INFORME DE LA COMISIÓN AL PARLAMENTO EUROPEO Y AL CONSEJO

sobre la revisión de los artículos 13, 18 y 45 relativos a las competencias de la ABE para ejercer la mediación vinculante con objeto de tener en cuenta la futura evolución en la legislación en materia de servicios financieros

Introducción

De conformidad con el artículo 129 de la Directiva 2014/59/UE por la que se establece un marco para la reestructuración y la resolución de entidades de crédito y empresas de servicios de inversión (en lo sucesivo, «DRRB») y tras consultar a la Autoridad Bancaria Europea (en adelante, «ABE»), la Comisión ha elaborado el presente informe al Parlamento Europeo y al Consejo sobre la revisión de la aplicación de los artículos 13 (planes de resolución de grupo), 18 (obstáculos a la resolubilidad: tratamiento de grupo) y 45 (requisito mínimo de fondos propios y pasivos admisibles o «MREL», por sus siglas en inglés) relativos a las competencias de la ABE para ejercer la mediación vinculante con objeto de tener en cuenta la futura evolución en los servicios financieros.

Disposiciones

Los artículos 13, 18 y 45 de la DRRB se basan en el principio general de que, en lo que respecta a los grupos, son las autoridades de resolución concernidas quienes, conjuntamente, deben tomar las decisiones en los ámbitos respectivos. Las tres disposiciones establecen un periodo de cuatro meses para alcanzar un acuerdo al respecto. Los artículos 13 y 18 disponen que, durante este periodo, pueda encomendarse a la ABE, si así lo solicita una autoridad de resolución, que ayude a las autoridades a alcanzar una decisión conjunta relativa, respectivamente, a los planes de resolución de grupo y a los obstáculos a la resolubilidad. Por otro lado, las tres disposiciones establecen que, a falta de decisión conjunta, cualquier autoridad de resolución podrá, una vez finalizado el periodo de cuatro meses (que se reputa como periodo de conciliación a efectos del artículo 19, apartado 2, del Reglamento ABE), remitir la cuestión a la ABE y solicitar a esta que adopte una decisión de mediación vinculante con arreglo al artículo 19 del Reglamento ABE. En tal caso, la autoridad de resolución responsable inicialmente transfiere la responsabilidad de decidir sobre la cuestión a la ABE. De conformidad con el artículo 19, apartado 3, de dicho Reglamento, la ABE adoptará una decisión en el plazo de un mes. La decisión de la ABE será vinculante para las autoridades de resolución respectivas.

El cuadro siguiente compara las competencias de mediación vinculantes y no vinculantes de la ABE y muestra los objetos de las respectivas disposiciones.

Artículos Facultades de mediación no vinculante

(Art. 31, letra c), del Reglamento ABE) Facultades de mediación vinculante

(Art. 19, apartado 3, del Reglamento ABE) Planes de resolución de grupo

(Art. 13) Si así lo solicita una autoridad de resolución, la ABE podrá ayudar a alcanzar una decisión conjunta durante el plazo para la conciliación (apartado 4).

(Excepción: cuando la decisión pueda vulnerar las competencias presupuestarias de los Estados miembros [apartado 9]). Si una autoridad de resolución remite la decisión a la ABE una vez finalizado el periodo de conciliación:

- a nivel de grupo (apartado 5);

- a nivel de filial (apartado 6). Obstáculos a la resolución de grupo

(Art. 18) Si así lo solicita una autoridad de resolución, la ABE podrá ayudar a alcanzar una decisión conjunta durante el plazo para la conciliación (apartado 5). Si una autoridad de resolución somete la decisión a nivel de grupo (apartado 6) o a nivel de filial (apartado 7) a la ABE una vez finalizado el plazo para la conciliación en caso de medidas sobre: - cambios en las estructuras jurídicas u operativas; - constitución de una sociedad financiera de cartera matriz; - constitución de una sociedad financiera de cartera separada para controlar una filial. MREL

(Art. 45) Si una autoridad de resolución somete la decisión a nivel de grupo (apartado 9) o a nivel de filial (apartado 10) a la ABE una vez finalizado el plazo para la conciliación.

Concretamente, el artículo 13, apartado 4, de la DRRB establece que los planes de resolución de grupo se acordarán conjuntamente por la autoridad a nivel de grupo y la autoridad de resolución de las filiales. Cabe consultar a la ABE para que respalde estos procesos. A falta de decisión conjunta sobre el plan de resolución en un plazo de cuatro meses desde el momento en que la información haya sido transmitida, la autoridad a nivel de grupo adoptará su decisión a nivel de grupo y las autoridades de resolución de las filiales adoptarán sus decisiones a nivel individual (apartados 5 y 6, respectivamente). No obstante, si alguna autoridad de resolución remitiere la cuestión a la ABE dentro del plazo de cuatro meses, la autoridad a nivel de grupo o la autoridad de resolución responsable de la filial sobre una base individual aplazará su decisión en espera de cualquier decisión que pueda adoptar la ABE. En el plazo de un mes, la ABE adoptará una decisión que será vinculante para la autoridad de que se trate y deberá ser aplicada por las demás autoridades de resolución concernidas.

