Volume 2 Nomor 1 Januari - Juni 2018
Analisis Perbandingan Pembiayaan Bank Syariah dan Kredit Bank Konvensional Terhadap Peningkatan Pendapatan Ekonomi Kreatif (Studi Kasus Pada UMKM di Kota Jambi)

## Rita Friyani
Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Jambi Email: ritafriyani@yahoo.co.id

## ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk memperoleh hasil perbandingan antara pembiayaan oleh Bank Syariah dan Kredit oleh Bank Konvensional terhadap pendapatan UMKM Kota Jambi. Dana yang  diperoleh  oleh  UMKM  apakah  mampu  meningkatkan  pendapatan  dan  pengembangan serta  apakah  UMKM  mampu  mengembalikan  dana  yang  telah  dikucurkan.  Penelitian  ini diharapkan  mampu  memperoleh  hasil  yang  bermanfaat  untuk  UMKM  dan  perbankan.  Bagi UMKM untuk dapat membandingkan pemberian kredit manakah yang lebih menguntungkan sedangkan bagi  Perbankan sebagai  bahan pembanding antara kredit perbankan konvensioanl dan  pembiayaan  musyarakah  perbankan  syariah.  Penelitian  ini  berupa  penelitian  kualitatif yang  menggambarkan  dampak  pembiayaan  dan  kredit  terhadap  UMKM.  Data  yang digunakan  berupa  data  primer  berupa  wawancara  dan  data  sekunder  yang  diperoleh  dari perbankan  yang  bersangkutan.  Selain  data  dari  perbankan  juga  akan  diperoleh  data  dari UMKM dengan interview dan laporan pendapatan. Hasil penelitian ini dapat digunakan baik untuk  kepentingan  akademisi  maupun  praktisi.  Akademisi  dapat  digunakan  untuk  penelitian dan  bahan  perkuliahan.  Praktisi  dapat  menjadi  bahan  pertimbangan  pemberian  pembiayaan dan atau kredit.

