## IMPLEMENTASI  FINANSIAL LITERASI DAN FINANSIAL TEKNOLOGI DALAM PENGELOLAAN KEUANGAN UMKM DI KABUPATEN KOLAKA
Volume 7 Number 2 (May-July 2024), pp.938-953                                                         Fitri Kumalasari. et.al
DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449 Accredited SINTA 4 , SK. NOMOR 105/E/KPT/2022

## IMPLEMENTASI  FINANSIAL LITERASI DAN FINANSIAL TEKNOLOGI DALAM PENGELOLAAN KEUANGAN UMKM DI KABUPATEN KOLAKA
1 Fitri Kumalasari, 2 Agus Zul Bay, 3 Fetni, 4 Perduti Lestari Rulimo
1,2,3,4 Universitas Sembilanbelas November Kolaka Correspondet author : ffitrikumalasari77@gmail.com Kolaka, 93517 Sulawesi Tenggara, Indonesia

## Abstract
The current condition of micro, small, and medium enterprises is not as bad as it used to be. However,  in  this  developmental  process,  micro,  small,  and  medium  enterprises  managers face  various  challenges,  including  limited  financial  understanding  and  a  lack  of  skills  in applying  technology  for  financial  management.  This  study  employs  qualitative  methods  to understand the implementation of Financial Literacy and Financial Technology in managing micro,  small,  and  medium  enterprises finances  in  Kolaka  Regency  using  purposive  sampling techniques.  Qualitative  descriptive  data  analysis  techniques  were  used.  According  to Bogdan  in  Hardan  et  al.  (2020),  data  analysis  is  a  systematic  process  of  collecting  and describing  information  from  various  sources  such  as  interviews,  field  notes,  and  other materials. The aim of this process is to facilitate a better understanding and communicate the results to others. Research shows that financial literacy and financial technology in managing MSME  finances  in  Kolaka  Regency  are  working  well,  helping  MSMEs  manage  financial resources effectively and utilize digital payments to increase access to financial services and financial inclusion.
Keywords: Financial  Literacy,  Financial  Technology;  implementation,  Micro,  Small  and Medium Enterprises (MSMEs)

## Abstrak
Kondisi usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM) pada keadannya sekarang tidak seburuk dulu.  Hanya  saja  dalam  proses  perkembangan  ini,  pengelola  UMKM  dihadapkan  pada berbagai tantangan, diantaranya adalah Keterbatasan pemahaman keuangan, dan masih kurangnya keahlian dalam menerapkan teknologi untuk manajemen keuangan usaha. Studi ini  memanfaatkan  metode  kualitatif  untuk  memahami  implementasi  Finansial  Literasi  dan Finansial  Teknologi  dalam  mengelola  keuangan  UMKM  di  Kabupaten  Kolaka  dengan menggunakan  Teknik  pusrposive  sampling.  Teknik  analisis  data  deskriptif  kualitatif.  Bogdan dalam  Hardan  dkk  (2020)  Analisis  data adalah  proses  yang  sistematis  dalam  pengumpulan dan penjabaran informasi dari berbagai sumber seperti wawancara, catatan lapangan, dan materi lainnya. Tujuan dari proses ini adalah untuk memfasilitasi pemahaman yang lebih baik serta  komunikasi  hasil  kepada  pihak  lain.  Penelitian  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan dan  teknologi  finansial  dalam  mengelola  keuangan  UMKM  di  Kabupaten  Kolaka  sudah berjalan dengan baik, membantu UMKM mengelola sumber daya keuangan secara efektif dan memanfaatkan pembayaran digital untuk meningkatkan akses layanan keuangan dan inklusi keuangan.
Kata  Kunci:  implementasi,  Finansial  Literasi,  Finansial  Teknologi,  Usaha  Mikro  Kecil  dan Menengah (UMKM)
Open Access at: https://journalpublicuho.uho.ac.id/index.php/journal/index
Journal Publicuho is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.

## Journal Publicuho
ISSN 2621-1351 (online), ISSN 2685-072 9 (print) Volume 7 No 2 (May-July 2024) pp.938-953 Accredited SINTA 4 , SK.NOMOR 105/E/KPT/2022 Open Access at: https://journalpublicuho.uho.ac.id/index.php/journal/index DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449

## PENDAHULUAN
Perkembangan  ekonomi  yang  cepat  menuntut  pertumbuhan  bisnis  yang  sejalan dengan permintaan masyarakat yang terus bertambah. Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM)  adalah  bagian  vital  dalam  perekonomian,  menyediakan  berbagai  produk  dan layanan  serta  berperan  dalam  mengurangi  tingkat  pengangguran.  UMKM  memainkan peran  yang  sangat  penting  dalam  negara-negara  berkembang,  dimana  sekitar 90  persen kegiatan  ekonomi  yang  merupakan  UMKM  berkontribusi  di  hampir  setengah  dari  tenaga kerja  global.  Secara  formal,  UMKM  berkontribusi  pada  sekitar  Empat  puluh  persen  PDB  di sejumlah negara berkembang. Dengan demikian, pemerintah Indonesia telah menegaskan komitmennya  untuk  mengembangkan  UMKM  melalui  strategi  termasuk  dalam  rencana pembangunan jangka menengah nasional. (RPJM) (Sari, 2022)
Untuk  mengembangkan  UMKM  secara  kontinu,  harus  dikerjakan  upaya pemberdayaan  jadi  bukan  sekedar  berkembang  pada  kuantitas,  namun  pula meningkatkan  nilai  dan  daya  tanding  barang.  Menurut  itu,  perkembangan  financial technology (fintech) juga mengerasakan pertumbuhan signifikan. (Sari, 2022).
Program  pemerintah  untuk  pemberdayaan  UMKM  telah  berlangsung  selama  beberapa waktu  dan  melibatkan  berbagai  kementerian  dan  lembaga.  Program-program  tersebut memiliki  beberapa  area fokus,  termasuk menambah  jalan  masuk ke  pasar,  jasa  keuangan, serta Meningkatkan mutu sumber daya manusia melalui program pelatihan dan bimbingan. Selain itu, penelitian ini difokuskan pada pengelolaan UMKM dalam meningkatkan akses ke layanan  keuangan,  terutama  melalui  teknologi  keuangan  (fintech).  Prakarsa  ini Mempermudah  masyarakat  dalam  mendapatkan  akses  ke  produk  keuangan  dan menyederhanakan  perundingan  mengenai  keuangan  melalui  integrasi  teknologi.  (Putri  & Christina, 2021).
Finansial  Teknologi  diingikan  mampu  mengoptimalkan  efisiensi  waktu,  usaha,  dan pengeluaran bagi penggunanya. Penggunaan teknologi pada jasa keuangan memberikan kemudahan bagi umum saat melakukan transaksi, Bahkan bagi individu yang belum dapat mengakses  layanan  keuangan  tradisional.  Salah  satu  Strategi  untuk  meningkatkan  kinerja keuangan  UMKM  adalah  seraya  mengadopsi  teknologi.  Kemajuan  teknologi  yang  pesat belakangan  ini  telah  berdampak  signifikan  pada  gaya  hidup,  termasuk  dalam pengembangan bisnis berbasis teknologi.
Di  Indonesia,  era  digital  ditandai  oleh  peningkatan  signifikan  dalam  pemanfaatan internet  oleh  masyarakat.  Berdasarkan  Laporan  Digital  Global  tahun  2020,  banyaknya pemakai internet di Indonesia sampai 175,4 juta orang, yang berarti banyaknya melampaui 64%  dari  total  populasi  dinegara  kita  telah  memiliki  akses  internet.  Oleh  sebab  itu,  aktivitas masyarakat  modern  sekarang  mengarah  ke  yang  semakin  intens  dalam  memanfaatkan

## IMPLEMENTASI  FINANSIAL LITERASI DAN FINANSIAL TEKNOLOGI DALAM PENGELOLAAN KEUANGAN UMKM DI KABUPATEN KOLAKA
Volume 7 Number 2 (May-July 2024), pp.938-953                                                         Fitri Kumalasari. et.al
DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449 Accredited SINTA 4 , SK. NOMOR 105/E/KPT/2022
teknologi  untuk  memenuhi  berbagai  kebutuhan  mereka.  Perkembangan  internet  yang cepat  telah  memunculkan  berbagai  inovasi,  terutama  pada  fintech,  yang  bertujuan  untuk Melayani kebutuhan masyarakat terkait akses layanan keuangan dan proses transaksi. Istilah "fintech"  telah  menjadi  terkenal  belakangan  ini  sebagai  representasi  dari  inovasi-inovasi tersebut(Octaviani Salsabella & Handri, 2022).
Hambatan  yang  dihadapi  oleh  pelaku  UMKM  tidak  semata  berasal  dari  faktor eksternal,  namun  ada  juga  berasal  dari  internal,  Misalnya,  rendahnya  pengentahuan tentang  literasi  keuangan.  Pengusaha  perlu  mempunyai  kemampuan  menjadwalkan, mengimplementasikan dan menjaga pengelolaan keuangan pada perusahaannya. Rakyat umum  perlu  memahami  Bukan  hanya  lembaga  jasa  keuangan,  tetapi  juga  produk  dan layanan  keuangan,  namun  perlu  mengganti  atau  memperbaiki  perilaku  mengenai manajemen keuangan untuk meningkatkan kesejahteraan. (Anisyah et al., 2021).
Literasi  Finansial  berdasarkan  Peraturan  Otoritas  Jasa  Keuangan  (POJK) No.76/POJK/07/206, mencakup Kompetensi, keahlian, dan kepercayaan bisa memengaruhi tindakan  dan  tingkah  laku  individu  dalam  peningkatan  pengambilan  keputusan  dan pengelolaan  manajemen  keuangan,  dengan  tujuan  menjadi  makmur.  Memiliki  literasi keuangan  yang  baik,  bisa  mengurangi  risiko  timbulnya  kesalahan  dalam  mengambil  sikap terkait  isu  perkembangan  perekonomian  dan  keuangan.  (Dahrani  et  al.,  2022).  Faktanya, masih diperlukan upaya untuk meningkatkan kualitas dan jumlah UMKM agar sektor tersebut dapat  berkembang  lebih  baik.  Individu  perlu  memiliki  pengetahuan  dasar  tentang keuangan dan keterampilan untuk mengatur sumber daya keuangannya agar efisien guna Meningkatkan  kualitas  hidup  mereka  secara  keseluruhan.  Ada  kebutuhan  yang  semakin besar  menekankan  pentingnya  mempunyai  pemahaman  keuangan  yang  luas  dan mendalam.  Ini  tidak  hanya  terbatas  pada  literasi  bahasa,  tetapi  juga  mencakup pengetahuan tentang topik dan berbagai bentuk pengetahuan. (Yuningsih et al., 2022).
Dalam studi yang dilakukan, subjek difokuskan adalah pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) yang beroperasi pada wilayah Kabupaten Kolaka. Seperti kebanyakan daerah  lain  di  Indonesia,  Kabupaten  Kolaka  juga  memiliki  sektor  UMKM  yang  cukup berkembang.  Pada  umumnya,  UMKM  di  wilayah  tersebut  sering  menghadapi  tantangan dalam  manajemen  keuangan  mereka  dengan  efektif.  Memperkenalkan  literasi  keuangan dan  teknologi  keuangan  dapat  menjadi  solusi  yang  potensial  dalam  meningkatkan  kinerja keuangan  UMKM  di  Kabupaten  Kolaka.  Jumlah  UMKM  yang  terdaftar  di  Kantor  Dinas Koperasi  dan  UMKM  dari  tahun  2020  hingga  2022  mencapai  8.161  unit,  yang  aktif  dalam sektor kuliner, perdagangan, dan jasa. Alasan pemilihan subjek penelitian ini adalah karena peningkatan jumlah UMKM di Kabupaten Kolaka dan kontribusinya yang signifikan terhadap perekonomian  lokal  serta  penciptaan  lapangan  kerja.  Penyebab  dari  penurunan  omset yang  dialami  oleh  pelaku  UMKM  dapat  disebabkan  oleh  beberapa  kelemahan  dalam

## Journal Publicuho
ISSN 2621-1351 (online), ISSN 2685-072 9 (print) Volume 7 No 2 (May-July 2024) pp.938-953 Accredited SINTA 4 , SK.NOMOR 105/E/KPT/2022 Open Access at: https://journalpublicuho.uho.ac.id/index.php/journal/index DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449
mengembangkan  usaha  mereka.  Salah  satunya  adalah  terbatasnya  modal  yang  mereka miliki,  serta  kurangnya  pemanfaatan  teknologi  dan  informasi.  Dampak  dari  hal  ini  adalah pertumbuhan  usaha  yang  lambat,  yang  akhirnya  memengaruhi  pendapatan  atau  omzet UMKM  secara  negatif.  Diperlukan  langkah-langkah  strategis  meningkatkan  kinerja  UMKM serta  kemakmuran  rakyat  secara  keseluruhan.  Dengan  pendekatan  efektif  dilakukan  yaitu melalui  peningkatan  wawasan  tentang  financial  literacy  serta  teknologi  keuangan  bagi pelaku - pelaku UMKM. Hal ini akan membantu mereka dalam mengelola keuangan dengan lebih  bertanggung  jawab,  dengan  menerapkan  prinsip-prinsip  akuntansi  yang  baik,  dan memanfaatkan  produk-produk  lembaga  keuangan  yang  semakin  beragam  dalam  era teknologi.  Literasi  keuangan  menjadi  kunci  keberhasilan  para  pelaku  UMKM,  karena pemahaman  yang  mereka  miliki  akan  berdampak  langsung  pada  keberhasilan  mengatur keuangan  mereka.  (Marpaung  et  al.,2021).  Berdasarkan  paparan  tersebut  penulis  tertarik dalam  melakukan  Kajian:  "Implementasi  Finansial  Literasi  Dan  Finansial  Teknologi  dalam Pengelolaan UMKM Di Kabupaten Kolaka".

## Review Konseptual berdasarkan fokus penelitian

## 1. Literasi Keuangan
Literasi  keuangan  merujuk  pada  kemampuan  individu  atau  masyarakat  untuk memahami  konsep  dan  risiko  keuangan,  serta  kemampuan  mereka  dalam  mengelola keuangan  secara  efektif,  motivasi,  kepercayaan  diri,  dan  keyakinan  untuk  mengambil keputusan  keuangan  harus  bijaksana.  Literasi  keuangan  bertujuan  dalam  peningkatan kemakmuran  finansial  individu  dan  konsumen  serta  mendorong  partisipasi  aktif  dalam kehidupan  ekonomi  dengan  meningkatkan  tingkat  keyakinan  dalam  pengelolaan keuangan,  sebagaimana  diungkapkan  oleh  Thomas  &  Subhashree  (2020),  Goyal  &  Kumar (2021)  Sementara  Atkinson  &  Messy  (2012)  menjelaskan  Literasi  keuangan  juga  berperan dalam  meningkatkan  mutu  layanan  keuangan  dan  ikut  serta  dalam  mendorong pertumbuhan ekonomi suatu negara, sebagaimana dikemukakan oleh Makkulau & Astriwati (2022). Literasi keuangan yang komprehensif menjadi prasyarat esensial bagi setiap individu. Pengetahuan  ini  membantu  individu  dalam  merencanakan  keuangan  secara  efektif  dan mencegah masalah keuangan yang berpotensi terjadi, seperti yang diungkapkan oleh Billah (2021).  Empat  aspek  yang  sering  dijumpai  dalam  literasi  keuangan  meliputi  pengaturan anggaran,  menabung,  pengelolaan  pinjaman,  dan  investasi,  sebagaimana  disampaikan oleh  Remund  (2010).  Sementara  itu,  dimensi  literasi  keuangan  mencakup  penguasaan wawasan  dan  kemampuan  finansial  serta  perubahan  perilaku  keuangan,  seperti  yang dijelaskan  oleh  Thomas  &  Subhashree  (2020).  Ukuran  literasi  keuangan,  berdasarkan pandangan Mulia & Saputra (2020), mencakup: a) Pemahaman dasar tentang pengelolaan keuangan.  b)  Kemampuan  dalam  mengelola  kredit,  c)  Kemampuan  dalam  mengelola

## IMPLEMENTASI  FINANSIAL LITERASI DAN FINANSIAL TEKNOLOGI DALAM PENGELOLAAN KEUANGAN UMKM DI KABUPATEN KOLAKA
Volume 7 Number 2 (May-July 2024), pp.938-953                                                         Fitri Kumalasari. et.al
DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449 Accredited SINTA 4 , SK. NOMOR 105/E/KPT/2022
tabungan.  d)  Kemampuan  untuk  berinvestasi  dalam  ekonomi  masa  depan,  yang mencerminkan  pertumbuhan  pesat  dalam  transaksi  bisnis  atau  perdagangan  yang dilakukan  secara  elektronik  melalui  internet  sebagai  media  utama  untuk  komunikasi, kolaborasi, dan kerjasama antara perusahaan atau individu.

## 2. Finansial Teknologi
Fintech,  sering  dikenal  sebagai  teknologi  keuangan,  adalah  sebuah  pendekatan inovatif pada industri perbankan yang menggunakan teknologi untuk menyediakan layanan tanpa  memerlukan  pembayaran,  sehingga  mengubah  cara  bisnis  menyediakan  layanan dan  barang.  Fintech  juga  memiliki  kemampuan  untuk  meningkatkan  privasi,  mematuhi persyaratan  hukum  dan  peraturan,  serta  memfasilitasi  pertumbuhan  bertahap.  Menurut Forum  Ekonomi  Dunia,  fintech  adalah  penggunaan  teknologi  dan  bisnis  secara  inovatif  di sektor  keuangan,  mendorong  penggunaan  teknologi  untuk  mengembangkan  layanan keuangan baru seperti investasi dan layanan pembayaran elektronik.
Fintech  dijalankan  sesuai  dengan  landasan  hukum  yang  diatur  dalam  POJK  Nomor 77/POJK.01/2016  tentang  Layanan  Pinjam  Meminjam  Uang  Berbasis  Teknologi  Informasi (LPMUBTI).  Dalam  peraturan  tersebut,  Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK)  mengatur  berbagai ketentuan yang harus dipatuhi oleh penyelenggara pinjaman dari pengguna ke pengguna, yang  dikenal  sebagai  peer-to-peer  lending.  OJK,  yang  dibentuk  berdasarkan  Undang- Undang  Nomor  21  Tahun  2011,  bertanggung  jawab  atas  penyelenggaraan  sistem pengaturan  dan  pengawasan  yang  terintegrasi  untuk  seluruh  kegiatan  dalam  sektor  jasa keuangan,  termasuk  sektor  perbankan,  pasar  modal,  dan  sektor  jasa  keuangan  non-bank (sumber: OJK, "FAQ: Otoritas Jasa Keuangan" diakses dari www.ojk.go.id).
Di Indonesia, regulasi fintech diawasi oleh dua lembaga yaitu Bank Indonesia (BI) dan Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK).  Beberapa  peraturan  terkait  fintech  meliputi:  a)  Peraturan Otoritas  Jasa  Keuangan  Republik  Indonesia  Nomor  13/POJK.02/2018  tentang  Inovasi Keuangan  Digital  di  Sektor  Jasa;  b)  Peraturan  Otoritas  Jasa  Keuangan  Republik  Indonesia Nomor  77/POJK.01/2016  tentang  Layanan  Pinjam  Meminjam  Uang  Berbasis  Teknologi Informasi; c) Peraturan Bank Indonesia Nomor 18/40/PBI/2016 tentang Penyelesaian Transaksi Pembayaran; d) Peraturan Bank Indonesia Nomor 18/17/PBI/2016 tentang Perubahan Kedua atas  Peraturan  Bank Indonesia  Nomor 11/12/PBI/2009  tentang Uang  Elektronik;  e) Peraturan Bank  Indonesia  Nomor  19/12/PBE/2017  tentang  Penyelesaian  Teknologi  Finansial. (“Migrasi E konomi Digital,” 2017) .
(Winarto,  2022).  Ada  beberapa  indikator  finansial  teknologi  menurut  Marisa,  (2020)  dalam (Zai et al., 2024) yaitu: 1) Persepsi Kemudahan; 2) Efektifitas; 3) Resiko

## Journal Publicuho
ISSN 2621-1351 (online), ISSN 2685-072 9 (print) Volume 7 No 2 (May-July 2024) pp.938-953 Accredited SINTA 4 , SK.NOMOR 105/E/KPT/2022 Open Access at: https://journalpublicuho.uho.ac.id/index.php/journal/index DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449

## METODE
Dalam penelitian ini, menerapkan pendekatan kualitatif deskriptif. Maksud dari pendekatan ini  adalah  untuk  menganalisis  implementasi  finansial  teknologi  dan  finansial  literasi  dalam pengelolaan  keuangan  UMKM  Kabupaten  Kolaka.  Menggunakan  pendekatan  purposive sampling dengan memperhatikan faktor-faktor tertentu dalam pemilihan informan. Purposive sampling,  menurut  Djam'an  Satori  (2007:  6),  adalah  metode  seleksi  informan  yang  diambil secara  sengaja  orang-orang  yang  mengetahui  inti  permasalahan  yang  diteliti  yaitu implementasi  finansial  teknologi  serta  finansial  literasi  dalam  pengelolaan  keuangan  UMKM Kabupaten  Kolaka.  Maka,  subjek  penelitiannya  yaitu  seluruh  Pelaku  UMKM  di  Kabupaten Kolaka. Bogdan dalam Hardan dkk (2020) Analisis data adalah proses yang sistematis dalam pengumpulan dan penjabaran informasi dari berbagai sumber seperti wawancara, catatan lapangan,  dan  materi  lainnya.  Tujuannya  adalah  untuk  memperkuat  pemahaman  yang lebih  baik.  Data  yang  diperoleh  selanjutnya  dianalisis  secara  kualitatif  dengan  model interaktif  dan  berlangsung  secara  terus  menerus  sampai  datanya  jenuh,  dimulai  dari pengumpulan  data,  reduksi  data,  penyajian  data  dan  kesimpulan  Miles,  Huberman  & Saldaña  (2014)  dalam  (Elwan  et  al.,  2022).  yaitu  data  dianalisis  menggunakan  beberapa langkah,  yaitu  menganalisis  data  dengan  tiga  langkah:  kondensasi  data,  penyajian  data (data  display),  dan  penarikan  kesimpulan  atau  verifikasi  (penarikan  kesimpulan  dan verifikasi). Kondensasi data mengacu pada proses pemilihan, pemfokusan, penyederhanaan, abstraksi, dan transformasi data. (La Ode Muhammad Elwan et al., 2022)

## HASIL DAN PEMBAHASAN
1. Implementasi  Finansial  Literasi  Dalam  Pengelolaan  Keuangan  Di  UMKM  Kabupaten Kolaka
Pengetahuan  finansial  atau  pemahaman  tentang  keuangan  memiliki  peran  yang penting dalam pengelolaan dan perencanaan keuangan, terutama bagi pengusaha muda dan  pelaku  UMKM.  Literasi  finansial  merujuk  pada  kemampuan  seseorang  atau  kelompok untuk  memahami  dan  mengelola  keuangan  mereka  dengan  cermat  dan  produktif. Sementara itu, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dalam buku Panduan Literasi Keuangan (2020), mendefinisikan  literasi  finansial  sebagai  kemampuan  individu  atau  kelompok  dalam memahami  dan  menerapkan  pengetahuan,  keterampilan,  dan  tindakan  finansial  Ketika membuat  keputusan  mengenai  keuangan  yang  bijaksana.  Menurut  hasil  survei  Bank Indonesia  (BI)  pada  tahun  2020,  hanya  sekitar  38,6%  masyarakat  Indonesia  yang  memiliki pemahaman  keuangan  yang  memadai.  Kurangnya  pemahaman  tentang  manajemen keuangan  dapat  menyebabkan  pengusaha  muda  sulit  untuk  melakukan  pengelolaan keuangan  usahanya  dengan  cermat,  sehingga  memperbaiki  kinerja  keuangan  bisnisnya.

## IMPLEMENTASI  FINANSIAL LITERASI DAN FINANSIAL TEKNOLOGI DALAM PENGELOLAAN KEUANGAN UMKM DI KABUPATEN KOLAKA
Volume 7 Number 2 (May-July 2024), pp.938-953                                                         Fitri Kumalasari. et.al
DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449 Accredited SINTA 4 , SK. NOMOR 105/E/KPT/2022
(Ardilaetal.,2020).  Pengusahaakan  memiliki  pengetahuan  lebih  maju  untuk  memotivasi  diri dalam  bekerja  serta  mengelola  kinerja  keuangan  secara  cermat  melalui  literasi  finansial (Hilmawati  dan  Kusumaningtias,  2021).  Namun,  peran  literasi  finansial  Merupakan  hal  yang berdampak  tidak  hanya  bagi  pengusaha  muda,  tetapi  juga  bagi  masyarakat  secara keseluruhan.  Dalam  penelitian  ini,  untuk  mengidentifikasi  tingkat  pemahaman  finansial dalam  pengelolaan  keuangan  UMKM  di  Kabupaten  Kolaka,  dapat  menggunakan  konsep teori menurut Mulia dan Saputra, 2020, adalah:

## a. Pengetahuan dasar pengelolaan keuangan
Pengetahuan  umum  tentang  manajemen  keuangan  terkait  dengan  prinsip  dasar dalam  mengatur  keuangan  individu  dan  bisnis  (Chen  &  Volpe,  1998Penting  bagi  individu untuk  memiliki  wawasan  dan  kesadaran  mengenai  manajemen  finansial  perorangan sehingga dapat membuat keputusan finansial yang tepat dan diperlukan. Mendari & Kewal (2013)  menyatakan  bahwa  setiap  individu  perlu  memilih  instrumen  keuangan  yang  sesuai dan menggunakannya dengan cara yang paling efektif. Pengelolaan  finansial yang efektif merupakan  pondasi  yang  vital  dalam  memastikan  berkelanjutan  dan  pertumbuhan  bisnis bagi para pelaku UMKM di Kabupaten Kolaka (Natsir et al., 2023).
Berdasarkan hasil Observasi penulis dilapangan bahwa pengelolaan keuangan yang di  lakukan  Pelaku  UMKM  di  Kabupaten  Kolaka  salah  satunya  adalah  Perencanaan anggaran,  dengan  cara  mengidentifikasi  sumber  pendanaan  dan  memperkirakan  biaya peralatan dan lain-lain, Selain itu pelaku UMKM di Kabupaten Kolaka melakukan Pencatatan transaksi  dan  Pemantauan  pengeluaran.  Pencataan  transaksi  dan  pemantauan pengeluaran sangat penting untuk membantu melacak dana yang masuk dan yang keluar, dan  juga  sebagai  evaluasi  kinerja  keuangan  dan  memastikan  dana  yang  sesuai  dengan strategi  yang  telah  di  persiapkan.  berdasarkan  informasi  dari  Pengelola  UMKM  yang mengatakan bahwa:
“sudah ada perencanaan anggaran usaha, kemudian pendapatan hasil usah a kami pisahkan dengan keuangan keluarga”
Dari  hasil  wawancara  tersebut  menunjukkan  bahwa  para  pelaku  UMKM  telah menggunakan  perencanaan  anggaran,  pencatatan  keuangan  dalam  hal  ini  memisahkan antara uang usaha dan uang pribadi, dan juga melakukan pemantauan pengeluaran agar pengeluaran sesuai dengan rencana yang telah ditetapkan.

## b. Pengelolaan kredit;
Manajemen  pinjaman  adalah  praktik  dimana  seseorang  merencanakan  dan mengelola  kewajiban  hutangnya  untuk  memanfaatkannya  secara  optimal  dan  efisien. Pengaturan  kredit  merupakan  elemen  kunci  dalam  pengelolaan  keuangan  UMKM  yang sangat berperan dalam meningkatkan pertumbuhan dan keberlanjutan bisnis. Pemahaman Terhadap  Kebutuhan  Keuangan  UMKM  harus  memahami  kebutuhan  finansialnya  dengan

## Journal Publicuho
ISSN 2621-1351 (online), ISSN 2685-072 9 (print) Volume 7 No 2 (May-July 2024) pp.938-953 Accredited SINTA 4 , SK.NOMOR 105/E/KPT/2022 Open Access at: https://journalpublicuho.uho.ac.id/index.php/journal/index DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449
baik. Ini termasuk pemahaman akan jumlah yang dibutuhkan, jangka waktu pinjaman yang diinginkan,  dan  kemampuan  untuk  membayar  kembali,  pemantauan  arus  kas,  dan penyusunan  rencana  bisnis.  Sebelum  mengajukan  pinjaman,  UMKM  sebaiknya  menyusun rencana bisnis yang jelas dan terperinci. Hal ini akan membantu dalam meyakinkan pemberi pinjaman  tentang  potensi  bisnis  dan  kemampuan  UMKM  untuk  membayar  kembali pinjaman,  dan  sumber  pembiayaan  yang  tersedia  untuk  UMKM,  termasuk  bank,  koperasi, lembaga  keuangan  non-bank,  dan  investor  swasta.  UMKM  perlu  memilih  sumber pembiayaan yang sesuai dengan kebutuhan dan kemampuan mereka untuk  Penggunaan dana  yang  efisien  dapat  membantu  meningkatkan  produktivitas  dan  profitabilitas bisnis(Pertiwi,  2020).  Berdasarkan  wawancara  pada  pemilik  UMKM  yang  mengatakan bahwa:
“dalam  mengambil  kredit  untuk  kebutuhan  dan  pengembangan  usaha  kami  ambil sesuai dengan kemampuan keuangan yang kami miliki, biasanya kami lihat terlebih dahulu kalau sudah ada pengambilan kredit sebelumnya kami mencoba cari modal lain  mungkin  bisa  pinjam  pada  keluarga  atau  bisa  juga  kredit  tapi  mencari  yang bunganya rendah agar usaha tetap berjalan”
Dari  hasil  wawancara  tersebut  menunjukkan  bahwa  Pengambilan  kredit  dan pengembangan  usaha  disesuaikan  dengan  kemampuan  dan  melakukan  pinjaman  pada keluarga,  jika  sudah  ada  pengajuan  kredit  yang  di  lakukan,  agar  usaha  tetap  berjalan dilakukan  membangun  hubungan  yang  baik  dengan  pemberi  pinjaman.  Ini  dapat membantu  dalam  mendapatkan  pinjaman  di  masa  depan  dan  mendapatkan  kondisi pinjaman yang lebih menguntungkan. Hal tersebut dapat di perkuat dengan menurut Drs. H. Malayu  S.P.  Hasibuan  (1996)  dalam  (Hamel  &  Janis,  2018)  mendefinisikan  kredit  sebagai segala  bentuk  pinjaman  harus  dikembalikan  bersama  bunganya  sesuai  dengan kesepakatan  yang  telah  disetujui  (Hamel  &  Janis,  2018).    Sementara  dalam  Kasmir  (2012: 112),  kredit  adalah  proses  penyaluran  dana  yang  setara  dengan  didasarkan  pada  kontrak pinjaman  antara  bank  dan  penerima  pinjaman,  di  mana  penerima  pinjaman  diwajibkan membayar hutangnya setelah periode tertentu dengan pembayaran bunga. (Utami, 2015).

## c. Pengelolaan tabungan
Manajemen  tabungan  membantu  dalam  pengumpulan  lebih  sejumlah  besar  uang yang  dapat  digunakan  untuk  meningkatkan  likuiditas,  perencanaan,  juga  keamanan keuangan  individu.  Sementara  manajemen  investasi  merupakan  proses  yang  membantu dalam  mengatur  kebijakan  dan  sasaran  investasi  serta  memantau  hasil  keuangan. Pengelolaan tabungan adalah salah satu komponen utama dalam perencanaan keuangan pribadi  atau  keluarga.  Ini  melibatkan  strategi  untuk  menyimpan  uang  dengan  bijaksana, mengatur  prioritas  pengeluaran,  dan  membangun  cadangan  finansial  untuk  masa  depan. Ada beberapa tips untuk mengelola tabungan secara efektif yang dilakukan Pelaku UMKM

## IMPLEMENTASI  FINANSIAL LITERASI DAN FINANSIAL TEKNOLOGI DALAM PENGELOLAAN KEUANGAN UMKM DI KABUPATEN KOLAKA
Volume 7 Number 2 (May-July 2024), pp.938-953                                                         Fitri Kumalasari. et.al
DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449 Accredited SINTA 4 , SK. NOMOR 105/E/KPT/2022
mikro,  kecil  dan  menengah  seperti  buat  anggaran,  prioritaskan  tabungan,  tetap  konsisten, pilih  tujuan  tabungan,  gunakan  rekening  tabungan  yang  tepat,    investasikan  tabungan dengan bijaksana dan evaluasi dan sesuaikan. Dalam mengelola tabungan, sangat penting membangun  keamanan finansial  dan  mencapai  tujuan  keuangan  secara  lebih efisien.  Hal ini  dapat  didukung  oleh  temuan  dari  wawancara  yang  di  lakukan  dengan  Pelaku  UMKM mengatakan bahwa:
“tentunya kal au Tabungan kami selalu menyisihkan hasil usaha untuk ditabung untuk kami  gunakan  kebutuhan  keluarga  dan  pendidikan  anak  kedepannya,  biasanya juga  kami  menabung  untuk  kami  gunakan  keperluan  pengembangan  usaha kedepannya”
Dari  hasil  wawancara  tersebut  menunjukkan  bahwa  menyisihkan  hasil  usaha  untuk ditabung  merupakan  strategi  keuangan  yang  sangat  bijaksana.  Menyisihkan  hasil  usaha untuk ditabung tidak hanya membantu Untuk menjamin kelancaran pemenuhan kebutuhan sehari-hari dan pendidikan anak-anak di masa depan, tetapi juga memberikan modal untuk pertumbuhan bisnis ke depan. Hal ini dapat didukung dengan pendapat Konsep tabungan, menurut  Paul  A.  Samuelson  &  William  D.  Norhaus  (1997),  merujuk  pada  sebagian  dari pendapatan  yang  disimpan  daripada  dihabiskan  untuk konsumsi  sekarang,  dengan  tujuan penggunaan  di  masa  mendatang.  Selanjutnya  menurut  Menurut  Christopher  Pass  &  Bryan Lowes  (1994),  seperti  yang  dikutip  dalam  penelitian  Mahendrawati  et  al.,  2017,  tabungan adalah  sebagian  dari pendapatan  yang  tidak dihabiskan  atau  dikeluarkan  untuk  konsumsi saat  ini,  tetapi  disimpan  untuk  digunakan  di  masa  depan.  Tabungan  dan  investasi  adalah cara untuk menggunakan pendapatan saat ini dengan bijaksana, baik untuk mengantisipasi kebutuhan  mendesak di  masa  depan  (tabungan)  maupun  demi  mencapai  keuntungan  di masa mendatang (investasi), seperti diuraikan oleh Henry (2009) dalam (Suryam Dora, 2017).

## d. Investasi ekonomi di masa depan
Memperhitungkan  investasi  ekonomi  di  masa  mendatang  menjadi  kunci  dalam pengaturan keuangan UMKM karena dapat membantu memperkuat dan mengembangkan bisnis  para  pelaku  UMKM.  Seperti  Investasi  dalam  pelatihan  dan  pendidikan  bagi  pemilik UMKM  dan  karyawan  mereka  dapat  meningkatkan  keterampilan,  pengetahuan,  dan kapasitas mereka dalam mengelola bisnis dengan lebih efisien. Ini termasuk pelatihan dalam manajemen keuangan, pemasaran, teknologi informasi, dan keterampilan lain yang relevan. Dengan  pemahaman  akan  perkembangan  teknologi  dapat  Berperan  sebagai  investasi yang  mendukung  keberlanjutan  usaha  mikro,  kecil,  dan  menengah  ke  depannya.  Hal  ini senada dengan wawancara salah seorang pelaku UMKM yang mengatakan:
“kalau  melihat  kemajuan  teknologi  saat  ini,  kami  mu lai  belajar  dan  memakai beberapa aplikasi keuangan seperti Dana dan penggunaan aplikasi mobile banking, biasanya kami memanfaatkan pembayaran lewat QRIS.” “saat ini kami belum punya investasi  karena  pengetahuan  kami  akan  internet  belum  ada,  mungkin  kalau  ada pelatihan kami akan ikut karena beberapa teman kami yang punya usaha dia sudah bagus penjualannya sudah lewat hp dia sudah bisa promosi dan bayar online palagi

## Journal Publicuho
ISSN 2621-1351 (online), ISSN 2685-072 9 (print) Volume 7 No 2 (May-July 2024) pp.938-953 Accredited SINTA 4 , SK.NOMOR 105/E/KPT/2022 Open Access at: https://journalpublicuho.uho.ac.id/index.php/journal/index DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449
kalau mengirim sekarang sudah pakai jasa kurir online” “iya harus investasi dan harus paham  juga  teknologi  karena  apa-apa  sekarang  sudah  pakai  internet,  jadi  kalua ada  pembeli  tidak  bawa  uang  kes  bisa  bayar  pakai  mobile  banking  atau  aplikasi” “iya kalua  saat  ini  umkm  banyak  even  yang  dilaksanakan  jadi  semua  informasi  dan perkembangan kegiatan itu lewat aplikasi internet seperti whatsaap, Instagram, tiktok dan  lain-lain,  jadi  mau  tidak mau  kalua  mau  berkembang  usahanya  kita harus  bisa gunakan aplikasi-aplikasi itu. ”
Dari  hasil  wawancara  tersebut  menunjukkan  bahwa  investasi  ekonomi  di  masa depan  sangat  penting  untuk  pengembangan  bisnis,  seperti  belajar  tentang  penggunaan aplikasi  mobile  bangking,  QRIS,  dan  di  perlukan  adaanya  pelatihan  untuk  melakukan promosi  dan  transaksi  Online,  dan  pemakaian  jasa  kurir  secara  online.  Dengan perkembangan  teknologi  ini  dapat  memudahkan  masyarakat  untuk  melakukan  transaksi dengan  menggunakan  whatsaap,  Instagram,  tiktok  dan  lain-lain.  Hal  ini  dapat  di  dukung dengan  pendapat  Menteri  Keuangan  Sri  Mulyani  menyampaikan  dalam  diskusi  High  Level Conference  Annual  Meetings  2018  di  Jakarta  bahwa  salah  satu  kendala  dalam perkembangan  ekonomi  digital  Indonesia  adalah  masalah  infrastruktur.  Ketidakmerataan infrastruktur  dan  jaringan  internet  di  Indonesia  menjadi  salah  satu  tantangan  utama  yang perlu diselesaikan. Dengan adanya ekonomi digital, terutama teknologi finansial, masyarakat dapat  mengakses  layanan  keuangan  tanpa  harus  mengunjungi  bank.  Bahkan,  mereka dapat memanfaatkan layanan keuangan yang tidak tersedia di bank konvensional, seperti sarana investasi dan crowdfunding, serta meminjam uang tanpa proses yang rumit. (Bintarto, 2018).

## 2. Implementasi  Finansial  Teknologi  Dalam  Pengelolaan  Keuangan  Di  UMKM  Kabupaten Kolaka
Platform  fintech  sebagai  penggunaan  kanal  pembayaran    adalah    Solusi  teknologi keuangan  yang  umumnya  dimanfaatkan  oleh  sejumlah  pelaku  UMKM  untuk  menyediakan layanan  pembayaran  elektronik,  sistem  ini  juga  secara  otomatis  akan  mempermudah pelacakan  transaksi  pembayaran  pada  proses  jual  beli  dari  pelaku  UMKM  seperti  ATM, perbankan  online,  dan  perbankan  mobile  digunakan  oleh  pelaku  UMKM  untuk mempermudah  transaksi  pembelian  bagi  pembeli  (Mujiatun  et  al,  2022).  (Mulyanti  & Nurhayati, 2022).
Pemanfaatan  Finansial  teknologi  juga  disertai  peningkatan  pemahaman  finansial oleh  konsumen,  dan  juga  pemilik  bisnis.  Contohnya  adalah  verifikasi  legal  juga  perizinan Finansial teknologi, kecocokan pada keperluan usaha, serta manajemen risiko yang efektif. Dengan demikian, dampak positif Fintech dapat dirasakan secara optimal dan mendukung kelangsungan UMKM. di Kabupaten Kolaka. Tidak hanya itu, melalui pengetahuan yang baik tentang  keuangan,  UMKM  akan  dapat  mengelola  dengan  efisien  sumber  dana keuangannya  dan  memperhitungkan  daya  beli  untuk  masa  mendatang,  memastikan

## IMPLEMENTASI  FINANSIAL LITERASI DAN FINANSIAL TEKNOLOGI DALAM PENGELOLAAN KEUANGAN UMKM DI KABUPATEN KOLAKA
Volume 7 Number 2 (May-July 2024), pp.938-953                                                         Fitri Kumalasari. et.al
DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449 Accredited SINTA 4 , SK. NOMOR 105/E/KPT/2022
keberlanjutan bisnis dalam jangka panjang. Berdasarkan temuan ini ada beberapa indikator finansial teknologi menurut Marisa, (2020) dalam (Zai et al., 2024) yaitu:

## 1. Persepsi Kemudahan
Persepsi  kelancaran  merupakan  kepercayaan  bahwa  perkembangan  terknologi dapat  di  manfaatkan  untuk  meningkatkan  kemudahan  kehidupan  yang  menggunakan, bukan  sebaliknya.  Menurut  Fred  Davis  (1986),  persepsi  kemudahan  merupakan  keyakinan bahwa  menggunakan  sistem  atau  teknologi  dapat  dilakukan  tanpa  kesulitan  yang  berarti. Kemudahan akses yang disediakan oleh fintech menarik minat dari berbagai usia dan latar belakang profesional untuk mencoba platform tersebut. Berdasarkan hasil Observasi Penulis dilapangan  menunjukkan  bahwa  dengan  perkembangan  Fintech  dapat  mebuat kebanyakan  orang  untuk tidak  lagi  menggunakan  uang  tunai  pada  saat  berbelanja.  Para pelaku  UMKM  dikabupaten  Kolaka  telah  menyediakan  aplikasi  yang  digunakan  untuk transaksi  Jual  beli  seperti  QRIS,  OVO,  Mobile  Bangking,  dan  Dana.  Dengan  menyediakan berbagai jasa keuangan Berbasis teknologi dapat melahirkan solusi yang mana lebih efisien dan  terjangkau.  Akses  yang  semakin  mudah  ini,  diharapkan  individu  dan  bisnis  dapat mengelola  keuangan  mereka  dengan  lebih  efisien,  mengurangi  biaya  transaksi,  dan meningkatkan  kesadaran  akan  pentingnya  manajemen  keuangan  yang  baik.  Teknologi Finansial  merupakan  kemajuan  dalam  industri  keuangan  yang  memfasilitasi  transaksi. Pengguna  memiliki  kemampuan  untuk  membayar  tagihan,  berbelanja  online  dan mengelola  transaksi  pinjaman  secara  langsung  dari  perangkat  smartphone  mereka,  tanpa keterlibatan  langsung  dari  lembaga  perbankan.  Fintech  di  Indonesia  telah mengembangkan  penetrasi  di  berbagai  bidang,  termasuk  pembayaran  digital,  pinjaman, manajemen  keuangan,  investasi  individual,  pendanaan  bersama,  dana  digital  dan beragam sektor lainnya. Hal ini senada dengan wawancara dengan salah seorang pelaku UMKM di Kabupaten Kolaka yang mengatakan bahwa:
“semakin canggih memang sekarang teknologi, terkadang pelangganku kalua yang bayar tunai terus uangnya tidak cukup, mereka Cuma bilang bisa transfer atau tanya adakah aplikasi yang biasa kita gunakan biar saya transfer saja” “bagi  kita  pelaku  UMKM  juga  merasa  adanya  akses  yang  semakin  mudah  misalnya dalam meminjam untuk modal, adamimi juga Namanya pinjol, terus ada juga biasa bank  yang  kasi  kredit  disiapkan  untuk  pembayaran  kredit  atau  pinjam  lewat  online jadi tidak perlu lagi isi- isi formulir”
Dari hasil wawancara tersebut menunjukkan bahwa dengan menyediakan berbagai opsi pembayaran yang sesuai dengan preferensi dan kebutuhan pelanggan, UMKM dapat meningkatkan  kenyamanan  dan  fleksibilitas  dalam  proses  transaksi,  serta  memperluas jangkauan  pasar  mereka.  Melalui  penyediaan  aplikasi  pembayaran  online  seperti  GoPay, OVO, Dana, atau LinkAja dan QR code memungkinkan pelanggan untuk mentransfer uang

## Journal Publicuho
ISSN 2621-1351 (online), ISSN 2685-072 9 (print) Volume 7 No 2 (May-July 2024) pp.938-953 Accredited SINTA 4 , SK.NOMOR 105/E/KPT/2022 Open Access at: https://journalpublicuho.uho.ac.id/index.php/journal/index DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449
secara instan melalui smartphone mereka. Ini bisa menjadi solusi praktis jika pelanggan tidak memiliki uang tunai yang cukup. Sementara menurut informan lain mengatakan bahwa:
“Fintech itu sebuah aplikasi yang memudahkan kita dalam urusan keuangan. Saat ini saya  menggunakan  QRIS.  QRIS  memudahkan  saya  dalam  memenuhi  kebutuhan sehari-hari saya, seperti misalnya kalau saya mau membeli pulsa saya tidak perlu lagi pergi  jauh-jauh  beli  di  konter  atau  penjual  pulsa,  tinggal  saya  buka  aplikasi  Mobile Bangking  saya,  terus  harganya  lebih  murah  dan  mudah  di  akses.  Fintech  itu  sangat membantu saya dalam hal bertransaksi, apalagi saya itu oranganya jarang memiliki uang  cash.  Memudahkan  kegiatan  saya  sehari-hari  karena  hampir  setiap  hari  saya menggunakannya”.Lebih  mudah  menggunakan  Fintech  karena  tanpa  ribet  biaya transfortasi, tidak perlu lagi mengantri cu kup di rumah sudah bisa kita jangkau.” Dari  hasil  wawancara  menunjukkan  bahwa  Fintech  merupakan  aplikasi  yang memudahkan  masyarakat  dan  juga  pelaku  UMKM  dalam  urusan  keuangan  seperti penggunaan  QRIS,  dapat  memudahkan  pengguna  untuk  memenuhi  kebutuhan  harian. Fintech juga sangat membantu pengguna dalam melakukan transaksi jual beli lebih mudah, nyaman  dan  efektif.  Hal  ini  senada  dengan  Dalam  pandangan  (Davis,  1989),  pandangan mudah penggunaan adalah salah satu aspek dalam Technology Acceptance Model (TAM) yang  mengukur  tingkat  keyakinan  bahwa  menggunakan  teknologi,  seperti  fintech,  dapat dilakukan  dengan  lancar  tanpa  hambatan,  terutama  bagi  generasi  milenial  yang  terbiasa dengan  teknologi  dan  menyukai  transaksi  yang  mudah,  cepat,  dan  efisien.(Aditya  & Mahyuni, 2022)

## 2. Efektivitas
Efektivitas  teknologi  ditentukan  oleh  kesesuaian  penggunaannya  dengan  tujuan pengguna.  Dengan  menggunakan  fintech  secara  efektif,  dapat  meningkatkan  kapasitas individu  dalam  menyelesaikan  tugas  mereka.  Efektivitas  adalah  kunci  dalam  penggunaan teknologi,  termasuk  dalam  konteks  fintech  (financial  technology).  Fintech  hadir  untuk memberikan  solusi  keuangan  yang  lebih  efisien  dan  praktis  bagi  penggunanya.  Dengan menggunakan  fintech  secara  efektif,  seseorang  dapat  mengelola  keuangan  mereka dengan  lebih  baik,  melakukan  transaksi  dengan  cepat,  dan  bahkan  mengakses  layanan keuangan  yang  sebelumnya  sulit  dijangkau.  Hal  ini  tentu  saja  Akan  melancarkan kemampuan seseorang dalam menyelesaikan tugas keuangan dengan lebih baik dan lebih efisien.  Hal  ini  senada  dengan  wawancara  dengan  pelaku  UMKM  yang  mengatakan bahwa:
“Fintech  memungkinkan  transaksi  keuangan  yang  saya  lakukan  dengan  cepat dan mudah.  Akses  ke  layanan  keuangan  bisa  dari  mana  saja  dan  kapan  saja  melalui perangkat  yang  terhubung  dengan  internet,  sehingga  dapat  membantu  dalam mengelola jadwal pembayaran dan investasi, sehingga membantu pengguna untuk melakukan transaksi tepat waktu, dan memberikan layanan yang berkualitas, seperti keamanan  yang  tinggi,  dukungan  pelanggan  yang  responsif,  dan  fitur-fitur tambahan  yang  memberikan  nilai  tambah  bagi  pengguna.  Dan  yang  paling penting,    dengan  menggunakan  fintech  dapat  dapat  meningkatkan  pengelolaan

## IMPLEMENTASI  FINANSIAL LITERASI DAN FINANSIAL TEKNOLOGI DALAM PENGELOLAAN KEUANGAN UMKM DI KABUPATEN KOLAKA
Volume 7 Number 2 (May-July 2024), pp.938-953                                                         Fitri Kumalasari. et.al
DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449 Accredited SINTA 4 , SK. NOMOR 105/E/KPT/2022
keuangan, mengelola risiko dengan lebih baik, atau meningkatkan investasi mereka melalui penggunaan fintech. ”
Sementara menurut informan lain mengatakan bahwa:
“sekarang  ini  memang  banyak  pelanggan  banyak  yang  pilih  bayar  pakai  aplikasi atau  transfer,  saya  kurang  tahu  juga  mungkin  takut  bawa  uang  didompetnya mereka  lebih  pilih  bayar  transfer,  memang  masih  ada  juga  yang  bayar  tunai  tapi kalau saya lihat jarangmi yang bayar tunai apalagi orang-orang yang sudah paham teknologi  mereka  lebih  pilih  bayar  transfer  atau  pakai  aplikasi  atau  QRIS,  mungkin mereka piker lebih praktis.”
Hasil  wawancara  tersebut  menunjukkan  bahwa  menggunakan  fintech,  pengguna dapat mengelola keuangan mereka dengan lebih baik, mengelola risiko dengan lebih baik, dan  bahkan  meningkatkan  investasi  mereka.  Ini  karena  fintech  menyediakan  akses  ke informasi dan alat yang memungkinkan pengguna untuk Merencanakan keuangan dengan lebih  cermat  dan  efektif  bagi  pengguna  untuk  melakukan  pembayaran  melalui  aplikasi seperti  QRIS  transfer  dibandingkan  dengan  pembayaran  tunai  juga  mencerminkan perubahan  perilaku  konsumen  yang  didorong  oleh  kemajuan  teknologi  fintech.  Hal  ini menunjukkan bahwa masyarakat semakin mengadopsi teknologi dalam aktivitas keseharian mereka  untuk  kemudahan  dan  kenyamanan  yang  ditawarkan.  Hal  ini  senada  dengan Efektivitas  bisa  diukur  dari  keberhasilan  pencapaian  tujuan  suatu  organisasi.  Apabila organisasi tersebut Jika berhasil mencapai sasaran, maka dapat dikatakan bahwa organisasi tersebut  telah  beroperasi  dengan  efektif,  seperti  yang  diungkapkan  oleh  (Chandra  et  al., 2020). (Susanto et al., 2021).

## 3. Risiko
Risiko adalah dugaan kerugian yang beriringan dengan meningkatnya kemungkinan terjadinya.  Semakin  besar potensi  kerugian  atau  semakin  tinggi  ketidakpastian  yang  terkait dengan  suatu  keputusan  atau  investasi,  semakin  tinggi  pula  risiko  yang  dianggap  ada. Namun,  penting  untuk  diingat  bahwa  risiko  juga  dapat  diukur  dalam  hal  lain  seperti volatilitas, ketidakpastian, atau kemungkinan hasil yang berbeda dari yang diharapkan.
Untuk  mengelola  risiko,  penting  untuk  melakukan  analisis  risiko  yang  cermat, diversifikasi  investasi,  dan  mengadopsi  strategi  manajemen  risiko  untuk identifikasi risiko  dan rencana  keuangan  individu.  Dengan  pengetahuan  yang  lebih  baik  tentang  risiko  dan mengambil  tindakan  yang  sesuai  untuk  mengelolanya,  seseorang  dapat  mengurangi kemungkinan kerugian yang terjadi dan meningkatkan kesempatan untuk mencapai tujuan keuangan mereka. Untuk mengelola risiko ini, UMKM perlu mengadopsi strategi manajemen risiko  yang  tepat,  termasuk  diversifikasi  pendapatan,  membangun  cadangan  kas  yang cukup,  menggunakan  instrumen  keuangan  untuk  melindungi  dari  fluktuasi  harga,  dan memperhatikan  kepatuhan  terhadap  peraturan  yang  berlaku.  Selain  itu,  memiliki  rencana kontinjensi  yang  baik  juga  penting  untuk  menghadapi  situasi  darurat  atau  ketidakpastian

## Journal Publicuho
ISSN 2621-1351 (online), ISSN 2685-072 9 (print) Volume 7 No 2 (May-July 2024) pp.938-953 Accredited SINTA 4 , SK.NOMOR 105/E/KPT/2022 Open Access at: https://journalpublicuho.uho.ac.id/index.php/journal/index DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449
yang  mungkin  timbul.  Hal  ini  senada  dengan  wawancara  bersama informan  selaku  pelaku UMKM yang mengatakan bahwa:
“Berhubungan  dengan  layanan  pembayaran  yang  digunakan  konsumen,  transaksi pada  saat  pembayaran  memudahkan  namun  terkadang  entah  pelanggan  saya ataupun  saya  sebagai  pelaku  UMKM  harus  berhati-hati  risiko  penipuan,  keamanan siber  misalnya  pada  keamanan  pin,  ataupun  pada  saat  transaksi  nominal pembayaran  harus  di  perhatikan.  Banyaknya  perusahaan  fintech  baru,  membuat saya sebagai pelaku UMKM selektif pada resiko dan tantangan baru yang harus bisa saya  atasi  dengan  tepat.  Untuk  mengatasi  resiko  yang  saya  lakukan  biasa memverifikasi  pendapatan,  mencatat  pengeluaran,  memisahkan  uang  pribadi  dan uang usaha, mematuhi peraturan yang di tetapkan pemerintah.”
Dari  hasil  wawancara  tersebut  menunjukkan  bahwa  Penggunaan  layanan pembayaran  yang  canggih  seringkali  memudahkan  transaksi,  tetapi  juga  meningkatkan risiko  penipuan.  Pelaku  UMKM  harus  berhati-hati  dan  mengambil  langkah-langkah  untuk melindungi  bisnis  mereka  dari  penipuan,  seperti  melakukan  verifikasi  pelanggan  dan memonitor  transaksi  secara  cermat.  Hal  tersebut  dapat  mengurangi  risiko  dan  mengatasi tantangan  yang  terkait  dengan  layanan  pembayaran  dan  untuk  membantu  mereka menjaga keberlangsungan bisnis serta membangun kepercayaan pelanggan. Hal ini senada dengan  menurut  salah  satu  informan  yang  mengatakan  bahwa:  Sementara  informan  lain mengatakan bahwa:
“penerapan  atau  penggunaan  Fintech  harus  diikuti  dengan  peningkatan  literasi keuangan  oleh  masyarakat  termasuk  pelaku  UMKM.  Seperti  pemeriksaan  legalitas dan  izin  Fintech,  kesesuaian  dengan  kebutuhan  bisnis,  dan  pengelolaan  risikonya. Sehingga  manfaat  Fintech  dapat  dirasakan  dengan  seharusnya  dan  dapat membantu  keberlangsungan  UMKM  di  Kabupaten  Kolaka.  Selain  itu  dengan  literasi keuangan  yang  baik,  UMKM  akan  mampu  mengelola  sumber  dana  keuangannya dengan  baik  dan  dapat  memperhatikan  nilai  uang  di  masa  depan  agar keberlangsungan usaha jangka panjang dapat dirasakan.”
Dari  hasil  wawancara  menunjukkan  bahwa  peningkatan  literasi  keuangan,  pelaku UMKM  dapat  memahami  dan  merasakan  manfaat  yang  sebenarnya  dari  penggunaan Fintech.  Fintech  dapat  membantu  mereka  dalam  berbagai  aspek,  seperti  akses ke  sumber dana, pembayaran yang lebih efisien, manajemen keuangan yang lebih baik, manajemen risiko,  legalitas,  dan  perizinan  terkait  dengan  penggunaan  layanan  Fintech.  Tanpa  literasi keuangan  yang  memadai,  risiko  penyalahgunaan  atau  penyalahgunaan  Fintech  dapat meningkat.  Dalam  menggunakan  layanan  Fintech,  penting  untuk  memeriksa  legalitas  dan izin dari penyedia layanan tersebut. Hal ini akan membantu melindungi masyarakat dari risiko penipuan atau praktik ilegal yang mungkin terjadi. Sesuai dengan menurut (Sulmi et al., 2021) Pemahaman  akan  keamanan  merupakan  bagaimana  konsumen  atau  individu  melihat tingkat  keselamatan  dalam  melakukan  beragam  transaksi,  termasuk  melalui  Finansial teknologi.  Menurut  Purnami  (2016),  persepsi  terhadap  keamanan  muncul  ketika  terdapat

## IMPLEMENTASI  FINANSIAL LITERASI DAN FINANSIAL TEKNOLOGI DALAM PENGELOLAAN KEUANGAN UMKM DI KABUPATEN KOLAKA
Volume 7 Number 2 (May-July 2024), pp.938-953                                                         Fitri Kumalasari. et.al
DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449 Accredited SINTA 4 , SK. NOMOR 105/E/KPT/2022
ancaman  dari luar  yang  menyebabkan  terjaminnya  keamanan  dalam  jejaring,  pelayanan yang berkualitas, dan pencegahan dari pemalsuan. (Aditya & Mahyuni, 2022).

## KESIMPULAN
Penelitian  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan  dan  teknologi  finansial  di  Kabupaten Kolaka  telah  berjalan  dengan  baik,  memungkinkan  UMKM  untuk  mengelola  keuangan secara efektif dan meningkatkan akses layanan keuangan melalui pembayaran digital. Hal ini meningkatkan efisiensi transaksi dan keberlanjutan bisnis UMKM, meskipun perlu perhatian terhadap manajemen risiko dan kepatuhan terhadap peraturan.

## DAFTAR PUSTAKA
Aditya,  T.,  &  Mahyuni,  L.  P.  (2022).  Pengaruh  literasi  keuangan,  persepsi  kemudahan, manfaat, keamanan dan pengaruh sosial terhadap minat penggunaan fintech. Forum Ekonomi , 24 (2), 245 – 258. https://doi.org/10.30872/jfor.v24i2.10330
Bintarto,  E.  A.  (2018).  Fintech  dan  cashless  society:  revolusi  mendongkrak  ekonomi kerakyatan. Call For Essays , 1 – 77.
Hamel,  V.  D.,  &  Janis,  A.  I.  (2018).  Pendapatan  Bank  Pada  Bank  Sulut  Cabang  Tahuna  ”. Jurnal Ilmiah Ekbank , 1 .
La Ode Muhammad Elwan, Muhammad Yusuf, & La Ode Herman Halika. (2022). MINING POLICY CONFLICT: Recruitment of Local Workers in Morosi Industrial Estate, Konawe Regency, Southeast Sulawesi. Journal Publicuho , 5 (3), 626 – 642. https://doi.org/10.35817/publicuho.v5i3.18
Mahendrawati,  N.  L.  M.,  Sudarsono,  Winarno,  B.,  &  Fadli,  M.  (2017).  The  Principle  of Comp etition Balance In Indonesia’s Nationalism Framework. Journal of Law, Policy and Globalization , 62 (2), 121 – 130. https://www.iiste.org/Journals/index.php/JLPG/article/view/38186
Migrasi  Ekonomi  Digital.  (2017).  In Jurnal  Sains  dan  Seni  ITS (Vol.  6,  Issue  1). http://repositorio.unan.edu.ni/2986/1/5624.pdf%0Ahttp://fiskal.kemenkeu.go.id/ejournal %0Ahttp://dx.doi.org/10.1016/j.cirp.2016.06.001%0Ahttp://dx.doi.org/10.1016/j.powtec.20
16.12.055%0Ahttps://doi.org/10.1016/j.ijfatigue.2019.02.006%0Ahttps://doi.org/10.1
Mulyanti, D., & Nurhayati, A. (2022). Penerapan Literasi Keuangan Dan Penggunaan Financial Technology Untuk Menilai Kinerja Keuangan Umkm Di Jawa Barat. Ekono Insentif , 16 (2), 63 – 81. https://doi.org/10.36787/jei.v16i2.887
Natsir, M. S., Supriaddin, N., & Putera, A. (2023). Pengaruh literasi keuangan, inklusi keuangan dan financial technology terhadap kinerja keuangan pengusaha Muda di Kota Kendari.
Jurnal Ekonomi, Manajemen Dan Akuntansi , 1 , 53 – 71.
Octaviani Salsabella, & Handri. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan dan Financial Technology terhadap  Inklusi  Keuangan. Bandung  Conference  Series:  Business  and  Management ,
2 (1), 4159 – 4176. https://doi.org/10.29313/bcsbm.v2i1.2388
Pertiwi,  U.  M.  (2020).  Penerapan  Financial  Technology  dan  Peningkatan  literasi  keuangan
Untuk Strategi Penguatan Bisnis  UMKM di  Kalimantan Barat. … Dari Https://Pascasarjanafe. Untan. Ac. Id … , 365 – 376.
http://pascasarjanafe.untan.ac.id/wp-content/uploads/2021/01/34.pdf
Sari,  D.  L.  (2022).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan  Financial  Technology  Terhadap Pengelolaan  Keuangan  Pada  Pelaku  UMKM  di  Marelan. Ekonomi  Dan  Bisnis ,  15 – 16. http://repository.umsu.ac.id/handle/123456789/19121

## Journal Publicuho
ISSN 2621-1351 (online), ISSN 2685-072 9 (print) Volume 7 No 2 (May-July 2024) pp.938-953 Accredited SINTA 4 , SK.NOMOR 105/E/KPT/2022 Open Access at: https://journalpublicuho.uho.ac.id/index.php/journal/index DOI: https://doi.org/10.35817/publicuho.v7i2.449
Suryam  Dora,  D.  (2017).  KECERDASAN  SPIRITUAL  DAN  LITERASI  KEUANGAN  DALAM PENGELOLAAN KEUANGAN  KELUARGA  DENGAN  MEDIASI  LOCUS  OF  CONTROL. STUDIES ON VARIATION IN MILK PRODUCTION AND IT’S CONSTITUENTS DURING DIFFERENT SEASON, STAGE OF LACTATION AND PARITY IN GIR COWS M.V.Sc D SURYAM DORA LIVESTOCK , 6 – 18.
Susanto, H., Wathan, H., & Fadhilah, D. (2021). Pengaruh efektivitas dan risiko terhadap minat bertransaksi pada fintech. Jurnal Konferensi Nasional Dan Engineering Polikteknik Negeri Medan , April , 257 – 262.
Utami,  M.  (2015).  Pengaruh  Aktivitas,  Leverage,  Dan  Pertumbuhan  Perusahaan  Dalam Memprediksi Financial Distress. Universitas Negeri Padang , 3 (1), 1 – 27.
Yuningsih,  Y.  Y.,  Raspati,  G.,  &  Riyanto,  A.  (2022).  Pengaruh  literasi  keuangan  dan  financial technology terhadap keberlangsungan usaha pelaku UMKM. Mirai Management , 7 (2),
531 – 540.
Zai,  V.  A.  L.,  Harefa,  I.,  Bu’ulolo,  N. A.,  &  Telaumbanua,  A.  (2024).  Analisis  Peran  Teknologi Finansial dan Literasi Keuangan Dalam Meningkatkan Akses Inklusi Keuangan Pada UKM di Kota Gunungsitoli. Innovative: Journal Of Social Science Research , 4 (2), 1511 – 1527.