Haliza Zulva Sitepu (2022), Pengaruh Pertumbuhan Pembiayaan Umkm Terhadap Laba Operasional Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah Di Indonesia, Vol. 7, No. 12, Januari 2022,
Http://Dx.Doi.Org/10.36418/Syntax-Literate.V6i6
E-ISSN: 2548-1398 Published by: Ridwan Institute
Syntax Literate: Jurnal  Ilmiah Indonesia p–ISSN: 2541-0849 e- ISSN: 2548-1398
Vol. 7, No. 12, Desember 2022

## PENGARUH  PERTUMBUHAN  PEMBIAYAAN  UMKM  TERHADAP  LABA OPERASIONAL  BANK  UMUM  SYARIAH  DAN  UNIT  USAHA  SYARIAH  DI INDONESIA

## Haliza Zulva Sitepu, Tuti Anggraini
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, Universitas Islam Negeri Sumatera Utara,
Indonesia Email: halizazulvasitepu4037@gmail.com

## Abstrak
Tujuan  dari  penelitian  ini  untuk  mengetahui  adakah  pengaruh  pertumbuhan pembiayaan  UMKM  terhadap  laba  operasional  Bank  Uumum  Syariah  dan  Unit Usaha Syariah.Penelitian ini menggunakan jenis  penelitian kuantitatif dengan data didapat  dari  laporan  keuangan  OJK.  Teknik  analisis  data  yang  di  gunakan  adalah analisis  deskripstif,Uji  asumsi  klasik  yang  terdiri  dari  Uji  normalitas,Uji multikolinieritas,Uji  heterokedastisitas,  Uji  autokolerasi,  Uji  regresi  linier berganda,Uji hipotesis yang terdiri dari Uji parsial (Uji T) dan Uji simultan (Uji F). Hasil  dari  penelitian  ini  ialah  terdapat  adanya  pengaruh  pertumbuhan  pembiayaan modal  kerja  UMKM  terhadap  laba  operasional  BUS  dan  UUS.Adanya  pengaruh pembiayaan  investasi  UMKM  terhadap  laba  operasional  BUS  dan  UUS  serta adanya pengaruh secara simultan pembiayaan modal kerja UMKM dan pembiayaan investasi UMKM terhdap laba operasional BUS dan UUS.
Kata kunci : Pembiayaan UMKM, Laba Operasional,BUS,UUS.

## Abstract
The  purpose  of  this  study  is  to  determine  whether  there  is  an  influence  of  MSME financing  growth  on  the  operating  profit  of  Uumum  Syariah  Bank  and  Sharia Business  Units.This  research  uses  a  quantitative  type  of  research  with  data obtained  from  OJK  financial  statements.  The  data  analysis  techniques  used  are descriptive  analysis,  classical  assumption  test  consisting  of  normality  test, multicollinearity  test,  heterochedasticity  test,  autocolonization  test, multiple  linear regression  test,  hypothesis  test  consisting  of  partial  test  (T  test)  and  simultaneous test  (F  test).  The  result  of  this  study  is  that  there  is  an  influence  of  the  growth  of MSME working capital financing on the operating profit of BUS and UUS. There is an  influence  of  MSME  investment  financing  on  the  operating  profit  of  BUS  and UUS as well as the simultaneous influence of MSME working capital financing and MSME investment financing on the operating profit of BUS and UUS.
Keywords: MSME Financing, Operating Profit, BUS, UUS.

