4.1

El CESE acoge con satisfacción, en particular, las siguientes propuestas planteadas en la propuesta de la Comisión, aunque recomienda que se analicen varias mejoras técnicas adicionales: i) La aplicación del suelo de resultados al nivel más alto de consolidación con mecanismo de redistribución basado en el riesgo (para garantizar la adecuada capitalización de las filiales en la UE) a cada uno de los grupos bancarios, ya que esto no solo garantizaría la coherencia internacional, sino que también evitaría los efectos adversos de su aplicación al nivel de las entidades. ii) Se valoran las mejoras específicas relativas a los fondos propios en la financiación especializada (artículo 495 ter), pero deben evaluarse más a fondo desde la perspectiva de lograr una mayor coherencia con respecto a los niveles mínimos de insumos, teniendo en cuenta las especificidades de las subclases de financiación especializada, mientras que los mínimos de los parámetros en el marco del método estándar no se corresponden con los riesgos reales ni reflejan la solidez de estos tipos de financiación. iii) Se valora en gran medida que se mantengan los factores de apoyo a las infraestructuras y a las pymes, además de las exenciones de ajustes de valoración del crédito (artículo 501 y 501 bis), ya que son herramientas fundamentales para que los bancos continúen prestando apoyo a segmentos importantes de la economía europea, sobre todo en el contexto de la recuperación tras la COVID-19. Sin embargo, el CESE pide a la Comisión que evalúe la oportunidad de aclarar y simplificar todavía más los criterios de los factores de apoyo a las infraestructuras para impulsar la financiación de estas, teniendo en cuenta al mismo tiempo los riesgos correspondientes y salvaguardando la estabilidad financiera. iv) En principio, la racionalización del enfoque de transparencia en el tratamiento de los fondos de inversión (OIC) está bien diseñada, pero el CESE considera que es necesaria una mayor correlación entre las normas de gobernanza y las limitaciones asociadas (por ejemplo, dependencia de datos proporcionados por terceros dentro del cálculo del requisito de fondos propios por riesgo de mercado con respecto a los OIC). v) Es necesario mantener la ponderación del riesgo del 100 % para las inversiones de capital estratégico a largo plazo de los bancos, si bien el CESE considera que resulta oportuno aplicarla equitativamente a todos los bancos, con independencia de si se acogen al método estándar o al de modelos internos. vi) Los estímulos a la banca para que destine recursos a una economía con cero emisiones netas de carbono y al compromiso con los clientes son fundamentales para financiar la transición verde. A este respecto, con el fin de acelerar y potenciar esta transición necesaria, el CESE considera esencial que la UE y los Estados miembros introduzcan cambios importantes en los incentivos y desincentivos a la economía subyacente, tal como se transponen en las políticas industriales y los marcos correspondientes. El CESE pide a la Comisión que, a la luz de lo anterior, evalúe en mayor profundidad las disposiciones relacionadas con factores ASG recogidas en la propuesta de RRC y de DRC.