Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
DOI: doi.org/10.21009/JRMSI.012.2.01

## PENGARUH INFLASI, BI 7 DAYS REVERSE REPO RATE, DAN NILAI TUKAR TERHADAP PROFITABILITAS PERBANKAN
(Studi Kasus Pada Bank Umum Konvensional yang Terdaftar di BEI Tahun 2016
2020)

## Nita Nur’asih Nugraha
Fakultas Ekonomi, Universitas Siperbangsa Karawang Email: 1810631030142@student.unsika.ac.id

## Gusganda Suria Manda
Fakultas Ekonomi, Universitas Siperbangsa Karawang Email: gusganda.suriamanda@fe.unsika.ac.id

## ABSTRAK
Kinerja  keuangan  perbankan  ini  tidak  hanya  mempengaruhi  perekonomian  daerah,  tetapi juga  mempengaruhi  sektor  perbankan  itu  sendiri.  Terdapat  faktor  internal  dan  eksternal yang  dapat  mempengaruhi  profitabilitas  perbankan,  namun  indikator  yang  digunakan dalam  penelitian  ini  hanya  berasal  dari  faktor  eksternal  yaitu  inflasi,  tingkat  suku  bunga (Bank  Indonesia  7  Days  Reverse  Repo  Rate)  dan  nilai  tukar.  Tujuan  dari  penelitian  ini adalah  untuk  mengetahui  pengaruh  secara  parsial  dan  simultan  dari  indikator-indikator tersebut  terhadap  profitabilitas  bank  yang  diproksikan  dengan  ROA  (Return  on  Assets). Bank  umum  konvensional  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  (BEI)  adalah  populasi yang digunakan dalam penelitian ini. Teknik pengambilan sampel menggunakan purposive sampling,  dengan  kriteria  bank  umum  konvensional  yang  telah  terindeks  LQ45  selama periode 2016 sampai dengan tahun 2020. Penelitian ini menggunakan analisis regresi linier berganda dengan uji asumsi klasik dan analisis deskriptif sebagai teknik analisis data. Hasil penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  secara  parsial,  inflasi  dan  tingkat  suku  bunga berpengaruh  tidak  signifikan  terhadap  Return  On  Asset.  Nilai  tukar  secara  parsial berpengaruh  negatif  namun  signifikan  terhadap  ROA  bank  umum  konvensional.  Secara simultan  inflasi,  BI7DRR,  dan  nilai  tukar  berpengaruh  signifikan  terhadap  ROA  bank umum konvensional.
Kata Kunci: Inflasi, Suku Bunga, Nilai Tukar, Return on Assets (ROA)
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI

## KATA PENGANTAR
Ketika  sektor  perbankan  di  suatu  daerah  memburuk,  maka  perekonomian  suatu negara juga akan memburuk, demikian pula ketika perekonomian mengalami stagnasi, hal ini akan  mempengaruhi  sektor  perbankan  (Anggraeni,  2019).  Kondisi  ini  tercermin  pada  saat krisis  ekonomi  dan  moneter  yang  terjadi  di  Indonesia  pada  pertengahan  tahun  1997  yang menyebabkan  nilai  tukar  rupiah  melemah  dan  perbankan  mengalami  kesulitan  likuiditas sehingga  dampaknya  menjalar  ke  berbagai  lini  perekonomian  Indonesia.  Selain  berdampak pada perekonomian negara, kinerja perbankan juga berdampak pada bank itu sendiri. Kinerja bank yang sehat dapat meningkatkan kepercayaan masyarakat, sehingga masyarakat percaya dalam  menempatkan  dananya  di  bank.  Bank  Indonesia  juga  berupaya  meningkatkan kesehatan bank umum dengan menerbitkan Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/1/PBI/2011 tentang Tingkat Penilaian Kesehatan Bank. Lebih lanjut dalam peraturan tersebut disebutkan bahwa  faktor-faktor  yang  menilai  tingkat  kesehatan  bank  terdiri  dari  Good  Corporate Governance, Profil Risiko, Permodalan dan Laba.
Laba  atau  profitabilitas  adalah  ukuran  kemampuan  perusahaan  untuk  mendapatkan keuntungan  dari  aktivitasnya.  Sebagaimana  dikemukakan  oleh  Menicucci  dan  Paolucci (2016), profitabilitas  bank dipengaruhi oleh dua faktor. Kedua  faktor tersebut  adalah  faktor internal  dan  faktor  eksternal.  Selanjutnya  peneliti  sepakat  bahwa  faktor  internal  yang mempengaruhi  profitabilitas  bank  adalah  size,  capital,  risk  management,  dan  cost management.  Sedangkan  faktor  eksternal  yang  cukup  berpengaruh  terhadap  profitabilitas bank  adalah  inflasi,  BI  rate,  dan  siklus  output,  serta  variabel  yang  mempresentasikan karakteristik pasar.
Inflasi  adalah  suatu  keadaan  dimana  terjadi  kenaikan  harga-harga  absolut  yang signifikan dan berlangsung terus menerus dalam waktu yang lama diikuti dengan penurunan lebih  lanjut  nilai  riil  (intrinsik)  mata  uang  suatu  negara  (Khalwaty,  2000).  Menurut  Aluko dan  Ajayi  (2018),  inflasi  memiliki  hubungan  positif  dengan  efisiensi  sektor  perbankan, namun memiliki hubungan negatif dengan stabilitas sektor perbankan. Oleh karena itu, Bank Indonesia  harus  menetapkan  suku  bunga  yang  tepat  sebagai  dasar  atau  benchmark  bank umum dan swasta untuk menentukan suku bunga agar tetap likuid dan menguntungkan. Suku bunga  yang  tinggi  akan  memicu  tingkat  produktivitas  yang  rendah  dan  investasi  yang berisiko tinggi, menghalangi bank untuk menginvestasikan dananya ke sektor riil, bank akan
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
lebih  memilih  untuk  menempatkan  dana  simpanan  nasabah  ke  Bank  Indonesia  daripada menyalurkan dananya kepada masyarakat dalam bentuk kredit (Ridwan, 2016). Hal ini dapat menyebabkan  bank  kehilangan  fungsi  intermediasinya.  Dalam  rangka  memperkuat  operasi moneter,  pada  Agustus  2016,  Bank  Indonesia  telah  memberlakukan  kebijakan  suku  bunga baru untuk menggantikan BI Rate, kebijakan baru tersebut diberi nama BI 7-Days (Reverse) Repo Rate. Lebih lanjut, inflasi tidak hanya berdampak pada suku bunga, nilai tukar Rupiah juga merupakan salah satu hal lain yang dapat dipengaruhi oleh inflasi. Prastowo dkk. (2018) menyatakan  bahwa  terdapat  pengaruh  negatif  yang  tidak  signifikan  terhadap  perubahan profitabilitas  perbankan.  Sedangkan  menurut  Sasmita  dkk.  (2018),  nilai  tukar  Rupiah terhadap  Dolar  AS  berpengaruh  negatif  namun  signifikan  terhadap  profitabilitas  bank  yang diproksikan dengan Return on Asset (ROA).
Pada uraian di atas terlihat adanya perbedaan pendapat mengenai pengaruh nilai tukar terhadap  probabilitas  yang  diproksikan  dengan  Return  on  Asset  (ROA)  dan  suku  bunga kebijakan baru dari Bank Indonesia yaitu BI 7-Days (Revers) Repo Rate. Selain itu, penulis menemukan  banyak  penelitian  tentang  pengaruh  inflasi,  BI7DRRR,  dan  nilai  tukar  di Indonesia  hanya  untuk  bank  umum  syariah  atau  untuk  bank  umum  secara  keseluruhan, berdasarkan  penjelasan  tersebut,  penulis  tertarik  untuk  melakukan  penelitian  ini  dengan tujuan untuk menguji apakah terdapat pengaruh yang signifikan baik secara parsial maupun simultan  antara  inflasi,  suku  bunga  kebijakan  baru  dari  Bank  Indonesia,  dan  nilai  tukar terhadap  profitabilitas  bank  umum  konvensional  yang  diproksikan  dengan  Return  on  Asset (ROA).

