaperistettujen lainojen kantaa 28 päivänä helmikuuta 2019;

(19) ’asianomaisella kansallisella keskuspankilla’ tarkoitetaan tietyn osallistujan yhteydessä sen jäsenvaltion kansallista keskuspankkia, jossa osallistujalla on kotipaikka;

(20) ’toisella vertailujaksolla’ tarkoitetaan 1 päivän huhtikuuta 2019 ja 31 päivän maaliskuuta 2021 välistä ajanjaksoa;

(21) ’arvopaperistamisella’ tarkoitetaan liiketoimea, joka on joko a) perinteinen arvopaperistaminen, siten kuin se on määritelty Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 2017/2402 ( 5 ) 2 artiklan 9 kohdassa; ja/tai b) arvopaperistaminen, siten kuin se on määritelty asetuksen (EU) N:o 1075/2013 (EKP/2013/40) 1 artiklan 2 kohdassa, johon liittyy erityisyhteisölle arvopaperistettavien lainojen siirto;

(22) ’huomioon otettavilla arvopaperistajan itsellään pitämillä arvopaperistetuilla lainoilla’ tarkoitetaan huomioon otettavia lainoja, joissa alullepanijana on osallistuja tai TLTRO III -ryhmän jäsen, joka on arvopaperistanut ne, missä yhteydessä kyseinen osallistuja tai TLTRO III -ryhmän jäsen pitää arvopaperistamisen yhteydessä saadut omaisuusvakuudelliset arvopaperit 100-prosenttisesti itsellään;

▼M4

(23) ’asianomaisen TLTRO III -operaation jäljellä olevalla voimassaoloajalla’ tarkoitetaan jaksoa kyseisen TLTRO III -operaation maksupäivästä 23 päivään kesäkuuta 2020 ja jaksoa 24 päivästä kesäkuuta 2022 sen erääntymispäivään tai aikaistettuun takaisinmaksupäivään, soveltuvin osin, pois lukien erityinen korkojakso ja ylimääräinen erityinen korkojakso;

▼M3

(24) ’erityisellä korkojaksolla’ tarkoitetaan 24 päivän kesäkuuta 2020 ja 23 päivän kesäkuuta 2021 välistä ajanjaksoa;

(25) ’erityisellä vertailujaksolla’ tarkoitetaan 1 päivän maaliskuuta 2020 ja 31 päivän maaliskuuta 2021 välistä ajanjaksoa;

▼M4

(26) ’ylimääräisellä erityisellä korkojaksolla’ tarkoitetaan 24 päivän kesäkuuta 2021 ja 23 päivän kesäkuuta 2022 välistä ajanjaksoa;

(27) ’ylimääräisellä erityisellä vertailujaksolla’ tarkoitetaan 1 päivän lokakuuta 2020 ja 31 päivän joulukuuta 2021 välistä ajanjaksoa;

(28) ’yritysjärjestelyllä’ tarkoitetaan sulautumista tai yritysostoa, johon osallistuu osallistuja tai TLTRO III -ryhmän jäsen ja yksi tai useampi muu luottolaitos, taikka osallistujan tai TLTRO III -ryhmän jäsenen jakautumista, mukaan lukien osallistujan kriisinratkaisusta tai selvitystilasta johtuva jakautuminen.

▼B

2 artikla

Kolmas kohdennettujen pitempiaikaisten rahoitusoperaatioiden sarja

▼M4

1. Eurojärjestelmä toteuttaa kymmenen TLTRO III -operaatiota EKP:n verkkosivuilla julkaistun TLTRO III -operaatioiden viitteellisen aikataulun mukaisesti.

▼M1

2. Kukin TLTRO III -operaatio erääntyy EKP:n verkkosivuilla julkaistavan TLTRO III -operaatioiden viitteellisen aikataulun mukaisesti kolme vuotta kunkin maksun suorituspäivän jälkeen päivänä, joka osuu eurojärjestelmän perusrahoitusoperaation maksujen suorituspäiväksi.

▼B

3. TLTRO III -operaatiot a) ovat likviditeettiä lisääviä käänteisoperaatioita; b) toteutetaan hajautetusti kansallisissa keskuspankeissa; c) toteutetaan vakiohuutokaupoissa; ja d) toteutetaan kiinteäkorkoisina huutokauppamenettelyinä.

4. TLTRO III -operaatioihin sovelletaan vakioehtoja, joiden mukaisesti kansalliset keskuspankit ovat valmiita toteuttamaan luottotoimia, ellei tässä päätöksessä toisin säädetä. Näihin ehtoihin kuuluvat avomarkkinaoperaatioiden toteuttamismenettelyt, vastapuolten ja vakuuksien kelpoisuusvaatimukset eurojärjestelmän luotto-operaatioissa ja seuraamukset, joita sovelletaan vastapuolen laiminlyötyä velvoitteensa. Näistä ehdoista säädetään rahoitusoperaatioihin yleisesti ja väliaikaisesti sovellettavissa oikeussäännöissä sekä niiden täytäntöönpanemiseksi toteutetuissa kansallisissa sopimus- ja/tai sääntelyjärjestyissä.

5. Mikäli tämä päätös ja suuntaviivat (EU) 2015/510 (EKP/2014/60) tai mikä tahansa EKP:n säädös, jossa vahvistetaan pitempiaikaisiin rahoitusoperaatioihin sovellettavat oikeussäännöt, ja/tai mitkä tahansa kansalliset toimenpiteet, joilla säädökset pannaan täytäntöön kansallisella tasolla, poikkeavat toisistaan, sovelletaan ensisijaisesti tätä päätöstä.

3 artikla

Osallistuminen

▼M4

1. Laitokset voivat osallistua TLTRO III -operaatioihin yksin, jos ne ovat eurojärjestelmän rahapoliittisiin operaatioihin hyväksyttäviä vastapuolia ja kuuluvat asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) 4 artiklan mukaiseen rahalaitosluetteloon.

▼B

2. Laitokset voivat osallistua TLTRO III -operaatioihin ryhmässä muodostamalla TLTRO III -ryhmän. Osallistuminen ryhmässä vaikuttaa sovellettavien lainakiintiöiden ja vertailuarvojen laskentaan, siten kuin jäljempänä 4 artiklassa vahvistetaan, sekä asiaankuuluviin raportointivelvoitteisiin, siten kuin jäljempänä 6 artiklassa vahvistetaan. Osallistumiseen ryhmässä sovelletaan seuraavia rajoituksia: a) laitos ei saa olla jäsenenä useammassa kuin yhdessä TLTRO III-ryhmässä; b) laitos, joka osallistuu TLTRO III -operaatioihin ryhmässä, ei saa osallistua niihin yksin; c) laitos, joka nimitetään vastuulaitokseksi, on ainoa TLTRO III -ryhmän jäsen, joka saa osallistua TLTRO III -huutokauppoihin; ja d) TLTRO III -ryhmän kokoonpanon ja vastuulaitoksen on pysyttävä samoina kaikissa TLTRO III -operaatiossa, sanotun rajoittamatta tämän artiklan 5 ja 6 kohdan soveltamista.

3. Osallistuminen TLTRO III -operaatioihin TLTRO III -ryhmässä edellyttää seuraavien edellytysten täyttymistä a) Tämän kohdan d alakohdassa tarkoitettua hakemusta edeltävän kuukauden viimeisestä päivästä kunkin ryhmän jokaisen jäsenen on (i) oltava läheisesti sidoksissa ryhmän johonkin toiseen jäseneen, siten kuin ”läheinen sidos” on määritelty suuntaviivojen (EU) 2015/510 (EKP/2014/60) 138 artiklassa, jonka viittaukset ”vastapuoleen”, ”takaajaan”, ”liikkeeseenlaskijaan” tai ”velalliseen” on ymmärrettävä siten, että niillä viitataan ryhmän jäseneen; tai (ii) pidettävä vähimmäisvarantotalletuksia eurojärjestelmässä Euroopan keskuspankin asetuksen (EY) N:o 1745/2003 (EKP/2003/9) ( 6 ) mukaisesti välillisesti ryhmän jonkin toisen jäsenen välityksellä tai oltava itse jäsen, jonka välityksellä ryhmän jokin toinen jäsen pitää vähimmäisvarantotalletuksia välillisesti eurojärjestelmässä. b) Ryhmän on nimitettävä yksi jäsen ryhmän vastuulaitokseksi. Vastuulaitoksen on oltava eurojärjestelmän rahapoliittisiin operaatioihin kuuluvien avomarkkinaoperaatioiden hyväksyttävä vastapuoli. ▼M4 c) Kunkin TLTRO III -ryhmän jäsenen on oltava jäsenvaltioon, jonka rahayksikkö on euro, sijoittautunut luottolaitos, täytettävä suuntaviivojen (EU) 2015/510 (EKP/2014/60) 55 artiklan a, b ja c alakohdassa vahvistetut kriteerit ja kuuluttava asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) 4 artiklan mukaiseen rahalaitosluetteloon. ▼B d) Jollei e alakohdasta muuta johdu, vastuulaitoksen on haettava ryhmän osallistumista kansalliselta keskuspankiltaan EKP:n verkkosivuilla julkaistavan TLTRO III -operaatioiden viitteellisen aikataulun mukaisesti. Hakemuksessa on mainittava: (i) vastuulaitoksen nimi; (ii) luettelo kaikkien TLTRO III -ryhmään kuuluvien laitosten rahalaitoskoodeista ja nimistä; (iii) selitys ryhmähakemuksen perusteista, mukaan lukien luettelo läheisistä sidoksista ja/tai ryhmän jäsenten välisistä suhteista, jotka koskevat vähimmäisvarantojen pitämistä välillisesti, jolloin jokainen jäsen on yksilöitävä rahalaitoskoodillaan; (iv) jos kyseessä ovat ryhmän jäsenet, jotka täyttävät a kohdan ii alakohdan edellytykset: vastuulaitoksen antama kirjallinen vahvistus siitä, että jokainen sen TLTRO III-ryhmän jäsen on tehnyt virallisen päätöksen jäsenyydestä kyseisessä TLTRO III -ryhmässä eikä osallistu TLTRO III -operaatioihin yksin vastapuolena tai muiden TLTRO III -ryhmien jäsenenä, sekä asianmukainen osoitus siitä, että vastuulaitoksen asianmukaisesti valtuutetut nimenkirjoittajat ovat antaneet kyseisen kirjallisen vahvistuksen. Vastuulaitos voi antaa tarvittavan vahvistuksen oman TLTRO III -ryhmänsä jäsenistä edellyttäen, että on tehty asiaankuuluvia sopimuksia, kuten sopimuksia, jotka koskevat vähimmäisvarantojen pitämistä välillisesti asetuksen (EY) 1745/2003 (EKP/2003/9) 10 artiklan 2 kohdan nojalla ja joissa todetaan nimenomaisesti, että asianomaiset ryhmän jäsenet osallistuvat eurojärjestelmän avomarkkinaoperaatioihin yksinomaan vastuulaitoksen välityksellä. Asianomainen kansallinen keskuspankki voi yhteistyössä asianomaisen ryhmän jäsenten kansallisten keskuspankkien kanssa tarkastaa tällaisen kirjallisen vahvistuksen pätevyyden; ja (v) jos kyseessä on ryhmän jäsen, johon sovelletaan a alakohdan i alakohtaa: 1) asianomaisen ryhmän jäsenen antama kirjallinen vahvistus sen virallisesta päätöksestä tulla jäseneksi kyseiseen TLTRO III-ryhmään ja olla osallistumatta TLTRO III -operaatioihin yksin vastapuolena tai jonkin muun TLTRO III-ryhmän jäsenenä; ja 2) asianomaisen ryhmän jäsenen kansallisen keskuspankin vahvistama asianmukainen todiste siitä, että tämä virallinen päätös on tehty jäsenen yritysrakenteen korkeimmalla päätöksentekotasolla, kuten johtokunnassa tai vastaavassa, sovellettavan lain mukaisesti. e) TLTRO II-ryhmä, joka on hyväksytty päätöksen EKP/2014/34 mukaisesti TLTRO II-operaatioita varten, voi osallistua TLTRO III -operaatioihin TLTRO III -ryhmänä edellyttäen, että vastuulaitos toimittaa tästä kirjallisen vahvistuksen asianomaiselle kansalliselle keskuspankille EKP:n verkkosivuilla julkaistavan TLTRO III -operaatioiden viitteellisen aikataulun mukaan. Vahvistuksessa on oltava: (i) luettelo TLTRO II -ryhmän jäsenistä, jotka ovat virallisesti päättäneet tulla jäseneksi kyseiseen TLTRO III -ryhmään ja olla osallistumatta TLTRO III -operaatioihin yksin vastapuolena tai muun TLTRO III -ryhmän jäsenenä. Vastuulaitos voi antaa tarvittavan vahvistuksen ryhmän sellaisten jäsenten osalta, jotka täyttävät a alakohdan ii alakohdassa vahvistetut edellytykset, edellyttäen että on tehty d alakohdan iv alakohdassa tarkoitettuja sopimuksia, joissa todetaan nimenomaisesti, että asianomaiset ryhmän jäsenet osallistuvat eurojärjestelmän avomarkkinaoperaatioihin yksinomaan vastuulaitoksen välityksellä. Asianomainen kansallinen keskuspankki voi yhteistyössä asianomaisen ryhmän jäsenten kansallisten keskuspankkien kanssa tarkastaa luettelon oikeellisuuden; ja (ii) vastuulaitoksen kansallisen keskuspankin vaatimuksesta asianmukainen osoitus siitä, että asianmukaisesti valtuutetut nimenkirjoittajat ovat antaneet kyseisen kirjallisen vahvistuksen. f) Vastuulaitoksen on saatava kansalliselta keskuspankiltaan vahvistus siitä, että TLTRO III -ryhmä on hyväksytty tällaiseksi ryhmäksi. Ennen kuin asianomainen kansallinen keskuspankki antaa vahvistuksensa, se voi kehottaa vastuulaitosta toimittamaan lisätietoja, joiden perusteella se voi arvioida potentiaalista TLTRO III -ryhmää. Kun kansallinen keskuspankki arvioi ryhmähakemusta, sen on otettava huomioon myös ryhmän jäseniä koskevat kansallisten keskuspankkien mahdolliset arvioinnit, jotka saattavat olla tarpeen, kuten edellä d tai e alakohdan mukaisesti toimitettua asiakirja-aineistoa koskevat selvitykset.

