Jurnal Istiqro: Jurnal Hukum Islam, Ekonomi dan Bisnis Vol.5 / No.2: 127-144,  Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
Analisis Jual Beli Kredit Sepeda Motor Dengan Sistem Hiwalah ( Studi Kasus Masyarakat Desa Tegalsari Kecamatan Tegalsari Kabupaten Banyuwangi Yang Mengajukan Kredit Di Dealer Wafa Motor Dan Melalui Leasing Fif( Financial Information Finance )

## Munawir, Mahbub, Sumari Mawardi, Nawal Ika Susanti
Institut Agama Islam Darussalam Blokagung
munawiriaida@gmail.com nawalika@iada.ac.id

## Abstract
This  research  aims  to  determine  the  mechanism  of  buying  and  selling  motorcycle loans  and  Hiwalah  system  used  when  conducting  motorcycle  loans  that  have  been carried  out  by  the  community  of  Tegalsari  Village,  Tegalsari  District,  Banyuwangi Regency and to obtain materials used by researchers in thesis preparation and to be submitted  as  one  of  the requirements  to  obtain  a  Bachelor  of  Economics  degree  at the  Faculty  of  Economics  and  Business,  Islamic  Institute  of  Islam  Darussalam (IAIDA)  Blokagung  Banyuwangi  Regency.  This  description  is  a  type  of  qualitative research  that  uses  descriptive  analysis  tools,  namely  describing  research  data collected both from interviews, observations, and documentation, which was carried out  during  the  research  in  Tegalsari  Village,  Tegalsari  District,  Banyuwangi Regency. The results of the study showed that the mechanism of buying and selling motorcycle  loans  at  Wafa  Motor  dealers  in  Tegalsari  Village  was  initiated  by coming  directly  to  the  Wafa  Motor  dealer  ,  choosing  a  motorcycle  owned  by  the dealer, negotiating with the dealer, and stating if you want to do motorcycle credit and choosing the existing leases, namely FIF and BAF from the leasing. And if it is approved by the leasing party, the dealer will deliver the motorcycle. In Islamic law which  relies  on  the  Qur'an,  Ijma  'and  Qiyas  explain  that  the  hiwalah  system  is  a system  of  debt  transfer  from  the  first  party  to  a  third  party  based  on  mutual agreement  and  agreed  if  you  have  to  pay  off  the  debt.  And  buying  and  selling motorcycle  loans  with  the  hiwalah  system  is  the  transfer  of  motorcycle  loan dependents from the credit applicant to the third party who must continue the credit. Actually buying and selling credit with the hiwalah system has many advantages and disadvantages  that  must  be  borne  by  the  successor  of  the  credit.  From  the  three basic  Islamic  laws  it  can  be  concluded  that  the  sale  and  purchase  of  motorcycle loans will be categorized using the hiwalah system if the conditions and harmony are met, if muhil, muhal, and muhal alayhi agreed to use the Hiwalah contract
Keywords: Buy and Sell Credit, Hiwalah System, Leasing
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)

## A. PENDAHULUAN
Kata ” hawalah ” itu sendiri adalah dengan dibaca fathah huruf ha dan dibaca kasrah,  menurut  bahasa  artinya  mengalihkan,  sedangkan  menurut  syara‟  ialah memindahkan hak dari tanggungannya orang yang mengalihkan kepada orang yang dilimpahi  tanggungan  (Muhammad,  1991:78).  Masalah  ini  timbul  diawali  dengan gaya hidup masyarakat yang semakin hari semakin pesat, dan ingin terlihat lebih dari segi  apapun  mulai  dari  segi  fisik,  penampilan  dan  gaya  hidup  tanpa  memikirkan kalkulasi keuangan yang mereka miliki, yang terpenting mereka terlihat gaya, modis dan  paling  unggul  dibanding  dengan  yang  lain.  Padahal  sesungguhnya  yang membedakan  manusia  dengan  manusia  lain  adalah  amal  ibadahnya  bukan  harta danapa yang dimilikinya sekarang.  Gaya hidup mewah sekarang tidak hanya diikuti oleh  masyarakat  yang  hidup  di  kota  saja  akan  tetapi  sudah  menjamah  masyarakat desa, dari yang biasanya berhubungan dengan saudara jauh menggunakan surat dan dikirim lewat pos Indonesia sekarang dengan handphone dan berbagai aplikasi yang ditawarkan  oleh  masing-masing  handphone  itu  sendiri.  Dulu  yang  ingin  pergi kemana-mana  selalu  menggunakan  kendaraan  umum  sekarang  bisa  menggunakan mobil pribadi yang semakin tahun semakin luar biasa banyaknya.
Berdasarkan  hasil  wawancara  dengan  Bapak  Wiyono  (43  tahun)    pada tanggal  26  Agustus  2018,  Beliau  selaku  pemilik dealer Wafa  Motor  di  Desa Tegalsari  Kecamatan  Tegalsari  Kabupaten  Banyuwangi.  Beliau  mengatakan  bahwa harga  sepeda  motor  itu  beragam  variasi  dari  nilai  Rp.  16.440.000,-  sampai  Rp. 32.610.000,-  untuk  sebuah  harga  sepeda  motor  baru  dengan  harga cash/ kontan  dan jika  pembayaran  dengan  sistem  kredit  jika  ditotal  untuk  sebuah  sepeda  dari  harga Rp. 23.504.000,- sampai Rp. 49.120.000,- dengan masa penangguhan kredit 3 tahun atau  36  bulan.  Dalam dealer Wafa  Motor  menerima  juga  jual  beli  sepeda  motor bekas. Beliau menambahi biasanya jika ada yang menjual sepeda motor bekas Beliau akan mengecek dengan membawa ke dealer resmi dari masing-masing merk sepeda motor  tersebut  dan  setelah  pengecekan  Beliau  baru  bisa  menetapkan  berapa  dari harga  sepeda  motor  tersebut.  Biasanya  sepeda  motor  bekas  berkisar  antara  Rp. 2.500.000,-  sampai  Rp.  18.000.000  tergantung  dari  kekurangan  sepeda  motor  dan keluaran tahun berapa sepeda motor tersebut.
Dealer Wafa  Motor  sebenarnya  masih  kategori dealer yang  baru,  karena masih berdiri sekitar 3 tahun belakang ini. Sebenarnya di Desa Tegalsari Kecamatan Tegalsari  Kabupaten  Banyuwangi  ada  dua  unit dealer yang  menyediakan  sepeda motor  baru  maupun  bekas. Dealer yang  pertama  adalah dealer Jaya  Motor  dan dealer Wafa  Motor. Dealer yang  menyediakan  kredit  hanya dealer Wafa  Motor karena  pemilik dealer Jaya  Motor  tidak  ingin  menanggung  risiko  jika  harus berurusan  dengan leasing ataupun  Bank.  Maka  dari  itu  Masyarakat  Desa  Tegalsari Kecamatan Tegalsari lebih memilih dealer Wafa Motor karena menyediakan Kredit.
