Jurnal Keuangan dan Perbankan, Vol.16, No.2 Mei 2012, hlm. 253–263 Terakreditasi  SK.  No.  64a/DIKTI/Kep/2010 http://jurkubank.wordpress.com
Korespondensi  dengan  Penulis: M u ch l is Yah y a :  Telp.  +62 24  760  6405 Email:  muchlisyahya@yahoo.co.id

## TINGKAT SUKU BUNGA BANK KONVENSIONAL DAN KOMITMEN NASABAH MENABUNG DI BANK SYARIAH

## Muchlis  Yahya
Jurusan Ekonomi Islam Fakultas Syariah IAIN Walisongo Semarang Jl. Walisongo 3-5 Jrakah Semarang, 50185.

## Abstract
The objective of this  study was to analyze interest factors toward customers’  saving behavior of shariah banking. Shariah banking customers were divided into Moslem customers that only saved money at shariah bank (n 1 ), Moslem customers that saved money both in shariah and conventional banks (n 2 ), non-Moslem customers (n 3 ). This study used primary data through questionnaires distributed to 400 people gotten from 295.498 customers of shariah bank in Central Java. Then the customer data was analyzed by using logit model. For groups of customers’ n 2 and n 3 , the interest rate had a significant negative effect on the commitment to invest in shariah banks. However, for n 1 , the interest rate did not affect anything. n 1 customers developed relationship with shariah bank because of religion ideology motive. The result showed that n 2 , n 3 customers had rational-economic mindset, whereas n 1 customers had emotional-ideology mindset. This result showed that shariah banking customers were dominated by customers that had rational-economic character. The open- ing of disagreement about the bank interest which was not usury and which was supported by only some socio- religious organizations like NU and Muhammadiyah could be an important factor the growth of Islamic banking.
Key words: shariah bank, interest rate, emotional-ideology, rational-economic.
Tabungan memegang peranan penting dalam kehi- dupan individu maupun masyarakat. Secara mikro tabungan berperan menjaga tingkat konsumsi masa datang dan bahkan di sepanjang waktu (Dynan, et al. ,  2004)  dalam  rangka  memperoleh  tingkat kemakmuran sepanjang hidup, sedangkan secara makro tabungan merupakan sumber investasi guna mendorong pertumbuhan ekonomi untuk menca- pai realitas cita-cita masyarakat yang sejahtera, ber- kemakmuran (Todaro, 1999) dan yang berkeadilan.
Hampir  semua  ilmuwan,  peneliti,  praktisi menunjukkan kesepahamannya terhadap manfaat
dasar tabungan. Perbedaan pandang mulai muncul pada saat analisis menyentuh ranah faktor penentu perilaku menabung pada setiap orang. Kondisi ini disebabkan  karena  setiap  kelompok  masyarakat memiliki  dorongan  ekonomi,  psiko-sosial,  psiko- budaya, dan sistem kepercayaan masing-masing. Beberapa sudut pandang psikologi memfokuskan pada pengaruh sifat-sifat kepribadian, misalnya ke- mampuan menunda gratifikasi, pengendalian diri, penghindaran risiko, locus of control, atau preferensi waktu (Webley, et al., 2000).

