Effects of Income and Fund Management of State Civil Apparatus
on Bank Credit Granting
(Case Study of the Academic Community of IAIN Manado)
Syarifuddin syarifuddin.mala@iain-manado.ac.id Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Manado
Abstract
This  study  aims  to  examine  and  analyze  the  influence  of  income  (x1),  and  the management of funds of the state civil apparatus (X2) on bank credit granting, a case study  of  the  Academic  Community  of  IAIN  Manado.  This  research  is  a  survey research conducted on the Academic Community of IAIN Manado. The population in this  study  is  111  respondents  and  the  sample  is  87  respondents.  Sampling  uses  a random sampling technique with Solvin formula. The data analysis technique used in this  study  is  the  normality  test,  hypothesis  testing,  and  T  test  using  multiple regression analysis with SPSS V.16 application for Windows.
The results of this study prove that income does not affect the granting of credit with a value of 0.857> 0.05, Fund management affects the granting of credit with a value of  0.003  <0.05  and  Revenue  (X1)  and  Fund  Management  (X2)  simultaneously  for Credit granting (Y ) with a value of 0.005 <0.05. Based on the results of the analysis it can be seen that the R square value is 0.119 or 11, 9% management of funds. This means  that  the  influence  of  the  fund  management  variable  on the  provision  of  bank credit has an influence of 11, 9%
Keywords: Income, Fund Management, and Credit Granting
Pengaruh Pendapatan Dan Pengelolaan Dana Keluarga Aparatur Sipil Negara (ASN) Terhadap Pemebrian Kredit Bank (Studi Kasus Sivitas Akademika IAIN Manado)
Syarifuddin
syarifuddin.mala@iain-manado.ac.id Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Manado

## Abstrak
Penelitian  yang  berjudul  Pengaruh  Pendapatan  Dan  Pengelolaan  Dana  Keluarga Aparatur Sipil Negara (ASN) Terhadap Pemebrian Kredit Bank (Studi Kasus Sivitas Akademika IAIN Manado). Penelitian ini bertujuan untuk menguji dan  menganalisis pengaruh pendapatan (x1), dan pengelolaan dana  keluarga aparatur sipil negara (X2) terhadap  pemberian kredit  Studi  Kasus Sivitas  Akademika IAIN Manado. Penelitian ini  merupakan  penelitian  survey  yang  dilakukan  terhadap  Sivitas  Akademika  IAIN Manado.  Populasi  dalam  penelitian  ini  berjumlah  111  responden  dan  sampelnya berjumlah  87  responden.  Pengambilan  sampel  menggunakan  teknik sample  random dengan rumus  solvin  dan  untuk  analisis  data..  Teknik  analisis  data  yang  digunakan dalam  penelitian  ini  adalah  uji  normalitas,  uji  hipotesis,  dan  uji  T  dengan menggunakan analisis menggunakan regresi berganda dengan bantuan aplikasi SPSS V.16 for Windows.
Hasil  penelitian  ini  membuktikan  bahwa  pendapatan  tidak  berpengaruh  terhadap pemberian kredit  dengan nilai  0,857 > 0,05, Pengelolaan dana berpengaruh terhadap pemberian  kredit  dengan  nilai  0,003  <  0,05  dan  Pendapatan  (X1)  dan  Pengelolaan dana  (X2) secara simultan terhadap Pemberian Kredit (Y) dengan nilai 0,005 < 0,05. Berdasarkan  hasil  analisis  dapat  diketahui  bahwa  nilai  R square sebesar  0,119  atau 11, 9 % pengelolaan dana. Hal ini berarti bahwa pengaruh variabel pengelolaan dana terhadap pemberian kredit bank memiliki pengaruh sebesar 11, 9 % Kata Kunci: Pendapatan, Pengelolaan Dana, dan Pemberian Kredit.

## Latar belakang
Dalam menjalankan tugas sebagai aparatur sipil Negara, mendapatkan gaji yang adil dan  layak  sesuai  dengan  beban  pekerjaan  dan  tanggungjawabnya  sebagaimana  yang diatur  UU  No.  43 Tahun  1999  pasal  7  ayat  1.  Unsur-unsur  penadatan  sebagai  ASN yaitu  gaji  pokok,  lauk  pauk,  tunjangan  istri,  tunjangan  anak,  lembur,  tunjangan kinerja, dan tunjangan jabatan.
Aizcorbe  et  al  (2003)  bahwa  keluarga  yang  memiliki  pendapatan  lebih  rendah memiliki  kemungkinan  kecil  untuk  menabung  dan  penghasilan  seseorang  akan menunjukkan  perilaku  manajemen  keuangan  yang  bertanggung  jawab.  Selain  itu, Hilgert  et  al  (2003)  berpendapat  bahwa  keluarga  dengan  pendapatan  lebih  rendah kemungkinan  kecil  terlambat  membayar  tagihan  tepat  waktu  dibanding  dengan keluarga dengan pendapatan lebih tinggi.
Institut  Agama  Islam  Negeri  Manado  merupakan  lembaga  pendidikan  yang beriorentasi  pada  peningkatan  kualitas  sumberdaya  manusia.  Institut  Agama  Islam Negeri  Manado  mempunyai  tugas  pokok  untuk  menyelenggarakan  pendidikan, pengajaran,  penelitian  dan  pengabdian  kepada  masyarakat  di  bidang  ilmu pengetahuan agama Islam sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku. Institut Agama  Islam  Negeri  Manado  berupaya  menjadi centre  of  excellence yakni  pusat kajian  dan  pengembangan  ilmu  agama  Islam  yang  diarahkan  kepada  terciptanya tujuan  pendidikan,  berupaya  menyiapkan  peserta  didik  menjadi  anggota  masyarakat yang memiliki kemampuan akademik dan profesional, yang mampu mengembangkan, menyebarluaskan dan menerapkan ilmu pengetahuan agama Islam, serta  untuk  meningkatkan  kecerdasan  umat  dan  taraf  kesejahteraan  kehidupan masyarakat.
Penerapan  sistem  pembayaran  gaji  aparatul  sipil  negara  berdasarkan  kinerja berimplikasi  pada  bertambahnya  pendapatan  ASN  IAIN  Manado.  Dengan bertambahnya  pendapatan  ASN  terutama  ASN  sivitas  akademika  IAIN  Manado. Lembaga keuangan menjadikan sebuah peluang yang besar untuk memberikan kredit. Lembaga  keuangan  melakukan  promosi  tentang  pelayanan  kredit-kredit  yang  bisa menjadikan ASN sivitas akademika IAIN Manado sebagai mitranya.
Sebelum  berubah status STAIN  menjadi IAIN Manado, STAIN mengadakan kerjasama  dengan  lembaga  keuangan  Bank  Muamalat  Indonesia  Cabang  Manado memberikan kucuran dana dalam bentuk kredit kepada ASN sebanyak 2 milyar, dan Bank Syariah Mandiri Cabang Manado yang memberikan kucuran dana dalam bentuk kredit  kepada  ASN  sebanyak  1,5  milyar.  Berdasarkan  hal  itu,  terjadi  kredit  macet
antara oknum ASN dengan bank muamalat, dan kredit macet antara oknum keluarga ASN  dengan  Bank  Syariah  Mandiri.  Pada  prinsipnya  pemberian  kredit  dari  bank kepada  nasabah  adalah  untuk  meningkatkan  ekonomi  keluarga,  dan  ekonomi  suatu negara.
Berdasarkan  fenomena  ini,  ASN  harus  mampu  melakukan  pengelolaan  dana keluarga  agar  keluarga  tetap  harmonis.  Dalam  Kamus  besar  Indonesia  Pengelolaan adalah  penyelenggaraan,  pengurus  atau  proses  yang  membantu  merumuskan kebijaksanaan  dan  tujuan  organisasi  atau  keluarga.  Pengolahan  sama  halnya  dengan manajemen,  karena  pengelolaan  dalam  sebuah  organisasi  atau  kelaurga  memerlukan pelaksanaan  tanggung  jawab  manajerial  secara  terus  menerus.  Dan  tanggung  jawab tersebut  secara  kolektif  sering  disebut  sebagai  fungsi  manajemen.  Sedangkan  dana sering diartikan sebagai kas, sedangkan kas merupakan uang tunai yang dimiliki oleh suatu perusahaan, lembaga atau keluarga. Dalam hal ini, uang yang disediakan untuk biaya kebutuhan, keperluan dan operasi kebutuhan sehari-hari. Dana atau kas adalah merupakan  bentuk  aktivitas  yang  paling  likuid  yang  bisa  digunakan  segera  untuk memenuhi kewajiban keuangan dalam suatu organisasi atau keluarga.
Untuk  itulah  penelitian  ini,  ingin  menggali Pengaruh  Pendapatan  Dan Pengelolaan  Dana  Keluarga  Aparatur  Sipil  Negara  ( ASN )  Terhadap  Pemberian Kredit Bank (Studi Kasus Sivitas Akademika IAIN Manado)

## Rumusan Masalah
Berdasarkan uraian tersebut di atas, maka perumusan  masalah  yang diangkat berdasarkan hal tersebut adalah:
1. Apakah  pendapatan  keluarga  aparatur  sipil  negara  (ASN)  berpengaruh  terhadap pemebrian kredit bank?
2. Apakah  pengelolaan  dana  keluarga  aparatur  sipil  negara  (ASN)  berpengaruh terhadap pemebrian kredit bank?
3. Apakah Pendapatan dan Pengelolaan dana keluarga aparatur sipil  negara (ASN) secara bersama-sama berpengaruh terhadap pemebrian kredit bank?

## Pengertian Pendapatan
Dalam  kamus  bahasa  Indonesia  pendapatan  adalah  hasil  kerja  (usaha  atau sebagainya).  Sedangkan  pendapatan  dalam  kamus  manajemen  adalah  uang  yang diterima  oleh  perorangan,  perusahaan  dan  organisasi  lain  dalam  bentuk  upah,  gaji, sewa, bunga, komisi, ongkos dan laba (BN. Marbun, 2003).
Menurut  Sukirno  dalam  (Sujarno,  2008)  pendapatan  adalah  jumlah penghasilan  yang diterima oleh penduduk atas prestasi kerjanya selama satu periode tertentu, baik harian, mingguan, bulanan ataupun tahunan.
Reksoprayitno  mendefinisikan  pendapatan  sebagai  total  penerimaan  yang diperoleh  pada  periode  tertentu  (Mahyu  Danil,  2013:37).  Pendapatan  pribadi  dapat diartikan sebagai semua jenis pendapatan, termasuk pendapatan yang diperoleh tanpa memberikan sesuatu kegiatan apa pun. Apabila pendapatan pribadi dikurangi dengan pajak  yang  harus  dibayar  oleh  para  penerima  pendapatan,  nilai  yang  tersisa dinamakan pendapatan disposabel (Sadono Sukirno, 1999: 49-51). Dengan demikian pendapatan  keluarga  adalah  sebagai  jumlah  penghasilan  yang  diterima  oleh  anggota
keluarga  untuk  jangka  waktu  tertentu  sebagai  balas  jasa  atau  faktor  produksi  yang telah disumbangkan.
Pendapatan merupakan balas jasa bekerja setelah menyelesaikan pekerjaanya. Besarnya  pendapatan  yang  diterima  oleh  pekerja  dipengaruhi  jam  kerja  yang digunakan  untuk  menyelesaikan  pekerjaanya  (Sulistyo,  1992  dalam  Darmawan  dkk, 2002:8).  Pendapatan  adalah  jumlah  pendapatan  yang  diterima  oleh  para  anggota masyarakat untuk jangka waktu tertentu sebagai balas jasa atas faktor-faktor produksi yang mereka sumbangkan dalam turut serta membentuk produk nasional (Suparyanto, 2014).
Suherman  Rosyidi,  (2011:  100-102)  Arus  uang  mengalir  dari  pihak  dunia usaha  kepada  masyarakat  dalam  bentuk  upah,  bunga,  sewa,  dan  laba.  Keempatnya merupakan  bentuk-bentuk  pendapatan  yang  diterima  oleh  anggota  masyarakat sebagai  balas  jasa  untuk  faktor-faktor  produksi.  Sedangkan  menurut  analisa Samuelson  dan  Nordhaus,  (2003:  264)  bahwa  pendapatan  mengacu  kepada  aliran upah, pembayaran bunga, keuntungan saham, dan hal-hal lain mengenai pertambahan nilai  selama  periode  waktu  tertentu.  Jumlah  dari  seluruh  pendapatan  adalah pendapatan nasional.
Dengan  memperhatikan  beberapa  uraian  definisi  yang  dikemukakan  di  atas peneliti  dapat  menyimpulkan  bahwa  pendapatan  merupakan  hasil  yang  diperoleh keluarga dengan jumlah tertentu pada masa tertentu sebagai imbalan atas pengerahan tenaga dan pikiran yang diberikan.
Pendapatan diklasifikasikan Sujarno antara lain: 1) Pendapatan pribadi, yaitu: semua  jenis  pendapatan  yang  diperoleh  tanpa  memberikan  suatu  kegiatan  apapun yang  diterima  penduduk  suatu  negara.  2)  Pendapatan  disposibel,  yaitu:  pendapatan pribadi  dikurangi  pajak  yang  harus  dibayarkan  oleh  penerima  pendapatan,  sisa pendapatan  yang siap dibelanjakan  inilah  yang dinamakan pendapatan disposibel. 3) Pendapatan  nasional,  yaitu:  nilai  seluruh  barang-barang  jadi  dan  jasa-jasa  yang diproduksikan oleh suatu negara dalam satu tahun.
Menurut Sunuharjo (2009 dalam Suparyanto 2014) ada 3 kategori pendapatan yaitu: a) Pendapatan berupa uang yaitu segala penghasilan berupa uang yang sifatnya regular  dan  yang  diterima  biasanya  sebagai  balas  jasa  atau  kontra  prestasi,  b) Pendapatan berupa barang adalah segala pendapatan yang sifatnya reguler dan biasa, akan tetapi selalu berbentuk balas jasa dan diterima dalam bentuk barang dan jasa, c) Pendapatan  yang  bukan  merupakan  pendapatan  adalah  segala  penerimaan  yang bersifat  transfer  redistributive  dan  biasanya  membuat  perubahan  dalam  keuangan rumah tangga.
Berbeda halnya dengan pendapat Mardiasmo (2003: 110) pendapatan adalah:
a)  Imbalan  atau  penggantian  yang  berkenaan  dengan  pekerjaan  atau  jasa,  b) Pendapatan  yang  tergolong  imbalan  yaitu  gaji,  upah,  hononarium,  komisi,  bonus, uang  pension,  dan  lain-lain,  c)  Hadiah.  Hadiah  dapat  berupa  uang  ataupun  barang yang  berasal  dari  pekerjaan,  undian,  penghargaan  dan  lain-lain,  d)  Laba  usaha. Pendapatan yang berasal dari laba usaha adalah pendapatan yang didapat dari selisih penjualan  barang  dengan  biaya-biaya  yang  di  keluarkan  untuk  membuat  barang tersebut, yang termasuk biaya-biaya antara lain: biaya bahan baku, biaya tenaga kerja,
biaya  penjualan  dan  lain-lain,  e)  Keuntungan  karena  penjualan.  Pendapatan  yang berasal dari keuntungan karena penjualan adalah pendapatan yang didapat dari selisih penjualan  barang  dan  biaya-biaya  yang  dikeluarkan  untuk  mendapatkan  barang tersebut,  yang  termasuk  biaya-biaya  antara  lain:  biaya  transportasi,  biaya  tenaga kerja,  biaya  penjualan  dan  lain-lain,  f)  Penerimaan  kembali  pembayaran  pajak  yang telah  dibebankan  sebagai  biaya.  Hal  tersebut  terjadi  karena  kesalahan  perhitungan pajak  yang  telah  dilakukan,  g)  Bunga  dari  pengembalian  utang  kredit.  Setiap kelebihan  pengembalian  piutang  dari  jumlah  uang  yang  dipinjamkan  kepada  orang lain  termasuk  pendapatan  dalam  pengertian,  h)  Deviden  dan  pembagian  Sisa  Hasil Usaha (SHU). Pembagian  laba perusahaan ataupun koperasi  yang sebanding dengan modal  yang  ditanamkan  juga  termasuk  pendapatan,  i)  Royalti.  Royalti  adalah pendapatan  yang  diterima  dari  balas  jasa  terhadap  hak  cipta  yang  digunakan  oleh orang lain, j) Sewa. Sewa adalah pemindahan hak guna dari hak milik kepada orang lain  dalam  kurun  waktu  yang  telah  ditentukan,  k)  Penerimaan  atau  pembayaran berkala, l) Keuntungan karena pembebasan utang, m) Keuntungan karena selisih kurs mata  uang  asing,  n)  Selisih  lebih  karena  penilaian  kembali  aktiva  dan  o)  Premi asuransi
Boediono  berpendapat  bahwa  pendapatan  seseorang  merupakan;  a)  jumlah faktor  produksi  yang  dimiliki  yang  bersumber  pada,  hasil-hasil  tabungan  tahun  ini dan  warisan  atau  pemberian,  b)  harga  per  unit  dari  masing-masing  factor  produksi, harga ini ditentukan oleh penawaran dan permintaan di pasar faktor produksi, c) hasil kegiatan pekerjaan anggota kelaurga sebagai pekerjan sampingan.
Menurut  Faisal  H.  Basri,  sumber  pendapatan  dibagi  menjadi  4  kelompok, yaitu:
a) Pendapatan  dari  gaji  dan  upah.  Maksudnya  yaitu  imbalan  dari  jabatannya sebagai buruh.
b) Pendapatan  dari  usaha.  Maksudnya  yaitu  imbalan  dari  jabatannya  sebagai pemilik usaha.
c) Pendapatan  dari  transfer  rumah  tangga  lain  yang  terdiri  dari  uang  kiriman, warisan sumbangan, hadiah, hibah dan bantuan.
d) Pendapatan  dari  lainnya  yang  meliputi  pendapatan  dari  sewa,  bunga  deviden, pension, beasiswa dan sebagainya Menurut Subandi (2001 dalam Made Gunarsih, dkk 2013), pendapatan keluarga diartikan sebagai pendapatan  yang diperoleh dari  seluruh anggota yang  bekerja  baik dari  pertanian  maupun  dari  luar  pertanian.  Variasi  sumbangan  pendapatan  dapat terjadi  disebabkan  oleh  jumlah  anggota  rumah  tangga  yang  bekerja  dan  sumbangan terhadap rumah tangga.
Menurut Gilarso (1992) pendapatan keluarga berasal dari:
a) Usaha  itu  sendiri:  misalnya  berdagang,  bertani,  membuka  usaha  sebagai wiraswastawan
b) Bekerja pada orang lain: misalnya sebagai pegawai negeri atau karyawan
c) Hasil dari pemilihan: misalnya tanah yang disewakan dan lain-lain.
Pendapatan  bisa  berupa  uang  maupun  barang  misal  berupa  santunan  baik berupa  beras,  fasilitas perumahan dan  lain-lain. Pada umumnya pendapatan  manusia terdiri dari pendapatan nominal berupa uang dan pendapatan riil berupa barang.
Toweulu  mengemukakan  bahwa  untuk  memperbesar  pendapatan,  seseorang anggota  keluarga  dapat  mencari  pendapatan  dari  sumber  lain  atau  membantu pekerjaan kepala keluarga sehingga pendapatannya bertambah.
Menurut  Boediono,  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  pendapatan  adalah  1) Jumlah  faktor-faktor  produksi  yang  dimiliki  yang  bersumber  pada  hasil-hasil tabungan tahun ini dan warisan atau pemberian, 2) Harga per unit dari masing-masing faktor produksi, harga ini ditentukan oleh penawaran dan permintaan di pasar  faktor produksi, dan 3) Hasil kegiatan oleh anggota keluarga sebagai pekerjaan sampingan. Adapun standar pendapatan yang baik adalah:
1) UU pemerintahan
Ukuruan  kesejahteraan  keluarga  dapat  dilihat  kesanggupannya  dalam memenuhi  kebutuhan  fisik,  psikologis,  sosial,  dan  kerohanian.  Dan  kesejahteraan dapat  diraih  jika  seseorang  dapat  mengakses  pekerjaan,  pendapatan,  pangan, pendidikan,  tempat  tinggal,  kesehatan  dan  lainnya.  Standar  pendapatan  menurut pemrintah adalah apabila ia digaji sebesar UMR.
2) Kebutuhan Kebutuhan  sehari-hari  merupakan  suatu  hal  yang  tidak  bisa  terlepas  dari kehidupan manusia itu sendiri. Kebutuhan itu bisa tercukupi seperti sandang, pangan dan  papan  apabila  memperoleh  penghasilan  yang  cukup,  karena  dari  kecukupan dalam memenuhi kebutuhan sehari-harilah ia dikatakan berpenghasilan besar. Dalam arti  lain  semakin  besar  penghasilan  yang  diperoleh  seseorang  maka  ia  bisa berinvestasi hartanya keberbagai tempat seperti berinvestasi di Bank.
3)  Perbandingan tempat sekarang dengan tempat lain Tempat  sangat  menetukan  kesuksesan  dalam  berdagang,  karena  tempat merupakan  peran  yang  sangat  penting  dalam  menjalankan  usaha.  Dalam  hal  ini tempat  juga  menetukan  suatu  penghasilan  seseorang.  Apabila  memliki  suatu tempat yang strategis tentu saja akan dapat mengebangkan laju usaha seseorang kedepannya. Perbandingan tempat sangat diperlukan gunanya untuk minimalisirkan lokasi dengan ongkos terkecil dan tempat yang penerimaan keuntungan terbesar.
4)  Pendidikan
Statistik  menunjukkan  orang  yang  menempuh  pendidikan  lebih  tinggi cenderung  menghasilkan  lebih  banyak  uang  dari  pada  mereka  yang  tidak.  Ini seringkali  membutakan  mata  masyarakat  yang  akhirnya  cenderung  menganggap bahwa  seorang  tidak  akan  mendapatkan  penghasilan  tinggi  sebelum  mereka menempuh pendidikan setinggi-tingginya. Ini tentu saja merupakan mitos yang salah. Yang  benar  adalah  pendidikan  yang  tinggi  bisa  membantu  seseorang  untuk mendapatkan  penghasilan  yang  lebih  besar,  meski  hal  itu  bukan  satu-satunya jaminan. Kita banyak melihat para wiraswastawan yang tidak lulus pendidikan tinggi bisa mendapatkan penghasilan yang besar. Namun demikian kebanyakan dari  mereka yang memiliki pendidikan tinggi biasanya berpenghasilan lebih besar.

## Peruntukan Pendapatan Keluarga
Pengelolaan  pendapatan  keuangan  keluarga  merupakan  keharusan  yang  tidak bisa untuk ditawar lagi, karena pengelolaan pendapatan keuangan keluarga  memiliki implikasi  yang  lebih  luas  yang  menyangkut  orang-orang  dalam  keluarga,  bukan hanya  diri  sendiri  melainkan  suami/istri,  anak-anak,  bahkan  mertua.  Pengelolaan pendapatan  keuangan  keluarga  harus  ada  keterbukaan  diantara  suami  dan  istri,  agar supaya  masing-masing  individu  tidak  saling  menyalahkan  dan  mencurigai,  dan menumbuhkan rasa saling percaya dan disiplin dalam mengelola keuangan keluarga.
Aizcorbe et al (2003) beranggapan bahwa keluarga yang memiliki pendapatan lebih  rendah  memiliki  kemungkinan  kecil  untuk  menabung  dan  penghasilan seseorang  akan  menunjukkan  perilaku  manajemen  keuangan  yang  bertanggung jawab.  Selain  itu,  Hilgert  et  al  (2003)  berpendapat  bahwa  keluarga  dengan pendapatan lebih rendah kemungkinan kecil terlambat membayar tagihan tepat waktu dibanding dengan keluarga dengan pendapatan lebih tinggi.
Pemanfaatan  atau  pengalokasian  dana;  mengalokasikan  dana  berarti mengimplementasikan perencanaan yang telah dibuat. Pengalokasian dana (dalam arti pendapatan) bulanan dibagi dalam tiga hal pokok yaitu: (Elvyn G Masassya, 2014; 9- 10)
1) Konsumsi
Konsumsi pengalokasian ini termasuk pengeluaran biaya tetap ( fixed cost ) yang tidak  ditunda  lagi,  yaitu  angsuran  rumah,  angsuran  kendaraan,  biaya  telpon,  listrik dan air, kemudian baru baiaya makan, minum dan rekreasi.
Menurut  Sudarsono  (2005)  konsumsi  merupakan  seluruh  biaya  yang dibelanjakan  oleh  rumah  tangga  untuk  memenuhi  semua  kebutuhan  hidupnya  yang terdiri  konsumsi  untuk  makanan  sehari-hari  seperti  beras,  laik  pauk,  sayur-sayuran serta  konsumsi  non  makanan  seperti  pakaian,  perumahan,  pendidikan,  kesehatan, hiburan, rekreasi, sosial dan pajak.
Konsumsi berhubungan dengan kebutuhan pokok rumah tangga, menyebabkan  konsumsi  menjadi  unsur  alokasi  anggaran  penadapat  yang  paling diutamakan dalam proses perencanaan.
2) Investasi
Pengalokasin  pada  investasi  disini  dimaksudkan  sebagai  pengembang  biakan uang  tetapi  secara  terencana  dan  disiplin.  Ada  beber  alternative  yang  dapat  dipilih yaitu menabung emas, iuran dana pensiun, maka aktion perencanaan tentang proteksi dapat dimasukkan dalam pengalokasian pendapatan pada investasi.
3) Tabungan
Pengalokasian  pada  tabungan  bisa  dimaksudkan  sebagai  simpanan/tabungan tetap  dan  bisa  di  maksudkan  sebagai  tabungan  untuk  ber  jaga-jaga  yaitu  misalnya untuk  keperluan  ke  dokter,  dan  memberi  sumbangan.  Tabungan  ini  juga  perlu  di tentukan  dan  yang  lazim  biasanya  ber  kisar  25  %  ,  dari  25  %  tersebut  yang  di gunakan untuk berjaga-jaga ber kisar antara 10% - 15 %, sedangkan sisanya sebagai tabungan tetap.

## Pengelolaan  Dana Pengertian Pengelolaan
Dalam  kamus  bahasa  Indonesia  pengelolaan  adalah  penyelenggaraan, pengurus  atau  proses  yang  membantu  merumuskan  kebijaksanaan  dan  tujuan organisasi.  Pengelolaan  merupakan  istilah  yang  dipakai  dalam  ilmu  manajemen. Secara  etomologi  istilah  pengelolaan  berasal  dari  kata  kelolah  ( to  manage )  dan biasanya  merujuk  pada  proses  mengurus  atau  menangani  sesuatu  untuk  mencapai tujuan  tertentu.  Pendapat  Nugroho  (2003)  tentang  pengelolaan  adalah  istilah  yang dipakai dalam ilmu manajemen. Menurut Griffin (1990: 6) mendefinisan manajemen sebagai  “ Management  is  the  process  of  planning  and  decision  making,  organizing, leading and controlling and organization human, financial, physical and information recources to archieve organizational goals in an efficient and effective manner ”.
Jadi  pengelolaan  merupakan  ilmu  manajemen  yang  berhubungan  dengan proses  mengurus  dan  menangani  sesuatu  untuk  mewujudkan  tujuan  tertentu  yang ingin  dicapai.  Pengelolaan  berasal  dari  kata  manajemen  atau  administrasi.  Hal tersebut  seperti  yang  dikemukakan  oleh  Husaini  Usman  (2004:  3) Management diterjemahkan dalam bahasa Indonesia menjadi manajemen atau pengelolaan. Dalam beberapa konteks keduanya mempunyai persamaan arti, dengan kandungan makna to control yang artinya mengatur dan mengurus.
Menurut M. Manullang (2006:5) manajemen merupakan sebuah seni dan ilmu perencanaan,  pengorganisasian,  penyusunan,  pengarahan,  dan  pengawasan  sumber daya  untuk  mencapai  tujuan  yang  sudah  di  tetapkan.  Senada  ungkapan  Adisasmita (2011:22)  mengemukakan  bahwa,  “Pengelolaan  bukan  hanya  melaksanakan  suatu kegiatan,  akan  tetapi  merupakan  rangkaian  kegiatan  yang  meliputi  fungsi-fungsi manajemen,  seperti  perencanaan,  pelaksanaan,  dan  pengawasan  untuk  mencapai tujuan secara efektif dan efisien.
Admosudirjo  (2005:160)  mendefinisikan  bahwa:  Pengelolaan  adalah pengendalian  dan  pemanfaatan  semua  faktor  sumber  daya  yang  menurut  suatu perencanaan diperlukan untuk menyelesaikan suatu tujuan tertentu. Berkaitan dengan aktivitas pengelolaan, seorang menejer dituntut untuk mampu melaksanakan berbagai kegiatan  yang  menjadi  tanggung  jawabnya,  tak  terkecuali  dalam  hal  pengelolaan dana.
Menurut  Suharsimi  Arikunta  (1988;  8)  pengelolaan  adalah  subtantifa  dari mengelola,  sedangkan  mengelola  berarti  suatu  tindakan  yang  dimulai  dari penyususnan  data,  merencana,  mengorganisasikan,  melaksanakan,  sampai  dengan pengawasan dan penilaian. Di jelaskan kemudia pengelolaan menghasilkan suatu dan sesuatu  itu  dapat  merupakan  sumber  penyempurnaan  dan  peningkatan  pengelolaan selanjutnya.  Menurut  Harsoyo  (1977:  121)  “pengelolaan  adalah  suatu  istilah  yang berasal dari kata “kelola”  mengandung arti serangkaian usaha  yang bertujuan untuk menggali  dan  memanfaatkan  segala  potensi  yang  dimiliki  secara  efektif  dan  efisien guna mencapai tujuan tertentu yang telah direncanakan sebelumnya
Marry Parker Follet dalam Erni Tirtawati Sule dan Kurniwan Saefullah (2009;
6) mendefinisikan pengelolaan adalah seni atau proses dalam menyelesaikan sesuatu
yang  terkait  dengan  pecapaian  tujuan.  Dalam  penyelesaian  akan  sesuatu  tersebut, terdapat tiga faktor yang terlibat
a) Adanya  penggunaan  sumber  daya  organisasi,  baik  sumber  daya  manusia maupun faktor-faktor produksi lainya.
b) Proses  yang  bertahap  mulai  dari  perencanaan,  pengorganisasian,  pengarahan dan pengimplementasian, hingga pengendalian dan pengawasan.
c) Adanya seni dalam penyelesaian pekerjaan. Mengingat  dana  merupakan  salah  satu  unsur  yang  sangat  signifikan  dalam upaya  pencapaian  tujuan  sebuah  keluarga,  maka  konsentrasi  yang  penuh  dalam pengelolaanya  perlu  untuk  dilakukan.  Oleh  karenanya,  pengelolaan  dalam  sebuah keluarga merupakan salah satu hal yang terpenting dalam upaya mewujudkan semua hal agar menjadi lebih baik.
Menurut Subur Harahap ada delapan langkah pengelolaan keuangan keluarga untuk  mencapai  tujuan  keuangan  yang  telah  ditetapkan  yaitu;  1)  Membuat  daftar pengeluaran,  2)  Mendiskusikan  prioritas  kebutuhan,  3)  Membuat  daftar  pemasukan dan  pengeluaran,  4)  Identifikasi  resiko,  5)  Menetapkan  tujuan  keuangan,  6) Menyusun  strategi  pencapaian  tujuan  keuangan,  7)  Menjalankan  rencana  keuangan, dan 8) Melakuan evaluasi hasil rencana keuangan.
Moekijat  (2000:1)  mengemukakan  pengertian  pengelolaan  Adalah  suatu proses  tertentu  yang  terdiri  atas  perencanaan,  pengorganisasian,  penggerakan,  dan pengawasan yang dilakukan untuk menentukan dan mencapai tujuan tertentu dengan cara menggunakan manusia dan sumbersumber lain.
Menurut  Henry  Fayol  mengemukakan  ada  5  fungsi  pengelolaan  antara  lain: Planning (Perencanaan), Organizing (Pengorganisasian), Commanding (Pemberian perintah), Coordinating (Pengkoordinasian) Controlling (Pengawasan).    Menurut George  R.  Terry  (2006  :  342)  menuliskan  ada  4  fungsi  pengelolaan  yang  dikenal dengan  POAC  antara  lain: Planning, Organizing , Actuating, Controlling Sedangkan John F. Mee mengemukakan 4 fungsi pengelolaan antara lain: Planning, Organizing , Motivating, Controlling .
Fungsi pengelolaan yang dikemukakan John F. Mee sebenarnya hampir sama dengan konsep fungsi pengelolaan George R. Terry, hanya saja actuating diperhalus menjadi motivating yang kurang lebih artinya sama dari beberapa definisi dan konsep pengelolaan  dapat  di  atas  dapat  dipahami  bahwa  suatu  pengelolaan  sumber  daya manusia  merupakan  suatu  proses  yang  berhubungan  dengan  implementasi  indikator fungsi-fungsi  pengelolaan  atau  manajemen  yang  berperan  penting  dan  efektif  dalam menunjang tercapainya tujuan individu, lembaga, maupun organisasi.

## Pengertian Dana
Dana sering diartikan sebagai kas, sedangkan kas merupakan uang tunai yang dimiliki  oleh  suatu  perusahaan  atau  lembaga.  Dalam  hal  ini,  uang  yang  disediakan untuk  biaya  kebutuhan,  keperluan  dan  operasi  kebutuhan  sehari-hari.  Dana  atau  kas adalah  merupakan  bentuk  aktivitas  yang  paling  likuid  yang  bisa  digunakan  segera untuk memenuhi kewajiban keuangan dalam suatu organisasi. Karena sifat likuidnya tersebut,  kas  memberikan  keuntungan  yang  paling  rendah.  Jika  organisasi menyimpan  kas,  uang,  dana  dalam  bentuk  rekening  giro,  maka  jasa  giro  yang
diterima  oleh  organisasi  prosentasinya  akan  lebih  rendah  dari  pada  jika  disimpan dalam bentuk deposito berjangka.
Adapun motif di dalam memiliki dana, menurut John Maynad Keynes ada tiga motif,  yaitu  antara  lain  (a)  Motif  transaksi,  yaitu  motif  yang  dilakukan  organisasi dalam  upaya  menyediakan  dana  untuk  membayar  berbagai  transaksi  bisnisnya.  (b) Motif  berjaga-jaga,  yaitu  motif  yang  dilakukan  untuk  mempertahankan  saldo  kas guna  memenuhi  permintaan  kas  yang  sifatnya  tidak  terduga.  Seandainya  semua pengeluaran  dan  pemasukan  dana  bisa  diprediksikan  dengan  sangat  akurat,  maka saldo  kas  untuk  bermaksud  jaga-jaga  sangat  rendah.  (c)  Motif  spekulasi,  yaitu dimaksudkan  untuk  memperoleh  keuntungan  dari  memiliki  dan  menginvestasikan dana dalam  bentuk  investasi  yang sangat  likuid (Suad Husnan dan Enny Pudjiastuti, 2002; 111-112).
Dalam  suatu  keluarga,  dana  sangatlah  diperlukan  untuk  kelangsungan hidupnya. Tanpa adanya dana, suatu keluarga tidak dapat berjalan sesuai dengan apa yang  diharapkan.  Dan  untuk  mendapatkan  dana  tersebut,  maka  diperlukan  adanya sumber  sumber  dana.  Secara  umum  sumber  dana  dalam  sebuah  keluarga  dapat diklasifikasikan berasal dari Sumber dana dari dalam merupakan sumber yang berasal dari usaha keluarga, ini berarti dana dari kekuatan sendiri.
Kebutuhan  dana  yang  diambil  dari  sumber-sumber  diluar  keluarga,  dapat digunakan  sebagai  pemenuhan  kebutuhan.  Sumber  dana  dari  pemilik  atau  calon pemilik yang artinya akan membentuk modal sendiri. Bentuk sumber dana ini sering disebut sebagai pembelajaran sendiri. disamping itu, perusahaan juga bisa memenuhi kebutuhan tersebut dari kreditan (Edilus, 1992; 250-251)

## Pengertian Kredit
Istilah  kredit  berasal  dari  perkataan  latin Credere ,  yang  berarti I  Believe  I Trust, saya  percaya  atau  saya  menaruh  kepercayaan.  Dengan  kata  lain  kredit  adalah sebuah keperccayaan yang diberikan oleh debitur kepada nasabah.
Pengertian kredit menurut Undang – undang Perbankan nomor 10 tahun 1998 adalah penyedian uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam  meminjam  antara bank dengan pihak  lain  yang mewajibkan pihak peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan nilainya dapat diukur dengan uang, misalnya bank membiaya kredit untuk pembelian rumah  atau  mobil.  Kemudian  adanya  kesepakatan  antara  bank  (kreditur)  dengan nasabah  penerima  kredit  (debitur),  dengan  perjanjian  yang  telah  dibuatnya.  Dalam perjanjian kredit tercakup hak dan kewajiban masing-masing pihak, termasuk jangka waktu dan bunga yang ditetapkan bersama.
Kredit  menurut  Ikatan  Akuntan  Indonesia  (SAK,  2007:  31.11)  menyatakan bahwa kredit adalah peminjaman uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu  berdasarkan  persetujuan  atau  kesepakatan  pinjam-meminjam  antara  bank  dan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan jumlah bunga, imbalan, atau pembagian hasil keuntungan. Ek.Op  Simorangkir  dalam  (Budi  Untung,  2005:2)  mengatakan  kredit  adalah pemberian prestasi (misalnya uang atau barang) dengan balas prestasi (kontraprestasi)
yang  terjadi  pada  waktu  yang  akan  datang.  Kehidupan  ekonomi  modern  adalah prestasi uang yang demikian transaksi kredit menyangkut uang sebagai alat kredit.
Kredit  adalah  suatu  reputasi  yang  dimiliki  seseorang  yang  memungkinkan  ia bias memperoleh uang, barang-barang atau tenaga kerja dengan jalan menukarkannya dengan  suatu  perjanjian  untuk  membayarnya  disuatu  waktu  yang  akan  datang. (Firdaus dan Ariyanti, 2009: 2)
Pemberian kredit merupakan salah satu kegiatan bank dalam usahanya sebagai lembaga  yang  dipercaya  untuk  berperan  dalam  mendorong  pertumbuhan  ekonomi rakyat.  Dalam  hal  ini,  bank  memberikan  bantuan  modal  kepada  masyarakat  untuk memenuhi  kebutuhannya  terutama  kebutuhan  modal  kerja  melalui  sarana  kredit. Menurut  Prijanto  (2005)  Indikator  kinerja  bank  salah  satunya  dapat  dilihat  dari kemampuan bank tersebut dalam menyalurkan kredit, karena menetapkan bunga yang lebih  besar  dari  bunga  simpanan  masyarakat,  maka  keuntungan  yang  akan  didapat oleh bank tergantung dari  besarnya jumlah kredit yang disalurkan. Dengan kata lain, semakin  besar  penyaluran  kredit  oleh  bank,maka  keuntungan  bank  semakin  besar pula.
Pasal  29  ayat  (3)  UU  Perbankan  mengatur  bahwa  dalam  memberikan  kredit, bank  wajib  menempuh  cara-cara  yang  tidak  merugikan  bank  dan  kepentingan nasabah yang mempercayakan dananya kepada bank.
Kebijakan  dan  prosedur  kredit  diterapkan  untuk  mengarahkan  pada tercapainya tujuan-tujuan suatu usaha. Setiap tahapan proses pemberian kredit harus senantiasa  dilaksanakan  dengan  menerapkan  prinsip  kehati-hatian.  Prinsip  kehati- hatian  tersebut  tercermin  dalam  kebijakan  pokok  perkreditan,  tata  cara  penilaian kualitas kredit, profesionalisme dan integritas pejabat perkreditan.

## Tujuan Kredit
Pemberian  suatu  fasilitas  kredit  mempunyai  beberapa  tujuan  yang  hendak dicapai  yang  tergantung  dari  tujuan  bank  itu  sendiri.  Tujuan  pemberian  kredit  juga tidak akan terlepas dari  misi  bank tersebut. Tujuan Pemberian suatu kredit adalah  a) Mencari keuntungan, b) Membantu usaha nasabah, dan c) Membantu pemerintah
Fungsi Kredit
Fungsi  kredit  secara  umum  ialah  pemenuhan  jasa  untuk  melayani  kebutuhan masyarakat  ( to  serve  the  society )  dalam  rangka  mendorong  dan  melancarkan perdagangan,  produksi,  jasa-jasa  dan  bahkan  konsumsi  yang  kesemuanya  itu  pada akhirnya dutujukan untuk menaikkan taraf hidup rakyat banyak.
Fungsi-fungsi  kredit  dapat  dijabarkan  lebih  rinci  yaitu;  1)  Kredit  dapat memajukan  arus  tukar  menukar  barang-barang  dan  jasa-jasa,  2)  Kredit  dapat mengaktifkan alat pembayaran yang idle (menganggur), 3) Kredit dapat menciptakan alat pembayaran baru, 4) Kredit sebagai alat pengendalian harga, dan 5) Kredit dapat mengaktifkan dan  meningkatkan  manfaat/faedah/  kegunaan potensi-potensi ekonomi yang ada.

## Unsur Kredit
Unsur-unsur yang terkandung dalam pemberian suatu fasilitas kredit adalah a) Adanya badan atau orang yang memiliki uang, barang atau jasa yang bersedia untuk meminjamkan kepada fihak lain. orang atau barang  demikian lazim disebut kreditur,
b)  Adanya  fihak  yang  membutuhkan/meminjam  uang,  barang  atau  jasa.  Fihak  ini lazim  disebut  debitur,  c)  Adanya  kepercayaan  dari  kreditur  terhadap  debitur,  d) Adanya  janji  dan  kesanggupan  membayar  dari  debitur  kepada  kreditur,  e)  Adanya perbedaan waktu yaitu perbedaan antara saat penyerahan uang, barang atau jasa oleh kreditur  dengan  pada  saat  pembayaran  kembali  dari  debitur,  f)  Adanya  resiko  yaitu sebagai  akibat  dari  adanya  perbedaan  waktu  seperti  diatas,  dimana  masa  yang  akan datang  merupakan  suatu  yang  belum  pasti,  maka  kredit  itu  pada  dasarnya mengandung  resiko,  termasuk  penurunan  nilai  uang  karena  inflasi  dan  sebagainya, dan g) Adanya bunga yang harus dibayar oleh debitur kepada kreditur (walaupun ada kredit yang tidak berbunga).

## Jenis-Jenis Kredit
Pada dasarnya, kredit yaitu uang bank yang dipinjamkan kepada nasabah dan akan  dikembalikan  pada  waktu  tertentu  di  masa  mendatang,  dengan  disertai  kontra prestasi  berupa  bunga.  Tetapi  berdasarkan  berbagai  keperluan  usaha  serta  berbagai unsur  ekonomi  yang  mempengaruhi  bidang  usaha  para  nasabah,  maka  jenis  kredit menjdi beragam.
Jenis-jenis kredit tersebut diuraikan sebagai berikut:
a. Jenis kredit dilihat dari segi tujuan penggunaan, adalah: 1) Kredit Konsumtif, 2) Kredit Produkti, dan 3) Kredit Perdagangan
b. Jenis  kredit  dilihat  dari  segi  kegunaannya,  adalah:  1)  Kredit  investasi,  dan  2) Kredit modal kerja
c. Jenis kredit dilihat dari jangka waktu, adalah 1) Kredit jangka pendek, 2)  Kredit jangka menengah 3) Kredit jangka panjang
d. Jenis  kredit  menurut  cara  pemakaian,  adalah:  1)  Kredit  Rekening  Koran Terbatas, 2) Kredit Rekening Koran Aflopend, dan 3) Revolving credit
e. Jenis  kredit  menurut  jaminannya,  adalah:  1)  Unsecured  Loans,  dan  2)  Secured Loans

## Jaminan Kredit
Atas  kredit  yang  telah  disetujui  oleh  Bank,  maka  pihak  Bank  melalui  Surat Keputusan  Kredit  (SKK)  akan  mensyaratkan  mengenai  agunan  yang  diberikan  serta pengikatannya kepada bank atas fasilitas yang telah disetujui.
Berdasarkan  Undang-Undang  Perbankan  No.  7  tahun  1992  sebagaimana diubah  dengan  Undang  Undang  No.  10  tahun  1998  Pasal  1  ayat  23  Agunan  adalah jaminan  tambahan  yang  diserahkan  nasabah  debitur  kepada  bank  dalam  rangka pemberian fasilitas kredit atau pembiayaan berdasarkan Prinsip Syariah.
Menurut Supramono, (2009:196) mendefenisikan jaminan Kredit adalah suatu perjanjian  antara  kreditur  dengan  debitur,  dimana  debitur  memperjanjikan  sejumlah hartanya untuk kepentingan pelunasan utang menurut ketentuan peraturan perundang- undangan  yang  berlaku,  apabila  dalam  waktu  yang  ditentukan  terjadi  kemacetan pembayaran  utang  debitur.  Agunan  atau  jaminan  kredit  adalah  barang-barang  dan atau surat-surat efek yang diserahkan debitor kepada bank dan menjadi syarat utama dalam menentukan besarnya plafond kredit.
Jaminan  kredit  yang  dapat  diterima  oleh  Bank  dapat  digolongkan  menjadi  3 golongan. Penggolongan jaminan tersebut adalah: a. Jaminan Utama: Deposito, Emas
Batangan, Tanah + Bangunan (rumah, ruko, pabrik), tanah kavling dilokasi strategis, b. Jaminan Tambahan: Mobil, mesin, tanah kosong, dan c. Jaminan Pelengkap: Stok barang, PG (Personal Guarantee), CG (Coorporate Guarantee), Cek/Giro. Adapun fungsi agunan kredit sebagai berikut:
1) Untuk  memenuhi  persyaratan  Bank  Indonesia,  setiap  bank  hanya  boleh memberikan kredit jika ada  jaminannya:  a)  Agunan  harus  berupa barang dan atau  surat  berharga  yang  mempunyai  nilai  nyat  seperti  tanah  dan  bangunan, dan b) Harga agunan harus lebih besar daripada kredit yang diberikan
2) Untuk menjamin pembayaran kredit macet dengan menyita (menjual) agunan tersebut  agar:  a)  Keamanan  dan  keselamatan  kredit  akan  lebih  terjamin;  b) Pemberian  kredit  akan  lebih  selektif  sehingga  korupsi,  kolusi  dan  nepotisme (KKN)  dapat  dihindari;  dan  3)  Debitur  akan  lebih  berhati-hati mempergunakan kredit karena takut agunannya disita bank.
1) Untuk  melindungi  keamanan  tabungan  masyrakat  pada  bank  dari  pemberian kredit  yang  tidak  wajar  oleh  manajer  bank,  maka:  a)    Pimpinan  bank  tidak dapat memberikan kredit seenaknya saja, dan 2) Agunan merupakan penjamin tabungan masyarakat, karena bank akan menyita agunan jika kredit macet.
Metode Penelitian
Tempat dan Waktu Penelitian.
1. Tempat Penelitian
Penelitian ini merupupakan penelitian yang mengambil data di Institut Agama Islam  Negeri  Manado  (IAIN).  Adapun  penulis  memilih  institut  tersebut  untuk mewakili ASN yang ada di Kota Manado.
2. Waktu Penelitian.
Waktu  penelitian  ini  berlangsung  selama  kurang  lebih  6  bulan,  mulai  bulan Mei sampai dengan bulan September 2018.

## Rancangan Penelitian.
Dalam penelitian ini menggunakan jenis penelitian kuantitatif yang bertujuan untuk  menguji  hipotesa  dari  data-data  yang  dikumpulkan  sesuai  teori  atau  konsep sebelumnya.  Tujuan  penelitian  kuantitatif  adalah  untuk  mengembangkan  dan menggunakan  model  matematis,  teori  dan  atau  hipotesis  yang  berkaitan  dengan fenomena  yang  diselidiki  oleh  peneliti  (Jogiyanto  Hartono,  2012).  Metode  yang digunakan dalam penelitian ini, metode survey yakni penelitian yang dilakukan pada populasi besar atau kecil, tetapi data yang dipelajari adalah data sampel yang diambil dari populasi. Subjek dalam penelitian ini adalah Aparatur Sipil Negara (ASN) IAIN Manado.  Sedangkan  objek  dalam  penelitian  ini  ialah  Pendapatan  dan  pengelolaan Keluarga ASN IAIN Manado.
Populasi dan Sampel 1. Populasi
Populasi  adalah  keseluruhan  objek  yang  menjadi  sasaran  penelitian.  Penelitian  ini menggunakan  populasi  Apartur  Sipil  Negara  Institut  Agama  Islam  Negeri  (IAIN) Manado, yang telah/sudah melakukan pengambilan kredit produk perbankan.
2. Sampel
Sampel  adalah  sebagian  dari  wakil  populasi  yang  diteliti  secara  rinci.  Sampel  yang diambil  dari  penelitian  ini  yaitu  Apartur  Sipil  Negara  Institut  Agama  Islam  Negeri (IAIN) Manado pengambilan sampel digunakan dengan cara sample random. Sample random yaitu  mencampur  subjek-subjek  di  dalam  populasi,  sehingga  semua  subjek dianggap sama.
Penentuan  jumlah  sample  ditentukan  dengan  rumus Slovin karena  jumlah respondennya sudah diketahui (Burman Bungin, 2005; 109).
Dengan  jumlah  sampel  Aparatur  Sipil  Negara  IAIN  Manado  sebanyak  87  dengan mengunakan taraf kesalahan 0.1 atau 10% maka di dapat:
𝒏 = 𝑵
𝟏+𝑵 𝒆 𝟐
Dimana n  = jumlah elemen atau anggota sampel N = jumlah elemen atau anggota populasi e  = error level (tingkat kesalahan) (catatan:, 5 % atau 0,05).
Populasi  yang  terdapat  dalam  penelitian  ini  berjumlah  111  orang  dan  presisi  yang ditetapkan atau tingkat signifikansi 0,05, maka besarnya sampel dalam  penelitian ini adalah;
𝑛 = 𝑁 1 + 𝑁 𝑒 2 𝑛 = 111 1 + 111  ( 5 100 ) 2
= 86,88845 dibulatkan menjadi 87 orang Jadi jumlah keseluruhan responden dalam penelitian ini adalah 87 orang.
Tehnik Pengumpulan Data (Instrumen Penelitian).
1) Metode pengumpulan data yang digunkana adalah angket. Angket (kuesioner) (Sugiyono,  2008;  91)  adalah  sejumlah  daftar  pertanyaan  yang  diajukan  oleh peneliti untuk mendapatkan informasi yang mendasar dari laporan tentang diri sendiri  ( self  report )  atau  pada  pengetahuan  atau  keyakinan  pribadi  subyek atau informasi yang diteliti.
2) Wawancara
Teknik Pengolahan Data.
Teknik pengolahan dan analisis data yang digunakan adalah SPSS versi 16. SPSS adalah singkatan dari Statistical Product and Service Solutions , yaitu sebuah program komputer  yang  digunakan  untuk  menganalisis  statistika.  SPSS  merupakan  sebuah aplikasi  yang  biasa  digunakan  atau  diterapkan  untuk  memenuhi  sebuah  penelitian baik di perguruan tinggi atau di perusahaan.
Dalam  penelitian  ini  menggunakan  analisis  Regresi  berganda  sederhana  yaitu teknik analisis bivariate yang digunakan untuk memprediksi  nilai  variabel dependen (Y)  berdasarkan  nilai  variabel  independen  (X).  Teknik  analisis  reggresi  hanya menggunakan dua variabel independen dan satu variabel dependen dalam model yang ingin diuji.
Adapun rumus regresi linier sederhana adalah sebagai berikut:
Y= a+ bX
Keterangan: Y   = Pemberian Kredit a    = Konstanta (nilai Y jika X = 0) b    = koefesien X = Pendapatan dan Pengelolaan Dana Teknik Analisis Data
1. Uji validitas data
Validitas  menunjukan  seberapa  nyata  suatu  pengujian  mengukur  apa  yang seharusnya diukur, kuesioner dikatakan valid jika pertanyaan pada kuesioner mampu untuk  mengungkapkan  sesuatu  yang  akan  diukur  oleh  kuesioner  tersebut  (Danang Sunyoto, 2013; 85).
2. Uji reliabilitas
Reliabilitas  berhubungan  dengan  konsistensi  dari  pengukur.  Suatu  pengukur dikatakan  (dapat  diandalkan)  jika  dapat  dipercaya  (Jogiyanto  Hartono,  2012;  144). Uji reliabilitas digunakan untuk mengukur suatu kuesioner yang merupakan indikator dari  variabel.  Untuk  menguji  realibilitas  yang  digunakan  koefisien  alfa cronbach > 0.60 reliabel dan sebaliknya hasil a < 0, 60 tidak reliabel.
3. Uji Asumsi Klasik.
a. Uji  normalitas,  digunakan  untuk  mengetahui  apakah  variabel  dependen, independen atau keduanya berkontribusi normal, mendekati normal atau tidak. Model  regresi  yang  baik  hendaknya  berdistribusi  normal  atau  mendekati normal.
b. Uji  homogenitas,  dilakukan  untuk  mengetahui  varians  variabel  X  apakah homogen dengan varians variabel Y. hal ini dilakukan karena variabel tersebut akan  digunakan  untuk  memprediksi  variabel  dependen  yakni  variabel  Y (Burman  Bungin,  2005;  103)  untuk  menguji  homogenitas  data  yang digunakan one  way  anova .  Adapun  criteria  pengujiaannya  yaitu  jika  angka sig.  >  0,05  maka  data  homogen  dan  jika  angka  sig  <  0.05  maka  data  tidak homogen.
c. Uji  Linieritas  dilakukan  untuk  mengatahui  apakah  dua  variabel  mempunyai hubungan  yang  linier  antara  variabel  (X1),  (X2)  dan  variabel  (Y)  dengan menggunakan  taraf  signifikansi  0,05,  dikatakan  linier  jika  taraf  signifikan  > 0,05
d. Analisis  deskriptif  adalah  statistik  yang  digunakan  untuk  menganalisa  data dengan cara mendeskripsikan data yang telah terkumpul sebagaimana adanya tanpa  bermaksud  membuat  kesimpulan  yang  berlaku  umum  (Puji  Isyanto, dkk, 2012; 4)
4. Uji Hipotesis
Rancangan pengujian  hipotesis dalam penelitian  ini  bertujuan untuk mengetahui terdapat  atau  tidaknya  pengaruh  antara  variabel  bebas  (X1),  (X2)  dengan  variabel terikat  (Y).  Rancangan  pengujian  hipotesis  dimulai  dengan  penetapan  hipotesis  nol (Ho)  dan  hipotesis  alternatif  (Ha),  Penetapan  tes  statistik,  pengujian  hipotesis  dan penetapan tingkat signifikansi.
e. Uji Korelasi yaitu angka yang menyatakan derajat hubungan antara variable bebas
dengan  variabel  terikat  atau  untuk  mengetahui  kuat  atau  lemahnya  hubungan antara  variable  bebas  (X1),  (X2)  dengan  variabel  terikat(Y).  Adapun  rumus  yang dipakai yaitu rumus korelasi product moment adapun rumusnya sebagai berikut :
𝑟 𝑥𝑦 = N∑XY − (∑X)(∑Y) √N∑X 2 − (∑X) 2 . N∑Y ² − (∑Y) 2
Keterangan:
r xy = korelasi person (Product moment corelation) n  = Jumlah sampel
X  = Variabel bebas (bagi hasil)
Y  = Variabel terikat (keputusan Memberikan kredit)
∑ = sigma adalah Jumlah terhadap operasi matematika
f. Uji  Determinasi  berfungsi  untuk  menyatakan  besar  kecilnya  sumbangan variabel  (X1),  (X2)  terhadap  Y  dapat  ditentukan  dengan  rumus  koefisien determinan sebagai berikut:
𝐾𝐷 = 𝑟 2 x 100%
Keterangan : KD  = koefisien determinasi
r 2 = koefisien korelasi yang dikuadratkan

## Hipotesis
1. H0;  pendapatan  keluarga  aparatur  sipil  negara  (ASN)  tidak  berpengaruh terhadap pemebrian kredit bank
Ha;  pendapatan  keluarga  aparatur  sipil  negara  (ASN)  berpengaruh  terhadap pemebrian kredit bank
2. H0; Pengelolaan dana keluarga aparatur sipil negara (ASN) tidak berpengaruh terhadap pemebrian kredit bank Ha;  Pengelolaan  dana  keluarga  aparatur  sipil  negara  (ASN)  berpengaruh terhadap pemebrian kredit bank
3. H0;  Pendapatan  dan  Pengelolaan  dana  keluarga  aparatur  sipil  negara  (ASN) secara bersama-sama tidak berpengaruh terhadap pemebrian kredit bank Ha;  Pendapatan  dan  Pengelolaan  dana  keluarga  aparatur  sipil  negara  (ASN) secara bersama-sama berpengaruh terhadap pemebrian kredit bank

## Hasil Penelitian Dan Pembahasan
Hasil penelitian meliputi, gambaran umum objek penelitian, gambaran umum responden,  karakteristik  responden  dan  deskripsi  hasil  penelitian.  Sedangkan pembahasan  meliputi  pengaruh  antara  Pengaruh  Pendapatan  Dan  Pengelolaan  Dana Keluarga  Aparatur  Sipil  Negara  (ASN)  Terhadap  Pemebrian  Kredit  Bank  (Studi Kasus Sivitas Akademika IAIN Manado).

## Hasil Penelitian Perkembangan IAIN Manado Tahun 2015 - 2017
Sampai  dengan  tahun  akademik  2015/2017  keadaan  IAIN  Manado  dapat dilihat dari berbagai sudut pandang perkembangan yaitu:

## Keadaan Fakultas, Jurusan, Program Studi, Jenjang Program dan Status
Pasca  alih  status  dari  STAIN  menjadi  IAIN,  terjadi  penambahan  Program Studi  secara  signifikan  dan  pengembangan  Fakultas  di  Strata  Satu  (S1).  Pada
awalnya,  jurusan  yang  merupakan  cikal  bakal  fakultas  hanya  terdiri  dari  jurusan syari’ah, tarbiyah dan ushuluddin, baru setelah transformasi institusi jurusan tersebut turut  bertransformasi  dan  pengembangan  menjadi  empat  fakultas  yakni  Fakultas Syari’ah, Fakultas Tarbiyah dan Ilmu Keguruan, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, dan Fakultas Ushuluddin Adab dan Dakwah.
Fakultas  Syari’ah  membawahi  beberapa  program  studi,  yakni  Ahwal Syakhshiyyah, Hukum Ekonomi Syari’ah, dan Zakat Wakaf. Namun karena peminat yang  minim  di  awal  pembukaan  Program  Studi  Zakat  dan  Wakaf  di  tahun  2015, dilanjutkan  dengan  tidak  adanya  peminat  yang  mendaftar  di  tahun  2016,  maka Program  Studi  Zakat  dan  Wakaf  di  tahun  2016  tidak  lagi  menjalankan  kegiatan akademik.  Dari  semua  Program  Studi  yang  ada,  Prodi  Ahwal  Syakhshiyyah  telah mendapatkan  akreditasi  dari  Badan  Akreditasi  Nasional  Perguruan  Tinggi berdasarkan SK No. 118/SK/BAN-PT/Akred/S/III/2015 tertanggal 28 maret 2015. Fakultas Tarbiyah dan Ilmu Keguruan membawahi Program Studi Pendidikan Agama  Islam,  Manajemen  Pendidikan  Islam,  Pendidikan  Guru  Madrasah  Ibtidaiah, Pendidikan  Bahasa  Arab,  Pendidikan  Bahasa  Inggris,  dan  Pendidikan  Guru Raudhatul  Athfal.  Hingga  saat  ini,  seluruh  program  studi  yang  ada  masih  menjadi prioritas pilihan calon mahasiswa yang mendaftar di IAIN Manado. Adapun Program Studi  yang  telah  mendapatkan  nilai  akreditasi  B  dari  Badan  Akreditasi  Nasional Perguruan  Tinggi  tertanggal  22  desember  2014  dengan  nomor  478/SK/BAN- PT/Akred/S/XII/2014, yakni Program Studi Pendidikan Agama Islam.
Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Islam  membawahi  Program  Studi  Perbankan Syari’ah  dan  Program  Studi  Ekonomi  Syari’ah.  Fakultas  yang  baru  lahir  di  tahun 2015  ini  kini  menjadi  “kuda  hitam”  di  IAIN  Manado,  karena  peminat  yang  sangat signifikan  mengisi  kelas-kelas  di  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Islam.  Fakultas  ini juga  telah  menjalankan  kegiatan  organisasinya  dengan  baik,  terlihat  dari  salah  satu program  studinya  yakni  Ekonomi  Syari’ah  telah  mendapatkan  akreditasi  B  dari Badan  Akreditasi  Nasional  Perguruan  Tinggi  tertanggal  15  november  2014  dengan SK Nomor 447/SK/BAN-PT/Akred/S/XI/2014.
Terakhir  adalah  Fakultas  Ushuluddin  Adab  dan  Dakwah.  Pada  dasarnya fakultas  terbagi  dari  tiga  fakultas  yakni  Ushuluddin,  Adab  dan  Dakwah.  Program Studi  yang  ada  di  bawahnya  adalah,  Ilmu  Al-Qur’an  dan  Tafsir,  Sosiologi  Agama, Sejarah  Kebudayaan  Islam,  Manajemen  Dakwah,  dan  Komunikasi  dan  Penyiaran Islam.  Namun,  nasib  Program  Studi  Komunikasi  dan  Penyiaran  Islam  tidak  jauh berbeda  dengan  Program  Studi  Zakat  dan  Wakaf  di  Fakultas  Syari’ah,  dan berdasarkan  SK  Rektor  yang  sama,  Program  Studi  tersebut  di  tahun  2016  tidak  lagi menjalankan kegiatan akademiknya. Hingga saat ini seluruh Program Studi yang ada masih terakreditasi C dari Badan Akreditasi Nasional Perguruan Tinggi.

## Gambaran Umum Responden
Pendistribusian kuesioner kepada responden  dengan cara  mendatangi person, demikian juga halnya pengembalian kuesioner dari responden kepada peneliti melalui mendatangi  person.  Dengan  demikian  banyaknya  obyek  penelitian  ini  adalah sebanyak 87 responden dengan tingkat pengembalian efektif adalah 100%. Karakteristik Responden
Responden dalam penelitian  ini  adalah seluruh  Aparatur Sipil Negara (ASN) IAIN  Manado.  Berdasarkan  data  dari  87  responden  Aparatur  Sipil  Negara  (ASN) IAIN  Manado,  melalui  daftar  pernyataan  di  dapat  kondisi  responden  tentang  umur dan  jenis  kelamin.  Penggolongan  yang  dilakukan  terhadap  responden  dalam penelitian ini bertujuan untuk mengetahui secara jelas mengenai gambaran responden sebagai obyek penelitian. Gambaran umum dari responden sebagai obyek penelitian satu per satu dapat diuraikan seperti pada table berikut ini:

## Karakteristik Responden Berdasarkan Pendidikan
Para responden yang telah menempuh pendidiakan strata satu, strata dua, dan strata tiga, hal ini terlihat dari data tabel berikut ini
Tabel 1 Karakteristik Responden Berdasarkan Pendidikan
a. Karakteristik Responden Berdasarkan Jenis Kelamin
Berdasarkan  hasil  penelitian,  diperoleh  gambaran  tentang  jenis  kelamin  dari responden yang dapat dilihat pada tabel 4.2 berikut ini:
Tabel 2 Karakteristik Responden Berdasarkan Jenis Kelamin
Tabel  2  menunjukan  bahwa  responden  dengan  jenis  kelamin  laki-laki  lebih dominan dari pada responden jenis kelamin perempuan. Responden dengan jenis
Laki-laki 17 Laki-laki 39 Laki-laki 22 Laki-laki 1 Wanita 9 Wanita 19 Wanita 6 Wanita 0 0 10 20 30 40 50 S3 S2 S1 SLTA STATISTIK PEGAWAI MENURUT PENDIDIKAN Laki-laki 17 Laki-laki 39 Laki-laki 22 Laki-laki 1 Wanita 9 Wanita 19 Wanita 6 Wanita 0 0 10 20 30 40 50 S3 S2 S1 SLTA STATISTIK PEGAWAI MENURUT JENIS KELAMIN
kelamin  laki-laki  berjumlah  79  dan  responden  berjenis  kelamin  perempuan berjumlah 34.
1. Deskripsi Hasil Penelitian
a. Analisis Uji Validitas
Perhitungan  Validitas  butir  pernyataan  dalam  penelitian  ini  menggunakan bantuan SPSS versi 16. Adapun hasil uji Validitas Instrumen dalam penelitian  ini dapat di lihat pada Tabel 3, 4 dan 5 dibawah ini:
Tabel 3 Hasil Uji Validitas Pendapatan (Variabel X1) No Butir Instrumen r hitung r tabel Sig. Keterangan 1 0,604 0,208 0,000 Valid 2 0,466 0,208 0,000 Valid 3 0,631 0,208 0,000 Valid 4 0,682 0,208 0,000 Valid 5 0,602 0,208 0,000 Valid 6 0,582 0,208 0,000 Valid 7 0,328 0,208 0,002 Valid 8 0,675 0,208 0,000 Valid Tabel 4 Hasil Uji Validitas Pengelolaan Dana (Variabel X2) No Butir Instrumen r hitung r tabel Sig. Keterangan 1 0,652 0,208 0,000 Valid 2 0,569 0,208 0,000 Valid 3 0,634 0,208 0,000 Valid 4 0,711 0,208 0,000 Valid 5 0,777 0,208 0,000 Valid 6 0,697 0,208 0,000 Valid 7 0,730 0,208 0,000 Valid 8 0,816 0,208 0,000 Valid 9 0,227 0,208 0,034 Valid 10 0,485 0,208 0,000 Valid Tabel 5 Hasil Uji Validitas Pemberian Kredit (Variabel Y) No Butir Instrumen r hitung r tabel Sig. Keterangan 1 0,089 0,208 0,414 Tidak Valid 2 0,737 0,208 0,000 Valid 3 0,693 0,208 0,000 Valid 4 0,738 0,208 0,000 Valid 5 0,739 0,208 0,000 Valid 6 0,833 0,208 0,000 Valid 7 0,784 0,208 0,000 Valid
8 0,717 0,208 0,000 Valid 9 0,668 0,208 0,000 Valid 10 0,654 0,208 0,000 Valid
Dengan  menggunakan  taraf  signifikan  α  =  0,05  koefisien  korelasi  yang diperoleh dari hasil perhitungan diperbandingkan dengan nilai dari tabel korelasi nilai r dengan  derajat  kebebasan  (n-1)  atau  87  –  1  =86,  dimana  n  menyatakan jumlah banyaknyaa responden, di dapat r tabel = 0,208 Jika r hitung > r tabel = Valid Sebaliknya jika r hitung < r tabel = Tidak Valid.
Berdasarkan  hasil  uji  validitas  pada  Tabel  4,  dan  Tabel  5,  maka  terlihat variabel  Pendapatan  (X1)  memiliki  8  item  pernyataan  yang  semuanya  valid, Pengelolaan Dana  (X2) memiliki 10  item pernyataan  yang  semuanya  valid,  dari variabel Pemberian kredit (Y) memiliki 10 item pernyataan yang dan 1 item tidak valid  dari  jumlah  pertanyaan  berjumlah  28  butir  dari  8  butir  instrument  pada variabel X1, 10 butir  instrument pada variabel X2  dan 10  butir  instrument pada variabel Y.
b. Analisis Uji Reliabilitas
Hasil analisis reliabilitas dengan bantuan SPSS 16, dalam penelitian ini dapat dilihat pada Tabel 6 Dibawah ini:
Tabel 6 Hasil Uji Reliabilitas Variabel X1
Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items .699 8
Uji  reliabilitas  ini  menggunakan  rumus Alpha  Cronbach dan  hasil  uji reliabilitas di peroleh koefisien alpha sebesar  0,699 >  0,208  menunjukan  bahwa reliabilitas  instrument  dinyatakan  reliabel.  Serta  berdasaran  hasil  uji  coba validitas  data  bahwa  ternyata  dari  seluruh  butir  koesioner  yang  berjumlah    8 butir  pernyataan,  yang  memiliki  koefisien  korelasi  kurang  dari  r  tabel  sehingga semua  butir  tersebut  di  nyatakan  valid,  dan  selanjutnya  8  butir  soal  yang  valid dapat di gunakan untuk pengambilan data selanjutnya.
Tabel 7 tingkat keandalan cronbach’s Nilai Cronbach’s Alpha Tingkat kendalan. 0,0 - 0,20 Kurang Andal >0,20 – 0,40 Agak Andal >0,40 – 0,60 Cukup Andal >0,60 – 0,80 Andal >0,80 – 1.00 Sangat Andal
Untuk  mengetahui  apakah  instrumen  tersebut  reliabel  atau  tidak,  maka  kita melihat  di  tabel  nilai Cronbach’s  Alpha pada  tabel  di  atas,  nilai  yang  di  dapat dari  uji  reliabelitas  sebesar  0,60/0,699  terdapat  pada Tingkat  Andal. Dan  dari hasil  uji  reliabilitas  instrumen  sebanyak  8  butir  koesioner  dari  variabel  X1 diperoleh  nilai  Alpha  sebesar  0,60/0,699.  maka  intrumen  dapat  dikatakan reliabel.
Tabel 8 Hasil Uji Reliabilitas Variabel X2 Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items .808 10 Uji  reliabilitas  ini  menggunakan  rumus Alpha  Cronbach dan  hasil  uji reliabilitas di peroleh koefisien alpha sebesar 0,808 >  0,208  menunjukan  bahwa reliabilitas  instrument  dinyatakan  reliabel.  Serta  berdasaran  hasil  uji  coba validitas  data  bahwa  ternyata  dari  seluruh  butir  koesioner  yang  berjumlah    10 butir pernyataan, sehingga 10 butir tersebut dinyatakan  valid, dan selanjutnya 10 butir soal yang valid dapat di gunakan untuk pengambilan data selanjutnya.
Tabel 9 tingkat keandalan cronbach’s Nilai Cronbach’s Alpha Tingkat kendalan. 0,0 - 0,20 Kurang Andal >0,20 – 0,40 Agak Andal >0,40 – 0,60 Cukup Andal >0,60 – 0,80 Andal >0,80 – 1.00 Sangat Andal
Untuk  mengetahui  apakah  instrumen  tersebut  reliabel  atau  tidak,  maka  kita melihat ditabel nilai Cronbach’s Alpha pada tabel di atas, nilai yang didapat dari uji reliabelitas sebesar 0,80/0,808 terdapat pada Sangat Andal. Dan dari hasil uji reliabilitas  instrumen  sebanyak  10  butir  koesioner  dari  variabel  X2  diperoleh nilai Alpha sebesar 0,60/0,808. maka intrumen dapat dikatakan reliabel.
Tabel 10 Hasil Uji Reliabilitas Variabel Y Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items .859 10 Uji reliabilitas ini menggunakan rumus Alpha Cronbach dan hasil uji reliabilitas di  peroleh  koefisien  alpha  sebesar  0,859  >  0,  0,208  menunjukan  bahwa reliabilitas  instrument  di  nyatakan  reliabel.  Serta  berdasaran  hasil  uji  coba validitas  data  bahwa  ternyata  dari  seluruh  butir  koesioner  yang  berjumlah    10 butir pernyataan, ada 1 pernyataan yang memiliki koefisien korelasi kurang dari r tabel sehingga 1 butir tersebut dinyatakan tidak valid, dan selanjutnya 9 butir soal yang valid dapat di gunakan untuk pengambilan data selanjutnya.
Tabel 11 tingkat keandalan cronbach’s
Nilai Cronbach’s Alpha Tingkat kendalan. 0,0 - 0,20 Kurang Andal >0,20 – 0,40 Agak Andal >0,40 – 0,60 Cukup Andal >0,60 – 0,80 Andal >0,80 – 1.00 Sangat Andal Untuk  mengetahui  apakah  instrumen  tersebut  reliabel  atau  tidak,  maka  kita melihat ditabel nilai Cronbach’s Alpha pada tabel di atas, nilai yang didapat dari uji reliabelitas sebesar 0,80/0,859 terdapat pada Sangat Andal. Dan dari hasil uji reliabilitas instrumen sebanyak 10 butir koesioner dari variabel Y diperoleh nilai Alpha sebesar 0,60/0,859. maka intrumen dapat dikatakan reliabel.
c. Analisis Statistik Deskriptif
Hasil  statistic  deskriptif  terhadap  variabel  penelitian  dengan  bantuan  SPSS versi 16 disajikan pada tabel 12 dan 13 berikut ini;
Tabel 12 Hasil Uji Analisis Statistik Deskriptif
Statistic Descriptive Statistics N Range  Minimum  Maximum Sum Mean Std. Deviation  Variance Statistic Statistic  Statistic Statistic  Statistic  Statistic  Std. Error Statistic Statistic Pendapatan 87 31 9 40 2201 25.30 .658 6.134 37.631 Pemberian Kredit 87 36 14 50 3322 38.18 .640 5.966 35.594 Valid N (listwise) 87
Berdasarkan Tabel 12 di atas dapat diketahui bahwa variabel Pendapatan (X1) dengan  jumlah  data  (N)  sebanyak  87  responden,  memiliki  mean  25,30,  Std  Error 0,658. Range 31. Variance 37,631. standar devias 6,134. Minumum 9. dan maximum 40. sedangkan untuk variabel Pemberian kredit (Y) dengan jumlah data (N) sebanyak 87  responden,  memiliki  mean  38,18  Std.  Error  0,640.  Range  36.  Variance  35,594. standar deviasi 5,966 minimum 14. dan maximum 50.

## Tabel 13 Hasil Uji Analisis Statistik Deskriptif
Statistic Descriptive Statistics N Range Minimu m Maxim um Sum Mean Std. Deviation  Variance Statistic Statistic  Statistic Statistic Statistic Statistic Std. Error Statistic Statistic Pengelolaan Dana 87 37 13 50 3268 37.56 .665 6.203 38.481 Pemberian Kredit 87 36 14 50 3322 38.18 .640 5.966 35.594
Descriptive Statistics N Range Minimu m Maxim um Sum Mean Std. Deviation  Variance Statistic Statistic  Statistic Statistic Statistic Statistic Std. Error Statistic Statistic Pengelolaan Dana 87 37 13 50 3268 37.56 .665 6.203 38.481 Pemberian Kredit 87 36 14 50 3322 38.18 .640 5.966 35.594 Valid N (listwise) 87
Berdasarkan Tabel 13 di atas dapat diketahui bahwa variabel Pendapatan (X2) dengan  jumlah  data  (N)  sebanyak  87  responden,  memiliki  mean  37,56  Std  Error 0,665.  Range  37.  Variance  38,481.  standar  devias  6,203.  Minumum  13.  dan maximum  50.  sedangkan  untuk  variabel  Pemberian  Kredit  (Y)  dengan  jumlah  data (N)  sebanyak  87  responden,  memiliki  mean  38,18  Std.  Error  0,640.  Range  36. Variance 35,594. standar deviasi 5,966 minimum 14. dan maximum 50.
Hasil  yang  terdapat  dalam  tabel  di  atas  menujukan  mempresentasikan  hasil penelitian  secara  umum.  Dengan  keterangan  menyatakan  bahwa  mean  adalah  nilai reta-rata  perbandingan  jumlah  skor  (sum)  dengan  n,  atau  jumlah  responden.  Std. Deviation  yaitu  suatu  ukuran  simpangan  baku,  atau  deviasi  data  terhadap  nilai  rata- ratanya.  Variance  menggambarkan  ukuran  dispersi,  atau  variasi  pencar  suatu  data kuantitatif. Range menandakan distansi rentang skor, atau rentang data dari rendah ke tinggi. Sum adalah jumlah dari keseluruhan data yang kita input.
d. Uji Normalitas
Uji  normalitas  digunakan  untuk  mengetahui  apakah  variabel  bebas,  terikat ataupun  keduanya  berdistribusi  normal,  atau  mendekati  normal  atau  tidak  Model regresi  dikatakan  baik  yaitu  ketika  data  variabel  penelitian  (data  variabel  bebas  dan data variabel terikat) berdistribusi normal atau mendekati normal.

## Tabel 14 Hasil Uji Normalitas
Ada  beberapa  cara  mendeteksi  normalitas  dengan  melihat  penyebaran  data (titik)  pada  sumbuh  diagonal  dan  grafik.  Dasar  pengambilan  keputusan  adalah  jika
data  menyebar  disekitar  garis  diagonal  dan  mengikuti  arah  garis  diagonal,  maka model  regresi  memenuhi  asumsi  normalitas,  dan  jika  data  menyebar  jauh  dari  garis diagonal  dan  atau  tidak  mengikuti  arah  garis  diagonal,  maka  model  regresi  tidak memenuhi  asumsi  normalitas.  Dari  hasil  yang  ada  di  atas  maka  data  menyebar disekitar  garis  diagonal  dan  mengikuti  arah  garis  diagonal,  maka  model  regresi memenuhi asumsi normalitas.
e. Uji Homogenitas
Tabel 15 Hasil Uji Homogenitas
Test of Homogeneity of Variances Pemberian Kredit Levene Statistic df1 df2 Sig. 1.108 1 172 .294
Dari data di atas,  berdasarkan perhitungan  Levence Test menunjukan bahwa nila1i  p  valuae  Sig  >  0,05  atau  0,294  >  0,05  untuk  keseluruhan  variabel.  Jadi  dapat disumpulkan  bahwa  seluruh  variabel  baik  data  variabel  X1,  X2  dan  Variabel  Y bersifat homogen.
f. Pengujian Linieritas
Tabel 16 Uji Linieritas
ANOVA Table Sum of Squares df Mean Square F Sig. pemberian  kredit * Pendapatan Between Groups  (Combined) 984.480 19 51.815  1.672 .064 Linearity 64.879 1 64.879  2.093 .153 Deviation from Linearity 919.600 18 51.089  1.648 .073 Within Groups 2076.578 67 30.994 Total 3061.057 86
Pada  bagian  ini  menjelaskan  apakah  ada  linieritas  variable  Pendapatan  (X1), Pengelolaan Dana (X2) terhadap variabel  Pemberian Kredit  (Y). Karena signifikansi Devisitation From  linierity pada tabel  Anova di atas  bernilai sebesar 0,153  atau bisa dikatakan  0,153  >  0,05  maka  dapat  dikatakan  linier  bahwa  terdapat  linieritas  antara kedua variable dalam penelitian ini.
g. Pengujian Hipotesis Penelitian
Jika  korelasi  berganda  bertujuan  untuk  mengetahui  tingkat  keeratan  hubungan (simultan) antara dua atau lebih variabel bebas (X) terhadap variabel terikat (Y). Pedoman Derajat Hubungan
a. Nilai pearson korelation 0,000 s/d 0,20 = tidak ada korelasi
b. Nilai pearson korelation 0,21 s/d 0,40 = korelasi lemah
c. Nilai pearson korelation 0,41 s/d 0,60 = Korelasi sedang
d. Nilai pearson korelation 0,61 s/d 0,80 =  korelasi kuat
e. Nilai pearson korelation 0,81 s/d 1,00 = korelasi sempurna
Uji Korelasi, Hasil analisis korelasi terhadap variabel penelitian Pendapatan (X1) dan Pengelolaan Dana (X2) terhadap Pemberian Kredit (Y)
Tabel 17 Hasil Uji Korelasi Model Summary b Mod el R  R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Change Statistics R Square Change F Change df 1 df 2 Sig. F Change 1 .345 a .119 .098 5.666 .119 5.680  2  84 .005
a.  Predictors:  (Constant),  pengelolaan  dana,
Pendapatan
b. Dependent Variable: pemberian kredit
Hasil  dari  uji  korelasi  nilai  signifikansi  F.  Vhange  0,005  <  0,05,  maka  dapat disimpulkan  antara  variabel  penadapatan  (X1)  dan  Pengelolaan  dana  (2)  secara bersama-sama berhubungan dengan Pemberian Kredit (Y).
Untuk  melihat tingkat  keeratan  hubungan  tersebut  caranya  adalah  dengan  melihat  R (koofesien korelasi) 0,345 (Nilai pearson korelation 0,41 s/d 0,60 = Korelasi sedang) artinya  derajat  hubungan  pendapatan  dan  pengelolaan  pendapatan  terhadap pemberian kredit merupakan korelasi sedang.
1) Uji Determinan (Konstribusi)
Selanjutnya  untuk  menyatakan  besar  kecilnya  sumbangan  variabel  X  terhadap  Y dapat ditentukan dengan rumus koefisien determinan sebagai berikut:

## Tabel 18 Hasil Uji Determinan Model Summary
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .345 a .119 .098 5.666
a. Predictors: (Constant), Pengelolaan Dana, Pendapatan
Berdasarkan output di atas nilai R Square  sebesar 0,119, hal ini mengandung arti bahwa pengaruh variabel X1 dan X2 secara simultan terhadap variabel Y adalah sebesar 11,9 %.
2) Pengujian Hipotesis H1 dan H2 dengan Uji t
Tabel 19 Hasil Hipotesisi H1 dan H2 deng Uji tNormalitas Coefficients a Model
Unstandardized
Coefficients Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 25.510 3.946 6.466 .000
Pendapatan .019 .107 .020 .181 .857 Pengelolaan Dana .324 .106 .337 3.056 .003 a. Dependent Variable: Pemberian Kredit
a. Pengujian hipotesis pertama (H1) Diketahui  nilai  sig.  Untuk  pengaruh  pendapatan  (X1)  terhadap  pemberian kredit (Y) adalah sebesar 0,857 > 0,05 dan nilai t hitung 0.181 < t tabel 1,988 sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  H1  ditolak  yang  berarti  tidak  terdapat pengaruh  Pendapatan  (X1)  terhadap  Pengelolaan  Dana  (Y).  Maka  dapat disimpulkan bahwa pendapatan tidak berpengaruh terhadap pemberian kredit)
b. Pengujian Hipotesis kedua (H2) Diketahui  nilai  sig.  Untuk  pengaruh  Pengelolaan  dana  (X2)  terhadap Pemberian kredit (Y) adalah sebesar 0,003  < 0,05 dan nilai t hitung 3,056  > t tabel  1,988  sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  H2  diterima  yang  berarti terdapat  pengaruh  Pengelolaan  Dana  X2  terhadap  Pemberian  Kredit  (Y). Maka  dapat  disimpulkan  bahwa  Pengelolaan  dana  berpengaruh  terhadap pemberian kredit.
c. Pengujian Hipotesis ketiga (H3)
Tabel 20 Hasil Hiotesis H3 ANOVA b Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig. 1 Regression 364.673 2 182.337 5.680 .005 a Residual 2696.384 84 32.100 Total 3061.057 86 a. Predictors: (Constant), Pengelolaan Dana, Pendapatan b. Dependent Variable: Pemberian Kredit
Berdasakan output di atas dikteahui nilai signifikan untuk pengaruh Pendapatan (X1) dan  Pengelolaan  dana  (X2)  secara  simultan  terhadap  Pemberian  Kredit  (Y)  adalah sebesar  0,005  <  0,05  dan  nilai  F  hitung  5,680  >  F  tabel  3,10,  sehingga  dapat dismpulkan bahwa H3 diterima yang berarti terdapat pengaruh Pendapatan (X1) dan Pengelolaan dana  (X2) secara simultan terhadap Pemberian Kredit (Y).
A. Pembahasan Hasil Penelitian
Pembahasan  hasil  penelitian  ini  mengacu  pada  hasil  pengujian  hipotesis penelitian.  Pada  dasarnya  penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  Pengaruh Pendapatan (X1), Pengelolaan Dana Aparatur Sipil Negara (X2) Terhadap Pemberian Kredit Bank (Studi Kasus Sivitas Akademika IAIN Manado).
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  interpretasi  data  setelah  diadakan  pengujian hipotesis dengan judul yang berbunyi “Pengaruh Pendapatan Dan Pengelolaan Dana Keluarga  Aparatur  Sipil  Negara  (ASN)  Terhadap  Pemebrian  Kredit  Bank  (Studi Kasus  Sivitas  Akademika  IAIN  Manado)”  dari  hasil  analisis  data  yang  telah  diuji,
mulai dari uji validitas yang dilakukan, dari  28  item pernyataan variabel Pendapatan (X1),  terdapat  8  item  pernyataan  yang  semua  valid,  pada  variabel  Pengelolaan  dana (X2)  terdapat  10  item  pernyataan  yang  semua  valid  sedangkan  pada  variabel Pemberian  Kredit  (Y)  dari  10  item  pernyataan  ada  yang  semua  valid,  kemudian dilanjutkan dengan hasil uji reliabilitas dengan menggunakan cronbach’s alpha , yaitu dengan  cara  melihat tingkat  keandalan cronbach’s ,  variabel  (X1)  Pendapatan sebesar  0,60/0,699  terdapat  pada Tingkat  Andal. Uji  reliabilitas  ini  menggunakan rumus Alpha Cronbach dan hasil uji reliabilitas pada variabel Pengelolaan Dana (X2) uji  reliabelitas  sebesar  0,80/0,808  terdapat  pada Sangat Andal. sedangkan  variabel Pembertian  Kredit  (Y)    uji  reliabelitas  sebesar  0,60/0,859  terdapat  pada Sangat Andal.
Penelitian  ini  pun  memenuhi  syarat-syarat  uji  hipotesis,  yang  semuanya  itu  dapat dilihat  dari  uji  asumsi  klasik.  Dapat  dikatakan  normal  apabila  dilihat  dari  nilai  data yang  menyebar  disekitar  garis  diagonal  dan  mengikuti  arah  garis  diagonal,  maka model  regresi  memenuhi  asumsi  normalitas,  dan  jika  data  menyebar  jauh  dari  garis diagonal  dan  atau  tidak  mengikuti  arah  garis  diagonal,  maka  model  regresi  tidak memenuhi  asumsi  normalitas. uji Homogenitas didapatkan nilai  signifikansi 0,294  > 0,05 yang berarti bersifat homogen, hal ini Nlai Sig. levene statistic > 0,05 dikatakan Homogen.  Berdasarkan  perhitungan    perbandinagan  Antara  Nilai  Sig. Devisitation From  linierity >  0,05  Nilai  Signifikansi,  uji  linieritas  dalam  penelitian  ini mendapatkan hasil  signifikansi of  Devisitation From  linierity 0,153  yang  lebih  besar dari 0,05 atau dalam statistic 0,153 > 0,05 dikatakan linier dan bisa menggunakan uji regresi linier sederhana.
Dan  masuk  Pada  Uji  Hipotesis  yang  dimulai  dari  Uji  Korelasi  untuk menemukan  apakah  terdapat  hubungan  antara  Variabel  X1,  X2  dan  Variabel  Y dengan menggunakan SPSS yaitu rumus korelasi product moment yang mendapatkan hasil 0,345 yang berada pada tingakat sangat kuat dengan menggunakan tabel Inteval Koefisien  maka  bisa  dikatakan  mempunyai  hubungan,  yang  dapat  diinterpretasikan mempunyai hubungan, Kemudian dilanjutkan dengan Uji Determinasi untuk melihat seberapa besar sumbangsih pengaruh dari Variabel X ke Y dengan menggunakan cara perhitungan  SPSS,  didapatkan  hasil  bahwa  variabl  Pendapatan  (X1),  Pengelolaan Dana  (X2)  sebesar  11,9  %    Terhadap  Variabel  Pemberian  Kredit  (Y).  Sedangkan Sisanya 89,1 % dipengaruh oleh Variabel lain.
Kemudian  dilanjutkan  dengan  uji  t  dengan  cara  membandingakan  nilai t hitung dan t  tabel ,  apabila  nilai thitung  >  t  table Hal  ini  menunjukkan  bahwa hipotesis nol (Ho) yang  berbunyi  “Tidak terdapat  pengaruh  yang antara  Pendapatan Aparatur  Sipil  Negara  (ASN)  Terhadap  Pemberian  Kredit  Bank  Pada  Sivitas Akademika IAIN Manado”, yang di uji di terima, dan sebaliknya hipotesis (Ha) yang berbunyi  “Terdapat  pengaruh  yang  signifikan  antara  Pendapatan  Aparatur  Sipil Negara  (ASN)  Terhadap  Pemberian  Kredit  Bank  Pada  Sivitas  Akademika  IAIN Manado”,  ditolak.  Dalam  penelitian  ini  terlihat  dari  harga t  hitung yang  lebih  besar dari t  tabel ( t  hitung ≥ t  tabel) yaitu  0.181  <  1,988  pada  taraf  signifikan  5%.  Maka tidak  terdapat  pengaruh  yang  antara  Pendapatan  Aparatur  Sipil  Negara  (ASN) Terhadap Pemberian Kredit Bank Pada Sivitas Akademika IAIN Manado.
Kemudian dilanjutkan dengan uji t dengan cara membandingakan nilai t hitung dan t tabel ,  apabila  nilai thitung  >  t  table Hal  ini  menunjukkan  bahwa  hipotesis  nol  (Ho) yang  berbunyi  “Tidak  terdapat  pengaruh  yang  antara  Pengelolaan  Dana  Aparatur Sipil Negara (ASN) Terhadap Pemberian Kredit Bank Pada Sivitas Akademika IAIN Manado”, yang di uji di tolak, dan sebaliknya hipotesis (Ha) yang berbunyi “Terdapat pengaruh  yang  signifikan  antara  Pengelolaan  Dana  Aparatur  Sipil  Negara  (ASN) Terhadap Pemberian Kredit Bank Pada Sivitas Akademika IAIN Manado”, di terima. Dalam penelitian ini terlihat dari harga t hitung yang lebih besar dari t tabel ( t hitung ≥  t  tabel) yaitu  3,056    >  1,988    pada  taraf  signifikan  5%.  Maka  terdapat  pengaruh yang  antara  Pengelolaan  Dana  Aparatur  Sipil  Negara  (ASN)  Terhadap  Pemberian Kredit Bank Pada Sivitas Akademika IAIN Manado.
Sedangkan uji t dengan cara membandingakan nilai t hitung dan t tabel , apabila nilai thitung  >  t  table. Hal  ini  menunjukkan  bahwa  hipotesis  nol  (Ho)  yang  berbunyi “Tidak terdapat pengaruh secara bersama-sama antara Pendapatan (X1) Pengelolaan Dana  (X2)  Aparatur  Sipil  Negara  (ASN)  Terhadap  Pemberian  Kredit  Bank  Pada Sivitas Akademika IAIN Manado”, yang di uji di tolak, dan sebaliknya hipotesis (Ha) yang  berbunyi  “Terdapat  pengaruh  secara  bersama-sama  antara  Pendapatan  (X1) Pengelolaan  Dana  (X2)  Aparatur  Sipil  Negara  (ASN)  Terhadap  Pemberian  Kredit Bank Pada Sivitas Akademika IAIN Manado”, di terima. Dalam penelitian ini terlihat dari  harga t  hitung yang  lebih  besar  dari  F tabel (F hitung  >  F  tabel) yaitu  0,005  < 0,05 pada taraf signifikan 5%. Maka terdapat pengaruh yang antara Pengelolaan Dana Aparatur  Sipil  Negara  (ASN)  Terhadap  Pemberian  Kredit  Bank  Pada  Sivitas Akademika IAIN Manado.

## Kesumpulan Dan Saran Kesimpulan
Berdasarkan pada uraian-uraian pada bab-bab sebelumnya dan hasil penelitian yang dilakukan, maka diperoleh kesimpulan sebagai berikut:
1. Pengujian hipotesis pertama (H1)
Diketahui  nilai  sig.  Untuk  pengaruh  pendapatan  (X1)  terhadap  pemberian  kredit (Y) adalah sebesar 0,857 > 0,05 dan nilai t hitung 0.181 < t tabel 1,988 sehingga dapat  disimpulkan  bahwa  H1  ditolak  yang  berarti  tidak  terdapat  pengaruh Pendapatan (X1) terhadap Pengelolaan Dana (Y). Maka dapat disimpulkan bahwa pendapatan tidak berpengaruh terhadap pemberian kredit)
2. Pengujian Hipotesis kedua (H2)
Diketahui  nilai  sig.  Untuk  pengaruh  Pengelolaan  dana  (X2)  terhadap  Pemberian kredit  (Y)  adalah  sebesar  0,003    <  0,05  dan  nilai  t  hitung  3,056    >  t tabel  1,988 sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  H2  diterima  yang  berarti  terdapat  pengaruh Pengelolaan  Dana  X2  terhadap  Pemberian  Kredit  (Y).  Maka  dapat  disimpulkan bahwa Pengelolaan dana berpengaruh terhadap pemberian kredit.
3. Pengujian Hipotesis ketiga (H3)
Berdasakan  output  di  atas  diketahui  nilai  signifikan  untuk  pengaruh  Pendapatan (X1) dan Pengelolaan dana (X2) secara simultan berpengaruh terhadap Pemberian Kredit  (Y)  adalah  sebesar  0,005  <  0,05  dan  nilai  F  hitung  5,680  >  F  tabel  3,10, sehingga  dapat  dismpulkan  bahwa  H3  diterima  yang  berarti  terdapat  pengaruh
Pendapatan  (X1)  dan  Pengelolaan  ana    (X2)  secara  simultan  terhadap  Pemberian Kredit (Y).

## Saran-saran
Dalam  penelitian  ini,  peneliti  hanya  menggunakan  variabel  Pendapatan, Pengelolaan  Dana.    Dari  variabel  tersebut,  pengaruhnya  terhadap  Pemberian Kredit  Bank  Pada  Sivitas  Akademika  IAIN  Manado.  Harapan  peneliti  untuk penelitian yang akan datang adalah agar peneliti yang selanjutnya dapat menggali lebih  dalam  dan  menambahkan  variabel-variabel  lain  yang  lebih  tepat  dalam mempengaruhi  pemberian  kredit  bank,  sebab  dari  hasil  penelitian  ini,  pengaruh Pendapatan tidak berpengaruh, Pengelolaan dana yang berpengaruh.
Daftar Pustaka
A.W.Widjaja, 2006, Administrasi Kepegawian, Jakarta: Rajawali. Arikunto,  Suharsimi,  2002, Prosedur  Penelitian  Suatu  Pendekatan  Praktek ,  Jakarta; Rineka Cipta
Aunur  Rahim  Faqih,  2001, Bimbingan  Dan  Konseling  dalam  Islam ,  Jogjakarta:  UII press
Badan  Kepegawaian,  Pendidikan  Dan  Pelatihan  Pemerintah  Kota  Sibolga.  2014.
Profil Jabatan Aparatur Sipil Negara (Seri 1) . Sibolga. BN. Marbun, 2003. Kamus Manajemen , Jakarta; Pustaka Sinar Harapan Boediono, 2002, Pengantar Ekonomi, Jakarta: Erlangga.
Boediono, 2002, Pengatar Ekonomi, Jakarta; Erlangga
Burman  Bungin,  2005, Metode  Penelitian  Kuantitatif  Komunikasi  Ekonomi  dan Kebijakan Public Serta Ilmu-ilmu Sosial Lainnya , Edisi kedua, Jakarta. Cholik Narbuko, dkk , 2005, Metode Penelitian , Jakarta; PT. Bumi Aksara Danang Sunyoto, 2013, Metodologi Penelitian Akuntansi , Bandung Refika Anditama. Departemen  Pendidikan  dan  Kebudayaan,  1998, Kamus  Besar  Bahasa  Indonesia , Jakarta; Balai Pustaka
Departemen  Pendidikan  dan  Kebudayaan,  1999, Kamus  Besar  Indonesia ,  Edisi  II Jakarta: Balai Pustaka
Edilus, 1992, Pengantar Ekonomi Perusahaan , Jakarta: Rineka Cipta Faisal  H.  Basri,  1995, Perekonomian  Indonesia  Menjelang  Abad  XXI ,  Jakarta: Erlangga.
Husein  Umar,  2000, Research  Methods  in  Finance  and  Banking ,  Jakarta: PT.Gramedia Pustaka Utama.
Jogiyanto Hartono, 2012, Metode Penelitian Bisnis , Yogyakarta BPFE.
Jogiyanto Hartono, 2012, Metodologi Penelitian Bisnis, Cet. I; Yogyakarta: BPFE Mahyu  Danil.  2013. Pengaruh  Pendapatan  terhadap  Tingkat  Konsumsi  pada Pegawai  Negeri  Sipil  di  Kantor  Bupati  Kabupaten  Bireuen,  Jurnal Ekonomika Universitas Almuslim Bireuen Aceh, Vol. IV No. 7 Maret 2013, Hal. 33-41
Mardiasmo, 2003, Perpajakan , Yogyakaarta: Andi Martdalis,  1999, Metode  Penelitian  Suatu  Pendekatan  Proposal, Jakarta;  Bumi Aksara
Moh. Nazir, 2003, Metode Penelitian , Jakarta; Ghalia Indonesia
Muchsan, 1982, Hukum Kepegawaian , Bina Aksara, Jakarta Mufidah Ch, 2008, Psikologi Keluarga Islam, Malang: UIN Malang Prees Muhammad Arif Tiro, 2002, Dasar-Dasar Statistik. Ujung Pandang: Penerbit UNM Muhammad,  2008, Metodologi  Penelitian  Ekonomi  Islam  Pendekatan  Kuantitatif, Jakarta: Raja Wali Pers.
Puji Isyanto,dkk, 2012, Pengaruh Prilaku Konsumen terhadap Keputusan Pembelian Jasa Kredit Mikro, jurnal Manjemen. Sadono  Sukirno.  1999. Pengantar  Teori  Makroekonomi. Jakarta:  PT  Raja  Grafindo Persada
Samuelson,  Paul  A.  dan  William  D.  Nordhaus.  2003. Ilmu  Mikroekonomi, Edisi  17 . Jakarta: PT Media Global Edukasi
Suad  Husnan  dan  Enny  Pudjiastuti,  2002, Dasar-Dasar  Menejemen  Keuangan , Yogyakarta: UUP AMP YKPN
Sudarman Toweulu, 2001, Ekonomi Indonesia, Jakarta: Raja Grafindo. Sugiyono,  2008, Metode  Penelitian  Pendidikan  kualitatif  dan  Kuantitatif ,  Bandung; Alfabeta,
Sugiyono, 2008, Metodelogi  Penelitian Kuantitatif, Kualitatif  dan R  & D , Bandung: Alfabeta.
Suharsimi  Arikunto,  1998, Prosedur  Penelitian  Suatu  Pendekatan  Praktek. Jakarta: Penerbit PT. Rineka Cipta
Sujarno,  2008. Analisis  Faktor-faktor  Yang  Mempengaruhi  Pendapatan  Nelayan  di Kabupaten  Langkat, Tesis  Sarjana  S2  program  studi  magister  ekonomi pembangunan Universitas Sumatra Utara, Medan.
W. J, S Poerwadarminta, 1986, Kamus Besar Bahasa Indonesia , Jakarta.
Wahyu Ms, 1986, Ilmu Sosial Dasar , Surabaya: Usaha Nasional