Analisa  Penerapan  Penilaian  Kelayakan  untuk  Menghindari  Resiko Gagal Bayar dalam Pembiayaan Murobahah (Studi di BMT Fajar Tahun 2021)
Satria Ilham, Haris Santoso, Ika Trisnawari Alawiyah, Didik Kusnoaji Nugroho Institut Agama Islam Ma’arif NU (IAIMNU) Metro Lampung, Indonesia
isnaini123wsm@gmail.com

## Abstrak
Tujuan  penelitian  ini  adalah  untuk  menganalisis  Penerapan  Penilaian  Kelayakan  Untuk Menghindari Resiko Gagal Bayar Dalam Pembiayaan Murobahah di BMT Fajar. Penelitian ini adalah  penelitian  lapangan  (field  research).  Penelitian  ini  menggunakan  pendekatan deskriptif. Sumber data dalam penelitian ada tiga yaitu primer, sekunder dan tersier. Metode pengumpulan  data  yaitu,  observasi,  wawancara  dan  dokumentasi.  Sedangkan  analisis  data menggunakan  metode  induktif.  Teknik  yang  digunakan  untuk  menetukan  keabsahan  data dalam  penelitian  ini  yaitu:  Triangulasi.  Berdasarkan  hasil  pembahasan  maka  dapat disimpulkan  bahwa    Sebelum  memutuskan  permohonan  pembiayaan  yang  diajukan  oleh calon  anggota  antara  lain  dikenal  dengan  prinsip  5C  yaitu  Character,  capacity,  collacteral, capital, condition of economy.  Namun  pada BMT Fajar cabang Bekasi hanya memfokuskan pada prinsip 3C saja yaitu Character, capacity, collacteral. Adapun penerapan prinsip 3C yaitu sebagai  berikut:  Character  (Karakteristik/watak)  yaitu  Karakteristik  anggota  dalam pengajuan  pembiayaan  ini  meliputi  umur,  kepribadian,  tingkat  pendidikan,  pengalaman usaha,  dan  jumlah  tanggungan  keluarga.  Umur  anggota  merupakan  salah  satu  faktor  yang mempengaruhi aktivitas dan produktivitas kerja seseorang. Untuk memperkuat data ini dapat dilakukan melalui wawancara. Capacity (kemampuan) yaitu Kemampuan tersebut bisa dilihat dari  perusahaan  tempat  bekerja,  lama  bekerja  dan  penghasilan  dari  anggota  tersebut. Collecteral (jaminan) yaitu Jaminan yang diberikan kepada pihak BMT berupa sertifikat tanah atau  BPKB.  Jaminan  yang  diberikam  oleh  anggota  nilai  likuiditas  jaminan  lebih  besar  dari jumlah pinjaman yang diajukan oleh calon anggota.
Kata Kunci : Resiko Gagal Bayar, Pembiayaan Murobahah, Analisa Penilaian Kelayakan Published by Fakultas Syariah Sekolah Tinggi Agama Islam (STAI) Al-Furqan Makassar Website https://ojs.staialfurqan.ac.id/jtm/ This is an open access article under the CC BY SA license https://creativecommons.org/licenses/by-sa/4.0/

## PENDAHULUAN
BMT sebagai lembaga keuangan mikro syari’ah, disamping menghimpun dana dari masyarakat  juga  berfungsi  sebagai  lembaga  pembiayaan,  baik  yang  bersifat  konsumtif maupun  produktif.  Konsumtif    disini  bukan  berarti  melaksanakan  pembiayaan  untuk membeli  barang-barang  yang  konsumtif,  akan  tetapi  juga  berarti  mengelola  dana  infaq, zakat,  shodaqoh  yang  dialokasikan  untuk  beasiswa,  pembangunan  fasilitas  ibadah, pendidikan  dan  lain-lain  ( Adhim,  2016 ).  Dengan  kata  lain  konsumtif  di  sini,  tidak menghasilkan keuntungan secara materi. Sedangkan produktif artinya memberikan modal kerja kepada para pengusaha mikro dan kecil ( Bahri & Oktaviani, 2018 ). Dengan usaha- usaha  tersebut  menjadi  bagian  yang  tidak  terpidahkan  dari  BMT  sebagai  lembaga pendukung kegiatan ekonomi masyarakat kecil berlandaskan syari’ah ( Sudjana & Rizkison, 2020 ).

## Jurnal Tana Mana
“Secara harfiah, bait adalah rumah sedangkan maal maksudnya harta ( Pertiwi et al., 2020 ). Kegiatan baitul maal menyangkut kegiatan dalam menerima titipan dana zakat , infaq dan shadaqah serta  mengoptimalkan  distribusinya  sesuai  dengan  peraturan  dan amanahnya  ( Hamdan  &  Saifuddin,  2019 ).  Kedua,  terkait  dengan baitul  tamwil ,  secara harfiah bait adalah  rumah  dan at-Tamwil adalah  pengembangan  harta. Baitul  tamwil melakukan  kegiatan  pengembangan  usaha-usaha  produktif  dan  investasi  dalam meningkatkan kesejahteraan pengusaha mikro dan kecil melalui kegiatan pembiayaan dan menabung (berinvestasi)” ( Melina, 2020 ).