Tätä päätöstä sovellettaessa konsolidoidussa valvonnassa olevia luottolaitoksia, saman luottolaitoksen sivukonttorit mukaan luettuina, pidetään soveltuvina TLTRO III -ryhmähyväksynnän hakijoina, ja niiden edellytetään täyttävän tässä artiklassa vahvistetut edellytykset soveltuvin osin. Tällä edistetään TLTRO III -ryhmien muodostamista tällaisten laitosten kesken, jos ne kuuluvat samaan oikeushenkilöön. Tällaisen TLTRO III -ryhmän muodostamisen tai sen kokoonpanon muutoksen vahvistamiseen sovelletaan vastaavasti 3 kohdan d alakohdan v alakohdan ja 6 kohdan b alakohdan ii alakohdan 5 alakohdan säännöksiä.

4. Jos yksi tai useampi TLTRO III -ryhmähyväksyntää koskevaan hakemukseen sisältyvistä laitoksista ei täytä 3 kohdan edellytyksiä, asianomainen kansallinen keskuspankki voi hylätä ehdotetun ryhmän hakemuksen osittain. Tällaisessa tapauksessa hakemuksen tehneet laitokset voivat päättää toimia TLTRO III -ryhmänä kokoonpanossa, jota supistetaan vaadittavat edellytykset täyttäviin ryhmän jäseniin, tai peruuttaa TLTRO III -ryhmän hyväksymistä koskevan hakemuksen.

5. EKP:n neuvosto voi poikkeustapauksissa päättää poiketa 2 ja 3 kohdassa mainituista edellytyksistä, mikäli siihen on objektiiviset perusteet.

▼M4

5 a. EKP:n neuvosto voi poikkeuksellisissa tapauksissa ja objektiivisista syistä päättää sallia laitoksille, jotka ovat jo osallistuneet TLTRO III -operaatioihin yksin, että ne voivat tulevaisuudessa osallistua TLTRO III -operaatioihin ryhmässä muodostamalla TLTRO III -ryhmän.

▼B

6. Edellä 3 kohdan mukaisesti hyväksytyn ryhmän kokoonpano voi muuttua seuraavissa olosuhteissa, sanotun rajoittamatta 5 kohdan soveltamista: a) Jäsen poistetaan TLTRO III -ryhmästä, jos se ei enää täytä 3 kohdan a tai c alakohdassa vahvistettuja vaatimuksia. Asianomaisen jäsenen kansallinen keskuspankki ilmoittaa vastuulaitokselle, että jäsen ei enää täytä näitä vaatimuksia. Tällaisessa tapauksessa vastuulaitoksen on ilmoitettava asianomaiselle kansalliselle keskuspankilleen ryhmänsä jäsenen aseman muutoksesta. b) Jos TLTRO III -ryhmässä on perustettu 3 kohdan d alakohdassa tarkoitettua hakemusta edeltävän kuukauden viimeisen päivän jälkeen uusia läheisiä sidoksia tai suhteita vähimmäisvarantojen pitämiseksi välillisesti eurojärjestelmässä, TLTRO III -ryhmän kokoonpano voi muuttua uuden jäsenen huomioon ottamiseksi sillä edellytyksellä, että: (i) vastuulaitos hakee kansalliselta keskuspankiltaan hyväksynnän TLTRO III -ryhmän kokoonpanon muutokselle EKP:n verkkosivuilla julkaistavan TLTRO III -operaatioiden viitteellisen aikataulun mukaisesti; (ii) edellä i kohdassa tarkoitetussa hakemuksessa mainitaan: 1) vastuulaitoksen nimi; 2) luettelo kaikkien sellaisten laitosten rahalaitoskoodeista ja nimistä, jotka aiotaan sisällyttää TLTRO III -ryhmän uuteen kokoonpanoon; 3) selitys hakemuksen perusteista, mukaan lukien tiedot muutoksista, jotka ovat tapahtuneet läheisissä sidoksissa ja/tai ryhmän jäsenten välisissä suhteissa vähimmäisvarantojen pitämiseksi välillisesti; tällöin jokainen jäsen on yksilöitävä rahalaitoskoodillaan; 4) jos kyse on ryhmän jäsenistä, joihin sovelletaan 3 kohdan a alakohdan ii alakohtaa: vastuulaitoksen kirjallinen vahvistus siitä, että sen TLTRO III -ryhmän jokainen jäsen on virallisesti päättänyt, että se on jäsenenä kyseisessä TLTRO III -ryhmässä eikä osallistu TLTRO III -operaatioihin yksin vastapuolena tai muun TLTRO III -ryhmän jäsenenä. Vastuulaitos voi antaa tarvittavan vahvistuksen TLTRO III -ryhmänsä jäsenistä edellyttäen, että on tehty asiaankuuluvia sopimuksia, kuten sopimuksia, jotka koskevat vähimmäisvarantojen pitämistä välillisesti asetuksen (EY) N:o 1745/2003 (EKP/2003/9) 10 artiklan 2 kohdan nojalla ja joissa todetaan nimenomaisesti, että asianomaiset ryhmän jäsenet osallistuvat eurojärjestelmän avomarkkinaoperaatioihin yksinomaan vastuulaitoksen välityksellä. Asianomainen kansallinen keskuspankki voi yhteistyössä asianomaisten jäsenten kansallisten keskuspankkien kanssa tarkastaa kirjallisen vahvistuksen oikeellisuuden; ja 5) jos kyse on ryhmän jäsenistä, joihin sovelletaan 3 kohdan a alakohdan i alakohtaa, jokaiselta uudelta jäseneltä kirjallinen vahvistus päätöksestä olla jäsenenä kyseisessä TLTRO III -ryhmässä ja olla osallistumatta TLTRO III -operaatioihin yksin vastapuolena tai muun TLTRO III -ryhmän jäsenenä, sekä jokaisen TLTRO III -ryhmän, sekä vanhan että uuden kokoonpanon, jäsenen kirjallinen vahvistus sen virallisesta päätöksestä suostua TLTRO III -ryhmän uuteen kokoonpanoon asianmukaisine todisteineen, jotka asianomaisen ryhmän jäsenen kansallinen keskuspankki on vahvistanut, kuten edellä 3 kohdan d alakohdan v alakohdassa yksityiskohtaisemmin säädetään; ja (iii) vastuulaitos on saanut kansalliselta keskuspankiltaan vahvistuksen siitä, että muutettu TLTRO III -ryhmä on hyväksytty. Ennen kuin asianomainen kansallinen keskuspankki antaa vahvistuksensa, se voi kehottaa vastuulaitosta toimittamaan lisätietoja, joiden perusteella se voi arvioida TLTRO III -ryhmän uutta kokoonpanoa. Kun kansallinen keskuspankki arvioi ryhmähakemusta, sen on otettava huomioon myös mahdollisesti tarvittavat ryhmän jäseniä koskevat kansallisten keskuspankkien arvioinnit, kuten edellä ii alakohdan mukaisesti toimitettua asiakirja-aineistoa koskevat selvitykset. c) Jos TLTRO III -ryhmän osalta tapahtuu TLTRO III -ryhmän jäseniä koskeva sulautuminen, yrityskauppa tai jakautuminen 3 kohdan d alakohdassa tarkoitettua hakemusta edeltävän kuukauden viimeisen päivän jälkeen eikä tämä tapahtuma johda huomioon otettavien lainojen joukon muuttumiseen, TLTRO III -ryhmän kokoonpano voi muuttua sulautumisen, yrityskaupan tai jakautumisen huomioon ottamiseksi sillä edellytyksellä, että b alakohdassa luetellut edellytykset täyttyvät.

▼M4

7. Jos EKP:n neuvosto on hyväksynyt TLTRO III -ryhmän kokoonpanossa tapahtuneet muutokset 5 kohdan mukaisesti, uusi TLTRO III -ryhmä on muodostettu 5 a kohdan mukaisesti tai TLTRO III -ryhmien kokoonpanossa on tapahtunut muutoksia 6 kohdan mukaisesti, sovelletaan seuraavaa, ellei EKP:n neuvosto toisin päätä: a) niiden muutosten osalta, joihin sovelletaan 5 kohtaa, 5 a kohtaa tai 6 kohdan b tai c alakohtaa, vastuulaitos saa osallistua TLTRO III -operaatioihin TLTRO III -ryhmänsä uudessa kokoonpanossa ensi kertaa vasta saatuaan kansalliselta keskuspankiltaan vahvistuksen siitä, että TLTRO III -ryhmän uusi kokoonpano on hyväksytty; ja b) laitos, joka ei ole enää TLTRO III -ryhmän jäsen, ei saa osallistua enää mihinkään TLTRO III -operaatioon yksin eikä minkään muun TLTRO III -ryhmän jäsenenä, ellei se tee osallistumista koskevaa uutta hakemusta 1, 3 tai 6 kohdan mukaisesti.

▼B

8. Jos vastuulaitos menettää kelpoisuutensa osallistua vastapuolena eurojärjestelmän rahapoliittisiin operaatioihin kuuluviin avomarkkinaoperaatioihin, sen TLRTO III -ryhmä menettää hyväksyntänsä ja tällainen vastuulaitos on velvoitettu maksamaan kaikki TLTRO III -operaatioissa lainaamansa määrät takaisin.

4 artikla

Lainakiintiöt, tarjousten ylärajat ja vertailuarvot

1. Yksin osallistuvan laitoksen lainakiintiö lasketaan lainatietojen perusteella osallistujan vertailukannan mukaan. TLTRO III -ryhmän vastuulaitokseen sovellettavat lainakiintiö lasketaan TLTRO III -ryhmän kaikkien jäsenten yhteenlaskettujen lainatietojen perusteella niiden vertailukannan mukaan.

▼M4

2. Kunkin osallistujan lainakiintiö on 55 prosenttia sen kokonaisvertailukannasta, vähennettynä määrillä, jotka kyseinen TLTRO III -osallistuja on aikaisemmin lainannut TLTRO II -operaatioissa päätöksen (EU) 2016/810 (EKP/2016/10) mukaisesti ja jotka ovat maksamatta TLTRO III -operaation maksupäivänä, ottaen huomioon mahdolliset aikaistettua takaisinmaksua koskevat oikeudellisesti sitovat ilmoitukset, jotka osallistuja on toimittanut päätöksen (EU) 2016/810 (EKP/2016/10) 6 artiklan mukaisesti. Asiaankuuluvat tekniset laskelmat on esitetty liitteessä I.

▼B

3. Jos päätöksen (EU) 2016/810 (EKP/2016/10) mukaisesti TLTRO II -operaatioita varten hyväksytyn TLTRO-ryhmän jäsen ei halua olla vastaavan TLTRO III -ryhmän jäsen laskettaessa kyseisen luottolaitoksen osalta TLTRO III -sarjan lainakiintiötä sille yksittäisenä vastapuolena, tämän luottolaitoksen katsotaan lainanneen määrän, joka vastaa TLTRO II -vastuulaitoksen TLTRO II -operaatioissa lainaamaa ja TLTRO III -maksupäivänä vielä maksamatta olevaa määrää, kerrottuna kyseisen jäsenen huomioon otettavien lainojen osuudella suhteessa TLTRO II -ryhmän huomioon otettaviin lainoihin 31 päivänä tammikuuta 2016. Vastuulaitoksen lainakiintiötä laskettaessa TLTRO III -operaatioita varten tämä jälkimmäinen määrä vähennetään määrästä, jonka vastaavan TLTRO III -ryhmän katsotaan lainanneen TLTRO II -operaatioissa.

▼M4

4. Kunkin osallistujan tarjouksen yläraja kussakin TLTRO III -operaatiossa on sen lainakiintiö vähennettynä määrillä, jotka se on lainannut edellisissä TLTRO III -operaatioissa, ja lisättynä määrillä, jotka osallistuja on maksanut takaisin tai joiden osalta se on ilmoittanut sitovasti asianomaiselle kansalliselle keskuspankille aikomuksestaan maksaa ne takaisin 5 a artiklassa täsmennettyä aikaistettua takaisinmaksua koskevan menettelyn mukaisesti. Näin laskettu määrä on kunkin osallistujan tarjousten yläraja, ja tarjousten ylärajan ylittäviin tarjouksiin sovelletaan suuntaviivojen (EU) 2015/510 (EKP/2014/60) 36 artiklassa vahvistettuja sääntöjä. Asiaankuuluvat tekniset laskelmat on esitetty liitteessä I.

▼B

5. Osallistujan nettolainanannon vertailuarvo lasketaan ensimmäisen vertailujakson huomioon otettavan nettolainanannon perusteella seuraavasti: a) nettolainanannon vertailuarvo on nolla sellaisten osallistujien osalta, joiden raportoima huomioon otettava nettolainananto ensimmäisen vertailujakson aikana on positiivinen tai nolla; b) nettolainanannon vertailuarvo vastaa ensimmäisen vertailujakson huomioon otettavaa nettolainanantoa sellaisten osallistujien osalta, joiden ensimmäisenä vertailujaksona raportoima huomioon otettava nettolainananto on negatiivinen.

Asiaankuuluvat tekniset laskelmat on esitetty liitteessä I. Nettolainanannon vertailuarvo on nolla sellaisten osallistujien osalta, joiden toimilupa on myönnetty 28 päivän helmikuuta 2019 jälkeen, paitsi jos EKP:n neuvosto päättää objektiivisesti perustellussa tapauksessa toisin.

6. Osallistujan kantatietojen vertailuarvo lasketaan lisäämällä nettolainanannon vertailuarvo huomioon otettavaan lainakantaan, sellaisena kuin se oli 31 päivänä maaliskuuta 2019. Asiaankuuluvat tekniset laskelmat on esitetty liitteessä I.

▼M4

5 artikla

Korko

1. Osallistujien, joiden huomioon otettava nettolainananto erityisen vertailujakson aikana on yhtä suuri tai suurempi kuin niiden nettolainanannon vertailuarvo ja joiden huomioon otettava nettolainananto ylimääräisen erityisen vertailujakson aikana on pienempi kuin niiden nettolainanannon vertailuarvo, kussakin seitsemässä ensimmäisessä TLTRO III -operaatiossa lainaksi ottamiin määriin sovellettava korko lasketaan seuraavasti, jollei 6 artiklan 3 a kohdassa säädetystä edellytyksestä johdu muuta: a) erityisen korkojakson aikana korko on kyseisen ajanjakson talletusmahdollisuuden keskikorko vähennettynä 50 peruspisteellä. Näin laskettu korko on joka tapauksessa enintään miinus 100 peruspistettä; b) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana korko on alempi seuraavista koroista: i) perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla vähennettynä 50 peruspisteellä ja ii) talletusmahdollisuuden keskikorko asianomaisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana; ja c) asianomaisen TLTRO III -operaation jäljellä olevan voimassaoloajan korko on talletusmahdollisuuden keskikorko asianomaisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana.

