## El Mudhorib
Jurnal Kajian Ekonomi dan Perbankan Syariah Volume 2 Nomor 1 Juni 2021 E-ISSN: 2722-5615 http://e-journal.iainfmpapua.ac.id/index.php/elmudhorib

## DAMPAK CORONA VIRUS DILIHAT DARI PEMBIAYAAN DAN DPK PADA BANK SYARIAH MANDIRI

## Rindy Valentini
Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung Email : valentini.rindy14@gmail.com
Muhammad Iqbal Fasa Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung Email : miqbalfasa@radenintan.ac.id
Suharto Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung Email : Prof.suharto@radenintan.ac.id
Received: April 26, 2021 1st Revision:
July 04, 2021
Published: July 25, 2021

## Abstract
in  Indonesia  the  emergence  of  the  corona  virus  in  March  2020  until  now,  the  Corona Virus has a huge impact on global economic growth. Corona virus can reduce the business world, seen from banking financial institutions. Research was made to identify the effects of  covid-19  on  Bank  Mandiri  Syariah.  This  research  is  a  type  of  qualitative  research with a naturalistic approach because this research is in a natural state. The discussion is with  a  descriptive  approach.  Based  on  the  results  of  research  conducted  showing  all  the impacts  of  the  Corona  Virus  on  the  role  of  banks  as  intermediaries,  sourced  from  the BSM financial report, it can be seen that there are fluctuations in financing and deposits BSM  financing  from  January  to  March  2020  has  increased.  It  can  be  seen  from  the fluctuation of DPK in BSM. As a result of the corona virus on the banking operational strategy. Based on the results of research at BSM, it shows that if all banks carry out economic  actions  regarding  the  restructuring  of  financing  for  customers  affected  by  the Corona Virus pandemic, the source is POJK Number. 11 / POJK. 03/2020. Second, developing the use of the M-banking application in Islamic banks.
Keywords: Covid-19, Perbankan Syariah, Strategic Management

## Abstrak
Di Indonesia  munculnya corona virus pada bulan maret 2020 sampai pada saat  ini,  virus  corona  sangat  berdampak  terhadap  pertumbuhan  ekonomi secara  global.Corona  virus  dapat  menurunkan  dunia  usaha,dilihat  dari lembaga keuangan perbankan. Riset dibuat untuk  mengenali  akibat covid- 19  terhadap  Bank  Mandiri  Syariah  ini.  Riset  ini  ialah  tipe  riset  kualitatif dengan pendekatan  naturalistik sebab riset ini pada dalam keadaan alamiah. Pembahasannya dengan Pendekatan deskriptif. Berdasarkan hasil riset yang dilakukan  menampilkan  semua  dampak  Virus  Corona    terhadap  peran perbankan  sebagai  intermediasi,  bersumber  dari  Laporan  keuangan  BSM dapat dilihat Pembiayaan dan DPK adanya fluktuasi. Pembiayaan BSM pada bulan Januari hingga bulan Maret 2020 mengalami peningkatan.Dilihat dari DPK pada BSM mengalami fluktuasi. Akibat corona virus terhadap strategi operasional  perbankan.  Bersumber  pada  hasil  riset  di  BSM  menunjukkan apabila  seluruh  bank  menjalankan  tindakan  ekonomi  tentang    penataan kembali  pembiayaan  untuk  nasabah  yang  terserang  pandemi  Corona  Virus bersumber  pada  POJK  Nomor.  11/  POJK.  03/  2020.  Kedua, mengembangkan penggunakan  aplikasi  M-banking pada bank syariah.
Kata Kunci: Covid-19, Bank Syariah Mandiri, Manajemen Strategi