Salah  satu  aktivitas  BMT  adalah  menyalurkan  pembiayaan, menurut  M.  Syafi’i Antonio, menjelaskan bahwa pembiayaan merupakan salah  satu  tugas pokok bank yaitu pemberian fasilitas dana untuk memenuhi kebutuhan pihak-pihak yang merupakan deficit unit ( Sudarto, 2020 ).
Pembiayaan  tentunya  memiliki  resiko-resiko  ( Parman,  2021 ).  Resiko-resiko  yang timbul  dari  pembiayaan  antara  lain  adalah  anggota  yang  tidak  tepat  waktu  membayar angsuran ketika jatuh tempo dan BMT harus mampu meminimalisir resiko-resiko tersebut. Jika  BMT  tidak  mampu  meminimalisir  resiko-resiko  yang  ditimbulkan  oleh  pembiayaan tersebut  maka  akan  semakin  tinggi  pembiayaan  yang  bermasalah.  Untuk  meminimalisir resiko  pada  pembiayaan  tentunya  BMT  diharuskan  untuk  melakukan  pengawasan  ketat terhadap pembiayaan, yaitu dengan dimulai dari awal dilakukannya pembiayaan sampai pembiayaan tersebut selesai, karena tidak ada suatu pembiayaan yang macet tiba-tiba, bila tahap-tahap dalam proses pembiayaan diikuti dengan baik dan benar. Salah satu upayanya dengan melakukan penilaian kelayakan terhadap pembiayaan. Adapun pembiayaan yang paling  diminati  oleh  anggota  di  lembaga  keuangan  syariah  khususnya  BMT  adalah pembiayaan murabahah ( Fatimah & Suharto, 2020 ). Produk  pembiayaan murabahah ini  digunakan  untuk  pembiayaan  properti, pembelian  kendaraan,  pembelian  kebutuhan  konsumtif,  pembelian  kebutuhan  barang dagangan  dan  kebutuhan-kebutuhan  lainya  selama  tidak  bertentangan  dengan  syariat Islam  ( Nahrawi,  2017 ).  Seperti  contoh,  jika  anggota  membutuhkan  pembiayaan  untuk membeli bahan bangunan guna merenovasi rumahnya,  anggota  akan mengajukan daftar pembelian  barang  yang  berisikan  kebutuhan-kebutuhan  material  bangunan  yang  akan dimanfaatkan  oleh  anggota.  Secara  konsep  BMT  akan  membelikan  barang-barang  yang diminta  oleh  anggota,  kemudian  BMT  akan  menjual  kembali  barang  tersebut  kepada anggota  dengan  menambahkan  keuntungan  atau  margin.  Sehingga  dalam  transaksinya akan ada harga beli (harga pokok pembelian barang) dan margin (keuntungan yang diambil oleh BMT), serta harga jual (harga pokok ditambah dengan margin keuntungan). BMT dalam mengambil keputusan untuk memberikan pembiayaan terlebih dahulu harus melakukan analisis kelayakan pemberian pembiayaan murabahah terhadap anggota yang melakukan pembiayaan ( Aini, 2015 ). Hal tersebut dilakukan guna memperoleh data bahwa  pembiayaan  yang  diberikan  mampu  dikembalikan  oleh  anggota  sesuai  dengan perjanjian  yang  telah  disepakati.  Selain  itu  untuk  meminimalisir  terjadinya  resiko pembiayaan  dalam  sebuah  BMT  sebelum  melakukan  pengucuran  dana  dalam  bentuk pembiayaan murabahah perlu  dilakukan analisis penilaian kelayakan suatu  pembiayaan. Analisis penilaian yang dilakukan menggunakan analisis 5C. Analisis ini mencakup analisis character (watak),  analisis capacity (kemampuan),  analisis capital (modal),  analisis condition (kondisi/prospek usaha), analisis collateral (agunan kredit) ( Arizal et al., 2023 ). Hal-hal  yang  menjadi  tolak  ukur  dalam  penilaian  pemberian  pembiayaan  adalah dengan cara melakukan analisis sebagaimana yang telah di sebutkan diatas bahwa dalam penilaian  kelayakan  pemberian  pembiayaan murabahah ada  beberapa  hal  yang  perlu diperhatikan  diantaranya  keadaan  atau character (watak)  calon  anggota  baik  dalam kehidupan  pribadi  maupun  bermasyarakat, capacity (kemampuan)  anggota  dalam mengembalikan pinjaman pokok beserta marginnya, jumlah capital (modal) yang dimiliki oleh  anggota  sendiri,  barang  yang  diserahkan  oleh  anggota  sebagai collateral (agunan
kredit)  terhadap  pembayaran  yang  diterimanya, condition (kondisi/prospek  usaha) prospek  ekonomi  dan  kepastian  hukum.  Analisis  ini  perlu  dilakukan  karena  hal  ini merupakan  suatu  bahan  pertimbangan  untuk  mengambil  keputusan  dalam  pemberian pembiayaan.
