1995L0026 — FI — 15.06.2000 — 001.001 — 1
Tämä asiakirja on ainoastaan dokumentointitarkoituksiin.Toimielimet eivät vastaa sen sisällöstä.
►B EUROOPAN PARLAMENTIN JA NEUVOSTON DIREKTIIVI 95/26/EY,
annettu 29 päivänä kesäkuuta 1995,
luottolaitosalan direktiivien 77/780/ETY ja 89/646/ETY, vahinkovakuutusalan direktiivien 73/239/
ETY ja 92/49/ETY, henkivakuutusalan direktiivien 79/267/ETY ja 92/96/ETY, sijoituspalveluyri-tysten alan direktiivin 93/22/ETY sekä arvopapereihin kohdistuvaa yhteistä sijoitustoimintaaharjoittavien yritysten (yhteissijoitusyritysten) alan direktiivin 85/611/ETY muuttamisesta
toiminnan vakauden valvonnan tehostamiseksi
(EYVL L 168, 18.7.1995, s. 7)
Muutettu:
virallinen lehti
N:o sivu päivämäärä
►M1 Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2000/12/EY, annettu 20
päivänä maaliskuuta 2000L 126 1 26.5.2000
▼B
EUROOPAN PARLAMENTIN JA NEUVOSTON DIREKTIIVI
95/26/EY,
annettu 29 päivänä kesäkuuta 1995,
luottolaitosalan direktiivien 77/780/ETY ja 89/646/ETY, vahinkova-
kuutusalan direktiivien 73/239/ETY ja 92/49/ETY,henkivakuutusalan direktiivien 79/267/ETY ja 92/96/ETY, sijoitus-
palveluyritysten alan direktiivin 93/22/ETY sekä arvopapereihin
kohdistuvaa yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten(yhteissijoitusyritysten) alan direktiivin 85/611/ETY muuttamisesta
toiminnan vakauden valvonnan tehostamiseksi
EUROOPAN PARLAMENTTI JA EUROOPAN UNIONIN NEUVOSTO, jotka
ottavat huomioon Euroopan yhteisön perustamissopimuksen ja erityi-
sesti sen 57 artiklan 2 kohdan ensimmäisen ja kolmannen virkkeen,
ottavat huomioon komission ehdotuksen (1),
ottavat huomioon talous- ja sosiaalikomitean lausunnon (2),
toimivat perustamissopimuksen 189 b artiklassa (3) määrättyä menet-
telyä noudattaen ottaen huomioon sovittelukomitean 11 päivänä
toukokuuta 1995 hyväksymän yhteisen ehdotuksen,
sekä katsovat, että
1) tiettyjen tapahtumien vuoksi on osoittautunut aiheelliseksi
muuttaa tiettyjen neuvoston direktiivien tiettyjä osia luottolai-tosten, vakuutusyritysten, sijoituspalveluyritysten jaarvopapereihin kohdistuvaa sijoitustoimintaa harjoittavienyritysten (yhteissijoitusyritykset) toiminnan yleisten puitteiden
selventämiseksi, eli direktiivejä 77/780/ETY (
4)ja 89/646/ETY,
direktiivejä 73/239/ETY (5) ja 92/49/ETY, direktiivejä 79/267/
ETY (6) ja 92/96/ETY, direktiiviä 93/22/ETY (7) ja direktiiviä
85/611/ETY (8) toiminnan vakauden valvonnan tehostamiseksi;
koko rahoitustoiminnan alalla olisi suotavaa toteuttaa saman-
laisia toimenpiteitä,
2) kyseisissä direktiiveissä säädetään muun muassa edellytyksistä,
jotka on täytettävä, jotta toimivaltaiset viranomaiset voivat
myöntää toimiluvan,
3) toimivaltaisten viranomaisten ei tule myöntää eikä pitäävoimassa rahoitusalan yrityksen toimilupaa, jos tuon yrityksen
ja muiden luonnollisten henkilöiden tai oikeushenkilöiden välisetläheiset sidokset ovat laadultaan sellaisia, että ne estävät virano-maisia suorittamasta valvontatehtäväänsä tehokkaasti; toimiluvanjo saaneiden rahoitusalan yritysten on myös oltava toimival-taisten viranomaisten kannalta tässä suhteessa vaatimukset
täyttäviä,
4) tässä direktiivissä oleva ”läheisten sidosten” määritelmämuodostaa vähimmäisvaatimukset, eikä se estä jäsenvaltioita1995L0026 — FI — 15.06.2000 — 001.001 — 2
(1) EYVL N:o C 229, 25.8.1993, s. 10
(2) EYVL N:o C 52, 19.2.1994, s. 15
(3) Euroopan parlamentin lausunto annettu 9 päivänä maaliskuuta 1994 (EYVL
N:o C 91, 28.3.1994, s. 61), neuvoston yhteinen kanta vahvistettu 6 päivänä
kesäkuuta 1994 (EYVL N:o C 213, 3.8.1994, s. 29), ja Euroopan parla-
mentin päätös tehty 26 päivänä lokakuuta 1994 (EYVL N:o C 323,
21.11.1994, s. 56)
(4) EYVL N:o L 322, 17.12.1977, s. 30, direktiivi sellaisena kuin se on
viimeksi muutettuna direktiivillä 89/646/ETY (EYVL N:o L 386,
30.12.1989, s. 1)
(5) EYVL N:o L 228, 16.8.1973, s. 3, direktiivi sellaisena kuin se on viimeksi
muutettuna direktiivillä 92/49/ETY (EYVL N:o L 228, 11.8.1992, s. 1)
(6) EYVL N:o L 63, 13.3.1979, s. 1, direktiivi sellaisena kuin se on viimeksi
muutettuna direktiivillä 92/96/ETY (EYVL N:o L 360, 9.12.1992, s. 1)
(7) EYVL N:o L 141, 11.6.1993, s. 27
(8) EYVL N:o L 375, 31.12.1985, s. 3, direktiivi sellaisena kuin se on muutet-
tuna direktiivillä 88/220/ETY (EYVL N:o L 100, 19.4.1988, s. 31)
▼B
soveltamasta sitä muihinkin kuin määritelmässä tarkoitettuihin
tilanteisiin,
5) huomattavan osuuden hankkimista yhtiön pääomasta ei sellaise-naan pidetä tässä direktiivissä omistusyhteytenä, jos tuoomistusyhteys on hankittu ainoastaan väliaikaisena sijoituksena,
jonka perusteella ei ole mahdollista vaikuttaa yrityksen rakentee-
seen tai rahoituspolitiikkaan,.
