Volume 11, Nomor 2, September 2021 p-ISSN: 2088-2556      e-ISSN: 2502-6100

## AL HIKMAH Jurnal Studi Keislaman
Pembentukan Karakter dan Identitas Bangsa Melalui Pendidikan Multikultural Minahul Mubin dan Maskuri Bakri
Implementasi  Pembelajaran  Qur-any  2  dalam  Peningkatan  Pemahaman  Terjemah  Al- Qur’an Perkata di MTs Al-Urwatul Wutsqo Bulurejo Diwek Jombang

## Moch. Sya’roni Hasan dan Mar’atul Azizah
Signifikansi Perangkat Ijtihad dalam Kajian Uṣhūl Fiqh Muhammad Aziz
Standar Isi Sebagai Acuan Pengembangan Mutu Kurikulum Pendidikan Agama Islam Isnawati Nur Afifah Latif
Urgensi  Pendidikan Manajemen Pada Organisasi  Kemahasiswaan di  Institut  Agama  Islam Al-Hikmah Tuban Tatang Aulia Rahman
Analisis Penerapan Akad Murabahah di BMT Mandiri Sejahtera Cabang Babat Lamongan Pada Pengembangan Sektor Pertanian di Desa Kedungwaras Modo Lamongan Mochammad Afif
Kompetensi  Pedagogis  Guru  Pendidikan  Agama  Isalam  dalam  Melaksanakan  Evaluasi Pembelajaran  (Studi  Kasus  Pada  MTs.  Empat  Lima    Assa’adah  dan    MTs.  Al-Bashor Sambeng Lamongan)
Fathurrahman dan Zainul Asyhari
Pendidikan  Islam  Pada  Masa  Awal  Kemerdekaan  Indonesia  (Kontestasi  Ideologi  dan Gagasan) Rinatul Khumaimah
Pelatihan  Foto  Produk  Untuk  Penguatan  Pemasaran  UMKM  di  Kecamatan  Merakurak Kabupaten Tuban pada Masa Pandemi Covid-19 Dian Rustyawati, Nur Laili Dinahafni, dan Nadiya Qurota Akyun
Managerial Economics: Understanding Economic Optimization Joko Hadi Purnomo

## LPPM Institut Agama Islam Al-Hikmah Tuban
Jl. PP. Al Hikmah Binangun Singgahan Tuban Jawa Timur 62361 Telp. (0356) 7033241. E-mail: jurnalalhikmah1@gmail.com

## AL HIKMAH
Jurnal Studi Keislaman
Imam Dan Taqwa Dalam Perspektif Filsafat Prof. Dr. KH. Achmad Mudlor, SH
Menelusuri Iman Manusia Drs. HM. Aminul Wahib,
MM

## Orientasi Sistem Berpikir Dalam Dunia Kreatifitas
Drs. H. Abu Azam Al-Hadi, MM
Mengenal Dunia Kreatifitas Drs. Akhmad
Najikh, M. Ag Islam dan Etos Kerja
Drs. Ahmad Sodikin. S.Pd., M.
Ag Pencermatan Paradigma Nilai-Nilai Luhur Islam Dalam Tata Hidup Bermasyarakat dan Bemegara Drs. H. Muslich, M. Ag Peranan Potensi Kreatifitas Mental
Dalam Meningkatkan Argumentasi Berfikir Rasional
Drs. KH. Ahmad Lazim, M .Pd
Dialog Fiqh dan Tasawuf Di Indonesia Achmad Faqeh, M.HI
Pembentukan Karakter dan Identitas Bangsa Melalui Pendidikan Multikultural Minahul Mubin dan Maskuri Bakri
Implementasi  Pembelajaran  Qur-any  2  dalam  Peningkatan  Pemahaman  Terjemah Al-Qur’an Perkata di MTs Al-Urwatul Wutsqo Bulurejo Diwek Jombang Moch. Sya’roni Hasan dan Mar’atul Azizah
Signifikansi Perangkat Ijtihad dalam Kajian Uṣhūl Fiqh Muhammad Aziz
Standar  Isi  Sebagai  Acuan  Pengembangan  Mutu  Kurikulum  Pendidikan  Agama Islam Isnawati Nur Afifah Latif
Urgensi  Pendidikan  Manajemen  Pada  Organisasi  Kemahasiswaan  di  Institut Agama Islam Al-Hikmah Tuban Tatang Aulia Rahman
Analisis  Penerapan  Akad Murabahah di  BMT  Mandiri  Sejahtera  Cabang  Babat Lamongan  Pada  Pengembangan  Sektor  Pertanian  di  Desa  Kedungwaras  Modo Lamongan
Mochammad Afif
Kompetensi  Pedagogis  Guru  Pendidikan  Agama  Isalam  dalam  Melaksanakan Evaluasi Pembelajaran (Studi Kasus Pada MTs. Empat Lima  Assa’adah dan  MTs. Al-Bashor Sambeng Lamongan)

## Fathurrahman dan Zainul Asyhari
Pendidikan  Islam  Pada  Masa  Awal  Kemerdekaan  Indonesia  (Kontestasi  Ideologi dan Gagasan)

## Rinatul Khumaimah
Pelatihan  Foto  Produk  Untuk  Penguatan  Pemasaran  UMKM  di  Kecamatan Merakurak Kabupaten Tuban pada Masa Pandemi Covid-19 Dian Rustyawati, Nur Laili Dinahafni, dan Nadiya Qurota Akyun
Managerial Economics: Understanding Economic Optimization Joko Hadi Purnomo
LPPM Institut Agama Islam Al-Hikmah Tuban Jl. PP. Al Hikmah Binangun Singgahan Tuban Jawa Timur 62361 Telp. (0356) 7033241. E-mail: jurnalalhikmah1@gmail.com
p- ISSN: 2088-2556         e-ISSN: 2502-6100

## AL HIKMAH Jurnal Studi Keislaman
Imam Dan Taqwa Dalam Perspektif Filsafat Prof. Dr. KH. Achmad Mudlor, SH
Menelusuri Iman Manusia Drs. HM.
Aminul Wahib, MM
Orientasi Sistem Berpikir Dalam Dunia Kreatifitas Drs. H. Abu Azam Al-Hadi, MM
Mengenal Dunia Kreatifitas Drs.
Akhmad Najikh, M. Ag

## Islam dan Etos Kerja
Drs. Ahmad Sodikin. S.Pd., M. Ag
Pencermatan Paradigma Nilai-Nilai Luhur Islam
Dalam Tata Hidup Bermasyarakat dan Bemegara
Drs. H. Muslich, M. Ag
Peranan Potensi Kreatifitas Mental Dalam Meningkatkan Argumentasi Berfikir Rasional
Drs. KH. Ahmad Lazim, M .Pd
Dialog Fiqh dan Tasawuf Di Indonesia Achmad Faqeh, M.HI
Adalah Jurnal yang terbit dua kali dalam setahun, yaitu bulan Maret dan September, berisi  kajian-kajian  keislaman  baik  dalam  bidang  pendidikan,  hukum,  politik, ekonomi, sosial, maupun budaya.

## Ketua Penyunting Muhammad Aziz
Wakil Ketua Penyunting
Niswatin Nurul Hidayati
Penyunting Pelaksana
Vita Vitriyatul Ulya, Nur Lailatul Fitri, Mujib Ridwan
Penyunting Ahli Muwahid (UIN Sunan Ampel Surabaya) Ahmad Suyuthi (Universitas Islam Lamongan)
Abu Azam Al Hadi (UIN Sunan Ampel Surabaya) Kasuwi Saiban (Universitas Merdeka Malang)
Imam Fuadi (IAIN Tulungagung) M. Asror Yusuf (STAIN Kediri)

## Tata Usaha
Zainal Abidin, Edy Kisyanto, Agus Purnomo, Kumbi Hartono, Tatang Aulia Rahman
Alamat  Penyunting dan Tata Usaha: LPPM  Institut Agama  Islam  Al-Hikmah Tuban  Jl. PP.  Al  Hikmah  Binangun  Singgahan  Tuban  Jawa  Timur  62361  Telp.  (0356)  7033241.  e- mail : jurnalalhikmah1@gmail.com
Penyunting menerima tulisan yang belum pernah diterbitkan oleh media cetak lain. Naskah diketik dengan spasi 1,5 cm pada ukuran A4 dengan panjang tulisan antara 20-25  halaman  (ketentuan  tulisan  secara  detail  dapat  dilihat  pada  halaman  sampul belakang). Naskah yang masuk dievaluasi oleh dewan peyunting. Penyunting dapat melakukan perubahan pada tulisan yang dimuat untuk keseragaman format, tanpa mengubah maksud dan isinya .

## AL HIKMAH Jurnal Studi Keislaman
Imam Dan Taqwa Dalam Perspektif Filsafat Prof. Dr. KH. Achmad Mudlor, SH
Menelusuri Iman Manusia Drs. HM. Aminul Wahib, MM
Orientasi Sistem Berpikir Dalam Dunia Kreatifitas Drs. H. Abu Azam Al-Hadi, MM
Mengenal Dunia Kreatifitas Drs. Akhmad Najikh, M. Ag

## Islam dan Etos Kerja
Drs. Ahmad Sodikin. S.Pd., M. Ag
Pencermatan Paradigma Nilai-Nilai Luhur Islam Dalam Tata Hidup Bermasyarakat dan Bemegara Drs. H. Muslich, M. Ag
Peranan Potensi Kreatifitas Mental Dalam Meningkatkan Argumentasi Berfikir Rasional
Drs. KH. Ahmad Lazim, M .Pd
Dialog Fiqh dan Tasawuf Di Indonesia Achmad Faqeh, M.HI

## DAFTAR ISI
Minahul  Mubin  dan Maskuri Bakri Pembentukan  Karakter  dan  Identitas  Bangsa  Melalui Pendidikan Multikultural 105-111 Moch.  Sya’roni  Hasan dan Mar’atul Azizah Implementasi Pembelajaran Qur-any 2 dalam Peningkatan Pemahaman  Terjemah  Al-Qur’an  Perkata  di  MTs  Al- Urwatul Wutsqo Bulurejo Diwek Jombang 112-122 Muhammad Aziz Signifikansi Perangkat Ijtihad dalam Kajian Uṣhūl Fiqh 123-140 Isnawati  Nur  Afifah Latif Standar  Isi  Sebagai  Acuan  Pengembangan  Mutu Kurikulum Pendidikan Agama Islam 141-151 Tatang Aulia Rahman Urgensi Pendidikan Manajemen Pada Organisasi Kemahasiswaan  di  Institut  Agama  Islam  Al-Hikmah Tuban 152-161 Mochammad Afif Analisis  Penerapan  Akad Murabahah di  BMT  Mandiri Sejahtera  Cabang  Babat  Lamongan  Pada  Pengembangan Sektor Pertanian di Desa Kedungwaras Modo Lamongan 162-175 Fathurrahman dan Zainul Asyhari Kompetensi  Pedagogis  Guru  Pendidikan  Agama  Isalam dalam Melaksanakan Evaluasi Pembelajaran (Studi Kasus Pada MTs. Empat Lima  Assa’adah dan  MTs. Al-Bashor Sambeng Lamongan) 176-182 Rinatul Khumaimah Pendidikan  Islam  Pada  Masa  Awal  Kemerdekaan Indonesia (Kontestasi Ideologi dan Gagasan) 183-191 Dian  Rustyawati,  Nur Laili  Dinahafni,  dan Nadiya Qurota Akyun Pelatihan  Foto  Produk  Untuk  Penguatan  Pemasaran UMKM di Kecamatan Merakurak Kabupaten Tuban pada Masa Pandemi Covid-19 192-199 Joko Hadi Purnomo Managerial Economics: Understanding Economic Optimization 200-218

## ANALISIS PENERAPAN AKAD MURABAHAH DI BMT MANDIRI SEJAHTERA CABANG BABAT LAMONGAN PADA PENGEMBANGAN SEKTOR PERTANIAN DI DESA KEDUNGWARAS MODO LAMONGAN

## Mochammad Afif 1
Abstract, Baitul  Maal  Wat  Tamwil  (BMT)  is  a  micro  lembaga  keuangan  sharia  in Indonesia.  As  a  microfinance  institution,  where  BMT  is  expected  to  reach  the  small communities  that  are  not  reached  by  the  Bank.  While  on  the  other  hand,  the agricultural sector is one of the sectors of society that are still accessible by banking institutions that exist in Indonesia. Whereas the agricultural sector is one of the pillars of  the  national  economy  as  Indonesia  is  an  agricultural  country.  From  the  above background, there were some formulation of the problem: first, how the loan product murabahah  in  BMT  Mandiri  Sejahtera  branch  Babat  Lamongan  second,  how  the financing  murabahah  in  developing  agriculture  in  the  village  Kedungwaras  Modo Lamongan  by  BMT  Mandiri  Sejahtera  branch  Babat  Lamongan.The  purpose  of  the above  research  in  general  is  to  know  more  details  about  the  financing  murabaha  is applied  BMT  Sejahtera  Mandiri  Branch  Babat  Lamongan  for  agricultural development  in  the  village  Kedungwaras  Modo  Lamongan.  This  research  is  a  field research  using  qualitative  descriptive  approach  which  aims  to  get  the  data  from  the informant  about  the  analysis  of  the  application  of  murabahah  in  the  development  of agriculture  in  the  village  Kedungwaras  Modo  Lamongan  is  applied  from  the  BMT Mandiri Sejahtera Branch Babat Lamongan, then researchers mendeskriptifkan to the conclusion with using the method of observation, documentation, and interviews.  The study  concluded  that  BMT  Mandiri  Sejahtera  in  the  village  of  the  District Kedungwaras Modo Lamongan regency is one of the BMT which is in the midst of the majority community livelihood as farmers. Therefore, BMT has a loan product that is devoted  to  the  farmers,  namely  murabaha  financing  the  seasonal  period.  Financing where  repayment  is  done  at  the  end  of  the  growing  season  or  after  harvest.  In addition,  BMT  Mandiri  Sejahtera  also  undertake  joint  liability  financing  where financing is channeled to Gapoktan and managed jointly with the farmers involved in the Gapoktan. Of the financing of these farmers can feel the progress is very good. Keywords :  Application  Akad  Murabaha,  Agriculture  in  the  village  Kedungwaras Modo Lamongan, BMT Sejahtera Mandiri branch Babat Lamongan

## Pendahuluan
Indonesia  merupakan  Negara  agraris  yang  menjadikan  sektor  pertanian  sebagai penopang  perekonomian  negara.  Di  masa  lampau  saat  Indonesia  mengalami  krisis  ekonomi, sektor  pertanianlah  yang  menjadi  penyelamat  erekonomian  negara  yaitu  menciptakan lapangan pekerjaan dan mengurangi angka kemiskinan. Untuk itu dewasa ini sektor pertanian sebagai  unsur  industri  primer  harus  diperkuat.  Dalam  memperkuat  sektor  pertanian  maka harus bisa memanfaatkan segala sumber daya yang dimiliki, baik sumber daya alam maupun sumberdaya  manusianya.  Jika  sektor  pertanian  sudah  tangguh,  efisien,  dan  modern  maka secara  otomatis  akan  memberikan  dukungan  bagi  pengembangan  seluruh  sektor  industri lainnya,  yakni dengan cara mengalihkan sumber daya tenaga kerja  yang tadinya pada sektor pertanian ( industri primer ) untuk bekerja di sektor industri sekunder dan tersier .
Melihat  fenomena  yang  timbul  di  atas,  sangat  terlihat  bahwa  banyak  para  petani  kita yang  membutuhkan  solusi  dari  berbagai  permasalahan  yang  timbul  di  atas.  Petani
1 Universitas Islam Lamongan, fath@unisla.ac.id
membutuhkan  sebuah  lembaga  intermediasi  yang  dalam  hal  ini  berupa Baitu  Maal  wat Tamwil (BMT)  yang  diharapkan  mampu  menjembatani  atau  menyediakan  kebutuhan peralatan dan teknologi di bidang pertanian, serta kebutuhan permodalan sehingga kerja keras para  petani  sebanding  dengan  hasil  yang  dapat  diperoleh  dan  kesejahteraan  petani  dapat terwujud.
Sedangkan dalam penelitian ini, peneliti akan terfokus pada indikator kemiskinan rumah tangga  pedesaan  dan  penerapan  teknologi  pertanian.  Penulis  berfokus  pada  dua  indikator tersebut karena BMT dapat berperan untuk menurunkan kemiskinan rumah tanggga pedesaan melalui salah satu peran BMT yakni sebagai lembaga amil  zakat, infaq dan shadaqah (ZIS). Selain itu, BMT sebagai lembaga keuangan non bank yang memiliki peran dalam melakukan pembiayaan  dapat  membantu  para  petani  dalam  pengadaan  alat-alat  pertanian  guna meningkatkan  penerapan  teknologi  pertanian  yang  dibutuhkan  oleh  para  petani  untuk meningkatkan efektifitas dan produksi hasil pertaniannya.
Sedangkan  pemilihan  Desa  Kedungwaras  sebagai  lokasi  penelitian  dikarenakan  desa tersebut  merupakan  desa  yang  berbasis  pertanian.  Luasan  lahan  pertanian  di  Desa Kedungwaras  berdasarkan  Rancangan  Dasar  Kebutuhan  Kelompok  (RDKK)  GAPOKTAN Desa  Kedungwaras  mencapai  130  Hektar  untuk  tanaman  padi,  45  hektar  lahan  tanaman jagung dan kedelai. 2
Sementara  itu,  di  Desa  Kedungwaras  BMT  Mandiri  Sejahtera  sangat  berperan  dalam sirkulasi dana masyarakat desa. Mengingat BMT adalah satu-satunya lembaga keuangan yang ada di Desa Kedungwaras. Selain itu, mayoritas masyarakat desa Kedungwaras masih belum mengenal perbankan dikarenakan edukasi perbankan terhadap masyarakat desa masih kurang, dan kontribusi perbankan terhadap pertanian rakyat  masih  kurang karena industri perbankan menganggap  usaha  pertanian  rakyat  memiliki  tingkat  risiko  yang  tinggi  dan  akuntabilitas yang rendah.
Dalam  penyaluran  dana  yang  dilakukan  kepada  nasabah,  lembaga  keuangan  syariah membagi  produknya  dalam  tiga  kategori  yang  dibedakan  menurut  tujuan  penggunaannya, yaitu  : 3 (1).  Transaksi  pembiayaan  yang  dilakukan  untuk  tujuan  kepemilikan  barang  dengan menggunakan  prinsip  jual  beli  atau murabahah; (2).  Transaksi  pembiayaan  yang  ditujukan untuk  mendapatkan  jasa  dilakukan  dengan  prinsip  sewa  ( ijarah); dan (3) . Transaksi pembiayaan yang ditujukan untuk usaha kerja sama yang berpola bagi hasil (mudharabah). Pemerintah  juga  mendukung  pemberdayaan  petani.  Hal  ini  dibuktikan  dengan diterbitkannya  UU  No.  19  Tahun  2013  tentang  Perlindungan  dan  Pemberdayaan  Petani.Di dalam  Undang-undang  tersebut  pasal  4  (empat)  disebutkan  bahwa  lingkup  pengaturan  dan pemberdayaan  petani  meliputi  perencanaan,  perlindungan  petani,  pemberdayaan  petani, pembiayaan dan pendanaan, pengawasan, dan peran serta masyarakat.
Mengingat  tingkat  liabilitas  para  petani  kecil  yang  dianggap  rendah  oleh  perbankan,  maka peran  lembaga  keuangan  mikro  seperti  BMT  dan  koperasi  sangatlah  penting  demi  menjaga kelangsungan 4 usaha  tani.    Maka  peran  BMT  Mandiri  Sejahtera  sangatlah  penting,  karena lembaga inilah yang paling dekat dengan para pelaku usaha tani di desa tersebut.
Oleh  karena  itu,  terdapatnya  BMT  di  desa  Kedungwaras  yang  merupakan  desa  yang berbasis sektor pertanian diharapkan mampu menjembatani keperluan permodalan para petani di  desa  tersebut.  Apabila  BMT  tidak  mampu  memenuhi  kebutuhan  permodalan  para  petani, maka  besar  kemungkinan  petani  di  desa  tersebut  akan  memenuhikebutuhan  permodalannya melalui rentenir yang pada akhirnya akan merugikan petani itu sendiri.
2 BMT Mandiri Sejahtera , Standar Operasional Manajemen dan Standar Operasional Prosedur, 2020.
3 Wahyuni, Perbankan Syariah ( Jakarta: Bank Indonesia, 2007), 37.
4 BMT Mandiri Sejahtera , Profil BMT, BMT Mandiri Sejahtera cabang Babat Lamongan , 2020.

## Hasil dan Pembahasan

## A. Konsep Dasar Murabahah
Murabahah adalah akad jual beli atas suatu barang, dengan harga yang disepakati antara penjual dan pembeli, setelah sebelumnya penjual menyebutkan dengan sebenarnya harga perolehan atas barang tersebut dan besarnya keuntungan yang diperoleh. 5
Menurut  Muhammad Murabahah adalah  perjanjian  jual  beli  antara  bank  dan nasabah  kemudian  menjualnya  kepada  nasabah  yang  bersangkutan  sebesar  harga perolehan ditambah dengan margin atau keuntungan yang bersangkutan disepakati antara bank syariah dan nasabah. 6
Menurut  Adiwarman  Karim  secara  singkat, Murabahah adalah  akad  jual  beli barang dengan menyatakan harga perolehahan dan keuntungan ( margin )  yang disepakati oleh penjual dan pembeli. 7
Menurut  Karnaen  Perwaatmaja, Murabahah berarti  pembelian  barang  dengan pembayaran  yang  ditangguhkan,  (1  bulan,  3  bulan,  1  tahun  dst),  dan  juga  secara  tunai, Pembiayaan murabahah biasanya jangka waktunya adalah dibawah satu tahun. 8
Menurut  Zainul  Arifin, Murabahah adalah  kontrak  jual  beli  dimana  barang  yang diperjual-belikan tersebut disegerakan segera, sedangkan harga (harga pokok dan margin keuntungan  yang  disepakati  bersama)  atas  barang  tersebut  dibayar  di  kemudian  hari sekaligus. 9
Dalam  dunia  Perbankan  Syariah,  pembiayaan murabahah dapat  digambarkan sebagai  berikut:  (a).  Bank  (dalam  hal  ini  BMT  Mandiri  Sejahtera  cabang  Babat Lamomgan)  bertindak  sebagai  penjual  sementara  nasabah  sebagai  pembeli.  Harga  jual adalah  harga  beli  bank  dari  produsen  atau  pabrik  ditambah  dengan  keuntungan.  Kedua belah  pihak  harus  menyepakati  harga  jual  dan  waktu  pembayaran;  dan  (b).  Harga  jual dicantumkan  dalam  akad  jual  beli,  dan  jika  telah  disepakati  maka  tidak  dapat  berubah selama  berlaku  akad.  Lazimnya murabahah dilakukan  dengan  cara  pembayaran  cicilan
(bi’tsaman  ajil) .  Dalam  transaksi  ini,  bila  sudah  ada  barang  maka  barang  diserahkan segera, sedangkan pembayaran dilakukan secara tangguh. 10
Dari  beberapa  uraian  di  atas,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  pembiayaan murabahah yaitu penyediaan dana dari suatu transaksi jual barang antara dua belah pihak yaitu  bank  syariah  dan  nasabah,  dimana  bank  syariah  membeli  barang  dan  menjualnya kembali  kepada  nasabah  dengan  harga  perolehan  dan  ditambah  dengan  keuntungan  atau margin yang telah disepakati oleh kedua belah pihak.
1. Landasan Hukum Murabahah Landasan  syariah murabahah ,  dapat  diketahui  dari  beberapa  argumentasi berikuti  ini,  dari  Al-Quran,  Hadis,  Ijma‟  Qiyas  dan  fatwa-fatwa  ulama‟  kontemporer. Berikut ini adalah argumnetasinya:
a. Surah Al-Baqarah Ayat 275:
5 H.Verizha  Rivai  dan  Andria  Permata  Veithzal, Islamic  Financial  Managemen (Jakarta  :  Raja  Grafindo Persada) , 145.
6 Muhammad, Manajemen Pembiayaan Bank Syariah, (Yogyakarta:UPP, AMP. YKPN, 2007),   23.
7 Adiwarman  Karim, Bank  Islam:  Analisis  Fiqih  dan  Keuangan,  Edisi  dua (Solo:PT  Raja  Grafindo  Mandiri, 2008), 47.
8 Karnaen  A  Perwaatmaja  dan  M.    Syafi‟i  Antonio, Apa  dan  Bagaimana  Bank  Islam (Yogyakarta:  PT    Dhana Bhakti Wakaf, 1992), 25.
9 ZainulArifin, MEMAHAMI  BANK  SYARIAH,  Lingkup,  Peluang,  Tantangan,  dan  Prospek (Jakarta:Alfabet, 2000),  32.
10 Heri  Sudarsano, Bank  &  Lembaga  Keuangan  Syariah  Deskripsi  dan  Ilustrasi (Yogyakarta  :  EKONISIA, 2003), 104.

## َلَ بَث ِّشنا  ٌَُٕهُكْأٌَ  ٌٍَِزَّنا
َجْنا بًَََِّإ إُنبَق ْىَََُّٓأِث  َكِنََٰر ۚ  ِّسًَْنا  ٍَِي ٌُبَطٍَّْشنا ُُّطَّجَخَزٌَ يِزَّنا ُوُٕقٌَ بًََك  َّلَِإ  ٌَُٕيُٕقٌَ ُمْثِي ُعٍْ
َي َُّهَف  َٰىََٓزَْبَف ِِّّث َس  ٍِْي ٌخَظِع َْٕي َُِءبَج  ًٍََْف ۚ بَث ِّشنا َو َّشَح َٔ َعٍَْجْنا ُ َّاللَّ َّمَحَأ َٔ ۗ بَث ِّشنا
َكِئََٰنُٔأَف َدبَع  ٍَْي َٔ ۖ ِ َّاللَّ ىَنِإ ُِ ُشْيَأ َٔ  َفَهَس ب
ٌَُٔذِنبَخ بٍَِٓف ْىُْ ۖ  ِسبَُّنا  ُةبَحْصَأ 11
Artinya:  “Orang-orang  yang  memakan  riba  tidak  dapat  berdiri  melainkan seperti berdirinya orang yang kemasukan setan karena gila. Yang demikian itu karena mereka berkata  bahwa jual beli itu sama dengan riba.  Padahal Allah telah meghalalkan jual beli dan mengharamkan riba. Barang siapa mendapat peringatan  dari  Tuhanya,  lalu  dia  berhenti,  maka  apa  yang  telah  di perolehnya  dahulu  menjadi  miliknya  dan  urusanya  (terserah)  kepada  Allah. Barang siapa mengulangi, maka mereka itu penghuni neraka, mereka kekal di dalamnya.” 12
Dengan demikian murabahah bukan salah satu bentuk dari jual beli, di dalam ayat tersebut dijelaskan bahwa Allah SWT telah menghalalkan jual beli karena dengan jual  beli  berarti  seseorang  mendapatkan  harta  dengan  jalan  sukarela  diantara  mereka, dan Allah SWT  mengharamkan riba. Riba itu tidak hanya yang berlipat ganda saja.
b. Surah An Nisa‟ Ayat 29 ٍضا َشَر  ٍَْع ًح َسبَجِر  ٌَُٕكَر  ٌَْأ  َّلَِإ ِمِطبَجْنبِث ْىُكٍََُْث ْىُكَنا َْٕيَأ إُهُكْأَر  َلَ إَُُيآ  ٌٍَِزَّنا بٌََُّٓأ بٌَ ٌَِّإ ۚ ْىُكََََُُْأ إُهُزْقَر  َلَ َٔ ۚ ْىُكُِْي
ٌَبَك َ َّاللَّ
بًًٍ ِح َس ْىُكِث
13
Artinya:  “Wahai  orang-orang  yang  beriman!  Janganlah  kamu  saling memakan  harta  sesamamu  dengan  jalan  yang  batil  (tidak  benar),  kecuali dalam perdagangan yang berlaku atas dasar suka sama suka di antara kamu. Dan  janganlah  kamu  membunuh  dirimu.  Sungguh,  Allah  Maha  Penyayang kepadamu.” 14
Di  dalam  ayat  tersebut  dijelaskan  bahwa  di  dalam  berdagang  tidak diperbolehkan mengambil keuntungan terlalu banyak karena itu berarti memakan harta saudaranya dengan jalan yang batil, dengan hal itu dilarang oleh Allah SWT. Selain itu ayat  ini  juga  menjelaskan  agar  di  dalam  jual  beli  harus  ada  kerelaan  diantara  kedua belah pihak.
c. Hadits riwayat al-Bazzar dan dishahihkan oleh al-Hakim rahimahumallah
ٍع خعبفس ٍث عفاس ًضس الله ُّع ٌأ ًجُنا ىهص الله ٍّهع ىهسٔ مئس يأ تَكنا ؟تٍطأ لبق : بٌ لبق : مًع مجشنا ِذٍث مكٔ 15 عٍث سٔشجي ِأس،
سازجنا
ّححصٔ ىكبحنا
Artinya:  “Dari  Rifa’ah  bin  Rafi’  wasallam  ditanya:”Apakah  pekerjaan  yang paling  baik/afdhol?”  Beliau  menjawab:”Pekerjaan  seorang  laki-laki  dengan tangannya  sendiri  radhiyallahu  'anhu,  bahwa  Nabi  shallallahu  'alaihi  (hasil jerih  payah  sendiri),  dan  setiap  jual  beli  yang  mabrur.  (Hadits  riwayat  al- Bazzar dan dishahihkan oleh al-Hakim rahimahumalla).
d. Hadits dari riwayat Ibnu Majah, dari Syuaib:
َسبَـقًُنا َٔ ,ٍمَجَأ َىنِإ ُعٍَْجنا :خَك َشَجنا  ٍٍَِِّْٓف  ٌسَلاَث :َلبَق َىَّهَس َٔ ِِّنآ َٔ ٍَِّْهَع ُالله َّىهَص ًِجَُّنا  ٌََّأ ِشٍَِِّْشنبِث  ّشُجنا ُُْهَخ  َٔ ،خَض )َّجبَي ٍُْثا ُِا َٔ َس(.ِعٍَْجْهِن َلَ ِذٍَْجْهِن
16
Artinya:”Tiga  perkara  yang  didalamnya  terdapat  keberkahan:  menjual dengan  pembayaran  secara  tangguh,  muqaradhah  (nama  lain  dari mudharabah), dan mencampur gandum dengan tepung untuk keperluan rumah dan tidak untuk dijual”. (HR. Ibnu Majah).
11 Q.S : Al-Baqarah : 275.
12 Departemen Agama RI, AL Qur’an dan Terjemahnya (Bandung : CV Penerbit Jumanatul  Ali Art, 2005), 65.
13 Q.S : An-Nisa : 29 .
14 Departemen Agama RI, AL Qur’an dan Terjemahnya (Bandung : CV Penerbit Jumanatul  Ali Art, 2005), 83.
15 Diterjemahkan  oleh  AbuYusuf  Sujono, Taudhihul  Ahkam  Syarh  Bulughul  Maram , Kitab  al-Buyu‟hadits  no. 660, 134.
16 Ibid., 223.
e. Sebuah  riwayat  dari  Ibnu  Mas'ud Radhiyallahu  'Anhu ,  menyebutkan  bahwa  boleh melakukan  jual  beli  dengan  mengambil  keuntungan  satu  dirham  atau  dua  dirham untuk setiap sepuluh dirham harga pokok.
f. Ijma‟
Transaksi ini sudah dipraktekkan di berbagai kurun dan tempat tanpa ada yang mengingkarinya,  ini  berarti  para  ulama  menyetujuinya.  “Ijma‟  mayoritas  ulama‟ tentang  kebolehan  jual  beli  dengan  cara  murabahah.”  (Ibnu  Rusyd,  Bidayah  Al- Mujtahid, juz 2, hal 161; lihat pula al kasani, Bada‟i as-sana‟i , juz 5, hal 220-222).
g. Kaidah Fiqih, yang menyatakan:
بًٌَِْٓ ِشْحَر َىهَع ٌمٍِْنَد َّلُذٌَ  ٌَْأ َّ لَِإ ُ خَحبَثِلإا ِدَلاَيبًَُِنا ىِف ُمْصَلأا 17
Artinya:  “Pada  dasarnya,  semua  bentuk  muamalah  boleh  dilakukan  kecuali  ada dalil yang mengharamkannya.”
h. Fatwa  Dewan  Syariah  Nasonal  Majelis  Ulama  Indonesia  No.04/DSN-MUI/IV/ tanggal 1 April Tahun 2000, tentang MURABAHAH.
2. Syarat dan Rukun Murabahah
Murabahah merupakan suatu transaksi jual beli, dengan demikian rukunya pun sama dengan rukun-rukun jual beli. Adapun rukun Murabahah yaitu: (a). Adanya pihak yang melakukan akad,  dalam hal ini yaitu penjual ( Musytari ) dan pembeli  ( Ba’iu ); dan (b). Adanya objek yang diakadkan. Mengenai objek yang diakadkan ini ada dua macam, yaitu :
1) Barang yang diperjual belikan ( Mabi’ )
2) Harga yang diperjual belikan ( Tsaman )
3) Sighat akad , yakni Ijab qabul . (pernyataan serah terima). 18
Adapun syarat-syarat murabahah, yaitu: (a). Penjual memberitahu biaya modal kepada nasabah; (b). Kontrak pertama harus sah sesuai dengan rukun  yang ditetapkan; (c). Kontrak harus bebas dari riba; (d). Penjual harus menjelaskan kepada pembeli bila terjadi  cacat  atas  barang  sesudah  pembelian;  (e).  Penjual  harus  menyampaikan  semua hal yang berkaitan dengan pembelian, misalnya jika pembelian dilakukan secara hutang.
3. Manfaat Murabahah Sesuai  dengan  sifat  bisnis (tijaroh), transaksi  Murabahah.  Memiliki  berbagai manfaat. Murabahah memberi  banyak  manfaat  kepada  Bank  Syariah  salah  satunya adalah  adanya  keuntungan  yang  muncul  dari  selisih  harga  beli  dari  penjual  dengan harga  jual  kepada  nasabah.  Selain  itu,  sistem murabahah juga  sangat  sederhana.  Hal tersebut memudahkan penanganan administrasinya di Bank Syariah. 19

## 4. Pengertian Pembiayaan Pertanian
Menurut International  Labour  Organization (ILO)  pertanian  adalah  kegiatan pemanfaatan  sumber  daya  hayati  yang  dilakukan  manusia  untuk  menghasilkan  bahan pangan,  bahan  baku  industri,  serta  untuk  mengelola  lingkungan  hidupnya.  Sedangkan menurut definisi pertanian dibagi menjadi pertanian dalam arti luas dan pertanian dalam arti  sempit.  Pertanian  dalam  arti  sempit  sering  diartikan  sebagai  pertanian  rakyat dartikan  sebagai  usaha  keluarga  yang  memproduksi  berbagai  macam  bahan  pangan. Misalnya  padi,  palawija  (jagung,  kacang-kacangan,  dan  sebagainya)  serta  sayuran  dan buah-buahan.  Sedangkan  pertanian  dalam  arti  luas  dibagi  menjadi  beberapa  definisi, yakni pertanian rakyat, perkebunan, perikanan, kehutanan, dan peternakan. 20
17 A.Djazuli, Kaidah-Kaidah Fiqh kaidah-kaidah hukum Islam dalam menyelesaikan masalah-masalah praktis (Jakarta: Kencana.2006). hal. 67.
18 Muhammad Anwar Ibrahim, Norma-Norma Akad Dalam Fiqh Islam (Jakarta : Djambatan, 2004), 59.
19 Muhammad Syafi‟i Antonio, Bank Syariah dari Teori ke Praktik (Jakarta : Gema Insani, 2001), 106.
20 Mubyarto , Pertanian di Indonesia (Bandung : Pustaka Pers, 2007), 84.
Pembiayaan  di  sektor  pertanian  masih  dianggap  sebagai  salah  satu  sektor yang kurang dianggap menguntungkan bagi perbankan. Berbagai kendala yang dihadapi oleh  petani  yaitu  bank  masih  melihat  sektor  pertanian  sebagai  salah  satun  sektor  yang kurang  menguntungkan  dan  berisiko  tinggi.  Oleh  karena  itu  peran  lembaga  keuangan mikro seperti koperasi atau BMT diharapkan mampu menjadi penopang likuiditas para petani.  BMT  sebagai  salah  satu  lembaga  keuangan  mikro  bisa  dijadikan  sebagai  salah satu  pilihan  bagi  pembiayaan  sektor  pertanian  di  pedesaan  yang  menerapkan  sistem syariah Islam.
5. Hubungan Akad Murabahah dengan pertanian Penggunaan  akad  murabahah  dianggap  akad  yang  paling  fleksibel  karena sistemnya  menggunakan  jual  beli,  sehingga  perhitungannya  menjadi  mudah.  Karena petani  hanya  membayar  harga  pokok  pembelian  barang  ditambah  margin  yang disepakati dengan BMT.
Berdasarkan  pengamatan  penulis,  pembiayaan  murabahah  (jual  beli)  pada BMT Mandiri Sejahtera cabang Babat Lamongan tidak diminati oleh para petani. Pada umumnya  mereka  menganggap  dengan  pembiayaan  ini  akan  mempersulit  pada  waktu perhitungan bagi hasilnya. Selain itu, mayoritas pembiayaan yang diajukan oleh petani digunakan  untuk  membeli  barang-barang  modal,  sehingga  akad  murabahah  (jual-beli) dirasa cukup sesuai untuk meng-cover kebutuhan permodalan para petani.
Menurut  Wahyudi,  usaha  pertanian  yang  mengandung  banyak  resiko menyebabkan  lembaga  perbankan  enggan  menyalurkan  pembiayaannya  kepada  para pelaku  di  sector  ini.  Karena  itu,  BMT  dapat  menjadi  salah  satu  alternative  sumber pendanaan  para  petani.  BMT  yang  merupakan  sebuah  lembaga  keuangan  yang berprinsip  syariah  dan  berpola  bagi  hasil  memiliki  kesesuaian  dengan  sector  pertanian yang  sering  tidak  menentu  hasilnya.    Hal  ini  dikarenakan  apabila  terjadi  gagal  panen, maka  kerugian  akan  ditanggung  oleh  kedua  belah  pihak  dan  begitu  pula  keuntungan akan dibagi kedua belah pihak sesuai dengan kesepakatan.  Pola angsuran musiman atau jatuh  tempo  ini  dikhususkan  bagi  para  petani.    Tipe  angsuran  ini  digunakan  karena kebutuhan para petani dalam mengajukan pembiayaan pada umumnya digunakan untuk membiayai  pengolahan  lahan  pertaniannya.  Sedangkan  petani  baru  akan  mendapatkan hasil  dari  usahanya  pada  saat  petani  telah  menjual  hasil  panen.    Oleh  karena  itu  tipe pembiayaan semacam ini akan sangat meringankan para petani.

## B. Pofil BMT Mandiri Sejahtera Cabang Babat Lamongan
Koperasi  Syariah  BMT  Mandiri  Sejahtera  Jawa  Timur  Cabang  Babat  Lamongan dengan nama Pendirian Koperasi BMT Kube Sejahtera Unit 023 yang berdiri pada tahun 2004  dan  beroperasi  pada  tahun  2005  merupakan  lembaga  keuangan  Syari‟ah  yang menggabungkan  dua  bidang  keuangan  yaitu  bidang Baitul  Maal dan  bidang Tamwil . Koperasi  BMT  Kube  Sejahtera  Unit  023  merupakan  lembaga  non-bank  yang  berbadan hukum  koperasi  dan  merupakan  Program  Binaan  Direktorat  BSFM  Dirjen  Banjamsos DEPSOS RI dan bekerjasama dengan PINBUK. Dengan Modal Awal Rp.125.000.000,- ( Hibah  Depsos  )  dan  pada  tahun  2005  ada  tambahan  modal  Rp.22.000.000,-  (  Pendiri  ) yang disalurkan kepada 10 KUBE ( Kelompok Usaha Bersama ) dan memiliki 38 Orang Anggota  diawal  berdirinya.  Dan  pada  tahun  2006  mulai  berbadan  Hukum  dengan  No. 03.BH/403.62/IV/2006  tanggal  13  Juni  2006.  Dan  akhirnya  pada  tgl  20  Oktober  2011 berganti nama Koperasi BMT Mandiri Sejahtera Jawa Timur (P2T/39/09.06/X/2011).
Identitas BMT Mandiri Sejahtera Tanggal Berdiri   : 19 Oktober 2004
Badan Hukum : 03/BH/403.62/IV/2006 TDP : 13.02.2.47.00242
SIUP NO : P2T/ 39/ 09.06/ X/ 2011 NPWP : 02.529.695.5-612.000 Alamat Lengkap   : Jl. Raya Pasar Kliwon RT 01 RW 01 No./Telp. : 081615327570/081330114429 E-mail : bmt_msjatim@yahoo.co.id
1. Produk pembiayan dan jasa BMT Mandiri Sejahtara
Pembiayaan  merupakan  salah  satu  aktivitas  utama  pada  BMT  karena pembiayaan  adalah  sumber  pendapatan  utama  dan  menjadi  penunjang  kelangsungan usaha sebuah BMT. Dana yang dimiliki BMT, baik yang bersal dari simpanan maupun modal  selayaknya  disalurkan  untuk  keperluan  produktif  yaitu  bentuk  pembiayaan dengan  memperhatikan  kaidah-kaidah  sebagai  berikut  :  Halal,  Aman,  Lancar, Menghasilkan atau Produktif.
Adapun menurut Standar Operasional Prosedur (SOP) BMT, Pembiayaan yang ada di KJKS BMT Mandiri Sejahtera, yaitu :
a. Mudharabah adalah  pembiayaan  yang  diberikan  di  mana  BMT  bertindak  selaku shahibul  maal dan  anggota  sebagai mudharib yang  mengelola  modal.  Bagi  hasil dihitung  berdasarkan  nisbah  yang  disepakati  kedua  pihak  atas  dasar  pendapatan ( revenue )  atau  pun  keuntungan  ( profit )  yang  diperoleh.  Risiko  finansial  yang terjadi  akibat  kerugian  menjadi  tanggungan  BMT  ( shahibul  maal )  dan  kerugian non-finansial  menjadi  tanggungan  pengelola  usah  ( mudharib ).  (1).  Jika  kerugian disebabkan  karena  kelalaian  atau  wanprestasi,  maka mudharib wajib mengembalikan  modal  pokok  secara  penuh;  (2).  Jika  kerugian  karena  musibah, BMT dapat menutup pokok pembiayaannya dari dana sosial di luar zakat; dan (3). Jika kerugian disebabkan karena kondisi ekonomi,pokok pembiayaan dapat ditutup dari dana ta‟awun atau  dana sosial.  Dana ta‟awun didapat  dari penyisihan 0,5 % dari setiap realisasi pembiayaan.
b. Musyarakah adalah  pembiayaan  yang  diberikan  dimana  BMT  dan  anggota bekerjasama dalam hal  penyertaan modal dan pengelolaan usaha secara bersama- sama.  Keuntungan  dibagi  kepada  seluruh  pihak  sesuai  dengan  nisbah  yang disepakati.
c. Musyarakah mutanaqishah merupakan pembelian barang bersama antara amggota dengan  BMT  dengan  komposisi  modal  tertentu,  selanjutnya  barang  tersebut disewakan  kepada  anggota.  Biaya  sewa  dari  anggota  dinilai  sebagai  pengurang nilai barang, sehingga pada akhir periode, barang menjadi milik anggota.
d. Murabahah adalah jual  beli barang modal maupun barang konsumsi  antara  BMT selaku penjual dengan anggota selaku pembeli dengan nilai keuntungan dan jangka waktu pembayaran dimana harga perolehan diketahui oleh kedua pihak.
2. Prinsip-Prinsip Pada Produk-Produk Pembiayaan di BMT Mandiri Sejahtera Secara umum produk pembiayaan yang berlaku di BMT dibagi menjadi empat prinsip  adalah  sebagai  berikut:  (a).  Prinsip  Bagi  Hasil;  (b).  Prinsip  Jual  Beli;  (c). Prinsip Sewa; dan (d). Prinsip Jasa.
Produk  layanan  jasa  ini  bagi  BMT  juga  bersifat  pelengkap  terhadap  berbagai layanan  yang  ada.  Adapun  pengembangan  produk  jasa  layanan  tersebut  meliputi:  (a). Qard al hasan; (b). Al hawalah; (c). Al wakalah; dan (d). Ar rahn .
3. Kondisi Sektor Pertanian di Desa Kedungwaras
Sektor  pertanian  di  Desa  Kedungwaras  memiliki  beberapa  komoditas  utama, diantaranya:
a. Padi.  Pada  tanaman  padi  merupakan  komoditas  tanaman  utama  di  Desa Kedungwaras.  Komoditas  ini  ditanam  pada  lahann  seluas  64  hektare  (62  %)  dari
luas lahan pertanian di Desa Kedungwaras pada musim tanam bulan Juli dan seluas 45 hektare pada musim tanam bulan Maret dan Nopember.
b. Kedelai.  Untuk  komoditas  Kedelai  di  Desa  Kedungwaras  merupakan  komoditas terbesar  yang  diusahakan  oleh  penduduk  Desa  Kedungwaras.  Dengan  luas  lahan seluas  130  hektare.  Komoditas  Kedelai  menggunakan  lahan  pertanian  terbesar  di Desa Kedungwaras.
c. Jagung.  Berdasarkan  data  dari  RDKK  GAPOKTAN  Desa  Kedungwaras  (2015). Luas lahan tanaman jagung di Desa Kedungwaras seluas 34 Hektare  yang terbagi dalam  dua  kelompok  tani.  Yakni  kelomopok  tani  Kedungwaras  II  (Ranjung Mandiri)  dan  Kedungwaras  I  (Landyan  Makmur).  Dalam  kelompok  tani Kedungwaras  I  (Landyan  Makmur)  luas  lahan  mencapai  17  hektar  yang  dimiliki oleh  48  orang  petani.  Sedangkan  pada  kelompok  tani  Kedungwaras  II  (Ranjung Mandiri) seluas 17 hektar yang dimiliki oleh 47 orang petani.

## C. Analisa dan Diskusi Hasil Penelitian
1. Analisi  Produk  Pembiayaan  Murabahah  di  BMT  Mandiri  Sejahtera  cabang  Babat Lamogan
Produk Murabahah di  BMT  Mandiri  Sejahtera  cabang  Babat  Lamongan merupakan  pembiayaan  yang  berprinsip  jual-beli.  Dengan  menggunakan  akad murabahah ,  BMT  berperan  sebagai  penjual  barang  yang  membeli  barang  dari pemasok dan menjual barang tersebut kepada nasabah berdasarkan margin yang telah disepakati.  Pembayaran  atas  pembelian  barang  tersebut  juga  dapat  di  angsur berdasarkan  tempo  atau  jangka  waktu  yang  disepakati  antara  nasabah  dengan  BMT. Berikut  ini  jangka  waktu  pembayaran  pembiayaan Murabahah yang  ada  di  BMT Mandiri Sejahtera:
a. Pasaran ,  yaitu  angsuran  pembiayaan  dilakukan  setiap  hari pasaran berdasarkan pada penanggalan Jawa yaitu hari Legi, Pahing, Pon, Wage, dan Kliwon . Angsuran berdasarkan hari pasaran dilakukan karena beberapa pasar di wilayah Gresik dan Lamongan digelar berdasarkan hari pasaran tertentu. Margin rate  yang ditetapkan BMT  Mandiri  Sejahtera  berkisar  pada  18-20  %  per  tahun  apabila  menggunakan angsuran tiap pasaran. Berdasarkan pengamatan penulis, mayoritas nasabah yang menggunakan pembiayaan pasaran ini adalah pedagang pasar.
b. Mingguan,  yakni  angsuran  pembiayaan  yang  dilakukan  atau  dibayar  setiap  satu minggu. Margin rate yang ditetapkan BMT Mandiri Sejahtera berkisar pada 18-20 % per tahun apabila menggunakan angsuran mingguan .
c. Bulanan,  yakni  angsuran  pembiayaan  yang  dilakukan  atau  dibayar  setiap  satu bulan. Margin rate yang ditetapkan BMT Mandiri Sejahtera berkisar pada 12-20 % per tahun apabila menggunakan angsuran bulanan.
d. Triwulanan  atau  Caturwulanan,  yakni  angsuran  pembiayaan  yang  dilakukan  atau dibayar  Triwulan  (tiga  bulan)  dan  Caturwulan  (empat  bulan).  Margin  rate  yang ditetapkan  BMT  Mandiri  Sejahtera  berkisar  pada  24-25  %  per  tahun  apabila menggunakan angsuran Triwulanan atau Caturwulanan.
e. Musiman  atau  Jatuh  Tempo,  yakni  pembiayaan  yang  dilakukan  dengan pembayaran  hanya  satu  kali  dengan  tempo  yang  telah  ditetapkan  dan  disepakati antara  nasabah  dengan  BMT.  Jenis  pembiayaan  ini  umumnya  digunakan  oleh petani  karena  jatuh  tempo  pembayarannya  fleksibel  mengikuti  waktu  panen komoditas  pertanian  yang  diusahakan  oleh  petani.  Margin  rate  yang  ditetapkan BMT Mandiri Sejahtera berkisar pada 1,5-2,25 % per bulan apabila menggunakan pembiayaan murabahah musiman atau jatuh tempo.
Berdasarkan pengamatan penulis, pembiayaan murabahah (Jual beli) pada BMT Mandiri  Sejahtera  tidak  diminati  oleh  para  petani.  Pada  umumnya  mereka menganggap  dengan  pembiayaan  ini  akan  mempersulit  pada  waktu  perhitungan  bagi hasilnya. Selain itu, mayoritas pembiayaan yang diajukan oleh petani digunakan untuk membeli  barang-barang  modal,  sehingga  akad murabahah (jual-beli)  dirasa  cukup sesuai untuk meng- cover kebutuhan permodalan para petani.
2. Analisis  Penerapan  Akad  Murabahah  di  BMT  Mandiri  Sejahtera  Cabang  Babat- Lamongan
Pelaksanaan akad pembiayaan murabahah yang diterapkan oleh BMT Mandiri Sejahtera bertujuan untuk memberikan kemudahan kepada masyarakat. Hal itu terlihat dengan  adanya  kebebasan  yang  diberikan  kepada  masyarakat  yang  mengajukan permohonan  pembiayaan murabahah untuk  menentukan  pilihan  dalam  pengadaan barang. Hal ini dalam segi kemaslahatan dari sudut pandang nasabah memang sangat bagus  dan  akan  memberikan  keuntungan  kepada  masyarakat  sebagai  nasabah  BMT Mandiri Sejahtera Cabang Babat-Lamongan. Namun jika dikaji dalam konteks hukum Islam, maka hal tersebut akan menimbulkan permasalahan dalam pelaksanaan hukum Islam  pada  suatu  kegiatan  muamalah,  yakni  timbulnya  kekurang  sesuaian  antara pelaksanaan dengan hukum Islam.
Berikut ini adalah sub analisa dari permasalahan-permasalahan tersebut:
a. Penggunaan  istilah  mudharib  bagi  pihak  kedua  dalam  akad murabahah BMT Mandiri SejahteraCabang Babat-Lamongan
Penggunaan  istilah shahibul  maal dan mudharib ,  dalam  pembiayaan murabahah seakan-akan  menyerupakan  pembiayaan murabahah dengan pembiayaan  kerjasama,  baik  dalam  bentuk mudharabah maupun musyarakah . Sebab  kedua  istilah  tersebut  merupakan  istilah  yang  digunakan  dalam  kerjasama musyarakah dan mudharabah . Penyebutan shahibul maal sebagai pihak penyedia pembiayaan  disesuaikan  dengan  arti  kata  istilah  tersebut. Shahibul  maal secara umum dimaknai  sebagai  orang  yang memiliki  hak pengelolaan atas harta. Dalam arti  ini,  penyebutan shahibul  maal dalam  akad  pembiayaan murabahah sebagai pihak yang menyediakan pembiayaan dapat diterima dan dimaklumi.
Sedangkan  istilah mudharib secara  bahasa  dimaknai  sebagai  orang  yang mengelola  harta  milik  orang  lain.  Maksudnya, mudharib adalah  seseorang  yang melakukan  pengelolaan  harta  milik  orang  lain  sebagai  sebuah  investasi  di  mana nantinya  keuntungan  dari  pengelolaan  investasi  tersebut  dapat  dibagi  antara pemilik harta dengan pihak pengelola.
Penggunaan  istilah mudharib dalam  akad  pembiayaan murabahah bagi pihak yang menerima atau mengajukan pembiayaan jika disandarkan pada makna umum  dari mudharib, seakan-akan  memiliki  arti  bahwa  pihak  yang  mengajukan pembiayaan murabahah secara  tidak  langsung  akan  menjadi  pengelola  dari  harta yang menjadi obyek pembiayaan murabahah .
Menurut  penulis,  penggunaan mudharib dalam  akad  pembiayaan murabahah BMT  Mandiri  Sejahtera  tidaklah  disamakan  secara  menyeluruh  dan utuh  dalam  konsep mudharabah .  Penggunaan  istilah mudharib bagi  pihak  yang melakukan  pengajuan  pembiayaan  lebih  disandarkan  pada  bentuk  pencairan pembiayaan murabahah yang  dilaksanakan  oleh  BMT  Mandiri  Sejahtera  Cabang Babat-Lamongan,  khususnya  pencairan  dalam  bentuk  uang.  Pada  akad pembiayaan murabahah BMT  Mandiri  SejahteraCabang  Babat-Lamongan, khususnya  pada  Pasal  9  disebutkan  bahwa  pihak  yang  mengajukan  pembiayaan (pihak  kedua)  telah  diberikan  kuasa  oleh  Pihak  Pertama  ( shahibul  maal )  untuk
mempergunakan  uang  hasil  pencairan  pembiayaan murabahah untuk  membeli barang yang dibutuhkan sesuai dengan perjanjian.
Oleh  karena  telah  diberikan  kekuasaan  oleh  Pihak  Pertama  untuk melakukan  pembelian  barang  yang  diinginkan,  maka  sebab  itulah  pihak  kedua kemudian disebut dengan istilah mudharib. Jadi penggunaan istilah mudharib bagi pihak yang mengajukan pembiayaan tidak terkandung pemaknaan utuh selayaknya penggunaan istilah mudharib dalam pembiayaan mudharabah.
Penggunaan  istilah shahibul  maal dalam  pembiayaan murabahah adalah sebagai  pihak  yang  menyediakan  pembiayaan,  sedangkan  istilah mudharib di maknai sebagai orang yang mengelola harta. Tentu saja hal ini di rasa tidak sesuai dengan  akad  yang  digunakan  yaitu murabahah karena  secara  umumistilah tersebut  digunakan  dalam akad  mudharabah. Berdasarkan  wawancara  yang  yang penulis  lakukan  dengan  Manager  BMT  Mandiri  Sejahtera  cabang  Babat Lamongan bahwasannya istilah sahibul maal dan mudharib yang digunakan dalam akad murabahah di  BMT  Mandiri  Sejahtera  cabang  Babat  Lamongan  hanya sebagai  penegasan saja, shahibul  maal sebagai  penyedia pembiayaan atau barang sedangkan mudharib sebagai  orang  yang diberi  hak oleh BMT Mandiri Sejahtera cabang  Babat  Lamongan  untuk  menentukan  sendiri  pembelian  barang  yang diinginkan.  Berikut  ini  petikan  wawancara  dengan  Manager  BMT  Mandiri Sejahtera  cabang  Babat  Lamongan,  Bpk.  H.M.  Ayubi  Chozin  :  ya  dalam penggunaan istilah sahibul maal dan mudharib ini dalam pembiayaan murabahah tidak  secara  utuh  disamakan  dengan  akad mudharabah karna  dua  penggunaan istilah  tersebut  hanya  saja  digunakan  sebagai  penegasan  dan  istilah  yang  BMT Mandiri  Sejahtera  cabang  Babat  Lamongan  terapkan  bisa  di  terima  baik  oleh masyarakat maupun nasabah.” 21
Berdasarkan  keterangan  dari  Manager  BMT  Mandiri  Sejahtera  cabang Babat  Lamongan  penggunaan  istilah  tersebut  dalam  pembiayaan murabahah hanya  digunakan  sebagai  penegasan  saja.  Untuk  istilah shahibul  maal digunakan untuk  menegaskan  bahwasaanya  BMT    Mandiri  Sejahtera  cabang  Babat Lamongan  pihak  pertama  sebagai  pihak  penyedia  pembiayaan  atau  barang, sedangkan  istilah mudharib digunakan  untuk  menegaskan  pihak  kedua  sebagai pihak  yang  mengajukan  pembiayaan  dan  diberi  wewenang  atau  kesempatan  oleh BMT  Mandiri  Sejahtera  cabang  Babat  Lamongan  untuk  menentukan  sendiri pembelian  barang  yang  diinginkan.  Meski  demikian,  idealnya  penggunaan  istilah mudharib tidak  lantas  disamaratakan  kepada  setiap  anggota  yang  mengajukan pembiayaan murabahah .  Sebab  pada  pencairan murabahah dalam  bentuk  barang maupun uang. Namun jika melihat realisasi pelaksanaan pembiayaan murabahah , maka  sangat  wajar  manakala  dalam  akad  pembiayaan murabahah BMT  Mandiri Sejahtera Cabang Babat-Lamongan pihak kedua disebut sebagai mudharib . Hal ini dikarenakan  sepanjang  praktek  pembiayaan murabahah ,  seluruh  pihak  kedua senantiasa  mengajukan  permohonan  pembiayaan  dengan  pencairan  dalam  bentuk uang.  Dari  penggunaan  dua  istilah  di  atas  baik  masyarakat  maupun  nasabah  bisa menerima  dengan  baik  karna  ini  merupakan  ketentuan  dari  BMT  Mandiri Sejahtera Cabang Babat-Lamongan.
b. Pencairan Murabahah dan Penandatanganan Akad Kekurang  sesuaian  dalam  hal  pengadaan  barang  terkait  dengan  realisasi pengadaan barang yang dilakukan oleh pemohon atau nasabah. Sebagaimana telah disebutkan  di  atas,  meskipun  hanya  dalam  jumlah  sedikit,  namun  hal  itu  secara
21 Wawancara manager BMT Mandiri Sejahtera cabang Babat Lamongan, 11 juli 2020.
tidak langsung telah mengindikasikan adanya kecacatan praktek pembiayaan akad murabahah  yang  dilakukan  oleh  BMT  Mandiri  Sejahtera  Cabang  Babat- Lamongan.  Meski  tidak  mempengaruhi  legalitas  akad  pembiayaan murabahah lainnya  yang  telah  dilakukan  sesuai  dengan  ketentuan  dalam  akad, penandatanganan  akad  pembiayaan murabahah dilakukan  setelah  barang  yang menjadi  obyek  dalam  akad  pembiayaan  diserahkan  oleh  pihak  BMT  kepada nasabah.  Pada  praktek murabahah di  BMT  Mandiri  Sejahtera  Cabang  Babat- Lamongan,  penandatanganan  akad  dilakukan  manakala  telah  terjadi  kesepakatan antara pihak nasabah dengan BMT, baik dalam bentuk barang maupun uang.
Alasan  yang  menjadi  dasar  adalah  untuk  memberikan  kemudahan  dan kebebasan  nasabah  dalam  memilih  barang  sesuai  dengan  keinginan  dan kualifikasinya. Artinya, pemilihan ketentuan penandatanganan akad murabahah di BMT  Mandiri  Sejahtera  lebih  cenderung  untuk  memenuhi    kepuasan  nasabah terhadap  kualitas  barang  yang  diinginkannya.  Sekilas,  praktek  tersebut  berdasar untuk  menghilangkan kemudlaratan berupa  keleluasaan  nasabah  dalam menentukan barang yang diinginkan. Akan tetapi jika disandarkan pada ketentuan murabahah dalam  hukum  Islam,  maka  akan  terjadi  suatu  permasalahan  terkait dengan  legalitas  hukum.  Hal  ini  sebagaimana  disebutkan  dalam  kajian  teori murabahah yang  menyatakan  meskipun  dalam  pengadaan  barang  tersebut dilakukan  oleh  pemohon,  tetap  saja  pemohon  harus  terlebih  menyerahkan  barang kepada  lembaga  keuangan  dan  baru  kemudian  terjadi  penandatanganan  akad pembiayaan murabahah oleh kedua belah pihak.
Praktek  pembiayaan murabahah yang  dipraktekan  oleh  BMT  Mandiri Sejahtera  Cabang  Babat-Lamongan,  menurut  penulis,  kurang  dapat  disamakan dengan  akad  pembiayaan murabahah dan  malah  lebih  dekat  dengan  praktek kerjasama  modal.  Kemiripan  ini  disandarkan  pada  adanya  penandatanganan  akad yang  dilakukan  setelah  uang  diserahkan  dari  pihak  lembaga  keuangan  kepada pemohon.   Lebih lanjut, kedua hal (selain penyebutan mudharib bagi pihak kedua) yang kurang sesuai dengan kaidah hukum Islam tentang murabahah pada dasarnya entah  disadari  atau  tidak  telah  menghilangkan  substansi    dari  akad  pembiayaan murabahah di  BMT  Mandiri  Sejahtera.  Substansi  utama  dari  murabahah  adalah: pertama , Pihak-pihak yang terlibat harus sama-sama mengetahui dan menyepakati keadaan dan harga barang yang menjadi obyek dari akad pembiayaan murabahah. Kedua ,  Pihak-pihak  yang  terlibat  harus  sama-sama  mengetahui  dan  menyepakati margin keuntungan untuk lembaga keuangan. Ketiga , barang yang menjadi obyek akad  pembiayaan murabahah ,  pada  prinsipnya,  barang  harus  memiliki  legal formal  sebagai  milik  lembaga  keuangan,  sehingga  penandatanganan  akad  baru dapat dilaksanakan setelah lembaga keuangan menyerahkan benda tersebut kepada pemohon.
Menurut  penulis,  permasalahan  yang  telah  muncul  di  atas  dapat  terjadi karena dua faktor utama, yakni:
1. Faktor BMT Mandiri Sejahtera Faktor  BMT  Mandiri  Sejahtera  Cabang  Babat-Lamongan  terlihat  dari tidak  adanya  ketelitian  dari  pihak  BMT  Mandiri  Sejahtera  Cabang  Babat- Lamongan  dalam  mengecek  realisasi  pengadaan  barang  yang  dilakukan  oleh nasabah.
2. Faktor masyarakat
Permasalahan yang muncul dari faktor masyarakat berhubungan dengan kurang  fahamnya  masyarakat  akan  hakekat  akad  pembiayaan murabahah . Namun  kesalahan  tersebut  tidak  seutuhnya  dapat  disematkan  kepada
masyarakat  karena  faktor  tersebut  merupakan  faktor  akibat.  Akan  tetapi,  ada faktor  utama  kesalahan  masyarakat  dalam  penyimpangan  pelaksanaan  akad pembiayaan murabahah di BMT Mandiri Sejahtera Cabang Babat-Lamongan. Kesalahan  tersebut  adalah  adanya  keberanian  untuk  merekayasa  pengajuan pembiayaan murabahah yang memang disengaja.
permasalahan  tersebut  akan  dapat  terselesaikan  dengan  sebuah  solusi konkret  dalam  bentuk  perbaikan  praktek  akad  pembiayaan murabahah . Perbaikan  tersebut  tidak  lantas  menghilangkan  praktek  yang  telah  ada. Meskipun  belum  dapat  secara  maksimal  pelaksanaannya,  praktek  yang dilakukan oleh BMT Mandiri Sejahtera Cabang Babat-Lamongan masih dapat dikembangkan  sebagai  sebuah  pengembangan  praktek murabahah yang  baru. Apabila  implementasi  akad murabahah yang  masih  kurang  sesuai  tersebut tetap  dilaksanakan,  maka  akan  memungkinkan  munculnya  dampak  negatif dalam pelaksanaannya yang mencakup dua aspek, yakni aspek legalitas hukum dan aspek akhlak.
Pada  aspek  legalitas  hukum,  dampak  implementasi  akad  pembiayaan murabahah meliputi  adanya  perbedaan  pelaksanaan  akad  pembiayaan murabahah di  BMT  Mandiri  SejahteraCabang  Babat-Lamongan  dengan ketentuan murabahah .
Sedangkan  dalam  aspek  akhlak,  dampak  tersebut  mencakup  aspek akibat yang ditimbulkan dari akad pembiayaan murabahah yang dilaksanakan oleh  BMT  Mandiri  Sejahtera  Cabang  Babat-Lamongan.    Dominasi  obyek  ini adalah masyarakat yang menjadi nasabah dari akad pembiayaan murabahah di BMT  Mandiri  Sejahtera  Cabang  Babat-Lamongan.  Hal  itu  sebagaimana  yang terjadi di lapangan seperti realitas  yang penulis temui dalam proses penelitian dimana terdapat beberapa nasabah yang tidak melaksanakan akad pembiayaan murabahah sesuai dengan ketentuan yang telah disepakati.

## Kesimpulan
Dari  penelitian  yang  telah  dilakukan  oleh  penulis  dan  dipaparkan  pada  bab sebelumnya,  peneliti  menarik  kesimpulan  sebagai  berikut  : Pertama , Produk  pembiayaan murabahah  bagi  para  petani  adalah  pembayaran  atas  pembelian  barang  tersebut    diangsur berdasarkan tempo  atau  jangka waktu  yang disepakati antara nasabah dengan  BMT Mandiri Sejahtera. BMT Mandiri Sejahtera memberikan jangka waktu atau tempo pasaran, mingguan, bulanan, triwulanan, dan musiman.
Kedua , Pelaksanaan akad pembiayaan murabahah yang diterapkan oleh BMT Mandiri Sejahtera bertujuan untuk memberikan kemudahan kepada masyarakat.Hal itu terlihat dengan adanya  kebebasan  yang  diberikan  kepada  masyarakat  yang  mengajukan  permohonan pembiayaan murabahah untuk  menentukan  pilihan  dalam  pengadaan  barang.  Hal  ini  dalam segi  kemaslahatan dari sudut  pandang nasabah memang sangat  bagus dan akan memberikan keuntungan  kepada  masyarakat  sebagai  nasabah  BMT  Mandiri  Sejahtera  Cabang  Babat- Lamongan.  Keberadaan  BMT  Mandiri  Sejahtera  di  Desa  Kedungwaras  kecamatan  Modoini memberikan  dampak  positif  terhadap  sektor  pertanian  di  Desa  tersebut.  Hal  ini  dikarenakan BMT  memberikan  pembiayaan  yang  dikhusukan  bagi  petani,  yakni  pembiayaan  musiman dengan menggunakan akad Murabahah . Sehingga petani yang akan memulai mengolah tanah di  awal  musim  tidak  kesulitan  untuk  bantuan  permodalan  dan  pelunasan  pembiayaan dilakukan  di  akhir  musim  tanam  setelah  petani  mendapatkan  hasil  dari  panen.  Dari  peranan BMT  Mandiri  Sejahtera  tersebut  dapat  meningkatkan  penghasilan  dari  para  petani  di  desa Kedungwaras, mereka dapat panen 3 kali yaitu; padi, jagung, dan kedelai setiap tahunnya.

## Daftar Rujukan
Abdullah, Amin, Asuransi Syariah (Jakarta : Gramedia, 2006) Antoni,  Muhammad  Syafi‟I, Bank  Syariah  dari  Teori  ke  Praktik (Jakarta  :  Gema  Insani,
2001)
Anwar Ibrahim, Muhammad, Norma-Norma Akad Dalam Fiqh Islam (Jakarta :  Djambatan, 2004)
Arikunto,  Suharsimi, Prosedur  penelitian  suatu  pendekatan  praktek (Jakarta  :PT.Rineka Cipta, 1986)
Arifin,  Zainul, Dasar-dasar  Manajemen  Bank  Syariah , edisi  revisi (Jakarta  :  Azkia Publisher, 2008)
Ascarya, Akad dan Produk Bank Syariah, ed.1, cet.4 ( Jakarta : Rajawali Pers, 2013).
Aziz,  Muhammad,  Pengelolaan  Zakat  Untuk  Membangun  Kesejahteraan  Umat  Dalam Tinjauan Hukum Ekonomi Syariah, Journal of Islamic Banking . Vol. 1, No. 1, 2020. Aziz,  Muhammad,  Ahmad  Hanif  Fahruddin,  KEADILAN  GENDER  DALAM  ISLAM (Telaah  atas  Diskursus  Hak  Rujuk  Perempuan  dalam  Hukum  Keluarga  Islam), AKADEMIKA: Jurnal Studi Keislaman . Vol. 15, No. 02. 2021.
Aziz,  Muhammad,  Ahmad  Rofiq,  and  Abdul  Ghofur.  “Regulasi  Penyelenggaraan  Jaminan Produk Halal di Indonesia Perspektif Statute Approach”. ISLAMICA: Jurnal Studi Keislaman 14,  no.  1  (September  1,  2019):  151-170.  Accessed  July  31,  2021. http://islamica.uinsby.ac.id/index.php/islamica/article/view/577.
BMT  Mandiri  Sejahtera, Standar  Operasional  Manajemen  dan  Standar  Operasional Prosedur, 2014.
Compliance Division, Sharia Hand Book : Panduan Dasar-Dasar Akad Perbankan Syariah (Jakarta : Pustaka Alfabet, 2006)
Departemen  Agama  RI, AL  Qur’an  dan  Terjemahnya (Bandung  :  CV  Penerbit  Jumanatul Ali Art, 2005)
J.L , Moleong, Metode Penelitian Kualitatif Edisi Revisi (Bandung : Rosdakarya, 2009) Mubyarto, Pertanian di Indonesia (Bandung : Pustaka Pers, 2007) Muhammad, Manajemen Bank Syariah (Yogyakarta:  UPP AMP YKPN, 2003)
Manan,  Abdul, Islamic  Economic  Theory  and  Practice ,  Terjemahan  M.Nastangin (Yogyakarta: Dana Bakti Wakaf, 1993)
Mubyarto , Pertanian di Indonesia (Bandung : Pustaka Pers, 2007) Ridwan, Muhammad, Sistim dan Prosedur Pendirian BMT (Yogyakarta: Citra Media, 2006) Siti Maryam dkk, Sejarah Peradaban Islam (Yogyakarta: Jurusan SPI Fak. Adab IAIN Suka dan LESFI, 2002).
Safitri,  Diana  Nur;  Daud,  Fathonah  K;  Aziz,  Muhammad,  Tradisi  Pemberian  Belehan Perspektif  „Urf  di  Desa  Megale  Kedungadem  Bojonegoro, AL-FIKRAH:  Jurnal Studi Ilmu Pendidikan dan Keislaman . Vol. 4, No. 1. 2021.
Sholikah, Fatah Syukur, Mahfud Junaedi, Islamic Higher Education Branding in The Coastal Area  Perspective  of  Hermawan  Kartajaya‟s  PDB  Triangle  Theory.  Edukasia: Jurnal Penelitian Pendidikan Islam. Vol. 16, No. 1. 2021.
Sholikah Sholikah, Fatah Syukur, Mahfud Junaedi,  Islamic Education Marketing Discourse From  Maslahah  Perspective. Nadwa:  Jurnal  Pendidikan  Islam .  Vol.  14,  No.  02. 2021.
Sholikah,  Nurotun  Mumtahanah,  KONSTRIBUSI  KEBANGSAAN  KIAI  HASYIM ASY‟ARI: Membangun Relasi Harmonis Islam dan Indonesia. Akademika: Jurnal Keislaman . Vol. 15, No. 01. 2021.
Sholikah; Syukur, Fatah; Junaedi, Mahfud; Aziz, Muhammad, Pendidikan dalam Al-Qur‟an Perspektif  Abdurrahman  Saleh  Abdullah  dalam  Tinjauan  Filsafat  Pendidikan Islam. Al Hikmah: Jurnal Studi Keislaman . Vol. 10, No. 1. 2020.
Susilowati, Pengembangan Pertanian di Indonesia ( Jakarta : Press, 2007) Surya online, Target Satu Desa Satu BMT, diakses dari Surabaya, tribunnews.com, (14:05, 2014)