Apalagi  ditambah  dengan  kondisi  seperti  sekarang  ini,  dimana  kondisi  ekonomi masih  belum  stabil  akibat  pandemi  covid-19  ( Putri,  2020 ).  Pandemi  Covid-19  telah memberikan dampak bagi hampir seluruh bidang yang ada di Dunia, salah satu sektor yang mendapatkan  pengaruh  signifikan  merupakan  sektor  Perekonomian  ( Pratiwi,  2020 ). Pandemi Covid-19 menyebabkan jumlah pendapatan masyarakat berkurang ( Arizal et al., 2023 ). Sehingganya pihak lembaga keuangan syariah harus lebih hati-hati dan jeli dalam menghadapi problematika tersebut.
Berdasarkan hasil pra survey BMT Fajar, pihak BMT melakukan analisis kelayakan pemberian pembiayaan kepada setiap anggota yang mengajukan pembiayaan murabahah . Analisis  ini  dilakukan  guna  menilai  layak  tidaknya  suatu  pembiayaan  dapat  diberikan, analisis yang dilakukan BMT kepada anggota menggunakan analisis 3C ( character, capacity, collecteral ), cara ini digunakan pada saat masa pandemi  oleh BMT Fajar Karena dimasa pandemi  yang  paling  diutamakan  3C.  Ditambah  lagi  dengan  kondisi  pandemi  covid-19 sehingga diperlukan upaya maksimal sebelum memberikan pembiayaan kepada anggota. Anggota yang melakukan pembiayaan murabahah sebagian besar merupakan anggota lama dari BMT Fajar, sehingga dalam pemberian pembiayaan murabahah akan mempermudah pihak  BMT  dalam  mengevaluasi  kinerja  anggota  tersebut.  Anggota  yang  melakukan pembiayaan disini memiliki jenis usaha yang berbeda-beda, diantaranya adalah pedagang, petani, PNS (Pegawai Negeri Sipil), dan wiraswasta.
Pemberian  pembiayaan murabahah yang  tidak  memperhatikan  kebijaksanaan  dan prosedur yang ada akan mengundang timbulnya penyimpangan-penyimpangan, semakin jauh  pemberian  pembiayaan murabahah dari  pedoman  yang  telah  disusun  maka  akan semakin besar persentase terjadinya pembiayaan bermasalah seperti resiko gagal bayar. Salah satu hal yang paling penting dalam pemberian pembiayaan murabahah yaitu dengan melakukan deteksi dini (evaluasi kembali) atas pembiayaan yang diduga akan bermasalah, sehingga pembiayaan tersebut dapat diselamatkan dan terhindar dari kemacetan.
Dengan adanya latar belakang yang telah terpaparkan di atas, maka menarik penulis untuk menganalisis anggota yang mengajukan murabahah yang disalurkan oleh BMT Fajar. Analisis  ini  dilakukan  guna  menilai  layak  tidaknya  suatu  pembiayaan  diberikan  kepada anggota. Analisis yang dilakukan BMT kepada anggota menggunakan analisis 3C ( character, capacity, collecteral ). Hal ini didasarkan pada perencanaan pembiayaan murabahah yang baik akan menghasilkan kinerja perusahaan yang baik pula. Analisis penilaian ini sangatlah penting  bagi  pihak  BMT  Fajar  karena  hal  ini  akan  menunjukkan  bahwa  layak  tidaknya pemberian pembiayaan murabahah yang diberikan kepada anggota sesuai dengan analisis penilaiannya.
Berdasarkan  permasalahan  di  atas  peneliti  tertarik  untuk  mengangkat  masalah tersebut dengan judul “Analisa Penerapan Penilaian Kelayakan Untuk Menghindari Resiko Gagal Bayar Dalam Pembiayaan Murobahah (Studi di BMT Fajar Tahun 2021)”.
METODE Penelitian ini merupakan penelitian lapangan yang dilakukan di BMT Fajar, dengan fokus  pada  pembiayaan kepada  masyarakat.  Metode  pendekatannya  adalah  kualitatif,  di mana peneliti menjadi instrumen kunci dan data dikumpulkan secara induktif ( Mudjiyanto, 2018 ). Sumber data terdiri dari data primer, seperti wawancara dengan Manager BMT Fajar dan Karyawan bagian Account Officer Marketing, serta data sekunder dari literatur terkait perbankan syariah. Data tersier diperoleh dari kamus Bahasa Indonesia dan ensiklopedia. Alat  pengumpulan  data  yang  digunakan  melibatkan  observasi,  wawancara,  dan dokumentasi. Analisis data dilakukan secara kualitatif dengan menggunakan pendekatan
induktif, melibatkan reduksi data, penyajian data, dan penarikan kesimpulan atau verifikasi. Keabsahan data dijamin melalui teknik triangulasi dengan memanfaatkan sumber data yang sama menggunakan teknik wawancara, observasi, dan dokumentasi.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Deskripsi Data Hasil Penelitian
Pembiayaan murabahah adalah  akad jual beli atas suatu  barang antara BMT  Fajar Cabang Bekasi selaku penyedia barang dengan anggota yang memerlukan barang tersebut. Harga jual BMT Fajar Cabang Bekasi adalah harga beli dari pemasok ditambah keuntungan bagi BMT yang telah disepakati oleh BMT dan anggota. Sedangkan pembayaran atas akad murabahah dapat dilakukan dengan cara membayar sekaligus pada saat jatuh tempo atau melakukan pembayaran angsuran selama jangka waktu yang telah disepakati antara pihak anggota dengan pihak BMT.
Berdasarkan hasil wawancara dengan Bapak Rian Aditya, selaku manager BMT Fajar Cabang  Bekasi  maka  penulis  dapat  mengemukakan  bahwa  akad murabahah merupakan produk pembiayaan kedua yang diminati anggota setelah pembiayaan mudharabah . Hal ini dikarenakan banyaknya anggota yang ingin membeli suatu barang tertentu namun tidak mampu  membayarnya  secara  kontan.  Oleh  sebab  itu,  banyak  anggota  yang  mengajukan pembiayaan.
Selain prosedur pembiayaan yang mudah, anggota juga banyak menggunakan produk pembiayaan  ini  karena  pembayaran  cicilan  yang  sangat  terjangkau.  Anggota  diberikan pilihan  pembayaran  yang  berbeda-beda  dan  sesuai  dengan  kemampuan  anggota. Perkembangan pembiayaan murabahah di BMT Fajar Cabang Bekasi semakin hari semakin berkembang, hal ini terbukti selama peneliti melakukan penelitian, anggota pembiayaan murabahah yang  mengajukan  pembiayaan  tiap  harinya  bertambah.  Pada  praktiknya pembiayaan murabahah di BMT Fajar Cabang Bekasi menggunakan sistem wakalah dalam pembelian barang murabahah , pihak BMT Fajar Cabang Bekasi hanya mewakilkan kepada anggota untuk mencari dan membeli sendiri barang yang dibutuhkan tersebut, sehingga memudahkan  anggota  dalam  mencari  dan  membeli  benda/barang      yang      dibutuhkan anggota  untuk   perkembangan   usahanya.
Perkembangan  pembiayaan murabahah di  BMT  Fajar  Cabang  Bekasi  dari  tahun ketahun  mengalami  peningkatan.  Karena  selain  memberikan  sistem  pembiayaan  yang kompetitif, BMT Fajar Cabang Bekasi juga memberikan pelayanan ekstra kepada anggota. Sistem pembayaran murabahah dilakukan secara angsuran ataupun secara langsung/jatuh tempo ( murabahah angsuran dan murabahah jatuh tempo). Jumlah kewajiban yang harus dibayarkan oleh anggota kepada BMT Fajar Cabang Bekasi ialah jumlah harga barang dan keuntungan yang telah disepakati.
Pada masa pandemi covid-19 ini, pembiayaan murabahah mengalami sedikit kendala pada masa awal pandemi, yaitu sekitar bulan Maret sampai dengan bulan Mei, BMT Fajar Cabang Bekasi kesulitan mendapatkan anggota untuk melakukan pembiayaan murabahah, karena keadaan ekonomi masyarakat yang tidak menentu. Selain itu pembayaran angsuran pembiayaan murabahah yang kebanyakan mengalami keterlambatan dalam pembayaran. Adapun  upaya  yang  dilakukan  oleh  BMT  Fajar  Cabang  Bekasi  dalam  mengatasi kendala  tersebut  yaitu,  BMT  melakukan  pendekatan  dan  pengawasan  ekstra  terhadap anggota  yang  mengalami  masalah  dalam  membayar  angsuran,  selain  itu  diberikan kebijakan  penambahan  tenor  sehingga  angsuran  yang  harus  dibayarkan  tiap  bulannya menjadi lebih ringan. Selain itu untuk memperoleh anggota pembiayaan murabahah , pihak BMT  melakukan  upaya  promosi  dan  menyakinkan  para  anggota  untuk  melakukan pembiayaan, agar roda perekonomian masyarakat tetap berjalan.
Pada  tahap  awal,  calon  anggota  BMT  Fajar  Cabang  Bekasi  harus  memenuhi persyaratan  administratif,  termasuk  pengisian  formulir  pembiayaan,  fotokopi  KTP  dan Kartu Keluarga, serta dokumen lainnya sesuai jenis pekerjaan. Setelahnya, calon anggota
harus  melalui  mekanisme  pembiayaan  yang  melibatkan  tahap  pengajuan  formulir, penyelidikan berkas pinjaman, penilaian kelayakan pembiayaan, wawancara,  peninjauan lokasi,  dan  keputusan  pembiayaan.  Setelah  mendapat  persetujuan,  langkah  selanjutnya adalah  penandatanganan  akad  pembiayaan,  yang  bisa  dilakukan  di  kantor  BMT  atau  di rumah anggota melalui notaris. Tahap akhir adalah realisasi pembiayaan, di mana dana cair sesuai dengan kesepakatan dan tujuan pembiayaan, yang kemudian dapat digunakan oleh anggota sesuai dengan pengajuan formulir pada saat pengajuan pembiayaan.
Proses  ini  menekankan  pentingnya  validasi  berkas,  penilaian  kelayakan,  dan transparansi dalam memberikan pembiayaan kepada anggota, seiring dengan pemahaman terhadap  prinsip-prinsip  pembiayaan  syariah  yang  diterapkan  oleh  BMT  Fajar  Cabang Bekasi.

## Penilaian  Kelayakan  Untuk  Menghindari  Resiko  Gagal  Bayar  Dalam  Pembiayaan Murobahah di BMT Fajar Cabang Bekasi
Pihak  BMT  Fajar  cabang  Bekasi  melakukan  survei  lapangan  dan  melakukan pengecekan untuk mendapatkan data yang sebenar-benarnya. Survei lapangan dilakukan untuk  menjalankakn  prinsip  3C  pada  calon  anggota.  Berikiut  ini  adalah  analisis  dengan menggunakan prinsip 3C dari hasil survey yang dilakukan oleh Account Officer BMT Fajar cabang  Bekasi.  Karakteristik  anggota  dalam  pengajuan  pembiayaan  ini  meliputi  umur, kepribadian,  tingkatt  pendidikan,  pengalaman  usaha,  dan  jumlah  tanggungan  keluarga. Umur  anggota  merupakan  salah  satu  faktor  yang  mempengaruhi  aktivitas  dan produktivitas kerja seseorang.
Berdasarkan  hasil  penelitian  yang  telah  dilakukan,  peneliti  akan  mengambil  tiga contoh akad pembiayaan murabahah  yang telah dilakukan oleh tiga orang anggota  BMT Fajar cabang Bekasi. anggota pertama Bapak Umar berumur 37 tahun, anggota kedua Bapak Hariyanto berumur 32 tahun dan Bapak Jamaludin berumur 40 tahun.
Kepribadian  anggota  pertama  Bapak  Umar  dia  dikenal  sebagai  pribadi  yang  baik, jujur,  sopan  dan  tidak  pernah  ada  masalah  dengan  tetangga  ataupun  dengan  pihak  lain, Kepribadian  anggota  kedua  Bapak  Hariyanto  dikenal  sebagai  pribadi  yang  baik,  jujur, ringan tangan dan tidak pernah ada masalah dengan tetangga ataupun dengan pihak lain, dan anggota ketiga Bapak Jamaludin juga dikenal sebagai pribadi yang baik, jujur, ringan tangan  dan  tidak  pernah  ada  masalah  dengan  tetangga  ataupun  dengan  pihak  lain. Informasi  ini  didapatkan  oleh  pihak  BMT  Fajar  cabang  Bekasi  berdasarkan  penilaian langsung dari lingkungan tempat tinggal anggota dan pendapat dari tetangga.
Tingkat  pendidikan  dapat  mempengaruhi  seseorang  dalam  menerima  inovasi, informasi,  serta  perkembangan  teknologi,  semakin  tinggi  tingkat  pendidikan  responden maka  semakin  mudah  menerima  perkembangan  teknologi  ke  arah  yang  lebih  modern sehingga dapat mendukung kegiatan usahanya. Tingkat pendidikan anggota pertama Bapak Umar  yaitu  tamatan  Sekolah  Menengah  Atas  (SMA),  tingkat  pendidikan  anggota  kedua Bapak Hariyanto yaitu tamatan Sekolah Menengah Atas (SLTA), dan anggota ketiga Bapak Jamaludin yaitu tamatan Sekolah Lanjutan Tingkat Atas (SLTA).
Pengalaman  usaha  merupakan  salah  satu  indikator  yang  berpengaruh  terhadap kemampuan  pemilik  usaha  dalam  mengelola  usahanya.  Semakin  lama  pengalaman  yang dimiliki produsen dalam mengelola usahanya maka dapat memberikan pengetahuan dan kemampuan  dalam  menghadapi  masalah  yang  dapat  terjadi  pada  usahanya.  Anggota pertama  Bapak  Umar  menjalankan  usaha  sebagai  pedagang  sejak  tahun  2014,  anggota kedua  Bapak  Hariyanto  menjalankan  usaha  sebagai  pedagang  sejak  tahun  2015,  dan anggota ketiga Bapak Jamaludin menjalankan usaha produksi sebagai pedagang sejak tahun 2017.
Jumlah tanggungan keluarga merupakan seluruh anggota keluarga yang terdiri dari istri,  anak,  saudara,  atau  orang  lain  yang  masih  menjadi  tanggungan  kepada  keluarga. anggota pertama Bapak Umar memiliki 1 orang istri dan 2 orang anak satu laki-laki dan satu
perempan, anggota kedua Bapak Hariyanto memiliki 1 orang istri dan 2 orang anak laki- laki, anggota ketiga Bapak Jamaludin memiliki 1 orang istri dan 1 orang anak laki-laki.
Capacity merupakan  kemampuan  yang  dimiliki  oleh  seorang  nasabah  yang mengajukan  pembiayaan.  Kemampuan  tersebut  bisa  dilihat  dari  perusahaan  tempat bekerja, lama bekerja dan penghasilan dari nasabah tersebut.
Berdasarkan  hasil  penelitian  yang  telah  dilakukan,  peneliti  akan  mengambil  tiga contoh akad pembiayaan murabahah  yang telah dilakukan oleh tiga orang anggota  BMT Fajar  cabang  Bekasi.  Usaha  yang  dimiliki  oleh  anggota  pertama  bapak  Umar  yaitu  toko sembako  di  wilayah  Bekasi.  Sang  istri  yang  juga  turut  berperan  dalam  pengembalian pembiayaan yang diajukan oleh Bapak Umar. Usaha yang dimiliki oleh anggota kedua Bapak Hariyanto yaitu pedagang pakaian di pasar wilayah Bekasi. Sang istri juga ikut berperan dalam pengembalian pembiayaan yang diajukan oleh Bapak Hariyanto. Usaha yang dimiliki oleh  anggota  ketiga  Bapak  Jamaludin  sebagai  pedagang  dan  counter  Pulsa  di  samping rumah  sebagai  usaha  sampingan.  Sang  istri  juga  ikut  berperan  dalam  pengembalian pembiayaan yang diajukan oleh Bapak Jamaludin.
Collateral merupakan  jaminan  hal  penting  dalam  pengajuan  pembiayaan,  karena jaminan  inilah  sebagai  pengganti  resiko  apabila  nasabah  mengalami  kerugian  atau bangkrut. Berdasarkan hasil penelitian yang telah dilakukan, peneliti akan mengambil tiga contoh akad pembiayaan murabahah  yang telah dilakukan oleh tiga orang anggota  BMT Fajar cabang Bekasi.

## PEMBAHASAN
Analisis kelayakan pembiayaan merupakan salah satu faktor yang sangat penting bagi bank  syariah  dalam  mengambil  keputusan  untuk  menyetujui/menolak  permohonan pembiayaan  ( Ilyas,  2018 ).  Beberapa  prinsip  dasar  yang  perlu  dilakukan  sebelum memutuskan  permohonan  pembiayaan  yang  diajukan  oleh  calon  anggota  antara  lain dikenal  dengan  prinsip  5C  yaitu Character,  capacity,  collacteral,  capital,  condition  of economy. Namun pada BMT Fajar cabang Bekasi hanya memfokuskan pada prinsip 3C saja yaitu Character,  capacity,  collacteral .  BMT  Fajar  Cabang  Bekasi  hanya  menerapkan  3C ( Character, capacity, collacteral ) dikarenakan tiga prinsip tersebut merupakan faktor atau acuan  utama  dalam  pemberian  pembiayaan.  Analisis  yang  baik  akan  menghasilkan keputusan yang tepat ( Pramudita & Retnoningsih, 2020 ). Analisis pembiayaan merupakan salah satu faktor yang dapat digunakan sebagai acuan bagi lembaga keuangan syariah untuk meyakini kelayakan atas permohonan pembiayaan anggota.
Character (Karakteristik/watak) Berdasarkan teori, Character adalah keadaan watak/sifat dari cuctomer, baik dalam kehidupan pribadi maupun dalam lingkungan usaha ( Ilyas, 2019 ). Kegunaan dari penilaian terhadap  karakter  ini  adalah  untuk  mengetahui  sampai  sejauh  mana  iktikad/kemauan customer untuk memenuhi kewajiban ( willingness to pay ) sesuai dengan perjanjian yang telah ditetapkan.
Karakter  merupakan  prinsip  yang  penting  untuk  pembiayaan  karena  melalui karakter  pihak  yang  memberikan  pembiayaan  dapat  mengetahui  personal/kepribadian dari nasabah yang mengajukan pembiayaan apakah memang layak ataupun tidak. Hal ini penting  karena  sangat  menentukan  produktivitasnya  dalam  kelancaran  angsuran. Informasi lain yang juga sangat krusial untuk diketahui adalah apakah calon debitur masuk dalam  daftar  orang  tercela  atau  daftar  hitam.  Karakteristik  anggota  dalam  pengajuan pembiayaan  ini meliputi umur,  kepribadian,  tingkat  pendidikan,  pengalaman  usaha,  dan jumlah  tanggungan  keluarga.  Umur  anggota  merupakan  salah  satu  faktor  yang mempengaruhi  aktivitas  dan  produktivitas  kerja  seseorang.  Untuk  memperkuat  data  ini dapat dilakukan melalui wawancara.
Capacity (kemampuan) Berdasarkan teori, Capital adalah jumlah dana/modal sendiri yang dimiliki oleh calon mudharib ( Sudjana & Rizkison, 2020 ). Makin besar modal sendiri dalam perusahaan, tentu semakin tinggi kesungguhan calon mudharib menjalankan usahanya dan bank akan merasa lebih yakin memberikan pembiayaan. Kemampuan modal sendiri akan menjadi bentenng yang kuat, agar tidak mudah mendapat goncangan dari luar, misalnya jika terjadi kenaikan suku bunga. Oleh karena itu, komposisi modal sendiri ini perlu ditingkatkan. Penilaian atas besarnya  modal  sendiri  adalah  penting,  mengingat  pembiayaan  bank  hanya  sebagai tambahan pembiayaan dan bukan untuk membiayai seluruh modal yang diperlukan.
Capacity merupakan  kemampuan  yang  dimiliki  oleh  seorang  nasabah  yang mengajukan  pembiayaan.  Kemampuan  tersebut  bisa  dilihat  dari  perusahaan  tempat bekerja, lama bekerja dan penghasilan dari anggota tersebut. Usaha yang dilakukan oleh anggota  sangat  mempengaruhi  pembiayaan murabahah, diantaranya  jenis  usaha,  lama usaha  berdiri,  ada  atau  tidaknya  usaha  sampingan,  serta  laporan  keuangan  hasil  usaha setiap bulannya.
Collecteral (jaminan) Berdasarkan teori, Capacity adalah kemampuan yang dimiliki calon mudharib dalam menjalankan  usahanya  guna  memperoleh  laba  yang  diharapkan  ( Kaharudin,  2020 ). Kegunaan dari penilaian ini adalah untuk mengetahui/mengukur sampai sejauh mana calon mudharib mampu  mengembalikan  atau  melunasi  utang-utangnya  ( ability  to  pay )  secara tepat waktu, dari hasil usaha yang diperolehnya.
Collateral merupakan  jaminan  hal  penting  dalam  pengajuan  pembiayaan,  karena jaminan  inilah  sebagai  pengganti  resiko  apabila  anggota  mengalami  kerugian  atau bangkrut. Jaminan yang diberikan kepada pihak BMT berupa sertifikat tanah atau BPKB. Jaminan  yang  diberikam  oleh  anggota  nilai  likuiditas  jaminan  lebih  besar  dari  jumlah pinjaman yang diajukan oleh calon anggota.

## KESIMPULAN
Sebelum memutuskan  permohonan  pembiayaan  yang  diajukan  oleh  calon anggota antara  lain  dikenal  dengan  prinsip  5C  yaitu  Character,  capacity,  collacteral,  capital, condition of economy. Namun pada BMT Fajar cabang Bekasi hanya memfokuskan pada prinsip 3C saja yaitu Character, capacity, collacteral. Adapun penerapan prinsip 3C yaitu sebagai  berikut:  Character  (Karakteristik/watak)  yaitu  Karakteristik  anggota  dalam pengajuan  pembiayaan  ini  meliputi  umur,  kepribadian,  tingkat  pendidikan,  pengalaman usaha, dan jumlah tanggungan keluarga. Umur anggota merupakan salah satu faktor yang mempengaruhi  aktivitas  dan  produktivitas  kerja  seseorang.  Untuk  memperkuat  data  ini dapat  dilakukan melalui wawancara.  Capacity  (kemampuan)  yaitu  Kemampuan  tersebut bisa dilihat dari perusahaan tempat bekerja,  lama bekerja dan penghasilan dari anggota tersebut.  Collecteral  (jaminan)  yaitu  Jaminan  yang  diberikan  kepada  pihak  BMT  berupa sertifikat tanah atau BPKB. Jaminan yang diberikam oleh anggota nilai likuiditas jaminan lebih besar dari jumlah pinjaman yang diajukan oleh calon anggota.

## REFERENCES
Adhim, F. (2016). Pengaruh Pembiayaan Konsumtif Dan Produktif Terhadap Pendapatan Bank  Syari’ah  Mandiri  Kcp  Cikande  Periode  Oktober  2010  Sampai  Juni  2013. ISLAMICONOMIC: Jurnal Ekonomi Islam , 4 (2). https://doi.org/10.32678/ijei.v4i2.1 Aini, A. N. (2015). Pengaruh Tingkat Margin Terhadap Keputusan Pengambilan Pembiayaan Murabahah Di Bmt Ugt Sidogiri Cabang Waru Sidoarjo. El-Qist: Journal of Islamic Economics and Business (JIEB) , 5 (1), 943-962. https://doi.org/10.15642/elqist.2015.5.1.943-962
Arizal, M., Hasnawati, S., Hendrawaty, E., Marvinita, R., & Fathia, S. N. (2023). Penerapan Prinsip  5C  pada  Layanan  Simpan  Pinjam  L-Smart  BUMDes  Bumiayu  Kanaka Pringsewu  Provinsi  Lampung. Jurnal  Abdi  Masyarakat  Indonesia , 3 (2),  671-678.
https://doi.org/10.54082/jamsi.704 Bahri, E. S., & Oktaviani, R. (2018). Zakat Produktif Sebagai Modal Kerja Usaha Mikro. Perisai : Islamic Banking and Finance Journal , 2 (2), 101-120. https://doi.org/10.21070/perisai.v2i2.1686 Fatimah, S., & Suharto,  T. (2020). Pelaksanaan Pengawasan dan Pembinaan Pembiayaan Murabahah  Bermasalah  di  KSPPS  BMT  Husnul  Aulia  Ciledug. BANCO:  Jurnal Manajemen dan Perbankan Syariah , 2 (1), 81-94. https://doi.org/10.35905/banco.v2i1.1001
Hamdan,  A.,  &  Saifuddin,  S.  (2019).  Pendampingan  Pengembangan  Baitulmaal  pada Koperasi  Syariah  Manfaat  Surabaya. Dimas:  Jurnal  Pemikiran  Agama  untuk Pemberdayaan , 18 (2). https://doi.org/10.21580/dms.2018.182.3263 Ilyas,  R.  (2018).  Analisis  Sistem  Pembiayaan  Pada  Perbankan  Syariah. Adzkiya  :  Jurnal Hukum dan Ekonomi Syariah , 6 (1). https://doi.org/10.32332/adzkiya.v6i1.1167 Ilyas, R. (2019). Analisis Kelayakan Pembiayaan Bank Syariah. Asy Syar'iyyah: Jurnal Ilmu Syari'ah Dan Perbankan Islam , 4 (2), 124-146. https://doi.org/10.32923/asy.v4i2.999
Kaharudin,  M.  R.  (2020).  Analisis  Kelayakan  Nasabah  Dalam  Pemberian  Pembiayaan Kepemilikan Rumah Di Btn Syariah Cabang Palembang. ADL ISLAMIC ECONOMIC : Jurnal Kajian Ekonomi Islam , 1 (2), 181-202. https://doi.org/10.56644/adl.v1i2.21
Melina,  F.  (2020).  Pembiayaan  Murabahah  Di  Baitul  Maal  Wat  Tamwil  (Bmt). Jurnal Tabarru': Islamic Banking and Finance , 3 (2), 269-280. https://doi.org/10.25299/jtb.2020.vol3(2).5878 Mudjiyanto, B. (2018). Tipe Penelitian Eksploratif Komunikasi. Jurnal Studi Komunikasi dan
Media , 22 (1). https://doi.org/10.31445/jskm.2018.220105 Nahrawi, A. A. (2017). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Assets (ROA) dan Non Performing Financing (NPF) Terhadap Pembiayaan Murabahah  BNI Syariah.
Perisai : Islamic Banking and Finance Journal , 1 (2), 141-179. https://doi.org/10.21070/perisai.v1i2.881 Parman, P. (2021). Perbankan Syariah Dan Perannya Dalam Pembiayaan Sektor Pertanian Di Aceh. SYARIAH: Journal of Islamic Law , 3 (1). https://doi.org/10.22373/sy.v3i1.298 Pertiwi,  R.  S.,  Herianingrum,  S.,  Muhtadi,  R.,  &  Muhammad,  M.  (2020).  Analisis Perkembangan Praktik Baitul Maal Pada Masa Daulah Islamiyah Dan Dalam Konteks Di Indonesia. Ulumuna: Jurnal Studi Keislaman , 6 (1), 53-71. https://doi.org/10.36420/ju.v6i1.3699
Pramudita,  R.,  &  Retnoningsih,  E.  (2020).  Mengenal  Machine  Learning  Dengan  Teknik Supervised  Dan  Unsupervised  Learning  Menggunakan  Python. Bina  Insani  Ict Journal , 7 (2). https://doi.org/10.51211/biict.v7i2.1422
Pratiwi,  M.  I.  (2020).  Dampak  Covid-19  Terhadap  Perlambatan  Ekonomi  Sektor  Umkm.
Jurnal Ners , 4 (2), 30-39. https://doi.org/10.31004/jn.v4i2.1023 Putri,  S.  (2020).  Kontribusi  UMKM  terhadap  Pendapatan  Masyarakat  Ponorogo:  Analisis Ekonomi Islam tentang Strategi Bertahan di Masa Pandemi Covid-19. EKONOMIKA SYARIAH : Journal of Economic Studies , 4 (2). https://doi.org/10.30983/es.v4i2.3591 Sudarto, A. (2020). Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah Pada Lembaga Keuangan Syariah Studi  Bmt  Al  Hasanah  Lampung  Timur. Islamic  Banking  :  Jurnal  Pemikiran  dan Pengembangan Perbankan Syariah , 5 (2), 99-116. https://doi.org/10.36908/isbank.v5i2.118
Sudjana, K., & Rizkison, R. (2020). Peran Baitul Maal Wat Tamwil (BMT) dalam Mewujudkan Ekonomi  Syariah  yang  Kompetitif. Jurnal  Ilmiah  Ekonomi  Islam , 6 (2). https://doi.org/10.29040/jiei.v6i2.1086
Copyright Holder : © Satria Ilham, et al., (2021).
First Publication Right :
© Jurnal Tana Mana
This article is under: