Nr.C229/10 AmtsblattderEuropäischenGemeinschaften 25.8.93
II
(VorbereitendeRechtsakte)
KOMMISSION
VorschlagfüreineRichtliniedesRateszurÄnderungderRichtlinien77/780/EWGund
89/646/EWGbetreffendKreditinstitute ,derRichtlinien73/239/EWGund92/49/EWGbetref­
fendSchadenversicherungen ,derRichtlinien79/267/EWGund92/96/EWGbetreffendLebens­
versicherungen sowiederRichtlinie93/22/EWGbetreffendWertpapierfirmen zurverstärkten
Beaufsichtigung dieserFinanzunternehmen
(93/C229/07)
KOM(93)363endg.—SYN468
(VonderKommissionvorgelegtam28.Juli1993)
DieErsteRichtlinie79/267/EWGdesRatesvom5.
März1979(s),insbesonderegeändertdurchdieDritte
Richtlinie92/96/EWGdesRatesvom10.November
1992(6)zurKoordinierung derRechts-undVerwal­
tungsvorschriften überdieAufnahmeundAusübungder
Direktversicherung (Lebensversicherung )schreibendie
Zulassungsbedingungen fürVersicherungsunternehmen
imBereichderLebensversicherung fest.
DieRichtlinie93/22/EWGdesRatesvom10.Mai
1993(7)überWertpapierdienstleistungen schreibtdieZu­
lassungsbedingungen fürWertpapierfirmen fest.
DieNotwendigkeit derVerstärkungderBefugnisseder
zuständigenBehördenbringtdieÄnderungderbestehen­
denRichtlinienindenbetroffenenBereichenmitsich.
EinerechtlichbindendeGemeinschaftsrichtlinie istdas
einziggeeigneteMittel,umdieseNotwendigkeit zuer­
füllen.DieseMaßnahmebeschränktsichaufdasMini­
mum,daszurErreichungdesgewünschtenZielesnot­
wendigist,undsieistdeshalbverhältnismäßig .
ZudieserRichtliniewurdenderBeratendeBankenaus­
schuß,derdurchdieRichtlinie77/780/EWGeingesetzt
wurde,sowiederVersicherungsausschuß gehört,der
durchdieRichtlinie91/675/EWGdesRates(8)einge­
setztwurde.DERRATDEREUROPAISCHEN GEMEINSCHAFTEN —
gestütztaufdenVertragzurGründungderEuropäi­
schenWirtschaftsgemeinschaft ,insbesondereaufArtikel
57Absatz2,ersterunddritterSatz,
aufVorschlagderKommission,
inZusammenarbeit mitdemEuropäischenParlament,
nachStellungnahme desEuropäischenParlaments,
nachStellungnahme desWirtschafts-undSozialaus­
schusses,
inErwägungnachstehender Gründe:
DieErsteRichtlinie77/780/EWGdesRatesvom12.
Dezember1977(1)unddieZweiteRichtlinie
89/646/EWGdesRatesvom15.Dezember1989(2)zur
Koordinierung derRechts-undVerwaltungsvorschriften
überdieAufnahmeundAusübungderTätigkeitder
Kreditinstitute schreibendieZulassungsbedingungen für
Kreditinstitute fest.
DieErsteRichtlinie73/239/EWGdesRatesvom24.
Juli1973(3),insbesonderegeändertdurchdieDritte
Richtlinie92/49/EWGdesRatesvom18.Juni1992(4)
zurKoordinierung derRechts-undVerwaltungsvor­
schriftenbetreffenddieAufnahmeundAusübungder
TätigkeitderDirektversicherung (mitAusnahmederLe­
bensversicherung )schreibendieZulassungsbedingungen
fürVersicherungsunternehmen imBereichderSchaden­
versicherungfest.DerKonkursder„BankforCreditandCommerceIn­
ternational"(BCCI)sowieandereVorkommnisse haben
dieNotwendigkeit aufgezeigt,dieBefugnissederfürdie
ÜberwachungderKreditinstituteindenMitgliedstaaten
zuständigenBehördenzustärken.Esistwünschenswert ,
fürdengesamtenFinanzdienstleistungsbereich vergleich­
OABl.Nr.L322vom17.12.1977,S.30.
