Available at http://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jie Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 7(02), 2021, 798-805
Pendapatan, Pendidikan, Persepsi Kemudahan, dan Sikap sebagai Mediasi terhadap Keputusan Penggunaan Mobile Banking Syari’ah
Rosilia Salmah 1) ,  Luqman Hakim 2*)
1,2 Fakultas Ekonomi, Universitas Negeri Surabaya *Email korespondensi : luqmanhakim@unesa.ac.id

## Abstract
The existence of Covid-19 which limited society to transact online has made an increment several islamic banks in users and the number of transactions. The aim of this study was to review test how the influence of income, education, and perceived ease of use through attitude against the usage decision of shari’a mobile banking. A Structural Equation Model (SEM) was used to analyze in this study with WarpPLS 7.0 approach. Respondent of this research was general public of Surabaya City. Sampling technique which used in this study was purposive sampling as many as 115 respondents. The result present that perceived ease of use is the most significant factor affecting usage decision and attitude towards mobile banking directly. For the indirect test, perceived ease of use is  able  to  influence  the  usage  decision  through  attitude.  Education  and  income  not  significantly  influence  the usage decision and attitude towards mobile banking directly, neither indirectly.

## Keywords : income; education; ease of use; attitude; shari’a mobile banking
Saran sitasi : Salmah, R., & Hakim, L. (2021). Pendapatan, Pendidikan, Persepsi Kemudahan, dan Sikap sebagai Mediasi terhadap Keputusan Penggunaan Mobile Banking Syari’ah. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 7 (02), 798- 805. doi: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v7i2.2473
DOI : http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v7i2.2473

## 1. PENDAHULUAN
Hadirnya  Pandemi  Covid-19  menyebabkan Pembatasan Sosial Berskala Besar (PSBB) dilakukan di Surabaya sejak 28 April 2020 hingga 25 Mei 2020 yang  berdampak  pada  berbagai  hal.  Turunnya penghasilan  masyarakat  merupakan  salah  satu dampak  yang  dirasa.  Hingga  Juni  2020,  di  Kota Surabaya  tercatat  dilakukan  Pemutusan  Hubungan Kerja (PHK) terhadap 497 orang, dan sebanyak 1.594 orang terpaksa dirumahkan (Sal/c6/ano, 2020). Selain pekerjaan,  hal  ini  berdampak  pula  pada  kebebasan bertransaksi secara luar jaringan (luring) oleh pelaku ekonomi. Terlebih lagi, adanya pandemi Covid-19 di Indonesia  bertepatan  dengan  hari  besar  islam  seperti Idul  Fitri  dan  Idul  Adha  membuat  masyakarat Surabaya yang 85,1% penduduknya merupakan umat muslim (Pintu, n.d.) memiliki keterbatasan bertransaksi  secara  luring  dalam  rangka  membayar zakat  dan  infaq,  membeli  hewan  kurban,  pelunasan haji, serta pembukaan rekening.
Pada  akhirnya,  banyak  nasabah  lembaga keuangan bank beralih menggunakan mobile banking
dalam  mempermudah  transaksi,  terutama mobile banking syari’ah. Hingga Juni 2020, tercatat kenaikan sebesar  93,89%  pengguna  Mandiri  Syari’ah Mobile (MSM) dengan transaksi yang melonjak pula sebesar 19,49  juta  transaksi  (Zuraya  &  Puspaningtyas,  n.d.). Hal  serupa  dialami  pula  oleh  Bank  BCA  Syari’ah. Sebelum  masa  pandemi,  total  keseluruhan  pengguna BCA  Syari’ah Mobile hanya  sebanyak  25.100 pengguna, namun saat terjadinya pandemi, melonjak sebesar  46%  menjadi  36.700  pengguna  (Budiawati, 2020).
Keputusan penggunaan mobile banking syari’ah sebagai teknologi informasi dipengaruhi oleh berbagai faktor,  salah  satunya  persepsi  kemudahan.  Hal  ini sejalan  dengan  teori Technology  Acceptance  Model (TAM) yang  diusung  oleh  Davis  dkk  pada  1989 dengan tiga indikator, di antaranya adalah kemudahan mempelajari mobile  banking, tidak  membutuhkan usaha  mental  dalam  mempelajarinya,  serta  mampu mengikuti prosedur dalam aktivitas perbankan melalui mobile banking (Akturan & Tezcan, 2012). Penelitian Pratiwi (2020) menemukan bahwa determinan utama
dalam  penggunaan digital  banking adalah  persepsi kemudahan.  Penelitian terdahulu oleh Koksal (2016), Lestari  (2018),  Mentari  (2018),  dan  Maduku  (2013) menemukan    bahwa  persepsi  kemudahan  sangat memengaruhi keputusan penggunaan mobile banking secara  signifikan.  Semakin  seseorang  merasakan kemudahan dalam penggunaan mobile banking , maka semakin  mudah  pula  memutuskan  menggunakan mobile banking.
Kemudahan  yang  dirasakan  oleh  seseorang dalam menggunakan suatu teknologi akan berpengaruh  pula  terhadap  sikap  seseorang  dalam menggunakan  teknologi  (Anouze  &  Alamro,  2019; Gbongli  et  al.,  2019;  Maduku,  2013;  Oyeleye  et  al., 2015;  Zhang  et  al.,  2018).  Sikap  positif  tersebut meliputi timbulnya perasaan senang, adanya anggapan bahwa mobile banking diinginkan oleh banyak orang, keputusan  yang  bijaksana,  serta  ide  yang  baik (Akturan  &  Tezcan,  2012).  Sehingga,  semakin seseorang merasakan kemudahan penggunaan, semakin  timbul  sikap  positif  yang  dirasakan.  Sikap dalam  penggunaan  teknologi  tersebut  juga  mampu memengaruhi  keputusan  penggunaan  teknologi (Akturan & Tezcan, 2012; Gbongli et al., 2019; Gupta & Varma, 2019; Maduku, 2013; Onyia & Tagg, 2011; Santouridis  &  Kyritsi,  2014).  Apabila  seseorang merasakan  keempat  sikap  positif  tersebut,  maka keputusan  untuk  menggunakan  teknologi  akan semakin besar.
Penelitian  lain  justru  mengungkapkan  tidak adanya pengaruh yang signifikan persepsi kemudahan dengan  keputusan  penggunaan  (Hadi  &  Novi,  2015; Mohd  Thas  Thaker  et  al.,  2019).  Ditemukan  pula bahwa  tidak  adanya  pengaruh  persepsi  kemudahan terhadap sikap dalam penggunaan teknologi (Akturan &  Tezcan,  2012;  Gupta  &  Varma,  2019;  Ho  et  al., 2020).
Moon dan Kim (2001) mengatakan bahwa tidak sepenuhnya  konstruksi  dalam TAM mencerminkan beberapa pengaruh dalam teknologi dan penggunaannya.  Oleh  karena  itu,  Maduku  (2013) dalam penelitiannya menambahkan variabel Demografi  yang  terdiri  dari  pendidikan,  pendapatan, dan  usia  untuk  menganalisis  faktor-faktor  yang memengaruhi  penggunaan  suatu  teknologi  terutama dalam dunia perbankan. Dari hasil penelitian tersebut, disebutkan  bahwa  tingkat  pendidikan  seseorang memengaruhi  penggunaan mobile  banking secara signifikan.  Orang-orang  yang  berpendidikan  tinggi memiliki sikap positif terhadap penggunaan teknologi.
Selain  adanya  pengaruh  yang  signifikan  tingkat pendidikan  terhadap  keputusan  penggunaan mobile banking (Gupta & Varma, 2019; Izogo & Nnaemeka, 2012; KÖSE & GÜLERYÜZ, 2020) , ditemukan pula bahwa  tingkat  pendidikan  memiliki  pengaruh  yang kuat  terhadap  sikap  (Buchari  et  al.,  2015;  Gupta  & Varma,  2019;  Maduku,  2013).  Namun,  penelitian Koksal (2016) dan Lozada (2019) justru menemukan hal yang bertentangan. Dalam penelitiannya, pendidikan  justru  tidak  memengaruhi  terhadap keputusan  penggunaan mobile  banking secara signifikan . Penelitian  Oyeleye  (2015)  dan  Johara (2014)  juga  ditemukan  bahwa  tingkat  pendidikan seseorang tidak berpengaruh terhadap sikap seseorang dalam keputusan penggunaan online banking.
Selain tingkat pendidikan, salah satu faktor yang memengaruhi  penggunaan mobile  banking adalah tingkat  pendapatan  (KÖSE  &  GÜLERYÜZ,  2020; Mehmet Haluk Koksal, 2016; R. Lozada & H. Kritz, 2019).  Pendapatan  yang  dimaksudkan  dalam  hal  ini adalah  pendapatan  dalam  keluarga  berupa  imbalan atas  kegiatan  ekonomi  yang  dilakukan  dengan menggunakan faktor produksi, yang terdiri dari upah, gaji, sewa, bunga, deviden, komisi, honor, serta laba (Eryanto  &  Swaramarinda,  2013).  Penelitian  yang dilakukan  Johara (2014) juga menambahkan variabel kelas  sosioekonomi,  mengemukakan  bahwa  kelas sosial  ekonomi  memiliki  pengaruh  yang  signifikan terhadap  sikap  penggunaan mobile  banking .  Dalam penelitiannya,  responden  sosial  ekonomi  menengah keatas  dengan  tingkat  pendapatan  yang  tinggi  lebih cenderung  terbuka  dalam  penerimaan  teknologi. Sebaliknya, penelitian Izogo (2012) justru menemukan bahwa tidak adanya pengaruh pendapatan  dengan  keputusan  penggunaan mobile banking. Begitu  juga  temuan  lain  yang  menyatakan bahwa  pendapatan  tidak  memengaruhi  sikap  secara signifikan pada penggunaan mobile banking (Buchari et al., 2015; Onyia & Tagg, 2011).
Dari  argumen  dan  deskripsi  tersebut,  diperoleh tujuan  dari  penelitian  ini  untuk  menguji  pengaruh pendapatan,  pendidikan,  dan  persepsi  kemudahan melalui sikap terhadap keputusan penggunaan mobile banking syari’ah.

## 2. METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  merupakan  penelitian  kuantitatif melalui pendekatan kausalitas. Melalui penelitian ini, dapat diketahui hubungan sebab akibat antarvariabel, di antaranya adalah variabel eksogen yang tediri dari
pendapatan ( X 1 ), tingkat pendidikan ( X 2 ), dan persepsi kemudahan  ( X 3 ),  serta  variabel  endogen  yang  terdiri dari keputusan penggunaan ( Y ), dan sikap ( Z ).
Penelitian ini dilakukan di Kota Surabaya dengan populasi  penelitian  masyarakat  pengguna mobile banking syari’ah di Surabaya, dan teknik pengambilan sampel adalah purposive sampling , yang di dalamnya diperlukan  beberapa  kriteria.  Kriteria  tersebut meliputi responden nasabah bank syari’ah pengguna mobile  banking syari’ah  yang  telah  memiliki pendapatan  dan  berdomisili  di  Kota  Surabaya . Adapun  banyaknya  sampel  penelitian  sebanyak  115 responden.  Penentuan  jumlah  sampel  berdasarkan Ferdinand dalam (Yasa et al., 2014) yang menyatakan bahwa  banyaknya  sampel  dalam  sebuah  penelitian berdasarkan 5-10 kali jumlah indikator dalam variabel penelitian.  Sedangkan,  jumlah  indikator  dalam variabel penelitian ini sebanyak 10 indikator, sehingga sepuluh  indikator  dikalikan  sepuluh  diperoleh  100. Namun,  jumlah  kuesioner  yang  terisi  sebanyak  115, oleh karena itu, peneliti menggunakan 115 responden.
Sumber  data  pada  penelitian  ini  adalah  data primer  yang  didapat  melalui  instrumen  penelitian berupa  kuesioner  dengan  menggunakan  skala  likert. Guna mendapatkan  instrumen  penelitian yang  layak, maka  dilakukan  pengujian  terlebih  dahulu  validitas dan reliabilitasnya. Sehingga, peneliti melakukan pilot test dengan melibatkan responden sebanyak 30 orang dengan  aplikasi IBM  Statistics 25 .  Hasil pilot  test disajikan melalui tabel di bawah ini.
Tabel 1. Validitas Pilot Test Indikator R hitung R tabel Ket PK1 0,905 0,361 Valid PK2 0,817 0,361 Valid PK3 0,911 0,361 Valid KP1 0,664 0,361 Valid KP2 0,502 0,361 Valid KP3 0,870 0,361 Valid SKP1 0,737 0,361 Valid SKP2 0,864 0,361 Valid SKP3 0,855 0,361 Valid SKP4 0,775 0,361 Valid
Dari tabel di atas, setiap indikator memiliki nilai R  hitung  yang  lebih  tinggi  dari  R  tabel.  Sebuah kuesioner  dapat  dikatakan  valid  apabila  setiap  butir pertanyaan memiliki koefisien korelasi R hitung lebih tinggi dari R tabel (Periyadi, Sri Bulkia, 2020). Hal ini berarti  bahwa  sudah  memenuhi  persyaratan  dari indikator yang dinyatakan valid.
Untuk  reliabilitas  dari  masing-masing  variabel, diperoleh  hasil  R  tabel  sebesar  0,361,  dan  diperoleh nilai alpha cronbach sebesar 0,851 untuk variabel PK; 0,451  untuk  variabel  KP;  dan  0,821  untuk  variabel SKP.  Apabila  nilai cronbach  alpha dalam  masing- masing  variabel  telah  melebihi  nilai  R  tabel,  maka dinyatakan reliabel (Periyadi, Sri Bulkia, 2020).
Teknik  analisis  data  dalam  penelitian  ini menggunakan Structural Equation Model ( SEM ) yang ditujukan  untuk  mengetahui  hubungan  antarvariabel eksogen  dan  juga  endogen  dengan  menggunakan aplikasi  WarpPLS  7.0.  Rancangan  penelitian  dapat digambarkan sebagai berikut :

## Gambar 1. Rancangan Penelitian

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN

## 3.1. Hasil penelitian
Dari  hasil  pengujian  hipotesis  dengan  analisis SEM  dan  pendekatan  WarpPLS  7.0,  dapat  disajikan gambar berikut :

## Gambar 2. Output Model Pengukuran

## Evaluasi outer model
Dalam  evaluasi outer  model ,  dilakukan  tiga pengujian. Yang pertama adalah validitas konvergen. Pengukuran didasarkan pada nilai loading pada setiap indikator penelitian. Apabila nilai loading lebih besar dari  0,5;  serta  signifikan  (ρ<0,01 ) maka  variabel penelitian ini memenuhi validitas konvergen (Bria et al.,  2020).  Hasil  perhitungan  nilai loading pada masing-masing indikator dapat diketahui melalui tabel berikut,
Tabel 2. Nilai Loading Validitas Konvergen Indikator Nilai Loading ρ-value P 1,000 <0,001 TP 1,000 <0,001 PK1 0,922 <0,001 PK2 0,852 <0,001 PK3 0,893 <0,001 KP1 0,701 <0,001 KP2 0,805 <0,001 KP3 0,655 <0,001 SKP1 0,776 <0,001 SKP2 0,844 <0,001 SKP3 0,843 <0,001 SKP4 0,768 <0,001
Berdasarkan  tabel  di  atas,  dapat  disimpulkan setiap indikator dalam penelitian ini telah valid.
Setelah  validitas  konvergen,  pengujian  yang kedua adalah pengujian validitas diskriminan. Dalam pengujian  ini,  nilai AVE setiap  indikator  harus  lebih besar dari koefisien korelasi variabel yang bersangkutan  (Bria  et  al.,  2020).  Berikut  ini merupakan  tabel  perolehan  nilai AVE dan  koefisien korelasi.
Tabel 3. Nilai AVE dan Koefisien Korelasi
P TP PK SKP KP P (1,000) 0,002 0,127 0,100 0,089 TP 0,002 (1,000) 0,056 0,068 0,076 PK 0,127 0,056 (0,889) 0,504 0,592 SKP 0,100 0,068 0,504 (0,723) 0,589 KP 0,089 0,076 0,592 0,589 (0,809)
Tabel  3  menunjukkan  bahwa  nilai AVE lebih besar  dari  koefisien  korelasi,  yang  berarti  bahwa kelima variabel telah memenuhi validitas diskriminan.
Pengujian  yang  terakhir  pada  evaluasi outer model adalah  pengujian composite  reliability . Diperoleh  nilai composite  reliability sebesar  1,000 untuk  variabel  P  dan  TP;  0,919  untuk  variabel  PK; 0,765 untuk variabel SKP; serta 0,883 untuk variabel KP. Apabila composite reliability lebih besar dari 0,7; dapat diartikan bahwa reliabilitas indikator dinyatakan baik (Bria et al., 2020).

## Evaluasi Inner Model
Evaluasi inner model , dilakukan dengan melihat besar nilai pada Model Fit and Quality Indices dengan memperhatikan  nilai  ideal  pada  masing-masing indikator.  Selain  itu,  R 2 dan  nilai Goodness  of  Fit (GoF) juga menjadi evaluasi pada inner model .
Melalui tabel di bawah ini, dapat dilihat nilai dari pengujian model fit and indices .
Tabel 4. Model Fit and Indices Indikator Hasil Ideal APC 0,206; ρ =0,005 ρ <0,05 ARS 0,383; ρ <0,001 ρ <0,05 AARS 0,364; ρ <0,001 Ρ <0,05 AVIF 1,111 ≤ 5 AFVIF 1,433 ≤ 5 GoF 0,554 Large SPR 1,000 ≥ 0,7 RSCR 1,000 ≥ 0,9 SSR 1,000 ≥ 0,7 NLBCDR 0,786 ≥ 0,7
Pada tabel di atas, dapat dilihat bahwa kesepuluh indikator  memenuhi  nilai  ideal,  serta  diketahui  nilai GoF sebesar  0,554  di  mana  nilai  tersebut  tergolong nilai yang besar dalam ukuran GoF .
Pengujian  dalam  evaluasi inner  model yang selanjutnya  adalah  nilai  R 2 .  Dalam  variabel  Sikap, diperoleh  nilai  R 2 sebesar  0,374.  Sedangkan,  dalam variabel  Keputusan  Penggunaan,  nilai  R 2 mencapai 0,392. Dapat disimpulkan bahwa keputusan penggunaan mobile  banking syari’ah  dipengaruhi pendapatan,  pendidikan,  dan  persepsi  kemudahan sebesar  37,4%;  sedangkan  62,6%  dipengaruhi  oleh variabel  lain  di  luar  model  ini.  Berikutnya,  sikap dipengaruhi  oleh  pendapatan,  pendidikan,  dan persepsi kemudahan sebesar 39,2%; sedangkan 60,8% lainnya dipengaruhi oleh variabel di luar model ini.

## Uji Hipotesis
Pengujian  hipotesis  dilakukan  dengan  dua  cara, yang  pertama  adalah  dengan inner  model untuk mengetahui  pengaruh  secara  langsung,  serta outer model untuk pengaruh secara tidak langsung. Melalui tabel  4,  dapat  diketahui  hasil  uji  hipotesis  melalui inner model .
Tabel 5. Uji Hipotesis melalui Inner Model
Variabel Koefisien Jalur ρ-value Ket P → SKP 0,046 0,311 Tidak TP → SKP 0,036 0,348 Tidak PK → SKP 0,500 <0,001 Signifikan P → KP 0,043 0,319 Tidak TP → KP 0,037 0,345 Tidak PK → KP 0,378 <0,001 Siginifikan SKP → KP 0,435 <0,001 Signifikan
Selanjutnya adalah hasil dari pengujian hipotesis melalui outer  model untuk  mengetahui  adakah pengaruh signifikan secara tidak langsung. Dari hasil pengujian inner  model antara  variabel  X  terhadap  Y ataupun X terhadap Z yang tidak memiliki pengaruh signifikan  tidak  dilibatkan  dalam  pengujian outer model. Hal ini sesuai dengan MacKinnon (MacKinnon,  2012)  yang  mengemukakan  bahwa untuk membuktikan suatu variabel intervening , maka harus terdapat pengaruh signifikan antara X terhadap Z, serta Z terhadap Y, meskipun X terhadap Y tidak memiliki hubungan yang signifikan .
Hubungan  variabel  yang  diuji  dalam  pengujian hipotesis outer  model dalam  penelitian  ini  hanyalah PK,  SKP,  dan  KP . Hasil  dari  pengujian outer  model ketiga variabel PK → SKP → KP menghasilkan nilai koefisien  jalur  sebesar  0,218  dan  ρ value sebesar  < 0,001.

## 3.2. Pembahasan
Berdasarkan  pengujian  hipotesis  melalui inner model dan outer model, didapatkan bahwa:

## Pengaruh Pendapatan terhadap Sikap
Hasil  pengujian  pengaruh  variabel  pendapatan terhadap  sikap  menunjukkan  nilai ρ-value sebesar 0,311. Nilai ρ-value yang menunjukkan angka > 0,05 menyatakan  bahwa  pendapatan  tidak  memengaruhi sikap  secara  signifikan.  Hal  ini  sesuai  penelitian terdahulu  oleh  Maduku  (2013),  Gupta  (2019),  dan Buchari (2015) yang menyatakan bahwa tidak adanya pengaruh pendapatan terhadap sikap dalam penggunaan mobile banking . Dengan begitu, hasil ini bertolak  belakang  dengan  penelitian  Johara  (2014). Dalam  penelitiannya,  terdapat  pengaruh  antara kelompok  sosial  ekonomi  berpendapatan  tinggi dengan sikap dalam penggunaan online banking.
Masyarakat  dengan  pendapatan  tinggi  maupun rendah  mampu  merasakan  sikap-sikap  positif  dalam penggunaan mobile  banking syari’ah  dikarenakan aktivitas  keuangan  yang  diakses  melalui mobile banking syari’ah mampu memberikan kepada mereka perasaan  senang,  pengetahuan  mengenai fiqh mu’amalah, keyakinan  selama  menggunakan,  serta berbagai keuntungan lainnya.

## Pengaruh Tingkat Pendidikan terhadap Sikap
Nilai ρ-value dalam pengujian variabel pendidikan  terhadap  sikap  sebesar  0,348.  Dari  hasil tersebut  menyatakan  tidak  terdapat  pengaruh signifikan  tingkat  pendapatan  terhadap  sikap.  Hasil
penelitian  didukung  oleh  penelitian  Oyeleye  (2015) dan  Johara  (2014),  namun  berlawanan  dengan  teori yang  digunakan  sebelumnya  (Buchari  et  al.,  2015; Maduku, 2013; Onyia & Tagg, 2011).
Sama  halnya  dengan  pendapatan,  dalam penelitian ini, tingkat pendidikan juga tidak memiliki pengaruh  signifikan  terhadap  sikap.  Hal  ini  dapat dikarenakan  produk-produk  bank  syari’ah  yang  saat ini  dapat  dengan  mudah  dikenalkan  dan  digali informasinya  kepada  masyarakat  umum,  tanpa melalui pemrograman pada mata kuliah tertentu.

## Pengaruh Persepsi Kemudahan terhadap Sikap
Pengujian pengaruh persepsi kemudahan terhadap  sikap  menghasilkan  nilai ρ-value <  0,001. Besar  nilai ρ-value yang  kurang  dari  0,05 menunjukkan  bahwa  variabel  persepsi  kemudahan memengaruhi variabel sikap secara signifikan.
Penelitian Zhang (2018) dengan nilai β persepsi kemudahan terhadap sikap sebesar 0,29; yang berarti menunjukan bahwa persepsi kemudahan memengaruhi  sikap  secara  signifikan.  Beberapa penelitian  lain  juga  menemukan  hal  yang  sama (Anouze  &  Alamro,  2019;  Gbongli  et  al.,  2019; Maduku,  2013;  Oyeleye  et  al.,  2015).  Namun, penelitian  ini  bertolak  belakang  dengan  Ho  (2020) dengan  nilai ρ-value persepsi  kemudahan  terhadap sikap  sebesar  0,099;  serta  penelitian  oleh  Akturan (2012) dan Gupta (2019).
Pengaruh Pendapatan terhadap Keputusan
Penggunaan
Berdasarkan  hasil  pengujian  pengaruh  variabel Pendapatan terhadap keputusan penggunaan, menunjukkan  nilai ρ-value sebesar  0,319.  Hasil tersebut menunjukkan pendapatan tidak memengaruhi keputusan penggunaan secara signifikan.
Hasil penelitian ini didukung oleh  Izogo (2012) yang  mengungkapkan  bahwa  pendapatan  tidak memiliki  pengaruh  signifikan  terhadap  keputusan penggunaan  dengan ρ  value sbesar  0,9114.  Dengan begitu,  hasil  ini  bertolak  belakang  dengan  penelitian Lozada  &  H.  Kritz  (2019)  dalam  penelitiannya  juga mengungkapkan terdapat pengaruh signifikan pendapatan  terhadap  keputusan  penggunaan  dengan nilai  signifikansi  sebesar  0,004  dan  dua  penelitian lainnya (KÖSE & GÜLERYÜZ, 2020; Mehmet Haluk Koksal, 2016).
Tidak  adanya  pengaruh  signifikan  antara pendapatan  dengan  keputusan  penggunaan  dalam penelitian  ini  dapat  disebabkan  karena  keberadaan mobile  banking syari’ah  yang  semakin  marak  di Indonesia. Sehingga, baik dari kalangan berpenghasilan  rendah  maupun  tinggi,  dapat  dengan mudah  mengenali  bahkan  mengakses  fitur mobile banking dengan berbagai kepentingan transaksi setiap kelompok.
Pengaruh Tingkat Pendidikan
terhadap
Keputusan Penggunaan
Nilai ρ-value dalam  pengujian  variabel  Tingkat Pendidikan  terhadap  Keputusan  Penggunaan  sebesar 0,345.  Dari  hasil  tersebut  menunjukkan  tingkat pendidikan tidak memengaruhi keputusan penggunaan secara signifikan.
Sesuai  dengan  Koksal  (2016)  yang  menyatakan tingkat  pendidikan  tidak  memengaruhi  keputusan penggunaan  dengan  β  sebesar  0,323  dan  nilai signifikansi  0,657.  Penelitian  Lozada  (2019)  pun dengan nilai ρ value lebih besar dari 0,05 menyatakan bahwa tidak adanya pengaruh yang signifikan antara tingkat  pendidikan  dengan  keputusan  penggunaan mobile banking. Sehingga, hasil penelitian ini bertolak belakang dengan Köse (2020) dengan nilai koefisien 0,430  yang  berarti  adanya  pengaruh  yang  positif antara tingkat pendidikan dengan keputusan penggunaan.  Izogo  dan  Nnaemeka  (2012)  juga mengungkapkan bahwa tingkat pendidikan seseorang berpengaruh terhadap keputusan penggunaan dengan nilai  ρ  sebesar  0,0007;  serta  dua  penelitian  lainnya (Gupta & Varma, 2019; Maduku, 2013).
Tidak  adanya  pengaruh  tingkat  pendidikan terhadap  keputusan  penggunaan mobile  banking syari’ah  dapat  disebabkan  oleh  hadirnya  revolusi industri 4.0 yang membuat masyarakat semakin dekat dengan  keberadaan  teknologi,  sehingga  baik  dari kalangan  berpendidikan  tinggi  maupun  rendah  telah mempu  menjangkau  penggunaan mobile  banking. Terlebih lagi, saat penelitian ini dilakukan, bertepatan dengan  hadirnya  Pandemi  Covid-19  yang  memaksa semua  masyarakat  lebih  sering  menggunakan teknologi  untuk  beraktivitas,  terutama  dalam  dunia pendidikan.
Pengaruh Persepsi Kemudahan terhadap Keputusan Penggunaan
Pengujian pengaruh persepsi kemudahan terhadap keputusan penggunaan menghasilkan nilai ρ-
value <  0,001  yang  berarti  bahwa  adanya  pengaruh secara  signifikan  variabel  persepsi  kemudahan terhadap  keputusan  penggunaan.  Hal  ini  didukung oleh  penelitian  Mentari  (2018)  dan  Maduku  (2013) dengan nilai T-Statistic masing-masing sebesar 5,825 dan  2,558.  Lestari  dan  Rachmat  (2018)  juga menemukan  dalam  penelitiannya  bahwa  persepsi kemudahan  memengaruhi  keputusan  penggunaan secara  signifikan  dengan  nilai  signifikansi  sebesar 0,000. Selain itu, Koksal (2016) dalam penelitiannya menghasilkan  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  dan  β sebesar 1,158.
Hasil  penelitian  ini  tidak  sejalan  dengan  Mohd Thas Thaker (2019), di mana hasil pengaruh persepsi kemudahan terhadap keputusan penggunaan menghasilkan  nilai  β  sebesar  0,195.  Hadi  dan  Novi (2015)  juga  menemukan  hal  yang  kontras  dalam penelitiannya  bahwa  persepsi  kemudahan  tidak memengaruhi keputusan penggunaan secara signifikan  dengan  nilai  β  0,038  sebesar  dan signifikansi 0,579.

## Pengaruh Sikap terhadap Keputusan Penggunaan
Berdasarkan  hasil  pengujian  hipotesis  pengaruh variabel  Sikap  terhadap  Keputusan  Penggunaan, menunjukkan nilai inner weight sebesar 0,435 dengan ρ-value sebesar  <0,001.  Pengujian  ini  menunjukkan variabel  Sikap  memengaruhi  signifikan  variabel Keputusan  Penggunaan.  Sehingga  hasil  ini  sesuai dengan  penelitian  terdahulu    (Akturan  &  Tezcan, 2012; Gbongli et al., 2019; Gupta & Varma, 2019; Ho et  al.,  2020;  Maduku,  2013;  Onyia  &  Tagg,  2011). Sikap  positif  yang  dihasilkan  ketika  menggunakan mobile banking mampu memengaruhi sesorang untuk dapat  memutuskan  tetap  menggunakan  karena berbagai keuntungan yang dirasakan.
Pengaruh Persepsi
Kemudahan terhadap Keputusan Penggunaan melalui Sikap
Pengujian pengaruh persepsi kemudahan terhadap  keputusan  penggunaan  melalui  sikap menghasilkan nilai outer weight sebesar 0,218 degan nilai ρ-value <  0,001.  Besar  nilai ρ-value <  0,05 menunjukkan  bahwa  adanya  pengaruh  secara signifikan  variabel  persepsi  kemudahan  terhadap keputusan  penggunaan.  Hal  ini  sesuai  dengan penelitian  yang  dilakukan  oleh  Gbongli  (2019), dengan  nilai  β  sebesar  0,104.  Semakin  tinggi kemudahan yang dirasakan dalam penggunaan mobile banking, semakin  banyak  pula  sikap  positif  yang
dirasakan.  Sehingga,  hal  itu  tidak  memberatkan seseorang  dalam  memutuskan  untuk  menggunakan mobile  banking karena  banyaknya  keuntungan  yang dirasakan.

## 4. KESIMPULAN
Dalam  penelitian  ini,  dapat  disimpulkan  bahwa pendapatan  dan  tingkat  pendidikan  tidak  memiliki pengaruh  yang  signifikan  signifikan  baik  terhadap keputusan penggunaan maupun terhadap sikap dalam penggunaan mobile  banking ,  sedangkan  persepsi kemudahan merupakan faktor utama yang memengaruhi keputusan penggunaan mobile banking karena  mampu  memengaruhi  keputusan  penggunaan mobile banking baik secara langsung, maupun secara tidak langsung, yaitu melalui sikap.

## 5. UCAPAN TERIMA KASIH
Penulis mengucapkan banyak terimakasih kepada  seluruh  pihak  yang  telah  bersedia membantu dan memberikan dukungan dalam bentuk apapun guna menyelesaikan penelitian ini.

## 6. REFERENSI
Akturan,  U.,  &  Tezcan,  N.  (2012).  Mobile  banking adoption  of  the  youth  market:  Perceptions  and intentions. Marketing Intelligence and Planning ,
30 (4),
444–459.
https://doi.org/10.1108/02634501211231928 Anouze,  A.  L.  M.,  &  Alamro,  A.  S.  (2019).  Factors affecting  intention  to  use  e-banking  in  Jordan. International Journal of Bank Marketing , 38 (1), 86–112.  https://doi.org/10.1108/IJBM-10-2018- 0271
Bria, M., Sutirto, S., & Muda, A. H. (2020). Analisis Faktor-faktor  yang  Mempengaruhi  Penentuan
Jenis  Pemeliharaan  Embung  Irigasi. Media
Komunikasi Teknik Sipil , 25 (2), 160.
https://doi.org/10.14710/mkts.v25i2.20455 Buchari, I., Rafiki, A., & Qassab, M. A. H. Al. (2015).
Awareness and Attitudes of Employees towards Islamic  Banking  Products  in  Bahrain. Procedia Economics  and  Finance , 30 (15),  68–78. https://doi.org/10.1016/s2212-5671(15)01256-3
Budiawati,  A.  D.  (2020). Laba  BCA  Syariah  Naik 8,7%,  Pengguna  Mobile  Banking  Meningkat .
Dream.  https://www.dream.co.id/dinar/laba-bca- syariah-naik-87-pengguna-mobile-banking- meningkat-200727u.html
Eryanto, H., & Swaramarinda, D. R. (2013). Pengaruh Modal  Budaya,  Tingkat  Pendidikan  Orang  Tua Dan  Tingkat  Pendapatan  Orang  Tua  Terhadap Prestasi  Akademik  Pada  Mahasiswa  Fakultas Ekonomi  Universitas  Negeri  Jakarta. Jurnal Pendidikan  Ekonomi  Dan  Bisnis  (JPEB) , 1 (1), 39. https://doi.org/10.21009/jpeb.001.1.3 Gbongli, K., Xu, Y., & Amedjonekou, K. M. (2019).
Extended  technology  acceptance  model  to predict  mobile-based  money  acceptance  and sustainability:  A  multi-analytical  structural equation modeling and neural network approach. Sustainability  (Switzerland) , 11 (13),  1–33. https://doi.org/10.3390/su11133639
Gupta, R., & Varma, S. (2019). A structural equation model  to  assess  behavioural  intention  to  use biometric  enabled  e-banking  services  in  India.
International  Journal  of  Business  Information Systems , 31 (4), 555–572. https://doi.org/10.1504/IJBIS.2019.101586
Hadi,  S.,  &  Novi,  N.  (2015).  Faktor-Faktor  Yang
Mempengaruhi  Penggunaan  Layanan  Mobile Banking. Optimum:  Jurnal  Ekonomi  Dan Pembangunan , 5 (1), 55. https://doi.org/10.12928/optimum.v5i1.7840
Ho,  J.  C.,  Wu,  C.  G.,  Lee,  C.  S.,  &  Pham,  T.  T.  T.
(2020). Factors affecting the behavioral intention to  adopt  mobile  banking:  An  international comparison.
Technology
in Society , 63 (December 2019), 101360. https://doi.org/10.1016/j.techsoc.2020.101360 Izogo,  E.,  &  Nnaemeka,  O.  (2012).  Impact  of Demographic Variables on Consumers’ Adoption of E-banking in Nigeria: An Empirical Investigation. European Journal of … , 4 (17), 27– 39.
http://iiste.org/Journals/index.php/EJBM/article/ view/3199
Johara,  F.  T.  (2014).  Consumer’s  Pattern  and Behavior toward the  Usage  of  Mobile  Banking. International  Journal  of  Academic  Research  in Business  and  Social  Sciences , 4 (8),  166–181.
https://doi.org/10.6007/ijarbss/v4-i8/1082
KÖSE,  T.,  &  GÜLERYÜZ,  E.  H.  (2020). Determinants  of  Internet  Banking  Adoption  in Turkey. Journal  of  Yasar  University , 15 (58), 167–176.
Lestari, N. R., & Rachmat, B. (2018). Faktor-Faktor Yang  Mempengaruhi  Keputusan  Menggunakan Internet Banking Nasabah Bank Bri Di Surabaya.
Journal of Business & Banking , 8 (1). https://doi.org/10.14414/jbb.v8i1.1003 MacKinnon,  D.  P.  (2012).  Introduction  to  Statistical Mediation  Analysis. Introduction  to  Statistical
Mediation Analysis , January 2008 .
https://doi.org/10.4324/9780203809556
Maduku,  D.  K.  (2013).  Predicting  Retail  Banking Customers’  Attitude  Towards  Internet  Banking Services  in  South  Africa. Southern  African Business Review , 17 (3), 76–100.
Mehmet  Haluk  Koksal.  (2016).  The  intentions  of Lebanese  consumers  to  adopt  mobile  banking.
International Journal of Bank Marketing , 34 (3), 327–346.
Mentari,  A.  D.  (2018). Keamanan  ,  Manfaat  yang Dirasakan dengan Mediasi Persepsi Kemudahan Penggunaan  terhadap  Adopsi  m-banking  BRI Makassar Raya M-Banking . 157–175.
Mohd Thas Thaker, M. A. Bin, Allah Pitchay, A. Bin, Mohd Thas Thaker, H. Bin, & Amin, M. F. Bin. (2019). Factors influencing consumers’ adoption of Islamic mobile banking services in Malaysia: An  approach  of  partial  least  squares  (PLS). Journal of Islamic Marketing , 10 (4), 1037–1056. https://doi.org/10.1108/JIMA-04-2018-0065 Moon,  J.  W.,  &  Kim,  Y.  G.  (2001).  Extending  the TAM for a World-Wide-Web context.
Information  and  Management , 38 (4),  217–230. https://doi.org/10.1016/S0378-7206(00)00061-6 Onyia,  O.  P.,  &  Tagg,  S.  K.  (2011).  Effects  of demographic  factors  on  bank  customers’ attitudes  and  intention  toward  Internet  banking adoption in a major developing African country. Journal  of  Financial  Services Marketing , 16 (3–
4),
294–315.
https://doi.org/10.1057/fsm.2011.28
Oyeleye,  O.,  Sanni,  M.,  &  Shittu,  T.  (2015).  An investigation  of  the  effects  of  customer’s educational  attainment  on  their  adoption  of  E- banking in Nigeria. Journal of Internet Banking
and Commerce , 20 (3). https://doi.org/10.4172/1204-5357.1000133
Periyadi,  Sri  Bulkia,  R.  (2020).  Jieb :  Jurnal  Ilmiah Ekonomi  Bisnis. Jurnal  Ilmiah  Ekonomi  Bisnis (S4) , 5 (November), 1–12.
Pintu,  D.  P.  M.  dan  P.  T.  S.  (n.d.). Demografi . Retrieved  October  15,  2020,  from  http://dpm- ptsp.surabaya.go.id/v3/pages/demografi
Pratiwi, I. E., Affandy, F. F., & Rosalina, Y. (2020).
Determinan  Penggunaan  Digital  Banking  Pada Generasi Milenial
Muslim: Pendekatan Technology f Acceptance Model (Studi Kasus Di Kota  Jayapura,  Indonesia). Jurnal  Ilmiah Ekonomi Islam , 6 (3), 478. https://doi.org/10.29040/jiei.v6i3.1198
R. Lozada, H., & H. Kritz, G. (2019). Net Neutrality Repeal and its Effect on Consumers. International  Journal  of  Business  and  Social
Science , 10 (1), 63–77. https://doi.org/10.30845/ijbss.v10n1p1
Sal/c6/ano.  (2020). Di  Surabaya,  Sebanyak  497 Orang  Di-PHK  dan  1.594  Orang  Dirumahkan . Jawapos.
https://www.jawapos.com/surabaya/04/06/2020/ di-surabaya-sebanyak-497-orang-di-phk-dan-1- 594-orang-dirumahkan/
Santouridis, I., & Kyritsi, M. (2014). Investigating the Determinants  of  Internet  Banking  Adoption  in Greece. Procedia  Economics  and  Finance ,
9 (Ebeec 2013), 501–510. https://doi.org/10.1016/s2212-5671(14)00051-3
Yasa,  N.  N.  K.,  Ratnaningrum,  L.  P.  R.  A.,  &
Sukaatmadja,  P.  G.  (2014).  the  Application  of Technology  Acceptance  Model  on  Internet Banking  Users  in  the  City  of  Denpasar. Jurnal Manajemen Dan Kewirausahaan , 16 (2), 93–102. https://doi.org/10.9744/jmk.16.2.93-102
Zhang,  T.,  Lu,  C.,  &  Kizildag,  M.  (2018).  Banking “on-the-go”: examining consumers’ adoption of mobile banking services. International Journal of Quality  and  Service  Sciences , 10 (3),  279–295. https://doi.org/10.1108/IJQSS-07-2017-0067
Zuraya,  N.,  &  Puspaningtyas,  L.  (n.d.). Mandiri Syariah  Revisi  Target  Pertumbuhan  2020 . Retrieved October 15, 2020, from
https://republika.co.id/berita/qflu2v383/mandiri- syariah-revisi-target-pertumbuhan-2020