Perilaku Manajemen Keuangan Mahasiswa Kelas Karyawan Di Cikarang
Wisnu Setyawan 1 dan Siska Wulandari 2
(wisnu.setyawan@pelitabangsa.ac.id) 1 2
Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Pelita Bangsa Jl. Inspeksi Kalimalang – Tegal Danas, Cikarang Pusat, Kabupaten Bekasi - Jawa Barat

## Abstract
For some students, requires them to go to college while working to pay for their studies and living expenses. Financial management behavior has an important role in determining the success of their studies. This study aims to determine the  financial  management  behavior  of  income-earning  students,  as  well  as  the  influence  of  financial  literacy  and financial  attitudes  on  financial  management  behavior  of  employee  class  students  in  Cikarang.  The  method  in  this study is quantitative associative research, research that uses quantitative data, then processed through regression statistical testing in answering research hypotheses. Respondents were 100 faculty of economics students of the Pelita Bangsa University, consisting of 71 female students and 29 male students. The results showed that financial literacy and  financial  attitudes  had  a  positive  effect  on  financial  management  behavior  of  the  employee  class  students  in Cikarang, with a contribution of more than 61%.
Keywords: employee class; financial attitudes; financial management behavior; financial literacy; student income- earning.

## Abstrak
Bagi sebagian mahasiswa mengharuskan mereka kuliah sambil bekerja guna membiayai studi dan kebutuhan hidup. Perilaku manajemen keuangan memiliki peran penting dalam menentukan keberhasilan studi mereka. Penelitian ini bertujuan  untuk  mengetahui  perilaku  manajemen  keuangan  mahasiswa  berpenghasilan,  serta  pengaruhnya  literasi keuangan  dan  sikap  keuangan  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan  mahasiswa  kelas  karyawan  di  Cikarang. Metode dalam penelitian ini adalah penelitian asosiatif kuantitatif, penelitian yang menggunakan data kuantitatif, lalu diolah  melalui  pengujian  statistik  regresi  dalam  menjawab  hipotesis  penelitian.  Responden  adalah  100  mahasiswa kelas  karyawan  fakultas  ekonomi  Universitas  Pelita  Bangsa  yang  terdiri  dari  71  mahasiswa  perempuan  dan  29 mahasiswa laki-laki. Hasil penelitian menunjukan bahwa literasi keuangan dan sikap keuangan berpengaruh positif terhadap perilaku manajemen keuangan mahasiswa kelas karyawan di cikarang, dengan kontribusi diterminasi lebih dari 61%.
Kata kunci : kelas  karyawan; literasi  keuangan;  mahasiswa berpenghasilan; perilaku  manajemen  keuangan;  sikap keuangan

## PENDAHULUAN
Kesuksesan financial seseorang ditentukan  oleh  perilaku  keuangan  inividu  itu sendiri. Tentunya banyak faktor yang mempengaruhi perilaku manajemen keuangan. Dalam  teori  perilaku  terencana  berasumsi bahwa  perilaku  seseorang  dipengaruhi  oleh sikap  dan  norma  lain  yang  dipengaruhi  oleh faktor  eksternal,  contohnya  pengalaman, tingkat literasi dan pengetahuan seseorang.
Banyak penelitian tentang faktor-faktor yang  mempengaruhi  perilaku  manajemen keuangan  mahasiswa,  seperti  halnya  yang dilakukan  Hamdani  pada  tahun  2019  terhadap mahasiswa  manajemen  Univeritas  Terbuka, namun  masih  sedikit  peneliti  yang  melakukan pelitian    perilaku  manajemen  keuangan
terhadap  mahasiswa  berpenghasilan,  dan menggunakan  kombinas  literasi  dan  sikap keuangan  sebagai  model  penjelas  perilaku manajemen keuangan.
Cikarang  merupakan  salah  satu  pusat industri  terbesar  di  Indonesia  yang  terletak  di provinsi  Jawa  Barat.  Bahkan  jika  dikutip  dari finance.detik.com,  saat  ini  Cikarang  telah menjadi salah satu pusat industri nasional yang nilai  ekspornya  mampu  bersaing  dengan  kota Batam.  Pada  Tahun  2016  Cikarang  mampu menyumbang  sebesar  34,46%  Penanaman Modal  Asing  Nasional,  serta  22-45%  volume ekspor  nasional  (detikFinance,  2017).  Di  kota ini  terdapat  lebih  dari    2.000    pabrik  yang tersebar  di  beberapa  kawasan  industri  seperti kawasan industri MM2100, Delta Silicon I-VII,
EJIP,  BIIE,  Jababeka  I-II,GIIC  Deltamas  dan beberapa lainnya yang masih terus berkembangan.
Kebutuhan  industri  akan  tenaga  kerja tentunya  sangat  besar,  hal  ini  berakibat  pada urbanisasi  penduduk  dari  daerah  semakin meningkat.  Sebagian  besar  mereka  adalah angkatan  kerja  muda  berpendidikan  Sekolah Menengah Lanjutan Atas (SLTA). Tidak jarang dari  mereka  yang  setelah  bekerja  dan berpenghasilan kemudian memupuk asa kembali  untuk  melanjutkan  pendidikan  ke tingkat Perguruan Tinggi.
Bagi  masyarakat  pekerja  yang  akan melanjutkan jenjang pendidikannya telah diatur dalam  Undang-Undang  RI  Nomor  20  Tahun 2003  tentang  Sistem  Pendidikan  Nasional (Undang-Undang  Sisdiknas).  Sebagaimana pada Pasal 4 ayat 2 yang menyebutkan bahwa “Pendidikan  diselenggarakan  sebagai  satu kesatuan  sistemik  dengan  sistem  terbuka  dan multimakna”.
Dalam penjelasan Undang-Undang Sisdiknas  disebutkan  bahwa  “Pendidikan dengan sistem terbuka adalah pendidikan yang diselenggarakan  dengan  fleksibilitas  pilihan dan  waktu  penyelesaian  program  lintas  satuan dan  jalur  pendidikan  ( multi  entry-multi  exit system ).  Peserta  didik  dapat  belajar  sambil bekerja,  atau  mengambil  program-program
pendidikan  pada  jenis  dan  jalur  pendidikan berbeda  secara  terpadu  dan  berkelanjutan melalui  pembelajaran  tatap  muka  atau  jarak jauh”.  Sehingga  model  pendidikan  tinggi melalui  Kelas/Perkuliahan  Karyawan  atau Kuliah  Sabtu  Minggu  merupakan  solusi  tepat dari
Perguruan Tinggi yang
menyelenggarakannya,  sesuai  dengan  Amanat UUD 45 Pasal 31 ayat (1).
Bagi Mahasiswa pekerja tentunya akan mengalami tantangan ekstra tidak hanya dalam mengelola  waktu,  tenaga,  dan  pola  istirahat namun  juga  dalam  pengelolaan  keuangan, akibat pertambahan pengeluaran untuk mendanai  studi  mereka,  sementara  terjadi pengorbanan opportunity cost atas waktu yang biasanya  mereka  pergunakan  untuk  lembur ( Overtime hours ).
Berdasarkan  data  yang  kami  peroleh melalui  data  induk  kampus  dan  hasil wawancara  kami  dengan  beberapa  staf  tata usaha  bidang  akademik  dari  sebuah  fakultas ekonomi  dan  bisnis  pada  perguruan  tinggi penyelenggara  pendidikan  kelas  karyawan  di Cikarang  menunjukan  angka  tertinggi  tingkat kegagalan  mahasiswa  kelas  karyawan  dalam menyelesaikan  studinya  justru  dari  fakultas ekonomi  dan  bisnis  (Program  studi  diploma  3 Akuntansi dan Strata-1 Manajemen).

