(Manajemen, Akuntansi dan Perbankan Syari’ah) Vol. 10 No. 1, Maret 2021 e-ISSN: 25808117; p-ISSN: 25276379
===========================================================================
Systematic Literature Review

## PENGARUH LITERASI KEUANGAN TERHADAP KINERJA UMKM DI INDONESIA
Izza Milenia Ariyati 1 , Farida Agustina 2 , Gebrylia Miliani T 3
Universitas Negeri Surabaya izzaariyati@gmail.com

## Abstract
This study examines the effect of financial literacy on the performance of MSMEs in Indonesia. The  purpose  of  this  study  is  to  analyze  and  identify  the  effect  of  financial  literacy  on  the performance of MSMEs in Indonesia, where MSMEs are a supporting sector for the Indonesian economy based on all existing research and relevant to the topic discussed. The benefit of this research  is  to  provide  information  related  to  the  importance  of  financial  literacy  for  MSME actors in order to be able to make decisions related to financial problems, so that it will have an impact on strengthening the performance of MSMEs. This research uses the method of Study Literature  Review  or  systematic  literature  review.  The  Study  Literature  Review  method  is  a research and development method used to collect and evaluate research on a particular topic. The results showed that MSMEs that have good financial literacy will be able to make strategies that are solution and well directed for the future.
Keywords: MSMes, Financial Literacy, Performance of MSMEs, Indonesian Economic

## Abstrak
Penelitian  ini  mengulas  tentang  Pengaruh  Literasi  Keuangan  terhadap  Kinerja  UMKM  di Indonesia.  Adapun  tujuan  dari  peneliran  ini  adalah  untuk  menganalisis  dan  mengidentifikasi pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  kinerja  UMKM  di  Indonesia  yang  dimana  UMKM merupakan sector penunjang bagi perekonomian Indonesia berdasarkan semua penelitian yang ada  dan  relevan  dengan topik  bahasan. Manfaat  dari  penelitian  ini  adalah  untuk memberikan informasi terkait pentingnya literasi keuangan bagi para pelaku UMKM agar mampu mengambil keputusan yang berkaitan dengan masalah keuangan, sehingga akan berdampak pada penguatan kinerja  UMKM.  Penelitian  ini  menggunakan  metode  Study  Literature  Review  atau  tinjauan pustaka  sistematis.  Metode  Study  Literature  Review  merupakan  metode  penelitian  dan pengembangan yang dilakukan untuk mengumpulkan serta mengevaluasi penelitian pada topik tertentu. Hasil penelitian menunjukkan bahwa UMKM yang memiliki literasi keuangan yang baik akan mampu membuat strategi yang solutif dan terarah dengan baik untuk kedepannya. Kata Kunci: UMKM, Literasi Keungan, Kinerja UMKM, perekonomian Indonesia

## PENDAHULUAN
Seiring dengan perkembangan zaman yang semakin hari semakin maju serta didukung oleh teknologi  informasi  yang  semakin  canggih  hal  ini  dapat  mempengaruhi  dari  berbagai  bidang. Masyarakat  sekarang lebih sering transaksi menggunakan media online. Padahal dengan adanya
transaksi ini tentu memberikan dampak baik segi positif maupun dampak negatif dalam mengelola keuangan mereka. Sehingga tidak semua orang  dapat mengelola keuangan mereka dengan baik tentu  terdapat  kesulitan-kesulitan  yang  mungkin  mereka  akan  sulit  untuk  mengatasinya. Kurangnya  pengetahuan  mengenai  pengelolaan  keuangan  menjadi  masalah  serius  bagi  dunia, termasuk  Indonesia  sendiri,  menurut  Master  Card  dalam  Indeks  Financial  Literacy  2014, menggarisbawahi  bahwa  kemajuan  dalam  meningkatkan  kesejahteraan  keuangan  tahun  2014, tetap  stagnan  di  sebagian  besar  pasar  di  Asia  Pasifik  termasuk  Negara  Indonesia  yang  berada diurutan ke 14 dari 16 negara(Akmal & Saputra, 2014).
Proses  pengelolaan  keuangan  merupakan  suatu  aktivitas  yang  sangat  penting  untuk dilakukan oleh para pelaku usaha termasuk bagi pelaku ekonomi rakyat, yang mayoritas berskala Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  (UMKM)  (Rizkitaa,  2020).  Berdasarkan  data Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah, jumlah UMKM sekitar 99,99 persen dari jumlah total unit  usaha  yang  ada  dan  diperkirakan  mampu  menyerap  tenaga  kerja  sebanyak  97,24  persen. Namun hingga sekarang masih adanya masalah mengenai akses dana permodalan bagi UMKM di Indonesia.  Dengan  adanya  peran  dan  potensi  UMKM  yang  strategis  dan  diakui  dalam perekonomian nasional tidak membebaskan sektor ini dari permasalahan klasik, yaitu terbatasnya modal  untuk  pengembangan  usahanya.  Ketersediaan  modal  bagi  usaha  merupakan  kebutuhan mutlak  yang  digunakan  untuk  keberlangsungan  usaha.Kesenjangan  yang  terjadi  pada  sektor keuangan di Indonesia tidak hanya menyangkut keterjangkauan atau inklusi, tetapi juga mengenai pemahaman  atau  literasi.  Pengetahuan  keuangan  dikaitkan  kegiatan  atau  praktek-praktek keuangan  seperti  bagaimana  manajemen  kredit,  tabungan  dan  praktek  investasi.  Pemahaman literasi keuangan mengenai keputusan bagaimana cara perusahaan atau individu untuk melakukan kegiatan penganggaran modal adalah yang paling penting untuk kinerja perusahaan dan prospek masa depan (Sari, 2017).
Literasi  keuangan  merupakan  salah  satu  fokus  pemerintah  dalam  menciptakan kesejahteraan masyarakat di Indonesia. Pemerintah berpandangan bahwa melalui literasi keuangan maka  stabilitas  sistem  keuangan,  kesejahteraan  masyarakat,  dan  pembangunan  secara  inklusif dapat lebih mudah tercapai. Hal inilah yang kemudian mendorong Pemerintah Republik Indonesia membentuk  Strategi  Nasional  Literasi  Keuangan  Indonesia  (SNLKI)  sejak  tahun  2013(Tangga, 2020). Terdapat sekitar 21,8% masyarakat yang benar-benar paham mengenai literasi keuangan.
Minimnya  tingkat literasi keuangan tersebut berdampak pada tingkat penggunaan jasa keuangan seluruh masyarakat yang ada di Indonesia. Lebih lanjut, tingkat literasi keuangan Indonesia jauh lebih rendah dari negara seperti Philipina 27%, Malaysia 66%, Thailand 73%, dan Singapura 98%. Terdapat cara yang dapat dilakukan untuk memperkaya pengetahuan dalam mengelola keuangan yaitu melalui literasi keuangan. Upaya strategis dalam meningkatkan keberlangsungan UMKM, tindakan  yang  dapat  dilakukan  melalui  wawasan  atau  pengetahuan  keuangan,  sehingga pengelolaannya  dapat  dipergunakan  sebagai  alat  untuk  berkembang  lebih  baik  dan  bersaing dengan  usaha  menengah  besar.  Melalui  konsep  inovasi  yang  berkelanjutan  serta  pengetahuan dalam mengelola keuangan akan membuat para pelaku UMKM menjadi lebih bijaksana lagi dalam mengambil keputusan untuk keberlangsungan usahanya. Kebijakan-Kebijakanya(Prakoso, 2020). Dengan literasi keuangan membantu untuk meningkatkan kualitas pelayanan keuangan dan juga memberikan kontribusi terhadap pertumbuhan ekonomi dan pembangunan suatu negara. Semakin meningkatnya kompleksitas ekonomi, kebutuhan individu dan produk keuangan, individu harus memiliki literasi keuangan untuk mengatur keuangan pribadinya (Yushita, 2017).

## LITERASI KEUANGAN
Literasi  menjadi  hal  yang  sangat  penting  dalam  kehidupan  sehari-hari.  Literasi  tidak  hanya mencakup  pengetahuan  saja  melainkan  mencakup  kecakapan  serta  keahlian  dalam mengaplikasikan  suatu  hal.  Dikutip  dari Kumparan.com  bahwa  menurut  hasil  Survei  dari  studi Most Littered Nation in The World pada tahun 2016, Indonesia menempati urutan ke-60 atau bisa dibilang  peringkat  kedua  dari  bawah.  Hal  tersebut  menunjukkan  bahwa  literasi  penduduk indonesia  masih  sangat  kurang  dibanding  negara  lainnya.  Hasil  survei  tersebut  sejalan  dengan survei yang dilakukan oleh Bank dunia menunjukkan bahwa tingkat literasi keuangan Indonesia hanya 20% (Anggareni, 2016).
Menurut  Wachira  dan  Kihiu  (Sanistasya,  Rahardjo,  &  Iqbal,  2019)  Literasi  keuangan menjadi    isu  yang  menarik  baik  di  negara  maju  maupun  negara  berkembang  dan  telah memunculkan  perubahan  yang  cepat  bagi  industri  keuangan.  Literasi  Keuangan  adalah pengetahuan,  keterampilan,  dan  keyakinan,  yang  mempengaruhi  sikap  dan  perilaku  untuk meningkatkan  kualitas  pengambilan  keputusan  dan  pengelolaan  keuangan  dalam  mencapai kesejahteraan (PJOK Nomor 76/PJOK.07/2016) Pentingnya literasi keuangan tidak hanya dapat
dirasakan  bagi  diri  sendiri  atau  pribadi  tetapi  dapat  dirasakan  juga  ketika  kita  melakukan pengelolaan terhadap keuangan usaha yang kita miliki.
UKM  dan  UMKM  dapat  menjadi  objek  dalam  mengaplikasikan  literasi  keuangan  yang sebenarnya.  UKM  memainkan  peran  penting  dalam  membantu  perekonomian  negara  maupun daerah  (Sukma,  2019).  Sehingga  dapat  diketahui  bahwa  dengan  adanya  pengaplikasian  literasi keuangan  dengan  baik  melalui  UKM  maupun  UMKM  dapat  menunjang  perekonomian  daerah maupun negara. Namun, ketika beberapa survei mengatakan bahwa literasi keuangan di Indonesia masih  kurang  hal  tersebut  berarti  menunjukkan  kemampuan  UKM  maupun  UMKM  dalam menunjang perekonomian juga masih rendah.
Sebelum  berdampak  pada  hal  yang  besar  yakni  perekonomian  daerah  maupun  negara. Rendahnya literasi keuangan juga mengakibatkan pada rendahnya kinerja UKM maupun UMKM. Kinerja  yang  dimaksud  adalah  hasil  output  yang  dicapai  suatu  UKM  sesuai  dengan  tanggung jawabnya sehingga mampu mencapai tujuan usaha (Sukma, 2019). Kinerja yang berkaitan dengan literasi  keuangan  adalah  yang  berhubungan  dengan  masalah  pencatatan  serta  pembukuan keuangan. Menurut penelitian yang dilakukan Visa barometer Global Financial Literacy  (Sabilla & Wijayangka, 2019) menyatakan bahwa Indonesia memiliki tingkat pemahaman keuangan yang rendah jika dibandingkan dengan negara lainnya. Sehingga menyebabkan penurunan kinerja yang berujung  pada  hasil  yang  diperoleh.  Menurut  (Sanistasya,  Rahardjo,  &  Iqbal,  2019)beberapa penelitian  menunjukkan  bahwa  UKM  yang  menerapkan  pengetahuan  keuangan  pada  aktivitas kewirausahaan  dengan  tingkat  yang  lebih  tinggi  akan  memiliki  kesempatan  untuk  memajukan usahanya  dengan  tepat.  Karena  perencanaan  yang  vital  yang  berkaitan  dengan  keuangan  dapat diprogram dengan baik. Sehingga meminimalisir adanya kesalahan pencatatan.
Dari  pembahasan  diatas  dapat  diketahui  bahwa  dari  hal  kecil  yakni  literasi  keuangan berdampak pada hal hal yang besar. Pentingnya literasi keuangan menjadi titik tumpu suatu UKM maupun UMKM untuk lebih maju dan berkembang. Hal ini sejalan dengan Adamoko dan Danso yang  menyatakan Financial  Literacy  is  key  in  attaining  financial  performance  of  SMEs  and become Crucial in financial decisions of SMEs (Agyapong, 2019).

## Kinerja UMKM
Seperti yang dipaparkan diatas bahwa UMKM menjadi salah satu sektor penunjang perekonomian suatu  negara.  Keberhasilan  suatu  UMKM  tidak  terlepas  dari  adanya  kinerja  UMKM  yang maksimal.  Kinerja  yang  dimaksud  adalah  hasil  output  yang  dicapai  suatu  UKM  sesuai  dengan tanggung  jawabnya  sehingga  mampu  mencapai  tujuan  usaha  (Sukma,  2019).  Kinerja  UMKM dapat dlihat dari berbagai aspek, yaitu 1). Aspek Nilai Tambah; 2) Unit Usaha; 3) Nilai Ekspor (E.S, Kirya, & Cipta, 2014). Selain ditinjau dari beberapa aspek, kinerja UMKM juga dipengaruhi oleh dua faktor, yaitu internal dan eksternal. Menurut Charles J. Capps (M, Syariffudin, & Mutia, 2019) bahwa kedua faktor internal dan eksternal dapat membantu perusahaan dalam merencanakan dan menganalisis strategi yang digunakan untuk meningkatkan posisi kompetitif di masa depan. Berdasarkan hasil penelitian yang dilakukan oleh (M, Syariffudin, & Mutia, 2019) bahwa faktor internal  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap  kinerja  UMKM,  karena  tidak  dilakukan penyeleksian  dan  pembagian  tugas  karyawan,  kurangnya  ketersediaan mesin  dan peralatan  dan analisis  kemampuan  usaha  dalam  memperoleh  laba  yang  diinginkan  belum  optimal.  Tetapi sebaliknya  bahwa  faktor  eksternal  memiliki  pengaruh  yang  signifikan  terhdap  kinerja  UMKM. Dimana  faktor  eksternalnya  adalah  adanya  kegiatan  pembinaan  dan  pelatihan  yang  diberikan kepada pelaku UMKM melalui dinas atau lembaga terkait dan kemudahan akses izin usaha.
Kemudian  berdasarkan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  (Rahayu  &  Musdholifah,  2017) bahwa  Literasi  Keuangan  juga  berpengaruh  positif  terhadap  kinerja  UMKM  di  Kota  Surabaya. Tingkat  literasi  yang  tinggi  maka  para  pelaku  UMKM  akan  lebih  mampu  mengoptimalkan kinerjanya  dengan  maksimal.  Selanjutnya,  menurut  (Damayanti  &  Fauzan,  2017)  diperoleh kesimpulan  bahwa  karakteristik  kewirausahaan  berpengaruh  positif  signifikan  terhadap kompetensi  kewirausahaan.  Lalu,  karakteristik  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap  kinerja UMKM.  Komptensi  berpengaruh  positif  signifikan  terhadap  kinerja  UMKM  dan  kompetensi kewirausahaan  merupakan  variabel  yang  berperan  sebagai  perantara  antara  karakteristik kewirausahaan dan kinerja UMKM.
Terlepas  dari  faktor-faktor  baik  yang  berasal  dari  internal  maupun  eksternal.  Kinerja UMKM  diharapkan  mampu  bekerja  secara  maksimal,  agar  hasil  yang  diinginkan  dapat  sesuai dengan tujuan yang telah ditentukan.

## UMKM
UMKM (Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah) merupakan sektor yang memiliki peranan penting sebagai  penunjang  dan  penyangga  ekonomi  dalam  suatu  negara.  Baik  negara  berkembang  dan negara  maju. Small  and  Medium-sized  Entreprises  (SMEs)  sector  has  been  indetified  as  an important strategic sector in the overall objectives of the Goverment of Sri Lanka (Menike, 2019).
Peran  UMKM  menurut  Tran,  Tulus,  Tambunan,dkk  (Subroto,  Hapsari,  &  Astutie,  2016) mengemukakan bahwa UKM mempunyai karakterikteristik khusus karena :
1. Jumlah  mereka  sangat  besar,  dan  khususnya  Usaha  Kecil  (UK)  dan  mikro  (MIEs)  yang tersebar  luas  di  seluruh  daerah  pedesaan  dan  karena  itu  mereka  mungkin  memiliki  arti khusus “local” arti penting bagi ekonomi pedesaan.
2. Sebagian  besar  UKM  di  negara  berkembang  terletak  didaerah  pedesaan,  mereka  juga kegiatan terutama berbasis pertanian. Oleh karena itu, upaya pemerintah untuk mendukung UKM  juga  merupakan  cara  tidak  langsung  untuk  mendukung  pembangunan  di  bidang pertanian
3. UKM  pedesaan  dapat  berfungsi  sebagai  sektor  yang  penting  memberikan  jalan  bagi pengujian dan pengembangan kemampuan kewirausahaan di daerah pedesaan.
4. Banyak juga UKM yang terlibat dalam produksi alat-alat sederhana , peralatan, sederhana, dan  mesin  untuk  memenuhi  tuntutan  petani  dan  produsen  di  industri,  perdagangan, konstruksi, dan sektor transportasi.
Selain  memiliki  peran  penting  bagi  perekonomian  negara,  UMKM  menjadi  sektor  yang membantu dalam mengurangi masalah pengangguran. Dengan adanya UMKM para pencari kerja akan memperoleh kesempatan yang lebih luas agar tidak menjadi pengangguran. Namun, terlepas dari  perannya  yang  penting,  UMKM  seringkali  mengalami  hambatan  sehingga  memperlambat proses  berkembangnya  UMKM.  Karena  hambatan  tersebut,  UMKM  juga  sedikit  tertinggal daripada badan usaha lainnya.  Hambatan atau masalah tersebut berupa  masalah kapasitas SDM ,kepemilikan, pembiayaan, pemasaran dan berbagai masalah yang berkaitan dengan pengelolaan usaha menurut Abor dan Quartey (Rahayu & Musdholifah, 2017).
Sehingga diperlukan adanya strategi-strategi baik yang dilakukan pemerintah maupun dari pelaku  UMKM  sendiri.  Seperti  yang  saat  ini  dilakukan  pemerintah  adalah  dengan  memberikan
suntikan  modal  bagi  para  pelaku  UMKM.  Pemberian  modal  ini  diharapkan  mampu  membuat UMKM di seluruh Indonesia bertahan akibatt adanya hantaman pandemi Covid-19. Strategi lain yang  dapat  dilakukan  oleh  pelaku  UMKM  sendiri  ialah  memanfaatkan  dan  mengelola  suntikan modal yang diberikan pemerintah, agar usaha mereka tetap bertahan. Perbaikan sistem manajerial dan  pola  kebiasaan  baru  harus  diterapkan  dengan  sungguh-sungguh.  Dengan  demikian,  apabila UMKM ini mampu bertahan dengan kinerja yang kuat dan maksimal maka akan memperkuat juga perekonomian Indonesia di masa pandemi Covid-19.

## METODE PENELITIAN
Medote yang digunakan oleh penulis dalam penelitian ini adalah Study Literature Review atau tinjauan pustaka sistematis. Metode Study Literature Review merupakan metode penelitian dan  pengembangan  yang  dilakukan  untuk  mengumpulkan  serta  mengevaluasi  penelitian  pada topik  tertentu  (E  Triandini,  2019).  Tujuan  peneliti  menggunakan  metode  ini  yaitu  untuk mengidentifikasi    dan  menafsirkan  semua  penlitian  yang  tersedia  degan  topik  penelitian  yang relevan.  Dengan  menggunakan Study  Literature  Review dalam  penelitian  ini,  peneliti  akan mendapatkan  informasi  mengenai  pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  kinerja  UMKM  di Indonesia.  Metode Study  Literature  Review terdiri  dari  tiga  tahapan  yaitu  tahap  perencanaan, pelaksanaan  dan  pelaporan  tinajuan  literatur  (Luluk  Latifah,  2020).    Pada  tahap  pertama  yaitu tahap perencanaan, pada tahap ini peneliti melakukan penentuan tema tentang literasi keuangan yang  dikaitkan  dengan  kinerja  UMKM  di  Indonesia.  Tahun  penerbitan  artikel  yang  digunakan dalam penelitian ini yaitu dari tahun 2011 hingga tahun 2021 atau dengan kurun waktu sepuluh tahun terakhir.
Pada tahap berikutnya yaitu tahap pelaksanaan, peneliti melakukan pencarian artikel yang sesuai dengan tema penelitian ini. Dalam pencarian artikel ini, kata kunci yang digunakan yaitu literasi  keuangan,  kinerja  dan  UMKM.  Peneliti  melakukan  pencarian  artikel  menggunakan beberapa website sebagai  sumber  pusataka  yaitu  Google  Scholar,  ScienceDirect  dan  Sinta. Selanjutnya,  peneliti  melakukan  identifikasi  beberapa  artikel  yang  sesuai  dengan  kriteria  tema penelitian  ini.  Tahap  yang  terakhir  yaitu  tahap  pelaporan,  pada  tahap  ini  peneliti  mendapatkan bahan bahan artikel yang telah tersistematis. Peneliti juga telah melakukan pengolahan dari ratusan artikel  menjadi  puluhan  artikel  untuk  dianalisa  lebih  detail  yang  akan  dibahas  pada  hasil pembahasan.

## HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ( Tidak termasuk untuk proposal)
Berdasarkan hasil dari berbagai pencarian literatur yang bersumber dari berbagai website yaitu Google Scholar, ScientDirect, dan Sinta, peneliti memperoleh ratusan artikel maka peneliti melakukan  penyarian  hingga  menjadi  49  artikel  yang  berkaitan  dengan  kata  kunci  dan  kriteria tema  penelitian  ini.  Dari  hasil  penyaringan  berbagai  artikel  tersebut,  maka  peneliti  melakukan pengelompokkan sebagai berikut.
Tabel 1 Hasil Pengelompokan Artikel No. Judul Jurnal Tahun Metode Hasil 1. Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan  Inklusi  Keuangan  terhadap Kinerja Usaha Kecil di Kalimantan Timur 2019 Kuantitatif  2. The Effect of Financial Literacy and Financial Access to the Performance of SMEs in the Trade Sector of Padang City 2018 Kuantitatif  3. Digital  Economic  Literacy  Micro,  Small  and  Medium Enterprises (SMES) Go Online 2019 Kualitatif  4. Financial Literacy Model at Micro Small Medium Enterprise (MSMEs)\ 2018 Kuantitatif  5. Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Pertumbuhan  Usaha Pada UMKM 2019 Kuantitatif  6. Identifikasi Faktor yang Mempengaruhi Kinerja UMKM 2019 Kuantitatif  7. Financial Literacy : An Essential in Small Medium Enterprises Performance 2020 Kuantitatif  8. Determinan  Literasi  Keuangan  pada  Pelaku  UMKM  di  kota Mataram 2020 Kuantitatif  9. Strategi  Kebijakan  Percepatan  Tingkat  Literasi  Keuangan  di Indonesia : Studi Praktik Terbak Beberapa Negara Terpilih Kualitatif  10.  Strategi  Kebijakan  Percepatan  Tingkat  Literasi  Keuangan  di Indonesia : Studi Praktik Terbak Beberapa Negara Terpilih 2014 Campuran 
11.  Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan UMKM di Kecamatan Medan Marelan 2020 Kuantitatif  12.  Pengaruh Literasi Keuangan dan Inklusi Keuangan Terhadap Kinerja UMKM di Sidoarjo 2020 Kuantitatif  13.  Pengaruh Literasi Keuangan, Pengetahuan Keuangan Dan Sikap Keuangan Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan Pada Pelaku Usaha UMKM Fashion Di Kabupaten Malang 2020 Kuantitatif  14.  Analisis Pengaruh Literasi Keuangan, Sikap Keuangan dan Kepribadian Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan UMKM di Kabupaten Ende 2019 Kuantitatif  15.  Pengaruh  Tingkat  Literasi  Keuangan  Terhadap  Pengelolaan Keuangan  Pada  Pelaku  UMKM  Kecamatan  Mojolaban Kabupaten Sukoharjo 2018 Kuantitatif  16.  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Pertumbuhan  Usaha Pada UMKM 2019 Kuantitatif  17.   Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Inklusi  Keuangan Melalui  Financial  Technology  Pada  UMKM  di  Bandar Lampung 2019 Kuantitatif  18.  Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja UMKM se-Eks Karesidenan Besuki 2020 Kuantitatif  19.   Analisis Faktor Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Pelaku UMKM Kota Makassar 2018 Kuantitatif  20.  Analisis  Tingkat  Literasi  Keuangan  Pelaku  UMKM Perempuan di Pasar Nangkaan Kabupaten Bondowoso 2019 Kuantitatif  21.  Pengaruh Inklusi Keuangan dan Literasi Keuangan Terhadap Kinerja UMKM Batik di Kabupaten Tegal 2020 Kuantitaif  22.   Pengaruh  Tingkat  Pendidikan,  Literasi  dan  Perencanaan Keuangan Terhadap Perilaku Keuangan UMKM Unggulan di Kabupaten Lumajang 2019 Kuantitatif 
23.   Analisis  Literasi  Keuangan,  Persyaratan  Pembiayaan  dan
Keberlangsungan  Usaha  Terhadap  Kemudahan  Akses Pembiayan Formal 2019 Kuantitatif  24.   Analisis Literasi Keuangan Pelaku Usaha Mikro di Kecamatan Payung Sekaki Kota Pekanbaru 2017 Kuantitatif  25.   Pengaruh  Tingkat  Literasi  Keuangan  Terhadap  Pengelolaan Keuangan Pada Pelaku UMKM Kecamatan Cinere, Depok 2020 Kuantitatif  26.  Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan  Kualitas  Manajemen Keuangan Terhadap Kinerja Keuangan Pada UKM Meubel di Kota Gorontalo 2020 Kuantitatif  27.  Literasi  Keuangan  dan  Dampaknya  Pada  Pemilihan  Sumber Pendanaan UKM pada Wilayah Gerbangkertasusila 2016 Kuantitatif  28.  Analisis Tingkat Literasi Keuangan Pada UMKM Perempuan Bidang Fashion di Unit Pasar Kencong Baru 2012 Kuantitatif  29.  Pengaruh  Financial  Literacy  Terhadap  Aspek  Permodalan pada UMKM “Batik Dewi Ratih” Sragen 2017 Kuantitatif  30.  Pengaruh  Tingkat  Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  dan Keberlangsungan  UMKM.  Studi  Kasus:  UMKM  Kabupaten Gianyar 2019 Kuantitatif  31.   Pengaruh Inklusi Keuangan dan Literasi Keuangan Terhadap Kinerja UMKM di Kecamatan Moyo Utara 2019 Kuantitatif  32.  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  UMKM  di Surabaya 2018 Kuantitatif  33.  Literasi  Keuangan  dan  Pengaruhnya  Terhadap  Kinerja UMKM Batik Tulis Lasem 2018 Kuantitatif  34.  Pengaruh Financial  Literacy Terhadap  Kebelangsungan Usaha ( Business Sustainability) Pada UMKM Desa Jatisari 2017 Kuantitatif  35.  Pengaruh  Iknlusi  Keuangan  dan  Literasi  Keungan  Terhadap Kinerja UMKM Batik di Kabupaten Tegal. 2020 Kuantitatif 

## 36.  Pengaruh Literasi Keuangan dan Inklusi Keuangan Terhadap
Kinerja  UMKM  (Studi  Kasus  pada  UMKM  Provinsi  DKI
Jakarta) 2019 Kuantitatif  37.  Pengaruh  Literasi  Keuangan, Financial  Capital, dan Kebijakan  Pemerintah  Terhadap  Kinerja  Usaha  pada  Usaha Kecil dan Menengah di Jawa Timur 2020 Kuantitatif  38.  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  dan Keberlangsungan UMKM di Jawa Tengah 2016 Kualitatif  39.  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  dan Keberlanjutan UMKM di Kota Surabaya 2017 Kuantitatif  40.  Pengaruh Literasi Keungan Terhadap Kinerja dan Keberlangsungan UMKM di Kota Denpasar 2020 Kualitatif  41.  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  UMKM  di Kabupaten Jember 2020 Kuantitatif  42.  Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja UMKM 2019 Kuantitatif  43.   Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah di Kabupaten Jember 2018 Kuantitatif  44.  Pengaruh  Literasi,  Inklusi  dan  Pengelolaan  Keuangan Terhadap  Kinerja  dan  Keberlanjutan  UMKM  (Studi  pada Pelaku Usaha Mikro Mahasiswa Universitas Negeri Surabaya) 2019 Kuantitatif  45.  Peran  Literasi  Keuangan  Sebagai  Prediktor  Kinerja  dan Keberlanjutan UMKM di Kabupaten Badung 2020 Kuantitatif  46.  Tingkat Literasi Keuangan Syariah di Kalangan UMKM dan Dampaknya Terhadap Perkembangan Usaha 2018 Kuantitatif  47.  Pengaruh  Locus  of  Control  dan  Financial  Literacy Terhadap Kinerja  UKM  pada  Pelaku  UKM  Desa  Rawa  Kecamatan Cingambul Kabupaten Majalengka 2017 Kuantitatif  48.  Analisis  Literasi  Keuangan  terhadap  Kebelangsungan  Usaha Kuliner Kota Medan 2018 Kuantitatif 
49.  Hubungan E-commerce dan Literasi Keuangan terhadap Kelangsungan Usaha di Boyolali 2020 Kuantitatif 
Keterangan simbol :
 : Untuk artikel yang digunakan dalam penelitian, karena memiliki keterkaitan dengan tema dan kata kunci penelitian.
 : Untuk artikel yang tidak digunakan dalam penelitian.
Setelah  peneliti  melakukan  pengelompokan  artikel,  peneliti  akan  membahas  penentuan tema tentang literasi keuangan yang dikaitkan dengan kinerja UMKM. Dalam aturan (Otoritas Jasa Keuangan, 2016) Nomor 76/POJK 07/2016 Literasi keuangan merupakan pengetahuan, keyakinan dan keterampilan yang mempengaruhi sikap dan perilaku untuk meningkatnkualitas pengambilan keputusan  dan  pengelolaan  keuangan  dalam  rangka  mencapai  kesejahteraan.  Dengan  adanya literasi  keuangan,  maka  kinerja  UMKM  akan  terpengaruh  karena  para  UMKM  akan  mampu memilih dan memanfaatkan produk dan jasa keuangan yang sesuai dengan kemampuannya. Selain itu, UMKM yang memiliki literasi keuangan yang baik akan mampu membuat strategi yang solutif dan terarah dengan baik untuk kedepannya. Banyak manfaat yang diperoleh dari leterasi keuangan untuk kinerja UMKM menjadi lebih baik lagi, salah satunya yaitu pihak UMKM akan memahami mengenai manfaat dan risiko produk serta layanan jasa keuangan.
Penelitian ini juga didukung oleh penelitian lain yaitu (Kadmaer, 2020) tentang Pengaruh Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  UMKM  di  Kabupaten  Jember.  Dalam  penelitiannya ditemukan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  terhadap  kinerja  UMKM  Kriya  di  Kabupaten Jember. Selain penelitian tersebut, ada penelitian lain dari  (Ida Ayu Agung Idawati, 2020)  hasil penelitiaanya menunjukkan bahwa literasi keuangan berpengaruh signifikan terhadap kinerja dan keberlangsungan UMKM di Kota Denpasar.

## SIMPULAN
Hasil Sistematic Literatur Review dari penelitian yang telah diambil dari beberapa literatur melalui  beberapa  website  yaitu  Google  Scholar,  ScientDirect,  dan  Sinta  dan  yang  sudah dipublikasikan  sejak  tahun  2011  hingga  tahun  2021  atau  dengan  kurun  waktu  sepuluh  tahun terakhir  menyatakan  bahwa  dengan  adanya  literasi  keuangan,  maka  kinerja  UMKM  akan
terpengaruh  karena  para  UMKM  akan  mampu  memilih  dan  memanfaatkan  produk  dan  jasa keuangan yang sesuai dengan kemampuannya. Selain itu, UMKM yang memiliki literasi keuangan yang baik akan mampu membuat strategi yang solutif dan terarah dengan baik untuk kedepannya. Banyak manfaat yang diperoleh dari leterasi keuangan untuk kinerja UMKM menjadi lebih baik lagi, salah satunya yaitu pihak UMKM akan memahami mengenai manfaat dan risiko produk serta layanan jasa keuangan.

## Kutipan dan Referensi
Akmal, H., & Saputra, Y. E. K. A. (2014). Analisis tingkat literasi keuangan .
Prakoso, A. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Kinerja UMKM se-Eks Karesidenan Besuki . 17 (2), 151–161.
Tangga,  R.  (2020). Kajian  Ekonomi  &  Keuangan  Apakah  Literasi  Keuangan  Memengaruhi Kesejahteraan . 4 .
Prakoso, A. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Kinerja UMKM se-Eks Karesidenan Besuki . 17 (2), 151–161.
Prihatin,  J.  (2019). Analisis  Tingkat  Literasi  Keuangan  pada  Pelaku  Usaha  Mikro  Kecil  dan Menengah Kerajinan Perak di Kotagede Yogyakarta . 3 (1), 1–10. https://doi.org/10.18196/jerss.030101
Putri,  W.  E.  (2020). Pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  pengelolaan  keuangan  umkm  di kecamatan medan marelan . 8 , 45–50.
Rizky, M., Ananda, J., & Wibowo, Y. G. (n.d.). Analisis tingkat literasi keuangan pelaku umkm perempuan di pasar nangkaan kabupaten bondowoso .
Sabilla, S. O., Wijayangka, C., Bisnis, P. A., Komunikasi, F., & Telkom, U. (2019). No Title . 3 (1). NPM,  N.  I.  (2020).  PENGARUH  INKLUSI  KEUANGAN  DAN  LITERASI  KEUANGAN TERHADAP KINERJA UMKM BATIK DI KABUPATEN TEGAL. 117.
Sari, M. (n.d.). PEREMPUAN BIDANG FASHION DI UNIT PASAR KENCONG BARU . 1–15.
Akmal, H., & Saputra, Y. E. K. A. (2014). Analisis tingkat literasi keuangan .
Prakoso, A. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Kinerja UMKM se-Eks Karesidenan Besuki . 17 (2), 151–161.
Tangga,  R.  (2020). Kajian  Ekonomi  &  Keuangan  Apakah  Literasi  Keuangan  Memengaruhi Kesejahteraan . 4 .
Agyapong, D. (2019). Effect of Owner-manager’s financial literacy on the performance of SMEs in the Cape Coast Metropolis in Ghana. Journal of Global Entreppreneurship Research , 9:67.
Anggareni,  B.  D.  (2016).  Pengaruh  Tingkat  Literasi  Keuangan  Pemiliki  Usaha  Terhadap Pengelolaan Keuangan, Studi Kasus : UMKM Depok. Jurnal Vokasi Indonesia , Volume 4.
Damayanti,  E.,  &  Fauzan,  R.  (2017).  Penguatan  Karakteristik  dan  Kompetensi  Kewirausahaan untuk Meningkatkan Kinerja UMKM. Jurnal Manajemen, Strategi, dan Kewirausahaan , Vol.11 Nomor 7.
E.S, I. P., Kirya, I. K., & Cipta, I. W. (2014). Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi Kinerja Usaha Mikro Dan Menengah (UMKM) di Kabupaten Bangli. e-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganeha , volume 2.
M,  M.  P.,  Syariffudin,  &  Mutia,  S.  (2019).  Identifikasi  Faktor  Yang  Mempengaruhi  Kinerja UMKM. Komunikasi Ilmiah Akuntansi dan Perpajakan , vol.12 No. 2.
Menike, L. (2019). Effect Literacy on Firm Performance of Small and Medium Enterprises in Sri Lanka. - , -.
Rahayu,  A.  Y.,  &  Musdholifah.  (2017).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  terhadap  Kinerja  dan Keberlanjutan UMKM di Kota Surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen , Volume 5 Nomor 3.
Sabilla,  S.  O.,  &  Wijayangka,  C.  (2019).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  terhadap  Pertumbuhan Usaha Pada UMKM. Jurnal Manajemen dan Bisnis , No.1.
Sanistasya,  P.  A.,  Rahardjo,  K.,  &  Iqbal,  M.  (2019).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan  Inklusi Keuangan Terhadap Kinerja Usaha Kecil di Kalimantan Timur. Jurnal Economia , 48-59.
Subroto, S., Hapsari, I. M., & Astutie, Y. P. (2016). Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi Kinerja Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) Kabupaten Brebes. Sosial, Ekonomi, dan Humaniora , 2303-2472.
Sukma,  V.  A.  (2019). Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan  Budaya  Organisasi  Terhadap  Kinerja UMKM di Jawa Timur. Surabaya: STIE PERBANAS.
Totoh, A. (2020). Bagaimana Kemampuan Literasi Kita? Bandung: https://kumparan.com/asep- totoh/bagaimana-kemampuan-literasi-kita-1u4VWDQ38JX.
Widiati,  S.,  Wijayanto,  E.,  &  Prihatiningsih.  (2018).  Financial  Literacy  Model  at  Micro  Small Medium Entreprise (MSMEs). MIMBAR , Vol.34 No.2 pp 255-264.
Apristi Yuni Rahyu, M. (2017). PENGARUH LITERASI KEUANGAN TERHADAP KINERJA DAN KEBERLANJUTAN UMKM DI KOTA SURABAYA.
Aribawa,  D.  (2016).  PENGARUH  LITERASI  KEUANGAN  TERHADAP  KINERJA  DAN KEBERLANGSUNGAN UMKM DI JAWA TENGAH.
Baby  Stephani  Kasendah,  C.  W.  (2019).  PENGARUH  LITERASI  KEUANGAN  TERHADAP KINERJA UMKM.
Dewa  Ayu  Rumini,  A.  M.  (2020).  Peran  Literasi  Keuangan  Sebagai  Prediktor  Kinerja  Dan Keberlanjutan Umkm Di Kabupaten Badung.
Diana  Djuwita,  A.  A.  (2018).  Tingkat  Literasi  Keuangan  Syariah  Di  Kalangan  UMKM  Dan Dampaknya Terhadap Perkembangan Usaha.
Dyah  Regita  Pramestiningrum,  R.  I.  (2020).  Pengaruh  literasi  keuangan,  financial  capital,  dan kebijakan pemerintah terhadap kinerja usaha pada usaha kecil dan menengah di jawa timur.
Fitri  Yani  Panggabean,  M.  B.  (2018).  Analisis  Literasi  Keuangan  terhadap  Keberlangsungan Usaha Kuliner Kota Medan.
Humaira, I. (2018). PENGARUH PENGETAHUAN KEUANGAN, SIKAP KEUANGAN, DAN KEPRIBADIAN  TERHADAP  PERILAKU  MANAJEMEN  KEUANGAN  PADA PELAKU UMKM SENTRA KERAJINAN BATIK KABUPATEN BANTUL.
Indriyati,  N.  (2020).  PENGARUH  INKLUSI  KEUANGAN  DAN  LITERASI  KEUANGAN TERHADAP KINERJA UMKM BATIK DI KABUPATEN TEGAL.
Kadmaer, K. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja UMKM di Kabupaten Jember. NI  MADE  TAMAN  AYUK,  I.  N.  (2019).  PENGARUH  TINGKAT  LITERASI  KEUANGAN TERHADAP  KINERJA  DAN  KEBERLANGSUNGAN  UMKM  STUDI  KASUS: UMKM KABUPATEN GIANYAR.
Ningsih,  S.  E.  (2018).  Pengaruh  Literasi Keuangan  Terhadap  Kinerja  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah di Kabupaten Jember.
Pratama,  I.  A.  (2020).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  dan  Keberlangsungan UMKM di Kota Denpasar.
Rochmi Widayanti, R. D. (2017). Pengaruh Financial Literacy Terhadap Keberlangsungan Usaha (Business Sustainability) Pada UMKM Desa Jatisari.
Wulan  Suryandani,  H.  M.  (2018).  LITERASI  KEUANGAN  DAN  PENGARUHNYA TERHADAP KINERJA UMKM BATIK TULIS LASEM.
Wulandari,  R.  (2019).  PENGARUH  LITERASI  KEUANGAN  DAN  INKLUSI  KEUANGAN TERHADAP KINERJA UMKM (Studi Kasus Pada UMKM PROVINSI DKI JAKARTA). Yanti,  W.  I.  (2019).  PENGARUH  INKLUSI  KEUANGAN  DAN  LITERASI  KEUANGAN TERHADAP KINERJA UMKM DI KECAMATAN MOYO UTARA.
Ida Ayu Agung Idawati, I. G. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja dan Keberlangsungan UMKM di Kota Denpasar.
Kadmaer, K. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja UMKM di Kabupaten Jember. Luluk Latifah, I. R. (2020). Systematic Literature Review (SLR): Kompetensi Sumber Daya Insani Bagi  Perkembangan  Perbankan  Syariah  Di  Indonesia. Al  Maal  :  Journal  of  Islamic Economics and Banking .
Ningsih,  S.  E.  (2018).  Pengaruh  Literasi Keuangan  Terhadap  Kinerja  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah di Kabupaten Jember.