Informe especial no 9/2001

sobre el programa de formación y movilidad de los investigadores, acompañado de las respuestas de la Comisión

(presentado con arreglo al segundo párrafo del apartado 4 del artículo 248 del Tratado CE)

(2001/C 349/01)

ÍNDICE

>SITIO PARA UN CUADRO>

LISTA DE ABREVIATURAS

FMI Formación y movilidad de los investigadores

DG Investigación Dirección General de Investigación

4PM Cuarto programa marco

ABMC Asociación de becas Marie Curie

IPH Programa "Incrementar el potencial humano"

CORDIS Servicio de Información sobre Investigación y Desarrollo Comunitarios

RESUMEN

I. El presente Informe analiza la calidad de los sistemas de gestión de la Comisión utilizados para llevar a cabo el programa de formación y movilidad de los investigadores (FMI) como parte del cuarto programa marco (1994-1998). Se centra en los procedimientos para la selección de propuestas y en los sistemas de gestión para el seguimiento de los contratos (véanse los apartados 1 a 8).

II. En la evaluación de propuestas los procedimientos seguidos carecieron a veces de transparencia: no había registros detallados de las deliberaciones que condujeron a las decisiones tomadas. En la asignación de propuestas a los evaluadores pueden surgir conflictos de intereses potenciales (véanse los apartados 9 a 15). El Tribunal recomienda que se mejoren y se sigan rigurosamente los procedimientos establecidos (véase el apartado 41).

III. En el caso de la actividad de las redes de investigación, se hallaron organizaciones que no aplicaban los criterios de subvencionabilidad relativos a los investigadores. Se contrató a personal que ya había recibido becas de la Comisión para ejecutar un proyecto (véanse los apartados 16 a 17). La Comisión debería llevar a cabo controles comparativos para garantizar que no se vuelven a producir tales casos (véase el apartado 42).

IV. Se detectaron debilidades en los procedimientos para establecer los costes unitarios en la actividad de acceso a grandes instalaciones. Sólo consta que los responsables científicos de la Comisión, y no los responsables financieros, participen junto a los contratistas en el establecimiento de las cuotas de usuario diarias (véase el apartado 21). Debería buscarse, y estar documentado, el asesoramiento por parte de los responsables financieros antes de acordar las cuotas de usuario (véase el apartado 44). Además, la revisión intermedia externa se llevó a cabo en un momento inadecuado (véase el apartado 22). Esta revisión debería efectuarse conforme a la duración real del contrato (véase el apartado 45).

V. Los porcentajes de éxito relativos a las propuestas de las becas Marie Curie presentadas variaban significativamente según el procedimiento de presentación adoptado por el posible becario (véase el apartado 24). La gestión de las becas Marie Curie debería centralizarse en el departamento que participa en el programa FMI, en el que se han producido mejoras significativas en la gestión (véase el apartado 46).

VI. La Comisión no comprueba sistemáticamente si se respetan todos los criterios que establece respecto a las euroconferencias, los cursos prácticos de formación y las escuelas de verano. Además, no se obtiene información sobre el patrocinio recibido de otras entidades para estas actividades (véanse los apartados 29 y 30). Deberían modificarse los procedimientos para garantizar que se llevan a cabo estos controles (véase el apartado 49).

VII. Los resultados de la encuesta llevada a cabo indican que los beneficiarios/contratistas se encuentran en general satisfechos con el servicio que reciben de la Comisión (véanse los apartados 32 a 36).

INTRODUCCIÓN

Actividades de investigación en el campo de la formación y la movilidad de los investigadores

1. El fin de la política de investigación de la Comunidad, establecida en el artículo 163 del Tratado, consiste en reforzar las bases científicas y tecnológicas de la industria comunitaria y en fomentar su competitividad a nivel internacional. La estrategia comunitaria en el campo de la investigación y el desarrollo tecnológico está establecida en los programas marco y es aplicada por la Comisión a través de programas específicos. El cuarto programa marco(1) (1994-1998) todavía está en ejecución, mientras que el quinto programa marco(2) (1998-2002) se ha iniciado a raíz de la decisión del Parlamento Europeo y del Consejo de 22 de diciembre de 1998. En el cuarto programa marco (4PM) el "estímulo a la formación y a la movilidad de los investigadores" se seleccionó como una de las cuatro acciones a la que se asignaron 792 millones de euros de un presupuesto total para el programa marco de 11879 millones de euros (véase el cuadro 1). El Consejo aprobó una decisión(3) relativa a "un programa específico de investigación, desarrollo tecnológico y demostración en el campo de la formación y la movilidad de los investigadores".

Cuadro 1

Desglose por medida del presupuesto del cuarto programa marco

>SITIO PARA UN CUADRO>

Fuente:

Comisión Europea.

Objetivos y presupuesto del programa de FMI

2. El programa FMI se divide en tres ámbitos interdependientes (redes de investigación, acceso a grandes instalaciones, formación mediante la investigación), a los que se suma una acción relativa a las medidas de acompañamiento cuyos fines son la mejora de la comunicación entre los propios investigadores y la industria, el apoyo a los jóvenes investigadores y la publicación de los resultados y logros del programa.

3. Las redes de investigación tienen como fin permitir que investigadores de cinco o más equipos de investigación en como mínimo tres países aúnen sus esfuerzos en un proyecto de investigación común y constituyan, de esta forma, grupos capaces de llevar a cabo una investigación de gran calidad. La acción de acceso a grandes instalaciones se centra en grandes instalaciones cuyo carácter único o escasez en la Comunidad, inversión o costes de mantenimiento elevados, e importancia para la investigación justifican unos esfuerzos considerables a nivel comunitario. La utilización de estas instalaciones se basa en que de este modo los investigadores de otros países pueden acceder a instalaciones que anteriormente no se encontraban a su alcance. El objetivo de la acción de formación mediante la investigación (que más tarde recibió la denominación "becas Marie Curie") es permitir a los investigadores europeos realizar una formación o especialización fuera de su país de origen.

4. Las medidas de acompañamiento se toman para contribuir a los objetivos del programa en relación con el estímulo de la movilidad y formación del investigador, siendo al mismo tiempo un vehículo apropiado para la difusión de la información sobre las condiciones y los procedimientos para participar en las diversas actividades del programa y para difundir sus resultados. Se trata de euroconferencias, cursos prácticos de formación y escuelas de verano.

5. El programa FMI está gestionado por una unidad de cuatro departamentos compuesta, a 31 de diciembre de 1999, por una plantilla de 59 miembros en la DG Investigación.

6. El presupuesto relativo a los cuatro ámbitos principales de este programa se modificó a raíz de la adhesión de Austria, Finlandia y Suecia. En el cuadro 1 figura el desglose presupuestario de estos ámbitos. Las cantidades totales comprometidas y abonadas cada año figuran en el cuadro 2. El principal punto que se deduce de estas cifras corresponde a cierta subejecución de los créditos de pago durante los primeros años del 4PM.

7. El cuadro 3 muestra la cantidad del presupuesto FMI utilizado en gastos administrativos y de personal entre 1995 y 1999. La Decisión del Consejo establece un límite para estos gastos del 5,6 % del presupuesto total. Como puede apreciarse, la Comisión se encuentra dentro de estos límites.

Cuadro 2

Ejecución del presupuesto - Formación y movilidad de los investigadores

>SITIO PARA UN CUADRO>

Fuente:

Comisión Europea.

Cuadro 3

Formación y movilidad de los investigadores - Gastos de funcionamiento

>SITIO PARA UN CUADRO>

Fuente:

Comisión Europea.

