## PERSEPSI ULAMA BANJARMASIN TERHADAP PRODUK BNI EMAS IB HASANAH BNI SYARIAH

## Ratna Fadhilatul Abidah
Universitas Islam Kalimantan Muhammad Arsyad al-Banjari ratnafadhilatulabidah@gmail.com
Parman Komarudin
Universitas Islam Kalimantan Muhammad Arsyad al-Banjari Parmankomarudinfsi79@gmail.com

## Rahmatul Huda
Universitas Islam Kalimantan Muhammad Arsyad al-Banjari hoeda.errahmah@gmail.com

## Muhammad Rifqi Hidayat
Universitas Islam Negeri Antasari Banjarmasin rifqifebi@uin-antasari.ac.id

## Abstract
This study aims to analyze the perception of the Banjarmasin ulema towards the BNI  Emas  iB  Hasanah  product  offered  by  BNI  Syariah.  This  research  is  a qualitative  field  research  with  a  case  study  approach.  The  authors  collected primary data through structured interviews with five Banjarmasin scholars, to be analyzed  using  descriptive  techniques.  The  results  showed  that  one  of  the  five scholars  who  became  the  object  of  this  research  stated  that  the  product  was haram because gold is a usury item that cannot be the object of buying and selling installments,  while  four  of  the  five  scholars  agreed  that  the  use  of  installment buying  and  selling  contracts  in  gold  transactions  as  practiced  by  BNI  Syariah  on the BNI Emas iB Hasanah product, the law is permissible, because the gold in this product is a commodity item that can be an object of buying and selling according to  the  direction  of  the  DSN  Fatwa  Number  77  of  2010  concerning  the  Sale  and Purchase of Gold in Cashless.
Keywords : Banjarmasin Ulama's Perception, BNI Emas iB Hasanah, BNI Syariah.

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menganalisa  persepsi  ulama  kota  Banjarmasin terhadap  produk  BNI  Emas  iB  Hasanah  yang  ditawarkan  oleh  BNI  Syariah. Penelitian ini merupakan penelitian kualitatif lapangan dengan pendekatan studi kasus.  Data  primer  penulis  kumpulkan  melalui  wawancara  terstruktur  terhadap lima ulama Banjarmasin, untuk dianalisa dengan menggunakan teknik deskriptif. Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  satu  dari  lima  ulama  yang  menjadi  objek riset  ini  menyatakan  bahwa  produk  tersebut  haram  karena  emas  adalah  barang ribawi  yang  tidak  bisa  menjadi  objek  jual  beli  angsuran,  sedangkan  empat  dari lima  ulama  tersebut  menyepakati  bahwa  penggunaan  akad  jual  beli  angsuran
dalam  transaksi  emas  sebagaimana  dipraktekkan  oleh  BNI  Syariah  pada  produk BNI Emas iB Hasanah tersebut hukumnya mubah, karena emas dalam produk ini adalah barang komoditas yang dapat menjadi objek jual beli sesuai arahan Fatwa DSN Nomor 77 tahun 2010 tentang Jual Beli Emas Secara Tidak Tunai.
Kata Kunci : BNI Emas iB Hasanah, BNI Syariah, Persepsi Ulama Banjarmasin.

## Pendahuluan
BNI  Emas  iB  Hasanah  merupakan  fasilitas  pembiayaan  yang  diberikan  untuk membeli  logam  mulia  emas  dalam  bentuk  batangan,  dengan  cara  angsuran  setiap bulannya  melalui  akad  murabahah  (jual  beli). 1 BNI  Syariah  menerbitkan  produk  ini pada  tahun  2013  berdasarkan  legitimasi  dari  fatwa  Dewan  Syariah  Nasional  Majelis Ulama Indonesia (DSN-MUI) Nomor 77 tahun 2010 tentang Jual Beli Emas Secara Tidak Tunai.
Sayangnya  perkembangan  produk  BNI  Emas  iB  Hasanah  ini  di  Banjarmasin tampaknya  tidak  begitu  signifikan  dan  bahkan  terkesan  mati  suri.  Nasabah  yang berminat terhadap produk tersebut semakin menurun setiap tahunnya. Bahkan tahun 2018  dan  2019  lalu,  tidak  ada  satu  pun  nasabah  lama  maupun  baru  di  BNI  Syariah Kantor  Cabang  (KC)  Banjarmasin  yang  membeli  ataupun  berminat  untuk  membeli produk ini. 2
Tabel 1. Data Jumlah Nasabah Pembiayaan BNI Emas iB Hasanah per Tahun
.
