## INVESTIGASI NIAT PENGGUNAAN FINANCIAL TECHNOLOGY PAYMENT BAGI USAHA MIKRO KECIL MENENGAH
INVESTIGATING THE INTENTION TO USE FINANCIAL TECHNOLOGY PAYMENT IN MICRO, SMALL MEDIUM ENTERPRISES
Reza Dea Amalia rezadeaamalia@gmail.com Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Muhammadiyah Magelang
Anissa Hakim Purwantini anissa.hakim@ummgl.ac.id
Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Muhammadiyah Magelang

## ABSTRACT
The current adoption of financial technology (fintech) payment by Micro, Small and  Medium  Enterprises  (MSMEs)  is  motivated  by  the  trend  of  using  digital money. The purpose of this study is to test and analyze empirically the factors that influence  the  intention  of  SMEs  to  use  fintech  payments.  This  study  uses  a quantitative method by distributing surveys to 94 MSMEs in the Magelang using convenience  sampling  technique.  The  test  results  with  SEM-PLS  show  that  the perceived usefulness and the perception of trust have an effect on attitudes. Risk perception and trust affect the intention to use fintech payment. Meanwhile, for ease  of  use,  perception  and  risk  perception  have  no  effect  on  attitudes  and perceived usefulness. Attitudes have no effect on intentions to use fintech payment. Based on the calculation of the path value, the most powerful factor to influence the intention to use fintech payment is the perception of trust.
Keywords: fintech payment, TAM, MSME

## ABSTRAK
Adopsi terkini mengenai pembayaran melalui financial technology (fintech) oleh Usaha  Mikro,  Kecil  dan  Menengah  (UMKM)  dilatarbelakangi  oleh  tren penggunaan  uang  digital.  Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  menguji  dan menganalisis secara empiris faktor-faktor yang mempengaruhi niat UMKM untuk menggunakan pembayaran fintech . Penelitian ini menggunakan metode kuantitatif dengan  menyebarkan  survei  kepada  94  UMKM  di  Magelang  dengan menggunakan  teknik convenience  sampling .  Hasil  pengujian  dengan  SEM-PLS menunjukkan  bahwa  persepsi  manfaat  dan  persepsi  kepercayaan  berpengaruh terhadap  sikap.  Persepsi  risiko  dan  kepercayaan  mempengaruhi  niat  untuk menggunakan  pembayaran fintech .  Sedangkan  untuk  kemudahan  penggunaan, persepsi dan persepsi risiko tidak berpengaruh terhadap sikap dan manfaat yang dirasakan. Sikap tidak berpengaruh terhadap niat menggunakan fintech payment . Berdasarkan perhitungan path value , faktor yang paling kuat mempengaruhi niat menggunakan fintech payment adalah persepsi kepercayaan.
Kata kunci: fintech payment, TAM, UMKM

## 1. PENDAHULUAN
Perkembangan  teknologi  informasi  menjadikan  manusia  sekarang  ini  cenderung ingin melakukan aktivitasnya dengan praktis dan cepat (Sugiharto et al. , 2020). Sektor keuangan  menjadi  salah  satu  yang  paling  terdampak  dengan  adanya  perkembangan teknologi. Wujud dari perkembangan teknologi dan informasi di sektor keuangan adalah dengan  munculnya financial  technology  (fintech) . Fintech merupakan  bentuk  inovasi pemanfaatan teknologi di sektor keuangan, dengan tujuan mempercepat berbagai aspek pelayanan keuangan, seperti transfer dana, pembayaran, peminjaman, pengelolaan aset, dan  lain  lain. Fintech dapat  membantu  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  (UMKM) dalam  masa  pandemi  saat  ini  sebagai  bentuk  inovasi  usaha  yang  diharapkan  bisa meningkatkan pangsa pasar, serta sebagai langkah dalam mengatasi permasalahan terkait pembiayaan  modal,  penyusunan  laporan  keuangan,  pembayaran  dan  pemasaran,  serta transaksi keuangan dan literasi keuangan lainnya (Nurcahya  Dewi, 2019).
UMKM  dapat  memanfaatkan fintech sebagai  salah  satu  strategi  untuk mempertahankan usaha mereka. Seperti pemanfaatan fintech payment melalui aplikasi e- wallet seperti Go-Pay, OVO, Shopeepay, dengan Electronic Data Capture (EDC) , kartu kredit  dan e-money .  Masa  pandemi  menghasilkan  sebuah  tantangan  baru  bagi  UMKM dimana mereka dituntut untuk memiliki jiwa entrepreneurship yang berbasis teknologi IT  (Marlinah,  2020) . Penelitian  terdahulu  membuktikan  bahwa  penggunaan fintech memiliki dampak positif bagi pelaku UMKM diantaranya mempermudah dalam transaksi dengan konsumen (Sugiarti et al., 2019); dan meningkatkan penjualan dari pembayaran digital  (Pranata,  2019).  Penelitian  ini  merupakan  pengembangan  dari  Najib    Fahma (2020)  dengan  menambahkan  variabel  persepsi  resiko  yang  merupakan  saran  atau rekomendasi untuk penelitian selanjutnya. Penambahan persespsi resiko pada penelitian ini karena pentingnya persepsi ini menjadi salah satu pertimbangan dalam penggunaan fintech. Penggunaan sebuah teknologi pastinya selalu memberikan manfaat penggunanya, akan  tetapi  selalu  ada  sisi  negatif  yang  akan  menyertainya.  Beberapa  penelitian menemukan  bahwa  penggunaan fintech memiliki  banyak  resiko  yang  akan mempengaruhi  niat  penggunaan fintech  payment .  Penelitian  Najib    Fahma  (2020) menemukan  bahwa  adanya  risiko  keterlambatan  penerimaan  uang  tunai  dan  gagal transaksi  karena  koneksi  internet.  Purba et  al. ,  (2020)  mengatakan  bahwa  risiko  yang timbul pada transaksi secara online seperti kerahasiaan data yang rawan, pencurian saldo, dan penyalahgunaan data pribadi untuk penipuan.
Hasil penelitian terdahulu menunjukkan adanya faktor faktor yang mempengaruhi niat penggunaan fintech payment (intention to use fintech payment). Davis et al. , (1989) menjelaskan  dalam  teori  TAM (Theory  Acceptance  Model )  bahwa  kemudahan penggunaan  persepsian  ( perceive ease  of  use )  dan  kegunaan  persepsian  ( perceived usefulness )  merupakan  faktor  penentu  dasar  penggunaan  sebuah  teknologi.  Penelitian Amalia (2018); Suyanto  Kurniawan (2019); dan Najib  Fahma (2020) menemukan bukti  empiris  bahwa perceive  ease  of  use berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap perceive usefulness .  Amalia  (2018)  dan  Najib    Fahma  (2020)  menunjukkan  adanya pengaruh  positif perceive  ease  of  use terhadap  sikap (attitude). Riset  terdahulu menunjukkan bahwa perceive usefulness berpengaruh positif terhadap niat penggunaan (intention  to  use) teknologi (Amalia,  2018;  Cania,  2018;  Sijabat et  al. ,  2019;  Najib Fahma, 2020; Purba et al. , 2020; dan Linda  Purba, 2020).
Faktor  risiko  dan  kepercayaan  berperan  penting  dalam  menentukan  adopsi teknologi. Risiko timbul dari kekhawatiran pengguna dari dampak negatif yang mungkin terjadi  dalam  penggunaan  pembayaran  digital  (Cania,  2018).  Sehingga  semakin  tinggi risiko  maka  akan  semakin  rendah  penggunaan fintech  payment sebagai  sistem pembayaran.  Kepercayaan  dalam  adopsi  layanan  pembayaran  seluler  sebagai  penentu penting dalam pengaruhnya terhadap niat pengguna, karena masih banyaknya masalah keamanan  dan  privasi  terkait  dengan  layanan  (Singh    Sinha,  2020).  Semakin  tinggi persepsi  kepercayaan  dalam  menggunaan fintech  payment maka  akan  meningkatkan sikap dan niat pengguna dalam menggunakan kembali sistem pembayaran tersebut.
Penelitian  ini  menginvestigasi  faktor-faktor  yang  memengaruhi  niat  penggunaan fintech  payment bagi  pelaku  UMKM  berdasarkan  pada extended  TAM .  Tujuan  dari penelitian ini untuk menguji secara empiris dan menganalisis pengaruh perceive ease of use dan perceived  usefulness, persepsi  risiko  dan  kepercayaan  terhadap attitude, serta pengaruh perceived  usefulness,  attitude, persepsi  risiko  dan  kepercayaan  terhadap  niat penggunaan fintech payment pada pelaku UMKM khususnya di wilayah Magelang.

## 2. TINJAUAN LITERATUR
Persepsi terkait manfaat dan kemudahan penggunaan teknologi baru menjadi motif kuat seseorang untuk menerima teknologi baru. Venkatesh  Davis (2000) menyatakan bahwa TAM menjelaskan niat perilaku individu untuk menggunakan sistem ditentukan oleh  dua  keyakinan  yaitu  kegunaan  yang  dirasakan  didefinisikan  sebagai  sejauh  mana seseorang percaya bahwa menggunakan sistem akan meningkatkan kinerja pekerjaannya, dan  kemudahan  penggunaan  didefinisikan  derajat  kepercayaan  seseorang  bahwa menggunakan  sistem  akan  bebas  dari  usaha.  Menurut  Venkatesh    Davis  (2000) extended  TAM menyempurnakan  model  sebelumnya  dan  mampu  mengidentifikasikan peran  penentu  langsung  lainnya  dari  niat  penggunaan  dan  perilaku.  Sehingga  dapat memetakan  faktor  kontinuitas  utama  yang  memoderasi  efek  kegunaan  yang  dirasakan, kemudahan penggunaan, norma subjektif, dan konstruksi lain tentang niat.
Penelitian  ini  menggunakan  model extended  TAM dengan  penambahan  variabel kepercayaan  dan  risiko.  Kepercayaan  penting  karena  dalam  penggunaan  sistem pembayaran  melalui  internet  atau  teknologi  digital  masih  dirasa  berisiko  mengingat sering  terjadinya  penipuan,  serangan hacker ,  dan  lain-lain  (Najib    Fahma,  2020). Persepsi  resiko  merupakan  bentuk  kekhawatiran  dari  penggunaan  sebuah  teknologi. Risiko dari penggunaan teknologi pembayaran elektronik biasanya timbul dalam kondisi yang tidak dapat diprediksi seperti gangguan koneksi internet yang menyebabkan proses pembayaran  membutuhkan  waktu  yang  lama  bahkan  kegagalan  dari  transaksinya (Cahyani et al. , 2020). Penelitian Priambodo  Prabawani (2016) menyatakan bahwa niat seseorang untuk menggunakan teknologi informasi selain dipengaruhi oleh manfaat dan kemudahan penggunaan terdapat faktor persepsi risiko yang akan dipertimbangan dalam penggunaannya.
Menurut  Kamil  (2020)  jika  seseorang  merasa  yakin  penggunaan  sebuah  sistem teknologi mudah digunakan maka dia akan menggunakannya. Sebaliknya jika dia merasa tidak  mudah  untuk  menggunakannya  maka  tidak  akan  menggunakannya.  Kemudahan penggunaan  persepsian  ( perceived  ease  of  use )  merupakan  dasar  keputusan  seseorang untuk  menggunakan  sebuah  teknlogi.  Kemudahan  penggunaan  persepsian  menjadi  hal penting  dalam  pengadopsian  sebuah  teknologi,  karena  seseorang  yang  menggunakan sebuah teknologi berharap akan dimudahkan dalam pekerjaannya.
Davis et al. (1989) mendefinisikan perceived usefulness sebagai tingkat keyakinan seseorang  bahwa  penggunaan  sebuah  sistem  teknologi  tertentu  dapat  meningkatkan kinerja  pekerjaannya.  Nilai  kegunaan  yang  diberikan  teknologi  pada  pekerjaan  akan mendorong individu  untuk terus  menggunaknnya. Kegunaan yang dirasakan seseorang dalam  menggunakan  teknologi  atau  aplikasi  baru  menunjukkan  tingkat  kepercayaan bahwa  penggunaannya  dapat  memberikan  kegunaan  atau  keuntungan  relatif  jika menggunakan teknologi atau aplikasi sejenis (Purba et al. , 2020).
Risiko  yang  dirasakan  merupakan  kerugian  yang  terjadi  ketika  seseorang memutuskan untuk  mengambil  tindakan  (Fernando et  al. , 2018). Persepsi  risiko  dalam penggunaan fintech  payment merupakan  bentuk  konsekuensi  yang  tidak  diharapkan seseorang  dalam  penggunaan  teknologi  keuangan  tersebut.  Seseorang  memerlukan pengetahuan tentang nilai dan risiko dari sebuah teknologi saat akan menggunakan, yang biasanya  didapatkan  dari  pengalaman  dan  pengetahuan,  sehingga  dapat  mengurangi risiko yang mereka rasakan (Prakosa, 2019). Dalam konteks penggunaan fintech, Rahayu (2018) menyimpulkan  bahwa  dengan  menurunkan  risiko  yang  dirasakan  akan meningkatnya niat penggunaannya teknologi tersebut. Kepercayaan terhadap penggunaan teknologi  menurut  Prakosa  (2019)  secara  positif  mempengaruhi  niat  penggunaanya. Sehingga  ketika  penyedia  layanan  memberikan  pelayanan  yang  mampu  meyakinkan pengguna dan tercipta rasa keamanan maka akan meningkatkan pengaruh terhadap sikap dan niat pengguna dalam menggunakan teknologi tersebut.

## 3. METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  merupakan  penelitian  kuantitatif  dengan  sumber  data  primer  dan teknik survei terhadap 94 responden pelaku UMKM di Magelang. Teknik pengambilan sampel  menggunakan convenience  sampling, yaitu  pengambilan  sampel  berdasarkan keinginan  dan  kemudahan  peneliti  dalam  mencari  sampel  (Sugiono,  2012).  Instrumen penelitian  mengadopsi  pada  penelitian  terdahulu.  Metode  analisis  data  dan  pengujian hipotesis menggunakan Structural Equation Model – Partial Least Square (SEM – PLS). Model ini merupakan suatu teknik analisis multivariate untuk menggabungkan analisis faktor  dan  analisis  jalur  sehingga  memungkinkan  peneliti  untuk  menguji  dan mengestimasi secata simultan hubungan anatar variabel  eksogen dan endogen multiple dengan banyak faktor (Gefen (2011) dalam Ghozali  Latan, 2012).

## 4. HASIL DAN PEMBAHASAN Statistik deskriptif responden
Penelitian  ini  menggunakan  94  responden  yang  terdiri  dari  55  berjenis  kelamin perempuan  (58,51%)  dan  39  laki-laki  (41,49%).  Usia  responden  dalam  penelitian  ini terbanyak adalah rentan usia 20 – 30 tahun (48,94%,), 31 – 40 tahun (20,21%), usia 41 – 50 tahun (18,09%), dan  50 tahun (9,57%) serta untuk usia  20 tahun sebanyak 3,19%. Profil  UMKM  dari  penelitian  ini  sebagian  besar  bergerak  di  bidang  makanan  dan minuman  dengan  presentase  35,11%,  dan    bidang  perdagangan  sebanyak  34,04%. Sebesar  33%  telah  menggunakan fintech  payment lebih  dari  3  tahun  dan  yang  lainnya sekitar  satu  sampai  dua  tahun.  Jenis fintech  payment yang  digunakan  paling  banyak adalah mesin Electronic Data Capture (EDC) dengan kartu debit bank (33%), OVO dan Shopeepay (19%), Gopay (17%) dan lainnya (10%).

## Pengujian Model Pengukuran
Pengujian validitas pada penelitian ini menunjukkan bahwa nilai loading factor diatas  0,7  pada  semua  konstruk  dan  nilai  AVE  diatas  0,5.  Dengan  demikian  dapat dinyatakan  semua  konstruk  dalam  penelitian  ini  adalah  valid.  Hasil  pengujian discriminant  validity pada Tabel  1. menunjukkan  bahwa  setiap  konstruk  yang  diuji memiliki nilai akar kuadrat lebih besar dari korelasi antar konstruk. Hal ini menunjukkan bahwa validitas diskriminan telah terpenuhi.
Tabel 1. Pengujian Validitas Diskriminan PU PEoU NPFT PK PR ATT PU 0.851 PEoU 0.717 0.825 NPFT 0.418 0.424 0.803 PK 0.510 0.588 0.408 0.896 PR -0.091 -0.037 0.142 -0.115 0.872 ATT 0.720 0.538 0.424 0.625 -0.000 0.914
Sumber: Data primer yang diolah 2021
Hasil pengujian reliabilitas menggambarkan sejauh mana hasil pengukuran dapat dipercaya  atau  dapat  diandalkan  serta  memberikan  hasil  pengukuran  yang  relatif konsisten  setelah  dilakukan  beberapa  kali  pengukuran  Berdasarkan  hasil  pengujian menunjukkan semua konstruk telah memenuhi reliabilitas dengan  nilai cronbach’s alpha lebih besar dari 0,8 dan nilai reliabilitas komposit lebih besar dari 0,7.

## Pengujian Model Struktural
Hasil  pengujian  model  struktural  menunjukkan  bahwa  nilai adjusted  R 2 pada variabel  niat penggunaan fintech  payment sebesar 27% dan  63% pada sikap (attitude). Berdasarkan hasil pengujian statistik dengan bootstrapping analysis menunjukkan bahwa dari 8 hipotesis, 5 hipotesis diterima. Secara rinci hasil pengujian hipotesis dapat dilihat pada Tabel 2.
Tabel 2. Pengujian Hipotesis Hipotesis Structural Loading P Values Keterangan H1 PEoU → Attitude -0,143 0,122 Tidak Diterima H2 PU → Attitude 0,628 0,000*** Diterima H3 Risiko → Attitude 0,097 0,130 Tidak Diterima H4 Kepercayaan → Attitude 0,400 0,000*** Diterima H5 PU → Niat Penggunaan 0,240 0,052* Diterima H6 Risiko → Niat Penggunaan -0,192 0,085* Diterima H7 Kepercayaan → Niat Penggunaan 0,247 0,037** Diterima H8 Attitude → Niat Penggunaan 0,097 0,246 Tidak Diterima Sumber: Data primer yang diolah 2021
Catatan: *Signifikan pada level 10%, **Signifikan pada level 5%, ***Signifikan pada level 1%

## Pembahasan

## Pengaruh  Kemudahan  Penggunaan  Persepsian  (perceived  ease  of  use)  terhadap Sikap (attitude)
Berdasarkan  hasil  pengujian  menunjukkan  bahwa  kemudahan  penggunaan persepsian tidak berpengaruh positif dan signifikan terhadap sikap. Artinya kemudahan- kemudahan yang ada pada penggunaan fintech payment tidak akan memberikan pengaruh langsung terhadap sikap. Sikap menunjukkan respon seseorang terhadap sebuah teknologi dalam  bentuk  perasaaan  senang  atau  tidak  senang  dengan  penggunaan  teknologi. Kemudahan secara langsung tidak dapat memberikan pengaruh terhadap sikap seseorang terhadap teknologi dalam hal ini adalah fintech payment.
Penelitian ini tidak sesuai dengan teori extended TAM yang menyatakan bahwa kemudahan penggunaan persepsian secara berkala dapat mempengaruhi seseorang dalam penerimaan sebuah teknologi. Hasil temuan dari penelitian ini dengan membandingkan penggunaan  jenis fintech  payment dan  hasil  pertanyaan  kepada  responden  bisa disimpulkan  kemudahan fintech  payment dalam  penggunaannya  belum  bisa  diterima. Pengguna fintech payment sebagian besar merupakan pengguna EDC (kartu debit) yang mana penggunaanya tidak bisa dilakukan di sembarang tempat dalam artian memerlukan tempat khusus sehingga fleksibilitas alat tersebut kurang.
Terkadang  penggunaan  jenis fintech  payment  e-money pun  terkadang  ditemui kendala  seperti  respon  dari  penyedia  layanan  yang  lamban,  sehingga  kemudahan penggunaan persepsian responden dalam penelitian ini kurang terhadap fintech payment yang  menyebabkan  tidak  adanya  pengaruh  positif  pada  sikap  penggunanya.    Hasil  ini sejalan  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Suyanto    Kurniawan  (2019)  yang menyatakan  bahwa  tidak  ada  pengaruh  kemudahan  penggunaan  persepsian  terhadap sikap.

## Pengaruh Kegunaan Persepsian (perceived usefulness) terhadap Sikap (attitude)
Berdasarkan  hasil  pengujian  dalam  penelitian  ini  menunjukkan  kegunaan persepsian  berpengaruh  positif  signifikan  terhadap  sikap.  Artinya  semakin  tinggi kegunaan  atau  manfaat  dari  penggunaan fintech  payment dalam  UMKM  maka  akan mempengaruhi  sikap  pengguna  dalam  hal  ini  diwujudkan  dengan  kesenangannya menggunakan  teknologi  tersebut  dalam  usahanya.  Kegunaan  dalam  penggunaan teknologi memang diharapkan dapat memberikan manfaat dan membantu memudahkan pekerjaan  manusia.  Ketika  seseorang  merasa  penggunaan fintech  payment dalam usahanya  memberikan  berbagai  manfaat  maka  akan  mempengaruhi  sikapnya  dalam menggunakan fintech payment dalam usahanya.
Hasil penelitian ini sejalan dengan teori extended TAM yang menyebutkan bahwa kegunaan persepsian sebagai salah satu konstruk dasar penerimaan sebuah teknologi akan mempengaruhi sikap seseorang. Kegunaan fintech payment dalam UMKM diwujudkan dengan adanya peningkatan kinerja, dimana dengan adanya penggunaan fintech payment banyak membantu responden untuk mempercepat transaksi pembayaran dalam usahanya. Temuan  dalam  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  setiap  UMKM  tidak  hanya menyediakan satu jenis fintech payment saja terlebih lagi untuk jenis e-wallet, meliputi OVO,  Shopepay,  Go-Pay,  Oto  Pay,  Link  Aja,  dan  sebagainya.  Hal  ini  menunjukkan bahwa  responden  dalam  penelitian  ini  merespon  berbagai  kegunaan  yang  diberikan fintech  payment untuk  usaha  terutama  kegunaan  dalam  sistem  pembayaran,  sehingga UMKM berusaha menyediakan layanan pembayaran tersebut untuk mendukung kegiatan
usahanya.  Hasil ini didukung dari penelitian yang dilakukan oleh  Amalia (2018), Cania (2018),  Najib  Fahma (2020), dan Suyanto  Kurniawan (2019) yang menunjukkan adanya pengaruh positif dan signifikan kegunaan persepsian terhadap sikap.

## Pengaruh Persepsi Risiko (perceived risk) Terhadap  Sikap (attitude)
Penelitian ini menunjukkan bahwa persepsi risiko tidak berpengaruh negatif dan signifikan terhadap sikap. Artinya penggunaaan teknologi fintech payment pada dasarnya tetap memiliki risiko akan tetapi tidak mempengaruhi sikap penggunanya. Hasil temuan menunjukkan  hasil  bahwa  penggunaan fintech  payment memiliki  risiko  kegagalan transaksi  karena sistem  yang eror maupun terkendala sinyal.  Walapun seperti itu tidak mempengaruhi sikap UMKM terhadap penggunaan fintech payment .
Hasil  menunjukkan  bahwa  adopsi  sebuah  teknologi  pembayaran  oleh  UMKM tidak  semata-mata  hanya  dipengaruhi  oleh  risiko  dari  teknologi  tersebut.  Responden dalam  penelitian  ini  menyebutkan  bahwa  alasan  penggunaan fintech  payment dalam usahanya  adalah  adanya  permintaan  dari  pelanggan  sehingga  dapat  meningkatkan pelayanan  kepada  pelanggan  dan  dapat  bersaing  dengan  kompetitornya.  Pengelola UMKM  juga  beranggapan  risiko  yang  ada  dalam  penggunaan fintech  payment tidak terlalu  besar  dibandingkan  dengan  manfaat  dari fintech  payment itu  sendiri.  Risiko terbesar  dari  penggunaan fintech  payment ini  pun  yang  dirasakan  hanya  pengurangan saldo  secara  tiba-tiba  itupun  sudah  bisa  diatasi  karena  perusahaan  penyediaan  layanan fintech  payment sudah  memberikan  layanan  untuk  melakukan  klaim  bagi  pelanggan dengan  informasi  pengaduan  yang  mudah  dan  cepat.  Berdasarkan  uraian  tersebut  bisa ditarik kesimpulan bahwa persepsi risko penggunaan fintech payment dalam penelitian ini tidak berpengaruh terhadap sikap.
Venkatesh    Davis  (2000)  dalam  teori extended TAM  menyebutkan  bahwa individu kurang mempertimbangkan informasi-informasi dari adanya proses sosial dalam menggunakan sebuah teknologi yang akan mempengaruhi perilakunya terhadap teknologi baru.  Pengaruh  proses  sosial  dalam  penelitian  ini  adalah  persepsi  risiko,  karena  di Indonesia  kehidupan  sosial  masyarakatnya  rawan  adanya  tindakan  kriminal.,  Sejalan dengan pendapat yang dikemukakan Venkatesh    Davis  (2000) bahwa  persepsi  risiko dalam penelitian ini tidak berpengaruh terhadap sikap pengguna fintech payment . Hasil penelitian  ini  mendukung  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Cania,  (2018)  dan  Rahayu, (2018) yaitu tidak adanya pengaruh signifikan persepsi risiko terhadap sikap.

## Pengaruh Persepsi Kepercayaan (perceived trust) terhadap Sikap (attitude)
Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  adanya  pengaruh  positif  signifikan  persepsi kepercayaan  terhadap  sikap.  Artinya  semakain  tinggi  kepercayaan  terhadap fintech payment maka  semakin  mempengaruhi  sikap  seseorang  untuk  menggunakannya. Kepercayaan dalam penggunaan fintech payment dalam penelitian ini menunjukkan hasil yang  tinggi,  layanan  aduan  dan  jaminan  keamanan  dari  pihak  perusahaan  penyedian layanan fintech  payment adanya  risiko  dari  penggunaan  teknologi  tersebut  membuat kepercayaan  UMKM  memilih  sistem  pembayaran  menggunakan fintech  payment semakin besar. Layanan yang diberikan perusahaan fintech memberikan rasa keamanan dan  kenyamanan  sehingga  pengguna  menjadi  percaya  dengan  penggunaan  teknologi tersebut, sehingga akan berpengaruh pada sikap pengguana.
Menurut  teori extended TAM  individu  dapat  memeproleh  pengalaman  dari penggunaan sebuah sistem dari waktu ke waktu sehingga dapat menilai langsung manfaat potensial  dari  penggunaannya.  Kepercayaan  seorang  pengguna  juga  diperoleh  dari
pengalamannya  menggunakan  sebuah  teknologi.  Intensitas  penggunaan  yang  sering membuat pengguna lebih memahami cara kerja sebuah teknologi. Pemahaman pengguna terhadap  teknologi  dapat  menciptakan  kepercayaan  terhadap  teknologi  itu  sendiri sehingga mempengaruhi sikapnya dalam menggunakan teknologi tersebut.
Selain itu, temuan dalam penelitian ini  menunjukkan bahwa penyedian layanan fintech  payment telah  mengantisipasi  terhadap  ancaman  dan  risiko  yang  ada,  sehingga membuat  pengguna  menjadi  lebih  percaya  dengan  menggunakan  teknologi  tersebut sebagai  sistem  pembayaran  dalam  usahanya.  Hasil  penelitian  ini  mendukung penelitiannyang  dilakukan  Najib    Fahma  (2020)  yang  menyatakan  adanya  pengaruh positif dan signifikan persepsi kepercayaan terhadap sikap.

## Pengaruh Kegunaan Persepsian  (perceived usefulness)  terhadap Niat Penggunaan Fintech Payment (intention to use fintech payment)
Berdasarkan  hasil  pengujian  dalam  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  adanya pengaruh  positif  kegunaan  persepsian  terhadap  niat  penggunaan fntech  payment. Kegunaan  dari fintech  payment secara  langsung  tidak  memiliki  pengaruh  signifikan terhadap niat pengguna. Kegunaan fintech payment memang membantu menyelesaikan transaksi pembayaran dalam UMKM, namun pada praktiknya masih sering mengalami kendala dalam penggunaannya.
Dilihat  dari  jenis fintech  payment terbanyak  yang  digunakan  responden  dalam penelitian ini adalah EDC (kartu debit). Berdasarkan pertanyaan terbuka yang diberikan, sebagian besar responden memberikan jawaban bahwa penggunaan alat tersebut sering mengalami trouble  sistem. Penggunaan  jenis fintech  payment lainnya  seperti e-money OVO, Go-Pay, Shopepay juga sering ditemukan kendala karena adanya gangguan sinyal., Hal  tersebut  menyebabkan  harapan  pengguna  dengan  mengadopsi  teknologi  tersebut seperti kecepatan dan ketepatan dalam membantu menyelesaikan transaksi pembayaran dengan menggunakan fintech payment ini kurang dirasakan. Penelitian ini sejalan dengan teori dalam extended TAM yang menyatakan bahwa kegunaan persepsian dapat mempengaruhi perilaku dan niat pengguna dalam mengadopsi sebuah teknologi. Kesiapan infrastruktur seperti teknologi itu sendiri dan SDM sebagai penggunanya  dalam  penggunaan fintech  payment perlu  dipersiapkan,  sehingga  nilai kegunaan dari teknologi tersebut dapat dirasakan secara maksimal., Hasil penelitian ini mendukung penlitian yang dilakukan Sijabat et al., (2019), Purba et al., (2020), dan Najib Fahma (2020) menunjukkan bahwa kegunaan persepsian berpengaruh positif pada niat penggunaan fintech.
Pengaruh  Persepsi  Risiko  (perceived  risk)  terhadap  Niat  Penggunaan  Fintech Payment  (intention to use fintech payment)
Hasil  peneltian  ini  menunjukkan  bahwa  persepsi  risiko  berpengaruh  negatif terhadap  niat  penggunaan fintech  payment. Artinya  adanya  risiko  dalam  penggunaan fintech  payment maka  akan  mempengaruhi  niat  seseorang  untuk  tidak  menggunakan teknologi  tersebut.  Risiko yang ada dalam sebuah penggunaan teknologi  akan menjadi pertimbangan bagi penggunanya jika risiko yang terkandung lebih besar daripada nilai guna dari teknologi tersebut.
Berdasarkan analisis pada pertanyaan terbuka kuisioner menemukan bahwa risiko penggunaan fintech  payment yang  paling  sering  terjadi  adalah  kegagalan  transaksi walaupun ada risiko lainnya seperti kehilangan saldo secara tiba-tiba maupun pencurian data pribadi. Risiko kegagalan transaski merupakan risiko yang sering terjadi. Kegagalan
transaksi dapat dipengaruhi dari faktor internal sistem maupun faktor eksternal., Risiko internal  yaitu  karena  adanya  gangguan  sistem  layanan fintech  payment itu  sendiri, sedangkan  untuk  faktor  eksternal  adalah  karena  ketidakstabilan  koneksi  internet  yang sering terjadi.
Berbagai  risiko  tersebut  sering  kali  membuat  pengguna  enggan  menggunakan fintech payment, yang sejatinya penggunaan teknologi tersebut diharapkan memudahkan dan mempercepat transaksi malah sebaliknya. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa tingginya risiko kegagalan transaski dalam penggunaan fintech payment membuat proses transaksi pembayaran menjadi lebih lama sehingga mempengaruhi niat pengguna dalam hal  ini  UMKM  untuk  tidak  menggunakan fintech  payment sebagai  sistem pembayarannya. Hasil penelitian ini mendukung penelitian yang dilakukan oleh  Cania (2018), Sijabat et al. , (2019) dan Cahyani et al. , (2020) yang menyatakan bahwa adanya pengaruh negatif persepsi risiko terhadap niat penggunaan fintech payment.

## Pengaruh  Persepsi  Kepercayaan  (perceived  trust)  terhadap  Niat  Penggunaan
Fintech Payment (intention to use fintech payment)
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa adanya pengaruh positif dan signifikan persepsi  kepercayaan  terhadap  niat  penggunaan fintech  payment. Semakin  tinggi kepercayaan terhadap fintech payment maka akan semakin tinggi pengaruhnya terhadap niat penggunaan fintech payment secara berkelanjutan. Adanya pelayanan aduan untuk kendala  penggunaan fintech  payment yang  disediakan  perusahaan  penyedia  layanan teknologi  tersebut  membuat  pengguna  merasa  bahwa  keamanannya  dijamin.  Pengaruh dari  hal  tersebut  yaitu  kepercayaan  untuk  menggunakan fintech  payment oleh  UMKM semakin tinggi, semakin besar jaminan keamanan dan pelayanan yang jelas dari penyedia teknologi  tersebut  maka    akan  mempengaruhi  niat  penggunaannya  dalam  usaha  untuk membantu mempermudah transaksi pembayaran.
Berdasarkan extended TAM  citra  yang  baik  dari  sebuah  teknologi  akan mempengaruhi sebuah kelompok sosial untuk mengadopsi sebuah teknologi baru. Citra terbentuk karena adanya proses sosial sehingga seseorang dapat menilai sebuah teknologi dari sisi baik buruknya. Ketika penilaian seseorang terhadap teknologi itu baik maka akan mempengaruhi  niatnya  untuk  mengadopsi  teknologi  tersebut.  Begitu  juga  kepercayaan yang  dimiliki  seseorang  terhadap  penggunaan fintech  payment yang  tinggi  akan mempengaruhi niatnya untuk menggunakan teknologi tersebut secara berkelanjutan.
Menurut  Najib    Fahma  (2020)  kondisi  sosial  di  Indonesia  yang  tinggi  akan tindakan kriminalitas, mendorong penelitian terkait penerimaan sebuah teknologi untuk menambahkan  variabel  persepsi  kepercayaan.  Kepercayaan  terhadap  teknologi  tidak hanya  adanya  jaminan  keamanan  dari  serangan  luar  seperti hacker tetapi  juga  dari kemampuan teknologi tersebut membantu menyelesaikan pekerjaan Sijabat et al., (2019). Penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  persepsi  kepercayaan  merupakan  salah  satu  faktor penting dalam pertimbangan seseorang menggunakan sebuah teknologi dengan melihat dari pengaruhnya yang signifikan terhadap niat penggunaan. Penelitian ini mendukung hasil penelitian yang dilakukan Sijabat et al., (2019), Najib  Fahma (2020), dan Raja Widoatmodjo (2020) yang menunjukkan adanya pengaruh positif dan signifikan persepsi kepercayaan terhadap niat penggunaan fintech payment.
Pengaruh Sikap (attitude) terhadap Niat Penggunaan Fintech Payment (intention to use fintech payment)
Berdasarkan  penelitian  yang  dilakukan  bahwa  tidak  ada  pengaruh  positif  sikap terhadap niat pengunaan fintech payment. Artinya sikap pengguna tidak menentukan niat penggunaan sebuah teknologi. Sikap dalam hal ini adalah perasaaan suka pengguna pada penggunaan fintech  payment tidak  niat  penggunaan  secara  berkelanjutan.  Beberapa kekurangan  dari  sistem fintech  payment ini  mempengaruhi  sikap  seseorang  dalam penggunaannya.
Penerimaan uang tunai yang tertunda, sistem eror, dan kendala sinyal terkadang menjadikan  pertimbangan  kembali  untuk  menggunakan  sistem  pembayaran  tersebut. Terlebih  lagi  dalam  hasil  temuan  penelitian  ini  menyebutkan  bahwa  pencairan  uang dalam sistem tersebut  terkadang ada pembatasan jumlah pengambilan uang setiap satu harinya.  Padahal  dalam  hal  ini  beberapa  responden  menyampaikan  bahwa  untuk melalukan pembelian kembali persediaan barang dagangan memerlukan uang tunai untuk pembayarannya.  Hasil  penelitian  ini  tidak  sesuai  dengan  teori extended TAM  yang menyebutkan  bahwa  sikap  terhadap  penggunaan  sistem  akan  mempengaruhi  niat penggunaan sebuah teknologi.
Jadi sikap responden dalam penelitian ini kurang menyukai penggunaan fintech payment dalam hal ini yang paling menonjol terkait pencairan uangnya, walaupun begitu responden  dalam  penelitian  ini  tetap  memilih  menggunakan  teknologi  pembayaran tersebut  sebagai  bentuk  pelayanan  terhadap  pelanggan.  Sikap  seseorang  tidak berpengaruh terhadap niatnya untuk menggunakan teknologi dalam hal ini adalah fintech payment. Beberapa  pertimbangan  yang  lain  dapat  mempengaruhi  niat  pengguna, walaupun  sikap  seseorang  tidak  menyukai  teknologi  tersebut  namun  karena  adanya pertimbangan  lain  seperti  kegunaan,  keamanan,  dan  adanya  dorongan  dari  pelanggan mampu mempengaruhi niat seseorang untuk terus menggunakannya. Hasil penelitian ini tidak sejalan dengan teori tersebut dan tidak mendukung penelitian yang dilakukan oleh Najib  Fahma (2020), Suyanto  Kurniawan (2019), dan Raja  Widoatmodjo (2020) menunjukkan bahwa sikap pengguna akan berpengaruh pada niat penggunaan fintech.

## 5. KESIMPULAN
Penelitian ini bertujuan untuk menginvestigasi faktor-faktor yang memengaruhi niat penggunaan fintech payment pada UMKM. Hasil penelitian menunjukkan bahwa persepsi kepercayaan,  risiko  dan  kegunaan  persepsian (perceived  usefulness) berpengaruh terhadap  niat  penggunaan fintech  payment bagi  pelaku  UMKM.  Kepercayaan  menjadi faktor  yang  paling  kuat  dalam  mendorong  niat  penggunaan fintech  payment .  Ketika penyedian layanan jasa fintech payment dapat menjamin keamanan dan keandalan sistem, kepercayaan  pengguna  akan  terbentuk.  Meskipun  dalam  transaksi  digital  terdapat beberapa  risiko,  hal  tersebut  bukan  merupakan  penghambat  niat  dalam  penggunaan fintech payment jika persepsi kepercayaan pengguna dapat terbangun.

## REFERENSI
Amalia,  S.  N.  (2018).  Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Minat  Individu  Terhadap  Financial Technology  Syariah  Paytren  Sebagai  Salah  Satu  Alat  Transaksi  Pembayaran: PendekatanTechnology  Acceptance  Model  dan  Theory  Of  Planned  Behavior. Jurnal Ekonomi Dan Keuangan Islam , 41(1), 64–79.
Cahyani, S. D., Desiyanti, R.,  Rahmawati, D. (2020). Persepsi Mahasiswa Fakultas Ekonomi Dan  Bisnis  Universitas  Bung  Hatta  Terhadap  Penggunaan  Fintech  (  Go-Pay  ). Tesis ,
Universitas Bung Hatta.
Cania,  S.  C.  (2018).  Faktor  Faktor  Yang  Mempengaruhi  Penggunaan  Layanan  Go-Pay  Pada Pelanggan  Maupun  Pengemudi  Go-Jek. Skripsi ,  Universitas  Islam  Indonesia. https://dspace.uii.ac.id/handle/123456789/7989
Davis,  F.  D.,  Bagozzi,  R.  P.,    Warshaw,  P.  R.  (1989).  User  Acceptance  of  Computer Technology: A Comparison of Two Theoretical Models. Management Science , 35(8), 982– 1003. https://doi.org/10.1287/mnsc.35.8.982
Fernando,  E.,  Surjandy,  Meyliana,    Touriano,  D.  (2018).  Development  and  Validation  of Instruments Adoption FinTech services in Indonesia (Perspective of Trust and Risk). 3rd International  Conference  on  Sustainable Information Engineering  and  Technology,  SIET 2018 - Proceedings , 283–287. https://doi.org/10.1109/SIET.2018.8693192
Ghozali, I,  Latan, H. (2012). Partial Least Square : Konsep, Teknik, dan Aplikasi SmartPLS 2.0 M3 . Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Kamil,  I.  (2020).  Pengaruh  Kemampuan  Financial,  Kemudahan  Dan  Keamanan  Terhadap Perilaku Sistem Penggunaan Financial Technology (Studi Empiris Pada Pengguna Cashless Payment Jakarta, Bogor, Depok, Tangerang Dan Bekasi 2019). Al-Mal: Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Islam , 1 (2), 98–114.
Linda, M.,  Purba, N. M. B. (2020). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Kepercayaan Masyarakat  Terhadap  Penggunaan  Teknologi  Finansial  Di  Kota  Batam. Jurnal  EMBA: Jurnal  Riset  Ekonomi,  Manajemen,  Bisnis  Dan  Akuntansi , 8 (1),  922–934. https://doi.org/10.35794/emba.v8i1.28042
Marlinah, L. (2020). Peluang dan Tantangan UMKM Dalam Upaya Memperkuat Perekonomian Nasional Tahun 2020 Ditengah Pandemi Covid 19. Jurnal Ekonomi , 22 (2), 118–124.
Najib, M.,  Fahma, F. (2020). Investigating the adoption of digital payment system through an extended technology acceptance model: An insight from the Indonesian small and medium enterprises. International  Journal  on  Advanced  Science,  Engineering  and  Information Technology , 10 (4), 1702–1708. https://doi.org/10.18517/ijaseit.10.4.11616 .
Nurcahya,  A.  Y.,    Dewi,  P.  R.  (2019).  Analisis  Pengaruh  Perkembangan  Fintech  Dan  E- Commerce Terhadap Perekonomian Masyarakat. Jurnal Administrasi Bisnis , 5(02), 21–35.
Prakosa,  A.  (2019).  Analisis  Pengaruh  Persepsi  Teknologi  Dan  Persepsi  Risiko  Terhadap
Kepercayaan Pengguna M-Banking. Jurnal Manajemen , 9 (2). https://doi.org/10.26460/jm.v9i2.1030 .
Pranata, N. (2019). The Role of Digital Payments Fintech in Accelerating the Development of MSMEs in Indonesia.
Indonesia
Development Forum 2018 .
https://www.adb.org/sites/default/files/publication/502781/adbi-fintech- smes.pdf#page=165 .
Priambodo,  S.,    Prabawani,  B.  (2016).  Pengaruh  Persepsi  Manfaat,  Persepsi  Kemudahan Penggunaan, dan Persepsi Risiko Terhadap Minat Menggunakan Layanan Uang Elektronik. Jurnal Ilmu Administrasi Bisnis SI UNDIP .
Purba,  M.,  Samsir,   Arifin,  K.  (2020).  Pengaruh  Persepsi  Kemudahan  Penggunaan,  Persepsi Manfaat  dan  Kepercayaan  terhadap  Kepuasan  dan  Niat  Menggunakan  Kembali  Aplikasi OVO  pada  Mahasiswa  Pascasarjana  Universitas  Riau. JURNAL  TEPAK  MANAJEMEN BISNIS , XII (1), 151–170.
Rahayu, R. W. (2018). Pengaruh Persepsi Manfaat, Persepsi Kemudahan, Persepsi Risiko, dan Inovasi  Teknologi  Terhadap  Aplikasi  GO  PAY  Dari PT  .  GOJEK  Indonesia  (Studi  Pada Masyarakat  di  Kabupaten  Sleman  dan  Kota  Yogyakarta). Skripsi ,  Universitas  Islam Indonesia.
Sijabat, Y. P., Hutajulu, D. M.,  Sihombing, P. (2019). Determinasi Technology Acceptance Model  Terhadap  Niat  Penggunaan  Fintech  Sebagai  Alat  Pembayaran            (  Payment  ).
Seminar Nasional Dan Call For Paper , Magelang, 15 Oktober 2019
Singh, N.,  Sinha, N. (2020). How perceived trust mediates merchant’s intention to use a mobile wallet technology. Journal of Retailing and Consumer Services , 52 (March 2019), 101894. https://doi.org/10.1016/j.jretconser.2019.101894
Sugiarti, E. N., Diana, N.,  Mawardi, M. C. (2019). Peran Fintech Dalam Meningkatkan Literasi Keuangan Pada Usaha Mikro Kecil Menengah Di Malang. Jurnal Riset Akuntansi , 8 (4), 90– 104.
Sugiharto, B., Mulyati, S.,  Puspita, A. V. (2020). Perception Of Easienes In Using Fintech In MSMEs. Accounting Research Journal of Sutaatmadja (ACCRUALS), 4(2), 207–215.
Sugiyono. (2012). Metode Penelitian Bisnis . Bandung: Alfabeta.
Suyanto,    Kurniawan,  T.  A.  (2019).  Faktor  yang  Mempengaruhi  Tingkat  Kepercayaan Penggunaan  Fintech  pada  UMKM  dengan  Menggunakan  Teknologi  Acceptance  Model (TAM). Jurnal Akuntansi Dan Manajemen Akmenika , 16 (1), 175–186.
https://journal.,upy.ac.id/index.php/akmenika/article/view/166 .
Venkatesh, V.,  Davis, F. D. (2000). A Theoretical Extension of the Technology Acceptance Model:  Four  Longitudinal  Field  Studies. Management  Science , 46 (2),  186–204. https://www.jstor.org/stable/pdf/2634758.pdf