Sonderbericht Das Europäische Innovations-  
und Technologieinstitut 
muss seine 
Umsetzungsmechanismen 
und einige konzeptionelle 
Elemente ändern, um die 
erwartete Wirkung zu 
entfaltenDE 2016  Nr. 04
EUROPÄISCHER
RECHNUNGSHOF

EUROPÄISCHER RECHNUNGSHOF  
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Die Genehmigung zur Wiedergabe oder Vervielfältigung der Abbildung in Kasten 1 auf S. 10 muss direkt beim 
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Das Europäische Innovations-   
und Technologieinstitut 
muss seine 
Umsetzungsmechanismen 
und einige konzeptionelle 
Elemente ändern, um die 
erwartete Wirkung zu 
entfalten
(gemäß Artikel 287 Absatz 4 Unterabsatz 2 AEUV)SonderberichtDE 2016  Nr. 04
02
 Prüferteam
Die Sonderberichte des Hofes enthalten die Ergebnisse seiner Wirtschaftlichkeits- und Compliance-Prüfungen zu spezifi -
schen Haushaltsbereichen oder Managementthemen. Bei der Auswahl und Gestaltung dieser Prüfungsaufgaben ist der 
Hof darauf bedacht, maximale Wirkung dadurch zu erzielen, dass er die Risiken für die Wirtschaftlichkeit oder Complian -
ce, die Höhe der betreffenden Einnahmen oder Ausgaben, künftige Entwicklungen sowie das politische und öffentliche 
Interesse abwägt.
Zuständig für die Durchführung dieser Wirtschaftlichkeitsprüfung war Prüfungskammer IV (spezialisiert auf die Prüfung 
der Bereiche Einnahmen, Forschung und interne Politikbereiche, finanz- und wirtschaftspolitische Steuerung sowie 
Organe und Einrichtungen der Europäischen Union) unter Vorsitz von Milan Martin Cvikl, Mitglied des Hofes. Die Prüfung 
stand unter der Leitung von Alex Brenninkmeijer, Mitglied des Hofes. Herr Brenninkmeijer wurde unterstützt von seinem 
Kabinettchef Antonius Moonen; Raphael Debets, Attaché im Kabinett und Michael Schuppan, Praktikant; Paul Stafford, 
Leitender Manager; Maria Echanove, Aufgabenleiterin; Alexandre Hugé, Eddy Struyvelt und Juan Vazquez Rivera, Prüfer.
Von links nach rechts : R. Debets, A. Hugé, M. Schuppan, A. Brenninkmeijer, P . Stafford, M. Echanove, A. Moonen

03
 Inhalt
Ziffer
 Glossar und Abkürzungen
I – IX Zusammenfassung
1 – 13 Einleitung
1 – 2 Europa weist in Sachen Innovation einen Rückstand auf
3 – 6 Neuausrichtung der EU-Politik auf Innovation
7 – 13 Das Europäische Innovations- und Technologieinstitut
7 – 8 Auftrag und Ziele des EIT
9 – 13 Arbeitsweise des EIT
14 – 18 Prüfungsumfang und Prüfungsansatz
19 – 103  Bemerkungen
19 – 23 Das EIT basiert auf stichhaltigen Grundüberlegungen
24 – 68 Einige Schlüsselelemente wurden nicht angemessen konzipiert
25 – 26 Das Wissensdreieck spiegelt sich auf Kommissionsebene nicht angemessen wider
27 – 33 Die auf ergänzenden Aktivitäten basierende EIT-Förderung ist als Konzept unzulänglich definiert
34 – 37 Die angegebene Hebelwirkung ist nicht nachgewiesen und nicht plausibel
38 – 39 Die KIC erreichen sehr wahrscheinlich keine tragfähige Finanzierung
40 Die EIT-Stiftung konnte keine zusätzlichen Mittel einwerben
41 – 50 Die auf jährlicher Basis erfolgende Förderung ist den Innovationsaktivitäten der KIC nicht zuträglich
04 Inhalt 
51 – 54 Die bestehenden zentralen Leistungsindikatoren sind für eine wirksame Überwachung nicht geeignet
55 – 57 Die Beteiligung von Unternehmen könnte ausgebaut werden
58 – 62 Im EIT-Modell sind keine ausreichenden Vorgaben für die Unterstützung bestehender KMU vorgesehen
63 – 64 Es gibt nicht genügend konkrete Synergieeffekte und Komplementarität
65 – 68 Einige Merkmale des EIT werden positiv aufgenommen: Ausrichtung auf den Markt, langfristige 
Perspektive, Eigenständigkeit der KIC und die Kolokationszentren
69 – 95 Die Umsetzung des EIT-Modells muss verbessert werden
69 Das EIT ist noch nicht vollständig autonom
70 – 72 Das EIT hat seine Aufgabe als wirkungsorientierter Investor nicht erfüllt
73 Bei der wettbewerbsorientierten Förderung wird die Leistung nicht angemessen bewertet
74 – 79 Die KIC-Partner tragen erhebliche Verwaltungs- und Prüfungslasten
80 – 84 Das EIT ist nicht mit genügend Ressourcen ausgestattet und wurde in der Vergangenheit nicht gut geführt
85 – 86 Die EIT-Förderung konzentriert sich
87 – 88 Den KIC mangelt es an Transparenz
89 – 95 Die KIC haben ein Innovationsnetzwerk und eine unternehmerische Kultur angekurbelt, bisher jedoch mit 
wenig Nachweisen für greifbare Ergebnisse oder Auswirkungen
96 – 103  Die Zukunft
97 – 98 Es wurden Grundsätze der tragfähigen Finanzierung eingeführt
99 – 100  Die Definition der ergänzenden KIC-Aktivitäten wurde überarbeitet
101 Aussagekräftigere zentrale Leistungsindikatoren sollen entwickelt werden
102 Das EIT bemüht sich, mehr Länder einzubeziehen
103 Gegenwärtig wird über neue Partnerschaftsrahmenvereinbarungen verhandelt
05 Inhalt 
104 – 111 Schlussfolgerungen und Empfehlungen
105 Grundüberlegungen
106 – 107  Konzeption
108 – 109  Umsetzung und Auswirkungen
 Anhang I  – Regionale Kolokationszentren in Europa
 Anhang II – Ziele des EIT
 Antworten der Kommission
06
 Glossar  
und Abkürzungen
Auswirkungen : Langfristige sozioökonomische Folgen, die einige Zeit nach Abschluss einer Intervention 
beobachtet werden können und sich entweder für die direkt an der Intervention Beteiligten oder für indirekt 
Beteiligte außerhalb des Interventionsfelds ergeben können.
EIT: Europäisches Innovations- und Technologieinstitut
Ergebnis : Unmittelbare Veränderungen bei den direkt Beteiligten am Ende der Beteiligung an einer Intervention.
EuRH : Europäischer Rechnungshof
Europa 2020 : „Europa 2020“ ist die Wachstumsstrategie der EU für die kommenden Jahre, die zum Aufbau einer 
intelligenten, nachhaltigen und integrativen Wirtschaft in der EU beitragen soll.
GD Bildung und Kultur : Die Generaldirektion Bildung und Kultur der Europäischen Kommission ist in der 
Europäischen Union zuständig für die Umsetzung der Politik in den Bereichen Bildung, Kultur, Jugend, Sprachen 
und Sport. Die GD Bildung und Kultur fungiert als Aufsichtsorgan für das EIT.
GD Binnenmarkt, Industrie, Unternehmertum und KMU : Die Generaldirektion Binnenmarkt, Industrie, 
Unternehmertum und KMU der Europäischen Kommission hat den Auftrag, wachstumsfreundliche 
Rahmenbedingungen für europäische Unternehmen zu fördern. Sie ist zuständig für verschiedene Maßnahmen 
zur Verbesserung des wirtschaftlichen Umfelds (insbesondere für KMU) und zur Förderung einer starken und 
tragfähigen Industriestruktur, die international wettbewerbsfähig ist.
GD Forschung und Innovation : Die Generaldirektion Forschung und Innovation der Europäischen Kommission ist 
zuständig für die Politik der Europäischen Union auf dem Gebiet Forschung und Innovation und die Koordinierung 
damit zusammenhängender Aktivitäten. Sie fördert innovative Tätigkeiten durch die Rahmenprogramme, derzeit 
durch das Programm Horizont 2020.
Gründerzentrum : Eine Einrichtung zur Unterstützung der erfolgreichen Gründung und weiteren Entwicklung 
von Unternehmen. Ein Gründerzentrum bietet häufig Zugang zu physischer Unternehmensinfrastruktur, 
maßgeschneiderten Unterstützungsleistungen für Unternehmen sowie Vernetzungsmöglichkeiten.
Grundlagenforschung : Experimentelle oder theoretische Arbeiten, die in erster Linie dem Erwerb von neuem 
Grundlagenwissen über Phänomene oder beobachtbare Tatsachen ohne erkennbare direkte praktische 
Anwendungsmöglichkeiten dienen.
Horizont 2020 : „Horizont 2020“ ist das Nachfolgeprogramm des RP7. Das Programm ist für den Zeitraum 2014-
2020 mit Ausgangsmitteln in Höhe von 77 Milliarden Euro ausgestattet. Seine Hauptzielsetzung besteht darin, 
sicherzustellen, dass in Europa wissenschaftliche Tätigkeiten von internationalem Rang durchgeführt sowie 
Innovationshemmnisse beseitigt werden und die Zusammenarbeit von öffentlichem Sektor und Privatwirtschaft bei 
der Schaffung von Innovationen erleichtert wird. Das EIT ist Teil von Horizont 2020.
KIC: Eine Wissens- und Innovationsgemeinschaft ( Knowledge and Innovation Community ) ist eine eigenständige 
Partnerschaft von führenden Hochschulen, Forschungseinrichtungen, Unternehmen und anderen Beteiligten 
am Innovationsprozess, die gesellschaftliche Herausforderungen durch die Entwicklung von Produkten, 
Dienstleistungen und Prozessen sowie durch die Unterstützung innovativer Menschen mit Unternehmergeist 
angeht.
Glossar und Abkürzungen 07
Kolokationszentrum : Ein Kolokationszentrum wird von der Wissens- und Innovationsgemeinschaft eingerichtet 
und verwaltet und ist ein geografischer Knotenpunkt für die praktische Integration des Wissensdreiecks. 
Kolokationszentren bieten Büroflächen, wo Innovatoren einander begegnen und zusammenarbeiten können.
KPI: Zentrale Leistungsindikatoren ( Key Performance Indicators ) werden zur Messung der Faktoren herangezogen, 
die für den Erfolg einer Organisation entscheidend sind.
RP7 : Das Siebte Rahmenprogramm für Forschung, technologische Entwicklung und Demonstration war das 
wichtigste Instrument der Europäischen Union für die Förderung von Forschung und Innovation im Zeitraum 2007-
2013. Das EIT war nicht Teil des RP7.
Wissensdreieck : Der Beitrag der Hochschulen zu Beschäftigung und Wachstum kann durch enge und wirksame 
Verbindungen zwischen Bildung, Forschung und Innovation – den drei Seiten des Wissensdreiecks – verbessert 
werden.
08
 Zusammenfassung
I
Unzureichende Verbindungen zwischen den Welten der Bildung, der Wissenschaft und der Wirtschaft werden häu -
fig als einer der Hauptgründe für den Rückstand Europas gegenüber seinen Wettbewerbern in Bezug auf die Inno -
vationsleistung angeführt. Das im Jahr 2008 gegründete Europäische Innovations- und Technologieinstitut (EIT) hat 
das ehrgeizige Ziel, diese Hürde zu überwinden. Auftrag des EIT ist es, die Innovationskapazität der Europäischen 
Union zu stärken. Zu diesem Zweck fördert es „Synergien und die Zusammenarbeit zwischen Hochschulbildung, 
Forschung und Innovation auf höchstem Niveau [...], einschließlich durch die Förderung des Unternehmergeistes“.
II
Das EIT ist für den Zeitraum 2008-2020 mit Ausgangsmitteln in Höhe von 3 Milliarden Euro ausgestattet und spielt 
eine herausragende Rolle bei der Verwirklichung der Strategie Europa 2020 für intelligentes, nachhaltiges und inte -
gratives Wachstum. Es deckt den gesamten Innovationszyklus - vom Labor bis zum Markt - auf EU-Ebene ab und soll 
die besten kreativen und innovativen Talente aus Wissenschaft, Forschung und Wirtschaft als Partner zusammen -
führen, die an Lösungen für große gesellschaftliche Herausforderungen wie Klimawandel, Energieeffizienz, digitale 
Innovation, Gesundheit und Rohstoffe arbeiten.
III
Das EIT ist kein Forschungszentrum und leistet keinen direkten Beitrag zur Finanzierung individueller Projekte. 
Stattdessen gewährt es den Wissens- und Innovationsgemeinschaften ( Knowledge and Innovation Communities , KIC) 
Finanzhilfen. Die nach wettbewerblichen Aspekten ausgewählten KIC sind eigenständige Partnerschaften zwischen 
bestehenden Unternehmen, Forschungseinrichtungen und Hochschulen. Ihre Tätigkeit besteht vorwiegend in 
1) Aus- und Fortbildungsmaßnahmen, 2) innovationsorientierter Forschungszusammenarbeit sowie 3) der Grün -
dung und Entwicklung innovativer Unternehmen.
IV
Der Hof untersuchte, ob das EIT ein wirksames Instrument zur Förderung von Innovation in der EU ist. Er prüfte, ob 
die Grundüberlegungen für das EIT und seine Konzeption den Erfordernissen der Innovationsgemeinschaften Rech -
nung tragen und bewertete außerdem die Durchführung und Überwachung der Tätigkeiten des EIT. Der Hof kommt 
zu dem Schluss, dass es für die Errichtung des EIT zwar berechtigte Gründe gab, die Gesamteffizienz des Instituts 
jedoch durch den komplexen operativen Rahmen und Managementprobleme beeinträchtigt wurde.
V
Die Hauptmotive für die Errichtung des EIT sind fundiert und werden von seinen Interessenträgern im Allgemeinen 
mitgetragen. Dementsprechend wurden unzureichende Verbindungen zwischen Unternehmen, Forschungsein -
richtungen und Hochschulen, geringe Erfolge bei der Vermarktung von Forschungsergebnissen und eine unter -
entwickelte unternehmerische Kultur als Argumente für die Schaffung des EIT ins Treffen geführt, um diese Prob -
leme in Angriff zu nehmen. Mithilfe des EIT haben die drei im Jahr 2010 eingerichteten KIC über 500 Partner fach-, 
länder- und sektorübergreifend zusammengeführt. Die KIC sind eigenständig, ein von den KIC-Partnern besonders 
geschätztes Merkmal des EIT. Über das EIT haben die KIC neue Möglichkeiten für innovative Tätigkeiten geboten 
und eine unternehmerische Kultur gefördert.
Zusammenfassung 09
VI
Bei der Prüfung wurden jedoch einige Schwachstellen bei grundlegenden Konzepten und operativen Abläufen 
ermittelt:
a) Das Fördermodell des EIT umfasst das Konzept der ergänzenden KIC-Aktivitäten, die nicht vom EIT gefördert 
werden. Diese Förderbedingung, die Überwachung und Berichterstattung in Bezug auf den finanziellen Beitrag 
des EIT unnötig erschwert, bietet keinen nennenswerten Vorteil.
b) Die praktischen Vereinbarungen zwischen dem EIT und den KIC, beispielsweise die Modalitäten der den KIC 
vom EIT gewährten Finanzhilfen, sind in Anbetracht der Art der vom EIT zu unterstützenden innovativen Aktivi -
täten ungeeignet.
c) Die finanzielle Tragfähigkeit der KIC ist zweifelhaft. Unternehmen sind nicht hinreichend in die Aktivitäten der 
KIC eingebunden, obgleich ihre Beteiligung eine unabdingbare Voraussetzung für den Erfolg des EIT war. Die 
EIT-Förderung konzentriert sich auf einige wenige Länder und eine begrenzte Zahl von KIC-Partnern.
d) Die Leistungsindikatoren und die Überwachungs- und Berichterstattungsverfahren bieten kein aussagekräftiges 
Bild der Ergebnisse und Auswirkungen.
VII
Sieben Jahre nach seiner Gründung ist das EIT in operativer Hinsicht noch nicht vollständig unabhängig von der 
Europäischen Kommission. Dadurch wurden seine Entscheidungsprozesse behindert. Das EIT ist nicht das wirkungs -
orientierte Institut, als das es gedacht war. Die Leistung der KIC wird bei der Abschlusszahlung der Finanzhilfe nicht 
hinreichend berücksichtigt. Das EIT hat vor 2015 selten Kosten wegen mangelnder Leistung abgelehnt.
VIII
Die Auswirkungen der von der Kommission und vom EIT im Jahr 2015 ergriffenen Abhilfemaßnahmen bleiben abzu -
warten. Die folgenden Schlussfolgerungen und Empfehlungen sind relevant und müssen berücksichtigt werden.
IX
Damit das EIT zu dem bahnbrechenden innovativen Institut wird, als das es ursprünglich gedacht war, sind erheb -
liche rechtliche und operative Anpassungsmaßnahmen erforderlich, um das Innovationspotenzial der EU besser zu 
fördern. Der Hof unterbreitet die folgenden Empfehlungen:
1) Die Kommission sollte dem Europäischen Parlament und dem Rat einen Vorschlag zur Änderung der Rechts -
grundlage des EIT vorlegen, mit der das Fördermodell des Instituts überarbeitet wird.
2) Die Finanzhilfevereinbarung zwischen dem EIT und den einzelnen KIC sollte a) sich über einen längeren Zeit -
raum als das Kalenderjahr erstrecken und b) vor Aufnahme der Aktivitäten unterzeichnet sein.
3) Das EIT sollte sich in seinem Ansatz wieder auf die Auswirkungen konzentrieren. Dazu sollte es nach mehr Auto -
nomie streben und die durch die Rechtsgrundlage des Programms Horizont 2020 gebotene Flexibilität nutzen. 
Insbesondere sollte das EIT auf die Bedürfnisse der KIC-Partner zugeschnittene spezifische Regeln festlegen. Das 
EIT sollte die Probleme im Personalbereich lösen, damit es die Leistung der KIC kontinuierlich überwachen kann.
4) Das EIT sollte eine wirkungsorientierte Analyse entwickeln. Außerdem sollte das EIT seine Überwachungs- und 
Berichterstattungsverfahren straffen.
10
 Einleitung
1 Im Grünbuch zur Innovation 
entwickelte Theorie, 
Europäische Kommission, 
1995.
Das Europäische Paradox am Beispiel des Materials „Graphen“
Graphen ist ein auf Kohlenstoff basierendes Strukturmaterial, das im Jahr 2004 von Andre Geim, einem Phy -
sikprofessor an der Universität Manchester, entdeckt wurde. Aufgrund seiner zahlreichen außergewöhnlichen 
Eigenschaften (es ist leichter, aber stärker als Stahl und besitzt eine hohe Wärmeleitfähigkeit und elektrische 
Leitfähigkeit) verfügt Graphen über ein außerordentlich hohes Potenzial für verschiedenste Anwendungen 
von leistungsstarken elektronischen Geräten bis hin zur Energiespeicherung.Kasten 1Europa weist in Sachen Innovation einen Rückstand 
auf
01 
Untersuchungen der Kommission haben gezeigt, dass es der EU an einer Innovati -
onskultur mangelt, in der sich gute Ideen leicht in neue Produkte und Dienstleis -
tungen umsetzen lassen. Der EU ist es nicht gelungen, ihre Exzellenz in der Grund -
lagenforschung in marktorientierte Innovation umzuwandeln. Kasten 1  zeigt ein 
Beispiel für dieses Versagen, das als „Europäisches Paradox“ bezeichnet wird1.
Quelle : www.sketchport.com , © Magicalhobo, 2014. Lizenziert im Rahmen von CC-BY.
Seit seiner Entdeckung wurden auf der Grundlage von Graphen weltweit über 11 000 Patente angemeldet 
oder Patentanträge gestellt. Nach Angaben von Cambridge IP , einem britischen Technologiestrategie-Unter -
nehmen, entfielen davon jedoch weniger als ein Prozent auf das Vereinigte Königreich, während asiatische 
Unternehmen nahezu zwei Drittel auf sich vereinten.
Quelle:  Sarah Gordon  Red tape and cost lie behind Europe’s poor patent performance , Financial Times, Dezember 2014.
11 Einleitung 
2 Innovation Union – 
A Europe 2020 Initiative  (http://
ec.europa.eu/research/
innovation-union/
index_en.cfm ).
Definition von Innovation
Unter Innovation  versteht man die Einführung eines neuen oder merklich verbesserten Produkts (Ware oder 
Dienstleistung) oder Prozesses, einer neuen Vermarktungsmethode oder neuer betrieblicher Verfahren in den 
Geschäftspraktiken, Arbeitsabläufen oder externen Beziehungen eines Unternehmens. Die Mindestvorausset -
zung für eine Innovation ist, dass das Produkt, der Prozess, die Vermarktungsmethode oder das betriebliche 
Verfahren für das Unternehmen neu sind (oder merklich verbessert wurden).
Unter Innovationstätigkeiten  versteht man alle wissenschaftlichen, technologischen, organisatorischen, 
finanziellen und wirtschaftlichen Schritte, die tatsächlich zur Einführung von Innovationen führen oder führen 
sollen. Innovationstätigkeiten umfassen auch Forschungs- und Entwicklungsmaßnahmen, die nicht unmittel -
bar mit der Entwicklung einer spezifischen Innovation zusammenhängen.
Quelle:  OECD/Europäische Gemeinschaften,  Oslo manual – guidelines for collecting and interpreting innovation data , 2005.Kasten 202 
Um dieses Problem zu bewältigen, ist die EU bestrebt, zu einer wissensbasierten 
Wirtschaft mit Schwerpunkt auf einer ehrgeizigen Forschungs- und Innovati -
onsagenda zu werden. Die Strategie der Europäischen Union besteht darin, ein 
innovationsfreundliches Umfeld zu schaffen, das die Umsetzung herausragender 
Ideen in Produkte und Dienstleistungen, die Wirtschaftswachstum und Beschäf -
tigung bringen, erleichtert2. In Kasten 2  wird Innovation definiert, die in der Tat 
ein wesentlicher Wachstums- und Beschäftigungsmotor ist.
Neuausrichtung der EU-Politik auf Innovation
03 
Europas Unfähigkeit, Erfindungen in marktfähige Produkte und Dienstleistungen 
umzusetzen, hat die EU dazu veranlasst, ihre Forschungspolitik zu überdenken. 
Die EU-Politik war traditionell auf die Grundlagenforschung ausgerichtet3, deren 
Triebfeder eher Neugier als eine mögliche Marktanwendung ist. Dem lag die 
Annahme zugrunde, dass die Grundlagenforschung die angewandte Forschung 
anspornt, die dann ihrerseits zu Innovation und Vermarktung führt. Diese Politik 
vernachlässigte jedoch häufig die Aufnahmefähigkeit des Marktes und die Erfor -
dernisse der Privatwirtschaft im Bereich der Innovationsförderung.3 In den vorangegangenen 
europäischen FuE-Rahmen -
programmen erhielten in 
erster Linie Forscher 
außerhalb des Wirtschaftssek -
tors Fördermittel (Zwischen -
bewertung des Siebten 
Rahmenprogramms – Bericht 
der Expertengruppe vom 
12. November 2012).
12 Einleitung 
4 Gemeinsame Technologie -
initiativen wurden eingerich -
tet, um in spezifischen 
Forschungsbereichen besser 
auf die Erfordernisse der 
Industrie einzugehen. Bei den 
Gemeinsamen Technologie -
initiativen handelt sich um 
unabhängige EU-Einrichtun -
gen mit Beteiligung der 
Industrie und in einigen Fällen 
der Mitgliedstaaten.
5 Die Fazilität für 
Finanzierungen auf 
Risikoteilungsbasis wurde ins 
Leben gerufen, um den 
Forschungsakteuren den 
Zugang zu Fremdfinanzierung 
zu erleichtern, insbesondere 
für mit einem höheren Risiko 
verbundene Investitionen in 
Forschung, technologische 
Entwicklung und Innovation.
6 Über die Fazilität für 
wachstumsintensive und 
innovative KMU im Kontext 
des Rahmenprogramms für 
Wettbewerbsfähigkeit und 
Innovation wird innovativen 
KMU und KMU mit großem 
Wachstumspotenzial 
Risikokapital bereitgestellt.
7 Das geringe Interesse der 
Unternehmen an Ausgaben 
für FuE wird häufig als ein 
Grund dafür angeführt, dass 
die EU in diesem Bereich 
schlecht abschneidet. 
Eurostat-Daten zufolge 
entsprach die im 
Unternehmenssektor 
betriebene FuE 1,30 % des BIP 
der EU-28 im Jahr 2012 
gegenüber 2,49 % in Japan 
(Daten aus dem Jahr 2010) und 
1,83 % in den USA (Daten aus 
dem Jahr 2011).04 
Die Europäische Kommission hat den Schwerpunkt auf das Ende des Innovations -
zyklus gelegt, mit dem Ziel, Forschungsergebnisse zur Marktreife zu bringen. Im 
Gegensatz zu seinen Vorgängern wird mit Horizont 2020 (das laufende Rahmen -
programm für Forschung und Innovation) ausdrücklich die Innovation gefördert. 
Neue öffentliche Instrumente der EU wie öffentlich-private Partnerschaften (z. B. 
Gemeinsame Technologieinitiativen4), Darlehens- und Bürgschaftsfazilitäten (z. B. 
die Fazilität für Finanzierungen auf Risikoteilungsbasis5) und Risikokapitalfonds 
(z. B. die Fazilität für wachstumsintensive und innovative KMU6) wurden geschaf -
fen, um die Innovation in Europa zu stärken und noch mehr Unternehmen für 
eine Beteiligung an Innovationstätigkeiten zu gewinnen7.
05 
Diese innovativen EU-Initiativen schenkten jedoch den Verbindungen zwischen 
den wichtigsten Akteuren des „Wissensdreiecks“, der Interaktion zwischen 
Forschung, Bildung und Innovation, wenig Beachtung (siehe Abbildung 1 ). 
Wirtschaftswachstum gründet auf einem umfassenderen, gut funktionierenden 
„Wissens- und Innovationssystem“, in dem produktive Interaktionen zwischen 
allen Akteuren des Innovationsbereichs von entscheidender Bedeutung sind. Ein 
besseres Verständnis dieser Beziehungen im Wissensdreieck führte zur Entwick -
lung eines neuen öffentlichen Instruments, das das gesamte Innovations-Ökosys -
tem unterstützen soll. Abbildung 1Das Wissensdreieck
Innovation
Bildung ForschungNeue Märkte
Neue Kompetenzen Neues Wissen
Quelle:  EuRH.
13 Einleitung 
8 KOM(2005) 24 endgültig vom 
2. Februar 2005 „Zusammen -
arbeit für Wachstum und 
Arbeitsplätze – Ein Neubeginn 
für die Strategie von Lissabon“.
9 Beschluss Nr. 1312/2013/EU 
des Europäischen Parlaments 
und des Rates vom 11. Dezem -
ber 2013 über die Strategische 
Innovationsagenda des 
Europäischen Innovations- 
und Technologieinstituts (EIT): 
der Beitrag des EIT zu einem 
innovativeren Europa 
(ABl. L 347 vom 20.12.2013, 
S. 892).
10 Artikel 3 der Verordnung 
(EU) Nr. 1292/2013 des 
Europäischen Parlaments und 
des Rates vom 
11. Dezember 2013 zur 
Änderung der Verordnung 
(EG) Nr. 294/2008 zur 
Errichtung des Europäischen 
Innovations- und 
Technologieinstituts 
(ABl. L 347 vom 20.12.2013, 
S. 174).
11 Horizont 2020 wurde durch 
die Verordnung (EU) 
Nr. 1291/2013 des 
Europäischen Parlaments und 
des Rates vom 
11. Dezember 2013 (ABl. L 347 
vom 20.12.2013, S. 104) 
eingerichtet. Es ist das 
Nachfolgeprogramm des RP7 
und läuft – mit einem Budget 
von 77 Milliarden Euro – von 
2014 bis 2020.06 
Die Kommission legte eine breit angelegte Innovationsstrategie für die EU, mit 
der Investitionen in Wissen in Produkte und Dienstleistungen umgesetzt werden, 
vor und regte die Schaffung einer spezifischen Einrichtung an, die „zu einem 
Magneten für die besten Köpfe, Ideen und Unternehmen aus der ganzen Welt 
werden soll“8: Das Europäische Innovations- und Technologieinstitut (EIT) wurde 
im Jahr 2008 errichtet.
Anfängliches Logo des EIT
Das Europäische Innovations- und Technologieinstitut
Auftrag und Ziele des EIT
07 
Das EIT soll die Lücke zwischen den forschungsfokussierten Hochschulen und 
marktorientierten Unternehmen schließen. Mit der Integration des Wissensdrei -
ecks verfolgt das EIT unter den öffentlichen EU-Instrumenten zur Förderung von 
Innovation und Unternehmergeist ein einzigartiges Konzept. Darüber hinaus be -
steht das explizite Ziel des EIT darin, den Schwerpunkt durch die „Umsetzung von 
Forschungsergebnissen in Form von hochwertigen Produkten und Dienstleistun -
gen“9 klar auf greifbare Ergebnisse und konkreten Nutzen für die Gesellschaft zu 
legen.
08 
Mit einer Mittelausstattung von über 300 Millionen Euro für den Zeitraum 2008-
2013 und ursprünglich geplanten 2,7 Milliarden Euro für den Zeitraum 2014-2020 
spielt das EIT eine vorrangige Rolle in der Strategie Europa 2020, um „einen 
Beitrag zu nachhaltigem Wirtschaftswachstum in Europa und zur Steigerung 
der Wettbewerbsfähigkeit zu leisten, indem die Innovationskapazität der Mit -
gliedstaaten und der Union gestärkt wird, um den großen Herausforderungen 
zu begegnen, denen sich die Gesellschaft in Europa gegenübersieht. Zu diesem 
Zweck fördert das EIT Synergien und die Zusammenarbeit zwischen Hochschul -
bildung, Forschung und Innovation auf höchstem Niveau und integriert diese 
Bereiche, einschließlich durch die Förderung des Unternehmergeistes“10. Das EIT 
wurde jetzt in das aktuelle Rahmenprogramm für Forschung und Innovation, 
Horizont 202011, einbezogen.
14 Einleitung 
Arbeitsweise des EIT
09 
Das EIT untersteht der Aufsicht der GD Bildung und Kultur der Europäischen Kom -
mission und arbeitet als dezentrale Einrichtung der EU. Sein Hauptsitz befindet 
sich in Budapest. Das EIT ist kein Forschungszentrum und beteiligt sich nicht 
direkt an der Finanzierung einzelner Projekte. Stattdessen vergibt es Finanzhilfen 
an die Wissens- und Innovationsgemeinschaften (KIC), strukturierte Partner -
schaften zwischen bestehenden Unternehmen, Forschungseinrichtungen und 
Hochschulen (die KIC-Partner). Die KIC stehen im Mittelpunkt der Tätigkeiten des 
EIT und tragen wesentlich dazu bei, dass das EIT seine Ziele erfüllt ( Abbildung 2  
zeigt das Modell des EIT im Überblick). Abbildung 2Das Modell des EIT im Überblick
Quelle:  EuRH.
Geschäftsplan
Leistungsbericht
Euro
€ € €
Die KIC-Partner führen gemeinsam Innovationsaktivitäten durch. KIC-Partner KIC-Partner KIC-PartnerKIC
Netzwerk von:
- Unternehmen 
- Forschung
- BildungEIT
Budapest
15 Einleitung 
10 
Die KIC sollen sicherstellen, dass die Vision und die Strategien des EIT in zielfüh -
rende Maßnahmen umgewandelt werden. Die Auswahl der KIC erfolgt anhand 
eines Wettbewerbsaufrufs basierend auf Schwerpunktthemen mit hoher gesell -
schaftlicher Relevanz. Fünf KIC wurden vom EIT für eine Förderung ausgewählt 
(siehe Abbildung 3 ). Jede KIC wird von einer eigenständigen Organisation vertre -
ten, der KIC-Rechtsperson, die für den Abschluss der vertraglichen Vereinbarun -
gen mit dem EIT zuständig ist. Abbildung 3Die fünf vom EIT ausgewählten und geförderten KIC
Quelle:  EuRH/EIT.
Eingerichtet im 
Jahr/uni00A02015Eingerichtet im 
Jahr/uni00A02010
115Steigerung der Wettbewerbsfähigkeit, des Wachstums und der 
Attraktivität des europäischen Rohstoﬀsektors durch radikale 
Innovation und UnternehmergeistEIT Raw Materials209Beschleunigung von Unternehmertum und Innovation im Bereich gesundes 
Leben und aktives Altern, Bereitstellung neuer Möglichkeiten und Mittel
für Europas herausragende Talente zum Vorteil aller BürgerEIT Health242Entwicklung zum Motor für Innovation und unternehmerische 
Initiative im Bereich nachhaltiger EnergieKIC InnoEnergy209Schaﬀung von Möglichkeiten für Innovatoren, den Klimawandel anzugehen 
und die Weltgemeinschaft der Zukunft zu formenClimate-KIC115Förderung der europäischen Führungsrolle bei IKT-Innovationen
für Wirtschaftswachstum und LebensqualitätEIT DigitalZahl der KIC-Partner Auftrag KIC
16 Einleitung 
12 Der Schwerpunkt auf 
Anwendungen in der 
Wirtschaft ist der wesentliche 
Unterschied zu traditionellen 
Kooperationsforschungspro -
jekten wie den Projekten, die 
über Wettbewerbsaufrufe im 
Rahmen des RP7 vorgeschla -
gen wurden.11 
In der EIT-Finanzhilfevereinbarung sind der maximale jährliche Finanzbeitrag und 
das Portfolio der von der KIC in dem Kalenderjahr, auf das sich die Vereinbarung 
bezieht, durchzuführenden Tätigkeiten festgelegt. Das geplante Portfolio aller 
Tätigkeiten der KIC muss in einen KIC-Geschäftsplan aufgenommen werden, der 
der Finanzhilfevereinbarung beigefügt wird. Diese Tätigkeiten der KIC können in 
vier Hauptaktionsbereiche untergliedert werden:
i) Bildung;
ii) Innovationsprojekte;
iii) Unternehmergeist;
iv) Verwaltungs- und sonstige Betriebskosten der KIC.
12 
Im Aktionsbereich Bildung finanziert das EIT Bildungs- und Fortbildungstätigkei -
ten auf Master- und Promotionsebene, deren Schwerpunkt auf der Vermittlung 
von unternehmerischen Kompetenzen und Innovationsfähigkeit liegt. Im zweiten 
Aktionsbereich werden innovationsorientierte Projekte von einem Konsortium 
von KIC-Partnern durchgeführt, die mittels eines internen, von der KIC-Rechtsper -
son organisierten und verwalteten Wettbewerbsaufrufs ausgewählt werden. Ziel 
ist es, die Innovationslücke zwischen Forschung und Markt durch die Förderung 
von an kommerzielle Entwicklungstätigkeiten gekoppelten Projekten zu schlie -
ßen12. Der Aktionsbereich Unternehmergeist zielt darauf ab, Neugründungen 
von Unternehmen mithilfe von Gründerzentren zu fördern und die Geschäftsent -
wicklung über finanzielle und technische Unterstützung für das Wachstum von 
Jungunternehmen (Start-ups) zu beschleunigen. Eines seiner wichtigsten Ziele ist 
die Verkürzung der Zeit bis zum Markteintritt neuer Unternehmen mithilfe von 
Demonstrationsmaßnahmen, Versuchslaboratorien und Marktstudien.
13 
Der vierte Aktionsbereich umfasst Kosten im Zusammenhang mit der Verwaltung 
der KIC und ihrer Kolokationszentren. Jede KIC verfügt über regionale Koloka -
tionszentren in ganz Europa (siehe Anhang I ). Dies sind Räume für persönliche 
Begegnungen und Zusammenarbeit, die darauf ausgelegt sind, Innovation lokal 
zu fördern.
17
 Prüfungsumfang 
und Prüfungsansatz
13 Mit Sitz in Grenoble (KIC 
InnoEnergy), London 
(Climate-KIC und EIT Digital) 
und Stockholm (EIT Digital 
und KIC InnoEnergy).
14 Die KIC stellten nur für 
298 KIC-Partner (von 546) 
gültige E-Mail-Adressen bereit; 
von diesen Partnern 
beantworteten 113 die 
Umfrage vollständig, was 
einer Antwortquote von 38 % 
entspricht.14 
Anhand der Prüfung des Hofes sollte bewertet werden, ob das EIT ein wirksa -
mes Instrument zur Förderung von Innovation in der EU ist. Untersucht wurden 
insbesondere die Gründe für die Errichtung des EIT sowie seine Konzeption und 
Umsetzung, um zu beurteilen, ob dieses neue Instrument auf dem richtigen Weg 
ist, sein allgemeines Ziel der Förderung von Innovation in der EU durch Integrati -
on des Wissensdreiecks zu erreichen.
15 
Die Prüfung fand zwischen Dezember 2014 und Juni 2015 statt und betraf die 
KIC- und EIT-Aktivitäten des Zeitraums 2010-2014. Das EIT ergriff im Jahr 2015 
mehrere Initiativen, die in den Ziffern 96-103 beschrieben werden. Die Prüfer des 
Hofes trafen mit Vertretern folgender Stellen zusammen:
 ο der GD Bildung und Kultur der Europäischen Kommission;
 ο der Zentrale des EIT;
 ο der drei KIC-Rechtspersonen;
 ο von sieben KIC-Partnern;
 ο von fünf Kolokationszentren13.
16 
Die KIC-Partner wurden aufgrund des Umfangs der erhaltenen EIT-Förderung 
ausgewählt. Ein zweites Kriterium wurde herangezogen, um sicherzustellen, dass 
die in der Stichprobe erfassten KIC-Partner alle im Jahr 2010 gegründeten KIC 
und alle Organisationstypen, die die drei Seiten des Wissensdreiecks vertreten 
(d. h. Hochschulen, Forschungseinrichtungen und Unternehmen), abdeckten. Auf 
Stichprobenbasis wurden auch vom EIT geförderte Aktivitäten der KIC geprüft.
17 
Der Prüfungsansatz wurde vervollständigt durch
 ο eine Online-Umfrage, um die Meinungen der KIC-Partner einzuholen14;
 ο eine quantitative Analyse der von den KIC für den Zeitraum 2010-2014 ange -
gebenen Kosten;
 ο eine Auswertung der Fachliteratur zu Innovation und zum EIT;
 ο eine Analyse der vom EIT und von der Kommission während und seit der 
Prüfung ergriffenen Initiativen.
18 
Vor der Prüfung wurde für ein besseres Verständnis der zentralen Herausforde -
rungen, vor denen das EIT steht, eine Diskussionsrunde mit den wichtigsten Inte -
ressenträgern organisiert. Als weitere Informationsquelle wurden die Daten und 
Schlussfolgerungen der jährlichen Prüfung der Rechnungslegung des EIT durch 
den Hof herangezogen.
18
 Bemerkungen
Das EIT basiert auf stichhaltigen Grundüberlegungen
19 
Nach Ansicht der Interessenträger und der Mehrzahl der KIC-Partner, die an der 
Umfrage teilnahmen, sind die wichtigsten Innovationshemmnisse in der Reihen -
folge ihrer Bedeutung für die Befragten (siehe Abbildung 4 ):Abbildung 4Die wichtigsten Innovationshemmnisse nach Ansicht der 
Umfrageteilnehmer
Quelle : EuRH.64 %77 %79 %83 %90 %Zustimmung der Befragten in Prozent 
Unzureichende Investitionen in innovative Aktivitäten 
des Hochschulbereichs und der Privatwirtschaft Begrenzte Einbindung von Unternehmen in die 
Entwicklung von Hochschulstudiengängen Schwieriger Zugang zu Kapital Hoher Renditedruck Administrative und rechtliche Hindernisse 
100 % 80 % 60 % 40 % 20 % 0 %
20 
Als weitere Innovationshemmnisse in der EU wurden folgende Punkte genannt: 
zu viele unterschiedliche öffentliche Finanzierungsmechanismen mit eigenen 
Regeln, die die Gesamteffizienz öffentlicher Förderregelungen schwächen; die 
übermäßige Zersplitterung der Forschungstätigkeit in der EU, die zu kostspieliger 
Doppelarbeit führt; ein Mangel an gemeinsamen Strategien und/oder Synergien 
der EU-Programme mit anderen europäischen, nationalen und lokalen Innovati -
onsförderprogrammen; das Bestehen unterschiedlicher nationaler Rechtsordnun -
gen schränkt grenzüberschreitende Innovation ein; das Fehlen eines funktionie -
renden EU-Binnenmarkts, was die Vermarktung neuer Produkte/Dienstleistungen 
in anderen EU-Ländern erschwert.
19 Bemerkungen 
21 
Nahezu 80 % der Befragten stimmten zu, dass öffentliche Innovationsförderpro -
gramme nicht hinreichend auf Marktanwendungen ausgerichtet sind. Diese An -
sicht wurde auch in den Gesprächen bestätigt. 66 % der Befragten gaben an, dass 
die Ziele des EIT geeignet sind, die wichtigsten Innovationshemmnisse in Europa 
abzubauen (siehe die Ziele des EIT in Anhang II ). Alle Befragten bestätigten, dass 
die Schaffung eines neuen EU-Instruments (EIT), das sich von den bestehenden 
Instrumenten unterschied, begründet und notwendig war.
22 
Die Fehlentwicklungen des Marktes, die das EIT beseitigen soll (siehe Abbil -
dung 5 ), sind die strukturellen Schwächen, die Innovation behindern und folglich 
ein Hemmnis für Wirtschaftswachstum und die Schaffung von Arbeitsplätzen 
darstellen. Die unternehmerische Kultur ist unzureichend entwickelt. Die man -
gelnde Vermarktung der Ergebnisse und das geringe Maß an Zusammenarbeit 
zwischen den forschungsfokussierten Hochschulen und den marktorientierten 
Unternehmen werden häufig als die Hauptgründe für den Rückstand der EU in 
Sachen Innovationsleistung genannt. Die Hochschulbildung war nicht ausrei -
chend auf die Förderung von Innovatoren und Unternehmern ausgerichtet. Die 
Hochschulen müssen Innovationskompetenzen und unternehmerische Fähigkei -
ten in die Lehrpläne aufnehmen. Abbildung 5Die Fehlentwicklungen des Marktes, die das EIT beseitigen 
soll
Quelle:  EuRH.Mangelhafte 
Gewinnung/
Bindung von 
Talenten Forschungsergebnisse 
werden nicht 
vermarktet 
Geringe Ressourcen, 
einschließlich
Humanressourcen Magere Bilanz der 
Forschung hinsichtlich der 
Schaﬀung eines sozialen 
oder wirtschaftlichen Werts 
Zu geringe private 
Investitionen in 
FuEMangel an 
unternehmerischer 
KulturHemmnisse für 
eine
Zusammenarbeit 
innerhalb des 
WissensdreiecksSTRUKTURELLE SCHWÄCHEN Unfähigkeit, neue Dienstleistungen, Produkte und Prozesse zu entwickelnSchwaches Wirtschaftswachstum und unzureichender Beschäftigungszuwachs 
20 Bemerkungen 
15 Im Zeitraum 2010-2014 
entfielen auf den Aktions -
bereich Innovationsprojekte 
42 % der Kosten der vom EIT 
geförderten Maßnahmen, auf 
Unternehmergeist entfielen 
22 %, auf Bildung 14 % und auf 
sonstige Kosten 22 % (siehe 
Ziffern 11-13). Festzuhalten ist, 
dass die Methoden der KIC für 
die Ermittlung der sonstigen 
Kosten, die sich hauptsächlich 
aus Verwaltungs- und 
Gemeinkosten zusammenset -
zen, erheblich voneinander 
abweichen.23 
Daher liegt die Priorität des EIT auf dem „Transfer seiner Tätigkeiten in den Be -
reichen Hochschulbildung, Forschung und Innovation zu den Unternehmen und 
deren kommerzieller Nutzung“. Das Konzept des EIT basiert zwar auf stichhalti -
gen Grundüberlegungen, die gewünschte Wirkung hat sich bislang jedoch nicht 
eingestellt.
Einige Schlüsselelemente wurden nicht angemessen 
konzipiert
24 
Das EIT war ursprünglich als innovatives öffentliches Instrument konzipiert. Das 
EIT-Modell umfasst spezifische Merkmale, die kein anderes EU-Instrument zur 
Innovationsförderung aufweist. Einzigartig ist beispielsweise seine Fähigkeit, das 
gesamte Innovations-Ökosystem von der Hochschulbildung bis zum Start-up 
durch innovationsorientierte Projekte mehrerer KIC-Partner zu unterstützen. Die 
den KIC zugestandene Eigenständigkeit ist ein weiteres Merkmal des EIT-Modells, 
das von seinen Partnern besonders geschätzt wird. Einige Schlüsselelemente des 
Modells waren jedoch nicht angemessen konzipiert, um das EIT zu einem wirksa -
men und bahnbrechenden öffentlichen Instrument zu machen.
Das Wissensdreieck spiegelt sich auf Kommissionsebene 
nicht angemessen wider
25 
Den Anstoß zur Gründung des EIT gab die Annahme, dass die schwächste Ver -
bindung bei der Integration des Wissensdreiecks zwischen dem Hochschulsek -
tor und der Wirtschaft besteht. Das EIT wurde daher der GD Bildung und Kultur 
unterstellt, die über große Erfahrung mit Bildungsprogrammen verfügt. Die GD 
Bildung und Kultur hat somit innerhalb der Kommission die Führungsrolle über -
nommen, beispielsweise als ihr Beobachter im EIT-Verwaltungsrat.
26 
In den Aktionsbereichen Innovation und Unternehmergeist, auf die derzeit der 
Großteil der EIT-Förderung entfällt, muss Fachkompetenz unmittelbar verfügbar 
sein15. Dazu sollte das EIT regelmäßigen Zugang zu Fachleuten der GD Forschung 
und Innovation sowie der GD Binnenmarkt, Industrie, Unternehmertum und KMU 
haben. Die GD Forschung und Innovation verfügt über wertvolle Erfahrung im 
Management von Forschungs- und Innovationsprojekten, und die GD Binnen -
markt, Industrie, Unternehmertum und KMU ist kompetent im Bereich der Un -
ternehmensneugründungen. Bei diesen Generaldirektionen gibt es jedoch kein 
Referat, das für EIT-Fragen zuständig ist, und der Hof fand wenige Anhaltspunkte 
für ihre aktive Beteiligung.
21 Bemerkungen 
Die auf ergänzenden Aktivitäten basierende EIT-Förderung 
ist als Konzept unzulänglich definiert
27 
Die Innovationsaktivitäten der KIC-Partner wurden in zwei Kategorien eingeteilt:
a) zu 100 % vom EIT geförderte Aktivitäten;
b) ergänzende KIC-Aktivitäten, die nicht vom EIT gefördert werden.
Die Unterscheidung zwischen diesen beiden Arten von Aktivitäten ist von ausschlag -
gebender Bedeutung für das Fördermodell des EIT, da davon die Obergrenze des 
finanziellen Beitrags des EIT abhängt. Die Finanzierung durch das EIT darf höchstens 
25 % der Gesamtkosten einer KIC betragen (d. h. die Summe der Kosten der vom EIT 
finanzierten Aktivitäten und der nicht vom EIT finanzierten Aktivitäten – dieses kom -
plexe Modell wird in Abbildung 6  dargestellt).Abbildung 6Fördermodell des EIT
Quelle:  EuRH.Aktivitäten FörderungEIT-geförderte Aktivitäten Ergänzende KIC-Aktivitäten 
Max. 25 % Min. 75 %
EIT-Förderung
(max./uni00A025/uni00A0%
der Gesamtkosten)KoﬁnanzierungErgänzende Förderung
(einschl. anderer EU-Mittel)
Nicht EIT-ﬁnanzierte Förderung
(mind./uni00A075/uni00A0% der Gesamtkosten)
Budget der KICKIC-Aktivitäten
22 Bemerkungen 
28 
Im Zeitraum 2010-2014 leistete das EIT einen Finanzbeitrag von 460 Millio -
nen Euro an die drei KIC. Dies trug zur Finanzierung von Innovationsaktivitäten 
in Höhe von 540 Millionen Euro bei. Für ergänzende KIC-Aktivitäten wurden 
2 043 Millionen Euro geltend gemacht (von denen 10 % durch andere EU-Pro -
gramme als das EIT finanziert wurden, wie Kooperationsprojekte im Rahmen des 
RP7, Förderprogramme des Europäischen Forschungsrats, Projekte im Rahmen 
Gemeinsamer Technologieinitiativen usw., und 23 % durch sonstige nationale 
oder regionale öffentliche Förderprogramme; siehe Abbildung 7 ).Abbildung 7Beitrag des EIT zu den KIC-Aktivitäten im 
Zeitraum 2010-2014
Quelle : EIT .
EIT-geförderte Aktivitäten
540/uni00A0Millionen/uni00A0Euro
(21/uni00A0%)
Ergänzende KIC-Aktivitäten 
2 043 Millionen Euro (79 %)Investiert460/uni00A0Millionen Euro EIT-Beitrag (2010-2014) 
23 Bemerkungen 
16 Kontrollen und Prüfungen 
werden vom EIT, von privaten 
externen Prüfern und vom 
Europäischen Rechnungshof 
durchgeführt.29 
Die ergänzenden KIC-Aktivitäten wurden unzulänglich definiert. Diese unkla -
re Definition führte zu operationellen Schwierigkeiten für die KIC-Partner, die 
davon, was als ergänzende KIC-Aktivitäten gemeldet werden kann und wie eine 
solche Meldung auszusehen hat, ein anderes Verständnis hatten als das EIT. 
Dieser Punkt wurde im Jahr 2012 von einer KIC in ihrem Leistungsbericht themati -
siert, in dem es hieß, die fehlende Definition der ergänzenden Finanzierung führe 
zu Problemen bei der uneingeschränkten Mitwirkung einiger Partner und der 
vollständigen Angabe der ergänzenden Mittel, die sie tatsächlich einbringen.
30 
Die ergänzenden KIC-Aktivitäten wurden erst mit Unterzeichnung der Finanzhil -
fevereinbarungen zwischen den KIC und dem EIT für das Jahr 2014 zu Beginn des 
vierten Jahres der Tätigkeit der KIC rechtlich definiert. Selbst diese Definition war 
jedoch wenig hilfreich, da die ergänzenden Aktivitäten nur beschrieben werden 
als Aktivitäten, die von KIC-Partnern durchgeführt werden und in erster Linie auf 
Aktivitäten ausgerichtet sind, die die KIC zur Erfüllung ihres Auftrags durchführen 
muss. Im Leitfaden Principles for financing, monitoring and evaluating KIC activities  
(Grundsätze für die Finanzierung, Überwachung und Evaluierung der KIC-Aktivi -
täten) des EIT aus dem Jahr 2014 heißt es, dass derartige Aktivitäten eine „klare 
Verbindung“ zu mindestens einer vom EIT finanzierten Aktivität haben müssen 
und nicht aus dem EIT-Beitrag finanziert werden dürfen. Ferner müssen dem Leit -
faden zufolge die Kosten dieser Aktivitäten bezogen auf die Kosten der vom EIT 
finanzierten Aktivität und/oder auf die erwarteten Auswirkungen im Sinne einer 
Förderung des Auftrags einer KIC „verhältnismäßig“ sein.
31 
Der Grundsatz der Verhältnismäßigkeit wurde vom EIT im Jahr 2014 eingeführt, 
um das Auftreten aufgeblähter ergänzender KIC-Aktivitäten anzugehen und zu 
verhindern. Dennoch stellt die Beurteilung, ob das Kriterium der „Verhältnismä -
ßigkeit“ für eine spezifische ergänzende KIC-Aktivität gewahrt wurde, nach wie 
vor eine Herausforderung dar, da keine weiteren Leitlinien zur Verfügung gestellt 
wurden und das EIT keinen spezifischen Mechanismus zur systematischen Prü -
fung der Verhältnismäßigkeit geschaffen hat. Infolgedessen wurden vom EIT bei 
der Überprüfung der ergänzenden KIC-Aktivitäten für den Zeitraum 2010-2014 
keine Kosten mit dem Argument der „Unverhältnismäßigkeit“ abgelehnt.
32 
Vor dem Geschäftsplanzyklus 2016 konnten die Kriterien „klare Verbindung“ und 
„verhältnismäßig“ unterschiedlich ausgelegt werden. Dies hat hinsichtlich der 
Frage, ob die verbundenen Kosten bei der Berechnung des Höchstbeitrags des 
EIT berücksichtigt werden sollten oder nicht, zu Unsicherheiten zwischen den 
KIC-Partnern, dem EIT und den Prüfern der Kostenaufstellungen16 geführt (siehe 
Beispiel in Kasten 3 ). Dies ist für die KIC-Partner von Nachteil, da abgelehnte Kos -
ten zu einer Reduzierung des finanziellen Beitrags des EIT führen.
24 Bemerkungen 
17 FAQ about KICs  – EIT (2010).Beispiel für eine ergänzende KIC-Aktivität mit einer nicht ganz „klaren 
Verbindung“ zu einer vom EIT finanzierten Aktivität
Ein KIC-Partner meldete im Jahr 2013 eine mit 188 Millionen Euro bewertete ergänzende KIC-Aktivität. Dem 
Finanzbericht zufolge stand diese Aktivität in Verbindung mit einem vom EIT geförderten Innovationspro -
jekt über 4,5 Millionen Euro – das implizierte Kostenverhältnis beträgt 42:1. Der Betrag dieser ergänzenden 
KIC-Aktivität wäre ausreichend, um den gesamten Beitrag des EIT für das Jahr 2013 an die betreffende KIC zu 
rechtfertigen. Zur Begründung der Verbindung wurde in einem kurzen Dokument erläutert, dass der Partner 
an zahlreichen KIC-Aktivitäten beteiligt ist, darunter Bildungs- und Unternehmensgründungsprogramme.
Es gibt jedoch keinen überzeugenden Nachweis für eine „klare Verbindung“ zwischen dem Zweck der ent -
standenen Kosten von 188 Millionen Euro und dem mit 4,5 Millionen Euro bewerteten Innovationsprojekt 
anderer KIC-Partner.Kasten 3
33 
Messung und Berichterstattung in Bezug auf die ergänzenden KIC-Aktivitäten 
sind für das Erreichen der Ziele des EIT nicht unbedingt erforderlich: Nur durch 
die vom EIT finanzierten Aktivitäten wird eine KIC zu einer KIC17. Mit der Finanzhil -
fe sollen vom EIT geförderte und nicht 25 % der Gesamtkosten der KIC finanziert 
werden. Der Ausschluss der ergänzenden KIC-Aktivitäten als Förderbedingung 
würde das Ergebnis nicht beeinflussen: Die KIC würden nach wie vor die vom EIT 
geförderten Aktivitäten durchführen.
Die angegebene Hebelwirkung ist nicht nachgewiesen und 
nicht plausibel
34 
Die Einbeziehung der ergänzenden KIC-Aktivitäten in das Fördermodell des EIT 
dient zum Nachweis seiner Hebelwirkung. Gemäß Horizont 2020 liegt „der Finan -
zierung des EIT [...] eine starke Hebelwirkung zugrunde [...]“. Dem Jahresbericht 
des EIT für das Jahr 2013 zufolge bedeutet ein Hebelfaktor von 4, dass über 80 % 
des Gesamthaushalts der KIC aus externen Quellen stammen und für jeden aus 
dem EU-Haushalt investierten Euro eine höhere Investition aus einer anderen 
Quelle ausgelöst wird. Die Kommission führte im Jahr 2013 die „verstärkte Hebel -
wirkung des EIT auf private und andere öffentliche Finanzquellen“ als Leistungs -
indikator an.
25 Bemerkungen 
Aus einer rückwirkenden Aktivität lässt sich keine finanzielle Hebelwirkung 
ableiten
Die im Rahmen eines früheren EU-Kooperationsprojekts im Zeitraum 2010-2013 entstandenen Kosten können 
von einem KIC-Partner als eine ergänzende KIC-Aktivität bei einer vom EIT finanzierten Aktivität des Jah -
res 2014 geltend gemacht werden. Die Entscheidung, das RP7-Projekt im Jahr 2010 durchzuführen, erfolgte 
jedoch unabhängig von dem vom EIT im Jahr 2014 gefassten Beschluss, die verbundene Aktivität zu fördern: 
Somit besteht in diesem konkreten Fall keine Hebelwirkung.
Beispiel für ergänzende KIC-Aktivitäten, die nicht zusätzlicher Natur sind
KIC-Partner haben die Kosten für Nicht-EIT-Studierende, die Kurse besuchen, an denen auch Studierende des 
EIT teilnehmen, als ergänzende KIC-Aktivität angegeben. Diese Kosten sind nicht zusätzlicher Natur, da die 
Kurse Bestandteil des Standardlehrprogramms der Hochschule sind.Kasten 4 Kasten 535 
Die mit Faktor vier angegebene Hebelwirkung des EIT basiert auf der Annahme, 
dass alle von den KIC-Partnern gemeldeten ergänzenden KIC-Aktivitäten zusätz -
licher Natur sind, also durch den Beitrag des EIT ausgelöst wurden. Diese Hypo -
these ist insofern unrealistisch, als das EIT den KIC gestattet hat, die ergänzenden 
KIC-Aktivitäten rückwirkend anzugeben: Die für eine frühere ergänzende Aktivi -
tät angefallenen Kosten können im aktuellen Berichtsjahr im Rahmen der vom EIT 
finanzierten verbundenen Aktivität gemeldet werden.
36 
Diese rückwirkenden ergänzenden KIC-Aktivitäten sind nicht zusätzlicher Natur, 
da sie von den KIC-Partnern ohne die EIT-Unterstützung durchgeführt wurden 
(siehe Beispiel in Kasten 4 ). Auf die rückwirkenden ergänzenden KIC-Aktivitäten 
entfallen 450 Millionen Euro (22 %) aller im Zeitraum 2010-2014 für ergänzende 
KIC-Aktivitäten gemeldeten Kosten.
37 
Darüber hinaus tragen die KIC-Partner zum Haushalt der KIC in erster Linie in 
Form von „Sachleistungen“ und nicht in Form von Barmitteln bei: Es besteht da -
her ein hohes Risiko, dass die KIC-Partner das tun, was sie ohnehin getan hätten 
(Mitnahmeeffekt), und dem EIT die Kosten als Beitrag für ergänzende KIC-Ak -
tivitäten melden. Die im Zuge dieser Prüfung befragten KIC-Partner und drei 
KIC-Rechtspersonen bestätigten, dass der Großteil der ergänzenden KIC-Aktivi -
täten nicht zusätzlicher Natur ist: Sie wären auch durchgeführt worden, wenn es 
das EIT nicht gäbe. Die vom Hof vorgenommene Überprüfung aller ergänzenden 
KIC-Aktivitäten im Betrag von über zwei Millionen Euro zeigte, dass dies zutrifft.
26 Bemerkungen 
18 In Artikel 6 Absatz 2 der 
geänderten EIT-Gründungs -
verordnung heißt es: „Die KIC 
entscheiden weitgehend nach 
eigenem Ermessen über ihre 
interne Organisation und 
Zusammensetzung sowie 
ihren Zeitplan und ihre 
Arbeitsmethoden. Dabei 
achten die KIC insbesondere 
auf Folgendes: [...] Sie 
entwickeln Strategien für eine 
tragfähige Finanzierung.“
19 Gemäß Artikel 7b der 
geänderten EIT-Gründungs -
verordnung „[...] verfügt eine 
KIC in der Regel über einen 
Zeitrahmen von sieben bis 
15 Jahren“.
20 Dies wurde den KIC im 
Jahr 2015 explizit vom EIT 
mitgeteilt.Die KIC erreichen sehr wahrscheinlich keine tragfähige 
Finanzierung
38 
Die KIC müssen Strategien für eine tragfähige Finanzierung entwickeln18, ob -
gleich dieses Ziel langfristig nicht mit der in der EIT-Gründungsverordnung19 
vorgesehenen voraussichtlichen Lebensdauer einer KIC (sieben bis 15 Jahre) in 
Einklang steht. Aufgrund dieser legislativen Inkohärenz wird allgemein davon 
ausgegangen20, dass das EIT seinen finanziellen Beitrag im Prinzip nach höchs -
tens 15 Jahren einstellt, die KIC jedoch weiterbestehen.
39 
Den Angaben der befragten KIC-Partner und drei KIC-Rechtspersonen zufolge ist 
es unwahrscheinlich, dass die KIC nach 15 Jahren finanziell unabhängig werden. 
Im Zeitraum 2010-2014 wies nur eine KIC Einkünfte aus (400 000 Euro), während 
das EIT den KIC über 460 Millionen Euro bereitstellte. Zwei Drittel der Teilnehmer 
an der Umfrage des Hofes sind nicht der Ansicht, dass die KIC langfristig finanziell 
unabhängig werden.
Die EIT-Stiftung konnte keine zusätzlichen Mittel einwerben
40 
Im Jahresbericht 2010 des EIT wurde die Gründung der EIT-Stiftung angekündigt, 
die als Instrument zur Einwerbung und Weiterleitung von Mitteln für EIT-Aktivitä -
ten dienen sollte, die nicht unter die regelmäßige Fördertätigkeit fallen. Dadurch 
sollte die Stiftung eine zentrale Rolle bei der Wahrung der tragfähigen Finanzie -
rung und Autonomie des EIT sowie bei der Stärkung seiner sozialen Reichweite 
spielen. Es gelang der Stiftung jedoch nicht, Mittel in nennenswerter Höhe zu 
beschaffen, und sie beendete ihre Tätigkeit im Jahr 2014.
Die auf jährlicher Basis erfolgende Förderung ist den 
Innovationsaktivitäten der KIC nicht zuträglich
41 
Der der Finanzhilfevereinbarung beigefügte KIC-Geschäftsplan ist ein umfassen -
des Dokument, in dem die Auswahl, Beschreibung und Verwaltung des Portfolios 
der geplanten Aktivitäten der KIC für das Kalenderjahr festgehalten sind. Das 
EIT erlässt Leitlinien zur Präzisierung der Anforderungen an den Geschäftsplan 
hinsichtlich Struktur, Inhalt und Detailtiefe.
27 Bemerkungen 
42 
Der Geschäftsplan einer KIC entspricht eher einem Jahresarbeitsprogramm mit 
einer starken Betonung des kurzfristigen Bereichs. Der Entwurf des Geschäfts -
plans für das kommende Jahr muss dem EIT spätestens Ende September des 
Jahres n-1 vorgelegt werden (der Zeitplan der Finanzhilfevereinbarung und des 
damit verbundenen Geschäftsplans ist in Abbildung 8  dargestellt). Damit die KIC 
diese Frist einhalten kann, müssen die KIC-Partner bis Ende des zweiten Quartals 
alle Innovationsaktivitäten, die sie im Folgejahr durchführen wollen, bestimmen 
und deren Kosten veranschlagen. Die KIC-Partner müssen somit mindestens 
sechs Monate im Voraus die genauen Innovationsaktivitäten, die sie im kom -
menden Kalenderjahr durchführen wollen, vorwegnehmen. Im Aktionsbereich 
Innovationsprojekte wird ein zusätzlicher Zeitraum von drei Monaten benötigt, 
um einen Wettbewerbsaufruf zur Einreichung von Vorschlägen zu veröffentli -
chen. Die KIC können die Geschäftspläne im Jahresverlauf jedoch ändern, um 
neue Innovationsprojekte aufzunehmen; formalisiert wird dieser Schritt durch 
eine Änderung der jährlichen Finanzhilfevereinbarung. Abbildung 8Zeitplan der Finanzhilfevereinbarung, des damit verbundenen KIC-Geschäftsplans 
und der Evaluierung des KIC-Leistungsberichts
Quelle:  EIT – Principles for financing, monitoring and evaluating KIC activities  (Grundsätze für die Finanzierung, Überwachung und Evaluierung der 
KIC-Aktivitäten).Jahr
n+1Jahr nJahr
n-1
EndeBeginnEntscheidung des 
EIT über die Höhe 
der EIT-Förderung 
für das Jahr/uni00A0nVorlage des 
Vorschlags für den 
KIC-Geschäftsplan 
für das Jahr/uni00A0nQ4 Q3 Q2 Q1
EIT-Förderkriterien 
für das Jahr/uni00A0n
Ex-post-Prüfung des KIC-Berichts für das Jahr/uni00A0nEIT-Evaluierung des 
KIC-Berichts für das Jahr/uni00A0nVorlage des 
KIC-Berichts für 
das Jahr/uni00A0nUmsetzung des KIC-Geschäftsplans für das Jahr nAbschluss der 
Finanzhilfevereinba-
rung für das Jahr/uni00A0n
28 Bemerkungen 
21 Verordnung (EG) Nr. 294/2008 
des Europäischen Parlaments 
und des Rates vom 
11. März 2008 zur Errichtung 
des Europäischen Innovations- 
und Technologieinstituts 
(ABl. L 97 vom 9.4.2008, S. 1).
22 Über einen Teil der jährlichen 
Finanzhilfe wird auf der 
Grundlage eines Wettbewerbs 
zwischen den KIC entschie -
den. 40 % des gesamten 
Beitrags des EIT an die KIC im 
Jahr 2015 wurden auf diesem 
Wege gewährt. Dieser Anteil 
sollte im Laufe der Jahre 
zunehmen.
Der Europäische Fonds für strategische Investitionen (EFSI)23 und seine 
Auswirkungen auf den EIT-Haushalt
Im November 2014 brachte die Kommission eine Investitionsoffensive für Europa auf den Weg, um Wachstum 
und Investitionen in der EU anzukurbeln. Sie schlug die Einrichtung des Europäischen Fonds für strategische 
Investitionen (EFSI) vor, der innerhalb der EIB eingerichtet und von der EU und der EIB gemeinsam finanziert 
wird.
Mit der EFSI-Verordnung wird der Beitrag der EU zum EIT um 12 % gesenkt, und zwar von 2 711 auf 2 383 Mil -
lionen Euro für den Siebenjahreszeitraum 2014-2020. Der EIT-Haushalt für das Jahr 2016 wird von 336 Milli -
onen Euro (wie ursprünglich in Horizont 2020 vorgesehen) auf nur 285 Millionen Euro gekürzt (– 15 %). Dies 
wird weniger EIT-geförderte Innovationsaktivitäten zur Folge haben. In Kombination mit der wettbewerb -
lichen Förderung entsteht dadurch zusätzliche Unsicherheit für die KIC, die Projekte auswählen und ihre 
Geschäftspläne erstellen müssen, ohne eine klare Vorstellung von den für das Folgejahr bzw. die Folgejahre 
zur Verfügung stehenden Mitteln zu haben.
KIC können indirekt in den Genuss von EFSI-Mitteln kommen, wodurch die Kürzung des EIT-Haushalts zum Teil 
ausgeglichen wird.
23 Stellungnahme Nr. 4/2015 zu dem Vorschlag für eine Verordnung des Europäischen Parlaments und des Rates über den Europäischen Fonds für 
strategische Investitionen und zur Änderung der Verordnungen (EU) Nr. 1291/2013 und (EU) Nr. 1316/2013 ( http://eca.europa.eu ).Kasten 643 
Die Strategie einer KIC sollte „auf der Grundlage gemeinsamer mittel- bis lang -
fristiger Innovationsplanung zur Erfüllung der Aufgaben des EIT [...]“21 erfol -
gen. Dennoch wird in der Finanzhilfevereinbarung zwischen dem EIT und der 
KIC-Rechtsperson nur der finanzielle Beitrag des EIT für ein Kalenderjahr festge -
legt. Die EIT-Förderung ist somit nur für die Deckung der in Bezug auf das Jahr 
gemeldeten Kosten gesichert. Eine weitere Förderung hängt von der Verfügbar -
keit des EIT-Haushalts ab, der von der Einführung des EFSI beeinflusst wird (siehe 
Kasten 6 ), sowie von den Ergebnissen des Wettbewerbs zwischen den KIC um 
Fördermittel22.
44 
Der Hof befürwortet zwar das wettbewerbliche Förderverfahren, verweist jedoch 
auf das Problem der zeitlichen Abstimmung. Da der Verwaltungsrat des EIT erst 
in seiner Dezembersitzung über die Zuteilung der wettbewerblichen Förderung 
entscheidet, sind die Ergebnisse des wettbewerblichen Förderverfahrens vor 
Jahresende nicht bekannt. Dies schafft Unsicherheit für die KIC-Partner, da einige 
Projekte zurückgestellt werden, bis feststeht, ob die Fördermittel zur Verfügung 
stehen werden.
29 Bemerkungen 
45 
Diese Kurzfristigkeit bei der operativen und finanziellen Planung entspricht nicht 
dem Zeithorizont der Innovationsaktivitäten der KIC. Alle vom Hof besuchten 
KIC-Partner nannten den Grundsatz der Jährlichkeit auf lange Sicht als großes 
Hindernis für die Förderung von Innovation.
46 
Der Aktionsbereich Bildung besteht in erster Linie aus Master- und Promotions -
programmen. Diese Bildungsprogramme dauern voraussichtlich zwei bzw. vier 
Jahre. Für KIC-Partner aus dem Hochschulbereich ist es daher riskant, einen mehr -
jährigen Vertrag mit EIT-Studierenden abzuschließen, da hinsichtlich der ihnen in 
kommenden Jahren zur Verfügung stehenden Fördermittel keine Rechtssicher -
heit besteht. Dies stellt insbesondere für öffentliche Einrichtungen (vor allem 
Hochschulen und Forschungseinrichtungen), die gemäß ihren nationalen Rechts -
vorschriften strikten Finanzregelungen unterliegen, ein Problem dar.
47 
Das jährliche Finanzhilfeverfahren ist auch ein wesentliches Hindernis für die 
Planung und Koordinierung mehrjähriger Innovationsprojekte im Aktionsbereich 
Innovation. Einige KIC haben spezifische Aktivitäten für längerfristige Projekte 
in die Wege geleitet, deren Finanzierung grundsätzlich für die gesamte Dauer 
garantiert ist (mit einer Zwischenevaluierung, um festzustellen, ob das geförder -
te Projekt tragfähig ist und voraussichtlich kommerzielle Auswirkungen haben 
wird – eine negative Zwischenevaluierung würde das Ende der Projektfinanzie -
rung bedeuten). Da der finanzielle Beitrag des EIT nur für ein Jahr festgelegt ist, 
tragen jedoch die KIC-Partner die finanziellen Risiken der kommenden Jahre: 
Wegen fehlender Mittel müssen einige KIC-Projekte möglicherweise eingestellt 
oder aufgegeben werden.
48 
EU-Finanzhilfen für Kooperationsforschungsprojekte hingegen werden für einen 
Mehrjahreszeitraum bewilligt, beispielsweise bieten Stipendien im Rahmen des 
Marie-Skłodowska-Curie-Programms Forschern eine sichere Förderung für mehr 
als zwölf Monate.
49 
Im Durchschnitt wurden die Finanzhilfevereinbarungen im Zeitraum 2011-2014 
drei Monate nach Beginn des Kalenderjahres unterzeichnet. Die Unterzeichnung 
der Finanzhilfevereinbarungen für das Jahr 2015 verzögerte sich bis Juni 2015. 
Die von den KIC nach dem 1. Januar durchgeführten Aktivitäten sind bis zum Ab -
schluss der neuen jährlichen Finanzhilfevereinbarung nicht durch einen rechts -
kräftigen Vertrag abgedeckt. Eine späte Unterzeichnung führt zu einer Unterbre -
chung des Innovationsprozesses, da einige KIC-Partner die mit der Bindung von 
Ressourcen verbundenen rechtlichen und finanziellen Risiken vor Unterzeich -
nung der Finanzhilfevereinbarung nicht eingehen wollen.
30 Bemerkungen 
24 Beschluss Nr. 1312/2013/EU.
Zentrale Leistungsindikatoren (KPI)
Es gibt drei Arten von KPI:
1. Allgemeine EIT-KPI : Es gibt sechs allgemeine EIT-KPI: Attraktivität von Bildungsprogrammen, Zahl der 
neuen Absolventen, Zahl der entstandenen Geschäftsideen, Zahl der gegründeten Start-ups oder Spin-
offs, Wissenstransfer/-aneignung, auf den Markt gebrachte neue oder verbesserte Produkte/Dienstleis -
tungen/Prozesse. Die Fortschritte in Bezug auf diese KPI werden für die wettbewerbsorientierte Förde -
rung gemessen.
2. EIT-spezifische KPI  messen die eigenen Aktivitäten des EIT und überwachen die operative Leistung an -
hand von Indikatoren wie Fälligkeitstermine für den Vollzug der Finanzhilfevereinbarung, Berichtabnah -
me und Ausführung von Zahlungen, Anteil formalisierter Prozesse und Zufriedenheit mit dem EIT.
3. KIC-spezifische KPI  werden von den KIC selbst entwickelt.Kasten 750 
Durch die späte Unterzeichnung der jährlichen Finanzhilfevereinbarungen verzö -
gern sich zudem die Vorfinanzierungszahlungen des EIT an die KIC, die innerhalb 
von 30 Tagen nach Inkrafttreten der Finanzhilfevereinbarung zu leisten sind. 
Erst dann können die KIC die Mittel an die einzelnen Partner verteilen. Alle zuvor 
entstandenen Ausgaben müssen die Partner folglich selbst tragen. Sämtliche den 
Betrag der Vorfinanzierung (bis zu 50 %) übersteigenden Kosten werden vom EIT 
erst über die im zweiten Halbjahr des Folgejahres geleistete Abschlusszahlung 
erstattet.
Die bestehenden zentralen Leistungsindikatoren sind für 
eine wirksame Überwachung nicht geeignet
51 
Gemäß der Strategischen Innovationsagenda24 sollte das EIT „in Zusammenar -
beit mit der Kommission und den KIC ein umfassendes System einrichten, um 
folgende Punkte zu überwachen: EIT-Beitrag zu Horizont-2020, Wirkung des EIT, 
gemessen an seinen eigenen und KIC-Aktivitäten und Ergebnisse der KIC“. Dieses 
System wurde noch nicht eingerichtet.
52 
Die allgemeinen EIT-KPI (siehe Kasten 7 ) sind nicht eindeutig definiert und 
blieben im Zeitverlauf nicht unverändert (Definition von Absolventen, Konzept 
des Technologietransfers und der Wissensaneignung, Begriff der entstandenen 
Geschäftsideen usw.). Kasten 8  enthält ein Beispiel für eine nicht eindeutige 
Definition von KPI. Dies erschwert die Leistungsberichterstattung, insbesondere 
wenn sich die Definitionen der KPI mitten im Kalenderjahr ändern und eine rück -
wirkende Anpassung erforderlich machen.
31 Bemerkungen 
25 Monitoring progress and 
outcomes, External evaluation 
of the European Institute of 
Innovation and Technology – 
Framework Contract on 
evaluation and related services  
(EAC 03/06), Ziffer 6.31, 
Mai 2011.
26 KOM(2006) 77 endgültig vom 
22. Februar 2006 „Umsetzung 
der erneuerten Partnerschaft 
für Wachstum und 
Arbeitsplätze – Ein 
Markenzeichen für Wissen: 
Das Europäische 
Technologieinstitut“.
27 „Die Kommission erläutert 
ihren Plan für ein Europäisches 
Technologieinstitut“, 
Pressemitteilung der 
Europäischen Kommission 
(IP/06/751), 8. Juni 2006.Nicht eindeutige Definition des KPI „gegründete Start-ups“
Damit ein Start-up anerkannt wird, muss die KIC einen Nachweis (z. B. Absichtserklärung oder Auftrag/Rech -
nung) dafür übermitteln, dass dieses Start-up seinen ersten Kunden gewonnen hat bzw. es einen potenziellen 
ersten Kunden gibt oder ein anderes Dokument, das beweist, dass das Start-up den Geschäftsbetrieb aufge -
nommen hat. Aufgrund der Unbestimmtheit der Kriterien (was ist ein „potenzieller erster Kunde“?) wird diese 
Bestimmung von den KIC unterschiedlich ausgelegt.Kasten 8
53 
Ein Vergleich der drei KIC anhand dieser allgemeinen KPI ist schwierig. Aspekte 
wie die Größe des Start-ups, die Dauer des Kurses usw. werden in den allgemei -
nen KPI nicht berücksichtigt. Darüber hinaus operieren die KIC in verschiedenen 
Sektoren mit einem unterschiedlichen Grad der Ausgereiftheit, was die Grün -
dung von Start-ups, das Entstehen von Geschäftsideen usw. vereinfacht oder er -
schwert. Eine rein quantitative Analyse wird den unterschiedlichen Bedingungen, 
unter denen die drei KIC tätig sind, nicht gerecht. Bei der Entwicklung KIC-spezifi -
scher KPI sind nur wenige Fortschritte zu verzeichnen.
54 
Mehrere bei einer externen Evaluierung im Jahr 2011 aufgezeigte Mängel wur -
den noch nicht behoben: Die allgemeinen Leistungsindikatoren sind weiterhin 
auf Input oder Output und nicht auf Ergebnisse oder Auswirkungen ausgerichtet 
sowie auf absolute Werte und nicht auf die Aktivitätssteigerung dank der KIC25 
(siehe auch Ziffer 99).
Die Beteiligung von Unternehmen könnte ausgebaut werden
55 
Damit das EIT zu einem Erfolg wird, sollten die Unternehmen auf der strate -
gischen und der operativen Ebene stark eingebunden werden. Dadurch wäre 
sichergestellt, dass die Aktivitäten der KIC sich mit den Marktbedürfnissen 
decken und sich in eine für Wirtschaft und Gesellschaft nützliche Richtung ent -
wickeln26. Im Jahr 2006 betonte das für allgemeine und berufliche Bildung und 
Kultur zuständige Kommissionsmitglied die Bedeutung der Unternehmen in dem 
Vorschlag: „Die Unternehmen werden auf strategischer und operationeller Ebene 
zentrale Partner des EIT sein. Die Unternehmen werden direkt in die Forschungs- 
und Bildungsaktivitäten einbezogen sein und damit dazu beitragen, dass bei 
Graduierten und Forschenden das unternehmerische Denken gefördert wird“27. 
Den Unternehmen kommt somit eine entscheidende Rolle bei der Schließung der 
Lücke zwischen Forschung und Innovation zu.
32 Bemerkungen 
28 Unternehmen beteiligen sich 
auch aus anderen als 
finanziellen Gründen an den 
KIC, etwa weil sie dadurch 
Zugang zu begabten 
Studierenden haben, die 
Bildungsprogramme mit 
EIT-Gütesiegel absolviert 
haben.56 
Unternehmensorganisationen machen 56 % der KIC-Partner aus, erhielten trotz 
ihrer Bedeutung jedoch lediglich 24 % der EIT-Fördermittel (siehe Abbildung 9 ). 
Die Höhe des finanziellen Beitrags ist zwar nicht der einzige Indikator für die 
Beteiligung28, die Einbeziehung der Unternehmen in das EIT und die KIC könn -
te jedoch verbessert werden. Im Zeitraum 2010-2014 handelte es sich nur bei 
zwei der 40 wichtigsten Begünstigten, die vom EIT Finanzmittel erhielten, um 
Unternehmen. Abbildung 9Aufschlüsselung nach Organisationstyp im 
Zeitraum 2010-2014
Quelle:  EIT.
in % der EIT-Förderung in % der KIC-Partner
 0 %10 %20 %30 %40 %50 %60 %
Sonstige
(NRO, lokale 
Behörden …)Forschungs- 
einrichtungenUniversitäten Unternehmen
33 Bemerkungen 
57 
Interessenträger der Wirtschaft zeigten sich besorgt, dass die Agenda der KIC 
hauptsächlich von den Bedürfnissen der Hochschulbildung bestimmt wird, 
während die im Zuge dieser Prüfung befragten Vertreter von Hochschulen be -
dauernd äußerten, dass die Wirtschaft nicht ausreichend in die Entwicklung von 
Studiengängen involviert sei. In den ersten drei Jahren wurden von KIC auf den 
Weg gebrachte Kooperationsprojekte entweder aufgegeben, oder sie führten 
nicht zu greifbaren Ergebnissen, weil sie nicht ausreichend auf eine Marktanwen -
dung ausgerichtet waren. Ein Grund dafür war die Auswahl der Themen für die 
vom EIT zu finanzierenden Projekte, die hauptsächlich an den Bedürfnissen der 
Hochschulbildung und nicht so sehr an denen der Wirtschaft ausgerichtet war. 
Die KIC haben hier inzwischen Abhilfe geschaffen, indem sie sicherstellen, dass 
ein vom EIT zu finanzierendes Projekt zu einer potenziellen Marktanwendung 
führen und dadurch in Zukunft Einnahmen erwirtschaften sollte.
Im EIT-Modell sind keine ausreichenden Vorgaben für die 
Unterstützung bestehender KMU vorgesehen
58 
KMU sind bei der Entwicklung und Anwendung neuer Technologien gewöhn -
lich flexibler und besser als große Unternehmen. Zahlreiche EU-Maßnahmen 
erkennen die wichtige Rolle der KMU an. Obwohl eines der spezifischen Ziele 
von Horizont 2020 darin besteht, mindestens 20 % der Programmmittel für KMU 
bereitzustellen, hat das EIT diesbezüglich keine Vorgaben festgelegt.
59 
Obwohl die Umfrageteilnehmer „die Förderung und Unterstützung der Betei -
ligung von KMU an Innovationsaktivitäten“ als drittwichtigstes Ziel einstuften, 
das das EIT erreichen sollte, um die Innovation in Europa voranzubringen, ergriff 
das EIT keine über andere EU-Programme hinausgehende spezifische Maßnah -
men, um bestehende KMU besser zu unterstützen. Während Start-ups und neu 
gegründete Unternehmenssparten über die Gründerzentren der KIC unterstützt 
werden, ist es für bestehende KMU mit hohem Wachstumspotenzial schwieriger, 
die vom EIT angebotene Unterstützung in vollem Umfang zu nutzen. Insbesonde -
re im Aktionsbereich innovationsorientierte Projekte ist die Beteiligung von KMU 
sehr gering.
34 Bemerkungen 
29 Daten zu KMU sind nur für 
eine KIC verfügbar.
Beispiele für Kritik im Zusammenhang mit der Beteiligung von KMU
„Das EIT hat die KMU zu keinem Zeitpunkt klar angesprochen.“
„KMU sind für die Innovation in der EU von entscheidender Bedeutung und sollten einbezogen werden, doch 
aktuell liegt der Schwerpunkt auf Start-ups; auf den großen Verwaltungsaufwand sowie die ineffiziente Kom -
munikation können sich außerdem nur große Unternehmen einlassen.“
„KMU sind in den Führungsgremien der KIC nicht hinreichend vertreten, wodurch ihre Sachzwänge und Inter -
essen nicht berücksichtigt werden.“
Quelle:  Umfrage im Rahmen der Prüfung.Kasten 960 
Ferner gaben alle befragten KIC-Partner an, dass der Zahlungszyklus der Fi -
nanzhilfen ein Hindernis darstelle, weil er nicht den finanziellen Bedürfnissen 
von KMU gerecht werde. Der Zahlungszyklus der KIC ist ein großes Problem für 
finanziell schwächere Partner wie KMU, die nicht über die notwendigen Mittel 
verfügen, um die Finanzierungslücke zu überbrücken (siehe Ziffer 50).
61 
Die vom EIT erhobenen Daten ergeben kein vollständiges Bild, da die Berichter -
stattung über KMU nicht zwingend vorgeschrieben ist. Im Zeitraum 2010-2014 
haben KMU jedoch weniger als 5 % der vom EIT bereitgestellten Fördermittel 
erhalten29.
62 
Da KMU indirekte Mittelempfänger sind und nicht erfasst werden, könnte das 
Gesamtbild weniger unerfreulich sein. Umfrageteilnehmer gaben an, dass die 
KIC-Partnerschaften ein Umfeld geschaffen haben, in dem Start-ups, Spin-offs 
und KMU wachsen können. KIC unterstützen durchaus Start-ups/KMU, insbeson -
dere über ihre Gründerzentren. Die Schaffung besserer Bedingungen zur Begüns -
tigung von KMU durch Festlegung klarer Strategien und Ziele kann die Beteili -
gung der KMU an den KIC jedoch nur verstärken ( Kasten 9  enthält Beispiele für 
Kritik an der fehlenden wirksamen Unterstützung des EIT für KMU).
35 Bemerkungen 
Es gibt nicht genügend konkrete Synergieeffekte und 
Komplementarität
63 
Vor den Geschäftsplänen für das Jahr 2016 gab es wenig wirksame Anreize für 
eine KIC, Synergien mit einer anderen KIC anzustreben. Die auf dem Wettbewerb 
zwischen KIC beruhende Förderung spornt eine KIC zu besserer Leistung an, 
wirkt jedoch einer Zusammenarbeit entgegen, da jegliche Vorteile mit einer um 
die Förderung konkurrierenden KIC geteilt werden müssten. Obgleich verschie -
dene KIC (insbesondere die KIC InnoEnergy und die Cimate-KIC) einige gemein -
same wissenschaftliche Themen haben können, sind für den geprüften Zeitraum 
(2010-2014) keine aus einer Zusammenarbeit zwischen KIC resultierenden konkre -
ten Outputs erkennbar.
64 
Die EU-Forschungs- und Innovationsprogramme sind so zahlreich, dass sich zwi -
schen ihnen nur schwer Synergien herstellen lassen. Es findet inzwischen zwar 
mehr Austausch zwischen KIC und anderen EU-Initiativen statt, hier muss jedoch 
noch mehr getan werden.
Einige Merkmale des EIT werden positiv aufgenommen: 
Ausrichtung auf den Markt, langfristige Perspektive, 
Eigenständigkeit der KIC und die Kolokationszentren
65 
Ein wesentlicher Unterschied zu anderen öffentlichen Forschungs- und Innova -
tionsprogrammen besteht in der Marktorientierung des EIT. Der „Transfer seiner 
Tätigkeiten in den Bereichen Hochschulbildung, Forschung und Innovation zu 
den Unternehmen und deren kommerzielle Nutzung“ wurde von den Teilneh -
mern der Umfrage als wichtigstes Ziel eingestuft, um dessen Erreichen sich das 
EIT nach Kräften bemühen sollte.
66 
Der für die EIT-Förderung für die KIC-Partnerschaft gewählte langfristige Ansatz 
ist ein einzigartiges und von den Begünstigten geschätztes Merkmal. Er ermög -
licht im Prinzip eine mittel- bis langfristige Planung der Innovationsaktivitäten, 
die kein anderes öffentliches Programm bieten kann. Durch die vom EIT verwen -
dete Methode der jährlichen Finanzhilfen geht der durch diesen Ansatz gebotene 
Vorteil auf der Ebene der KIC-Partner jedoch verloren (siehe auch Ziffern 42-45).
36 Bemerkungen 
30 Jährlicher Tätigkeits-
bericht 2013 der GD Bildung 
und Kultur.67 
In der EIT-Verordnung heißt es, die KIC „entscheiden weitgehend nach eige -
nem Ermessen über ihre interne Organisation und Zusammensetzung sowie 
ihren Zeitplan und ihre Arbeitsmethoden“. Diese Eigenständigkeit wird von den 
KIC-Partnern geschätzt. Sie hat den von der Innovationsgemeinschaft angestreb -
ten Bottom-up-Ansatz ermöglicht. Im Gegensatz zu traditionellen öffentlichen 
Programmen, bei denen die Forschungs- und Innovationsthemen im Rahmen 
eines von Budgetvorgaben aufgezwungenen Top-down-Ansatzes entwickelt 
werden, ermöglicht das KIC-Konzept mehr Flexibilität bei der Auswahl der Tätig -
keiten. Dieses Merkmal wird von den Partnern besonders begrüßt.
68 
Die Kolokationszentren (siehe Anhang I ) sind eine weitere Besonderheit des 
EIT-Modells, die von den KIC-Partnern positiv aufgenommen wird. Ein Koloka -
tionszentrum ist der Ort, an dem die Integration des Innovationsdreiecks statt -
finden kann. In den auf thematische oder regionale Bereiche ausgerichteten 
Kolokationszentren werden die Projekte geleitet, Ideen entwickelt, regionale 
Partner zusammengebracht und Strategien konzipiert. Die Kolokationszentren 
übernehmen die Koordinierung und Durchführung der mit der KIC verbundenen 
administrativen Aufgaben der Partner und bieten einen gemeinsamen Raum, um 
über Belange der Partner zu diskutieren. In einigen Fällen bieten sie außerdem 
Räumlichkeiten für die Start-ups.
Die Umsetzung des EIT-Modells muss verbessert 
werden
Das EIT ist noch nicht vollständig autonom
69 
Das EIT hat noch nicht seine volle Eigenständigkeit erlangt. Dieser Schritt nimmt 
mehr Zeit in Anspruch als üblich: Andere EU-Einrichtungen wie die (ebenfalls im 
Jahr 2008 geschaffenen) Gemeinsamen Technologieinitiativen benötigten nur 
drei Jahre, um ihre volle finanzielle Eigenständigkeit zu erlangen. Nach Anga -
ben der GD Bildung und Kultur war die Verzögerung in diesem Bereich auf die 
begrenzte Führungs- und Managementkompetenz der Leitung des EIT zurückzu -
führen30. Die hohe Fluktuation in der oberen Führungsebene bildet nach wie vor 
einen Verzögerungsgrund (siehe Ziffer 84).
37 Bemerkungen 
Beispiel für eine mangelhafte Leistung einer KIC
In der im Jahr 2013 von den Projektbetreuern des EIT mit Unterstützung externer Experten durchgeführten 
Evaluierung des Geschäftsplans der Climate-KIC hieß es, diese Wissens- und Innovationsgemeinschaft habe in 
Bezug auf die im Geschäftsplan für 2013 genannten wichtigsten Aspekte nur mäßige Fortschritte erzielt. Von 
den 18 strategischen Zielen, die im Geschäftsplan für 2013 festgelegt wurden, habe die Climate-KIC nur acht 
vollständig erreichen können, während sieben nur teilweise und drei gar nicht verwirklicht worden seien.Kasten 10Das EIT hat seine Aufgabe als wirkungsorientierter Investor 
nicht erfüllt
70 
Das EIT wird häufig als Investitionseinrichtung dargestellt, die von unternehme -
rischem Denken geleitet innovationsorientiert handelt. In der Rechtsgrundlage 
von Horizont 2020 heißt es, das „EIT [...] ist ergebnisorientiert“. In seinem drei -
jährigen Arbeitsprogramm für den Zeitraum 2012-2014 stellte das EIT sein Ziel 
heraus, ein engagierter wirkungsorientierter Investor zu werden.
71 
Das EIT ist zwar von seiner Konzeption und Darstellung her als wirkungsorientier -
tes Institut angelegt, konzentriert sich jedoch vorwiegend auf die Einhaltung der 
Vorschriften und die Ausschöpfung seiner eigenen Haushaltsmittel. Im Septem -
ber 2014 betonten mehrere Mitglieder des EIT-Verwaltungsrats, das EIT müsse 
neu ausgerichtet werden, um es zu einem wirkungsorientierten Institut zu ma -
chen. Das EIT hat vor 2015 selten Kosten wegen mangelnder Leistung abgelehnt.
72 
Bis 2015 hatte die Evaluierung der jährlichen Leistung der KIC durch das EIT auf 
die Höhe der Abschlusszahlung keine oder nur geringe Auswirkungen. In den 
jährlichen Evaluierungen wird häufig berichtet, dass mehrere in der Planungs -
phase festgelegte Ziele nicht oder nur teilweise erreicht wurden, die Abschluss -
zahlung der Finanzhilfe wurde aber dennoch geleistet (siehe Kasten 10 ).
38 Bemerkungen 
Bei der wettbewerbsorientierten Förderung wird die 
Leistung nicht angemessen bewertet
73 
Das Ziel einer wettbewerbsorientierten Förderung sollte die Belohnung von Leis -
tung sein. 40 % der gesamten Fördermittel für die KIC für das Jahr 2015 wurden 
über ein wettbewerbliches Verfahren zugewiesen, gestützt auf die Bewertung 
von drei Säulen: 1. die Leistung in der Vergangenheit (konkret im Jahr 2013); 
2. der Ausblick in die Zukunft (anhand des Geschäftsplans für das Jahr 2015); 
3. die Umsetzung der Mehrjahresstrategie der KIC (über eine Anhörung im 
EIT-Verwaltungsrat). Jede der drei Säulen wurde gleich gewichtet. Da die dritte 
Säule sowohl zukunfts- als auch vergangenheitsbezogen ist, werden die Leis -
tung in der Vergangenheit und die Pläne für die Zukunft der Sache nach gleich 
gewichtet. Das wettbewerbliche Förderverfahren des EIT belohnt somit Leistung 
nur teilweise.
Die KIC-Partner tragen erhebliche Verwaltungs- und 
Prüfungslasten
74 
Das EIT übernahm seinen operativen Rahmen und seine operativen Verfahren 
weitgehend von traditionellen EU-Forschungsprogrammen, obwohl es rechtlich 
nicht dazu verpflichtet war. Während die meisten EU-Programme einzelne Projek -
te fördern, finanziert das EIT durch die KIC ein ganzes Portfolio von Aktivitäten. 
Die damit verbundenen Prozesse wurden jedoch nicht angepasst, um diesem 
grundlegenden Unterschied Rechnung zu tragen. So sind durch die Verwendung 
desselben Schwellenwerts von 325 000 Euro wahrscheinlich mehr Bescheinigun -
gen erforderlich, weil er bei Aktivitäten (im Gegensatz zu Einzelprojekten) häufig 
überschritten werden wird (siehe Ziffer 79).
75 
Die von den KIC-Partnern gemeldeten Kosten werden unter diesem operativen 
Rahmen zahlreichen Finanzkontrollen unterzogen. Mehrere vom Hof befragte 
KIC-Partner beklagten, dass sie dieselben Informationen bisweilen mehrfach 
vorlegen müssen.
76 
Die jährliche Berichterstattung über die ergänzenden KIC-Aktivitäten, sowohl in 
den Geschäftsplänen als auch in den von den KIC vorgelegten Finanzberichten, 
wird ausschließlich für das EIT erstellt und verursacht – bei begrenztem Mehr -
wert – einen beträchtlichen Aufwand (siehe Ziffer 33). Die von den KIC einge -
reichten jährlichen Aufstellungen enthalten eine detaillierte Aufschlüsselung der 
Kosten der ergänzenden KIC-Aktivitäten. Die zu den ergänzenden KIC-Tätigkei -
ten im Jahr 2015 vorgelegten Prüfungsbescheinigungen bezogen sich auf den 
Zeitraum 2010-2014.
39 Bemerkungen 
77 
Kontrollen der von den KIC-Partnern gemeldeten Kosten sind in dem für alle 
EU-Einrichtungen (Agenturen und Gemeinsame Unternehmen), die Finanzhilfen 
gewähren, geltenden Rechtsrahmen vorgeschrieben. Diese Kontrollen werden 
sowohl vor (ex ante) als auch nach (ex post) der abschließenden Zahlung der 
Finanzhilfe durch das EIT an die KIC durchgeführt.
78 
Ex-ante-Kontrollen beinhalten die Bescheinigung der Kostenaufstellungen durch 
einen vom KIC-Partner beauftragten unabhängigen Prüfer sowie einige Akten -
prüfungen durch die Finanzbeauftragten des EIT. Ex-post-Kontrollen werden von 
einer vom EIT beauftragten privaten Wirtschaftsprüfungsgesellschaft durchge -
führt, die KIC-Partner stichprobenartig vor Ort prüft. Der Hof nimmt eine jährli -
che Prüfung vor, auf deren Grundlage er ein Prüfungsurteil zur Zuverlässigkeit 
der Rechnungsführung des EIT und zur Rechtmäßigkeit und Ordnungsmäßigkeit 
der zugrunde liegenden Vorgänge abgibt. Wegen der wesentlichen Fehlerquote 
gab der Hof zu den den Jahresabschlüssen des EIT für die Jahre 2012 und 2013 
zugrunde liegenden Vorgängen jeweils ein eingeschränktes Prüfungsurteil ab. 
Das Prüfungsurteil zum Abschluss für das Jahr 2014 wurde nicht eingeschränkt.
79 
Sowohl die rechtlichen Bestimmungen als auch die vom Hof festgestellte wesent -
liche Fehlerquote verdeutlichen die Notwendigkeit wirksamer Finanzkontrollen. 
Zur Steigerung der Wirksamkeit der Kontroll- und der Berichtsanforderungen 
bestehen jedoch verschiedene Optionen. Dazu zählen beispielsweise
 ο die Vereinfachung des Fördermodells durch stärkere Nutzung von Pauschal -
beträgen und Pauschalsätzen;
 ο die verpflichtende Vorlage einer von einem unabhängigen Prüfer ausgestell -
ten Prüfungsbescheinigung zu ausgewählten Kosten je KIC-Partner auf der 
Grundlage eines angemessenen Schwellenwerts für jede einzelne Aktivität 
(siehe Ziffer 74);
 ο die Anhebung des derzeit auf 325 000 Euro festgelegten Schwellenwerts, ab 
dem die Bescheinigung der Kostenaufstellungen erforderlich ist.
40 Bemerkungen 
31 Diese drei Themen entspre -
chen den Aufgabengebieten 
der ersten drei vom EIT 
eingerichteten KIC.
32 Sonderbericht Nr. 2/2013 „Hat 
die Kommission eine effiziente 
Durchführung des Siebten 
Forschungsrahmenprogramms 
sichergestellt?“ ( http://eca.
europa.eu ).
33 Die Vergütung der Mitarbeiter 
der Organe, Agenturen und 
sonstigen Einrichtungen der 
EU wird mit einem Berichti -
gungskoeffizienten in 
Abhängigkeit von den 
Lebenshaltungskosten am 
Dienstort multipliziert. Für 
Ungarn wurde dieser 
Koeffizient für den Zeitraum 
2014-2015 auf 71,4 % 
festgelegt. Dies bedeutet, dass 
für das EIT tätige Bedienstete 
fast 30 % weniger verdienen 
als ihre in Brüssel beschäftig -
ten Kollegen.Das EIT ist nicht mit genügend Ressourcen ausgestattet und 
wurde in der Vergangenheit nicht gut geführt
80 
Am EIT-Hauptsitz waren im Zeitraum 2011-2014 zwischen 40 und 50 Mitarbeiter 
beschäftigt. Die Zahl der Projektbetreuer bezogen auf das Finanzhilfebudget 
ist beim EIT weitaus geringer als bei den meisten anderen EU-Forschungsförde -
rungsprogrammen (beim RP7 betrug das pro Mitarbeiter in den Themenberei -
chen IKT, Energie und Umwelt31 verwaltete Budget zwischen 12,5 und 20,4 Mil -
lionen Euro32). Das EIT hat für jede KIC, deren Jahresbudget sich auf bis zu 
400 Millionen Euro belaufen kann, jeweils einen Projektbetreuer. Darüber hinaus 
gibt es drei „KIC-übergreifende“ Projektbetreuer, die für die Aktionsbereiche 
Bildung, Innovation und Unternehmergeist zuständig sind.
81 
Da die Projektbetreuer in den betreffenden Bereichen nicht immer über ausrei -
chendes Fachwissen verfügen, überträgt das EIT einen Teil der Projektbewertun -
gen externen Experten. Im Rahmen der Evaluierung der Leistungsberichte für 
das Jahr 2013 war beim EIT kein leitender Mitarbeiter mit dem Bereich Innovation 
betraut. Das EIT ist intern daher nur bedingt in der Lage, die operative Leistung 
der KIC zu bewerten.
82 
Obwohl das Budget erheblich erhöht wurde – von 309 Millionen Euro (2008-2013) 
auf 2,7 Milliarden Euro (2014-2020) – und es seit Ende des Jahres 2014 fünf statt 
drei KIC gibt, ist keine wesentliche Anhebung der Zahl der Planstellen vorgese -
hen. Es besteht die Gefahr, dass das EIT nicht genügend Kapazität haben wird, 
um die erhöhte Arbeitsbelastung zu bewältigen.
83 
Die hohe Mitarbeiterfluktuation und zahlreiche unbesetzte Stellen im EIT stellten 
ein Problem dar: 25 der 40 Mitarbeiter, die Ende 2011 beim EIT beschäftigt waren, 
schieden innerhalb von drei Jahren wieder aus, und 30 % der Stellen waren Ende 
des Jahres 2013 nicht besetzt (siehe Abbildung 10 ). Dieser Anteil ist im Jahr 2015 
auf 16 % gefallen. Die Mitarbeiterfluktuation war 2015 mit 17 % jedoch nach wie 
vor hoch. In dem für die technische und finanzielle Evaluierung der KIC-Berichte 
zuständigen Referat sind mehrere Stellen unbesetzt. Das vom EIT angebotene 
Vergütungspaket liegt unter dem der meisten anderen EU-Einrichtungen, was zu 
der hohen Mitarbeiterfluktuation und Quote unbesetzter Stellen beiträgt33.
41 Bemerkungen 
84 
Seit seiner Gründung wurde das EIT von fünf verschiedenen Direktoren/Inte -
rimsdirektoren geleitet (siehe Tabelle 1 ). Zwei dieser Direktoren schieden nach 
weniger als einem Jahr aus dem Amt aus. Drei hochrangige EIT-Mitarbeiter wur -
den 2013 entlassen. Zum 1. Januar 2015 war eine Referatsleiterstelle unbesetzt, 
und eine weitere ist seit 2013 ad interim besetzt. Der schnelle Wechsel auf der 
Führungsebene wirkt störend und beeinträchtigt die Führung und die strategi -
sche Kontinuität. Abbildung 10Vergleich des tatsächlichen und des geplanten Personalbestands des EIT
Quelle : EIT .Geplanter PersonalbestandTatsächlicher Personalbestand
2014 2013 2012 201160
55
50
45
40
35
42 Bemerkungen Tabelle 1Direktor des EIT
Direktor Beginn der Amtszeit Ende der Amtszeit Dauer der Amtszeit
1. Direktor Ressourcen der 
GD Bildung und Kultur  
(ad interim)April  2008 Oktober  2009 1,5 Jahre
2. Direktor 1.11.2009 31.8.2010 10 Monate
3. Direktor 1.9.2010 30.6.2011 10 Monate
4. Direktor 1.7. 2011 31.7.2014 3 Jahre
5. Interimsdirektor 1.8.2014 Bis heute Bis heute
Quelle : EIT.
Die EIT-Förderung konzentriert sich
85 
In jeder KIC entfällt der Großteil des finanziellen Beitrags des EIT auf einen Kern 
von KIC-Partnern: Die zehn wichtigsten Partner erhielten zwischen 49 % und 65 % 
der EIT-Förderung für die einzelnen KIC (siehe Tabelle 2 ). In der KIC InnoEnergy 
entfallen nahezu zwei Drittel des EIT-Beitrags auf die 10 wichtigsten Partner, die 
restlichen Mittel verteilen sich auf die übrigen 220 KIC-Partner. Neben der großen 
Bedeutung, die den Hochschulen in allen Aktionsbereichen zukommt, lässt sich 
diese Konzentration mit der tonangebenden Rolle der Kern-KIC-Partner erklären, 
die seit der Gründung der KIC stark eingebunden waren. Im Gegensatz dazu er -
hielten die meisten KIC-Partner im Zeitraum 2010-2014 weniger als 500 000 Euro, 
bei 20 % bis 58 % von ihnen waren es weniger als 100 000 Euro.
43 Bemerkungen 
34 Als EU-12 werden die zwölf 
Länder bezeichnet, die der EU 
in den Jahren 2004 und 2007 
beigetreten sind.86 
Der finanzielle Beitrag des EIT entfällt hauptsächlich auf fünf Länder (73 %), 
während nur zwei Länder der EU-1234 Finanzmittel vom EIT erhalten haben (6 %) 
(siehe Tabelle 3 ). Es besteht die Gefahr einer weiteren Verfestigung eines Europas 
der zwei Geschwindigkeiten, wenn sich die EIT-Förderung auf Länder mit einer 
entwickelten Forschungsinfrastruktur konzentriert (siehe auch Ziffer 102). Tabelle 2Verteilung des finanziellen Beitrags des EIT auf die KIC-Partner
2010-2014 Climate-KIC KIC InnoEnergy EIT Digital
Die zehn Hauptbegünstigten in % der 
gesamten EIT-Förderung55 % 65 % 49 %
Zahl der an vom EIT geförderten 
Aktivitäten beteiligten KIC -Partner205 230 114
Zahl der aktiven KIC -Partner, die weniger 
als 500 000 Euro erhalten (in %)76 % 85 % 52 %
Zahl der aktiven KIC -Partner, die weniger 
als 100 000 Euro erhalten83 133 23
Zahl der aktiven KIC -Partner, die weniger 
als 100 000 Euro erhalten (in %)40 % 58 % 20 %
Quelle : EIT.Tabelle 3Der finanzielle Beitrag des EIT für jede KIC aufgeschlüsselt 
nach Ländern (2010-2014)
In % des gesamten 
EIT-BeitragsClimate-KIC KIC InnoEnergy EIT Digital EIT insgesamt1
Fünf wichtigste Länder 88 % 85 % 79 % 73 %2
EU-12 4 % 10 % 2 % 6 %3
Andere 8 % 5 % 19 % 21 %
1  Die fünf wichtigsten Länder variieren von einer KIC zur anderen. Daher ist der zusammengefasste 
Wert der fünf wichtigsten Länder niedriger als der Wert für die einzelne KIC.
2  Die fünf wichtigsten Länder, die Fördermittel des EIT erhalten, sind die Niederlande (24 %), Deutsch -
land (15 %), Frankreich (13 %), Schweden (12 %) und das Vereinigte Königreich (9 %).
3  Polen (4 %) und Ungarn (2 %) sind die zwei EU-12-Länder, die EIT-Fördermittel erhalten.
Quelle : EIT.
44 Bemerkungen 
Bedenken angesichts der Konzentration der EIT-Förderung und der mangelnden 
Transparenz
Einige KIC-Partner haben ihre Bedenken zum Ausdruck gebracht und angegeben, es gebe einige einflussrei -
che Partner, die die Mittel unter sich verteilten. Die Verfahren zur Auswahl von Vorschlägen für Aktivitäten 
seien in hohem Maße intransparent; das EIT sei theoretisch eine gute Idee, praktisch diene es jedoch nur dazu, 
die ursprünglichen Partner zu finanzieren, in erster Linie große Organisationen. Außerdem erfolge die Bewer -
tung der Projekte durch die Partner selbst, was einen Interessenkonflikt darstelle.Kasten 11Den KIC mangelt es an Transparenz
87 
Diese Konzentration der EIT-Förderung auf eine begrenzte Zahl von Partnern 
sollte überwacht werden, um sicherzustellen, dass sie nicht aus einer unfairen 
Zuweisung öffentlicher Mittel innerhalb der KIC resultiert (siehe Kasten 11 ). In 
einigen Fällen ist ein Partner Mitglied des Ausschusses, der Vorschläge prüft 
und die Projekte auswählt. Dies könnte zu einem Interessenkonflikt führen und 
mangelndes Vertrauen in die KIC zur Folge haben. Außerdem wissen die Partner 
bei Einreichung ihrer Vorschläge nicht immer, wem die Finanzhilfen letztendlich 
zugewiesen werden, obwohl der Auswahlprozess im Allgemeinen gut dokumen -
tiert ist. Nahezu die Hälfte der Umfrageteilnehmer ist nicht der Ansicht, dass die 
KIC bei der Auswahl der Tätigkeiten, die vom EIT finanziert werden sollen, fair 
und transparent vorgehen.
88 
Trotz der zahlreich vorhandenen Kommunikationswege sind einige KIC-Partner 
unzureichend über die Fortschritte und konkreten Ergebnisse der Projekte in -
formiert, bei denen sie nicht die Federführung übernommen haben. Bei einigen 
gemeinsamen Projekten erledigt jeder Partner seinen Teil der Arbeit, ist jedoch 
nicht über weitere Entwicklungen im Bilde. Dieser Mangel an Kommunikation 
kann der Verbreitung von Wissen hinderlich sein.
45 Bemerkungen 
35 KIC-Partner, die im Zeitraum 
2010-2014 Kosten für 
KIC-Aktivitäten gemeldet 
haben.
EIT Digital Master-School-Programm 
Das Master-School-Programm der KIC EIT Digital bietet acht technische Hauptfächer und ein Nebenfach in 
Innovation und Unternehmertum. 20  europäische Spitzenhochschulen, renommierte Forscher und führende 
Unternehmen vermitteln in einer Partnerschaft IKT-Spitzenkompetenz in Kombination mit einer Ausbildung in 
Innovation und Unternehmertum, die zu einem Doppelabschluss und Diplom mit EIT-Gütesiegel führt.Kasten 12Die KIC haben ein Innovationsnetzwerk und eine 
unternehmerische Kultur angekurbelt, bisher jedoch 
mit wenig Nachweisen für greifbare Ergebnisse oder 
Auswirkungen
89 
Mithilfe des EIT haben die KIC über 500 Partner fach-, länder- und sektorübergrei -
fend zusammengeführt. Die Zahl der Partner der im Jahr 2010 gegründeten ers -
ten drei KIC ist erheblich gestiegen: Climate-KIC ist von 24 Partnern beim Start im 
Jahr 2010 auf 209 aktive Partner Ende 2014 gewachsen, EIT Digital von 31 auf 115 
und KIC InnoEnergy von 27 auf 24235. Die Liste der Partner umfasst mehrere euro -
päische Spitzenunternehmen sowie renommierte europäische Hochschulen und 
führende Forschungseinrichtungen. Unternehmen stellen 56 % aller KIC-Partner, 
Hochschulen 19 % und Forschungseinrichtungen 13 % (siehe Abbildung 9 ).
90 
Die KIC-Partnerschaft hat neue Chancen für Innovation geboten; dies wird von 
86 % der Umfrageteilnehmer bestätigt, zu denen einige der namhaftesten 
Unternehmen gehören. Zu den Partnern zählen renommierte Hochschulen und 
Forschungszentren sowie Städte, Regionen und Nichtregierungsorganisationen. 
Dadurch wird die Zersplitterung der europäischen Innovationslandschaft in den 
Tätigkeitsbereichen der KIC verringert. Kein anderes EU-Programm verfügt über 
ein solches gesamteuropäisches Netzwerk.
91 
Die KIC-Partner sind übereinstimmend der Meinung, dass eine Reihe von Bil -
dungsaktivitäten durch das EIT erfolgreich gestartet wurde: Etwa 75 % der 
Umfrageteilnehmer bestätigten, dass die KIC-Partnerschaft Bildungsprogramme 
ins Leben gerufen hat, aus denen neue Profile unternehmerisch denkender und 
qualifizierter Talente hervorgehen (siehe Kasten 12 ).
46 Bemerkungen 
92 
Alle im Zuge der Prüfung befragten Personen und nahezu 80 % der Umfrageteil -
nehmer stimmten zu, dass die KIC-Partnerschaften eine Kultur des unternehme -
rischen, kreativen Denkens gefördert haben. Die Auswirkungen des EIT auf die 
Gründung von Unternehmen und die Frage, ob die Risikoakzeptanz in Europa 
effektiv gestiegen ist, wurden jedoch bisher nicht bewertet. Der Indikator „Zahl 
der Start-ups oder Unternehmensneugründungen“ ist ohne Kontext oder Richt -
wert nicht aussagekräftig.
93 
Unter Verwendung der allgemeinen EIT-KPI meldeten die drei KIC zusammen 
im Jahr 2014 die Gründung von 90 Start-ups, die Entstehung von über 400 Ge -
schäftsideen, 52 neue und 19 verbesserte Produkte, Dienstleistungen oder Pro -
zesse sowie 126 Fälle von Wissenstransfer und 159 Fälle von Wissensaneignung. 
Dies sind outputorientierte Indikatoren (siehe Ziffer 54). Im EIT-Evaluierungsbe -
richt für EIT Digital wird beispielsweise darauf hingewiesen, dass die Innovati -
onsaktivitäten nur zu wenigen greifbaren Ergebnissen in Form von marktnahen 
Produkten geführt haben.
94 
Die Ergebnisse für das Jahr 2014 im Bereich Bildung sind gemischt. Die Zahl der 
Master-Studierenden und Doktoranden in Programmen mit dem EIT-Gütesiegel 
im Zeitraum 2014-2015 ist auf nahezu 1 000 gestiegen, die Einschreibung in die 
von zwei der drei KIC organisierten Master- und Doktorandenprogramme blieb 
jedoch hinter den Erwartungen zurück. Den übermittelten Informationen zufolge 
ist der Prozentsatz der Studierenden, die zu den Programmen zugelassen sind, 
aber auf eine Einschreibung verzichten, ausgesprochen hoch. Darüber hinaus 
wirft, ohne ordnungsgemäße Überwachung, die geringe Zahl europäischer 
Studierender in KIC-Master- und Doktorandenprogrammen die Frage nach dem 
europäischen Mehrwert des EIT auf36, da nicht bekannt ist, ob Studierende aus 
Drittländern in der EU bleiben oder für eine EU-Stelle arbeiten werden.
95 
Gemäß der Evaluierung der KIC-Berichte für das Jahr 2014 durch das EIT haben 
EIT Digital und KIC InnoEnergy in den fünf Jahren seit ihrer Gründung nur mäßige 
Fortschritte bei der Integration der KIC-Akteure des Wissensdreiecks erzielt.36 Der europäische Mehrwert ist 
der Zusatznutzen, den das EIT 
für die EU oder ihre Mitglied -
staaten schafft. Er ist 
zusätzlicher Natur und besitzt 
eine europäische Dimension, 
da er auf der Ebene der 
Mitgliedstaaten allein nicht 
hätte geschaffen werden 
können.
47 Bemerkungen 
37 Beschluss 4/2015 des 
Verwaltungsrats des EIT 
Principles on KIC‘s financial 
sustainability .Die Zukunft
Neues Logo (2015)
96 
Im Jahr 2015 hat das EIT mehrere Maßnahmen ergriffen, um zahlreiche der in 
diesem Bericht aufgezeigten Mängel anzugehen. Ihre Auswirkungen bleiben 
abzuwarten.
Es wurden Grundsätze der tragfähigen Finanzierung 
eingeführt
97 
Im Jahr 2015 verabschiedete das EIT den Beschluss über die Grundsätze der trag -
fähigen Finanzierung37. Dieses Dokument enthält Definitionen, Finanzierungs -
grundsätze und Anreize für die KIC im Hinblick auf eine tragfähige Finanzierung.
98 
Nach zehnjährigem Bestehen einer KIC wird der Höchstbeitrag des EIT schrittwei -
se von bis zu 100 % der Kosten für EIT-geförderte Aktivitäten auf maximal 10 % 
im Jahr 15 gesenkt. Nach dem Jahr 15 kann über eine vordefinierte Mindesthöhe 
der EIT-Förderung für eine KIC entschieden werden (siehe Abbildung 1 1 ). In den 
Grundsätzen der tragfähigen Finanzierung ist nicht angegeben, wie die KIC die 
EIT-Förderung ersetzen werden. Es wird als Aufgabe der KIC angesehen, ihre Stra -
tegien für eine tragfähige Finanzierung zu entwickeln und umzusetzen. Detail -
lierte Strategien bestehen noch nicht. Bis 2015 hatten die KIC geringe Fortschritte 
in diesem Bereich erzielt, und das EIT finanzierte weiterhin nahezu 90 % der 
Kosten der EIT-geförderten Aktivitäten.
48 Bemerkungen 
Die Definition der ergänzenden KIC-Aktivitäten wurde 
überarbeitet
99 
Im Jahr 2015 änderte das EIT die Definition der ergänzenden KIC-Aktivitäten und 
gab den KIC zusätzliche Leitlinien an die Hand. Ferner überprüfte das EIT zum 
ersten Mal die ergänzenden KIC-Aktivitäten für den Zeitraum 2010-2014. Die 
Überprüfung war ihrem Umfang nach begrenzt und bestand aus zwei Teilen: 
einer Bescheinigung der in den Kostenaufstellungen angegebenen Ausgaben 
für ergänzende KIC-Aktivitäten durch unabhängige Prüfer sowie einer Kontrolle 
der Verhältnismäßigkeit und des Bestehens einer klaren Verbindung zwischen 
den EIT-geförderten Aktivitäten und den ergänzenden KIC-Aktivitäten durch die 
EIT-Projektbetreuer.
100  
Außerdem führte das EIT eine neue Leitlinie für die Ausarbeitung von Geschäfts -
plänen ein. Beginnend mit den Finanzhilfevereinbarungen für 2016 werden die 
ergänzenden KIC-Aktivitäten in der Phase der Evaluierung der Geschäftspläne 
überprüft, um sicherzustellen, dass eine klare Verbindung zwischen den geplan -
ten EIT-geförderten Aktivitäten und den ergänzenden KIC-Aktivitäten besteht. Abbildung 11Verringerung des EIT-Kofinanzierungssatzes
Quelle:  EuRH.Jahr 1 Jahr 9 Jahr 10 Jahr 11 Jahr 12 Jahr 13 Jahr 14 Jahr 15 danach?Maximaler
EIT-Ko/f_inanzierungssatz60 %
50 %
40 %
30 %
20 %
10 %
0 %70 %80 %90 %100 %Schrittweise Verringerung des EIT-Ko/f_inanzierungssatzes
49 Bemerkungen 
Aussagekräftigere zentrale Leistungsindikatoren sollen 
entwickelt werden
101  
Im dreijährigen Arbeitsprogramm für den Zeitraum 2015-2017 gab das EIT an, 
dass ein auf Ergebnisse und Auswirkungen ausgerichteter, verfeinerter Überwa -
chungsmechanismus eingeführt werde. Im Jahr 2015 hat das EIT ein Ausschrei -
bungsverfahren zur Konzipierung wirkungsorientierter KPI eingeleitet und eine 
eigene Arbeitsgruppe eingesetzt, die sich mit diesem Thema befasst. Darüber 
hinaus beabsichtigt das EIT die Entwicklung spezifischer KPI zur Messung der 
Ergebnisse bei der Integration des Wissensdreiecks.
Das EIT bemüht sich, mehr Länder einzubeziehen
102  
Das EIT verwendete bislang technische Exzellenz als Maßstab und begünstigte 
dadurch Partner in Mitgliedstaaten mit einer hoch entwickelten Forschungs- und 
Innovationsinfrastruktur. Das EIT hat erkannt, dass dies zu einer starken geo -
grafischen Konzentration der KIC-Partner in einer begrenzten Zahl von EU-Mit -
gliedstaaten geführt hat (siehe Ziffer 86). Es hat daher das Regionale Innovati -
onsschema geschaffen, ein Einbindungsschema zur besseren Förderung von 
Innovation in bestimmten Regionen, um seine finanzielle Unterstützung breiter 
zu streuen. Um dies zu erreichen, werden ab dem Jahr 2016 10 % des jährlichen 
wettbewerbs  orientierten Beitrags des EIT an die KIC zur Unterstützung und Etab -
lierung des Regionalen Innovationsschemas zugewiesen.
Gegenwärtig wird über neue 
Partnerschaftsrahmenvereinbarungen verhandelt
103  
Um seinen Rahmen an den von Horizont 2020 anzugleichen, bemühte sich das 
EIT darum, dass die KIC-Partner im Jahr 2015 neue Partnerschaftsrahmenver -
einbarungen unterzeichnen. Die durch einen Verhaltenskodex einzuführenden 
Governance-Grundsätze sowie die vorgeschlagenen Vorschriften zu Rechten des 
geistigen Eigentums stießen auf großen Widerstand. Die Unterzeichnung der 
neuen Partnerschaftsrahmenvereinbarungen wurde daher verschoben.
50
 Schlussfolgerungen 
und Empfehlungen
104  
Der Hof kommt zu dem Schluss, dass es für die Errichtung des EIT zwar berech -
tigte Gründe gab, die Gesamteffizienz des Instituts jedoch durch den komple -
xen operativen Rahmen und Managementprobleme beeinträchtigt wurde. Die 
Auswirkungen der von der Kommission und vom EIT im Jahr 2015 ergriffenen 
Maßnahmen (siehe Ziffern 96-103) bleiben abzuwarten. Die folgenden Schlussfol -
gerungen und Empfehlungen sind relevant und müssen berücksichtigt werden.
Grundüberlegungen
105  
Die Einrichtung des EIT im Jahr 2008 gründete auf einer ehrgeizigen und bahn -
brechenden Idee: Förderung von Innovation durch die Integration der drei Seiten 
des Wissensdreiecks. Für die Schaffung eines solchen Instruments gab es triftige 
Gründe: unzureichende Verbindungen zwischen den Welten der Bildung, der 
Wissenschaft und der Wirtschaft, Mangel an unternehmerischer Kultur und wenig 
Erfolg bei der Vermarktung europäischer Forschungsergebnisse (siehe Ziffern 19-
23). Das EIT ist die erste EU-Initiative, die den gesamten Innovationszyklus – vom 
Labor bis zum Markt – auf EU-Ebene abdeckt. Es führte über 500 Partner aus 
verschiedenen Disziplinen (von Hochschulen und Forschung bis hin zur Wirt -
schaft) zusammen und ermöglichte es so, die für die Bewältigung großer gesell -
schaftlicher Herausforderungen erforderliche kritische Masse zu bilden (siehe 
Ziffern 89-90).
Konzeption
106  
Während einige einzigartige Merkmale des EIT erfolgreich konzipiert wurden 
(siehe Ziffern 65-68), sind manche Schlüsselkonzepte und strategischen Elemente 
nicht von Anfang an hinreichend berücksichtigt worden (siehe Ziffern 24-64). 
Da die nicht vom EIT geförderten Aktivitäten in die Berechnung des zu zahlen -
den Betrags einbezogen werden, ist das Fördermodell übermäßig komplex. 
Die vom EIT geltend gemachte starke Hebelwirkung wurde bisher noch nicht 
nachgewiesen.
51 Schlussfolgerungen und Empfehlungen 
Empfehlung 1 – Die Kommission sollte dem Europäischen 
Parlament und dem Rat einen Vorschlag zur Änderung der 
Rechtsgrundlage des EIT vorlegen, mit der das Fördermodell 
des EIT überarbeitet wird.
Die nicht vom EIT geförderten KIC-Aktivitäten sollten bei der Festlegung des 
finanziellen Beitrags des EIT an die KIC nicht in die Berechnungsgrundlage aufge -
nommen werden, wie in der ursprünglichen Rechtsgrundlage aus dem Jahr 2008 
zur Errichtung des EIT vorgesehen. Die Aufhebung der 25%-Förderbedingung 
würde die Belastung der KIC-Partner durch die operative und finanzielle Bericht -
erstattung deutlich verringern. Die Hebelwirkung sollte ermittelt werden, um 
nachzuweisen, wie erfolgreich das EIT bei der Mobilisierung zusätzlicher Mittel 
für Innovation ist.
Zieldatum für die Umsetzung : so bald wie möglich nach der Bewertung im 
Jahr 2017.
107  
Die Konzeption zentraler operativer Abläufe weist Schwachstellen auf. Die Moda -
litäten für die Bewilligung der EIT-Förderung sind in Anbetracht der Erfordernisse 
der KIC-Partner ungeeignet: Die Jährlichkeit der Finanzhilfevereinbarung und 
ihre systematische späte Unterzeichnung erschweren die reibungslose Umset -
zung der Innovationsaktivitäten, die das EIT fördern will (siehe Ziffern 41-50). Der 
Zahlungszyklus stellt ein großes Problem für finanziell schwächere Partner wie 
KMU dar, die nicht über die notwendigen Mittel verfügen, um Ausgaben vorzufi -
nanzieren (siehe Ziffer 59).
Empfehlung 2 – Die Finanzhilfevereinbarung des EIT sollte 
a) sich über einen längeren Zeitraum als das Kalenderjahr 
erstrecken und b) vor Aufnahme der Aktivitäten 
unterzeichnet sein.
Eine längerfristige Perspektive würde den KIC-Partnern nicht nur mehr recht -
liche und finanzielle Sicherheit bieten, sondern auch eine stärkere Konsolidie -
rung der Innovationsaktivitäten in Einklang mit der Mehrjahresstrategie der KIC 
ermöglichen. Außerdem würde dadurch der Verwaltungsaufwand durch eine 
Vereinfachung der jährlichen Berichtspflichten der KIC-Partner verringert und die 
Evaluierung der Leistung der KIC über einen längeren Zeitraum erleichtert. Die 
rechtzeitige Unterzeichnung der Finanzhilfevereinbarung würde die rechtliche 
und finanzielle Kontinuität der Innovationsaktivitäten der KIC ermöglichen und 
so eine „Stop-go“-Situation verhindern.
Zieldatum für die Umsetzung : Finanzhilfevereinbarung für den am 1. Janu -
ar 2017 beginnenden Zeitraum.
52 Schlussfolgerungen und Empfehlungen 
Umsetzung und Auswirkungen
108  
Sieben Jahre nach seiner Gründung ist das EIT in operativer Hinsicht noch immer 
nicht vollständig unabhängig von der Europäischen Kommission. Es hat sich nicht 
zu dem geplanten wirkungsorientierten Institut entwickelt (siehe Ziffern 70-
71). Die Leistung einer KIC wird bei der Abschlusszahlung der Finanzhilfe nicht 
hinreichend berücksichtigt (siehe Ziffer 72). Das EIT ist unter den EU-Initiativen 
ein einzigartiges Instrument, folgt jedoch zu strikt dem allgemeinen EU-For -
schungs- und Innovationsrahmen (siehe Ziffer 74). Es ist nicht mit genügend Res -
sourcen ausgestattet und wurde in der Vergangenheit nicht gut geführt (siehe 
Ziffern 80-84).
Empfehlung 3 – Das EIT sollte sich in seinem Ansatz wieder 
auf die Auswirkungen konzentrieren. Dazu sollte es nach 
mehr Autonomie streben und die durch die Rechtsgrundlage 
von Horizont 2020 gebotene Flexibilität nutzen. 
Insbesondere sollte das EIT geeignete, auf die Bedürfnisse 
der KIC-Partner zugeschnittene Regeln festlegen. Das EIT 
sollte seine Probleme im Personalbereich lösen, damit es die 
Leistung der KIC kontinuierlich überwachen kann.
Das EIT sollte dringend seine finanzielle Eigenständigkeit erlangen, die von der 
Kommission ursprünglich für das Jahr 2010 vorgesehen war. Eine größere Eigen -
ständigkeit des EIT würde eine Stärkung seiner Führungskapazität bewirken, 
was eine Voraussetzung für den Erfolg dieses öffentlichen Programms darstellt. 
Darüber hinaus sollte das EIT seinem Leitbild besser Rechnung tragen und ein 
wirkungsorientiertes Institut werden, indem es seine eigenen Regeln festlegt. Die 
Besetzung freier Stellen und Stabilität auf der Führungsebene sind unabdingbar.
Zieldatum für die Umsetzung:  im Laufe des Jahres 2016.
109  
Das EIT hat zur Integration des Wissensdreiecks beigetragen und eine unterneh -
merische Kultur gefördert. Die Leistung des EIT seit der Aufnahme seiner Tätig -
keit im Jahr 2010 ist jedoch schwer zu bewerten. Solide und relevante Berichter -
stattungs- und Überwachungsverfahren fehlen, und es gibt nur wenige sichtbare 
Auswirkungen (siehe Ziffern 51-53). Den KIC mangelt es an Transparenz bei der 
Auswahl der vom EIT zu fördernden Aktivitäten (siehe Ziffern 87-88).
53 Schlussfolgerungen und Empfehlungen 
Empfehlung 4 – Das EIT sollte eine wirkungsorientierte 
Analyse entwickeln. Außerdem sollte das EIT seine 
Überwachungs- und Berichterstattungsprozesse optimieren.
Der Hof begrüßt die Entscheidung des EIT, seine Indikatoren im Jahr 2015 zu 
überprüfen und ein neues System für die Verwaltung der zentralen Leistungsin -
dikatoren einzuführen. Dieses System sollte auf die Messung der Auswirkungen 
jeder KIC ausgerichtet sein, da die aktuellen Verfahren keine detaillierte Analyse 
der Ergebnisse der vom EIT geförderten Aktivitäten zulassen. Insbesondere wer -
den die Auswirkungen der Innovationsaktivitäten gegenwärtig nicht nachgewie -
sen. Darüber hinaus sollte das EIT in Erwägung ziehen, die Finanzberichterstat -
tung für alle KIC zu standardisieren, um den Überwachungsprozess zu verbessern 
und die finanzielle Analyse besser abzustimmen (insbesondere für KMU und 
Verwaltungskosten der KIC).
Zieldatum für die Umsetzung: im Laufe des Jahres 2016.
Dieser Bericht wurde von Kammer IV unter Vorsitz von Herrn Milan Martin CVIKL, 
Mitglied des Rechnungshofs, in ihrer Sitzung vom 3. Februar 2016 in Luxemburg 
angenommen.
 Für den Rechnungshof
 Vítor Manuel da SILVA CALDEIRA
 Präsident
54
 Anhänge
Regionale Kolokationszentren in EuropaAnhang I
Quelle : Eurostat-Daten.
55 Anhänge Anhang IIZiele des EIT
Das allgemeine Ziel des EIT besteht darin, „einen Beitrag zu nachhaltigem Wirtschaftswachstum in Europa und 
zur Steigerung der Wettbewerbsfähigkeit zu leisten, indem die Innovationskapazität der Mitgliedstaaten und 
der Union gestärkt wird, um den großen Herausforderungen zu begegnen, denen sich die Gesellschaft in Euro -
pa gegenübersieht. Zu diesem Zweck fördert das EIT Synergien und die Zusammenarbeit zwischen Hochschul -
bildung, Forschung und Innovation auf höchstem Niveau und integriert diese Bereiche, einschließlich durch die 
Förderung des Unternehmergeistes“1.
Dieses allgemeine Ziel wurde mit der Rechtsgrundlage für Horizont 2020 in vier spezifische Ziele für den Zeit -
raum 2014-2020 untergliedert2:
 ο Verknüpfung von Bildung und unternehmerischem Denken mit Forschung und Innovation;
 ο Unternehmenslogik und Ergebnisorientierung;
 ο Überwindung der Fragmentierung mithilfe langfristiger integrierter Partnerschaften;
 ο Förderung des wichtigsten Innovationskapitals Europas, nämlich seiner hoch talentierten Menschen.
Siehe die Übersicht über die Ziele des EIT in der nachstehenden Abbildung .
Übersicht über die Ziele des EIT
Integration 
des WissensdreiecksHerstellung von Verbindungen
Vermarktung
Partnerschaft 
HumankapitalForschung Innovation BildungAllgemeines Ziel Speziﬁsche Ziele 
Quelle:  EuRH.
1 Artikel 3 der Verordnung (EU) Nr. 1292/2013.
2 Horizont 2020, das Rahmenprogramm für Forschung und Innovation.
56 Anhänge 
Zu den weiteren Teilzielen des EIT gehören
 ο die Entwicklung eines EIT- „Gütesiegels“ , um die besten Innovatoren aus dem Wissensdreieck zu gewinnen und 
zu halten;
 ο die Tragfähigkeit der KIC;
 ο die Förderung der Beteiligung von KMU.
Das Ziel des EIT besteht somit darin, die besten Köpfe und Ideen aus Hochschulen, Forschungszentren und pri -
vaten Unternehmen im Hinblick auf die Bildung einer kritischen Masse zusammenzuführen, „um durch Stärkung 
der Innovationskapazität der Union und ihrer Mitgliedstaaten einen Beitrag zu nachhaltigem Wirtschaftswachs -
tum und zur Steigerung der Wettbewerbsfähigkeit zu leisten und ihre Kapazität zur Umsetzung von Forschungs -
ergebnissen in Form von hochwertigen Produkten und Dienstleistungen zu erhöhen“3. Diese „Erhöhung“ sollte 
das EIT unter Beweis stellen können.
3 Wie in Abschnitt 1.1 des Beschlusses Nr. 1312/2013/EU dargelegt.Anhang II
57 Antworten der  
Kommission
Zusammenfassung
IV
Das EIT hat eine Reihe von Maßnahmen beschlossen, mit denen Effizienzmängel beseitigt werden sollen. Mithilfe 
der Taskforce zur Vereinfachung, der EIT-Überwachungsstrategie sowie einer verantwortungsvollen Governance 
und der Grundsätze der tragfähigen Finanzierung soll der komplexe operative Rahmen vereinfacht werden. Zudem 
konnte das EIT seine Führungs-, Verwaltungs- und Governancestrukturen stärken.
VI a)
Die ergänzenden KIC-Aktivitäten sind für die Zusammenführung von wesentlicher Bedeutung privater und öffentli -
cher Innovationsanstrengungen. Mit ihnen kann zudem gemessen werden, wie die Innovationskapazität zusätzlich 
zu vorhandenen Strukturen und Kapazitäten wächst.
Die Kommission und das EIT räumen ein, dass die Berichterstattung und Überwachung der ergänzenden KIC-Ak -
tivitäten weitere Überlegungen und Verbesserungen erfordern. Mit Blick darauf, die Einbindung der ergänzenden 
KIC-Aktivitäten in das Fördermodell des EIT zu verbessern, führte das EIT 2015 eine Überprüfung durch, um die 
Gewähr dafür zu bieten, dass die im Zeitraum 2010-2014 bewilligten Beträge angemessen sind und ordnungsgemäß 
den KIC-Mehrwertaktivitäten zugeordnet werden und dass die Regel, der zufolge maximal 25 % der Gesamtausga -
ben der KIC finanziert werden dürfen, eingehalten wurde. Zudem wurden 2015 zusätzliche Leitlinien herausgege -
ben, um die Verbindung zwischen ergänzenden KIC-Aktivitäten und KIC-Mehrwertaktivitäten zu stärken.
KIC-Mehrwertaktivitäten sind vom EIT finanzierte Aktivitäten, die von Partnerorganisationen oder gegebenenfalls 
von den juristischen Personen der KIC durchgeführt werden, die zur Integration des Wissensdreiecks aus Hochschul -
bildung, Forschung und Innovation beitragen, einschließlich Gründungs-, Verwaltungs- und Koordinierungsaktivitä -
ten der KIC, und zudem den übergeordneten Zielen des EIT dienen.
VI b)
Die langfristigen Beziehungen zwischen den KIC und dem EIT sind durch Partnerschaftsrahmenvereinbarungen 
geregelt und werden vertraglich im Rahmen von Finanzierungsvereinbarungen entwickelt, die sich im Wesentlichen 
an Horizont 2020 orientieren. Um eine langfristige Planung und die Bewertung von KIC-Strategien und -Aktivitäten 
zu ermöglichen, wurde den Partnerschaftsrahmenvereinbarungen eine strategische Agenda der KIC beigefügt. 
Das Dokument enthält die Strategie der KIC, ihre Ziele, die erwarteten Auswirkungen und die in der Partnerschafts -
rahmenvereinbarung vorgesehenen Aktivitäten sowie ein mehrjähriges Geschäftsmodell und einen Finanzplan, 
die darauf ausgerichtet sind, die Marktziele und strategischen Meilensteine zu erreichen. Im Rahmen der Partner -
schaftsrahmenvereinbarungen gewährt das EIT eine Förderung auf jährlicher Basis. Die Förderung wird deshalb auf 
jährlicher Basis gewährt, weil so rasch auf Veränderungen im Umfeld der Innovationstätigkeit reagiert werden kann.
Der Erfolg und die Ergebnisse vieler EIT-Tätigkeiten, die unternehmerisch orientierte Studierende, Start-ups und 
Geschäftsideen hervorgebracht haben, beweisen, dass sich das EIT-Modell für die Ankurbelung der Innovationstä -
tigkeit eignet. Eine Taskforce zur Vereinfachung arbeitet an der weiteren Verbesserung der Effizienz der Umsetzung 
und hat bereits eine Reihe konkreter Maßnahmen ergriffen, zu denen auch ein Fahrplan für die weitere Vereinfa -
chung zählt.
VI c)
Das Erreichen der finanziellen Tragfähigkeit zählt zu den größten Herausforderungen bei der Erfüllung des Auf -
trags des EIT. Seit der Annahme der Grundsätze der tragfähigen Finanzierung durch das EIT im März 2015 konnten 
diesbezüglich Fortschritte verbucht werden. Die zwei im Jahr 2014 benannten KIC verfügen über Eigenmittel in 
beträchtlicher Höhe: Eine von ihnen ist bereits in ihrem ersten Betriebsjahr in der Lage, sämtliche Management- und 
Gemeinkosten der Rechtsperson KIC selbst zu tragen. Siehe Antwort zu Ziffer 38.
Antworten der Kommission 58
Das Interesse der Privatwirtschaft am EIT-KIC-Innovationsmodell ist groß, was darin zum Ausdruck kommt, dass 
Unternehmen 56 % aller KIC-Partner stellen. Dies bietet beste Voraussetzungen für eine stärkere Einbindung der 
Unternehmen in die KIC, wie in den Antworten zu den Ziffern 56-58 näher ausgeführt wird.
Nach der EIT-Verordnung sollte das EIT seine Tätigkeit im Rahmen von auf Spitzenleistungen ausgerichteten eigen -
ständigen Partnerschaften zwischen Hochschuleinrichtungen, Forschungseinrichtungen, Unternehmen und ande -
ren Beteiligten entfalten. Der Grundsatz der Spitzenleistungen impliziert eine gewisse Konzentration auf Länder mit 
hoher Innovationskapazität. Dennoch bemüht sich das EIT konsequent darum, mithilfe seines Regionalen Inno -
vationsschemas (EIT RIS) eine größere Anzahl von Empfängerländern in seine Unterstützung einzubeziehen. Die 
vom EIT im Jahr 2015 beschlossenen neuen EIT-RIS-Leitlinien finden Eingang in die Geschäftspläne der KIC für das 
Jahr 2016 und sorgen für einen größeren Teilnehmerkreis. Die Tatsache, dass die Zahl der KIC-Partner in den letzten 
Monaten auf über 800 angewachsen ist und dass neue KIC in ganz Europa neue Kolokationszentren eingerichtet 
haben, macht deutlich, dass sich die Förderung nicht mehr nur auf einige wenige Länder oder Partner konzentriert.
VI d)
Das EIT führt eine umfassende Leistungsbewertung der KIC durch. Anhand quantitativer Leistungsindikatoren und 
mittels qualitativer Bewertungen durch externe Sachverständige und EIT-Mitarbeiter analysiert das EIT jährlich die 
Umsetzung der KIC-Geschäftspläne. Darüber hinaus führt das EIT Kontrollen vor Ort sowie thematische Überprü -
fungen der Aktivitäten der KIC durch. Zusammengenommen vermitteln diese Instrumente einen sehr informativen 
Eindruck von der Leistung der KIC.
Am 3. Dezember 2015 verabschiedete der Verwaltungsrat des EIT eine umfassende Überwachungsstrategie, mit der 
Ergebnisse und Auswirkungen erfasst werden sollen.
VII
Es liegt in der Konzeption des EIT begründet, dass es nach einem ausgewogenen Verhältnis zwischen seiner Rolle als 
wirkungsorientiertes Institut und seiner Rolle als verantwortungsbewusster Geldgeber der EU strebt. Das EIT kann ebenso 
wenig Mittel ohne Zusicherungen bereitstellen wie es ungenügende Leistungen finanziell unterstützen kann. Das EIT 
konnte die Überprüfung der Leistung der KIC kontinuierlich verbessern. So lehnte das EIT kürzlich von einer KIC beantragte 
Aktivitätskosten in Höhe von über 1,5 Millionen Euro ab, nachdem das EIT die Leistung dieser KIC bewertet hatte. Dem EIT 
ist es gelungen, die Folgenabschätzung weiter zu verbessern: Im Mittelpunkt der jüngsten gemeinsam vom EIT-Verwal -
tungsrat und den KIC durchgeführten Frühjahrsüberprüfung standen die Auswirkungen; durch die Überarbeitung der Leis -
tungsindikatoren sollen die Auswirkungen verstärkt werden; die Annahme der Grundsätze der tragfähigen Finanzierung 
und die laufende Machbarkeitsstudie für einen die Auswirkungen betreffenden Fonds sind Ausdruck dafür, dass das EIT sein 
Augenmerk konsequent auf die Auswirklungen und die Leistung der KIC legt (siehe auch Antworten zu den Ziffern 71-73).
VIII
Die Kommission und das EIT sind zuversichtlich, dass die im Jahr 2015 eingeleiteten Maßnahmen, einschließlich der 
in den Ziffern 97–105 genannten Maßnahmen, die wichtigsten Probleme, die der Hof aufgezeigt hat, aufgreifen.
IX 1)
Die Kommission und das EIT stimmen der Empfehlung zu.
IX 2) a)
Die Kommission und das EIT stimmen der Empfehlung teilweise zu und werden prüfen, inwieweit die Mehrjährigkeit 
ausgeweitet werden kann.
IX 2) b)
Die Kommission und das EIT stimmen der Empfehlung zu.
Antworten der Kommission 59
IX 3)
Das EIT und die Kommission stimmen dieser Empfehlung zu.
IX 4)
Die Kommission und das EIT stimmen der Empfehlung zu. Das EIT wird den Schwerpunkt auch künftig verstärkt auf 
die Auswirkungen legen, nachdem das Institut bereits im Jahr 2015 entsprechende Maßnahmen eingeleitet hatte.
Einleitung
Kasten 2 – Die Definition von Innovation
Das EIT arbeitet seit seiner Errichtung im Jahr 2008 (Verordnung (EG) Nr. 294/2008) mit einer Definition von Inno -
vation, die die Schaffung neuer Märkte beinhaltet und für die Gesellschaft von Nutzen ist. Die hier verwendete 
Definition wurde von der OECD so aktualisiert, dass sie dieses umfassendere Innovationskonzept in deren Innovati -
onsstrategien der Jahre 2010 und 2015 widerspiegelt1.
Der Auftrag des EIT und damit dessen Ziele stützen sich auf eine Definition der Innovation, die auch gesellschaftli -
che Ziele umfasst.
Bemerkungen
25
Das EIT wurde gerade deshalb der Verantwortung der GD Bildung und Kultur (GD EAC, die im Rahmen ihrer 
Marie-Skłodowska-Curie-Maßnahmen umfassend in Horizont 2020 eingebunden ist) unterstellt, um zu gewährleis -
ten, dass der Hochschulsektor bei der Integration des Wissensdreiecks, die für das EIT von wesentlicher Bedeutung 
ist, eine wichtige Rolle spielt. Der wichtigste Mechanismus, mit dem dies sichergestellt wird, ist der EIT-Verwal -
tungsrat, in dem die verschiedenen Seiten des Dreiecks stets ausgewogen vertreten sind. Die Kommission (GD EAC) 
ergreift die Maßnahmen, die erforderlich sind, um eine gute Abstimmung zwischen den jeweiligen Dienststellen der 
Kommission sicherzustellen.
1 OECD-Innovationstrategie 2015, Seite 15, http://www.oecd.org/sti/OECD-Innovation-Strategy-2015-CMIN2015-7.pdf : Ein Konzept, das den Rahmen 
von Wissenschaft und Technik sprengt und mit Investitionen in vielfältige wissensgestützte Werte einhergeht, die über Forschung und Entwicklung 
hinausreichen. Soziale und organisatorische Innovationen, einschließlich neuer Geschäftsmodelle, gewinnen zur Ergänzung der technischen 
Innovation immer mehr an Bedeutung.  
 
OECD-Innovationstrategie 2010, Seite 20, http://www.oecdbookshop.org/browse.asp?pid=title-detail&lang=en&ds=&ISB=9789264084704 : 
Nach dieser Definition ist unter Innovation weit mehr zu verstehen als Forschung und Entwicklung. Sie wird von einer Vielzahl unterschiedlicher 
Faktoren beeinflusst, die teilweise politischen Charakter tragen können. Innovation ist in jedem Sektor der Wirtschaft möglich, auch bei staatlichen 
Dienstleistungen wie Gesundheit oder Bildung.  
 
Stichwortverzeichnis in Verbindung mit Horizont 2020: https://ec.europa.eu/research/participants/portal/desktop/en/support/reference_terms.html .
Antworten der Kommission 60
26
Für die Koordinierung der verschiedenen Dienststellen der Kommission ist die GD EAC zuständig; sie erfolgt in Form 
eines direkten Zusammenwirkens der KIC und des EIT mit den jeweiligen Kommissionsdienststellen. Die GD EAC 
entwickelte verschiedene Formate, um die Koordinierung auf allen Ebenen, von der operativen bis zur strategischen 
Ebene, zu erleichtern. Die GD EAC organisiert jedes Jahr eine eintägige Konferenz mit verschiedenen Workshops, 
um den KIC und dem EIT die Möglichkeit zu geben, mit Kommissionsdienststellen verschiedener Generaldirektionen 
zusammenzutreffen. Sofern erforderlich werden auch informelle Ad-hoc-Treffen – zwischen dem EIT und Kommissi -
onsdienststellen oder den KIC und Kommissionsdienststellen – organisiert, um die Zusammenarbeit zu erleichtern. 
Die GD EAC koordiniert ferner die dienststellenübergreifende Konsultation im Vorfeld der Verabschiedung des drei -
jährigen Arbeitsprogramms, in die alle Generaldirektionen formell eingebunden sind. Alle zuständigen Kommissions -
dienststellen arbeiten in der dienststellenübergreifenden Lenkungsgruppe für die Halbzeitbewertung des EIT mit.
Das EIT arbeitet zudem regelmäßig direkt mit den Kommissionsdienststellen, vor allem, jedoch nicht ausschließlich, 
mit der GD Forschung und Innovation und der GD Binnenmarkt, Industrie, Unternehmertum und KMU zusammen. 
So unterhält das EIT im Zusammenhang mit der nächsten Aufforderung zur Einreichung von Vorschlägen für KIC 
oder dem Zugang zu IT-Tools im Rahmen von Horizont 2020 direkte Kontakte zu den Dienststellen der GD For -
schung und Innovation. Die GD EAC unterstützt im Rahmen der Jahrestagung bilaterale Treffen zwischen EIT und 
Kommissionsdienststellen, die der Koordinierung der Arbeit zu bestimmten Initiativen im Verlauf des Jahres dienen.
Im Rahmen der gemeinsamen Ziele des Regionalen Innovationsschemas des EIT und der Strategien für eine intelli -
gente Spezialisierung wurden im Verlauf des Jahres 2015 wichtige Kontakte zwischen der GD EAC, dem EIT und der 
GD REGIO hergestellt.
27
Beide Arten von Aktivitäten sind für das Innovationsmodell des EIT von wesentlicher Bedeutung: Es verkörpert das 
Ziel, zusätzlich zu bestehenden Strukturen und Kapazitäten (ergänzende Tätigkeiten) für Innovation zu sorgen (von 
EIT geförderte Aktivitäten). Nach Auffassung der Kommission und des EIT bilden KIC-Mehrwertaktivitäten und die 
ergänzenden KIC-Aktivitäten ein kohärentes Paket von Innovationsaktivitäten.
29
Das Konzept der ergänzenden KIC-Aktivitäten war ursprünglich nicht ausreichend detailliert definiert worden, doch 
inzwischen existiert eine tragfähige Definition (siehe auch Ziffern 100 und 101).
Die vom Hof angesprochene unzureichende Verbindung zwischen vom EIT geförderten Aktivitäten und den ergän -
zenden Aktivitäten wurde erkannt, und das EIT nahm im ersten Halbjahr 2015 Änderungen vor, die der Verifizierung 
dieser Verbindung auf der Stufe der Geschäftsplanung dienen.
31
Das EIT hat die Verbindung zwischen vom EIT geförderten Aktivitäten und den ergänzenden KIC-Aktivitäten deut -
lich gestärkt. Mit den Geschäftsplänen und dazugehörigen Finanzierungshilfevereinbarungen des Jahres 2015 
wurde erstmals der Grundsatz der Verhältnismäßigkeit zwischen beiden Arten von Aktivitäten eingeführt. Ab 2016 
wird diese Verbindung weiter gestärkt: Ab jetzt werden die ergänzenden KIC-Aktivitäten jedes Jahr in der Phase der 
Evaluierung der Geschäftspläne geprüft. Die Ergebnisse dieser Veränderungen werden 2016 sichtbar werden.
Das EIT berücksichtigt ferner die Ergebnisse jeder einzelnen ergänzenden Tätigkeit. Wurden deutlich spürbare 
Ergebnisse erzielt, können bei der jeweiligen ergänzenden KIC-Aktivität relativ hohe Kosten akzeptiert werden. Die 
Kosten der ergänzenden KIC-Aktivitäten müssen sich proportional zu den Kosten der vom EIT geförderten Aktivi -
tät und/oder der erwarteten Wirkung verhalten; folglich können relativ hohe Kosten ergänzender KIC-Aktivitäten 
akzeptiert werden, wenn die betreffenden Aktivitäten deutlich zur Umsetzung des Auftrags der KIC beitragen.
Antworten der Kommission 61
32
Das EIT stärkt ab dem Geschäftsplanzyklus 2016 die Verifizierung der Verbindungen zwischen vom EIT geför -
derten Aktivitäten und ergänzenden KIC-Aktivitäten auf der Programmierungsstufe, d. h. bei der Bewertung der 
Geschäftspläne. Folglich wird es den KIC nicht mehr möglich sein, geplante ergänzende KIC-Aktivitäten auf der 
Stufe der Berichterstattung ohne Zustimmung durch das EIT auszutauschen, und die Unsicherheit in Bezug darauf, 
ob die Kosten für ergänzende KIC-Aktivitäten auf der Stufe der Berichterstattung akzeptiert werden, wird somit 
ausgeräumt.
Kasten 3 – Beispiel für eine ergänzende KIC-Aktivität mit einer nicht ganz „klaren 
Verbindung“ zu einer vom EIT geförderten Aktivität
Ergänzende Aktivitäten tragen in zweierlei Hinsicht zum Erreichen der KIC-Ziele bei. Sie können auf vom EIT geför -
derten Aktivitäten aufbauen oder als Grundlage für weitere vom EIT geförderte Innovationen dienen. Werden 
ergänzende KIC-Aktivitäten lediglich als Finanzierungshebel genutzt, so kommt dies einem zu einseitigen Innovati -
onsansatz gleich.
Außerdem präzisierte das EIT gegenüber den KIC im Rahmen seiner jährlichen Leitlinien für Geschäftspläne seine 
Orientierungshilfen für ergänzende KIC-Aktivitäten.
33
Innovation findet nicht im luftleeren Raum statt, sondern erfordert ergänzende Aktivitäten und Ökosysteme, in die 
vom EIT finanzierte Aktivitäten eingebettet werden können.
Allerdings teilen die Kommission und das EIT die Ansicht, dass die Definition der ergänzenden Aktivitäten und die 
Methoden, die für eine genauere Messung der von der EIT-Förderung ausgehenden Hebelwirkung erforderlich sind, 
weiterer Aufmerksamkeit bedürfen. Deshalb begrüßen die Kommission und das EIT die Vorschläge des Hofs. Ausge -
hend hiervon wurden vom EIT bereits Schritte in diese Richtung eingeleitet.
35
Ergänzende KIC-Aktivitäten, die die Wissensgrundlage für neue Mehrwertaktivitäten bilden, tragen insofern logi -
scherweise stets rückwirkenden Charakter, als die fraglichen ergänzenden KIC-Aktivitäten abgeschlossen sein müs -
sen, bevor die vom EIT geförderten Aktivitäten anlaufen.
Einige der ergänzenden KIC-Aktivitäten tragen definitionsgemäß keinen zusätzlichen Charakter. Vielmehr bilden 
sie die Grundlage für die vom EIT geförderten Aktivitäten. Diese vom EIT geförderten Aktivitäten können später 
eine weitere Hebelwirkung haben, wenn sie Ertrag bringende Produkte, Prozesse oder Dienstleistungen generie -
ren. Ohne eine ursprüngliche ergänzende KIC-Aktivität sind von einer vom EIT geförderten Aktivität auch keine 
Auswirkungen zu erwarten. Deshalb sind rückwirkende ergänzende KIC-Aktivitäten für das EIT-Innovationsmodell 
notwendig.
Gleichzeitig akzeptieren die Kommission und das EIT, dass solche ergänzenden KIC-Aktivitäten bei der Berechnung 
der finanziellen Hebelwirkung von Aktivitäten, die vom EIT gefördert werden, nicht direkt berücksichtigt werden 
können.
Wie vorstehend erläutert, sind ergänzende Aktivitäten für das effektive Funktionieren von Innovationssystemen 
unerlässlich und stehen mit einer mehrjährigen Perspektive im Einklang.
Antworten der Kommission 62
Kasten 4 – Aus einer rückwirkenden Aktivität lässt sich keine Hebelwirkung ableiten
Ergänzende Aktivitäten sind notwendig, weil sie die Grundlage für vom EIT finanzierte Maßnahmen bilden oder 
diese ergänzen. Nicht bei allen ergänzenden Maßnahmen kann von einer Hebelwirkung ausgegangen werden, und 
zur Messung der Hebelwirkung bedarf es verbesserter Definitionen.
37
Beiträge in Form von Sacheinlagen als ergänzende Aktivitäten oder in Form von Barmitteln für ergänzende Aktivitä -
ten sind für funktionierende Innovationssysteme von wesentlicher Bedeutung.
Kasten 5 – Beispiel für ergänzende KIC-Aktivitäten, die nicht zusätzlicher Natur sind
Die Aufnahme neuer Studierender ist stets mit höheren Kosten verbunden, die die Arbeitszeit von Lehrkräften, 
Laborausrüstungen (vor allem bei Kursen mit einem hohen Praxisanteil), die Verwaltung von Praktika in Unterneh -
men (die eine persönliche Betreuung erfordern) und die Inanspruchnahme der von den Universitäten erbrachten 
Dienstleistungen betreffen. Deshalb können die Kosten für Nicht-EIT-Studierende als differenzierte Kosten für 
ergänzende KIC-Aktivitäten für einen vom EIT geförderten Kurs gerechtfertigt werden.
38
Die tragfähige Finanzierung sollte nicht so verstanden werden, dass das EIT die KIC-Förderung vollständig einstellt, 
sondern die EIT-Förderung wird auf ein vorab festgelegtes Niveau gesenkt, wie das in den vom EIT-Verwaltungsrat 
am 5. März 2015 verabschiedeten Grundsätzen der tragfähigen Finanzierung ( Principles of KICs financial sustainabi -
lity) beschlossen wurde.
Ein Nachweis dafür, dass 15 Jahre für die Entwicklung und erfolgreiche Umsetzung einer auf tragfähige Finanzie -
rung ausgerichteten Strategie nicht ausreichen, steht noch aus.
Die EIT Foundation (EITF) wurde zu einem anderen Zweck und für eine andere Ebene gegründet als die KIC. Die KIC 
beschaffen und sichern Mittel, um nach Möglichkeit eine Rendite zu erwirtschaften, und sie können mit eigenen 
Aktivitäten Einkommen erzielen, was bei der EITF nie der Fall war.
39
Es wird zwar akzeptiert, dass der Weg zu einer tragfähigen Finanzierung recht schwierig sein dürfte, aber für ein 
diesbezügliches Urteil ist es noch zu früh. In ihrer Innovationsstrategie 2015 hebt die OECD hervor, dass es bei der 
Messung der Kapitalrendite für Innovationen einer langfristigen Perspektive bedarf. Folglich reichen die Daten für 
die ersten fünf Jahre der Tätigkeit von KIC nicht aus, um Schlussfolgerungen über die langfristige tragfähige Finan -
zierung ziehen zu können.
Das EIT hat seine Anstrengungen auf diesem Gebiet verstärkt. Im Einklang mit den Grundsätzen zur tragfähigen 
Finanzierung von KIC erarbeitet das EIT derzeit eine Vorlage für die Berichterstattung über die tragfähige KIC-Finan -
zierung, die in die Leitlinien für die Berichterstattung aufgenommen werden soll, um sicherzustellen, dass KIC ihre 
Einnahmen ordnungsgemäß melden. Die Geschäftspläne für 2016 und deren Bewertung durch Sachverständige des 
EIT zeigen, dass bereits beträchtliche Fortschritte erzielt wurden. Sämtliche KIC haben diesen Punkt zu einem ihrer 
Schwerpunktziele erklärt, und die Aktivitäten werden entsprechend überprüft, um zu gewährleiten, dass sich mit 
den Aktivitäten eine Rendite erwirtschaften lässt. So finanziert beispielsweise eine der neuen KIC ihre Management- 
und Gemeinkosten vollständig aus eigenen Mitteln und schafft damit gute Voraussetzungen für das Erreichen einer 
tragfähigen Finanzierung.
Antworten der Kommission 63
Die Fortschritte der KIC auf dem Weg zu ihrer finanziellen Tragfähigkeit sollen 2016 nach Eingang der ersten 
Berichte bewertet werden. Im Einklang mit den Grundsätzen zur tragfähigen Finanzierung wird das EIT nach sieben 
Jahren eine gründlichere Überprüfung der KIC vornehmen. Das EIT hat ferner eine Arbeitsgruppe gebildet, einen 
Sachverständigen verpflichtet und eine Reihe von Initiativen eingeleitet, um die KIC in ihrem Streben nach einer 
tragfähigen Finanzierung zu unterstützen.
Aus all diesen Gründen ist es für ein Urteil darüber, ob die Finanzierung der KIC nach zehn Jahren tragfähig ist, noch zu früh.
42
Die Änderung des Geschäftsplans im Verlaufe der Durchführung ist ein regulärer Vorgang, der ein hohes Maß an 
Flexibilität bietet und noch in den letzten Monaten der Laufzeit einer Finanzierungsvereinbarung die Aufnahme von 
Innovationsvorhaben ermöglicht. Die KIC haben im Zeitraum 2010-2014 von dieser Möglichkeit ausgiebig Gebrauch 
gemacht. Im Jahr 2014 billigte das EIT fünf Änderungen, die sich auf neue KIC-Aktivitäten erstreckten.
Zudem ist es den KIC nach den Leitlinien von 2014 für die Erarbeitung der KIC-Geschäftspläne gestattet, nicht 
umfassend konkretisierte KIC-Mehrwertaktivitäten im Wert von 15 % des Haushalts in den Geschäftsplan aufzuneh -
men. Dieser Ansatz gilt analog für das Jahr 2015, d. h., die Geschäftspläne enthalten eine Beschreibung des Prozes -
ses für die Auswahl neuer Tätigkeiten, die dann genau definiert werden, wenn Einzelheiten vorliegen.
KIC haben ferner die Möglichkeit, ohne vorherige Zustimmung durch das EIT innerhalb derselben Haushaltslinie bis 
zu 100 % und zwischen Haushaltlinien bis 20 % ihres Haushalts auf andere Aktivitäten zu übertragen. Diese Rege -
lung ist wesentlich flexibler und vorteilhafter als bei allen anderen EU-Programmen und verdeutlicht ebenfalls, dass 
bestimmte Mechanismen so gestaltet wurden, dass sie Veränderungen in einem sich rasch wandelnden Umfeld 
unterstützen und damit den Erfordernissen von Innovationsvorhaben entgegenkommen.
43
Der Jahreshaushalt des EIT hängt davon ab, welcher Betrag im Jahreshaushalt der EU bereitgestellt wird, und zwar 
im Allgemeinen im Dezember des Jahres N-1. Die Mittelbindungen des EIT dürfen die im EU-Haushalt gebilligten 
Mittel nicht überschreiten. Das ist der Grund, weshalb das EIT mit den KIC Finanzierungsvereinbarungen für ein Jahr 
abschließt. Aktuell werden jedoch insbesondere über die Taskforce zur Vereinfachung zusätzliche Maßnahmen zur 
Berücksichtigung der mehrjährigen Dimension einiger Aktivitäten geprüft.
44
Der Ansatz des EIT zur Bewilligung der wettbewerblichen Förderung beruht auf der ergebnisorientierten Haushaltspla -
nung, die mit einer gewissen Unsicherheit einhergeht und bei der Spitzenleistungen und Wirkungen belohnt werden. Eine 
langfristige Finanzierungssicherheit kann sich nachteilig auf einen ergebnis- und wirkungsorientierten Ansatz auswirken.
Wie zudem aus den Antworten zu den Ziffern 41 und 44 hervorgeht, verfügen die KIC über eine Reihe von Inst -
rumenten, um sich gegen kurzfristige Finanzierungsschwankungen abzusichern. Dazu zählen allgemeine Finanz -
marktinstrumente sowie Flexibilität bei der Gestaltung des Geschäftsplans.
Kasten 6 – Der Europäische Fonds für strategische Investitionen (EFSI)2 und seine 
Auswirkungen auf den EIT-Haushalt – Zweiter Absatz: 
Obwohl die Fördermittel für KIC 2016 tatsächlich gekürzt wurden, reichen sie für die drei ausgereiften KIC dennoch 
aus, um an ihren umfangreichen Geschäftsplänen festzuhalten, und gleichzeitig ermöglichen sie den zwei neu 
gebildeten KIC ein rasches Wachstum. Für die drei ausgereiften KIC wurden 2016 über 233 Mio. EUR bereitgestellt, 
während für die zwei neuen KIC 41 Mio. EUR bewilligt wurden.
2 Stellungnahme Nr. 4/2015 zu dem Vorschlag für eine Verordnung des Europäischen Parlaments und des Rates über den Europäischen Fonds für 
strategische Investitionen und zur Änderung der Verordnungen (EU) Nr. 1291/2013 und (EU) Nr. 1316/2013.
Antworten der Kommission 64
45
Den Argumenten, denen zufolge jährliche Finanzierungsvereinbarungen ungeeignet sind, muss entgegengehalten 
werden, dass sich das EIT um eine Verbindung von jährlicher und mehrjähriger Perspektive bemüht. Dabei ist zu 
beachten, dass die mehrjährige Initiative bei der jährlichen Bewilligung der wettbewerblichen Förderung Berück -
sichtigung findet. Ferner weist die jährliche Mittelzuweisung für die KIC zusätzlich zur wettbewerblichen Förderung 
ein Fördermittelelement auf. Diese Fördergelder werden gleichmäßig auf die KIC aufgeteilt und bieten ein hohes 
Maß an Finanzierungssicherheit. Außerdem muss darauf verwiesen werden, dass die Partnerschaftsrahmenverein -
barungen die Rechtsgrundlage für die langfristige Unterstützung der KIC durch das EIT bilden und gleichzeitig eine 
entsprechende „Verpflichtung“ des EIT darstellen. Wie weiter oben ausgeführt, weist der jährliche Finanzierungs -
zyklus eine inhärente Flexibilität auf, die die Einstellung oder Aufnahme innovativer Projekte im Verlauf des Jahres 
ermöglicht, d. h., der jährliche Zyklus stellt kein Hindernis für einzelne Aktivitäten dar, sondern bieten einen Rah -
men für die Gesamtplanung.
46
Die Bildung stellt eine der Hauptsäulen der Tätigkeiten des EIT dar. Das EIT achtet sorgfältig darauf, dass seine Bil -
dungsprogramme angemessen gefördert werden. Mit der Bereitstellung von Fördermitteln in garantierter Höhe für 
jede KIC, die einen beträchtlichen Teil des Haushalts abdecken, wird die Unsicherheit im Hinblick auf mehrjährige 
Schwerpunktaktivitäten wie die Bildungsprogramme abgebaut.
47
Durch die Bereitstellung von Fördermitteln kann für große Teile eines Programms das Risiko der Einstellung einge -
dämmt werden.
Siehe Antworten der Kommission und des EIT zu den Ziffern 41 und 44.
48
Die Tatsache, dass das Fördermodell des EIT ein Fördermittelement in beträchtlicher Höhe umfasst, bietet ein gewis -
ses Maß an langfristiger Planungssicherheit.
Siehe Antworten der Kommission und des EIT zu den Ziffern 41 und 44.
49
Aufgrund des jährlichen Charakters des EIT-Haushalts und der Tatsache, dass der EU-Haushalt im Allgemeinen nicht 
vor Mitte Dezember verabschiedet wird, können die Finanzierungsvereinbarungen für ein bestimmtes Jahr nicht vor 
dem 1. Januar des jeweiligen Jahres unterzeichnet werden. Dieses Problem war vom Europäischen Rechnungshof 
erstmals im Sonderbericht für das Haushaltsjahr 2011 angesprochen worden, und das EIT nahm dazu Stellung. Das 
EIT verpflichtete sich, die Lücke zwischen dem Zeitpunkt, an dem die in den KIC-Geschäftsplänen vorgesehenen 
Aktionen anlaufen sollten, und dem Zeitpunkt der Unterzeichnung der Finanzierungsvereinbarungen zu verringern. 
Dank dieser Bemühungen konnten die Finanzierungsvereinbarungen für die Jahre 2013 und 2014 mit den drei KIC 
im Februar 2013 bzw. 2014 abgeschlossen werden.
Das Jahr 2015 bildete insofern eine Ausnahme, als die KIC um einen Aufschub bei der Anwendung der neuen Part -
nerschaftsrahmenvereinbarungen gebeten hatten, um zu klären, welche Konsequenzen sich aus speziellen Bestim -
mungen, die das EIT, die KIC und die Europäische Kommission betreffen, im Zuge der Anpassung an die Vorschriften 
von Horizont 2020 ergeben. Hinzu kommt, dass die Vorabgenehmigung der neuen Finanzierungsvereinbarungen 
durch die Kommission aufgrund einer notwendig gewordenen Rechtsberatung länger als üblich gedauert hat. 
Das EIT erwartet, dass die Finanzierungsvereinbarungen ab 2016 wieder fristgerecht unterzeichnet werden, da die 
neuen Partnerschaftsrahmenvereinbarungen dann bereits in Kraft sind, so dass davon ausgegangen werden kann, 
dass die späte Unterzeichnung im Jahr 2015 eine Ausnahme bildet.
Antworten der Kommission 65
50
Wenngleich dies bis 2015 die übliche Praxis war, könnten die KIC unter bestimmten Bedingungen, wenn sie bei -
spielsweise die Vorfinanzierung aufgebraucht haben, und unter der Verpflichtung zur Zwischenberichterstattung 
zusätzliche Vorfinanzierungszahlungen beantragen.
Zwar würde das EIT gerne eine Vorfinanzierung in Höhe von bis zu 70 % der bewilligten Finanzhilfe auszahlen, um 
die KIC bei der Verwaltung ihrer Barmittel zu unterstützen, doch ist zu bedenken, dass sich die Höhe der Vorfinan -
zierung nach der Verfügbarkeit von Zahlungsermächtigungen richtet, die sich der Kontrolle des EIT entzieht. Die 
Vorfinanzierung im Rahmen der Finanzierungsvereinbarung für 2016 wird voraussichtlich etwa 60 % betragen.
Als leistungsfähige Innovationsnetzwerke, denen starke Partner aus der Wirtschaft und dem Hochschulbereich 
angehören, sind die KIC in der Lage, ihren Cashflow beispielsweise mithilfe von Bankkrediten zu regulieren, wie dies 
bereits von einigen KIC nachgewiesen wurde. Auf diese Weise ist es ihnen möglich, die an Partner oder Begünstigte 
(wie Studierende oder Start-ups) gezahlten Vorfinanzierungssätze in Fällen zu erhöhen, in denen der Cashflow sonst 
ein Problem verursachen würde.
51
Der Verwaltungsrat des EIT verabschiedete am 3. Dezember 2015 die EIT-Überwachungsstrategie, mit der Daten 
gemessen werden sollen, die Horizont 2020, die Wirkung des EIT, gemessen an seinen eigenen Aktivitäten und den 
Aktivitäten der KIC, und die Ergebnisse der KIC betreffen. Außerdem leistet das EIT einen aktiven Beitrag zum Hori -
zont-2020-Überwachungsbericht für das Jahr 2014, in dem es mit einem eigenen Abschnitt vertreten sein wird.
52
Die in der Vergangenheit bei den zentralen Leistungsindikatoren (KPI) vorgenommenen Änderungen dienten der 
genaueren Begriffsbestimmung, um gleiche Rahmenbedingungen für die verschiedenen KIC zu schaffen und um 
auf Veränderungen im Zuge der Entwicklung der KIC zu reagieren. Die Änderungen wurden in Absprache mit den 
KIC vorgenommen, um u. a. den Unterschieden in Bezug auf die Wirtschaftszweige, in denen sie tätig sind, und im 
Hinblick auf ihr weiteres Umfeld Rechnung zu tragen.
Damit tragen die bei den KPI vorgenommenen Änderungen direkt zur Behebung der in Ziffer 52 angesprochenen 
Mängel bei.
53
Das EIT führt umfassende Analysen durch, um die KIC anhand verschiedener Faktoren und nicht nur auf der Grund -
lage der zentralen KPI zu vergleichen. Die Umsetzung der KIC-Geschäftspläne wird anhand quantitativer Leistungs -
indikatoren und mittels qualitativer Bewertungen durch externe Sachverständige und EIT-Mitarbeiter bewertet. 
Darüber hinaus führt das EIT Kontrollen vor Ort sowie thematische Überprüfungen der Aktivitäten der KIC durch. 
Zusammengenommen vermitteln diese Instrumente einen sehr informativen Eindruck von den zwischen den KIC 
bestehenden Unterschieden.
54
Das EIT räumt ein, dass Ergebnisse und Auswirkungen nur mit einer Kombination aus qualitativen und quantitativen 
Indikatoren gemessen werden können. Darauf wird in der vom Verwaltungsausschuss des EIT im Dezember 2015 
verabschiedeten Überwachungsstrategie und im Rahmen der laufenden Überprüfung der Leistungsindikatoren 
eingegangen, wie Ziffer 102 zu entnehmen ist.
Antworten der Kommission 66
55
Die Geschäftswelt ist stark in die Governance der KIC eingebunden und spielt bei der Formulierung der KIC-Stra -
tegien eine federführende Rolle. Nachfolgend werden Vertreter einiger Wirtschaftszweige aufgeführt, die in den 
Verwaltungsräten der KIC vertreten sind:
– EIT Digital: Deutsche Telekom AG, Philips, Nokia, British Telecom, Alcatel-Lucent, Ericsson;
– Climate KIC: Bayer Technology Services GmbH, GDF Suez, South Pole Carbon, Velux A/S;
– KIC InnoEnergy: Total SA, Gas Natural Fenosa, Electricité de France, ABB AB, Areva SA.
56
Die Höhe der EIT-Zuschussfinanzierung stellt keinen ausreichenden Maßstab für den Umfang der Einbindung in die 
KIC dar. So werden die für den Bereich der Hochschulbildung bereitgestellten Fördermittel für vermehrt auf die Ver -
mittlung unternehmerischer Fähigkeiten ausgerichtete Lehrpläne und die Ausbildung unternehmerisch orientierter 
Hochschulabsolventen eingesetzt, was wiederum der Privatwirtschaft direkt zugutekommt. Um das Maß der Einbin -
dung zu ermitteln, sollten die Zahl der Partner berücksichtigt werden, die ein direkter Maßstab für die Attraktivität 
einer KIC ist, sowie die Art der geförderten Aktivitäten und weniger die Art der Institution, die sie durchführt.
57
Das erklärte Ziel des EIT und der KIC besteht darin, nach Lösungen für das in der ganzen EU festzustellende Problem 
der mangelnden Zusammenarbeit zwischen Universitäten und Unternehmen zu suchen. Deshalb ist die Geschäfts -
welt stark in die Governance der KIC eingebunden und spielt bei der Formulierung der KIC-Strategien eine feder -
führende Rolle. Dennoch war zu erwarten, dass anfänglich Probleme auftreten würden, bis das gewünschte Maß an 
Zusammenarbeit zwischen Universitäten und Unternehmen erreicht sein würde. Um diese Probleme auszuräumen, 
veränderte das EIT die Leitlinien für die Geschäftspläne und unterbreitete den KIC strategische Vorschläge. Die KIC 
haben ihre internen Vorschriften und Verfahren ebenfalls geändert.
Die vom EIT und den KIC in diesem Bereich erzielten Fortschritte machen deutlich, dass KIC das richtige Modell für 
die Entwicklung einer langfristigen Zusammenarbeit zwischen Universitäten, Forschung und Wirtschaft darstellen, 
und wir sind der Überzeugung, dass sich die Ergebnisse künftig verbessern werden.
58
Zwar hat sich das EIT in Bezug auf den Anteil des Haushalts, der für KMU bereitgestellt werden soll, kein spezifisches 
Ziel gesetzt, doch wurden quantitative Vorgaben für die Gründung neuer KMU aufgestellt. Die Zahl der vom EIT ins 
Leben gerufenen Start-up-Unternehmen zählt zu den KPI des EIT, weshalb hierfür zahlreiche Anreize vorgesehen 
sind. Für das Jahr 2014 meldeten die drei KIC der ersten Welle, dass 90 neue Start-ups gegründet wurden, die nach 
der in der Empfehlung der Kommission (K(2003) 1422) enthaltenen Definition ausnahmslos als KMU einzustufen 
sind. Viele weitere, schon bestehende kleine Unternehmen erhielten Teilzuschüsse oder wurden durch Leistungen 
unterstützt, die von Beschleunigern (den sogenannten Accelerators) der KIC angeboten werden.
Antworten der Kommission 67
59
Das EIT kann auf hervorragende Ergebnisse bei der Förderung und Unterstützung der Teilnahme von KMU an der 
Innovationstätigkeit verweisen.
Das EIT richtet viele seiner Aktivitäten speziell auf KMU aus. Als finanziellen Anreiz für KMU hatte das EIT sogar eine 
Ausnahmeregelung von der Haushaltsordnung der EU für den Zeitraum 2010-2013 erwirkt, durch die es KMU in ihrer 
Eigenschaft als KIC-Partner möglich war, zusätzlich zu ihren direkten Kosten 40 % der indirekten Kosten abzurech -
nen, während Unternehmen, bei denen es sich nicht um KMU handelt, lediglich Anspruch auf 20 % haben.
Was die gezielte Unterstützung bestehender KMU betrifft, so stellen die KIC-Partnerschaften ein leistungsfähiges 
Ökosystem dar, auf das sich KMU stützen können. Bestehende KMU mit einem außergewöhnlichen Innovations -
potenzial sollten daher unbedingt einer KIC-Partnerschaft beitreten, um umfassend von der Förderung durch das 
EIT profitieren zu können. Ausgehend davon wächst die Zahl der KMU, die sowohl als Partner in KIC mitarbeiten 
als auch Teilzuschüsse von KIC erhalten und Leistungen im Bereich der Unternehmensgründung sowie Beschleuni -
gungsdienste in Anspruch nehmen.
60
Da KIC eine tragfähige Finanzierung anstreben und Finanzinstrumente (wie Bankdarlehen) und weitere vom EIT 
unabhängige Einkommensquellen nutzen können, sind sie unabhängig davon, wann die EIT-Fördermittel eingehen, 
in der Lage, fristgerechte Zahlungen an KMU sicherzustellen. Dem EIT ist es nicht möglich, den KIC Zahlungsbe -
dingungen vorzuschreiben, die deren vertragliche Beziehungen mit ihren Partnern betreffen, da die KIC in dieser 
Hinsicht autonom sind. Da der Umfang der an KMU gezahlten Fördermittel im Vergleich zum Programm insgesamt 
begrenzt ist, haben KIC die Möglichkeit, die Vorauszahlungen an KMU durch ein angemessenes Cashflow-Manage -
ment aufzustocken (die Antworten der Kommission und des EIT zu den Ziffern 41 und 44 enthalten weitere Bei -
spiele für die Flexibilität der KIC-Förderung).
61
Das EIT sammelt systematisch Informationen über den Status neuer KIC-Partner, sobald diese den KIC beitre -
ten. Folglich liegen dem EIT aktuelle Informationen über die Zahl der KIC-Partner vor, bei denen es sich um KMU 
handelt.
In den ersten Jahren der Existenz einer KIC befinden sich größere Organisationen in der Überzahl, da sie in der Lage 
sind, eine tragfähige strategische Agenda und einen erfolgreichen Vorschlag zu erarbeiten, um überhaupt erst die 
Zulassung als KIC zu ermöglichen. KMU schließen sich den KIC meist zu einem späteren Zeitpunkt an, wenn ihre 
Teilnahme einen Mehrwert für die Aktivitäten der etablierten Partnerschaften schafft.
So gehörten der KIC InnoEnergy im Zeitraum 2010-2013 25 KMU als KIC-Partner an. Doch 2014 traten 55 neue KMU 
der KIC InnoEnergy bei, während es 2015 50 neue KMU waren, wodurch die Zahl der KMU-Partner auf 130 anstieg.
Zahlreiche KMU arbeiten im KIC-Programm des EIT mit und gehören im Rahmen von Subunternehmerverträgen 
oder Regelungen zur Vergabe von Teilzuschüssen, die sie mit anderen KIC-Partnern wie Universitäten, Forschungs -
zentren oder Industrieunternehmen unterhalten, zu den Endempfängern von EIT-Finanzhilfen. Die von KIC angebo -
tenen Programme zur Unterstützung und Beschleunigung der Unternehmensgründung und -entwicklung richten 
sich in erster Linie an KMU, wobei das EIT über einen Leistungsindikator verfügt, mit dem es die Gründung neuer 
KMU verfolgen kann. Die wachsende Zahl von KMU in KIC-Partnerschaften sowie im Ergebnis von EIT-Finanzhilfen 
wird natürlich zur Folge haben, dass auch ein höherer Anteil der Finanzhilfen von KMU absorbiert wird.
Antworten der Kommission 68
62
KMU werden durch das EIT aktiv unterstützt. So existieren klare Zielsetzungen für die Gründung von Start-ups, die 
zu den zentralen Leistungsindikatoren des EIT zählt.
Siehe Antwort der Kommission und des EIT zu Ziffer 57.
64
Die Förderung von Synergieeffekten und der Komplementarität mit anderen Initiativen der EU stellt für das EIT und 
die GD EAC einen Schwerpunkt dar. Dieses Ziel bildet einen festen Bestandteil der Strategischen Innovationsagenda 
des EIT und der EIT-Verordnung.
Synergieeffekte und die Komplementarität werden durch die GD EAC und das EIT gefördert (z. B. jährliche Treffen 
mit den Kommissionsdienststellen, dem EIT und den KIC sowie Auswahlkriterien für neue KIC) und sind im KIC-Mo -
dell verankert, in dem Ziele anderer EU-Programme und mit ihnen gesammelte Erfahrungen ihren Widerhall finden 
(so werden mit dem Konzept des Wissensdreiecks Aspekte von Erasmus+ und des Dialogs zwischen Hochschulen 
und Wirtschaft aufgegriffen; die Kolokationszentren greifen Elemente der EU-Regionalpolitik auf; der auf gesell -
schaftliche Herausforderungen ausgerichtete Ansatz ist auch fester Bestandteil von Horizont 2020; das EIT-För -
dermodell nutzt die bei anderen Programmen gesammelten Erfahrungen). Für die Synergieeffekte innerhalb der 
thematischen Bereiche der KIC gibt es konkrete Beispiele wie EIT Digital: die öffentlich-privaten Partnerschaften 
für das Internet der Zukunft und zum Thema Big Data, KIC InnoEnergy: SET Plan, Climate-KIC: Zusammenarbeit mit 
der GD CLIMA bei der Vorbereitung der Weltklimakonferenz der Vereinten Nationen, die im Dezember 2015 in Paris 
stattfand.
Das EIT setzt die Förderung von Synergieeffekten auf der Ebene konkreter Projekte fort; in jüngster Zeit betraf dies 
den Europäischen Fonds für strategische Investitionen (EFSI), die Europäische Zusammenarbeit auf dem Gebiet der 
wissenschaftlichen und technischen Forschung (COST) und die Europäische Weltraumorganisation (ESA).
69
Das EIT hat bereits die Einleitung des Verfahrens zur Erlangung der vollen finanziellen Eigenständigkeit beantragt. 
Es wird erwartet, dass das Verfahren bis Ende 2016 abgeschlossen wird.
71
Das EIT achtet nicht nur auf die Einhaltung der Vorschriften, sondern belohnt zunehmend gute Leistungen und 
schafft Anreize für ergebnisorientiertes Handeln. So wirken sich schlechte Leistungen verstärkt negativ auf den 
Haushalt einer KIC aus. Im Rahmen der Grundsätze der tragfähigen Finanzierung der KIC nimmt der Anteil der wett -
bewerblichen Förderung am Haushalt der KIC zu. Da dieser Anteil, mit dem Leistung belohnt wird, im Zeitverlauf 
wächst, nimmt bei weniger leistungsstarken KIC auch der finanzielle Anreiz zur Leistungssteigerung zu.
72
Seit 2015 sorgt das EIT dafür, dass sich schlechte Leistungen direkt in den auszuzahlenden Förderbeträgen nieder -
schlagen – so werden Teile der Ausgabenerklärung einer KIC nicht vom EIT anerkannt, wenn die entsprechende 
Aktivität nicht ordnungsgemäß durchgeführt wurde. Siehe Antwort der Kommission und des EIT zu Ziffer VII der 
Zusammenfassung.
Nach der Beanstandung durch den Hof leitete das EIT weitere Maßnahmen für eine noch strengere Überprüfung der 
Kosten in den jährlichen Prüfberichten ein. Das EIT belohnt konsequent gute Leistungen und sorgt gleichzeitig für 
zuverlässige Garantien dafür, dass die entstandenen Kosten förderfähig sind.
Antworten der Kommission 69
74
Das EIT und die Kommission sind der Auffassung, dass der Schwellenwert nach Artikel 34 der Regeln für die Beteili -
gung an Horizont 2020 für die vom EIT an KIC gezahlten Finanzhilfen angemessen ist. Wir halten es zudem für ange -
messen, Empfänger von EU-/EIT-Fördermitteln, die Finanzhilfe in Höhe von über 325 000  EUR pro Jahr erhalten, zur 
Vorlage einer entsprechenden Prüfungsbescheinigung aufzufordern. In jedem Fall wäre für das EIT eine spezielle 
Ausnahmeregelung von den Bestimmungen nach Artikel 34 der Regeln für die Beteiligung an Horizont 2020 erfor -
derlich, damit es für die von Teilnehmern beanspruchten Finanzhilfen einen anderen oder höheren Schwellenwert 
als 325 000 EUR ansetzen kann.
Siehe Antworten der Kommission und des EIT zu den Ziffern 79 und 80.
76
Es wird darauf hingewiesen, dass die „Finanzberichte“ keine EIT-spezifische Erscheinung mehr darstellen, da die 
Kostenberichte beginnend mit den Finanzierungsvereinbarungen für das Jahr 2016 vollständig an die Vorlagen für 
Horizont 2020 angeglichen wurden.
79 Zweiter Gedankenstrich
Diese Empfehlung würde eine spezielle Ausnahmeregelung von den Regeln für die Beteiligung an Horizont 2020 
und der Haushaltsordnung erfordern3.
79 Dritter Gedankenstrich
Die empfohlene Maßnahme entzieht sich der Kontrolle des EIT, da sie eine spezielle Ausnahmeregelung von den 
Regeln für die Beteiligung an Horizont 2020 und der Haushaltsordnung erfordern würde4.
81
Die Auslagerung der technischen Projektevaluierung ist bei FuE-Programmen gängige Praxis. Dies ist vor allem bei 
sehr komplexen Projekten der Fall, die sich auf mehrere Tätigkeitsbereiche, wie Bildung, Innovationen und Wirt -
schaft, erstrecken und diese miteinander verbinden.
83
Es ist zu beachten, dass das EIT die Mitarbeiterfluktuation seit 2013 etwas eindämmen konnte. Der niedrige Koef -
fizient für Ungarn (aktuell 69 %) trägt maßgeblich zur Mitarbeiterfluktuation bei. Darauf hat das EIT jedoch keinen 
Einfluss.
84
Die Führungskapazität beim EIT konnte in der Zwischenzeit deutlich verbessert werden. Die unbesetzte Referatslei -
terstelle wurde besetzt, und für die andere Referatsleiterstelle läuft derzeit das Auswahlverfahren. Ferner läuft ein 
Auswahlverfahren zur Besetzung der Stelle des EIT-Direktors.
3 https://myintracomm.ec.europa.eu/budgweb/EN/leg/finreg/Pages/leg-020-08_finreg2012.aspx#fr135
4 https://myintracomm.ec.europa.eu/budgweb/EN/leg/finreg/Pages/leg-020-08_finreg2012.aspx#fr135
Antworten der Kommission 70
86
Ausgehend davon, dass das EIT den Schwerpunkt auf Spitzenleistungen legt, ist es nur natürlich, dass Länder mit 
hoher Innovationskapazität stärker in den KIC vertreten sind. Wenngleich das EIT eindeutig eine Stärkung der vor -
handenen Kompetenzen und Exzellenzzentren in Europa anstrebt, sorgt es mithilfe seines Regionalen Innovations -
schemas (EIT RIS) auch dafür, dass Gebiete in der Union, die nicht direkt in KIC eingebunden sind, von deren Arbeit 
profitieren.
Kasten 11 – Bedenken hinsichtlich der Konzentration der EIT-Förderung und des 
Mangels an Transparenz
Zwischen den Seiten des Wissensdreiecks besteht sowohl hinsichtlich der Verteilung der Partner als auch hinsicht -
lich der Fördermittel ein angemessenes Gleichgewicht. Es sind klare Verfahren für die Auswahl von Projekten durch 
die KIC vorgesehen, so dass Qualitätskontrolle und Transparenz gewährleistet sind.
89
Es zeichnen sich erste Ergebnisse ab, die das EIT erzielt hat. Aus der Tätigkeit des EIT sind über 1000 unternehme -
risch orientierte Absolventen und zahlreiche Start-ups hervorgegangen, sie sorgte für eine ganze Reihe von Erfolgs -
geschichten und ein leistungsstarkes Netz von Kolokationszentren und Business Accelerators in ganz Europa und 
verlieh der unternehmerischen Kultur neuen Schwung.
92
Die im November 2015 abgeschlossene Überprüfung der Gründung von Unternehmen bietet klare Anhaltspunkte 
für den von den Accelerator-Programmen des EIT/der KIC geschaffenen Mehrwert, und es gibt Pflichtenhefte für die 
unterstützten Unternehmen, aus denen hervorgeht, dass das EIT bei der Förderung von Neugründungen beeindru -
ckende Ergebnisse vorweisen kann.
93
Anhand der KPI wird deutlich, dass sehr viel erreicht wurde, wovon sich Etliches bereits in greifbaren Ergebnissen 
niederschlägt (siehe Beispiele in Ziffer 90).
94
Es sollte hervorgehoben werden, dass auch Studierende aus Drittländern nach dem Studium eine Tätigkeit in euro -
päischen Unternehmen aufnehmen oder Unternehmen gründen und damit für unsere Gesellschaft etwas bewirken 
und Mehrwert schaffen. Durch die Tätigkeit der KIC des EIT ist ein Umfeld entstanden, das zur Verringerung der 
Kluft zwischen Hochschulen und Wirtschaft beiträgt, und folglich dürfte es diesen Studierenden leichter fallen, 
nach ihrem Studium eine Tätigkeit bei einem KIC-Geschäftspartner aufzunehmen, so dass sie in Europa bleiben.
98
Alle drei KIC der ersten Welle haben im Einklang mit Artikel 6 Absatz 2 Buchstabe e der EIT-Verordnung Strategien 
für eine tragfähige Finanzierung entwickelt. Seit 2014 enthalten die KIC-Geschäftspläne eine Zusammenfassung die -
ser Strategien. Im Fall des Geschäftsplans für das Jahr 2016 wurden die Pläne der einzelnen KIC von einem EIT-Sach -
verständigen gezielt im Hinblick auf Fragen der tragfähigen Finanzierung bewertet.
103
Die neuen Partnerschaftsrahmenvereinbarungen sollen Anfang 2016 unterzeichnet werden.
Antworten der Kommission 71
Schlussfolgerungen und Empfehlungen
Empfehlung 1
Die Kommission und das EIT stimmen der Empfehlung zu.
Vorschläge zur Änderung gesetzlicher Regelungen müssen im Einklang mit den Grundsätzen der besseren Recht -
setzung und insbesondere dem Grundsatz der vorherigen Evaluierung erarbeitet werden. Gemäß der Rechtsgrund -
lage des EIT muss die Kommission bis Ende 2017 eine Evaluierung des EIT durchführen, und aktuell wird unter 
Beteiligung aller zuständigen Kommissionsdienststellen eine Evaluierung vorbereitet.
Die im Rahmen der Prüfung abgegebene kritische Stellungnahme wird ebenfalls in die Evaluierung einfließen, und 
die unabhängigen Gutachter werden Zugang zu dieser Prüfung erhalten. Ausgehend von den Ergebnissen der Eva -
luierung wird im Einklang mit den Grundsätzen der besseren Rechtsetzung über die nächsten Schritte zu entschei -
den sein.
Auf der Grundlage der Ergebnisse, die die Evaluierung durch die unabhängigen Gutachter erbringen wird, und der 
Ergebnisse der aktuellen Prüfung wird die Kommission einen Standpunkt zur Änderung der Rechtsgrundlage des 
EIT erarbeiten.
107
Siehe Antworten der Kommission und des EIT zu den Ziffern 40 bis 49 und 60, in denen diese ihren Standpunkt zu 
diesen Punkten zusammenfassend darlegen.
Empfehlung 2 a)
Die Kommission und das EIT stimmen der Empfehlung teilweise zu und werden prüfen, inwieweit die Mehrjährigkeit 
ausgeweitet werden kann.
Empfehlung 2 b)
Die Kommission und das EIT stimmen der Empfehlung zu.
Zu a): vollständige Überprüfung bis zum Frühjahr 2017 und Umsetzung (in Abhängigkeit von der Überprüfung) bis 
2018.
108
Siehe Antworten der Kommission und des EIT zu diesen Ziffern, in denen diese ihren Standpunkt zu diesen Punkten 
zusammenfassend darlegen.
Empfehlung 3
Das EIT und die Kommission stimmen dieser Empfehlung zu.
Antworten der Kommission 72
109
Siehe Antworten der Kommission und des EIT zu diesen Ziffern, in denen diese ihren Standpunkt zu diesen Punkten 
zusammenfassend darlegen.
Empfehlung 4
Die Kommission und das EIT stimmen der Empfehlung zu.
Das EIT wird den Schwerpunkt auch künftig verstärkt auf die Auswirkungen legen, nachdem das Institut bereits im 
Jahr 2015 entsprechende Maßnahmen eingeleitet hatte.
Kostenlose Veröﬀentlichungen:
  Einzelexemplar:  
über EU Bookshop (http://bookshop.europa.eu);
  mehrere Exemplare/Poster/Karten:  
bei den Vertretungen der Europäischen Union (http://ec.europa.eu/represent_de.htm),  
bei den Delegationen in Ländern außerhalb der Europäischen Union  
(http://eeas.europa.eu/delegations/index_de.htm),  
über den Dienst Europe Direct (http://europa.eu/europedirect/index_de.htm)  
oder unter der gebührenfreien Rufnummer 00 800 6 7 8 9 10 11 (*).
(*)  Sie erhalten die bereitgestellten Informationen kostenlos, und in den meisten Fällen entstehen auch keine  
Gesprächsgebühren (außer bei bestimmten Telefonanbietern sowie für Gespräche aus Telefonzellen oder Hotels).
Kostenp/f_lichtige Veröﬀentlichungen: über EU Bookshop (http://bookshop.europa.eu).WO ERHALTE ICH EU-VERÖFFENTLICHUNGEN?
Das Europäische Innovations- und Technologieinstitut 
(EIT) verfolgt das ehrgeizige Ziel, die Verbindungen 
zwischen Bildung, Wissenschaft und Wirtschaft zu stärken 
und dadurch als treibende Kraft f ür Innovation in der EU 
zu wirken. Der Hof kommt zu dem Schluss, dass es f ür die 
Errichtung des EIT zwar berechtigte Gr ünde gab, die 
Gesamteffizienz des Instituts jedoch durch den komplexen 
operativen Rahmen und Managementprobleme 
beeinträchtigt wurde. Er ermittelte mehrere 
Schwachstellen im Fördermodell des EIT, in den 
Modalitäten der Berichterstattung zwischen dem EIT und 
den Wissens- und Innovationsgemeinschaften sowie 
Probleme im Hinblick auf die finanzielle Tragfähigkeit 
dieser Gemeinschaften. Sieben Jahre nach seiner 
Gründung ist das EIT in operativer Hinsicht noch nicht 
vollständig unabhängig von der Europäischen 
Kommission. Dadurch wurden seine 
Entscheidungsprozesse behindert. Der Hof gelangt zu der 
Schlussfolgerung, dass das EIT nur dann zu dem 
bahnbrechenden innovativen Institut werden kann, als das 
es urspr ünglich gedacht war, wenn rechtliche und 
operative Anpassungsmaßnahmen vorgenommen 
werden, um das Innovationspotenzial der EU besser 
zu fördern.
EUROPÄISCHER
RECHNUNGSHOF