DECISIÓN DEL ÓRGANO DE VIGILANCIA DE LA AELC N° 53/96/COL de 15 de mayo de 1996 relativa a la octava modificación de las normas sustantivas y de procedimiento en materia de ayudas de Estado

EL ÓRGANO DE VIGILANCIA DE LA AELC

ha modificado las normas sustantivas y de procedimiento en materia de ayudas de Estado (1), aprobadas el 19 de enero de 1994 (2) y cuya última modificación la constituye la Decisión n° 23/96/COL (3).

El capítulo 14 de las Directrices sobre ayudas de Estado se sustituirá por el texto siguiente:

«14. AYUDAS DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO (1)

14.1. Introducción

1) Es un hecho ampliamente reconocido que la investigación y el desarrollo pueden contribuir al crecimiento económico, al aumento de la competitividad y al fomento del empleo. Las Partes contratantes del Acuerdo EEE se han fijado como objetivo común fortalecer la base científica y tecnológica de la industria europea y propiciar su competitividad a nivel internacional. A tal fin, la parte VI del Acuerdo contiene disposiciones pormenorizadas destinadas a reforzar y ampliar la cooperación en el marco de las actividades comunitarias, tales como las relacionadas con la investigación y el desarrollo tecnológico (IDT).

2) Los Estados de la AELC contribuyen a la aplicación del Cuarto Programa Marco comunitario de investigación y desarrollo (1994-1998) mediante su participación en los proyectos específicos que en él se integran. Los Estados de la AELC contribuyen a financiar los programas y, por consiguiente, pueden acceder plenamente a los mismos y formar parte integrante de los comités de la CE que asisten a la Comisión Europea en su gestión. En relación con los proyectos, las instituciones, empresas, organismos y nacionales de los países de la AELC deben disfrutar de los mismos derechos y obligaciones, inclusive en lo referente a la explotación de los resultados, que sus socios de los Estados miembros de la CE.

3) Las medidas adoptadas por las Partes contratantes de Estado del Acuerdo EEE en apoyo de la investigación y el desarrollo han de ser compatibles con el funcionamiento del Acuerdo. Las normas sobre ayudas de Estado de este Acuerdo deben aplicarse de manera constructiva a fin de fomentar la cooperación, que contribuye a desarrollar y difundir nuevas tecnologías, respetando al mismo tiempo las normas de propiedad intelectual. Al controlar las ayudas de Estado, ha de tenerse presente la necesidad de poner a disposición de los sectores que contribuyan a mejorar la competitividad de la industria europea los oportunos recursos.

4) El Órgano de Vigilancia de la AELC suele mostrarse favorable a las ayudas de Estado de I+D. Esta actitud obedece a varios motivos: los objetivos de tales ayudas, las necesidades de financiación y los riesgos, a menudo considerables, de las actividades de I+D y, dado que este tipo de proyectos está bastante alejado del mercado, la improbabilidad de que las ayudas falseen la competencia y el comercio.

14.2. Aplicabilidad del artículo 61 del Acuerdo EEE a las ayudas de I+D

14.2.1. Definición de las etapas que comportan las actividades de I+D

1) Cuanto más próxima se halle la I+D de la comercialización, mayor puede ser el efecto falseador de la ayuda de Estado. A fin de determinar la proximidad del mercado de la actividad de I+D, el Órgano de Vigilancia de la AELC establece una distinción entre investigación fundamental, investigación industrial y actividad de desarrollo precompetitiva.

2) Las siguientes definiciones, que se corresponden con las establecidas en el Acuerdo de subvenciones y medidas compensatorias de la OMC, pretenden servir de ayuda para que los Estados de la AELC realicen sus notificaciones. Su carácter es indicativo y no normativo:

- Por investigación fundamental se entiende la actividad destinada a ampliar los conocimientos científicos y técnicos no relacionados con objetivos industriales o comerciales.

- Por investigación industrial se entiende la investigación planificada o los estudios críticos destinados a la adquisición de nuevos conocimientos que puedan resultar de utilidad para desarrollar nuevos productos, procesos o servicios o mejorar considerablemente productos, procesos o servicios existentes.

