PENGARUH FINANCIAL TECHNOLOGY TERHADAP KINERJA KEUANGAN PERBANKAN SYARIAH DENGAN ONLINE SERVICE INFORMATION SEBAGAI VARIABEL MODERASI
Adelia Marcella 1) , Zulfikar 2)
1,2) Universitas Muhammadiyah Surakarta Email: adeliamarcella220302@gmail.com

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menganalisis  pengaruh  financial  technology  terhadap  kinerja  keuangan perbankan syariah dengan online service information sebagai variabel moderasi. Penelitian ini merupakan penelitian  deskriptif  kuantitatif.  Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  seluruh  laporan  keuangan  yang diterbitkan oleh bank syariah yang sudah mulai menggunakan fintech  periode 2020-2022, dengan total 13 bank  selama  tahun  2020-2022.  Berdasarkan  pemilihan  sampel,  didapatkan  sampel  sebanyak  39  pada setiap tahun yang terdaftar pada OJK. Penentuan sampel dalam penelitian ini dilakukan dengan teknik purposive  sampling.  Dari  hasil  uji  hipotesis  bukti  empiris  bahwa  fintech  berpengaruh  terhadap  kinerja keuangan,  dan  Online  Service  Information  memoderasi  hubungan  antara  fintech  terhadap  kinerja keuangan
Kata Kunci: financial technology, Online Service Information, Kinerja Keuangan

## ABSTRACT
This study aims to analyze the influence of financial technology on the financial performance of Islamic banking  with  online  service  information  as  a  variable  of  moderation.  This  study  is  a  quantitative descriptiveresearch. The population in this study is all financial statements issued by Islamic banks that have started using fintech for the period 2020-2022, with a total of 13 banks during 2020-2022. Based on the sample selection, 39 samples were obtained in each year registered with the OJK. Determination of samples in this study was done by purposive sampling technique. From the results of hypothesis testing empirical evidence that fintech affects financial performance, and Online service Information moderates the relationship between fintech and financial performance
Keywords: financial technology, Online Service Information, Financial Performance

## PENDAHULUAN
Di  era  percepatan  teknologi  dalam  revolusi  industri  4.0  sekarang  ini,  peluang sekaligus tantangan beriringan saling mengikuti. Sebagai ilustrasi, dahulu manusia hanya melakukan  aktivitas  bisnisnya  dengan  mesin  ketik,  super  komputer  dan  sebagainya. Namun  saat  ini  berbagai  aktivitas  dapat  dilakukan  melalui  satu  genggaman  saja  yaitu melalui handphone. Perubahan dalam revolusi industri 4.0 ini menuntut semua elemen, tak terkecuali lembaga keuangan harus cepat beradaptasi dalam menyikapinya agar tetap bisa bertahan dalam menjalankan aktivitas bisnisnya (Prastyanti, 2023).
Perkembangan teknologi informasi dalam beberapa tahun terakhir telah mengubah lanskap industri keuangan secara signifikan. Fenomena ini tidak terkecuali bagi lembaga keuangan Islam yang beroperasi di seluruh dunia. Perkembangan teknologi tersebut telah
membawa  dampak  besar  pada  industri  perbankan  Islam  dan  menghasilkan  sejumlah peluang serta tantangan baru. Dalam konteks ini, Financial Technology (FinTech) muncul sebagai kekuatan utama yang membentuk cara lembaga keuangan Islam beroperasi dan memberikan layanan kepada nasabahnya.
Perkembangan  perbankan  syariah  di  Indonesia  telah  menjadi  tolak  ukur keberhasilan eksistensi ekonomi syariah. Bank muamalat sebagai bank syariah pertama dan menjadi pioneer bagi bank syariah lainnya telah lebih dahulu menerapkan system ini ditengah menjamurnya bank-bank konvensional.
Dalam sektor keuangan untuk mempermudah pengusaha muda dalam menjalankan bisnis  atau  usahanya,  para  pengusaha  dapat  menggunakan  financial  technology  yang biasa dikenal dengan teknologi keuangan. Dalam hal ini fintech  memberi alternatif yang dapat membantu pengusaha untuk memperluas layanan finansial yang memadai.Kinerja adalah melakukan pekerjaan dan hasil yang dicapai dari pekerjaan.
Seperti  pada  Bank  yang  menjaga  kinerjanya  dengan  baik  terutama  tingkat protitabilitasnya yang tinggi dan mampu membagikan dividen dengan baik serta prospek usahanya  berkembang  dan  dapat  memenuhi  ketentuan  prudential  banking  regulation dengan baik.
Salah  satu  perkembangan  teknologi  di  bidang  keuangan  adalah  financial technology. Financial Technology merupakan salah satu inovasi di bidang keuangan yang mengacu  pada  teknologi  modern.  Dengan  berbagai  inovasi-inovasi  yang  praktis  yang mempermudah  masyarakat  melakukan  transaksi  tanpa  harus  keluar  rumah.Sangat pesatnya  perkembangan  fintech  technology  terbukti  dari  berkembangnya  financial technology diberbagai sektor mulai dari Start-Up, peminjaman (Lending), perencanaan keuangan  (Personal  Finance),Investasi  Ritel,  pembiayaan  (Crowdfunding),  remitansi, riset keuangan, dan lain-lain (Chrismastianto, 2017).