## 1. PENDAHULUAN
Fenomena  yang  dialami  oleh  seluruh  dunia  saat  ini  adalah  pandemic  covid-19,  terjadi  di seluruh    dunia  yang  mempunyai  dampak  buruk  pada  ekonomi  di  setiap  Negara.  Sekian  banyak lembaga telah menduga lemahnya perekonomi secara global seperti IMF (International Monetary Fund) yang memandang perkembang negative memasuki  angka 3%  secara keseluruhan(Thaha, 2020: 148).
Pandemi  ini  sudah  berlangsung  dibeberapa  Negara  yang  berakibat  secara  signifikan.  Tidak hanya  Cina,Korea  Selatan  mengalami  dampak  terhadap  ekonomi.Negeri  Gingseng,  yang mempunyai  perkembangan  ekonomi  semulanya  diproyeksikan    berkembang  pada  kuartal  I dengan  angka  2,  1%  tetapi  adanya  penyusutan    0,  4%.Negeri  Thailand  serta  Taiwan  juga  di perkirakan  terjadi  perkembangan  ekonomi  terendah  dalam    separuh  decade  yang  menggapai angka 0, 2% serta 1, 3% di kuartal saat ini. Direktur world bank menafsirkan perekonomi Negara Indonesia diperkirakan mulai melemah dibawah 5% pada kuartal I- 2020 (Yamali & Putri, 2020: 386).
Komisi Kesehatan Nasional Tiongkok per Selasa, 11 Februari 2020, memberikan informasi tentang  korban  Covid-19  di  Tiongkok  daratan  telah  menggapai  angka  1.016.  Ada  bermacam- macam permasalahan baru yang terlihat terus terus meningkat pada saat ini. Korban wafat akibat virus  corona  ini  berjumlah    lebih  banyak  dari  korban  wafat  akibat  wabah  SARS  (Severe  Acute Respiratory  Syndrome)  pada  2003  di  Provinsi  Guangdong,  SARS  dengan  kilat  menyebar  ke seluruh  dunia  serta  menewaskan  800  orang.Tiongkok  pada  tahun  2003  merupakan  Negara dengan perekonomian terbanyak ke-6 di dunia. Tetapi pada saat ini Tiongkok merupakan negeri dengan  perekonomian  terbanyak  kedua  di  dunia  sehabis  Amerika  Serikat.  Perekonomian    yang sangat luar biasa sebesar 0, 5% sampai 1  % pasti.Donasi Tiongkok pada saat SARS menyerang perekonomian dunia kurang dari 2 persen (Burhanuddin & Abdi, 2020:96).
Dikeluarkanlah sebuah UU No 21 tahun 2020 tentang social distancing dengan tujuan  untuk mengurangi  kegiatan  orang  untuk  face  to  face  serta  barang  dan  mewajibkan  masyarakat  untuk Work from Home(WFH).Kebijakan sudah dilakukan oleh pemerintah dalam mengurangi dampak Virus  Corona  yang  bekembang  secara  meluas(Hardilawati,  2020:  90).Secara  langsung  terdapat kebijakan  yang  berakibat  positive  dan  berakibat  negative  secara  tidak  langsung,  perkembangan ekonomi  di  Indonesia  sangat  merosot  pada  saat  ini.  Di  seluruh  bidang  perekonomian  di Indonesia  pandemic  ini  banyaknya  menyebabkan  karyawan  yang  di  PHK,  terbentuknya  PMI Manufacturing  Indonesia,  penyusutan  impor,terjalin  pula  kerugian  pada  sector  pariwisata  yang menimbulkan penyusutan okupansi,dan kenaikan harga ( inflasi) (Yamali & Putri, 2020: 387).
Perbakan  syariah  sebagai  lembaga  intermediasi  merupakan  alat  untuk  keuangan  yang mempertemukan antara 2 jenis pihak yaitu orang yang mempunyai  kelebihan uang dengan orang yang mempunyai kekurangan uang untuk bisa berhubungan dengan kehidupannya, tetapi Covid- 19    memiliki  ancaman  berupa  tantangan  untuk  lembaga  keuangan  yaitu  Perbankan    (Sumadi, 2020,147). Perkembangan ekonomi dunia pada saat pandemic berdampak secara signifikan. dunia bisnis memiliki tantangan pada saat pandemi terutama lembaga keuangan khususnya perbankan syariah.(Ningsih & Mahfudz, 202: 2).
Penelitian  terhadap  covid-19  terhadap  Perbakan  Syariah  telah  dilakukan  oleh Sumadi(2020).Pada  berbagai  sector  virus  corona  mempunyai  pengaruh  banyak  khusunya  sektor ekonomi  (Abdi,  2020:  2).dan  memicu  penulis  melakukan  penelitian  yang    bertujuan  untuk melanjutkan  penelitian  sebelumnya  tentang  dampak  covid-19  terhadap  BSM.di  sini  penulis melihat  apakah  covid-19  ini  berpengaruh  terhadap  pembiayaan  dan  DPK    yang  dilakukan  oleh BSM.

## 2. KAJIAN LITERATUR

## Pengertian Covid-19
Penyebaran  wabah  dari  suatu  daerah  menuju  banyak  daerah  lain  di  segala  dunia  termasuk Indonesia  yaitu  Covid-19.Penyebaran    Virus  corona  sangat  cepat.keganasan  penyakit  tidak memiliki hubungannya dengan hal ini  melainkan  meluas penyebaran virus yang dilakukan secara cepat.Corona Virus termasuk virus yang langkah dan baru muncul setelah terjadi pada Desember 2019  tepatnya  di  Wuhan  Cina.  WHO(  disebut  Organisasi  Kesehatan  Dunia  secara  formal melaporkan  virus  selaku  pandemi  yang  terjadi  pada    9  Maret  2020.  Virus  Corona  ialah  jenis penyakit meluas yang disebabkan oleh terinfesinya virus pada seseorang. COVID- 19  memiliki tanda-tanda  pada  orang  yang  terinfeksinya  yaitu  terjadi  penyakit  respirasi  ringan    dan  dapat sembuh  tanpa  butuh  perawatan  special.Biasannya  orang  yang  sudah  berumur  dan  memiliki penyakit  bawaan  seperti,kardiovaskular,  diabet,  gangguan  respirasi  kronis,  serta  kanker  mudah terinfeksi  oleh  Virus  Corona  ini.  Penyebar  Covid-19  melalui  media  secara  langsung  ataupun kontak  tidak  langsung  seperti  melalui    media  yang  terkena  cairan  dari  hidung    ataupun  air  liur orang  yang  terserang  Flu.banyak  orang    harus  dilindungi  dengan  baik  agar  tidak  terkena  Virus Corona( World Health Organization, 2020b)(Hafizd, 2020: 140).

## Pengertian Perbankan Syariah
Pada  perbankan  syariah  ataupun  perbankan  konvensional  terjadi  aktifitas    yang  berkaitan dengan  keyakinan  Nasabahnya.  Dalam  operasinya  bank    lebih  banyak  memakai  dana  dari Nasabahnya  dibandingkan  dengan  modal  pemilik  itu  sendiri  ataupun  pemegang  saham.hal  ini karena  dalam  melaksanakan  usahanya  pengelola  bank  dituntut  untuk  menjaga  likuiditas  yang sesuai  dengan  pencapaian  rentabilitas  yang  normal,  dan  modal  yang  tercukupi(Hijriyani  & Setiawan,  2017:  195). dalam  muamalah  pada  bank  syariah  harus  terhindar  dari  gharar(  tidak jelas)harus  terdindar  dari  kezaliman,yang  paling  penting  bukan  termasuk  riba  yang  dapat menimbulkan haramnya harta(Mitra & Bekasi, 2017: 44). dalam menghimpun serta menyalurkan dana  warga  perbankan  nasional  memiliki  peran  dengan  pembiayaan  yang  prioritas  terjadi  pada koperasi,tanpa diskriminasi pada pengusaha kecil sehingga hendak menguatkan struktur ekonomi nasional.  UU  Nomor.  10  tahun  1998  tentang  perbankan,  baik  universal  ataupun  BPR  dicoba dengan  metode  konvensional  ataupun  bersumber  pada  sistem  syariah  tentang  penyelengaraan operasional bank(Susila, 2017:134).
Transaksi-  transaksi  bisnis  yang  terjalin  di  Indonesia  pada  lembaga  keuangan  baik  bank ataupun  nonbank.  Lembaga  keuangan  perbankan  di  Indonesia  memakai  dual  banking  system, yaitu perbankan yang memakai bunga dalam operasionalnya disebut dengan Bank Konvensional serta  perbankan  yang  memakai  prinsip-  prinsip  syariah  dalam  operasionalnya  biasanya  dikenal dengan Bank Syariah (Kholid, 2018: 146).
UU RI Nomor.21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah Pasal 1 Poin 1, merupakan seluruh Unit  Usaha  syariah  serta  Bank  Syariah  menyangkut  tentang  Perbankan  Syariah,  mencankup kelembagaan,metode,dan  aktivitas  usahanya  dalam  melakukan  usahanya  (Nainggolan,  2021: 76).Kedudukan  perbankan  syariah  yaitu  mempunyai  tujuan  pembangunan  nasional  agar terciptanya  kemakmuran  pada  setiap  warganya,demokrasi  ekonomi  merupakan  sumber  yang berlandaskan kebersamaan, keadilan,serta berdasarkan dengan prinsip syariah(Bangsawan, 2017)
Perbankan  syariah  ialah  salah  satu  lembaga  keuangan  yang  berfungsi  balancing, mengkoordinasikan  serta  mengkoordinasikan  bermacam  bidang  perekonomian.  Peran  strategis dalam pembangunan adalah meningkatkan kualitas penghidupan warga negara secara keseluruhan melalui  stabilitas  nasional  dan  pertumbuhan  ekonomi.  Sedangkan  bank  adalah “Department  of store” , yaitu badan atau organisasi yang memberikan jasa atau jasa untuk berbagai jasa keuangan dimana aktivitas vitalnya  adalah  menerima  pembayaran, tabungan, simpanan dan simpanan saat ini,  yang  digunakan  untuk  dapat  melakukan  kredit  atau  pinjaman  uang  yang  ditujukan  untuk setiap  kebutuhan  masyarakat,  dan  bank  merupakan  tempat  yang  digunakan  dalam  pertukaran uang(Ichsan et al., 2021: 298).
Dapat  dilihat  dari  tahun  ke  tahun  perkembangan  industri  perbankan    dari  jumlah  bank, jumlah  kantor,  dan  jumlah  tenaga  kerja  semakin  bertambah.  Berdasarkan  data  yang  dirilis  oleh OJK  yang  menunjukkan  hingga  Desember  2019,  jumlah  BPRS  di  Indonesia  mencapai  164 dengan jumlah kantor sebanyak 617 dan jumlah tenaga kerja sebanyak 6.620 orang(Syariah et al., 2020: 115).

## 3. METODE PENELITIAN
Riset  ini  berdasarkan  Metode  Kualitatif  dengan  pendekatan  deskriptif,  metode  Kualitatif merupakan  suatu  metode    yang  berbentuk  perkata  yang  diolah  memakai  secara deskripsi.(Alfianika,  2018:  22).  Sebaliknya,  pendekatan  deskriptif  ialah  riset  yang  berupaya mendeskripsikan  sesuatu  kejadian,  peristiwa,dan  gejala    yang  sedang  terjadi  (E.  Syariah  et  al.,
2020:  117). Objek  Riset  Ini  merupakan  Bank  Mandiri  Syariah,dan  memakai  teknik  purposive sampling. metode yang merupakan opsi yang disengaja dari partisipan sebab mutu yang dipunyai partisipan yaitu Metode purposive sampling atau yang biasa dikenal dengan judgement sampling. Ini  merupakan  metode  acak  pada  beberapa  partisipan  berupa  bersumber  pada  pengetahuan ataupun pengalamany yang akan diteliti (Etikan, 2016).

