## Jurnal Ilmiah Universitas Batanghari Jambi
Lembaga Penellitian dan Pengabdian kepada Masyarakat Vol 24, No 1 (2024): Februari, 823-831 DOI: 10.33087/jiubj.v24i1.4314

## Pengaruh Inklusi Keuangan, Literasi Keuangan, Inovasi dan Pengelolaan Keuangan Terahdap Kinerja UMKM di Yogyakarta

## Dhiah Alda Ismalia, Risal Rinofah, Ratih Kusumawardhani
Manajemen Sarjanawiyata Tamansiswa Yogyakarta Correspondence: dhiah.alda72@gmail.com, risal.rinofah@ustjogja.ac.id, ratihkusuma@ustjogja.ac.id
Abstrak. Usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM) harus tumbuh dan berkembang usahanya dalam rangka membangun  perekonomian  berlandaskan  demokrasi  ekonomi  yang  berkeadilan.  UMKM  Indonesia  sudah memberikan  kontribusi  yang  signifikan  atau  memainkan  kontribusi  yang  amat  vital  dalam  perluasan  dan penyerapan  tenaga  kerja  baru.  UMKM  sendiri  memiliki  keunggulan  sebab  bisa  memproduksi  barang  dan  jasa konsumsi yang lebih dekat dengan kebutuhan masyarakatnya. Problematikanya, pemangku kepentingan UMKM masih  belum  memahami  imbas  inklusi  keuangan,  literasi  keuangan,  inovasi  dan  pengelolaan  keuangan  pada berbagai jenis usaha, terlebih pada kinerja UMKM yang digerakkan oleh pelaku ekonomi. Tujuan studi ini ialah untuk mengidentifikasi imbas inklusi keuangan, literasi keuangan, inovasi dan manajemen keuangan pada kinerja UMKM. Besar sampel yang dipakai ialah 100 responden yang memiliki usaha. Teknik pengambilan sampel yang dipakai dalam studi ini memakai teknik target sampling dan data dianalisis memakai analisis regresi berganda untuk  menguji  hipotesis.  Hasil  studi  ini  memperlihatkan  bahwa  secara  positif  dan  signifikan  kinerja  UMKM mendapat pengaruh dari inklusi keuangan, secara negatif dan signifikan kinerja UMKM mendapat pengaruh dari literasi keuangan, dan secara positif kinerja UMKM mendapat pengaruh dari inovasi. Secara positif dan signifikan kinerja UMKM mendapat pengaruh dari pengelolaan keuangan.
Kata Kunci : inklusi keuangan, literasi keuangan, inovasi, pengelolaan keuangan, kinerja UMKM
Abstract. Micro, Small and Medium Enterprises (MSMEs) are to grow and develop businesses in order to build a national economy based on a just economic democracy. MSMEs in Indonesia have a significant contribution or role in expanding and absorbing new workers. MSMEs themselves have the advantage of producing consumer goods and services that are close to the needs of the community. There is still an obstacle that MSME actors still lack  an  understanding  of  the  effects  of  inclusion,  financial  literacy,  innovation  and  financial  management  in various  types  of  businesses,  especially  on  the  performance  of  MSME  by  business  actors.  The  reason  of  this consider is to decide the impact of budgetary incorporation, budgetary proficiency, advancement and monetary administration on the execution of MSMEs. The test measure utilized was 100 respondents who claim businesses. The examining method utilized in this ponder utilized a focused on inspecting procedure and the information were analyzed utilizing numerous relapse investigation to test the speculations. The comes about of this think about appear that the affect of monetary incorporation features a positive and significant affect on MSME execution, money related proficiency incorporates a negative and noteworthy affect on MSME execution, and development contains a positive affect on MSME execution. However, the impact is small, financial management has a positive impact on MSME performance, while financial management has a significant impact on MSME performance. It has a positive effect and has a significant impact on MSME performance.
Keywords: financial inclusion, financial literacy, innovation, financial management, MSME performance