OABl.Nr.L386vom30.12.1989,S.1.
(3)ABl.Nr.L228vom16.8.1973,S.3.
OABl.Nr.L228vom11.8.1992,S.1.(s)ABl.Nr.L63vom13.3.1979,S.1.
(6)ABl.Nr.L360vom9.12.1992,S.1.
OABl.Nr.L141vom11.6.1993,S.27.
(«)ABl.Nr.L374vom31.12.1991,S.32.

25.8.93 AmtsblattderEuropäischenGemeinschaften Nr.C229/11
bareMaßnahmenanzunehmen ,d.h.siesollenauchfür
dieBehördengelten,diefürdieÜberwachungvonVer­
sicherungsunternehmen undWertpapierfirmen zuständig
sind.
DieRichtlinien 77/780/EWG,89/646/EWG,
73/239/EWG,geändertdurchdieRichtlinie
92/49/EWG,dieRichtlinie79/267/EWG,geändert
durchdieRichtlinie92/96/EWGunddieRichtlinie
93/22/EWG(imfolgenden„dieRichtlinien"genannt)
enthaltendieVoraussetzungen ,dieerfülltseinmüssen,
damitdiezuständigenBehördenderMitgliedstaaten eine
Genehmigung fürdieAufnahmederTätigkeiterteilen
dürfen.IndiesenVoraussetzungen nochnichtenthalten
istdieAnforderung ,daßimFalleeineseinerGruppean­
gehörendenKreditinstituts ,Versicherungsunternehmens
odereinerWertpapierfirma dieGruppenstruktur so
transparentseinmuß,daßeinewirksameBeaufsichti­
gungmöglichist.
DenRichtlinienzufolgesolltendemZulassungsantrag
alsoausreichenddetaillierteInformationen beigefügt
werden,sodaßsichdiezuständigenBehördeneinBild
davonmachenkönnen,obeinewirksameBeaufsichti­
gunginderPraxismöglichist.
DieRichtlinien 89/646/EWG,92/49/EWG,
92/96/EWGund93/22/EWGschreibenbereitsfest,
daßdenzuständigenBehördendieIdentitätderAktio­
näreodervergleichbarer PersonensowiederBeteili­
gungsbetragmitzuteilensindunddaßdiezuständigen
BehördendieZulassunginFällenverweigernkönnen,in
deneneinesolideundumsichtigeFührungdesFinanzun­
ternehmensnichtgewährleistetist.
FürbestehendeKreditinstitute ,Versicherungsunterneh ­
menundWertpapierfirmen sollteklargestelltwerden,
daßjedebedeutendeÄnderungderBedingungen,unter
denendiezuständigenBehördeneineZulassungerteilt
haben,diesenBehördenzwecksÜberprüfungmitzuteilen
ist,sodaßdieseerneutbewertenkönnen,obdiegeän­
dertenBedingungennochdenZielsetzungenderZulas­
sungentsprechen .DurchdieRichtliniensinddiezustän­
digenBehördenbereitsbefugt,dieZulassungzuentzie­
hen,wenndieansiegeknüpftenVoraussetzungen nicht
mehrerfülltsind.FürdenFall,daßeineGruppe,derein
bestehendesKreditinstitut ,Versicherungsunternehmen
odereineWertpapierfirma angehört,soumgestaltet
wird,daßdieTransparenzihrerFinanz-,Rechts-oder
Beschlußfassungsstruktur oderaberihresVerwaltungsap­
paratessoweiteingeschränktwird,daßdasFinanzunter­
nehmennichtmehrwirksambeaufsichtigtwerdenkann,
verleihendieseMaßnahmen denAufsichtsbehörden nun
als„ultimaratio"dienotwendigenBefugnisse,dieein­
malerteilteZulassungzuentziehen.
DiewirksameBeaufsichtigung einesKreditinstituts ,Ver­
sicherungsunternehmens odereinerWertpapierfirma
kannbeeinträchtigtwerden,wenndiezuständigenBe­
hördenmitderUnternehmensleitung keinentatsächli­chenKontaktunterhaltenkönnen,weilsichdieHaupt­
verwaltungineinemanderenLandalsdersatzungsmä­
ßigeSitzbefindet.DeshalbmußsichdieHauptverwal­
tungeinesKreditinstituts ,Versicherungsunternehmens
odereinerWertpapierfirma indemgleichen.Landwie
dersatzungsmäßige Sitzbefinden.DieRichtlinie
93/22/EWGschreibtdieseAnforderungfürWertpapier­
firmenbereitsfest.
DieRichtlinien 89/646/EWG,92/49/EWG,
92/96/EWGsowie93/22/EWGenthaltenbereitseine
genaueAuflistungvonOrganen,andiediezuständigen
BehördenInformationen weiterleitenkönnen.ZurWah­
rungderVertraulichkeit sollte,dieseListestrengbe­
grenztbleiben.ImLichtedesBCCI-Fallsundanderer
Vorkommnisse isteswünschenswert ,indiesebegrenzte
ListebestimmteOrganeaufzunehmen ,diebeieventuell
notwendigwerdendenNachforschungen ineinemKre­
ditinstitut,Versicherungsunternehmen odereinerWert­
papierfirmazurErreichungderAufsichtsziele eine
Schlüsselrollespielenkönnen.
DieRichtlinien 89/646/EWG,92/49/EWG,
92/96/EWGsowie93/22/EWGenthaltenBestimmun­
genüberdenAustauschvertraulicherInformationen zwi­
schendenzuständigenBehördenunddenmitder
Pflichtprüfung derAbschlüssevonKreditinstituten ,Ver­
sicherungsunternehmen undWertpapierfirmen betrauten
Personen.DadiesePflichtprüferZugangzuUnterlagen
haben,ausdeneneindeutighervorgeht,obeinKreditin­
stitut,Versicherungsunternehmen bzw.eineWertpapier­
firmadenVerpflichtungen nachkommtodernicht,soll­
tensie—auchimInteressedesEinleger-,Versiche­
rungsnehmer-undAnlegerschutzes —dazuverpflichtet
werden,denzuständigenBehördenbestimmtebedeut­
sameInformationen zumelden.DieseVerpflichtung
solltenurbeieinerReihevongenaudefiniertenFällen
geltendgemachtwerden.
ImFalleeinesKreditinstituts ,Versicherungsunterneh ­
mensodereinerWertpapierfirma mitZweigniederlassun­
geninmehralseinemMitgliedstaatoderdas/dieTeil
einerKreditinstituts-,Versicherungs-oderWertpapier­
firmengruppeist,dieNiederlassungen inmehralseinem
Mitgliedstaathat,isteswünschenswert ,fürdieDurch­
führungundKoordinierung derverschiedenenPrüfun­
gennachMöglichkeitnureinenPflichtprüferzubestel­
len.Esistjedochnichtzweckmäßig,dieseAnforderung
inderRichtlinieverbindlichvorzuschreiben .
Esistsinnvoll,daßdiezuständigenBehördenmiteinem
VetorechthinsichtlichderBestellungoderWiederbestel­
lungdermitderPflichtprüfung derAbschlüssebetrauten
Personenausgestattetwerden,wenndiesebeispielsweise
mitdenzuständigenBehördennichtzusammengearbeitet
oderausderSichtdieserBehördenanderweitignicht
korrektgehandelthaben.Angesichtsderderzeitigenein­
zelstaatlichenRechts-undVerwaltungsvorschriften über
dasVerhältnisvonzuständigenBehörden,Pflichtprüfern
undAktionärenistesnichtzweckmäßig,diesindieser
Richtliniefestzuschreiben —

Nr.C229/12 AmtsblattderEuropäischenGemeinschaften 25.8.93
HATFOLGENDE RICHTLINIE ERLASSEN :
Artikel1
Begriffsbestimmung
—InArtikel1derRichtlinie77/780/EWGwirdein
neuerfünfterGedankenstrich angefügt,
—inArtikel1derRichtlinie92/49/EWGwirdein
neuerBuchstabe 1)angefügt,
—inArtikel1derRichtlinie92/96/EWGwirdein
neuerBuchstabem)angefügtund
—inArtikel1derRichtlinie93/22/EWGwirdeine
neueZiffer15angefügt,
derenWortlautwiefolgtlautet:
„Gruppe:eineSituation,inderzweiodermehrUn­
ternehmendirektoderindirektverbundensinddurch
a)eineBeteiligung,d.h.dasdirekteoderindirekte
Haltenvonmindestens 20%derStimmrechte
oderdesKapitalsaneinemanderenUnternehmen
oder
b)Kontrolle,d.h.dasVerhältniszwischeneiner
Muttergesellschaft undeinerTochtergesellschaft
—wieinArtikel1derRichtlinie83/349/EWG(')
vorgesehen—odereingleichgeartetes Verhältnis
zwischeneinernatürlichenoderjuristischenPer­
sonundeinemUnternehmen .Gruppevorzulegen,einschließlichausreichender De­
tailangabenüberdieGruppenstrüktur unddievorge­
schlagenenVerbindungen zwischendemFinanzunter­
nehmenunddenanderenGruppeneinheiten .Siesol­
lenesdenzuständigenBehördenerlaubenfestzustel­
len,obdasFinanzunternehmen wirksambeaufsichtigt
werdenkann."
3.—NachArtikel8Absatz1derRichtlinie
73/239/EWG,geändertdurchdieRichtlinie
92/49/EWG,und
—nachArtikel8Absatz 1derRichtlinie
79/267/EWG,geändertdurchdieRichtlinie
92/96/EWG,
wirdjeweilseinneuerAbsatz1Buchstabea)einge­
fügt,derwiefolgtlautet:
„a)GehörteinVersicherungsunternehmen einer
Gruppean,sohabensichdiezuständigenBehör­
denzuvergewissern ,daßdieGruppenstruktur
undinsbesonderedievorgeschlagenen Verbin­
dungenzwischendemVersicherungsunterneh ­
menundanderenKonzerneinheiten dergestalt
sind,daßdasVersicherungsunternehmen wirk­
sambeaufsichtigtwerdenkann.DasVersiche­
rungsunternehmen hatAngabenüberdenorgani­
satorischenAufbauderGruppevorzulegen,ein­
schließlichausreichenderDetailangaben überdie
Gruppenstruktur unddievorgeschlagenen Ver­
bindungenzwischendemVersicherungsunterneh ­
menunddenanderenGruppeneinheiten ."
4.a)—InArtikel3derRichtlinie77/780/EWGund
—inArtikel3derRichtlinie93/22/EWG
wirdeinneuerAbsatz8angefügt,derwiefolgt
lautet:
„(8)DieMitgliedstaaten schreibenvor,daßein
Finanzunternehmen denzuständigenBehörden
folgendeFällemeldenmuß:
—AufnahmeineineGruppe,
—ÄnderungderStrukturderGruppe,deresan­
gehört;
indiesenFällenfindetAbsatz4Anwendung."
b)—InArtikel8derRichtlinie73/239/EWG,geän­
dertdurchRichtlinie92/49/EWGund
—inArtikel8derRichtlinie79/267/EWG,geän­
dertdurchRichtlinie92/96/EWG
wirdeinneuerAbsatz5angefügt,derwiefolgt
lautet:
„(5)DieMitgliedstaaten schreibenvor,daßein
Finanzunternehmen denzuständigenBehörden
folgendeFällemeldenmuß:
—AufnahmeineineGruppe,OABl.Nr.L193vom18.7.1983,S.1."
Artikel2
Gruppenstrukturen
1.—InArtikel3Absatz2derRichtlinie77/780/EWG
wirdeinvierterGedankenstrich angefügtund
—inArtikel3Absatz3derRichtlinie93/22/EWG
wirdeindritterGedankenstrich angefügt,
derwiefolgtlautet:
,—ImFalleeinesFinanzunternehmens ,daseiner
Gruppeangehört,müssensichdiezuständigen
Behördenvergewissern ,daßdieGruppenstruktur
undinsbesonderedievorgeschlagenen Verbin­
dungenzwischendemFinanzunternehmen und
anderenGruppeneinheiten dergestaltsind,daß
dasFinanzunternehmen wirksambeaufsichtigt
werdenkann."
2.—InArtikel3Absatz4derRichtlinie77/780/EWG
und
—inArtikel3Absatz4derRichtlinie93/22/EWG
wirdnachdemerstenSatzfolgenderSatzangefügt:
„GehörteinFinanzunternehmen einerGruppean,
sindAngabenüberdenorganisatorischen Aufbauder

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—ÄnderungderStrukturderGruppe,deresan­
gehört;
indiesenFällenfindetAbsatz1Buchstabea)An­
wendung."
Artikel3
Hauptverwaltung undsatzungsmäßiger Sitz
—InArtikel3Absatz2derRichtlinie77/780/EWG
und
—inArtikel6Buchstabea)derRichtlinie
73/239/EWG,geändertdurchdieRichtlinie
92/49/EWG,sowie,
—inArtikel6Buchstabea)derRichtlinie
79/267/EWG,geändertdurchdieRichtlinie
92/96/EWG
wirdeinweitererGedankenstrich angefügt,derwiefolgt
lautet:
„—dieHauptverwaltung desFinanzunternehmens
mußsichindemgleichenMitgliedstaatwiesein
satzungsmäßiger SitzundzugleichindemStaat
befinden,indemdieZulassungbeantragtist."
Artikel4
Informationsaustausch
1.—Artikel12Absatz5derRichtlinie77/780/EWG
inderFassungvonArtikel16derRichtlinie
89/646/EWG,
—Artikel16Absatz5derRichtlinie92/49/EWG,
—Artikel15Absatz5derRichtlinie92/96/EWG
und
—Artikel25Absatz5Büchstabeb)derRichtlinie
93/22/EWG
werdenwiefolgtgeändert:
a)DerzweiteGedankenstrich erhältfolgendeFas­
sung:
„—mitdenOrganen,diemitderLiquidation
oderdemKonkursoderähnlichenVerfahren
vonFinanzunternehmen befaßtwerdensowie
mitdenfürdieBeaufsichtigung dieserOrgane
zuständigenBehörden,".Rechtsvorschriften ,diedieRechteundPflich­
tenvonAktionärenundvonMitgliedernder
Verwaltungs-,Leitungs-undAufsichtsorgane
desUnternehmens regeln,undgegendie
Rechtsvorschriften fürÜbernahmeangebote
sowiemitdenPersonen,dievondiesenzu­
ständigenOrganenmitderAusführungspezi­
fischerAufgabenbetrautwerden."
2.—InArtikel12Absatz5derRichtlinie
77/780/EWGinderFassungvonArtikel16der
Richtlinie89/646/EWGund
—inArtikel25Absatz5Buchstabeb)derRichtlinie
93/22/EWG
wirdeinneuerfünfterGedankenstrich angefügt,der
wiefolgtlautet:
„—mitZentralbankabteilungen oderanderenfürdie
Beaufsichtigung vonZahlungssystemen verant­
wortlichenOrganen,".
3.InArtikel12Absatz5derRichtlinie77/780/EWGin
derFassungvonArtikel16derRichtlinie
89/646/EWGwirdeinneuerAbsatz8angefügt,der
wiefolgtlautet:
„(8)DieserArtikelhindertdiezuständigenBehör­
dennichtdaran,dieindenAbsätzen1bis4genann­
tenInformationen einerClearingstelleoderähnlichen
Einrichtungen mitzuteilen,diedeneinzelstaatlichen
Rechtsvorschriften nachClearing-oderAbrechnungs­
dienstleistungen füreinenihrerMärkteerbringen
darf,wenndieInformationsübermittlung nachAuffas­
sungderzuständigenBehördennotwendigist,umdas
reibungsloseFunktionieren dieserStellenimHinblick
aufMarktstörungen odermöglicheMarktstörungen
sicherzustellen .DieerhaltenenInformationen unter­
liegendeninAbsatz1genanntenBedingungendes
Berufsgeheimnisses .DieMitgliedstaaten gewährleisten
jedoch,daßdiegemäßAbsatz2erhaltenenInforma­
tionennichtGegenstandderimvorliegendenAbsatz
genanntenWeitergabeseindürfen,esseidenn,das
ausdrückliche Einverständnis derzuständigenBe­
hörde,diedieInformationen erteilthat,liegtvor."
Artikel5
AufgabederPflichtprüfer
—InArtikel12derRichtlinie77/780/EWGinderFas­
sungvonArtikel16derRichtlinie89/646/EWG
wirdeinneuerAbsatz9angefügt,
—inArtikel16derRichtlinie92/49/EWGundArtikel
15derRichtlinie92/96/EWGwirdeinneuerAbsatz
7angefügtund
—inArtikel25derRichtlinie93/22/EWGwirdein
neuerAbsatz10angefügt,
derwiefolgtlautet:
„DieMitgliedstaaten schreibenvor,daßjedemitder
Pflichtprüfung derAbschlüssevonFinanzunterneh­b)DerdritteGedankenstrich erhältfolgendeFas­
sung:
„—mitdenmitderPflichtprüfung derAbschlüsse
desFinanzunternehmens betrautenPersonen
unddenBehörden,diefürdieZulassungder
Pflichtprüferzuständigsind,".
c)EinneuervierterGedankenstrich wirdhinzuge­
fügt,derwiefolgtlautet:
„—mitdenzuständigenOrganenfürdieAufdek­
kungundVerfolgungvonVerstößengegen
dasGesellschaftsrecht ,insbesonderegegendie

Nr.C229/14 AmtsblattderEuropäischenGemeinschaften 25.8.93
Artikel7
DasWort„Finanzunternehmen "indieserRichtlinieist
zuersetzendurch:
—dasWort„Kreditinstitut",soferndieseRichtliniedie
Richtlinien77/780/EWGund89/646/EWGändert;menbetrautePersonverpflichtetist,denzuständigen
Aufsichtsbehörden unverzüglichBerichtzuerstatten,
wennsiebeidieserArbeitKenntnisvonTatsachen
erlangt,dieimHinblickaufdenBestätigungsvermerk
zuernsthaftenVorbehaltenoderzurVerweigerung
führendürften,dieExistenzdesFinanzunternehmens
gefährden,seineEntwicklungernsthaftbeeinträchti­
genoderdenSchutzderKundengefährden,oder
ausdenenhervorgeht,daßgegendieGrundsätzeei­
nersolidenGeschäftsführung schwerverstoßen
wurde."
Artikel6
Schlußbestimmungen
DieMitgliedstaaten erlassendieerforderlichen Rechts­
undVerwaltungsvorschriften ,umdieserRichtliniebis
spätestenszum1.Juli1995nachzukommen .
DieseBestimmungen tretenspätestensbiszum31.De­
zember1995inKraft.DieMitgliedstaaten setzendie
KommissionunverzüglichdavoninKenntnis.—dasWort„Versicherungsunternehmen ",soferndiese
Richtlinie dieRichtlinien 73/239/EWG,
92/49/EWG,79/267/EWGund92/96/EWGän­
dert;
—dasWort„Wertpapierfirma ",soferndieseRichtlinie
dieRichtlinie93/22/EWGändert.
Artikel8
DieseRichtlinieistandieMitgliedstaaten gerichtet.