## 4. HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

## Perkembangan Covid-19
Dua orang warga Depok Jawa Barat tepatnya pada tanggal 2 maret 2020 terdapa orang yang terkonfirmasi terkena Covid-19, dikarenakan setelah melakukan kontak langsung dengan seorang warga  Negara  asing  Asal  jepang    yang  tinggal  di  Malaysia  ternyata  seorang  penderita  Covid-19 pada  acara  yang  diselenggarakan  di  Jakarta.  Penderita  mengeluhkan  demam,  batuk  serta  sesak nafas setelah pertemuan tersebut. Dalam upaya penangkalan serta pengendalian wabah Covid- 19 di Indonesia sempat, kebijakan lockdown yang berupa karantina daerah, di terapkannya kebijakan social distacing ataupun physical distancing serta pembatasan sosial berskala besar (PSBB). Mula-mula berlaku di DKI Jakarta, setelah itu dikuti oleh Jawa Barat, Banten, Jawa Tengah serta Jawa Timur dan mulai berlaku di seluruh daerah Indonesia sampai dengan daerah terpencil.(Junaedi & Salistia, 2020:111). Work From Home( WFH) dibuat karena sangat berpengaruhnya Virus Corona, Maka WFH  ini  di  buat  untuk  mengurangi  penyebaran  Covid-  19  melalui  pembatasan Social Distancing ataupun Physical Distancing sampai diterapkan PSBB adanya penurunan kegiatan  ekonomi secara totalitas dikarenakan gerakan tersebut. Diterapkannya  Work From Home ( WFH) menyebabkan adanya perubahan mobilitas di Indonesia (Tahliani, 2020: 94-95).
Pandemi  ini    menyebabkan  dampak  secara  signifikan  di  seluruh  dunia.  Tidak  hanya  Cina, Negeri  Korea  Selatan  pula  berdampak  pada  perekonomian.Perkembangan  ekonomi  Negeri Gingseng,  yang  diperkirakan  berkembang  pada  kuartal  I  dengan  angka  2,  1%  hendak  hadapi penyusutan  dekat  0,  4%.Perekonomi  Negeri  Thailand  serta  Taiwan  di  perkirakan  berkembang terendah  dalam  hampir  separuh  decade  yang  menduduki  angka  0,  2%  serta  1,  3%  pada  kuartal saat  ini.Prediksikan  ekonomi  Indonesia  yang  dilakukan  oleh  direktur  Bank  Dunia  diperkirakan hendak  melemah  di  bawah  5%  pada  kuartal  I-  2020.  Covid-  19    yang  terjadi  pada  tahun  2020 berdampak yang sangat besar untuk seluruhIndonesia. Berbagai macam dampak negatif pada saat wabah  virus  Corona    ini  yang  berpengaruh  di  berbagai  bidang  perekonomian  seluruh  wilayah Indonesia.  Setelah  terjadinya  perkembang  Virus  Corona  yang  sangat  cepat  ini,  pemerintah memberlakukan  PSBB  untuk  mengurangi  Virus  Corona  yang  terdapat  dalam  Peraturan Pemerintah  Nomor  21  Tahun  2020.  Dengan  adanya  Pembatasan  Sosial  Bersekalah  Besar  atau PSBB  seluruh  aktivitas  yang  biasa  dicoba  terpaksa  terhenti  sementara  waktu.  Segala  aktivitas dibidang  perkantoran  ataupun  Industri  untukt  semntara  waktu  terpaksa  menyudahi  untuk beroperasi.  Tidak  hanya  itu,  sector  pembelajaran,segala  tempat  beribadah, Market  place (pusat perbelanjaan),  tempat    pariwisata  ,tempat  makan,tempat  sekolah  pula  hadapi  perihal  yang  sama (Yamali & Putri, 2020: 386).
Belum lama ini di Indonesia banyak kasus Covid-19 yang menimbulkannya banyak kerugian yang  berakibat  untuk  Perekonomian  Indonesia.  Dasar  pembangun  ekonomi  bertujuan  agar tercapainya  kemakmuran  secara  menyeluruh  pada  perkembangan  ekonomi  serta  distribusi pemasukan. Hal ini tidak sama dengan kondisi Indonesia pada tahun 1997/ 1998 dimana krisis yang terjadi berawal dari krisis perbankan sampai menjalar menjadi   krisis sosial serta politik di
Indonesia  yang  sangat  berdampak.  Terdapat  perkembangan  laju  inflasi  yang  menyebabkan turunnya daya beli warga, untuk seluruh kalangan terutama kalangan yang berpendapatan rendah, pergantian jumlah uang  bisa pengaruhi tingkatan suku bunga, serta kegunaanya, jadi jumlah uang berpengaruh  dalam  permintaan  Pada  tahun  1998  terjadi  krisis  ekonomi  yang  sangat  berbeda dengan  keadaan  saat  sekarang  ini  dimana  UMKM  menjadi  landasan  di  bidang  perbankan  yang berguguran  karena  dilikuidasi.  Sedangkan  dikala  ini,  UMKM  jadi  zona  yang  sangat  berdampak dari  akibat  wabah  Covid-  19.  Hal  ini  disebabkan  oleh  menyusutnya  nilai    beli  warga  secara signifikan paling utama di tingkat terbawah (Sumarni, 2020: 50).
Covid  19  ini  berakibat  pada  sebagian  perbankan  syariah  yang  harus  diperbarui  dalam menindak  lanjutin  penyebar  berita-berita  krisis    akibat  Covid-  19  pada  perbankan  yang menyebabkan  munculah    banyak  resiko  yang  mungkin  timbul.  Pada  proses  berjalannya  sistem perbankan adanya resiko dalam perkembangannya,pada dunia perbankan syariah. Sebagian resiko datang pada berbagai aspek yang terdapat  resiko operasional yang bisa saja terjadi,  terutamanya pada  SDM selaku kontributor kinerja selaku  dan aspek internal pada perbankan syariah ataupun pada nasabah selaku aspek eksternal perbankan syariah(Fauziah et al., 2020: 39-40).

## Strategi Perbankan syariah
Pada  masa  Pandemi  Covid-  19  terdapat  berbagai  macam  akibat  berkaitan  dengan perekonomian  Indonesia.ekspor  Indonesia  semenjak  tahun  2011  pada  Negara  Cina  sebagai informasi  Pusat  Statistik,  diperkirakan  tahun  depan  pencapaian  25,7  miliyar  dollar  AS  dari  nilai ekspor  nonmigs  Indonesia  ke  Cina.  Sementara  nilai  ekspor  nonmigas  Indonesia  ke  Amerika Serikat  serta  ke  Jepang  jauh  lebih  besar  dan  memuduki  peringkat  kedua  serta  ketiga.  Kegiatan impor Indonesia banyak diambil dari Negara Cina. Nilai impor Indonesia dari Cina pada tahun 2019 menggapai 44, 5 miliyar dollar AS,sama dengan 3 serta 5 mendekati setengah dibanding nilai impor  Indonesia  dari  Jepang  serta  Amerika  Serikat.  penanaman  modal  asing  di  Indonesia  yang terbanyak    serta  penyumbang  lebih  dari  2  juta  turis  asing  ataupun  dekat  12,  5  persen  dari banyaknya  turis  asing  yang  datang  ke  Indonesia  yaitu  Negara  Cina.  (Yenti  Sumarni,  2020:51). Perbankan syariah perlu adanya penyesuaian diri saat pandemi ini berlangsung di seluruh wilayah Indonesia,  menyusun  keadaan  terbaru  yang  relevan  dan  sanggup  menghadapi  tiap  tantangan perekenomian yang disebakan oleh Corona Virus. industri perbankan syariah memiliki tantangan awal agar dapat menjalankan  cara bisnis dengan media digital pada layanan bank,yang diterapkan dalam  pembiayaan  termasuk  juga  penghimpunan  dana.  Kedua,  untuk  dapat  survive  di  masa pandemi Covid- 19 perlunya pengurangan pembayaran Non Performing Finanacing ( NPF). Ketiga, mencari  pilihan  yang  sesuai  dengan    market  baru,  minimun  market  yang  tidak  terdampak signifikan akibat pandemi Covid-19, sehingga di tengah maraknya pandemi Covid- 19 Perbankan Syariah masih bisa berdiri kokoh (Tahliani, 2020: 111).
Dalam  menjaga  menjaga  stabilitas  sistem  keuangan  pada  perbankan,  ancaman  pelemahan ekonomi  akibat  pandemi  covid-19.  Selanjutnya,  menerima  akuisisi,  Konsilidasi, merger ,  ataupun integrasi  langkah  yang  dilakukan  oleh OJK  yaitu  membagikan  perintah  kepada  Bank  untuk melaksanakan    konsolidasi,  pengambil  alihan,merger,ataupun  integrasi.  Menurut  POJK  Nomor. 18/  POJK.  03/  2020  Otoritas  sepanjang  PSBB  mengeluarkan  kebijakan  tentang  (  SP  26/ DHMS/  OJK/  IV/  2020).Pembedahan  Industri  Jasa  Keuangan  pada  Siaran  Pers  yang berlangsung  sepanjang  Periode  Implementasi  PSBB  di  berbagi  Wilayah.OJK  memohon  kepada lembaga  keuangan  seperti  perbankan  agar  mengurangi  karyawan    untuk  menerapkan  protokol
Rindi Valentini, Muhammad Iqbal Fasa, Suharto El Mudhorib Jurnal Kajian Ekonomi dan Perbankan Syariah Vol. 2 No. 1 Juni 2021
kesehatan  di  tempat  kerja.  PSBB  diwajibkan  untuk  seluruh  lembaga  keuangan  agar diimplementasikan, serta mengurangi layanan dengan sistem Face to Face dan dapat menggantinya dengan layanan digital seperti m-banking.dan penerapan WFH atau berkerja dari rumah (Jannah, 2021)
Hasil riset adanya tantangan perbankan syariah dalam mengalami wabah tersebut merupakan peraturan  usaha  dengan  mendigitalkan  layanan  pada  perbankan,  mendigitalkan  penggalangan dana  serta  pembiayaan,  serta  meminimalkan  pembayaran Non  Performing  Financing (  NPF)  agar bertahan  dari  wabah  Covid-  19,  serta  mencari  pasar  baru  alternatif.  Tidak  sedikit  usaha  yang terkena wabah Covid- 19, disini bisnis yang  dijalankan harus sesuai dengan protokol kesehatan, agar perbankan dapat kokoh di tengah wabah Covid- 19.
Menurut  Habibah  (  2020)  riset  dengan  data  empiris  ialah  suasana  yang  didasarkan  pada peristiwa  nyata  ataupun  kejadian  yang  dirasakan.  Bersumber  pada  temuannya  secara  universal, tantangan bank syariah dikala wabah Covid- 19 ialah likuiditas serta rasio  NPF Pada Juli 2020 serta Agustus  telah menciptakan tekanan di puncaknya perbankan. Efek yang dialami perbankan syariah pada wabah Covid-19 demikian pula penemuan Wahyudi ( 2020) yang mengatakan kalau kinerja perbankan syariah terkoreksi pada mulai munculnya wabah Covid- 19.
Riset yang dicoba oleh Mahfudz&amp; Mardhiyaturrositaningsih ( 2020), analisis komparatif, bertujuan buat mengenali akibat wabah Covid- 19 terhadap strategi operasional manajemen Bank serta  Aktivitas  Intermediasi  Bank  dari  segi  perbankan  syariah.  Metode  pengambilan  ilustrasi memakai  purposive  sampling  dengan  pengolahan  informasi  sekunder  dari  5  Bank  Universal Syariah  (BUS).  Hasil  riset  menampilkan  kalau  dari  akhir  Desember  sampai  Maret  2020,  segala lembaga  keuangan  hadapi  fluktuasi  pada  guna  DPK  yang  cenderung  menyusut  baik  dari  sisi pembiayaan  ataupun  penghimpunan  dana.  Bagi  riset  Fauziah  et  al.,(  2018)  yang  mempelajari tentang resiko operasional Islam bank sepanjang wabah Covid- 19 memakai desain riset kualitatif lewat pendekatan dengan permasalahan. Hasil riset menampilkan kalau bank syariah mengalami 2 tipe  resiko  sepanjang  periode  Covid-19  ini    ialah  ancaman  eksternal  serta  internal.  Resiko operasional internal merupakan bank butuh tingkatkan bayaran operasional semacam penyediaan hand  sanitizer,  tempat  mencuci  tangan,  masker,  desinfektan,  dan  lain-lain  untuk  menerapkan protokol kesehatan. Resiko operasional eksternal berasal dari penyusutan layanan kepada nasabah sebab terdapatnya syarat pembatasan nasabah yang tiba serta sterilisasi kantor cabang bank yang membatasi pelayanan. Oleh sebab itu, Perbankan Syariah butuh mulai merevisi strateginya, mengingat tidak terdapat satupun yang tahu pasti kapan Covid- 19 hendak berakhir. Memandang kasus  tersebut,  riset  ini  berupaya  buat  mengeksplorasi  tantangan  perbankan  syariah  sepanjang wabah Covid- 19 di Indonesia. Dengan demikian, sepanjang wabah Covid- 19 berfungsi sebagai pedoman  dalam  memutuskan  strategi  dalam    memitigasi  resiko  di  bank  syariah  (Azizah  et  al., 2020: 136).

## Bagaimana Dampak Covid-19 pada BSM
Akibat  aktivitas  intermediasi  pada  Bank  Syariah  Mandiri  .menampilkan  pada  Pembiayaan serta  DPK  pada  Januari  sampai  Maret  2020  pembiayaan  BSM  meninggkat,  tetapi  DPK menampilkan  fluktuatif.  Hal  ini  menunjukkan    kalau  Pandemi  Covid-  19  mejadi  penghalang perbankan  dalam  Deposit  Funds(DPK).  Sementara,Financing(Pembiayaan)  BSM  berada  pada tahap normal. Karena adanya Manajemen Strategi BSM yang berjalan dengan baik.

## Tabel . Financing dan Deposito Funds pada BSM
Sumber: Dampak Covid-19 pada BSM
Sepanjang pandemi Covid- 19  BSM menghasilkan keputusan tentang  layanan serta produk yang menerapkan MSM (Mandiri Syariah Mobile). MSM sebagai  Super aps tidak hanya sebagai aplikasi  yang  melaksanakan  transaksi  keuangan  juga  menawarkan  berbagi  macam  bonus  antara lain  seperti  fitur  sedekah,mempermudah  dalam  pembayaran  zakat  dan  wakaf,untuk  beribadah serta  memperoleh  arah  kiblat  dengan  mudah,  jadwal  sholat, juz  amma ,  posisi  masjid,  kutipan hadits  dan  lain  sebagainya.  MSM  bisa  pula  buat  transaksi  belanja  melalui  internet  ,  top-  up  e- wallet  yang  melupiti  top-up  seperti  Ovo,e-money,gopay  dan  pembayaran  dana  haji.  Kedua, Transaksi  memakai  smartphone  atau  biasa  disebut  dengan  QRIS(Quick  Response  Code Indonesia Standard)dapat  dilakukan  lebih  simpel   dengan  menggunakan   gadget  serta  teknologi bmelaksanakan  transaksi  lewat  tata  cara  pembayaran  melalui  digital  QRIS.  Ketiga,  kebijakan Perekonomian Nasional Nomor. 11/ POJK. 03/ 2020. sarana yang dilakukan oleh bank berupa pembiayaan kepada nasabah diberikan kelonggaran karena terjadinya pandemi Covid- 19 seperti sekarang  ini  dalam  wujud  penyusutan  margin    serta  penundaan  pembayaran  ataupun  bagi  hasil yang  berlangsung  dalam    kurun  waktu  tertentu  serta  di  sector  ekonomi  desesuaikan  dengan kriteria, serta kondisi yang terjadi pada nasabah dengan senantiasa sesuai syarat ojk  yang paling utama yaitu  nasabah UMKM.(Ningsih & Mahfudz, 2020).

## 5. KESIMPULAN DAN SARAN
Dampak  Pandemi  Covid-19  terhadap  Dana  Pihak  ketiga  pada  Bank  Mandiri  Syriah  dilihat dari  fungsi  intermediasi,adanya  gejolak  pada  sisi  pembiayaan  BSM  sepanjang  bulan  Januari  sampai bulan  Maret  2020  mengalami  pertambahan  atau  peningkatan.  Pada  sisi,  Deposito  Funds (Penghimpunan Dana), BSM menunjukkan keadaan yang  tidak  tetap terjadinya naik atau turunnya yang  biasa  disebut  dengan  Fluktuatif.  Karena  manajemen  strategi  operasional  perbankan  memiliki dampak dari terjadinya Covid-19. Bersumber pada kesimpulan riset pada BSM menampilkan seluruh bank  mempraktikkan  kebijkan  ekonomi    untuk  mengatasi  krisis  ekonomi  pada  perbankan  syariah tentang  pembiayaan  yang  dilakukan  oleh  perbankan  syariah  Nasabah  Bank  Mandiri  syariah  yang terkena dampak virus corona bersumber pada POJK Nomor. 11/ POJK. 03/ 2020. Kemudian yang Kedua  yaitu    BSM  melakuakn  Pengembangan  aplikasi  m-bankingnya.  Riset  ini  memakai  ilustrasi
BUS  yang  biasanya  dikenal  dengan  Bank Umum  Syariah,keterbatasan  informasi  pada  penelitian  di BSM ini ,diiharapkan  untuk riset berikutnya bisa diteliti di seluruh BUS di Indonesia sehingga bisa lebih mendeskripsikan secara lebih umum lagi.
Riset tentang Dampak  Covid-19 terhadap BSM  ini masih banyak  yang  perlu diperbaharui dan dikembangkan,d iharapkan untuk  penelitian selanjutnya disarankan meneliti Dampak Covid-19 pada  Perbankan  Syariah  yang    lain  sehingga  dapat  menambah  referensi  penelitian,dan  diharapkan penelitian  mendatang  dapat  mememasukan  variabel  lain  yang    mumungkinkan  untuk  melihat Dampak Covid-19 terhadap Perbankan  Syariah.

## DAFTAR REFERENSI
Abdi,  M.  N.  (2020).  Krisis  Ekonomi  Global  dari  Dampak  Penyebaran  Virus  Corona  (Covid-19). AkMen Jurnal Ilmiah , 17 (1), 90–98.
Alfianika, N. (2018). Buku ajar metode penelitian pengajaran bahasa Indonesia . Deepublish.
Azizah, N., Azhari, A. R., & Wahyudi, R. (2020). Covid-19 outbreak : Islamic banking challenges in Indonesia. Islam in World Perspectives Symposium , 1 (1), 134–141.
Bangsawan,  M.  I.  (2017).  Eksistensi  Ekonomi  Islam  (Studi  Tentang  Perkembangan  Perbankan Syariah Di Indonesia). Law and Justice , 2 (1), 24–34. https://doi.org/10.23917/laj.v2i1.4334
Burhanuddin, C. I., & Abdi, M. N. (2020). AkMen AkMen. Krisis, Ancaman Global, Ekonomi Dampak, Dari , 17 , 710–718.
Etikan, I. (2016). Comparison of Convenience Sampling and Purposive Sampling. American Journal of Theoretical and Applied Statistics , 5 (1), 1. https://doi.org/10.11648/j.ajtas.20160501.11
Fauziah, H. N., Fakhriyah, A. N., & Rohman, A. (2020). Analisis Risiko Operasional Bank Syariah Pada Masa Pandemi Covid-19. Al-Intaj: Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah , 6 (2), 38–45.
Hafizd,  J.  Z.  (2020).  Peran  Bank  Syariah  Mandiri  (Bsm)  Bagi  Perekonomian  Indonesia  Di  Masa Pandemi  Covid-19. Al-Mustashfa:  Jurnal  Penelitian  Hukum  Ekonomi  Syariah , 5 (2),  138. https://doi.org/10.24235/jm.v5i2.7402
Hardilawati,  W.  laura.  (2020).  Strategi  Bertahan  UMKM  di  Tengah  Pandemi  Covid-19. Jurnal Akuntansi Dan Ekonomika , 10 (1), 89–98. https://doi.org/10.37859/jae.v10i1.1934
Hijriyani, N. Z., & Setiawan, S. (2017). Analisis Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia sebagai Dampak  Dari  Efisiensi  Operasional. Jurnal  Kajian  Akuntansi , 1 (2),  194–209. https://doi.org/10.33603/jka.v1i2.823
Ichsan,  R.  N.,  Suparmin,  S.,  Yusuf,  M.,  Ismal,  R.,  &  Sitompul,  S.  (2021).  Determinant  of  Sharia Bank’s Financial Performance during the Covid-19 Pandemic. Budapest International Research and Critics  Institute  (BIRCI-Journal):  Humanities  and  Social  Sciences , 4 (1), 298–309. https://doi.org/10.33258/birci.v4i1.1594
Jannah,  M.  I.  (2021). Kajian  Yuridis  Kendala  Pemberian  Relaksasi  Kredit  Bagi  Usaha  Mikro,  Kecil  dan Menengah  oleh  Perbankan  Pasca  Berlakunya  POJK  Nomor  11  Tahun  2020  Tentang  Stimulus
Perekonomian Nasional sebagai Kebijakan Countercylical Dampak Penyebaran Corona Virus Disease .
Junaedi, D., & Salistia, F. (2020). Dampak Pandemi Covid-19 Terhadap Pasar Modal Di Indonesia: Al-Kharaj : Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah , 2 (2), 109–138. https://doi.org/10.47467/alkharaj.v2i2.112
Kholid,  M.  (2018).  Prinsip-Prinsip  Hukum  Ekonomi  Syariah  Dalam  Undang-Undang  Perbankan Syariah. Asy-Syari’ah , 20 (2), 145–162. https://doi.org/10.15575/as.v20i2.3448
Mitra,  S.,  &  Bekasi,  K.  (2017). PERKEMBANGAN  PEMBIAYAAN  MUDHARABAH  PADA MASA PANDEMI COVID-19 DI INDONESIA RR. Lies Woro Susanti . 44–50.
Nainggolan, D. R. B. (2021). Perbankan Syariah di Indonesia . PT. RajaGrafindo Persada.
Ningsih,  M.  R.,  &  Mahfudz,  M.  S.  (2020).  Dampak  Pandemi  Covid-19  Terhadap  Manajemen Industri Perbankan Syariah: Analisis Komparatif. Point , 2 (1).
Sumadi,  S.  (2020).  Menakar  Dampak  Fenomena  Pandemi  Covid-19  Terhadap  Perbankan  Syariah. Jurnal Hukum Ekonomi Syariah , 1 , 145. https://doi.org/10.30595/jhes.v0i1.8761
Sumarni,  Y.  (2020).  Pandemi  Covid-19:  Tantangan  Ekonomi  Dan  Bisnis. Al-Intaj:  Jurnal  Ekonomi Dan Perbankan Syariah , 6 (2), 46–58.
Susila, J. (2017). Fiduciary Dalam Produk-Produk Perbankan Syariah. Al-Ahkam: Jurnal Ilmu Syari’ah Dan Hukum , 2 (2). https://doi.org/10.22515/al-ahkam.v2i2.497
Syariah, E., Saham, S., Dan, Z. S., Hukum, J., Syariah, E., & Ma, S. (2020). INKLUSIF : JURNAL PENGKAJIAN PENELITIAN Dini Selasi . 1 , 94–113.
Tahliani, H. (2020). Tantangan Perbankan Syariah Dalam Menghadapi Pandemi COVID-19. Madani Syari’ah , 3 (2), 92–113.
Thaha,  A.  F.  (2020).  Dampak  covid-19  terhadap  UMKM  di  Indonesia. BRAND  Jurnal  Ilmiah Manajemen Pemasaran , 2 (1), 147–153.
Yamali,  F.  R.,  &  Putri,  R.  N.  (2020).  Dampak  Covid-19  Terhadap  Ekonomi  Indonesia. Ekonomis: Journal of Economics and Business , 4 (2), 384. https://doi.org/10.33087/ekonomis.v4i2.179
Yenti Sumarni. (2020). Pandemi Covid-19: Tantangan Ekonomi Dan Bisnis. Al Intaj: Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah , 6 (2), 46–58.