## Tabel 1.1

## Rekapitulasi Jumlah Mahasiswa  Fakultas Ekonomi Bisnis Universitas Pelita
Bangsa Prodi Mahasiswa Aktif Cuti Lulus Drop Out Tidak Aktif T O T AL L P T L P T L P T L P T L P T Akuntansi 193 590
783 0 3 3 68 176 244 1 1 2 0 1 1 1.033
Manajemen 3 .5 6 4 4 .2 6 1 7.825 46 36 82 3 .1 0 5 1 .9 1 5 5.020 4 11 15
45 68 113 13.055 TOTAL 8.608 85 5.264 17 114 14.088 Sumber data : BAK Universitas Pelita Bangsa
Jika dilihat dari data diatas  jumlah mahasiswa drop  out sebanyak  17  mahasiswa,  dan  bila ditambahkan  dengan  jumlah  mahasiswa  yang tidak  aktif  sebanyak  114  mahasiswa  berarti diasumsikan sebanyak 131 mahasiswa mengalami  kegagalan  menyelesaikan  studi mereka.  Nilai  ini  jika  dibandingkan  dengan jumlah  total  mahasiswa  mencapai  angka 0,93%.  Belum  lagi  jika  diasumsikan  bahwa mahasiswa  dengan  status  cuti  sebanyak  85
mahasiswa  berpotensi  lebih  tinggi  mengalami kegagalan.    Diduga  penyebab  utamanya  tidak terlepas  dari  kemampuan  Mahasiswa  kelas karyawan itu sendiri dalam mengelola sumberdaya  waktu,  motivasi,  energi,  dan finansial,    termasuk  didalamnya  perilaku manajemen keuangan.
Perilaku  manejemen  keuangan  adalah “kemampuan  seseorang  dalam  mengatur (perencanaan,  penganggaran,  pemeriksaan, pengelolaan,  pengendalian,  pencarian  dan penyimpanan)  dana  keuangan  sehari-hari. Munculnya  perilaku financial  management , merupakan  dampak  dari  besarnya  hasrat seseorang untuk memenuhi kebutuhan hidupnya  sesuai  dengan  tingkat  pendapatan yang diperoleh” (Al Kholilah & Iramani, 2013).
Menurut Victor Ricciardi and Helen K. Simon  dalam  publikasi  ilimah  mereka  yang berjudul  “ What  is  Behavioral  Finance ?” menjelaskan  bahwa  “perilaku  manajemen keuangan adalah upaya pola penalaran investor, termasuk  proses  emosional  yang  terlibat  dan sejauh  mana  mereka  mempengaruhi  proses pengambilan  keputusan”  (Ricciardi  &  Simon, 2000). Dalam penelitian mereka membuktikan bahwa perilaku manajemen keuangan dipengaruhi oleh faktor psikologis dan sosial.
Berdasarkan  penelitian  yang  dilakukan (Ramadhani, 2019) terhadap Mahasiswa strata- 1  manajemen  Universitas  Sumatera  Utara memperlihatkan  bahwa  tingkat  konsumtif mahasiwa  strata-1  manajemen  cukup  tinggi, tingkat  konsumtif  tersebut  dipengaruhi  oleh gaya hidup dan kemudahan teknologi ( electronic  money ).  Namun  terdapat  faktor yang  berpengaruh  negatif  terhadap  tingkat konsumtif  mahasiswa  yaitu  kontrol  diri  dan literasi  keuangan.  Begitu  pula  hasil  penelitian (Hamdani, 2019) terhadap Mahasiswa Program Studi Manajemen Universitas
Terbuka menunjukan bahwa literasi keuangan berpengaruh positif terhadap perilaku manajemen  keuangan  Mahasiswa.  Kedua penelitian  diatas  memperkuat  bukti  bahwa tingkat literasi keuangan berpengaruh terhadap perilaku  manajemen  keuangan  seseorang. Literasi  keuangan  adalah  aktifitas  seseorang dalam  meningkatkan  pengetahuan  maupun keterampilannya dalam bidang keuangan.
Selain literasi keuangan, dalam beberapa  penelitian  terdahulu    membuktikan terdapat  faktor-faktor  lain  yang  berpengaruh terhadap perilaku manajemen keuangan diantaranya adalah sikap keuangan.
Dalam  penelitian  yang  dilakukan (Humaira  &  Sagoro,  2018)  terhadap  pelaku UMKM  Sentra  Kerajinan  Batik  Kabupaten Bantul memperlihatkan bahwa sikap keuangan pelaku UMKM berpengaruh terhadap perilaku manajemen  keuangan  pelaku  UMKM.  Hasil Penelitian  ini  mempertegas  peran  pengaruh sikap  keuangan  terhadap  perilaku  manajemen keuangan  seperti  peneltian  sebelumnya  yang dilakukan  (Al  Kholilah  &  Iramani,  2013) terhadap masyarakat Surabaya. Sikap keuangan adalah  intepretasi  daripada  pola  berfikir, pendapat serta penilaian tentang keuangan.
Berdasarkan latar belakang permasalahan  yang  telah  diuraikan  diatas, indentifikasi  pokok  permasalahannya  adalah tentang  minat  pendidikan  tinggi  pekerja  di Cikarang yang sebagian besar adalah angkatan kerja  muda  yang  memiliki  kecenderungan perilaku konsumtif, sementara perilaku manajemen  keuangan  yang  kurang  baik  dapt berdampak pada kesulitan dalam penyelesaikan studi  bagi  mahasiswa  pekerja,  padahal  ketika seseorang  memutuskan  untuk  melanjutkan studi  di  perguruan  tinggi,  maka  terjadi peningkatan  level  terhadap  tantangan  perilaku manajemen keuangan.
Pada  penelitian  ini  dibatasi  pada pengungkapan  pengaruh  literasi  keuangan dan sikap  keuangan  terhadap  perilaku  manajemen keuangan  dengan  obyek  mahasiswa  kelas karyawan Fakultas Ekonomi dan Bisnis (FEB) Universitas Pelita Bangsa.
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh sikap keuangan terhadap perilaku manajemen keuangan pada mahasiswa kelas karyawan fakultas ekonomi di Cikarang, dan  mengetahui  apakah  literasi  keuangan  dan sikap  keuangan  merupakan  variabel  penjelas yang  baik  terhadap  perilaku  manajemen keuangan  pada  mahasiswa  kelas  karyawan fakultas ekonomi di Cikarang.
Kelas karyawan adalah adalah kegiatan belajar  mengajar  yang  diselenggarakan  oleh kampus  baik  itu  Perguruan  Tinggi  Negeri
maupun  Perguruan  Tinggi  Swasta  yang pesertadidiknya  terdiri  dari  mahasiswa  yang statusnya  tercatat  sebagai  pegawai/karyawan pada  perusahaan  atau  instansi  pemerintah maupun  swasta.  Untuk  waktu  kegiatan pembelajarannya  disesuaikan,  pada  umumnya diluar  jam  kerja  ( office  hours ).  Pada  beberapa kampus  di  Cikarang  kegiatan  pembelajaran untuk  kelas  karyawan  diselenggarakan  pada petang  hari  dan  akhir  pekan,  atau  perpaduan dari kedua waktu tersebut.
Mahasiswa  kelas  karyawan  adalah pesertadidik  dengan  status  tercatat  sebagai pegawai  atau  pekerja  pada  sebuah  perusahaan ataupun  instansi  pemerintah  maupun  swasta. Sebagai  pesertadidik  di  Perguruan  Tinggi penyelenggara  kelas  karyawan,  mahasiswa kelas karyawan sebagian besar membiaya dana pendidikannya sendiri.  Hal ini tentunya bukan perkara  mudah,  dimana  agar  rencana  studi mereka  dapat  berjalan  sesuai  yang  direncakan mereka harus memiliki keterampilan dalam hal pengelolaan  waktu,  tenaga,  dan  pola  istirahat, dan  tentunya  juga  dalam  hal  perilaku pengelolaan keuangan.
Manajemen adalah tata kelola organisasi  yang  meliputi  pokok  kegiatan perencanaan,  pendelegasian  wewenang  dan tanggungjawab,  pengambilan  keputusan,  dan pengendalian.  Manajemen  Keuangan  (Van Horne  &  Wachowicz  ,  2005)  adalah  segala aktivitas yang berhubungan dengan perolehan, pendanaan,  dan  pengelolaan  aktiva  dengan beberapa tujuan menyeluruh.
Teori  Perilaku  Terencana  atau  TPB ( Theory  of  Planned  Behavior )  merupakan pengembangan lebih lanjut dari Teori Perilaku Beralasan  ( Theory  of  Reasoned  Action ).  TPB merupakan kerangka berpikir konseptual  yang bertujuan  untuk  menjelaskan  determinan perilaku tertentu (Ajzen, 1991). Secara umum, teori  tersebut  menjelaskan mengapa seseorang melakukan tindakan tertentu.
Teori  ini  terdiri  dari  3  konsep, diantaranya  :  sikap  terhadap  perilaku  ( attitude towards  the  behaviour ),  norma  subjektif ( subjective  norm )  dan  kontrol  perilaku  yang dirasakan  ( perceived  behavioural  control ). Sikap terhadap perilaku mengacu pada tingkat di mana seseorang membentuk evaluasi positif
atau negatif terhadap perilaku. Norma subjektif mengacu  pada  tekanan  sosial  yang  dirasakan untuk  melakukan  atau  tidak  melakukan perilaku  tersebut.  Tekanan  sosial  berasal  dari referensi  yang  menonjol  seperti  orangtua, teman,  aktifitas,  minat,  dan  opini.  Kontrol perilaku yang dirasakan mengacu pada persepsi orang  tentang  kemampuan  mereka  dalam melakukan perilaku tertentu.
Menurut Victor Ricciardi and Helen K. Simon  dalam  publikasi  ilimah  mereka  yang berjudul  “ What  is  Behavioral  Finance ?” menjelaskan  bahwa  “perilaku  manajemen keuangan adalah upaya pola penalaran investor, termasuk  proses  emosional  yang  terlibat  dan sejauh  mana  mereka  mempengaruhi  proses pengambilan  keputusan”  (Ricciardi  &  Simon, 2000).
Dalam sebuah artikel yang berjudul “An Empirical Analysis Of Inter Linkages Between Financial  Attitudes,  Financial  Behaviour  And Financial Knowledge Of Salaried Individuals” menjelaskan  bahwa  literasi  keuangan  adalah kemampuan untuk membuat penilaian berdasarkan  informasi  dan  kemampuan  untuk mengambil  keputusan  yang  efektif  dalam penggunaan dan pengelolaan keuangan (Bhushan & Medury, 2014).
Literasi  keuangan  adalah  aktifitas seseorang  dalam  meningkatkan  pengetahuan maupun keterampilannya dalam bidang keuangan  yang  meliputi  pengetahuan  umum keuangan,  pengetahuan  manajemen  keuangan, pengetahuan mengenai tabungan dan investasi, dan pengetahuan mengenai manfaat dan resiko produk-produk keuangan.
Sikap  adalah  keadaan  mental  dan  taraf dari kesiapan, yang diatur melalui pengalaman yang  memberikan  pengaruh  dinamik  atau terarah  terhadap  respons  individu  pada  semua objek  dan  situasi  yang  berkaitan  dengannya (Allport,  1935).  Sikap  keuangan  adalah intepretasi  daripada  pola  berfikir,  pendapat serta penilaian tentang keuangan yang meliputi orientasi  terhadap  keuangan  pribadi,  filosofi uang,  keamanan  uang,  dan  penilaian  uang pribadi.

