A4-0313/96

Proyecto de segundo Protocolo establecido sobre la base del artículo K.3 del Tratado de la Unión Europea, adicional del Convenio relativo a la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas (7752/96 - C4-0137/96 - 95/0360(CNS))

Este proyecto ha sido aprobado con las siguientes modificaciones:

(Enmienda 1)

Título

>Texto original>

Proyecto de segundo Protocolo establecido sobre la base del artículo K.3 del Tratado de la Unión Europea, adicional del Convenio relativo a la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas

>Texto tras el voto del PE>

Proyecto de segundo Protocolo establecido sobre la base del artículo K.3 del Tratado de la Unión Europea, adicional del Convenio relativo a la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas y relativo a la responsabilidad de las personas jurídicas, así como al blanqueo de dinero

(Enmienda 2)

Considerando único (nuevo)

>Texto tras el voto del PE>

Considerando que un instrumento específico regulará las modalidades de asistencia y cooperación judicial, así como la competencia prioritaria y la coordinación ejercida por la Comisión en caso de fraude transnacional en perjuicio del presupuesto comunitario;

(Enmienda 4)

Artículo 1, letra d)

>Texto original>

d) Persona jurídica, cualquier entidad que goce de tal estatuto con arreglo al Derecho nacional aplicable, con excepción de los Estados o de otras entidades públicas en el ejercicio de su potestad pública y de las organizaciones internacionales públicas.

>Texto tras el voto del PE>

d) Persona jurídica, cualquier entidad que goce de tal estatuto con arreglo al Derecho nacional aplicable, con excepción de los Estados o de otras entidades públicas en el ejercicio de su potestad pública y de las organizaciones internacionales públicas, así como cualquier empresa con actividades económicas y que esté provista de derechos y obligaciones propios.

Los Estados miembros velarán por que, de acuerdo con sus Derechos nacionales, las responsabilidades establecidas en el presente Protocolo se apliquen a aquellas unidades de actividad (con patrimonio separado) cuyo titular actúa, aparentemente o de hecho, como sujeto de derecho independiente.

(Enmienda 5)

Título II, encabezamiento

>Texto original>

Personas jurídicas

>Texto tras el voto del PE>

Responsabilidad de las personas jurídicas

(Enmienda 6)

Artículo 2, apartado 1

>Texto original>

1. Cada Estado miembro adoptará las medidas necesarias para garantizar que se responsabilice a las personas jurídicas por aquellos fraudes [y cohechos] cometidos bajo su responsabilidad por cualquier persona que ostente un poder de decisión o de control dentro de las mismas, así como por complicidad, instigación o tentativa de tales fraudes [o cohechos].

>Texto tras el voto del PE>

1. Cada Estado miembro adoptará las medidas necesarias para garantizar que se responsabilice, penal o administrativamente, a las personas jurídicas por aquellos fraudes y cohechos cometidos bajo su responsabilidad o por su cuenta y riesgo por cualquier persona que de hecho o de derecho ostente un poder de decisión o de control dentro de las mismas. Se considerarán fraude o cohecho la complicidad, la inducción y la tentativa de fraude o cohecho.

(Enmienda 7)

Artículo 2, apartado 2

>Texto original>

2. Además de los casos previstos en el apartado 1, cada Estado miembro adoptará las medidas necesarias para garantizar que se responsabilice a la persona jurídica cuando la falta de organización, vigilancia o control de una de las personas a que se refiere el apartado 1 haya hecho posible que cometa fraude [o acto de cohecho] una persona sometida a su autoridad en nombre de la persona jurídica.

>Texto tras el voto del PE>

2. Además de los casos previstos en el apartado 1, cada Estado miembro adoptará las medidas necesarias para garantizar que se responsabilice, penal o administrativamente, a la persona jurídica cuando la falta de organización, vigilancia o control de una de las personas a que se refiere el apartado 1 haya hecho posible que cometa fraude o cohecho una persona sometida a su autoridad en nombre de la persona jurídica o por su cuenta.

(Enmienda 8)

Artículo 2, apartado 3

>Texto original>

3. La responsabilidad de las personas jurídicas en virtud de los apartados 1 y 2 se entenderá sin perjuicio de las actuaciones contra las personas físicas que sean autores, instigadores o cómplices del fraude [o del cohecho].

>Texto tras el voto del PE>

3. La responsabilidad de las personas jurídicas en virtud de los apartados 1 y 2 se entenderá sin perjuicio de las actuaciones contra las personas físicas que sean autores, instigadores o cómplices.

(Enmienda 9)

Artículo 3, apartado 1

>Texto original>

1. Cada Estado miembro adoptará las medidas necesarias para garantizar que a la persona jurídica declarada responsable en virtud de lo dispuesto en el apartado 1 del artículo 2 puedan aplicarse sanciones efectivas, proporcionadas y disuasorias y, en particular, las sanciones siguientes:

a) Multas

b) Medidas de exclusión del disfrute de ventajas o ayudas públicas

c) Medidas de prohibición temporal o permanente del desempeño de actividad comercial

d) Vigilancia judicial

e) Medida judicial de disolución.

>Texto tras el voto del PE>

1. Cada Estado miembro adoptará las medidas necesarias para garantizar que a la persona jurídica declarada responsable en virtud de lo dispuesto en los apartados 1 y 2 del artículo 2 puedan aplicarse sanciones efectivas, proporcionadas y disuasorias y, en particular, entre otras las sanciones siguientes:

a) Multas penales y multas administrativas

b) Medidas de exclusión del disfrute de ventajas o ayudas públicas o de la participación en licitaciones públicas

c) Medidas de prohibición temporal o permanente del desempeño de actividad comercial

d) Vigilancia judicial

e) Medida judicial de disolución, si el objeto o la actividad fundamental de la persona jurídica consiste en actividades fraudulentas o en actos de cohecho.

(Enmienda 10)

Artículo 3, apartado 2

>Texto original>

Cada Estado miembro adoptará las medidas necesarias para garantizar que a la persona jurídica declarada responsable en virtud de lo dispuesto en el apartado 2 del artículo 2 puedan aplicarse sanciones o medidas efectivas, proporcionadas y disuasorias.

>Texto tras el voto del PE>

Suprimido

(Enmienda 11)

Artículo 3, apartado 3

>Texto original>

En el momento de la notificación prevista en el apartado 2 del artículo [X], todo Estado miembro podrá declarar que no aplicará o que aplicará sólo en condiciones determinadas una o más de las sanciones incluidas en las letras c), d) y e) del apartado 1.

>Texto tras el voto del PE>

Suprimido

(Enmienda 12)

Título III, encabezamiento

>Texto original>

Confiscación y blanqueo

>Texto tras el voto del PE>

Confiscación, incautación o decomiso de ganancias ilícitas y blanqueo

(Enmienda 13)

Artículo 4

>Texto original>

Cada Estado miembro adoptará las medidas necesarias para poder confiscar los medios y los productos del fraude o bienes cuyo valor corresponda a esos productos.

>Texto tras el voto del PE>

1. Cada Estado miembro adoptará las medidas necesarias para poder confiscar los medios y los productos del fraude o del cohecho o bienes cuyo valor corresponda a esos productos y hacer que reviertan total o parcialmente al presupuesto de la Unión Europea.

>Texto tras el voto del PE>

2. Cada Estado miembro tomará las medidas cautelares que sean necesarias, si es de temer que, de lo contrario, peligre o se dificulte seriamente la confiscación a que se refiere el apartado 1. Tales medidas son, en particular:

a) el bloqueo de las cuentas bancarias

b) el embargo de objetos

c) la imposición de prohibiciones de vender o gravar bienes inmuebles.

(Enmienda 14)

Artículo 5

>Texto original>

Cada Estado miembro adoptará las medidas necesarias para que se tipifique como infracción penal el blanqueo, tal como se define en el artículo 1 de la Directiva 91/308/CEE del Consejo, de 10 de junio de 1991, relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales, de los productos del fraude, al menos en los casos de fraude grave a que se refiere el apartado 1 del artículo 2 del Convenio.

>Texto tras el voto del PE>

Cada Estado miembro adoptará las medidas necesarias para que se tipifique como infracción penal el bloqueo, tal como se define en el artículo 1 de la Directiva 91/308/CEE del Consejo, de 10 de junio de 1991, relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales, de los productos del fraude o del cohecho, al menos en los casos de fraude grave a que se refiere el apartado 1 del artículo 2 del Convenio y en los equivalentes casos graves de cohecho.

Cada Estado miembro adoptará las medidas necesarias para que las personas jurídicas puedan ser declaradas responsables del blanqueo de los productos del fraude. En tal caso serán aplicables las sanciones previstas en el apartado 1 del artículo 3. La responsabilidad de las personas jurídicas no excluirá la acción penal contra las personas físicas que hubieran efectuado actos de blanqueo por cuenta de la persona jurídica.

(Enmienda 15)

Artículo 6, apartado 1

>Texto original>

1. Los Estados miembros cooperarán entre sí en todo procedimiento judicial en materia de fraude, con arreglo al artículo 6 del Convenio.

>Texto tras el voto del PE>

1. Los Estados miembros cooperarán entre sí en todo procedimiento judicial en materia de fraude, cohecho o blanqueo de dinero, así como en la aplicación de las sanciones correspondientes.

(Enmienda 16)

Artículo 6, apartado 3, párrafo 1º

>Texto original>

3. Los Estados miembros colaborarán entre sí y con la Comisión en el ámbito de la lucha contra el fraude.

>Texto tras el voto del PE>

3. Los Estados miembros colaborarán entre sí y con la Comisión en el ámbito de la lucha contra el fraude, el cohecho y el blanqueo de dinero.

(Enmienda 17)

Artículo 6, apartado 4, párrafo 1º

>Texto original>

4. Las autoridades competentes de los Estados miembros podrán intercambiar informaciones con la Comisión para facilitar la aclaración de los hechos y para garantizar la represión efectiva del fraude. La Comisión y las autoridades nacionales competentes tendrán en cuenta en cada caso concreto las exigencias del secreto de la instrucción.

>Texto tras el voto del PE>

4. Las autoridades competentes de los Estados miembros podrán intercambiar informaciones con la Comisión para facilitar la aclaración de los hechos y para garantizar la represión efectiva del fraude, del cohecho y del blanqueo de dinero. La Comisión y las autoridades nacionales competentes tendrán en cuenta en cada caso concreto las exigencias del secreto de la instrucción.

(Enmienda 18)

Artículo Z, apartado 1, párrafo 1º

>Texto original>

1. [Las peticiones de asistencia judicial en materia de fraude podrán cursarse directamente entre las autoridades judiciales y devolverse por la misma vía.

>Texto tras el voto del PE>

1. Las peticiones de asistencia judicial en materia de fraude, cohecho y blanqueo de dinero podrán cursarse directamente entre las autoridades competentes y devolverse por la misma vía. La asistencia judicial solicitada se prestará sin demora.

(Enmienda 19)

Artículo Z, apartado 2

>Texto original>

2. [De conformidad con el objetivo fijado en el apartado 2 del artículo 6 del Convenio y para la eficacia y coherencia de las investigaciones, éstas se realizarán en concertación entre las autoridades competentes cada vez que una infracción por fraude afecte a varios Estados miembros o que infracciones por fraude que afecten a varios Estados miembros presenten conexión entre sí.]

>Texto tras el voto del PE>

2. Para la eficacia y coherencia de las investigaciones, éstas se realizarán en concertación entre las autoridades competentes cada vez que una infracción por fraude, cohecho o blanqueo de dinero afecte a varios Estados miembros o que infracciones por fraude, cohecho o blanqueo de dinero que afecten a varios Estados miembros presenten conexión entre sí.

En los casos en que proceda, la Unidad de coordinación de la lucha antifraude (UCLAF) se ocupará de la coordinación de estas consultas mutuas. En caso de conflicto mediará el comisario competente.

Resolución legislativa que contiene el dictamen del Parlamento Europeo sobre el proyecto de segundo Protocolo establecido sobre la base del artículo K.3 del Tratado de la Unión Europea, adicional del Convenio relativo a la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas (7752/96 - C4-0137/96 - 95/0360(CNS))

(Procedimiento de consulta)

El Parlamento Europeo,

- Visto el proyecto del Consejo (7752/96 - 95/0360(CNS)),

- Consultado por el Consejo, en el marco del párrafo 2º del artículo K.6 del Tratado de la Unión Europea (C4-0137/96),

- Visto el artículo 58 de su Reglamento,

- Vistos el informe de la Comisión de Libertades Públicas y de Asuntos Interiores y la opinión de la Comisión de Control Presupuestario (A4- 0313/96),

1. Aprueba el proyecto del Consejo, con las modificaciones introducidas por el Parlamento;

2. Pide al Consejo que le informe, en caso de que pretenda apartarse del texto aprobado por el Parlamento;

3. Encarga a su Presidente que transmita el presente dictamen al Consejo y a la Comisión.