## PENDAHULUAN
UU  Republik  Indonesia  Nomor  20 Tahun,  2008  memaparkan  bahwa  pembangunan keuangan  negara  sangat  erat  kaitannya  dengan Usaha  Kecil,  Kecil  dan  Menengah  (UMKM) yang  memainkan  kontribusi  yang  amar  vital. Usaha kecil, kecil, dan menengah (UMKM) harus menciptakan keuangan mereka untuk membangun  ekonomi  berlandaskan  demokrasi keuangan  yang  adil.  UMKM  Indonesia  sudah memberikan  kontribusi  yang  signifikan  atau memainkan  kontribusi  yang  amat  vital  dalam perluasan  dan  penyerapan  tenaga  kerja  baru.
UMKM sendiri memiliki keunggulan sebab bisa memproduksi  barang  dan  jasa  konsumsi  yang lebih disesuaikan dengan kebutuhan masyarakat. Peran  UMKM  dalam  perekonomian  Indonesia dirasakan di sejumlah daerah. Hal ini disebabkan pasar UMKM sudah menjangkau pasar internasional  sehingga  memungkinkan  UMKM membuat  regulasi  untuk  ekonomi  masyarakat miskin dan mengakhiri kemiskinan di Indonesia.
Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah (UMKM)  di  Indonesia  memainkan  kontribusi yang amat vital dalam mempertinggi kesejahteraan  masyarakat  lewat  penciptaan
lapangan  kerja  dan  pemerataan  pemasukan. Hambatan  masyarakat  bagi  lembaga  keuangan ialah lembaga atau perusahaan yang menyediakan  jasa  sektor  keuangan  dengan  cara menghimpun dana dari masyarakat dan menginvestasikan  aset  keuangan  lainnya.  Suku bunga  kredit  mikro  yang  tinggi  atau  kurangnya keterampilan manajemen UMKM dan terbatasnya  akses  ke  layanan  keuangan.  Inilah mengapa inklusi keuangan sangat penting  (Laili & Kusumaningtias, 2020). Fenomena masih ada kendala jika pelaku UMKM masih kurang dalam pemahaman  perihal  pengaruh  inklusi  keuangan, literasi  keuangan,  inovasi,  dan  pengelolaan keuangan  diberbagai  jenis  usaha  terlebih  pada kinerja  UMKM  yang  dijalankan  para  pelaku usaha.  Tujuan  penelitian  ini  adalah  untuk mengetahui  pengaruh  inklusi  keuangan,  literasi keuangan,  inovasi,  dan  pengelolaan  keuangan terahadap kinerja UMKM di Yogyakarta.

## Kajian Teori Inklusi Keuangan
(Peraturan  Presiden  Republik  Indonesia Nomor 82 Tahun 2016) perihal Strategi Nasional Keuangan  Inklusif  menuturkan  bahwa  Inklusif keuangan mendukung Seluruh anggota masyarakat  memiliki  akses  pada  sejumlah layanan keuangan yang berkualitas, tepat waktu, lancar,  aman,  dan  formal  dengan  harga  yang terjangkau  selaras  dengan  kebutuhan  dan kemampuan masing-masing.

## Literasi Keuangan
Literasi keuangan ialah pengetahuan atau keterampilan untuk mengimplementasikan konsep  dan  pemahaman  risiko,  keterampilan untuk  membuat  keputusan  yang  efektif  dalam situasi  keuangan  untuk  mempertinggi  kesehatan keuangan  (OJK,  2017).  Literasi  keuangan  ialah kemampuan  untuk  membaca,  menganalisis, mengelola  dan  mengkomunikasikan  masalah keuangan.

## Inovasi
Inovasi  ialah  merealisasikan  sesuatu yang  tidak  pernah  ada  beberapa  waktu belakangan ini. Singkatnya, inovasi ialah perihal membuat  sesuatu  yang  sudah  ada,  tetapi  dalam konteks  membuat  sesuatu  yang  lebih  besar. Dalam  studi  ini,  indikator  inovasi  produk  ialah substansi  (rasa  dan  kualitas)  dan  kemasan (bungkus,  isi,  warna,  bentuk  kemasan)  (Nisa  & Ziyad, 2019).

## Pengelolaan Keuangan
Menjalankan bisnis UMKM memerlukan strategi  atau  kemampuan  mengelola  keuangan secara efektif. Kemampuan mengelola keuangan memainkan  kontribusi  yang  amat  vital  bagi kelangsungan  bisnis  pengusaha,  maka  strategi untuk  mengembangkan  kinerja  tinggi  ialah dengan  mempertinggi  pengetahuan  pemangku kepentingan UMKM dalam pengelolaan keuangan. Pengelolaan keuangan ialah kemampuan untuk mengambil keputusan keuangan  yang  dikelola  oleh  kinerja  UMKM (Dermawan, 2019).

## METODE
Studi ini ialah penelitian data kuantitatif. Studi  ini  memakai  teknik  survai  dengan pendekaan  kuesioner  yang  disebar  secara langsung  pada  pemilik  usaha.  Variabel  yang dipakai,  yakni  variabel  inklusi  keuangan  (X1), literasi keuangan (X2), inovasi (X3), pengelolaan keuangan  (X4),  kinerja  UMKM  (Y).  Penelitian ini  populasi  yang  dipakai  adalah  pemilik  usaha atau  UMKM  di  Yogyakarta.  Sampel  diambil memakai  metode purposive  sampling dengan kriteria: usia dari di bawah 25 tahun – 55 tahun, jenis kelamin laki-laki atau perempuan, memiliki usaha. Ada juga jumlah sempel yang dipakai pada penelitian  ini,  yakni  ditentukan  memakai  rumus slovin, dikarenakan jumlah populasi yang relative besar  untuk  menentukan  jumlah  sampel  yang diperlukan memakai rumus sebagai berikut:
n = 𝑁 1+𝑛 (𝑒)²
Dimana:  n  =  Jumlah  sampel;  N  =  Jumlah populasi;  e  =  tingkat  kesalahan  dalam  memilih anggota sampel yang ditolerir (10% = 0,1) maka  perhitungan  jumlah  sampel  yang  akan diambil ialah:
n = 𝑁 1+𝑛(𝑒)² = 48.000 1+48.000 (0,1)² = 101
Berlandaskan  perhitungan  rumus  itu maka  jumlah  sampel  yang  dipakai  ialah  101 responden.  Namun  dalam  studi  ini  mengambil sampel  sejumlah  100  responden  karena  hasil pembulatan. Teknik pengumpulan data memakai data  primer,  yakni  data  kuesioner  dan  disebar secara langsung pada pemilik usaha atau UMKM. Studi ini memakai kuesioner sebagai pengukurnya dengan sekala likert yang dialokasikan  dalam  kode  numeric,  yakni klasifikasi  5  (lima)  skala  itu  ialah  sekala  1  = Sangat  Tidak  Setuju  (STS),  skala  2  =  Tidak Setuju (TS), skala 3 = Netral (N), skala 4 = Setuju (S), skala 5 = Sangat Setuju (SS).
Ghozali (2016) menuturkan bahwa suatu kuesioner  disebut  valid  jika  pada  kuesioner  itu apa  yang  ingin  diukur  bisa  diungkapkan  oleh pertanyaan  pada  kuesioner  itu.  Suatu  kuesioner disebutH valid jika rhitung melebihi rtabel, di lain sisi tidak valid jika r-hitung di bawah dari r-tabel. Sugiyono (2017) menuturkan bahwa uji reliabilitas memainkan kontribusi yang amat vital dalam  memastikan  apakah  pengukuran  yang dijalankan  pada  objek  yang  serupa  akan menghasilkan  data  yang  serupa  atau  tidak.  Uji reliabilitas  dijalankan  oleh  responden  dengan memakai pertanyaan berwujud kuesioner penelitian. Ada juga dasar pengambilan keputusan dalam uji reabilitas sebagai berikut: (a) jika  nilai cronbach’s alpha melebihi  0,60  maka kuesioner disebut reliable atau konsisten; dan (b) jika nilai cronbach’s alpha di bawah 0,60 maka kuesioner  disebut  tidak  reliable  atau  tidak konsisten.

## Uji Asumsi Klasik Uji Normalitas
Uji  normalitas  memainkan  kontribusi yang  amat  vital  dalam  menentukan  apakah variabel  terikat,  variabel  bebas,  atau  keduanya berdistribusi  normal  atau  mendekati  normal. Model  regresi  yang  baik  jika  bisa  berdistribusi normal  atau  tidak  berdistribusi  hampir  normal. (Ghozali, 2016) menuturkan bahwa uji normalisasi  yang  dipakai  dalam  studi  ini  ialah dengan  memakai  uji  statistic non-paramentric kolmogorov-smirnov  test kriteria  data  disebut berdistribusi  normal  jika  nilai  signifikansi melebihi  0,05  atau  5%  di  lain  sisi,  jika  nilai signifikansi  di  bawah  0,05  maka  data  tidak terdistribusi normal.

## Uji Multikolinearitas
Kurniawan (2014) menuturkan bahwa uji multikolonieitas  memainkan  kontribusi  yang amat vital dalam menguak fakta perihal. Jika tiap- tiap variabel berhubungan secara linier. Multikolinieritas  terjadi  saat  nilai  toleransi  di bawah 0,10 atau VIF melebihi 10. Jika tidak ada nilai VIF di atas 10, maka multikolinearitas yang dihasilkan  bisa  disebut  tidak  berbahaya  (uji multikolinearitas sudah lulus uji).

## Uji Heteroskedastisitas
Romie  Prisyastama  (2017)  menuturkan bahwa dalam studi ini, uji heteroskedastisitas bisa diamati  pada  residual  dari  variabel  dependen yang distandarisasi. Pada studi ini, ada tidaknya heteroskedastisitas diperlihatkan dengan
mengamati  adanya  pola  khusus  pada  scatterplot dan memakai uji Glejser dan Spellman. Hipotesis dirumuskan  dengan  kriteria  keputusan  sebagai berikut:
H0  :  tidak  ada  heteroskedatisitas  (Nilai probabilitas melebihi 0,05 H0 tidak ditolak) Ha : ada heteroskedastisitas (Nilai probabilitas di bawah 0,05 H0 ditolak)