## Pendahuluan
Sektor  usaha  di  Indonesia  saat  ini  didominasi  oleh  Usaha  Mikro  Kecil Menengah  (UMKM)  (Singgih,  2007).  UMKM  sendiri  merupakan  bentuk  usaha  yang mampu  menggerakkan  perekonomian  secara  makro  dengan  berputar  pada  perubahan tingkat  pendapatan  dan  kesejahteraan  masyarakat  (Tayibnapis,  2021).  Peran  UMKM menjadi  bagian  penting  bagi  ekonomi  Indonesia,  itu  dikarenakan  jumlahnya  setara dengan  99,99%  dari  total  usaha  di  Indonesia.  Bulan  Maret  2021,  jumlah  UMKM mencapai 64,2 juta.Pada tahun 2020 terdapat sekitar 46,6 juta dari total 64 juta UMKM dan  Pada  tahun  2019  jumlah  UMKM  mencapai  65,47  juta  unit.  Jumlah  tersebut  naik 1,98% jika dibandingkan pada tahun sebelumnya  yang sebesar 64,19 juta unit. Jumlah tersebut  mencapai  99,99%  dari  total  usaha  yang  ada  di  Indonesia  (Istianah  &  Dewi, 2022).  Sementara,  usaha  berskala  besar  hanya  sebanyak  5.637  unit  atau  setara  0,01%. Secara rinci, sebanyak 64,6 juta unit merupakan usaha mikro. Jumlahnya setara dengan 98,67%  dari  total  UMKM  di  seluruh  Indonesia.  Sebanyak  798.679  unit  merupakan usaha kecil. Proporsinya sebesar 1,22% dari total UMKM di dalam negeri. Sementara, usaha  menengah  hanya  sebanyak  65.465  unit.  Jumlah  itu  memberi  andil  sebesar  0,1% dari total UMKM di Indonesia (Pane, 2022). UMKM menampung 89,17% tenaga kerja domestic  serta  memberikan  kontribusi  sebesar  36,82%  terhadap  PDB  Indonesia  (Al- Zauqi & Setiawan, 2020). Untuk semakin meningkatkan perkembangan UMKM, maka dibutuhkan  perhatian  yang  lebih  dalam    mengatasi  masalah  –  masalah  yang  dirasakan para  pelaku  UMKM  khususnya  dalam  hal  permodalan.  Guna  membantu  meringankan masalah  terbatasnya  modal  yang  dimiliki  para  pelaku  UMKM,  dibutuhkan  peran perbankan syariah untuk menyalurkan dananya dalam bentuk pembiayaan.
Bank  syariah  sendiri  merupakan  bank  yang  menjalankan  kegiatan  usahanya berdasarkan prinsip syariah (Supriyadi, 2018). Di Indonesia sendiri, regulasi mengenai Bank  Syariah  terdapat  dalam  UU  No.  21  Tahun  2008  tentang  perbankan  syariah, pengembangan  perbankan  syariah  diarahkan  untuk  memberikan  kemaslahatan  terbesar bagi masyarakat dan berkontribusi secara optimal bagi perekonomian nasional (Sofyan, 2016) and (Abdul,  Mandiri,  Astuti, & Arkoyah, 2022). Menurut jenisnya  bank syariah terdiri  atas  Unit  Usaha  Syariah,  Bank    Umum  Syariah  dan  Bank  Pembiayaan  Rakyat Syariah.  Adapun  kegiatan  Bank  Umum  Syariah  selain  menghimpun  dana  dari masyarakat juga melakukan kegiatan penyaluran dana kepada masyarakat dalam bentuk pembiayaan  (Somantri  &  Sukmana,  2019).  Untuk  sektor  UMKM  pembiayaan  yang diberikan  Bank  Umum  Syariah  ada  2  pembiayaan.Yang  pertama  ialah  pembiayaan modal kerja. Adapun yang dimaksud pembiayaan modal kerja ialah pembiayaan jangka pendek  yang  diberikan  kepada  perusahaan    guna  membiayai  kebutuhan  modal  kerja usahanya berdasarkan prinsip – prinsip syariah. Yang kedua ialah pembiayaan investasi (LEVIANA,  2016).  Adapun  yang  dimaksud  pembiayaan  investasi  ialah  jangka menengah atau panjang guna pembelian barang – barang modal yang diperlukan (Afkar, 2014).  Tujuan  penyaluran  pembiayaan  yang  dilakukan  Bank  Umum  Syariah  dan  Unit Usaha  Syariah  pada  UMKM  bukan  hanya  sekedar  kegiatan  saja,  adapun  tujuan utamanya guna meningkatkan profitabilitas bank (Pandari, 2022).
Dibawah  ini  merupakan  data  pembiayaan  modal  kerja  UMKM,  pembiayaan  investasi UMKM  serta  laba  operasional  Bank  Umum  Syariah  dan  Unit  Usaha  Syariah  di Indonesia dari tahun 2017 – 2021 (Alghifary, Kadji, & Kornitasari, 2021).