## Hasil Penelitian Terdahulu
Penelitian yang dilakukan oleh Nujmatul  Laily  di  tahun  2016  pada  75 mahasiswa  di  sumatera  membuktikan  bahwa literasi  keuangan berpengaruh  positif terhadap perilaku  manajemen  keuangan  mahasiswa. Begitu pula hasil penelitian fatimah dan Susanti di  tahun  2018  pada  mahasiswa  fakultas ekonomi  Universitas  Muhammadiyah  Gresik membuktikan bahwa literasi keuangan berpengaruh positif terhadap perilaku manajemen keuangan mahsiswa.
Pengaruh  literasi  keuangan  terhadap perilaku  manajemen  keuangan  mahasiswa dipertegas oleh hasil penelitian yang dilakukan Mailani  Hamdani  pada  tahun  2019  pada mahasiswa program studi manajemen Universitas Terbuka yang membuktikan adanya pengaruh positif.
Literasi keuangan berpengaruh terhadap perilaku  manajemen  keuangan  tenaga  kerja muda, ini dibuktikan dari hasil penelitian yang dilakukan Putri dan Lestari pada tahun 2019 di Jakarta.
Hasil  dari  keempat  penelitan  diatas bertentangan  dengan  hasil  penelitian  yang dilakukun  di  tahun  2018  oleh  Bella  Francisca Himalaya  Putri  pada  masyarakat  di  surabaya. Hasil  penelitian  ini  membuktikan  literasi keuangan tidak berpengaruh terhadap perilaku manajemen keuangan masyarakat di surabaya. Bahkan dalam penelitian Melfa Anggun Saputri di  tahun  2019  pada  pelaku  UMKM  di Kecamatan  Mojolaban  Kabupaten  Sukoharjo, literasi keuangan berpengaruh negatif terhadap perilaku manajemen keuangan pelaku UMKM.
Pengaruh  sikap  keuangan  terhadap perilaku manajemen keuangan dibuktikan oleh Ikhlima  Humaira  melalui  penelitiannya  di tahun  2018  pada  pelaku  UMKM  Sentra Kerajinan Batik di  Bantul. Hasil penelitian ini juga  membuktikan  bahwa  selain  pengetahuan keuangan, perilaku manajemen keuangan juga dipengaruhi oleh sikap keuangan. Hasil serupa ditunjukan  pada  penelitian  yang  dilakukan  di tahun  2018  pada  keluarga  di  Sidoarjo  oleh Widyaningrum.

