ES Diario Oficial de la Unión Europea C 170/1

INFORME SOBRE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA Y FINANCIERA DEL EJERCICIO 2011

2012/C 170/01

ÍNDICE

Informe sobre la gestión presupuestaria y financiera del ejercicio 2011

1. Introducción

2. Resumen global de la ejecución presupuestaria 2011

3. Ejecución presupuestaria 2011 por capítulo

Anexos

Anexo I: Comparación por capítulo de la ejecución de los ingresos 2011 con relación a los de 2010

Anexo II: Situación de los ingresos 2011 – Derechos constatados y derechos prorrogados

Anexo III: Comparación por capítulo de la ejecución de los créditos 2011 con relación a los de 2010

Anexo IV: Detalle de la ejecución de los créditos 2011 (créditos del ejercicio y créditos prorrogados de Derecho del ejercicio anterior)

Anexo V: Utilización de los ingresos afectados en 2011

Anexo VI: Transferencias presupuestarias realizadas en 2011 en el marco de lo dispuesto en los artículos 22 y 24 del Reglamento financiero

Informe sobre la gestión presupuestaria y financiera del ejercicio 2011

Tribunal de Justicia de la Unión Europea

1. INTRODUCCIÓN

En este informe que, con arreglo al artículo 122 del Reglamento financiero y al artículo 185 de las Normas de desarrollo, se adjunta a las cuentas del Tribunal de Justicia de la Unión Europea para el año 2011, «se presentará, entre otras cosas, el porcentaje de ejecución de los créditos [del ejercicio] e información resumida sobre las transferencias de créditos entre las diversas partidas presupuestarias». El informe permite también exponer, por un lado, «la consecución de los objetivos del ejercicio, de acuerdo con el principio de buena gestión financiera» y, por otro, «la situación financiera y […] los acontecimientos que hubieren influido de modo significativo en las actividades llevadas a cabo durante el ejercicio».

En este marco, el capítulo 2 del presente informe proporciona un resumen global de la ejecución presupuestaria en 2011 y el capítulo 3 examina más detalladamente la evolución de las líneas presupuestarias por capítulo del presupuesto. Por último, los anexos proporcionan, en forma de cuadros cifrados, información detallada relativa a esta misma ejecución presupuestaria 2011.

Por lo que respecta a la actividad jurisdiccional propiamente dicha, se invita al lector a consultar el Informe Anual 2011 del Tribunal de Justicia de la Unión Europea en la página de internet Curia (http://curia.europa.eu) que proporciona información y estadísticas detalladas sobre las actividades jurisdiccionales del Tribunal de Justicia, del Tribunal General y del Tribunal de la Función Pública. Es preciso señalar que el año 2011 fue ante todo un año marcado por la intensidad de la actividad jurisdiccional. Con 1 569 asuntos interpuestos y 1 518 asuntos terminados, el Tribunal de Justicia de la Unión Europea ve incrementarse de forma notable el contencioso presentado y resuelto ante sus tres órganos jurisdiccionales. Esta evolución es reflejo de la confianza que los tribunales nacionales y los justiciables depositan en los órganos jurisdiccionales de la Unión. No obstante, este incremento del volumen del contencioso requiere una cierta vigilancia por parte tanto del Tribunal de Justicia de la Unión Europea como de las autoridades legislativas de la Unión a fin de no comprometer la eficacia del sistema jurisdiccional de esta y de seguir sirviendo a los ciudadanos europeos de manera óptima. En este ánimo, el Tribunal de Justicia, en el año transcurrido, propuso varias modificaciones de su Estatuto y una refundición completa de su Reglamento de Procedimiento con objeto, por un lado, de mejorar su eficacia y su productividad así como las del Tribunal General y, por otro, de modernizar sus procedimientos.

El año 2011 estuvo marcado, asimismo, por la realización de proyectos informáticos e inmobiliarios importantes que permitan al Tribunal de Justicia disponer de una estructura moderna y sólida para desarrollar su actividad judicial.

Desde el punto de vista informático, tres desafíos de envergadura, destinados principalmente a acercar el Tribunal de Justicia al ciudadano, culminaron con éxito. Así, la apertura del sistema e-Curia (que permite presentar y notificar escritos procesales por vía electrónica), el lanzamiento de un nuevo y más eficiente motor de búsqueda de la jurisprudencia y la aparición en línea del catálogo de la Biblioteca del Tribunal de Justicia colaboran en conseguir que el Tribunal de Justicia sea más accesible y más transparente.

Desde el punto de vista inmobiliario, las obras de renovación de los antiguos edificios Erasmus, Thomas More y Anexo C han entrado en una fase muy activa de modo que sea posible ocupar los edificios ya renovados para cuando comience la actividad judicial en septiembre de 2013 y, en particular, disponer de cinco nuevas Salas de vistas. Por otra parte, el proyecto de 5a ampliación de los edificios del Tribunal de Justicia fue presentado y aprobado por las dos ramas de la Autoridad Presupuestaria en julio de 2011. Permitirá, hacia el año 2017, reagrupar en un mismo emplazamiento a todo el personal del Tribunal de Justicia (actualmente dispersado por varios edificios alquilados) y reforzar así la eficacia de los Servicios.

2. RESUMEN GLOBAL DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 2011

2.1. Ingresos

Las previsiones de ingresos del Tribunal de Justicia de la Unión Europea para el ejercicio 2011 ascendían a 43 514 000 EUR.

Como muestra el cuadro 1 siguiente, los derechos constatados del ejercicio 2011 ascienden a 44 562 294 EUR y son un 2,41 % superiores a las previsiones.

Cuadro 1

Previsión de ingresos y derechos constatados

(en EUR) Título Previsión de ingresos 2011 Derechos constatados 2011 % del total 4 — Ingresos procedentes de las personas vinculadas a las instituciones y otros organismos comunitarios 43 374 000,00 43 125 246,94 96,78 5 — Ingresos procedentes del funcionamiento administrativo de la institución 130 000,00 1 437 047,32 3,22 9 — Ingresos diversos 10 000,00 0,00 — Total 43 514 000,00 44 562 294,26 100,00 % 100,00 % 102,41 %

Se observa que los ingresos-derechos constatados del título 4 (principalmente las retenciones practicadas sobre las retribuciones de los Miembros y del personal en concepto de impuestos y cotizaciones sociales) representan un enorme porcentaje del total de los ingresos (96,78 %); los ingresos del título 5 (principalmente el reembolso de gastos relacionados con los arrendamientos de una parte de los edificios T/Tbis por el Tribunal de Cuentas y por el Centro de traducción, el producto de la venta de la energía eléctrica producida mediante los paneles de células fotovoltaicas, las ventas de publicaciones, los reembolsos de telecomunicación y los productos financieros) solo representan un 3,22 % del total.

Los anexos I y II proporcionan información cifrada complementaria sobre todos los flujos de ingresos (ingresos-derechos prorrogados, ingresos-derechos constatados e ingresos-derechos recaudados).

Por lo que se refiere a los ingresos sobre derechos prorrogados del ejercicio anterior, el cuadro 2 siguiente indica que los ingresos del título 5 representan la mayor parte del total de los ingresos sobre derechos prorrogados percibidos en 2011 (71,04 %).

Cuadro 2

Ingresos sobre derechos prorrogados

(en EUR) Título Importes prorrogados 2010 a 2011 Ingresos sobre derechos prorrogados % del total 4 — Ingresos procedentes de las personas vinculadas a las instituciones y otros organismos comunitarios 4 365,76 4 365,76 28,96 5 — Ingresos procedentes del funcionamiento administrativo de la institución 11 965,00 10 709,34 71,04 9 — Ingresos diversos 0,00 0,00 0,00 Total 16 330,76 15 075,10 100,00 % 100,00 % 92,31 %

2.2. Gastos

2.2.1. Créditos del ejercicio

Los créditos para gastos consignados en el presupuesto del Tribunal de Justicia de la Unión Europea para el ejercicio 2011 ascendían a 341 229 998 EUR.

Como muestra el cuadro 3 siguiente, la ejecución presupuestaria del ejercicio 2011 asciende a 335 904 453 EUR y refleja un porcentaje de utilización de los créditos definitivos que sigue siendo, como en 2010, muy elevado (superior al 98 %).

Se observa igualmente que, al igual que en años anteriores, casi tres cuartas partes del presupuesto ejecutado por el Tribunal de Justicia de la Unión Europea se dedican a gastos de los Miembros y del personal (gastos del título 1).

Cuadro 3

Compromisos de los créditos del ejercicio

(en EUR) Título Créditos del ejercicio 2011 Compromisos del ejercicio 2011 % del total 1 — Personas vinculadas a la institución 252 076 510,00 247 499 120,05 73,68 2 — Inmuebles, mobiliario, equipos y gastos diversos de funcionamiento 89 113 488,00 88 371 913,70 26,31 3 — Gastos resultantes del ejercicio de funciones específicas por parte de la institución 40 000,00 33 419,55 0,01 10 — Otros gastos 0 0 — Total 341 229 998,00 335 904 453,30 100 % 100 98,44 %

Los anexos III y IV proporcionan información cifrada detallada complementaria sobre la utilización de los créditos del ejercicio 2011 (comparación con relación a 2010 y detalle de ejecución por línea presupuestaria).

2.2.2. Créditos prorrogados

El cuadro 4 siguiente muestra que los créditos prorrogados del ejercicio 2010 al ejercicio 2011, cuyo total ascendía a 16 848 952 EUR, han sido utilizados en gran parte (más del 88 % en 2011 frente a algo menos del 85 % en 2010).

Cuadro 4

Utilización de los créditos prorrogados

(en EUR) Título Prórrogas de créditos 2010 a 2011 Pagos sobre créditos prorrogados Anulaciones 1 — Personas vinculadas a la institución 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03 2 — Inmuebles, mobiliario, equipos y gastos diversos de funcionamiento 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3 — Gastos resultantes del ejercicio de funciones específicas por parte de la institución 10 694,10 5 163,23 5 530,87 10 — Otros gastos 0 0 0 Total 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85 % 100 % 88,32 % 11,68 %

El anexo IV proporciona información cifrada detallada complementaria sobre la utilización de los créditos prorrogados del ejercicio 2010 al 2011.

2.2.3. Créditos correspondientes a ingresos afectados

De conformidad con el artículo 18 del Reglamento financiero, determinados ingresos pueden ser afectados a gastos específicos. Por lo tanto, dichos ingresos afectados representan créditos complementarios que pueden ser utilizados por la institución.

El cuadro 5 siguiente detalla, por capítulo, los importes de los ingresos afectados prorrogados de un ejercicio al otro y los ingresos afectados constatados y percibidos durante el ejercicio.

Cuadro 5

Utilización de los ingresos afectados

(en EUR) Título Prórroga de los ingresos afectados 2010 a 2011 Ingresos afectados 2011 Pagos 2011 Prórroga de los ingresos afectados 2011 a 2012 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 — Personas vinculadas a la institución 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 2 — Inmuebles, mobiliario, equipos y gastos diversos de funcionamiento 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 3 — Gastos resultantes del ejercicio de funciones específicas por parte de la institución 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 10 — Otros gastos 0,00 0,00 0,00 0,00 Total 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17

Como muestra el cuadro 5, los créditos de ingresos afectados constatados durante el ejercicio 2011 se elevaron a 1 325 057 EUR, cerca del 78 % de cuyo importe corresponde a los siguientes elementos:

— reembolsos de gastos correspondientes a inmuebles por las superficies puestas a disposición de otras instituciones (749 340 EUR),

— reembolsos de gastos de teléfono o de franqueo postal (177 602 EUR),

— producto de la venta de publicaciones del Tribunal de Justicia tales como las recopilaciones de jurisprudencia (106 336 EUR).

El anexo V proporciona información cifrada detallada complementaria sobre la utilización de los ingresos afectados.

2.2.4. Transferencias de créditos

Durante el ejercicio 2011, el Tribunal de Justicia de la Unión Europea realizó 19 transferencias presupuestarias en virtud de lo dispuesto en los artículos 22 y 24 del Reglamento financiero, por un importe total de 10 911 431 EUR.

De conformidad con lo dispuesto en los artículos 22, apartado 2, y 24, apartado 4, del Reglamento financiero, 7 transferencias de créditos dieron lugar a una comunicación a la Autoridad Presupuestaria. Estas transferencias totalizan 8 907 488 EUR y representan la mayor parte (82 %) del total de las transferencias realizadas en el ejercicio. Como se explicará más adelante, en el capítulo 3, algo más de 7 millones EUR corresponden a transferencias de créditos realizadas en la última parte del año para movilizar determinados excedentes de créditos dentro de los títulos 1 y 2 del presupuesto a fin de realizar pagos anticipados en relación con determinados proyectos inmobiliarios importantes con arreglo a lo dispuesto en los contratos de arrendamiento con opción de compra firmados con las autoridades luxemburguesas. Conforme al principio de buena gestión financiera, dichos pagos anticipados contribuyen a disminuir el peso futuro de las cargas financieras y de las asignaciones del arrendamiento con opción de compra de los proyectos afectados. Además, se reforzaron los créditos de prestaciones externas en el ámbito de la traducción, por importe de 1,6 millones EUR, para afrontar la importante carga de trabajo derivada del aumento de la actividad judicial de la institución.

Por otra parte, se realizaron 12 transferencias dentro de los artículos, no comunicadas a la Autoridad Presupuestaria como se prevé en el artículo 22, apartado 4, del Reglamento financiero, por un total de 2 003 943 EUR.

El anexo VI detalla todas estas transferencias de créditos así como las líneas presupuestarias afectadas de origen y de destino de los créditos presupuestarios.

3. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 2011 POR CAPÍTULO

3.1. Título 1 — Personas vinculadas a la institución

Como muestra el cuadro 6 siguiente, la dotación presupuestaria definitiva del título 1 para el ejercicio 2011 asciende a 252 076 510 EUR (un aumento de solo 1,59 % respecto de 2010 como se indica en el anexo III) y representa algo menos del 74 % del total del presupuesto del Tribunal de Justicia de la Unión Europea. Estos créditos se han comprometido por importe de 247 499 120 EUR, lo que representa un porcentaje de ejecución sigue siendo muy elevado (más del 98 %, como en 2010).

Cuadro 6

Utilización de los créditos del ejercicio

(en EUR) Título 1 Créditos del ejercicio 2011 Compromisos del ejercicio 2011 % de ejecución 10 — Miembros de la institución 31 167 153,00 30 434 394,04 97,65 12 — Funcionarios y agentes temporales 197 660 794,00 194 472 834,66 98,39 14 — Otro personal y prestaciones externas 18 415 063,00 17 997 804,74 97,73 16 — Otros gastos relativos a personas vinculadas a la institución 4 833 500,00 4 594 086,61 95,05 Total 252 076 510,00 247 499 120,05 98,18

3.1.1. Capítulo 10 — Miembros de la institución

Los créditos definitivos de este capítulo, de una cuantía de 31 167 153 EUR, se han comprometido por importe de 30 434 394 EUR, lo que representa un porcentaje de ejecución del 97,64 % (frente a un 93,53 % en 2010).

Una parte de las variaciones en la ejecución de los créditos de este capítulo está relacionada, en primer lugar, con las retribuciones de los Miembros y con las diferencias (inevitables) entre los porcentajes de adaptación de las retribuciones finalmente decididos por el Consejo y las hipótesis contempladas en el momento de elaborar el presupuesto (+ 0,1 % a 1 de enero de 2011 frente a una previsión del + 0,4 %). Además, el Consejo se negó a adoptar la propuesta de la Comisión dirigida a aumentar las retribuciones un + 1,7 % a partir del 1 de julio de 2011 (al haberse calculado inicialmente los créditos provisionales correspondientes sobre una previsión de adaptación del 1,3 %).

Otra parte de las variaciones en la ejecución de los créditos está relacionada con la renovación trienal de los Miembros de los tres órganos jurisdiccionales y con otras causas de movimientos imprevistos posibles (dimisión o fallecimiento) que ocasionan determinados gastos estatutarios específicos (derechos vinculados a la entrada en funciones, traslado o cese en la institución, indemnizaciones transitorias, pensiones, etc.). Tales diferencias son inevitables por naturaleza, porque el proceso de preparación del presupuesto obliga a elaborar dichas previsiones de renovación de los Miembros y de movimientos imprevistos con mucha antelación (casi un año y medio antes de las fechas de renovación) realizando un cálculo prudencial, mientras que las renovaciones efectivas de los Miembros se derivan después a la vez de decisiones de los Estados miembros y de decisiones individuales de los Miembros de los órganos jurisdiccionales.

No obstante, es preciso señalar que, en el ejercicio 2011, dichos elementos necesariamente aleatorios pesaron menos en las variaciones de créditos (al haber sido perfectamente confirmadas en septiembre de 2011 las previsiones realizadas a principios de 2010 en relación con las renovaciones en el Tribunal de la Función Pública en 2011), lo que explica una mejor utilización de los créditos (infrautilización de solo 0,7 millones EUR en 2011 frente a algo más de 2 millones EUR en 2010).

Por último, por lo que respecta a las transferencias de créditos, a finales del ejercicio se transfirió un importe de 0,2 millones EUR desde este capítulo 10 a la partida de arrendamiento-compra del capítulo 20.

3.1.2. Capítulo 12 — Funcionarios y agentes temporales

Los créditos definitivos de este capítulo, de una cuantía de 197 660 794 EUR, se han comprometido por importe de 194 472 834 EUR, lo que sigue representando un altísimo porcentaje de ejecución (más del 98 %, como en 2010).

El capítulo 12 totaliza el volumen de créditos más importante del presupuesto del Tribunal de Justicia (cerca del 60 % del presupuesto total). El superávit registrado a finales del ejercicio es, por lo tanto, relativamente reducido si se considera al mismo tiempo el volumen total de dichos créditos y las dificultades de realizar previsiones presupuestarias con casi 12 meses de antelación utilizando numerosos parámetros de previsión inevitablemente estimativos (tasa de incremento de las retribuciones, tasa de inflación, ritmo de contratación o de rotación, porcentaje de reducción a tanto alzado, etc.). A título de ejemplo, y como ya se ha mencionado en el anterior punto 3.1.1, una parte considerable (cerca de 2 millones EUR) de las variaciones en la ejecución de los créditos se explica por las diferencias (inevitables) entre los porcentajes de adaptación de las retribuciones finalmente decididos por el Consejo y las hipótesis contempladas en el momento de elaborar el presupuesto.

Es importante subrayar que el superávit registrado está muy vinculado a los distintos parámetros de previsiones mencionados anteriormente y no a un deterioro del porcentaje de ocupación de puestos de trabajo, que sigue siendo muy elevado en el Tribunal de Justicia. En efecto, el porcentaje de puestos vacantes sigue siendo inferior al 3 % como media, cifra que corresponde a la rotación habitual del personal. Estos buenos resultados son fruto de una política de contratación muy activa por parte de todos los servicios del Tribunal de Justicia, que permite minimizar en lo posible el número de puestos vacantes, pese a las restricciones vinculadas a la rotación inevitable y normal del personal y a las mayores dificultades de contratación del personal en Luxemburgo debido al elevado nivel del coste de la vida. El reducido porcentaje de puestos vacantes es asimismo un buen indicador de la gran carga de trabajo de los Servicios del Tribunal de Justicia, ya que el fuerte incremento de la actividad judicial exige una utilización óptima de los recursos humanos que se conceden (1).

En general, el Tribunal de Justicia aprovecha el análisis de las diferencias de ejecución registradas en los créditos del capítulo 12 para continuar perfeccionando su metodología en materia de previsión de las retribuciones y para seguir esforzándose en mejorar en lo posible sus resultados en materia de ejecución de créditos.

Por último, en lo referente a las transferencias de créditos, las dos ramas de la Autoridad Presupuestaria autorizaron, en la última parte del año, la movilización de una parte importante del superávit registrado en este capítulo 12 a fin de reforzar, por un lado, los créditos del capítulo 20 para realizar pagos anticipados en relación con determinados proyectos inmobiliarios importantes (4,3 millones EUR) y, por otro, los créditos de prestaciones freelance de traducción del capítulo 14 (1,6 millones EUR) para aumentar el potencial de externalización en un contexto de enorme actividad judicial.

3.1.3. Capítulo 14 — Otro personal y prestaciones externas

En general, los créditos definitivos de este capítulo, de una cuantía de 18 415 063 EUR, se han comprometido por importe de 17 997 804 EUR, lo que representa un alto porcentaje de ejecución que, como en 2010, continúa en el entorno del 98 %.

Los créditos definitivos del capítulo 14 se concentran principalmente en dos partidas presupuestarias. Para una cuarta parte de dichos créditos, se trata de la partida 1400, «Otros agentes» (cuyo porcentaje de ejecución está próximo al 99 %), y, para casi tres cuartas partes, de la partida 1406, «Prestaciones externas en el ámbito lingüístico» (cuyo porcentaje de ejecución ascendió al 97,5 %), destinada a cubrir las prestaciones de intérpretes y traductores freelance.

Como ya se ha mencionado, la notable evolución de la actividad judicial ha pesado especialmente en el Servicio de Traducción (2), que, pese al refuerzo de los puestos de trabajo provistos durante 2011, tuvo que externalizar la mayor parte posible de su actividad para no perjudicar el plazo de tramitación de los asuntos ni la publicación de la jurisprudencia en todas las lenguas de la Unión. Esta situación requirió un notable refuerzo de créditos (2,5 millones EUR además de los 7 millones inicialmente concedidos). Dicho refuerzo fue posible, por un lado, mediante la transferencia de créditos autorizada por la Autoridad Presupuestaria desde el capítulo 12 (1,6 millones EUR) y, por otro, mediante diversas transferencias de créditos (por un total de 0,9 millones EUR) decididas por el Secretario del Tribunal de Justicia, con arreglo a sus competencias, dentro del artículo 140, «Otros agentes y personas externas», realizando les arbitrajes de créditos dictados por dicha urgencia.

Sin embargo, y paralelamente, es preciso señalar que los órganos jurisdiccionales adoptaron nuevas medidas para reducir el flujo de páginas que se han de traducir. Aun cuando el efecto de dichas medidas solo se podrá sentir plenamente a más largo plazo, el aumento global de la carga de trabajo se pudo limitar al 7,7 % en 2011, lo que, paradójicamente, resulta más bien tranquilizador habida cuenta de las inquietantes tendencias de principios de año y al aumento registrado en 2010 (+12,6 %).

3.1.4. Capítulo 16 — Otros gastos relativos a personas vinculadas a la institución

Los créditos definitivos de este capítulo, de una cuantía de 4 833 500 EUR, se han comprometido por importe de 4 594 086 EUR, lo que representa un porcentaje de ejecución ligeramente superior al 95 % (frente a un 97 % en 2010).

Dos partidas de este capítulo representan cerca del 80 % de los créditos definitivos. Se trata de la partida 1612, «Perfeccionamiento profesional», cuyo porcentaje de ejecución ascendió a un 94 % (frente a un 97 % en 2010), y de la partida 1654, «Centro infantil polivalente», cuyo porcentaje de ejecución es, al igual que en 2010, del 100 %.

Por lo que respecta a la formación profesional, la aplicación del marco estratégico de la formación llevó al establecimiento de referenciales de competencias para determinados tipos de funciones con objeto de definir planes de formación específicos para un período de 3 años. Dichos estudios, así como las fases piloto de formación necesarias, explican un menor consumo de los créditos de 2011.

3.2. Título 2 — Inmuebles, mobiliario, equipos y gastos diversos de funcionamiento

Como muestra el cuadro 7 siguiente, la dotación presupuestaria definitiva del título 2 para el ejercicio 2011 asciende a 89 113 488 EUR, lo que representa algo más de la cuarta parte del total del presupuesto del Tribunal de Justicia de la Unión Europea. Estos créditos se han comprometido por importe de 88 371 913 EUR, lo que supone un porcentaje de ejecución muy elevado de más del 99 %, como en 2010.

El cuadro del anexo III muestra también que los créditos definitivos comprometidos en 2011 (88,37 millones EUR) aumentaron más de un 10 % respecto de los de 2010 (80,15 millones EUR) debido a los importantes proyectos inmobiliarios e informáticos realizados o en curso, que ya se han mencionado brevemente en la introducción y que se presentan con más detalle en los siguientes apartados.

Cuadro 7

Utilización de los créditos del ejercicio

(en EUR) Título 2 Créditos del ejercicio 2011 Compromisos del ejercicio 2011 % de ejecución 20 — Inmuebles y gastos accesorios 66 383 488,00 66 097 229,28 99,57 21 — Informática, equipos y mobiliario: compra, alquiler y mantenimiento 16 835 000,00 16 623 718,33 98,74 23 — Gastos de funcionamiento administrativo corriente 2 103 000,00 2 018 251,43 95,97 25 — Reuniones y conferencias 792 000,00 662 954,53 83,71 27 — Información: adquisición, archivo, producción y difusión 3 000 000,00 2 969 760,13 98,99 Total 89 113 488,00 88 371 913,70 99,17

3.2.1. Capítulo 20 — Inmuebles y gastos accesorios

Los créditos definitivos de este capítulo, de una cuantía de 66 383 488 EUR, se han comprometido por importe de 66 097 229 EUR, lo que representa el 99,57 % (99,55 % en 2010).

Estos créditos se destinan a financiar los gastos de arrendamiento, adquisición y funcionamiento de los distintos edificios ocupados por el Tribunal de Justicia.

Más en general, la política inmobiliaria de la institución persigue dos objetivos principales:

— primero, el Tribunal de Justicia pretende reagrupar todos sus Servicios en un único sitio, a fin de optimizar su funcionamiento,

— segundo, tras haber seguido en un principio una política de arrendamiento, el Tribunal de Justicia, desde el establecimiento definitivo de su sede en Luxemburgo (decidido en el Consejo Europeo de Edimburgo en 1992), pretende convertirse en propietario de los edificios que ocupa, al igual que las demás instituciones y de acuerdo con las recomendaciones del Informe Especial del Tribunal de Cuentas (no 2/2007) que subraya el ahorro presupuestario de tal política.

Cada año se proporciona a la Autoridad Presupuestaria información detallada sobre la política inmobiliaria de la institución y la situación de los proyectos en curso, en un informe específico que se le remite durante el segundo trimestre.

Los créditos definitivos de los artículos 200, «Inmuebles», y 202, «Gastos relativos a inmuebles», representan respectivamente el 79 % (52 328 488 EUR) y el 21 % (14 055 000 EUR) del total de los créditos de este capítulo.

Los créditos del artículo 200, «Inmuebles» financian esencialmente los gastos de alquileres y del arrendamiento con opción de compra.

Los gastos de la partida 2000, «Alquileres», ascendieron a casi 11,6 millones de EUR (porcentaje de ejecución del 100 %) y corresponden al alquiler de cuatro edificios (Allegro, Geos, edificio T y edificio Tbis) cuya ocupación sigue siendo aún necesaria. Los edificios Allegro y Geos se abandonarán a finales de 2013 cuando estén disponibles los antiguos edificios Erasmus, Thomas More y Anexo C, actualmente en total renovación (3). En cambio, los edificios T y Tbis deberán conservarse hasta que finalice el proyecto de 5a ampliación de los edificios del Tribunal de Justicia (presentado y aprobado por las dos ramas de la Autoridad Presupuestaria en julio de 2011) hacia el año 2017.

Por su parte, los gastos de la partida 2001, «Arrendamiento-compra», ascendieron a 38,8 millones EUR (porcentaje de ejecución del 100 %) y corresponden principalmente a los cánones debidos conforme a los dos contratos celebrados con las autoridades luxemburguesas para la construcción y adquisición de los distintos edificios del emplazamiento principal del Tribunal de Justicia (entre ellos, el Palacio renovado y ampliado puesto en servicio a finales de 2008). Como ya se ha mencionado anteriormente, algunos excedentes de créditos de los títulos 1 y 2 del presupuesto pudieron afectarse a pagos anticipados complementarios (cerca de 7,5 millones EUR) que, en aras de una buena gestión financiera y al igual que se ha hecho desde 2007, permiten reducir de manera sustancial el peso futuro de las cargas financieras y de las asignaciones del arrendamiento con opción de compra de los proyectos de adquisición.

Por lo que respecta a los gastos del artículo 202, «Gastos relativos a inmuebles», se elevaron a 13 828 512 EUR (porcentaje de ejecución del 98,4 %) y corresponden, casi en su totalidad, a los gastos de limpieza/mantenimiento, consumos energéticos y seguridad/vigilancia que son necesarios para el buen funcionamiento del parque inmobiliario del Tribunal de Justicia. La evolución de estos gastos en 2011 refleja, de hecho, un doble movimiento:

— después de dos años, 2009 y 2010, durante los cuales la utilización de los edificios del nuevo Palacio estaba aún en gran parte en fase de rodaje, cabe señalar que las medidas adoptadas (ajuste/establecimiento de parámetros de las instalaciones técnicas, racionalización de los dispositivos de limpieza/mantenimiento y seguridad/vigilancia) han permitido un ahorro sustancial de créditos (en particular, para la partida de energía). Así, se pudieron liberar 2 millones EUR para contribuir al pago anticipado indicado en el párrafo anterior,

— por el contrario, aunque en mucha menor medida, cabe señalar un aumento de estos mismos gastos en relación directa con la creciente importancia adquirida por las obras de renovación mencionadas anteriormente y que requiere medidas específicas, en particular, en materia de limpieza/mantenimiento y seguridad/vigilancia.

3.2.2. Capítulo 21 — Informática, equipos y mobiliario

Los créditos definitivos de este capítulo, de una cuantía de 16 835 000 EUR, se han comprometido por importe de 16 623 718 EUR, lo que representa un porcentaje muy elevado del 98,74 % (99,36 % en 2010).

Los créditos del capítulo 21 se destinan en su mayoría (86 %) a los gastos relativos a la informática, dedicándose el saldo a los gastos de mobiliario, material técnico e instalaciones y material de transporte.

Por lo que respecta al artículo 210, «Equipos, gastos de explotación y prestaciones correspondientes a la informática y las telecomunicaciones», es preciso señalar que estos gastos son cruciales para el buen funcionamiento de todas las actividades del Tribunal de Justicia, la actividad jurisdiccional ante todo (en particular, en el contexto de un gran aumento del número de asuntos entrantes), pero también las actividades lingüísticas y administrativas.

Como se ha recordado en la introducción, varios desarrollos de envergadura finalizaron en 2011. Se trata, en primer lugar, en el marco de una vasta desmaterialización del procedimiento jurisdiccional del Tribunal de Justicia, de la apertura, en noviembre de 2011, del sitio e-Curia, que permite el intercambio electrónico y la gestión de los documentos procesales entre los representantes de las partes y las Secretarías de la institución. Por lo que respecta al acceso del público a la información, el 1 de diciembre de 2011 se puso en funcionamiento un nuevo motor de búsqueda de la jurisprudencia (InfoCuria – Portal externo) y enriquece considerablemente las posibilidades de búsqueda en la jurisprudencia del Tribunal de Justicia desde el origen. Por último, el catálogo de la Biblioteca del Tribunal de Justicia se ha puesto on line en el sitio Curia y permite, de este modo, búsquedas avanzadas en el considerable fondo de obras jurídicas que posee el Tribunal de Justicia. Paralelamente a estos notables avances, prosiguieron otros desarrollos o mejoras de varias aplicaciones internas a fin de reforzar la eficacia y la productividad de los Servicios implicados en el proceso jurisdiccional.

Una dotación presupuestaria similar a la de 2010 (del orden de algo más de 13 millones EUR) se utilizó para hacer frente a estas considerables inversiones en desarrollo y a las necesidades corrientes de adquisición de material, de mantenimiento de las instalaciones y de cargas de telecomunicación/multimedia. Habida cuenta de la importancia de su parque informático y de las aplicaciones especializadas, este resultado solo ha podido obtenerse gracias, por un lado, a las ventajas de una cooperación interinstitucional tan estimulada como posible y, por otro, a arbitrajes más selectivos en materia de nuevos desarrollos.

Asimismo, el aumento de los créditos informáticos registrado respecto de 2010 (1,37 millones EUR, es decir + 10 %) se explica exclusivamente por la ejecución del primer tramo del plan trienal 2011-2013 de seguridad de las infraestructuras aplicativas que se sometió a la Autoridad Presupuestaria y que tiene por objeto aplicar las recomendaciones de recientes auditorías externas a fin de responder a los imperativos de continuidad que exige el buen funcionamiento de los órganos jurisdiccionales ya ampliamente informatizados. Este programa de consolidación comprende al mismo tiempo la seguridad de las infraestructuras y la simplificación de la cartografía aplicativa.

Por lo que respecta a las demás partidas presupuestarias del capítulo 21 (mobiliario, material técnico e instalaciones y material de transporte), los gastos estuvieron estrictamente controlados, lo que permitió, además, la transferencia de un importe de 300 000 EUR al capítulo 20 a fin de contribuir a los pagos anticipados ya mencionados.

3.2.3. Capítulo 23 — Gastos de funcionamiento administrativo corriente

Los créditos definitivos de este capítulo, de una cuantía de 2 103 000 EUR, se han comprometido por importe de 2 018 251 EUR, lo que representa casi un 96 % (frente a un 98 % en 2010).

Como muestra el cuadro del anexo III, los créditos comprometidos en 2011 en este capítulo han registrado globalmente una disminución de prácticamente un 4 % respecto de 2010. Estos créditos corresponden en casi un 77 % a los dos tipos de gastos siguientes:

— los gastos del artículo 230, «Papelería, material de oficina y artículos consumibles varios», que ascendieron a 932 432 EUR (con un porcentaje de ejecución de casi el 100 % como en 2010). La nueva disminución de los créditos registrada en 2011 confirma el importante ahorro de créditos ya realizado en esta partida estos últimos años, debido a la utilización cada vez mayor de los intercambios electrónicos de información en la institución,

— los gastos del artículo 236, «Franqueo postal», que ascendieron a 675 000 EUR (porcentaje de ejecución del 100 %, como en 2010). Aunque estos créditos registren globalmente una disminución respecto a 2010, se necesitó un refuerzo de 50 000 EUR debido al aumento, mayor de lo previsto, tanto de las tarifas postales como del volumen de correo que se tuvo que franquear (en particular, los envíos certificados, directamente relacionados con el notable aumento del número de asuntos tramitados por el Tribunal de Justicia).

Por último, no está de más recordar que el artículo 238 comprende un presupuesto que, si bien es relativamente limitado (90 000 EUR), se destina a favorecer una política de movilidad del personal del Tribunal de Justicia más respetuosa con el medio ambiente, tanto para acudir al trabajo como para los desplazamientos profesionales entre los distintos edificios de la institución. Dicho presupuesto permite cumplir el acuerdo interinstitucional celebrado con el Ayuntamiento de Luxemburgo para la utilización de la red de autobuses urbanos.

3.2.4. Capítulo 25 — Reuniones y conferencias

Los créditos definitivos de este capítulo, de una cuantía de 792 000 EUR, se han comprometido por importe de 662 954 EUR.

Si bien la dotación de créditos es voluntariamente más reducida que en 2010, cabe señalar no obstante una progresión del porcentaje de ejecución (de un 79 % en 2010 a cerca de un 84 % en 2011) que se explica por la naturaleza necesariamente más aleatoria de los gastos de este capítulo dedicados, en gran parte, a los actos protocolarios y visitas oficiales del Tribunal de Justicia, a los seminarios y a las visitas de estudios y de información.

La actividad protocolaria estuvo marcada por varias audiencias solemnes, entre ellas, en particular, las de los Miembros del Tribunal de Cuentas que entraron en funciones durante 2011 y las de los Miembros del Tribunal de la Función Pública con ocasión de la renovación parcial de este órgano jurisdiccional que tuvo lugar a finales del mes de septiembre.

Por otra parte, los seminarios o encuentros con magistrados nacionales permiten al Tribunal de Justicia perseguir el objetivo de familiarizar a los jueces nacionales con el funcionamiento de la institución, el mecanismo del procedimiento prejudicial y la práctica del Derecho de la Unión Europea. Además del importante «Foro anual de magistrados», 86 jornadas de seminarios permitieron reunir a 1 300 participantes.

Por último, la organización de visitas de estudio o informativas destinadas a un público más amplio (cerca de 14 000 visitantes en 2011) responde a la inquietud por garantizar una mejor información sobre la institución judicial y sobre la jurisprudencia de la Unión Europea.

3.2.5. Capítulo 27 — Información: adquisición, archivo, producción y difusión

Los créditos definitivos de este capítulo, de una cuantía de 3 000 000 EUR, se han comprometido por importe de 2 969 760 EUR, lo que representa prácticamente el 99 % como en 2010.

Los créditos de este capítulo van destinados a dos tipos de gastos que contribuyen plenamente a la actividad jurisdiccional:

— los gastos del artículo 272, «Gastos de documentación, de biblioteca y de archivo», que ascendieron a 1 166 483 EUR (porcentaje de ejecución del 100 %). Hay que recordar que estos gastos constituyen una inversión indispensable para el buen funcionamiento de los tres órganos jurisdiccionales y de los Servicios de la institución,

— los gastos del artículo 274, «Producción y difusión», que ascendieron 1 803 276 EUR (porcentaje de ejecución de más del 98 %). En su mayor parte, estos gastos se destinan a la difusión pública de las sentencias y conclusiones, así como de las recopilaciones de jurisprudencia de los tres órganos jurisdiccionales. Esta actividad se realiza en estrecha colaboración con la Oficina de Publicaciones de la Unión Europea. Las condiciones mucho más ventajosas obtenidas por la Oficina para los contratos relativos a la publicación del Diario Oficial permitieron liberar, además, 300 000 EUR de ahorro que se utilizaron para reforzar determinadas líneas de los capítulos 20 (partida de Arrendamiento-compra) y 23 (partida de franqueo postal). En una pequeña parte, los gastos del artículo 274 cubren también los costes de edición del Informe Anual del Tribunal de Justicia y el material de información (folletos, prospectos y otros materiales multimedia) destinado a los distintos tipos de visitantes. El incremento de estos últimos créditos (del orden del 8 % respecto de 2010) se explica por la necesidad de actualizar este material informativo debido a la entrada en vigor del Tratado de Lisboa, que modificó el ámbito de competencias de la institución.

3.3. Título 3 — Gastos resultantes del ejercicio de funciones específicas por parte de la institución

Capítulo 37 — Gastos especiales de determinadas instituciones y determinados órganos

La dotación presupuestaria definitiva del título 3 comprende únicamente los créditos del capítulo 37 para la partida 3710, «Gastos judiciales». Para el ejercicio 2011, estos créditos ascendían a 40 000 EUR y se han comprometido por importe de 33 419,55 EUR, lo que representa un porcentaje de ejecución del 83,5 % (51,3 % en 2010).

Se trata de gastos, que corren a cargo de la institución, efectuados en el marco del beneficio de justicia gratuita, que cubren honorarios de abogados y otros gastos. Su previsión resulta difícil y explica el nivel de ejecución presupuestaria muy variable según los años.

(1) Como muestra la rápida contratación de los 29 nuevos puestos de trabajo concedidos por la Autoridad Presupuestaria en 2011, y en particular los 24 puestos destinados a la Dirección General de la Traducción.

(2) El incremento del volumen de páginas que se debían traducir era de un + 21% en los cinco primeros meses de 2011, lo que venía a agravar el incremento del 12,6 % ya registrado en 2010.

(3) A fin de adecuarlos a las diversas normas nacionales entradas en vigor desde su construcción.

ANEXO I Comparación por capítulo de la ejecución de los ingresos 2011 con relación a los de 2010 (en EUR) Capítulos/artículos Denominación Derechos constatados 2011 Derechos constatados 2010 Diferencia Diferencia % 400 Producto del impuesto sobre los sueldos, salarios e indemnizaciones de los miembros de la institución, de los funcionarios y otros agentes 21 235 431,88 21 121 068,45 114 363,43 0,54 404 Producto de la exacción especial que afecta a las retribuciones de los miembros de la institución, de los funcionarios y de los demás agentes en activo 3 147 475,52 2 876 359,01 271 116,51 9,43 40 Impuestos y retenciones diversos 24 382 907,40 23 997 427,46 385 479,94 1,61 410 Contribuciones del personal a la financiación del régimen de pensiones 18 112 907,40 17 111 767,17 1 001 140,23 5,85 411 Transferencias o rescates de derechos a pensión por parte del personal 629 432,14 1 850 357,16 –1 220 925,02 –65,98 41 Contribución a los regímenes de pensiones 18 742 339,54 18 962 124,33 – 219 784,79 –1,16 Título 4 43 125 246,94 42 959 551,79 165 695,15 0,39 500 Producto de la venta de bienes muebles – Ingresos afectados 353 288,60 0,00 353 288,60 0,00 502 Producto de la venta de publicaciones, impresos y películas cinematográficas – Ingresos afectados 133 563,87 199 556,43 –65 992,56 –33,07 50 Producto de la venta de bienes muebles (suministros) e inmuebles 486 852,47 199 556,43 287 296,04 143,97 520 Productos de fondos invertidos o prestados, intereses bancarios e intereses de otro tipo percibidos sobre cuentas de la institución 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 52 Productos de fondos invertidos o prestados, intereses bancarios e intereses de otro tipo 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 570 Ingresos procedentes de la devolución de cantidades indebidamente pagadas – Ingresos afectados 399 565,83 275 874,92 123 690,91 44,84 573 Otras contribuciones y restituciones ligadas al funcionamiento administrativo de la institución – Ingresos afectados 486 930,59 543 611,04 –56 680,45 –10,43 57 Otras contribuciones y restituciones ligadas al funcionamiento administrativo de la institución 886 496,42 819 485,96 67 010,46 8,18 581 Ingresos procedentes de indemnizaciones de seguros percibidas – Ingresos afectados 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 58 Indemnizaciones diversas 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 Título 5 1 437 047,32 1 072 685,37 364 361,95 33,97 900 Ingresos diversos 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 90 Ingresos diversos 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Título 9 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Total general 44 562 294,26 44 043 087,16 519 207,10 1,18

ANEXO II Situación de los ingresos 2011 — Derechos constatados y derechos prorrogados Líneas presupuestarias Denominación Presupuesto inicial Derechos constatados 2011 Ingresos cobrados Pendiente de cobro 4000 Producto del impuesto sobre los sueldos, salarios e indemnizaciones de los miembros de la institución, de los funcionarios y otros agentes 22 159 000,00 21 235 431,88 21 235 431,88 0,00 4040 Producto de la deducción especial de las remuneraciones de los miembros de la institución, de los funcionarios y de los otros agentes en ejercicio 3 004 000,00 3 147 475,52 3 147 475,52 0,00 Total capítulo 40 25 163 000,00 24 382 907,40 24 382 907,40 0,00 4100 Contribuciones del personal a la financiación del régimen de pensiones 17 711 000,00 18 112 907,40 18 112 907,40 0,00 4110 Transferencias o rescates de derechos a pensión por parte del personal 500 000,00 629 432,14 616 777,37 12 654,77 Total capítulo 41 18 211 000,00 18 742 339,54 18 729 684,77 12 654,77 Título 4 43 374 000,00 43 125 246,94 43 112 592,17 12 654,77 5001 Producto de la venta de otros bienes muebles – Ingresos afectados 353 288,60 353 288,60 0,00 5020 Producto de la venta de publicaciones, impresos y películas cinematográficas – Ingresos afectados 0,00 133 563,87 133 136,37 427,50 Total capítulo 50 0,00 486 852,47 486 424,97 427,50 5200 Productos de fondos invertidos o prestados, intereses bancarios e intereses de otro tipo percibidos sobre cuentas de la institución 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 Total capítulo 52 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 5700 Ingresos procedentes de la devolución de cantidades indebidamente pagadas – Ingresos afectados 0,00 399 565,83 352 976,16 46 589,67 5730 Otras contribuciones y restituciones ligadas al funcionamiento administrativo de la institución – Ingresos afectados 0,00 486 930,59 467 423,26 19 507,33 Total capítulo 57 0,00 886 496,42 820 399,42 66 097,00 5810 Ingresos procedentes de indemnizaciones de seguros percibidas – Ingresos afectados 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 Total capítulo 58 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 Título 5 130 000,00 1 437 047,32 1 370 522,82 66 524,50 9000 Ingresos diversos 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Total capítulo 90 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Título 9 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Total 43 514 000,00 44 562 294,26 44 483 114,99 79 179,27

Líneas presupuestarias Denominación Importes prorrogados 2010 a 2011 Variaciones producidas en 2011 Total importes prorrogados 2010 a 2011 Ingresos sobre derechos prorrogados Pendiente de cobro 4110 Transferencias o rescates de derechos a pensión por parte del personal 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 Total capítulo 41 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 Título 4 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 5001 Producto de la venta de otros bienes muebles – Ingresos afectados 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Producto de la venta de publicaciones, impresos y películas cinematográficas – Ingresos afectados 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 Total capítulo 50 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 5700 Ingresos procedentes de la devolución de cantidades indebidamente pagadas – Ingresos afectados 1 000,00 0,00 1 000,00 1 000,00 0,00 5730 Otras contribuciones y restituciones ligadas al funcionamiento administrativo de la institución – Ingresos afectados 10 904,30 – 134,30 10 770,00 9 514,34 1 255,66 Total capítulo 57 11 904,30 – 134,30 11 770,00 10 514,34 1 255,66 Título 5 12 103,05 – 138,05 11 965,00 10 709,34 1 255,66 Total 17 003,64 – 672,88 16 330,76 15 075,10 1 255,66

ANEXO III Comparación por capítulo de la ejecución de los créditos 2011 con relación a los de 2010 (en EUR) Capítulos Denominación Compromisos 2011 Compromisos 2010 Diferencia Diferencia % 10 Miembros de la institución 30 434 394,04 30 180 903,86 253 490,18 0,84 12 Funcionarios y agentes temporales 194 472 834,66 192 360 236,34 2 112 598,32 1,10 14 Otro personal y prestaciones externas 17 997 804,74 16 242 289,99 1 755 514,75 10,81 16 Otros gastos relativos a personas vinculadas a la institución 4 594 086,61 4 831 244,43 – 237 157,82 –4,91 Título 1 247 499 120,05 243 614 674,62 3 884 445,43 1,59 20 Inmuebles y gastos accesorios 66 097 229,28 59 082 644,75 7 014 584,53 11,87 21 Informática, equipos y mobiliario: compra, alquiler y mantenimiento 16 623 718,33 15 491 884,75 1 131 833,58 7,31 23 Gastos de funcionamiento administrativo corriente 2 018 251,43 2 101 661,65 –83 410,22 –3,97 25 Reuniones y conferencias 662 954,53 629 948,85 33 005,68 5,24 27 Información: adquisición, archivo, producción y difusión 2 969 760,13 2 842 884,44 126 875,69 4,46 Título 2 88 371 913,70 80 149 024,44 8 222 889,26 10,26 37 Gastos especiales de determinadas instituciones y determinados órganos 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Título 3 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Total general 335 904 453,30 323 784 221,31 12 120 231,99 3,74

ANEXO IV Detalle de la ejecución de los créditos 2011 Créditos del ejercicio Créditos prorrogados de Derecho del ejercicio anterior Líneas presupuestarias Presupuesto inicial Transferencias Créditos del ejercicio Compromisos Pagos Compromisos disponibles Créditos anulados Créditos prorrogados de Derecho Año N-1 Pagos sobre créditos prorrogados Créditos anulados (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Retribuciones e indemnizaciones 22 352 097,00 –67 000,00 22 285 097,00 21 822 220,49 21 822 220,49 0,00 462 876,51 0,00 0,00 0,00 1002 Derechos vinculados a la entrada en funciones, a los traslados y al cese de las funciones 364 230,00 67 000,00 431 230,00 389 702,00 349 028,38 40 673,62 41 528,00 18 147,68 10 773,00 7 374,68 102 Indemnizaciones transitorias 1 621 765,00 171 000,00 1 792 765,00 1 768 769,80 1 768 769,80 0,00 23 995,20 0,00 0,00 0,00 103 Pensiones 6 245 061,00 – 171 000,00 6 074 061,00 5 882 901,64 5 882 901,64 0,00 191 159,36 0,00 0,00 0,00 104 Misiones 284 000,00 284 000,00 284 000,00 74 117,63 209 882,37 0,00 203 693,31 69 963,46 133 729,85 106 Formación 300 000,00 300 000,00 286 800,11 230 594,93 56 205,18 13 199,89 16 024,87 14 518,59 1 506,28 109 Crédito provisional 204 030,00 – 204 030,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Capítulo 10 Miembros de la institución 31 371 183,00 – 204 030,00 31 167 153,00 30 434 394,04 30 127 632,87 306 761,17 732 758,96 237 865,86 95 255,05 142 610,81 1200 Retribuciones e indemnizaciones 199 293 878,00 –4 876 000,00 194 417 878,00 191 424 191,38 191 424 191,38 0,00 2 993 686,62 0,00 0,00 0,00 1202 Horas extraordinarias retribuidas 742 844,00 742 844,00 697 128,05 697 128,05 0,00 45 715,95 0,00 0,00 0,00 1204 Derechos vinculados a la entrada en funciones, a los traslados y al cese de las funciones 2 034 072,00 236 000,00 2 270 072,00 2 200 666,65 2 124 177,69 76 488,96 69 405,35 644 559,32 48 295,40 596 263,92 122 Indemnizaciones tras el cese anticipado de las funciones 230 000,00 230 000,00 150 848,58 150 848,58 0,00 79 151,42 0,00 0,00 0,00 129 Crédito provisional 1 294 458,00 –1 294 458,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Capítulo 12 Funcionarios y agentes temporales 203 595 252,00 –5 934 458,00 197 660 794,00 194 472 834,66 194 396 345,70 76 488,96 3 187 959,34 644 559,32 48 295,40 596 263,92 1400 Otros agentes 4 912 296,00 – 300 000,00 4 612 296,00 4 558 769,05 4 558 769,05 0,00 53 526,95 0,00 0,00 0,00 1404 Períodos de prácticas e intercambios de personal 712 767,00 – 135 000,00 577 767,00 575 000,00 556 334,47 18 665,53 2 767,00 37 277,50 0,00 37 277,50 1405 Otras prestaciones externas 669 000,00 – 291 450,00 377 550,00 368 019,35 254 842,86 113 176,49 9 530,65 74 557,07 67 048,52 7 508,55 1406 Prestaciones externas en el ámbito lingüístico 10 447 000,00 2 366 450,00 12 813 450,00 12 496 016,34 8 514 079,61 3 981 936,73 317 433,66 2 170 075,48 2 139 349,63 30 725,85 149 Crédito provisional 34 000,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 Capítulo 14 Otro personal y prestaciones externas 16 775 063,00 1 640 000,00 18 415 063,00 17 997 804,74 13 884 025,99 4 113 778,75 417 258,26 2 281 910,05 2 206 398,15 75 511,90 1610 Gastos diversos de contratación 235 000,00 235 000,00 174 455,14 149 539,69 24 915,45 60 544,86 28 918,16 19 621,18 9 296,98 1612 Perfeccionamiento profesional 1 611 500,00 1 611 500,00 1 517 910,36 811 628,71 706 281,65 93 589,64 700 207,16 641 006,12 59 201,04 162 Misiones 330 000,00 330 000,00 326 920,50 253 144,00 73 776,50 3 079,50 39 360,82 15 590,26 23 770,56 1630 Servicio social 43 000,00 –15 000,00 28 000,00 9 169,89 9 169,89 0,00 18 830,11 8 302,63 6 733,10 1 569,53 1632 Relaciones sociales entre los miembros del personal y otras intervenciones sociales 201 000,00 15 000,00 216 000,00 209 411,63 194 772,65 14 638,98 6 588,37 7 776,25 6 012,26 1 763,99 1650 Servicio médico 188 000,00 188 000,00 132 278,18 97 304,12 34 974,06 55 721,82 34 099,96 25 476,68 8 623,28 1652 Restaurantes y cantinas 75 000,00 75 000,00 73 940,91 30 921,13 43 019,78 1 059,09 31 147,08 31 019,51 127,57 1654 Centro infantil polivalente 2 150 000,00 2 150 000,00 2 150 000,00 1 728 349,06 421 650,94 0,00 593 722,49 365 285,04 228 437,45 Capítulo 16 Otros gastos relativos a personas vinculadas a la institución 4 833 500,00 0,00 4 833 500,00 4 594 086,61 3 274 829,25 1 319 257,36 239 413,39 1 443 534,55 1 110 744,15 332 790,40 Título 1 Personas vinculadas a la institución 256 574 998,00 –4 498 488,00 252 076 510,00 247 499 120,05 241 682 833,81 5 816 286,24 4 577 389,95 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03

Índice 1 (créditos del ejercicio) Índice 4 (créditos prorrogados de Derecho del ejercicio anterior) Línea presupuestaria Presupuesto inicial Transferencias Créditos del ejercicio Compromisos Pagos Compromisos disponibles Créditos anulados Créditos prorrogados de Derecho Año N-1 Pagos sobre créditos prorrogados Créditos anulados (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 2000 Alquileres 12 130 000,00 – 544 492,77 11 585 507,23 11 585 507,23 11 585 507,23 0,00 0,00 15 988,23 5 276,64 10 711,59 2001 Arrendamiento-compra 31 350 000,00 7 465 980,77 38 815 980,77 38 815 043,26 38 558 615,76 256 427,50 937,51 1 052 500,00 1 036 907,31 15 592,69 2003 Adquisición de bienes inmuebles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Construcción de inmuebles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Acondicionamiento de locales 890 000,00 890 000,00 889 279,36 231 087,45 658 191,91 720,64 973 470,51 970 999,63 2 470,88 2008 Estudios y asistencia técnica vinculados a los proyectos inmobiliarios 912 000,00 125 000,00 1 037 000,00 978 887,38 694 827,53 284 059,85 58 112,62 320 906,92 299 705,32 21 201,60 2022 Limpieza y mantenimiento 7 213 000,00 – 775 000,00 6 438 000,00 6 320 059,15 4 820 694,08 1 499 365,07 117 940,85 1 020 932,68 968 073,90 52 858,78 2024 Consumos energéticos 3 470 000,00 –1 303 000,00 2 167 000,00 2 163 934,70 1 566 834,14 597 100,56 3 065,30 589 788,84 438 412,60 151 376,24 2026 Seguridad y vigilancia de inmuebles 4 930 000,00 80 000,00 5 010 000,00 5 008 293,19 4 538 984,64 469 308,55 1 706,81 768 031,22 748 945,51 19 085,71 2028 Seguros 125 000,00 125 000,00 107 244,84 107 105,73 139,11 17 755,16 797,96 0,00 797,96 2029 Otros gastos relativos a inmuebles 315 000,00 315 000,00 228 980,17 215 792,56 13 187,61 86 019,83 29 340,51 23 305,72 6 034,79 Capítulo 20 Inmuebles y gastos accesorios 61 335 000,00 5 048 488,00 66 383 488,00 66 097 229,28 62 319 449,12 3 777 780,16 286 258,72 4 771 756,87 4 491 626,63 280 130,24 2100 Compra, trabajos, mantenimiento y conservación de equipos y soportes lógicos 4 042 000,00 174 000,00 4 216 000,00 4 210 886,61 2 838 683,13 1 372 203,48 5 113,39 1 154 412,31 1 153 233,53 1 178,78 2102 Prestaciones de personal externo para la explotación, la realización y el mantenimiento de soportes lógicos y sistemas 9 389 000,00 9 389 000,00 9 388 452,87 4 882 433,61 4 506 019,26 547,13 3 799 595,89 3 722 300,54 77 295,35 2103 Telecomunicaciones 1 054 000,00 – 174 000,00 880 000,00 879 859,22 547 112,68 332 746,54 140,78 138 720,96 119 205,00 19 515,96 212 Mobiliario 673 000,00 – 300 000,00 373 000,00 350 884,09 122 931,67 227 952,42 22 115,91 334 124,17 333 538,54 585,63 214 Material técnico e instalaciones 455 000,00 455 000,00 382 494,83 363 440,36 19 054,47 72 505,17 90 222,51 66 311,62 23 910,89 216 Material de transporte 1 522 000,00 1 522 000,00 1 411 140,71 1 323 960,83 87 179,88 110 859,29 108 335,28 12 919,52 95 415,76 Capítulo 21 Informática, equipos y mobiliario: compra, alquiler y mantenimiento 17 135 000,00 – 300 000,00 16 835 000,00 16 623 718,33 10 078 562,28 6 545 156,05 211 281,67 5 625 411,12 5 407 508,75 217 902,37 230 Papelería, material de oficina y artículos consumibles varios 936 000,00 936 000,00 932 432,75 712 047,86 220 384,89 3 567,25 407 953,58 281 498,34 126 455,24 231 Gastos financieros 36 000,00 36 000,00 15 161,00 9 631,00 5 530,00 20 839,00 5 253,59 3 719,31 1 534,28 232 Gastos jurídicos y daños 20 000,00 20 000,00 17 740,00 6 720,00 11 020,00 2 260,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Franqueo postal 625 000,00 50 000,00 675 000,00 675 000,00 638 437,92 36 562,08 0,00 90 664,07 88 687,05 1 977,02 238 Otros gastos de funcionamiento administrativo 436 000,00 436 000,00 377 917,68 255 509,41 122 408,27 58 082,32 67 326,03 34 459,23 32 866,80 Capítulo 23 Gastos de funcionamiento administrativo corriente 2 053 000,00 50 000,00 2 103 000,00 2 018 251,43 1 622 346,19 395 905,24 84 748,57 582 217,27 408 363,93 173 853,34 252 Gastos de recepción y de representación 209 000,00 209 000,00 171 286,36 125 348,09 45 938,27 37 713,64 44 153,04 21 769,77 22 383,27 254 Reuniones, congresos y conferencias 384 000,00 384 000,00 315 382,68 148 348,12 167 034,56 68 617,32 88 748,74 27 096,92 61 651,82 256 Gastos de información y de participación en manifestaciones públicas 199 000,00 199 000,00 176 285,49 122 917,47 53 368,02 22 714,51 21 680,35 11 945,61 9 734,74 257 Informática jurídica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Capítulo 25 Reuniones y conferencias 792 000,00 0,00 792 000,00 662 954,53 396 613,68 266 340,85 129 045,47 154 582,13 60 812,30 93 769,83 270 Consultas, estudios y encuestas de carácter limitado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Gastos de documentación, de biblioteca y de archivo 1 167 000,00 1 167 000,00 1 166 483,68 1 018 557,74 147 925,94 516,32 191 031,96 176 165,93 14 866,03 2740 Diario Oficial 948 000,00 – 300 000,00 648 000,00 648 000,00 357 672,15 290 327,85 0,00 210 771,78 202 406,08 8 365,70 2741 Publicaciones de carácter general 1 185 000,00 1 185 000,00 1 155 276,45 227 159,26 928 117,19 29 723,55 694 617,53 668 767,09 25 850,44 Capítulo 27 Información: adquisición, archivo, producción y difusión 3 300 000,00 – 300 000,00 3 000 000,00 2 969 760,13 1 603 389,15 1 366 370,98 30 239,87 1 096 421,27 1 047 339,10 49 082,17 Título 2 Inmuebles, mobiliario, equipos y gastos diversos de funcionamiento 84 615 000,00 4 498 488,00 89 113 488,00 88 371 913,70 76 020 360,42 12 351 553,28 741 574,30 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3710 Gastos judiciales 40 000,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 3711 Comité de arbitraje previsto en el artículo 18 del Tratado constitutivo de la Comunidad Europea de la Energía Atómica 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Capítulo 37 Gastos especiales de determinadas instituciones y determinados órganos 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 Título 3 Gastos resultantes del ejercicio de misiones específicas por parte de la institución 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 100 Créditos provisionales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101 Reserva para imprevistos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Título 10 Otros gastos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total 341 229 998,00 0,00 341 229 998,00 335 904 453,30 317 734 610,49 18 169 842,81 5 325 544,70 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85

ANEXO V Utilización de los ingresos afectados Prórroga de los ingresos afectados 2010 a 2011 Ingresos afectados 2011 Pagos Prórroga de los ingresos afectados 2011 a 2012 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 — Miembros de la institución 1 195,50 0,00 1 195,50 0,00 12 — Funcionarios y agentes temporales 94 372,65 78 990,68 119 839,02 53 524,31 14 — Total Otro personal y prestaciones externas 3 654,50 81,86 1 506,57 2 229,79 16 — Otros gastos relativos a personas vinculadas a la institución 35 185,73 1 610,41 32 814,79 3 981,35 Título 1 — Personas vinculadas a la institución 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 20 — Inmuebles y gastos accesorios 528 196,73 749 340,23 781 012,73 496 524,23 21 — Informática, equipos y mobiliario: compra, alquiler y mantenimiento 146 104,88 250 949,24 119 851,29 277 202,83 23 — Gastos de funcionamiento administrativo corriente 22 461,25 126 278,10 22 889,66 125 849,69 25 — Reuniones y conferencias 3 413,06 612,55 2 081,41 1 944,20 27 — Información: adquisición, archivo, producción y difusión 629 040,23 106 981,73 525 394,85 210 627,11 Título 2 — Inmuebles, mobiliario, equipos y gastos diversos de funcionamiento 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 37 — Gastos especiales de determinadas instituciones y determinados órganos 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Título 3 — Gastos resultantes del ejercicio de funciones específicas por parte de la institución 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Total 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17