Jurnal Ekonomi dan Bisnis, Vol. 11 No. 1 Juli 2022 P - ISSN
: 2503-4413
E - ISSN
: 2654-5837, Hal 1039 – 1045

## ANALISIS PENGARUH FINANCIAL TECHNOLOGY TERHADAP PROFITABILITAS PERUSAHAAN PERBANKAN BUMN DI INDONESIA.
Oleh : Stenly Jacobus Ferdinandus
Jurusan Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Pattimura
Muh Sahril Gunawan Bugis
Magister Manajemen, Pascasarjana, Universitas Pattimura
Josef R. Pattiruhu
Jurusan Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Pattimura Ambon
.Article Info Abstract Article History : Received  16  July - 2022 Accepted  25 July - 2022 Available Online 31 July - 2022 This study  aims to  determine the influence of Financial Technology on the  profitability  of    state-owned    banking  companies  in  Indonesia.  This research  method is a  descriptive method  with a  quantitative approach.
The population used is  state-owned banks listed on the Indonesia Stock Exchange  (IDX). The sampling  technique uses the purposive sampling method.  To analyze the data, the authors used the SmartPLS 3.0 analysis tool. Based on the results of the  research conducted, it can be  seen that the  four  exogenous  variables  which  include  mobile  banking,  internet banking,  sms  banking  and  phone  banking  have  a  positive  effect    on endogenous    variables  which  include  returns  on  assets.  The  results showed  that  from  the  variables  of  mobile  banking  (X1)  and  return  on assets (Y1) had a significant effect  with  a signification value of   0.035 (p<0.05),    the  internet  banking  variable  (X2)  on  return  on  assets  (Y1) showed significantly with  the signification value  of 0.048 (p<0.05),  the sms banking variable (X3) to the return on assets (Y1)  showed significant with  a  signification  value  of  0.000  (p<0.05)  and    the  phone  banking variable  (X4)  against  the  return  on  assets  (Y1)  showed  significant  with the signification value  is 0.013 (p<0.05).  It is known that the results of the  R  Square  value  influence  mobile  banking,  internet  banking,  sms banking  and  phone  banking  on  the  return  on  assets    of    0.528  or  in percentage terms is  52.8% (moderate model). Keyword : Mobile Banking, Internet
Banking, SMS Banking, Phone Bnaking, Return on Asset 1. PENDAHULUAN
Perkembangan ilmu pengetahuan dan teknologi  pada  era  digital  sekarang  ini  sangatlah pesat,  dimana  dengan  beragam  inovasi  ilmu pengetahuan dan teknologi telah banyak membantu kehidupan  manusia.  Perkembangan  ini  membuat manusia  dapat  mudah  mengakses  berbagai informasi  terkini  dengan  sekejap  mata,  dengan begitu  manusia  dapat  menyelesaikan  pekerjaan dengan lebih cepat.
Salah  satu  perkembangan  teknologi  yang populer pada era digital di Indonesia terkini adalah Financial Technology (FinTech) pada layanan jasa keuangan. Finansial Teknologi adalah istilah yang digunakan untuk menyebut suatu inovasi di bidang jasa  finansial,  dimana  istilah  tersebut  berasal  dari kata  “financial”  dan  “technology”  yang  mengacu pada  inovasi  finansial  dengan  sentuhan  teknologi
modern.  Dengan  adanya  inovasi  ini  diharapkan akan lebih membantu dalam melakukan kegiatan- kegiatan perbankan.
Di Indonesia sendiri fintech mulai berkembang pada  tahun  2015  ditandai  dengan  munculnya Asosiasi  Fintech  Indonesia  (AFI).  Sejak  saat  itu fintech  berkembang  cukup  pesat  hingga  saat  ini. Perkembangan  diantaranya  adalah  start  up pembayaran, peminjaman (Lending), perencanaan keuangan  (Personal  Finance),  investasi  ritel, pembiayaan  (Crowdfunding),  remitansi,  riset keuangan, dan lain-lain.
