DECISIÓN DEL ÓRGANO DE VIGILANCIA DE LA AELC

N o 195/04/COL

de 14 de julio de 2004

relativa a las disposiciones de aplicación del artículo 27 de la parte II del Protocolo 3 al Acuerdo entre los Estados de la AELC por el que se instituyen un Órgano de Vigilancia y un Tribunal de Justicia

EL ÓRGANO DE VIGILANCIA DE LA AELC,

VISTO el Acuerdo sobre el Espacio Económico Europeo (1) y, en particular, sus artículos 61 a 63 y su Protocolo 26,

VISTO el Acuerdo entre los Estados de la AELC por el que se instituyen un Órgano de Vigilancia y un Tribunal de Justicia (2) y, en particular sus artículos 5, apartado 2, letra a) y 24, y el artículo 27 de la parte II del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción (3),

PREVIA CONSULTA al Comité Consultivo sobre Ayudas Estatales el 8 de julio de 2004, de conformidad con el procedimiento establecido en el artículo 29 de la parte II del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción,

CONSIDERANDO LO SIGUIENTE:

EL 21 de abril de 2004, la Comisión Europea adoptó el Reglamento (CE) no 794/2004 (4) , por el que se establecen disposiciones de aplicación del Reglamento (CE) no 659/99 del Consejo por el que se establecen disposiciones de aplicación del [antiguo] artículo 93 del Tratado CE [ahora artículo 88] (5) .

Por motivos de seguridad jurídica, es preciso aclarar que los pequeños incrementos de hasta el 20 % del presupuesto inicial de un régimen de ayudas, en particular los destinados a compensar los efectos de la inflación, no deben notificarse al Órgano, ya que no es probable que afecten a su evaluación inicial de la compatibilidad, siempre y cuando las demás condiciones del régimen no hayan cambiado.

Los plazos a efectos del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción se calcularán de conformidad con el acto citado en el punto 6 del anexo XVI del Acuerdo EEE (en lo sucesivo denominado «el acto relativo a los plazos») (7) , complementado mediante las normas específicas establecidas en la presente Decisión. Es preciso, en particular, establecer los acontecimientos que determinan el punto de partida de los plazos aplicables en procedimientos de ayudas estatales. Las normas establecidas en la presente Decisión se aplicarán a los plazos que no hayan expirado en la fecha de entrada en vigor de la presente Decisión.

DECIDE:

Artículo 1

Ámbito de aplicación

1. La presente Decisión establece disposiciones detalladas relativas a la forma, el contenido y otros detalles de las notificaciones e informes anuales citados en la parte II del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción. También establece disposiciones para calcular los plazos en todos los procedimientos relativos a ayudas estatales y sobre el tipo de interés aplicable a la recuperación de la ayuda ilegal.

2. La presente Decisión se aplicará a la ayuda en todos los sectores cubiertos por el Acuerdo EEE para los cuales es competente el Órgano.

Artículo 2

Impresos de notificación

Salvo que se disponga lo contrario, las notificaciones relativas al artículo 2, apartado 1 de la parte II del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción se harán utilizando el impreso de notificación establecido en el anexo I de la presente Decisión. La información complementaria necesaria para evaluar la medida en relación con otras normas aplicables a la ayuda estatal se facilitará utilizando las Fichas de Información Complementaria establecidas en la parte III del anexo I. Siempre que las directrices pertinentes se modifiquen o reemplacen, el Órgano adaptará las Fichas de Información correspondientes de la parte III del anexo I.

Artículo 3

Transmisión de las notificaciones

1. La notificación será transmitida al Órgano por la misión ante la Unión Europea del Estado de la AELC concernido. Se remitirá a la Dirección de Competencia y Ayuda Estatal del Órgano, que podrá designar puntos de contacto para la recepción de las notificaciones.

2. Toda la correspondencia subsiguiente se dirigirá igualmente a la Dirección de Competencia y Ayuda Estatal responsable o al punto de contacto designado.

3. El Órgano dirigirá su correspondencia a la misión ante la Unión Europea del Estado de la AELC concernido, o a cualquier otra dirección designada por dicho Estado.

4. Hasta el 31 de diciembre de 2005 la notificación se transmitirá al Órgano en papel. Siempre que sea posible, los Estados de la AELC también transmitirán una copia electrónica de la notificación. A partir del 1 de enero de 2006 las notificaciones se transmitirán electrónicamente, a menos que el Órgano y el Estado de la AELC notificador acuerden otra modalidad. Toda la correspondencia relativa a una notificación presentada con posterioridad al 1 de enero de 2006 deberá ser transmitida electrónicamente.

5. Se considerará que la fecha de envío por fax al número designado por la parte receptora es la fecha de transmisión en papel, siempre que el original firmado sea recibido en un plazo no superior a diez días.

6. A más tardar el 30 de septiembre de 2005, el Órgano, previa consulta a los Estados miembros de la AELC, publicará en el sección EEE y en el Suplemento EEE del Diario Oficial de la Unión Europea una explicación detallada de cómo se habrán de transmitir electrónicamente las notificaciones, incluidas las direcciones y las disposiciones necesarias para proteger la información confidencial.

Artículo 4

Procedimiento de notificación simplificada de determinadas modificaciones de ayudas existentes

1. A efectos del artículo 1, letra c), de la parte II del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, por modificación de una ayuda existente se entenderá cualquier cambio que no constituya una modificación de naturaleza puramente formal o administrativa sin repercusiones para la evaluación de la compatibilidad de la medida de ayuda con el mercado común. Un aumento con respecto al presupuesto inicial de un régimen de ayudas de hasta el 20 % no se considerará modificación de ayudas existentes.

2. No obstante lo dispuesto en el artículo 2, las modificaciones de ayudas existentes que se enumeran a continuación se notificarán en el impreso de notificación simplificada establecido en el Anexo II.

En la medida de lo posible, el Órgano intentará adoptar en el plazo de un mes una decisión sobre cualquier ayuda notificada mediante el impreso de notificación simplificado.

3. No se utilizará el procedimiento de notificación simplificado para notificar alteraciones de los regímenes de ayudas con respecto a los cuales los Estados de la AELC no hayan presentado informes anuales de conformidad con los artículos 5, 6, y 7, a menos que los informes correspondientes a los años en los que se concedió la ayuda se presenten al mismo tiempo que la notificación.

Artículo 5

Forma y contenido de los informes anuales

1. Sin perjuicio de cualquier requisito específico adicional de información establecido en una decisión condicional adoptada de conformidad con el artículo 7, apartado 4, de la parte II del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, o con respecto a cualquier compromiso ofrecido por el Estado de la AELC concernido relativo a una decisión de aprobar la ayuda, los Estados de la AELC elaborarán los informes anuales sobre regímenes de ayudas existentes mencionados en el artículo 21, apartado 1, de la parte II del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción para cada año natural completo o para la parte del mismo durante el cual el régimen se aplique de conformidad con el formato normalizado establecido en el anexo III de la presente Decisión.

2. El Órgano podrá solicitar a los Estados de la AELC que faciliten datos adicionales sobre aspectos concretos, que deberán discutirse por adelantado con los Estados de la AELC.

Artículo 6

Transmisión y publicación de informes anuales

1. Cada Estado de la AELC transmitirá sus informes anuales al Órgano en formato electrónico a más tardar el 30 de junio del año siguiente al año objeto del informe. En casos justificados, los Estados de la AELC podrán presentar cálculos, a condición de que las cifras reales se transmitan a más tardar con los datos del año siguiente.

2. Cada año el Órgano publicará un marcador de ayudas estatales que resumirá la información contenida en los informes anuales presentados durante el año precedente.

Artículo 7

Consideración de los informes anuales

La transmisión de los informes anuales no equivaldrá al cumplimiento de la obligación de notificar las medidas de ayuda antes de que entren en vigor, de conformidad con el artículo 1, apartado 3, de la parte I del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, ni tal transmisión obstará en modo alguno al resultado de las investigaciones sobre ayudas ilegales de acuerdo con el procedimiento establecido en la sección III de la parte II del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción.

Artículo 8

Cálculo de los plazos

1. Los plazos previstos en la parte II del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción y en la presente Decisión o establecidos por el Órgano para la aplicación del artículo 1 de la parte I del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción se calcularán de conformidad con los límites establecidos al respecto por el acto (8) y por las normas específicas establecidas en los apartados 2 a 5 del presente artículo. En caso de conflicto, prevalecerá lo dispuesto en la presente Decisión.

2. Los plazos se especificarán en meses o en días laborables.

3. Por lo que se refiere a los plazos que el Órgano deberá respetar, la recepción real de la notificación o de la correspondencia subsiguiente de conformidad con el artículo 3, apartados 1 y 2, de la presente Decisión será el momento en que comenzará a correr el plazo establecido en el artículo 3, apartado 1. Por lo que se refiere a las notificaciones transmitidas después del 31 de diciembre de 2005, y a la correspondencia relativa a las mismas, la recepción real de la notificación electrónica o de la comunicación en la dirección comunicada en el sección EEE y en el Suplemento EEE del Diario Oficial de la Unión Europea será el momento que se tendrá en cuenta.

4. Por lo que se refiere a los plazos que los Estados de la AELC deberán respetar, la recepción real de la notificación o de la correspondencia subsiguiente de conformidad con los artículos 3, apartado 3, de la presente Decisión será el momento en que comenzará a correr el plazo establecido en el artículo 3, apartado 1.

5. Por lo que se refiere al plazo para la presentación de comentarios tras la incoación del procedimiento de investigación formal citado en el artículo 6, apartado 1, de la parte II del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción para terceros y Estados de la AELC no afectados directamente por el procedimiento, la publicación del anuncio de incoación en el sección EEE y en el Suplemento EEE del Diario Oficial de la Unión Europea será el momento a partir del cual comenzarán a correr los plazos establecidos en el artículo 3, apartado 1, del acto.

6. Toda solicitud de prórroga del plazo deberá justificarse y presentarse por escrito en la dirección indicada por la parte que fije el plazo al menos dos días laborables antes de su expiración.

Artículo 9

Método para fijar el tipo de interés

1. A menos que una decisión específica lo disponga de otro modo, el tipo de interés que se utilizará para recuperar la ayuda estatal concedida en infracción del artículo 1, apartado 3, de la parte I del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción será un tipo porcentual fijado para cada año civil. Se calculará a partir de la media de los tipos swap interbancarios a cinco años correspondiente a los meses de septiembre, octubre y noviembre del año anterior, a la que se sumarán 75 puntos básicos. En casos debidamente justificados, el Órgano podrá incrementar el tipo en más de 75 puntos básicos para uno o varios Estados de la AELC.

2. En caso de que la última media de los tipos swap interbancarios a cinco años disponible, más 75 puntos básicos, difiera en más de un 15 % del tipo de interés vigente aplicable a la recuperación de las ayudas estatales, el Órgano volverá a calcularla. El nuevo tipo se aplicará a partir del primer día del mes siguiente a aquel en que el Órgano realice el nuevo cálculo. El Órgano informará por carta a los Estados de la AELC sobre el nuevo cálculo y la fecha de aplicación.

3. El tipo de interés se fijará individualmente para cada Estado de la AELC o conjuntamente para dos o más Estados de la AELC.

4. A falta de datos fiables o equivalentes, o en casos excepcionales, el Órgano podrá fijar un tipo de interés de aplicación general a efectos de recuperación de ayudas estatales para uno o varios Estados miembros, basado en un método diferente y en la información de que disponga.

Artículo 10

Publicación

El Órgano publicará los tipos de interés actuales e históricos pertinentes aplicados a la recuperación de ayudas estatales en la sección EEE y en el Suplemento EEE del Diario Oficial de la Unión Europea y en internet a efectos informativos.

Artículo 11

Método para el cálculo de los intereses

1. El tipo de interés a aplicar será el de la fecha en que la ayuda ilegal se puso por primera vez a disposición del beneficiario.

2. Se aplicará un tipo de interés compuesto hasta la fecha de recuperación de la ayuda. A los intereses devengados el año anterior se les aplicarán intereses cada año posterior.