## Kata Kunci : Pembiayaan, Kredit, Syariah, Konvensional, UMKM

## PENDAHULUAN

## Latar Belakang
Usaha mikro kecil dan menengah atau sering disebut dengan UMKM menurut UU No. 20 Tahun  2008  adalah  :  Pertama,  usaha  mikro  adalah  usaha  produktif  milik  orang-perorangan dan  atau  badan  usaha  perorangan  yang  memiliki  kriteria  usaha  mikro  sebagaimana  diatur dalam  undang-undang.  Kedua,  usaha  kecil  adalah  usaha  produktif  yang  berdiri  sendiri  dan dilakukan  oleh  orang-perorangan  atau  badan  usaha  yang  bukan  merupakan  anak  perusahaan atau  bukan  cabang  perusahaan  yang  dimiliki,  dikuasai,  atau  menjadi  bagian  langsung  atau tidak  langsung  dari  usaha  menengah  atau  usaha  besaryang  memenuhi  kriteria  usaha  kecil. Ketiga, usaha menengah adalah usaha ekonomi produktif  yang berdiri sendiri dan dilakukan oleh orang-perorangan atau badan usaha yang bukan merupakan anak perusahaan atau cabang perusahaan yang dimiliki, dikuasi, atau menjadi bagian baik langsung maupun tidak langsung dengan usaha kecil atau besar dengan jumlah kekayaan bersih atau hasil penjualan tahunan. . Pada tahun 2016 dikutip dari Tempo, Gubernur Bank  Indonesia mengatakan bahwa UMKM pada tahun 2016 berkontribusi sebesar 60,3% atas PDB Indonesia, dan ditargetkan akan naik hingga 70%. UMKM merupakan salah satu sektor perekonomian  yang mampu bertahan dan menyelamatkan perekonomian Indonesia pada saat krisis ekonomi, hal ini terbukti pada saat
Volume 2 Nomor 1 Januari - Juni 2018
krisis ekonomi tahun 1997. UMKM tetap bertahan sedangkan usaha-usaha besar banyak yang berjatuhan.  Kemampuan  UMKM  bertahan  dimasa  krisis  ekonomi  sepatutnya  UMKM dikatakan  sebagai  tulang  punggung  perekenomian  Indonesia.  Tiga  faktor  peran  penting UMKM  dalam  perekenomian  (BI,  2009),  pertama:  jumlah  UMKM  banyak  dan  ada  dalam setiap sektor ekonomi. Data BPJS tahun 2007 mencatat bahwa 99% total usaha di  Indonesia adalah  berasal  dari  UMKM.  Kedua,  UMKM  mempunyai  potensi  besar  dalam  penyerapan tenaga kerja. Sektor UMKM menyerap 97,3% dari total angkatan kerja yang bekerja. Ketiga, UMKM memberikan kontribusi yang besar terhadap pendapatan nasional.
Dalam perspektif dunia, sudah diakui bahwa usaha Mikro kecil dan menengah (UMKM) sejak  lama  telah  memainkan  suatu  peran  vital  di  dalam  pembangunan  dan  pertumbuhan ekonomi. Peran tersebut tidak hanya dirasakan oleh negara-negara sedang berkembang tetapi juga di negara-negara maju.
Di  negara  maju,  UMKM  sangat  penting  tidak  saja  karena  kelompok  usaha  tersebut menyerap  paling  banyak  tenaga  kerja  tetapi  juga  dikarenakan  kontribusinya  terhadap pembentukan  atau  pertumbuhan  produk  domestik  bruto  (PDB)  paling  besar  dibandingkan dengan  kontribusi  dari  usaha  besar.  Piper  (1997)  menyatakan    bahwa    sebanyak    12    juta orang  atau  sekitar  63,2 persen  dari  jumlah  tenaga  kerja  di  Amerika  Serikat  (AS)  bekerja di  350.000  perusahaan.  Rata-rata  setiap  perusahaan  memperkerjakan  tidak  kurang  dari  500 orang.  Di  Amerika  Serikat,  perusahaan-  perusahaan  seperti  itu  dikategorikan  sebagai UMKM. Menurut Aharoni (1994), jumlah UMKM adalah sekitar 99% dari jumlah unit usaha di   negara     adidaya     tersebut.     Perusahaan-perusahaan tersebut merupakan  inti dari basis industri di AS (Piper, 1997).
UMKM  mulanya  tidak  dilirik  oleh  perbankan  untuk  diberikan  pinjaman,  akan  tetapi setelah  krisis  ekonomi  terjadi  sebaliknya,  UMKM  telah  menjadi  salah  satu  pasar  bagi perbankan untuk diberikan pinjaman. UMKM memiliki keunggulan mampu bertahan dalam keadaan krisis ekonomi bukan berarti tidak memiliki kelemahan. Anoraga et all (2002), salah satu  kelemahan  UMKM  masih  lemahnya  perkembangan  dan  penguatan  usaha.  Orang- perorangan  yang  memilih  melakukan  usaha,  pada  tahap  awal  mampu  mencukupi  modal dalam menjalankan aktivitas usahanya. Seiring dengan majunya usaha yang dilakukan maka usaha  tersebut  harus  selalu  dilakukan  inovasi  dan  butuh  perkembangan  usaha. Mengembangkan usaha berarti membutuhkan modal tambahan. Keterbatasan pemilik modal untuk  mengembangkan  usaha  menjadi  salah  satu  faktor  yang  menyulitkan  perkembangan usaha.
Secara  umum,  peran  strategis  UMKM  juga  dapat  dilihat  di  Indonesia.  Peran  tersebut terlihat  dari  kontribusinya  terhadap  Produk  Domestik  Bruto  (PDB)  Indonesia  yang  terus meningkat  setiap  tahun.    Berdasarkan  hasil  survei  dan  perhitungan  Badan  Pusat  Statistik (BPS, 2008),  kontribusi  UMKM  terhadap  PDB  (tanpa  migas). Pada  Tahun  2007  tercatat sebesar  62,71  persen  dan  pada  Tahun 2008 kontribusinya meningkat menjadi 64,47 persen. Usaha  Mikro  Kecil  Menengah  (UMKM)  di  Indonesia  merupakan  salah  satu  soko  guru perekonomian  Indonesia  selain  koperasi.  Hal  ini  dapat  terlihat  dari  bukti  nyata  bahwa sebagian  besar  UMKM  di  Indonesia  tidak  menghadapi  krisis  di  tengah-tengah  krisis  global pada tahun 2008 lalu. Perkembangan jumlah UMKM dari tahun ke tahun semakin bertambah. Pada akhir tahun 2008 pangsa pasar kredit MKM mencapai 49,5%dari total kredit perbankan
Volume 2 Nomor 1 Januari - Juni 2018
(BI,  2009).  Besarnya  pangsa  kredit  MKM  tersebut  terlihat  bahwa  perbankan  memandang UMKM  sebagai  unit  usaha  yang  layak  dibiayai  dan  menguntungkan  secara  komersial. Keterbatasan  modal  yang  dimiliki  oleh  pemilik  usaha  sehingga  membutuhkan  bantuan  dari pihak lain. Pihak yang paling dilirik adalah lembaga keuangan terutama lembaga perbankan. Lembaga  perbankan  baik  yang  konvensional  maupun  yang  berbasis  syariah.  Lembaga perbankan konvensional dikenal dengan sebutan kredit sedangkan perbankan syariah disebut dengan pembiayaan.

