## Implementation of Operational Risk Management at BSI KCP Tuban

## Penerapan Manajemen Risiko Operasional Pada BSI KCP Tuban
Nur Khairudin 1 *, Lailatul Qadariyah 2 Universitas Trunojoyo Madura 1,2 200721100028@student.trunojoyo.ac.id 1 , qadariyah_82@yahoo.com 2
* Corresponding Author

## ABSTRACT
The purpose of this research is to find out how the implementation of operational risk management is carried  out  in  Bank  Syariah  Indonesia,  by  conducting  a  study  on  BSI  KCP  Tuban.  Operational  risk  is influenced by several factors, such as human error, processes, procedures, systems, and external events. This research adopts a qualitative research method descriptive research method. The data collection and analysis  process  was  conducted  through  primary  data  sources  primary  data  sources  which  include observations  and  interviews,  as  well  as  secondary  data  sources  consisting  of  journals,  articles,  books, and mass media relevant to the research. consisting of journals, articles, books, and mass media relevant to this study. Data analysis is carried out by paying attention to four main stages, namely data collection, data reduction, data presentation, and conclusion drawing or verification. The results of the discussion show that operational risks that occur at BSI KCP Tuban occur due to internal risks (human resources) such as overbooking errors, system and technology risks dysfunction or system disruption and computer failure  during  the  data  input  process,  and  external  events  such  as  counterfeit  money,  theft,  fire  or natural disasters. Operational risk management is implemented by conducting daily monitoring, taking insurance measures, and increasing security. Monitoring or measurement, evaluation or monitoring, and operational  risk  control  are  carried  out  by  regularly  monitoring  the  number  of  operational  incidents monitored by the head office. The step applied by BSI KCP Tuban to overcome operational risk is to focus on improving internal and external controls. It is hoped that this research can contribute as supporting information for scientific knowledge.
Keywords : Operational Risk, Operational Risk Management, Islamic Banks.

## ABSTRAK
Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  mengetahui  bagaimana  penerapan  manajemen  risiko operasional dilakukan di Bank Syariah Indonesia, dengan melakukan studi pada BSI KCP Tuban. Risiko operasional dipengaruhi oleh beberapa faktor, seperti kesalahan manusia, proses, prosedur, sistem, dan kejadian  eksternal.  Penelitian  ini  mengadopsi  metode  penelitian  kualitatif  deskriptif.  Proses pengumpulan  dan  analisis  data  dilakukan  melalui  sumber  data  primer  yang  mencakup  observasi  dan wawancara, serta sumber data sekunder yang terdiri dari jurnal, artikel, buku, dan media massa yang relevan dengan studi ini. Analisis data dilaksanakan dengan memperhatikan empat tahap utama, yakni pengumpulan data, reduksi data, penyajian data, dan penarikan kesimpulan atau verifikasi. Pada hasil pembahasan menunjukkan bahwa Risiko operasional yang terjadi di BSI KCP Tuban terjadi karena risiko internal (SDM) seperti kesalahan pemindahbukuan, risiko sistem dan teknologi disfungsi atau gangguan sistem  dan  computer  mati  pada  saat  proses  input  data,  dan  kejadian  eksternal  seperti  adanya  uang palsu, pencurian, kebakaran atau bencana alam. Manajemen risiko operasional diterapkan dengan cara melakukan  pemantauan  setiap  hari,  mengambil  langkah-langkah  asuransi,  dan  meningkatkan keamanan.  Monitoring  atau  pengukuran,  evaluasi  atau  pemantauan,  dan  pengendalian  risiko operasional dilakukan dengan mengawasi secara rutin jumlah insiden operasional yang dipantau oleh kantor pusat. Langkah yang diterapkan oleh BSI KCP Tuban untuk mengatasi risiko operasional adalah dengan  memusatkan  perhatian  pada  peningkatan  pengendalian  internal  dan  eksternal.  Diharapkan untuk penelitian ini bisa memberikan kontribusi sebagai informasi pendukung pengetahuan ilmiah Kata Kunci : Risiko Operasional, Manajemen Risiko Operasional, Bank Syariah.

## 1. Pendahuluan
Risiko  operasional  dipengaruhi  oleh  berbagai  faktor  seperti  faktor  manusia,  proses, prosedur,  sistem,  dan  kejadian  eksternal.  Pengaruhnya  bukan  hanya  berasal  dari  individu tertentu,  melainkan  juga  tergantung  pada  tingkat  kualitas  manajemen  yang  dilakukan  oleh para  pemimpin  atau  manajer  Perusahaan  (Aprilia  et  al.,  2022).  Berdasarkan  penelitian sebelumnya  pada  bank  syariah,  hasil  menunjukkan  bahwa  pada  tahun  2013  dan  2015, pada catatan  terdahulu,  terjadi  kerugian  operasional  paling  signifikan.  Tahun  2013,  kerugian mencapai  lebih  dari  80  persen  sekitar  Rp10,5 billion akibat  Gangguan  Bisnis  &  Kegagalan Sistem,  sementara  tahun  2015,  kerugian  melampaui  90  persen  sekitar  Rp10,2 billion disebabkan oleh internal fraud . Hal ini menunjukkan bahwa risiko operasional tidak semata- mata disebabkan oleh kesalahan manusia, melainkan juga oleh faktor lainnya (Anam, 2023).
Manajemen sistem perbankan, termasuk dalam ranah perbankan syariah, melibatkan risiko  yang  inheren  pada  setiap  sistem  serta  dalam  evolusinya.  Proses  pengelolaan  sistem perbankan  tentunya  disertai  dengan  risiko-risiko  yang  ada.  Risiko-risiko  ini  berasal  dari berbagai  faktor,  termasuk  risiko  operasional  yang  timbul  dari  kontribusi  internal,  seperti sumber daya manusia dalam lembaga perbankan syariah, dan faktor eksternal, seperti perilaku nasabah(Khairani, 2023). Oleh karena itu, keberadaan manajemen risiko yang efektif sangatlah krusial untuk memastikan keberlanjutan dari sektor perbankan syariah.
