Jurnal Ekonomika Dan Bisnis (JEBS) Vol. 4 No. 4 Juli - Agustus 2024 Hal. 429 - 438 DOI : https://doi.org/10.47233/jebs.v4i4.1857

## Intensi Penggunaan QRIS Berdasarkan Technology Acceptancy Model Pada  UMKM Kuliner Kota Padang Provinsi Sumatera Barat
Idwar 1 ,  Yenni Del Rosa 2 , Melati Nilam Sari 3 dan Nesa 4
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Dharma Andalas 1,2,3,4 Email: idwar68@yahoo.com 1 , yennidelrosa01@gmail.com 2 , melatinilamputri2807@gmail.com 3 , nesajunika@gmail.com 4

## Abstract
The  aim of  the  research  is  to  determine  the partial  influence  of  perceived  ease  to  use,  perceived  usefulness,  attitude toward  using  and  actual  usage  on  the  turnover  of  culinary  MSMEs  in  the  city  of  Padang.  Primary  data  in  the  form  of  a questionnaire comes from field research. This type of research is associative with a quantitative approach.
The research population was 4,454 culinary MSMEs in the city of Padang who already had a Business Identification Number (NIB). The number of research samples of 100 MSMEs was determined using the Rao Purba formula with a simple random  sampling  technique.  Data  collection  methods  were  carried  out  using questionnaires,  interviews  and  observations. All instrument tests and classical assumption tests are met before the data is processed. all research independent variables are perceived ease to use (X1), perceived usefulness (X2), attitude toward using (X3) and actual usage (X4). Multiple linear regression  results  Y  =  104,631  +  97,106X1  +  89,735X2  +  90,358X3  +  78,469X4  +  e  where  Y  =  turnover.  Partial  and simultaneous hypothesis testing at a significance level of 5% shows that perceived ease to use, perceived usefulness, attitude toward use and actual usage have a significant positive effect on the turnover of culinary MSMEs in the city of Padang, West Sumatera province.
Key words: perceived ease to use, perceived usefulness, attitude toward use, actual usage and turnover

## Abstrak
Tujuan penelitian  mengetahui pengaruh perceived ease to use, perceived usefullness, attitude toward using dan actual usage terhadap  omset  UMKM kuliner kota Padang secara parsial.  Data  primer  berupa angket  berasal dari field research. Jenis penelitian bersifat asosiatif dengan pendekatan kuantitatif.
Populasi  penelitian  4.454  UMKM  kuliner  kota  Padang  yang  sudah  memiliki  Nomor  Induk  Berusaha  (NIB).  Jumlah sampel penelitian 100 UMKM  ditentukan menggunakan rumus Rao Purba dengan teknik simple random sampling. Metode pengumpulan  data    dilakukan  dengan  angket, wawancara  dan  observasi.  Semua  uji  instrumen  dan  uji  asumsi  klasik memenuhi  sebelum  data  diolah.    semua  variabel  bebas  penelitian perceived  ease  to  use (X 1 ), perceived usefullness (X 2 ), attitude toward using (X 3 )  dan actual usage (X 4 ).  Hasil regresi linier berganda  Y = 104.631 + 97.106X 1 + 89.735X 2 + 90.358X 3 +  78.469X 4 +    e  dimana  Y  =  omset.    Uji  hipotesis  secara  parsial  dan  simultan  pada  tingkat  signifikansi  5% menunjukkan  bahwa perceived  ease  to  use , perceived usefullness , attitude  toward  using dan actual usage berpengaruh positif signifikan terhadap omset UMKM kuliner kota Padang provinsi Sumatera Barat.
Kata  kunci  :  persepsi  terhadap    kemudahan  pengunaan,  persepsi  terhadap  kemanfaatan,  sikap  terhadap penggunaan,  pengunaan nyata dan omset
This work is licensed under Creative Commons Attribution License 4.0 CC-BY International license

## PENDAHULUAN
Inovasi  sistem  pembayaran  berbasis  digital  terus  dikembangkan  seperti  pembayaran digital saat bertransaksi menggunakan Quick Response (QR) Code  atau Quick   Response Indonesian Standard (QRIS). Menurut  (Bank   Indonesia, 2022)     83%  volume  transaksi QRIS  didominasi oleh 25.4 juta  pelaku Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM). Total pengguna QRIS  lebih 43 juta juta per Februari  2023, nominal transaksi  Rp 24.97 triliyun, volume transaksi 121.8 juta dan jumlah merchant 29 juta didominasi oleh UMKM. QRIS  digunakan  untuk  percepatan  digitalisasi  perbankan  melalui  sistem  digital  sejak  pandemi covid  19 tahun 2020.  Hal  ini  terbukti  efektif  mendorong  pertumbuhan  ekonomi  Indonesia  karena  pelaku  UMKM  cepat bertransaksi untuk meningkatkan efisiensi. QRIS merupakan upaya standarisasi yamg dilakukan BI untuk semua perusahaan  yang  menggunakan financial  technology dan  QRIS  menyatukan  berbagai  kode  QR    dari  berbagai Penyelenggara Jasa Sistem Pembayaran (PJSP).
Perkembangan  teknologi  layanan  seluler  menawarkan  fasilitas  pembayaran  pada  s martphone (Gupta  & Arora, 2020 ; Putera K % Legowo, 2021). Globalisasi dan inovasi di bidang teknologi informasi dan keuangan membuat  sistem  keuangan  semakin  kompleks,  dinamis,  terkoneksi  didukung  dengan  metode  pembayaran elektronik  yang  praktis,  mudah  dan  cepat    (Anggarini,  2022).    Keuangan  digital  saat  ini    mendisrupsi  semua aspek  pembayaran dengan seperangkat aturan, sistem dan mekanisme transfer dana, menghadirkan model bisnis baru  melalui  transformasi  digital  serta  mampu    merubah  perilaku  konsumen  dan  lanskap  ekonomi  keuangan (Bank Indonesia, 2022). Bank Indonesia (BI), Bank Negara Malaysia (BNM), Banko Sentral Pilipinas  (BSP),
Jurnal Ekonomika Dan Bisnis (JEBS) Vol. 4 No. 4 Juli - Agustus 2024 Hal. 429 - 438 DOI : https://doi.org/10.47233/jebs.v4i4.1857
Monetary Authority of Singapore (MAS) dan Bank of Thailand (BOT) sudah sepakat bekerjasama mewujudkan dan  mendukung  pembayaran  yang  lebih  cepat,  murah,  transparan  dan  inklusif.  Salah  satu  perwujudannya mengimplementasikan QRIS  antar negara  yaitu  sistem pembayaran  digitalisasi transaksi  lintas negara berbasis kode QR  yang akan terus diakselarasi tahun 2024,
Berbagai marketplace dan platform berkontribusi meningkatkan kecepatan, efisiensi dan kualitas layanan transaksi  perdagangan  (Kasali,  2018).  Pemasaran  produk  melalui market  place , platform dan  media  sosial menjadi  strategi  efektif  untuk  meningkatkan  omset  UMKM  (Rizhaldi  &  Mahyuni,  2021).  QRIS  dikeluarkan sebagai  komitmen  berkelanjutan      menavigasi  fungsi  industri  keuangan  digital  (Bank  Indonesia,  2022)  dan meningkatkan  jumlah merchant yang  terintegrasi  dengan  QRIS  (Elena,  2021).  Tahun  2023  QRIS  telah diadopsi  oleh  20.6  juta  pengguna  dan  19.3  juta merchant menggunakan  QRIS,  hampir  90%  diantaranya UMKM. Tingginya intensi penggunaan QRIS oleh UMKM menunjukkan semakin meningkatnya trend cashless konsumen  dan  pelaku  usaha  dengan  tingkat  adopsi  teknologi  pengguna  layanan digital  payment. Dibalik kemudahan  yang  ditawarkan  QRIS,  masih  banyak  masyarakat  belum  menggunakan  QRIS  untuk  berbagai transaksi  keuangan  karena  belum  paham  secara  detail  terkait  QRIS    atau  kurang  nyaman  bertransaksi  tunai (Ana,  2022)  dan  penggunaan  QRIS  sebagai  inovasi  pembayaran  tunai  saat  ini  belum  optimal  dimanfaatkan dalam kegiatan UMKM (Gabriella, 2021).
Sistem pembayaran  non tunai  semakin berkembang dengan berbagai sistem perdagangan berbasis digital (Dahlberg  et  al.,  2015  ;  Duncombe  &  Boateng,  2009).  Mengembangkan  sistem  pembayaran  non  tunai    secara menyeluruh  menjadi  semakin  penting  (Au  &  Kauffman,  2008  ;  Dahlber  et  al.,  2008,  2015  ;  Dermish  & Kneiding,  2012,  Duncombe,  2011  ;  Mallat  2007  ;  Poutchi,  2008).  Namun  sayangnya  adopsi  teknologi pembayaran non tunai pada negara berkembang masih kurang luas (Cao, 2016 ; Chuang et al., 2016 ; Ferdiana &  Darma  et  al.,  2019  ;  Kumail  A.B  et  al.,  2018  ;  Ryu,  2018  ;  Stern  et  al.,  2017  ;  Teja,  2017).  Di  Indonesia upaya  mewujudkan cashless  society terbiasa  dengan  sistem  pembayaran  non  tunai  masih  menemui  cukup banyak  kendala,  relatif  sedikitnya  jumlah  UMKM  sebagai  pelaku  bisnis  yang  mengadopsi  QRIS  sebagai  alat pembayaran.        Hal  ini  terjadi  karena  indeks  literasi  keuangan    hanya  38%,    inklusi  keuangan  76%  artinya masyarakat belum paham tentang spesifikasi produk dan layanan sektor jasa keuangan. Otoritas Jasa Keuangan (OJK)  memperluas  akses    meningkatkan  literasi  keuangan  masyarakat    di  kalangan  pelaku  UMKM  agar  bisa mengikuti perkembangan inovasi keuangan digital (OJK, 2022).
Peran  UMKM  saat  ini  sangat  penting  saat  pandemi covid  19 melanda  Indonesia  sementara  perusahaan besar lainnya banyak gulung tikar (Erlanitasari et al., 2020 ; Mahyuni & Setiawan, 2021). Pendapatan UMKM dipengaruhi oleh digital marketing, inovasi produk (Adella P &  Muhammad A, 2022), bahan baku, tenaga kerja dan teknologi (Nurazika, 2018). Inovasi disruptif merupakan inovasi sistem transformasi pasar  mengutamakan kemudahan,  kepraktisan,  aksesibilitas  dan  rendah  biaya    menggunakan Technologi  Acceptance  Model (TAM) karena  TAM  merupakan    model  yang  sangat  populer  digunakan  untuk  menjelaskan  penerimaan  pengguna sistem informasi dengan berbagai kemudahan dan manfaat (Chtutur M 2017). Dimensi teknologi instumentality dan produktivity sebagai basis penciptaan teknologi termasuk penerapannya pada organisasi (Damanpour, 1996) ;  teknologi  bagian  dari  inovasi  tapi  bukan  inovasi  itu  sendiri  (Games  D,  2020).    Menggunakan  perangkat elektronik digital payment mampu menjangkau distribusi pasar yang lebih luas ( Anggarini, 2022 & Hardiky et al., 2022). Sistem informasi pada perusahaan bisnis berperan  mendukung proses dan operasi bisnis, mendukung pengambilan  keputusan  bagi  pegawai  dan  manejer  serta  mendukung  berbagai  strategi  untuk  keunggulan kompetitf (O’Brien J, 2006).
Akses  literasi  digital  UMKM    terbatas  karena  minimnya  pengetahuan  dan  kemampuan  sumberdaya manusia  dan  akses  akselarasi  digitalisasi  dapat  diperluas    guna  meningkatkan  daya  saing  (OECD,  2020). Kenyataannya banyak pelaku UMKM  gagap teknologi menggunakan teknologi digital sehingga aktivitas bisnis rentan terhadap beragam resiko  dengan tingkat kegagalan tinggi dan margin kesalahan lebih kecil. Penggunaan literasi  digital  UMKM  rendah  karena  kurangnya    edukasi    pemanfaatan  teknologi  digital     dan  budaya  literasi digital  sehingga  perlu  budaya  literasi  digital  yang  memadai  (Jenkins,  2009  ;  Graber,  2012).  Tantangan  utama transformasi  digital  seperti  rendahnya  pengetahuan  pemanfaatan  teknologi  dan platform digital,  sulit menemukan platform digital serta belum memiliki strategi pemasaran digital untuk memperluas jaringan pasar. Kendala lain penggunaan QRIS seperti kurangnya tingkat pemahaman masyarakat terkait keuangan digital terutama    masyarakat  daerah  terpencil,  koneksi  internet  belum  merata  di  seluruh  wilayah  Indonesia,  adanya biaya  dan  limit  transaksi.  Penggunaan  berbagai  biaya  untuk  pedagang    seperti settlement  merchant UMKM 0.3% dimana  pengguna layanan QRIS  membuat aplikasi pembayaran  kurang kompetitif sehingga berpeluang ditinggalkan  pelanggan.  Pedagang  dan  konsumen  mulai  enggan  menggunakan  QRIS  karena  banyaknya potongan  biaya.    Pengenaan  biaya  merupakan  langkah  mundur  yang  perlu  dievaluasi  kembali  karena  sangat kontra  dengan  tujuan  BI  untuk  mencapai  sistem  pembayaran cashless di  masa  depan.  Harusnya fix  cost 0%
Jurnal Ekonomika Dan Bisnis (JEBS) Vol. 4 No. 4 Juli - Agustus 2024 Hal. 429 - 438 DOI : https://doi.org/10.47233/jebs.v4i4.1857
sehingga masyarakat yang baru kenal QRIS tetap terjaga loyalitasnya  menggunakannya dalam jangka panjang dan  volume  transaksi  bisa  diharapkan  meningkat.  Hal  ini  menjadi  hambatan  bagi  pengembangan  ekosistem digital  Indonesia  dan  perlu  kebijakan cashless agar  lebih  cepat  tercapai.   Pelanggan  memiliki  QRIS  tapi  tidak bisa digunakan karena penjual tidak menyediakannya. Pilihannya  lebih baik  bayar in cash atau pakai aplikasi pembayaran  lain  yang  lebih  kompetitif.  Literasi  digital  tentang  QRIS  harus  terus  dilakukan  walaupun  QRIS memberikan  berbagai  manfaat  namun  teknologi  selalu  ada  ancaman  siber  dari  oknum  yang  tidak  bertanggung jawab.