Fintech  atau  finansial  teknologi  adalah terobosan baru dalam dunia sektor keuangan yang saat  ini  sangat  marak  di  gunakan  dalam  dunia perdangan, bisnis serta untuk memenuhi kebutuhan masyarakat. Saat ini fintech telah memiliki payung hukum  yaitu  telah  diterbitkannya  Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan (POJK) nomor 13/POJK.02/2018  tentang  Inovasi  Keuangan Digital  Di  Sektor  Jasa  Keuangan.  Peraturan  ini dikeluarkan  mengingat  kemajuan  fintech  yang sangat cepat dalam menghasilkan inovasi keuangan  digital  yang  aman  bertanggungjawab, serta  mengutamakan  perlindungan  konsumen  dan memiliki  resiko  terkelola  dengan  baik.  Hal  ini sangat  penting  mengingat  kolaborasi  antara  bank dan Fintech adalah kunci untuk memberikan solusi di lingkungan bisnis.
Berdasarkan hal tersebut, industry perbankan melihat  peluang  yang  muncul  dari  penggunaan fintech,  yang  dapat  memperluas  pasar  perbankan serta  dapat  memudahkan  masyarakat  untuk mengakses produk perbankan.
Salah  satu  pihak  yang  menggandeng  atau bekerjasama dengan teknologi finansial ini adalah perusahaan perbankan milik pemerintah (BUMN). Bank-bank  yang  dimaksud  adalah  Bank  Rakyat Indonesia  (BRI),  Bank  Mandiri,  Bank  Tabungan Negara (BTN), dan Bank Negara Indonesia (BNI).
BRI  telah  bekerjasama  dengan  teknologi finansial dalam tujuannya mendapatkan peningkatan profitabilitas. Bentuk-bentuk pengembangan  fintech  pada  BRI  seperti  Platform Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  Digital  untuk pengajuan  pinjaman  secara  digital,  BRIBRAIN sebagai  teknologi  kecerdasan  buatan  untuk mempercepat  proses underwriting dan  pencairan pinjaman,  BRIAPI  untuk  mempermudah  proses integrasi layanan keuangan digital dari BRI dengan proses  registrasi  yang  juga  secara  digital  untuk memudahkan  industri  mendapatkan  layanan perbankan,  Ceria  4  Cashout  untuk  pencairan pinjaman  melalui  aplikasi  yang  bekerja  sama dengan LinkAja  dan Pasar.Id sebagai portal untuk mempermudah  nasabah  untuk  belanja  online  dari pedagang  pasar  tradisional  untuk  dapat  terus meningkatkan pendapatan pedagang pasar di masa pandemi.
Bank Mandiri merupakan bank yang dibawah naungan pemerintah (BUMN). Bank Mandiri juga bermitra dengan financial technology, seperti pada bidang payment, transaction, hingga lending.
Bank  BTN  merupakan  bank  BUMN  yang melayani  dan  mendukung  pembiayaan  sektor perumahan  melalui  tiga  produk  utama,  perbankan perseorangan,  bisnis.  Beberapa  kerjasama  bank BTN dengan start-up fintech yaitu dengan KYCK!, ManPro,  Gradana  dan  Buildeco.  Kerjasama tersebut  tujuan  salah  satunya  adalah  untuk mempercepat pelayanan kepada nasabah.
Bank  Negara  Indonesia  atau  sering  disebut BNI merupakan bank yang dahulu awal berdirinya adalah  sebagai  bank  sentral.  Kini  BNI  terus melangkah maju dalam membangun negeri, Salah
satu kerjasama BNI dengan start-up fintech adalah bekerjasama  dengan  perusahaan  switcher,  dimana perusahaan ini menyediakan layanan transfer antar bank maupun pembayaran tagihan. Keempat Bank BUMN  ini  juga  menawarkan  kemudahan  bagi nasabah  melalui  layanan  operasional  yang  sangat beragam diantaranya.
Mobile  banking  yang  merupakan  layanan yang  memungkinkan  nasabah  bank  melakukan transaksi perbankan melalui ponsel atau smartphone .  Internet  banking  salah  satu pelayanan jasa Bank yang memungkinkan nasabah untuk memperoleh informasi, melakukan komunikasi  dan  melakukan  transaksi  perbankan melalui  jaringan  internet.  Sms  banking  layanan yang  menyedikan  transaksi  seperti  transfer  dan pembayaran  tagihan.  Serta  Phone  banking merupakan layanan yang diberikan untuk kemudahan dalam mendapatkan informasi perbankan dan untuk melakukan transaksi finansial non-cash melalui telepon.
Sehingga  dengan  adanya  layanan  perbankan yang  sangat  beragam  ini  dapat  memberikan kemudahan  bagi  nasabah  dalam  melakukan transaksi tanpa terbatas dengan biaya yang murah, serta  keamanan  yang  tinggi  yang  secara  tidak langsung  dapat  berpengaruh  terhadap  kinerja perbankan  yang  orientasi  dan  tujuan  utamanya adalah profit.
2. Landasan Teori dan Pengembangan

## Hipotesis

## Financial Technology
Financial  Technology  (FinTech),  melahirkan berbagai  modal  baru  yang  lebih  praktis  bagi konsumen  dalam  mengakses  produk  dan  layanan keuangan.  Keberadaan  Financial  Technology (FinTech) pun menggugah status quo dan revolusi cara kerja institusi keuangan tradisional. (Rahardjo, 2017)
Menurut  World  Bank  dalam  Nizar  (2017); Financial  Technology  (FinTech)  didefinisikan sebagai  industri  yang  terdiri  dari  perusahaan- perusahaan  yang  menggunakan  teknologi  agar sistem  keuangan  dan  penyampaian  layanan keuangan lebih efisien.
Sedangkan menurut Financial Stability Board dalam  Nizar  (2017);  FinTech  juga  didefinisikan sebagai inovasi teknologi dalam layanan keuangan yang  dapat  menghasilkan  model-model  bisnis, aplikasi,  proses  atau  produk-produk  dengan  efek material  yang  terkait  dengan  penyediaan  layanan keuangan.
Berdasarkan pengertian diatas dapat disimpulkan  Financial  Technology  (FinTech) adalah pengembamgan baru industri jasa keuangan berupa  konsep  yang  mengadaptasi  perkembangan
teknologi yang dipadukan dengan bidang finansial yang didalamnya terdapat inovasi dengan harapan bisa menghadirkan proses transaksi keuagan yang lebih efektif, efisien, aman, serta modern.
Mobile Banking Mobile banking merupakan layanan yang memungkinkan nasabah bank melakukan transaksi perbankan melalui ponsel atau smartphone . Menurut Turban et al. (2015); mobile banking atau biasa  disingkat  menjadi  m-banking,  merupakan sistem  yang  memungkinkan  penggunannya  untuk melihat  transaksi  finansial  dari  smartphone  atau perangkat mobile wireless lainnya.
Indikator  Mobile  Banking  menurut  Davis  dalam Tirtana dan Sari yaitu sebagai berikut : 1. Aplikasi mudah digunakan.
2. Layanan dapat dijangkau dari mana saja.
3. Murah.
4. Aman. 5. Dapat diandalkan (reliable).

## Internet Banking
Internet  banking  salah  satu  pelayanan  jasa  Bank yang  memungkinkan  nasabah  untuk  memperoleh informasi,  melakukan  komunikasi  dan  melakukan transaksi perbankan melalui jaringan internet.

## SMS Banking
Sms  banking  layanan  yang  menyedikan  transaksi seperti transfer dan pembayaran  tagihan. Menurut Delone  dan  Mclean  (2003:13)  indicator  sms banking dapat dijelaskan sebagai berikut diantaranya : (frequency of use), waktu penggunaan (time of use), pola penggunaan (usage pattern), dan ketergantungan (dependency).

