Richtlinie 2013/36/EU Verordnung (EU) Nr. 575/2013 Delegierte LCR-Verordnung (EU) 2015/61 Adressat Anwendungsbereich Bezeichnung Beschreibung der Option oder des Ermessensspielraums Genutzt? (J/N/Entfällt) (1) Nationale Vorschrift (2) Fundstelle(n) (3) Verfügbar in EN? (J/N) Einzelheiten/Anmerkungen

010 Datum der letzten Aktualisierung der Informationen in diesem Meldebogen (TT/MM/JJJJ)

020 Art. 9 Abs. 2 Mitgliedstaaten Kreditinstitute Ausnahme vom Verbot der Entgegennahme von Einlagen oder anderen rückzahlbaren Geldern des Publikums durch Personen oder Unternehmen, die keine Kreditinstitute sind Vom Verbot der Entgegennahme von Einlagen oder anderen rückzahlbaren Geldern des Publikums durch Personen oder Unternehmen, die keine Kreditinstitute sind, ausgenommen sind Mitgliedstaaten, Gebietskörperschaften eines Mitgliedstaats, internationale Organismen öffentlich-rechtlichen Charakters, denen ein oder mehrere Mitgliedstaaten angehören, sowie die im nationalen Recht oder Unionsrecht ausdrücklich genannten Fälle, sofern die entsprechenden Tätigkeiten Regelungen und Kontrollen unterworfen sind, die den Schutz von Einlegern und Anlegern bezwecken. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

030 Art. 12 Abs. 3 Mitgliedstaaten Kreditinstitute Anfangskapital Die Mitgliedstaaten können beschließen, die weitere Tätigkeit von am 15. Dezember 1979 bereits bestehenden Kreditinstituten, die die Bedingung getrennter Eigenmittel nicht erfüllen, zuzulassen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

040 Art. 12 Abs. 3 Mitgliedstaaten Kreditinstitute Anfangskapital Kreditinstitute, bei denen die Mitgliedstaaten beschlossen haben, die weitere Tätigkeit nach Artikel 12 Absatz 3 der Richtlinie 2013/36/EU zuzulassen, können von den MS von der Pflicht befreit werden, die in Artikel 13 Absatz 1 Unterabsatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU genannte Bedingung zu erfüllen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

050 Art. 12 Abs. 4 Mitgliedstaaten Kreditinstitute Anfangskapital Die Mitgliedstaaten können besondere Kategorien von Kreditinstituten, deren Anfangskapital geringer als 5 Mio. EUR ist, unter der Bedingung zulassen, dass das Anfangskapital mindestens 1 Mio. EUR beträgt und der betreffende Mitgliedstaat der Kommission und der EBA mitteilt, aus welchen Gründen er von dieser Möglichkeit Gebrauch macht. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

060 Art. 21 Abs. 1 Zuständige Behörden Kreditinstitute Ausnahmen für Kreditinstitute, die ständig einer Zentralorganisation zugeordnet sind Die zuständigen Behörden dürfen Kreditinstitute, die ständig einer Zentralorganisation zugeordnet sind, von den Anforderungen der Artikel 10 und 12 sowie des Artikels 13 Absatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU befreien. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

070 Art. 29 Abs. 3 Mitgliedstaaten Wertpapierfirmen Anfangskapital bestimmter Arten von Wertpapierfirmen Die Mitgliedstaaten können den als Anfangskapital geforderten Mindestbetrag von 125 000 EUR auf 50 000 EUR absenken, wenn eine Firma weder dafür zugelassen ist, Kundengelder oder -wertpapiere zu halten, noch für eigene Rechnung handeln oder feste Übernahmeverpflichtungen eingehen darf. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

080 Art. 32 Abs. 1 Mitgliedstaaten Wertpapierfirmen Besitzstandsklausel zum Anfangskapital von Wertpapierfirmen Die Mitgliedstaaten können die Zulassung von Wertpapierfirmen und unter Artikel 30 der Richtlinie 2013/36/EU fallenden Firmen, die bereits am oder vor dem 31. Dezember 1995 bestanden und deren Eigenmittel geringer sind als das für sie in Artikel 28 Absatz 2, Artikel 29 Absätze 1 oder 3 oder Artikel 30 dieser Richtlinie vorgeschriebene Anfangskapital, verlängern. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

090 Artikel 40 Zuständige Behörden Kreditinstitute Berichtspflichten gegenüber den zuständigen Behörden des Aufnahmemitgliedstaats Die zuständigen Behörden des Aufnahmemitgliedstaats können für Informationszwecke, für statistische Zwecke und für Aufsichtszwecke verlangen, dass jedes Kreditinstitut mit einer Zweigstelle in dessen Hoheitsgebiet ihnen in regelmäßigen Abständen Bericht über seine Tätigkeiten im Hoheitsgebiet des Aufnahmemitgliedstaats erstattet, insbesondere um beurteilen zu können, ob es sich bei der Zweigstelle um eine bedeutende Zweigstelle im Sinne von Artikel 51 Absatz 1 der Richtlinie 2013/36/EU handelt. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

100 Art. 129 Abs. 2 Mitgliedstaaten Wertpapierfirmen Freistellung von der Pflicht zum Vorhalten eines Kapitalerhaltungspuffers für kleine und mittlere Wertpapierfirmen Abweichend von Artikel 129 Absatz 1 kann ein Mitgliedstaat kleine und mittlere Wertpapierfirmen von den Anforderungen jenes Absatzes befreien, sofern eine solche Freistellung die Stabilität des Finanzsystems des betreffenden Mitgliedstaats nicht gefährdet. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

110 Art. 130 Abs. 2 Mitgliedstaaten Wertpapierfirmen Freistellung von der Pflicht zum Vorhalten eines institutsspezifischen antizyklischen Kapitalpuffers für kleine und mittlere Wertpapierfirmen Abweichend von Artikel 130 Absatz 1 kann ein Mitgliedstaat kleine und mittlere Wertpapierfirmen von den Anforderungen jenes Absatzes befreien, sofern eine solche Freistellung die Stabilität des Finanzsystems des betreffenden Mitgliedstaats nicht gefährdet. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

120 Art. 133 Abs. 18 Mitgliedstaaten Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Pflicht zum Vorhalten eines Systemrisikopuffers Die Mitgliedstaaten können einen Systemrisikopuffer für alle Risikopositionen vorschreiben. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

130 Art. 134 Abs. 1 Mitgliedstaaten Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Anerkennung einer Systemrisikopufferquote Andere Mitgliedstaaten können die nach Artikel 133 festgesetzte Systemrisikopufferquote anerkennen und diese Pufferquote bei im Inland zugelassenen Instituten auf die Risikopositionen anwenden, die in dem die Pufferquote festsetzenden Mitgliedstaat belegen sind. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

140 Art. 152 Abs. 1 Mitgliedstaaten Kreditinstitute Berichtspflichten gegenüber den zuständigen Behörden des Aufnahmemitgliedstaats Ein Aufnahmemitgliedstaat kann für statistische Zwecke verlangen, dass jedes Kreditinstitut mit einer Zweigstelle in seinem Hoheitsgebiet seinen zuständigen Behörden in regelmäßigen Abständen über die in seinem Hoheitsgebiet ausgeübten Tätigkeiten Bericht erstattet. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

150 Art. 152 Abs. 2 Mitgliedstaaten Kreditinstitute Berichtspflichten gegenüber den zuständigen Behörden des Aufnahmemitgliedstaats Ein Aufnahmemitgliedstaat kann von Zweigstellen von Kreditinstituten aus anderen Mitgliedstaaten die gleichen Informationen wie von nationalen Kreditinstituten verlangen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

160 Art. 160 Abs. 6 Mitgliedstaaten Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Übergangsbestimmungen für Kapitalpuffer Die Mitgliedstaaten können für Kapitalpuffer einen kürzeren Übergangszeitraum festlegen als in Artikel 160 Absätze 1 bis 4 vorgesehen. Der verkürzte Übergangszeitraum kann von anderen Mitgliedstaaten anerkannt werden. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

170 Art. 4 Abs. 2 Mitgliedstaaten oder zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Behandlung von indirekten Beteiligungen an Immobilien Die Mitgliedstaaten oder ihre zuständigen Behörden können zulassen, dass Anteile, die eine entsprechende indirekte Beteiligung an Immobilien darstellen, wie eine direkte Beteiligung an Immobilien behandelt werden, wenn eine solche indirekte Beteiligung im nationalen Recht des Mitgliedstaates ausdrücklich vorgesehen ist und wenn sie, als Sicherheit gestellt, Gläubigern einen gleichwertigen Schutz bietet. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

180 Art. 6 Abs. 4 Zuständige Behörden Wertpapierfirmen Erfüllung der Anforderungen auf Einzelbasis Bis der Bericht der Kommission nach Artikel 508 Absatz 3 vorliegt, können die zuständigen Behörden Wertpapierfirmen von der Einhaltung der Anforderungen nach Teil 6 (Liquidität) befreien, wobei sie die Art, den Umfang und die Komplexität der Geschäfte dieser Firmen berücksichtigen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

190 Art. 24 Abs. 2 Berichterstattung und verbindliche Anwendung der IFRS Die zuständigen Behörden können verlangen, dass Institute die Bewertung von Vermögenswerten und außerbilanziellen Posten und die Ermittlung der Eigenmittel gemäß den Internationalen Rechnungslegungsstandards nach Maßgabe der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 vornehmen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

200 Art. 89 Abs. 3 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Risikogewichtung und Verbot qualifizierter Beteiligungen außerhalb des Finanzsektors Die zuständigen Behörden wenden auf die in den Absätzen 1 und 2 genannten qualifizierten Beteiligungen von Instituten die folgenden Anforderungen an: Zur Berechnung der Eigenmittelanforderung gemäß Teil 3 dieser Verordnung wenden die Institute auf den größeren der folgenden Beträge ein Risikogewicht von 1 250 % an: i) den Betrag der in Absatz 1 genannten qualifizierten Beteiligungen, der 15 % der anrechenbaren Eigenmittel des Instituts überschreitet; ii) den Gesamtbetrag der in Absatz 2 genannten qualifizierten Beteiligungen, der 60 % der anrechenbaren Eigenmittel des Instituts überschreitet. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

201 Art. 89 Abs. 3 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Risikogewichtung und Verbot qualifizierter Beteiligungen außerhalb des Finanzsektors Die zuständigen Behörden wenden auf die in den Absätzen 1 und 2 genannten qualifizierten Beteiligungen von Instituten die folgenden Anforderungen an: Die zuständigen Behörden untersagen Instituten das Halten der in den Absätzen 1 und 2 genannten qualifizierten Beteiligungen, deren Betrag den in diesen Absätzen festgelegten Prozentanteil an den anrechenbaren Eigenmitteln des Instituts überschreitet. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

210 Art. 95 Abs. 2 Zuständige Behörden Wertpapierfirmen Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen Die zuständigen Behörden können als Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen die Eigenmittelanforderungen festlegen, die für diese Firmen aufgrund der einzelstaatlichen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/49/EG und der Richtlinie 2006/48/EG am 31. Dezember 2013 gelten. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

220 Art. 99 Abs. 3 Zuständige Behörden Kreditinstitute Meldung über Eigenmittelanforderungen und Finanzinformationen Die zuständigen Behörden können auch von Kreditinstituten, die internationale Rechnungslegungsstandards nach Maßgabe der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 anwenden, um gemäß Artikel 24 Absatz 2 der vorliegenden Verordnung Eigenmittel auf konsolidierter Basis zu melden, verlangen, Finanzinformationen nach Absatz 2 des vorliegenden Artikels vorzulegen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

230 Art. 124 Abs. 2 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Risikogewichte und Kriterien, die auf durch Immobilien besicherte Risikopositionen anzuwenden sind Die zuständigen Behörden können auf der Grundlage von Erwägungen in Bezug auf die Finanzmarktstabilität auch ein höheres Risikogewicht ansetzen oder strengere Kriterien anwenden als in Artikel 125 Absatz 2 und Artikel 126 Absatz 2 vorgesehen sind. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

240 Art. 129 Abs. 1 Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen Die zuständigen Behörden können nach Konsultation der EBA die Anwendung des Unterabsatzes 1 Buchstabe c teilweise aussetzen und für bis zu 10 % der Gesamtrisikoposition des Nominalbetrags der ausstehenden gedeckten Schuldverschreibungen des Emissionsinstituts die Bonitätsstufe 2 genehmigen, wenn in den betroffenen Mitgliedstaaten erhebliche potenzielle Konzentrationsprobleme infolge der Anwendung der Bonitätsstufe 1 gemäß jenem Buchstaben belegt werden können. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

250 Art. 164 Abs. 5 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Mindestwerte bei der risikopositionsgewichteten durchschnittlichen Verlustquote bei Ausfall (LGD) für durch Immobilien besicherte Risikopositionen Auf der Grundlage der nach Artikel 101 erhobenen Daten und unter Berücksichtigung zukunftsorientierter Immobilienmarktentwicklungen und aller anderen maßgeblichen Indikatoren bewerten die zuständigen Behörden regelmäßig, mindestens jedoch einmal jährlich, ob die LGD-Mindestwerte des Absatzes 4 für Risikopositionen, die durch im Hoheitsgebiet ihres Landes belegene Wohn- oder Gewerbeimmobilien besichert sind, angemessen sind. Die zuständigen Behörden können gegebenenfalls auf der Grundlage von Erwägungen in Bezug auf die Finanzmarktstabilität höhere Mindestwerte bei der risikopositionsgewichteten durchschnittlichen LGD für durch Immobilien im Hoheitsgebiet ihres Landes besicherte Risikopositionen ansetzen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

260 Art. 178 Abs. 1 Buchst. b Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Schuldnerausfall Die zuständigen Behörden dürfen für durch Wohnimmobilien oder durch Gewerbeimmobilien von KMU besicherte Risikopositionen der Forderungsklasse „Mengengeschäft“ und für Risikopositionen gegenüber öffentlichen Stellen den Zeitraum von 90 Tagen durch 180 Tage ersetzen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

270 Art. 284 Abs. 4 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Risikopositionswert Die zuständigen Behörden können für α einen höheren Wert als 1,4 vorschreiben oder den Instituten nach Artikel 284 Absatz 9 gestatten, ihre eigenen Schätzungen zu verwenden. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

280 Art. 284 Abs. 9 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Risikopositionswert Die zuständigen Behörden können den Instituten gestatten, ihre eigenen Schätzungen für α zu verwenden. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

290 Art. 327 Abs. 2 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Aufrechnung der Positionen in Wandelanleihen gegen Positionen in den zugrunde liegenden Instrumenten Die zuständigen Behörden können ein Verfahren wählen, das die Wahrscheinlichkeit, dass eine bestimmte Wandelanleihe umgewandelt wird, berücksichtigt, oder eine Eigenmittelanforderung zur Deckung möglicher Verluste, die bei der Umwandlung entstehen könnten, festlegen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

300 Art. 395 Abs. 1 Zuständige Behörden Zuständige Behörden Obergrenze für Großkredite bei Risikopositionen gegenüber Instituten Die zuständigen Behörden können für Risikopositionen gegenüber Instituten eine niedrigere Obergrenze als 150 Mio. EUR festlegen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

310 Art. 400 Abs. 2 Buchst. a und Art. 493 Abs. 3 Buchst. a Zuständige Behörden Zuständige Behörden Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite Die zuständigen Behörden können gedeckte Schuldverschreibungen im Sinne des Artikels 129 Absätze 1, 3 und 6 ganz oder teilweise ausnehmen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

320 Art. 400 Abs. 2 Buchst. b und Art. 493 Abs. 3 Buchst. b Zuständige Behörden Zuständige Behörden Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite Die zuständigen Behörden können Aktiva in Form von Forderungen an regionale oder lokale Gebietskörperschaften der Mitgliedstaaten ganz oder teilweise ausnehmen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

330 Art. 400 Abs. 2 Buchst. c und Art. 493 Abs. 3 Buchst. c Zuständige Behörden Zuständige Behörden Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite Die zuständigen Behörden können Risikopositionen eines Instituts gegenüber seinem Mutterunternehmen oder Tochterunternehmen ganz oder teilweise ausnehmen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

340 Art. 400 Abs. 2 Buchst. d und Art. 493 Abs. 3 Buchst. d Zuständige Behörden Zuständige Behörden Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite Die zuständigen Behörden können Risikopositionen gegenüber regionalen Kreditinstituten oder Zentralkreditinstituten, denen das Kreditinstitut im Rahmen eines Verbunds angeschlossen ist und die beauftragt sind, den Liquiditätsausgleich innerhalb dieses Verbunds vorzunehmen, ganz oder teilweise ausnehmen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

350 Art. 400 Abs. 2 Buchst. e und Art. 493 Abs. 3 Buchst. e Zuständige Behörden Zuständige Behörden Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite Die zuständigen Behörden können Risikopositionen von Kreditinstituten gegenüber Kreditinstituten ganz oder teilweise ausnehmen, wenn eines der beteiligten Institute bei seiner Tätigkeit nicht dem Wettbewerb ausgesetzt ist und im Rahmen von Legislativprogrammen oder seiner Satzung Darlehen vergibt oder garantiert, um unter staatlicher Aufsicht gleich welcher Art und mit eingeschränktem Verwendungszweck für die vergebenen Darlehen bestimmte Wirtschaftssektoren zu fördern, und sofern die betreffenden Risikopositionen aus derartigen über Kreditinstitute an die Begünstigten weitergereichten Darlehen oder aus Garantien für diese Darlehen herrühren. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

360 Art. 400 Abs. 2 Buchst. f und Art. 493 Abs. 3 Buchst. f Zuständige Behörden Zuständige Behörden Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite Die zuständigen Behörden können Risikopositionen gegenüber Instituten ganz oder teilweise ausnehmen, sofern diese Risikopositionen keine Eigenmittel dieser Institute darstellen, höchstens bis zum folgenden Geschäftstag bestehen und nicht auf eine wichtige Handelswährung lauten. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

370 Art. 400 Abs. 2 Buchst. g und Art. 493 Abs. 3 Buchst. g Zuständige Behörden Zuständige Behörden Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite Die zuständigen Behörden können auf ihre nationale Währung lautende Risikopositionen gegenüber Zentralbanken, die in den bei diesen Zentralbanken gehaltenen Mindestreserven bestehen, ganz oder teilweise ausnehmen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

380 Art. 400 Abs. 2 Buchst. h und Art. 493 Abs. 3 Buchst. h Zuständige Behörden Zuständige Behörden Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite Die zuständigen Behörden können auf ihre nationale Währung lautende und in dieser Währung refinanzierte Risikopositionen gegenüber Staaten, die aus zur Erfüllung der gesetzlichen Liquiditätsanforderungen gehaltenen Staatsschuldtiteln bestehen, ganz oder teilweise ausnehmen, sofern — nach dem Ermessen der zuständigen Behörde — diese Zentralstaaten von einer benannten externen Ratingagentur mit „Investment Grade“ bewertet wurden. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

390 Art. 400 Abs. 2 Buchst. i und Art. 493 Abs. 3 Buchst. i Zuständige Behörden Zuständige Behörden Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite Die zuständigen Behörden können 50 % der als außerbilanzielle Geschäfte mit mittlerem/niedrigem Risiko eingestuften Dokumentenakkreditive und der als außerbilanzielle Geschäfte mit mittlerem/ niedrigem Risiko eingestuften nicht in Anspruch genommenen Kreditfazilitäten, die in Anhang I genannt sind, sowie mit Zustimmung der zuständigen Behörden 80 % der Garantien, die keine Kreditgarantien sind und die auf Rechts- oder Verwaltungsvorschriften beruhen und von Kreditgarantiegemeinschaften, die den Status eines Kreditinstituts besitzen, den ihnen angeschlossenen Kunden geboten werden, ganz oder teilweise ausnehmen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