2. Osallistujien, joiden huomioon otettava nettolainananto erityisellä vertailujaksolla ja ylimääräisellä erityisellä vertailujaksolla on pienempi kuin niiden nettolainanannon vertailuarvo mutta joiden huomioon otettava nettolainananto toisella vertailujaksolla ylittää niiden nettolainanannon vertailuarvon, kussakin seitsemässä ensimmäisessä TLTRO III -operaatiossa lainaksi ottamiin määriin sovellettava korko lasketaan seuraavasti: a) erityisen korkojakson aikana korko on alempi seuraavista koroista: i) perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisen jakson aikana, vähennettynä 50 peruspisteellä; ja ii) korko, joka lasketaan riippuen poikkeamasta kantatietojen vertailuarvoon nähden, kuten c alakohdassa on täsmennetty; b) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana korko on alempi seuraavista koroista: i) perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisen jakson aikana, vähennettynä 50 peruspisteellä; ja ii) korko, joka lasketaan riippuen poikkeamasta kantatietojen vertailuarvoon nähden, kuten c alakohdassa on täsmennetty; ja c) asianomaisen TLTRO III -operaation jäljellä olevana voimassaoloaikana korko on alempi kuin perusrahoitusoperaatioiden keskikorko asianomaisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana, ja se voi olla yhtä alhainen kuin talletusmahdollisuuden keskikorko asianomaisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana, riippuen poikkeamasta kantatietojen vertailuarvoon nähden.

3. Niiden osallistujien, joiden huomioon otettava nettolainananto alittaa niiden nettolainanannon vertailuarvon toisella vertailujaksolla, erityisellä vertailujaksolla ja ylimääräisellä erityisellä vertailujaksolla, kussakin seitsemässä ensimmäisessä TLTRO III -operaatiossa lainaksi ottamiin määriin sovellettava korko lasketaan seuraavasti: a) erityisen korkojakson aikana korko on kyseisen ajanjakson perusrahoitusoperaatioiden keskikorko vähennettynä 50 peruspisteellä; b) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana korko on kyseisen ajanjakson perusrahoitusoperaatioiden keskikorko vähennettynä 50 peruspisteellä; ja c) asianomaisen TLTRO III -operaation jäljellä olevana voimassaoloaikana korko on asianomaisen TLTRO III -operaation voimassaoloajan perusrahoitusoperaatioiden keskikorko.

3 a. Sen estämättä, mitä edellä 1–3 kohdassa säädetään, osallistujien, joiden huomioon otettava nettolainananto ylimääräisen erityisen vertailujakson aikana on yhtä suuri tai suurempi kuin niiden nettolainanannon vertailuarvo, kussakin seitsemässä ensimmäisessä TLTRO III -operaatiossa lainaksi ottamiin määriin sovellettava korko lasketaan seuraavasti, jollei 6 artiklan 3 b kohdassa asetetusta edellytyksestä johdu muuta: a) ajanjaksolla 23 päivään kesäkuuta 2020 korko lasketaan soveltuvin osin 1 kohdan c alakohdan, 2 kohdan c alakohdan tai 3 kohdan c alakohdan mukaisesti; b) erityisen korkojakson aikana korko lasketaan soveltuvin osin 1 kohdan a alakohdan, 2 kohdan a alakohdan tai 3 kohdan a alakohdan mukaisesti; c) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana korko on kyseisen ajanjakson talletusmahdollisuuden keskikorko vähennettynä 50 peruspisteellä. Näin laskettu korko on joka tapauksessa enintään miinus 100 peruspistettä; ja d) ajanjaksolla 23 päivän kesäkuuta 2022 jälkeen korko on talletusmahdollisuuden keskikorko asianomaisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana.

3 b. Osallistujien, joiden huomioon otettava nettolainananto ylimääräisen erityisen vertailujakson aikana on yhtä suuri tai suurempi kuin niiden nettolainanannon vertailuarvo, kahdeksannessa tai sitä seuraavissa TLTRO III -operaatioissa lainaksi ottamiin määriin sovellettava korko lasketaan seuraavasti, jollei 6 artiklan 3 b kohdassa asetetusta edellytyksestä johdu muuta: a) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana korko on kyseisen ajanjakson talletusmahdollisuuden keskikorko vähennettynä 50 peruspisteellä. Näin laskettu korko on joka tapauksessa enintään miinus 100 peruspistettä; ja b) asianomaisen TLTRO III -operaation jäljellä olevana voimassaoloaikana korko on talletusmahdollisuuden keskikorko asianomaisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana.

3 c. Osallistujien, joiden huomioon otettava nettolainananto ylimääräisen erityisen vertailujakson aikana on pienempi kuin niiden nettolainanannon vertailuarvo, kahdeksannessa tai sitä seuraavissa TLTRO III -operaatioissa lainaksi ottamiin määriin sovellettava korko lasketaan seuraavasti: a) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana korko on kyseisen ajanjakson perusrahoitusoperaatioiden keskikorko vähennettynä 50 peruspisteellä; ja b) asianomaisen TLTRO III -operaation jäljellä olevana voimassaoloaikana korko on perusrahoitusoperaatioiden keskikorko asianomaisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana.

4. Tarkemmat tiedot koron laskemisesta esitetään liitteessä I. Lopulliset korot ja niiden laskennan perusteena olevat asiaankuuluvat tiedot ilmoitetaan osallistujille EKP:n verkkosivuilla julkaistun TLTRO III -operaatioita koskevan ohjeellisen aikataulun mukaisesti.

5. Korko maksetaan erissä kunkin TLTRO III -operaation maturiteetin päättyessä tai aikaistetun takaisinmaksun yhteydessä siten kuin 5 a artiklassa soveltuvin osin säädetään.

6. Jos kansallinen keskuspankki käyttää sopimus- tai sääntelyjärjestelyjensä mukaan käytettävissä olevia keinoja ja osallistujalta vaaditaan sen johdosta seitsemässä ensimmäisessä TLTRO III -operaatioissa lainaamiensa määrien takaisinmaksua ennen kuin toiseen vertailujaksoon ja erityiseen vertailujaksoon liittyvät korkotiedot on ilmoitettu kyseiselle osallistujalle, osallistujan kussakin seitsemässä ensimmäisessä TLTRO III -operaatiossa lainaksi ottamiin määriin, joita koskee pakollinen takaisinmaksu, sovellettava korko on seuraava: a) erityisen korkojakson aikana perusrahoitusoperaatioiden keskikorko asianomaisen jakson aikana vähennettynä 50 peruspisteellä; b) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana perusrahoitusoperaatioiden keskikorko asianomaisen jakson aikana vähennettynä 50 peruspisteellä; ja c) asianomaisen TLTRO III -operaation jäljellä olevana voimassaoloaikana perusrahoitusoperaatioiden keskikorko asianomaisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana siihen päivään saakka, jona kansallinen keskuspankki vaati takaisinmaksua. Jos takaisinmaksua vaaditaan sen jälkeen kun toiseen vertailujaksoon ja erityiseen vertailujaksoon liittyvät korkotiedot on ilmoitettu osallistujalle, mutta ennen kuin ylimääräiseen erityiseen vertailujaksoon liittyvät korkotiedot on ilmoitettu osallistujalle, osallistujan kussakin seitsemässä ensimmäisessä TLTRO III -operaatiossa lainaksi ottamiin määriin, joita koskee pakollinen takaisinmaksu, sovellettava korko määritetään 1–3 kohdan mukaisesti. Jos takaisinmaksua vaaditaan sen jälkeen, kun ylimääräiseen erityiseen vertailujaksoon liittyvät korkotiedot on ilmoitettu osallistujalle, osallistujan kussakin seitsemässä ensimmäisessä TLTRO III -operaatiossa lainaksi ottamiin määriin, joita vaaditaan takaisinmaksettaviksi, sovellettava korko vahvistetaan 1–3 a kohdan mukaisesti.

Jos kansallinen keskuspankki käyttää sopimus- tai sääntelyjärjestelyjensä mukaan käytettävissä olevia keinoja ja osallistujalta vaaditaan sen johdosta kahdeksannessa tai sen jälkeisissä TLTRO III -operaatioissa lainaksi ottamiensa määrien takaisinmaksua ennen kuin ylimääräiseen erityiseen vertailujaksoon sovellettava korko on ilmoitettu kyseiselle osallistujalle, tämän osallistujan kahdeksannessa tai sen jälkeisissä TLTRO III -operaatioissa lainaksi ottamiin määriin sovellettava korko vahvistetaan 3 c kohdan mukaisesti. Jos takaisinmaksua vaaditaan sen jälkeen, kun ylimääräiseen erityiseen vertailujaksoon liittyvät korkotiedot on ilmoitettu osallistujalle, osallistujan kahdeksannessa tai sitä seuraavissa TLTRO III -operaatioissa lainaksi ottamiin määriin, joita vaaditaan takaisinmaksettaviksi, sovellettava korko vahvistetaan 3 b kohdan ja 3 c kohdan mukaisesti.

7. Jos vastapuolet maksavat vapaaehtoisesti seitsemässä ensimmäisessä TLTRO III -operaatiossa lainaksi ottamiaan määriä takaisin aikaistetusti 5 a artiklan mukaisesti, ennen kuin ylimääräistä erityistä vertailuajanjaksoa koskevat korkotiedot on ilmoitettu niille, ylimääräiseen erityiseen korkojaksoon sovellettava korko lasketaan 1 kohdan b alakohdan, 2 kohdan b alakohdan ja 3 kohdan b alakohdan mukaisesti.

▼M1

5 a artikla

Aikaistettu takaisinmaksu

▼M4

1. Seitsemän ensimmäisen TLTRO III -operaation osalta syyskuusta 2021 lähtien osallistujilla on neljännesvuosittain, aikaisintaan 12 kuukauden kuluttua kunkin TLTRO III -operaation maksusta, mahdollisuus päättää kyseinen TLTRO III -operaatio tai pienentää TLTRO III -lainojen määrää ennen niiden erääntymistä. Kahdeksannen tai sitä seuraavien TLTRO III -operaatioiden osalta osallistujilla on tämä mahdollisuus neljännesvuosittain alkaen kesäkuusta 2022.

▼M1

2. Aikaistetun takaisinmaksun päivämäärät vahvistetaan päiviksi, jotka osuvat eurojärjestelmän perusrahoitusoperaation maksujen suorituspäiviksi ja jotka eurojärjestelmä täsmentää.

▼M4

3. Hyötyäkseen aikaistettua takaisinmaksua koskevasta menettelystä osallistujan on ilmoitettava asianomaiselle kansalliselle keskuspankille vähintään kaksi viikkoa ennen aikaistettua takaisinmaksupäivää, että se aikoo suorittaa maksun kyseisenä päivänä aikaistettua takaisinmaksua koskevaa menettelyä soveltaen.

4. Edellä 3 kohdassa tarkoitettu ilmoitus tulee kyseessä olevaa osallistujaa sitovaksi kaksi viikkoa ennen siinä tarkoitettua aikaistetun takaisinmaksun määräpäivää. Jos osallistuja laiminlyö suorittaa aikaistetun takaisinmaksumenettelyn mukaisen maksun kokonaan tai osittain takaisinmaksupäivään mennessä, sille voidaan määrätä taloudellinen seuraamus. Sovellettava taloudellinen seuraamus lasketaan suuntaviivojen (EU) 2015/510 (EKP/2014/60) liitteen VII mukaisesti, ja sen on vastattava taloudellista seuraamusta, joka määrätään laiminlyönnistä noudattaa rahapoliittisissa käänteisoperaatioissa velvollisuutta huolehtia koko operaation ajan vakuuksien riittävyydestä ja suorittaa vastapuolelle jaettua määrää vastaavat maksut. Taloudellisten seuraamusten määrääminen ei vaikuta kansallisen keskuspankin oikeuteen käyttää suuntaviivojen (EU) 2015/510 (EKP/2014/60) 166 artiklassa laiminlyöntitapauksia varten säädettyjä keinoja.

▼B

6 artikla

Raportointivaatimukset

▼M4

1. Jokainen TLTRO III -operaatioiden osallistuja toimittaa asianomaiselle kansalliselle keskuspankille liitteessä II olevissa raportointipohjissa esitetyt tiedot seuraavasti: a) vertailukanta osallistujan lainakiintiön ja tarjouksen ylärajojen määrittämiseksi ja ensimmäiseen vertailujaksoon liittyvät tiedot osallistujan vertailuarvojen määrittämiseksi (jäljempänä ’ensimmäinen raportti’); b) i) toiseen vertailujaksoon ja ii) valinnaisesti erityiseen vertailujaksoon liittyvät tiedot sen koron määrittämiseksi, jota sovelletaan kussakin seitsemässä ensimmäisessä TLTRO III -operaatiossa lainattuihin määriin (jäljempänä ’toinen raportti’); ja c) ylimääräiseen erityiseen vertailujaksoon liittyvät tiedot sovellettavien korkojen määrittämiseksi (jäljempänä ’kolmas raportti’). Sen estämättä, mitä edellisessä virkkeessä säädetään, osallistujien, jotka osallistuvat ensimmäisen kerran kahdeksanteen tai johonkin sitä seuraavaan TLTRO III -operaatioon, on toimitettava asianomaiselle kansalliselle keskuspankille i) ensimmäinen raportti ja ii) kolmas raportti.

▼B

2. Tietoja toimitettaessa noudatetaan: a) EKP:n verkkosivuilla julkaistua TLTRO III -operaatioiden viitteellistä aikataulua; b) liitteessä II vahvistettuja suuntaviivoja; ja c) asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) liitteessä IV vahvistettuja tarkkuutta ja käsitteellistä vastaavuutta koskevia vähimmäisvaatimuksia.