## Gambar 1. Infografis Bisnis Fintech di Indonesia
Pada  Gambar  1  diatas  dapat  dilihat  bahwa  Financial  Technology  tren  bisnis keuangan  ke  depan.  Fintech  bersama  dengan  para  pelaku  usaha  e-commerce  dan perusahaan  start-up  maupun  UMKM  merupakan  pemain  utama  dalam  perekonomian digital.Bidang  usaha  fintech  merupakan  layanan  keuangan  berbasis  digital  yang terbentang mulai dari sistem pembayaran, layanan perbankan, layanan asuransi,pinjaman, urun  dana,  hingga  sekedar  pembelajaran  kepada  masyarakat  melalui  media  digital. Sedangkan  e-commerce  antara  lain  berupa  toko  online,  pasar  online  (digital  market place), layanan transportasi online, dan layanan dukungan pariwisata online.
Antara fintech dan e-commerce maupun perusahaan start-up terdapat keterkaitan, antara  lain  berupa  penyediaan  modal  atau  penyelesaian  transaksi.Modal  usaha  e- commerce  maupun  perusahaan  start-up  mungkin  saja  berasal  dari  lembaga  keuangan, perusahaan, atau individu yang difasilitasi oleh fintech (Palinggi & Allolinggi, 2020).
Konsep FinTech tersebut mengadaptasi perkembangan teknologi yang dipadukan dengan  bidang  finansial  pada  lembaga  keuangan,sehingga  diharapkan  dapat memfasilitasi  proses  transaksi  keuangan  yang  lebih  praktis,  modern,  meliputi  layanan keuangan berbasis digital yang saat ini telah berkembang di Indonesia.
Pengetahuan  masyarakat  mengenai  perbankan  syariah  pada  saat  ini  semakin signifikan dikarenakan akses masyarakat yang sudah memahami fitur dan produk- produk yang  ada  di  bank  syariah  dan  kemudahan  dalam  melakukan  transaksi,  untuk memenangkan  persaingan  di  era  teknologi  digital  perbankan  syariah  sebagai  penyedia jasa keuangan harus dapat mengikuti perkembangan zaman dengan merespon tantangan dan melakukan inovasi keuangan dengan menggunakan fintech dalam memperluas pasar keuangan  atau  jaringan  pembiayaan  sebagai  sumber  pendapatan  perbankan  syariah, seperti menggunakan fasiltas mobile banking, internet banking,sms banking, dan phone banking.
Setiap  aktivitas  masyarakat  di  era  globalisasi  ini  tidak  lepas  dari  kemajuan teknologi.  Lembaga  keuangan,  khususnya  perbankan  syariah,  juga  mengalami  situasi yang sama. Untuk berkembang di era baru teknologi ini, perbankan syariah harus melek teknologi  (Siska,  2022).  Green  Theory  dalam  konteks  ini  mengacu  pada  gagasan  dan prinsip-prinsip  yang  mendorong  praktik  keuangan  yang  berkelanjutan  dan  ramah lingkungan. Sebagai lembaga keuangan yang berlandaskan prinsip-prinsip syariah, bank
Islam  memiliki  tanggung  jawab  untuk  memastikan  bahwa  operasinya  tidak  hanya mematuhi  prinsip-prinsip  keuangan  Islam,  tetapi  juga  mendukung  keberlanjutan lingkungan. Oleh karena itu, penelitian ini akan mencari hubungan antara FinTech dan dampaknya terhadap kinerja keuangan bank Islam dalam konteks green theory.
Meskipun banyak penelitian telah dilakukan tentang pengaruh FinTech pada sektor keuangan konvensional, masih terdapat gap pengetahuan yang signifikan dalam konteks bank Islam. Beberapa penelitian telah mengungkapkan bahwa FinTech dapat membantu bank  Islam  dalam  meningkatkan  efisiensi  operasional  dan  meningkatkan  aksesibilitas bagi nasabah, namun dampaknya pada keberlanjutan dan kinerja keuangan bank  Islam belum  sepenuhnya  dipahami.  Oleh  karena  itu,  penelitian  ini  akan  mencoba  mengisi kesenjangan pengetahuan ini dengan fokus pada dampak FinTech pada kinerja keuangan bank Islam dengan mempertimbangkan aspek keberlanjutan.

## TINJAUAN PUSTAKA

## Perbankan Syariah
Bank  Syariah,  ialah  bank  yang  beroperasi  dengan  tidak  mengandalkan  bunga. Implementasi perbankan syariah dengan prinsip ekonomi Islam yakni tidak berbasis time value  of  money,  tidak  bersifat  spekulatif,  tidak  menggunakan  dua  harga  dalam  satu barang  maupun  dua  transaksi  dalam  satu  akad,  menggunakan  uang  bukan  sebagai komoditas, serta melarang riba dalam berbagai macam bentuknya tanpa terkecuali(Sjam &  Canggih,  t.t.).  Bank  Islam  atau  disebut  Bank  tanpa  bunga,  merupakan  lembaga keungan/ perbankan yang operasional serta produknya dikembangkan berlandaskan Al- Qur’an  dan  Hadist.Bank  Syariah  memiliki  fungsi  dana  dari  masyarakat  dalam  bentuk titipan dan investasi dari pihak pemilik dana. Dan menyalurkan dana kepada pihak lain yang  membutuhkan  dalam  bentuk  jual  beli  maupun  kerja  sama  usaha.  Imbalan  yang diperoleh dalam margin keuntungan bagi hasil.

## Financial Technology
Financial  Technology atau  Fintech  merupakan  salah  satu  inovasi  yang  sempat mengguncang dunia perekonomian. Teknologi finansial ( FinTech ) merupakan perpaduan antara  layanan  keuangan  dan  teknologi  yang  mengubah  model  bisnis  dari  tradisional menjadi  moderat.  Dahulu  masyarakat  melakukan  mondar-mandir  dan  membawa  uang tunai  dalam  jumlah  tertentu,namun  kini  mereka  dapat  melakukan  transaksi  jarak  jauh dengan menggunakan pembayaran online. Berdasarkan definisi yang telah disampaikan,
dapat disimpulkan bahwa Fintech adalah platform atau aplikasi keuangan inovatif yang memberikan  layanan  keuangan  yang  mudah,  aman,dan  praktis  untuk  melayani masyarakat dan meningkatkan perekonomian.

