INFORME SOBRE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA Y FINANCIERA

SECCIÓN I: PARLAMENTO EUROPEO

EJERCICIO 2021

(2022/C 279/01)

ÍNDICE

INTRODUCCIÓN 3

I. SÍNTESIS DE LAS ACTIVIDADES DEL PARLAMENTO EN 2021 3

II. EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO DEL PARLAMENTO EN COMPARACIÓN CON EL MARCO FINANCIERO PLURIANUAL 5

III. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA EN 2021 5

A. Presupuesto inicial y presupuesto definitivo 7

B. Compromisos y pagos 8

C. Prórrogas de 2021 a 2022 8

D. Utilización de los importes prorrogados de 2020 a 2021 8

E. Ingresos 8

F. Créditos procedentes de ingresos afectados 9

G. Anulaciones de créditos del ejercicio 9

H. Transferencias 9

I. Ejecución del presupuesto por capítulo 10

ANEXOS 14

Anexo I — Lista de transferencias de tipo «C» durante el ejercicio 2021 14

Anexo II — Lista de transferencias de tipo «P» durante el ejercicio 2021 22

Anexo III — Ejecución de los créditos en 2021 — incluido el impacto de la COVID-19 26

Anexo IV — Perspectiva general del impacto de la COVID-19 en los créditos de 2021 32

Anexo V — Ejecución de los créditos prorrogados automáticamente del ejercicio anterior 34

Anexo VI — Ejecución de los créditos procedentes de ingresos afectados internos 40

Anexo VII — Situación de los ingresos en 2021 46

Anexo VIII — Proyecto ADENAUER II — Cifras clave 49

Lista de cuadros y gráficos 5

Cuadro 1 — Utilización de los créditos 5

Cuadro 2 — Ingresos — pagos totales recibidos en 2021 y en 2020 8

Cuadro 3 — Análisis de las transferencias de tipo «C» por categorías de gasto y finalidad 9

Cuadro 4 — Créditos comprometidos en 2021 en comparación con 2020 11

INTRODUCCIÓN

1. El presente informe analiza la gestión presupuestaria y financiera del Parlamento Europeo durante el ejercicio 2021. Expone el uso que se ha hecho de los recursos financieros, así como las circunstancias que ejercieron una mayor influencia en las actividades durante el año.

2. El presente informe se ha elaborado de conformidad con el artículo 249 del Reglamento (UE, Euratom) 2018/1046 del Parlamento Europeo y del Consejo ( 1 ) (en lo sucesivo, «Reglamento Financiero»). El análisis se basa en las cuentas presupuestarias provisionales establecidas por el contable.

3. En 2021, se asignó al Parlamento un presupuesto de 2 064 millones EUR, lo que representa un aumento del 1,22 % con respecto a 2020 y del 19,41 % con respecto a la categoría 7 del marco financiero plurianual. El Parlamento comprometió 2 033 millones EUR del presupuesto, efectuó pagos por un importe de 1 650 millones EUR (el 81 %) y prorrogó automáticamente 380 millones EUR (el 18,4 %). Las prórrogas no automáticas representan 22 millones EUR (el 1,1 %).

I. SÍNTESIS DE LAS ACTIVIDADES DEL PARLAMENTO EN 2021

4. 2021 fue el primer año del nuevo marco financiero plurianual (MFP) 2021-2027. A pesar de la reducción del límite máximo de la rúbrica para gastos administrativos entre 2020 y 2021 (rúbrica 5 en el MFP 2014-2020 y rúbrica 7 en el MFP 2021-2027), el porcentaje del presupuesto del Parlamento en esta rúbrica se mantuvo por debajo del 20 % (19,41 %).

5. La racionalización y modernización de ámbitos fundamentales de la administración del Parlamento continuaron dentro de la estructura del Marco Estratégico de Ejecución y en consonancia con las prioridades determinadas en la preparación del presupuesto de 2021.

6. El año 2021 estuvo marcado por los retos planteados por la pandemia de COVID-19, que exigió el mantenimiento de la mayoría de las medidas extraordinarias introducidas en 2020 y, en caso necesario, su adaptación para minimizar el riesgo para los diputados y el personal, garantizando al mismo tiempo que la institución siguiese estando en condiciones de continuar sus actividades esenciales y cumplir su mandato como representación democrática de los ciudadanos de la Unión Europea.

7. En particular, a lo largo de 2021 se siguió recurriendo a gran escala al teletrabajo y las reuniones a distancia o híbridas. La obligación para la mayoría del personal (incluidos los asistentes parlamentarios acreditados y el personal de los grupos políticos) de teletrabajar al 100 % se fue suprimiendo gradualmente a partir de junio de 2021 ( 2 ) . Algunas de las restricciones a las actividades del Parlamento, por ejemplo, en relación con las delegaciones y la recepción de visitantes individuales, se suprimieron a partir de septiembre de 2021 ( 3 )

8. Las sesiones de Estrasburgo permanecieron suspendidas a principios de año, pero se reanudaron a partir de junio de 2021.

9. La pandemia en curso dio lugar a importantes transferencias dentro del presupuesto del Parlamento. Se dispuso de recursos presupuestarios excedentarios en ámbitos como los gastos de viaje, la organización y recepción de grupos de visitantes, el funcionamiento de los centros de visitantes del PE, la formación presencial, el consumo de energía (debido a la menor utilización de los edificios), etc.

10. Al mismo tiempo, la pandemia creó necesidades presupuestarias adicionales en otros ámbitos, en particular la salud y la prevención, las tecnologías de la información (TI) y el equipamiento técnico y la logística de la interpretación multilingüe, a fin de permitir la celebración de reuniones a distancia e híbridas, incluidas las reuniones y las votaciones en comisión y en el Pleno. La sección III.H y los anexos I, II, III y IV del presente informe incluyen más detalles sobre las transferencias efectuadas en 2021.

11. Las inversiones informáticas previstas en relación con el centro de datos, los equipos individuales, la estrategia de computación en nube y la ciberseguridad se aceleraron y reforzaron mediante transferencias en el contexto de la pandemia de COVID-19. El aumento neto del presupuesto de la Dirección General de Innovación y Asistencia Tecnológica gracias a las transferencias ascendió a 11 250 513 EUR.

12. La prevista modernización de la infraestructura y los servicios de conferencias también se aceleró y reforzó para apoyar la celebración de reuniones multilingües a distancia e híbridas. El aumento neto del presupuesto de la Dirección General de Logística e Interpretación de Conferencias ascendió a 12 584 900 EUR, incluido un refuerzo de 5 250 000 EUR específicamente para apoyar la Conferencia sobre el Futuro de Europa .

13. Tras la Decisión de la Mesa de abril de 2021, el Parlamento comprometió 10 644 359 EUR y pagó 5 227 276 EUR en relación con la Conferencia sobre el Futuro de Europa ( 4 )

14. La pandemia tuvo un impacto mixto en la agenda para « interactuar con los ciudadanos ». La Casa de la Historia Europea, el Parlamentarium y los espacios Europa Experience permanecieron cerrados o abrieron con una capacidad reducida en algunos momentos del año, lo que supuso un pequeño ahorro en los costes de funcionamiento. Por otra parte, el Evento Europeo de la Juventud (EYE2021) tuvo lugar según lo previsto, tanto en línea como en Estrasburgo. Las actividades de comunicación siguieron pasando a modalidades digitales o híbridas. Esta situación dio lugar a un superávit presupuestario global y, posteriormente, a una transferencia neta a otras líneas de 7 336 000 EUR.

15. Parlamento Verde y movilidad sostenible : El Parlamento mejoró su comportamiento medioambiental mediante la transición gradual hacia una movilidad totalmente eléctrica (baterías y pila de combustible de hidrógeno) y la mejora de la infraestructura relacionada con las bicicletas. Sin embargo, la compensación de las emisiones de carbono del Parlamento en 2021 se vio obstaculizada por la retirada de un operador económico como consecuencia del repentino y significativo aumento de los precios de los certificados de carbono tras la COP21.

16. Internalización del personal de seguridad : La Dirección General de Seguridad y Protección organizó casi 400 entrevistas en línea para seleccionar a futuros responsables de seguridad y prevención. Se aplicaron todos los procedimientos de contratación necesarios para permitir un inicio fluido del proceso de internalización en el que participaron 115 nuevos agentes de seguridad.

17. A lo largo de 2021, la administración prosiguió la aplicación de la estrategia inmobiliaria del Parlamento después de 2019 , aprobada por la Mesa en abril de 2018. Se complementó con la estrategia de gestión integrada de las instalaciones , adoptada el 8 de marzo de 2021.

18. La situación de los grandes proyectos inmobiliarios en 2021 es la siguiente: En Luxemburgo: a. Un capítulo importante de la estrategia inmobiliaria del Parlamento es el proyecto de construcción del edificio ADENAUER, que reagrupará bajo el mismo techo todos los servicios del Parlamento situados en Luxemburgo. La primera parte de este proyecto (el ala este, que corresponde a aproximadamente el 75 % del conjunto del proyecto) se completó en octubre de 2020. El personal empezó a ocupar el nuevo edificio a partir de noviembre de 2020 y durante todo el primer semestre de 2021. Las obras de construcción del ala oeste comenzaron en 2021. En Estrasburgo: b. El proyecto para mejorar la seguridad de la entrada del edificio WEISS sufrió retrasos debido al aplazamiento de la intervención de los proveedores de telefonía móvil en las redes de cableado que atravesaban el terreno construido y a un retraso en el suministro de materiales debido a la crisis de la COVID-19. c. En el edificio WEISS, se finalizaron las obras de modernización de las instalaciones audiovisuales en el vestíbulo del hemiciclo. d. En los edificios CHURCHILL y DE MADARIAGA hay varios proyectos en curso: obras de renovación y ampliación de las instalaciones de restauración, adaptación de las instalaciones sanitarias a las normas requeridas y mejora de la iluminación y eliminación de obstáculos en los pasillos para cumplir los requisitos relativos a las personas con movilidad reducida. En Bruselas: e. Se están llevando a cabo las obras de la segunda fase del Centro de Visitantes del edificio ZWEIG. f. En el edificio SPINELLI, las obras de renovación del restaurante multifuncional se iniciaron en 2021 y siguen en curso. En los tres lugares de trabajo: g. Por lo que se refiere al diseño para todos, las obras se realizan siguiendo la Agenda de Accesibilidad programada en Estrasburgo, de conformidad con el plan reglamentario transmitido a las autoridades nacionales francesas; en Bruselas se realizaron importantes intervenciones en 2021 para tener en cuenta, en todas las obras de renovación previstas, la introducción de aspectos de accesibilidad. Las especificaciones técnicas para mejorar la accesibilidad de las oficinas de enlace se ultimaron en 2021.

19. Como en años anteriores, la Comisión de Presupuestos autorizó en 2021 una transferencia de remanentes para la financiación de dos proyectos inmobiliarios. La parte de esta transferencia dedicada al proyecto de construcción del edificio ADENAUER ascendió a aproximadamente 33,56 millones EUR (véase la sección III.H. sobre transferencias). Siguiendo la recomendación 3 del Informe Especial del Tribunal de Cuentas n. o 34/2018, relativo al espacio de oficinas de las instituciones de la UE, se adjunta al presente informe una descripción de la financiación del proyecto de construcción del edificio ADENAUER II (anexo VIII).

20. En Bruselas, la decisión de adquirir el edificio TREVES II permitió completar otra etapa de la estrategia inmobiliaria del Parlamento. Esta estrategia seguirá consolidando el patrimonio inmobiliario del Parlamento, permitirá la interconectividad de los edificios centrales y contribuirá a mejorar aún más la seguridad.

21. El enfoque estratégico relativo a la apertura de espacios Europa Experience en todos los Estados miembros continuó en 2021 con múltiples prospecciones del mercado local iniciadas en 2021, a fin de respetar el calendario para la implantación de estas instalaciones en todos los Estados miembros de aquí a 2024. A raíz de la decisión de la Mesa de 23 de noviembre de 2020, las prospecciones del mercado local se han completado con la recomendación de los espacios Europa Experience en Viena y Estocolmo, mientras que las encuestas continúan en varios Estados miembros. En 2021 se firmaron contratos de arrendamiento para: — espacios Europa Experience autónomos: en París, Roma, Viena y Estocolmo; — espacios Europa Experience como parte de una Casa de Europa: en Varsovia y Praga, albergando en el mismo edificio la Oficina de Enlace del Parlamento Europeo y la Representación de la Comisión Europea.

II. EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO DEL PARLAMENTO EN COMPARACIÓN CON EL MARCO FINANCIERO PLURIANUAL

Evolución del presupuesto del Parlamento en comparación con el marco financiero plurianual Año 2017 2018 2019 2020 2021 Presupuesto PE (millones EUR) 1.910 1.951 1.997 2.039 2.064 Δ % 3,9 % 2,2 % 2,4 % 2,1 % 1,2 % Rúbrica 5(7) (5) del MFP (millones EUR) 9 918 10 346 10 786 11 254 10 635 Δ % 4,6 % 4,3 % 4,2 % 4,3 % -5,5 % Porcentaje del PE en la rúbrica 5 19,3 % 18,9 % 18,5 % 18,1 % 19,4 %

III. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA EN 2021

22. Los créditos definitivos del Parlamento para el ejercicio 2021 ascendieron a 2 063 521 135 EUR, o el 19,4 % de la nueva rúbrica 7 del marco financiero plurianual ( 6 ) . El cuadro 1 ofrece una visión general de la ejecución del presupuesto del Parlamento en el ejercicio 2021. Cuadro 1 Utilización de los créditos Tipo de crédito Créditos en 2021 Créditos en 2020 Variación (EUR o %) (EUR o %) 2021/2020 (%) Créditos corrientes (Fondo 0) Créditos iniciales 2 063 521 135,00 2 038 745 000 1,22 Créditos definitivos 2 063 521 135,00 2 038 745 000 1,22 Ejecución en el ejercicio Compromisos 2 033 160 247,46 1 950 750 955 4,22 % sobre los créditos definitivos 98,53 % 95,68 % Pagos 1 649 796 838,12 1 590 035 012 3,76 % sobre los compromisos 81,14 % 81,51 % Prórrogas al ejercicio siguiente Prórrogas automáticas al ejercicio siguiente (7) 380 099 194,75 356 517 981 6,61 % sobre los créditos definitivos 18,42 % 17,49 % % sobre los compromisos 18,69 % 18,28 % Prórrogas no automáticas (créditos no comprometidos prorrogados al ejercicio siguiente) (8) 22 007 230,00 74 900 000 -70,62 % sobre los créditos definitivos 1,07 % 3,67 % -70,97 Anulaciones Créditos anulados 11 617 872 17 292 007 -32,81 % sobre los créditos definitivos 0,6 % 0,85 % Prórrogas de ejercicios anteriores (Fondos 1 y 2) Prórrogas automáticas del ejercicio anterior 356 517 980,56 274 260 660 29,99 Pagos correspondientes a esas prórrogas 318 238 275,95 246 975 261 28,85 % sobre las prórrogas 89,3 % 90,05 % Importe anulado 38 279 704,61 27 285 399 40,29 Prórrogas no automáticas del ejercicio anterior (8) 74 900 000 0 Pagos correspondientes a esas prórrogas 74 900 000 0 % sobre las prórrogas 100,00 % Créditos procedentes de los ingresos afectados del ejercicio (Fondo 7) Créditos procedentes de los ingresos afectados del ejercicio 37 150 961,72 33 567 305 10,68 Compromisos 13 155 965,35 5 674 858 131,83 % sobre los créditos procedentes de ingresos afectados 35,4 % 16,91 % Pagos 8 913 697,51 3 626 822 145,77 % de los compromisos procedentes de ingresos afectados 67,8 % 63,91 % Prórroga de créditos no comprometidos al ejercicio siguiente 23 994 996,37 27 892 448 -13,97 Prórroga de créditos comprometidos al ejercicio siguiente 4 242 .267,84 2 048 035 107,14 Créditos procedentes de ingresos afectados internos procedentes de fuentes distintas de las indemnizaciones arrendaticias y de la venta de bienes inmuebles y terrenos (9) prorrogados del ejercicio anterior (Fondo 5, excepto las partidas 2 0 0 0 a 2 0 0 3) Créditos procedentes de ingresos afectados prorrogados del ejercicio anterior 21 612 665 18 755 707 15,23 Compromisos 21 244 892 18 272 246 16,27 % de los créditos procedentes de ingresos afectados prorrogados 98,30 % 97,42 % Pagos 15 997 482 13 117 629 21,95 % sobre los compromisos 75,30 % 71,79 % 4,89 Anulaciones 367 773 483 461 -23,93 Prórroga de créditos comprometidos al ejercicio siguiente 5 247 410 5 154 617 1,80 Créditos procedentes de ingresos afectados internos procedentes de indemnizaciones arrendaticias y de la venta de bienes inmuebles y terrenos (10) prorrogados del ejercicio anterior (Fondo 5, partidas 2 0 0 0 a 2 0 0 3) Créditos procedentes de ingresos afectados prorrogados del ejercicio anterior 9 985 260 6 660 660 49,91 Compromisos 4 159 687 2 955 183 40,76 % de los créditos procedentes de ingresos afectados prorrogados 41,66 % 44,37 % Pagos 3 866 667 2 442 111 58,33 % sobre los compromisos 92,96 % 82,64 % Prórroga de créditos no comprometidos al ejercicio siguiente 5 825 573 3 705 477 57,22 Prórroga de créditos comprometidos al ejercicio siguiente 293 020 513 072 -42,89 Compromisos procedentes de ingresos afectados prorrogados del ejercicio anterior (Fondo 3) Compromisos procedentes de ingresos afectados prorrogados del ejercicio anterior 7 715 724 6 997 082 10,27 Pagos 5 805 470 6 094 211 -4,74 % sobre los compromisos 75,24 % 87,10 % -13,61 Prórroga de compromisos procedentes de ingresos afectados al ejercicio siguiente (ingresos procedentes de indemnizaciones arrendaticias) Anulación de compromisos procedentes de ingresos afectados 1 910 254 902 871 111,58

A. Presupuesto inicial y presupuesto definitivo

23. Los créditos iniciales y definitivos del presupuesto del Parlamento para 2021 ascendieron a 2 063 521 135 EUR, lo que supuso un aumento del 1,22 % con respecto al presupuesto definitivo de 2020 (2 038 745 000 EUR).

B. Compromisos y pagos

24. Los compromisos ascendieron a un total de 2 033 160 247 EUR, esto es, el 98,5 % de los créditos definitivos (2020: 95,7 %). Los pagos ascendieron a 1 649 796 838 EUR, lo que equivale al 81,1 % de los compromisos consignados (2020: 81,5 %).

C. Prórrogas de 2021 a 2022

25. Las prórrogas automáticas al ejercicio 2022 ascendieron a 380 099 195 EUR, esto es, el 18,7 % del total de créditos comprometidos (2020: 18,3 %). La prórroga no automática de 2021 a 2022 ascendió a 22 007 230 EUR, en preparación de la adquisición del edificio TREVES II en Bruselas.

D. Utilización de los importes prorrogados de 2020 a 2021

26. Las prórrogas automáticas de créditos a 2021 alcanzaron un importe total de 356 517 981 EUR (2020: 274 260 660 EUR). Los pagos correspondientes a estas prórrogas ascendieron a 318 238 276 EUR, esto es, el 89,3 % (2020: 90,1 %). Así pues, los créditos anulados ascendieron a 38 279 705 EUR (2020: 27 285 399 EUR). La mayor parte de las anulaciones se referían a los artículos 2 0 0, «Inmuebles», 2 0 2, «Gastos correspondientes a los inmuebles», 2 1 4, «Equipo técnico e instalaciones», 3 2 4, «Producción y difusión», y 4 0 0, «Gastos administrativos, de funcionamiento, de actividades políticas y de información de los grupos políticos y de los miembros no inscritos». Las anulaciones relativas a esos cinco artículos representaron el 84,5 % del total de los importes anulados. La mayoría de las anulaciones relacionadas con los costes de construcción se debieron a las continuas crisis de la COVID, que provocaron una escasez de trabajadores de la construcción y de materiales de construcción.

E. Ingresos

27. El importe total de los ingresos contabilizados a 31 de diciembre de 2021 ascendió a 215 332 108 EUR (2020: 203 449 523 EUR). De conformidad con el artículo 101, apartados 2 a 5, del Reglamento Financiero, se concedieron renuncias por un importe total de 873 857 EUR.

28. En el cuadro 2 se desglosa, por capítulo, la evolución de los ingresos entre 2020 y 2021. Cuadro 2 Ingresos — pagos totales recibidos en 2021 y en 2020 Capítulo Denominación 2021 2020 Diferencia Variación (EUR) (EUR) (EUR) 2021/2020 (%) 3 0 Ingresos procedentes del personal 177 070 447 168 988 133 8 082 314 5 3 1 Ingresos relativos a bienes 6 908 282 6 815 732 92 550 1 3 2 Ingresos procedentes del suministro de bienes, la prestación de servicios y la ejecución de obras — Ingresos afectados 14 659 257 16 426 348 -1 767 090 -11 3 3 Otros ingresos administrativos 16 693 295 11 217 283 5 476 012 49 Título 3 Ingresos procedentes de las operaciones administrativas 215 331 280 203 447 495 11 883 785 5,84 4 0 Ingresos procedentes de inversiones y cuentas 828 2 028 -1 200 -59 Título 4 Ingresos financieros, intereses de demora y multas 828 2 028 -1 200 -59,17 6 6 Otras contribuciones y restituciones 0 0 0 «—» Título 6 Ingresos, contribuciones y restituciones relacionadas con las políticas de la Unión 0 0 0 «—» Total 215 332 108 203 449 523 11 882 585 5,84

F. Créditos procedentes de ingresos afectados

29. Los ingresos afectados puestos a disposición en 2021 ascendieron a 37 150 962 EUR (2020: 33 567 305 EUR). Los compromisos se elevaron a 13 155 965 EUR, esto es, un porcentaje de compromisos del 35,4 % (2020: 16,9 %). Los pagos ascendieron a 8 913 698 EUR, esto es, el 67,8 % de los compromisos consignados (2020: 63,9 %).

G. Anulaciones de créditos del ejercicio

30. Se anuló un importe de 11 617 872 EUR (2020: 17 292 007 EUR), esto es, el 0,6 % de los créditos definitivos (2020: 0,8 %).

H. Transferencias

31. A lo largo del ejercicio se aprobaron dieciocho ( 11 ) transferencias de tipo «C» (incluida la llamada «transferencia de remanentes») con arreglo a los artículos 31 y 49 del Reglamento Financiero. Las transferencias de tipo «C» ascendieron a 106 753 497 EUR, esto es, el 5,2 % de los créditos definitivos. A título comparativo, en 2020 se aprobaron doce transferencias de tipo «C», esto es, el 9 % de los créditos definitivos. Cuadro 3 Análisis de las transferencias de tipo «C» por categorías de gasto y finalidad Categoría de gasto de destino de la transferencia Finalidad Transferencia Importe transferido (EUR) % sobre los importes transferidos Política inmobiliaria Proyecto del edificio ADENAUER II C19 33 559 035 31,4 Adquisición del edificio TREVES II C19 22 007 230 20,6 Seguridad de los edificios de Luxemburgo C4 750 000 0,7 Política inmobiliaria — Total 56 316 265 52,8 Equipo informático y otros equipos técnicos Equipo informático y otros equipos técnicos C6, C7, C8, C12, C13, C14, C18 16 837 752 15,8 Equipo informático y otros equipos técnicos — Total 16 837 752 15,8 Personal y otros agentes Gastos de personal C15, C19 8 640 000 8,1 Gastos de otros agentes C1 4 095 480 3,8 Creación de centros de pruebas SARS-CoV-2 C2 360 000 0,3 Servicio médico — COVID-19 C2,C9,C16 11 940 000 11,2 Personal y otros agentes — Total 25 035 480 23,5 Multilingüismo Interpretación externa CCI C6, C7 4 750 000 4,4 Traducción externa C10 2 000 000 1,9 Multilingüismo — Total 6 750 000 6,3 Otros gastos Centro Europeo de Medios Científicos C5 304 000 0,3 Gastos de restauración C3 1 080 000 1,0 Publicaciones y EMAS C8, C17 430 000 0,4 Otros gastos — Total 1 814 000 1,7 Total 106 753 497 100,0

32. La transferencia de remanentes «C19» se destinó al proyecto del edificio ADENAUER (33 559 035 EUR) y a la compra del edificio TREVES II (22 007 230 EUR), así como a la partida 1 2 0 4, «Derechos vinculados a la entrada en funciones, traslado o cese» (250 000 EUR).

33. El presidente autorizó en 2021 ocho transferencias de tipo «P» de créditos con arreglo al artículo 29, apartado 1, del Reglamento Financiero ( 12 ) , por un total de 26 464 877 EUR, es decir, el 1,3 % de los créditos definitivos del ejercicio (en 2020: nueve transferencias de tipo «P», esto es, el 1,1 % de los créditos definitivos del ejercicio).

34. En general, se estima que la pandemia de COVID-19 ha generado un excedente de 95 804 765 EUR, que se ha transferido de partidas como las relacionadas con los gastos de viaje, la organización y recepción de grupos de visitantes, el funcionamiento de los centros de visitantes del PE, la formación presencial, el consumo de energía, etc. Al mismo tiempo, la pandemia de COVID-19 hizo necesario reforzar otras líneas presupuestarias con un total de 26 230 480 EUR. Estas líneas se refieren principalmente al servicio médico, los equipos informáticos y técnicos y los gastos de interpretación para apoyar el teletrabajo y las reuniones multilingües a distancia e híbridas.

I. Ejecución del presupuesto por capítulo

35. Esta sección trata de la utilización de los créditos por capítulo presupuestario, la proporción de cada capítulo dentro del presupuesto total y los cambios en la utilización de los créditos en comparación con el ejercicio anterior. Cinco capítulos representan por sí solos el 75,8 % del total de los compromisos. Se trata de los capítulos 1 0, «Miembros de la institución», 1 2, «Funcionarios y agentes temporales», 2 0, «Bienes inmuebles y gastos accesorios», 2 1, «Informática, equipos y mobiliario», y 4 2, «Gastos ligados a la asistencia parlamentaria».

36. En el cuadro 4 se desglosan por capítulo los créditos comprometidos en 2021 en comparación con los compromisos del ejercicio 2020. Cuadro 4 Créditos comprometidos en 2021 en comparación con 2020 Capítulo Denominación 2021 2020 Diferencia Variación (EUR) (EUR) (EUR) 2021/2020 (%) 1 0 Miembros de la institución 181 013 991 180 659 038 354 953 0 1 2 Funcionarios y agentes temporales 702 376 364 679 166 389 23 209 975 3 1 4 Otros miembros del personal y prestaciones externas 180 529 832 150 587 138 29 942 694 20 1 6 Otros gastos relativos a las personas vinculadas a la institución 30 611 590 19 083 918 11 527 672 60 Título 1 — Personas vinculadas a la institución 1 094 531 777 1 029 496 483 65 035 294 6 2 0 Bienes inmuebles y gastos accesorios 258 155 674 287 339 852 -29 184 178 -10 2 1 Informática, material y mobiliario 200 803 735 204 061 518 -3 257 783 -2 2 3 Gastos de funcionamiento administrativo corriente 3 831 944 6 743 937 -2 911 993 -43 Título 2 — Inmuebles, mobiliario, material y gastos diversos de funcionamiento 462 791 353 498 145 307 -35 353 954 -7 3 0 Reuniones y conferencias 12 682 024 7 838 908 4 843 116 62 3 2 Conocimientos técnicos e información: adquisición, archivo, producción y difusión 137 810 147 107 598 067 30 212 080 28 Título 3 — Gastos resultantes del ejercicio de funciones generales por parte de la institución 150 492 171 115 436 975 35 055 196 30 4 0 Gastos especiales de determinadas instituciones y determinados órganos 126 916 123 123 200 426 3 715 697 3 4 2 Gastos ligados a la asistencia parlamentaria 197 927 992 183 989 920 13 938 072 8 4 4 Reuniones y otras actividades de los diputados y antiguos diputados 500 000 480 000 20 000 4 Título 4 — Gastos resultantes del ejercicio de funciones específicas por parte de la institución 325 344 115 307 670 346 17 673 769 6 Título 5 — La Autoridad para los partidos políticos europeos y las fundaciones políticas europeas y el Comité de personalidades independientes 830 1 845 -1 015 -55 Título 1 0 — Otros gastos 0 0 0 — Total 2 033 160 246 1 950 750 956 82 409 290 4

37. El pequeño aumento de los compromisos del capítulo 1 0, «Miembros de la institución» (0,4 millones EUR), se debe, por una parte, a un aumento de los gastos de viaje en 2021, de alrededor de 13,5 millones EUR en las partidas 1 0 0 4, «Gastos de viaje ordinarios», y 1 0 0 5, «Otros gastos de viaje», tras la reapertura progresiva de las actividades parlamentarias. Por otra parte, una reducción casi equivalente afectó al artículo 1 0 2, «Indemnizaciones transitorias».

38. Todo diputado que abandone el Parlamento y que haya cumplido al menos un mandato de un año tiene derecho a una indemnización transitoria. El período durante el cual se abona esta indemnización transitoria depende de la duración total del mandato del diputado en el Parlamento. 2020 fue el primer año completo tras el año de las elecciones europeas y la constitución de la 9 a legislatura; posteriormente, en 2021, el nivel de las «indemnizaciones transitorias» fue elevado. En cambio, en 2021, los compromisos en virtud del artículo 1 0 2, «Indemnizaciones transitorias», se redujeron en 12,3 millones EUR respecto a 2020.

39. La indexación de los sueldos y dietas de los diputados (véase el apartado sobre el capítulo 1 2) del capítulo 1 0 se compensó parcialmente con reducciones en virtud del artículo 1 0 3, «Pensiones» (0,6 millones EUR), en las partidas 1 0 0 6, «Dieta para gastos generales», y 1 0 1 0, «Cobertura de los riesgos de accidente y enfermedad y otras cargas sociales» (reducción total de 0,9 millones EUR).

40. Los gastos relativos a los funcionarios y agentes temporales (capítulo 1 2) ascendieron a 702 millones EUR en 2021, lo que la convierte en la categoría de gastos más importante, ya que representa el 34,5 % del total de los compromisos del ejercicio 2021. El incremento se debe en gran parte al aumento de la partida 1 2 0 0, «Retribución e indemnizaciones», que refleja la indexación salarial. En diciembre de 2021 se adaptó el salario de los funcionarios y otros agentes de la Unión Europea, con un aumento del 1,9 % con efectos a partir del 1 de julio de 2021. También el incremento del año anterior del 0,7 %, con efectos a partir del 1 de julio de 2020, contribuyó al aumento.

41. Globalmente, los créditos comprometidos del capítulo 1 4, «Otros agentes y prestaciones externas», ascendieron a 180,5 millones EUR, lo que corresponde a un aumento del 20 % respecto a 2020. Dentro de este capítulo, las principales partidas muestran los siguientes cambios: los gastos correspondientes a otros agentes, principalmente agentes contractuales (partida 1 4 0 0, «Otros agentes — Secretaría General y grupos políticos») aumentaron en 8,5 millones EUR debido a la indexación de las retribuciones y al aumento de la plantilla. La partida 1 4 0 4, «Períodos de prácticas, expertos nacionales en comisión de servicios, intercambios de funcionarios y visitas de estudio», aumentó en 1 000 000 EUR, la partida 1 4 0 5, «Gastos de interpretación», aumentó en 18,7 millones EUR como consecuencia del aumento de las actividades parlamentarias en 2021 con respecto a 2020, año en que se sintió plenamente el impacto de la pandemia de COVID-19, y la partida 1 4 2 0, «Servicios de traducción externa», aumentó en 1,5 millones EUR debido al aumento de las páginas traducidas en 2021.

42. El capítulo 1 6, «Otros gastos relativos a las personas vinculadas a la institución», muestra un aumento de 11,5 millones EUR en 2021 en comparación con 2020. La partida 1 6 1 2, «Aprendizaje y desarrollo», aumentó en 0,8 millones de euros para facilitar la formación del personal que trabajaba desde casa. El artículo 1 6 3, «Intervenciones en favor del personal de la institución», también aumentó en 0,5 millones EUR para apoyar la movilidad del personal y otras actividades sociales. Además, los gastos de la partida 1 6 5 0, «Servicio médico», aumentaron en 11,5 millones EUR para financiar las pruebas de diagnóstico de la COVID-19 y la campaña de vacunación del PE en Bruselas y Luxemburgo durante todo 2021, proseguir la gestión de los centros de vacunación en Bruselas y continuar con las normas de salud y seguridad que regulaban el acceso a los edificios del Parlamento en sus tres lugares de trabajo. Los gastos de la partida 1 6 5 2, «Gastos de restauración», se redujeron en 1,3 millones EUR, ya que las medidas de solidaridad aplicadas en 2021 a los operadores de restauración se redujeron respecto a 2020 como consecuencia del menor impacto de la COVID-19 en 2021.

43. La reducción total de un 10 % en los compromisos inmobiliarios y los gastos conexos (capítulo 2 0) puede explicarse por el hecho de que este capítulo financia, entre otras cosas, grandes proyectos cuyos gastos, por naturaleza, no son lineales a lo largo de los años. Por una parte, los compromisos de la partida 2 0 0 0, «Alquileres», ascendieron a 24,6 millones EUR, frente a los 32,9 millones EUR de 2020, y los de la partida 2 0 0 1, «Cánones enfitéuticos», ascendieron a 33,6 millones EUR en 2021, frente a los 63,3 millones EUR de 2020. Se refieren a la financiación del proyecto del edificio ADENAUER en Luxemburgo (el proyecto inmobiliario más importante del Parlamento) mediante la transferencia de fin de año. Debido al menor impacto de la COVID-19 en las actividades parlamentarias en 2021 respecto al año anterior, se redujeron los fondos disponibles para este proyecto. Sin embargo, se produjo un aumento de los compromisos en las partidas 2 0 0 7, «Construcción de inmuebles y acondicionamiento de los locales», y 2 0 0 8, «Gestión inmobiliaria específica», por un importe total de 7,5 millones EUR en 2021 respecto a 2020 (véase el apartado 18). Por último, en virtud del artículo 2 0 2, «Gastos correspondientes a los inmuebles», los compromisos aumentaron en 1,4 millones EUR en 2021 con respecto a 2020.

44. La reducción de un 2 % hasta aproximadamente los 201 millones EUR para «Informática, material y mobiliario» ( capítulo 2 1 ), está relacionada con un menor impacto de la COVID-19 y una menor necesidad de digitalizar los procesos y proporcionar la infraestructura necesaria para el trabajo a distancia, dado que la mayor parte de estas tareas se efectuaron empleando el presupuesto de 2020.

45. El capítulo 2 3, «Gastos de funcionamiento administrativo corriente», presenta una reducción del 43 % (2,9 millones EUR) en sus compromisos debido a una importante disminución en el marco del artículo 2 3 2, «Gastos jurídicos e indemnizaciones por daños y perjuicios», en 2021 con respecto a 2020 (-2,7 millones EUR).

46. El capítulo 3 0, «Reuniones y conferencias», fue, con un aumento del 62 % (4,8 millones EUR), el capítulo con el mayor aumento proporcional en 2021, tras haber registrado el mayor impacto en 2020 debido a la pandemia de COVID-19.

47. El aumento del capítulo 3 2, «Conocimientos técnicos e información: adquisición, archivo, producción y difusión» (30,2 millones EUR; 28 %), está relacionado principalmente con la partida 3 2 4 3, «Centros de visitantes del Parlamento Europeo», para la instalación y el funcionamiento de los espacios Europa Experience.

48. El aumento de los gastos (3 %) relativos a determinadas instituciones y órganos (capítulo 4 0) se debe principalmente al artículo 4 0 0, «Gastos administrativos, de funcionamiento, de actividades políticas y de información de los grupos políticos y de los miembros no inscritos», que refleja un aumento de las actividades en el Parlamento en 2021.

49. El aumento de los gastos relativos a la asistencia parlamentaria (capítulo 4 2) por un importe de 14 millones EUR, el 8 %, se debe principalmente al aumento de los gastos de viaje y formación de los asistentes parlamentarios acreditados debido a la recuperación de estas actividades en 2021, después de que 2020 fuese el año que recibió el principal impacto de la COVID-19.

50. Los anexos 3 y 4 ofrecen información detallada sobre el impacto de la pandemia de COVID-19 en los créditos del ejercicio en curso.

(1) Reglamento (UE, Euratom) 2018/1046 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 18 de julio de 2018, sobre las normas financieras aplicables al presupuesto general de la Unión, por el que se modifican los Reglamentos (UE) n.o 1296/2013, (UE) n.o 1301/2013, (UE) n.o 1303/2013, (UE) n.o 1304/2013, (UE) n.o 1309/2013, (UE) n.o 1316/2013, (UE) n.o 223/2014 y (UE) n.o 283/2014 y la Decisión n.o 541/2014/UE y por el que se deroga el Reglamento (UE, Euratom) n.o 966/2012 (DO L 193 de 30.7.2018, p. 1).

(2) Decisión de la Mesa de 7 de junio de 2021 y Decisión del presidente, de 1 de junio, sobre medidas de seguridad con objeto de limitar la propagación de la COVID-19.

(3) Decisión de la Mesa de 5 de julio de 2021 y Decisión del presidente de 2 de septiembre de 2021.

(4) Gastos de conformidad con la nota del secretario general de 19 de abril de 2021, examinada por la Mesa el 26 de abril de 2021, y en aplicación de las decisiones operativas adoptadas por el Comité Ejecutivo de la Conferencia sobre el Futuro de Europa en mayo de 2021.

(5) Las cifras correspondientes al período 2017-2020 se refieren al MFP 2014-2020, rúbrica 5; las cifras correspondientes al ejercicio 2021 se refieren al MFP 2021-2027, rúbrica 7.

(6) Reglamento (UE, Euratom) 2020/2013 del Consejo, de 17 de diciembre de 2020, por el que se establece el marco financiero plurianual para el período 2021-2027 (DO L 433 I de 22.12.2020, pp. 2020).

(7) Artículo 12, apartados 1 y 7, del Reglamento Financiero.

(8) Artículo 12, apartado 1, apartado 2, letra a), y apartado 3, del Reglamento Financiero.

(9) A excepción de los ingresos afectados internos procedentes de la venta de bienes inmuebles y terrenos, que no pueden prorrogarse hasta su plena utilización (artículo 12, apartado 4, letra b), del Reglamento Financiero).

(10) Artículo 12, apartado 4, letra b), del Reglamento Financiero.

(11) La transferencia «C11» se ejecutó mediante el procedimiento previsto en el artículo 27, apartado 3, letra b), de las normas internas sobre la ejecución del presupuesto del PE (véase la transferencia «P2» del anexo II — Resumen de las transferencias de tipo «P» durante el ejercicio 2021).

(12) Decisión de la institución de transferir créditos dentro de un artículo determinado.