Manajer  harus  memahami  betapa  krusialnya  manajemen  risiko  operasional  karena kurangnya  pengelolaan  dapat  mengakibatkan  munculnya  risiko  tambahan  yang  berdampak pada  kelangsungan  serta  eksistensi  lembaga  perbankan  syariah.  Hasil  penelitian  yang dilaksanakan  oleh  Muhammad  Zuhri  menegaskan  bahwa  “jika  terdapat  kesalahan  dari  para pegawai atau staf operasional perbankan, hal tersebut berpotensi menimbulkan risiko hukum yang berdampak pada institusi perbankannya.”(Aprilia et al., 2022).
Kesalahan  manusia  atau  sumber  daya  manusia  (SDM)  adalah  salah  satu  penyebab risiko operasional. Pertumbuhan sektor perbankan syariah yang sangat pesat tidak diimbangi dengan ketersediaan sumber daya manusia yang memadai baik secara kuantitas dan kualitas. Menurut Parakkasi dikutip dari (Fatin Fadhilah Hasib; Fachri Akbar, 2017) banyak ahli ekonomi memperkirakan  bahwa  antara  25  sampai  30  persen  sumber  daya  manusia  di  perusahaan keuangan syariah memiliki latar belakang syariah, maka dapat disimpulkan sisanya berasal dari latar belakang konvensional. Sementara itu, Ikatan Ahli Ekonomi Islam menyatakan bahwa hal ini  disebabkan  oleh  keterbatasan  tenaga  kerja  yang  mempunyai  keahlian  dalam  ekonomi syariah terasa terjadi, maka mayoritas sumber daya manusia yang dipekerjakan saat ini berasal dari  program  studi  konvensional.  Kemudian,  masalah internal fraud terhubung  dengan  staf manusia  dalam  organisasi,  selain  persyaratan  jumlah  minimum  personel  yang  memiliki  latar belakang  kompetensi  ekonomi  syariah.  Berikut  adalah  tabel  yang  menunjukan  data perkembangan jumlah internal fraud tahun 2022 pada PT. Bank Syariah Indonesia. Tabel 1. Penanganan Internal Fraud Pada PT. Bank Syariah Indonesia Internal Fraud Karyawam Tetap Karyawan Tidak Tetap 2021 2022 2021 2022 Jumlah kasus 6 14 1 - Terselesaikan 6 14 1 - Masih Proses - - - - Sumber: ( Annual Report , 2022)
Berdasarkan  data  pada  tabel,  terdapat  empat  belas  kasus fraud di  PT.  Bank  Syariah Indonesia secara keseluruhan pada tahun 2022; empat belas kasus tersebut telah diselesaikan, dan  nol  kasus  dalam  proses  penyelesaian.  Jumlah  kasus internal fraud pada  tahun  2022 meningkat sebanyak tujuh kasus dibandingkan tahun 2021.
Data ini menggambarkan kerentanan PT. Bank Syariah Indonesia terhadap kecurangan internal. Di samping risiko operasional yang berasal dari sumber daya manusia, ancaman dari sistem  IT  (Teknologi  Informasi)  serta  peristiwa  eksternal  juga  menjadi  pemicu  risiko operasional  yang  terjadi.  Sehingga  manajemen  risiko  operasional  bertujuan  baik  bagi kelangsungan  perbankan  syariah.  Peristiwa internal  fraud merupakan  bagian  dari  risiko operasional  yang  merugikan  dalam  sektor  perbankan.  Perlu  diidentifikasi,  dicegah,  dan diantisipasi  sejak  dini  agar  risiko  operasional  ini  tidak  terjadi.  Pasalnya,  dana  yang  dikelola dalam perbankan syariah bukan hanya milik bank itu sendiri, tetapi juga melibatkan dana dari pihak ketiga seperti nasabah, investor, deposan, pemerintah, dan lainnya, yang memerlukan akuntabilitas  yang  baik  yanbg  harus  dipertanggungjawabkan  (Amelia  &  Ramdan,  2019). Adapun  tujuan  penerapan  pada  manajemen  risiko  operasional  adalah  untuk  meminimalkan kemungkinan  dampak  negatif  dari  tidak  berfungsinya  proses  internal,  kesalahan  manusia kegagalan sistem dan kejadian-kejadian eksternal (Nuriant & Fitria, 2022).
Penelitian    terdahulu    yang    mendukung    penelitian    ini    yaitu    penelitian    yang dilakukan  oleh  Wulandari  &  Susanto  (2019)  dengan  judul  Penerapan  Manajemen  Risiko Operasional  Pada  Unit  Teller  Pada  PT.  Bank  Pembangunan  Daerah  Sumatera  Barat  Cabang Lubuk  Alung.  Hasil  penelitian  menyatakan  bahwa  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa Penerapan Manajemen Risiko Operasional yang dilakukan oleh PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Barat Cabang Lubuk Alung telah sesuai dengan konsep-konsep yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia sehingga dapat menekan tingkat kerugian operasional.
Penelitian  Dina  Meidani  (2021)  dengan  judul  STRATEGI  MANAJEMEN  MENGHADAPI RISIKO  OPERASIONAL  PADA  PT  BANK  PEMBIAYAAN  RAKYAT  SYARIAH  (BPRS)  HAJI  MISKIN PANDAI SIKEK Hasil penelitian menunjukan bahwa Manajemen risiko operasional di BPRS Haji Miskin  Pandai  Sikek  sudah  menerapkan  manajemen  risiko  sesuai  dengan  peraturan  POJK No.23/POJK.03/2018  dari stategi penanganan dalam proses manajemen risiko yang dilakukan.
Berdasarkan  latar  belakang  tersebut,  peneliti  tertarik  untuk  melakukan  kajian  yang lebih mendalam dengan judul “Penerapan Manajemen Risiko Operasional Pada Bank Syariah Indonesia KCP Tuban” bermaksud untuk mengetahui seperti apa penerapan dari manajemen risiko operasional dengan studi pada BSI KCP Tuban.

## 2. Tinjauan Pustaka Manajemen Risiko
Didalam  Salinan  Peraturan  Otoritas  Jasa  Keuangan  Republik  Indonesia  Nomor  65 /POJK.03/2016  tentang  “Penerapan  Manajemen  Risiko  Bagi  Bank  Umum  Syariah  Dan  Unit Usaha  Syariah.  Manajemen  Risiko  adalah  serangkaian  metodologi  dan  prosedur  yang digunakan  untuk  mengidentifikasi,  mengukur,  memantau,  dan  mengendalikan  Risiko  yang timbul  dari  seluruh  kegiatan  usaha  Bank,  salah  satunya  pada  BSI.”  Peraturan  tersebut menetapkan bahwa BSI diwajibkan untuk melaksanakan ketentuan POJK ini (OJK, 2016).
Menurut (Darmawi, 2013) manajemen risiko merujuk pada upaya untuk mengurangi kemungkinan kerugian. Konsep ini mencakup kegiatan identifikasi risiko untuk mengenali dan memahami potensi ancaman risiko, selanjutnya analisis, dan kontrol risiko dalam setiap aspek operasional  perusahaan.  Sedangkan  menurut  Safri  Ayat,  bahwa  Manajemen  risiko  adalah disiplin yang mencakup berbagai pendekatan, teknik, dan pengetahuan yang bertujuan untuk memahami,  menganalisis,  serta  mengelola  risiko-risiko  yang  beragam,  dengan  tujuan  untuk mengontrol  dan  memitigasi  dampak  negatif  yang  mungkin  timbul  akibat  risiko tersebut(Meidani, 2021). Hal ini dilakukan dengan maksud untuk menghindari atau membatasi konsekuensi  yang  merugikan  dari  risiko-risiko  yang  ada  dengan  mengelola  risiko  tersebut. Maka manajemen   risiko   adalah   metode   dan   cara   yang   ampuh   yang   dilakukan   untuk meminimalisir    dan    menekan    kerugian    yang    diakibatkan    oleh    terjadinya    risiko-risiko (Amalia & Qadariyah, 2023)
Risiko,  menurut  penjelasan  dalam  dokumen  Peraturan  OJK  No.  65/POJK.03/2016, merujuk  pada  kemungkinan  terjadinya  kerugian  akibat  peristiwa  yang  tertentu.  Dokumen tersebut  selanjutnya  menjelaskan  bahwa  “manajemen  risiko  diartikan  sebagai  rangkaian metode  dan  prosedur  yang  digunakan  untuk  mengenali,  menilai,  mengawasi,  dan mengendalikan risiko yang muncul dari segala aktivitas operasional bank”(OJK, 2016).
Dalam  pengertian  lain,  risiko  adalah  komponen  integral  dalam  kehidupan,  dan beberapa orang bahkan berpendapat bahwa kehidupan tak mungkin ada tanpa risiko. Hal ini menjadi  semakin  penting  dalam  ranah  bisnis,  terutama  di  masa  di  mana  ketidakpastian  dan risiko  merupakan  faktor  yang  tidak  bisa  dianggap  enteng,  melainkan  harus  ditangani  secara hati-hati  dan  efektif  untuk  mencapai  tujuan  keberhasilan.  Menurut  Darmawi  dikutip  dari (Romdhoni,  2016),  “risiko  dihubungkan  dengan  kemungkinan  terjadinya  akibat  buruk (kerugian)  yang  tidak  diinginkan  atau  tidak  terduga”.  Risiko  yang  ada  dibank  dikategorikan dalam berbagai jenis risiko antara lain:
a. Risiko  Kredit,  adalah  risiko  yang  disebabkan  oleh  ketidak  mampuan  para  debitur  dalam memenuhi kewajiban sebagaimana yang dipersyaratkan oleh phak kreditur.
b. Risiko  Pasar,  adalah  Risiko  yang  timbul  akibat  perubahan  pasar  dari  kondisi  yang  tidak terduga atau tidak normal dapat mengakibatkan kerugian bagi lembaga keuangan.
c. Risiko  Likuiditas,  adalah  risiko  yang  dialami  oleh  pihak  perbankan  karena  ketidak mampuannya memenuhi kewajiban jangka pendek.
d. Risiko  Operasional,  adalah  risiko  yang  muncul  dari  faktor  internal  di  dalam  Bank  sendiri dapat berupa kesalahan dalam sistem komputer, kesalahan manusia, dan berbagai faktor lainnya.  Akibat  dari  hal-hal  tersebut  menyebabkan  terjadinya  masalah  di  dalam  bank  itu sendiri.
e. Risiko Strategi, adalah Risiko strategi adalah ketidaktepatan bank dalam mengambil sebuah keputusan  atau  ketidak  tepatan  dalam  perumusan  strategi  dalam  mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis.
f. Risiko Hukum, adalah risiko yang timbul akibat tuntutan dan kelemahan yuridis, Risiko ini timbul  antara  lain  karena  ketidakadaan  peraturan  perundang-undangan  yang  mendasari kelemahan  perikatan,  seperti  tidak  dipenuhinya  syarat  sahnya  kontrak  atau  agunan  yang tidak memadai.
g. Risiko Kepatuhan, adalah risiko yang timbul karena bank tidak mematuhi peraturan hukum dan undang-undang yang berlaku.
h. Risiko  Reputasi,  adalah  risiko  yang  mengakibatkan  turunnya  tingkat  kepercayaan stakeholder yang bersumber dari presepsi negatif dari bank.(Purnomo, 2019) Peraturan  Bank  Indonesia  No.  11/25/PBI/2009  menekankan  bahwa:  “pentingnya penerapan Manajemen Risiko secara efektif oleh bank, baik secara individual maupun dalam konsolidasi  dengan  anak  perusahaan.  Salah  satu  aspek  kunci  dalam  penerapan  Manajemen Risiko adalah pengawasan yang aktif dari Dewan Komisaris dan Direksi. Selain itu, peraturan tersebut  juga  menekankan  perlunya  kebijakan  yang  memadai,  prosedur  yang  tepat,  serta penetapan  batasan  limit  dalam  mengelola  risiko.  Proses  manajemen  risiko  dari  identifikasi, pengukuran,  pemantauan,  dan  pengendalian  risiko  juga  menjadi  fokus  penting,  bersama dengan  pengembangan  sistem  informasi  manajemen  risiko.  Perlunya  sistem  pengendalian internal yang komprehensif juga ditekankan dalam regulasi tersebut”

## Manajemen Risiko Operasional
Operasional  merujuk  pada  segmen  yang  mencakup  berbagai  elemen  seperti infrastruktur,  peralatan,  proses,  dan  aturan  yang  digunakan  untuk  menghasilkan  serta menyampaikan produk atau layanan secara efisien, memungkinkan kelangsungan bisnis yang menguntungkan.  Ini  mencakup  aspek-aspek  yang  diperlukan  dalam  menjalankan  kegiatan usaha dengan efektif.(Winarso, 2014)
Risiko operasional merupakan risiko yang diakibatkan oleh proses internal yang kurang memadai, kegagalan sistem maupun kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional bank (Nurapiah,  2019).Tujuan  utama  manajemen  risiko  operasional  adalah  meminimalkan kemungkinan  dampak  negatif  (Nuriant  &  Fitria,  2022).  Dapat  disimpulkan  bahwa  risiko operasional adalah hasil dari kekurangan proses internal atau potensi menyimpang dari hasil yang  diharapkan,  ketidakberfungsian  sistem,  atau  kejadian-kejadian  eksternal  yang mempengaruhi  operasional  bank.  Untuk  meminimalkan  suatu  potensi  risiko  yang  besar perlunya  manajemen  risiko  operasional  yang  dapat  dilakukan  bertujuan  utama  untuk mengurangi kemungkinan terjadinya dampak negatif dari kegagalan proses internal, kesalahan manusia,  serta  gangguan  yang  berasal  dari  luar.  Dalam  menghadapi  risiko-risiko  tersebut, langkah  yang  diambil  perusahaan  melibatkan  pemahaman  serta  pengidentifikasian  risiko, pengukuran  risiko,  pemantauan  risiko,  dan  pengendalian  terhadap  risiko  tersebut.  Ini bertujuan  untuk  menjaga  stabilitas  dan  kinerja  operasional  bank  dalam  menghadapi  situasi- situasi yang dapat mempengaruhi kelancaran bisnisnya.

## Proses Manajemen Risiko Operasional
a. Identifikasi risiko
Menurut  Jelita  dan  Shofawati  dikutip  dari  (Nengsih  et  al.,  2022),  yaitu  pertma  kali yang  dilakukan  adalah  melakukan  proses  identifikasi  risiko  operasional.  Instansi  atau perusahaan  dituntut  untuk  secara  berkala  melakukan  identifikasi  beragam  jenis  risiko operasional  dan  ciri-ciri  khasnya  yang  terkait  dengan  setiap  produk  dan  aktivitas  usahanya. Proses  ini  melibatkan  pengklasifikasian  risiko-risiko  tersebut  ke  dalam  lima  kelompok  yang menjadi penyebab potensial terjadinya kerugian, termasuk di antaranya:
1. Human eror atau kesalahan yang dilakukan sumber daya manusia
2. Kegagalan dalam proses internal instansi atau perusahaan
3. Disfungsi atau kegagalan sistem
4. Defisit yang diakibatkan oleh peristiwa di luar kendali instansi atau perusahaan.
5. Melanggar aturan dan regulasi yang berlaku
b. Pengukuran risiko
Proses  pengekuran  ini  melibatkan  evaluasi  dari  dua  faktor  utama,  yakni  risiko  yang melekat  secara  alami  pada  suatu  kegiatan  atau  risiko  inheren,  dan  evaluasi  terhadap efektivitas  sistem  pengendalian  risiko.  Evaluasi  risiko  inheren  melibatkan  analisis  terhadap seberapa sering risiko terjadi dan seberapa besar dampaknya pada kegiatan bersangkutan.
c. Pemantauan risiko
Hal ini dapat dilakukan dengan menerapkan sistem pengendalian internal yang efektif. Dengan  melakukan  pengawasan  yang  berkesinambungan  oleh  perusahaan  terhadap  risiko operasional  secara  menyeluruh,  serta  evaluasi  terhadap  potensi  kerugian  yang  mungkin muncul dari aktivitas inti perusahaan. Manajemen perusahaan dapat memperoleh gambaran yang  terperinci  mengenai  potensi  kerugian  dari  risiko  operasional  yang  mungkin  terjadi  di waktu mendatang melalui penerapan sistem tersebut serta secara rutin memberikan laporan terkait kerugian yang muncul akibat risiko operasional(Wulandari & Susanto, 2019).
d. Pengendalian risiko
Pengelolaan risiko harus terus-menerus dilakukan sesuai dengan tingkat dan batasan risiko yang diperbolehkan. Bank perlu memiliki sistem pengelolaan risiko yang komprehensif atau  memadai,  yang  mengikuti  pedoman  kebijakan  serta  prosedur  yang  telah  diputuskan. Upaya  pengelolaannya  dengan  cara  memperbaiki  kontrol  risiko  yang  ada  dan  dengan
menambah  modal  sebagai  cadangan  untuk  menanggulangi  kemungkinan  kerugian(Farid  & Azizah, 2021).

## 3. Metode Penelitian
Lokasi yang dipilih dalam penelitian adalah BSI KCP Tuban. Penelitian ini menggunakan pendekatan  kualitatif  deskriptif  yaitu  penelitian  menampilkan  data  yang  bertujuan  untuk menyajikan  gambaran  secara  lengkap  mengenai  suatu  kejadian  atau  dimaksudkan  untuk mengekspos  dan  mengklarifikasi  suatu  fenomena  yang  terjadi.  Tidak  lain  dengan  cara mendeskripsikan  beberapa  jumlah  variabel  yang  berkenaan  dengan  masalah  yang  diteliti. Penelitian ini bersifat deskriptif yang bertujuan guna memberikan penelitian yang berdasarkan susunan sistematis.
Teknik  pengumpulan  data  guna  mendukung  penelitian  ini  yaitu  data  primer  dengan observasi dan wawancara di BSI KCP Tuban. Dan data sekunder dengan menghimpun data dari yang  didapatkan  dari  google  scholar  seperti    beberapa  artikel  ilmiah,  buku  yang  berkaitan dengan  pembahasan  penelitian,  media  massa  yang  terpercaya,  maupun  hasil  riset  yang kemudian  diolah  menjadi  suatu  pembahasan  yang  berhubungan  dengan  tema  penelitian sebagai  bahan  referensi  dalam  bentuk  daftar  kepustakaan.  Teknik  analisis  data    yang digunakan  dalam  penelitian  ini adalah    analisis    Miles    dan    Huberman. Proses analisis data melibatkan empat langkah penting: pengumpulan data, reduksi data, penyajian data, dan penarikan kesimpulan.

## 4. Hasil Dan Pembahasan

## Risiko Operasional Yang Terjadi Pada BSI KCP Tuban
Dalam  konteks  bisnis,  risiko  adalah  hal  yang  tak  terhindarkan  dan  harus  dihadapi. Risiko tak hanya timbul dari internal perusahaan, tetapi berasal dari faktor eksternal juga yang mengharuskan  perusahaan  untuk  lebih  memperhatikan  dan  mengelola  risiko  tersebut. (Agustian et al., 2021).
Ada beberapa hal yang menjadi penyebab terjadinya risiko operasional di perbankan syariah diantaranya kesalahan manusia atau SDM, disfungsi atau gangguan sistem, kegagalan proses  internal,  dan  peristiwa  eksternal  bank.  Pada  BSI  KCP  Tuban  melakukan  identifikasi terhadap  beberapa  risiko  yang  kemungkinan  akan  terjadi.  Seperti  yang  disampaikan  oleh bapak  Hendrick  (2023)  selaku  Branch  Operation  dan  Service  Manager  di  Bank  Syariah Indonesia KCP Tuban, beliau menyampaikan bahwa: “Risiko operasional yang biasa  ditemui di perbankan  antara  lain  kesalahan  manusia  (SDM),  disfungsi  atau  kegagalan  sistem,  dan kegagalan proses eksternal. Risiko operasional yang terjadi di lingkungan BSI KCP Tuban sendiri adalah kesalahan manusia dan kegagalan sistem.
Berdasarkan  pengamatan  dan  interaksi  yang  telah  dilakukan  dengan  Bapak Hendrick(2023)  selaku  Branch  Manager  maka  risiko  operasional  yang  terdapat  di  BSI  KCP Tuban antara lain:
a. Risiko SDM (Sumber Daya Manusia)
Risiko  ini  melibatkan  kemungkinan  terjadinya  kesalahan  yang  disebabkan  oleh kelalaian karyawan sebelumnya dianggap ahli dalam penanganan nasabah. Walaupun memiliki kemampuan,  manusia  tetap  rentan  melakukan  kesalahan.  Terjadinya  kesalahan  disebabkan oleh  kelalaian  karyawan  pada  bagian  teller,  disebabkan  oleh  sifat  pekerjaan  yang  berulang- ulang, sehingga meningkatkan risiko kesalahan seperti kesalahan dalam melakukan pencatatan transaksi seperrti pemindahbukuan
b. Risiko Sistem dan Teknologi
Risiko  ini  melibatkan  kemungkinan  terjadinya  kesalahan  yang  diakibatkan  oleh gangguan pada sistem, seperti kegagalan komputer atau jaringan saat proses input data, serta
matinya komputer yang digunakan di bagian teller, sehingga menghambat kelancaran aktivitas transaksi. Menurut wawancara singkat dengan ibu Syofi (2023) selaku karyawan Teller “Pernah terjadi jaringan atau system yang down, pada saat ada nasabah datang ingin menyetor tetapi nasabah tidak bisa menunggu dan memilih pergi, ini mengakibatkan kerugian bagi kami pihak Bank  Syariah  Indonesia  KCP  Tuban”  Oleh  karena  itu,  pihak  BSI  KCP  Tuban  akan  berupaya secepat  mungkin  untuk  memperbaiki  gangguan  jaringan.  Kesalahan  yang  diakibatkan  oleh komputer yang tidak berfungsi dikarenakan sistem mati akan segera diperbaiki oleh staf BSI KCP  Tuban.  Data  telah  dipindahkan  dan  disimpan  di  komputer  pusat,  dan  segera  akan dilaporkan ke kantor pusat agar dapat ditangani lebih awal.
c. Risiko Eksternal
Kejadian  eksternal  seperti  adanya  uang  palsu,  pencurian,  kebakaran  atau  bencana alam.  Adanya  uang  palsu  yang  secara  tidak  sengaja  uang  palsu  tersebut  terhimpun  di  BSI. Sebagaimana menurut ibu Syofi (2023) selaku karyawan teller bahwa “Untuk memitigasi risiko tersebut,  tindakan  yang  dilakukan  BSI  untuk  adalah  dengan  menyediakan  sinar  UV  untuk mengecek  keaslian  uang  dan  menerapkan  pengecekan  uang  dengan  metode  Dilihat,  Diraba, dan Diterawang (3D).” Selanjutnya, risiko perampokan, kebakaran maupun bencana alam akan sulit untuk diperkirakan. Mitigasi risiko pencurian dapat dilakukan oleh satpam dengan berjaga malam.  Sedangkan  kebakaran  maupun  bencana  alam  yang  tidak  dapat  diperkirakan  yaitu dengan melakukan asuransi.

## Penerapan Manajemen Risiko Operasional Pada BSI KCP Tuban
Berdasarkan  observasi  dan  wawancara  dengan  bapak  Hendrick  (2023),  bahwa    “BSI KCP Tuban dalam menyediakan produk dan jasa pasti akan dihadapkan pada risiko sehingga bank  berupaya  untuk  menumbuhkan  kesadaran  akan  risiko  (risk  awareness)  dan  penerapan Core  Value  AKHLAK  (Amanah,  Kompeten,  Harmonis,  Loyal,  Adaptif,  dan  Kolaboratif)  kepada seluruh  karyawan  tujuanya  agar  menumbuhkan  budaya  risiko  yang  kuat  untuk  memitigasi risiko-risiko yang berpotensi terjadi.”
Langkah  yang  diambil  melibatkan  strategi  pendekatan  dengan  melakukan  sosialisasi dan  edukasi  kepada  semua  karyawan  tentang  pentingnya  manajemen  risiko  yang  efektif. Upaya  yang  ditempuh  adalah  dengan  mengadopsi  pendekatan  yang  terfokus  pada memberikan  pemahaman  dan  pengetahuan  kepada  seluruh  karyawan  mengenai  nilai  dari manajemen risiko yang efisien.Untuk meningkatkan kesadaran di antara semua anggota staf, BSI KCP Tuban mengembangkan program sosialisasi manajemen risiko. Panduan dari kebijakan dan prosedur tersebyut berfungsi sebagai panduan untuk pelaksanaan strategi ini, dan akan ditinjau  oleh  kantor  pusat  secara  berkala  minimal  beberapa  bulan  sekali  atau  kondisional sesuai dengan kebutuhan bank baik secara internal maupun eksternal.
Manajemen risiko operasional yang dilakukan BSI KCP Tuban melalui beberapa proses sebagai berikut:
a. Identifikasi Risiko Operasional
Proses  ini  dilakukan  karena  kemungkinan  terjadinya  kegagalan  atau  disfungsi  dalam sistem,  kesalahan  yang  dilakukan  oleh  manusia,  prosedur  internal  yang  tidak  memadai,  dan dampak dari peristiwa eksternal yang dapat berpengaruh terhadap aktivitas operasional bank. Langkah  identifikasi  yang  dilakukan  pihak  BSI  KCP  Tuban  yaitu  monitoring  harian  secara mendadak, dengan mengecek slip transaksi nasabah, kemudian menyesuaikan keakuratan slip dengan laporan yang ada.

## b. Pengukuran Risiko Operasional
Setelah tahap identifikasi selesai dilakukan maka langkah selanjutnya mengukur risiko operasional.  Pengukuran  risiko  operasional  berikut  ini  akan  memastikan  sejauh  mana  besar
kecil risiko operasional yang ada di BSI KCP Tuban. Apakah risiko tersebut termasuk risiko yang ringan  untuk  ditangani,  ssedang  maupun  risiko  yang  besar.  Pengukuran  risiko  operasional mengikuti arahan dari kantor pusat dan monitoring harian yang dilakukan pihak BSI KCP Tuban.
c. Pemantauan Risiko Operasional
Pemantauan  risiko  operasional  dilakukan  dengan  melakukan    sesuai  dengan  arahan kantor pusat. selain itu, terdapat monitoring harian dengan melihat dokumen-dokumen yang ada,  melakukan  audit  internal  secara  berkala.  Selain  itu,  kantor  pusat  secara  berkala  akan selalu  mengawasi  risiko  yang  muncul  di  kantor  cabangnya.  Setelah  teridentifikasi  di  kantor cabang, tim Regional Business Control (RBC) akan melakukan pemantauan yang berkelanjutan untuk  mengevaluasi  risiko  operasional  yang  muncul.  Langkah-langkah  tindakan  akan  diambil oleh pihak RBC sebagai respons terhadap risiko operasional yang terdeteksi.
d. Pengendalian Risiko Operasional
Pengendalian  risiko  operasional  yang  dilakukan  dipandu  oleh  petunjuk  langsung  dari kantor  pusat.  Upaya  pengendalian  mencakup  evaluasi  risiko  guna  mencegah  terjadinya kejadian  serupa,  yang  mana  membutuhkan  kehati-hatian  dan  ketelitian  yang  lebih  dari karyawan, serta tuntutan ketat untuk pengawasan dari pihak supervisor. Langkah-langkah ini diterapkan oleh BSI KCP Tuban dengan maksud mencegah terulangnya insiden atau kejadian serupa di masadepan. Oleh karena itu, diperlukan tingkat kehati-hatian yang tinggi baik dari karyawan  maupun  supervisor  bank  agar  pengendalian  internal  dan  eksternal  dapat  berjalan secara optimal.
Penerapan  manajemen  risiko  memberikan  dampak  positif  bagi  pihak  BSI  KCP Tuban.Data yang diperoleh setiap insiden yang muncul akan dihimpun dan dinilai  guna untuk mengevaluasi  tingkat  risiko  yang  terkait  dalam  kegiatanya.  Pihak  BSI  KCP  Tuban  terus memperbaiki manajemen risikonya untuk mengurangi risiko operasional yang terjadi, Langkah yang  diterapkan  oleh  BSI  KCP  Tuban  untuk  mengatasi  risiko  operasional  adalah  dengan memusatkan perhatian pada peningkatan pengendalian internal dan eksternal.
Penelitian ini menyoroti risiko operasional yang muncul pada Bank Syariah Indonesia (BSI) Kantor Cabang Pembantu (KCP) Tuban. Berdasarkan wawancara dengan Bapak Hendrick, Branch Operation dan Service Manager di BSI KCP Tuban, risiko operasional yang sering terjadi melibatkan kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan kegagalan proses eksternal. Identifikasi risiko  dilakukan  dengan  memperhatikan  risiko  yang  paling  sering  terjadi,  seperti  kesalahan manusia  dan  kegagalan  sistem.  Risiko  Sumber  Daya  Manusia,  salah  satu  aspek  risiko operasional,  menyoroti  potensi  kesalahan  yang  mungkin  terjadi  akibat  kelalaian  karyawan pada unit teller. Hal ini dapat mengakibatkan kesalahan pemindahan buku dan risiko lainnya. Risiko Sistem dan Teknologi mencakup gangguan sistem seperti komputer atau jaringan yang down,  yang  dapat  menghambat  kegiatan  transaksi  dan  menyebabkan  kerugian  bagi  bank. Selain itu, risiko eksternal seperti uang palsu, pencurian, kebakaran, atau bencana alam juga diidentifikasi sebagai potensi risiko di BSI KCP Tuban.
Penerapan  manajemen  risiko  operasional  di  BSI  KCP  Tuban  mencakup  upaya  untuk menumbuhkan  pemahaman  dan  kesadaran  akan  risiko.  Namun  tidak  hanya  menumbuhkan pemahaman  dan  kesadaran  terhadap  risiko,  tetapi  juga  menumbuhkan  pemahaman  dan kesadaran  untuk  menerapkan  nilai-nilai  Amanah,  Kompeten,  Harmonis,  Loyal,  Adaptif,  dan Kolaboratif atau AKHLAK untuk semua staf karyawan atau organisasi. Sosialisasi yang memadai terkait manajemen risiko dilakukan untuk menciptakan kesadaran di seluruh organisasi.
Dalam  bank  sendiri  terdapat  kebijakan  dan  prosedur  terkait  manajemen  risiko operasional yang mengatur tentang itu. Secara rutin kantor pusat akan mengevaluasi kebijakan serta prosedur manajemen risiko operasional yang dimiliki oleh bank. Proses manajemen risiko operasional  di  BSI  KCP  Tuban  melibatkan  identifikasi,  pengukuran,  pemantauan,  dan
pengendalian risiko. Identifikasi risiko dilakukan dengan memonitor harian secara mendadak, sementara  pengukuran  risiko  mengikuti  arahan  dari  kantor  pusat.  Pemantauan  risiko operasional  melibatkan  monitoring  harian  dan  audit  internal  secara  berkala,  sesuai  dengan arahan  dari  kantor  pusat.  Pengendalian  risiko  dilakukan  dengan  mengevaluasi  risiko, meningkatkan  kehati-hatian  karyawan,  dan  memastikan  pengawasan  yang  ketat  dari supervisor.
Penerapan  manajemen  risiko  operasional  di  Bank  Syariah  Indonesia  (BSI)  Kantor Cabang  Pembantu  (KCP)  Tuban  telah  membawa  dampak  positif  yang  signifikan.  Melalui pendekatan  ini,  BSI  KCP  Tuban  mampu  secara  proaktif  mengidentifikasi,  mengukur, memantau,  dan  mengendalikan  risiko  operasional  yang  mungkin  terjadi.  Dengan meningkatnya kesadaran akan risiko di kalangan karyawan, bank berhasil mengurangi insiden kesalahan  manusia,  kegagalan  sistem,  dan  risiko  eksternal.  Langkah-langkah  konkret,  seperti pengembangan  sosialisasi  yang  efektif  mengenai  manajemen  risiko,  menciptakan  budaya organisasi  yang  lebih  sadar  akan  risiko.  Selain  itu,  penerapan  nilai-nilai  AKHLAK  (Amanah, Kompeten,  Harmonis,  Loyal,  Adaptif,  dan  Kolaboratif)  menjadi  landasan  untuk  membentuk budaya  risiko  yang  kuat  di  seluruh  lembaga.  Dengan  demikian,  karyawan  di  BSI  KCP  Tuban menjadi lebih waspada dan bertanggung jawab dalam menjalankan tugas mereka, mengurangi potensi kesalahan yang dapat mengakibatkan risiko operasional.
Proses  manajemen  risiko  operasional  dari  proses  identifikasi  risiko  sampai  proses pengendalian  risiko  memberikan  kontribusi  signifikan.  Dengan  adanya  langkah-langkah  ini, bank  dapat  lebih  efektif  dalam  mengelola  risiko  dan  merespons  perubahan  kondisi operasional.  Hasilnya,  risiko  operasional  dapat  diminimalkan,  sehingga  BSI  KCP  Tuban  dapat memitigasi  potensi  kerugian  dan  memperkuat  stabilitas  operasionalnya.  Selain  itu,  pihak manajemen akan mengevaluasi kebijakan dan prosedur manajemen risiko operasional secara berkala, sesuai arahan kantor pusat. Ini tidak hanya menciptakan kepatuhan terhadap standar internal dan eksternal, tetapi juga memastikan bahwa bank selalu siap menghadapi perubahan lingkungan bisnis dan risiko baru yang mungkin muncul.

## 5. Penutup Kesimpulan
Risiko operasional yang terjadi di lingkungan BSI KCP Tuban sendiri adalah kesalahan manusia  dan  kegagalan  sistem.  Proses  manajemen  risiko  operasional  di  BSI  KCP  Tuban diterapkan yang diawali proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko. Langkah  identifikasi  yang  dilakukan  pihak  BSI  KCP  Tuban  yaitu  monitoring  harian  secara mendadak, dengan mengecek slip transaksi nasabah, kemudian menyesuaikan keakuratan slip dengan  laporan  yang  ada.  Setelah  tahap  identifikasi  selesai  dilakukan  maka  langkah selanjutnya  pengukuran  risiko  operasional  berikut  ini  akan  memastikan  sejauh  mana  besar kecil  risiko  operasional  yang  ada  di  BSI  KCP  Tuban.  Pengukuran  risiko  operasional  dilakukan dengan  mengikuti  arahan  dari  kantor  pusat  dan  monitoring  harian  yang  dilakukan  pihak  BSI KCP Tuban. Kemudian dilakukan pemantauan risiko operasional sesuai dengan arahan kantor pusat.  Selain  itu,  terdapat  monitoring  harian  dengan  melihat  dokumen-dokumen  yang  ada, melakukan  audit  internal  secara  berkala.  Pengendalian  risiko  operasional  dilakukan  sesuai arahan langsung dari kantor pusat. Selain itu, pengendalian sendiri dengan mengevaluasi risiko agar risiko serupa tidak terulang kembali, juga karyawan harus lebih berhati-hati lagi dan teliti, serta.supervisor dituntut lebih ketat dalam melakukan pengawasan. Langkah yang diterapkan oleh BSI KCP Tuban untuk mengatasi risiko operasional adalah dengan memusatkan perhatian pada peningkatan, pengendalian internal dan eksternal. Diharapkan untuk penelitian ini bisa memberikan kontribusi sebagai informasi pendukung pengetahuan ilmiah juga literatur terkait manajemen risiko operasional di sektor perbankan syariah.
Daftar Pustaka
Agustian, R., Iswandi, D., & Nurhab, B. (2021). Analisis Risiko Operasional Pada Pegadaian Syariah KC. Bengkulu Di Masa Pandemi Covid-19. Al-Intaj : Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah , 7 (2), 116. https://doi.org/10.29300/aij.v7i2.4331 Amalia, F., & Qadariyah, L. (2023). Manajemen Risiko Pada Lembaga Keuangan Syariah ( Studi Kasus BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan ) . 7 (2), 195–209.
Amelia, E., & Ramdan, M. H. (2019). Pengaruh Audit Internal Terhadap Mitigasi Risiko Operasional Perbankan Syariah. Ad Deenar: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Islam , 3 (1), 57–78. https://doi.org/10.30868/ad.v3i01.500 Anam, H. (2023). Manajemen Risiko Operasional Bank Syariah; Teori dan Manfaat. Jurnal At- Tamwil Kajian Ekonomi Syariah , 5 (1), 16–31. Annual Report . (2022).
Aprilia, Y., Khilmia, A., & Ilma Ahmad, Z. (2022). Manajemen Risiko Operasional Pada Perbankan Syariah: Bibliometrik. IQTISHADIA Jurnal Ekonomi & Perbankan Syariah , 9 (2), 192–203. https://doi.org/10.19105/iqtishadia.v9i2.6729 Darmawi. (2013). Manajemen Resiko . PT.Bumi Aksara. Farid, M., & Azizah, W. (2021). MANAJEMEN RISIKO DALAM PERBANKAN SYARIAH. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Islam , 47 (4), 124–134. https://doi.org/10.31857/s013116462104007x Fatin Fadhilah Hasib; Fachri Akbar. (2017). PROSES MANAJEMEN RISIKO OPERASIONAL DI BNI SYARIAH KC MIKRO RUNGKUT SURABAYA. N i s b a H , 3 (1), 326-336. Khairani, D. (2023). Analisis Risiko Operasional Bank Syariah Indonesia Kcp Gunung Tua . 1–14. Meidani, D. (2021). STRATEGI MANAJEMEN MENGHADAPI RISIKO OPERASIONAL PADA PT BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH (BPRS) HAJI MISKIN PANDAI SIKEK (Vol. 3, Issue 1). http://journal.unilak.ac.id/index.php/JIEB/article/view/3845%0Ahttp://dspace.uc.ac.id/h andle/123456789/1288
Nengsih, I., Saputri, W., & Yudia Putri, Y. (2022). Penerapan Manajemen Risiko Operasional Pada Bank Nagari Syariah Cabang Pembantu Padang Panjang (studi khasus bank nagari syariah padang panjang ). Mabis , 2 (1), 48–54.
Nurapiah, D. (2019). Manajemen Risiko Operasional Pada Perbankan Syariah Di Indonesia.
EKSISBANK: Ekonomi Syariah Dan Bisnis Perbankan , 3 (1), 66–73. https://doi.org/10.37726/ee.v3i1.14
Nuriant, U., & Fitria, A. (2022). Konsep Signifikan Manajemen Resiko Operasional Perbankan Syariah. Izdihar: Jurnal Ekonomi Syariah , 2 , 57–66. https://ejournal.unwaha.ac.id/index.php/izdihar/article/view/2551
OJK. (2016). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 65/POJK.03/2016 Tentang Manajemen Risiko Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Otoritas Jasa Keuangan , 1–46. Purnomo, J. H. (2019). MANAJEMEN RISIKO DI PERBANKAN SYARIAH. Al Hikmah , 9 (6), 58–67. http://ejournal.kopertais4.or.id/pantura/index.php/alhikmah/article/view/3441
Romdhoni, A. H. (2016). Analisis Komparasi Manajemen Risiko Pada Koperasi Syariah Di Kabupaten Boyolali. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam , 2 (03), 1–15. https://doi.org/10.29040/jiei.v2i03.1
Winarso, W. (2014). Pengaruh Biaya Operasional Terhadap Profitabilitas (Roa) Pt Industri Telekomunikasi Indonesia (Persero). Ecodemica , 2 (2), 258–272. Wulandari, R., & Susanto, R. (2019). Penerapan Manajemen Risiko Operasional Pada Unit Teller Pada PT. Bank Pembangunan Daerah Sumatera Barat Cabang Lubuk Alung . 1–10. journalikopin.ac.id