Fiscalización del Tribunal

8. Esta fiscalización se centró en analizar los sistemas de gestión utilizados por los servicios administrativos tanto a nivel de la Comisión como del contratista en la realización del programa y en el examen de la calidad de la forma en que se gestionaron. El principal objetivo de la fiscalización era evaluar la eficacia y eficiencia del programa FMI. Se fiscalizaron los procedimientos establecidos para seleccionar contratos y se llevó a cabo un seguimiento relativo a las debilidades observadas en un Informe previo del Tribunal(4) relativo a este ámbito. Se realizaron diez fiscalizaciones sobre el terreno en seis países comunitarios, durante las cuales se controlaron 19 beneficiarios de programas implicados en 51 contratos. Por último, mediante fiscalizaciones sobre el terreno y una encuesta postal, se consiguió obtener información sobre los contratistas/beneficiarios que participaban en el programa y el nivel de satisfacción con el servicio proporcionado por la Comisión.

SELECCIÓN DE PROPUESTAS

Enfoque de fiscalización y resultados generales

9. Las propuestas recibidas en el marco de convocatorias de propuestas específicas se fiscalizaron para determinar si los procedimientos escritos se habían seguido correctamente y si los procesos de selección reales eran transparentes. Las propuestas son presentadas tanto por organizaciones como por particulares de los Estados miembros y de los Estados asociados. Los porcentajes de éxito varían según los ámbitos y las convocatorios de propuestas.

10. Cuando se presenta una propuesta, el primer paso es que ésta sea revisada por entre dos y cinco evaluadores (denominados "revisores primarios") seleccionados por la Comisión. Entonces se concede una única puntuación global preliminar que normalmente corresponde a la media de las puntuaciones concedidas por los revisores primarios. El segundo paso es que a continuación se reúnan los revisores primarios(en lo que se denomina una reunión de grupo) para discutir los resultados de las evaluaciones. En la reunión de grupo esta única puntuación global preliminar puede cambiar con arreglo a los procedimientos escritos específicos. La lista final elaborada por la reunión de grupo se presenta a la Comisión. Sin embargo, en los casos examinados por el Tribunal, las actas sumarias presentadas no incluyen las deliberaciones que conducen a la presentación de esta lista final. La Comisión toma la decisión final relativa a cuáles son las propuestas que deben ser aceptadas.

11. Se produjeron algunas variaciones en la forma en que, en la práctica, se evaluaron las propuestas entre las cuatro actividades. Se detectaron debilidades en todos los ámbitos, y los resultados fueron que no se habían presentado documentos en los que se explicasen las decisiones de los evaluadores y que los evaluadores habían evaluado las propuestas a las que se encontraban vinculados; se detectaron casos en los que un evaluador evaluó una propuesta que estaba relacionada con su empresario/asociación.

Redes de investigación

12. En el ámbito de las redes de investigación, la clasificación recogida en las actas resumen de la reunión de grupo difirió de los resultados únicos generales expuestos en dicho documento. La evaluación de las propuestas se llevó a cabo según el procedimiento en vigor, pero ello no queda totalmente reflejado en el acta en la medida en que las deliberaciones del grupo sólo están parcialmente documentadas. El acta expone las adaptaciones aportadas por los revisores primarios con el fin, llegado el caso, de garantizar la coherencia de sus resultados individuales en relación a una propuesta concreta antes de la discusión plenaria; pero no tiene en cuenta la adaptación posterior del resultado de algunas propuestas resultantes de la discusión plenaria (en grupo). Efectivamente, ello comporta una aparente incoherencia entre la clasificación final, resultante de las deliberaciones del grupo, y los resultados individuales de algunas propuestas. En todo caso, ello refleja cierta falta de rigor en el acta de las deliberaciones que no compromete en absoluto el resultado de la evaluación (lista de las propuestas que el grupo propone financiar a la Comisión, por orden de prioridad). La Comisión financió un total de 13 propuestas como resultado de las recomendaciones de este grupo.

Acceso a grandes instalaciones

13. En el ámbito del acceso a grandes instalaciones, en 13 de 61 casos no se respetaron las instrucciones explícitamente detalladas dadas para determinar la clasificación de las propuestas. Ello tuvo como consecuencia que 10 propuestas ocupasen preliminarmente en la clasificación un puesto superior al que indicaban las evaluaciones. De estas 10 propuestas, seis recibieron financiación. No se hallaron documentos que justificasen estos puestos superiores.

Prórrogas de contratos

14. En este ámbito, la tercera convocatoria de propuestas de 1997 tuvo como resultado que se recibiesen nuevas propuestas de contratistas existentes, que solicitaban fondos adicionales para conceder el acceso. De éstas 38 tuvieron éxito. En vez de realizar nuevos contratos para estas propuestas, se firmaron modificaciones de los contratos que prorrogaban la duración de los contratos iniciales existentes y la contribución financiera. Se recurrió a este método para asegurarse de que se utilizaba la totalidad del presupuesto disponible. En lo sucesivo, la Comisión debería asegurarse de que esta situación no se repite y debería obtener asesoramiento escrito de su servicio jurídico sobre los procedimientos correctos que deben ser aplicados. Además, se detectaron dos formas distintas de solapamiento en estos contratos. La primera concierne la duración de los contratos, ya que entre uno y nueve meses del período de tiempo del primer contrato también se consideró parte de la prórroga del contrato modificado. Este solapamiento se produjo para evitar que "los nuevos contratos" comenzasen tras el fin del 4PM. El segundo tipo de solapamiento concierne la financiación adicional, ya que en algunos casos las declaraciones de costes que abarcaban períodos en los contratos iniciales se financiaron a partir de la financiación adicional para períodos futuros. Esta situación no fue causada por los contratistas, sino que era el resultado de una mala interpretación del contrato por parte de los servicios de la Comisión implicados. La cantidad total abonada a los contratistas durante el contrato era correcta pero, debido a dicha mala interpretación, algunas cantidades se abonaron prematuramente.

15. En el análisis de las propuestas en 1995 y 1997 para los contratos anteriores, se observó, en 27 de las 38 propuestas, que uno de los evaluadores de cada propuesta era el mismo en ambos períodos. En uno de estos casos, los mismos dos evaluadores evaluaron las propuestas en 1995 y 1997 (en 1997 participó un tercer evaluador). Del análisis de los informes anuales relativos a estos contratos en los años de 1996 a 2000, se observó que en 11 casos uno de los evaluadores estaba relacionado con el contratista. En siete casos el evaluador era un árbitro en el grupo de selección de usuarios del contratista y en los otros cuatro casos el evaluador era un usuario de la instalación y, por lo tanto, un beneficiario de la financiación de la Comisión. En un caso concreto, ambos evaluadores de 1997 estaban utilizando la instalación que evaluaron en 1997 y 1998, y en 1997 y 1999 respectivamente. Además, estos evaluadores se beneficiaron del acceso financiado a esta instalación en 1997 durante las cuatro semanas próximas al momento en que llevaron a cabo las evaluaciones. Uno de ellos tuvo que interrumpir su estancia en la instalación para asistir a la reunión de grupo en Bruselas. Todos estos casos podrían conducir a conflictos de intereses que los procedimientos de la Comisión deberían evitar.

CONTRATOS Y CONTROL DE LA GESTIÓN

Redes de investigación

16. En la actividad de las redes de investigación (también conocidas como redes de formación a la investigación), diversas condiciones atañen a los costes de personal de los investigadores visitantes. Dos de estas condiciones son:

a) su nombramiento debe ser temporal y por un plazo fijo que debe comenzar después de la fecha de inicio del contrato, y

b) no debe ser ciudadano del Estado en el que se encuentra situado el contratista que lo ha nombrado y no debe haber llevado a cabo sus actividades normales en ese Estado durante más de 18 de los 24 meses anteriores a su nombramiento.

17. Durante las fiscalizaciones sobre el terreno, se detectaron casos en los que investigadores que habían recibido becas anteriormente fueron declarados investigadores visitantes en la red de investigación a pesar de que hubiesen pasado hasta 36 meses antes de su nombramiento en la misma organización. Por lo tanto, estos investigadores no cumplían los requisitos para ser considerados investigadores visitantes.