## Tabel 1
Pembiayaan Modal Kerja UMKM, Pembiayaan Investasi UMKM dan Laba Bersih di Indonesia 2017 – 2021 (Miliar Rupiah) Tahun Pembiayaan Modal Kerja UMKM Pembiayaan Investasi UMKM Laba Operasiona l 2017 37.868 21.111 4.355 2018 37.583 24.646 6.915 2019 41.626 24.710 8.990 2020 42.879 26..656 3.082 2021 45.851 30.158 4.249
Sumber: Laporan keuangan yang diakses melalui website www.Ojk.go.id
Dari  tabel  1  terlihat  bahwa  pada  tahun  2017  –  2018  pembiayaan  modal  kerja UMKM  mengalami  penurunan  sebesar  2,85%  namun  sebaliknya  laba  operasional mengalami  peningkatan  sebesar  25,6%.  Pada  tahun  2018  –  2019  pembiayaan  modal kerja  UMKM  mengalami  peningkatan  sebesar  40,43%  dan  juga  laba  operasional mengalami  peningkatan  sebesar  20,7%.  Pada  tahun  2019  –  2020  pembiayaan  modal kerja  UMKM  mengalami  peningkatan  sebesar  12,53%  sebaliknya  laba  operasional malah  mengalami  penurunan  sebesar  59,8%.  Pada  tahun  2020  –  2021  pembiayaan modal  kerja  UMKM  mengalami  peningkatan  29,72%  dan  laba  operasional  kembali mengalami peningkatan sebesar 11,67% (Keuangan, 2019).
Pada  tahun  2017  –  2018  pada  pembiayaan  investasi  UMKM  mengalami peningkatan  sebesar  25,6%  dan  laba  operasional  mengalami  peningkatan  sebesar 35,35%. Pada tahun 2018 – 2019 pembiayaan investasi UMKM mengalami peningkatan sebesar 20,7% dan juga  laba operasional  mengalami  peningkatan sebesar 64,0%. Pada tahun  2019  –  2020  pembiayaan  investasi  UMKM  mengalami  peningkatan  sebesar 59,8% sebaliknya laba operasional malah mengalami penurunan sebesar 19,46%. Pada tahun  2020  –  2021  pembiayaan  investasi  UMKM  mengalami  peningkatan  sebesar 11,67% dan laba operasional ikut juga mengalami peningkatan sebesar 35,2% (Mardani, 2018) dan (Harahap, 2019).
Dari  uraian  diatas,  terlihat  pembiayaan  modal  kerja  UMKM  dan  laba operasional mengalami kenaikan dan penurunan yang tidak signifikan setiap tahunnya. Pada  pembiayaan  investasi  UMKM  setiap  tahunnya  mengalami  kenaikan  yang  tidak signifikan  berbeda  dengan  tingkat  kenaikan  dan  penurunan  laba  opersional.Maka  dari itu  peneliti  tertarik  untuk  melakukan  penelitian  dengan  judul  “Pengaruh  Pertumbuhan Pembiayaan UMKM Terhadap Laba Operasional Bank Umum Syariah Di Indonesia”.
Berdasarkan  latar  belakang  penelitian  diatas,  maka  rumusan  masalah  dalam penelitian ini sebagai berikut:
1. Apakah Pembiayaan Modal Kerja UMKM berpengaruh terhadap Laba Operasional Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah di Indonesia?
2. Apakah  Pembiayaan  Investasi  UMKM  berpengaruh  terhadap  terhadap  Laba Operasional Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah di Indonesia?
3. Apakah  Pembiayaan  Modal  Kerja  UMKM  dan  Pembiayaan  Investasi  UMKM secara  bersamaan  berpengaruh  terhadap    Laba  Operasional  Bank  Umum  Syariah dan Unit Usaha Syariah di Indonesia?
Berdasarkan  pada  rumusan  masalah  di  atas  maka  tujuan  dari  penelitian  ini adalah sebagai berikut:
1. Untuk  mengetahui  apakah  pertumbuhan  Pembiayaan  Modal  Kerja  UMKM berpengaruh terhadap Laba Operasional Bank Umum Syariah.
2. Untuk  mengetahui  apakah  pertumbuhan  Pembiayaan  Investasi  UMKM berpengaruh terhadap terhadap Laba Operaional Bank Umum Syariah di Indonesia.
3. Untuk  mengetahui  apakah  pertumbuhan  Pembiayaan  Modal  Kerja  UMKM  dan Pembiayaan  Investasi  UMKM  secara  bersamaan  berpengaruh  terhadap LabaOperasional Bank Umum Syariah di Indonesia.

## Metode Penelitian
Metode  penelitian  pada  penelitian  ini  ialah  kuantitatif.  Metode  penelitian kuantitatif ialah sebagai metode penelitian yang berlandaskan pada filsafat positivisme, digunakan  untuk  meneliti  pada  populasi  atau  sampel  tertentu  (Sugiyono,  2011). Digunakannya  jenis  penelitian  kuantitatif  pada  penelitian  ini  karena  penelitian  ini merupakan penelitian  yang datanya berupa angka guna sebagai  alat untuk menemukan sebuah keterangan.
Populasi  dalam  penelitian  ini  ialah  laporan  keuangan  bulanan  Bank  Umum Syariah  di  Indonesia  yang  diperoleh  dari  data  statistik  Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK) tentang pembiayaan modal kerja UMKM, pembiayaan investasi UMKM dan laba bersih dari Januari 2017 – Desember 2021 yaitu sebanyak 60 populasi.
Sampel dalam penelitian ini ialah seluruh populasi mengenai pembiayaan modal kerja UMKM, pembiayaan investasi UMKM dan laba bersih Bank Umum Syariah dari Januari 2017 – Desember 2021 pada data statistik Otoritas Jasa Keuangan (OJK).

## Hasil dan Pembahasan

## Tabel 2
Pembiayaan Modal Kerja UMKM Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah 2017 – 2021 (Miliar Rupiah) Bulan Tahun 2017 2018 2019 2020 2021 Januari 34.731 36.497 38.084 40.375 43.770
Februari 34.638 36.322 37.869 46.144 43.193 Maret 35.408 37.440 37.872 46.216 43.144 April 35.895 38.093 38.368 47.057 43.625 Mei 36.548 38.333 39.237 47.811 44.536 Juni 37.485 37.441 39.389 43.170 44.267 Juli 35.128 37.345 39.247 43.085 43.060 Agustus 36.765 37.773 39.212 42.451 43.830 September 37.235 38.132 36.864 42.984 44.428 Okober 37.138 37.895 39.830 42.752 45.900 November 36.360 37.304 40.071 42.788 44.877 Desember 37.868 37.583 41.626 42.879 45.851 Sumber: Laporan keuangan yang diakses melalui website www.Ojk.go.id Tabel 3 Pembiayaan Investasi UMKM 2017 – 2021 (Miliar Rupiah) Bulan Tahun 2017 2018 2019 2020 2021 Januari 18.766 21.277 22.664 24.455 27.255 Februari 18.778 21.211 22.554 28.794 27.322 Maret 19.147 21.425 23.252 28.973 27.842 April 19.602 22.466 23.241 29.427 27.698 Mei 19.094 22.657 23.281 30.170 26.524 Juni 19.834 22.464 23.190 25.387 27.992 Juli 20.273 22.533 23.058 25.393 27.171 Agustus 20.284 20.762 23.049 25.754 28.561 September 20.357 21.186 23.259 25.992 28.872 Okober 20.511 21.070 23.640 26.128 29.169 November 20.631 24.055 23.772 26.349 29.374 Desember 21.111 24.646 24.210 26.656 30.158 Sumber: Laporan keuangan yang diakses melalui website www.Ojk.go.id Tabel 4 Laba Bersih 2017 – 2021 (Miliar Rupiah) Bulan Tahun 2017 2018 2019 2020 2021 Januari 418 394 734 905 958 Februari 841 814 1.159 1.753 1.861 Maret 1.354 1.694 1.904 2.576 3.003 April 1.786 2.291 2.576 3.034 4.016 Mei 2.287 2.936 3.272 3.462 4.799 Juni 2.696 3.634 4.077 4.073 5.889 Juli 3.048 4.256 4.835 4.803 6.879
Agustus 3.418 4.832 5.559 5.548 7.772 September 3.905 5.575 6.260 6.187 8.523 Okober 3.756 5.652 7.091 6.798 8.783 November 4.275 6.243 8.013 7.346 9.823 Desember 4.349 6.915 8.990 8.219 10.357 Sumber: Laporan keuangan yang diakses melalui website www.Ojk.go.id
Hasil Analisis Deskriptif
Tabel 5

