## Volume 3 Nomor 1 (2022) Pages 8 – 13
Ecobankers : Journal of Economy Banking
Email Journal : edubankers.bbc@gmail.com Web Journal : http://journal.bungabangsacirebon.ac.id/index.php/ecobankers
Implementasi Akad Qard Pada Pembiayaan Mikro Syariah (Studi Kasus Di Bank Wakaf Mikro Syariah Khas Kempek)
Agus Karjuni 1 , Barnawi 2 , Dwiya Endah Pandu Probowati 3 , Yasin 4
IAI Bunga Bangsa Cirebon 1,2,3,4
Email :  muhzeta123@gmail.com
Received: 2022-01-11; Accepted: 2022-02-27; Published: 2022-02-28

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  Implementasi  akad  qard  pada  pembiayaan  mikro  syari’ah,  dengan mengambil  studi  kasus  di  Bank  Wakaf  Mikro  Ponpes  KHAS  Kempek,  kajianya  dilatarbelakangi  oleh  begitu banyaknya lembaga keuangan yang berlabel Syari`ah akan tetapi pada prakteknya tidak sesuai dengan implementasi yang  seharusnya  secara  syari`ah.  Bank  Wakaf  Mikro  adalah  Lembaga  Keuangan  non  Bank  Syari`ah  yang  izin operasionalnya ada dibawah Otoritas Jasa Keuangan dengan dasar hukum berdirinya adalah koperasi.Bank Wakaf Mikro adalah pilot project dalam mengembangkan akses jasa keuangan di sekitar lingkungan pondok pesantren. Dengan  menggunakan  metode  kualitatif  dengan pendekatan  fenomologi.  Populasi  dari  penelitian  ini  merupakan pengelola  dan  nasabah  Bank  Wakaf  Mikro  KHAS  Kempek.Dalam  melakukan  pengumpulan  data  teknik  yang digunakan melalui observasi, wawancara, dan trianggulasi dengan analisis data menggunakan teoritisasi ide atau konseptualisasi ide, Adapun hasil penelitian, dengan maksud tujuan yang sama dalam Implementasi akad qard pada pembiayaan mikro syariah yang dilakukan oleh Bank Wakaf Mikro KHAS, berperan dengan adanya peningkatan jumlah  penjualan  pendapatan  usaha,  laba  usaha,  dan  kondisi  perekonomian.penelitian  ini  fokus  terhadap implementasi akad qard yang di  praktekan di  BWM KHAS Kempek, berdasarkan hasil wawancara sebelumnya secara garis besar peng-implementasian akad qard yang ada di BWM KHAS kempek menurut kesimpulan peneliti sudah sepenuhnya sesuai dengan koridor yang di teorikan dalam hukum islam.
Kata Kunci: Akad Qard, Pembiayaan Mikro Syariah

## Abstract
This study aims to determine the implementation of qard contracts on sharia microfinance, by taking a case study at the KHAS Kempek Micro Waqf Bank Ponpes, the study is motivated by so many financial institutions that are labeled Syari'ah but in practice it is not in accordance with the implementation that should be implemented legally. shari'ah.  Micro  Waqf  Bank  is  a  non-Sharia  Bank  Financial  Institution  whose  operational  license  is  under  the Financial Services Authority with the legal basis of its establishment being a cooperative. Micro Waqf Bank is a pilot project in developing access to financial services around the Islamic boarding school environment. By using qualitative  methods  with  a  phenomenological  approach.  The  population  of  this  study  are  the  managers  and customers  of  the  KHAS  Kempek  Micro  Waqf  Bank.  In  collecting  data  the  techniques  used  were  through observation, interviews,  and triangulation with data analysis using idea theorizing or conceptualization of ideas. qard on sharia microfinance carried out by the KHAS Micro Waqf Bank, plays a role in the increase in the number of sales of operating income, operating profit, and economic conditions. Most of the implementation of the qard contract  in  BWM  KHAS  Kempek  according  to  the  conclusion  of  the  researcher  is  fully  in  accordance  with  the corridors that are theorized in Islamic law.
Keywords: Qard Contracts, Sharia Microfinance
Copyright © 2022 Ecobankers : Journal of Economy Banking

## PENDAHULUAN
permintaan  atau  kebutuhan  pendanaan  untuk  membiayai  proyek-proyek  pembangunan atau  inFrastruktur,  Namun  dana  pemerintah  yang  bersumber  dari  APBN  sangat  terbatas, karenanya pemerintah merangkul dan mendorong pihak swasta untuk ikut serta berperan dalam membiayai pembangunan potensi ekonomi bangsa. Dengan keterbatasan kemampuan finansial lembaga  Negara  dan  swasta  tersebut,  maka  perbankan  nasional  memegang  peranan  yang penting  dan  strategis  dalam  kaitanya  penyediaan  permodalan  pengembangan  sektor-sektor produktif.
Bank  sebagai  lembaga  perantara  jasa  keuangan  ( financial  intermediary ),  yang  tugas pokoknya  adalah  menghimpun  dana  dari  masyarakat,  diharapkan  dari  dana  yang  dimaksud dapat memenuhi kebutuhan dana pembiayaan untuk masyarakat yang memerlukannya. Sistem bank bebas bunga atau disebut pula bank islam atau bank syari’ah, memang tidak khusus untuk diperuntukan  untuk  sekelompok  orang  namun  sesuai  2  landasan  Islam  yang  “Rahmatan lil’alamin”, didirikan guna melayani masyarakat banyak tanpa membedakan keyakinan yang dianut.
Bank syari’ah merupakan salah satu bentuk dari perbankan nasional yang mendasarkan operasional pada syariat (hukum) Islam. Menurut Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 tentang perbankan  syari’ah  pasal  1,  “Perbankan  syari’ah  adalah  segala  sesuatu  yang  menyangkut tentang bank syari’ah dan unit usaha syari’ah, mencakup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara  dan  proses  dalam  melaksanakan  kegiatan-kegiatan  usaha,  serta  cara  dan  proses  dalam melaksanakan kegiatan usahanya”.( Paturohman  ,Nadzi,  Gama  ,  TardjonoJurnal  CCIBBC  1 , n.d.)
Sebagai lembaga keuangan, bank syari’ah kegiatan utamanya adalah menghimpun dana tersebut ke masyarakat serta memberikan jasa bank lain.Dalam kegiatan menyalurkan dananya, bank syari’ah memberikan pelayanannya dengan pembiayaan-pembiayaan atau financing, yaitu pendanaan yang di berikan oleh suatu pihak ke pihk lain untuk mendukung investasi yang telah direncanakan, baik di lakukan sendiri maupun lembaga.
Bank  syari’ah  dalam  menyediakan  modal  terhadap  pengembangan  sektor-sektor produktif berperan aktif dalam permodalan usaha mikro di Indonseisa.Bank syari’ah mandiri dalam  salah  satu  bank  syari’ah  yang  kegiatannya  berfokus  pada  segmen  retail  dengan Manajemen Pembiayaan Bank Syari’ah.
Begitu juga lembaga keuangan sebagai institusi yang mendorong pertumbuhan ekonomi, pemerataan pendapatan, pengentasan kemiskinan serta melawan paceklik yang terjadi ditengah masyarakat maka OJK membuat suatu inovasi melalui pilot project yang bernama Bank Wakaf Mikro  yang  berdiri  dilingkungan  pondok  pesantren.  Bank  Wakaf  Mikro  yang  berdiri  di lingkungan pondok pesantren dalam menjalankan fungsinya sebagai lembaga keuangan, hanya menyalurkan  pembiayaan  ( Financing )  kepada  nasabahnya  dan  tidak  melakukan  kegiatan pengumpulan dana ( Funding ). Bank Wakaf Mikro memberikan fasilitas penyediaan dana untuk memenuhi kebutuhan pihak-pihak yang membutuhkan dana. Pihak-pihak yang membutuhkan dana tersebut merupakan masyarakat disekitar pondok pesantren yang mengajukan pembiayaan kepada Bank Wakaf Mikro. Bank Wakaf Mikro memberikan fasilitas kepada masyarakat yang berada  disekitar  lingkungan  pondok  pesantren  untuk  skala  usaha  mikro  dengan  akad  al- qardh.(Erin Nurhayati, Rustamunadi, 2016)

## 10 | Implementasi Akad Qard Pada Pembiayaan Mikro Syariah
Pembiayaan  mikro  adalah  pembiayaan  bank  kepada  nasabah  atau  calon  nasabah  yang mempunyai usaha atau karyawan untuk kebutuhan produktif dan multiguna dengan limit hingga Rp 200.000.000.
Akad adalah pertemuan ijab dan qobul sebagai pernyataan kehendak dua pihak atau lebih untuk melahirkan suatu akibat hukum pada objeknya (Anwar, 2007, p. 64)
Qardh dalam arti bahasa berasal dari kata qarada yang sinonimnya qath’a yang berarti memotong,  Diartikan  demikian  karena  orang  yang  memberikan  utang  memotong  sebagian hartanya untuk diberikan kepada orang yang menerima utang (muqtarida) (Muslich, 2010, p. 273–274).
Pendapat lain mengartikan sesuatu kepada seseoranag dengan pengembalian yang sama. Sedangkan utang adalah kebalikan pengertian piutang, yaitu menerima sesuatu (uang/barang) dari seseorang dengan perjanjian ia akan membayar atau mengembalikan utang tersebut dalam jumlah yang sama pula (A. masadi gufron, 2002, p. 171)
Oleh  karena  itu  peneliti  dalam  hal  ini  tertarik  untuk  meneliti  proses  pelaksanaan pembiayaan  Akad  Qard  yang  ada  di  Ponpes  Khas  Kempek,  terlebih  disana  sudah  berjalan kurang lebih dua tahun. Sedikit penjelasan bahwa akad yang dipakai di BMW Khas ini hanya berupa satu akad akad qard (pinjam) dengan tanpa angunan, hanya mengandalkan pembentukan kelompok  antar  nasabah.  Dengan  demikian  peneliti  sangat  tertarik  untuk  mendalami  lebih lanjut proses pembiayaan dan implementasi akad qardh yang dilakukan di Bank Wakaf Mikro khas apakah sesuai dengan teori yang dibenarkan dalam ekonomi Islam.

## METODOLOGI PENELITIAN
Berdasarkan  latar  belakang,  rumusan  masalah,  dan  pembahasan  penelitian    yang  telah dijelaskan, maka  jenis  penelitian  ini  adalah  penelitian  kualitatif.  Penelitian  kualitatif    adalah penelitian yang dimaksudkan untuk memahami atau menafsirkan fenomena yang dialami oleh subjek penelitian, yang mana fenomena merupakan keadaan yang terjadi secara real pada suatu tempat. Dalam metode kualitatif, cara yang dilakukan peneliti adalah melakukan wawancara dengan narasumber dan dokumentasi data yang terkait dengan penelitian. (Moleong, 2007,p.5)
Pendekatan  pada  penelitian  ini  adalah  pendekatan  deskriptif.  Pendekatan  deskriptif merupakan pendekatan dengan cara menjelaskan tentang keadaan  yang terjadi secara real pada tempat  yang  akan  diteliti.  Pendekatan  ini  bukan  sebagai  alat  untuk  mengetahui  korelasi  dan hubungan antara beberapa kejadian, tetapi pendekatan ini hanya untuk menjelaskan kejadian yang terjadi.(Suryabrata, 2013,p.5)
Penilitian  kualitatif  tidak  menggunakan  istilah  populasi,  tetapi  menggunakan  “ social situation ” atau situasi social yang terdiri atas tiga elemen yakni : tempat ( place ), pelaku ( actor ), dan aktivitas ( activity ) yang berinteraksi  secara sinergis.(Sugiyono, 2007, p. 207)

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## 1. Implementasi  Akad  Qard  pada  Pembiayaan  Mikro  Syari’ah  di  Pondok  KHAS kempek
Sebelum  membahas  lebih  mendalam  terkait  dengan  implementasi  akad  qard  pada pembiayaan mikro syariah, perlu kita beri pengantar terlebih dahulu seperti yang sudah peneliti bahas  di  bab  sebelumnya,  bahwa  qard  adalah    memberikan  harta  kepada  orang  yang  akan memanfaatkannya dan mengembalikan gantinya dikemudian hari.Menurut Firdaus at al’qard adalah  pemberian  hartakepada  orang  lain  yang  dapat  ditagih  atau  diminta  kembali.  Dalam literatur  fikih,  qardh  dikategorikan  dalam  aqad  tathawwu’i  atau  akad  saling  membantu  dan
bukan  transaksi  komersil.  Oleh  karena  itu  dalam  dialog  masyarakat  hijaz  akad  qard  juga diistilahkan dengan akad salaf, sebagaimana akad salam. Sebab antara akad salam dengan akad qardlu memiliki keidentikan dalam aspek tanggungan (dzimmah). Yakni, pesanan (muslam fih) yang menjadi tanggungan pihak muslam ilaih dan pengganti (badal) yang menjadi tanggungan pihak peminjam hutang (muqtaridh).
Selanjutnya peneliti akan merinci dan menjelaskan teori akad qard secara hukum islam dan implementasi akad qard yang sudah dipraktekan di BWM KHAS Kempek.
Seperti kita ketahui bersama Rukun   dari   akan Qardhul   yang  harus  dipenuhi  dalam transaksi ada beberapa, yaitu :
a. Pelaku   akad, muqtaridh(peminjam)   pihak   yang   membutuhkan dana. Dalam hal ini yang menjadi  peminjam  di  BWM  KHAS  Kempek  ialah  Masyarakat  sekitar  pesantren  yang terkendala modal ketika akan memulai usaha
b. Muqridh (pemberi pinjaman) pihak yang memiliki dana, Dalam hal ini ialah lembaga BWM KHAS Kempek:
c. Muqtaradh/Ma‟qud ,Alaih atau Objek akad, yaitu qard (dana).
d. Tujuan,   yaitu iwad berupa   pinjaman   tanpa imbalan
e. Shighah yaitu ijab dan qabul (ucapan serah terima). Sedangkan  syarat  dari  akad qardhul  hasan yang  harus  dipenuhi dalam transaksi, yaitu
:
1) Orang yang melakukan akad (muqtaridh dan muqridh) harus baligh dan berakal. Akad qardh ini menjadi tidak sah apabila yang berakad itu anak kecil, orang gila dan dipaksa oleh seseorang.
2) Qardh (objek/dana yang    dipinjamkan)    harus    berupa maal mutaqwwin (harta  yang menurut  syara’  boleh  digunakan  untuk sesuatu yang bermanfaat dan halal).
3) Shighah  yaitu  ijab  qabul  harus  dilakukan  dengan  jelas,  sebagaimana  jual  beli  dengan menggunakan lafal qard atau sepadan denganya.
Dalam  rukun  dan  syarat  akad qard ini  menunjukkan bahwa peminjam hanya wajib mengembalikan  pokok  pinjamannya,  tetapi  dibolehkan      memberi      bonus      sesuai      dengan keridaannya.  Peminjam  qardhul  hasan  juga    mendapatkan    manfaat    dari    berbagai    macam layanan dan keuangan serta dukungan moral yang diberikan oleh bank.
Berdasarkan hasil wawancara sebelumnya secara garis besar peng-implementasian akad qard yang ada di BWM KHAS kempek menurut kesimpulan peneliti sudah sepenuhnya sesuai dengan  koridor  yang  di  teorikan  dalam  hukum  islam,  pertama  ketika  ada  yang  hendak meminjam, ia harus orang yang sudah baligh, lebih lanjut hal yang membedakan dengan yang lainya  ialah  memang  pembiayaan  akad  qard  yang  ada  di  BWM  KHAS  Kempek  ini  tidak mengunakan  unsur  bunga,  akad  hanya  mensyaratkan  mengembalikan  uang  yang  dipinjam sesuai dengan jumlah ketika awal aka, sesuai dengan tujuan awal  berdirinya BWM yakni ini untuk membantu perekonomian masyarakat sekitar pesantren.
Syarat selanjutnya ialah adanya ijab qabul antara peminjam dengan lembaga peminjam, bahwa  ketika  wawancara  bahwa  ketika  terjadi  transaksi  pembiayaan,  diharuskan  adanya kontrak yang dibuat dalam satu lembar kertas yang memuat nama peminjam, jumlah nominal yang dipinjam, tenor atau batas waktu pengembalian uang, dan tanda tangan dari kedua belah pihak  ,  tentunya  dengan  menjelaskan  terlebih  dahulu  antara  pihak  satu  dan  kedua  yang dilakukan oleh BWM. Hal ini menurut peneliti sudah sesuai dengan anjuran pelaksanaan akad qard yang diatur dalam hukum islam.

## 12 | Implementasi Akad Qard Pada Pembiayaan Mikro Syariah

## 2. Pembiayaan
Pembiayaan yang diberikan BWM ini juga telah melaksanakan ketentuan qordhul hasan yang  memang  dilaksanakan  tidak  untuk  mencari  keuntungan,  Pelasanaan  pinjaman  qordhul hasan dimulai dengan niat saling membantu antar sesama atau yang kita kenal dengan prinsip al-Ta‟awun,  yaitu  saling  membantu  dan  saling  bekerja  sama. Ttransaksi Qardhul Hasan juga memberikan manfaat bagi masyarakat dan lembaga keuangan itu sendiri. Manfaat Qardhul Hasan antara lain yaitu.(Ismail, 2011, p. 213)
a. Membantu    nasabah    pada    saat    mendapat    kesulitan     dengan memberikan dana talangan jangka pendek.
b. Pedagang   kecil   memperoleh   bantuan   dari   bank   syariah   untuk mengembangkan usahanya,  sehingga  merupakan  misi  sosial  bagi bank syariah dalam membantu masyarakat miskin.
c. Dapat mengalihkan utang dengan rentenir dengan mendapatkan utang dari bank syariah.
Melalui  fasilitas Qardhul  Hasan ini para  penerima  dana  dilatih oleh BWM  untuk bertanggung    jawab    terhadap    dana    yang    diterimanya,  untuk    dapat    menjadikan  taraf hidupnya   meningkat. Adapun   peminjam   harus   disadarkan   tentang pentingnya  penataan struktur  keuangan,  sadar bahwa peminjaman dana tersebut merupakan   suntikan   modal   yang sifatnya      sementara  (harus  dikembalikan),  pinjaman  tersebut  harus  dapat  digunakan  untuk meningkatkan    produksi,  meningkatkan  kapasitas  usaha  hingga   meningkatkan pendapatan, kemudian  pada  akhirnya  akan meningkatkan  pertumbuhan perekonomian  masyarakat sekitar pesantren.

## KESIMPULAN
Dari  pembahasan  di  atas  dapat  peneliti  simpulkan  Implementasi  akad  qardh  pada pembiayaan Bank Mikro Syariah Ponpes KHAS Kempek Kabupaten Cirebon adalah pertama formulir untukakad qardh di  LKMS Ponpes KHAS Kempek Cirebon memuat :  data  anggota dan    keluarga,    indeks    rumah    tinggal,    pendapatan,  kepemilikan      asset,      pernyataan pernah/sedang   berhutang,   dan kebutuhan pinjaman. Kedua qardh dapat  dicairkan  kepada nasabah  setelah  petugas  LKMS Ponpes KHAS Kempek Cirebon melakukan   uji  kelayakan kepada  nasabah.  Cara penilaian kelayakan anggota ada 4 kriteria,  yaitu Indeks Rumah,  Indeks Pendapatan, Indeks Asset dan Indeks Kepemilikan Tanah (IAT).
Model pembiayaan qardh di Bank Mikro Syariah di Ponpes KHAS Kempek Kabupaten Cirebon. Model pembiayaan qardh dalam LKMS Ponpes KHAS Kempek Cirebon sudah sesuai dengan prinsip syariah. Alur  pembiayaan  di  LKMS Ponpes KHAS Kempek Cirebon yaitu: Identifikasi, Sosialisasi,  Uji  Kelayakan,  Pra-PWK  (Pelatihan  Wajib  Kelompok),  dan PWK. Setelah  pencairan  maka  diadakan  HALMI  (Halaqah  Mingguan)  yang dilakukan  di  rumah nasabah    atau    kesepakatan    bersama    antara    nasabah    dan  petugas  LKMS  Ponpes  KHAS Kempek Cirebon.
Prosedur pembiayaan qardh di Bank Mikro Syariah di Ponpes KHAS Kempek Kabupaten Cirebon.  Besarnya  pembiayaan  qardh  yang    diperbolehkan    oleh    LKMS  Ponpes  KHAS Kempek Cirebon yaitu  sebesar  Rp.  1.000.000,00-(satu  juta  rupiah)  dengan  jangka waktu 50  (lima  puluh)  minggu  atau  setara  dengan  1  (satu) tahun  lebih  2  (dua)  minggu.  Tidak    ada jaminan    yang    diajukan    oleh    LKMS    Ponpes  KHAS  Kempek  Cirebon  terhadap  nasabah pembiayaan akad  qardh.  Pembayaran   angsuran qardh diserahkan   kepada  ketua  kelompok
pada  saat Halaqah  Mingguan,  kemudian  ketua  kelompok  akan  menyerahkan  kepada petugas LKMS Ponpes KHAS Kempek Cirebon.

## DAFTAR PUSTAKA
A. masadi gufron. (2002). Muamalah Kontekstual . PT. Raja Grafindo Persada.
Anwar, S. (2007). Hukum Perjanjian Syariah . PT Raja Grafindo.
Erin Nurhayati, Rustamunadi, D. F. (2016). ANALISIS MODEL PEMBIAYAAN BANK WAKAF DALAM PEMBERDAYAAN USAHA MIKRO SYARIAH (Studi Kasus: Bank Wakaf Mikro El-Manahij, Pondok Pesantren Manahijussadat, Lebak) . 24.
Haida,  N.,  Pratama,  G.,  Sukarnoto,  T.,  &  Widiawati,  W.  (2021).  Pengaruh  Pemahaman Masyarakat  Tentang  Riba  Terhadap  Minat  Bertransaksi  Di  Bank  Syariah. Ecobankers: Journal of Economy and Banking , 2 (2), 131-139. Ismail. (2011). Perbankan Syariah .
Karjuni,  A.,  Pratama,  G.,  Dapiah,  D.,  &  Juningsih,  W.  (2021).  Analisis  Pelayanan  Bank Terhadap  Keputusan  Nasabah  Sesuai  Dengan  Perspektif  Islam. Ecobankers:  Journal  of Economy and Banking , 2 (2), 68-74. Moleong. (2007). Metodologi Penelitian Kualitatif . 5. Muslich, A. W. (2010). Fiqh Muamalat . AMZAH.
Nawawi,  R.,  Darmawan,  I.,  Pratama,  G.,  &  Robawi,  J.  (2021).  Analisis  Administrasi Pembukaan Rekening Baru pada Tabungan Wadiah BNI IB Hasanah di BNI Syariah KCP Plered. Ecobankers: Journal of Economy and Banking , 2 (1), 43-48.
Paturohman ,Nadzi, Gama , tardjonoJurnal CCIBBC 1 . (n.d.). Pratama, G. (2020). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Pembelian Barang Dan Jasa Secara  Online  Sebagai  Alternatif  Membeli  Dikalangan  Mahasiswa.  Ecopreneur:  Jurnal Program Studi Ekonomi Syariah, 1(1), 46-54.
Pratama, G. (2020). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Pembelian Barang Dan Jasa Secara  Online  Sebagai  Alternatif  Membeli  Dikalangan  Mahasiswa. Ecopreneur:  Jurnal Program Studi Ekonomi Syariah , 1 (1), 46-54.
Pratama, G., Haida, N., & Nurwulan, S. (2021). Strategi Penanganan Pembiayaan Bermasalah Pada Produk Bank Syariah. Ecobankers: Journal of Economy and Banking, 2(2), 101-114. Pratama, G. (2021). BAB 12 KONSEP DASAR PEMBIAYAAN BANK SYARIAH. TEORI DAN PRAKTIK MANAJEMEN BANK SYARIAH INDONESIA , 212. Sugiyono. (2007). metodologi penelitian . 270. Suryabrata. (2013). Pendekatan pada penelitian . 19.