## MARKETING STRATEGY AND UTILIZATION OF MICRO MURABAHAH FINANCING PRODUCT IN COMMUNITY ECONOMIC EMPOWERMENT
(Study at Bank BTPN Syariah Area Banda Aceh and Aceh Besar)

## Munira, M.Ag
Mahasiswa Pascasarjana UIN Ar-Raniry Banda Aceh Muniralacuba92@gmail.com

## Abstract
This study aims to examine the mechanism of murabaha financing which was applied to banks Bank  Syariah  around  Banda  Aceh  and  Aceh  Besar,  knowing  the  application  murabahah  in products Package Future (PMD) on bank Bank Syariah around Banda Aceh and Aceh Besar towards economic empowerment and to examine the use of PMD micro financing products to the public welfare. The research method used in this thesis is descriptive research by collecting data from literature research and field research. The data collection technique that writer use is  a  structured  interview  technique  (guidance  interview)  by  using  questionnaire  based  on research that writer do to 2 areas of Banda Aceh and 2 areas of Aceh Besar with 32 customers are categorized 16 people as productive customers, 16 productive customers with increased financing and 9 officers bank BTPN Syariah. The results showed that all respondents recognize an  increase  in  profits  after  financing  from  PMD  products  at  Syariah  bank.  The  increase  in customer  profits  after  taking  PMD  product  financing  ranges  from  25%  to  92%.  Productive customers experience profit increases ranging from 50% to 75%, for productive and financing customers increased significantly increased business and profit increase ranging from 76% to 92% for delinquent customer category also experienced a 25% up to 67%. The result of the research  shows  that  marketing  strategy  and  mechanism  of  utilization  of  micro  financing product at BTPN Syariah Bank succeeded in empowering people economy.
Keyword s: Marketing, Utilization, Murabahah Contract.

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengkaji  mekanisme  pembiayaan murabahah yang diaplikasikan bank BTPN Syariah Area Banda Aceh dan Aceh Besar, mengetahui aplikasi akad murabahah dalam produk Paket Masa Depan  (PMD) pada bank BTPN  Syariah Area Banda Aceh  dan  Aceh  Besar  terhadap  pemberdayaan  ekonomi  masyarakat  dan  untuk  mengetahui pemanfaatan pembiayaan mikro pada produk PMD terhadap kesejahteraan masyarakat. Metode penelitian yang digunakandalam tesis ini ialah penelitian deskriptif dengan mengumpulkan data dari  penelitian  pustaka (library  research) dan  penelitian  lapangan (field  research ).Adapun teknik  pemgumpulan  data  yang  penulis  gunakan  ialah  teknik  wawancara  terstruktur ( guidanceinterview )  dengan  menggunakan  daftar  pertanyaan  berdasarkan  penelitian  yang penulis lakukan terhadap 2area Banda Aceh dan 2 area Aceh Besar dengan 32 nasabah yang dikatagorikan  16  orang  sebagai  nasabah  produktif,  16  orang  nasabah  produktif  dengan pembiayaan meningkat dan 9 orang petugas bank BTPN Syariah. Hasil penelitian menujukkan bahwa  semua  responden  mengakui  adanya  peningkatan  keuntungan  setelah  memperoleh pembiayaan  dari  produk  PMD  pada  bank  BTPN  Syariah.  Peningkatan  keuntungan  nasabah setelah  mengambil  pembiayaan  produk  PMD  berkisar  antara  25%  sampai  dengan  92%. Nasabah produktif mengalami peningakatan keuntungan berkisar antara 50% sampai dengan 75%, untuk nasabah produktif dan pembiayaan meningkat mengalami peningkatan usaha yang sangat signifikan dan peningkatan keuntungan berkisar antara 76% sampai dengan 92% untuk golongan nasabah  yang  menunggak pada dasarnya juga mengalami peningkatan keuntungan
25%  sampai  dengan  67%.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  strategi  pemasaran  dan mekanisme  pemanfaatan  produk  pembiayaan  mikro  di  Bank  BTPN  Syariah  berhasil memberdayakan ekonomi masyarakat.
Kata Kunci : Pemasaran, Pemanfaatan, Akad Murabahah.

## A. PENDAHULUAN
Hadirnya  lembaga  keuangan  yang melayani microfinance mampu mem- berdayakan  ekonomi  masyarakat  menjadi lebih  baik. Microfinence ,  yakni  suatu  model penyedia jasa keuangan bagi masyarakat yang memiliki usaha pada sektor yang paling kecil yang  sulit  mengakses  pembiayaan  terhadap lembaga keuangan karena berbagai keterbatasannya. Selain itu keberadaan pembiayaan  mikro  juga  diharapkan  dapat mengalihkan ketergantungan masyarakat kepada rentenir.
Disamping itu melihat kegiatan lembaga  keuangan  mikro,  sudah  semestinya lembaga keuangan mikro mampu mendorong pertumbuhan  ekonomi  masyarakat  lemah, namun  kenyataannya  beberapa  provinsi  di Indonesia  masih  terdapat  angka  kemiskinan yang  sangat  tinggi,  seperti  di  Provinsi  Aceh secara  statistik  pada  tahun  2015  sebanyak 851.59  ribu  jiwa  atau  sebesar  17,08  persen, kemudian  pada  tahun  2016  turun  menjadi 848.44  ribu  jiwa  atau  setara  16.73  persen, sedangkan pada tahun 2017 jumlah penduduk miskin  meningkat  menjadi  872.61  ribu  jiwa atau sebesar 16.89 persen, meningkat sebesar 0.16 persen dari tahun 2016. 1
Padahal  di  Aceh  tercatat  hingga  akhir 2014  lalu  terdapat  sebanyak  19.334  usaha
1 Badan Pusat Statistik Aceh, Jumlah Dan Persentase Penduduk Miskin Provinsi Aceh Maret 2000 - Maret 2017 , diakses pada website resmi aceh.bps.go.id pada 6 oktober 2017.
2 http://medanbisnisdaily.com diakses pada tanggal 5 Oktober Tahun 2017 pukul 10.20 wib.
3 Pemkot Banda Aceh Segera Bentuk Lembaga Keuangan Syariah , dikases pada www.gomuslim.co.id pada tanggal 6 oktober 2017.
4 Masyarakat prasejahtera yakni masyarakat yang masih mengalami kesulitan dalam pemenuhan kebutuhan primernya berupa kebutuhan sandang, pangan dan papan. Yang termasuk dalam kategori masyarakat ini biasanya adalah masyarakat dengan jumlah anak yang banyak sehingga tidak mampu memberikan pendidikan yang layak dikarenakan faktor biaya. Selain itu juga keluarga penghasilan yang tidak tetap, keluarga yang belum memiliki tempat tinggal, keluarga yang tidak memerhatikan kesehatan.
mikro, 2.127 diantaranya terdapat di ibu kota provinsi  Banda  Aceh. 2 Serta  meningkat menjadi  6500  usaha  mikro  khusus  di  Banda Aceh  pada  Tahun  2017. 3 Jika  dibandingkan dengan pertumbuhan jumlah lembaga keuangan Mikro  yang ada di Aceh, maka ini seharusnya memberikan dampak yang positif, akan  tetapi  roda  perekonomian  masyarakat kecil  dinilai  belum  begitu  sejahtera  secara menyeluruh.  Padahal  tujuan  di  bentuknya lembaga keuangan mikro supaya meningkatkan perekonomian dan usaha kecil di  masyarakat,  dan  pembentukan  lapangan kerja  secara  tidak  langsung  di  masyarakat kelas kecil dan menengah.
Selanjutnya  pembiayaan  untuk  usaha mikro  selain  dilihat  dari  segi  produk  dan kelembagaannya,  juga  dapat  dilihat  ber- dasarkan  besar  plafon  pada  pembiayaan tersebut atau pada permintaan dan penawaran. Adapun tujuan dari produk pembiayaan mikro untuk  mengembangan  dan  pemberdayaan ekonomi  masyarakat  prasejahtera,  baik melalui  pinjaman  atau  pembiayaan  dalam usaha  skala  mikro  kepada  masyarakat,  dan pengelolaan  simpanan.  Namun  pada  prak- tiknya  masyarakat  prasejahtera 4 tidak  bisa mendapatkan  plafon  tinggi  dikarenakan persyaratan  yang diwajibkan oleh bank tidak mampu  dipenuhi  oleh  masyarakat  pra-
sejahtera.  Sehingga  masyarakat  prasejahtera tidak  mampu  memanfaatkan  pembiayaan yang  ditawarkan  oleh  bank.  Padahal, golongan  ini  merupakan  golongan  yang sangat membutuhkan perhatian dari lembaga keuangan.
Seharusnya, produk pembiayaan mikro tidak  hanya  dimanfatkan  oleh  masyarakat level atas saja. Produk pembiayaan mikro juga dapat  dimanfaatkan  oleh  masyarakat  pra- sejahtera sehingga tujuan produk pembiayaan mikro terpenuhi. Sesuai dengan tujuan produk pembiayaan  mikro  yakni  memberdayakan perekonomian  masyarakat  dengan  mengem- bangkan  usaha-usaha  masyarakat  sehingga kehidupan  masyarakat  menjadi  lebih  baik. Namun, pemanfaatan pembiayaan mikro oleh masyarakat  seringkali  terjadi  penyalah- gunaan,  yakni  memanfaatkan  pembiayaan yang diberikan oleh bank tidak sesuai dengan perjanjian  awal  pada  saat  akad.  Untuk mengatasi hal tersebut pihak bank meminimalisasi  resiko  kerugian  dengan  cara mensyaratkan anggunan sebagai syarat pengajuan
pembiayaan.
Sebaliknya,
masyarakat  prasejahtera  merasa  terkendala dengan adanya persyaratan anggunan. Sehingga  masyarakat  prasejahtera  kurang dapat  memanfaatkan  produk  pembiayaan mikro.  Dalam  hal  ini  lebih  baik  pihak  bank melakukan tinjauan lapangan atas pemanfaatan  pembiayaan  oleh  nasabah sehingga  kedua  belah  pihak  tidak  merasa dirugikan.
Kenyataan  di  atas  tidak  relevan  bila melihat  produk  pembiayaan  mikro  hanya dimanfaatkan  oleh  sekelompok  masyarakat level  atas  saja,  karna  pada  hakikatnya  yang harus diberdayakan melalui produk pembiayaan mikro ialah masyarakat prasejahtera.  Seharusnya  dengan  adanya produk pembiayaan mikro masyarakat prasejahtera  dapat  memanfaatkannya  hingga usahanya  produktif  dan  berkembang.  Jika
produk pembiayaan mikro dapat dimanfaatkan sebaik mungkin oleh masyarakat maka permasalahan per- ekonomian  akan  teratasi.  Sebagaimana  yang disebutkan  oleh  Khusniati  Rafiah  “Bentuk pemberdayaan  ekonomi  umat  adalah  dengan mengembangkan kewirausahaan yang dilakukan oleh rakyat kecil yang sering disebut dengan  istilah  usaha  kecil  mikro  (UKM). Lembaga Keuangan Mikro (LKM) merupakan lembaga keuangan yang secara  naluriah lebih cocok dengan UKM, dikarenakan menyediakan jasa-jasa keuangan bagi penduduk  yang  berpendapatan  rendah  dan termasuk dalam kelompok miskin”.
Pembiayaan  mikro  ini  tidak  semata- mata mengharapkan keuntungan lebih, melainkan  dengan  harapan  agar  pereko- nomian  masyarakat  menengah  menjadi  lebih baik  dengan  pengembangan  modal  usaha. Pada kenyataannya, perbankan syariah hanya mengharapkan  keuntungan  saja  yang  tidak mempertimbangkan  kerugian  yang  dialami nasabah  sehingga  dengan  demikian  akan menghambat  pemberdayaan  perekonomian masyarakat prasejahtera.
Pemerintah  berharap  dengan  adanya produk  pembiayaan  mikro    dapat  menjadi produk  yang  mampu  menompang  Ekonomi masyarkat  kelas  menengah  yang  usahanya terfokus  pada  usaha  mikro  menjadi  usaha yang berkembang. Namun pada kenyataanya, produk pembiayaan mikro yang dipraktikkan oleh  perbankan  syariah  belum  mampu menopang perekonomian masyarakat. Karena pembiayaan  yang  diberikan  bank  hanya kepada masyarakat level tertentu, tidak untuk semua  level  masyarakat.  Pada  dasarnya,  jika Indonesia ingin menjangkau usaha kecil atau usaha  mikro,  semestinya  secara  khusus mengarahkan  perhatiannya  pada  kelompok usaha  atau  masyarakat  menengah.  Sampai saat ini hampir tidak terlihat adanya program khusus  pemberdayaan  usaha  mikro.  Padahal
lapisan  inilah  penyediaan  lapangan  kerja terbesar di Indonesia.
Kemudian  perlu  kita  telusuri  lebih dalam bagaimana strategi yang dibangun oleh lembaga  keuangan  mikro  dalam  mem- promosikan produknya, maupun mensosialisi mekanisme pembiayaan untuk usaha kecil dan menengah,  supaya  masyarakat  juga  mampu memanfaatkan  lembaga  keuangan  mikro dalam akses modalnya, baik melalui berbagai macam  produk  unggulan.  Namun  saat  ini perlu  ada  perhatian  masyarakat  yang  lebih mendalam  untuk  memanfaatkan  lembaga keuangan  mikro  syariah  dengan  produk- produk yang berbasis syariah tanpa ada unsur bunga.  Oleh  karena  itu,  lembaga  keuangan mikro  syariah  harus  melakukan market promotion melalui marketing lebih efektif dan efisien  sehingga  mampu  di  jangkau  oleh masyarakat.
Produk pembiayaan mikro yang berbasis  akad  murabahah  pada  kasus penelitian  ini  ialah  produk  unggulan  Paket Masa  Depan  (PMD)  pada  unit  usaha  mikro BTPN  Syariah  area  banda  aceh  dan  aceh besar,  pembiayaan  mikro  yang  dilakukan sangat  diminati  oleh  masyarakat  sekitar, sehingga  penulis  tertarik  untuk  menganalisa lebih  dalam  produk  unggulan  unit  usaha mikro pada Bank BTPN Syariah.
Dengan demikian penelitian ini mengarah kepada pemanfaatan produk pembiayaan  mikro  pada  unit  usaha  mikro BTPN  Syariah  oleh  masyarakat  untuk mendorong terwujudnya usaha ekonomi yang menyeluruh  dan  sesuai  dengan  target-target pemerintah,  melalui  strategi  pemasaran  yang dijalankan  oleh  lembaga  keuangan  mikro, baik  dari  segi  keunggulan  produk,  kinerja operasional pemasaran, dan respon masyarakat  prasejahtera  dalam  mendapatkan
5 Ikatan  Akuntansi  Indonesia, Kerangka  Dasar  Penyusunan  dan  Penyajian  Laporan  Keuangan  Bank Syari’ah, Jakarta: Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia, 2002, h. 1-2.
akses  modal  ke  lembaga  keuangan  mikro. Oleh  karena  itu  penulis  menarik  untuk mengkaji dan menganalisa lebih jauh, apakah dengan  adanya  produk  pembiayaan  mikro mampu mendorong pemberdayaan masyarakat  miskin?  Ataupun  masyarakat mampu  memanfaatkan  lembaga  keuangan mikro  untuk  akses  modal  bagi  usaha  yang dijalankan oleh masyarakat.

