## PENGARUH PEMBELAJARAN, LITERASI KEUANGAN DAN PENGENDALIAN DIRI TERHADAP PERILAKU KEUANGAN MAHASISWA PROGRAM STUDI MANAJEMEN STIE YPPI REMBANG
Lilis Setiani 1) , Dian Anita Sari 2) , Anik Nurhidayati 3)
Prodi Manajemen, Fakultas Ekonomi & Bisnis, Universitas YPPI Rembang 1), 2) 3)
Email : lilissetiani399@gmail.com 1)

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menguji  pengaruh  pembelajaran,  literasi  keuangan  dan pengendalian diri terhadap perilaku keuangan mahasiswa Program Studi Manajemen STIE YPPI Rembang.  Populasi  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  mahasiswa  aktif  STIE  YPPI Rembang. Teknik pengumpulan data penelitian ini yaitu teknik survei menggunakan kuesioner. Teknik  pengambilan  sampel  menggunakan proportional stratified random sampling dengan jumlah  sampel  sebanyak  150  mahasiswa.  Teknik  analisis  data  menggunakan  regresi  linear berganda.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  pembelajaran  berpengaruh  negatif  tidak signifikan terhadap perilaku keuangan, sedangkan variabel literasi keuangan dan pengendalian diri berpengaruh positif signifikan terhadap perilaku keuangan. Hasil uji determinasi diperoleh nilai Adjusted  R  square sebesar  0,398.  Artinya  pengaruh  variabel  independen  (variabel pembelajaran, literasi keuangan dan pengendalian diri) terhadap variabel dependen (perilaku keuangan) adalah 39,8%, sedangkan sisa sebesar 60,2% dijelaskan variabel lain yang tidak diteliti dalam penelitian ini.
Kata Kunci: Literasi keuangan, pengendalian diri, pembelajaran, perilaku keuangan

## THE EFFECT OF LEARNING, FINANCIAL LITERATURE AND SELF-CONTROL ON FINANCIAL BEHAVIOR OF MANAGEMENT STUDY PROGRAM STUDENTS OF STIE YPPI REMBANG

## Abstract
This  study  aims  to  examine  the  effect  of  learning,  financial  literacy  and  self-control  on  the financial  behavior  of  students  in  the  Management  Study  Program  of  STIE  YPPI Rembang.  The population  used  in  this  study  were  active  students  at  STIE YPPI  Rembang.  The  data  collection technique in this research is a survey technique using a questionnaire. The sampling technique used was proportional stratified random sampling with a total sample of 150 students. The data analysis  technique  used  multiple  linear  regression.  The  results  showed  that  learning  had  an insignificant  negative  effect  on  financial  behavior,  while  financial  literacy  and  self-control variables had a significant positive effect on financial behavior. The results of the determination test obtained the Adjusted R square value of 0.398. This means that the effect of the independent variables  (learning  variables,  financial  literacy  and  self-control)  on  the  dependent  variable (financial  behavior)  is  39.8%,  while  the  remaining  60.2%  is  explained  by  other  variables  not examined in this study.
Keywords: Financial literacy; self-control; learning; financial behavior

## A. PENDAHULUAN
Salah satu kecerdasan yang harus dimiliki oleh manusia modern adalah kecerdasan finansial, yaitu kecerdasan dalam mengelola aset keuangan pribadi. Memiliki pengetahuan dan  melakukan  perencanaan  keuangan  merupakan  proses  mencapai  tujuan  hidup  yakni masa  depan  yang  sejahtera  dan  bahagia  lewat  penataan  keuangan.  Tanpa  adanya perencanaan  keuangan  maka  hidup  bagi  sebagian  besar  anggota  masyarakat  yang  sudah sulit  akan  menjadi  semakin  sulit  (Irman,  2018).  Menurut  Nababan  dan  Sadalia  (2012) perilaku  keuangan  adalah  bagaimana  seseorang  mengelola,  memperlakukan  dan menggunakan sumber keuangan yang didapatkan. Seseorang yang memiliki tanggung jawab atas  keuangannya  cenderung  efektif  dalam  menggunakan  uangnya,  seperti  membuat anggaran, mengontrol belanja, menghemat uang, berinvestasi, serta membayar kewajiban tepat waktu.
Perilaku  keuangan  mahasiswa  bisa  dipengaruhi  oleh  lingkungan  sekitarnya,  baik buruknya  perilaku  keuangan  saat  ini  akan  terbawa  dan  berdampak  pada  kehidupan mahasiswa di masa mendatang. Ada banyak faktor yang mempengaruhi perilaku keuangan, salah satunya yaitu pembelajaran. Pembelajaran di perguruan tinggi didefinisikan sebagai pembelajaran dalam materi keuangan yang terkait dengan pemahaman literasi keuangan mahasiswa.  Pembelajaran  yang  efektif  dan  efisien  dapat  mengembangkan  seluruh  ranah tujuan  pembelajaran  yaitu  pengetahuan  (kognitif),  sikap,  dan  keterampilan.  Melalui berbagai metode pengajaran, media, dan sumber belajar yang sesuai dengan kompetensi, diharapkan  mampu  memberikan  bekal  kepada  mahasiswa  untuk  memiliki  kecakapan  di bidang  keuangan,  sehingga  mahasiswa  menjadi  siap  dan  mampu  menghadapi  kehidupan saat  ini  maupun  masa  depan  yang  semakin  kompleks  (Herawati,  2015).  Mahasiswa  yang memiliki  bekal  ilmu  dan  pengetahuan  tentang  keuangan  diharapkan  dapat  mengelola keuangan  dan  mengambil  keputusan  keuangan  dengan  bijak  sehingga  terhindar  dari masalah  keuangan  (Fatimah  dan  Susanti,  2018).  Penelitian  mengenai  pembelajaran  yang dilakukan  oleh  Agung,  dkk  (2021)  dan  Setianingsih  (2021)  menemukan  bahwa  terdapat pengaruh positif signifikan dari pembelajaran terhadap perilaku keuangan. Berbeda dengan penelitian  Herawati  (2015)  yang  menemukan  bahwa  pembelajaran  berpengaruh  positif tidak  signifikan terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa.  Dilihat  dari  faktor  pembelajaran, penyebab rendahnya perilaku keuangan adalah mahasiswa sadar dengan ilmu-ilmu untuk mengelola  keuangannya,  tetapi  pada  kenyataannya  mahasiswa  belum  menerapkan  ilmu- ilmu tersebut dan terkadang masih ada beberapa mahasiswa membeli barang hanya untuk mengejar gengsi (Setianingsih, 2021).
Faktor  selanjutnya  yang  mempengaruhi  perilaku  keuangan  yaitu  literasi  keuangan. Literasi  keuangan  dapat  dikatakan  sebagai  kemampuan  seseorang  untuk  mendapatkan, memahami,  dan  mengevaluasi  informasi  yang  relevan  untuk  pengambilan  keputusan dengan  memahami  konsekuensi  finansial  yang  ditimbulkannya.  Perilaku  keuangan  erat
Buletin Bisnis & Manajemen
kaitannya dengan penerapan literasi keuangan (Yusnita dan Abdi, 2018). Berdasarkan Survei Nasional  Literasi  dan  Inklusi  Keuangan  (SNLIK)  ketiga  yang  dilakukan  oleh  Otoritas  Jasa Keuangan (OJK) pada tahun 2019 menunjukkan bahwa indeks literasi keuangan dari tahun sebelumnya  mengalami  peningkatan  sebesar  8,33  persen  yaitu  38,03  persen  dari  29,7 persen  di  tahun  2016.  Tren  dari  tahun  ke  tahun  indeks  literasi  keuangan  mengalami peningkatan positif, namun jika dibandingkan dengan negara-negara sekitar ASEAN literasi masyarakat  Indonesia  masih  perlu  ditingkatkan  lagi.  Dilihat  dari  faktor  literasi  keuangan, penyebab  rendahnya  perilaku  keuangan  adalah  mahasiswa  sebenarnya  mengetahui  ilmu pengetahuan  keuangan  seperti  cara  mengelola  keuangan  dan  membedakan  antara kebutuhan  primer  dan  sekunder  tetapi  ilmu-ilmu  tersebut  tidak  diterapkan  dalam kehidupannya  (Setianingsih,  2021).  Berdasarkan  hasil  penelitian  sebelumnya  oleh  Agung, dkk., (2021) menemukan bahwa literasi keuangan berpengaruh positif signifikan terhadap perilaku keuangan. Adapun hasil penelitian Tyas dan Listiadi (2021) dengan Sampoerno dan Asandimitra  (2021)  menemukan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  tidak signifikan terhadap perilaku keuangan.
Faktor  lain  yang  mempengaruhi  perilaku  keuangan  yaitu  pengendalian  diri. Pengendalian  diri  atau kontrol  diri merupakan  suatu kecakapan  individu  dalam kepekaan membaca  situasi  diri  dan  lingkungannya  (Hengo,  dkk.,  2021).  Pengendalian  diri  menurut Nofsinger  dalam  Hengo,  dkk.,  (2021)  yaitu  seseorang  yang  mampu  mengendalikan pengeluarannya  dengan  melawan  keinginan  atau  dorongan  untuk  membelanjakan  uang secara  berlebihan  atau  membelanjakan  uang  berdasarkan  keinginan  bukan  kebutuhan. Penelitian sebelumnya mengenai pengendalian diri yang dilakukan Andanika, dkk., (2020) serta    Wicaksono  dan  Nuryana  (2020)  menemukan  hasil  bahwa  kontrol  diri  berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan, namun penelitian tersebut memiliki  perbedaan  dengan  Sari  dan  Anam  (2021)  yang  menyatakan  bahwa  kontrol  diri berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap perilaku keuangan.
STIE YPPI Rembang merupakan salah satu perguruan tinggi ilmu ekonomi yang berdiri di Rembang, Jawa Tengah. Di masa perkuliahannya mahasiswa dibekali dengan materi, teori dan  pengetahuan  mengenai  keuangan,  pembelajaran  yang  mendukung  peningkatan pemahaman  mahasiswa  terkait  keuangan  dalam  pembentukan  perilaku  keuangan mahasiswa.  Mata  kuliah  Manajemen  Keuangan  1  dan  Manajemen  Keuangan  2  adalah pembelajaran yang diharapkan menambah tingkat pemahaman keuangan mahasiswa untuk menjadi  bekal  dalam  memperbaiki  perilaku  keuangan  dan  perekonomian  secara  pribadi, keluarga maupun negaranya. Fenomena yang terjadi berdasarkan survei peneliti terhadap 36 mahasiswa Jurusan Manajemen STIE YPPI Rembang dari angkatan 2018, 2019 dan 2020 yang telah mengikuti mata kuliah Manajemen Keuangan 1 dan 2, menyatakan bahwa 25 dari 36 (69,4 persen) mahasiswa memahami pembelajaran di perkuliahan yang relevan dengan kehidupan  keseharian.  Hasil  survei  peneliti  menyatakan  bahwa  mahasiswa  mengetahui
Buletin Bisnis & Manajemen
mengenai  jenis  aset,  tabungan,  asuransi  dan  investasi  yang  dapat  menunjukkan  literasi keuangan  mahasiswa  cukup  baik.  Mahasiswa  mengetahui  tujuan  asuransi  untuk perlindungan  akibat  risiko  tak  terduga  32  dari  36  (88,9  persen)  mahasiswa  menyetujui. Mahasiswa  menyatakan  dapat  mengendalikan  keuangan  harian,  membuat  anggaran  dan perencanaan dan membandingkan harga barang sebelum membeli, akan tetapi 15 dari 36 (41,7  persen)  mahasiswa  masih  melakukan  pembelian  barang  yang  diinginkan  meskipun tidak ada dalam perencanaan. Mahasiswa mencatat aliran uang secara berkala, akan tetapi 17 dari 36 (47,2 persen) mahasiswa tidak dapat menghitung uang yang telah dikeluarkan dan  19  dari  36  (52,8  persen)  mahasiswa  masih  mengalami  defisit  uang  di  akhir  bulan. Mahasiswa menyisihkan uang untuk ditabung dan uang kegiatan sosial.
Dengan demikian berdasarkah hasil survei yang peneliti lakukan, disimpulkan bahwa sebagian  besar  mahasiswa  STIE  YPPI  Rembang  yang  sudah  menempuh  mata  kuliah  yang berkaitan  dengan  manajemen  keuangan  sudah  bisa  mengelola  keuangan  pribadi  dengan baik,  akan  tetapi  masih  terdapat  mahasiswa  yang  belum  bisa  mengelola  keuangan. Berdasarkan  penelitian  terdahulu  yang  relevan  menunjukkan  bahwa  masih  terdapat gap atau  perbedaan  hasil  mengenai  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  perilaku  keuangan. Peneliti tertarik untuk melakukan penelitian dengan judul “Analisis Pengaruh Pembelajaran, Literasi Keuangan dan Pengendalian Diri terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa Program Studi Manajemen STIE YPPI Rembang”.
Berdasarkan  latar  belakang  tersebut,  maka  rumusan  masalah  pada  penelitian  yang dilakukan  adalah  1)  Bagaimana  pengaruh  pembelajaran  terhadap  perilaku  keuangan mahasiswa Program Studi Manajemen STIE YPPI Rembang? 2) Bagaimana pengaruh literasi keuangan  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa  Program  Studi  Manajemen  STIE  YPPI Rembang?  3)  Bagaimana  pengaruh  pengendalian  diri  terhadap  perilaku  keuangan mahasiswa Program Studi Manajemen STIE YPPI Rembang?
Sesuai  dengan  latar  belakang  dan  rumusan  masalah,  tujuan  dari  penelitian  yang dilakukan  adalah  1)  Untuk  menguji  dan  menjelaskan  pengaruh  pembelajaran  terhadap perilaku  keuangan  mahasiswa  Program  Studi  Manajemen  STIE  YPPI  Rembang.  2)  Untuk menguji  dan  menjelaskan  pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  perilaku  keuangan mahasiswa  Program  Studi  Manajemen  STIE  YPPI  Rembang.  3)  Untuk  menguji  dan menjelaskan pengaruh pengendalian diri terhadap perilaku keuangan mahasiswa Program Studi Manajemen STIE YPPI Rembang.

## B. METODE PENELITIAN
Jenis data penelitian ini adalah data subjek. Sumber data penelitian ini adalah data primer. Data didapatkan melalui penyebaran kuesioner. Populasi pada penelitian ini adalah 398  mahasiswa  aktif Program  Studi  Manajemen  STIE  YPPI  Rembang.  Teknik  pengambilan sampel  menggunakan proportional  stratified  random  sampling .  Uji  instrumen  penelitian
Buletin Bisnis & Manajemen
menggunakan  uji  validitas  dan  uji  reliabilitas.  Teknik  analisis  data  menggunakan  analisis regresi linier berganda. Variabel yang digunakan yaitu Perilaku Keuangan (Y), Pembelajaran (X 1 ), Literasi Keuangan (X 2 ) dan Pengendalian Diri (X 3 ).

## C. HASIL DAN PEMBAHASAN

## Hasil Uji Instrumen
Pada  penelitian  ini  dilakukan  uji  instrumen  yaitu  uji  validitas  dan  uji  reliabilitas.  Uji instrumen  pada  penelitian  ini  terdapat  36  pernyataan  yang  terdiri  dari  tujuh  pernyataan untuk variabel independen pembelajaran, 11 pernyataan untuk variabel independen literasi keuangan, sembilan pernyataan untuk variabel independen pengendalian diri, dan sembilan pernyataan untuk variabel dependen perilaku keuangan. Kuesioner disebarkan kepada 150 mahasiswa Program Studi Manajemen STIE YPPI Rembang. Uji instrumen dilakukan melalui tiga  tahap.  Pada  tahap  pertama  dilakukan  pada  55  responden,  yang  menunjukkan  hasil bahwa  kuesioner  tidak  valid  karena  nilai  signifikansinya  >  0,05  dan  tidak  reliabel  pada variabel  perilaku  keuangan  karena  nilai cronbach’s  alpha <  70.  Peneliti  melakukan  uji instrumen  kembali  pada  tahap  kedua  dengan  menambah  10  responden  menjadi  65 responden. Hasil uji reliabilitas menunjukkan bahwa semua pernyataan reliabel dengan nilai cronbach’s  alpha >  70.  Pada  uji  validitas  menyatakan  semua  pernyataan  valid  kecuali pernyataan 11  pada variabel  literasi  keuangan,  pernyataan  9  pada variabel  pengendalian diri,  serta  pernyataan  2  dan  3  tidak  valid  karena  nilai  signifikansinya  >  0,05.  Pada  tahap ketiga peneliti melakukan uji kembali pada 65 responden dengan membuang pernyataan yang tidak valid, hasil menunjukkan bahwa semua pernyataan pada kuesioner reliabel dan valid karena nilai signifikansinya < 0,05.

## Hasil Uji Hipotesis
Pada  penelitian  ini  menggunakan  uji  hipotesis  yaitu  uji  parsial  untuk  menguji pengaruh variabel independen terhadap variabel dependen secara individual atau sendiri- sendiri (Ghozali, 2018). Adapun untuk menguji hipotesis secara parsial ini menggunakan uji signifikansi  dengan  derajat  signifikasi  pada  5%  (0,05).  Berikut  pada  Tabel  1  disajikan ringkasan analisis uji hipotesis.
Tabel 1 Hasil Uji Hipotesis Variabel Koefisien Signifikansi Standar Kesimpulan Pembelajaran -0,010 0,946 0,05 H 1 ditolak Literasi Keuangan 0,398 0,000 0,05 H 2 diterima Pengendalian Diri 0,300 0,002 0,05 H 3 diterima
Sumber: data primer, diolah 2022
Berdasarkan  hasil  analisis  uji  hipotesis  didapatkan  bahwa  1)  hipotesis  pertama menyatakan  bahwa  pembelajaran  berpengaruh  positif  signifikan  terhadap  perilaku
Buletin Bisnis & Manajemen
keuangan. Hasil pengujian pada Tabel V1 menunjukkan bahwa nilai koefisien pembelajaran adalah  -0,010  dan  pada  tingkat  signifikansi  0,946  lebih  besar  dari  0,05.  Sehingga  dapat disimpulkan  bahwa  H 1 yang  menyatakan  bahwa  pembelajaran  berpengaruh  positif signifikan  terhadap  perilaku  keuangan  ditolak.  Hasil  pengujian  hipotesis  pertama menunjukkan bahwa pembelajaran berpengaruh negatif tidak signifikan terhadap perilaku keuangan.  2)  Hipotesis  kedua  menyatakan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  positif signifikan terhadap perilaku keuangan. Hasil pengujian pada Tabel 1 menunjukkan bahwa nilai koefisien literasi keuangan adalah 0,398 dan pada tingkat signifikansi 0,000 lebih kecil dari 0,05. Sehingga dapat disimpulkan bahwa H 2 yang menyatakan bahwa literasi keuangan berpengaruh  positif  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan  diterima.  Hasil  pengujian hipotesis  kedua  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  signifikan terhadap  perilaku  keuangan.  3)  Hipotesis  ketiga  menyatakan  bahwa  pengendalian  diri berpengaruh  positif  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan.  Hasil  pengujian  pada  Tabel  1 menunjukkan  bahwa  nilai  koefisien  pengendalian  diri  adalah  0,300  dan  pada  tingkat signifikansi  0,002  lebih  kecil  dari  0,05.  Sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  H 3 yang menyatakan  bahwa  pengendalian  diri  berpengaruh  positif  signifikan  terhadap  perilaku keuangan diterima. Hasil pengujian hipotesis ketiga menunjukkan bahwa pengendalian diri berpengaruh positif signifikan terhadap perilaku keuangan.
Tabel 2.
Hasil Uji Regresi Linier Berganda Model Unstandardized Coefficients t Sig. B Std. Error 1  (Constant) 1.833 4.378 .419 0.677 Pembelajaran -.010 0.146 -.068 0.946 Literasi Keuangan .398 0.102 3.915 0.000 Pengendalian Diri .300 0.091 3.308 0.002 Sumber: data primer, diolah 2022
Berdasarkan Tabel 2 diperoleh persamaan dengan penjelasan sebagai berikut:
Y = 1,833 – 0,010 X 1 + 0,398 X 2 + 0,300 X 3
Persamaan  tersebut  dapat  diartikan  bahwa  1)  Nilai  konstanta  sebesar  1,833, menyatakan bahwa jika variabel independen dianggap konstan, maka rata-rata Y (perilaku keuangan) sebesar 1,833. 2) Koefisien regresi X 1 (pembelajaran) sebesar -0,010, menyatakan bahwa jika variabel pembelajaran bertambah 1 poin, maka Y (perilaku keuangan) akan turun sebesar 0,010. 3) Koefisien regresi X 2 (literasi keuangan) sebesar 0,398, menyatakan bahwa jika variabel pembelajaran bertambah 1 poin, maka Y (perilaku keuangan) akan meningkat sebesar 0,398. 4) Koefisien regresi X 3 (pengendalian diri) sebesar 0,300, menyatakan bahwa jika  variabel  pengendalian  diri  bertambah  1  poin,  maka  Y  (perilaku  keuangan)  akan meningkat sebesar 0,300.

## Pengaruh Pembelajaran terhadap Perilaku Keuangan
Hasil  pengujian  hipotesis  pertama  menunjukkan  bahwa  pembelajaran  berpengaruh negatif tidak signifikan terhadap perilaku keuangan mahasiswa Program Studi Manajemen STIE  YPPI  Rembang,  sehingga  hipotesis  pertama  ditolak.  Hal  ini  disimpulkan  bahwa pembelajaran  yang  telah  diterima  mahasiswa  tidak  meningkatkan  perilaku  keuangan mahasiwa menjadi semakin baik. Pembelajaran mengenai keuangan telah diberikan pada masa perkuliahan di STIE YPPI Rembang, meliputi mata kuliah Manajemen Keuangan 1 dan Manajemen Keuangan 2. Dalam hubungannya dengan perilaku keuangan, mata kuliah ini memberikan  pemahaman  materi  tentang  keuangan  sehingga  diharapkan  mahasiswa memiliki  kecakapan  di  bidang  keuangan  dan  mampu  untuk  menerapkan  dalam kehidupannya.  Dilihat  dari  faktor  pembelajaran,  penyebab  rendahnya  perilaku  keuangan adalah  mahasiswa  sadar  dengan  ilmu-ilmu  untuk  mengelola  keuangannya,  tetapi  pada kenyataannya mahasiswa belum menerapkan ilmu-ilmu tersebut dan terkadang masih ada beberapa  mahasiswa membeli  barang  hanya  untuk  mengejar  gengsi  (Setianingsih,  2021). Hasil  penelitian  ini  tidak  sesuai  dengan  penelitian  Agung,  dkk.,  (2021)  dan  Setianingsih (2021)  yang  menemukan  bahwa  terdapat  pengaruh  positif  signifikan  dari  pembelajaran terhadap perilaku keuangan.

## Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Perilaku Keuangan
Hasil pengujian hipotesis kedua menunjukkan bahwa literasi keuangan berpengaruh positif  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa  Program  Studi  Manajemen  STIE YPPI Rembang, sehingga hipotesis kedua diterima. Hal ini dapat disimpulkan bahwa semakin baik  literasi  keuangan  mahasiswa,  maka  semakin  membaik  pula  perilaku  keuangannya. Mahasiswa  yang  memiliki  literasi  keuangan  yang  baik  memiliki  kemampuan  untuk memahami,  dan  mengevaluasi  informasi  yang  relevan  untuk  pengambilan  keputusan dengan  memahami  konsekuensi  finansial  yang  ditimbulkannya,  sehingga  menyebabkan perilaku keuangan mahasiswa berbeda antara satu dengan yang lain. Menurut Kholilah dan Iramani  dalam  Safitri  (2020)  perilaku  keuangan  merupakan  kemampuan  seseorang  baik individu  maupun  keluarga  dalam  mengatur  (perencanaan,  penganggaran,  pemeriksaan, pengelolaan,  pengendalian,  pencarian  dan  penyimpanan)  atas  uang  yang  dimiliki  dalam kehidupan  sehari-hari,  selain  itu  perilaku  keuangan  juga  suatu  bentuk  tanggung-jawab keuangan yang berhubungan dengan keputusan keuangan. Seseorang yang memiliki literasi keuangan  yang  tinggi,  maka  perilaku  seseorang  tersebut  meningkat  seiring  dengan pengetahuan dan kemampuan keuangannya. Hasil penelitian ini sesuai dengan penelitian Agung, dkk., (2021), Setianingsih (2021) dan Andanika, dkk., (2020) yang menemukan bahwa terdapat pengaruh positif signifikan dari literasi keuangan terhadap perilaku keuangan.
Berdasarkan Tabel 3 nilai Adjusted R Square sebesar 0,398 yang menunjukkan bahwa variabel  independen  (pembelajaran  literasi  keuangan  dan  pengendalian  diri)  mampu
Buletin Bisnis & Manajemen
menjelaskan variasi variabel dependen (perilaku keuangan) adalah 39,8%, sedangkan sisa sebesar 60,2% dijelaskan oleh variabel lain yang tidak diteliti dalam penelitian ini.
Tabel 3 Hasil Uji Determinasi Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .653a .427 . 398 2.719
Sumber: data primer, diolah 2022

## Pembahasan

## Pengaruh Pembelajaran terhadap Perilaku Keuangan
Hasil  pengujian  hipotesis  pertama  menunjukkan  bahwa  pembelajaran  berpengaruh negatif tidak signifikan terhadap perilaku keuangan mahasiswa Program Studi Manajemen STIE  YPPI  Rembang,  sehingga  hipotesis  pertama  ditolak.  Hal  ini  disimpulkan  bahwa pembelajaran  yang  telah  diterima  mahasiswa  tidak  meningkatkan  perilaku  keuangan mahasiwa menjadi semakin baik. Pembelajaran mengenai keuangan telah diberikan pada masa perkuliahan di STIE YPPI Rembang, meliputi mata kuliah Manajemen Keuangan 1 dan Manajemen Keuangan 2. Dalam hubungannya dengan perilaku keuangan, mata kuliah ini memberikan  pemahaman  materi  tentang  keuangan  sehingga  diharapkan  mahasiswa memiliki  kecakapan  di  bidang  keuangan  dan  mampu  untuk  menerapkan  dalam kehidupannya.  Dilihat  dari  faktor  pembelajaran,  penyebab  rendahnya  perilaku  keuangan adalah  mahasiswa  sadar  dengan  ilmu-ilmu  untuk  mengelola  keuangannya,  tetapi  pada kenyataannya mahasiswa belum menerapkan ilmu-ilmu tersebut dan terkadang masih ada beberapa  mahasiswa membeli  barang  hanya  untuk  mengejar  gengsi  (Setianingsih,  2021). Hasil  penelitian  ini  tidak  sesuai  dengan  penelititan  Agung,  dkk.,  (2021)  dan  Setianingsih (2021)  yang  menemukan  bahwa  terdapat  pengaruh  positif  signifikan  dari  pembelajaran terhadap perilaku keuangan.

## Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Perilaku Keuangan
Hasil pengujian hipotesis kedua menunjukkan bahwa literasi keuangan berpengaruh positif  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa  Program  Studi  Manajemen  STIE YPPI Rembang, sehingga hipotesis kedua diterima. Hal ini dapat disimpulkan bahwa semakin baik  literasi  keuangan  mahasiswa,  maka  semakin  membaik  pula  perilaku  keuangannya. Mahasiswa  yang  mamiliki  literasi  keuangan  yang  baik  memiliki  kemampuan  untuk memahami,  dan  mengevaluasi  informasi  yang  relevan  untuk  pengambilan  keputusan dengan  memahami  konsekuensi  finansial  yang  ditimbulkannya,  sehingga  menyebabkan perilaku keuangan mahasiswa berbeda antara satu dengan yang lain. Menurut Kholilah dan Iramani  dalam  Safitri  (2020)  perilaku  keuangan  merupakan  kemampuan  seseorang  baik individu  maupun  keluarga  dalam  mengatur  (perencanaan,  penganggaran,  pemeriksaan, pengelolaan,  pengendalian,  pencarian  dan  penyimpanan)  atas  uang  yang  dimiliki  dalam kehidupan  sehari-hari,  selain  itu  perilaku  keuangan  juga  suatu  bentuk  tanggung  jawab
Buletin Bisnis & Manajemen
keuangan yang berhubungan dengan keputusan keuangan. Seseorang yang memiliki literasi keuangan  yang  tinggi,  maka  perilaku  seseorang  tersebut  meningkat  seiring  dengan pengetahuan dan kemampuan keuangannya. Hasil penelitian ini sesuai dengan penelitian Agung, dkk., (2021), Setianingsih (2021) dan Andanika, dk.,k (2020) yang menemukan bahwa terdapat pengaruh positif signifikan dari literasi keuangan terhadap perilaku keuangan.

## Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Perilaku Keuangan
Hasil pengujian hipotesis ketiga menunjukkan bahwa pengendalian diri berpengaruh positif  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa  Program  Studi  Manajemen  STIE YPPI Rembang, sehingga hipotesis ketiga diterima. Hal ini dapat disimpulkan bahwa semakin baik  pengendalian  diri  mahasiswa,  maka  semakin  membaik  pula  perilaku  keuangannya. Mahasiswa yang memiliki pengendalian diri yang baik akan semakin membaik pula perilaku pengelolaan  keuangannya,  karena  mahasiswa  tersebut  mampu  menahan  diri  untuk  tidak membuat keputusan yang buruk bagi keuangannya. Menurut Mahoney dan Thoresen dalam Nasihah dan Listiadi (2019) kontrol diri merupakan individu dengan kontrol diri tinggi yang memperhatikan  metode  yang  tepat  untuk  melakukan  sesuatu  dalam  situasi  yang bermacam-macam.  Individu  dapat  mengubah  dirinya  sesuai  dengan  situasi  sosial  yang terjadi  kemudian  dapat  mengubah  perilakunya  untuk  lebih  responsif  terhadap  petunjuk situasional, lebih fleksibel, dan berusaha untuk memperlancar interaksi sosial, serta bersikap hangat, dan open minded . Hasil penelitian ini sesuai dengan Andanika, dkk., (2020) dengan Wicaksono  dan  Nuryana  (2020)  yang  menemukan  bahwa  terdapat  pengaruh  positif signifikan dari pengendalian diri terhadap perilaku keuangan.

## D. SIMPULAN DAN SARAN
Simpulan dari penelitian ini adalah terdapat pengaruh negatif signifikan pembelajaran terhadap perilaku keuangan, terdapat pengaruh positif signifikan literasi keuangan terhadap perilaku  keuangan,  dan  terdapat  pengaruh  positif  signifikan  pengendalian  diri  terhadap perilaku keuangan.

## E. UCAPAN TERIMA KASIH
Atas tersusunnya jurnal ilmiah ini penulis mengucapkan terima kasih kepada civitas Universitas YPPI Rembang yang telah mendukung kelancaran penyusunan penelitian ini.

## F. DAFTAR PUSTAKA
Agung,  E.  A.,  Oktarina,  H.  &  Bungatang.  (2021).  Pengaruh  Tingkat  Literasi  Keuangan  dan Pembelajaran  di  Perguruan  Tinggi  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa. Phinisi Integration Review . 4(1):150-155.
Andanika,  S.  E.  &  Sjarlis,  S.  (2020).  Analisis  faktor-faktor  yang  Mempengaruhi  Perilaku Pengelolaan Keuangan Pelaku Bisnis Ibu Rumah Tangga di Desa Tawondu Kecamatan Suli Kabupaten Luwu. Jurnal Bisnis dan Kewirausahaan . 9 (1):82-9
Assyfa,  L.  N.  (2020).  Pengaruh  Uang  Saku,  Gender  dan  Kemampuan  Akademik  Terhadap Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  Pribadi  Mahasiswa  Akuntansi  Dengan  Literasi
Keuangan  Sebagai  Variabel  Intervening. Prisma  (Platform  Riset  Mahasiswa Akuntansi) . 1(1):109-119
Fatimah,  N.  &  Susanti.  (2018).  Pengaruh  Pembelajaran  Akuntansi  Keuangan,  Literasi Keuangan,  Dan  Pendapatan  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa  Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Gresik. Jurnal Pendidikan Akuntansi . 6(1):48-57.
Ghozali,  I.  (2018). Aplikasi  Analisis  Multivariate  dengan  Program  IBM  SPSS  25 .  Edisi  9.
Semarang. Badan Penerbit Universitas Diponegoro
Ghozali, I. (2020). 25 Grand Theory . Edisi 1. Semarang. Yoga Pratama.
Hengo, M. G., Ndoen, W. M. & Amtiran, P. Y. (2021). Dampak Materialisme, Pengendalian Diri  dan  Motivasi  Pada  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  Keluarga  (Studi  Pada Masyarakat  di  Desa  Penfui  Timur  Kecamatan  Kupang  Tengah  Kabupaten  Kupang).
Journal of Management . 14(1):47-61.
Herawati, N. T. (2015). Kontribusi Pembelajaran di Perguruan Tinggi dan Literasi Keuangan Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa. Jurnal Pendidikan  dan  Pengajaran . 1(1-3): 60-70.
Irman, M. (2018). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Financial Literacy di  Kalangan Mahasiswa Universitas Muhammadiyah Riau (UMRI) Pekanbaru. Journal of Economic, Business and Accounting (COSTING) . 1(2):180-197.
Laily, N. (2013). Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Perilaku Mahasiswa Dalam Mengelola Keuangan. Jurnal tidak dipublikasikan . Universitas Negeri Malang.
Margaretha,  F. &  Pambudhi,  R.  A.  (2015). Tingkat Literasi  Keuangan Pada  Mahasiswa  S-1 Fakultas Ekonomi. Jurnal Manajemen dan Keuangan . 17(1):76–85.
Nasihah,  D.  &  Listiadi,  A.  (2019).  Pengaruh  Pembelajaran  Akuntansi  Keuangan,  Literasi Keuangan, dan Kontrol Diri Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Surabaya. Jurnal Pendidikan Akuntansi. 7(3):336-341. OJK.  (2020). Hasil  Survei  Literasi  dan  Inklusi  Keuangan  Nasional  Meningkat . https://sikapiuangmu.ojk.go.id/FrontEnd/CMS/Article/20549  tanggal  1  November 2021.
Safitri, D. (2020). Dampak Pengetahuan Keuangan dan Sikap Keuangan Terhadap Perilaku Keuangan  Pada  Generasi  Milenial  di  Kota  Medan  yang  di  Mediasi  Oleh  Locus  Of Control.  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis .  Tidak  Dipublikasikan.  Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara.
Sampoerno, A. E. & Asandimitra, N. (2021). Pengaruh Financial Literacy, Income, Hedonism Lifestyle,  Selfcontrol,  dan Risk  Tolerance Terhadap  Financial  Management  Behavior Pada Generasi Milenial. Jurnal Ilmu Manajemen . 9(3).
Sari, E. Y. N. & Anam, A. K. (2021). Sikap keuangan, Kontrol Perilaku, Efikasi Diri dan Perilaku Keuangan. Jurnal Saintifik Manajemen dan Akuntansi . 4(1):28-39.
Setianingsih,  F.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan  Pembelajaran  Terhadap  Perilaku Keuangan Mahasiswa. Journals of Economics Development Issues (JEDI) . 4(1):410-417.
Sholeh,  B.  (2019).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa Program Studi Pendidikan Ekonomi Universitas Pamulang. Jurnal Pendidikan, Ekonomi dan Bisnis. 4(2):57-67.
Sugiyono. (2018). Metode Penelitian Manajemen . Edisi 1. Bandung. Penerbit Alfabeta. Sugiyono. (2018). Metode Penelitian Kuantitatif . Edisi 1. Bandung. Penerbit Alfabeta.
Suryanto  &  Rasmini,  M.  (2018).  Analisis  Literasi  Keuangan  dan  Faktor-Faktor  yang Mempengaruhinya  (Survey  Pada Pelaku  Usaha Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  di Kota Bandung). Jurnal Ilmu Politik dan Komunikasi . 8(2).
Tyas, E. F. W. & Listiadi, A. (2021). Pengaruh Uang Saku, Pembelajaran Akuntansi Keuangan dan Pengalaman Kerja Terhadap Perilaku Keuangan dengan Literasi Keuangan Sebagai Variabel Intervening. Jurnal Pendidikan Ekonomi Undiksha . 13(1):95-107.
Wicaksono,  A.  B.  &  Nuryana,  I.  (2020).  Pengaruh  Sikap  Keuangan,  Teman  Sebaya,  dan Kecerdasan  Spiritual  Melalui  Kontrol  Diri  Terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan. Economic Education Analysis Journal . 9(3):940-958.
Yahya, E. (2021). Pengaruh Gender, Usia, Indeks Prestasi Kumulatif dan Semester Terhadap Literasi  Keuangan  Mahasiswa  STIE  YPPI  Rembang .  Fakultas  Ekonomi.  Skripsi  tidak dipublikasikan. STIE YPPI Rembang.
Yusnita, R. R. & Abdi, M. (2018). Pengaruh Faktor Demografi Terhadap Literasi Keuangan. Journal of Economic, Business and Accounting ( COSTING ). 2(1):163-184.