## ANALISIS PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT PEMILIKAN RUMAH (KPR) DALAM PENCEGAHAN KREDIT MACET PADA PT. BANK SUMSEL BABEL PUSAT
Oleh: Wiranti 1 , Zahruddin Hodsay 2 , Chandra Kurniawan 3
(UNIVERSITAS PGRI PALEMBANG) wirantiwiranti98@gmail.com 1 , zhodsay@gmail.com 2 , Chandrakurniawan79@gmail.com 3
Abstrak– Kredit  macet  atau  problem  loan  adalah  kredit  yang  pada  kegiatannya belum  sesuai  sasaran  yang  direncanakan  pihak  bank,  kredit  yang  mempunyai resiko  bagi  pihak  bank  pada  masa  yang  akan  datang  dalam  artian  luas,  kredit yang  terdapat  kesulitan  pada  penyelesaiannya,  dalam  pengembalian  pokok  atau pembayaran  bunga,  denda  atas  keterlambatan  pembayaran  dan  ongkos-ongkos bank  yang  membebankan  pihak  debitur.  Analisis  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah  metode  kualitatif.  Teknik  pengumpulan  data  yaitu wawancara  (Interview),  pengamatan  (observasi)  dan  dokumentasi.  Instrumen penelitian  berupa  dokumen-dokumen  dan  catatan-catatan  perusahaan  yaitu  PT. Bank  Sumsel  Babel  Pusat  yang  berhubungan  dengan  penelitian  ini.  Hasil penelitian  ini  menyatakan  Prosedur  pemberian  PT.  Bank  Sumsel  Babel  Pusat sudah  berjalan  cukup  baik  dan  benar  secara  keseluruhan  tetapi  masih  ada permasalahan  yang  harus  diperhatikan  dan  diperbaiki  untuk  mengantisipasi kesalahan  dalam  proses  pemberian  KPR.  Faktor  penyebab  terjadi  kegagalan dalam pengajuan KPR pada PT. Bank Sumsel Babel Pusat ada yang berasal dari pihak perusahaan (intern) dan dari pihak debitur (ekstern).
Kata kunci: Kredit Pemilikan Rumah, Kredit Macet, Bank Sumsel Babel
Abstract– Bad credit or problem loans are loans whose activities have not met the target planned by the bank, loans that have risks for the bank in the future in the broad sense, loans that have difficulties in their settlement, in return of principal or  payment  of  interest,  fines  for  late  payment  and  bank  fees  that  incur  debtors. The analysis used in this study is a qualitative method. Data collection techniques used  in  this  study  were  interviews  (interviews),  observations  (observations)  and documentation.  Research  instruments  in  the  form  of  documents  and  company records, namely PT. Bank Babel Pusat Babel related to this research. The results of  this  study stated that the procedure for  granting PT.  Bank Babel  Pusat  Babel has  been  running  quite  well  and  overall  right  but  there  are  still  problems  that must  be  considered  and  corrected  to  anticipate  errors  in  the  process  of  giving mortgages.  Factors  causing  failure  occurred  in  filing  KPR  at  PT.  Bank  Babel Pusat Babel comes from the company (internal) and from the debtor (external).
Keywords: Home Ownership Loans, Bad Credit, Bank Sumsel Babel

## PENDAHULUAN
Berkembangnya  pembangunan nasional,  yang  bertitik  berat  pada bidang  ekonomi  yang  mengelola kekuatan  potensi  ekonomi  menjadi kekuatan ekonomi rill dengan memanfaatkan  sarana  permodalan yang ada, sebagai sarana pendukung utama dalam pembangunan tersebut, membutuhkan penyediaan dana yang  cukup  besar.  Peran  perbankan dalam  pembiayaan  akan  semakin besar,  hal  tersebut  disebabkan  dana yang diperlukan dalam pembangunan berasal atau dihimpun dari  masyarakat  melalui  perbankan, yang  kemudian  disalurkan  kembali kepada masyarakat berupa pemberian  kredit  guna  menuju  ke arah  yang  lebih  produktif.    Salah satu  alternatif  dalam  pendanaan yang dapat digunakan adalah melalui  bank.  Pengertian  bank seperti  yang  tercantum  dalam  pasal 1 ayat 2 Undang-Undang Nomor 10 Tahun  1998  tentang  Perubahan Undang-Undang  Nomor  7  Tahun 1992 tentang Perbankan menyebutkan  bahwa  bank  adalah badan  usaha  yang  menghimpun dana  dari  masyarakat  dalam  bentuk simpanan  dan  menyalurkan  kepada masyarakat dalam rangka meningkatkan  taraf  hidup  rakyat banyak. Fungsi menghimpun dan menyalurkan  dana  itu  berkaitan  erat dengan kepentingan umum,
sehingga  perbankan  wajib  menjaga dengan  baik  dana  yang  dititipkan
masyarakat tersebut. Perbankan harus  dapat  menyalurkan  dana tersebut  ke  bidang-bidang  yang produktif,  bagi  pencapaian  sasaran pembangunan.  Salah  satu  unsur pokok  dalam  pembangunan  untuk mensejahterakan rakyat adalah terpenuhinya  kebutuhan  masyarakat dalam bidang papan atau perumahan.  Perumahan  merupakan salah satu kebutuhan yang mendasar bagi  manusia,  baik  untuk  tempat tinggal,  tempat  usaha,  perkantoran, dan lain sebagainya. Namun demikian,  belum  semua  anggota masyarakat  dapat  memiliki  atau menikmati rumah yang layak, sehat, aman, dan serasi.
Berdasarkan  pasal  1  ayat  (1) Undang-Undang  Nomor  4  Tahun
1992 tentang Perumahan dan
Pemukiman, ditentukan bahwa yang dimaksud  dengan  rumah  adalah bangunan  yang  berfungsi  sebagai tempat  tinggal  dan  hunian  bagi pembinaan  keluarga.  Kebutuhan akan perumahan pada masa sekarang  ini  merupakan  masalah nasional, terutama di daerah perkotaan,  yang  harus  dicarikan solusinya  baik  oleh  pemerintah bersama-sama  dengan  masyarakat selaku  pengusaha  maupun  selaku konsumen  perumahan  itu  sendiri. Oleh karena itu upaya pembangunan perumahan  dan  pemukiman  terus ditingkatkan  untuk  menyediakan jumlah  perumahan  yang  makin banyak  dan  dengan  harga  yang terjangkau  terutama  oleh  golongan
masyarakat  yang  tidak  mampu membeli  rumah  secara  tunai,  maka mereka  akan  membeli  rumah  secara kredit  melalui  lembaga  perbankan dengan mengajukan Kredit Pemilikan Rumah (KPR). Menurut  Kasmir  (2015:143) prosedur pemberian (Kredit Pemilikan  Rumah) adalah  tahap- tahap  yang  harus  dilalui  sebelum sesuatu  kredit  diputuskan  untuk dikucurkan.tujuannya  adalah  unttuk mempermudah  bank  dalam  menilai kelayakan suatu  permohonan kredit, prosedur  pemberian  kredit  dan penilaian kredit oleh dunia perbankan  secara  umum  antar  bank yang  satu  dengan  bank  yang  lain tidak jauh berbeda . Selanjutnya  bahwa  menurut Rivai,dkk (2013:163) prosedur pemberian (Kredit Pemilikan Rumah) meliputi  ketentuan  dan syarat  atau  yang  harus  dilakukan sejak nasabah mengajukan permohonan  kredit  sampai  kredit tersebut  dilunaskan  oleh  nasabah dan  untuk  jenis  kredit  tertentu  yang mempunyai kekhususan dalam ketentuan dan prosedurnya. Berdasarkan teori di atas dapat disimpulkan bahwa, prosedur pemberian (Kredit Pemilikan Rumah) adalah  cara  atau  ketentuan yang  harus  dilalui  oleh  debitur selaku pemohon dan kreditur selaku pemberi  dalam  proses  pemberian kredit. Ini bertujuan untuk mengantisipasi agar kegiatan pemberian  kredit  tidak  melanggar
batasan-batasan yang telah di tentukan  dan  mempermudah  pihak kreditur dalam melakukan penyaluran  kredit  kepada  calon, debitur  dan  juga  untuk  menghindari terjadinya penyelewangan serta kemacetan  dalam  pelunasan  kredit oleh debitur. Menurut  Firdaus  dan  Ariyanti (2011:83), prinsip-prinsip pemberian kredit yang biasa digunakan  oleh  kreditur,  yang  biasa dikenal  dengan  prinsip  5C,  yaitu character , sifat-sifat calon pelanggan seperti kejujuran, perilaku  dan  ketaatannya. Capacity , perhatian  yang  diberikan  terhadap kemampuan  calon  pelanggan  secara umum  atau  kondisi  kekayaan  yang dimiliki  perusahaan. Capital ,dilihat dari segi financial. Collateral, jaminan  yang  mungkin  bisa  disita apabila  ternyata  calon  pelanggan benar-benar  tidak  bisa  memenuhi kewajibannya. Condition , menunjukkan  pengaruh  langsung dari  tren  ekonomi  pada  umumnya terhadap perusahaan yang bersangkutan yang mungkin mempunyai  kemampuan  pelanggan dalam memenuhi kewajibannya.
Menurut  Ismail  (2011:123)
kredit  macet  merupakan  “kredit yang  menunggak  melampaui  270 hari atau lebih.Bank akan mengalami  kerugian  atas  kredit macet  tersebut”.Menurut  Rivai,dkk (2013:397) kredit macet  merupakan “situasi dimana
persetujuan pengembalian kredit mengalami
risiko kegagalan,bahkan menunjukkan  kepada  bank  akan memperoleh kerugian yang potensial”. Berdasarkan teori di atas dapat  disimpulkan  bahwa kredit macet ialah Nasabah yang memperoleh  kredit  dari  bank  tidak seluruhnya dapat mengembalikannya dengan baik tepat  pada  waktu  yang  disepakati.
Pada kenyataannya selalu ada sebagian nasabah  yang karena suatu sebab  tidak  dapat  mengembalikan kredit  kepada  bank  yang  telah meminjaminya. Akibat nasabah tidak dapat membayar lunas utangnya,maka menjadikan perjalanan kredit terhenti atau macet Faktor-faktor  penyebab  kredit macet menurut Taswan (2010:466 ).
a. Faktor Internal
b. Faktor Eksternal
Menurut  Kasmir  (2015:149) penyelamatan kredit macet dilakukan dengan cara antara lain:
a. Rescheduling Suatu  tindakan  yang  diambil dengan  cara  memperpanjang jangka waktu kredit atau jangka waktu angsuran.
b. Reconditioning Suatu  tindakan  bank  mengubah berbagai  persyaratan  yang  ada seperti kapitalisasi bunga,penundaan  pembayaran bunga,penurunan suku bunga,dan  pembebasan  suku bunga. c. Restructring
Suatu  tindakan  bank  kepada nasabah dengan cara menambah modal nasabah dengan pertimbangan  nasabah  memang membutuhkan  tambahan  dana dan usaha yang dibiayai memang masih layak.
d. Kombinasi
Suatu  tindakan  kombinasi  dari ketiga jenis yang diatas seorang nasabah dapat saja diselamatkan dengan kombinasi antara Rescheduling dengan Restructuring. e. Penyitaan jaminan
Suatu tindakan terakhir nasabah sudah  tidak  benar-benar  tidak punya  itikad  baik  atapun  sudah tidak mampu lagi untuk membayar semua utang- utangnya. Berdasarkan uraian latar
belakang  di  atas,  fokus  dalam penelitian ini adalah sebagai berikut: (a)   Analisis  prosedur  Pemberian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) (b)   Pencegahan kredit macet
Sedangkan  subfokus  dalam penelitian  ini  adalah  Pemberian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dan Laporan Kredit Macet Tahun 2018.
Berdasarkan  latar  belakang, maka permasalahan dapat rumuskan sebagai berikut yaitu Bagaimanakah prosedur Pemberian Kredit Pemilikan  Rumah  (KPR)  dalam pencegahan  kredit  macet  pada  PT. Bank Sumsel Babel Pusat?
Adapun  tujuan  Penelitian  ini adalah  untuk  mengetahui  prosedur Pemberian Kredit Pemilikan Rumah (KPR)  dalam  pencegahan  kredit macet  pada PT. Bank Sumsel Babel Pusat.

## METODOLOGI PENELITIAN
Metode penelitian yaitu deskriptif kualitatif. Data dan Sumber Data  yaitu Data Primer dan Data Sekunder. Metode pengumpulan  data  yang  digunakan dalam penelitian ini adalah wawancara, observasi, dan dokumentasi.  Wawancara  dilakukan untuk mengetahui apa saja produk,berhubungan  yang  dianalisis dan  bagaimana  prosedur  Bank Sumsel Babel tersebut dalam pengajuan KPR. Observasi dilakukan untuk melihat kondisi dan situasi  apa  yang  menyebabkan kredit  macet.  Sedangkan  metode dokumentasi  yang  digunakan  untuk pengambilan  data  atau  catatan  yang ada di objek penelitian dan melengkapi  data  yang  didapat  dari perusahaan  dengan  melihat  atau mempelajari  buku-buku  yang  berisi informasi yang ada kaitannya dengan masalah yang dibahas.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Sebagian besar kegiatan perekonomian masyarakat membutuhkan kredit, melalui pemberian kredit nasabah melakukan pembayaran melalui rekening makin bertambah sehingga
tujuan  dari  pemberian  kredit  selain untuk  mendapatkan  hasil  yang optimal  dari  pemberian  kredit,  juga untuk  meningkatkan  pendapatan bank  karena  dana  dalam  bank  akan bertambah dengan sendirinya. Untuk memenuhi kebutuhan masyarakat  dalam  bidang  papan, PT.  Bank  Sumsel  Babel  Pusat mengeluarkan produk kredit perumahan yaitu KPR Griya Sejahtera.  KPR  Griya  Sejahtera adalah  kredit  rumah,  ruko,  rukan, rusunami, apartemen, condotel maksimal kredit 5 milyar, masyarakat diharapkan dapat memiliki  rumah  dengan  angsuran rendah  sehingga  tidak  memberatkan masyarakat dan realisasi kredit yang cepat. Angsuran yang tidak memberatkan tersebut diberikan pada  masyarakat  dikarenakan  PT. Bank Sumsel Babel.
Prosedur  Pemberian  Kredit Pemilikan  Rumah  (KPR)  pada  PT. Bank  Sumsel  Babel  Pusat  yaitu menurut  teori  Suyatno  (2011:62) yaitu;
1. Pengajuan Permohonan Kredit
Kredit  pemilikan  rumah  (KPR) Kredit  Griya  Sejahtera  adalah fasilitas  kredit  perumahan  yang diberikan oleh PT. Bank Sumsel Babel  kepada  masyarakat  yang mempunyai  penghasilan  untuk melakukan kredit rumah.
2. Penyeleksian Pemberian Kredit Kredit macet atau problem loan
adalah  kredit  yang  mengalami kesulitan pelunasan akibat
adanya  faktor-faktor  atau  unsur kesengajaan atau kondisi di luar kemampuan debitur. Kredit macet yaitu kredit yang pengembalian  pokok  pinjaman dan pembayaran bunganya terdapat tunggakan telah melampaui  270  hari.  Kredit macet merupakan kondisi dimana  pihak  bank  merasa dirugikan.  Pengalaman  kredit macet  akhir-akhir  ini  telah mengacu  kalangan  perbankan untuk  lebih  berhati-hati  dalam mengatur  alokasi  dana  kredit. Penyeleksian  konsumen  yang mencakup  teori  5C,  BI  dan penghasilan konsumen (character,  capacity,  capital, collateral, condition, personality,  purpose,  prospect, payment dan kebenaran income).  Character  dari  sifat- sifat  Nasabah  seperti  kejujuran, perilaku  dan  ketaatanya  dalam melunasi  pembayaran  kredit. Capacity atau kemampuan kinerja  calon  debitur  dalam pekerjaan  yang  dilakukanya beserta latar belakang pendidikanya. Capital atau modal  dari  segi  financial  calon debitur secara umum. Collecteral  merupakan  jaminan yang bisa disita apabila ternyata calon  debitur  benar-benar  tidak bisa  memenuhi  kewajibanya. Condition menunjukan pengaruh kondisi ekonomi pada
umumnya terhadap kemampuan
debitur dalam memenuhi kewajibanya.  Personality  atau kepribadian calon debitur merupakan  segi  yang  subjektif namun  menjadi  suatu  yang penting dalam penentuan pemberian KPR. Purpose menyangkut  tujuan  penggunaan kredit tersebut tidak mengandung  unsur  spekulatif. Payment yaitu cara pembayaranya misalnya mengenai  aliran  dana.  Income atau  penghasilan  calon  debitur apakah mampu membayar angsuran  tersebut  untuk  jangka panjang. BI yaitu sejarah perkredit debitur apabila selama perjalanan kredit, debitur penah melakukan  kredit  tempat  lain atau  sejenisnya  dan  ternyata sejarahnya buruk maka pengajuan KPRnya akan langsung  ditolak  oleh  pihak Analis  Kredit  tanpa  melakukan proses selanjutnya. Adapun apabila debitur sejarahnya mengalamin  penunggakan  yang tidak  terlalu  berat  maka  pihak analis  memberikanan  prasyarat kepada debitur agar debitur bisa melanjutkan proses selanjutnya. Sebaliknya apabila debitur tidak ada  masalah  dengan  BI  nya maka  debitur  tersebut  bisa langsung ketahap proses selanjutnya.
3. Keputusan  Atas  Permohonan Kredit
Berkas–berkas  mengenai  calon debitur  dari  tahap  awal  hingga
DUP atau OTS diserahkan pada komisi  pemutus  kredit  untuk  di setujui. Dalam tahap ini dilakukan  OTS  2  bagi  calon debitur  yang  berpenghasilan tetap  apakah  memenuhi  kriteria atau tidak, apabila tidak memenuhi  kriteria  maka  dibuat surat penolakan, jika memenuhi
kriteria  maka  dibuat  SP3K (Surat  Penegasan  Persetujuan Penyediaan Kredit).
4. Pelunasan Pemberian Kredit Pelunasan pemberian kredit merupakan  dipenuhinya  semua kewajiban  hutang  pelanggan terhadap perusahaan yang berkaitan atau pelunasan pemberian kredit yang dilakukan pihak debitur, Debitur telah diwajibkan melakukan  pembayaran  bulan sampai  tahun  pelunasan  dapat dilakukan melalui rekening bank tersebut di setiap bulannya langsung. Berikut  ini  perkembangan
Kredit  Griya  Sejahtera  PT.  Bank Sumsel  Babel  Pusat  Tahun  2017- 2018 :
Tabel 1. Griya Sejahtera PT.
Bank Sumsel Babel Pusat Tahun 2017-2018  (Dalam Jutaan Rupiah) Tahun Jumlah (Rp) Naik/Turun (%) 2017 303.001 23,89 2018 375.389 Sumber:  PT.  Bank  Sumsel  Babel Pusat
Prosedur  Pemberian  Kredit Pemilikan  Rumah  (KPR)  pada  PT. Bank  Sumsel  Babel  Pusat  terdiri dari :
1. Prosedur pemberian Kredit Pemilikan  Rumah (KPR)  pada PT.  Bank  Sumsel  Babel  Pusat Unit  Pemasaran  adalah  tahap pengajuan  permohonan  KPR. Tahap  ini  mencakup  pengajuan pemberian  KPR,  menyiapkan berkas-berkas  seperti  fotocopy KTP,  fotocopy  KK  ,  fotocopy NPWP,  fotocopy  surat  nikah, pasfoto  suami  istri,  fotocopy tabungan  3  bulan  terakhir  dan info  BI  dan  mengisi  formulir aplikasi pemohonan KPR.
2. Penyeleksian  konsumen  yang mencakup  teori  5C,  BI  dan penghasilan konsumen ( character, capacity, capital, collateral, condition, personality, purpose,  prospect,  payment  dan kebenaran  income).  Character dari  sifat-sifat  Nasabah  seperti kejujuran, perilaku dan ketaatanya dalam melunasi pembayaran kredit. Capacity atau
kemampuan kinerja calon debitur dalam pekerjaan yang dilakukanya beserta latar belakang  pendidikanya. Capital atau  modal  dari  segi  financial calon  debitur  secara  umum. Collecteral merupakan  jaminan yang  bisa  disita  apabila  ternyata calon  debitur  benar-benar  tidak bisa memenuhi kewajibanya. Condition menunjukan  pengaruh kondisi  ekonomi  pada  umumnya terhadap kemampuan debitur dalam  memenuhi  kewajibanya. Personality atau kepribadian calon  debitur  merupakan  segi yang  subjektif  namun  menjadi suatu yang penting dalam penentuan pemberian KPR. Purpose menyangkut tujuan penggunaan  kredit  tersebut  tidak mengandung  unsur  spekulatif. Payment yaitu cara pembayaranya misalnya mengenai  aliran  dana. Income atau  penghasilan  calon  debitur apakah mampu membayar angsuran  tersebut  untuk  jangka panjang. BI yaitu sejarah perkredit  debitur  apabila  selama perjalanan  kredit,  debitur  penah melakukan  kredit  tempat  lain atau  sejenisnya  dan  ternyata sejarahnya buruk maka pengajuan KPRnya akan langsung  ditolak  oleh  pihak Analis  Kredit  tanpa  melakukan proses selanjutnya. Adapun apabila debitur sejarahnya mengalamin  penunggakan  yang
tidak  terlalu  berat  maka  pihak analis  memberikanan  prasyarat kepada  debitur  agar  debitur  bisa melanjutkan  proses  selanjutnya. Sebaliknya  apabila  debitur  tidak ada masalah dengan BI nya maka debitur  tersebut  bisa  langsung ketahap proses selanjutnya..
3. Keputusan atas permohonan KPR yang dilakukan oleh Unit Pemasaran  PT.  Bank  Sumsel Babel Pusat berdasarkan wewenangnya dan berhak mengambil  keputusan  menolak atau menyetujui permohonan KPR. Tahap terakhir yaitu melakukan  akad  Kredit  di  depan
Notaris,  Pihak  Debitur,  Pihak Bank  dan  pihak  Penjual  atau Developer.
4. Pelunasan pemberian kredit  yang dilakukan  pihak  debitur,  Debitur telah diwajibkan melakukan pembayaran  bulan  sampai  tahun pelunasan dapat dilakukan melalui rekening bank tersebut di setiap bulannya langsung.
Dalam  prosedur  pemberian KPR  Unit  Pemasaran  PT.  Bank Sumsel  Babel  Pusat  sudah  berjalan cukup  baik  dan  benar  secara keseluruhan tetapi masih ada permasalahan yang harus diperhatikan  dan  diperbaiki  untuk mengantisipasi kesalahan dalam proses pemberian KPR. Pada
penyeleksian  calon  debitur  terdapat masalah yang pertama dalam character debitur tidak bisa
mentaati  kesepakatan  pembayaran kewajibannya  yang  telah  diberikan dengan asumsi debitur dalam kesulitan  keuangan  karena  usaha yang mereka jalankan juga mengalami masalah sehingga debitur menunggak pembayaran pada  bulan  yang  telah  disepakati, akibatnya terjadi penumpukan piutang karena keterlambatan debitur melakukan pembayaran. Hal ini dapat disimpulkan bahwa
analisis  kredit  hanya  melihat  data seperti  debitur  belum  memiliki rumah  dan  belum  pernah  menerima subsidi  pemerintah  untuk  pemilikan rumah  yang  dikeluarkan  dari  kantor camat tempat tinggal debitur, memiliki  NPWP  dan  SPT  tahunan PPH orang pribadi sesuai perundang-undangan  yang  berlaku dan slip gaji sehingga analisis kredit tidak melihat secara detail fortofolio segmen  kredit  yang  akan  diberikan kepada  debitur.  Sebaiknya  dalam masalah ini perusahaan harus memberikan surat peringatan kepada debitur  dengan  meminta  penjelasan bagaimana  pembayaran  kredit  yang telah  diberikan  untuk  selanjutnya. Permasalah  yang  kedua  dalam  hal collateral debitur tidak bisa membayar atau melunasi kewajibannya tetapi perusahaan belum  mau  menyita  jaminan  yang dijaminkan  pada  saat  pengajuan permohonan  KPR  dengan  asumsi perusahaan masih memberikan waktu  tenggang  atau  kompensasi untuk  membayar  atau  melunasi
kewajibanya  pada  bulan  berikutnya sesuai  dengan  perjanjian  yang  telah disepakati  sebelum  KPR  diberikan, akibatnya  debitur  menunggak  untuk membayar atau
melunasi kewajibanya  pada  saat  jatuh  tempo. Perusahaan  harus  bersikap  tegas kepada  debitur  dalam  pembayaran kewajibannya  dan  perusahaan  bisa menyita  jaminan  yang  dijaminkan apabila debitur tidak bisa melunasinya atau membayar kewajibannya  tersebut  dalam  kurun waktu tertentu. Masalah yang terakhir  Condition di  saat  keadaan krisis  ekonomi  debitur  juga  bisa terkena  dampak  dari  krisis  tersebut sehingga  mempengaruhi  kondisi ekonomi  debitur,  akbitnya  pihak kreditur  juga  terkena  dampak  dari krisis  tersebut  karena  debitur  yang belum bisa membayar kewajibannya. Sebaiknya pihak kreditur harus bisa lebih baik dalam membaca  peluang  dan  keadaan kemampuan  pihak  debitur  sebelum memberikan  KPR  kepada  calon debitur  untuk  menghindari  masalah tersebut.
Kredit Griya Sejahtera (KGS) PT. Bank Sumsel Babel pada tahun  2018  sebesar  Rp.375.389  juta meningkat  23,89%  dibandingkan tahun 2017. Faktor utama peningkatan  tersebut  disebabkan oleh  PT.  Bank  Sumsel  Babel  ikut serta dalam penyaluran KPR program pemerintah dan meningkatnya  kerjasama  dengan developer  perumahan  di  daerah
Sumatera Selatan dan Bangka Belitung .  Rasio  Non  Performing
Loan  (NPL)  Gross menunjukkan bahwa  perbandingan  antara  kredit yang  tidak  dikembalikan  lagi  oleh debitur (kredit macet) atau dikembalikan  tapi  tersendat-sendat dengan  total  kredit  yang  disalurkan oleh bank ke masyarakat.Timbulnya masalah ini diduga karena kurangnya analisis kredit melakukan crosscheck  data  secara  detail  hanya melihat data (Character) oleh karyawan  Bank  dalam  menganalisis permohonan kredit Faktor penyebab terjadi kegagalan  dalam  pengajuan  KPR pada  PT.  Bank  Sumsel  Babel  Pusat ada yang berasal dari pihak perusahaan  dan  dari  pihak  debitur. Dari pihak perusahaan (intern),ketidak  kejujuran  debitur, keterbatasan  penghasilan  debitur (Condition)  dan  nilai  jaminannya tidak  memenuhi  ketentuan  yang berlaku pada prosedur perusahaan(Collateral).  Dari  pihak debitur  (ekstern)  lebih  disebabkan adanya  debitur  yang  tidak  sungguh- sungguh dalam pengajuan permohonan  KPR  yang  terbukti dengan prasyarat yang tidak dilengkapi,  terdapat  debitur  yang melarikan  diri,  mampu  membayar tapi tidak mau melunasi kewajiban(Character). Hasil  penelitian  ini  sesuai dengan  penelitian  yang  dilakukan Fadli Alanshari (2015) yang menyatakan  mekanisme  KPR  pada
PT.  Bank  Sumsel  Babel  mulai  dari mengajukan  permohonan  kredit,
vertifikasi, wawancara, analisa,
persetujuan, akad, dan realisasi bagi masyarakat cukup jelas dan
memudahkan  dalam  mendapatkan kredit  pemilikan  rumahnya  dengan syarat dan ketentuan yang mudah di pahami.

## SIMPULAN
Berdasarkan hasil yang diperoleh dari analisa dan pembahasan dalam bab sebelumnya, maka kesimpulan yang dapat diambil  untuk  menjawab  rumusan permasalah  dari  penelitian  tentang analisa  prosedur  pemberian  KPR PT.  Bank  Sumsel  Babel  Pusat adalah sebagai berikut :
a. Prosedur  pemberian  PT.  Bank Sumsel  Babel  Pusat  sudah berjalan  cukup  baik  dan  benar secara  keseluruhan  tetapi  masih ada  permasalahan  yang  harus diperhatikan dan diperbaiki untuk  mengantisipasi  kesalahan dalam  proses  pemberian  KPR.
Dari  pihak  perusahaan  (intern) tersebut lebih disebabkan keterbatasan penghasilan debitur  (Condition)  dan  nilai jaminannya  tidak  memenuhi ketentuan  yang  berlaku  pada prosedur perusahaan
( Collateral ).
b. Dari  pihak  debitur  (ekstern) lebih disebabkan adanya debitur yang  tidak  sungguh-sungguh dalam  pengajuan  permohonan
KPR  yang  terbukti  dengan persyaratan yang tidak dilengkapi, terdapat debitur yang  melarikan  diri,  mampu membayar tapi tidak mau melunasi kewajiban(Character).
c. Pada tahap penyeleksiaan
PT.Bank  Sumsel  Babel  Pusat yang  dilakukan  oleh  analis kredit  kurangnya  melakukan crosscheck  data  secara  detail (Character)  yang  menyebabkan kredit  macet  setiap  tahunnya bertambah.

## SARAN
Berdasarkan  penelitian  yang telah  dilakukan,  maka  penulis  dapat memberikan  beberapa  saran  kepada
PT. Bank Sumsel Babel Pusat, yaitu:
a. Pada pemberian KPR seharusnya dilakukan pemeriksaan  secara  mendadak kepada karyawan agar karyawan tidak melakukan kecurangan dan karyawan dapat melakukan  pekerjaannya  sesuai dengan  tugas  dan  tanggung jawabnya dengan baik.
b. Prosedur  pemberian  KPR  yang ada  pada  PT.  Bank  Sumsel
Babel  Pusat  diharapkan  dapat lebih ditingkatkan dalam berbagai hal agar mempermudah masyarakat untuk mendapatkan pembiayaan rumah  dengan  bunga  yang rendah dan melakukan kerjasama dengan berbagai developer perusahaan di
berbagai wilayah Kota Palembang.
c. Bagi  peneliti  selanjutnya  dapat dijadikan  salah  satu  bahan referensi  bagi  pihak  yang  ingin melakukan  kajian  lebih  lanjut dengan cara melakukan perbandingan mengenai prosedur pemberian Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dalam pencegahan kredit macet dengan bank lainnya.

## DAFTAR PUSTAKA
Fadli  Alanshari.  2015. Prosedur pemberian  kredit  KPR  pada PT.  Bank  Tabungan  Negara (Persero) Tbk Cabang Pembantu  Bukittinggi .  Jurnal Akademi Keuangan dan Perbankan. Firdaus, Rachmat dan Maya, Ariyanti.  2011. Manajemen Perkreditan Bank Umum: Teori,  Masalah,  Kebijakan dan  Aplikasi  Lengkap  dengan Analisis  Kredit .  Alfabeta  : Bandung. Halim, dkk. 2009. Sistem Pengendalian Manajemen . Yogyakarta:Penerbit  Sekolah Tinggi Ilmu Manajemen. Hibatullah,  Fauzan  Takalamingan. 2018. Analisis penerapan sistem dan prosedur pemberian  kredit  Pemilikan rumah  (KPR)  subsidi  pada Bank Tabungan Negara Cabang  Manado .  Jurnal  Riset
Akuntansi  Going  Concern  13
(4), 2018, 830-840.
Informasi  dari  Bank  Indonesia www.bankindonesia.com.
Ismail. 2011. Manajemen Perbankan . Jakarta:Penerbit Prenada Media. Ismail  dan  Prawironegoro.  2009. Sistem Pengendalian Manajemen .  Jakarta:  Penerbit Mitra Wacana Media. Kasmir. 2015. Dasar-Dasar Perbankan . Jakarta:PT.Raja Grafindo Persada.
Nur  Suci  Atmawati.  2015. Analisis Pemberian  Kredit  Pemilikan
Rumah  (KPR)  Dalam  Rangka Mengurangi  Non  Performing Loan  (Studi  pada  PT.  Bank Central  Asia  Tbk.  Cabang Kediri) .  Jurnal  Administrasi
Bisnis.  Vol.2  No.2  Februari 2015. Merchan  dan  Van  Der  Stade.  2014. Sistem Pengendalian Manajemen .  Jakarta:  Penerbit Salembat Empat. Putri  Embun  Sari.  2013. Sistem Pengendalian Internal Penyaluran  Kredit  Pemilikan Rumah  (KPR)  :  Studi  Kasus Pada  Bank  BTN  Cabang Depok . Jurnal Sistem Pengendalian Manajemen. Rivai, dkk. 2013. Credit Management Handbook . Jakarta:PT.Raja Grafindo Persada. Ryana Fitrianingsih. 2017. Penerapan  Sistem  Pemberian Kredit Pemilikan Rumah (KPR)  Subsidi  Dalam  Upaya Mengantisipasi Terjadinya Tunggakan  Kredit  Pada  PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk . SIMCI Economic. Vol.01 No.02 Tahun 2017. ISSN.BBBB,BBBB Sudijono.  2010. Pengantar  Statistik
Pendidikan . Jakarta:PT.Rajagrafindo
Persada.
Sugiyono.  2018. Metode  Penelitian Kuantitatif,  Kualitatif  dan  R&
D . Alfabeta: Bandung.
Suyatno.    dkk.  2018. Dasar-dasar Perkreditan . Jakarta : Gramedia PustakaUtama. Taswan. 2010. Manajemen Perbankan . Yogyakarta:Penerbit UPP AMP YKPN. Trianto. 2011. Pengantar Penelitian Pendidikan Bagi Pengembangan  dan  Profesi Pendidikan Tenaga Kependidikan . Penerbit Kencana Prenada Media Group: Jakarta. Wulan  Angka  Sari.  2016. Analisis sistem dan prosedur pemberian  kredit  kepemilikan rumah  (KPR)  BTN  bersubsidi dalam usaha mendukung pengendalian Manajemen kredit  (Studi  Pada  PT.  Bank Tabungan  Negara  (Persero) Tbk.  Kantor  Cabang  Kediri) . Jurnal  Administrasi  Bisnis (JAB). Vol.41 No.1 Desember 2016.