## Kerangka Berfikir
Dalam memudahkan pemahaman pengaruh masing-masing variabel bebas  yakni literasi keuangan dan sikap keuangan terhadap variabel  terikat  yaitu  perilaku  manajemen keuangan dibuatlah kerangka pemikiran sebagai berikut :

## Hipotesis Penelitian
Literasi  keuangan  yang  terkait  dengan pengetahuan  umum  keuangan,  pengetahuan manajemen  keuangan,  pengetahuan  mengenai tabungan  dan  investasi,  dan  pengetahuan mengenai  resiko  memiliki  peran  dalam mempengaruhi  perilaku  manajemen  keuangan seseorang dengan tingkat penalaran yang cukup terlatih, atau dalam istilah lain seseorang yang terpelajar.
H1 : Literasi keuangan berpengaruh positif terhadap  perilaku  manajemen  keuangan pada  mahasiswa  kelas  karyawan  fakultas ekonomi di Cikarang.
Sikap  keuangan  yang  merupakan intepretasi  daripada  pola  berfikir,  pendapat serta penilaian tentang keuangan yang meliputi orientasi  terhadap  keuangan  pribadi,  filosofi uang,  keamanan  uang,  dan  penilaian  uang pribadi  memiliki  peran  dalam  mempengaruhi perilaku manajemen keuangan seseorang.
H2  :  Sikap  keuangan  berpengaruh  positif terhadap  perilaku  manajemen  keuangan pada  mahasiswa  kelas  karyawan  fakultas ekonomi di Cikarang.
Kedua  faktor  tersebut  diatas  tentunya akan  memberikan  efek  pengaruh  positif terhadap terhadap perilaku manajemen keuangan  pada  Mahasiswa  kelas  karyawan fakultas ekonomi di Cikarang.
H3 : Literasi keuangan dan sikap keuangan adalah  variabel  penjelas  yang  baik  bagi perilaku manajemen keuangan pada
LITERASI

## KEUANGAN
SIKAP KEUANGAN PERILAKU MANAJEMEN KEUANGAN H1 H2 H3
mahasiswa kelas karyawan fakultas ekonomi di Cikarang.

## METODE

## Jenis Penelitian
Penelitian ini adalah penelitian asosiatif kuantitatif, penelitian  yang menggunakan data kuantitatif dan diolah melalui metode pengujian statistik  dalam  menjawab  sebuah  hipotesis penelitian.

## Tempat dan Waktu Penelitian
Penelitian  dilakukan  pada  awal  bulan September  2019  sampai  dengan  akhir  bulan Oktober  2019.  Lokasi  penelitian  dilakukan  di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Pelita Bangsa  yang  terletak  di  Cikarang  Pusat, Kabupaten Bekasi.

## Populasi dan Teknik Pengambilan Sampel
Populasi  adalah  wilayah  generalisasi terdiri  atas  objek/subjek  yang  mempunyai kualitas  dan  karakteristik  tertentu,  ditetapkan oleh  peneliti  untuk  dipelajari  dan  kemudian ditarik kesimpulan (Sugiyono, 2013). Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh mahasiswa kelas  karyawan  fakultas  ekonomi  dan  bisnis Universitas Pelita Bangsa - Cikarang,
Kabupaten Bekasi.
Perhitungan  besar  sampel  yang  akan  diambil berdasarkan  rumus  Slovin  (Mulyanto  & Wulandari, 2010) sabagai berikut:
𝑛 = 𝑁 1+ 𝑁𝑒2 n = Jumlah Sampel N  =  Populasi  mahasiswa  aktif  kelas  karyawan  FEB
Universitas Pelita Bangsa
e  = Persentase ketidaktelitian, yaitu 10 %
maka, Jumlah sample = 8.608
1+ 8.608(0,1)2 = 98,8
Berdasarkan  hasil  perhitungan  dengan rumus  Slovin,  jumlah  sampel  minimum  yang diharuskan  pada  penelitian  ini  sebanyak  99 mahasiswa dari FEB Universitas Pelita Bangsa.

## Data dan Sumber Data
Data diperoleh dari hasil tanggapan 100 responden  melalui  angket  atau  kuesioner. Responden  dalam  penelitian  ini  adalah mahasiswa  kelas  karyawan  FEB  Universitas Pelita Bangsa.
Selanjutnya hasil dari jawaban responden  diukur  menggunakan  skala  interval ( Likert ).  Skala likert adalah  skala  yang menggunakan beberapa butir pertanyaan untuk mengukur  perilaku  individu  dengan  merespon 5  titik  pilihan  pada  setiap  butir  pertanyaan, sangat  setuju, setuju, tidak memutuskan, tidak setuju, dan sangat tidak setuju (Budiaji, 2013).

## Definisi Operasional Variabel Penelitian
Setiap butir yang mewakili indikator, dan setiap indikator yang mewakili masing-masing variabelnya dalam penelitian ini dapat dilihat berdasarkan definisi operasional variabel-variabel berikut :
Tabel 3.1 Definisi Operasional Variabel Variabel Indikator Butir Pernyataan Perilaku Manajemen Keuangan 1. Jenis-jenis perencanaan dan anggaran keuangan yang dimiliki 2. Teknik dalam menyusun perencanaan keuangan 3. Kegiatan menabung 4. Kegiatan asuransi, pensiun, dan pengeluaran tidak terduga 5. Kegiatan investasi, kredit/hutang, dan tagihan 6. Monitoring pengelolaan keuangan 7. Evaluasi pengelolaan keuangan P16, P17, P18 P19, P20, P21 P22, P23 P24, P25, P26 P27, P28, P29 P30, P31, P32 P33, P34, P35 Literasi Keuangan 1. Pengetahuan umum keuangan 2. Pengetahuan manajemen uang 3. Pengetahuan tentang tabungan dan investasi 4. Pengetahuan mengenai risiko P1, P2 P3 P4, P5, P6, P7 Sikap Keuangan 1. Orientasi Terhadap keuangan pribadi 2. Filsafat Utang 3. Keamanan Uang 4. Menilai Keuangan Pribadi P8, P9, P10 P11 P12, P13 P14, P15