## Hasil Uji Analisis Deskriptif Descriptive Statistics
N Minimum  Maximum Mean Std. Deviation Modal Kerja UMKM 60 34638.00  47811.00  40186.9833 3577.19217 Investasi UMKM 60 2111.00  30170.00  23762.1000 4337.06617 Laba Operasional 60 394.00  10357.00 4320.1000 2581.17774 Valid N (listwise) 60
Sumber: hasil olah data ojk dengan spss versi 22
Berdasarkan  hasil  uji  analisis  deskriptif  diatas  dapat  dilihat  bahwa  variabel peembiayaan  modal  kerja  umkm  mempunyai  nilai  minimum  seebesar  34638.00  dan nilai  maximum  sebesar  47811.00 dengan nilai  rata-rata 40186.9833serta  Std.Deviation sebesar357719217.Variabel  pembiayaan  investasi  umkm  mempunyai  nilai  minimum 21111.00  dan  nilai  maximum  30170.00  dengan  nilai  rata  –  rata  23762.1000  serta Std.Deviation  sebesar  4337.06617.Dan  variabel  laba  operasional  mempunyai  nilai minimum 394.00 dan nilai maximum 10357.00 dengan nilai rata – rata 4320.1000 serta Std.Deviation sebesar 2581.17774.
Hasil Uji Asumsi Klasik 1. Uji normalitas

## Tabel 6
Hasil Uji Normalitas One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual N 60 Normal Parameters a,b Mean .0000000 Std. Deviation 2324.50054289 Most Extreme Differences Absolute .073 Positive .073 Negative -.059 Test Statistic .073
Asymp. Sig. (2-tailed) .200 c,d
a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
c. Lilliefors Significance Correction.
d. This is a lower bound of the true significance.
Sumber: hasil olah data ojk dengan spss versi 22
Berdasarkan tabel hasil uji normalitas diatas dapat dilihat bahwa antara variabel independen  dan  variabel  dependen  dalam  penelitian  ini  dinyatakan  memiliki  distribusi normal.Dinyatakan berdistribusi normal karena nilai signifikasinya lebih besar dari 0,05 yaitu 0,200> 0,05.

## Gambar 1. Hasil Uji Normalitas
Sumber: hasil olah data OJK dengan spss versi 22
Gambar  1  merupakan  hasil  uji  normalitas  dengan  metode probability  plot .Dari gambar  hasil  uji  normalitas  diatas  dapat  dilihat  bahwa  titik  menyebar  di  sekitar  garis diagonal  dan  mengikuti  arah  garis  diagonal.Dari  ciri  –  ciri  tersebut  maka  dapat dinyatakan bahwa model regresi tersebut berdistribusi normal.
2. Uji multikolinieritas
Tabel 7. Hasil Uji Multikolinearitas
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance  VIF 1 (Constant) -7720.680  3812.186 - 2.025 .048 Modal kerja UMKM .278 .136 .385 2.040 .046 .399  2.505
Investasi UMKM .037 .112 .062  .327 .745 .399  2.505

## a. Dependent Variable: LABA OPERASIONAL
Sumber: hasil olah data OJK dengan spss versi 22
Berdasarkan  hasil  uji  multikolinieritas  pada  tabel  7  dapat  dilihat  bahwa  semua tidak  memiliki  masalah  multikolinearitas  karena  nilai tolerance dari  masing  –  masing lebih  besar  dari  0,10  dan  nilai  VIF  dari  masing  –  masing  lebih  kecil  dari  10,  sebagai berikut :
a. Variabel pembiayaan modal kerja umkm dengan nilai tolerance 0,399> 0,10 dan dengan nilai VIF 2,505< 10.
b. Variabel  pembiayaan  investasi  umkm  dengan  nilai tolerance 0,399>  0,10  dan dengan nilai VIF 2,505< 10.

## 3. Uji heterokedastisitas
Tabel 8 Hasil Uji Heterokedasitas Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) - 7720.680 3812.18 6 -2.025 .048 Modal Kerja UMKM .278 .136 .385 2.040 .046 Investasi UMKM .037 .112 .062 .327 .745 a. Dependent Variable: LABA OPERASIONAL
Sumber : Hasil data kuisioner yang diolah dengan SPSS versi 22
Berdasarkan  hasil  uji  heterokedasitas  pada  tabel  8  dapat  dilihat  bahwa  semua tidak  terjadi  heteroskedastisitas  karena  setiap  memiliki  nilai  signifikan  lebih  dari  0,05 sebagai berikut ;
a. Variabel  pembiayaan  modal  kerja  umkm  memiliki  nilai  signifikan  0,046  > 0,05.
b. Variabel pembiayaan investasi umkm memiliki nilai signifikan 0,745 > 0,05.
4. Uji autokolerasi
Tabel 9 Hasil Uji Autokolerasi Model Summary b Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin- Watson 1 .435 a .189 .161 2364.92967 .640
a. Predictors: (Constant), Investasi Imkm, Modal Kerja UMKM b. Dependent Variable: Laba Operasional
Sumber : hasil olah data OJK dengan spss versi 22 Berdasarkan tabel 9 dapat diketahui bahwa nilai Durbin Watson adalah 0,640.Nilai DU tersebut lebih besar dari -2 dan lebih kecil dari +2 (-2 < 0,640< +2), sehingga dapat disimpulkan bahwa tidak terjadi autokorelasi.
5. Hasil Uji Regresi Linier Berganda

## Tabel 10
Hasil Regresi Linier Berganda Hasil Regresi Linier Berganda Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) - 7720.68 0 3812.18 6 -2.025 .048 MODAL KERJA UMKM .278 .136 .385 2.040 .046 INVESTASI UMKM .037 .112 .062 .327 .745

## a. Dependent Variable: LABA OPERASIONAL
Sumber : Hasil data kuisioner yang diolah dengan SPSS versi 22
Berdasarkan  hasil  uji  regresi  linear  berganda  tabel  10,  maka  didapatkan persamaan regresi sebagai berikut :
Y = a + 𝑏 1 𝑋 1 + 𝑏 2 𝑋 2 + e Y = -2,025 + 2,040 X1 + 0,327 X2 + e Adapun arti dari persamaan diatas, yaitu sebagai berikut ;
a. Nilai konstanta sebesar -2,025 yang artinya jika pembiayaan modal kerja umkm dan pembiayaan  investasi  umkm  nilainya  0,  maka  laba  operasional  nilainya  sebesar  - 2,025 (dalam satuan logaritma satuan).
b. Koefisien  regresi  variabel  pembiayaan  modal  kerja  umkm  sebesar  2,040    yang artinya jika pembiayaan modal kerja umkm mengalami kenaikan satu satuan, maka laba operasional akan mengalami peningkatan sebesar 2,040 satuan dengan asumsi variabel independen lainnya bernilai tetap.
c. Koefisien regresi  variabel  pembiayaan investasi  umkm sebesar 0,327  yang artinya jika pembiayaan investasi mengalami kenaikan satu satuan, maka laba operasional akan  mengalami  peningkatan  sebesar  0,327  satuan  dengan  asumsi  variabel independen lainnya bernilai tetap.

## Hasil Uji Hipotesis
1. Uji parsial (Uji T)
Tabel 11 Hasil Regresi Linier Berganda Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) - 7720.68 0 3812.18 6 -2.025 .048 Modal Kerja UMKM .278 .136 .385 2.040 .046 Investasi UMKM .037 .112 .062 .327 .745 a. Dependent Variable: LABA OPERASIONAL
Sumber : Hasil data kuisioner yang diolah dengan SPSS versi 22
Berdasarkan hasil uji parsial (uji T) tabel 11, maka dapat disimpulkan, sebagai berikut :
1. H1  :  Ada  pengaruh  pembiayaan  modal  kerja  umkm  terhadap  laba  operasional bank umum syariah dan unit usaha syariah.
Dari  tabel  hasil  uji  diatas  sig  modal  kerja  umkm  0,046<  0,05  dan 2,040> 2,002.  Maka dapat dinyatakan H1 diterima dan Ho ditolak,
yang  berarti  variabel  pembiayaan  modal  kerja  umkm  (X1)  secara  parsial berpengaruh  signifikan  terhadaplaba  operasional  bank  umum  syariah  dan  unit usaha syariah.
2. H2 : Ada pengaruh pembiayaan investaasi umkm terhadap laba operasional bank umum syariah dan unit usaha syariah.
Dari tabel hasil uji diatas sig modal kerja umkm 0,745> 0,05 dan
0,327 < 2,002.  Maka dapat dinyatakan H2 ditolak dan Ho diterima,  yang
berarti  variabel  pembiayaan  investasi  umkm  (X2)  secara  parsial  tidak berpengaruh  signifikan  terhadap  laba  operasional  bank  umum  syariah  dan  unit usaha syariah.

## 2. Uji Simultan (Uji F)
Tabel 12 Hasil Uji Simultan (Uji F) ANOVA a Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression  74291369.739 2  37145684.870 6.642 .003 b Residual 318794863.66 1 57  5592892.345 Total 393086233.40 0 59
a. Dependent Variable: LABA OPERASIONAL b. Predictors: (Constant), INVESTASI UMKM, MODAL KERJA UMKM
Sumber : Hasil olah data OJK dengan SPSS versi 22
Berdasarkan hasil uji tabel 9 dapat disimpulkan ada pengaruh yang simultan atau bersamaan antara pembiayaan modal kerja umkm (X1) dan pembiayaan investasi umkm (X2  laba  operasional  bank  umum  syariah  dan  unit  usaha  syariah  (Y).  Yang  mana dibuktikan dari nilai sig f 0,003< 0,05 dan
6,642> 3,16.

## 3. Uji Koefisien Determinasi
Tabel 13 Hasil Uji Koefisien Determinasi ( ) Model Summary Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .435 a .189 .161 2364.92967 a. Predictors: (Constant), INVESTASI UMKM, MODAL

## KERJA UMKM
Sumber : Hasil olah data OJK dengan SPSS versi 22
Berdasarkan hasil uji koefisien determinasi  ( )diatas, diperoleh nilai  R square sebesar 0,189 atau 18,9%. Hal ini menunjukkan bahwa pembiayaan modal kerja umkm dan pembiayaan investasi umkm berpengaruh sebesar 18,9% terhadap laba operasional bank umum syariah dan unit usaha syariah, sedangkan sisanya 81,1% dipengaruhi oleh diluar penelitian.

## Kesimpulan
Ada  pengaruh  pertumbuhanpembiayaan  modal  kerja  umkm  terhadap  laba operasional  bank  umum  syariah  dan  unit  usaha  syariah  Indonesia.Dari  tabel  hasil  uji diatas sig modal kerja umkm 0,046 < 0,05 dan
2,040 > 2,002.  Maka dapat
dinyatakan H1 diterima dan Ho ditolak,  yang berarti  variabel  pembiayaan modal kerja umkm (X1) secara parsial berpengaruh signifikan terhadaplaba operasional bank umum syariah dan unit usaha syariah.
Ada  pengaruh  pembiayaan  investaasi  umkm  terhadap  laba  operasional  bank umum syariah dan unit usaha syariah. Dari tabel hasil uji diatas sig modal kerja umkm 0,745 > 0,05 dan
0,327 < 2,002.  Maka dapat dinyatakan H2 ditolak dan Ho
diterima,  yang  berarti  variabel  pembiayaan  investasi  umkm  (X2)  secara  parsial  tidak berpengaruh  signifikan  terhadap  laba  operasional  bank  umum  syariah  dan  unit  usaha syariah.
Ada pengaruh yang simultan atau bersamaan antara variabel pembiayaan modal kerja  umkm  (X1)  dan  pembiayaan  investasi  umkm  (X2  laba  operasional  bank  umum syariah dan unit usaha syariah (Y). Yang mana dibuktikan dari nilai sig f 0,003 < 0,05 dan 6,642 > 3,16.

## BIBLIOGRAFI
Abdul,  Abdul  Rachman,  Mandiri,  Dewi  Putri,  Astuti,  Widi,  &  Arkoyah,  Siti.  (2022).
Tantangan  Perkembangan  Perbankan  Syariah  di  Indonesia. Jurnal  Tabarru’: Islamic Banking and Finance , 5 (2), 352–365.
Afkar,  Taudlikhul.  (2014).  Pengaruh  Pembiayaan  Modal  Kerja,  Pembiayaan  Investasi, Dan  Pembiayaan  Konsumsi  Terhadap  Likuiditas  Perbankan  Syariah  Indonesia (Studi  Likuiditas  Bank  Umum  Syariah  dan  Usaha  Unit  Syariah). CENDEKIA , 6 (01).
Al-Zauqi,  Marwah  Nur,  &  Setiawan,  Iwan.  (2020).  Kinerja  Pembiayaan  UMKM Terhadap  Profitabilitas  Bank  Umum  Syariah  di  Indonesia. Journal  of  Applied Islamic Economics and Finance , 1 (1), 152–159.
Alghifary,  Muhammad  Syauqy,  Kadji,  Dzuliyati,  &  Kornitasari,  Yenny.  (2021). Pengaruh  Pembiayaan  Bank  Syariah  Terhadap  Nilai  Output  UMKM:  Analisis Data Panel. Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan , 8 (4), 518–529.
Harahap, Siska Pratiwi. (2019). Pengaruh Pembiayaan Mikro Terhadap Perkembangan Usaha  Mikro  Kecil  Dan  Menengah  (Studi  Kasus  Nasabah  Pembiayaan  Mikro Pada  PT.  BRI  Syariah  Kantor  Cabang  Medan). Universitas  Islam  Negeri Sumatera Utara.
Istianah, Istianah, & Dewi, Gemala. (2022). Analisis Maṣlahah Pada Konsep Halal Self- Declare  Sebelum  Dan  Pascaenachtment  Undang-Undang  Cipta  Kerja. Al-Adl: Jurnal Hukum , 14 (1), 85–109.
Keuangan,  Laporan  Posisi.  (2019).  Laporan  Keuangan. Tersedia:  Www.  Ojk.  Go.  Id. Diakses Pada:[11 Mei 2021] .
LEVIANA,  LENI. (2016). Pengaruh  Pembiayaan Modal  Kerja  Terhadap Pendapatan Usaha Nasabah Pada PT. Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Simpang Patal Palembang . UIN RADEN FATAH PALEMBANG.
Mardani,  Dede  Aji.  (2018).  Peran  perbankan  syariah  dalam  mengimplementasikan keuangan inklusif di indonesia. Al-Afkar, Journal For Islamic Studies , 1 (1), 105– 120.
Pandari,  M.  Abduh.  (2022). Pengaruh  Pembiayaan  Mudharabah  Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Pada Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah .
Pane, Putri Wahyuni. (2022). Pengaruh pembiayaan UMKM terhadap laba operasional bank umum syariah dan unit usaha syariah di Indonesia . IAIN Padangsidimpuan.
Singgih,  Mohamad  Nur.  (2007).  Strategi  Penguatan  Usaha  Mikro  Kecil  Menengah (UMKM)  Sebagai  Refleksi  Pembelajaran  Krisis  Ekonomi  Indonesia. Jurnal Ekonomi Modernisasi , 3 (3), 218–227.
Sofyan,  Syaakir.  (2016).  Perkembangan  Perbankan  Syariah  Di  Indonesia. Bilancia: Jurnal Studi Ilmu Syariah Dan Hukum , 10 (2), 91–112.
Somantri,  Yeni  Fitriani,  &  Sukmana,  Wawan.  (2019).  Analisis  Faktor-Faktor  yang Mempengaruhi  Financing  to  Deposit  Ratio  (FDR)  pada  Bank  Umum  Syariah  di Indonesia. Berkala Akuntansi Dan Keuangan Indonesia , 4 (2), 51–71.
Sugiyono.  (2011). Metodologi  Penelitian  Kuantitatif  Kualitatif  dan  R&D .  Bandung: Alfabeta.
Supriyadi,  Ahmad.  (2018).  Bank  Syariah  Dalam  Perspektif  Filosofis,  Yuridis  Dan Sosiologis  Bangsa  Indonesia. MALIA:  Journal  of  Islamic  Banking  and  Finance , 1 (1).
Tayibnapis, Ahmad Zafrullah. (2021). Studi Kasus Kebangkitan UMKM Di Indonesia .
Copyright holder:
Haliza Zulva Sitepu (2022)

## First publication right:
Syntax Literate: Jurnal Ilmiah Indonesia
This article is licensed under: