Muhasabatuna:
Jurnal Akuntansi dan Keuangan Islam
E-ISSN: xxxx-xxxx, P-ISSN: xxxx-xxxx Volume 1 Nomor 1, Juni 2020
Page: 107-124
DOI: xxxxxxxxxxx

## Pengaruh Tingkat Religiusitas dan Disposible Income terhadap Minat Menabung
Anggota di KBMT Al Ikhlash Lumajang

## Yuliatin
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, Institut Agama Islam Syarifuddin Lumajang, Indonesia e-mail: yuliatinthoha@gmail.com
Abstrak:
Peranan  BMT    sangat  penting  dalam  membangun  iklim  usaha  yang  sehat  di Indonesia.  BMT  juga  melakukan  strategi  yang  tepat  bagi  pemberdayaan  usaha  kecil  dan menengah.  Seperti  yang  dilakukan  oleh  KBMT  Al-Ikhlash  Lumajang  yang  menggunakan strategi sistem jemput bola untuk mempertahankan dan mampu bersaing dengan Lembaga Keuangan  lainnya  baik  konvensional  maupun  Bank  Syariah..  Tujuan  penelitian  ini  adalah untuk mengetahui pengaruh tingkat religiusitas dan disposible income Anggota terhadap minat menabung di KBMT Al-Ikhlash Lumajang.
Penelitian ini menggunakan metode kuanitatif, sedangkan objek penelitiannya adalah anggota KBMT Al Ikhlash Lumajang sebanyak  sebanyak 100 responden. Sedangkan untuk tekhnik pengumpulan data menggunakan metode kepustakaan, kuisioner, dan dokumentasi. Alat  uji  yang  digunakan  berupa  uji  validitas,  uji  reliabilitas  dan  uji  asumsi  klasik  yaitu  uji multikolinieritas, uji heteroskedastisitas dan uji normalitas. Uji hipotesis dilakukan dengan menggunakan uji F dan uji T. Untuk teknik analisis data menggunakan analisis regresi linier berganda.
Berdasarkan hasil dari penelitian, pengujian secara simultan memberikan kesimpulan bahwa dari kedua variabel yang terdiri dari Religiusitas (X 1 ) dan Disposible income (X 2 ) berpengaruh secara signifikan terhadap minat menabung anggota di KBMT Al-Ikhlash Luamang. Hasil analisis juga menunjukkan bahwa secara parsial variabel Religiusitas (X 1 ) berpengaruh secara signifikan  terhadap  minat  menabung  anggota,  sedangkan Disposible  income (X 2 )  tidak berpengaruh secara signifikan terhadap minat menabung anggota. Dari uji Determinasi (R 2 ) diperoleh hasil sebesar 0,856 yang artinya 85,6% minat menabung dipengaruhi oleh variabel bebas yang diteliti, yaitu variabel Religiusitas (X 1 ) dan Disposible income (X 2 ), sedangkan sisanya sebesar 14,4% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak diteliti dalam penelitian ini. Kata kunci: religiusitas , disposible income, minat
1. Pendahuluan
Lembaga  Keuangan  Syariah  atau
disebut juga Perbankan Syariah merupakan  lembaga  keuangan  yang beroperasi  dengan  prinsip  syariah,  yaitu aturan  perjanian  antara  bank  dan  pihak lain yang berdasarkan hukum Islam dalam penyimpanan  dana  ataupun  pembiayaan kegiatan usaha. Bank Syariah di Indonesia
mulai beroperasi sejak tahun 1992, yang di awali dengan beroperasinya Bank Muamalat  Indonesia.  Bank  Syariah  diatur secara  formal  sejak  diamandemennya  UU
No.  7  tahun  1992  dengan  UU  No.10 tahun 1998 dan UU no. 23 tahun 1999. 1 Perbankan  syariah  berkembang dengan sangat pesat, sesuai dengan analisa Prof  Khursid  Ahmad  dan  laporan International  Association  of  Islamic  Bank , hingga  akhir  1999  tercatat  lebih  dari  200 lembaga  keuangan  Islam  yang  beroperasi di  seluruh  dunia,  baik  di  Negara-Negara berpenduduk  muslim  maupun  di  Eropa, Australia dan Amerika. 2
Dengan  berkembangnya  perbankan syariah  di  Indonesia  tersebut  mendorong perkembangan Lembaga Keuangan Syariah lainnya seperti antara lain Asuransi Syariah,  Lembaga  Pembiayaan  Syariah, Pegadaian  Syariah,  Koperasii  Syariah  dan juga  Lembaga  Keuangan  Mikro  Syariah yang sering disebut dengan Baitul Maal wat Tamwil (BMT)  yaitu  lembaga  keuangan mikro  yang  berbadan  hukum  Koperasii Syariah  atau  Jasa  Keuangan  Syariah (KJKS). 3 Salah  satu  perwujudan  dari  sistem Lembaga  Keuangan  Mikro  Syariah  yaitu Baitul  Maal  wat  Tamwil (BMT).  Dalam operasionalnya, BMT bergerak dalam dua fungsi yakni sebagai Baitul Maal (lembaga sosial) dan Baitut Tamwil (lembaga bisnis) yang  menggunakan  prinsip  bagi  hasil. Baitul  Maal  wat  Tamwil (BMT)  pada dasarnya  merupakan  pengembangan  dari konsep  ekonomi  Islam  terutama  dalam bidang keuangan. 4 Baitul Maal wat Tamwil (BMT) selalu berusaha  untuk  memenuhi  keinginan  dan memberi  kenyamanan  kepada  anggota. Seperti  halnya  pada  penyaluran  dana,
1 Ktut  Silvanita  Mangani, Bank  dan  Lembaga Keuangan Lain (Jakarta: PT Gelora Aksara Pratama, 2009), 34
2 Muhammad  Syafi’i  Antonio, Bank  Syari’ah: Dari  Teori  ke  Praktik (Jakarta:  Gema  Insani  Press, 2001), 18
3 W iroso, Akuntansi Transaksi Syariah (Jakarta: Ikatan Akuntan Indonesia, 2011), 19
4 Hartono  Widodo, PAS(Pedoman  Akuntansi Syari’ah) Panduan  Praktis  Operasional  BMT (Bandung, Mizan, 2000),  81.
BMT membantu dan memenuhi kebutuhan  anggota  yang  membutuhkan dana  untuk  kelancaran  atau  memajukan usaha  yang  dimilikinya  atau  untuk kepentingan  lainnya.  Sedangkan  dalam penghimpunan  dana  atau  penyimpanan dana, BMT berusaha semaksimal mungkin untuk  menjaga  keamanan  dana  anggota. Dalam menjalankan usahanya, BMT tidak jauh  berbeda  dengan  Bank  Syari’ah  yang mempunyai lima konsep dasar yang terdiri dari sistem simpanan murni ( al Wadiah, al mudharabah ),  sistem  bagi  hasil  ( al Mudharabah–al  Musyarakah ),  sistem  jual beli  dan  margin  keuntungan  ( Bai’  al Murabahah,  Bai’Bitsaman  Ajil,Bai’  asSalam, dan Bai’’al Istishna ), sistem non profit dan produk  pembiayaan  dengan  pengambilan fee ( al  Kafalah,  al  Hiwalah,  al  Jialah, dan al Wakalah ). 5 Peranan  BMT  tersebut  sangat penting  dalam  membangun  kembali  iklim usaha  yang  sehat  di  Indonesia.  BMT  juga melakukan  strategi  yang  tepat  bagi pemberdayaan usaha kecil dan menengah. Strategi  itu  diharapkan  sebagai  salah  satu alat  untuk  membangun  kembali  kekuatan ekonomi  rakyat  yang  berakar  pada masyarakat  dan  mampu  memperkokoh system  perekonomian  nasional  sehingga problem kemiskinan dan tuntutan ekonomi  di  masyarakat  secara  berangsur- angsur  dapat  teratasi.Kelebihan  BMT dibanding perbankan adalah keluwesannya dan kecepatannya dalam melayani masyarakat.  Persyaratan  dan  prosedur dibuat  sederhana  mungkin  dengan  tetap memperhatikan  resiko  dan  keamanan. Baitul  Mal  Wa  Tamwil (BMT)  merupakan balai  usaha  mandiri  terpadu  yang  isinya berintikan lembaga Bait al-mal wa al tanwil , yakni merupakan lembaga usaha masyarakat yang mengembangkan aspek – aspek  produksi  dan  investasi  untuk
5 Warkun  Sumitro, Asas-asas  Perbankan  Islam dan  Lembaga-lembaga  Terkait  di  Indonesia (Jakarta  : Raja Grafindo Persada, 1996), 81
mninkakan  kualitas  ekonomi  dalam  skala kecil menengah,
Salah satu KBMT yang perkembanganya  cukup  pesat  untuk daerah Lumajang  ialah Koperasii BMT al-
Ikhlash  Lumajang.  Masalah  utama  yang dihadapi  Koperasi  BMT  Al-Ikhlash  ini adalah  bagaimana  perusahaan  menarik pelanggan  dan  mempertahankannya  agar perusahaan dapat bertahan dan berkembang.  Untuk  mewujudkan  tujuan tersebut maka diperlukan strategi pemasaran  yang  tepat.  Karena  pemasaran merupakan hal yang sangat penting dalam setiap kegiatan yang berhubungan langsung  dengan  kebutuhan  konsumen. Agar  pemasaran  sesuai  sasaran  maka pemasar  harus  memperhatikan  perilaku konsumen dengan baik, seperti penciptaan produk,  penentuan    pasar,  sasaran  dan promosi  yang  tepat  sesuai  kebutuhan konsumen. Perilaku konsumen dipengaruhi  oleh  berbagai  faktor,  antara lain:  faktor  kebudayaan,  kelas  sosial, keluarga,  status,  kelompok/komunitas, usia, pekerjaan, gaya hidup dan lain- lain . Faktor-faktor ini dapat memberi petunjuk bagi  pemasar  untuk  melayani  pembeli secara  efektif.  Selain  faktor-faktor  yang berpengaruh  dalam  membentuk  perilaku konsumen  yang  telah  disebutkan  tadi, sensitifitas  religiusitas  juga  merupakan faktor  pembentuk  perilaku  konsumen. Dalam  Islam,  perilaku  seorang  konsumen harus  mencerminkan  hubungan  dirinya dengan  Allah  SWT  konsumen  muslim lebih  memilih  jalan  yang  dibatasi  Allah dengan tidak memilih barang haram, tidak kikir, dan tidak tamak supaya kehidupannya  selamat  baik  di  dunia maupun di akhirat. Menurut  Rokeach  dan  Bank mengartikan keberagamaan atau religiusitas  merupakan  suatu  sikap  atau kesadaran  yang  muncul  yang  didasarkan atas keyakinan atau kepercayaan seseorang terhadap  suatu  agama.    Sikap  keagamaan merupakan  suatu  keadaan  yang  ada  pada
diri  seseorang  yang  mendorongnya  untuk bertingkah  laku  sesuai  dengan  kadar ketaatannya terhadap agama.
