Jurnal Ekonomi dan Bisnis, Vol. 10. No. 1  April 2022 P - ISSN
: 2503-4413
E - ISSN : 2654-5837, Hal  487 - 493

## PENGARUH LITERASI FINANSIAL TERHADAP KEBIASAAN MENABUNG. PERAN MEDIASI DARI KONTROL DIRI. STUDI PADA PENGUSAHA KECIL DAN MENENGAH DI KOTA KUPANG.
Oleh :
Maria Politeknik Negeri Kupang Email: maria.rante.lembang@pnk.ac.id Article Info Abstract Article History : Received  10 April - 2022 Accepted  24 April - 2022 Available Online 30 April - 2022 This  study  aims  to  investigate  the  direct  and  indirect  effects  of financial  literacy  on  saving  habits  with  the  mediating  role  of  self- control.  Data  were  obtained  from  84  small  and  medium entrepreneurs in Kupang City who were willing to act as respondents. Through  a  quantitative  approach,  the  data  obtained  were  then analyzed by means of multiple regression analysis. The results of this study  indicate  that  financial  literacy  affects  saving  habits  and  is mediated  by  self-control.  The  practical  benefits  obtained  can  be utilized  by  small  and  medium-sized  entrepreneurs  to  increase  their ability to save
Keyword :
Financial  Literacy,  Self Control,  Saving  Habits, MSME

## 1. PENDAHULUAN
Kebiasaan  menabung  adalah  hal  baik yang  sudah  disadari  oleh  semua  orang  yang sudah diajarkan pada usia dini demi memupuk kebiasaan  ini  (Pulungan  et  al.,  2019).  Dalam suatu  penelitian  disebutkan  bahwa  keluarga adalah  komunitas  terkecil  dan  terutama  dari seorang  anak  sebagai tempat  untuk  menanam nilai-nilai  pengetahuan  dan  keterampilan dalam mengelola aspek  keuangan.  Dalam  hal ini,  orang  tua  menjadi  contoh  teladan  yang paling mudah ditiru, sehingga orang tua adalah agen  perubahan  yang  paling  tepat  dalam  hal pengelolaan  keuangan  (Rapih,  2016).  Selain itu,  norma-norma  agama  juga  menganjurkan seseorang  untuk  tidak  hidup  bermewah- mewahan  dan  sebisa  mungkin  menyisihkan sebagian  pendapatan  untuk  ditabung  (Fitria, 2020). Pada kenyataannya, tidak semua orang mampu untuk melakukan pengelolaan keuangan  dengan  baik.  Masih  banyak pengelola  keuangan  rumah  tangga  maupun usaha yang tidak mempu mengelola keuangan dengan  baik  sehingga  menimbulkan  berbagai
dampak  negatif  (Manafe,  2021;  Manafe  & Fanggidae, 2021).
Dalam melakukan usaha atau berwirausaha,  kebiasaan  menabung  sangatlah penting.  Pelaku  usaha  kecil  dan  menengah (UKM)  sebaiknya  memiliki  tabungan  yang cukup  karena  dengan  demikian  para  pelaku UKM memiliki cadangan keuangan yang dapat digunakan untuk memenuhi kebutuhan hidupnya maupun untuk perkembangan bisnisnya. Dengan demikian, tabungan sangat krusial  untuk  menghadapi  ketidakpastian ekonomi  atau  kesulitan  keuangan  yang mungkin terjadi di masa depan (Pamungkas et al.,  2021).  Di  Kota  Kupang,  Nusa  Tenggara Timur,  jumlah  UMKM  telah  mengalami pertumbuhan  dengan  jumlah  sebesar  4.000 unit  pada  tahun  2020  sesuai  data  dari  BPS. Namun  peningkatan  jumlah  UMKM  tersebut tidak diikuti dengan pengetahuan pengelolaan keuangan yang memadai, sehingga UMKM ini rawan mengalami kebangkrutan (Manafe et al., 2018).  Kebiasaan  menabung  menjadi  bagian
penting dari pengembangan UMKM baik itu di tingkat lokal maupun nasional.
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui  bagaimana  pengaruh  literasi finansial  terhadap  kebiasaan  menabung  di kalangan  para  pengusaha  UKM  di  Kota Kupang,  Nusa  Tenggara  Timur.  Penulis berargumen  bahwa  hubungan  antara  literasi finansial  dan  kebiasan  menabung  dimediasi oleh  kemampuan  mengontrol  diri.  Untuk mencapai  tujuan  penelitian  ini  maka  penulis melakukan  tinjauan  terhadap  penelitian- penelitian terdahulu yang membahas mengenai topik  literasi  keuangan,  kontrol  diri  dan kebiasaan  menabung.  Setelah  itu,  akan dipresentasikan  hipotesis  yang  akan  dibukti dengan  pendekatan-pendekatan  kuantitatif. Penelitian  ini  penting  karena  berdasarkan pengetahuan  penulis  belum  pernah  dilakukan sebelumnya  khususnya  di  lingkup  para pengusaha UKM di Kota Kupang. Oleh karena itu  hasil  penelitian  ini  diharapkan  dapat memberikan  manfaat  baik  itu  secara  teoritis maupun praktis.

## 2. KAJIAN PUSTAKA DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS

## Literasi Finansial
Literasi  finansial  atau  juga  seringkali disebut literasi keuangan merupakan sejumlah kemampuan  dan  pengetahuan  mengenai keuangan  yang  dimiliki  oleh  seseorang  untuk mampu mengelola atau menggunakan sumber daya  finansialnya  untuk  memperbaiki  taraf hidupnya serta mencapai kesejahteraan finansial  (Lusardi  &  Mitchell,  2014).  Oleh karena  keuangan  merupakan  aspek  penting yang tidak terlepas dari kehidupan masyarakat luas,  maka  pengetahuan  finansial  mampu membantu  seseorang  dalam  pengambilan keputusan-keputusan serta menentukan optimalisasi keputusan keuangan yang berkaitan  dengan  produk-produk  finansial (Yushita,  2017).  Seorang  individu  yang memiliki  literasi  finansial  yang  mumpuni dianggap  mampu  memproyeksikan  masa depan  finansial  dengan  melakukan  analisa data-data finansial.
Semakin  maraknya  tawaran  investasi dengan proyeksi keuntungan yang tidak masuk akal  dewasa  ini  membuat  literasi  finansial semakin  penting  di  tengah  masyarakat.  Salah
satu  misi  penting  dari  program  literasi keuangan  yang  dikembangkan  pemerintah adalah  untuk  mengedukasi  masyarakat  agar mampu  melakukan  manajemen  keuangan secara lebih cerdas, sehingga masyarakat tidak mudah  terperdaya  oleh  penawaran  produk- produk investasi
yang tidak mempertimbangkan  resiko  yang  tinggi  dan semata  hanya  fokus  pada  keuntungan  tinggi dalam  jangka  pendek  (Yushita,  2017). Pengetahuan  akan  aspek  keuangan  dapat meminimalisir  aspek  ini  (Fanggidae,  2019; Tuati, 2020).
Perilaku keuangan yang baik ditunjukkan  dengan  praktik  perencanaan, pengelolaan dan pengendalian keuangan yang baik (Laily, 2016). Indikator perilaku keuangan  dapat  dilihat  dari  cara  atau  sikap seseorang  dalam  mengelola  arus  kas  masuk dan  keluar,  pengelolaan  kredit,  tabungan  dan investasi  (Rapih,  2016).  Bijaksana  atau tidaknya  dalam  mengelola  keuangan  pribadi sangat erat kaitannya dengan kemampuan dan pengetahuan seseorang tentang konsep keuangan,  yang  dikenal  dengan  literasi keuangan.  Literasi  keuangan  didefinisikan sebagai kecerdasan atau kemampuan seseorang  untuk  mengelola  keuangannya. Literasi keuangan merupakan suatu keharusan bagi  setiap  individu  untuk  menghindari kesulitan  keuangan  karena  individu  sering menghadapi  trade-off,  yaitu  situasi  di  mana seseorang  harus  mengorbankan  salah  satu keuntungannya  sendiri  untuk  kepentingan orang lain (Laily, 2016).

## Kebiasaan Menabung
Menurut  UU  Perbankan  No.10  Tahun 1998  tabungan  adalah  “ Simpanan  yang  pada penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat  tertentu  yang  telah  disepakati,  namun tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro atau alat  lainnya  yang  dipersamakan  dengan itu ”. Dengan  demikian,  tabungan  adalah  tempat penyimpanan  uang  yang  diinginkan  oleh semua  orang.  Menurut  Marlina  and  Iskandar (2019),  tabungan  perorangan  adalah  jumlah pendapatan  yang  siap  dibelanjakan  setelah dipotong  pajak,  sebagai  kenaikan  tingkat pendapatan  yang  siap  digunakan  untuk menabung.  Oleh  karena  tabungan  merupakan sejumlah  pendapatan  yang  tidak  dibelanjakan maka  tabungan  atau  simpanan  merupakan
fungsi dari income. Sehubungan dengan hal itu maka  income  dan  tabungan  berhubungan secara positif karena apabila income meningkat maka tabungan juga dapat meningkat (Bire et al., 2019).
Literasi  finansial  merupakan  salah faktor krusial yang dapat berdampak terhadap kebiasaan  menabung  seseorang  atau  suatu lembaga.  Namun  demikian,  hubungan  antara tingkat  pendapatan  dan  kebiasaan  menabung tidaklah selalu konsisten. Salah satu penelitian menemukan bahwa walaupun tingkat pendapatan  masyarakat  meningkat,  tingkat tabungan tidak selalu meningkat. Adityandani and  Haryono  (2019)  menemukan  bahwa tingkat  pendapatan  dan  tabungan  tidak berhubungan  sama  sekali.  Penelitian  lain menemukan  bahwa  pendapatan  dan  literasi finansial mampu meningkatkan keinginan para pelaku  UKM  untuk  menabung  (Susanti  & Ardyan,  2018).  Jika  dilihat  dari  satu  aspek hubungan  saja  maka  tampak  bahwa  literasi finansial memiliki dampak yang baik terhadap kebiasaan  menabung.  Hal  ini  disebabkan karena  mereka  yang  memiliki  pengetahuan yang  cukup  dalam  hal  finansial  menyadari akan  pentingnya  tabungan.  Dalam  konteks pelaku  UKM,  dimana  pendapatan  seringkali tidak  stabil  maka  peranan  tabungan  dalam menopang bisnis dan keluarga menjadi sangat penting.  Berdasarkan  tinjauan  di  atas,  maka dugaan  sementara  kami  yang  pertama  adalah demikian:
Hipotesis  1 :  Literasi  finansial  memiliki hubungan  langsung  yang  positif  dengan kebiasaan menabung.

## Peran Mediasi dari Kontrol Diri
Kontrol diri adalah kemampuan untuk mengendalikan  diri  pada  saat  godaan  untuk melakukan  sebaliknya  cukup  tinggi.  Individu dengan  kontrol  diri  yang  rendah  memiliki kecenderungan untuk bertindak impulsif tanda mempertimbangkan konsekuensi negatif yang harus  dihadapi  di  kemudian  hari.  Sedangkan, mereka  dengan  kontrol  diri  tinggi  mampu menurunkan tingkat agresivitas dan mengedepankan aspek aturan maupun norma- norma yang berlaku (Aroma & Suminar, 2012; Setyorini,  Fanggidae,  et  al.,  2022).  Sebagai contoh,  remaja  yang  kontrol  dirinya  rendah terlalu  mudah  untuk  tergoda  membelanjakan uangnya  untuk  hal-hal  yang  sifatnya  tidak krusial  dan  tidak  penting.  Akibatnya,  mereka seringkali kehabisan uang pada saat diperlukan (Anggreini & Mariyanti, 2014).
Kontrol  diri  dapat  diperoleh  apabila pengetahuan akan hal tertentu dianggap cukup (Manafe  &  Fanggidae,  2021;  Setyorini, Manafe, et al., 2022). Oleh karena itu, apabila seorang  pelaku  UKM  memiliki  pengetahuan yang  cukup  dalam  hal  pengelolaan  finansial, atau  memiliki  literasi  finansial  maka  pelaku UKM  yang  bersangkutan  mampu  untuk menahan  diri  untuk  tidak  membelanjakan uangnya secara tidak terkontrol. Lebih penting lagi, pelaku UKM tersebut mampu menyisihkan  sebagian  dari  pendapatannya untuk  ditabung.  Hipotesis  kami  yang  berikut adalah sebagai berikut:
Hipotesis  2 :  Kontrol  diri  memiliki  peran mediasi  dalam  hubungan  antara  literasi finansial dengan kebiasaan menabung

## Gambar 1. Model Penelitian
3. METODE PENELITIAN
Dalam penelitian ini jumlah
responden adalah 84 orang dengan melakukan teknik pengambilan data secara convenience  sampling .  Para  responden adalah pemilik usaha kecil dan menengah di
Kontrol Diri Literasi Finansial Kebiasaan Menabung + - +
sektor  makanan  yang  tersebar  di  wilayah Kota  Kupang,  Propinsi  Nusa  Tenggara Timur. Responden harus memenuhi beberapa  kriteria,  antara  lain  adalah  sudah berusia dewasa (> 18 tahun), secara sukarela mengisi kuesioner yang sudah disiapkan dan tidak memiliki pengetahuan yang berkaitan dengan hipotesis penelitian. Persyaratan ini bersifat mutlak untuk menghindari jawaban yang bersifat bias. Dalam penelitian ini para responden  sama  sekali  tidak  diberikan imbalan  atas  jasanya  mengisi  kuesioner penelitian.  Mereka  diminta  untuk  berhenti mengisi  kuesioner  setiap  saat  apabila merasakan ketidaknyamanan.
Responden didekati di tempat usaha di  Kota  Kupang,  dan  diminta  secara  sopan untuk mengisi kuesioner. Sebelum berpartisipasi mereka diinformasikan bahwa tujuan  penelitian  ini  untuk  mengetahui pengelolaan  keuangan  dari  para  pelaku UKM.  Selanjutnya  mereka  dipersilakan mengisi kuesioner  yang sudah diformatkan secara  online.  Pertanyaan  yang  ada berhubungan dengan variable-variabel penelitian,  data  demografi  dan  tingkat pendidikan. Data mengenai identitas pribadi responden seperti nama dan nomer telepon tidak  diminta  untuk  menjaga  privasi  dari responden sehingga mereka lebih termotivasi  untuk  memberikan  jawaban sejujurnya.

## Instrumen
Validitas dan reliabilitas dari instrument sangatlah penting bagi kesahihan suatu penelitian. Dengan demikian, penelitian  ini  mengadopsi  instrumen  yang sudah digunakan pada studi-studi sebelumnya.  Variabel  literasi  finansial diambil dari penelitian yang dilakukan oleh Postmus et al. (2013). Variabel kontrol diri berasal  dari  penelitian  dari  Lindner  et  al. (2015).  Sedangkan  variabel  kebiasaan
menabung diadaptasi dari penelitian sebelumnya yang dilakukan oleh Bauer and Mitev  (2012).  Semua  konstruk  dalam penelitian  ini  mengadopsi  skala  Likert dengan 5 poin bentangan.

## Analisa Data
Tujuan  utama  dari  studi  ini  untuk menyelidiki  hubungan  langsung  maupun tidak  langsung  antar  variabel.  Oleh  karena itu,  ini  termasuk  dalam  jenis  penelitian kuantitatif    sehingga  alat  analisa  yang dipakai  dalam  penelitian  ini  adalah Structural  Equation  Modeling  (SEM). Untuk mempermudah proses pernghitungan maka  software  SmartPLS  akan  digunakan. Analisa akan dibagi menjadi 2 (dua) tahap, yaitu  pengujian  model  structural  dan pengujian hipotesis.

## 4. HASIL DAN PEMBAHASAN Model Pengukuran
Perangkat  telah  diuji  validitas  dan reliabilitasnya. Kami mengukur konsistensi internal  dari  reliabilitas  model  pengukuran dengan  menguji  Crobach  Alpha  dan Composite Reliability.
Tabel 1
menunjukkan  bahwa  nilai  Cronbach  Alpha (α)  dan  Composite  Reliability  (CR) melebihi  ambang  batas  bawah  0,70. Disimpulkan  bahwa  konsep  penelitian dinilai cukup reliabel. Validitas konvergensi diuji dengan menguji item load dan indeks Average Variance (AVE)  yang diekstraksi. Semua  elemen  menghasilkan  nilai  beban eksternal lebih besar dari 0,7 dan nilai AVE setiap variabel lebih besar dari 0,50. Beban eksternal  dan  nilai  AVE  ditunjukkan  pada Tabel  2.  Validitas  diskriminan  diperiksa dengan  memeriksa  akar  kuadrat  dari  AVE untuk setiap konstruk yang harus lebih besar dari  korelasi  antara  beberapa  konstruk  dan struktur  lainnya.  Dalam  penelitian  ini, persyaratan tersebut telah terpenuhi.

## Tabel 1. Model Pengukuran

## Analisia Mediasi
Studi  ini  mencari  tahu  dampak langsung  dan  tidak  langsung  dari  literasi finansial  dan  kebiasaan  menabung  melalui control  diri.  Demi  pencapaian  tujuan tersebut,  dilakukan  uji  model  mediasi. Dampak  langsung  dari  literasi  finansial terhadap kebiasaan  menabung  positif signifikan  (b  =  0,24,  p  <  0,05).  Dengan demikian  hipotesis  pertama  dari  penelitian ini  terbukti.  Ditambahkan  juga  bahwa ditemukan  peran  mediasi  dari  kontrol  diri dalam hubungan antara literasi finansial dan kebiasaan menabung adalah signifikan (b = 0,17, p < 0,05). Dengan demikian hipotesis kedua  dalam  penelitian  ini  terbukti signifikan.
5. KESIMPULAN
Penelitian  ini  menemukan  baik  itu hubungan tidak langsung maupun langsung antara  literasi  finansial  dengan  kebiasaan menabung. Secara khusus, hubungan langsung  antara  literasi  finansial  dan kebiasaan menabung dimediasi oleh kontrol diri.  Literasi  finansial  berpengaruh  positif terhadap kontrol diri yang mana mempengaruhi kebiasaan menabung secara positif.  Dengan  kata  lain,  literasi  finansial membawa dampak positif kepada kebiasaan menabung.  Penelitian  ini  memberikan sumbangan  teoritis  dengan  mengajukan kontrol diri sebagai mediasi dari hubungan antara  literasi  finansial  dengan  kebiasaan menabung.
Rekomendasi  praktis  dari  penelitian ini  dapat  diberikan  kepada  pemerintah  dan
stakeholder  yang  berkepentingan  dengan kemajuan UMKM di Indonesia. Diharapkan dengan hasil penelitian ini maka stakeholder dapat  menekankan  pentingnya  literasi finansial  yang  harus  dimiliki  oleh  para pengusaha  UMKM  di  Indonesia  karena dapat  mendorong  kebiasaan  menabung. Seperti  yang  telah  diketahui  bahwa kebiasaan  menabung  yang  baik  dapat menolong para pengusaha UMKM di tengah masa-masa ketidakpastian ataupun mmbantu  mereka  membiayai  kehidupan pribadi  dan  keluarga  pada  saat  sedang mengalami penurunan dalam bisnisnya.

## 6. REFERENSI
Adityandani,  W.,  &  Haryono,  N.  A.  (2019).
Pengaruh demografi, financial attitude, financial  knowledge,  dan  suku  bunga terhadap perilaku
menabung masyarakat  Kota  Surabaya. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM) , 7 (2), 316-326. Anggreini,  R.,  &  Mariyanti,  S.  (2014).
Hubungan  antara  kontrol  diri  dan perilaku konsumtif mahasiswi Universitas Esa Unggul. Jurnal
Psikologi Esa Unggul , 12 (01), 126664. Aroma,  I.  S.,  &  Suminar,  D.  R.  (2012). Hubungan  antara  tingkat  kontrol  diri dengan kecenderungan perilaku kenakalan  remaja. Jurnal  Psikologi Pendidikan  dan  Perkembangan , 1 (2),
1-6.
Bauer, A., & Mitev, A. (2012). The Effect of Attitude  Toward  Money  on  Financial Trouble  and  Compulsive  Buying.  In
Variabel VIF Loading α CR AVE Literasi Finansial (X) 0,74 0,82 0,56 X1 1,26 0,74 X2 1,43 0,73 X3 1,56 0,84 X4 1,27 0,75 Kontrol Diri (M) 0,77 0,90 0,74 M1 2,65 0,83 M2 1,66 0,76 M3 2,34 0,89 M4 2,87 0,74 Kebiasaan Menabung (Y) 0,86 0,82 0,63 Y1 1,21 0,74 Y2 1,67 0,94
Y3 1,28 0,87
Quantitative Marketing and Marketing Management (pp. 247-268). Springer. Bire, A. R., Sauw, H. M., & Maria, M. (2019).
The effect of financial literacy towards financial  inclusion  through  financial training. International journal of social sciences  and  humanities , 3 (1),  186- 192.
Fanggidae, J. P. (2019). Relationships between advertising  value  and  dimensions  of advertising:  A  case  of  television advertising  of  GSM  providers  in Indonesia. The International Journal of Social  Sciences  World  (TIJOSSW) ,
1 (01), 48-57.
Fitria,  R.  (2020). FAKTOR-FAKTOR  YANG MEMPENGARUHI PERILAKU NASABAH DALAM MENABUNG PADA  UNIT  USAHA  SYARIAH  PT. BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) TBK. KANTOR CABANG SYARIAH

## PEKANBARU
UNIVERSITAS  ISLAM  NEGERI SULTAN SYARIF KASIM RIAU].
Laily,  N.  (2016).  Pengaruh  literasi  keuangan terhadap  perilaku  mahasiswa  dalam mengelola  keuangan. Journal  of Accounting  and  Business  Education ,
1 (4), 1-17.
Lindner, C., Nagy, G., & Retelsdorf, J. (2015). The  dimensionality  of  the  Brief  Self- Control  Scale—An  evaluation  of unidimensional  and  multidimensional applications.
Personality and
Individual Differences , 86 , 465-473. Lusardi,  A.,  &  Mitchell,  O.  S.  (2014).  The economic  importance  of  financial literacy: Theory and evidence. Journal of economic literature , 52 (1), 5-44.
Manafe,  J.  (2021).  The  Effect  of  Financial Knowledge,  Financial  Experience  and Spiritual  Intelligence  on  Investment Planning Behavior. Jurnal Ekonomi & Bisnis JAGADITHA , 8 (2), 209-214. Manafe,  J.  D.,  &  Fanggidae,  J.  P.  (2021). Materialism  and  Individuals’  Over- indebtedness:  A  Case  of  Indonesia. International  Conference  on  Applied Science  and  Technology  on  Social Science (ICAST-SS 2020),
Manafe,  J.  D.,  Nino,  I.  J.,  &  Setyorini,  T.
(2018). MODEL

## PELAPORAN
KEUANGAN

## DENGAN
MENGGUNAKAN SISTEM AKUNTANSI  SEDERHANA  BAGI RITEL  MANAJEMEN  UMKM  DI KOTA
KUPANG. Bisman-Jurnal Bisnis & Manajemen , 3 (01), 36-47.
Marlina,  N.,  &  Iskandar,  D.  (2019).  Gerakan menabung  sejak  dini  di  rowosari. Jurnal  Pengabdian  Vokasi , 1 (1),  27-
32.
Pamungkas, B. A., Mulyanto, H., & Andriyani, M.  (2021).  Literasi  Keuangan  dan Pendapatan Usaha dalam Mempengaruhi  Perilaku  Menabung Pelaku UKM. MASTER: Jurnal Manajemen  Strategik  Kewirausahaan ,
1 (2), 205-212.
Postmus, J. L., Plummer, S.-B., McMahon, S.,
&  Zurlo,  K.  A.  (2013).  Financial literacy:
Building economic
empowerment with survivors of violence. Journal  of  Family  and Economic Issues , 34 (3), 275-284.
Pulungan, D. R., Khairani, L., Arda, M., Koto, M.,  &  Kurnia,  E.  (2019).  Memotivasi Anak Usia Dini Menabung Demi Masa
Depan.  Prosiding  Seminar  Nasional Kewirausahaan,
Rapih, S. (2016). Pendidikan Literasi Keuangan  Pada  Anak:  Mengapa  dan Bagaimana? Scholaria: Jurnal Pendidikan dan Kebudayaan , 6 (2), 14-
28.
Setyorini, T., Fanggidae, J. P., Manafe, J. D., &  Nino,  I.  J.  (2022).  The  Impact  of Working  from  Home  on  Compulsive Buying Behavior.
Setyorini,  T.,  Manafe,  J.  D.,  &  Nino,  I.  J. (2022).  The  Role  of  Organizational
Commitment and Organization Culture Toward Job Performance. Jurnal Riset dan Aplikasi: Akuntansi dan
Manajemen , 5 (3), 389-396.
Susanti,  A.,  &  Ardyan,  E.  (2018).  Tingkat pendidikan,  literasi  keuangan,  dan perencanaan keuangan terhadap perilaku keuangan UMKM di Surakarta. Telaah Bisnis , 18 (1).
Tuati,  N.  F.  (2020).  Dampak  Literasi Keuangan terhadap Kelebihan
Berhutang  di  Kalangan  Pekerja  Tetap
di Kota Kupang. Bisman-Jurnal Bisnis & Manajemen , 5 (02), 61-66.
Yushita,  A.  N.  (2017).  Pentingnya  literasi keuangan  bagi  pengelolaan  keuangan
pribadi. Nominal:  Barometer  Riset Akuntansi  dan  Manajemen , 6 (1),  11- 26.