18. Una queja habitual en las fiscalizaciones sobre el terreno y en la encuesta fue que resultó difícil para los contratistas contratar investigadores para el proyecto. Muchos de ellos habían interpretado mal las instrucciones y pensaban que estaban limitados a anunciar en CORDIS y obtuvieron muy pocas solicitudes. Además, muchos contratistas, y no sólo los pertenecientes a la actividad de redes de investigación, expresaron críticas sobre las propias páginas web de CORDIS. Consideraban que eran demasiado extensas y difíciles de utilizar, y muchas organizaciones no las usaban si podían evitarlo.

Acceso a grandes instalaciones

19. En el contrato modelo para el acceso a la actividad de grandes instalaciones, los costes admisibles se dividen en dos categorías en lo que se refiere a las declaraciones de costes: dietas de viaje y manutención, y cuotas de usuario.

20. Las dietas de viaje y manutención pueden cargarse al contratista de conformidad con las "normas y procedimientos internos normales del contratista". Por lo tanto, si los sistemas establecidos a nivel del contratista son inadecuados, y dado que hay una falta de requisitos mínimos solicitados por la Comisión, resulta extremadamente difícil comprobar la validez de estos costes. Se detectaron casos en los que se carecía de documentación justificativa que justificase los gastos. Además, el hecho de que los usuarios de las instalaciones no verificasen que no eran reembolsados por sus dietas de viaje y manutención por parte de su organización nacional condujo a casos de doble financiación. Un profesor universitario tuvo que comparecer ante un comité disciplinario como resultado directo de la anterior situación.

21. En la mayor parte de estos contratos, las cuotas de usuarios anuales fueron acordadas por la Comisión y el contratista. Éstas se establecieron en ecus diarios. El riesgo de tipo de cambio de la Comisión era, pues, limitado y las declaraciones de costes eran más fáciles de revisar ya que los tipos habían sido acordados de antemano. Sin embargo, no se hallaron pruebas de que los responsables científicos hubiesen buscado el asesoramiento de los responsables financieros para la determinación de estas cuotas de usuario. Dado que las cuotas de usuario absorbían gran parte de los fondos (en algunos casos hasta el 95 % de un contrato con una contribución máxima por parte de la Comisión de 2 millones de ecus), era necesario que se estableciesen a un nivel justo y exacto. Las normas para calcular las cuotas de usuario diarias especifican que todos los costes deberían calcularse de conformidad con los principios contables relacionados con los costes históricos. Las fiscalizaciones detectaron que, aunque la mayoría de los contratistas habían declarado los costes reales para determinar las cuotas de usuario, un pequeño número había utilizado cálculos incorrectos. Por ejemplo, en el caso de un contrato en el Centro Común de Investigación, el cálculo de las cuotas de usuario diarias en realidad estaba basado en estimaciones, con lo que las cuotas de usuario del contrato eran en más de un 30 % superiores a lo que podría estar justificado utilizando costes históricos. La DG Investigación actualmente está realizando una investigación a este respecto.

22. Un requisito del contrato es que se efectuasen revisiones a medio plazo de todos los contratos superiores a 1 millón de euros en este ámbito. Se realizó esta revisión de todos los contratos independientemente del valor en 1998. En el caso de los contratos que comenzaban en 1998, la revisión empezó demasiado pronto ya que muchos eran operativos durante dos o tres meses y se trataba meramente de evaluar las peticiones de acceso. En el caso de otros contratos que finalizaban en 1998, la revisión llegó demasiado tarde ya que resultó imposible mejorar los ámbitos criticados antes de la finalización del contrato. Los únicos contratos adaptados al calendario de esta revisión eran las 38 prórrogas de contratos mencionadas en los anteriores apartados 14 y 15.

Formación mediante la investigación (becas Marie Curie)

Seguimiento de observaciones anteriores

23. Desde el anterior Informe del Tribunal sobre este ámbito, se han realizado esfuerzos para mejorar la gestión de esta actividad. Una de las principales críticas concernía la falta de seguimiento por parte de la Comisión cuando no se reciben los informes científicos de los becarios. Se han observado mejoras considerables en este ámbito consistentes en que los pagos estuviesen vinculados a la recepción de informes y en que la Comisión enviase un seguimiento automático a los contratistas cuando no se recibiesen los informes.

Descentralización de la selección y gestión de las becas Marie Curie

24. Las becas Marie Curie están disponibles no sólo para los solicitantes en el programa FMI, sino también en el contexto de convocatorias específicas para programas temáticos definidos del cuarto programa marco. En el análisis de las evaluaciones de las becas Marie Curie, se observó que el porcentaje medio de éxito de las solicitudes en el programa FMI variaba considerablemente del de los programas temáticos. En un caso, la divergencia era tan grande que un candidato hubiese tenido el triple de posibilidades de lograr la beca con una solicitud en el contexto de un programa específico que en el de un programa FMI.

Tributación de los becarios Marie Curie

25. Se observó que la aplicación del impuesto sobre la renta a la retribución de los becarios Marie Curie variaba según los países e incluso dentro de los distritos fiscales del mismo país. La falta de armonización de los distritos fiscales en un país hace que el proceso de determinar las retribuciones mensuales para cada becario que visite ese país resulte difícil para la Comisión y causa variaciones significativas en el importe neto recibido por los becarios de estos países.

Asociación becas Marie Curie

26. La Asociación becas Marie Curie (ABMC) se estableció en noviembre de 1997 como una asociación internacional sin ánimo de lucro regida por la legislación belga. Los objetivos de la ABMC, definidos en sus estatutos, son los siguientes:

a) contribuir al avance de la ciencia en Europa;

b) crear una identidad clara y visible para las becas Marie Curie;

c) promover e incrementar la reputación de las becas Marie Curie;

d) mejorar el contacto y el flujo de información entre los miembros de la Asociación;

e) establecer una interfaz estructurada entre los becarios y el mundo de la investigación, incluida la industria;

f) desarrollar y promover la dimensión internacional de las becas Marie Curie;

g) incrementar la apreciación y comprensión de la ciencia por parte de un público amplio.

27. La contribución de la Comisión a la ABMC, financiada a partir del programa FMI (véase el cuadro 4), representa la casi totalidad de los recursos de la Asociación.

Cuadro 4

Apoyo de la Comisión a la Asociación de Bbecas Marie Curie

>SITIO PARA UN CUADRO>

Fuente:

Comisión Europea.

28. La fiscalización de la ABMC puso de manifiesto una grave carencia de controles de la gestión. No se habían establecido procedimientos financieros relativos a la subvencionabilidad de los gastos, lo que provocó que se considerase que todos los gastos realizados eran subvencionables mediante financiación de la Comisión. Ello llevó a que una parte significativa de la financiación abonada por la Comisión no siempre se gastase de forma eficaz.

Medidas de acompañamiento

29. En virtud del contrato modelo relativo a las euroconferencias, los cursos prácticos de formación y las escuelas de verano, los contratistas deben garantizar un equilibro de participantes con una edad inferior a los 35 años, originarios de regiones menos desarrolladas, promover la participación femenina y fomentar la participación industrial. Sin embargo, en las declaraciones de costes los contratistas sólo deben probar que los participantes en las conferencias tienen menos de 35 años y, por consiguiente, no existen pruebas de que se haya comprobado sistemáticamente el cumplimiento de los demás criterios.

30. Se observó durante las fiscalizaciones sobre el terreno que la Comisión no es la única fuente de financiación de estas conferencias y que en muchos casos se ha contado con otro patrocinio. Sin embargo, no se tomaron medidas para garantizar que el patrocinio o la financiación totales no sobrepasaban los costes totales de la actividad.

Controles sobre el terreno por parte de la Comisión

31. Durante el período entre 1996 y 1999, la Comisión no llevó a cabo controles financieros sobre el terreno, ya sea mediante funcionarios de la Comisión o mediante contratistas exteriores, relativos al programa FMI. Es indispensable que se lleven a cabo los controles mínimos en el inicio de un programa para garantizar tanto que el contratista realiza los procedimientos correctos, como que estos procedimientos y objetivos son realistas.

RESULTADOS DE LA ENCUESTA

32. En el período entre septiembre y diciembre de 2000, se envió un total de 1896 cuestionarios a los contratistas que participaban en el programa FMI. Estos cuestionarios se enviaron, tomando una muestra aleatoria, a todas las categorías de contratistas/beneficiarios de todos los Estados miembros y de todos los Estados vinculados a los programas marco. El número de contratos objeto de la encuesta y su volumen puede consultarse en el cuadro 5. Se recibieron 1372 (72,36 %) respuestas. El cuadro 6 recoge un análisis del número de cuestionarios enviados y de respuestas recibidas. El objetivo de estos cuestionarios era evaluar la actuación de la Comisión y la utilidad del propio programa FMI. La parte inicial de los cuestionarios tenía como fin obtener información sobre en qué medida los contratistas/beneficiarios estaban implicados en programas marco anteriores y si estaban implicados en otras actividades en el 4PM. Cada proceso en el procedimiento de contratos, desde la convocatoria de propuestas, la preparación de propuestas, la evaluación, la negociación y la firma del contrato, hasta los procedimientos de presentación de informes y de pago, fueron cuestionados para determinar en qué medida los contratistas/beneficiarios estaban satisfechos. Por último, se preguntó a los contratistas/beneficiarios si participarían en el quinto programa marco.

Cuadro 5

Resumen por tipo y valor de los proyectos fiscalizados del programa FMI (sobre el terreno/cuestionario)

>SITIO PARA UN CUADRO>

Fuente:

Tribunal de Cuentas Europeo.

Cuadro 6

Análisis de los cuestionarios enviados y recibidos

>SITIO PARA UN CUADRO>

Fuente:

Tribunal de Cuentas Europeo.

33. El cuadro 7 muestra los principales resultados de esta encuesta. En muchas respuestas se adjuntaron también observaciones a los cuestionarios que proporcionaban otras ideas sobre el funcionamiento de la Comisión y del programa FMI.

34. Un punto que cabe señalar de estos resultados concierne la actividad de acceso a grandes instalaciones. Más de la mitad de las personas objeto de la encuesta habían tenido contratos previamente en éste ámbito en el contexto de programas marco anteriores y prácticamente todos ya habían presentado una propuesta en el quinto programa marco. También es interesante observar que más de la mitad de las personas que respondieron en este ámbito también estaban implicados en otras actividades del programa FMI.

35. Cabe destacar teniendo en cuenta los resultados que los beneficiarios están generalmente satisfechos con el servicio que reciben por parte de la Comisión. El ámbito en el que se manifiesta una menor satisfacción concierne las convocatorias de propuestas y los procedimientos de selección (44-65 %).

36. El ámbito en el que los beneficiarios están más satisfechos concierne las respuestas que recibieron del personal de la Comisión como respuesta a sus preguntas (62-77 %).

Cuadro 7

Resultados de la encuesta llevada a cabo sobre el terreno y por puesto

>SITIO PARA UN CUADRO>

Fuente:

Tribunal de Cuentas Europeo.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Conclusiones

Selección de propuestas

37. La transparencia de los procedimientos para la selección de propuestas no siempre resultó evidente:

a) en la asignación de propuestas a los evaluadores pueden surgir conflictos de intereses potenciales;

b) se carecía de registros detallados de las deliberaciones que conducían a las decisiones de grupo tomadas.

Contratos y control de la gestión

38. En la actividad de formación mediante la investigación (becas Marie Curie), la Comisión ha tomado medidas significativas para mejorar la gestión del programa.

39. El hecho de que existan amplias divergencias en los porcentajes de éxito relativos a propuestas en el ámbito de las becas Marie Curie entre el programa FMI y los programas temáticos específicos resulta insatisfactorio y puede afectar negativamente a la reputación del programa de becas.

40. El departamento que gestiona las becas Marie Curie en el programa FMI refleja cómo una unidad centralizada puede operar de forma eficaz y eficiente dentro de la Comisión.

Recomendaciones

Selección de propuestas

41. Los procedimientos siguientes, relacionados con las situaciones descritas en el anterior apartado 37, se proponen con el fin de mejorar el sistema de evaluación:

a) Deberían evaluarse todas las solicitudes de interesados en convertirse en evaluadores de propuestas y debería tomarse una decisión sobre la adecuación del solicitante para el trabajo. Debería informarse al solicitante de esta decisión. Los expertos que figuren en la lista deberían utilizarse para las evaluaciones. La selección resultante debería basarse en un análisis del riesgo de conflictos de intereses potenciales, que abarcase ámbitos como los institutos nacionales, la afiliación de las asociaciones y, en cierta medida, la nacionalidad.

b) No debería permitirse a un evaluador asistir a una evaluación si su organización ha presentado una propuesta. Todas las evaluaciones deberían realizarse en un edificio y los evaluadores deberían contar con un período de tiempo definido para evaluar cada propuesta. La asignación de propuestas debería realizarse con mayor cuidado para garantizar que no surgen conflictos de intereses potenciales y que los evaluadores cuentan con las aptitudes y cualificaciones necesarias para las propuestas que están evaluando. La Comisión debería realizar una revisión más minuciosa de los resultados de las evaluaciones para garantizar que las propuestas han sido clasificadas adecuadamente.

c) Por último, para garantizar la transparencia, deberían levantarse actas completas de todas las reuniones y deberían presentarse las discusiones relativas a todas las decisiones.

Contratos y control de la gestión

42. Deberían establecerse procedimientos para garantizar que los participantes en las redes de investigación respetan los criterios de subvencionabilidad. Dado que el problema principal reside en la contratación de investigadores que ya han recibido becas de la Comisión, debería resultar relativamente fácil realizar controles comparando a los investigadores contratados en las redes con las bases de datos existentes de becarios actuales y anteriores en la organización participante. Además, la Comisión debería proporcionar más pautas sobre cómo contratar a investigadores para los proyectos y también debería tomar medidas para mejorar la facilidad de uso de las páginas web de CORDIS.

43. Se recomienda a la Comisión que pida a los contratistas de la actividad de acceso a grandes instalaciones que conserven la documentación justificativa de todos los gastos efectuados. En el caso de las dietas de viaje y manutención, el usuario deberá facilitar una declaración en la que manifieste no haber recibido ninguna otra ayuda financiera.

44. Aunque se promueva el uso por la Comisión del método de las cuotas de usuario acordadas para el acceso a los contratos de grandes instalaciones con contratistas, ésta debería asegurarse de que las cuotas de usuario están correctamente establecidas. Debería intentarse contar con el asesoramiento de los responsables financieros, debidamente documentado, antes de la firma de los contratos y deberían realizarse fiscalizaciones de seguimiento para garantizar que las cuotas de usuario son correctas.

45. La Comisión debería realizar sus revisiones intermedias de acuerdo con la duración real del contrato.

46. La Comisión debería continuar la gestión de las becas Marie Curie en el departamento responsable de esta actividad en el programa FMI. También debería hacer a éste responsable de la gestión de las demás becas en los programas específicos.

47. Se alienta a la Comisión a que continúe ofreciendo buenos servicios al responder a las preguntas de los contratistas.

48. En caso de que la Comisión decida seguir financiando la Asociación de becas Marie Curie, debería garantizar que se han establecido unos controles de la gestión adecuados, y debería proporcionar a la Asociación unas pautas claras sobre cómo gastar el dinero, así como fijar límites relativos a los gastos en ciertos ámbitos.

49. La Comisión debería garantizar que si se incluyen los criterios buscados, especialmente en el ámbito de las euroconferencias, los cursos prácticos de formación y las escuelas de verano, el contratista deberá proporcionar documentación para garantizar que se han respetado estos criterios. También se recomienda que la Comisión solicite, junto con las declaraciones de costes, declaraciones del contratista en las que figure el importe total patrocinado y el porcentaje de los costes totales de la actividad que este patrocinio ha cubierto. Ello también podría utilizarse como una comprobación adicional relativa a la exactitud de los costes declarados.

50. La Comisión debería tomar medidas para garantizar que se llevan a cabo lo antes posible fiscalizaciones sobre el terreno relativas a contratistas en el programa "Incrementar el potencial humano" (IPH).

El presente Informe ha sido aprobado por el Tribunal de Cuentas en Luxemburgo en su reunión de 19 de julio de 2001.

Por el Tribunal de Cuentas

Jan O. Karlsson

Presidente

(1) Decisión n° 1110/94/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de abril de 1994, relativa al cuarto programa marco de la Comunidad Europea para acciones comunitarias en materia de investigación y desarrollo tecnológicos y demostración (1994-1998) (DO L 126 de 18.5.1994). Decisión n° 2535/97/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 1 de diciembre de 1997, por la que se adapta por segunda vez la Decisión n° 1110/94/CE (DO L 347 de 18.12.1997).

(2) Decisión n° 182/1999/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 22 de diciembre de 1998, relativa al quinto programa marco de la Comunidad Europea para acciones de investigación, demostración y desarrollo tecnológicos (1998-2002) (DO L 26 de 1.2.1999).

(3) Decisión n° 94/916/CE del Consejo, de 19 de diciembre de 1994, por la que se adopta un programa específico de investigación, desarrollo tecnológico y demostración en el campo de la formación y la movilidad de los investigadores (1994-1998) (DO L 361 de 31.12.1994).

(4) Informe anual (capítulo 9) relativo al ejercicio 1994, acompañado de las respuestas de las instituciones (DO C 303 de 14.11.1995).

Respuestas de la comisión

RESUMEN

II. En general, los procedimientos de evaluación del cuarto programa marco daban amplias garantías en materia de transparencia. Además, la presencia de un observador independiente constituía una garantía adicional para la buena aplicación de los procedimientos.

En los casos mencionados por el Tribunal de Cuentas, es cierto que las actas no siempre reflejaron, de forma pormenorizada, las distintas etapas que condujeron a las deliberaciones del grupo, sin que ello afectara a los resultados de la evaluación ni a la financiación de los proyectos (véanse los apartados 10 y 37).

En el quinto programa marco, todo el procedimiento de evaluación se reforzó con un manual de evaluación único, adoptado por la Comisión y puesto a disposición de todos los posibles participantes. Además, se elaboró una convocatoria abierta para expertos, así como una base de datos especializados común para todos los programas. Por último, se codificó el estatuto del observador independiente y, para algunas actividades, se reforzó el sistema de información del grupo, con la designación de un ponente encargado de redactar la motivación de la decisión (véanse los apartados 10 a 12).

En un ámbito como el de la investigación, que suele caracterizarse por una concentración e interacción de expertos de alto nivel en ámbitos científicos vanguardistas, el posible riesgo de confusión de intereses no puede excluirse de antemano. No obstante, la estructura de la evaluación en dos etapas y, en particular, el análisis inter pares de cada propuesta, primero de forma individual y luego de forma consensual en el marco de la reunión de grupo, garantiza un equilibrio entre los posibles riesgos de confusión de intereses y la calidad de las evaluaciones. En el quinto programa marco, este procedimiento quedó considerablemente reforzado mediante varias disposiciones: codificación del estatuto del experto independiente y anexión al contrato de cada evaluador de un mandato, de un código de conducta y de una declaración de imparcialidad debidamente firmada por el interesado (véanse los apartados 11 y 37).

III. Se están cursando las comprobaciones oportunas para aclarar los casos mencionados por el Tribunal de Cuentas con los dos organismos de que se trata. Se tomarán las medidas pertinentes (véanse los apartados 17 y 42).

IV. Los servicios de la Comisión encargados de la negociación de los contratos relativos al acceso a las grandes instalaciones y, en particular, el personal de las unidades científicas, administrativas y financieras interesadas, toman todas las medidas oportunas para garantizar un cálculo correcto del coste unitario, que sirve de base para el cálculo de las cuotas de usuario adeudadas por los contratistas. Se realizará una serie de controles de contratos de acceso para garantizar que el sistema existente de cuotas de usuario es justo y fiable (véanse los apartados 21 y 44).

La Comisión ha efectuado las evaluaciones intermedias del programa FMI teniendo en cuenta la duración efectiva de los contratos de acceso. La Comisión considera que los estudios técnicos y el conjunto del proceso de control y evaluación del programa son muy útiles para mejorar la gestión de los contratos y del programa en su conjunto y reforzó este proceso en el quinto programa marco (véanse los apartados 22 y 45).

V. Desde el cuarto programa marco, se ha hecho un esfuerzo particular para mejorar el sistema de becas (por ejemplo, creación de una ventanilla única para la recepción de propuestas). En el quinto programa marco, se establecieron asimismo procedimientos y criterios de evaluación armonizados. En la propuesta de la Comisión para el nuevo programa marco, todas las actividades relacionadas con la movilidad, incluidas las becas Marie Curie, se reunirán en una actividad única (véanse los apartados 24 y 46).

VI. La Comisión comprueba sistemáticamente los criterios relacionados con la admisibilidad de los costes (edad, nacionalidad) antes de proceder a los pagos. El cumplimiento de los demás criterios favorables (representación geográfica equilibrada, paridad hombres/mujeres, participación de los países menos desarrollados, representación de las industrias) se comprueba en función de las respuestas a los cuestionarios distribuidos a los participantes (véanse los apartados 29 y 30).

Además, la Comisión estudiará la posibilidad de integrar los controles sobre el patrocinio en la elaboración de las normas para el próximo programa marco (véase el apartado 49).

VII. La Comisión ha examinado con interés los resultados de la encuesta sobre el programa FMI realizada por el Tribunal de Cuentas ante los beneficiarios/contratistas. La Comisión observa la elevada proporción de respuestas y acoge con satisfacción su contenido ampliamente positivo para todos los sectores del programa FMI (véanse los apartados 33 a 36).

SELECCIÓN DE LAS PROPUESTAS

Enfoque de fiscalización y resultados generales

10. El procedimiento en dos etapas, tal como lo resume el Tribunal de Cuentas, pone debidamente de manifiesto que la primera etapa constituye una actividad preparatoria a la evaluación final del grupo reunido en sesión plenaria. En lo que se refiere al acta de las deliberaciones del grupo, lo fundamental es que refleje correctamente el resultado de las mismas, es decir, la clasificación, por orden de prioridad, de las propuestas que el grupo propone a la Comisión para su financiación. Siempre se ha obrado así, aunque en los casos examinados por el Tribunal de Cuentas el acta no indicase de forma pormenorizada las deliberaciones que condujeron a dicho orden de prioridad. Esta situación no pone en entredicho el resultado final de la evaluación.

11. Durante el cuarto programa marco, el sistema de evaluación, cuya estructura básica era común para todas las actividades, se ajustaba - en un marco jurídico coherente - a las especificidades de las distintas actividades (Large Scale Facilities, redes de formación mediante la investigación, becas Marie Curie, medidas de acompañamiento).

De acuerdo con lo mencionado anteriormente en el apartado 10, la Comisión insiste en que las deliberaciones de los grupos (sesiones plenarias) siempre han sido objeto de un acta que reflejaba estrictamente sus decisiones finales, aunque en algunos casos no se documentaran íntegramente las deliberaciones que dieron lugar a dichas conclusiones.