## Uji Instrumen Penelitian
Uji  validitas  digunakan  untuk  mnguji seberapa  baik  tingkat  kecermatan  instrumen penelitian  sebagai  alat  ukur  yang  mewakili masing-masing variabel. Pengujian dilakukan dengan cara mengkorelasikan antara skor tiap butir pernyataan dengan menggunakan rumus korelasi product moment sebagai berikut: 𝑟 𝑥𝑦 = 𝑛(∑ 𝑥𝑦) − (∑ 𝑥 ∑ 𝑦) √{𝑛(∑ 𝑥) 2 − (∑ 𝑥) 2 }{𝑛(∑ 𝑦) 2 − (∑ 𝑦) 2 } Dimana :
Σx  = Jumlah skor tiap butir Σy  = Jumlah skor total Σxy  =  Jumlah  perkalian  skor  butir  dengan skor total n = Jumlah sampel
r = Koefisien korelasi product moment
Σx²  = Jumlah kuadrat skor butir Σy²  = Jumlah kuadrat skor total
Instrumen penelitian dinyatakan valid apabila masing-masing  butir  pernyataan  memiliki nilai r hitung > dari r tabel.
Tabel 3.2

## Hasil Uji Validitas
Butir  Nilai  Hasil  Butir  Nilai  Hasil P1 0,62  Valid  P19 0,66  Valid P2 0,57  Valid  P20 0,62  Valid P3 0,64  Valid  P21 0,57  Valid P4 0,54  Valid  P22 0,56  Valid P5 0,55  Valid  P23 0,40  Valid P6 0,54  Valid  P24 0,49  Valid P7 0,57  Valid  P25 0,62  Valid P8 0,41  Valid  P26 0,62  Valid P9 0,48  Valid  P27 0,59  Valid P10 0,56  Valid  P28 0,60  Valid P11 0,28  Valid  P39 0,50  Valid P12 0,33  Valid  P30 0,55  Valid P13 0,26  Valid  P31 0,67  Valid P14 0,42  Valid  P32 0,53  Valid P15 0,52  Valid  P33 0,71  Valid P16 0,60  Valid  P34 0,70  Valid P17 0,63  Valid  P35 0,52  Valid P18 0,72  Valid
Dari  tabel  3.2  dapat  dilihat  masing-masing  r hitung  pada  tabel  (Corrected  Item-Total
Correlation) > dari r tabel (n-100=98, α=0,05), dimana  r  tabel  adalah  0,1966,  berarti  seluruh butir pernyataan adalah Valid.

## Uji Reliabilitas
Uji reliabilitas dilakukan guna mengukur konsistensi  instrumen sebagai  alat ukur variabel. Intrumen yang reliabel artinya instrument yang bila digunakan beberapa kali untuk  mengukur  obyek  yang  sama  akan menghasilkan  data  yang  sama,  sedang  hasil penelitian yang reliable bila terdapat kesamaan  data  dalam  waktu  yang  berbeda (Ghozali,  2016).  Untuk  menguji  reliabilitas digunakan  metode coefisien  cronbach  alpha dengan rumus :
𝑟𝑛 = ( 𝑛 𝑛 − 1 ) (1 − ∑ 2 𝑟𝑖 𝑟𝑡 2 )
Dimana :
rn = Reliabilitas yang dicari Σri²  = Jumlah variansi seluruh butir rt = Varians total n = Jumlah butir pertanyaan
Suatu  konstruk atau variabel  dikatakan reliabel jika memberikan nilai cronbach alpha >  0,60.  Menurut  Sekaran  (2000)  dalam (Saputri, 2019), bila nilai alpha antara 0,8-1,0 dikategorikan  reliabilitas  baik,  bila  nilai alphanya  0,6-0,79  dikategorikan  reliabilitas dapat diterima, dan bila nilai alphanya kurang dari  0,6  dikategorikan  reliabilitasnya  kurang baik.
Tabel 3.3 Uji Reliabilitas Cronbach's Alpha N of Items ,935 35
Pada  tabel  3.3  nilai cronbach  alpha (0,935)  > 0,06, dan memiliki nilai antara 0,8-1 sehingga dapat dikategorikan instumen penelitian memiliki reliabilitas yang baik.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Gambaran Umum Kelas Karyawan FEB Universitas Pelita Bangsa
Kelas  karyawan  merupakan  kelas dengan  tingkat  peminatan  yang  tinggi  di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Pelita Bangsa  yang  beralamat  di  Jalan  Inspeksi Kalimalang,  Tegal  Danas,  Cikarang  Pusat.
Lokasinya  yang  terbilang  cukup  strategis karena  terletak  diantara  kawasan  industri dimana secara demografis merupakan kawasan potensial usia belajar tingkat Perguruan Tinggi.
Program  Studi  di  FEB  Universitas Pelita  Bangsa  yang  menyelengarakan  kelas karyawan antara lain :
1.  Program  Studi  Strata-1  Ilmu  Manajemen, terdapat 7.825 mahasiswa aktif yang terdiri dari 3.564  mahasiswa  berjenis  kelamin  Laki-laki dan  4.261  mahasiswa  berjenis  kelamin Perempuan.
2.  Program  Studi  D3  Akuntansi,  terdapat  783 mahasiswa  aktif  yang  terdiri  dari  193 mahasiswa berjenis kelamin Laki-laki dan 590 mahasiswa berjenis kelamin Perempuan.

## Analisis Statistik Deskriptif
Analisis  Deskriptif  dalam  penelitian adalah untuk merumuskan dan menginterpretasikan  hasil  penelitian  berupa identitas  responden  dan  deskriptif  variabel. Instrumen yang digunakan untuk penelitian ini adalah  kuesioner  yang  dibagikan  ke  100 responden  yakni  mahasiswa  kelas  karyawan FEB Universitas Pelita Bangsa angkatan 2015- 2018  yang  tercatat  sebagai  mahasiswa  aktif. Kuesioner  terdiri  dari  35  butir  pernyataan posisitf  yang  terdiri  dari  7  butir  pernyataan untuk  variabel  literasi  keuangan,  8  butir pernyataan untuk variabel sikap keuangan, dan 20  butir  pernyataan  untuk  variabel  perilaku manajemen keuangan.

## Statistik Deskriptif Responden
Data  responden  mahasiswa  kelas karyawan FEB Universitas Pelita Bangsa terdiri dari  6  mahasiswa  dari  angkatan  2016,  91 mahasiswa  dari  angkatan  2017  dan  3 mahasiswa dari angkatan 2018.
Tabel 4.1 Karakteristik Responden Berdasarkan Tahun Angkatan Angkatan Jumlah Responden Presentase 2016 6 6% 2017 91 91% 2018 3 3% Total 100 100%
Tabel 4.2 Karakteristik Responden Berdasarkan Jenis Kelamin Jenis Kelamin Jumlah Responden Persentase Laki-laki 29 29% Perempuan 71 71% Total 100 100% 100 responden mahasiswa kelas karyawan FEB
Universitas Pelita Bangsa adalah terdiri dari 29 (29%)  mahasiswa  berjenis  kelamin  Laki-laki dan  71  (71%)  mahasiswa  berjenis  kelamin perempuan.

