ÍNDICE

1. Introducción 2

2. Ingresos afectados al FEAGA 2

3. Ingresos procedentes de los importes temporales de reestructuración (sector del azúcar) 3

4. Observaciones sobre la ejecución provisional del presupuesto del FEAGA de 2011 3

4.1. Medidas de mercado 4

4.1.1. Cereales (–167,0 millones EUR) 4

4.1.2. Restituciones relativas a los productos no incluidos en el anexo 1 (–13,6 millones EUR) 4

4.1.3. Plantas textiles (+6,1 millones EUR) 4

4.1.4. Frutas y hortalizas (+165,9 millones EUR en comparación con los créditos votados) 4

4.1.5. Productos del sector vitivinícola (+125,0 millones EUR) 5

4.1.6. Leche y productos lácteos (–61,2 millones EUR) 5

4.1.7. Carne de vacuno (+14,2 millones EUR) 6

4.1.8. Carne de porcino, huevos y aves de corral (+10,4 millones EUR) 6

4.2. Ayudas directas 6

4.2.1. Ayudas directas disociadas (+332,5 millones EUR en comparación con los créditos votados) 6

4.2.2. Otras ayudas directas (–82,6 millones EUR) 7

4.3. Otros gastos 7

4.3.1. Liquidación de cuentas de ejercicios anteriores (+131,7 millones EUR) 7

5. Ejecución de los ingresos afectados al FEAGA 8

6. Utilización de los ingresos procedentes de los importes temporales de reestructuración (sector del azúcar) 8

7. Ejecución del Fondo de Reestructuración del Azúcar 8

8. Conclusiones 8

Anexo 1 Utilización provisional de los créditos del FEAGA hasta el 31 de mayo de 2011 10

INTRODUCCIÓN

El anexo 1 presenta el nivel de ejecución efectiva del presupuesto en el período comprendido entre el 16 de octubre de 2010 y el 31 de mayo de 2011, comparado con el perfil de gastos del indicador, que se ha elaborado con arreglo a las disposiciones del artículo 20 del Reglamento (CE) nº 1290/2005 del Consejo[1].

INGRESOS AFECTADOS AL FEAGA

De conformidad con las disposiciones del artículo 34 del Reglamento (CE) nº 1290/2005 del Consejo, sobre la financiación de la política agrícola común, los ingresos procedentes de las correcciones financieras que se efectúan en virtud de las decisiones de liquidación de conformidad y los ingresos que tienen su origen en las irregularidades cometidas o en la tasa lechera se consideran ingresos afectados a la financiación de los gastos del FEAGA. En aplicación de esas disposiciones, los ingresos afectados pueden utilizarse para financiar los gastos del FEAGA realizados por los Estados miembros. En caso de que no se utilice una parte de esos ingresos, dicha parte se traslada automáticamente al ejercicio presupuestario siguiente[2].

El presupuesto del FEAGA de 2011 incluía tanto la última estimación de la Comisión sobre el importe de los créditos que exigiría la financiación de los gastos previstos para medidas de mercado y para ayudas directas, como la estimación de los ingresos afectados que se esperaba serían recaudados durante el ejercicio presupuestario y del saldo prorrogado de los ingresos afectados que quedarían sin utilizar el ejercicio anterior. En el importe que propuso para los créditos del FEAGA dentro del presupuesto de 2011, la Comisión tuvo en cuenta el total de los ingresos afectados que se esperaban y pidió que el nivel de esos créditos en 2011 se calculara deduciendo de los gastos estimados del Fondo los ingresos afectados estimados. En el nuevo presupuesto del FEAGA adoptado por la Autoridad Presupuestaria, los créditos incluyeron los ingresos afectados esperados.

En el momento de establecerse el presupuesto de 2011, las estimaciones de la Comisión arrojaban como ingresos afectados disponibles un importe de 1 247,0 millones EUR. Concretamente:

- Los ingresos afectados que se preveía generar en el ejercicio presupuestario de 2011 se estimaron en 707,0 millones EUR. Los importes procedentes de liquidaciones de conformidad y de irregularidades se estimaron en 600,0 millones EUR y 88,0 millones EUR, respectivamente. Los ingresos correspondientes a la tasa lechera se estimaron en 19,0 millones EUR.

- Los ingresos afectados que se esperaba trasladar del ejercicio presupuestario 2010 al 2011 se estimaron a 540,0 millones EUR.

Esos ingresos de 1 247,0 millones EUR fueron afectados por la Comisión dentro del Presupuesto de 2011 a dos regímenes. Concretamente:

- 500,0 millones EUR a los fondos operativos de las organizaciones de productores del sector de las frutas y hortalizas.

- 747,0 millones al régimen de pago único.

Siguiendo la propuesta que había presentado la Comisión, la Autoridad Presupuestaria votó finalmente para esos dos regímenes créditos por valor de 292,0 millones y de 30 389,0 millones EUR, respectivamente. La suma de los créditos votados y de los ingresos afectados arriba mencionados corresponde a un total estimado de créditos requeridos igual a 792 millones EUR para los fondos operativos de las organizaciones de productores del sector de las frutas y hortalizas y a 31 136,0 millones EUR para el régimen de pago único.

En el anexo, que presenta la ejecución provisional del presupuesto de 2011 hasta el 31 de mayo de ese año, las cifras de los créditos presupuestarios del sector de las frutas y hortalizas y del de las ayudas directas disociadas corresponden a los créditos votados para esos dos regímenes, créditos que, excluidos los ingresos afectados arriba indicados, ascienden a 491,1 millones y 36 324,0 millones EUR, respectivamente. Una vez incluidos los ingresos afectados a esos dos sectores, el total de los créditos previstos en el presupuesto de 2011 se eleva a 991,1 millones EUR para las frutas y hortalizas y a 37 071,0 millones EUR para las ayudas directas disociadas.

INGRESOS PROCEDENTES DE LOS IMPORTES TEMPORALES DE REESTRUCTURACIÓN (SECTOR DEL AZÚCAR)

Los importes temporales de reestructuración del sector del azúcar se consideran ingresos afectados destinados a financiar la ayuda para la reestructuración del azúcar y otras ayudas previstas en el Fondo de Reestructuración del Azúcar. Durante tres campañas de comercialización (2006/07, 2007/08 y 2008/09), esos importes, que corresponden a las cuotas cuantitativas de azúcar, jarabe de inulina e isoglucosa en poder de los agentes económicos de cada Estado miembro, fueron abonados al Fondo. En el momento de establecerse el presupuesto de 2011, las previsiones indicaban que del ejercicio presupuestario de 2010 se trasladaría al de 2011 un importe de 1 015,0 millones EUR. El importe final de los ingresos afectados trasladados a 2011 en el Fondo de Reestructuración del Azúcar ascendió a 1 044,8 millones EUR.

OBSERVACIONES SOBRE LA EJECUCIÓN PROVISIONAL DEL PRESUPUESTO DEL FEAGA DE 2011

En el anexo 1 se presenta el nivel de ejecución provisional del presupuesto durante el período comprendido entre el 16 de octubre de 2010 y el 31 de mayo de 2011. Ese nivel se compara con el perfil de gastos arrojado por el indicador, que se estableció sobre la base de lo dispuesto en el artículo 20 del Reglamento (CE) nº 1290/2005 del Consejo. En las líneas que siguen, se recoge un breve comentario sobre los artículos presupuestarios que muestran las divergencias más notables entre el nivel real de ejecución del presupuesto de 2011 y el nivel previsto:

Medidas de mercado

Según indica el nivel del indicador a 31 de mayo de 2011, los créditos utilizados para intervenciones en los mercados agrícolas superaron en 63,0 millones EUR el nivel de los créditos votados del presupuesto. Esta diferencia se atribuye en primer lugar a los sectores vitivinícola y cárnico. Al mismo tiempo, otros sectores presentan globalmente una infrautilización.

Cereales (–167,0 millones EUR)

La infraejecución que sufrió esta línea presupuestaria en 2011 es resultado del volumen significativo de ventas de cereales de intervención que comenzó en diciembre de 2010. Hasta el 31 de mayo de 2011, la Comisión vendió, en el marco de licitaciones abiertas, 2 551 000 toneladas de cebada y 88 000 toneladas de trigo a precios significativamente más elevados que los estimados en el presupuesto de 2011. Estos precios suponen un ahorro considerable para el presupuesto de 2011 y se indican en la ejecución del presupuesto como importes negativos. En este momento, la Comisión considera que esas ganancias se traducirán en una infraejecución global de este artículo presupuestario al final del ejercicio presupuestario de 2011.

Restituciones relativas a los productos no incluidos en el anexo 1 (–13,6 millones EUR)

La infraejecución de esta partida presupuestaria respecto al nivel del indicador se debe al ritmo más lento de pago para certificados de exportación de productos de los sectores azucarero y lácteo.

Plantas textiles (+6,1 millones EUR)

Una mayor utilización de los créditos correspondientes a esta línea presupuestaria es el resultado de las medidas de reestructuración del sector del algodón, que se aplicaron por primera vez en 2010, efectuándose todos los pagos en octubre. El indicador para 2011 se basa en la ejecución de 2010. Sin embargo, el gasto en esta partida presupuestaria en 2011 ha ido aumentando uniformemente a lo largo de los meses (con una ejecución cifrada en el 44 % hasta el final de mayo). Este patrón de ejecución no supone ningún riesgo de sobrepasar los créditos presupuestarios, dado que estos están sujetos a los límites financieros que establece la legislación de esas medidas.

Frutas y hortalizas (+165,9 millones EUR en comparación con los créditos votados)

Este nivel de ejecución se atribuye al gasto correspondiente a los fondos operativos de las organizaciones de productores, que se financia tanto con los créditos presupuestarios votados como por los ingresos afectados a este régimen en el presupuesto de 2011 (para más información, véase el punto 2). Este nivel de ejecución, que corresponde al período transcurrido hasta el 31 de mayo de 2011, se obtiene aplicando el indicador a los créditos votados del presupuesto, que no incluyen los ingresos afectados a este sector.

En el momento actual, la Comisión considera que el total de los créditos disponibles en el sector será suficiente para cubrir los gastos que se prevé realizarán los Estados miembros en 2011.

Para facilitar la comprensión del lector, la Comisión introdujo desde 2010 la nota de pie de página * en el cuadro que figura en el anexo con la ejecución provisional. La nota muestra cuál sería la situación si el indicador se hubiese aplicado a 31 de mayo de 2011 a los créditos totales que se espera estén disponibles para financiar este sector. Como ya se ha indicado en el punto 2, la financiación total que se prevé esté disponible para este sector se compone de los créditos votados del presupuesto (491,1 millones EUR) y de los ingresos afectados al sector (que se estiman en 500,0 millones EUR). Por consiguiente, si el indicador se aplica a la financiación total de 991,1 millones EUR que se esperaba estuviese disponible para el sector, se observa una infraejecución de –69,4 millones EUR.

Esta infraejecución se debe tanto a los fondos operativos de las organizaciones de productores, que siguieron un ritmo de pagos ligeramente inferior al de años anteriores, como al plan de consumo de fruta en las escuelas, que, por causa de su relativa novedad, no sigue todavía un patrón de ejecución bien definido. Se trata, en ambos casos, de una situación temporal. No obstante, hay que señalar que parte de las medidas excepcionales de ayuda al sector de las frutas y hortalizas adoptadas por la Comisión a raíz de la crisis de la E. coli en Alemania se financiarán mediante los fondos operativos para las organizaciones de productores.

Además, el ritmo de pago de la ayuda para el reconocimiento previo de las agrupaciones de productores sigue siendo, en 2011, más rápido que en los últimos tres años.

Productos del sector vitivinícola (+125,0 millones EUR)

Si se compara con el nivel de los créditos presupuestarios y el perfil de ejecución teórico arrojado por el indicador a 31 de mayo de 2011, puede observarse que la sobreejución actual se debe a la aceleración que presenta el ritmo de pagos de los Estados miembros en el caso, principalmente, de los programas nacionales de apoyo al sector del vino. Con tal aceleración no se corre el riesgo de sobrepasar los créditos presupuestarios dado que están sujetos a los límites financieros que establece la legislación de esas medidas.

Leche y productos lácteos (–61,2 millones EUR)

Si se compara con el nivel de los créditos presupuestarios y el perfil de ejecución teórico arrojado por el indicador a 31 de mayo de 2011, se observa una infraejecución. Esta obedece principalmente al régimen de distribución de leche en las escuelas, cuyos créditos en el presupuesto se incrementaron en 10 millones EUR con relación a las necesidades iniciales señaladas por la Comisión. Ese incremento presupuestario no se ha reflejado aún en el nivel de ejecución de los Estados miembros. Además, las ventas de leche desnatada en polvo de intervención que comenzaron en diciembre de 2010, se realizaron a un nivel de precios superior al inicialmente estimado en el presupuesto de 2011, lo que se ha traducido en un ahorro para el presupuesto de 2011. En la fase actual, la Comisión considera que esas ganancias conducirán a una infraejecución global de los créditos de este sector al final del ejercicio presupuestario de 2011.

Carne de vacuno (+14,2 millones EUR)

Una mayor utilización de los créditos de esta línea presupuestaria en comparación con el nivel que arroja el indicador se debe a que las cantidades exportadas con restituciones en el período comprendido entre el 16 de octubre de 2010 y el 31 de mayo de 2011 fueron superiores a lo previsto. Debido a la apertura del mercado turco a los productos cárnicos de la UE, la actividad de exportación de este mercado aumentó considerablemente en la primera mitad del año OMC 2010/11. Actualmente, la Comisión prevé expedir este año certificados de exportación por una cantidad superior a la prevista en el presupuesto de 2011. Por consiguiente, en este momento, la Comisión considera que esta línea presupuestaria registrará una sobreejecución global al final del ejercicio presupuestario de 2011.

Carne de porcino, huevos y aves de corral (+10,4 millones EUR)

Una mayor utilización de los créditos de esta línea presupuestaria en comparación con el nivel que arroja el indicador resulta del hecho de que la cantidad de aves de corral exportadas con restituciones en este ejercicio presupuestario fue superior a lo previsto. En este momento, la Comisión prevé que esto se traducirá en un rebasamiento de esta línea presupuestaria que se tendrá que cubrir mediante transferencias de créditos de otras líneas presupuestarias.

Además, la Comisión tiene previsto pagar 48 millones EUR, aproximadamente en 2011 en concepto de ayuda al almacenamiento privado de carne de porcino, medida que se introdujo en enero de 2011 a raíz de la prolongada presión del mercado en este sector. Este gasto no está previsto en el presupuesto de 2011 y se tendrá que cubrir mediante transferencias de créditos de otras partidas presupuestarias.

Ayudas directas

A 31 de mayo de 2011, la utilización de créditos para ayudas directas superaba en 250,4 millones EUR el nivel señalado por el indicador.

Ayudas directas disociadas (+332,5 millones EUR en comparación con los créditos votados)

El total de los créditos disponibles para las necesidades de este sector se eleva a 37 071 millones EUR. En esta cifra se incluyen los ingresos previstos afectados al régimen de pago único, que ascienden a 747 millones EUR (para más información, véase el punto 2).

El régimen de pago único rebasa el nivel del indicador debido al efecto técnico de su aplicación al nivel de los compromisos votados, que no incluía los ingresos afectados. Para facilitar la comprensión del lector, la Comisión introdujo desde 2010 la nota de pie de página * en el cuadro que figura en el anexo con la ejecución provisional. La nota muestra cuál sería la situación si el indicador se hubiese aplicado a 31 de mayo de 2011 a los créditos totales que se espera estén disponibles para financiar este sector. Como ya se ha indicado en el punto 2, la financiación total que se prevé esté disponible para las ayudas directas disociadas se compone de los créditos votados del presupuesto (36 324,0 millones EUR) y de los ingresos afectados al sector (que se estiman en 747,0 millones EUR). Por lo tanto, si el indicador se hubiera aplicado a la financiación total de 37 071,0 millones EUR que debía estar disponible para este sector aparecería una infraejecución de –401,8 millones EUR.

Tras una rapidísima utilización en los dos primeros meses del ejercicio presupuestario de 2011, se registró una ligera desaceleración en los meses siguientes. No obstante, los Estados miembros han pagado ya cerca del 97,9 % de las necesidades estimadas en el presupuesto, lo que equivale prácticamente al porcentaje de ayudas abonadas durante el mismo período en 2010 (98,1 %).

En cuanto a los pagos efectuados por los Estados miembros con arrego al régimen de pago único por superficie, la situación ha mejorado mucho respecto al último informe de finales de febrero. El patrón de ejecución se ha acelerado recientemente y, a finales de mayo, los Estados miembros habían abonado ya aproximadamente el 97,2 % de las necesidades estimadas en el presupuesto, frente al 95,5 % en el mismo período del año anterior.

En este momento, la Comisión prevé que la ejecución del presupuesto de las ayudas directas disociadas se ajuste a lo que está previsto en el presupuesto de 2011.

Otras ayudas directas (–82,6 millones EUR)

Las demás ayudas directas a 31 de mayo de 2011 indican una infraejecución respecto al nivel correspondiente del indicador, lo que se debe sobre todo a un ritmo más lento de pago por parte de los Estados miembros en lo que respecta a las medidas específicas de ayuda vinculada a la producción (artículo 68) en comparación con el indicador lineal aplicado. 2011 es el primer año en que se aplica este régimen, por lo que no se puede determinar un patrón de ejecución histórico. En este momento, se prevé que esta situación sea provisional en lo que respecta a todos los regímenes financiados al amparo de otras ayudas directas.

Otros gastos

Liquidación de cuentas de ejercicios anteriores (+131,7 millones EUR)

El nivel de ejecución actual resulta de la comparación entre las correcciones ya efectuadas como consecuencia de la liquidación de cuentas y el nivel del indicador correspondiente a 31 de mayo de 2011.

Cabe señalar que, en su Nota Rectificativa para 2011, la Comisión había propuesto correcciones por un importe de –72,0 millones EUR. El importe final incluido en el presupuesto de 2011 por la autoridad presupuestaria fue de –272,0 millones EUR.

En este momento, la Comisión considera que las correcciones previstas resultantes de sus decisiones relativas a la liquidación de cuentas y del incumplimiento de los plazos de pago de las ayudas por los Estados miembros no serán suficientes para cubrir el importe extraordinario de –200,0 millones EUR. La Comisión debería cubrir el importe déficit de los créditos presupuestarios negativos mediante créditos presupuestarios positivos para cerrar esta partida presupuestaria en 2011.

EJECUCIÓN DE LOS INGRESOS AFECTADOS AL FEAGA

El cuadro que figura en el anexo indica que los ingresos afectados recaudados a 31 de mayo de 2011 ascienden a 1 275,9 millones EUR. Más concretamente:

- Los ingresos procedentes de las correcciones basadas en decisiones de liquidación de conformidad se elevaron a 238,9 millones EUR, y se prevén importes suplementarios antes de que concluya el ejercicio.

- Los ingresos derivados de irregularidades ascendieron aproximadamente a 110,9 millones EUR, lo que supera de manera importante la estimación inicial de 88,0 millones EUR.

- En el momento actual se ha recaudado ya la mayor parte de los ingresos procedentes de la tasa lechera, que se cifran en unos 21,0 millones EUR y superan así ligeramente la estimación inicial de 19,0 millones EUR.

- Por último, contrariamente a la cifra inicialmente estimada de 540,0 millones EUR, el importe de los ingresos afectados que se prorrogaron de 2010 a 2011 se elevó a 905,1 millones EUR.

En este momento, la Comisión considera que todavía deben recaudarse importes adicionales de ingresos afectados procedentes tanto de la liquidación de cuentas como de las irregularidades.

UTILIZACIÓN DE LOS INGRESOS PROCEDENTES DE LOS IMPORTES TEMPORALES DE REESTRUCTURACIÓN (SECTOR DEL AZÚCAR)

De conformidad con la normativa, desde noviembre de 2009 no se ha recaudado de los Estados miembros ningún nuevo importe temporal de reestructuración. Por lo tanto, el total de los ingresos afectados disponibles para el Fondo de Reestructuración del Azúcar es igual al importe prorrogado del presupuesto de 2010, que se eleva a 1 044,8 millones EUR (esta cifra supera los 1 015,0 millones EUR que figuran en el presupuesto de 2011 debido a que los pagos efectuados a finales de 2010 fueron inferiores a los previstos).

EJECUCIÓN DEL FONDO DE REESTRUCTURACIÓN DEL AZÚCAR

Al final de mayo de 2011, los Estados miembros habían efectuado pagos por valor de 109,1 millones EUR en concepto de ayudas a la reestructuración, a la diversificación y al refino del azúcar.

CONCLUSIONES

La ejecución provisional de los créditos del presupuesto de 2011 del FEAGA durante el período transcurrido hasta el 31 de mayo de 2011 pone de manifiesto que los reembolsos mensuales a los Estados miembros superaron en unos 416,7 millones EUR el perfil de la ejecución presupuestaria basado en el indicador. Se han recaudado ingresos afectados por valor de 1 275,9 millones EUR y todavía se prevé recaudar otros importes en 2011.

En el momento actual, la Comisión espera que, de acuerdo con lo previsto inicialmente al establecerse el presupuesto, el importe de los ingresos afectados que se halla disponible y el que lo estará en el curso del ejercicio se utilizarán para cubrir la financiación de los fondos operativos de las organizaciones de productores y el régimen de pago único.

Por lo que se refiere al aumento de –200,0 millones EUR de las correcciones financieras de la liquidación de cuentas hasta un total de –272,0 millones EUR (véase el punto 4.3.1.) y a las ayudas excepcionales al sector de las frutas y hortalizas adoptadas por la Comisión a raíz de la crisis de la E. coli (véase el punto 4.1.4), la Comisión seguirá de cerca la evolución de la ejecución presupuestaria para comprobar si la infraejecución registrada en otras partes del presupuesto permite financiar esas partidas.

Anexo 1 Utilización provisional de los créditos del FEAGA hasta el 31 de mayo de 2011

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[1] DO L 209 de 11.8.2005, p. 1.

[2] Los ingresos afectados que se prorroguen tienen que utilizarse en primer lugar, es decir, antes que los créditos votados por la Autoridad Presupuestaria y antes que los ingresos afectados que se generen en el ejercicio (artículo 10 del Reglamento financiero).