1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 1
Tämä asiakirja on ainoastaan dokumentointitarkoituksiin. Toimielimet eivät vastaa sen sisällöstä.
►B NEUVOSTON DIREKTIIVI 92/96/ETY,
annettu 10 päivänä marraskuuta 1992,
henkivakuutuksen ensivakuutusta koskevien lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten yhteen-
sovittamisesta sekä direktiivien 79/267/ETY ja 90/619/ETY muuttamisesta (kolmas henkivakuutus-
direktiivi)
(EYVL L 360, 9.12.1992, s. 1)
Muutettu:
virallinen lehti
N:o sivu päivämäärä
►M1Euroopan parlamentin ja Neuvoston direktiivi 95/26/EY, annettu 29
päivänä kesäkuuta 1995 L168 7 18.7.1995
Oikaistu:
►C1Oikaisu, EYVL L 311, 14.11.1997, s. 43 (92/96)
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 2
▼B
NEUVOSTON DIREKTIIVI 92/96/ETY,
annettu 10 päivänä marraskuuta 1992,
henkivakuutuksen ensivakuutusta koskevien lakien, asetusten ja
hallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta sekä direktiivien79/267/ETY ja 90/619/ETY muuttamisesta (kolmas henkivakuutus-
direktiivi)
EUROOPAN YHTEISÖJEN NEUVOSTO, joka
ottaa huomioon Euroopan talousyhteisön perustamissopimuksen jaerityisesti sen 57 artiklan 2 kohdan sekä 66 artiklan,
ottaa huomioon komission ehdotuksen(
1),
toimii yhdessä Euroopan parlamentin kanssa(2),
ottaa huomioon talous- ja sosiaalikomitean lausunnon(3),
sekä katsoo, että
(1)on tarpeen toteuttaa henkivakuutuksen ensivakuutuksen alalla
sisämarkkinat niin hyvin s ĳoittautumisvapauden kuin palvelujen
tarjoamisenvapaudenkannalta,jottahelpotettaisiinniidenvakuu-tusyritysten,sitoumustentekemistäyhteisönalueella,joidenkoti-paikka on yhteisössä,
(2)henkivakuutuksen ensivakuutusta koskevien lakien, asetusten jahallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta 8 päivänämarraskuuta 1990 annettu toinen neuvoston direktiivi 90/619/ETY, jolla vahvistetaan säännökset, palvelujen tarjoamisenvapauden tehokkaan harjoittamisen helpottamiseksi ja jollamuutetaandirektiiviä79/267/ETY(
4),onjovaikuttanuthuomat-
tavasti sisämarkkinoiden toteuttamiseen henkivakuutuksen ensi-vakuutuksen alalla antamalla vakuutuksenottajille, jotka eivättarvitse erityistä suojaa sitoumusjäsenvaltiossa, koska nämätekevät oma-aloitteisesti sitoumuksen toisessa jäsenvaltiossa,täydellisenvapaudenhyötyämahdollisimmanlaajoistavakuutus-markkinoista,
(3)direktiivi 90/619/ETY on sen vuoksi tärkeä vaihe kansallistenmarkkinoiden lähentymisessä yhtenäismarkkinoiksi, ja tätävaihetta on täydennettävä muilla yhteisön keinoilla, jotta kaikkivakuutuksenottajat, riippumatta siitä, ottavatko nämä vakuu-tuksen oma-aloitteisesti vai ei, voivat kääntyä minkä tahansavakuutuksenantajan puoleen, jonka kotipaikka on yhteisössä jajoka harjoittaa liiketoimintaa siellä s ĳoittautumisvapauden tai
palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella, samalla kun heilletaataan riittävä suoja,
(4)tämädirektiivionosajovoimassaolevaayhteisönlainsäädäntöä,jonka muodostavat erityisesti henkivakuutusta koskevan ensiva-kuutuksen aloittamista ja harjoittamista koskevien lakien,asetusten ja hallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta 5päivänämaaliskuuta1979annettuensimmäinenneuvostondirek-tiivi 79/267/ETY(
5) ja vakuutusyritysten tilinpäätöksistä ja
konsolidoiduista tilinpäätöksistä 19 päivänä joulukuuta 1991annettu neuvoston direktiivi 91/647/ETY(
6),
(1) EYVL N:o C 99, 16.4.1991, s. 2
(2) EYVL N:o C 176, 13.7.1992, s. 13 ja 28 päivänä lokakuuta 1992 tehty
päätös
(3) EYVL N:o C 14, 20.1.1992, s. 11
(4) EYVL N:o L 330, 29.11.1990, s. 50
(5) EYVL N:o L 63, 13.3.1979, s. 1, sellaisena kuin se on viimeksi muutet-
tuna toisella direktiivillä 90/619/ETY (EYVL N:o L 330, 29.11.1990, s.50).
(
6) EYVL N:o L 374, 31.12.1991, s. 7
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 3
▼B
(5)noudatettuunlähestymistapaankuuluutoteuttaasellainenyhteen-
sovittaminen,jokaonolennainen,välttämätönjariittävätoimilu-pien ja toiminnan vakauden valvontajärjestelmien keskinäisentunnustamisenaikaansaamiseksisiten,ettävoidaanmyöntääyksikoko yhteisössä voimassa oleva toimilupa ja että voidaansoveltaa kot ĳäsenvaltion suorittaman valvonnan periaatetta,
(6)tämän vuoksi tästä lähtien vaaditaan vakuutusliikkeen aloittami-
seksi ja harjoittamiseksi yksi virallinen toimilupa, jonka antavatsen jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset, jossa vakuutusyri-tyksellä on kotipaikka; tämän toimiluvan perusteella yritykselläon lupa harjoittaa liiketoimintaansa koko yhteisössä joko s ĳoit-
tautumisvapauden tai palvelujen tarjoamisen vapauden perus-teella; jäsenvaltio, jossa sivukonttori s ĳaitsee tai jossa palveluja
tarjotaan,eienäävoivaatiauuttatoimilupaavakuutusyrityksiltä,jotka haluavat harjoittaa vakuutustoimintaansa ja jotka ovat josaaneet toimiluvan kot ĳäsenvaltiossaan; on tarpeen tämän
huomioon ottamiseksi ja tämän mukaisesti muuttaa direktiivit79/267/ETY ja 90/619/ETY,
(7)kotĳäsenvaltion toimivaltaisilla viranomaisilla on tästä lähtien
vastuu vakuutusyrityksen talouden vakauden valvonnasta erityi-sesti, kun on kyse niiden vakavaraisuudesta, riittävän vakuutus-teknisen vastuuvelan muodostamisesta, sekä tämän vastuuvelankattamisesta toisiaan vastaavilla varoilla,
(8)direktiivin79/267/ETY1artiklan2kohdanalakohdassatarkoitet-tujen liiketoimien harjoittaminen ei missään tapauksessa voivaikuttaatoimivaltaan,jokaonannettuvastaavilleviranomaisillekyseisessä säännöksessä tarkoitettuja varoja omistavien yhteis-öjen suhteen,
(9)tämän direktiivin tietyissä säännöksissä määritetään vähimmäis-vaatimukset; kot ĳäsenvaltio voi säätää ankarampia säännöksiä
niitä vakuutusyrityksiä varten, joille sen toimivaltaiset viran-omaiset ovat antaneet toimiluvan,
(10)jäsenvaltioiden toimivaltaisilla viranomaisilla on oltava tarpeel-liset valvontakeinot sen varmistamiseksi, että vakuutusyritystenliiketoiminta on järjestäytynyttä koko yhteisössä, perustuupaliiketoiminta s ĳoittautumisvapauteen tai palvelujen tarjoamisen
vapauteen;niidenonvoitavaerityisestitoteuttaaaiheellisiasuoja-toimenpiteitä tai määrätä seuraamuksia, joiden tarkoituksena onestää vakuutusliikkeen valvontaa koskevien määräysten mahdol-linen noudattamatta jättäminen tai rikkominen,
(11)ontarpeenmukauttaavakuutuskannanluovutustakoskevatsään-nökset tässä direktiivissä luodun yhden toimiluvan järjestelmänmukaisiksi,
(12)onsuotavaasäätäädirektiivissä79/267/ETYvahvistetunerikois-tumistakoskevansäännönlieventämisestäsiten,ettäjäsenvaltiotvoivat halutessaan myöntää samalle yritykselle toimiluvat direk-tiivin79/267/ETYliitteessätarkoitettuihinluokkiinjadirektiivin73/239/ETY(
1)liitteessätarkoitettuihinluokkiin1ja2kuuluvien
vakuutusliiketoimien harjoittamiseksi;tämä mahdollisuus saattaakuitenkin edellyttää kirjanpito- ja purkusäännöksiä koskevientiettyjen edellytysten noudattamista,
(13)vakuutettujensuojaamiseksiontarpeen,ettäkukinvakuutusyritysmuodostaariittävänvakuutusteknisenvastuuvelan;tämänvastuu-velan laskeminen perustuu pääosin vakuutusmatemaattisiinperiaatteisiin; on suotavaa yhteensovittaa nämä periaatteet eri
(1) Muun ensivakuutusliikkeen kuin henkivakuutusliikkeen aloittamista ja
harjoittamista koskevien lakien, asetusten ja hallinnollisten lakien, asetustenja hallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta 24 päivänä heinäkuuta1973 annettu ensimmäinen neuvoston direktiivi 73/239/ETY (EYVL N:o L330, 29.11.1990, s. 44)
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 4
▼B
jäsenvaltioissa sovellettavien toiminnan vakauden valvontaa
koskeviensäännöstenkeskinäisentunnustamisenhelpottamiseksi,
(14)toiminnan vakauden kannalta on suotavaa, että saadaan aikaanvakuutusteknisen vastuuvelan laskemisessa käytettävän korko-tason rajoittamista koskevien säännösten yhteensovittamisessavähimmäistaso;tätärajoitustavartenovatkaikkiolemassaolevatmenetelmät yhtä moitteettomia, valvonnan kannalta riittäviä jayhtäläisiä, minkä vuoksi on aiheellista antaa jäsenvaltiollemahdollisuus valita sovellettava menetelmä,
(15)ontarpeenyhteensovittaavakuutusteknisenvastuuvelankattami-seksi käytettävien varojen laskemista, hajauttamista, s ĳaintia ja
vastaavuutta koskevat säännökset jäsenvaltioiden säännöstenvastavuoroisentunnustamisenhelpottamiseksi;tässäyhteensovit-tamisessaonotettavahuomioonEuroopantalousyhteisönperusta-missopimuksen 67 artiklan täytäntöönpanosta 24 päivänä kesä-kuuta 1988 annetussa neuvoston direktiivissä 88/361/ETYannetut pääomanliikkeiden vapauttamista koskevat toimenpi-teet(
1), sekä yhteisön kehittyminen kohti talous- ja rahaliiton
toteuttamista,
(16)kotĳäsenvaltioeikuitenkaanvoivaatiavakuutusyrityksiäs ĳoitta-
maan vakuutusteknistä vastuuvelkaa kattavia varoja tiettyihinvarojen luokkiin, koska tällaiset vaatimukset eivät sovi yhteendirektiivissä 88/361/ETY säädetyn pääomanliikkeiden vapautta-mista koskevien toimenpiteiden kanssa,
(17)kunnes on annettu s ĳoituspalveluja koskeva direktiivi, jolla
yhteensovitetaanmuunmuassasäänneltyjenmarkkinoidenmääri-telmä, on tarpeen antaa tälle käsitteelle tätä direktiiviä vartenväliaikainen, yhteisössä yhteensovitetun määritelmän korvaavamääritelmä, jolla annetaan markkinoiden kot ĳäsenvaltiolle se
vastuu, joka tällä direktiivillä annetaan väliaikaisesti vakuutusy-rityksen kot ĳäsenvaltiolle, edellä sanotun kuitenkaan rajoitta-
matta myöhempää yhteensovittamista,
(18)uusien rahoitusvälineiden ja eräille rahoituslaitoksille myönnet-tyjen omien rahastojen muodostamista koskevien helpotustenhuomioonottamiseksi,ontarpeentäydentääluetteloaeristä,joistadirektiivissä 73/267/ETY vaadittu solvenssimarginaali voikoostua,
(19)vakuutussopimuksia koskevan lainsäädännön yhteensovittamineneiolevakuutusalansisämarkkinoidentoteuttamisenennakkoehto;sen vuoksi jäsenvaltioille annettu mahdollisuus soveltaa omaalainsäädäntöäänniihinvakuutussopimuksiin,jotkakattavatjäsen-valtion omalla alueella s ĳaitsevia riskejä, on luonteeltaan
sellainen,ettäsesuoriittävänsuojansitätarvitsevillevakuutukse-nottajille,
(20)sisämarkkinoilla on vakuutuksenottajan edun mukaista, ettähänen saatavillaan on yhteisössä tarjottavien vakuutustuotteidenkaikkeinlaajinvalikoima,jottahänvoisivalitaomiintarpeisiinsaparhaitensoveltuvantuotteen;sitoumusjäsenvaltiontehtävänäonhuolehtia,etteisenalueellaolemitäänestettäpitääkaupanyhtei-sössätarjottaviavakuutustuotteitasikälikuinneeivätoleristiri-idassa sen sitoumusjäsenvaltion voimassa olevan yleistä etuakoskevan lainsäädännön kanssa, ja sikäli kuin kot ĳäsenvaltion
säännökset eivät suojaa yleistä etua edellyttäen, että säännöksiäon sovellettava rajoituksitta kaikkiin tässä jäsenvaltiossa toimi-viinyrityksiinjaettäneovatobjektiivisestitarpeellisiajatavoit-teeseen suhteutettuja,
(21)jäsenvaltioidenonpystyttävähuolehtimaan,ettävakuutustuotteetja sopimusasiakirjat, joita jäsenvaltioiden alueella s ĳaitsevien
sitoumusten kattamiseksi käytetään s ĳoittautumisvapauden tai
palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella, ovat sovellettavienyleistäetuakoskevienerityistensäännöstenmukaisia;käytettävät
(1) EYVL N:o L 178, 8.7.1988, s. 5
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 5
▼B
valvontajärjestelmät on mukautettava sisämarkkinoiden vaati-
muksiin,muttaneeivätsaaollavakuutusliikkeenharjoittamisenennakkoedellytys; tästä lähtökohdasta tarkasteltuna vakuutuseh-tojen ennakkohyväksyntäjärjestelmät eivät ole perusteltuja; senvuoksi on suotavaa luoda muita sisämarkkinoiden vaatimuksiinparemmin sopivia järjestelmiä, jotka tekevät kullekin jäsenval-tiolle mahdolliseksi taata vakuutuksenottajille riittävä suoja,
(22)tämän direktiivin mukaisten vakuutusmatemaattisten periaat-teiden soveltamiseksi kot ĳäsenvaltio voi kuitenkin vaatia sopi-
muksia koskevien maksujen ja vakuutusteknisen vastuuvelanlaskemisessa käytettävien teknisten perusteiden järjestelmällistätiedoksi antamista, jolloin näiden teknisten perusteiden tiedoksiantamiseen ei sisälly yleisten ja erityisten vakuutusehtojen eikäyrityksen kaupallisten maksujen ilmoittaminen,
(23)yhtenäisillävakuutusmarkkinoillakuluttajavoivalitauseammistajaerilaisistasopimuksista;voidakseensaadatäydenhyödyntästämonipuolisuudesta ja lisääntyvästä kilpailusta, kuluttajalle onannettava kaikki tarpeelliset tiedot, jotta hän voi valita tarpei-siinsasopivimmansopimuksen;tämäntiedottamisentarpeellisuuson sitäkin tärkeämpää, koska sitoumusten kesto voi olla hyvinpitkä; sen vuoksi on suotavaa yhteensovittaa vähimmäismää-räykset,jottakuluttajasaaselkeänjatarkantiedonhänelletarjo-ttujen tuotteiden keskeisistä ominaispiirteistä sekä tiedot niistätoimielimistä, joille vakuutuksenottajien, vakuutettujen tai edun-saajien valitukset voi osoittaa,
(24)vakuutustuotteiden mainonta on keskeinen keino vakuutusliike-toiminnan tehokkaan harjoittamisen helpottamiseksi Euroopanyhteisössä; on tärkeää antaa vakuutusyrityksille mahdollisuuskäyttääkaikkiatavanomaisiamainosvälineitäjäsenvaltiossa,jossasivukonttori s ĳaitsee tai palveluja tarjotaan; jäsenvaltiot saavat
kuitenkin vaatia, että mainonnan muoto ja sisältö noudattavatniiden kansallista lainsäädäntöä, joka on annettu joko Euroopanyhteisönmainontaakoskevanlainsäädännönmukaisestitaijäsen-valtiossayleisenedunvuoksiannetunlainsäädännönmukaisesti,
(25)sisämarkkinoillayksikäänjäsenvaltioeisaaenääkieltääharjoitta-mastaalueellaanvakuutusliikettäsamanaikaisestisekäs ĳoittautu-
misvapauden että palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella;sen vuoksi on suotavaa kumota direktiivillä 90/619/ETY jäsen-valtioille annettu tätä koskeva mahdollisuus,
(26)on suotavaa säätää seuraamusjärjestelmästä, jota sovelletaansilloin,kunvakuutusyrityseinoudatasiihensovellettaviayleistäetua koskevia säännöksiä sitoumusjäsenvaltiossa,
(27)tietyissäjäsenvaltioissavakuutusliikkeeseeneikohdistuminkään-laista välillistä verotusta, kun taas useimmissa jäsenvaltioissasovelletaanerityisiäverojajamuunlaisiamaksujamukaanlukienkorvaustoimielimille suoritettavat lisämaksut; verojen jamaksujenrakennejatasoeroavatmerkittävästitällaisiaverojajamaksuja soveltavissa jäsenvaltioissa; on suotavaa välttää, ettäolemassaolevaterotjohtavatvakuutuspalvelujenosaltajäsenval-tioiden välisen kilpailun vääristymiseen; jollei myöhemmästäyhteensovittamisestamuutajohdu,sitoumusjäsenvaltionsäätämänverojärjestelmän ja muiden maksumuotojen soveltaminen onluonteeltaansellaista,ettäsekorjaatämänepäkohdanjajäsenval-tioiden tehtävänä on antaa yksityiskohtaiset määräykset näidenverojen ja maksujen kannon turvaamiseksi,
(28)ontärkeääsaadaaikaanyhteisössävakuutusyritystenpurkamistakoskeva yhteensovittaminen; sen vuoksi on olennaisen tärkeääsäätäävakuutusyrityksenpurkamisestatapauksessa,ettäkussakinjäsenvaltiossaperustettutakuujärjestelmäturvaakaikkienvakuu-tusvelkojien tasaveroisen kohtelun näiden velkojien kansallisuu-destataisitoumuksenyksityiskohtaisistamääräyksistähuolimatta,
(29)saattaaollatarpeenmukauttaateknisestitässädirektiivissäoleviayksityiskohtaisia säännöksiä tietyin määräajoin vakuutusalankehittymisen huomioon ottamiseksi; komissio toteuttaa tarvit-taessa tällaiset mukautukset perustamissopimuksen määräyksissä
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 6
▼B
sille annettua täytäntöönpanovaltaa käyttämällä kuultuaan direk-
tiivillä 91/675/ETY(1) perustettua vakuutuskomiteaa,
(30)on tarpeen antaa erityisiä säännöksiä, sen varmistamiseksi, ettätämän direktiivin täytäntöönpanohetkellä voimassa olevastasäädösjärjestelmästä siirryttiin tämän direktiivin mukaiseensäädösjärjestelmään; näiden säännösten tarkoituksena on välttääjäsenvaltioidentoimivaltaistenviranomaistentyömääränlisäänty-minen, ja
(31)perustamissopimuksen 8 c artiklan mukaisesti on suotavaa, ettätiettyjenerikehitysvaiheissaolevienkansantalouksienponnistelutotetaanhuomioon;senvuoksiontarpeenmyöntäätietyillejäsen-valtiolle siirtymäjärjestelyt tämän direktiivin soveltamiseksiasteittain,
ON ANTANUT TÄMÄN DIREKTIIVIN:
I OSASTO
MÄÄRITELMÄT JA SOVELTAMISALA
1 artikla
Tässä direktiivissä tarkoitetaan:
a) ”vakuutusyrityksellä” jokaista yritystä, joka on saanut virallisen
toimiluvan direktiivin 79/267/ETY 6 artiklan mukaisesti,
b) ”sivukonttorilla” jokaista vakuutusyrityksen toimistoa tai sivukont-
toria ottaen huomioon direktiivin 90/619/ETY 3 artikla,
c) ”sitoumuksella”sitoumusta,jokaonyksidirektiivin79/267/ETY1
artiklassa tarkoitetuista vakuutusmuodoista tai vakuutustapahtu-mista,
d) ”kot ĳäsenvaltiolla”jäsenvaltiota,jossasitoumuksentehneenvakuu-
tusyrityksen kotipaikka s ĳaitsee,
e) ”jäsenvaltiolla, jossa sivukonttori s ĳaitsee” jäsenvaltiota, jossa
riskiä kattava sivukonttori s ĳaitsee,
f) ”jäsenvaltiolla, jossa palveluja tarjotaan” direktiivin 90/619/ETY 2
artiklan e alakohdan mukaista sitoumusjäsenvaltiota, kun sitou-muksen tekee toisessa jäsenvaltiossa s ĳaitseva vakuutusyritys tai
sivukonttori,
g) ”määräämisvallalla” direktiivin 83/349/ETY(
2) 1 artiklan mukai-
sesti säädettyä emoyrityksen ja tytäryrityksen välistä yhteyttä taisamanlaista luonnollisen tai oikeushenkilön ja yrityksen välistäyhteyttä,
h) ”määräomistusyhteydellä” yrityksestä suoraan tai välillisesti omis-
tettuaosuutta,jokaonvähintään10prosenttiayrityksenpääomastataiäänioikeudestataikkamuutamahdollisuuttavaikuttaahuomatta-vasti sen yrityksen johtamiseen, jossa osuus on.
Tämän direktiivin 7 ja 14 artikloissa olevan määritelmän sekä 14
artiklassatarkoitettujenmuidenomistusyhteydentasojensoveltami-seksi otetaan huomioon direktiivin 88/627/ETY(
3) 7 artiklassa
tarkoitettu äänioikeus,
i) ”emoyrityksellä” direktiivin 83/349/ETY 1 ja 2 artiklan mukaista
emoyritystä,
(1) EYVL N:o L 374, 31.12.1991, s. 32
(2) Perustamissopimuksen 54 artiklan 3 kohdan g alakohdan nojalla konsoli-
doiduista tilinpäätöksistä 13 päivänä kesäkuuta 1983 annettu seitsemäsneuvoston direktiivi 83/349/ETY (EYVL N:o L 193, 18.7.1983, s. 1),sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna direktiivillä 90/605/ETY (EYVLN:o L 317, 16.11.1990, s. 60)
(
3) Tiedoista, jotka on julkaistava, kun huomattava osuus pörssiyhtiöstä on
hankittu tai luovutetaan (EYVL N:o L 348, 17.12.1988, s. 62) 12 päivänäjoulukuuta 1988 annettu neuvoston direktiivi 88/627/ETY
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 7
▼B
j) ”tytäryrityksellä” direktiivin 83/349/ETY 1 ja 2 artiklan mukaista
tytäryritystä;jokainentytäryrityksentytäryrityskatsotaanmyössenyrityksen tytäryritykseksi, joka on näiden yritysten johdossa olevaemoyritys,
k) ”säännellyillä markkinoilla” rahoitusmarkkinoita, joita yrityksen
kotĳäsenvaltiossapidetäänsäänneltyinämarkkinoina,kunnesneon
määritelty s ĳoituspalveluista annettavassa direktiivissä, ja joille on
ominaista:
— säännöllinen toiminta,
ja
— se,ettäasianomaistenviranomaistenantamissataihyväksymissä
säännöksissämääritelläänmarkkinoidentoiminnanedellytykset,markkinoille pääsyn edellytykset sekä sovellettaessa arvopape-rien viralliselle pörssilistalle ottamista koskevien vaatimustenyhteensovittamisesta 5 päivänä maaliskuuta 1979 annettuadirektiiviä79/279/ETY(
1)tässädirektiivissävahvistetutlistalle
ottamista koskevat edellytykset ja kun mainittua direktiiviä eisovelleta,edellytykset,jotkanäidenrahoitusvälineidenontäytet-tävä, jotta niillä voidaan tehokkaasti käydä kauppaa markki-noilla.
Tässä direktiivissä tarkoitetut säännellyt markkinat voivat s ĳaita
jäsenvaltiossataikolmannessamaassa.Jälkimmäisessätapauksessayrityksen kot ĳäsenvaltion on hyväksyttävä markkinat ja markki-
noiden on täytettävä vastaavat vaatimukset. Rahoitusvälineiden,joilla käydään kauppaa näillä markkinoilla, on oltava laadultaanvastaavianiidenvälineidenkanssa,joillakäydäänkauppaakyseisenjäsenvaltion yksillä tai useammilla säännellyillä markkinoilla,
l) ”toimivaltaisillaviranomaisilla”kansallisiaviranomaisia,joillalain
tai asetuksen perusteella on toimivalta valvoa vakuutusyrityksiä,
▼
M1
m) ”läheisillä sidoksilla” tilannetta, jossa kahden tai useamman luon-
nollisen henkilön tai oikeushenkilön välillä on sidossuhde:
a) omistusyhteyden kautta, eli että yrityksestä suoraan tai välilli-
sesti määräysvallan kautta pidetään hallussa vähintään 20prosenttia yrityksen äänivallasta tai pääomasta; tai
b) määräysvallan kautta, eli kaikissa direktiivin 83/349/ETY(
2)1
artiklan1ja2kohdassatarkoitetuissatapauksissaemoyrityksenja tytäryhtiön välisen sidoksen kautta taikka samanluonteisenminkä tahansa luonnollisen henkilön tai oikeushenkilön ja yrit-yksen välisen sidoksen kautta; myös tytäryrityksen tytäryrityskatsotaannäidenyritystenjohdossatoimivanemoyrityksentytä-ryritykseksi.
Tilanteiden,joissakaksiluonnollistahenkilöätaioikeushenkilöätai
useampi luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö on määräysvallankautta pysyvästi sidoksissa yhteen ja samaan henkilöön, katsotaanmyös muodostavan läheisen sidoksen tällaisten henkilöiden välille.
▼
B
2 artikla
1. Tätä direktiiviä sovelletaan direktiivin 79/267/ETY 1 artiklassa
tarkoitettuihin sitoumuksiin ja yrityksiin.
2. Poistetaan direktiivin 79/267/ETY 1 artiklan 2 alakohdasta sanat
”ja jos siihen on toimilupa kyseisessä maassa”.
(1) EYVL N:o L 66, 13.3.1979, s. 21, sellaisena kuin se on viimeksi muutet-
tuna direktiivillä 82/148/ETY (EYVL N:o L 62, 5.3.1982, s. 22).
(2) EYVL N:o L193, 18.7.1993, s. 1, direktiivi sellaisena kuin se on viimeksi
muutettuna direktiivillä 90/605/ETY (EYVL N:o L317, 16.1.1990, s. 60)
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 8
▼B
3. Tätä direktiiviä ei sovelleta vakuutuksiin tai tapahtumiin eikä
yrityksiintailaitoksiin,joihineisovelletadirektiiviä73/267/ETY,eikäkyseisen direktiivin 4 artiklassa tarkoitettuihin toimielimiin.
II OSASTO
VAKUUTUSLIIKKEEN ALOITTAMINEN
3 artikla
Korvataan direktiivin 73/267/ETY 6 artikla seuraavasti:
”6 artiklaTässä direktiivissä tarkoitetun toiminnan aloittamiseen on oltava
ennalta myönnetty virallinen toimilupa.
Tällaista toimilupaa on haettava kot ĳäsenvaltion toimivaltaisilta
viranomaisilta:
a) yrityksen, joka perustaa kotipaikkansa tämän jäsenvaltion
alueelle, ja
b) yrityksen, joka saatuaan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun
toimiluvanlaajentaaliiketoimintaansakokonaiseenvakuutusluok-kaan tai muihin vakuutusluokkiin.”
4 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY 7 artikla seuraavasti:
”7 artikla1. Toimilupa on voimassa koko yhteisössä. Sillä sallitaan yrit-
yksen harjoittaa liiketoimintaa yhteisössä joko s ĳoittautumisva-
pauden tai palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella.
2. Toimilupa myönnetään liitteessä määriteltyä vakuutusluokkaa
varten. Se kattaa koko luokan, jollei hak ĳa halua kattaa kuin osan
kyseiseenluokkaankuuluvistaliitteessäolevassaAkohdassaluetel-luista riskeistä.
Toimivaltaiset viranomaiset saavat rajoittaa yhtä luokkaa varten
haetuntoimiluvanainoastaan9artiklassatarkoitetussatoimintasuun-nitelmassa määriteltyihin liiketoimiin.
Kukin jäsenvaltio saa myöntää useampia luokkia koskevan toimi-
luvansikälikuinkansallisessalainsäädännössäsallitaannäidenluok-kien samanaikainen harjoittaminen.”
5 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY 8 artikla seuraavasti:
”8 artikla1. Kot ĳäsenvaltion on vaadittava, että vakuutusyritykset, jotka
hakevat toimilupaa:
a) ovat yhtiömuodoltaan jokin seuraavista:
— Belgian kuningaskunnassa: 'société anonyme/naamloze
vennootschap','sociétéencommanditeparactions/commandi-taire vennootschap op aandelen', 'association d’assurancemutuelle/onderlingeverzekeringsvereniging','sociétécoopéra-tive/coöperatieve vennootschap',
— Tanskan kuningaskunnassa: 'aktieselskaber', 'gensidige
selskaber','pensionskasseromfattetaflovomforsikringsvirk-somhed (tvaergående pensionskasser)',
— Saksan liittotasavallassa: 'Aktiengesellschaft',
'Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit','ÖffentlichrechtlichesWettbewerbsversicherungsunternehmen',
— Ranskan tasavallassa: 'sociétéanonyme','sociétéd’assurance
mutuelle','institutionde prévoyance régie par le code de lasécurité sociale','institutionde prévoyance régie par le coderural'ja 'mutuellesrégies par le code de la mutualité',
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 9
▼B
— Irlannissa: 'incorporatedcompanies limited by shares or by
guarantee or unlimited','societiesregistered under the Indu-strialandProvidentSocietiesActs,societiesregisteredunderthe Friendly Societies Acts',
— Italian tasavallassa: 'societàper azioni','societàcooperativa',
'mutuadi assicurazione',
— Luxemburginsuurherttuakunnassa:'sociétéanonyme','société
en commandite par actions', 'association d’assurancesmutuelles','sociétécoopérative',
— Alankomaiden kuningaskunnassa: 'naamloze vennootschap',
'onderlingewaarborgmaatschapp ĳ',
— Yhdistyneessä kuningaskunnassa: 'incorporated companies
limited by shares or by guarantee or unlimited', 'societiesregistered under the Industrial and Provident Societies Acts','societies registrered under the Friendly Societies Acts',vakuutuksenantajat, jotka toimivat nimellä 'Lloyd’s',
— Helleenien tasavallassa: ' ανώνυµη εταιρία ',
— Espanjan kuningaskunnassa: 'sociedad anónima', 'sociedad
mutua','sociedadcooperativa',ja
— Portugalin tasavallassa: 'sociedade anónima', 'mútua de
seguros'.
Vakuutusyritys voi myös olla yhtiömuodoltaan Eurooppayhtiö
silloin, kun sellainen on perustettu.
Lisäksi jäsenvaltiot voivat tarvittaessa perustaa julkisoikeudellisia
yrityksiä, sikäli kuin niiden toimielimien tavoitteena on harjoittaavakuutusliikettä vastaavilla edellytyksillä kuin yksityisoikeudellisetyritykset
b) rajoittavatvälittömästiliiketoimintansatässädirektiivissätarkoi-
tettuun vakuutusliikkeeseen ja siitä välittömästi johtuvaan liike-toimintaan lukuun ottamatta muita kaupallisia liiketoimia,
c) esittävät 9 artiklan mukaisen toimintasuunnitelman,
d) omistavat 20 artiklan 2 kohdassa säädetyn vähimmäistakuura-
haston, ja
e) ovatsellaistenhenkilöidentosiasiallisestijohtamia,jotkatäyttävät
hyväämainetta,ammattipätevyyttätai-kokemustakoskevatedel-lytykset.
2. Yrityksen, joka hakee toimilupaa laajentaakseen liiketoimin-
tansa muihin vakuutusluokkiin tai laajentaakseen toimiluvan koske-maanainoastaanosaayhteenvakuutusluokkaansisältyvistäriskeistä,on esitettävä 9 artiklan mukainen toimintasuunnitelma.
Lisäksi sen on esitettävä todisteet siitä, että sillä on 19 artiklassa
säädetty solvenssimarginaali ja 20 artiklan 1 ja 2 kohdassa tarkoi-tettu vähimmäistakuurahasto.
3. Jäsenvaltiot eivät kuitenkaan saa antaa määräyksiä, joissa
vaaditaanniidenvakuutuskirjaa,maksuperusteitasekälomakkeitajamuita painettuja asiakirjoja koskevien yleisten ja erityisten edelly-tysten, maksujen ja niiden laskuperusteiden, joita käytetäänmaksujen ja vakuutusteknisen vastuuvelan laskemiseksi, hyväksy-mistä ennalta tai järjestelmällistä tiedoksi antamista, joita yritysaikoo käyttää vakuutuksenottajien kanssa asioidessaan.
Senestämättä,mitäensimmäisessäalakohdassasäädetään,kot ĳäsen-
valtio saa ainoastaan vakuutusmatemaattisia periaatteita koskevankansallisen lainsäädännön noudattamisen valvomiseksi vaatiamaksujenjavakuutusteknisenvastuuvelanlaskemisessakäytettävienteknistenperusteidenantamistaennaltatiedoksiilman,ettätämäonennakkoedellytys liiketoiminnan harjoittamiselle.
Tämädirektiivieiestäjäsenvaltioitapitämästäedelleenvoimassatai
laatimastalakeja,asetuksiataihallinnollisiamääräyksiä,joissaedel-lytetään perustamisasiakirjan ja yhtiöjärjestyksen hyväksymistä jamuiden tavanomaiseen valvontaan kuuluvien tarpeellisten asiakir-jojen tiedoksi antamista.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 10
▼B
Komissiononannettavaneuvostollekertomustämänkohdansovel-
tamisestaviimeistäänviidenvuodenkuluttuadirektiivin(*)sovelta-misesta.
4. Edellätarkoitetuissasäännöksissäeisaasäätää,ettätoimilupa-
hakemusta käsiteltäessä on otettava huomioon markkinoiden talo-udelliset tarpeet.”
6 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY 9 artikla seuraavasti:
”9 artiklaEdellä 8 artiklan 1 kohdan c alakohdassa ja 2 kohdassa tarkoitetun
toimintasuunnitelman on sisällettävä seuraavat tiedot tai perustelut:
a) niiden riskien laatu, joita yritys aikoo kattaa,
b) jälleenvakuutusta koskevat pääperiaatteet,
c) erät, joista koostuu vähimmäistakuurahasto,
d) hallinnon ja myyntiverkon arvioidut perustamiskustannukset ja
niiden kattamiseen tarkoitetut varat,
sekä lisäksi kolmelta ensimmäiseltä tilivuodelta, jona liiketoimintaharjoitetaan:
e) suunnitelma,jossaonyksityiskohtaisetarviottuloistajamenoista
ensivakuutusliiketoimista ja tulevista jälleenvakuutuksista sekämenevistä jälleenvakuutuksista,
f) maksuvalmiusennuste,
g) arviotvastuustajasolvenssimarginaalinkattamiseentarkoitetuista
varoista.”
7 artikla
Kotĳäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset eivät saa myöntää toimi-
lupaa vakuutusliikkeen aloittamiseen, ennen kuin niille on ilmoitettuniiden suoraan tai välillisesti omistajina tai jäseninä olevien luonnol-listen henkilöiden tai oikeushenkilöiden nimet, joilla on määräomistu-syhteys, ja näiden omistusyhteyksien määrät.
Samojen viranomaisten on evättävä toimilupa, jos viranomaiset eivät,
ottaen huomioon tarpeen turvata vakuutusyrityksen vakaa ja järkeväjohtaminen,olevakuuttuneitakyseistenosakkeenomistajientaijäsentensopivuudesta.
III OSASTO
VAKUUTUSLIIKKEEN HARJOITTAMISTA KOSKEVIEN EDELLY-
TYSTEN YHTEENSOVITTAMINEN
1 luku
8 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY 15 artikla seuraavasti:
”15 artikla1. Vakuutusyrityksen talouden valvonta, mukaan lukien sellaisen
liiketoiminnan valvonta, jota yritys harjoittaa joko sivukonttoreidenvälityksellä tai palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella, kuuluuyksinomaan kot ĳäsenvaltion toimivaltaan. Jos sitoumusjäsenvaltion
toimivaltaisillaviranomaisillaonperusteetkatsoa,ettävakuutusyrit-yksenliiketoimintasaattaavaikuttaasenvakavaraisuuteen,niidenonilmoitettava asiasta kyseisen yrityksen kot ĳäsenvaltion toimivaltai-
silleviranomaisille.Kot ĳäsenvaltionviranomaistenontodennettava,
noudattaako yritys tässä direktiivissä määriteltyjä toiminnanvakauden periaatteita.
(*) EYVL N:o L 360, 9.12.1992, s. 1.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 11
▼B
2. Taloudenvalvontaankuuluuerityisestivakuutusyrityksenkoko
liiketoiminnan vakavaraisuuden, vakuutustekninen vastuuvelkamukaan lukien, laskennalliset varaukset ja sitä kattavien varojentarkastaminenkot ĳäsenvaltiossaannettujenmääräystentainoudatet-
tujenmenettelyjenmukaisestiyhteisöntasollaannettujensäännöstennojalla.
3. Kot ĳäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten on vaadittava,
että jokaisella vakuutusyrityksellä on asianmukainen hallinto- jakirjanpitojärjestelmä sekä asianmukainen sisäinen tarkastusmenet-tely.”
9 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY 16 artikla seuraavasti:
”16 artiklaJäsenvaltion, jossa sivukonttori s ĳaitsee, on säädettävä, että kun
toisessa jäsenvaltiossa toimiluvan saanut vakuutusyritys harjoittaaliiketoimintaansa sivukonttorin välityksellä, kot ĳäsenvaltion toimi-
valtaisetviranomaisetvoivatilmoitettuaansiitäennaltasenjäsenval-tion toimivaltaisille viranomaisille, jossa sivukonttori s ĳaitsee,
tarkastaa itse tai tähän tarkoitukseen valtuuttamiensa henkilöidenvälityksellä paikalla yrityksen talouden valvonnalle tarpeellisiatietoja. Sen jäsenvaltion viranomaiset, jossa sivukonttori s ĳaitsee,
voivat osallistua tähän tarkastamiseen.”
10 artikla
Korvataandirektiivin79/267/ETY23artiklan2ja3kohtaseuraavasti:
”2. Jäsenvaltioiden on vaadittava, että vakuutusyritykset, joiden
kotipaikkaonniidenalueella,toimittavatmääräajoinasiakirjat,jotkaovattarpeellisiavalvontaavartensamoinkuintilastollisetasiakirjat.Toimivaltaistenviranomaistenonannettavatoisilleentiedoksikaikkivalvontaa varten tarvittavat asiakirjat ja tiedot.
3. Kunkinjäsenvaltionontoteutettavakaikkitarpeellisettoimen-
piteet, sen varmistamiseksi, että toimivaltaisilla viranomaisilla ontarvittava toimivalta ja keinot niiden vakuutusyritysten liiketoi-minnan valvomiseksi, joiden kotipaikka on niiden alueella, mukaanlukien tämän alueen ulkopuolella harjoitettava liiketoiminta tätäliiketoimintaakoskevienneuvostondirektiivienmukaisestijaniidensoveltamiseksi.
Tämän toimivallan ja keinojen on erityisesti annettava toimivaltai-
sille viranomaisille mahdollisuus:
a) perehtyä yksityiskohtaisesti yrityksen tilaan ja koko liiketoimin-
taan, erityisesti:
— keräämällä tietoja tai vaatimalla vakuutusliikettä koskevien
asiakirjojen esittämistä, ja
— suorittamalla tarkastuksia paikalla yrityksen toimitiloissa,
b) toteuttaa yrityksen, sen hallituksen jäsenten tai johtajien tai
yrityksessämääräämisvaltaakäyttävienhenkilöidenosaltakaikkiasianmukaiset ja tarpeelliset toimenpiteet sen varmistamiseksi,että yrityksen liiketoiminta on niiden lakien, asetusten ja hallin-nollisten määräysten mukaista, joita yrityksen on noudatettavakussakin jäsenvaltiossa, ja erityisesti toimintasuunnitelmanmukaista,josseonsekävakuutettujenetujavaarantavienepäkoh-tien välttämiseksi tai poistamiseksi pakollinen, ja
c) turvata näiden toimenpiteiden toteuttaminen, jos tarpeellista
pakkotoimin ja tarvittaessa oikeusteitse.
Jäsenvaltiot voivat myös säätää, että toimivaltaisilla viranomaisilla
onmahdollisuussaadakaikkiaedustajienhallussaoleviasopimuksiakoskevat tiedot.”
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 12
▼B
11 artikla
1. Kumotaan direktiivin 90/619/ETY 6 artiklan 2—7 kohta.2. Kansallisessalainsäädännössäsäädetyinedellytyksinkunkinjäsen-
valtion on annettava vakuutusyrityksille, joiden kotipaikka on senalueella,lupaluovuttaajokos ĳoittautumisvapaudentaipalvelujentarjo-
nnan vapauden perusteella tehtyjen vakuutussopimustensa vakuutus-kantakokonaantaiosittainyhteisönalueelles ĳoittautuneellevastaanot-
tavalle yritykselle, jos vastaanottavan yrityksen kot ĳäsenvaltion toimi-
valtaiset viranomaiset vahvistavat, että jälkimmäisellä yrityksellä onkannanluovutus huomioon ottaen riittävä solvenssimarginaali.
3. Jos sivukonttori aikoo luovuttaa joko s ĳoittautumisvapauden tai
palvelujentarjoamisenvapaudenperusteellatehtyjenvakuutussopimus-tensa vakuutuskannan kokonaan tai osittain, on kuultava sitä jäsenval-tiota, jossa sivukonttori s ĳaitsee.
4. Luovuttavan yrityksen kot ĳäsenvaltion toimivaltaisten viran-
omaisten on annettava 2 ja 3 kohdassa tarkoitetuissa tapauksissa lupaluovutukselle saatuaan sitoumusjäsenvaltioiden toimivaltaisten viran-omaisten suostumuksen.
5. Niidenjäsenvaltioidentoimivaltaistenviranomaisten,joitaasiassa
on kuultu, on annettava lausuntonsa tai suostumuksensa luovuttavanvakuutusyrityksen kot ĳäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille
tiedoksi kolmen kuukauden kuluessa hakemuksen vastaanottamisesta;jos ne viranomaiset, joita asiassa on kuultu, eivät ole antaneet määrä-ajassa vastausta, katsotaan, että vastauksen puuttuminen vastaa tämänantamaa myönteistä lausuntoa tai hiljaista suostumusta.
6. Tämän artiklan mukaisesti hyväksytty luovutus julkistetaan
kansallisen lainsäädännön edellyttämällä tavalla siinä jäsenvaltiossa,jossariskis ĳaitsee.Tämäluovutusonvälittömästivoimassavakuutuk-
senottajiin,vakuutettuihinjaniihinmuihinhenkilöihinnähden,joillaonsiirretyistä sopimuksista johtuvia oikeuksia tai velvoitteita.
Tämäsäännöseivaikutajäsenvaltioidenoikeuteenantaavakuutuksenot-
tajille mahdollisuus irtisanoa sopimus määräajassa luovutuksesta.
12 artikla
1. Korvataan direktiivin 79/267/ETY 24 artikla seuraavasti:
”24 artikla
1. Jos yritys ei noudata 17 artiklan säännöksiä, sen yrityksen
kotĳäsenvaltion toimivaltainen viranomainen voi kieltää varojen
vapaan hallinnan ilmoitettuaan asiasta niiden jäsenvaltioiden toimi-valtaisille viranomaisille, jossa riskit s ĳaitsevat.
2. Sellaisenyrityksentaloudellisenasemanennalleenpalauttami-
seen, jonka solvenssimarginaali ei ole 19 artiklassa säädettyjenvähimmäisvaatimusten mukainen, yrityksen kot ĳäsenvaltion toimi-
valtaisenviranomaisenonvaadittava,ettäsenhyväksyttäväksiesite-tään tervehdyttämissuunnitelma.
Jostoimivaltainenviranomainenkatsoo,ettäyrityksentaloudellinen
asemaheikkeneehuomattavasti,sevoipoikkeustapauksissarajoittaamyös yrityksen varojen vapaata hallintaa tai kieltää sen. Toimival-taisenviranomaisenonsenjälkeenilmoitettavakaikistatoteuttamis-taan toimenpiteistä niille muiden jäsenvaltioiden viranomaisille,joidenalueellayritysharjoittaaliiketoimintaansa,jakyseistenviran-omaisten on ensiksi mainitun viranomaisen pyynnöstä toteutettavasamat toimenpiteet.
3. Jossolvenssimarginaalieiole20artiklassamääritellyntakuu-
rahaston mukainen, kot ĳäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen on
vaadittava yritystä toimittamaan viranomaisen hyväksyttäväksilyhyen aikavälin rahoitussuunnitelma.
Toimivaltainen viranomainen voi myös rajoittaa yrityksen varojen
vapaata hallintaa tai kieltää sen kokonaan. Sen on ilmoitettavatoimenpiteestään niiden muiden jäsenvaltioiden viranomaisille,joidenalueillayritysharjoittaaliiketoimintaa,javiimeksimainittujen
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 13
▼B
viranomaisten on ensiksi mainitun pyynnöstä toteutettava samat
toimenpiteet.
4. Toimivaltaiset viranomaiset voivat toisaalta toteuttaa kaikki
aiheelliset toimenpiteet turvatakseen vakuutettujen edut 1, 2 ja 3kohdassa tarkoitetuissa tapauksissa.
5. Jokaisen jäsenvaltion on annettava kaikki tarpeelliset
määräykset voidakseen kansallisen lainsäädäntönsä mukaisestikieltää alueellaan s ĳaitsevien varojen vapaan hallinnan 1, 2 ja 3
kohdassa säädetyissä tapauksissa yrityksen kot ĳäsenvaltion pyyn-
nöstä, jonka on osoitettava ne varat, joihin toimenpiteet kohdiste-taan.”
13 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY 26 artikla seuraavasti:
”26 artikla1. Kot ĳäsenvaltion toimivaltainen viranomainen voi peruuttaa
vakuutusyritykselle antamansa toimiluvan, jos yritys:
a) ei käytä toimilupaa 12 kuukauden kuluessa, luopuu siitä nimen-
omaisestitailopettaaliiketoimintansaylikuudeksikuukaudeksi,jollei kyseinen jäsenvaltio ole säätänyt, että toimilupa raukeaanäissä tapauksissa,
b) ei enää täytä toiminnan aloittamisen edellytyksiä,
c) ei ole voinut määräajassa toteuttaa 24 artiklassa tarkoitetussa
tervehdyttämis- tai rahoitussuunnitelmassa vahvistettuja toimen-piteitä, ja
d) laiminlyötörkeästisiihensovellettavanlainsäädännönperusteella
sille kuuluvia velvoitteita.
Jostoimilupaperuutetaantairaukeaa,kot ĳäsenvaltiontoimivaltaisen
viranomaisen on ilmoitettava asiasta muiden jäsenvaltioiden toimi-valtaisilleviranomaisille,joidenontoteutettavaaiheellisettoimenpi-teet estääkseen sen, että kyseinen yritys aloittaa uuden liiketoi-minnan niiden alueella joko s ĳoittautumisvapauden tai palvelujen
tarjoamisenvapaudenperusteella.Yrityksenontoisaaltatoteutettavanäiden viranomaisten kanssa kaikki aiheelliset toimenpiteet vakuu-tettujen etujen turvaamiseksi ja erityisesti rajoitettava yrityksenvarojenvapaatahallintaa24artiklan1ja2kohdantoisenalakohdantai 3 kohdan toisen alakohdan soveltamiseksi.
2. Toimiluvan peruuttamispäätös on perusteltava yksityiskohtai-
sesti ja annettava tiedoksi kyseiselle yritykselle.”
14 artikla
1. Jäsenvaltioiden on säädettävä, että luonnollisen henkilön tai
oikeushenkilön,joka ►
C1aikoohankkiaomistukseensa ◄suoraantai
välillisesti määräomistusyhteyden vakuutusyrityksestä, on ilmoitettavaennalta siitä ja omistusyhteyden määrästä kot ĳäsenvaltion toimivaltai-
sille viranomaisille. Kunkin luonnollisen tai oikeushenkilön on myösilmoitettavakot ĳäsenvaltiontoimivaltaisilleviranomaisilleaikomukses-
taan lisätä määräomistusyhteyttään siten, että hänen osuutensa äänistätai osakepääomasta on vähintään 20, 33 tai 50 prosenttia tai suurempitaikka siten, että vakuutusyrityksestä tulee tämän tytäryritys.
Kotĳäsenvaltion toimivaltaisilla viranomaisilla on enintään kolme
kuukautta ensimmäisessä alakohdassa säädetyn ilmoituksen päivämää-rästävastustaakyseistäsuunnitelmaa,josneeivätolekyseisenvakuutu-syrityksenjärkevänjavakaanjohtamisenhuomioonottamiseksivakuut-tuneita ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun henkilön pätevyydestä.Jostoimivaltaisetviranomaiseteivätvastustakyseistäsuunnitelmaa,nevoivatvahvistaaenimmäismääräajankyseisenhankkeentoteuttamiselle.
2. Jäsenvaltioiden on säädettävä, että luonnollisen henkilön tai
oikeushenkilön,jokaaikooluopuasuoraantaivälillisestiomistamastaanmääräomistusyhteydestä vakuutusyrityksessä, on ilmoitettava ennaltasiitä ja arvioidun omistusyhteyden määrästä kyseisen kot ĳäsenvaltion
toimivaltaisilleviranomaisille.Kunkinluonnollisenhenkilöntaioikeus-henkilönonmyösilmoitettavatoimivaltaisilleviranomaisilleaikomuk-
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 14
▼B
sestaan vähentää määräomistusyhteyttään siten, että tämän osuus ääni-
vallastataiosakepääomastaonvähemmänkuin20,33tai50prosenttiatai siten, että vakuutusyritys lakkaa olemasta tämän tytäryritys.
3. Kun vakuutusyritykset ovat saaneet tiedon niiden omaa pääomaa
koskevien omistusyhteyksien hankinnoista tai luovuttamisista, joidenvuoksi omistusyhteys on 1 tai 2 kohdassa tarkoitettua rajoitustasuurempi tai pienempi, niiden on ilmoitettava siitä kot ĳäsenvaltionsa
toimivaltaisille viranomaisille.
Vakuutusyritysten on myös vähintään kerran vuodessa ilmoitettava
toimivaltaisille viranomaisille määräomistusyhteyksiä omistavien osak-kaidentaijäsentennimetsekäkyseistenomistustensuuruudetsellaisinakuinneilmenevätvuosittaisessayhtiökokouksessakäytettävissäolevistatiedoistataipörssilistallaoleviayhtiöitäkoskevienvelvoitteidenperus-teella saaduista tiedoista.
4. Jäsenvaltioiden on säädettävä, että tapauksissa, joissa 1 kohdassa
tarkoitettujen henkilöiden määräämisvalta on omiaan haittaamaanvakuutusyrityksenjärkevääjavakaatahoitoa,kot ĳäsenvaltiontoimival-
taisten viranomaisten on toteutettava aiheelliset toimenpiteet tämäntilanteen lopettamiseksi. Näihin toimenpiteisiin voivat kuulua esimer-kiksi kielto, johtokunnan jäseniin ja johtajiin kohdistetut seuraamuksettai kyseisten osakkaiden tai jäsenten omistamiin osakkeisiin liittyvänäänivallan käytön väliaikainen keskeyttäminen.
Samanlaisia toimenpiteitä on sovellettava luonnollisiin henkilöihin tai
oikeushenkilöihin, jotka eivät noudata 1 kohdassa tarkoitettua ennak-koilmoitusvelvoitetta. Kun omistusyhteys on hankittu toimivaltaistenviranomaistenvastuksestahuolimatta,jäsenvaltioidenonmuistakäytet-tävistäseuraamuksistahuolimattamäärättäväjokovastaavanäänivallankäyttämisen keskeyttämisestä väliaikaisesti tai annettujen äänien mitä-töinnistä taikka mahdollisuudesta mitätöidä ne.
15 artikla
1. Jäsenvaltioiden on säädettävä, että kaikkia henkilöitä, jotka työs-
kentelevät tai ovat työskennelleet toimivaltaisten viranomaisten palve-luksessa, sekä toimivaltaisten viranomaisten puolesta toimivia tilintar-kastajiajaasiantunt ĳoita,koskeesalassapitovelvollisuus.Tämäsalassa-
pitovelvollisuus merkitsee, että luottamuksellisia tietoja, jotka nämäsaavattehtäviäänsuorittaessaan,eisaailmaistakenellekääneikämille-käänviranomaisellemuutoinkuinsellaisenatiivistelmänätaikoosteena,ettätiettyäyritystäeivoidatunnistaa,edelläsanotunkuitenkaanrajoitta-matta rikosoikeudellisten säännösten soveltamista.
Kunvakuutusyritysonasetettukonkurssiintaituomioistuimenmäärää-
määnselvitystilaan,luottamuksellisiatietoja,jotkaeivätkoskeyrityksenpelastamisessa mukana olevia kolmansia osapuolia, voidaan kuitenkinantaa tiedoksi siviili- tai kauppaoikeudellisessa menettelyssä.
2. Mitä1kohdassasäädetääneiestäerijäsenvaltioidentoimivaltaisia
viranomaisiavaihtamastatietojavakuutusyrityksiinsovellettaviendirek-tiivienmukaisesti.Näitätietojakoskee1kohdassasäädettysalassapito-velvollisuus.
3. Jäsenvaltiot voivat tehdä tietojen vaihtoa koskevia yhteistyösopi-
muksiakolmansienmaidentoimivaltaistenviranomaistenkanssaainoas-taan jos ilmaistavia tietoja koskee vähintään tässä artiklassa säädettyävastaava salassapitovelvollisuus.
4. Toimivaltaiset viranomaiset, jotka saavat luottamuksellisia tietoja
1ja2kohdanmukaisestivoivatkäyttääniitäainoastaanvirkatoimiensahoitamisessa:
— tutkiakseen, onko vakuutusliikkeen aloittamista koskevat edelly-
tykset täytetty ja helpottaakseen tällaisen liiketoiminnan harjoitta-misenvalvontaa,erityisestivakuutusteknisenvastuuvelan,solvenssi-marginaalin,hallinto-jakirjanpitomenetelmiensekäsisäisentarkas-tuksen menetelmien osalta,
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 15
▼B
tai
— määrätäkseen seuraamuksia,
tai
— haettaessamuutostatoimivaltaistenviranomaistenpäätökseenhallin-
nollisessa muutoksenhaussa,
taikka
— tuomioistuinkäsittelyssä,jokaonsaatettuvireille50artiklanmukai-
sesti tai vakuutusyritysalaa koskevien direktiivien erityissäännöstenmukaisesti.
5. Mitä 1 ja 4 kohdassa säädetään ei estä tietojen vaihtoa jäsenval-
tiossa, kun samassa jäsenvaltiossa on kaksi tai useampia toimivaltaisiaviranomaisia,taijäsenvaltioidenkesken,kuntietojavaihtavattoimival-taiset viranomaiset ja:
— luottolaitosten ja muiden rahoituslaitosten virallisesta valvonnasta
vastaavat viranomaiset ja rahoitusmarkkinoiden valvonnastavastaavat viranomaiset,
— vakuutusyritysten selvitys- ja konkurssimenettelyihin sekä muuhun
vastaavaan menettelyyn osalliset toimielimet,
ja
— vakuutusyritystenjamuidenrahoituslaitostenlakisääteisestätilintar-
kastuksesta vastaavat henkilöt,
valvontatehtävien suorittamiseksi tai näiden tehtävien suorittamisessa
välttämättömien tietojen luovuttamiseksi toimielimille, jotka hoitavatpakollistapurkamismenettelyätaitakuurahastoa.Näidenviranomaisten,toimielintenjahenkilöidensaamiatietojakoskee1kohdassatarkoitettusalassapitovelvollisuus.
▼
M1
5a. Senestämättä,mitä1—4kohdassasäädetään,jäsenvaltiotvoivatsallia tietojen vaihdon toimivaltaisten viranomaisten ja:
— sellaisten viranomaisten kesken, jotka ovat vastuussa vakuutusyri-
tysten purkamis- ja konkurssimenettelyyn sekä muuhun vastaavaanmenettelyyn osallisina olevien toimielinten valvonnasta; tai
— sellaisten viranomaisten kesken, jotka ovat vastuussa vakuutusyri-
tysten,luottolaitosten,sijoituspalveluyritystenjamuidenrahoituslai-tostenlakisääteisiätilintarkastuksiasuorittavienhenkilöidenvalvon-nasta; tai
— vakuutusyritysten riippumattomien vakuutusmatemaatikkojen
kesken, jotka suorittavat näiden yritysten laillisuusvalvontaa, janäiden vakuutusmatemaatikkojen valvonnasta vastuussa olevientoimielinten kesken.
Ensimmäisessäalakohdassaoleviasäännöksiäkäyttävänjäsenvaltionon
vaadittava, että vähintään seuraavat edellytykset täytetään:
— tietoja käytetään ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun valvonnan
tai laillisuusvalvonnan suorittamiseen;
— näin saatuja tietoja koskee 1 kohdassa säädetty salassapitovelvolli-
suus;
— jostiedotovatlähtöisintoisestajäsenvaltiosta,nesaailmaistaaino-
astaan tiedot antaneiden toimivaltaisten viranomaisten nimenomai-sella suostumuksella ja tarvittaessa ainoastaan niihin tarkoituksiin,joita varten viranomaiset ovat antaneet suostumuksensa.
Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle ja muille jäsenvaltioille
niiden viranomaisten, henkilöiden ja toimielinten nimet, joille tämänkohdan nojalla voidaan antaa tietoja.
5b. Senestämättä,mitä1—4kohdassasäädetään,jäsenvaltiotvoivat
rahoitusjärjestelmänvakauden,mukaanlukienseneheys,lujittamiseksisallia tietojen vaihdon toimivaltaisten viranomaisten ja niiden viran-omaisten tai toimielinten kesken, jotka lainsäädännön mukaisesti ovatvastuussa yhtiöoikeuden noudattamisen seurannasta ja rikkomustentutkimisesta.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 16
▼M1
Ensimmäisessäalakohdassaoleviasäännöksiäkäyttävänjäsenvaltiononvaadittava, että vähintään seuraavat edellytykset täytetään:
— tietoja käytetään ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun tehtävän
hoitamiseen.
— näin saatuja tietoja koskee 1 kohdassa säädetty salassapitovelvolli-
suus;
— jostiedotovatlähtöisintoisestajäsenvaltiosta,nesaailmaistaaino-
astaan tiedot antaneiden toimivaltaisten viranomaisten nimenomai-sella suostumuksella ja tarvittaessa ainoastaan niihin tarkoituksiin,joita varten viranomaiset ovat antaneet suostumuksensa.
Jos ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut viranomaiset tai toimielimet
turvautuvat jäsenvaltiossa havainto- tai tutkintatehtävänsä suorittami-sessasellaisiinhenkilöihin,jotkaerityispätevyytensävuoksionnimettytähän tehtävään ja jotka eivät ole julkisessa tehtävässä, oikeus vaihtaatietoja, josta säädetään ensimmäisessä alakohdassa, voidaan ulottaanäihin henkilöihin toisessa alakohdassa säädetyin edellytyksin.
Toisenalakohdanviimeisenluetelmakohdansoveltamistavartenensim-
mäisessä alakohdassa tarkoitettujen viranomaisten tai toimielinten onilmoitettava tiedot antaneille toimivaltaisille viranomaisille niidenhenkilöidennimetjayksityiskohtaisettehtävät,joilletiedottoimitetaan.
Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle ja muille jäsenvaltioille
niiden viranomaisten, henkilöiden ja toimielinten nimet, joille tämänkohdan nojalla voidaan antaa tietoja.
Komissio laatii 31. joulukuuta 2000mennessä kertomuksen tämän
kohdan soveltamisesta.
5 c. Jäsenvaltiot saavat antaa toimivaltaisille viranomaisille luvan
toimittaa:
— keskuspankeille ja rahapoliittisina viranomaisina samanlaisen
tehtävän omaaville muille toimielimille,
— tarvittaessa muille maksujärjestelmien valvonnasta vastuussa
oleville viranomaisille
niiden tehtävän hoitamiseksi tarkoitettuja tietoja ja antaa näille viran-
omaisilletaitoimielimilleluvantoimittaatoimivaltaisilleviranomaisilletietoja, joita ne saattavat tarvita 4 kohdassa mainittuihin tarkoituksiin.Näinsaatujatietojakoskeetässäartiklassasäädettysalassapitovelvolli-suus.
▼
B
6. Senestämättä,mitä1ja4kohdassasäädetään,jäsenvaltiotvoivatlisäksi lainsäädännössä säädetyin edellytyksin sallia tiettyjen tietojenilmaisemisen muille keskushallinnon yksiköille, jotka vastaavat luotto-ja rahoituslaitosten, s ĳoituspalvelujen ja vakuutusyhtiöiden valvontaa
koskevasta lainsäädännöstä, sekä näiden yksiköiden toimeksiannostatoimiville tarkastajille.
Näitätietojavoidaankuitenkinantaaainoastaan,kunseontarpeellista
toiminnan vakauden valvomiseksi.
Jäsenvaltioidenonkuitenkinsäädettävä,että2ja5kohdanmukaisestija
direktiivin 79/267/ETY 16 artiklassa tarkoitetussa paikalla tapahtu-neessa tarkastuksessa saatuja tietoja ei saa ilmaista tässä kohdassatarkoitetuissa tapauksissa, jollei siihen ole saatu erityistä suostumustatiedot antaneelta toimivaltaiselta viranomaiselta tai sen jäsenvaltiontoimivaltaiseltaviranomaiselta,jossapaikallatapahtunuttarkastussuori-tettiin.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 17
▼M1
15a artikla
1. Jäsenvaltioiden on säädettävä vähimmäisvaatimuksena, että:
a) jokainen henkilö, joka on direktiivin 84/253/ETY(1) mukaisesti
valtuutettu ja joka suorittaa vakuutusyrityksessä direktiivin 78/660/ETY(
2) 51 artiklassa, direktiivin 83/349/ETY 37 artiklassa tai
direktiivin85/611/ETY31artiklassatarkoitettuatehtäväätaimuutalakisääteistätehtävää,onvelvollinenviipymättäilmoittamaantoimi-valtaisille viranomaisille tuota yritystä koskevista seikoista taipäätöksistä,jotkahänonsaanuttietoonsatehtäväänsäsuorittaessaanja jotka saattavat:
— olennaisestirikkoalakeja,asetuksiataihallinnollisiamääräyksiä,
joissa säädetään toimilupaa koskevista edellytyksistä tai jotkaerityisesti koskevat vakuutusyritysten toiminnan harjoittamista,tai
— vaikuttaa vakuutusyrityksen jatkuvaan toimintaan tai— johtaatilienvahvistamattajättämiseentaivaraustenesittämiseen;
b) tällainen henkilö on samoin velvollinen ilmoittamaan seikoista ja
päätöksistä, jotka hän saa tietoonsa suorittaessaan a alakohdassatarkoitettuatehtävääyrityksessä,jollaonmääräämisvallastajohtuvatläheisetsidoksetsiihenvakuutusyritykseen,jossahänsuorittaaedellämainittua tehtävää.
2. Sopimuksessa taikka laissa, asetuksessa tai hallinnollisessa
määräyksessä olevan tietojen ilmaisemista koskevan rajoituksen rikko-misenaeipidetäsitä,ettädirektiivin84/253/ETYmukaisestivaltuutettuhenkilö vilpittömässä mielessä ilmaisee 1 kohdassa tarkoitetun tiedontai päätöksen toimivaltaiselle viranomaiselle, eikä tästä aiheudu kysei-selle henkilölle seuraamusvastuuta.
▼
B
16 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY 13 artikla seuraavasti:
”13 artikla1. Yritys ei voi saada samanaikaisesti toimilupaa sekä tämän
direktiivinettädirektiivin73/239/ETYmukaisesti,tämänkuitenkaanrajoittamatta 3 ja 7 kohdan soveltamista.
2. Jäsenvaltiot voivat kuitenkin määrätä, että:— yritykset,jotkaovatsaaneettoimiluvantämändirektiivinnojalla
voivatmyössaadatoimiluvandirektiivin73/239/ETY6artiklanmukaisestikyseisendirektiivinliitteessäolevissaluokissa1ja2tarkoitettujen riskien kattamiseen,
— yritykset,jotkaovatsaaneettoimiluvandirektiivin73/239/ETY6
artiklan mukaisesti, voivat myös saada toimiluvan ainoastaantämänsamandirektiivinliitteessäolevissaluokissa1ja2tarkoi-tettujen riskien kattamiseen tämän direktiivin nojalla,
3. Jollei6kohdastamuutajohdu,2kohdassatarkoitetutyritykset
janeyritykset,jotkatätädirektiiviätiedoksiannettaessaharjoittavatsamanaikaisestisekätässädirektiivissäettädirektiivissä73/239/ETYtarkoitettualiiketoimintaa,voivatjatkaasitäedelleenkinedellyttäen,ettäkumpaakinliiketoimintaajohdetaanerikseen14artiklanmukai-sesti.
4. Jäsenvaltiot voivat säätää, että 2 kohdassa tarkoitettujen
yritysten on noudatettava koko liiketoiminnassaan tilinpäätössään-töjä,jotkakoskevattämändirektiivinmukaisestitoimiluvansaaneitayrityksiä. Kunnes myöhempi yhteensovittaminen toteutetaan, jäsen-valtiotvoivatmyössäätää,ettäyrityksenpurkamistakoskeviensään-nöstenosalta2kohdassatarkoitettujenyritystenharjoittamaa,direk-
(1) EYVL N:o L126, 12.5.1984, s. 20.
(2) AEYVL N:o L222, 14.8.1978, s. 11, direktiivi sellaisena kuin se on
viimeksi muutettuna direktiivillä 90/605/ETY (EYVL N:o L317,16.11.1990, s. 60).
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 18
▼B
tiivin 73/239/ETY liitteessä luokissa 1 ja 2 lueteltuihin riskeihinliittyvää liiketoimintaa koskevat, henkivakuutusliikkeen harjoittami-seen sovellettavat säännökset.
5. Kun yrityksellä, joka harjoittaa direktiivin 73/239/ETY liit-
teessä tarkoitettua liiketoimintaa, on taloudellisia, kaupallisia taihallinnollisia yhteyksiä tässä direktiivissä tarkoitettua liiketoimintaaharjoittavan yrityksen kanssa, niiden jäsenvaltioiden valvontaviran-omaisten,joidenalueellanäilläyrityksilläonkotipaikka,onhuoleh-dittava,ettäkyseistenyritystenvälisetsopimuksettaimuutmenojenja tulojen jaotteluun mahdollisesti vaikuttavat järjestelyt eivätvääristä kyseisten yritysten kirjanpitoa.
6. Jäsenvaltiot voivat vaatia, että yritykset, joilla on kotipaikka
niidenalueella,lopettavatsenmääräämässäajassaniidentoimintojensamanaikaisen harjoittamisen, joita ne harjoittavat tätä direktiiviätiedoksiannettaessa.
7. Tämän artiklan määräyksiä tarkistetaan komission neuvostolle
jättämänkertomuksenperusteella,purkamistakoskeviensäännöstenmyöhemmän yhteensovittamisen perusteella ja joka tapauksessaviimeistään 31 päivänä joulukuuta 1999 mennessä.”
17 artikla
Kumotaandirektiivin79/267/ETY35artiklajadirektiivin90/619/ETY
18 artikla.
2luku
18 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY 17 artikla seuraavasti:
”17 artikla1. Kot ĳäsenvaltion on vaadittava, että jokainen vakuutusyritys
muodostaa koko liiketoimintansa osalta riittävän vakuutusteknisenvastuuvelan, mukaan lukien vakuutusmaksuvastuu.
Tämän vakuutusteknisen vastuuvelan määrä määräytyy seuraavien
periaatteiden mukaisesti:
A. i) Henkivakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka lasketaan
riittävän turvaavan prospektiivisen vakuutusmatemaattisenmenetelmän avulla ottaen huomioon kaikki myöhemmätvelvoitteet kussakin voimassa olevassa vakuutussopimuk-sessa vahvistettujen ehtojen mukaisesti ja erityisesti:
— kaikkitaatutsuoritukset,mukaanlukientaatuttakaisinos-
toarvot,
— lisäedut, joihin vakuutuksenottajilla on jo oikeus joko
yhdessätaikukinosaltaanerikseennäidensaavutettujen,ilmoitettujen, ositettujen lisäetujen laadusta huolimatta,
— kaikkivaihtoehdot,joihinvakuutuksenottajallaonoikeus
vakuutussopimuksen ehtojen mukaan,
— yrityksen kulut, mukaan lukien palkkiot;
ottaen huomioon myös myöhemmät vakuutusmaksut,
ii) retrospektiivistä menetelmää voidaan käyttää, jos voidaan
osoittaa, että tämän menetelmän tuloksena saatu vakuutus-tekninen vastuuvelka ei ole pienempi kuin riittävän varo-vaista prospektiivistä menetelmää käyttäen saatu määrä, taijos prospektiivistä menetelmää ei voida käyttää kyseiseensopimuslajiin,
iii) varovainen laskentamenetelmä ei tarkoita todennäköisim-
miksi katsottuihin oletuksiin perustuvaa menetelmää, muttasenonvarattavakohtuullinenmarginaalierilaistentek ĳöiden
epäedullisten poikkeamien osalta,
iv) vakuutusteknisenvastuuvelanlaskentamenetelmänonoltava
varovainen myös vakuutusteknistä vastuuvelkaa kattavienvarojen arvostamismenetelmän osalta,
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 19
▼B
v) vakuutustekninen vastuuvelka on laskettava kunkin vakuu-
tussopimuksen osalle erikseen. Kohtuullisten arvioiden taiyleistysten käyttö on kuitenkin sallittu, kun voidaan olettaa,että ne antavat suunnilleen saman tuloksen kuin erillisetlaskelmat.Erillisenlaskennanperiaateeiestämuodostamastaylimääräistävastuuvelkaaniidenyleistenriskienosalta,joitaei katsota erillisiksi, ja
vi) kun vakuutussopimuksen takaisinostoarvo on taattu, tämän
sopimuksen vakuutusmaksuvastuuosuuden on oltava ainavähintäänyhtäsuurikuinsamanaajankohtanataattutakaisi-nostoarvo.
B. Käytettäväkorkokantaonvalittavavarovasti.Seonvahvistettava
kotĳäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen antamien
määräysten mukaisesti seuraavia periaatteita soveltaen:
a) Kaikkien sopimusten osalta yrityksen kot ĳäsenvaltion toimi-
valtaisen viranomaisen on vahvistettava yksi tai useampiaenimmäiskorkoja erityisesti seuraavien sääntöjen mukaisesti:
i) kunsopimuksiinsisältyykorkotakuu,yrityksenkot ĳäsen-
valtion toimivaltaisen viranomaisen on vahvistettava yksienimmäiskorko.Tämäkorkovoiollaerikorkokuinsopi-muksessa merkitty riippuen käytetystä valuutasta edellyt-täen,ettäseonenintään60prosenttiasenvaltionliikkee-seenlaskemienjoukkovelkakirjojenkorosta,jonkavaluu-tassa sopimus on merkitty. Jos on kyse ecu-määräisestäsopimuksesta tämä raja vahvistetaan Euroopan yhteisönlaitosten liikkeeseen laskemien ecu-määräisten lainojenmukaisesti.
Jos jäsenvaltio edellisen kohdan toisen virkkeen sovelta-
miseksi päättää vahvistaa enimmäiskoron niiden sopi-mustenosalta,jotkaonmerkittytoisenjäsenvaltionvaluu-tassa,tämänonensinneuvoteltavasenjäsenvaltiontoimi-valtaisen viranomaisen kanssa, jonka valuutassa sopimuson merkitty,
ii) kunyrityksenvarojaeiolekuitenkaanarvostettuhankinta-
hintaansa,jäsenvaltiovoisäätää,ettävoidaanlaskeayksitai useampi enimmäiskorko ottaen huomioon kyseisenäajankohtanasalkussaolevienasianomaistenvarojentuotto,josta on vähennetty turvaavuuden edellyttämä marginaalija,erityisestijatkuvamaksuistensopimustenosalta,ottaenlisäksi huomioon tulevien varojen ennakoitu tuotto.Kotĳäsenvaltiontoimivaltaisenviranomaisenonvahvistet-
tava turvaavuuden edellyttämä vähennys ja tulevienvarojen arvioituun tuottoon sovellettava enimmäiskorkotai sovellettavat enimmäiskorkokannat,
b) enimmäiskoron vahvistaminen ei tarkoita, että yrityksen on
käytettävä niin korkeaa korkoa,
c) kot ĳäsenvaltiovoipäättää,etteiaalakohtaasovelletaseuraa-
viin sopimusluokkiin:
—sĳoitussidonnaiset sopimukset,
— enintään kahdeksaksi vuodeksi tehdyt kertamaksuiset
sopimukset,
— sopimukset,joihineiliityoikeuttalisäetuihin,jaeläkeso-
pimukset, joilla ei ole takaisinostoarvoa.
Valittaessa turvaavaa korkokantaa ensimmäisen alakohdan
kahdessaviimeisessäluetelmakohdassatarkoitetuissatapauk-sissavoidaanottaahuomioonsopimukseenmerkittyvaluuttaja yrityksen hallussa olevat vastaavat varat, sekä kun yrit-yksenvaratonarvostettukäypäänarvoonsa,tulevienvarojenarvioitu tuotto.
Käytetty korko ei saa missään tapauksessa ylittää varojen
tuottoa, joka on laskettu kot ĳäsenvaltion tilinpäätöstä koske-
vien määräysten mukaisesti ja josta on tehty kohtuullinenvähennys,
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 20
▼B
d) jäsenvaltiononvaadittava,ettäyritystekeetilinpäätöksessään
varauksen vakuutuksenottajien osalta tehtyjen korkositou-mustenkattamiseksi,kunyrityksenvarojennykyinentaiarvi-oitu tuotto ei riitä kattamaan näitä sitoumuksia, ja
e) edellä a alakohdan soveltamiseksi vahvistetut enimmäiskorot
onilmoitettavakomissiollejaniidenjäsenvaltioidentoimival-taisille viranomaisille, jotka sitä pyytävät.
C. Tilastolliset arviointiperusteet ja kuluja vastaavat perusteet on
valittava varovaisesti ottaen huomioon sitoumusjäsenvaltio,vakuutusmuoto ja ennakoidut hallintokulut ja palkkiot.
D. Niiden vakuutussopimusten osalta, joihin liittyy oikeus lisäe-
tuihin, voidaan vakuutusteknisen vastuuvelan arviointimenetel-mässä joko välittömästi tai välillisesti ottaa huomioon kaikkimyöhempien lisäetujen lajit yhtenäisellä tavalla muidenmyöhempääkehitystäkoskevienoletustenjanykyistenlisäetujenlaskentamenetelmän kanssa.
E. Myöhempiä kuluja koskeva vastuu voi olla välillinen, esimer-
kiksisiten,ettätulevistavakuutusmaksuistavähennetäänkuormi-tusosuudet. Välillinen tai välitön nimenomainen kokonaisvarau-tuminen ei kuitenkaan saa olla kyseisten tulevien kulujen varo-vaista arviota pienempi.
F. Vakuutusteknisenvastuuvelanarviointimenetelmäeisaavaihtua
vuosittain menetelmän tai laskentaperusteiden satunnaistenmuutosten vuoksi ja sen on oltava sellainen, että lisäetujasaadaankohtuullisestikunkinvakuutussopimuksenvoimassaolonajan.
2. Vakuutusyrityksen on pidettävä yleisön saatavilla perusteet ja
menetelmät, joita käytetään vakuutusteknisen vastuuvelan arvioimi-seksi, mukaan lukien lisäeduista aiheutuva vastuu.
3. Kot ĳäsenvaltion on vaadittava kultakin vakuutusyritykseltä,
ettäsenkokovakuutusliikettäkoskevavakuutustekninenvastuuvelkakatetaan toisiaan vastaavilla varoilla direktiivin 92/96/ETY 24artiklan mukaisesti. Kun on kyse Euroopan yhteisössä harjoitetta-vistaliiketoimista,näidenvarojenons ĳaittavayhteisössä.Jäsenval-
tiot eivät saa vaatia, että vakuutusyritykset s ĳoittavat varansa tiet-
tyyn jäsenvaltioon. Kot ĳäsenvaltio voi kuitenkin myöntää lieven-
nyksiä varojen s ĳaintia koskeviin sääntöihin.
4. Jos kot ĳäsenvaltio sallii, että vakuutusteknisen vastuuvelan
kattamiseenvoidaankäyttääsaataviajälleenvakuutuksenantajilta,senon vahvistettava sallittu prosenttiosuus. Tässä tapauksessa se ei saamäärätä näiden saatavien s ĳaintipaikkaa.”
19 artikla
Uutta liikettä koskevien vakuutusmaksujen on oltava nykyisten järke-
vienvakuutusmatemaattistenoletustenmukaisestiriittävät,jottavakuu-tusyrityksetvoivattäyttääkaikkisitoumuksensajaerityisestimuodostaariittävän vakuutusteknisen vastuuvelan.
Tätävartenvoidaanottaahuomioonkaikkivakuutusyrityksentaloudel-
listatilaakoskevatnäkökohdatkuitenkinsiten,ettämuidenvarojenkuinvakuutusmaksujenjaniillesaaduntuotonosuuseisaaollajärjestelmäl-listä ja pysyvää siten, että se saattaisi pitkällä aikavälillä vaarantaayrityksen vakavaraisuuden.
20 artikla
Vakuutusteknistävastuuvelkaakattavissavaroissaonotettavahuomioon
yrityksen harjoittaman liiketoiminnan laatu yrityksen s ĳoitusten
varmuuden,tuotonjarahaksimuutettavuudenturvaamiseksijayrityksenon huolehdittava näiden s ĳoitusten monipuolisuudesta sekä riittävästä
hajauttamisesta.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 21
▼B
21 artikla
1. Kot ĳäsenvaltio voi antaa vakuutusyritykselle luvan kattaa vakuu-
tusteknisen vastuuvelkansa yksinomaan seuraaviin luokkiin kuuluvillavaroilla:
A.Sĳoitukset
a) joukkovelkakirjat,arvopaperitjamuutraha-japääomamarkkinaväli-
neet,
b) lainat,
c) osakkeet ja muut vaihtuvatuottoiset omistusyhteydet,
d) osuudet arvopaperien yhteiss ĳoitusyrityksissä ja muissa s ĳoitusra-
hastoissa, ja
e) maa-alueet, rakennukset ja kiinteään omaisuuteen kohdistuvat
oikeudet.
B.Saatavat
f) saatavat jälleenvakuutuksenantajalta, myös jälleenvakuutuksenanta-
jien osuudet vakuutusteknisestä vastuuvelasta,
g) jälleenvakuutustalletteet ja saatavat näiltä yrityksiltä,h) ensi-jajälleenvakuutusliikkeestäjohtuvatsaatavatvakuutuksenottaj-
ilta ja vakuutusedustajilta,
i) vakuutuskirjaa koskevat ennakot,j) veronpalautussaatavat, ja
k) saatavat takuurahastoilta.
C.Muut varat
l) muuaineellinenomaisuuskuinmaa-alueetjarakennukset,arvostet-
tuna varovaisen kuoletuksen perusteella.
m) pankkisaamisetjakäteisvarat,talletuksetluottolaitoksissajamuissa
toimielimissä, joilla on toimilupa vastaanottaa talletuksia,
n) aktivoidut hankintamenot,o) kertyneet,muttaeierääntyneetkorotjavuokrat,muutsiirtosaamiset
ja ennakkomaksut, ja
p) kiinteään omaisuuteen liittyvät oikeudet.
Lloyd’s -nimisen vakuutuksenantajien yhteenliittymän osalta varojen
luokkiinkuuluvatmyösdirektiivin77/780/ETY(
1)mukaistenluottolai-
tosten antamat takuut ja remburssit sekä henkivakuutussopimuksistajohtuvat todennettavat määrät siltä osin kuin ne vastaavat jäsenillekuuluvia varoja.
Tiettyjen varojen tai tietyn varojen luokan sisällyttäminen ensimmäi-
sessä alakohdassa vahvistettuun luetteloon ei tarkoita sitä, että kaikkinämävaratvoidaanilmaneritoimenpiteitähyväksyävakuutusteknisenvastuuvelan katteeksi. Kot ĳäsenvaltion on annettava tarkemmat
määräykset hyväksyttävien varojen käyttöä koskevista edellytyksistä;tämän vuoksi se voi vaatia esinevakuuden tai takauksen erityisestijälleenvakuutuksenantajilta oleville saataville.
Määräyksiä antaessaan ja soveltaessaan kot ĳäsenvaltion on erityisesti
huolehdittava seuraavien periaatteiden noudattamisesta:
i) vakuutusteknistävastuuvelkaakattavatvaratonarvostettavailman
niitä hankittaessa syntyneitä velkoja,
(1) Luottolaitosten liiketoiminnan aloittamiseen ja harjoittamiseen liittyvien
lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta 12päivänä joulukuuta 1977 annettu ensimmäinen neuvoston direktiivi 77/780/ETY (EYVL N:o L 322, 17.12.1977, s. 30.), sellaisena kuin se onviimeksi muutettuna direktiivillä 89/646/ETY (EYVL N:o L 386,30.12.1989, s. 1)
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 22
▼B
ii) kaikki varat on arvostettava varovaisesti ottaen huomioon riski,
ettei määrää saada muutettua rahaksi. Erityisesti muu aineellinenomaisuus kuin maa-alueet ja rakennukset voidaan hyväksyävakuutusteknisen vastuuvelan katteeksi ainoastaan, jos ne onarvostettu varovaisen kuoletuksen perusteella,
iii) lainatyrityksille,valtioilletaikansainvälisillejärjestöille,paikalli-
sille tai alueellisille hallinnoille taikka luonnollisille henkilöillevoidaan hyväksyä vakuutusteknisen vastuuvelan katteeksi ainoas-taan,josneantavatriittävättakuutniidensuojasta,perustuvatpanelainanottajanasemaan,kiinnitykseen,pankkitakaukseentaivakuu-tusyrityksen myöntämään takaukseen tai muunlaiseen vakuuteen,
iv) johdannaisrahoitusvälineitä,kutenoptioita,termiinejäjavaihtoso-
pimuksia voidaan käyttää, kun on kyse vakuutusteknistä vastuu-velkaa kattavista varoista, siltä osin kuin ne osaltaan pienentävätsĳoitusriskiätaisallivats ĳoitustentehokkaanhoidon.Nämärahoi-
tusvälineet on arvostettava varovaisesti ja ne voidaan ottaahuomioon arvostettaessa niitä varoja, johon ne liittyvät,
v) arvopaperit, joilla ei käydä kauppaa säännellyillä markkinoilla,
voidaan hyväksyä vakuutusteknisen vastuuvelan katteeksi ainoas-taan, jos ne voidaan muuttaa rahaksi lyhyessä ajassa, tai jos onkyseomistuksistaluottolaitoksissa,vakuutusyrityksissä,jotkasalli-taan direktiivin 79/267/ETY 8 artiklan mukaisesti, tai samaanjäsenvaltioon s ĳoittautuneissa s ĳoitusyrityksissä,
vi) saatavat kolmansilta voidaan hyväksyä vakuutusteknisen vastuu-
velan katteeksi ainoastaan, kun niistä on vähennetty velat kysei-selle kolmannelle,
vii) vakuutusteknisen vastuuvelan kattamiseksi hyväksyttyjen saata-
vienmääräonlaskettavavarovaisestiottaenhuomioonriski,etteimäärää saada muutettua rahaksi. Erityisesti ensi- ja jälleenvakuu-tukseen perustuvat saatavat vakuutuksenottajilta ja vakuutusedus-tajilta voidaan hyväksyä vain siltä osin, kuin niitä voidaan vaatiamaksettavaksi enintään kolmen kuukauden ajan,
viii) kun on kyse varoista, jotka on s ĳoitettu tytäryritykseen, joka
hoitaa vakuutusyrityksen lukuun kokonaan tai osittain jälkim-mäisen s ĳoituksia, kot ĳäsenvaltion on tässä artiklassa tarkoitet-
tujen sääntöjen ja periaatteiden soveltamiseksi otettava huomioontytäryrityksenhallussaolevatsiihenliittyvätvarat;sevoikäsitellämuiden tytäryritysten varoja samalla tavoin, ja
ix) aktivoidut hankintamenot voidaan hyväksyä vakuutusteknisen
vastuuvelan katteeksi ainoastaan, jos tämä on sopusoinnussavakuutusmaksuvastuun laskentaperusteen kanssa.
2. Sen estämättä, mitä 1 kohdassa säädetään, kot ĳäsenvaltio voi
poikkeuksellisissa oloissa ja vakuutusyrityksen pyynnöstä hyväksyäasianmukaisesti perustellulla päätöksellä määräajaksi muitakin varojenluokkia vakuutusteknisen vastuuvelan katteeksi, jollei 20 artiklastamuuta johdu.
22 artikla
1. Kot ĳäsenvaltion on vaadittava, että vakuutusyritys saa s ĳoittaa
vakuutusteknisistä vastuuvelkaa kattavista varoistaan enintään:
a) 10 prosenttia vakuutusteknisen vastuuvelan bruttokokonaismäärästä
maa-alueeseen tai rakennukseen taikka useampiin niin lähekkäintoisiaans ĳaitseviinmaa-alueisiintairakennuksiin,ettäniitävoidaan
pitää yhtenä s ĳoituksena,
b) 5 prosenttia vakuutusteknisen vastuuvelan bruttokokonaismäärästä
saman yrityksen osakkeisiin, muihin osakkeeseen rinnastettaviinarvopapereihin, joukkovelkakirjoihin ja muihin raha- ja pääoma-markkinavälineisiin tai samalle lainanottajalle myönnettyihin lain-oihin, kaikki edellä mainitut yhteenlaskettuina, lukuun ottamattavaltiolle, alueelliselle tai paikalliselle viranomaiselle tai sellaisellekansainvälisellejärjestölle,jonkajäseniäovatyksitaiuseampijäsen-valtio, myönnettyjä lainoja. Tämä rajoitus voidaan korottaa 10prosenttiin, jos yritys s ĳoittaa enintään 40 prosenttia sen vakuutus-
teknisen vastuuvelan bruttomäärästä lainoihin tai niiden lainanotta-
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 23
▼B
jien ja liikkeeseenlask ĳoiden lainoihin tai arvopapereihin, joihin se
sĳoittaa vähintään 5 prosenttia varoistaan,
c) 5 prosenttia vakuutusteknisen vastuuvelan bruttokokonaismäärästä
muihinvakuudettomiinlainoihin,josta1prosenttiyhteenvakuudett-omaanlainaan,lukuunottamattalainoja,jotkaonmyönnettyjäsen-valtioon s ĳoittautuneelle luottolaitokselle, vakuutusyritykselle, edel-
lyttäenettäseondirektiivin73/239/ETY8artiklanmukaansallittua,ja jäsenvaltioon s ĳoittautuneille s ĳoitusyrityksille. Rajoitukset
voidaan vastaavasti korottaa 8 prosenttiin ja 2 prosenttiyksikköönkotĳäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten kussakin tapauksessa
erikseen tekemällä päätöksellä.
d) 3 prosenttia vakuutusteknisen vastuuvelan bruttokokonaismäärästä
käteisvaroihin, ja
e) 10 prosenttia vakuutusteknisen vastuuvelan bruttokokonaismäärästä
osakkeisiinjamuihinosakkeisiinrinnastettaviinarvopapereihinsekäjoukkovelkakirjoihin, joilla ei käydä kauppaa säännellyillä markki-noilla.
2. Tiettyyn varojen luokkaan tehtäviä s ĳoituksia koskevan rajoi-
tuksen puuttuminen 1 kohdassa ei kuitenkaan merkitse sitä, että tähänluokkaankuuluvatvarathyväksytäänrajoituksettakattamaanvakuutus-teknistä vastuuvelkaa. Kot ĳäsenvaltion on annettava tarkemmat
määräykset,joissavahvistetaanhyväksyttävätvarojenkäyttöäkoskevatedellytykset. Kyseisiä määräyksiä laadittaessa ja sovellettaessa sen onerityisesti huolehdittava, että seuraavia periaatteita noudatetaan:
i) vakuutusteknistävastuuvelkaakattavienvarojenonoltavariittävän
monipuolisia ja hajautettuja sen takaamiseksi, ettei ole liiallistariippuvuutta tietystä varojen luokasta, erityisestä s ĳoitusalasta tai
sĳoituksesta,
ii) sĳoituksetvaroihin,joidenriskionsuurijokovarojenluonteentai
liikkeeseenlask ĳan aseman vuoksi, on rajoitettava turvalliseen
tasoon,
iii) tietyissä varojen luokkia koskevissa rajoituksissa on otettava
huomioon, miten jälleenvakuutusta käsitellään vakuutusteknistävastuuvelkaa laskettaessa,
iv) kunkyseons ĳoituksestatytäryritykseen,jokahoitaavakuutusyrit-
yksenlukuuntämänkaikkiataijoitakins ĳoituksia,kot ĳäsenvaltion
on tämän artiklan sääntöjä ja periaatteita soveltaessaan otettavahuomioon tytäryrityksen hallussa olevat liitännäisvarat; se voisoveltaa samaa käsittelyä muiden tytäryritysten varoihin,
v) niiden vakuutusteknistä vastuuvelkaa kattavien varojen prosentti-
määrä,jotkaeivätolerahaksimuutettavissa,onrajoitettavavarovai-seen tasoon, ja
vi) kun varoihin sisältyy lainoja tietyille luottolaitoksille tai tällaisten
laitosten liikkeeseen laskemia joukkovelkakirjoja, kot ĳäsenvaltio
voi pannessaan tämän artiklan sääntöjä ja periaatteita täytäntöönottaa huomioon näiden luottolaitosten hallussa olevat perusvarat.Tätä menettelyä voidaan soveltaa ainoastaan sikäli kuin luottolai-toksen kotipaikka on jäsenvaltiossa, kun se on yksinomaan tämänjäsenvaltion ja/tai sen paikallisten viranomaisten omistama ja sentoimintaan perustamiskirjan tai yhtiöjärjestyksen mukaan kuuluulainojen välittäminen valtiolle tai paikallisille julkisyhteisöille tainäiden takaamien lainojen välittämisestä taikka lainojen välittämi-sestävaltioontaipaikallisiinjulkisyhteisöihinläheisessäyhteydessäoleville toimielimille.
3. Hyväksyttävien varojen käyttöedellytyksiä koskevissa tarkem-
missa säännöksissä jäsenvaltion on käsiteltävä rajoitetummin:
— lainoja, joiden vakuutena ei ole pankkitakausta, vakuutusyrityksen
antamaatakausta,kiinnitystätaimuutavakuutta,kuinlainoja,joillaon tällainen vakuus,
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 24
▼B
— arvopapereidenyhteiss ĳoitusyrityksiä,joidentoimintaeioleyhteen-
sovitettudirektiivin85/611/ETY(1)mukaisesti,jamuitas ĳoitusra-
hastoja kuin yhteiss ĳoitusyritykset, joiden toiminta on yhteensovi-
tettu kyseisen direktiivin mukaisesti,
— arvopapereita, joilla ei käydä kauppaa säännellyillä markkinoilla,
kuin niitä, joilla käydään siellä kauppaa,
— arvopapereita, joukkovelkakirjoja ja muita raha- ja pääomamarkki-
navälineitä, jotka eivät ole direktiivissä 89/647/ETY(2) määritel-
tyyn A alueeseen kuuluvien valtioiden, alueellisten tai paikallistenjulkisyhteisöjentaiyritystenliikkeeseenlaskemiataijoidenliikkee-seenlask ĳatovatsellaisiakansainvälisiäjärjestöjä,joidenjäsenenäei
ole yksikään yhteisön jäsenvaltio, kuin tällaisten ominaispiirteidenomaavien liikkeeseen lask ĳoiden samoja rahoitusvälineitä.
4. Jäsenvaltiot voivat korottaa 1 kohdan b alakohdassa tarkoitetun
rajan40prosenttiintiettyjenjoukkovelkakirjojenosalta,joidenliikkee-seen lask ĳa on luottolaitos, jonka kotipaikka on jäsenvaltiossa ja joka
on lain mukaan erityisen näiden joukkovelkakirjojen halt ĳoita
suojaavanjulkisenvalvonnanalainen.Erityisestinäidenjoukkovelkakir-jojenliikkeeseenlaskemisestasaadutmäärätonlainmukaisestis ĳoitet-
tavavaroihin,jotkajoukkovelkakirjojenkokovoimassaoloajanriittävätkattamaan niistä johtuvat sitoumukset ja jotka liikkeeseen lask ĳan
maksukyvyttömyyden vuoksi käytetään etuoikeudella lainan pääomantakaisinmaksamiseen ja kertyneiden korkojen maksamiseen.
5. Jäsenvaltiot eivät saa vaatia vakuutusyrityksiä s ĳoittamaan tiet-
tyihin varojen luokkiin.
6. Sen estämättä, mitä 1 kohdassa säädetään, kot ĳäsenvaltio voi
vakuutusyrityksen pyynnöstä poikkeuksellisesti myöntää määräajaksipoikkeuksia1kohdana-ealakohdissaannettuihinsäännöksiin,jollei20artiklasta muuta johdu.
23 artikla
1. Kun vakuutussopimukseen perustuvat etuudet ovat välittömästi
yhteydessä yhteiss ĳoitusyrityksessä olevien osuuksien arvoon tai
varoihin, jotka kuuluvat vakuutusyrityksen sisäiseen rahastoon ja jotkayleensäonjaettuosuuksiin,etuuksiavastaavavakuutustekninenvastuu-velkaonkatettavamahdollisimmantarkastikyseisilläosuuksillatai,jososuuksia ei ole määritetty, kyseisillä varoilla.
2. Kunvakuutussopimukseenperustuvatetuudetliittyvätvälittömästi
osakeindeksiin tai johonkin muuhun kuin 1 kohdassa tarkoitettuunvertailuarvoon, etuuksia koskeva vakuutustekninen vastuuvelka onkatettava mahdollisimman tarkasti osuuksilla, jotka joko edustavatvertailuarvoa tai, kun osuuksia ei ole määritetty niillä takauksen jarahaksi muutettavilla varoilla, jotka vastaavat mahdollisimman tarkastiniitä varoja, joihin kyseinen vertailuarvo perustuu.
3. Niihinsitoumuksiakattaviinvaroihin,jotkaliittyvätvälittömästi1
ja 2 kohdissa tarkoitettuihin etuuksiin, ei sovelleta 20 ja 22 artiklaa.Viittaukset 22 artiklassa tarkoitettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaankoskevat, tämän laatuisia sitoumuksia koskevaa vastuuvelkaa lukuunottamatta, vakuutusteknistä vastuuvelkaa.
4. Kun1ja2kohdassatarkoitetutetuudetsisältäväts ĳoitustakuuntai
muuntaatunetuuden,vastaavanvakuutusteknisenvastuuvelanlisäyksenosalta on noudatettava 20, 21 ja 22 artiklan säädöksiä.
(1) Arvopapereihin kohdistuvaa yhteistä s ĳoitustoimintaa harjoittavia yrityksiä
(yhteiss ĳoitusyritykset) koskevien lakien, asetusten ja hallinnollisten
määräysten yhteensovittamisesta 20 päivänä joulukuuta 1985 annettuneuvoston direktiivi 85/611/ETY (EYVL N:o L 375, 31.12.1985, s. 3),sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna direktiivillä 88/220/ETY (EYVLN:o L 100, 19.4.1988, s. 31)
(
2) Luottolaitosten vakavaraisuussuhteesta 18 päivänä joulukuuta 1989 annettu
neuvoston direktiivi 89/647/ETY (EYVL N:o L 386, 30.12.1989, s. 14)
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 25
▼B
24 artikla
1. Direktiivin79/267/ETY17artiklan3kohdanja28artiklansovel-
tamiseksi jäsenvaltioiden on noudatettava tämän direktiivin liitteessä Iolevia vastaavuussääntöjä.
2. Tämäartiklaeikosketämändirektiivin23artiklassatarkoitettuja
sitoumuksia.
25 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY 18 artiklan 1 alakohta seuraavasti:
”1. yrityksen varat, joista on vähennetty kaikki ennakoitavissa
olevatvelatsekäaineettomaterät.Erityisestionotettavalukuun:
— maksettu osakepääoma tai keskinäisen yhtiön tai yrityksen
osalta takuupääoma lisättynä osakastileillä, jotka täyttävätseuraavat edellytykset:
a) perustamiskirjassa ja yhtiöjärjestyksessä on määrättävä,
ettänäiltätileiltävoidaansuorittaamaksujajäsenillevain,jos se ei aiheuta solvenssimarginaalin pienenemistä allevaaditun tason, tai yrityksen tultua puretuksi, jos kaikkiyrityksen muut velat on maksettu,
b) perustamiskirjassa ja yhtiöjärjestyksessä on määrättävä,
että kaikista maksuista, jotka suoritetaan muutoin kuinyksittäisen osakkuuden päättymisen vuoksi, on ilmoitet-tava toimivaltaisille viranomaisille vähintään kuukauttaaikaisemminjaettänämävoivattämänmääräajanaikanakieltää maksun, ja
c) perustamiskirjan ja yhtiöjärjestyksen asiaa koskevia
määräyksiä voidaan muuttaa vasta, kun toimivaltaisetviranomaiset ovat ilmoittaneet, etteivät ne vastustamuutosta, jollei a ja b alakohdassa esitetyistä edellytyk-sistä muuta johdu,
— puoletmaksamattomastaosakepääomastataitakuupääomasta
heti kun 25 prosenttia tästä pääomasta on maksettu,
— rahastot ja varaukset (sidotut ja vapaat), jotka eivät vastaa
tiettyjä sitoumuksia,
— kaikki siirtyvät voittovarat,— kumulatiivisetetuoikeutetutosakkeetjaetuoikeusasemaltaan
huonommassa asemassa olevat lainat voidaan sisällyttääainoastaan enintään 50 prosenttiin solvenssimarginaalista,josta määrästä enintään 25 prosenttia saa olla määräaikaisiaetuoikeusasemaltaan huonommassa asemassa olevia lainojataimääräaikaisiakumulatiivisiaetuoikeutettujaosakkeita,josseuraavat vähimmäisvaatimukset täyttyvät:
a) sen varalta, että vakuutusyritys joutuu konkurssiin tai
purkautuu, on oltava sitovat sopimukset, joiden perus-teella etuoikeusasemaltaan huonommassa asemassaolevilla lainoilla tai etuoikeutetuilla osakkeilla on kaik-kien muiden velkojien saatavia huonompi etuoikeus janiitä ei makseta takaisin ennen kuin kaikki muut kysei-senä ajankohtana voimassa olevat velat on maksettu.
Etuoikeusasemaltaan huonommassa asemassa olevan lainan
on täytettävä myös seuraavat edellytykset:
b) vain tosiasiallisesti maksetut varat otetaan huomioon,
c) määräaikaisten lainojen alkuperäisen erääntymisajan on
oltava vähintään viisi vuotta. Vakuutusyrityksen onviimeistään vuotta ennen erääntymisaikaa esitettävätoimivaltaisten viranomaisten hyväksyttäväksi suunni-telmasiitä,mitensolvenssimarginaaliaiotaanpitäävaadi-tulla tasolla tai saattaa sille tasolle erääntymispäivänä,jollei lainan osuutta solvenssimarginaalista vähennetäasteittain vähintään viiden erääntymispäivää edeltävänvuoden kuluessa. Toimivaltaiset viranomaiset voivatantaa luvan näiden varojen takaisinmaksun ennakkoonedellyttäen, että liikkeeseen laskeva vakuutusyritys
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 26
▼B
pyytää sitä ja sen solvenssimarginaali ei laske vaadittua
tasoa alemmaksi,
d) lainat, joiden erääntymisaikaa ei ole määrätty, voidaan
maksaa takaisin vain noudattaen viiden vuoden irtisano-misaikaa, jollei niitä enää pidetä solvenssimarginaalinosana tai jollei takaisinmaksu edellytä toimivaltaistenviranomaisten ennalta antamaa virallista suostumusta.Jälkimmäisessä tapauksessa vakuutusyrityksen on ilmoi-tettava asiasta toimivaltaisille viranomaisille vähintäänkuusi kuukautta ennen aiottua takaisinmaksupäivää sekäesitettävä tosiasiallinen ja vaadittu solvenssimarginaaliennen kyseistä takaisinmaksua ja sen jälkeen. Toimival-taisetviranomaisetantavatluvantakaisinmaksuunainoas-taan, jos vakuutusyrityksen solvenssimarginaali ei laskevaadittua tasoa alemmaksi,
e) lainasopimus ei saa sisältää määräystä, jonka mukaan
tietyissämuissaoloissakuinvakuutusyritystäpurettaessavelka on maksettava takaisin ennen sovittua erääntymis-päivää,
f) lainasopimustavoidaanmuuttaaainoastaan,kuntoimival-
taisetviranomaisetovatilmoittaneet,etteivätnevastustamuutosta,
— arvopaperit,joidenkestoaeiolemääritetty,jamuutrahoitus-
välineet, jotka täyttävät seuraavat edellytykset mukaanlukienmuutkuinedelläolevassaluetelmakohdassamainitutkumulatiivisetetuoikeutetutosakkeet,enintään50prosenttiinasti solvenssimarginaalista näiden arvopaperien ja edelläolevassa luetelmakohdassa mainittujen etuoikeusasemaltaanhuonommassa asemassa olevan lainojen kokonaismäärästä,
a) niitäeivoimaksaatakaisinhalt ĳanaloitteestaeikäilman
toimivaltaisten viranomaisten ennalta antamaa suostu-musta,
b) liikkeeseen laskemista koskevan sopimuksen on annet-
tavavakuutusyrityksellemahdollisuuslykätälainankoronmaksamista,
c) lainanantajan saatavilla vakuutusyritykseltä on oltava
muita velkojia kuin toisia pääomalainan halt ĳoita
huonompi etuoikeus,
d) arvopapereidenliikkeeseenlaskemistakoskevissaasiakir-
joissa on määrättävä, että velkaa ja maksamattomiakorkojavoidaankäyttäätappioidenkattamiseensiten,ettäturvataan vakuutusyrityksen liiketoiminnan jatkuminen,
e) ainoastaan tosiasiallisesti maksetut määrät otetaan
huomioon.”
26 artikla
Komissio antaa vakuutuskomitealle kertomuksen solvenssimarginaalia
koskevanmyöhemmänyhteensovittamisentarpeestaviimeistäänkolmenvuoden kuluttua tämän direktiivin täytäntöönpanosta.
27 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY 21 artikla seuraavasti:
”21 artikla1. Jäsenvaltiot eivät saa antaa säännöksiä niiden varojen valin-
nasta, jotka ylittävät 17 artiklassa tarkoitettua vakuutusteknistävastuuvelkaa kattavat varat.
2. Ellei17artiklan3kohdasta,24artiklan1,2,3ja5alakohdasta
ja26artiklan1kohdantoisestaalakohdastamuutajohdu,jäsenval-tiot eivät saa rajoittaa toimiluvan saaneiden vakuutusyritystenoikeutta vapaasti hallita irtainta ja kiinteää omaisuuttaan.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 27
▼B
3. Sen estämättä, mitä 1 ja 2 kohdassa säädetään, jäsenvaltioilla
on oikeus kyseisten yritysten omistajina, jäseninä tai osakkainatoteuttaa toimenpiteitä vakuutettujen etujen turvaamiseksi.”
3 luku
28 artikla
Sitoumusjäsenvaltio ei saa estää vakuutuksenottajaa tekemästä sopi-
musta direktiivin 73/267/ETY 6 artiklassa esitettyjen edellytystenmukaisesti toimiluvan saaneen vakuutusyrityksen kanssa, sikäli kuintämäeioleristiriidassasitoumusjäsenvaltiossavoimassaolevanyleistäetua koskevan lainsäädännön kanssa.
29 artikla
Jäsenvaltiot eivät saa antaa säännöksiä, joissa vaaditaan niiden vakuu-
tussopimustenyleistenjaerityistenvakuutusehtojen,maksuperusteiden,vakuutusmaksujenjavakuutusteknisenvastuuvelanlaskemisessakäytet-tyjen teknisten perusteiden sekä lomakkeiden ja muiden painettujenasiakirjojenennaltahyväksymistätaijärjestelmällistätiedoksiantamista,joitavakuutusyritysaikookäyttäävakuutuksenottajienkanssaasioides-saan.
Senestämättä,mitäensimmäisessäalakohdassasäädetäänjaainoastaan
vakuutussopimuksia koskevien kansallisten säännöksien noudattamisenvalvomiseksi, kot ĳäsenvaltio saa vaatia ainoastaan vakuutusteknisen
vastuuvelanlaskemisessakäytettyjenteknistenperusteidenjärjestelmäl-listäilmoittamistaedellyttäen,ettäseeioleennakkoedellytysyrityksenliiketoiminnan harjoittamiselle.
Komissio antaa neuvostolle kertomuksen näiden säännösten soveltami-
sesta viimeistään viiden vuoden kuluttua tämän direktiivin täytäntöön-panosta.
30 artikla
1. Poistetaandirektiivin90/619/ETY15artiklan1kohdanensimmäi-
sestä alakohdasta sanat ”jossakin III osastossa tarkoitetuista tapauk-sista.”
2. Korvataandirektiivin90/619/ETY15artiklan2kohtaseuraavasti:
”2. Jäsenvaltiot eivät voi soveltaa 1 kohtaa sopimuksiin, jotka ontehty enintään kuudeksi kuukaudeksi, eikä silloin, kun vakuutuksenot-tajaeiasemansatainiidenolosuhteidenvuoksi,joissasopimusontehty,tarvitse tätä erityistä suojaa. Jäsenvaltioiden on lainsäädännössäänilmoitettava tapaukset, joissa 1 kohtaa ei sovelleta.”
31 artikla
1. Ennenvakuutussopimuksentekemistävakuutusyrityksenonilmoi-
tettava vakuutuksenottajalle vähintään ne tiedot, jotka ovat liitteessä IIolevassa A kohdassa.
2. Kokovakuutussopimuksenvoimassaoloajanvakuutusyrityksenon
ilmoitettava vakuutuksenottajalle kaikista muutoksista niihin tietoihin,jotka ovat liitteessä II olevassa B kohdassa.
3. Sitoumusjäsenvaltiovoivaatia,ettävakuutusyrityksetantavatlisä-
tietoja liitteessä II oleviin tietoihin, ainoastaan jos nämä tiedot ovattarpeellisia vakuutuksenottajalle sitoumuksen olennaisten seikkojenymmärtämiseen.
4. SitoumusjäsenvaltioantaatämänartiklanjaliitteenIItäytäntöön-
panoa koskevat yksityiskohtaiset määräykset.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 28
▼B
IV OSASTO
SĲOITTAUTUMISVAPAUTTA JA PALVELUJEN TARJOAMISEN
VAPAUTTA KOSKEVAT SÄÄNNÖKSET
32 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY 10 artikla seuraavasti:
”10 artikla1. Vakuutusyrityksen, joka aikoo perustaa sivukonttorin toisen
jäsenvaltion alueelle, on ilmoitettava siitä kot ĳäsenvaltionsa toimi-
valtaisille viranomaisille.
2. Jäsenvaltioiden on vaadittava, että vakuutusyritys, joka aikoo
perustaasivukonttorintoiseenjäsenvaltioon,esittääseuraavattiedotantaessaan 1 kohdan mukaisen ilmoituksen:
a) jäsenvaltio, jonka alueelle se aikoo perustaa sivukonttorin,
b) toimintasuunnitelma,jossaesitetäänerityisesti,millaistaliiketoi-
mintaaaiotaanharjoittaajamitensivukonttorinhallintoonjärjes-tetty,
c) siinäjäsenvaltiossa,jossasivukonttoris ĳaitsee,olevaosoite,josta
voidaansaadaasiakirjojajajohonniitävoidaanlähettääedellyt-täen, että tämä osoite on sama kuin se osoite, johon kaikkivaltuutetulle asiamiehelle annettavat tiedot lähetetään, ja
d) sivukonttorinvaltuutetunasiamiehennimi,jollaonoltavariittävä
toimivalta tehdä yritystä koskevia sitoumuksia kolmansienhenkilöidenkanssajaedustaasitäsenjäsenvaltionviranomaisissaja tuomioistuimissa, jossa sivukonttori s ĳaitsee. Kun on kyse
Lloyd’s-nimisestävakuutuksenantajienyhteenliittymästä,vakuu-tussitoumuksista siinä jäsenvaltiossa, jossa sivukonttori s ĳaitsee,
mahdollisesti aiheutuvassa oikeusriidassa vakuutettuja ei saakohdellahuonommin,kuinjoskanneolisinostettutavanomaistayritystä vastaan. Valtuutetulla asiamiehellä on tämän vuoksioltavariittävätoimivaltasiihen,ettähäntävastaanvoidaannostaakanne ja että hän voi toimia asianomaisia Lloyd’s -nimisenyhteenliittymän vakuutuksenantajia sitovasti.
3. Jollei kotivaltion toimivaltaisilla viranomaisilla ole kyseinen
suunnitelma huomioon ottaen aihetta epäillä hallintorakenteen sopi-vuutta tai vakuutusyrityksen taloudellista tilaa taikka hallituksenjäsenten, johtajien tai valtuutetun asiamiehen hyvämaineisuutta jaammattipätevyyttä tai -kokemusta, niiden on kolmen kuukaudenkuluessasiitä,kun2kohdassatarkoitetuttiedotonsaatu,välitettäväkaikki nämä tiedot sen jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille,jossa sivukonttori s ĳaitsee, sekä ilmoitettava asiasta kyseiselle
yritykselle.
Kotĳäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen on myös todistettava,
että vakuutusyrityksellä on 19 ja 20 artiklan mukaisesti laskettuvähimmäissolvenssimarginaali.
Kotĳäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten kieltäytyessä anta-
masta2kohdassatarkoitettujatietojasenjäsenvaltiontoimivaltaisilleviranomaisille,jossasivukonttoris ĳaitsee,niidenonesitettäväkysei-
selle yritykselle kieltäytymisensä syyt kolmen kuukauden kuluessakaikkienkyseistentietojenvastaanottamisesta.Tämäkieltäytyminentai vastaamatta jättäminen voidaan saattaa kotivaltion tuomiois-tuimen käsiteltäväksi.
4. Ennen kuin vakuutusyrityksen sivukonttori aloittaa toimin-
tansa,senjäsenvaltiontoimivaltaistenviranomaisten,jossasivukont-tori s ĳaitsee, on kahden kuukauden kuluessa siitä, kun 3 kohdassa
tarkoitetut tiedot on saatu, ilmoitettava tarvittaessa kot ĳäsenvaltion
toimivaltaiselle viranomaiselle edellytykset, joita yleisen edunvuoksi on noudatettava harjoitettaessa liiketoimintaa siinä jäsenval-tiossa, jossa sivukonttori s ĳaitsee.
5. Sivukonttori voidaan perustaa ja se voi aloittaa toimintansa,
kun sen jäsenvaltion toimivaltaisilta viranomaisilta, jossa sivukont-toris ĳaitsee,onsaatuilmoitustaijoställaistailmoitustaeiolesaatu,
kun 4 kohdassa säädetty määräaika on päättynyt.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 29
▼B
6. Edelläolevan2kohdanb,ctaidalakohdanmukaisestiannet-tujen tietojen muuttuessa vakuutusyrityksen on ilmoitettava tästämuutoksesta kot ĳäsenvaltion ja sen jäsenvaltion, jossa sivukonttori
sĳaitsee, toimivaltaisille viranomaisille vähintään kuukautta ennen
muutoksen toteuttamista, jotta kot ĳäsenvaltion toimivaltaiset viran-
omaiset ja sen jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset, jossa sivu-konttoris ĳaitsee,voivattäyttää3ja4kohdanmukaisettehtävänsä.”
33 artikla
Kumotaan direktiivin 79/267/ETY 11 artikla.
34 artikla
Korvataan direktiivin 90/619/ETY 11 artikla seuraavasti:
”11 artiklaYrityksen, joka aikoo ensimmäisen kerran harjoittaa liiketoimiaan
yhdessä tai useammassa jäsenvaltiossa palvelujen tarjoamisenvapaudenperusteella,onilmoitettavaasiastaennaltakot ĳäsenvaltion
toimivaltaisilleviranomaisillejaesitettäväniidensitoumustenlaatu,joita se aikoo kattaa.”
35 artikla
Korvataan direktiivin 90/619/ETY 14 artikla seuraavasti:
”14 artikla1. Kot ĳäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten on kuukauden
kuluessa 11 artiklassa säädetystä ilmoituksesta annettava tiedoksijäsenvaltiolletaijäsenvaltioille,jonkataijoidenalueellayritysaikooharjoittaa liiketoimia palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella:
a) todistussiitä,ettäyritykselläondirektiivin79/267/ETY19ja20
artiklan mukaisesti laskettu vähimmäissolvenssimarginaali;
b) vakuutusluokat, joiden mukaista liiketoimintaa yrityksellä on
toimivalta harjoittaa;
c) niidensitoumustenlaatu,joitayritysaikookattaasiinäjäsenval-
tiossa, jossa palveluja tarjotaan.
Samalla niiden on ilmoitettava asiasta kyseiselle yritykselle.2. Jos kot ĳäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset eivät määrä-
ajassa toimita 1 kohdassa tarkoitettuja tietoja, niiden on samassamääräajassailmoitettavakyseiselleyrityksellekieltäytymisensäsyyt.Kieltäytyminen voidaan saattaa kot ĳäsenvaltion tuomioistuimen
käsiteltäväksi.
3. Yritys voi aloittaa liiketoimintansa sinä päivänä, jona se on
todistettavasti saanut tiedon 1 kohdan ensimmäisessä alakohdassasäädetystä ilmoituksesta.”
36 artikla
Korvataan direktiivin 90/619/ETY 17 artikla seuraavasti:
”17 artiklaKaikkiinmuutoksiin,jotkayritysaikootehdä11artiklassatarkoitet-
tuihintietoihin,onsovellettava11ja14artiklassasäädettyämenet-telyä.”
37 artikla
Kumotaan direktiivin 90/619/ETY 10, 12, 13, 16, 22 ja 24 artikla.
38 artikla
Senjäsenvaltiontoimivaltaisetviranomaiset,jossasivukonttoris ĳaitsee
tai jossa palveluja tarjotaan, voivat vaatia, että tämän jäsenvaltionalueella toimivien vakuutusyritysten liiketoimintaa koskevat tiedot,jotka niillä on oikeus saada tämän direktiivin mukaisesti, toimitetaanniille kyseisen valtion virallisella kielellä tai virallisilla kielillä.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 30
▼B
39 artikla
1. Kumotaan direktiivin 90/619/ETY 19 artikla.2. Jäsenvaltio, jossa sivukonttori s ĳaitsee tai jossa palveluja tarjo-
taan, ei saa antaa säännöksiä, joissa vaaditaan niiden vakuutussopi-musten yleisten ja erityisten vakuutusehtojen, maksuperusteiden sekälomakkeidenjamuidenpainotuotteidenennaltahyväksymistätaijärjes-telmällistätiedoksiantamista,joitayritysaikookäyttäävakuutuksenot-tajien kanssa asioidessaan. Vakuutussopimuksia koskevan kansallistensäännösten noudattamisen valvomiseksi se voi ainoastaan vaatia, ettäkukinyritys,jokaaikooharjoittaavakuutustoimintaasenalueellas ĳoit-
tautumisvapauden tai palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella,ilmoittaatavalla,jokaeiolejärjestelmällinenniistävakuutusehdoistajamuistaasiakirjoista,joitaseaikookäyttää,ilmanettätämävaatimusonyrityksen liiketoiminnan harjoittamisen ennakkoedellytys.
40 artikla
1. Kumotaan direktiivin 90/619/ETY 20 artikla.2. Yrityksen,jokaharjoittaaliiketoimintaas ĳoittautumisvapaudentai
palvelujentarjoamisenvapaudenperusteella,onannettavasenjäsenval-tion toimivaltaisille viranomaisille, jossa sivukonttori s ĳaitsee tai jossa
palvelujatarjotaan,kaikkiasiakirjat,joitasiltäpyydetääntämänartiklansoveltamiseksi jos tällaista velvoitetta sovelletaan myös yrityksiin,joiden kotipaikka on näissä jäsenvaltioissa.
3. Jos jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset toteavat, että yritys,
jollaonsivukonttorisenalueellataijokaharjoittaasenalueellaliiketoi-mintaa palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella, ei noudata tässävaltiossa siihen sovellettavia säännöksiä, niiden on vaadittava kyseistäyritystä lopettamaan säännösten vastainen toiminta.
4. Jos kyseinen yritys ei toteuta tarvittavia toimenpiteitä, asiano-
maisen jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten on ilmoitettavaasiastakot ĳäsenvaltiontoimivaltaisilleviranomaisille.Viranomaistenon
toteutettavamahdollisimmannopeastikaikkiaiheellisettoimenpiteetsenvarmistamiseksi, että kyseinen yritys lopettaa säännösten vastaisentoiminnan. Näiden toimenpiteiden laadusta on ilmoitettava kyseisenjäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille.
5. Jos yritys edelleenkin rikkoo kyseisessä jäsenvaltiossa voimassa
olevia säännöksiä huolimatta kot ĳäsenvaltion toteuttamista toimenpi-
teistätaisiksi,ettätoimenpiteetosoittautuvatriittämättömiksitainiitäeiole tässä valtiossa toteutettu, tämä voi, ilmoitettuaan asiasta kot ĳäsen-
valtion toimivaltaisille viranomaisille, toteuttaa aiheelliset toimenpiteetestääkseen säännösten vastaisen toiminnan jatkumisen tai rangaistak-seensiitäja,josseonehdottomantarpeellista,estääyritystätekemästäuusiavakuutussopimuksiasenalueella.Jäsenvaltioidenonhuolehdittavasiitä,ettätällaisettoimenpiteetvoidaanniidenalueellasaattaavakuutu-syrityksille tiedoksi.
6. Mitä 3, 4 ja 5 kohdassa säädetään ei koske kyseisten jäsenval-
tioiden toimivaltaa toteuttaa kiireellisessä tapauksessa aiheellisiatoimenpiteitä säännösten vastaisen toiminnan estämiseksi alueellaan.Tähän sisältyy mahdollisuus estää vakuutusyrityksiä jatkamasta uusienvakuutussopimusten tekemistä niiden alueella.
7. Mitä 3, 4 ja 5 kohdassa säädetään, ei rajoita jäsenvaltioiden
oikeutta määrätä seuraamuksia alueellaan tapahtuneesta säännöstenvastaisesta toiminnasta.
8. Josyrityksellä,jokaontoiminutsäännöstenvastaisesti,ontoimi-
paikka tai omaisuutta kyseissä jäsenvaltiossa, tämän valtion toimival-taiset viranomaiset voivat kansallisen lainsäädäntönsä mukaisestisoveltaa kyseisten rikkomusten varalta säädettyjä hallinnollisia seuraa-muksia tämän toimipaikan tai omaisuuden osalta.
9. Toimenpide, joka on toteutettu 4—8 kohdan mukaisesti ja joka
sisältää seuraamuksia tai rajoituksia vakuutusliikkeen harjoittamiselle,on perusteltava asianmukaisesti ja annettava tiedoksi kyseiselle yrityk-selle.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 31
▼B
10. Joka toinen vuosi komissio antaa vakuutuskomitealle kerto-muksen, jossa on kunkin jäsenvaltion osalta niiden tapausten määrä jalaatu, joissa on tehty kielteinen päätös direktiivin 79/267/ETY 10artiklan tai direktiivin 90/619/ETY 14 artiklan mukaisesti, sellaisinakuin ne ovat viimeksi muutettuina tällä direktiivillä, taikka joissa ontoteutettu toimenpiteet tämän artiklan 5 kohdan mukaisesti. Jäsenval-tioiden on toimittava yhteistyössä komission kanssa antamalla tällekyseisen kertomuksen laatimista varten tarvittavat tiedot.
41 artikla
Tämä direktiivi ei estä niitä vakuutusyrityksiä, joilla on kotipaikka
jäsenvaltioissa, mainostamasta palvelujaan kaikin mahdollisin vies-tinnänkeinoinsiinäjäsenvaltiossa,jossasivukonttoris ĳaitseetaipalve-
luja tarjotaan, sikäli, kuin nämä noudattavat mahdollisia tämänmainonnan muotoa ja sisältöä koskevia yleisen edun vuoksi annettujasäännöksiä.
42 artikla
1. Kumotaan direktiivin 90/619/ETY 21 artikla.2. Jos vakuutusyritys puretaan, sivukonttorin välityksellä tai palve-
lujen tarjoamisen vapauden perusteella tehdyistä vakuutussopimuksistajohtuvat velvoitteet on täytettävä samalla tavalla kuin tämän yrityksenmuista vakuutussopimuksista johtuvat sitoumukset vakuutettujen jaedunsaajien kansalaisuudesta riippumatta.
43 artikla
1. Kumotaan direktiivin 90/619/ETY 23 artikla.2. Jokaisen vakuutusyrityksen on ilmoitettava kot ĳäsenvaltionsa
toimivaltaiselle viranomaiselle erikseen s ĳoittautumisvapauden perus-
teella ja erikseen palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella toteutet-tujen tapahtumien osalta vakuutusmaksujen, korvausten ja palkkioidenmääräjälleenvakuutustavähentämättäjäsenvaltioittainjakunkinvakuu-tusluokan I-IX osalta kuten direktiivissä 79/267/ETY on määritetty.
Kotĳäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen on toimitettava kyseiset
tiedot kohtuullisessa ajassa ja yhtenä kokonaisuutena jokaisen niitäpyytävän asianomaisen jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille.
44 artikla
1. Kumotaan direktiivin 90/619/ETY 25 artikla.2. Jokaiseen vakuutussopimukseen sovelletaan yksinomaan direk-
tiivin90/619/ETY2artiklanealakohdanmukaisiasitoumusjäsenvaltionvakuutusmaksuihin kohdistuvia välillisiä veroja ja veronluonteisia lisä-maksuja, sekä Espanjan osalta lakisääteisiä lisämaksuja espanjalaiselle”Consorcio de Compensación de Seguros” -nimiselle toimielimellekäytettäväksisentehtävissäkorvatatässäjäsenvaltiossasattuvistapoik-keuksellisista tapahtumista aiheutuvien tappioiden korvaamista koske-vassa tehtävässä, edellä sanotun kuitenkaan rajoittamatta myöhempääyhteensovittamista.
Direktiivin90/619/ETY4artiklannojallasopimukseensovellettavalaki
ei vaikuta sovellettavaan verotusjärjestelmään.
Jokaisenjäsenvaltiononsovellettavaalueellaanriskejäkattaviinyrityk-
siin kansallisia säännöksiä, jotka koskevat toimenpiteitä, joiden tarkoi-tuksena on turvata ensimmäisen alakohdan nojalla maksettavien välil-listen verojen ja veronluonteisten maksujen periminen, jollei myöhem-mästä yhteensovittamisesta muuta johdu.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 32
▼B
V OSASTO
SIIRTYMÄSÄÄNNÖKSET
45 artikla
Jäsenvaltiotvoivatmyöntääniillevakuutusyrityksille,joidenkotipaikka
on niiden alueella ja joiden vakuutusteknisen vastuuvelan katteenaolevien maa-alueiden ja rakennusten määrä ylittää tätä direktiiviätiedoksi annettaessa 22 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitetunprosenttimäärän, viimeistään 31 päivänä joulukuuta 1998 päättyvänmääräajan edellä mainittujen säädösten noudattamiseksi.
46 artikla
1. Kumotaan direktiivin 90/619/ETY 26 artikla.2. EspanjajaPortugalivoivat31päiväänjoulukuuta1995astisekä
Kreikka31päiväänjoulukuuta1998astinoudattaaseuraaviasiirtymä-kaudenjärjestelyjäniidensopimustenosalta,joissayksinäistäjäsenval-tioista on sitoumusjäsenvaltio:
a) direktiivin79/267/ETY8artiklan3kohdastajatämändirektiivin29
ja 39 artiklasta poiketen kyseisten jäsenvaltioiden toimivaltaisetviranomaiset voivat vaatia, että yleisistä ja erityisistä vakuutuseh-doista ilmoitetaan ennen niiden käyttöönottoa;
b) tässäartiklassatarkoitettuihinsopimuksiinliittyvänvakuutusteknisen
vastuuvelan suuruus määritetään kyseisen jäsenvaltion valvonnassasen vahvistamien sääntöjen mukaisesti tai niiden puuttuessa tämändirektiivin mukaisesti sen alueella noudatettujen menettelyjenmukaisesti.Tämänvakuutusteknisenvastuuvelankattaminensaman-suuruisillajatoisiaanvastaavillavaroillasekänäidenvarojens ĳainti
on tämän jäsenvaltion valvonnassa tämän direktiivin mukaisestiannettujen säännösten ja noudatetun käytännön mukaisesti.
VI OSASTO
LOPPUSÄÄNNÖKSET
47 artikla
Seuraavat direktiiviin 79/267/ETY ja 90/619/ETY sekä tähän direktii-
viin tehtävät tekniset mukautukset annetaan direktiivissä 91/675/ETYsäädetyn menettelyn mukaisesti:
— direktiivin 79/267/ETY 8 artiklan 1 kohdan a alakohdassa säädet-
tyjen yhtiömuotojen lisääminen,
— direktiivin 79/267/ETY liitteessä tarkoitetun luettelon muutokset;
tämän luettelon sanaston mukauttaminen vakuutusmarkkinoidenkehityksen huomioon ottamiseksi,
— direktiivin 79/267/ETY 18 artiklassa lueteltujen solvenssimargi-
naalinmuodostavienerientäsmentäminenuusienrahoitusvälineidenluomisen huomioon ottamiseksi,
— direktiivin 79/267/ETY 20 artiklan 2 kohdassa säädetyn takuura-
haston vähimmäismäärän muuttaminen talouden ja rahoitustakoskevan kehityksen huomioon ottamiseksi,
— tämändirektiivin21artiklassasäädettymuutosuusienrahoitusväli-
neiden luomisen huomioon ottamiseksi, vakuutusteknistä vastuu-velkaa kattavia varoja koskeva luettelo sekä 22 artiklassa annetutsĳoitusten hajauttamista koskevat määräykset,
— tämän direktiivin liitteessä I olevien vastaavuussääntöjen lieventä-
misen muutokset uusilta valuuttariskeiltä suojautumista koskevienrahoitusvälineiden kehityksen tai talous- ja rahaliittoa koskevankehityksen huomioon ottamiseksi,
— määritelmientäsmentäminendirektiivin79/267/ETYja90/619/ETY
sekä tämän direktiivin yhdenmukaisen soveltamisen turvaamiseksikoko yhteisössä, ja
— tarpeelliset tekniset mukautukset enimmäiskorkojen vahvistamista
koskeviin määräyksiin direktiivin 79/267/ETY 17 artiklan sovelta-
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 33
▼B
miseksi,sellaisenakuinseonviimeksimuutettunatällädirektiivillä,
erityisesti talous- ja rahaliiton kehityksen huomioon ottamiseksi.
48 artikla
1. Sivukonttoreiden, jotka ovat aloittaneet liiketoimintansa s ĳoittau-
tumisjäsenvaltionsäännöstenmukaisestiennentämändirektiivinsovel-tamistakoskeviensäännöstenvoimaantuloa,katsotaantoimineendirek-tiivin 79/267/ETY 10 artiklan 1—5 kohdassa säädetyn menettelynmukaisesti. Niitä koskevat kyseisestä voimaantulopäivästä direktiivin79/267/ETY17,23,24ja26artiklansekätämändirektiivin40artiklansäännökset.
2. Direktiivin 90/619/ETY 11 ja 14 artiklat eivät rajoita palvelujen
tarjoamisenvapaudenperusteellaliiketoimintaaharjoittavienvakuutusy-ritysten niitä oikeuksia, jotka ne ovat saaneet ennen tämän direktiivinsoveltamista koskevien säännösten voimaantuloa.
49 artikla
Lisätään 31 a artikla direktiiviin 79/267/ETY seuraavasti:
”31a artikla1. Kansallisenlainsäädännönmukaisinedellytyksinkunkinjäsen-
valtiononsallittava,ettäniidenalueelleperustetutjatässäosastossatarkoitetutasioimistotjasivukonttoritsiirtävätkokonaantaiosittainsopimuksiakoskevanvakuutuskantansasamaanjäsenvaltioons ĳoit-
tautuneelle vastaanottavalle yritykselle, jos tämän jäsenvaltion taitarvittaessa30artiklassatarkoitetunjäsenvaltiontoimivaltaisetviran-omaiset todistavat, että vastaanottavalla yrityksellä on kannanluo-vutus huomioon ottaen tarpeellinen solvenssimarginaali.
2. Kansallisenlainsäädännönmukaisinedellytyksinkunkinjäsen-
valtion on sallittava, että sen alueella perustetut ja tässä osastossatarkoitetutasioimistotjasivukonttoritsiirtävätkokonaantaiosittainvakuutuskantansa vakuutusyritykselle, jonka kotipaikka on toisessajäsenvaltiossa, jos tämän jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaisettodistavat, että vastaanottavalla yrityksellä on kannanluovutushuomioon ottaen riittävä solvenssimarginaali.
3. Josjäsenvaltiosallii,ettäsenalueelleperustetutjatässäosas-
tossa tarkoitetut asioimistot tai sivukonttorit kansallisen lainsää-dännönmukaisinedellytyksinsiirtävätkokonaantaiosittainvakuu-tuskantansa tässä osastossa tarkoitetuille ja toisen jäsenvaltionalueelleperustetulleasioimistolletaisivukonttorille,senonhuoleh-dittava, että vastaanottavan yrityksen tai tarvittaessa 30 artiklassatarkoitetun jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset todistavat, ettävastaanottavalla yrityksellä on kannanluovutus huomioon ottaentarpeellinen solvenssimarginaali ja että vastaanottavan yrityksenjäsenvaltion laki sallii tällaisen luovutuksen ja että tämä valtiohyväksyy luovutuksen.
4. Edellä1,2ja3kohdassatarkoitetuissatapauksissasenjäsen-
valtion, jossa luovuttava asioimisto tai sivukonttori s ĳaitsee, on
sallittava luovutus saatuaan siihen sitoumusjäsenvaltion toimival-taisten viranomaisten suostumuksen, jollei tämä ole sama jäsen-valtio, jossa luovuttava asioimisto tai sivukonttori s ĳaitsee.
5. Niiden jäsenvaltioiden toimivaltaisten viranomaisten, joita on
asiassakuultu,onannettavatiedoksilausuntonsataisuostumuksensaluovuttavanvakuutusyrityksenkot ĳäsenvaltiontoimivaltaisilleviran-
omaisille kolmen kuukauden kuluessa pyynnöstä; jos ne viran-omaiset,joitaonasiassakuultu,eivätoleantaneetvastaustamäärä-ajassa, vastauksen puuttumista pidetään myönteistä lausuntoa taihiljaista suostumusta vastaavana.
6. Tämän artiklan mukaisesti hyväksytty luovutus julkistetaan
kansallisessa lainsäädännössä säädettyjen edellytysten mukaisestisitoumusjäsenvaltiossa. Tämä luovutus on välittömästi voimassavakuutuksenottajiin, vakuutettuihin ja kaikkiin muihin henkilöihinnähden, joilla on luovutetuista sopimuksista johtuvia oikeuksia taivelvoitteita.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 34
▼B
Tämä säännös ei rajoita jäsenvaltioiden oikeutta antaa vakuutukse-nottajillemahdollisuusirtisanoasopimustietyssämääräajassaluovu-tuksesta.”
50 artikla
Jäsenvaltioiden on huolehdittava, että tämän direktiivin mukaisesti
annettujenlakien,asetustenjahallinnollistenmääräystensoveltamiseksitehdyt vakuutusyritystä koskevat päätökset voidaan saattaa tuomiois-tuimen käsiteltäväksi.
51 artikla
1. Jäsenvaltioiden on annettava tämän direktiivin noudattamisen
edellyttämät lait, asetukset ja hallinnolliset määräykset viimeistään 31päivänäjoulukuuta1993jasaatettavanevoimaanviimeistään1päivänäheinäkuuta 1994. Niiden on ilmoitettava tästä komissiolle viipymättä.
Näissä jäsenvaltioiden antamissa säädöksissä on viitattava tähän direk-
tiiviintainiihinonliitettävätällainenviittaus,kunnevirallisestijulkais-taan. Jäsenvaltioiden on säädettävä siitä, miten viittaukset tehdään.
2. Jäsenvaltioiden on toimitettava komissiolle ne kansalliset
säädökset,jotkaneovatantaneettaiantavattässädirektiivissätarkoite-tuista kysymyksistä.
52 artikla
Tämä direktiivi on osoitettu kaikille jäsenvaltioille.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 35
▼B
LIITE I
VASTAAVUUSSÄÄNNÖT
Valuutta, jossa vakuutuksenantajan sitoumukset vaaditaan maksettavaksi, on
määritelty seuraavien määräysten mukaisesti.
1. Kun sopimuksen antama vakuutusturva on ilmoitettu tietyssä valuutassa,
katsotaan, että vakuutuksenantajan sitoumukset on maksettava tässä valuu-tassa.
2. Jäsenvaltiotvoivatantaavakuutusyrityksilleluvanjättääkattamattavakuutus-
teknisenvastuuvelkansa,erityisestivakuutusmaksuvastuuttoisiaanvastaavillavaroilla, jos ne johtuvat edellä mainittujen yksityiskohtaisten määräystensoveltamisesta,jonkavakuutusyritykselläonoltavahallussaanvastaavuuspe-riaatetta noudattaakseen ja pitämään hallussaan yhdessä valuutassa oleviavarojen eriä, joiden määrä saa olla enintään 7 prosenttia muissa valuutoissaolevista varojen eristä.
3. Jäsenvaltiot voivat päättää, etteivät vaadi vakuutusyrityksiä soveltamaan
vastaavuusperiaatetta, kun sitoumukset vaaditaan maksettavan muussa kuinyhteisön jäsenvaltion valuutassa, jos tässä valuutassa olevat s ĳoitukset ovat
säänneltyjä tai jos valuutan on noudateltava siirtorajoituksia tai jos se eimuidenvastaaviensyidenvuoksisovivakuutusteknisenvastuuvelankattami-seen.
4. Vakuutusyrityksillä on oikeus kattaa toisiaan vastaavilla varoilla ainoastaan
määrällä,jokaonenintään20prosenttianiidensitoumuksistatietyssävaluu-tassa.
Erivaluutoissaolevienvarojenkokonaismääränonkuitenkinoltavavähintään
yhtä suuri kuin kaikissa valuutoissa olevien sitoumusten yhteismäärä.
5. Jäsenvaltiovoimäärätä,ettäkunsitoumuksetonedelläolevienyksityiskoh-
taistenmääräystennojallakatettavajonkinjäsenvaltionvaluutassailmaistuinvaroin, tämä vaatimus on katsottava täytetyksi myös, kun varat on ilmaistuecuina.
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 36
▼B
Vakuutusyritystäkoskevattiedot SitoumustakoskevattiedotLIITE II
VAKUUTUKSENOTTAJILLE ANNETTAVAT TIEDOT
Seuraavattiedot,jotkaonannettavatiedoksivakuutuksenottajallejoko(A)ennensopimuksentekemistä
tai(B)sopimuksenvoimassaoloaikana,onilmoitettavaselkeästijatäsmällisestikirjallisinajaniidenonoltava annettu sitoumusjäsenvaltion virallisella kielellä.
Nämätiedotvoidaankuitenkinantaamuullakielellä,josvakuutuksenottajapyytääsitäjajäsenvaltion
laki sallii sen tai jos vakuutuksenottaja voi vapaasti valita sopimukseen sovellettavan lain.
A.Ennen sopimuksen tekemistä
a.1. Yrityksennimitaitoiminimi,oikeudel-
linen muoto
a.2. Se jäsenvaltio, jossa yhtiön kotipaikka
ja tarvittaessa, jossa sen asioimisto taisivukonttori s ĳaitsee
a.3. Kotipaikan osoite ja tarvittaessa sen
asioimiston tai sivukonttorin osoite,jonka kanssa sopimus on tehtya.4. Kunkin edun ja vaihtoehdon määrit-
tely
a.5. Sopimuksen voimassaoloaikaa.a.6. Sopimuksen irtisanomista koskevat
yksityiskohtaiset säännöt
a.7. Vakuutusmaksujen maksamista ja
maksukautta koskevat yksityiskoh-taiset säännöt
a.8. Lisäetujen laskemis- ja jakamisperus-
teet
a.9. Merkintä takaisinostoarvosta ja
vapaakirja-arvoista sekä siihen liitty-vien takuiden luonteesta
a.10. Tiedot kuhunkin takuuseen liittyvistä
vakuutusmaksuista, kun on kyse jokopää- tai lisätakuista, silloin kuntällaiset tiedot katsotaan aiheellisiksi
a.11. Niiden osuuksien määrittely (lasken-
tayksiköissä), joihin edut on sidottu,sellaisten sopimusten osalta, joidenpääoma on vaihtuva
a.12. S ĳoitussidonnaisista vakuutuksista
niiden perustana olevien varojenluonne
a.13. Tiedot vakuutuksen perustamiseen
käytettävissäolevastaajastajaperuut-tamisoikeuden käyttämisestä
a.14. Yleiset tiedot kyseisen vakuutus-
muodon verokohtelusta
a.15. Määräykset,jotkakoskevatvakuutuk-
senottajien,vakuutettujentaiedunsaa-jien esittämien sopimusta koskevienvalitusten käsittelemistä, mukaanlukientarvittaessailmoitusvalituslau-takunnasta, jonka tehtävänä on tutkiavalitukset, edellä sanotun kuitenkaanrajoittamatta mahdollisuutta saattaaasia tuomioistuimen käsiteltäväksi
a.16. Sopimukseen sovellettava laki, kun
osapuoleteivätvoivalitasitävapaastitai, maininta siitä, että osapuoletvoivat vapaasti valita sovellettavanlain, ja tässä tapauksessa tiedot siitälaista,jotavakuutuksenantajaehdottaavalittavaksi
B.Sopimuksen voimassaoloaikana
Yleisten ja erityisten vakuutusehtojen lisäksi vakuutuksenottajalle on annettava tiedoksi koko
sopimusajan seuraavat tiedot:
1992L0096 — FI — 07.08.1995 — 001.001 — 37
▼B
Tiedotvakuutusyrityksestä Tiedotsitoumuksesta
b.1. Yrityksen nimen, toiminimen, oikeu-
dellisen muodon tai sen kotipaikanmuutokset ja tarvittaessa sen asioi-miston tai sivukonttorin osoitteenmuutokset, jonka kanssa sopimus ontehtyb.2. Kaikki A osan a.4.-a.12. kohtia
koskevat tiedot vakuutusehtojen muut-tuessa tai sopimukseen sovellettavanlainsäädännön muuttuessa
b.3. Vuosittain tiedot lisäeduista