1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—1
Tämä asiakirja on ainoastaan dokumentointitarkoituksiin. Toimielimet eivät vastaa sen sisällöstä.
►B NEUVOSTON DIREKTIIVI 92/96/ETY,
annettu 10 päivänä marraskuuta 1992,
henkivakuutuksen ensivakuutusta koskevien lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten
yhteensovittamisesta sekä direktiivien 79/267/ETY ja 90/619/ETY muuttamisesta (kolmas
henkivakuutusdirektiivi)
(EYVLL360,9.12.1992,s.1)
Muutettu:
virallinen lehti
N:o sivu päivämäärä
►M1Euroopan parlamentin ja Neuvoston direktiivi 95/26/EY, annettu 29
päivänä kesäkuuta 1995 L168 7 18.7.1995
►M2Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2000/64/EY, annettu 7
päivänä marraskuuta 2000 L290 27 17.11.2000
Oikaistu:
►C1Oikaisu,EYVLL311,14.11.1997,s.43(92/96/ETY)
Huom. Tämä konsolidoituversioviittaa Euroopanlaskentayksikköönja/tai ecuun.Nämäviittaukset tuleeymmärtää 1päivästä
tammikuuta1999lähtienviittauksenaeuroon—neuvostonasetus(ETY)N:o3308/80(EYVLL345,20.12.1980,s.1)janeuvostonasetus(EY)N:o1103/97(EYVLL162,19.6.1997,s.1).
▼B
NEUVOSTON DIREKTIIVI 92/96/ETY,
annettu 10 päivänä marraskuuta 1992,
henkivakuutuksen ensivakuutusta koskevien lakien, asetusten ja
hallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta sekä direktiivien 79/267/ETY ja 90/619/ETY muuttamisesta (kolmas henkivakuutusdir-
ektiivi)
EUROOPANYHTEISÖJENNEUVOSTO,joka
ottaa huomioon Euroopan talousyhteisön perustamissopimuksen jaerityisesti sen57artiklan 2kohdansekä66artiklan,
ottaa huomioonkomissionehdotuksen(
1),
toimii yhdessäEuroopanparlamentin kanssa(2),
ottaa huomioontalous-jasosiaalikomitean lausunnon(3),
sekäkatsoo,että
(1)on tarpeen toteuttaa henkivakuutuksen ensivakuutuksen alalla
sisämarkkinat niin hyvin sijoittautumisvapauden kuin palvelujen
tarjoamisen vapauden kannalta, jotta helpotettaisiin niiden
vakuutusyritysten,sitoumustentekemistäyhteisönalueella,joidenkotipaikka onyhteisössä,
(2)henkivakuutuksen ensivakuutusta koskevien lakien, asetusten jahallinnollistenmääräystenyhteensovittamisesta8päivänämarras-kuuta1990annettutoinenneuvostondirektiivi90/619/ETY,jollavahvistetaan säännökset,palvelujen tarjoamisen vapaudentehok-kaanharjoittamisenhelpottamiseksijajollamuutetaandirektiiviä
79/267/ETY(
4),onjovaikuttanuthuomattavastisisämarkkinoiden
toteuttamiseen henkivakuutuksen ensivakuutuksen alalla anta-malla vakuutuksenottajille, jotka eivät tarvitse erityistä suojaasitoumusjäsenvaltiossa, koska nämä tekevät oma-aloitteisestisitoumuksen toisessa jäsenvaltiossa, täydellisen vapauden
hyötyämahdollisimman laajoista vakuutusmarkkinoista,
(3)direktiivi 90/619/ETY on sen vuoksi tärkeä vaihe kansallistenmarkkinoiden lähentymisessä yhtenäismarkkinoiksi, ja tätä
vaihetta on täydennettävä muilla yhteisön keinoilla, jotta kaikkivakuutuksenottajat,riippumattasiitä,ottavatkonämävakuutuksenoma-aloitteisesti vai ei, voivat kääntyä minkä tahansa vakuutuk-senantajan puoleen, jonka kotipaikka on yhteisössä ja jokaharjoittaa liiketoimintaa siellä sijoittautumisvapauden tai palve-
lujentarjoamisenvapaudenperusteella,samallakunheilletaataan
riittävä suoja,
(4)tämädirektiivionosajovoimassaolevaayhteisönlainsäädäntöä,jonka muodostavat erityisesti henkivakuutusta koskevan ensiva-kuutuksen aloittamista ja harjoittamista koskevien lakien,asetusten ja hallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta 5päivänä maaliskuuta 1979 annettu ensimmäinen neuvoston
direktiivi 79/267/ETY(
5) ja vakuutusyritysten tilinpäätöksistä ja
konsolidoiduista tilinpäätöksistä 19 päivänä joulukuuta 1991annettu neuvostondirektiivi 91/647/ETY(
6),
(5)noudatettuunlähestymistapaan kuuluutoteuttaasellainenyhteen-sovittaminen, joka on olennainen, välttämätön ja riittävätoimilupien ja toiminnan vakauden valvontajärjestelmien keski-näisen tunnustamisen aikaansaamiseksi siten, että voidaanmyöntää yksi koko yhteisössä voimassa oleva toimilupa ja että1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—2
(1) EYVLN:oC99,16.4.1991,s.2
(2) EYVLN:oC176,13.7.1992,s.13ja28päivänälokakuuta1992tehtypäätös
(3) EYVLN:oC14,20.1.1992,s.11
(4) EYVLN:oL330,29.11.1990,s.50
(5) EYVLN:oL63,13.3.1979,s.1,sellaisena kuinseonviimeksi muutettuna
toisella direktiivillä 90/619/ETY(EYVLN:oL330,29.11.1990,s.50).
(6) EYVLN:oL374,31.12.1991,s.7
▼B
voidaan soveltaa kotijäsenvaltion suorittaman valvonnan periaa-
tetta,
(6)tämän vuoksi tästä lähtien vaaditaan vakuutusliikkeen aloittami-seksi ja harjoittamiseksi yksi virallinen toimilupa, jonka antavatsen jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset, jossa vakuutusyr-ityksellä on kotipaikka; tämän toimiluvan perusteella yritykselläon lupa harjoittaa liiketoimintaansa koko yhteisössä joko
sijoittautumisvapauden tai palvelujen tarjoamisen vapauden
perusteella; jäsenvaltio, jossa sivukonttori sijaitsee tai jossapalveluja tarjotaan, ei enää voi vaatia uutta toimilupaa vakuutu-syrityksiltä, jotka haluavat harjoittaa vakuutustoimintaansa jajotka ovat jo saaneet toimiluvan kotijäsenvaltiossaan; ontarpeen
tämän huomioon ottamiseksi ja tämän mukaisesti muuttaa
direktiivit 79/267/ETYja90/619/ETY,
(7)kotijäsenvaltion toimivaltaisilla viranomaisilla on tästä lähtienvastuu vakuutusyrityksen talouden vakauden valvonnasta erityi-
sesti, kun on kyse niiden vakavaraisuudesta, riittävän
vakuutusteknisen vastuuvelan muodostamisesta, sekä tämänvastuuvelan kattamisesta toisiaan vastaavilla varoilla,
(8)direktiivin 79/267/ETY 1 artiklan 2 kohdan alakohdassa tarkoi-tettujen liiketoimien harjoittaminen ei missään tapauksessa voi
vaikuttaatoimivaltaan,jokaonannettuvastaavilleviranomaisille
kyseisessäsäännöksessätarkoitettujavarojaomistavienyhteisöjensuhteen,
(9)tämän direktiivin tietyissä säännöksissä määritetään vähimmäis-
vaatimukset; kotijäsenvaltio voi säätää ankarampia säännöksiä
niitä vakuutusyrityksiä varten, joille sen toimivaltaiset virano-maisetovatantaneet toimiluvan,
(10)jäsenvaltioiden toimivaltaisilla viranomaisilla on oltava tarpeel-
liset valvontakeinot sen varmistamiseksi, että vakuutusyritysten
liiketoiminta on järjestäytynyttä koko yhteisössä, perustuupaliiketoiminta sijoittautumisvapauteen tai palvelujen tarjoamisenvapauteen; niiden on voitava erityisesti toteuttaa aiheellisiasuojatoimenpiteitätaimäärätäseuraamuksia,joidentarkoituksena
on estää vakuutusliikkeen valvontaa koskevien määräysten
mahdollinen noudattamatta jättäminen tairikkominen,
(11)on tarpeen mukauttaa vakuutuskannan luovutusta koskevatsäännökset tässä direktiivissä luodun yhden toimiluvan järjes-telmän mukaisiksi,
(12)onsuotavaasäätää direktiivissä 79/267/ETYvahvistetun erikois-tumista koskevan säännön lieventämisestä siten, että jäsenvaltiotvoivat halutessaan myöntää samalle yritykselle toimiluvat direk-tiivin79/267/ETYliitteessä tarkoitettuihin luokkiinjadirektiivin
73/239/ETY(
1)liitteessätarkoitettuihinluokkiin1ja2kuuluvien
vakuutusliiketoimien harjoittamiseksi; tämä mahdollisuus saattaakuitenkin edellyttää kirjanpito- ja purkusäännöksiä koskevientiettyjen edellytysten noudattamista,
(13)vakuutettujensuojaamiseksiontarpeen,ettäkukinvakuutusyritysmuodostaariittävänvakuutusteknisenvastuuvelan;tämänvastuu-velan laskeminen perustuu pääosin vakuutusmatemaattisiinperiaatteisiin; on suotavaa yhteensovittaa nämä periaatteet erijäsenvaltioissa sovellettavien toiminnan vakauden valvontaakoskeviensäännöstenkeskinäisentunnustamisenhelpottamiseksi,
(14)toiminnan vakauden kannalta on suotavaa, että saadaan aikaanvakuutusteknisen vastuuvelan laskemisessa käytettävän korko-tason rajoittamista koskevien säännösten yhteensovittamisessavähimmäistaso;tätärajoitustavartenovatkaikkiolemassaolevat1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—3
(1) Muun ensivakuutusliikkeen kuin henkivakuutusliikkeen aloittamista ja
harjoittamista koskevien lakien, asetusten ja hallinnollisten lakien, asetusten
ja hallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta 24 päivänä heinäkuuta
1973 annettu ensimmäinen neuvoston direktiivi 73/239/ETY (EYVL N:o L
330,29.11.1990,s.44)
▼B
menetelmät yhtä moitteettomia, valvonnan kannalta riittäviä ja
yhtäläisiä, minkä vuoksi on aiheellista antaa jäsenvaltiollemahdollisuusvalita sovellettava menetelmä,
(15)ontarpeen yhteensovittaa vakuutusteknisen vastuuvelan kattami-seksi käytettävien varojen laskemista, hajauttamista, sijaintia javastaavuutta koskevat säännökset jäsenvaltioiden säännöstenvastavuoroisentunnustamisenhelpottamiseksi; tässäyhteensovit-tamisessa on otettava huomioon Euroopan talousyhteisön
perustamissopimuksen 67 artiklan täytäntöönpanosta 24 päivänä
kesäkuuta 1988 annetussa neuvoston direktiivissä 88/361/ETYannetut pääomanliikkeiden vapauttamista koskevat toimenpi-teet(
1), sekä yhteisön kehittyminen kohti talous- ja rahaliiton
toteuttamista,
(16)kotijäsenvaltio ei kuitenkaan voi vaatia vakuutusyrityksiä sijoit-tamaan vakuutusteknistä vastuuvelkaa kattavia varoja tiettyihinvarojen luokkiin, koska tällaiset vaatimukset eivät sovi yhteendirektiivissä 88/361/ETY säädetyn pääomanliikkeiden vapautta-mistakoskevientoimenpiteiden kanssa,
(17)kunnes on annettu sijoituspalveluja koskeva direktiivi, jollayhteensovitetaan muun muassa säänneltyjen markkinoidenmääritelmä, on tarpeen antaa tälle käsitteelle tätä direktiiviävarten väliaikainen, yhteisössä yhteensovitetun määritelmänkorvaava määritelmä, jolla annetaan markkinoiden kotijäsenval-tiolle se vastuu, joka tällä direktiivillä annetaan väliaikaisesti
vakuutusyrityksen kotijäsenvaltiolle, edellä sanotun kuitenkaan
rajoittamatta myöhempää yhteensovittamista,
(18)uusien rahoitusvälineiden ja eräille rahoituslaitoksille myönnet-tyjen omien rahastojen muodostamista koskevien helpotustenhuomioonottamiseksi,ontarpeentäydentääluetteloaeristä,joista
direktiivissä 73/267/ETY vaadittu solvenssimarginaali voi
koostua,
(19)vakuutussopimuksia koskevan lainsäädännön yhteensovittamineneiolevakuutusalansisämarkkinoidentoteuttamisenennakkoehto;sen vuoksi jäsenvaltioille annettu mahdollisuus soveltaa omaalainsäädäntöäänniihinvakuutussopimuksiin,jotkakattavatjäsen-
valtion omalla alueella sijaitsevia riskejä, on luonteeltaan
sellainen, että se suo riittävän suojan sitä tarvitseville vakuutuk-senottajille,
(20)sisämarkkinoillaonvakuutuksenottajanedunmukaista,ettähänensaatavillaan on yhteisössä tarjottavien vakuutustuotteiden kaik-
kein laajin valikoima, jotta hän voisi valita omiin tarpeisiinsa
parhaiten soveltuvantuotteen; sitoumusjäsenvaltion tehtävänä onhuolehtia, ettei sen alueella ole mitään estettä pitää kaupanyhteisössä tarjottavia vakuutustuotteita sikäli kuin ne eivät oleristiriidassasensitoumusjäsenvaltionvoimassaolevanyleistäetua
koskevan lainsäädännön kanssa, ja sikäli kuin kotijäsenvaltion
säännökset eivät suojaa yleistä etua edellyttäen, että säännöksiäonsovellettavarajoituksittakaikkiintässäjäsenvaltiossatoimiviinyrityksiin ja että ne ovat objektiivisesti tarpeellisia ja tavoittee-seensuhteutettuja,
(21)jäsenvaltioidenonpystyttävähuolehtimaan,ettävakuutustuotteet
ja sopimusasiakirjat, joita jäsenvaltioiden alueella sijaitsevien
sitoumusten kattamiseksi käytetään sijoittautumisvapauden taipalvelujen tarjoamisen vapauden perusteella, ovat sovellettavienyleistäetuakoskevienerityistensäännöstenmukaisia;käytettävätvalvontajärjestelmät on mukautettava sisämarkkinoiden vaati-
muksiin, mutta ne eivät saa olla vakuutusliikkeen harjoittamisen
ennakkoedellytys; tästä lähtökohdasta tarkasteltuna vakuutuseh-tojen ennakkohyväksyntäjärjestelmät eivät ole perusteltuja; senvuoksi on suotavaa luoda muita sisämarkkinoiden vaatimuksiinparemmin sopivia järjestelmiä, jotka tekevät kullekin jäsenval-tiolle mahdolliseksi taata vakuutuksenottajille riittävä suoja,1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—4
(1) EYVLN:oL178,8.7.1988,s.5
▼B
(22)tämän direktiivin mukaisten vakuutusmatemaattisten periaat-
teiden soveltamiseksi kotijäsenvaltio voi kuitenkin vaatia
sopimuksiakoskevienmaksujenjavakuutusteknisenvastuuvelanlaskemisessa käytettävien teknisten perusteiden järjestelmällistätiedoksi antamista, jolloin näiden teknisten perusteiden tiedoksiantamiseen ei sisälly yleisten ja erityisten vakuutusehtojen eikäyrityksenkaupallisten maksujen ilmoittaminen,
(23)yhtenäisillävakuutusmarkkinoillakuluttajavoivalitauseammista
jaerilaisistasopimuksista;voidakseensaadatäydenhyödyntästä
monipuolisuudesta ja lisääntyvästä kilpailusta, kuluttajalle onannettavakaikkitarpeellisettiedot,jottahänvoivalitatarpeisiinsasopivimman sopimuksen; tämän tiedottamisen tarpeellisuus onsitäkintärkeämpää,koskasitoumustenkestovoiollahyvinpitkä;
sen vuoksi on suotavaa yhteensovittaa vähimmäismääräykset,
jotta kuluttaja saa selkeän ja tarkan tiedon hänelle tarjottujentuotteiden keskeisistä ominaispiirteistä sekä tiedot niistä toimie-limistä, joille vakuutuksenottajien, vakuutettujen tai edunsaajienvalitukset voiosoittaa,
(24)vakuutustuotteiden mainonta on keskeinen keino vakuutusliike-
toiminnan tehokkaan harjoittamisen helpottamiseksi Euroopan
yhteisössä; on tärkeää antaa vakuutusyrityksille mahdollisuuskäyttääkaikkiatavanomaisiamainosvälineitäjäsenvaltiossa,jossasivukonttori sijaitsee tai palveluja tarjotaan; jäsenvaltiot saavatkuitenkin vaatia, että mainonnan muoto ja sisältö noudattavatniiden kansallista lainsäädäntöä, joka on annettu joko Euroopan
yhteisön mainontaa koskevan lainsäädännön mukaisesti tai
jäsenvaltiossayleisenedunvuoksiannetunlainsäädännönmukai-sesti,
(25)sisämarkkinoilla yksikään jäsenvaltio ei saa enää kieltää harjoit-tamasta alueellaan vakuutusliikettä samanaikaisesti sekäsijoittautumisvapauden että palvelujen tarjoamisen vapauden
perusteella; sen vuoksi on suotavaa kumota direktiivillä 90/619/
ETYjäsenvaltioille annettu tätä koskevamahdollisuus,
(26)on suotavaa säätää seuraamusjärjestelmästä, jota sovelletaansilloin, kun vakuutusyritys ei noudata siihen sovellettavia yleistäetuakoskeviasäännöksiäsitoumusjäsenvaltiossa,
(27)tietyissä jäsenvaltioissa vakuutusliikkeeseen ei kohdistuminkäänlaista välillistä verotusta, kun taas useimmissa jäsenval-
tioissasovelletaanerityisiäverojajamuunlaisiamaksujamukaan
lukien korvaustoimielimille suoritettavat lisämaksut; verojen jamaksujenrakennejatasoeroavatmerkittävästi tällaisia verojajamaksuja soveltavissa jäsenvaltioissa; on suotavaa välttää, ettäolemassaolevaterotjohtavatvakuutuspalvelujenosaltajäsenval-tioiden välisen kilpailun vääristymiseen; jollei myöhemmästä
yhteensovittamisestamuutajohdu,sitoumusjäsenvaltionsäätämän
verojärjestelmän ja muiden maksumuotojen soveltaminen onluonteeltaan sellaista, että se korjaa tämän epäkohdan jajäsenvaltioiden tehtävänä on antaa yksityiskohtaiset määräyksetnäidenverojen jamaksujenkannonturvaamiseksi,
(28)on tärkeää saada aikaan yhteisössä vakuutusyritysten purkamista
koskeva yhteensovittaminen; sen vuoksi on olennaisen tärkeää
säätäävakuutusyrityksenpurkamisestatapauksessa,ettäkussakinjäsenvaltiossa perustettu takuujärjestelmä turvaakaikkienvakuu-tusvelkojien tasaveroisen kohtelun näiden velkojienkansallisuudestataisitoumuksenyksityiskohtaisista määräyksistä
huolimatta,
(29)saattaaollatarpeenmukauttaateknisestitässädirektiivissäolevia
yksityiskohtaisia säännöksiä tietyin määräajoin vakuutusalankehittymisen huomioon ottamiseksi; komissio toteuttaa tarvit-taessa tällaiset mukautukset perustamissopimuksen määräyksissäsille annettua täytäntöönpanovaltaa käyttämällä kuultuaan direk-tiivillä 91/675/ETY(
1)perustettua vakuutuskomiteaa,1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—5
(1) EYVLN:oL374,31.12.1991,s.32
▼B
(30)on tarpeen antaa erityisiä säännöksiä, sen varmistamiseksi, että
tämän direktiivin täytäntöönpanohetkellä voimassa olevasta
säädösjärjestelmästä siirryttiin tämän direktiivin mukaiseensäädösjärjestelmään; näiden säännösten tarkoituksena on välttääjäsenvaltioidentoimivaltaistenviranomaistentyömääränlisäänty-minen,ja
(31)perustamissopimuksen 8 c artiklan mukaisesti on suotavaa, ettätiettyjenerikehitysvaiheissaolevienkansantalouksienponnistelutotetaan huomioon; sen vuoksi on tarpeen myöntää tietyille
jäsenvaltiolle siirtymäjärjestelyt tämän direktiivin soveltamiseksi
asteittain,
ONANTANUTTÄMÄNDIREKTIIVIN:
IOSASTO
MÄÄRITELMÄT JA SOVELTAMISALA
1 artikla
Tässädirektiivissä tarkoitetaan:
a) ”vakuutusyrityksellä” jokaista yritystä, joka on saanut virallisen
toimiluvan direktiivin 79/267/ETY6artiklan mukaisesti,
b) ”sivukonttorilla” jokaista vakuutusyrityksen toimistoa tai sivukont-
toriaottaen huomioondirektiivin 90/619/ETY 3artikla,
c) ”sitoumuksella” sitoumusta, joka on yksi direktiivin 79/267/ETY 1
artiklassa tarkoitetuista vakuutusmuodoista tai vakuutustapahtu-
mista,
d) ”kotijäsenvaltiolla” jäsenvaltiota,jossasitoumuksentehneenvakuu-
tusyrityksenkotipaikka sijaitsee,
e) ”jäsenvaltiolla,jossasivukonttorisijaitsee”jäsenvaltiota,jossariskiä
kattava sivukonttorisijaitsee,
f) ”jäsenvaltiolla, jossa palveluja tarjotaan” direktiivin 90/619/ETY 2
artiklan e alakohdan mukaista sitoumusjäsenvaltiota, kun sitou-
muksen tekee toisessa jäsenvaltiossa sijaitseva vakuutusyritys tai
sivukonttori,
g) ”määräämisvallalla”direktiivin83/349/ETY(1)1artiklanmukaisesti
säädettyä emoyrityksen ja tytäryrityksen välistä yhteyttä taisamanlaista luonnollisen tai oikeushenkilön ja yrityksen välistäyhteyttä,
h) ”määräomistusyhteydellä” yrityksestä suoraan tai välillisesti omis-
tettua osuutta, jokaonvähintään 10prosenttia yrityksenpääomastataiäänioikeudesta taikka muutamahdollisuutta vaikuttaa huomatta-vastisenyrityksenjohtamiseen, jossaosuuson.