3. El tipo de interés contemplado en el apartado 1 se aplicará a lo largo de todo el período hasta la fecha de recuperación. Sin embargo, cuando hayan transcurrido más de cinco años entre la fecha en que la ayuda ilegal se puso por primera vez a disposición del beneficiario y la fecha de recuperación de la ayuda, el tipo de interés se calculará en intervalos de cinco años, tomando como base el tipo vigente en el momento del nuevo cálculo del tipo.

Artículo 12

Evaluación

El Órgano, en consulta con los Estados de la AELC, evaluará la aplicación de la presente Decisión en un plazo de cuatro años desde su entrada en vigor.

Artículo 13

Obsolescencia de partes de las Directrices sobre ayuda estatal del Órgano

Las disposiciones de las Directrices sobre ayuda estatal del Órgano [en especial, los capítulos 3 a 8, 32 y 34 (9)] que puedan diferir de las disposiciones de la presente Decisión no serán aplicables tras la entrada en vigor de la presente Decisión.

Artículo 14

Entrada en vigor y aplicación

1. Los destinatarios de la presente Decisión son la República de Islandia, el Principado de Liechtenstein y el Reino de Noruega.

2. La presente Decisión entrará en vigor el día siguiente al de su adopción por el Órgano.

3. Los artículos 2 a 4 se aplicarán a las notificaciones transmitidas al Órgano en los cinco meses siguientes a la adopción de la presente Decisión.

4. Los artículos 5 a 7 serán aplicables a los informes anuales que tengan por objeto ayudas concedidas a partir del 1 de enero de 2003.

5. El artículo 8 se aplicará a todo plazo que no haya expirado en la fecha de entrada en vigor de la presente Decisión.

6. Los artículos 9 y 11 se aplicarán a toda decisión de recuperación notificada tras la fecha de entrada en vigor de la presente Decisión.

7. El texto en lengua inglesa es el único auténtico.

(1) En lo sucesivo denominado «Acuerdo».

(2) En lo sucesivo denominado «Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción».

(3) Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción tal como fue modificado por los Estados de la AELC el 10 de diciembre de 2001. Las modificaciones entraron en vigor el 28 de agosto de 2003.

(4) DO L 140 de 30.4.2004, p. 1.

(5) DO L 83 de 27.3.1999, p. 1.

(6) DO C 115 de 30.4.2004, p. 1.

(7) Reglamento (CEE, Euratom) no 1182/71 del Consejo, de 3 de junio de 1971, por el que se determinan las normas aplicables a los plazos, fechas y términos (DO L 124 de 8.6.1971, p. 1).

(8) El Reglamento (CEE, Euratom) no 1182/71 del Consejo se ha incorporado al Acuerdo EEE mediante una referencia en el punto 6 del Anexo XVI de dicho Acuerdo.

(9) Sin embargo, en la medida en que las disposiciones de los artículos 9 a 11 de la presente Decisión sólo se aplican a las decisiones de recuperación de ayuda ilegal notificada a los Estados de la AELC tras la fecha de entrada en vigor de la presente Decisión, el capítulo 34 de las Directrices sobre ayuda estatal del Órgano, relativo a los tipos de interés a aplicar al recuperar la ayuda concedida ilegalmente seguirán vigentes por lo que se refiere a la ejecución por los Estados de la AELC de las órdenes de recuperación notificadas antes de esa fecha.

ANEXO I

IMPRESO NORMALIZADO DE NOTIFICACIÓN DE AYUDAS ESTATALES, DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 1, APARTADO 3, DE LA PARTE I DEL PROTOCOLO 3 AL ACUERDO DE VIGILANCIA Y JURISCCIÓN, Y DE TRANSMISIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE AYUDA ILEGAL

Este impreso será utilizado por los Estados de la AELC para la notificación prevista en el artículo 1, apartado 3, de la parte I del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, de nuevos regímenes de ayudas y de ayudas individuales. También deberá utilizarse cuando se notifique al Órgano, para mayor seguridad jurídica, una medida que no sea constitutiva de ayuda.

Asimismo, deberá ser utilizado por los Estados de la AELC en los casos en que el Órgano requiera información exhaustiva sobre ayudas ilegales.

Este impreso está compuesto por tres partes:

I. Información general: debe cumplimentarse en todos los casos

II. Información resumida para publicación en el Diario Oficial

III. Fichas de información complementaria según el tipo de ayuda

El impreso debe rellenarse correctamente; en caso contrario, la notificación puede ser devuelta por considerarse incompleta. El impreso rellenado será transmitido en papel al Órgano por la misión o la unidad de coordinación EEE del Estado de la AELC concernido. Se dirigirá a la Dirección de Competencia y Ayuda Estatal del Órgano.

Si el Estado de la AELC utiliza un procedimiento específico establecido en otras normas aplicables a la ayuda estatal, una copia de la notificación será también enviada al Director de la Dirección de Competencia y Ayuda Estatal del Órgano.

PARTE I

INFORMACIÓN GENERAL

NATURALEZA DE LA NOTIFICACIÓN

La información transmitida en este impreso se refiere a:

 Una notificación de conformidad con el artículo 1, apartado 3, de la parte I del Protocolo 3 al Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción

 Una presunta ayuda ilegal (1) En caso afirmativo, indíquese la fecha de ejecución la ayuda. Cumpliméntense este impreso y la ficha complementaria que corresponda.

 Una medida que no constituye ayuda y que se notifica a la Comisión para mayor seguridad jurídica

Explíquese por qué el Estado de la AELC notificante considera que la medida no constituye una ayuda estatal en el sentido del artículo 61.1 del Tratado CE. Cumpliméntense las partes pertinentes del impreso adjuntando toda la documentación justificativa necesaria.

Una medida no constituye una ayuda estatal cuando se cumple una de las condiciones establecidas en el artículo 61.1 del Tratado CE. Adjúntese una evaluación completa de la medida a la luz de los siguientes criterios, haciendo hincapié en aquéllos que a su juicio no se cumplen:

— Ausencia de transferencia de fondos públicos (Por ejemplo, si consideran que la medida no es imputable al Estado o que se ejecutarán medidas reglamentarias sin transferencia de fondos públicos)

— Ausencia de ventajas (Por ejemplo, si se respeta el principio del inversor privado)

— Ausencia de selectividad y especificidad (Por ejemplo, la medida está a disposición de todas las empresas, en todos los sectores de la economía y sin limitaciones territoriales ni discrecionalidad)

— Ausencia de falseamiento de la competencia o de efectos sobre el comercio entre países de la AELC (Por ejemplo, si la actividad no es de naturaleza económica o si la actividad económica es de carácter puramente local)

1. Autoridad que otorga la ayuda

1.1. Estado de la AELC concernido …

1.2. Región (en su caso) …

1.3. Autoridad responsable …

Persona de contacto:

Nombre: …

Dirección: …

Teléfono: …

Fax: …

Correo electrónico: …

1.4. Persona de contacto responsable en la misión o unidad de coordinación EEE

Nombre: …

Teléfono: …

Fax: …

Correo electrónico: …

1.5. Si desean que una copia de la correspondencia oficial enviada por el Órgano al Estado de la AELC sea transmitida a otras autoridades nacionales, indíquense aquí sus señas:

Nombre: …

Dirección: … … …

1.6. Indíquese la referencia del Estado AELC que se desea que figure en la correspondencia del Órgano

2. Descripción de la ayuda

2.1. Denominación de la ayuda (o nombre de la empresa beneficiaria si se trata de una ayuda individual)

…

2.2. Breve descripción del objetivo de la ayuda.

Indíquese su objetivo principal y, en su caso, los secundarios:

Objetivo principal (márquese sólo una casilla) Objetivos secundarios (2) Desarrollo regional   Investigación y desarrollo   Protección del medio ambiente   Salvamento de empresas en crisis   Reestructuración de empresas en crisis   PYME   Empleo   Formación   Capital riesgo   Fomento de exportaciones e internacionalización   Servicios de interés económico general   Desarrollo sectorial (3)   Apoyo social a consumidores individuales   Compensación de daños por desastres naturales o situaciones excepcionales   Ejecución de un importante proyecto de interés común europeo   Remedio a una grave perturbación de la economía   Conservación del patrimonio   Cultura  

Sistema - Ayuda individual (4)

2.3.1. ¿Se refiere la notificación a un régimen de ayudas?  Sí  No

— En caso afirmativo, ¿modifica el régimen un régimen de ayudas existente?  Sí  No

— En caso afirmativo, ¿se cumplen las condiciones establecidas para el procedimiento de notificación simplificado de conformidad con el artículo 4, apartado 2, de la Decisión no 195/04/COL del Órgano de Vigilancia?  Sí  No

— En caso afirmativo, utilícese el impreso de notificación simplificada y facilítese toda la información que en él se solicita (véase Anexo II)

— En caso negativo, sígase cumplimentando este impreso y especifíquese si se notificó al Órgano el régimen objeto de modificación  Sí  No En caso afirmativo, especifíquense: Ayuda número: … Fecha de aprobación por el Órgano (referencia de la decisión del Órgano (Dec. no …/…/…)): … Duración del régimen original: … Especifíquese qué condiciones del régimen inicial se modifican y los motivos: … …

2.3.2. ¿Se refiere la notificación a una ayuda individual?  Sí  No

En caso afirmativo, márquese la casilla que corresponda:

 Ayuda concedida en aplicación de un régimen que se debería notificar individualmente Referencia del régimen autorizado: Denominación: … Ayuda número: … Decisión de aprobación por el Órgano: …

 Medida individual de ayuda no basada en ningún régimen

2.3.3. ¿Tiene la notificación por objeto una ayuda individual o un régimen de ayudas notificado con arreglo a un reglamento de exención? En caso afirmativo, márquese la casilla que corresponda:

 Reglamento (CE) no 70/2001 de 12 de enero de 2001 de la Comisión Europea relativo a la aplicación de los artículos 87 y 88 del Tratado CE a las ayudas estatales a las pequeñas y medianas empresas (5), tal como fue incorporado en el Acuerdo EEE por la Decisión del Comité Mixto EEE no 88/2002, de 25 de junio de 2002 (6). Utilícese la ficha de información complementaria de la Parte III.

 Reglamento (CE) no 68/2001 de 12 de enero de 2001 de la Comisión Europea, relativo a la aplicación de los artículos 87 y 88 del Tratado CE a las ayudas a la formación (7), tal como fue incorporado en el Acuerdo EEE por la decisión del Comité Mixto EEE no 88/2002, de 25 de junio de 2002 (8). Utilícese la ficha de información complementaria de la Parte III, 2.

 Reglamento (CE) no 2204/2002 de 12 de diciembre de 2002 de la Comisión Europea, relativo a la aplicación de los artículos de 87 y 88 del Tratado CE a las ayudas estatales para el empleo (9), tal como fue incorporado en el Acuerdo EEE por la decisión de Comité Mixto EEE no 83/2003, de 20 de junio de 2003 (10). Utilícese la ficha de información complementaria de la Parte III, 3.

3. Fundamento jurídico nacional

3.1. Enumérense los fundamentos jurídicos nacionales, con indicación de las disposiciones de aplicación y sus respectivas referencias:

Título: … … … …

Referencia (cuando proceda): … … … …

3.2. Indíquese qué documentos se adjuntan a esta notificación

 Copia de los extractos pertinentes del texto definitivo de los fundamentos jurídicos (y, si es posible, un enlace internet)

 Copia de los extractos pertinentes del borrador de los fundamentos jurídicos (y, si es posible, un enlace internet)

3.3. Si se trata de un texto definitivo, ¿contiene una cláusula por la que se impida a la autoridad otorgante conceder la ayuda antes de que el Órgano la haya autorizado (cláusula de suspensión)?

