## PORTRAIT OF THE PERFORMANCE OF INDONESIAN SHARIA BANK (BSI) IN DEVELOPING THE HALAL INDUSTRY IN INDONESIA
Dinna Charisma
Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Langlangbuana E-mail : dinnacharisma@gmail.com

## ABSTRACT
The government has officially merged 3 sharia commercial banks owned by state-owned subsidiaries into one large entity called Bank Syariah Indonesia (BSI). The merger of Bank Syariah Mandiri, BNI Syariah, and BRI Syariah is expected to be able to form the largest national Islamic commercial bank with strong capital that can contribute to the development of the Indonesian halal industry during the COVID-19 pandemic. BSI as a sharia bank with the largest assets in Indonesia is expected to perform better so that it can become a facilitator both in the form of financing and the collection of third-party funds (DPK) in the halal industry which is one of the industries that has a market share in the country with the largest Muslim population. This research is qualitative descriptive research with a case study approach technique which is carried out in four stages, namely data collection, data presentation, data reduction, categorization, and data verification. The results of this study are expected  to  improve  banking  performance,  especially  sharia  as  part  of  the  national  economic recovery  (PEN)  in  the  halal  industry  ecosystem.  Maintaining  the  value  of  ROE,  distribution  of financing, TPF, NPF, and BOPO, as well as synergizing with various parties is one of the keys to BSI's success in developing the halal industry in Indonesia.
Keywords : islamic bank merger, banking performance, halal industry

## POTRET KINERJA BANK SYARIAH INDONESIA (BSI) DALAM MENGEMBANGKAN INDUSTRI HALAL DI INDONESIA

## ABSTRAK
Pemerintah resmi menggabungkan 3 bank umum syariah milik anak perusahaan BUMN menjadi satu entitas besar bernama Bank Syariah Indonesia (BSI). Merger Bank Syariah Mandiri, BNI Syariah, dan  BRI  Syariah  diharapkan  mampu  membentuk  bank  umum  syariah  nasional  terbesar  dengan permodalan  yang  kuat  yang  mampu  memberikan  kontribusi  bagi  perkembangan  industri  halal Indonesia di tengah pandemi COVID-19. BSI selaku bank syariah dengan aset terbesar di Indonesia, diharapkan  dapat  berkinerja  lebih  baik  sehingga  dapat  menjadi  fasilitator  baik  dalam  bentuk pembiayaan maupun penghimpunan dana pihak ketiga (DPK) dalam industri halal yang merupakan salah satu industri yang memiliki pangsa pasar di dalam negeri dengan penduduk muslim terbesar. Penelitian ini merupakan penelitian deskriptif kualitatif dengan teknik pendekatan studi kasus yang dilakukan dalam empat tahap, yaitu pengumpulan data, penyajian data, reduksi data, kategorisasi dan verifikasi data. Hasil kajian ini diharapkan dapat meningkatkan kinerja perbankan khususnya syariah sebagai  bagian  dari  upaya  pemulihan  ekonomi  nasional  (PEN)  pada  ekosistem  industri  halal. Menjaga  nilai  ROE,  penyaluran  pembiayaan,  DPK,  NPF,  dan  BOPO,  serta  bersinergi  dengan berbagai pihak menjadi salah satu kunci keberhasilan BSI dalam mengembangkan industri halal di Indonesia.
Kata kunci : merger bank syariah, kinerja perbankan, industri halal

## PENDAHULUAN
Hasil  penelitian  yang  dirilis  oleh  Pew Research Center mengemukakan bahwa di tahun 2015,  Indonesia  menduduki  peringkat  negara dengan  penduduk  muslim  terbesar  di  dunia dengan jumlah populasi sebanyak 219 juta atau 12,6  persen  dari  populasi  muslim  di  seluruh dunia  (Diamant,  2019).  Selain  itu,  pada penilaian Islamic  Financial  Services  Industry Stability  Report 2020,  Indonesia  menempati posisi  ke-9  sebagai  negara  dengan  aset perbankan  syariah  terbesar  di  dunia.  Hal  ini tentunya  merupakan  peluang  bagi  Indonesia untuk  menjadi  yang  terdepan  dan  kuat  secara fundamental dalam industri keuangan syariah.
Survei  literasi  keuangan  syariah  yang dilakukan  oleh  OJK  tahun  2019  menyatakan bahwa keberadaan industri perbankan syariah di Indonesia  sendiri  telah  mengalami  peningkatan dan pengembangan yang signiﬁkan dalam kurun tiga dekade ini (ojk.go.id, 2020). Inovasi produk, peningkatan  layanan,  serta  pengembangan jaringan  menunjukkan  tren  yang  positif  dari tahun  ke  tahun.  Bahkan,  semangat  untuk melakukan  percepatan  juga  tercermin  dari banyaknya  bank  syariah  yang  melakukan  aksi korporasi. Tidak terkecuali dengan bank syariah yang  dimiliki  anak  perusahaan  bank  BUMN, yaitu  Bank  Syariah  Mandiri,  BNI  Syariah,  dan BRI Syariah.
Menurut data yang dirilis oleh Kementrian Keuangan,  bank  yang  menerapkan  sistem syariah  masih  menunjukan  kinerja  keuangan yang baik meskipun saat ini pandemi Covid-19 sedang melanda dunia  (kemenkeu.go.id, 2021). Kontribusi  aset  perbankan  syariah  di  tengah upaya pemulihan ekonomi nasional menunjukan kenaikan  13,11  persen  per  tahun,  pembiayaan naik 8 persen dan dana pihak ketiga (DPK) naik 11 persen (ojk.go.id, 2020). Selain daripada itu, kondisi perekonomian dengan persaingan untuk mempertahankan bisnis perusahaan dan mendorong semakin aktifnya transaksi di pasar modal, memicu para pelaku usaha untuk menata kembali  asetnya  salah  satunya  melalui  merger (Rianto  et  al.,  2020).  Pada  tanggal  1  Februari 2020, pemerintah secara resmi menggabungkan tiga bank umum syariah milik negara yaitu Bank Syariah Mandiri, BNI Syariah, dan BRI Syariah menjadi Bank Syariah Indonesia (BSI), dengan
tujuan agar terus berkontribusi pada pertumbuhan  ekonomi  nasional  (bankbsi.co.id, 2021).
Merger  ketiga  bank  tersebut  sekaligus menjawab penantian panjang untuk membentuk bank  umum  syariah  nasional  yang  terbesar dengan  modal  kuat.  Merger  ini  memiliki  visi bahwa perbankan syariah nasional menjadi salah satu  dari  10  bank  syariah  terbesar  berdasarkan kapitalisasi pasar global dalam 5 tahun ke depan (Hartanto  &  Fatwa,  2020).  Pencapaian  target tersebut  menjadi  tantangan  yang  besar  karena Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK)  mencatat  total aset  perbankan  syariah,  mencakup  bank  umum syariah (BUS) dan unit usaha syariah (UUS) per Februari 2021 senilai Rp1.836 triliun, -. dimana angka tersebut meningkat dari posisi Desember 2020  yang  sebesar  Rp1.803  triliun  (ojk.go.id, 2020). Meskipun demikian, market share keuangan  syariah  berada  di  angka  yang cukup  memprihatinkan  yaitu  9,96  persen. Padahal  Indonesia  memiliki  potensi  yang  luar biasa dalam hal pengembangan industri produk halal,  baik  untuk  kebutuhan  domestik  maupun ekspor (A. Nasrullah, 2016).
Berdasarkan data State of Global Islamic Economy  Report  2020 ,  Indonesia  termasuk dalam daftar 10 besar di seluruh sektor industri halal  global.  Pangsa  pasar  Indonesia  dinilai cukup  tinggi  yaitu  11  persen  terhadap  industri halal  global.  Indonesia  merupakan  pasar  dari produk  halal  terbesar  di  dunia  untuk  sektor makanan.  Sementara  untuk  sektor  wisata, farmasi,  dan  kosmetik  juga  menjadi  salah  satu tempat destinasi konsumen produk halal terbesar di dunia (bi.go.id, 2020).
Potensi  Indonesia  dalam  industri  halal pada  saat  ini  sangat  diperhitungkan,  karena Indonesia  sebagai  negara  dengan  populasi muslim  terbesar  di  dunia. Hendaknya  peran ini tidak  hanya  dilihat  sebagai captive  market semata, namun juga harus mendorong tumbuhnya  industri  halal  di  Indonesia  yang mampu  bersaing  secara  global,  termasuk keterlibatan sektor perbankan syariah (ojk.go.id, 2020). Bank Syariah Indonesia (BSI) memainkan  peranan  penting  sebagai  salah  satu stakeholder yang  terlibat  dalam  pemulihan ekonomi  nasional  (PEN)  khususnya  dalam pengembangan  industri  halal  di  Indonesia  di
tengah situasi ekonomi yang semakin memburuk diakibatkan pandemi Covid-19 (bi.go.id, 2020).
Memiliki  aset  terbesar  dalam  perbankan syariah serta ditunjang SDM dan teknologi yang memadai,  berada  ditengah-tengah  penduduk yang  mayoritas  muslim,  merupakan  peluang sekaligus tantangan bagi Bank Syariah Indonesia  (BSI)  selaku  katalisator  dan  motor penggerak  dari  sektor  ekonomi  khususnya industri halal dan keuangan syariah. Oleh karena itu  dalam    penelitian    ini,    penulis    mencoba mengkaji  mengenai potret kinerja Bank Syariah Indonesia (BSI) dalam mengembangkan industri halal Indonesia di masa pandemi covid-19 .

## TINJAUAN PUSTAKA Merger Bank Syariah
Menurut  Tampubolon  (2013)  merger merupakan  kombinasi  dari  dua  atau  lebih korporasi  menjadi  satu  korporasi;  dimana korporasi yang mengakuisisi ( acquiring company )  yang  tetap  mempunyai  identitas. Sementara  itu,  menurut  Wiyono  &  Kusuma (2017),  merger  adalah  salah  satu  bentuk penyerapan  oleh  satu  perusahaan  terhadap perusahaan lain, contoh jika dua perusahaan A dan B melakukan merger, maka hanya akan ada satu perusahaan saja yaitu A atau B saja.
Tampubolon  (2013)  menjelaskan  salah satu alasan mengapa perusahaan memilih untuk melakukan  merger  adalah  memperoleh  sinergi dan memperbaiki kapabilitas dalam menghimpun dana, serta memperoleh return on investment (ROI)  yang  lebih  baik.  Pernyataan ini  sejalan  dengan  penelitian  yang  dilakukan oleh  (Perwito  et  al.,  2020)  yang  menyatakan bahwa  merger  dan  akuisisi  dilakukan  sebagai proses  penyelamatan  dari  kesulitan  keuangan dan  penyatuan  kekuatan  dalam  menghadapi ancaman  maupun  persaingan  hadirnya  sistem keuangan  yang  berbasi financial  technolgy . Merger perusahaan juga dapat diakibatkan oleh berbagai  faktor  diantaranya  adalah  untuk meningkatkan kemampuan perusahaan, diversifikasi dalam bidang usaha, meningkatkaan  penguasaan  terhadap  pangsa pasar, mengurangi beban pajak yang ada dalam perusahaan,  penilaian  aset  yang  lebih  rendah dari  yang  sesungguhnya,  dan  faktor  yang
terakhir yaitu untuk meningkatkan prestige dari perusahaan itu sendiri (Fiqri et al., 2021).
Menurut UU No. 21 Tahun 2008 pasal 1, Perbankan  Syariah  adalah  segala  sesuatu  yang menyangkut  tentang  Bank  Syariah  dan  Unit Usaha Syariah, mencakup kelembagaan, kegiatan  usaha,  serta  cara  dan  proses  dalam melaksanakan  kegiatan  usahanya.  Penelitian yang  dilakukan  oleh  (Atikah  et  al.,  2021) mengemukakan bahwa dampak dari penggabungan bank umum syariah memberikan dampak  positif,  sehingga  Bank  Syariah Indonesia (BSI) mampu bersaing secara global dengan  mengedepankan  layanan  yang  lebih lengkap,  jangkauan  menjadi  lebih  luas,  dan permodalan  menjadi  lebih  baik.  Merger  Bank Syariah  Indonesia  (BSI)  ditengah  pandemi Covid-19  diharapkan  menghasilkan  kinerja yang  baik  sehingga  akan  mampu  memberikan sumbangsih  pada  pemulihan  ekonomi  nasional (PEN) yang digadang-gadangkan oleh pemerintah, khususnya terkait dengan pertumbuhan ekosistem industri halal. (Yundi & Sudarsono, 2018) menyatakan bahwa penilaian kinerja  keuangan  bank  syariah  dapat  diketahui melalui  laporan  keuangan  yang  terdiri  atas laporan  posisi  keuangan,  laporan  laba  rugi, laporan arus kas, dan laporan ekuitas.  Laporan keuangan berupa neraca memberikan informasi mengenai kondisi keuangan bank kepada pihak luar, misalnya bank Indonesia, masyarakat dan investor. Sedangkan laporan laba rugi memberikan  informasi  tentang  perkembangan keuangan  bank  kepada  semua  pihak,  baik pemilik,  manajemen  bank,  masyarakat,  dan pihak lainnya. Informasi tentang keuangan bank dapat  digunakan  untuk  menilai  kinerja  bank dalam  menjalankan  prinsip  kehati-hatian  dan ketentuan yang berlaku.

## Indikator Kinerja Perbankan Syariah
Menurut OJK dalam Laporan Perkembangan  Keuangan  Syariah  Indonesia 2020, indikator kinerja perbankan syariah terdiri atas  permodalan,  kualitas  aset,  rentabilitas, efisiensi,  dan  likuiditas.  Analisis  dari  sisi permodalan, dilihat dengan  menggunakan nilai rasio  permodalan  atau Capital  Adequacy  Ratio (CAR).  CAR  menunjukan  kemampuan  bank dalam  menyediakan  dana  untuk  menanggung
risiko  dari  setiap  pembiayaan  atau  aktiva produktif  yang  berisiko.  Oleh  karenanya semakin  tinggi  CAR  maka  akan  meningkatkan kemampuan  bank  dalam  menghasilkan  laba (Yundi  &  Sudarsono,  2018).  Sementara  itu, Return on Assets (ROA) merupakan rasio yang menunjukkan  keuntungan  bersih  setelah  pajak terhadap  jumlah  aktiva  keseluruhan.  Seberapa efektif  perusahaan  mengelola  aset  yang dimilikinya  untuk  memperoleh  pendapatan, dapat  dilihat  melalui  nilai  ROA.  Artinya, semakin besar nilai ROA, maka semakin tinggi nilai  keutungan  yang  dicapai  perusahaan tersebut berdasarkan sisi dari penggunaan aktiva (Biasmara et al., 2021).
Rasio Non  Performing  Financing (NPF) digunakan  untuk  mengukur  sejauh  mana kemampuan suatu bank dalam mengelola kredit atau  pembiayaan  yang  bermasalah.  Namun semakin  tinggi  rasio  NPF  maka  semakin tinggi resiko pembiayaan yang harus ditanggung.  Akibatnya,  pihak  bank  harus  bisa menyediakan cadangan dana yang lebih  besar  untuk  menutupi  resiko  tersebut. Tentunya  hal  tersebut  berkaitan  erat  dengan efisiensi  karena  harus  menyelaraskan  biaya operasional  dengan  pendapatan  operasional yang  didapat  oleh  bank  itu  sendiri  terutama dalam  pelaksanaan  kredit  atau  pembiayaan. Adapun rasio yang menujukkan efisiensi bisnis dari suatu bank dapat dilihat melalui nilai BOPO (Beban  Operasional  terhadap  Pendapatan Operasional).  Semakin  rendah  rasio  BOPO, maka  semakin  baik  bank  dalam  menjalankan aktivitas usahanya (Biasmara et al., 2021). Hal ini  dikarenakan  bank  dapat  menggunakan sumber daya yang ada pada perusahaan dengan efisien.  Salah  satu  bisnis  yang  dijalankan  oleh perbankan  baik  Syariah  maupun  konvensional adalah melalui penghimpunan dana pihak ketiga (DPK). Dana yang berasal dari masyarakat yang merupakan  titipan  ataupun  penyertaan  yang sewaktu-waktu  akan  ditarik  kembali,  biasanya terdiri  atas  tabungan,  giro,  dan  deposito (Gampito,  2014).  DPK  juga  menggambarkan sisi likuiditas dari suatu bank. Sumber DPK itu sendiri  bisa  berasal  dari  penghimpunan  dana murah berupa tabungan dan giro, ataupun dana mahal  berupa  deposito.  Perbankan  syariah menerapkan sistem bagi hasil atau nisbah yang
menurut Islam sah untuk dilakukan. Perbankan syariah  melakukan  perhitungan  bagi  hasil dengan  cara profit  sharing ,  yaitu  membagi keuntungan  bersih  dari  usaha  atau  investasi yang  sudah  dijalankan.  Besarnya  keuntungan untuk pihak bank dan nasabah sudah diputuskan saat  akad  akan  ditandatangani.  Jadi  tidak  ada kebingungan  dan  cek  cok  lagi  saat  bisnis  atau usaha selesai dijalankan.

## Potensi Industri Halal Indonesia
Pemerintah  secara  resmi  mengakui  dan mendukung  penjaminan  halal  di  Indonesia dengan  dikeluarkannya  UU  No.  33  tahun  2014 tentang Jaminan Produk Halal (JPH). Implikasi dari keluarnya UU ini adalah negara secara resmi mengakui  dan  menjamin  syariat  Islam  yang berupa kewajiban mengkonsumsi makanan halal dan  thoyib  seperti  yang  tertuang  pada  Laporan Ekosistem Industri Halal yang dikeluarkan oleh Bank  Indonesia  tahun  2020.  Penelitian  yang dilakukan  oleh  Insani,  dkk,  di  tahun  2019 mengemukakan bahwa konsumsi menjadi salah satu  pilar  dalam  ekonomi  Islam  yang  harus sesuai  dengan  konsep  halal  dan  thayyib  yakni mengandung  3  aspek  yaitu  tidak  mengandung unsur  haram,  memberikan  benefit  dampak positif, dan tidak menyakiti akal dan raga (Insani et al., 2019).
Potensi  industri  halal  itu  sendiri  bisa dilihat dari beberapa sektor, yaitu makanan dan minuman  halal,  pariwisata  ramah  muslim (PRM),  fesyen  muslim,  logistik  halal,  farmasi dan  kosmetik  halal,  serta  layanan  perhotelan. Menurut State  of  Global  Islamic  Economy Report  2020 ,  pandemi  ini  akan  menyebabkan terjadinya penurunan dalam pengeluaran warga muslim  global  di  2020  untuk  keenam  sektor industri halal tersebut diatas sebesar 8%, dengan Tingkat  Pertumbuhan  Kumulatif  Tahunan (CAGR)  3.1%  untuk  kurun  waktu  2019-2024 (salaamgateway.com, 2020). Artinya pengeluaran  warga  muslim  global  diperkirakan akan  mencapai  2.3  triliun  dollar  di  2024. Sungguh,  hal  ini  merupakan  peluang  sekaligus tantangan dari potensi industri halal yang ada di dunia.  Sejalan  dengan  (Fathoni  &  Syahputri, 2020) menyatakan bahwa pertumbuhan industri halal  memberikan  kontribusi  yang  positif terhadap  perekonomian  Indonesia,  oleh  karena
Ad Bis preneur : Jurnal Pemikiran dan Penelitian Administrasi Bisnis dan Kewirausahaan            263 Vol.6, No.3, Desember 2021, DOI : https://doi.org/10.24198/adbispreneur.v6i3.34962, hal.259-268
itu sudah seharusnya industri halal dikembangkan di Indonesia.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  merupakan  penelitian deskriptif  kualitatif  dengan  Teknik  pendekatan studi  kasus.  Analisis  data  dalam  penelitian  ini mengacu pada model Analysis Interactive dari Miles  dan  Huberman  seperti  penelitian  yang dilakukan  oleh  Rohayati  (2021)  dan  Ilyas (2016), melalui empat tahapan, yaitu pengumpulan data, penyajian data, reduksi data, kesimpulan  dan  verifikasi  data  seperti  yang terlihat pada Gambar 1.
Penelitian ini menggunakan data sekunder yang didapatkan melalui artikel ilmiah maupun dokumen  lainnya  yang  relevan.  Data  yang didapatkan tersebut kemudian dianalisis dengan menghasilkan penjelasan deskriptif berupa kata- kata, gambar maupun simbol yang dihubungkan dengan  objek  penelitian  (Fathoni  &  Syahputri, 2020).  Reduksi  data  dalam  penelitian  ini dilakukan  dengan  menyeleksi  semua  data melalui  pemotongan  dan  penyederhanaan  data yang  ada  sesuai  dengan  topik  penelitian dilakukan kategorisasi  data yang sudah direduksi  sesuai  dengan  topik  penelitian  yaitu potret kinerja Bank Syariah Indonesia (BSI) dan kaitannya  dengan  pengembangan  industri  halal di Indonesia. Tahapan terakhir adalah verifikasi data  untuk  menarik  konklusi  yang  merupakan interpretasi  peneliti  terhadap  data.  Verifikasi dilakukan  dengan  teknik  triangulasi,  yaitu mengkomparasikan  antara  satu  sumber  data dengan  sumber  data  lainnya  (Neuman  and Djamba, 2014).
Gambar 1. Analysis Interactive Model Miles and Huberman
Sumber: (Ilyas, 2016)

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Bank  Syariah  Indonesia  (BSI)  adalah wujud komitmen pemerintah melalui penggabungan  3  bank  syariah  terbesar  milik negara  untuk  memajukan  ekonomi  syariah sekaligus  langkah  strategis  untuk  menjadikan Indonesia  sebagai  salah  satu  pusat  keuangan syariah di dunia. Hal ini terbukti Bank Syariah Indonesia  (BSI)  berhasil  mencatatkan  kinerja cukup  positif  pada  kuartal  I-2021  di  tengah pandemi Covid-19 yang masih belum berakhir.  Berdasarkan  laporan  keuangan  yang diterbitkan  oleh  Bank  Syariah  Indonesia (BSI), tercatat  pada  kuartal  I-2021  Bank  Syariah Indonesia  (BSI)  memiliki  total  aset  sebesar  Rp 234,4  triliun,  mengalami  kenaikan  sebesar 12,65% secara yoy dibanding periode sama 2020 yakni  sebesar  Rp  208,1  triliun.  BSI  juga mencatatkan nilai rasio permodalan atau Capital
Adequacy Ratio (CAR) sebesar 23,1% (bankbsi.co.id,  2021b).  Posisi  ini  bahkan meningkat  dari  bulan  sebelumnya  yang  hanya sebesar  22,96%.  Fungsi  CAR  sendiri  tak  lain untuk  mengatasi  kemungkinan  risiko  kerugian, sekaligus menjaga stabilitas perusahaan. Artinya secara  umum,  semakin  besar  nilai  CAR  yang dimiliki  perbankan,  maka  semakin  baik  pula kemampuan perbankan dalam tingkat keamanan dan  pemenuhan  kewajibannya.  Bahkan  (Yundi & Sudarsono, 2018) menyatakan bahwa semakin tinggi nilai CAR yang dimiliki oleh bank, maka semakin kuat bank tersebut dalam menanggung risiko dari aset produktif yang berisiko.
BSI  mampu  mencatatkan  pertumbuhan kinerja sepanjang triwulan I-2021 dibandingkan periode  sama  tahun  lalu.  Bank  syariah  milik pemerintah ini mampu membukukan laba bersih senilai  Rp  741,6  miliar  atau  mengalami pertumbuhan  12,85%  dari  Rp  657,2  miliar (bankbsi.co.id,  2021b).  Dengan  pertumbuhan laba yang tinggi, maka BSI dapat meningkatkan rasio profitabilitas ditandai dengan
meningkatnya ROE ( Return on Equity ). Hal ini sejalan  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh (Biasmara et al., 2021) yang menyatakan bahwa profitabilitas  berpengaruh  signifikan  terhadap ROA  ( Return  on  Assets )  dan  ROE  ( Return  on Equity ).  ROE  tumbuh  dari  11,19  persen  per Desember 2020 menjadi 14,12 persen per Maret 2021.
Salah  satu  ketentuan  utama  persyaratan dalam  pembiayaan  yang  dilakukan  oleh  BSI adalah jenis usaha maupun obyek yang didanai harus termasuk pada sektor halal. Artinya, hanya calon debitur yang telah mengantongi sertifikat halal  dalam  usahanya  yang  akan  didanai  oleh BSI.  Dari  segi  fungsi  intermediasi  ini,  BSI mampu  menyalurkan  pembiayaannya  dengan baik,  sehingga  mengalami  peningkatan  secara yoy. Pada kuartal I-2021 BSI telah menyalurkan pembiayaan  senilai  Rp  159,07  triliun  atau meningkat  14,74%  dari  total  pembiayaan  di periode  yang  sama  tahun  lalu  yang  hanya mencapai  Rp  138,64  triliun  (bankbsi.co.id, 2021b).  Pada  Gambar  2.  dapat  dilihat  bahwa komposisi pembiayaan terbesar disumbang oleh segmen  konsumer  yakni  sebesar  Rp71,6  triliun atau  sekitar  45%  dari  total  pembiayaan. Kemudian  di  posisi  kedua  disumbang  dari segmen  korporasi  senilai  Rp  37,3  triliun  atau sekitar  23,5%.  Selanjutnya  yang  ketiga  dari segmen kecil dan menengah Rp 20,8 triliun atau 13,1%. Sementara itu segmen mikro menempati posisi ke empat dengan total pembiayaan senilai Rp15  triliun  atau  9,4%.  Segmen  komersial merupakan segmen paling buncit yang menyumbang  sekitar  9,6  triliun  atau  sekitar 6,1%.

## Gambar 2. Komposisi Pembiayaan BSI
Sumber: Laporan Keuangan BSI, (2021) diolah
Peningkatan jumlah penyaluran pembiayaan  juga  diikuti  dengan  kualitas pembiayaan yang membaik, dimana kemampuan  perseroan  dalam  menjaga  rasio pembiayaan  bermasalah  atau non-performing financing (NPF)  ada  di  level  3,09%  atau  turun
dari  bulan  sebelumnya  yang  mencapai  3,35%. Mengacu  pada  Surat  Edaran  Bank  Indonesia No.17/19/DPUM yang dikeluarkan pada tanggal 8  Juli  2015,  menyebutkan  bahwa  bank  umum yang baik memiliki rasio NPF kurang dari 5%; artinya  BSI  memiliki  kemampuan  mengelola kredit bermasalah atau pembiayaan secara baik. Pada  kuartal  I-2021  ini  pula  BSI  mencapai efisiensi beban operasional pendapatan operasional (BOPO) pada posisi 78,75%. Hal ini dikarenakan  dari  segi  skala  usaha  BSI  masih lebih kecil dibandingkan perbankan konvensional. Alhasil, pendapatan yang diperoleh  belum  terlalu  besar  sementara overhead  cost yang  bersifat  tetap  seperti  biaya teknologi  dan  SDM  cukup  tinggi.  BI  sendiri telah  menetapkan benchmark BOPO  bagi  bank umum  kelompok  usaha  (BUKU)  III  maksimal 70-75%.  Oleh  karena  itu  untuk  mencapai efisiensi  yang  ideal  maka  BSI  harus  mampu menurunkan  BOPO-nya  maksimal  pada  posisi 75%.
Mayoritas nasabah bank syariah beragama Islam (99,6%), meskipun bank syariah didirikan  bukan  hanya  untuk  umat  Islam,  tapi juga  untuk  semua  masyarakat  (M.  Nasrullah  et al.,  2017).    Komposisi  dana  murah  yang  lebih besar  dari  dana  mahal  yang  mengantarkan  BSI mampu  meraih  peningkatan  dana  pihak  ketiga (DPK)  di  kuartal  I-2021.  BSI  mampu mencatatkan DPK senilai Rp 205,51 triliun atau meningkat  14,3%  dari  Rp  179,79  triliun (bankbsi.co.id, 2021b). DPK tersebut didominasi  oleh  dana  murah  tabungan  dengan jumlah Rp88,05 triliun, diikuti deposito dengan nilai  Rp85,66  triliun,  dan  giro  senilai  Rp36,16 triliun.  Hal  itu  membuat cash  coverage BSI menjadi 137,4% atau meningkat dari 89%. Dari data  diatas  dapat  dilihat  bahwa  BSI  semakin meningkatkan  sumber  dana  murah.  Hal  ini terlihat  dari  pergeseran  peningkatan  porsi  dana murah yang ditunjukkan rasio CASA (persentase  Giro  dan  Tabungan  terhadap  total DPK)  yang  telah  mencapai  48,44%  pada  akhir tahun 2020. Sebaliknya, perlambatan pertumbuhan  DPK  terjadi  pada  Giro,  yang memiliki  porsi  sebesar  14,23%  terhadap  total DPK,  mengalami  perlambatan  pertumbuhan menjadi 17,44% (yoy) dimana jauh lebih rendah dibandingkan  pertumbuhan  tahun  sebelumnya
sebesar  32,24%  (yoy)  (bankbsi.co.id,  2021b). Hal  ini  sejalan  dengan  dampak  perlambatan pertumbuhan ekonomi nasional terhadap segmen  korporasi  di  mana  komposisi  Giro sebagian  besar  merupakan  dana  yang  berasal dari  segmen  tersebut.  Bahkan  dalam  Laporan Perkembangan  Keuangan  Syariah  Indonesia 2020, OJK mencatatkan bahwa literasi keuangan syariah  di  Indonesia  hanya  sebesar  16,2%. Artinya,  masih  sangat  rendah awareness serta pemahaman  masyarakat  terhadap  ekonomi syariah.  Seiring  dengan  peningkatan  DPK, pendapatan  BSI  juga  meningkat  2,8%,  yoy, menjadi Rp5,12 triliun. Pendapatan berbasis fee dan  komisi  atau fee  based  income tumbuh sebesar  29%,  yoy,  dari  Rp136,1  miliar  pada kuartal  I-2020,  menjadi  Rp176,6  miliar. Fee based income ini  bersumber  dari  ATM  sebesar Rp87,31 miliar, atau tumbuh Rp58,9 miliar dari Rp54,9 miliar di kuartal I tahun lalu, sedangkan dari  kartu  menyumbang  Rp38,21  miliar,  atau naik 9,8% yoy.
Pandemi  Covid-19  berdampak  pada pelemahan perekonomian baik nasional maupun global.  Namun  meskipun  demikian,  pangsa industri  halal  terus  meningkat  di  tengah pelemahan  ekonomi  sebagai  dampak  Covid-19 bahkan mampu berkinerja lebih baik dibandingkan  produk  domestik  bruto  (PDB) nasional.  Menurut  Laporan  Ekonomi  Islam Global  2020,  pembelanjaan  Muslim  Global untuk  makanan  naik  3.1%  di  2019  dari  1.13 triliun  dolar  menjadi  1.17  triliun  dolar,  dan diperkirakan  sedikit  turun  di  2020,  sebelum tumbuh  lagi  pada  CAGR  3.5%  di  antara  2019 dan  2024  seperti  terlihat  pada  Gambar  3. Sementara  nilai  dari  aset  Keuangan  Islami Global naik 13.9% di 2019 dari 2.52 triliun dolar ke  2.88  triliun  dolar.  Dampak  dari  pandemi Covid-19,  nilai  aset  Keuangan  Islami  Global diperkirakan  tidak  akan  mencatat  pertumbuhan di  2020,  tetapi  diharapkan  akan  bangkit  dan tumbuh  pada  CAGR  5%  dari  2020  ke  depan untuk  mencapai  3.69  triliun  setelah  2022 (salaamgateway.com, 2020).
Pandemi  Covid-19  juga  menyebabkan macetnya  industri  wisata,  termasuk  Perjalanan Ramah  Muslim  (PRM),  hal  ini  dikarenakan adanya  pembatasan-pembatasan  perjalanan. Selama  tahun  2020,  sektor  PRM  terkontraksi
hampir  mencapai  angka  minus  70%,  namun seiring  dengan  digaungkannya New  Normal , sektor  PRM  diharapkan  akan  mencapai pertumbuhan  diatas  50%  dalam  kurun  waktu 2020-2024. Sementara itu, pembelanjaan konsumen  Muslim  Global  pada  busana  naik 4.2%  di  2019  ke  277  milyar  dolar  meskipun karena  dampak  krisis  COVID-19,  pengeluaran konsumen  Muslim  turun  2.9%  di  2020  ke  268 milyar  dolar  meskipun  pemulihan  ke  tingkat 2019  diperkirakan  akan  terjadi  di  2021.  Bulan Ramadan  yang  lebih  lesu  selama  pandemi mempengaruhi penjualan fesyen muslim, karena bulan suci biasanya merupakan masa penjualan terbesar  dalam  setahun  di  negara-negara  yang berpenduduk  mayoritas  Muslim.  Pengeluaran konsumen  Muslim  diperkirakan  akan  tumbuh pada  CAGR  3.8%  di  antara  2020-2024  untuk mencapai  311  milyar  dolar  di  tahun  2024 (salaamgateway.com,  2020).  Yang  menarik adalah sektor pelayanan kesehatan halal berjalan baik  di  produk  farmasi-nutrisi  ( nutraceuticals ) dan  vitamin,  yang  mengalami  penjualan melonjak  di  2020.  Permintaan  untuk  produk farmasi-nutrisi naik selama pandemi, begitu pula badan-badan sertifikasi halal melaporkan kenaikan  dalam  pengajuan  sertifikasi.  Namun tidak  demikian  halnya  dengan  kosmetika  halal, karena di tahun 2020, belanja konsumen Muslim untuk kosmetika halal diperkirakan turun 2.5%. Nasib serupa juga menimpa media dan rekreasi halal,  pengeluaran  konsumen  Muslim  turun 3.7% di 2020 dan diharapkan akan tumbuh 5,9% setelah 2020 (salaamgateway.com, 2020).

## Gambar 3. Pertumbuhan Pengeluaran Muslim Global
Sumber : Laporan Ekonomi Islam Global 2020, diolah.
Selain  itu,  ternyata  pandemi  Covid-19 juga  memiliki  dampak  positif  yaitu  terjadi perubahan preferensi dan akseptansi masyarakat terhadap platform digital  yang  terindikasi  dari adanya  ekspansi  aktivitas  belanja online di Indonesia.  Pesatnya  perkembangan  teknologi membuka peluang peningkatan daya saing bagi para  pelaku  pasar  termasuk  industri  halal. Transaksi  jual  beli  melalui e-commerce tidak hanya  meningkatkan  efisiensi  dari  segi  waktu dan rantai penjualan, namun juga mempersempit asymmetric  information antara  penjual  dan pembeli  sehingga  harga  yang  tersedia  di  pasar online seringkali  lebih  kompetitif  dibanding pasar offline .  Pembatasan  mobilitas  selama PSBB  maupun  PPKM  menjadikan  kebutuhan terhadap  jasa  pengiriman  barang  meningkat, terutama  dalam  skala  retail.  Selama  masa pandemi  Covid-19,  volume  transaksi  belanja produk  secara online melalui marketplace  e- commerce menunjukkan  peningkatan.  Secara umum,  terdapat  peningkatan  sebanyak  29,86% (yoy) sepanjang 2020 seiring dengan kebijakan penerapan  Pembatasan  Sosial  Berskala  Besar (PSBB)  yang  berdampak  pada  pengurangan mobilitas  masyarakat.  Perkembangan  ini  juga terjadi  pada  penjualan  produk  industri  halal  di Indonesia.  Pasar  Indonesia  memiliki  potensi permintaan  yang  tinggi  terhadap  produk  halal karena  mayoritas  penduduknya  adalah  umat muslim.
Pergeseran preferensi belanja produk halal selama masa pandemi Covid-19 terindikasi dari kenaikan volume dan nominal transaksi produk halal    melalui e-commerce  marketplace yang selama  Mei  -  Desember  2020  secara  kumulatif tumbuh  81,5%  dibanding  periode  yang  sama tahun 2019 seperti yang terlihat pada Gambar 4 dengan  nominal  mencapai  hampir  12  triliun (salaamgateway.com, 2020). Lonjakan transaksi  terjadi  pada  Mei  2020  bertepatan dengan  puasa  Ramadhan  dan  Hari  Raya  Idul Fitri  1441H  di  tengah  pembatasan  arus  mudik dan pengurangan hari libur sepanjang Hari Raya Idul  Fitri,  transaksi  produk  halal  melalui e- commerce  marketplace menjadi  solusi  bagi masyarakat yang ingin berbelanja guna memenuhi kebutuhannya.
Gambar 4. Volume Transaksi Produk Halal Melalui E-commerce
Sumber  :  Laporan  Ekonomi  Syariah  2020, diolah
Selama  kuartal  I-2021,  BSI  mencatatkan volume transaksi digital senilai Rp 40,85 triliun. Kontribusi  terbesar  transaksi  digital  itu  berasal dari    layanan  BSI  Mobile  yang  naik  82,53% secara  tahunan  (yoy).  Adapun  sepanjang Januari-Maret  2021,  volume  transaksi  di  BSI Mobile  mencapai  Rp  17,3  triliun.  Akumulasi transaksi dari platform tersebut mencapai 14,65 juta,  tumbuh  72,35%  yoy.  Secara  umum, kenaikan  volume  transaksi  melalui channel digital  banking BSI  sampai  Maret  2021  naik 43,3% yoy. Selain disumbang oleh transaksi BSI Mobile sebesar 42%, kenaikan ini juga ditopang aktivitas  nasabah  pada  kanal internet  banking sebesar  24%,  kartu  debit  maupun  kartu  kredit 17%, dan ATM 14%. Dari sisi jaringan, sampai saat  ini  BSI  semakin  kokoh  ditopang  dengan tersebarnya  ribuan branch atau  kantor  cabang serta puluhan ribu SDM yang handal. SDM yang handal  ini  merupakan  salah  satu  penyokong kesuksesan  bagi  perusahaan  seperti  penelitian yang  dilakukan  oleh  Charisma  (2020)  yang menyatakan  bahwa  meskipun  perusahaan  telah menerapkan  pengelolaan  aset  tetapnya  dengan baik,  namun  apabila  tidak  ditunjang  dengan kualitas sistem yang  memadai serta SDM yang handal  maka  dapat  menjadi  kendala  dalam pencapaian physical asset management performance yang  optimal.  BSI  memiliki  lebih dari  1300,  lebih  dari  2400  buah  ATM  yang tersebar  di  seluruh  Indonesia  dengan  total karyawan mencapai lebih dari 20.000 orang. Hal ini  pula  yang  diharapkan  akan  mampu mendorong  peningkatan  literasi  keuangan syariah  di  Indonesia.  Bahkan  (Rofaida  & Ciptagustia, 2020) dalam penelitiannya
mengemukakan bahwa literasi keuangan digital berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap kinerja bisnis.

## SIMPULAN
Bank  Syariah  Indonesia  (BSI)  mampu mencatatkan  kinerja  yang  positif  sehingga menjadi leader sekaligus  kekuatan  bagi perbankan  syariah  untuk  meningkatkan  pangsa pasarnya  guna  mendukung  industri  halal  di Indonesia. Hal ini dapat dilihat dari kinerja BSI melalui peningkatan total aset, rasio CAR, ROE, penyaluran  pembiayaan,  dan  DPK.  Laju  NPF juga mampu ditekan dengan baik, namun untuk BOPO masih harus diturunkan lagi supaya bisa mencapai efisiensi. Sinergi antara BSI, konsumen, dan para pelaku usaha industri halal melalui  peningkatan  pembiayaan  atau  skala usaha,  ruang  ekspansi,  mitra  pembayaran transaksi  digital,  maupun  produk-produk  yang inovatif  merupakan  salah  satu  kolaborasi  yang tepat  sebagai  upaya  mendukung  pemerintah dalam  memajukan  industri  halal  di  Indonesia sekaligus  merupakan  bagian  dari  rangkaian pemulihan  ekonomi  nasional  (PEN)  di  masa pandemi Covid-19 ini.

## DAFTAR PUSTAKA
Atikah,  I.,  Maimunah,  M.,  &  Zainuddin,  F. (2021).  Penguatan  Merger  Bank  Syariah BUMN  dan  Dampaknya  Dalam  Stabilitas Perekonomian  Negara. SALAM:  Jurnal Sosial Dan Budaya Syar-I , 8 (2), 515–532. https://doi.org/10.15408/sjsbs.v8i2.19896 bankbsi.co.id. (2021a). BSI, Bank Hasil Merger Untuk Perkuat Ekosistem Ekonomi Syariah . Bankbsi.Co.Id. https://www.bankbsi.co.id/news- update/berita/bsi-bank-hasil-merger- untuk-perkuat-ekosistem-ekonomi-syariah bankbsi.co.id.  (2021b). Publikasi  Triwulanan BRIS Maret 2021 . https://ir.bankbsi.co.id/misc/Laporan- Keuangan/Tahun-Laporan-2021/Q1- 2021.pdf bi.go.id.  (2020). Laporan  Ekonomi  dan Keuangan Syariah 2020 . https://www.bi.go.id/id/publikasi/laporan/ Documents/LEKSI_2020_31032021.pdf
Biasmara,  H.  A.,  Made,  P.,  &  Srijayanti,  R.
(2021).  Mengukur  Kinerja  Pra  Merger Tiga Bank Umum Syariah dan Pengaruhnya  Terhadap  Return  on  Asset. Moneter: Jurnal Akuntansi Dan Keuangan , 8 (1), 70–78.
Charisma,  D.  (2020).  Delone  and  Mclean
Models  in  the  Implementation  of  Asset Management Information System Analysis. Sosiohumaniora , 22 (3),  299. https://doi.org/10.24198/sosiohumaniora.v 22i3.28305
Diamant, J. (2019). Which countries have the 10 largest Christian and Muslim populations? https://www.pewresearch.org/fact- tank/2019/04/01/the-countries-with-the- 10-largest-christian-populations-and-the- 10-largest-muslim-populations/
Fathoni, M. A., & Syahputri, T. H. (2020). Potret Industri  Halal  Indonesia :  Peluang  dan Tantangan. Jurnal  Ilmiah Ekonomi  Islam ,
6 (03), 428–435.
Fiqri, A. A. A., Azzahra, M. M., Branitasandini, K.  D.,  &  Pimada,  L.  M.  (2021).  Peluang Dan  Tantangan  Merger  Bank  Syariah Milik  Negara  Di  Indonesia  Pada  Masa Pandemi  Covid-19. El  Dinar , 9 (1),  1–18. https://doi.org/10.18860/ed.v9i1.11315 Gampito.  (2014).  Pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga Terhadap  Penyaluran  Dana  Perbankan Syariah Di Sumatera Barat. Jurnal Ilmiah Syariah , 13 (1), 40–50.
Hartanto,  A.,  &  Fatwa,  N.  (2020).  The Geostrategy  of  Sharia  Banking. Scientific Research Journal , VIII (Xii), 60–66. https://doi.org/10.31364/SCIRJ/v8.i12.202 0.P1220829
Ilyas.  (2016).  Pendidikan  Karakter  Melalui
Homeschooling. Journal  of  Nonformal Education , 2 (1). https://doi.org/10.15294/jne.v2i1.5316
Insani, T. D., Al-Faizin, A. W., & Ryandono, M. N.  H.  (2019).  the  Impact  of  Halal  At Thayyib  and  Consumption  Ethics  Impact on Economic Growth: an Economic Tafsir Al-Baqarah:168. Journal of Islamic Monetary  Economics  and  Finance , 5 (2), 459–474. https://doi.org/10.21098/jimf.v5i2.1071 kemenkeu.go.id.  (2021). Keuangan  Syariah Indonesia  Tumbuh  Positif  di  Tengah
Pandemi .
Kemenkeu.Go.Id. https://www.kemenkeu.go.id/publikasi/ber ita/keuangan-syariah-indonesia-tumbuh- positif-di-tengah-pandemi/
Nasrullah,  A.  (2016).  Analisis  Potensi  Industri Halal Bagi Pelaku Usaha Di Indonesia. At- Tahdzib , 6 (No.1), 50–78.
Nasrullah,  M.,  Ismanto,  K.,  &  Nalim.  (2017). Potret  Hubungan  Nasabah Bank  Syariah : Studi  Demografi  Wilayah  Pekalongan.
EQUILIBRIUM: Jurnal Ekonomi Syariah , 5 , 99–112. ojk.go.id.  (2020). Laporan  Perkembangan Keuangan Syariah Indonesia 2020 .
https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/dat a-dan-statistik/laporan-perkembangan- keuangan-syariah- indonesia/Pages/Laporan-Perkembangan- Keuangan-Syariah-Indonesia-2020.aspx Perwito, Wibowo, L. A., & Hamdani, D. (2020). Penciptaan  Nilai  Perusahaan:  Spesial  Isu Merger dan Akuisisi Perusahaan Publik di Indonesia. Jurnal  Ilmiah  Akuntansi  Dan
Keuangan , 3 (1), 85–93. Rianto, M. N., Arif, A., Masruroh, A., Ihsan, D. N.,  Rahmawati,  Y.,  Islam,  U.,  Uin,  N.,  & Hidayatullah,  S.  (2020).  The  Alternative
Strategies for Accelerating Islamic Banking  Growth :  Mergers  ,  Spin-Offs  , Acquisitions  and  Conversions  .  Strategi Alternatif  Untuk  Akselerasi  Pertumbuhan Bank  Syariah : Al-Ulum , 20 (1),  24–37.
https://doi.org/https://doi.org/10.30603/au. v20i1.1171
Rofaida,  R.,  &  Ciptagustia,  A.  (2020).
Upgrading  kinerja  bisnis  melalui  digital literacy :  upaya  untuk  memperoleh keunggulan  bersaing  di  era  revolusi industri 4.0. AdBispreneur , 5 (3), 211–225. https://doi.org/https://doi.org/10.24198/ad bispreneur.v5i3.26709, hal.211-225 Rohayati,  Y.  (2021).  Public  Policy  Innovation
State-Owned Business. Indonesian
Journal  of  Social  Research  (IJSR) , 3 (2), 105–120. https://doi.org/10.30997/ijsr.v3i2.88 salaamgateway.com. (2020). State of The Global Islamic Economy Report 2020 .
https://www.salaamgateway.com/reports/s tate-of-the-global-islamic-economy-
202021-report-english-executive- summary Yundi, N. F., & Sudarsono, H. (2018). Pengaruh Kinerja  Keuangan  terhadap  Return  on Asset  (ROA)  Bank  Syariah  di  Indonesia.
Al-Amwal : Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syari’ah , 10 (1), 18. https://doi.org/10.24235/amwal.v10i1.275 9