ANEXO

al dictamen del Comité Económico y Social

La siguiente propuesta de enmienda, que obtuvo más de un cuarto de los votos emitidos, fue rechazada en el transcurso de los debates:

Punto 2.1

Suprímanse las dos últimas frases y sustitúyanse por el texto siguiente:

"La fijación de normas técnicas estrictas (por ejemplo, los valores límite para las emisiones) forma parte de los instrumentos probados de la política medioambiental. En este sentido se debe obviamente seguir atendiendo también a la viabilidad técnica y la futura disponibilidad en el mercado. Asimismo, se debe aspirar a que estas normas puedan ser observadas por el mayor número posible de fabricantes de tecnologías.

Teniendo en cuenta todas las posibles reservas respecto de la viabilidad técnica de las normas en casos particulares, el Comité se pronuncia a favor del principio de que la política medioambiental aspire a normas técnicas estrictas con el fin de impulsar el desarrollo de la tecnología medioambiental."

Resultado de la votación

Votos a favor: 28, votos en contra: 32, abstenciones: 6.

Dictamen del Comité Económico y Social sobre la "Propuesta de Directiva del Parlamento Europeo y del Consejo relativa a los seguros de vida (versión refundida)"

(2001/C 123/04)

El 26 de julio de 2000, de conformidad con el artículo 262 del Tratado constitutivo de la Comunidad Europea, el Consejo decidió consultar al Comité Económico y Social sobre la propuesta mencionada.

La Sección de Mercado Único, Producción y Consumo, encargada de preparar los trabajos en este asunto, aprobó su dictamen el 8 de diciembre de 2000 (ponente: Sr. Pelletier).

En su 378o Pleno de los días 24 y 25 de enero de 2001 (sesión del 24 de enero de 2001), el Comité Económico y Social ha aprobado por 81 votos a favor y 2 abstenciones el presente Dictamen.

1. Introducción

1.1. Los textos fundadores del mercado único de los seguros de vida, que se basa en el principio de la licencia única y el reconocimiento mutuo de la equivalencia de los controles, son la primera Directiva de 5 de marzo de 1979(1), la segunda Directiva de 8 de noviembre de 1990(2) y la tercera Directiva de 10 de noviembre de 1992(3). Esta última modifica las directivas anteriores y las completa; sin embargo, no las sustituye por completo y numerosas disposiciones de la primera y la segunda Directivas continúan en vigor. Dichas Directivas también fueron modificadas por la Directiva de 29 de junio de 1995(4) con el objetivo de reforzar la supervisión prudencial.

1.2. Habida cuenta de la superposición entre estos textos, su enmarañamiento y la extrema complejidad de su articulación, la Comisión, evidentemente en aras de la claridad, desea proceder a una codificación oficial de estos documentos.

1.3. Durante esta codificación oficial de las Directivas relativas a los seguros de vida, la Comisión ha considerado necesario proponer algunas modificaciones más de las exigidas por una mera codificación con el fin de clarificar o actualizar algunas situaciones. Por esta razón, la propuesta que se somete a dictamen del Comité es una versión refundida de las Directivas.

2. Observaciones generales

2.1. Al margen de las apreciaciones expuestas a continuación, el Comité presenta un dictamen favorable, en líneas generales, a la refundición propuesta dado su objetivo de transparencia y claridad.

2.2. Por otra parte, las nuevas disposiciones introducidas, que son seis, tienen un alcance limitado y, en general, no suscitan ninguna observación especial. Se refieren a los puntos siguientes:

- definición de un mercado regulado,

- fechas relativas a las actividades de las empresas multiramo,

- cálculo de los "beneficios futuros",

- presentación, por parte de las sucursales de terceros países que vayan a establecerse en la Comunidad Europea, de un programa de actividades,

- abolición de excepciones,

- derechos adquiridos por las sucursales existentes.

2.3. En la mayor parte de sus disposiciones, la propuesta retoma las Directivas de seguros de vida, pero algunos artículos, que han perdido actualidad, no se tienen en cuenta. En cuanto a los artículos que se refieren a la elaboración de informes, el Comité se pregunta si dichos informes han sido realmente elaborados.

3. Observaciones particulares

3.1. Relativas a los considerandos

3.1.1. Considerando 5

El considerando 3 de la Directiva 92/96/CEE consideraba que la aprobación de dicha Directiva era una etapa "que debía completarse con otros instrumentos comunitarios". Parece conveniente conservar esta indicación en la propuesta de refundición ya que el mercado único sigue requiriendo iniciativas comunitarias.

3.1.2. Considerando 34

Falta la referencia "92/96/CEE N° 13" en el margen (versión francesa).

3.1.3. Considerando 58

Sería preciso indicar que "las disposiciones relativas a las pruebas de honorabilidad y de ausencia de quiebra" deben aplicarse a los dirigentes responsables.

3.2. Relativas a los artículos

3.2.1. Artículo 1 - Definiciones

3.2.1.1. 1 b) Sucursal

En la definición del término "sucursal", las palabras "Se asimilará a una agencia o sucursal...", que precedían a "toda presencia permanente de una empresa..." en el artículo 3 de la Directiva de 8 de noviembre de 1990 (90/619/CEE), no se retoman. Por consiguiente, el Comité sugiere que se introduzcan dos guiones para marcar bien la separación de los dos párrafos: uno que empiece por "cualquier agencia..." y el otro por "toda presencia permanente...".

3.2.1.2. 1 c) Establecimiento

El Comité observa que el término "establecimiento", cuya definición se aporta, no figura en cursiva, al contrario que las demás palabras que aparecen definidas en el primer artículo (versión francesa). Sería más lógico que la definición de la palabra "establecimiento" precediese a la de "sucursal".

El Comité se pregunta por qué razón el artículo 1 no incluye una definición de "Estado miembro del establecimiento", que el artículo 2 f) de la segunda Directiva, de 8 de noviembre de 1990 (90/619/CEE) definía como "el Estado miembro en el cual está situado el establecimiento que contrae el compromiso". ¿Acaso se considera redundante con la definición de "Estado miembro de la sucursal"?

3.2.1.3. 1 m) Mercado regulado

La Directiva 92/96/CEE del Consejo prevé una definición provisional de mercado regulado, en espera de la adopción de la Directiva sobre los servicios de inversiones en el sector de los valores mobiliarios que armonice dicho concepto a escala comunitaria.

La Directiva 93/22/CEE(5) del Consejo de 10 de mayo de 1993 relativa a los servicios de inversión en el ámbito de los valores negociables prevé una definición de mercado regulado que excluye de su ámbito de aplicación a las actividades de seguros de vida. El Comité considera que debe adoptarse esta definición para los seguros de vida y que así se garantiza la homogeneidad del derecho comunitario.

En cuanto al tratamiento de los mercados regulados situados en terceros países, la Comisión propone que se delegue en los Estados miembros la responsabilidad de la decisión relativa a la comparación de estos mercados con los existentes dentro de la Unión Europea. Cabe preguntarse si no sería necesario establecer una mayor coordinación y cooperación entre las autoridades responsables del control para llegar a una serie de criterios y requisitos que permitan una mejor comparabilidad entre los mercados regulados(6) comunitarios y extracomunitarios.

3.2.2. Artículo 18, punto 6 - Ejercicio simultáneo de actividades de seguros de vida y de seguros distintos del seguro de vida

Las excepciones al principio de separación entre las actividades de seguros de vida y las de otros seguros no deben ser demasiado numerosas. De hecho, es muy probable que las excepciones a dicho principio se multipliquen con la inminente ampliación de la Comunidad Europea. Por esta razón, el Comité se pregunta si no sería necesario limitar en mayor medida la posibilidad de soslayar este principio.

3.2.3. Artículo 23, 1, C - Categorías de activos autorizados

En el artículo 23, 1, C relativo a las categorías de activos autorizados en representación de las provisiones técnicas, el apartado "p) intereses reversibles" que aparece en el artículo 21 de la tercera Directiva de vida 92/96/CEE no se ha retomado en la versión refundida. Debe tratarse de un olvido.

3.2.4. Artículo 25 - Contratos vinculados al valor de las participaciones en un OICVM o índice de acciones

Hay un error en la referencia del margen. Se trata del artículo 23 (92/96/CEE) y no del artículo 2 como aparece indicado (versión francesa únicamente).

3.2.5. Artículo 27, 3, a) - Normas relativas al margen de solvencia y al fondo de garantía

3.2.5.1. Segundo párrafo - Cálculo de los beneficios futuros

La propuesta prevé que las bases de cálculo del factor multiplicador del beneficio anual estimado, así como los elementos del beneficio obtenido, se fijen de común acuerdo por las autoridades competentes de los Estados miembros en colaboración con la Comisión. Asimismo, contempla que hasta el momento en que este acuerdo se obtenga, esos elementos se determinarán de conformidad con la legislación del Estado miembro de origen, y no, como se estipulaba anteriormente, con la legislación "del Estado miembro sobre cuyo territorio la empresa (sede, agencia o sucursal) ejerza su actividad". En opinión del Comité, esta modificación se ajusta a la lógica de las directivas comunitarias que tienden a otorgar la responsabilidad del control de las actividades al país de donde procede la sede social.

3.2.5.2. Por otra parte, el Comité se pregunta si no sería necesario introducir, en lo relativo a los métodos de cálculo de los beneficios futuros, una dimensión más prospectiva. Habrá que examinar este punto cuando se modifiquen los textos sobre el margen de solvencia.

3.2.6. Artículo 28 - Margen mínimo de solvencia

3.2.6.1. (Ndlt.: Sólo afecta a la versión francesa).

3.2.7. Artículo 49, 2, 3 y 4 - Programa de actividades para las sucursales

Se recupera el contenido del artículo 11 de la primera Directiva relativo al programa de actividades de las sucursales de terceros países. Cabe preguntarse si la información exigida a las sucursales de terceros países es suficiente. Quizá se necesite disponer de más información para determinar los vínculos de una sucursal de un tercer país dentro de un grupo o en lo relativo a las operaciones intragrupos como prevé la Directiva relativa a la supervisión adicional de las empresas de seguros que formen parte de un grupo de seguros (98/78/CE)(7).

El Comité considera que es legítimo plantear este tipo de cuestiones, en particular con vistas a la ampliación de la Unión y habida cuenta de la actividad de organizaciones delictivas en todo el mundo.

3.2.8. Artículo 57 - Tratamiento en terceros países de las empresas de seguros de la Comunidad

3.2.8.1. Punto 2

Sería más apropiado que la Comisión, en lugar de elaborar "de forma periódica" un informe en que se examine el trato concedido en terceros países a las empresas de seguros de la Comunidad, fijase una periodicidad más precisa, por ejemplo cada 5 años.

Por otra parte, se ignora si el informe mencionado, que debía elaborarse por primera vez a más tardar seis meses antes de la fecha contemplada en el párrafo segundo del articulo 30 de la Directiva 90/619/CEE, fue elaborado tal y como lo preveía el artículo 9 de dicha Directiva.

3.2.8.2. Puntos 4 y 5

El artículo 57 de la propuesta retoma el artículo 32 ter de la Directiva 79/267/CEE que aparece en el artículo 9 de la Directiva 90/619/CEE.

Sin embargo, se ha omitido el texto del último párrafo del punto 4 y del primer párrafo del punto 5 (Ndlt.: atañe sólo a la versión francesa):

"Dicha limitación o suspensión no podrá aplicarse a la creación de filiales por empresas de seguros o por sus filiales debidamente autorizadas en la Comunidad, ni a la adquisición de participaciones por tales empresas o filiales en una empresa de seguros de la Comunidad.

5. Cuando la Comisión realice una de las comprobaciones a que se refieren los apartados 3 y 4, los Estados miembros le informarán, a petición suya."

3.2.9. Artículo 59, punto 2 - Excepciones y abolición de medidas restrictivas

El Comité se pregunta si resulta conveniente mantener una excepción para las sociedades "registered under the Friendly Societies Acts" en el Reino Unido cuando las excepciones que se introdujeron para las empresas de origen belga e italiano ya no son necesarias.

3.2.10. Artículo 61 - Régimen transitorio para inversiones en terrenos y construcciones; Artículo 62 - Régimen transitorio para Suecia; Artículo 67 - Derechos adquiridos por sucursales y empresas de seguros; Artículo 69 - Revisión de los importes expresados en euros

Sería adecuado adaptar estos artículos, que fijan regímenes transitorios, previendo nuevos plazos, o suprimirlos por carecer de objeto.

3.3. Relativas a los anexos

3.3.1. Anexo III, relativo a la información a los tomadores de seguros

El Comité propone la siguiente modificación al apartado a. 14: sustituir "al tipo de póliza" por "al tipo de contrato". Esta expresión se ajustaría más a la terminología empleada en la Directiva.

4. Conclusiones

4.1. Sin perjuicio de lo expuesto en el punto 2.2 supra, el objetivo principal de la propuesta objeto de consulta al Comité es la codificación de las disposiciones comunitarias relativas a los seguros de vida, con el fin de ofrecer al ciudadano un texto único, claro y "legible". El Comité acoge favorablemente esta iniciativa que contribuirá a presentar ante operadores y consumidores una imagen sintética y organizada del marco general por el que se rigen las actividades de seguros de vida en la Unión Europea y fomentará el desarrollo de transacciones transfronterizas. Asimismo, permitirá que los operadores ofrezcan una mayor seguridad jurídica.

4.2. El Comité insta encarecidamente a la Comisión Europea a que proceda lo antes posible al mismo ejercicio en materia de seguros distintos al seguro de vida, ámbito en el que el marco jurídico comunitario presenta ciertos recovecos que deben aclararse. En efecto, estas actividades están reguladas por no menos de nueve directivas, aprobadas entre 1973 y 1999, y relativas tanto al acceso y ejercicio de las actividades relacionadas con los seguros distintos del seguro de vida como, de forma más concreta, al seguro de vehículos automóviles, seguro de crédito, seguro de asistencia turística y seguro de protección jurídica.

4.3. Por otra parte, el Comité manifiesta su preocupación por el hecho de que la propuesta objeto del presente dictamen no brinde la posibilidad de cuestionar los principios y modalidades fijados por las directivas codificadas.

Bruselas, 24 de enero de 2001.

El Presidente

del Comité Económico y Social

Göke Frerichs

(1) Directiva 79/267/CEE del Consejo de 5.3.1979, DO L 63 de 13.3.1979, p. 1.

(2) Directiva 90/619/CEE del Consejo de 8.11.1990, DO L 330 de 29.11.1990, p. 50.

(3) Directiva 92/96/CEE del Consejo de 10.11.1992, DO L 360 de 9.12.1992, p. 1.

(4) Directiva 95/26/CEE del Parlamento Europeo y el Consejo de 29.6.1995, DO L 168 de 18.7.1995, p. 7.

(5) Directiva 93/22/CEE del Consejo de 10.5.1993, DO L 141 de 11.6.1993, p. 27.

(6) "Los desafíos de la UEM para los mercados financieros" de 21.9.2000, DO C 367 de 20.12.2000.

(7) Directiva 98/78/CE del Parlamento Europeo y el Consejo de 27.10.1998, DO L 330 de 5.12.1998, p. 1.