## Tabel 1. Kredit Debit UMKM Provinsi Jambi
Tahun Debit/kredit UMKM (Milyar Rupiah) 2012 8.002 2013 8.950 2014 10.499 2015 11.730 2016 12.188 Sumber: Bank Indonesia
Dari  tabel  diatas  yang  diambil  dari  data  Bank  Indonesia,  terlihat  bahwa  kredit/debit UMKM  Provinsi  jambi  selalu  mengalami  kenaikan.  Hal  ini  berarti  UMKM  semakin  besar ketergantungan  akan  dunia  perbankan.  Hal  ini  mengindikasikan  bahwa  semakin  banyaknya jumlah  UMKM  di  jambi  dan  juga  semakin  banyaknya  UMKM  yang  membutuhkan  modal untuk keperluan usaha. Hal ini menarik perhatian adanya kemungkinan dengan  keberhasilan UMKM  akan  menimbulkan  niat  dan  minat  untuk  warga  lain  yang  ingin  berusaha  di  bidang UMKM.  Secara  umum,  khususnya  dalam  aspek  finansial,  hanya  sedikit  UMKM  yang mengalami perkembangan dalam hal kinerja keuangannya. Hal ini tak lepas dari terbatasnya modal  yang  dimiliki  oleh  pelaku  UMKM.  Keterbatasan  modal  itu  sendiri  sebenarnya  bisa diatasi  dengan  mengajukan  pinjaman  kredit  modal  kerja  atau  pembiayaan  baik  di  Bank konvensional  maupun  bank  syariah.  Maraknya  jenis  pembiayaan  yang  ditawarkan  baik  dari bank  syariah  maupun  konvensional  membuat  pelaku  UMKM  harus  mempertimbangkan secara jelas kelebihan dan kekurangan masing-masing jenis pembiayaan.
Dari  latar  belakang  tersebut,  peneliti  tertarik  untuk  melakukan  penelitian  mengenai “analisis  perbandingan  pembiayaan  bank  syariah  dan  kredit  bank  konvensional  terhadap peningkatan pendapatan ekonomi kreatif (studi kasus pada umkm di kota jambi)”