Karena  pembayaran  dengan  sistem  kredit  inilah  yang  sekarang  lagi  diminati  oleh masyarakat  Desa  Tegalsari  Kecamatan  Tegalsari  Kabupaten  Banyuwangi  yang
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
dimana kita hanya membayar uang muka, kita sudah bisa memilki satu unit sepeda motor, terdengar simpel dan menarik. Dan sistem kredit pun sangat menguntungkan bagi  masyarakat  karena  keuangan  yang  hanya  cukup  untuk  satu  unit  sepeda  jika dengan kredit bisa digunakan untuk kebutuhan yang lain. Karena jika harus membeli sepeda  motor  secara cash/ kontanharus  menabung  extra  lebih  supaya  bisa terwujudkan, berbeda dengan kredit yang setiap saat atau kapanpun masyarakat mau bisa langsung kredit.
Menurut  catatan  OJK  (Otoritas  Jasa  keuangan)  pertumbuhan  kredit perbankan  pada  akhir  mei  2017  telah  mencapai  pertumbuhan  yang  meningkat 10,39%,  dan  ada  banyak  Pihak  pemberi  kredit  yang  ada  di  Indonesia  dengan berbagai sistem atau cara kredit yang berbeda-beda. Menurut Mualiman Hadad pada senin  12  juni  2018  “realisasi  pertumbuhan  kredit  pada  bulan  pertama  tahun  ini disebabkan dua sektor yaitu insfrakstruktur dan konstruksi.
Bunga  yang ditawarkan  dari masing masing pihak  yang menyediakan kredit pun  berbeda,  tergantung  dari  kebijakan  masing-masing  pihak  penyedia  kredit tersebut, misalkan seperti contoh dealer Wafa Motor yang bekerjasama dengan FIF dan  memberikan  bunga  sebesar  2%  untuk  setiap  kredit  satu  unit    sepeda  motor. Menurut  catatan  dari  kantor  Desa  Tegalsari  Kecamatan  Tegalsari  Kabupaten Banyuwangi masyarakat yang pernah melakukan kredit melalui dealer Wafa Motor dengan leasing FIF selama tahun 2017  ada 4 orang  yang melakukan kredit melalui desa, ada 9 orang yang mengajukan kredit langsung ke dealer .
Jika  dimasa  kredit  seorang  tersebut  bermasalah  atau  berhenti  karena  tidak sanggup melanjutkan atau mereka mempunyai kendala yang membuat mereka tidak mampu  meneruskan  kredit  tersebut,  maka  mayoritas  dari  mereka  lebih  memilih menjual  sepeda  tersebut  atau  mengoper  sepeda  tersebut  dengan  risiko  harga  yang dipatok lebih murah dari yang biasanya dan kredit tersebut akan dilanjutkan dengan orang lain yang sanggup membelinya dan sanggup melanjutkan kredit tersebut.
Masalah kredit bermasalah inilah yang sedang terjadi di kalangan masyarakat Desa  Tegalsari  Kecamatan  Tegalsari,  dan  dalam  perspektif  hukum  islam  bisa dikategorikan dengan istilah hiwalah karena hiwalah adalah pengalihan tanggungan hutang kepada pihak kedua yang bersedia meneruskan hutang tersebut. Dan peneliti merasa tertarik dengan masalah ini, maka penelitian ini berjudul “ Analisis Jual Beli Kredit  Sepeda  Motor  Dengan  Sistem  Hiwalah(Studi  Kasus  Masyarakat  Desa Tegalsari Kecamatan Tegalsari Kabupaten Banyuwangi Yang Mengajukan Kredit di Dealer  Wafa  Motor)”. Tujuan  penelitian  ini  adalah  untuk  mengetahui  mekanisme sistem  jual  beli  kredit  sepeda  motor  di  Desa  Tegalsari  Kecamatan  Tegalsari Kabupaten  Banyuwangi  dan  untuk  mengetahui  bagaimana  sistem  hiwalah  ketika masyarakat  yang membeli sepeda motor secara kredit mengalami kredit bermasalah (kredit macet).
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)

## B. KAJIAN TEORI

## 1. Pengertian Jual Beli
Jual  Beli  adalah  Secara  etimologi  jual  beli  dapat  diartikan  sebagai  pertukaran sesuatu dengan sesuatu (yang lain). Namun secara terminologi, para ulama berbeda pendapat  dalam  mendifinisikan  jual  beli  tersebut  (Syafei,  2000).  Adapun  pendapat yang lain tentang jual beli adalah
a. Ulama Hanafiah
Jual beli adalah pertukaran harta (benda) dengan harta berdasarkan cara khusus (yang dibolehkan)
b. Imam Nawawi dalam Al-Majmu Jual beli adalah pertukaran harta dengan harta untuk kepemilikan
c. Ibnu Qudamah dalam kitab Al-Mugni
Jual beli adalah pertukaran harta dengan harta, untuk saling menjadi pemiliknya.
Terdapat  empat  macam  syarat  dalam  jual  beli,  yaitu  syarat  terjadinya  akad, syarat terlaksananya akad (nafadz) dan syarat “ luzum”. Jika jual beli tidak memenuhi syarat  terjadinya  akad  maka  akad  tersebut  batal.Jika  tidak  memenuhi  syarat  sah, menurut  ulama  Hanafiah,  maka  akad  tersebut  “ fasid”. Jika  tidak  memenuhi  syarat “ nafadz”, maka  akad  tersebut  “ mauquf” yang  cenderung  boleh,  bahkan  menurut ulama Malikiyah, cenderung kepada kebolehan. Jika tidak memenuhi syarat “lijum”, maka  akad  tersebut mukhayyir (pilih-pilih),  baik “khiyar” untuk  menetapkan maupun membatalkan.
2. Macam-macam transaksi jual beli
a. Bai‟ musyahadah
Bai‟ musyahadah adalah  jual beli komoditi ( ma‟qud alaih ) yang disaksikan atau dilihat  secara  langsung  ( mar‟iyyah) oleh  pelaku  transaksi  ( muta‟aqidain ).  Jual beli model seperti  ini tidak disyaratkan mengetahui  secara nominal  ( ma‟lum bi al-qadr ), karena musyahadah telah cukup untuk memprediksi.
b. Bai‟ maushuf fi dzimmah Bai‟  maushuf  fi  dzimmah adalah  transaksi  jual  beli  dengan  sistem  tanggungan (dzimmah) dan metode ma‟lum- nya melalui spesifikasi kriteria dan ukuran.
c. Bai‟ ghoib Bai‟ ghoib adalah jual beli barang yang tidak terlihat atau tidak disaksikan oleh kedua belah pihak pelaku transaksi atau oleh salah satu pihak baik barang berada di majelis akad atau diluar majelis akad.
d. Bai‟ mu‟athah Bai‟ mu‟athah adalah  praktek  transaksi  jual  beli  yang  tanpa shighah  (ijab  dan qobul )
e. Bai‟ murabahah Bai‟ murabahah adalah transaksi jual beli dengan prosedur penjual menyatakan modal pembelian barang, kemudian menentukan margin profit/ keuntungan yang disepakati dari modal.
f. Bai‟ taqsith
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
Bai‟  taqsith adalah  transaksi  jual  beli  dengan  sistem  bayar  cicilan  atau  kredit dalam  batas  waktu  tertentu  dengan  harga  yang  relatif  lebih  tinggi  disbanding dengan sistem bayar tunai atau cash .
g. Bai‟ urbun
Bai‟  urbun adalah  transaksi  jual  beli  dengan  prosedur  pihak    pembeli menyerahkan  uang  muka  terlebih  dahulu  dengan  kesepakatan,  jika  transaksi positif, uang muka menjadi bagian dari total harga, dan jika transaksi gagal uang muka menjadi hibbah dari pihak pembeli kepada pihak penjual.