- Por actividad de desarrollo precompetitiva se entiende la materialización de los resultados de la investigación industrial en un plano, esquema o diseño de productos, procesos o servicios nuevos, modificados o mejorados, destinados a ser vendidos o usados, incluida la creación de un primer prototipo no comercializable. Puede abarcar también la formulación conceptual y el diseño de otros productos, procesos o servicios y los proyectos de demostración inicial o los proyectos piloto, siempre que éstos no puedan convertirse o utilizarse para aplicaciones industriales o su explotación comercial. No incluye las modificaciones habituales o periódicas efectuadas en productos, líneas de producción, procesos de fabricación, servicios existentes y otras operaciones en curso, aun cuando dichas modificaciones puedan representar mejoras.

3) La innovación no constituye una categoría diferenciada de I+D. Las ayudas para actividades que puedan considerarse innovadoras pero que no pertenezcan a ninguna de las categorías mencionadas en el punto 2 del apartado 14.2 sólo son admisibles si se atienen a la política del Órgano de Vigilancia de la AELC en materia de ayudas a la inversión.

14.2.2. Actividades de I+D de los centros públicos de investigación y contratos de I+D

1) La financiación pública de actividades de I+D efectuadas por centros públicos de enseñanza superior o de investigación sin fines lucrativos no entra generalmente en el ámbito de aplicación del apartado 1 del artículo 61 del Acuerdo EEE.

2) Si los resultados de los proyectos de I+D financiados con fondos públicos y realizados por tales centros se ponen a disposición de la industria europea de forma no discriminatoria, el Órgano de Vigilancia de la AELC considerará, en principio, que no se ha concedido ayuda de Estado en el sentido de lo dispuesto en el apartado 1 del artículo 61 del Acuerdo EEE.

3) Cuando se trate de actividades de I+D realizadas por centros públicos de enseñanza superior o de investigación sin fines lucrativos por cuenta de empresas o en colaboración con éstas, el Órgano de Vigilancia de la AELC considerará que no existe ayuda de Estado a efectos de lo previsto en el apartado 1 del artículo 61 del Acuerdo EEE siempre que:

a) los centros públicos de enseñanza superior o de investigación sin fines lucrativos participen en los proyectos de investigación como lo haría una empresa comercial, esto es, por ejemplo, cobrando una remuneración por sus servicios con arreglo a precios de mercado;

o siempre que:

b) - las empresas participantes en la investigación sufraguen íntegramente el coste del proyecto; o

- los resultados que no generen derechos de propiedad industrial puedan ser objeto de una amplia difusión y los posibles derechos de propiedad industrial sobre los resultados de la I+D se cedan por completo a los centros públicos sin fines lucrativos; o

- los centros públicos sin fines lucrativos reciban de las empresas participantes una compensación equivalente al precio de mercado, por los derechos de propiedad industrial derivados del proyecto de investigación de los que éstas sean titulares, y los resultados que no generen derechos de propiedad industrial puedan difundirse ampliamente entre terceros interesados.

4) Las autoridades públicas podrán encomendar a empresas actividades de I+D o comprarles directamente los resultados. Si no media un procedimiento abierto de licitación, el Órgano de Vigilancia de la AELC considerará que puede existir ayuda de Estado a efectos de lo dispuesto en el apartado 1 del artículo 61 del Acuerdo EEE. Si estos contratos se adjudican en condiciones de mercado, en particular previo procedimiento abierto de licitación con arreglo a la norma a que se refiere el punto 5b del Anexo XVI del Acuerdo EEE (2), se presumirá, en general, que no existe ayuda de Estado a efectos de lo dispuesto en el apartado 1 del artículo 61 del Acuerdo EEE.

14.3. Evaluación de las ayudas de I+D a la luz del artículo 61 del Acuerdo EEE

1) Cuando cumplan las condiciones establecidas en el apartado 1 del artículo 61 del Acuerdo EEE y, por tanto, deban ser examinadas por el Órgano de Vigilancia de la AELC, las ayudas para I+D concedidas a empresas podrán considerarse compatibles con el funcionamiento del Acuerdo EEE en virtud de alguna de las excepciones señaladas en el apartado 3 del citado artículo.

2) En todos los casos en que, tras haber procedido a su examen, el Órgano de Vigilancia de la AELC concluya que el objetivo de la ayuda considerada es potenciar la realización de un importante proyecto de interés común europeo, la ayuda podrá disfrutar de la exención prevista en la letra b) del apartado 3 del artículo 61.

