## PENGARUH TINGKAT SUKU BUNGA TERHADAP SIMPANAN MUDHARABAH PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA

## *(Yunni Rusmawati Dj
Prodi Manajemen, Fakultas Ekonomi, Universitas Islam Lamongan Jl. Veteran No.53A Lamongan Telp. ( 0322 ) 324706, Faks. ( 0322 ) 324706 Email : jpim.unisla@gmail.com

## ABSTRAK
Sektor  perbankan  merupakan  urat  nadi  bagi  sektor  keuangan  mengingat  fungsinya sebagai  lembaga  intermediasi  antara  pihak  yang  kekurangan  dana  dengan  yang kelebihan  dana.  Dana  bank  terbesar  bersumber  dari  masyarakat  atau  biasa  disebut dana  pihak  ketiga  (DPK).  DPK  pada  bank  syariah  lebih  didominasi  oleh  simpanan mudharabah  yang  terdiri  dari  deposito  dan  tabungan  mudharabah  mengingat  pada simpanan  mudharabah  terdapat  bagi  hasil  yang  diberikan  kepada  nasabah. Pertumbuhan  simpanan  mudharabah  pada  bank  umum  syariah  di  Indonesia cenderung  mengalami  peningkatan.  Hal  tersebut  diduga  dipengaruhi  oleh  suku bunga.Populasi dalam penelitian ini adalah semua bank umum syariah di Indonesia sedangkan  sampel  yang  diambil  adalah  laporan  keuangan  Bank  Muamalat Indonesia,  Bank  Mandiri  Syariah  dan  Bank  Mega  Syariah.  Metode  pengumpulan data yang digunakan adalah metode dokumentasi. Teknik analisis data menggunakan analisis  regresi  linier  sederhana.  Data  penelitian  adalah  data  runtut  waktu  (time series)  tahunan  dari  tahun  2010  hingga  tahun  2015.  Hasil  dari  analisis  data menunjukkan  bahwa  suku  bunga  memiliki  pengaruh  yang  negatif  sebesar  40,4  % yang  dapat  dilihat  pada  koefisien  determinasi  atau  R  Square  sebesar  0,404, sedangkan 59,6 % sisanya dipengaruhi oleh faktor lain.
Kata Kunci : Suku bunga dan simpanan mudharabah.

## PENDAHULUAN
Bank  mempunyai  hubungan dengan masalah usaha yang merupakan  alat  pelancar  terjadinya perdagangan  yang  utama.  Kaitan antara  bank  dengan  uang  dalam  suatu unit  bisnis  adalah  penting,  namun  di dalam
pelaksanaannya harus
menghilangkan  adanya  ketidakadilan, ketidakjujuran  dan  penghisapan  dari satu  pihak  ke  pihak  lain.  Oleh  karena itu,  untuk  menghindari  pengoperasian bank dengan sistem bunga maka Islam memperkenalkan  prinsip  muamalah yaitu melalui sistem bagi hasil. Dengan kata  lain,  bank  Islam  lahir  sebagai salah  satu  solusi  alternatif  terhadap
persoalan  pertentangan  antara  bunga bank dengan riba.
Pada umumnya  yang dimaksud dengan  bank  syari’ah  adalah  lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan  kredit  dan  jasa-jasa  lain dalam  lalu  lintas  pembayaran  serta peredaran uang yang beroperasi disesuaikan dengan prinsip-prinsip syari’ah.  Tingkat  bunga  merupakan salah  satu  pertimbangan  seseorang untuk  menabung  atau  mendepositokan dananya  pada  bank.  Tingkat  bunga yang tinggi akan mendorong seseorang untuk  menabung  atau  mendepositokan dananya  dan  mengorbankan  konsumsi sekarang  untuk  dimanfaatkan  dimasa yang  akan  datang  (Ghafur,  2003:80).
Dari  uraian  sebelumnya  mengenai penabung  atau  deposan  yang  dominan mencari keuntungan adalah dilihat dari segi tingkat suku bunga bank konvensional,  jika  tingkat  suku  bunga lebih  tinggi  dari  tingkat  bagi  hasil maka nasabah memilih untuk
menyimpan dananya di bank
konvensional  dan  sebaliknya  jika tingkat  bagi  hasil  lebih  besar  dari tingkat  suku  bunga  maka  nasabah memilih untuk menyimpan dananya di bank  syariah  (Raditiya,  2007:35). Menurut  Haron  (2005:67)  suku  bunga berpengaruh  negatif  terhadap  dana yang  dihimpun  oleh  Bank  Islam  di Malaysia. Semakin besar tingkat bunga pada bank konvensional maka semakin kecil  dana  yang  dihimpun  oleh  bank Islam.  Sedangkan  Ghafur  (2003:92) mengungkapkan  bahwa  suku  bunga tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap simpanan mudharabah di Bank Muamalat Indonesia.