## Perumusan Masalah
Berdasarkan  uraian  latar  belakang  masalah  penelitian  di  atas,  maka  rumusan  masalah dalam penelitian ini adalah :
1. Bagaimanakah  Pembiayaan  di  Bank  Syariah  bagi  Peningkatan  Pendapatan  Ekonomi Kreatif
2. Bagaimanakah  Kredit  Bank  Konvensional  bagi  Peningkatan  Pendapatan  Ekonomi Kreatif
3. Bagaimanakah perbandingan pembiayaan bank syariah dan kredit bank konvensional bagi Peningkatan Pendapatan Ekonomi Kreatif.
Volume 2 Nomor 1 Januari - Juni 2018

## Tujuan dan manfaat penelitian Tujuan Penelitian
Adapun tujuan penelitian ini adalah :
1. Untuk  mengetahui  bagaimanakah  Pembiayaan  di  Bank  Syariah  bagi  Peningkatan Pendapatan Ekonomi Kreatif
2. Untuk  mengetahui  bagaimanakah  Kredit  Bank  Konvensional  bagi  Peningkatan Pendapatan Ekonomi Kreatif
3. Untuk  mengetahui  perbandingan  pembiayaan  bank  syariah  dan  kredit  bank konvensional bagi Peningkatan Pendapatan Ekonomi Kreatif

## Manfaat Penelitian
Manfaat dari penelitian ini adalah:
1. Memberikan pengetahuan dan wawasan mengenai  Pembiayaan di  Bank  Syariah bagi Peningkatan Pendapatan Ekonomi Kreatif
2. Memberikan  pengetahuan  dan  wawasan  mengenai  Kredit  Bank  Konvensional  bagi Peningkatan Pendapatan Ekonomi Kreatif.
3. Memberikan  pengetahuan  dan  wawasan  mengenai  perbandingan  pembiayaan  bank syariah dan kredit bank konvensional bagi Peningkatan Pendapatan Ekonomi Kreatif

## METODE PENELITIAN

## Variabel Penelitian
Variabel  penelitian  terdiri  dari  variabel  dependen  dan  variabel  independen.  Variabel independen  adalah  Pembiayaan  Bank  Syariah  dan  Kredit  Bank  Konvensional  sedangkan variabel dependennya adalah Peningkatan Pendapatan.

## Prosedur Penelitian
Populasi  penelitian  ini  adalah  Bank  Syariah  dan  Bank  Konvensional  di  Kota  Jambi. Sampel  penelitian  ini  adalah  1  Bank  Syariah  dalam  hal  ini  disebut  Bank  X  dan  1  bank konvensional dalam hal ini disebut Bank Y. Data yang dikumpulkan berupa data primer yang akan  diperoleh  dari  penyebaran  kuesioner  dan  wawancara.  Nama  Bank  hanya  inisial berdasarkan permintaan pihak perbankan. Analisis yang dilakukan adalah perbandingan

## Subjek Penelitian
Subjek  penelitian  adalah  pemberian  pembiayaan  (musyarakah)  di  bank  syariah  dan pemberian kredit di bank konvensional.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Hasil Penelitian
Analisis  yang dilakukan dalam penelitian ini adalah Analisis Perbandingan. Dimulai  dari melakukan  analisis  mengenai  pembiayaan  di  bank  syariah  dan  dampaknya  terhadap peningkatan  pendapatan  ekonomi  kreatif.  Kemudian  analisis  mengenai  kredit  di  bank konvensional  dan  dampaknya  terhadap  peningkatan  pendapatan  ekonomi  kreatif.  Setelah  itu barulah  dilakukan  analisis  perbandingan  antara  pembiayaan  di  bank  syariah  dan  kredit  di bank  konvensional  terhadap  peningkatan  pendapatan  ekonomi  kreatif.  Langkah  terakhir
Volume 2 Nomor 1 Januari - Juni 2018
dilakukan analisis mengenai kelebihan dan kekurangan masing-masing jenis pembiayaan dan kredit tersebut.