Sumber: Wahyuningsih (CS BNI Syariah KC Banjarmasin), 22 April 2019
1 Setiawan Budi Utomo, Perbankan Syariah (Jakarta: Rajawali Pers, 2017), h. 60.
2 Lailan (CS BNI Syariah KC Banjarmasin), September 2018.
114 15 6 3 7 0 0 -20 0 20 40 60 80 100 120 2012 2013 2014 2015
2016 2017
2018 2019 2020 Ba nya k N as ab ah Tahun Data Nasabah BNI Emas iB Hasanah Bank BNI Syariah Kantor Cabang Banjarmasin
Minimnya minat masyarakat Banjarmasin terhadap produk BNI Emas iB Hasanah ini bisa jadi karena karakteristik masyarakatnya yang terkenal religius, taat beragama, dan  sangat  ulamasentris. 3 Artinya  jika  ulama  setempat  mengarahkan  masyarakatnya untuk menghindari suatu produk tertentu yang menurut ulama tersebut makruh atau bahkan  haram,  maka  masyarakatnya  pun  akan  taat  dan  patuh  terhadap  ajakan tersebut.  Apalagi  keempat  ulama  mazhab,  termasuk  mazhab  Syafi’i  yang  sangat berpengaruh  terhadap  adat  kebiasaan  masyarakat  Banjar, 4 berpendapat  bahwa transaksi logam mulai seperti emas secara kredit hukumnya haram mutlaq. 5
Berdasarkan  kenyataan  di  atas,  tim  penulis  pun  berkeinginan  untuk  meneliti bagaimana  persepsi  ulama  Banjarmasin  terhadap  produk  BNI  Emas  iB  Hasanah tersebut. Apalagi penelitian terdahulu mengenai jual beli emas secara kredit tersebut mayoritas  hanya  membahasnya  dari  sisi  teoritik-normatif  ataupun  penerapan  dan pelaksanaannya  di  lapangan.  Ramli  misalnya,  yang  secara  normatif  menelaah  Fatwa DSN  No  77  Tahun  2010  tentang  Jual-Beli  Emas  Secara  Tidak  Tunai.  Ia  sependapat dengan  kesimpulan  DSN  yang  menyatakan  bahwa  logam  mulia  seperti  emas  dan perak  tidak  lagi  masyarakat  gunakan  sebagai  uang  atau  alat  pembayaran,  dan  sudah beralih  fungsinya  menjadi  barang  dan  komoditas,  sehingga  dapat  digunakan  sebagai objek jual beli tunai ataupun kredit. 6 Sedangkan Ihsanuddin meneliti pelaksanaan jual beli  emas  secara  angsuran  tersebut  di  BNI  Syariah,  yang  ternyata  tidak  hanya menggunakan  akad  murabahah  saja,  melainkan  juga  dikombinasikan  dengan  akad rahn atau gadai sebagai jaminan atas pembiayaan yang nasabah terima. 7 Kedua riset ini  tentu  berbeda  dengan  penelitian  tim  penulis  di  sini  yang  membahas  produk tersebut dari sisi persepsi ulama.
Sementara  itu  untuk  riset  yang  bertemakan  persepsi  ulama  Banjarmasin, sepanjang pengetahuan penulis hanya ada tiga, yaitu mengenai asuransi syariah, bank
3 Wardatun  Nadhiroh, “Nalar  Keberagamaan  Masyarakat  Banjar:  dari  Mistis-Realis  Hingga Tradisionalis-Kritis,” Al-Banjari :  Jurnal  Ilmiah  Ilmu-Ilmu  Keislaman 18,  no.  2  (28  Desember  2019):  264, https://doi.org/10.18592/al-banjari.v18i2.3003.
4 K.  Subroto, Negara-Negara  Islam  di  Kalimantan  1425-1905  M (Syamina,  2017),  14, https://www.academia.edu/download/57599602/_SYAMINA__Negara- negara_Islam_di_Kalimantan_1425_-_1905_M.pdf.
5 Muhammad  Sholihin, “Legal  Reasoning  of  Credit  on  Buying  and  Selling  Gold:  Mapping  The Debate  on  ’Ilath  Al-Hukm, ” Legitimasi:  Jurnal  Hukum  Pidana  dan  Politik  Hukum 10,  no.  2  (26  Desember 2021): 296, https://doi.org/10.22373/legitimasi.v10i2.11345.
6 Abdul Rahman Ramli, “Jual Beli Emas Secara Tidak Tunai (Telaah Fatwa DSN-MUI No. 77/DSN- MUI/V/2010)” (Universitas Muhammadiyah Surakarta, 2015), http://eprints.ums.ac.id/35563/.
7 Hilman Ihsanuddin, “Pelaksanaan Akad Murabahah Pada Produk Pembiayaan Emas IB Hasanah Di  Bank  BNI  Syariah  Cabang  Buah  Batu  Bandung” (UIN  Sunan  Gunung  Djati  Bandung,  2014), http://digilib.uinsgd.ac.id/2623/.
