COMISIÓN DE LAS COMUNIDADES EUROPEAS 
Bruselas, 12.03.1998 
COM(1998) 78 final 
96/ 0085 (COD) 
Propuesta modificada de 
DIRECTIVA DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO 
Relativa al derecho de participación en beneficio del autor de una obra de arte 
original 
(presentada por la Comisión con arreglo al apartado 2 
del artículo 189 A del Tratado CE) 

EXPOSICIÓN DE MOTIVOS 
I. GENERALIDADES 
1. El 25 de abril de 1996, la Comisión presentó al Consejo una propuesta de Directiva del Parlamento 
Europeo y del Consejo relativa al derecho de participación en beneficio del autor de una obra de 
arte original .* 
En su reunión de 18 de diciembre de 1996, el Comité Económico y Social emitió un dictamen 
favorable a la propuesta.^ 
El Parlamento Europeo, consultado en el marco del procedimiento de codecisión, examinó 
detalladamente la propuesta en sus comisiones. El 8 de abril de 1997, debatió del informe redactado 
por la Sra. Ana Palacio Vallelersundi por cuenta de la Comisión de Asuntos Jurídicos y de 
Derechos de los Ciudadanos, y en su sesión plenaria de 9 de abril de 1997 se pronunció a favor de 
la propuesta modificada por el Parlamento.^ 
En la presente propuesta modificada de Directiva, la Comisión ha tratado de tener en cuenta el 
dictamen del Parlamento, introduciendo en el texto original tres modificaciones de fondo y una 
serie de cambios con objeto de mejorar la claridad y precisión de la propuesta. 
2. Las modificaciones de fondo propuestas por el Parlamento y aceptadas por la Comisión se 
refieren a: 
a) la exclusión de los manuscritos de obras de arte originales afectadas por el derecho de 
participación (considerandos 1 y 15; artículo 2); 
b) la introducción de un tipo mínimo en caso de aplicación de un umbral nacional inferior al 
umbral comunitario (considerando 17; artículo 4); 
c) la ampliación del período durante el cual el autor o su mandatario pueden pedir la información 
necesaria para la liquidación del derecho de participación (artículo 9). 
1 DO n°C 178 de 21.6.1996, p. 16 
2 DO n°C 75 de 10.3.1997, p. 17 
3 DO n°C 132 de 28.4.1997, p. 88 
3. Los principales cambios en la redacción aceptados por la Comisión se refieren a los puntos 
siguientes: 
a) la intransmisibiÜdad y la inalienabilidad del derecho de participación, así como el fundamento 
jurídico del derecho de participación (considerandos 1 y 2; artículo 1); 
b) la inclusión integral de un considerando sobre la definición del derecho de participación 
(considerando Ibis); 
c) la inclusión integral de un considerando que solicita la introducción, de manera imperativa, del 
derecho de participación a nivel internacional (considerando 5bis); 
d) la importancia de una armonización del derecho de participación con el fin de garantizar un buen 
funcionamiento del mercado interior (considerandos 6 y 7); 
e) las transacciones que dan lugar al derecho de participación (considerando 13); 
f) la delimitación de los tramos del precio de venta y el carácter decreciente de los tipos, 
(considerando 9; artículos 3 y 4); 
g) la duración del derecho de participación en relación con la Directiva 93/98/CEE relativa a la 
duración de protección de los derechos de autor y de algunos derechos afines (artículo 8); 
h) las modalidades de la cláusula de revisión (considerando 21); 
i) las modalidades de gestión de las sumas pagadas (considerando 23;artículo 6); 
La Comisión acepta, total o parcialmente, y bajo reserva en algunos casos de un reajuste de las 
distintas versiones lingüísticas, 21 de las 28 enmiendas del Parlamento. 
4. Las enmiendas o partes de enmienda no adoptadas por la Comisión por razones de fondo se 
refieren a: 
a) la exención de la primera transferencia de propiedad entre comerciantes o entre un comerciante 
y un comprador final, a condición de que la transferencia tenga lugar en el plazo de tres años 
después de la adquisición de la obra de arte por el comerciante. Esta enmienda se rechazó, ya 
que el artículo 14ter del Convenio de Berna prevé que el derecho de participación se aplique a 
toda reventa. Las legislaciones de los once Estados miembros que han instaurado el derecho de 
participación respetan este artículo 14ter y no distinguen entre los distintos participantes en el 
mercado del arte contemporáneo (enmiendas 17 y 49); 
b) la utilización como base de cálculo de la diferencia entre el precio obtenido en la venta de una 
obra de arte y el precio de compra inicialmente pagado por el vendedor (exclusión de las 
operaciones realizadas con pérdida). Esta enmienda se rechazó ya que el artículo 14ter del 
Convenio de Berna indica que la base de cálculo del derecho de participación es el precio de 
venta, cualquiera que sea el éxito obtenido por la obra de arte. Las legislaciones de todos los 
Estados miembros que aplican el derecho de participación se ajustan a este artículo 14ter. Un 
único Estado miembro ha tomado como base de cálculo la plusvalía para algunas operaciones de 
reventa y es preciso constatar que, debido a dificultades prácticas, estas disposiciones legales 
sólo tienen un valor formal. Por otra parte, esta enmienda afecta a la coherencia del texto, puesto 
que algunos de los artículos no modificados por el Parlamento prevén que el derecho de 
participación se pague sobre el precio de venta y no sobre la plusvalía (enmienda 51); 
c) la limitación de los beneficiarios a los herederos designados por la ley. Esta enmienda se 
rechazó, ya que el derecho de participación, al igual que todo derecho de autor, es un derecho 
patrimonial y, en este sentido, está cubierto por la libertad del titular del derecho a transmitir su 
derecho de propiedad al heredero de su elección (libertad fundamental de legar). Actualmente, el 
derecho sucesorio es competencia exclusiva de los Estados miembros y el principio de 
subsidiariedad impide que pueda quedar afectado, incluso indirectamente (enmienda 55); 
d) una nueva delimitación de los tramos de precio y la reducción de los tipos aplicables al derecho 
de participación. La Comisión rechazó esta enmienda, considerando que implicaría una 
reducción demasiado importante de la renta de los artistas de obras de arte plásticas y gráficas en 
relación con la situación actual en los Estados miembros que han adoptado el derecho de 
participación. Sin embargo, la propuesta de la Comisión tiene en cuenta los distintos intereses en 
juego al prever un tipo básico menos elevado que el aplicado actualmente en la mayoría de los 
Estados miembros y una disminución de los tipos por tramos de precio, mientras que los Estados 
miembros recurren, por el momento, a tipos únicos (enmienda 57); 
e) la inclusión de las vidrierías entre las obras de arte originales que dan lugar al derecho de 
participación. La Comisión rechaza esta enmienda porque generalmente se considera, tanto en 
virtud del artículo 14ter del Convenio de Berna como de la legislación de los Estados miembros 
en materia de derecho de participación, que las artes aplicadas no forman parte de las obras arte 
afectadas por el derecho de participación (enmienda 64); 
f) la limitación a doce ejemplares como máximo de las obras de arte consideradas originales. La 
Comisión rechaza esta enmienda debido a que en el caso de algunas obras de arte afectadas 
pueden producirse un mayor número de ejemplares considerados originales por la profesión y 
los coleccionistas (litografías, fotografías, etc) (enmiendas 18 y 64); 
g) las modalidades de la cláusula de revisión (fecha del primer informe y periodicidad de los 
informes), al ser demasiado corto el plazo propuesto por el Parlamento para permitir evaluar el 
impacto práctico de la Directiva (enmienda 27). 
II. COMENTARIO SOBRE LOS CONSIDERANDOS 
Considerandos n° 1, Ibis y 2 
Estos considerandos se inspiran en las enmiendas 1,2 y 3. 
Véase el comentario relativo al artículo 2. 
Considerando n° 5bis 
Este considerando recoge íntegramente la enmienda 4. 
El artículo 14ter del Convenio de Berna es una disposición opcional; la enmienda propone dar carácter 
imperativo a la introducción a nivel internacional del derecho de participación. 
Considerando n° 6 
Este considerando recoge íntegramente la enmienda 5 únicamente con una ligera modificación. 
La enmienda precisa la redacción por lo que se refiere, en particular, a la importancia de una 
armonización del derecho de participación con el fin de garantizar un buen funcionamiento del 
mercado interior. 
Considerando n° 7 
Este considerando recoge íntegramente la enmienda 6. Mejora la redacción de este considerando. 
Considerando n° 13 ?• 
Este considerando se inspira en la enmienda 49. 
La modificación introducida tiene por objeto precisar las personas que intervienen en la transacción 
que da lugar al derecho de participación. 
Considerando n° 15 
Este considerando recoge la enmienda 9 y tiene por objeto excluir los manuscritos del ámbito de 
aplicación de la propuesta modificada. 
Véase el comentario relativo al artículo 2. • 
Considerando n° 17 
Este considerando se inspira en la enmienda 10. 
Véase el comentario relativo al artículo 4. 
Considerando n° 19 
Este considerando se inspira en la enmienda 11. 
Hace hincapié en la atención prestada a los distintos intereses en presencia en la elaboración de la 
Directiva. Establece el vínculo entre la elección de tipos decrecientes por tramos de precio y la 
voluntad de reducir el riesgo de deslocalización de las ventas. 
Considerando n° 21 
Este considerando recoge la enmienda 13 en relación con la enmienda 27. 
Véase el comentario relativo al artículo 10. 
Considerando n° 23 
Este considerando recoge la enmienda 15. 
La modificación introducida destaca que corresponde a los Estados miembros regular el ejercicio del 
derecho de participación y, en particular, las modalidades de su gestión. 
III. COMENTARIOS SOBRE LOS ARTÍCULOS 
Artículo 1 
La enmienda 17 se integró parcialmente en el artículo 1 a fin de hacer hincapié en el carácter 
inalienable del derecho de participación. 
Artículo 2 
Las enmiendas 18 y 64 se recogen parcialmente al artículo 2, lo que lleva a excluir los manuscritos del 
ámbito de aplicación de la propuesta. Aunque éstos estén cubiertos por el artículo 14 ter del Convenio 
de Berna, los manuscritos originales de autores y de compositores raramente tienen una gran 
importancia en la generación de rentas, que más bien proceden del derecho de reproducción. 
Esta enmienda permite definir mejor el ámbito de aplicación del derecho de participación en relación 
con obras de arte plásticas y gráficas. 
El texto también aclara que el derecho de participación se ejerce con motivo de la enajenación de un 
objeto material considerado como original. Así pues, en este caso la importancia reside en la 
originalidad del soporte material de la obra creativa y no en la propia creación. En la mayoría de estos 
casos, este soporte constituye un único ejemplar. En otros, también se aplica a tiradas limitadas sin 
que sea conveniente fijar el número en la Directiva. 
Artículo 3 
El texto modificado recoge, por lo que se refiere a la estructura y la presentación, la enmienda 45. 
Artículo 4 
El artículo modificado recoge por lo que se refiere a la estructura y la presentación las enmiendas 57 y 
34. Es más explícito por lo que se refiere a la composición de los tramos y el carácter decreciente de 
los tipos. Precisa la facultad de los Estados miembros, prevista en el apartado 2 del artículo 3 de la 
propuesta inicial, para fijar un límite nacional inferior al límite comunitario. Por otro lado, introduce 
un porcentaje mínimo cuando el Estado miembro haga uso de esta posibilidad. 
Apartado 2 del artículo 6 
Este artículo se inspira en la enmienda 52. El resto del texto, de valor ilustrativo, se ha recogido en el 
considerando 23. 
Artículo 7 
Este artículo recoge la enmienda 24. Refuerza la protección en los Estados miembros de los nacionales 
de los países terceros que concedan un tratamiento equivalente al de los nacionales en la medida en 
que el nivel en el país tercero interesado corresponda, en la práctica, al de la Directiva comunitaria. 
Artículo 8 
Este artículo recoge la enmienda 25, con una ligera modificación en el redactado. 
Artículo 9 
Este artículo recoge la enmienda 26 ligeramente modificada en su redactado. El período durante el 
cual el autor o su mandatario puede pedir la información necesaria para liquidar el derecho de 
participación pasa de uno a tres años y se fija el inicio de este período en la fecha de la operación. Esta 
enmienda aumenta las posibilidades de control de las transacciones y, en este sentido, facilita al titular 
el ejercicio del derecho de participación sin imponer a los distintos operadores excesivas formalidades. 
Artículo 10 
El texto modificado recoge en parte la enmienda 27. 
Precisa algunos elementos que la Comisión deberá tener en cuenta al redactar su informe de 
evaluación. Amplía el alcance de una posible propuesta posterior. 
Propuesta modificada de 
DIRECTIVA DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO 
relativa al derecho de participación en beneficio del autor de una obra de arte original 
EL PARLAMENTO EUROPEO Y EL CONSEJO DE LA UNIÓN EUROPEA 
Propuesta inicial Propuesta modificada 
Visto el Tratado constitutivo de la Comunidad Sin cambios 
Europea y, en particular, su artículo 100 A, 
Vista la propuesta de la Comisión4, Sin cambios 
Visto el dictamen del Comité Económico y Sin cambios 
Social5, 
De conformidad con el procedimiento Sin cambios 
establecido en el artículo 189 B del Tratado6, 
4 DOC 178, de 21.6.1996, p.6. 
5 DOC 75, de 10.3.1997, p.17. 
6 Dictamen del Parlamento Europeo de 9.4.1997. 
7 
1. Considerando que el derecho de participación 
en materia de derechos de autor es un derecho 
inalienable, del que goza el autor de una obra 
artística original o de un manuscrito original a 
obtener una participación en las operaciones de 
venta de que sea objeto la obra tras la primera 
cesión operada por parte del autor; 1. Considerando que el derecho de participación 
en materia de derechos de autor es un derecho 
intransmisible e inalienable, del que goza el autor 
de una obra original de artes plásticas o gráficas, a 
obtener una participación económica en las 
sucesivas reventas de la obra; 
l.bis. Considerando que el derecho de 
participación es un derecho de carácter fructífero, 
que permite al autor o artista percibir una 
remuneración a medida que se producen 
enajenaciones sucesivas de la obra; que el objeto 
del derecho de participación es la obra material, a 
saber, el soporte al que se ha incorporado la obra 
protegida; 
2. Considerando que el derecho de participación 
tiene por objeto garantizar a los autores una 
participación económica en el éxito de sus obras; 
que este derecho tiende a restablecer un 
equilibrio entre la situación económica de los 
autores y la de otros creadores que se benefician 
de la explotación sucesiva de sus obras; 2. Considerando que el derecho de participación 
tiene por objeto garantizar a los autores de obras 
de arte gráficas y plásticas una participación 
económica en el éxito de sus obras; que este 
derecho tiende a restablecer un equilibrio entre la 
situación económica de los autores de obras de 
arte gráficas y plásticas y la de otros creadores que 
se benefician de la explotación sucesiva de sus 
obras; 
3. Considerando que el derecho de participación 
es parte integrante de los derechos de autor y 
constituye una prerrogativa esencial para los 
autores; que la introducción de dicho derecho en 
todos los Estados miembros responde a la 
necesidad de garantizar a los creadores un nivel 
de protección adecuado y uniforme; 
4. Considerando que, con arreglo al apartado 4 
del artículo 128 del Tratado, la Comunidad debe 
tener en cuenta los aspectos culturales en su 
actuación en virtud de otras disposiciones del 
Tratado; 
5. Considerando que el Convenio de Berna para la 
protección de las obras literarias y artísticas 
establece que el derecho de participación sólo será 
exigible si la legislación nacional del autor lo 
admite; que, por consiguiente, el derecho de 
participación es facultativo y está sujeto a la regla 
de reciprocidad; que, según la jurisprudencia del 
Tribunal de Justicia sobre la aplicación del 
principio de no discriminación consagrado en el 
artículo 6 del Tratado, precisado en la sentencia de 
20 de octubre de 1993 en los asuntos acumulados 
C-92/92 y C-326/927 Phil Collins y otros (1) no 
pueden invocarse las disposiciones nacionales que 
contengan cláusulas de reciprocidad para denegar 
a los nacionales de otros Estados miembros los 
derechos reconocidos a los propios nacionales; 
que la aplicación de dichas cláusulas en el 
contexto comunitario es contraria al principio de 
igualdad de trato que resulta de la prohibición de 
toda discriminación por razón de la nacionalidad; 
5 bis. Considerando que parece conveniente 
introducir, de forma imperativa, el derecho de 
participación a escala internacional; que, en 
consecuencia, las partes contratantes del Convenio 
de Berna deberían dar carácter de obligatoriedad al 
artículo 14 ter de este instrumento; 
REC. 1993, p. 1-5145 
6. Considerando que el derecho de participación 
está actualmente reconocido en las legislaciones 
nacionales de la mayoría de los Estados 
miembros; que dichas legislaciones, cuando 
existen, presentan ciertas diferencias, 
especialmente por lo que se refiere a las obras 
contempladas, a los beneficiarios del derecho, al 
tipo aplicado, a las ventas sujetas al mismo, así 
como a su base imponible; que la aplicación o no 
aplicación de tal derecho repercute 
considerablemente en las condiciones de 
competencia en el mercado interior que, al igual 
que toda carga parafiscal, es un elemento que 
cualquier persona que desee proceder a la venta de 
una obra de arte tiene en cuenta; que, por otra 
parte, este derecho es uno de los factores que 
contribuyen a falsear la competencia así como a 
desplazar las operaciones de venta dentro de la 
Comunidad; 6. Considerando que el derecho de participación 
está actualmente reconocido en las legislaciones 
nacionales de la mayoría de los Estados 
miembros; que dichas legislaciones, cuando 
existen, presentan diferencias, especialmente por 
lo que se refiere a las obras contempladas, a los 
beneficiarios del derecho, al tipo aplicado, a las 
operaciones sujetas al mismo, así como a su base 
de cálculo; que la aplicación o no aplicación de tal 
derecho repercute considerablemente en las 
condiciones de competencia en el mercado interior 
en la medida en que, al igual que toda carga 
parafiscal, la existencia o ausencia de una 
obligación económica derivada del derecho de 
participación es un elemento que cualquier 
persona que desee proceder a la venta de una obra 
de arte tiene en cuenta; que, por otra parte, este 
derecho es uno de los factores que contribuyen a 
falsear la competencia así como a desplazar las 
operaciones de venta dentro de la Comunidad; 
7. Considerando que estas disparidades en cuanto 
a la aplicación del derecho de participación por 
parte de los Estados miembros producen efectos 
negativos directos en el correcto funcionamiento 
del mercado interior de las obras artísticas, tal y 
como está contemplado en el artículo 7 A del 
Tratado; que, en tales circunstancias, el artículo 
100 A del Tratado constituye la base jurídica 
apropiada; 7. Considerando que estas disparidades en cuanto 
a la existencia y a la aplicación del derecho de 
participación por parte de los Estados miembros 
producen efectos negativos directos en el correcto 
funcionamiento del mercado interior de las obras 
artísticas, tal y como está contemplado en el 
artículo 7 A del Tratado; que, en tales 
circunstancias, el artículo 100 A del Tratado 
constituye la base jurídica apropiada; 
10 
8. Considerando que los objetivos de la 
Comunidad definidos en el Tratado incluyen el 
establecimiento de una unión cada vez más 
estrecha entre los pueblos europeos, unas 
relaciones más estrechas entre los Estados 
miembros, así como su progreso económico y 
social mediante una acción común destinada a 
eliminar las barreras que dividen a Europa; que, 
para ello, el Tratado prevé el establecimiento de 
un mercado interior que implica la eliminación de 
los obstáculos a la libre circulación de 
mercancías, la libre prestación de servicios y la 
libertad de establecimiento, así como la creación 
de un régimen que garantice que la competencia 
no será falseada en el mercado común; que la 
armonización de las legislaciones de los Estados 
miembros referentes al derecho de participación 
contribuye a la realización de estos objetivos; 
9. Considerando que la Directiva 77/388/CEE del 
Consejo8, tal como ha sido modificada por la 
Directiva 94/5/CE9 por la que se completa el 
sistema común del impuesto sobre el valor 
añadido, establece progresivamente un régimen 
fiscal comunitario aplicable, en particular, a los 
objetos de arte; que las medidas limitadas al 
ámbito fiscal no bastan para garantizar el 
funcionamiento armonioso del mercado del arte; 
que este objetivo sólo puede alcanzarse si se logra 
una armonización en el ámbito del derecho de 
participación; 
8 DO n°L 145 de 13.6.1977, p. 1 
9 DO n°L 60 de 3.3.1994, p. 16 
11 
10. Considerando que conviene suprimir las 
diferencias existentes entre las legislaciones que 
tienden a falsear el funcionamiento del mercado 
interior, así como impedir la aparición de nuevas 
diferencias, mientras que no es necesario suprimir 
o impedir la aparición de aquellas que no puedan 
perjudicar al funcionamiento del mercado 
interior; 
11. Considerando que no resulta necesario 
proceder a una armonización de todas las 
disposiciones de las legislaciones de los Estados 
miembros relativas al derecho de participación; 
que basta con limitar la armonización a las 
disposiciones nacionales que influyan más 
directamente en el funcionamiento del mercado 
interior; que los objetivos de esta armonización 
limitada no pueden ser alcanzados de manera 
suficiente por los Estados miembros actuando 
aisladamente; que la acción propuesta no excede, 
pues, de lo necesario para alcanzar los objetivos 
mencionados, de conformidad con el artículo 3 B 
tercero alinea del Tratado; que, por consiguiente, 
la presente Directiva responde plenamente a las 
exigencias del principio efe subsidiariedad y de 
proporcionalidad; 
12. Considerando que la duración del derecho de 
autor se prolonga, de conformidad con las 
disposiciones de la Directiva 93/98/CEE del 
Consejo1, hasta 70 años post mortem auctoris; 
que conviene prever la misma duración para el 
derecho de participación; que, por consiguiente, 
únicamente pueden entrar en el ámbito de 
aplicación del derecho de participación los 
originales de obras de arte contemporáneas o 
modernas; que, por lo general, estas obras de arte 
contemporáneas o modernas ocupan un lugar 
relativamente modesto entre las ventas efectuadas 
en pública subasta; 
1 DO n° L 290 de 24.il. 1993, p. 9 
I Sty 
13. Considerando que conviene ampliar la 
aplicación del derecho de participación a todas las 
reventas, salvo las correspondientes a 
transacciones entre particulares, de que sea objeto 
la obra tras la primera venta efectuada por el 
autor; que por tanto el derecho se aplica a las 
operaciones efectuadas por todos los vendedores 
profesionales, tales como salas de venta, galerías 
de arte, y en general marchantes de arte; 13. Considerando que conviene ampliar la 
aplicación del derecho de participación a todas las 
reventas, salvo las correspondientes a 
transacciones entre particulares, de que sea objeto 
la obra tras la primera venta efectuada por el 
titular del derecho; que por tanto el derecho se 
aplica a las operaciones efectuadas por, o 
mediante la participación, de un profesional del 
mercado del arte, tales como salas de venta, 
galerías de arte, y en general marchantes de arte; 
14. Considerando que conviene establecer un 
régimen eficaz teniendo en cuenta la experiencia 
adquirida en el plano nacional en materia de 
derecho de participación; que conviene que el 
derecho de participación se base en un porcentaje 
sobre el precio de venta y no en la plusvalía de las 
obras cuyo valor original haya aumentado; 
15. Considerando que es necesario armonizar las 
categorías de obras artísticas sujetas al derecho de 
participación; que se ha llegado a la conclusión de 
que las obras de artes aplicadas deben quedar 
excluidas del ámbito de aplicación de dicho 
derecho; 15. Considerando que es necesario armonizar las 
categorías de obras artísticas sujetas al derecho de 
participación; que se ha llegado a la conclusión de 
que los manuscritos originales y las obras de artes 
aplicadas deben quedar excluidas del ámbito de 
aplicación de dicho derecho; 
16. Considerando que la fijación de un umbral 
mínimo comunitario para la aplicación del 
derecho de participación tiene en cuenta las 
exigencias del mercado interior; que, no obstante, 
los Estados miembros deben tener la posibilidad 
de establecer umbrales nacionales inferiores al 
umbral comunitario con objeto de promover los 
intereses de los jóvenes artistas; 
13 
17. Considerando que la no aplicación del 17. Considerando que la no aplicación del 
derecho de participación por debajo del umbral derecho de participación por debajo del umbral 
mínimo permite ahorrar unos gastos de mínimo puede contribuir a ahorrar unos gastos de 
percepción y de gestión desproporcionados; percepción y de gestión desproporcionados 
respecto al beneficio obtenido por el artista; que, 
no obstante, en aplicación del principio de 
subsidiariedad, los Estados miembros deberán ser 
competentes para fijar umbrales nacionales 
inferiores al umbral comunitario con objeto de 
proteger los intereses de los artistas nuevos; que, 
habida cuenta de la escasa cuantía de los 
importes, esta excepción no tendrá consecuencias 
significativas para el buen funcionamiento del 
mercado interior; 
18. Considerando que los tipos fijados por los 
distintos Estados miembros para la aplicación del 
derecho de participación varían hoy en día 
considerablemente; que el funcionamiento eficaz 
del mercado interior de las obras de arte 
contemporáneas o modernas exigen que se 
establezcan unos tipos uniformes; 
19. Considerando que un sistema de tipos 
decrecientes por tramos de precios puede 
contribuir a evitar que se soslaye la legislación 
comunitaria relativa al derecho de participación; 
qu.; dichos tipos deben reflejar tanto los intereses 
de los sectores artísticos como del mercado del 
arte; 19. Considerando que, a fin de conciliar los 
distintos intereses en juego en el mercado de 
obras de arte originales, es deseable establecer un 
sistema de tipos decrecientes por tramos de 
precios; que es preciso reducir el riesgo de 
deslocalización de las ventas y de soslayamiento 
de la legislación comunitaria relativa al derecho 
de participación; 
20. Considerando que el deudor del importe que 
debe percibirse en virtud del derecho de 
participación es el vendedor; que, a su vez, éste es 
la persona o empresa en nombre de la cual se 
celebra la venta; 
14 
21. Considerando que conviene prever la 
posibilidad de una adaptación periódica del 
umbral y de los tipos; que, a tal fin, procede 
encargar a la Comisión la elaboración de informes 
periódicos sobre los efectos prácticos de la 
aplicación del derecho de participación y, en su 
caso, la presentación de propuestas de 
modificaciones del umbral y de los tipos; 21. Considerando que conviene prever la 
posibilidad de una adaptación periódica del 
umbral y de los tipos; que, a tal fin, procede 
encomendar a la Comisión la elaboración de 
informes periódicos sobre la aplicación efectiva 
del derecho de participación en los Estados 
miembros, así como de sus consecuencias en el 
mercado europeo del arte y, en su caso, la 
presentación de propuestas de modificación de la 
presente Directiva; 
22. Considerando que es conveniente determinar 
los beneficiarios del derecho de participación 
respetando al mismo tiempo el principio de 
subsidiariedad; que, por consiguiente, no resulta 
oportuno intervenir por medio de la presente 
Directiva en el Derecho de sucesiones de los 
Estados miembros; que, no obstante, los 
derechohabientes deben poder disfrutar 
plenamente del derecho de participación a la 
muerte del autor; 
23. Considerando que es conveniente facultar a 
los Estados miembros para que determinen las 
modalidades de percepción y de gestión de los 
importes abonados en virtud del derecho de 
participación; que, a este respecto, una sociedad 
de gestión colectiva constituye una posibilidad de 
gestión entre otras; que, sin embargo, los Estados 
miembros deben! garantizar la percepción, el 
cobro y la distribución de los importes 
recaudados en beneficio de los autores nacionales 
de otros Estados miembros; 23. Considerando que corresponde a los Estados 
miembros regular el ejercicio del derecho de 
participación, en particular en lo que se refiere a 
las modalidades de gestión de los importes 
abonados en virtud del derecho de participación; 
que, a este respecto, la sociedad de gestión 
colectiva constituye una posibilidad de gestión 
entre otras; que, sin embargo, los Estados 
miembros deben garantizar la percepción, el 
cobro y la distribución de los importes 
recaudados en beneficio de los autores nacionales 
de otros Estados miembros; 
15 
24. Considerando que el beneficio del derecho de 
participación debe limitarse a los nacionales de 
los Estados miembros y a los autores extranjeros 
cuyos países concedan una protección semejante 
a los autores nacionales de los Estados miembros; 
25. Considerando que es necesario establecer 
procedimientos adecuados para el control de las 
transacciones, con arreglo a criterios prácticos, 
con objeto de garantizar la aplicación eficaz del 
derecho de participación por parte de los Estados 
miembros; que esto implica el derecho del autor, 
o de su mandatario, a recabar del deudor del 
importe que debe percibirse en virtud del derecho 
de participación cualquier información que 
considere necesaria, 
HAN ADOPTADO LA PRESENTE 
DIRECTIVA: 
16 
PROPUESTA INICIAL DE LA COMISIÓN PROPUESTA MODIFICADA TRAS EL 
DICTAMEN DEL PARLAMENTO EUROPEO 
DE 9 DE ABRIL DE 1997 
CAPITULO I CAPITULO I 
Ámbito de aplicación Ámbito de aplicación 
Artículo 1 
Objeto del derecho de participación Artículo 1 
Objeto del derecho de participación 
Los Estados miembros establecerán en beneficio 
del autor de una obra de arte original un derecho 
de participación definido como un derecho 
inalienable a percibir un porcentaje sobre el 
precio de venta obtenido a raíz de cualquier 
reventa, salvo las transacciones efectuadas por 
particulares que actúen como tales, de que sea 
objeto la obra tras la primera cesión realizada por 
el autor. Los Estados miembros establecerán en beneficio 
del autor de una obra de arte original un derecho 
de participación definido como un derecho 
inalienable e irrenunciable, ni siquiera 
anticipadamente, a percibir un porcentaje sobre el 
precio de venta obtenido en cualquier reventa, 
salvo las transacciones efectuadas por particulares 
que actúen como tales, de que sea objeto la obra 
tras la primera cesión realizada por el autor. 
Artículo 2 Artículo 2 
Obras de arte a que se refiere el derecho de Obras de arte a que se refiere el derecho de 
participación participación 
A efectos de la presente Directiva, se entenderá 
por obra de arte original los manuscritos y obras 
de artes plásticas tales como los cuadros, colages, 
pinturas, dibujos, grabados, estampas, litografías, 
esculturas, tapicerías, cerámicas y fotografías, 
siempre que éstas constituyan creaciones 
ejecutadas íntegramente por el artista o se trate de 
ejemplares considerados como obras de arte 
originales según los usos de la profesión en la 
Comunidad. A efectos de la presente Directiva,. se entenderá 
por obras de arte originales las obras de artes 
gráficas y las obras de artes plásticas tales como 
los cuadros, colages, pinturas, dibujos, grabados, 
estampas, litografías, esculturas, tapicerías, 
cerámicas y fotografías, siempre que éstas 
constituyan creaciones ejecutadas íntegramente 
por el artista o se trate de ejemplares considerados 
como obras de arte originales. 
17 
CAPÍTULO II CAPÍTULO II 
Disposiciones particulares Disposiciones particulares 
Artículo 3 Artículo 3 
Umbral de aplicación Umbral de aplicación 
1. El derecho que deba percibirse en aplicación 1. Corresponde a los Estados miembros fijar un 
del artículo 1 se deberá cuando el precio de venta umbral mínimo a partir del cual las ventas a que 
sea igual o superior a 1 000 ecus. se refiere el articulo 1 quedarán sujetas al derecho 
de participación. 
2. Los Estados miembros estarán facultados para 2. Dicho umbral de aplicación en ningún caso 
establecer un umbral nacional inferior al previsto podrá ser superior a 1 000 ecus. 
en el apartado 1. 
Artículo 4 Artículo 4 
Tipos y percepción Tipos y percepción 
El derecho que deba percibirse en aplicación del L El derecho que deba percibirse en aplicación 
artículo 1 se fijará como sigue: del artículo 1 se fijará como sigue: 
a) el 4 % del precio de venta para el tramo de a) el 4 % para el tramo del precio de venta 
precios comprendido entre 1 000 y 50 000 ecus; comprendido entre 1 000 y 50 000 ecus; 
b) el 3 % para el tramo comprendido entre 50 000 b) el 3 % para el tramo del precio de venta 
y 250 000 ecus; comprendido entre 50 000 y 250 000 ecus; 
c) el 2 % para las cantidades superiores a 250 000 c) el 2 % para el tramo del precio de venta 
ecus. superior a 250 000 ecus. 
2. En aquellos casos en que el umbral fijado 
fuera inferior a 1 000 ecus, el Estado miembro 
también fijará el porcentaje aplicable, que no 
podrá ser inferior al 4%. 
Dicho derecho correrá a cargo del vendedor. 3. Dicho derecho correrá a cargo del vendedor. 
18 
Artículo 5 Artículo 5 
Base de cálculo Base de cálculo 
Los precios de venta contemplados en los Sin cambios 
artículos 3 y 4 se entenderán sin impuestos 
Artículo 6 Artículo 6 
Beneficiarios del derecho de participación Beneficiarios del derecho de participación 
1. El derecho que deba percibirse en aplicación Sin cambios 
del artículo 1 se deberá al autor de la obra y, a la 
muerte de éste, a sus derechohabientes. 
2. Los Estados miembros gozarán de la facultad 2. Los Estados miembros gozarán de la facultad 
de prever la gestión colectiva de los importes de prever la gestión colectiva de los importes 
percibidos en virtud del derecho de participación, percibidos en virtud del derecho de participación. 
Determinarán las modalidades de percepción y de 
distribución de los mismos cuando el autor sea Suprimido 
nacional de otro Estado miembro. 
(Recogido en el considerando 23) 
Artículo 7 Artículo 7 
Beneficiarios de terceros países Beneficiarios de terceros países 
Los Estados miembros preverán que los autores 
nacionales de terceros países se beneficien del 
derecho de participación de conformidad con la 
presente Directiva, siempre que los autores 
nacionales de los Estados miembros gocen de 
reciprocidad en dichos terceros países. Los Estados miembros establecerán que los 
autores nacionales de terceros países se beneficien 
del derecho de participación de conformidad con 
la presente Directiva y con su ordenamiento 
jurídico, siempre que los autores nacionales de los 
Estados miembros gocen de reciprocidad material 
en dichos terceros países. 
19 
Artículo 8 
Duración del derecho de participación Artículo 8 
Duración del derecho de participación 
El derecho de participación se prolongará durante La duración de la protección del derecho de 
el período establecido en el artículo 1 de la participación se corresponde con el período 
Directiva 93/98/CEE. establecido en el artículo 1 de la Directiva 
93/98/CEE: 
Artículo 9 Artículo 9 
Derecho a recabar información Derecho a recabar información 
El autor o su mandatario podrá exigir a cualquier 
marchante, director de ventas u organizador de 
ventas públicas toda la información necesaria 
para la liquidación de los importes debidos en 
virtud del derecho de participación 
correspondiente a las ventas de obras de arte 
originales efectuadas durante el año transcurrido. Los Estados miembros preverán que en los tres 
años posteriores a la operación, el autor o su 
mandatario pueda exigir a cualquier marchante, 
director de ventas y agente comercial, director de 
ventas u organizador de ventas públicas, toda la 
información necesaria para la liquidación de los 
importes debidos en virtud del derecho de 
participación correspondiente a las ventas de 
obras de arte originales a que se refiere el artículo 
2. 
20 
CAPITULO III 
Disposiciones finales CAPÍTULO III 
Disposiciones finales 
Artículo 10 
Cláusula de revisión Artículo 10 
Cláusula de revisión 
La Comisión presentará al Parlamento Europeo, 
al Consejo y al Comité Económico y Social, a 
más tardar el 1 de enero de 2004 y, en lo 
sucesivo, cada cinco años, un informe sobre la 
aplicación de la presente Directiva y presentará, si 
procede, propuestas para la adaptación del umbral 
mínimo y de los tipos relativos al derecho de 
participación en función de la evolución del 
sector. La Comisión presentará al Parlamento Europeo, 
ai Consejo y al Comité Económico y Social, a 
más tardar el 1 de enero de 2004 y, en lo 
sucesivo, cada cinco años, un informe sobre la 
aplicación y los efectos de la presente Directiva, 
prestando especial atención a sus repercusiones 
en el mercado europeo del arte moderno y 
contemporáneo, en lo que se refiere 
especialmente al apoyo de la creación artística y a 
las modalidades de gestión en los Estados 
miembros. Si procede, la Comisión presentará 
propuestas para la adaptación del umbral mínimo 
y de los tipos relativos al derecho de participación 
en función de la evolución del sector, así como 
cualquier otra propuesta que considere necesaria 
para mejorar la eficacia de la presente Directiva. 
21 
Artículo 11 Artículo 11 
Adopción de las medidas nacionales de Adopción de las medidas nacionales de 
aplicación aplicación 
1. Los Estados miembros adoptarán las 1. Los Estados miembros adoptarán las 
disposiciones legales, reglamentarias y disposiciones legales, reglamentarias y 
administrativas necesarias para cumplir la administrativas necesarias para cumplir la 
presente Directiva antes del 1 de enero de 1999. presente Directiva antes del 1 de enero de 1999 e 
informarán de ello inmediatamente a la 
Comisión. 
Cuando los Estados miembros adopten dichas 
disposiciones, éstas harán referencia a la presente 
Directiva o irán acompañadas de dicha referencia 
en su publicación oficial. Los Estados miembros 
establecerán las modalidades de la mencionada 
referencia. 
2. Los Estados miembros comunicarán a la 
Comisión el texto de las disposiciones de 
Derecho interno que adopten en el ámbito 
regulado por la presente Directiva. 
Artículo 12 
Entrada en vigor Artículo 12 
Entrada en vigor 
La presente Directiva entrará en vigor el Sin cambios 
vigésimo día siguiente al de su publicación en el 
Diario Oficial de las comunidades Europeas. 
Artículo 13 Artículo 13 
Los destinatarios de la presente Directiva serán Sin cambios 
los Estados miembros. 
Hecho en , el 
Por el Parlamento Europeo, 
El Presidente 
Por el Consejo 
El Presidente 
22 

ISSN 0257-9545 
COM(98) 78 final 
DOCUMENTOS 
ES 06 09 10 
N° de catálogo : CB-CO-98-146-ES-C 
ISBN 92-78-31894-9 
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L-2985 Luxemburgo 
cS3