3. Osallistujien, jotka aikovat sisällyttää itsellään pitämiään huomioon otettavia arvopaperistettuja lainoja lainakiintiötään koskevaan laskelmaan, on käyttäessään tätä vaihtoehtoa toimitettava lisätietoja kaikista itsellään pitämistään huomioon otettavista arvopaperistetuista lainoista liitteessä II yksityiskohtaisesti esitetyllä tavalla, samoin kuin tilintarkastajan arviointi näistä lisätiedoista seuraavien sääntöjen mukaisesti: a) Osallistujat, jotka osallistuvat ensimmäiseen tai toiseen TLTRO III -operaatioon, voivat osallistua ensimmäisen raportin perusteella, vaikka siinä ei mainittaisi lisätietoja. Jotta arvopaperistajan itsellään pitämät arvopaperistetut lainat voitaisiin sisällyttää niiden lainakiintiötä ja tarjouksen ylärajoja koskeviin laskelmiin toisesta tai kolmannesta operaatiosta lukien, lisätiedot ja lisätietoja koskeva tilintarkastajan arviointi on kuitenkin toimitettava asianomaiselle kansalliselle keskuspankille EKP:n verkkosivuilla julkaistavan TLTRO III -operaatioita koskevan viitteellisen aikataulun mukaisessa määräajassa, joka koskee jommankumman operaation ensimmäistä raporttia. b) Osallistujat, jotka osallistuvat ensin kolmanteen tai sitä seuraaviin TLTRO III -operaatioihin, on toimitettava asianomaiselle kansalliselle keskuspankille EKP:n verkkosivuilla julkaistavan TLTRO III -operaatioita koskevan viitteellisen aikataulun mukaisessa määräajassa sekä ensimmäinen raportti, joka sisältää lisätiedot, että lisätietoja koskeva tilintarkastajan arviointi.

▼M4

3 a. Osallistujien, jotka aikovat hyödyntää mahdollisuutta 5 artiklan 1 kohdassa vahvistettuihin korkoihin, on toisessa raportissa toimitettava tätä varten erikseen erityistä vertailujaksoa koskevat tiedot sekä näitä tietoja koskevan tilintarkastajan arvioinnin tulokset 6 artiklan 6 kohdan b alakohdan mukaisesti. Jos nämä edellytykset eivät täyty, osallistujien lainaamiin määriin sovellettava korko lasketaan 5 artiklan 2, 3 ja 3 a kohdan mukaisesti. Erityiseen vertailujaksoon ja/tai sitä koskevan tilintarkastajan arvioinnin tuloksiin liittyvien tietojen toimittamatta jättämiseen ei sovelleta seuraamuksia.

▼M4

3b. Osallistujien, jotka aikovat hyödyntää mahdollisuutta 5 artiklan 3 a ja 3 b kohdassa vahvistettuihin korkoihin, on kolmannessa raportissa toimitettava tätä varten erikseen ylimääräistä erityistä vertailujaksoa koskevat tiedot sekä näitä tietoja koskevan tilintarkastajan arvioinnin tulokset tämän artiklan 6 kohdan bb alakohdan mukaisesti. Jos nämä edellytykset eivät täyty, osallistujien lainaamiin määriin sovellettava korko lasketaan 5 artiklan 1, 2, 3 ja 3 c kohdan mukaisesti.

▼B

4. Osallistujien raporteissa olevia käsitteitä tulkitaan asetuksessa (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) olevien määritelmien mukaisesti.

5. TLTRO III -ryhmien vastuulaitosten toimittamissa raporteissa on oltava kaikkien TLTRO III -ryhmän jäsenten yhteenlasketut tiedot. Lisäksi vastuulaitoksen kansallinen keskuspankki – tai TLTRO III -ryhmän jäsenen kansallinen keskuspankki – voi yhteistyössä vastuulaitoksen kansallisen keskuspankin kanssa vaatia vastuulaitosta toimittamaan eritellyt tiedot ryhmän kunkin yksittäisen jäsenen osalta.

▼M4

6. Kunkin osallistujan on varmistettava, että ulkopuolinen tilintarkastaja arvioi 1–3 b kohdan mukaisesti toimitettujen tietojen laadun seuraavien sääntöjen mukaisesti: a) tilintarkastajan arviointi ensimmäisestä raportista on toimitettava asianomaiselle kansalliselle keskuspankille EKP:n verkkosivuilla julkaistun TLTRO III -operaatioiden viitteellisen aikataulun mukaiseen määräpäivään mennessä; b) toista raporttia koskevat tilintarkastajan arvioinnin tulokset on toimitettava asianomaiselle kansalliselle keskuspankille EKP:n verkkosivuilla julkaistun TLTRO III -operaatioiden viitteellisen aikataulun mukaiseen määräpäivään mennessä; bb) kolmatta raporttia koskevat tilintarkastajan arvioinnin tulokset on toimitettava asianomaiselle kansalliselle keskuspankille EKP:n verkkosivuilla julkaistun TLTRO III -operaatioiden viitteellisen aikataulun mukaiseen määräpäivään mennessä; c) tilintarkastajan arviointien painopisteen on oltava 2, 3 a, 3 b ja 4 kohdassa vahvistetuissa vaatimuksissa. Tilintarkastajan on erityisesti i) arvioitava ilmoitettujen tietojen paikkansapitävyys tarkastamalla, että osallistujan huomioon otettavien lainojen joukko, mukaan lukien vastuulaitoksen tapauksessa TLTRO III -ryhmän jäsenten huomioon otettavat lainat, täyttää kelpoisuusehdot; ii) tarkastettava, että raportoidut tiedot ovat liitteessä II vahvistettujen ohjeiden sekä asetuksessa (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) esitettyjen käsitteiden mukaisia; iii) tarkastettava, että ilmoitetut tiedot ovat yhdenmukaisia asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) nojalla koottujen tietojen kanssa; iv) tarkastettava, että käytössä on tarkistuskeinot ja -menettelyt tietojen yhtenäisyyden, tarkkuuden ja johdonmukaisuuden varmistamiseksi; ja v) varmistettava lisätietojen osalta positiivisen vakuutuksen antamista koskevassa menettelyssä eli menettelyssä, jossa varmennetaan, että toimitetut tiedot ovat tarkkoja ja asiaankuuluvia, että arvopaperistajan itsellään pitämät huomioon otettavat arvopaperistetut lainat, jotka on sisällytetty osallistujan vertailukantaa koskevaan laskelmaan, vastaavat asianomaisia omaisuusvakuudellisia arvopapereita, jotka osallistuja tai TLTRO III -ryhmän jäsen, joka oli arvopaperistajan itsellään pitämien huomioon otettavien arvopaperistettujen lainojen alullepanijana, on pitänyt 100-prosenttisesti itsellään. Jos osallistuminen tapahtuu ryhmänä, tilintarkastajan arvioinnin tuloksista on ilmoitettava TLTRO III -ryhmän muiden jäsenten kansallisille keskuspankeille. Tämän kohdan mukaisesti tehtyjen arviointien yksityiskohtaiset tulokset on osallistujan kansallisen keskuspankin pyynnöstä toimitettava kyseiselle kansalliselle keskuspankille, ja jos osallistuja kuuluu ryhmään, tämän jälkeen myös ryhmän jäsenten kansallisille keskuspankeille. d) tilintarkastajan arviointeihin on sisällytettävä ainakin seuraavat tiedot: i) sovelletun tarkastusmenettelyn tyyppi; ii) tarkastuksen kohteena ollut ajanjakso; iii) tarkastetut asiakirjat; iv) kuvaus menetelmistä, joita tarkastajat ovat käyttäneet suorittaessaan c alakohdassa täsmennettyjä tehtäviä; v) soveltuvin osin tunnisteet, kuten erityisyhteisökoodit ja/tai LEI-tunnukset, kustakin arvopaperistamiseen osallistuvasta erityisyhteisöstä, jolla on hallussaan c alakohdan v alakohdassa tarkoitettuja arvopaperistajan itsellään pitämiä huomioon otettavia arvopaperistettuja lainoja, ja tällaisten huomioon otettavien arvopaperistettujen lainojen alullepanijana olleen osallistujan tai TLTRO III -ryhmän jäsenen rahalaitostunnus; vi) mahdolliset korjaukset, joita on tehty iv alakohdassa kuvattujen menetelmien soveltamisen jälkeen; vii) vahvistus siitä, että raportointipohjiin sisältyvät tiedot vastaavat osallistujien sisäisiin järjestelmiin sisältyviä tietoja; ja viii) ulkopuoliseen tilintarkastukseen perustuvat loppuhuomautukset tai arviointi. Eurojärjestelmä voi antaa lisäohjeita tavasta, jolla tilintarkastajan arviointi on suoritettava, ja tällöin osallistujien on varmistettava, että tilintarkastajat noudattavat näitä ohjeita tarkastuksissaan.

7. Jos osallistujan huomioon otettavien lainojen joukko muuttuu TLTRO III -ryhmän kokoonpanon muutoksen tai yritysjärjestelyn johdosta, on toimitettava tarkistettu ensimmäinen raportti osallistujan kansallisen keskuspankin ohjeiden mukaisesti ja kuten jäljempänä täsmennetään, sanotun rajoittamatta 8 kohdan soveltamista. a) Jos TLTRO III -ryhmän kokoonpano muuttuu tai yritysjärjestely tapahtuu ennen 31 päivää maaliskuuta 2021, tarkistettu ensimmäinen raportti on toimitettava noudattaen määräaikaa, joka on täsmennetty EKP:n verkkosivuilla julkaistussa TLTRO III -operaatioiden viitteellisessä aikataulussa TLTRO III -ryhmän kokoonpanon muutosta tai yritysjärjestelyä seuraavan TLTRO III -operaation osalta; b) Jos TLTRO III -ryhmän kokoonpano muuttuu tai yritysjärjestely tapahtuu 1 päivän huhtikuuta 2021 ja sen määräpäivän välillä, jota noudattaen vastuulaitosten on toimitettava kotimaansa kansalliselle keskuspankille TLTRO III -ryhmän kokoonpanon muutosten hyväksymistä koskeva hakemus, siten kuin se on täsmennetty viimeisimmän TLTRO III -operaation osalta EKP:n verkkosivuilla julkaistussa TLTRO III -operaatioiden viitteellisessä aikataulussa, tarkistettu ensimmäinen raportti on toimitettava noudattaen määräaikaa, joka on täsmennetty EKP:n verkkosivuilla julkaistussa TLTRO III -operaatioiden viitteellisessä aikataulussa TLTRO III -ryhmän kokoonpanon muutosta tai yritysjärjestelyä seuraavan TLTRO III -operaation osalta; c) Jos TLTRO III -ryhmän kokoonpano muuttuu tai yritysjärjestely tapahtuu sen määräpäivän, jota noudattaen vastuulaitosten on toimitettava kotimaansa kansalliselle keskuspankille TLTRO III -ryhmän kokoonpanon muutosten hyväksymistä koskeva hakemus, siten kuin se on täsmennetty viimeisimmän TLTRO III -operaation osalta EKP:n verkkosivuilla julkaistussa TLTRO III -operaatioiden viitteellisessä aikataulussa, ja 31 päivän joulukuuta 2021 välillä, tarkistettu ensimmäinen raportti on toimitettava noudattaen määräaikaa, jota sovelletaan ensimmäistä raporttia koskevaan tilintarkastajan arvion tulokseen ja joka on täsmennetty EKP:n verkkosivuilla julkaistussa TLTRO III -operaatioiden viitteellisessä aikataulussa niiden osallistujien osalta, jotka osallistuvat ensimmäisen kerran kahdeksanteen tai johonkin sitä seuraavista TLTRO III -operaatioista. Asianomainen kansallinen keskuspankki arvioi tarkistuksen vaikutukset ja ryhtyy asianmukaisiin toimiin. Tällaisiin toimiin voi kuulua vaatimus sellaisten määrien takaisinmaksusta, jotka TLTRO III -ryhmän kokoonpanon muutosten tai yritysjärjestelyn seurauksena ylittävät asianomaisen lainakiintiön. Kyseessä olevan osallistujan (joka voi olla yritysjärjestelyssä perustettu uusi yhteisö) tulee myötävaikuttaa tarkistusten vaikutusten arviointiin antamalla kaikki asianomaisen kansallisen keskuspankin pyytämät asiaankuuluvat lisätiedot.

8. Edellä 7 kohdasta poiketen ei edellytetä ensimmäisen raportin tarkistusta, vaan huomioon otettaviin lainoihin kohdistuva olennainen vaikutus voidaan sen sijaan soveltuvin osin kirjata muutokseksi toisessa tai kolmannessa raportissa, jos a) yritysjärjestelyyn osallistuu laitoksia, jotka olivat ennen yritysjärjestelyä valvonta- tai kriisinratkaisutoimenpiteiden kohteena ja nämä toimenpiteet kansallisen keskuspankin antaman vahvistuksen mukaisesti tosiasiallisesti heikensivät niiden lainanantokykyä vähintään puolet toisen vertailujakson ajasta tai vähintään puolet ylimääräisen erityisen vertailujakson ajasta; b) yritysjärjestely on toteutettu yritysostona, jossa joko osallistuja tai TLTRO III -ryhmän jäsen hankkii luottolaitoksen, joka ei ole osallistuja eikä TLTRO III -ryhmän jäsen, ja yritysjärjestely on saatu päätökseen ylimääräisen erityisen viiteajanjakson kuuden viimeisen kuukauden aikana; tai c) asianomainen kansallinen keskuspankki arvioi, että muutos ryhmän kokoonpanossa tai yritysjärjestely ei edellytä tarkistettua ensimmäistä raporttia.

Edellä b ja c alakohdassa tarkoitetuissa tapauksissa osallistujat voivat päättää tarkistaa ensimmäistä raporttia yritysjärjestelyjen huomioon ottamiseksi.

▼M4

8 a. Osallistujien on varmistettava, että 7 kohdassa edellytetyissä tarkistetuissa ensimmäisissä raporteissa toimitettujen tietojen laadun on arvioinut ulkopuolinen tilintarkastaja 6 kohdassa vahvistettujen sääntöjen mukaisesti. Nämä tilintarkastajan arvioinnit on toimitettava asianomaiselle kansalliselle keskuspankille EKP:n verkkosivuilla julkaistun TLTRO III -operaatioiden viitteellisen aikataulun mukaiseen määräpäivään mennessä.

▼B

9. Eurojärjestelmä voi käyttää osallistujien tämän artiklan mukaisesti toimittamia tietoja TLTRO III -operaatioita koskevien sääntöjen täytäntöönpanoa ja tehokkuuden analysointia varten sekä muihin eurojärjestelmän analyysitarkoituksiin. Näitä tarkoituksia varten kansalliset keskuspankit, jotka ottavat vastaan tämän artiklan nojalla raportoituja tietoja, voivat vaihtaa näitä tietoja eurojärjestelmän kanssa. Tämän artiklan nojalla raportoituja tietoja voidaan myös jakaa eurojärjestelmän sisällä toimitettujen tietojen oikeellisuustarkastuksia varten.