syariah,  dan  zakat  produktif.  Dalam  hal  asuransi,  semua  ulama  Banjarmasin  yang menjadi  objek  riset  sepakat  bahwa  asuransi  konvensional  tidak  diperkenankan  oleh Islam karena mengandung unsur riba, maisir , dan gharar . Sedangkan asuransi syariah sudah sesuai dengan prinsip Islam yang menginginkan adanya transparansi, keadilan, saling  rela,  dan  saling  menolong  dalam  transaksinya. 8 Berikutnya  dalam  hal  bank syariah,  ulama  Kabupaten  Banjar  dapat  dikelompokkan  menjadi  tiga,  yaitu  yang mengharamkan  bank  syariah,  menghalalkan  bank  syariah,  dan  membolehkan  bank syariah.  Perbedaan  pendapat  ini  menurut  Ridha  dipengaruhi  oleh  rujukan  kitab  yang menjadi  pegangan  masing-masing  ulama,  yang  sifatnya  klasik,  moderat,  atau kontemporer. 9 Terakhir dalam hal zakat produktif, para ulama juga terpecah menjadi dua, yaitu kelompok tekstual yang berpendapat bahwa zakat harus diserahkan secara tunai  atau  langsung  kepada mustahiq nya,  dan  kelompok  kontekstual  yang menyatakan bahwa zakat juga dapat diserahkan dalam bentuk modal usaha. 10 Ketiga riset  ini  tentu  juga  berbeda  dengan  penelitian  tim  penulis  di  sini,  yang  walaupun menggunakan perspektif yang sama, namun membahas objek yang berbeda, yaitu jual beli emas secara kredit atau angsuran.
Berdasarkan kajian terdahulu di atas, kebaruan yang tim peneliti tawarkan di sini yaitu  untuk  menyajikan  persepsi  ulama  Banjarmasin  mengenai  jual  beli  emas  secara kredit  atau  angsuran,  khususnya  dalam  bentuk  produk  BNI  Emas  iB  Hasanah.  Hasil penelitian ini akan bermanfaat untuk BNI Syariah dalam mengembangkan produknya, dan  bagi  masyarakat  Banjarmasin  yang  ingin  mengetahui  secara  persis  mengenai pendapat ulama setempat tentang angsuran emas tersebut .

## Metode Penelitian
Penelitian ini merupakan penelitian kualitatif lapangan dengan pendekatan studi kasus kepada ulama Banjarmasin. Data primer penelitian ini tim penulis dapatkan dari wawancara  kepada  lima  ulama  Banjarmasin,  sedangkan  data  sekunder  tim  penulis peroleh  dengan  metode  observasi  langsung  terhadap  kegiatan  pelayanan  dan
8 Hanafi  Mashunah,  Rahmaniah  Amelia,  dan  Gafur  Abdul, “Persepsi  Ulama  Di  Banjarmasin Terhadap Asuransi” (LP2M IAIN Antasari Banjarmasin, 2015), http://idr.uin-antasari.ac.id/5275/.
9 Muhammad  Ridha, “Persepsi  Hukum  Ulama  Kabupaten  Banjar  Terhadap  Eksistensi  Bank Syariah” (Universitas Islam Negeri Antasari, 2019), http://idr.uin-antasari.ac.id/11471/.
10 Ma’ruf  Abdullah,  Elida  Mahriani,  dan  Sri  Anafarhanah, “Persepsi  Ulama  Tentang  Zakat Produktif  Di  Kota  Banjarmasin,” At-Taradhi:  Jurnal  Studi  Ekonomi 6,  no.  1  (2015),  https://jurnal.uin- antasari.ac.id/index.php/taradhi/article/view/710.
pengajuan permohonan pembiayaan produk BNI Emas iB Hasanah, dan studi dokumen dari brosur ataupun situs resmi BNI Syariah mengenai BNI Emas iB Hasanah tersebut. Data  yang  telah  penulis  dapatkan  kemudian  dianalisis  menggunakan  teknik  induktif, untuk  mendapatkan  kesimpulan  umum  dari  kelima  ulama  Banjarmasin  yang  menjadi objek penelitian ini..

## Hasil dan Pembahasan BNI Emas iB Hasanah
BNI  Emas  iB  Hasanah  merupakan  fasilitas  pembiayaan  yang  bank  tawarkan kepada nasabah untuk membeli emas logam mulia dalam bentuk emas batangan yang diangsur  setiap  bulannya  melalui  akad  murabahah.  BNI  Syariah  meluncurkan  produk ini  pada  tahun  2013,  untuk  mengembangkan  produknya  dalam  sektor  pembiayaan konsumtif.  Apalagi  pada  saat  itu  emas  memiliki  nilai  investasi  tinggi  dan  termasuk barang  mewah  yang  tak  semua  masyarakat  dapat  membelinya  secara  tunai. Keunggulan produk ini dibandingkan produk sejenis dari bank pesaing antara lain:
1. Objek  pembiayaan  adalah  logam  mulia  emas  yang  bersertifikat  resmi  dari Antam
2. Angsuran tetap dan tidak akan berubah setiap bulannya selama jangka waktu pembiayaan hingga pembiayaan berakhir
3. Biaya  administrasi  ringan,  hanya  50.000  Rupiah  untuk  emas  di  bawah  50  gr, 100.000  Rupiah  untuk  emas  50-100  gr,  dan  250.000  Rupiah  jika  berat  emas lebih dari 100 gr
4. Margin atau biaya keuntungan bank yang kompetitif
5. Pembayaran  angsuran  dilakukan  secara  otomatis  dengan  sistem  auto-debet dari rekening induk
6. Alternatif jangka waktu pembiayaan yang bebas dengan ketentuan minimal 2 tahun dan maksimal 5 tahun
7. Maksimum pembiayaan hingga 150.000.000 Rupiah
8. Bebas denda gagal auto debet atau keterlambatan pembayaran angsuran Adapun  dokumen  yang  perlu  nasabah  siapkan  untuk  memperoleh pembiayaan ini yaitu:
