Propuesta de REGLAMENTO DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO por el que se establece un sistema de la Unión para la autocertificación de la diligencia debida en la cadena de suministro de los importadores responsables de estaño, tantalio y wolframio, sus minerales y oro originarios de zonas de conflicto y de alto riesgo /* COM/2014/0111 final - 2014/0059 (COD) */





EXPOSICIÓN DE MOTIVOS 1. CONTEXTO DE LA PROPUESTA Motivación y objetivos de la propuesta El principal objetivo de la presente propuesta es ayudar a reducir la financiación de grupos armados y fuerzas de seguridad[1] con ingresos generados por los minerales en las zonas de conflicto y de alto riesgo, apoyando y promoviendo entre las empresas de la UE prácticas de abastecimiento responsable de estaño, tantalio, wolframio y oro originarios de dichas zonas. La propuesta se basa en marcos y principios internacionales existentes en relación con la diligencia debida. Contexto general Existen actualmente medidas internacionales para promover el abastecimiento responsable de minerales en las zonas de riesgo o afectadas por conflictos armados. Las dos más conocidas se adoptaron en 2011 y 2010, respectivamente: se trata de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE para Cadenas de Suministro Responsables de Minerales en las Áreas de Conflicto o de Alto Riesgo y la sección 1502 de la Ley Dodd-Frank de Reforma de Wall Street y Protección de los Consumidores (Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act), adoptada en los Estados Unidos. La Guía de la OCDE rebasa el ámbito nacional y regional, y establece un proceso que deben seguir los países interesados en desarrollar sus capacidades de abastecimiento responsable. Aunque en principio va dirigida a las empresas del territorio de la OCDE, esta Guía es también una fuente de inspiración para atraer la participación de empresas con funciones destacadas en la transformación o el comercio dentro de las cadenas de suministro de minerales de oro, estaño, tantalio y wolframio. En 2011, la UE adoptó un compromiso político en el marco de la OCDE para apoyar la observancia de la Guía. La Ley Dodd-Frank se refiere a la República Democrática del Congo y nueve países limítrofes. Su sección 1502 obliga a las empresas que cotizan en las bolsas estadounidenses y utilizan minerales de guerra[2] a informar a la Comisión de Valores y Bolsa sobre el origen de dichos minerales y las medidas de diligencia debida pertinentes. Estos informes exigen una amplia investigación de la cadena de suministro. Las empresas estadounidenses se dirigen cada vez con más frecuencia a sus proveedores, incluidos los de la UE, en busca de información al respecto y pruebas de la diligencia debida. Una de las respuestas de las empresas a esa Ley ha consistido en desplazar sus operaciones comerciales fuera de África Central, con repercusiones para los mercados locales de oro, estaño, tantalio y wolframio. Los minerales extraídos legítimamente llegan a los mercados de los Estados Unidos y de la Unión Europea con cierta dificultad. El comercio de minerales de guerra está muy bien documentado en lo que respecta a la República Democrática del Congo, y está sujeto a la Resolución 1952 (2010) del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas. No obstante, abundan los casos en otros lugares de África, Asia y América Latina, y esta causa está siendo adoptada también fuera de la OCDE. En junio de 2013, los dirigentes del G8 se comprometieron a aumentar la transparencia en la industria extractiva[3]. En este contexto, la Comisión Europea y la Alta Representante han trabajado en el desarrollo de un marco integral de la UE sobre el abastecimiento responsable de minerales. Esta labor da seguimiento a una Resolución de 2010 en la que el Parlamento Europeo hacía votos por que la Unión legislase en el sentido de la Ley estadounidense, así como a sendas Comunicaciones de 2011 y 2012[4] que anunciaban la intención de la Comisión de explorar el modo de incrementar la transparencia a lo largo de la cadena de suministro. La presente propuesta irá, por tanto, acompañada de una Comunicación en la que se detallarán otras medidas políticas que pueden emprenderse para abordar el problema con el enfoque más amplio posible. Disposiciones vigentes en el ámbito de la propuesta Iniciativas vigentes de la UE en relación con los recursos naturales, la transparencia financiera, la gestión del comercio internacional de diamantes teniendo en cuenta las situaciones de conflicto y la silvicultura: – Reglamento (CE) nº 2368/2002 del Consejo, de 20 de diciembre de 2002, por el que se aplica el sistema de certificación del proceso de Kimberley para el comercio internacional de diamantes en bruto. – Reglamento (UE) nº 995/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de octubre de 2010, por el que se establecen las obligaciones de los agentes que comercializan madera y productos de la madera. – Directiva 2013/34/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de junio de 2013, sobre los estados financieros anuales, los estados financieros consolidados y otros informes afines de ciertos tipos de empresas, por la que se modifica la Directiva 2006/43/CE del Parlamento Europeo y del Consejo y se derogan las Directivas 78/660/CEE y 83/349/CEE del Consejo. Coherencia con otras políticas y objetivos de la Unión La propuesta es coherente con los objetivos de la política exterior de la UE y su estrategia de desarrollo de una mejor gobernanza, una gestión sostenible y el cumplimiento de la legislación en relación con la explotación de los recursos naturales en zonas de conflicto y de alto riesgo productoras de minerales, así como con las políticas de responsabilidad social de las empresas de la UE, que recomiendan a estas que reduzcan cualquier posible impacto negativo que puedan tener sobre la sociedad y presten atención a cualquier posible violación de los derechos humanos, y aspira a contribuir a tales objetivos, estrategia y políticas. 2. RESULTADOS DE LAS CONSULTAS CON LAS PARTES INTERESADAS Y DE LAS EVALUACIONES DE IMPACTO Consulta con las partes interesadas Entre diciembre de 2012 y junio de 2013 se celebró un amplio proceso de consulta pública a través de internet y en forma también de varias reuniones con las partes interesadas. A mediados de septiembre de 2013 se finalizó un estudio de evaluación de los costes de cumplimiento de la diligencia debida en el abastecimiento de minerales, de sus beneficios y de sus efectos sobre varios operadores. Un resumen de los resultados de la consulta pública y el informe final del estudio de evaluación se harán públicos en el sitio web de la Comisión junto con la presente propuesta. La Comisión llevó a cabo una evaluación de impacto de las opciones de actuación propuestas teniendo en cuenta los resultados de la consulta pública y el estudio de evaluación, que dio lugar a la publicación de un informe. Se barajaron las seis opciones de actuación siguientes: · Opción 1: una comunicación independiente de la UE Esta opción consiste en la inclusión de las siguientes medidas en una comunicación conjunta de la Comisión y de la Alta Representante: i) observancia de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE, como recomiendan los puntos de contacto nacionales y la Red Enterprise Europe; ii) aplicación (en el contexto de la contratación pública de la UE) de cláusulas de ejecución en los contratos de la Comisión y los Estados miembros (por ejemplo, de ordenadores o teléfonos móviles); iii) ayuda económica a los programas existentes de la OCDE; iv) apoyo de la Comisión a las cartas de intenciones de la industria europea, y v) acciones entre los gobiernos. · Opción 2: instrumentos jurídicos no vinculantes Esta opción combina las medidas descritas en la opción 1 con una recomendación del Consejo en el sentido de concienciar y promover la observancia voluntaria por las empresas de la UE de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE, especialmente para aquellas empresas que aún no están sujetas a un régimen obligatorio para terceros países. · Opción 3: un reglamento por el que se establecen obligaciones en virtud de una certificación VOLUNTARIA como «importador responsable de la UE» basada en la Guía de Debida Diligencia de la OCDE Esta opción combina las medidas descritas en la opción 1 con un reglamento destinado a todos los importadores de minerales y metales de estaño, tantalio y wolframio, y de oro, de la UE, independientemente del origen de los productos. Sobre la base de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE, el reglamento define obligaciones para los importadores de la UE que opten por quedar autocertificados como importadores responsables de minerales y metales de estaño, tantalio y wolframio, y de oro, mediante una declaración de cumplimiento. Si bien el reglamento es voluntario, los importadores de la UE que opten por la autocertificación están obligados a integrar todos los elementos de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE en su sistema de gestión: i) manteniendo un sistema de controles y transparencia a lo largo de la cadena de suministro de los minerales, incluidos también el país de origen del mineral y las fundiciones o refinerías; ii) identificando y evaluando los riesgos en la cadena de suministro en comparación con el modelo de estrategia para la cadena de suministro de la OCDE; iii) elaborando y aplicando una estrategia para responder a los riesgos detectados; iv) obteniendo garantías de la diligencia debida en la cadena de suministro con auditorías efectuadas por terceros independientes; y v) informando públicamente sobre la diligencia debida en la cadena de suministro. El importador autocertificado de la UE estará obligado a comunicar anualmente a la autoridad competente de su Estado miembro la identidad y la localización geográfica de la fundición o refinería de su cadena de suministro. A partir de esta información se elaboraría una lista de la UE con las fundiciones o refinerías responsables establecidas en la Unión o que la suministran. El régimen se evaluará al cabo de tres años o antes, en caso de que así lo permita la información disponible, y los resultados servirán para tomar decisiones sobre el futuro del enfoque de la UE y para modificaciones del marco reglamentario, haciéndolo obligatorio, si procede, sobre la base de una nueva evaluación de impacto. · Opción 4: un reglamento por el que se establecen obligaciones en virtud de una certificación OBLIGATORIA como «importador responsable de la UE» basada en la Guía de Debida Diligencia de la OCDE Esta opción combina las medidas de la opción 1 con una versión obligatoria del reglamento de la opción 3 según la cual todos los importadores de minerales y metales de estaño, tantalio y wolframio, y de oro, de la UE, estarían sujetos a las obligaciones definidas en el reglamento. · Opción 5: una directiva que establezca, para las empresas que cotizan en bolsa en la UE, obligaciones de diligencia debida basadas en la Guía de Debida Diligencia de la OCDE Esta opción combina las medidas de la opción 1 con una directiva destinada a cerca de mil empresas que cotizan en bolsa en la UE y utilizan estaño, tantalio, wolframio y oro, con independencia de su origen, en su cadena de suministro. La directiva definiría para las empresas que cotizan en bolsa en la UE las obligaciones de integrar la Guía de Debida Diligencia de la OCDE en su sistema de gestión: i) manteniendo un sistema de controles y transparencia a lo largo de la cadena de suministro de los minerales, incluidos también el país de origen del mineral y las fundiciones o refinerías; ii) identificando y evaluando los riesgos en la cadena de suministro en comparación con el modelo de estrategia para la cadena de suministro de la OCDE; iii) elaborando y aplicando una estrategia para responder a los riesgos detectados; iv) obteniendo una auditoría efectuada por terceros independientes de la diligencia debida en la cadena de suministro de la empresa que cotiza en bolsa en la UE; y v) informando públicamente sobre la diligencia debida en la cadena de suministro. Las empresas que cotizan en bolsa en la UE deben comunicar a la autoridad competente de su Estado miembro los resultados de la auditoría efectuada por terceros independientes. · Opción 6: prohibición de importación cuando los importadores de minerales de la UE no demuestren el cumplimiento de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE Esta opción consiste en las medidas de la opción 1 con el requisito obligatorio para los importadores de la UE de demostrar el cumplimiento de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE. Los importadores podrán acceder al mercado de la UE a condición de que prueben dicho cumplimiento ante las autoridades aduaneras de los Estados miembros. Esta opción seguiría el enfoque adoptado por el sistema de certificación del proceso de Kimberley para el comercio internacional de diamantes en bruto y por el Reglamento (CE) nº 2368/2002 del Consejo, de 20 de diciembre de 2002, basado en el artículo 133 del Tratado CE (actualmente artículo 207 del TFUE), en el que se establecen las normas aplicables a las importaciones y exportaciones de diamantes en bruto. En este caso, un acuerdo internacional apoya la prohibición de importación de los llamados «diamantes conflictivos». 3. ASPECTOS JURÍDICOS DE LA PROPUESTA Resumen de la acción propuesta La opción preferida es la 3. Esta opción se refiere a todos los operadores de la UE que importan estaño, tantalio y wolframio, sus minerales y oro en el mercado de la Unión. Define las condiciones conforme a las cuales pueden autocertificarse como importadores responsables de los minerales y metales que entran en el ámbito de aplicación. La propuesta se basa en un marco sobre diligencia debida que permite a los importadores de la UE aplicar los principios y procesos establecidos en la Guía de Debida Diligencia de la OCDE y, de esta manera, hacer frente al riesgo de financiación de grupos armados y fuerzas de seguridad y reducir otros efectos adversos, incluidos graves abusos relacionados con la extracción, el transporte o el comercio de los minerales que entran en el ámbito de aplicación. El marco de diligencia debida exige que los importadores responsables de los minerales y metales que entran en el ámbito de aplicación del Reglamento establezcan un sólido sistema de gestión de sus empresas; que identifiquen y evalúen los riesgos en la cadena de suministro; que diseñen e implanten una estrategia para responder a los riesgos identificados; que lleven a cabo auditorías por terceros independientes de la diligencia debida en determinados puntos de la cadena de suministro; y que informen sobre la diligencia debida en la cadena de suministro. Además, los importadores responsables de dichos minerales y metales están obligados a poner anualmente a disposición, si procede, la identidad de todas las fundiciones y refinerías que los abastecen, así como a proporcionar garantías de la realización de auditorías por terceros independientes, y a transmitirlas a las autoridades competentes de los Estados miembros y a los compradores de las fases finales, con la debida consideración al secreto comercial y otras cuestiones de competencia. La propuesta tiene por objeto ayudar a reducir la financiación de grupos armados y fuerzas de seguridad con ingresos generados por los minerales en las zonas de conflicto y de alto riesgo, animando a los operadores de la UE que importan minerales y metales incluidos en el ámbito de aplicación del Reglamento desde esas zonas a hacerlo de manera responsable y facilitando los esfuerzos de diligencia debida de los compradores de las fases finales. Sobre la base de la información facilitada a las autoridades competentes, la UE publicará anualmente, previa consulta con la OCDE, una lista de fundiciones y refinerías responsables que se abastecen con arreglo al Reglamento. Base jurídica Artículo 207 del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea. Principios de subsidiariedad y proporcionalidad La propuesta es competencia exclusiva de la Unión. Por consiguiente, el principio de subsidiariedad no es aplicable. No obstante, cabe señalar que, a la luz de los problemas antes señalados, la actuación a nivel de la UE aporta más masa crítica y efecto multiplicador que la acción de cada Estado miembro por separado. El principio de proporcionalidad exige que toda intervención tenga unos objetivos delimitados y no exceda de lo necesario para alcanzarlos. Este principio ha guiado la elaboración de la presente propuesta, desde la identificación y evaluación de las opciones políticas alternativas a la redacción de la propuesta legislativa. Elección del instrumento El instrumento propuesto es un reglamento, a fin de asegurar el máximo nivel de armonización entre los Estados miembros y garantizar un grado suficiente de autoridad sobre los operadores participantes y un efecto multiplicador en relación con la identificación de las fundiciones y refinerías. 4. REPERCUSIONES PRESUPUESTARIAS La presente propuesta tiene repercusiones financieras limitadas para el presupuesto de la Unión a efectos administrativos. 2014/0059 (COD) Propuesta de REGLAMENTO DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO por el que se establece un sistema de la Unión para la autocertificación de la diligencia debida en la cadena de suministro de los importadores responsables de estaño, tantalio y wolframio, sus minerales y oro originarios de zonas de conflicto y de alto riesgo EL PARLAMENTO EUROPEO Y EL CONSEJO DE LA UNIÓN EUROPEA, Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, y, en particular, su artículo 207, Vista la propuesta de la Comisión Europea, Previa transmisión del proyecto de acto legislativo a los parlamentos nacionales, De conformidad con el procedimiento legislativo ordinario, Considerando lo siguiente: (1) En las zonas de conflicto o de alto riesgo, los recursos naturales minerales, a pesar de que entrañan un gran potencial de desarrollo, pueden ser causa de disputas si los ingresos que producen alimentan el brote o la persistencia de conflictos violentos y socavan los esfuerzos de los países en pos del desarrollo, la buena gobernanza y el Estado de Derecho. En estas zonas, romper el nexo entre los conflictos y la explotación ilegal de minerales es esencial para la paz y la estabilidad. (2) El asunto afecta a regiones ricas en recursos en las que el reto de minimizar la financiación de grupos armados y fuerzas de seguridad ha sido asumido por gobiernos y organizaciones internacionales, junto con agentes económicos y organizaciones de la sociedad civil. (3) La Unión ha participado activamente en una iniciativa de la Organización de Cooperación y Desarrollo Económicos (OCDE) encaminada a impulsar el abastecimiento responsable de minerales procedentes de regiones en conflicto, lo que se tradujo en un proceso multipartito con apoyo oficial que condujo a la adopción de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE para Cadenas de Suministro Responsables de Minerales en las Áreas de Conflicto o de Alto Riesgo[5], que incluye suplementos sobre el estaño, el tantalio y el wolframio y sobre el oro. En mayo de 2011, el Consejo Ministerial de la OCDE recomendó promover activamente la observancia de dicha Guía. (4) El concepto de «abastecimiento responsable» se contempla en las Líneas Directrices actualizadas de la OCDE para Empresas Multinacionales[6], y está en consonancia con los Principios Rectores de las Naciones Unidas sobre las Empresas y los Derechos Humanos[7]. Estos documentos aspiran a promover las prácticas de diligencia debida en la cadena de suministro cuando las empresas se abastecen en regiones afectadas por conflictos e inestabilidad. Al más alto nivel internacional, la Resolución 1952 (2010) del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, referida específicamente a la República Democrática del Congo y sus vecinos de la región del África central, apeló al cumplimiento de la diligencia debida en la cadena de suministro. El grupo de expertos de las Naciones Unidas sobre la República Democrática del Congo, tras la Resolución del Consejo de Seguridad 1952 (2010), también aboga por el cumplimiento de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE. (5) Además de las iniciativas multilaterales, el 15 de diciembre de 2010 los Jefes de Estado y de Gobierno de la región de los Grandes Lagos asumieron en Lusaka el compromiso político de luchar contra la explotación ilegal de los recursos naturales en la región y adoptaron, entre otras medidas, un mecanismo regional de certificación basado en la Guía de Debida Diligencia de la OCDE. (6) En su Comunicación de 2008[8], la Comisión reconoció que la garantía de un acceso fiable y sin distorsiones a las materias primas constituye un factor importante para la competitividad de la UE. La iniciativa de las materias primas es una estrategia integrada para responder a los retos que plantea el acceso a las materias primas no energéticas ni agrícolas. Esta iniciativa reconoce y promueve la transparencia, tanto financiera como en la cadena de suministro, y la aplicación de normas de responsabilidad social de las empresas. (7) El 7 de octubre de 2010, el Parlamento Europeo aprobó una Resolución en la que hacía votos por que la Unión legislase en el sentido de la Ley estadounidense sobre «minerales de guerra», es decir, la sección 1502 de la Ley Dodd-Frank de Reforma de Wall Street y Protección de los Consumidores; asimismo, la Comisión anunció en sendas Comunicaciones de 2011[9] y 2012[10] su intención de explorar el modo de incrementar la transparencia a lo largo de la cadena de suministro, incluidos los aspectos de la diligencia debida. En la segunda de estas Comunicaciones, y en consonancia con el compromiso asumido en la sesión de mayo de 2011 del Consejo Ministerial de la OCDE, la Comisión abogó también por un mayor apoyo y una mayor utilización de las Líneas Directrices actualizadas de la OCDE para Empresas Multinacionales y de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE, incluso entre no miembros de la OCDE. (8) Ha crecido la sensibilización, tanto entre ciudadanos de la Unión como entre actores de la sociedad civil, ante el hecho de que las empresas que operan bajo la jurisdicción de la Unión no tengan que responder de su posible conexión con la extracción y el comercio ilícitos de minerales procedentes de regiones en conflicto. La consecuencia es que tales minerales, que pueden estar presentes en los productos de consumo, relacionan a los consumidores con conflictos fuera de la Unión. Por tanto, los ciudadanos han solicitado, principalmente a través de peticiones, que el Parlamento Europeo y el Consejo propongan legislación para hacer que las empresas sean responsables de conformidad con lo establecido por las Naciones Unidas y la OCDE. (9) En el contexto del presente Reglamento, la diligencia debida en la cadena de suministro es un proceso continuo, proactivo y reactivo, a través del cual los operadores supervisan y administran sus compras y ventas con el fin de garantizar que no contribuyan a conflictos y a los efectos adversos de estos. (10) Las auditorías por terceros de las prácticas de diligencia debida en la cadena de suministro de una empresa garantizan la credibilidad ante las empresas de las fases finales, y contribuyen a mejorar las prácticas de diligencia debida en las fases iniciales. (11) Cuando una empresa informa sobre sus políticas y prácticas de diligencia debida en la cadena de suministro, garantiza la necesaria transparencia para generar la confianza del público en las medidas que toma al respecto. (12) Las empresas de la Unión han expresado en la consulta pública su interés por un abastecimiento responsable de minerales y han informado sobre los regímenes vigentes en la industria para perseguir sus objetivos de responsabilidad social, atender las demandas de sus clientes o velar por la seguridad de su abastecimiento. No obstante, las empresas de la Unión también han señalado enormes dificultades para ejercer la diligencia debida, pues en las cadenas de suministro mundiales, largas y complejas, participan numerosos operadores que, con frecuencia, no están informados o no se sienten implicados desde el punto de vista ético. El coste del abastecimiento responsable y su posible impacto en la competitividad, particularmente de las PYME, debe ser objeto de seguimiento por parte de la Comisión. (13) Las fundiciones y refinerías son un eslabón importante de las cadenas de suministro mundiales de minerales, pues suelen ser la última fase en la que puede garantizarse la diligencia debida al recoger, comunicar y verificar información sobre el origen del mineral y la cadena de custodia. Después de esta primera fase de transformación, a menudo se considera imposible rastrear el origen de los minerales. Por tanto, una lista de las fundiciones y refinerías responsables de la Unión podría aportar transparencia y seguridad a las empresas de las fases finales por lo que se refiere a las prácticas de diligencia debida en la cadena de suministro. (14) Las autoridades competentes de los Estados miembros son responsables de garantizar una conformidad uniforme de la autocertificación de los importadores responsables llevando a cabo controles posteriores adecuados que permitan verificar si dichos importadores de minerales o metales incluidos en el ámbito de aplicación del Reglamento cumplen sus obligaciones en materia de diligencia debida en la cadena de suministro. La documentación de todos los controles debe conservarse durante al menos cinco años. Los Estados miembros son responsables de determinar las normas aplicables a las infracciones de las disposiciones del presente Reglamento. (15) Con vistas a garantizar la correcta aplicación del presente Reglamento, deben otorgarse a la Comisión competencias de ejecución. Las competencias de ejecución en relación con la lista de fundiciones y refinerías responsables y la lista de autoridades competentes de los Estados miembros deben ejercerse de conformidad con el Reglamento (UE) nº 182/2011[11]. (16) La Comisión debe informar con regularidad al Parlamento Europeo y al Consejo de los efectos del sistema. A más tardar tres años después de la entrada en vigor del presente Reglamento y, posteriormente, cada seis años, la Comisión debe revisar su funcionamiento y su eficacia, en particular para promover el abastecimiento responsable de los minerales de su ámbito de aplicación a partir de zonas de conflicto y de alto riesgo. Los informes pueden ir acompañados, en caso necesario, de propuestas legislativas apropiadas, que pueden incluir medidas vinculantes. HAN ADOPTADO EL PRESENTE REGLAMENTO: Artículo 1 Objeto y ámbito de aplicación 1. El presente Reglamento establece un sistema de la Unión para la autocertificación de la diligencia debida en la cadena de suministro a fin de reducir, para los grupos armados y fuerzas de seguridad[12], las oportunidades de comerciar con estaño, tantalio y wolframio, sus minerales y oro. Su propósito es aportar transparencia y seguridad jurídica por lo que se refiere a las prácticas de suministro de los importadores, las fundiciones y las refinerías que se abastecen en zonas de conflicto y de alto riesgo. 2. El presente Reglamento establece las obligaciones en materia de diligencia debida en la cadena de suministro de los importadores de la Unión que deciden autocertificarse como importadores responsables de los minerales o metales que contengan o estén compuestos de estaño, tantalio, wolframio u oro, que se establecen en el anexo I. Artículo 2 Definiciones A efectos del presente Reglamento, se entenderá por: a) «minerales»: las menas y los concentrados que contienen estaño, tantalio y wolframio, y el oro, conforme a lo establecido en el anexo I; b) «metales»: los metales que contienen o están compuestos de estaño, tantalio, wolframio u oro, conforme a lo establecido en el anexo I; c) «cadena de suministro de minerales»: el sistema de actividades, organizaciones, actores, tecnologías, información, recursos y servicios que interviene en el desplazamiento y el procesamiento de los minerales desde el lugar de extracción hasta su incorporación en el producto final; d) «cadena de custodia o sistema de trazabilidad de la cadena de suministro»: un registro de la secuencia de entidades que custodian los minerales y metales mientras se desplazan a través de una cadena de suministro; e) «zonas de conflicto y de alto riesgo»: las zonas que se encuentran en situación de conflicto armado o de posconflicto frágil, así como las zonas con gobiernos o seguridad precarios o inexistentes, como los Estados fallidos, y con violaciones generalizadas y sistemáticas del Derecho internacional, incluidas las violaciones de los derechos humanos; f) «fases finales»: la cadena de suministro de metales desde las fundiciones o refinerías hasta el uso final; g) «importador»: toda persona física o jurídica que declare minerales o metales del ámbito de aplicación del presente Reglamento para su despacho a libre práctica en el sentido del artículo 79 del Reglamento (CEE) nº 2913/1992 del Consejo[13]; h) «importador responsable»: todo importador que opte por autocertificarse de acuerdo con lo establecido en el presente Reglamento; i) «autocertificación»: el acto de declarar el cumplimiento propio de las obligaciones relativas a los sistemas de gestión, gestión de riesgos, auditorías por terceros y comunicación de acuerdo con lo establecido en el presente Reglamento; j) «mecanismo de reclamaciones»: un mecanismo de alerta precoz para concienciar sobre los riesgos que permite a cualquier parte interesada o denunciante expresar preocupaciones relativas a las circunstancias de la extracción, el comercio, la manipulación y la exportación de minerales en zonas de conflicto y zonas de alto riesgo; k) «modelo de políticas de cadena de suministro»: un modelo conforme al anexo II de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE en el que se describen los riesgos de efectos adversos importantes que pueden asociarse a la extracción, el comercio, la manipulación y la exportación de minerales a partir de zonas de conflicto y de alto riesgo; l) «plan de gestión de riesgos»: la respuesta escrita de los importadores a los riesgos detectados en la cadena de suministro sobre la base del anexo III de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE[14]; m) «fundición y refinado»: formas de la metalurgia extractiva que implican fases de tratamiento encaminadas a producir un metal a partir de su mena o concentrado; n) «fases iniciales»: la cadena de suministro de minerales desde los lugares de extracción hasta las fundiciones o refinerías, incluidas estas; o) «diligencia debida en la cadena de suministro»: las obligaciones de los importadores responsables de estaño, tantalio y wolframio, sus minerales y oro en relación con sus sistemas de gestión, su gestión de riesgos, las auditorías por terceros y la comunicación de información con el fin de identificar y abordar los riesgos reales y potenciales vinculados a las zonas de conflicto y de alto riesgo para impedir o reducir los efectos adversos asociados a sus actividades de abastecimiento; p) «fundiciones o refinerías responsables»: las fundiciones o refinerías de la cadena de suministro del importador responsable; q) «autoridades competentes de un Estado miembro»: la o las autoridades designadas con competencias de auditoría y conocimientos en lo relativo a las materias primas y los procesos industriales. Artículo 3 Autocertificación como importador responsable 1. Todo importador de minerales o metales incluidos en el ámbito de aplicación del presente Reglamento podrá autocertificarse como importador responsable declarando a la autoridad competente de un Estado miembro que cumple las obligaciones en materia de diligencia debida en la cadena de suministro que establece dicho Reglamento. La declaración deberá contener documentación en la que el importador confirme su cumplimiento de las obligaciones, incluidos los resultados de auditorías efectuadas por terceros independientes. 2. Las autoridades competentes de los Estados miembros llevarán a cabo controles posteriores a fin de garantizar que los importadores responsables autocertificados de minerales o metales incluidos en el ámbito de aplicación del presente Reglamento cumplen sus obligaciones de conformidad con los artículos 4, 5, 6, y 7 del presente Reglamento. Artículo 4 Obligaciones relativas al sistema de gestión El importador responsable de minerales o metales incluidos en el ámbito de aplicación del presente Reglamento deberá: a) adoptar y comunicar claramente a los proveedores y al público su política de cadena de suministro de los minerales y metales que puedan ser originarios de zonas de conflicto y de alto riesgo; b) incorporar a su política de cadena de suministro las normas que rijan su ejercicio de la diligencia debida en la cadena de suministro en coherencia con las normas establecidas en el modelo de políticas de cadena de suministro establecido en el anexo II de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE; c) estructurar sus sistemas de gestión interna para apoyar la diligencia debida en la cadena de suministro asignando al personal directivo la responsabilidad de supervisar el ejercicio de la diligencia debida y de mantener registros al respecto durante un mínimo de cinco años; d) reforzar su compromiso con los proveedores mediante la incorporación de su política de cadena de suministro en los contratos y acuerdos con proveedores en coherencia con el anexo II de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE; e) establecer un mecanismo de reclamación a nivel de empresa, como un sistema de alerta rápida sobre riesgos, o hacer posible tal mecanismo mediante acuerdos de colaboración con otras empresas u organizaciones, o facilitando el recurso a un experto u organismo exterior (por ejemplo, un mediador), f) en lo que respecta a los minerales, aplicar una cadena de custodia o un sistema de trazabilidad de la cadena de suministro que aporte la siguiente información y la apoye con documentación: i) descripción del mineral, incluidos su nombre comercial y tipo, ii) nombre y dirección del proveedor del importador, iii) país de origen de los minerales, iv) cantidades, expresadas en volumen o peso, y fechas de extracción, v) cuando los minerales sean originarios de zonas de conflicto o de alto riesgo, información adicional, como la mina de origen de los minerales, los lugares donde han sido consolidados, negociados y transformados y los impuestos, tasas y cánones pagados, conforme a las recomendaciones específicas para las empresas de las fases iniciales, establecidas en la Guía de Debida Diligencia de la OCDE; g) en lo que respecta a los metales, aplicar una cadena de custodia o un sistema de trazabilidad de la cadena de suministro que aporte la siguiente información y la apoye con documentación: i) descripción del metal, incluidos su nombre comercial y tipo, ii) nombre y dirección del proveedor del importador, iii) nombre y dirección de las fundiciones o refinerías de la cadena de suministro del importador, iv) registro de los informes de auditoría por terceros sobre las fundiciones o refinerías, v) países de origen de los minerales de la cadena de suministro de las fundiciones y refinerías, vi) cuando los metales proceden de minerales originarios de zonas de conflicto y de alto riesgo, información adicional conforme a las recomendaciones específicas para las empresas de las fases finales establecidas en la Guía de Debida Diligencia de la OCDE. Artículo 5 Obligaciones en materia de gestión de riesgos 1. El importador responsable de minerales o metales incluidos en el ámbito de aplicación del presente Reglamento deberá: a) detectar y evaluar los riesgos de efectos adversos en su cadena de suministro de minerales sobre la base de la información proporcionada con arreglo al artículo 4 conforme a las normas de su política de cadena de suministro, en coherencia con el anexo II y las recomendaciones de diligencia debida de la Guía de la OCDE; b) aplicar una estrategia para afrontar los riesgos detectados diseñada de manera que impida o reduzca los efectos adversos: i) informando de las constataciones de la evaluación de riesgos en la cadena de suministro a sus altos directivos competentes, ii) adoptando medidas de gestión de riesgos coherentes con el anexo II y las recomendaciones de diligencia debida de la Guía de la OCDE, dada su capacidad de influir y, en su caso, actuar para ejercer presión sobre los proveedores que más eficazmente pueden impedir o reducir el riesgo identificado, de manera que: a) continúe el comercio con la implantación simultánea de esfuerzos cuantificables de reducción de riesgos, b) se suspenda temporalmente el comercio, mientras que prosigan los esfuerzos cuantificables de reducción de riesgos o c) se rompa la vinculación con un proveedor tras intentos fallidos de reducción, iii) aplicando el plan de gestión de riesgos, supervisando y siguiendo la eficacia de los esfuerzos de reducción de riesgos, informando a los altos directivos competentes y considerando la posibilidad de suspender o romper la vinculación con un proveedor tras intentos fallidos de reducción, iv) llevando a cabo nuevas evaluaciones de los hechos y riesgos en relación con los riesgos que deban reducirse o a raíz de un cambio de circunstancias. 2. Si un importador responsable prosigue los esfuerzos de reducción de riesgos mientras continúa el comercio o lo suspende temporalmente, consultará con los proveedores y las partes afectadas, incluidas las autoridades de la administración local y central, las organizaciones internacionales o de la sociedad civil y los terceros afectados, y llegará a un acuerdo sobre una estrategia de reducción de riesgos cuantificable en el plan de gestión de riesgos. 3. Al diseñar estrategias de reducción sensibles a las situaciones de conflicto o alto riesgo en el plan de gestión de riesgos, el importador responsable se basará en las medidas e indicadores que figuran en el anexo III de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE, y medirá las progresivas mejoras. Artículo 6 Obligaciones relativas a la auditoría por terceros El importador responsable de minerales o metales incluidos en el ámbito de aplicación del presente Reglamento deberá llevar a cabo auditorías efectuadas por terceros independientes. La auditoría por terceros independientes deberá: a) tener por objeto el conjunto de las actividades, procesos y sistemas del importador responsable utilizados para aplicar la diligencia debida en la cadena de suministro de los minerales o metales del ámbito de aplicación del Reglamento, incluido su sistema de gestión, la gestión de riesgos y la comunicación de información; b) determinar como objetivo la conformidad de las prácticas de diligencia debida en la cadena de suministro del importador responsable con los artículos 4, 5 y 7 del presente Reglamento; c) respetar los principios de independencia, competencia y rendición de cuentas conforme a lo establecido en la Guía de Debida Diligencia de la OCDE. Artículo 7 Obligaciones de comunicación 1. A más tardar el 31 de marzo de cada año, el importador responsable de minerales o metales incluidos en el ámbito de aplicación del presente Reglamento deberá presentar a la autoridad competente de su Estado miembro la siguiente documentación en relación con el año civil anterior: a) su nombre, dirección, información de contacto completa y una descripción de sus actividades comerciales; b) una declaración de conformidad con las obligaciones establecidas en los artículos 4, 5, 6 y 7; c) las auditorías por terceros independientes realizadas de conformidad con lo dispuesto en el artículo 6 del presente Reglamento. 2. A más tardar el 31 de marzo de cada año, el importador responsable de minerales incluidos en el ámbito de aplicación del presente Reglamento deberá presentar a la autoridad competente de su Estado miembro, en relación con el año civil anterior, documentación sobre la proporción de minerales originarios de zonas de conflicto y de alto riesgo en el total de los minerales comprados, confirmada por auditorías de terceros independientes con arreglo a lo dispuesto en el artículo 6 del presente Reglamento. 3. A más tardar el 31 de marzo de cada año, el importador responsable de metales incluidos en el ámbito de aplicación del presente Reglamento deberá presentar a la autoridad competente de su Estado miembro la siguiente documentación en relación con el año civil anterior: a) nombre y dirección de cada una de las fundiciones o refinerías responsables de su cadena de suministro; b) auditorías por terceros independientes de cada una de las fundiciones o refinerías responsables de su cadena de suministro realizadas de conformidad con el objeto, los objetivos y los principios establecidos en el artículo 6 del Reglamento; c) la proporción de minerales originarios de zonas de conflicto y de alto riesgo en el total de minerales comprados por cada una de las fundiciones y refinerías, confirmada por auditorías de terceros independientes. 4. El importador responsable de minerales o metales incluidos en el ámbito de aplicación del presente Reglamento pondrá a disposición de sus compradores inmediatos en fases posteriores toda la información obtenida y conservada en el ejercicio de la diligencia debida, con la debida atención al secreto comercial y otras cuestiones de competencia. 5. El importador responsable de minerales o metales incluidos en el ámbito de aplicación del presente Reglamento informará al público con la mayor amplitud posible, también por internet y con periodicidad anual, sobre sus políticas de diligencia debida en la cadena de suministro y sus prácticas para el abastecimiento responsable. Su informe contendrá las medidas adoptadas por el importador responsable para cumplir las obligaciones relativas a su sistema de gestión y su gestión de riesgos, establecidas respectivamente en los artículos 4 y 5, así como un resumen de las auditorías de terceros, incluido el nombre del auditor, con la debida atención al secreto comercial y otras cuestiones de competencia. 6. En los dos meses siguientes a la recepción de la documentación a la que se refieren los apartados 1, 2 y 3, la autoridad competente del Estado miembro emitirá un acuse de recibo. Artículo 8 Lista de fundiciones y refinerías responsables 1. Sobre la base de la información proporcionada por los Estados miembros en sus informes contemplados en el artículo 15, la Comisión adoptará y pondrá a disposición del público una decisión que contenga la lista de los nombres y direcciones de las fundiciones y refinerías responsables de minerales incluidos en el ámbito de aplicación del presente Reglamento. 2. La Comisión identificará en la lista a la que se refiere el apartado 1 las fundiciones y refinerías responsables que se abastezcan, al menos parcialmente, a partir de zonas de conflicto y de alto riesgo. 3. La Comisión adoptará la lista de conformidad con el modelo que figura en el anexo II y con el procedimiento de reglamentación contemplado en el artículo 13, apartado 2. Se consultará a la Secretaría de la OCDE. 4. La Comisión actualizará puntualmente la información incluida en la lista. La Comisión suprimirá de la lista los nombres de las fundiciones y refinerías que ya no sean reconocidas como importadores responsables por los Estados miembros con arreglo al artículo 14, apartado 3, o que estén en la cadena de suministro de los importadores que ya no sean reconocidos como responsables. Artículo 9 Autoridades competentes de los Estados miembros 1. Cada Estado miembro designará una o varias autoridades competentes encargadas de la aplicación del presente Reglamento. A más tardar tres meses después de la entrada en vigor del presente Reglamento, los Estados miembros comunicarán a la Comisión los nombres y direcciones de las autoridades competentes. Los Estados miembros informarán a la Comisión de cualquier cambio en los nombres o direcciones de las autoridades competentes. 2. La Comisión adoptará una decisión por la que publicará, también en internet, una lista de las autoridades competentes, de conformidad con el modelo que figura en el anexo III y el procedimiento de reglamentación al que se refiere el artículo 13, apartado 2. La Comisión actualizará la lista regularmente. 3. Las autoridades competentes velarán por la aplicación eficaz y uniforme del presente Reglamento en toda la Unión. Artículo 10 Controles posteriores de los importadores responsables 1. Las autoridades competentes de los Estados miembros llevarán a cabo controles posteriores adecuados a fin de garantizar que los importadores responsables autocertificados de minerales o metales incluidos en el ámbito de aplicación del presente Reglamento cumplen sus obligaciones de conformidad con los artículos 4, 5, 6, y 7. 2. Los controles a los que se refiere el apartado 1 se efectuarán conforme a un enfoque basado en los riesgos. También podrán realizarse controles cuando una autoridad competente esté en posesión de información pertinente, incluso sobre la base de preocupaciones justificadas comunicadas por terceros, sobre el cumplimiento del presente Reglamento por parte de un importador responsable. 3. Los controles a los que se refiere el apartado 1 incluirán, entre otros puntos: a) el examen del cumplimiento por el importador responsable de las obligaciones en materia de diligencia debida en la cadena de suministro, incluido el sistema de gestión, la gestión de riesgos, la auditoría por terceros independientes y la comunicación; b) el examen de documentación y registros que demuestren el correcto cumplimiento de las obligaciones en materia de diligencia debida en la cadena de suministro; c) el examen de las obligaciones de auditoría con arreglo al objeto, los objetivos y los principios establecidos en el artículo 6; d) inspecciones sobre el terreno, incluidas las auditorías de campo. 4. Los importadores responsables brindarán toda la asistencia necesaria para facilitar la realización de los controles mencionados en el apartado 1, especialmente en lo que respecta al acceso a las instalaciones y a la presentación de documentos y registros. Artículo 11 Registro de los controles a los importadores responsables Las autoridades competentes conservarán registros de los controles a los que se refiere el artículo 10, apartado 1, en los que se indicará, en particular, su naturaleza y resultados, así como registros de cualquier notificación de medidas correctoras con arreglo al artículo 14, apartado 2. Los registros de los controles de las autoridades competentes se conservarán durante al menos cinco años. Artículo 12 Cooperación entre autoridades 1. Las autoridades competentes intercambiarán información, también con sus respectivas autoridades aduaneras, sobre las cuestiones relativas a la autocertificación y los controles posteriores efectuados. 2. Las autoridades competentes intercambiarán con las autoridades competentes de otros Estados miembros y con la Comisión información sobre las deficiencias que se hayan detectado en los controles posteriores a los que se refiere el artículo 10 y sobre las normas aplicables en caso de infracción que se contemplan en el artículo 14. 3. La cooperación entre las autoridades se desarrollará con pleno respeto de la Directiva 95/46/CE y del Reglamento (CE) nº 45/2001, relativos a la protección de los datos, y de las disposiciones del Reglamento (CEE) nº 2913/92 del Consejo relativas a la comunicación de información confidencial. Artículo 13 Procedimiento de comité 1. La Comisión estará asistida por un comité. Dicho comité será un comité en el sentido del Reglamento (UE) nº 182/2011. 2. En los casos en que se haga referencia al presente apartado, se aplicará el artículo 4 del Reglamento (UE) nº 182/2011. Cuando el dictamen del comité deba obtenerse mediante procedimiento escrito, se pondrá fin a dicho procedimiento sin resultado si, en el plazo para la emisión del dictamen, el presidente del comité así lo decide o si una mayoría simple de miembros del comité así lo solicita. Artículo 14 Normas aplicables en caso de infracción 1. Los Estados miembros establecerán las normas aplicables a las infracciones de las disposiciones del presente Reglamento. 2. En caso de infracción de las disposiciones del presente Reglamento, las autoridades competentes de los Estados miembros podrán notificar las medidas correctoras que deberá adoptar el importador responsable. 3. En caso de que las medidas correctoras del importador responsable sean inadecuadas, la autoridad competente le notificará el no reconocimiento de su certificación como importador responsable en lo que respecta a los minerales o metales incluidos en el ámbito de aplicación del presente Reglamento, e informará de ello a la Comisión. 4. Los Estados miembros notificarán las normas a la Comisión y le comunicarán inmediatamente cualquier posterior modificación de las mismas. Artículo 15 Presentación de informes y revisión 1. Los Estados miembros presentarán a la Comisión, a más tardar el 30 de junio de cada año, un informe sobre la aplicación del presente Reglamento durante el año civil anterior, incluida cualquier información sobre los importadores responsables con arreglo a lo dispuesto en el artículo 7, apartado 1, letra a), apartado 2, y apartado 3, letras a) y c). 2. Sobre la base de esta información, la Comisión elaborará un informe, que presentará al Parlamento Europeo y al Consejo, cada tres años. 3. Tres años después de la entrada en vigor del presente Reglamento y, posteriormente, cada seis años, la Comisión revisará su funcionamiento y eficacia, en particular para promover el aprovisionamiento responsable de los minerales de su ámbito de aplicación a partir de zonas de conflicto y de alto riesgo. La Comisión presentará dicho informe al Parlamento Europeo y al Consejo. Artículo 16 Entrada en vigor El presente Reglamento entrará en vigor el vigésimo día siguiente al de su publicación en el Diario Oficial de la Unión Europea. El presente Reglamento será obligatorio en todos sus elementos y directamente aplicable en cada Estado miembro. Hecho en Bruselas, el Por el Parlamento Europeo Por el Consejo El Presidente El Presidente FICHA FINANCIERA LEGISLATIVA 1. MARCO DE LA PROPUESTA/INICIATIVA 1,1. Denominación de la propuesta/iniciativa 1.2. Ámbito(s) político(s) afectado(s) en la estructura GPA/PPA 1.3. Naturaleza de la propuesta/iniciativa 1.4. Objetivo(s) 1.5. Justificación de la propuesta/iniciativa 1.6. Duración e incidencia financiera 1.7. Modo(s) de gestión previsto(s) 2. MEDIDAS DE GESTIÓN 2.1. Disposiciones en materia de seguimiento e informes 2.2. Sistema de gestión y de control 2.3. Medidas de prevención del fraude y de las irregularidades 3. INCIDENCIA FINANCIERA ESTIMADA DE LA PROPUESTA/INICIATIVA 3.1. Rúbrica(s) del marco financiero plurianual y línea(s) presupuestaria(s) de gastos afectada(s) 3.2. Incidencia estimada en los gastos 3.2.1. Resumen de la incidencia estimada en los gastos 3.2.2. Incidencia estimada en los créditos de operaciones 3.2.3. Incidencia estimada en los créditos de carácter administrativo 3.2.4. Compatibilidad con el marco financiero plurianual vigente 3.2.5. Contribución de terceros 3.3. Incidencia estimada en los ingresos FICHA FINANCIERA LEGISLATIVA 1. MARCO DE LA PROPUESTA/INICIATIVA 1.1. Denominación de la propuesta/iniciativa Reglamento del Parlamento Europeo y del Consejo por el que se establece un sistema de la Unión para la autocertificación de la diligencia debida en la cadena de suministro de los importadores responsables de estaño, tantalio y wolframio, sus minerales y oro originarios de zonas de conflicto y de alto riesgo 1.2. Ámbito(s) político(s) afectado(s) en la estructura GPA/PPA[15] 20 Política Comercial 1.3. Naturaleza de la propuesta/iniciativa X La propuesta/iniciativa se refiere a una acción nueva ¨ La propuesta/iniciativa se refiere a una acción nueva a raíz de un proyecto piloto / una acción preparatoria[16] ¨ La propuesta/iniciativa se refiere a la prolongación de una acción existente ¨ La propuesta/iniciativa se refiere a una acción reorientada hacia una nueva acción 1.4. Objetivo(s) 1.4.1. Objetivo(s) estratégico(s) plurianual(es) de la Comisión contemplado(s) en la propuesta/iniciativa Promover un desarrollo económico, social y medioambiental sostenible, en particular para los países en desarrollo. 1.4.2. Objetivo(s) específico(s) y actividad(es) GPA/PPA afectada(s) Objetivo específico nº 3 Actividad(es) GPA/PPA afectada(s) Promover un desarrollo económico, social y medioambiental sostenible, centrado en el crecimiento ecológico e inclusivo, en particular para los países en desarrollo. 1.4.3. Resultado(s) e incidencia esperados Especifíquense los efectos que la propuesta/iniciativa debería tener sobre los beneficiarios / la población destinataria. No procede. 1.4.4. Indicadores de resultados e incidencia Especifíquense los indicadores que permiten realizar el seguimiento de la ejecución de la propuesta/iniciativa. No procede. 1.5. Justificación de la propuesta/iniciativa 1.5.1. Necesidad(es) que debe(n) satisfacerse a corto o largo plazo No procede. 1.5.2. Valor añadido de la intervención de la Unión Europea No procede. 1.5.3. Principales conclusiones extraídas de experiencias similares anteriores No procede. 1.5.4. Compatibilidad y posibles sinergias con otros instrumentos adecuados No procede. 1.6. Duración e incidencia financiera ¨ Propuesta/iniciativa de duración limitada – ¨ Propuesta/iniciativa en vigor desde [el DD.MM.]AAAA hasta [el DD.MM.]AAAA – ¨ Incidencia financiera desde AAAA hasta AAAA X Propuesta/iniciativa de duración ilimitada – Ejecución: fase de puesta en marcha desde AAAA hasta AAAA – y pleno funcionamiento a partir de la última fecha 1.7. Modo(s) de gestión previsto(s) A partir del presupuesto de 2014 X Gestión directa a cargo de la Comisión – x por sus servicios, incluido su personal en las delegaciones de la Unión; – ¨ por las agencias ejecutivas. ¨ Gestión compartida con los Estados miembros ¨ Gestión indirecta mediante delegación de las tareas de ejecución en: – ¨ terceros países o los organismos que estos hayan designado; – ¨ organizaciones internacionales y sus agencias (especifíquense); – ¨el BEI y el Fondo Europeo de Inversiones; – ¨ los organismos a que se hace referencia en los artículos 208 y 209 del Reglamento Financiero; – ¨ organismos de Derecho público; – ¨ organismos de Derecho privado investidos de una misión de servicio público, en la medida en que presenten garantías financieras suficientes; – ¨ los organismos de Derecho privado de un Estado miembro a los que se haya encomendado la ejecución de una colaboración público-privada y que presenten garantías financieras suficientes; – ¨ las personas a quienes se haya encomendado la ejecución de acciones específicas en el marco de la PESC, de conformidad con el título V del TUE, y que estén identificadas en el acto de base. – Si se indica más de un modo de gestión, facilítense los detalles en el recuadro de observaciones. Observaciones No procede. 2. MEDIDAS DE GESTIÓN 2.1. Disposiciones en materia de seguimiento e informes Especifíquense la frecuencia y las condiciones: Se aplicarán los mecanismos de control y supervisión normales en la DG TRADE, como las revisiones de primavera y otoño, los informes sobre recursos y los informes financieros semanales. 2.2. Sistema de gestión y de control 2.2.1. Riesgo(s) definido(s) No se han definido riesgos particulares. 2.2.2. Información relativa al sistema de control interno establecido La gestión de los gastos se regirá por el sistema general de control interno establecido en la DG TRADE. 2.2.3. Estimación de los costes, beneficios de los controles y evaluación del nivel de riesgo de error esperado Se espera que el nivel de riesgo de error esperado sea igual a cero. 2.3. Medidas de prevención del fraude y de las irregularidades Especifíquense las medidas de prevención y protección existentes o previstas. Se aplicará la estrategia contra el fraude de la DG TRADE, adoptada en noviembre de 2013. 3. INCIDENCIA FINANCIERA ESTIMADA DE LA PROPUESTA/INICIATIVA 3.1. Rúbrica(s) del marco financiero plurianual y línea(s) presupuestaria(s) de gastos afectada(s) · Líneas presupuestarias existentes En el orden de las rúbricas del marco financiero plurianual y las líneas presupuestarias. Rúbrica del marco financiero plurianual || Línea presupuestaria || Tipo de gasto || Contribución Número Rúbrica 5 || CD/CND ([17]) || de países de la AELC[18] || de países candidatos[19] || de terceros países || a efectos de lo dispuesto en el artículo 21, apartado 2, letra b), del Reglamento Financiero || […][XX.YY.YY.YY] || CND || NO || NO || NO || NO · Nuevas líneas presupuestarias solicitadas En el orden de las rúbricas del marco financiero plurianual y las líneas presupuestarias. Rúbrica del marco financiero plurianual || Línea presupuestaria || Tipo de gasto || Contribución Número […][Rúbrica………………………………………...……….] || CD/CND || de países de la AELC || de países candidatos || de terceros países || a efectos de lo dispuesto en el artículo 21, apartado 2, letra b), del Reglamento Financiero || […][XX.YY.YY.YY] || || SÍ/NO || SÍ/NO || SÍ/NO || SÍ/NO 3.2. Incidencia estimada en los gastos 3.2.1. Resumen de la incidencia estimada en los gastos En millones EUR (al tercer decimal) Rúbrica del marco financiero plurianual || Número || […][Rúbrica……………...……………………………………………………………….] DG: <…….> || || || Año N[20] || Año N+1 || Año N+2 || Año N+3 || Insértense tantos años como sea necesario para reflejar la duración de la incidencia (véase el punto 1.6) || TOTAL  Créditos de operaciones || || || || || || || || Número de línea presupuestaria || Compromisos || (1) || || || || || || || || Pagos || (2) || || || || || || || || Número de línea presupuestaria || Compromisos || (1a) || || || || || || || || Pagos || (2a) || || || || || || || || Créditos de carácter administrativo financiados mediante la dotación de programas específicos[21] || || || || || || || || Número de línea presupuestaria || || (3) || || || || || || || || TOTAL de los créditos para la DG <….> || Compromisos || = 1 + 1a + 3 || || || || || || || || Pagos || = 2 + 2a + 3 || || || || || || || ||  TOTAL de los créditos de operaciones || Compromisos || (4) || || || || || || || || Pagos || (5) || || || || || || || ||  TOTAL de los créditos de carácter administrativo financiados mediante la dotación de programas específicos || (6) || || || || || || || || TOTAL de los créditos para la RÚBRICA <….> del marco financiero plurianual || Compromisos || = 4 + 6 || || || || || || || || Pagos || = 5 + 6 || || || || || || || || Si la propuesta/iniciativa afecta a más de una rúbrica:  TOTAL de los créditos de operaciones || Compromisos || (4) || || || || || || || || Pagos || (5) || || || || || || || ||  TOTAL de los créditos de carácter administrativo financiados mediante la dotación de programas específicos || (6) || || || || || || || || TOTAL de los créditos para las RÚBRICAS 1 a 4 del marco financiero plurianual (Importe de referencia) || Compromisos || = 4 + 6 || || || || || || || || Pagos || = 5 + 6 || || || || || || || || Rúbrica del marco financiero plurianual || 5 || «Gastos administrativos» En millones EUR (al tercer decimal) || || || Año 2015 || Año 2016 || Año 2017 || Año 2018 || Año 2019 || Año 2020 || Año 2021 || TOTAL || DG: TRADE || || || ||  Recursos humanos || 0,3 || 0,3 || 0,3 || 0,3 || 0,3 || 0,3 || 0,3 || 2,1 || || ||  Otros gastos administrativos || 0,26 || 0,06 || 0,06 || 0,06 || 0,06 || 0,06 || 0,06 || 0,62 || || || TOTAL DG TRADE || Créditos || 0,56 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 2,72 || || || TOTAL de los créditos de la RÚBRICA 5 del marco financiero plurianual || (Total de los compromisos = total de los pagos) || 0,56 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 2,72 En millones EUR (al tercer decimal) || || || Año 2015 || Año 2016 || Año 2017 || Año 2018 || || TOTAL TOTAL de los créditos para las RÚBRICAS 1 a 5 del marco financiero plurianual || Compromisos || 0,56 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 2,72 Pagos || 0,56 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 2,72 3.2.2. Incidencia estimada en los créditos de operaciones – x La propuesta/iniciativa no exige la utilización de créditos de operaciones. – ¨ La propuesta/iniciativa exige la utilización de créditos de operaciones, tal como se explica a continuación: Créditos de compromiso en millones EUR (al tercer decimal) Indíquense los objetivos y los resultados ò || || || Año N || Año N+1 || Año N+2 || Año N+3 || Insértense tantos años como sea necesario para reflejar la duración de la incidencia (véase el punto 1.6) || TOTAL RESULTADOS Tipo[22] || Coste medio || Número || Coste || Número || Coste || Número || Coste || Número || Coste || Número || Coste || Número || Coste || Número || Coste || Número total || Coste total OBJETIVO ESPECÍFICO Nº 1[23] ... || || || || || || || || || || || || || || || || - Resultado || || || || || || || || || || || || || || || || || || - Resultado || || || || || || || || || || || || || || || || || || - Resultado || || || || || || || || || || || || || || || || || || Subtotal del objetivo específico nº 1 || || || || || || || || || || || || || || || || OBJETIVO ESPECÍFICO N° 2 || || || || || || || || || || || || || || || || - Resultado || || || || || || || || || || || || || || || || || || Subtotal del objetivo específico nº 2 || || || || || || || || || || || || || || || || COSTE TOTAL || || || || || || || || || || || || || || || || 3.2.3. Incidencia estimada en los créditos de carácter administrativo 3.2.3.1. Resumen – ¨ La propuesta/iniciativa no exige la utilización de créditos administrativos. – X La propuesta/iniciativa exige la utilización de créditos administrativos, tal como se explica a continuación: En millones EUR (al tercer decimal) || Año 2015 || Año 2016 || Año 2017 || Año 2018 || Año 2019 || Año 2020 || Año 2021 || TOTAL RÚBRICA 5 del marco financiero plurianual || || || || || || || || Recursos humanos || 0,3 || 0,3 || 0,3 || 0,3 || 0,3 || 0,3 || 0,3 || 2,1 Otros gastos administrativos || 0,26 || 0,06 || 0,06 || 0,06 || 0,06 || 0,06 || 0,06 || 0,62 Subtotal para la RÚBRICA 5 del marco financiero plurianual || 0,56 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 2,72 Al margen de la RÚBRICA 5[24] del marco financiero plurianual || || || || || || || || Recursos humanos || || || || || || || || Otros gastos de carácter administrativo || || || || || || || || Subtotal al margen de la RÚBRICA 5 del marco financiero plurianual || || || || || || || || TOTAL || 0,56 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 0,36 || 2,72 Los créditos necesarios para recursos humanos se cubrirán mediante créditos de la DG ya asignados a la gestión de la acción y/o reasignados dentro de la DG, que se complementarán en caso necesario con cualquier dotación adicional que pudiera asignarse a la DG gestora en el marco del procedimiento de asignación anual y a la luz de los imperativos presupuestarios existentes. 3.2.3.2. Necesidades estimadas de recursos humanos – ¨ La propuesta/iniciativa no exige la utilización de recursos humanos. – X La propuesta/iniciativa exige la utilización de recursos humanos, tal como se explica a continuación: Estimación que debe expresarse en unidades de equivalente a jornada completa || Año 2015 || Año 2016 || Año 2017 || Año 2018 || Año N  Empleos de plantilla (funcionarios y personal temporal) || || XX 01 01 01 (Sede y Oficinas de Representación de la Comisión) || 2,5 || 2,5 || 2,5 || 2,5 || 2,5 XX 01 01 02 (Delegaciones) || || || || || XX 01 05 01 (Investigación indirecta) || || || || || 10 01 05 01 (Investigación directa) || || || || ||  Personal externo (en unidades de equivalente a jornada completa, EJC)[25] || XX 01 02 01 (AC, ENCS, INT de la dotación global) || || || || || XX 01 02 02 (AC, LA, ENCS, INT y JED en las delegaciones) || || || || || XX 01 04 yy[26] || - en la sede || || || || || - en las delegaciones || || || || || XX 01 05 02 (AC, ENCS, INT; investigación indirecta) || || || || || 10 01 05 02 (AC, INT, ENCS; investigación directa) || || || || || Otras líneas presupuestarias (especifíquense) || || || || || TOTAL || 2,5 || 2,5 || 2,5 || 2,5 || 2,5 20 es el ámbito político o título presupuestario en cuestión. Las necesidades en materia de recursos humanos las cubrirá el personal de la DG ya destinado a la gestión de la acción y/o reasignado dentro de la DG, que se complementará en caso necesario con cualquier dotación adicional que pudiera asignarse a la DG gestora en el marco del procedimiento de asignación anual y a la luz de los imperativos presupuestarios existentes. Descripción de las tareas que deben llevarse a cabo: Funcionarios y agentes temporales || La elaboración y aplicación de un manual sobre contratación pública exigiría 1 equivalente a jornada completa (EJC) durante varios años consecutivos. Además, el Reglamento exigiría 1,5 EJC para ocuparse de las directrices de aplicación. Personal externo || 3.2.4. Compatibilidad con el marco financiero plurianual vigente – X La propuesta/iniciativa es compatible con el marco financiero plurianual vigente. – ¨ La propuesta/iniciativa implicará la reprogramación de la rúbrica correspondiente del marco financiero plurianual. Explíquese la reprogramación requerida, precisando las líneas presupuestarias afectadas y los importes correspondientes. – ¨ La propuesta/iniciativa requiere la aplicación del Instrumento de Flexibilidad o la revisión del marco financiero plurianual[27]. Explíquese qué es lo que se requiere, precisando las rúbricas y líneas presupuestarias afectadas y los importes correspondientes. 3.2.5. Contribución de terceros – La propuesta/iniciativa no prevé la cofinanciación por terceros. – La propuesta/iniciativa prevé la cofinanciación que se estima a continuación: Créditos en millones EUR (al tercer decimal) || Año N || Año N+1 || Año N+2 || Año N+3 || Insértense tantos años como sea necesario para reflejar la duración de la incidencia (véase el punto 1.6) || Total Especifíquese el organismo de cofinanciación || || || || || || || || TOTAL de los créditos cofinanciados || || || || || || || || 3.3. Incidencia estimada en los ingresos – X La propuesta/iniciativa no tiene incidencia financiera en los ingresos. – ¨ La propuesta/iniciativa tiene la incidencia financiera que se indica a continuación: ¨ en los recursos propios ¨ en ingresos diversos En millones EUR (al tercer decimal) Línea presupuestaria de ingresos: || Créditos disponibles para el ejercicio presupuestario en curso || Incidencia de la propuesta/iniciativa[28] Año N || Año N+1 || Año N+2 || Año N+3 || Insértense tantos años como sea necesario para reflejar la duración de la incidencia (véase el punto 1.6) Artículo …………. || || || || || || || || En el caso de los ingresos diversos «asignados», especifíquese la línea o líneas presupuestarias de gasto en la(s) que repercuta(n). Especifíquese el método de cálculo de la incidencia en los ingresos. [1] Los términos «grupos armados» y «fuerzas de seguridad» se utilizan en el mismo sentido que en el anexo II de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE para Cadenas de Suministro Responsables de Minerales en las Áreas de Conflicto o de Alto Riesgo, OCDE, 2013, segunda edición, OECD Publishing. Véase: http://www.oecd.org/investment/mining.htm [2] La Ley Dodd-Frank considera «minerales de guerra» (conflict minerals) la columbita-tantalita o coltán (mena del tantalio), la casiterita (de la que se extrae el estaño), el oro, la wolframita (mena del wolframio) y sus derivados, que financian conflictos en la República Democrática del Congo, Angola, Burundi, la República Centroafricana, la República del Congo, Ruanda, Sudáfrica, Tanzania, Uganda y Zambia. [3] Comunicado de la cumbre de los líderes del G8 celebrada en Lough Erne el 18 de junio de 2013, apartado 40. [4] COM(2011) 25 final, sobre mercados de productos básicos y de materias primas y COM(2012) 22 final, sobre comercio, crecimiento y desarrollo. [5] Guía de Debida Diligencia de la OCDE para Cadenas de Suministro Responsables de Minerales en las Áreas de Conflicto o de Alto Riesgo, segunda edición, OECD Publishing, 2013. Véase: http://www.oecd.org/investment/mining.htm [6] Líneas Directrices de la OCDE para Empresas Multinacionales, edición 2011. [7] Principios Rectores de las Naciones Unidas sobre las Empresas y los Derechos Humanos, Oficina del Alto Comisionado para los Derechos Humanos, Nueva York y Ginebra, 2011. [8] La iniciativa de las materias primas: cubrir las necesidades fundamentales en Europa para generar crecimiento y empleo, COM(2008) 699. [9] Abordar los retos de los mercados de productos básicos y de las materias primas, COM(2011) 25 final. [10] Comercio, crecimiento y desarrollo, COM(2012) 22 final. [11] Reglamento (UE) nº 182/2011 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 16 de febrero de 2011, por el que se establecen las normas y los principios generales relativos a las modalidades de control por parte de los Estados miembros del ejercicio de las competencias de ejecución por la Comisión (DO L 55 de 28.2.2011, p. 13). [12] Los términos «grupos armados» y «fuerzas de seguridad» se utilizan en el mismo sentido que en el anexo II de la Guía de Debida Diligencia de la OCDE para Cadenas de Suministro Responsables de Minerales en las Áreas de Conflicto o de Alto Riesgo, segunda edición, OECD Publishing, 2013. Véase: http://www.oecd.org/investment/mining.htm [13] Reglamento (CEE) nº 2913/92 del Consejo, de 12 de octubre de 1992, por el que se aprueba el Código Aduanero Comunitario (DO L 302 de 19.10.1992, p. 1). [14] Guía de Debida Diligencia de la OCDE para Cadenas de Suministro Responsables de Minerales en las Áreas de Conflicto o de Alto Riesgo, segunda edición, OECD Publishing, 2013. Véase: http://www.oecd.org/investment/mining.htm [15] GPA: Gestión por actividades. PPA: Presupuestación por actividades. [16] Tal como se contempla en el artículo 54, apartado 2, letras a) o b), del Reglamento Financiero. [17] CD = créditos disociados / CND = créditos no disociados. [18] AELC: Asociación Europea de Libre Comercio. [19] Países candidatos y, en su caso, países candidatos potenciales de los Balcanes Occidentales. [20] El año N es el año de comienzo de la ejecución de la propuesta/iniciativa. [21] Asistencia técnica y/o administrativa y gastos de apoyo a la ejecución de programas y/o acciones de la UE (antiguas líneas «BA»), investigación indirecta, investigación directa. [22] Los resultados son los productos y servicios que van a suministrarse (por ejemplo, número de intercambios de estudiantes financiados, número de kilómetros de carreteras construidos, etc.). [23] Tal como se describe en el punto 1.4.2, «Objetivo(s) específico(s)». [24] Asistencia técnica y/o administrativa y gastos de apoyo a la ejecución de programas y/o acciones de la UE (antiguas líneas «BA»), investigación indirecta, investigación directa. [25] AC = agente contractual; AL = agente local; ENCS = experto nacional en comisión de servicios; INT = personal de empresas de trabajo temporal («intérimaires»); JED = joven experto en delegación. [26] Por debajo del límite de personal externo con cargo a créditos de operaciones (antiguas líneas «BA»). [27] Véanse los puntos 19 y 24 del Acuerdo Interinstitucional (para el período 2007-2013). [28] Por lo que se refiere a los recursos propios tradicionales (derechos de aduana, cotizaciones sobre el azúcar), los importes indicados deben ser importes netos, es decir, importes brutos tras la deducción del 25 % de los gastos de recaudación. ANEXO I Lista de minerales y metales incluidos en el ámbito de aplicación del Reglamento, clasificados con arreglo a la Nomenclatura Combinada Código NC || Descripción del producto 2609 00 00 || Minerales de estaño y sus concentrados 2611 00 00 || Minerales de wolframio y sus concentrados 2615 90 00 || Minerales de tantalio y sus concentrados 2616 90 00 || Minerales de oro y sus concentrados 2825 90 40 || Óxidos e hidróxidos de wolframio 2849 90 30 || Carburos de wolframio 2849 90 50 || Carburos de tantalio 7108 || Oro en bruto, semilabrado o en polvo 8001 || Estaño en bruto 8003 00 00 || Barras, perfiles y alambre de estaño 8007 00 || Otras manufacturas de estaño 8101 10 00 || Wolframio en polvo 8101 94 00 || Wolframio en bruto, incluidas las barras simplemente obtenidas por sinterizado 8101 96 00 || Alambre de wolframio 8101 99 || Barras (excepto las simplemente obtenidas por sinterizado), perfiles, chapas, hojas, tiras y otras manufacturas de wolframio 8103 20 00 || Tantalio en bruto, incluidas las barras simplemente obtenidas por sinterizado; polvo 8103 90 || Barras (excepto las simplemente obtenidas por sinterizado), perfiles, alambre, chapas, hojas, tiras y otras manufacturas de tantalio || ANEXO II Modelo de lista de fundiciones y refinerías responsables al que se refiere el artículo 8 Columna A: || Nombre de las fundiciones o refinerías en orden alfabético Columna B: || Dirección de cada fundición o refinería Columna C: || Indíquese con un asterisco (*) si la fundición o refinería se aprovisiona con minerales originarios de zonas de conflicto o de alto riesgo A || B || C ANEXO III Modelo de lista de autoridades competentes de los Estados miembros al que se refiere el artículo 9 Columna A: || Nombre de los Estados miembros en orden alfabético Columna B: || Nombre de la autoridad competente Columna C: || Dirección de la autoridad competente A || B || C