3) El interés europeo del proyecto deberá demostrarse de forma concreta; por ejemplo, deberá probarse que el proyecto representa un gran avance con respecto a programas específicos comunitarios o europeos de I+D.

4) Hasta ahora, la Comisión Europea ha recurrido escasas veces a la excepción prevista en la letra b) del apartado 3 del artículo 92 del Tratado CE (que se corresponde con la letra b) del apartado 3 del artículo 61 del Acuerdo EEE). Se ha comprobado que, en materia de investigación y desarrollo, esta exención puede aplicarse sobre todo a proyectos transfronterizos importantes tanto desde el punto de vista cualitativo como, en principio, cuantitativo (por ejemplo, proyectos relacionados con la definición de normas industriales destinadas a lograr que la industria europea disfrute de todas las ventajas del mercado único y del Acuerdo EEE) (3).

5) Si la ayuda de Estado de I+D no puede acogerse a la exención prevista en la letra b) del apartado 3 del artículo 61, puede, no obstante, ser compatible con el Acuerdo EEE en virtud de lo dispuesto en la letra c) de dicho apartado, en la que se establece una exención para aquellas ayudas que faciliten el desarrollo de determinadas actividades económicas, siempre que no alteren las condiciones de los intercambios en forma contraria al interés común.

6) Al examinar la aplicabilidad de la letra c) del apartado 3 del artículo 61 del Acuerdo EEE, el Órgano de Vigilancia de la AELC prestará especial atención al tipo de investigación, los beneficiarios, la intensidad de la ayuda, la disponibilidad de los resultados y otros factores pertinentes que se mencionan en los apartados 14.5 a 14.7.

14.4. Requisitos específicos de notificación

1) De acuerdo con lo establecido en el apartado 3 del artículo 1 del Protocolo 3 del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, las ayudas de Estado de I+D han de notificarse al Órgano de Vigilancia de la AELC. El Anexo I de las presentes Directrices contiene una lista de los datos que han de facilitarse en las notificaciones de ayuda de Estado. La sección II del Anexo I enumera otros datos que deben proporcionarse en relación con las ayudas de I+D. Asimismo, el punto 8 del apartado 14.4 que figura a continuación contiene una serie de requisitos adicionales para los grandes proyectos de I+D, y los puntos 6 y 7 del apartado 14.4 establecen excepciones a la norma general relativa a la notificación de los aumentos de presupuesto y las prórrogas de los regímenes de ayuda existentes.

2) El Órgano de Vigilancia de la AELC procura conseguir un máximo de transparencia en la aplicación de los regímenes de ayuda. Para ello, deben determinarse perfectamente los objetivos, los beneficiarios, etc. Asimismo, deben indicarse las diversas categorías de costes que las ayudas pretenden reducir y éstas han de concederse de tal forma que pueda calcularse su intensidad con respecto a dichos costes, según se enumeran en la siguiente sección 14.6.

3) En el caso de los proyectos de I+D puede autorizarse cualquier tipo de ayuda. No obstante, los Estados de la AELC deben permitir al Órgano de Vigilancia de la AELC calcular el equivalente de subvención de la ayuda cuando ésta no se conceda en forma de subvención, para lo cual le facilitarán toda la información necesaria.

4) Cuando un Estado de la AELC considere que es aplicable la letra b) del apartado 3 del artículo 61 del Acuerdo EEE, deberá examinar si se cumplen las condiciones pertinentes y demostrarlo al Órgano de Vigilancia de la AELC en su notificación.

5) Lo dispuesto en el capítulo 11 de las presentes Directrices en relación con el procedimiento acelerado de aprobación de los nuevos regímenes de ayuda a las PYME y la modificación de regímenes existentes se aplicará íntegramente a las ayudas de Estado de I+D, al igual que la norma de minimis establecida en el capítulo 12.

6) El Órgano de Vigilancia de la AELC considera, además, que no es necesario notificar un aumento del presupuesto anual de un régimen de ayuda de I+D autorizado si dicho aumento, expresado en ecus, no excede del 100 % (en valor nominal) del importe anual inicial, siempre y cuando el régimen sea de duración indefinida o, si es de duración limitada, el aumento se produzca dentro de su período de vigencia.

7) Las prórrogas con o sin aumento presupuestario (dentro del límite del 100 % antes mencionado) que no conlleven ningún cambio de las condiciones de aplicación de los regímenes de ayuda aprobados con anterioridad y que se ajusten a las presentes normas sólo habrán de volver a notificarse a partir del quinto año siguiente a la expiración del período de vigencia del régimen inicial. No obstante, los Estados de la AELC vendrán obligados a informar previamente al Órgano de Vigilancia de la AELC de tales refinanciaciones o prórrogas y seguir presentándole un informe anual sobre la aplicación de los correspondientes regímenes.

8) Las concesiones individuales de ayuda en virtud de un régimen de ayuda de I+D autorizado por el Órgano de Vigilancia de la AELC no requerirán, en principio, notificación. No obstante, a fin de poder evaluar las ayudas de elevado importe concedidas con arreglo a regímenes aprobados y la compatibilidad de las mismas con el funcionamiento del Acuerdo EEE, el Órgano de Vigilancia de la AELC exige que le sea notificado previamente todo proyecto concreto de investigación de un coste superior a 25 millones de ecus (30 millones de ecus para los proyectos Eureka) (4) y al que esté previsto conceder ayuda cuyo equivalente bruto de subvención supere los 5 millones de ecus.

9) Las concesiones individuales de ayuda al margen de todo régimen de I+D autorizado deberán notificarse en la forma habitual, de conformidad con lo previsto en el apartado 3 del artículo 1 del Protocolo 3 del Acuerdo de Vigilancia y Jurisdicción, salvo que se trate de ayudas de minimis.

14.5. Intensidad de la ayuda

14.5.1. Normas básicas

1) La intensidad de ayuda admisible será determinada por el Órgano de Vigilancia de la AELC en cada caso particular. Al realizar su evaluación, el Órgano de Vigilancia tomará en consideración la naturaleza del proyecto o programa, los factores de política general relacionados con la competitividad de la industria europea, el riesgo de falseamiento de la competencia y las repercusiones para el comercio entre las Partes contratantes. Tras una evaluación general de tales riesgos, el Órgano de Vigilancia de la AELC considera que la investigación fundamental y la industrial pueden recibir ayudas de mayor intensidad que las actividades de desarrollo precompetitivas, que están más estrechamente vinculadas a la comercialización de los resultados de la I+D y que, de subvencionarse, podrían con mayor probabilidad falsear la competencia y el comercio.

2) La financiación pública de la investigación fundamental que normalmente llevan a cabo de forma independiente los centros de enseñanza superior o de investigación sin ánimo de lucro no constituye ayuda de Estado a efectos de lo previsto en el apartado 1 del artículo 61 del Acuerdo del EEE.

3) En los casos excepcionales en que la investigación fundamental sea realizada por empresas o por cuenta de las mismas, y pese a que la ayuda entraría en el ámbito de aplicación del apartado 1 del artículo 61 del Acuerdo EEE, podrá admitirse una intensidad bruta de ayuda de hasta el 100 %, dado que este tipo de investigación dista considerablemente de la fase de comercialización y que los resultados están, en principio, disponibles para su explotación de forma no discriminatoria y en condiciones de mercado.

4) Para considerarse investigación fundamental, los trabajos no habrán de estar vinculados a ningún objetivo industrial o comercial de una empresa concreta y deberá garantizarse una amplia difusión de los resultados.

5) Como norma general, la intensidad bruta de ayuda para investigación industrial no deberá exceder del 50 % de los costes subvencionables del proyecto (tal como se definen en la siguiente sección 14.6).

6) Los estudios de viabilidad técnica previos a las actividades de investigación industrial podrán recibir ayuda por un importe equivalente al 75 % de su coste, mientras que los estudios previos a las actividades de desarrollo precompetitivas podrán subvencionarse por el equivalente al 50 % de los costes; estos límites se han fijado a la luz de la escasa incidencia de estas ayudas en la competencia y los intercambios.

7) Las actividades de desarrollo precompetitivas se efectúan en una fase cercana a la de comercialización, por lo que existe un mayor riesgo de que falseen la competencia y el comercio dentro del EEE. La intensidad bruta de ayuda admisible para tales actividades queda fijada en un 25 % de los costes subvencionables (tal como se definen en la siguiente sección 14.6).

14.5.2. Intensidad de la ayuda en circunstancias específicas

1) Tal como se ha señalado en el punto 3 del apartado 14.4 anterior, los Estados de la AELC pueden utilizar todas las formas de ayuda que deseen para promover las actividades de I+D. En el caso de anticipos reembolsables exclusivamente cuando la investigación produzca los resultados esperados, la intensidad admisible (en equivalente bruto de subvención) será la indicada en las presentes Directrices para las diversas fases de la investigación. En el supuesto de que la investigación fracase, el Órgano de Vigilancia de la AELC podrá autorizar una mayor intensidad de ayuda, puesto que el fracaso del proyecto reduce el riesgo de falseamiento de la competencia y el comercio.

2) Al notificar ayudas reembolsables, los Estados de la AELC deberán informar al Órgano de Vigilancia de la AELC de los importes y los procedimientos exactos de reembolso; el Órgano de Vigilancia evaluará las condiciones previstas en función de cada caso.

3) Con el fin de fomentar la difusión de los resultados de la investigación, el Órgano de Vigilancia de la AELC considera que las ayudas destinadas a respaldar el depósito y la renovación de patentes por parte de las PYME (tal como se definen en el capítulo 10 de las presentes Directrices) pueden ser de la misma magnitud que las que respalden las actividades de investigación que den origen a dichas patentes.

4) En el caso de las ayudas de Estado para proyectos de I+D realizados conjuntamente por centros públicos de investigación y empresas, la suma de la ayuda directa del Gobierno para un proyecto específico y, cuando constituyan ayudas (véanse los puntos 1 a 3 del apartado 14.2.2 anterior), las aportaciones de los centros públicos de investigación al mismo proyecto no podrá rebasar los límites antes señalados.

5) En lo que respecta a los trabajos de I+D que abarcan al mismo tiempo investigación industrial y actividades de desarrollo precompetitivas, la intensidad de ayuda admisible no deberá, en general, rebasar la media ponderada de las intensidades autorizadas para ambos tipos de investigación.

14.5.3. Incremento de las intensidades básicas

1) Sin perjuicio del examen de cada caso concreto que, tal como se ha indicado en el punto 1 del apartado 14.5.1, se efectuará normalmente, las intensidades señaladas en los apartados 14.5.1.5) a 14.5.2.4) podrán rebasarse en las siguientes circunstancias:

- cuando la ayuda se destine a las PYME (5): incremento de 10 puntos porcentuales;

- cuando el proyecto de investigación se lleve a cabo en una de las regiones contempladas en la letra a) del apartado 3 del artículo 61: incremento de 10 puntos porcentuales;

- cuando el proyecto de investigación se lleve a cabo en una de las regiones contempladas en la letra c) del apartado 3 del artículo 61: incremento de 5 puntos porcentuales.

2) Estos incrementos regionales podrán ser de mayor magnitud, habida cuenta de los límites aplicables a las ayudas regionales a la inversión y la necesidad de estimular las inversiones inmateriales, sin superar, no obstante, los límites fijados en el punto 7 del apartado 14.5.3 siguiente.

3) Cuando el proyecto de investigación se inscriba en los objetivos de un proyecto o programa específico emprendido dentro del actual programa marco de investigación y desarrollo de la Comunidad Europea, se autorizará un incremento de 15 puntos porcentuales.

4) El incremento será de 25 puntos porcentuales cuando el proyecto suponga también una colaboración transfronteriza efectiva entre empresas y organismos públicos de investigación o entre al menos dos socios independientes de dos Estados signatarios del Acuerdo EEE, y cuando sus resultados sean objeto de una amplia difusión y de publicación, sin perjuicio de los derechos de propiedad intelectual e industrial.

5) Cuando el proyecto de investigación no se inscriba en los objetivos de un proyecto o programa específico emprendido dentro del actual programa marco de investigación y desarrollo de la Comunidad Europea, el Órgano de Vigilancia de la AELC autorizará un incremento de hasta 10 puntos porcentuales siempre que se cumpla al menos una de las siguientes condiciones:

a) que el proyecto suponga una colaboración transfronteriza efectiva entre al menos dos socios independientes de los Estados signatarios del Acuerdo EEE, especialmente si se lleva a cabo en el contexto de la coordinación de las políticas nacionales de IDT;

b) que el proyecto suponga una colaboración efectiva entre empresas y organismos públicos de investigación, especialmente si se lleva a cabo en el contexto de la coordinación de las políticas nacionales de IDT;

c) que los resultados del proyecto sean objeto de una amplia difusión y de publicación, se concedan licencias sobre patentes o se adopten otras medidas adecuadas en condiciones análogas a las previstas para la difusión de los resultados de las actividades de IDT de la Comunidad Europea.

6) El Estado de la AELC interesado deberá facilitar al Órgano de Vigilancia de la AELC la información necesaria para que pueda comprobar si se cumplen estas condiciones.

7) La suma de los incrementos señalados en los puntos 1 a 5 del apartado 14.5.3 y de los porcentajes mencionados en el punto 5 del apartado 14.5.1 y en el punto 4 del apartado 14.5.2 no podrá dar lugar a una intensidad bruta de ayuda superior al 75 % para la investigación industrial y al 50 % para las actividades de desarrollo precompetitivas. Estos límites deberán respetarse en todos los casos.

14.5.4. Aplicación de los límites de ayuda previstos en las normas de la OMC

1) Cuando una ayuda de Estado de I+D pueda acogerse a la exención prevista en la letra b) del apartado 3 del artículo 61 del Acuerdo EEE, su intensidad bruta no podrá rebasar los límites autorizados por las Normas sobre subvenciones de la OMC (75 % para la investigación industrial y 50 % para las actividades de desarrollo precompetitivas).

2) Los límites antes señalados en relación con las ayudas de I+D se aplican a las ayudas de Estado. No obstante, al examinar las ayudas de I+D, el Órgano de Vigilancia de la AELC debe tener en cuenta los efectos sobre la competencia y el comercio de la acumulación de ayudas de Estado con la financiación obtenida a través de la participación de los Estados de la AELC en programas comunitarios, de acuerdo con lo dispuesto en la parte VI y en los Protocolos 31 y 32 del Acuerdo EEE. Cuando las nuevas medidas de ayuda prevean la posibilidad de una cofinanciación de este tipo, los Estados de la AELC deberán señalarlo en su notificación al Órgano de Vigilancia de la AELC, indicando asimismo las disposiciones adoptadas para garantizar que no se superen los límites de ayuda global.

3) En caso de acumulación de la cofinanciación mencionada en el punto 2 del apartado 14.5.4 con ayuda de Estado, la financiación pública total no podrá exceder del 75 % para la investigación industrial y del 50 % para las actividades de desarrollo precompetitivas.

4) Podrá autorizarse una intensidad bruta del 75 % para la investigación industrial y del 50 % para las actividades de desarrollo precompetitivas (intensidades máximas no recurribles del Acuerdo de subvenciones y medidas compensatorias de la OMC), si existen proyectos o programas similares de competidores situados fuera del territorio de aplicación del Acuerdo EEE que hayan recibido (en los tres últimos años) o que vayan a recibir ayudas de una intensidad equivalente para ambos tipos de investigación.

5) El Estado de la AELC interesado facilitará al Órgano de Vigilancia de la AELC la información necesaria para evaluar la situación, y, en particular, la necesidad de contrarrestar la ventaja competitiva de que disfruta un competidor en un tercer país.

14.6. Costes de I+D que se incluirán en el cálculo de la intensidad de la ayuda

1) A efectos del cálculo de la intensidad de las ayudas de I+D se tomarán en consideración los costes señalados a continuación (cuando sean imputables también a otras actividades, especialmente a otros trabajos de I+D, se desglosarán por tipo de actividad):

- gastos de personal (investigadores, técnicos y demás personal auxiliar dedicado exclusivamente a la actividad de investigación);

- costes de instrumental, equipos, terrenos y locales utilizados exclusiva y permanentemente (salvo en caso de cesión comercial) para la actividad de investigación;

- coste de los servicios de asesoría y similares utilizados exclusivamente para la actividad de investigación, incluidos la investigación, los conocimientos técnicos, las patentes, etc., adquiridos a fuentes externas;

- gastos generales suplementarios directamente derivados de la actividad de investigación;

- otros gastos de funcionamiento (por ejemplo, costes de material, suministros y productos similares) directamente derivados de la actividad de investigación.

14.7. Efecto de incentivación de las ayudas de I+D

1) Las ayudas de Estado de I+D deben servir de incentivo para que las empresas lleven a cabo actividades adicionales de I+D, además de las que realizan habitualmente. También pueden estimular a las empresas que no realizan este tipo de actividades a emprenderlas. Cuando este efecto de estímulo no sea patente, el Órgano de Vigilancia de la AELC podrá adoptar una actitud menos favorable de lo habitual frente a tales ayudas.

2) Para comprobar si, merced a las ayudas previstas, las empresas llevan a cabo labores de investigación que no habrían realizado en otras circunstancias, el Órgano de Vigilancia de la AELC debe tomar debidamente en consideración una serie de factores cuantificables (tales como la evolución de los gastos de I+D, del personal dedicado a actividades de I+D y del porcentaje de los gastos de I+D con respecto al volumen total de negocios), los altibajos del mercado, los costes adicionales derivados de la colaboración transfronteriza y otros factores pertinentes señalados por el Estado de la AELC que realice la notificación. Podrán aceptarse, asimismo, los proyectos de ayuda que contribuyan a ampliar el ámbito de la investigación o a acelerarla.

3) Por consiguiente, el Órgano de Vigilancia de la AELC invita a los Estados de la AELC a demostrar, tanto al notificar las ayudas de I+D como al presentar sus informes anuales sobre la aplicación de los regímenes aprobados, que la ayuda constituye un incentivo necesario y no es, en modo alguno, una ayuda de funcionamiento.

4) El Órgano de Vigilancia de la AELC podrá considerar que la ayuda constituye un incentivo necesario cuando el beneficiario sea una PYME con arreglo a la definición establecida en el capítulo 10 de las presentes Directrices.

5) El Órgano de Vigilancia de la AELC dará especial importancia a las condiciones contempladas en los puntos 2 y 3 del apartado 14.7:

- cuando se trate de proyectos concretos de investigación en una fase cercana a la de comercialización realizados por grandes empresas;

- en todos los casos en que una parte significativa de los gastos de I+D se haya realizado ya antes de presentar la solicitud de ayuda.

14.8. Informes anuales

1) De forma general, el Órgano de Vigilancia de la AELC exigirá un informe anual sobre la aplicación de cada régimen de ayuda aprobado. Basándose en dichos informes, el Órgano de Vigilancia podrá supervisar la asignación de las ayudas y, si fuese necesario, proponer las medidas oportunas, cuando considere que el régimen falsea o amenaza con falsear la competencia de forma contraria al interés común, por ejemplo, mediante una excesiva concentración en determinados sectores o empresas.

2) Los informes deberán ajustarse a los requisitos establecidos en los Anexos III y IV de las presentes Directrices.

14.9. Aplicación y período de vigencia

1) Las ayudas de Estado de I+D en el sector de la construcción y la reparación navales se regirán por las normas contenidas en el texto pertinente sobre ayudas a la construcción naval a que se hace referencia en el Anexo XV del Acuerdo EEE.

2) El Órgano de Vigilancia de la AELC revisará las presentes normas en un plazo de cinco años. Asimismo, podrá modificarlas en cualquier momento, en colaboración con los Estados de la AELC, si resulta necesario por motivos relacionados con la política de competencia o para adaptarlas a la evolución que pueda producirse en la Unión Europea.

(1) Este capítulo se corresponde con el Encuadramiento comunitario sobre ayudas de Estado de investigación y desarrollo (DO n° C 45 de 17. 2. 1996, p. 5).

(2) Directiva 92/50/CEE del Consejo, de 18 de junio de 1992, sobre coordinación de los procedimientos de adjudicación de los contratos públicos de servicios (DO n° L 209 de 24. 7. 1992).

(3) Así, la Comisión ha decidido declarar de interés europeo común una serie de proyectos Eureka en el terreno de la electrónica (EU 127 JESSI, EU 102 EPROM, EU 147 DAB, EU 43 ESF) y de la televisión de alta definición (EU 95 HDTV).

(4) El Órgano de Vigilancia de la AELC se propone modificar en un futuro el procedimiento de notificación aplicable a los proyectos Eureka, proponiendo las medidas oportunas a tal fin.

(5) Véase la definición en la sección 10.2 de las presentes Directrices.».

Hecho en Bruselas, el 15 de mayo de 1996.

Por el Órgano de Vigilancia de la AELC

Knut ALMESTAD

Presidente

(1) En lo sucesivo denominadas «Directrices sobre ayudas de Estado».

(2) DO n° L 231 de 3. 9. 1994, p. 1.

(3) DO n° L 140 de 13. 6. 1996, p. 54.