## ANALISIS STRATEGI PT. BPR BUMI PRIMA DANA DALAM MEMINIMALISIR KREDIT MACET DI MASA PANDEMI COVID-19

## STRATEGY ANALYSIS PT. BPR BUMI PRIMA DANA IN MINIMIZINGDURING LOSS OF LOANSTHE COVID-19 PANDEMIC
Ni Putu Mita Adnyani 1*
Anak Agung Istri Agung Maheswari,S.ST.,M.Par. 2
*1 Univesitas Pendidikan Nasional, Denpasar, Bali, Indonesia
2 Univesitas Pendidikan Nasional, Denpasar, Bali, Indonesia email: mitaadnyani81@gmail.com agungmaheswari@undiknas.ac.id

## Abstrak
Kredit  macet  terjadi  ketika  nasabah  tidak  mampu  memenuhi  kewajibannya untuk  membayar  angsuran  kredit.  Nasabah  mengalami  ketidakcukupan  dana lantaran  terdampak  pandemi  covid-19  yang  mengharuskan  suatu  perusahaan untuk  mengeluarkan  kebijakan  PHK  supaya  mengurangi  kerugian  dimasa pandemi covid-19. Sehingga pada kondisi pandemi covid-19 saat ini perbankan akan  rentan  mengalami  resiko  kredit  macet.  Laporan  ini  bertujuan  untuk mengetahui  bagaimana  analisa  strategi  PT.  BPR  Bumi  Prima  Dana  dalam meminimalisir  kredit  macet  dimasa  pandemi  covid-19.  Perbankan  wajib menerapkan    strategi untuk  meminimalisir  kredit macet  yang  terjadi  sehingga mampu mengurangi dampak kerugian dimasa pandemi. Analisis yang digunakan adalah  analisis  deskriptif  kualitatif  yaitu  analisis  yang  menggambarkan  sesuatu berdasarkan    data  yang  sudah  diperoleh    dengan  teknik  pengumpulan  data melalui  wawancara  yang  mudah  untuk  dipahami  dan  dimengerti.  Hasil penelitian  disebutkan  bahwa  syarat – syarat  pengajuan  kredit  masih  sama dengan  tahun – tahun  sebelum  masa  pandemi  covid-19  dan  strategi  yang dilakukan dalam meminimalisir kredit macet yaitu dengan memberikan relaksasi kepada  nasabah  sesuai  dengan  kebijakan  yang  dikeluarkan  oleh  OJK  dengan mengklasifikasikan  terlebih  dahulu  kedalam  3  kategori  yaitu  :  ringan,  sedang, berat/parah  yang  sesuai  dengan  kondisi  keuangan  nasabahnya.  Serta  rutin melakukan  pemantauan  dengan  memberikan  surat  pemberitahuan  kewajiban dan pengecekan secara langsung untuk mengetahui kondisi sesungguhnya yang dialami debitur. Kata Kunci: Kredit Macet
Strategi kredit Penyaluran kredit Pandemi Covid-19
Keywords :
Bad Credit Credit Strategy Credit Distribution Pandemic Covid-19

## Abstract
Bad loans occur when customers are unable to fulfill their obligations to pay credit installments. Customers experience insufficient funds because they are affected by the covid-19 pandemic which requires a company to issue a layoff policy in order to reduce losses during the covid-19 pandemic. So that in the current Covid-19 pandemic conditions, banks will be vulnerable to the risk of bad credit. This report aims to find out how the strategic analysis of PT. BPR Bumi Prima Dana in minimizing bad loans during the covid-19 pandemic. Banks are required to implement strategies to minimize bad loans that occur so as to reduce  the  impact  of  losses  during  the  pandemic.  The  analysis  used  is descriptive  qualitative  analysis,  namely  an  analysis  that  describes  something based on data that has been obtained with data collection techniques through interviews  that  are  easy  to  understand  and  understand.  The  results  of  the study stated that the conditions for applying for credit were still the same as in the  years  before  the  covid-19  pandemic  and  the  strategy  taken  to  minimize bad  loans  was  to  provide  relaxation  to  customers  in  accordance  with  the policies issued by the OJK by first classifying them into 3 categories, namely : mild, moderate, severe/severe according to the customer's financial condition. As  well  as  routine  monitoring  by  providing  notification  letters  of  obligations and direct checks to find out the actual conditions experienced by debtors.
©  2021  The  Authors.  Published  by  Institute  for  Research  and  Community  Services  Universitas Muhammadiyah  Palangkaraya.  This  is  Open  Access  article  under  the  CC-BY-SA  License (http://creativecommons.org/licenses/by-sa/4.0/).

## PENDAHULUAN
Perbankan  merupakan  suatu  lembaga yang  bergerak  dibidang  keuangan  yang berkontribusi  penting  dalam  perkembangan perekonomian suatu negara. Hal tersebut dapat dilihat  jika  dunia  perbankan  berada  di  kondisi yang  tidak  stabil  maka  perekonomian  suatu negara  pun  juga  tidak  akan  stabil.  Menurut undang – undang  Nomor  10  tahun  1998  yang merupakan  perubahan  dari  undang – undang Nomor  7  tahun  1992  menyebutkan  tentang pengertian  perbankan,  bank  merupakan  badan usaha    yang  menghimpun  dana  dari  masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkan dalam bentuk  kredit  atau  bentuk – bentuk  lainnya dalam  rangka  meningkatkan  taraf  hidup masyarakat.
Perkembangan  dunia  perbankan  pada saat  ini  mengalami  perkembangan  yang  sangat pesat  hal  tersebut  menyebakan  lembaga keuangan  perbankan  berlomba – lomba  untuk menyediakan  berbagai  produk  keuangan  yang dapat  meningkatkan  minat  masyarakat  dalam menggunakan  layanan  keuangan  dari  perbankan tersebut.  Seperti  salah  satu  lembaga  keuangan yang berada di wilayah kabupaten Tabanan, Bali yaitu PT. BPR Bumi Prima Dana. Perusahaan ini menyediakan berbagai layanan keuangan seperti tabungan  pribumi,  kredit  satwa,  kredit primaguna, dan kredit konsumtif. kegiatan kredit yang disediakan merupakan  salah  satu  layanan  penyaluran  dana kepada  masyarakat  yang  banyak  dilakukan  oleh lembaga perbankan. Karena penghasilan terbesar  dalam  perbankan  berasal  dari  bunga atas  penyaluran  kredit  tersebut,  sehinga  bagi badan usaha maupun individu yang membutuhkan dana tambahan dapat menggunakan  layanan  kredit  untuk  membantu memdanai  usaha  yang  nantinya  akan  mereka jalankan.
Namun  pada  situasi  saat  ini  seluruh dunia  termasuk  di  Indonesia  digemparkan  oleh berita  menyebarnya  virus  yang  membahayakan. Virus  yang  berasal  dari  Wuhan,  China  ini dinamakan coronavirus  Disease 2019 atau disingkat  covid-19.  Penyebaran  virus  ini berdampak    negatif  dalam  berbagai  sektor diantaranya  kesehatan,  pendidikan,  ekonomi, dan juga sosial. Karena proses penyebaran virus yang  sangat  cepat  yaitu  dengan  melalui  droplet atau  percikan  air  yang  keluar  lewat  saluran pernapasan  maka  pemerintahpun  menyarankan kepada  masyarakatnya  untuk  selalu  menjaga kontak fisik dengan sesama atau dikenal dengan istilah sosial  distancing dan  semua  kegiatan sosialpun akhirnya harus dilakukan dirumah saja. Dengan adanya kebijakan yang dikeluarkan oleh pemerintah tersebut
menyebabkan  beberapa  sektor  seperti  hotel, restoran, mall dan tempat pariwisata lainnyapun mengalami penurunan yang sangat drastis karena sepinya  pengunjung  atau  pelanggan.  Akiatnya banyak  pekerja  yang  harus  mengalami  PHK. Kebijakan  tersebut  diambil  agar  perusahaan dapat  terhindar  atau  mengurangi  dampak kerugian  dimasa  pandemi.  Berdasaran  hasil survey  yang  dilakukan  oleh  Cbnb  Indonesia sebanyak  35%  pekerja  terkena  Pemutusan Hubungan  Kerja  (PHK)  dan  19%  pekerja  yang harus dirumahkan sementara.
Berdasarkan keputusan tersebut, sebagian  besar  masayarakat  harus  kehilangan pekerja  sebagai  sumber  utama  penghasilan mereka.  Termasuk  juga  para  debitur  yang akhirnya  mengalami  kesulitan  atau  tidak  dapat melaksanakan kewajiban mereka dalam membayar  angsuran  kredit.  Sehingga  kondisi  ini membuat  kredit  yang  telah  diambil  oleh  pihak debitur  mengalami  masalah  atau  dapat  disebut sebagai  kredit  macet.  Kredit  macet  merupakan piutang  yang  tidak  tertagih  atau  kredit  yang dianggap  memiliki  kriteria  kurang  lancar,  hal tersebut diragukan karena mengalami kesusahan dalam pelunasan akibat dari adanya faktor-faktor tertentu (Hermanto, 2006: 17).
Maka  dari  itu  pihak  bank  harus senantiasa  mempunya  strategi  yang  diterapkan dalam  pemberian  kredit  kepada  masyarakat guna  meminimalisir  terjadinya  kredit  macet, terlebih lagi dimasa pandemi covid-19 yang telah kita  alami  pada  saat  ini.  kondisi  kredit  macet yang dihadapi oleh pihak bankpun tidak terlepas dari  konsep  5  C  yaitu  Character,  Capacity, Capital,  Collateral  dan  Condition  yang  dimana semua  konsep  itu  dijadikan  sebagai  dasar penilaian  kepada  debitur  dalam  memutuskan layak  atau  tidaknya  untuk  diberikan  kredit  ( Usman,  2003:247)  .Berdasarkan  latar  belakang yang  sudah  dipaparkan  diatas,  penulis  tertarik untuk  melakukan  studi  kasus  yang  berjudul  “ Analisis  Strategi  PT.  BPR  Bumi  Prima  Dana dalam  Meminimalisir  Kredit  Macet  dimasa Pandemi Covid- 19”.

## METODOLOGI
Metode  yang  digunakan  dalam penelitian ini yaitu metode kualitatif. Yang artinya penelitian  ini  dilakukan  untuk  menggambarkan dan  menjelaskan  suatu  fenomena,  dimana  hasil yang  dikumpulkan  bukan  berdasarkan  angka melainkan  dari  wawancara,  observasi  dan dokumen – dokumen yang lainnya. Sehingga data yang  dihasilkan  merupakan  data  yang  sesuai dengan fakta realita yang ada.
Jenis  penelitian  ini  merupakan  penelitian kualitatif  dengan  sifat  penelitian  termasuk deskriptif  analisis,  yang  artinya  suatu  penelitian
yang  memiliki  tujuan  untuk  mendeskripsikan  dan menganalisis  sesuatu  fenomena  penelitian  yang akurat.  Yang  berusaha  memecahkan  permasalah dari  objek  penelitian  dan  menggambarkan  fakta sesuai  dengan  fenonema  yang  terjadi.  Adapun metode  pengumpulan  data  dalam  penelitian  ini yaitu:  (1)Wawancara  dengan  Tanya  jawab  secara langsung  dengan  informan  atau  narasumber. Dalam penelitian ini informan atau narasumbernya  yaitu  kepala  bagian  kredit  dan karyawan  bagian  kredit  di  PT.  BPR  Bumi  Prima Dana.  (2)Kepustakaan  ( library  research )  yaitu dengan  mengumpulkan  bahan – bahan  penelitian dari berbagai sumber seperti jurnal – jurnal yang berhubungan dengan objek penelitian. (3)Observasi dengan memperhatikan fenomena – fenomena  dari  objek  penelitian  secara  langsung yang nantinya akan digunakan  sebagai data dalam penelitian.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## A. Analisis Permasalahan
Seperti yang diketahui bersama, pada kondisi  saat  ini  seluruh  masyarakat  diresahkan dengan adanya virus yang berbahaya yang dikenal dengan Coronavirus  Disease 2019  atau  Covid-19.
Sehingga  berbagai  lapisan  masyarakat  mengalami dampak negative dari adanya penyebaran virus ini seperti  hotel,  restoran,  mall  dan  tempat pariwisata  lainnya  dengan  mengalami  penurunan yang  drastis  akibat  dari  sepi  pengunjung  atau pelanggan . Hal ini berdampak dengan banyaknya masyarakat  yang  harus  kehilang  pekerjaannya atau  dirumahkan  sementara.  Dengan  adanya kondisi  ini,  menimbulkan  permasalah  di  bidang perekonomian  pada  masyarakat.  Termasuk  juga nasabah  di  PT.  BPR  Bumi  Prima  Dana  yang mengalami  beberapa  permasalahan  di  tengah pandemi seperti :
- Tabungan  nasabah  mengalami  penurunan akibat  dari  nasabah  yang  banyak  melakukan penarikan dimasa pandemi.
- Nasabah  meminta  keringan  bunga  dalam pengambilan kredit.
- Nasabah  hanya  mampu  membayar  bunga kredit.
- Nasabah yang tidak dapat membayar angsuran kredit ( Kredit Macet) .
Berdasarkan  data  yang  diberikan  oleh  pihak  PT. BPR  Bumi  Prima  Dana  terdapat  beberapa nasabah yang mengalami kredit macet yaitu :
Waktu Total nasabah yang ngambil kredit Kredit Macet Sebelum Pandemi (tahun 2019) 297 nasabah 3 nasabah Selama 276 Nasabah 7 nasabah

## pandemi
Tabel 1 daftar nasabah pengambilan kredit dan kredit macet Dengan  data  diatas  dapat  dilihat  bahwa  selama pandemi  jumlah  nasabah  yang  melakukan pengambilan kredit mengalami penurunan, namun jumlah  kredit  macet  pengalami  kenaikan.  Selain itu  nasabah  yang  mengambil  kredit  dimasa pandemi  juga  mengajukan  permohonan  relaksasi kredit  karena  tidak  dapat  melaksanakan kewajibannya  dalam  membayar  angsuran  kredit. Dan  jumlah  nasabah  yang  mengajukan  relaksasi kredit  sebanyak  118  nasabah  dari  jumlah    276 nasabah.
B. Pembahasan
1) Bagaimana  kebijakan  penyaluran  kredit  yang dilakukan  oleh  PT.  BPR  Bumi  Prima  Dana untuk  meminimalisir  kredit  macet  dimasa pandemi covid-19?
Proses  penyaluran  kredit  yang dilakukan oleh PT. BR Bumi rima Dana pada kondisi  pandemi  covid-19  seperti  sekarang ini  masih  memberlakukan  syarat – syarat yang  sama  dengan  tahun – tahun sebelumnya.  Adapun  syarat – syarat penyaluran  kredit  di  PT.  BPR  Bumi  Prima Dana yaitu :
a) Kredit Prima Guna : Suku  Bunga  1.75% – 2%  menurun dengan persyaratan :
- Fotocopy KTP suami istri yang masih berlaku
- Fotocopy Kartu Keluarga (KK)
- Fotocopy NPWN*)
- Fotocopy ijin usaha *)
- Fotocopy agunan
- Asli  slip  gaji  untuk  pegawai  / karyawan
- Fotocopy PBB tahun terakhir b) Kredit konsumtif : Kredit  yang  ditawarkan  memiliki  suku bunga tetap dengan persyaratan: - Fotocopy  KTP  suami  istri yang masih berlaku
- Fotocopy  Kartu  Keluarga  ( KK) - Fotocopy agunan - Asli slip gaji untuk pegawai / karyawan c) Kredit satwa Kredit  yang  ditawaran  memiliki  suku bunga tetap dengan peryaratan : - Fotocopy  KTP  suami istri yang masih berlaku - Fotocopy Kartu Keluarga ( KK) - Fotocopy agunan
- Asli  slip  gaji  untuk  pegawai  / karyawan
2) Bagaimana  strategi  yang  dilakukan  oleh  PT. BPR  Bumi  Prima  Dana  untuk  meminimalisir kredit macet dimasa pandemi covid-19?
Langkah – langkah  yang  dilakukan oleh pihak PT. BPR Bumi Prima Dana dalam meminimalisir  kredit  macet  dimasa  pandemi covid-19 yaitu dengan memberikan “RELAKSASI  “  pada  pembayaran  kewajiban angsuran  kredit.  Kebijakan  ini  diberlakukan sesuai  dengan  keputusan  yang  dikeluarkan oleh  Otoritas Jasa  Keuangan  (OJK)  .  namun sebelum  kebijakan  ini  diberikan  kepada  para nasabah,  pihak  PT.  BPR  Bumi  Prima  Dana terlebih dahulu melakukan tahapan – tahapan berikut :
a. Langkah  pertama  yang  dilakukan  oleh pihak  PT.  BPR  Bumi  Prima  Dana  yaitu mengklasifikasikan  nasabah  debitur  ke dalam  3  kategori  sesuai  dengan seberapa besar dampak pandemi covid- 19  bagi  keuangan  mereka.  3  kategori tersebut yaitu:
- Ringan
- Sedang
- Berat / parah
b. Setelah  melakukan  klasifikasi  mengenai kategori tersebut, pihak PT. BPR Bumi Prima  Dana  akan  melakukan  analisis untuk mencari keputusan yang baik dan tepat  serta  tidak  merugikan  antara pihak  PT.  BPR  Bumi  Prima  Dana maupun pihak debiturnya.
c. Jika  pihak  debitur  berada  dikaterori yang ringan, maka langkah penyelesaian yang  diambil  yaitu  dengan  memberikan “  RELAKSASI  “  berupa  penambahan jangka  waktu  kredit  dari  perjanjian awal.  Hal  tersebut  dilakukan  agar jumlah kewajiban angsuran kredit lebih sedikit  dari  kewajiban  sebelumnya sehingga  jumlah  yang  harus  dibayarpun dapat  dijangkau  oleh  pihak  debitur. Serta  dengan  ketentuan  menyesuaikan dari kemampuan nasabahnya.
d. Jika  pihak  debitur  berada  dikategori sedang, maka langkah penyelesaian yang dilakuan  yaitu  dengan  memberikan “RELAKSASI”,  dimana  pihak  deb itur dapat  memenuhi  kewajibannya  hanya dengan  minimal  membayar  bunganya saja  sampai  dengan  batas  waktu  bulan
Maret  2022  yang  telah  disesuaikan dengan kebijakan yang dikeluarkan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK), sehingga pihak  debitur  diberikan  kemudahan untuk tidak membayar pokoknya. serta pelaksanaan  kebijakan  ini  dilakukan evaluasi  perjalanannya  setiap  3  bulan sekali.
e. Untuk  debitur  yang  berada  di  kategori terakhir  yaitu  Berat/parah  ini  tahapan penyelesaian  yang  dilakukan  yaitu dengan memberikan penangguhan pembayaran  kewajiban  pokok  beserta dengan  bunga  sampai  dengan  bulan Maret  2022  (  sesuai  dengan  kebijakan yang  diberikan  oleh  OJK).    Khusus untuk  kategori  berat  /  parah  ini  pihak PT.  BPR  Bumi  Prima  Dana  melakukan perhitungan yang cermat karena sistem ini  berkaitan  dengan  nilai  agunan debitur.  Proses  yang  dilakukan  yaitu penilaian  atau assessment antara  nilai agunan  dengan  total  jumlah  hutang debitur  pada  saat  masa  berakhirnya penangguhan di bulan Maret 2022 . Hal tersebut  untuk  menilai  apakah  nilai jaminan  masih  dapat  mengcover  atau tidak  sehingga  pihak  PT.  BPR  Bumi
Prima Dana perlu melakukan pemantauan  yang  lebih  pada  proses sistem  ini.  serta  diberlakukannya evaluasi setiap 3 bulan sekali.
f. Dalam  proses  pemantauan  yang dilakukan setiap bulannya pihak debitur diwajibkan untuk memberikan
informasi  berupa  surat  pemberitahuan kewajiban  atau  tunggakan  kewajiban disetiap  bulannya,  serta  sewaktu – waktu pihak PT. BPR Bumi Prima Dana akan  melakukan  pengamatan  secara langsung  ke  pihak  debitur,  pengecekan usaha ke lapangan yang dimiliki debitur agar  mengetahui  kondisi  riil  /  kondisi sesungguhnya  yang  dialami  oleh  pihak debitur.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  pembahasan  diatas,  PT.  BPR Bumi  Prima  Dana  dalam  pandemi  covid-19  masih menerapkan  syarat – syarat  pengajuan  kredit  yang sama dengan tahun – tahun sebelum pandemi covid-19 dan strategi yang dilakukan dalam meminimalisir kredit macet  dimasa  pandemi  covid-19  yaitu  dengan memberikan  relaksasi  pada  pembayaran  kewajiban angsuran kredit. Kebijakan ini  diberikan sesuai dengan keputusan  yang  dikeluarkan  oleh  Otoritas  Jasa Keuangan  (OJK),  yang  dimana  penerapannya  terlebih dahulu  mengklasifikasikan  nasabah  debitur  ke  dalam  3
kategori  yaitu  ringan,  sedang,  parah/  berat  sesuai dengan  seberapa  besar dampak  yang  disebabkan  oleh pandemi  covid-19 terhadap  keuangan mereka.  Serta pemantauan  yang  dilakukan  setiap  bulannya  dimana pihak  debitur  wajib  memberikan  informasi  surat pemberitahuan  kewajiban  dan  sewaktu – waktu dilakukan  pengecekan  secara  langsung  untuk mengetahui  kondisi  riil  /  sesungguhnya  yang  dialami oleh pihak debitur.

## UCAPAN TERIMA KASIH
Ucapan terima kasih yang sebesar – besarknya kepada pihak  PT.  BPR  Bumi  Prima  Dana  yang  telah meluangkan  waktunya  untuk  bersedia  diwawancara. Serta  tidak  lupa  penulis  mengucapkan  terima  kasih kepada Universitas Pendidikan Nasional, melalui dosen pembimbing  yang  telah  membimbing  dengan  baik sehingga penulisan jurnal ini dapat diselesaikan dengan baik pula.

## REFERENSI
Bank  Indonesia.  1998.  UU  No.  10  Tahun  1998, Tentang  Perubahan  Terhadap  UU  No.  7  tahun 1992, Jakarta.
BPR  Bumi  Prima  Dana. Company  Profile . https://bprbumiprima.com/ (diakses 7 Juli 2021)
Hermanto. 2006. Faktor-faktor Kredit Macet pada PD. BPR BKK Ungaran Kabupaten Semarang. Tugas Akhir. Fakultas Ekonomi Universitas Semarang
Putri, Cantika Adinda. 2020. Survei: Karena Covid-19, 35%  Pekerja  di  Indonesia  Kena  PHK. https://www.cnnindonesia.com/
( diakses tanggal 7 Juli 2021 )
Usaman,  Rachmadi.  2003.  Aspek-aspek  Hukum Perbankan  di  Indonesia.  Jakarta:  Gramedia Pustaka Utama
Saraswati,  R.  A.  (2012).  Peranan  Analisis  Laporan Keuangan,  Penilaian  Prinsip  5C  Calon  Debitur Dan  Pengawasan  Kredit  Terhadap  Efektivitas Pemberian  Kredit  Pada  Pd  Bpr  Bank  Pasar Kabupaten  Temanggung.  Nominal,  Barometer Riset  Akuntansi  dan  Manajemen,  1(1). https://doi.org/10.21831/nominal.v1i1.994
Wahyuni,  N.  (2017).  Penerapan  Prinsip  5C  Dalam Pemberian  Kredit    Sebagai  Perlindungan  Bank. Lex  Journal:  Kajian  Hukum  &  Keadilan,  1(1). https://doi.org/10.25139/lex.v1i1.236
Rudyanti  Dorotea  Tobing, Hukum  Perjanjian  Kredit, Konsep Perjanjian Kredit Sindikasi yang Berasaskan
Demokrasi Ekonomi, Laksbang Grafika, Yogjakarta, 2014.
Joko  Saptono.  (2008).  Standar  Operasional  Prosedur Pengajuan Kredit dan Pengawasan Intern Untuk Mencegah  Kredit  Macet  Pada  PT  Bank Tabungan Negara Cabang Malang.