Religiusitas berasal  dari  kata region (agama).  Dalam  pandangan  Islam  agama adalah al-din yaitu  berarti  nasehat, pedoman dan aturan hidup. Agama secara hakiki menyelaras kehidupan agar menjadi lebih baik selaras antara dunia dan akhirat. Dengan  kenyataan  bahwa  mereka  harus tunduk  dan  patuh  di  bawah  ketentuan yang berlaku didalamnya. 6 Menurut  Suhardiyanto religiusitas adalah  hubungan  pribadi  dengan  pribadi Ilahi  Yang  Maha  Kuasa,  Maha  Pengasih dan  Maha  Penyayang  (Tuhan)  yang berkonsekuensi  hasrat  untuk  berkenan melaksanakan kehendak-Nya dan menjauhi  yang  tidak  dikehendaki-  Nya (larangan-Nya). 7 Religiusitas dalam  pengertian  Glock dan  Stark  yaitu  sistemsimbol,  sistem keyakinan, sistem nilai, dan sistem perilaku yang  berlembagakan,  yang  semuanya  itu berpusat  pada  persoalan–persoalan  yang dihayati  sebagai  yang  paling  maknawi ( ultimate meaning ). 8
Keberagamaan  atau religiusitas tidak hanya  diwujudkan  ketika  seseorang melakukan  perilaku  ritual  (beribadah), melainkan  pada  semua  aspek  atau  sisi kehidupan manusia baik itu perilaku ritual ataupun  aktivitas  lain  yang  didorong  oleh kekutan supranatural. Keberagaman ( religiusitas )  tidak  selalu  identik  dengan agama.  Agama  lebih  merujuk  kepada kelembagaan  kebaktian  kepada  Tuhan, dalam  aspek  resmi,  yuridis,  peraturan- peraturan dan hukum-hukumnya. Sedangkan  keberagaman  atau religiusitas lebih  melihat  aspek  yang  didalam  lubuk
6 Khairunas  Rajab, Psikologi  Agama ( Yogyakarta: Aswaja Presindo, 2012 ), 25.
7 Fauzan, Pengaruh  Religiusitas  Terhadap  Etika Berbisni, 56. 8 Ancok  dan  Suroso, Psikologi  Islam  Solusi Islam Atas Problem – Problem Psikologi (Yogyakarta:Pustaka Pelajar, 2011), 76
hati  nurani  pribadi.  Dan  karena  itu, religiusitas lenih  dalam  dari  agama  yang tampak formal. 9 Istilah nilai keberagaman merupakan istilah  yang  tidak  mudah  untuk  diberikan batasan secara pasti. Ini disebabkan karena nilai  merupakan  sebuah  realitas  yang abstrak.  Keberagamaan  merupakan  suatu sikap  atau  kesadaran  yang  muncul  yang didasarkan atas keyakinan atau kepercayaan  seseorang  terhadap  suatu agama. 10 Selain  membahas  faktor-faktor perilaku  konsumen  yang  berfokus  pada tingkat  religiusitas,  akan  dibahas  juga faktor  yang  mempengaruhi  konsumsi. Diantaranya  Keynes  menyatakan  bahwa konsumsi  dipengaruhi  oleh  pendapatan disposible.  Pendapatan  disposible  adalah pendapatan  setelah  dikurangi  pajak  dan merupakan pendapatan yang siap dibelanjakan.
Pendapatan disposable adalah  jumlah yang  tersedia  untuk  dibelanjakan  atau ditabung  oleh  rumah  tangga.  Pendapatan Disposible merupakan faktor penentu utama konsumsi  dan  tabungan.  Tabungan merupakan  bagian  dari  pendapatan  yang tidakdikonsumsi. 11 Pendapatan disposible adalah pendapatan yang siap untuk dimanfaatkan guna  membeli  barang  dan  jasa  konsumsi dan  selebihnya  menjadi  tabungan  yang disalurkan  menjadi  investasi. Disposible income  ini  diperoleh  dari personal  income (PI)  dikurangi  dengan  pajak  langsung. Pajak  langsung  (direct  tax)  adalah  pajak yang  bebannya  tidak  dapat  dialihkan kepada  pihak  lain,  artinya  harus  langsung ditanggung  oleh  wajib  pajak,  contohnya
9 Asmaun  Sahlan, Religiusitas  Perguruan  Tinggi: Potret  Tradisi  Keagamaan  di  Perguruan  Tinggi  Islam . (Malang: UIN Maliki Pres, 2012), 38
10 Sahlan, Religiusitas  Perguruan  Tinggi:  Potret Tradisi Keagamaan, 39
11 Rudiger  Dornbusch  dan  Stanley  Fischer, Makro  ekonomi .  Alih  bahasa  Julius  A.  Mulyadi.
(Jakarta: Penerbit Erlangga,1997), 44
pajak  pendapatan. Disposible Income adalah Personal  Income setelah  dikurangi pajak  langsung  (misalnya  pajak  bumi  dan bangunan, pajak kendaraan bermotor dan sebagainya). Disposible income  merupakan pendapatan  yang  siap  digunakan,  baik untuk  keperluan  konsumsi  maupun ditabung.
Konsumsi  adalah  suatu  persamaan matematik  atau  suatu  grafik  yang menunjukkan  hubungan  diantara  tingkat konsumsi rumah tangga dengan pendapatan disposible atau pendapatan nasional. 12 Menurut  teori  konsumsi  Keynes, konsumsi  yang  dilakukan  saat  ini  sangat dipengaruhi oleh pendapatan disposible saat ini.  Jika  pendapatan disposible meningkat, maka  konsumsi  juga  akan  meningkat. Selanjutnya  menurut  Keynes  ada  batas konsumsi  minimal  yang  tidak  tergantung pada pendapatan. Artinya tingkat konsumsi  itu  harus  dipenuhi,  walaupun tingkatpendapatan samadengan nol. Itulah yang disebut dengan konsumsi otonomus. 13 Pendapatan disposible yang digunakan  untuk  menabung  merupakan pendapatan yang tersisa karena tidak habis digunakan  untuk  konsumsi.  Secara  tidak langsung  tabungan  anggota  ditentukan oleh  besarnya  pendapatan  dan  juga besarnya  konsumsi.  Selain  itu,  tabungan ini  juga  ditentukan  oleh  tingkat  suku bunga. Jika tingkat suku bunga naik, maka anggota akan cenderung  untuk menabung dan  mengurangi  konsumsinya  dan sebaliknya.  Konsumsi  dan  tabungan memang  saling  mempengaruhi  satu  sama lain. Pendapatan disposible yang ada pada dasarnya  digunakan  untuk  memenuhi kebutuhan  pengeluaran  konsumsi  dan sebagian lain digunakan untuk menabung.
12 Sadono  Sukirno, Makro  Ekonomi  Modern ( Jakarta: Raja Grafindo Perkasa, 2005), 97
13 Rahardja  &  Manurung, Teori  Ekonomi Makro,  Edisi  4 (  Jakarta:  Fakultas  Ekonomi Universitas Indonesia, 2008), 63
Samuelson  tahun  1999  dalam jurnal  kajian  ekonomi  menyatakan  bahwa faktor-faktor  utama  yang  mempengaruhi dan  menentukan  jumlah  pengeluaran untuk  konsumsi  adalah  pendapatan disposible sebagai faktor utama, pendapatan permanen  dan  pendapatan  menurut  daur hidup,  kekayaan  serta  faktor  permanen lainnya  seperti  faktor  sosial  dan  harapan tentang kondisi ekonomi dimasa datang. 14 Pemilihan KBMT al-Ikhlash sebagai objek  penelitian  ini  karena  lembaga tersebut  merupakan  lembaga  keuangan syariah  yang  dapat  bersaing  dengan lembaga  keuangan  lainnya,  seperti  Bank Jatim,  BRI,  BNI,  bahkan  BSM.  Dengan menggunakan  sistem  jemput  bola  KBMT dapat  bersaing  dan  bertahan  sampai sekarang,  dengan  omset  3  Milyar  pada tahun  2019.  Anggota  KBMT  al-Ikhlash Lumajang  dijadikan  subjek  responden penelitian karena mereka semua beragama Islam  yang  belandaskan  pada  nilai-nilai keislaman,  sehingga  dalam  kesehariannya banyak  menerapkan  nilai-nilai  Islam  di bidang  ekonomi  dengan  mempercayakan kegiatan  ekonominya  kepada  salah  satu Bank  Syariah,  salah  satunya  di  Koperasii BMT Al-Ikhlash. Berdasarkan  data  di  atas,  penelitian ini akan mengarah pada usaha menemukan  fakta  mengenai  seberapa besar  pengaruh  dari  dimensi religiusitas pada  diri  anggota  dan  Disposible  income terhadap  minat  menabung  di  Koperasi BMT  Al-Ikhlash  Lumajang.  Penelitian  ini mencoba  menganalisis  faktor  religiusitas dan  Disposible  income  yang  dianggap dapat  mempengaruhi  konsumen  untuk menabung  menggunakan  jasa  syariah. Berdasarkan  pemaparan-pemaparan  yang telah  diuraikan  di  atas  maka  penulis tertarik  untuk  melakukan  penelitian dengan judul “Pengaruh tingkat
14 Baginda  Persaulian  et  al.,  Analisis Konsumsi  Anggota  di  Indonesia.  ( Jurnal  Kajian Ekonomi (Online ) Vol.1 no. 02 , 2013), 5 .
religiusitas    dan  Disposible  Income Terhadap  Minat  Menabung  Anggota  di Koperasi BMT Al-Ikhlash Lumajang”.

## 2. Metodologi
Jenis Penelitian Penelitian  ini  menggunakan  jenis penelitian kuantitatif, karena peneliti ingin mengkonfirmasi  konsep  dan  teori  yang telah  disajikan  pada  bab  sebelumnya dengan  fakta  dan  data  yang  ditemukan dilapangan.  Penelitian  kali  ini  adalah tentang  tingkat religiusitas dan disposible income terhadap minat menabung masyarakat Lumajang. Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel Populasi Populasi  adalah  himpunan  yang lengkap  dari  satuan-satuan  atau  atau individu-individuyang karakteristiknya ingin  kita  ketahui. 15 Sedangkan  menurut Sugiyono, populasi adalah wilayah generalisasi  yangterdiri  atas:  obyek ataupun  subyek  yang  mempunyai  kualitas dan  karakteristik  tertentu  yang  diterapkan oleh  peneliti  untuk  dipelajari  dan kemudian  ditarik  kesimpulannya. 16 Dalam penelitian  kali  ini  penulis  menggunakan anggota  di  KBMT  Al-Ikhlash  Lumajang sebagai objek penelitian sebanyak 133.
Sampel Sampel  menurut  Toha  adalah sebagian anggota populasi yang memberikan  keterangan  atau  data  yang diperlukan  dalam  suatu  penelitian. 17 Sampel  adalah  bagian  dari  jumlah  dan karakteristik  yang  dimiliki  oleh  populasi tersebut.  Bila  populasi  besar,  dan  peneliti
15 M.  Toha  Anggoro,  dkk., Metode  Penelitian, 4.2.
16 Sugiyono, Metode  Penelitian  Bisnis (Bandung: CV Alfabeta, 2005), 57.
17 M.  Toha  Anggoro,  dkk. Metode  Penelitian,
4.3.
tidak  mungkin  mempelajari  semua  yang ada  pada  populasi,  misalnya  karena keterbatasan  dana,  tenaga  dan  waktu, maka peneliti dapat menggunakan sampel yang  dapat  diambil  dari  populasi  itu.  Apa yang dipelajari dari sampel itu, kesimpulannya  akan  dapat  diberlakukan untuk  populasi.  Untuk  itu  sampel  yang diambil  dari  populasi  harus  betul-betul r epresentative (mewakili). 18 Teknik Pengambilan Sampel Adapun teknik untuk menentukan jumlah  sampel,  digunakan  rumus  Slovin sebagai berikut 19 : n= N/(1 + N ) n = Jumlah sampel N = Jumlah seluruh anggota poulasi e = taraf signifikasi Berdasarkan rumus tersebut diperoleh jumlah sampel sebagai berikut: Responden. Variabel Penelitian
Variabel Bebas ( Independent Variable ) Variabel  bebas  adalah  variabel  yang dimanipulasi  atau  diubah  oleh  peneliti guna  mengkaji  efeknya  pada  variabel /variabel terikat. Dalam penelitian ini yang menjadi variabel independent adalah religiusitas dan disposible  income . 20 Adapun indikator  dari  variabel religiusitas ada  lima yaiu, Keyakinan, Praktik Agama, Pengalaman,  Pengetahuan,  Konsekuensi. Sedangkan  untuk  variabel disposible  income hanya ada satu yaitu pendapatan. Variabel Terikat ( Dependent Variable ) Variabel  terikat  merupakan  variabel yang  merupakan  konsekuensi  dari  atau tergantung  pada  variabel  variabel  bebas. Variabel dependent dalam  penelitian  ini
18 Sugiyono, Metode Penelitian Bisnis , 58.
19 Sugiyono, Metode Penelitian Bisnis , 62.
20 Edy  Purwanto, Metode  Penelitian  Kuantitatif (Yogyakarta: Pustaka Pelajar, 2016), 68.
adalah  minat  menabung. 21 Indikator    dari minat  meliputi  faktor  dari  dalam  diri individu,  motif  sosial  dan  faktor emosional atau perasaan.
Instrumen Pengumpulan Data
Menurut  Toha,  data-data yang  dibutuhkan  dalam  penelitian dapat diperoleh dari beberapa sumber, yaitu melalui 22 :
- studi kepustakaan , Studi kepustakaan berkaitan dengan  kajian  teoritis  dan  referensi  lain yang  berkaitan  dengan  nilai,  budaya,  dan norma yang berkembang pada situasi sosial yang  diteliti,  selain  itu  studi  kepustakaan sangat  penting  dalam  melakukan  laporan, hal  ini  dikarenakan  laporan  tidak  akan lepas dari literatur-literatur ilmiah.
- kuisioner Kuisioner adalah daftar pertanyaan yang  diberikan  kepada  obyek  penelitian yang  mau  memberikan  respon  sesuai dengan permintaan pengguna dan merupakan teknik pengumpulan data yang efisien.  Sedangkan  menurut  Arikunto kuisioner  adalah  sejumlah  pertanyaan tertulis yang digunakan untuk memperoleh informasi  dari  responden  dalam  arti laporan  tentang  pribadinya,  atau  hal-hal yang ia ketahui. 23
- Dokumentasi
Dokumentasi  adalah  metode  yang bertujuan  untuk  mencari  data  mengenai hal-hal  atau  variabel  yang  berupa  catatan, transkip,  buku,  surat  kabar,  majalah, presentasi,  notulen  rapat  agenda  dan  lain sebagainya. 24
21 Edy  Purwanto,  Metode  Penelitian Kuantitatif, 67
22 M.  Toha  Anggoro,  dkk., Metode  Penelitian,
5.2
23 Suharsimi  Arikunto, Prosedur  Penelitian:
Suatu  Pendekatan  Praktik (Jakarta:  Rineka  Cipta,
2010), 140
24 Arikunto, Prosedur  Penelitian:  Suatu Pendekatan Praktik , 274
Teknik Analis Data Analisis  data  yang  dilakukan  adalah analisis data kuantitatif dengan menggunakan bantuan komputer SPSS 23, dilakukan dengan beberapa langkah antara lain 25 :
- Uji instrumen penelitian (Uji Validitas dan Uji Reliabelitas) Uji  validitas  dilakukan  untuk menguji  keabsahan  dari  kuesioner  yang digunakan untuk mengukur suatu variabel.Uji  validitas  merupakan  alat  ukur yang menunjukkan pada tingkat pengendalian  variabel.  Sebuah  item pertanyaan  dikatakan  valid  bila  mampu mengukur apa yang diinginkan serta dapat mengungkapkan  data,  dari  variabel  yang akan diteliti secara tepat. 26 Validitas item pertanyaan ditentukan dengan  cara  mengkorelasikan  antara  skor (nilai) yang diperoleh masing-masing butir pertanyaan  atau  pernyataan  dengan  skor total  menggunakan  Korelasi  Pearson Product  Moment  atau  membandingkan koefisien korelasi.
Dari  hasil  korelasi  tersebut  dibagi dengan  nilai  kritis  pada  taraf  signifikan sebesar  0,05.  Nilai  r  hitung  bisa  dilihat pada  kolom  Corrected  Item  Total Correlation  yang  akan  dibandingkan dengan r tabel. Jika r hitung > r tabel tapi bertanda  negatif,  maka  Ho  tetap  ditolak dan  disimpulkan  bahwa  skor  butir  tidak berkorelasi  positif  dengan  skor  faktor, sehingga  dikatakan  tidak  valid  dan  perlu dikeluarkan.  Jadi  jika  sebuah  butir  tidak valid,  maka  otomatis  ia  dibuang.  Butir- butir  yang  sudah  valid  kemudian  secara bersama diukur reliabilitasnya..
Sedangkan reliabilitas adalah tingkat sejauh  mana  skor  tes  konsisten  dapat dipercaya,
diandalkan dapat
diulang. 27 Reliabilitas  dapat  memberikan
25 Rasul, Ekonomitrika  Formula  Dan  Aplikasi Dalam Manajemen, 86. 26 Purwanto, Metode Penelitian Kuantitatif , 85
27 Purwanto, Metode Penelitian Kuantitatif, 91.
hasil  pengukuran  yang  relatif  sama  bila instrumen yang digunakan untuk mengukur  variabel  yang  sama  pada  dua atau  lebih  waktu  yang  berbeda  dalam keadaan yang kurang lebih sama.
Metode yang digunakan Alpha Cronbach. Rumus  Alpha  digunakan  untuk  mencari reliabilitas  item  pertanyaan  yang  skornya bukan 1 dan 0 misalnya.
- Uji Asumsi Klasik (Uji Multikolinearitas, Uji Heteroskedastisitas dan Uji Normalitas) Tujuan  Uji  Multikolinearitas  adalah untuk  mendeteksi  apakah  terdapat hubungan  yang  kuat  antara  sesama variabel  independent  (bebas).  Model regresi  yang  baik  seharusnya  tidak  terjadi korelasi  di  antara  variabel  independen. Multikolinieritas  berarti  bahwa  antar variabel  bebas  atau  variabel  terikat  yang terdapat dalam model memiliki hubungan yang sempurna atau mendekati sempurna. 28 Untuk mendeteksi adanya multikolinearitas dapat dilihat dari Variance  Inflation  Factor  (VIF)  dan  nilai Tolerance melalui program SPSS. Nilai cut off yang umum dipakai untuk menunjukkan  adanya  multikolinearitas adalah  nilai  Tolerance  <0,10  atau  sama dengan  nilai  VIF  >  10  maka  terjadi multikolinearitas.  Dan  sebaliknya  apabila VIF < 10 maka tidak terjadi multikolinearitas. 29 Tujuan  uji  heterokedastisitas  adalah untuk  menguji  apakah  dalam  sebuah model  regresi  terdapat  ketidaksamaan varians  dari  satu  pengamatan  ke pengamatan  yang  lain.  Jika  varians  dari residual  dari  satu  pengamatan  ke pengamatan yang lain tetap, maka disebut
28 Agung  abdul  rasul, Ekonomitrika  Formula Dan  Aplikasi  Dalam  Manajemen (Mitra  Wacana Media & UHAMKA, 2011), 84
29 Rasul, Ekonomitrika  Formula  Dan  Aplikasi Dalam Manajemen, 85
homoskedastisitas.  Jika  varians  berbeda, disebut  heterokedastisitas.  Model  regresi yang baik adalah tidak terjadi heterokedastisitas. 30 Heteroskedastisitas  dapat  dideteksi dengan  melihat  grafik  plot  antara  nilai prediksi  variabel  terikat  (dependen)  yaitu ZPRED  dengan  residualnya  SRESID. Deteksi  ada  tidaknya  heteroskedastisitas dapat  dilakukan  dengan  melihat  ada tidaknya  pola  tertentu  pada    grafik scatterplot  antara  SRESID  dan  ZPRED dimana  sumbu  Y  adalah  Y  yang  telah terprediksi,  dan  sumbu  X  adalah  residual (Y prediksi – Y sesungguhnya. 31 Ghozali menyatakan bahwa : (1) jika ada  pola  tertentu,  seperti  titik-titik  yang ada membentuk pola tertentu yang teratur (bergelombang, melebar
kemudian menyempit),  maka  mengindikasikan  telah terjadi  heteroskedastisitas;  dan  (2)  jika tidak  ada  pola  yang  jelas,  serta  titik-titik menyebar  di  atas  dan  di  bawah  angka  0 pada  sumbu  Y,  maka  tidak  terjadi heterokedastisitas.
32 Disamping  itu,  terdapat  pula  cara lain untuk mendeteksi adanya heterokedastisitas adalah dengan menggunakan  uji  Glejser  pada  program SPSS.  Menurut  Gujarati  dalam  Ghozali menyatakan  untuk  meregres  nilai  absolut residual terhadap variabel independen. Jika variabel  independen  signifikan  secara statistik mempengaruhi variabel dependen, maka ada indikasi terjadi heteroskedastisitas.  Apabila  probabilitas signifikansinya  diatas  tingkat  kepercayaan 0,05  maka  model  regresi  tersebut  tidak mengandung adanya heterokedastisitas. 33 Tujuan  uji  normalitas  adalah  untuk menguji  apakah  dalam  sebuah  model
30 Rasul, Ekonomitrika  Formula  Dan  Aplikasi Dalam Manajemen, 86.
31 Imam  Ghozali, Aplikasi  Analisis  Multivariat Program IBM SPSS 23 . Edsisi 8., (Semarang: Badan Penerbit UNDIP, 2016), 107
32 Ghozali, Aplikasi Analisis Multivariat, 108 33 Ghozali, Aplikasi Analisis Multivariat, 109
regresi,  variabel  dependen,  variabel independent  atau  keduanya  mempunyai distribusi normal atau tidak. Model regresi yang  baik  adalah  yang  mempunyai distribusi  data  normal  atau  mendekati normal. 34 Cara  untuk  mendeteksi  apakah residual  berdistribusi  normal  atau  tidak yaitu  dengan  melihat  penyebaran  data (titik)  pada  sumbu  diagonal  dari  grafik atau  dengan  melihat  histogram  dari residualnya,  antara  lain:  (1)  jika  data menyebar  disekitar  garis  diagonal  dan mengikuti  arah  garis  diagonal  atau  grafik histogramnya menunjukkan pola distribusi normal,  maka  model  regresi  memenuhi asumsi  normalitas;  dan  (2)  jika  data menyebar jauh dari grafik histogram tidak menunjukkan pola distribusi normal, maka model  regresi  tidak  memenuhi  asumsi normalitas. 35
- Analisis Regresi Linier Berganda Analisis  regresi  linier  berfungsi untuk  menganalisis  hubungan  dan pengaruh  antara  satu  variabel  terikat terhadap  dua  atau  lebih  variabel bebas. 36 analisis  regresi  linier  berganda digunakan  untuk  membuktikan  sejauh mana hubungan religiusitas dan Disposible  income  terhadap  minat menabung - Koefisien Determinasi Menurut  Abdurahman  koefisisen determinasi  (R)  merupakan  kuadrat  dari koefisien  korelasi  yang  berkaitan  dengan variabel  bebas  dan  terikat.  Koefisien determinasi  digunakan  sebagai  upaya untuk melihat besarnya pengaruh variabel bebas  yang  dimasukkan  dalam  model mempengaruhi variable terikat, sedangkan sisanya  dipengaruhi  oleh  variabel  bebas yang tidak dimasukkan dalam model. 37
34 Ghozali, Aplikasi Analisis Multivariat, 110 35 Ghozali, Aplikasi Analisis Multivariat, 112 36 Ghozali, Aplikasi  Analisis  Multivariat , 142
37 Abdurrahman,  dkk,  Dasar-Dasar  Metode Statistika untuk penelitian, 218
- Pengujian Hipotesis (Uji f dan Uji t)
Tujuan  pengujian  hipotesis  adalah
menentukan  probabilitas  bahwa  hipotesis didukung  oleh  fakta  atau  data  empiris. Data  penelitian  yang  telah  dikumpulkan selanjutnya  dianalisis  dengan  teknik statistik  tertentu  dengan  tepat,  yang daripadanya  akan  ditarik  kesimpulan  atau dibuat  interpensi.  Kesimpulannya  sudah barang  tentu  ada  dua  kemungkinan  yaitu hipotesis diterima dan hipotesis ditolak. 38
Setelah  hipotesis  dirumuskan  dan dievaluasi  semuanya  itu  harus  di  uji melalui  pengumpulan  data  lalu  diolah. Kemudian  barulah  sampai  pada  suatu kesimpulan  menerima  atau  menolak hipotesis  tersebut.  Di  dalam  menentukan penerimaan dan penolakan hipotesis maka hipotesis  alternatif  (Ha)  diubah    menjadi hipotesis nol (Ho).
Uji f digunakan untuk mengetahui apakah  seluruh  variabel  bebasnya  secara bersama-sama mempunyai pengaruh terhadap variabel terikat.Pengujian dilakukan  dengan    membandingkan  nilai Fhitung    dengan  Ftabel  pada  derajat kesalahan  5%  (α  =  0.05).  Apabila  nilai Fhitung  >  Ftabel  dengan  signifikasi  F  di bawah  0.05  (5%).  Jika  Fhitung  >  Ftabel maka  secara  simultan  variabel  bebas berpengaruh terhadap variabel terikat, dan sebaliknya  jika  Fhitung  <  Ftabel  maka variabel bebas tidak berpengaruh terhadap variabel terikat.
Sedangkan  Uji  statistik  t  pada dasarnya  menunjukkan  seberapa  jauh pengaruh  satu  variabel  independen  secara individual  dalam  menerangkan  variabel dependen. 39 Pengujian  dilakukan  dengan membandingkan  antara  nilai  thitung masing-masing variabel bebas dengan nilai ttabel  dengan  derajat  kesalahan  5%  (α  = 0.05). Apabila nilai thitung ≥ ttabel, maka
38 Purwanto, Metode Penelitian Kuantitatif , 79 39 Ghozali, Aplikasi  Analisis  Multivariat Program IBM SPSS 23, 85
variabel  bebasnya  memberikan  pengaruh bermakna terhadap variabel terikat. Selain itu, uji ini dapat sekaligus digunakan untuk mengetahui  seberapa  besar  pengaruh persepsi  konsumen  terhadap  minat menabung,  dengan  melihat  nilai-nilai  t masing-masing  variabel.  Berdasarkan  nilai t itu, maka dapat diketahui variabel bebas mana  yang  mempunyai  pengaruh  paling bermakna  atau  signifikan  mempengaruhi variabel terkait.

## 3. Hasil dan Pembahasan
Analisis Deskriptif Dalam penelitian ini umtuk memperoleh  data,  peneliti  menggunakan metode  kuisioner  yang  diberikan  kepada 100 anggota KBMT Al-Ikhlash Lumajang dengan jumlah responden yang terdiri dari 36% laki-laki dan 64% perempuan.. Peneliti memaparkan tentang hasil penelitian  yang  dilakukan  di  KBMT  Al- Ikhlash  Lumajang  yang  terkait  dengan pengaruh religiusitas dan diposible  income terhadap minat menabung anggota. Data  ini  disajikan  berdasarkan angket  yang  disebarkan  dan  diisi  oleh anggota  koperasi  yang  merupakan  sampel dari penelitian tentang pengaruh religiusitas dan disposible  income terhadap  minat menabung  yang  berjumlah  100  anggota. Dengan  jumlah  pernyataan  angket  yang seluruhnyaterdiri dari 29 soal.
- Variabel Religiusitas menggunakan  lima indikator,  yaitu  keyakinan,  praktik agama, pengalaman, pengetahuan agama dan konsekuensi. Indikator keyakinan di kembangkan menjadi  empat  butir  pernyataan.  4 sebagian  besar  responden  menyatakan sangat  setuju  bahwa  anggota  KBMT  Al- Ikhlash  Lumajang  memiliki  keyakinan yang  kuat.  Hal  ini  terlihat  dari  100 responden,  ,  0%  yang  menyatakan  sangat idak  setuju,  3,325%  menyatakan  tidak setuju  dan  26,75%  menyatakan  setuu  dan 70% menyatakan sangat setuju..
Indikator praktik agama di kembangkan menjadi empat butir pernyataan,  sebagian  besar  responden menyatakan  sangat  setuju  bahwa  anngota KBMT  Al-Ikhlash  Lumajang  memiliki praktik agama yang tekun. Hal ini terlihat dari 100 responden, 0% yang menyatakan sangat  tidak  setuju,  3,5%  menyatakan tidak  setuju  dan  26%  menyatakan  setuu dan 70,5% menyatakan sangat setuju. Indikator pengalaman di kembangkan menjadi empat butir pernyataan,  sebagian  besar  responden menyatakan  sangat  setuju  bahwa  anggota KBMT  Al-Ikhlash  Lumajang  memiliki pengalaman yang luas. Hal ini terlihat dari 100  responden,  0%  yang  menyatakan sangat  tidak  setuju,  2,75%  menyatakan tidak setuju  dan 27,5% menyatakan setuju dan 69,75% menyatakan sangat setuju. Indikator  pengetahuan  agama  di kembangkan menjadi empat butir pernyataan,  sebagian  besar  responden menyatakan  sangat  setuju  bahwa    KBMT Al-Ikhlash Lumajang,
memiliki pengetahuan  agama  yang  luas.  Hal  ini terlihat  dari  100  responden,  0%  yang menyatakan  sangat  tidak  setuju,  2,75% menyatakan  tidak  setuju  dan  25,5% menyatakan
setuju dan 71,75% menyatakan sangat setuju. Indikator konsekuensi di kembangkan menjadi empat butir
pernyataan,  sebagian  besar  responden menyatakan  sangat  setuju  bahwa  KBMT Al-Ikhlash Lumajang, memiliki
konsekuensi  yang  besar.  Hal  ini  terlihat dari 100 responden, 0% yang menyatakan sangat  tidak  setuju,  2,75%  menyatakan tidak setuju dan 20,5% menyatakan setuju dan 66,75% menyatakan sangat setuju.
- Variabel Disposible  income mempunyai satu
indikator, yaitu pendapatansebagian  besar  responden menyatakan  sangat  setuju  bahwa anggota  KBMT  Al-Ikhlash  Lumajang memiliki pendapatan yang cukup besar. Hal ini terlihat dari 100 responden, 0%
yang  menyatakan  sangat  tidak  setuju, 5,5%  menyatakan  tidak  setuju  dan 26,75% menyatakan setuju dan 67,75% menyatakan sangat setuju.
- Variabel  minat  menabung  (Y)  di kembangkan  menjadi  lima  butir pernyataan.sebagian  besar  responden menyatakan  sangat  setuju  bahwa amggota  KBMT  Al-Ikhlash  Lumajang, memiliki  minat  menabung  yang  cukup antusias.  Hal  ini  terlihat  dari  100 responden,  0%  yang  menyatakan sangat  tidak  setuju,  4,2%  menyatakan tidak  setuju  dan  27,4%    menyatakan setuju  dan  68,4%    menyatakan  sengat setuju. Hasil Uji Validitas Validitas dipergunakan untuk menunjukkan  sejauh  mana  alat  pengukur mengukur  apa  yang  diukur.  Hasil penelitian valid bila nilai r hitung > r tabel atau nilai signifikansi hasil korelasi < alpha (0,05).
Tabel  diatas  menunjukkan  bahwa semua  item  pertanyaan  X 1, X 2 dan  Y memiliki  nilai  r hitung >  r tabel (0,1975)  dan signifikasinya  <  alpha  (0,05),  sehingga dapat dikatakan keseluruhan item pernyataan  dinatakan  valid.  Dari  hasil Tabel  diatas  dapat  disimpulkan  bahwa semua  item  pernyataan  baik  variabel religiusitas,  disposile  income dan  minat dinyatakan valid untuk pengujian selanjutnya. Hasil Uji Reliabilitas
Indek  yang  mengukur  sejauh  mana suatu  uji  atau  alat  ukur  dapat  diandalkan dan  dipercaya  disebut  reliabelitas.  Uji reliabelitas    pada  masing-masing  variabel juga  dilakukan  pada  penelitian  ini. Dikatakan  reliabel  atau  handal  apabila intrumen  memiliki  koefisien  keandalan sebesar  alpha  ≥  0,6.  Uji  reliabilitas  ini mengunakan  koefisien Alpha  Cronbach. Berikut  ini  peneliti  menunjukkan  hasil pengujian  reliabilitas  terhadap  semua varibel :
Variabel Koefisien Alpha Cronbach Keterangan X 1 0,764 Reliabel X 2 0,811 Reliabel Y 0,799 Reliabel Melihat tabel diatas dikatakan bahwa semua  variabel  memiliki  niali  kofisien alpha  cronbach melebihi  dari  0,6  sehingga dapat ditarik kesimpulan bahwa instrumen pernyataan yang digunakan peneliti dalam penelitian  ini  dikatakan  sudah  dapat dihandalkan  atau  reliabel.  Hal  ini  dapat dilihat dari responden yang konsisten dan satabil dalam menjawab semua pernyataan dimensi  X 1 ,  X 2 ,  dan  Y  yang  tersusun dalam  suatu  koesioner    yang  disodorkan peneliti. Hasil Uji Multikolinearitas Dalam penguian ini akan didapatkan hasil VIF (Variance Inflation Factor) yang bisa  mendeteksi  ada  atau  tidaknya multikolinieritas.  Terjadi  multikolinieritas bila nilai VIF > dari 10, apabila sebaliknya
nilai  VIF  lebih  kecil  dari  10  maka  tidak terjadi multikolinieritas. Seharusnya dalam model  regresi  tidak  terjadi    korelasi diantara  variabel  bebas.  Berikut  ini disaikan hasil regresi:
Variabel Independen Tolerance VIF Keterangan X1 0,18 5,556 Non Multikolinieritas X2 0,18 5,556 Non Multikolinieritas Dari  hasil  perhitungan  yang  ada  di
Tabel  diatas  dapat  diketahui  bahwa  hasil perhitungan  nilai  Tolerance  menunjukkan tidak  ada  variabel  independen  yang memiliki  nilai  Tolerance  kurang  dari  0,10 yang  berarti  tidak  ada  korelasi  antar variabel  independen  yang  nilainya  lebih dari  95  %.  Hasil  perhitungan  nilai Variance  Inflation  Factor  (VIF)  tidak  ada variabel  independen  yang  memiliki  nilai VIF  lebih  dari  10,  Sehingga  dapat disimpulkan bahwa penelitian ini tidak ada multikolinearitas antar variabel independen dalam model regresi. Hasil Uji Heteroskedastisitas Mendeteksi  ada  tidaknya  hasil  uji heteroskedastisitas  dapat  dilihat  ada tidaknya  pola  tertentu  pada  grafik scatterplot,  dengan  melihat  grafik  plot antara  nilai  prediksi  variabel  dependen (terikat) yaitu ZPRED dengan residualnya SRESID. Deteksi ada tidaknya heteroskedastisitas dapat dilakukan dengan melihat ada tidaknya pola tertentu pada grafik scatterplot antara SRESID dan ZPRED  dimana  sumbu  Y  adalah  yang telah  diprediksi,  dan  sumbu  X  adalah residual  (Y  prediksi  –  Y  sesungguhnya). Jika ada pola tertentu yang teratur, seperti titik-titik  yang  ada  membentuk  pola  yang teratur (bergelombang, melebar kemudian menyempit),  maka  mengindikasikan  telah terjadi  heteroskedastisitas.  Jika  tidak  ada pola yang jelas, serta titik-titik menyebar di atas atau di bawah angka 0 pada sumbu Y, maka  tidak  terjadi  heteroskedastisitas. Hasil  pengujian  heteroskedastisitas  dapat
dilihat    pada    grafik    scatterplot  sebagai berikut :
Berdasarkan grafik scatterplot tersebut terlihat bahwa titik-titik menyebar secara  acak  serta  tersebar  baik  di  atas maupun di bawah angka 0 pada sumbu Y. Dengan  demikian  dapat  disimpulkan bahwa  tidak  terjadi  heteroskedastisitas pada  model  regresi,  sehingga  model regresi  layak  untuk  dipakai  memprediksi religiusitas  dan  disposible  income  dalam minat  menabung  di  KBMT  Al-Ikhlash Lumajang. Hasil Uji Normalitas Normalitas  dapat  dideteksi  dengan melihat  penyebaran  data  (titik)  pada sumbu diagonal  dari  grafik  atau  dengan melihat    histogram    dari    residualnya. Dasar  pengambilan  keputusan  menurut Ghozali adalah sebagai berikut: .
- Jika  data  menyebar  di  sekitar  garis diagonal  dan  mengikuti  arah  garis diagonal  atau  grafik  histogramnya menunjukkan  pola  distribusi  normal, maka model regresi memenuhi asumsi normalitas.
- Jika data menyebar jauh dari diagonal dan  atau  tidak  mengikuti  arah  garis diagonal  atau  grafik  histogram  tidak menunjukkan  pola  distribusi  normal, maka  model  regresi  tidak  memenuhi asumsi normalitas Berdasarkan  hasil  pengujian  normalitas seperti  yang  terlihat  pada  grafik  diatas, dapat  diketahui  bahwa  persebaran  titik- titik masih berada disekitar garis diagonal, sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  data yang  digunakan  dalam  penelitian  ini berdistribusi  normal  maka  dinyatakan bahwa  residual  menyebar  normal  atau asumsi  normalitas  terpenuhi.  Data dikatakan  normal  jika  bentuk  kurva memiliki  kemiringan  yang  cenderung imbang,  baik  pada  sisi  kiri  maupun  sisi kanan, sehingga dapat disimpulkan bahwa data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini berdistribusi normal.
Berdasarkan  diagram  P-P  Plot  di atas dapat dilihat bahwa data menyebar di sekitar  garis  diagonal  dan  mengikuti  arah garis diagonal, sedangkan grafik histogram di  atas  menunjukkan  bentuk  kurva memiliki  kemiringan  yang  cenderung imbang,  baik  pada  sisi  kiri  maupun  sisi kanan, dan kurva membentuk menyerupai lonceng  yang  hampir  sempurna  sehingga
dapat  disimpulkan  bahwa  model  regresi yang  digunakan  dalam  penelitian  ini terdistribusi dengan normal. Hasil Analisis Regresi Linier Berganda Analisis  regresi  linier  berganda berfungsi  untuk  menganalisis  hubungan dan  pengaruh antara satu variabel terikat terhadap  dua/lebih  variabel  bebas.  Untuk mengetahui Religiusitas  dan  disposible  income terhadap  minat  menabung  di  KBMT  Al- Ikhlash Lumajang, maka dilakukan analisis regresi  linier  berganda  antara  variabel- variabel  berikut  ini  : religiusitas (X 1 ), disposible  income (X 2 )  terhadap  minat menabung  (Y)..  Berikut  didapatkan  data seperti pada Tabel berikut:
Variabel Unstandar dized Coeficient s (B) Standar dized Coeficie nts β Sig. Keter angan (Constant) -0,096 0,901 Religiusitas (X 1 ) 0,236 0,875 0,000  Signifi kan Disposible income (X 2 ) 0,067 0,057 0,527 Tidak Signifi kan Α 0,05 R 0,927 Adj R 2 0,856 F-Hitung 294,829 F-Tabel 3,09 Sig. F 0 t-tabel 1,985
Model  regresi  yang  digunakan adalah Unstandardized  Coeficients ,  karena data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini adalah  data  interval  yang  pengukurannya menggunakan  skala likert .  Mengingat bahwa  pengukuran  data  yang  digunakan dalam  penelitian  ini  digunakan  untuk mengukur  persepsi  seseorang  atau kelompok,  maka  model  regresi  yang digunakan  adalah  model Unstandardized Coeficients dimana  data  tidak  sama.  Dalam Unstandardized  Coeficients ,  ukuran  variabel atau ukuran jawabannya belum distandarisasi. Hasil regresi yang didapatkan  berdasarkan  Tabel  20  adalah
sebagai berikut : Y = a + b 1 X 1 + b 2 X 2 + e Y = -0.096 + 0,236 X 1 + 0,067 X 2 + e Dari  persamaan  tersebut  maka  dapat diinterpretasikan sebagai berikut :
Y  =  Yaitu  variabel  terikat  yang  nilainya akan  diprediksi  oleh  variabel  bebas. Pada  penelitian  ini  yang  menjadi variabel terikat adalah minat menabung yang nilainya akan diprediksi oleh variabel religiusitas (X 1 ) dan disposible income (X 2 ). b 1 = 0,236 Koefisien  regresi  variabel religiusitas (X 1 )  sebesar  0,236  memiliki  tanda positif    yang  menunjukkan  bahwa variabel  ini  berpengaruh  signifikan terhadap  minat  menabung  (Y).  Pada variabel religiusitas (X 1 ) ini mempunyai Sig.α sebesar 0,000 artinya variabel ini berpengaruh signifikan terhadap minat  menabung  (Y)  karena  Sig.α  < 0,05.
b 2 = 0,067 Koefisien  regresi  variabel disposible income (X 2 )  sebesar  0,067  memiliki tanda  positif  yang  menunjukkan bahwa  variabel  ini  berpengaruh signifikan  terhadap  minat  menabung (Y). Pada variabel disposible income (X 2 ) ini  mempunyai  Sig.α  sebesar  0,527 artinya variabel ini tidak berpengaruh signifikan  terhadap  minat  menabung (Y) karena Sig.α >  0,05.
Koefisien Determinasi (R 2 ) Tingkat  ketepatan  suatu    garis dapat    diketahui    dari  besar  kecilnya koefisien determinasi atau koefisien R 2 (R Square).  Nilai  koefisien  R 2 dalam  analisis regresi  dapat  digunakan  sebagai  ukuran untuk menyatakan kecocokan garis regresi yang  diperoleh.  Semakin  besar  nilai  R 2 maka  semakin  kuat  kemampuan  model regresi yang diperoleh untuk menerangkan kondisi  yang  sebenarnya.  Kemampuan garis  regresi  untuk  menjelaskan  variasi yang  terjadi  pada  Y  ditunjukkan  pada
besarnya  koefisien  determinasi  atau koefisien R 2 .
Model Summary b Model R  R Square Adjusted R Square
Std. Error of the Estimate Durbi n- Watso n 1 ,92 7 a ,859 ,856 ,824 1,975
a. Predictors: (Constant), Disposible income, Religiusitas b. Dependent Variable: Minat
Berdasarkan  pada  Tabel  model regresi  tersebut  memiliki  koefisien determinasi  (R 2 )  sebesar  0,856.  Dapat disimpulkan  bahwa  kontribusi  variabel independen yang terdiri dari religiusitas (X 1 ) dan disposible  income (X 2 )  dapat mempengaruhi  variabel  dependen  minat menabung  (Y)  sebesar  85,6%  dan  sisanya sebesar  14,4%  dijelaskan  oleh  faktor  lain yang tidak dibahas dalam penelitian ini. Uji F Pengujian secara simultan dilakukan untuk  menunjukkan  apakah  semua variabel  bebas  yang  terdiri  dari religiusitas (X 1 )  dan disposible  income (X 2 )  memiliki pengaruh  yang  signifikan  secara  simultan terhadap variabel terikat minat menabung (Y). Uji F dilakukan dengan membandingkan  nilai  F hitung dengan  nilai F tabel .  Didapatkan  hasil  uji  F  sebagai berikut : ANOVA a
Model Sum of Squares Df Mea n Squ are F Si g. 1  Regress ion 400,678 2 200, 339 294,8 29 ,0 00 b Residu al 65,912  97  ,680 Total 466,590  99 a. Dependent Variable: Minat b. Predictors: (Constant), Disposible income,
Religiusitas
Tabel  hasil  Uji  Anova  F  diatas menunjukkan bahwa nilai df 1 = 2 dan df 2 = 97  diperoleh  nilai  F  tabel  sebesar  3,09. Pengujian  hipotesis  model  regresi  secara
simultan atau secara serentak menggunakan  uji  F  dapat  dilihat  F hitung lebih besar daripada F tabel (294,829> 3,09) dan signifikansi sebesar 0,000 yang berarti lebih kecil dari alpha ( α ) = 0,05. Sehingga dapat  disimpulkan  bahwa  H 0 ditolak  dan H a diterima,  artinya  terdapat  pengaruh secara  simultan  antara religiusitas (X 1 )  dan disposible  income (X 2 )  terhadap  minat menabung (Y).
Uji t Pengujian  model  regresi  secara parsial  digunakan  untuk  mengetahui apakah masing-masing variabel independen  pembentuk  model  regresi secara  individu  memiliki  pengaruh  yang signifikan  terhadap  variabel  Y  atau  tidak. Pengujian  model  regresi  pada  penelitian ini dapat dilihat dari Tabel sebagai berikut:
Coefficients a
Model
Unstandard ized
Coefficients Standar dized Coeffici ents t Sig.
B Std. Err or Beta 1  (Constant) -,096  ,76 6 -,125 ,901 Religiusitas ,236  ,024 ,875  9,723 ,000 Disposible income ,067  ,106 ,057 ,635 ,527 a. Dependent Variable: Minat
Uji  t  dilakukan  dengan  cara membandingkan  antara  nilai  thitung masing-masing variabel bebas dengan nilai ttabel  dengan  derajat  kesalahan  5%  (α  = 0.05). Hasil  pengujian  hipotesis  koefisien regresi  diatas  variabel religiusitas (X1) memiliki  nilai  koefisien  regresi  yang  telah di  s tandardized  sebesar 0,875.  Didapatkan nilai  t hitung sebesar  9,723  dan  didapatkan nilai signifikan sebesar 0,000. Nilai statistik uji t hitung tersebut lebih besar daripada t tabel (9,723  >  1,985)  dan  nilai signifikan lebih kecil  daripada α =  0,05.  Pengujian  ini menunjukkan  bahwa  H a diterima  dan  H 0 ditolak, dapat disimpulkan bahwa variabel
religiusitas (X 1 )  berpengaruh  signifikan terhadap variabel minat menabung (Y).
Hasil  pengujian  hipotesis  koefisien regresi  diatas  variabel disposible  income (X 2 ) memiliki  nilai  koefisien  regresi  yang  telah di  s tandardized  sebesar 0,875.  Didapatkan nilai  t hitung sebesar  9,723  dan  didapatkan nilai signifikan sebesar 0,000. Nilai statistik uji t hitung tersebut lebih besar daripada t tabel (9,723  >  1,985)  dan  nilai signifikan lebih kecil  daripada α =  0,05.  Pengujian  ini menunjukkan  bahwa  H a diterima  dan  H 0 ditolak, dapat disimpulkan bahwa variabel religiusitas (X 1 )  berpengaruh  signifikan terhadap variabel minat menabung (Y).
Pembahasan Penelitian  ini  bertujuan  untuk mengetahui  pengaruh  religiusitas,  dan disposible  income terhadap  minat  menabung anggota diKBMT Al-ikhlash Lumajang.
- Pengaruh  Religiusitas  Terhadap  Minat Menabung Hasil  penelitian  menunjukan bahwa variabel religiusitas (X 1 ) berpengaruh  dan  siginfikan  terhadap minat  menabung  anggota  KBMT  Al- Ikhlash  Lumajang.  Hal  tersebut dibuktikan  dengan  hasil  pengujian secara  parsial  diketahui  bahwa  nilai t hitung (9,723)  >  t tabel (1,985)  dan koefesien regresi sebesar  0,000 dengan demikian  hipotesis  ini  diterima  pada tingkat  signifikansi  5%.Jadi  hipotesis nol  ditolak,  yang  artinya  ada  pengaruh religiusitas  secara  parsial  terhadap minat menabung. Menurut  Suhardiyanto religiusitas adalah  hubungan  pribadi  dengan pribadi  Ilahi  Yang  Maha  Kuasa,  Maha Pengasih dan Maha Penyayang (Tuhan) yang  berkonsekuensi  hasrat  untuk berkenan  melaksanakan  kehendak-Nya dan  menjauhi  yang  tidak  dikehendaki- Nya (larangan-Nya). 40
40 Fauzan, Pengaruh  Religiusitas  Terhadap  Etika Berbisni, 56.
Berdasarkan  hasil  kuesioner  yang disebar  dengan  20  item  pernyataan mengenai  tingkat  religiusitas  anggota, diketahui  bahwa  tingkat  religiusitas anggota  sangat  tinggi  terbukti  dengan hasil  jawabanresponden  dominan  yang menjawab  sangat  setuju  pada  setiap item pertanyaan yang diberikan. Berdasarkan data diatas dapat kita ambil  kesimpulan  bahwa  semakin tinggi  tingkat  religiusitas  seseorang maka  dia  akan  berhati-hati  dalam memilih segala segala sesuatu yang akan dia  kerjakan  sesuai  dengan  ajaran agama  islam  (tingkah  laku).  Sama  hal nya  denganminat  menabung  pada KBMT  Al-Ikhlash,  semakin  besar tingkat  religiusitasanggota,  maka  minat menabung  pada  KBMT  Al-Ikhlash akan semakin besar pula karena system perbankan  yang  sesuai  dengan  ajaran agama islam.
- Pengaruh Disposible  Income Terhadap Minat Menabung di KBMT Al-Ikhlash Lumajang Hasil penelitian menunjukan bahwa variabel disposibleincome (X 2 ) tidak berpengaruh  siginfikan  terhadap  minat menabung  anggota  KBMT  Al-Ikhlash Lumajang. Sehingga dapat diasumsikan bahwa  anggota  yang  mempunyai pendapatan  banyak  maupun  sedikit mempunyai  peluang  yang  sama  dalam berminat  menabung.  Hal  tersebut dibuktikan  dengan  hasil  pengujian secara  parsial  diketahui  bahwa  -t hitung (0,623)  >  t tabel (1,985)  dan  koefesien regresi  sebesar  0,527  jadi  hipotesis  nol diterima,  kesimpulannya  tidak  ada pengaruh dimensi disposible income secara parsial  terhadap  minat  menabung anggota KBMT Al-Ikhlash Lumajang.
Tabungan  adalah  bagian  dari pendapatan yang tidak digunakan untuk konsumsi.  Hal  ini  dapat  diartikan bahwa  tabungan  merupakan  prioritas keduasetelah  konsumsi.  Menabung hanya  dilakukan  jika  kebutuhan  sudah
terpenuhi.Tidak adanya pengaruh
disposable income terhadap minat menabung  dikarenakan  pendapatan yang didapat responden setiap bulannya banyak  digunakan  untuk  keperluan konsumsi  seperti  keperluan  untuk pendidikan  anak.  Sehingga  kegiatan menabung mereka lakukan jika kebutuhan sudahterpenuhi. Hasil  penelitian  ini  sama dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh Suratno  (2019),  Ami  Zulkham  (2017) dan  Julia  Sri  Ningsih  (2017)  yang menghasilkan bahwa tidak ada pengaruh  yang  siginfikan  variabel disposible income terhadap minat menabung.  Sedangkan  penelitian  yang dilakukan  oleh  Mufti  Arsyadian  (2019) dan  Muhammad  Azhar  Zasution (2018)  yang  menghasilkan  bahwaada pengaruh yang siginfikan variabel disposible  income terhadap  minat menabung
- Pengaruh  Religiusitas  dan Disposible
Income Terhadap Minat Menabung Dari  hasil  perhitungan  dapat diketahui bahwa F hitung (294,829) > F tabel (3,09) dengan koefesien regresi sebesar 0,000.  Jadi  hipotesis  nol  ditolak, kesimpulannya  ada  pengaruh  yang signifikan variabel religiusitasdan d isposible income secara simultan terhadap  minat  menabung  di  KBMT Al-Ikhlash Lumajang. Hasil pengujian koefisien determinasi  berganda  antara  variabel tingkat  religiusitas  (X 1 ),  dan disposable income (X 2 )  adalah  kuat,  karena  nilai  R lebih  dari  0,5  maka  dapat  dikatakan berkorelasi  kuat.  Dari  perhitungan koefisien determinasi berganda adjusted  R  Square  adalah  0,856  hal tersebut  berarti  bahwa  85,6%  variabel minat menabung dipengaruhi olehtingkat religiusitas dan disposable income sedangkan  sisanya  (100%  -
85,6%)  adalah  14,4%  dijelaskan  oleh variabel lain diluar persamaan tersebut.
Variabel  lain  yang  bisa  mempengaruhi persamaan  tersebut  juga  bisa  di pengaruhi  oleh  beberapa  faktor perilaku  konsumen  seperti  faktor kebudayaan,  kelas  sosial,  keluarga, status,  kelompok  atau  komunitas,  usia, pekerjaan gaya hidup danlain-lain.

## 4. Kesimpulan
Berdasarkan  hasil  pengolahan  dan analisis  data,  pengujian  hipotesis  analisis dan  pembahasan  hasil  tentang  “Pengaruh Religiusitas  Dan Disposible Income Terhadap Minat Menabung di KBMT Al- Ikhlash  Lumajang,  maka  dapat  ditarik beberapa kesimpulan sebagai berikut:
-
Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa tingkat religiusitas (X1)  berpengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  minat menabung  di  KBMT  Al-Ikhlash Lumajang. Hal ini didapat berdasarkan  perhitungan  Uji  T  yaitu thitung > ttabel (9,723 > 1,985) dapat disimpulkan  bahwa  Ho  ditolak  Ha diterima  atau  tingkat  religiusitas berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  minat  menabung  di  KBMT Al-Ikhlash  Lumajang.  Dengan  nilai signifikansi (0,000 < 0,05). - Disposibleincome (X2) tidak berpengaruh terhadap minat menabung  di  KBMT  Al-Ikhlash Lumajang. Hal ini didapat berdasarkan  perhitungan  Uji  T  yaitu thitung < ttabel (0,623 < 1,985) dapat disimpulkan  bahwa  Ho  diterima  Ha ditolak  atau Disposible income  tidak berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  minat  menabung  di  KBMT Al-Ikhlash  Lumajang  .  Dengan  nilai signifikansi (0,527 > 0,05).
- Jika  dilihat  secara  simultan  variabel- variabel  independen,  yakni  tingkat religiusitas (X1),  dan Disposible  income (X2)  berpengaruh  secara  simultan terhadap  variabel  dependennya  yaitu minat  menabung  di  KBMT  Al- Ikhlash  Lumajang    (Y).  Hal  ini
didapatkan  berdasarkan  pengujian perbandingan  Fhitung  yang  lebih besar  dari  pada  Ftabel  yaitu  Fhitung >  Ftabel  (294,829  >  3,09)  sehingga dapat  disimpulkan  bahwa  H0  ditolak dan  Ha  diterima  yang  berarti  bahwa religiusitas  dan Disposible income secara bersama-sama memiliki pengaruh  yang  signifikan  terhadap minat menabung.

## REFERENSI
Abdurrahman,  dkk.  2011. Dasar-Dasar Metode  Statistika  Untuk  Penelitian. Banndung: CV. Pustaka Setia.
Ancok  dan  Suroso.  2011. Psikologi  Islam Solusi Islam Atas Problem – Problem
Psikologi .  Yogyakarta:  Pustaka Pelajar
Anggoro,  M.  Toha,  dkk.  2008. Metode Penelitian. Jakarta:  Universitas
Terbuka.
Antonio,  Muhammad  Syafi’i.  2001. Bank Syari’ah:  Dari  Teori  ke  Praktik . Jakarta: Gema Insani Press.
Arikunto,  Suharsimi.  2010. Prosedur Penelitian: Suatu Pendekatan Praktik . Jakarta: Rineka Cipta.
Dornbusch,  Rudiger  dan  Stanley  Fischer.
1997. Makro ekonomi . Alih bahasa Julius  A.  Mulyadi.  Jakarta:
Penerbit Erlangga. Fauzan,  2015 Pengaruh  Religiusitas  Terhadap Etika Berbisni. Malang: Universitas Kanuruhan. Ghozali,  Imam.  2016. Aplikasi  Analisis Multivariat Program IBM SPSS 23 . Edsisi  8.  Semarang:  Badan Penerbit UNDIP.
Mangani  ,  Ktut  Silvanita.  2009. Bank  dan Lembaga  Keuangan  Lain .  Jakarta: PT Gelora Aksara Pratama.
Iroso, W. 2011. Akuntansi Transaksi Syariah . Jakarta: Ikatan Akuntan Indonesia. Persaulian,  Baginda  et  al.  2013. Analisis
Konsumsi  Anggota  di  Indonesia. Jurnal Kajian Ekonomi ( Online ) Vol.1  no.  02.  (Di  akses  9 Februari 2020)
Purwanto, Aris. 2016. Pengaruh Pengetahuan, Religiusitas Dan Tingkat Pendapatan Terhadap Minat Masyarakat Menabung Di Bank Syariah Boyolali . salatiga:  Institut  Agama  Islam Negeri.  (Di  akses  9  Februari
2020)
Purwanto,  Edy.  2016. Metode  Penelitian Kuantitatif .  Yogyakarta:  Pustaka Pelajar
Rahardja & Manurung. 2008. Teori Ekonomi Makro .  Edisi  4.  Jakarta:  Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Rasul,  Agung  abdul.  2011. Ekonomitrika Formula  Dan  Aplikasi  Dalam Manajemen. Jakarta: Mitra Wacana Media & UHAMKA.
Rajab,  Khairunas  Rajab.  2012. Psikologi Agama. Yogyakarta: Aswaja Presindo. Sahlan, Asmaun. 2012. Religiusitas Perguruan  Tinggi:  Potret  Tradisi Keagamaan  di  Perguruan  Tinggi
Islam . Malang: UIN Maliki Pres.
Sugiyono.  2005. Metode  Penelitian  Bisnis. Bandung: CV Alfabeta.
Sugiyono. 2019. Metode penelitian kuantitatif, kualitatif dan R&D. Bandung: CV alfabeta.
Sukirno,  Sadono.  2005. Makro  Ekonomi Modern .  Jakarta:  Raja  Grafindo
Perkasa.
Sumitro, Warkun. 1996. Asas-asas
Perbankan  Islam  dan  Lembaga-
lembaga Terkait di Indonesia. Jakarta Raja Grafindo Persada. Widodo, Hartono Widodo. 2000. PAS(Pedoman  Akuntansi  Syari’ah) Panduan  Praktis  Operasional  BMT. Bandung: Mizan.