6) viittauksella valvontaviranomaisten valvontatehtävien tehokkaa-seen hoitamiseen tarkoitetaan myös konsolidoitua valvontaa,jota on harjoitettava rahoitusalan yritykseen nähden silloin, kunyhteisön oikeudessa niin säädetään; näissä tapauksissa niidenviranomaisten, joilta toimilupaa haetaan, on pystyttävänimeämään kyseisen rahoitusalan yrityksen konsolidoitua
valvontaa varten toimivaltaiset viranomaiset,
7) vastavuoroisen tunnustamisen ja kotijäsenvaltion valvonnan peri-aatteet edellyttävät, että jäsenvaltioiden toimivaltaiset
viranomaiset eivät myönnä toimilupaa tai että ne peruuttavattoimiluvan niissä tapauksissa, joissa esimerkiksi toimintasuunni-telmien sisällön, toiminnan sijainnin tai tosiasiassa harjoitetuntoiminnan perusteella on ilmeistä, että rahoitusalan yritys onvalinnut yhden jäsenvaltion oikeusjärjestelmän kiertääkseen
ankarammat vaatimukset, jotka ovat voimassa siinä jäsenval-
tiossa, jossa se pääasiallisesti harjoittaa tai aikoo harjoittaatoimintaansa; rahoitusalan yrityksellä, joka on oikeushenkilö, onoltava sen jäsenvaltion toimilupa, jossa sillä on sääntömääräinenkotipaikka; sellaisen rahoitusalan yrityksen, joka ei ole oikeush-enkilö, hallinnollisen keskustoimipaikan on oltava siinä
jäsenvaltiossa, joka on myöntänyt sille toimiluvan; lisäksi jäsen-
valtioiden on vaadittava, että rahoitusalan yrityksenhallinnollinen keskustoimipaikka sijaitsee aina sen kotijäsenval-tiossa ja että se tosiasiassa toimii siellä,
8) olisi säädettävä tietojen vaihdosta toimivaltaisten viranomaistenja sellaisten viranomaisten tai toimielinten kesken, joidentehtävänä on tehostaa rahoitusjärjestelmän toiminnan vakautta;toimitettavien tietojen luottamuksellisuuden säilyttämiseksi
tietojen vastaanottajien määrän on pysyttävä erittäin rajoitettuna,
9) tietynlainen vilpillinen käyttäytyminen, kuten petos ja sisäpiirir-ikkomukset saattavat vaikuttaa rahoitusjärjestelmän vakauteen ja
sen eheyteen silloinkin, kun ne koskevat muita yrityksiä kuinrahoitusalan yrityksiä,
10) on tarpeen säätää, millä edellytyksillä annetaan valtuudet edellämainittujen tietojen vaihtamiseen,
11) silloin kun on säädetty, että tietoja saa ilmaista ainoastaan toimi-valtaisten viranomaisten erityisellä luvalla, viranomaiset voivattarvittaessa asettaa suostumuksessaan ankaria rajoituksia,
12) olisi myös annettava valtuudet tietojen vaihtamiseen toisaaltatoimivaltaisten viranomaisten ja toisaalta keskuspankkien jarahapoliittisina viranomaisina samanlaisen tehtävän omaavienmuiden elinten ja tarvittaessa maksujärjestelmien valvonnastavastuussa olevien viranomaisten kesken,
13) yhteissijoitusyritysten ja niiden toimintaan myötävaikuttavienyritysten toimiluvan myöntämisestä ja valvonnasta vastuussa
olevien viranomaisten osalta direktiiviin 85/611/ETY olisi sisäl-
lytettävä samanlainen salassapitojärjestely ja samanlainenmahdollisuus tietojen vaihtamiseen kuin luottolaitosten toimilu-pien myöntämisestä ja valvonnasta vastuussa olevienviranomaisten osalta on säädetty,
14) tällä direktiivillä sovitetaan yhteen direktiivissä 93/22/ETYsäädetyllä tavalla koko rahoitusalan viranomaisten välistätietojen vaihtoa koskevat säännökset,