## B. Kajian Pustaka

## 1. Konsep operasional bank syariah
Perbankan  syari’ah  ialah  bank  yang berasaskan,  antara  lain  pada  asas  kemitraan, keadilan,  transparansi  dan  universal  serta melakukan kegiatan usaha perbankan berdasarkan  prinsip  syari’ah. Kegiatan  bank syariah merupakan implementasi dari prinsip ekonomi  islam  dengan  karakteristik  antara lain,  sebagai  berikut: 5 pelarangan  riba  dalam berbagai  bentuknya,  tidak  mengenal  konsep nilai waktu dari uang (time-value of money); konsep  uang  sebagai  alat  tukar  bukan komoditas;  tidak  diperkenankan  melakukan kegiatan  yang  bersifat  spekulatif;  tidak diperkenankan menggunakan dua harga untuk satu  barang  dan  tidak  diperkenankan  dua transaksi dalam satu akad.
Serta  larangan  untuk  berinvestasi  pada usaha-usaha  berkatagori  terlarang  (haram). Oleh  karena  itu  bank  syariah  menggantikan sistemnya  dengan  sistem  bagi  hasil.  Bank syariah  beroperasi  atas  dasar  konsep  bagi hasil. Bank syariah tidak menggunakan bunga sebagai  alat  untuk  memperoleh  pendapatan maupun  membebankan  bunga  atas  peng- gunaan  dana  dan  pinjaman  karena  bunga merupakan riba yang diharamkan.
Dana yang telah dikumpulkan oleh bank syari’ah  dari  titipan  dana  pihak  ketiga  atau titipan  lainnya,  perlu  dikelola  dengan  penuh
amanah dan istiqomah. Dengan harapan dana tersebut  mendatangkan  keuntungan  yang besar,  baik  itu  untuk  nasabah  maupun  bank syari’ah. Prinsip utama yang harus dikembangkan  bank  syariah  dalam  kaitan dengan manajemen dana adalah: bahwa, Bank syariah harus mampu memberikan bagi hasil kepada  penyimpan  dana  minimal  sama dengan atau lebih besar dari suku bunga yang berlaku  di  bank  konvensional,  dan  mampu menrik  bagi  hasil  dari  debitur  lebih  rendah dari  pada  bunga  yang  berlaku  di  bank konvensional. 6
Kegiatan  bank  syari’ah  merupakan implementasi  dari  prinsip  ekonomi  islam dengan  karakteristik,  antara  lain,  sebagai berikut:
a. Pelarangan riba dalam berbagai bentuknya;
b. Tidak mengenal konsep nilai waktu dari uang ( time-value of money );
c. Konsep  uang  sebagai  alat  tukar  bukan sebagai komoditas;
d. Tidak diperkenankan melakukan kegiatan yang bersifat spekulatif;
e. Tidak diperkenankan menggunakan dua harga untuk satu barang; dan
f. Tidak  diperkenankan  dua  transaksi dalam satu akad
Bank  syari’ah  beroperasi  atas  dasar konsep  bagi  hasil.  Bank  syari’ah  tidak menggunakan  bunga  sebagai  alat  untuk memperoleh  pendapatan  maupun  mem- bebankan  bunga  atas  penggunaan  dana  dan pinjaman karena bunga merupakan riba yang diharamkan.  Berbeda  dengan  bank  non- syari’ah, bank syari’ah tidak membedakan.
6 Ini adalah konsep ideal yang diharapkan dapat dicapai oleh bank syari’ah dalam menjalankan aktivitasnya. Sebab  masyarakat  sampai  sekarang  masih  selalu  membandingkan  tingkat  bunga  yang  berlaku  di  bank konvensional. Jika bagi hasil yang diberikan oleh bank syariah lebih kecil dari suku bunga, maka dimungkinkan banyak  nasabah  bank  syariah  yang  mengundurkan  diri.  Demikian  pula  sebaliknya.  Jika  bank  syariah  meminta kepada nasabah.
7 Ibid , h. 70. 8 Ibid, h. 69.
9 Fandy Tjiptono, Pemasaran Strategik , h. 20.
Dalam peranan strategisnya, pemasaran mencakup  setiap  usaha  untuk  mencapai kesesuaian antara perusahaan dengan lingkungannya dalam rangka mencari pemecahan  atas  masalah  penentuan  dua pertimbangan  pokok.  Pertama,  bisnis  apa yang digeluti. Kedua, bagaimana  bisnis  yang telah dipilih tersebut dapat dijalankan dengan sukses dalam lingkungan yang kompetitif atas dasar perspektif produk,  harga, promosi, dan distribusi    (bauran    pemasaran)    untuk melayani pasar sasaran. 7
Program  pemasaran  meliputi  tindakan- tindakan    pemasaran  yang  bisa  mem- pengaruhi  permintaan  terhadap  produk, diantaranya  mengubah  harga,  memodifikasi kampanye iklan, merancang promosi khusus, menentukan  pilihan  saluran  distribusi,  dan sebagainya.  Konsep  pemasaran  menyatakan bahwa  kunci  untuk  mencapai  sasaran, tergantung  pada  penentuan  kebutuhan  dan keinginan  pasar  sasaran.  Kemudian  kunci yang  kedua  adalah  pemberian  kepuasan seperti yang diinginkan oleh konsumen secara lebih  efektif  dan  lebih  efisien  dari  yang dilakukan pesaing. 8
Konsep  pemasaran  bertumpu  pada empat  pilar  utama:  pasar  sasaran  ( target market ),  kebutuhan  pelanggan,  pemasaran terintegrasi  ( integrated  marketing ),  dan profitabilitas. 9
Kartajaya dan Sula menyatakan dalam Syariah Marketting Strategy ,  yang  pertama  kali  harus  dilakukan untuk  mengeksplorasi  pasar    yang    kerap berubah    adalah    melakukan    segmentasi sebagai mapping strategy . Penentuan segmen  didasari  dengan  definisi  pasar yang
jelas.  Ini  berarti  pengetahuan  mengenai pelanggan  dan  pesaing  memiliki  peranan penting  dalam  menentukan  segmen  mana yang akan dipilih. 10
Untuk itu kita harus menyusun strategi pemasaran  yang  komprehensif,  sehingga upaya  pemasaran  yang  kita  lakukan  bisa optimal. Untuk itu kita  harus mengkaji lebih jauh mengenai pemasaran itu sendiri.
Strategi  pemasaran  bank  syari’ah merupakan suatu langkah-langkah yang harus ditempuh  dalam  memasarkan  produk/jasa perbankan  yang  ditunjuk  pada  peningkatan penjualan.  Peningkatan  penjualan  tersebut diorientasi pada: (1) produk funding (pengumpulan  dana);  (2)  orientasi  pada pelanggan; (3) peningkatan mutu layanan; dan (4)  meningkatkan fee  basedincome .  Dengan demikian  strategi  pasar  merupakan  hal penting dalam pemasaran bank syari’ah. Yang dimaksud  strategi  pasar  ialah  penetapan secara  jelas  pasar  bank  syari’ah  sehingga menjadi  kunci  utama  untuk  menerapkan elemen-elemen strategi lainnya. Strategi pasar dapat  dilakukan  dengan  memperhatikan aspek-aspek berikut:
a. Pelanggan fokus segmen bank syari’ah
b. Prioritas  layanan  dan  penentuan  harga barang/jasa
c. Preferensi teritorial/wilayah pasar
d. Saluran distribusi
e. Image dan  kondisi  perusahaan  (bank syari’ah)
Oleh  karena  itu  apa  yang  harus dilakukan  oleh  seorang  pemasar  bank syari’ah, yaitu melakukan:
a. Meyakinkan  pelanggan  akan  produk yang  tidak  nyata  melalui  presentasi produk yang menarik
10 Hermawan Kartajaya dan Muhammad Syakir Sula, Syariah Marketing ,( Bandung: Mizan), h. 144.
11 Muhamad, Teknik Perhitungan Bagi Hasil dan Profit Margin pada Bank, (Yogyakarta: UII Press, 2004), Cet. ke-2, h. 7.
b. Proses  penjualan  efektif  tergantung pada  ketajaman  dan  kejelian  dalam melakukan pendekatan penjualan. Dalam  perkembangannya,  pembiayaan mikro  ini  lebih  mengena  di  kalangan  pelaku usaha  mikro  karena  sifatnya  yang  lebih fleksibel, misalnya dalam hal persyaratan dan jumlah  pinjaman  yang  memungkinkan  bagi pelaku  usaha  mikro  untuk  memanfaatkan produk pembiayaan yang ditawaekan oleh bank dan  lembaga  keuangan  lainnya.  Hal  ini merupakan  salah  satu  indikator  bahwa keberadaan pembiayaan  mikro sesuai dengan kebutuhan pelaku usaha kecil, yang umumnya membutuhkan  pembiayaan  sesuai  skala  dan sifat usaha kecil.
2. Pemberdayaan Ekonomi Masyarakat
Produk pembiayaan mikro yang memberi  banyak  manfaat  bagi  masyarakat, dan  lembaga  keuangan  itu  sendiri  tentunya memiliki strategi untuk mendapatkan manfaat tersebut. Masyarakat yang tergolong ke dalam masyarakat  mikro  dapat  memanfaatkan pembiayaan  mikro  dengan  tambahan  modal usaha,  yang  selama  ini  menjadi  kendala, masyarakat menengah ke bawah, masyarakat yang  selama  ini  tidak  bereaksi  atau  belum berani  memulai  usaha  karena  keterbatasan modal,  dengan  adanya  pembiayaan  mikro menjadi  solusi  untuk  berani  berusaha  agar dapat  merubah  hidup  menjadi  berkembang. Pembiayaan  merupakan  suatu  fasilitas  yang diberikan perbankan syariah kepada masyarakat yang membutuhkan untuk menggunakan  dana  yang  telah  dikumpulkan perbankan  syariah  dari  masyarakat  yang surplus dana. 11
Keberadaan  usaha  mikro,  kecil  dan menengah  dalam  perekonomian  Indonesia memiliki  sumbangan  yang  sangat  positif,
diantaranya  dalam  menciptakan  lapangan kerja,  menyediakan  jasa  keuangan,  serta pemerataan  usaha  untuk  mendistribusikan pendapatan  nasional.  Pembiayaan  mikro merupakan Suatu kegiatan berupa penghimpunan  dana  yang  di  pinjamkan  bagi usaha  mikro  (kecil)  yang  di  kelola  oleh pengusaha mikro yaitu masyarakat menengah kebawah yang memiliki penghasilan di bawah rata-rata.
Adapun  yang  dimaksud  dengan  usaha mikro menurut adalah:
a. Usaha  produktif  milik  keluarga  atau perorangan
b. Penjualan  maksimal  Rp  100  juta pertahun
c. pembiayaan yang diajukan masimal Rp 50 juta 12
Adapula manfaat  atau  kelebihan  dari pembiayaan  mikro  itu  sendiri  adalah  jika masyarakat menengah ke bawah dalam usaha mikro  nya  bisa  meningkatkan  performance mereka,  mereka  akan  dapat  keuntungan. Maka  secara  tidak  langsung  pembiayaan mikro  telah  memberdayakan  perekonomian masyarakat. Dikarenakan efek multiplayernya lebih  cepat  dibandingkan  dengan  memberi pembiayaan  kepada  sektor  besar.  Sebagai contoh  kita  punya  dana  Rp1  Milyar  dan  kita melakukan  pembiayaan  sebesar  satu  juta  per orang, berarti ada seribu orang yang bisa kita bantu.
Kebersamaan  Usaha  Mikro,  Kecil  dan menengah  diiringi  dengan  produk  pembiayan mikro  pada  lembaga  keuangan  komersial merupakan  salah  satu  dari  sekian  banyak bentuk simbiosis mutualisme dalam ekonomi. Kebersamaan tersebut bukan saja bermanfaat bagi  keduanya,  tetapi  juga  bagi  masyarakat dan  pemerintah.  Masyarakat  menikmati
12 Keputusan Menteri Keuangan nomor 40/KMK.06/2003 tanggal 29 Januari 2003.
13 Veithzal Rivai dan  Arviyan Arifin, Islamic Banking: sebuah teori, konsep dan aplikasi, (Jakarta: Bumi Aksara, 2010), h. 711.
14 Ascarya, Akad  dan  Produk Bank  Syariah , (Jakarta: PT. J asa  Grafindo Persada, 2007), h. 123.
ketersediaan lapangan kerja, bagi masyarakat menengah  ke  bawah  yang  selama  ini kewalahan  dalam  penambahan  modal  usaha kini dapat mengambil manfaat dengan adanya produk  mikro  dan  pemerintah  menikmati kinerja  ekonomi  berupa  naiknya  Pendapatan Domestik  Bruto  (PDB),  Namun  demikian, kerja  sama  tersebut  tetap  perlu  memegang prinsip  kehati-hatian  untuk  memastikan terwujudnya  pemberdayaan  ekonomi  bagi masyarakat.
Tujuan  dari  pembiayaan  ini  dalam lingkup  luas  terbagi  menjadi  dua,  yaitu: pertama, profitability yang merupakan tujuan untuk  memperoleh  hasil  dari  pembiayaan berupa  keuntungan  yang  diraih  dari  bagi hasil  yang  diperoleh dari usaha yang dikelola bersama  nasabah.  Kedua  belah  pihak  yaitu nasabah dan pihak bank sama-sama mendapat keuntungan  dari  pembiayaan  berupa  bagi hasil.  Begitu  juga  dengan  nasabah  yang mendapat tambahan modal sehingga bertambah  pula  pemasukan  dan  keuntungan. Kedua, safety yaitu  keamanan  dari  prestasi yang  diberikan  dalam  bentuk  modal,  barang atau  jasa  harus  benar-  benar  terjamin pengembaliannya  sehingga  keuntungan  yang diharapkan dapat benar-benar tercapai. 13
Produk  penyaluran  dana  ini  ditujukan untuk  menyalurkan  investasi  dan  simpanan masyarakat  ke  sektor  riil  dengan  tujuan produktif  dalam  bentuk  investasi  bersama yang dilakukan bersama mitra usaha menggunakan  pola bagi hasil ( Mudharabah, Musyarakah )  dan  dalam  bentuk  investasi sendiri  kepada      yang      membutuhkan pembiayaan   menggunakan   pola   jual   beli ( Murabahah,  Salam  dan  Istishna’ )  dan  pola sewa ( Ijarah ). 14
Peran produk pembiayaan mikro sangat strategis  dalam  menentukan  arah  pem- berdayaan ekonomi masyarakat dimana sektor usaha  nikro  adalah  pelaku  usaha  dengan jumlah  yang  sangat  besar,  dengan  mem- berdayakan  masyarakat  menengah  dengan pembiyaan  modal  usaha  menjadi  salah  satu solusi  untuk  meyelesaikan  permasalahan Negara.  Dengan  jumlah  pekerja  yang  dapat diserap oleh perbankan yang memiliki produk mikro  sungguh  fantastis,  potensi  untuk mempercepat  penanggulangan  kemiskinan kepada  yang  kurang  mampu  tetapi  bekerja ( economically  active  working  poor )  sangat menjanjikan.
Pemberdayaan terhadap kaum perempuan  oleh  lembaga  keuangan  mikro syariah harus mendapat tempat khusus, karena perempuan memiliki peranan positif terhadap keseluruhan anggota keluarga ketika mendapat  pembiayaan,  dan  perempuan  lebih dapat  dipercaya  kredibilitasnya  dibanding laki-laki dalam hal ketaatan pembayaran atau pengembalian  pinjaman.  Pada  sisi,  setelah pembiayaan mikro diberikan kepada
perempuan akan mempercepat roda penghasilan karena yang bekerja tidak hanya laki-laki atau suami. Tetapi, perempuan juga memiliki  peran  besar  dalam  membantu tanggung jawab suami menafkahi keluarga.
Memberdayakan  masyarakat  golongan ekonomi lemah atau sektor usaha kecil adalah dengan  menyediakan  sumber  pembiayaan usaha  yang  terjangkau.  Salah  satu  strategi pembiayaan  bagi  golongan  masyarakat  ini adalah kredit usaha mikro. Pembiayaan mikro merupakan  institusi  yang  menyediakan  jasa- jasa  keuangan penduduk yang berpendapatan rendah dan termasuk dalam kelompok miskin. Produk  ini  bersifat  spesifik  karena  mem- pertemukan  permintaan  dana  penduduk kalangan menengah ke bawah atas ketersediaan dana.
Kegiatan  usaha  mikro  yang  dilakukan oleh masyarakat menengah dan tergolong ke dalam  masyarakat  pra-sejahtrera  sangat membutuhkan perhatian dari lembaga keuangan  yang  membiayai  tambahan  modal, agar  usaha  kecil  yang  mereka  jalankan menjadi  usaha  yang  berkembang.  Bank Syariah  yang  memiliki  pembiayaan  untuk usaha mikro memerlukan strategi pemasaran/ marketing untuk  memasarkan  produk  yang dimiliki  guna  untuk  mempermudah  akses masyarakat pra-sejahtra dalam memanfaatkan produk  yang  ditawarkan  pihak  bank.  Pihak bank  yang  menawarkan  pembiayaan  mikro akan  sangat  terbantu  proses  pemasaran menggunakan sistem marketing, karena target yang akan dicapai lebih cepat dengan system jemput  bola/ marketing .  Seorang  marketing sering disebut  sebagai  ujung  tombaknya perusahaan, karena ia memang bertugas untuk memitigasi  serta  memahami  pasar  dengan sangat  baik,  termasuk  mampu  memenuhi target penjualan sesuai dengan yang diharapkan.

## C. Metodologi Penelitian
Dalam  penelitian  ini,  penulis  mendes- kripsikan  secara  faktual  dan  akurat  tentang Strategi Pemasaran dan  Pemanfaatan Produk Pembiayaan  Mikro terhadap  Peningkatan Pendapatan  Nasabah  (Kajian  pada  Bank BTPN  Syariah  Area  Banda  Aceh  dan  Aceh Besar). Maka dalam karya ilmiah ini penulis akan  menjelaskan  segala  hal  yang  berkaitan dengan pembiayaan mikro pada produk PMD Bank  BTPN  Syari’ah  Area  Banda  Aceh  dan Aceh  Besar  yang  menjadi  objek  penelitian lapangan.

## 1. Populasi dan Sampel
Populasi yang digunakan adalah populasi infit, yaitu populasi yang jumlahnya tidak  diketahui  secara  pasti  dan  tidak  bisa
dihitung. 15 Populasi  dalam  penelitian  ini adalah Bank BTPN Syari’ah yang mengaplikasikan produk mikro serta nasabah yang  mengambil  pembiayaan  pada  Bank tersebut.
Pengambilan  sampel  dilakukan  dengan menggunakan  teknik purposive  sampling . Sesuai  dengan  tujuan  penelitian,  karena jumlah  populasi  yang  terlalu  besar,  maka penulis  hanya  mengambil  4  MMS  di  Area Banda  Aceh  dan  Aceh  Besar,  yakni  MMS Baiturrahman,  MMS  Ulee  Kareng,  MMS Kuta  Baro  dan  MMS  Darul  Imarah,  penulis mengambil Area Banda Aceh dan Aceh Besar karena ruang lingkupnya lebih luas sehingga terlihat jelas perkembangan ekonomi masyarakat,  kemudian  penulis  mengambil sampel 3 sentra dari setiap MMS, total sentra yakni  12  sentra,  sentra  yang  dimaksud  ialah sentra  produktif,  sentra  produktif  dan pembiayaan meningkat serta sentra menunggak.  Untuk  pengambilan  sampel nasabah penulis mengambil sampel 32 orang nasabah yakni masing masing MMS  sejumlah 8  nasabah;  4  nasabah  produktif,  4  nasabah produktif  dan  pembiayaan  meningkat  dan sampel untuk karyawan Bank BTPN Syariah penulis mengambil 3 Petugas bank dari setiap MMS dan 1 Pembina MMS total petugas bank yang  menjadi  sampel  yakni  sejumlah  13 petugas
2. Metode pengumpulan data
a. Data Primer
Adapun data primer yang dimaksud dari penelitian  ini  ialah  data  yang  diperoleh  dari wawancara  dengan  karyawan  Bank  BTPN Syariah  Area  Banda  Aceh  dan  Aceh  Besar yaitu bagian Marketing; Pembina MMS (PM), Manager  Sentra  (MS)  dan  Pembina  Sentra (PS). Data primer lainnya, diperoleh juga dari
15 Sri  Anggraini, Populasi  dan  Sampel ,  (Jakarta:  Fakultas  Kesehatan  Masyarakat  Universitas  Indonesia, 1979), h. 23.
wawancara penulis dengan nasabah pembiayaan  Paket  Masa  Depan  (PMD)  pada Bank  BTPN  Syariah  Area  Banda  Aceh  dan Aceh Besar.
b. Data Sekunder
Adapun  data  sekunder  lainnya  yang dibutuhkan  dalam  penelitian  ini  ialah dokumentasi  dari  Bank  BTPN  Syariah  Area Banda  Aceh  dan  Aceh  Besar,  seperti  rekap plafon pembiayaan nasabah, rate margin dan lain-lain.  Selain  data  tersebut,  penelitian  ini juga  membutuhkan  data  dokumentasi  dari perpustakaan baik dalam bentuk dokumentasi berupa buku-buku strategi pemasaran produk, bank  syariah  dan  jurnal  serta  artikel  yang berkaitan dengan penelitian.
3. Teknik Pengumpulan Data
Penulis  wawancara  ( interview ),  obser- vasi dan dokumentasi. Melakukan wawancara dengan  karyawan  MMS  Aceh  Besar  dan banda  Aceh.  Sedangkan  wawancara  dengan nasabah penulis akan mewawancarai langsung  nasabah  dengan  cara  mendatangi langsung  pada  pertemuan  rutin  sentra  (PRS) sesuai  criteria  nasabah  yang  telah  penulis tentukan berdasarkan informasi dari pembina sentra.  Observasi  dengan  melakukan  per- temuan  langsung  dengan  nasabah  di  sentra. Kemudian Mengumpulkan dokumen- dokumen yang terdapat dari MMS Aceh Besar dan Banda Aceh berupa akad, form angsuran pembiayaan,  dan  lain-lain.  Selain  itu  data dokumentasi  juga  akan  diperoleh  dari  buku- buku  perbankan  syariah,  ekonomi  mikro, buku saku bank BTPN Syariah, jurnal, artikel dan dokumen pendukung lainnya.
4. Analisis Data
Hasil  penelitian  ini  akan  dikaitkan dengan  kesesuaian  praktek murabahah yang digunakan  pada  produk  PMD,  strategi  yang
digunakan serta melihat peningkatan pendapatan nasabah dengan membandingkan keuntungan  nasabah  sebelum  mengambil pembiayaan dan sesudah mengambil pembiayaan.
Adapun tahap-tahap analisa data dalam penelitian ini ialah sebagai berikut: 16 a. Reduksi data, yaitu kegiatan merangkum,  memilih  hal-hal  yang pokok,  memfokuskan  pada  hal-hal yang penting serta mencari tema atau pokok pikiran. Kegiatan ini bertujuan untuk  memberikan  gambaran  yang lebih jelas dan mempermudah peneliti dalam mengumpulkan data selanjutnya; b. Penyajian data, yaitu kegitan menyajikan data dalam bentuk uraian singkat  baik  itu  dalam  bentuk  bagan, diagram  tabel  atau  dalam  bentuk lainnya.
c. Verifikasi,  yaitu  kegiatan  penarikan kesimpulan  sementara  dan  akan berubah menjadi konkrit bila didukung  oleh  valid  yang  kuat, sehingga  kesimpulan  yang  diambil menjadi kredibel.