Tämän direktiivin 7 ja 14 artikloissa olevan määritelmän sekä 14
artiklassatarkoitettujen muidenomistusyhteydentasojensoveltami-
seksi otetaan huomioon direktiivin 88/627/ETY(
2) 7 artiklassa
tarkoitettu äänioikeus,
i) ”emoyrityksellä” direktiivin 83/349/ETY 1 ja 2 artiklan mukaista
emoyritystä,
j) ”tytäryrityksellä” direktiivin 83/349/ETY 1 ja 2 artiklan mukaista
tytäryritystä; jokainen tytäryrityksen tytäryritys katsotaan myös sen
yrityksen tytäryritykseksi, joka on näiden yritysten johdossa olevaemoyritys,1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—6
(1) Perustamissopimuksen54artiklan 3kohdangalakohdan nojalla konsolidoi-
duista tilinpäätöksistä 13 päivänä kesäkuuta 1983 annettu seitsemäs
neuvoston direktiivi 83/349/ETY (EYVL N:o L 193, 18.7.1983, s. 1),sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna direktiivillä 90/605/ETY (EYVL
N:oL317,16.11.1990,s.60)
(
2) Tiedoista, jotka on julkaistava, kun huomattava osuus pörssiyhtiöstä on
hankittu tai luovutetaan (EYVL N:o L 348, 17.12.1988, s. 62) 12 päivänä
joulukuuta 1988annettu neuvostondirektiivi 88/627/ETY
▼B
k) ”säännellyillä markkinoilla” rahoitusmarkkinoita, joita yrityksen
kotijäsenvaltiossa pidetään säänneltyinä markkinoina, kunnesneonmääritelty sijoituspalveluista annettavassa direktiivissä, ja joille on
ominaista:
— säännöllinen toiminta,
ja
— se,ettäasianomaistenviranomaistenantamissataihyväksymissä
säännöksissämääritellään markkinoiden toiminnan edellytykset,markkinoille pääsyn edellytykset sekä sovellettaessa arvopa-perien viralliselle pörssilistalle ottamista koskevien vaatimustenyhteensovittamisesta 5 päivänä maaliskuuta 1979 annettua
direktiiviä 79/279/ETY(
1) tässä direktiivissä vahvistetut listalle
ottamista koskevat edellytykset ja kun mainittua direktiiviä eisovelleta, edellytykset, jotka näiden rahoitusvälineiden ontäytettävä, jotta niillä voidaan tehokkaasti käydä kauppaamarkkinoilla.
Tässä direktiivissä tarkoitetut säännellyt markkinat voivat sijaita
jäsenvaltiossa tai kolmannessa maassa. Jälkimmäisessä tapauksessayrityksen kotijäsenvaltion on hyväksyttävä markkinat ja markki-noiden on täytettävä vastaavat vaatimukset. Rahoitusvälineiden,joilla käydään kauppaa näillä markkinoilla, on oltava laadultaan
vastaavianiidenvälineidenkanssa,joillakäydäänkauppaakyseisen
jäsenvaltion yksillä taiuseammilla säännellyillä markkinoilla,
l) ”toimivaltaisilla viranomaisilla” kansallisia viranomaisia, joilla lain
taiasetuksenperusteella ontoimivalta valvoavakuutusyrityksiä,
m) ”läheisillä sidoksilla” tilannetta, jossa kahden tai useamman
luonnollisenhenkilön taioikeushenkilön välillä onsidossuhde:
a) omistusyhteydenkautta,eliettäyrityksestäsuoraantaivälillisesti
määräysvallan kautta pidetään hallussa vähintään 20 prosenttiayrityksenäänivallasta taipääomasta; tai
b) määräysvallan kautta, eli kaikissa direktiivin 83/349/ETY(
2)1
artiklan 1 ja 2 kohdassa tarkoitetuissa tapauksissa emoyrityksenja tytäryhtiön välisen sidoksen kautta taikka samanluonteisenminkä tahansa luonnollisen henkilön tai oikeushenkilön ja
yrityksenvälisensidoksenkautta;myöstytäryrityksentytäryritys
katsotaan näiden yritysten johdossa toimivan emoyrityksentytäryritykseksi.
Tilanteiden,joissakaksiluonnollistahenkilöätaioikeushenkilöätai
useampi luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö on määräysvallan
kautta pysyvästi sidoksissa yhteen ja samaan henkilöön, katsotaan
myösmuodostavanläheisen sidoksentällaisten henkilöiden välille.
2 artikla
1. Tätä direktiiviä sovelletaan direktiivin 79/267/ETY 1 artiklassa
tarkoitettuihin sitoumuksiin jayrityksiin.
2. Poistetaan direktiivin 79/267/ETY 1 artiklan 2 alakohdasta sanat
”ja jossiihenontoimilupa kyseisessämaassa”.
3. Tätä direktiiviä ei sovelleta vakuutuksiin tai tapahtumiin eikä
yrityksiintailaitoksiin, joihineisovelleta direktiiviä 73/267/ETY,eikäkyseisendirektiivin 4artiklassa tarkoitettuihin toimielimiin.1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—7
(1) EYVLN:oL66,13.3.1979,s.21,sellaisenakuinseonviimeksimuutettuna
direktiivillä 82/148/ETY(EYVLN:oL62,5.3.1982,s.22).
(2) EYVL N:o L 193, 18.7.1993, s. 1, direktiivi sellaisena kuin se on viimeksi
muutettuna direktiivillä 90/605/ETY(EYVLN:oL317,16.1.1990,s.60)▼M1
▼B
▼B
IIOSASTO
VAKUUTUSLIIKKEEN ALOITTAMINEN
3 artikla
Korvataan direktiivin 73/267/ETY6artikla seuraavasti:
”6 artikla
Tässä direktiivissä tarkoitetun toiminnan aloittamiseen on oltava
ennalta myönnettyvirallinen toimilupa.
Tällaista toimilupaa on haettava kotijäsenvaltion toimivaltaisilta
viranomaisilta:
a) yrityksen, joka perustaa kotipaikkansa tämän jäsenvaltion
alueelle, ja
b) yrityksen, joka saatuaan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun
toimiluvan laajentaa liiketoimintaansa kokonaiseen vakuutus-luokkaantai muihinvakuutusluokkiin.”
4 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY7artikla seuraavasti:
”7 artikla
1. Toimilupa on voimassa koko yhteisössä. Sillä sallitaan
yrityksen harjoittaa liiketoimintaa yhteisössä joko sijoittautumisva-paudentaipalvelujen tarjoamisen vapauden perusteella.
2. Toimilupa myönnetään liitteessä määriteltyä vakuutusluokkaa
varten. Se kattaa koko luokan, jollei hakija halua kattaa kuin osankyseiseen luokkaan kuuluvista liitteessä olevassa A kohdassaluetelluista riskeistä.
Toimivaltaiset viranomaiset saavat rajoittaa yhtä luokkaa varten
haetun toimiluvan ainoastaan 9 artiklassa tarkoitetussa toiminta-suunnitelmassa määriteltyihin liiketoimiin.
Kukin jäsenvaltio saa myöntää useampia luokkia koskevan toimi-
luvan sikäli kuin kansallisessa lainsäädännössä sallitaan näiden
luokkiensamanaikainen harjoittaminen.”
5 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY8artikla seuraavasti:
”8 artikla
1. Kotijäsenvaltion on vaadittava, että vakuutusyritykset, jotka
hakevat toimilupaa:
a) ovatyhtiömuodoltaan jokinseuraavista:
— Belgian kuningaskunnassa: ’société anonyme/naamloze
vennootschap’, ’société en commandite paractions/comman-ditaire vennootschap op aandelen’, ’association d'assurancemutuelle/onderlinge verzekeringsvereniging’, ’sociétécoopérative/coöperatieve vennootschap’,
— Tanskan kuningaskunnassa: ’aktieselskaber’, ’gensidige sels-
kaber’, ’pensionskasser omfattet af lov om
forsikringsvirksomhed(tvaergående pensionskasser)’,
— Saksan liittotasavallassa: ’Aktiengesellschaft’, ’Versicher-
ungsverein auf Gegenseitigkeit’, ’Öffentlichrechtliches
Wettbewerbsversicherungsunternehmen’,
— Ranskantasavallassa:’sociétéanonyme’,’sociétéd'assurance
mutuelle’, ’institution de prévoyance régie par le code de lasécuritésociale’,’institutiondeprévoyancerégieparlecoderural’ja’mutuelles régiesparlecodedelamutualité’,
— Irlannissa: ’incorporated companies limited by shares or by
guarantee or unlimited’, ’societies registered under theIndustrial and Provident Societies Acts, societies registeredundertheFriendly SocietiesActs’,1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—8
▼B
— Italiantasavallassa:’societàperazioni’,’societàcooperativa’,
’mutuadiassicurazione’,
— Luxemburgin suurherttuakunnassa: ’société anonyme’,
’sociétéencommanditeparactions’,’associationd'assurancesmutuelles’, ’société coopérative’,
— Alankomaiden kuningaskunnassa: ’naamloze vennootschap’,
’onderlinge waarborgmaatschappij’,
— Yhdistyneessä kuningaskunnassa: ’incorporated companies
limited by shares or by guarantee or unlimited’, ’societiesregisteredundertheIndustrialandProvidentSocietiesActs’,’societies registrered under the Friendly Societies Acts’,vakuutuksenantajat, jotka toimivat nimellä ’Lloyd's’,
— Helleenien tasavallassa: ’ ανώνυµη εταιρία ’,
— Espanjan kuningaskunnassa: ’sociedad anónima’, ’sociedad
mutua’, ’sociedad cooperativa’, ja
— Portugalin tasavallassa: ’sociedade anónima’, ’mútua de
seguros’.
Vakuutusyritys voi myös olla yhtiömuodoltaan Eurooppayhtiö
silloin,kunsellainen onperustettu.
Lisäksi jäsenvaltiot voivat tarvittaessa perustaa julkisoikeudellisia
yrityksiä, sikäli kuin niiden toimielimien tavoitteena on harjoittaa
vakuutusliikettä vastaavilla edellytyksillä kuin yksityisoikeudellisetyritykset
b) rajoittavatvälittömästiliiketoimintansa tässädirektiivissätarkoi-
tettuun vakuutusliikkeeseen ja siitä välittömästi johtuvaanliiketoimintaan lukuunottamatta muita kaupallisia liiketoimia,
c) esittävät 9artiklan mukaisen toimintasuunnitelman,
d) omistavat 20 artiklan 2 kohdassa säädetyn vähimmäistakuura-
haston,ja
e) ovat sellaisten henkilöiden tosiasiallisesti johtamia, jotka
täyttävät hyvää mainetta, ammattipätevyyttä tai -kokemusta
koskevatedellytykset.
2. Yrityksen, joka hakee toimilupaa laajentaakseen liiketoimin-
tansa muihin vakuutusluokkiin tai laajentaakseen toimiluvankoskemaan ainoastaan osaa yhteen vakuutusluokkaan sisältyvistäriskeistä,onesitettävä 9artiklan mukainen toimintasuunnitelma.
Lisäksi sen on esitettävä todisteet siitä, että sillä on 19 artiklassa
säädetty solvenssimarginaali ja 20 artiklan 1 ja 2 kohdassatarkoitettu vähimmäistakuurahasto.
3. Jäsenvaltiot eivät kuitenkaan saa antaa määräyksiä, joissa
vaaditaanniidenvakuutuskirjaa,maksuperusteitasekälomakkeitaja
muita painettuja asiakirjoja koskevien yleisten ja erityisten edelly-
tysten, maksujen ja niiden laskuperusteiden, joita käytetäänmaksujen ja vakuutusteknisen vastuuvelan laskemiseksi, hyväksy-mistä ennalta tai järjestelmällistä tiedoksi antamista, joita yritysaikookäyttää vakuutuksenottajien kanssaasioidessaan.
Sen estämättä, mitä ensimmäisessä alakohdassa säädetään, kotijä-
senvaltio saa ainoastaan vakuutusmatemaattisia periaatteitakoskevan kansallisen lainsäädännön noudattamisen valvomiseksivaatia maksujen ja vakuutusteknisen vastuuvelan laskemisessakäytettävien teknisten perusteiden antamista ennalta tiedoksi ilman,että tämäonennakkoedellytys liiketoiminnan harjoittamiselle.1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—9
▼B
Tämädirektiivieiestäjäsenvaltioitapitämästäedelleenvoimassatai
laatimasta lakeja, asetuksia tai hallinnollisia määräyksiä, joissaedellytetään perustamisasiakirjan ja yhtiöjärjestyksen hyväksymistä
ja muiden tavanomaiseen valvontaan kuuluvien tarpeellisten asia-
kirjojen tiedoksiantamista.
Komission on annettava neuvostolle kertomus tämän kohdan
soveltamisesta viimeistään viiden vuoden kuluttua direktiivin(*)
soveltamisesta.
4. Edellä tarkoitetuissa säännöksissä ei saa säätää, että toimilu-
pahakemusta käsiteltäessä on otettava huomioon markkinoidentaloudelliset tarpeet.”