## Jurnal Keuangan dan Perbankan | PERBANKAN
Vol. 16, No.2, Mei 2012: 253–263
Di antara mainstream yang menjadi acuan uta- ma dalam kajian perilaku tabungan adalah mazhab Klasik dan mazhab Keynesian. Keduanya meyakini adanya peran bunga dan substantifnya, meskipun di antara keduanya tetap saja memiliki perbedaan pandang mendasar. Kedua mainstream telah men- jadi pusat perhatian dan sekaligus perdebatan aka- demis dan kebijakan sepanjang waktu. Tabungan menurut teori klasik merupakan fungsi dari ting- kat  bunga,  sedangkan  tingkat  bunga  merupakan pembayaran  dari  tidak  dilakukannya  konsumsi. Dengan kata lain bunga merupakan imbalan dari kesediaan untuk menunggu dan tidak melakukan konsumsi,  serta  pembayaran  atas  penggunaan dana. Pandangan ini menjadi dasar teori abstinence.
Berbagai  penelitian telah  dilakukan,  antara lain  adalah  Vieneris  (1977),  Arrieta  (1988),  dan Muradoglu & Taskin (1996). Mereka menyimpul- kan bahwa tingginya minat masyarakat untuk me- nabung dipengaruhi oleh tinggi-rendahnya tingkat bunga. Tingkat bunga yang semakin tinggi meng- akibatkan  jumlah  tabungan  semakin  meningkat. Apabila  tingkat  bunga  tinggi,  maka  masyarakat akan  mengurangi  konsumsi  sekarang  untuk menambah tabungan. Temuan tersebut juga diha- silkan  Guariglia  (2001)  dan  Isnowati  (2005). Isnowati (2005) meneliti faktor-faktor penentu ta- bungan di Indonesia dengan kesimpulan, bahwa tingkat suku bunga berpengaruh positif dan signi- fikan  dalam  jangka  pendek,  tetapi  tidak  berpe- ngaruh signifikan dalam jangka panjang.
Berbeda dengan pandangan kaum Klasik yang memandang bunga adalah masuk dalam kategori teori bunga murni, konsep bunga Keynes dikate- gorikan  dalam  teori  bunga  moneter.  Keynes menyatakan, bahwa bunga uang bukanlah merupa- kan  hadiah  atas  kesediaan  seseorang  untuk  me- nyimpan  uang  di  bank.  Sebab  setiap  orang  bisa saja menabung tanpa meminjamkan uangnya untuk tujuan  memungut  bunga  uang.  Menurut  Keynes pengaruh tingkat bunga terhadap tabungan masya- rakat sangat kompleks serta banyak kemungkinan
yang akan terjadi, di samping itu masih membu- tuhkan  lag  yang  cukup  lama  (Mikesell  &  Zinser, 1973). Pemikiran tersebut mendorong Keynes ber- pendapat  bahwa  pengeluaran  seseorang  untuk konsumsi dipengaruhi oleh pendapatannya, bukan oleh “iming-iming” tingkat suku bunga. Semakin tinggi tingkat pendapatannya, semakin tinggi pula tingkat konsumsinya, dan secara bersamaan juga semakin besar pula tabungannya. Kondisi ini dise- babkan  karena  tabungan  merupakan  bagian  dari pendapatan yang tidak dikonsumsikan.
Mainstream Klasik dan Keynesian serta teori- teori pengembangannya masing-masing meyakini tingkat suku bunga merupakan motor penggerak utama  tabungan.  Ajaran  keduanya  diterapkan pada  sistem  perbankan  konvensional.  Perjalanan waktu yang panjang dan kompleksitas psiko-sosio- ekonomi  masyarakat  ternyata  telah  mengakibat- kan  terapan  teori  ekonomi  konvensional  (Klasik dan Keynesian) justru menimbulkan problem baru.
Bersamaan  dengan  melemahnya  kekuatan mainstream konvensional tersebut, muncul sebuah tawaran sistem ekonomi syariah dengan dukung- an lembaga perbankan syariah yang berdasar filo- sofi  religiusitas,  keadilan,  dan  orientasi  falah. Ketiga dasar tersebut juga melandasi perilaku kon- sumen Islami. Teori preferensi maslahah menyata- kan bahwa preferensi konsumen bukan berdasar- kan  pada  semangat  nilai  rasionalisme  dan  utili- tarianisme, tetapi berdasarkan nilai “falah” (Chapra, 2001) yang dalam teori Weber (1958) disebut nilai absolutisme agama. Utilitarianisme hanya merujuk pada  kepuasan  yang  berdasar  atas  rasionalitas perhitungan manfaat ekonomis belaka, sedangkan falah mengacu  pada  pertimbangan  kemaslahatan (Chapra, 2001). Permintaan dan penawaran uang oleh  masyarakat dan  perbankan syariah  tidaklah didasarkan  pada  motif  spekulasi.  Fungsi  uang, menurut Al-Ghazali (1963) hanya dipengaruhi oleh motif  transaksi  dan  berjaga-jaga  saja  yang  meru- pakan  fungsi  tingkat  pendapatan.  Dengan  demi- kian,  ditiadakannya  motif  spekulasi  membawa

## Tingkat Suku Bunga Bank Konvensional dan Komitmen Nasabah Menabung di Bank Syariah

## Muchlis Yahya
konsekuensi  tidak  diakuinya  suku  bunga  dalam sistem  ekonomi  syariah,  karena  bunga  adalah wujud  dari  harga  uang.  Konsep  uang  bukanlah stock (komoditas),  tetapi  flow  (sekedar  alat  tran- saksi).
Berdasarkan atas semangat teori dan aplikasi di atas beberapa bankir Islam berpendapat bahwa sistem perbankan Islami mungkin bahkan memiliki peran  dalam  menjaga  stabilitas  ekonomi  inter- nasional (Dudley, 1998). Alasan utamanya karena tidak menggunakan basis bunga sebagai ruh utama, tetapi  menggunakan  ruh  bagi  hasil  (mudharabah/ musyarakah ).  Ada  beberapa  hasil  penelitian  yang dapat ditunjukkan guna mengukur perilaku mena- bung di bank syariah. Hegazy (1995), meneliti 400 nasabah Faisal Islamic Bank Mesir dengan berke- simpulan, bahwa bagi nasabah non muslim bunga bank  berpengaruh  negatif  dan  signifikan  pada perilaku menabung di bank Islam, sedangkan Sejati (2006)  berkesimpulan,  bahwa  bunga  bank  tidak berpengaruh  negatif  terhadap  minat  masyarakat kepada  bank  syariah.  Hassan  (2007)  di  Pakistan menghasilkan  kesimpulan  bahwa  bunga berpengaruh  tidak  signifikan  bagi  nasabah  bank syariah. Hasil yang sama disimpulkan penelitian Shubber &  Alzafri (2008) terhadap  nasabah bank syariah yang berada di Kuwait, Dubai, Qatar, dan Bahrain. Bagaimana kondisi di Indonesia yang baru mengenal lembaga bank syariah tahun 1992?
Penelitian ini didasarkan adanya fenomena gap yang ditunjukkan oleh data market share perbankan syariah  terhadap  total  perbankan  konvensional yang  masih  berkisar  3,01%  pada  tahun  2011. Padahal penduduk muslim (pasar potensial) ber- kisar 85%. Di sisi lain muncul fakta, bahwa nasabah perbankan syariah ternyata tidak saja terdiri dari orang-orang muslim, tetapi juga orang-orang non- muslim. Di samping itu berbagai hasil penelitian terdahulu  mengisyaratkan  masih  menunjukkan kebelum-jelasan  hubungan  dan  pengaruh  marjin suku bunga bank konvensional terhadap persepsi, preferensi dan sikap masyarakat pada bank syariah.
Kedua  fakta  empirik  tersebut  mendorong munculnya research problem, yakni rendahnya pre- ferensi  masyarakat  terhadap  perbankan  syariah, dan  rendahnya  kepercayaan  masyarakat  muslim untuk  berinvestasi  lewat  perbankan  syariah. Masyarakat muslim cenderung lebih mempercayai perbankan  konvensional.  Research  problem  ini memerlukan penjelasan secara ilmiah. Selanjutnya dirumuskan pertanyaan penelitian (research question) apakah tingkat suku bunga tabungan (r) perbankan konvensional  berpengaruh  terhadap  komitmen nasabah  untuk  tetap  menabung  di  perbankan syariah?
Penelitian  ini  di  samping  bertujuan  untuk menganalisis  efek  faktor  suku  bunga  terhadap perilaku  nasabah  perbankan  syariah  juga  menje- laskan varian dan karakteristik nasabah bank syariah. Karakteristik tersebut adalah nasabah muslim yang hanya  menabung  di  bank  syariah  (n1),  nasabah muslim  yang  bersama-sama  menabung  di  bank syariah dan bank konvensional (n2), dan nasabah non muslim (n3).

