INFORME SOBRE LA ACTIVIDAD FINANCIERA DEL EJERCICIO 2018 —

Sección II — Consejo Europeo y Consejo

(2019/C 272/01)

ÍNDICE

1. INTRODUCCIÓN 3

2. OBJETIVOS Y PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2018 3

2.1. Principales objetivos financieros 3

2.2. Establecimiento del presupuesto del Consejo Europeo y del Consejo en 2018 3

2.2.1. Planteamiento general 3

2.2.2. Presupuesto 2018 4

2.2.3. Presupuesto 2018 y perspectivas financieras en relación con la rúbrica 5 del presupuesto de la UE 4

3. SÍNTESIS GLOBAL DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN 2018 6

3.1. Actividades y objetivos del Consejo Europeo y del Consejo en 2018 6

3.1.1. Reuniones 6

3.1.2. Actividades legislativas 7

3.1.3. Modernización administrativa 7

3.1.4. Consecución de objetivos en 2018 8

3.2. Ingresos 8

3.3. Gastos de 2018 11

3.3.1. Modificación del presupuesto en 2018 11

3.3.2. Síntesis de la ejecución del presupuesto en el período 2010– 2018 13

3.3.3. Ejecución de los créditos, por categorías, en 2018 14

3.4. Créditos prorrogados 16

3.4.1. Créditos prorrogados automáticamente de 2017 a 2018 16

3.4.2. Créditos prorrogados de 2018 a 2019 17

3.4.3. Créditos prorrogados por decisión de 2017 a 2018 19

3.4.4. Créditos prorrogados por decisión de 2016 a 2017 y prorrogados de nuevo a 2018 para pago 19

3.5. Ingresos afectados 20

3.5.1. Ingresos afectados devengados antes de 2018 20

3.5.2. Ingresos afectados prorrogados de 2017 para pago 21

3.5.3. Ingresos afectados devengados antes de 2018 prorrogados a 2019 para pago 22

3.5.4. Ingresos afectados devengados en 2018 22

1. INTRODUCCIÓN

El presente documento constituye, de conformidad con el artículo 249 del Reglamento (UE, Euratom) 2018/1046 del Parlamento Europeo y del Consejo [Reglamento Financiero (RF)] (1) [artículo 142 del Reglamento Financiero en vigor hasta 2018 (2)], un informe sobre la gestión presupuestaria y financiera de la sección II del presupuesto de la UE (Consejo Europeo y Consejo) en el ejercicio 2018.

El informe se basa en las cuentas provisionales de 2018, en las conclusiones de los informes anuales de actividad de los ordenadores de pagos del Consejo y en la información de los servicios de finanzas del Consejo sobre la ejecución del presupuesto.

El capítulo 2 del presente informe presenta una síntesis del marco establecido para el ejercicio 2018. En el capítulo 3 se ofrece una síntesis global de la ejecución de los créditos presupuestarios disponibles en 2018.

La ejecución del presupuesto 2018 por líneas presupuestarias se presenta en el anexo.

2. OBJETIVOS Y PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2018

2.1. Principales objetivos financieros

Los principales objetivos financieros de la Secretaría General del Consejo para 2018 eran:

— Prestar un apoyo continuado al presidente del Consejo Europeo y al Consejo mediante la utilización eficaz y eficiente de los recursos financieros.

— Proseguir el proceso de modernización administrativa a fin de reforzar la calidad de su organización y la correcta utilización de los recursos.

— Llegar a un acuerdo con el Gobierno belga sobre el coste final del edificio Europa.

2.2. Establecimiento del presupuesto del Consejo Europeo y del Consejo en 2018

2.2.1. Planteamiento general

El presupuesto del Consejo Europeo y del Consejo (en lo sucesivo, «CE/C») para el ejercicio 2018 se estableció con el objetivo general de no rebasar, en términos nominales, el nivel global del presupuesto 2017 en lo que se refiere al conjunto de los gastos no salariales.

Los incrementos ligados a obligaciones legales o contractuales o los correspondientes a ámbitos considerados fundamentales para el correcto funcionamiento de la Secretaría General del Consejo (SGC) se han compensado dando prioridad a ciertos proyectos y reprogramando otros teniendo en cuenta la ejecución presupuestaria de los últimos ejercicios.

En cuanto a la plantilla de personal, la SGC continuó el proceso de racionalización de la organización con las siguientes medidas:

— transformación de 25 puestos de AST (10 AST 5, 5 AST 4, 5 AST 3, 5 AST 2) en 25 puestos de SC (10 SC 2 y 15 SC 1), 20 puestos de AST (10 AST 7 y 10 AST 6) en 20 puestos de AD (10 AD 7 y 10 AD 5) y un puesto de AD 12 temporal en AD 12 permanente como parte de la continuación de la modernización de la administración;

— traslado de 1 puesto de AD 5 y 1 puesto de AST 1 a la Comisión como parte del acuerdo sobre la organización y el funcionamiento del equipo de respuesta a emergencias informáticas de las instituciones y agencias de la UE (CERT-EU);

— adición de 4 puestos de AD 5 y 2 puestos de AST 1 para reflejar el nuevo régimen lingüístico de la traducción irlandesa, de acuerdo con las instrucciones de la Comisión.

2.2.2. Presupuesto 2018

La autoridad presupuestaria fijó el presupuesto global del CE/C para 2018 en 572,9 millones EUR. Esto corresponde a un incremento de 11,3 millones EUR (+ 2,0 %) con respecto a 2017.

La plantilla de personal del CE/C para 2018 se fijó en 3031 puestos.

El cuadro 1 contiene una síntesis del presupuesto 2018 por categorías.

Cuadro 1

Presupuesto del CE/C de 2018, comparado con el de 2017 (por categorías)

(en EUR) Categoría Presupuesto 2017 Presupuesto 2018 Cambio 2018/2017 con EE (3) 1 2 3 = 2/1 Plantilla de personal 315 446 000 328 800 000 4,2 % Otros gastos de personal 24 878 000 24 359 000 –2,1 % Inmuebles (excluidas adquisiciones) 57 789 000 56 360 377 –2,5 % Informática 42 800 000 41 300 000 –3,5 % Mobiliario 942 000 733 000 –22,2 % Material técnico 3 659 000 4 344 000 18,7 % Transportes 1 048 000 1 496 000 42,7 % Gastos de viaje de las delegaciones 17 802 000 17 802 000 0,0 % Gastos de interpretación 79 816 000 79 316 000 –0,6 % Reuniones y conferencias 4 984 000 4 945 000 –0,8 % Información 8 285 000 10 152 000 22,5 % Gastos varios 2 127 000 1 787 000 –16,0 % Reserva 2 000 000 1 500 000 –25,0 % Total (excl. adquisiciones) 561 576 000 572 894 377 2,0 % Adquisición de bienes inmuebles — — Total general 561 576 000 572 894 377 2,0 %

2.2.3. Presupuesto 2018 y perspectivas financieras en relación con la rúbrica 5 del presupuesto de la UE

El cuadro 2 presenta la evolución del presupuesto del CE/C en el período 2010– 2018. La parte correspondiente al CE/C en la rúbrica 5 de las perspectivas financieras plurianuales se ha reducido del 8,0 % en 2010 al 5,5 % en 2018.

Cuadro 2

Evolución de la sección II del presupuesto de la UE (Consejo Europeo y Consejo) en la rúbrica 5 de las perspectivas financieras en el período 2010– 2018

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 (Importes a precios corrientes) Millones EUR cambio Millones EUR cambio Millones EUR cambio Millones EUR cambio Millones EUR cambio Millones EUR cambio Millones EUR cambio Millones EUR cambio Millones EUR cambio Rúbrica 5 7 962 4,7 % 8 173 2,7 % 8 607 5,3 % 9 181 6,7 % 8 405 –8,5 % 8 661 3,0 % 9 483 9,5 % 9 921 4,6 % 10 346 4,3 % CE/C 634 5,1 % 563 –11,2 % 534 –5,2 % 536 0,3 % 534 –0,2 % 542 1,4 % 545 0,6 % 562 3,0 % 573 2,0 % Cuota del CE/C en la rúbrica 5 8,0 % 6,9 % 6,2 % 5,8 % 6,4 % 6,3 % 5,7 % 5,7 % 5,5 %

La reducción de 2011 obedece principalmente a la transferencia de recursos al SEAE, mientras que las disminuciones de 2012 y 2014 son el resultado de las reducciones practicadas en los créditos correspondientes a ciertas actividades teniendo en cuenta la ejecución de años anteriores y las necesidades reales.

3. SÍNTESIS GLOBAL DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN 2018

3.1. Actividades y objetivos del Consejo Europeo y del Consejo en 2018

En el marco del informe sobre la actividad financiera, la SGC ofrece información sobre aquellas de sus actividades esenciales que son importantes desde el punto de vista financiero y que describen el funcionamiento del Consejo Europeo y del Consejo durante el ejercicio presupuestario. El informe también pone de relieve los principales logros del ejercicio.

3.1.1. Reuniones

En el cuadro 3 se presenta una síntesis de la evolución del número de reuniones organizadas por la SGC para el Consejo Europeo y el Consejo entre 2010 y 2018.

En 2018, además de las 4,604 reuniones «institucionales», la SGC organizó otras 3,129 reuniones (por ejemplo, seminarios, sesiones informativas y de información previa, y reuniones con terceros países).

Cuadro 3

Evolución del número de reuniones en el período 2010– 2018

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Cumbres 7 9 7 6 9 12 9 11 15 Consejos 86 85 77 74 81 81 75 77 75 Coreper 122 135 140 140 135 138 109 105 117 Coreper art. 50 22 29 Grupos 4 127 4 373 4 480 4 164 4 016 3 471 3 569 4 039 4 304 Grupo ad hoc art. 50 32 61 Total 4 342 4 602 4 704 4 384 4 241 3 702 3 762 4 290 4 604 Otras reuniones 1 996 2 075 2 189 2 027 2 189 2 271 2 034 3 030 3 129 Total general 6 338 6 677 6 893 6 411 6 430 5 973 5 796 7 320 7 733

El año 2018 se ha caracterizado por un esfuerzo continuo destinado a ultimar el procedimiento para la firma y la celebración del acuerdo sobre la retirada del Reino Unido de la UE.

El número total de reuniones organizadas por la SGC se incrementó en un 6 % (413) en relación con 2017. Esto se explica sobre todo por la intensificación de la actividad de la Presidencia durante el segundo semestre y por la actividad del grupo ad hoc sobre el Brexit.

Además, la SGC organizó el 25 de abril de 2018 la segunda conferencia «Apoyar el futuro de Siria y su región», que reunió a 57 países, 10 organizaciones regionales y 19 organismos de las Naciones Unidas para debatir la situación en Siria y las consecuencias de la crisis en la región. La organización del acto, que precisó cuantiosos recursos logísticos y de seguridad, además de una labor diplomática importante, se realizó conjuntamente con la Dirección General de Política de Vecindad y Negociaciones de Ampliación de la Comisión Europea.

Además, la 12.a cumbre de la Reunión Asia-Europa (ASEM) tuvo lugar los días 18 y 19 de octubre de 2018. Contó con la participación de dirigentes de 51 países europeos y asiáticos, de representantes de la UE y del secretario general de la Asociación de Naciones del Asia Sudoriental (ASEAN). Los jefes de Estado o de Gobierno debatieron cómo seguir reforzando el diálogo y la cooperación entre los dos continentes en una gran variedad de ámbitos, como el comercio y la inversión, la conectividad, el desarrollo sostenible y el clima.

La SGC consiguió atender a la necesidad de organizar un mayor número de reuniones haciendo uso de las salas de reunión adicionales que ofrece el edificio Europa, que ya desde el año anterior acogía reuniones de todo tipo y no solo las de alto nivel.

3.1.2. Actividades legislativas

Otro indicador cuantitativo de las actividades realizadas es el número de actos jurídicos publicados en el Diario Oficial (cuadro 4). En 2018 se publicaron en el Diario Oficial 1210 actos jurídicos. Obsérvese que la publicación de un acto jurídico en el Diario Oficial es el último paso del proceso legislativo.

Cuadro 4

Evolución del número de actos jurídicos en el período 2010– 2018

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Actos jurídicos publicados en el DO 825 986 958 1 132 1 437 1 412 1 259 1 187 1 210

3.1.3. Modernización administrativa

En 2018, la SGC siguió mejorando la calidad y la eficiencia de su organización interna.

Avances en la ejecución del Plan de acción

La SGC siguió adelante en 2018 con la ejecución del Plan de Acción para una SGC más dinámica, flexible y colaborativa (presentado el 27 de septiembre de 2016), que define cinco prioridades para la SGC:

— una administración eficaz para el presidente del Consejo Europeo y para el Consejo Europeo;

— mejora y mayor coherencia del apoyo al Consejo y a sus presidencias;

— mejora de la información y la comunicación interna y externa;

— inversión en personas y gestión, y

— aprovechamiento de la tecnología para mejorar el funcionamiento de la SGC.

Casi todas las acciones se completaron en 2018 o habían adquirido carácter permanente.

Los principales logros del Plan de Acción en 2018 son los siguientes:

— la Estrategia de Servicios Digitales de la SGC;

— el Vademécum de Relaciones Exteriores;

— el paquete de servicios de la SGC para la Presidencia;

— la modernización administrativa [incluida la encuesta al personal, la valoración 360o de los gestores y el sistema de gestión de la formación de las instituciones de la UE (EU-Learn)];

— la considerable reorganización de los servicios de la SGC para mejorar la eficiencia de las distintas funciones de la organización.

3.1.4. Consecución de objetivos en 2018

La consecución de los objetivos establecidos para el ejercicio de 2018 puede resumirse del siguiente modo:

— Plantilla de personal En 2018, la SGC contrató a 137 funcionarios y otros agentes (74 funcionarios y 63 agentes temporales). Durante el año cesaron en sus funciones 184 funcionarios y otros agentes (154 funcionarios y 30 agentes temporales), lo que supuso un descenso neto de 47 puestos ocupados en la plantilla de personal del CE/C.

— Gestión financiera En 2018, la SGC continuó mejorando su gestión y sus resultados financieros. Se implantaron diversas mejoras de la gobernanza corporativa en el ámbito financiero, a saber: — la creación de un Consejo de Consultivo de Gestión, compuesto por altos cargos de distintos servicios y el presidente del Comité de Personal, con una función doble: en primer lugar, asesorar sobre las prioridades estratégicas y supervisar el progreso de las elegidas y, en segundo lugar, ayudar a priorizar recursos y velar por que la SGC se ajuste adecuadamente a su misión; — la creación de un Grupo de Trabajo sobre Reorganización para estudiar el impacto en la gestión financiera de las reorganizaciones de la SGC que se produjeron el 1 de junio y el 1 de julio y dar apoyo a los servicios para crear y poner en práctica estructuras financieras adecuadas; — la revisión de las «Normas internas para la ejecución de créditos consignados en la sección II del presupuesto general de la Unión Europea» tras la publicación de un nuevo Reglamento Financiero; — la adopción de directrices para un Marco Común de Gestión de Proyectos y Grupos de Trabajo destinado a ofrecer asesoramiento para la organización de equipos horizontales en cumplimiento del Estatuto y del Reglamento Financiero y a definir una breve serie de prácticas eficaces y sencillas. En el contexto de las medidas destinadas a mejorar el flujo de tesorería de las empresas europeas, la SGC pagó sus facturas en 2018 en un plazo medio de 21 días, siendo el plazo máximo de 30 días naturales [Directiva 2011/7/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (4)].

— Política inmobiliaria A lo largo de 2018 se mantuvieron intensas negociaciones cuando las autoridades belgas informaron a la Secretaría de que, a pesar del acuerdo sobre el precio final del proyecto del edificio Europa, el Estado belga no seguiría adelante con la venta de las cuatro parcelas adyacentes. Ambas partes acordaron una solución que se tradujo en una disminución del importe del último pago (véase el apartado 3.4.3).

3.2. Ingresos

El cuadro 5 presenta una síntesis de la situación global de las operaciones de ingresos en 2018. La expresión «Derechos adquiridos en 2017» se refiere a las órdenes de ingreso que se emitieron en 2017, pero cuyo cobro no tuvo lugar hasta 2018. La expresión «Derechos adquiridos en 2018», a su vez, corresponde a las operaciones de cobro iniciadas en 2018.

Cuadro 5

Síntesis de las operaciones de ingresos en el presupuesto 2018

(en EUR) Capítulo Derechos adquiridos 2017 Ingresos recaudados de 2017 Derechos adquiridos 2018 Ingresos recaudados de 2018 Total derechos adquiridos 2017+2018 Total recaudado 2017+2018 Por recaudar en 2019 1 2 3 4 5 = 1 + 3 6 = 2 + 4 7 = 5 – 6 4 0 Ingresos y retenciones diversas 0 0 30 454 292 30 454 292 30 454 292 30 454 292 0 4 1 Contribución al régimen de pensiones 223 436 127 312 25 753 759 25 752 178 25 977 195 25 879 490 97 705 5 0 Producto de la venta de bienes muebles e inmuebles 1 913 1 913 7 300 2 550 9 213 4 463 4 750 5 1 Producto de arrendamientos 34 297 34 297 667 694 421 285 701 991 455 582 246 410 5 2 Producto de los fondos invertidos o prestados, intereses bancarios e intereses de otro tipo 0 0 3 809 3 809 3 809 3 809 0 5 5 Ingresos resultantes de prestaciones de servicios y obras 104 455 104 455 704 463 428 001 808 917 532 456 276 461 5 5 Ingresos resultantes de prestaciones de servicios y obras (SEAE) 100 000 100 000 397 124 297 124 497 124 397 124 100 000 5 7 Otras contribuciones y restituciones ligadas al funcionamiento administrativo de la institución 1 504 160 1 074 878 20 132 298 19 972 853 21 636 458 21 047 731 588 728 5 8 Indemnizaciones diversas 0 0 48 334 48 304 48 334 48 304 30 5 8 Indemnizaciones diversas (SEAE) 0 0 0 0 0 0 0 5 9 Otros ingresos procedentes de la gestión administrativa 0 0 0 0 0 0 0 6 3 Contribuciones en el marco de acuerdos específicos 9 935 9 935 1 213 693 1 213 693 1 223 628 1 223 628 0 7 0 Intereses de demora 0 0 243 243 243 243 0 9 0 Ingresos diversos 0 0 0 0 0 0 0 Total 1 978 196 1 452 790 79 383 010 78 594 333 81 361 206 80 047 123 1 314 083

El volumen total de las operaciones de ingresos en términos de derechos adquiridos, es decir, las órdenes de ingreso emitidas, fue de 81,4 millones EUR en 2018. De esta cantidad, se cobraron 80,0 millones EUR durante el ejercicio, mientras que 1,3 millones EUR se cobrarán en 2019.

La mayoría de los ingresos totales recaudados en 2018 (el 71 %, esto es, 56,4 millones EUR de un total de 80,0 millones EUR) corresponden a impuestos, deducciones y exacciones procedentes del personal de la SGC. De esta cantidad, 30,5 millones EUR son retenciones efectuadas sobre las retribuciones del personal y 25,9 millones EUR, contribuciones y transferencias de derechos de pensión al régimen de pensiones.

El resto, un 29 % (23,6 millones EUR), corresponde a operaciones administrativas diversas. Esta cantidad procede, principalmente, de las siguientes fuentes:

— recuperación de parte de los importes abonados a los Estados miembros en años anteriores por gastos de viaje de delegados, a raíz de sus declaraciones para 2017 y 2018 (0,4 millones EUR y 6,7 millones EUR, respectivamente) (capítulo 5 7);

— cobro a los Estados miembros de los gastos efectuados para atender a peticiones de interpretación complementaria a determinadas lenguas (11 millones EUR) (capítulo 5 7);

— contribuciones por gastos administrativos en el marco del acervo de Schengen con Islandia y Noruega (1,2 millones EUR) (capítulo 6 3);

— contribuciones de otras instituciones y pagos de funcionarios del Consejo por la guardería del Consejo (0,9 millones EUR) (capítulo 5 7);

— pagos del Tribunal de Justicia, el Tribunal de Cuentas y el Instituto Universitario Europeo de Florencia como contribución al sistema financiero común con el Consejo (0,7 millones EUR) (capítulo 5 7);

— transferencias del SEAE al Consejo en concepto de reembolso anticipado de los costes relacionados con la organización de la Conferencia de Bruselas sobre Siria (0,2 millones EUR) (capítulo 5 5);

— producto de la recuperación de las costas judiciales en los asuntos ganados por el Consejo e indemnizaciones por daños y perjuicios abonadas al Consejo (0,01 millones EUR) (capítulo 5 7);

— transferencias del SEAE al Consejo en concepto de anticipos por los servicios prestados por la SGC al SEAE (0,4 millones EUR) (capítulo 5 5);

— producto del arrendamiento de locales y reembolsos conexos, entre ellos la parte correspondiente a la Comisión del alquiler del Info Point UE de Bruselas (0,5 millones EUR) (capítulo 5 1).

3.3. Gastos de 2018

3.3.1. Modificación del presupuesto en 2018

Durante el ejercicio 2018, los créditos se reasignaron mediante diversas transferencias. El cuadro 6 muestra las decisiones por las que se modificaron los créditos del presupuesto en el período 2010– 2018.

Cuadro 6

Número de modificaciones presupuestarias, por tipo, en el período 2010– 2018

Modificación Año Tipo Base jurídica 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Presupuesto rectificativo Artículo 41 Reg. Fin. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Transferencia B Artículo 25 Reg. Fin. 47 23 23 22 32 27 31 45 52 Transferencia C Artículo 25 Reg. Fin. 2 2 2 2 2 2 2 1 2 Transferencia D Artículo 27 Reg. Fin. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Total 49 25 25 24 34 29 33 46 54

En 2018 se realizaron dos transferencias C de las que se informó a la autoridad presupuestaria, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 25 del Reglamento Financiero (artículo 29 del Reglamento Financiero de 2018):

— Transferencia C1 de 990 000 EUR el 23.7.2018 destinada a: — financiar las necesidades adicionales de transporte relacionadas con la 12.a Reunión Asia-Europa (ASEM) (630 000 EUR); — cubrir proyectos técnicos audiovisuales para mejorar la calidad de los servicios prestados durante actos del Consejo Europeo y del Consejo (360 000 EUR).

— Transferencia C2 de 2 181 000 EUR el 26.11.2018 destinada a: — financiar sesiones de formación a principios de 2019 para las cuales los contratistas externos debían comenzar los trabajos preparatorios en 2018 (150 000 EUR); — cubrir costes imprevistos de la organización de la ASEM como adaptaciones necesarias en la sede externa (obras de acondicionamiento y mobiliario) (550 000 EUR); — cubrir los trabajos de cableado realizados por los servicios informáticos en la sala de control principal del equipo audiovisual (339 000 EUR); — cubrir el cambio entre servicios de la gestión del Programa de Gestión de la Información y del Conocimiento (1 042 000 EUR); — financiar el desarrollo interno de una nueva plataforma de publicación del portal multimedia (100 000 EUR).

Un total de 52 transferencias B basadas en el artículo 25, apartado 4, del Reglamento Financiero (artículo 29, apartado 4, del RF de 2018) modificaron internamente el presupuesto del CE/C en 2018.

El cuadro 7 presenta una síntesis de las líneas presupuestarias que quedaron modificadas de forma significativa (5) en 2018 como consecuencia de diversas transferencias.

Cuadro 7

Líneas presupuestarias objeto de transferencias significativas en 2018

(en EUR) Partida Rúbrica Presupuesto inicial 2018 Transferencias Créditos definitivos Diferencia 1 1 0 5 Horas extraordinarias 1 450 000 – 250 000 1 200 000 – 17 % 2 0 0 0 Alquileres 1 109 000 764 500 1 873 500 69 % 2 0 0 4 Trabajos de seguridad 2 547 000 – 800 000 1 747 000 – 31 % 2 0 1 1 Agua, gas, electricidad y calefacción 4 766 000 – 568 199 4 197 801 – 12 % 2 0 1 2 Seguridad y vigilancia de inmuebles 18 493 000 – 460 000 18 033 000 – 2 % 2 1 0 0 Adquisición de equipos y programas 10 716 000 –1 308 620 9 407 380 – 12 % 2 1 0 1 Asistencia externa para los sistemas informáticos 21 799 000 1 975 593 23 774 593 9 % 2 1 0 2 Servicio y mantenimiento de equipos y programas 7 195 000 370 443 7 565 443 5 % 2 1 0 3 Telecomunicaciones 1 590 000 443 585 2 033 585 28 % 2 1 2 0 Adquisición y renovación de material técnico 2 494 000 404 779 2 898 779 16 % 2 1 2 2 Alquiler, mantenimiento y reparación 1 538 000 – 255 789 1 282 211 – 17 % 2 1 3 2 Alquiler, mantenimiento y reparación del parque móvil 1 046 000 476 000 1 522 000 46 % 2 2 0 0 Gastos de viaje de las delegaciones 17 802 000 4 529 114 22 331 114 25 % 2 2 0 2 Gastos de interpretación 79 316 000 –4 874 614 74 441 386 – 6 % 2 2 1 0 Gastos de documentación y biblioteca 3 770 000 –1 016 500 2 753 500 – 27 % 2 2 1 1 Diario Oficial 1 777 000 – 995 500 781 500 – 56 % 2 2 1 3 Información y manifestaciones públicas 4 385 000 448 000 4 833 000 10 %

3.3.2. Síntesis de la ejecución del presupuesto en el período 2010– 2018

El porcentaje de ejecución global del presupuesto del CE/C ha sido, en promedio, del 91,9 % en los últimos nueve años (véase gráfico 1). El porcentaje de ejecución se refiere a los compromisos contraídos durante el ejercicio con cargo al presupuesto disponible aprobado.

La tasa de pagos anuales efectuados entre 2010 y 2018 ascendió al 82,6 % del presupuesto en promedio. La diferencia entre la ejecución global y los pagos de un ejercicio determinado (es decir, los compromisos no pagados) se prorrogó al siguiente ejercicio, de conformidad con el artículo 13, apartado 4, del Reglamento Financiero (artículo 12, apartado 7, del RF de 2018), para la realización de pagos.

Gráfico 1

Ejecución presupuestaria global en el período 2010– 2018

Para 2018, los créditos prorrogados se refieren a obligaciones contraídas conforme a las normas antes del final del ejercicio, pero para las cuales no se habían entregado aún los bienes o no se habían recibido aún las facturas correspondientes al finalizar el ejercicio.

3.3.3. Ejecución de los créditos, por categorías, en 2018

El análisis del gasto de 2018 se presenta desglosado en catorce categorías de gasto.

El cuadro 8 compara el presupuesto definitivo tras las transferencias (columna 2) con los resultados de la ejecución presupuestaria en términos de compromisos (columna 3). La diferencia entre el presupuesto definitivo y los créditos comprometidos corresponde a los importes no utilizados en 2018 y, por lo tanto, anulados.

Cuadro 8

Síntesis de la ejecución del presupuesto 2018 (por categorías)

en (EUR) Categoría Presupuesto 2018 (inicial) Presupuesto 2018 (final (*1)) Compromisos Porcentaje de ejecución Créditos anulados 1 2 3 4 = 3/2 5 = 2 – 3 Plantilla de personal 328 800 000 328 650 000 309 799 583 94,3 % 18 850 417 Otros gastos de personal 24 359 000 24 509 000 22 777 378 92,9 % 1 731 622 Inmuebles (excluidas adquisiciones) 56 360 377 55 574 877 54 112 447 97,4 % 1 462 430 Informática 41 300 000 42 781 000 42 770 511 100,0 % 10 489 Mobiliario 733 000 933 000 923 624 99,0 % 9 376 Material técnico 4 344 000 4 365 000 4 184 365 95,9 % 180 635 Transportes 1 496 000 2 036 000 1 938 566 95,2 % 97 434 Gastos de viaje de las delegaciones 17 802 000 22 331 114 11 121 429 49,8 % 11 209 685 Gastos de interpretación 79 316 000 74 441 386 64 551 319 86,7 % 9 890 067 Reuniones y conferencias 4 945 000 5 290 500 4 948 665 93,5 % 341 835 Información 10 152 000 8 650 000 8 383 365 96,9 % 266 636 Gastos varios 1 787 000 1 787 000 989 228 55,4 % 797 772 Reserva 1 500 000 1 500 000 0 0,0 % 1 500 000 Total (excl. adquisiciones) 572 894 377 572 848 877 526 500 479 91,9 % 46 348 398 Adquisición de bienes inmuebles — 45 500 45 035 99,0 % 465 Total general 572 894 377 572 894 377 526 545 514 91,9 % 46 348 863

El porcentaje de ejecución global del presupuesto 2018 asciende al 91,9 %. La diferencia entre el presupuesto definitivo y su ejecución se explica del siguiente modo:

— La infrautilización total de créditos en la categoría «Plantilla de personal» asciende a 18,8 millones EUR. Esta infrautilización corresponde principalmente a las menores necesidades en concepto de sueldos base (11,8 millones EUR) y al hecho de que no fuese necesario utilizar la disposición para la adaptación anual de la retribución (3,1 millones EUR). Parte de la infrautilización de los créditos para salarios obedece al descenso neto de 47 puestos ocupados en la plantilla de personal del CE/C. Otros elementos que explican la infrautilización son las menores necesidades en concepto de diversos derechos estatutarios (2,6 millones EUR) y de seguridad social (0,6 millones EUR) y la reducción del gasto relacionado con las horas extraordinarias (0,4 millones EUR).

— En la categoría «Otros gastos de personal», el 29 % de la infrautilización (0,5 millones EUR de un total de 1,7 millones EUR) corresponde a menores pagos en concepto de agentes contractuales, expertos nacionales en comisión de servicio y otros servicios exteriores. El menor gasto efectuado en concepto de misiones permitió un ahorro de 0,3 millones EUR. En lo que se refiere al presidente del Consejo Europeo, la infrautilización del presupuesto para desplazamientos y dietas origina un ahorro de 0,4 millones EUR. El saldo restante de 0,5 millones EUR guarda relación principalmente con ahorros en los ámbitos de los servicios médicos y sociales.

— La ejecución global de los gastos relacionados con los inmuebles dio lugar a un ahorro de 1,5 millones EUR. De este importe, 1,3 millones EUR corresponden a la reducción de los costes en seguridad y vigilancia, mantenimiento y limpieza de inmuebles, consumo de agua, gas y electricidad. Los 0,2 millones EUR restantes proceden de ahorros en ciertas obras de acondicionamiento, instalación y seguridad.

— En el ámbito de las tecnologías de la información y en mobiliario, la ejecución presupuestaria ascendió al 100 %.

— El ahorro de 0,2 millones EUR en material técnico se debe sobre todo a la menor necesidad de alquiler y mantenimiento de instalaciones de seguridad.

— El ahorro de 0,1 millones EUR en transporte se debe sobre todo a las necesidades finales relativas a la organización de la ASEM.

— La ejecución de los gastos de viaje de las delegaciones dio lugar a un ahorro de 11,2 millones EUR. El importe disponible para gastos de viaje de las delegaciones, una vez consignadas las transferencias, ascendió a 22,3 millones EUR. El presupuesto inicial era de 17,8 millones EUR, al que se transfirieron 6,6 millones EUR a partir de los ahorros en algunas dotaciones para interpretación. Por otra parte, en el transcurso del año se transfirieron 1,8 millones EUR para pagar la interpretación adicional en algunas lenguas. Como los Estados miembros tenían que devolver cantidades no utilizadas de años anteriores, solo se comprometieron 11,1 millones EUR para ulteriores pagos con cargo al presupuesto 2018.

— La infrautilización de créditos para gastos de interpretación asciende a 9,9 millones EUR. Conviene señalar que dicha infrautilización es el resultado final de la transferencia de 6,6 millones EUR de las dotaciones para gastos de interpretación a las dotaciones para gastos de viaje de las delegaciones (6). El resultado final incluye, asimismo, una restitución de 1,8 millones EUR procedentes de dotaciones para gastos de viaje, destinada a cubrir gastos de interpretación adicional a determinadas lenguas.

— Del total de 0,3 millones EUR infrautilizados para la organización de reuniones y conferencias, 0,2 millones EUR corresponden a unas necesidades menores de las presupuestadas en la organización de la cumbre UE-ASEM. La disminución de las necesidades de créditos para gastos de viaje específicos ha permitido un ahorro añadido de 0,1 millones EUR.

— La tasa de ejecución de los créditos de la categoría «Información» fue del 96,9 %, lo que permitió ahorrar 0,3 millones EUR. Este importe corresponde principalmente a ahorros en el Diario Oficial (0,2 millones EUR) y a un pequeño ahorro en el ámbito de la retransmisión de actos propios y la divulgación (0,1 millones EUR).

— En la categoría «Gastos diversos», la infrautilización de 0,8 millones EUR se explica principalmente por la disminución de los gastos judiciales (0,7 millones EUR) debido a que el número de casos de antidumping comunicados al Consejo fue inferior a lo previsto; los 0,1 millones EUR restantes corresponden a una combinación de menores necesidades en uniformes y material de oficina, papel, estudios y franqueo postal.

3.4. Créditos prorrogados

3.4.1. Créditos prorrogados automáticamente de 2017 a 2018

Tal como se indica en el cuadro 9, se prorrogaron 51,8 millones EUR de 2017 a 2018.

Cuadro 9

Ejecución de créditos prorrogados de 2017 a 2018 (por categoría)

(en EUR) Categoría Créditos prorrogados del ejercicio 2017 Pagos 2018 Porcentaje de ejecución Créditos anulados 1 2 3 = 2/1 4 = 1 – 2 Plantilla de personal 366 146 306 771 83,8 % 59 375 Otros gastos de personal 2 939 481 2 466 286 83,9 % 473 195 Inmuebles 15 430 019 11 543 809 74,8 % 3 886 210 Informática 20 002 333 18 557 862 92,8 % 1 444 471 Mobiliario 323 588 312 101 96,4 % 11 488 Material técnico 1 489 754 1 331 588 89,4 % 158 166 Transportes 295 754 226 689 76,6 % 69 065 Gastos de viaje de las delegaciones — — — Gastos de interpretación 6 910 863 4 679 388 67,7 % 2 231 475 Reuniones y conferencias 877 538 677 635 77,2 % 199 903 Información 2 380 596 2 157 277 90,6 % 223 319 Gastos varios 772 364 546 590 70,8 % 225 774 Reserva — — — Total 51 788 437 42 805 994 82,7 % 8 982 442

El porcentaje de ejecución de los créditos prorrogados de 2017 fue del 82,7 %. Las principales razones de este porcentaje de ejecución son las siguientes:

— No entrega o entrega incompleta de obras, bienes o servicios encargados por la SGC durante el ejercicio anterior.

— No recepción de facturas por obras, bienes o servicios entregados. Obsérvese que esto constituye inevitablemente una carga presupuestaria para el ejercicio siguiente, ya que en 2019 habrá que prever nuevos compromisos para estas operaciones.

3.4.2. Créditos prorrogados de 2018 a 2019

Los créditos prorrogados de 2018 a 2019 totalizaron 56,6 millones EUR.

Cuadro 10

Créditos prorrogados de 2018 a 2019 (por categoría)

(en EUR) Categoría Presupuesto 2018 (inicial) Presupuesto 2018 (final (*2)) Compromisos Pagos 2018 Créditos prorrogados a 2019 Porcentaje de prórroga 1 2 3 4 5 = 3 – 4 6 = 4/3 Plantilla de personal 328 800 000 328 650 000 309 799 583 309 367 346 432 237 0,1 % Otros gastos de personal 24 359 000 24 509 000 22 777 378 20 930 792 1 846 586 8,1 % Inmuebles 56 360 377 55 574 877 54 112 447 38 069 307 16 043 141 29,6 % Informática 41 300 000 42 781 000 42 770 511 23 222 070 19 548 442 45,7 % Mobiliario 733 000 933 000 923 624 633 483 290 141 31,4 % Material técnico 4 344 000 4 365 000 4 184 365 2 615 658 1 568 707 37,5 % Transportes 1 496 000 2 036 000 1 938 566 1 106 390 832 176 42,9 % Gastos de viaje de las delegaciones 17 802 000 22 331 114 11 121 429 11 121 429 0 0,0 % Gastos de interpretación 79 316 000 74 441 386 64 551 319 52 642 447 11 908 872 18,4 % Reuniones y conferencias 4 945 000 4 948 665 5 290 500 4 293 568 655 097 13,2 % Información 10 152 000 8 650 000 8 383 365 5 387 494 2 995 870 35,7 % Gastos varios 1 787 000 1 787 000 989 228 555 947 433 280 43,8 % Reserva 1 500 000 1 500 000 — — — — Total (excl. adquisiciones) 572 894 377 572 848 877 526 500 479 469 945 930 56 554 549 10,7 % Adquisición de bienes inmuebles — 45 500 45 035 45 035 100,0 % Total general 572 894 377 572 894 377 526 545 514 469 945 930 56 599 584 10,7 %

Los importes prorrogados de 2018 a 2019 proceden principalmente de las siguientes categorías:

— Sistemas informáticos: 19,5 millones EUR, de los cuales 12,2 millones EUR corresponden a asistencia externa, 5,3 millones EUR a equipos y software, 1,2 millones EUR a servicios y mantenimiento informáticos y 0,8 millones EUR a telecomunicaciones.

— Inmuebles: 16,0 millones EUR, de los cuales 6,3 millones EUR corresponden a diversas obras de acondicionamiento, 4,3 millones EUR a limpieza y mantenimiento, 2,3 millones EUR a seguridad y prevención, 1,2 millones EUR a obras para que las instalaciones sean seguras, 1,0 millón EUR a electricidad, agua, gas y calefacción, y 0,4 millones EUR a otros gastos relacionados con los inmuebles, por ejemplo, estudios y auditorías de inmuebles.

— 11,9 millones EUR para cubrir el coste de los servicios de interpretación prestados en noviembre y diciembre de 2018, cuya factura definitiva llega en 2019.

— 3,0 millones EUR correspondientes a gastos de información, de los cuales 2,0 millones EUR corresponden a información y manifestaciones públicas y a publicaciones del Consejo y 1,0 millones EUR son gastos de documentación y biblioteca.

— Otros gastos de personal: 1,8 millones EUR, relacionados en especial con asistencia externa (0,1 millones EUR), formación (0,9 millones EUR), servicio médico y guarderías (0,4 millones EUR), misiones (0,3 millones EUR) y medidas de apoyo en favor del personal (0,1 millones EUR).

— Material técnico: 1,6 millones EUR, de los cuales 1,0 millón EUR corresponden a la adquisición y el mantenimiento de material de conferencias, 0,4 millones EUR a la adquisición y mantenimiento de material audiovisual destinado al Servicio de Prensa, 0,1 millones EUR a equipos de seguridad y 0,1 millones EUR a la adquisición y el mantenimiento de material de restaurantes y comedores y a otro material.

— Reuniones y conferencias: 0,7 millones EUR, correspondientes en su mayoría a facturas pendientes de recibir por la organización de reuniones del Consejo y del Consejo Europeo en 2018.

— Adquisición de bienes inmuebles: 0,05 millones EUR para cubrir los gastos notariales del último pago del edificio Europa.

— Mobiliario: 0,3 millones EUR, correspondientes a determinadas oficinas y órdenes de compra de mobiliario adicionales emitidas para cubrir las necesidades del Consejo antes de la firma del nuevo contrato marco.

3.4.3. Créditos prorrogados por decisión de 2017 a 2018

Como se expone en el cuadro 11, se prorrogó por decisión un importe de 8,8 millones EUR de 2017 a 2018, con arreglo a lo dispuesto en el artículo 13, apartado 2, del Reglamento Financiero y al artículo 4 de las normas de desarrollo (artículo 12, apartado 2, del RF de 2018).

Cuadro 11

Créditos prorrogados por decisión de 2017 a 2018 (por categoría)

(en EUR) Categoría Créditos prorrogados del ejercicio 2017 por decisión Compromisos 2018 Porcentaje de ejecución Créditos anulados Pagos 2018 Prorrogado para pago a 2019 1 2 3 = 2/1 4 = 1 – 2 5 6 = 2 – 4 Adquisición de bienes inmuebles 8 787 738 4 114 794 46,8 % 4 672 944 0 4 114 794 Total CE/C 8 787 738 4 114 794 46,8 % 4 672 944 0 4 114 794

Este importe está relacionado con el último pago del edificio Europa y la adquisición prevista de cuatro parcelas adyacentes, al no haber sido posible firmar el acto definitivo de compraventa en 2017 por retrasos ligados a procedimientos internos de las autoridades belgas y los consiguientes retrasos en la preparación de la documentación jurídica por parte de los notarios.

El porcentaje de ejecución de los créditos prorrogados por decisión fue del 46,8 % por el hecho de que las autoridades belgas al final no siguieron adelante con la venta de las cuatro parcelas adyacentes. El importe comprometido se prorrogó íntegramente a 2019 para su pago.

3.4.4. Créditos prorrogados por decisión de 2016 a 2017 y prorrogados de nuevo a 2018 para pago

Los créditos prorrogados por decisión de 2016 a 2017 que habían sido debidamente comprometidos en 2017 pero no se habían pagado se prorrogaron para pago a 2018. Tal como se indica en el cuadro 12, se prorrogó un importe de 0,3 millones EUR para pago.

Cuadro 12

Créditos prorrogados por decisión de 2016 a 2017 y prorrogados de nuevo a 2018 para pago (por categoría)

(en EUR) Categoría Prorrogado para pago en 2017 Pagos 2018 Porcentaje de ejecución Créditos anulados 1 2 3 = 2/1 4 = 1 – 2 Material técnico 330 991 330 991 100,0 % 0 Total CE/C 330 991 330 991 100,0 % 0

Este importe está relacionado con la sustitución en el edificio Europa de equipamiento (material técnico) dañado por el agua en octubre de 2016.

El porcentaje de ejecución de los créditos prorrogados de 2017 fue del 100 %.

3.5. Ingresos afectados

3.5.1. Ingresos afectados devengados antes de 2018

El importe total de los ingresos afectados devengados antes de 2018 ascendió a 23,0 millones EUR.

Cuadro 13

Ejecución de ingresos afectados devengados antes de 2018 (por categoría)

(en EUR) Categoría Ingresos afectados antes de 2018 Compromisos 2018 Pagos 2018 Porcentaje de ejecución Ingresos afectados anulados 1 2 3 4 = 2/1 4 = 1 – 2 Plantilla de personal 1 424 860 1 424 860 1 424 860 100,0 % — Otros gastos de personal 1 226 806 1 222 768 1 212 356 99,7 % 4 038 Inmuebles 793 382 672 317 540 213 84,7 % 121 065 Informática 473 332 472 157 360 276 99,8 % 1 175 Mobiliario — — — — Material técnico 34 894 31 090 29 168 89,1 % 3 804 Transportes 2 747 2 747 2 747 100,0 % — Gastos de viaje de las delegaciones 11 555 185 11 555 185 11 555 185 100,0 % — Gastos de interpretación 7 042 505 7 042 505 7 042 505 100,0 % — Reuniones y conferencias 148 367 136 571 134 123 92,0 % 11 796 Información 62 023 62 023 62 023 100,0 % — Gastos varios 273 300 273 300 252 369 100,0 % — Total CE/C 23 037 401 22 895 523 22 615 825 99,4 % 141 878 Acuerdos de nivel de servicio con el SEAE 126 150 117 101 117 101 92,8 % 9 049 Total general 23 163 551 23 012 625 22 732 926 99,3 % 150 927

Los ingresos afectados relativos a las actividades de la SGC ascendieron a 23,2 millones EUR, de los cuales 23,0 millones EUR fueron debidamente comprometidos en 2018. Los 0,2 millones EUR restantes se anularon de conformidad con el artículo 14 del Reglamento Financiero (artículo 12, apartado 4, del RF de 2018).

Otra parte (0,1 millones EUR) de los ingresos afectados devengados antes de 2018 corresponde a importes transferidos por el SEAE al Consejo en 2017 para cubrir los gastos de servicios definidos en distintos acuerdos de nivel de servicios entre las dos instituciones y prestados por la SGC. Del total de 0,1 millones EUR comprometidos, el 100 % se pagó en 2017.

3.5.2. Ingresos afectados prorrogados de 2017 para pago

El importe total de los ingresos afectados prorrogados de 2017 para pago asciende a 0,3 millones EUR.

Cuadro 14

Ejecución de ingresos afectados devengados antes de 2018 prorrogados a 2018 para pago (por categoría)

(en EUR) Categoría Ingresos afectados prorrogados de 2017 para pago Pagos 2018 Porcentaje de ejecución Ingresos afectados anulados 1 2 4 = 2/1 4 = 1 – 2 Plantilla de personal — — — — Otros gastos de personal 10 362 167 1,6 % 10 195 Inmuebles 149 078 78 610 52,7 % 70 468 Informática 3 — 0,0 % 3 Mobiliario — — — — Material técnico 29 555 23 460 79,4 % 6 095 Transportes 1 779 295 16,6 % 1 485 Gastos de viaje de las delegaciones — — — — Gastos de interpretación — — — — Reuniones y conferencias 5 530 5 274 95,4 % 256 Información — — — — Gastos varios 38 773 7 627 19,7 % 31 146 Total CE/C 235 082 115 433 49,1 % 119 648 Acuerdos de nivel de servicio con el SEAE 17 526 17 526 100,0 % — Total general 252 608 132 959 52,6 % 119 648

3.5.3. Ingresos afectados devengados antes de 2018 prorrogados a 2019 para pago

Los ingresos afectados devengados antes de 2018 que habían sido debidamente comprometidos pero que no se pagaron en 2018 se prorrogaron de 2018 a 2019 y ascendieron a 0,3 millones EUR.

Cuadro 15

Ingresos afectados devengados antes de 2018 prorrogados a 2019 (por categoría)

(en EUR) Categoría Ingresos afectados antes de 2018 Compromisos 2018 Pagos 2018 Ingresos afectadosprorrogadosa 2019 Porcentajede prórroga 1 2 3 4 = 2 – 3 5 = 4/2 Plantilla de personal 1 424 860 1 424 860 1 424 860 — 0,0 % Otros gastos de personal 1 226 806 1 222 768 1 212 356 10 412 0,9 % Inmuebles 793 382 672 317 540 213 132 103 19,6 % Informática 473 332 472 157 360 276 111 881 23,7 % Mobiliario — — — — Material técnico 34 894 31 090 29 168 1 922 6,2 % Transportes 2 747 2 747 2 747 — 0,0 % Gastos de viaje de las delegaciones 11 555 185 11 555 185 11 555 185 — 0,0 % Gastos de interpretación 7 042 505 7 042 505 7 042 505 — 0,0 % Reuniones y conferencias 148 367 136 571 134 123 2 449 1,8 % Información 62 023 62 023 62 023 — 0,0 % Gastos varios 273 300 273 300 252 369 20 931 7,7 % Total CE/C 23 037 401 22 895 523 22 615 825 279 699 1,2 % Acuerdos de nivel de servicio con el SEAE 126 150 117 101 117 101 — 0,0 % Total general 23 163 551 23 012 625 22 732 926 279 699 1,2 %

Los importes prorrogados corresponden principalmente a las siguientes categorías:

— Inmuebles: 0,1 millones EUR correspondientes a obras de acondicionamiento.

— Sistemas informáticos: 0,1 millones EUR correspondientes a asistencia externa.

— Ingresos diversos: 0,02 millones EUR correspondientes principalmente a gastos y costas judiciales.

3.5.4. Ingresos afectados devengados en 2018

El importe total de los ingresos afectados devengados en 2018 ascendió a 23,7 millones EUR. De ese total, 351 460 EUR corresponden a importes transferidos por el SEAE al Consejo.

Cuadro 16

Ejecución de ingresos afectados devengados en 2018 (por categoría)

(en EUR) Categoría Ingresos afectados de 2018 Compromisos 2018 Pagos 2018 Ingresos afectados disponibles 1 2 3 4 = 1 – 3 Plantilla de personal 1 489 158 — — 1 489 158 Otros gastos de personal 1 472 997 112 414 62 508 1 410 489 Inmuebles 984 112 195 806 81 498 902 614 Informática 976 647 262 528 69 889 906 758 Mobiliario — — — 0 Material técnico 210 364 143 204 139 077 71 286 Transportes 5 454 — — 5 454 Gastos de viaje de las delegaciones 6 911 068 — — 6 911 068 Gastos de interpretación 11 066 291 — — 11 066 291 Reuniones y conferencias 139 883 132 947 55 875 84 008 Información 68 116 — — 68 116 Gastos varios 33 737 — — 33 737 Total CE/C 23 357 827 846 899 408 847 22 948 980 Acuerdos de nivel de servicio con el SEAE 351 460 208 560 124 366 227 095 Total general 23 709 288 1 055 459 533 213 23 176 075

Los ingresos afectados de 2018 relativos a actividades de la SGC ascendieron a 23,4 millones EUR. Durante el ejercicio se comprometieron 0,8 millones EUR, mientras que 23,0 millones EUR se prorrogaron a 2019, de conformidad con el artículo 14 del Reglamento Financiero (artículo 12, apartado 4, del RF de 2018).

Aproximadamente el 50 % de los ingresos afectados (11 millones EUR) está relacionado con la interpretación y procede de los pagos complementarios para cubrir la interpretación adicional en determinadas lenguas. Un importe de 7 millones EUR está relacionado con los gastos de viaje de las delegaciones, a partir del saldo tras la presentación de sus declaraciones de viajes. El remanente corresponde principalmente al reembolso de importes relacionados con diversas operaciones administrativas del Consejo.

(1) Reglamento (UE, Euratom) 2018/1046 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 18 de julio de 2018, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión, por el que se modifican los Reglamentos (UE) n.o 1296/2013, (UE) n.o 1301/2013, (UE) n.o 1303/2013, (UE) n.o 1304/2013, (UE) n.o 1309/2013, (UE) n.o 1316/2013, (UE) n.o 223/2014 y (UE) n.o 283/2014 y la Decisión n.o 541/2014/UE y por el que se deroga el Reglamento (UE, Euratom) n.o 966/2012 (Reglamento Financiero de 2012) (DO L 193 de 30.7.2018, p. 1).

(2) Reglamento (UE, Euratom) n.o 966/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de octubre de 2012, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión y por el que se deroga el Reglamento (CE, Euratom) n.o 1605/2002 del Consejo (DO L 298 de 26.10.2012, p. 1).

(3) Edificio Europa

(4) Directiva 2011/7/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 16 de febrero de 2011, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales (DO L 48 de 23.2.2011, p. 1).

(5) Importe neto > 250 000 EUR.

(*1) Incluye las reasignaciones internas de créditos.

(6) De acuerdo con la Decisión 111/07, la SGC transfiere el 66 % de los importes no utilizados previstos para gastos de interpretación a las dotaciones para gastos de viaje de los delegados; estas sumas han de utilizarse durante el mismo ejercicio. En 2018, esto supuso un importe de 6,6 millones EUR.

(*2) Incluye las reasignaciones internas de créditos