6 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY9artikla seuraavasti:
”9 artikla
Edellä 8 artiklan 1 kohdan c alakohdassa ja 2 kohdassa tarkoitetun
toimintasuunnitelman onsisällettävä seuraavat tiedot taiperustelut:
a) niidenriskienlaatu, joita yritysaikookattaa,
b) jälleenvakuutusta koskevat pääperiaatteet,
c) erät,joista koostuuvähimmäistakuurahasto,
d) hallinnon ja myyntiverkon arvioidut perustamiskustannukset ja
niiden kattamiseen tarkoitetut varat,sekä lisäksi kolmelta ensim-mäiseltä tilivuodelta, jonaliiketoiminta harjoitetaan:
e) suunnitelma,jossaonyksityiskohtaisetarviottuloistajamenoista
ensivakuutusliiketoimista ja tulevista jälleenvakuutuksista sekä
menevistä jälleenvakuutuksista,
f) maksuvalmiusennuste,
g) arviot vastuusta ja solvenssimarginaalin kattamiseen tarkoite-
tuista varoista.”
7 artikla
Kotijäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset eivät saa myöntää toimi-
lupaa vakuutusliikkeen aloittamiseen, ennen kuin niille on ilmoitettu
niiden suoraan tai välillisesti omistajina tai jäseninä olevien luonnol-
listen henkilöiden tai oikeushenkilöiden nimet, joilla onmääräomistusyhteys, janäiden omistusyhteyksien määrät.
Samojen viranomaisten on evättävä toimilupa, jos viranomaiset eivät,
ottaen huomioon tarpeen turvata vakuutusyrityksen vakaa ja järkeväjohtaminen,olevakuuttuneitakyseistenosakkeenomistajientaijäsenten
sopivuudesta.
IIIOSASTO
VAKUUTUSLIIKKEEN HARJOITTAMISTA KOSKEVIEN EDELLY-
TYSTEN YHTEENSOVITTAMINEN
1 luku
8 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY15artikla seuraavasti:
”15 artikla
1. Vakuutusyrityksentaloudenvalvonta,mukaanlukiensellaisen
liiketoiminnan valvonta, jotayritysharjoittaa jokosivukonttoreidenvälityksellätaipalvelujentarjoamisen vapaudenperusteella,kuuluuyksinomaan kotijäsenvaltion toimivaltaan. Jos sitoumusjäsenvaltiontoimivaltaisilla viranomaisilla on perusteet katsoa, että vakuutusyr-1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—10
(*) EYVLN:oL360,9.12.1992,s.1.
▼B
ityksen liiketoiminta saattaa vaikuttaa sen vakavaraisuuteen, niiden
onilmoitettava asiastakyseisenyrityksenkotijäsenvaltion toimival-taisille viranomaisille. Kotijäsenvaltion viranomaisten on
todennettava, noudattaako yritys tässä direktiivissä määriteltyjä
toiminnan vakauden periaatteita.
2. Taloudenvalvontaankuuluuerityisestivakuutusyrityksenkoko
liiketoiminnan vakavaraisuuden, vakuutustekninen vastuuvelkamukaan lukien, laskennalliset varaukset ja sitä kattavien varojen
tarkastaminen kotijäsenvaltiossa annettujen määräysten tai nouda-
tettujen menettelyjen mukaisesti yhteisön tasolla annettujensäännöstennojalla.
3. Kotijäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten on vaadittava,
että jokaisella vakuutusyrityksellä on asianmukainen hallinto- jakirjanpitojärjestelmä sekä asianmukainen sisäinen tarkastusmenet-
tely.”
9 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY16artikla seuraavasti:
”16 artikla
Jäsenvaltion, jossa sivukonttori sijaitsee, on säädettävä, että kun
toisessa jäsenvaltiossa toimiluvan saanut vakuutusyritys harjoittaaliiketoimintaansa sivukonttorin välityksellä, kotijäsenvaltion toimi-
valtaiset viranomaiset voivat ilmoitettuaan siitä ennalta sen
jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille, jossa sivukonttorisijaitsee, tarkastaa itse tai tähän tarkoitukseen valtuuttamiensahenkilöiden välityksellä paikalla yrityksen talouden valvonnalletarpeellisiatietoja.Senjäsenvaltionviranomaiset,jossasivukonttori
sijaitsee, voivat osallistua tähän tarkastamiseen.”
10 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY23artiklan 2ja3kohtaseuraavasti:
”2. Jäsenvaltioiden on vaadittava, että vakuutusyritykset, joiden
kotipaikkaonniidenalueella,toimittavatmääräajoinasiakirjat,jotka
ovattarpeellisiavalvontaavartensamoinkuintilastollisetasiakirjat.
Toimivaltaistenviranomaistenonannettavatoisilleentiedoksikaikkivalvontaa vartentarvittavat asiakirjat jatiedot.
3. Kunkinjäsenvaltionontoteutettavakaikkitarpeellisettoimen-
piteet, sen varmistamiseksi, että toimivaltaisilla viranomaisilla ontarvittava toimivalta ja keinot niiden vakuutusyritysten liiketoi-
minnanvalvomiseksi,joidenkotipaikka onniidenalueella, mukaan
lukien tämän alueen ulkopuolella harjoitettava liiketoiminta tätäliiketoimintaakoskevienneuvostondirektiivienmukaisestijaniidensoveltamiseksi.
Tämän toimivallan ja keinojen on erityisesti annettava toimivaltai-
silleviranomaisille mahdollisuus:
a) perehtyä yksityiskohtaisesti yrityksen tilaan ja koko liiketoimin-
taan,erityisesti:
— keräämällä tietoja tai vaatimalla vakuutusliikettä koskevien
asiakirjojen esittämistä, ja
— suorittamalla tarkastuksia paikalla yrityksentoimitiloissa,
b) toteuttaa yrityksen, sen hallituksen jäsenten tai johtajien tai
yrityksessämääräämisvaltaakäyttävienhenkilöidenosaltakaikkiasianmukaiset ja tarpeelliset toimenpiteet sen varmistamiseksi,että yrityksen liiketoiminta on niiden lakien, asetusten jahallinnollisten määräysten mukaista, joita yrityksen on nouda-
tettava kussakin jäsenvaltiossa, ja erityisesti
toimintasuunnitelman mukaista, jos se on sekä vakuutettujenetuja vaarantavien epäkohtien välttämiseksi tai poistamiseksipakollinen, ja
c) turvata näiden toimenpiteiden toteuttaminen, jos tarpeellista
pakkotoimin jatarvittaessa oikeusteitse.1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—11
▼B
Jäsenvaltiot voivat myös säätää, että toimivaltaisilla viranomaisilla
onmahdollisuussaadakaikkiaedustajienhallussaoleviasopimuksiakoskevattiedot.”
11 artikla
1. Kumotaandirektiivin 90/619/ETY6artiklan 2—7kohta.
2. Kansallisessa lainsäädännössä säädetyin edellytyksin kunkin
jäsenvaltion on annettava vakuutusyrityksille, joiden kotipaikka on senalueella, lupa luovuttaa joko sijoittautumisvapauden tai palvelujen
tarjonnan vapauden perusteella tehtyjen vakuutussopimustensa vakuu-
tuskanta kokonaan tai osittain yhteisön alueelle sijoittautuneellevastaanottavalle yritykselle, jos vastaanottavan yrityksen kotijäsenval-tion toimivaltaiset viranomaiset vahvistavat, että jälkimmäiselläyritykselläonkannanluovutushuomioonottaenriittäväsolvenssimargi-naali.
3. Jos sivukonttori aikoo luovuttaa joko sijoittautumisvapauden tai
palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella tehtyjen vakuutussopimus-tensa vakuutuskannan kokonaan tai osittain, on kuultava sitä
jäsenvaltiota, jossasivukonttorisijaitsee.
4. Luovuttavan yrityksen kotijäsenvaltion toimivaltaisten virano-
maisten on annettava 2 ja 3 kohdassa tarkoitetuissa tapauksissa lupa
luovutukselle saatuaan sitoumusjäsenvaltioiden toimivaltaisten virano-
maisten suostumuksen.
5. Niiden jäsenvaltioiden toimivaltaisten viranomaisten, joita asiassa
on kuultu, on annettava lausuntonsa tai suostumuksensa luovuttavan
vakuutusyrityksen kotijäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille
tiedoksi kolmen kuukauden kuluessa hakemuksen vastaanottamisesta;jos ne viranomaiset, joita asiassa on kuultu, eivät ole antaneetmääräajassa vastausta, katsotaan, että vastauksen puuttuminen vastaatämän antamaa myönteistä lausuntoa taihiljaista suostumusta.
6. Tämän artiklan mukaisesti hyväksytty luovutus julkistetaan
kansallisen lainsäädännön edellyttämällä tavalla siinä jäsenvaltiossa,jossa riski sijaitsee. Tämä luovutus on välittömästi voimassa vakuu-tuksenottajiin,vakuutettuihinjaniihinmuihinhenkilöihinnähden,joilla
onsiirretyistä sopimuksistajohtuvia oikeuksiatai velvoitteita.
Tämä säännös ei vaikuta jäsenvaltioiden oikeuteen antaa vakuutukse-
nottajille mahdollisuus irtisanoa sopimusmääräajassa luovutuksesta.
12 artikla
1. Korvataandirektiivin 79/267/ETY24artikla seuraavasti:
”24 artikla
1. Jos yritys ei noudata 17 artiklan säännöksiä, sen yrityksen
kotijäsenvaltion toimivaltainen viranomainen voi kieltää varojenvapaan hallinnan ilmoitettuaan asiasta niiden jäsenvaltioiden toimi-valtaisille viranomaisille, jossariskitsijaitsevat.
2. Sellaisenyrityksentaloudellisenasemanennalleenpalauttami-
seen, jonka solvenssimarginaali ei ole 19 artiklassa säädettyjen
vähimmäisvaatimusten mukainen, yrityksen kotijäsenvaltion toimi-valtaisen viranomaisen on vaadittava, että sen hyväksyttäväksiesitetään tervehdyttämissuunnitelma.
Jostoimivaltainenviranomainenkatsoo,ettäyrityksentaloudellinen
asemaheikkeneehuomattavasti,sevoipoikkeustapauksissarajoittaamyös yrityksen varojen vapaata hallintaa tai kieltää sen. Toimival-
taisen viranomaisen on sen jälkeen ilmoitettava kaikista
toteuttamistaan toimenpiteistä niille muiden jäsenvaltioiden virano-maisille, joiden alueella yritys harjoittaa liiketoimintaansa, jakyseisten viranomaisten on ensiksi mainitun viranomaisenpyynnöstätoteutettava samat toimenpiteet.
3. Jos solvenssimarginaali ei ole 20 artiklassa määritellyn
takuurahaston mukainen, kotijäsenvaltion toimivaltaisen virano-1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—12
▼B
maisen on vaadittava yritystä toimittamaan viranomaisen hyväk-
syttäväksilyhyenaikavälin rahoitussuunnitelma.
Toimivaltainen viranomainen voi myös rajoittaa yrityksen varojen
vapaata hallintaa tai kieltää sen kokonaan. Sen on ilmoitettava
toimenpiteestään niiden muiden jäsenvaltioiden viranomaisille,
joiden alueilla yritys harjoittaa liiketoimintaa, ja viimeksi main-ittujen viranomaisten on ensiksi mainitun pyynnöstä toteutettavasamat toimenpiteet.
4. Toimivaltaiset viranomaiset voivat toisaalta toteuttaa kaikki
aiheelliset toimenpiteet turvatakseen vakuutettujen edut 1, 2 ja 3kohdassatarkoitetuissa tapauksissa.
5. Jokaisen jäsenvaltion on annettava kaikki tarpeelliset
määräykset voidakseen kansallisen lainsäädäntönsä mukaisestikieltää alueellaan sijaitsevien varojen vapaan hallinnan 1, 2 ja 3
kohdassa säädetyissä tapauksissa yrityksen kotijäsenvaltion
pyynnöstä, jonka on osoitettava ne varat, joihin toimenpiteetkohdistetaan.”
13 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY26artikla seuraavasti:
”26 artikla
1. Kotijäsenvaltion toimivaltainen viranomainen voi peruuttaa
vakuutusyritykselle antamansa toimiluvan, josyritys:
a) ei käytä toimilupaa 12 kuukauden kuluessa, luopuu siitä
nimenomaisestitailopettaaliiketoimintansaylikuudeksikuukau-deksi, jollei kyseinen jäsenvaltio ole säätänyt, että toimiluparaukeaa näissätapauksissa,
b) eienää täytätoiminnan aloittamisen edellytyksiä,
c) ei ole voinut määräajassa toteuttaa 24 artiklassa tarkoitetussa
tervehdyttämis- tai rahoitussuunnitelmassa vahvistettuja toimen-piteitä, ja
d) laiminlyötörkeästisiihensovellettavanlainsäädännönperusteella
sillekuuluviavelvoitteita.
Jos toimilupa peruutetaan tai raukeaa, kotijäsenvaltion toimival-
taisen viranomaisen on ilmoitettava asiasta muiden jäsenvaltioiden
toimivaltaisille viranomaisille, joiden on toteutettava aiheelliset
toimenpiteet estääkseen sen, että kyseinen yritys aloittaa uudenliiketoiminnan niiden alueella joko sijoittautumisvapauden taipalvelujen tarjoamisen vapauden perusteella. Yrityksen ontoisaaltatoteutettava näiden viranomaisten kanssa kaikki aiheelliset toimen-piteet vakuutettujen etujen turvaamiseksi ja erityisesti rajoitettava
yrityksenvarojenvapaatahallintaa24artiklan1ja2kohdantoisen
alakohdan tai3kohdantoisenalakohdan soveltamiseksi.
2. Toimiluvan peruuttamispäätös on perusteltava yksityiskohtai-
sestijaannettava tiedoksikyseiselle yritykselle.”
14 artikla
1. Jäsenvaltioiden on säädettävä, että luonnollisen henkilön tai
oikeushenkilön, joka ►
C1aikoo hankkia omistukseensa ◄suoraan
tai välillisesti määräomistusyhteyden vakuutusyrityksestä, on ilmoitet-tava ennalta siitä ja omistusyhteyden määrästä kotijäsenvaltiontoimivaltaisille viranomaisille. Kunkin luonnollisen tai oikeushenkilön
on myös ilmoitettava kotijäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille
aikomuksestaan lisätä määräomistusyhteyttään siten, että hänen osuu-tensaäänistätaiosakepääomastaonvähintään20,33tai50prosenttiataisuurempitaikka siten,että vakuutusyrityksestä tulee tämän tytäryritys.
Kotijäsenvaltion toimivaltaisilla viranomaisilla on enintään kolme
kuukautta ensimmäisessä alakohdassa säädetyn ilmoituksenpäivämäärästävastustaakyseistäsuunnitelmaa,josneeivätolekyseisenvakuutusyrityksenjärkevänjavakaanjohtamisenhuomioonottamiseksivakuuttuneita ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun henkilönpätevyydestä. Jos toimivaltaiset viranomaiset eivät vastusta kyseistä1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—13
▼B
suunnitelmaa, ne voivat vahvistaa enimmäismääräajan kyseisen
hankkeen toteuttamiselle.
2. Jäsenvaltioiden on säädettävä, että luonnollisen henkilön tai
oikeushenkilön,jokaaikooluopuasuoraantaivälillisestiomistamastaanmääräomistusyhteydestä vakuutusyrityksessä, on ilmoitettava ennalta
siitä ja arvioidun omistusyhteyden määrästä kyseisen kotijäsenvaltion
toimivaltaisille viranomaisille. Kunkin luonnollisen henkilön taioikeushenkilön on myös ilmoitettava toimivaltaisille viranomaisilleaikomuksestaan vähentää määräomistusyhteyttään siten, että tämänosuus äänivallasta tai osakepääomasta on vähemmän kuin 20, 33 tai50 prosenttia tai siten, että vakuutusyritys lakkaa olemasta tämän
tytäryritys.
3. Kun vakuutusyritykset ovat saaneet tiedon niiden omaa pääomaa
koskevien omistusyhteyksien hankinnoista tai luovuttamisista, joiden
vuoksi omistusyhteys on 1 tai 2 kohdassa tarkoitettua rajoitusta
suurempi tai pienempi, niiden on ilmoitettava siitä kotijäsenvaltionsatoimivaltaisille viranomaisille.
Vakuutusyritysten on myös vähintään kerran vuodessa ilmoitettava
toimivaltaisille viranomaisille määräomistusyhteyksiä omistavien osak-kaidentaijäsentennimetsekäkyseistenomistustensuuruudetsellaisinakuinneilmenevätvuosittaisessayhtiökokouksessakäytettävissäolevistatiedoista tai pörssilistalla olevia yhtiöitä koskevien velvoitteiden
perusteella saaduistatiedoista.
4. Jäsenvaltioiden on säädettävä, että tapauksissa, joissa 1 kohdassa
tarkoitettujen henkilöiden määräämisvalta on omiaan haittaamaan
vakuutusyrityksen järkevää ja vakaata hoitoa, kotijäsenvaltion toimi-
valtaisten viranomaisten on toteutettava aiheelliset toimenpiteet tämäntilanteen lopettamiseksi. Näihin toimenpiteisiin voivat kuulua esimer-kiksi kielto, johtokunnan jäseniin ja johtajiin kohdistetut seuraamuksettai kyseisten osakkaiden tai jäsenten omistamiin osakkeisiin liittyvänäänivallan käytönväliaikainen keskeyttäminen.
Samanlaisia toimenpiteitä on sovellettava luonnollisiin henkilöihin tai
oikeushenkilöihin, jotka eivät noudata 1 kohdassa tarkoitettua ennak-
koilmoitusvelvoitetta. Kun omistusyhteys on hankittu toimivaltaisten
viranomaisten vastuksesta huolimatta, jäsenvaltioiden on muistakäytettävistä seuraamuksista huolimatta määrättävä joko vastaavanäänivallan käyttämisen keskeyttämisestä väliaikaisesti tai annettujenäänien mitätöinnistä taikka mahdollisuudesta mitätöidä ne.
15 artikla
1. Jäsenvaltioiden on säädettävä, että kaikkia henkilöitä, jotka
työskentelevät tai ovat työskennelleet toimivaltaisten viranomaisten
palveluksessa, sekä toimivaltaisten viranomaisten puolesta toimiviatilintarkastajia ja asiantuntijoita, koskee salassapitovelvollisuus. Tämäsalassapitovelvollisuus merkitsee, että luottamuksellisia tietoja, jotkanämä saavat tehtäviään suorittaessaan, ei saa ilmaista kenellekään eikämillekään viranomaiselle muutoin kuin sellaisena tiivistelmänä tai
koosteena, että tiettyä yritystä ei voida tunnistaa, edellä sanotun
kuitenkaan rajoittamatta rikosoikeudellisten säännöstensoveltamista.
Kun vakuutusyritys on asetettu konkurssiin tai tuomioistuimen
määräämään selvitystilaan, luottamuksellisia tietoja, jotka eivät koske
yrityksen pelastamisessa mukana olevia kolmansia osapuolia, voidaankuitenkin antaa tiedoksisiviili- taikauppaoikeudellisessa menettelyssä.
2. Mitä1kohdassasäädetääneiestäerijäsenvaltioidentoimivaltaisia
viranomaisia vaihtamasta tietoja vakuutusyrityksiin sovellettaviendirektiivien mukaisesti. Näitä tietoja koskee 1 kohdassa säädettysalassapitovelvollisuus.
3. Jäsenvaltiot voivat tehdä yhteistyösopimuksia, jotka koskevat
tietojen vaihtoa kolmansien maiden toimivaltaisten viranomaisten taikolmansien maiden 5 kohdassa ja 5 a kohdassa määriteltyjenviranomaisten ja elinten kanssa vain, jos luovutettujen tietojensalassapito taataan vähintään tässä artiklassa esitetyllä tavalla. Tietojen1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—14
▼M2
▼M2
vaihdonontapahduttavamainittujenviranomaistentaielintenvalvonta-
tehtävän suorittamiseksi.
Jostiedotovatperäisintoisestajäsenvaltiosta,niitäeisaailmaistailman
niiden toimivaltaisten viranomaisten nimenomaista suostumusta, jotkaovat ne luovuttaneet, eikä niitä saa luovuttaa muihin tarkoituksiin kuinmihinmainitut viranomaiset ovatantaneet suostumuksensa.
4. Toimivaltaiset viranomaiset, jotka saavat luottamuksellisia tietoja
1ja2kohdanmukaisestivoivatkäyttääniitäainoastaanvirkatoimiensahoitamisessa:
— tutkiakseen, onko vakuutusliikkeen aloittamista koskevat edelly-
tykset täytetty ja helpottaakseen tällaisen liiketoiminnanharjoittamisen valvontaa, erityisesti vakuutusteknisen vastuuvelan,solvenssimarginaalin, hallinto- ja kirjanpitomenetelmien sekäsisäisentarkastuksen menetelmien osalta,
tai
— määrätäkseen seuraamuksia,
tai
— haettaessamuutostatoimivaltaistenviranomaistenpäätökseenhallin-
nollisessamuutoksenhaussa,
taikka
— tuomioistuinkäsittelyssä, joka on saatettu vireille 50 artiklan
mukaisesti tai vakuutusyritysalaa koskevien direktiivien
erityissäännösten mukaisesti.
5. Mitä 1 ja 4 kohdassa säädetään ei estä tietojen vaihtoa
jäsenvaltiossa, kun samassa jäsenvaltiossa on kaksi tai useampiatoimivaltaisia viranomaisia, tai jäsenvaltioiden kesken, kun tietojavaihtavat toimivaltaiset viranomaiset ja:
— luottolaitosten ja muiden rahoituslaitosten virallisesta valvonnasta
vastaavat viranomaiset ja rahoitusmarkkinoiden valvonnastavastaavat viranomaiset,
— vakuutusyritysten selvitys- ja konkurssimenettelyihin sekä muuhun
vastaavaan menettelyyn osalliset toimielimet,
ja
— vakuutusyritystenjamuidenrahoituslaitostenlakisääteisestätilintar-
kastuksestavastaavat henkilöt,
valvontatehtävien suorittamiseksi tai näiden tehtävien suorittamisessa
välttämättömien tietojen luovuttamiseksi toimielimille, jotka hoitavatpakollistapurkamismenettelyätaitakuurahastoa.Näidenviranomaisten,toimielintenjahenkilöidensaamiatietojakoskee1kohdassatarkoitettusalassapitovelvollisuus.
5a. Senestämättä,mitä1—4kohdassasäädetään,jäsenvaltiotvoivat
sallia tietojen vaihdontoimivaltaisten viranomaisten ja:
— sellaisten viranomaisten kesken, jotka ovat vastuussa vakuutusyr-
itystenpurkamis-jakonkurssimenettelyyn sekämuuhunvastaavaanmenettelyyn osallisina olevien toimielinten valvonnasta; tai
— sellaisten viranomaisten kesken, jotka ovat vastuussa vakuutusyr-
itysten, luottolaitosten, sijoituspalveluyritysten ja muidenrahoituslaitosten lakisääteisiä tilintarkastuksia suorittavien henki-
löidenvalvonnasta; tai
— vakuutusyritysten riippumattomien vakuutusmatemaatikkojen
kesken, jotka suorittavat näiden yritysten laillisuusvalvontaa, janäiden vakuutusmatemaatikkojen valvonnasta vastuussa olevientoimielinten kesken.
Ensimmäisessäalakohdassaoleviasäännöksiäkäyttävänjäsenvaltionon
vaadittava, että vähintään seuraavat edellytykset täytetään:
— tietoja käytetään ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun valvonnan
tailaillisuusvalvonnan suorittamiseen;
— näin saatuja tietoja koskee 1 kohdassa säädetty salassapitovelvolli-
suus;1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—15
▼B
▼M1
▼M1
— jos tiedot ovat lähtöisin toisesta jäsenvaltiosta, ne saa ilmaista
ainoastaan tiedot antaneiden toimivaltaisten viranomaisten nimeno-maisella suostumuksella ja tarvittaessa ainoastaan niihin
tarkoituksiin, joita varten viranomaiset ovat antaneet suostumuk-
sensa.
Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle ja muille jäsenvaltioille
niiden viranomaisten, henkilöiden ja toimielinten nimet, joille tämänkohdannojalla voidaan antaa tietoja.
5b. Senestämättä,mitä1—4kohdassasäädetään,jäsenvaltiotvoivat
rahoitusjärjestelmän vakauden, mukaan lukien seneheys,lujittamiseksisallia tietojen vaihdon toimivaltaisten viranomaisten ja niiden virano-maisten tai toimielinten kesken, jotka lainsäädännön mukaisesti ovatvastuussa yhtiöoikeuden noudattamisen seurannasta ja rikkomusten
tutkimisesta.
Ensimmäisessäalakohdassaoleviasäännöksiäkäyttävänjäsenvaltionon
vaadittava, että vähintään seuraavat edellytykset täytetään:
— tietoja käytetään ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun tehtävän
hoitamiseen.
— näin saatuja tietoja koskee 1 kohdassa säädetty salassapitovelvolli-
suus;
— jos tiedot ovat lähtöisin toisesta jäsenvaltiosta, ne saa ilmaista
ainoastaan tiedot antaneiden toimivaltaisten viranomaisten nimeno-
maisella suostumuksella ja tarvittaessa ainoastaan niihin
tarkoituksiin, joita varten viranomaiset ovat antaneet suostumuk-sensa.
Jos ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut viranomaiset tai toimielimet
turvautuvat jäsenvaltiossa havainto- tai tutkintatehtävänsä suorittami-
sessasellaisiin henkilöihin,jotkaerityispätevyytensä vuoksionnimetty
tähän tehtävään ja jotka eivät ole julkisessa tehtävässä, oikeus vaihtaatietoja, josta säädetään ensimmäisessä alakohdassa, voidaan ulottaanäihinhenkilöihin toisessaalakohdassa säädetyin edellytyksin.
Toisenalakohdanviimeisenluetelmakohdansoveltamistavartenensim-
mäisessä alakohdassa tarkoitettujen viranomaisten tai toimielinten on
ilmoitettava tiedot antaneille toimivaltaisille viranomaisille niidenhenkilöidennimetjayksityiskohtaisettehtävät,joilletiedottoimitetaan.
Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle ja muille jäsenvaltioille
niiden viranomaisten, henkilöiden ja toimielinten nimet, joille tämän
kohdannojalla voidaan antaa tietoja.
Komissio laatii 31. joulukuuta 2000 mennessä kertomuksen tämän
kohdansoveltamisesta.
5 c. Jäsenvaltiot saavat antaa toimivaltaisille viranomaisille luvan
toimittaa:
— keskuspankeille ja rahapoliittisina viranomaisina samanlaisen
tehtävän omaaville muille toimielimille,
— tarvittaessamuillemaksujärjestelmienvalvonnastavastuussaoleville
viranomaisille
niiden tehtävän hoitamiseksi tarkoitettuja tietoja ja antaa näille
viranomaisille tai toimielimille luvan toimittaa toimivaltaisille virano-maisille tietoja, joita ne saattavat tarvita 4 kohdassa mainittuihintarkoituksiin. Näin saatuja tietoja koskee tässä artiklassa säädettysalassapitovelvollisuus.
6. Senestämättä, mitä1ja4kohdassasäädetään,jäsenvaltiot voivat
lisäksi lainsäädännössä säädetyin edellytyksin sallia tiettyjen tietojenilmaisemisen muille keskushallinnon yksiköille, jotka vastaavat luotto-
ja rahoituslaitosten, sijoituspalvelujen ja vakuutusyhtiöiden valvontaa
koskevasta lainsäädännöstä, sekä näiden yksiköiden toimeksiannostatoimiville tarkastajille.
Näitä tietoja voidaan kuitenkin antaa ainoastaan, kun se on tarpeellista
toiminnan vakauden valvomiseksi.1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—16
▼B
▼B
Jäsenvaltioidenonkuitenkinsäädettävä,että2ja5kohdanmukaisestija
direktiivin79/267/ETY16artiklassatarkoitetussapaikallatapahtuneessatarkastuksessasaatujatietojaeisaailmaistatässäkohdassatarkoitetuissa
tapauksissa,jolleisiihenolesaatuerityistäsuostumustatiedotantaneelta
toimivaltaiselta viranomaiselta tai sen jäsenvaltion toimivaltaiseltaviranomaiselta, jossapaikalla tapahtunut tarkastussuoritettiin.
15a artikla
1. Jäsenvaltioiden onsäädettävä vähimmäisvaatimuksena,että:
a) jokainen henkilö, joka on direktiivin 84/253/ETY(
1) mukaisesti
valtuutettu ja joka suorittaa vakuutusyrityksessä direktiivin 78/660/
ETY(2) 51 artiklassa, direktiivin 83/349/ETY 37 artiklassa tai
direktiivin 85/611/ETY 31 artiklassa tarkoitettua tehtävää tai muutalakisääteistä tehtävää, on velvollinen viipymättä ilmoittamaantoimivaltaisille viranomaisille tuota yritystä koskevista seikoista taipäätöksistä,jotkahänonsaanuttietoonsatehtäväänsä suorittaessaanjajotka saattavat:
— olennaisestirikkoalakeja,asetuksiataihallinnollisiamääräyksiä,
joissa säädetään toimilupaa koskevista edellytyksistä tai jotkaerityisesti koskevat vakuutusyritysten toiminnan harjoittamista,tai
— vaikuttaa vakuutusyrityksen jatkuvaan toimintaan tai
— johtaatilienvahvistamattajättämiseentaivaraustenesittämiseen;
b) tällainen henkilö on samoin velvollinen ilmoittamaan seikoista ja
päätöksistä, jotka hän saa tietoonsa suorittaessaan a alakohdassatarkoitettuatehtävääyrityksessä,jollaonmääräämisvallastajohtuvatläheisetsidoksetsiihenvakuutusyritykseen,jossahänsuorittaaedellämainittua tehtävää.
2. Sopimuksessa taikka laissa, asetuksessa tai hallinnollisessa
määräyksessä olevan tietojen ilmaisemista koskevan rajoituksen rikko-misenaeipidetäsitä,ettädirektiivin84/253/ETYmukaisestivaltuutettu
henkilövilpittömässämielessäilmaisee1kohdassatarkoitetuntiedontai
päätöksen toimivaltaiselle viranomaiselle, eikä tästä aiheudu kyseisellehenkilölle seuraamusvastuuta.
16 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY13artikla seuraavasti:
”13 artikla
1. Yritys ei voi saada samanaikaisesti toimilupaa sekä tämän
direktiivinettädirektiivin73/239/ETYmukaisesti,tämänkuitenkaan
rajoittamatta 3ja7kohdansoveltamista.
2. Jäsenvaltiot voivatkuitenkin määrätä, että:
— yritykset,jotkaovatsaaneettoimiluvantämändirektiivinnojalla
voivatmyössaadatoimiluvandirektiivin73/239/ETY6artiklanmukaisestikyseisendirektiivinliitteessäolevissaluokissa1ja2
tarkoitettujen riskien kattamiseen,
— yritykset,jotkaovatsaaneettoimiluvandirektiivin73/239/ETY6
artiklan mukaisesti, voivat myös saada toimiluvan ainoastaan
tämän saman direktiivin liitteessä olevissa luokissa 1 ja 2
tarkoitettujen riskien kattamiseen tämän direktiivin nojalla,
3. Jollei6kohdastamuutajohdu,2kohdassatarkoitetutyritykset
janeyritykset,jotkatätädirektiiviätiedoksiannettaessaharjoittavatsamanaikaisesti sekä tässä direktiivissä että direktiivissä 73/239/ETY tarkoitettua liiketoimintaa, voivat jatkaa sitä edelleenkin1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—17
(1) EYVLN:oL126,12.5.1984,s.20.
(2) AEYVLN:oL222,14.8.1978,s.11,direktiivisellaisenakuinseonviimeksi
muutettuna direktiivillä 90/605/ETY(EYVLN:oL317,16.11.1990,s.60).▼M1
▼B
▼B
edellyttäen, että kumpaakin liiketoimintaa johdetaan erikseen 14
artiklan mukaisesti.
4. Jäsenvaltiot voivat säätää, että 2 kohdassa tarkoitettujen
yritysten on noudatettava koko liiketoiminnassaan
tilinpäätössääntöjä, jotka koskevat tämän direktiivin mukaisestitoimiluvan saaneita yrityksiä. Kunnes myöhempi yhteensovitta-minen toteutetaan, jäsenvaltiot voivat myös säätää, että yrityksenpurkamista koskevien säännösten osalta 2 kohdassa tarkoitettujen
yritystenharjoittamaa,direktiivin73/239/ETYliitteessäluokissa1ja
2 lueteltuihin riskeihin liittyvää liiketoimintaa koskevat, henkiva-kuutusliikkeen harjoittamiseen sovellettavat säännökset.
5. Kun yrityksellä, joka harjoittaa direktiivin 73/239/ETY
liitteessä tarkoitettua liiketoimintaa, on taloudellisia, kaupallisia taihallinnollisiayhteyksiätässädirektiivissätarkoitettualiiketoimintaa
harjoittavan yrityksen kanssa, niiden jäsenvaltioiden valvontavir-
anomaisten, joiden alueella näillä yrityksillä on kotipaikka, onhuolehdittava, että kyseisten yritysten väliset sopimukset tai muutmenojen ja tulojen jaotteluun mahdollisesti vaikuttavat järjestelyteivätvääristä kyseistenyritystenkirjanpitoa.
6. Jäsenvaltiot voivat vaatia, että yritykset, joilla on kotipaikka
niiden alueella, lopettavat sen määräämässä ajassa niiden toimin-
tojen samanaikaisen harjoittamisen, joita ne harjoittavat tätädirektiiviä tiedoksiannettaessa.
7. Tämänartiklanmääräyksiä tarkistetaan komissionneuvostolle
jättämänkertomuksenperusteella,purkamistakoskeviensäännösten
myöhemmän yhteensovittamisen perusteella ja joka tapauksessa
viimeistään 31päivänä joulukuuta 1999mennessä.”
17 artikla
Kumotaan direktiivin 79/267/ETY35artikla jadirektiivin 90/619/ETY
18artikla.
2luku
18 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY17artikla seuraavasti:
”17 artikla
1. Kotijäsenvaltion on vaadittava, että jokainen vakuutusyritys
muodostaa koko liiketoimintansa osalta riittävän vakuutusteknisenvastuuvelan, mukaan lukienvakuutusmaksuvastuu.
Tämän vakuutusteknisen vastuuvelan määrä määräytyy seuraavien
periaatteiden mukaisesti:
A. i) Henkivakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka lasketaan
riittävän turvaavan prospektiivisen vakuutusmatemaattisenmenetelmän avulla ottaen huomioon kaikki myöhemmät
velvoitteet kussakin voimassa olevassa vakuutussopimuk-
sessavahvistettujen ehtojen mukaisesti jaerityisesti:
— kaikki taatut suoritukset, mukaan lukien taatut takaisi-
nostoarvot,
— lisäedut, joihin vakuutuksenottajilla on jo oikeus joko
yhdessätaikukinosaltaanerikseennäidensaavutettujen,ilmoitettujen,ositettujen lisäetujen laadusta huolimatta,
— kaikkivaihtoehdot,joihinvakuutuksenottajallaonoikeus
vakuutussopimuksen ehtojen mukaan,
— yrityksenkulut,mukaan lukienpalkkiot;
ottaen huomioonmyösmyöhemmät vakuutusmaksut,
ii) retrospektiivistä menetelmää voidaan käyttää, jos voidaan
osoittaa, että tämän menetelmän tuloksena saatu vakuutus-tekninen vastuuvelka ei ole pienempi kuin riittävänvarovaista prospektiivistä menetelmää käyttäen saatumäärä, tai jos prospektiivistä menetelmää ei voida käyttääkyseiseensopimuslajiin,1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—18
▼B
iii) varovainen laskentamenetelmä ei tarkoita todennäköisim-
miksi katsottuihin oletuksiin perustuvaa menetelmää, muttasenonvarattavakohtuullinenmarginaalierilaistentekijöiden
epäedullisten poikkeamien osalta,
iv) vakuutusteknisenvastuuvelanlaskentamenetelmän onoltava
varovainen myös vakuutusteknistä vastuuvelkaa kattavien
varojen arvostamismenetelmän osalta,
v) vakuutustekninen vastuuvelka on laskettava kunkin vakuu-
tussopimuksen osalle erikseen. Kohtuullisten arvioiden taiyleistysten käyttö on kuitenkin sallittu, kun voidaan olettaa,
että ne antavat suunnilleen saman tuloksen kuin erilliset
laskelmat.Erillisenlaskennanperiaateeiestämuodostamastaylimääräistävastuuvelkaaniidenyleistenriskienosalta,joitaeikatsotaerillisiksi, ja
vi) kun vakuutussopimuksen takaisinostoarvo on taattu, tämän
sopimuksen vakuutusmaksuvastuuosuuden on oltava ainavähintään yhtä suuri kuin samana ajankohtana taattutakaisinostoarvo.
B. Käytettäväkorkokantaonvalittavavarovasti.Seonvahvistettava
kotijäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen antamien
määräysten mukaisestiseuraavia periaatteita soveltaen:
a) Kaikkien sopimusten osalta yrityksen kotijäsenvaltion toimi-
valtaisen viranomaisen on vahvistettava yksi tai useampia
enimmäiskorkoja erityisesti seuraavien sääntöjen mukaisesti:
i) kun sopimuksiin sisältyy korkotakuu, yrityksen kotijäsen-
valtion toimivaltaisen viranomaisen on vahvistettava yksienimmäiskorko. Tämä korko voi olla eri korko kuinsopimuksessa merkitty riippuen käytetystä valuutastaedellyttäen, että se on enintään 60 prosenttia sen valtion
liikkeeseen laskemien joukkovelkakirjojen korosta, jonka
valuutassa sopimus on merkitty. Jos on kyse ecu-määräisestäsopimuksestatämärajavahvistetaanEuroopanyhteisön laitosten liikkeeseen laskemien ecu-määräistenlainojen mukaisesti.
Jos jäsenvaltio edellisen kohdan toisen virkkeen sovelta-
miseksi päättää vahvistaa enimmäiskoron niidensopimusten osalta, jotka on merkitty toisen jäsenvaltionvaluutassa, tämän on ensin neuvoteltava sen jäsenvaltiontoimivaltaisen viranomaisen kanssa, jonka valuutassa
sopimusonmerkitty,
ii) kun yrityksen varoja ei ole kuitenkaan arvostettu hankin-
tahintaansa,jäsenvaltiovoisäätää,ettävoidaanlaskeayksitai useampi enimmäiskorko ottaen huomioon kyseisenä
ajankohtanasalkussaolevienasianomaistenvarojentuotto,
josta on vähennetty turvaavuuden edellyttämä marginaalija, erityisesti jatkuvamaksuisten sopimusten osalta, ottaenlisäksi huomioon tulevien varojen ennakoitu tuotto.Kotijäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen on vahvis-
tettava turvaavuuden edellyttämä vähennys ja tulevien
varojen arvioituun tuottoon sovellettava enimmäiskorkotaisovellettavatenimmäiskorkokannat,
b) enimmäiskoron vahvistaminen ei tarkoita, että yrityksen on
käytettävä niinkorkeaa korkoa,
c) kotijäsenvaltio voi päättää, ettei a alakohtaa sovelleta
seuraaviinsopimusluokkiin:
— sijoitussidonnaiset sopimukset,
— enintään kahdeksaksi vuodeksi tehdyt kertamaksuiset
sopimukset,
— sopimukset,joihineiliityoikeuttalisäetuihin,jaeläkeso-
pimukset,joilla eioletakaisinostoarvoa.
Valittaessa turvaavaa korkokantaa ensimmäisen alakohdan
kahdessaviimeisessäluetelmakohdassatarkoitetuissatapauk-sissavoidaan ottaa huomioonsopimukseen merkitty valuuttaja yrityksen hallussa olevat vastaavat varat, sekä kun1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—19
▼B
yrityksen varat on arvostettu käypään arvoonsa, tulevien
varojen arvioitu tuotto.
Käytetty korko ei saa missään tapauksessa ylittää varojen
tuottoa, joka on laskettu kotijäsenvaltion tilinpäätöstä koske-vien määräysten mukaisesti ja josta on tehty kohtuullinen
vähennys,
d) jäsenvaltiononvaadittava,ettäyritystekeetilinpäätöksessään
varauksen vakuutuksenottajien osalta tehtyjen korkositou-
musten kattamiseksi, kun yrityksen varojen nykyinen taiarvioitu tuottoeiriitä kattamaan näitä sitoumuksia,ja
e) edellä aalakohdan soveltamiseksi vahvistetut enimmäiskorot
on ilmoitettava komissiolle ja niiden jäsenvaltioiden toimi-valtaisille viranomaisille, jotkasitäpyytävät.
C. Tilastolliset arviointiperusteet ja kuluja vastaavat perusteet on
valittava varovaisesti ottaen huomioon sitoumusjäsenvaltio,vakuutusmuoto jaennakoidut hallintokulut japalkkiot.
D. Niiden vakuutussopimusten osalta, joihin liittyy oikeus lisäe-
tuihin, voidaan vakuutusteknisen vastuuvelanarviointimenetelmässä joko välittömästi tai välillisesti ottaahuomioonkaikkimyöhempienlisäetujenlajityhtenäisellätavalla
muiden myöhempää kehitystä koskevien oletusten ja nykyisten
lisäetujen laskentamenetelmän kanssa.
E. Myöhempiä kuluja koskeva vastuu voi olla välillinen, esimer-
kiksi siten, että tulevista vakuutusmaksuista vähennetäänkuormitusosuudet. Välillinen tai välitön nimenomainen koko-naisvarautuminen ei kuitenkaan saa olla kyseisten tulevienkulujen varovaista arviotapienempi.
F. Vakuutusteknisenvastuuvelanarviointimenetelmä eisaavaihtua
vuosittain menetelmän tai laskentaperusteiden satunnaistenmuutosten vuoksi ja sen on oltava sellainen, että lisäetuja
saadaankohtuullisestikunkinvakuutussopimuksenvoimassaolon
ajan.
2. Vakuutusyrityksen on pidettävä yleisön saatavilla perusteet ja
menetelmät, joitakäytetään vakuutusteknisenvastuuvelanarvioimi-seksi,mukaan lukienlisäeduista aiheutuva vastuu.
3. Kotijäsenvaltion on vaadittava kultakin vakuutusyritykseltä,
että sen koko vakuutusliikettä koskeva vakuutustekninen vastuu-velkakatetaantoisiaanvastaavillavaroilladirektiivin92/96/ETY24artiklan mukaisesti. Kun on kyse Euroopan yhteisössä harjoitetta-vista liiketoimista, näiden varojen on sijaittava yhteisössä.
Jäsenvaltiot eivät saa vaatia, että vakuutusyritykset sijoittavat
varansa tiettyyn jäsenvaltioon. Kotijäsenvaltio voi kuitenkinmyöntäälievennyksiä varojen sijaintia koskeviinsääntöihin.
4. Jos kotijäsenvaltio sallii, että vakuutusteknisen vastuuvelan
kattamiseen voidaan käyttää saatavia jälleenvakuutuksenantajilta,senonvahvistettava sallittu prosenttiosuus.Tässätapauksessaseeisaamäärätä näiden saatavien sijaintipaikkaa.”
19 artikla
Uutta liikettä koskevien vakuutusmaksujen on oltava nykyisten
järkevien vakuutusmatemaattisten oletusten mukaisesti riittävät, jottavakuutusyritykset voivat täyttää kaikki sitoumuksensa ja erityisestimuodostaa riittävän vakuutusteknisen vastuuvelan.
Tätä vartenvoidaanottaahuomioonkaikkivakuutusyrityksentaloudel-
listatilaakoskevatnäkökohdatkuitenkinsiten,ettämuidenvarojenkuinvakuutusmaksujenjaniillesaaduntuotonosuuseisaaollajärjestelmäl-listä ja pysyvää siten, että se saattaisi pitkällä aikavälillä vaarantaayrityksenvakavaraisuuden.
20 artikla
Vakuutusteknistävastuuvelkaakattavissavaroissaonotettavahuomioon
yrityksen harjoittaman liiketoiminnan laatu yrityksen sijoitustenvarmuuden,tuotonjarahaksimuutettavuudenturvaamiseksijayrityksen1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—20
▼B
on huolehdittava näiden sijoitusten monipuolisuudesta sekä riittävästä
hajauttamisesta.
21 artikla
1. Kotijäsenvaltio voi antaa vakuutusyritykselle luvan kattaa vakuu-
tusteknisen vastuuvelkansa yksinomaan seuraaviin luokkiin kuuluvilla
varoilla:
A. Sijoitukset
a) joukkovelkakirjat, arvopaperit ja muut raha- ja pääomamarkki-
navälineet,
b) lainat,
c) osakkeet jamuutvaihtuvatuottoiset omistusyhteydet,
d) osuudet arvopaperien yhteissijoitusyrityksissä ja muissa sijoitus-
rahastoissa,ja
e) maa-alueet, rakennukset ja kiinteään omaisuuteen kohdistuvat
oikeudet.
B. Saatavat
f) saatavatjälleenvakuutuksenantajalta,myösjälleenvakuutuksenan-
tajien osuudetvakuutusteknisestä vastuuvelasta,
g) jälleenvakuutustalletteet jasaatavat näiltä yrityksiltä,
h) ensi- ja jälleenvakuutusliikkeestä johtuvat saatavat vakuutukse-
nottajilta javakuutusedustajilta,
i) vakuutuskirjaa koskevat ennakot,
j) veronpalautussaatavat, ja
k) saatavat takuurahastoilta.
C. Muutvarat
l) muu aineellinen omaisuus kuin maa-alueet ja rakennukset,
arvostettuna varovaisen kuoletuksenperusteella.
m) pankkisaamiset ja käteisvarat, talletukset luottolaitoksissa ja
muissatoimielimissä,joillaontoimilupavastaanottaatalletuksia,
n) aktivoidut hankintamenot,o) kertyneet, mutta eierääntyneet korotjavuokrat,muutsiirtosaa-
miset jaennakkomaksut, ja
p) kiinteään omaisuuteen liittyvät oikeudet.
Lloyd's -nimisen vakuutuksenantajien yhteenliittymän osalta varojen
luokkiin kuuluvat myös direktiivin 77/780/ETY(
1) mukaisten luottolai-
tosten antamat takuut ja remburssit sekä henkivakuutussopimuksistajohtuvat todennettavat määrät siltä osin kuin ne vastaavat jäsenillekuuluvia varoja.
Tiettyjen varojen tai tietyn varojen luokan sisällyttäminen ensimmäi-
sessä alakohdassa vahvistettuun luetteloon ei tarkoita sitä, että kaikki
nämä varat voidaan ilman eri toimenpiteitä hyväksyä vakuutusteknisen
vastuuvelan katteeksi. Kotijäsenvaltion on annettava tarkemmatmääräykset hyväksyttävien varojen käyttöä koskevista edellytyksistä;tämän vuoksi se voi vaatia esinevakuuden tai takauksen erityisestijälleenvakuutuksenantajiltaoleville saataville.
Määräyksiä antaessaan ja soveltaessaan kotijäsenvaltion on erityisesti
huolehdittava seuraavien periaatteiden noudattamisesta:
i) vakuutusteknistävastuuvelkaakattavatvaratonarvostettavailman
niitähankittaessa syntyneitä velkoja,1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—21
(1) Luottolaitosten liiketoiminnan aloittamiseen ja harjoittamiseen liittyvien
lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten yhteensovittamisesta 12
päivänä joulukuuta 1977 annettu ensimmäinen neuvoston direktiivi 77/780/
ETY (EYVL N:o L 322, 17.12.1977, s. 30.), sellaisena kuin se on viimeksi
muutettuna direktiivillä 89/646/ETY(EYVLN:oL386,30.12.1989,s.1)
▼B
ii) kaikki varat on arvostettava varovaisesti ottaen huomioon riski,
ettei määrää saada muutettua rahaksi. Erityisesti muu aineellinenomaisuus kuin maa-alueet ja rakennukset voidaan hyväksyä
vakuutusteknisen vastuuvelan katteeksi ainoastaan, jos ne on
arvostettu varovaisenkuoletuksen perusteella,
iii) lainatyrityksille,valtioilletaikansainvälisillejärjestöille,paikalli-
sille tai alueellisille hallinnoille taikka luonnollisille henkilöille
voidaan hyväksyä vakuutusteknisen vastuuvelan katteeksiainoastaan, jos ne antavat riittävät takuut niiden suojasta,perustuvatpa ne lainanottajan asemaan, kiinnitykseen, pankkita-kaukseen tai vakuutusyrityksen myöntämään takaukseen taimuunlaiseen vakuuteen,
iv) johdannaisrahoitusvälineitä, kuten optioita, termiinejä ja vaihtoso-
pimuksia voidaan käyttää, kun on kyse vakuutusteknistävastuuvelkaa kattavista varoista, siltä osin kuin ne osaltaanpienentävät sijoitusriskiä tai sallivat sijoitusten tehokkaan hoidon.
Nämä rahoitusvälineet on arvostettava varovaisesti ja ne voidaan
ottaahuomioonarvostettaessa niitävaroja, johonneliittyvät,
v) arvopaperit, joilla ei käydä kauppaa säännellyillä markkinoilla,
voidaan hyväksyä vakuutusteknisen vastuuvelan katteeksi
ainoastaan, jos ne voidaan muuttaa rahaksi lyhyessä ajassa, tai
jos on kyse omistuksista luottolaitoksissa, vakuutusyrityksissä,jotka sallitaan direktiivin 79/267/ETY 8 artiklan mukaisesti, taisamaanjäsenvaltioonsijoittautuneissa sijoitusyrityksissä,
vi) saatavat kolmansilta voidaan hyväksyä vakuutusteknisen vastuu-
velan katteeksi ainoastaan, kun niistä on vähennetty velatkyseiselle kolmannelle,
vii) vakuutusteknisenvastuuvelankattamiseksihyväksyttyjensaatavien
määrä on laskettava varovaisesti ottaen huomioon riski, ettei
määrää saada muutettua rahaksi. Erityisesti ensi- ja jälleenvakuu-tukseen perustuvat saatavat vakuutuksenottajilta javakuutusedustajilta voidaan hyväksyä vain siltä osin, kuin niitävoidaan vaatia maksettavaksi enintään kolmen kuukaudenajan,
viii) kunonkysevaroista,jotkaonsijoitettutytäryritykseen,jokahoitaa
vakuutusyrityksen lukuun kokonaan tai osittain jälkimmäisensijoituksia, kotijäsenvaltion on tässä artiklassa tarkoitettujensääntöjen ja periaatteiden soveltamiseksi otettava huomioon
tytäryrityksenhallussaolevatsiihenliittyvätvarat;sevoikäsitellä
muidentytäryritysten varojasamalla tavoin,ja
ix) aktivoidut hankintamenot voidaan hyväksyä vakuutusteknisen
vastuuvelan katteeksi ainoastaan, jos tämä on sopusoinnussa
vakuutusmaksuvastuun laskentaperusteen kanssa.
2. Sen estämättä, mitä 1 kohdassa säädetään, kotijäsenvaltio voi
poikkeuksellisissa oloissa ja vakuutusyrityksen pyynnöstä hyväksyä
asianmukaisesti perustellulla päätöksellä määräajaksi muitakin varojenluokkia vakuutusteknisen vastuuvelan katteeksi, jollei 20 artiklastamuutajohdu.
22 artikla
1. Kotijäsenvaltion on vaadittava, että vakuutusyritys saa sijoittaa
vakuutusteknisistä vastuuvelkaa kattavista varoistaan enintään:
a) 10 prosenttia vakuutusteknisen vastuuvelan bruttokokonaismäärästä
maa-alueeseen tai rakennukseen taikka useampiin niin lähekkäin
toisiaansijaitseviinmaa-alueisiintairakennuksiin,ettäniitävoidaan
pitää yhtenä sijoituksena,
b) 5 prosenttia vakuutusteknisen vastuuvelan bruttokokonaismäärästä
saman yrityksen osakkeisiin, muihin osakkeeseen rinnastettaviinarvopapereihin, joukkovelkakirjoihin ja muihin raha- ja pääoma-markkinavälineisiin tai samalle lainanottajalle myönnettyihin
lainoihin, kaikki edellä mainitut yhteenlaskettuina, lukuunottamatta
valtiolle, alueelliselle tai paikalliselle viranomaiselle tai sellaisellekansainväliselle järjestölle, jonka jäseniä ovat yksi tai useampijäsenvaltio, myönnettyjä lainoja. Tämä rajoitus voidaan korottaa 10prosenttiin, jos yritys sijoittaa enintään 40 prosenttia sen vakuutus-teknisen vastuuvelan bruttomäärästä lainoihin tai niiden1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—22
▼B
lainanottajien ja liikkeeseenlaskijoiden lainoihin tai arvopapereihin,
joihinsesijoittaa vähintään 5prosenttia varoistaan,
c) 5 prosenttia vakuutusteknisen vastuuvelan bruttokokonaismäärästä
muihin vakuudettomiin lainoihin, josta 1prosentti yhteen vakuudet-tomaan lainaan, lukuun ottamatta lainoja, jotka on myönnetty
jäsenvaltioon sijoittautuneelle luottolaitokselle, vakuutusyritykselle,
edellyttäen että se on direktiivin 73/239/ETY 8 artiklan mukaansallittua, ja jäsenvaltioon sijoittautuneille sijoitusyrityksille. Rajoi-tukset voidaan vastaavasti korottaa 8 prosenttiin ja 2prosenttiyksikköön kotijäsenvaltion toimivaltaisten viranomaistenkussakintapauksessaerikseentekemällä päätöksellä.
d) 3 prosenttia vakuutusteknisen vastuuvelan bruttokokonaismäärästä
käteisvaroihin, ja
e) 10 prosenttia vakuutusteknisen vastuuvelan bruttokokonaismäärästä
osakkeisiinjamuihinosakkeisiinrinnastettaviinarvopapereihinsekäjoukkovelkakirjoihin, joilla ei käydä kauppaa säännellyillä markki-
noilla.
2. Tiettyyn varojen luokkaan tehtäviä sijoituksia koskevan rajoi-
tuksen puuttuminen 1 kohdassa ei kuitenkaan merkitse sitä, että tähänluokkaankuuluvatvarathyväksytäänrajoituksetta kattamaan vakuutus-teknistä vastuuvelkaa. Kotijäsenvaltion on annettava tarkemmat
määräykset, joissavahvistetaan hyväksyttävät varojen käyttöä koskevat
edellytykset. Kyseisiä määräyksiä laadittaessa ja sovellettaessa sen onerityisesti huolehdittava, että seuraavia periaatteita noudatetaan:
i) vakuutusteknistä vastuuvelkaa kattavien varojen on oltava riittävän
monipuolisia ja hajautettuja sen takaamiseksi, ettei ole liiallistariippuvuutta tietystä varojen luokasta, erityisestä sijoitusalasta taisijoituksesta,
ii) sijoitukset varoihin, joiden riski on suuri joko varojen luonteen tai
liikkeeseenlaskijan aseman vuoksi, on rajoitettava turvalliseen
tasoon,
iii) tietyissä varojen luokkia koskevissa rajoituksissa on otettava
huomioon, miten jälleenvakuutusta käsitellään vakuutusteknistävastuuvelkaa laskettaessa,
iv) kun kyse on sijoituksesta tytäryritykseen, joka hoitaa vakuutusyr-
ityksen lukuun tämän kaikkia tai joitakin sijoituksia,kotijäsenvaltionontämänartiklansääntöjäjaperiaatteitasoveltaes-
saan otettava huomioon tytäryrityksen hallussa olevat
liitännäisvarat; se voi soveltaa samaa käsittelyä muiden tytäryr-itystenvaroihin,
v) niiden vakuutusteknistä vastuuvelkaa kattavien varojen prosent-
timäärä, jotka eivät ole rahaksi muutettavissa, on rajoitettavavarovaiseen tasoon,ja
vi) kun varoihin sisältyy lainoja tietyille luottolaitoksille tai tällaisten
laitosten liikkeeseen laskemia joukkovelkakirjoja, kotijäsenvaltio
voi pannessaan tämän artiklan sääntöjä ja periaatteita täytäntöönottaa huomioon näiden luottolaitosten hallussa olevat perusvarat.Tätä menettelyä voidaan soveltaa ainoastaan sikäli kuin luottolai-toksen kotipaikka on jäsenvaltiossa, kun se on yksinomaan tämän
jäsenvaltion ja/tai sen paikallisten viranomaisten omistama ja sen
toimintaan perustamiskirjan tai yhtiöjärjestyksen mukaan kuuluulainojen välittäminen valtiolle tai paikallisille julkisyhteisöille tainäiden takaamien lainojen välittämisestä taikka lainojen välittämi-sestävaltioontaipaikallisiinjulkisyhteisöihinläheisessäyhteydessäoleville toimielimille.1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—23
▼B
3. Hyväksyttävienvarojenkäyttöedellytyksiäkoskevissatarkemmissa
säännöksissäjäsenvaltion onkäsiteltävä rajoitetummin:
— lainoja, joiden vakuutena ei ole pankkitakausta, vakuutusyrityksen
antamaatakausta,kiinnitystätaimuutavakuutta,kuinlainoja,joilla
ontällainen vakuus,
— arvopapereidenyhteissijoitusyrityksiä,joidentoimintaeioleyhteen-
sovitettu direktiivin 85/611/ETY(1) mukaisesti, ja muita
sijoitusrahastoja kuin yhteissijoitusyritykset, joiden toiminta on
yhteensovitettu kyseisendirektiivin mukaisesti,
— arvopapereita, joilla ei käydä kauppaa säännellyillä markkinoilla,
kuinniitä, joilla käydään siellä kauppaa,
— arvopapereita, joukkovelkakirjoja ja muita raha- ja pääomamarkki-
navälineitä,jotkaeivätoledirektiivissä89/647/ETY(2)määriteltyyn
A alueeseen kuuluvien valtioiden, alueellisten tai paikallistenjulkisyhteisöjen tai yritysten liikkeeseen laskemia tai joidenliikkeeseenlaskijat ovat sellaisia kansainvälisiä järjestöjä, joidenjäsenenä ei ole yksikään yhteisön jäsenvaltio, kuin tällaisten
ominaispiirteiden omaavien liikkeeseen laskijoiden samoja rahoi-
tusvälineitä.
4. Jäsenvaltiot voivat korottaa 1 kohdan b alakohdassa tarkoitetun
rajan 40prosenttiin tiettyjen joukkovelkakirjojen osalta,joiden liikkee-
seenlaskijaonluottolaitos,jonkakotipaikkaonjäsenvaltiossajajokaonlain mukaan erityisen näiden joukkovelkakirjojen haltijoita suojaavanjulkisen valvonnan alainen. Erityisesti näiden joukkovelkakirjojenliikkeeseen laskemisesta saadut määrät on lain mukaisesti sijoitettava
varoihin, jotka joukkovelkakirjojen koko voimassaoloajan riittävät
kattamaan niistä johtuvat sitoumukset ja jotka liikkeeseen laskijanmaksukyvyttömyyden vuoksi käytetään etuoikeudella lainan pääomantakaisinmaksamiseen jakertyneiden korkojenmaksamiseen.
5. Jäsenvaltiot eivät saa vaatia vakuutusyrityksiä sijoittamaan tiet-
tyihinvarojen luokkiin.
6. Sen estämättä, mitä 1 kohdassa säädetään, kotijäsenvaltio voi
vakuutusyrityksen pyynnöstä poikkeuksellisesti myöntää määräajaksi
poikkeuksia1kohdana-ealakohdissaannettuihinsäännöksiin,jollei20artiklasta muutajohdu.
23 artikla
1. Kun vakuutussopimukseen perustuvat etuudet ovat välittömästi
yhteydessä yhteissijoitusyrityksessä olevien osuuksien arvoon taivaroihin, jotka kuuluvat vakuutusyrityksen sisäiseen rahastoon ja jotka
yleensä on jaettu osuuksiin, etuuksia vastaava vakuutustekninen
vastuuvelka on katettava mahdollisimman tarkasti kyseisillä osuuksillatai, jososuuksiaeiolemääritetty, kyseisillä varoilla.
2. Kunvakuutussopimukseenperustuvatetuudetliittyvätvälittömästi
osakeindeksiin tai johonkin muuhun kuin 1 kohdassa tarkoitettuunvertailuarvoon, etuuksia koskeva vakuutustekninen vastuuvelka onkatettava mahdollisimman tarkasti osuuksilla, jotka joko edustavatvertailuarvoa tai, kun osuuksia ei ole määritetty niillä takauksen jarahaksi muutettavilla varoilla, jotka vastaavat mahdollisimman tarkasti
niitä varoja,joihinkyseinen vertailuarvo perustuu.
3. Niihinsitoumuksiakattaviinvaroihin,jotkaliittyvätvälittömästi1
ja 2 kohdissa tarkoitettuihin etuuksiin, ei sovelleta 20 ja 22 artiklaa.
Viittaukset 22 artiklassa tarkoitettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan
koskevat, tämän laatuisia sitoumuksia koskevaa vastuuvelkaa lukuunottamatta, vakuutusteknistä vastuuvelkaa.1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—24
(1) Arvopapereihin kohdistuvaa yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavia yrityksiä
(yhteissijoitusyritykset) koskevien lakien, asetusten ja hallinnollisten
määräysten yhteensovittamisesta 20 päivänä joulukuuta 1985 annettuneuvoston direktiivi 85/611/ETY (EYVL N:o L 375, 31.12.1985, s. 3),
sellaisena kuin se on viimeksi muutettuna direktiivillä 88/220/ETY (EYVL
N:oL100,19.4.1988,s.31)
(
2) Luottolaitosten vakavaraisuussuhteesta 18 päivänä joulukuuta 1989 annettu
neuvostondirektiivi 89/647/ETY(EYVLN:oL386,30.12.1989,s.14)
▼B
4. Kun1ja2kohdassatarkoitetutetuudetsisältävätsijoitustakuuntai
muuntaatunetuuden,vastaavanvakuutusteknisenvastuuvelanlisäyksenosalta onnoudatettava 20,21ja22artiklan säädöksiä.
24 artikla
1. Direktiivin 79/267/ETY 17 artiklan 3 kohdan ja 28 artiklan
soveltamiseksi jäsenvaltioiden on noudatettava tämän direktiivin
liitteessä Iolevia vastaavuussääntöjä.
2. Tämä artikla ei kosketämän direktiivin 23artiklassa tarkoitettuja
sitoumuksia.
25 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY18artiklan 1alakohta seuraavasti:
”1. yrityksen varat, joista on vähennetty kaikki ennakoitavissa
olevatvelatsekäaineettomaterät.Erityisestionotettavalukuun:
— maksettu osakepääoma tai keskinäisen yhtiön tai yrityksen
osalta takuupääoma lisättynä osakastileillä, jotka täyttävät
seuraavat edellytykset:
a) perustamiskirjassa ja yhtiöjärjestyksessä on määrättävä,
ettänäiltätileiltävoidaansuorittaamaksujajäsenillevain,jos se ei aiheuta solvenssimarginaalin pienenemistä allevaaditun tason, tai yrityksen tultua puretuksi, jos kaikki
yrityksenmuutvelat onmaksettu,
b) perustamiskirjassa ja yhtiöjärjestyksessä on määrättävä,
että kaikista maksuista, jotka suoritetaan muutoin kuinyksittäisen osakkuuden päättymisen vuoksi, on ilmoitet-tava toimivaltaisille viranomaisille vähintään kuukautta
aikaisemminjaettänämävoivattämänmääräajanaikana
kieltää maksun,ja
c) perustamiskirjan ja yhtiöjärjestyksen asiaa koskevia
määräyksiä voidaan muuttaa vasta, kun toimivaltaisetviranomaiset ovat ilmoittaneet, etteivät ne vastusta
muutosta, jollei a ja b alakohdassa esitetyistä edellytyk-
sistämuutajohdu,
— puolet maksamattomasta osakepääomasta tai takuupääo-
masta heti kun25prosenttia tästä pääomasta onmaksettu,
— rahastot ja varaukset (sidotut ja vapaat), jotka eivät vastaa
tiettyjä sitoumuksia,
— kaikki siirtyvät voittovarat,
— kumulatiivisetetuoikeutetutosakkeetjaetuoikeusasemaltaan
huonommassa asemassa olevat lainat voidaan sisällyttää
ainoastaan enintään 50 prosenttiin solvenssimarginaalista,
josta määrästä enintään 25prosenttia saa olla määräaikaisiaetuoikeusasemaltaan huonommassa asemassa olevia lainojatai määräaikaisia kumulatiivisia etuoikeutettuja osakkeita,josseuraavat vähimmäisvaatimukset täyttyvät:
a) sen varalta, että vakuutusyritys joutuu konkurssiin tai
purkautuu, on oltava sitovat sopimukset, joiden perus-
teella etuoikeusasemaltaan huonommassa asemassa
olevilla lainoilla tai etuoikeutetuilla osakkeilla on kaik-kien muiden velkojien saatavia huonompi etuoikeus janiitä ei makseta takaisin ennen kuin kaikki muutkyseisenäajankohtanavoimassaolevatvelatonmaksettu.
Etuoikeusasemaltaan huonommassa asemassa olevan lainan
ontäytettävä myösseuraavat edellytykset:
b) vaintosiasiallisesti maksetut varatotetaan huomioon,
c) määräaikaisten lainojen alkuperäisen erääntymisajan on
oltava vähintään viisi vuotta. Vakuutusyrityksen onviimeistään vuotta ennen erääntymisaikaa esitettävätoimivaltaisten viranomaisten hyväksyttäväksi suunni-telma siitä, miten solvenssimarginaali aiotaan pitäävaaditulla tasolla tai saattaa sille tasolle erääntymis-1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—25
▼B
päivänä, jollei lainan osuutta solvenssimarginaalista
vähennetä asteittain vähintään viiden erääntymispäivääedeltävän vuoden kuluessa. Toimivaltaiset viranomaiset
voivatantaaluvannäidenvarojentakaisinmaksunennak-
koon edellyttäen, että liikkeeseen laskeva vakuutusyrityspyytää sitä ja sen solvenssimarginaali ei laske vaadittuatasoaalemmaksi,
d) lainat, joiden erääntymisaikaa ei ole määrätty, voidaan
maksaa takaisin vain noudattaen viiden vuoden irtisano-
misaikaa, jollei niitä enää pidetä solvenssimarginaalinosana tai jollei takaisinmaksu edellytä toimivaltaistenviranomaisten ennalta antamaa virallista suostumusta.Jälkimmäisessä tapauksessa vakuutusyrityksen on ilmoi-tettava asiasta toimivaltaisille viranomaisille vähintään
kuusi kuukautta ennen aiottua takaisinmaksupäivää sekä
esitettävä tosiasiallinen ja vaadittu solvenssimarginaaliennen kyseistä takaisinmaksua ja sen jälkeen. Toimival-taiset viranomaiset antavat luvan takaisinmaksuunainoastaan, jos vakuutusyrityksen solvenssimarginaali ei
laskevaadittua tasoa alemmaksi,
e) lainasopimus ei saa sisältää määräystä, jonka mukaan
tietyissämuissaoloissakuinvakuutusyritystäpurettaessavelka on maksettava takaisin ennen sovittua eräänty-mispäivää,
f) lainasopimusta voidaan muuttaa ainoastaan, kun toimi-
valtaiset viranomaiset ovat ilmoittaneet, etteivät ne
vastustamuutosta,
— arvopaperit, joiden kestoa ei ole määritetty, ja muut
rahoitusvälineet, jotka täyttävät seuraavat edellytykset
mukaan lukien muut kuin edellä olevassa luetelmakohdassamainitut kumulatiiviset etuoikeutetut osakkeet, enintään 50prosenttiinastisolvenssimarginaalistanäidenarvopaperienjaedellä olevassa luetelmakohdassa mainittujen etuoikeusase-maltaan huonommassa asemassa olevan lainojen
kokonaismäärästä,
a) niitäeivoimaksaatakaisinhaltijanaloitteestaeikäilman
toimivaltaisten viranomaisten ennalta antamaa suostu-
musta,
b) liikkeeseen laskemista koskevan sopimuksen on annet-
tavavakuutusyrityksellemahdollisuuslykätälainankoronmaksamista,
c) lainanantajan saatavilla vakuutusyritykseltä on oltava
muita velkojia kuin toisia pääomalainan haltijoitahuonompietuoikeus,
d) arvopapereiden liikkeeseen laskemista koskevissa asia-
kirjoissa on määrättävä, että velkaa ja maksamattomiakorkojavoidaankäyttäätappioidenkattamiseensiten,että
turvataan vakuutusyrityksenliiketoiminnan jatkuminen,
e) ainoastaan tosiasiallisesti maksetut määrät otetaan
huomioon.”
26 artikla
Komissio antaa vakuutuskomitealle kertomuksen solvenssimarginaalia
koskevanmyöhemmänyhteensovittamisentarpeestaviimeistäänkolmen
vuodenkuluttua tämän direktiivin täytäntöönpanosta.
27 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY21artikla seuraavasti:
”21 artikla
1. Jäsenvaltiot eivät saa antaa säännöksiä niiden varojen valin-
nasta, jotka ylittävät 17 artiklassa tarkoitettua vakuutusteknistävastuuvelkaa kattavat varat.1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—26
▼B
2. Ellei17artiklan3kohdasta,24artiklan1,2,3ja5alakohdasta
ja 26 artiklan 1 kohdan toisesta alakohdasta muuta johdu,jäsenvaltiot eivät saa rajoittaa toimiluvan saaneiden vakuutusyri-
tystenoikeutta vapaasti hallita irtainta jakiinteää omaisuuttaan.
3. Sen estämättä, mitä 1 ja 2 kohdassa säädetään, jäsenvaltioilla
on oikeus kyseisten yritysten omistajina, jäseninä tai osakkaina
toteuttaa toimenpiteitä vakuutettujenetujen turvaamiseksi.”
3 luku
28 artikla
Sitoumusjäsenvaltio ei saa estää vakuutuksenottajaa tekemästä sopi-
musta direktiivin 73/267/ETY 6 artiklassa esitettyjen edellytystenmukaisesti toimiluvan saaneen vakuutusyrityksen kanssa, sikäli kuin
tämä ei ole ristiriidassa sitoumusjäsenvaltiossa voimassa olevan yleistä
etuakoskevanlainsäädännön kanssa.
29 artikla
Jäsenvaltiot eivät saa antaa säännöksiä, joissa vaaditaan niiden
vakuutussopimusten yleisten ja erityisten vakuutusehtojen, maksuper-usteiden, vakuutusmaksujen ja vakuutusteknisen vastuuvelanlaskemisessa käytettyjen teknisten perusteiden sekä lomakkeiden ja
muiden painettujen asiakirjojen ennalta hyväksymistä tai järjestelmäl-
listä tiedoksi antamista, joita vakuutusyritys aikoo käyttäävakuutuksenottajien kanssaasioidessaan.
Senestämättä,mitäensimmäisessäalakohdassasäädetäänjaainoastaan
vakuutussopimuksia koskevien kansallisten säännöksien noudattamisenvalvomiseksi, kotijäsenvaltio saa vaatia ainoastaan vakuutusteknisen
vastuuvelanlaskemisessakäytettyjenteknistenperusteidenjärjestelmäl-
listäilmoittamista edellyttäen,ettäseeioleennakkoedellytysyrityksenliiketoiminnan harjoittamiselle.
Komissio antaa neuvostolle kertomuksen näiden säännösten soveltami-
sesta viimeistään viiden vuoden kuluttua tämän direktiivintäytäntöönpanosta.
30 artikla
1. Poistetaan direktiivin 90/619/ETY 15 artiklan 1 kohdan ensim-
mäisestä alakohdasta sanat ”jossakin III osastossa tarkoitetuistatapauksista.”
2. Korvataandirektiivin90/619/ETY15artiklan2kohtaseuraavasti:
”2. Jäsenvaltioteivätvoisoveltaa1kohtaasopimuksiin,jotkaon
tehty enintään kuudeksi kuukaudeksi, eikä silloin, kun vakuutukse-nottajaeiasemansatainiidenolosuhteidenvuoksi,joissasopimusontehty, tarvitse tätä erityistä suojaa. Jäsenvaltioiden onlainsäädännössään ilmoitettava tapaukset, joissa 1 kohtaa eisovelleta.”
31 artikla
1. Ennenvakuutussopimuksentekemistävakuutusyrityksenonilmoi-
tettava vakuutuksenottajalle vähintään ne tiedot, jotka ovat liitteessä IIolevassaAkohdassa.
2. Kokovakuutussopimuksen voimassaoloajan vakuutusyrityksen on
ilmoitettava vakuutuksenottajalle kaikista muutoksista niihin tietoihin,jotka ovatliitteessä IIolevassaBkohdassa.
3. Sitoumusjäsenvaltio voi vaatia, että vakuutusyritykset antavat
lisätietoja liitteessä IIoleviin tietoihin, ainoastaan jos nämä tiedot ovattarpeellisia vakuutuksenottajalle sitoumuksen olennaisten seikkojenymmärtämiseen.
4. Sitoumusjäsenvaltio antaa tämän artiklan ja liitteen II täytäntöön-
panoakoskevatyksityiskohtaiset määräykset.1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—27
▼B
IVOSASTO
SIJOITTAUTUMISVAPAUTTA JA PALVELUJEN TARJOAMISEN
VAPAUTTA KOSKEVAT SÄÄNNÖKSET
32 artikla
Korvataan direktiivin 79/267/ETY10artikla seuraavasti:
”10 artikla
1. Vakuutusyrityksen, joka aikoo perustaa sivukonttorin toisen
jäsenvaltion alueelle, on ilmoitettava siitä kotijäsenvaltionsa toimi-valtaisille viranomaisille.
2. Jäsenvaltioiden on vaadittava, että vakuutusyritys, joka aikoo
perustaasivukonttorintoiseenjäsenvaltioon,esittääseuraavattiedot
antaessaan 1kohdanmukaisen ilmoituksen:
a) jäsenvaltio, jonkaalueelle seaikooperustaasivukonttorin,
b) toimintasuunnitelma, jossaesitetäänerityisesti,millaistaliiketoi-
mintaa aiotaan harjoittaa ja miten sivukonttorin hallinto onjärjestetty,
c) siinä jäsenvaltiossa, jossa sivukonttori sijaitsee, oleva osoite,
josta voidaan saada asiakirjoja ja johon niitä voidaan lähettääedellyttäen,ettätämäosoiteonsamakuinseosoite,johonkaikki
valtuutetulle asiamiehelle annettavat tiedot lähetetään, ja
d) sivukonttorinvaltuutetunasiamiehennimi,jollaonoltavariittävä
toimivalta tehdä yritystä koskevia sitoumuksia kolmansienhenkilöidenkanssajaedustaasitäsenjäsenvaltionviranomaisissaja tuomioistuimissa, jossa sivukonttori sijaitsee. Kun on kyseLloyd's-nimisestävakuutuksenantajienyhteenliittymästä,vakuu-
tussitoumuksista siinä jäsenvaltiossa, jossasivukonttorisijaitsee,
mahdollisesti aiheutuvassa oikeusriidassa vakuutettuja ei saakohdellahuonommin,kuinjoskanneolisinostettutavanomaistayritystä vastaan. Valtuutetulla asiamiehellä on tämän vuoksioltavariittävätoimivaltasiihen,ettähäntävastaanvoidaannostaakanne ja että hän voi toimia asianomaisia Lloyd's -nimisen
yhteenliittymän vakuutuksenantajia sitovasti.
3. Jollei kotivaltion toimivaltaisilla viranomaisilla ole kyseinen
suunnitelma huomioon ottaen aihetta epäillä hallintorakenteensopivuuttataivakuutusyrityksentaloudellistatilaataikkahallituksenjäsenten, johtajien tai valtuutetun asiamiehen hyvämaineisuutta ja
ammattipätevyyttä tai -kokemusta, niiden on kolmen kuukauden
kuluessasiitä,kun2kohdassatarkoitetuttiedotonsaatu,välitettäväkaikki nämä tiedot sen jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille,jossa sivukonttori sijaitsee, sekä ilmoitettava asiasta kyseiselleyritykselle.
Kotijäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen on myös todistettava,
että vakuutusyrityksellä on 19 ja 20 artiklan mukaisesti laskettu
vähimmäissolvenssimarginaali.
Kotijäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten kieltäytyessä anta-
masta 2 kohdassa tarkoitettuja tietoja sen jäsenvaltiontoimivaltaisille viranomaisille, jossa sivukonttori sijaitsee, niidenon esitettävä kyseiselle yritykselle kieltäytymisensä syyt kolmen
kuukauden kuluessa kaikkien kyseisten tietojen vastaanottamisesta.
Tämä kieltäytyminen tai vastaamatta jättäminen voidaan saattaakotivaltion tuomioistuimen käsiteltäväksi.
4. Ennen kuin vakuutusyrityksen sivukonttori aloittaa toimin-
tansa, sen jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten, jossasivukonttori sijaitsee, on kahden kuukauden kuluessa siitä, kun 3
kohdassa tarkoitetut tiedot on saatu, ilmoitettava tarvittaessa
kotijäsenvaltion toimivaltaiselle viranomaiselle edellytykset, joitayleisen edun vuoksi on noudatettava harjoitettaessa liiketoimintaasiinäjäsenvaltiossa, jossasivukonttori sijaitsee.
5. Sivukonttori voidaan perustaa ja se voi aloittaa toimintansa,
kun sen jäsenvaltion toimivaltaisilta viranomaisilta, jossa sivukont-1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—28
▼B
torisijaitsee,onsaatuilmoitustaijoställaistailmoitustaeiolesaatu,
kun4kohdassasäädetty määräaika onpäättynyt.
6. Edellä olevan 2 kohdan b, c tai d alakohdan mukaisesti
annettujen tietojen muuttuessa vakuutusyrityksen on ilmoitettavatästä muutoksesta kotijäsenvaltion ja sen jäsenvaltion, jossasivukonttori sijaitsee, toimivaltaisille viranomaisille vähintäänkuukautta ennen muutoksen toteuttamista, jotta kotijäsenvaltion
toimivaltaiset viranomaiset ja sen jäsenvaltion toimivaltaiset vira-
nomaiset, jossa sivukonttori sijaitsee, voivat täyttää 3 ja 4 kohdanmukaisettehtävänsä.”
33 artikla
Kumotaan direktiivin 79/267/ETY11artikla.
34 artikla
Korvataan direktiivin 90/619/ETY11artikla seuraavasti:
”11 artikla
Yrityksen, joka aikoo ensimmäisen kerran harjoittaa liiketoimiaan
yhdessä tai useammassa jäsenvaltiossa palvelujen tarjoamisenvapaudenperusteella,onilmoitettavaasiastaennaltakotijäsenvaltion
toimivaltaisilleviranomaisillejaesitettäväniidensitoumustenlaatu,
joitaseaikookattaa.”
35 artikla
Korvataan direktiivin 90/619/ETY14artikla seuraavasti:
”14 artikla
1. Kotijäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten on kuukauden
kuluessa 11 artiklassa säädetystä ilmoituksesta annettava tiedoksijäsenvaltiolletaijäsenvaltioille,jonkataijoidenalueellayritysaikooharjoittaa liiketoimia palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella:
a) todistussiitä,ettäyritykselläondirektiivin79/267/ETY19ja20
artiklan mukaisesti laskettu vähimmäissolvenssimarginaali;
b) vakuutusluokat, joiden mukaista liiketoimintaa yrityksellä on
toimivalta harjoittaa;
c) niidensitoumustenlaatu,joitayritysaikookattaasiinäjäsenval-
tiossa,jossapalveluja tarjotaan.
Samalla niidenonilmoitettava asiastakyseiselle yritykselle.
2. Jos kotijäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset eivät
määräajassa toimita 1 kohdassa tarkoitettuja tietoja, niiden onsamassamääräajassa ilmoitettava kyseiselleyritykselle kieltäytymi-sensä syyt. Kieltäytyminen voidaan saattaa kotijäsenvaltiontuomioistuimen käsiteltäväksi.
3. Yritys voi aloittaa liiketoimintansa sinä päivänä, jona se on
todistettavasti saanut tiedon 1 kohdan ensimmäisessä alakohdassasäädetystä ilmoituksesta.”
36 artikla
Korvataan direktiivin 90/619/ETY17artikla seuraavasti:
”17 artikla
Kaikkiin muutoksiin, jotka yritys aikoo tehdä 11 artiklassa
tarkoitettuihintietoihin,onsovellettava11ja14artiklassasäädettyä
menettelyä.”
37 artikla
Kumotaan direktiivin 90/619/ETY10,12,13,16,22ja24artikla.1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—29
▼B
38 artikla
Senjäsenvaltiontoimivaltaiset viranomaiset,jossasivukonttorisijaitsee
tai jossa palveluja tarjotaan, voivat vaatia, että tämän jäsenvaltionalueellatoimivienvakuutusyritystenliiketoimintaakoskevattiedot,jotka
niillä on oikeus saada tämän direktiivin mukaisesti, toimitetaan niille
kyseisenvaltion virallisella kielellä tai virallisilla kielillä.
39 artikla
1. Kumotaandirektiivin 90/619/ETY19artikla.2. Jäsenvaltio,jossasivukonttorisijaitseetaijossapalvelujatarjotaan,
ei saa antaa säännöksiä, joissa vaaditaan niiden vakuutussopimusten
yleisten ja erityisten vakuutusehtojen, maksuperusteiden sekä lomak-
keiden ja muiden painotuotteiden ennalta hyväksymistä taijärjestelmällistä tiedoksiantamista, joitayritysaikookäyttää vakuutuk-senottajien kanssa asioidessaan. Vakuutussopimuksia koskevankansallisten säännösten noudattamisen valvomiseksi se voi ainoastaanvaatia, että kukin yritys, joka aikoo harjoittaa vakuutustoimintaa sen
alueella sijoittautumisvapauden tai palvelujen tarjoamisen vapauden
perusteella, ilmoittaa tavalla, joka ei ole järjestelmällinen niistävakuutusehdoista ja muista asiakirjoista, joita se aikoo käyttää, ilmanettä tämä vaatimus on yrityksen liiketoiminnan harjoittamisen ennak-koedellytys.
40 artikla
1. Kumotaandirektiivin 90/619/ETY20artikla.2. Yrityksen,jokaharjoittaaliiketoimintaasijoittautumisvapaudentai
palvelujentarjoamisenvapaudenperusteella,onannettavasenjäsenval-tion toimivaltaisille viranomaisille, jossa sivukonttori sijaitsee tai jossapalvelujatarjotaan,kaikkiasiakirjat,joitasiltäpyydetääntämänartiklansoveltamiseksi jos tällaista velvoitetta sovelletaan myös yrityksiin,
joidenkotipaikka onnäissäjäsenvaltioissa.
3. Jos jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset toteavat, että yritys,
jolla on sivukonttori sen alueella tai joka harjoittaa sen alueellaliiketoimintaa palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella, ei noudatatässä valtiossa siihen sovellettavia säännöksiä, niiden on vaadittavakyseistäyritystä lopettamaan säännöstenvastainen toiminta.
4. Jos kyseinen yritys ei toteuta tarvittavia toimenpiteitä, asiano-
maisen jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten on ilmoitettavaasiasta kotijäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille. Viranomaisten
ontoteutettavamahdollisimmannopeastikaikkiaiheellisettoimenpiteet
sen varmistamiseksi, että kyseinen yritys lopettaa säännösten vastaisentoiminnan. Näiden toimenpiteiden laadusta on ilmoitettava kyseisenjäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille.
5. Jos yritys edelleenkin rikkoo kyseisessä jäsenvaltiossa voimassa
olevia säännöksiä huolimatta kotijäsenvaltion toteuttamista toimenpi-teistätaisiksi,ettätoimenpiteetosoittautuvatriittämättömiksitainiitäei
ole tässä valtiossa toteutettu, tämä voi, ilmoitettuaan asiasta kotijäsen-
valtion toimivaltaisille viranomaisille, toteuttaa aiheelliset toimenpiteetestääkseensäännöstenvastaisentoiminnanjatkumisentairangaistakseensiitäja,josseonehdottomantarpeellista,estääyritystätekemästäuusiavakuutussopimuksiasenalueella.Jäsenvaltioidenonhuolehdittavasiitä,että tällaiset toimenpiteet voidaan niiden alueella saattaa vakuutusyr-
ityksille tiedoksi.
6. Mitä 3, 4 ja 5 kohdassa säädetään ei koske kyseisten jäsenval-
tioiden toimivaltaa toteuttaa kiireellisessä tapauksessa aiheellisiatoimenpiteitä säännösten vastaisen toiminnan estämiseksi alueellaan.Tähän sisältyy mahdollisuus estää vakuutusyrityksiä jatkamasta uusienvakuutussopimusten tekemistä niiden alueella.
7. Mitä 3, 4 ja 5 kohdassa säädetään, ei rajoita jäsenvaltioiden
oikeutta määrätä seuraamuksia alueellaan tapahtuneesta säännöstenvastaisesta toiminnasta.1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—30
▼B
8. Jos yrityksellä, joka on toiminut säännösten vastaisesti, on
toimipaikka tai omaisuutta kyseissä jäsenvaltiossa, tämän valtiontoimivaltaiset viranomaiset voivat kansallisen lainsäädäntönsä mukai-
sesti soveltaa kyseisten rikkomusten varalta säädettyjä hallinnollisia
seuraamuksia tämän toimipaikan taiomaisuudenosalta.
9. Toimenpide, joka on toteutettu 4—8 kohdan mukaisesti ja joka
sisältää seuraamuksia tai rajoituksia vakuutusliikkeen harjoittamiselle,
on perusteltava asianmukaisesti ja annettava tiedoksi kyseiselle
yritykselle.
10. Joka toinen vuosi komissio antaa vakuutuskomitealle kerto-
muksen, jossa on kunkin jäsenvaltion osalta niiden tapausten määrä jalaatu, joissa on tehty kielteinen päätös direktiivin 79/267/ETY 10
artiklan tai direktiivin 90/619/ETY 14 artiklan mukaisesti, sellaisina
kuin ne ovat viimeksi muutettuina tällä direktiivillä, taikka joissa ontoteutettu toimenpiteet tämän artiklan 5 kohdan mukaisesti. Jäsenval-tioiden on toimittava yhteistyössä komission kanssa antamalla tällekyseisenkertomuksen laatimista vartentarvittavat tiedot.
41 artikla
Tämä direktiivi ei estä niitä vakuutusyrityksiä, joilla on kotipaikka
jäsenvaltioissa, mainostamasta palvelujaan kaikin mahdollisin vies-tinnän keinoin siinä jäsenvaltiossa, jossa sivukonttori sijaitsee taipalveluja tarjotaan, sikäli, kuin nämä noudattavat mahdollisia tämänmainonnan muotoa ja sisältöä koskevia yleisen edun vuoksi annettuja
säännöksiä.
42 artikla
1. Kumotaandirektiivin 90/619/ETY21artikla.2. Jos vakuutusyritys puretaan, sivukonttorin välityksellä tai palve-
lujen tarjoamisen vapauden perusteella tehdyistä vakuutussopimuksista
johtuvat velvoitteet on täytettävä samalla tavalla kuin tämän yrityksenmuista vakuutussopimuksista johtuvat sitoumukset vakuutettujen jaedunsaajien kansalaisuudesta riippumatta.
43 artikla
1. Kumotaandirektiivin 90/619/ETY23artikla.
2. Jokaisen vakuutusyrityksen on ilmoitettava kotijäsenvaltionsa
toimivaltaiselle viranomaiselle erikseen sijoittautumisvapauden perus-teella ja erikseen palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella
toteutettujen tapahtumien osalta vakuutusmaksujen, korvausten ja
palkkioiden määrä jälleenvakuutusta vähentämättä jäsenvaltioittain jakunkin vakuutusluokan I-IX osalta kuten direktiivissä 79/267/ETY onmääritetty.
Kotijäsenvaltion toimivaltaisen viranomaisen on toimitettava kyseiset
tiedot kohtuullisessa ajassa ja yhtenä kokonaisuutena jokaisen niitä
pyytävän asianomaisen jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille.
44 artikla
1. Kumotaandirektiivin 90/619/ETY25artikla.
2. Jokaiseen vakuutussopimukseen sovelletaan yksinomaan direk-
tiivin90/619/ETY2artiklanealakohdanmukaisiasitoumusjäsenvaltionvakuutusmaksuihin kohdistuvia välillisiä veroja ja veronluonteisialisämaksuja, sekä Espanjan osalta lakisääteisiä lisämaksuja espanjalai-selle”ConsorciodeCompensacióndeSeguros”-nimiselletoimielimellekäytettäväksi sen tehtävissä korvata tässä jäsenvaltiossa sattuvista
poikkeuksellisista tapahtumista aiheutuvien tappioiden korvaamista
koskevassa tehtävässä, edellä sanotun kuitenkaan rajoittamattamyöhempää yhteensovittamista.
Direktiivin90/619/ETY4artiklannojallasopimukseensovellettavalaki
eivaikuta sovellettavaan verotusjärjestelmään.1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—31
▼B
Jokaisen jäsenvaltion on sovellettava alueellaan riskejä kattaviin
yrityksiin kansallisia säännöksiä, jotka koskevat toimenpiteitä, joidentarkoituksena on turvata ensimmäisen alakohdan nojalla maksettavien
välillisten verojen ja veronluonteisten maksujen periminen, jollei
myöhemmästä yhteensovittamisesta muutajohdu.
VOSASTO
SIIRTYMÄSÄÄNNÖKSET
45 artikla
Jäsenvaltiotvoivatmyöntääniillevakuutusyrityksille,joidenkotipaikka
on niiden alueella ja joiden vakuutusteknisen vastuuvelan katteena
olevien maa-alueiden ja rakennusten määrä ylittää tätä direktiiviä
tiedoksi annettaessa 22 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitetunprosenttimäärän, viimeistään 31 päivänä joulukuuta 1998 päättyvänmääräajan edellä mainittujen säädöstennoudattamiseksi.
46 artikla
1. Kumotaandirektiivin 90/619/ETY26artikla.2. Espanja ja Portugali voivat 31 päivään joulukuuta 1995 asti sekä
Kreikka 31 päivään joulukuuta 1998 asti noudattaa seuraavia siirtymä-kauden järjestelyjä niiden sopimusten osalta, joissa yksi näistäjäsenvaltioista onsitoumusjäsenvaltio:
a) direktiivin79/267/ETY8artiklan3kohdastajatämändirektiivin29
ja 39 artiklasta poiketen kyseisten jäsenvaltioiden toimivaltaisetviranomaiset voivat vaatia, että yleisistä ja erityisistä vakuutuseh-doistailmoitetaan ennenniiden käyttöönottoa;
b) tässäartiklassatarkoitettuihinsopimuksiinliittyvänvakuutusteknisen
vastuuvelan suuruus määritetään kyseisen jäsenvaltion valvonnassasen vahvistamien sääntöjen mukaisesti tai niiden puuttuessa tämän
direktiivin mukaisesti sen alueella noudatettujen menettelyjen
mukaisesti.Tämänvakuutusteknisenvastuuvelankattaminensaman-suuruisillajatoisiaanvastaavillavaroillasekänäidenvarojensijaintion tämän jäsenvaltion valvonnassa tämän direktiivin mukaisestiannettujen säännöstenjanoudatetun käytännönmukaisesti.
VIOSASTO
LOPPUSÄÄNNÖKSET
47 artikla
Seuraavat direktiiviin 79/267/ETY ja 90/619/ETY sekä tähän direktii-
viin tehtävät tekniset mukautukset annetaan direktiivissä 91/675/ETYsäädetyn menettelyn mukaisesti:
— direktiivin 79/267/ETY 8 artiklan 1 kohdan a alakohdassa säädet-
tyjenyhtiömuotojen lisääminen,
— direktiivin 79/267/ETY liitteessä tarkoitetun luettelon muutokset;
tämän luettelon sanaston mukauttaminen vakuutusmarkkinoiden
kehityksenhuomioonottamiseksi,
— direktiivin 79/267/ETY 18 artiklassa lueteltujen solvenssimargi-
naalinmuodostavienerientäsmentäminen uusienrahoitusvälineidenluomisenhuomioonottamiseksi,
— direktiivin 79/267/ETY 20 artiklan 2 kohdassa säädetyn takuur-
ahaston vähimmäismäärän muuttaminen talouden ja rahoitustakoskevankehityksen huomioonottamiseksi,
— tämän direktiivin 21artiklassa säädetty muutos uusienrahoitusväli-
neiden luomisen huomioon ottamiseksi, vakuutusteknistä
vastuuvelkaa kattavia varoja koskeva luettelo sekä 22 artiklassaannetut sijoitustenhajauttamista koskevatmääräykset,
— tämän direktiivin liitteessä I olevien vastaavuussääntöjen lieventä-
misen muutokset uusilta valuuttariskeiltä suojautumista koskevien1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—32
▼B
rahoitusvälineiden kehityksen tai talous- ja rahaliittoa koskevan
kehityksenhuomioonottamiseksi,
— määritelmientäsmentäminendirektiivin79/267/ETYja90/619/ETY
sekä tämän direktiivin yhdenmukaisen soveltamisen turvaamiseksi
kokoyhteisössä,ja
— tarpeelliset tekniset mukautukset enimmäiskorkojen vahvistamista
koskeviin määräyksiin direktiivin 79/267/ETY 17 artiklan sovelta-miseksi,sellaisenakuinseonviimeksimuutettunatällädirektiivillä,erityisesti talous-jarahaliiton kehityksenhuomioonottamiseksi.
48 artikla
1. Sivukonttoreiden, jotka ovat aloittaneet liiketoimintansa sijoittau-
tumisjäsenvaltion säännösten mukaisesti ennen tämän direktiivin
soveltamista koskevien säännösten voimaantuloa, katsotaan toimineendirektiivin 79/267/ETY10artiklan1—5kohdassasäädetynmenettelynmukaisesti. Niitä koskevat kyseisestä voimaantulopäivästä direktiivin79/267/ETY17,23,24ja26artiklansekätämändirektiivin40artiklan
säännökset.
2. Direktiivin 90/619/ETY 11 ja 14 artiklat eivät rajoita palvelujen
tarjoamisen vapauden perusteella liiketoimintaa harjoittavien vakuutu-syritystenniitäoikeuksia,jotkaneovatsaaneetennentämändirektiivinsoveltamista koskeviensäännösten voimaantuloa.
49 artikla
Lisätään 31aartikla direktiiviin 79/267/ETY seuraavasti:
”31a artikla
1. Kansallisen lainsäädännön mukaisin edellytyksin kunkin
jäsenvaltion on sallittava, että niiden alueelle perustetut ja tässä
osastossa tarkoitetut asioimistot ja sivukonttorit siirtävät kokonaan
tai osittain sopimuksia koskevan vakuutuskantansa samaan jäsen-valtioon sijoittautuneelle vastaanottavalle yritykselle, jos tämänjäsenvaltion tai tarvittaessa 30 artiklassa tarkoitetun jäsenvaltiontoimivaltaiset viranomaiset todistavat, että vastaanottavalla yrityk-
sellä on kannanluovutus huomioon ottaen tarpeellinen
solvenssimarginaali.
2. Kansallisen lainsäädännön mukaisin edellytyksin kunkin
jäsenvaltion on sallittava, että sen alueella perustetut ja tässä
osastossa tarkoitetut asioimistot ja sivukonttorit siirtävät kokonaantai osittain vakuutuskantansa vakuutusyritykselle, jonka kotipaikkaon toisessa jäsenvaltiossa, jos tämän jäsenvaltion toimivaltaisetviranomaisettodistavat,ettävastaanottavalla yritykselläonkannan-luovutushuomioonottaen riittävä solvenssimarginaali.
3. Jos jäsenvaltio sallii, että sen alueelle perustetut ja tässä
osastossa tarkoitetut asioimistot tai sivukonttorit kansallisenlainsäädännön mukaisin edellytyksin siirtävät kokonaan tai osittain
vakuutuskantansatässäosastossatarkoitetuillejatoisenjäsenvaltion
alueelle perustetulle asioimistolle tai sivukonttorille, sen onhuolehdittava, että vastaanottavan yrityksen tai tarvittaessa 30artiklassa tarkoitetun jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset todis-tavat,ettävastaanottavalla yritykselläonkannanluovutushuomioonottaen tarpeellinen solvenssimarginaali ja että vastaanottavan
yrityksen jäsenvaltion laki sallii tällaisen luovutuksen ja että tämä
valtio hyväksyyluovutuksen.
4. Edellä 1, 2 ja 3 kohdassa tarkoitetuissa tapauksissa sen
jäsenvaltion, jossa luovuttava asioimisto tai sivukonttori sijaitsee,
on sallittava luovutus saatuaan siihen sitoumusjäsenvaltion toimi-valtaisten viranomaisten suostumuksen, jollei tämä ole samajäsenvaltio, jossaluovuttava asioimistotai sivukonttorisijaitsee.
5. Niiden jäsenvaltioiden toimivaltaisten viranomaisten, joita on
asiassakuultu,onannettavatiedoksilausuntonsataisuostumuksensaluovuttavanvakuutusyrityksenkotijäsenvaltion toimivaltaisille vira-nomaisille kolmen kuukauden kuluessa pyynnöstä; jos neviranomaiset, joita on asiassa kuultu, eivät ole antaneet vastausta1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—33
▼B
määräajassa, vastauksen puuttumista pidetään myönteistä lausuntoa
taihiljaista suostumustavastaavana.
6. Tämän artiklan mukaisesti hyväksytty luovutus julkistetaan
kansallisessa lainsäädännössä säädettyjen edellytysten mukaisestisitoumusjäsenvaltiossa. Tämä luovutus on välittömästi voimassavakuutuksenottajiin, vakuutettuihin ja kaikkiin muihin henkilöihinnähden, joilla on luovutetuista sopimuksista johtuvia oikeuksia tai
velvoitteita.
Tämä säännös ei rajoita jäsenvaltioiden oikeutta antaa vakuutukse-
nottajille mahdollisuus irtisanoa sopimus tietyssä määräajassaluovutuksesta.”
50 artikla
Jäsenvaltioiden on huolehdittava, että tämän direktiivin mukaisesti
annettujenlakien,asetustenjahallinnollistenmääräystensoveltamiseksi
tehdyt vakuutusyritystä koskevat päätökset voidaan saattaa tuomiois-
tuimen käsiteltäväksi.
51 artikla
1. Jäsenvaltioiden on annettava tämän direktiivin noudattamisen
edellyttämät lait, asetukset ja hallinnolliset määräykset viimeistään 31päivänäjoulukuuta1993jasaatettavanevoimaanviimeistään1päivänäheinäkuuta 1994.Niiden onilmoitettava tästäkomissiolleviipymättä.
Näissä jäsenvaltioiden antamissa säädöksissä on viitattava tähän
direktiiviin tai niihin on liitettävä tällainen viittaus, kun ne virallisesti
julkaistaan. Jäsenvaltioiden on säädettävä siitä, miten viittaukset
tehdään.
2. Jäsenvaltioiden on toimitettava komissiolle ne kansalliset
säädökset, jotka ne ovat antaneet tai antavat tässä direktiivissätarkoitetuista kysymyksistä.
52 artikla
Tämä direktiivi onosoitettu kaikille jäsenvaltioille.1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—34
▼B
LIITE I
VASTAAVUUSSÄÄNNÖT
Valuutta, jossa vakuutuksenantajan sitoumukset vaaditaan maksettavaksi, on
määritelty seuraavien määräysten mukaisesti.
1. Kun sopimuksen antama vakuutusturva on ilmoitettu tietyssä valuutassa,
katsotaan, että vakuutuksenantajan sitoumukset on maksettava tässä valuu-
tassa.
2. Jäsenvaltiot voivat antaa vakuutusyrityksille luvan jättää kattamatta vakuu-
tusteknisen vastuuvelkansa, erityisesti vakuutusmaksuvastuut toisiaan
vastaavilla varoilla, jos ne johtuvat edellä mainittujen yksityiskohtaisten
määräysten soveltamisesta, jonka vakuutusyrityksellä on oltava hallussaan
vastaavuusperiaatetta noudattaakseen ja pitämään hallussaan yhdessä valuu-
tassa olevia varojen eriä, joiden määrä saa olla enintään 7 prosenttia muissa
valuutoissaolevista varojeneristä.
3. Jäsenvaltiot voivat päättää, etteivät vaadi vakuutusyrityksiä soveltamaan
vastaavuusperiaatetta, kun sitoumukset vaaditaan maksettavan muussa kuin
yhteisön jäsenvaltion valuutassa, jos tässä valuutassa olevat sijoitukset ovat
säänneltyjä tai jos valuutan on noudateltava siirtorajoituksia tai jos se ei
muiden vastaavien syidenvuoksisovivakuutusteknisen vastuuvelan kattami-
seen.
4. Vakuutusyrityksillä on oikeus kattaa toisiaan vastaavilla varoilla ainoastaan
määrällä, joka on enintään 20 prosenttia niiden sitoumuksista tietyssä
valuutassa.
Erivaluutoissaolevienvarojenkokonaismääränonkuitenkinoltavavähintään
yhtäsuurikuinkaikissavaluutoissaoleviensitoumustenyhteismäärä.
5. Jäsenvaltio voi määrätä, että kun sitoumukset on edellä olevien yksityiskoh-
taisten määräysten nojalla katettava jonkin jäsenvaltion valuutassa ilmaistuin
varoin, tämä vaatimus on katsottava täytetyksi myös, kun varat on ilmaistu
ecuina.1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—35
▼B
LIITE II
VAKUUTUKSENOTTAJILLE ANNETTAVAT TIEDOT
Seuraavattiedot,jotkaonannettavatiedoksivakuutuksenottajallejoko(A)ennen
sopimuksen tekemistä tai (B) sopimuksen voimassaoloaikana, on ilmoitettava
selkeästijatäsmällisestikirjallisinajaniidenonoltavaannettusitoumusjäsenval-
tionvirallisella kielellä.
Nämä tiedot voidaan kuitenkin antaa muulla kielellä, jos vakuutuksenottaja
pyytää sitä ja jäsenvaltion laki sallii sen tai jos vakuutuksenottaja voi vapaasti
valita sopimukseensovellettavan lain.
A.Ennen sopimuksen tekemistä
Vakuutusyritystä koskevattiedot Sitoumustakoskevattiedot
a.1. Yrityksen nimi tai toiminimi, oikeudel-
linenmuoto
a.2. Se jäsenvaltio, jossa yhtiön kotipaikka ja
tarvittaessa, jossa sen asioimisto tai sivu-
konttorisijaitsee
a.3. Kotipaikanosoitejatarvittaessasenasioi-
miston tai sivukonttorin osoite, jonka
kanssasopimusontehtya.4. Kunkinedunjavaihtoehdonmäärittely
a.5. Sopimuksenvoimassaoloaikaa.
a.6. Sopimuksen irtisanomista koskevat yksi-
tyiskohtaiset säännöt
a.7. Vakuutusmaksujen maksamista ja
maksukautta koskevat yksityiskohtaiset
säännöt
a.8. Lisäetujen laskemis- jajakamisperusteeta.9. Merkintä takaisinostoarvosta ja vapaa-
kirja-arvoista sekä siihen liittyvien
takuidenluonteesta
a.10. Tiedot kuhunkin takuuseen liittyvistä
vakuutusmaksuista, kun on kyse joko
pää- tai lisätakuista, silloin kun tällaiset
tiedotkatsotaan aiheellisiksi
a.11. Niidenosuuksienmäärittely (laskentayk-
siköissä),joihinedutonsidottu,sellaisten
sopimusten osalta, joiden pääoma on
vaihtuva
a.12. Sijoitussidonnaisistavakuutuksistaniiden
perustanaolevien varojenluonne
a.13. Tiedot vakuutuksen perustamiseen
käytettävissä olevasta ajasta ja peruutta-
misoikeudenkäyttämisestä
a.14. Yleiset tiedot kyseisen vakuutusmuodon
verokohtelusta
a.15. Määräykset, jotka koskevat vakuutukse-
nottajien, vakuutettujen tai edunsaajien
esittämien sopimusta koskevien vali-
tusten käsittelemistä, mukaan lukien
tarvittaessailmoitusvalituslautakunnasta,
jonka tehtävänä on tutkia valitukset,
edellä sanotun kuitenkaan rajoittamatta
mahdollisuutta saattaa asia tuomiois-
tuimenkäsiteltäväksi
a.16. Sopimukseen sovellettava laki, kun
osapuolet eivät voi valita sitä vapaasti
tai, maininta siitä, että osapuolet voivat
vapaastivalitasovellettavanlain,jatässä
tapauksessatiedotsiitälaista,jotavakuu-
tuksenantaja ehdottaa valittavaksi1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—36
▼B
B.Sopimuksen voimassaoloaikana
Yleisten ja erityisten vakuutusehtojen lisäksi vakuutuksenottajalle on
annettava tiedoksikokosopimusajanseuraavat tiedot:
Tiedotvakuutusyrityksestä Tiedot sitoumuksesta
b.1. Yrityksen nimen, toiminimen, oikeudel-
lisenmuodontaisenkotipaikanmuutokset
jatarvittaessasenasioimistontaisivukont-
torin osoitteen muutokset, jonka kanssa
sopimusontehtyb.2. Kaikki A osan a.4.-a.12. kohtia koskevat
tiedot vakuutusehtojen muuttuessa tai
sopimukseen sovellettavan lainsäädännön
muuttuessa
b.3. Vuosittaintiedotlisäeduista1992L0096—FI—17.11.2000—002.001—37