 Sí  No

4. Beneficiarios

4.1. Situación geográfica de los beneficiarios:

 Región asistida

 Región subvencionable de conformidad con el artículo 61.3.c) del Tratado CE (especifíquese al nivel NUTS 3 o inferior)

 Región subvencionable de conformidad con el artículo 61.3.a) del Tratado CE (especifíquese al nivel NUTS 2 o inferior)

 Mixta (especifíquese): …

4.2. Sector o sectores del beneficiario o beneficiarios:

 No específico  B Productos de las industrias extractivas  10.1 Carbón  C Industria manufacturera  17 Textiles  21 Pasta de papel y papel  24 Industria química y farmacéutica  24.7 Fibras sintéticas  27.1 Acero (11)  29 Máquinas industriales  DL Material eléctrico, electrónico, óptico  34.1 Vehículos de motor  35.1 Construcción naval  Otros (especifíquese) …  D Suministro de energía eléctrica, gas y agua  E Construcción  52 Servicios al por menor  F Hostelería (Turismo)  G Transporte  60 Transporte terrestre y por tubería  60.1 Vías férreas  60.2 Otros servicios de transporte terrestre  61.1 Servicios de transporte marítimo  61.2 Transporte por vías de navegación interior  62 Transporte aéreo  64 Correos y telecomunicaciones  H Intermediación financiera  72 Informática  92 Servicios recreativos, culturales y deportivos  Otros, especifíquese según clasificación NACE, Rev. 1.1 (12) …

4.3. Si se trata de una ayuda individual, indíquese lo siguiente:

Nombre completo del beneficiario: …

Tipo de beneficiario: …

 PYME

Número de empleados: …

Volumen de negocios anual: …

Balance anual: …

Independencia: …

(adjúntese una declaración solemne conforme a la Recomendación de la Comisión Europea sobre las PYME (13) u otras pruebas para demostrar los criterios anteriormente mencionados):

…

…

…

 Gran empresa

 Empresa en crisis (14)

4.4. Si se trata de una régimen de ayudas, indíquese lo siguiente:

Tipo de beneficiarios:

 Todas las empresas (grandes y PYME)

 Solamente grandes empresas

 PYME  Medianas empresas  Pequeñas empresas  Microempresas

 Los siguientes beneficiarios: …

Número estimado de beneficiarios:

 Menos de 10

 De 11 a 50

 De 51 a 100

 De 101 a 500

 De 501 a 1 000

 Más de 1 000

5. Importe de la ayuda y gasto anual

Si se trata de una ayuda individual, indíquese el importe total de cada medida: …

Si se trata de un régimen de ayudas, indíquese el importe anual del presupuesto previsto y el importe total (en moneda nacional): …

Si se trata de medidas fiscales, indíquese el importe total anual estimado de la pérdida de ingresos fiscales que ocasionarán los beneficios fiscales en el período cubierto por la notificación: …

Si el presupuesto no se aprueba anualmente, indíquese qué período abarca: …

Si la notificación tiene por objeto modificaciones en un régimen de ayudas existente, descríbanse los efectos presupuestarios de tales modificaciones:

…

…

6. Forma de la ayuda y tipo de financiación

Especifíquese la forma de la ayuda puesta a disposición de los beneficiarios (en su caso, para cada medida):

 Subvención directa

 Crédito blando (explíquese cómo está garantizado)

 Bonificación de intereses

 Ventaja fiscal (por ejemplo, desgravación fiscal, reducción de la base imponible, reducción del tipo impositivo, aplazamiento de impuestos). Especifíquese: …

 Reducción de las cotizaciones a la seguridad social

 Financiación con capital riesgo

 Condonación de deuda

 Garantía (facilítese información, entre otras cosas, sobre el crédito o transacción financiera avalados por la garantía y explíquese cómo está cubierta y qué prima se le aplica)

 Otras (especifíquese): …

Descríbanse de forma precisa las normas y condiciones aplicables a cada instrumento de ayuda, indicando en particular el porcentaje de concesión, el tratamiento fiscal y si la ayuda se concede automáticamente una vez que se cumplen determinados criterios objetivos (en cuyo caso deberá indicarse de qué criterios se trata) o si, por el contrario, las autoridades que la conceden gozan de facultades discrecionales

…

…

Especifíquese la forma de financiación de la ayuda: si no se financia con cargo al presupuesto general del Estado, región o municipio, explíquese cómo se financia:

 Por medio de tasas parafiscales o tasas afectadas a un beneficiario distinto del Estado. Descríbanse las tasas y productos y actividades que gravan. Indíquese si los productos importados de otros Estados EEE están sujetos a las tasas. Adjúntese una copia de los fundamentos jurídicos de las tasas … …

 Reservas acumuladas

 Empresas públicas

 Otras (especifíquese): …

7. Duración

7.1. Si se trata de una ayuda individual:

Indíquese la fecha en que se hará efectiva la ayuda (si se concede por tramos, la fecha de cada tramo)

…

Indíquese, en su caso, la duración de la medida para la que se concede la ayuda

…

7.2. Si se trata de un régimen de ayudas:

Indíquese la fecha a partir de la cual pueden concederse las ayudas …

Indíquese hasta qué fecha pueden concederse las ayudas: …

Si el régimen tiene una duración superior a seis años, demuéstrese que tal duración resulta imprescindible para alcanzar el objetivo u objetivos que se persiguen …

…

8. Acumulación de diferentes tipos de ayuda

¿Puede acumularse esta ayuda con otras recibidas en virtud de otros regímenes locales, regionales, nacionales o comunitarios para cubrir los mismos gastos subvencionables?

 Sí  No

En caso afirmativo, descríbanse los mecanismos existentes para garantizar que se respetan las normas sobre acumulación

…

9. Secreto profesional

¿Contiene esta notificación información confidencial que no deba divulgarse?

 Sí  No

En caso afirmativo, indíquense las partes confidenciales y explíquense las razones:

…

…

En caso negativo, el Órgano publicará su decisión sin más consultas al Estado AELC

10. Compatibilidad de la ayuda

Especifíquese cuáles de los normas existentes aplicables a las ayudas estatales constituyen un fundamento jurídico explícito para autorizar la ayuda (en su caso, especifíquese para cada una de las medidas) y cúbranse las correspondientes fichas de información complementaria de la Parte III

 Ayuda a PYME  Notificación de una ayuda individual de conformidad con el artículo 6 del Reglamento (CE) no 70/2001, tal como fue incorporado en el Acuerdo EEE por la Decisión no 88/2002 del Comité Mixto EEE de 25 de junio de 2002 (15)  Notificación para mayor seguridad jurídica

 Ayuda a la formación  Notificación de una ayuda individual de conformidad con el artículo 5 del Reglamento (CE) no 68/2001, tal como fue incorporado en el Acuerdo EEE por la Decisión no 88/2002 del Comité Mixto EEE de 25 de junio de 2002 (16)  Notificación para mayor seguridad jurídica

 Ayuda a la creación de empleo  Notificación de una ayuda individual de conformidad con el artículo 9 del Reglamento (CE) no 2204/2002, tal como incorporado en el Acuerdo EEE por la Decisión no 83/2003 del Comité Mixto EEE de 20 de junio de 2003 (17)  Notificación de un sistema de conformidad con el artículo 9 del Reglamento (CE) no 2204/2002, tal como incorporado en el Acuerdo EEE por la Decisión no 83/2003 del Comité Mixto EEE de 20 de junio de 2003 (17)  Notificación para mayor seguridad jurídica

 Ayudas de finalidad regional

 Ayuda cubierta por las Directrices multisectoriales sobre ayudas regionales a grandes proyectos de inversión

 Ayudas para investigación y desarrollo

 Ayuda de salvamento de empresas en crisis

 Ayuda de reestructuración de empresas en crisis

 Ayuda a la producción audiovisual

 Ayuda para la protección del medio ambiente

 Ayuda al capital riesgo

 Ayuda al sector del transporte

 Ayuda a la construcción naval

Si las normas existentes aplicables a las ayudas estatales no representan un fundamento jurídico explícito para la autorización de alguna de las ayudas recogidas en este impreso, explíquese por qué motivos puede considerarse tal ayuda compatible con el Acuerdo EEE, indicando qué cláusula de exención del Acuerdo EEE [artículo 59(2); artículo 61(2) a) o b); artículo 61(3) a), b) o c)] y qué otras normas específicas del sector del transporte son aplicables

11. Órdenes de recuperación pendientes de cumplimiento

Si se trata de una ayuda individual, ¿alguno de los posibles beneficiarios ha recibido ayuda estatal que haya sido objeto de una orden de recuperación del Órgano pendiente de cumplimiento?

 Sí  No

En caso afirmativo, detállese:

…

…

12. Otros datos

Facilítese cualquier otro dato que se considere importante para la evaluación de las medidas en cuestión con arreglo a las normas sobre ayudas estatales

13. Anexos

Precísese qué documentos se han adjuntado a la notificación y facilítense copias en papel o enlaces directos de internet a dichos documentos

14. Declaración jurada

El abajo firmante certifica que, según su leal saber y entender, la información recogida en este impreso, sus anexos y la documentación adjunta es exacta y completa

Fecha y lugar de la firma …

Firma

Nombre y cargo del firmante

PARTE II

INFORMACIÓN RESUMIDA PARA PUBLICACIÓN EN EL DIARIO OFICIAL

Número de la ayuda: (deberá ser cumplimentada por el Órgano) Estado AELC: Región: Denominación y objetivo de los regímenes de ayuda o nombre de la empresa beneficiaria de una ayuda individual (concedida al amparo de un régimen que, no obstante, debería notificarse individualmente y de ayuda no cubierta por un régimen): Fundamento jurídico: Gasto anual previsto o importe total de la ayuda individual concedida (en moneda nacional): Régimen de ayudas Gasto anual previsto … millones de euros Importe total … millones de euros Ayuda individual Importe total de cada medida … millones de euros Duración: Intensidad máxima de la ayuda individual o del régimen de ayudas: Sectores económicos: Todos los sectores: o medida limitada a determinados sectores específicos mencionados en «Información general» (Parte I, punto 4.2.) Nombre y dirección del organismo que concede la ayuda Nombre:

PARTE III

FICHAS DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA

Cumpliméntense, en su caso, en función del tipo de ayuda de que se trate:

1. Ayuda a PYME

2. Ayudas a la formación

3. Ayuda a la creación de empleo

4. Ayudas de finalidad regional

5. Ayuda cubierta por las Directrices multisectoriales

6. Ayudas para investigación y desarrollo a) si se trata de un régimen de ayudas b) si se trata de una ayuda individual

7. Ayuda de salvamento de empresas en crisis a) si se trata de un régimen de ayudas b) si se trata de una ayuda individual

8. Ayuda de reestructuración de empresas en crisis a) si se trata de un régimen de ayudas b) si se trata de una ayuda individual

9. Ayuda a la producción audiovisual

10. Ayuda para la protección del medio ambiente

11. Ayuda al capital riesgo

12. Ayuda al sector del transporte a) Ayuda individual de reestructuración de empresas en crisis en el sector de la aviación b) Ayuda para infraestructuras de transporte c) Ayuda al transporte marítimo d) Ayuda al transporte combinado

PARTE III.1

FICHA DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA PARA AYUDAS A LAS PYME

Esta Ficha de información complementaria debe utilizarse para notificar toda ayuda individual de conformidad con el artículo 6 del Reglamento (CE) 70/2001 (18) , tal como fue incorporado al Acuerdo EEE mediante la Decisión no 88/2002 del Comité Mixto EEE, de 25 de junio de 2002 (19) . También debe utilizarse para cualquier ayuda individual o régimen de ayudas que se notifique al Órgano por razones de seguridad jurídica.