## D. Hasil Dan Pembahasan
Bank BTPN Syariah beroperasi berdasarkan prinsip inklusi keuangan dengan menyediakan  produk  dan  jasa  keuangan kepada  masyarakat  terpencil  yang  belum terjangkau  serta  segmen  masyarakat  pra sejahtera yang produktif. Selain menyediakan akses  layanan  keuangan  kepada  masyarakat tersebut,  BTPN  Syariah  juga  menyediakan pelatihan keuangan sederhana untuk membantu mata pencaharian nasabahnya agar dapat terus berlanjut serta membina masyarakat yang lebih sehat melalui program
16 Sugiono, Metode, h. 247-252.
17 Hasil Wawancara dengan Marlia Sari, Pembina sentra MMS Kuta Baro, pada tanggal 15 juni 2017.
18 Hasil wawancara dengan Khairunnisa, Pembina sentra MMS Darul Imarah, pada tanggal 10 juni 2017.
PMD . 17 Paket Masa Depan (PMD) merupakan produk  unggulan  Bank  BTPN  Syariah  yang diberikan  kepada  kelompok  perempuan  di pedesaan  yang  ingin  berusaha  dan  memiliki impian  untuk  merubah  hidup  tetapi  tidak memiliki  akses  ke  layanan  perbankan.  Tidak hanya  memberikan  akses  dan  kebutuhan modal usaha (keuangan inklusif), pembiaayaan  BTPN  Syariah  memberikan program pemberdayaan bagi jutaan nasabahnya melalui pelatihan dan pembinaan kepada nasabah.
Paket  Masa  Depan  (PMD)  merupakan pembiayaan yang disalurkan kepada masyarakat  pra-sejahtera  dikhususkan  untuk perempuan  yang  memiliki  usaha  mikro. Produk pembiayaan dengan plafon mulai dari 1,5 juta sampai dengan 30 juta sesuai dengan tahapan  nasabah  dan  usaha  yang  dijalankan, artinya  setiap  1  tahap  selesai  pembiayaan maka  tahap  selanjutnya  nasabah  dapat mengambil  pembiayaan  dua  kali  lipat. Misalnya  Ibu  X  pada  tahap  pertama mengambil pembiayaan sejumlah Rp.
1.500.000,-  maka  pada  tahap  kedua  Ibu  X dapat  mengambil  pembiayaan  dua  kali  lipat sejumlah  Rp.  3.000.000,-  begitu  sampai seterusnya. 18
Jangka  waktu  pembiayaan  pada  tahap awal  hanya  diperbolehkan  1  tahun,  untuk tahap  kedua,  ketiga  dan  keempat  dibolehkan 1.5 tahun sampai dengan 2 tahun. penyetoran angsuran  dilakukan  setiap  14  hari  sekali, dalam 1 tahun nasabah memiliki 26 kali jatah angsuran  dan  mendapat  bonus  lebaran  Idul fitri  1  kali  angsuran,  jangka  1.5  tahun pembiayaan  nasabah  memiliki  38  kali  jatah angsuran  dan  mendapat  bonus  lebaran  Idul Fitri  1  kali  angsuran,  jangka  2  tahun pembiayaan  nasabah  memiliki  52  kali  jatah angsuran  dan  mendapat  bonus  lebaran  Idul
Fitri  2  kali  angsuran.  Bank  akan  menilai nasabah  yang  disiplin  hadir  dan  membayar angsuran  tepat  waktu  diberikan  kesempatan untuk  memperoleh  pembiayaan  2  kali  lipat dari  plafond  pembiayaan  sebelumnya,  pada siklus  atau  pembiayaan  tahap  ke  3  nasabah dapat mengajukan pembiyaan untuk renovasi rumah  dan  pendidikan  anak  sekolah. 19 Naamun  saat  ini  belum  ada  nasabah  yang mengajukan  pembiayaan  untuk  renovasi rumah dan pendidikan anak sekolah. 20
Produk  ini  menjadi  produk  andalan kelompok perempuan untuk mengembangkan usahanya,  selain  karna  plafon  pembiayaan sesuai  dengan  kemampuan  mereka,  produk PMD  ini  juga  tidak  mensyaratkan  adanya anggunan  sebagai  syarat  pembiayaan  yang selama  ini  menjadi  kendala  bagi  masyarakat pra-sejahtera  untuk  memanfaatkan  produk perbankan. 21 Masyarakat  desa  pra  sejahtera dapat  memanfaatkan  produk  PMD  untuk mengembangkan  usahanya  sehingga  dengan produk  PMD  dapat  mewujudkan  pem- berdayaan terhadap ekonomi masyarakat.
Produk  PMD  memberikan  pembiayaan modal  usaha  untuk  dimanfaatkan  sebagai pembiayaan  produktif  bagi  masyarakat  pra sejahter  mengembangkan  atau  membangun usaha  produktif.  Pembiayaan  ini  ditujukan agar  menjadi  tambahan  moal  usaha  bagi masyarakat pra-sejahtera, pengajuan pembiayaan dilakukan secara serentak setelah terbentuk satu kelompok yang terdiri minimal
19 Hasil  wawancara  dengan  Della  Nolanda  Rina,  Pembina  sentra  MMS  Kuta  Baro,  pada  tanggal  15  juni 2017.
20 Hasil wawancara dengan Marlia Sari, Pembiana senta MMS Kuta Baro, pada tanggal 15 juni 2017.
21 Hasil  wawancara  dengan  Ratna  Juwita,  Nasabah  Paket  Masa  Depan  Bank  BTPN  Syariah  Area  Banda Aceh dan Aceh Besar, pada tanggal 15 juni 2017.
22 Hasil wawancara dengan Nadia, Pembina MMS Bank BTPN Syariah Area Banda Aceh dan Aceh Besar, pada tanggal 25 Agustus 2016.
23 PS yaitu Pembina Sentra merupakan pegawai Bank BTPN Syariah yang bertugas membina nasabah untuk mengembangkan  usaha  dan  sebagai  tugas  lapangan  yang  mengambil  angsuran  kelompok  nasabah  setiap  dua minggu satu kali pada Pertemuan Rutin Sentra (PRS).
24 Rumah  Sentra  merupakan  tempat  berkumpulnya  anggota  kelompok  pada  saat  rutinitas  perkumpulan setiap 14 hari yakni PRS, dalam rangka pembayaran angsuran pembiayaan kepada karyawan Bank BTPN Syari’ah.
25 Hasil wawancara dengan Devi Susanti, Manager Sentra MMS Kuta Baro pada tanggal 24 Maret 2017.
5 orang yang berada pada satu desa dan rumah berdekatan untuk melancarkan dan memudahkan  pengembalian    pembiayaan melalui   angsuran   setiap   dua minggu sekali di pertemuan PRS 22 . Pada kegiatan PRS setiap nasabah  diwajibkan  hadir  karena  kehadiran merupakan  jaminan  bagi  pihak  bank. Penyetoran  pembiayaan  dilakukan  secara kelompok langsung disetorkan kepada pembina  sentra  (PS) 23 yang  berkewajiban mengambil  angsuran  nasabah  di  rumah sentra 24 pada  saat  PRS  dan  kemudian menyetorkannya kepada Bank. Pada pertemuan PRS nasabah juga dapat menyetor tabungan  yang  menggunakan  akad wadi’ah . Tabungan  tersebut  akan  disetorkan  ke rekening  nasabah  dan  dilakukan  pencatatan langsung  oleh  PS  dihadapan  nasabah. Tabungan yang disetorkan oleh nasabah dapat diambil utuh sejumlah setoran tanpa pemotongan  biaya  penitipan  atau  beban administrasi  lainnya.  Penarikan  tabungan hanya  dapat  dilakukan  saat  Pertemuan  PRS, sebelum  melakukan  transaksi  penarikan nasabah harus mengajukan penarikan tunai 2 minggu  sebelumnya  karena  Pembina  sentra tidak membawa uang tabungan nasabah setiap PRS. 25
Berikut  ini  adalah  tabel  jenis  usaha nasabah  debitur  dalam  pembiayaan    mikro pada produk PMD kelompok di Bank BTPN Syari’ah  Area  Banda  Aceh  dan  Aceh  Besar yang  penulis  rangkum  dari  hasil  interview
dengan  nasabah  dan  data  yang  penulis  dapat dari  PS  orang  nasabah  debitur  kelompok usaha perempuan dalam produk PMD, dengan perincian sebagai berikut:
Tabel 3.1 Jenis usaha nasabah debitur No  Jenis Usaha Jumlah 1 Jualan Buah 1 2 Makanan atau jajanan 6 3 Jual Kue 14 4 Bahan bakar minyak 4 5 Kios 5 6 Kios Pulsa 5 7 Warung  kelontong  dan  Kebutuhan dapur 8 8 Angsuran pakaian dan elektronik 7 9 Cuci Sepeda Motor dan Bengkel 2 10 Warung Kopi 2 11 Warung Nasi 6 12 Menjahit 2 13 Grosir Gas 1 14 RiasPengantin 1 15 Toko Pakaian 5 16 Sarapan Pagi 7 17 Gorengan 2 18   Mie Bakso 2 19 Jual Pulsa 2 20 Toko Jilbab 2 21 Toko Kelontong 4 22 Menjahit dan Menyewakan Baju 1 23 Toko Kosmetik 1 24 Toko Grosir 3 25 Loundry 1 25 Jual Bakso Keliling 1 27 Jual Lontong 1 28 Isi Ulang Air 3
Sumber;  MMS  Bank  BTPN  Syariah  Area Banda Aceh dan Aceh Besar 2017.
Berdasarkan  tabel  di  atas  dapat disimpulkan  bahwa  nasabah  yang  memiliki usaha  dagang  jual  buah  sebanyak  1  orang, makanan  atau  jajanan  6  orang,  jual  kue
26 Hasil wawancara dengan nasabah produk PMD Bank BTPN Syariah Area Banda Aceh dan Aceh Besar serta data yang diperoleh dari PS.
27 Hasil wawncara dengan Khairunnisa, Pembina Sentra MMS Darul Imarah, pada tanggal 20 januari 2017.
sebanyak  14  orang,    pedagang  bahan  bakar minyak  sebanyak  sebanyak  4  orang,  kios  5 orang,  kios  pulsa  sebanyak  5  orang,  yang memiliki  usaha  warung  kelontong  dan kebutuhan dapur sebanyak 8 orang, pedagang angsuran  pakaian  dan  elektronik  sebanyak  7 orang,  nasabah  yang  memiliki  usaha  cuci sepeda motor dan bengkel sebanyak 2 orang, warung  kopi  2  orang,  warung  nasi  6  orang, menjahit  2  orang,  grosir  gas  1  orang,  rias pengantin  1  orang,  toko  pakaian  5  orang, sarapan  pagi  7  orang,  nasabah  yang  menjual gorengan  2  orang,  mie  bakso  2  orang,  jual pulsa  2  orang,  toko  jilbab  2  orang,  toko kelontong 4 orang, menjahit dan menyewakan baju  1  orang,  nasabah  yang  memiliki  toko kosmetik  sebanyak  1  orang,  nasabah  yang memiliki  toko  grosir  sebanyak  3  orang, laundry  1  orang,  jual  bakso  keliling  1  orang dan nasabah yang memiliki usaha jual lontong sebanyak  1  orang  dan  usaha  isi  ulang  air sebanyak 3 nasabah. 26
Dalam  memasarkan  barang  dagangan, penjual harus pandai menentukan pasar mana yang  akan  dimasuki.  Artinya  kemana  atau siapa  yang  akan  menjadi  sasaran  penjualan produk  atau  barang  yang  dimiliki  penjual, mengingat  dalam  suatu  pasar  begitu  banyak pembeli  dengan  keinginan  dan  kebutuhan yang  berbeda.  Hal  inilah  yang  dalam  istilah ekonomi disebut dengan segmentasi pasar.
Kelompok  usaha  perempuan  dalam pembiayaan murabahah pada produk PMD ini umumnya  menerima  pembiayaan  dengan besaran  Rp.  2.000.000    sampai  dengan  Rp. 7,000.000  tapi  ada  juga  sebagian  nasabah yang  telah  mencapai  pembiayaan  pada besaran  plafon  Rp.  8.000.000    hingga  Rp 30.000.000  dengan  pengembalian  pokok ditambah mark up yang telah ditetapkanpihak bank. 27 Persentase keuntungan yang diperoleh
bank berdasarkan besaran plafon pembiayaan serta jangka waktu pembiayaan. 28
Akad murabahah pada  bank  BTPN Syariah dikhususkan untuk menambah modal usaha bagi kalangan masyarakat menengah ke bawah misalnya membeli bahan bakar minyak untuk  dijual.  Akad murabahah pada  Produk PMD  ini tidak dibenarkan untuk dihabiskan pada kepentingan konsumtif, misalnya membeli  TV,  Kulkas,  Sepeda  Motor  yang dimanfaatkan  untuk  konsumtif  dan  tidak dibenarkan  pembiayaan  PMD  dimanfaatkan untuk  usaha  yang  bertentangan  dengan syariah  islam  seperti;  memberikan  pinjaman kepada orang lain (retenir), jual beli minuman keras, dan jual beli lainnya yang diharamkan dalam  agama  islam. 29 Yang  mengakibatkan nasabah  merasa  sulit  dalam  mengembalikan angsuran  pembiayaan.  Seharusnya  diper- gunakan untuk kepentingan modal usaha yang memberi  keuntungan  bagi  nasabah.  Karena tujuan  pembiayaan  adalah  untuk  pembelian barang  produktif  keperluan  usaha  maka nantinya  akan  dimintakan  bukti  pembelian barang/kuitansi pembelian barang tersebut. 30
Akad murabahah pada  Bank  BTPN
Syari’ah menjalankan akad dengan transparan, baik dari segi jangka waktu, bonus pembiayaa,  prosedur  penyetoran  angsuran dan  margin  keuntungan  juga  dijelaskan kepada  nasabah  secara  detail.  Agar  kedua belah  pihak  saling  sepakat  dan  ridha. 31 Bila digambarkan  dalam  gambar,  maka  akan terlihat sebagai berikut:
28 Hasil  wawancara  dengan  Nadia,  Pembina  MMS  Area  Banda  Aceh  dan  Aceh  Besar,  pada  tanggal  20 Januari 2017.
29 Akad murabahah pada produk PMD pada Bank BTPN Syariah.
30 Hasil wawancara dengan Nadia, Pembina MMS Bank BTPN Syariah Area Banda Aceh dan Aceh Besar, pada tanggal 20 Januari 2017.
31 Pembiayaan  yang  diberikan  oleh  bank  hanya  dimanfaatkan  untuk  membeli  barang  yang  akan  dijual kembali  atau  diperdagangkan,  pihak  bank  melarang  pembiayaan murabahah tersebut  digunakan  untuk  produk konsumtif.

## Gambar 1
Akad Murabahah dalam Produk PMD

## Sumber: Hasil Wawancara
Keterangan:
1. Bank  menawarkan  produk  kepada nasabah menggunakan strategi pemasaran;
2. Nasabah mengajukan pembiayaan kepada Bank BTPN Syariah;
3. Setelah  bank  menyetujui  pembiayaan, bank mewakilkan kepada nasabah untuk membeli barang objek murabahah;
4. Nasabah  membeli  barang  kepada supplier;
5. Pihak  supplir  mengirimkan  barang kepada nasabah beserta dengan struk/bon rincian pembelian;
6. Setelah  nasabah  menerima  barang, kemudian memberikan bukti pembelian kepada bank.
Pembiayaan  pada  bank  BTPN  Syariah bertujuan untuk mensejahterakan masyarakat pra  sejahtera  dengan  mengutamakan  pem-
Bank BTPN Syariah Akad Murabahah Dalam Produk Nasabah Tidak mensyaratkan jaminan Produktif Margin transparan Angsuran /2 minggu Suplier 1 2 3 4 6 5
biayaan  kepada  usaha  mikro  yang  dominan dimiliki  oleh  masyarakat  pra  sejahera  dan pembiayaan juga diberikan kepada masyarakat pra sejahtera yang ingin memulai usaha  yang  memiliki  tekad  untuk  merubah hidup menjadi leih mandiri dan berkembang. Sehingga dengan adanya produk Paket Masa Depan  (PMD)  dari  bank  BTPN  Syarih diharapkan mampu mewujudkan pem- berdayaan  ekonomi  masyarakat,  dengan meningkatkan  pendaapatan  nasabah  serta kesejahteraan  masyarakat.  Seperti  pada gambar di bawa di bawah ini:
Gambar 2 Produk PMD dan Kesejahteraan Masyarakat
peningkatan pendapatan nasabah Sumber: hasil wawancara Melalui produk yang disalurkan memudahkan  masyarakat  dalam  perputaran modal  usaha,  jangka  waktu  angsuran pembiayaan yang ditentukan adalah setiap 14 hari  meringankan  nasabah  tersebut  dalam membayar  angsuran,  sehingga  masyarakat dengan  mudah  dapat  memutar  modal  usaha agar  meningkat  dan  tidak  terbeban  dalam pengembalian pembiayaan. Selain itu, dalam pengembalian pembiayaan juga nasabah tidak perlu  menghabiskan  transportasi  untuk  ke bank, karna karyawan atau disebut dengan PS (Pembina Sentra) yang berkewajiban menjemputnya  ke  rumah  sentra.  Operasional
tersebut sangat membantu masyarakat, karena sebagian dari mereka tidak memiliki kendaraan  pribadi,  dan  menyita  waktu  yang relatif  panjang  yang  seharusnya  waktu tersebut  bias  dimanfaatkan  nasabah  untuk menjalankan usahanya. Karena itu, pembiayaan  PMD  sangat  diminati  oleh masyarakat  pra-sejahtera  dan  masyarakat mikro. Berikut gambar cacah potensi nasabah.
Gambar 3 Cacah Potensi Nasabah
Sumber: wawancara dan dokumentasi dan olah data
Bila dilihat dari gambar cacah potensi di atas, nasabah yang mengambil pembiayaan PMD  di  MMS  Baiturrahman  sebesar  29% yakni  sejumlah  1.200  nasabah,  MMS  Ulee Kareng  sebesar  21%  yakni  sejumlah  870 nasabah, MMS Kuta baro sebesar 18% yakni sejumlah  730  nasabah  dan  MMS  Darul Imarah  sebesar  32%  yakni  sejumlah  1.300 nasabah.  Berikut  ini  diagram  batang  yang menjelaskan  tentang  peningkatan  nasabah setiap  tahun  dimulai  dari  tahun  2014  sampai dengan 2017. Berikut Diagram peningakatan nasabah;
29% 21% 18% 32% MMS Baiturrahman MMS Ulee Kareng
MMS Kuta Baro Produk Pembiayaan mikro paket masa depan (PMD) Masyarakat pra- sejahtera, yang membutuhkan modal usaha
Gambar 4

## Peningkatan nasabah
Sumber:  wawancara,  dokumentasi  dan  olah data Anggota  kelompok  usaha  perempuan ini  adalah  para  ibu  rumah  tangga  yang menjalankan usaha sebagai pendukung pendapatan  keluarga.  Hal  ini  dikarenakan mereka menyadari bahwa walaupun pemenuhan kebutuhan rumah tangga merupakan  kewajiban  suami  sebagai  kepala keluarga,  namun  atas  dasar  kerelaan  mereka ikut  andil  dalam  pemenuhan  kebutuhan tersebut  sekaligus  meringankan  tanggung jawab (beban) suami sebagai kepala keluarga. Hal  ini  menunjukkan  bahwa  mereka  sebagai pendaming  kepala  keluarga  juga  memiliki rasa tanggung jawab, perhatian dan kepedulian  yang  tinggi  serta  ingin  merubah kehidupan  perekonomian  rumah  tangga  agar menuju kesejahtraan. 32
Selain  karena  adanya  keinginan  untuk membantu meringankan beban kepala keluarga  dalam  memenuhi  kebutuhan  rumah tangga, alasan lain  yang  menyebabkan kaum ibu  yang  bergabung  dalam  kelompok  usaha pembiayaan mikro pada produk PMD (Paket Masa Depan) yang dibiayai oleh Bank BTPN Syariah  Area  Banda  Aceh  dan  Aceh  Besar ialah  pemanfaatan  waktu  luang  juga  untuk
32 Hasil wawancara dengan Ibu Halimah nasabah pembiayaan murabahah pada produk PMD di Bank BTPN Syari’ah Area Banda Aceh, pada tanggal 10 Februari 2017.
menyalurkan  bakat  berwirausaha.  Banyak kaum perempuan yang memiliki potensi yang harus  dikembangkan,  tetapi  karena  sebab- sebab  tertentu  (misalnya  ketiadaan  modal) mereka  tidak  leluasa  untuk  berkreasi. Pembiayaan  mikro  pada  Produk  PMD  yang dipasarkan  oleh  Bank  BTPN  Syariah  Area Banda  Aceh  dan  Aceh  beasar  hendaknya dapat  memberikan  peluang  bagi  perempuan untuk  berkreasi  sehingga  dapat  menciptakan perekonomian keluarga yang lebih baik.
Pemanfaatan  pembiayaan  mikro  pada produk PMD memberi dampak yang signifikan terhadap kesejahteraan masyarakat. Produk  PMD  dan  masyarakat  memiliki  satu tujuan  yaitu  memberdayakan  perekonomian masyarakat  dan  mensejahterakan  masyarakat pra sejahtera. Kesejahteraan masyarakat juga dapat  kita  ukur  dengan  meningkatnya persentase keuntungan sehingga mereka dapat menambah  plafon  pembiayaan  pada  tahap berikutnya.  Terkadang  ada  nasabah  yang usahanya berkembang baik dan menghasilkan keuntungan  yang  cukup  baik  juga  tapi  pada tahapan  pembiayaan  PMD  mereka  tidak menambah plafon terlalu besar, mereka hanya menambah  jumlah  plafon  seperlunya  saja, nasabah  seperti  ini  dikatagorikan  ke  dalam nasabah  produktif.  Namun  ada  juga  nasabah yang  mengalami  peningkatan  persentase keuntungan yang cukup bagus sehingga usaha semakin berkembang dan tahapan selanjutnya mengambil  pembiayaan  2  kali  lipat  sesuai dengan  tahapan  plafon  pembiayaan,  nasaba seperti  ini  dikatagorikan  ke  dalam  nasabah produktif  dan  pembiayaan  meningkat.  Ada pula  nasabah  yang  meingkatnya  persentase keuntungan  yang  masi  dalam  kewajaran namun tidak membayar angsuran pembiayaan sebagai  mana  mestinya  dan  mereka  tidak dapat melanjutkan tahapan pembiayaan PMD
0 100 200 300 400 500 600 2014 2015 2016 2017
ke  tahap  selanjutnya,  nasabah  seperti  ini dikatagorikan  kedalam  kelompok  nasabah menunggak. Dari tiga model nasabah analisa penulis, ketiga-tiganya mengalami persentase peningkatan  keuntungan  setelah  mengambil pembiayaan PMD pada Bank BTPN Syariah. Hanya saja sebagian kecil nasabah mengalami penunggakan  dikarenakan  berbagai  macam sebab.

## E. KESIMPULAN
Aplikasi  akad murabahah di  bank BTPN Syariah pada produk PMD
dikhususkan  untuk  jual  beli  barang  usaha sebagai tambahan modal usaha yang pembiayaannya  diberikan  oleh  pihak  bank menggunakan  margin  keuntungan.  Pada pembiayaan  ini  bank  mewakilkan  pembelian barang kepada nasabah untuk membeli barang kepada  pemasok  dengan  menggunakan  akad wakaah dimana  nasabah  membeli  sendiri barang kepada pemasok dan selanjutnya bank melakukan  survey  ulang  ke  tempat  usaha nasabah untuk melihat bukti apakah pembiayaan  tersebut  digunakan  untuk  hal produktif  atau  sebaliknya.  Keuntungan  yang diperoleh oleh nasabah pada setiap minggunya  disarankan  oleh  bank  agar sebagian dari keuntungan untuk di tabung di bank  BTPN  setiap  2  minggu  ketika  jatuh tempo  angsuran  pembiayaan.  Tabungan tersebut  menggunakan  akad wad”iah tanpa ada potongan dan beban biaya lainnya. Akad murabahah pada  produk  mikro  bank  BTPN Syariah  tidak  menjadikan  anggunan  sebagai syarat pembiayaan. Sehingga produk PMD ini banyak dilirik oleh masyarakat pra sejahtera.
BTPN  Syariah  menggunakan  strategi marketing. Dimana  pihak  bank  langsung menjumpai  nasabah  untuk  memperkenalkan produk  pembiayaan.  Sebelum  petugas  bank menjumpai  masyarakat,  pihak  bank  terlebih dahulu melakukan pertemuan dengan apararat desa  untuk  melakukan  sosialisasi  terhadap
produk  PMD.  Bank  BTPN  Syariah  dalam memasarkan  produk  tidak  mensyaratkan anggunan sebagai jaminan dalam pembiayaan. Pemanfaatan masyarakat terhadap produk PMD dalam Pemberdayaan Ekonomi. Masyarakat dapat memanfaatkan pembiayaan ini  tanpa  harus  memiliki  objek  untuk dijadikan  agunan,  ini  menjadi  peluang  besar bagi masyarakat dari berbagai level ekonomi dengan  tingkat  plafon  terkecil  1.500.000 menarik nasabah pra sejahtera untuk memanfaatkan  produk  PMD.  Pemanfaatan tersebut  dapat  meningkatkan  pendapatan usaha  masyarakat.  Meningkatkan  hal  ini dibuktikan  dengan  peningkatan  keuntungan usaha setelah mengambil pembiayaan di bank BTPN  Syariah.  Hasil  penelitian  menujukkan bahwasemua  responden  mengakui  adanya peningkatan  keuntungan  setelah  memperoh pembiayaan  dari  produk  PMD  pada  bank BTPN  Syariah.  Peningkatan  keuntungan nasabah  setelah  mengambil  pembiayaan produk  PMD  berkisar  antara  25%  sampai dengan  92%.  Nasabah  produktif  mengalami peningakatan keuntungan berkisar antara 50% sampai dengan 75%, untuk nasabah produktif dan  pembiayaan  meningkat  mengalami peningkatan usaha yang sangat signifikan dan peningkatan keuntungan berkisar antara 76% sampai dengan 92% untuk golongan nasabah yang  menunggak  pada  dasarnya  juga mengalami  peningkatan  keuntungan  25% sampai dengan 67%, selain itu usaha nasabah semakin  berkembang  dan  jumlah  produksi meningkat. Kemudian hasil penelitian menunjukkan  plafon  nasabah  mengalami peningkatan setiap tahunnya.

## F. DAFTAR PUSTAKA
Adiwarman  A.  Karim, Bank  Islam  Analisis Fiqh  dan  Keuangan, Ed.  III,  Jakarta: RajaGrafindo Persada, 2007.
Afnil  Guza, Undang-undang  Perbankan Syari’ah No. 21 Tahun 2008 dan Surat Berharga  Syari’ah  Negara  No.  19 Tahun  2008, Cet.  I,  Jakarta:  Asa
Mandiri, 2008.
Akyuwen, Wijaya, Suthapa, Teoridan Praktek Keuangan Mikro Di Indonesia ,
(Yogyakarta:  Sekolah  Pasca  Sarjana Universitas Gajah Mada, 2010).
Ali  Hasan, Marketing  Bank  Syariah, Bogor: Ghalia Indonesia 2010
Ascarya, Akad  dan  Produk  Bank  Syariah ,
Jakarta:  PT.  Jasa  Grafindo  Persada, 2007.
Astrid  Rahayu ,  “Strategi  Meningkatkan
Peranan  Lembaga  Keuangan  Mikro Dalam  Menopang  Ekonomi  Pedesaan (Kasus Koperasi Kerja Usaha Bersama Kramat Jaya, Desa Paburuan, Kecamatan Kemang, Kabupaten
Bogor)”, Bogor,  September,  2009. Diakses 25 Februari 2017.
Broto.  R.  Hertono, Cara-Cara  Sampling, Jakarta: Fakultas Kesehatan Masyarakat Universitas Indomesia, 1977.
Buku  Saku  Pembina  Sentra  Bank  BTPN
Syariah.
Cik Hasan Basri, Model Penelitian Fiqh , Jilid I, Jakarta: Kencana, 2003.
Fahmi Irham, Manajemen Strategis Teori dan Aplikasi , (Bandung: ALFABETA, 2014). Fandy Tjiptono, Strategi Pemasaran ,
Yogyakarta: Andy Offset, 2005.
Fathul  Aminudin  Aziz, Manajemen  Dalam Perspektif  Islam ,  Cilacap:  Pustaka  El-
Bayan, 2012. Faturrahman Djamil, Penyelesaian Pembiayaan  Bermasalah  di  Bank Syariah, Jakarta: Sinar Grafika, 2012.
Ghufron  A.  Mas’adi, Fiqh  Muamalah
Kontekstual, Ed.  I,  Cet.  I,  Jakarta:  PT.
Raja Grafindo Persada, 2002.
Heri Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah,
Yogyakarta:
EKONISIA 2008.
Hermawan Kartajaya dan Muhammad Syakir Sula, Syariah Marketing, Bandung: PT Mizan Pustaka, 2006.
Herry Susanto dan Khaerul Umam,
Manajemen  Pemasaran  Bank  Syariah, Bandung: CV Pustaka Setia.
Husein Umar, Desain Penelitian Manajemen Strategik, Jakarta: PT Grafindo Persada, 2010
Ibnu Mas’ud dan Zainal Abidin, Fiqh Mazhab Syafi’I , Cet. I, Bandung: Pustaka Setia, 2000.
Ibnu Qudamah, Al-Mughni, Jilid. VI, Cet. II,
Kairo: Hajar, 1992.
Ibnu Rusyd, Bidayatu al-Mujtahid, (Terj. M. A. Abdurrahman dan A. Haris
Abdullah),  Cet.  I,  Semarang:  Asy- Syifa’, 1990.
Ikatan Akuntansi Indonesia, Kerangka Dasar Penyusunan  dan  Penyajian  Laporan Keuangan  Bank  Syari’ah, Jakarta: Dewan  Standar  Akuntansi  Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia, 2002.
Imamul Arifin, Membuka Cakrawala Ekonomi, Jakarta:  Setia  Purna  Inves 2007.
Irwan Soehartono, Metode Penelitian Sosial, (Bandung: Remaja Rosdakarya, 2004.
Karnaen  Perwaatmadja  dan  Syafi’I  Antonio,
Apa  dan  Bagaimana  Bank  Islam, Yogyakarta;  Dana  Bhakti  Prima  Yasa, 1999.
Karnaen  Perwataatmadjadkk, Bank  dan Asuransi Islam di Indonesia, Ed. I, Cet. I, Jakarta: Kencana, 2005.
Kasmir, Bank  dan  Lembaga  Keuangan Lainnya, Jakarta:  PT.  Raja  Grafindo Persada, 2008.
Kasmir, Dasar-dasar  Perbankan, Ed.  I, Jakarta:  PT.  Raja  Grafindo  Persada, 2008.
Khusniati Rofiah, Peran Lembaga Keuangan Mikro  dalam  Pemberdayaan  Ekonomi Masyarakat  di  Kabupaten  Ponorogo, diakses 25 Februari 2017.
M.  Nur  Rianto  Al-Arif, Lembaga  Keuangan Syariah  Suatu  Kajian  Teoritis  Praktis,
Bandung: CV Pustaka Setia.
M. Quraish Shihab, Tafsiral-Mishbah Pesan, Kesan  dan  Keserasian  Al-Qur’an, Cet.
VIII, Jakarta: Lentera Hati, 2007. M.Hasan , Penentuan Dasar Kaedah Penelitian Masyarakat, Jakarta: Pedoman Ilmu Jaya, 1993. Mohd Ansyar, Analisis Pembiayaan Murabahah  pada  PT.  Bank  Syariah Mandiri  Kantor  Cabang  Pembantu
(KCP)  Palu  Tadulako. Diakses  25 Maret 2017.
Muhamad, Manajemen  Dana  Bank  Syariah, Jakarta:  PT.  Raja  Grafindo  Persada, 2014.
Muhamad, Teknik  Perhitungan  Bagi  Hasil dan Profit Margin pada Bank, Yogyakarta: UII Press, 2004. Muhammad Nazir, Metode Penelitian , Jakarta: Ghalia Indonesia, 1998.
Muhammad  Fuad  Abdul  Baqi, Sunan  Ibnu Majah, Jilid. II, Semarang: Karya Toha Putra.
Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Islam dari Teori ke Praktik, Cet. I, Jakarta: Gema Insani Press, 2001.
Muhammad Teguh, Metode Penelitian
Ekonomi,  Teori  dan  Aplikasi, Cet.  I,
Jakarta; Raja Grafindo Persada, 1997.
Muhammad, Lembaga  Keuangan  Umat Kontemporer ,  Yogyakarta:  UII  Press, 2000.
Muhammad, Manajemen  Bank  Syari’ah, Yogyakarta:  Sekolah  Tinggi  Ilmu
Manajemen YKPN, 2002
Muhammad, Manajemen Keuangan Syari’ah Analisis Fiqh dan Keuangan , Yogyakarta, 2013.
Muhammad, Manajemen  Pembiayaan  Bank Syari’ah, Yogyakarta: Unit Penerbit dan Percetakan Akademi Manajemen Perusahaan YKPN, 2005. Pajar  Rahmatuloh, Akad  Murabahah  dan Implementasinya pada Syariah dihubungkan dengan kebolehan praktek murabahah  menurut  para  ulama,
diakses 25 Maret 2017.
Ridha Kurniawan Adnans, Penerapan Sistem Jual  Beli  Murabahah  Pada  Bank
Syari’ah Studi Kasus Terhadap Pembiayaan Rumah/Properti Pada Bank Negara Indonesia Cabang Medan , Medan 2007. Diakses 25 Maret 2017.
Said  Sa’ad  Marthon, Ekonomi  Islam  di Tengah  Krisis  Ekonomi  Global, (Terj.
Ahmad Ikhrom), Cet. I, Jakarta: Zikrul Hakim, 2004.
Sayyid Quthb, Tafsir fi Zhilalil Quran, (Terj. As’ad  Yasin,  dkk),  Jilid  II,  Cet.  I,
Jakarta: Gema Insani Press, 2001. Sayyid Sabiq, Fiqh Sunnah, (Terj.
Kamaluddin  A.  Marzuki  dkk),  Cet.  X,
Bandung: Alma’arif, 1996.
Sri Anggraini, Populasi dan Sampel , Jakarta: Fakultas Kesehatan
Masyarakat
Universitas Indonesia, 1979. Sudjana, Metode  Statistik, Bandung:  Tarsito,
1998.
Sugiono, Metode  Penelitian  Kuantitatif, Kualitatif dan R&D, Cet. III, Bandung; Alvabet, 2007.
Sunarto  Zulkifli, Panduan  Praktis  Transaksi Perbankan  Syari’ah, Cet.  I,  Jakarta: Zikrul Hakim, 2003.
Sutan Remy Syahdeini, Perbankan Islam dan Kedudukannya  dalam  Tata  Hukum Perbankan  Indonesia, Cet.  II,  Jakarta: PT. Pustaka Utama Grafiti, 2005.
Tim  Penulis  DSN-MUI, Himpunan  Fatwa Dewan  Syari’ah  Nasional, Cet.  II, Jakarta: PT. Intermasa, 2003.
Veithzal Rivai dan Andria Permata Veithzal,
Islamic Financial Management ,
(Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2008.
Veithzal  Rivai  dan  Arviyan  Arifin, Islamic Banking:  sebuah  teori,  konsep  dan aplikasi, Jakarta: Bumi Aksara, 2010.
Veithzal Rivai, Andria Permata Veithzal dan Ferry  N.  Idoes, Bank  and  Financial Institution Management, Ed. I, Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, 2007.
Wahbah Zuhaili, Fiqh al-Islam wa Adillatuhu, Jilid V, Suriah: Dar al-Fikri, 2004.
Warkum  Sumitro, Asas-asas  Perbankan Islam  dan  Lembaga-lembaga  Terkait,
Ed.  Revisi,  Cet.  IV,  Jakarta:  PT.  Raja Grafindo Persada, 2004.
Winarno  Surakhmand, Pengantar  Penelitian Ilmiah Dasar Metode Teknik, Bandung:
Tarsito, 1985.
Yusuf  Al  Qaradhawi, Halal  Haram  Dalam Islam, (Terj. Abu Hana Zulkarnaini dan Abdurrahim  Mu’thi),  Cet.  I,  Jakarta: Akbar Media Eka Sarana, 2004.
Zainul Arifin, Dasar-dasar Manajemen Bank Syari’ah, Cet.  IV,  Jakarta:  Pustaka Alvabet, 2006.
Zulia  Hanum, Analisis  Penerapan  Transaksi Murabahah  pada  Bank  Pembiayaan Rakyat  (BPR)  Syariah  Gebu  Prima Medan. Diakses 25 Maret 2017.

## Website:
Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana  Nasional,  di  akses  dari  web BKKBN,  pada  tanggal  25  November 2017
Badan  Pusat  Statistik  Aceh, Jumlah  Dan Persentase  Penduduk  Miskin  Provinsi Aceh Maret 2000 - Maret 2017 , diakses pada website resmi aceh.bps.go.id pada 6 oktober 2017.
http://medanbisnisdaily.com  diakses  pada tanggal 5 Oktober Tahun 2017.
http://www.btpnsyariah.com/tentang- kami/profil  BTPN  Syariah.  Diakses pada tanggal 04 April 2017
Mikha Paricha, “Pembiayaan S e k t o r  Mikro dan Corporate”, dalam
http://mikhaparicha.com/2013/04/pem biayaan-sektor-mikro-dan-
corporate.html,  diakses  pada  tanggal, 25 November 2017.
Otoritas  Jasa  Keuangan,  di  akses  dari  web resmi OJK.go.id, pada tanggal 26 Maret 2016.
Otoritas  Jasa  Keuangan,  di  akses  dari  web resmi OJK.go.id, pada tanggal 26 Maret 2016.
Pemkot Banda Aceh Segera Bentuk Lembaga
Keuangan Syariah , dikases pada www.gomuslim.co.id  pada  tanggal  6 oktober 2017. Sumber dari http://www.btpnsyariah.com/tentang- kami/profil.  Diakses  pada  tanggal  04 Januari 2017. Tatiek Kurniawati, Memahami Konsep Operasional UMKM, http://www.google.co.id,  diakses  pada tanggal 20 Maret 2017.