## Warmadewa Economic Development Journal
Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Non - Performing Loan (NPL) Terhadap Penyaluran Kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Indonesia Periode 2011 - 2017
Ni Luh Putu Santi Aristyani, Kompiang Bagiada dan I Nyoman Senimantara
Universitas Warmadewa, Denpasar, Bali - Indonesia
Correspondence: E - mail: santiaristyani05@gmail.com A B S T R A C T

## A R T I C L E   I N F O
The aims of this research is to find out how the influence of Third Party Funds  (DPK)  and  Non - Performing  Loans  on  lending  to  PT.  Rural Banks  for  the  2011 - 2017  period.  The  data  analysis  technique  used  is multiple linear regression with the SPSS for Windows application. The results of the analysis show that partially third party funds (DPK) have a  positive  and  significant  effect  on  lending  and  non - performing  loans have a negative and significant effect on lending to PT. Rural banks.
How To Cite:
Arisrtyani, N, L, P, S., Bagiada, K., Senimantara, I, N.(2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Non - Performing Loan (NPL) Terhadap Penyaluran Kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Indonesia Periode 2011 - 2017.
Warmadewa Economic Development
Journal . 2(1). 31 - 43. Doi: http:// dx.doi.org/10.22225/wedj.2.1.1151.36 - 43 Article History: Received Revised Accepted Keywords: Third Party Funds (DPK), Non - Performing Loans,

## 1. PENDAHULUAN
Dalam  perekonomian  modern  ini  di butuhkan suatu lembaga yang memiliki peranan besar  dalam  meningkatkan  perkembangan ekonomi  suatu  Negara.  Salah  satu  lembaga keuangan yang mempunyai peranan meningkatkan perekonomian adalah perbankan. Peranan  perbankan  sangat  penting  bagi perkembangan  dan  kemajuan  suatu  negara. Dalam menjalankan kegiatan usaha, bank tidak hanya  mencari  keuntungan  saja  namun diarahkan  pada  peningkatan  taraf  hidup masyarakat. Hal tersebut merupakan komitmen bagi setiap bank yang menjalankan usahanya di Indonesia.
Menurut Undang - undang Nomor 10 Tahun 1998  tentang  perbankan  menyebutkan  bahwa bank  adalah  badan  usaha  yang  menghimpun
dana  dari  masyarakat  dalam  bentuk  simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk – bentuk lainnya dalam  rangka  meningkatkan  taraf  hidup  rakyat banyak.
Salah  satu  bank  yang  berperan  dalam proses  penghimpun  dana  tersebut  adalah  Bank Perkreditan  Rakyat.  Bank  Perkreditan  Rakyat (BPR) merupakan bank yang memiliki kegiatan usaha terbatas dengan transaksi yang sederhana, meliputi  penghimpunan  dana  dalam  bentuk tabungan,  deposito  berjangka  dan  penyaluran kredit.  Keuntungan  yang  didapatkan  bank melalui kegiatan penghimpunan dan penyaluran dana berupa bunga ( spread based ). Keterbatasan ini  diberikan  terkait  dengan  tujuan  pelayanan utama  Bank  Perkreditan  Rakyat  kepada  usaha mikro  kecil  dan  menengah  serta  masyarakat
Warmadewa Economic Development Journal, Volume 2, Nomor 1, 2019. CC - BY - SA 4.0  License
Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Non - Performing Loan (NPL) Terhadap Penyaluran Kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Indonesia Periode 2011 - 2017 sekitar.
Dimana  bank  berfungsi  sebagai  lembaga perantara  keuangan  ( financial  intermediary ), yang  tugasnya  adalah  menghimpun  dana  dari masyarakat yang kelebihan dana ( surplus unit ), kemudian  setelah  dana  terkumpul,  bank  segera menyalurkan  dana  tersebut  kepada  masyarakat yang  sedang  membutuhkan  dana  ( defisit  unit ) (Ismail, 2010).
Bank menyalurkan dana kepada masyarakat yang sedang membutuhkan melalui pemberian  kredit.  Agar  dapat  meningkatkan penyaluran kredit, pihak bank harus mengetahui faktor - faktor  yang  mempengaruhi  penyaluran kredit,  diantaranya  faktor  internal  yang mempengaruhi  penyaluran  kredit  perbankan adalah  dana  pihak  ketiga  (DPK), capital adequacy  ratio (CAR), non - performing  loan (NPL), loan deposit ratio (LDR), return on asset (ROA),  dan  suku  bunga,  sedangkan  faktor eksternal yang mempengaruhi penyaluran kredit perbankan  adalah  inflasi  (Ismaulandy,  2013). Penelitian  ini  megambil  beberapa  dari  faktor internal  yang  mempengaruhi  pemberian  kredit, faktor  internal  yang  digunakan  adalah  dana pihak  ketiga  (DPK)  dan non - performing  loan (NPL).