15) rahoitusalan yritysten toiminnan vakauden valvonnan tehostami-seksi ja rahoitusalan yritysten asiakkaiden suojaamiseksi olisisäädettävä siitä, että tilintarkastaja on velvollinen viipymättä1995L0026 — FI — 15.06.2000 — 001.001 — 3
▼B
ilmoittamaan toimivaltaisille viranomaisille, kun hän saa tässä
direktiivissä säädetyllä tavalla tietoonsa seikkoja, joilla saattaaolla vakava vaikutus rahoitusalan yrityksen rahoitustilanteeseen
tai sen hallinnon ja kirjanpidon järjestelmään,
16) tavoitellun päämäärän kannalta jäsenvaltioiden olisi säädettävä,
että tämä velvollisuus koskee kaikkia tapauksia, joissa tilintar-kastaja saa tietoonsa tällaisia seikkoja suorittaessaan tehtäväänsä
yrityksessä, jolla on läheiset sidokset rahoitusalan yritykseen,
17) tilintarkastajien velvollisuus ilmoittaa tarvittaessa toimivaltaisille
viranomaisille rahoitusalan yritystä koskevista seikoista japäätöksistä, jotka tulevat heidän tietoonsa heidän suorittaessaan
tehtäviään muussa yrityksessä kuin rahoitusalan yrityksessä, ei
sinänsä vaikuta heidän tehtäviensä luonteeseen tuossa yrityksessäeikä tapaan, jolla heidän on tehtävänsä hoidettava tällaisessayrityksessä, ja
18) tämän direktiivin antaminen on asianmukaisin tapa saavuttaa
tavoitellut päämäärät ja erityisesti tehostaa toimivaltaisten vira-
nomaisten toimivaltaa; tämä direktiivi rajoittuu ainoastaannäiden tavoitteiden saavuttamiseksi tarvittaviin vähimmäisvaati-muksiin eikä siinä säädetä enemmästä kuin tätä varten ontarpeen,
OVAT ANTANEET TÄMÄN DIREKTIIVIN:
1 artikla
Kun tässä direktiivissä käytetään käsitettä ”rahoitusalan yritys”, se
korvataan käsitteellä:
— ”vakuutusyritys”, kun tällä direktiivillä muutetaan direktiivejä 73/
239/ETY ja 92/49/ETY, 79/267/ETY ja 92/96/ETY;
— ”sijoituspalveluyritys”, kun tällä direktiivillä muutetaan direktiiviä
93/22/ETY;
— ”arvopapereihin kohdistuvaa yhteistä sijoitustoimintaa harjoittava
yritys (yhteissijoitusyritys) tai sen liiketoimintaan myötävaikuttavayritys”, kun tällä direktiivillä muutetaan direktiiviä 85/611/ETY.
2 artikla
1. Lisätään:
— direktiivin 92/49/ETY 1 artiklaan l alakohta,
— direktiivin 92/96/ETY 1 artiklaan m alakohta, ja— direktiivin 93/22/ETY 1 artiklaan 15 alakohta,
joka sisältää seuraavan määritelmän:
”’läheisillä sidoksilla’ tilannetta, jossa kahden tai useamman luon-
nollisen henkilön tai oikeushenkilön välillä on sidossuhde:
a) omistusyhteyden kautta, eli että yrityksestä suoraan tai välilli-
sesti määräysvallan kautta pidetään hallussa vähintään 20prosenttia yrityksen äänivallasta tai pääomasta; tai
b) määräysvallan kautta, eli kaikissa direktiivin 83/349/ETY (*) 1
artiklan 1 ja 2 kohdassa tarkoitetuissa tapauksissa emoyrityksen
ja tytäryhtiön välisen sidoksen kautta taikka samanluonteisen
minkä tahansa luonnollisen henkilön tai oikeushenkilön jayrityksen välisen sidoksen kautta; myös tytäryrityksen tytäryrityskatsotaan näiden yritysten johdossa toimivan emoyrityksentytäryritykseksi.
Tilanteiden, joissa kaksi luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä tai
useampi luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö on määräysvallan1995L0026 — FI — 15.06.2000 — 001.001 — 4
▼M1
▼B
▼M1
▼B
▼B
kautta pysyvästi sidoksissa yhteen ja samaan henkilöön, katsotaan
myös muodostavan läheisen sidoksen tällaisten henkilöiden välille.