h. Bai jizaf Bai‟ jizaf adalah transaksi jual beli dengan sistem prediksi atau perkiraan.
i. Bai‟ muzayadah Bai‟ muzayadah adalah transaksi jual beli barang dengan sistem lelang
j. Bai istijrar Bai‟  istijrar adalah  transaksi  jual  beli  dengan  sistem  pembeli  mengambil komoditi  dari  pihak  penjual  secara  bertahap  sesuai  dengan  keperluan  dalam jangka waktu tertentu, selanjutnya ditotal dan baru mengadakan transaksi.
k. Bai isthisna‟ Bai‟  isthisna‟ adalah  transaksi  jual  beli  dengan  melibatkan  unsur  jasa  atau manfaat dan barang secara sekaligus.
l. Bai‟ aroya Bai‟ aroya adalah  transaksi  jual  beli  kurma  basah  yang  masih  dipohon  dengan sistem  prediksi,  dibeli  dengan  kurma  kering  yang  telah  dipanen  dengan  sistem takar.
m. Bai‟ sharfi
Bai‟ sharfi adalah transaksi jual beli dengan komoditi berupa alat pembayaran ( nuqud )  atau  mata  uang,  baik  sejenis  atau  beda  jenis,  seperti  dinar  dengan dirham, dirham dengan dirham, atau dinar dengan dirham
n. Bai‟ huquq
Bai huquq adalah transaksi jual beli dengan komoditi berupa hak yang bersifat permanen atau selamanya, seperti pembelian manfaat berupa hak melintas, hak mengalirkan air, dan hak membangun (Tim Laskar pelangi, 2013:12) Jual beli kredit merupakan mekanisme jual beli dimana harga barang dibayarkan secara  berkala  (cicilan)  dalam  jangka  waktu  yang  disepakati,  dimana  penjual harus menyerahkan barang secara kontan, sedangkan pembeli membayar harga barang secara cicilan dalam jumlah dan jangka waktu tertentu (Sinungan, 2012)
3. Pengertian Kredit
Kredit adalah sejumlah dana yang disediakan oleh bank kepada nasabah dengan pemberian  bunga,  yang  harus  dilunasi  kembali  pada  waktu  yang  dijanjikan  atau dengan cara angsuran (loan).
Suyatno  (2003:14)  mengemukakan  bahwa  unsur-unsur  kredit  adalah  sebagai berikut :
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
a. Kepercayaan,  yaitu  keyakinan  dari  si  pemberi  kredit  bahwa  prestasi  yang diberikannya  baik  dalam  bentuk  uang,  barang  atau  jasa  akan  benar-benar diterimanya kembali dalam jangka waktu tertentu dimasa yang akan datang.
b. Tenggang waktu, yaitu suatu masa yang memisahkan antara pemberian prestasi dengan kontra prestasi yang akan diterimanya pada masa yang akan datang.
c. Degree  of  risk, yaitu  tingkat  resiko  yang  akan  dihadapi  sebagai  akibat  dari adanya jangka waktu yang memisahkan antara pemberian prestasi dengan kontra prestasi  yang  akan  diterima  dikemudian  hari.  Semakin  lama  kredit  diberikan berarti semakin tinggi pula tingkat resikonya.
d. Prestasi  atau  objek  kredit  tidak  saja  diberikan  dalam  bentuk  uang  tetapi  juga dalam  bentuk  barang  atau  jasa.  Namun  karena  kehidupan  ekonomi  modern sekarang  ini  didasarkan  kepada  uang,  maka  transaksi-transaksi  kredit  dalam bentuk uanglah yang lazim dalam praktek perkreditan.
4. Macam–macam kredit
a. Macam-macam kredit berdasarkan Kelembagaan
1) Kredit  perbankan  yaitu  jenis  kredit  yang  diberikan  kepada  Masyarakat  oleh Bank negara atau swasta untuk suatu kegiatan atau konsumsi Negara.
2) Kredit  likuiditas  yaitu  jenis  kredit  yang  diberikan  kepada  bank-bank  sentral yang  berfungsi  sebagai  dana  dalam  membiayai  suatu  kegiatan  perkreditan yang ada.
3) Kredit  langsung  yaitu  kredit  yang  diberikan  kepada  suatu  lembaga pemerintah atau semi pemerintah
4) Kredit pinjaman antar Bank yaitu jenis kredit yang diberikan oleh bank yang kelebihan dana kepada bank yang masih kekurangan dana
b. Macam-macam kredit berdasarkan jangka waktu
1) Kredit jangka pendek yaitu jenis kredit yang berjangka waktu maksimal satu tahun.  Bentuknya  yang  berupa  kredit  direkening  Koran,  kredit  penjualan, kredit wesssel, dan kredit pembeli serta pada kredit modal kerja.
2) Kredit  jangka  menengah  yaitu  jenis  kredit  yang  jangka  waktu  diantara  satu tahun sampai dengan tiga tahun.
3) Kredit jangka panjang yaitu jenis kredit yang mempunyai jangka waktu lebih dari  tiga  tahun.umumnya  yang  berupa  kredit  investasiyang  didirikandengan tujuan  untuk  menambah  modal  perusahaan  dalam  jangka  waktu  untuk melakukan rehabilitasi, ekspansi, dan pelunasan proyek baru.
c. Macam-macam kredit berdasarkan tujuan atau penggunaanya.
1) Kredit  konsumtif  yaitu  kredit  yang  digunakan  dalam  pemenuhan  kebutuhan sendiri dan keluarganya. Seperti kendaraan bermotor, dan tempat tinggal.
2) Kredit modal kerja atau kredit perdagangan yaitu jenis kredit yang digunakna untuk menambah suatu modal usaha debitur
3) Kredit investasi yaitu jensi kredit yang digunakan dalam investasi produktif, tetapi baru mendapatkan hasilnya dalam jangka waktu yang relative lama.
d. Macam-macam kredit berdasarkan aktivitas perputaran usaha
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
1) Kredit kecil yaitu jenis kredit yang diberikan kepada pengusaha kecil seperti KUK (Kredit Usaha Kecil).
2) Kredit  menengah  yaitu  jenis  kredit  yang  diberikan  kepada  penguasa  dengan asset yang melebihi dari pengusaha kecil.
3) Kredit besar yaitu kredit yang pada dasarnya ditinjau dari segi jumlah kredit yang diterima oleh debitur.
e. Macam-macam kredit berdasarkan jaminannya.
1) Kredit  tanpa  jaminan  atau  kredit  blanko  yaitu  jenis  kredit  yang  pemberian kreditnya  dengan  tanpa  jaminan  materiil,  pemberian  sangat  selektif  yang diarahkan  untuk  nasabah  besar  yang  sudah  teruji  keuntungannya,  kejujuran, dan ketaatannya, baik dalam transaksi perbankan ataupun oleh suatu kegiatan usaha yang dijalaninya.
2) Kredit  jaminan  yaitu  kredit  untuk  debitur  yang  didasarkan  dari  sebuah keyakinan  atas  kemampuan  debitur  dan  adanya  agunan  atau  jaminan  yang berupa fisik sebagai jaminan tambahan.
f. Macam-macam kredit berdasarkan macamnya.
1) Kredit aksep yaitu jenis kredit untuk bank yang berupa suatu pinjaman uang.
2) Kredit pembeli  yaitu jenis kredit yang pembayarannya sudah dilakukan oleh penjual,  tetapi  barangnya  diterima  belakangan  atau  pembelian  dengan  uang muka.
3) Kredit  penjual  yaitu  jenis  kredit  untuk  penjual  dan  pembeli  yang  artinya barang yang sudah diterima pembayaran di kemudian harinya.
g. Macam-macam kredit berdasarkan sektor perekonomiannya.
1) Kredit  pertanian  yaitu  jenis  kredit  untuk  perkebunan,  peternakan,  dan perikanan.
2) Kredit  pertambangan  yaitu  jenis  kredit  untuk  beraneka  macam  barang tambang.
3) Kredit  ekspor-impor  yaitu  jenis  kredit  untuk  eksportir  dan  importer  semua macam-macam barang.
4) Kredit  koperasi  yaitu  jenis  kredit  untuk  semua  jenis  koperasi  yang  ada  di Indonesia.
5) Kredit  profesi  yaitu  jenis  kredit  untuk  semua  macam-macam  profesi  yang ada.
6) Kredit  perindustrian  yaitu  jenis  kredit  untuk  semua  macam-macam  industry kecil, menengah dan besar.
h. Macam-macam kredit berdasarkan penarikan dan pelunasan.
1) Kredit rekening Koran yaitu jenis kredit yang bisa ditarik dan dilunasi setiap saat, besarnya sesuai dengan suatu kebutuhan yang penarikannya dengan cek, bilyet giro, atau pemindah bukuan dan pelunasan dengan melakukan setoran- setoran tersebut.
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
2) Kredit  berjangka  yaitu  kredit  yang  penarikannya  sekaligus  sebesar plafondnya. Pelunasan kreditnya dengan cara sesudah jangka waktunya habis yang bisa dilakukan dengan mencicil atau perjanjian.
i. Macam-macam kredit berdasarkan cara pemakaiannya
1) Kredit  rekening  koran  bebas  yaitu  kredit  yang  debitur  menerima  semua kreditnya  dengan  bentuk  rekening  koran  kepadanya  yang  diberikan  blanko cek  dan  rekening  korannya  pinjamannya  diisi  dengan  berdasarkan  besarnya kredit  yang  diberikan,  debitur  bebas  untuk  melakukan  penarikan  selama kreidt berjalan sampai selesai.
2) Kredit  rekening  koran  terbatas  yaitu  jenis  kredit  dengan  adanya  sebuah pembatasan  tertentu  bagi  nasabah  dalam  melakukan  penarikan  uang rekeningnya.  Seperti  pemberian  kredit  dengan  uang  giral  dan  perubahannya menajdi uang kartal yang dilakukan berangsur-angsur.
3) Kredit  rekening  koran aflopend yaitu  salah  satu  jenis  peanrikannya  dengan dialkukan secara maksimum kredit diwaktu penarikan bertambah sepenuhnya dengan digunakan oleh nasabah.
4) Revolving kredit  yaitu  salah  satu  jenis  kredit  yang  penarikannya  sama  saja dengan  cara  rekening  Koran  bebas  dengan  massa  pengguanan  satu  tahun, tetapi cara pemakaiannya yang berbeda.
5) Termloans yaitu  jenis  kredit  yang  sistem  penggunaan  dan  pemakaian kreditnya yang fleksibel artinya nasabah bisa bebas menggunakan uang kredit untuk penggunaan apa saja dan pihak bank tidak berhak tahu akan hal itu.
j. Fungsi kredit
a. Bila  sebagai  motivator  dan  dinamisator  dalam  suatu  peningkatan  kegiatan perdagangan dan perekonomian.
b. Untuk menambah suatu lapangan kerja bagi masyarakat.
c. Agar suatu arus barang dan arus uang.
d. Untuk meningkatkan dalam hubungan internasional.
e. Untuk memaksimalkan sebuah produktivitas dana yang ada.
f. Untuk meningkatkan daya guan barang.
g. Untuk meningkatkan semangat dalam berusaha bagi masyarakat.
h. Untuk memperbesar modal kerja dalam perusahaan
k. Pengertian Hiwalah
Hiwalah adalah menerangkan tentang akad Hawalah (peralihan).Menurut bahasa yang  dimaksud hiwalah ialah al-intiqal dan al-tahwil yang  artinya  memindahkan atau mengalihkan. Sedangkan menurut terminologi hiwalah adalah akad perpindahan atau pengalihan hak tagih utang dari tanggungan pihak tertentu  kepada tanggungan pihak lain. Adapun syarat syarat hawalah adalah
a. Kerelaan muhil. Adapun muhil ialah  orang  yang  mempunyai  tanggungan hutang.  Tidak  disyaratkan  atas  orang  yang  dibebani  pemindahan  hutang, karena sesungguhnya memang tidak ada syarat kerelaan orang yang dibebani
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
pemindahan hutang ( muhal alaih ) menurut pendapat  yang lebih s hohih . Dan tidak boleh akad hawalah atas orang yang tidak mempunyai hutang.
b. Adanya qobul  ( pengucapan ) oleh muhtal .  Adapun muhtal ialah  orang  yang hak piutangnya dipindahkan atas muhil (orang  yang mempunyai tanggungan hutang)
c. Hak  yang  dipindahkan  itu  tetap  berada  dalam  tanggungan.  Adapun memberikan qayyid dengan  kata  tetap  adalah  sesuai  dengan  pendapat  yang dikemukakan  oleh  imam  rafi‟i,  tetapi  imam  nawawi  didalam  kitab raudlah telah  menyusuli  pendapat  tersebut,  bahwa  yang  ditetapkan  sebagai  hutang adalah  yang  ada  didalam  pemindahan  itu  saja,  atau  hutang  yang  baru  akan menjadi tanggungan.
d. Adanya  penyesuaian  tanggungan  hutang  si muhil (orang  yang  mempunyai hutang)  dan muhal  alaih (orang  yang  dibebani  pemindahan  hutang  )  dalam jenis perkiraannya, macamnya, kontan atau tempo dan masih utuh atau sudah pecah.
l. Struktur Akad hawalah
Struktur akad hawalah meliputi lima rukun. Yakni muhil, muhtal, muhal „alaih, dainani, dan shighah.
a. Muhil
Muhil adalah    pihak  yang  berhutang  ( madin) kepada muhtal  (da‟in) dan mengalihkan  hak  tagih  piutangnya  ke  pihak muhal  „alaih, yakni  pihak  ketiga yang  berhutang  kepada muhil .  Dengan  demikian, muhil memiliki  posisi ganda.
Disamping ia berperan sebagai da‟in (menghutangi muhal „alaih ). Dalam akad hawalah,  muhil disyaratkan  harus  seorang  yang  ahli at-tasharruf, sebab  akad hawalah termasuk akad tasaruf harta.
b. Muhtal
Muhtal atau juga disebut muhal dan hawil, adalah  pihak yang memberi pinjaman hutang ( da‟in) kepada muhil , dan yang berpindah hak tagihnya dari tanggungan muhil  ke  tanggungan muhal  „alaih .  Dalam  akad hawalah ,  disamping muhtal disyaratkan harus seorang yang ahli at-tasharruf , akad hawalah juga harus atas dasar persetujuan ( qabul) pihak muhtal .Sebab hak tagih piutangnya berada pada tanggungan muhil. Dan  ia  berhak  untuk  tidak  setuju  dipindahkan  ketanggungan pihak ketiga (muhal „alaih ), sebab karakter dan keadaan  seorang ( muhal „alaih ) sangat variatif dalam kemudahan membayar hutang.
c. Muhal „alaih Muhal „alaih juga disebut muhtal „alaih , adalah  pihak  yang berhutang (madin) kepada muhil, dan  yang  bertanggung  jawab  membayari  hutang muhil kepada muhtal .Menurut qoul ashah , yang menyatakan bahwa substansi hawalah adalah komersialisasi da‟in , keberadaan muhal „alaih dalam akad hawalah adalah pihak ketiga atau orang lain (ajnabi) .
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
d. Dainani
Dainani adalah  dua  hutang,  yang  meliputi  hutang muhil kepada muhtal yang diistilahkan dengan ad-dain al-muhal bih , dan hutang muhal alaih kepada muhil yang  diistilahkan  dengan ad-dain  al-muhal  „alaih. Dalam  akad hawalah, dainani disyaratkan: 1)Tsabit,  2)  Luzum  atau  ailun  ila  al-luzum,  3)  Boleh  di- I‟tiyadl atau di istidbal-kan. 4) Ma‟lum dan tasawi 5) Shighah
e. Shighah
Shighah atau bahasa transaksi dalam akad hawalah meliputi ijab dan qobul yang menunjukkan makna pengalihan hak tagih piutang.Dengan demikian versi ashah dalam  akad  hawalah  tidak  sah  apabila  menggunakan  shighah  jual  beli.  Sebab yang  diakui  dalam  dialek  transaksi  adalah  redaksi  ( al-lafdhu )  bukan  substansi (al-ma‟na )
Dalam  madzhab  Hanafiyah  terdapat  dua  jenis  akad hawalah yang dilegalkan.Yakni hawalah  muqayyadah  dan  hawalah  muthlaqah. Adapun penjelasannya adalah :
1. Hawalah Muqayyadah Hawalah  Muqayyadah adalah  akad  hawalah  yang  berhubungan  dengan  salah satu  dari  tiga  jenis  haknya muhil  (da‟in,  „ain  amanah  atau  „ain  madlumunah ) yang  berada  di  pihak  muhal  alaih,  karena  itu, hawalah  muqayyadah ada  tiga klasifikasi:
a. Hawalah Muqayyadah bi ad-dain
Yaitu  akad  hawalah  yang  berhubungan  dengan  piutang (dain) pihak muhil dalam tanggungan muhal alaih. Akad hawalah model ini sama persis dengan model akad hawalah yang dilegalkan mayoritas ulama diatas.
b. Hawalah Muqayyadah bi al-„ain al-amanah
Yaitu  akad  hawalah  yang  berhubungan  dengan  barang  ( 'ain )  milik muhil yang  berada  di  tangan muhal  alaih dengan  status  otoritas amanah, seperti barang titipan, barang sewaan, dll.
c. Hawalah Muqayyadah bi al-„ain al-madlmunah Yaitu  akad  hawalah  yang  berhubungan  dengan  barang  („ ain )  milik  muhil yang  berada  di  tangan muhal  „alaih dengan  status  otoritas madlmunah , seperti barang curian, barang ghasaban,dll.
2. Hawalah Mutlaqah
Hawalah  Mutlaqah adalah hawalah yang  tidak  berhubungan  dengan  hutang ( dain) atau barang („ain ) pihak muhil yang berada di pihak muhal „alaih . Akad hawalah  muthlaqah ada  dua,  yaitu  hawalah  atas dain  muhil yang  jatuh  tempo (hal ), dan hawalah atas dain muhil yang belum jatuh tempo ( mu‟ajjal).

## C. METODE PENELITIAN
Jenis penelitian ini adalah penelitian kualitatif dengan menggunakan pendekatan penelitian  lapangan  ( field  Research ).  Dalam  penelitian  ini  subyek  yang  menjadi informan  adalah  Bapak  Kateman,  Ibu  Sipnatun,  dan  Bapak  Slamet  Mulyadi  selaku
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
masyarakat  Desa  Tegalsari  Kecamatan  Tegalsari  Kabupaten  Banyuwangi  yang pernah    melakukan  jual  beli  kredit  sepeda  motor  dengan  sistem hiwalah. Adapun Obyek  penelitian  ini  adalah  masyarakat  atau  pembeli  yang  melakukan  pengajuan kredit  di dealer Wafa  Motor  melalui  leasing  FIF  yang  berjumlah  13  orang,  akan tetapi  karena  terbatasnya  informasi  jadi  yang  dapat  di  wawancarai  hanya  9  orang, dan  yang  mengalami  kredit  bermasalah  ada  3  orang  dan  bertempat  tinggal  di  Desa Tegalsari  kecamatan  Tegalsari  Kabupaten  Banyuwangi.  Teknik  pengumpulan  data dalam  penelitian  ini  menggunakan  observasi  untuk  melihat  dan  mengamati  secara langsung  aktifitas  jual  beli  kredit  sepeda  motor  dengan  sistem hiwalah, wawancara yang  dilakukan  dengan  mewawancari  11  orang,  dimana  yang  1  orang  terdiri  dari pegawai  Desa  yang  menjabat  sebagai  sekretaris,  dan  1  orang  yang  lain  adalah pemilik dealer tersebut.  Dan  9  orang  yang  lain  adalah  masyarakat  biasa  yang melakukan  kredit  sepeda  motor  di delaer Wafa  Motor,    dokumentasi  hasil  dari penelitian  ini  berupa  surat  keterangan  kredit  dari  desa,  surat  perjanjian  pengalihan kredit  dan  daftar  harga  dari dealer Wafa  Motor.  Teknik  analisis  data  ini menggunakan  model  interaktif,  merupakan  teknik  analisis  data  yang  paling sederhana  dan  banyak  digunakan  oleh  peneliti  kualitatif,  yakni  tahap  reduksi  data, tahap  penyajian  data  atau  analisis  data  setelah  penyimpulan  data,  tahap  penarikan kesimpulan dan verifikasi. Adapun Teknik analisa

## D. ANALISIS DATA
1. Mekanisme  Jual  Beli  Kredit  Sepeda  Motor  Pada Dealer Wafa  Motor Melalui Leasing FIF (Financial  Information  Finance) di  Desa  Tegalsari Kecamatan Tegalsari Kabupaten Banyuwangi Pada Tahun 2017.
Deale r  Wafa  Motor  adalah  sebuah dealer yang  berada  di  Desa  Tegalsari Kecamatan Tegalsari Kabupaten Banyuwangi yang melayani jual beli sepeda motor baru  dan  bekas  dengan  sistem  pembayaran  tunai  dan  kredit.  Dalam  hal  perkreditan dealer Wafa  Motor  bekerjasama  dengan  dua Leasing ternama  yaitu  FIF  ( Financial Information  Finance )  dan  BAF  ( Bussan  Auto  Finance )  dimana  yang  lebih dicondongi atau lebih diminati oleh masyarakat Desa Tegalsari Kecamatan Tegalsari Kabupaten Banyuwangi adalah Leasing FIF (Financial information Finance).
Dasar Hukum Al-Qur‟an tentang Jual Beli (Q.S.Al-Baqarah ayat 282)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  
                                                                      
Artinya: “Hai orang-orang yang beriman, apabila kamu bermu'amalah[179] tidak secara  tunai  untuk  waktu  yang  ditentukan,  hendaklah  kamu menuliskannya.  dan  hendaklah  seorang  penulis  di  antara  kamu menuliskannya dengan benar. dan janganlah penulis enggan menuliskannya  sebagaimana  Allah  mengajarkannya,  meka  hendaklah  ia menulis,  dan  hendaklah  orang  yang  berhutang  itu  mengimlakkan  (apa yang akan ditulis itu), dan hendaklah ia bertakwa kepada Allah Tuhannya, dan  janganlah  ia  mengurangi  sedikitpun  daripada  hutangnya.  jika  yang berhutang  itu  orang  yang  lemah  akalnya  atau  lemah  (keadaannya)  atau Dia  sendiri  tidak  mampu  mengimlakkan,  Maka  hendaklah  walinya mengimlakkan dengan jujur. dan persaksikanlah dengan dua orang saksi dari orang-orang lelaki (di antaramu). jika tak ada dua oang lelaki, Maka (boleh)  seorang  lelaki  dan  dua  orang  perempuan  dari  saksi-saksi  yang kamu  ridhai,  supaya  jika  seorang  lupa  Maka  yang  seorang mengingatkannya. janganlah saksi-saksi itu enggan (memberi keterangan) apabila mereka dipanggil; dan janganlah kamu jemu menulis hutang itu, baik  kecil  maupun  besar  sampai  batas  waktu  membayarnya.  yang demikian itu, lebih adil di sisi Allah dan lebih menguatkan persaksian dan lebih  dekat  kepada  tidak  (menimbulkan)  keraguanmu.  (Tulislah mu'amalahmu  itu),  kecuali  jika  mu'amalah  itu  perdagangan  tunai  yang kamu  jalankan  di  antara  kamu,  Maka  tidak  ada  dosa  bagi  kamu,  (jika) kamu tidak menulisnya.dan persaksikanlah apabila kamu berjual beli; dan janganlah  penulis  dan  saksi  saling  sulit  menyulitkan.  jika  kamu  lakukan (yang demikian), Maka Sesungguhnya hal itu adalah suatu kefasikan pada dirimu.  dan  bertakwalah  kepada  Allah;  Allah  mengajarmu;  dan  Allah Maha  mengetahui  segala  sesuatu.  [179]  Bermuamalah  ialah  seperti berjualbeli, hutang piutang, atau sewa menyewa dan sebagainya.
Berdasarkan  hasil  wawancara  dengan  para  responden,  maka  dapat disimpulkan  mekanisme  jual  beli  kredit  sepeda  motor  di dealer Wafa  Motor  Desa Tegalsari adalah:
a) Pembeli  yang  datang  langsung  ke dealer sepeda  motor  akan  langsung  diberi penjelasan  tentang  keunggulan  dan  kekurangan  dari  setiap  sepeda  motor  yang dimiliki oleh dealer tersebut.
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
b) Pembeli akan melakukan negosiasi dengan pihak dealer dan menyepakati harga yang  telah  ditentukan.  Dan  jika  pembeli  memilih  kredit  maka  pembeli  akan  di konfirmasikan  berapa  uang  muka  yang  harus  dibayar  dan  angsuran  yang  harus dibayarkan setiap bulannya.
c) Pemilik dealer Wafa  Motor  mengarahkan  pembeli  yang  mengajukan  kredit ke leasing yang  bekerjasama  dengan dealer Wafa  Motor  yaitu leasing FIF  dan BAF.
d) Pembeli  yang  datang  ke  pihak leasing akan  dijelaskan  sistem  kredit  yang  ada disana, seperti berapa uang muka yang harus dibayarkan, berapa angsuran setiap bulannya  dan  resiko  apa  yang  harus  ditanggung  oleh  pemohon  kredit  jika  telat mengangsur setiap bulannya. Dan jika menyetujui semua persyaratan yang telah diajukan oleh pihak leasing FIF seperti membawa Kartu Keluarga, Kartu Tanda Penduduk,  khusus  untuk  yang  belum  menikah  maka  harus  menyertakan  Kartu Tanda  penduduk  orang  tua  dan  jika  sudah  menikah  maka  hanya  Kartu  Tanda Penduduk  salah  satu  saja  dari  suami  istri  tersebut.  Dan  untuk  surat  keterangan dari  desa  jika  pemohon  kredit  tersebut  tidak  memiliki  jaminan  dan  memiliki anggota keluarga yang tinggal di Luar Negeri dan menandatangani semua surat yang membutuhkan persetujuan.
e) Pihak dealer dan leasing yang  akan  melakukan survey ke  tempat  tinggal pembeli  untuk  mengecek  kondisi  ekonomi  yang  sebenarnya,  dan  ketika  semua surat terpenuhi dan persyaratan yang diajukan sudah sudah lengkap.
f) Pihak leasing akan mengkonfirmasi kepada pemohon jika kredit  yang diajukan sudah  disetujui  dan  pemohon  diminta  datang  ke  kantor  FIF  untuk penandatanganan surat persetujuan.
g) Pihak leasing akan  menghubungi dealer jika  kredit  sudah  disetujui  dan  akan melakukan kesepakatan dengan pihak dealer .
h) Setelah semua surat disetuui maka pihak dealer yang akan mengantarkan sepeda motor tersebut kerumah pemohon.
2. Sistem Hiwalah Ketika  Kredit  Sepeda  Motor  Yang  Dilakukan  Oleh Masyarakat Desa Tegalsari Kecamatan Tegalsari Kabupaten Banyuwangi.
a) Fatwa MUI (Majelis Ulama Indonesia) tentang akad Hiwalah Menurut fatwa MUI no: 12/DSN-MUI/IV/2000  memutuskan
1) Rukun hawalah adalah muhil ( ملا ليح )yakni  orang  yang  berhutang, muhal atau  muhtal, ((لاتحملا  وا  لاحملاyakni  orang  yang  berpiutang  kepada muhil, muhal  alaih (هيلع  لاحملا  )  yakni  orang  yang  berhutang  kepada muhil dan wajib  membayar  hutang  kepada muhtal  dan  muhal  bih ( هب  لاحملا   )  yakni utang muhil kepada muhtal , dan sighat(ijab-qabul).
2) Pernyataan ijab  dan  qabul harus  dinyatakan  oleh  para  pihak  untuk menunjukkan kehendak mereka dalam mengadakan kontrak (akad).
3) Akad dituangkan secara tertulis, melalui korespondensi, atau menggunakan cara-cara komunikasi modern.
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
4) Hawalah dilakukan  harus  dengan  persetujuan muhil,  muhal/muhtal ,  dan muhal alaih.
5) Kedudukan  dan  kewajiban  para  pihak  harus  dinyatakan  dalam  akad  secara tegas.
Jika  transaksi hawalah telah  dilakukan,  pihak-pihak  yang  terlibat  hanyalah muhtal dan muhal alaih dan hak penagihan muhal berpindah kepada muhal alaih.
1) Analisis hasil wawancara dengan Bapak Kateman (57 tahun)
Berdasarkan  fatwa  MUI  no:  12/DSN-MUI/IV/2000  yaitu  yang  pertama, yang menjadi Muhil adalah  Bapak Kateman, yang menjadi muhal adalah pihak FIF, yang menjadi muhal „alaih adalah Ibu Ida dengan dainani atau kredit yang harus diteruskan adalah Rp. 8.784.000,- karena angsuran yang harus diteruskan adalah 24 bulan dan setiap bulannya adalah Rp. 366.000,- dengan shighah yang diucapkan  oleh  Bapak  Kateman  “saya  menjual  sepeda  motor  saya  yang  masih dalam masa kredit dan ibu harus meneruskan kredit tersebut”. Yang kedua yaitu ijab  dan  qobul yang  harus  dinyatakan  oleh  Bapak  Kateman  kepada  Ibu  Ida.
Adapun Ijab yang diucapkan Bapak Kateman adalah “aku adol sepeda motorku neng  sampean,  tapi  kui  iseh  kredit  gek  kredite  gurung  mari,  tapi  smean  kudu nerusne sampek mari,  trus iku kredite kurang 24 ulan  trus tiap ulane sampean kudu bayar  Rp. 366.000 ”. ”(saya menjual sepeda motor saya kepada anda, tapi itu  masih  kredit  dan  kreditnya  belum  selesai  tetapi  anda  harus  meneruskannya sampai  selesai.  Lalu  kreditnya  kurang  24  bulan  dan  setiap  bulannya  itu  Rp. 366.000,-)” .
Dan Qobul yang diucapkan oleh Ibu Ida adalah :
“iyo  aku  siap  nerusne  kui  kabeh  trus  tak  tuku  sepeda  motormu  iku  Rp. 1.000.000,-  yo gae nebuse”. ”(iya saya siap meneruskan semua itu lalu tak beli sepeda motormu iku Rp. 1.000.000,- buat menebusnya)”.
Yang  ketiga  yaitu  akad  dituangkan  secara  tertulis.  Dalam  hal  ini  Bapak Kateman  dengan  Ibu  Ida  berkesepakatan  dengan  membuat  surat  yang  ditanda tangani  oleh  keduanya  dan  disaksikan  oleh  Ibu  Tumini  selaku  Istri  Bapak Kateman  dan  Bapak  Suryono  selaku  suami  dari  Ibu  Ida  dan  diberi  materai lengkap. Sebagai  jaminan jika suatu hari terjadi  masalah dikemudian hari. Dan tugas dari masing-masing sudah dijelaskan dalam surat perjanjiannya.
Yang keempat yaitu saat transaksi hawalah berlangsung pihak yang terlibat hanyalah muhtal yaitu  pihak  FIF  sebagai  pihak  penyedia  kredit  yang  pertama dan muhal  „alaih adalah  Ibu  Ida  yang  siap  meneruskan  kredit  yang  telah menjadi  tanggungannya.  Dan hiwalah yang  dilakukan  ini  termasuk  dalam hiwalah  muqayyadah  bi  ad-dain dimana  akad hawalah yang  berhubungan dengan piutang (dain) pihak muhil dalam tanggungan muhal alaih.
2) Analisis wawancara dengan Ibu Sipnatun (43 tahun)
Berdasarkan fatwa MUI no: 12/DSN-MUI/IV/2000 yaitu yang pertama, Ibu Sipnatun  (43  Tahun)  Dimana  yang  menjadi muhil adalah  Ibu  Sipnatun,  yang menjadi muhal adalah pihak FIF, yang menjadi muhtal „alaih adalah Bapak Edi
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
dimana dainani atau  jumlah  kredit  yang  harus  dibayarkan  adalah  senilai  Rp.
14.260.000,- karena angsuran yang harus diteruskan adalah 31 bulan dan setiap bulannya  senilai  Rp.  460.000,-  dengan sighah yang  diucapkan  “saya  menjual sepeda motor saya dan anda harus meneruskan kredit yang belum selesai” Yang  kedua  yaitu ijab  dan  qobul yang  harus  dinyatakan  oleh  Ibu  Sipnatun kepada Bapak Edi. Adapun Ijab yang diucapkan oleh Ibu Sipnatun adalah “sepeda  motorku  tak  dol  neng  sampean  yo,  tapi  sampean  kudu  nerusne kredite kui soale jek kredit terae, kreditane kurang 31 bulan karo setiap bulane sampean  kudu  bayar  Rp.  460.000,-“. ”(sepeda motor saya jual ke anda  ya, tapi anda harus meneruskan kreditnya soalnya itu masih dalam kredit dan kreditnya kurang 31 bulan dan setiap bulannya anda harus bayar Rp. 460.000,-)”
Dan Qobul yang diucapkan oleh Bapak Edi adalah :
“iyo,  trus  tak  tebus  Rp.  2.000.000,-  ae  yo,  soale  tanggungan  kredite  jeq kurang  akeh”. “(iya,  lalu  aku  beli  Rp.  2.000.000,-  saja  ya,  soalnya  tanggungan kreditnya masih kurang banyak)”
Yang  ketiga  yaitu  akad  dituangkan  secara  tertulis.  Dalam  hal  ini  Ibu Sipnatun  dan  Bapak  Edi  berkesepakatan  dengan  membuat  surat  yang  ditanda tangani oleh keduanya dan disaksikan oleh Ibu Siti Nur Aini selaku tetangganya Ibu  Sipnatun  dan  Ibu  Supini  selaku  saudara  dari  Bapak  Edi  dan  diberi  materai dan  tanda  tangan  lengkap.  Sebagai  jaminan  jika  terjadi  masalah  dikemudian hari. Dan tugas dari masing-masing sudah dijelaskan dalam surat perjanjiannya.
Yang keempat yaitu saat transaksi hawalah berlangsung pihak yang terlibat hanyalah muhtal yaitu  pihak  FIF  sebagai  pihak  penyedia  kredit  yang  pertama dan muhal  „alaih adalah  Bapak  Edi  yang  siap  meneruskan  kredit  yang  telah menjadi  tanggungannya.  Dan hiwalah yang  dilakukan  ini  termasuk  dalam hiwalah  muqayyadah  bi  ad-dain dimana  akad hawalah yang  berhubungan dengan piutang (dain) pihak muhil dalam tanggungan muhal alaih.
3) Analisis wawancara dengan Bapak Slamet Mulyadi (45 tahun)
Berdasarkan  fatwa  MUI  no:  12/DSN-MUI/IV/2000  yaitu  yang  pertama,
Bapak  Slamet  Mulyadi  dimana muhil adalah  Bapak  Slamet  Mulyadi,  dimana yang  menjadi muhal adalah  pihak  FIF,  yang  menjadi muhtal  „alaih adalah Bapak  Miselan  dengan dainani atau  kredit  yang  harus  dibayarkan  sebesar  Rp.
5.250.000,- karena angsuran  yang harus di teruskan adalah 15 bulan dan setiap bulannya  adalah  senilai  Rp.  350.000,-    dengan shighah yang  diucapkan  oleh Bapak  Slamet  Mulyadi  adalah  “aku  menjual  sepeda  motorku  dan  kamu meneruskannya”
Yang  kedua  yaitu ijab  dan  qobul yang  harus  dinyatakan  oleh  Bapak Kateman kepada Ibu Ida. Adapun Ijab yang diucapkan Bapak Kateman adalah “aku  adol  sepeda  motorku  neng  sampean,  tapi  kui  iseh  kredit  gek  kredite gurung mari, tapi smean kudu nerusne sampek mari, trus iku kredite kurang 24 ulan trus tiap ulane sampean kudu bayar Rp. 366.000 ”. ”(saya menjual sepeda motor saya kepada anda, tapi itu masih kredit dan kreditnya belum selesai tetapi
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
anda harus meneruskannya sampai selesai.  Lalu  kreditnya kurang 24 bulan dan setiap bulannya itu Rp. 366.000,-)” .
Dan Qobul yang diucapkan oleh Ibu Ida adalah :
“iyo  aku  siap  nerusne  kui  kabeh  trus  tak  tuku  sepeda  motormu  iku  Rp.
1.000.000,-  yo gae nebuse”. ”(iya saya siap meneruskan semua itu lalu tak beli sepeda motormu iku Rp. 1.000.000,- buat menebusnya)”.
Yang  ketiga  yaitu  akad  dituangkan  secara  tertulis.  Dalam  hal  ini  Bapak Kateman  dengan  Ibu  Ida  berkesepakatan  dengan  membuat  surat  yang  ditanda tangani  oleh  keduanya  dan  disaksikan  oleh  Ibu  Tumini  selaku  Istri  Bapak Kateman  dan  Bapak  Suryono  selaku  suami  dari  Ibu  Ida  dan  diberi  materai lengkap. Sebagai  jaminan jika suatu hari terjadi  masalah dikemudian hari. Dan tugas dari masing-masing sudah dijelaskan dalam surat perjanjiannya.
Yang keempat yaitu saat transaksi hawalah berlangsung pihak yang terlibat hanyalah muhtal yaitu  pihak  FIF  sebagai  pihak  penyedia  kredit  yang  pertama dan muhal  „alaih adalah  Ibu  Ida  yang  siap  meneruskan  kredit  yang  telah menjadi  tanggungannya.  Dan hiwalah yang  dilakukan  ini  termasuk  dalam hiwalah  muqayyadah  bi  ad-dain dimana  akad hawalah yang  berhubungan dengan piutang (dain) pihak muhil dalam tanggungan muhal alaih.
Berdasarkan hasil analisis dari Bapak Kateman (57 tahun), Ibu Sipnatun (43 tahun), dan Bapak Slamet Mulyadi (45 tahun). Dapat disimpulkan bahwa ketiga responden termasuk sudah sesuai dengan fatwa MUI no: 12/DSN-MUI/IV/2000.

## KESIMPULAN
Dari  pemaparan  diatas  dapat  diambil  kesimpulan  bahwa  jual  beli  kredit sepeda  motor  yang  dilakukan  oleh  masyarakat  Desa  Tegalsari  Kecamatan Tegalsari adalah sebagai berikut:
1. Mekanisme  jual  beli  kredit  sepeda  motor  di dealer Wafa  Motor  di  Desa Tegalsari  adalah  dengan  diawalai  datang  langsung  ke dealer Wafa  Motor, memilih sepeda motor yang dimiliki pihak dealer , melakukan negosiasi dengan dealer , dan menyatakan jika ingin melakukan kredit sepeda motor dan memilih leasing yang  ada  yaitu  FIF  dan  BAF  yang  dari leasing tersebut.  Dan  jika disetujui oleh pihak leasing maka dealer yang akan mengantarkan sepeda motor tersebut.
2. Sistem hiwalah ketika kredit sepeda motor yang dilakukan oleh Bapak Kateman, Ibu  Sipnatun,  dan  Bapak  Slamet  Mulyadi  sudah  sesuai  dengan  fatwa  MUI  no: 12/DSN-MUI/IV/2000 dan kegiatan ini termasuk dalam hiwalah muqayyadah bi ad-dain dimana  akad hawalah yang  berhubungan  dengan  piutang (dain) pihak muhil dalam tanggungan muhal alaih.
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)

## DAFTAR PUSTAKA
Ahmad,al-amien,1998, jualbeli kredit bagaimana hukumnya ,Jakarta gema insani
Ali,M.Hasan,2003, Masail  Fiqhiyah:  Zakat,  Pajak,  Asuransi,  dan  Lembaga Keuangan .Jakarta.PT Raja Grafindo Persada.
Alma,Buchari,dan  Donni  juni  Priansa,S.  2014. manajemen  bisnis  syariah .PT. Alfabeta bandung
Al-Qur‟an Karim Terjemah Depag 2006
Sinungan,Moch,daryah.2012. Dasar-Dsar dan Teknik Manajemen Kredit .Surabaya.
Leonardo,Rm,Charles  wahyu  wibowo.2013.  ” Eksekusi  Jaminan  Fidusia  dalam Penyelesaian  Kredit  Macet  di  Perusahaan  Pembiayaan  Kendaraan  Sepeda Motor PT.Adira Finance”
Miles, Mathew B. dan A.Michael Huberman. Analisis data Kualitatif. (penerjemah:Tjejep  Rohendi  Rohidi).Jakarta:  Universitas  Indonesia  (UI- Press).
Muhammad, Bin qosim  al-ghazaly,Asy-Syekh,1991, Terjemah Fathul Qorib  Jilid  1 , Al-hidayah: Surabaya
Mulyadi . 2001 .  Sistem  Akuntansi ,  Edisi  Ketiga,  Cetakan  Ketiga,  Salemba Empat (PT. Salemba Emban Patria), Jakarta.
Muslehudin, Muhammad.,2004, sistem perbankan islam , pt rineka cipta.Jakarta Noor.Juliansyah,2014. Metodologi  Penelitian.  Skripsi,  Tesis,  disertasi,  dan  Karya Ilmiah . Jakarta.kencana
Rachmat,Syafei, 2000, Fiqh Muamalah, Pustaka Setia,Bandung.
Sekaran,Uma.  1992,  “ Research  Methods  for  Bussiness ”.  Third  Edition.  Southern iilionis University
Rusyd,Ibnu,2002, Bidayatul Mujtahid: Analisa Fiqh Para Mujatahid ,Jakarta;Pustaka Amami.
Setyadi,Didik.H.Eddy  Soegiarto,Imam  nazarudin  Latif  .2014.  “ Sistem  Prosedur Penjualan  Kredit  Sepeda  Motor  pada  PT.Smart  Multi  Finance  Kecamatan Melak Kabupaten Kutai Barat”
Suhendi, Hendi, 2008, Fiqh Muamalah , Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Sunggono,Bambang. Pengantar Hukum Perbankan . Mandar maju
Sugiyono. 2015. Metode Penelitian Kuantitaif, Kualitatif, dan R&D . Jakarta:Alfabeta.
Suyatno,Thomas., Dasar-dasar  Perkreditan ,,  2003.Jakarta.PT.  Gramedia  Pustaka Utama
Vol.4 / No.2: 127-144, Juli  2019, ISSN : 2599-3348 (online) ISSN : 2460-0083 (cetak)
Syafi‟I  Antonio,Muhammad.  2001. Bank  Syariah  dari  Teori  ke  Praktik .  Jakarta. Gema Insan.
Tim Laskar Pelangi.2013. Fiqh Muammalah .Kediri
Tim  penyusun  pedoman  penulisan  Skripsi  fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Islam.
2018. Pedoman Penulisan Skripsi . Banyuwangi: IAIDA
Usman,  husaini  dan  purnomo,2008, metodologi  penelitian  sosial .PT.Bumi  Aksara: Jakarta
Wibowo  dan  arif  abu  bakar.  2002. Pengantar  Akuntansi  I ,  Edisi  Revisi,  PT.
Grafindo, Jakarta, 2002