En un programa que cubre todos los ámbitos científicos que requieren una evaluación inter pares de los proyectos, se puede solicitar de un experto que evalúe propuestas en las que participa su organismo, sin que haya confusión directa de intereses, especialmente si se trata de grandes organismos (por ejemplo, los grandes institutos nacionales de investigación). En los casos en que puede producirse confusión de intereses, el mecanismo del procedimiento de evaluación en dos etapas constituye una buena garantía, máxime si se tiene en cuenta que ha sido reforzado mediante varias disposiciones del quinto programa marco: codificación del estatuto de experto independiente y anexión al contrato del experto de un mandato, de un código de conducta y de una declaración de imparcialidad debidamente firmada por el interesado.

Redes de investigación

12. La calidad de la información sobre las deliberaciones del grupo ha sido objeto de una atención especial en el quinto programa marco, con el nombramiento de un ponente encargado, concretamente, de garantizar la coherencia entre las observaciones, los resultados y la clasificación final decididos por el grupo.

Acceso a las grandes instalaciones

13. Es cierto que en algunas ocasiones los evaluadores han clasificado las propuestas sin ajustarse estrictamente a las orientaciones que figuraban en el manual de evaluación para las grandes instalaciones. Sin embargo, la clasificación final establecida por el grupo en la segunda reunión cumple escrupulosamente dichas orientaciones (es decir, que sólo se asignan las mejores notas si los cinco criterios reciben la valoración "elevado"). En realidad, la Comisión no tuvo en cuenta las evaluaciones para garantizar la coherencia entre las notas definitivas y la clasificación final establecida por el grupo. No obstante, los procedimientos de evaluación previstos en el quinto programa marco son más sencillos a este respecto, ya que los primeros evaluadores sólo están encargados de evaluar las propuestas, y no de clasificarlas: la clasificación sólo interviene tras el examen realizado en la reunión de grupo.

Prórrogas de los contratos

14. En la selección de las propuestas en el marco de la terceraconvocatoria de propuestas del cuarto programa marco, se prefirió el método de la modificación del contrato al contrato nuevo, para el apoyo de infraestructuras que ya disponían de un contrato en virtud de la primera convocatoria de propuestas. Esta modificación del contrato indicaba que no financiaba acciones que ya recibieran apoyo en virtud del contrato inicial, sino actividades complementarias (artículo 3). En consecuencia, el solapamiento de períodos no debería haber planteado problema alguno, ya que no había confusión posible entre actividades apoyadas. En lo que se refiere a la utilización de los fondos, el mismo artículo 3 especificaba que "no puede haber transferencia de recursos entre la contribución adicional y la contribución a que se refiere el apartado 1 del artículo 3 del contrato".

Sin embargo, es cierto que el hecho de asignar costes al contrato inicial y al contrato modificado en el mismo informe anual provocó cierta confusión para un número reducido de contratistas y que resultaba difícil establecer una distinción clara entre los pagos relativos a la financiación inicial y a la financiación complementaria. Así pues, en el quinto programa marco se renunció a este sistema, cuyo objetivo era permitir una mayor continuidad en la aplicación técnica de los contratos de acceso.

15. El manual de evaluación específico para las grandes instalaciones indica claramente que "el Presidente solicitará del personal encargado de la gestión del programa que le proporcione información objetiva [...] sobre la aplicación de los contratos de acceso a todas las instalaciones que ya se acojan a financiación de conformidad con el programa actual o un programa anterior y que presente una propuesta en el marco del presente procedimiento [...] y, en particular, los resultados de controles técnicos [previos]". En otras palabras, el conocimiento de las propuestas previas y de los resultados obtenidos se considera útil para comprender mejor las propuestas. En cualquier caso, casi un tercio de los expertos encargados de la evaluación debe ser renovado entre una serie de evaluaciones y la siguiente. Esta norma general siempre se ha aplicado para garantizar la renovación adecuada de las competencias en el grupo.

El problema de los vínculos entre candidatos y evaluadores es muy complejo. El manual de evaluación para las grandes instalaciones define con precisión los ejemplos de "vínculos directos" entre evaluador y candidato. Por consiguiente, se evitan minuciosamente estos posibles conflictos de intereses. Sin embargo, algunos de los 11 casos mencionados por el Tribunal de Cuentas no se inscriben en esta categoría, sino que se consideran "vínculos indirectos". También se examinan con atención, e individualmente, los posibles casos de "vínculos indirectos".

- En el caso de evaluadores que son árbitros en un grupo de selección de usuarios, no se considera que la relación constituya un vínculo. Por definición, se invita a los miembros de un grupo de selección de usuarios a actuar como expertos independientes (como en todos los sistemas de "revisión inter pares").

- En el caso de los usuarios, la evaluación puede ser bastante difícil. En efecto, si debe excluirse un usuario "periódico", o alguien que tenga intención de convertirse en un usuario, aquéllos que hayan utilizado una instalación previamente pero no tengan intención de seguir utilizándola pueden considerarse los más aptos para evaluar la instalación de que se trata.

Por último, y este punto es importante, es preciso destacar también que se tienen en cuenta varios criterios más para reducir al mínimo el riesgo de posibles conflictos de intereses. Uno de ellos consiste en evitar que se designe un evaluador de la misma nacionalidad que el coordinador de la propuesta. Está claro que, en un grupo multidisciplinar como el que estamos considerando, también es necesario elegir a los evaluadores entre las personas que disponen de las competencias necesarias. En última instancia, corresponde al grupo, de forma colegial, comprobar y examinar los casos en los que se sospecha la existencia de posibles "vínculos indirectos".

La Comisión está de acuerdo en que los "usuarios periódicos" constituyen un ejemplo de vínculo directo y ya ha indicado esta posibilidad de conflictos de intereses a grupos de evaluación recientes (véase el último informe del observador independiente sobre el acceso a las infraestructuras de investigación del quinto programa marco, disponible en Internet).

CONTRATOS Y CONTROL DE LA GESTIÓN

Redes de investigación

17. La Comisión ha tomado nota de los resultados del control del Tribunal de Cuentas y tomará contacto con las dos instituciones mencionadas para obtener información completa sobre la admisibilidad de los investigadores que se acogen a financiación en virtud del contrato FMI. La Comisión sólo reembolsará los gastos a los investigadores designados de acuerdo con las condiciones del contrato de red FMI y efectuará, si procede, las adaptaciones necesarias.

18. El número escaso de estudiantes en muchas disciplinas científicas y los obstáculos prácticos a la movilidad transnacional son dos de los múltiples factores que dificultan la contratación de jóvenes investigadores por las redes. Estos problemas de mayor alcance han sido objeto de una Comunicación aprobada por la Comisión el 20 de junio de 2001. Este documento también trata el problema de la difusión de información sobre vacantes de investigación en Europa (propuesta de portal Internet que permita un acceso fácil a las páginas de interés). Además, está previsto lanzar una campaña de concienciación sobre las posibilidades que ofrecen las redes de formación en el ámbito de la investigación y las demás actividades del programa, especialmente para los países asociados.

En general, se necesita una interacción periódica entre los contratistas y la Comisión sobre distintos aspectos de la aplicación de los proyectos. Cada vez más, se procurará informar desde el principio a los contratistas miembros de redes sobre el nombramiento de jóvenes investigadores, especificando que la publicación de vacantes en el sitio Internet de la Comisión sólo es una de las distintas medidas de publicidad que deben tenerse en cuenta. Se seguirá mejorando la calidad y la facilidad de uso de la página CORDIS en Internet.

