Jurnal Ekonomi dan Bisnis, Vol. 10. No. 1  April 2022 P - ISSN
: 2503-4413
E - ISSN : 2654-5837, Hal  292 - 297

## PENGARUH MATERIALISME, SPIRITUALITAS DAN PERILAKU BERHEMAT TERHADAP KELEBIHAN BERHUTANG. STUDI PADA APARATUR SIPIL NEGARA DI KOTA KUPANG
Oleh :
Janri D. Manafe Politeknik Negeri Kupang Email : janri.manafe@pnk.ac.id Article Info Abstract Article History : Received  10 April - 2022 Accepted  24 April - 2022 Available Online 30 April - 2022 This  study  aims  to  investigate  the  direct  effect  of  materialism, spirituality  and  frugality  behavior  on  excess  debt.  Data  were obtained from 164 ASN in Kupang City who were willing to act as respondents.  This  research  questionnaire  consists  of  measuring instruments of constructs that influence and are influenced in the research model plus demographic data from the respondents. The data  obtained  were  then  analyzed  with  a  quantitative  approach using  multiple  regression  analysis  tools.  The  results  of  this  study indicate  that  materialism,  spirituality  and  frugal  behavior  are factors that can form excess debt among ASN in Kupang City. It is hoped  that  with  the  results  of  this  research,  practitioners  and academics  can  gain  additional  knowledge  in  order  to  enrich  the literature on the advantages of debt in Indonesia, which until now is still considered necessary to be added.
Keyword : Materialism;  Spirituality; frugal  behavior;  Excess Debt; State Civil Apparatus (ASN)

## 1. PENDAHULUAN
Kelebihan  berhutang  adalah  masalah serius  bagi  organisasi,  negara  maupun  individu (Manafe  &  Fanggidae,  2021).  Bagi  suatu  negara, kelebihan  berhutang  dapat  membuat  negara tersebut  bangkrut  seperti  yang  dialami  oleh beberapa  negara  berkembang.  Bagi  organisasi, perilaku  negatif  dan  kontra  produktif  ditunjukkan oleh karyawannya yang memiliki hutang berlebih. Hal  ini  juga  dialami  oleh  instansi  pemerintahan dimana  para  Aparatur  Sipil  Negara  (ASN) seringkali  berhutang  (Pratama,  2015).  Aparatur Sipil  Negara  berhutang  bukan  hanya  karena kebutuhan  hidup  yang  terus  bertambah  dan mendesak  namun  untuk  mencapai  tujuan  yang lebih tinggi daripada sekedar pemenuhan kebutuhan  seperti  usaha  mencapai  status  sosial yang  lebih  tinggi  di  tengah  masyarakat  (Feriska, 2015; Pramesti, 2020). Hal ini sangat disayangkan karena  seyogyanya  berhutang  dilakukan  untuk memenuhi  kebutuhan  yang  sifatnya  mendesak. Kelebihan  berhutang  sendiri  dapat  menimbulkan dampak merusak terhadap individu yang bersangkutan  seperti  stress,  depresi  dan  bahkan
kecenderungan  untuk  melakukan  tindakan  bunuh diri  (Manafe  &  Fanggidae,  2021).  Individu  yang kelebihan  berhutang  juga  memiliki  kemampuan untuk  melakukan  tindakan  tidak  etis  untuk menutupi  hutangnya.  Di  tempat  kerja  misalnya, kelebihan  berhutang  menyebabkan  individu  yang bersangkutan  berkinerja  rendah  karena  tidak memiliki fokus terhadap pekerjaannya.
Penelitian sebelumnya menemukan bahwa literasi  keuangan  (Tuati,  2020),  materialisme (Manafe & Fanggidae, 2021) dan locus of control (Pratama,  2015)  berpengaruh  terhadap  kelebihan berhutang.  Faktor-faktor  penyebab  kelebihan berhutang  ini  umumnya  memiliki  pengaruh terhadap kemampuan individu untuk menahan diri dalam  hal  berhutang.  Ketidakmampuan  menahan diri  menyebabkan  individu  tersebut untuk kelebihan  berhutang.  Penelitian  ini  berpendapat bahwa  kelebihan  berhutang  disebabkan  oleh  3 (tiga)  faktor  yang  berbeda  yaitu  materialisme, spiritualitas  dan  perilaku  berhemat.  Dengan demikian  tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk menyelidiki  pengaruh  materialisme,  spiritualitas dan  perilaku  berhemat  dari  para  ASN  di  Kota
Kupang  terhadap  kecenderungan  untuk  kelebihan berhutang.  Ketiga  faktor  ini  memiliki  hubungan yang spesifik dan unik dengan kelebihan berhutang dimana  sifat  hubungan  ini  dapat  bermanfaat  bagi pengembangan  ilmu  pengetahuan  dan  dunia praktisi.
Demi  pencapaian  tujuan  penelitian  maka peneliti mendukung pembentukan hipotesis dengan  literatur  yang  membahas  mengenai  unsur psikologis dari materialisme, spiritualitas, perilaku berhemat  dan  kelebihan  berhutang.  Penelitian  ini penting  karena  sepanjang  pengetahuan  penulis belum  pernah  dilakukan  sebelumnya  dalam  hal pengukuran  dampak  secara  simultan  dari  ketiga faktor  terhadap  kelebihan  berhutang.  Selain  itu, penelitian sejenis belum pernah dilakukan di Kota Kupang  sebagai  perwakilan  wilayah  Timur Indonesia.  Oleh  karena  itu  hasil  penelitian  ini diharapkan  dapat  memberikan  pandangan  baru mengenai  faktor-faktor  pendorong  kelebihan berhutang.  Secara  praktis,  penelitian  ini  dapat memberikan pengetahuan kepada baik perusahaan maupun  pekerja  agar  dapat  menghindari  hal-hal negatif  yang  mungkin  dapat  ditimbulkan  oleh kelebihan berhutang.

## 2. KAJIAN PUSTAKA DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS

## Kelebihan Berhutang
Hutang  adalah  sejumlah  uang  atau  alat penukar lainnya yang diserahkan kepada orang lain sebab adanya perjanjian dalam penggunaan barang dan  atau  jasa  (Hornby,  1993).  Sementara  itu Richardson et al. (2018) menyatakan bahwa hutang merupakan  suatu  aksi  individu  dan  atau  rumah tangga  dalam  hal  meminjam  uang  kepada  pihak tertentu  dengan  perjanjian  detail  mengenai  waktu dan  jumlah  yang  akan  dibayarkan  kembali  di kemudian  hari.  Dengan  demikian,  berhutang merupakan kewajiban keuangan seseorang terhadap  pihak  lain  yang  umumnya  diikat  secara formal  dan  berujung  pada  konsekuensi  hukum apabila  terdapat  kegagalan  dalam  melakukan pelunasan (Tuati, 2020).
Cosma  and  Pattarin  (2011)  berargumen bahwa  kelebihan  berhutang  ditentukan  oleh  sikap seseorang  dan  faktor  kepribadian  dari  orang  yang bersangkutan.  Oleh  karena  itu,  pihak  perbankan biasanya menilai seorang calon debitur dari faktor kepribadian  dan  sikap  orang  tersebut  terhadap aspek  berhutang  yang  akan  mempengaruhi kehidupan  pribadinya.  Hal  ini  sangat  penting mengingat  dalam  fungsinya  bank  hanya  akan memberikan  kredit  kepada  calon  debitor  apabila bank  merasa  yakin  bahwa  calon  debitor  tersebut mampu mengelola dan mau mengembalikan kredit yang  akan  diterima.  Dengan  demikian  dalam  hal
penyaluran  kredit,  terdapat  2  (dua)  unsur  yang saling  berkaitan  dan  tidak  bisa  diabaikan,  yaitu keamanan  dan  sekaligus  juga  unsur  keuntungan (Lailiyah, 2014).

## Materialisme
Materialisme adalah suatu pandangan akan pentingnya harta benda material dalam kehidupan seseorang.  Materialis  melihat  akuisisi  kekayaan dan  harta  benda  sebagai  pusat  kehidupan  mereka, penting  untuk  kebahagiaan  mereka,  dan  penting dalam  definisi  kesuksesan.  Materialis  juga cenderung menghargai kesuksesan finansial secara signifikan  lebih  dari  tujuan  hidup  lainnya  seperti komunitas,  sosial,  afiliasi,  dan  penerimaan  diri (Kasser  &  Ryan,  1993).  Ketika  sebuah  budaya menempatkan  penekanan  kuat  pada  pencapaian ekonomi  individu,  orang  cenderung  untuk mengembangkan motivasi ekstrinsik yang melibatkan tujuan keuangan, materialistis aset dan akuisisi,  dan  sukses  dengan  pengakuan  sosial (Chang  &  Arkin,  2002;  Sukartha  &  Fanggidae, 2020).  Tidak  heran,  budaya  materialisme  tumbuh subur  di  tengah  masyarakat,  baik  itu  masyarakat perkotaan maupun pedesaan karena disokong oleh keinginan  aktualisasi  diri  yang  tinggi  oleh  para individu.
Materialisme  dikaitkan  dengan  kelebihan berhutang pada penelitian sebelumnya (Manafe & Fanggidae,  2021).  Pada  penelitian  tersebut, dipaparkan  bahwa  orang  yang  sifatnya  materialis tinggi,  memiliki  kecenderungan  untuk  seringkali kehilangan  kontrol diri dalam hal membelanjakan uangnya.  Dapat  dimaklumi  karena  materialis sangat  memuja  harta  benda  sehingga  pada  saat mereka merasa ada kesempatan untuk memperoleh harta,  maka  kesempatan  itu  tidak  disia-siakan, walaupun harus berhutang untuk memperolehnya. Berdasarakan  uraian  di  atas,  maka  hipotesis pertama dalam penelitian ini adalah:
Hipotesis 1 : Materialisme memiliki hubungan yang positif dengan Kelebihan Berhutang.

## Spiritualitas
Spiritualitas  seringkali  dimaknai  sebagai hal-hal  yang  berkaitan  dengan  transendensi.  Atau dengan  kata  lain,  spiritualitas  adalah  upaya pencarian  manusia  terhadap  tujuan  dan  arti  dari pengalaman  hidup  (Hijriah,  2016).  Spiritualitas berbeda  dengan  religiusitas  dimana  religiusitas memiliki  dasar  keyakinan  teologi  yang  berkaitan erat  dengan  suatu  agama  tertentu  secara  spesifik, sehingga  memiliki  panduan  mengenai  cara  dan metode  beribadah,  serta  memiliki  manfaat membantu  individu  dalam  memiliki  pengertian tentang pengalaman-pengalaman hidupnya. Sebaliknya,  spiritualitas  tidak  berdasarkan  pada
keyakinan  terhadap  agama  tertentu,  namun  tetap berfungsi membuat seseorang memahami pengalaman hidupnya (Amir & Lesmawati, 2016).
Dalam  beberapa  penelitian  sebelumnya, spiritualitas  dihubungkan  dengan  konsep  bisnis dan  pencarian  keuntungan  (Hijriah,  2016;  Jalil  & EI,  2013;  Tarigan,  2014),  serta  pengelolaan keuangan  (Manafe,  2021).  Individu  dengan spiritualitas  tinggi  ataupun  rendah  memiliki pandangan  yang  berbeda  dalam  hal  melakukan bisnis dan bertanggung jawab mengelola keuangan.  Spiritualitas  tinggi  membantu  seorang individu untuk tetap berpikir jernih dalam tindakan bisnisnya serta menekankan akan pentingnya etika dalam setiap langkahnya termasuk dalam berbisnis. Manafe  (2021)  juga  menemukan  bahwa  orang dengan spiritualitas tinggi mampu untuk merencanakan  proyeksi  keuangan  secara  lebih sehat dibandingkan dengan mereka yang memiliki spiritualitas  rendah.  Patut  diduga  bahwa  individu dengan spiritualitas tinggi mampu untuk menahan diri  dalam  kelebihan  berhutang.  Oleh  karena  itu hipotesis penelitian ini selanjutnya adalah: Hipotesis 2 : Spiritualitas memiliki hubungan yang negatif dengan Kelebihan Berhutang.

## Perilaku Berhemat
Perilaku  berhemat  menyangkut  sejauh mana  individu  mempraktekkan  pengendalian  diri dalam  penggunaan  uang  mereka.  Individu  yang tinggi  dalam  Perilaku  Berhemat  sangat  "ketat"
dengan uang mereka, mencoba menghemat sumber daya  dan  hidup  dengan  apa  yang  mereka  miliki. Sebaliknya,  mereka  yang  "longgar"  menunjukkan perilaku  lebih  leluasa  dalam  pembelian  mereka (Kasser, 2005). Perilaku berhemat kemudian dapat dianggap  sebagai  gaya  hidup  seseorang  sehingga perilaku ini tidak saja dianggap sebagai bagian dari kepribadian seseorang namun juga menjadi pilihan untuk  menjalani  kehidupan  baik  dalam  profesi maupun  kehidupan  rumah  tangga  (Chen  et  al., 2019).
Perilaku  berhemat  dianggap  memiliki hubungan  dengan  kelebihan  berhutang.  Hal  ini disebabkan  karena  orang  yang  memiliki  perilaku berhemat selalu berhati-hati dalam pengeluarannya.  Berhubung  kelebihan  berhutang seringkali  dilakukan  demi  pemenuhan  keinginan yang  tidak  bersifat  mendesak  maka  dapat  diduga bahwa  orang  yang  berhemat  cenderung  tidak terlibat dalam perilaku berhutang yang berlebihan. Dengan  demikian,  hipotesis  yang  ketiga  dari penelitian ini adalah:
Hipotesis 3 : Perilaku berhemat memiliki hubungan yang negatif dengan Kelebihan Berhutang. Berdasarkan  tinjauan  pustaka  di  atas  maka  dapat ditarik  hipotesis  simultan  atau  hipotesis  keempat dari penelitian ini sebagai berikut:
Hipotesis 4 :  Materialisme,  Spiritualitas  dan perilaku berhemat secara simultan memiliki hubungan dengan
Kelebihan Berhutang.

## Gambar 1. Model Penelitian

## 3. METODE PENELITIAN
Penelitian ini bersifat kuantitatif dimana data yang ada  dianalisa  dengan  menggunakan  alat-alat  uji statistik.  Data  dikumpulkan  melalui  survei  online demi  alasan  kemudahan  dan  efektifitas.  Secara
total terdapat 164 ASN yang berpartisipasi mengisi survei  untuk  penelitian  ini  dari  berbagai  instansi pemerintah  yang  ada  di  Kota  Kupang,  Nusa Tenggara  Timur.  Dengan  demikian  data  yang digunakan  adalah  data  primer.  Para  responden
Materialisme Spiritualitas Perilaku Berhemat Kelebihan Berhutang + - -
haruslah  mereka  yang  setuju  untuk  mengisi kuesioner  ini  hingga  selesai  dan  yang  tidak mengetahui hipotesis dari penelitian ini.
4. HASIL DAN DISKUSI

## Uji Hipotesis
Analisis regresi berganda dilakukan untuk menguji  hipotesis  pertama,  kedua  dan  ketiga. Secara  keseluruhan,  hasilnya  ditunjukkan  pada Tabel  3.  Pengujian  hipotesis  dijabarkan  di  bawah ini. Pertama , hasil penelitian menunjukkan bahwa Materialisme  (X1)  berhubungan  positif  dengan
Kelebihan Berhutang (Y). Koefisien unstandardized adalah 0,264 dan p-value signifikan
pada  0,025.  Hasil  ini  mendukung  hipotesis pertama. Kedua ,  hasil  penelitian  menunjukkan bahwa  Spiritualitas  (X2)  berhubungan  negatif dengan  Kelebihan  Berhutang  (Y).  Koefisien unstandardized adalah -0,345  dan p-value signifikan  pada  0,018.  Ini  membuktikan  hipotesis kedua  dari  penelitian  ini. Ketiga ,  hasil  penelitian menunjukkan  bahwa  Perilaku  Berhemat  (X3) berhubungan negatif dengan Kelebihan Berhutang (Y). Koefisien unstandardized adalah -0,221 dan p- value signifikan pada 0,045. Hasil ini mendukung hipotesis ketiga.
Tabel 3. Hasil Analisa Regresi Berganda
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 3.553 .833 4.268 .000 Materialisme .264 .116 .184 2.267 .025 Spiritual -.345 .144 -.187 -2.394 .018 Perilaku Berhemat -.221 .109 -.157 -2.020 .045 a. Dependent Variable: Kelebihan Berhutang
Berikutnya, uji F dilakukan untuk menguji pengaruh simultan variabel bebas terhadap variabel terikat.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa secara  simultan  Materialisme  (X1),  Spiritualisme (X2)  dan  Perilaku  Berhemat  (X3)  mempengaruhi
Kelebihan Berhutang (Y). Nilai F adalah 9,298 dan nilai  p  signifikan  pada  0,000.  Hasil  ini mengkonfirmasi  hipotesis  keempat.  Hasilnya disajikan pada Tabel 4 di bawah ini.
Tabel 4. Pengaruh Secara Simultan ANOVA a Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 27.298 3 9.099 9.298 .000 b Residual 156.580 160 .979 Total 183.878 163 a. Dependent Variable: Kelebihan Berhutang b. Predictors: (Constant), Perilaku Berhemat, Spiritualitas, Materialisme
Selain  itu,  dihitung  R  square  untuk menguji  koefisien  determinasi  pengaruh  variabel bebas  terhadap  variabel  terikat.  Nilai  R  Square sebesar  0,385  menunjukkan  bahwa  secara
keseluruhan  besarnya  pengaruh  Materialisme, Spiritual  dan  Perilaku  Berhemat  adalah  38,5%.
Hasilnya ditunjukkan pada Tabel 5 berikut. Tabel 5. R Square Model Summary Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .385 a .148 .132 .98925
a. Predictors: (Constant), Perilaku Berhemat, Spiritualitas, Materialisme
Secara keseluruhan, seperti yang ditunjukkan  pada  pembahasan  di  atas,  model regresi dalam penelitian ini adalah sebagai berikut: Y = 3,553 + 0,264 X1 - 0,345 X2 - 0,221 X3 Dari  persamaan  tersebut  dapat  dijelaskan  sebagai berikut:
a. Nilai konstanta 3,553 merupakan nilai positif. Artinya jika variabel bebas (X1, X2, X3) sama
dengan  0  (nol),  maka  nilai  Kelebihan Berhutang sebagai dependen adalah 3,553.
b. Koefisien  regresi  Materialisme  (X1)  sebesar 0,264.  Nilai  koefisien  regresi  yang  positif menunjukkan  adanya  hubungan  yang  positif dengan Kelebihan Berhutang, artinya jika ada penambahan unit Materialisme maka
Kelebihan  Berhutang  akan  meningkat  sebesar 0,264.
c. Koefisien  regresi  Spiritualitas  (X2)  adalah  - 0,345.  Nilai  koefisien  regresi  yang  negatif menunjukkan  adanya  hubungan  yang  negatif dengan Kelebihan Berhutang, artinya jika ada penambahan  Spiritualitas  maka  Kelebihan berhutang akan menurun sebesar 0,345.
d. Koefisien  regresi  Perilaku  Berhemat  (X3) adalah  -0,221.  Nilai  koefisien  regresi  yang negatif  menunjukkan  adanya  hubungan  yang negatif  dengan  Kelebihan  Berhutang,  artinya jika  ada  penambahan  unit  Perilaku  Berhemat maka  Kelebihan  Berhutang  akan  menurun sebesar 0,221.

## 5. KESIMPULAN
Studi  ini  berkontribusi  pada  literatur secara  teoritis.  Hasil  ini  juga  konsisten  dengan penelitian sebelumnya di bidang ini (de Matos et al., 2019; Kasser, 2005; Manafe, 2021; Manafe &  Fanggidae,  2021).  Berdasarkan  hasil penelitian disimpulkan bahwa secara parsial dan simultan Materialisme, Spiritualitas dan Perilaku  Berhemat  mempengaruhi  Kelebihan Berhutang.  Hasil  mendukung  semua  hipotesis yang diajukan oleh penelitian ini.
Rekomendasi praktis dari penelitian ini ditujukan  kepada  pengelola  keuangan  rumah tangga. Pertama, mengingat pentingnya pengaturan keuangan rumah tangga, maka perlu dilakukan  peninjauan  lebih  lanjut  mengenai kepribadian  para  pengelola  keuangan  rumah tangga. Pengaruh kepribadian seperti materialisme, spiritualitas dan Perilaku Berhemat  masing-masing  memiliki  pengaruh yang spesifik terhadap kelebihan berhutang. Hal ini  perlu  dicermati  agar  dapat  terhindar  dari masalah  kelebihan  berhutang  yang  bisa memberikan  dampak  negatif  kepada  pribadi dalam rumah tangga yang bersangkutan. Kedua, bagi  instansi,  hasil  penelitian  ini  dapat digunakan untuk mengurangi masalah kelebihan berhutang  yang  sering  dialami  oleh  karyawan. Dengan melakukan pengukuran dimensi- dimensi materialisme, spiritualitas dan Perilaku Berhemat,  maka  instansi  dapat  mengambil langkah-langkah penting demi mencegah masalah kelebihan berhutang (Tuati, 2020).

## 6. REFERENSI
Amir, Y., & Lesmawati, D. R. (2016). Religiusitas
Dan  Spiritualitas:  Konsep  Yang  Sama Atau  Berbeda? Jurnal  ilmiah  penelitian psikologi:  kajian  empiris  &  non-empiris ,
2 (2), 67-73.
Chang, L., & Arkin, R. M. (2002). Materialism as an  attempt  to  cope  with  uncertainty. Psychology & Marketing , 19 (5), 389-406. Chen,  K.,  Ren,  C.,  Gu,  R.,  &  Zhang,  P.  (2019). Exploring  purchase  intentions  of  new energy  vehicles:  From  the  perspective  of frugality  and  the  concept  of  “mianzi”. Journal of Cleaner Production , 230 , 700- 708.
Cosma,  S.,  &  Pattarin,  F.  (2011).  Attitudes, personality  factors  and  household  debt decisions:  A  study  of  consumer  credit.  In Bank  strategy,  governance  and  ratings (pp. 194-216). Springer.
de Matos, C. A., Vieira, V., Bonfanti, K., & Mette,
F.  M.  B.  (2019).  Antecedents  of indebtedness  for  low-income  consumers: the mediating role of materialism. Journal of Consumer Marketing . Feriska,  N.  (2015). Locus of  control  dan perilaku berutang  pada  pegawai  negeri  sipil University of Muhammadiyah Malang].
Gathergood,  J.  (2012).  Self-control,  financial literacy  and  consumer  over-indebtedness. Journal  of  economic  psychology , 33 (3), 590-602.
Hair Jr, J. F., Hult, G. T. M., Ringle, C., & Sarstedt, M.  (2016). A  primer  on  partial  least squares  structural  equation  modeling (PLS-SEM) . Sage publications.
Hijriah,  H.  Y.  (2016).  Spiritualitas  Islam  dalam Kewirausahaan. Tsaqafah , 12 (1), 187-208. Hornby, A. S. (1993). Oxford advanced learner’s dictionary  of  current  English .  Oxford University Press.
Jalil, A., & EI, M. (2013). Spiritual enterpreneurship: Transformasi
spiritualitas kewirausahaan . LKIS Pelangi Aksara.
Kasser,  T.  (2005).  Frugality,  generosity,  and materialism in children and adolescents. In What  do  children  need  to  flourish? (pp. 357-373). Springer.
Kasser, T., & Ryan, R. M. (1993). A dark side of the  American  dream:  correlates  of financial  success  as  a  central  life aspiration. Journal  of  personality  and social psychology , 65 (2), 410.
Lailiyah,  A.  (2014).  Urgensi  Analisa  5c  Pada
Pemberian Kredit Perbankan Untuk Meminimalisir Resiko. Yuridika , 29 (2).
Lastovicka, J. L., Bettencourt, L. A., Hughner, R. S., & Kuntze, R. J. (1999). Lifestyle of the tight and frugal: Theory and measurement. Journal of consumer Research , 26 (1), 85- 98.
Lee, C.-W., & Kusumah, A. (2020). Analysis of the influence of the emotional, intellectual and spiritual intelligence on employee performance  with  work  motivation  as  a moderating  variable. Management  and Economics Review , 5 (1), 51-67.
Manafe,  J.  (2021).  The  Effect  of  Financial
Knowledge,  Financial  Experience  and Spiritual Intelligence  on  Investment Planning  Behavior. Jurnal  Ekonomi  & Bisnis JAGADITHA , 8 (2), 209-214.
Manafe,  J.  D.,  &  Fanggidae,  J.  P.  (2021). Materialism and  Individuals’  Over- indebtedness:  A  Case  of  Indonesia. International  Conference  on  Applied Science and Technology on Social Science (ICAST-SS 2020),
Pramesti, F. A. A. (2020). Analisis faktor penyebab perilaku  berhutang  ditinjau  dari  status sosial  ekonomi  pada  PNS  di  Dinas Pendidikan  dan  Kebudayaan  Kabupaten
Jombang bidang pembinaan SD Universitas Negeri Malang].
Pratama,  A.  H.  (2015). HUBUNGAN  ANTARA
SELF  CONTROL  DENGAN  PERILAKU

## BERUTANG  PEGAWAI  NEGERI  SIPIL
University of Muhammadiyah Malang]. Richardson,  T.,  Jansen,  M.,  &  Fitch,  C.  (2018).
Financial  difficulties  in  bipolar  disorder part  1:  Longitudinal  relationships  with mental  health. Journal  of  Mental  Health , 27 (6), 595-601.
Richins,  M.  L.  (2004).  The  material  values  scale:
Measurement properties  and development of  a  short  form. Journal  of  consumer Research , 31 (1), 209-219.
Sukartha, P. D., & Fanggidae, J. P. (2020). Dampak Iklan Televisi Terhadap Anak dan Perilaku Pembelian  Orang  Tua  di  Kota  Kupang. Bisman-Jurnal  Bisnis  &  Manajemen ,
5 (02), 16-23.
Tarigan,  A.  A.  (2014).  Dari  Etika  ke  Spiritualitas Bisnis.
Tuati,  N.  F.  (2020).  Dampak  Literasi  Keuangan
terhadap Kelebihan Berhutang di Kalangan  Pekerja  Tetap  di  Kota  Kupang. Bisman-Jurnal  Bisnis  &  Manajemen ,
5 (02), 61-66.