## Pembiayaan  (Musyarakah)  di  Bank  Syariah  bagi  Peningkatan  Pendapatan  Ekonomi Kreatif
Pengertian  pembiayaan  (musyarakah)  menurut  UU  No.  10  tahun  1998  yaitu  penyediaan uang/tagihan  yang dapat dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara  bank  dengan  pihak  lain  yang  mewajibkan  pihak  yang  dibiayai  untuk  mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil. Prosedur/langkah-langkah  pemberian  pembiayaan  musyarakah  di  bank  syariah  X  untuk UMKM adalah sama dengan prosedur pemberian pembiayaan lainnya yaitu sebagai berikut :
*  Permohonan oleh pihak UMKM
* Diterima untuk diproses di Account Officer
*  Di  survey,  jika  ditolak  dilanjutkan  laporan  tolakan  dan  disampaikan  kepada  pihak UMKM. Jika diterima lanjut ke pengusulan oleh Account Officer kemudian lanjut ke proses berikutnya
* Pembahasan
* Disetujui oleh pimpinan
* Pencairan
Total  jumlah  pembiayaan  musyarakah  di  Bank  Syariah  X  untuk  tahun  XXX  adalah sebesar  Rp.  93.000.000.000  dengan  rata-rata  pinjaman  mulai  dari  Rp.  2.000.000  sampai dengan Rp. 100.000.000.

## Kredit di Bank Konvensional bagi Peningkatan Pendapatan Ekonomi Kreatif
Pengertian Kredit menurut UU RI No. 10 tahun 1998 yaitu penyediaan uang atau tagihan yang  dapat  dipersamakan  dengan  itu  berdasarkan  persetujuan  atau  kesepatan  pinjam meminjam  antara  bank  dengan  pihak  lain  yang  mewajibkan  pihak  peminjam  melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.
Prosedur/langkah-langkah  pemberian  kredit  pada  bank  konvensional  Y  untuk  UMKM adalah sama dengan prosedur pemberian kredit pada umumnya yaitu sebagai berikut :
• Permohonan oleh pihak UMKM
• Diterima untuk diproses oleh Account officer
• Disurvey,  jika  ditolak  dibuat  laporan  penolakan  dan  disampaikan  ke  pihak  UMKM. Jika  diterima  lanjut  ke  pengusulan  oleh  Account  Officer  kemudian  ke  tahap selanjutnya
• Pembahasan komite
• Disetujui oleh Pimpinan
• Pencairan
Total jumlah kredit yang disalurkan oleh bank konvensional Y untuk tahun XXX adalah sebesar Rp. 224.300.000.000 dengan tingkat suka bunga kredit sebesar 8,74%.

## Perbandingan Pembiayaan di Bank Syariah dan Kredit di Bank Konvensional
Istilah  kredit  di  bank  konvensional  sama  dengan  pembiayaan  (musyarakah)  di  bank syariah.  Namun  prakteknya,  kredit  dan  pembiayaan  memiliki  perbedaan.  Adapun  perbedaan tersebut dapat dilihat pada tabel berikut ini :
Tabel 2. Perbedaan Kredit Pada Bank Konvensional Dengan Pembiayaan
(Musyarakah) Pada Bank Syariah Kredit Pembiayaan (Musyarakah) 1. Memakai perangkat bunga
2. Hubungan  dengan  nasabah  sebagai debitur-kreditur
3. Investasinya  bisa  halal,  subhat  dan haram
4. Berorientasi hanya pada duniawi
1. Berdasarkan bagi hasil
2. Hubungan  dengan  nasabah  dalam bentuk kemitraan
3. Melakukan investasi yang halal saja
4. Berorientasi  keuntungan  duniawi  dan akhirat
Dari  tabel  tersebut  di  atas,  jelas  terlihat  perbedaan  mendasar  antara  kredit  di  bank konvensional dengan pembiayaan (musyarakah) di bank syariah. Selanjutnya perbedaan yang mendasar antara kredit bank konvensional dengan pembiayaan bank syariah adalah bunga dan bagi  hasil.  Menurut  Syafi’i  Antonio  (2007:61)  perbedaan  bunga  dan  bagi  hasil  dapat dijelaskan dalam tabel berikut ini :