## LANDASAN TEORI
Konsep Bank Syariah Menurut Peraturan Bank Indonesia nomor 2/8/PBI/2000 pasal 1: Bank  syariah  adalah  bank  umum (sebagaimana  yang  dimaksud  dalam Undang-Undang  nomor  7  /  1992 tentang  perbankan  dan  telah  diubah dengan  Undang-Undang  nomor  10  / 1998)  yang  melakukan  kegiatan  usaha berdasarkan  prinsip  syariah  termasuk unit  usaha  syariah  dan  kantor  cabang bank  asing  yang  melakukan  kegiatan usaha  berdasarkan  prinsip  syariah. Bank  Islam  atau  selanjutnya  disebut bank  syari’ah  adalah  bank  yang beroperasi dengan tidak mengandalkan pada bunga (Muhammad, 2005:13).
Menurut PSAK no. 105 paragraf 4 Al Mudharabah terbagi atas tiga jenis, pertama mudharabah muthlaqah adalah mudharabah dimana pemilik  dana  memberikan  kebebasan kepada pengelola dana dalam
pengelolaan investasinya, kedua
mudharabah muqayyadah adalah mudharabah dimana  pemilik  dana memberikan  batasan  kepada  pengelola dana,  antara  lain  mengenai  tempat, cara  dan/atau  objek  investasi,  ketiga mudharabah musytarakah adalah bentuk mudharabah dimana  pengelola dana menyertakan modal atau dananya dalam kerja sama investasi.

## Teori Tingkat Bunga
Teori Klasik Tentang Tingkat Bunga Menurut  teori  klasik  tabungan adalah  fungsi  dari  tingkat  bunga. Makin  tinggi  tingkat  bunga  makin tinggi  pula  keinginan  masyarakat untuk menabung. Artinya, pada tingkat bunga  yang  lebih  tinggi  masyarakat akan  terdorong  untuk  mengorbankan  / mengurangi pengeluaran untuk konsumsi  guna  menambah  tabungan (Nopirin, 2000:70-71).

## Pengaruh  Suku  Bunga  Terhadap Simpanan Mudharabah
Bank  syariah  merupakan  bank yang  tidak  mengandalkan  pada  bunga. Dalam menghadapi persaingan dengan bank konvensional untuk menghimpun dana  dari  masyarakat,  maka  tingkat bunga  bank  konvensional  menjadi suatu pertimbangan bagi bank  syariah. Tingkat  suku  bunga  disini  digunakan sebagai  pembanding  terhadap  bagi hasil  pada  bank  syariah,  apakah masyarakat Indonesia terpengaruh terhadap  besarnya  tingkat  bunga  atau tidak  dalam  menyimpan  uangnya  di bank syariah. Jika masyarakat Indonesia  dalam  menyimpan  uangnya berdasarkan  profit  motif  maka  apabila tingkat  suku  bunga  bank  konvensional lebih  besar  dibandingkan  tingkat  bagi hasil  pada  bank  syariah,  masyarakat akan lebih memilih menyimpan uangnya  di  bank  konvensional  yang memberikan return yang lebih tinggi.
Argumen  ini  diperkuat  dengan penelitian yang dilakukan oleh Ahmad dan  Haron  (2000)  yang  menyatakan bahwa  suku  bunga  bank  konvensional
memiliki  pengaruh  negatif  terhadap dana  yang  dihimpun  oleh  bank  Islam di  Malaysia.  Artinya  semakin  besar suku  bunga  bank  konvensional  maka semakin  kecil  dana  yang  mampu dihimpun oleh bank Islam.
Penelitian  ini  didukung  oleh penelitian Fitriyah tahun 2009
“Pengaruh  inflasi,  PDB  riil,  tingkat suku  bunga  dan  bagi  hasil  terhadap deposito mudharabah pada  PT.  Bank Muamalat Indonesia”. Mengungkapkan  bahwa  inflasi  dan PDB  riil  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap deposito mudharabah ,  sedangkan  bagi  hasil berpengaruh positif tetapi tidak signifikan. Variabel suku bunga berpengaruh  negatif  dan  signifikan terhadap deposito mudharabah.

## Penelitian Terdahulu
Hal  yang  sama  dikemukakan oleh Haron dan Ahmad dari penelitian yang  berjudul  “ The Effects of Conventional  Interest  Rates  and  Rate of  Profit  on  Funds  Deposited  With Islamic  Banking  System  in  Malaysia ” tahun 2000 yang menyimpulkan bahwa suku  bunga  berpengaruh  negatif  dan bagi  hasil  be  Penelitian  oleh  Raditiya tahun  2007  “Pengaruh  Tingkat  Suku Bunga  dan  Bagi  Hasil  terhadap Deposito Mudharabah ” yang
menemukan  hasil  yang  sama  dengan penelitian yang dilakukan oleh Indrawan. Hasil penelitiannya mengungkapkan  bahwa  Bagi  Hasil tidak mempengaruhi deposito mudharabah di  Bank  Syariah  Mandiri sedangkan  suku  bunga  berpengaruh negatif terhadap deposito mudharabah .

## Hipotesis
Hipotesis  merupakan  jawaban sementara  terhadap  rumusan  masalah karena  sifatnya  sementara,  maka  perlu dibuktikan  kebenarannya  melalui  data empirik  yang  terkumpul.  Hipotesis yang akan dikemukakan penulis adalah bahwa:
Ha : Ada pengaruh yang signifikan antara  tingkat  suku  bunga terhadap simpanan mudharabah pada  bank  umum  syariah  di Indonesia. Ho :  Tidak  ada  pengaruh  yang signifikan  antara  tingkat  suku bunga terhadap simpanan Mudharabah  pada  bank  umum syariah di Indonesia.

## Deskripsi  Populasi  dan  Penentuan Sampel
Populasi  di  definisikan  sebagai keseluruhan subyek penelitian (Arikunto, 2006:130). Adapun
populasi  dalam  penelitian  ini  adalah bank  umum  syariah  di  Indonesia  yang terdiri  dari  11  Bank  Muamalat Indonesia,  Bank  Syariah  Mandiri, Bank  Mega  Syariah,  Bank  Syariah Syariah  BRI,  Bank  Syariah  Bukopin, Bank  Panin  Syariah,  Bank  Victoria Syariah, BCA Syariah, Bank Jabar dan Banten,  Bank  Syariah  BNI,  serta  May Bank Indonesia  Syariah.  Sampel adalah  sebagian  atau  wakil  populasi yang  diteliti  (Arikunto,  2006:  131). Pengambilan  sampel  dari  populasi dilakukan  secara purpose  sampling , yaitu  menentukan  sampel  dengan pertimbangan  tertentu  yang  dipandang dapat memberikan data secara maksimal  (Arikunto,  2006:16).  Dari kriteria  tersebut  maka  sampel  yang diambil  adalah laporan  keuangan  pada Bank Syariah Muamalat, Bank Syariah Mandiri, Bank Syariah Mega
Indonesia periode 2010-2015.

## Variabel  Penelitian  dan  Definisi Operasional
Variabel  terikat  / dependent (Y),  yaitu  variabel  yang  dipengaruhi atau  yang  menjadi  akibat  karena adanya  variabel  bebas  (X).  Variabel terikat  (Y)  yang  digunakan  adalam penelitian adalah simpanan mudharabah .
Variabel  bebas  / independent (X), yaitu variabel yang menjadi sebab timbulnya  atau  berubahnya  variabel terikat.  Variabel  bebas  (X)  yang digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah tingkat suku bunga.
Definisi  operasional  dari  masing- masing variabel adalah sebagai berikut:
Simpanan mudharabah (Y)
Simpanan mudharabah adalah jenis  sumber  dana  bagi  bank  syariah yang berasal dari masyarakat. Simpanan mudharabah terdiri  dari tabungan  dan  deposito mudharabah. Simpanan mudharabah pada  Bank
Syariah  Muamalat,  Bank  Syariah Mandiri, Bank Syariah Mega
Indonesia  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah  simpanan  yang berasal  dari  pihak  ketiga  bukan  bank.
Data simpanan mudharabah berbentuk data  tahunan  yaitu  data  pada  periode tahun  2010  sampai  tahun  2015  yang dinyatakan dalam satuan jutaan rupiah.
Suku bunga (X) Tingkat suku bunga mencerminkan  biaya  yang  diperoleh karena  meminjam  sejumlah  dana  serta pendapatan  yang  diperoleh  karena telah  meminjam  dana  tersebut.  Suku bunga yang digunakan dalam
penelitian  adalah  suku  bunga  deposito bank  umum  berjangka  3  bulan.  Data suku  bunga  deposito  berbentuk  data tahunan  mulai  periode  tahun  2010 hingga  tahun  2015  yang  dinyatakan dalam satuan persen.

## Teknik Pengumpulan Data
Pengumpulan  data  dilakukan dengan  metode  dokumentasi  yaitu mengumpulkan data sekunder mengenai  variabel  penelitian.  Data penelitian yang terdiri dari data tentang suku  bunga,  inflasi,  jumlah  uang beredar,  bagi  hasil  serta  simpanan mudharabah dikumpulkan dengan cara
dicatat,  didownload  dan  difotokopi. Data yang telah dikumpulkan kemudian  diolah  kembali  agar  sesuai dengan  data  yang  dimaksud  dalam penelitian.
Teknik Analisis Data Data yang terkumpul selanjutnya akan diperoleh dan dianalisis  untuk  dapat  menjawab permasalahan dalam penelitian dengan menggunakan :
Analisis Deskriptif
Teknik analisis deskriptif digunakan  untuk  menjelaskan  atau mendeskripsikan
perkembangan
variabel-variabel penelitian, yaitu simpanan mudharabah pada  Bank Muamalat  Indonesia,  Bank  Syariah Mandiri,  dan  Bank  Syariah  Mega Indonesia.
Analisis Statistik
Uji Normalitas
Uji signifikansi pengaruh variabel  independen  terhadap  variabel dependen  melalui  uji  t  hanya  akan valid  jika  residual  yang  kita  dapatkan mempunyai distribusi normal. Histogram residual merupakan metode grafis yang paling sederhana digunakan  untuk  mengetahui  apakah bentuk  dari Probability  Distribution Function (PDF)  dari  variabel  random berbentuk distribusi normal atau tidak. Jika  histogram  residual  menyerupai grafik  distribusi  normal  maka  bisa dikatakan  bahwa  residual  mempunyai distribusi normal. Bentuk grafik distribusi  normal  ini  menyerupai lonceng seperti distribusi t dimana jika grafik distribusi normal tersebut dibagi dua  akan  mempunyai  bagian  yang sama. (Sugiyono, 2010:86)
Analisis Regresi sederhana Untuk  mengetahui  pengaruh dari  suku  bunga  terhadap  simpanan mudharabah pada Bank Syariah Muamalat,  Bank  Syariah  Mandiri,
Bank Syariah Mega Indonesia.
Adapun  teknik  analisis  data  yang digunakan  oleh  penulis  adalah  sebagai berikut :
Y = a + bX (Sugiyono, 2010:188)
Keterangan :
Y  =  Variabel  terikat  (Simpanan Mudharabah)
a    = Konstanta
b    = Koefisien regresi
X   = Variabel bebas (Suku Bunga) Pengujian hipotesis  (t-test) Uji  t-test  ini  digunakan  untuk mengetahui besarnya pengaruh masing-masing variabel independen  (tingkat  suku  bunga) terhadap variabel
dependen (simpanan  mudharabah)  dengan tingkat signifikan 5% (cos = 0,05).
t = r √ n-2
√ 1-y ²
(Sugiyono, 2010:78)
Keterangan :
t = nilai uji t
n = jumlah responden yang teliti
Koefisien determinasi (R ² )
Pengujian  ini  digunakan  untuk mengetahui  besarnya  variabel  bebas (tingkat suku bunga) dihitung koefisien  determinan  korelasi.  Rumus determinan korelasi (R ² ) dapat digunakan adalah sebagai berikut :
Jumlah kuadrat regresi R ²  = Jumlah kuadrat total (Sugiyono, 2010:81)
Seluruh  penghitung  pengujian  di  atas menggunakan bantuan komputer
program SPSS for windows versi 17.0

## PEMBAHASAN Hasil Analisis
Uji  t  akan  valid  jika  residual
yang kita dapatkan berdistribusi normal. Dalam pembahasan ini dilakukan  dengan  cara  histogram residual.  Salah  satu  cara  termudah untuk  melihat  normalitas  residual adalah dengan melihat grafik
histogram yang membandingkan antara data observasi dengan distribusi yang mendekati distribusi normal. Jika histogram  residual  menyerupai  grafik distribusi  normal  yaitu  menyerupai lonceng  seperti  distribusi  t  bisa dikatakan  bahwa  residual  mempunyai distribusi normal.
Gambar 1.

## Gambar Histogram Residual
Dari  hasil  di  atas  terlihat  bahwa histogram  residual  memiliki  bentuk seperti  distribusi  t  dimana  jika  grafik distribusi  normal  tersebut  dibagi  dua akan  menghasilkan  bagian  yang  sama sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa residual berdistribusi normal.

## Uji Hipotesis
Perhitungan  dilakukan  dengan menggunakan  analisis  regresi  linier sederhana  dengan  variabel  bebas  (X) suku  bunga  dan  variabel  terikat  (Y)
simpanan mudharabah, dengan
bantuan  program  komputer  SPSS  17 windows.  Adapun  hasil  perhitungan tersebut diringkas sebagai berikut
Tabel 1. Hasil Perhitungan Regresi Linier Sederhana Variabel Koefisien Reg T hitung Sig. Suku Bunga - 2111226,896 - 1,765 0,097 Konstanta 2,56     2540 0,022 R 2 = 0,163 R    = 0, 404 Sig  = 0,022 N    = 18
Sumber : Hasil Perolehan Data Perhitungan SPSS Versi 17.0
Dari hasil perhitungan regresi sederhana pada tabel4.1 di dapat persamaan regresi sederhana sebagai berikut :
Y  = 2,56+ (-2111226,896) X
Keterangan :
Y = Simpanan Mudharabah X = Suku Bunga Koefisien regresi untuk variabel suku bunga sebesar -
2111226,896  dan  tidak  mempunyai pengaruh  signifikan  terhadap  besarnya simpanan  mudharabah  pada  Bank Umum  Syariah.  Suku  bunga  yang tidak  mempunyai  pengaruh  signifikan ditunjukkan  oleh  nilai  probabilitas yang  lebih  besar  dari  0,05  yaitu sebesar  0,097.  Dilihat  dari  arah hubungan  antara  suku  bunga  dan simpanan mudharabah menunjukkan hubungan yang negatif
Melihat hasil persamaan regresi di atas
menunjukkan tidak
berpengaruhnya  suku  bunga  terhadap simpanan mudharabah pada  bank umum syariah di Indonesia.
Nilai  R  atau  koefisien  korelasi menunjukkan  seberapa  kuat  hubungan antara  variabel  bebas  dengan  variabel terikatnya.  Dari  hasil  perhitungan diketahui bahwa terjadi hubungan atau korelasi  yang  sedang  sebesar  0,404 atau 40,4 % antara suku bunga dengan simpanan mudharabah.
Variabel  suku  bunga  dari  tabel tersebut  diatas  dapat  dilihat  bahwa nilai  p-value  0,000  <  0,05  artinya signifikan  sedangkan  t-hitung  -1,765 >  1,743  atau  lebih  kecil  dari  t  tabel  (t hitung  <  t  tabel  ),  sehingga  Ho diterima  yang  berarti  bahwa  suku bunga deposito berjangka 3 bulan tidak berpengaruh secara signifikan terhadap simpanan  mudharabah  pada  bank umum syariah.

## Interprestasi
Suku  bunga  deposito  tidak signifikan terhadap simpanan mudharabah. Tetapi  jika  dilihat  arah hubungannya yaitu negatif, artinya jika terjadi peningkatan suku bunga deposito  berjangka  3  bulan  bank konvensional maka simpanan
mudharabah pada  bank  umum  syariah akan menurun. Hasil regresi yang menunjukkan  tidak  berpengaruhnya suku bunga terhadap simpanan mudharabah pada  bank  umum  syariah di  Indonesia  adalah  karena  lebih dominannya faktor kepercayaan masyarakat  terhadap  keunggulan  bank umum  syariah  dengan  sistem  bagi hasilnya  dimana  bank  syariah  tidak mengandalkan  pada  tingkat  bunga yang  cenderung  terpengaruh  dengan keadaan  ekonomi  Indonesia  yang selalu berubah-ubah. Masyarakat menganggap bahwa bank umum syariah  merupakan  solusi  yang  aman dalam menyimpan dana karena meskipun  keadaan  ekonomi  parah
bank syariah tetap mampu mempertahankan eksistensinya ini dibuktikan  pada  saat  terjadi  krisis moneter  banyak  bank  konvensional yang tidak mampu menjaga
likuiditasnya  tetapi  Bank  Muamalat Indonesia    sebagai  satu-satunya  bank syariah  tidak  terpengaruh  sama  sekali dengan gonjang-ganjing perekonomian pada saat itu (Suhrawardi, 2010).
Faktor lain yang mempengaruhi  peningkatan  simpanan mudharabah adalah  karena  adanya fatwa  haram  bunga  bank  dari  MUI tahun 2004, sehingga masyarakat lebih terdorong untuk meninggalkan keuntungan  dari  tingkat  bunga  dan lebih mengutamakan menjalankan syariat Islam (www.infobanknews.com).  Selain  itu juga  adanya  asas  keadilan  yang ditunjukkan  melalui  pembagian  bagi hasil  sesuai  dengan  pendapatan  bank syariah.
Jika dilihat dari arah hubungannya  yaitu  negatif,  maka  jika tingkat  suku  bunga  yang  ditawarkan tinggi  dan  nasabah  tersebut  lebih mengutamakan  profit  motif  serta bukan  merupakan  nasabah  loyal  maka akan  terjadi  pengalihan  dana  ke  bank konvensional  yang  lebih  memberikan keuntungan  yang  pasti  dengan  angka yang besar.

## KESIMPULAN DAN SARAN Kesimpulan
Penelitian  ini  bertujuan  untuk mengetahui  pengaruh  variabel  tingkat suku bunga terhadap simpanan
mudharabah pada  bank  umum  syariah
di Indonesia. Hasil penelitian mengungkapkan  bahwa  Tingkat  suku bunga deposito berjangka 3 bulan tidak berpengaruh terhadap besarnya simpanan mudharabah pada  bank umum
syariah di Indonesia. Peningkatan  simpanan mudharabah pada  bank  umum  syariah  lebih
dikarenakan faktor kepercayaan masyarakat kepada bank umum syariah dimana  bank  syariah  merupakan  bank yang  tidak  mengandalkan  pada  bunga yang terpengaruh oleh keadaan perekonomian. Masyarakat lebih aman menyimpan  dananya  di  bank  umum syariah jika terjadi goncangan ekonomi yang  semakin  parah.  Faktor  lain  yaitu karena  adanya  fatwa  MUI  yang menyebutkan  bahwa  bunga  bank hukumnya adalah haram.

## Saran
Bagi Pemerintah a. Diharapkan pemerintah dapat lebih mendukung  perkembangan  bank syariah di Indonesia baik dukungan secara  hukum  maupun  dukungan langsung, yaitu dengan
mempercayakan kepada bank syariah  untuk  mengelola  dana milik pemerintah.
b. Diharapkan pemerintah dapat bekerja  sama  dengan  bank-bank syariah  untuk  memperkenalkan bank  syariah  kepada  masyarakat Indonesia  agar  masyarakat  dapat memahami  dan  menerima  bank syariah  bukan  hanya  sebagai  bank berdasarkan  prinsip  Islam  tetapi lebih  kepada  fungsi  dan  peranan bank  syariah  yang  besar  dalam perekonomian sehingga keberadaan bank syariah di
Indonesia  dapat  lebih  diapresiasi oleh masyarakat dan pada akhirnya dapat  berkembang  pesat  dan  dapat menyelamatkan perekonomian bangsa  Indonesia  melalui  prinsip syariah  yang  telah  ditetapkan  oleh bank syariah tersebut.
2. Bagi Perbankan
Bank  umum  syariah  lebih  mampu meningkatkan
kepercayaan
masyarakat  melalui  peningkatan kinerja  sehingga  pendapatan  yang mereka  terima  lebih  besar.  Selain itu dibutuhkan peningkatan pemahaman  kepada  masyarakat
Indonesia  pada  umumnya  dan masyarakat  yang  beragama  Islam pada khususnya tentang pentingnya mejalankan  syariat  Islam  dalam kegiatan  ekonominya.  Sehingga bank  umum  syariah  dapat  lebih berkembang  dan  mampu  bersaing dengan bank-bank konvensional
Bank umum syariah harus meningkatkan  tingkat  keuntungan yang mampu bersaing dengan suku bunga  bank  konvensional.  Karena sifat profit  motive yang  masih melekat  pada  nasabah  bank  umum syariah. Semakin besar keuntungan dari  bagi  hasil  maka  simpanan pada  bank  umum  syariah  di Indonesia akan semakin meningkat. 3. Bagi Akademik Diharapkan  penelitian  ini  dikaji lebih  mendalam.  Misalnya  dengan menambah  obyek  penelitian  pada Unit Usaha Syariah (UUS).
Sehingga  ruang  lingkup  penelitian semakin luas.

## DAFTAR PUSTAKA
Arikunto,  Suharsimi.  2006. Prosedur
Penelitian . Jakarta: Rineka Cipta Fitriyah,  Indatul.  2009.  Pengaruh Inflasi, PDB Riil, Tingkat Suku Bunga dan Bagi Hasil Terhadap Deposito Mudharabah  pada  PT.  Bank Muamalat  Indonesia. Skripsi tidak  diterbitkan . Surabaya: Program Strata 1 Unesa Ghafur,  Muhammad.  2003. Potret
Perbankan  Syariah  Indonesia Terkini . Yogyakarta: Bina Rohani Islam Ghozali, Imam. 2005. Analisis Multivariate  Dengan  Program SPSS . Semarang : Badan Penerbit Universitas Diponegoro Haron,  Sudin  dan  Ahmad.  2000. The Effects of Conventional
Interest  Rates  and  Rate  of Profit  on  Funds  Deposited With  Islamic  Banking  System in Malaysia. International Journal  of  Islamic  Financial Services,  ( Online ),  Vol.  1  No. 4,  (http://globalwebspot.com), diakses tanggal 2 Maret 2016)
Haron,  Sudin  dan  Norsofiza.  2005.
Determinants  of  Islamic  and Conventional  Deposits  In  The Malaysian  Banking  System. Mangerial  Finance ,  ( Online ),
Vol. 34 No. 9, 2008, (http://www.emeraldinsight.co m, diakses 7 Maret 2016)
Muhammad.  2005. Manajemen  Bank Syari’ah .  Yogyakarta: UPP AMP YKPN Nopirin.  2000. Ekonomi  Moneter . Yogykarta: BPFE Raditiya,  Asriwijaya.  2007.  Pengaruh
Tingkat  Suku  Bunga  dan  Bagi Hasil terhadap Deposito Mudharabah  (Bank  Syariah Mandiri), ( Online ). (http://rac.uii.ac.id, diakses
tanggal 10 Maret 2016)
Sudarsono,  Heri.  2004. Bank  dan Lembaga  Keuangan  Syari’ah,
Yogyakarta: Ekonisia Sugiyono.  2010. Metode  Penelitian
Administrasi . Bandung:
Alfabeta Suhrawardi,  Lubis.  2010.  Mengapa Harus Pilih Perbankan Syariah, (Online),
(www.suhrawardilubis.multipl y.com,  diakses    tanggal  11 Maret 2016) Sukirno,  Sadono.  2003. Pengantar Teori  Makro  Ekonomi . Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada Sumitro,  Warkum.  1996. Asas-Asas Perbankan Islam dan Lembaga-Lembaga Terkait . Jakarta:  PT.  Raja  Grafindo Persada
Suparmono. 2004. Pengantar Ekonomika Makro . Yogyakarta: UPP AMP YKPN Tim Penyusun. 2006. Panduan Penulisan Dan Penilaian
Skripsi. Surabaya:  Universitas Negeri Surabaya Widarjono,  Agus.  2007. Ekonometrika Teori dan Aplikasi . Yogyakarta: Ekonisia

## Sumber Dokumen
Bank Indonesia. 2015. Sejarah
Perbankan  Syariah,  ( Online ),
(http://www.bi.go.id, diakses tanggal 12 Maret 2016) Bank Indonesia. 2015. Statistik Perbankan  Syariah,  ( Online ),
(http://www.bi.go.id, diakses tanggal 12 Maret 2016)
Bank Indonesia.  2015.  Peraturan Nomor 2/8/PBI/2000, ( Online ),
(http://www.bi.go.id, diakses tanggal 14 Maret 2016)
Bank  Indonesia    .  2015.  Laporan Keuangan  Tahunan,  ( Online ),
(http://www.syariahmandiri.co. id,  diakses    tanggal  14  Maret 2016)
Bank Indonesia. 2015. Laporan
Keuangan  Tahunan,  ( Online ),
(http://www.megasyariah.co.id, diakses    tanggal  15  Maret 2016) Bank Indonesia .2015. Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan, ( Online ), (http://www.muamalatbank.co
m,  diakses  tanggal  15  Maret
2016 ) Bank Indonesia. 2015. Laporan Keuangan Bank Umum Syariah, ( Online ), (http://www.bi.go.id, diakses tanggal 17 Maret 2016) Bank Indonesia . 2015. Laporan Perkembangan Ekonomi Keuangan Dan Kerjasama Internasional, ( Online ), (http://www.bi.go.id, diakses tanggal 17 Maret 2016) Bank Indonesia  . 2015. Laporan Kebijakan  Moneter,  ( Online ),
(http://www.bi.go.id, diakses tanggal 17 Maret 2016) Bank Indonesia   . 2015. Sejarah, Visi  dan  Misi,  Penghargaan Bank Syariah Mandiri, ( Online ),
(http://www.syariahmandiri.co. id,  diakses    tanggal  17  Maret 2016)
Bank Indonesia  .
2015. Sejarah, Visi  dan  Misi,  Penghargaan
Bank  Mega  Syariah,  ( Online ),
(http://www.megasyariah.co.id, diakses    tanggal  17  Maret 2016)
Bank Indonesia .
2015. Sejarah, Visi  dan  Misi,  Penghargaan Bank Muamalat Indonesia,
( Online ),
(http://www.muamalatbank.co m,  diakses    tanggal  17  Maret 2016)
Bank Indonesia. 2015. Pengaruh Fatwa Bunga  Bank  Haram,  ( Online ), (www.infobanknews.com, diakses tanggal 18 Maret 2016) Bank Indonesia . 2015. Bagaimana  Sistem  Ekonomi
Bank  Syariah  Islam,  ( Online ), (http://infomanajemen.wordpre ss.com,  diakses  tanggal  18
Maret 2016)