Terdapat 41.787 pelaku UMKM kota Padang didominasi bidang kuliner sudah mempunyai Nomor Induk Berusaha  (NIB)  5.320  UMKM  (Dinas  Koperasi  dan  UMKM  Kota  Padang,  2022).    Alasan  pelaku  UMKM belum  mengurus  NIB  karena  banyak  dari  pelaku  UMKM  terdaftar  di  Data  Tepadu  Kesejahteraan  Sosial (DTKS), penerima bantuan BPJS pusat/daerah, penerima bantuan Program Keluarga Harapan (PKH) dan harus memiliki  NPWP  sehingga  wajib  bayar  pajak  padahal  pajak  yang  dibayarkan  digunakan  untuk  pembangunan daerah. Pengurusan NIB sejalan dengan pengurusan perizinan  seperti sertifikat halal,  Pangan Industri Rumah Tangga  (PIRT)  dan  BPOM.  Padahal  NIB  salah  satu  syarat  untuk  mendapatan  akses  permodalan,  bantuan pemerintah  dan  terpenting  akses  untuk  bisa  masuk  ke  pasar  digital.  Tujuan  penggunaan  QRIS  agar  omset UMKM  selalu  meningkat  dan  konsumen  sebagai  pengguna  QRIS  mendapat  berbagai  kemudahan  dan manfaatnya.
Rumusan masalah penelitian bagaimanakah pengaruh perceived ease to use, perceived usefulness, attitude toward using dan actual usage terhadap omset UMKM kuliner kota Padang  secara parsial dan simultan?      Tujuan penelitian mengetahui pengaruh perceived ease to use, perceived usefullness, attitude toward using dan actual usage terhadap omset UMKM kuliner kota Padang secara parsial dan simultan. Karakteristik  UMKM  merupakan  kondisi  faktual  aktivitas  usaha  dan  perilaku  pengusaha  menjalankan bisnisnya, kelompok  berdasarkan jumlah  karyawan   sbb :   usaha  mikro 10 orang,  usaha  kecil 30 orang,  usaha menengah  lebih  dari  30  orang  (BPS,  2018)    Berdasarkan  perspektif  usaha    sbb  :  sektor  informal,  mikro, pengrajin,  wirausaha.  Kriteria  ukuran  usaha  UMKM  berdasarkan  aset  dan  omset  sbb  :  usaha  mikro  aset maksimal Rp 50 juta dan omset maksimal Rp 300 juta, usaha kecil aset > Rp 50 juta – Rp 500 juta dan omset > Rp 300 juta – Rp 2.5 milyar, usaha menengah aset > Rp 500 juta – Rp 10 milyar dan omset > Rp 2.5 milyar – Rp 50 milyar, besar aset > Rp 10 milyar dan omset > Rp 50 milyar.
Omset adalah jumlah total sebuah perusahan dalam  periode  tertentu  seperti harga  dan kuantitas  barang  (Tambunan,  2012).    Omset      menghitung  kecepatan  bisnis  dalam  operasi  perusahaan mengumpulkan uang tunai dari piutang (BPS, 2019).  Omset mengindikasikan bahwa  bisnis telah memperoleh keuntungan  ditingkatkan dengan cara sbb : meningkatkan kualitas produk, perkuat brand image, lakukan digital marketing dengan    strategi  pemasaran content  marketing, inbound  marketing,  paid  marketing,  organic marketing dan social media marketing (Kasali R, 2018).
Peran  strategis  UMKM  dilihat  dari  kesempatan  pekerjaan,  pengangguran,  sumber  pendapatan  dan pengentasan  kemiskinan  (Tambunan,  2012).  Kontribusi  UMKM  untuk  pemerataan  ekonomi,  pengentasan kemiskinan  dan  pengangguran  serta  penyumbang  devisa  negara  (Putri,  2019).  UU  No.  20/2008  ingin mewujudkan  UMKM  tangguh,  mandiri,  berdaya  saing  dan  berperan  dalam  proses  produksi,  distribusi kebutuhan  pokok,  bahan  baku  dan  modal  untuk  menghadapi  pasar  global.  Keunggulan  UMKM  sbb  : mengembangkan produk dengan inovasi dan teknologi, memiliki hubungan humanisme erat  dalam usaha skala kecil,   menyerap tenaga  kerja, cepat beradaptasi dan fleksibel terhadap perubahan terkait aturan dan birokrasi, adanya peran kewirausahaan dan dinamisasi manajerial (Partomo & Soejoedono, 2004). Indikator omset yakni sbb  :  pertumbuhan  penjualan  tinggi,  pelanggan    bertambah,  target  penjualan  terpenuhi  dan  pertumbuhan  laba tinggi (Rapih et al.,  2015).
Uang  elektronik  ( e-money )  yaitu  alat  pembayaran  non  tunai  yang  nilai  uangnya  berdasarkan  jumlah  uang yang  disetor  terlebih  dahulu  kepada  penerbit e-money (Bank  Indonesia,  2014). E-money yaitu  mekanisme pembayaran  non  tunai  terkini    digunakan  dalam  transaksi  pembayaran  secara  elektronik  dilakukan  antara penjual  dengan  pemilik e-money (Rahmatika  &  Fajar,  2019)  ;  (Parastiti,  2015). E-money lebih  baik dibandingkan dengan  mekanisme pembayaran non tunai  yang lainnya  karena uang tunai mengutamakan aspek kecepatan, fasilitas dan ketepatan dalam menggunakan e-money untuk membayar transaksi yang dilakukan oleh pemilik e-money dengan penjual.
Dasar  hukum  penyelenggaraan e-money diatur  oleh  Bank  Indonesia  No.  20/6/PBI/2018  tanggal  4  Mei 2018 tentang Uang Elektronik (E-money) dan Surat Edaran Bank Indonesia nomor 11/11/DASP tanggal l1 April 2009  tentang  Uang  Elektronik (E-Money). E-money merupakan  mekanisme  pembayaran  dengan  karakteristik sbb :
Jurnal Ekonomika Dan Bisnis (JEBS) Vol. 4 No. 4 Juli - Agustus 2024 Hal. 429 - 438 DOI : https://doi.org/10.47233/jebs.v4i4.1857
1. Dikeluarkan berdasarkan nilai uang yang telah disetor sebelum pengguna e-money kepada perusahaan penyedia e-money.
2. Jumlah saldo yang ada pada e-money disimpan secara digital dalam chip atau server.
3. Dapat  digunakan  sebagai  mekanisme  pembayaran  dengan  penjual  yang  bukan  merupakan  pihak penyedia e-money.
4. Jumlah saldo yang disimpan oleh pemilik e-money dikelola oleh perusahaan penyedia e-money bukan merupakan simpanan sesuai undang-undang perbankan.
Fungsi e-money sebagai  alat  pembayaran  dengan  manfaatnya  (Bank  Indonesia,  2018)  sbb  :  pembayaran relatif  mudah  dan  cepat  tanpa  perlu  membawa  uang  tunai,  nominal  pembayaran  bisa  pas  sehingga  pedagang tidak perlu repot mencari kembalian uang receh dan sangat cocok untuk transaksi masal yang nilainya kecil tapi frekuensinya tinggi seperti jalan tol dan KRL.
Resiko menggunakan e-money (Bank Indonesia, 2018) sbb : kartu e-money yang hilang tidak dapat diblokir atau diklaim ke penerbit e-money , kartu e-money yang hilang bisa digunakan oleh pihak lain, ada kemungkinan kartu e-money melakukan  pembayaran  ganda  saat  melakukan  transaksi  dan  ada  batasan  jumlah  nominal  uang  yang bisa disimpan  yang jumlahnya berbeda-beda pada setiap penerbit e-money. Jenis e-money dan batasan nilai e- money berdasarkan  tercatat  atau  tidaknya  data  identitas  pemegang  pada  penerbit e-money menurut  (Bank Indonesia,  2018)  yakni e-money  registered dan e-money  unregistered .  Menurut  (Bank  Indonesia,  2018)  pihak penyelenggaraan e-money sbb : pemegang kartu, prinsipal, penerbit , acquirer , merchant , penyelenggara kliring dan  penyelenggara  penyelesaian  akhir.  Jenis e-money yang  digunakan  di  Indonesia  seperti  kartu  prabayar, dompet elektronik, QR code payment, internet banking, m-baking dan e-money. Menurut  (David,  1989) Technology  Acceptance  Model (TAM)  didapat  dari    penggabungan Theory  of Reasoned Action (TRA) dan Theory of Planned Behaviour (TPB). dikembangkan oleh (Ajzen & Fishbein 1991). TRA yaitu teori tindakan  beralasan dengan satu premis bahwa reaksi dan persepsi seseorang terhadap suatu hal akan menentukan sikap dan perilaku. Model adopsi TAM telah diterapkan selama bertahun-tahun untuk menilai sikap  pengguna  terhadap  teknologi  baru.  TAM  salah  satu  model  untuk  memprediksi  intensi  penggunaan teknologi  (Prasetyo  et  al.,  2021)  dan  TAM  merupakan  model  yang  andal  dan  efektif  untuk  mengevaluasi penggunaan teknologi (Amin et al., 2016 ; Munoz Leiva et al., 2017 ; Puspitasari & Salehudin, 2022). Reaksi  dan  persepsi  pengguna  teknologi  informasi  akan  mempengaruhi  sikap    penerimaan  teknologi. Faktor  yang  mempengaruhinya  seperti  persepsi  pengguna  terhadap  kemanfaatan  dan  kemudahan  penggunaan teknologi  informasi  sebagai    tindakan  yang  beralasan  dalam  konteks  pengguna  teknologi  sehingga  alasan seseorang  melihat  manfaat  dan  pengguna  teknologi  informasi  menjadi  tindakan  atau  perilaku  orang  tersebut sebagai tolok ukur dalam penerimaan teknologi (Ajzen & Fishbein 1991).  Teori TAM dan TPB diadopsi untuk mengetahui faktor yang mempengaruhi penerimaan  teknologi,  menggunakan konstruk persepsi kegunaan dan persepsi kemudahan penggunaan (Davis, 1989) seperti gambar 1.
Gambar 1. Model Technology  Accepted Technology
Sumber : Davis, 1989. Technology Accepted Technology (TAM)  salah satu model yang  untuk menganalisis dan memahami faktor- faktor  yang  mempengaruhi  diterimanya  penggunaan  teknologi  komputer  (Davis  &  Davis  et  al.,  1989).  Model TAM  dikembangkan  dari  teori  psikologi,  menjelaskan  perilaku  pengguna  komputer  berdasarkan  kepercayaan, sikap, keinginan dan hubungan perilaku pengguna teknologi (Arjomand, Nayyeri & Tabatabaey, 2012).  Model TAM  menempatkan  sikap  setiap  perilaku  pengguna  yakni ease of  use dan usefulness, kedua  variabel  ini menjelaskan perilaku pengguna. Model TAM menjelaskan  persepsi pengguna akan menerima sikapnya dalam penggunaan teknologi  informasi  yang dipengaruhi oleh usefulness dan ease of use. Terdapat 4 konstruk TAM yakni perceived ease of use, perceived usefulness, attitude toward using dan actual usage.
Perceived usefulnesss
Attitude towards using technology
Behavioral intention use Actual technology
Perceived ease of use
Jurnal Ekonomika Dan Bisnis (JEBS) Vol. 4 No. 4 Juli - Agustus 2024 Hal. 429 - 438 DOI : https://doi.org/10.47233/jebs.v4i4.1857
Perceived ease of use (persepsi terhadap kemudahan penggunaan) yaitu sebuah teknologi bahwa seseorang percaya komputer dapat  mudah dipahami dan digunakan (Davis, 1989). Perceived ease of use teknologi sebagai ukuran seseorang percaya bahwa teknologi mudah dipahami dan digunakan (Wibowo, 2005). Perceived ease of use sebagai  ukuran  pengguna  di  masa  yang  akan  datang  dan  menganggap  sistemnya  bebas  hambatan  (Davis, 1989  &  Shun  Wang  et  al.,  2003).  Indikator perceived  ease  of  use sbb  :  mudah  dipelajari,  fleksibel,  dapat mengontrol  pekerjaan  dan  mudah  digunakan  (Davis,  1989). Perceived  usefulness (persepsi  terhadap kemanfaatan)  yaitu  ukuran  penggunaan  teknologi  dipercaya  akan  mendatangkan  manfaat  bagi  orang  yang menggunakannya (Davis & Davis et al., 1989). Perceived usefulness sebagai kemampuan subjektif pengguna di masa  yang akan datang dengan sistem aplikasi spesifik  yang akan  meningkatkan kinerja organisasi. Perceived usefulness yaitu  seseorang  percaya    dengan  menggunakan  sistem    dapat  meningkatkan  kinerja  (Shun  Wang  et al., 2005). Indikator perceived usefulness sbb : meningkatkan produktivitas, menjadikan kerja lebih efektif dan pekerjaan  lebih  cepat  (Davis,  1989). Attitude  toward  using (sikap  terhadap  penggunaan)  yaitu  sikap  terhadap penggunaan  sistem  berbentuk  penerimaan  atau  penolakan  sebagai  dampak    seseorang  menggunakan  teknologi (Davis,  1989).  Sikap  menjelaskan  penerimaan  seseorang  terhadap  teknologi  informasi  (Hoppe  et  al.,  2001)  ; sikap menyatakan apa yang disukai/tidak disukai (Widyarini, 2005). Sikap seseorang terdiri  atas unsur kognitif, affective dan behavioral  components. Sikap  salah  satu  bentuk  evaluasi  terhadap  konsekuensi  yang  telah melaksanakan  perilaku.  Indikator attitude  toward  using sbb  :  senang    digunakan,  merupakan  ide  bagus, penggunaannya dinilai perlu  dan  merupakan ide yang bijaksana (Yahyapour, 2008).
Actual usage (penggunaan nyata)  yaitu  perilaku nyata dalam  mengadopsi sistem   sebagai bentuk respon psikomotor eksternal diukur oleh seseorang dalam penggunaan nyata (Davis & Davis et al., 1989). Actual usage merupakan  bentuk  pengukuran  terhadap  frekuensi  dan  durasi  waktu  penggunaan  teknologi  (Wibowo,  2005). Penggunaan  teknologi  informasi  menjadi  tolak  ukur  tingkat  keberhasilan  sistem  diukur  berdasarkan  frekuensi penggunaan  dan  diversitas  transaksi  yang  dilakukan  (Kusuma  &  Susilowati,  2007).  Seseorang  akan  puas menggunakan sistem jika meyakini bahwa sistem mudah digunakan dan meningkatkan produktivitas tercermin dari  kondisi  nyata  penggunaan. Actual  usage diukur  berdasarkan  pengunaan  yang  berulang    dan  penggunaan yang  lebih  sering  (Rigopoulos  &  Askounis,  2007).    Indikator actual  usage sbb  :  penggunaan  nyata  untuk transaksi bisnis,  transaksi pribadi, transaksi tertentu dan semua transaksi yang dilakukan bank (Erikkson, 2005). Hipotesis  merupakan  jawaban  sementara  yang  harus  dibuktikan  kebenarannya  (Sekaran,  2003)  seperti gambar 2 berikut dikembangkan berdasarkan tinjauan teori.
Gambar 2. Hipotesis  Penelitian
H 1 parsial H 2 parsial
H 3 parsial
H 4 parsial               H 5 simultan
Berdasarkan gambar 2 di atas hipotesis penelitian  sebagai berikut : H 1 : Diduga perceived ease to use berpengaruh positif signifikan terhadap omset UMKM. H 2 : Diduga perceived usefulness berpengaruh positif signifikan terhadap omset UMKM. H 3 : Diduga attitude toward using berpengaruh positif signifikan terhadap omset UMKM. H 4 : Diduga actual usage berpengaruh positif signifikan terhadap omset UMKM. H 5 : Diduga perceived ease to use , perceived usefulness , attitude toward using dan actual usage berpengaruh positif signifikan terhadap omset UMKM.

## METODE PENELITIAN
Jenis  penelitian  bersifat  asosiatif  bertujuan  memberi  gambaran    jelas  tentang  masalah  penelitian  dengan pendekatan kuantitatif  (Cooper, D.R et al., 2011 & Sekaran, 2003). Data  primer  bersumber dari field reseach
Perceived ease to use (X 1 )
Perceived usefulness (X 2 )
Omset (Y)
Attitude toward using (X 3 )
Actual usage (X 4 )
Jurnal Ekonomika Dan Bisnis (JEBS) Vol. 4 No. 4 Juli - Agustus 2024 Hal. 429 - 438 DOI : https://doi.org/10.47233/jebs.v4i4.1857
dan data  sekunder   dari library research berhubungan dengan variabel  penelitian (Cooper, D.R et al.,2011 & Sekaran, 2003).
Populasi  merupakan  wilayah  generalisasi  atas  objek/subjek,  kausalitas  dan  karakteristik  ditentukan  oleh peneliti  untuk  dipelajari  dan  ditarik  kesimpulan  dengan  tepat  (Cooper,  D.R  et  al.,  2011  &  Sekaran,  2003). Populasi  4.454  UMKM  kuliner  kota  Padang  yang  sudah  memiliki  Nomor  Induk  Berusaha  (NIB).  Sampel penelitian merupakan karakteristik yang benar-benar diselidiki guna mendapatkan data  akurat (Cooper, D.R et al., 2011 & Sekaran, 2003). Jumlah sampel 97.8  ditentukan menggunakan rumus Rao Purba n = N/1 + N.Moe 2 dengan teknik  simple  random  sampling (Sekaran,  2003).    Jumlah  sampel  97.8  dibulatkan  menjadi  100  karena jika jumlah sampel lebih besar maka hasilnya akan lebih baik.
Metode  pengumpulan  data  menggunakan    angket  untuk  mengumpulkan  informasi  lebih  banyak  dalam waktu  relatif  singkat  (Cooper,  D.  R  et  al.,  2011  &  Sekaran,  2003).  Tanggapan  sampel  terhadap  variabel penelitian menggunakan skala Likert bergradasi 1-5 mengukur sikap, persepsi dan pendapat sekelompok orang tentang  fenomena  sosial  (Cooper,  D.R  et  al.,  2011  &  Sekaran,  2003)  dengan  alternatif  jawaban  SS  (Sangat Setuju = 5), Setuju (S = 4), Kurang Setuju (KS = 3), Tidak Setuju (TS = 2) dan Sangat Tidak Setuju (STS = 1). Metode  pengolahan  data  disusun  ke  dalam  kategori,  membuat  kesimpulan  sehingga  mudah  dipahami (Cooper, D.R et al., 2011 & Sekaran, 2003). Pengolahan data  mulai dari collect, editing, scoring, tabulasi dan memakai  statistik  deskriptif  dan  inferensial  berkaitan  dengan  pengumpulan  dan  penyajian  data  untuk memberikan informasi, mendeskripsikan gambaran terhadap objek yang diteliti (Cooper, Donal D.R et al., 2011 &  Sekaran,  2003).  Sebelum  data  diolah  dan  dianalisis  terlebih  dahulu  lakukan  uji  instrumen  dan  uji  asumsi klasik (Sekaran 2013).
Uji validitas  mengukur ketepatan sebuah instrumen menggunakan korelasi pearson product moment setiap item  > 0.30 bila r hitung ≥ r tabel maka instrumen valid, bila r hitung < r tabel maka instrumen tidak valid. Uji reliabelitas      mengukur  konsistensi  angket  yang  digunakan  dapat  diandalkan  dan  konsisten  kriterianya  bila cronbach’s alpha ≥ 0.60 (Cooper, D.R et al., 2011 & Sekaran, 2003).
Uji  asumsi  klasik  merupakan  uji  prasyarat    untuk  menghasilkan  model  regresi  yang  memenuhi  kriteria BLUE ( Best Linier Unbiased Estimator) . Uji normalitas adalah uji untuk melihat sebaran data pada sekelompok data  nilai  residualnya  berdistribusi  normal/tidak  menggunakan  Kolmogorof  Smirnov  (KS).  Data  berdistribusi normal bila nilai signifikansi ≥ 0.05 dan tidak berdistribusi normal bila signifikansi < 0.5. Uji multikolonieritas menguji      model  regresi  apakah  terbentuknya/tidak    korelasi  tinggi  diantara  variabel  bebas.  Tidak  terjadi multikolinearitas bila nilai VIF < 10 atau nilai Tolerance > 0.10 dan terjadi multikolinearitas bila nilai VIF ≥ 10 atau Tolerance <  0.10.  Uji    autokorelasi  bertujuan    mengetahui  apakah  dalam  sebuah  model  regresi  linier berganda  terdapat  korelasi,  menggunakan  Durbin  Watson  (DW)  dibandingkan  dengan    tabel  DW  yaitu  batas bawah (dl) dan batas atas (du). Bila  DW terletak antara du dan 4-du maka autokorelasi nol. Bila DW < dl maka autokorelasi  >  0.  Bila  DW  >  4-dl  maka  koefisien  autokorelasi  <  0.  Bila  nilai  DW    antara  (4-du)  dan  (4-dl) autokorelasinya  tidak  dapat  disimpulkan.  Uji  heteroskedastisitas  bertujuan  mengetahui  apakah  dalam    model regresi terjadi ketidaksamaan varians residual. Jika varians residual berbeda maka terjadi heteroskedastisitas. Uji heteroskedastisitas  menggunakan  uji  Glejser  bila  probabilitas  signifikansi  ≥  0.05    tidak  terjadi heteroskedastisitas dan sebaliknya (Sekaran, 2003).
Analisis data menggunakan persamaan regresi linier berganda  Y = a + b 1 X 1 + b 2 X 2 + b 3 X 3 + b 4 X 4 + e  (a = konstanta, Y = omset , X 1 = perceived ease tu use , X 2 = perceived usefulness ,  X 3 = attitude toward using , X 4 = actual usage , b 1 = b 2 = b 3 = b 4 = koefisien regresi variabel bebas dan  e = kesalahan penganggu. Uji parsial dan simultan dilakukan pada α = 5%.  Bila t hitung ≥ t tabel atau p value < 0.05 maka  hipotesis diterima dan signifikan, bila t hitung < t tabel atau p value > 0.05 maka hipotesis ditolak dan tidak signifikan. Bila F hitung ≥ F tabel maka hipotesis diterima dan bila F hitung < F tabel maka hipotesis ditolak. Koefisien Determinasi (R 2 ) menunjukkan  kemampuan  semua  variabel  bebas  menjelaskan  varians    variabel  terikat.  Penggunaannya  sering bermasalah  karena  nilainya  selalu  meningkat  akibat  adanya  penambahan  variabel  bebas  ke  dalam    model sehingga bias maka digunakan Adjusted R Square (Cooper, D.R et al., 2011 & Sekaran, 2003).

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Karakteristik  responden  UMKM  kuliner  kota  Padang  yang  sudah  memiliki  NIB  dilihat  dari  jenis  kelamin, usia,  pendidikan,  pelanggan,  pekerjaan    dan  lama  menggunakan  QRIS.  Hal  ini  cukup  penting  untuk  melihat keberagaman responden guna memberikan gambaran jelas  berhubungan dengan masalah  dan tujuan penelitian seperti tabel 1 berikut :
Jurnal Ekonomika Dan Bisnis (JEBS) Vol. 4 No. 4 Juli - Agustus 2024 Hal. 429 - 438 DOI : https://doi.org/10.47233/jebs.v4i4.1857
Tabel 1. Karakteristk Responden No. Karakteristik Responden Jumlah (Orang) Persentase (%) 1. Jenis Kelamin Pria 11 11 Wanita 89 89 Jumlah 100 100 2. Usia (tahun) < 20 3 3 20 – 25 14 14 >25 83 83 Jumlah 100 100 3. Pendidikan Formal Tamat SD 5 5 Tamat SLTP 7 7 Tamat SLTA 45 45 Tamat Diploma 14 14 Tamat Strata 1 22 22 Tamat Strata 2 4 4 Tamat Strata 3 3 3 Jumlah 100 100 4. Pekerjaan ASN 16 16 BUMN 15 15 ABRI 9 9 Wiraswasta 35 35 Lainnya 25 25 Jumlah 100 100 6. Lama Memiliki QRIS < 2 tahun 15 15 2 – 3 tahun 21 21 4 – 5 tahun 31 31 >5tahun 33 33 Jumlah 100 100
Sumber : Data Primer Diolah, 2024
Berdasarkan tabel 1 di atas tentang karakteristik responden dapat disimpulkan sbb : Responden dominan wanita 89 orang (89%) dan pria 11 orang (11%), responden   dominan usia > 25 tahun 83 orang (83%) dan usia < 20 tahun hanya 3  orang (3%), responden  dominan tamat SLTA 45 orang (45%) dan tamat Strata 3 hanya 3  orang (3%)  responden  dominan  pekerjaannya  wiraswasta  35  orang  (35%)  dan  ABRI  hanya  9    orang  (9%)  dan responden dominan memiliki QRIS sudah > 5 tahun 33orang (33%) dan < 2 tahun hanya 15  orang (15%). Hasil uji validitas menunjukkan korelasi masing-masing indikator terhadap total skor konstruk variabel Y, X 1 ,  X 2 ,  X 3 dan  X 4 hasilnya  valid  karena  semua  nilai  r  hitung  >  0,30  sehingga    disimpulkan  bahwa  semua indikator angket yang dipakai pada masing-masing variabel penelitian valid untuk digunakan sebagai alat ukur variabel terikat dan variabel bebas. Hasil uji reliabelitas menunjukkan semua variabel penelitian  nilai Cronbach alpha    >  0.60  sehingga  semua  indikator  variabel  penelitian  reliabel  dan  layak  digunakan  sebagai  alat  ukur  uji instrumen penelitian dan semua item pernyataan dapat dilakukan untuk pengujian selanjutnya.  Hasil uji statistik One  Sampel  Kolmogorov  Smirnov menunjukkan  nilai  Sig.  sebesar  .076  nilai  tersebut  lebih  besar  dari  0.05 sehingga  disimpulkan bahwa nilai residual terdistribusi normal atau  memenuhi syarat uji normalitas. Hasil uji multikolonieritas menunjukkan semua variabel penelitian nilai Tolerance mendekati 1 dan nilai VIF lebih kecil < 10.  Hal ini menunjukkan bahwa  variabel X 1 , X 2 , X 3 dan X 4 tidak menunjukkan terjadinya multikolonieritas pada variabel bebas penelitian.  Nilai  DW = 2.4604  dl = 1.3221   du = 1.5660   (4-dl) = 2.6779 dan (4-du) = 2.434 sehingga nilai DW terletak antara du dan (4-du)  berarti nilai DW 2.4604 terletak antara nilai du dan (4- du)  sebesar  1.5660  dan  2.434  (du  <  DW  <  4-du)  berarti  tidak  terjadi  autokorelasi  dalam  model  regresi  yang digunakan dalam model penelitian ini. Variabel bebas penelitian nilai Sig. (2-tailed) < 0.05  disimpulkan bahwa
Jurnal Ekonomika Dan Bisnis (JEBS) Vol. 4 No. 4 Juli - Agustus 2024 Hal. 429 - 438 DOI : https://doi.org/10.47233/jebs.v4i4.1857
semua variabel bebas yang diuji tidak terjadi heteroskedastisitas artinya tidak ada korelasi antara  data dengan residual sehingga bila diperbesar tidak menyebabkan residual (kesalahan) semakin besar. Berdasarkan pengolahan data  didapat persamaan regresi linier berganda Y = 5.487 + 0.812 X 1 + 0.694X 2 + 0.533X 3 + 0.467X 4 + e  dengan interpretasinya sebagai berikut :  a  =  5.487  artinya  jika perceived  ease  to use , perceived  usefulness , attitude  toward  using dan actual usage tidak ada  maka omset UMKM kuliner kota Padang sebesar 5.487 satuan.
 b 1 =  0.812  artinya  jika perceived  ease  to use ,    naik  satu  satuan  maka  omset  UMKM  kuliner  kota Padang  naik  sebesar  0.812  satuan  dengan  asumsi perceived  usefulness , attitude  toward  using dan actual usage ceteris paribus.
 b 2 =  0.694  artinya  jika perceived  usefulness ,  naik  satu  satuan  maka    omset  UMKM  kuliner  kota Padang  naik  sebesar  0.694  satuan  dengan  asumsi perceived  ease  to use , attitude  toward  using dan actual usage ceteris paribus.
 b 3 =  0.533  artinya  jika attitude  toward  using naik  satu  satuan  maka    omset  UMKM  kuliner  kota Padang  naik  sebesar  0.533  satuan  dengan  asumsi perceived  ease  to use , perceived  usefulness dan actual usage ceteris paribus.
 b 4 =  0.467  artinya  jika actual  usage naik  satu  satuan  maka  omset  UMKM    kuliner  kota  Padang  naik sebesar  0.467  satuan  dengan  asumsi perceived  ease  to use , perceived  usefulness dan attitude  toward using ceteris paribus.
Uji  parsial  menunjukkan  bahwa  variabel  bebas perceived  ease  to use , perceived  usefulness , attitude toward using dan actual usage berpengaruh positif signifikan  terhadap omset UMKM kuliner  kota Padang. Uji simultan  menunjukkan  bahwa  semua  variabel perceived  ease  to use , perceived  usefulness , attitude  toward using dan actual  usage secara  simultan  berpengaruh  positif  signifikan  terhadap  omset  UMKM  kuliner  kota Padang  Korelasi perceived  usefulness , perceived  ease  to use, attitude  toward  using dan actual  usage dengan omset UMKM kuliner kota Padang 45.1% (sedang) dan 54.9% berhubungan dengan variabel lain.  Selanjutnya perceived usefulness , perceived ease to use, attitude toward using dan actual usage mampu menjelaskan omset UMKM kuliner kota Padang  sebesar 15.7% sedangkan  sisanya 84.3% dijelaskan oleh variabel lain  yang tidak masuk ke dalam model penelitian.

## SIMPULAN DAN SARAN
Berdasarkan hasil pembahasan penelitian di atas kesimpulannya sebagai berikut :
 Didapat persamaan regresi linier berganda Y = 5.487 + 0.812X 1 + 0.694X 2 + 0.533X 3 + 0.467X 4 + e menunjukkan  bahwa perceived  usefulness , perceived  ease  to use, attitude  toward  using dan actual usage berpengaruh  positif  signifikan  terhadap    omset  UMKM  kuliner  kota  Padang  secara  parsial  dan simultan pada tingkat signifikansi 5%.
 Nilai  koefisien  korelasi r = 0.451 berarti perceived usefulness , perceived ease to use, attitude toward using dan actual usage hubungannya sedang dengan omset UMKM kuliner kota Padang.
 Nilai Adjusted  R  Square =  0.157  berarti  omset  UMKM  kuliner  kota  Padang  mampu  dijelaskan  oleh perceived  usefulness , perceived  ease  to use, attitude  toward  using dan actual  usage sebesar  15.7% sedangkan sisanya 84.3% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak termasuk dalam model penelitian. Saran yang dapat diberikan sesuai dengan kesimpulan di atas sebagai berikut :
 Kepada Usaha Mikro Kecil Menengah kuliner kota Padang hendaknya dapat pembayaran tidak hanya mengunakan QRIS karena metode pembayaran ini rawan masalah teknis menyebabkan transaksi gagal.
 Peneliti  hendaknya  dapat  menjelaskan  kepada  pengelola  UMKM  beberapa  manfaat  digitalisai  pasar melalui QRIS.
 Kepada peneliti selanjutnya agar dapat meneliti faktor-faktor lain yang mempengaruhi omset  UMKM kuliner di era teknologi digital mellaui QRIS.
 Kepada peneliti selanjutnya agar dapat  menambah jumlah  sampel penelitian sehingga  hasil penelitian diharapkan tidak bias. Selain itu juga objek penelitian bukan hanya pada UMKM kuliner saja tapi jenis UMKM lainnya yang ada di kota Padang.


## DAFTAR PUSTAKA
Ajzen, I. & Fishbein, M. 1991. Attitude, Intention and Behavior : An Introduction Theory and Reseach. Reading MA : Addison Wesley. Adhiputra, M.W. 2021.Aplikasi Technology Acceptance Model Terhadap Pengguna Layanan Internet Banking. Jurnal Bisnis dan Komunikasi. 4(2) : 52-64. Amin, M.K., Azhar, A., Amin A., & Akter, A. 2016. Applying the Technology Acceptance Model  in Examining Bangladeshi Consumer’s Behavioral Intention to Use Mobile
Jurnal Ekonomika Dan Bisnis (JEBS) Vol. 4 No. 4 Juli - Agustus 2024 Hal. 429 - 438 DOI : https://doi.org/10.47233/jebs.v4i4.1857
Walet. International Conference on Computer and Information Technology 2015. December, 93-95. Ana. 2022. Tingkat Pemahaman Masyarakat Terhadap Penggunaan QRIS Di Kota Tarakan.
Jurnal Manajemen dan Akuntansi. 2(3) : 92-101.
Anggarini, D.T. 2022. Application of Quick Response Code Indonesia as a Payment Tool in Digitizing MSMEs. Globalization an Innovation in Information Technology and Financial Technology : 1-14.
Au, Y.A., & Kauffman, R.J. 2008. The Economics of Mobile Payments : Understanding Stakeholder Issues for an Emerging Financial Technology Application. Electronic Commerce Researh and Application . 7(2) : 141-164. Badan Pusat Statistik. 2018. Laporan Perekonomian Indonesia 2017 . Jakarta : BPS. Badan Pusat Statistik.  2019. Potensi Peningkatan Kinerja UMKM. Analisis Hasil Sensus Ekonomi  2016. Jakarta : Badan Pusat Statistik. Bank Indonesia. 2018. Peraturan BI No. 20/6/PBI/2018 tentang Uang Elektronik. Bank Indonesia. 2022a. Retrieved from Bank Indonesia : https://www.bi.go.id/edukasi . Cao, W. 2016. Fintech Acceptance Research in Finland Case Company . 72. Cooper, Donald R., & Pamela S.Schindler. 2011. Business Research Methods. 11 th ed. New Chuang, L.M, Liu, C.C & Kao, H.K. 2016. The Adoption Fintech Servive : TAM Perspective
International Journal of Management and Administrative Servive. 3(7) : 1-15. Chuttur, M. 2017. Overview of the Technology Acceptance Model  Origins. Working Papers on Information System. 9-37. Cooper, Donald R., & Pamela S.Schindler. 2011. Business Research Methods. 11 th ed. New York : Mc Graw-Hill Companies Inc.
Dahlberg, T., Guo, J., & Ondrus, J. 2015. A Critical Review of Mobile Payment Research. Commerce Researh and Application . 14(5) : 265-284. Dahlberg, T., Guo, J., & Ondrus, J. 2015. A Critical Review of Mobile Payment Research. Commerce Researh and Application . 14(5) : 265-284.
Dahlberg, T., Mallat, N,., Ondrus, J & Zmiiiijewska, A. 2008. Past, Present and Future of Mobile Payment Research : A Literature Review. Commerce Researh and Application . 7(2) : 165-181. Damanpour, F. 196. Organizational Complexity and Innovation : Developing and Testing Multiple Contingency Models. Management Science. 42(5) : 63-716. Davis, F.D. 1989. Perceived Usefullness, Perceived ease of Use and User Acceptance of Information Technology. MIS Quarterly. 13(3) : 319-340. Davis, F.D, Nicola M & Andina G. 1989. The Technology Acceptance Model 30 Years of TAM. Texas : Universiy of Split. Dehghan, A., Arjomand, P., Nayyeri, A & Tabata baey, M. 2012. Offering of Conceptual Model of Technology Acceptance Model in a Banking Based on the Consumer’s Satisfaction and Trust. Computer Science and Covergence. 114(1) : 415-424. Dinas Koperasi dan UMKM Koa Padang. 2022. Daftar UMM Kota Padang. Duncombe, R. 2011. Researching Impact of Mobile Phones for Development : Concepts, Methods and Lessons for Practice. Information Tecnology for Development. 1 7(4) : 268-288 Duncombe, R & Boateng, R. 2009. Mobile Phones and Financial Services in Developing Countries : A Review of Concepts, Methods, Issues, Evidence and Future Research Directions. Third World Quarterly. 30(7) : 1237-1258. Elena, M. 2021. BI Catat 10.4 Juta Merchant Telah Gunakan QRIS. https://ekonomi.bisnis.com
Erikkson, K., et al. 2005. Customer Acceptance of Internet in Estonia. Journal of Marketing. 23(2) : 200-216. Ferdiana, A.M.K & Darma, G.S.  2019. Understanding Fintech Through Go-Pay. International Journal of Innovative Science and Research Technology. 4(2) : 257-260. Erlanitasari,Y., Rahmanto A & Wijaya, M. 2020. Digital Economic Literacy SMEs . Jurnal Informasi. 49(2) : 145-156. Fadillah, S.A., Jonet, A.N & Khresna B.S. 2021. Pengaruh Kemudahan dan Keamanan Terhadap Minat Menggunakan QRIS Pada Pelaku UMKM Binaan Bank Indonesia KPW Solo. Jurnal BISE : Jurnal Pendidikan Bisnis dan Ekonomi. 7(1) : 1-12. Gabriella. 2021. Analisis Peraturan Penggunaan Sebagai Kanal Pembayaran Pada Praktek UMKM Dalam Rangka Mendorong Perkembangan Ekonomi Digital. Jurnal Hukum Kenotariatan. 6(3) : 491-509. Games, D. 2020. Manajemen Inovasi dan Teknologi : Konteks Usaha Miro dan Kecil. Depok : PT Raja Grafindo Persada.
Gufran, M.I., Muhammad N & Tajuddin. 2023.  Determinan Tingkat penggunaan QRIS Di Kota Kediri. Value Added : Majalah Ekonomi dan Bisnis. 19(2) : 89-94. Gupta, K., & Arora, N. 2020. Investigating Consumer Intention to Accept Mobile Payment Systems Through Unified Theory of Acceptance Model : an Indian Perspective. South Asian Journal of Business Studies. 9(1) : 88-114. Hardiky, M.I., Nova, D.K., Rahmadewi, A & Kustiningsih, N. 2022. Optimalisasi Digital Payment Sebagai  Solusi Pembayaran UMKM Roti Kasur. Jurnal Riset Entrepreneurship. 4(1 : 44-55.
Jurnal Ekonomika Dan Bisnis (JEBS) Vol. 4 No. 4 Juli - Agustus 2024 Hal. 429 - 438 DOI : https://doi.org/10.47233/jebs.v4i4.1857
Jenkins, H. 2009. Spreadable Media : Creatng Value and Meaning in a Network Cultured Postmillenial Pop. New York : University Press. Joesah, N & Bigal, B. 2023. Keputusan Menggunakan QRIS Pada UMKM Kuliner Di Margonda Kota Depok Ditinjau Dari Persepsi Kemudahan dan Persepsi Kegunaan dengan Minat Sebagai Variabel Intervening. Jurnal Ilmu Ekonomi Manajemen dan Akuntansi. 4(1) : 123-132. Kasali, R. 2018. The Great Shifting. Jakarta : Gramedia Pustaka Utama. Kumail, A.B.S., Naqvi, B.,& Tanveer, F. 2018. Is Pakistan Ready   to Embrace Fintech Innovation? The Lahore Journal of Economics. 23(2) : 151-182. Kusuma, H & Dwi, S. 2007. Determinan Pengadopsian Layanan Internet. Jurnal Akuntansi dan Auditing Indonesia. 11(2). Mahyuni, L.P & Setiawan, I.W.A. 2021. Bagaimana QRIS Menarik Minat UMKM? Sebuah Model Untuk Memahami Intensi UMKM Menggunakan QR. Jurnal Forum Ekonomi. 23(4) : 735-747.
Mallat, N. 2007. Exploring  Consumer Adoption of Mobile Payments – A Qualitative Study.
Journal of Strategic Information System . 16(4) : 413-432. Muniaty, P., M.Syukur, D., Wulandari, M.Rimawan & Ovriyadin. 2023. Efektivitas Penggunaan QRIS Sebagai Alat Transaksi Digial Di Kota Bima. Owner : Riset & Jurnal Akuntansi. 7(3) : 2731-2739.
Munoz Leiva, F., Climent S & Liebana Cabanillas, F. 2017. Determinates de la Intention de Uso de Las Application de Banca Para Moviles : Una Extension del Model TAM Clasico. Spanish Journal of Marketing ESIC. 21(1) : 25-38. O’Brien, James. 2006. Pengantar Sistem Informasi. Jakarta :  Salemba Empat. OECD. 2018. SME Policy Index : ASEAN 2018: Boosting Competitiviness and Inclusive Growth . OECD Publishing. Pasific, Paris Economic Research Institute for ASEAN and East Asia, Jakarta. OJK. 2022. Retrieved from https://www.ojk.go.id/literasi keuangan dan inklusi keuangan. Partomo, T.S dan Soejoedono, A.R. 2004. Ekonomi Skala Kecil/Menengah dan Koperasi. Jakarta : Ghalia Indonesia.
Pousttchi, K. 2008. A Modeling Approach Models for the Analysis of Mobile Payment Use Cases. Electronic Commerce Research and Application. 7(2) : 182-201. Puspitasari, A.A & Salehudin,  I. 2022. Quick Response Indonesian Standard (QRIS) : Does Goverment Support Contribute to Cahsless Payment System Long Term Adoption?
Journal of Marketing Innovation. 2(1) : 1-9 Putera Kosim, K & Legowo, N. 2021. Factors Affecting Consumer Intention on QR Payment of Mobile Banking : A Case Study in Indonesia. Journal of Asian Finance. 8(5) : 391-401. Rahimi, Y., Sri R & Rendra W. 2023. Analisis Penggunaan QRIS dengan Pendekatan Technology Acceptance Model. Jurnal Manajemen Pemasaran dan Perilaku Konsumen. 3(1) : 1-9. Rapih, S., Martono, T., & Riyanto, G. 2015. Analisis Pengaruh Kompetensi Sumberdaya Manusia, Modal Sosial dan Modal Finansial   Terhadap Kinerja UMKM Garmen Di Kabupaten Klaten. Jurnal Akuntansi dan Pendidikan. 4(2) :1-20. Rigopoulus, G & Dimitrios, A. 2007. A TAM Framework to Evaluate User’s Perception Toward Online Electronic Payment. Journal of Internet and Commerce. 12(3) : 1-5. Rizhaldi, A & Mahyuni, L.P. 2021. Menavigasi Bisnis UMKM Pada Masa Pandemi Pandemi 19. Jurnal Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana. 10(7) : 590-601. Ryu, H.S. 2018. Understanding Benefit and Risk Framework of Fintech Adoption : Comparison of Early Adopters and Late Adopters. Proceedings of the 51 st Hawai International Conference on System Sciences. 3864-3873. Sekaran, Uma. 2003. Research Methods for Business. Edisi 2. Jakarta : Salemba Empat. Stern, C., Makinen, M., & Qian Z. 2017. Fintech in Cina with a Special Focus on Peer to Peer Lending. Journal of   Chinese Economic and Foreign Trade Studies. 10(3) : 215-228. Tambunan, Tulus. 2012. UMKM Di Indonesia : Isu-Isu Penting. Jakarta : LP3ES. Teja, A. 2017. Indonesian Fintech Business : New Innovation or Foster and Collaborative in Business Ecosystems? The Asian Journal of Technology Management. (10(1) :10-18. UU Nomor 20 tahun 2008 Tentang UMKM. Wang, Y.S. et al. 2003. Determinan of User Acceptance of Internet : An Empirical Study.
International Journal of Service Industry Management. 14(5) : 501-509. Wibiwo, A. 2005. Kajian Tentang Perilaku Pengguna Sistem Informasi Dengan Pendekatan Technology Acceptance Model (TAM) Skripsi. Program Studi Sistem Informasi. Universitas Budi Luhur.
Widyarini, L.A. 2005. Analisis Niat Perilaku Menggunakan Internet Di Surabaya. Jurnal Widya Manajemen dan Akuntansi . 5(1) : 101-123.
Yahyapour, N. 2008. Determinan Factors Affecting Intention to Adoption  Recommender System Case of Iran. Thesis. Lulea University of Technology Division of Industrial Marketing and E-Commerce.
Yan, L.Y., Tan, G.W., Loh, X.M., Hew, J.J., & Ooi, K.B. 2021. QR Qode and Mobile Payment : The Disruptive Forces in Retali. Journal of Retailing and Consumer Services. 58. 102300.