## Tabel 3. Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil
Bunga Bagi Hasil • Penentuan  bunga  dibuat  pada  waktu akad dengan asumsi harus selalu untung • Penentuan  rasio/nisba  bagi  hasil  dibuat pada  waktu  akad  dengan  berpedoman pada kemungkinan untung rugi
• Besarnya  presentase  berdasarkan  pada jumlah uang (modal) yang dipinjamkan
• Besarnya  rasio  hasil  berdasarkan  jumlah keuntungan yang diperoleh
• Pembayaran  bunga  tetap  seperti  yang dijanjikan  tanpa  pertimbangan  apakah proyek  yang  dijalankan  oleh  pihak nasibah untung atau rugi
• Bagi  hasil  bergantung  pada  keuntungan proyek  yang  dijalankan.  Bila  usaha merugi,  kerugian  akan  ditanggung bersama oleh kedua belah pihak
• Jumlah pembayaran bunga tidak meningkat sekalipun jumlah keuntungan berlipat
• Jumlah  pembagian  laba  meningkat sesuai  dengan  peningkatan  jumlah pendapatan
• Eksistensi  bunga  diragukan  oleh  semua agama
• Tidak ada yang meragukan bagi hasil
Setelah dilakukan analisis perbandingan pembiayaan di bank syariah X dan kredit di bank konvensional  Y  di  kota  jambi,  terdapat  persamaan  dan  perbedaan  pemberian  kredit  dan pembiayaan tersebut.
1. Persamaan Pemberian Pembiayaan (Musyarakah) dan Kredit
Persamaan  dari  pemberian  pembiayaan  (musyarakah)  pada  Bank  X  dengan  pemberian kredit pada Bank Y Kota Jambi adalah terletak pada prosedur-prosedur yang dilakukan, dimulai  dari  proses  pengajuan  hingga  monitoring.  Persamaan  yang  lainnya  yaitu  pada saat  melakukan  analisa  rasio.  Persamaan-persamaan  tersebut  dapat  diuraikan  sebagai berikut :
Volume 2 Nomor 1 Januari - Juni 2018
• Persamaan Prosedur
Dalam  memberikan  kredit  atau  pembiayaan  tentunya  bank  memiliki  prosedur- prosedur  yang  harus  dilaksanakan  calon  debitur  baik  pada  Bank  syariah  Y  maupun bank konvensional Y. Prosedur-prosedur tersebut antara lain :
a. Proses pengajuan pembiayaan musyarakah atau pengajuan kredit
b. Pengumpulan data dan persyaratan
c. Analisa kredit atau pembiayaan dan analisa rasio
d. Keputusan kredit atau pembiayaan musyarakah
e. Pengikatan
f. Monitoring
• Persamaan Analisa Rasio
Meskipun  analisa  rasio  bukanlah  alat  utama  penentu  besar  kecilnya  pencairan  kredit atau pembiayaan musyarakah, tetapi analisa rasio penting dilakukan untuk memelihara kondisi keuangan perusahaan.
2. Perbedaan Pemberian Pembiayaan Musyarakah dan Pemberian Kredit
Selain  persamaan  juga  terdapat  perbedaan  mendasar  pada  pemberian  pembiayaan musyarakah bank syariah X dan pemberian kredit Bank Y. Perbedaan tersebut antara lain
• Metode atau Dasar dalam menentukan besarnya pencairan kredit.
Metode  atau  dasar  dalam  menentukan  besarnya  pencaiaran  kredit  yaitu  di  Bank Syariah  X  menggunakan  analisa  proyeksi  keuangan  sebagai  dasar  persetujuan besarnya  pencairan  pembiayaan  musyarakah.  Analisa  proyeksi  arus  kas  ini  harus dibuat untuk setiap permohonan pembiayaan, proyeksi  arus kas dibuat untuk menilai kebutuhan  keuangan  debitur  dalam  hal  ini  UMKM  (jumlah,  kapan  digunakan  dan berapa  lama)  dan  untuk  menilai  kemampuan  debitur  (UMKM)  untuk  menilai kemampuan dalam membayar kembali hutangnya kepada bank.
• Keuntungan Yang Diperoleh.
Sebenarnya  terdapat  perbedaan  yang  nyata,  yakni  pada  keuntungan  yang  diperoleh dari  pemberian  pembiayaan  musyarakah  dan  pemberian  kredit  tersebut.  Di  bank konvensional  Y  keuntungan  yang  diperoleh  didapatkan  dari  perolehan  bunga  kredit. Sedangkan di bank syariah X keuntungan diperoleh dari sistem bagi hasil.
Setelah  dilakukan  analisis  perbandingan  persamaan  dan  perbedaan  antara  Bank Syariah  X  dan  Bank  Konvensional  Y  terkait  dengan  pemberian  kredit  dan  pembiayaan musyarakah,  kemudian  dilanjutkan  dengan  analisis  perbandingan  jumlah  penyaluran  kredit untuk  UMKM  dan  Pembiayaan  musyarakah  untuk  UMKM  di  Kota  Jambi.  Untuk  lebih jelasnya dapat dilihat pada tabel berikut ini :