▼M4

7 artikla

Raportointivaatimusten laiminlyönti

1. Jos osallistuja ei toimita raporttia tai noudata tilintarkastusvaatimuksia, tai jos raportoiduissa tiedoissa havaitaan virheitä, sovelletaan seuraavia sääntöjä: a) Jos osallistuja ei toimita ensimmäistä raporttia asianomaiselle kansalliselle keskuspankille sovellettavaan määräpäivään mennessä, sen lainakiintiöksi määritetään nolla. b) Jos osallistuja ei toimita tilintarkastajan arvioinnin tuloksia ensimmäisestä raportista asianomaiselle kansalliselle keskuspankille EKP:n verkkosivuilla julkaistavan TLTRO III -operaatioiden viitteellisen aikataulun mukaiseen määräpäivään mennessä, sen on maksettava TLTRO III -operaatiossa lainaamansa ja maksamatta olevat määrät kokonaan takaisin seuraavan perusrahoitusoperaation maksupäivänä, jolloin lainattuun määrään sovellettava korko on yhtä suuri kuin perusrahoitusoperaation keskikorko asianomaisen TLTRO III -operaation aikana takaisinmaksupäivään saakka, lukuun ottamatta erityistä korkojaksoa ja ylimääräistä erityistä korkojaksoa, joiden ajalta sovelletaan kyseisen jakson perusrahoitusoperaatioiden keskikorkoa vähennettynä 50 peruspisteellä. c) Jos osallistuja – jossakin seitsemästä ensimmäisestä TLTRO III -operaatiosta – ei toimita toiseen vertailujaksoon liittyviä tietoja toisessa raportissa asianomaiselle kansalliselle keskuspankille sovellettavaan määräpäivään mennessä, korko on yhtä suuri kuin perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kunkin asianomaisen TLTRO III -operaation aikana kyseisen osallistujan TLTRO III -operaatioissa lainaamien määrien osalta, lukuun ottamatta erityistä korkojaksoa ja täydentävää erityistä korkojaksoa, joiden ajalta sovelletaan kyseisen jakson perusrahoitusoperaatioiden keskikorkoa vähennettynä 50 peruspisteellä. Jos osallistuja toimittaa ainoastaan toisen raportin erityisen vertailujakson tiedot ja näitä tietoja koskevan tilintarkastajan arvion, ja jos osallistujan huomioon otettava nettolainananto erityisen vertailujakson aikana on yhtä suuri tai suurempi kuin sen nettolainanannon vertailuarvo, osallistujan lainaamiin määriin sovellettava korko lasketaan 5 artiklan 1 ja 3 a kohdan mukaisesti ja soveltaen tapauksen mukaan 6 artiklan 3 a ja 3 b kohdan ehtoja, sanotun rajoittamatta edellä olevan virkkeen soveltamista. Osallistujalle määrätään myös 500 euron päiväkohtainen sakko toisen raportin toimittamiseen saakka, kuitenkin yhteensä enintään 15 000 euroa. Sakko lasketaan ja peritään, kun asianomainen kansallinen keskuspankki on vastaanottanut toisen raportin tai enimmäissakon määrä täyttyy, jos toista raporttia ei ole siihenkään mennessä saatu. d) Jos osallistuja – jossakin seitsemästä ensimmäisestä TLTRO III -operaatiosta – ei toimita tilintarkastajan arvion tuloksia toiseen vertailujaksoon liittyvistä tiedoista toisessa raportissa asianomaiselle kansalliselle keskuspankille siihen määräpäivään mennessä, joka on täsmennetty EKP:n verkkosivuilla julkaistussa TLTRO III -operaatioita koskevassa viitteellisessä aikataulussa, korko on yhtä suuri kuin perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kunkin asianomaisen TLTRO III -operaation aikana kyseisen osallistujan TLTRO III -operaatioissa lainaamien määrien osalta, lukuun ottamatta erityistä korkojaksoa ja täydentävää erityistä korkojaksoa, joiden ajalta sovelletaan kyseisen jakson perusrahoitusoperaatioiden keskikorkoa vähennettynä 50 peruspisteellä. Jos osallistuja toimittaa ainoastaan toisen raportin erityisen vertailujakson tiedot ja näitä tietoja koskevan tilintarkastajan arvion, ja jos osallistujan huomioon otettava nettolainananto erityisen vertailujakson aikana on yhtä suuri tai suurempi kuin sen nettolainanannon vertailuarvo, osallistujan lainaksi ottamiin määriin sovellettava korko lasketaan 5 artiklan 1 ja 3 a kohdan mukaisesti ja soveltaen tapauksen mukaan 6 artiklan 3 a ja 3 b kohdan ehtoja, sanotun rajoittamatta edellä olevan virkkeen soveltamista. e) Jos osallistuja – jossakin seitsemästä ensimmäisestä TLTRO III -operaatiosta – ei toimita toiseen vertailujaksoon liittyviä tietoja tai tilintarkastajan arvion tuloksia erityiseen vertailujaksoon liittyvistä tiedoista toisessa raportissa asianomaiselle kansalliselle keskuspankille siihen määräpäivään mennessä, joka on täsmennetty EKP:n verkkosivuilla julkaistussa TLTRO III -operaatioita koskevassa viitteellisessä aikataulussa, sen huomioon otettavan nettolainannon katsotaan erityisen vertailujakson aikana alittavan sen nettolainanannon vertailuarvon, eikä osallistuja voi tällöin hyödyntää 5 artiklan 1 kohdassa vahvistettua korkoa. f) Jos osallistuja – jossakin seitsemästä ensimmäisestä TLTRO III -operaatiosta – ei toimita kolmatta raporttia asianomaiselle kansalliselle keskuspankille siihen määräpäivään mennessä, joka on täsmennetty EKP:n verkkosivuilla julkaistussa TLTRO III -operaatioita koskevassa viitteellisessä aikataulussa, kyseisen osallistujan lainaamiin määriin sovelletaan ylimääräisen erityisen korkojakson aikana korkoa, joka lasketaan 5 artiklan 1 kohdan b alakohdan, 5 artiklan 2 kohdan b alakohdan tai 5 artiklan 3 kohdan b alakohdan mukaisesti, mutta ylimääräisen erityisen korkojakson jälkeisellä ajanjaksolla korko lasketaan 5 artiklan 1 kohdan c alakohdan, 5 artiklan 2 kohdan c alakohdan tai 5 artiklan 3 kohdan c alakohdan mukaisesti. Jos osallistuja kahdeksannessa tai sitä seuraavassa TLTRO III -operaatiossa ei toimita kolmatta raporttia asianomaiselle kansalliselle keskuspankille sovellettavaan määräaikaan mennessä, TLTRO III -osallistujan kyseisissä TLTRO III -operaatioissa lainaksi ottamiin määriin sovellettava korko lasketaan 5 artiklan 3 c kohdan mukaisesti. Kussakin tässä kohdassa tarkoitetussa tapauksessa osallistujalle määrätään myös 500 euron päiväkohtainen sakko kolmannen raportin toimittamiseen saakka, kuitenkin yhteensä enintään 15 000 euroa. Sakko lasketaan ja peritään, kun asianomainen kansallinen keskuspankki on vastaanottanut kolmannen raportin tai enimmäissakon määrä täyttyy, jos kolmatta raporttia ei ole siihenkään mennessä saatu. g) Jos osallistuja – jossakin seitsemästä ensimmäisestä TLTRO III -operaatiosta – ei toimita tilintarkastajan arvion tuloksia kolmanteen raporttiin liittyvistä tiedoista asianomaiselle kansalliselle keskuspankille siihen määräpäivään mennessä, joka on täsmennetty EKP:n verkkosivuilla julkaistussa TLTRO III -operaatioita koskevassa viitteellisessä aikataulussa, ylimääräisen erityisen korkojakson aikana ja ylimääräisen erityisen korkojakson jälkeisenä aikana maturiteettiin tai aikaistettuun takaisinmaksuun saakka korko lasketaan 5 artiklan 1, 2 tai 3 kohdan mukaisesti. Jos osallistuja kahdeksannessa tai sitä seuraavassa TLTRO III -operaatiossa ei toimita tilintarkastajan arvion tuloksia kolmanteen raporttiin liittyvistä tiedoista asianomaiselle kansalliselle keskuspankille siihen määräpäivään mennessä, joka on täsmennetty EKP:n verkkosivuilla julkaistussa TLTRO III -operaatioita koskevassa viitteellisessä aikataulussa, TLTRO III -osallistujan kyseisissä TLTRO III -operaatioissa lainaksi ottamiin määriin sovellettava korko lasketaan 5 artiklan 3 c kohdan mukaisesti. h) Jos osallistuja laiminlyö muulla tavoin 6 artiklan 6, 7 tai 8 a kohdassa vahvistetut velvoitteet, korko on yhtä suuri kuin perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kunkin asianomaisen TLTRO III -operaation aikana kyseisen osallistujan TLTRO III -operaatioissa lainaamien määrien osalta, lukuun ottamatta erityistä korkojaksoa ja ylimääräistä erityistä korkojaksoa, joiden ajalta sovelletaan kunkin tällaisen jakson perusrahoitusoperaatioiden keskikorkoa vähennettynä 50 peruspisteellä. i) Osallistujan on niin nopeasti kuin mahdollista ilmoitettava asianomaiselle kansalliselle keskuspankille virheistä, joita se on havainnut 6 artiklan 6 tai 8 a kohdassa tarkoitetun tarkastuksen yhteydessä tai muutoin toimittamiensa raporttien tiedoissa; myös epätarkat ja puutteelliset tiedot katsotaan virheeksi. Kun kansalliselle keskuspankille on ilmoitettu tällaisista virheistä, epätarkkuuksista tai laiminlyönneistä tai tällaiset virheet, epätarkkuudet tai laiminlyönnit tulevat sen tietoon muulla tavoin, i) osallistujan tulee myötävaikuttaa kyseisten virheiden epätarkkuuksien tai laiminlyöntien vaikutusten arviointiin antamalla kaikki asianomaisen kansallisen keskuspankin pyytämät asiaankuuluvat lisätiedot ja ii) asianomainen kansallinen keskuspankki voi ryhtyä asianomaisiin toimiin; tällaisiin toimiin voi kuulua sellaisten arvojen uudelleenlaskenta, jotka voivat puolestaan vaikuttaa osallistujan TLTRO III -operaatioissa lainattuihin määriin sovellettavaan korkoon, sekä sellaisten lainattujen määrien takaisinmaksun vaatiminen, jotka virheen, epätarkkuuden tai laiminlyönnin johdosta ylittävät osallistujan lainakiintiön. Osallistujien on osoitettava, että 6 artiklan 6 kohdassa ja 6 artiklan 8 a kohdassa tarkoitetussa tarkastuksessa havaitut puutteet on korjattu kansallisille keskuspankeille raportoitavissa tiedossa asianomaisen kansallisen keskuspankin edellyttämässä aikataulussa, ja jos tilintarkastajan toista raporttia tai kolmatta raporttia koskevassa arviossa on havaittu puutteita, noudattaen määräaikaa, joka mahdollistaa sen, että asianomainen kansallinen keskuspankki voi ilmoittaa korot kyseisten tietojen perusteella EKP:n verkkosivuilla julkaistun TLTRO III -operaatioita koskevan viitteellisen aikataulun mukaisesti.

2. Edellä 1 kohdan säännöksillä ei rajoiteta asetuksessa (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) vahvistettuihin raportointivelvoitteisiin liittyvien seuraamusten määräämistä päätöksen EKP/2010/10 ( 7 ) mukaisesti.

3. Selvyyden vuoksi todetaan, että 1 kohdassa säädettyjä raportointivaatimuksia ja niihin liittyviä seuraamuksia laiminlyöntien johdosta sovelletaan ainoastaan, jos osallistuja osallistuu TLTRO III -operaatioon.

▼B

8 artikla

Voimaantulo

Tämä päätös tulee voimaan 3 päivänä elokuuta 2019.









ANNEX I

KOHDENNETTUJEN PITEMPIAIKAISTEN RAHOITUSOPERAATIOIDEN KOLMANNEN SARJAN TOTEUTUS

1. Lainakiintiöiden ja tarjouksen ylärajan laskeminen

Kolmanteen sarjaan kuuluvan kohdennetun pitempiaikaisen rahoitusoperaation (TLTRO III -operaatio) osallistujiin, jotka toimivat yksin tai TLTRO III -ryhmän vastuulaitoksena, sovelletaan lainakiintiöitä. Laskettu lainakiintiö pyöristetään ylöspäin seuraavaan 10 000 euroon.

TLTRO III -operaatioon yksin osallistuvaan laitokseen sovellettava lainakiintiö lasketaan 28 päivänä helmikuuta 2019 huomioon otettavan lainakannan ja, jos 6 artiklan 3 kohdassa tarkoitettua vaihtoehtoa on käytetty, arvopaperistajan itsellään pitämät huomioon otettavat arvopaperistetut lainat sisältävän 28 päivän helmikuuta 2019 vertailukannan perusteella. TLTRO III -ryhmän vastuulaitokseen sovellettava lainakiintiö lasketaan kyseisen TLTRO III -ryhmän kaikkien jäsenten osaltavertailukannan perusteella.

▼M4

Lainakiintiö on 55 prosenttia osallistujan ( 8 ) vertailukannasta vähennettynä määrillä, jotka kyseinen osallistuja on lainannut päätöksen (EU) 2016/810 (EKP/2016/10) mukaisesti toteutetuissa kohdennetuissa pitempiaikaisissa rahoitusoperaatioissa (TLTRO II -operaatiot) ja jotka ovat maksamatta TLTRO III -operaation maksupäivänä, tai nolla, jos tämä erotus on negatiivinen, eli:

kun k = 1,…,10.

Kun BAk on lainakiintiö TLTRO III -operaatiossa k (jossa k = 1,…,10), ORFeb 2019 on vertailukanta 28 päivänä helmikuuta 2019 ja OBk on määrä, jonka TLTRO III -operaation osallistuja on lainannut ja joka on vielä maksamatta TLTRO III -operaation k maksupäivänä.

Kuhunkin osallistujaan sovellettava tarjouksen yläraja kussakin TLTRO III -operaatiossa on sen lainakiintiö BAk vähennettynä määrillä, jotka se on lainannut edellisissä TLTRO III -operaatioissa, ja lisättynä määrillä, jotka osallistuja on maksanut takaisin tai joiden osalta se on ilmoittanut sitovasti asianomaiselle kansalliselle keskuspankille aikomuksestaan maksaa ne takaisin 5 a artiklassa täsmennettyä aikaistettua takaisinmaksua koskevan menettelyn mukaisesti. Olkoon Ck ≥ 0 osallistujan lainanotto TLTRO III -operaatiossa k ja olkoon Rk ≥ 0 TLTRO III:n vapaaehtoisten takaisinmaksujen määrä, jolloin Ck ≤ BLk jossa BLk on tämän osallistujan tarjouksen yläraja operaatiossa k ja määritellään seuraavasti:

kun k = 2,…,10.

▼B

2. Vertailuarvojen laskeminen

Olkoon NLm osallistujan huomioon otettava nettolainananto kalenterikuukautena m, laskettuna osallistujan kyseisen kuukauden huomioon otettavien uusien lainojen bruttovirran ja huomioon otettavien lainojen takaisinmaksujen erotuksena liitteessä II täsmennetyllä tavalla.

Merkitään NLB:llä tämän osallistujan nettolainanannon vertailuarvo. Se määritetään seuraavasti:

NLB = min (NLApr 2018 + NLMay 2018 + … + NLMar 2019, 0)

Tätä merkitsee sitä, että jos osallistujan huomioon otettava nettolainananto ensimmäisenä vertailujaksona on positiivinen tai nolla, NLB = 0. Jos osallistujan huomioon otettava nettolainananto ensimmäisenä vertailujaksona on kuitenkin negatiivinen, NLB = NLApr 2018 + NLMay 2018 + … + NLMar 2019.

Merkitään OAB:lla osallistujan lainakannan vertailuarvo. Se määritetään seuraavasti:

OAB = max (OLMar 2019 + NLB,0),

missä OLMar 2019 on huomioon otettava lainakanta maaliskuun 2019 lopussa.

▼M4

3. Koron laskeminen

A. Olkoon NLSpecial huomioon otettavan nettolainanannon määrä 1 päivän maaliskuuta 2020 ja 31 päivän maaliskuuta 2021 välisenä erityisenä vertailujaksona. NLSpecial = NLMar2020 + ... + NLMar2021

B. Olkoon NLADSpecial huomioon otettavan nettolainanannon määrä 1 päivän lokakuuta 2020 ja 31 päivän joulukuuta 2021 välisenä ylimääräisenä erityisenä vertailujaksona. NLADSpecial = NLOct2020 + ... + NLDec2021

C. Olkoon NSMar2021 määrä, joka saadaan laskemalla yhteen huomioon otettava nettolainananto 1 päivän huhtikuuta 2019 ja 31 päivän maaliskuuta 2021 välisenä ajanjaksona ja huomioon otettava lainakanta 31 päivänä maaliskuuta 2019; tämä lasketaan kaavalla NSMar2021 = OLMar2019 + NLApr2019 + ... + NLMar2021 Merkitään nyt EX:llä NSMar2021 :n prosentuaalinen poikkeama lainakannan vertailuarvosta 1 päivän huhtikuuta 2019 ja 31 päivän maaliskuuta 2021 välisenä ajanjaksona eli EX pyöristetään lähimpään 15. desimaaliin. Kun OAB on yhtä suuri kuin nolla, EX:n katsotaan olevan yhtä suuri kuin 1,15.

D. Olkoon TLTRO III -operaation k voimassaoloajan sovellettava perusrahoitusoperaation (MRO) keskikorko, ilmaistuna todellisena vuosikorkona, ja olkoon TLTRO III -operaation k voimassaoloajan sovellettava talletusmahdollisuuden keskikorko, jolloin sovellettavaa korkoa tarkastellaan kyseisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana ja ilmaistaan todellisena vuosikorkona eli Edellä olevissa yhtälöissä nk (kun k=1,…,10) on TLTRO III -operaation k päivien lukumäärä, ja jos perusrahoitusoperaatio toteutetaan kiinteäkorkoisena huutokauppana, jossa tarjoukset hyväksytään täysimääräisesti, MROk,t on TLTRO III -operaation k päivänä t sovellettava perusrahoitusoperaation korko, tai jos perusrahoitusoperaatio toteutetaan vaihtuvakorkoisena huutokauppana, MROk,t on TLTRO III -operaation k päivänä t sovellettava perusrahoitusoperaation minimitarjouskorko; kaikissa tapauksissa korko ilmaistaan todellisena vuosikorkona. Edellä olevissa yhtälöissä DFk,t on talletusmahdollisuuden korko TLTRO III -operaation k päivänä t, ilmaistuna todellisena vuosikorkona.

E. Olkoon kpre ajanjakso asianomaisen TLTRO III -operaation maksupäivästä 23 päivään kesäkuuta 2020, kspecial erityinen korkojakso 24 päivästä kesäkuuta 202023 päivään kesäkuuta 2021, kadspecial ylimääräinen erityinen korkojakso 24 päivästä kesäkuuta 202123 päivään kesäkuuta 2022 ja kpost ajanjakso 24 päivästä kesäkuuta 2022 asianomaisen TLTRO III -operaation maturiteettiin tai sen aikaistettuun takaisinmaksupäivään, tapauksesta riippuen). Olkoon perusrahoitusoperaatioiden keskikorko, jota sovelletaan TLTRO III -operaation k erityisen korkojakson eli 24 päivän kesäkuuta 2020 ja 23 päivän kesäkuuta 2021 välisenä aikana, ilmaistuna todellisena vuosikorkona, ja olkoon talletusmahdollisuuden keskikorko, jota sovelletaan TLTRO III -operaation k erityisen korkojakson eli 24 päivän kesäkuuta 2020 ja 23 päivän kesäkuuta 2021 välisenä aikana, kussakin tapauksessa ilmaistuna todellisena vuosikorkona eli: Edellä olevissa yhtälöissä on TLTRO III -operaation k jakson kspecial päivien lukumäärä, ja jos perusrahoitusoperaatio toteutetaan kiinteäkorkoisena huutokauppana jossa tarjoukset hyväksytään täysimääräisesti, on perusrahoitusoperaatioon sovellettava korko TLTRO III -operaation k jakson kspecial päivänä t, tai jos perusrahoitusoperaatio toteutetaan vaihtuvakorkoisena huutokauppana, on perusrahoitusoperaatioon sovellettava vähimmäistarjouskorko TLTRO III -operaation k jakson kspecial päivänä t, ja kaikissa tapauksissa korko ilmaistaan todellisena vuosikorkona. Edellä olevissa yhtälöissä on talletusmahdollisuuteen sovellettava korko TLTRO-III -operaation kjakson kspecial päivänä t, ilmaistuna todellisena vuosikorkona. Olkoon perusrahoitusoperaatioiden keskikorko, jota sovelletaan TLTRO III -operaation k ylimääräisen erityisen korkojakson eli 24 päivän kesäkuuta 2021 ja 23 päivän kesäkuuta 2022 välisenä aikana, ilmaistuna todellisena vuosikorkona, ja olkoon talletusmahdollisuuden keskikorko, jota sovelletaan TLTRO III -operaation k ylimääräisen erityisen korkojakson eli 24 päivän kesäkuuta 2021 ja 23 päivän kesäkuuta 2022 välisenä aikana, kussakin tapauksessa ilmaistuna todellisena vuosikorkona eli: Edellä olevissa yhtälöissä on TLTRO III -operaation k jakson kadspecial päivien lukumäärä, ja jos perusrahoitusoperaatio toteutetaan kiinteäkorkoisena huutokauppana jossa tarjoukset hyväksytään täysimääräisesti, on perusrahoitusoperaatioon sovellettava korko TLTRO III -operaation k jakson kadspecial päivänä t, tai jos perusrahoitusoperaatio toteutetaan vaihtuvakorkoisena huutokauppana, on perusrahoitusoperaatioon sovellettava vähimmäistarjouskorko TLTRO III -operaation k jakson kadspecial päivänä t; kaikissa tapauksissa korko ilmaistaan todellisena vuosikorkona. Edellä olevissa yhtälöissä on talletusmahdollisuuteen sovellettava korko TLTRO III -operaation k jakson kadspecial päivänä t, ilmaistuna todellisena vuosikorkona.

F. Olkoon korkokannustimen muutos, mitattuna soveltuvin osin yhtälön ja yhtälön mukaan lasketun keskimääräisen korkokäytävän osuutena, iri.

G. Olkoon TLTRO III -operaation k voimassaoloaikana sovellettava korko (lopullinen korko), ilmaistuna todellisena vuosikorkona, rk Olkoon TLTRO III -operaation k jakson kj aikana sovellettava korko, kun j = pre, special, adspecial tai post, ilmaistuna todellisena vuosikorkona, .

H. Korko rk määritellään seuraavasti: Edellä olevassa yhtälössä merkitsee päivien lukumäärää TLTRO III -operaation k ajanjaksolla kpre ja merkitsee päivien lukumäärää TLTRO III -operaation k ajanjaksolla kpost. TLTRO III -operaatioihin k sovellettava korko lasketaan seuraavasti: 1) Seitsemässä ensimmäisessä operaatiossa lainattujen määrien osalta, jos k = 1,...,7: a) Jos osallistuja saavuttaa tai ylittää erityisellä vertailujaksolla tai ylimääräisellä erityisellä vertailujaksolla nettolainanannon vertailuarvonsa, kyseisen osallistujan TLTRO III -operaatiossa lainaamiin määriin sovellettava korko on i) erityisen korkojakson aikana talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla vähennettynä 50 peruspisteellä, kuitenkin niin, että se joka tapauksessa on enintään miinus 100 peruspistettä eli jos NLSpecial ≥ NLB, niin ; ii) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla vähennettynä 50 peruspisteellä, kuitenkin niin, että se joka tapauksessa on enintään miinus 100 peruspistettä eli jos NLADSpecial ≥ NLB, niin ; iii) asianomaisen TLTRO III -operaation jäljellä olevana voimassaoloaikana talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana eli jos NLADSpecial ≥ NLB ja NLADSpecial ≥ NLB, niin . b) Jos osallistuja saavuttaa tai ylittää nettolainanannon vertailuarvoaan erityisellä vertailujaksolla, mutta ei saavuta tai ylitä nettolainanannon vertailuarvoaan ylimääräisellä erityisellä vertailujaksolla, kyseisen osallistujan TLTRO III -operaatiossa lainaamiin määriin sovellettava korko on i) erityisen korkojakson aikana talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla vähennettynä 50 peruspisteellä, kuitenkin niin, että se joka tapauksessa on enintään miinus 100 peruspistettä eli jos NLSpecial ≥ NLB, niin ; ii) ylimääräisellä erityisellä korkojaksolla alempi seuraavista: perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla, vähennettynä 50 peruspisteellä, ja talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana eli jos NLSpecial ≥ NLB ja NLSpecial ≥ NLB, niin ; iii) asianomaisen TLTRO III -operaation jäljellä olevana voimassaoloaikana talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana eli jos NLSpecial ≥ NLB ja NLSpecial ≥ NLB, niin . c) Jos osallistuja ei saavuta tai ylitä nettolainanannon vertailuarvoaan erityisellä vertailujaksolla, mutta saavuttaa tai ylittää nettolainanannon vertailuarvonsa ylimääräisellä erityisellä jaksolla ja ylittää huomioon otettavan lainakannan vertailuarvon toisella vertailujaksolla vähintään 1,15 prosentilla, kyseisen osallistujan TLTRO III -operaatiossa lainaamiin määriin sovellettava korko on i) erityisellä korkojaksolla alempi seuraavista: perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla, vähennettynä 50 peruspisteellä, ja talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana eli jos NLSpecial < NLB ja EX ≥ 1,15, niin iri = 100 % ja ; ii) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla vähennettynä 50 peruspisteellä, kuitenkin niin, että se joka tapauksessa on enintään miinus 100 peruspistettä eli jos NLADSpecial ≥ NLB, niin ; iii) asianomaisen TLTRO III -operaation jäljellä olevana voimassaoloaikana talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana eli jos NLSpecial < NLB, NLADSpecial ≥ NLB ja EX ≥ 1,15, niin iri = 100 % ja d) Jos osallistuja ei saavuta tai ylitä nettolainanannon vertailuarvoaan erityisellä vertailujaksolla eikä saavuta tai ylitä nettolainanannon vertailuarvoaan ylimääräisellä erityisellä vertailujaksolla, mutta ylittää huomioon otettavan lainakannan vertailuarvonsa toisella vertailujaksolla vähintään 1,15 prosentilla, kyseisen osallistujan TLTRO III -operaatiossa lainaamiin määriin sovellettava korko on i) erityisellä korkojaksolla alempi seuraavista: perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla, vähennettynä 50 peruspisteellä, ja talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana eli jos NLSpecial < NLB ja EX ≥ 1,15, niin iri = 100 % ja ; ii) ylimääräisellä erityisellä korkojaksolla alempi seuraavista: perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla, vähennettynä 50 peruspisteellä, ja talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana eli jos NLADSpecial < NLB, NLSpecial < NLB ja EX ≥ 1,15, niin iri = 100 % ja ; iii) asianomaisen TLTRO III -operaation jäljellä olevana voimassaoloaikana talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana eli jos NLSpecial < NLB, NLADSpecial < NLB ja EX ≥ 1,15, niin iri = 100 % ja e) Jos osallistuja ei saavuta tai ylitä nettolainanannon vertailuarvoaan erityisellä vertailujaksolla, mutta saavuttaa tai ylittää nettolainanannon vertailuarvonsa ylimääräisellä erityisellä jaksolla ja ylittää huomioon otettavan lainakannan vertailuarvon toisella vertailujaksolla alle 1,15 prosentilla, kyseisen osallistujan TLTRO III -operaatiossa lainaamiin määriin sovellettava korko on i) ajanjaksona asianomaisen TLTRO III -operaation maksupäivästä 23 päivään kesäkuuta 2020: korko, jota korotetaan lineaarisesti riippuen siitä prosenttiosuudesta, jolla osallistuja ylittää kantatietojen vertailuarvonsa eli jos NLSpecial < NLB ja 0 < EX < 1,15, niin ja ; ii) erityisellä korkojaksolla alempi seuraavista: perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla, vähennettynä 50 peruspisteellä, ja i alakohdan mukaisesti laskettu korko eli jos NLSpecial < NLB ja 0 < EX < 1,15, niin ja ; iii) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla vähennettynä 50 peruspisteellä, kuitenkin niin, että se joka tapauksessa on enintään miinus 100 peruspistettä eli jos NLADSpecial ≥ NLB, niin ; iv) ajanjaksona 24 päivästä kesäkuuta 2022 asianomaisen TLTRO III -operaation maturiteettiin tai sen aikaistettuun takaisinmaksupäivään: talletusmahdollisuuden keskikorko asianomaisen TLTRO-operaation aikana eli jos NLADSpecial < NLB, NLADSpecial ≥ NLB ja 0 < EX < 1,15, niin . f) Jos osallistuja ei saavuta tai ylitä nettolainanannon vertailuarvoaan erityisellä vertailujaksolla eikä saavuta tai ylitä nettolainanannon vertailuarvoaan ylimääräisellä erityisellä vertailujaksolla, mutta ylittää huomioon otettavan lainakannan vertailuarvonsa toisella vertailujaksolla alle 1,15 prosentilla, kyseisen osallistujan TLTRO III -operaatiossa lainaamiin määriin sovellettava korko on i) erityisellä korkojaksolla alempi seuraavista: perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla, vähennettynä 50 peruspisteellä, ja iii alakohdan mukaisesti laskettu korko eli jos NLSpecial < NLB ja 0 < EX < 1,15, niin ja ; ii) ylimääräisellä erityisellä korkojaksolla alempi seuraavista: perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla, vähennettynä 50 peruspisteellä, ja iii alakohdan mukaisesti laskettu korko eli jos NLSpecial < NLB, NLADSpecial < NLB ja 0 < EX < 1,15, niin ja ; iii) asianomaisen TLTRO III -operaation jäljellä olevana voimassaoloaikana: korko, jota korotetaan lineaarisesti riippuen siitä prosenttiosuudesta, jolla osallistuja ylittää kantatietojen vertailuarvonsa eli jos NLSpecial < NLB, NLADSpecial < NLB ja 0 < EX < 1,15, niin ja . g) Jos osallistuja ei saavuta tai ylitä nettolainanannon vertailuarvoaan erityisellä vertailujaksolla eikä ylitä lainakannan vertailuarvoaan toisella vertailujaksolla, mutta saavuttaa tai ylittää nettolainanannon vertailuarvonsa ylimääräisen erityisen vertailujakson aikana, kyseisen osallistujan TLTRO III -operaatiossa lainaamiin määriin sovellettava korko on i) ajanjaksolla asianomaisen TLTRO III -operaation maksupäivästä 23 päivään kesäkuuta 2020 perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana eli jos NLSpecial < NLB ja EX ≤ 0, niin iri = 0 % ja ii) erityisen korkojakson aikana perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla vähennettynä 50 peruspisteellä eli jos NLADSpecial < NLB ja EX ≤ 0, niin ; (iii) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla vähennettynä 50 peruspisteellä, kuitenkin niin, että se joka tapauksessa on enintään miinus 100 peruspistettä eli jos NLADSpecial ≥ NLB, niin ; (iv) ajanjaksona 24 päivästä kesäkuuta 2022 asianomaisen TLTRO III -operaation maturiteettiin tai sen aikaistettuun takaisinmaksupäivään: talletusmahdollisuuden keskikorko asianomaisen TLTRO-operaation aikana eli jos NLSpecial < NLB NLADSpecial ≥ NLB ja EX ≤ 0, niin . h) Jos osallistuja ei saavuta tai ylitä nettolainanannon vertailuarvoaan erityisellä vertailujaksolla eikä ylimääräisellä erityisellä vertailujaksolla eikä ylitä kantatietojensa vertailuarvoa toisella vertailujaksolla, kyseisen osallistujan TLTRO III -operaatiossa lainaamiin määriin sovellettava korko on i) erityisen korkojakson aikana perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla vähennettynä 50 peruspisteellä eli jos NLSpecial < NLB and EX ≤ 0 ja, niin ; ii) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla vähennettynä 50 peruspisteellä eli jos NLSpecial < NLB, NLADSpecial < NLB ja EX ≤ 0, niin ; iii) asianomaisen TLTRO III -operaation jäljellä olevana voimassaoloaikana perusrahoitusoperaatioiden keskikorko kyseisen TLTRO III -operaation voimassaoloaikana eli jos NLSpecial < NLB, NLADSpecial < NLB ja EX ≤ 0, niin iri = 0 % ja 2) Kahdeksannessa tai sen jälkeisessä TLTRO III -operaatiossa lainattujen määrien osalta, jos k = 8, 9 or 10: a) Jos osallistuja saavuttaa tai ylittää ylimääräisellä erityisellä vertailujaksolla nettolainanannon vertailuarvonsa, kyseisen osallistujan TLTRO III -operaatiossa lainaamiin määriin sovellettava korko on i) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana talletusmahdollisuuden keskikorko kyseisellä ajanjaksolla vähennettynä 50 peruspisteellä, kuitenkin niin, että se joka tapauksessa on enintään miinus 100 peruspistettä eli jos NLADSpecial ≥ NLB, niin ; ii) ajanjaksona 24 päivästä kesäkuuta 2022 asianomaisen TLTRO III -operaation maturiteettiin tai sen aikaistettuun takaisinmaksupäivään: talletusmahdollisuuden keskikorko asianomaisen TLTRO-operaation aikana eli jos NLADSpecial ≥ NLB, niin b) Jos osallistuja ei saavuta tai ylitä ylimääräisellä erityisellä vertailujaksolla nettolainanannon vertailuarvoaan, kyseisen osallistujan TLTRO III -operaatiossa lainaamiin määriin sovellettava korko on i) ylimääräisen erityisen korkojakson aikana perusrahoitusoperaatioiden keskikorko asianomaisella ajanjaksolla vähennettynä 50 peruspisteellä eli jos NLADSpecial < NLB, niin ; ii) ajanjaksona 24 päivästä kesäkuuta 2022 asianomaisen TLTRO III -operaation maturiteettiin tai sen aikaistettuun takaisinmaksupäivään: perusrahoitusoperaatioiden keskikorko asianomaisen TLTRO-operaation aikana eli jos NLADSpecial < NLB, niin . Korkokannustimen muutos (iri) ilmaistaan pyöristämällä se lähimpään 15. desimaaliin. Korot ilmaistaan pyöristämällä ne lähimpään 15. desimaaliin. Lopullinen korko rk ilmaistaan todellisena vuosikorkona ja se pyöristetään alaspäin lähimpään neljänteen desimaaliin.

▼B









ANNEX II

KOHDENNETTUJEN PITEMPIAIKAISTEN RAHOITUSOPERAATIOIDEN KOLMAS SARJA – OHJEET RAPORTOINTIPOHJISSA EDELLYTETTYJEN TIETOJEN KERUUTA VARTEN

1. Johdanto ( 9 )

Näihin suuntaviivoihin on koottu ohjeita TLTRO III -operaatioiden osallistujille 6 artiklassa edellytettyjen tietoraporttien laatimista varten. Raportointivaatimukset on esitetty tämän liitteen lopussa olevissa raportointipohjissa. Näissä suuntaviivoissa esitetään myös raportointivaatimukset TLTRO III -operaatioihin osallistuvien ryhmien vastuulaitoksille.

Jäljempänä 2 ja 3 kohdassa käsitellään yleisesti tietojen kokoamista ja toimittamista, ja 4 kohdassa selitetään raportoitavat indikaattorit.

2. Yleistä

Lainakiintiöitä määritettäessä laskuperusteena ovat kaikkien valuuttojen määräiset rahalaitosten lainat euroalueen yrityksille ja rahalaitosten lainat euroalueen kotitalouksille ( 10 ), pois lukien asuntolainat. ►M4 Tietoraportteja on 6 artiklan mukaisesti kolme: ensimmäinen raportti kattaa vertailukantaa koskevat tiedot ja ensimmäiseen vertailujaksoon liittyvät tiedot, toinen raportti kattaa toista vertailujaksoa ja vaihtoehtoisesti erityistä vertailujaksoa koskevat tiedot, ja kolmas raportti kattaa ylimääräistä erityistä vertailujaksoa koskevat tiedot. ◄ Yrityksille ja kotitalousille myönnetyt määrät on ilmoitettava erikseen. Huomioon otettavien lainojen kannat oikaistaan siten, että otetaan huomioon arvopaperistetut tai muulla tavoin siirretyt lainat, joita ei ole kirjattu pois taseesta, mutta osallistujat voivat käyttää 6 artiklan 3 kohdassa tarkoitettua mahdollisuutta lisätä arvopaperistajan itsellään pitämiä huomioon otettavia arvopaperistettuja lainoja lainakiintiötä koskevaan laskelmaansa riippumatta siitä, onko ne kirjattu taseeseen. Lisäksi on ilmoitettava yksityiskohtaiset tiedot näiden erien asiaankuuluvista alaeristä sekä huomioon otettavaan nettolainanantoon liittymättömistä, huomioon otettavien lainojen kantojen muutoksiin vaikuttavista tekijöistä (jäljempänä lainakantaan vaikuttavat muutokset); näiden tietojen tulee kattaa myös lainojen myynnit ja ostot sekä muut lainojen siirrot.

▼M3

Jos osallistujat aikovat hyödyntää 5 artiklan 1 kohdassa täsmennettyjä korkoja, toisen raportin tulee lisäksi kattaa myös erityistä vertailujaksoa koskevat tiedot samoin perustein kuin toista viitejaksoa koskevien vaatimusten osalta.

▼M3

Koottujen tietojen osalta on huomattava, että vertailukantaa koskevia tietoja käytetään lainakiintiön määrittämiseksi. Lisäksi huomioon otettavaa nettolainanantoa koskevia tietoja ensimmäisen vertailujakson aikana käytetään laskettaessa nettolainanannon vertailuarvoa ja lainakannan vertailuarvoa. ►M4 Toisessa ja kolmannessa raportissa esitettyjä, huomioon otettavaa nettolainanantoa koskevia tietoja käytetään 5 artiklan mukaisesti arvioitaessa luotonannon kehitystä ja vastaavasti sovellettavia korkoja. ◄ Muiden indikaattorien avulla tarkastetaan tietojen sisäinen johdonmukaisuus ja vastaavuus muiden eurojärjestelmän käytettävissä olevien tilastotietojen kanssa, ja niitä käytetään myös TLTRO III -ohjelman tarkemmassa vaikutusarvioinnissa.

▼B

Tietoraporttien täyttäminen perustuu euroalueen rahalaitoksille rahalaitossektorin taseiden tilastoinnin yhteydessä asetettuihin yleisiin raportointivaatimuksiin, sellaisina kuin ne on täsmennetty asetuksessa (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33). Asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) 8 artiklan 2 kohdassa edellytetään erityisesti, että lainat ”ilmoitetaan kuukauden lopussa maksamatta olevan pääoman suuruisina. Luottotappiot ja arvonalennukset, siten kuin ne määritetään asianomaisessa kirjanpitokäytännössä, jätetään tämän määrän ulkopuolelle. [– –] lainoja ei nettouteta mitään muita saamisia tai velkoja vastaan”. Lainat tulee siis 8 artiklan 2 kohdan mukaan raportoida varauksia vähentämättä, mutta 8 artiklan 4 kohdassa kuitenkin annetaan mahdollisuus poiketa tästä käytännöstä: ”Kansalliset keskuspankit voivat sallia, että lainat, joista on tehty varaus, ilmoitetaan nettomääräisinä ilman varauksia ja että ostetut lainat ilmoitetaan hankintahetkellä sovittuun hintaan [eli kauppahintaan], sillä edellytyksellä, että kaikki kotimaiset tiedonantajat noudattavat näitä ilmoituskäytäntöjä”. Arvopaperistajan itsellään pitämiä huomioon otettavia arvopaperistettuja lainoja ei saa raportoida siten, että niihin liittyvät arvonalentumisvaraukset on vähennetty, jos ne on poistettu taseesta. Jäljempänä selostetaan tarkemmin, miten tämä poikkeama yleisistä taseraportointiohjeista vaikuttaa tietoraporttien kokoamiseen.

Asetusta (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) olisi myös käytettävä viiteasiakirjana tietoraporttien kokoamisessa sovellettavien määritelmien osalta. Ks. erityisesti 1 artikla yleisten määritelmien osalta sekä ”lainoihin” sisällytettäviä instrumenttiluokkia ja osallistujien sektoreita koskevien määritelmien osalta liitteessä II olevat 2 ja 3 osa. On tärkeää, että taseraportointiohjeiden yleisperiaatteen mukaan korkosaamiset lainoista kirjataan taseeseen sitä mukaa kuin niitä kertyy (suoriteperusteisesti eikä maksuperusteisesti), mutta niitä ei sisällytetä lainojen kantatietoihin. Pääomitettu korko olisi sen sijaan kirjattava kantatietoihin,

Vaikka suuri osa raportoitavista tiedoista on rahalaitoksilla jo valmiina asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) mukaisen raportoinnin myötä, TLTRO III -operaatioiden osallistujilta tarvitaan kuitenkin jonkin verran lisätietoja. Tase-erätilastojen metodologisessa toimintakehikossa, joka on vahvistettu rahalaitosten tasetilastoja koskevassa käsikirjassa ( 11 ), täsmennetään kaikki taustatiedot, joita edellytetään näiden lisätietojen kokoamiseksi; yksittäisten indikaattorien määritelmistä on lisätietoja 4 kohdassa.

3. Yleiset raportointiohjeet

a) Raportointipohjien rakenne

Raportointipohjissa mainitaan viitepäivämäärät, joihin tiedot liittyvät, ja jaetaan indikaattorit kahteen ryhmään: rahalaitosten lainat euroalueen yrityksille ja rahalaitosten lainat euroalueen kotitalouksille, pois lukien asuntolainat. Ohjelma laskee keltaisten solujen sisällön tietyillä kaavoilla muiden solujen tietojen perusteella. Raportointipohjiin sisältyvät myös validointisäännöt, joiden mukaisesti tarkastetaan tietojen sisäinen johdonmukaisuus.