## Analisis Regresi Linier Beganda
Regresi  linier  berganda  ialah  model regresi  dengan  variabel  independen  yang berjumlah  lebih  dari  satu.  Analisis  regresi berganda memainkan kontribusi yang amat vital dalam  menguji  arah  dan  pengaruh  variabel independen  pada  variabel  dependen  (Ghozali, 2018). Persamaan regresi linear berganda dalam studi ini memakai rumus: Y= 𝛼 + b1X1 + b2X2 + b3X3 + b4X4 + e.
Dimana : Y = variabel dependen; 𝛼 = kostanta; b = koefisien determinasi; X = variabel indepeden; dan e = error term

## Uji Hipotesis Uji t
Sugiyono (2018) menuturkan bahwa uji t ialah  uji  yang  dipakai  untuk  menguak  fakta perihal  apakah  variabel  independen  berpegaruh secara  signifikan  atau  tidak  pada  variabel dependen.  Ada  kriteria  dari  uji  t,  yakni  sebagai berikut:  a)  jika  nilai  signifikan  melebihi  0,05 maka  variabel  dependen  secara  tidak  signifikan mendapat pengaruh dari variabel dependen; dan b)  jika  nilai  di  bawah  0,05  maka  antar  tiap-tiap variabel  dependen  terjadi  pengaruh  yang signifikan.

## Uji F
Menutut Sugiyono (2017) uji F akan diuji pengaruhnya variabel independen secara bersama-sama  pada  variabel  dependen.   Berikut dasar  analisis  yang  dipakai  dalam  uji  F:  a)  jika nilai  signifikan  f  melebihi  0,05  maka  secara signifikan  variabel  dependen  tidak  mendapat pengaruh  dari  variabel  independen;  dan  b)  Jika nilai  signifikan  F  di  bawah  0,05  maka  secara signifikan variabel dependen mendapat pengaruh dari variabel independen.

## Koefisien Determinansi (R²)
Ghozali  (2018)  menuturkan  bahwa Koefisien determinasi (R²) memainkan kontribusi  yang  amat  vital  dalam  mengukur kekuatan penjelas modal pada volatilitas variabel independen. Nilai R² mulai dari 0 hingga 1. Nilai
Dhiah Alda Ismalia et al., Pengaruh Inklusi Keuangan, Literasi Keuangan, Inovasi dan Pengelolaan Keuangan Terahdap Kinerja UMKM di Yogyakarta
R²  yang  kecil  memperlihatkan  bahwa  variabel independen memiliki  daya penjelas  yang  sangat terbatas untuk variabel dependen.

## HASIL
Tabel 1 Karakteristik Responden Berlandaskan Jenis Kelamin Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Laki-laki 44 44.0 44.0 44.0 Perempuan 56 56.0 56.0 100.0 Total 100 100.0 100.0 Sumber: data olahan
Tabel  1  diketahui  bahwa  dari  100 responden, diketahui mayoritas responden berjenis  kelamin  perempuan,  yakni  sebayak  56 responden  (56%)  di  lain  sisi  laki-laki  44 responden  (44%).  Sedangkan  Tabel  2  diketahui bahwa dari 100 responden, mayoritas berusia 40- 55  tahun  yang  sebayak  62  responden  (62%)  di lain sisi paling sedikit, yakni responden berusia di
bawah  25  tahun,  yakni  1  responden  (1%).  Jadi pemilik  UMKM  di  Yogyakarta  paliing  banyak berusia  40-55  tahun.  Dari  tabel  di  atas memperlihatkan  bahwa  masih  sedikit  para pemilik  UMKM  di  usia  muda  maka  perlu menjalankan  motivasi  dan  bimbingan  agar  para generasi  muda  memiliki  jiwa  bisnis  untuk membuka atau memulai usaha.
Tabel 2

## Karakteristik Responden Berlandaskan Usia
Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid di bawah 25 Tahun 1 1.0 1.0 1.0 melebihi 55 Tahun 6 6.0 6.0 7.0 25-40 Tahun 31 31.0 31.0 38.0 40-55 Tahun 62 62.0 62.0 100.0 Total 100 100.0 100.0 Sumber: data olahan Tabel 3 Karakteristik Responden Pendidikan Terakhir Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid D3 12 12.0 12.0 12.0 Sarjana 4 4.0 4.0 16.0 SMA/SMK 78 78.0 78.0 94.0 SMP 6 6.0 6.0 100.0 Total 100 100.0 100.0
Sumber: data olahan
Tabel  3  diketahui  bahwa  dari  100 responden,  mayoritas  responden  SMA/SMK, yakni sejumlah 78 responden (78%). Responden D3,  yakni  sebayak  12  responden  (12%),  SMP, yakni  sebayak  6  responden  (6%).  Di  lain  sisi paling  sedikit,  yakni  responden  yang  lulusan sarjana  sejumlah  4  responden  (4%).  Tabel  3 memperlihatkan  bahwa  sebagian  besar  pemilik usaha  memiliki  tingkat  pendidikan  SMA/SMK yang  berarti  tingkat  pendidikan  bukan  penentu
seseorang bisa atau tidaknya dalam menjalankan usaha.  Sedangkan  Tabel  4  menjelaskan  bahwa mayoritas  responden  memiliki  usia  usaha  lebih dari 5 tahun, yakni sejumlah 60 responden (60%), 21 responden (21%) yang memiliki usia usaha 3- 5  tahun,  usia  usaha  lebih  dari 10  tahun sebayak 16  responden  (16%)  di  lain  sisi  paling  sedikit, yakni  responden  yang  memiliki  usia  usaha kurangdari 3 tahun sejumlah 3 responden (3%).
Dhiah Alda Ismalia et al., Pengaruh Inklusi Keuangan, Literasi Keuangan, Inovasi dan Pengelolaan Keuangan Terahdap Kinerja UMKM di Yogyakarta
Tabel 4

## Karakteristik Responden Berlandaskan Usia Usaha
Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid di bawah 3 Tahun 3 3.0 3.0 3.0 melebihi 10 Tahun 16 16.0 16.0 19.0 3- 5 Tahun 21 21.0 21.0 40.0 5-10 Tahun 60 60.0 60.0 100.0 Total 100 100.0 100.0 Sumber: data olahan Tabel 5 Karakteristik Responden Berlandaskan Pemasukan Perbulan Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid di bawah Rp. 10.000.000 21 21.0 21.0 21.0 Rp. 10.000.000-Rp. 25.000.000 45 45.0 45.0 66.0 Rp. 25.000.000-Rp. 50.000.000 34 34.0 34.0 100.0 Total 100 100.0 100.0 Sumber: data olahan Tabel 5 memperlihatkan bahwa mayoritas  responden memiliki pemasukan perbulan  Rp.  10.000.000-Rp.  25.000.000,  yakni sejumlah  45  responden  (45%),  pemasukan perbulan Rp. 25.000.000-Rp. 50.000.000 sejumlah  34  responden  (34%)  di  lain  sisi pemasukan perbulan paling sedikit, yakni kurang dari  Rp.  10.000.000  sejumlah  21  responden (21%).  Hal  ini  memperlihatkan  bahwa  masih banyak usaha UMKM yang memiliki pemasukan kurang  dari  Rp.  25.000.000-Rp.  50.000.000. Tabel 6 semua item pertanyaan dalam penelitian ini diketahui memiliki R hitung melebihi R tabel berlandaskan  hasil  uji  validitas  yang  dijalankan seperti  pada  tabel  itu  yang  dianggap  valid  dan pertanyaannya  sesuai  dan  layak  dipakai  dalam penelitian.  Langkah  selanjutnya  ialah  uji reliabilitas. Hasil uji reliabilitas memperlihatkan bahwa semua variabel dalam penelitian memiliki nilai  koefisien  Cronbach  alpha  senilai  0,60  atau lebih besar, hal ini memperlihatkan bahwa semua variabel dalam studi ini bisa disebut reliabel.
Tabel  7  uji  normalitas  memperlihatkan bahwa  nilai kolmogorov-smirnow (Asymp.sig) yaitu  senilai  0,650  yang  mana  hasil  uji memperlihatkan bahwa nilai kolmogorov- smirnow 0,650 melebihi 0,05, maka bisa ditarik suatu  simpulan  bahwa  modal  regresi  residual pada studi ini berdistribusi normal, hasilnya yang konsisten  dengan  uji  sebelumnya,  jadi  data  itu layak dipakai sebagai penelitian. Tabel 8 hasil uji multikolinieritas  semua  nilai  tolerance  melebihi 0,10 atau VIF di bawah 10 sehingga bisa ditarik suatu  simpulan  tidak  terjadi  multikolinieritas pada  model  penelitian  ini.  Tabel  9  menujukkan
bahwa  nilai  signifikan  dari  variabel  inklusi keuangan  dan  literasi  keuangan  lebih  dari  0,05 atau masing-masing 0,656 dan 0,846, di lain sisi variabel  inovasi  dan  pengelolaan  keuangan kurang  dari  0,05  atau masing-masing  0,043  dan 0,019.  Berlandaskan  hal  itu  bisa  ditarik  suatu simpulan  bahwa  ada  heteroskedastisitas  antar variabel bebas dalam model regresi. Jika kondisi itu terpenuhi maka tidak terjadi heteroskedastisitas  dan  model  regresi  bisa dipakai.
Berlandaskan hasil uji persamaan regresi pada  Tabel  8  memperlihatkan  bahwa  tiap-tiap terjadi  kenaikan  inklusi  keuangan  maka  diikuti kenaikan kinerja UMKM senilai 0,181. Koefisien beta  menunjukan  angka  positif  (naik)  senilai 0,048.  Semakin  baik  inklusi  keuangan  maka semakin tinggi kinerja UMKM. Literasi keuangan  memiliki  nilai  koefisien  negative senilai  –0,230  yang  menyatakan  bahwa  literasi keuangan  memiliki  hubungan  yang  berlawanan arah dengan kinerja UMKM, yang artinya bahwa tiap-tiap  kenaikan  literasi  keuangan  maka variabel kinerja UMKM akan menurun senilai  - 0,230.  Tiap-tiap  terjadi  kenaikan  inovasi  maka diikuti  kenaikan  kinerja  UMKM  senilai  0,097. Koefisien beta mununjukkan angka positif (naik) senilai  0,097.  Semakin  baik  inovasi  maka semakin  tinggi  kinerja  UMKM.  Tiap-tiap kenaikan pengelolaan keuangan diikiti kenaikan kinerja  UMKM  senilai  0,642.  Koefisien  beta menunjukan  angka  positif  (naik)  senilai  0,642. Semakin baik kepuasan pelanggan maka semakin tinggi kinerja UMKM.
Dhiah Alda Ismalia et al., Pengaruh Inklusi Keuangan, Literasi Keuangan, Inovasi dan Pengelolaan Keuangan Terahdap Kinerja UMKM di Yogyakarta
Tabel 6
Hasil Uji Validitas dan Reabilitas
Sumber: data olahan
Tabel 7 hasil Uji Normalitas Unstandardized Residual Asymp. Sig. (2-tailed) .650
Sumber: data olahan

## Tabel 8 Hasil Uji Multikolinieritas
Dhiah Alda Ismalia et al., Pengaruh Inklusi Keuangan, Literasi Keuangan, Inovasi dan Pengelolaan Keuangan Terahdap Kinerja UMKM di Yogyakarta
Tabel 9

## Hasil Uji Glejser
Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 7.538 1.789 4.215 .000 Total_IK .027 .061 .062 .447 .656 Total_LK .006 .032 .025 .195 .846 Total_I -.254 .124 -.224 -2.048 .043 Total_PK -.073 .031 -.265 -2.385 .019 Sumber: data olahan
Tabel 8 juga menjelaskan bahwa:
1. Pengaruh  inklusi  keuangan  pada  kinerja UMKM. Hasil pengujian menyatakan bahwa nilai t- hitung senilai 1,685 dengan signifikan 0,095  melebihi  0,05  atau  5%  sehingga  ada pengaruh  positif  dan  tidak  signifikan  antara variabel  inklusi  keuangan  pada  kinerja UMKM.
2. Pengaruh  literasi  keuangan  pada  kinerja UMKM.  Hasil  penujian  menyatakan  bahwa variabel  literasi  keuangan  memiliki  t-hitung senilai  -2,347  dengan  signifikan  0,021  di bawah 0,05 atau 5% sehingga ada pengaruh negative  dan  signifikan  antara  variabel literasi keuangan pada kinerja UMKM
3. Pengaruh inovasi pada kinerja UMKM. Hasil pengujian  mengatakan  bahwa  variabel inovasi  memiliki  t-  hitung  senilai  1,149 dengan  signifikan  0,253  melebihi  0,05  atau 5%  sehingga  tidak  ada  pengaruh  sigifikan antara variabel inovasi pada Kinerja UMKM.
4. Pengaruh  pengelolaan  keuangan  terhadap kinerja UMKM. Hasil pengujian mengatakan bahwa variabel pengelolaan keuangan memiliki  t-  hitung  senilai  7,493  dengan signifikan  0,000  di  bawah  0,05  atau  5% sehingga ada pengaruh positif dan signifikan antara variabel pengelolaan keuangan
terhadap kinerja UMKM. Tabel 10 Hasil Uji F Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 770.389 4 192.597 22.105 .000a Residual 827.721 95 8.713 Total 1598.110 99 Sumber: data olahan
Berlandaskan hasil dari uji F pada Tabel 10  diperoleh  F-hitung  senilai  22,105  dan probabilitas senilai 0,000. Karena sig F- hitung di bawah  5%,  maka  bisa  ditarik  suatu  simpulan bahwa  inklusi  keuangan,  literasi  keuangan, inovasi  dan  pengelolaan  keuangan  secara bersama-sama  memberikan  pengaruh  pada
kinerja UMKM. Sedangkan Tabel 11 menunjukkan adjustred R square itu senilai 460 atau  koefisien  determinasi  46%  artinya  variabel Kinerja  UMKM  dipengaruhi  inklusi  keuangan, literasi  keuangan,  inovasi  dan  pengelolaan keuangan  sisanya  54%  mendapat  pengaruh  dari variabel lain.
Tabel 11

## Hasil Uji Koefisien Determinasi (R2)
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .694 .482 .460 2.95175 Sumber: data olahan

## Pengaruh  Inklusi  Keuangan  pada  Kinerja UMKM
Berlandaskan  hasil  pengujian  hipotesis terlihat  bahwa  secara  tidak  signifikan  kinerja UMKM mendapat pengaruh dari variabel inklusi keuangan.  Hasil  regresi  bisa  dilihat  bahwa nilainya  ialah  0,095  melebihi  0,05.  Maknanya,
kinerja  UMKM  tidak  mendapat  pengaruh  dari inklusi  keuangan  sebab  tingkat  signifikansi variabel  inklusi  keuangan  melebihi  0,05. Lembaga  keuangan  bisa  mempertinggi  inklusi keuangan.  Proses  adaptasi  pada  fintech  yang menghilangkan  hambatan  inklusi  keuangan sangat  dibutuhkan  agar  inklusi  keuangan  tidak
menghambat kinerja UMKM. Di lain sisi, inklusi keuangan bisa mengubah pola pikir yang berlaku dan  memungkinkan  perusahaan  memanfaatkan peluang  yang  ada  dengan  lebih  baik  untuk meningkatkan  kinerja  mereka.  Pembangunan usaha  dalam  jangka  waktu  yang  singkat  masih menjadi  batasan  yang  ingin  diraih  sebagai  pola pikir pelaku UMKM, dan akses permodalan yang terbatas  membuat  sulit  untuk  memulai  usaha. Sehubungan  dengan  hal  itu  secara  signifikan kinerja  UMKM  tidak  mendapat  pengaruh  dari inklusi keuangan, sebab adopsi fintech yang baik memperluas  pola  pikirnya  yang  berpusat  pada UMKM. Hal ini selaras dengan studi Hilmawati & Kusumaningtias (2021) yang memperlihatkan bahwa  bahwa  kinerja  UMKM  tidak  mendapat pengaruh dari tingkat inklusi keuangan.

## Pengaruh  Literasi  Keuangan  pada  Kinerja UMKM
Berlandaskan  hasil  uji  parsial  dengan memakai  SPSS  memperlihatkan  bahwa  variabel 'literasi keuangan' meraih nilai signifikan senilai 0,021di  bawah0,05.  Nilai  itu  memperlihatkan bahwa  secara  positif  kinerja  UMKM  tidak mendapat  pengaruh  dari  variabel  'literasi keuangan'  t.  Hasil  studi  ini  memperlihatkan bahwa  kinerja  UMKM  tidak  didukung  oleh literasi  keuangan  UMKM.  Peningkatan  kinerja UMKM oleh UMKM semakin mengembangkan aspek lainnya, terlebih aspek pengalaman. Secara teori,  literasi  keuangan  memainkan  kontribusi yang amat vital dalam pertumbuhan UMKM. Hal ini  disebabkan  jika  pengelola  dan  pemilik UMKM  memiliki  pengetahuan  dan  pemahaman yang cukup perihal keuangan maka mereka bisa merancang  selaras  dengan  perencanaan  yang diberikan. Hal ini selaras dengan studi Fitriasari et al., (2021) yang memperlihatkan bahwa secara negatif dan signifikan kinerja UMKM mendapat pengaruh dari literasi keuangan.

## Pengaruh Inovasi pada Kinerja UMKM
Berlandaskan  asil  uji  t  (persial)  yang dijalankan dengan
memakai SPSS
memperlihatkan bahwa variabel inovasi diperoleh nilai tidak berpengaruh signifikan pada kinerja  UMKM.  bisa  diperhatikan  lewat  hasil regresi dimana nilai 0,252 melebihi 0,05; dengan demikian  jika  inovasi  memiliki  kekurangan dalam  praktik,  keunggulan  produk,  desain produk,  dan  kualitas  produk.  Orientasi  inovasi memiliki  korelasi  positif  pada  kinerja  usaha. Kinerja  usaha  yang  dijalankan  oleh  perusahaan akan  mengalami  kenaikan  saat  orientasi  inovasi
ditingkatkan.  Studi  ini  selaras  dengan  studi Lestari  &  Widagdo  (2021)  yang  menyatakan bahwa inovasi tidak berpengaruh signifikan pada kinerja UMKM.

## Pengaruh  Pengelolaan  Keuangan  Terahdap Kinerja UMKM
Berlandaskan  hasil  uji  t  pada  variabel pengelolaan  keuangan  memperlihatkan  bahwa skor  signifikan  0,000  di  bawah  0,05  maknanya kinerja  UMKM  mendapat  pengaruh  dari pengelolaan  keuangan.  Sehubungan  dengan  hal itu,  pengelolaan  keuangan  yang  lebih  baik  akan berimbas  positif  pada  kinerja  UMKM.  Dalam menjalankan bisnis, pengelolaan keuangan yang baik sangat diperlukan untuk meraih kinerja yang baik.  Semakin  baik  pengelolaan  keuangan pemangku  kepentingan  UMKM,  semakin  baik pula  kinerjanya.  Hal  ini  memperlihatkan  bahwa rata-rata  pelaku  UMKM  memiliki  keterampilan pengelolaan keuangan yang baik sehingga kinerja UMKM  mengalami  kenaikan.  Studi  ini  selaras dengan  studi  Fitriasandy  &  Anam  (2022)  dan Made et al. (2020) yang memperlihatkan bahwa secara  signifikan  kinerja  UMKM  mendapat pengaruh dari hasil pengelolaan keuangan.

## SIMPULAN
Hasil  penelitian  ini  memperlihatkan bahwa  secara  positif  dan  signifikan  kinerja UMKM  mendapat  pengaruh  dari  inklusi keuangan,  secara  negatif  dan  signifikan  kinerja UMKM  mendapat  pengaruh  dari  literasi keuangan,  dan  secara  positif  kinerja  UMKM mendapat  pengaruh  dari  inovasi.  Secara  positif dan  signifikan  kinerja  UMKM  mendapat pengaruh dari pengelolaan keuangan.

## DAFTAR PUSTAKA
Dermawan,  T.  2019.  Pengaruh  Literasi,  Inklusi dan Pengelolaan Keuangan pada Kinerja dan  Keberlanjutan  UMKM  (Studi  pada
Pelaku Usaha Mikro Mahasiswa
Universitas  Brawijaya). Jurnal  Skripsi ,
3–14.
Fitriasandy,  A.  L.,  &  Anam,  A.  K.  2022.
Pengaruh Pengelolaan Keuangan,
Financial  Teknologi,  dan  Modal  Sosial Pada  Kinerja  UMKM. Jurnal  Rekognisi Manajemen , 6 , 1–12.
Fitriasari,  P.,  Himawan,  B.,  Yanida,  M.,  & Widyatama,  A.  2021.  Apakah  Literasi Keuangan  Dan  Inovasi  Digital  bisa Mempertinggi  Kinerja  UMKM  Saat Menghadapi  Covid  –  19? Jurnal
Akuntansi  Dan  Ekonomika , 11 (2),  195– 202. Ghozali.  2016. Aplikasi  Analisis  Multivariete dengan Program IBM SPSS 23 , Cetakan ke-8 . Semarang: Badan Penerbit
Universitas Diponegoro Hilmawati,  M.  R.  N.,  &  Kusumaningtias,  R. 2021.  Inklusi  Keuangan  dan  Literasi Keuangan pada Kinerja dan Keberlangsungan  Sektor  Usaha  Mikro
Kecil  Menengah. Nominal:  Barometer Riset  Akuntansi  dan  Manajemen , 10 (1), 135–152. Kurniawan,  A.  2014. Metode  Riset  untuk Ekonomi  dan  Bisnis .  Bandung:  Penerbit ALFABETA. Laili,  N.  Y.,  &  Kusumaningtias,  R.  2020. Efektivitas  Inklusi  Keuangan  Syariah dalam Mempertinggi Pemberdayaan
UMKM  (Studi  Pada  BMT  Dasa Tambakboyo). Jurnal  Ilmiah  Ekonomi Islam , 6 (3), 436.
Lestari,  R.  B.,  &  Widagdo,  H.  2021.
Entrepreneurial Marketing
dan
Pengaruhnya  Pada  Kinerja  UMKM  di Palembang. Jurnal Ilmiah Ekonomi Dan Bisnis , 11 (1), 58–68.
Made,  N.,  Made,  N.,  &  Juniariani,  R.  2020.
Manusia  dan  Strategi  Pemasaran  dalam Mengukur  Kinerja  Usaha  Mikro  Kecil
Menengah (UMKM). 11 (2), 148–154.
Nisa, K., & Ziyad, M. 2019. Pengaruh Motivasi dan Inovasi Produk pada Kinerja Usaha.
Jurnal Ilmu Manajemen Indonesia , 2 (2), 196–206. Priyastama,  Romie.  2017. Buku  Sakti  Kuasai SPSS  Pengelolaan  data  dan  Analisis data . Yogyakarta: Start Up Sugiyono.  2017. Metode  Penelitian  Kuantitatif, Kualitatif,  dan  R&D .  Bandung  : Alfabeta, CV Undang-Undang  Republik  Indonesia  Nomor  20 Tahun 2008 tentang Usaha, Mikro, Kecil, dan Menengah