INNOVATIVE: Journal Of Social Science Research Volume 4 Nomor 3 Tahun 2024 Page 15204-15222 E-ISSN 2807-4238 and P-ISSN 2807-4246
Website: https://j-innovative.org/index.php/Innovative

## Analisis Produk Pinjaman pada Bank Wakaf Mikro Pondok Pesantren As’ad

## Kecamatan Danau Teluk Kota Jambi
M. Izzuddin
UIN Sulthan Thaha Saifuddin Jambi Email: didindidin13@gmail.com

## Abstrak
Penelitian ini bertujuan Untuk mengetahui dan menganalisis Produk Pinjaman Pada Bank Wakaf Mikro Pondok Pesantren As’ad Kecamatan Danau Teluk Kota Jambi. Penelitian ini dilakukan di Bank Wakaf Mikro Pondok Pesantren As’ad Kota Jambi. variabel dalam penelitian ini adalah Pelaksanaan Produk pinjaman yang diterapkan di bank wakaf mikro Pondok Pesantren As’ad. pendekatan yang digunakan dalam penelitian ini adalah pendekatan kualitatif deskriptif. Fokus penelitian dari penelitian ini adalah bagaimana  memanajemen  resiko  dalam  masalah  gagal  bayar  nasabah  bank  wakaf  mikro  pondok pesantren As’ad Jambi,  dengan  menggunakan  beberapa  metode-metode.  antara  lain  metode  yang digunakan adalah metode tanggung renteng. metode ini telah sesuai dengan prinsip-prinsip ekonomi syariah.  di  mana  didalam  ekonomi  syariah  prinsip  yang  diterapkan  adalah  prinsip  ta'awun,  tolong- menolong, prinsip kekeluargaan. Ditemukan fakta penilaian mengenai Analisis Produk Pinjaman Pada Bank Wakaf Mikro Pondok Pesantren As'ad Kec. Danau Teluk Kota Jambi, yaitu Produk pinjaman yang dilaksanakan dalam Bank Wakaf Mikro PP. As’ad Jambi dihukumi qard hasan. Metode tanggung renteng merupakan  salah  satu  metode  yang  digunakan.  namun  adanya  metode  ini  bukan  tujuan  dari didirikannya Bank Wakaf Mikro, metode ini mengantisipasi apabila ada Nasabah yang tidak membayar pinjaman.
Kata Kunci: Pinjaman, Bank Wakaf Mikro, Pondok Pesantren

## Abstract
This  research  aims  to  identify  and  analyze  the  Loan  Products  at  the  Micro  Waqf  Bank  of  Pondok Pesantren As'ad in the Danau Teluk Subdistrict, Jambi City. The study is conducted at the Micro Waqf Bank of Pondok Pesantren As'ad in Jambi City. The variable in this research is the implementation of loan products applied at the Micro Waqf Bank of Pondok Pesantren As'ad. The approach used in this research is a descriptive qualitative approach. The focus of this research is on how to manage the risk of customer default in the Micro Waqf Bank of Pondok Pesantren As'ad Jambi, using various methods, including the mudharabah method. This method is in line with the principles of Sharia economics, where the applied principles are cooperation, mutual assistance, and the principle of kinship. The findings of the assessment regarding the Analysis of Loan Products at the Micro Waqf Bank of Pondok Pesantren As'ad, Danau Teluk Subdistrict, Jambi City, indicate that the loan products implemented in the Micro Waqf Bank PP. As'ad Jambi is judged as qard hasan. The mudharabah method is one of the methods used. However, the existence of this method is not the main goal of establishing the Micro Waqf Bank; rather, it anticipates situations where customers fail to repay loans.
Keywords: Loan, Micro Waqf Bank, Islamic Boarding School

## PENDAHULUAN
Kehidupan umat manusia tidak terlepas dari kegiatan ekonomi yang merupakan hal penting  di  dalam  menjaga  kehidupan  bernegara  dan  berbangsa.  Pertumbuhan  dan pembangunan berdasarkan indikator pertumbuhan ekonomi bisa dilihat bagaimana pelaku usaha mendapatkan sesuatu yang lebih layak dan lebih baik. Ekonomi dapat berjalan sesuai dengan  kepiawaian  pelaku  ekonomi  dan  pelaku  usaha  dalam  skala  makro  dan  mikro, sehingga  perlu  adanya  pemberdayaan  untuk  merubah  ekonomi  masyarakat  yang  tidak berkecukupan menjadi berkecukupan.
Tabel 1. Persentase dan Jumlah Penduduk Miskin di Indonesia
2021 2022 September Maret September Persentase penduduk miskin 9,71% 9,54% 9,57% Jumlah penduduk miskin 26,50 Juta  26,16 Juta  26,36 Juta
Menurut Badan Pusat Statistik (RI 2022) tercatat bahwa Persentase penduduk miskin pada September 2022 sebesar 9,57%, meningkat 0,03% terhadap Maret 2022, dan menurun 0,14% terhadap September 2021. Demikian Jumlah penduduk miskin pada September 2022 sebesar 26,36 juta orang, meningkat 0,20 juta orang terhadap Maret 2022 dan menurun 0,14  juta  orang  terhadap  September  2021.  Data  kemiskinan  tersebut  menggugah
keprihatinan  kita bersama,  betapa  masih  banyak  jumlah  rakyat  miskin  yang  tidak  hanya menjadi tanggungjawab pemerintah semata, namun juga bagi kita semua para akademisi untuk bisa berperan memberikan pemikiran dalam usaha pengentasan kemiskinan.
Berbagai upaya telah dilakukan pemerintah untuk mengentaskan Indonesia dari garis kemiskinan.  Salah  satunya  dengan  pemberdayaan  usaha  mikro,  kecil  dan  menengah (UMKM).  Pemberdayaan  dalam  arti  memberikan  kesempatan  bekerja,  dukungan  dan pengembangan  usaha  yang  luas,  sehingga  dapat  meningkatkan  peran,  kedudukan  dan potensi  UMKM  dalam  mewujudkan  pertumbuhan  ekonomi  dengan  didukung meningkatnya  pendapatan,  penciptaan  lapangan  kerja  sehingga  berdampak  pada pengurangan kemiskinan.
Menyadari akan tantangan tersebut, harus diketahui bahwasannya dalam mengatasi permasalahan  UMKM  yang  muncul,  diperlukan  adanya  media  yang  cocok  dan  dapat diterima masyarakat. Salah satu elemen masyarakat yang mempunyai fungsi strategis dalam pendampingan yang berfungsi mendorong perekonomian masyarakat adalah pesantren. Dengan  potensi  28.194  pesantren  yang  telah  tercatat  di  Kementrian  Agama  Republik Indonesia maka pesantren yang menjadi lembaga pendidikan berbasis agama ini memiliki potensi yang besar dalam memberdayakan umat dan mengentaskan kemiskinan khususnya bagi masyarakat yang berada di sekitar pesantren. (M.Ridwan 2004) Ditengah minimnya akses permodalan bagi para pelaku UMKM di sekitar pondok pesantren maka Otoritas Jasa Keuangan  (OJK)  dan  pemerintah  bekerja  sama  dalam  menerbitkan  lembaga  keuangan kredibel yang dapat mengakomodasi umat sesuai dengan prinsip agama Islam.
Untuk  meningkatkan  pertumbuhan  ekonomi  Indonesia  dan  bisa  mengentaskan masalah  kemiskinan  serta  melawan  praktik  rentenir  di  lingkungan  UMKM,  OJK  terus mendorong  berkembangnya  Lembaga  Keuangan  Mikro  Syariah.  Lembaga  keuangan sebagai  salah  satu  subjek  muamalah  memiliki  peranan  yang  sangat  besar  dalam pengembangan dan pertumbuhan masyarakat industri modern. Salah satu wujud peranan Lembaga Keuangan dalam membantu memajukan ekonomi masyarakat yaitu hadir dalam upaya penanggulangan kemiskinan yang terus digalakkan oleh pemerintah.
Lembaga Keuangan Mikro Syariah (LKMS) memiliki potensi yang sangat besar untuk dikembangakan dalam rangka untuk memperbesar kesempatan akses kelompok ekonomi lemah terhadap permodalan sehingga mereka mampu meningkatkan pendapatan mereka yang  pada  gilirannya  dapat  membebaskan  diri  dari  jeratan  kemiskinan  yang membelenggunya  dan  membebaskan  mereka  dari  ikatan  riba  yang  dipandang bertentangan dengan syariat Islam (Kecil 2000).
LKMS yang digagas oleh OJK tersebut bernama Bank Wakaf Mikro. Sejak dari awal berdirinya Bank Wakaf Mikro di harapkan kedepannya dapat berperan dalam meningkatkan standar hidup khususnya bagi masyarakat pelaku UMKM yang belum pernah mendapatkan bantuan  pembiayaan  dari  lembaga  keuangan  yang  lainnya.  Sehingga  bisa  mengatasi kemiskinan  dan  ketimpangan  pendapatan.  Begitu  banyak  pesantren  di  jambi,  tetapi Yayasan  Perguruan  Pondok  Pesantren  As'ad  (YP3A)  Jambi  yang  terpilih  untuk  pertama kalinya didirikan BWM di Provinsi Jambi.
BWM (Bank Wakaf Mikro) Syariah adalah Lembaga Keuangan yang baru diluncurkan atas kerja sama antara OJK dan Pemerintah lalu diresmikan pada 03 April 2019, diYayasan Perguruan Pondok Pesantren As’ad Jambi. Dengan skema pembiayaan peminjaman tanpa bunga, bunganya nol persen. Masyarakat hanya harus mengikuti halaqah mingguan dan hanya dikenakan sumbangan administrasi sebesar 3 persen. Contoh, Misalnya pinjam Rp 1 juta, maka per Minggu bayarnya Rp. 26 ribu. Selain itu, masyarakat juga akan dibina, seperti keterampilan untuk usaha.  Di  halaqah yang  diikuti setiap minggu, masyarakat juga  bisa bersilaturahmi sekaligus mengaji untuk memperdalam aqidah.
Miftahur Rahmad menyatakan bahwa Salah satu Tujuan dari BWM adalah memberikan modal  usaha  bagi  Masyarakat  miskin  yang  tidak  mempunyai  uang  untuk  melakukan peminjaman di perbankan. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) akan menerapkan sistem jemput bola dan menawarkan kepada pesantren yang ada di seluruh Indonesia yang berkompeten untuk menjadi Bank Wakaf Mikro. Selain itu OJK juga akan menerima apabila ada pesantren yang berinisiatif untuk ikut serta. Tentunya akan dilihat potensi masyarakat sekitar apakah memerlukan pembiayaan di segmen mikro serta akan menyasar kepada masyarakat kecil yang produktif (Rahmad 2023).
Sebagai  lembaga  keuangan  mikro  yang  mana  nasabahnya  adalah  berasal  dari masyarakat  miskin  produktif,  maka  beberapa  risiko  tentu  ada.  Diantaranya  risiko permodalan,  risiko  kualitas  aktiva  produktif,  risiko  manajemen,  risiko  efisiensi,  risiko likuiditas, risiko kemandirian dan pertumbuhan, risiko jati diri koperasi, dan risiko kepatuhan prinsip  syariah.  Dimana  risiko-risiko  tersebut  merupakan  unsur-unsur  pedoman  dalam menilai  kesehatan  koperasi  Jasa  Keuangan  Syariah  dan  Unit  Jasa  keuangan  Syariah. Kesehatan bank wakaf mikro perlu dijaga agar supaya bank wakaf mikro dapat memberikan manfaat  yang  lebih  besar  untuk  memajukan  perekonomian  masyarakat,  dengan  cara mengelola risiko-risiko yang ada.
Risiko  berhubungan  dengan  kemungkinan  kejadian  atau  keadaan  yang  dapat mengancam  tujuan.  Risiko  adalah  hal  yang  tidak  pasti  yang  terjadi  karena  kurangnya
informasi  dan  analisis.  Selalu  ada  dua  hal  mengenai  kepastian  dalam  sebuah  usaha. Ketidakpastian  yang  menimbulkan  kemungkinan  menguntungkan  dikenal  dengan  istilah peluang  (opportunity),  sedangkan  ketidakpastian  yang  menimbulkan  akibat  yang merugikan disebut dengan risiko (risk). Hal ini dapat dikatakan secara alamiah bahwa risiko itu  melekat,  tidak  dapat  dihilangkan  karena  risiko  adalah  sebuah  konsekuensi  yang menyertai  terjadinya  kegiatan  atau  transaksi.  Risiko  tidak  dapat  dihindari,  namun  dapat dikelola untuk meminimalisir dampak buruk yang mungkin akan terjadi.
Dalam beberapa tahun terakhir, manajemen risiko menjadi pembahasan utama baik dalam perbincangan, praktik, maupun pelatihan kerja. Hal ini secara konkret menunjukkan pentingnya manajemen risiko dalam bisnis pada saat sekarang ini. Risiko perlu dipahami dan dikelola dengan baik karena risiko dapat menyebabkan kerugian terhadap organisasi, contohnya perusahaan yang mengalami risiko pembiayaan kredit macet. Besarnya angka kredit macet dapat menyebabkan kerugian finansial akibat keuntungan yang berkurang. Kerugian lainnya adalah menjadi buruknya perusahaan di Bank Indonesia karena tidak bisa menyalurkan  pembiayaan  dengan  baik.  Dalam  konteks  Bank  Wakaf  Mikro,  apabila  hal tersebut terjadi, maka yang dirugikan adalah masyarakat. Pertama, masyarakat yang telah mengeluarkan  wakaf  dan  masyarakat  yang  menjadi  nasabah  bank  wakaf  mikro.  Hal  ini karena  wakaf  tersebut  adalah  amanah,  dimana  modal  nya  harus  dijaga  keutuhannya sedangkan yang  dimanfaatkan  untuk  kepentingan sosial secara charity adalah hasil dari perputaran  uangnya  di  Bank  Wakaf  Mikro.  Jadi  Ketika  bank  wakaf  mikro  gagal  dalam memutarkan dana untuk menggerakkan roda ekonomi masyarakat, maka dapat dikatakan bahwa manfaat wakaf akan menjadi rusak karena faktor kebermanfaatan dana yang tidak bisa  berjalan  dengan  baik.  Selain  itu,  reputasi  atau  nama  baik  pesantren  juga  menjadi taruhan, karena Bank Wakaf Mikro dibawah pimpinan pondok pesantren secara langsung, dan dikelola oleh pihak pesantren.
Sehingga  berdasarkan  hal  tersebut,  sudah  seharusnya  lembaga  bank  wakaf  mikro diharuskan  mampu  menerapkan  manajemen  risiko  dengan  baik,  terutama  risiko pembiayaan. Hal ini karena pembiayaan merupakan kegiatan utama yang dilakukan oleh lembaga  tersebut.  Sehingga  pembiayaan  adalah  hal  penting  dalam  lembaga  ini.  Bank Wakaf Mikro Pondok Pesantren As’ad merupakan satu-satunya Bank Wakaf Mikro yang ada di Provinsi Jambi. Berikut adalah data mengenai posisi pembiayaan di Bank Wakaf Mikro Pondok Pesantren As’ad dalam tiga tahun terakhir: (LKMSBWM 2023)
Tabel 2. Jumlah Pembiayaan di BWM PP. As’ad jambi Asad
Tahun 2022 Tahun 2021 Tahun 2020 Data
1048 855
646
Jumlah Nasabah Kumulatif 218 253 318 Jumlah Nasabah Outstanding 63 66 71 Jumlah Kumpi 1,8 Milyar 1,3 Milyar 810,5 juta
Jumlah Pembiayaan Kumulatif 308.7 Juta 234,2 Juta

## 237,4 Juta Jumlah Pembiayaan Oustanding
Dari  data  tersebut,  dapat  dilihat  bahwa  jumlah  pembiayaan  di  Bank  Wakaf  Mikro Pondok Pesantren As’ad dari tahun 2020 sampai tahun 2022 terus mengalami peningkatan setiap tahunnya. Dengan Nasabah jumlah nasabah yang sampai tahun terakhir mencapai 1.048  orang,  Bank  Wakaf  Mikro  dapat  menjadi  sebuah  topik  yang  harus  diteliti  untuk mencari  tau  bagaimana  manajemen  di  Bank  Wakaf  Mikro  dan  apa  saja  manfaat  yang diterima bagi masyarakat sekitar.
Dalam Fatwa Majelis Ulama Indonesia tersebut dikemukakan yang dimaksud dengan wakaf uang adalah wakaf yang dilakukan seseorang, kelompok orang, lembaga atau badan hukum  dalam  bentuk  uang  tunai.  Termasuk  ke  dalam  pengertian  uang  tersebut  adalah surat-surat  berharga.  Wakaf  uang  telah  lama  dipraktikkan  di  berbagai  negara  seperti Malaysia, Bangladesh, Mesir, Kuwait, dan negara-negara Islam di Timur Tengah lainnya. Di Indonesia  praktik  wakaf  uang  baru  mendapat  dukungan  Majelis  Ulama  Indonesia  pada tahun  2002  seiring  dengan  dikeluarkan  Keputusan  Fatwa  Komisi  Fatwa  Majelis  Ulama Indonesia tentang wakaf uang tanggal 28 Shafar 1423 Hijriyah/11 Mei 2002 guna menjawab Surat  Direktur  Pengembangan  Zakat  dan  Wakaf  Departemen  Agama  Nomor Dt.1.III/5/BA.03.2/2772/2002 tanggal 26 April 2002 yang berisi tentang permohonan fatwa tentang wakaf uang (Usman 2013).
Dalam  ajaran  Islam,  Wakaf  berfungsi  untuk  mewujudkan  potensi  dan  manfaat ekonomis  harta  benda  wakaf  untuk  kepentingan  ibadah  dan  untuk  memajukan kesejahteraan umum. Hal ini searah dengan tujuan dari pendirian Bank Wakaf Mikro ini, yaitu  sebagai  komitmen  besar  OJK  bersama  Pemerintah  untuk  terus  memperluas penyediaan akses keuangan masyarakat, khususnya bagi masyarakat menengah dan kecil, dengan  menyediakan akses permodalan atau pembiayaan bagi masyarakat  yang belum terhubung dengan lembaga keuangan formal khususnya di lingkungan pondok pesantren. Karakterisktik  dari  Bank  Wakaf  Mikro  terletak  pada  proses  pendampingnya  (Lasmiatun 2015).
Bank Wakaf Mikro pertama-tama akan mengadakan seleksi untuk para calon Nasabah, lalu akan dilakukan pelatihan dan pendampingan serta pola pembiayaan yang dibuat per kelompok atau “tanggung renteng”. Skema pembiayaan tanpa bunga dengan nilai Rp 1 juta dan margin bagi hasil setara 3% pembiayaan melalui Bank Wakaf Mikro juga tanpa bunga. Dalam melakukan pendampingan ini, BWM juga menerapkan jasa Konsultasi. Berdasarkan latar belakang diatas maka peneliti tertarik untuk melakukan tidak lanjut, dilihat dari BWM menggunakan akad Qordh.
Qordh  berarti  pinjaman  atau  utang-piutang.  Secara  etimologi,  Qordh  bermakna memotong. Dinamakan tersebut karena uang yang diambil oleh orang yang meminjamkan memotong sebagian hartanya. Harta yang dibayarkan kepada muqtarid (yang diajak akad Qordh) dinamakan qarad, sebab merupakan potongan dari harta muqrid (pemilik barang). (Hasanudin 2011)
Pengertian Qordh  menurut  terminologi,  antara  lain  dikemukakan  oleh  Ulama Hanafiyah.  Menurutnya Qordh  adalah  sesuatu  yang  diberikan  dari  harta  mitsil  (yang mempunyai perumpamaan) untuk memenuhi kebutuhannya. Sementara Qordh menurut ulama Malikiyah adalah suatu penyerahan harta kepada orang lain yang tidak disertai iwadh (imbalan) atau tambahan dalam pengembaliannya. Sedangkan menurut ulama Syafi’iyah Qordh  mempunyai  pengertian  yang  sama  dengan  term  as-Salaf,  yakni  akad  pemilikan sesuatu untuk dikembalikan dengan yang sejenis atau yang sepadan (Ali 2008).
Menurut Fatwa al-Mu'ashirah, Qordh adalah Akad pinjaman kepada nasabah dengan ketentuan bahwa nasabah wajib mengembalikan dana yang diterimanya kepada LKS pada waktu yang telah disepakati oleh LKS dan nasabah. Hakikat Qordh adalah pertolongan dan kasih  sayang  bagi  yang  meminjam.  Ia  bukan  sarana  mencari  keuntungan  bagi  yang meminjamkan,  didalamnya  tidak  ada  imbalan  dan  kelebihan  pengembalian.  Ia mengandung nilai kemanusiaan dan sosial yang penuh kasih sayang untuk memenuhi hajat peminjam,  pengembalian  keuntungan  oleh  yang  meminjamkan (muqtaridh)  harta membantalkan kontrak Qordh (Amalia 2019).
Berdasarkan  latar  belakang  di  atas,  Peneliti  dalam  hal  ini  tertarik  untuk  melakukan penelitian lebih lanjut. di mana terdapat beberapa transaksi yang diterapkan Bank Wakaf Mikro.  Dalam penelitian ini menulis melihat hal tersebut  sangat penting dan perlu  dikaji lebih  dalam sehingga memperoleh  dan menghasilkan manfaat  yang lebih  luas bagi diri sendiri  maupun  masyarakat.  dengan  penelitian  yang  berjudul Analisis  Produk  Pinjaman pada Bank Wakaf Mikro Pondok Pesantren As'ad Kec. Danau Teluk Kota Jambi.

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini bersifat deskriptif kualitatif, di mana berdasarkan perkembangan bahwa data yang dikumpulkan bersifat kualitas dan hanya menunjukkan fenomena-fenomena dan gejala-gejala  yang  timbul  di  tengah  masyarakat.  Peneliti  kualitatif  berbicara  dengan menggunakan data sehingga data penelitian kualitatif merupakan bukti dan menjadi kata- kata kunci yang dapat dipertanggungjawabkan (Danim 2016).
Fokus  keilmuan  kajian  dalam  penelitian  ini  adalah  dalam  bidang  Produk  Pinjaman pada Bank Wakaf Mikro Pondok Pesantren As'ad Kec. Danau Teluk Kota Jambi. Penelitian ini berupaya memahami kajian Produk Pinjaman dan Manajemen Risko dari kerangka acuan pelaku  sendiri,  yakni  bagaimana  pelaku  memandang  dan  menafsirkan  sesuatu  yang dilakukan dari segi pendiriannya yang disebut Perspeksi Emic.

## 1. Teknik Pengumpulan Data
Berdasarkan  pada  sumber  data  maka  teknik  pengumpulan  data  primer  pada penelitian  ini  menggunakan  instrumen  penelitian  dalam  bentuk  kuesioner.  Kuesioner (angket) adalah teknik pengumpulan data yang dilakukan dengan cara peneliti memberikan beberapa  daftar  pertanyaan  atau  pertanyaan  yang  tertulis  kepada  responden  untuk dijawabnya (Sugiyono, 2018). Dalam penelitian ini, peneliti melakukan pembagian kuesioner secara langsung kepada responden.

## 2. Situasi Sosial dan Subjek Penelitian
Pada Penelitian ini dilakukan dengan mengambil setting di Bank Wakaf Mikro Yayasan Perguruan Pondok Pesantren As’ad (BWM YP3A) Kec. Danau Teluk Kota Jambi. Di antara hal  yang  menjadi  pertimbangan  rasional  dari  penentuan  daerah  ini  adalah  praktis  dan ekonomis,  juga  strategis.  Lokasi  ini  merupakan  lokasi  yang  sangat  cocok  untuk  diteliti, karena dekat dengan Ibukota Provinsi, dekat dengan kampus. Selain itu juga, BWM YP3A, adalah satu-satunya di Provinsi Jambi.

## 3. Teknik Pengujian Data
Pengumpulan  data  merupakan  proses  yang  berlangsung  sepanjang  penelitian, dengan  menggunakan  seperangkat  instrumen  yang  telah  disiapkan,  guna  memperoleh informasi  data  melalui  observasi,  wawancara  dan  dokumentasi.  Instrumen  utama  dalam penelitian ini adalah peneliti sendiri. Dalam proses pengumpulan data ini, seorang peneliti dapat melakukan analisis secara langsung, sesuai dengan informasi data yang diperoleh di lapangan

## 4. Teknik Analisis Data
Setelah  Proses  pengumpulan  data  dilakukan,  Proses  selanjutnya  adalah melakukan analisis data. Analisis data atau penafsiran data merupakan proses mencari dan menyusun atur secara sistematis catatan temuan penelitian melalui pengamatan, dan wawancara dan lainnya  untuk  meningkatkan  pemahaman  peneliti  tentang  fokus  yang  dikaji  dan menjadikannya  sebagai  temuan  untuk  orang  lain,  mengedit,  mengklasifikasi,  mereduksi, dan menyajikannya (Tohirin 2012). Kemudian analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah model analisis data berlangsung atau mengalir (Flow Model analysis), melalui tiga langkah, reduksi data, penyajian data, dan penarikan kesimpulan/verifikasi.

## 5. Uji Kepercayaan Data
Setelah dilakukan penganalisisan terhadap data yang telah diperoleh, maka langkah selanjutnya adalah melakukan pengecekan keabsahan data. Pengabsahan dilakukan dalam rangka  untuk  menghilangkan  bias  pemahaman  peneliti  dengan  pemahaman  partisipan penelitian serta untuk menetapkan keabsahan data, maka diperlukan teknik pemeriksaan.
Untuk menetapkan keabsahan (trustworthines) data diperlukan teknik pemeriksaan. Pelaksanaan  teknik  pemeriksaan  didasarkan  atas  sejumlah  kriteria  tertentu.  Standar kredibilitas diperlukan agar hasil penelitian kualitatif dapat dipercaya oleh pembaca dan dapat disetujui kebenarannya oleh partisipan yang diteliti. Untuk melakukan uji kredibilitas data atau kepercayaan terhadap data hasil penelitian kualitatif maka ada beberapa kriteria yang digunakan. Antara lain Dalam penelitian kualitatif, peneliti sekaligus sebagai instrumen keikutsertaan peneliti sangat menentukan dalam pengumpulan data. Keikutsertaan tidak dilakukan  dalam  waktu  singkat,  tetapi  memerlukan  perpanjangan  pada  latar  penelitian. Ketekunan atau keajekan pengamatan, yaitu mencari secara konsisten interpretasi dengan berbagai cara dalam kaitan dengan proses analisis yang konstan atau tentatif. Triangulasi merupakan  teknik  yang  digunakan  untuk  menguji  keterpercayaan  data  (memeriksa keabsahan  data  atau  verifikasi  data),  atau  dengan  istilah  lain  dikenal  dengan “trustworthiness” dengan memanfaatkan hal-hal lain yang ada diluar data tersebut untuk keperluan mengadakan pengecekan atau sebagai pembanding terhadap data yang telah dikumpulkan. Dalam penelitian kualitatif deskriptif, triangulasi adalah cara yang ditempuh untuk  melakukan  verifikasi  sepanjang  penelitian  dilakukan  hingga  data  dianalisis  dan laporan ditulis. Dengan kata lain triangulasi adalah proses melakukan pengujian kebenaran data.  Tanpa  triangulasi  yang  dilakukan  oleh  peneliti,  data-data  yang  didisplaykan,  tidak ubahnya hannyalah sebuah laporan sebuah kegiatan atau sebuah kepanitiaan, yang kering dan tidak bermakna. Dan  selanjutnya  adalah Pemeriksaan Sejawat  melalui  diskusi. Yakni
pemeriksaan yang dilakukan dengan jalan mengumpulkan peneliti lain atau orang lain yang memiliki  pengetahuan  umum  yang  sama  tentang  apa  yang  sedang  diteliti,  sehingga bersama  mereka  peneliti  dapat mengecek  ulang  persepsi,  pandangan  dan  analisis  yang sedang dilakukan.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
1. Pelaksanaan Produk Pinjaman dalam Bank Wakaf Mikro
Ditinjau secara umum BWM PP. As’ad Jambi merupakan lembaga keuangan mikro yang berbadan hukum koperasi jasa dengan izin usaha lembaga keuangan mikro syariah. Mengenai  model  pengelolaan  yang  dijalankan  dalam  kegiatan  usahanya,  Sibawaihi menjelaskan,
“Sebelum saya jawab produk yang ditawarkan BWM ini ada baiknya sy jelaskan alur atau skema munculnya BWM ini, Jadi begini. Ada bebrpa pihak yang terkait untuk terwujudnya  BWM  ini,  jka  mau  diskemakan  begini:  pertama  LAZNAS  BSM  ,  ini berposisi  sebagai  nazir  wakaf.  Dimana  ia  mnrima  dana  wakaf  dri  donator  ya Masyarakat yang kaya raya itu. Lalu kemudian LAZNAS BSM meyalurkan dana ini kpd para mauquf alaih dlm hal ini mauquf alaihnya adalah BWM itu sndiri salah satunya BWM  LKMS  Pesntren  Asad.  Karena  posisinya  sebagai  mauquf ‘alaih maka  BWM merupakan penerima manfaat dari wakaf dan tidak termasuk ke dalam bagian dari nazhir wakaf, BWM hanyalah pihak yang menjadi mitra LAZNAS BSM dalam tugasnya sebagai  nazhir  wakaf,  atas  dasar  ini  maka  BWM  tidak  berada  di  bawah  UU  wakaf melainkan di bawah regulasi yang mengatur tentang Lembaga Keuangan Mikro” .
Kegiatan  yang  dilakukan  oleh  BWM  PP. As’ad juga  tidak  asal  menabrak  aturan, Sibawaihi lebih lanjut menjelaskan:
“ Dalam kegiatanya BWM PP. Asad terikat oleh aturan yang telah ditentukan dalam Standar  Operasional  Prosedur  (SOP),  SOP  tersebut  dibuat  dan  ditetapkan  oleh LAZNAS BSM Umat untuk menjadi acuan BWM dalam seluruh kegiatannya. Posisi LAZNAS BSM Umat sebagai nazhir wakaf berkewajiban untuk memastikan agar dana wakaf  ditunaikan  sesuai  dengan  peruntukannya,  maka  LAZNAS  BSM  Umat  tidak hanya memberikan aturan yang harus diikuti namun juga memberikan bimbingan dan mengadakan pengawasan secara berkala agar kegiatan yang dilaksanakan sesuai dengan SOP yang telah ditetapkan. ”
Di antara ketentuan yang dituangkan di dalam SOP yang menjadikan BWM berbeda dengan lembaga keuangan mikro lain adalah seperti:
a. Tidak  diperkenankan  menghimpun  dan  mengelola  dana  baik  tabungan  atau simpanan dari Masyarakat.
b. Segmen pasar utama masyarakat miskin potensial produktif di sekitar pesantren
c. Penyaluran pinjaman atau pembiayaan menggunakan pendekatan kelompok dengan sistem tanggung renteng,
d. Nasabah diberikan pendampingan secara berkala mengenai pengembangan usaha, manajemen ekonomi rumah tangga dan pendidikan agama.
e. Imbal hasil pembiayaan ekuivalen margin 2.5-3% pertahun.
f. Pembiayaan/pinjaman diberikan tanpa agunan. (SOP dan SOM, Buku 1 LKM Syariah – Bank Wakaf Mikro 2023)
Untuk akad yang digunakan sibawaihi menambahkan:
“BWM yang ada dipesantren asad ini menggunakan akad qard murni tanpa bunga,
Jumlah Pinjaman 1 sampai 3  juta . jika 1 juta maka masa  pembayaran 50 minggu. Perminggu 20 rb. Ujrah Rp. 500. Jika 2 juta masa pembayaran 50 minggu , perminggu 40 ribu. Ujrah. Rp. 1000. Jika 3 juta. maka masa pembayaran 50 minggu. Perminggu 60 rb. Ujrah Rp. 1.500.”
Selain itu, Miftahurrahmad juga menjelaskan mengenai prinsip qord yang digunakan sebagai basis produk pinjaman dalam BWM PP. As’ad jambi, beliau menuturkan:
“ Produk yang ditawarkan bank wakaf mikro pondok pesantren as’ad olak kemang ini berupa  pembiayaan  dan  belum  ada  simpanan  modal.  Bank  wakaf  mikro  ini  sama dengan koperasi pada umumnya bedanya bank wakaf mikro ini bersifat syriah dan menawarkan produk pembiayaan. Bank wakaf mikro ini berfokus kepada pembiayaan UMKM terutama masyarakat miskin yang kurang mampu yang memiliki usaha akan tetapi  terkendala  modal,  disinilah  bank  wakaf  mikro  berfokus  menyediakan pembiayaan untuk para pelaku UMKM yang terkendala modal untuk membangkitkan usahanya lagi. bank wakaf mikro ini menggunakan Akad qardh yaitu akad pinjaman dana tanpa imbalan, dimana peminjam mengembalikan pinjaman dengan jumlah dan dalam jangka waktu yang telah disepakati. Akad ini merupakan akad sosial karena tidak memiliki bunga sehingga terhindar dari riba. ”
Ia juga menjelaskan bahwa:
“Untuk sementara  bank  wakaf  mikro  ini  belum  menawarkan  pembiayaan  seperti mudharabah dan murabahah karena masih berfokus kepada akad qardh. Akad qardh pada bank wakaf mikro ini maksimal pembiayaan yaitu senilai tiga juta rupiah.”
Berdasarkan penjelasan di atas, dapat diketahui bahwa produk pinjaman dalam Bank
Wakaf Mikro PP. As’ad Jambi berbasis Hukum Ekonomi Sari’ah yaitu menggunakan prinsip Qord. Produk pinjaman yang berbasis akad Qord ini dilakukan dengan memberi pinjaman kepada  nasabah  menggunakan  pola  tanggung  renteng  (berkelompok).  Sementara pelaksanaannya didasarkan pada fatwa  Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia No:  19/DSN-MUI/IV/2001.  Karena  semua  Bank  Syariah  dan  Lembaga  Keuangan  Mikro Syariah merujuk pada fatwa DSN MUI.
2. Upaya Bank Wakaf Mikro dalam Menangani Gagal Pengembalian Dana dari Nasabah Pembiayaan bermasalah merupakan salah satu risiko yang pasti dihadapi oleh setiap
bank syari’ah maupun bank konvensional. Pembiayaan secara umum sudah dikenal oleh masyarakat. Dan produk inilah yang sangat diminati oleh nasabah, maka banyak pula risiko yang  dihadapi  bank  dalam  aktivitas  pembiayaan.  Setiap  analisis  pembiayaan  dalam menganalisis  permohonan  pembiayaan,  kemungkinan  pembiayaan  macet  pasti  ada. Berdasarkan wawancara dengan informan terpilih maka dapat dirangkum sebagai berikut:
“ Ada beberapa faktor yang saya dan tim temukan pada saat kami turun melakukan penagian pembayaran. Yang pertama itu kurangnya kejujuran dari nasabah, mereka lebih mengutamakan kebutuhan konsumtif dibandingkan tanggung jawab angsuran pembayaran di bwm. Selain ini kurangnya produktivitas jualan ibu-ibu itu dan ada juga karna masalah internal keluarga mereka ribut dan akhirnya lari dari tanggung jawab” (Rahmad 2023).
Hasil dari wawancara bersama supervisor Bank Wakaf Mikro PP. As’ad jambi As’ad menjelaskan  bahwa  ada  beberapa  faktor  penyebab  terjadinya  pembiayaan  bermasalah pada Pelaku UMK di Bank Wakaf Mikro Pondok Pesantren As’ad yaitu salah satunya adalah adanya data-data yang dimanipulasi oleh calon nasabah agar bisa mencairkan dana di bank wakaf mikro. Artinya para pegawai bank wakaf mikro harus lebih teliti lagi dalam memilih nasabah untuk menghindari adanya manipulasi data tersebut. Covid-19 menjadi salah satu kendala  yang di alami  bank wakaf mikro, salah satunya  pada  kegiatan halmi yang  rutin dilakukan setiap minggunya menjadi vakum akibat adanya virus covid-19 ini pada tahun 2020.  Kosongnya  halmi  ini  dijadikan  alasan  oleh  para  nasabah  untuk  tidak  membayar cicilannya.  Akan  tetapi  pada  saat  musim  virus  covid-19  bank  wakaf  mikro  memberikan restrukturisasi  atau  kerenggangan  kepada  nasabah  bank  wakaf  mikro.  Kehadiran  bank wakaf mikro ini diharapkan membantu masyarakat sekitar, dikarenakan bank wakaf mikro ini tidak memliki bunga dan prosesnya mudah apabila nasabah mau mengikuti prosedur yang diberikan oleh bank wakaf mikro ini (Rahmad 2023).
Selain  melakukan  wawancara  bersama  pihak-pihak  Bank  Wakaf  Mikro  Pondok Pesantren As’ad saya  juga  melakukan  wawancara  bersama  nasabah  yang  termasuk kedalam kategori pembiayaan bermasalah.
“Awal -awal lancarlah bayar, terus covid-19 nah sekolah tutup terpaksalah jualan kami ini  harus  dtutup  karna  tidak  ada  yang  beli  jajanan  ni  jadi  tidak  ada  pemasukan. Sekarang al-hamdulillah sudah mulai jualan lagi, cuman saya ini mintak tempo waktu untuk pembayaran angsuran” (Juariyah 2023).
Hasil dari wawancara bersama Ibu Juariyah menjelaskan bahwa ia masih merasakan dampak  dari  covid-19  pada  usaha  jualannya.  Yang  menyebabkan  susahnya  untuk membayar angsuran setiap minggunya.
“Saya ini bayarlah cuman tu mintak perpanjang waktu, saya tidak bisa bayar sesuai tanggal yang ditentukan BWM, karna suami saya lagi sakit jadi duit itu dipakek untuk berobat dan untuk makan dulu karna itu lebih utama” (Juariyah 2023).
Dari Nasabah-nasabah yang bermasalah tentunya berdampak kepada kinerja BWM PP. As’ad dJambi. pembiayaan bermasalah ini memberikan dampak yang kurang baik untuk BWM PP. As’ad jambi As’ad. dapat dikatakan bahwa ketika terjadi masalah pembiayaan, yang paling menonjol adalah dampak citra yang buruk, disebabkan memperoleh tuntutan dari  Lembaga  pusat  yang  menekan  angka  pembiayaan  bermasalah  haruslah  0%  (nol persen) tiap tahunnya. Tidak hanya berimbas pada intra Lembaga tapi nantinya pihak luar pun akan berpandangan negative kepada Lembaga tersebut.
Sedang  dampak  yang  muncul  dari  sisi  karyawan  atau  pengelola  yaitu  waktu  dan tenaga  yang  mereka  habiskan,  butuh  semakin  banyak  waktu  dan  tenaga  guna menyelesaikan masalah tersebut, karena satu-satunya cara untuk menanganinya hanyalah turun tangan langsung baik ke ketua kelompok HALMI dan nasabah, proses itulah yang memakan waktu dan tenaga lebih.
3. Metode dan Upaya BWM PP. As’ad dalam Menangani Gagal Pengembalian Dana oleh Nasabah
Dalam  menjalankan  perannya  guna  mengatasi  gagal  pengembalian  dana  (gagal bayar) Bank Wakaf Mikro menerapkan beberapa metode. diantaranya metode pembiayaan dengan  akad  al  qardh,  metode  pembiayaan  2-2-1  yang  dijalankan  dengan  metode tanggung renteng. Metode tanggung renteng merupakan metode dimana semua anggota kelompok wajib bertanggungjawab terhadap pembiayaan yang diterima masing-masing anggota kelompok. Artinya apabila salah satu anggota ada yang kendala untuk melakukan
angsuran maka anggota lainnya bertanggungjawab untuk membantu melakukan angsuran di hari itu juga.
Metode  tanggung  renteng  ini  bukan  tujuan  dari  didirikannya  Bank  Wakaf  Mikro, metode  tanggung renteng  ini mengantisipasi apabila Nasabah  tidak membayar,  karena apabila  Nasabah  mengikuti  tahapan-tahapan  pembiayaan  sesuai  dengan  sistem  PWK (Pelatihan Wajib Kelompok) dan sesuai SOP maka metode tanggung renteng tidak akan terjadi, sebaliknya apabila Nasabah dari awal tidak mengikuti tahapan tahapan pembiayaan sesuai sistem PWK (Pelatihan Wajib Kelompok) dan SOP maka metode tanggung renteng akan terjadi misalnya Nasabah melarikan diri. Dengan demikian Nasabah akan mengerti bagaimana  menanggulangi  tanggung  renteng,  karena  tanggung  renteng  bukan merupakan tujuan awal dari didirikannya Bank Wakaf Mikro (Islamiyah 2021).
Metode tanggung renteng ini untuk mengantisipasi apabila Nasabah tidak membayar. Namun metode tanggung  renteng  bukan antisipasi awal. Antipasti awal ini adalah PWK (Pelatihan  Wajib  Kelompok)  dan/atau  terutama  Karakter,  karena  apabila  karakternya Nasabah itu bagus maka metode tanggung renteng ini tidak jalan, bukan berarti apabila karakternya  bagus  metode  ini  akan  berjalan.  Misalnya  satu  kelompok  lima  orang  dan karakternya  bagus  maka  metode  tanggung  renteng  ini  tidak  berjalan,  apabila  metode tanggung renteng ini berjalan berarti ada masalah.
Pelaksanaan metode tanggung renteng ini membutuhkan kontrol sosial yang baik dan kuat, metode ini akan berjalan efektif sesuai dengan target jika diterapkan dalam kelompok yang  saling  mendukung  antara  satu  dengan  yang  lainnya,  yang  mempunyai  rasa kekeluargaan dan kekompakan untuk kepentingan yang kuat. Metode tanggung renteng akan berjalan efektif apabila suatu kelompok memiliki kriteria sebagai berikut:
a. Kelompok memiliki rasa kekeluargaan dan kekompakan yang baik.
b. Kelompok  memiliki  pemimpin  yang  tegas  dan  bijaksana  dalam  menetapkan  suatu keputusan bersama.
c. Kelompok memiliki sikap disiplin, solidaritas dan tanggung jawab yang tinggi.
d. Dalam  pelaksanaan  suatu  pembiayaan,  setiap  anggota  diharapkan  memiliki  usaha dengan tingkat laba yang memadai, agar metode tanggung renteng itu tidak terjadi. Sistem tanggung  renteng menjadi  solusi untuk  nasabah  yang  gagal bayar.  Karena sampai kapanpun hutang tersebut harus dibayar. Yang perlu ditekankan bahwa sebelum menerapkan sistem tanggung renteng, dalam meminimalisir risiko gagal bayar, hal yang dilakukan BWM adalah dengan melaksanakan Halmi dan mengedukasi nasabah dari pihak internal yaitu BWM itu sendiri, dan pihak eksternal yaitu Ketika BWM bekerja sama dengan
kampus dan Perusahaan yang memang programnya  sejalan  dengan UMKM  dan sejalan dengan kebutuhan nasabah BWM.
Berdasarkan data yang diperoleh peneliti, metode tanggung renteng ini bukan tujuan dari didirikannya Bank Wakaf Mikro, metode tanggung renteng ini mengantisipasi apabila Nasabah  tidak  membayar,  karena  apabila  Nasabah  mengikuti  tahapan-tahapam pembiayaan  sesuai  dengan  SOP  maka  tanggung  renteng  tidak  akan  terjadi,  sebaliknya apabila Nasabah dari awal tidak mengikuti tahapan-tahapan pembiayaan sesuai SOP maka tanggung renteng akan terjadi misalnya nasabah melarikan diri. Adanya tahapan-tahapan dalam proses pembiayaan dimaksudkan untuk mengurangi terjadinya metode tanggung renteng, namun apabila itu terjadi Bank Wakaf Mikro memiliki metode tanggung renteng untuk dijalankan. Dengan demikian penerapan metode tanggung renteng dalam proses penyelesaian pembiayaan bisa berjalan secara maksimal dan efektif.
Analisis penelitian dari penelitian ini telah menemukan beberapa hasil bahwa produk pinjaman Qordhul Hasan pada bank wakaf mikro Pondok Pesantren As’ad, telah berjalan sesuai  dengan  prosedur  yang  telah  ditetapkan.  Apa  yang  telah  dikerjakan  juga  sesuai dengan prinsip-prinsip syariah. Termasuk juga dalam pembayaran hutang yang dipinjam nasabah.
Kelancaran program yang ada di di BWM PP. As’ad sebagaimana yang telah peneliti paparkan diatas, telah dipengaruhi oleh beberapa faktor. faktor-faktor yang mempengaruhi pelaksanaan produk pinjaman pada bank wakaf mikro pondok pesantren As'ad Kota Jambi sangatlah beragam. Namun pada dasarnya produk pinjaman yang diberikan pada BWM ini hanyalah produk pinjaman menggunakan akad Qardh.
Faktor yang menyebabkan nasabah banyak meminjam adalah faktor kemudahan di dalam memberikan pinjaman, syarat yang mudah sehingga tidak memberatkan nasabah. Selain faktor kemudahan nasabah juga mendapatkan ilmu pengetahuan dengan mengikuti kegiatan-kegiatan HALMI, di mana kegiatan ini juga memberikan nilai positif kepada para nasabah.
Dalam  proses  pengembalian  atau  pembayaran  tanggungan  nasabah  juga  merasa lebih  ringan,  dan  lebih  mudah  dalam  melakukan  pembayaran.  Karena  nasabah  hanya memberikan tambahan sebesar 3% sebagai infaq selama satu tahun, dengan cara diangsur. Ini  merupakan  kemudahan  yang  sangat  diharapkan  oleh  para  nasabah.  tambahan  3% tersebut bukanlah bunga sehingga terhindar dari praktik riba.
Selain faktor  di atas,  juga ada faktor  pendukung  sehingga  terlaksananya kegiatan bank wakaf mikro. faktor tersebut adalah BWM berada dalam naungan pondok pesantren,
adanya  inisiatif  masyarakat,  Sudah  ada  fasilitas  yang  memadai,  terdapat  uji  kelayakan sebelum mendapatkan pembiayaan serta adanya pendampingan terhadap nasabah.
Yang perlu jadi catatan adalah, sekalipun adanya kemudahan-kemudahan yang telah diberikan,  masih  ada  saja  kendala-kendala  yang  dihadapi,  seperti  nasabah  yang menunggak dalam melakukan pembayaran. Terhadap nasabah  yang menunggak dalam pembayaran, ada beberapa langkah yang dilakukan oleh BWM PP. As’ad. Langkah-langkah tersebut  adalah  pendampingan,  penasehatan  dalam  KUMPI,  dan  langkah  terakhir  yang diterapkan oleh BWM PP. As’ad adalah Praktik Tanggung Renteng.
Hasil dari analisis juga menunjukkan bahwa sebagai makhluk sosial pinjam-meminjam adalah  aktivitas  yang  terjadi  di  antara  manusia,  individu  maupun  dalam  kelompok- kelompok. Dalam sebuah sistem tanggung renteng sangat terlihat jelas menggambarkan Sikap saling bantu membantu dan persaudaraan. Dengan demikian sistem ini sebenarnya sudah sesuai dengan prinsip ekonomi Islam.
Temuan  Penelitian  diatas,  berbeda  dengan  praktik  tanggung  renteng  yang  telah dibahas pada penelitian "Sistem Tanggung Renteng dalam Perspektif Ekonomi Islam studi kasus di UPK Gerbang Emas Bandung." yang dilakukan oleh udin Syaifuddin. (Syarifudin 2 September  2013)  Peneltian  yang  dilakukan  Oleh  Udin  Saifudin  berfokus  pada  masalah kafalah  tanggungan  yang  dilakukan  oleh  para  peminjam  dan  Tempat  penelitian  yang dilakukan bukan pada bank wakaf mikro pada fokusnya tapi pada UPK di sini juga terlihat jelas  bahwasanya  sistem  yang  diterapkan  antara  tanggung  renteng  di  UPK  dengan tanggung renteng yang ada di BWM. walaupun jika dilihat ada esensinya yang sama, yaitu tolong-menolong, namun dalam praktiknya berbeda.
Peneltian  Zainab  dengan  judul  Pengaruh  Sistem  Tanggung  Renteng  Terhadap Ketaatan Pembayaran Kredit Juga berbeda dengan penelitian yang telah dilakukan pada penelitian ini. Dimana Fokus yang diterapkan oleh Zainab di dalam penelitiannya adalah sistem  tanggung  renteng  dalam  pembayaran  kredit  bukan  pada  bank  wakaf  mikro khususnya.  sehingga  apa  yang  dia  paparkan  pun  hanya  berfokus  kepada  pengaruh sistemnya  bukan  kepada  manajemen  resikonya.  Di  sini  Zainab  sama  sekali  tidak menyinggung tentang manajemen risiko tapi yang dia bahas di sini adalah pengaruhnya terhadap ketaatan pembayaran kredit kemudian nilai-nilai dalam pembayaran kredit nilai etika  nilai  nilai  kedisiplinan  dan  nilai  etika  musyawarah  terhadap  ketaatan  pembayaran pajak. (Zainab 2020)
Penelitian  yang  dilaksanakan  oleh  Ramdani  dengan  judul  Penerapan  Tanggung Renteng Pada Kelompok Simpan Pinjam Perempuan Studi Kasus Upk Dapm Kecamatan
Pada  kembang  Kabupaten  Tasikmalaya  pada  tahun  2018  memang  membahas  tentang tanggung  renteng. tapi di sini yang menjadi fokus penelitian mereka adalah penerapan tanggung  renteng  pada  kelompok  simpan  pinjam  perempuan  bukan  pada  bank  wakaf mikro artinya di sini ada perbedaan yang sangat mencolok pada penelitian yang peneliti lakukan dan praktik tanggung rentengnya pun cukup berbeda dengan yang diterapkan oleh bank wakaf mikro kalau dibawa ke mikro menggunakan diawali dengan KUMPI, dalam Kumpi Ada HALMI. didalam penelitian yang dilakukan oleh Ramdani itu tidak ada Kumpi tidak ada HALMI. (Ramdani 2018)
Oleh karena itu, hasil analisis dari penelitian ini memiliki karakteristik yang berbeda dari penelitian-peneltian sebelumnya.  dimana Fokus penelitian dari penelitian ini adalah bagaimana memanajemen resiko dalam masalah gagal bayar nasabah bank wakaf mikro pondok pesantren As’ad dJambi, dengan menggunakan beberapa metode-metode. dan metode  terakhir  yang  digunakan  adalah  metode  tanggung  renteng.  metode  tanggung renteng yang diterapkan ini telah sesuai dengan prinsip-prinsip ekonomi syariah. di mana didalam  ekonomi  syariah  prinsip  yang  diterapkan  adalah  prinsip  ta'awun,  tolong- menolong,  prinsip  kekeluargaan,  dan  prinsip  kebersamaan  untuk  menghilangkan kesusahan orang lain.

## SIMPULAN
Produk pinjaman yang dilaksanakan dalam BWM PP. As’ad Jambi dihukumi  qard hasan (akad hutang-piutang yang sah). Meskipun ketika cicilan terdapat pembayaran 3% yang melebihi dari jumlah pinjaman, hal  tersebut tidak merusak akad qord itu sendiri. Sebab, jumlah cicilan 3% yang disertakan bersama cicilan qord itu adalah bentuk ujrah yang diterapkan. Selain itu, tidak  terdapat persyaratan apapun dari pihak muqrid (pihak BWM  PP.  As’ad)  di  dalam  form  akad  pinjaman  yang  diisi  oleh  calon  nasabah  selaku muqtarid. Form  akad merupakan wujud dari sighat qord yang dilakukan secara tertulis. Metode tanggung renteng merupakan salah satu metode yang ada di Bank Wakaf Mikro, namun  adanya  metode  bukan  tujuan  dari  didirikannya  Bank  Wakaf  Mikro,  metode tanggung renteng ini mengantisipasi apabila Nasabah tidak membayar, karena apabila Nasabah mengikuti tahapan-tahapan pembiayaan sesuai dengan SOP maka tanggung renteng tidak akan terjadi, sebaliknya apabila Nasabah dari awal tidak mengikuti tahapan- tahapan pembiayaan sesuai SOP maka tanggung renteng akan terjadi misalnya nasabah melarikan diri. Adanya tahapan-tahapan dalam proses pembiayaan  dimaksudkan  untuk mengurangi  terjadinya metode tanggung renteng, namun apabila itu terjadi Bank Wakaf
Mikro memiliki metode tanggung renteng untuk dijalankan. Namun apabila itu terjadi Bank  Wakaf  Mikro  memiliki  metode  tanggung  renteng  untuk  dijalankan.  Keefektifan penerapan metode tanggung renteng di Bank Wakaf Mikro PP. As'ad Jambi dalam  proses penyelesaian  pembiayaannya sudah berjalan secara maksimal dan efektif.

## DAFTAR PUSTAKA
Ali, Zainuddin. Hukum Gadai Syari’ah. Jakarta: Sinar Syari’ah, 2008.
Amalia,  E. Keadilan  distributor  dalam  ekonomi  Islam  penguatan  LKM  dan  UKM  di Indonesia. Jakarta: Rajawali Press, 2019.
Danim,  Sudarwan. Menjadi  Peneliti  Kualitatif:  Ancangan  metodologi,  Presentasi,  dan Publikasi, Hasil Penelitian untuk Mahasiswa dan Peneliti Pemula Bidang Ilmu-ilmu Sosial, Pendidikan, dan Humaniora. Bandung: CV. Pustaka Setia, 2016.
Hasanudin, Isnawati Rais dan. Fiqh Muamalah dan Aplikasinya pada Lembaga Keuangan Syariah Cet. 1. Jakarta: Lembaga Penelitian UIN Syarif Hidayatullo, 2011.
Islamiyah,  Ninik  Azizah  &  Shohibatul. Efektifitas  Metode  Tanggung  Renteng  Dalam Mengatasi Kredit Macet Di Bank Wakaf Mikro Denanyar Sumber Barokah Jombang. Jombang: Jurnal Irtifaq, 2021.
Jatman d, dkk. Bunga Rampai Tanggung Renteng . Semarang : Puskowajanti dan LIMPAD,
2001.
Juariyah, interview by M. Izzuddin. Wawancara dengan Nasabah BWM PP. As'ad Jambi (10 15, 2023).
Kecil, Pusat Inkubasi Bisnis Usaha. Peraturan Dasar dan  Contoh AD-ART BMT. Jakarta: PINBUK ID, 2000.
Lasmiatun. Keadilan Distributif: Studi tentang Lembaga Keuangan Mikro Syariah (LKMS) di Jawa Tengah. Salatiga: Satya Wacana University Press, 2015.
LKMSBWM. Bank Wakaf Mikro. November Senin, 2023.
http://lkmsbwm.id/bwm/profil/157100001 (accessed November Senin, 2023).
M.Ridwan. Manajemen BMT. Yogyakarta: UII Press, 2004.
Rahmad, Miftahur, interview by M. Izzuddin. Wawancara (04 01, 2023).
Ramdani.  "Penerapan  Tanggung  Renteng  Pada  Kelompok  Simpan  Pinjam  perempuan (Studi  Kasus  UPK  DAPM  Kecamatan  Padakembang  Kabupaten  Tasikmalaya)." Al- Amwal, 2018: 101-118.
RI, Badan Pusat Statistik. Persentase Penduduk Miskin September 2022. September Senin
, 2022. https://www.bps.go.id.
Sibawaihi, Muhammad, interview by M. Izzuddin. Wawancara Tentang Bank Wakaf Mikro (09 17, 2023).
SOP dan SOM, Buku 1 LKM Syariah – Bank Wakaf Mikro. Jambi, November 07, 2023.
Syarifudin, Udin. "Sistem Tanggung Renteng dalam Perspektif Ekonomi Islam studi kasus di UPK Gerbang Emas Bandung." Jurnal Iktishadia , 2 September 2013: 380-403.
Tohirin. Metode Penelitian Kualitatif dalam Pendidikan dan Bimbingan Konseling. Jakarta
: PT. Raja Grafindo Persada, 2012.
Usman, R. Hukum Perwakafan di Indonesia. Jakarta: Sinar Grafika, 2013.
Zainab,  DKK.  "Pengaruh  Sistem  Tanggung  Renteng  Terhadap  Ketaatan  Pembayaran Kredit." Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi, 2020: 1-18