## Implementasi Konsep Qardh Terhadap Maksimalisasi Manfaat Menuju Koperasi Berkah
Rosmawati * , M. Wahyuddin Abdullah FEB UIN Alauddin Makassar
* email korespondensi: Rosmawatianshar1977@gmail.com

## ABSTRAK
Penelitian  ini  diarahkan  untuk  mengetahui  implementasi  konsep  qardh  dalam penyaluran  dana  pinjaman  untuk  memaksimalkan  manfaat  menuju  koperasi  yang berkah  pada  Koperasi  Pegawai  Negeri  (KPN)  SMA  Negeri  4  Makassar.  Dengan penggunaan  metode  penelitian  kualitatif  deskriptif  untuk  memaknai  tingkah  laku partisipan  melalui  adaptasi  aktif  terhadap  subyek  penelitian  yakni  pengurus  dan anggota KPN SMA Negeri 4 Makassar. Dari hasil penelitian ini diperoleh data bahwa dengan  mengimplementasikan  konsep  qardh  dalam  proses  akad  pinjaman  bagi anggota  koperasi  ternyata  banyak  memperoleh  manfaat  tidak  hanya  bagi  anggota peminjam  tapi  juga  bagi  Koperasi  itu  sendiri,  dimana  manfaat  ini  secara  langsung maupun  tidak  langsung  mempengaruhi  keberlangsungan  eksistensi  koperasi  sebagai wadah  pemberdayaan  ekonomi  masyarakat  yang  dilandasi  semangat  gotong  royong, saling  tolong  menolong  dalam  asas  kekeluargaan.  Manfaat  yang  dimaksud  bukan hanya  berorientasi  materi  keduniaan  tetapi  juga  manfaat  dalam  bentuk  keberkahan kegiatan  koperasi  dalam  memberikan  layanan  terbaik  bagi  para  anggotanya  untuk mencapai kemaslahatan bersama. Untuk itu konsep qardh sangat dianjurkan untuk di implementasikan untuk kegiatan perekonomian riil khususnya pada lembaga koperasi sebagai soko guru perekonomian.
Kata kunci : qardh, koperasi, maksimalisasi manfaat, berkah.

## 1. PENDAHULUAN
Koperasi merupakan sebuah badan usaha yang memiliki perbedaan dengan badan usaha lainnya. Ketika badan usaha lainnya berorientasi pada pengumpulan modal dan pencapaian profit maksimal untuk kepentingan corporate , maka koperasi memfungsikan dirinya  untuk  membangun  dan  mengembangkan  potensi  dan  kemampuan  ekonomi anggota  pada  khususnya  dan  masyarakat  pada  umumnya  dengan  cara  berperan  aktif memperkokoh  perekonomian  rakyat,  mempertinggi  kehidupan  manusia  berdasarkan atas asas kekeluargaan dengan koperasi sebagai soko gurunya.
Fenomena  perekonomian  saat  ini,  memberikan  gambaran  bahwa  terjadi  bias paradok  yang  membarengi  fakta  ekonomi  masyarakat.  Penduduk  miskin  jumlahnya tetap  banyak,  kesenjangan  pendapatan  antar  golongan  penduduk  dan  antar  daerah makin lebar, dan pemindahan pemilikan aset ekonomi dari rakyat ke sekelompok kecil warga  juga  meningkat.  Masalah  pengangguran  dan  kemiskinan  akan  menimbulkan dampak negatif bagi kelangsungan hidup berbangsa dan bernegara.
Dengan  semangat  kebersamaan  dan  kekeluargaan  sesuai  dengan  Ekonomi Pancasila dalam skala makro-ekonomi, dengan prinsip kehidupan gotong royong, saling
menunjang dan isi-mengisi, maka sektor koperasi yang dalam kenyataan masih lemah dan  tertinggal  dari  sektor-sektor  lainnya,  harus  secara  integratif  ditarik  maju  dan masuk ke dalam proses perekonomian nasional secara intensif.
UUD  1945  mengamanahkan  bahwa  kesejahteraan  dan  kemakmuran  bangsa Indonesia  harus  dicapai  dengan  menerapkan  prinsip  ekonomi  kerakyatan  berwujud koperasi. Pasal 33 UUD 1945 menunjukkan koperasi sebagai bagian integral dari sistem ekonomi  kerakyatan.  Koperasi  masih  dan  akan  selalu  dipandang  sebagai  salah  satu elemen ekonomi penting dan strategis. Agar mampu mengemban amanah tersebut maka sudah seharusnya dunia perkoperasian di Indonesia berbenah.
Sebagai  anak  bangsa  tentu  kita  harus  selalu  ingat,  Pembukaan  UUD  1945 menegaskan  bahwa  Negara  Indonesia  didirikan  dengan  tujuan  melindungi  segenap bangsa  Indonesia,  seluruh  tanah  tumpah  darah  Indonesia,  untuk  memajukan kesejahteraan umum dan mencerdaskan kehidupan bangsa.
Pengejawantahan  amanat  UUD  1945  tersebut  hakekatnya  merupakan  tugas semua elemen bangsa. Kesejahteraan dan kemakmuran bangsa Indonesia harus dicapai dengan  menerapkan  prinsip  “dari,  oleh,  dan  untuk  rakyat”.  Konsep  “dari,  oleh,  dan untuk  rakyat”  ini  sebenarnya  telah  jauh-jauh  hari  dipikirkan  oleh founding  father khususnya  Dr.(HC)  Drs.  Mohammad  Hatta  (Bung  Hatta),  Bapak  Koperasi  Indonesia. Sesuai  dengan  amanat  konstitusi  tersebut  maka  tidak  dapat  ditawar  lagi,  bangsa  ini tetap berharap besar terhadap keberadaan koperasi (Parlindungan, 2012).
Dalam  pemenuhan  kebutuhan  anggota,  koperasi  menganulir  kebutuhan  tersebut melalui  fasilitas  pinjaman.  Dengan  amanat  UUD  1945  yang  dilandasi  semangat kekeluargaan  dan  tolong  menolong  sejalan  dengan  konsep  qardh  yang  ditawarkan Islam. Capaian maksimalisasi manfaat yang mendatangkan keberkahan dalam kegiatan koperasi menjadi hal yang bukan mustahil terwujud bila ada kerjasama yang baik antar anggota dan pengurus. Implementasi konsep qardh oleh KPN SMA Negeri 4 Makassar dalam upaya maksimalisasi manfaat dalam meraih keberkahan dalam berekonomi dan bermuamalah. Pertanyaan selanjutnya yang kemudian menjadi rumusan masalah dari penelitian ini adalah; 1. Bagaimana implementasi konsep qardh pada KPN SMA Negeri 4 Makassar; dan 2. Bagaimana konsep qardh dapat memaksimalisasi manfaat koperasi untuk meraih keberkahan

## II. TINJAUAN PUSTAKA

## a. Definisi Qardh
Secara  istilah Al-Qardh adalah  pemberian  harta kepada orang  lain yang dapat ditagih  atau  diminta  kembali  atau  dengan  kata  lain  meminjamkan  tanpa mengharapkan imbalan. Dalam literatur fiqih klasik, qardh dikategorikan dalam aqad tathawwui atau akad saling membantu dan bukan transaksi komersial (Antonio, 2001). Menurut  (Sudarsono,  2013)  dalam  bukunya  qardh  adalah  pemberian  harta kepada  orang  lain  yang  dapat  di  tagih  atau  diminta  kembali  atau  dengan  kata  lain meminjamkan tanpa mengharapkan imbalan.
Dari  begitu  banyak  definisi  Qardh  dapat  ditarik  kesimpulanya  Qardh  adalah pemberian  pinjaman  kepada  orang  lain  yang  dapat  ditagih  atau  dikembalikan  segera tanpa  mengharapkan  imbalan  dalam  rangka  tolong  menolong,  dengan  kata  lain  uang pinjaman  tersebut  kembali  seperti  semula  tanpa  penambahan  ataupun  pengurangan
dalam  pengembalianya.  Utang  piutang  merupakan  bentuk  Muamalah  yang  bercorak ta’awun (pertolongan) kepada pihak lain untuk memenuhi kebutuhanya.
Dasar hukum qardh berdasarkan Al-Qur’an
a. Surat Al-Hadid ayat 11

## Terjemahnya :
“siapakah  yang  mau  meminjamkan  kepada  Allah  pinjaman  yang  baik,  Allah akan  melipat  gandakan  (balasan)  pinjaman  itu  untuknya  dan  dia  akan memperoleh pahala yang banyak”
b. Surat Al-Baqarah ayat 245

## Terjemahnya :
”siapakah  yang  mau  memberi  pinjaman  kepada  Allah,  pinjaman  yang  baik (menafkahkan  hartanya  di  jalan  Allah),  maka  Allah  akan  memlipat  gandakan pembayaran kepadanya dengan lipat ganda yang banyak.”
Yang  menjadi  landasan  dalil  dalam ayat  ini  adalah  seruan untuk  meminjamkan kepada  Allah,  yang  merupakan  analogi  pemberian  pinjaman  kepada  orang  yang membutuhkan  sama  dengan  memberikan  pinjaman  kepada  Allah,  yang  akan  dibalas oleh Allah dengan pahala yang banyak.
Utang  bukanlah  sesuatu  perbuatan  yang  dilarang,  orang  yang  berutang  justru karena  ingin  memanfaatkan  barang  atau  uang  yang  dipinjamnya  untuk  memenuhi kebutuhan hidupnya yang kadang sangat mendesak.
Begitupula hadist yang menganjurkan untuk membantu orang lain : Anas  bin  Malik  berkata  bahwa  Rasulullah  berkata, “Aku  melihat  pada  waktu malam di-isra’-kan, pada pintu surga tertulis:  sedekah dibalas sepuluh kali lipat dan  qardh  delapan  belas  kali.  Aku  bertanya,  ‘wahai  jibril,  mengapa  qardh  lebih utama dari sedekah?’ ia menjawab, ‘karena peminta-minta sesuatu dan ia punya, sedangkan yang meminjam tidak akan meminjam kecuali karena keperluan.” (HR Ibnu Majah no.2422, kitab al-Ahkam, dan Baihaqi)
“Dari  Abu  Hurairah,  ia  mengatakan  bahwa  Rasulullah  Saw.  Bersabda: Barang siapa melepaskan satu kesusahan di antara sekian banyak kesusahan dunia dari seorangmuslim,niscaya  Allah  akan  melepaskan  dari  satu kesusahan  dari  sekian banyak  kesusahan  di  hari  kiamat.  Barangsiapa  memberi  kemudahan  kepada
orang  yang  sedang  dalam  kesulitan,  niscaya  Allah  akan  memberi  kemudahan kepadanya di dunia dan akhirat. Allah senantiasa menolong hamba-nya selama hamba-nya tersebut menolong saudaranya.” (HR Abu Hurairah) (Mustofa, 2016)
Qard  adalah  perbuatan  baik  yang  dianjurkan  oleh  Allah  dan  Rasulullah,  agar manusia di dunia dapat saling tolong menolong.

## b. Defenisi Koperasi
Pada  BAB  II  Pasal  3  Undang-  Undang  Republik  Indonesia  No.25  Tahun  1992 menerangkan  mengenai  koperasi  yang  bertujuan  untuk  “memajukan  kesejahteraan anggota  pada  khususnya  dan  masyarakat  pada  umumnya  serta  ikut  membangun tatanan  perekonomian  nasional  dalam  rangka  mewujudkan  masyarakat  yang  maju, adil dan makmur berlandaskan pancasila dan undang- undang dasar 1945”.
Adapun  tujuan  koperasi  menurut  pandangan  bung  hatta  yaitu  “tujuannya tidaklah mencari laba yang sebesar besarnya, tetapi untuk melayani kebutuan bersama dan  wadah  partisipasi  pelaku  ekonomi  skala  kecil”,  Koperasi  berasal  dari  kata cooperation (inggris) yang berarti kerja sama.
Menurut  UU  Nomor  25  Tahun  1992  pengertian  koperasi  adalah  “suatu  badan usaha  yang  beranggotakan  orang-orang  atau  kumpulan  dari  beberapa  koperasi  yang merupakan  tata  susunan  ekonomi  sebagai  usaha  bersama  berdasarkan  asas kekeluargaan. (Riyantika, susi.2016).
Tujuan  utama  dalam  pembentukan  koperasi  pada  umumnya  adalah  untuk meningkatkan  kesejahteraan  anggota  dan  masyarakat  umumnya.  Keberadaan  jenis koperasi saat ini baik yang berlandaskan syariah maupun koperasi konvensional, tidak memberatkan bagi siapapun yang terlibat dalam badan usaha tersebut. Sebagai upaya mencapai  tujuan  tersebut  koperasi  perlu  membuka  diri  terhadap  kemungkinan berlakunya prinsip-prinsip syariah dalam menjalankan usahanya.

## III. METODE PENELITIAN
Pendekatan  penelitian  yang  digunakan  pada  studi  ini  adalah  pendekatan kualitatif.  Penelitian  kualitatif  menggunakan  metode  kualitatif  yaitu  pengamatan, wawancara  atau  penelaahan  dokumen  (Lexy  J.  Moleong,  2015).  Penelitian  ini diarahkan  untuk  mengetahui  implementasi  konsep  qardh  dalam  penyaluran  dana pinjaman  untuk  memaksimalkan  manfaat  menuju  koperasi  yang  berkah  pada  KPN SMA  Negeri  4  Makassar  .  Penyaluran  dana  melalui  qardhul  merupakan  kegiatan transaksi dengan akad pinjaman dana non komersial dimana si peminjam mempunyai kewajiban  untuk  membayar  pokok  dana  yang  dipinjam  kepada  koperasi  yang meminjamkan tanpa imbalan atau bagi hasil dalam waktu tertentu sesuai kesepakatan.

## IV. HASIL PENELITIAN
Pinjaman  yang  diterapkan  di  KPN  SMA  Negeri  4  Makassar  dengan menggunakan  konsep  qardh.  Walaupun  koperasi  yang  berdiri  sejak  tahun  2008  ini bukan koperasi syariah, namun pemilihan konsep ini telah menjadi kesepakatan para pengurus dan anggota sejak tiga tahun silam. Banyak hal yang menjadi perbandingan antara konsep pinjaman  berbasis  bunga  dengan  konsep  qardh yang  sekarang  menjadi
landasan pemberian pinjaman pada KPN SMA Negeri 4 Makassar.
Pinjaman  dengan  konsep  Qardh  diberikan  kepada  anggota  dengan mempertimbangkan  kategori  anggota  penerima  pinjaman.  Sebagaimana  yang dijelaskan  oleh  Bapak  Harmanto  selaku  Ketua  KPN  SMA  Negeri  4  Makassar,  yang mengatakan  bahwa  Qardh  ini  ditujukan  kepada  seluruh  anggota  yang  membutuhkan terutama  bagi  anggota  yang  tidak  mampu  seperti  untuk  biaya  rumah  sakit,  biaya melahirkan, biaya pendidikan dan lain sebagainya yang sifatnya mendesak.
Hal ini didukung dengan penuturan Bapak Muh. Hamzah selaku anggota yang melakukan  pinjaman  dengan  konsep  Qardh  di  KPN  SMA  Negeri  4  Makassar  :  “Saya melakukan  permohonan  pinjaman  itu  dengan  mengisi  formulir  dan  membawa persyaratan seperti fotokopi KK, fotokopi KTP dan jaminan jika diperlukan dan nanti setelah membayar administrasi kemudian dibuatkan akad perjanjian.
Lebih  lanjut  Bapak  Muh.  Hamzah  menguraikan  bahwa,  sebelum  proses pencairan dana  pinjaman,  terlebih  dahulu pengurus akan melakukan wawancara  mengenai  apa  tujuan  dari  pinjaman  itu  diajukan.  KPN  SMA  Negeri  4 Makassar  mengambil  kebijakan  untuk  memberikan  pinjaman  kepada  kegiatan- kegiatan  yang  produktif  dengan  pertimbangan  bahwa  pinjaman  ini  akan  lebih bermanfaat  bukan  hanya  bagi  si  peminjam  tapi  juga  bagi  lingkungan  sekitarnya. Mengenai  kebermanfaatan  pinjaman  di  KPN  SMA  Negeri  4  Makassar, juga  di  amini  oleh  Ibu  St.  Maemunah  :  “  waktu  itu  saya  melakukan  permohonan pinjaman  sebesar  sepuluh  juta,  dan  Alhamdulillah  permohonan  saya  disetujui  setelah melalui  proses  5C  dari  wawancara.  Dana  itu  saya  gunakan  untuk  menambah  modal usaha Menjahit Pakaian Muslim yang saya rintis sejak tahun 2015. Berkat dukungan modal akhirnya saya bisa memperkerjakan dua orang yang membantu saya menjahit, yang  saya  tahu  persis  bahwa  pegawai  saya  itu  sangat  butuh  pekerjaan  untuk menyokong hidup keluarganya”. Hal senada juga diungkap oleh Bapak H. Rusli, bahwa ia  merasa  sangat  senang  sekali  ketika  permohonan  pinjamannya  disetujui,  “pinjaman dikembalikan  tanpa  bunga  atau  tambahan  cukup  membayar  biaya  administrasi  yang sangat  terjangkau,  tapi  karena  pinjaman  ini  saya  memperoleh  untung  yang  cukup besar,  untuk  itu  sebagai  rasa  syukur,  saya  mengembalikan  pinjaman  dengan melebihkan uang pinjaman, saya ikhlas”.
Kekhawatiran pengurus sempat mencuat pada saat pertama kali konsep qardh ini di  implementasikan.  Tentang  bagaimana  menutupi  biaya-biaya  operasional  KPN, sampai  kepada  profit  yang  mustahil  dibagi  dalam  bentuk  Sisa  Hasil  Usaha  (SHU) kepada anggota karena tidak adanya bunga pinjaman.
Tetapi perhitungan manusia yang acapkali mengusung logika berfikir tak mampu menandingi  kalkulasi  Allah  SWT.  Ternyata  maksimalisasi  manfaat  koperasi  tidak hanya  berupa  profit  materi  saja  tetapi  lebih  dari  itu.  Dari  hasil  pinjaman  dengan konsep qardh banyak menumbuhkan keberkahan yang bukan hanya dirasakan oleh si peminjam tapi juga oleh Lembaga itu sendiri.
Seperti  yang  disinyalir  oleh  Ibu  Rosmawati  bendahara  KPN  SMA  Negeri  4 Makassar,  membeberkan  bahwa  selama  penerapan  konsep  qardh  ini,  ada  saja  rezeki yang  mengalir  untuk  KPN,  contoh  ada  beberapa  anggota  yang  sudah  sukses,  dengan ikhlas  memberikan  infaq  atau  sedekah  untuk  dana kebajikan.  Ada  juga  anggota  yang punya  usaha  tambak  ikan  setahun  sekali  mengundang  seluruh  anggota  untuk
menyelenggarakan RAT di lokasi tambaknya, dan masih banyak lagi manfaat yang lain.
Dari sekian manfaat yang disebut di atas, bukan berarti bahwa KPN  SMA Negeri 4  Makassar  tidak  memiliki  kendala  dalam  mengimplementasikan  konsep  qardh  ini. Bapak A. Supriady selaku Ketua Pengawas KPN, melaporkan bahwa ada juga anggota yang mengalami gagal bayar, ada juga yang wanprestasi alias mangkir, tapi itu semua adalah  dinamika  dan  resiko  yang  kemungkinan  besar  akan  terjadi.  Untuk  itu  pihak Pengurus dan Pengawas senantiasa melakukan langkah prefentif dan persuasive untuk meminimalisir resiko.

## V. KESIMPULAN
Meskipun kenyataan terciptanya koperasi yang ideal masih jauh dari cita-cita, namun  semangat  untuk  menjadikan  koperasi  sebagai  tuan  rumah  di  negeri  sendiri tentu  tidak  boleh  padam.  Berhubungan  dengan  konsep  pembangunan  ekonomi Indonesia dan tuntutan UUD 1945, koperasi masih dan akan selalu dipandang sebagai salah satu elemen ekonomi yang penting dan strategis.
Figur KPN SMA Negeri 4 Makassar yang telah mengimplementasikan konsep qardh  dalam  memaksimalisasi  manfaat  koperasi  mencapai  keberkahan  dalam bermuamalah,  memberikan  kepada  kita  gambaran  bahwa  konsep  ini  bukan  hal mustahil  untuk  diterapkan.  Orientasi  profit  atau  keuntungan  berupa  materi  yang dapat diukur menjadi teori yang terbantahkan bahwa ternyata profit atau keuntungan itu tidak melulu berkisar pada hal itu saja, namun lebih besar dari itu, yakni perasaan tenang  karena  pengelolaan  yang  terhindar  dari  kegiatan  ribawi  juga  keberkahan dalam bentuk  silaturrahim  yang  semakin  kokoh  antar anggota yang didasari  asas ta ‘awwun atau tolong menolong.

## DAFTAR PUSTAKA
Al-Jaiziri, Abu Bakr Jabir. (2006). Penerjemah Fadhli Bahri. Eksiklopedi Muslim.
Jakarta: Darul Falah.2006.
Antonio, M. S. (2001). Bank Syariah: dari teori ke praktik . Gema Insani.103
Aris, A. L., & Ekawaty, C. (2021). Analisis Pembiayaan Arrum Pada Usaha Mikro Kecil Di  Pegadaian  Syariah  Kota  Palopo. JEMMA  (Journal  of  Economic,  Management and Accounting) , 4 (1), 38-51.
Kara, M. (2013). Konstribusi Pembiayaan Perbankan Syariah Terhadap Pengembangan Usaha Mikro Kecil Dan Menengah (UMKM) Di Kota Makasar. Asy-Syir'ah: Jurnal Ilmu Syari'ah dan Hukum , 47 (1).
Moleong, L. J. (2004). Metodologi Penelitian Kualitatif. Bandung: PT Remaja
Rosdakarya..(2009). Metodologi penelitian kualitatif (edisi revisi) .
Mustofa, I. (2016). Fiqih Mu’amalah Kontemporer . Jakarta: Rajawali Pers .
Parlindungan. (2012). Bangsa Ini Tetap Butuh Koperasi. Riau Bisnis Edisi 5 September 2012.
Penjelasan Undang-Undang Nomor 25 Tahun 1992 Tentang Perkoperasian
Riyantika,  susi.  “Peraturan  Mentri  Koperasi  &  UKM  terkait  Koperasi  Syariah Th.2015”. 4 Februari 2016.
Sudarsono,  H.  (2013). Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Syariah Ed.  IV,  cetakan  kedua . Yogyakarta: Ekonisia
Utami,  A.  S.  (2017).  Implementasi  dan  Kontribusi  Pembiayaan  Musyarakah  Untuk Peningkatan Usaha Nasabah di Baitul Maal Wa Tamwil Berkah Trenggalek.