## Phone Banking
Phone  banking  merupakan  layanan  yang diberikan  untuk  kemudahan  dalam  mendapatkan informasi  perbankan  dan  untuk  melakukan transaksi finansial non-cash melalui telepon. Jenis transaksi  yang  dapat  dilakukan  melalui  phone banking meliputi :
a. Transfer dana b. Informasi saldo, mutasi rekening c.  Pembayaran  (kartu  kredit,  PLN,  telepon, handphone, listrik, asuransi) d. Pembelian (pulsa isi ulang)

## Return on Asset
Return  on  Assets  ROA (pengembalian  atas total aset) adalah rasio yang mengukur efektivitas keseluruhan  dalam  menghasilkan  laba  melalui aktiva yang tersedia; daya untuk menghasilkan laba dari dari modal yang diinvestasikan (Van Horne & Wachowicz,  2012).  Rasio  ini  diukur  dengan melihat  laba  bersih  terhadap  total  aset  (Brigham dan Houston, 2010).
Rasio  ini  memperhitungkan  keuntungan bersih  setelah  pajak  terhadap  total  aset,  yang
menilai  seberapa  besar  tingkat  pengembalian (dalam %) dari aset yang dimiliki perusahaan. Jika rasio ini tinggi artinya manajemen telah melakukan efisiensi dalam operasionalnya.
Syamsudin  (2007)  juga  menguraikan  bahwa ROA  merupakan  pengukuran  kemampuan  suatu perusahaan secara keseluruhan dalam menghasilkan laba dengan total aktiva perusahaan, semakin  tinggi  rasio  ini  artinya  semakin  baik kondisi suatu perusahaan.

## 3. METODE PENELITIAN
Metode  penelitian  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah  metode  deskriptif  verifikatif dengan pendekatan kuantitatif, dengan menggunakan metode penelitian ini akan diketahui hubungan  yang  signifikan  antara  variabel  yang diteliti sehingga kesimpulan yang akan memperjelas  gambaran  mengenai  objek  yang diteliti.
Metode  deskriptif  verifikatif  merupakan metode yang bertujuan menggambarkan benar atau tidaknya  fakta-fakta  yang  ada,  serta  menjelaskan tentang  hubungan  antar  variabel  yang  diteliti dengan  cara  mengumpulkan  data,  mengolah, menganalisis  dan  menginterprestasi  data  dalam pengujian  hipotesis  statistik.  Pada  penelitian  ini metode  deskriptif  verifikatif  digunakan  untuk menguji dan menganalisis apakah mobile banking, internet banking, sms banking dan phone banking berpengaruh secara signifikan terhadap profitabilitas  perusahaan  perbankan  BUMN  di indonesia,  serta  melakukan  pengujian  hipotesis apakah hipotesis tersebut diterima atau ditolak.

## 4. HASIL DAN  PEMBAHASAN Outer Model
Model  pengukuran  atau  outer  model menunjukkan  bagaimana  setiap  blok  indikator berhubungan  dengan  variabel  latennya.  Evaluasi model pengukuran melalui analisis faktor konfirmatori adalah dengan menggunakan pendekatan  MTMM  (MultiTrait-MultiMethod) dengan menguji validity convergent dan discriminant.  Sedangkan  uji  reliabilitas  dilakukan dengan  dua  cara  yaitu  dengan  Cronbach’s  Alpha dan  Composite  Reliability  (Ghozali  &  Latan, 2015).
umber: Data Primer diolah menggunakan Smart PLS 3.0

## Uji Validitas Konvergen
Convergent validity dari model pengukuran dengan  indikator  refleksif  dapat  dilihat  dari korelasi  antara  item  score/indikator  dengan  score konstruknya. Ukuran reflektif individual dikatakan tinggi  jika  berkorelasi  lebih  dari  0,70  dengan
konstruk yang ingin diukur. Namun demikian pada riset  tahap  pengembangan  skala,  loading  0,50 sampai  0,60  masih  dapat  diterima  (Ghozali  & Latan, 2015).
Variabel Kriteria AVE Evaluasi Mobile Banking (X1) 0.707 Valid Internet Banking (X2) 0.773 Valid SMS Banking (X3) >0,5 0.838 Valid Phone Banking (X4) 0.908 Valid Return on Asset (Y1) 0.854 Valid Tabel 4.2.1 Nilai AVE (Sumber: PLS 3) Berdasarkan tabel 4.2.1. menunjukan bahwa
AVE telah memenuhi kriteria, yakni nilai  AVE > 0.5, sehingga uji validitas konvergen terpenuhi dan dapat melakukan pengujian yang selanjutnya.

## Uji Validitas Diskriminan
Discriminant validity indikator dapat dilihat pada  cross  loading  antara  indikator  dengan
konstruknya.  Apabila  korelasi  konstruk  dengan indikatornya  lebih  tinggi  dibandingkan  korelasi indikator  dengan  konstruk  lainnya,  maka  hal tersebut  menunjukkan  bahwa  konstruk  laten memprediksi indikator pada blok mereka lebih baik dibandingkan dengan indikator di blok lainnya.
Indikator Internet Banking Mobile Banking SMS Banking Phone Banking Return on Asset MB2 0.593 0.818 0.472 0.441 0.456 MB3 0.535 0.877 0.437 0.405 0.370 MB4 0.540 0.803 0.471 0.488 0.399 MB5 0.615 0.863 0.480 0.462 0.359 IB1 0.917 0.617 0.406 0.729 0.481 IB2 0.873 0.619 0.619 0.682 0.478 IB3 0.918 0.623 0.695 0.737 0.505 IB4 0.932 0.601 0.761 0.781 0.535 IB5 0.893 0.670 0.662 0.698 0.513 IB6 0.723 0.426 0.465 0.511 0.288 SB1 0.649 0.518 0.903 0.810 0.337 SB2 0.688 0.504 0.924 0.791 0.370 SB3 0.733 0.499 0.922 0.862 0.380 SB4 0.676 0.512 0.912 0.827 0.438 PB1 0.772 0.523 0.837 0.969 0.461 PB2 0.751 0.464 0.876 0.940 0.429 PB3 0.759 0.527 0.863 0.955 0.440 PB4 0.740 0.525 0.854 0.947 0.485 ROA1 0.462 0.341 0.386 0.393 0.881 ROA2 0.500 0.429 0.398 0.447 0.936 ROA3 0.530 0.495 0.416 0.455 0.939 ROA4 0.506 0.479 0.356 0.464 0.940
Salah  satu  kriteria  yang  digunakan  dalam menguji  validitas  diskriminan  adalah  nilai cross loading setiap indikator pada variabel yang diukur, variabel  tersebut  harus  lebih  besar  dibandingkan dengan cross loading pada variabel laten lainnya.

## Uji Reliability Indikator
Selain  uji  validitas,  pengukuran  model  juga dilakukan  untuk  menguji  reliabilitas  suatu konstruk. Uji reliabilitas dilakukan untuk
membuktikan  akurasi,  konsistensi  dan  ketepatan instrumen dalam mengukur konstruk. Dalam PLS- SEM  dengan  menggunakan  program  SmartPLS 3.0,  untuk  mengkur  reliabilitas  suatu  konstruk dengan indikator refleksif dapat dilakukan dengan dua  cara  yaitu  dengan  Cronbach’s  Alpha  dan Composite  Reliability.  Konstruk  dinyatakan reliable  jika  nilai  composite  reliability  maupun cronbach  alpha  di  atas  0,70  (Ghozali  &  Latan, 2015).
Tabel 4.2.3 Hasil Reliabilitas Indikator (Sumber: PLS 3) Variabel Kriteria Composite Reliability Cronbach’s Alpha Evaluasi Mobile Banking 0,906 0,862 Reliabel Internet Banking 0,953 0,940 Reliabel SMS Banking > 0,7 0,954 0,936 Reliabel Phone Banking 0,975 0,966 Reliabel Return on Asset 0,959 0,943 Reliabel Untuk  mengukur  reliabilitas  menggunakan Smart  PLS  3,  maka  kita  harus  memperhatikan Composite  Reability  dan  Cronbach’s  Alpha. Ketentuannya yaitu Composite Reliability harus > 0,7, dan Cronbach’s Alpha juga harus > 0, 7. Outer Loading yang Sudah Modifikasi Variabel Kriteria Hasil Outer Loading Evaluasi Mobile Banking MB2 MB3 MB4 MB5
>0.7 >0.7
>0.7 >0.7 0.818 0.877 0.803 0.863 Valid Valid Valid Valid Internet Banking IB1 IB2
IB3 IB4 IB5 IB6 >0.7 >0.7 >0.7 >0.7
>0.7 >0.7 0.917 0.873 0.918 0.932 0.893 0.723 Valid Valid Valid Valid Valid Valid SMS Banking SB1 SB2 SB3 SB4
>0.7 >0.7
>0.7 >0.7 0.903 0.924 0.922 0.912 Valid Valid Valid Valid Phone Banking PB1 PB2 PB3 PB4
>0.7 >0.7 >0.7 >0.7 0.969 0.940 0.955 0.947 Valid Valid Valid Valid Return on Asset ROA1 ROA2 ROA3 ROA4 >0.7 >0.7 >0.7 >0.7 0.881 0.936 0.939 0.940 Valid Valid Valid Valid
Tabel 4.2.4 Hasil Outer Loading yang Sudah Modifikasi (Sumber: PLS 3)

## Uji Internal Consistency Reliabelity
Uji konsistensi reliabilitas adalah uji yang menggunakan uji internal Consistency Reliability,
dengan kriteria nilai Composite Reliability harus >0.60 sehingga akan dapat dikatakan reliabel.
Tabel 4.2.5 Uji Internal Consistency Reliability (Sumber: PLS 3) Variabel Kriteria Composite Reliability Evaluasi Mobile Banking >0,60 0.906 Reliabel Internet Banking 0.953 Reliabel SMS Banking 0.954 Reliabel Phone Banking 0.975 Reliabel Return on Asset 0.959 Reliabel
Tabel  4.2.5  menunjukkan  bahwa  nilai composite reliability masing-masing variabel yang ada  didalam  penelitian  ini  >0,60,  sehingga disimpulkan  bahwa  kriteria  dalam  uji  internal consistency  reliability telah  terpenuhi  dan  bisa dapat dinyatakan reliabel.

## Inner Model
Model struktural atau inner model menunjukkan hubungan atau kekuatan estimasi antar variabel laten atau konstruk berdasarkan pada substantive theory.
Koefisien Determinasi ( 𝑹 𝟐 ) Uji koefisien determinasi ( 𝑹 𝟐 ) digunakan untuk  menilai  seberapa  besar  konstruk eksogen dapat menjelaskan konstruk endogen dengan  nilai ( 𝑹 𝟐 )  diharapkan  antara  0  –  1. Kriteria yang digunakan adalah 0.1-0.3 (model lemah),  0.3-0.6  (model  moderat)  dan  lebih besar dari 0.6-0 (model kuat).
Tabel  4.3.1  koefisien  Determinasi  (Sumber:
PLS 3) Variabel Nilai R-Square Persent (%) Return on Asset (Y) 0.528 52.8% Berdasarkan tabel 4.2.2.1 diatas
menunjukan  bahwa  variabel  Return  on  Asset mempunyai  nilai R-Square sebesar  0.528 maka model penelitian ini dinyatakan moderat,  yang  memiliki  arti  bahwa  variabel mobile banking, internet banking, sms banking dan phone  banking mampu  menjelaskan variabel Return  on  Asset sebesar  52.8%  dan sisanya  sebesar  47.2%  dipengaruhi  oleh
variabel lain yg tidak diteliti dalam penelitian ini.

## Path Coefficients
Koefisien  Path  juga  digunakan  untuk mengukur  signifikansi  antar  variabel,  namun kriteria  yang  digunakan  dalam  uji Path Coefficients yaitu  berkisar  antara  -1  sampai +1,  semakin  mendekati  +1  maka  hubungan antar konstruk semakin kuat. Tabel 4.3.2 Nilai Path Coefficient (Sumber: PLS 3) Variabel Return on Asset Mobile Banking 0.319 Internet Banking 0.307 SMS Banking 0.292 Phone Banking 0.290 Return on Asset
Tabel 4.3.2 menunjukan bahwa beberapa variabel memiliki signifikansi yang moderat karena nilai Path Coefficients dari semua variabel >0 dan mendekati +1.