1. Tipo de ayuda individual o régimen

La ayuda individual o el régimen corresponden a:

 Ayuda a la inversión

 Asesoramiento, otros servicios y actividades, incluida participación en ferias

 Gastos de investigación y desarrollo (20)  En caso afirmativo, para notificaciones de ayudas de investigación y desarrollo a PYME, cumpliméntese: — para un régimen de ayudas: la Ficha de información complementaria 6a para investigación y desarrollo — para una ayuda individual, la Ficha de información complementaria 6b para investigación y desarrollo

2. Ayuda a la inversión inicial

2.1. La ayuda cubre la inversión en capital fijo destinado a:

 La creación de un nuevo establecimiento

 La ampliación de un establecimiento existente

 El comienzo de una nueva actividad que implica un cambio fundamental del producto o del proceso de producción de un establecimiento existente (mediante su racionalización, diversificación o modernización)

 La adquisición de un establecimiento que fue cerrado o que habría cerrado si no hubiera sido adquirido ¿La inversión de sustitución está excluida del régimen?  Sí  No

2.2. La ayuda se calcula como un porcentaje de:

 Los costes de inversión subvencionables

 Los costes salariales de los puestos de trabajo creados por la inversión (ayuda a la creación de empleo):

 Inversión en inmovilizados materiales: … El valor de la inversión se determina como un porcentaje del coste de:  Terrenos  Edificios  Instalaciones, maquinaria, equipos Descríbase brevemente: … … Si la actividad económica principal de la empresa se realiza en el sector del transporte, ¿se excluyen los medios de transporte y el equipo de transporte de los costes subvencionables (a excepción de los vehículos ferroviarios)?  Sí  No En caso negativo, especifíquense los medios o el equipo de transporte que son subvencionables: … …

 Precio de compra de un establecimiento que fue cerrado o que habría sido cerrado si no se hubiera comprado

 Inversión inmaterial Los costes subvencionables de la inversión inmaterial serán los costes de adquisición de tecnología:  Derechos de patentes  Licencias de explotación o de conocimientos técnicos patentados  Conocimientos técnicos no patentados Descríbanse brevemente (21): …

 Costes salariales: … ¿El importe de la ayuda se expresa como porcentaje de los costes salariales a lo largo de dos años con relación al empleo creado?  Sí  No

Intensidad de la ayuda

2.4.1. Proyectos de inversión situados fuera de zonas asistidas en virtud del artículo 61(3) a) y c), para:

pequeñas empresas  empresas medias 

¿Cuáles son las intensidades de la ayuda para proyectos de inversión expresadas en términos brutos? …

Especifíquese: …

2.4.2. Proyectos de inversión situados en zonas asistidas en virtud del artículo 61(3) a) y c) para:

pequeñas empresas  empresas medias 

¿Cuáles son las intensidades de la ayuda para proyectos de inversión expresadas en términos brutos? …

Especifíquese: …

3. Acumulación de la ayuda

3.1. ¿Cuál es el límite máximo de acumulación de ayuda? …

Especifíquese: …

4. Condiciones específicas para la ayuda a la creación de empleo

4.1. ¿La ayuda establece garantías de que la ayuda a la creación de empleo está vinculada a la realización de un proyecto de inversión inicial en bienes materiales e inmateriales?

 Sí  No

4.2. ¿La ayuda establece garantías de que los puestos de trabajo se crearán en el plazo de tres años tras la finalización de la inversión?

 Sí  No

En caso de que la respuesta a alguna de las dos preguntas anteriores sea negativa, explíquese cómo las autoridades tienen previsto cumplir estos requisitos:

…

4.3. ¿El empleo creado representa un incremento neto del número de empleados en el establecimiento de que se trate, comparado con la media de los últimos 12 meses?

 Sí  No

4.4. ¿La ayuda establece garantías de que el empleo creado en la región beneficiaria se mantendrá durante un período mínimo de cinco años?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿cuáles son estas garantías? …

4.5. ¿La ayuda establece garantías de que los empleos perdidos durante el período de referencia se deducen del número aparente de trabajos creado durante dicho período?

 Sí  No

5. Condiciones específicas para proyectos de inversión en zonas asistidas con una ayuda regional más elevada

5.1. ¿La ayuda incluye una disposición que establece que el beneficiario ha realizado una aportación mínima del 25 % de la inversión total y que esta aportación no puede contar con ayuda alguna?

 Sí  No

5.2. ¿Cuáles son las garantías de que la ayuda a la inversión inicial (tanto inversión material como inmaterial) está condicionada al mantenimiento de la inversión durante un período mínimo de cinco años?

…

…

6. Ayuda para asesoramiento y otros servicios y actividades

6.1. Los costes subvencionables se limitan a:

 Los costes de los servicios prestados por asesores externos y otros prestadores de servicios. Especifíquese si tales servicios no son actividades permanentes o periódicas ni estarán relacionados con los gastos de explotación normales de la empresa, como son los servicios rutinarios de asesoría fiscal, los servicios jurídicos periódicos o los de publicidad … …

 Los costes de la participación de empresas en ferias y exposiciones. Especifíquese si la ayuda está relacionada con los costes adicionales de alquiler, montaje y gestión del local de exposición: … ¿La participación se limita a la primera participación en una feria o exposición?  Sí  No

 Otros costes (en casos particulares en que la ayuda se concede directamente al prestador de servicios o al asesor)? Especifíquense las condiciones: …

6.2. Indíquese la intensidad máxima bruta de la ayuda: …

Si la intensidad de la ayuda es superior al 50 % bruto, indíquese detalladamente porqué es necesaria dicha intensidad:

…

…

6.3. Indíquese el límite máximo de acumulación de ayuda: …

7. Necesidad de la ayuda

7.1. ¿La ayuda establece que cualquier solicitud de ayuda debe presentarse antes de que se inicie el proyecto?

 Sí  No

7.2. En caso negativo, ¿el Estado de la AELC ha adoptado disposiciones legales por las que se establece el derecho legal a la ayuda con arreglo a criterios objetivos, sin ejercer en otra medida su poder discrecional?

 Sí  No

8. Otros datos

Indíquese aquí cualquier otra información que consideren pertinente para la evaluación de las medidas afectadas conforme al Reglamento (CE) no 70/2001, tal como fue incorporado en el Acuerdo EEE por la Decisión no 88/2002 del Comité Mixto EEE de 25 de junio de 2002 (22)

PARTE III. 2

FICHA DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA PARA AYUDAS A LA FORMACIÓN

Esta hoja de información complementaria debe utilizarse para la notificación de la ayuda individual de conformidad con el artículo 5 del Reglamento (CE) no 68/2001 (23) , que se ha incorporado al Acuerdo EEE por la Decisión no 88/2002 del Comité Mixto EEE de 25 de junio de 2002 (24) . También debe utilizarse para cualquier ayuda individual o régimen de ayudas que se notifique a la Comisión por razones de seguridad jurídica

1. Alcance de la ayuda individual o del régimen

1.1. ¿Se prevé ayuda para el sector del transporte marítimo?

 Sí  No

En caso afirmativo, contéstese a las siguientes preguntas:

¿El aprendiz no es un miembro activo de la tripulación sino una persona con funciones secundarias?

 Sí  No

¿La formación se llevará a cabo a cabo a bordo de buques inscritos en los registros comunitarios?

 Sí  No

1.2. ¿Cuáles son las intensidades de ayuda expresadas en términos brutos? Especifíquese:

…

…

2. Tipo de régimen o ayuda individual

El régimen o la ayuda individual corresponde a:

2.1. Formación específica:  Sí  No

En caso afirmativo, descríbase la medida relacionada con la formación específica: …

…

2.2. Formación general:  Sí  No

En caso afirmativo, descríbase la medida relacionada con la formación general: …

…

2.3. Ayuda a la formación de trabajadores desfavorecidos:  Sí  No

En caso afirmativo, descríbase la medida relacionada con los trabajadores desfavorecidos: …

…

Intensidad de la ayuda

Ayuda para la formación general

 Concedida fuera de regiones asistidas con arreglo al artículo 61(3) (a) y (c) del Acuerdo EEE:

En caso afirmativo, especifíquense las intensidades expresadas en términos brutos correspondientes a:

— grandes empresas: …

— pequeñas o medianas empresas: …

En caso afirmativo, especifíquense las intensidades en caso de que la formación se imparta a trabajadores desfavorecidos: …

 Concedida en regiones asistidas con arreglo al artículo 61(3) (a) y (c) del Acuerdo EEE:

En caso afirmativo, especifíquense las intensidades expresadas en términos brutos correspondientes a:

— grandes empresas: …

— pequeñas o medianas empresas: …

En caso afirmativo, especifíquense las intensidades en caso de que la formación se imparta a trabajadores desfavorecidos: …

Ayuda a la formación específica

 Concedida fuera de regiones asistidas con arreglo al artículo 61(3) (a) y (c) del Acuerdo EEE:

En caso afirmativo, especifíquense las intensidades expresadas en términos brutos correspondientes a:

— grandes empresas: …

— pequeñas o medianas empresas: …

En caso afirmativo, especifíquense las intensidades en caso de que la formación se imparta a trabajadores desfavorecidos: …

 Concedida en regiones asistidas con arreglo al artículo 61(3) (a) y (c) del Acuerdo EEE:

En caso afirmativo, especifíquense las intensidades expresadas en términos brutos correspondientes a:

— grandes empresas: …

— pequeñas o medianas empresas: …

En caso afirmativo, especifíquense las intensidades en caso de que la formación se imparta a trabajadores desfavorecidos: …

3. Costes subvencionables

¿Cuáles son los costes subvencionables previstos con arreglo al régimen o para la ayuda individual?

 Costes del personal docente

 Gastos de desplazamiento del personal docente y beneficiarios de la formación

 Otros gastos corrientes tales como materiales y suministros

 Amortización de instrumentos y equipos en proporción a su utilización exclusiva para el proyecto de formación

 Costes de servicios de asesoría en relación con la acción de formación

 Costes de personal de los participantes

 Costes indirectos (administración, alquileres, gastos generales, transporte y gastos de formación de los participantes)

Cuando se trate de una ayuda individual específica con arreglo a un régimen, facilítense, para cada uno de los costes subvencionables, pruebas documentales, que deberán ser transparentes y detalladas

…

…

4. Acumulación

¿La ayuda prevista en el régimen o en la ayuda individual puede acumularse?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿pueden ser superadas por esta acumulación las intensidades de ayuda según lo estipulado en el artículo 4 del Reglamento (CE) no 68/2001, tal como fue incorporado en el Acuerdo EEE por la Decisión no 88/2002 del Comité Mixto EEE, de 25 de junio de 2002 (25)?

 Sí  No

5. Otra información

Indíquese aquí cualquier otra información que consideren pertinente para la evaluación de la medida afectada de conformidad con el Reglamento (CE) no 68/2001, tal como fue incorporado en el Acuerdo EEE por la Decisión no 88/2002 del Comité Mixto EEE, de 25 de junio de 2002 (25).

PARTE III.3

FICHA DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA PARA AYUDAS AL EMPLEO

Esta hoja de información complementaria debe utilizarse para la notificación de cualquier ayuda individual o cualquier sistema de conformidad con el artículo 9 del Reglamento (CE) no 2204/2002 (26) , incorporado al Acuerdo EEE por la Decisión no 83/2003 del Comité Mixto EEE de 20 de junio de 2003 (27) . También debe utilizarse para cualquier ayuda individual o régimen de ayudas que se notifique a la Comisión por razones de seguridad jurídica (28) y para notificar cualquier ayuda al empleo en el sector del transporte (concedida con arreglo al artículo 4, apartado 6, del Reglamento relativo a las ayudas a las PYME o con arreglo a las Directrices sobre ayudas estatales de finalidad regional)

1. Creación de empleo

1.1. ¿Las intensidades de la ayuda se calculan en relación con los costes salariales durante un período de dos años relativo al empleo creado?

 Sí  No

¿La creación de empleo por las PYME tiene lugar fuera de zonas asistidas de conformidad el artículo 61.3.a) y c) del Acuerdo EEE o de sectores?

 Sí  No

En caso afirmativo, especifíquense las intensidades expresadas en términos brutos:

…

…

¿La creación de empleo por las PYME tiene lugar en zonas asistidas de conformidad el artículo 61.3.a) y c) del Acuerdo EEE o de sectores?

 Sí  No

1.2.1. ¿La ayuda se define en términos de intensidad comparada al coste estándar de referencia?

 Sí  No

¿La ayuda está sujeta al pago de impuestos?

 Sí  No

¿Cuáles son las intensidades expresadas en términos netos?

…

¿Se incrementará el límite máximo debido a que el régimen o ayuda también es aplicable a las PYME?

 Sí  No

En caso afirmativo, especifíquense los incrementos previstos, en términos brutos: …

…

1.2.2. ¿El beneficiario tiene que aportar una contribución mínima, exenta de cualquier ayuda, de por lo menos un 25 % de los costes subvencionables?

 Sí  No

1.2.3. ¿La ayuda establece que el empleo creado se mantiene durante un período mínimo de tres años en el caso de grandes empresas?

 Sí  No

¿La ayuda establece que el empleo creado en las regiones o sectores que pueden optar a ayudas regionales se debe mantener durante un período mínimo de dos años en el caso de las PYME?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿cuáles son las garantías de que la ayuda vinculada o no vinculada a la inversión inicial está condicionada al mantenimiento del empleo durante un período mínimo de dos o tres años?

1.2.4. ¿El empleo creado representa un aumento neto del número de trabajadores, tanto en el establecimiento como en la empresa en cuestión, comparado con la media de los últimos 12 meses?

 Sí  No

1.2.5. ¿Los nuevos trabajadores empleados nunca han tenido un trabajo o han perdido o están a punto de perder su empleo anterior?

 Sí  No

1.2.6. ¿El sistema establece que cualquier solicitud de ayuda debe presentarse antes de la creación del empleo en cuestión?

 Sí  No

En caso negativo, ¿el Estado de la AELC ha adoptado disposiciones legales por las que se establece el derecho legal a la ayuda con arreglo a criterios objetivos, sin ejercer en otra medida su poder discrecional?

 Sí  No

1.2.7. ¿La ayuda establece que, en caso de que el empleo creado esté vinculado a la ejecución de un proyecto de inversión en activos materiales o inmateriales y de que el empleo se cree en los tres años siguientes a la finalización de la inversión durante un período mínimo de tres años en el caso de las PYME, la solicitud de ayuda debe presentarse antes que comience la ejecución del proyecto de inversión?

 Sí  No

2. Contratación de trabajadores desfavorecidos y discapacitados

2.1. ¿Las intensidades de la ayuda están calculadas en porcentaje de los costes salariales durante un año en relación con el empleo creado?

 Sí  No

¿Las intensidades brutas de ayuda de toda ayuda relativa al empleo de trabajadores desfavorecidos o discapacitados superan respectivamente el 50 % ó el 60 % de los costes salariales?

 Sí  No

2.2. ¿La contratación de personal representa un aumento neto del número de trabajadores del establecimiento de que se trate?

 Sí  No

En caso negativo, ¿los puestos han quedado vacantes a raíz de la dimisión del trabajador, de su jubilación por motivos de edad, de la reducción voluntaria del tiempo de trabajo o de su despido disciplinario procedente y no de resultas de su despido?

 Sí  No

2.3. ¿La ayuda se limita a los trabajadores desfavorecidos en el sentido del artículo 2.f?

 Sí  No

2.4. ¿La ayuda se limita a los trabajadores discapacitados en el sentido del artículo 2.g?

 Sí  No

Si la ayuda no se limita a los trabajadores desfavorecidos o discapacitados en el sentido del artículo 2.f y 2.g, explíquese detalladamente por qué se considera que las categorías de trabajadores beneficiarias de la ayuda deberían considerarse desfavorecidas: …

…

3. Costes adicionales del empleo de trabajadores discapacitados

3.1. ¿La ayuda está relacionada con la contratación de trabajadores discapacitados individuales o con otros costes accesorios?

 Sí  No

En caso afirmativo demuéstrese que se cumplen las condiciones del artículo 6.2: …

…

3.2. ¿La ayuda está relacionada con empleo protegido?

 Sí  No

En caso afirmativo, demuéstrese que la ayuda no supera los costes de construcción, instalación o ampliación del establecimiento en cuestión y cualquier coste de administración y transporte resultantes del empleo de trabajadores discapacitados: …

…

4. Acumulación

4.1. ¿El techo de ayuda fijado en los artículos 4, 5 y 6 se aplica independientemente de si el apoyo se financia enteramente con cargo a recursos del Estado o en parte mediante la participación de Estados de la AELC en programas comunitarios?

 Sí  No

4.2. ¿Puede la ayuda notificada para la creación de nuevos empleos acumularse con otra ayuda estatal en el sentido del artículo 61.1. del Acuerdo EEE o con otra financiación derivada de la participación de Estados AELC en programas comunitarios en relación con los mismos costes salariales?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿la acumulación puede dar lugar a que se supere la intensidad de la ayuda fijada en el artículo 4.2 y 4.3. (excluyendo las ayudas a trabajadores desfavorecidos y discapacitados)?

 Sí  No

4.3. ¿La ayuda notificada para la creación de empleo de conformidad con el artículo 4 del Reglamento puede acumularse con cualquier otra ayuda estatal en el sentido del artículo 61.1 del Tratado CE en relación con los costes de inversión a los que está vinculado el empleo creado y que no hubiera finalizado todavía cuando se creó el empleo o que hubiera finalizado en los tres años anteriores a la creación del mismo?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿puede la ayuda acumulada resultar en una intensidad de ayuda que excede el techo pertinente de ayuda a la inversión regional determinada en las Directrices sobre ayuda a la inversión regional y en el mapa aprobado por el Órgano para cada Estado AELC o con el máximo establecido en el Reglamento (CE) no 70/2001 de exención por categorías, tal como fue incorporado al Acuerdo EEE por la Decisión no 88/2002 del Comité Mixto EEE, de 25 de junio de 2002 (29)?

 Sí  No

4.4. ¿La ayuda para la contratación de trabajadores desfavorecidos o discapacitados de conformidad con los artículos 5 y 6 puede acumularse con otra ayuda y/o financiación derivada de la participación de Estados AELC en programas comunitarios para la creación de empleo de conformidad con el artículo 4 en relación con los mismos costes salariales?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿está garantizado que tal acumulación no dará lugar a una intensidad de ayuda bruta superior al 100 % de los costes salariales correspondientes al período de contratación de los trabajadores?

4.5. ¿La ayuda para la contratación de trabajadores desfavorecidos o discapacitados de conformidad con los artículos 5 y 6 del Reglamento puede acumularse con otra ayuda estatal y/o con otra financiación comunitaria para otros fines distintos de la creación de empleo de conformidad con el artículo 4 del Reglamento en relación con los mismos costes salariales?

 Sí  No

En caso afirmativo, especifíquense los «otros fines»: …

En caso afirmativo, ¿está garantizado que tal acumulación no dará lugar a una intensidad de ayuda bruta superior al 100 % de los costes salariales correspondiente al período de contratación de los trabajadores?

 Sí  No

5. Otra información

Indíquese aquí cualquier otra información que consideren pertinente para la evaluación de la medida afectada de conformidad con el Reglamento (CE) no 2204/2002, tal como fue incorporado en el Acuerdo EEE por la Decisión no 83/2003 del Comité Mixto EEE, de 20 de junio de 2003 (30).

PARTE III.4

FICHA DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA PARA AYUDAS REGIONALES

Esta Ficha de Información Complementaria debe utilizarse para la notificación de cualquier ayuda individual o cualquier régimen de ayuda cubierta por las Directrices sobre las ayudas de Estado de finalidad regional (31) .

Sin embargo, el presente anexo no puede utilizarse con el objetivo particular de notificar nuevos mapas de ayuda regional. Por supuesto, la ayuda individual o los regímenes que entran en el ámbito de aplicación de los reglamentos de exención, tanto el referente a las PYME (32) como el relativo al empleo (33) , están exentos de notificación. A este respecto, se invita a los Estados AELC a definir claramente el alcance de su notificación; en el caso particular de que su notificación abarque tanto la ayuda a grandes empresas como a PYME, pueden solicitar la autorización correspondiente sólo a la primera categoría.

Tal como se recoge en las Directrices, la ayuda regional es una forma específica de ayuda puesto que está reservada a regiones particulares y se destina a desarrollar las regiones menos favorecidas apoyando la creación de inversión y empleo en un contexto sostenible.

Sólo se puede conceder una excepción al principio de incompatibilidad establecido en el Tratado por lo que se refiere a la ayuda regional si se puede garantizar el equilibrio entre los consiguientes falseamientos de la competencia y los beneficios de la ayuda en términos de desarrollo.

1. Tipo de régimen o de ayuda individual

El régimen o la ayuda individual se refieren a:

 Inversión inicial

 Ayuda calculada en porcentaje del valor de la inversión

 Ayuda calculada en porcentaje de los costes salariales de los contratados

 Ayuda de funcionamiento

 Ambas

1.4. La ayuda se concede:

 Automáticamente, en caso de que se cumplan las condiciones del régimen

 De forma discrecional, previa decisión de las autoridades

En caso de que la ayuda se conceda individualmente, descríbanse brevemente los criterios seguidos y adjúntese una copia de las disposiciones administrativas aplicables a la concesión de la ayuda:

…

…

…

1.5. ¿Respeta la ayuda los límites máximos regionales del mapa de ayuda regional aplicables en el momento de su concesión? (incluidos los resultantes de las medidas apropiadas que deben adoptarse dentro del Marco multisectorial)? (34)

 Sí  No

¿El régimen incluye una referencia a los mapas de ayuda regional aplicables?

 Sí  No

En caso afirmativo, especifíquese: …

…

2. Ayuda a la inversión inicial (35)

2.1. ¿Abarca la ayuda inversión en capital fijo o creación de empleo relativos a:

 La creación de un nuevo establecimiento?

 La ampliación de un establecimiento existente?

 El comienzo de una nueva actividad que implica un cambio fundamental del producto o del proceso de producción de un establecimiento existente (mediante su racionalización, diversificación o modernización)

 El traspaso de un establecimiento que haya cerrado o habría cerrado de no procederse a su readquisición?

2.2. ¿Incluye la ayuda una disposición que establezca que el beneficiario ha realizado una aportación mínima del 25 % de la inversión total y que esta aportación no puede contar con ayuda alguna?

 Sí  No

2.3. ¿Establece la ayuda que cualquier solicitud de ayuda debe presentarse antes de que empiece la ejecución de los proyectos?

 Sí  No

Si no se cumple alguno de los puntos anteriormente citados, explíquese porqué y cómo las autoridades se proponen cumplir estas condiciones necesarias:

…

…

¿La medida define la ayuda por su intensidad con respecto a los costes estándar de referencia?

 Sí  No

¿La ayuda está sujeta al pago de impuestos?

 Sí  No

¿Cuáles son las intensidades expresadas en términos brutos?

…

¿Cuáles son los parámetros que permiten calcular las intensidades de la ayuda?

…

 Subvenciones: ¿Existen disposiciones sobre depreciación? … Reducción del tipo impositivo en beneficio de la empresa: …

 Préstamos con bajo interés y reducción de intereses: importe máximo de la reducción: … plazo máximo del préstamo: … proporción máxima (36): … duración máxima del período de carencia: … En el caso de préstamos con bajo interés, especifíquese el tipo mínimo: … En caso de préstamo estatal: — ¿Está cubierto por títulos ordinarios? … — ¿Cuál es el porcentaje de incumplimiento previsto? … — ¿Se incrementa el tipo de referencia en las situaciones con riesgo particular? …

 Regímenes de garantía:

Indíquense los tipos de préstamos para los que pueden concederse garantías y los honorarios (véase punto anterior):

…

…

…

¿Cuál es el porcentaje de incumplimiento previsto? …

Añádase información que permita calcular la intensidad de la ayuda, incluidas la duración, proporción e importe:

…

…

…

2.5. ¿La inversión de sustitución se excluye del régimen? (37)

 Sí  No

En caso negativo, las autoridades deben rellenar la parte relativa a las ayudas de funcionamiento.

2.6. La ayuda a empresas en crisis (38) y/o para la reestructuración financiera de empresas en crisis está excluida del régimen?

 Sí  No

En caso negativo, ¿debe notificarse individualmente la ayuda a la inversión concedida a una empresa grande durante el período de reestructuración?

 Sí  No

Los gastos subvencionables con arreglo a la medida corresponden a:

 Inversión material:

El valor de la inversión se establece como porcentaje sobre la base de (39):

 Terrenos

 Edificios

 Instalaciones/maquinaria (equipamiento)

Descríbase brevemente (40)

…

…

…

En el contexto de la compra de un establecimiento al que se destina la ayuda a la inversión, ¿hay garantías de que el establecimiento afectado no pertenece a una empresa en crisis?

 Sí  No

¿Existen garantías suficientes de que cualquier ayuda concedida en el pasado para la adquisición de activos se ha tenido en cuenta/deducido antes de la compra, tal como se contempla en el punto 4.5 de las Directrices sobre ayudas estatales de finalidad regional?

 Sí  No

¿Existen garantías suficientes de que las transacciones se realizarán en condiciones de mercado?

 Sí  No

En caso de que la respuesta a alguna de las tres cuestiones previas sea negativa, explíquese cómo las autoridades se proponen cumplir las condiciones necesarias:

…

…

…

 Inversión inmaterial:

El valor de la inversión se establece sobre la base de los gastos vinculados a la transferencia de tecnología en forma de adquisición de:

 Patentes

 Licencias de explotación o de conocimientos técnicos patentados

 Conocimientos técnicos no patentados

Descríbase brevemente (41):

…

…

…

¿La medida incluye una disposición que establece que el gasto en inversión inmaterial subvencionable no debe rebasar el 25 % de la base uniforme aplicable a las grandes empresas?

 Sí  No

En caso negativo, explíquese porqué y cómo las autoridades se proponen respetar este requisito: …

…

…

En el caso de empresas grandes, ¿establece el régimen garantías de que los activos elegibles:

 Se utilizarán exclusivamente en el establecimiento receptor de la ayuda?

 Deben considerarse activos amortizables?

 Se compran a terceros en condiciones de mercado?

En caso de que una de estas condiciones no se refleje explícitamente en el régimen, explíquense las razones, así como la forma en que las autoridades se proponen asegurarse de que los inmovilizados inmateriales elegibles sigan asociados en la región beneficiaria y no estén sujetos a una transferencia que beneficiaría a otras regiones:

…

…

…

¿Cuáles son las garantías de que la ayuda a la inversión inicial (tanto inversión material como inmaterial) está condicionada al mantenimiento de la inversión durante un período mínimo de cinco años?

…

…

…

2.8. ¿En caso de que la ayuda a la inversión inicial esté ligada a la ayuda al empleo, pueden las autoridades garantizar que se respetarán las normas sobre acumulación?

…

Ayuda a la creación de empleo ligado a la inversión inicial

2.9.1. ¿La medida establece garantías de que la ayuda a la creación de empleo está vinculada a la realización de un proyecto de inversión inicial?

 Sí  No

¿La medida establece garantías de que los empleos se crearán en los tres primeros años a partir de la realización íntegra de la inversión?

 Sí  No

En caso negativo, explíquese porqué y cómo las autoridades se proponen respetar este requisito:

…

…

…

En caso de que la inversión no se refiera a la creación de un nuevo establecimiento, explíquese el período de referencia para calcular el número de empleos creados:

…

…

…

2.9.2. ¿Establece la medida garantías de que la creación de empleo significa un aumento neto en el número de empleos en un establecimiento particular comparado con la media de un determinado período de tiempo?

 Sí  No

¿Establece la medida garantías de que se deduce del número aparente de puestos de trabajo creados en el período considerado los puestos suprimidos en el mismo período? (42)

 Sí  No

En caso de respuesta negativa a alguno de los puntos anteriores, explíquese porqué y cómo las autoridades se proponen respetar este requisito:

…

…

…

2.9.3. ¿La ayuda se calcula sobre la base de:

 Un porcentaje del coste salarial por empleo creado?

 Un importe fijo por empleo creado?

 Otros (p. ej. un tipo progresivo por cada empleo creado) Especifíquese: …

Explíquense los parámetros utilizados para calcular la intensidad de la ayuda:

…

…

…

2.9.4. ¿Establece la medida garantías de que el empleo creado se mantendrá durante un período mínimo de cinco años?:

…

…

3. Ayuda de funcionamiento

3.1. ¿Cuál es la relación directa entre la concesión de la ayuda de funcionamiento y la contribución al desarrollo regional?

…

…

…

3.2. ¿Cuáles son las desventajas estructurales que la ayuda de funcionamiento pretende solucionar?

…

…

…

3.3. ¿Cuáles son las garantías de que la naturaleza y el nivel de la ayuda son proporcionales a las desventajas que intenta aliviar?

…

…

…

3.4. ¿Qué medidas se han tomado para asegurarse de que la ayuda se reduzca progresivamente y sea limitada en el tiempo?

…

…

…

4. Cuestiones específicas relativas a regiones ultraperiféricas o regiones con baja densidad de población

En caso de que la ayuda no se reduzca progresivamente y no sea limitada en el tiempo, especifíquese si se cumplen las siguientes condiciones:

4.1.1. ¿Beneficia a una región ultraperiférica o a una región con baja densidad de población?

 Sí  No

4.1.2. ¿Se destina a compensar parte de los costes adicionales de transporte?

 Sí  No

Facilítense pruebas de la existencia de estos costes adicionales y del método de cálculo utilizado para determinar su importe (43):

…

…

…

Indíquese cuál será el importe máximo de la ayuda (sobre la base de un coeficiente de ayuda por kilómetro o de ayuda por kilómetro y ayuda por unidad de peso) y el porcentaje de los costes adicionales cubiertos por la ayuda:

…

…

…

5. Alcance de la medida

5.1. ¿Se aplica el régimen al sector del transporte?

 Sí  No

En caso de respuesta afirmativa, ¿existe en el régimen una disposición que establezca que el material de transporte (activos móviles) no puede incluirse en los costes de inversión subvencionables? (44)

 Sí  No

6. Respeto de las disposiciones pertinentes de las directrices sectoriales y multisectoriales

6.1. ¿Cumple la medida las disposiciones específicas, tales como la prohibición de conceder ayuda al sector del acero (45) y al de fibras sintéticas (46)?

 Sí  No

6.2. Con respecto a la ayuda concedida después del 1 de enero de 2003, ¿prevé el régimen el cumplimiento de las obligaciones individuales de notificación previstas en el punto 26A.3.(1) de las Directrices multisectoriales de 2002? (47)

 Sí  No

6.3. Con respecto a la ayuda concedida antes del 1 de enero de 2004, ¿incluye el régimen una disposición que establece que se debe notificar por separado cualquier ayuda para grandes proyectos de inversión?

 Sí  No

En caso de respuesta negativa a alguno de los puntos anteriores, explíquese porqué y cómo las autoridades se proponen respetar este requisito:

…

…

7. Otra información

Indíquese cualquier otra información que consideren pertinente para la evaluación de las medidas en cuestión con arreglo a las Directrices del Órgano sobre ayudas de Estado de finalidad regional

PARTE III.5

FICHA DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA PARA LAS AYUDAS CONTEMPLADAS EN LAS DIRECTRICES MULTISECTORIALES (48)

Esta Ficha de Información Complementaria debe utilizarse para la notificación de cualquier ayuda cubierta por las Directrices multisectoriales sobre ayudas regionales a grandes proyectos de inversión (49)

1. Información adicional sobre los beneficiarios

Estructura de la empresa o empresas que invierten en el proyecto

1.1.1. Identidad del beneficiario de la ayuda

1.1.2. Si la personalidad jurídica del beneficiario de la ayuda es distinta de las empresas que financian el proyecto o que reciben la ayuda, indíquense también estas diferencias

…

…

…

1.1.3. Indíquese el grupo matriz al que pertenece el beneficiario de la ayuda, descríbase la estructura del grupo y la estructura de propiedad de cada una de las sociedades matrices

…

…

…

Con respecto a cada una de las empresas que invierten en el proyecto, facilítense los siguientes datos de los tres últimos ejercicios financieros:

1.2.1. Volumen de negocios mundial, volumen de negocios en el EEE, volumen de negocios en el Estado de la AELC en cuestión: …

…

1.2.2. Beneficios después de impuestos y flujo de caja (consolidado): …

…

1.2.3. Plantilla mundial, en el EEE y en el Estado de la AELC en cuestión: …

…

1.2.4. Desglose de las ventas por mercados: en el Estado de la AELC en cuestión, en el resto del EEE y fuera del EEE: …

…

1.2.5. Balances financieros auditados y memoria anual de los tres últimos años: …

…

Si la inversión tiene lugar en una instalación industrial existente, facilítense los siguientes datos de los tres últimos ejercicios financieros de dicha entidad

1.3.1. Volumen de negocios total …

1.3.2. Beneficios después de impuestos y flujo de caja …

1.3.3. Plantilla …

1.3.4. Desglose de las ventas por mercados: en el Estado de la AELC en cuestión, en el resto del EEE y fuera del EEE …

2. Ayuda

Facilítense los siguientes datos para cada ayuda

Importe

2.1.1. Importe nominal de ayuda y sus equivalentes bruto y neto de subvención: …

2.1.2. ¿Está sujeta al impuesto de sociedades o a otro impuesto directo la medida de ayuda? Si lo está sólo parcialmente, ¿en qué medida? …

2.1.3. Calendario del pago de la ayuda propuesta. Para el conjunto de la ayuda pública propuesta facilítense los datos siguientes:

…

…

Características:

2.2.1. ¿Está todavía sin definir alguna de las medidas de ayuda del conjunto de medidas propuestas?

 Sí  No

En caso afirmativo, especifíquense: …

…

2.2.2. Indíquese cuáles de las medidas anteriormente mencionadas no constituyen una ayuda estatal y las razones

…

…

…

Financiación con cargo a instrumentos comunitarios (BEI, instrumentos CECA, fondo social, fondo regional, otros):

2.3.1. ¿Se cofinanciarán con fondos comunitarios algunas de las medidas anteriormente mencionadas? Especifíquese

…

…

…

2.3.2. ¿Se va a solicitar para el mismo proyecto ayuda complementaria de alguna otra institución financiera europea o internacional?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿por qué importes? …

3. Proyecto ayudado

3.1. Especifíquese la fecha prevista para el inicio de la nueva producción y el año en que podrá alcanzarse la plena producción: …

…

Descripción del proyecto

3.2.1. Descríbase la naturaleza del proyecto, especificando si se trata de una nueva implantación, una ampliación de capacidad u otra modalidad

…

…

…

3.2.2. Breve descripción general del proyecto

…

…

…

…

Desglose de los costes del proyecto

3.3.1. Coste total del desembolso de capital a invertir y amortizar a lo largo de la duración del proyecto

…

…

…

3.3.2. Desglose detallado del gasto de capital y de otros factores asociados al proyecto de inversión

…

…

…

3.4. Financiación de los costes totales del proyecto

…

…

…

4. Producto y características del mercado

Descripción del producto objeto del proyecto

4.1.1. Especifíquese el producto o productos que se van a fabricar en las instalaciones objeto de ayuda una vez finalizada la inversión y los sectores o subsectores a que pertenecen (indíquese el código Prodcom o nomenclatura CPA para los proyectos relativos a sectores de servicios):

…

…

…

4.1.2. ¿A qué productos sustituirá? Si los productos que van a ser sustituidos no se producen en la misma ubicación, indíquese dónde se producen actualmente

…

…

…

4.1.3. ¿Qué otros productos pueden producirse en las mismas instalaciones nuevas con un coste adicional escaso o nulo?

…

…

…

Precisiones sobre la capacidad

4.2.1. Cuantifíquese la repercusión del proyecto en la capacidad total viable del beneficiario en el EEE (inclusive a nivel de grupo) para cada uno de los productos considerados (en unidades anuales, en el año anterior al de inicio del proyecto y al término del mismo)

…

…

…

4.2.2. Facilítese una estimación de la capacidad total de todos los productores del EEE para cada uno de los productos afectados

…

…

…

Datos de mercado

4.3.1. Facilítense datos sobre el consumo aparente del producto o productos considerados durante cada uno de los seis últimos ejercicios financieros. En la medida en que se disponga de ellas, inclúyanse estadísticas preparadas por otras fuentes para ilustrar la respuesta

…

…

…

4.3.2. Facilítese una previsión de la evolución del consumo aparente del producto o productos considerados durante los tres próximos ejercicios financieros. En la medida en que se disponga de ellas, inclúyanse estadísticas elaboradas por fuentes independientes para ilustrar la respuesta

…

…

…

4.3.3. ¿Está en retroceso el mercado de referencia, y por qué razones?

…

…

…

4.3.4. Facilítese una estimación de la cuota de mercado (en valor) del beneficiario de la ayuda o del grupo al que pertenezca en el año anterior al de inicio del proyecto y al término del mismo

…

…

5. Otra información

Indíquese a continuación cualquier otra información que consideren pertinente para la evaluación de las medidas en cuestión con arreglo a las Directrices multisectoriales

PARTE III.6.a

FICHA DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA PARA AYUDAS REGIONALES AYUDA AL DESARROLLO: REGÍMENES DE AYUDAS

Esta Ficha de Información Complementaria debe utilizarse para la notificación de los regímenes de ayudas cubiertos por las Directrices del Órgano sobre ayudas de Estado de investigación y desarrollo (50) . Debe también utilizarse para ayudas individuales de investigación y desarrollo a PYME no contempladas en el Reglamento de exención por categorías para las PYME (51)

1. Fase de la investigación

Fases de investigación y desarrollo subvencionables

1.1. Estudios de viabilidad  Sí  No

En caso afirmativo, indíquese a qué fase de la investigación se refiere el estudio:

 Investigación fundamental

 Investigación industrial

 Actividad de desarrollo precompetitiva

En caso afirmativo, cítense ejemplos de proyectos significativos …

…

1.2. Investigación fundamental  Sí  No

En caso afirmativo, cítense ejemplos de proyectos significativos …

…

1.3. Investigación industrial  Sí  No

En caso afirmativo, cítense ejemplos de proyectos significativos …

…

1.4. Actividad de desarrollo precompetitiva  Sí  No

En caso afirmativo, cítense ejemplos de proyectos significativos …

…

1.5. Depósito y mantenimiento de patentes en favor de PYME  Sí  No

En caso afirmativo, indíquese a qué fase de la investigación se refiere

 Investigación fundamental

 Investigación industrial

 Actividad de desarrollo precompetitiva

2. Información adicional sobre el beneficiario de la ayuda

2.1. Centros de enseñanza superior o de investigación:

 Sí  No

En caso afirmativo, facilítese una estimación de su número: …

En caso afirmativo, especifíquese si hay otras empresas que reciben ayudas:  Sí  No

Indíquese si los centros de enseñanza superior o de investigación son públicos:

 Sí  No

2.2. Otros (especifíquese): …

3. Investigación en cooperación

Con el fin de permitir al Órgano verificar si las contribuciones de los centros públicos de investigación a un proyecto de investigación y desarrollo constituyen ayuda, deberá facilitarse la siguiente información:

3.1. ¿Está previsto en los proyectos que en centros públicos de investigación sin ánimo de lucro o en centros de enseñanza superior se efectúe investigación por cuenta de empresas o en colaboración con éstas?

 Sí  No

En caso afirmativo, especifíquese lo siguiente:

— si los centros públicos de investigación sin ánimo de lucro o los centros de enseñanza superior obtienen por sus servicios una remuneración acorde con el precio de mercado  Sí  No o

— si las empresas sufragan la totalidad de los costes del proyecto  Sí  No o

— si, en caso de que se pueda dar amplia difusión a los resultados que no pueden generar derechos de propiedad industrial, todos los posibles derechos de propiedad industrial se ceden a centros públicos sin ánimo de lucro  Sí  No o

— si los centros públicos sin ánimo de lucro reciben de sus socios industriales (titulares de derechos de propiedad industrial derivados del proyecto de investigación) una compensación equivalente al precio de mercado por tales derechos, así como por los resultados que no pueden generar derechos de propiedad industrial pero pueden ser objeto de amplia difusión a terceros interesados  Sí  No

3.2. ¿Se llevan a cabo los proyectos en colaboración con varias empresas?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿cuáles son las condiciones de esta colaboración? …

…

4. Investigación adquirida por el Estado

4.1. ¿Prevén los proyectos que las autoridades públicas encarguen a las empresas actividades de investigación y desarrollo?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿está previsto un procedimiento de licitación abierto?  Sí  No

4.2. ¿Prevén los proyectos que las autoridades públicas adquieran los resultados de actividades de investigación y desarrollo de las empresas?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿está previsto un procedimiento de licitación abierto?  Sí  No

5. Tipo de ayuda

 Ayudas vinculadas a un contrato de investigación y desarrollo suscrito con empresas industriales (precísese) … …

 Adelanto reembolsable si el proyecto tiene éxito (especifíquese el importe y los procedimientos para el reembolso y, en especial, los criterios para determinar la existencia de «éxito») … …

 Otros (especifíquense) …

6. Gastos subvencionables

 Gastos de personal empleado exclusivamente para la actividad de investigación: …

 Gastos de material fijo utilizado con carácter permanente y exclusivo para la investigación (equipos e instrumental): …

 Terrenos y edificios utilizados con carácter permanente y exclusivo (salvo en caso de cesión a título oneroso): … …

 Gastos de servicios de asesoramiento y equivalentes utilizados exclusivamente para las actividades de investigación, incluidos los resultados de investigación, conocimientos técnicos, patentes, etc., adquiridos a fuentes externas: …

 Otros gastos generales derivados directamente de la actividad de investigación: … …

En su caso, desglósense los gastos de investigación entre las actividades de investigación y desarrollo subvencionadas y las no subvencionadas:

…

Desglósese el presupuesto por empresas, centros de investigación y universidades:

…

 Otros gastos de funcionamiento (costes de material, suministros y productos similares en los que se haya incurrido directamente de resultas de la actividad investigadora)

7. Intensidad de la ayuda

7.1. Nivel de intensidad bruta de la ayuda:

Fase de definición o estudios de viabilidad …

Investigación fundamental …

Investigación industrial …

Actividad de desarrollo precompetitiva …

7.2. En caso de ayudas al depósito o mantenimiento de patentes en beneficio de pequeñas y medianas empresas, precísese cuáles son las actividades de investigación de las que proceden las patentes …

Indíquense las intensidades previstas …

7.3. ¿Cubre una misma actividad de investigación y desarrollo varias fases de la investigación?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿cuáles? …

Indíquese la intensidad de ayuda aplicada …

7.4. En su caso, incrementos aplicables:

Para la ayuda concedida a las PYME, incremento aplicable, en su caso: …

¿Se inscriben las actividades de investigación en el contexto de los objetivos perseguidos por un proyecto o programa específico elaborado dentro del programa marco comunitario de investigación y desarrollo tecnológico vigente?

 Sí  No

En caso afirmativo, indíquese el incremento previsto …

Indíquese asimismo el título exacto del proyecto o programa específico elaborado dentro del programa marco comunitario de investigación y desarrollo tecnológico vigente, utilizando en la medida de lo posible la «referencia de la convocatoria» («call identifier», véase página internet de CORDIS, www.cordis.lu)

El proyecto inscrito en el marco de un objetivo perseguido por un proyecto o programa específico elaborado dentro del programa marco comunitario de investigación y desarrollo tecnológico, ¿supone una colaboración transfronteriza entre empresas y organismos públicos de investigación o entre, como mínimo, dos socios independientes de dos Estados, complementada con una amplia difusión y publicación de los resultados?

 Sí  No

En caso afirmativo, indíquese el incremento previsto …

Especifíquese si las actividades de investigación y desarrollo subvencionadas se sitúan en una región subvencionable con arreglo al artículo 61.3 a) o c) del Tratado CE en la fecha de concesión de la ayuda

 Sí  No

Indíquese el incremento previsto …

Si las actividades de investigación no se inscriben en el contexto de los objetivos perseguidos por un proyecto o programa específico elaborado dentro del programa marco comunitario de investigación y desarrollo tecnológico vigente, indíquese si se cumple por lo menos una de las siguientes condiciones:

— el proyecto supone una colaboración transfronteriza entre, como mínimo, dos socios independientes de dos Estados, especialmente en el contexto de la coordinación de las políticas nacionales de investigación y desarrollo tecnológico  Sí  No

— el proyecto supone una colaboración efectiva entre empresas y organismos públicos de investigación, especialmente en el contexto de la coordinación de las políticas nacionales de investigación y desarrollo tecnológico  Sí  No

— el proyecto se complementa con una amplia difusión y publicación de los resultados, la concesión de licencias sobre patentes o el uso de cualquier otro instrumento idóneo, en unas condiciones análogas a las previstas para la difusión de los resultados de las actividades de investigación y desarrollo tecnológico comunitarias  Sí  No

En caso de que se cumpla como mínimo una de las condiciones mencionadas, indíquese el incremento previsto …

7.5. En caso de acumulación de incrementos e intensidades de ayuda, indíquese, para cada fase de la investigación, la intensidad máxima aplicada …

8. Efecto incentivador de la ayuda

8.1. Facilítense elementos que permitan apreciar el efecto incentivador de la ayuda para las grandes empresas

…

…

8.2. ¿Prevé el régimen una cláusula en virtud de la cual el informe anual de ejecución de las ayudas debe contener la descripción del efecto incentivador, en cada caso individual de aplicación del régimen, para las grandes empresas?

 Sí  No

9. Aspectos multinacionales

9.1. ¿Los proyectos (régimen/programa) tienen aspectos multinacionales?

 Sí  No

Especifíquese …

9.2. ¿Prevén los proyectos de investigación y desarrollo la cooperación con socios de otros países?

 Sí  No

En caso afirmativo, especifíquese:

a) qué otros Estados EEE: …

b) qué otros terceros países: …

c) qué otras empresas de otros países: …

9.3. Desglose del coste total entre los diferentes socios …

10. Acceso a los resultados

¿Quién poseerá los resultados de la investigación y desarrollo en cuestión?

…

10.1. ¿La concesión de licencias sobre los resultados está sujeta a determinadas condiciones?

…

10.2. ¿Existen normas sobre la publicación y difusión de los resultados?

 Sí  No

10.3. Indíquense las medidas previstas para el uso y desarrollo subsiguientes de los resultados: …

…

10.4. ¿Está previsto que los resultados de los trabajos de investigación y desarrollo financiados por el Estado se pongan a disposición de las empresas del EEE en condiciones no discriminatorias?

 Sí  No

11. Medidas de información y de control

11.1. Medidas de información y de control previstas para garantizar la conformidad de los proyectos subvencionados con los objetivos previstos por los dispositivos legales correspondientes:

…

…

11.2. Disposiciones previstas para informar al Órgano sobre la aplicación del régimen:

…

…

11.3. Otros datos útiles, en particular estimación del número de puestos de trabajo creados o mantenidos:

…

…

12. Otra información

Indíquese cualquier otra información que se considere necesaria para evaluar las medidas en cuestión en el marco de las Directrices sobre ayudas de Estado de investigación y desarrollo del Órgano.

PARTE III.6.b

FICHA DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA PARA AYUDAS REGIONALES AYUDA AL DESARROLLO: AYUDA INDIVIDUAL

Esta Ficha de Información Complementaria debe utilizarse para la notificación de los regímenes de ayudas cubiertos por las Directrices del Órgano sobre ayudas de Estado de investigación y desarrollo (52) . Debe también utilizarse para ayudas individuales de investigación y desarrollo a PYME no contempladas en el Reglamento de exención por categorías para las PYME (53)

1. Fase de la investigación

Fases de investigación y desarrollo subvencionables

1.1. Estudios de viabilidad  Sí  No

En caso afirmativo, indíquese a qué fase de la investigación se refiere el estudio

 Investigación fundamental

 Investigación industrial

 Actividad de desarrollo precompetitiva

En caso afirmativo, cítense ejemplos de proyectos significativos …

1.2. Investigación fundamental  Sí  No

En caso afirmativo, cítense ejemplos de proyectos significativos …

1.3. Investigación industrial  Sí  No

En caso afirmativo, cítense ejemplos de proyectos significativos …

1.4. Actividad de desarrollo precompetitiva  Sí  No

En caso afirmativo, cítense ejemplos de proyectos significativos …

1.5. Depósito y mantenimiento de patentes en favor de PYME  Sí  No

En caso afirmativo, indíquese a qué fase de la investigación se refiere

 Investigación fundamental

 Investigación industrial

 Actividad de desarrollo precompetitiva

2. Información adicional sobre el beneficiario de la ayuda

2.1. Centros de enseñanza superior o de investigación

 Sí  No

En caso afirmativo, facilítese una estimación de su número …

En caso afirmativo, especifíquese si hay otras empresas que reciben ayudas  Sí  No

Indíquese si los centros de enseñanza superior o de investigación son públicos

 Sí  No

2.2. Otros (especifíquese): …

3. Investigación en cooperación

Con el fin de permitir al Órgano verificar si las contribuciones de los centros públicos de investigación a un proyecto de investigación y desarrollo constituyen ayuda, deberá facilitarse la siguiente información

3.1. ¿Está previsto en los proyectos que en centros públicos de investigación sin ánimo de lucro o en centros de enseñanza superior se efectúe investigación por cuenta de empresas o en colaboración con éstas?

 Sí  No

En caso afirmativo, especifíquese lo siguiente:

— si los centros públicos de investigación sin ánimo de lucro o los centros de enseñanza superior obtienen por sus servicios una remuneración acorde con el precio de mercado  Sí  No o

— si las empresas sufragan la totalidad de los costes del proyecto  Sí  No o

— si, en caso de que se pueda dar amplia difusión a los resultados que no pueden generar derechos de propiedad industrial, todos los posibles derechos de propiedad industrial se ceden a centros públicos sin ánimo de lucro  Sí  No o

— si los centros públicos sin ánimo de lucro reciben de sus socios industriales (titulares de derechos de propiedad industrial derivados del proyecto de investigación) una compensación equivalente al precio de mercado por tales derechos, así como por los resultados que no pueden generar derechos de propiedad industrial pero pueden ser objeto de amplia difusión a terceros interesados  Sí  No

3.2. ¿Se llevan a cabo los proyectos en colaboración con varias empresas?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿cuáles son las condiciones de esta colaboración? …

…

4. Investigación adquirida por el Estado

4.1. ¿Prevén los proyectos que las autoridades públicas encarguen a las empresas actividades de investigación y desarrollo?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿está previsto un procedimiento de licitación abierto?  Sí  No

4.2. ¿Prevén los proyectos que las autoridades públicas adquieran los resultados de actividades de investigación y desarrollo de las empresas?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿está previsto un procedimiento de licitación abierto?

 Sí  No

5. Tipo de ayuda

 Ayudas vinculadas a un contrato de investigación y desarrollo suscrito con empresas industriales (precísese) …

 Adelanto reembolsable si el proyecto tiene éxito (especifíquese el importe y los procedimientos para el reembolso y, en especial, los criterios para determinar la existencia de «éxito») …

 Otros (especifíquense) …

6. Gastos subvencionables

 Gastos de personal empleado exclusivamente para la actividad de investigación: … …

 Gastos de material fijo utilizado con carácter permanente y exclusivo para la investigación (equipos e instrumental): … …

 Terrenos y edificios utilizados con carácter permanente y exclusivo (salvo en caso de cesión a título oneroso): … …

 Gastos de servicios de asesoramiento y equivalentes utilizados exclusivamente para las actividades de investigación, incluidos los resultados de investigación, conocimientos técnicos, patentes, etc., adquiridos a fuentes externas: … …

 Otros gastos generales derivados directamente de la actividad de investigación. En su caso, desglósense los gastos de investigación entre las actividades de investigación y desarrollo subvencionadas y las no subvencionadas: … …

Desglósese el presupuesto por empresas, centros de investigación y universidades

…

Otros gastos de funcionamiento (costes de material, suministros y productos similares en los que se haya incurrido directamente de resultas de la actividad investigadora)

…

7. Intensidad de la ayuda

7.1. Nivel de intensidad bruta de la ayuda:

Fase de definición o estudios de viabilidad …

Investigación fundamental …

Investigación industrial …

Actividad de desarrollo precompetitiva …

7.2. En caso de ayudas al depósito o mantenimiento de patentes en beneficio de pequeñas y medianas empresas, precísese cuáles son las actividades de investigación de las que proceden las patentes …

Indíquense las intensidades previstas …

7.3. ¿Cubre una misma actividad de investigación y desarrollo varias fases de la investigación?

 Sí  No

En caso afirmativo, ¿cuáles? …

Indíquese la intensidad de ayuda aplicada …

7.4. En su caso, incrementos aplicables:

Para la ayuda concedida a las PYME, incremento aplicable, en su caso: …

¿Se inscriben las actividades de investigación en el contexto de los objetivos perseguidos por un proyecto o programa específico elaborado dentro del programa marco comunitario de investigación y desarrollo tecnológico vigente?

 Sí  No

En caso afirmativo, indíquese el incremento previsto …

Indíquese asimismo el título exacto del proyecto o programa específico elaborado dentro del programa marco comunitario de investigación y desarrollo tecnológico vigente, utilizando en la medida de lo posible la «referencia de la convocatoria» («call identifier», véase página internet de CORDIS, www.cordis.lu)

El proyecto inscrito en el marco de un objetivo perseguido por un proyecto o programa específico elaborado dentro del programa marco comunitario de investigación y desarrollo tecnológico, ¿supone una colaboración transfronteriza entre empresas y organismos públicos de investigación o entre, como mínimo, dos socios independientes de dos Estados miembros, que se complementa con una amplia difusión y publicación de los resultados?

 Sí  No

En caso afirmativo, indíquese el incremento previsto …

Especifíquese si las actividades de investigación y desarrollo subvencionadas se sitúan en una región subvencionable con arreglo al artículo 61.3 a) o c) del Tratado CE en la fecha de concesión de la ayuda

 61.3 a)  61.3 c)

Indíquese el incremento previsto …

Si las actividades de investigación no se inscriben en el contexto de los objetivos perseguidos por un proyecto o programa específico elaborado dentro del programa marco comunitario de investigación y desarrollo tecnológico vigente, indíquese si se cumple por lo menos una de las siguientes condiciones:

— el proyecto supone una colaboración transfronteriza entre, como mínimo, dos socios independientes de dos Estados, especialmente en el contexto de la coordinación de las políticas nacionales de investigación y desarrollo tecnológico  Sí  No

— el proyecto supone una colaboración efectiva entre empresas y organismos públicos de investigación, especialmente en el contexto de la coordinación de las políticas nacionales de investigación y desarrollo tecnológico  Sí  No

— el proyecto se complementa con una amplia difusión y publicación de los resultados, la concesión de licencias sobre patentes o el uso de cualquier otro instrumento idóneo, en unas condiciones análogas a las previstas para la difusión de los resultados de las actividades de investigación y desarrollo tecnológico comunitarias  Sí  No

En caso de que se cumpla como mínimo una de las condiciones mencionadas, indíquese, en su caso, el incremento previsto …

En caso de acumulación de incrementos e intensidades de ayuda, indíquese, para cada fase de la investigación, la intensidad máxima aplicada: …

8. Efecto incentivador de la ayuda

8.1. ¿Cómo ha aumentado o disminuido el gasto en investigación y desarrollo?

…

8.2. ¿La ayuda se utiliza para actividades de investigación y desarrollo que se superponen a las tradicionales del beneficiario?

 Sí  No

8.3. ¿Se crea actividad científica y tecnológica ligada a la investigación y desarrollo?

 Sí  No

8.4. ¿Cómo ha evolucionado el número de personas dedicadas a actividades de investigación y desarrollo?

…

8.5. ¿Ha habido creación de empleo ligada a las actividades de investigación y desarrollo?

 Sí  No

En caso afirmativo, indíquese el número estimado de empleos creados …

8.6. ¿Se han salvaguardado puestos de trabajo como resultado de las actividades de investigación y desarrollo?

 Sí  No

8.7. ¿Cuál es el volumen de negocios de la empresa? …

8.8. ¿Existen costes adicionales ligados a la cooperación transfronteriza?

 Sí  No

8.9. Indíquense las medidas planeadas para explotar parcial o totalmente los resultados de la investigación

…

…

8.10. ¿Hay previstas medidas para la participación de las PYME?

 Sí  No

En caso afirmativo, indíquese cuáles son…

8.11. Indíquense otros factores incentivadores, como el riesgo comercial y tecnológico …

…

8.12. En el caso de proyectos de investigación individuales y de aplicación inmediata en el mercado que vayan a ser desarrollados por grandes empresas, ¿qué factores han sido tenidos en cuenta para garantizar que la ayuda incentiva la investigación y el desarrollo?

…

8.13. Demuéstrese que la solicitud de ayuda fue hecha antes del comienzo de las actividades de investigación y desarrollo

…

…

9. Aspectos multinacionales

9.1. ¿Los proyectos (régimen/programa) tienen aspectos multinacionales?

 Sí  No

Especifíquese …

9.2. ¿Prevén los proyectos de investigación y desarrollo la cooperación con socios de otros países?

 Sí  No

En caso afirmativo, especifíquese

a) qué otros Estados EEE …

b) qué otros terceros países …

c) qué otras empresas de otros países …

9.3. Desglose del coste total entre los diferentes socios …

…

10. Acceso a los resultados

10.1. ¿Quién poseerá los resultados de la investigación y desarrollo en cuestión?

…

10.2. ¿La concesión de licencias sobre los resultados está sujeta a determinadas condiciones?

…

10.3. ¿Existen normas sobre la publicación y difusión de los resultados?

 Sí  No

10.4. Indíquense las medidas previstas para el uso y desarrollo subsiguientes de los resultados: …

10.5. ¿Está previsto que los resultados de los trabajos de investigación y desarrollo financiados por el Estado se pongan a disposición de las empresas del EEE en condiciones no discriminatorias?

 Sí  No

11. Medidas de información y de control

11.1. Medidas de información y de control previstas para garantizar la conformidad de los proyectos subvencionados con los objetivos previstos por los dispositivos legales correspondientes:

…

…

11.2. Disposiciones previstas para informar al Órgano sobre la aplicación del régimen

…

…

Otros datos útiles, en particular estimación del número de puestos de trabajo creados o mantenidos

…

…

12. Otra información

Indíquese cualquier otra información que se considere necesaria para evaluar las medidas en cuestión en el marco de las Directrices sobre ayudas de Estado de investigación y desarrollo del Órgano.

PARTE III.7.a

FICHA DE INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA PARA AYUDAS DE CAPITAL RIESGO EMPRESAS EN CRISIS: REGÍMENES DE AYUDAS

Esta Ficha de Información Complementaria debe utilizarse para la notificación de los regímenes de ayuda de salvamento contemplados en las Directrices sobre ayudas de salvamento y de reestructuración de empresas en crisis del Órgano (54)

1. Posibilidad de subvención

¿El régimen se limita a empresas que cumplen por lo menos uno de los siguientes criterios de elegibilidad?

1.1.1. ¿El régimen está limitado a empresas de las cuales ha desaparecido más de la mitad de su capital suscrito y que han perdido más de una cuarta parte de éste en los últimos 12 meses?

 Sí  No

1.1.2. ¿Se trata de sociedades de responsabilidad ilimitada, de las cuales ha desaparecido más de la mitad de sus fondos propios, tal como se indica en los libros de la misma, y que han perdido más de una cuarta parte de los mismos en los últimos 12 meses?

 Sí  No

1.1.3. ¿Las empresas cumplen las condiciones establecidas en el Derecho nacional para someterse a un procedimiento de quiebra o insolvencia?

 Sí  No

1.2. ¿El régimen está limitado al salvamento de pequeñas o medianas empresas en crisis que corresponden a la definición de PYME en el EEE?

 Sí  No

2. Forma de la ayuda

2.1. ¿La ayuda concedida con arreglo al régimen consiste en una garantía sobre un préstamo o en un préstamo?

 Sí  No

2.2. En caso afirmativo, ¿el préstamo se concede a un tipo de interés comparable por lo menos a los aplicados a los préstamos a empresas saneadas y en especial al tipo de referencia adoptado por el Órgano?

 Sí  No

Facilítese información detallada

2.3. ¿La ayuda corresponde a préstamos cuyo plazo de amortización tras el último pago a la empresa de las cantidades prestadas no sea superior a 12 meses?

 Sí  No

3. Otros elementos

3.1. ¿La ayuda concedida con arreglo al régimen se justifica por razones sociales graves? Explíquese

…

…

3.2. ¿La ayuda concedida con arreglo al régimen no provoca un desequilibrio de la situación económica reinante en otros Estados? Justifíquese

…

…

3.3. Explíquese porqué se consid