Acceso a grandes instalaciones

20. La Comisión coincide en que ha podido haber errores en la asignación de las dietas de viaje y manutención y acepta la formulación de las advertencias oportunas para que los contratistas comprueben si los institutos de acogida de los usuarios ya han abonado dichos gastos. Se tendrán en cuenta estas observaciones en la elaboración de los nuevos instrumentos de financiación para el nuevo programa marco.

21. La adopción de "cuotas de usuario" requiere la negociación de un "coste unitario", calculado en función de los datos proporcionados por los contratistas durante la negociación. Este cálculo se basa en los costes de explotación directos anuales de la instalación, en función de los costes históricos, y en el importe total del acceso proporcionado durante el mismo período. Los servicios de la Comisión responsables de la negociación de los contratos y, en particular, el personal de las unidades científicas, administrativas y financieras, adoptan todas las medidas necesarias para que estos cálculos se establezcan correctamente.

Dado que el sistema de cuotas de usuario era nuevo en el programa FMI, los procedimientos de negociación y la documentación correspondiente fueron objeto de una descripción mucho más detallada en el quinto programa marco, para facilitar la comprensión general de este principio contable.

22. Los grandes contratos fueron objeto de una prórroga (en algunos casos por medio de modificaciones ad hoc de la duración del contrato) hasta el principio del quinto programa marco (o sea, hasta principios del año 2000). Si se considera la duración global, el calendario de las revisiones intermedias era el adecuado. Además, trabajar en un grupo encargado específicamente de las evaluaciones intermedias permitía a los evaluadores tener una visión global del programa (incluidos todos los contratos), lo cual resulta muy útil para mejorar la gestión de los contratos y de todo el programa. Por consiguiente, era necesario esperar a la última convocatoria publicada en virtud del programa antes de proceder a la evaluación. Por ello, los nuevos contratos de "acceso transnacional" del quinto programa marco prevén un "control técnico del proyecto" (artículo 22 del nuevo modelo de contrato), que permitirá aplicar el proceso de seguimiento con mayor flexibilidad y eficacia.

Formación mediante la investigación (becas Marie Curie)

Seguimiento de observaciones anteriores

23. La Comisión acoge con satisfacción las observaciones del Tribunal de Cuentas.

Descentralización de la selección y gestión de las becas Marie Curie

24. La Comisión es plenamente consciente de la necesidad de coordinar y armonizar las becas Marie Curie. El cuarto programa marco preveía un punto de presentación único para todas las propuestas vinculadas con estas becas, pero no se aplicó ninguna medida más de coordinación.

En el quinto programa marco, la coordinación y armonización de las becas estaba incluida en el programa "Incrementar el potencial humano" y, en particular, se definió un conjunto común de procedimientos de evaluación, incluidos, por ejemplo, un umbral mínimo para la calidad de las propuestas. No obstante, el importe de los recursos presupuestarios disponibles en los programas temáticos era muy variable, por lo que los porcentajes de éxito de las propuestas presentadas también fueron muy distintos, dentro del límite asignado para la calidad de las propuestas.

Con el fin de mejorar la coordinación y armonización de las becas Marie Curie, la Comisión ha propuesto que, en el próximo programa marco, se reúnan todas las becas Marie Curie en una actividad específica de uno de los programas.

Tributación de los becarios Marie Curie

25. La Comisión es consciente del problema que plantean las diferencias entre los regímenes fiscales aplicados a los ingresos de los becarios. Al principio del cuarto programa marco, creó un grupo de trabajo sobre este tema, en el que estaban representados todos los Estados miembros y todos los Estados asociados. Las conclusiones de dicho grupo de trabajo pusieron de manifiesto la oposición clara de tres Estados miembros ante una iniciativa legislativa comunitaria destinada a crear un estatuto jurídico comunitario equivalente para los becarios comunitarios. En el marco de las actividades sobre el espacio europeo de la investigación, la Comisión ha creado un grupo de expertos de alto nivel para una mayor movilidad de los investigadores, que reúne representantes de los Estados miembros. Este grupo ha elaborado una lista de los obstáculos a la movilidad de los investigadores, entre los que figura la fiscalidad. Muchas de las disparidades de índole fiscal observadas se derivan de las diferencias en el estatuto de los becarios entre los distintos Estados miembros. Es difícil abordar problemas como la fiscalidad a escala comunitaria, ya que las decisiones han de adoptarse por unanimidad y para algunos Estados miembros la política fiscal es parte íntegra de la soberanía nacional. Esta renuencia a mencionar los problemas de fiscalidad quedó patente durante la actividad del grupo de alto nivel.

La Comisión también aborda estas cuestiones en su Comunicación sobre "Una estrategia de movilidad para el espacio europeo de investigación" [COM(2001) 331 final de 20.6.2001].

Asociación becas Marie Curie

28. Los informes científicos y financieros finales de la Asociación becas Marie Curie (ABMC) han sido presentados a la Comisión, que los está evaluando. Sobre esta base, se adoptarán todas las medidas necesarias. La Comisión ya anunció a la ABMC que la instauración de normas financieras y de seguimiento de gestión más adecuadas sería una condición sine qua non para la concesión de financiación.

Medidas de acompañamiento

29. La Comisión comprueba sistemáticamente los criterios relacionados con los costes subvencionables (edad, nacionalidad) antes de efectuar los pagos. El cumplimiento de los demás criterios favorables (representación geográfica equilibrada, paridad hombres/mujeres, participación de los países menos desarrollados, representación de las industrias) se comprueba en función de las respuestas a los cuestionarios distribuidos a los participantes.

30. Es cierto que, en lo que se refiere a las medidas de acompañamiento, existen casos en los que la Comisión no es la única fuente de financiación. En tales casos, el control que solicita el Tribunal de Cuentas, para comprobar que el patrocinio global no supera los costes totales, no habría podido efectuarse sistemáticamente en las relaciones de costes regulares. Para la actividad correspondiente en virtud del quinto programa marco, la Comisión ha velado por que las relaciones de costes contengan una exigencia de declaración de los costes totales y que los contratos excluyan cualquier beneficio para los contratistas. La Comisión ha tomado nota de la declaración del Tribunal de Cuentas y la tendrá en cuenta cuando elabore las normas aplicables al próximo programa marco.

Controles sobre el terreno por parte de la Comisión

31. La Comisión reconoce que es imprescindible proceder a controles al inicio de los programas. Así pues, tras el período 1996-1999 examinado por el Tribunal de Cuentas, la Comisión ha intensificado sus controles y, en los últimos años, ha aumentado el número de controles aleatorios.

En el caso del programa FMI, durante el cuarto programa marco se han realizado o están en curso 30 controles:

- desde 1999 se han archivado 13,

- cinco están en curso,

- en el año 2001 deberían iniciarse 12.

RESULTADOS DE LA ENCUESTA

33. La Comisión ha examinado con interés las respuestas de los contratistas a los dos cuestionarios del Tribunal de Cuentas sobre el programa FMI. Observa la proporción elevada de respuestas y acoge con satisfacción su contenido ampliamente positivo para todos los sectores del programa FMI.

34. El hecho de que las instalaciones cuyo acceso es objeto de financiación en varios programas sucesivos aparezcan también en proyectos de IDT y en redes de cooperación se debe a la naturaleza de la acción sobre "Grandes instalaciones", que se refiere a instalaciones únicas o escasas y que prestan servicios esenciales para los usuarios.

35. La Comisión acoge con satisfacción la observación del Tribunal de Cuentas en lo que se refiere a los servicios prestados a los contratistas y, en particular, la satisfacción general respecto de los procedimientos relacionados con las convocatorias y las selecciones.

36. Los servicios de la Comisión se esfuerzan en satisfacer rápida y eficazmente las solicitudes de los contratistas y de la comunidad investigadora en general. Para ello, disponen de una página especializada en Internet que se actualiza permanentemente.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Conclusiones

Selección de propuestas

37. En un ámbito como el de la investigación, que suele caracterizarse por una concentración e interacción de expertos de alto nivel en ámbitos científicos vanguardistas, el posible riesgo de confusión de intereses no puede excluirse de antemano. No obstante, la estructura de la evaluación en dos etapas y, en particular, la análisis inter pares de cada propuesta, primero de forma individual y luego de forma consensual en el marco de la reunión de grupo, garantiza un equilibrio entre los posibles riesgos de confusión de intereses y la calidad de las evaluaciones.

En el quinto programa marco, este procedimiento quedó considerablemente reforzado mediante varias disposiciones: codificación del estatuto del experto independiente y anexión al contrato de cada evaluador de un mandato, de un código de conducta y de una declaración de imparcialidad debidamente firmada por el interesado.

El hecho de que las actas no reflejen de forma pormenorizada las deliberaciones que conducen a la clasificación por orden de prioridad de las propuestas que el grupo propone a la Comisión para financiación no pone en entredicho el resultado final de la evaluación y no supone una falta de transparencia en las financiaciones correspondientes. Véanse asimismo las respuestas a las letras a), b) y c) del apartado 41.

Contratos y control de la gestión

39. Las posibles variaciones en los porcentajes de éxito de los distintos programas se deben a las dotaciones presupuestarias distintas de que disponen los programas específicos.

Para el próximo programa marco, la Comisión ha propuesto que todas las becas Marie Curie se reúnan en una sola actividad.

Recomendación

Selección de propuestas

41. a) Si bien es cierto, tal como indican los autores del informe del Tribunal de Cuentas, que la cuestión de los conflictos de intereses es importante para seleccionar a los evaluadores, no debe ser el único criterio considerado. En efecto, los servicios de la Comisión deben examinar minuciosamente los datos proporcionados sobre los expertos (CV) para que sólo sean seleccionadas las personas con el perfil más adecuado, que dispongan de la experiencia y de las competencias necesarias y cumplan asimismo las demás características (universitario/industrial, sexo, nacionalidad, conocimientos lingüísticos). La convocatoria abierta para la selección de expertos encargados de evaluar las propuestas presentadas en virtud del quinto programa marco y la existencia de la base de datos de expertos común a todos los programas ya han aumentado la apertura y la transparencia del proceso.

b) La protección contra las posibles confusiones de intereses ha sido objeto de disposiciones específicas en el manual de evaluación del quinto programa marco. Dicha protección está garantizada, en particular, por el contrato celebrado con el experto, así como por el mandato, el código de conducta y la declaración de imparcialidad debidamente firmada que se adjuntan al contrato.

El quinto programa marco establece, para la mayor parte de los programas y convocatorias, un lugar centralizado al que los expertos habrán de acudir para proceder a las evaluaciones. No obstante, si los plazos y las cuestiones de confidencialidad comercial lo permiten, las propuestas pueden enviarse a los expertos en forma electrónica o en papel para que efectúen una primera evaluación en su lugar de trabajo habitual. Si se recurre a esta posibilidad, se mencionará claramente en todos los documentos públicos de acompañamiento relativos a la convocatoria en cuestión. La Comisión estudia la posibilidad de recurrir a la evaluación electrónica de las propuestas a distancia, tal como hacen varias autoridades nacionales. Es obvio que cualquier evaluación a distancia está sujeta a imperativos relacionados con la confidencialidad comercial y la naturaleza de las propuestas evaluadas.

c) Desde el quinto programa marco, se utilizan procedimientos normalizados en los distintos niveles de decisión. Los expertos examinan las propuestas que les son asignadas personalmente y rellenan una ficha individual de evaluación en la que indican sus observaciones y sus notas. Cuando todos los expertos a los que se les han asignado propuestas concluyen sus evaluaciones en una etapa determinada, un grupo dirigido por un funcionario de la Comisión se reúne para examinar las notas atribuidas. En dicha reunión, los expertos intentan alcanzar un acuerdo sobre una nota final para cada uno de los grupos de criterios y sobre una nota global para la propuesta. Justifican sus notas mediante observaciones que podrán transmitirse, para información, al coordinador de la propuesta y aprueban un breve informe de evaluación global, que firman. En la actividad sobre "Redes y acceso", un ponente, nombrado por el grupo de expertos, se encargará en adelante de redactar la motivación de la decisión.

Contratos y control de la gestión

42. En el marco de la actividad sobre la red FMI, la Comisión ya ha adoptado varias medidas para procurar que los miembros de la red dispongan de la información oportuna sobre la gestión financiera y administrativa del proyecto de red. Durante la fase de negociación del contrato, se solicita de todos los coordinadores de red que acudan a Bruselas para debatir de la aplicación del contrato de red y de sus aspectos financieros. En estos encuentros, se examinan concretamente los criterios que deben cumplir los jóvenes investigadores para acogerse a subvención.

La Comisión también ha proporcionado a los miembros de las redes las "orientaciones para las declaraciones de costes", que constituyen una pequeña guía de las normas contractuales fundamentales en materia de costes subvencionables y resumen, en particular, todos los aspectos relacionados con el nombramiento de jóvenes investigadores. La Comisión ha publicado todos los documentos de interés en Internet (http://www.cordis.lu/fp5/management/home.html) y seguirá obrando por una mayor facilidad de utilización de la página de CORDIS en Internet.

43. Las disposiciones sobre los documentos adjuntos que figuraban en el modelo de contrato para el acceso a las grandes instalaciones en virtud del programa FMI se mejoraron en el quinto programa marco: ahora debe registrase "la presencia en la infraestructura de todos los usuarios integrantes de los grupos de usuarios que se beneficien del contrato, indicando su nacionalidad y lugar de trabajo, así como el acceso que se les facilita". Se solicitará de los contratistas que presten especial atención a los posibles problemas derivados de las dietas de viaje y manutención. Se tendrán en cuenta estos elementos en el proceso actual de elaboración de los nuevos instrumentos financieros del próximo programa marco.

44. La Comisión ha confirmado que el sistema de "cuotas de usuario", que se basa en la negociación de un "coste unitario", en función de los costes de explotación anuales de la instalación y el importe correspondiente de "acceso" disponible, constituye un método de trabajo satisfactorio. Este sistema se prorrogó en el quinto programa marco y debería mantenerse en el próximo programa marco. Los servicios de la Comisión responsables de la negociación de los contratos y, en particular, el personal de las unidades científicas, administrativas y financieras, adoptan todas las medidas oportunas para que estos cálculos se establezcan correctamente. Se realizará una serie de controles de contratos de acceso para garantizar que el sistema actual de cuotas de usuario es justo y fiable.

45. La Comisión ha efectuado las evaluaciones intermedias del programa FMI teniendo en cuenta la duración efectiva de los contratos de acceso. La Comisión considera que los estudios técnicos y el conjunto del proceso de control y evaluación del programa son especialmente útiles para mejorar la gestión de los contratos y del programa en su conjunto, por lo que ha reforzado este proceso en el quinto programa marco.

46. La Comisión ha propuesto, en el proyecto de próximo programa marco, que todas las becas Marie Curie estén administradas por una actividad determinada, bajo la responsabilidad de una sola dirección.

47. Los servicios de la Comisión procuran seguir prestando servicios fiables y eficaces a sus contratistas y a la comunidad científica en general, especialmente mediante respuestas rápidas y detalladas a las solicitudes de los candidatos, contratistas, usuarios y de la comunidad científica en general.

48. La Comisión aprueba la recomendación del Tribunal de Cuentas en caso de que la Asociación vuelva a solicitar financiación.

49. Desde el quinto programa marco, estos controles se hacen sistemáticamente.

50. En general, la Comisión ha intensificado sus controles y, en los últimos años, ha aumentado el número de controles aleatorios. Las medidas de control se aplicarán al programa "Incrementar el potencial humano", tras el programa FMI (véase el apartado 31), como a los demás programas de IDT.