Available at https://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jie Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 8(03), 2022, 2561-2570
Tinjauan Sistem Akad Dalam Program Ojo Percoyo Rentenir (OJIR) Baznas Kota Malang
Ahmad Basori 1*) , Reza Andrian 2) , Akhsanun Nadiyah 3) 1,2,3 Ekonomi, UIN Maulana Malik Ibrahim Malang *Email korespondensi: ahmbasori44@gmail.com

## Abstract
The rise of renternir practices with various facilities makes people in need interested in using their services. The existence program of the Ojo Percoyo Renternir (OJIR) as an effort to eradicate renternir from the Malang city government in collaboration with BAZNAS Malang City and BPR Tugu Artha Sejahtera. OJIR provides interest- free loan services to Mustahik / UMKM, which is actually the cost is the distribution of zakat infaq and shadaqah funds that are calculated to be msutahik and paid in the form of subsidies. So that the OJIR Program looks to have applied the concept of sharia. This research was conducted to reveal a review of sharia agreements used in the OJIR program. In the study using qualitative methods that are descriptive, historical, expolarative and in- depth to the recipients of OJIR and BAZNAS Malang City as subjects studied. From the results of boxing it was revealed that the OJIR Program leads to Qard al-Hasan because it meets the criteria of his contract. And it does not lead to a Kafalah contract because it has a mismatch with its contract.

## Keyword: Qard, Kafalah, OJIR, BAZNAS
Saran sitasi : Basori, A., Andrian, R., & Nadiyah, A. (2022). Tinjauan Sistem Akad Dalam Program Ojo Percoyo Rentenir (OJIR)   Baznas  Kota  Malang. Jurnal  Ilmiah  Ekonomi  Islam,  8 (03),  2561-2570.  doi: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6023
DOI: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v8i3.6023

## 1. PENDAHULUAN
Praktik-pratik  rentenir  marak  terjadi  di  masa pandemi  Covid-19  ini.  Kompleknya  masalah  yang dihadapi  masyarakat  membuat  keadaan  finansialnya semakin  terpuruk.  Pinjaman  dengan  iming-iming beban  pinjaman  atau  bunga  rendah  dijadikan  kedok untuk menjerat seseorang dalam pinjaman yang tiada akhirnya.
Kebutuhan  masyarakat  yang  tinggi  membuat mereka harus mencari alternatif lain seperti Lembaga Keuangan  Syariah  untuk  mendapatkan  dana  atau modal  tersebut.  Namun  sulitnya  akses  pembiayaan dari  alternatif  tersebut  menjadi  salah  satu  penyebab para pelaku usaha kecil berhubungan dengan rentenir demi  memenuhi  kebutuhan  mereka.  Rentenir meminjamkan sejumlah uang dengan nominal tertentu dengan  bunga  yang  tidak  wajar.  Meskipun  banyak orang  yang menolak  keberadaan  dari  praktik-praktik rentenir  karena  dapat  membuat  orang  jatuh  dalam kemiskinan,  namun  terkadang  hal  ini  sulit  dihindari
karena adanya kebutuhan mendesak akan uang tunai cepat (Saepudin & Cahyani, 2016).
Praktik-Praktik  rentenir  ini  menarik  perhatian banyak  lembaga-lembaga  keuangan  untuk  berupaya menanggulanginya.  Upaya  yang  dilakukan  tersebut bisa  berupa  upaya  strategi  preventif  dan  kuratif dengan  pendekatan-pendekatan  tertentu  (Moderat, 2019).
Untuk memberantas praktik-praktik rentenir ini, Pemerintah Kota Malang membuat sebuah komitmen yang  dituangkan  dalam  sebuah  program  yang  diberi nama Ojo Percoyo Rentenir (OJIR). Program OJIR ini merupakan program MoU yang dijalankan oleh Badan Amil  Zakat  Nasional  (BAZNAS)  Kota  Malang  dan Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Tugu Artha Sejahtera sebagai  Badan  Usaha  Milik  Daerah  (BUMD).  BPR Tugu Artha Sejahtera penyedia dana pinjaman dengan maksimum   sepuluh juta rupiah dalam jangka waktu maksimum  dua  puluh  empat  bulan.  Sedangkan BAZNAS  Kota  Malang  sebagai  penanggung  atas
biaya  administrasi  yang  dikeluarkan  oleh  BPR  Tugu Artha Sejahtera. (BAZNAS Kota Malang, 2020).
Perbedaan program OJIR dengan program kredit terletak pada angsuran yang dibayar peminjam setiap bulannya.  Pada  program  kredit,  peminjam  harus mengangsur  pokok  dan  bunga  pinjaman  setiap bulannya.  Sedangkan  pada  program  OJIR,  angsuran yang  harus  dibayarkan  setiap  bulannya  hanya pinjaman  pokoknya  saja,  tanpa  agunan.  (BPR  Tugu Artha Sejahtera, 2021).
Peminjam  atau  biasa  disebut  dengan Mustahik tidak  menanggung  beban  bunga  dari  pinjaman tersebut. Hal ini karena admin yang dikeluarkan BPR Tugu Artha Sejahtera ditanggung oleh BAZNAS Kota Malang sebagaimana yang telah disebutkan sebelumnya.  BAZNAS  Kota  Malang  melakukan pendistribusian  ZIS  dalam  bentuk  subsidi  untuk membayar  biaya  admin  tersebut.  Dengan  adanya subsidi tersebut, BPR Tugu Artha Sejahtera yang tidak menerapkan konsep syariah terlihat seperti menerapkan konsep syariah pada program ini.
Melalui  alasan  tersebut,  perlu  untuk  dilakukan dikaji dan diteliti lebih lanjut terkait tinjauan konsep akad  terhadap  dan  analisis  alur  Program  OJIR BAZNAS  Kota  Malang  dan  BPR  Tugu  Artha Sejahtera.  Sehingga  kami  mengambil  “TINJAUAN SISTEM  AKAD  DALAM  PROGRAM OJO PERCOYO  RENTENIR (OJIR)  BAZNAS  KOTA MALANG” sebagai judul dalam penelitian ini.

## Rentenir
Dalam  arti  harfiah,  arti  kata  rentenir  adalah renten yang berasal dari kata rente yang berarti bunga uang. Rentenir atau pemberi pinjaman uang ditujukan untuk  individu  yang  melakukan  penarikan  bunga untuk  memperoleh  profit.  Beberapa  institusi,  seperti bank, koperasi, dan pemberi pinjaman lainnya disebut penyewa dikarenakan mendapat untung dari retribusi bunga. (Siboro, 2015)
Praktik  rentenir  atau  pinjaman  berbunga cocok  dengan  riba  dalam  bahasa  Arab  memiliki pengertian Ziyadah (tambahan)  dan  dalam  Islam praktik-praktik  riba  itu  dilarang  sebagaimana  yang Allah firmankan dalam Surat Ali Imran ayat 130;
اَء  َنيِذَّلٱ  اَهُّيَأَٰٓ َي ْمُكَّلَعَل  َ َّللَّٱ  ۟اوُقَّتٱ َو  ۖ ًةَفَع  َضُّم اًف َعْضَأ  ۟ا َٰٓ وَب ِ رلٱ  ۟اوُلُكْأَت   َلَ  ۟اوُنَم
َنوُحِلْفُت
Pinjaman  berbunga  ini  diilustrasikan  sebagai seorang yang meminjamkan harta miliknya kemudian dia  mengambil  keuntungan  dari  pokok  beserta bunganya  atau  dalam  bentuk  kerja  sama  penyertaan modal  usaha  dengan  pembagian  hasil  sampai  modal
tersebut ditarik. Mekanisme yang seperti peminjaman berbunga  akan  membuat  modal  tersebut  tetap  aman tidak terpengaruh oleh hasil usahanya, baik itu untung atau rugi (Gozali, 2008, hal. 53)
Rentenir  masih  sangat  populer  diperbincangkan dan masih banyak dijumpai di masyarakat Indonesia. Rentenir  seperti  lintah  darat  yang  menyedot  darah dengan  mengambil  bunga  yang  tinggi  dari  pinjaman nasabahnya  (Parlina,  2017).  Rentenir  juga  dikenal dengan istilah pelepas uang ( money lender ). Dengan sifatnya  yang  tertutup,  rentenir  menjadi  sangat  sulit untuk dilacak oleh pihak luar ( outsiders ). Stigma dan pandangan  negatif  dari  sudut  pandang  agama  dan norma  masyarakat  terhadap  pekerjaan  rentenir membuat  kondisi  itu  menjadi  nyata.  (Mulasari, Fatihah, & Setiawan, 2018) Meskipun praktik-praktik rentenir  tidak  dapat  dibenarkan.  Namun  di  sisi  lain, ada  masyarakat tertentu  yang  membutuhkan  rentenir juga.  Hal  itu  menjadi  penyebab  masih  populernya praktik-praktik rentenir di masyarakat kita. Selain itu, tidak terdapat hukum peradilan yang melarang praktik tersebut (Daniarti & Hamka, 2010).
Banyak  wirausaha  tradisional  sering  kali menggunakan  rentenir  sebagai  sarana  cepat  untuk mendapatkan  dana  demi  mencari  keuntungan  yang besar. Alasannya tidak lain adalah mudahnya prosedur peminjamannya.  Selain  mudah,  melalui  rentenir dengan  modal  kepercayaan  tanpa  jamin,  pinjaman dapat didapatkan. Rentenir juga dapat dengan mudah beroperasi  karena  tidak  bertentangan  dengan  hukum peradilan  yang  melarangnya  seperti  yang  telah disebutkan sebelumnya (Royan, 2004, hal. 72).

## Qard Al-Hasan dan Ketentuannya
Dalam  tata  bahasa  Arab,  kata Qard adalah masdhar  dari  ناهدرق  وديرقوي  ةدرق,  yang  memiliki  arti memotong.  Imam  Hanbali  memberikan  pengertian tentang Qard ,  yaitu  suatu  bentuk  pinjaman  yang dimiliki  oleh  orang  lain  atas  dasar  rela  lalu dipinjamkan  kepada  yang  membutuhkan  dan dikembalikan  sebesar  yang  dipinjam.  (Hammad, 1996) dan bisa dipahami bahwa pemberian pinjaman kepada  orang  lain  yang  membutuhkan  atau  gharim tanpa  imbalan  apa  pun  yang  dikemudian  hari  dapat ditagih sesuai yang dipinjam.
Qard lebih  sering  didengar  dengan  istilah pinjaman  tanpa  bunga. Qard al-Hasan memberikan keringan  bagi  umat  muslim  dengan  memerangi  riba yang  membawa  banyak mudarat .  Yang  didasarkan pada Al Quran (5:2) dan Ibnu Majah No.2422
Allah  telah  mengajarkan  kepada  manusia  untuk memiliki  sikap  tolong  menolong  dalam  kebaikan mengerjakan  titah-Nya  dan  menjauhi  larangannya. Dari sisi Qard , akad ini memberikan pinjaman tanpa riba dengan sikap tolong menolong dengan kebaikan bukan keburukan.
Melalui  hadits    riwayat  Ibnu  Majah  bahwa membantu orang yang ingin berhutang dan orang yang berhutang mendapatkan pahala lebih besar dari pada sedekah,  karena  orang  yang  berhutang  itu  memiliki hajat dan mempunyai semangat untuk mengembalikan kepada yang meminjamkan.
Berpresfektif pada konsep syariah, utang piutang adalah  suatu  akad  (terjadi  transaksi)  yang  memiliki kandungan  nilai ta’awun (nilai  saling  tolong menolong).  Dalam  praktiknya,  utang  piutang mempunyai ukuran yang luar biasa dalam membantu yang  kekurangan  finansial  atau  yang  sedang membutuhkan karena kekurangan modal. Dengan niat yang  baik,  tujuan  utama  utang  piutang  memberikan pertolongan, terlepas adanya unsur mencari keuntungan.
Akad  utang  piutang  atau  Akad Qard al-Hasan adalah  suatu  transkasi  diantar  dua  pihak  yang  satu memberikan pinjaman dan yang satu adalah menerima pinjaman.
Adapun syarat dalam melakukan hutang piutang sebagai berikut.
a. Tidak  adanya  ketentuan  yang  menerima  piinjam harus  membayarkan  lebih  dari  jumlah  yang dipinjam (bunga).
b. Dalam mengembalikan dana  pinjaman, penerima pinjaman tidak boleh menunda-nunda pembayaran
c. Hal yang dipinjamkan baik itu barang/uang secara sah adalah milik pemberi pinjaman
d. Dalam  mengembalikan  pinjaman,  tidak  boleh kurang dari jumlah yang dipinjam
e. Sangat  dianjurkan  bagi  penerima  pinjaman memberikan tanda terima kasih dengan melebihi dari jumlah yang dipinjam
‘Hutang’ dalam kata utang piutang, bisa disebut dengan Dayn dan Qard . Yang dalam tata bahasa arab memiliki  makna  perkara  yang  menjadi  tanggung jawab  penerima  sertaa  perkara  yang  memiliki keharusan selesai dibayar kembali atau dilunasi.
Abu Al Kasim memberikan pengertian terhadap Dayn dan Qard yaitu  ‘Dayn’  mempunyai  arti memberikan hutang atau berhutang sedangkan ‘Qard’ mempunyai makna perkara/hal yang diberikan kepada
yang membutuhkan dengan ketentuan harus mengembalikannya  sebagai  ganti  yang  diberikan. Berarti dalam kata ‘ Qard ’ dapat dimaknai orang yang memberikan  harta  /  sesuatu  yang  bernilai  kepada orang  yang  membutuhkan  /  penerima  harta,  dengan harapan  penerima  harta  harus  mengembalikan  harta tersebut. Secara terminologi, hutang yaitu harta yang diberikan  kepada  orang lain  kemudian  dimanfaatkan olehnya  agar  dapat  mengembalikannya  dikemudian hari.
Dalam praktiknya, akad Qard al-Hasan memiliki rukun dan syarat sebagai berikut.
a. Sighat, artinya ijab dan kabul diantara sipemberi utang dan yang membutuhkan
b. Akad,  artinya  kedua  pihak  mencari  akad  yang layak  anatara  muqridh  maupun  muqtaridh,  yaitu berakal,  baligh  dan  bisa  membedakan  yang  baik dan yang buruk.
c. Harta  yang  dihutangkan,  artinya  harta  tersebut harus  dikembalikan  baik  sama  persis  saat menghutang atau memberikan lebih dengan dasar ikhlas  serta  harus  jelas  jumlah,  kadar  dan takarannya,  sehingga  dapat  dikembalikan  sesuai akad. Dan tidak boleh bercampur dengan barang lainnya.
d. Tidak  melakukan  riba,  berupa  harta  maupun manfaat
e. Tidak  boleh  dicampur  dengan  akad  lain,  seperti akad jual beli
Sedangkan  Rafiq  Yunus  al-Misri  memberikan dua syarat tambahan atas akad Qard .
a. Orang  yang  meminjamkan  ( muqridh )  harus  tahu motif  dan  kebutuhan  muqtaridh,  karena  akan mempengaruhi hukum akad Qard yang dipilih b. Orang  yang  meminjam  ( muqtaridh )  harus menjelaskan  keperluannya  kepada  muqridh, termasuk  menerangkan  kondisi  keuangan  dan sejauh mana ia mampu untuk membayar hutang. Hukum Qard dari  sisi muqridh ,  Menurut  imam ahmad tidak ada dosa bagi seorang pemilik uang yang tidak  mau  memberikan  hutang  kepada  yang membutuhkan  ( muqtaridh/mustahik )  sebab Qard termasuk  perbuatan  sukarela  dalam  lingkup  tolong menolong, sama halnya dengan sedekah.
Dari sisi muqtaridh , Menurut Muhammad Syahat al-Jundi yang lebih fokus kepada hukum mandub dan mubah ,  menyatakan  bahwa  hukum  pertama  terjadi dengan  seorang  muqtaridh  yang  memang  sedang membutuhkan  bantuan,  sedangkan  hukum  kedua
terjadi dalam hutang yang diberikan kepada muqtaridh untuk  keperluan  permodalan  usahanya,  dapat dikatakan  bahwa  nash  Al-Quran  dan  hadis  yang berbicara  tentang  keutamaan  gandhhanya  untuk keadaan  pertama  di  atas,  namun  tidak  untuk  kedua, kecuali  jika  termasuk  kategori  mendesak,  seperti negara-negara  terbelakang  yang  membutuhkan  dana segar' untuk melakukan pertumbuhan ekonomi.
Ada  beberapa  bentuk  riba  yang  diharamkan dalam akad Qard sebagai berikut.
a. Adanya syarat penambahan oleh muqridh kepada muqtaridh saat melakukan pembayaran, jika pada saat  jatuh  tempo    muqtaridh  tidak  dapat melunasinya.  Hal  ini  biasa  disebut  dengan  riba jahiliyyah,  karena  bangsa  Arab  tidak  mengenal bentuk riba lainnya. Lafalnya adalah "kamu boleh membayar sekarang dengan lunas, atau membayarnya  nanti  (tempo  yang  ditentukan) dengan riba".
b. Adanya  kebiasaan  (adat)  di  suatu  daerah  untuk melakukan penambahan pada pembayaran hutang, walaupun tidak disebutkan dalam akad.
c. Saat  pemilik  harta  memilih-milih  orang  yang berhak  mendapatkan Qard darinya,  dia  hanya akan  memberikan Qard kepada  orang  yang terkenal  dan  terbiasa  jika  berhutang  akan membayar dengan lebih.
d. Istilah  " Anzhirni  azidka ",  yaitu  syarat  yang ditawarkan  oleh  muqtaridh  kepada  muqridh, bahwa  dia  akan  membayar  lebih  jika  muqridh bersedia memberikan tambahan waktu.
Ada  juga  ijtihad  yang  mengatur  perihal  Qard yang  dilakukan  oleh  Ulama  Indonesia  dalam  Fatwa Fenomena  sedikitnya  pelaksanaan  akad  Qard al- Hasan di  perbankan  syariah  maupun  pada  lembaga keuangan  syariah  tidak  membuat  Dewan  Syariah Nasional mengacuhkan akad ini.