## TELAAH PUSTAKA

## Profitabilitas
Profitabilitas  adalah  ukuran  kemampuan  perusahaan  untuk  mendapatkan  keuntungan dari  aktivitasnya.  Guru  (dalam  Khoeruloh  et  al.,  2020)  menjelaskan  bahwa  ada  dua  macam faktor  umum  yang  dapat  mempengaruhi  profitabilitas  bank,  antara  lain  faktor  yang  dapat dikendalikan dan faktor  yang tidak dapat  dikendalikan oleh manajemen.  Faktor-faktor yang dapat  dikendalikan  oleh  manajemen  adalah  kebijakan  atau  keputusan  dari  manajemen  bank itu sendiri, seperti penghimpunan dana, berbagai manajemen seperti manajemen permodalan, manajemen likuidasi dan manajemen biaya. Sedangkan faktor yang tidak dapat dikendalikan
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
oleh manajemen bank adalah faktor eksternal yang meliputi regulasi, struktur pasar, tingkat inflasi,  suku  bunga,  dan  pertumbuhan  pasar.  Analisis  profitabilitas  adalah  analisis  rasio keuangan  untuk  mengukur  kemampuan  perusahaan  dalam  memperoleh  laba  yang  diukur dengan persentase untuk menilai sejauh mana perusahaan mampu menghasilkan laba. Rasio yang dapat digunakan untuk mengukur profitabilitas suatu perusahaan terdiri dari Return on Equity (ROE), Net Profit Margin (NPM), Earning per Share on Common Stock, dan Return on Asset (ROA) (Dewi et al., 2019).
Dalam  penelitian  ini,  penulis  menggunakan  rasio  Return  on  Assets  (ROA)  untuk mengukur  profitabilitas  bank  umum  konvensional.  ROA  merupakan  rasio  yang  mengukur laba  bersih  yang  dihasilkan  oleh  setiap  aset  bank,  sehingga  ROA  lebih  efektif  untuk menghitung kemampuan manajemen bank dalam memperoleh laba secara keseluruhan.

## Inflasi
Inflasi  terkait  dengan  efisiensi  sektor  perbankan  secara  positif,  namun  berkorelasi negatif  dengan  stabilitas  kawasan  perbankan  (Aluko  &  Ajayi,  2018).  Inflasi  adalah  proses naiknya  harga  suatu  komoditi  secara  umum  dan  terus  menerus  dalam  jangka  waktu  yang diukur  dengan  menggunakan  indeks  harga.  Menurut  Bank  Indonesia,  Inflasi  timbul  karena demand  pull  inflation,  cost  push  inflation,  dan  dari  ekspektasi  inflasi.  Faktor-faktor  yang dapat  menyebabkan  cost  push  inflation  antara  lain  depresiasi  nilai  tukar,  dampak  inflasi  di luar  negeri  terutama  negara-negara  yang  menjadi  mitra  dagang,  kenaikan  harga  barang- barang yang diatur oleh pemerintah (administered price), dan guncangan penawaran negatif akibat  gangguan  distribusi  dan  bencana  alam.  Inflasi  yang  tinggi  dapat  menyebabkan masalah  penyaluran  kredit  bagi  bank.  Ketika  inflasi  meningkat,  harga  barang  di  pasar  akan meningkat  sehingga  nasabah  bank  cenderung  menarik  dananya  dari  bank  untuk  memenuhi kebutuhan  sehari-hari.  Hal  ini  mengakibatkan  bank  kekurangan  dana  untuk  menyalurkan kredit (Sari & Abundanti, 2016).

## Suku bunga
Menurut  Astuti  (2019),  tingkat  bunga  adalah  besarnya  biaya  jasa  atas  penggunaan uang atau modal yang dibayarkan pada waktu tertentu berdasarkan syarat atau kesepakatan. Suku bunga  yang tinggi  dapat  menarik investor untuk  menyimpan dananya di  bank dengan alasan  tingkat  pengembalian  yang  diharapkan.  Suku  bunga  yang  biasa  digunakan  di  dunia perbankan  sebagai  pedoman  investor  juga  dikenal  dengan  istilah  suku  bunga  bebas  risiko,
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
yang  meliputi  suku  bunga  bank  sentral  dan  suku  bunga  simpanan  (Y.  Rachmawati,  2018). Rachmawati dan Marwansyah (2019), menyatakan bahwa tingkat suku bunga mempengaruhi laba perusahaan dalam dua cara:
1. Semakin  tinggi  tingkat  bunga,  dapat  menyebabkan  semakin  rendahnya  keuntungan perusahaan  jika  hal-hal  lain  dianggap  konstan  karena  bunga  merupakan  biaya  yang harus dibayar oleh perusahaan sehingga bunga mengurangi keuntungan perusahaan.
2. Tingkat  suku  bunga  mempengaruhi  kegiatan  ekonomi,  berdampak  pada  penurunan laba  perusahaan.  Karena  pengaruhnya  terhadap  laba,  tidak  dapat  dipungkiri  bahwa suku  bunga  mempengaruhi  investasi  portofolio.  Suku  bunga  berpengaruh  karena persaingan di pasar modal antara saham dan obligasi.

## BI 7-Hari (Terbalik) Repo Rate
Kebijakan  suku  bunga  baru  yang  diberi  nama  BI  7  Days  (Reverse)  Repo  rate (BI7DRR)  dikeluarkan  oleh  Bank  Indonesia  pada  Agustus  2016  untuk  menggantikan  suku bunga  acuan  sebelumnya  yaitu  BI  Rate.  Perubahan  kebijakan  suku  bunga  dilakukan  untuk memperkuat kerangka operasi moneter yang lazim dilakukan oleh bank sentral suatu negara dan merupakan best practice internasional dalam pelaksanaan operasi moneter. BI7DRR (BI 7-Days  Reverse  Repo  Rate)  diberlakukan  untuk  menggantikan  kebijakan  suku  bunga  lama dengan alasan dapat  memberikan pengaruh yang tepat  terhadap pasar uang, perbankan, dan juga  dapat  memberikan  pengaruh  terhadap  sektor  riil.  Dampak  utama  yang  diharapkan  dari penggunaan instrumen BI7DRR sebagai kebijakan suku bunga baru adalah penguatan sinyal kebijakan  moneter,  dengan  pengaruhnya  terhadap  pergerakan  suku  bunga  pasar  uang  dan suku  bunga  perbankan  BI7DRR  juga  diharapkan  dapat  meningkatkan  efektivitas  transmisi kebijakan  moneter.  .  Dampak  ketiga  yang  diharapkan  terjadi  dengan  penggunaan  BI7DRR sebagai  suku  bunga  acuan  baru  adalah  terbentuknya  pasar  keuangan  yang  lebih  dalam, khususnya pada transaksi  dan pembentukan struktur suku bunga di  Pasar Uang Antar Bank (PUAB).

## Kurs
Salah  satu  faktor  yang  dapat  mempengaruhi  naik  atau  turunnya  profitabilitas  suatu perusahaan adalah nilai tukar (De Grauwe & Grimaldi, 2018). Nilai tukar luar negeri adalah biaya  yang  harus  dibayar  ketika  menukar  nilai  mata  uang  dengan  nilai  mata  uang  lain  dari
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
negara  lain  (Lagat  &  Nyandema,  2016).  Dalam  pendekatan  kebijakan  moneter,  nilai  tukar mata  uang  didefinisikan  sebagai  harga  yang  harus  dibayar  di  mana  mata  uang  asing diperdagangkan terhadap mata uang domestik dan biayanya berhubungan dengan penawaran dan permintaan uang (Darmadji & Fakhruddin, 2008).
Salah  satu  faktor  yang  dapat  mempengaruhi  naik  atau  turunnya  profitabilitas  suatu perusahaan adalah nilai tukar (De Grauwe & Grimaldi, 2018). Nilai tukar luar negeri adalah biaya  yang  harus  dibayar  ketika  menukar  nilai  mata  uang  dengan  nilai  mata  uang  lain  dari negara  lain  (Lagat  &  Nyandema,  2016).  Dalam  pendekatan  kebijakan  moneter,  nilai  tukar mata  uang  didefinisikan  sebagai  harga  yang  harus  dibayar  di  mana  mata  uang  asing diperdagangkan terhadap mata uang domestik dan biayanya berhubungan dengan penawaran dan permintaan uang (Darmadji & Fakhruddin, 2008).
Kenaikan nilai tukar mata uang domestik disebut apresiasi mata uang. Apresiasi terjadi ketika mata  uang  asing  lebih  murah  dari  mata  uang  domestik,  yaitu  ketika  kondisi  mata  uang  domestik dikatakan meningkat. Sedangkan ketika kondisi mata uang domestik dikatakan menurun atau nilainya lebih rendah dari mata uang luar negeri, penurunan nilai tukar tersebut disebut depresiasi mata uang domestik.

## METODOLOGI PENELITIAN

## Model penelitian, populasi, dan sampel
Penelitian  ini  menggunakan  metode  penelitian  kuantitatif  dengan  analisis  regresi linier berganda yang diolah menggunakan program SPSS. Populasi yang diteliti disini adalah seluruh bank umum konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). Sedangkan teknik pengambilan sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah purposive sampling dimana  teknik  ini  mengambil  sampel  berdasarkan  kriteria  tertentu.  Kriteria  pengambilan sampel  yang  digunakan  adalah;  Pertama,  bank  umum  konvensional  yang  telah  terdaftar  di Bursa  Efek  Indonesia  (BEI)  selama  2016  hingga  2020.  Kedua,  bank  umum  konvensional yang  telah  terindeks  LQ45  selama  periode  2016-2020.  Alasan  pengambilan  sampel  adalah karena bank yang terdaftar di LQ45 dianggap mewakili kinerja bank yang sehat di Indonesia.
Metode  pengumpulan  data  yang  dilakukan  dalam  penelitian  ini  adalah  dengan pengumpulan  data  sekunder  dan  data  yang  digunakan  adalah  laporan  keuangan  triwulanan selama  periode  penelitian.  Data  Return  on  Assets  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini diambil dari situs resmi Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Bursa Efek Indonesia (BEI). Data
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
Inflasi dan BI 7 Days Reverse Repo Rate diperoleh dari situs resmi Bank Indonesia.

## Teknik Analisis Data
Analisis  data  bertujuan  untuk  menyampaikan  temuan-temuan  yang  membatasi menjadi data yang teratur dan lebih bermakna. Teknik analisis regresi linier berganda dengan menggunakan  uji  asumsi  klasik  merupakan  teknik  yang  digunakan  untuk  menganalisis  data dalam penelitian ini. Data yang terkumpul diolah menggunakan program SPSS. Analisis data ini  dilakukan  untuk  menjawab  pertanyaan  tentang  identifikasi  masalah.  Rumusan  model regresi linier berganda dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
Y = a + b 1 x 1 + b 2 x 2 + b 3 x 3 + e
Informasi:
Y    = Return on Assets (ROA) bank umum konvensional a    = Konstanta
b = Koefisien Regresi
x_1   = Inflasi x_2   = BI 7-Days Reverse Repo Rate x_3   = Nilai Tukar e    = Standar Kesalahan

## Kerangka Penelitian
Kerangka  konseptual  dibuat  dalam  bentuk  struktur  atau  model  dasar  untuk memberikan  informasi  tentang  gambaran  penelitian  yang  akan  dilakukan  dan  untuk mendukung  upaya  penelitian  kolektif.  Dalam  penelitian  ini,  kerangka  konseptual  untuk penelitian ini adalah sebagai berikut:
Gambar 1. Kerangka Penelitian
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI

## Sumber: Data diolah oleh peneliti (2020)

## Pengembangan Hipotesis
Berdasarkan tinjauan pustaka yang telah diuraikan sebelumnya, maka hipotesis yang akan dikembangkan oleh penulis adalah:
1. H1 : Inflasi berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas bank umum konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 2016-2020.
2.  H2:  BI  7  Days  Reverse  Repo  Rate  berpengaruh  signifikan  terhadap  profitabilitas  bank umum konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 2016-2020.
3. H3 : Inflasi, BI 7 Days Reverse Repo Rate, dan Nilai Tukar secara simultan berpengaruh terhadap  profitabilitas  bank  umum  konvensional  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia (BEI) periode 2016-2020.

## HASIL PENELITIAN

## Statistik deskriptif
Dalam penelitian ini statistik deskriptif dirancang untuk memberikan gambaran atau gambaran  tentang  data  terhadap  variabel-variabel  dilihat  dari  nilai  rata-rata  data,  nilai standar deviasi data, nilai minimum, dan nilai maksimum data. Hasil pengolahan data untuk analisis statistik deskriptif dapat dilihat pada tabel di bawah ini :
Tabel 1. Uji Statistik Deskriptif
N Minimum Maximum Mean Std. Deviation Inflasi 85 -,20 1,67 ,6859 ,47191 BI7DRRR 85 3,75 6,00 4,8676 ,68529 Nilai Tukar 85 13130 14997 13976,53 572,125 ROA 85 ,13 4,02 2,6816 ,98155 Valid N (listwise) 85
Sumber : Data di olah peneliti 2020
Pada tabel 1 di atas terlihat bahwa jumlah data atau N untuk masing-masing variabel yang valid adalah 85. Dari 85 sampel data ROA (Y) nilai minimumnya adalah 0,13 dan nilai maksimumnya  adalah  4,02,  hasil  tersebut  menunjukkan  bahwa  ROA  memiliki  berfluktuasi
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
cukup besar. Dari periode penelitian, tabel 1 menunjukkan bahwa nilai rata-rata 2,6816 lebih besar  dari  0,98155  yang  merupakan  nilai  standar  deviasi.  Angka-angka  yang  diperoleh menunjukkan tingkat penyimpangan data dari penelitian ini.
Berdasarkan  angka  yang  diperoleh  dapat  disimpulkan  bahwa  penyimpangan  data Return  on  Asset  pada  penelitian  ini  tergolong  rendah,  sehingga  nilai  exiting  dapat terdistribusi  secara  merata.  Inflasi  (X1)  dari  85  jumlah  sampel,  dari  hasil  pengolahan  data menunjukkan bahwa nilai minimum data inflasi dalam penelitian ini adalah -0,20, sedangkan nilai  maksimum  data  inflasi  adalah  1,67.  Nilai  rata-rata  yang  diperoleh  dari  data  inflasi periode  penelitian  tahun  2016  sampai  dengan  tahun  2020  adalah  sebesar  0,6859  dan  nilai standar  deviasi  sebesar  0,47191  yang  lebih  kecil  dari  nilai  rata-rata,  hal  ini  menunjukkan bahwa hasil penyimpangan data yang terjadi tergolong rendah, maka dapat dikatakan bahwa distribusi nilai merata.
BI7DRRR  (X2)  dari  85  sampel  yang  diolah  dalam  program  SPSS,  diketahui  nilai minimum data adalah 3,75, nilai 6,00 yang diperoleh adalah nilai maksimum data BI7DRR. Nilai rata-rata periode penelitian 2016 hingga 2020 adalah 4,8676 yang lebih kecil dari nilai standar  deviasi  0,68529,  hal  ini  berarti  penyimpangan  data  yang  terjadi  rendah  sehingga distribusi  nilai  merata.  Nilai  tukar  (X3)  dari  85  data  sampel,  terlihat  pada  tabel  1  nilai minimum adalah 13130, sedangkan nilai maksimum data nilai tukar adalah 14997, nilai rata- rata  periode  penelitian  2016-2020  adalah  13976,53  yang  lebih  besar  dari  standar  deviasi sebesar  572.125.  Angka  ini  menunjukkan  bahwa  simpangan  datanya  rendah,  sehingga nilainya merata.

## Uji Asumsi Klasik
Penelitian  ini  menggunakan  pengujian  hipotesis  klasik.  Bila  menggunakan  analisis regresi berganda berbasis OLS (ordinary least squares) untuk analisis, maka perlu dilakukan pengujian hipotesis klasik. Uji asumsi klasik yang digunakan dalam penelitian ini adalah uji normalitas yang dimaksudkan untuk mengetahui variabel dependen dan variabel independen apakah berdistribusi normal atau tidak. Uji asumsi klasik lainnya yang digunakan adalah uji multikolinearitas, heteroskedastisitas, dan autokorelasi.
Uji  normalitas  yang  dilakukan  dalam  penelitian  ini  menggunakan  analisis  grafik normal probability plot dan uji Kolmogorov-Smirnov dengan data yang ditransformasi. Pada grafik  hasil  uji  normalitas  menggunakan  normal  probability  plot,  terlihat  bahwa  data
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
menyebar  disekitar  garis  diagonal  dan  mengikuti  garis  diagonal,  artinya  data  berdistribusi normal.  Hasil  uji  normalitas  menggunakan  uji  Kolmogorov-Smirnov  pada  program  SPSS, menunjukkan  nilai  Asymp.  Nilai  Sig  (2-tailed)  sebesar  0,200  yang  lebih  besar  dari  tingkat Sig  (0,200  >  0,05)  menunjukkan  bahwa  data  residual  dari  seluruh  data  yang  diteliti  dalam penelitian ini berdistribusi normal.
Uji  multikolinearitas  digunakan  dalam  penelitian  ini  untuk  menguji  apakah  variabel bebas memiliki korelasi dengan variabel bebas lainnya dalam model regresi ini, karena suatu model  regresi  dapat  dinyatakan  dengan  baik  jika  variabel  bebas  tidak  memiliki  korelasi. Multikolinearitas  dapat  diketahui  dengan  melihat  bagian  statistik  kolinearitas  pada  tabel koefisien  dengan  melihat  nilai  Tolerance  dan  VIF  (Variance  Inflation  Factor).  Jika  nilai tolerance  >  0.10  pada  model  regresi  dan  nilai  VIF  <  10  maka  tidak  terdapat  gejala multikolinearitas pada model regresi. Berdasarkan hasil uji multikolinearitas yang diperoleh dari  pengolahan  data  dalam  program  SPSS,  nilai  toleransi  untuk  Inflasi  (X1),  BI7DRRR (X2), dan Nilai Tukar (X3) lebih besar dari 0,10 dan nilai  VIF lebih  rendah dari 10. Dapat diartikan  bahwa  Inflasi  (X1),  BI7DRRR  (X2),  dan  Nilai  Tukar  (X3)  bebas  dari  gejala multikolinearitas.
Uji  asumsi  heteroskedastisitas  dilakukan  dalam  penelitian  ini  untuk  melihat  ada tidaknya gejala heteroskedastisitas dalam penelitian ini. Salah satu cara yang dapat dilakukan adalah  dengan  menganalisis  Grafik  Scatterplot,  yaitu  melalui  diagram  pencar  antara  nilai residual  data  dengan  nilai  prediksi  variabel  dependen.  Berdasarkan  hasil  yang  ditunjukkan oleh  grafik  scatterplot,  terlihat  bahwa  titik-titik  data  tidak  menunjukkan  pola  tertentu  dan juga  menyebar  secara  acak  di  atas  dan  di  bawah  angka  0  pada  sumbu  Y.  Hal  ini menunjukkan  bahwa  model  sudah  sesuai  dengan  dasar  pengambilan  keputusan,  sehingga regresi ini tidak mengalami masalah heteroskedastisitas.
Uji  autokorelasi  dilakukan  dalam  penelitian  ini  untuk  mengetahui  ada  tidaknya korelasi  confounding  error  dalam  satu  periode  dengan  confounding  error  pada  periode sebelumnya  dalam  model  regresi  linier.  Dalam  penelitian  ini,  uji  autokorelasi  dilakukan dengan  menggunakan  uji  Durbin-Watson.  Hasil  yang  disajikan  pada  tabel  Model  Summary yang diperoleh dari hasil pengolahan data dari data yang ditransformasikan, dapat diketahui bahwa  nilai  DW  model  regresi  ini  adalah  2,121,  angka  ini  jika  kemudian  dibandingkan dengan nilai du pada tabel Durbin Watson yaitu dilihat dengan nilai signifikansi 5%. Untuk
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
mendapatkan  nomor  pada  tabel  Durbin  Watson  perlu  diketahui  jumlah  sampel  dalam penelitian  ini  adalah  85  (n)  dan  jumlah  variabel  bebas  adalah  3  (k  =  3).  Kemudian  dari informasi tersebut diperoleh nilai du dari Durbin Watson sebesar 1,721. Karena nilai Durbin Watson  sebesar  2,121  lebih  besar  dari  nilai  du  dari  tabel  Durbin  Watson  yaitu  1,721  dan lebih kecil dari (4-du) 4-1,721 = 2,279, maka penulis dapat menyatakan bahwa tidak terjadi autokorelasi masalah dalam data yang diteliti baik autokorelasi positif maupun negatif.

## Uji T
Pengujian secara parsial dilakukan dengan asumsi variabel lain konstan, pengujian ini dilakukan untuk mengetahui ada tidaknya hubungan atau pengaruh salah satu variabel bebas dalam  penelitian  ini  dengan  variabel  terikat  yang  dalam  penelitian  ini  adalah  Return  on Assets ( ROA).
H_0 = Tidak ada pengaruh variabel bebas terhadap variabel terikat.
H_a = Ada pengaruh variabel bebas terhadap variabel terikat.
Tabel 2. Koefisiensi
Coefficients a Model T Sig. 1 (Constant) 2,519 ,014 Inflation 1,360 ,178 BI7DRRR 1,904 ,060 Exchange Rate -2,124 ,037
a. Dependent Variable: ROA
Sumber : Data di olah peneliti (2020)
Berdasarkan tabel 2 di atas diperoleh hasil sebagai berikut:
1. Hasil tabel menunjukkan bahwa variabel Inflasi (X1) memiliki tingkat signifikansi 0,178 lebih dari 0,05 dan nilai t untuk Inflasi (X1) adalah 1,360 < t tabel = 1,9882, hal  ini  berarti  H_0  atau  hipotesis  yang  menyatakan  ada  merupakan  pengaruh antara  variabel  X  terhadap  variabel  Y  diterima  dan  H_a  ditolak.  Dapat  diartikan bahwa inflasi memiliki pengaruh yang tidak signifikan terhadap Return on Assets (Y)  bank  umum  konvensional.  Hasil  ini mendukung  penelitian  sebelumnya  yang juga  menguji  pengaruh  inflasi  terhadap  profitabilitas  tahun  2019  oleh  Astuti
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
(2019),  hasilnya  menunjukkan  bahwa  inflasi  tidak  mempengaruhi  profitabilitas bank  umum  konvensional  yang  diproksikan  dengan  Return  On  Assets  (ROA). Dalam  studi  banding  antara  bank  syariah  dan  bank  umum  konvensional  yang dilakukan  oleh  Fahamsyah  dan  Astuti  pada  tahun  2016,  juga  ditemukan  bahwa tidak  ada  pengaruh  yang  signifikan  antara  inflasi  dan  profitabilitas  bank  yang diproksikan  dengan  ROA  baik  pada  bank  syariah  maupun  bank  umum konvensional (Fahamsyah & Astuti, 2016).
2. Variabel  BI7DRRR  (X2)  atau  Bank  Indonesia  7  Days  Reverse  Repo  Rate  yang merupakan kebijakan baru suku bunga Bank Indonesia. Dari hasil pengolahan data dengan menggunakan program SPSS, diperoleh tingkat signifikansi 0,60 lebih dari 0,05 dan nilai t untuk variabel BI7DRRR (X2) adalah 1,904 < t tabel = 1,9882, hal ini  berarti  H_0  diterima  dan  H_a  atau  hipotesis  yang  menyatakan  ada  hubungan antara  variabel  X  dan  variabel  Y  ditolak.  Dapat  diartikan  bahwa  BI7DRRR berpengaruh tidak signifikan terhadap profitabilitas bank umum konvensional (Y). Hasil ini tidak sesuai dengan teori yang dikemukakan oleh Slamet Riyadi (2006) dimana semakin tinggi  tingkat  suku bunga akan  mempengaruhi jumlah tabungan dan  memiliki  selisih  bunga  yang  lebih  besar  sehingga  akan  meningkatkan pendapatan  bagi  bank.  Namun  hasil  tersebut  didukung  oleh  penelitian  yang dilakukan  oleh  Ayerza  (2018)  dimana  suku  bunga  tidak  berpengaruh  terhadap ROA. Bank umum konvensional merespons kenaikan suku bunga Bank Indonesia dengan menaikkan suku bunga kredit. Meski begitu, hal tersebut tidak mengurangi minat  masyarakat  untuk  melakukan  pinjaman  kredit,  sehingga  bank  tetap  dapat menghasilkan  keuntungan  tanpa  terpengaruh  oleh  suku  bunga  yang  ada  (suku bunga dalam penelitian ini adalah BI7DRR), baik dari tabungan maupun deposito.
3. Variabel Nilai Tukar (X3) memiliki tingkat signifikansi 0,037 lebih kecil dari 0,05 dan nilai t untuk variabel nilai tukar (X3) adalah -2,124 > t tabel = 1,9882, hal ini menunjukkan  bahwa  H_0  ditolak  dan  H_a  atau  hipotesis  yang  menyatakan  ada adalah  hubungan  antara  variabel  X  dan  variabel  Y  diterima.  Hasil  ini menunjukkan  bahwa  nilai  tukar  Rupiah  terhadap  Dolar  Amerika  Serikat berpengaruh  negatif  secara  parsial  terhadap  Return  on  Asset  (Y)  bank  umum
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
konvensional  namun  berpengaruh  signifikan.  Artinya  setiap  apresiasi  atau depresiasi nilai tukar Rupiah terhadap Dolar AS akan berdampak pada kewajiban valuta  asing  bank  pada  saat  jatuh  tempo  dan  jika  bank  tidak  melakukan  lindung nilai  akan  berdampak  pada  profitabilitas  bank  umum  konvensional.  Hasil penelitian ini didukung oleh penelitian sebelumnya yang dilakukan oleh Rahman (2015) dalam penelitiannya menggunakan variabel nilai tukar terhadap ROA pada bank-bank  pemerintah,  diketahui  bahwa  nilai  tukar  secara  parsial  berpengaruh negatif dan juga dapat berpengaruh signifikan terhadap ROA bank.

## Uji F
Secara  simultan  pengujian  tersebut  digunakan  dalam  penelitian  ini  untuk  mencari jawaban  apakah  ada  pengaruh  simultan  inflasi,  BI7DRR,  dan  nilai  tukar  terhadap profitabilitas  bank  umum  konvensional.  Hal  ini  dapat  diketahui  dari  tabel  ANOVA  yang merupakan hasil pengolahan data penelitian ini menggunakan program SPSS.
Tabel 3. ANOVA
ANOVA a Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig. 1 Regression 3,066 3 1,022 4,862 ,004 b Residual 16,815 80 ,210 Total 19,881 83
a. Dependent Variable: ROA
b. Predictors: (Constant), Inflation, BI7DRRR, Exchange Rate
Sumber : Data diolah peneliti (2020)
Pada tabel 3 di atas terlihat bahwa hasil uji F sebesar 4,862 lebih tinggi dari F tabel = 2,72, dengan nilai signifikansi 0,004 atau di bawah 5%. Dengan demikian H_a diterima dan H_0  ditolak.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  secara  simultan  terdapat  hubungan  yang  positif artinya  kenaikan  variabel  independen  akan  mempengaruhi  peningkatan  variabel  dependen dan diketahui pula bahwa terdapat hubungan yang signifikan antara Inflasi, Bank Indonesia 7 Days  Reverse  Repo  Rate,  dan  Nilai  Tukar  terhadap  profitabilitas  (ROA)  bank  umum konvensional. Dapat disimpulkan bahwa Inflasi, Bank Indonesia 7 Days Reverse Repo Rate, dan  Nilai  Tukar  secara  simultan  dapat  mempengaruhi  kenaikan  atau  penurunan  ROA  bank
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
umum konvensional.

## Koefisien Determinasi
Analisis  koefisien  determinasi  dalam  penelitian  ini  digunakan  untuk  menentukan persentase kontribusi kemampuan model dalam menjelaskan variasi variabel terikat. Regresi dengan  dua  atau  lebih  variabel  bebas  menggunakan  Adjusted  R^2  sebagai  koefisien determinasi. Hasil pengolahan data:
Tabel 4. Model Summary
Model Summary b
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin-Watson 1 ,393 a ,154 ,122 ,45847 2,121
a. Predictors: (Constant), Inflation, BI7DRRR, Exchange Rate
b. Dependent Variable: ROA
Sumber : Data diolah peneliti (2020)
Dapat dilihat pada tabel 4, diketahui bahwa nilai adjusted R square sebesar 0,122. Hal ini menunjukkan bahwa variabel independen yaitu Inflasi, Bank Indonesia 7 Days (Reverse) Repo Rate, dan  Nilai Tukar mampu menjelaskan variasi  variabel  profitabilitas (ROA) bank umum konvensional sebesar 0,122 atau 12,2%. Sisanya 87,8% dijelaskan oleh faktor lain di luar variabel Inflasi, BI7DRR, dan Nilai Tukar.

## KESIMPULAN DAN SARAN

## Kesimpulan
Kesimpulan  yang  disajikan  didasarkan  pada  hasil  pengujian  yang  telah  dilakukan terhadap data dalam penelitian ini yang dikaitkan dengan teori-teori yang ada dan penelitian sebelumnya. Beberapa hal yang dapat disimpulkan dari penelitian ini adalah sebagai berikut: 1). Inflasi secara parsial tidak berpengaruh signifikan terhadap Return on Assets (ROA) bank umum  konvensional  periode  2016-2020. 2). Bank  Indonesia  7  Days  Reverse  Repo  Rate (BI7DRRR)  secara  parsial  berpengaruh  tidak  signifikan  terhadap  profitabilitas  bank  umum
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
konvensional (ROA) periode 2016 sampai 2020. 3). Kurs secara parsial berpengaruh negatif dan  signifikan  terhadap  profitabilitas  (ROA)  bank  umum  konvensional  periode  2016-2020. 4). Berdasarkan  pengujian  simultan  dapat  disimpulkan  bahwa  terdapat  hubungan  simultan yang  signifikan  antara  inflasi,  Bank  Indonesia  7  Days  Reverse  Repo  Rate,  dan  Nilai  Tukar terhadap  profitabilitas  bank  umum  konvensional  yang  diukur  dengan  ROA.  Hal  ini  dapat diartikan bahwa Inflasi, BI7DRR, dan Nilai Tukar secara bersama-sama dapat mempengaruhi kenaikan  atau  penurunan  ROA  bank  umum  konvensional.  Besarnya  pengaruh  Inflasi, BI7DRR, dan Nilai Tukar terhadap ROA dapat diketahui dari uji koefisien determinasi yang menunjukkan  bahwa  Inflasi,  Bank  Indonesia  7  Days  Reverse  Repo  Rate,  dan  Nilai  Tukar mampu  menjelaskan  variasi  profitabilitas  (ROA)  sebesar  0,122  atau  12,2%.  Sedangkan 87,8% lainnya dijelaskan oleh faktor lain di luar variabel Inflasi, BI7DRR, dan Nilai Tukar.

## Saran
Berdasarkan  penelitian  yang  telah  dilakukan,  untuk  penelitian  selanjutnya  peneliti dapat  memberikan  saran:  1).  Dalam  penelitian  ini  variabel  bebas  yang  digunakan  adalah Inflasi,  BI  7  Days  Reverse  Repo  Rate,  dan  Nilai  Tukar.  Variabel  terikat  yang  digunakan adalah  profitabilitas  bank  umum  konvensional  yang  diproksikan  dengan  ROA.  Pada penelitian  selanjutnya  disarankan  untuk  menggunakan  faktor  eksternal  yang  lebih  beragam dan  menggunakan  faktor  internal  yang  mempengaruhi  profitabilitas  bank.  2).  Jangka  waktu dalam penelitian ini dibatasi hanya 5 tahun yaitu dari tahun 2016 sampai dengan tahun 2020. Diharapkan  penelitian  selanjutnya  dapat  memperpanjang  jangka  waktu  penelitian  untuk mendapatkan  hasil  yang  lebih  objektif  dan  lebih  baik.  3).  Metode  analisis  data  yang digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  metode  regresi  linier  berganda  dengan  data  yang ditransformasikan.  Untuk  penelitian  selanjutnya  diharapkan  dapat  menggunakan  metode yang berbeda untuk mendapatkan hasil yang lebih baik.

## DAFTAR PUSTAKA
Aluko,  O.  A.,  &  Ajayi,  M.  A.  (2018).  Determinants  of  banking  sector  development : Evidence  from  Sub-Saharan  African  countries. Borsa  Istanbul  Review , 18 (2),  122– 139. https://doi.org/10.1016/j.bir.2017.11.002
Anggraeni  Mulyadi,  R.  S.  (2019).  Pengaruh  Pembiayaan  Mudharabah  dan  Pembiayaan Musyarakah Terhadap Pendapatan Bagi Hasil pada Bank Umum Syariah (Studi Kasus Pada  PT  Bank  BNI  Syariah  yang  terdaftar  di  BEI  periode  2016-2018). Doctoral Dissertation , Universitas Muhammadiyah Sukabumi , 1–10.
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
Astuti, R. F. (2019). PENGARUH CAR, INFLASI, NILAI TUKAR DAN SUKU BUNGA TERHADAP  PROFITABILITAS  PERBANKAN  KONVENSIONAL (Studi  Empiris Pada  Perusahaan  Perbankan  Yang  Terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  tahun  2013- 2017) .
Ayerza,  M.  (2018).  Analisis  Pengaruh  Tingkat  Suku  Bunga  Dan  Inflasi  Terhadap Profitabilitas Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2016.
Manajemen Keuangan , 8 (1), 86–96.
BI-7  Day  Reverse  Repo  Rate  (BI7DRR) .  Retrieved  January  3,  2021,  from https://www.bi.go.id/id/fungsi-utama/moneter/bi-7day-rr/default.aspx
Darmadji, T., &  Fakhruddin,  H. M. (2008). Pasar modal di  Indonesia: pendekatan  tanya jawab / Tjiptono Darmadji, Hendy M. Fakhruddin . Jakarta: Salemba Empat.
De  Grauwe,  P.,  &  Grimaldi,  M.  (2018). The  Exchange  Rate  in  a  Behavioral  Finance Framework  -  Paul  De  Grauwe,  Marianna  Grimaldi  -  Google  Buku . https://books.google.co.id/books?hl=id&lr=&id=cf9ZDwAAQBAJ&oi=fnd&pg=PP1 &dq=De+Grauwe,+O.,+%26+Grimaldi,+M.+(2018).+The+Exchange+Rate+in+a+Be havioral+Finance+Framework.+Princeton+University+Press.&ots=_07vcFYb07&sig =o0h5sjzC_fGqgHzt2IP7fLIWNT8&redir_esc=y
Dewi,  N.  L.  P.  A.,  Endiana,  I.  D.  M.,  &  Arizona,  I.  P.  E.  (2019).  Pengaruh  Rasio Likuiditas, Rasio Leverage dan Rasio Profitabilitas Terhadap Financial Distress Pada Perusahaan  Manufaktur. Journal  of  Chemical  Information  and  Modeling , 53 (November), 1689–1699.
Fahamsyah, M. H., & Astuti, D. (2016). PENGARUH INFLASI DAN SUKU BUNGA BI TERHADAP  PROFITABILITAS  BANK  (STUDI  KOMPARASI  ANTARA  BANK SYARIAH DAN BANK KONVENSIONAL PERIODE 2011-2015). 10(1), 1–31.
Inflasi. Retrieved January 3, 2021, from https://www.bi.go.id/id/fungsi- utama/moneter/inflasi/Default.aspx
Khalwaty, T. (2000). Inflasi dan Solusinya . PT. Gramedia Pustaka Utama.
Khoeruloh, A. K., Priyanti, G., Sri, N., Sya, A., & Amirudin, A. (2020). Inflasi Dan Bi 7- Day  Repo  Rate :  Faktor  Penentu  Profitabilitas  Bank  Umum  Syariah  Di  Indonesia . 3 (1), 37–47.

## Lagat, C. C., & Nyandema, D. M. (2016). THE INFLUENCE OF FOREIGN EXCHANGE RATE FLUCTUATIONS ON THE FINANCIAL PERFORMANCE OF COMMERCIAL BANKS LISTED AT THE NAIROBI SECURITIES EXCHANGE. British Journal of Marketing Studies , 4 (9), 1689–1699.
Menicucci,  E.,  &  Paolucci,  G.  (2016).  Factors  affecting  bank  profitability  in  Europe:  An empirical  investigation. African  Journal  of  Business  Management , 10 (17),  410–420. https://doi.org/10.5897/ajbm2016.8081
Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor  13/1/PBI/2011 .  Retrieved  January  3,  2021,  from https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/regulasi/peraturan-bank-
Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia (JRMSI) | Vol 12, No. 2, 2021   e-ISSN: 2301-8313 http://doi.org/10.21009/JRMSI
indonesia/Pages/peraturan-bank-indonesia-nomor-13-1-pbi-2011.aspx
Prastowo,  P.  R.,  Malavia,  R.,  &  Wahono,  B.  (2018).  Analisis  Pengaruh  Inflasi,  Suku Bunga  dan  Nilai  Tukar  Terhadap  Profitabilitas  Perbankan. E  –  Jurnal  Riset Manajemen PRODI MANAJEMEN , 27–41.
Rachmawati, S., & Marwansyah, S. (2019). Pengaruh Inflasi, BI RATE, CAR, NPL, BOPO Terhadap Profitabilitas Pada Bank Bumn . 3 (1), 117–122.
Rachmawati,  Y.  (2018).  Pengaruh  Inflasi  dan  Suku  Bunga  Terhadap  Harga  Saham  Pada Perusahaan  Perbankan  Yang  Terdaftar  Di  LQ45  Bursa  Efek  Indonesia. Media
Akuntansi , 1 (1), 69. https://jurnal.univpgri- palembang.ac.id/index.php/mediasi/article/view/2368 Rahman, M. N. F. (2015). Analisis pengaruh dana pihak ketiga, BI Rate, dan kurs rupiah terhadap  profitabilitas  (ROA)  pada  Bank  Persero  di  Indonesia  pada  periode  2008- 2014. Jurnal Ekonom , 17 (3), 324–337.
http://ejournal.borobudur.ac.id/index.php/1/article/download/278/275
Ridhwan. (2016). Analisis  Pengaruh Suku  Bunga dan Inflasi Terhadap Profitabilitas  PT. Bank Syariah Mandiri Indonesia (p. 10).
Riyadi,  S.  (2006). Banking  Assets  and  Liability  Management .  Fakultas  Ekonomi Universitas Indonesia.
Sari,  N.,  &  Abundanti,  N.  (2016).  Pengaruh  Dpk,  Roa,  Inflasi  Dan  Suku  Bunga  Sbi Terhadap  Penyaluran  Kredit  Pada  Bank  Umum. E-Jurnal  Manajemen  Universitas Udayana , 5 (11), 254484.
Sasmita, D., Andriani, S., &  Ilman, A. H. (2018). Analisis Pengaruh Inflasi,  Suku Bunga Bi,  Nilai  Tukar  Rupiah  Terhadap  Profitabilitas  (Studi  Kasus  Pada  Bank  Yang Terdaftar Di Bei Periode 2011-2015). Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Indonesia , 3 (1), 1– 7. https://doi.org/10.37673/jebi.v3i1.379