(*) EYVL N:o L 193, 18.7.1993, s. 1, direktiivi sellaisena kuin se
on viimeksi muutettuna direktiivillä 90/605/ETY (EYVL N:oL 317, 16.1.1990, s. 60)”
2. Lisätään:
— direktiivin 93/22/ETY 3 artiklan 3 kohdan loppuun,
— direktiivin 73/239/ETY 8 artiklan 1 kohdan loppuun, ja
— direktiivin 79/267/ETY 8 artiklan 1 kohdan loppuun
alakohta seuraavasti:
”Lisäksi, jos rahoitusalan yrityksen ja muun luonnollisen henkilön
tai oikeushenkilön välillä vallitsee läheinen sidos, toimivaltaisetviranomaiset voivat myöntää toimiluvan vain, jos nuo sidokset
eivät estä niitä hoitamasta tehokkaasti valvontaan liittyviä
tehtäviään.
Toimivaltaisten viranomaisten on evättävä toimilupa myös, jos
yhteen tai useampaan yritykseen läheisesti sidoksissa olevaan luon-nolliseen henkilöön tai oikeushenkilöön sovellettavan kolmannenmaan lait, asetukset tai hallinnolliset määräykset taikka niiden
täytäntöönpanoon liityvät vaikeudet estävät viranomaisia hoitamasta
tehokkaasti valvontaan liittyviä tehtäviään.
Toimivaltaisten viranomaisten on vaadittava rahoitusalan yrityksiä
toimittamaan niille tiedot, jotka ne tarvitsevat valvoakseen, ettätässä kohdassa tarkoitettuja edellytyksiä noudatetaan jatkuvasti.”.
3 artikla
1. Lisätään direktiivin 73/239/ETY 8 artiklaan ja direktiivin 79/267/
ETY 8 artiklaan kohta seuraavasti:
”1 a. Jäsenvaltioiden on vaadittava, että vakuutusyritysten hallin-
nollinen keskustoimipaikka sijaitsee samassa jäsenvaltiossa kuinniiden sääntömääräinen kotipaikka.”
4 artikla
1. Lisätään direktiivin 92/49/ETY 16 artiklaan ja direktiivin 92/96/
ETY 15 artiklaan kohta seuraavasti:
”5 a. Sen estämättä, mitä 1—4 kohdassa säädetään, jäsenvaltiot
voivat sallia tietojen vaihdon toimivaltaisten viranomaisten ja:
— sellaisten viranomaisten kesken, jotka ovat vastuussa rahoitu-
salan yritysten purkamis- ja konkurssimenettelyyn sekämuuhun vastaavaan menettelyyn osallisina olevien toimielinten
valvonnasta; tai
— sellaisten viranomaisten kesken, jotka ovat vastuussa vakuutu-
syritysten, luottolaitosten, sijoituspalveluyritysten ja muiden
rahoituslaitosten lakisääteisiä tilintarkastuksia suorittavien
henkilöiden valvonnasta; tai
— vakuutusyritysten riippumattomien vakuutusmatemaatikkojen
kesken, jotka suorittavat näiden yritysten laillisuusvalvontaa, ja
näiden vakuutusmatemaatikkojen valvonnasta vastuussa olevien
toimielinten kesken.
Ensimmäisessä alakohdassa olevia säännöksiä käyttävän jäsenval-
tion on vaadittava, että vähintään seuraavat edellytykset täytetään:
— tietoja käytetään ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun
valvonnan tai laillisuusvalvonnan suorittamiseen;1995L0026 — FI — 15.06.2000 — 001.001 — 5
▼M1
▼B
▼M1
▼B
▼B
— näin saatuja tietoja koskee 1 kohdassa säädetty salassapitovel-
vollisuus;
— jos tiedot ovat lähtöisin toisesta jäsenvaltiosta, ne saa ilmaista
ainoastaan tiedot antaneiden toimivaltaisten viranomaisten
nimenomaisella suostumuksella ja tarvittaessa ainoastaan niihintarkoituksiin, joita varten viranomaiset ovat antaneet suostu-muksensa.
Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle ja muille jäsenvaltioille
niiden viranomaisten, henkilöiden ja toimielinten nimet, joilletämän kohdan nojalla voidaan antaa tietoja.”.
2. Lisätään ►
M1 ◄direktiivin 93/22/ETY 25 artik-
laan kohta seuraavasti:
”5 a. Sen estämättä, mitä 1—4 kohdassa säädetään, jäsenvaltiot
voivat sallia tietojen vaihdon toimivaltaisten viranomaisten ja:
— sellaisten viranomaisten kesken, jotka ovat vastuussa rahoitu-
salan yritysten purkamis- ja konkurssimenettelyyn sekämuuhun vastaavaan menettelyyn osallisina olevien toimielintenvalvonnasta; tai
— sellaisten viranomaisten kesken, jotka ovat vastuussa vakuutu-
syritysten, luottolaitosten, sijoituspalveluyritysten ja muiden
rahoituslaitosten lakisääteisiä tilintarkastuksia suorittavien
henkilöiden valvonnasta.
Ensimmäisessä alakohdassa olevia säännöksiä käyttävän jäsenval-
tion on vaadittava, että vähintään seuraavat edellytykset täytetään:
— tietoja käytetään viranomaisten ja edellä mainittujen henkilöiden
ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettujen tehtävien suorittami-
seen;
— näin saatuja tietoja koskee 1 kohdassa säädetty salassapitovel-
vollisuus;
— jos tiedot ovat lähtöisin toisesta jäsenvaltiosta, ne saa ilmaista
ainoastaan tiedot antaneiden toimivaltaisten viranomaistennimenomaisella suostumuksella ja tarvittaessa ainoastaan niihintarkoituksiin, joita varten viranomaiset ovat antaneet suostu-
muksensa.
Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle ja muille jäsenvaltioille
niiden viranomaisten, henkilöiden ja toimielinten nimet, joille
tämän kohdan nojalla voidaan antaa tietoja.”.
3. Lisätään direktiivin ►
M1 ◄direktiivin 92/49/ETY
16 artiklaan, direktiivin 93/22/ETY 25 artiklaan ja direktiivin 92/96/ETY 15 artiklaan kohta seuraavasti:
”5 b. Sen estämättä, mitä 1—4 kohdassa säädetään, jäsenvaltiot
voivat rahoitusjärjestelmän vakauden, mukaan lukien sen eheys,
lujittamiseksi sallia tietojen vaihdon toimivaltaisten viranomaistenja niiden viranomaisten tai toimielinten kesken, jotka lainsäädännönmukaisesti ovat vastuussa yhtiöoikeuden noudattamisen seurannastaja rikkomusten tutkimisesta.
Ensimmäisessä alakohdassa olevia säännöksiä käyttävän jäsenval-
tion on vaadittava, että vähintään seuraavat edellytykset täytetään:
— tietoja käytetään ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun
tehtävän hoitamiseen.
— näin saatuja tietoja koskee 1 kohdassa säädetty salassapitovel-
vollisuus;
— jos tiedot ovat lähtöisin toisesta jäsenvaltiosta, ne saa ilmaista
ainoastaan tiedot antaneiden toimivaltaisten viranomaisten
nimenomaisella suostumuksella ja tarvittaessa ainoastaan niihintarkoituksiin, joita varten viranomaiset ovat antaneet suostu-muksensa.
Jos ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut viranomaiset tai toimie-
limet turvautuvat jäsenvaltiossa havainto- tai tutkintatehtävänsäsuorittamisessa sellaisiin henkilöihin, jotka erityispätevyytensävuoksi on nimetty tähän tehtävään ja jotka eivät ole julkisessatehtävässä, oikeus vaihtaa tietoja, josta säädetään ensimmäisessä1995L0026 — FI — 15.06.2000 — 001.001 — 6
▼B
alakohdassa, voidaan ulottaa näihin henkilöihin toisessa alakoh-
dassa säädetyin edellytyksin.
Jos ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut viranomaiset tai toimie-
limet turvautuvat jäsenvaltiossa havainto- tai tutkintatehtävänsäsuorittamisessa sellaisiin henkilöihin, jotka erityispätevyytensävuoksi on nimetty tähän tehtävään ja jotka eivät ole julkisessatehtävässä, oikeus vaihtaa tietoja, josta säädetään ensimmäisessäalakohdassa, voidaan ulottaa näihin henkilöihin toisessa alakoh-
dassa säädetyin edellytyksin.
Toisen alakohdan viimeisen luetelmakohdan soveltamista varten
ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettujen viranomaisten tai toimie-linten on ilmoitettava tiedot antaneille toimivaltaisilleviranomaisille niiden henkilöiden nimet ja yksityiskohtaiset
tehtävät, joille tiedot toimitetaan.
Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle ja muille jäsenvaltioille
niiden viranomaisten, henkilöiden ja toimielinten nimet, joilletämän kohdan nojalla voidaan antaa tietoja.
Komissio laatii 31. joulukuuta 2000 mennessä kertomuksen tämän
kohdan soveltamisesta.”.
4. Korvataan ►
M1 ◄direktiivin 93/22/ETY 25
artiklan 6 kohta seuraavasti:
”6. Tämä artikla ei estä toimivaltaista viranomaista toimitta-
masta:
— keskuspankeille ja rahapoliittisina viranomaisina samanlaisen
tehtävän omaaville muille toimielimille,
— tarvittaessa muille maksujärjestelmien valvonnasta vastuussa
oleville viranomaisille
niiden tehtävän hoitamiseksi tarkoitettuja tietoja, eikä se estä näitä
viranomaisia tai toimielimiä toimittamasta toimivaltaisille virano-maisille tietoja, joita ne saattavat tarvita 4 kohdassa mainittuihin
tarkoituksiin. Näin saatuja tietoja koskee tässä artiklassa säädetty
salassapitovelvollisuus.”.
5. Lisätään direktiivin 92/49/ETY 16 artiklaan ja direktiivin 92/96/
ETY 15 artiklaan kohta seuraavasti:
”5 c. Jäsenvaltiot saavat antaa toimivaltaisille viranomaisille
luvan toimittaa:
— keskuspankeille ja rahapoliittisina viranomaisina samanlaisen
tehtävän omaaville muille toimielimille,
— tarvittaessa muille maksujärjestelmien valvonnasta vastuussa
oleville viranomaisille
niiden tehtävän hoitamiseksi tarkoitettuja tietoja ja antaa näille vira-
nomaisille tai toimielimille luvan toimittaa toimivaltaisille
viranomaisille tietoja, joita ne saattavat tarvita 4 kohdassa mainit-
tuihin tarkoituksiin. Näin saatuja tietoja koskee tässä artiklassasäädetty salassapitovelvollisuus.”.
7. Korvataan direktiivin 85/611/ETY 50 artiklan 2, 3 ja 4 kohtaseuraavasti:
”2. Jäsenvaltioiden on säädettävä, että kaikki, jotka ovat tai ovat
olleet toimivaltaisten viranomaisten palveluksessa, sekä toimival-taisten viranomaisten valtuutuksella toimivat tilintarkastajat jaasiantuntijat ovat salassapitovelvollisia. Tällä tarkoitetaan, ettänäissä tehtävissä saatuja luottamuksellisia tietoja ei saa ilmaista
toiselle henkilölle eikä viranomaiselle muutoin kuin sellaisena
tiivistelmänä tai koosteena, että yhteissijoitusyrityksiä ja rahastoyh-tiöitä ja omaisuudenhoitajia, jäljempänä ’niiden liiketoimintaanmyötävaikuttavat yritykset’, ei voida tunnistaa, edellä sanotunkuitenkaan rajoittamatta rikosoikeudellisten säännösten solvelta-mista.1995L0026 — FI — 15.06.2000 — 001.001 — 7
▼M1
▼B
▼B
Kuitenkin kun yhteissijoitusyritys tai sen liiketoimintaan myötävai-
kuttava yritys on asetettu konkurssiin tai määrätty selvitystilaan,voidaan yksityis- tai kauppaoikeudellisessa menettelyssä ilmaista
luottamuksellisiatietoja, jotka eivät koske yrityksen pelastamisyri-
tykseen osallistuneita kolmansia osapuolia.
3. Mitä 2 kohdassa säädetään, ei estä eri jäsenvaltioiden toimi-
valtaisia viranomaisia vaihtamasta tietoja tämän direktiivin taimuiden yhteissijoitusyrityksiin tai niiden liiketoimintaan myötävai-kuttaviin yrityksiin sovellettavien direktiivien mukaisesti. Näitätietoja koskee 2 kohdassa säädetty salassapitovelvollisuus.
4. Jäsenvaltiot voivat tehdä tietojen vaihtamista koskevia yhteis-
työsopimuksia kolmansien maiden toimivaltaisten viranomaisten
kanssa vain, jos annettavia tietoja koskee vähintään tässä artiklassa
säädettyä salassapitovelvollisuutta vastaava suoja.
5. Toimivaltaiset viranomaiset, jotka saavat luottamuksellisia
tietoja 2 tai 3 kohdan nojalla, saavat käyttää niitä ainoastaan tehtä-viensä hoitamisen yhteydessä:
— tarkastaakseen onko yhteissijoitusyrityksen tai sen liiketoimin-
taan myötävaikuttavan yrityksen toiminnan aloittamista
koskevat edellytykset täytetty, ja helpottaakseen tällaisen liike-
toiminnan harjoittamisen valvontaa sekä hallinto- jakirjanpitomenetelmien ja sisäisen tarkastuksen menetelmienvalvontaa,
— määrätäkseen seuraamuksia,
— toimivaltaisten viranomaisten päätöksiä koskevassa hallinnolli-
sessa muutoksenhaussa, tai
— tuomioistuinmenettelyssä, joka on pantu vireille 51 artiklan 2
kohdan mukaisesti.
6. Mitä 2 ja 5 kohdassa säädetään, ei estä tietojen vaihtamista:
a) jäsenvaltiossa, jossa on useampia toimivaltaisia viranomaisia, tai
b) jäsenvaltiossa tai jäsenvaltioista toiseen toimivaltaisten virano-
maisten ja
— luottolaitosten, sijoituspalveluyritysten, vakuutusyritysten ja
muiden rahoituslaitosten virallisesta valvonnasta vastaavienviranomaisten ja rahoitusmarkkinoiden valvonnasta vastaa-vien viranomaisten kesken,
— yhteissijoitusyrityksiä ja niiden liiketoimintaa edistäviä
yrityksiä koskeviin purkamis- ja konkurssimenettelyihinsekä muuhun vastaavaan menettelyyn osallisten toimielintenkesken,
— vakuutusyritysten, luottolaitosten, sijoituspalveluyritysten ja
muiden rahoituslaitosten lakisääteisestä tilintarkastuksestavastaavien henkilöiden kesken, tai
valvontatehtävien suorittamiseksi eikä näiden tehtävien suoritta-
misessa välttämättömien tietojen luovuttamista toimielimille,
jotka hoitavat vastaavia menettelyjä, Näitä tietoja koskee 2
kohdassa säädetty salassapitovelvollisuus.
7. Sen estämättä, mitä 2-5 kohdassa säädetään, jäsenvaltiot
voivat sallia tietojen vaihtamisen toimivaltaisten viranomaisten ja:
— sellaisten viranomaisten kesken, jotka ovat vastuussa rahoitu-
salan yritysten purkamis- ja konkurssimenettelyyn sekämuuhun vastaavaan menettelyyn osallisina olevien toimielintenvalvonnasta; tai
— sellaisten viranomaisten kesken, jotka ovat vastuussa vakuutu-
syritysten, luottolaitosten, sijoituspalveluyritysten ja muidenrahoituslaitosten lakisääteisiä tilintarkastuksia suorittavien
henkilöiden valvonnasta.
Ensimmäisen alakohdan säännöksiä käyttävän jäsenvaltion on
vaadittava, että vähintään seuraavat edellytykset täytetään:
— tietoja käytetään ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettujen
valvontatehtävien hoitamiseen;1995L0026 — FI — 15.06.2000 — 001.001 — 8
▼B
— näin saatuja tietoja koskee 2 kohdassa säädetty salassapitovel-
vollisuus;
— jos tiedot ovat lähtöisin toisesta jäsenvaltiosta, ne saa ilmaista
ainoastaan tiedot antaneiden toimivaltaisten viranomaistennimenomaisella suostumuksella ja tarvittaessa ainoastaan niihin
tarkoituksiin, joita varten viranomaiset ovat antaneet suostu-
muksensa.
Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle ja muille jäsenvaltioille
niiden viranomaisten, henkilöiden ja toimielinten nimet, joilletämän kohdan nojalla voidaan antaa tietoja.
8. Sen estämättä, mitä 2-5 kohdassa säädetään, jäsenvaltiot
voivat rahoitusjärjestelmän vakauden, mukaan lukien sen eheys,
lujittamiseksi sallia tietojen vaihdon toimivaltaisten viranomaisten
ja niiden viranomaisten tai toimielinten kesken, jotka lainsäädännönmukaan ovat vastuussa yhtiöoikeuteen kohdistuvien rikkomistenhavaitsemisesta ja tutkimisesta.
Ensimmäisessä alakohdassa olevia säännöksiä käyttävän jäsenval-
tion on vaadittava, että vähintään seuraavat edellytykset täyttyvät:
— tietoja käytetään ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetun
tehtävän hoitamiseen;
— näin saatuja tietoja koskee 2 kohdassa säädetty salassapitovel-
vollisuus;
— jos tiedot ovat lähtöisin toisesta jäsenvaltiosta, ne saa ilmaista
ainoastaan tiedot antaneiden toimivaltaisten viranomaisten
nimenomaisella suostumuksella ja tarvittaessa ainoastaan niihintarkoituksiin, joita varten viranomaiset ovat antaneet suostu-muksensa.
Jos ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut viranomaiset tai toimie-
limet turvautuvat jäsenvaltiossa havainto- tai tutkintatehtävänsä
suorittamisessa sellaisiin henkilöihin, jotka erityispätevytensävuoksi on nimetty tähän tehtävään ja jotka eivät ole julkisessatehtävässä, oikeus tietojen vaihtoon, josta säädetään ensimmäisessäalakohdassa, voidaan ulottaa näihin henkilöihin toisessa alakoh-
dassa säädetyin edellytyksin.
Toisen alakohdan viimeisen luetelmakohdan soveltamista varten
ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettujen viranomaisten tai toimie-linten on ilmoitettava tiedot antaneille toimivaltaisilleviranomaisille niiden henkilöiden nimet ja yksityiskohtaiset
tehtävät, joille tiedot toimitetaan.
Jäsenvaltioiden on ilmoitettava komissiolle ja muille jäsenvaltioille
niiden viranomaisten, henkilöiden ja toimielinten nimet, joilletämän kohdan nojalla voidaan antaa tietoja.
Komissio laatii 31. joulukuuta 2000 mennessä kertomuksen tämän
kohdan soveltamisesta.
9. Tämä artikla ei estä toimivaltaista viranomaista toimittamasta
keskuspankeille ja rahapoliittisina viranomaisina samanlaisen
tehtävän omaaville muille toimielimille niiden tehtävän hoitami-seksi tarkoitettuja tietoja, eikä se estä näitä viranomaisia taitoimielimiä ilmoittamasta toimivaltaisille viranomaisille tietoja,joita ne saattavat tarvita 5 kohdassa mainittuihin tarkoituksiin.
Näin saatuja tietoja koskee tässä artiklassa säädetty salassapitovel-
vollisuus.
10. Tämä artikla ei estä toimivaltaisia viranomaisia ilmoitta-
masta 2-5 kohdassa tarkoitettuja tietoja kansallisella laillatunnustetulle selvittely-yhteisölle tai muulle samankaltaiselletoimielimelle, jonka tarkoituksena on tarjota selvitys- ja maksupal-veluja jäsenvaltiossa toimiville markkinoille, jos ne katsovat, ettätietojen antaminen on tarpeellista, jotta nämä toimielimet voisivat
toimia asianmukaisesti markkinoiden osapuolten tekemiin rikko-
muksiin tai mahdollisiin rikkomuksiin nähden. Näin saatuja tietojakoskee 2 kohdassa säädetty salassapitovelvollisuus.
Jäsenvaltioiden on kuitenkin huolehdittava siitä, että 3 kohdan
nojalla saatuja tietoja ei saa ilmaista tässä kohdassa tarkoitetuissa1995L0026 — FI — 15.06.2000 — 001.001 — 9
▼B
tapauksissa ilman tiedot antaneiden toimivaltaisten viranomaisten
nimenomaista suostumusta.
11. Sen estämättä, mitä 2 ja 5 kohdassa säädetään, jäsenvaltiot
voivat lisäksi lainsäädännössä säädetyin edellytyksin sallia tiettyjentietojen toimittamisen muille keskushallintonsa yksiköille, jotkavastaavat yhteissijoitusyritysten ja niiden liiketoimintaan myötävai-kuttavien yritysten, luotto- ja rahoituslaitosten,sijoituspalveluyritysten ja vakuutusyritysten valvontaa koskevasta
lainsäädännöstä, sekä näiden yksiköiden toimeksiannosta toimiville
tarkastajille.
Näitä tietoja voidaan kuitenkin toimittaa vain, kun se on tarpeellista
toiminnan vakauden valvomiseksi.
Jäsenvaltioiden on kuitenkin säädettävä, että 3 ja 6 kohdan nojalla
saatuja tietoja ei saa toimittaa tässä kohdassa tarkoitetuissa tapauk-
sissa muutoin kuin tiedot antaneen toimivaltaisen viranomaisen
nimenomaisella suostumuksella.”.
5 artikla
Lisätään:
— direktiiviin 92/49/ETY 16 a artikla,
— direktiiviin 92/96/ETY 15 a artikla,— direktiiviin 93/22/ETY 25 a artikla, ja— direktiiviin 85/611/ETY 50 a artikla
seuraavasti:
”1. Jäsenvaltioiden on säädettävä vähimmäisvaatimuksena, että:
a) jokainen henkilö, joka on direktiivin 84/253/ETY (*) mukaisesti
valtuutettu ja joka suorittaa rahoitusalan yrityksessä direktiivin78/660/ETY (**) 51 artiklassa, direktiivin 83/349/ETY 37 artik-
lassa tai direktiivin 85/611/ETY 31 artiklassa tarkoitettua
tehtävää tai muuta lakisääteistä tehtävää, on velvollinenviipymättä ilmoittamaan toimivaltaisille viranomaisille tuotayritystä koskevista seikoista tai päätöksistä, jotka hän on saanuttietoonsa tehtäväänsä suorittaessaan ja jotka saattavat:
— olennaisesti rikkoa lakeja, asetuksia tai hallinnollisia
määräyksiä, joissa säädetään toimilupaa koskevista edelly-tyksistä tai jotka erityisesti koskevat rahoitusalan yritystentoiminnan harjoittamista, tai
— vaikuttaa rahoitusalan yrityksen jatkuvaan toimintaan tai
— johtaa tilien vahvistamatta jättämiseen tai varausten esittämi-
seen;
b) tällainen henkilö on samoin velvollinen ilmoittamaan seikoista
ja päätöksistä, jotka hän saa tietoonsa suorittaessaan a alakoh-
dassa tarkoitettua tehtävää yrityksessä, jolla onmääräämisvallasta johtuvat läheiset sidokset siihen rahoitusalanyritykseen, jossa hän suorittaa edellä mainittua tehtävää.
2. Sopimuksessa taikka laissa, asetuksessa tai hallinnollisessa
määräyksessä olevan tietojen ilmaisemista koskevan rajoituksen
rikkomisena ei pidetä sitä, että direktiivin 84/253/ETY mukaisestivaltuutettu henkilö vilpittömässä mielessä ilmaisee 1 kohdassatarkoitetun tiedon tai päätöksen toimivaltaiselle viranomaiselle,eikä tästä aiheudu kyseiselle henkilölle seuraamusvastuuta.
(*) EYVL N:o L 126, 12.5.1984, s. 20.
(**) AEYVL N:o L 222, 14.8.1978, s. 11, direktiivi sellaisena kuin
se on viimeksi muutettuna direktiivillä 90/605/ETY (EYVLN:o L 317, 16.11.1990, s. 60).”.1995L0026 — FI — 15.06.2000 — 001.001 — 10
▼M1
▼B
▼B
6 artikla
1. Jäsenvaltioiden on saatettava tämän direktiivin noudattamisen
edellyttämät lait, asetukset ja hallinnolliset määräykset voimaan
viimeistään 18 päivänä heinäkuuta 1996. Niiden on ilmoitettava tästä
komissiolle viipymättä.
Näissä jäsenvaltioiden antamissa säädöksissä on viitattava tähän direk-
tiiviin tai niitä virallisesti julkaistaessa niihin on liitettävä viittaus tähändirektiiviin. Jäsenvaltioiden on säädettävä siitä, miten viittauksettehdään.
2. Jäsenvaltioiden on toimitettava tässä direktiivissä tarkoitetuista
kysymyksistä antamansa keskeiset kansalliset säännökset kirjallisina
komissiolle.
7 artikla
Tämä direktiivi on osoitettu kaikille jäsenvaltioille.1995L0026 — FI — 15.06.2000 — 001.001 — 11