## Tabel 4. Perbandingan Jumlah Penyaluran Kredit dan Pembiayaan untuk UMKM
Bank Syariah X Bank Konvensional Y Jumlah  Kredit  UMKM  yang disalurkan 93.000.000.000 224.300.000.000 Jumlah debitur yang disalurkan 2.500 11.258
Volume 2 Nomor 1 Januari - Juni 2018
Dari  total  kredit  UMKM  di  Kota  Jambi  sebesar  Rp.  11,3  Trilyun,  di  Bank  Syariah  X jumlah  kredit  UMKM  nya  sebesar  RP.  93.000.000.000  sedangkan  di  Bank  Konvensional  Y sebesar Rp. 224.300.000.000 dengan jumlah debitur UMKM untuk Bank Syariah X sebanyak 2.500 debitur sedangkan di Bank Konvensional Y sebanyak 11.258 debitur.
Dari tabel tersebut dapat terlihat perbedaan yang cukup signifikan pemberikan pembiayaan musyarakat  di  Bank  Syariah  X  dengan  kredit  di  Bank  Konvensional  Y.  Berdasakan  hasil wawancara  dengan  pihak  UMKM  dan  analisa,  penyebab  pihak  UMKM  lebih  banyak mengajukan kredit/pembiayaan di bank konvensional Y dikarenakan :
1. Sosialisasi  dan  iklan  berkaitan  dengan  kredit  di  Bank  Konvensional  Y  lebih  gencar sehingga diketahui masyarakat luas
2. Pemahaman  masyarakat  yang  menganggap  pengajuan  pembiayaan  musyarakah  di Bank Syariah X hanya untuk agama tertentu saja dalam hal ini Islam
Sedangkan terkait dengan pemberian kredit/pembiayaan musyarakah terhadap peningkatan pendapatan  UMKM  pada  dasarnya  sama.  Dari  hasil  wawancara  dan  analisa  dengan  pelaku UMKM,  baik  itu  pembiayaan  musyarakah  maupun  kredit  yang  diberikan  ke  UMKM semuanya  meningkatan  pendapatan  UMKM  karena  dengan  tambahan  kucuran  dana  maka pihak UMKM dapat mengembangkan usaha nya secara lebih luas lagi.

## a. Luaran Yang Dicapai
Adapun rencana target capaian luaran dari penelitian ini adalah publikasi ilmiah.

## KESIMPULAN DAN SARAN

## Kesimpulan
Dari Hasil penelitian dapat disimpulkan hal berikut :
1. Pembiayaan  musyarakah  di  Bank  Syariah  X  untuk  tahun  XXX  adalah  sebesar  Rp. 93.000.000.000 dan diberikan ke 2.500 UMKM
2. Kredit  di  Bank  Konvensional  Y  untuk  tahun  XXX  adalah  sebesar  Rp. 224.300.000.000 diberikan ke 11.258 UMKM dengan tingkat suku bunga 8,74%
3. Persamaan  Bank  Syariah  X  dan  Bank  Konvensional  Y  untuk  pemberian kredit/pembiayaan  adalah  persamaan  prosedur  dan  analisa  rasio.  Perbedaan  Bank Syariah  X  dan  Bank  Konvensional  Y  untuk  pemberian  kredit/pembiayaan  adalah metode atau dasar penentuan kredit serta perbedaan keuntungan yang diperoleh.

## Saran
1. Bagi  pihak  Bank  Syariah  X  agar  bisa  melakukan  sosialisasi  dan  iklan  yang  lebih gencar  sehingga  produk  pembiayaan  musyarakah  dapat  diketahui  masyarakat  luas sehingga pemahaman masyarakat berkaitan dengan pembiayaan musyarakah semakin baik.
2. Bagi pihak Bank Konvensional Y agar semakin meningkatkan jumlah kredit UMKM yang disalurkan agar semakin meningkatkan pendapatan UMKM.

## DAFTAR PUSTAKA
Anoraga, Panji dan Sudantoko, Djoko. 2002. Kewirausahaan dan Usaha Kecil. Rineka Cipta: Jakarta
Arifin, Zainul. 2009. Dasar-dasar Manajemen Bank Syariah. Alvabet: Jakarta Badan Pusat Statistik (BPS)
Bank  Indonesia.  2009.  Hasil  Kajian  Kredit  Konsumsi  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah  untuk
Kegiatan Produktif. Direktorat Kredit, BPR, dan UMKM: Jakarta
Bank  Indonesia.  2015.  Profil  Bisnis  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah.  Direktorat  Kredit,
BPR, dan UMKM: Jakarta
Bank  Indonesia.  2016.  Perkembangan  Baki  Debet  Kredit  Usaha  Mikro,  Usaha  Kecil,  dan Usaha Menengah (UMKM) Perbankan. Departemen Pengembangan UMKM – DPUM: Jakarta
Djuarni,  Wenny.  2011.  Analisis  Perbandingan  Metode  Pemberian  Kredit  di  Bank Konvensional  dengan  Pembiayaan  Musyarakah  di  Bank  Syariah  pada  PT.  Bank  Jabar Banten dan PT. Bank Jabar Syariah . Jurnal Sosial Ekonomi. Jawa Barat
Hariyati, Ninik. 2010. Peran Bank Syariah dalam Mengoptimalkan UMKM Kota Yogyakarta. Tesis. UIN Sunan Kalijaga: Yogyakarta
Haryadi.  Profil  dan  Permasalahan  UMKM  Provinsi  Jambi.  Studi  Potensi  dan  Pembinaan UMKM di Provinsi Jambi
Ika  Rahmawati,  Dewi  dan  Sambhara  kreshna  Yudhanta.  2009.  Kesesuaian  Perlakuan Akuntansi  Pembiayaan  Syariah  dengan  Standar  Akuntansi  Keuangan  dan  Islamic Values  (Studi  Kasus  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Pamekasan).  Jurnal  Investasi  Vol. 5, No. 1, Juni 2009. Hal. 32-44
Jurana  dan  Rahman,  Arif.  2014.  Pengaruh  Kualitas  Pembiayaan  dan  dan  Kualitas  Sumber Daya  Manusia  Terhadap  Efektivitas  Pendapatan  pada  PT.  Bank  Muamalat  Indonesia Tbk Cabang Palu. Jurnal  Ilmiah Akuntansi dan Humanika JINAH Volume 3 Nomor 2 Singaraja Juni 2014. ISSN 2089-3310
Sucherly.  2003.  Peran  Manajemen  Pemasaran  Stratejik  dalam  Menciptakan  Keunggulan Posisional  serta  Implikasinya  terhadap  Kinerja  Organisasi  Bisnis  dan  Non  Bisnis (Pendekatan 5-A). Orasi Ilmiah. Universitas Padjajaran: Bandung
Undang-undang No 20 Tahun 2008 tentang Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah