ES    ES  COMISIÓN DE LAS COMUNIDADES EUROPEAS 
Bruselas, 18.2.2005 
COM(2005) 58 final 
2002/0132 (COD)   
COMUNICACIÓN DE LA COMISI ÓN AL PARLAMENTO EUROPEO 
 
con arreglo al párrafo segundo del apartado 2 del artículo 251 
del Tratado CE 
 
acerca de la 
Posición común adoptada por el Consejo con vistas a la adopción de un Reglamento del 
Parlamento Europeo y del Consejo sobre el control de los movimientos transfronterizos 
de dinero efectivo 
 
ES 2   ES 2002/0132 (COD) 
COMUNICACIÓN DE LA COMISI ÓN AL PARLAMENTO EUROPEO 
 
con arreglo al párrafo segundo del apartado 2 del artículo 251 
del Tratado CE 
 
acerca de la 
Posición común adoptada por el Consejo con vistas a la adopción de un Reglamento del 
Parlamento Europeo y del Consejo sobre el control de los movimientos transfronterizos 
de dinero efectivo 
1. ANTECEDENTES  
Fecha de transmisión de la propuesta al PE y al Consejo
(documento COM(2002) 328 final – 2002/0132 COD): 25 de junio de 2002 
Fecha del dictamen del Parlamento Eur opeo (primera lectura): 15 de mayo de 2003 
Fecha de transmisión de la propuesta modificada 
(COM(2003)371 final – 2002/0132 COD) 1 de julio de 2003 
Fecha de adopción de la posición común: 17.02.2005 
2. OBJETIVO  DE LA PROPUESTA  DE LA COMISIÓN 
El principal objetivo de la propuesta de la Comisión es completar la Directiva 
91/308/CEE, que establece un sistema de cont rol de las transacciones monetarias y 
de información sobre las mismas por pa rte de las entidades de crédito y las 
instituciones financieras. Por esta razón, la  finalidad de la propuesta es introducir un 
procedimiento armonizado de control e in formación para los movimientos masivos 
de entrada o salida de la Comunidad de di nero efectivo y facultar a las autoridades 
nacionales para que adopten las medidas administrativas oportunas, en tre otras la 
obligación de imponer sanciones. 
Consecuentemente, las disposiciones conten idas en las propuest as contribuirían a 
evitar el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo. 
3. COMENTARIOS  A LA POSICIÓN  COMÚN 
3.1 O BSERVACIONES GENERALES  
La Comisión expresa su satisfacción por el  apoyo del Consejo a las líneas directrices 
de la propuesta de la Comisión.  
 
ES 3   ES 3.2 C ONSIDERACIÓN DE LAS MODIFICACIONES PROPUESTAS POR EL PARLAMENTO EN 
PRIMERA LECTURA  
En su posición común el Consejo aceptó varias de las modificaciones del 
Parlamento, entre otras, las sigui entes modificaciones fundamentales: 
La modificación 2, por la que se añade el  artículo 95 al fundamento jurídico 
La modificación 13, que amplía el ámbito de los «cheques» contemplados en la 
propuesta 
La modificación 15, que aclara los cometi dos respectivos de las autoridades 
competentes 
El Consejo rechazó todas las ot ras enmiendas, entre otras:  
Las modificaciones 1, 20, 21 y 23: con objeto de garantizar una aplicación mejor y 
más uniforme de los procedimientos de cont rol del dinero  efectivo, el Consejo y la 
Comisión propugnan un reglamento en lugar de una directiva, que es la forma 
legislativa propuesta por el PE. 
Las modificaciones 3, 4 a 8, 12, 14 y 18: co n objeto de garantizar la seguridad 
jurídica y, en particular, de asegurar la igua ldad de trato de las personas que entran o 
salen de la Comunidad con grandes suma s de dinero efectivo, el Consejo y la 
Comisión preconizan un planteamiento úni co obligatorio en lugar de las 
modificaciones del PE, que ofrecen a los Esta dos miembros la posibilidad de utilizar 
una declaración obligatoria, o un sistema basado en la re velación de información a 
petición de las autoridades competentes. 
La modificación 16: el Consej o y la Comisión no están a favor de la transmisión de 
datos conseguidos mediante el proced imiento de declaración o durante las 
actividades de control a una base central cogestionada por los Estados miembros y 
Europol. El Sistema de Información Aduanera  (SIA) previsto en los títulos V y VI 
del Reglamento 515/97 (asistencia mutua) constituye un instrumento equivalente al 
que propone el PE. 
3.3 N UEVAS DISPOSICIONES INTRODUCIDAS POR EL CONSEJO  
El Consejo ha modificado varias disposicio nes. He aquí las pr incipales enmiendas: 
Además del fundamento jurídico inicial del acto –el artículo 135 del Tratado 
(cooperación aduanera)- el Consejo exigió  también el artículo 95 (armonización de 
las disposiciones del mercado interior) para que quede claro que las medidas 
uniformes de control en las fronteras exteriores de la Unión que se proponen también 
contribuyen al funcionamiento del mercado interior. El PE también solicitó en su 
primera lectura que se añadiera el artí culo 95. La Comisión puede aceptar esta 
inclusión. 
Se modifica el ámbito geográfico para adap tarlo al de la Dir ectiva 91/308/CEE. La 
Comisión puede aceptar esta modificación. 
 
ES 4   ES Con objeto de garantizar la efectividad  de los controles con un mínimo de 
burocracia, la declaración es obligatoria, pero puede realizarse en forma escrita, oral 
o electrónica. El Consejo compartía la pr eocupación del Parlamento en relación con 
el peligro de un exceso de burocracia si  se imponía como obligación general la 
presentación de una declarac ión por escrito, pero prefirió  un sistema único basado en 
la exigencia de una declaración obligatoria (la flexibilidad en cuanto a la forma de dicha declaración reduciría la carga para las administraciones y los declarantes). La 
Comisión está a favor de un sistema de d eclaración obligatoria y puede aceptar esta 
modificación.  
En lo referente a las sanciones por incumplimi ento de la obligación de declarar, se ha 
adaptado la correspondiente disposición con el texto modelo empleado en otros actos 
legislativos (el carácter efectivo, proporci onado y disuasivo de las sanciones), 
modificación que apoya la Comisión. 
No se fija una fecha límite para la facultad  de retener el dinero efectivo en caso de 
incumplimiento de la obligación de declarar . La facultad de retener y el periodo de 
retención se basan en una decisión de carácter administrativo con arreglo al 
ordenamiento jurídico nacional. La Comisión puede aceptarlo. 
La Comisión deberá presentar un informe de  evaluación al PE y al Consejo cuatro 
años después de la entrada en vigor del Reglamento, requisito que corresponde a una 
petición similar presentada por el Parlamento en su modificación 22. La Comisión 
puede aceptarlo. 
La cantidad a partir de la cu al es obligatoria la declar ación se rebajó de 15 000 € a 
10 000 €. Esto se aparta de la propuesta orig inal de la Comisión, que establecía una 
cantidad igual a la prescrita en la Direct iva 91/308/CEE. Pero el Consejo consideró 
que estaba justificado establecer un umbral más bajo porque es más fácil llevar a 
cabo movimientos transfronterizos de dinero  efectivo que realizar transferencias a 
través de las instituciones financieras y porque existe el riesgo de que se utilicen cantidades inferiores de dinero efecti vo para la financiación de actividades 
terroristas. La Comisión puede aceptar esta modificación. 
Para hacer más eficaz la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del 
terrorismo, es aconsejable que los Estados miembros, de conformidad con el Tratado, puedan continuar aplicando controles nacionale s de los flujos intracomunitarios de 
dinero efectivo. La Comisión pue de aceptar esta modificación. 
4. CONCLUSIÓN 
Aunque no ha aceptado todas las modificacion es del PE, la Comisión considera que 
la posición común constituye un compromiso aceptable. 
La Comisión está convencida, no obstante, de que las posiciones del Consejo y del 
Parlamento están lo suficientemente próximas como para que en un futuro próximo se pueda llegar a un consens o, especialmente considerando el interés de todas las 
partes en la mejora de los controles para detener el flujo de fondos destinados a las 
organizaciones terroristas y delictivas.  
 
ES 5   ES 5. DECLARACIÓN  DEL  CONSEJO  DESTINADA  A LAS  ACTAS 
La declaración general referida a la util ización de la voz «sanciones» en los 
instrumentos legislativos comunitarios aclara que en el texto se emplea el término en un sentido neutro, que incluye también las sa nciones administrativas, financieras o de 
otro tipo. La Comisión puede aceptarlo.