Penyaluran  kredit  pada  BPR  terdapat  tiga jenis  penggunaannya  antara  lain  kredit  modal kerja,  kredit  konsumsi,  dan  kredit  investasi. Pemberian  kredit  yang  dilakukan  oleh  bank kepada  masyarakat  dapat  mengandung  risiko berupa  tidak  lancarnya  pembayaran  yang mampu mempengaruhi kinerja bank yang biasa disebut  dengan  kredit  macet  atau non performing  loan .  Untuk  besarnya non performing  loan (NPL)  sudah  ditentukan  oleh Bank  Indonesia  yaitu  sebesar  5%.  Nilai  NPL yang  tinggi  akan  menyebabkan  dana  yang disalurkan  melalui  kredit  juga  akan  semakin berkurang  karena  bank  harus  membentuk cadangan penghapusan yang lebih besar.
Non  Performing  Loan (NPL)  merupakan rasio  yang  dipergunakan  untuk  mengukur kemampuan  bank  dalam  mengcover  risiko kegagalan  pengembalian  kredit  oleh  debitur. NPL  mencerminkan  risiko  kredit,  semakin tinggi  tingkat  NPL  maka  semakin  besar  pula risiko  kredit  yang  ditanggung  oleh  pihak  bank (Ali,  2004).  Rasio  NPL  digunakan  untuk mengukur kemampuan manajemen bank dalam mengelola  kredit  bermasalah  yang  diberikan oleh bank.
Hasil penelitian yang dilakukan oleh Putra dan  Rustariyuni  (2015),  Suwendra  dan  Cipta (2014),  Anissa  Amalia  S.  (2013),  Setiawan
(2015), serta Pratama (2017), yang menyimpulkan bahwa secara parsial dana pihak ketiga  berpengaruh  secara  positif  signifikan terhadap penyaluran kredit. Kemudian penelitian  sebelumnya  yang  dilakukan  oleh Putra  dan  Rustariyuni  (2015),  Suwendra  dan Cipta  (2014),  serta  Amalia  S.  (2013)  yang menyatakan  bahwa non - performing  loan berpengaruh negatif terhadap penyaluran kredit (Amalia  S,  2013;  Pratama,  2017;  Putra  & Rustariyuni,  2015;  Setiawan,  2015;  Suwendra, Niteriasihani, & Cipta, 2016).
Perbedaan dari hasil penelitian terdahulu di atas menarik untuk diuji kembali kebenarannya. Oleh  karena  itu  penelitian  ini  akan  menguji kembali  mengenai  pengaruh  variabel - variabel independen  yang  meliputi  DPK  , NPL sebagai faktor  internal,  terhadap  variabel  dependen yaitu penyaluran kredit. Penelitian ini dilakukan pada bank perkreditan rakyat Indonesia periode 2011 - 2017,  dengan  judul  penelitian  yaitu pengaruh  DPK, dan  NPL terhadap  penyaluran kredit  pada  PT.  Bank  Perkreditan  Rakyat Indonesia Periode 2011 - 2017.
Melalui  pemaparan  masalah  yang  telah dijabarkan,  maka  dapat  dirumuskan  masalah penelitian yaitu Bagaimanakah pengaruh secara simultan  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK)  dan Non - Performing  Loan (NPL)  terhadap  penyaluran kredit  pada  PT.  Bank  Perkreditan  Rakyat  ? Bagaimanakah  pengaruh  secara  parsial  Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap penyaluran kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat?
Bagaimanakah  pengaruh  secara  parsial Non Performing  Loan (NPL)  terhadap  penyaluran kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat?
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  Untuk mengetahui  pengaruh  secara  simultan  Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Non Performing Loan (NPL) terhadap penyaluran kredit periode 2011 - 2017  pada  PT.  Bank  Perkreditan  Rakyat. Untuk  mengetahui  secara  parsial  pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap penyaluran kredit  periode  2011 - 2017  pada  PT.  Bank Perkreditan  Rakyat.  Untuk  mengetahui  secara parsial  pengaruh Non  Performing  Loan (NPL) terhadap  penyaluran  kredit  periode  2011 - 2017 pada PT. Bank Perkreditan Rakyat.
Penelitian ini diharapkan dapat memberikan  informasi  guna  meningkatkan wawasan  dan  mengaplikasikan  teori  yang didapat  pada  saat  perkuliahan.  Selain  itu, penelitian  ini  juga  diharapkan  dapat  menjadi bahan  evaluasi  dan  pertimbangan  dalam pengambilan keputusan serta berbagai kebijakan  oleh  pihak  manajemen  perbankan guna  memperlancar  aktivitas  bank,  khususnya
Warmadewa Economic Development Journal, Volume 2, Nomor 1, 2019. CC - BY - SA 4.0  License
Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Non - Performing Loan (NPL) Terhadap Penyaluran Kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Indonesia Periode 2011 - 2017 aktivitas penyaluran kredit bank.

## 2. TINJAUAN PUSTAKA

## Manajemen Keuangan
Manajemen  keuangan  merupakan  salah satu bidang manajemen fungsional dalam suatu perusahaan, yang mempelajari tentang penggunaan  dana,  memperoleh  dana  dan pembagian  hasil  operasi  perusahan  (Weston  &
Copeland, 1992). Manajemen keuangan memiliki  keterkaitan  dengan  kredit.  Kredit merupakan aset yang menghasilkan pendapatan terbesar  dalam  portofolio  sebagian  besar  bank, hal ini menjelaskan mengapa bank
menghabiskan  sumber  daya  yang  sangat  besar untuk memantau dan memperkirakan, memantau  dan  mengelola  kualitas  kredit (Nwankwo, 2000). Salah satu alasan terkonsentrasinya usaha bank dalam penyaluran kredit adalah sifat usaha bank sebagai lembaga intermediasi  antara  unit  surplus  dengan  unit defisit dan sumber utama dana bank berasal dari masyarakat,  sehingga  secara  moral  mereka harus menyalurkan kembali kepada masyarakat dalam bentuk kredit (Siamat, 2005).
Dana Pihak Ketiga ( DPK)
Dana  Pihak  Ketiga  (DPK)  merupakan sumber  dana  terbesar  yang  paling  diandalkan oleh  bank,  bisa  mencapai  80% - 90%  dari seluruh  dana  yang  dikelola  dengan  bank  dan kegiatan  perkreditan  70% - 80%  dari  total aktiva  bank  (Dendawijaya,  2005).  Pencarian dana  dari  sumber  ini  relatif  mudah  jika dibandingkan  dengan  sumber  lainnya  dan merupakan  sumber  dana  yang  paling  dominan. Kegiatan  bank  setelah  menghimpun  dana  dari masyarakat  luas  adalah  menyalurkan  kembali dana  tersebut  kepada  masyarakat  yang membutuhkannya  dalam  bentuk  pinjaman  atau lebih  dikenal  dengan  kredit  (Kasmir,  2015). Pentingnya dana pihak ketiga (DPK)
mengindikasikan bahwa aktivitas yang dilakukan  bank  membutuhkan  dana  dari masyarakat  (Kuncoro  &  Suhardjono,  2002). Semakin banyak dana pihak ketiga (DPK) yang berhasil  dihimpun  maka  akan  semakin  banyak kredit  yang  dapat  disalurkan  (Suwendra  et  al., 2016).
Non - Performing Loan (NPL)
Non - Performing  Loan  (NPL)  merupakan kredit  yang  mengalami  kesulitan  dalam melakukan  pelunasannya,  atau  bisa  dikatakan pula  bahwa  Non - Performing  Loan  (NPL) adalah  rasio  yang  digunakan  untuk  mengukur kemampuan  bank  dalam  mengcover  risiko kegagalan  pengembalian  kredit  oleh  debitur.
Non - Performing  Loan  (NPL)  mencerminkan risiko  kredit,  semakin  kecil  Non - Performing Loan  (NPL)  semakin  kecil  pula  risiko  kredit yang ditanggung bank.

## 3. METODE
Penelitian  ini  dilakukan  pada  PT.  Bank Perkreditan Rakyat dengan obyek penelitian ini adalah  dana  pihak  ketiga  dan  non - performing loan  serta  penyaluran  kredit  pada  PT.  Bank Perkreditan Rakyat. Data penelitian ini diunduh dari  website  www.ojk.go.id  mengenai  laporan keuangan  triwulan  PT.  Bank  Perkreditan Rakyat.
Jenis  data  penelitian  termasuk  ke  dalam data kuantitatif dengan periode pengamatan dari triwulan  pertama  tahun  2011  hingga  tahun 2017.  Sumber  data  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah  data  sekunder.  Data sekunder merupakan data yang diperoleh dalam bentuk yang sudah ada, sudah dikumpulkan dan diolah  oleh  pihak  lain  (Sugiyono,  2010).  Data sekunder  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini adalah  laporan  keuangan  triwulan  yang  telah dipublikasikan  oleh  perusahaan  perbankan melalui  situs  resmi  www.ojk.go.id  pada Statistik Perbankan Indonesia.
Kredit (Y) merupakan pengalokasian dana atau  menyalurkan  kembali  dana  yang  telah dihimpun  kepada  pihak  yang  membutuhkan dana  dalam  bentuk  pinjaman  kredit  yang dinyatakan  dalam  jutaan  rupiah.  Penyaluran kredit  bank  perkreditan  rakyat  dapat  dilihat pada  laporan  triwulan  bank  perkreditan  rakyat yang  dapat  diakses  melalui  www.ojk.go.id periode 2011 - 2017.
DPK (X1) adalah dana yang dipercayakan oleh  masyarakat  kepada  bank  berdasarkan perjanjian  penyimpanan  dana  dalam  bentuk giro, deposito, sertifikat deposito, tabungan, dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu. Posisi DPK pada bank perkreditan rakyat di akhir  periode  bulan  Desember  dinyatakan dalam milyar rupiah, dapat dilihat pada laporan tahunan  bank  perkreditan  rakyat  yang  diakses melalui www.ojk.go.id periode 2011 - 2017.
NPL  (X2)  adalah  rasio  yang  digunakan untuk  mengukur  kemampuan  bank  dalam mengcover  risiko  kegagalan  pengembalian kredit  oleh  debitur.  Besar  persentase  non performing  loan  dapat  dilihat  pada  laporan triwulan  bank  perkreditan  rakyat  yang  dapat diakses  melalui  www.ojk.go.id  periode  2011 - 2017.
Data  yang  dikumpulkan  dalam  penelitian ini  akan  dianalisis  dengan  metode  analisis
Warmadewa Economic Development Journal, Volume 2, Nomor 1, 2019. CC - BY - SA 4.0  License
Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Non - Performing Loan (NPL) Terhadap Penyaluran Kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Indonesia Periode 2011 - 2017 regresi  linear  berganda  dengan  bantuan program SPSS for windows, untuk mengetahui ketergantungan  suatu  variabel  terikat  dengan satu atau lebih variabel bebas. Analisis ini juga dapat  menduga  arah  dari  hubungan  tersebut serta  mengukur  derajat  keeratan  hubungan antara satu variabel terikat dengan satu variabel bebas.  Adapun  persamaan  regresi  linear berganda dirumuskan secara matematis sebagai berikut:
Y = a + b1X1 + b2X2 + e Keterangan : Y = Penyaluran kredit a = Konstanta b1 = Koefisien Regresi ; (DPK) b2 = Koefisien Regresi ; (NPL)
X1 = Dana Pihak Ketiga (DPK)
X2 = Non - Performing Loan (NPL) e = Standard Error ( faktor pengganggu ) Untuk  mencapai  tujuan  dalam  penelitian ini,  maka  pengujian  asumsi  klasik  juga  perlu dilakukan  untuk  memastikan  apakah  model regresi  linier  berganda  yang  digunakan  tidak terdapat  masalah  normalitas,  multikolonieritas, heterokedastisitas, dan autokorelasi. Jika semua itu terpenuhi berarti bahwa model analisis telah layak digunakan.
Pengujian  asumsi  klasik  digunkan  untuk memastikan bahwa model yang diperoleh benar - benar  memenuhi  asumsi  dasar  dalam  analisis regresi yang meliputi, yaitu uji Normalitas. Uji normalitas  merupakan  suatu  uji  statistik  yang bertujuan  untuk  mengetahui  distribusi  data variabel yang akan digunakan dalam penelitian adalah  data  berdistribusi  normal.  Metode  yang digunakan adalah dengan melihat hasil statistik Kolmogorv - Smirnov.  Uji  multikolinearitas dilakukan untuk mengetahui apakah ditemukan adanya  korelasi  antar  variabel  bebas,  yang dapat  dilihat  dari  tolerance  value  dan  Varians Inflation  Faktor  (VIF),  apabila  tolerance  value lebih tinggi  dari 0,10 atau VIF  lebih  kecil  dari 10  maka  dapat  disimpulkan  tidak  terjadi multikolinearitas.  Uji  autokorelasi  bertujuan untuk  mengetahui  apakah  dalam  model  regresi linier  berganda  terdapat  korelasi  antar  residual pada  periode  t  dengan  residual  periode  t - 1 (sebelumnya).  Uji  heteroskedastisitas  bertujuan untuk  menguji  apakah  dalam  model  regresi terjadi ketidaksamaan varians dan residual satu pengamatan  yang  lain  ke  pengamatan  lainnya yang dapat dilakukan dengan uji glejser.
Koefisien  Determinasi  (R2)  digunakan untuk  mengetahui  keeratan  hubungan  antara variabel bebas dengan variabel terikat. Nilai R2 terletak antara 0 sampai dengan 1 (0 ≤ R2 ≤ 1). Jika  nilai  koefisien  determinasi  semakin mendekati  satu  berarti  variabel  independen memberikan  hampir  semua  informasi  yang dibutuhkan untuk memprediksi variabel dependen, dan begitu juga sebaliknya jika nilai R²  semakin  mendekati  nol  maka  kemampuan variabel - variabel independen dalam menjelaskan  variabel  dependen  sangatlah terbatas.  Semakin  tinggi  nilai  koefisien determinasi semakin baik.
Uji  kelayakan  model  (Uji  F)  bertujuan untuk  mengetahui  kelayakan  model  regresi linear  berganda  sebagai  alat  analisis  yang menguji pengaruh variabel independen terhadap variabel  dependen  secara  bersama.  Apabila tingkat signifikan lebih dari α = 0,5 maka model regresi  ini  layak  untuk  digunakan  sebagai  alat analisis (Ghozali, 2011).
Uji  t  dilakukan  untuk  menguji  signifikan koefisien korelasi variabel DPK (X1), dan NPL (X2) terhadap penyaluran kredit (Y).

## 4. HASIL DAN PEMBAHASAN
Hasil  pengujian  asumsi  klasik  digunakan untuk memastikan bahwa model yang diperoleh benar - benar  memenuhi  asumsi  dasar  dalam analisis  regresi  yang  meliputi,  uji  Normalitas. Hasil dari uji Kolmogorov - Smirnov menemukan hasil bahwa nilai signifikansi lebih besar dari 0,05 yaitu 0.907. Hal ini berati model regresi terdistribusi secara normal.
Uji  Multikolinearitas.  Nilai  tolerance masing - masing variabel lebih besar dari 0,1 dan nilai  VIF  lebih  kecil  dari  10.  Hal  ini  berarti dalam model regresi tidak terjadi multikolinearitas  dan  dapat  digunakan  dalam penelitian ini.
Uji  Autokorelasi.  Hasil  uji  autokorelasi menunjukkan  bahwa  nilai  DW  adalah  sebesar 1.552  dan  data  di  tabel  untuk  observasi sebanyak  23  (n=23)  dengan  jumlah  variabel sebanyak  2  (k=2).  Diperoleh  nilai  dL=  1.188 serta  nilai  dU=  1.543.  kesimpulan  dari  uji autokorelasi  adalah  dengan  syarat  dU<  d  <  4 - dU,  maka  1.543  <  1.552  <  2.457.  Jadi  dapat diambil kesimpulan tidak terjadi autokorelasi.
Uji Heteroskedastisitas tampak bahwa titik - titik  menyebar  secara  acak  dan  tersebar,  baik diatas maupun dibawah angka 0 pada sumbu Y. Dapat  disimpulkan  bahwa  hal  ini  tidak  terjadi heteroskedastisitas.
Warmadewa Economic Development Journal, Volume 2, Nomor 1, 2019. CC - BY - SA 4.0  License
Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Non - Performing Loan (NPL) Terhadap Penyaluran Kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Indonesia Periode 2011 - 2017
Dalam  penelitian  ini,  untuk  menganalisis data  digunakan  metode  analisis  regresi berganda.  Analisis  regresi  berganda  digunakan untuk  mengetahui  dan  menunjukkan  arah  serta besarnya  pengaruh  dari  variabel  independen terhadap variabel
dependen. Variabel
independen  adalah  DPK  (X1),  dan  NPL  (X2), sedangkan  variabel  dependen  dalam  penelitian ini  adalah  penyaluran  kredit  (Y).  Analisis  ini menggunakan  bantuan  SPSS  Statistics  dalam pengolahan.
Berdasarkan  hasil  analisis  yang  disajikan pada  Tabel  1,  maka  dapat  disusun  persamaan regresi sebagai berikut:
a = 11528.204
b1 = 1.093
b2 = - 1752.639 maka persamaan regresinya menjadi : Y = a + b1X1 + b2X2 Y = 11528.204 + 1.093 X1 - 1752.639 X2 Berdasarkan  persamaan  diatas  dapat diuraikan sebagai berikut:
Nilai  a  =  11528.204  memiliki  arti  bahwa jika dana pihak ketiga (X 1 ) dan non - performing loan (X 2 ) konstan, maka penyaluran kredit pada
PT.  Bank  Perkreditan  Rakyat  signifikan  naik sebesar 11528.204 Milyar Rupiah.
Nilai  b 1 =  1.093  memiliki  arti  bahwa  jika dana  pihak  ketiga  (X 1 )  naik  sebesar  1  milyar dan non - performing  loan (X 2 )  konstan,  maka penyaluran  kredit  pada  PT.  Bank  Perkreditan Rakyat  signifikan  naik  sebesar  1.093  Milyar Rupiah.
Nilai  b 2 = - 1752.639  memiliki  arti  bahwa jika non - performing  loan (X 2 )  naik  sebesar  1 milyar  dan  dana  pihak  ketiga  (X 1 )  konstan, maka  penyaluran  kredit  pada  PT.  Bank Perkreditan  Rakyat  signifikan  turun  sebesar 1752.639 Milyar Rupiah.
Koefisien  Determinasi,  hasil  perhitungan koefisien  determinasi  tersebut  dapat  dilihat sebagai berikut:
Pada  tabel  model  summary  diatas diketahui  nilai  Adjusted  R  Square  sebesar 0.988.  Sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa variasi  variabel  terikat  yang  diterangkan  oleh variabel bebas sebesar 98.8% dan sisanya 1.2% di pengaruhi oleh faktor lain yang tidak diteliti.
Uji  t - test  digunakan  untuk  mengetahui apakah masing - masing variabel bebas (independen) secara parsial mampu menjelaskan  variabel  terikat  (dependen)  secara signifikan.  Pengujian  nilai  t  dilakukan  dengan derajat kesalahan 5%.
Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Non - Performing Loan (NPL) Terhadap Penyaluran Kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Indonesia Periode 2011 - 2017
Berdasarkan  tabel  3  di  atas  maka  dapat dijelaskan pengaruh secara parsial dari masing - masing variabel bebas terhadap variabel terikat sebagai berikut :
Pengaruh  dana  pihak  ketiga  terhadap penyaluran kredit
Berdasarkan  hasil  analisis  dapat  dilihat bahwa  t  hitung  sebesar  38.650  dengan  nilai signifikan  0.000  lebih  kecil  daripada  nilai kesalahan 0.05 artinya bahwa dana pihak ketiga berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap penyaluran  kredit  padaPT.  Bank  Perkreditan Rakyat. Jika dana pihak ketiga naik maka akan mengakibatkan  penyaluran  kredit  pada  PT. Bank  Perkreditan  Rakyat  naik,  hal  ini disebabkan  karena  dana  pihak  ketiga  adalah salah  satu  sumber  dana  yang  membiayai kegiatan  penyaluran  kredit.  Hasil  penelitian  ini sama  dengan  penelitian  sebelumnya  yang dilakukan  oleh  Putra  dan Rustariyuni (2015),  I Wayan  Suwendra  dan  Wayan  Cipta  (2014), Anissa  Risky  Amalia  S.  (2013),  I  Komang Darma  Setiawan  (2015),  serta  I  Wayan  Doni Angga  Pratama  (2017),  yang  menyimpulkan bahwa  secara  parsial  dana  pihak  ketiga berpengaruh  secara  positif  signifikan  terhadap penyaluran  kredit.  Semakin  tinggi  dana  pihak ketiga yang berhasil di himpun oleh perbankan, maka  akan  mendorong  peningkatan  jumlah kredit  yang  disalurkan.  Dana  pihak  ketiga merupakan  variabel  yang  memiliki  pengaruh besar  terhadap  penyaluran  kredit  perbankan. Hal  ini  dikarenakan  dalam  menjalankan  fungsi perantara  keuangan  ( financial  intermediary) , dana  pihak  ketiga  merupakan  sumber pendanaan utama.
Pengaruh non - performing  loan terhadap penyaluran kredit
Berdasarkan  hasil  analisis  uji  t  dapat
dilihat  bahwa  t  hitung  sebesar - 2.673  dengan nilai  signifikan  sebesar  0.015  lebih  kecil daripada nilai kesalahan 0.05 artinya bahwa non
- performing loan berpengaruh negatif signifikan  terhadap  penyaluran  kredit pada  PT. Bank  Perkreditan  Rakyat.  Hasil  penelitian  ini sama  dengan  penelitian  sebelumnya  yang dilakukan  oleh  Putra  dan Rustariyuni (2015),  I Wayan  Suwendra  dan  Wayan  Cipta  (2014), serta  Annisa  Risky  Amalia  S.  (2013)  yang menyatakan  bahwa non - performing  loan berpengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap penyaluran  kredit  pada  PT.  Bank  Perkreditan Rakyat.  Jika non - performing  loan mengalami kenaikan maka akan mengakibatkan penurunan jumlah  penyaluran  kredit.  Hal  ini  dikarenakan adanya  kredit  bermasalah,  jika  semakin  tinggi tingkat non - performing  loan maka  semakin besar  pula  risiko  kredit  yang  ditanggung  oleh pihak  perbankan.  Hal  ini  sesuai  dengan  teori yang  menyatakan  bahwa  jika  nilai non - performig  loan diatas  5%  maka  akan berdampak  pada  kredit  bermasalah  dan berdampak  negatif  pada  penyaluran  kredit. Kesesuaian  hasil  penelitian  ini  dengan  teori dikarenakan  secara  teoritis  apabila non - performing  loan mengalami  peningkatan sampai  melebihi  batas  maksimal  (5%),  maka dapat  digolongkan  sudah  terdapat  tunggakan dalam  pengembalian  kredit  oleh  nasabah kepada  bank.  Dengan  demikian  meningkatnya non - performing  loan akan  menyebabkan penyaluran  kredit  menurun,  sehingga  kredit selanjutnya tidak dapat tersalur dengan baik ke masyarakat.
Uji  F  digunakan  untuk  menguji  apakah variabel  bebas  (independen)  secara  simultan mampu menjelaskan variasi perubahan variabel terikat  (dependen)  secara  signifikan.  Melalui software SPSS  didapat  hasil  uji  F  hitung sebagai berikut :
Berdasarkan  hasil  tabel  4  pengujian  diatas diperoleh nilai F hitung sebesar 921.845 dengan nilai signifikan sebesar 0.000. Ini menunjukkan bahwa  secara  simultan  variabel  Dana  Pihak Ketiga  (X1)  dan  Non - Performing  Loan  (X2) berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap penyaluran  kredit  pada  PT.  Bank  Perkreditan Rakyat.

## 5. SIMPULAN
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  hasil analisis yang dikemukakan pada bab sebelumnya,  mengenai  pengaruh  variabel independen  yang  terdiri  dari  dana  pihak  ketiga dan  non - performing  loan  dengan  variabel dependen  yaitu  penyaluran  kredit  yang
Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Non - Performing Loan (NPL) Terhadap Penyaluran Kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Indonesia Periode 2011 - 2017 disalurkan PT. Bank Perkreditan Rakyat, maka dari  hasil  penelitian  ini  dapat  diambil kesimpulan sebagai berikut :
Berdasarkan hasil pengujian secara parsial (Uji t) diketahui bahwa dana pihak ketiga (X1) berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap penyaluran  kredit  pada  PT.  Bank  Perkreditan Rakyat  periode  2011  hingga  tahun  2017. Sedangkan  untuk  variabel  bebas  lainnya  yaitu non - performing  loan  (X2)  secara  parsial berpengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap penyaluran  kredit  pada  PT.  Bank  Perkreditan Rakyat periode 2011 hingga tahun 2017.
Berdasarkan  hasil  uji  regresi  secara simultan (Uji F) maka dapat disimpulkan bahwa dana  pihak  ketiga  dan  non - performing  loan secara  bersama - sama  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  penyaluran  kredit pada  PT. Bank  Perkreditan  Rakyat  periode  2011  hingga tahun 2017.
Berdasarkan  hasil  untuk  penelitian  uji koefisien  determinasi  dapat  diketahui  bahwa persentase  variabel  terikat  (penyaluran  kredit) yang  diterangkan  oleh  variabel  bebas  (dana pihak  ketiga  dan  non - performing  loan)  sebesar 98.8% sedangkan sisanya 1.2% dijelaskan oleh variabel  lain  yang  tidak  dimasukkan  dalam penelitian ini.

## DAFTAR PUSTAKA
Ali,  M.  (2004). Asset  Liability  Management:
Menyiasati  Risiko  Pasar  dan  Risiko Operasional Dalam Perbankan . Jakarta: PT. Gramedia Pustaka Utama.
Amalia  S,  A.  R.  (2013). Analisis  pengaruh Dana  pihak  ketiga,  Non - performing loan  (NPL),  dan  Suku  bunga  Sertifikat Bank Indonesia terhadap jumlah kredit modal kerja yang disalurkan pada bank swasta  devisa  nasional  tahun  2008 - 2012 . Repository Universitas Hasanuddin .  Retrieved  from  http:// repository.unhas.ac.id/ handle/123456789/6267 Dendawijaya, L. (2005). Manajemen Perbankan . Bogor: Ghalia Indonesia. Ghozali, I. (2011). Aplikasi Analisis Multivariate  dengan  Program  SPSS .
Semarang:  Badan  Penerbit  Universitas
Diponegoro.
Ismail.  (2010). Manajemen  Perbankan:  Dari Teori  Menuju  Aplikasi .  Jakarta: Prenada Media Group.
Ismaulandy, W. (2013). Analisis Variabel DPK,
CAR,  NPL,  ROA,  GWM  dan  Inflasi Terhadap  Penyaluran  Kredit  Investasi Pada Bank BUMN Periode 2005 - 2013. Jurnal  Ilmiah  Manajemen  Universitas Brawijaya .
Kasmir.  (2015). Manajemen  Perbankan  Edisi
Revisi .  Jakarta:  PT  Raja  Grafindo Persada. Kuncoro, M., & Suhardjono. (2002). Manajemen  Perbankan  (Teori  dan Aplikasi)  Edisi  Pertama .  Yogyakarta: BPFE UGM.
Nwankwo,  O.  (2000). Dimensions  of  financial management . Enugu: Jones Communication and Publishers. Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2011). Statistik Perbankan Indonesia (Indonesia Banking Statistic) . [Online]. Tersedia : https://www.ojk.go.id/id/kanal/
perbankan/data - dan - statistik/statistik - perbankan - indonesia/Pages/Statistik - Perbankan - Indonesia --- Desember - 2011.aspx [12 Oktober 2018] Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2012). Statistik Perbankan Indonesia (Indonesia Banking Statistic) . [Online]. Tersedia : https://www.ojk.go.id/id/kanal/ perbankan/data - dan - statistik/statistik - perbankan - indonesia/Pages/Statistik - Perbankan - Indonesia --- Desember - 2012.aspx [12 Oktober 2018] Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2013). Statistik Perbankan Indonesia (Indonesia Banking Statistic) . [Online]. Tersedia : https://www.ojk.go.id/id/kanal/ perbankan/data - dan - statistik/statistik - perbankan - indonesia/Pages/Statistik - Perbankan - Indonesia --- Desember - 2013.aspx [12 Oktober 2018]
Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2014). Statistik Perbankan Indonesia (Indonesia Banking Statistic) . [Online]. Tersedia : https://www.ojk.go.id/id/kanal/
perbankan/data - dan - statistik/statistik - perbankan - indonesia/Pages/Statistik - Perbankan - Indonesia --- Desember - 2014.aspx [12 Oktober 2018]
Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2015). Statistik Perbankan Indonesia (Indonesia Banking Statistic) . [Online]. Tersedia : https://www.ojk.go.id/id/kanal/
perbankan/data - dan - statistik/statistik - perbankan - indonesia/Pages/Statistik - Perbankan - Indonesia --- Desember -
Warmadewa Economic Development Journal, Volume 2, Nomor 1, 2019. CC - BY - SA 4.0  License
Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Non - Performing Loan (NPL) Terhadap Penyaluran Kredit pada PT. Bank Perkreditan Rakyat Indonesia Periode 2011 - 2017
2017.aspx [12 Oktober 2018]
Otoritas Jasa  Keuangan.  (2016). Statistik Perbankan Indonesia (Indonesia Banking Statistic) . [Online]. Tersedia : https://www.ojk.go.id/id/kanal/ perbankan/data - dan - statistik/statistik - perbankan - indonesia/Pages/Statistik - Perbankan - Indonesia --- Desember - 2016.aspx [12 Oktober 2018]
Otoritas Jasa  Keuangan.  (2017). Statistik Perbankan Indonesia (Indonesia Banking Statistic) . [Online]. Tersedia :
https://www.ojk.go.id/id/kanal/ perbankan/data - dan - statistik/statistik - perbankan - indonesia/Pages/Statistik - Perbankan - Indonesia --- Desember - 2017.aspx [12 Oktober 2018]
Pratama,  I.  W.  D.  A.  (2017). Pengaruh  Inflasi, dana Pihak Ketiga dan Suku Bunga BI Terhadap  Jumlah  Kredit  Pada  Bank Perkreditan  rakyat  Provinsi  Bali Periode  2008 - 2016 .  Skripsi  Program Studi Ilmu Ekonomi Studi Pembanginan, Universitas Warmadewa. Putra, I. G. O. P., & Rustariyuni, S. D. (2015). Pengaruh  DPK,  BI  Rate,  Dan  NPL
Terhadap  Penyaluran  Kredit  Modal
Kerja Pada BPR Di Provinsi Bali Tahun 2009 - 2014. E - Jurnal Ekonomi Pembangunan  Universitas  Udayana , 4
(5). Retrieved from https://
ojs.unud.ac.id/index.php/eep/article/ view/12129
Setiawan,  I.  K.  D.  (2015). Pengaruh  Tingkat Suku  Bunga  Kredit  dan  Jumlah Simpanan Masyarakat Terhadap Jumlah  Kredit  Pada  Bank  Umum Pemerintah  di  Indonesia .  Skripsi Program  Studi  Ilmu  Ekonomi  Studi Pembanginan, Universitas Warmadewa.
Siamat,  D.  (2005). Manajemen  Lembaga Keuangan;  kebijakan  moneter  dan perbankan  (edisi  kelima) .  Jakarta: Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia. Sugiyono. (2010). Metode Penelitian Pendidikan  Pendekatan  Kuantitatif, kualitatif dan R&D . Bandung: Alfabeta .
Suwendra, I. W., Niteriasihani, M., & Cipta, W.
(2016).  Pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga, Capital  Adequacy  Ratio  dan  Non Performing  Loan  Terhadap  Penyaluran Kredit  Pada  Bank  Perkreditan  Rakyat (BPR)  di  Kabupaten  Klungkung
Tahun2011 - 2013. E - Journal  Bisma Universitas Pendidikan Ganesha , 4 . Weston,  J.  F.,  &  Copeland,  T.  E.  (1992). Manajemen Keuangan Jilid II. Terjemahan Yohanes Lamarto . Jakarta:
Erlangga.