▼M4

TLTRO III -operaatioissa on kolme raportointia:

▼B

— Ensimmäisessä raportissa on täytettävä raportointipohja A, joka liittyy vertailukantaan laskettaessa lainakiintiö ja tarjouksen ylärajat. Osallistujien, jotka käyttävät 6 artiklan 3 kohdassa tarkoitettua vaihtoehtoa, on toimitettava lisätietoja arvopaperistajan itsellään pitämistä huomioon otettavista arvopaperistetuista lainoista ja tilintarkastajan arviointi näistä tiedoista 6 artiklan 6 kohdan c alakohdan v alakohdan mukaisesti. Ensimmäisessä raportissa on täytettävä myös raportointipohja B ”ensimmäisen vertailujakson” eli ajanjakson 1.4.2018–31.3.2019 osalta huomioon otettavan nettolainanannon ja vertailuarvojen laskemiseksi.

▼M3

— Toisessa raportissa on täytettävä raportointipohja B toisen vertailujakson eli 1 päivän huhtikuuta 2019 ja 31 päivän maaliskuuta 2021 välisen ajan osalta huomioon otettavan nettolainanannon laskemiseksi ja sovellettavien korkojen perustana oleviin vertailuarvoihin tehtäviä vertailuja varten.

▼M4

— Osallistujien, jotka aikovat hyödyntää 5 artiklan 3 a ja 3 b kohdassa vahvistettuja korkoja, on toimitettava kolmas kertomus. Kolmannessa raportissa on täytettävä raportointipohja B ”ylimääräisen erityisen vertailujakson” eli 1 päivän lokakuuta 2020 ja 31 päivän joulukuuta 2021 välisen jakson osalta, jotta voidaan laskea huomioon otettava nettolainananto ja tehdä vertailuja vertailuarvoihin, joihin ylimääräisen erityisen korkojakson sovellettavat korot perustuvat.

▼M3

— Osallistujien, jotka aikovat hyödyntää 5 artiklan 1 kohdassa vahvistettuja korkoja, on lisäksi toimitettava täytetty raportointipohja B erityisen vertailujakson eli 1 päivän maaliskuuta 2020 ja 31 päivän maaliskuuta 2021 välisen ajan osalta huomioon otettavan nettolainanannon laskemiseksi ja alempien korkojen perustana oleviin vertailuarvoihin tehtäviä vertailuja varten.

▼M4

Kantatietoihin liittyvistä raportointipohjan B indikaattoreista ilmoitetaan tarkastelujakson alkua edeltävän kuun lopun ja tarkastelujakson lopun tiedot; näin ollen ensimmäisen vertailujakson kantatiedot on raportoitava 31 päivältä maaliskuuta 2018 ja 31 päivältä maaliskuuta 2019, toisen vertailujakson kantatiedot 31 päivältä maaliskuuta 2019 ja 31 päivältä maaliskuuta 2021, erityisen vertailujakson kantatiedot 29 päivältä helmikuuta 2020 ja 31 päivältä maaliskuuta 2021 ja ylimääräisen erityisen vertailujakson kantatiedot 30 päivältä syyskuuta 2020 ja 31 päivältä joulukuuta 2021. Taloustoimia ja oikaisuja koskevat tiedot ilmoitetaan puolestaan kattavasti koko tarkastelujaksolta.

▼B

b) TLTRO III -ryhmien raportointi

TLTRO III -operaatioihin osallistuvien ryhmien osalta raportoidaan pääsääntöisesti koko ryhmän yhteenlasketut tiedot. Kansalliset keskuspankit, joiden rahayksikkö on euro, voivat kuitenkin halutessaan koota tiedot myös yksittäisistä laitoksista, jos se on tarkoituksenmukaista.

c) Tietoraporttien toimittaminen

Valmis tietoraportti on toimitettava asianomaiseen kansalliseen keskuspankkiin 6 artiklassa täsmennetyllä tavalla ja noudattaen EKP:n verkkosivuilla julkaistua TLTRO III -operaatioiden ohjeellista aikataulua, jossa myös vahvistetaan kuhunkin toimitukseen sisällytettävät vertailujaksot sekä se, minä ajankohtana käytettävissä olleiden tietojen mukaan raportointipohja täytetään.

d) Tietojen yksikkö

Tiedot raportoidaan tuhansina euroina.

4. Määritelmät

Seuraavassa käydään läpi raportointipohjissa ilmoitettavia tietoja. Sulkeissa olevat numerot tarkoittavat raportointipohjien kohtia.

(a) Huomioon otettava lainakanta (1 ja 4)

Ohjelma laskee näiden solujen tiedot seuraavien tase-erien osalta ilmoitettujen lukujen perusteella: ”Taseessa oleva lainakanta” (1.1 ja 4.1) miinus ”Sellaisten arvopaperistettujen tai muulla tavalla siirrettyjen lainojen kanta, joita ei ole poistettu taseesta” (1.2 ja 4.2) plus ”Arvonalentumisvaraukset” (1.3 ja 4.3). Arvonalentumisvaraukset ilmoitetaan ainoastaan, jos taseessa lainoista on yleisestä tasetilastoinnin käytännöstä poiketen vähennetty niihin liittyvät arvonalentumisvaraukset.

Huomioon otettavan lainakannan taustalla olevat tiedot ovat seuraavat:

(i) Taseessa oleva lainakanta (1.1 ja 4.1) Näissä kohdissa ilmoitetaan euroalueen yrityksille ja kotitalouksille myönnettyjen lainojen kanta ilman asuntolainoja. Korkosaamisia ei ilmoiteta, ellei niitä ole lisätty pääomaan. Nämä solut liittyvät suoraan asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) liitteessä I olevan 2 osan vaatimuksiin (taulukon 1 kuukausitason kantatietoja koskeva 2 kohta). Tarkempia tietoja raportointiin sisällytettävistä eristä on asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) liitteessä II olevassa 2 osassa ja tasetilastokäsikirjan 4.3 jaksossa.

(ii) Sellaisten arvopaperistettujen tai muulla tavalla siirrettyjen lainojen kanta, joita ei ole poistettu taseesta (1.2 ja 4.2) Näissä kohdissa ilmoitetaan sellaisten arvopaperistettujen tai muulla tavalla siirrettyjen lainojen kanta, joita ei ole poistettu taseesta. Arvopaperistamiset raportoidaan riippumatta siitä, missä niihin osallistuvat erityisyhteisöt sijaitsevat. Tässä kohdassa ei raportoida lainoja, joita annetaan vakuudeksi eurojärjestelmän rahapoliittisissa luotto-operaatioissa lainasaamisten muodossa ja joista seuraa lainojen siirto ilman niiden poistamista taseesta. Asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) liitteessä I olevaan 5 osaan (taulukon 5a kuukausitason tietoja koskeva 5.1 kohta) kootaan tarvittavat tiedot yrityksille ja kotitalouksille myönnetyistä taseesta poistamattomista arvopaperistetuista lainoista, mutta ei edellytetä niiden erittelyä käyttötarkoituksen mukaan. Asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) nojalla ei koota kantatietoja myöskään muulla tavalla (kuin arvopaperistamalla) siirretyistä lainoista, joita ei ole poistettu taseesta. Raportointitietojen kokoaminen edellyttää siten tietojen hakemista erikseen rahalaitosten omista tietokannoista.. Tarkempia tietoja raportointiin sisällytettävistä eristä on asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) liitteessä I olevassa 5 osassa ja tasetilastokäsikirjan 4.3.11 jaksossa.

(iii) Arvonalentumisvaraukset (1.3 ja 4.3) Näitä tietoja tarvitaan vain laitoksilta, jotka raportoivat lainat yleisestä tasetilastokäytännöstä poiketen vähentämällä niistä tehdyt arvonalentumisvaraukset. Jos laitokset osallistuvat operaatioihin TLTRO III -ryhmänä, nämä tiedot vaaditaan vain niiltä ryhmään kuuluvilta laitoksilta, jotka vähentävät taseessa lainoista niistä tehdyt arvonalentumisvaraukset. Tämä erä sisältää lainoista tehdyt kohdistetut ja kohdistamattomat arvonalentumisvaraukset ja luottotappiot (ennen luottotappioiden ja arvonalennusten kirjaamista). Tietojen kohteena tulee olla ”Taseessa oleva lainakanta” (1.1. ja 4.1) ilman erää ”Taseesta poistamattomien arvopaperistettujen tai muulla tavalla siirrettyjen lainojen kanta” (1.2 ja 4.2). Kuten edellä 2 kohdan kolmannessa alakohdassa todettiin, tasetilastoissa lainoista ilmoitetaan pääsääntöisesti jäljellä oleva lainapääoma, ja tehdyt arvonalentumisvaraukset kirjataan kohtaan ”Oma pääoma ja varaukset”. Tällöin varauksia ei raportoida erikseen. Jos lainat on kuitenkin kirjattu taseeseen vähentämättä niistä tehtyjä arvonalentumisvarauksia, myös tästä on ilmoitettava lisätiedoissa, jotta kaikkien rahalaitosten tiedot olisivat keskenään vertailukelpoisia.. Jos käytäntönä on raportoida lainakanta vähentämättä niistä tehtyjä arvonalentumisvarauksia, kansallinen keskuspankki voi päättää olla edellyttämättä tietoja arvonalentumisvarauksista. Tällöin TLTRO II -laskelmien perustana on kuitenkin taseessa oleva lainakanta nettomääräisenä ( 12 ). Varauksia sivutaan myös asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) liitteessä II olevan 2 osan luokan ”Oma pääoma ja varaukset” pääpiirteiden kuvauksessa.

(b) Huomioon otettava nettolainananto (2)

Näissä soluissa ilmoitetaan nettolainananto (taloustoimet) tarkastelujakson ajalta. Ohjelma laskee luvut alakohdissa ilmoitettujen lukujen perusteella käyttäen laskukaavaa ”Bruttolainananto” (2.1) miinus ”Takaisinmaksut” (2.2).

Tarkastelujakson aikana uudelleen neuvotellut lainat kirjataan neuvotteluajankohtana molempiin kohtiin eli ”Takaisinmaksut” ja ”Bruttolainananto”. Lainojen uudelleenneuvottelun vaikutus ilmoitetaan muutostiedoissa.

Tarkastelujakson aikana suoritetut vastakkaisoperaatiot (eli lainat, jotka on sekä myönnetty että maksettu takaisin jakson aikana) tulisi lähtökohtaisesti ilmoittaa sekä kohdassa ”Bruttolainananto” että kohdassa ”Takaisinmaksut”. Rahalaitokset voivat kuitenkin myös jättää nämä operaatiot ilmoittamatta, jos se helpottaa raportointia. Tällöin niiden on ilmoitettava asiasta asianomaiselle kansalliselle keskuspankille eivätkä vastakkaisoperaatiot saa näkyä lainakantaan vaikuttavia muutoksia koskevissa tiedoissa. Tätä poikkeusta ei sovelleta tarkastelujakson aikana myönnettyihin lainoihin, jotka on arvopaperistettu tai siirretty muulla tavoin.

Myös korttiluotot, valmiusluottolimiitit ja tililuotot raportoidaan. Näiden instrumenttien osalta nettolainanantoa kuvataan tarkastelujakson aikaisista käytetyistä tai nostetuista varoista aiheutuvien saldomuutosten avulla. Positiiviset muutokset raportoidaan kohdassa ”Bruttolainananto” (2.1) ja negatiiviset muutokset (+-merkillä) kohdassa ”Takaisinmaksut” (2.2).

(i) Bruttolainananto (2.1) Tässä kohdassa ilmoitetaan uusien lainojen bruttovirrat tarkastelujakson aikana ilman mahdollisia lainahankintoja. Korttiluottoihin, valmiusluottolimiitteihin ja tililuottoihin liittyvä luotonanto raportoidaan edellä kuvatulla tavalla. Lisäksi bruttolainanantoon luetaan esimerkiksi korkojen lisääminen pääomaan (ei siis korkosaamisia sinänsä) ja muut asiakkaiden lainasaldoihin tarkastelujakson aikana lisätyt summat sekä palvelumaksut.

(ii) Takaisinmaksut (2.2) Tässä kohdassa ilmoitetaan lainapääoman takaisinmaksujen virtatiedot tarkastelujakson aikana ilman taseesta poistamattomien arvopaperistettujen tai muuten siirrettyjen lainojen takaisinmaksuja. Korttiluottoihin, valmiusluottolimiitteihin ja tililuottoihin liittyvät takaisinmaksut raportoidaan edellä kuvatulla tavalla. Tällöin ei raportoida maksettuja pääomittamattomia korkoja, lainojen luovutuksia eikä muita lainakantaan vaikuttavia muutoksia (kuten luottotappioita ja arvonalennuksia). Asetuksessa (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) edellytetään, että velkakonversioita käsitellään liiketoimina. TLTRO III -operaatioiden tietoraportteja laadittaessa velkakonversiot, joiden yhteydessä osallistujan yrityksille myöntämät lainat korvataan osuuksilla, joita kyseisellä osallistujalla on kyseisissä yrityksissä, voidaan kuitenkin raportoida pikemminkin luokitusmuutoksena kuin lainojen takaisinmaksuna sillä edellytyksellä, että osallistujan reaalitalouteen antaman rahoituksen määrä ei siinä yhteydessä pienene, siten kuin asianomainen kansallinen keskuspankki tämän määrittää. Osallistujan on toimitettava kansalliselle keskuspankille kaikki tarvittavat tiedot, jotta se kykenee ratkaisemaan, miten konversiota pitäisi käsitellä.

(c) Lainakantaan vaikuttavat muutokset (3)

Näissä soluissa ilmoitetaan ne tarkastelujakson aikana tapahtuneet huomioon otettavan lainakannan muutokset (vähennykset (–) ja lisäykset (+)), jotka eivät liity huomioon otettavaan nettolainanantoon. Muutoksia aiheutuu tarkastelujakson aikaisista operaatioista, kuten arvopaperistamisesta ja muista lainojen siirroista, sekä muista uudelleenarvostukseen liittyvistä oikaisuista, kuten muutoksista valuuttakursseissa, luottotappioista/arvonalennuksista sekä luokitusmuutoksista.

Ohjelma laskee lainakantaan vaikuttavat muutokset alakohdissa ilmoitettujen lukujen perusteella käyttäen laskukaavaa ”Lainojen myynnit ja ostot sekä muut lainojen siirrot tarkastelujakson aikana” (3.1) plus ”Muut muutokset” (3.2).

(i) Lainojen myynnit ja ostot sekä muut lainojen siirrot tarkastelujakson aikana (3.1) — Lainakantaan vaikuttavien arvopaperistettujen lainojen nettovirta (3.1A