## HIPOTESIS
Berdasarkan paparan latar belakang yang di- dukung teori dan studi empiris, dapat dirumuskan hipotesis  sebagai  berikut:
H 1 : Bagi kelompok n1 (nasabah muslim yang hanya menabung di bank syariah) suku bunga bank konvensional tidak berpengaruh positif mau- pun  negatif terhadap  probabilitas  menabung di bank syariah dari pada bank konvensional.
H 2 : Bagi kelompok n2 (nasabah muslim yang mena- bung  bersama-sama  di  bank  syariah  dan konvensional) bunga bank konvensional ber- pengaruh negatif terhadap probabilitas nasa- bah menabung di bank syariah.
H 3 : Bagi kelompok n3 (nasabah non-muslim yang menabung di bank syariah) bunga bank kon- vensional berpengaruh negatif terhadap pro- babilitas nasabah menabung di bank syariah.

## Jurnal Keuangan dan Perbankan | PERBANKAN

## METODE
Jenis dan sumber data penelitian ini adalah data  primer.  Data  primer  diperlukan  berkait  de- ngan besaran tabungan, sebagai proksi komitmen berinvestasi,  nasabah  bank  Muamalat  Indonesia (BMI),  bank  Syariah  Mandiri  (BSM),  dan  bank Mega  Syariah  Indonesia (BMSI)  di  wilayah  Jawa Tengah pada bulan terakhir sebelum penelitian ini dilakukan. Mereka berjumlah 295.498 pemilik re- kening  tabungan  mudharabah  tanpa  mempertim- bangkan  latar belakang  agama.  Data primer  juga diperlukan  berkait  dengan  variabel  bunga  yang berlaku di perbankan konvensional. Dalam peneli- tian ini bunga diartikan sebagai suatu tingkat bunga tabungan  yang  berlaku  pada  bank  konvensional yang dimiliki responden. Pada penelitian ini bunga diproksi  dengan  nilai  nyata  pendapatan  yang diterima oleh nasabah dari bank konvensional pada akhir bulan sebelum penelitian ini dilakukan, da- lam ukuran rupiah. Penelitian ini melibatkan sampel sebesar 400 orang yang dicari dengan mengguna- kan rumus Slovin.
Analisis data dilakukan dalam bentuk des- kriptif kualitatif dan kuantitatif. Analisis deskriptif diperlukan  untuk  menggambarkan  masyarakat berdasarkan karakteristiknya yang memiliki peri- laku menabung yang berbeda-beda di perbankan syariah.  Analisis  kuantitatif  dalam  penelitian  ini menggunakan  teknik  analisis  regresi  logit.  Pene- rapan model logit karena variabel dependen pene- litian ini berupa data kualitatif yang mencerminkan pilihan antara dua alternatif dan tidak memerlukan normalitas data pada variabel bebasnya. Variabel dependen penelitian ini adalah pilihan antara per- nah dan tidak pernah menabung di bank konven- sional (n1) dan menabung hanya di bank syariah dan menabung bersama-sama di bank syariah dan konvensional (n2 dan n3).
Model dasar Logitnya adalah
Persamaan (1) dapat disederhanakan dengan mengeksponensialkan kedua sisi persamaan menjadi:
i i X P P            0 1
ln .......................................(1)
i i X e P      
0 1 1 ............................................(2)
Dalam persamaan (2) jika nilai biXi adalah +  maka nilai P adalah 1, demikian juga sebaliknya apabila nilai biXi adalah -  maka nilai P adalah 0. Maka nilai P sebagai representasi probabilitas vari- abel terikat dalam model Logit ini hanya akan be- rada diantara nilai 0  dan 1 (Studentmund, 2001). Kemudian membentuk model matematis dan pene- litian ini sebagai berikut:
Probsav  =  f  (R)................................................(3)
Probsav  =  b0  +  b1R  +  m,  ................................(4)
Keterangan:
Probsav = pilihan menabung lebih besar di bank syariah dari pada di bank konvensional (n2 dan n3) b0 = nilai konstanta b1 , = Koefisien regresi dari variabel R R = variabel tingkat suku bunga

## HASIL

## Hasil  Analisis  Deskriptif-Kualitatif
Hasil  analisis  deskriptif  terhadap  total tabungan nasabah perbankan syariah Jawa Tengah dapat dijelaskan melalui Tabel 1.

## Tabel 1. Deskripsi Total Tabungan Nasabah di Bank Syariah
Jawa Tengah Kategori Ta bungan (Rp) % > 10.000.001 16,30 5.000.001 - 10.000.000 28,70 1.000.001 - 5.000.000 53,20 <1.000.000 1,80 Total 100

## Tingkat Suku Bunga Bank Konvensional dan Komitmen Nasabah Menabung di Bank Syariah

## Muchlis Yahya
Bila dilihat perbandingan besaran tabungan antara di bank syariah dengan di bank konvensional akan terlihat pada Gambar 1.
tersebut ditampilkan data primer hasil pernyataan responden dari  instrumen model  terbuka. Untuk mempermudah  pemahaman,  semua  pernyataan responden yang berkait dengan latar alasan mena- bung di bank syariah disusun dengan 4 (tiga) ka- tegori,  yakni  alasan  agama,  ekonomi,  keduanya, dan  alasan  lain-lain  sebagaimana  tersusun  pada Tabel  2.
Paparan Tabel 2 menghasilkan kesimpulan analisis terhadap nasabah n1 sebagai dikategorikan emosional-ideologis,  karenanya  disebut  nasabah emosional-ideologis,  sedangkan  kelompok nasabah  n2  dan  n3  bersedia  menabung  karena memperhitungkan  keuntungan  ekonomi  yang diperoleh  lebih  tinggi  dibanding  bank  konven- sional.  Kelompok  ini  (n2  dan  n3)  dikategorikan sebagai  berkarakter  rasional  ekonomis.
Secara  deskriptif  bunga  yang  diterima  na- sabah dari perbankan konvensional untuk nasabah muslim yang menabung bersama-sama di bank sya- riah dan bank konvensional, dan nasabah non mus- lim menerima bunga berkisar antara 3 ribu hingga 15 ribu rupiah. Informasi ini dapat dilihat melalui Gambar 2 dan 3.
24,30% 75,70% TABUNGAN Menabung Lebih Kecil di Bank
Syariah Menabung Lebih Besar di Bank Syariah

## Gambar 1 Perbandingan Tabungan di Bank Syariah dan Bank Konvensional
Temuan 75,70% penabung menabung lebih besar di bank syariah dari pada di bank konven- sional bisa  saja karena  alasan ekonomi  (rasional) atau alasan non ekonomi (emosional), bahkan ke- duanya.  Untuk  membantu  menjelaskan  perilaku
Kategori Alasan Klasifikasi Variasi Alasan n1 (%) n2 (%) n3 (%) Karena Agama  Perintah agama/Sesuai ajaran agama  Tidak bersentuhan dengan bunga  Tidak mengandung riba 29,60 15,38 28,45 Karena Ekonomi  Keuntungan lebih tinggi dari bank konvensional  Pelayanan ramah  (Tidak ada) biaya administrasi rendah  Lebih menguntungkan, tapi dibolehkan agama 33,33 18,78 27,27 47,0 15,2 27,3 Ekonomi & Agama  Motivasi investasi, tetapi halal 26,57 14,50 Lain-lain  Untuk pembayaran/penerimaan gaji  Transaksi bisnis dengan kolega di Bank Syariah 6,02 3,0 7,5 Jumlah 100 100 100
Tabel 2. Deskripsi Latar Alasan Menabung Nasabah di Bank Syariah Jawa Tengah

## Jurnal Keuangan dan Perbankan | PERBANKAN
Vol. 16, No.2, Mei 2012: 253–263
kukan proses analisis statistik terhadap data-data yang diperlukan untuk proses pengujian hipotesis selanjutnya muncul persamaan model regresi se- bagai  berikut:
Probsav n2 = -2,883 Bunga*** + 1,096 Constant 0,572 1,789 25,393 0,375 Atau dapat ditransformasikan menjadi = Ln (p/1-p) =  -2,883 Bunga*** + 1,096 Constant 0,572 1,789 25,393 0,375 Sedangkan persamaan model regresi untuk nasabah n3 sebagai berikut: Probsav n3 = -4,820 Bunga*** + 1,816 Constant 1,500 3,626 10,321 0,251 Atau dapat ditransformasikan menjadi = Ln (p/1-p) =  -4,820 Bunga*** + 1,816 Constant 1,500 3,626 10,321 0,251
Persamaan model regresi tersebut dapat di- manfaatkan  sebagai  landasan  uji  hipotesis  pe- ngaruh variabel tingkat bunga bank konvensional terhadap  komitmen  nasabah  berinvestasi  di  per- bankan syariah sebagai berikut: (1) Tingkat bunga yang  diterima  dari  perbankan  konvensional  be- rengaruh negatif terhadap probabilitas menabung lebih besar di perbankan syariah dari pada di bank konvensional bagi nasabah yang menabung secara bersama-sama di bank syariah dan bank konven- sional  (n2).  Merujuk  hasil  analisis  statistik  nilai koefesien beta (B) sebesar -2,883 dengan tanda (-) dan nilai signifikan sebesar 0,000 berarti hipotesis diterima.  Dengan  demikian  tingkat  bunga  yang berlaku di bank konvensional berpengaruh negatif dan  signifikan  terhadap  probabilitas  menabung
1,80% 17,60% 63,60% 17,00% BUNGA Sangat Tinggi Tinggi Rendah Sangat Rendah
Gambar 2. Klasifikasi Tingkat Bunga yang Diterima Nasabah Muslim di Kedua Sistem 7,60% 18,20% 69,70% 4,50% BUNGA Sangat Tinggi Tinggi Rendah
Sangat Rendah

## Gambar 3. Klasifikasi Tingkat Bunga yang Diterima Kelompok Nasabah Non Muslim

## Hasil Analisis  Kuantitatif
Mengingat  perilaku  hubungan  nasabah  n1 yang  berkarakter  emosional-ideologis  dengan  bank syariah semata-mata dorongan keyakinan agama, maka secara mutlak menunjukkan, bahwa tingkat bunga (R) yang berlaku di perbankan konvensional, berapa pun besarnya tidak berpengaruh terhadap perilaku menabung di bank syariah. Kelompok n1 tidak memiliki tabungan di perbankan konvensional. Sedangkan untuk nasabah n2 dan n3 setelah dila-

## Tingkat Suku Bunga Bank Konvensional dan Komitmen Nasabah Menabung di Bank Syariah
Muchlis Yahya
lebih besar di bank syariah. Artinya kontribusi ne- gatif  faktor  bunga  terhadap  perilaku  menabung nasabah n2 di bank syariah meyakinkan. (2) Ting- kat bunga yang diterima dari perbankan konven- sional  berengaruh  negatif  terhadap  probabilitas menabung  lebih  besar di  perbankan  syariah  dari pada di bank konvensional bagi nasabah non mus- lim (n3). Merujuk hasil analisis statistik nilai koefisi- en beta (B)  - 4,820 dengan tanda  (-) dengan taraf signifikan 0,001 berarti hipotesis diterima. Dengan demikian  bunga  berpengaruh  negatif  dan  sig- nifikan terhadap probabilitas menabung lebih be- sar  di  bank  syariah  dari  pada  di  bank  konven- sional. Artinya kontribusi negatif faktor bunga ter- hadap perilaku menabung nasabah non muslim di bank syariah adalah meyakinkan.

## PEMBAHASAN
Informasi penting yang dihasilkan penelitian ini antara lain, bahwa nasabah perbankan syariah secara  deskriptif  terbagi  atas  3  kelompok,  yaitu: (1) Nasabah muslim yang hanya menabung di bank syariah (n1); (2) Nasabah muslim yang menabung bersama-sama di bank syariah dan bank konven- sional (n2); dan (3) Nasabah non muslim (n3).
Sebagaimana paparan Tabel 2, alasan nasabah n1 memilih perbankan syariah menjadi satu-satu- nya  tempat  menabung  didasarkan  pada  semata- mata  karena  alasan  agama,  dan  alasan  ekonomi yang dibenarkan agama. Untuk alasan karena pe- rintah agama dapat dijabarkan sebagai karena se- suai perintah/ajaran agama sebanyak 29,60%, ka- rena  beralasan  tidak  mengandung  riba  sebanyak 28,45%, dan tidak bersentuhan dengan bunga se- banyak  15,38%,  sedangkan  alasan  ekonomi  yang dibenarkan agama, yakni karena adanya motivasi berinvestasi, tetapi halal  sebanyak 26,57%.
Fakta bahwa nasabah n1 hanya bersedia ber- hubungan  dengan  perbankan  karena  didasarkan pada  alasan  agama  mendorong  perilaku  mereka
sebagai  dikategorikan  emosional-ideologi.  Kare- nanya kelompok n1 ini disebut nasabah “emosional- ideologis.”  Karakter  ini  mengacu  pada  perilaku menjalin hubungan dengan  bank karena semata- mata dorongan norma dan keyakinan agama. Dengan karakter  yang  emosional-ideologis  mereka  tidak akan  bersedia  menabung  di  perbankan  konven- sional, berapapun tingkat bunganya.
Cukup banyak penelitian yang memperkuat analisis  ini.  Zainuddin,  et  al.  (2004)  meneliti  123 nasabah bank di Penang Malaysia menyimpulkan, bahwa  religiusitas merupakan  faktor kuat  dalam mendukung  pilihan  kepada  bank  syariah/Islam. Penelitian Okumus (2005) di Turki menyimpulkan bahwa  sebagian  responden  setuju  bahwa  agama merupakan  alasan  utama  bagi  penggunaan  pro- duk-produk bank Islam. Motivasi sekunder adalah prinsip bebas bunga.
Penelitian Hassan (2007) di Pakistan menun- jukkan, bahwa kuatnya visi keislaman (religiusitas) nasabah  mendorong  melakukan  transaksi  bisnis hanya  melalui  perbankan  syariah  menjadi  faktor signifikan.  Kekuatan  visi  keislaman  secara  ber- samaan  mendorong  persepsi  masyarakat,  bahwa tingkat  bunga  tabungan  tidak  menjadi  persoalan bagi nasabah yang hanya menabung di bank sya- riah  saja.  Mereka  lebih  memilih  return  investasi yang  sah  atau  dibolehkan  agama,  tidak  menjadi soal seberapa tinggi rendahnya return ini jika diban- dingkan  dengan  tingkat  bunga  atau  inflasi  dari bank  konvensional.  Muslim  yang  menabung  di bank konvensional karena kurangnya pengetahuan bahwa Islam melarang pembayaran dan penerima- an bunga.
Penelitian Shubber & Alzafiri (2008) terhadap nasabah  bank  syariah  Kuwait  Finance  House (KFH),  Dubai  Islamic  Bank  (DIB),  Qatar  Islamic Bank  (QIB),  dan  Bahrain  Islamic  Bank  (BIB)  me- nyimpulkan, bahwa penabung memilih bank Islam karena  larangan  Islam  terhadap  bunga  tetap,  di- mana  bunga  tetap  ini  dianggap  sebagai  usury.

## Jurnal Keuangan dan Perbankan | PERBANKAN
Vol. 16, No.2, Mei 2012: 253–263
Karena bunga berpengaruh tidak signifikan, maka nasabah tetap memilih bank syariah sebagai tempat menabung.
Tabel 2 juga menggambarkan alasan nasabah n2 dan n3 memilih perbankan syariah untuk mena- bung  di  samping  di  perbankan  konvensional. Kelompok  n2  lebih  beralasan  karena  faktor  eko- nomi semata. Berkisar 80 persen merasa keuntung- an dari bagi hasil yang  diperoleh lebih tinggi di- banding  keuntungan  yang  diperoleh  dari  bunga bank konvensional.
Sedangkan 47,0% kelompok nasabah n3 me- ngaku bersedia menabung di bank syariah karena keuntungan dari bagi hasil lebih tinggi dibanding pendapatan  bunga  di  perbankan  konvensional. 15,2% beralasan pelayanan ramah, dan 27,3 % ka- rena  biaya  administrasi  rendah  bahkan  tidak  di- pungut.
Dikarenakan  kelompok nasabah  n2 dan  n3 bersedia menabung karena memperhitungkan ke- untungan ekonomi yang diperoleh lebih tinggi di- banding di bank konvensional mendorong kelom- pok ini (n2 dan n3) dikategorikan sebagai nasabah berkarakter rasional ekonomis. Rasional ekonomis mengacu pada perilaku menjalin hubungan dengan bank semata-mata karena dorongan pertimbangan utilitas ekonomi. Kelompok nasabah n2 memiliki landasan kuat, yakni mengacu kepada pandangan beberapa ormas seperti NU dan Muhammadiyah yang masih belum secara tegas mengkategorikan bunga bank sebagai bagian riba.
Hasil uji hipotesis terhadap kelompok nasa- bah n2 dan n3 terbukti signifikan. Hipotesis yang menyatakan semakin tinggi tingkat bunga (r) yang diterima  nasabah  dari  bank  konvensional,  maka probabilitas  menabung  lebih  besar  di  perbankan syariah akan semakin kecil adalah terbukti. Kondisi ini menunjukkan, bahwa kontribusi tingkat bunga secara negatif terhadap probabilitas menabung ke- lompok nasabah n2 dan n3, di bank syariah sangat meyakinkan.
Banyak hasil penelitian terdahulu yang dapat dihadirkan untuk memperkuat hasil penelitian ini, antara lain Arrieta (1988). Penelitian Arrieta (1988) menyimpulkan bahwa tingginya minat masyarakat untuk menabung dipengaruhi oleh tinggi rendah- nya tingkat bunga dan signifikan. Polar (2000) meng- analisis  tentang  faktor-faktor  yang  berpengaruh terhadap tabungan masyarakat di Sulawesi Utara pada periode waktu 1990-1997. Salah satu hasil pe- nelitiannya menunjukkan bahwa tingkat bunga ber- hubungan secara positif dengan tabungan. Peneli- tian  empiris  lain  dilakukan  oleh  Isnowati  (2005) meneliti  tentang  faktor-faktor  penentu  tabungan di  Indonesia  dengan  berlandaskan  pada  teori klasik, teori Keynes, teori siklus hidup (life cycle). Hasil penelitiannya menunjukkan, bahwa tingkat suku  bunga  berpengaruh  positif  dan  signifikan pada jangka pendek tetapi tidak signifikan dalam jangka panjang.
Hubungan positif antara tingkat suku bunga dengan perilaku menabung yang ditunjukkan pe- nelitian-penelitian  di  atas  bisa  dipahami  karena obyek  penelitiannya  adalah  bank  konvensional. Sedangkan obyek penelitian ini adalah bank sya- riah yang berlandaskan bagi hasil. Dalam konsep teori  permintaan  dapat  dijelaskan,  bahwa  antara bank konvensional dan bank syariah bersifat subs- titusi.  Jika  harga  dari  bank  konvensional  turun (ditunjukkan  dengan  turunnya  tingkat  suku bunga), maka permintaan untuk menabung di bank syariah akan naik, begitu sebaliknya.
Dengan demikian dapat dipahami kalau hu- bungan tingkat bunga dengan perilaku menabung di bank syariah adalah negatif. Hasil penelitian ini ternyata menunjukkan bahwa bunga berpengaruh negatif dan  signifikan. Kesimpulan  ini diperkuat penelitian Jalaluddin & Metwally (1999) terhadap 385  perusahaan  kecil di  Sydney,  Australia.  Salah satu  hasil  telitiannya  adalah  probabilitas  pemin- jaman dana berdasarkan bagi hasil meningkat jika risiko bisnis atau tingkat bunga tinggi. Meskipun penelitian Metwally bergerak pada sisi penawaran,

## Tingkat Suku Bunga Bank Konvensional dan Komitmen Nasabah Menabung di Bank Syariah

## Muchlis Yahya
sedangkan  penelitian  ini  bergerak  pada  sisi  per- mintaan,  tetapi  yang  menyamakan  adalah  fakta bahwa tingkat bunga berhubungan negatif dengan operasional bank syariah.
Derajat signifikansi pengaruh secara negatif tingkat bunga yang berlaku di bank konvensional terhadap  perilaku menabung  nasabah  n2  dan  n3 di bank  syariah yang  tercermin dalam  penelitian ini memperkuat analisis tentang pola pikir rasional- ekonomis nasabah n2 dan n3 lebih dominan ketim- bang pola pikir ideologis-emosional. Dengan demi- kian  motif  menabung  kelompok  nasabah  n2  dan n3 di perbankan syariah cenderung untuk mencari keuntungan ekonomi. Dugaan ini dapat dianalisis dari temuan empirik tingkat signifikansi pengaruh bunga  yang  berada  pada  taraf  1  persen.  Kedua, dari pengakuan alasan memilih menabung di bank syariah  sebagai  mana  tergambar  pada  Tabel  2. Secara teoritik pengakuan kedua kelompok ini da- pat dianalisis dengan teori bunga, baik aliran teori bunga murni (time preference theory) maupun teori bunga moneter (the loanable funds theory of interest). Substansi keduanya bermuara pada ajaran bahwa bunga merupakan harga dari uang. Menurut Wai (1972) keputusan setiap orang untuk menabung di- tentukan oleh kemampuan (A), kemauan (W), dan kesempatan (O). Kemauan menabung ditentukan salah satunya oleh faktor tingkat bunga (i).
Mencermati motif menabung kelompok na- sabah n2 dan n3 sebagaimana tergambar sebelumnya kiranya cukuplah  rasional jika  hubungan tingkat bunga  dengan  perilaku  menabung  di  perbankan syariah  adalah  berkorelasi  negatif.  Fenomena empirik menunjukkan rata-rata marjin suku bunga DPK tabungan di bank konvensional pada kurun 2001  -  2011  adalah  2,82,  sedangkan  pada  kurun yang sama nisbah rata-rata bagi hasil DPK tabung- an  mudharabah  di  perbankan  syariah  adalah  3,08 (Bank Indonesia, 2010). Kondisi ini menunjukkan rata-rata marjin  bagi hasil  lebih tinggi  dibanding marjin bunga. Pada situasi ini nasabah n2 dan n3 lebih memilih menabung di bank syariah. Gambar-
an  ini  mendorong  analisis,  bahwa  kelompok  n2 dan n3 memaknai bagi hasil sebagai harga dari uang sebagaimana  konsep  bunga.  Karenanya  tidaklah mengherankan bila variabel bagi hasil paling ber- pengaruh  signifikan  dibanding  variabel-variabel lainnya (Muhlis, 2011).
Temuan  penelitian  ini  yang  dipaparkan  di atas  mendorong  untuk  menyatakan,  bahwa  hu- bungan  bank  syariah  dengan  bank  konvensional bersifat substitusi. Dengan demikian hipotesis yang menyatakan semakin tinggi tingkat bunga (R) yang diterima  nasabah  dari  bank  konvensional,  maka probabilitas  menabung  lebih  besar  di  perbankan syariah dari pada di bank konvensional akan sema- kin kecil  dapat dipahami  secara logis.  Fenomena ini memperkuat temuan sebelumnya, bahwa kelom- pok nasabah n2 dan n3 memang benar-benar berka- rakter rasional-ekonomis. Mengingat jumlah kelom- pok nasabah n2 dan n3 berkisar 60 persen, dapatlah dinyatakan secara umum bahwa karakter nasabah perbankan syariah adalah rasional-ekonomis.

## KESIMPULAN DAN  SARAN

## Kesimpulan
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis efek faktor suku bunga terhadap perilaku nasabah perbankan  syariah  serta  menjelaskan  varian  dan karakteristik  nasabah  bank  syariah.  Karakteristik tersebut adalah nasabah muslim yang hanya mena- bung di bank syariah (n1), nasabah muslim yang bersama-sama  menabung  di  bank  syariah  dan bank konvensional (n2), dan nasabah non muslim (n3).  Kesimpulan  penting  yang  dihasilkan penelitian ini, bahwa nasabah perbankan syariah terbagi menjadi: (a) Nasabah muslim yang hanya menabung di bank syariah (n1). Kelompok nasabah ini cenderung berkarakter emosional-ideologis yakni perilaku menjalin hubungan dengan bank semata- mata  karena  dorongan  norma  dan  keyakinan agama. (b) Nasabah muslim yang menabung ber- sama-sama di bank syariah dan bank konvensional

## Jurnal Keuangan dan Perbankan | PERBANKAN
Vol. 16, No.2, Mei 2012: 253–263
(n2). Kelompok nasabah ini cenderung berkarakter rasional-ekonomis yakni perilaku menjalin hubungan dengan  bank  karena  semata-mata  dorongan  per- timbangan utilitas ekonomi. (c) Nasabah non muslim (n3). Kelompok ini cenderung berkarakter rasional- ekonomis.
Bagi nasabah n2 dan n3 tingkat bunga bank konvensional berpengaruh negatif dan signifikan terhadap perilaku menabung di bank syariah. De- ngan demikian, tingkat bunga bank konvensional berpengaruh negatif terhadap probabilitas nasabah menabung  lebih besar  di  bank  syariah dari  pada di bank konvensional adalah terbukti meyakinkan.
Temuan ini memperkuat alasan, bahwa per- timbangan ekonomi menjadi faktor penting mena- bung di bank syariah dan memperkuat terbentuk- nya karakter rasional-ekonomis yakni perilaku men- jalin hubungan dengan bank karena semata-mata dorongan pertimbangan utilitas ekonomi.
Terbukanya  perbedaan  paham  tentang bunga bank adalah bukan riba dan masih menjadi pandangan sebagian ormas keagamaan seperti NU dan Muhamadiyah menjadikan kelompok nasabah n2  dan  nasabah  potensial  masih  melanggengkan hubungannya dengan perbankan konvensional dan menjadi faktor penting melambatnya pertumbuh- an perbankan syariah.
Secara kelembagaan hubungan bank syariah dengan bank konvensional bersifat substitusi.

## Saran
Kebijakan pembukaan kantor pelayanan baru bank syariah akan lebih tepat dilakukan di pusat- pusat kegiatan bisnis dalam rangka mempermudah pergerakan transaksi nasabah atau calon nasabah dengan bank syariah. Pertimbangan ini berlandas- kan kepada fakta bahwa kelompok nasabah rasional- ekonomis ini lebih besar dibanding kelompok nasa- bah n1 yang emosional-ideologis.
Perlu meningkatkan layanan yang berkuali- tas dan menjaga reputasi serta soliditas manajemen
guna meningkatkan kepercayaan nasabah n2, dan n3  yang  berkarakter  rasional-ekonomis.
Perlu meningkatkan layanan nasabah yang berkualitas secara syar’i guna melanggengkan ke- percayaan  nasabah  n1  yang  berkarakter  emo- sional-ideologis.
Perlunya  mempertahankan  tingkat  marjin bagi  hasil yang  kompetitif  pada DPK  (tabungan) secara terus menerus. Pertimbangan ini berlandas- kan fakta bahwa kelompok nasabah rasional-eko- nomis  lebih  besar  dibanding  kelompok  nasabah emosional-ideologis.
Kemampuan membangun kebijakan tersebut akan mendorong peningkatan permintaan masya- rakat  terhadap  produk-produk  tabungan  bank syariah.
Responden penelitian ini tidak dipilah ber- dasar wilayah teritori pesisir, pedalaman dan sela- tan dengan atribut paham keagamaan yang dimi- liki. Karenanya sangat terbuka kemungkinan untuk melakukan  penelitian  lebih  lanjut  terhadap  res- ponden yang dipilah berdasar wilayah teritori pe- sisir, pedalaman dan selatan dengan atribut paham keagamaan masing-masing.

## DAFTAR  BACAAN
Al-Ghazali. 1963.  Ihya  al  Ulum  ad  Din.  Bairut:  Daar al- Fiqr.
Arrieta, G.M.G. 1988. Interest Rates, Saving, and Growth in LDCs: An Assessment of Recent Empirical Re- search.  World Development, 16:589-605.
Bank Indonesia.  2010.  Statistik  Perbankan  Indonesia, 9(1), Desember.
Chapra, M.U.  2001. Why Has Islam  Prohibited Interest:
Rationale  behind the  Prohibition of Interest. Re- view of Islamic Economics , 9: 5 -20.
Dudley, N. 1998. Islamic Banks Aim for the Mainstream. Euromoney, 349: 113-116.  London.
Dynan, K.E., Skinner, J. & Zeldes, S.P. 2004. Do the Rich Save More? Journal of Political Economy, 112(2): 397- 444.

## Tingkat Suku Bunga Bank Konvensional dan Komitmen Nasabah Menabung di Bank Syariah

## Muchlis Yahya
Guariglia, A. 2001. Saving Behaviour and Earnings Un- certainty:  Evidence  from  the  British  Household Panel  Survey. Journal  of Population  Economics, 14: 619.
Hegazy,  I. 1995.  An  Empirical  Comparative  Study  be- tween Islamic  and  Commercial Banks’ Selection Criteria in Egypt. International Journal of Commerce and Management, 5(3): 46-61.
Sejati, I.  2006. Analisis Probabilitas Masyarakat Muslim Menabung  pada  Perbankan  Syariah  di  Kota Semarang.  Tesis. (Tidak  Dipublikasikan).  Program Studi Magister  Akuntansi Program  Pascasarjana Fakultas  Ekonomi  Universitas  Diponegoro Semarang.
Jalaluddin, A.  & Metwally,  M.  1999. Profit/Loss  Shar- ing: An  Alternative  Method  of  Financing Small Businesses  in Australia.  The Middle  East Business and Economic Review , 11(1): 8-14.
Shubber, K. & Alzafiri, E. 2008. Cost of Capital of Islamic Banking Institutions: an Empirical Study of a Spe- cial Case. International Journal of Islamic and Middle Eastern Finance and Management, 1(1).
Hassan, M.U. 2007. People’s Perceptions towards the Islamic Banking: A Fieldwork Study on Bank Account Hold- ers’  Behaviour  in  Pakistan .  School  of  Economics. Nagoya  City University  Japan  467-8501 Japan.
Mikesell, R.F. & J.E. Zinser. 1973. The Nature of Saving Function in  Developing  Countries:  A Survey  of The Theoretical and Emperical Literature. Journal of Economic Literature , XI(1).
Muhlis. 2011. Perilaku Menabung di Perbankan Syariah Jawa  Tengah.  Disertasi.  (Tidak  dipublikasikan). Program Studi Doktor Ilmu Ekonomi Universitas Diponegoro Semarang.
Muradoglu, G. dan F. Taskin. 1996. Differences in House- hold Saving Behaviour: Evidence from Industrial and Developing Countries. The Developing Econom- ics , XXXIV(2): 138-153.
Okumus,  H.  2005.  Interest-Free  Banking  in  Turkey:  A Study of Customer Satisfactin and Bank Selection Criteria. Journal  of Economic Cooperation 26(4): 51- 86.
Polar S.W. 2000. Determinant Analysis of Public Savings in North Sulawesi. Economic Journal, XV(2).
Isnowati,  S.  2005.  Faktor-Faktor  Penentu  Tabungan  di Indonesia. Jurnal Bisnis dan Ekonomi, 12(1).
Studentmund, A.H. 2001. Using  Econometrics A Practical Guide . Fourth Edition. Addison Wesley Longman.
Todaro, M.P. 1999 Pembangunan Ekonomi di Dunia Ketiga (terjemahan  Haris  Munandar).  Edisi  Keenam, Jakarta:  Penerbit  Erlangga.
Wai  U.T.  1972.  Financial  International  by  Individuals  and National Savings in Developing Countries . New York: Praeger  Press.
Vieneris Y.P. 1977. Macroeconomics Model and Policy. New York: Wiley & Son.
Weber,  M.  1958.  The  Protestant  Ethics  and  the  Spirit  of Capitalis. New York:  Charles Scribner’s Sons.
Webley, P., Burlando, R.P., & Viner, A. 2000. Individual Differences, Saving Motives and Saving Behaviour: A Cross-National Study. In  E. Holzl  (Ed.) (2000), Fairness  and  cooperation .  IAREP/SABE 25th  Collo- quium .  Baden, Vienna, Austria,  497-501.
Zainuddin, Y., Jahyd, N., &  Ramayah,  T. 2004.  Percep- tion of Islamic Banking: Does It Differ among Us- ers  and  Non  Users. Jurnal  Manajement and Bisnis 6(3):  221-232.