400 Art. 400 Abs. 2 Buchst. j und Art. 493 Abs. 3 Buchst. j Zuständige Behörden Zuständige Behörden Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite Die zuständigen Behörden können rechtlich vorgeschriebene Garantien, die zur Anwendung kommen, wenn ein über die Emission von Hypothekenanleihen refinanziertes Hypothekendarlehen vor Eintragung der Hypothek im Grundbuch an den Darlehensnehmer ausgezahlt wird, ganz oder teilweise ausnehmen, sofern die Garantie nicht dazu verwendet wird, bei der Berechnung der risikogewichteten Aktiva das Risiko zu verringern. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

410 Art. 400 Abs. 2 Buchst. k und Art. 493 Abs. 3 Buchst. k Zuständige Behörden Zuständige Behörden Freistellungen oder teilweise Freistellungen von den Obergrenzen für Großkredite Die zuständigen Behörden können Aktiva in Form von Forderungen und sonstige Risikopositionen gegenüber anerkannten Börsen ganz oder teilweise ausnehmen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

420 Art. 412 Abs. 5 Mitgliedstaaten Kreditinstitute Liquiditätsdeckungsanforderung Die Mitgliedstaaten dürfen nationale Bestimmungen im Bereich der Liquiditätsanforderungen beibehalten oder einführen, solange nicht gemäß Artikel 460 verbindliche Mindestquoten für Liquiditätsdeckungsanforderungen in der Union festgelegt und vollständig eingeführt sind. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

430 Art. 412 Abs. 5 Mitgliedstaaten oder zuständige Behörden Kreditinstitute Liquiditätsdeckungsanforderung Mitgliedstaaten oder zuständige Behörden dürfen von im Inland zugelassenen Instituten oder einer Teilgruppe dieser Institute verlangen, eine höhere Liquiditätsdeckungsanforderung von bis zu 100 % solange zu erfüllen, bis die verbindliche Mindestquote gemäß Artikel 460 vollständig bis zur Deckungsquote von 100 % eingeführt ist. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

440 Art. 413 Abs. 3 Mitgliedstaaten Kreditinstitute Stabile Refinanzierung Die Mitgliedstaaten dürfen nationale Bestimmungen im Bereich der Anforderungen an die stabile Refinanzierung beibehalten oder einführen, solange nicht gemäß Artikel 510 verbindliche Mindeststandards für Anforderungen an die stabile Refinanzierung in der Union festgelegt und eingeführt sind. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

450 Art. 415 Abs. 3 Zuständige Behörden Kreditinstitute Liquiditätsmeldepflichten Bis zur vollständigen Einführung verbindlicher Liquiditätsanforderungen können die zuständigen Behörden weiterhin über Beobachtungsinstrumente Daten zum Zwecke der Überwachung der Einhaltung der geltenden nationalen Liquiditätsstandards erheben. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

460 Art. 420 Abs. 2 Zuständige Behörden Kreditinstitute Liquiditätsabflussrate Die zuständigen Behörden können für außerbilanzielle Posten für die Handelsfinanzierung im Sinne des Artikels 429 und des Anhangs I eine Abflussrate von bis zu 5 % festlegen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

470 Art. 467 Abs. 2 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Übergangsregelung für die Behandlung zeitwertbilanzierter nicht realisierter Verluste Abweichend von Artikel 467 Absatz 1 können die zuständigen Behörden in Fällen, in denen vor dem 1. Januar 2014 so verfahren wurde, Instituten erlauben, nicht realisierte Gewinne oder Verluste aus Risikopositionen gegenüber Staaten der Kategorie „zur Veräußerung verfügbar“ des von der Union übernommenen internationalen Rechnungslegungsstandard IAS 39 in keinem Bestandteil ihrer Eigenmittel zu berücksichtigen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

480 Art. 467 Abs. 2 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Übergangsregelung für die Behandlung zeitwertbilanzierter nicht realisierter Verluste Die zuständigen Behörden legen den anwendbaren Prozentsatz innerhalb der Bandbreiten nach Artikel 467 Absatz 2 Buchstaben a bis d fest und veröffentlichen diesen Wert. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

490 Art. 468 Abs. 2 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Übergangsregelung für die Behandlung zeitwertbilanzierter nicht realisierter Gewinne Zuständige Behörden, die aufgrund von Artikel 467 verlangen, dass Institute in die Berechnung des harten Kernkapitals 100 % ihrer zeitwertbilanzierten nicht realisierten Verluste einbeziehen, können gestatten, dass die Institute in diese Berechnung auch 100 % ihrer zeitwertbilanzierten nicht realisierten Gewinne einbeziehen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

500 Art. 468 Abs. 3 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Übergangsregelung für die Behandlung zeitwertbilanzierter nicht realisierter Gewinne Die zuständigen Behörden legen den Prozentsatz, bis zum dem nicht realisierte Gewinne nicht im harten Kernkapital berücksichtigt werden, innerhalb der Bandbreiten nach Artikel 468 Absatz 2 Buchstaben a bis c fest und veröffentlichen diesen Wert. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

510 Art. 471 Abs. 1 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Ausnahmen beim Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten Kernkapitals Abweichend von Artikel 49 Absatz 1 können zuständige Behörden Instituten erlauben, ab dem 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2022 Beteiligungen an Versicherungsunternehmen Rückversicherungsunternehmen und Versicherungsholdinggesellschaften nicht in Abzug zu bringen, wenn die in Artikel 471 Absatz 1 genannten Bedingungen erfüllt sind. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

520 Art. 473 Abs. 1 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Berücksichtigung von Änderungen am Internationalen Rechnungslegungsstandard IAS 19 Abweichend von Artikel 481 können zuständige Behörden Instituten, die ihre Abschlüsse nach den Internationalen Rechnungslegungsstandards erstellen, die gemäß dem Verfahren nach Artikel 6 Absatz 2 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 in das EU-Recht übernommen wurden, ab dem 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2018 gestatten, zu ihrem harten Kernkapital den maßgebenden Betrag nach Artikel 473 Absatz 2 bzw. 3, multipliziert mit dem Faktor nach Artikel 473 Absatz 4 hinzuzurechnen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

530 Art. 478 Abs. 3 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Übergangsbestimmungen für Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals Die zuständigen Behörden legen einen anwendbaren Prozentsatz innerhalb der in Artikel 478 Absätze 1 und 2 genannten Bandbreiten für jeden der folgenden Abzüge fest und veröffentlichen diese Werte: a) die einzelnen Abzüge gemäß Artikel 36 Absatz 1 Buchstaben a bis h, ausgenommen latente Steueransprüche, die von der künftigen Rentabilität abhängig sind und aus temporären Differenzen resultieren, b) die Gesamtsumme latenter Steueransprüche, die von der künftigen Rentabilität abhängig sind und aus temporären Differenzen resultieren, sowie die in Artikel 36 Absatz 1 Buchstabe i genannten Posten, die nach Artikel 48 in Abzug zu bringen sind, c) jeden Abzug gemäß Artikel 56 Buchstaben b bis d, d) jeden Abzug gemäß Artikel 66 Buchstaben b bis d. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

540 Art. 479 Abs. 4 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Übergangsregelung für die Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten Kernkapital Die zuständigen Behörden legen den anwendbaren Prozentsatz innerhalb der in Artikel 479 Absatz 3 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diesen Wert. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

550 Art. 480 Abs. 3 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Vorübergehende Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital Die zuständigen Behörden legen den anwendbaren Faktor innerhalb der in Artikel 480 Absatz 2 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diesen Wert. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

560 Art. 481 Abs. 5 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Übergangsregelungen für zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge Für jeden Korrekturposten oder Abzug nach Artikel 481 Absätze 1 oder 2 legen die zuständigen Behörden den anwendbaren Prozentsatz innerhalb der in Artikel 481 Absätze 3 bzw. 4 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diese Werte. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

570 Art. 486 Abs. 6 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals Die zuständigen Behörden legen die anwendbaren Prozentsätze innerhalb der in Artikel 486 Absatz 5 genannten Bandbreiten fest und veröffentlichen diese Werte. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

580 Art. 495 Abs. 1 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Übergangsregelungen für die Behandlung von Beteiligungspositionen bei der Anwendung des IRB-Ansatzes Abweichend von Teil 3 Kapitel 3 darf die zuständige Behörde bestimmte Kategorien von Beteiligungspositionen, die von Instituten und EU-Tochterunternehmen von Instituten in dem betreffenden Mitgliedstaat am 31. Dezember 2007 gehalten werden, bis zum 31. Dezember 2017 von der Behandlung im IRB-Ansatz ausnehmen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

590 Art. 496 Abs. 1 Zuständige Behörden Kreditinstitute und Wertpapierfirmen Übergangsregelung für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für gedeckte Schuldverschreibungen Bis zum 31. Dezember 2017 können die zuständigen Behörden von der Obergrenze von 10 % gemäß Artikel 129 Absatz 1 Buchstaben d und f für vorrangige Anteile, die von französischen Fonds Communs de Créances oder von Verbriefungsorganismen, die französischen Fonds Communs de Créances gleichwertig sind, begeben wurden, ganz oder teilweise absehen, sofern die Bedingungen von Artikel 496 Absatz 1 Buchstaben a und b erfüllt sind. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

600 Art. 10 Abs. 1 Buchst. b Ziffer iii Zuständige Behörden Kreditinstitute LCR – Liquide Aktiva Die vom Kreditinstitut bei einer Zentralbank gehaltene Liquiditätsreserve kann als Aktivum der Stufe 1 anerkannt werden, sofern sie in Stresssituationen abgerufen werden kann. Unter welchen Bedingungen Reserven bei einer Zentralbank für die Zwecke dieses Artikels abgerufen werden dürfen, ist in einer Vereinbarung zwischen der zuständigen Behörde und der EZB oder der Zentralbank festzulegen. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

610 Art. 10 Abs. 2 Zuständige Behörden Kreditinstitute LCR – Liquide Aktiva Der Marktwert der gedeckten Schuldverschreibungen äußerst hoher Qualität im Sinne von Absatz 1 Buchstabe f unterliegt einem Abschlag von mindestens 7 %. Außer den Festlegungen in Bezug auf Aktien und Anteile an Organismen für gemeinsame Anlagen (OGA) in Artikel 15 Absatz 2 Buchstaben a und b ist kein Abschlag vom Wert der verbleibenden Aktiva der Stufe 1 erforderlich. Fälle, in denen für eine ganze Anlageklasse (alle Aktiva, für die nach der LCR-Verordnung ein bestimmter und differenzierter Abschlag gilt) höhere Abschläge festgelegt wurden (z. B. für alle gedeckten Schuldverschreibungen der Stufe 1 o. ä.). [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

620 Art. 12 Abs. 1 Buchst. c Ziffer i Zuständige Behörden Kreditinstitute LCR – Aktiva der Stufe 2B Aktien oder Anteile können Aktiva der Stufe 2B darstellen, wenn sie Bestandteil eines wichtigen Aktienindex in einem Mitgliedstaat oder in einem Drittland sind, wie er für diese Zwecke von der zuständigen Behörde eines Mitgliedstaats oder der entsprechenden Behörde in einem Drittland als solcher ermittelt wird. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld

630 Art. 12 Abs. 3 Zuständige Behörden Kreditinstitute LCR – Aktiva der Stufe 2B Im Falle von Kreditinstituten, die laut ihrer Gründungsurkunde aus Gründen der Glaubenslehre keine zinsbringenden Aktiva halten dürfen, kann die zuständige Behörde Abweichungen von Absatz 1 Buchstabe b Ziffern ii und iii genehmigen, sofern nachweislich keine ausreichende Verfügbarkeit von nicht zinsbringenden Aktiva, die diesen Anforderungen entsprechen, gegeben ist und die betreffenden nicht zinsbringenden Aktiva auf privaten Märkten ausreichend liquide sind. [J/N/Entfällt] Wenn J, Pflichtfeld Wenn J, Pflichtfeld