## Kafalah dan Ketentuannya
Secara  etimologi,  a l-Kafalah adalah al-Dhaman (jaminan), al-Hamalah (beban),  dan al-Za’mah (tanggungan).  Beberapa  ulama  seperti  Ali  Fikri,  Ibn Muflih  dan  Abd  Al-Rahman  Al-Juzairi  menganggap sama  antara al-Kafalah dengan al-Dhaman .  Dan Ulama  Malikiyah  juga  mempersamakan  arti  kata al- Kafalah , al-Dhaman  dan  al-Hamalah .  Banyak  kata yang  dipandang  memiliki  kesamaan  arti  dengan al- Kafalah oleh  para  ulama.  Hal  ini  disebabkan  bahwa al-Dhaman yang berarti penjaminan harta dalam skala besar,  sedangkan al-Kafalah atau al-Hamalah yang
berarti jaminan yang mendatangkan seseorang untuk menyelesaikan masalah terkait hutang.
Secara terminologi, al-Kafalah penjaminan yang dilakukan  seseorang  terhadap  orang  lain  yang berkaitan  dengan  hutang,  jiwa  dan  benda.  Menurut Dewan  Syariah  Nasional  (DSN), al-Kafalah ialah jaminan  yang  dialihkan  oleh  penanggung  ( kafiil ) dalam rangka memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung ( makhful ‘anhu, ashil ) kepada pihak ketiga  ( makful ).  Bank  Indonesia  mengartikan al- Kafalah yaitu  akad  memberikan  jaminan  ( makful ‘alaih ) oleh suatu pihak kepada pihak lain yang mana pemberi  jaminan  ( kafiil )  bertanggung  jawab  penuh atas pembayaran hutang yang menjadi hak penerima jaminan ( makful ). (Ismail, 2011)
Menurut  Sayyid  Sabiq, al-Kafalah merupakan suatu proses penggabungan yang awalnya tanggungan kafiil kemudian  menjadi  beban ashil dalam  tuntutan materi  atau  barang  yang  sama,  baik  utang  barang maupun utang pekerjaan. Dengan penjelasan lain, al- Kafalah juga  berarti  memindahkan  tanggungjawab seseorang  yang  dijamin  dengan  penjamin  bersandar pada tanggungjawab orang lain. (Muhammad, 2000)
Rukun Kafalah menurut Imam Abu Hanifah dan Muhammad ada dua (2), yaitu ijab dari penjamin dan qobul dari pihak piutang. Pada tanggal 13 April 2000 (Muharram 1421 H), Fatwa Dewan Syariah Nasional No : 11/DSN/MUI/IV/2000 yang ditanda tangani dan disahkan  oleh  K.H  Ali  Yafie  (ketua)  dan  H.A  Nazri Adlani (sekretaris), dengan ketetapan sebagai berikut.
a. Pernyataan ijab dan qabul harus dinyatakan oleh para pihak untuk menunjukkan kehendak mereka dalam mengadakan kontrak (akad).
b. Penjamin dapat menerima imbalan (fee) sepanjang tidak memberatkan.
c. Kafalah dengan  imbalan  bersifat  mengikat  dan tidak boleh dibatalkan secara sepihak.
Dalil  yang  dijadikan  landasan  dasar  oleh  DSN MUI tentang Kafalah yaitu  (QS. Yusuf: 72)
Akad Kafalah dinyatakan sah apabila terpenuhinya  syarat-syarat  sesuai  dengan  kaidah aturan  islam.  Dalam  Fatwa  DSN  MUI  No.11/DSN- MUI/IV/2000  telah  dijelaskan  mengenai  rukun  dan syarat Kafalah , yaitu sebagai berikut. Pihak penjamin ( Kafil ) harus baligh (dewasa) dan berakal sehat serta berhak  penuh  untuk  melakukan  tindakan  hukum dalam  urusan  dan  rela  (ridha)  dengan  tanggungan Kafalah tersebut.  Pihak  yang  berutang  ( Ashiil, Makfuul’anhu ) harus sanggup menyerahkan tanggungannya (hutang) kepada penjamin dan dikenal
oleh penjamin. Pihak yang berpiutang ( Makfuul Lahu ) harus  diketahui  identitasnya  dan  dapat  hadir  pada waktu akad atau memberikan kuasa. Objek Penjamin ( Makfuul  Bihi )  harus  merupakan  tanggungan pihak/orang  yang  berutang,  baik  benda,  maupun pekerjaan, bisa dilaksanakan oleh penjamin, merupakan  piutang,  mengikat  (lazim),  yang  tidak mugkin hapus kecuali setelah dibayar atau dibebaskan,  jelas  nilai,  jumlah,  dan  spesifikasinya, serta tidak bertentangan dengan syariah (diharamkan). (Jaih Mubarok, 2017)

## Kerangka Berpikir
Berbagai  macam  program  telah  yang  menjadi tujuan  BAZNAS Kota Malang dalam membantu para Asnaf  untuk  mencapai  kesejahteraan  sosial  dan ekonomi. Salah satunya adalaha kerja sama BAZNAS Kota  malang  dengan  BPR  Tugu  Artha  Sejahtera Program Ojo Percoyo Rentenir (OJIR).
Dalam kerjasama yang dilakukan oleh BAZNAS dan  BPR  Tugu  Artha  Sejahteran  dalam  bentuk Program  OJIR  ini  tidak  dikatakan  bahwa  ia menggunakan  akad  dalam  kerjasamanya  yang  lebih menjelaskan  tentang  proses  pemberian  pinjaman kepada yang membutuhkan seperti UMKM/ Mustahik . BAZNAS  Kota  Malang  sebagai  lembaga  Amil  yang membantu  dalam  menyalurkan  dana  zakat  kepada yang  berhak  (delapan  Asnaf)  yang  salah  satunya adalah  Gharim  yaitu  orang  yang  terlilit  hutang. (Mohammad, 2014)
Kerjasama  yang  dibuat  oleh  BAZNAS  Kota Malang dengan pihak BPR Tugu Artha Sejahtera yaitu program  (OJIR)  untuk  membantu  para  UMKM sebagai  Gharim  agar  terhindar  dari  rentetan  hutang berkepanjangan  dengan  bunga  yang  besar  dari  para renternir.
Dari  kerjasama  BAZNAS  Kota  Malang  dengan pihak  BPR  Tugu  Artha  Sejahtera  memiliki  sistem yang  masih  tidak  diidentifikasikan  kehalalannya karena adanya bekerjasama dengan pihak konvensional.  Oleh  sebab  itu  perlu  ditinjau  kembali
Program OJIR yang dilakuakan antara UMKM/ Mustahik , BAZNAS Kota Malang dan BPR Tugu Artha Sejahtera dapat diidentifikasikan ke dalam akad apa dan bagaimana alurnya dalam konsep akad.
Tinjauan  yang  dilakukan  menggunakan  akad Qard al-Hasan dan  akad Kafalah . Dengan menyandingkan pengertian-pengertian dan ketentuan- ketentuan kedua akad tersebut dengan Program OJIR, akan  diidentifikasikan  bahwa  Program  OJIR  ini termasuk ke dalam transaksi akad Qard al-Hasan dan akad Kafalah atau tidak.
Kemudian analisis alur dari Program OJIR akan diperoleh  dari  analisis-analisis  data  yang  diperoleh dari lapangana. Data-data yang dieroleh dari lapangan akan  dibentuk  dalam  sebuah  alur  yang  runtut,  bisa dalam  bentuk  diagram  konteks,  data  flow  diagram atau  flowchart.  Hal  ini  untuk  memudahkan  dalam mengalisis  alur  dari  Program  OJIR  ini.  Alur  yang diperoleh  akan  dianalisis  berdasarkan  konsep  akad yang dipakai, baik akad Qard dan akad Kafalah , baik dari  sisi  UMKM/ Mustahik dan  BAZNAS  Kota Malang.
Setelah  ditinjau  dan  dianalisis  maka  akan terlihat  kecocokan  atau  ketidak  cocokan  Program OJIR  dengan  sistem  akad  dalam  syariah  Islam sehingga  dapat  di  buat  sebuah  pemecahan  masalah atau  sebuah  literasi  yang  menunjang  peneliti  untuk menganalisis lebih mendalam.
Permasalahan
Program OJIR
BAZNAS Kota Malang
Teori Akad Alur Program Tinjauan Akad Analisis Alur Qard AL- Hasan dan Kafalah
2. METODE PENELITIAN
Secara sederhana jenis penelitian dalam Penelitian Kompetitif Mahasiswa ini digunakan dalam bentuk tinjauan terhadap akad dan alur OJIR dari sisi BAZNAS  Kota  Malang.  Metode  yang  dilakukan dalam penelitian  ialah menggunakan metode kualitatif  dimana  metode  ini  memaparkan  hasil penelitian lebih mengarah menceritakan hasil temuan survei  dengan  kata-kata  daripada  menggunakan angka-angka. Metode kualitatif ini lebih mengutamakan  kepada  telaah  peneliti  yang  bersifat deskriptif  ,  historis,  ekspolaratif  serta  mendalam kepada  penerima  OJIR  dan  BAZNAS  Kota  Malang sebagai  subyek  yang  diteliti  agar  mendapat  hasil penelitian yang reliabel dan valid.
Kekuatan metode kualitatif bukan pada obyektivitas  hasil  pengumpulan  data  yang  diperoleh melainkan  lebih  pada  pengenalan  dan  pemahaman secara  mendalam  agar  dapat  menjelaskan  sesuatu yang ada dibalik subyek penelitian ini.
Penelitian  dilakukan  di  BAZNAS  Kota  Malang sebagai bagian dari pihak yang terlibat pada program OJIR  selain  itu  penelitian  ini  lebih  mengungkap program  pembiayaan  OJIR  dari  sisi  BAZNAS  Kota Malang. Data yang diperoleh berasal dari data primer dan data sekunder ketika peneliti mengumpulkan data saat observasi langsung serta mencari data dari arsip media baik cetak maupun online. Sumber utama yang diperoleh  melalui  proses  observasi  atau  wawancara yang  sering  disebut  dengan  istilah  data  mentah menjadi  sumber  data  primer.  Sedangkan  data sekunder  yang  diperoleh  dari  sumber-sumber  lain seperti  majalah,  skripsi  atau  karya  tulis  yang  lain digunakan  untuk  melengkapi  data  primer  (Teguh, 2005, hal. 122).
Dalam menganalisis data agar dapat menghasilkan  jawaban  yang  konkret  maka  peneliti melakukan  pengumpulan  data,  penyederhanaan, penyajian dan penarik kesimpulan.

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN

## 3.1. Hasil Penelitian
BAZNAS  Kota  Malang  merupakan  salah  satu bentuk  badan  zakat  yang  menghimpun    zakat,  infaq dan  shodaqoh  dari  masyarakat  ( muzakki )  yang mempercyakan  dananya  untuk  disalurkan  kepada masyarakat yang membutuhkan (delapan asnaf; fakir, miskin,  amil,  mu’allaf,  hamba  sahaya,  gharim,
fisabilillah, ibnu sabil) sesuai prinsip-prinsip syariah. Salah satu bentuk produk pembiayaan yang diberikan oleh  BAZNAS  Kota  Malang  adalah Ojo  Percoyo Karo Rentenir (OJIR). Dalam penyaluran dana zakat, BAZNAS  harus  sesuai  dengan  kaidah  fiqih  yaitu dibagikan  kepada  8  asnaf.  Program  OJIR  ini  tidak semata-mata  dibuat,  melainkan  mempunyai  maksud dan  tujuan  yaitu  untuk  membantu  perekonomian masyarakat miskin.
Pembiayaan  Program  OJIR  ini  tidak  hanya memberikan  pinjaman  atau  tambahan  modal  kepada masyarakat yang mempunyai usaha kecil, tetapi untuk membrantas  rentenir  yang  mengancam  usaha masyarakat. Dalam pernyataan tersebut juga dijelaskan  bahwa  yang  melatarbelakangi  berdirinya Program  OJIR  ini  atas  keprihatinan  BAZNAS  Kota Malang,  Walikota  Kota  Malang,  OJK  dan  Dinas Perekonomian  (TPKAD)  terkait  maraknya  rentenir yang tingkat bunganya hingga mencapai 50%.
Dalam sistem pengajuannya, pembiayaan Program  OJIR  ini  memiliki  dua  cara,  yaitu  bisa diajukan langsung pada pihak BAZNAS atau melalui BPR  Tugu  Artha.  Dari  dua  cara  sistem  pengajuan pembiayaan Program OJIR tersebut, cara yang paling banyak  diminati  oleh  masyarakat  yaitu  dengan langsung  mengajukan  ke  pihak  BPR  Tugu  Artha. Sedangkan  pengajuan  ke  pihak  BAZNAS  sangat sedikit,  dari  awal  adanya  Program  OJIR  hingga  saat ini hanya ada beberapa saja yang mengajukan.
Dalam  pengajuan  pembiayaan  Program  OJIR tenunya  tidak  lepas  dari  adanya  prosedur-prosedur yang  harus  dilakukan  dan  dilengkapi  untuk mendapatkan pembiayaan yang diinginkan. Masyarakat  yang  mengajukan  pembiayaan  wajib melaksanakan  dan  melengkapi  prosedur-prosedur yang sudah ditetapkan.
Dalam  penyaluran  pembiayaan  Program  OJIR ini, terdapat batasan-batasan tersendiri, terutama pada batas  jumlah  maksimal  dana  pembiayaan.  meskipun dengan  adanya  patokan  batas  maksimal  pembiayaan dalam  Program  OJIR  ini,  akan  tetapi  pada  saat pengajuan  pembiayaan  pertama  kali  tidak  bisa langsung  mengajukan  sejumlah  batas  maksimal Rp10.000.000.  Hal  ini  dapat  dilakukan  secara bertahap  sesuai  dengan  kemampuan  orang  yang mengajukan dalam membayar atau melunasi pembiayaan  dan  juga  dilihat  sesuai  dengan  kondisi usaha yang dimiliki.
Alur Program OJIR melalui BAZNAS Kota malang
Bagian Pendistribusian UMKM/Mustahik Ketua BAZNAS Kota malang
BPR Tugu Artha Sejahtera
Bagian Administrasi
Bagian Keuangan
P h a se Mulai Formulir Mengisi Formulir dan melengkapi peryaratan Formulir Berkas Pengajuan Berkas Pengajuan Berkas Pengajuan Cek Berkas Pengajuan dan persetuajuan Berkas Pengajuan Survei Kelayakan Berkas Pengajuan Bukti Persetujuan Ketua BAZNAS Penginputan Pengajuan yang diterima Proses seleksi berkas dan survei Berkas Pengajuan Berkas Pengajuan Bukti Persetujuan Ketua BAZNAS Dana Dana Surat Pemberitahuan Pembayaran Subsidi Dana Subsidi Dana Subsidi Surat Pemberitahuan Pembayaran Subsidi Surat Pemberitahuan Pembayaran Subsidi Slip Pembayaran Penginputan Data Pembayaran Data Relaksasi Data Relaksasi Penginputan Data Transaksi Laporan Keuangan Data Relaksasi Selesai

## Figure 2: Flowchart Alur Program OJIR melalui BAZNAS Kota Malang

## 3.2. Pembahasan
Permasalahan  rentenir  di  masyarakat  tidak kunjung ada habisnya. Praktik rentenir yang kaitannya kuat dengan bunga pinjaman yang besar seperti lintah darat  yang  menghisap  darah.  Program  OJIR  dibuat untuk  membantu  mengatasi  permasalahan  rentenir tersebut.  Dengan  kerjasama  antara  BAZNAS  Kota Malang  dan  BPR  Tugu  Artha  Sejahtera,  terbentuk program  pembiayaan  tanpa  bunga  bagi  orang  yang terjerat praktik-praktik rentenir.
Pengertian  rentenir  yang  mengambil  kelebihan pembayaran dari pokok pinjaman atau hutang selaras dengan  makna  riba  dan  riba  itu  merupakan  suatu
transaksi  yang  dilarang  dalam  Syariat  Islam. Transaksi  pinjam-meminjam  dalam  Syariat  Islam merupakan asas saling bantu-membantu atau dikenal dengan istilah akad tabarru dan disebut dengan akad Qard al-Hasan .
Kemudian,  selain  diseleksi  oleh  pihak  yang meminjamkan dana, dalam hal ini adalah BPR Tugu Atrha Sejahtera, UMKM/ Mustahik dijamin oleh pihak BAZNAS  Kota  Malang  dengan  adanya  seleksi  dan penjaminan  biaya-biaya  yang  dikeluarkan  oleh  BPR Tugu  Artha  Sejahtera  itu  ditanggung  oleh  pihak BAZNAS Kota Malang.
Setiap akad dalam hukum syariah Islam memiliki kriteria  yang  harus  dipenuhi  agar  hukum  tersebut dapat dikatakan sah atau tidak. Kriteria tersebut bisa dilihat  dari  syarat-syarat  dan  rukun-rukun  yang terdapat  di  dalamnya  sebagaimana  yang  telah dipaparkan pada kajian teori.
Meninjau    dengan  menggunakan  akad Qard al- Hasan ,  dalam  program  ini,  UMKM/ Mustahik tidak dibebani dengan beban bunga dan hanya mengangsur pokok  hutangnya  saja.  Ini  terlihat  dari  formulir- formulir  persyaratan  yang  harus  diisi  oleh  calon UMKM/ Mustahik .  Di  sana  tidak  tertera  persyaratan harus membayar bunga ketika melakukan pembayaran angsuran  pokok  hutang.  Meskipun  tergolong  bank konvensional,  berkat  kerjasama  yang  dilalukan dengan BAZNAS Kota Malang dalam Program OJIR, membuat transaksi yang disyaratkan adanya pengenaan bunga menjadi tansaksi tanpa bunga. Jika mengacu pada pengertian, syarat-syarat yang terdapat sebelum, ketika dan setelah transaksi maka jelas kalau transaksi  ini  merupakan  termasuk  dalam  jenis  akad Qard al-Hasan yang tergolong ke dalam akad tabarru. BAZNAS  Kota  Malang  secara  arti  dalam Program  OJIR  disebut  sebagai  penjamin  biaya subsidi.  Arti  ini  selaras  dengan  akad Kafalah yang artinya juga penjamin atau penanggung. Secara rukun menurut Imam Abu Hanifah juga bisa dikatan bahwa dalam  Program  OJIR,  terdapat  akad Kafalah antara pihak BAZNAS Kota malang sebagai Kafil dan BPR Syariah  sebagai  Makful  Lahu.  Namun  transaksi tersebut  tersebut  tidak  dapat  dikategorikan  ke  dalam akad Kafalah karena  tidak  memenuhi  syarat  Makful Bihi.  Objek  yang  ditanggung  bukan  merupakan tanggungan dari Makful. Karena ketika dia meminjam uang dengan akad Qard yang mana tidak disyaratkan adanya  bunga.  Bahkan  terkadang  Pihak  BAZNAS Kota  Malang  tidak  mengetahui  terjadinya  akad tersebut (pencaiaran dana).
Alur  Program  OJIR  dari  sisi  BAZNAS  Kota Malang  terdiri  dari  proses  penerimaan  pengajuan, proses seleksi dan proses pembayaran subsidi. Dalam proses  penerimaan  pengajuan,  UMKM/ Mustahik mengajukan  permohonan  kepada  pihak  BPR  Tugu Artha  Sejahtera.  Permohonan  ini  bisa  melalui  BPR Tugu  Artha  Sejahtera  dan  bisa  melalui    BAZNAS Kota  Malang.  Namun,  pihak    BPR  Tugu  Artha Sejahtera  tidak  bisa  memberikan  pinjaman  sebelum UMKM/ Mustahik disetujui  untuk  ditanggung  oleh pihak  BAZNAS  Kota  Malang.  Selanjutnya  adalah proses  seleksi.  Dalam  proses  ini,  BAZNAS  Kota
Malang  akan  melakukan  survei  kelayakan  UMKM/ Mustahik yang  akan  diberikan  amanah  pembiayaan dalam Program OJIR ini. Dalam proses ini pula akan diberikan pembinaan terkait orang-orang yang berhak berdasarkan  delapan  asnaf  untuk  menerima  proram OJIR  ini.  Yang  terakhir  adalah  proses  pembayaran subsidi.  Proses  pembayaran  subsidi  dapat  dilakukan jika  BAZNAS  Kota  Malang  telah  menerima  surat tentang  subsidi  yang  harus  dibayar  BAZNAS  Kota Malang.
Selain  proses-proses  tersebut,  BAZNAS  Kota Malang tidak saling terkait dengan UMKM/ Mustahik , baik  ketika  pencairan  dana  maupun  pembayaran angsuran  kepada  piahk  BPR  Tugu  Artha  Sejahtera. Meskipun pada pelaksanaanya demikian, namun pada dasarnya pada saat pencairan dana pihak UMKM/ Mustahik harus ditemani oleh pihak BAZNAS Kota Malang.
Dari  sisi  UMKM/ Mustahik ,  alur  Program  OJIR terdiri  dari  proses  pengajuan,  proses  pencairan  dana dan proses pembayaran angsuran. Sebagaimana yang dijelaskan  sebelumnya,  UMKM/ Mustahik tidak dibebani  syarat  untuk  membayar  bunga  ketika pencairan dan tidak pula ketika melakukan angsuran. UMKM/ Mustahik hanya  membayar  pokok  pinjaman dengan ketentuan pembayaran yang telah disepakati di awal penjanjian.
Dari data yang diperoleh, BAZNAS Kota Malang memiliki  alur  pada  beberapa  bagian  Program  OJIR. Alur tersebut meliputi peran BAZNAS Kota Malang sebagai penjamin yaitu ketika melakukan seleksi dan ketika melakukan pembayaran subsidi. Dari data dan alur  yang  dibentuk  dalam  flowchart  yang  telah dilampirkan sebelumnya ditemukan beberapa ketidakcocokan  dengan  akad Kafalah ,  antara  lain; sebagai  penjamin,  BAZNAS  Kota  Malang  tidak dilibatkan  dalam  transaksi  angsuran  yang  dilakukan oleh  UMKM/ Mustahik Penerima  Program  OJIR, sebagai  penjamin  pihak  BAZNAS  tidak  ikut menanggung dalam hal angsuran jika UMKM/ Mustahik tidak  melakukan  angsuran  atau telat bayar.

## 4. KESIMPULAN
Program OJIR lebih cenderung mengarah kepada akad Qard dari sisi tidak adanya pembebanan bunga. Hal  ini  terjadi  karena  adanya  kerjasama  antara  BPR dan  BAZNAS  Kota  Malang  tidak  membebankan bunga  dan  biaya  administrasi  saat  pembayaran angsuran pokok Program
OJIR kepada
UMKM/ Mustahik . Selain itu Program OJIR memenuhi  kriteria  akad Qard al-Hasan mulai  dari pengertian,  syarat  serta  rukunnya.  Sedangkan Program  OJIR  tidak  mengarah  pada  akad Kafalah menurut  tinjauan  BAZNAS  Kota  Malang  sebagai penjamin  atau  penanggung.  Akan  tetapi  objek  yang ditanggung BAZNAS Kota Malang bukan tangunggan dari UMKM/M ustahik .
Program  ini  memiliki  ketidakcocokan  dengan akad Kafalah sebab tidak ada keterlibatan BAZNAS Kota Malang dalam transaksi angsuran oleh penerima program.  Hal  ini  terlihat  dari  analisis  alur  Program OJIR yang ada di BAZNAS Kota Malang.
Dari kesimpulan kita mengetahui bahwa Pragram OJIR tidak cocok disandingkan dengan akad Kafalah , oleh karena itu penulis menyarankan kepada peneliti selanjutnya yang ingin melakukan penelitian tentang Program OJIR untuk menggunakan sistem akad yang lain  atau  tinjauan  yang  lain  yang  mampu  untuk menjelaskan  Program  OJIR  dalam  perspektif  akad syariah.

## 5. UCAPAN TERIMA KASIH
Alhamdulillahirobbilalamin,  puji  dan  syukur kami  haturkan  atas  ke  hadiratan  Allah  SWT  atas limpahan rahmat, karunia dan hidyah-Nya, Penelitian ini  dapat  disusun  dan  diselesaikan.  Tidak  lupa  pula shalawat  dan  salam  yang  selalu  tercurahkan  kepada junjungan  Nabi  besar  Muhammad  shallalhu  alaihi wasalam.  Penelitian  Kompetitif  Mahasiswa  Fakultas Ekonomi UIN Maulana Malik Ibrahim Malang Tahun 2021  dengan  judul  “TINJAUAN  SISTEM  AKAD DALAM  PROGRAM OJO  PERCOYO  RENTENIR (OJIR)  BAZNAS  KOTA  MALANG”  dapat diselesaikan  dengan  penuh  tanggung  jawab.  Dengan selesainya  Penelitian  pada  rangkaian  Penelitian Kompetitif Mahasiswa Tahun 2021 Fakultas Ekonomi UIN Maulana Malik Ibrahim Malang.
Pada  kesempatan  ini  kami  ingin  mengucapkan ribuan terimakasih terhadap semua pihak yang secara langsung maupun tidak langsung sangat berpengaruh dan mempunyai andil besar dalam proses penyelesaian penelitian ini terutama kepada:
a. Kepada  orang  tua  kami  tercinta  yang  sudah memberikan doa dan motivasi tanpa kenal lelah.
b. Kepada ketua BAZNAS Kota Malang memberikan izin kepada kami untuk melakukan penelitian di BAZNAS Kota Malang.
c. Kepada  staf  BAZNAS  Kota  Malang  yang  telah meluangkan  waktunya  untuk  membantu  untuk
memperoleh  data  yang  dibutuhkan  dalam penelitian kami ini.
d. Kepada  Sri  Andriani,  SE.,  M.Si  yang  telah memberikan ide dan dukungan kepada kami agar dapat  mengikuti  dan  menyelesaikan  Penelitian Kompetitif ini
e. Kepada  Dr.  H.  Ahmad  Djalaluddin,  LC.,  MA sebagai  pembimbing  yang  menuntun  dan memberikan arahan dalam menyelesaikan penelitian  kami  hingga  terwujudnya  penelitian ini.
Kami  juga  mohon  maat  atas  kekurangan  dalam penulisan  dan  penyusunan  penelitian  ini.  Kritik  dan saran, kami harapkan dari berbagai pihak agar dapat memberikan  penelitian  yang  lebih  baik.  Kami berharap  dengan  hadirnya  penelitian  ini  dapat memberikan manfaat kepada pembaca, akademisi dan masyarakat  secara  umum.  Semoga  semua  hal  yang telah  diberikan  oleh  berbagai  pihak  dapat  menjadi ladang ibadah di sisi Allah SWT.

## 6. REFRENSI
BAZNAS Kota Malang. (2020). Buku Laporan Badan Amil  Zakat  Nasional  (BAZNAS)  Kota  Malang. Kota Malang.
BPR  Tugu  Artha  Sejahtera.  (2021,  9  13). Program OJIR . Diambil kembali dari PT BPR Tugu Artha Sejahtera: https://tuguartha.malangkota.go.id/ojir/
Daniarti,  T.,  &  Hamka,  A.  (2010,  Mei).  Eksistensi Bank  Thithil  Dalam  Kegiatan  Pasar  Tradisional (Studi  Kasus  Di  Pasar  Kota  Batu). Journal  of Indonesian Applied Ekconomic, IV , 58-70. Gozali, A. (2008). 70 Solusi Keuangan: Lerarn From The Expert. Depok: Gema Isyani. Hammad, N. (1996). 'Aqdu al Qardh fi as-Syari'ah al- Islamiyah. USA: Virginia.
Ismail. (2011). Perbankan Syariah: Fiqih Muamalah. Jakarta: Kencana.
Jaih Mubarok,  H.  (2017). Fikih  Mu'amalat Maliyah. Bandung: Simbiosa Rekatama Media.
Moderat, M. S. (2019). Peran BMT Dalam Mengatasi Praktek  Rentenir  (Studi  Kasus:  BMT  UGT Sidogiri Malang Kota). Jurnal Ilmiah Mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis .
Mohammad, D. M. (2014). Qard Hasan Melalui Asnaf Al-Gharimin. Media Syariah, Vol. XVI No. 1 Juni 2014 .
Muhammad. (2000). Sistem dan Prosedur Operasional  Bank  Syari'ah. Yogyakarta:  UII Press.
Mulasari,  S.,  Fatihah,  A.,  &  Setiawan,  A.  (2018, Desember).  Upaya  Penanggulangan  Rentenir Oleh  Kuliah  Kerja  Nyata  Universitas  Ahmad Dahlan  Di  Nglegi,  Patuk,  Gunungkidul. Jurnal Pemberdayaan:  Publikasi  Hasil  Pengabdian kepada Masyarakat, II , 479-486.
Parlina,  Y.  (2017,  Desember).  Praktik  Pinjaman Rentenir  Dan  Perkemabangan  Usaha  Pedagang di  Pasar  Prapatan  Panjalin majalengka. Inklusif, II . Royan, F. (2004). Alternatif Usaha mandiri. Jakarta:
PT Alex Media Komputindo.
Saepudin, E., & Cahyani, P. D. (2016, Juni). Strategi Mempersempit  Ruang  Gerak  Rentenir  Melalui Kelompok  Masyarakat  Berbasis  Modal  Sosial (Studi Kasus Di Kampung Rahayu, Purwokerto). ISLAMADINA, XVII , 57-70.
Siboro,  I.  K.  (2015,  Oktober).  Rentenir  (Analisis Terhadap  Fungsi  Pinjaman  berbunga  Dan Mayarakat  Rokat  Hilir  Kecamatan  Bagan Sinembah Desa Bagan Batu). Jom Fisip, II . Teguh,  M.  (2005). Metodologi  Penelitian  Ekonomi: Teori  dan  Aplikasi. Jakarta:  Raja  Grafindo Persada.