## Uji Hipotesis
Tabel 4.3.3 Hasil Hipotesis (Sumber: Smart PLS 3)
Variabel Eksogen T Statistics P Values Mobile Banking            Return on Asset 19.305 0,035 Internet Banking           Return on Asset 17,278 0,048 SMS Banking               Return on Asset 26,403 0,000 Phone Banking             Return on Asset 22,250 0,013
Pada tabel 4.2.2.3 dapat dilihat bahwa variabel eksogen yaitu : Mobile Banking, Internet Banking,  SMS  Banking  dan  Phone Banking  berpengaruh  signifikan  terhadap variabel  endogen  yaitu  Return  on  Asset.  Hal
ini  dikarenakan  nilai  dari  T-Statistic  >  1,96 dan nilai P-Value < 0,05.

## 5. KESIMPULAN
Maka dapat diuraikan bahwa :
a. H1  diterima,  dimana terdapat  pengaruh yang  signifikan  dari  return  on  asset terhadap perusahaan perbankan BUMN di indonesia.
b. H2  diterima,  dimana terdapat  pengaruh yang  signifikan  dari  return  on  asset terhadap perusahaan perbankan BUMN di indonesia.
c. H3  diterima,  dimana terdapat  pengaruh yang  signifikan  dari  return  on  asset terhadap perusahaan perbankan BUMN di indonesia.
d. H3  diterima,  dimana terdapat  pengaruh yang  signifikan  dari  return  on  asset terhadap perusahaan perbankan BUMN di indonesia.

## 6. DAFTAR PUSTAKA
Ananda  Sabil  Husein,  Penelitian  Bisnis  dan Manajemen  Menggunakan  Partial  Least Squares  (PLS)  dengan  smartPLS  3.0,
(Universitas Brawijaya: Modul Ajar, 2015) APJII.  2016.  Infografis:  Penetrasi  dan  Perilaku Pengguna  Internet  Indonesia  Survei  2016. Jakarta:  Asosiasi  Penyelenggara  Jasa Internet Indonesia.
Imam  Ghozali,  Structural  Equation  Modeling Metode  Alternatif  dengan  Partial  Least
Square (PLS), (Semarang: Undip, 2008).
Imam  Ghozali,  Structural  Equation  Modeling Metode  Alternatif  dengan  Partial  Least Square (PLS).
Lanto Miriatin Amali dan Selvi (2021); Pengaruh E- Banking  Terhadap  Kinerja  Keuangan Perbankan  Yang  Terdaftar  Di  Bursa  Efek Indonesia. Jurnal Manajemen dan Organisasi  Review ( MANOR ),  Vol.  3, Nomor 1, Mei 2021. Margaretha, F.  (2015).  Dampak  Electronic Banking. Jurnal Keuangan Dan Perbankan, 19(3), 514–524.
Moeljadi. 2006. Manajemen keuangan, Pendekatan kuantitatif  dan  kualitatif .  Jilid  1.  Malang:
Bayumedia Publishing.
Moridu,  I.  (2020).  Pengaruh  Digital  Banking
Terhadap  Nilai  Perusahaan  Perbankan  ( Studi  Pada  PT  .  Bank  Negara  Indonesia  ( Persero  )  Tbk  ). Jurnal  Riset  Akuntansi,
3 (2), 67–73.
Peraturan  Otoritas  Jasa  Keuangan  (POJK)  No. 13/POJK.02/2018), Inovasi Keuangan

## Digital di Sektor Jasa Keuangan.
Sugiyono.  2013.  Metode  Penelitian  Bisnis.
Bandung: Penerbit Alfabeta www.bi.go.id (Sumber data bank) www.idx.co.id (Sumber  publikasi  laporan  tahunan bank)