sobre la aplicación y el impacto de la Directiva 2009/110/CE, en particular en relación con la aplicación de los requisitos prudenciales para las entidades de dinero electrónico

Informe de la Comisión al Parlamento Europeo y al Consejo

sobre la aplicación y el impacto de la Directiva 2009/110/CE, en particular en relación con la aplicación de los requisitos prudenciales para las entidades de dinero electrónico

1.INTRODUCCIÓN

El artículo 17 de la Directiva 2009/110/CE, sobre el acceso a la actividad de las entidades de dinero electrónico y su ejercicio, así como sobre la supervisión prudencial de dichas entidades (en lo sucesivo, «la DDE2»), establece que, a más tardar el 1 de noviembre de 2012, la Comisión presentará al Parlamento Europeo, al Consejo, al Comité Económico y Social Europeo y al Banco Central Europeo un informe que contenga una completa evaluación sobre la aplicación y las repercusiones de la Directiva, acompañado, en su caso, de una propuesta de revisión. El presente informe constituye la respuesta de la Comisión a esta exigencia.

El proceso de revisión de la DDE2 está basado en dos estudios externos ad hoc. El primer estudio consistía en una evaluación de la conformidad jurídica de la transposición de la DDE2 en los 27 Estados miembros y finalizó en abril de 2013. El segundo estudio analizaba el impacto económico de la DDE2 sobre el mercado del dinero electrónico y se completó a finales de 2014. Por otra parte, la Comisión ha tenido en cuenta las contribuciones de los Estados miembros y las partes interesadas recabadas a través de sus comités consultivos en materia de política de pagos minoristas y ha actualizado los datos sobre el número de entidades de dinero electrónico autorizadas, exentas y con pasaporte a fecha de enero de 2017.

El presente informe abarca los años 2009 a 2014. Su elaboración se retrasó debido a que la mayoría de Estados miembros no habían aplicado la Directiva en la fecha de transposición de abril de 2011. En la fecha límite para entregar este informe, es decir el 1 de noviembre de 2012, solo 23 Estados miembros habían incorporado plenamente, y en la mayoría de los casos recientemente, la Directiva sobre el dinero electrónico en sus respectivas legislaciones nacionales. En ese momento, el mercado del dinero electrónico tenía muy poca experiencia práctica con la DDE2 para proporcionar datos significativos sobre los efectos reales de la nueva legislación. La Comisión también consideraba importante tener en cuenta los resultados del proceso de revisión de la Directiva sobre servicios de pago (en lo sucesivo, «la DSP), que repercutirá en el marco jurídico de las entidades de dinero electrónico a través de las múltiples referencias en la DDE2 a su marco jurídico. La Directiva sobre servicios de pago revisada (DSP2) fue adoptada por el Parlamento Europeo y el Consejo a finales de 2015 y entró en vigor el 13 de enero de 2016.

El 5 de julio de 2016, la Comisión adoptó también una propuesta legislativa para modificar la cuarta Directiva contra el blanqueo de capitales [(UE) n.º 2015/849] con el fin de abordar los riesgos de financiación del terrorismo más recientes detectados tras los ataques terroristas de París, [COM (2016)450 final]. Es probable que esta propuesta también tenga repercusiones en el mercado del dinero electrónico en la Unión, en particular cuando se trate de instrumentos de prepago anónimos, cuyo uso podría llegar a ser más limitado. El informe sobre la DDE2 no ha podido tener en cuenta este último acontecimiento, pero cualquier posible modificación del marco de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo aplicable a estos instrumentos deberá ser tenida en cuenta en una posible revisión de la DDE2.

El presente informe describe la transposición de la DDE2 (sección 3), revisa su aplicación y su impacto hasta la fecha (sección 4), el impacto de la reciente revisión de la DSP (sección 5), y la relación entre la DDE2 y la cuarta Directiva contra el blanqueo de capitales (sección 6). Identifica los principales problemas que se han planteado a raíz de la aplicación de la Directiva (sección 7) y extrae una serie de conclusiones (sección 8). Los trabajos sobre este informe se llevaron a cabo antes de la adopción de las actuales directrices para la mejora de la legislación, por lo que no representan una evaluación de la DDE2 en consonancia con dichas directrices.

2. ANTECEDENTES

El dinero electrónico es el equivalente digital del dinero en efectivo y puede basarse en un soporte físico o lógico. El dinero electrónico basado en una tarjeta, como el dinero electrónico depositado en una tarjeta de prepago o el monedero electrónico, normalmente se considera en soporte físico. Otra opción consiste en almacenar dinero electrónico en una cuenta de pago en internet. En tal caso se considerará en soporte lógico.

El marco jurídico sobre el dinero electrónico fue establecido por la Directiva 2000/46/CE sobre el acceso a la actividad de las entidades de dinero electrónico y su ejercicio así como la supervisión cautelar de dichas entidades (en lo sucesivo, «la primera Directiva sobre el dinero electrónico»).

En el momento de la revisión de la primera Directiva sobre el dinero electrónico en 2006, las cifras sobre el limitado número de entidades de dinero electrónico que disponían de una autorización completa o el escaso volumen de dinero electrónico emitido demostraban que este tipo de dinero no había despegado aún realmente en la mayoría de Estados miembros. Algunas de las disposiciones de la primera Directiva sobre el dinero electrónico, en particular los requisitos de capital impuestos a las entidades de dinero electrónico, eran vistas por muchos retrospectivamente como demasiado restrictivas y, por lo tanto, como un obstáculo para el desarrollo del mercado del dinero electrónico. La revisión de 2006 concluyó, especialmente a la luz de la próxima adopción de la DSP, que era necesario adoptar más medidas para fomentar la creación de un verdadero mercado único de servicios de dinero electrónico en la Unión Europea.

A raíz de esta conclusión, la Comisión propuso la DDE2. Esta Directiva se centra en la modernización de las disposiciones de la primera Directiva sobre el dinero electrónico, con especial referencia al régimen prudencial de las entidades de dinero electrónico, para garantizar la coherencia con la Directiva sobre servicios de pago.

La DDE2 fue adoptada por el Parlamento Europeo y el Consejo en 2009 con el objetivo de establecer un marco jurídico moderno y armonizado para la emisión y el reembolso de dinero electrónico, que permitiera diseñar servicios de dinero electrónico nuevos, innovadores y seguros. A tal fin, la DDE2 proporciona un conjunto de normas totalmente armonizadas y simplificadas con respecto a la concesión de licencias a las entidades de dinero electrónico y refuerza los derechos y las obligaciones vinculados al reembolso de fondos por parte de los consumidores. Se aplica a los proveedores de servicios de dinero electrónico en todos los Estados miembros de la UE, así como en Islandia, Liechtenstein y Noruega.

Mediante la modernización de las normas de la UE sobre el dinero electrónico, sobre todo ajustando el régimen prudencial de las entidades de dinero electrónico a los requisitos de las entidades de pago en virtud de la DSP, la DDE2 pretendía facilitar el acceso al mercado a las nuevas empresas y fomentar una competencia real y efectiva entre todos los participantes en el mercado para mejorar la eficiencia y reducir el coste de los pagos.





3.TRANSPOSICIÓN DE LA DDE2