## Pengembangan Hipotesis
Arti dari hipotesis merupakan alternatif dugaan jawaban yang dibuat oleh peneliti bagi  problematika  yang  diajukan  dalam  penelitiannya  (Zaki  &  Saiman,  2021).  Pada kerangka pemikiran yang dipaparkan sebelumnya, jadi hipotesis yang bisa disajikan oleh peneliti dalam penelitian kali ini yaitu sebagai berikut :
H1: Fintech berpengaruh signifikan terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Syariah.
H2:Online Service Information Mampu Memoderasi Pengaruh Fintech terhadap kinerja Keuangan perbankan Syariah.

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini merupakan penelitian deskriptif kuantitatif. Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh laporan keuangan yang diterbitkan oleh bank syariah yang sudah mulai menggunakan fintech  periode 2020-2022, dengan total 13 bank selama tahun 2020-2022. Berdasarkan pemilihan sampel, didapatkan sampel sebanyak 39 pada setiap tahun yang terdaftar  pada  OJK.  Penentuan  sampel  dalam  penelitian  ini  dilakukan  dengan  teknik purposive sampling .
Metode  Analisis  Data  menggunakan  SPSS  dengan  melakukan  pengujian  berupa analisis statistik deskriptif, Uji asumsi klaik berupa uji normalitas, uji multikoliniearitas, uji heteroskedastisitas dan uji autokorelasi. Penelitian ini menggunakan metode analisis regresi  berganda,  uji  kelayakan  model  (f),  pengujian  hipotesis  (t),  dan  uji  koefisien determinasi (R 2 ) .
Tabel 1. Pengukuran Variabel Variabel Indikator Sumber Referensi Variabel Dependen Kinerja Keuangan 𝑅𝑒𝑡𝑢𝑟𝑛 𝑜𝑛 𝐸𝑞𝑢𝑖𝑡𝑦 = 𝐿𝑎𝑏𝑎 𝐵𝑒𝑟𝑠𝑖ℎ 𝑆𝑒𝑡𝑒𝑙𝑎ℎ 𝑃𝑎𝑗𝑎𝑘 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝐸𝑘𝑢𝑖𝑡𝑎𝑠 (ANIK dkk., 2021) Varabel Independen Layanan Dalam Fintech Perbankan elektronik seperti, internett banking, mobile banking, SMS banking, video banking, dan phone banking (Muhammad & Sari, 2020) Variabel Moderating
Online Service Information Informasi  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini yaitu  Jumlah  kantor  dari  bank  syariah  yang diteliti.  Jumlah  kantor  bank  berkaitan  dengan kemudahan  fasilitas  serta  pelayanan  yang ditawarkan  pada  masyarakat.  Untuk  meraih minat masyarakat pada bank harus dikembangkan  jaringan  kantor  cabang  dan cabang  pembantu  yang  cukup  luas  yang  dapat menjangkau seluruh lapisan masyarakat (Basyariah, t.t.)

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Analisis  statistik  deskriptif  memberikan  gambaran  umum  mengenai  variabel- variabel, yang dapat dilihat pada Tabel di bawah ini:
Tabel 2. Hasil Uji Statistik Descriptive
Fintech dalam  penelitian  ini  merupakan  variabel  independen.  Data  penelitian  ini diperoleh  dari  data annual  report yang  terdaftar  di  OJK.  Dari  tabel  4.1  menunjukkan bahwa  variabel  independen fintech dari  39  bank  yang  diteliti  memiliki  nilai  minimum sebesar 3,00; nilai maksimum sebesar 4,00; nilai rata-rata ( mean ) sebesar 3,0769; dengan standar  deviasi  sebesar  ,26995.  Kinerja  Keuangan dalam  penelitian  ini  merupakan variabel dependen. Data penelitian ini diperoleh dari data annual report yang terdaftar di OJK.  Dari  tabel  4.1  menunjukkan  bahwa  variabel  dependen  ROE  dari  39  bank  yang diteliti memiliki nilai minimum sebesar -35,54; nilai maksimum sebesar 40,12; nilai rata- rata (mean) sebesar 7,6215; dengan standar deviasi sebesar 13,00344.
Online Service Information dalam penelitian ini merupakan variabel moderasi. Data penelitian  ini  diperoleh  dari  data annual  report yang  terdaftar  di  OJK.  Dari  tabel  4.1 menunjukkan  bahwa  variabel  moderasi Online  Service  Information dari  39  bank  yang diteliti memiliki nilai minimum sebesar 1,00; nilai maksimum sebesar 2028,00; nilai rata- rata (mean) sebesar 239,3077; dengan standar deviasi sebesar 527,58422. Fintech dengan jumlah  kantor  dalam  penelitian  ini  merupakan  variabel  independen  dan  variabel
Variabel N  Minimum  Maximum Mean Std. Deviation Fintech 39 3,00 4,00 3,0769 ,26995 Kinerja Keuangan 39 -35,54 40,12 7,6215 13,00344 Online Service Information 39 1,00 2028,00 239,3077 527,58422 Fintech * Online Service Infomation 39 3,00 6084,00 736,1538 1583,96346 Valid N (listwise) 39
moderasi. Data penelitian ini diperoleh dari data annual report yang terdaftar. Dari tabel 4.1  menunjukkan  bahwa  variabel fintech dan  jumlah  kantor  dari  39  perusahaan  yang diteliti memiliki nilai minimum sebesar 3,00; nilai maksimum sebesar 6084,00; nilai rata- rata ( mean ) sebesar 736,1538; dengan standar deviasi sebesar 1583,96346.
Tabel 3. Hasil Uji Normalitas Kolmogorov-Smirnov Kolmogorov-Smirnov Persamaan 1 Persamaan 2 Sig Sig 0,061 0,403
Berdasarkan hasil uji normalitas menunjukkan bahwa persamaan 1 menghasilkan nilai Sig sebesar 0,061. Pada persamaan 2 menghasilkan nilai Sig sebesar 0,403.Hal ini berarti bahwa nilai Sig >0,05. Sehingga dapat disimpulkan bahwa data terdistribusi secara normal.
Tabel 4. Hasil Uji Autokorelasi Run Test Run Test Persamaan 1 Persamaan 2 Sig Sig 0,106 0,369
Berdasarkan  hasil  uji  autokorelasi  menunjukkan  bahwa  persamaan  1 menghasilkan nilai Sig sebesar 0,106. Pada persamaan 2 menghasilkan nilai Sig sebesar 0,369.Hal  ini  berarti  bahwa  nilai  Sig  >0,05.  Sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  tidak terjadi autokorelasi.
Tabel 5. Hasil Uji Heteroskedastisitas Variabel Persamaan 1 Persamaan 2 Keterangan Koefisien Sig Koefisien Sig Fintech -0,192 0,294 -0,87 0,636 Tidak terjadi heteroskedastisitas Jumlah Kantor 0,008 0,967 Tidak terjadi heteroskedastisitas Fintech*Juamlah kantor 0,008 0,967 Tidak terjadi heteroskedastisitas
Berdasarkan uji heteroskedastisitas menunjukkan bahwa variabel pada persamaan 1 memiliki nilai signifikansi yaitu fintech sebesar 0,294 > 0,05. Sedangkan persamaan 2 memiliki nilai signifikansi yaitu fintech sebesar 0,636 > 0,05; jumlah kantor sebesar 0,967 >  0,05; fintech *jumlah  kantor  sebesar  0,967  >  0,05.  Maka  dapat  disimpulkan  bahwa semua variabel pada model regresi tidak terjadi heteroskedastisitas.
Tabel 6. Hasil Uji Analisis Regresi Linier Berganda Variabel Persamaan 1 Persamaan 2 Beta T Sig Beta T Sig Konstanta 1,146 13,819 0,000 0,332 1,177 ,000 Fintech 0,614 10,951 0,000 1,770 10,235 ,000 Jumlah Kantor 1,371 1,000 ,000 Jumlah Kantor*Fintech 0,534 7,889 ,000 Adjusted R 2 0,782 0,798 F 112,162 62,069 Sig 0,000 0,000
Berdasarkan hasil analisis regresi linear berganda pada tabel diatas, maka didapat model persamaan sebagai berikut:

## Persamaan 1
Konstanta
Konstanta (α) Nilai konstanta yaitu 1,146 yang mengartikan bahwa jika variabel fintech dianggap nol maka kinerja keuangan bernilai 1,146.
Koefisien Regresi Variabel Fintech
Nilai  koefisien  regresinya  yaitu  0,614  yang  menunjukkan  bahwa  jika  variabel fintech naik  sebesar  1  satuan,  maka  kinerja  keuangan  akan  mengalami  kenaikan  yaitu sebesar 0,614.
Koefisien Error Term (ε)
Koefisien  ε  menjelaskan  bahwa  terdapat  faktor  lain  yang  dapat  mempengaruhi kinerja keuangan dalam penelitian ini.
Persamaan 2 Konstanta (α)
Nilai konstanta yaitu 0,332 yang mengartikan bahwa jika variabel nilai perusahaan bernilai 0,332  maka variabel independen dan moderasi diangga nol.
Koefisien Regresi Variabel Fintech
Nilai  koefisien  regresinya  yaitu  1,770  yang  menunjukkan  bahwa  jika  variabel human  capital  employed naik  sebesar  1  satuan,  maka  nilai  kinerja  keuangan  akan mengalami kenaikan yaitu sebesar 1,770.
Koefisien Regresi Variabel Jumlah Kantor
Nilai  koefisien  regresinya  yaitu  1,371  yang  menunjukkan  bahwa  jika  variabel kinerja  keuangan  naik  sebesar  1  satuan,  maka  nilai  kinerja  keuangan  akan  mengalami kenaikan yaitu sebesar 1,371.
Koefisien Regresi Variabel Fintech (FINTECH*JUMLAH KANTOR)
Nilai koefisien regresi fintech yang dimoderasi dengan jumlah kantor sebesar 0,534 berarti  jika fintech dan  jumlah  kantor  (Fintech*Jumlah  kantor)  mengalami  kenaikan sebesar 1 satuan, maka nilai kinerja keuangan (ROE) akan mengalami kenaikan sebesar 0,534.
Koefisien Error Term (ε)
Koefisien  ε  menjelaskan  bahwa  terdapat  faktor  lain  yang  dapat  mempengaruhi kinerja keuangan dalam penelitian ini
Koefisien Determinasi (R 2 )
Berdasarkan  hasil  uji  adjusted  R 2 menunjukkan  besarnya  nilai  adjusted  R²  pada persamaan 1 sebesar 0,782 yang berarti variabel dependen yang dapat dijelaskan variabel independen  sebesar  78,2%.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  78,2%  besarnya  kinerja keuangan  (ROE)  dijelaskan  oleh fintech .  sedangkan  sisanya  21,8%  dipengaruhi  oleh variabel lain yang tidak diteliti dalam penelitian ini. Sedangkan pada persaman 2 setelah ditambah dengan variabel moderasi pada table menunjukkan besarnya nilai adjusted R² sebesar 0,798 yang berarti variabel dependen yang dapat dijelaskan variabel independen sebesar  79,8%.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  79,8%  besarnya  kinerja  keuangan  (ROE) dijelaskan oleh fintech ; jumlah kantor ; fintech*jumlah kantor. Sedangkan sisanya 20,2% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak diteliti dalam penelitian ini.

## Uji Statistik F (Uji Kelayakan Model)
Berdasarkan  hasil  uji  statistik  F  pada  table  menunjukkan  besarnya  nilai  F  pada persamaan 1 sebesar 112,162 dengan nilai signifikansi 0,000. Hal ini menunjukkan secara simultan  kinerja  keuangan  (ROE)  dapat  dijelaskan  oleh fintech .  Begitupun  pada persamaan 2 menghasilkan nilai F sebesar 62,069 dengan nilai signifikansi 0,000. Hal ini menunjukkan  secara  simultan  kinerja  keuangan  (ROE)  dapat  dijelaskan  oleh fintech , moderasi antara Fintech dengan kinerja keuangan.

## Uji Statistik t (test)
Variabel fintech menghasilkan nilai signifikan 0,000 yang berarti nilai signifikan kurang  dari  0,05.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa fintech berpengaruh  secara  signifikan terhadap kinerja keuangan.
Variabel  jumlah  kantor  menghasilkan  nilai  signifikan  0,000  yang  berarti  nilai signifikan    kurang  dari  0,05.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa fintech berpengaruh  secara signifikan terhadap kinerja keuangan.
Variabel fintech yang  dimoderasi  dengan  jumlah  kantor  menghasilkan  nilai signifikan  0,000  yang  berarti  nilai  signifikan  kurang  dari  0,05.  Hal  ini  menunjukkan bahwa fintech yang dimoderasi  dengan jumlah  kantor  berpengaruh signifikan  terhadap kinerja keuangan.

## Pembahasan

## Pengaruh Fintech Terhadap Kinerja Keuangan
Berdasarkan  uji  statistic  membuktikan  bahwa  koefisien  regresi  variabel fintech sebesar 1,146 dengan nilai signifikansi 0,000 < 0,05 sehingga H 1 diterima. Penelitian ini menyatakan bahwa fintech berpengaruh terhadap kinerja keuangan. Berlandaskan  hasil analisis, fintech secara positif dan signifikan mempengaruhi kinerja keungan bank yang terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia.  Hal  ini  mengindikasikan  bahwa  ketika  terjadi peningkatan transaksi fintech sehingga kinerja keuangan bank juga semakin bertambah. Hasil penelitian ini sejalan dengan hasil penelitian yang dilakukan oleh (Siska, 2022) dan (Rashid dkk., 2020),yang menyatakan bahwa bahwa layanan Fintech memiliki hubungan positif terhadap kinerja keuangan.

## Pengaruh Jumlah Kantor Dalam Memoderasi Hubungan Antara  Fintech Dengan Kinerja Keuangan
Berdasarkan  hasil  uji  statistic  membuktikan  bahwa  koefisien  regresi  variabel fintech  yang  dimoderasi  oleh  jumlah  kantor  (Fintech*Jumlah  Kantor)  sebesar  0,534 dengan  nilai  signifikansi  sebesar  0,000  <  0,05  sehingga  H 2 diterima.  Penelitian  ini menyatakan bahwa jumlah kantor memoderasi hubungan antara fintech dengan kinerja keuangan.Hal  ini  diartikan  bahwa  peningkatan  jumlah  kantor  akan  menjadi  daya  tarik terhadap bank. Sehingga penciptaan nilai akan memperoleh keunggulan kompetitif bagi bank.  Sehingga  juga  meningkatkan  transaksi  fintech  dan  kinerja  keuangan  bank  juga semakin  bertambah.  Hasil  penelitian  ini sejalan  dengan  hasil  peneitian yang dilakukan
oleh  (Basyariah,  t.t.),yang  menyatakan  jumlah  tenaga  kerja  dan  jumlah  kantor berpengaruh bersama-sama secara simultan dan signifikan terhadap pertumbuhan jumlah aset perbankan syariah di Indonesia.

## PENUTUP

## Kesimpulan
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  memperoleh  bukti  penelitian  tentang  pengaruh fintech terhadap  kinerja  keuangan  dengan online  service  information sebagai  variabel moderasi  pada  perbankan  syariah  Indonesia  tahun  2020-2022.  Berdasarkan  hasil penelitian  seperti  yang  telah  diuraikan  pada  bab  sebelumnya  dapat  ditarik  kesimpulan yaitu Fintech berpengaruh terhadap kinerja keuangan, sehingga dalam penelitian ini H 1 diterima. Hal ini menunjukkan bahwa fintech menjadi faktor yang mempengaruhi kinerja keuangan, dan Online Service Information memoderasi hubungan antara fintech terhadap kinerja keuangan, sehingga dalam penelitian ini H 2 diterima. Hal ini menunjukkan bahwa online service information memperkuat variabel fintech terhadap kinerja keuangan.
Penelitian  ini  mempunyai  keterbatasan  yang  perlu  diperhatikan  oleh  peneliti selanjutnya yaitu periode penelitian yang relatif pendek yaitu tahun 2020-2022, sehingga sampel yang didapatkan kurang mewakili kondisi yang sesungguhnya.

## Saran
Berdasarkan  kesimpulan  dan  keterbatasan  yang  dihadapi  oleh  peneliti,  maka terdapat  beberapa  saran  bagi  peneliti  selanjutnya  yaitu  bagi  peneliti  selanjutanya diharapkan untuk memperluas populasi dengan menambah periode penelitian agar hasil yang didapatkan lebih. akurat dan dapat digeneralisasikan, dan bagi peneliti selanjutnya diharapkan  untuk  menambah  atau  menganti  variabel  independen  yang  belum  diteliti dalam penelitian ini.

## DAFTAR PUSTAKA
ANIK, S., CHARIRI, A., & ISGIYARTA, J. (2021). The Effect of Intellectual Capital and  Good  Corporate  Governance  on  Financial  Performance  and  Corporate Value: A Case Study in Indonesia. The  Journal of Asian Finance, Economics and Business , 8 (4), 391–402.
https://doi.org/10.13106/JAFEB.2021.VOL8.NO4.0391
Basyariah, N. (t.t.). Pengaruh Jumlah Tenaga Kerja dan Kantor Bank Syariah terhadap Pertumbuhan Aset Bank Syariah di Indonesia .
Chrismastianto,  I.  A.  W.  (2017).  ANALISIS  SWOT  IMPLEMENTASI  TEKNOLOGI FINANSIAL  TERHADAP  KUALITAS  LAYANAN  PERBANKAN  DI INDONESIA. Jurnal Ekonomi dan Bisnis , 20 (1).
Muhammad,  H.,  &  Sari,  N.  P.  (2020).  Pengaruh  Financial  Technology  Terhadap Perbankan  Syariah:  Pendekatan  ANP-BOCR  (The  Influence  of  Financial Technology  on  Islamic  Banking:  ANP-BOCR  Approach). Perisai :  Islamic Banking and Finance Journal , 4 (2), 113–125.
https://doi.org/10.21070/perisai.v4i2.868
Palinggi, S., & Allolinggi, L. R. (2020). Analisa Deskriptif Industri Fintech di Indonesia: Regulasi dan Keamanan Jaringan dalam Perspektif Teknologi Digital. Ekonomi dan Bisnis , 6 (2), 177–192. https://doi.org/10.35590/jeb.v6i2.1327
Prastyanti, R. A. (2023). Perlindungan Hukum Bagi Pengguna Layanan Fintech Lending Syariah  Di  Indonesia. Jurnal  Ilmiah  Ekonomi  Islam , 9 (3),  4029. https://doi.org/10.29040/jiei.v9i3.10437
Rashid, Md. H. U., Nurunnabi, M., Rahman, M., & Masud, Md. A. K. (2020). Exploring the  Relationship  between  Customer  Loyalty  and  Financial  Performance  of Banks:  Customer  Open  Innovation  Perspective. Journal  of  Open  Innovation:
Technology,
Market, and Complexity , 6 (4), 108.
https://doi.org/10.3390/joitmc6040108
Siska,  E.  (2022).  Financial  Technology  (FinTech)  and  Its  Impact  on  Financial Performance  of  Islamic  Banking. ARBITRASE:  Journal  of  Economics  and Accounting , 2 (3). https://doi.org/10.47065/arbitrase.v2i3.338
Sjam, D., & Canggih, C. (t.t.). Analisis Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah (BUS) Melalui Pendekatan Islamicity Perfomance Index .
Zaki,  M.,  &  Saiman,  S.  (2021).  Kajian  tentang  Perumusan  Hipotesis  Statistik  Dalam Pengujian Hipotesis Penelitian. JIIP - Jurnal Ilmiah Ilmu Pendidikan , 4 (2), 115– 118. https://doi.org/10.54371/jiip.v4i2.216