1. Formulir Permohonan Pembiayaan.
2. Fotocopy KTP.
3. Fotocopy NPWP untuk pembiayaan dengan nilai lebih dari 50.000.000 Rupiah
4. Fotocopy Kartu Identitas Pegawai (untuk pegawai)
Berikutnya persyaratan yang perlu nasabah penuhi yaitu: 11
1. Berstatus  sebagai  pegawai  aktif,  penyedia  jasa  profesional,  ataupun pengusaha
2. Berusia  minimal  21  tahun,  dan  saat  nasbaah  berusia  60  tahun  pembiayaan harus lunas
3. Mempunyai penghasilan tetap dan kemampuan untuk mengangsur
Berikut  simulasi  angsuran  BNI  Emas  iB  Hasanah  dengan  emas  senilai 40.000.000 Rupiah: 12 .
Nomo
r Nilai Pembiayaa n Bank Total Pembiayaa n Gaji Per Bulan (Minimal ) Jangka Waktu (Bulan) Dan Angsuran 24 36 48 60 1 40.000.000  46.320.000 4.825.00 0 1.930.00 0 2 40.000.000  49.924.000 3.466.94 4 1.386.77 8 3 40.000.000  53.920.000 2.808.33 3 1.123.33 3 4 40.000.000  58.360.000 2.431.66 7 972.66
7
Adapun alur yang perlu nasabah ikuti dalam pembiayaan ini adalah sebagai berikut:
11 Brosur BNI Syariah Produk Pembiayaan Konsumtif, 2018.
12 BNI Syariah, 18 Juni 2019, www.bnisyariah.co.id.
Gambar 1. Alur Pembiayaan BNI Emas iB Hasanah
1. Nasabah  mengajukan  permohonan  dengan  jenis  pembiayaan  konsumtif yaitu produk BNI Emas iB Hasanah pada bank dengan menyampaikan data- data  untuk  melengkapi  persyaratan  administrasi,  petugas  bank  melakukan analisa pertimbangan kemampuan nasabah melalui wawancara berdasarkan data-data yang disampaikan nasabah.
2. Bank dan nasabah menyepakati permohonan tersebut serta menandatangani  akad  pembiayaan  Murabahah,  nasabah  yang  tidak memiliki tabungan di bank BNI Syariah, wajib membuka rekening Tabungan iB  Hasanah  dan  menyetor  uang  muka  minimal  20%  dari  pembiayaan  yang diajukan  serta  untuk  pembayaran  cicilan  selanjutnya  di  angsur/cicil  yang telah menjadi kesepakatan.
3. Bank melakukan pembelian emas secara tunai pada toko emas yang sudah bekerja  sama  dengan  pihak  bank  yang  disesuaikan  dengan  kebutuhan nasabah, dan emas tersebut dijadikan barang jaminan oleh bank.
4. Nasabah  membayar  kewajiban  angsurannya  kepada  bank  sesuai  jadwal angsuran yang tertera di dalam akad pembiayaan.
Pembiayaan  BNI  Emas  iB  Hasanah  ini  menggunakan  akad  jual  beli  murabahah, dengan perhitungan tingkat margin yang berlaku, serta pembayaran cicilan yang tetap atau flat. Saat pengajuan, nasabah hanya perlu memberi tahu berapa gram emas yang akan dibeli, lalu pihak bank akan membeli ke pihak developer/toko emas. Selanjutnya pihak bank menjual emas/logam mulia tersebut kepada nasabah dengan harga sesuai pembelian pihak bank dari toko emas, yang ditambah dengan keuntungan bagi bank
berdasarkan kesepakatan bersama antara bank dan nasabah. Selain itu, nasabah juga perlu membayar biaya-biaya ringan lain seperti materai dan biaya pengambilan emas.
Adapun  pilihan  margin  yang  ditawarkan  oleh  BNI  Syariah  sesuai  jangka waktunya yaitu sebagai berikut:
2 tahun = 7.91 % 3 tahun = 8.27 % 4 tahun = 8.7 % 5 tahun = 9.18 %
Jika  nasabah  tidak  dapat  melunasi  kewajibannya  pada  saat  jatuh  tempo,  bank akan  mengupayakan  penyelesian  melalui  musyawarah  bersama  nasabah  yang  diikuti dengan  restrukturisasi,  reschedule,  atau  rekondisi.  Namun  jika  upaya  tersebut  gagal dan  nasabah  telah  digolongkan  sebagai  pembiayaan  macet,  maka  agunan  berupa emas tersebut dapat dilelang oleh pihak bank untuk menutupi kewajiban nasabah. Jika hasil  lelang  agunan  tersebut  lebih  besar  dari  sisa  kewajiban,  maka  selisih  lebih  akan dikembalikan  kepada  nasabah.  Sebaliknya  jika  ternyata  hasilnya  lebih  kecil  dari  sisa kewajiban,  selisih  kekurangan  tersebut  tetap  menjadi  kewajiban  nasabah  yang bersangkutan. 13

## Persepsi Ulama Banjarmasin terhadap Produk BNI Emas iB Hasanah BNI Syariah
Data  mengenai  persepsi  ulama  Banjarmasin  terhadap  Produk  BNI  Emas  iB Hasanah  BNI  Syariah  berikut  penulis  dapatkan  melalui  wawancara.  Adapun  kriteria yang  penulis  tentukan  dalam  hal  pemilihan  informan  yaitu  ulama  yang  bersangkutan berdomisili atau bekerja di Banjarmasin, merupakan anggota MUI Kalimantan Selatan (Kalsel),  terlibat  dalam  syiar  ekonomi  syariah,  dan  secara  rutin  mengisi  pengajian  di wilayah  Banjarmasin.  Berdasarkan  kriteria  ini,  penulis  memilih  lima  ulama  yaitu Kamrani  Buseri,  Abdul  Hafiz  Anshari,  Saifullah  Abdussamad,  Sukarni,  dan  Muhaimin yang memang telah memenuhi keempat kriteria tersebut.
Kamrani Buseri adalah pensiunan dosen Universitas Islam Negeri (UIN) Antasari Banjarmasin.  Beliau  menjabat  sebagai  Ketua  Dewan  Pembinaan  MUI  Kalsel,  pernah menjadi Dewan Pengawas Syariah di Bank Pembangunan Daerah (BPD) Kalsel. Buseri memiliki pemahaman yang baik mengenai BNI Emas iB Hasanah, dan bahkan pernah membeli  produk  sejenis  di  bank  syariah  lainnya.  Beliau  berkeyakinan  bahwa  secara umum  praktik  jual  beli  emas  secara  angsuran  pada  produk  BNI  Emas  iB  Hasanah  ini
13 Wahyuningsih (CS BNI Syariah KC Banjarmasin), 22 April 2019.
hukumnya  mubah,  namun  wajib  ada  kajian  dan  pengawasan  terhadap  pelaksanaan produk  tersebut  untuk  menjaga  kepatuhannya  kepada  prinsip-prinsip  syariah  yang berlaku. 14
Berikutnya  Abdul  Hafiz  Anshari  merupakan  tokoh  nasional  dari  Banjarmasin yang  pernah  menjabat  sebagai  Ketua  Komisi  Pemilihan  Umum  Pusat  di  masa pemerintahan  presiden  Susilo  Bambang  Yudoyono.  Saat  wawancara  beliau  duduk sebagai  Wakil  Ketua  Umum  MUI  Kalsel,  DPS  BPD  Kalsel,  dan  masih  aktif  mengisi kajian  rutin  termasuk  di  Televisi  Republik  Indonesia  (TVRI)  Kalsel  hingga  sekarang (2022).  Beliau  adalah  nasabah  BNI  Syariah,  namun  tidak  pernah  mendengar  ataupun mendapatkan  tawaran  dari  bank  tersebut  untuk  membeli  produk  BNI  Emas  iB Hasanah. Hanya saja secara konseptual Anshari mengqiyaskan emas tersebut kepada barang  komoditas  biasa,  bukan  kepada  alat  tukar  menukar  atau  uang,  sehingga menurut Anshari hukum memperjualbelikannya secara angsuran adalah mubah. 15
Kemudian  Saifullah  Abdussamad  adalah  seorang  ulama  yang  cukup  terkenal  di Banjarmasin  dan  seringkali  mengisi  pengajian  rutin  seperti  di  Masjid  Taqwa  Jalan Ahmad  Yani  Kilometer  4  Banjarmasin.  Beliau  juga  bekerja  sebagai  dosen  di  program studi  Hukum  Ekonomi  Syariah  Universitas  Islam  Kalimantan  Muhammad  Arsyad  al- Banjari, dan menjabat sebagai Ketua Bidang Fatwa MUI Kalsel. Sama seperti Anshari, Abdussamad juga salah satu nasabah BNI Syariah, dan juga tidak pernah mendengar ataupun mendapatkan tawaran untuk membeli produk BNI Emas iB Hasanah dari bank tersebut.  Abdussamad  berpendapat  bahwa  emas  tidak  boleh  menjadi  objek  jual-beli karena  sifatnya  yang  merupakan  barang  ribawi.  Beliau  berpedoman  kepada  hadis riwayat Bukhari Muslim yang berbunyi:
ﺣَ ﺪﱠ ﺛَﻨَ ﺎ أَﺑُ ﻮ ا ﻟ ﺮﱠ ﺑِﯿ ﻊِ اﻟْ ﻌَ ﺘَ ﻜِ ﻲﱡ ، ﺣَ ﺪﱠ ﺛَﻨَ ﺎ ﻋَ ﺒﱠﺎ دُ ﺑْ ﻦُ ا ﻟْ ﻌَ ﻮﱠ امِ ، أَ ﺧْ ﺒَ ﺮَ ﻧَﺎ ﯾَ ﺤْ ﯿَ ﻰ ﺑْ ﻦُ أَ ﺑِ ﻲ إِ ﺳْ ﺤَ ﺎ قَ ، ﺣَ ﺪﱠ ﺛَﻨَ ﺎ ﻋَ ﺒْ ﺪُ ا ﻟ ﺮﱠ ﺣْ ﻤَ ﻦِ ﺑْ ﻦُ أَ ﺑِ ﻲ ﺑَ ﻜْ ﺮَ ةَ ، ﻋَ ﻦْ أَ ﺑِﯿ ﮫِ ، ﻗَ ﺎ لَ : » § ﻧَ ﮭَ ﻰ رَ ﺳُ ﻮ لُ ﷲ ِ ﺻ َﻠﱠ ﻰ ﷲ ُ ﻋَ ﻠَﯿْ ﮫِ وَ ﺳَ ﻠﱠﻢَ ، ﻋَ ﻦِ اﻟْ ﻔِ ﻀ ﱠﺔِ ﺑِ ﺎﻟْ ﻔِ ﻀ ﱠﺔِ ، وَا ﻟﺬ ﱠھَ ﺐ ِ ﺑِﺎ ﻟﺬ ﱠھَ ﺐ ِ، إِ ﻻﱠ ﺳَ ﻮَا ءً ﺑِ ﺴَ ﻮَا ءٍ ، وَأ َﻣَ ﺮَ ﻧَﺎ أ َنْ ﻧَ ﺸْ ﺘَ ﺮِ ي َ اﻟْ ﻔِ ﻀ ﱠﺔَ ﺑِﺎ ﻟﺬ ﱠھَ ﺐ ِ ﻛَ ﯿْ ﻒ َ ﺷِ ﺌْﻨَ ﺎ، وَ ﻧَ ﺸْ ﺘَ ﺮِ ي َ اﻟ ﺬﱠ ھَ ﺐ َ ﺑِﺎ ﻟْﻔِ ﻀ ﱠﺔِ ﻛَ ﯿْ ﻒ َ ﺷِ ﺌْﻨَ ﺎ « ، ﻗَ ﺎ لَ : ﻓَ ﺴَ ﺄَﻟَ ﮫُ رَ ﺟُ ﻞٌ ، ﻓَ ﻘَﺎ لَ : ﯾَﺪ ًا ﺑِﯿَ ﺪٍ ؟ ﻓَ ﻘَﺎ لَ : » ھَ ﻜَ ﺬَا ﺳَ ﻤِ ﻌْ ﺖ ُ « .
Artinya: Dari Abu Bakrah, dari ayahnya, dia berkata: Rasulullah Shallallahu Alaihi wa Sallam  melarang  menjual  perak  dengan  perak,  emas  dengan  emas  kecuali dengan  berat  yang  sama,  dan  memerintahkan  agar  kami  membeli  perak dengan  emas  menurut  kehendak  kami  dan  agar  kami  membeli  emas  dengan
14 Kamrani Buseri, 11 Mei 2019.
15 Abdul Hafiz Anshari, 6 Mei 2019.
perak  menurut  kehendak  kami .  Dia  (Rawi)  berkata:  “seorang  bertanya kepadanya:  ‘apakah  maksudnya  secara  kontan?’”.  Dia  (Rawi)  berkata: “Begitulah yang kudengar.” 16
Maka sesuai petunjuk hadis tersebut, Abdussamad meyakini bahwa transaksi jual beli  emas  wajib  dilakukan  dengan  cara  kontan.  Adapun  praktik  jual  beli  emas  secara kredit  atau  angsuran  sebagaimana  BNI  Syariah  lakukan  termasuk  ke  dalam  transaksi riba dan haram. 17
Selanjutnya  Sukarni,  yang  saat  wawancara  menjabat  sebagai  Ketua  Bidang Dakwah  dan  Pengembangan  Umat  MUI  Kalsel,  merupakan  salah  satu  ulama Banjarmasin  yang  juga  rutin  mengisi  pengajian  di  berbagai  masjid,  seperti  Masjid Hasanuddin Majedi Kayutangi dan Masjid Al-Jihad Cempaka Banjarmasin. Beliau juga masih menjabat sebagai DPS di Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Barkah Gemadana. Sukarni menyebutkan bahwa beliau mengetahui secara teoritis mengenai produk jual beli  emas  secara  agunan  ini,  walaupun  belum  pernah  membelinya  secara  langsung. Beliau juga membenarkan adanya margin atau keuntungan bagi bank dalam transaksi tersebut,  asalkan  berdasarkan  kepada  kalkulasi  yang  jelas  dan  persetujuan  atau kesepakatan  dari  nasabah.  Artinya  Sukarni  memperbolehkan  praktik  jual  beli  emas secara angsuran dalam produk BNI Emas iB Hasanah tersebut.
Terakhir yaitu Muhaimin yang berprofesi sebagai dosen di Fakultas Ekonomi dan Bisnis  Islam  UIN  Antasari.  Muhaimin  merupakan  anggota  Komisi  Pemberdayaan Ekonomi  Umat  MUI  Kalsel,  dan  pernah  menjabat  sebagai  DPS  BPD  Kalsel.  Karena latarbelakangnya  tersebut,  Muhaimin  menyebutkan  bahwa  tentu  beliau  mengetahui dengan cukup baik mengenai produk BNI Emas iB Hasanah. Bagi Muhaimin, persoalan jual  beli  emas  secara  angsuran  itu  adalah  perkara  sederhana,  yaitu  jika  sudah  ada lembaga keagamaan resmi dan diakui negara yang telah memberikan legitimasi atau memperbolehkan praktik tersebut, maka umat Islam pun wajib mengikutinya. Artinya karena  DSN  sudah  mengeluarkan  fatwa  bahwa  jual  beli  emas  dengan  angsuran  itu hukumnya  boleh  dan  dapat  digunakan  oleh  bank  syariah  sebagai  dasarnya,  maka produk BNI Emas iB Hasanah pun menjadi mubah pula. 18
16 Abu Husain Muslim, Sahih Muslim (Beirut: Dar al-Kutub al-Ilmiah, 1991), 1213.
17 Saifullah Abdusshomad, 26 April 2019.
18 Muhaimin, 3 Mei 2019.
Berdasarkan  hasil  wawancara  di  atas  tim  penulis  dapat  menyimpulkan  bahwa walaupun ada satu informan yang berpandangan bahwa jual beli emas secara angsuran itu termasuk riba, namun empat informan lainnya memperbolehkan praktik tersebut. Perbedaan  pandangan  ini  kemungkinan  dipengaruhi  oleh  berbagai  hal,  sebagaimana Ridha sebutkan bahwa umumnya perbedaan pendapat dalam memberikan fatwa atas suatu  masalah  hukum  kerapkali  dipengaruhi  oleh  rujukan  kitab  yang  menjadi pegangan masing-masing ulama, yang mungkin ada bersifat klasik, moderat, ataupun kontemporer. 19 Selain  itu  faktor  pengetahuan  dan  pemahaman  atas  produk  tersebut juga mempengaruhi keputusan hukum yang diambil oleh masing-masing informan di atas.  Hal  ini  sesuai  dengan  riset  Sanggarwangi,  Ina,  dan  Mohtar  yang  menyebutkan bahwa pengetahuan memiliki pengaruh terhadap persepsi. 20
Dengan  demikian,  masyarakat  Banjarmasin  sebaiknya  tidak  perlu  ragu  untuk membeli jika memang memerlukan terhadap produk BNI Emas iB Hasanah ini. Hanya saja pihak bank mungkin perlu melakukan promosi dan sosialisasi yang lebih intensif, agar  masyarakat  dapat  memperoleh  informasi  yang  utuh  atas  produk  tersebut, sehingga  minat  dan  antusias  masyarakat  terhadap  produk  tersebut  pun  menjadi semakin meningkat.

## Simpulan
Satu dari lima ulama yang menjadi objek riset ini memfatwakan bahwa BNI Emas iB  Hasanah  ini    hukumnya  haram,  karena  menurut  beliau  emas  adalah  barang  ribawi yang  tidak  bisa  menjadi  objek  jual  beli  angsuran.  Sedangkan  empat  dari  lima  ulama tersebut  menyepakati  bahwa  penggunaan  akad  jual  beli  angsuran  dalam  transaksi emas sebagaimana dipraktekkan oleh BNI Syariah pada produk BNI Emas iB Hasanah tersebut  hukumnya  mubah,  karena  emas  dalam  produk  ini  adalah  barang  komoditas yang  dapat  menjadi  objek  jual  beli  sesuai  arahan  Fatwa  DSN  Nomor  77  tahun  2010 tentang Jual Beli Emas Secara Tidak Tunai. Perbedaan pendapat ini dipengaruhi oleh
19 Ridha, “Persepsi Hukum Ulama Kabupaten Banjar Terhadap Eksistensi Bank Syariah.”
20 Angga  Sanggarwangi,  “Pengaruh  Idealisme,  Relativisme,  Love  of  Money,  Dan  Tingkat Pengetahuan  Terhadap  Persepsi  Mahasiswa  Atas  Perilaku  Tidak  Etis  Akuntan  (Studi  Pada  Mahasiswa Jurusan Akuntansi Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Brawijaya),” Jurnal Ilmiah Mahasiswa FEB 9, no.  1  (14  Januari  2021),  https://jimfeb.ub.ac.id/index.php/jimfeb/article/view/7071;  Ina  Rabeca, “Pengaruh Pengetahuan Terhadap Persepsi Milenial dalam Kepatuhan Membayar Zakat Penghasilan di Jakarta  Pusat”  (Sekolah  Tinggi  Ilmu  Ekonomi  Indonesia,  2021),  http://repository.stei.ac.id/6518/; Mohtar,  “Pengaruh  Tingkat  PengetahuanTerhadap  Persepsi  Masyarakat  Tentang  Obat  Generik  Di Kecamatan  Magetan  Kabupaten  Magetan”  (Universitas  Muhammadiyah  Surakarta,  2014), https://doi.org/10/DAFTAR_PUSTAKA.pdf.
pengetahuan  masing-masing  informan  mengenai  produk  tersebut,  dan  juga  rujukan keilmuannya  apakah  kepada  ulama  klasik,  ulama  kontemporer,  ataupun  ulama moderat.
Penelitian ini hanya melakukan pengujian secara kualitatif dengan informan yang cukup terbatas. Maka dari itu peneliti selanjutnya dapat melakukan riset serupa secara kuantitatif  dengan  metode  survey  kepada  sekian  ratus  sampel  dari  seluruh  populasi ulama  di  wilayah  Banjarmasin,  agar  dapat  diketahui  dengan  tepat  bagaimana kecenderungan  pendapat  hukum  ulama  Banjarmasin  terhadap  produk  BNI  Emas  iB Hasanah tersebut.

## Daftar Pustaka
Abdullah, Ma’ruf, Elida Mahriani, dan Sri Anafarhanah. “ Persepsi Ulama Tentang Zakat Produktif Di Kota Banjarmasin.” At-Taradhi: Jurnal Studi Ekonomi 6, no. 1 (2015). https://jurnal.uin-antasari.ac.id/index.php/taradhi/article/view/710.
Ihsanuddin, Hilman. “Pelaksanaan Akad Murabahah Pada Produk Pembiayaan Emas IB Hasanah Di Bank BNI Syariah Cabang Buah Batu Bandung.” UIN Sunan Gunung Djati Bandung, 2014. http://digilib.uinsgd.ac.id/2623/.
Mashunah,  Hanafi,  Rahmaniah  Amelia,  dan  Gafur  Abdul. “Persepsi  Ulama  Di Banjarmasin  Terhadap  Asuransi.” LP2M  IAIN  Antasari  Banjarmasin,  2015. http://idr.uin-antasari.ac.id/5275/.
Mohtar, “Pengaruh  Tingkat  PengetahuanTerhadap  Persepsi  Masyarakat  Tentang  Obat Generik Di Kecamatan Magetan Kabupaten Magetan.” Universitas Muhammadiyah Surakarta, 2014. https://doi.org/10/DAFTAR_PUSTAKA.pdf.
Muslim, Abu Husain. Sahih Muslim . Beirut: Dar al-Kutub al-Ilmiah, 1991.
Nadhiroh,  Wardatun, “Nalar  Keberagamaan  Masyarakat  Banjar:  dari  Mistis-Realis Hingga Tradisionalis-Kritis.” Al-Banjari : Jurnal Ilmiah Ilmu-Ilmu Keislaman 18, no.
2 (28 Desember 2019): 246–73. https://doi.org/10.18592/al-banjari.v18i2.3003.
Rabeca,  Ina, “Pengaruh  Pengetahuan  Terhadap  Persepsi  Milenial  dalam  Kepatuhan Membayar  Zakat  Penghasilan  di  Jakarta  Pusat.” Sekolah  Tinggi  Ilmu  Ekonomi Indonesia, 2021. http://repository.stei.ac.id/6518/.
Ramli, Abdul Rahman, “Jual Beli Emas Secara Tidak Tunai (Telaah Fatwa DSN-MUI No.
77/DSN-MUI/V/2010).” Universitas Muhammadiyah Surakarta, 2015. http://eprints.ums.ac.id/35563/.
Ridha,  Muhammad, “Persepsi  Hukum  Ulama  Kabupaten  Banjar  Terhadap  Eksistensi Bank  Syariah.” Universitas  Islam  Negeri  Antasari,  2019.  http://idr.uin- antasari.ac.id/11471/.
Sanggarwangi,  Angga, “Pengaruh  Idealisme,  Relativisme,  Love  of  Money,  Dan  Tingkat Pengetahuan  Terhadap  Persepsi  Mahasiswa  Atas  Perilaku  Tidak  Etis  Akuntan (Studi  Pada  Mahasiswa  Jurusan  Akuntansi  Fakultas  Ekonomi  Dan  Bisnis
Universitas Brawijaya).” Jurnal Ilmiah Mahasiswa FEB 9, no. 1 (14 Januari 2021). https://jimfeb.ub.ac.id/index.php/jimfeb/article/view/7071.
Sholihin, Muhammad, “Legal Reasoning of Credit on Buying and Selling Gold: Mapping The  Debate  on  ’Ilath  Al-Hukm.”  Legitimasi:  Jurnal  Hukum  Pidana  dan  Politik
Hukum 10, no. 2 (26 Desember 2021): 295–316.
https://doi.org/10.22373/legitimasi.v10i2.11345.
Subroto,  K, Negara-Negara  Islam  di  Kalimantan  1425-1905  M .  Syamina,  2017. https://www.academia.edu/download/57599602/_SYAMINA__Negara- negara_Islam_di_Kalimantan_1425_-_1905_M.pdf.
Utomo, Setiawan Budi, Perbankan Syariah . Jakarta: Rajawali Pers, 2017.
Abdusshomad, Saifullah, 26 April 2019.
Anshari, Abdul Hafiz, 6 Mei 2019.
Buseri, Kamrani, 11 Mei 2019.
Lailan (CS BNI Syariah KC Banjarmasin), September 2018.
Muhaimin, 3 Mei 2019.
Wahyuningsih, (CS BNI Syariah KC Banjarmasin), 22 April 2019.
BNI Syariah, 18 Juni 2019. www.bnisyariah.co.id.