## Uji Normalitas
Uji normalitas dilakukan dengan pengujian  terhadap  masing-masing  variabel. Suatu data dikategorikan terdistribusi normal jika data tersebut memiliki tingkat signifikansi(α) > 0,05.
Tabel 4.6 One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual N 100 Normal Parameters a,b Mean ,0000000 Std. Deviation 6,07840339 Asymp. Sig. (2-tailed) ,200 c,d
Nilai  uji  K-S  Asymp.  Sig.  (0,200)  >  0,05, kesimpulannya bahwa nilai residual berdistribusi normal.

## Uji Multikolinearitas
Uji  multikolinearitas  bertujuan  untuk menguji  apakah  model  regresi  ditemukan adanya  kolerasi  antara  variabel  literasi keuangan  (LK_X1)  dengan  variabel  sikap keuangan  (SK_X2).  Multikolinearitas  dapat dilihat dari nilai Tolerance dan nilai lawannya yaitu Variance  Inflation  Factor (VIF).  Nilai cutoff yang umum dipakai untuk menunjukkan  adanya  nilai  multikolinearitas adalah nilai tolerance ≥ 0,10 dan dengan nilai VIF ≤ 10 (Ghozali, 2016).
Tabel 4.6 Uji Multikolinearitas Model Collinearity Statistics Tolerance VIF 1  (Constant) LK_X1 ,841 1,189 SK_X2 ,841 1,189 a. Dependent Variable: PMK_Y
Dari hasil diatas  (tabel 4.6) dapat dilihat tidak terjadi korelasi antara variabel penjelas karena nilai tolerance masing-masing  variabel  bebas (LK_X1  dan  SK_X2)  diatas  0,1  dengan  nilai Variance Inflation Factor (VIF) kurang dari 10.
Uji Autokorelasi
Tabel 4.7 Uji Autokorelasi Model R Std. Er. of the Estimate Durbin- Watson 1 ,787 a 6,141 2,039
a. Predictors: (Constant), SK_X2, LK_X1 b. Dependent Variable: PMK_Y
Diketahui  nilai  dW-tabel  untuk  2  variabel penjelas (K) dengan jumlah observasi (n) 100 adalah dL = 1,6337 dan dU = 1,7152 (untuk mempermudah  lihat  dilampiran  tabel  dW), sedangkan jika kita lihat nilai dW-hitung dari tabel  4.7  adalah  2,039,  maka  dapat disimpulkan tidak terdapat  autokorelasi pada masing-masing  variabel  penjelas  karena  dU lebih  kecil  dari  dW-hitung,  dan  nilai  dW- hitung dibawah 4 dikurangi dU (dU < dW < 4-dU) atau 1,7152 < 2,039 < (4 - 1,7152).

## Uji Heteroskedastisitas
Uji heteroskedastisitas dalam penelitian ini  dilakukan  melalui  metode  uji  glejser, dimana uji ini meregresikan variabel-variabel prediksi dengan absolut residualnya.
Tabel 4.8 Uji Glejser Model Standardized Coef. t Sig. Beta 1  (Constant) 3,216  ,002 LK_X1 -,032 -,295  ,769 SK_X2 -,160  -1,465  ,146 a. Dependent Variable: abs_res
Nilai  signifikansi  pada  tabel  4.8  menunjukan 0,769  untuk variabel  literasi keuangan
(LK_X1)  dan  0,149  untuk  variabel  sikap keuangan (SK_X2), dimana keduanya memiliki nialai  signifikansi  >  0,05  yang  berarti  dapat disimpulkan  bahwa  variansi  nilai  reidual  dari pengamatan  satu  dengan  pengamatan  lainnya bersifat tetap atau sama, dengan kata lain tidak terdapat heteroskedastisitas.

## Analisis Regresi Linear Berganda
Analisis  regresi  berganda  digunakan untuk  mengetahui  seberapa  besar  pengaruh variabel  literasi  keuangan  (X1)  dan  sikap keuangan  (X2)  terhadap  variabel  perilaku manajemen keuangan (Y).
Tabel 4.8 Regresi Linear Berganda Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients B Std. Er. Beta 1  (Constant)  13,814 5,869 LK_X1 1,388 ,168 ,565 SK_X2 ,856 ,159 ,367
a. Dependent Variable: PMK_Y
Berdasarkan  Tabel  4.8,  diperoleh  persamaan regresi linear berganda sebagai berikut : Y = 13,814 + 1,388LK_X1 + 0,856SK_X2 Keterangan  : Y = Perilaku Manajemen Keuangan LK_X1 = Literasi Keuangan SK_X2 = Sikap Keuangan
Persamaan  diatas  dapat  disimpulkan  sebagai berikut :
1. Nilai konstanta sebesar 13,814 artinya jika  semua  variabel  bebas  (literasi keuangan  dan  sikap  keuangan)  yang diteliti dianggap konstan maka tingkat variabel perilaku manajemen keuangan (Y) tetap sebesar 13,814.
2. Nilai  koefisien  regresi  dari  variabel literasi keuangan adalah 1,388, artinya setiap  kenaikan  1  poin  pada  variabel literasi  keuangan  akan  meningkatkan variabel perilaku manajemen keuangan sebesar 1,388 poin.
3. Nilai  koefisien  regresi  dari  variabel sikap  keuangan  adalah  0,856,  artinya setiap  kenaikan  1  poin  pada  variabel sikap  keuangan  akan  meningkatkan
variabel perilaku manajemen keuangan sebesar 0,856 poin.
Uji Koefisien Determinasi Koefisien  Determinasi  ( 𝑟 2 )  digunakan untuk  mengukur  seberapa  jauh  kemampuan model  dalam  menerangkan  variansi  variabel terikat. Nilai koefisien determinasi ( 𝑟 2 ) adalah koefisien  yang  menjelaskan  seberapa  besar proporsi  variansi  dalam  variabel  terikat  yang dapat  dijelaskan  oleh  variabel-variabel  bebas secara  bersama-sama.  Nilai 𝑟 2 koefisien determinasi  berkisar  antara  0-1,  nilai 𝑟 2 sama dengan nol ( 𝑟 2 = 0) menunjukkan bahwa tidak ada  pengaruh  antara  variabel  bebas  terhadap variabel  terikat.  Bila 𝑟 2 semakin  besar mendekati  1  menunjukkan  semakin  kuat pengaruh  variabel  bebas  tehadap  variabel terikat, dan bila 𝑟 2 semakin kecil mendekati 0 menunjukkan semakin kecil pengaruh variabel bebas terhadap variabel terikat (Ghozali, 2016).
Tabel 4.9
Uji Koefisiensi Determinasi
Model R R Square Adjusted R Square SEE 1 ,787 a ,619
,611  6,141 a. Predictors: (Constant), SK_X2, LK_X1 b. Dependent Variable: PMK_Y
Jika dilihat nilai R Square pada tabel 4.9 sebesar  0,619,  hasil  ini  dapat  disimpulkan bahwa  variansi  variabel  bebas (literasi keuangan  dan  sikap  keuangan)  memiliki kontribusi  61,9%  dalam  menjelaskan  perilaku manajemen  keuangan  pada  mahasiswa  kelas karyawan FEB  Universitas  Pelita Bangsa, dan terdapat 38,1% adalah faktor-faktor lain diluar model  penelitian  yang  berkontribusi  terhadap perilaku manajemen keuangan pada mahasiswa kelas karyawan FEB Universitas Pelita Bangsa.