Sin embargo, si la autoridad de resolución a nivel de grupo detecta obstáculos a la resolución, el plazo para la preparación del plan de resolución de grupo quedará en suspenso. En este caso, la entidad deberá proponer a la autoridad de resolución posibles medidas para hacer frente a los impedimentos importantes o eliminarlos en el plazo de cuatro meses. La autoridad de resolución evaluará si las medidas propuestas son eficaces.

Si la autoridad de resolución estimare que las medidas propuestas no reducen o eliminan de forma eficaz los obstáculos en cuestión, exigirá a la entidad la adopción de medidas alternativas. Cuando se trate de grupos, y de conformidad con el artículo 18 de la DRRB, la autoridad de resolución a nivel de grupo elaborará, en colaboración con el supervisor en base consolidada y la ABE, un informe sobre medidas para hacer frente a estos obstáculos.

La empresa matriz en la Unión podrá presentar observaciones en el plazo de cuatro meses a partir de la fecha de recepción del informe.

La autoridad de resolución a nivel de grupo y las autoridades de resolución de las filiales alcanzarán, en el plazo de cuatro meses a partir de la recepción de las observaciones de la empresa matriz o al expirar el plazo para su presentación, una decisión conjunta relativa a la identificación de los impedimentos importantes y las medidas de rescate después de consultar con las autoridades competentes y las autoridades de resolución de la jurisdicción de las sucursales en cuestión y de tener en cuenta las posibles observaciones de la empresa matriz en la Unión. De conformidad con el artículo 18, apartado 5, se podrá consultar a la ABE para que ayude a alcanzar una decisión conjunta. A falta de decisión conjunta sobre el informe relativo a los obstáculos a la resolubilidad, la autoridad a nivel de grupo adoptará su decisión a nivel de grupo, y las autoridades de resolución de las filiales adoptarán sus decisiones a nivel individual. Sin embargo, durante el plazo de cuatro meses se podrá solicitar la mediación vinculante de la ABE en lo tocante a las medidas relacionadas con cambios importantes en las estructuras jurídicas u operativas, con la constitución de sociedades de cartera o con la constitución de una sociedad de cartera con el fin de controlar la entidad. Si alguna autoridad de resolución remitiere la cuestión a la ABE dentro del plazo de cuatro meses, la autoridad a nivel de grupo o la autoridad de resolución responsable de la filial sobre una base individual aplazará sus decisiones en espera de cualquier decisión que pueda adoptar la ABE. La ABE adoptará su decisión vinculante en el plazo de un mes.

De conformidad con el artículo 45, apartado 9, de la DRRB, relativo a la aplicación del requisito mínimo de fondos propios y pasivos admisibles, la autoridad de resolución a nivel de grupo y la autoridad de resolución responsable de la filial sobre una base individual harán cuanto esté en su mano para alcanzar una decisión conjunta sobre el requisito mínimo consolidado. A falta de decisión conjunta por parte de las autoridades de resolución pertinentes sobre el requisito mínimo a nivel consolidado, la autoridad a nivel de grupo deberá tomar una decisión tras haber estudiado debidamente la evaluación de las filiales llevada a cabo por la autoridad de resolución correspondiente. A falta de decisión conjunta a nivel de filial, la decisión será tomada por las respectivas autoridades de resolución de las filiales tras tomar debidamente en consideración las observaciones y las reservas expresadas por la autoridad de resolución a nivel de grupo. Si alguna autoridad de resolución remitiere la cuestión a la ABE dentro de un plazo de cuatro meses, la autoridad a nivel de grupo o, respectivamente, la autoridad de resolución responsable de la filial sobre una base individual aplazará su decisión en espera de cualquier decisión que pueda adoptar la ABE en el plazo de un mes, que será en su caso vinculante para las autoridades de resolución correspondientes. La decisión será revisada y, cuando proceda, actualizada de forma periódica.

Experiencia adquirida de la aplicación de las competencias de mediación por parte de la ABE

Desde su creación mediante el Reglamento (UE) n.º 1093/2010, la ABE ha recibido nueve solicitudes de mediación, tres de ellas de mediación vinculante y seis de mediación no vinculante. De estos nueve casos, dos solicitudes de mediación fueron remitidas a la ABE en virtud de la DRRB, que entró en vigor el 1 de enero de 2015. Hasta ahora, todas las solicitudes de mediación (tanto vinculante como no vinculante) han sido resueltas en última instancia mediante acuerdo entre las partes afectadas con la orientación y la asistencia de la ABE. Es por este motivo que, hasta ahora, no ha habido necesidad de proceder a la mediación vinculante para alcanzar una decisión.

Aunque limitada, la experiencia adquirida gracias a estos casos parece indicar que el proceso de mediación puede constituir una herramienta efectiva para incentivar la toma de decisiones conjuntas entre autoridades competentes, ya que la ABE logró resolver las controversias en la fase de conciliación (o mediante la mediación no vinculante).

No obstante, no se adoptaron decisiones conjuntas con respecto a las medidas para hacer frente o eliminar los obstáculos importantes ni con respecto al requisito mínimo de fondos propios y pasivos admisibles (MREL).