C 304/1

INFORME SOBRE LA ACTIVIDAD FINANCIERA DEL EJERCICIO 2017

Sección II — Consejo Europeo y Consejo

(2018/C 304/01)

ÍNDICE

1. INTRODUCCIÓN 2

2. OBJETIVOS Y PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2017 2

2.1. Principales objetivos financieros 2

2.2. Establecimiento del presupuesto del Consejo Europeo y del Consejo en 2017 2

2.2.1. Planteamiento general 2

2.2.2. Presupuesto de 2017 3

2.2.3. Presupuesto de 2017 y perspectivas financieras en relación con la rúbrica 5 del presupuesto de la UE 3

3. SÍNTESIS GLOBAL DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN 2017 5

3.1. Actividades y objetivos del Consejo Europeo y del Consejo en 2017 5

3.1.1. Reuniones 5

3.1.2. Actividades legislativas 6

3.1.3. Modernización administrativa 6

3.1.4. Consecución de objetivos en 2017 6

3.2. Ingresos 7

3.3. Gastos de 2017 9

3.3.1. Modificación del presupuesto en 2017 9

3.3.2. Síntesis de la ejecución del presupuesto en el período 2010-2017 10

3.3.3. Ejecución de los créditos, por categorías, en 2017 11

3.4. Créditos prorrogados 13

3.4.1. Créditos prorrogados automáticamente de 2016 a 2017 13

3.4.2. Créditos prorrogados de 2017 a 2018 14

3.4.3. Créditos prorrogados por decisión de 2016 a 2017 16

3.4.4. Créditos prorrogados por decisión de 2015 a 2016 y prorrogados de nuevo a 2017 para pago 16

3.5. Ingresos afectados 16

3.5.1. Ingresos afectados devengados antes de 2017 16

3.5.2. Ingresos afectados devengados antes de 2017 prorrogados a 2018 para pago 17

3.5.3. Ingresos afectados devengados en 2017 18

1. INTRODUCCIÓN

El presente documento ofrece, de conformidad con el artículo 142 del Reglamento Financiero (1), un informe sobre la gestión presupuestaria y financiera de la sección II del presupuesto de la UE (Consejo Europeo y Consejo) en el ejercicio 2017.

El informe se basa en las cuentas provisionales de 2017, en las conclusiones de los informes anuales de actividad de los ordenadores de pagos del Consejo y en la información de los servicios de finanzas del Consejo sobre la ejecución del presupuesto.

El capítulo 2 del presente informe presenta una síntesis del marco establecido para el ejercicio 2017. En el capítulo 3 se ofrece una síntesis global de la ejecución de los créditos presupuestarios disponibles en 2017.

La ejecución del presupuesto de 2017 por líneas presupuestarias se presenta en el anexo.

2. OBJETIVOS Y PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO 2017

2.1. Principales objetivos financieros

Los principales objetivos financieros de la Secretaría General del Consejo para 2017 eran:

— Prestar un apoyo continuado al presidente del Consejo Europeo y al Consejo mediante la utilización eficaz y eficiente de los recursos financieros.

— Proseguir el proceso de modernización administrativa a fin de reforzar la calidad de su organización y la correcta utilización de los recursos.

— Llegar a un acuerdo con el Gobierno belga sobre el coste final del edificio Europa.

2.2. Establecimiento del presupuesto del Consejo Europeo y del Consejo en 2017

2.2.1. Planteamiento general

El presupuesto del Consejo Europeo y del Consejo (en lo sucesivo, «CE/C») para el ejercicio 2017 se estableció con el objetivo general de no rebasar, en términos nominales, el nivel global del presupuesto de 2016 en lo que se refiere al conjunto de los gastos no salariales.

Los incrementos ligados a obligaciones legales o contractuales o los correspondientes a ámbitos considerados fundamentales para el correcto funcionamiento de la Secretaría General del Consejo (SGC) se han compensado dando prioridad a ciertos proyectos y reprogramando otros teniendo en cuenta la ejecución presupuestaria de los últimos ejercicios.

En cuanto a la plantilla de personal, la SGC continuó el proceso de racionalización de la organización con las siguientes medidas:

— supresión de quince puestos de la plantilla, en consonancia con la propuesta de la Comisión de reducir en un 5 % la dotación de personal de las instituciones en un plazo de cinco años (quinto y último año de aplicación);

— transformación de 65 puestos de AST (10 AST3, 40 AST2 y 15 AST1) en 65 puestos de SC (15 SC3, 15 SC2 y 35 SC1) como parte de la continuación de la modernización de la administración;

— adición de 1 puesto de AD5 y un puesto de AST1 para reflejar el nuevo régimen lingüístico de la traducción irlandesa, de acuerdo con la instrucciones de la Comisión.

2.2.2. Presupuesto de 2017

La autoridad presupuestaria fijó el presupuesto global del CE/C para 2017 en 561,6 millones EUR. Esto corresponde a un incremento de 16,5 millones EUR (+3,0 %) con respecto a 2016.

La plantilla de personal del CE/C para 2017 constaba de 3027 puestos.

El cuadro 1 contiene una síntesis del presupuesto 2017 por categorías.

Cuadro 1

Presupuesto del CE/C de 2017, comparado con el de 2016 (por categorías)

(EUR) Categoría Presupuesto de 2016 Presupuesto de 2017 Cambio 2017/2016 1 2 3=2/1 Plantilla de personal 299 452 000 315 446 000 5,3 % Otros gastos de personal 23 850 000 24 878 000 4,3 % Inmuebles (excluidas adquisiciones) 54 768 000 57 789 000 5,5 % Informática 40 300 000 42 800 000 6,2 % Mobiliario 1 016 000 942 000 -7,3 % Material técnico 4 034 000 3 659 000 -9,3 % Transportes 854 000 1 048 000 22,7 % Gastos de viaje de las delegaciones 17 802 000 17 802 000 0,0 % Gastos de interpretación 82 739 000 79 816 000 -3,5 % Reuniones y conferencias 6 483 000 4 984 000 -23,1 % Información 8 251 000 8 285 000 0,4 % Gastos varios 2 505 000 2 127 000 -15,1 % Reserva 2 000 000 2 000 000 0,0 % Total (excl. adquisiciones) 544 054 000 561 576 000 3,2 % Adquisición de bienes inmuebles 1 000 000 — Total general 545 054 000 561 576 000 3,0 %

2.2.3. Presupuesto de 2017 y perspectivas financieras en relación con la rúbrica 5 del presupuesto de la UE

El cuadro 2 presenta la evolución del presupuesto del CE/C en el período 2010-2017. La parte correspondiente al CE/C en la rúbrica 5 de las perspectivas financieras plurianuales se ha reducido del 8,0 % en 2010 al 5,7 % en 2017.

Cuadro 2

Evolución de la sección II del presupuesto de la UE (Consejo Europeo y Consejo) en la rúbrica 5 de las perspectivas financieras en el período 2010-2017

(Importes a precios corrientes) 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Millones EUR cambio Millones EUR cambio Millones EUR cambio Millones EUR cambio Millones EUR cambio Millones EUR cambio Millones EUR cambio Millones EUR cambio Rúbrica 5 7 962 4,7 % 8 173 2,7 % 8 607 5,3 % 9 181 6,7 % 8 405 -8,5 % 8 661 3,0 % 9 483 9,5 % 9 921 4,6 % CE/C 634 5,1 % 563 -11,2 % 534 -5,2 % 536 0,3 % 534 -0,2 % 542 1,4 % 545 0,6 % 562 3,0 % Cuota del CE/C en la rúbrica 5 8,0 % 6,9 % 6,2 % 5,8 % 6,4 % 6,3 % 5,7 % 5,7 %

La reducción de 2011 obedece principalmente a la transferencia de recursos al SEAE, mientras que las disminuciones de 2012 y 2014 son el resultado de las reducciones practicadas en los créditos correspondientes a ciertas actividades teniendo en cuenta la ejecución de años anteriores y las necesidades reales.

3. SÍNTESIS GLOBAL DE LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO EN 2017

3.1. Actividades y objetivos del Consejo Europeo y del Consejo en 2017

En el marco del informe sobre la actividad financiera, la SGC ofrece información sobre aquellas de sus actividades esenciales que son importantes desde el punto de vista financiero y que describen el funcionamiento del Consejo Europeo y del Consejo durante el ejercicio presupuestario. También pone de relieve los principales logros del ejercicio.

3.1.1. Reuniones

En el cuadro 3 se presenta una síntesis de la evolución del número de reuniones organizadas por la SGC para el Consejo Europeo y el Consejo entre 2010 y 2017.

En 2017, además de las 4 290 reuniones «institucionales», la SGC organizó otras 3 030 reuniones (por ejemplo, seminarios, sesiones informativas y de información previa, y reuniones con terceros países).

Cuadro 3

Evolución del número de reuniones en el período 2010-2017

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Cumbres 7 9 7 6 9 12 9 11 Cumbres Art. 50 4 Consejos 86 85 77 74 81 81 75 77 Coreper 122 135 140 140 135 138 109 105 Coreper Art. 50 22 Grupos 4 127 4 373 4 480 4 164 4 016 3 471 3 569 4 039 Grupo ad hoc Art. 50 32 Total 4 342 4 602 4 704 4 384 4 241 3 702 3 762 4 290 Otras reuniones 1 996 2 075 2 189 2 027 2 189 2 271 2 034 3 030 Total general 6 338 6 677 6 893 6 411 6 430 5 973 5 796 7 320

El año 2017 se ha caracterizado por un esfuerzo continuo por consolidar una evolución positiva tras las crisis de años anteriores. Un resultado visible de ello ha sido la Agenda de los Dirigentes, presentada por el presidente Tusk y refrendada en el Consejo Europeo de octubre.

El número total de reuniones organizadas por la SGC se incrementó en un 26 % (1 524) en relación con 2016. Esto se explica sobre todo por la intensificación de la actividad de la Presidencia durante el segundo semestre y por la creación de un grupo de trabajo específico sobre el Brexit.

Además, la SGC organizó el 5 de abril de 2017 la conferencia «Apoyar el futuro de Siria y de la región», que reunió a 54 países y 26 organizaciones internacionales para debatir la situación en Siria y las consecuencias de la crisis en la región. La organización del acto, que precisó cuantiosos recursos logísticos y de seguridad, además de una labor diplomática importante, se realizó conjuntamente con la Dirección General de Política de Vecindad y Negociaciones de Ampliación de la Comisión Europea.

Además, el 24 de noviembre de 2017 se celebró la 5.a Cumbre de la Asociación Oriental, que reunió a los países de la UE con Armenia, Azerbaiyán, Bielorrusia, Georgia, la República de Moldavia y Ucrania. Los jefes de Estado o de Gobierno debatieron cómo seguir reforzando la cooperación en los cuatro ámbitos prioritarios acordados en la cumbre anterior, celebrada en Riga: una economía más fuerte, gobernanza, conectividad y sociedad.

La SGC consiguió atender a la necesidad de organizar un mayor número de reuniones haciendo uso de las salas de reunión adicionales que ofrece el edificio Europa, que desde 2017 acoge reuniones de todo tipo y no solo las de alto nivel.

3.1.2. Actividades legislativas

Otro indicador cuantitativo de las actividades realizadas es el número de actos jurídicos publicados en el Diario Oficial (cuadro 4). En 2017 se publicaron en el Diario Oficial 1 187 actos jurídicos. Obsérvese que la publicación de un acto jurídico en el Diario Oficial es el último paso del proceso legislativo.

Cuadro 4

Evolución del número de actos jurídicos en el período 2010-2017

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Actos jurídicos publicados en el DO 825 986 958 1 132 1 437 1 412 1 259 1 187

El programa de simplificación de la Comisión Europea en el ámbito de la legislación empieza a reflejarse en un ligero descenso del número de actos jurídicos. Debido a la duración de los procedimientos legislativos, se espera que este efecto se haga más evidente en los próximos años.

3.1.3. Modernización administrativa

En 2017, la SGC siguió mejorando la calidad y la eficiencia de su organización interna.

Avances en la ejecución del Plan de acción

La SGC siguió adelante en 2017 con la ejecución del Plan de Acción para una SGC más dinámica, flexible y colaborativa (presentado el 27 de septiembre de 2016), que define cinco prioridades para la SGC:

— una administración eficaz para el presidente del Consejo Europeo y para el Consejo Europeo;

— mejora y mayor coherencia del apoyo al Consejo y a sus presidencias;

— mejora de la información y la comunicación interna y externa;

— inversión en personas y gestión; y

— aprovechamiento de la tecnología para mejorar el funcionamiento de la SGC.

Los principales logros del Plan de acción en 2017 son los siguientes:

— plena cobertura de wifi en los edificios de la SGC;

— continuación del proceso de digitalización de los servicios prestados a las diferentes formaciones del Consejo y a las presidencias (entre otras cosas, con una nueva herramienta digital para la gestión de los actos delegados);

— estrategia de comunicación externa de la SGC;

— modernización administrativa (incluida la Estrategia para la igualdad de oportunidades para el período 2017-2020 y el nuevo planteamiento dirigido a asignar los recursos a las tareas).

3.1.4. Consecución de objetivos en 2017

La consecución de los objetivos establecidos para el ejercicio de 2017 puede resumirse del siguiente modo:

— Plantilla de personal En 2017, la SGC contrató a 111 funcionarios y otros agentes (84 funcionarios y 27 agentes temporales). Durante el año cesaron en sus funciones 151 funcionarios y otros agentes (124 funcionarios y 27 agentes temporales), lo que supuso un descenso neto de 40 puestos ocupados en la plantilla de personal del CE/C. La plantilla de personal se redujo en 15 puestos en el marco de la reducción del 5 % del personal en un plazo de cinco años. 2017 fue el último año de este plan de reducción.

— Gestión financiera En 2017, la SGC continuó mejorando su gestión y sus resultados financieros. Se implantaron diversas mejoras de la gobernanza corporativa en el ámbito financiero, a saber: — armonización en otoño de 2017 de la planificación presupuestaria de la SGC a nivel central, quedando desde entonces integradas la planificación plurianual presupuestaria y de actividades, los planes de gasto y el proyecto de presupuesto en un mismo marco, basado en las actividades (proyectos, programas y actividades recurrentes); — elaboración de una propuesta para la adopción de un marco corporativo de gestión de proyectos que tiene por objeto establecer principios comunes a fin de facilitar los proyectos y los grupos de trabajo interdepartamentales; — nuevas mejoras del proceso de contratación pública (aplicación de un flujo de trabajo íntegramente electrónico para la aprobación de decisiones de adjudicación directamente en el sistema SAP); — revisión de la Guía práctica y Reglamento Interno del Comité de Evaluación de Proyectos (CEP) y plantillas para el CEP a raíz de la adopción por parte del secretario general de la decisión por la que se simplifica el marco del CEP en enero de 2017; — reactivación de redes para agentes financieros y mejora de la oferta de formación mediante el desarrollo de cursos especializados. En el contexto de las medidas destinadas a mejorar el flujo de tesorería de las empresas europeas, la SGC pagó sus facturas en 2017 en un plazo medio de 22 días, siendo el plazo máximo de 30 días naturales (Directiva 2011/7/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (2)).

— Política inmobiliaria Tras la entrega provisional del edificio Europa el 30 de junio de 2016, en enero de 2017 tuvo lugar el traslado de las delegaciones y de parte de los servicios de la SGC. El 14 de julio de 2017, el Estado belga y la Secretaría General del Consejo llegaron a un acuerdo sobre el precio final del proyecto. Se espera que el acuerdo final se firme en 2018.

3.2. Ingresos

El cuadro 5 presenta una síntesis de la situación global de las operaciones de ingresos en 2017. La expresión «Derechos adquiridos en 2016» se refiere a las órdenes de ingreso que se emitieron en 2016, pero cuyo cobro no tuvo lugar hasta 2017. La expresión «Derechos adquiridos en 2017», a su vez, corresponde a las operaciones de cobro iniciadas en 2017.

Cuadro 5

Síntesis de las operaciones de ingresos en el presupuesto de 2017

(EUR) Capítulo Derechos adquiridos 2016 Ingresos recaudados de 2016 Derechos adquiridos 2017 Ingresos recaudados de 2017 Total derechos adquiridos 2016+2017 Total recaudado 2016+2017 Por recaudar en 2018 1 2 3 4 5=1+3 6=2+4 7=5-6 4 0 Ingresos y retenciones diversas 0 0 29 422 088 29 422 088 29 422 088 29 422 088 0 4 1 Contribución al régimen de pensiones 328 171 106 285 25 227 881 25 226 332 25 556 053 25 332 617 223 436 5 0 Producto de la venta de bienes muebles e inmuebles 27 301 1 560 9 031 7 860 36 332 9 420 26 913 5 1 Producto de arrendamientos 49 238 49 238 413 381 379 084 462 619 428 322 34 297 5 2 Producto de los fondos invertidos o prestados, intereses bancarios e intereses de otro tipo 0 0 3 308 3 308 3 308 3 308 0 5 5 Ingresos resultantes de prestaciones de servicios y obras 37 329 37 329 903 420 798 966 940 750 836 295 104 455 5 5 Ingresos resultantes de prestaciones de servicios y obras (SEAE) 100 000 100 000 130 908 30 908 230 908 130 908 100 000 5 7 Otras contribuciones y restituciones ligadas al funcionamiento administrativo de la institución 930 459 754 811 21 561 141 20 194 792 22 491 599 20 949 603 1 541 997 5 8 Indemnizaciones diversas 10 604 10 604 13 590 13 590 24 194 24 194 0 5 8 Indemnizaciones diversas (SEAE) 0 0 0 0 0 5 9 Otros ingresos procedentes de la gestión administrativa 0 0 0 0 0 0 0 6 3 Contribuciones en el marco de acuerdos específicos 0 0 1 193 818 1 183 883 1 193 818 1 183 883 9 935 7 0 Intereses de demora 0 0 73 73 73 73 0 9 0 Ingresos diversos 0 0 13 13 13 13 0 Total 1 483 103 1 059 827 78 878 653 77 260 897 80 361 756 78 320 724 2 041 033

El volumen total de las operaciones de ingresos en términos de derechos adquiridos, es decir, las órdenes de ingreso emitidas, fue de 80,4 millones EUR en 2017. De esta cantidad, se cobraron 78,3 millones EUR durante el ejercicio, mientras que los otros 2,0 millones se cobrarán en 2018.

La mayoría de los ingresos totales recaudados en 2017 (el 70 %, esto es, 54,8 millones EUR de un total de 78,3 millones EUR) corresponden a impuestos, deducciones y exacciones procedentes del personal de la SGC. De esta cantidad, 29,4 millones EUR son retenciones efectuadas sobre las retribuciones del personal y 25,3 millones EUR, contribuciones y transferencias de derechos de pensión al régimen de pensiones.

El resto, un 30 % (23,6 millones EUR), corresponde a operaciones administrativas diversas. Esta cantidad procede, principalmente, de las siguientes fuentes:

— recuperación de parte de los importes abonados a los Estados miembros en años anteriores por gastos de viaje de delegados, a raíz de sus declaraciones para 2016 y 2017 (0,3 millones EUR y 11,2 millones EUR, respectivamente) (capítulo 5 7);

— cobro a los Estados miembros de los gastos efectuados para atender a peticiones de interpretación complementaria a determinadas lenguas (7 millones EUR) (capítulo 5 7);

— contribuciones por gastos administrativos en el marco del acervo de Schengen con Islandia y Noruega (1,2 millones EUR) (capítulo 6 3);

— contribuciones de otras instituciones y pagos de funcionarios del Consejo por la guardería del Consejo (0,9 millones EUR) (capítulo 5 7);

— pagos del Tribunal de Justicia, el Tribunal de Cuentas y el Instituto Universitario Europeo de Florencia como contribución al sistema financiero común con el Consejo (0,5 millones EUR) (capítulo 5 7);

— transferencias del SEAE al Consejo en concepto de reembolso anticipado de los costes relacionados con la organización de la Conferencia de Bruselas sobre Siria (0,4 millones EUR) (capítulo 5 5);

— producto de la recuperación de las costas judiciales en los asuntos ganados por el Consejo e indemnizaciones por daños y perjuicios abonadas al Consejo (0,3 millones EUR) (capítulo 5 7);

— transferencias del SEAE al Consejo en concepto de anticipos por los servicios prestados por la SGC al SEAE (0,3 millones EUR) (capítulo 5 5);

— producto del arrendamiento de locales y reembolsos conexos, entre ellos la parte correspondiente a la Comisión del alquiler del Info Point UE de Bruselas (0,3 millones EUR) (capítulo 5 1).

3.3. Gastos de 2017

3.3.1. Modificación del presupuesto en 2017

Durante el ejercicio 2017, los créditos se reasignaron mediante diversas transferencias. El cuadro 6 muestra las decisiones por las que se modificaron los créditos del presupuesto en el período 2010-2017.

Cuadro 6

Número de modificaciones presupuestarias, por tipo, en el período 2010-2017

Modificación Year Tipo Base jurídica 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Presupuesto rectificativo Artículo 41 Reg. Fin. 0 0 0 0 0 0 0 0 Transferencia B Artículo 25 Reg. Fin. 47 23 23 22 32 27 31 45 Transferencia C Artículo 25 Reg. Fin. 2 2 2 2 2 2 2 1 Transferencia D Artículo 27 Reg. Fin. 0 0 0 0 0 0 0 0 Total 49 25 25 24 34 29 33 46

En 2017 se realizó una transferencia C de la que se informó a la autoridad presupuestaria (de conformidad con lo dispuesto en el artículo 25 del Reglamento Financiero):

— transferencia C1 de 5 400 000 EUR el 21.11.2017 destinada a: — financiar el importe pendiente de la compra del edificio Europa y cuatro parcelas adyacentes (5 400 000 EUR).

Un total de 45 transferencias B basadas en el artículo 25, apartado 4, del Reglamento Financiero modificaron internamente el presupuesto del CE/C en 2017.

El cuadro 7 presenta una síntesis de las líneas presupuestarias que quedaron modificadas de forma significativa (3) en 2017 como consecuencia de diversas transferencias.

Cuadro 7

Líneas presupuestarias objeto de transferencias significativas en 2017

(EUR) Partida Rúbrica Presupuesto inicial 2017 Transferencias Créditos definitivos Diferencia 1 1 0 0 Sueldo base 236 814 000 -1 330 000 235 484 000 -1 % 1 1 0 2 Derechos estatutarios 59 571 000 930 000 60 501 000 2 % 1 1 0 3 Cobertura social 9 452 000 400 000 9 852 000 4 % 1 2 0 3 Prestaciones externas 2 498 000 - 495 800 2 002 200 -20 % 1 2 0 4 Prestaciones de apoyo para el Servicio de Traducción 200 000 492 800 692 800 246 % 2 0 0 2 Adquisición de bienes inmuebles 8 884 000 8 884 000 2 0 0 3 Acondicionamiento de locales 10 618 000 -1 836 000 8 782 000 -17 % 2 0 0 4 Trabajos de seguridad 2 830 000 -1 625 000 1 205 000 -57 % 2 0 1 0 Limpieza y mantenimiento 19 057 000 -1 129 000 17 928 000 -6 % 2 0 1 1 Agua, gas, electricidad y calefacción 4 974 000 -1 899 000 3 075 000 -38 % 2 0 1 2 Seguridad y vigilancia de inmuebles 16 815 000 1 382 000 18 197 000 8 % 2 1 0 0 Adquisición de equipos y programas 12 262 000 -1 231 244 11 030 756 -10 % 2 1 0 1 Asistencia externa para los sistemas informáticos 21 850 000 2 117 599 23 967 599 10 % 2 1 0 2 Servicio y mantenimiento de equipos y programas 7 156 000 -1 494 803 5 661 197 -21 % 2 1 0 3 Telecomunicaciones 1 532 000 - 291 552 1 240 448 -19 % 2 1 2 0 Adquisición y renovación de material técnico 2 635 000 - 263 415 2 371 585 -10 % 2 1 2 1 Asistencia externa para la explotación de material técnico 78 000 341 989 419 989 438 % 2 2 0 0 Gastos de viaje de las delegaciones 17 802 000 7 215 502 25 017 502 41 % 2 2 0 2 Gastos de interpretación 79 816 000 -10 115 502 69 700 498 -13 % 2 2 1 0 Gastos de documentación y biblioteca 2 000 000 296 000 2 296 000 15 % 2 2 1 1 Diario Oficial 3 500 000 -1 046 000 2 454 000 -30 % 2 2 1 3 Información y manifestaciones públicas 2 535 000 850 000 3 385 000 34 %

3.3.2. Síntesis de la ejecución del presupuesto en el período 2010-2017

El porcentaje de ejecución global del presupuesto del CE/C ha sido, en promedio, del 91,9 % en los últimos ocho años (véase gráfico 1). El porcentaje de ejecución se refiere a los compromisos contraídos durante el ejercicio con cargo al presupuesto disponible aprobado.

La tasa de pagos anuales efectuados entre 2010 y 2017 ascendió al 82,7 % del presupuesto en promedio. La diferencia entre la ejecución global y los pagos de un ejercicio determinado (es decir, los compromisos no pagados) se prorrogó al siguiente ejercicio, de conformidad con el artículo 13, apartado 4, del Reglamento Financiero, para la realización de pagos.

Gráfico 1

Ejecución presupuestaria global en el período 2010-2017

Los créditos prorrogados se desglosan en dos grandes categorías: funcionamiento de la SGC e inmuebles. La primera categoría se refiere a obligaciones contraídas conforme a las normas antes del final del ejercicio para las cuales, al finalizar el ejercicio, no se habían entregado aún los bienes o no se habían recibido aún las facturas correspondientes.

La segunda categoría se refiere a la adquisición por la SGC de edificios tales como el LEX, la guardería y el edificio Europa. En los últimos años, la SGC ha podido utilizar para financiar esas adquisiciones los ahorros realizados durante la ejecución de su presupuesto.

En 2017, se reservaron 8,8 millones EUR a la adquisición del edificio Europa. Este importe ha sido prorrogado a 2018 para el compromiso efectivo.

3.3.3. Ejecución de los créditos, por categorías, en 2017

El análisis del gasto de 2017 se presenta desglosado en catorce categorías de gasto.

El cuadro 8 compara el presupuesto definitivo tras las transferencias (columna 2) con los resultados de la ejecución presupuestaria en términos de compromisos (columna 3). La diferencia entre el presupuesto definitivo y los créditos comprometidos corresponde a los importes no utilizados en 2017 y, por lo tanto, anulados.

Cuadro 8

Síntesis de la ejecución del presupuesto de 2017 (por categorías)

(EUR) Categoría Presupuesto 2017 (inicial) Presupuesto 2017 (final (4)) Compromisos (5) Porcentaje de ejecución Créditos anulados 1 2 3 4=3/2 5=2-3 Plantilla de personal 315 446 000 315 446 000 303 484 264 96,2 % 11 961 736 Otros gastos de personal 24 878 000 24 878 000 22 529 419 90,6 % 2 348 581 Inmuebles (excluidas adquisiciones) 57 789 000 52 705 000 51 414 847 97,6 % 1 290 153 Informática 42 800 000 41 900 000 41 466 017 99,0 % 433 983 Mobiliario 942 000 942 000 741 630 78,7 % 200 370 Material técnico (5) 3 659 000 3 659 000 3 532 203 96,5 % 126 797 Transportes 1 048 000 1 048 000 1 021 465 97,5 % 26 535 Gastos de viaje de las delegaciones 17 802 000 25 017 502 13 472 729 53,9 % 11 544 773 Gastos de interpretación 79 816 000 69 700 498 66 521 325 95,4 % 3 179 173 Reuniones y conferencias 4 984 000 4 984 000 4 523 108 90,8 % 460 892 Información 8 285 000 8 285 000 7 847 588 94,7 % 437 412 Gastos varios 2 127 000 2 127 000 1 111 878 52,3 % 1 015 122 Reserva 2 000 000 2 000 000 0 0,0 % 2 000 000 Total (excl. adquisiciones) 561 576 000 552 692 000 517 666 473 93,7 % 35 025 527 Adquisición de bienes inmuebles — 8 884 000 8 883 738 100,0 % 262 Total general 561 576 000 561 576 000 526 550 211 93,8 % 35 025 789

El porcentaje de ejecución global del presupuesto de 2017 asciende al 93,8 % (1,9 % por encima de la media de los últimos ocho años). La diferencia entre el presupuesto definitivo y su ejecución se explica del siguiente modo:

— La infrautilización total de créditos en la categoría «Plantilla de personal» asciende a 11,9 millones EUR. Esta infrautilización corresponde principalmente a las menores necesidades en concepto de sueldos base (5,9 millones EUR) y al hecho de que no fuese necesario activar los créditos provisionales (2,8 millones EUR). Parte de la infrautilización de los créditos para salarios obedece al descenso neto de 40 puestos ocupados en la plantilla de personal del CE/C. Otros elementos que explican la infrautilización son las menores necesidades en concepto de diversos derechos estatutarios (2,2 millones EUR) y de seguridad social (0,5 millones EUR) y la reducción del gasto relacionado con las horas extraordinarias (0,5 millones EUR).

— En la categoría «Otros gastos de personal», el 57 % de la infrautilización (1,3 millones EUR de un total de 2,3 millones EUR) corresponde a menores pagos en concepto de agentes contractuales, expertos nacionales en comisión de servicio y otros servicios exteriores. El menor gasto efectuado en concepto de misiones permitió un ahorro de 0,4 millones EUR. En lo que se refiere al presidente del Consejo Europeo, la infrautilización del presupuesto para desplazamientos y dietas origina un ahorro de 0,4 millones EUR. El saldo restante de 0,2 millones EUR guarda relación principalmente con ahorros de escasa cuantía en los ámbitos de los servicios médicos y sociales.

— La ejecución global de los gastos relacionados con los inmuebles dio lugar a un ahorro de 1,3 millones EUR. De este importe, 0,9 millones EUR corresponden a la reducción de los costes en seguridad y vigilancia, mantenimiento y limpieza de inmuebles, consumo de agua, gas y electricidad. Los 0,4 millones EUR restantes proceden de ahorros en ciertas obras de acondicionamiento, instalación y seguridad.

— En el ámbito de las tecnologías de la información, la ejecución presupuestaria ascendió casi al 100 %. La infrautilización de 0,4 millones EUR obedece principalmente a una disminución de la ejecución de la adquisición de equipos y programas.

— La infrautilización de 0,2 millones EUR en mobiliario está relacionada sobre todo con la reprogramación de la compra de mobiliario para determinadas salas de reuniones en el edificio Justus Lipsius para las cuales se había previsto realizar en 2017 trabajos de renovación que finalmente se pospusieron.

— El ahorro de 0,1 millones EUR en material técnico se debe sobre todo a la menor necesidad de instalaciones de seguridad.

— En el ámbito del transporte, la ejecución presupuestaria ascendió casi al 100 %.

— La ejecución de los gastos de viaje de las delegaciones dio lugar a un ahorro de 11,5 millones EUR. El importe disponible para gastos de viaje de las delegaciones, una vez consignadas las transferencias, ascendió a 25,0 millones EUR. El presupuesto inicial era de 17,8 millones EUR, al que se transfirieron 8,9 millones EUR a partir de los ahorros en algunas dotaciones para interpretación. Por otra parte, en el transcurso del año se transfirieron 1,7 millones EUR para pagar la interpretación adicional en algunas lenguas. Como los Estados miembros tenían que devolver cantidades no utilizadas de años anteriores, solo se comprometieron 13,5 millones EUR para ulteriores pagos con cargo al presupuesto de 2017.

— La infrautilización de créditos para gastos de interpretación asciende a 3,2 millones EUR. Obsérvese que dicha infrautilización es el resultado final tras la transferencia de 8,9 millones EUR de las dotaciones para interpretación a las dotaciones para gastos de viaje de las delegaciones (6) y de 2,9 millones EUR para el pago del saldo del edificio Europa. El resultado final incluye, asimismo, una restitución de 1,7 millones EUR procedentes de dotaciones para gastos de viaje, destinada a cubrir gastos de interpretación adicional a determinadas lenguas.

— Del total de 0,5 millones EUR no utilizados para la organización de reuniones y conferencias, 0,2 millones EUR corresponden a un volumen de servicios de restauración inferior en 2017 a lo previsto en el presupuesto. La disminución de las necesidades de créditos para gastos de viaje específicos ha permitido un ahorro añadido de 0,2 millones EUR. Por último, la disminución de las necesidades en concepto de alquiler de salas externas de conferencia y de reunión, así como la reducción de los costes de acreditación, permitieron ahorrar 0,1 millones EUR.

— La tasa de ejecución de los créditos de la categoría «Información» fue del 94,7 %, lo que permitió ahorrar 0,4 millones EUR. Este importe corresponde principalmente al menor número de actos legislativos y otros actos jurídicos publicados en el Diario Oficial en 2017.

— En la categoría «Gastos diversos», la infrautilización de 1,0 millones EUR se explica principalmente por la disminución de los gastos jurídicos (0,9 millones EUR) debido a que el número de casos de antidumping comunicados al Consejo fue inferior a lo previsto; los 0,1 millones EUR restantes corresponden a una combinación de menores necesidades en uniformes y material de oficina, papel, estudios y franqueo postal.

3.4. Créditos prorrogados

3.4.1. Créditos prorrogados automáticamente de 2016 a 2017

Tal como se indica en el cuadro 9, se prorrogaron 62,3 millones EUR de 2016 a 2017.

Cuadro 9

Ejecución de créditos prorrogados de 2016 a 2017 (por categoría)

(EUR) Categoría Créditos prorrogados del ejercicio 2016 Pagos 2017 Porcentaje de ejecución Créditos anulados 1 2 3=2/1 4=1-2 Plantilla de personal 425 000 244 208 57,5 % 180 792 Otros gastos de personal 1 769 152 1 539 049 87,0 % 230 102 Inmuebles 12 907 800 10 238 750 79,3 % 2 669 050 Informática 20 127 797 19 234 814 95,6 % 892 983 Mobiliario 577 836 561 243 97,1 % 16 593 Material técnico 2 302 474 2 152 707 93,5 % 149 767 Transportes 295 754 226 689 76,6 % 69 065 Gastos de viaje de las delegaciones — — — Gastos de interpretación 10 024 525 9 160 725 91,4 % 863 800 Reuniones y conferencias 536 958 424 241 79,0 % 112 717 Información 1 995 546 1 870 237 93,7 % 125 309 Gastos varios 11 362 114 11 304 705 99,5 % 57 409 Reserva — — — Total 62 324 956 56 957 368 91,4 % 5 367 588

El porcentaje de ejecución de los créditos prorrogados de 2016 fue del 91,4 %. Las principales razones de este porcentaje de ejecución son las siguientes:

— No entrega o entrega incompleta de obras, bienes o servicios encargados por la SGC durante el ejercicio anterior.

— No recepción de facturas por obras, bienes o servicios entregados. Obsérvese que esto constituye inevitablemente una carga presupuestaria para el ejercicio siguiente, ya que en 2018 habrá que prever nuevos compromisos para estas operaciones.

3.4.2. Créditos prorrogados de 2017 a 2018

Los créditos prorrogados de 2017 a 2018 totalizaron 60,6 millones EUR.

Cuadro 10

Créditos prorrogados de 2017 a 2018 (por categoría)

(EUR) Categoría Presupuesto 2017 (inicial) Presupuesto 2017 (final (7)) Compromisos (8) Pagos 2017 Créditos prorrogados del ejercicio 2018 (8) Porcentaje de prórroga 1 2 3 4 4 5=4/3 Plantilla de personal 315 446 000 315 446 000 303 484 264 303 118 118 366 146 0,1 % Otros gastos de personal 24 878 000 24 878 000 22 529 419 19 589 939 2 939 481 13,0 % Inmuebles 57 789 000 52 705 000 51 414 847 35 984 828 15 430 019 30,0 % Informática 42 800 000 41 900 000 41 466 017 21 463 684 20 002 333 48,2 % Mobiliario 942 000 942 000 741 630 418 041 323 588 43,6 % Material técnico 3 659 000 3 659 000 3 532 203 2 042 449 1 489 754 42,2 % Transportes 1 048 000 1 048 000 1 021 465 580 592 440 873 43,2 % Gastos de viaje de las delegaciones 17 802 000 25 017 502 13 472 729 13 472 729 0 0,0 % Gastos de interpretación 79 816 000 69 700 498 66 521 325 59 610 462 6 910 863 10,4 % Reuniones y conferencias 4 984 000 4 984 000 4 523 108 3 645 570 877 538 19,4 % Información 8 285 000 8 285 000 7 847 588 5 466 992 2 380 596 30,3 % Gastos varios 2 127 000 2 127 000 1 111 878 580 634 531 245 47,8 % Reserva 2 000 000 2 000 000 — — — — Total (excl. adquisiciones) 561 576 000 552 692 000 517 666 473 465 974 036 51 692 437 10,0 % Adquisición de bienes inmuebles — 8 884 000 8 883 738 8 883 738 100,0 % Total general 561 576 000 561 576 000 526 550 211 465 974 036 60 576 175 11,5 %

Los importes prorrogados de 2017 a 2018 proceden principalmente de las siguientes categorías:

— Sistemas informáticos: 20,0 millones EUR, de los que 13,1 millones EUR corresponden a asistencia externa, 5,4 millones EUR a equipos y programas informáticos, 0,7 millones EUR a telecomunicaciones y 0,8 millones EUR a mantenimiento y servicios informáticos.

— Inmuebles: 15,4 millones EUR, de los que 6,1 millones EUR corresponden a diversas obras de acondicionamiento, 4,4 millones EUR a limpieza y mantenimiento, 2,5 millones EUR a seguridad y prevención, 1,0 millones EUR a electricidad, agua, gas y calefacción, 0,9 millones EUR a obras para la seguridad las instalaciones y 0,5 millones EUR a otros gastos relacionados con los inmuebles, por ejemplo, estudios y auditorías.

— Adquisición de bienes inmuebles: 8,9 millones EUR para cubrir el pago del saldo del edificio Europa (de los cuales 8,8 millones EUR corresponden a una prórroga mediante decisión).

— 6,9 millones EUR para cubrir el coste de los servicios de interpretación prestados en noviembre y diciembre de 2017, cuya factura definitiva llega en 2018.

— Otros gastos de personal: 2,9 millones EUR, relacionados en especial con asistencia externa (1 millón EUR), formación (1 millón EUR), servicio médico y guarderías (0,5 millones EUR), misiones (0,3 millones EUR) y medidas de apoyo en favor del personal (0,1 millones EUR).

— 2,4 millones EUR correspondientes a gastos de información, de los cuales 1,6 millones EUR corresponden a información y manifestaciones públicas y a publicaciones del Consejo y 0,8 millones EUR son gastos de documentación y biblioteca.

— Material técnico: 1,5 millones EUR, de los cuales 0,6 millones EUR están relacionados con la adquisición y el mantenimiento de material de conferencias, 0,6 millones EUR a la adquisición y mantenimiento de material audiovisual destinado al Servicio de Prensa, 0,1 millones EUR a la adquisición y el mantenimiento de material de restaurantes y comedores, 0,1 millones EUR a material de seguridad y 0,1 millones EUR a otro material.

— Reuniones y conferencias: 0,8 millones EUR, correspondientes en su mayoría a facturas pendientes de recibir por la organización de reuniones del Consejo y del Consejo Europeo en 2017.

— Mobiliario: 0,3 millones EUR, correspondientes a determinadas oficinas y órdenes de compra de mobiliario adicionales emitidas para cubrir las necesidades del Consejo antes de la firma del nuevo contrato marco.

3.4.3. Créditos prorrogados por decisión de 2016 a 2017

Como se expone en el cuadro 11, se prorrogó por decisión un importe de 0,3 millones EUR de 2016 a 2017, con arreglo a lo dispuesto en el artículo 13, apartado 2, del Reglamento Financiero, y al artículo 4 de las normas de desarrollo.

Cuadro 11

Créditos prorrogados por decisión de 2016 a 2017 (por categoría)

(EUR) Categoría Créditos prorrogados del ejercicio 2016 por decisión Compromisos 2017 Porcentaje de ejecución Créditos anulados Pagos 2017 Prorrogado para pago a 2018 1 2 3=2/1 4=1-2 5 6=2-4 Material técnico 350 000 330 991 94,6 % 19 009 0 330 991 Total CE/C 350 000 330 991 94,6 % 19 009 0 330 991

Este importe está relacionado con la sustitución en el edificio Europa de equipamiento (material técnico) dañado por el agua en octubre de 2016. Ante el carácter incierto de la indemnización por daños y teniendo en cuenta que el importe exacto necesario para sustituir el equipamiento no se conoció hasta febrero de 2017, no fue posible firmar las órdenes de compra en 2016.

El porcentaje de ejecución de los créditos prorrogados por decisión fue del 94,6 %. El importe comprometido se prorrogó íntegramente a 2018 para su pago.

3.4.4. Créditos prorrogados por decisión de 2015 a 2016 y prorrogados de nuevo a 2017 para pago

Los créditos prorrogados por decisión de 2015 a 2016 que habían sido debidamente comprometidos en 2016 pero no se habían pagado se prorrogaron para pago a 2017. Tal como se indica en el cuadro 12, se prorrogó un importe de 0,2 millones EUR para pago.

Cuadro 12

Créditos prorrogados por decisión de 2015 a 2016 y prorrogados de nuevo a 2017 para pago (por categoría)

(EUR) Categoría Prorrogado para pago en 2016 Pagos 2017 Porcentaje de ejecución Créditos anulados 1 2 3=2/1 4=1-2 Mobiliario 155 490 142 835 91,9 % 12 655 Material técnico 57 045 44 030 77,2 % 13 015 Total CE/C 212 535 186 865 87,9 % 25 670

El porcentaje de ejecución de los créditos prorrogados de 2016 fue del 87,9 %. Las razones principales que explican el importe de los créditos anulados es que determinados bienes encargados por la SGC en los años anteriores no fueron entregados y determinados servicios resultaron finalmente más baratos (entrega de mobiliario y material técnico).

3.5. Ingresos afectados

3.5.1. Ingresos afectados devengados antes de 2017

El importe total de los ingresos afectados devengados antes de 2017 ascendió a 23,3 millones EUR.

Cuadro 13

Ejecución de ingresos afectados devengados antes de 2017 (por categoría)

(EUR) Categoría Ingresos afectados antes de 2017 Compromisos 2017 Pagos 2017 Porcentaje de ejecución Ingresos afectados anulados 1 2 3 4=2/1 4=1-2 Plantilla de personal 1 342 422 1 342 422 1 342 422 100,0 % — Otros gastos de personal 1 261 407 1 229 382 1 219 019 97,5 % 32 025 Inmuebles 1 390 878 1 386 624 1 237 545 99,7 % 4 255 Informática 1 638 750 1 634 428 1 634 425 99,7 % 4 322 Mobiliario — — — — Material técnico 303 193 289 261 259 705 95,4 % 13 932 Transportes 17 754 17 685 15 906 99,6 % 68 Gastos de viaje de las delegaciones 11 544 777 11 544 777 11 544 777 100,0 % — Gastos de interpretación 4 938 885 4 938 885 4 938 885 100,0 % — Reuniones y conferencias 324 833 324 644 319 114 99,9 % 189 Información 119 830 100 648 100 648 84,0 % 19 182 Gastos varios 447 501 447 437 408 664 100,0 % 64 Total CE/C 23 330 231 23 256 193 23 021 111 99,7 % 74 038 Acuerdos de nivel de servicio con el SEAE 117 804 106 465 88 939 90,4 % 11 339 Total general 23 448 035 23 362 658 23 110 050 99,6 % 85 377

Los ingresos afectados relativos a las actividades de la SGC ascendieron a 23,4 millones EUR, de los cuales 23,3 millones EUR fueron debidamente comprometidos en 2017. Los 0,1 millones EUR restantes se anularon de conformidad con el artículo 14 del Reglamento Financiero.

Otra parte (0,1 millones EUR) de los ingresos afectados devengados antes de 2017 corresponde a importes transferidos por el SEAE al Consejo en 2016 para cubrir los gastos de servicios definidos en distintos acuerdos de nivel de servicios entre las dos instituciones y prestados por la SGC. Del total de 0,1 millones EUR comprometidos, 0,09 millones EUR se pagaron en 2017.

3.5.2. Ingresos afectados devengados antes de 2017 prorrogados a 2018 para pago

Los ingresos afectados devengados antes de 2017 que habían sido debidamente comprometidos pero que no se pagaron en 2017 se prorrogaron de 2017 a 2018 y ascendieron a 0,3 millones EUR.

Cuadro 14

Ingresos afectados devengados antes de 2017 prorrogados a 2018 (por categoría)

(EUR) Categoría Ingresos afectados antes de 2017 Compromisos 2017 Pagos 2017 Ingresos afectadosprorrogadosa 2018 Porcentajede prórroga 1 2 3 4=2-3 5=4/2 Plantilla de personal 1 342 422 1 342 422 1 342 422 — 0,0 % Otros gastos de personal 1 261 407 1 229 382 1 219 019 10 362 0,8 % Inmuebles 1 390 878 1 386 624 1 237 545 149 078 10,8 % Informática 1 638 750 1 634 428 1 634 425 3 0,0 % Mobiliario — — — — Material técnico 303 193 289 261 259 705 29 555 10,2 % Transportes 17 754 17 685 15 906 1 779 10,1 % Gastos de viaje de las delegaciones 11 544 777 11 544 777 11 544 777 — 0,0 % Gastos de interpretación 4 938 885 4 938 885 4 938 885 — 0,0 % Reuniones y conferencias 324 833 324 644 319 114 5 530 1,7 % Información 119 830 100 648 100 648 — 0,0 % Gastos varios 447 501 447 437 408 664 38 773 8,7 % Total CE/C 23 330 231 23 256 193 23 021 111 235 082 1,0 % Acuerdos de nivel de servicio con el SEAE 117 804 106 465 88 939 17 526 16,5 % Total general 23 448 035 23 362 658 23 110 050 252 608 1,1 %

Los importes prorrogados corresponden principalmente a las siguientes categorías:

— Inmuebles: 0,2 millones EUR, de los que 0,1 millones EUR corresponden a obras de acondicionamiento y seguridad para cumbres en el cuarto trimestre de 2017 y 0,1 millones EUR al suministro de gas a los inmuebles de la SGC.

— Ingresos diversos por valor de 0,04 millones EUR, que corresponden principalmente a gastos de contenciosos y gastos jurídicos.

3.5.3. Ingresos afectados devengados en 2017

El importe total de los ingresos afectados devengados en 2017 ascendió a 23,5 millones EUR. De ese total, 290 508 EUR corresponden a importes transferidos por el SEAE al Consejo.

Cuadro 15

Ejecución de ingresos afectados devengados en 2017 (por categoría)

(EUR) Categoría Ingresos afectados de 2017 Compromisos 2017 Pagos2017 Ingresos afectados disponibles 1 2 3 4=1-3 Plantilla de personal 1 424 860 76 021 — 1 424 860 Otros gastos de personal 1 246 597 100 461 59 259 1 187 338 Inmuebles 793 382 4 602 — 793 382 Informática 516 815 58 488 43 483 473 332 Mobiliario — — — 0 Material técnico 35 344 6 244 450 34 894 Transportes 2 747 — — 2 747 Gastos de viaje de las delegaciones 11 555 185 — — 11 555 185 Gastos de interpretación 7 042 505 — — 7 042 505 Reuniones y conferencias 195 819 134 578 90 658 105 161 Información 167 023 105 000 63 234 103 789 Gastos varios 273 300 — — 273 300 Total CE/C 23 253 577 485 394 257 084 22 996 493 Acuerdos de nivel de servicio con el SEAE 290 508 187 711 123 450 167 058 Total general 23 544 085 673 106 380 534 23 163 551

Los ingresos afectados de 2017 relativos a actividades de la SGC ascendieron a 23,3 millones EUR. Durante el ejercicio se comprometieron 0,5 millones EUR, mientras que 23,0 millones EUR fueron prorrogados a 2018, de conformidad con el artículo 14 del Reglamento Financiero.

Aproximadamente el 50 % de los ingresos afectados corresponde a gastos de viaje de las delegaciones (11,6 millones EUR). El importe de 7,0 millones EUR en gastos de interpretación corresponde a pagos complementarios para cubrir la interpretación adicional en determinadas lenguas. El remanente corresponde principalmente al reembolso de importes relacionados con diversas operaciones administrativas del Consejo.

(1) Reglamento (UE, Euratom) n.o 966/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de octubre de 2012, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión y por el que se deroga el Reglamento (CE, Euratom) n.o 1605/2002 del Consejo (DO L 298 de 26.10.2012, p. 1).

(2) Directiva 2011/7/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 16 de febrero de 2011, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales (DO L 48 de 23.2.2011, p. 1).

(3) Importe neto > 250 000 EUR.

(4) Incluye las reasignaciones internas de créditos

(5) Incluye la prórroga por decisión de 8 787 738 EUR

(6) De acuerdo con la Decisión 111/07, la SGC transfiere el 66 % de los importes no utilizados previstos para gastos de interpretación a las dotaciones para gastos de viaje de los delegados; estas sumas han de utilizarse durante el mismo ejercicio. En 2017, esto supuso un importe de 8,9 millones EUR.

(7) Incluye las reasignaciones internas de créditos

(8) Incluye la prórroga por decisión de 8 787 738 EUR