## Uji Hipotesis
Pengujian  hipotesis  dalam  penelitian kali ini menggunakan 2 model pengujian, yaitu uji  pengaruh  parsial  masing-masing  variabel bebas terhadap variabel terikat dan uji variansi variabel penjelas bagi variabel terikat.
Pengujian  pengaruh  variabel  bebas terhadap variabel terikat secara parsial dengan membandingkan nilai t-hitung terhadap nilai t- tabel  masing-masing  variabel  pada  hasil  uji  t.
Adapun  dalam  pegujian  parsial  penting  untuk melihat  nilai  signifikansinya  dimana  nilai  α  < 0,05, karena akan mengisyaratkan bahwa hasil pengujian sampel dapat mewakili/digeneralisasikan terhadap
populasinya.
Tabel 4.10 Uji Parsial-t Model Standardized Coef. T Sig. Beta 1  (Constant) 2,354  ,021 LK_X1 ,565  8,260  ,000 SK_X2 ,367  5,373  ,000
a. Dependent Variable: PMK_Y

## Hipotesis 1
Dari tabel 4.10 dapat dilihat signifikansi variabel  literasi  keuangan  (LK_X1)  adalah 0,000 ≤ 0,005 dengan nilai t-hitung 8,260 lebih besar  dari  nilai  t-tabel  yaitu  1,98472,  maka kesimpulannya  adalah Literasi  keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan pada mahasiswa kelas karyawan fakultas ekonomi  di  Cikarang. Hasil  ini  mendukung hasil penelitian terdahulu yang dilakukan oleh : (Laily,  2016),  (Hamdani,  2019),  (Fatimah  & Susanti,  2018)  dan  (Putri  &  Lestari,  2019) bahwa perilaku manajemen keuangan seseorang  dipengaruhi  oleh  literasi  keuangan orang tersebut.

## Hipotesis 2
Masih  dari  tabel  4.10  dapat  dilihat signifikansi  variabel  sikap  keuangan  (SK_X2) 0,000 ≤ 0,005 dengan nilai t-hitung 5,373 lebih besar  dari  nilai  t-tabel  yaitu  1,98472,  maka kesimpulannya adalah Sikap keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku manajemen keuangan pada mahasiswa kelas karyawan fakultas ekonomi  di  Cikarang. Hasil  ini  mendukung hasil penelitian terdahulu yang dilakukan oleh : (Humaira & Sagoro, 2018) dan (Widyaningrum, 2018) bahwa perilaku manajemen  keuangan  seseorang  di  pengaruhi tingkat literasi keuangan orang tersebut.

## Hipotesis 3
Untuk  uji  hipotesis  3  dimana  menguji apakah  variansi  variabel  bebas  merupakan variansi  variabel  penjelas  yang  baik  bagi
variabel  terikat  dapat  dilihat  dari  hasil  uji ANOVA dengan melihat signifikansi probabilitas hasil pengujian dan membandingkan nilai F-hitung dengan F-tabel pada derajat bebas  ( degree of  free ) 2. Dimana H0 ditolak (Ha diterima) jika nilai  sig. < 0,05 dan F-hitung > F-tabel.
Tabel 4.11 ANOVA Model df F Sig. 1  Regression 2 78,740 ,000 b Residual 97 Total 99 a. Dependent Variable: PMK_Y
b. Predictors: (Constant), SK_X2, LK_X1
Pada tabel  4.11 dapat  dilihat nilai  probabilitas signifikansi hasil uji diatas adalah 0,000 < 0,05 dengan  nilai  F-hitung  78,740  >  nilai  F-tabel 3,09,  dari  hasil  uji ANOVA diatas  dapat disimpulkan  bahwa  variansi  variabel literasi keuangan  dan  sikap  keuangan  adalah variabel  penjelas  yang  baik  bagi  variabel perilaku  manajemen  keuangan  mahasiswa kelas  karyawan  fakultas  ekonomi  di Cikarang. Hasil ini menjawab dugaan peneliti, bahwa  variasi    sikap  keuangan  dan  literasi keuangan adalah model yang mampu menjelaskan  perilaku  manajemen  keuangan seseorang dengan baik.

## KESIMPULAN
Perilaku  manajemen  keuangan  pada mahasiswa  kelas  karyawan  di  Cikarang  rata- rata  cukup  baik.  Terdapat  faktor-faktor  yang mempengaruhi  perilaku  manajemen  keuangan mahasiswa,  diantaranya  literasi  keuangan  dan sikap  keuangan  mahasiswa  itu  sendiri.  Hasil dari  penelitian  ini  menunjukan  beberapa  poin yang dapat dirangkum sebagai berikut : a.  Literasi  keuangan  dan  sikap  keuangan mahasiswa  memberikan  kontribusi  lebih  dari 61%  terhadap  perilaku  manajemen  keuangan mahasiswa kelas karyawan fakultas ekonomi di Cikarang.
b.  Literasi  keuangan  berpengaruh  positif terhadap perilaku manajemen keuangan mahasiswa kelas karyawan fakultas ekonomi di Cikarang.
c. Sikap keuangan berpengaruh positif terhadap perilaku  manajemen  keuangan  mahasiswa kelas karyawan fakultas ekonomi di Cikarang. d.  Literasi  keuangan  serta  sikap  keuangan merupakan  variabel  penjelas  yang  baik  bagi perilaku  manajemen  keuangan  mahasiswa kelas karyawan fakultas ekonomi di Cikarang. Hasil  penelitian  ini  selain  menunjukan pengaruh dan  kontribusi literasi  keuangan dan sikap  keuangan  terhadap  perilaku  manajemen keuangan  mahasiswa  kelas  karyawan  fakultas ekonomi di Cikarang, juga terdapat hasil yang dapat  dijadikan  rujukan  bagi  mahasiswa  kelas karyawan  itu  sendiri,  maupun  bagi  penelitian serupa selanjutnya. Adapun saran-saran tersebut kami rangkum sebagai berikut :

## Bagi  Mahasiswa  Kelas  Karyawan  di Cikarang
1. Terdapat  pernyataan dengan score terendah dalam variabel sikap keuangan, yaitu pernyataan  “Berhutang  kepada  orang  lain merupakan  hal  yang  wajar”.  Hal  tersebut menunjukan  bahwa  rata-rata  mahasiswa  kelas karyawan  fakultas  ekonomi  di  Cikarang memiliki  sikap  keuangan  yang  terlalu  berhati- hati  dalam  pendanaan  yang  bersumber  dari pihak ketiga ( liability ). Padahal dalam menjaga stabilitas sumber pendanaan adakalanya diperlukan keberanian dalam mengambil sikap untuk berhutang pada pihak ketiga.
2. Terdapat  pernyataan dengan score terendah dalam variabel perilaku manajemen keuangan, yaitu  pernyataan  “Mengikuti  asuransi  untuk menghindari  resiko  di  masa  depan”.  Hal tersebut menunjukan bahwa walaupun rata-rata mahasiswa kelas karyawan fakultas ekonomi di Cikarang  memiliki  literasi  yang  baik  tentang asuransi,  namun  tidak  memiliki  asuransi.  Hal ini merupakan perilaku yang berpotensi terlalu beresiko bagi stabilitas keuangan dimasa depan yang  diakibatkan  oleh  suatu  hal  yang  tidak terduga atau terencana.
a.

