02014R1333 — FI — 15.03.2019 — 002.001

Tämä asiakirja on ainoastaan dokumentoinnin apuväline eikä sillä ole oikeudellista vaikutusta. Unionin toimielimet eivät vastaa sen sisällöstä. Säädösten todistusvoimaiset versiot on johdanto-osineen julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä ja ne ovat saatavana EUR-Lexissä. Näihin virallisiin teksteihin pääsee suoraan tästä asiakirjasta siihen upotettujen linkkien kautta.

►B EUROOPAN KESKUSPANKIN ASETUS (EU) N:o 1333/2014, annettu 26 päivänä marraskuuta 2014, rahamarkkinatilastoista (EKP/2014/48) (EUVL L 359 16.12.2014, s. 97)

Muutettu:









▼B

EUROOPAN KESKUSPANKIN ASETUS (EU) N:o 1333/2014,

annettu 26 päivänä marraskuuta 2014,

rahamarkkinatilastoista

(EKP/2014/48)







1 artikla

Määritelmät

Tässä asetuksessa tarkoitetaan

1. ’tiedonantajilla’ ja ’kotimaisella’ samaa kuin asetuksen (EY) N:o 2533/98 1 artiklassa.

2. ’rahalaitoksella’ samaa kuin Euroopan keskuspankin asetuksen (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33) ( 1 ) 1 artiklassa, ja jollei tämän asetuksen säännöksissä ole nimenomaisesti toisin säädetty, käsite sisältää rahalaitoksen unionissa ja EFTAssa sijaitsevat sivuliikkeet,

▼M2 —————

▼M2

5a. ’rahoituslaitoksilla’ itsenäisinä oikeushenkilöinä pidettäviä institutionaalisia yksiköitä, jotka ovat markkinatuottajia ja joiden pääasiallinen toiminta on rahoituspalvelujen tuotanto, kuten Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksella (EU) N:o 549/2013 ( 2 ) vahvistetussa uudistetussa Euroopan kansantalouden tilinpitojärjestelmässä (EKT 2010) vahvistetaan,

▼B

6. ’yrityksillä’ EKT 2010:ssä tarkoitettua yrityssektoria,

7. ’julkisyhteisöillä’ EKT 2010:n mukaisesti institutionaalisia yksiköitä, jotka ovat markkinattomia tuottajia ja joiden tuotos on tarkoitettu yksilölliseen tai kollektiiviseen kulutukseen ja jotka rahoitetaan muihin sektoreihin kuuluvien yksiköiden suorittamin pakollisin maksuin, sekä pääasiallisesti kansantulon ja -varallisuuden uudelleenjakoa harjoittavia institutionaalisia yksiköitä,

8. ’päätaseen kokonaisvaroilla’’saamisten kokonaismäärän’ ja ’muiden saamisten’ erotusta, sellaisina kuin nämä käsitteet on määritelty asetuksessa (EU) N:o 1071/2013 (EKP/2013/33),

▼M2

9. ’rahamarkkinatilastoilla’ tilastoja, jotka koskevat kyseessä olevan raportointijakson aikana toteutettuja, rahamarkkinainstrumentteihin kohdistuvia vakuudellisia ja vakuudettomia taloustoimia ja johdannaistaloustoimia, joiden osapuolina ovat toisaalta tiedonantaja ja toisaalta jokin rahoituslaitos (pois lukien keskuspankit, kun taloustoimi toteutetaan muussa kuin sijoitustarkoituksessa), julkisyhteisö tai sellainen yritys, joka luokitellaan Basel III:n LCR-järjestelmässä tukkukaupan piiriin, kuitenkin pois lukien ryhmittymänsisäiset taloustoimet,

▼B

10. ’rahamarkkinainstrumentilla’ mitä tahansa liitteissä I, II ja III luetelluista instrumenteista,

11. ’rahamarkkinarahastoilla’ yhteissijoitusyritystä, joka tarvitsee Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2009/65/EY ( 3 ) mukaisen siirtokelpoisiin arvopapereihin kohdistuvaa yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavan yrityksen toimiluvan tai joka on Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivissä 2011/61/EU ( 4 ) tarkoitettu vaihtoehtoinen sijoitusrahasto, joka sijoittaa lyhytaikaisiin omaisuuseriin ja jonka erillisenä tai kumulatiivisena tavoitteena on tarjota rahamarkkinakorkoja vastaavaa tuottoa tai säilyttää sijoituksen arvo,

12. ’keskuspankilla’ mitä tahansa keskuspankkia sen sijaintipaikasta riippumatta,

13. ’kansallisilla keskuspankeilla’ unionin jäsenvaltioiden kansallisia keskuspankkeja,

▼M2

14. ’tiedonantajien perusjoukolla’ euroalueen kotimaisia rahalaitoksia, pois lukien keskuspankit ja rahamarkkinarahastot, jotka liitteiden I, II ja III mukaisesti vastaanottavat euromääräisiä talletuksia muilta rahoituslaitoksilta, julkisyhteisöiltä tai yrityksiltä ja/tai laskevat liikkeeseen mitä tahansa muita velkainstrumentteja ja/tai myöntävät euromääräisiä lainoja sanotuille laitoksille tai yhteisöille,

▼B

15. ’ryhmittymällä’ yritysten ryhmittymää, myös sellaista pankkiryhmittymää, joka koostuu emoyrityksestä ja sen tytäryrityksistä, joiden tilinpäätöksistä laaditaan Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivissä 2013/34/EU ( 5 ) tarkoitettu konsolidoitu tilinpäätös,

16. ’sivuliikkeellä’ liiketoimipaikkaa, joka on laitoksesta oikeudellisesti riippuvainen osa ja jossa harjoitetaan suoraan laitoksen liiketoimintaan olennaisesti kuuluvia toimia,

17. ’unionissa tai EFTA:ssa toimivalla sivuliikkeellä’ sivuliikettä, joka sijaitsee ja on rekisteröity unionin jäsenvaltiossa tai EFTA-maassa,

18. ’Euroopan vapaakauppajärjestöllä’ hallituksenvälistä järjestöä, joka perustettiin edistämään vapaata kauppaa ja taloudellista yhdentymistä sen jäsenvaltioiden hyväksi,

19. ’ryhmittymänsisäisellä taloustoimella’ rahamarkkinainstrumentteihin kohdistuvaa taloustoimea, jonka tiedonantaja suorittaa toisen yrityksen kanssa, joka täysimääräisesti yhdistellään samaan konsernitaseeseen. Taloustoimen osapuolet katsotaan täysimääräisesti yhdistellyiksi samaan konsernitaseeseen, jos molemmat joko

a) yhdistellään konsernitilinpäätökseen direktiivin 2013/34/EU mukaisesti tai Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1606/2002 ( 6 ) nojalla hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) mukaisesti tai, kun kyseessä on ryhmittymä jonka pääkonttori on kolmannessa maassa, sellaisten kyseisessä maassa yleisesti hyväksyttyjen tilinpäätösstandardien mukaisesti, joiden komission asetuksen (EY) N:o 1569/2007 ( 7 ) mukaisesti katsotaan vastaavan IFRS-standardeja (taikka kolmannen maan sellaisten tilinpäätösstandardien mukaisesti joiden käyttö on sallittu sanotun asetuksen 4 artiklan mukaisesti), tai

b) kuuluvat Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivissä 2013/36/EU ( 8 ) tarkoitettuun samaan konsolidoituun valvontaan tai, kun kysymyksessä on ryhmittymä, jonka pääkonttori on kolmannessa maassa, sellaiseen kolmannen maan toimivaltaisen viranomaisen suorittamaan samaan konsolidoituun valvontaan, joka on arvioitu direktiivin 2013/36/EU 127 artiklan periaatteita vastaavaksi,

20. ’pankkipäivällä’ mitä tahansa sellaista rahamarkkinainstrumenttiin kohdistuvaa taloustoimea koskevassa sopimuksessa tai vahvistuksessa täsmennettyä päivää, jona liikepankit ja valuuttamarkkinat ovat auki yleisesti liiketoimintaansa varten (mukaan luettuna kaupankäynti kyseessä olevilla rahamarkkinainstrumenteilla) ja selvittävät ja suorittavat maksuja sen maksuvelvoitteen valuutassa, joka erääntyy kyseisenä päivänä tai jonka määrä lasketaan viittaamalla kyseiseen päivään. Jos rahamarkkinainstrumenttiin kohdistuva taloustoimi perustuu EBF:n (Euroopan pankkiyhdistysten liitto), LMA:n (Loan Market Association), ISDA:n (International Swaps and Derivatives Association) tai jonkun toisen johtavan eurooppalaisen tai kansainvälisen markkinajärjestön vakiosopimukseen, sovelletaan kyseisessä vakiosopimukseen olevaa tai siihen viittauksella sisällytettyä määräystä. Jos kyseessä on rahamarkkinainstrumenttiin kohdistuva taloustoimi, jonka selvittää nimetty selvitysjärjestelmä, pankkipäivällä tarkoitetaan päivää, jona kyseinen järjestelmä on auki tällaisten taloustoimien selvitystä varten,

▼M2

20a. ’luottolaitoksella’ samaa kuin Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 ( 9 ) 4 artiklan 1 kohdan 1 alakohdan määritelmässä,

▼B

21. ’TARGET2-suorituspäivällä’ mitä tahansa päivää, jona TARGET2-järjestelmä (Euroopan laajuinen automatisoitu reaaliaikainen bruttomaksujärjestelmä) on avoinna,

22. ’takaisinostosopimuksella’ sopimusta, jossa sopimusosapuolet sopivat taloustoimista, joissa toinen osapuoli (’myyjä’) sitoutuu myymään tiettynä päivänä lähitulevaisuudessa toiselle osapuolelle (’ostaja’) määriteltyjä omaisuuseriä (’arvopapereita’, ’hyödykkeitä’ tai ’muita rahoitusvaroja’) ostajan myyjälle maksamaa ostohintaa vastaan siten, että ostaja samanaikaisesti sitoutuu myymään omaisuuserät takaisin myyjälle tiettynä myöhempänä ajankohtana tai vaadittaessa myyjän ostajalle maksamaa takaisinostohintaa vastaan. Kukin näistä taloustoimista voi olla joko ’takaisinostotaloustoimi’ tai ’osto- ja takaisinmyyntitaloustoimi’. ’Takaisinostosopimus’ voi myös tarkoittaa sitoumusta tiettynä päivänä lähitulevaisuudessa pantata omaisuuseriä ja antaa yleisen uudelleenkäyttöoikeuden käteisen rahan lainaa vastaan sekä lainan ja koron takaisinmaksua näiden omaisuuserien palautusta vastaan myöhempänä ajankohtana. Takaisinostotaloustoimilla joko on määritetty erääntymispäivä (’määräaikainen takaisinostotaloustoimi’) tai niillä ei ole määritettyä erääntymispäivää; viimeksi mainitussa tapauksessa molemmilla osapuolilla on päivittäin mahdollisuus sopia sopimuksen uusimisesta tai päättämisestä (’avoin takaisinostotaloustoimi’),

23. ’kolmikantarepolla’ takaisinostotransaktiota, jossa kolmas osapuoli on koko taloustoimen juoksuajan vastuussa vakuuksien valitsemisesta ja hallinnoimisesta,

24. ’valuutanvaihtosopimuksella’ valuutanvaihtotransaktiota, jossa toinen osapuoli myy toiselle tietyn määrän määritettyä valuuttaa sovittua määrää tiettyä toista valuuttaa vastaan sovittuun valuuttakurssiin (valuutan avistakurssiin) siten, että sovitaan myydyn valuutan takaisinostosta myöhempänä ajankohtana (erääntymispäivänä) alun perin ostetun valuutan myyntiä vastaan toiseen valuuttakurssiin (valuutan termiinikurssiin),

▼M2

25. ’yliyön indeksivaihtosopimuksella’ tai ’OIS-sopimuksella’ koronvaihtosopimusta, jossa jaksoittain vaihtuva kelluva korko vastaa yliyön koron (tai yliyön indeksikoron) geometrista keskiarvoa tiettynä ajanjaksona. Maksettava erä on kiinteän koron ja koko indeksivaihtosopimuksen juoksuajalta lasketun yliyön koron erotus sovellettuna taloustoimen nimellismäärään,

▼B

26. ’BASEL III:n LCR-järjestelmällä’ Baselin pankkivalvontakomitean pankkisektorin lyhyen aikavälin maksuvalmiutta koskevaksi maailmanlaajuiseksi vähimmäissääntelystandardiksi ehdottamia ja keskuspankkien pääjohtajien ja valvontaviranomaisten johtajien ryhmän 7 päivänä tammikuuta 2013 hyväksymiä maksuvalmiusvaatimuksia (Liquidity Coverage Ratio, LCR).

2 artikla

Varsinainen tiedonantajien joukko

1. Varsinainen tiedonantajien joukko koostuu euroalueen kotimaisista rahalaitoksista, jotka EKP:n neuvosto on valinnut tiedonantajiksi tiedonantajien perusjoukosta tapauksesta riippuen 2 tai 3 kohdan nojalla, tai rahalaitoksista, jotka on valittu tiedonantajiksi 4 kohdassa mainittujen kriteerien perusteella, ja joille on ilmoitettu niitä koskevista tiedonantovaatimuksista 5 kohdan mukaisesti (jäljempänä ’tiedonantajat’).

2. Tämän asetuksen tultua voimaan EKP:n neuvosto voi päättää, että rahalaitos on tiedonantaja, jos rahalaitoksen päätaseen kokonaisvarat ylittävät 0,35 prosenttia kaikkien euroalueen rahalaitosten päätaseiden kokonaisvaroista, kun perusteeksi otetaan EKP:n saatavilla olevat tuoreimmat tiedot, eli

a) käyttäen viitearvona 5 kohdan mukaisen ilmoituksen tekemistä edeltävän vuoden joulukuun lopun tietoja, tai

b) jos a alakohdan mukaiset tiedot eivät ole saatavilla, käyttäen viitearvona edeltävän vuoden joulukuun lopun tietoja.

Tätä päätöstä sovellettaessa rahalaitoksen päätaseen varojen summaan ei lasketa vastaanottavan valtion ulkopuolella olevia asianomaisen rahalaitoksen sivukonttoreita.

3. EKP:n neuvosto voi 1 päivästä tammikuuta 2017 päättää luokitella minkä tahansa muun rahalaitoksen tiedonantajaksi sen perusteella, mikä on rahalaitoksen päätaseen kokonaisvarojen summan suhde kaikkien euroalueen rahalaitosten päätaseiden varoihin, mikä on rahalaitoksen merkittävyys rahamarkkinainstrumenttien kaupassa ja mikä on rahalaitoksen merkitys euroalueen ja/tai yksittäisen jäsenvaltion rahoitusjärjestelmän vakaudelle ja toimivuudelle.

4. EKP:n neuvosto voi myös 1 päivästä tammikuuta 2017 päättää, että kustakin euroalueen jäsenvaltiosta on valittava vähintään kolme rahalaitosta tiedonantajiksi. Vastaavasti, jos EKP:n neuvoston 2 tai 3 kohdan mukaisesti tekemien päätösten perusteella jostakin euroalueen jäsenvaltiosta on valittu vähemmän kuin kolme rahalaitosta, varsinaiseen tiedonantajien joukkoon kuuluu kyseisestä euroalueen jäsenvaltiosta myös muita rahalaitoksia, jotka asianomainen kansallinen keskuspankki katsoo edustaviksi (jäljempänä ’edustavat tiedonantajat’) siten, että varsinaiseen tiedonantajien joukkoon kuuluu vähintään kolme tiedonantajaa kyseisestä euroalueen jäsenvaltiosta.

Edustavat tiedonantajat valitaan luottolaitosten päätaseiden kokonaisvarojen perusteella asianomaisen jäsenvaltion suurimpien kotimaisten luottolaitosten joukosta, jolleivät kansalliset keskuspankit ole ehdottaneet vaihtoehtoisia valintakriteerejä ja sopineet näistä EKP:n kanssa kirjallisesti.

5. EKP tai asianomainen kansallinen keskuspankki ilmoittaa rahalaitoksille, joita asia koskee, 2, 3 ja 4 kohdan nojalla tehdyistä EKP:n neuvoston päätöksistä sekä niiden velvoitteista tämän asetuksen mukaisesti. Ilmoitus on lähetettävä kirjallisesti viimeistään neljä kuukautta ennen kuin tiedot on annettava ensimmäisen kerran.

6. Riippumatta EKP:n neuvoston 2, 3 tai 4 kohdan mukaisesti tekemistä päätöksistä, kansalliset keskuspankit voivat lisäksi omien kansallisten tilastointia koskevien tiedonantovaatimuksiensa mukaisesti kerätä rahamarkkinatilastoja sellaisilta oman jäsenvaltionsa kotimaisilta rahalaitoksilta, jotka eivät ole 2, 3 tai 4 kohdassa tarkoitettuja tiedonantajia (jäljempänä ’muut tiedonantajat’). Jos kansallinen keskuspankki yksilöi tällaisia muita tiedonantajia, sen on viipymättä ilmoitettava niille tästä.

3 artikla

Tilastovaatimukset

▼M2

1. Varsinaiset tiedonantajat antavat rahamarkkinatilastojen säännöllistä laatimista varten kotijäsenvaltionsa kansalliselle keskuspankille konsolidoidusti rahamarkkinainstrumentteihin liittyvät päiväkohtaiset tilastotiedot, mukaan lukien tiedot unionissa ja EFTA:ssa olevista sivuliikkeistä. Vaaditut tilastotiedot täsmennetään liitteissä I, II ja III. Tiedonantajat raportoivat vaaditut tilastotiedot liitteessä IV täsmennettyjen tietojen toimittamista, tarkkuutta, käsitteellistä vastaavuutta, tarkistuksia ja oikeellisuutta koskevien vähimmäisvaatimusten mukaisesti. Kansallinen keskuspankki toimittaa tiedonantajilta saamansa tiedot EKP:lle tämän asetuksen 4 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

2. Kansalliset keskuspankit määrittelevät ja ottavat käyttöön rahamarkkinainstrumentteja koskevat tiedonantomenettelyt, joita tiedonantajien on noudatettava. Näillä tiedonantomenettelyillä varmistetaan vaadittujen tilastotietojen toimitus ja mahdollistetaan vähimmäisvaatimusten noudattamisen tarkka valvonta liitteessä IV tarkoitetulla tavalla.

▼B

3. Edellä 1 kohdassa täsmennettyjen tiedonantovaatimusten estämättä kansallinen keskuspankki voi päättää, että 2 artiklan 2, 3 ja 4 kohdan mukaisesti valittujen tiedonantajien, jotka ovat kotimaisia kansallisen keskuspankin jäsenvaltiossa, on raportoitava liitteissä I, II ja III täsmennetyt tilastotiedot EKP:lle. Kansallinen keskuspankki ilmoittaa tästä asianmukaisesti EKP:lle ja tiedonantajille, ja EKP määrittelee ja ottaa käyttöön tiedonantomenettelyt, joita tiedonantajien tulee noudattaa, ja ottaa hoidettavakseen vaadittujen tietojen keräämiseen suoraan tiedonantajilta.

4. Jos kansallinen keskuspankki on valinnut myös muita tiedonantajia ja antanut näille ilmoituksen 2 artiklan 6 kohdan mukaisesti, ne raportoivat päivittäiset, rahamarkkinainstrumentteihin liittyvät tilastotiedot kansalliselle keskuspankille. Kansallinen keskuspankki toimittaa pyynnöstä muilta tiedonantajilta saamansa tiedot EKP:lle tämän asetuksen 4 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

▼M2

5. Kansalliset keskuspankit määrittelevät ja ottavat tilastointia koskevien kansallisten tiedonantovaatimustensa mukaisesti käyttöön tiedonantomenettelyt, joita muiden tiedonantajien on noudatettava. Kansalliset keskuspankit varmistavat, että muiden tiedonantajien on kansallisten raportointijärjestelyjen mukaisesti noudatettava tämän asetuksen 6–8 artiklaa, 10 artiklan 3 kohtaa, 11 artiklaa ja 12 artiklaa vastaavia vaatimuksia. Kansalliset keskuspankit varmistavat, että näiden tiedonantomenettelyjen avulla saadaan tarvittavat tilastotiedot ja mahdollistetaan vähimmäisvaatimusten noudattamisen tarkka valvonta liitteessä IV tarkoitetulla tavalla.

▼B

4 artikla

Oikea-aikaisuus

▼M2

1. Jos kansallinen keskuspankki päättää 3 artiklan 3 kohdan nojalla, että tiedonantajien on annettava liitteissä I, II ja III tarkoitetut tilastotiedot suoraan EKP:lle, tiedonantajat toimittavat nämä tiedot EKP:lle kerran päivässä aikaisintaan kaupantekopäivänä klo 18 Keski-Euroopan aikaa (CET) ( 10 ) ja viimeistään ensimmäisenä kaupantekopäivää seuraavana TARGET2-suorituspäivänä klo 7 (CET).

2. Muissa kuin 1 kohdassa tarkoitetuissa tapauksissa kansallinen keskuspankki toimittaa 2 artiklan 2, 3 ja 4 kohdan nojalla valituilta tiedonantajilta tai 2 artiklan 6 kohdan nojalla valituilta muilta tiedonantajilta saamansa, liitteissä I, II ja II täsmennetyt päiväkohtaiset rahamarkkinatilastotiedot EKP:lle kerran päivässä ennen klo 7 (CET) ensimmäisenä kaupantekopäivän jälkeisenä TARGET2-suorituspäivänä.

▼B

3. Kansalliset keskuspankit päättävät, mihin mennessä niiden on saatava tiedot tiedonantajilta, jotta ne pystyvät toimittamaan tiedot määräajassa EKP:lle 2 kohdan mukaisesti, ja ilmoittavat tästä tiedonantajille.

4. Jos 1 tai 2 kohdassa tarkoitettu määräaika osuu TARGET2-järjestelmän kiinniolopäivälle, määräaikaa pidennetään TARGET2-järjestelmän seuraavaan aukiolopäivään siten kuin EKP:n verkkosivuilla ilmoitetaan.

▼M2

5. Arvioitaessa sitä, onko tiedonantaja noudattanut tässä artiklassa täsmennettyjä vaatimuksia, liitteessä IV olevan 1 kohdan i ja ii alakohdassa mainittujen tietojen toimittamista koskevien vähimmäisvaatimusten rikkomista miltä osin tahansa pidetään vastaavan raportointivaatimuksen noudattamatta jättämisenä EKP:n tilastovaatimusten noudattamatta jättämistä koskevassa sääntelykehyksessä.

▼M2 —————

▼B

6 artikla

Sulautumiset, jakautumiset, uudelleenjärjestelyt ja maksukyvyttömyys

1. Jos kyseessä on sulautuminen, jakautuminen, eriyttäminen (spin off) tai muu uudelleenjärjestely, joka saattaa vaikuttaa tilastotietojen antamista koskevien velvollisuuksien täyttämiseen, asianomainen tiedonantaja ilmoittaa, sen jälkeen kun aikomus tällaisen toimen toteuttamisesta on tullut julkiseksi ja kohtuullisessa ajassa ennen sen voimaantuloa EKP:lle ja asianomaiselle kansalliselle keskuspankille suunnitelluista menettelyistä tässä asetuksessa asetettujen tilastovaatimusten täyttämiseksi. Tiedonantajan on myös ilmoitettava EKP:lle ja asianomaiselle kansalliselle keskuspankille 14 päivän kuluessa tällaisen toimen loppuun saattamisesta.

2. Jos tiedonantaja sulautuu toiseen yhteisöön hankkimalla sen Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivissä 2011/35/EU ( 11 ) tarkoitetulla tavalla, ja toinen sulautuvista yhteisöistä oli tiedonantaja, sulautumisen tuloksena syntyneen yhteisön on jatkettava tämän asetuksen mukaista raportointia.

3. Jos tiedonantaja sulautuu toiseen yhteisöön perustamalla uuden yhteisön direktiivissä 2011/35/EU tarkoitetulla tavalla, ja toinen sulautuvista yhteisöistä oli tiedonantaja, sulautumisen tuloksena syntynyt yhteisö raportoi tämän asetuksen mukaisesti, jos se on tiedonantajan määritelmän mukainen.

4. Jos tiedonantaja jakautuu kuudennessa direktiivissä 82/891/ETY ( 12 ) tarkoitetulla tavalla hankkimalla tai uusia yhteisöjä perustamalla tapahtuvan jakautumisen seurauksena, ja toinen uusista yhteisöistä on tiedonantaja, uusi yhteisö raportoi tämän asetuksen mukaisesti. Jakautuminen kattaa myös eriyttämistoimet (spin off), joissa tiedonantaja siirtää varansa ja velkansa kokonaan tai osittain uudelle yritykselle ja saa vastikkeeksi uuden yhteisön osakkeita.

5. Jos tiedonantaja tulee maksukyvyttömäksi, menettää pankkitoimintaa koskevan toimilupansa tai toimivaltainen valvontaviranomainen vahvistaa, että tiedonantaja on lakannut harjoittamasta pankkitoimintaa, sen raportointivelvollisuus tämän asetuksen mukaisesti lakkaa.

6. Sovellettaessa 5 artiklaa tiedonantaja katsotaan maksukyvyttömäksi, kun yksi tai useampi seuraavista ehdoista täyttyy:

a) tiedonantaja tekee omaisuuttaan koskevan yleisen luovutuksen velkojiensa hyväksi, aloittaakseen tervehdyttämis- tai sovintomenettelyn tai tehdäkseen akordin velkojiensa kanssa;

b) tiedonantaja vahvistaa kirjallisesti olevansa kyvytön maksamaan velkansa eräpäivänä,

c) tiedonantaja hakee itselleen tai koko omaisuudelleen tai sen merkittävälle osalle uskotun miehen, hallinnonhoitajan, selvitysmiehen, pesänselvittäjän tai muun vastaavan toimitsijan määräämistä tai antaa siihen suostumuksensa tai hiljaisen hyväksyntänsä;

d) tuomioistuimelle tai muulle toimivaltaiselle elimelle tai viranomaiselle tehdään hakemus tai pyyntö tiedonantajan asettamiseksi konkurssiin (paitsi jos hakemuksen jättää vastapuoli liittyen vastuuseen, joka tiedonantajalla on tälle vastapuolelle),

e) tiedonantaja asetetaan likvidaatiomenettelyyn tai se tulee maksukyvyttömäksi (tai aloittaa muun tätä vastaavan menettelyn), tai se tai mikä tahansa julkinen viranomainen taikka yhteisö tai henkilö hakee sen tervehdyttämistä, sovintojärjestelyä, akordia, uudelleenjärjestelyä, maksukyvyttömyysmenettelyä, selvitystilaa, purkamista tai muita oikeuskeinoja minkä tahansa nykyisen tai tulevan säädöksen, lain tai sääntelyn perusteella, ja tällaista hakemusta (paitsi jos hakemus koskee likvidaatiota tai vastaavaa menettelyä, jolloin 30 päivän määräaikaa ei sovelleta) ei ole jätetty sillensä tai hylätty 30 päivän sisällä hakemuksen jättämisestä.

f) tiedonantajalle tai sen omaisuuden olennaiselle osalle nimitetään selvitysmies, hallinnonhoitaja, toimitusmies tai vastaava henkilö, tai

g) velkojat kutsutaan kokoukseen, jonka tarkoituksena on keskustella vapaaehtoisesta järjestelystä (tai vastaavasta menettelystä).

7 artikla

Luottamuksellisuutta koskevat säännökset

1. Vastaanottaessaan ja käsitellessään, mukaan lukien tietojenvaihto euroalueen muiden kansallisten keskuspankkien kanssa, luottamuksellisia tietoja sisältäviä tietoja tämän asetuksen mukaisesti, EKP ja kansalliset keskuspankit soveltavat asetuksen (EY) N:o 2533/98 8 ja 8 c artiklassa säädettyjä standardeja luottamuksellisten tilastotietojen suojaamisesta ja käytöstä.

2. Jollei 1 kohdasta muuta johdu, EKP:n tai kansallisten keskuspankkien tämän asetuksen mukaisesti keräämiin tilastotietoihin sisältyviä luottamuksellisia tietoja ei toimiteta tai muutoin jaeta millekään muulle viranomaiselle tai kolmannelle osapuolelle kuin EKP:lle ja euroalueen kansallisille keskuspankeille, ellei tietojenantaja ole etukäteen antanut EKP:lle tai asianomaiselle kansalliselle keskuspankille nimenomaista kirjallista suostumusta ja elleivät EKP, tiedonantaja ja tarvittaessa asianomainen kansallinen keskuspankki ole allekirjoittaneet salassapitosopimusta.

8 artikla

Tilastotietojen tarkistaminen ja pakollinen keruu

EKP:llä ja kansallisilla keskuspankeilla, tilanteen mukaan, on oikeus tarkistaa tiedonantajien tämän asetuksen 3 artiklan ja liitteiden I, II ja III mukaisesti toimittamia tilastotietoja ja tarvittaessa toimittaa niiden pakollinen keruu. Tätä oikeutta voidaan käyttää erityisesti, jos jokin tiedonantajista ei täytä liitteessä IV säädettyjä tietojen toimittamista, tarkkuutta, käsitteellistä vastaavuutta ja tarkistuksia koskevia vähimmäisvaatimuksia. Asetuksen (EY) N:o 2533/98 6 artiklaa sovelletaan vastaavasti.

9 artikla

Yksinkertaistettu muutosmenettely

EKP:n johtokunta voi EKPJ:n tilastokomiteaa kuultuaan tehdä teknisiä muutoksia tämän asetuksen liitteisiin edellyttäen, etteivät tällaiset muutokset vaikuta niiden perustana olevaan käsitteelliseen viitekehykseen tai tiedonantajien raportointirasitteeseen. Johtokunta ilmoittaa viipymättä tällaisista muutoksista EKP:n neuvostolle.

10 artikla

Tietojen antaminen ensimmäisen kerran

1. Jollei 12 artiklan siirtymäsäännöksistä muuta johdu, ensimmäiset tiedot, jotka 2 artiklan 2 kohdan nojalla valitut tiedonantajat toimittavat tämän asetuksen mukaisesti, ovat 1 päivän huhtikuuta 2016 tiedot.

2. Ensimmäiset tiedot, jotka 2 artiklan 3 ja 4 kohdan nojalla valitut tiedonantajat toimittavat tämän asetuksen mukaisesti, toimitetaan EKP:n tai asianomaisen kansallisen keskuspankin 2 artiklan 5 kohdan mukaisesti ilmoittamana päivämääränä; ensimmäiset tiedot toimitetaan kuitenkin aikaisintaan 12 kuukauden kuluttua 2 artiklan 3 tai 4 kohdan nojalla tehdystä EKP:n neuvoston päätöksestä.

3. Lisäksi jos valitaan 2 artiklan 4 kohdassa tarkoitettuja edustavia tiedonantajia, edustava tiedonantaja voi pyytää EKP:ltä tai asianomaiselta kansalliselta keskuspankilta tilapäistä lykkäystä päivämäärään, jolloin tiedot on toimitettava ensimmäisen kerran; lykkäystä on pyydettävä kirjallisesti ja pyyntö on perusteltava. Pyydetty lykkäys voidaan myöntää enintään kuudeksi kuukaudeksi ja sitä voidaan pidentää enintään kuudella kuukaudella. Edustavan tiedonantajan hakemuksesta EKP tai asianomainen kansallinen keskuspankki voi lykätä tietojen ensimmäistä toimituspäivämäärää, jos ne katsovat hakemuksen perustelluksi. Lisäksi jos edustavilla tiedonantajilla ei ole raportoitavia tietoja tai jos sekä EKP että kansallinen keskuspankki katsovat, että raportoitavissa olevat tiedot eivät ole edustavia, kansallinen keskuspankki voi päättää, että kyseinen edustava tiedonantaja jätetään ensimmäisen raportoinnin soveltamisalan ulkopuolelle. Tällainen poikkeus voidaan myöntää ainoastaan kansallisen keskuspankin ja EKP:n välisten keskustelujen tuloksena, mikäli molemmat katsovat pyynnön perustelluksi ja mikäli poikkeus ei vaaranna tiedonantajien joukon edustavuutta.

4. Jos rahalaitoksia on tämän asetuksen 2 artiklan 6 kohdan mukaisesti valittu muiksi tiedonantajiksi, tämän asetuksen mukaiset tiedot toimitetaan ensimmäisen kerran kansallisen keskuspankin 2 artiklan 6 kohdan mukaisesti tiedonantajalle ilmoittamana päivämääränä.

11 artikla

Säännöllinen tarkistaminen

EKP tarkistaa tämän asetuksen toimivuuden 12 kuukautta ensimmäisten tietojen antamisen jälkeen ja laatii tätä koskevan kertomuksen. Kyseisen kertomuksen suositusten mukaisesti EKP voi lisätä tai vähentää tiedonantajien ja/tai tilastoihin liittyvien tiedonantovaatimusten määrää. Tämän ensimmäisen tarkistuksen jälkeen varsinainen tiedonantajien joukko tarkistetaan säännöllisesti joka toinen vuosi.

12 artikla

Siirtymäsäännökset

Tiedonantajat voivat 1 päivän huhtikuuta 2016 ja 1 päivän heinäkuuta 2016 välisenä aikana raportoida EKP:lle tai asianomaiselle kansalliselle keskuspankille joidenkin mutta ei kaikkien relevanttien päivien rahamarkkinatilastot. EKP tai asianomainen kansallinen keskuspankki voi määritellä päivät, joiden osalta raportointia vaaditaan.

13 artikla

Loppusäännökset

Tämä asetus tulee voimaan 1 päivänä tammikuuta 2015.

Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan jäsenvaltioissa perussopimusten mukaisesti.

▼M2









LIITE I

Vakuudellisiin taloustoimiin liittyvien rahamarkkinatilastojen ilmoittaminen

1 OSA

INSTRUMENTIN TYYPPI

Tiedonantajat raportoivat Euroopan keskuspankille (EKP) tai asianomaiselle kansalliselle keskuspankille kaikki euromääräiset takaisinostosopimukset sekä kaikki niiden mukaisesti suoritetut taloustoimet, kolmikantarepot mukaan luettuina, joiden juoksuaika on enintään yksi vuosi (eli taloustoimet, joiden erääntymispäivä on enintään 397 päivää suorituspäivästä) ja joiden osapuolina ovat toisaalta tiedonantaja ja toisaalta jokin rahoituslaitos (pois lukien keskuspankit, kun taloustoimi toteutetaan muussa kuin sijoitustarkoituksessa), julkisyhteisö tai sellainen yritys, joka luokitellaan Basel III:n LCR-järjestelmässä tukkukaupan piiriin. Ryhmittymänsisäisiä taloustoimia ei raportoida.

2 OSA

TIEDON TYYPPI

1. Kunkin taloustoimen osalta ilmoitetaan taloustoimeen liittyvän tiedon tyyppi ( 13 ).







Kenttä Tiedon kuvaus Mahdollinen vaihtoehtoinen tiedonantomenetelmä ja muut huomautukset Reported transaction status (raportoidun taloustoimen status) Tämän ominaisuuden avulla yksilöidään, onko taloustoimi uusi taloustoimi, aiemmin raportoidun taloustoimen muutos vai aiemmin raportoidun taloustoimen peruutus tai korjaus. Novation status (novaatiostatus) Tämän ominaisuuden avulla yksilöidään, onko taloustoimi novaatio. Unique transaction identifier (yksilöllinen tapahtumatunnus) Yksilöllinen tunniste, joka mahdollistaa asianomaisella markkinasegmentillä toteutetun taloustoimen tunnistamisen. Tämä kenttä on raportoitava, jos tiedot ovat saatavilla. Proprietary transaction identification (tiedonantajan oma tapahtumatunnus) Yksilöllinen sisäinen tapahtumatunnus, jota tiedonantaja käyttää kunkin taloustoimen yhteydessä. Tiedonantajan oma tapahtumatunnus on yksilöllinen kullekin rahamarkkinasegmentti- ja tiedonantajakohtaisesti raportoidulle taloustoimelle. Related proprietary transaction identification (tiedonantajan oma liitännäinen tapahtumatunnus) Yksilöllinen sisäinen tapahtumatunnus, jota tiedonantaja on käyttänyt alkuperäisessä kaupassa, johon liittyy myöhempi novaatio. Tämän kentän raportointi on pakollista soveltuvin osin. Counterparty proprietary transaction identification (vastapuolen oma tapahtumatunnus) Tiedonantajan vastapuolen oma tapahtumatunnus, jonka vastapuoli on antanut samalle taloustoimelle. Tämä kenttä on raportoitava, jos tiedot ovat saatavilla. Counterparty identification (vastapuolen tunniste) Tunnistekoodi, jonka avulla voidaan tunnistaa tiedonantajan vastapuoli raportoidussa taloustoimessa. Oikeushenkilötunnusta (LEI-tunnus) on käytettävä aina, kun vastapuolelle on annettu tällainen tunnus. Jos LEI-tunnusta ei ole annettu, on raportoitava vastapuolen sektori ja vastapuolen sijainti. Counterparty sector (vastapuolen sektori) Vastapuolen institutionaalinen sektori. Pakollinen, jos vastapuolen tunnistetta ei ole ilmoitettu. Counterparty location (vastapuolen sijainti) Sen maan ISO-maakoodi, jossa vastapuolella on kotipaikka. Pakollinen, jos vastapuolen tunnistetta ei ole ilmoitettu. Tri-party agent identification (kolmikantasopimusagentin tunniste) Kolmikantasopimusagentin vastapuolitunniste. Tämä kenttä on raportoitava kolmikantataloustoimissa. LEI-tunnusta on käytettävä aina, kun agentille on annettu tällainen tunnus. Reporting date (raportointipäivä) Ajanjakson, johon tiedostossa olevat tapahtumatiedot viittaavat, alkamis- ja päättymispäivät. Electronic time stamp (sähköinen aikaleima) Taloustoimen toteuttamisen tai kirjaamisen ajankohta. Trade date (kaupantekopäivä) Päivä, jona osapuolet tekevät raportoidun rahoitustaloustoimen. Settlement date (suorituspäivä) Päivä, jona omaisuuserä alun perin vaihdettiin käteiseen sopimuksen mukaisesti. Jos kyseessä on avoimen takaisinostotaloustoimen uusiminen, päivämäärä, jona uusimiseen liittyvät suoritukset tehdään (vaikka käteissiirtoja ei tehtäisi). Maturity date (erääntymispäivä) Takaisinostopäivä eli päivämäärä, jona käteinen raha erääntyy palautettavaksi tai saatavaksi vakuudeksi annettuja tai vakuudeksi saatuja omaisuuseriä vastaan. Transaction type (taloustoimen tyyppi) Tämän ominaisuuden avulla yksilöidään, onko taloustoimen toteutuksessa kyse käteisen otto- vai antolainauksesta. Transaction nominal amount (taloustoimen nimellismäärä) Alkuperäisen otto- tai antolainauksen määrä euroissa. Rate type (koron tyyppi) Yksilöi, onko instrumentin korko kiinteä vai vaihtuva. Deal rate (taloustoimen korko) ACT/360-rahamarkkinakonvention mukaisesti ilmaistu korko, jonka mukaisesti takaisinostosopimus toteutettiin ja lainaksi annettu käteinen on maksettava takaisin. Tämän kentän ilmoittamista vaaditaan vain kiinteäkorkoisten instrumenttien osalta. Reference rate index (viitekoron indeksi) Jaksoittaisten korkomaksujen laskennan perustana olevan viitekoron ISIN-koodi. Tämän kentän ilmoittamista vaaditaan vain vaihtuvakorkoisten instrumenttien osalta. Basis point spread (ero peruspisteinä) Peruspisteiden lukumäärä, joka lisätään perustana olevaan viitekorkoon (jos positiivinen) tai vähennetään siitä (jos negatiivinen) todellisen koron laskemiseksi tietylle ajanjaksolle vaihtuvakorkoisen instrumentin liikkeeseenlaskuhetkellä. Tämän kentän ilmoittamista vaaditaan vain vaihtuvakorkoisten instrumenttien osalta. Collateral ISIN (vakuuden ISIN-koodi) Vakuutena olevan omaisuuserän ISIN-koodi. Tämän kentän raportointi on vapaaehtoista kolmikantareposopimuksissa,paitsi siinä tapauksessa, että niiden vakuutena on arvopaperikori, jolla on ei-yksilöllinen ISIN-koodi, tai vakuustyyppi, jolle ei ole saatavilla ISIN-koodia. Kun vakuutena olevan omaisuuserän ISIN-koodia ei ole annettu, on annettava tiedot vakuustyypistä, vakuuden liikkeeseenlaskijan sektorista ja vakuuspoolista. Collateral pool (vakuuspooli) Yksilöi, onko vakuudeksi pantattu omaisuuserä vakuuspooli. Collateral type (vakuuden tyyppi) Yksilöi vakuudeksi pantatun omaisuuseräluokan. Pakollinen, jos vakuuden ISIN-koodia ei ole ilmoitettu. Collateral issuer sector (vakuuden liikkeeseenlaskijan sektori) Vakuuden liikkeeseenlaskijan institutionaalinen sektori. Pakollinen, jos vakuuden ISIN-koodia ei ole ilmoitettu. Special collateral indicator (erityisen vakuuden indikaattori) Erottelee takaisinostosopimukset” jotka toteutetaan yleisvakuutta vastaan, ja takaisinostosopimukset, jotka toteutetaan erityistä vakuutta vastaan. Ilmoitetaan vain, jos se on tiedonantajan kannalta tarkoituksenmukaista. Collateral nominal amount (vakuuden nimellismäärä) Vakuudeksi annettujen omaisuuserien nimellismäärä euroissa. Vapaaehtoinen kolmikantarepojen ja sellaisten taloustoimien osalta, joissa vakuudeksi annettujen omaisuuserien ISIN-koodia ei ole ilmoitettu. Collateral haircut (vakuuden aliarvostus) Vakuuksiin sovellettava riskienhallintatoimi, jonka yhteydessä vakuuden arvo lasketaan vähentämällä tietty prosenttiosuus (haircut) omaisuuserän markkina-arvosta. Tämä kenttä on raportoitava yhden vakuuden taloustoimissa, muulloin se on vapaahtoista.

2. Olennaisuuskynnys

Yritysten kanssa toteutetut taloustoimet raportoidaan vain, jos ne on toteutettu Basel III:n LCR-järjestelmässä ( 14 ) tukkukaupan piiriin luokiteltavien yritysten kanssa.









LIITE II

Vakuudettomiin taloustoimiin liittyvien rahamarkkinatilastojen ilmoittaminen

1 OSA

INSTRUMENTIN TYYPPI

1. Tiedonantajat raportoivat Euroopan keskuspankille (EKP) tai asianomaiselle kansalliselle keskuspankille seuraavat tiedot:

a) tiedonantajan jäljempänä olevassa taulukossa määriteltyjä instrumentteja käyttäen ottamat, maturiteetiltaan enintään yhden vuoden pituiset (eli erääntymispäivä on enintään 397 päivää suorituspäivästä) euromääräiset lainat rahoituslaitoksilta (pois lukien keskuspankit, kun taloustoimi toteutetaan muussa kuin sijoitustarkoituksessa), julkisyhteisöiltä tai sellaisilta yrityksiltä, jotka luokitellaan Basel III LCR-järjestelmässä tukkukaupan piiriin.

b) kaikki muille luottolaitoksille annetut euromääräiset lainat, joiden maturiteetti on enintään yksi vuosi (eli erääntymispäivä on enintään 397 päivää suorituspäivästä) ja jotka annettu vakuudettomina talletuksina tai avistatilien kautta, tai ostamalla liikkeeseen laskevien luottolaitosten yritystodistuksia, talletustodistuksia, vaihtuvakorkoisia instrumentteja tai muita velkapapereita, joiden maturiteetti on enintään yksi vuosi.

Ryhmittymänsisäisiä taloustoimia ei raportoida edellä 1 kohdan a ja b alakohtaa sovellettaessa.

2. Jäljempänä olevassa taulukossa esitetään yksityiskohtaiset vakiokuvaukset instrumenttiluokista, joihin kuuluvista taloustoimista tiedonantajien on raportoitava EKP:lle. Jos tiedonantajien on raportoitava nämä taloustoimet kansalliselle keskuspankilleen, asianomainen kansallinen keskuspankki muokkaa nämä yksityiskohtaiset vakiokuvaukset instrumenttiluokista kansallisella tasolla sovellettaviksi luokiksi tämän asetuksen mukaisesti.







Instrument type (instrumentin tyyppi) Kuvaus Deposits (talletukset) Vakuudettomat korolliset talletukset (mukaan lukien avistatilit, mutta pois lukien sekkitilit), jotka ovat joko irtisanomisehtoisia tai joiden maturiteetti on enintään yksi vuosi, eli erääntymispäivä on enintään 397 päivää suorituspäivästä, ja jotka tiedonantaja joko vastaanottaa (ottaa lainaksi) tai tallettaa (antaa lainaksi). Call account/Call money (avistatili) Käteistilit, joihin sovellettava korko vaihtuu päivittäin ja maksetaan tai lasketaan säännöllisin väliajoin ja joilta voidaan nostaa rahaa irtisanomisajan jälkeen. Säästötili, jolta voidaan nostaa rahaa irtisanomisajan jälkeen. Certificate of deposit (talletustodistus) Jälkimarkkinakelpoinen tai ei-jälkimarkkinakelpoinen kiinteäkorkoinen velkainstrumentti, jonka liikkeeseenlaskijana oleva rahalaitos antaa instrumentin haltijalle oikeuden tiettyyn kiinteään korkoon tietyksi enintään vuoden mittaiseksi määräajaksi, eli erääntymispäivä on enintään 397 päivää suorituspäivästä, ja joka on joko korollinen tai diskontattu. Commercial paper (yritystodistus) Rahalaitoksen liikkeeseen laskema vakuudeton velkainstrumentti, jonka maturiteetti on enintään yksi vuosi, eli erääntymispäivä on enintään 397 päivää suorituspäivästä, ja joka on joko korollinen tai diskontattu. Asset backed commercial paper (lyhytaikainen omaisuusvakuudellinen rahamarkkinavelkakirja) Rahalaitoksen liikkeeseen laskema korollinen tai diskontattu velkainstrumentti, jonka maturiteetti on enintään yksi vuosi, eli erääntymispäivä on enintään 397 päivää suorituspäivästä, ja joka on jossain muodossa suojattu vakuudella. Floating rate note (vaihtuvakorkoinen instrumentti) Velkainstrumentti, jolle määräajoin maksettava korko lasketaan arvon perusteella, eli tarkistamalla viitekorko, kuten pankkienvälinen euribor-korko (Euro Interbank Offered Rate), tiettyinä etukäteen määriteltyinä korontarkistuspäivinä ja jossa maturiteetti on enintään yksi vuosi, eli erääntymispäivä on enintään 397 päivää suorituspäivästä. Other short-term debt securities (muut lyhytaikaiset velkapaperit) Tiedonantajien liikkeeseen laskemat, muut kuin etuoikeusasemaltaan toissijaiset arvopaperit, jotka eivät ole osakkeita tai osuuksia ja joiden maturiteetti on enintään yksi vuosi, eli erääntymispäivä on enintään 397 päivää suorituspäivästä; nämä instrumentit ovat yleensä jälkimarkkinakelpoisia ja niillä käydään kauppaa jälkimarkkinoilla, tai ne voidaan vaihtaa markkinoilla; instrumentit eivät tuota haltijalleen omistusoikeutta liikkeeseen laskevaan laitokseen. Tämä erä sisältää: a) arvopapereita, jotka antavat haltijalleen ehdottoman oikeuden kiinteään tai sopimusperusteiseen tuloon kuponkimaksujen muodossa ja/tai ilmoitetun kiinteän summan tiettynä päivänä (tai tiettyinä päivinä) tai liikkeeseenlaskuhetkellä määritetystä päivästä lukien; b) tiedonantajien liikkeeseen laskemia ei-jälkimarkkinakelpoisia instrumentteja, jotka myöhemmin tulevat jälkimarkkinakelpoisiksi ja joiden luokitus olisi muutettava ”velkainstrumenteiksi”.

2 OSA

TIEDON TYYPPI

1. Kunkin taloustoimen osalta ilmoitetaan taloustoimeen liittyvän tiedon tyyppi ( 15 ).







Kenttä Tiedon kuvaus Mahdollinen vaihtoehtoinen tiedonantomenetelmä ja muut huomautukset Reported transaction status (raportoidun taloustoimen status) Tämän ominaisuuden avulla yksilöidään, onko taloustoimi uusi taloustoimi, aiemmin raportoidun taloustoimen muutos vai aiemmin raportoidun taloustoimen peruutus tai korjaus. Novation status (novaatiostatus) Tämän ominaisuuden avulla yksilöidään, onko taloustoimi novaatio. Unique transaction identifier (yksilöllinen tapahtumatunnus) Yksilöllinen tunniste, joka mahdollistaa asianomaisella markkinasegmentillä toteutetun taloustoimen tunnistamisen. Tämä kenttä on raportoitava, jos tiedot ovat saatavilla. Proprietary transaction identification (tiedonantajan oma tapahtumatunnus) Yksilöllinen sisäinen tapahtumatunnus, jota tiedonantaja käyttää kunkin taloustoimen yhteydessä. Tiedonantajan oma tapahtumatunnus on yksilöllinen kullekin rahamarkkinasegmentti- ja tiedonantajakohtaisesti raportoidulle taloustoimelle. Related proprietary transaction identification (tiedonantajan oma liitännäinen tapahtumatunnus) Yksilöllinen sisäinen tapahtumatunnus, jota tiedonantaja on käyttänyt alkuperäisessä kaupassa, johon liittyy myöhempi novaatio. Tämän kentän raportointi on pakollista soveltuvin osin. Counterparty proprietary transaction identification (vastapuolen oma tapahtumatunnus) Tiedonantajan vastapuolen oma tapahtumatunnus, jonka vastapuoli on antanut samalle taloustoimelle. Tämä kenttä on raportoitava, jos tiedot ovat saatavilla. Counterparty identification (vastapuolen tunniste) Tunnistekoodi, jonka avulla voidaan tunnistaa tiedonantajan vastapuoli raportoidussa taloustoimessa. Oikeushenkilötunnusta (LEI-tunnus) on käytettävä aina, kun vastapuolelle on annettu tällainen tunnus. Jos LEI-tunnusta ei ole annettu, on raportoitava vastapuolen sektori ja vastapuolen sijainti. Counterparty sector (vastapuolen sektori) Vastapuolen institutionaalinen sektori. Pakollinen, jos vastapuolen tunnistetta ei ole ilmoitettu. Counterparty location (vastapuolen sijainti) Sen maan ISO-maakoodi, jossa vastapuolella on kotipaikka. Pakollinen, jos vastapuolen tunnistetta ei ole ilmoitettu. Reporting date (raportointipäivä) Ajanjakson, johon tiedostossa olevat tapahtumatiedot viittaavat, alkamis- ja päättymispäivät. Electronic time stamp (sähköinen aikaleima) Taloustoimen toteuttamisen tai kirjaamisen ajankohta. Trade date (kaupantekopäivä) Päivä, jona osapuolet tekevät raportoidun rahoitustaloustoimen. Settlement date (suorituspäivä) Päivä, jona vastapuolet tekevät rahamääräiset vastasuoritukset tai jona velkainstrumentin kauppa (osto tai myynti) selvitetään. Kun kyse on avistatileistä tai muusta vakuudettomasta irtisanomisehtoisesta otto-/antolainauksesta, päivä, jona talletus uudistetaan (eli päivä, jona se olisi maksettu takaisin, jos se olisi lunastettu ja jätetty uudistamatta). Maturity date (erääntymispäivä) Päivä, jona lainanottajan on maksettava rahamäärä takaisin lainanantajalle tai jona velkainstrumentti erääntyy ja tulee maksaa takaisin. Instrument type (instrumentin tyyppi) Instrumentti, jonka avulla otto-/antolainaus tapahtuu. Transaction type (taloustoimen tyyppi) Tämän ominaisuuden avulla yksilöidään, onko taloustoimessa kyse käteisen otto- vai antolainauksesta. Transaction nominal amount (taloustoimen nimellismäärä) Talletukseen liittyvä, lainaksi annettu tai otettu rahamäärä euroina. Jos kyse on velkapapereista, tämä on liikkeeseen lasketun tai hankitun arvopaperin nimellismäärä. Transaction deal price (taloustoimen kauppahinta) Kokonaishinta (kertyneen koron sisältävä hinta, ”dirty price”), jolla arvopaperi on laskettu liikkeeseen tai myyty, prosenttiyksikköinä. Vakuudettomien talletusten osalta ilmoitetaan 100. Rate type (koron tyyppi) Yksilöi, onko instrumentin korko kiinteä vai vaihtuva. Deal rate (taloustoimen korko) ACT/360-rahamarkkinakonvention mukaisesti ilmaistu korko, jolla talletus tehtiin ja jonka mukaan lainaksi annetusta käteismäärästä suoritetaan maksu. Jos kyse on velkainstrumenteista, tämä on ACT/360-rahamarkkinakonvention mukaisesti ilmaistu reaalikorko, jolla instrumentti laskettiin liikkeeseen tai hankittiin. Tämän kentän ilmoittamista vaaditaan vain kiinteäkorkoisten instrumenttien osalta. Reference rate index (viitekoron indeksi) Jaksoittaisten korkomaksujen laskennan perustana olevan viitekoron ISIN-koodi. Tämän kentän ilmoittamista vaaditaan vain vaihtuvakorkoisten instrumenttien osalta. Basis point spread (marginaali peruspisteinä) Peruspisteiden lukumäärä, joka lisätään viitekorkoindeksiin (jos positiivinen) tai vähennetään siitä (jos negatiivinen) todellisen koron laskemiseksi tietylle ajanjaksolle vaihtuvakorkoisen instrumentin liikkeeseenlaskuhetkellä. Tämän kentän ilmoittamista vaaditaan vain vaihtuvakorkoisten instrumenttien osalta. Call tai put (osto- tai myyntioptio) Yksilöi, sisältyykö instrumenttiin osto- tai myyntioptio. Tämän kentän ilmoittamista vaaditaan vain osto- tai myyntioption sisältävien instrumenttien osalta. First call/put date (ensimmäinen osto-/myyntipäivä) Ensimmäinen päivä, jona osto- tai myyntioptiota voidaan käyttää. Tämän kentän ilmoittamista vaaditaan osto- tai myyntioption sisältävien instrumenttien osalta vain silloin, kun optiota voidaan käyttää yhtenä tai useampana etukäteen määriteltynä päivänä. Call/put notice period (osto-/myyntioption irtisanomisaika) Kalenteripäivien lukumäärä laskettuna instrumentin haltijan/liikkeeseenlaskijan osto-/myyntioption käyttämistä koskevasta ilmoituksesta liikkeeseenlaskijalle/haltijalle ennen option käyttämistä. Tämän kentän raportointia vaaditaan vain kaikkien sellaisten instrumenttien/taloustoimien osalta, joita koskee osto-/myyntioption irtisanomisaika, sekä niiden talletusten osalta, joita koskee etukäteen sovittu irtisanomisaika.

2. Olennaisuuskynnys

Yritysten kanssa toteutetut taloustoimet raportoidaan vain, jos ne on toteutettu Basel III:n LCR-järjestelmässä tukkukaupan piiriin luokiteltavien yritysten kanssa.









LIITE III

Johdannaistaloustoimiin liittyvien rahamarkkinatilastojen ilmoittaminen

1 OSA

INSTRUMENTIN TYYPPI

Tiedonantajat raportoivat Euroopan keskuspankille (EKP) tai asianomaiselle kansalliselle keskuspankille seuraavat tiedot:

a) kaikki valuutanvaihtosopimukset, joissa euroja ostetaan/myydään avistapäivänä ulkomaan valuuttaa vastaan ja joissa eurot myydään tai ostetaan takaisin termiinipäivänä etukäteen sovittuun termiinikurssiin ja joiden maturiteetti on enintään yksi vuosi (eli erääntymispäivä on enintään 397 päivää valuuttaswap-kaupan avistaosan suorituspäivästä), kun osapuolina ovat toisaalta tiedonantaja ja toisaalta jokin rahoituslaitos (pois lukien keskuspankit, kun taloustoimi toteutetaan muussa kuin sijoitustarkoituksessa), julkisyhteisö tai sellainen yritys, joka luokitellaan Basel III:n LCR-järjestelmässä tukkukaupan piiriin;

b) euromääräiset yliyön indeksivaihtosopimukset, joiden osapuolina ovat toisaalta tiedonantaja ja toisaalta jokin rahoituslaitos (pois lukien keskuspankit, kun taloustoimi tehdään muussa kuin sijoitustarkoituksessa), julkisyhteisö tai sellainen yritys, joka luokitellaan Basel III:n LCR-järjestelmässä on tukkukaupan piiriin.

Ryhmittymänsisäisiä taloustoimia ei raportoida edellä a ja b alakohtaa sovellettaessa.

2 OSA

TIEDON TYYPPI

1. Kunkin taloustoimen osalta raportoitavan valuutanvaihtosopimuksiin liittyvän tiedon tyyppi ( 16 ).







Kenttä Tiedon kuvaus Mahdollinen vaihtoehtoinen tiedonantomenetelmä ja muut huomautukset Reported transaction status (raportoidun taloustoimen status) Tämän ominaisuuden avulla yksilöidään, onko taloustoimi uusi taloustoimi, aiemmin raportoidun taloustoimen muutos vai aiemmin raportoidun taloustoimen peruutus tai korjaus. Novation status (novaatiostatus) Tämän ominaisuuden avulla yksilöidään, onko taloustoimi novaatio. Unique transaction identifier (yksilöllinen tapahtumatunnus) Yksilöllinen tunniste, joka mahdollistaa asianomaisella markkinasegmentillä toteutetun taloustoimen tunnistamisen. Tämä kenttä on raportoitava, jos tiedot ovat saatavilla. Proprietary transaction identification (tiedonantajan oma tapahtumatunnus) Yksilöllinen sisäinen tapahtumatunnus, jota tiedonantaja käyttää kunkin taloustoimen yhteydessä. Tiedonantajan oma tapahtumatunnus on yksilöllinen kullekin rahamarkkinasegmentti- ja tiedonantajakohtaisesti raportoidulle taloustoimelle. Related proprietary transaction identification (tiedonantajan oma liitännäinen tapahtumatunnus) Yksilöllinen sisäinen tapahtumatunnus, jota tiedonantaja on käyttänyt alkuperäisessä kaupassa, johon liittyy myöhempi novaatio. Tämän kentän raportointi on pakollista soveltuvin osin. Counterparty proprietary transaction identification (vastapuolen oma tapahtumatunnus) Tiedonantajan vastapuolen oma tapahtumatunnus, jonka vastapuoli on antanut samalle taloustoimelle. Tämä kenttä on raportoitava, jos tiedot ovat saatavilla. Counterparty identification (vastapuolen tunniste) Tunnistekoodi, jonka avulla voidaan tunnistaa tiedonantajan vastapuoli raportoidussa taloustoimessa. Oikeushenkilötunnusta (LEI-tunnus) on käytettävä aina, kun vastapuolelle on annettu tällainen tunnus. Jos LEI-tunnusta ei ole annettu, on raportoitava vastapuolen sektori ja vastapuolen sijainti. Counterparty sector (vastapuolen sektori) Vastapuolen institutionaalinen sektori. Pakollinen, jos vastapuolen tunnistetta ei ole ilmoitettu. Counterparty location (vastapuolen sijainti) Sen maan ISO-maakoodi, jossa vastapuolella on kotipaikka. Pakollinen, jos vastapuolen tunnistetta ei ole ilmoitettu. Reporting date (raportointipäivä) Ajanjakson, johon tiedostossa olevat tapahtumatiedot viittaavat, alkamis- ja päättymispäivät. Electronic time stamp (sähköinen aikaleima) Taloustoimen toteuttamisen tai kirjaamisen ajankohta. Trade date (kaupantekopäivä) Päivä, jona osapuolet tekevät raportoidun rahoitustaloustoimen. Spot value date (avistapäivä) Päivä, jona osapuoli myy toiselle osapuolelle tietyn määrän tiettyä valuuttaa sovittua määrää tiettyä toista valuuttaa vastaan sovittuun valuuttakurssiin eli valuutan avistakurssiin. Maturity date (erääntymispäivä) Päivä, jona valuutanvaihtosopimus erääntyy ja valuuttakaupan avistapäivänä myyty valuutta ostetaan takaisin. Foreign exchange transaction type (valuuttaoperaation tyyppi) Tämän ominaisuuden avulla yksilöidään, onko taloustoimen nimellismääränä raportoitu euromäärä ostettu vai myyty avistapäivänä. Tämän tulisi viitata maksettuun euromäärään, eli siihen, onko euroja myyty vai ostettu avistapäivänä. Transaction nominal amount (taloustoimen nimellismäärä) Valuuttaswapin nimellismäärä euroissa. Foreign currency code (valuuttakoodi) Euroa vastaan ostetun/myydyn valuutan kansainvälinen kolmimerkkinen ISO-koodi. Foreign exchange spot rate (valuuttakaupan avistakurssi) Valuutanvaihtosopimuksen ensimmäiseen osaan sovellettava euron ja ulkomaisen valuutan välinen valuuttakurssi. Foreign exchange forward points (valuuttatermiinit) Valuuttakaupan termiinikurssin ja valuuttakaupan avistakurssin välinen ero peruspisteinä ilmaistuna ja laskettuna kyseisen valuuttaparin senhetkisen markkinakäytännön mukaisesti.

2. Kunkin taloustoimen osalta yliyön indeksivaihtosopimuksiin liittyvän tiedon tyyppi







Kenttä Tiedon kuvaus Mahdollinen vaihtoehtoinen tiedonantomenetelmä ja muut huomautukset Reported transaction status (raportoidun taloustoimen status) Tämän ominaisuuden avulla yksilöidään, onko taloustoimi uusi taloustoimi, aiemmin raportoidun taloustoimen muutos vai aiemmin raportoidun taloustoimen peruutus tai korjaus. Novation status (novaatiostatus) Tämän ominaisuuden avulla yksilöidään, onko taloustoimi novaatio. Unique transaction identifier (yksilöllinen tapahtumatunnus) Yksilöllinen tunniste, joka mahdollistaa asianomaisella markkinasegmentillä toteutetun taloustoimen tunnistamisen. Tämä kenttä on raportoitava, jos tiedot ovat saatavilla. Proprietary transaction identification (tiedonantajan oma tapahtumatunnus) Yksilöllinen sisäinen tapahtumatunnus, jota tiedonantaja käyttää kunkin taloustoimen yhteydessä. Tiedonantajan oma tapahtumatunnus on yksilöllinen kullekin rahamarkkinasegmentti- ja tiedonantajakohtaisesti raportoidulle taloustoimelle. Related proprietary transaction identification (tiedonantajan oma liitännäinen tapahtumatunnus) Yksilöllinen sisäinen tapahtumatunnus, jota tiedonantaja on käyttänyt alkuperäisessä kaupassa, johon liittyy myöhempi novaatio. Tämän kentän raportointi on pakollista soveltuvin osin. Counterparty proprietary transaction identification (vastapuolen oma tapahtumatunnus) Tiedonantajan vastapuolen oma tapahtumatunnus, jonka vastapuoli on antanut samalle taloustoimelle. Tämä kenttä on raportoitava, jos tiedot ovat saatavilla. Counterparty identification (vastapuolen tunniste) Tunnistekoodi, jonka avulla voidaan tunnistaa tiedonantajan vastapuoli raportoidussa taloustoimessa. LEI-tunnusta on käytettävä aina, kun vastapuolelle on annettu tällainen tunnus. Jos LEI-tunnusta ei ole annettu, on raportoitava vastapuolen sektori ja vastapuolen sijainti. Counterparty sector (vastapuolen sektori) Vastapuolen institutionaalinen sektori. Pakollinen, jos vastapuolen tunnistetta ei ole ilmoitettu. Counterparty location (vastapuolen sijainti) Sen maan ISO-maakoodi, jossa vastapuolella on kotipaikka. Pakollinen, jos vastapuolen tunnistetta ei ole ilmoitettu. Reporting date (raportointipäivä) Ajanjakson, johon tiedostossa olevat tapahtumatiedot viittaavat, alkamis- ja päättymispäivät. Electronic time stamp (sähköinen aikaleima) Taloustoimen toteuttamisen tai kirjaamisen ajankohta. Valinnainen. Trade date (kaupantekopäivä) Päivä, jona osapuolet tekevät raportoidun rahoitustaloustoimen. Start date (aloituspäivä) Päivä, jona lasketaan kelluvan osan yliyön korko. Maturity date (erääntymispäivä) Sen ajanjakson viimeinen päivä, jolta yhteenlaskettu yliyön korko lasketaan. Fixed interest rate (kiinteä korko) Kiinteä korko, jota käytetään laskettaessa yliyön indeksivaihtosopimuksesta maksettava määrä. Transaction type (taloustoimen tyyppi) Tämän ominaisuuden avulla yksilöidään, onko tiedonantaja maksanut vai vastaanottanut kiinteän koron. Transaction nominal amount (taloustoimen nimellismäärä) Yliyön koronvaihtosopimuksen nimellismäärä.

3. Olennaisuuskynnys

Yritysten kanssa toteutetut taloustoimet raportoidaan vain, jos ne on toteutettu Basel III:n LCR-järjestelmässä tukkukaupan piiriin luokiteltavien yritysten kanssa.









LIITE IV

Vähimmäisvaatimukset, joita varsinaisen tiedonantajien joukon on noudatettava

Tiedonantajien on täytettävä seuraavat vähimmäisvaatimukset noudattaakseen Euroopan keskuspankin (EKP) tilastointiin liittyviä tiedonantovaatimuksia.

1. Toimitusta koskevat vähimmäisvaatimukset:

i) raportoinnin on oltava oikea-aikaista ja tiedot on toimitettava EKP:n ja asianomaisen kansallisen keskuspankin asettamien määräaikojen kuluessa,

ii) tilastotiedot on esitettävä EKP:n ja asianomaisen kansallisen keskuspankin asettamien teknisten raportointivaatimusten mukaista muotoa ja esitystapaa käyttäen;

iii) tiedonantajan on toimitettava yhden tai useamman yhteyshenkilön tiedot EKP:lle ja asianomaiselle keskuspankille;

iv) tiedonantajien on noudatettava teknisiä erittelyjä, jotka koskevat tietojen toimittamista EKP:lle ja asianomaiselle kansalliselle keskuspankille.

2. Tarkkuutta koskevat vähimmäisvaatimukset

i) tilastotiedoissa ei saa olla virheitä;

ii) tiedonantajien on kyettävä antamaan lisätietoja toimittamiensa tietojen taustalla olevista muutoksista;

iii) tilastotietojen on oltava täydellisiä, eikä niissä saa olla jatkuvia ja rakenteellisia puutteita; puuttuvista tiedoista on ilmoitettava ja annettava selitys EKP:lle ja asianomaiselle kansalliselle keskuspankille, ja niitä on soveltuvin osin täydennettävä mahdollisimman pian;

iv) tiedonantajien on noudatettava EKP:n ja asianomaisen kansallisen keskuspankin antamia ohjeita tietomääristä, lukujen pyöristämisestä ja desimaalien määristä tietojen teknistä siirtoa varten.

3. Käsitteellistä vastaavuutta koskevat vähimmäisvaatimukset:

i) tilastotietojen on vastattava tässä asetuksessa olevia määritelmiä ja luokitteluja;

ii) jos näistä määritelmistä ja luokitteluista poiketaan, tiedonantajien on säännöllisesti seurattava ja mitattava käyttämiensä tilastointiperusteiden ja tämän asetuksen mukaisten tilastointiperusteiden tuottamien tulosten välisiä eroja

iii) tiedonantajien on pystyttävä selittämään katkokset, joita niiden ilmoittamissa tilastotiedoissa on verrattuna aikaisempien jaksojen tietoihin.

4. Tarkistuksia koskevat vähimmäisvaatimukset

EKP:n ja asianomaisen kansallisen keskuspankin määrittelemiä tarkistusperiaatteita ja -menettelyjä on noudatettava. Tavanomaisista tarkistuksista poikkeaviin tarkistuksiin on liitettävä selitykset.

5. Tietojen oikeellisuutta koskevat vähimmäisvaatimukset:

i) tiedonantajien on koottava ja toimitettava tilastotiedot puolueettomalla ja objektiivisella tavalla;

ii) tiedonantajien on oikaistava ja ilmoitettava toimitetuissa tiedoissahavaitut virheet EKP:lle ja asianomaiselle kansalliselle keskuspankille niin pian kuin mahdollista.