## Bagi Penelitian Selanjutnya
Penelitian  ini  juga  diharapkan  dapat memberikan manfaat untuk penelitian selanjutnya  yang  meliputi  saran-saran  sebagai berikut :
1.  Penelitian  selanjutnya  terkait  dengan perilaku  manajemen  keuangan  mahasiswa berpenghasilan perlu mempertimbangkan faktor-faktor  lain  diluar  literasi  keuangan  dan sikap keuangan, seperti gaya hidup, demografi, dan lainnya.
2. Penelitian selanjutnya disarankan mempertimbangkan faktor-faktor lainnya yang memediasi  ataupun  memoderasi  baik  itu terhadap  literasi  keuangan,  sikap  keuangan, maupun perilaku manajemen keuangan mahasiswa berpenghasilan.

## DAFTAR PUSTAKA
Ajzen,  I.  (1991).  The  theory  of  planned behavior. Organizational behavior and human  decision  processes,  50(2) ,  179- 211.
Al  Kholilah,  N.,  &  Iramani,  R.  (2013).  Studi Financial  Management  Behavior  pada Masyarakat  Surabaya. Journal  of Business & Banking (JBB), 3(1) , 69-80. Allport, G. (1935). Attitudes. In A Handbook of Social Psychology. Worcester, MA, US: Clark University Press.
Bhushan,  P.,  &  Medury,  Y.  (2014).  An Empirical  Analysis  Of  Inter  Linkages Between  Financial  Attitudes,  Financial Behaviour  And  Financial  Knowledge Of Salaried Individuals. Indian Journal of  Commerce  &  Management  Studies 5(3), 58.
Budiaji,  W.  (2013).  Skala  pengukuran  dan jumlah respon skala likert. Jurnal Ilmu Pertanian  dan  Perikanan,  2(2) ,  127- 133.
detikFinance, A. . (2017, Agustus 29). Kawasan Industri  Cikarang  Terbesar  di  Asia Tenggara. Jakarta, DKI, Indonesia.
Fatimah,  N.,  &  Susanti.  (2018).  Pengaruh
Pembelajaran  Akuntansi  Keuangan, Literasi  Keuangan,  dan  Pendapatan Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa Fakultas Ekonomi Universitas  Muhammadiyah  Gresik. Jurnal  Pendidikan  Akuntansi  (JPAK), 6(1) .
Ghozali, I. (2016). Aplikasi analisiss multivariate  dengan  program  SPSS.
Semarang:  Badan  Penerbit  Universitas Diponegoro. Gudjarati, D. (2012). Dasar-Dasar
Ekonometrika, buku 2 edisi, 5. Jakarta: Salemba Empat.
Hamdani, M. (2019). Analisis Tingkat Literasi Keuangan  dan  Pengaruhnya  Terhadap Perilaku  Keuangan  Pada  Mahasiswa Prodi Manajemen Universitas Terbuka. Jurnal  Bakti  Masyarakat  Indonesia, 1(1).
Humaira,  I.,  &  Sagoro,  E.  (2018).  Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Sikap
Keuangan,  Dan  Kepribadian  Terhadap Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pada Pelaku UMKM Sentra Kerajinan  Batik KABUPATEN  BANTUL. Nominal,
Barometer Riset Akuntansi dan
Manajemen, 7(1).
Irianto,  A.  (2004). Statistik  konsep  dasar  dan aplikasinya. Jakarta: Kencana.
Laily,  N.  (2016).  Pengaruh  literasi  keuangan terhadap  perilaku  mahasiswa  dalam mengelola  keuangan. Laily,  N.  (2016). Pengaruh literasi keJournal of Accounting  and  Business  Education,
1(4).
Mulyanto,  H.,  &  Wulandari,  A.  (2010).
Penelitian: Metode & Analisis. Semarang: CV. Agung.
Putri, B. H. (2018). Pengaruh literasi keuangan, gaya  hidup,  Dan  kontrol  diri  terhadap perilaku Pengelolaan keuangan pekerja Di  surabaya. Doctoral  dissertation, STIE Perbanas Surabaya .
Putri,  N.  A.,  &  Lestari,  D.  (2019).  Pengaruh Gaya  Hidup  dan  Literasi  Keuangan Terhadap
Pengelolaan Keuangan
Tenaga  Kerja  Muda  di  Jakarta. AKURASI:  Jurnal  Riset  Akuntansi  dan Keuangan, 1(1) , 31-42.
Ramadhani,  R.  H.  (2019).  Pengaruh  Literasi Keuangan,  Electronic  Money,  Gaya Hidup,  dan  Kontrol  Diri  Terhadap Perilaku  Konsumtif  Mahasiswa  (Studi Kasus  Mahasiswa  Strata-1  Manajemen
Universitas Sumatera Utara). repositori.usu.ac.id . Ricciardi, V., & Simon, H. K. (2000). What is Behavioral Finance? Business,
Education  and  Technology  Journal Fall , 27-34.
Saputri,  M.  A.  (2019).  Pengaruh  Tingkat Literasi Keuangan Terhadap Pengelolaan  Keuangan  Pada  Pelaku UMKM Kecamatan Mojolaban Kabupaten Sukoharjo. Doctoral dissertation, IAIN Surakarta .
Sugiyono.  (2004). Statistika  untuk  Penelitian. Bandung: Alfabete.
Sugiyono.
(2013). Metode Penelitian Administrasi Dilengkapi dengan Metode R&D. Bandung: Alfabeta. Van  Horne,  J.,  &  Wachowicz  ,  J.  (2005). Fundamentals of Financial: Management Prinsip-Prinsip Manajemen  Keuangan.  Penerjemah: Dewi Fitriasari dan Deny Arnos Kwary. Jakarta: Penerbit Salemba Empat.
Widyaningrum,  S.  (2018).  Pengaruh  Sikap
Keuangan, Pengetahuan Keuangan Dan Pengalaman Keuangan Terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Keluarga Di Sidoarjo. eprints.perbanas.ac.id .
Yessy,  A.,  Yuliasari,  E.,  Nanda,  I.  M.,  & Kasanah,  S.  N.  (2014). Statistika Analisis  Regresi. Salatiga:  Universitas Kristen Satya Wacana.
Zahroh,  F.,  &  Pangestuti,  I.  (2014).  Menguji Tingkat  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap
Keuangan Pribadi, dan Perilaku Keuangan  Pribadi  Mahasiswa  Jurusan
Manajemen  Fakultas  Ekonomika  dan Bisnis  Semester  3  dan  Semester  7. Doctoral dissertation, Fakultas
Ekonomika dan Bisnis .