(Manajemen, Akuntansi dan Perbankan Syari’ah)
Vol. 10 No. 1, Maret 2021 e-ISSN: 25808117; p-ISSN: 25276379 ===========================================================================

## ANALISIS PENGGUNAAN E-MONEY DAN KARTU DEBET PADA TINGKAT KONSUMSI STUDI KASUS MAHASISWA UNIVERSITAS WIDYA GAMA MAHAKAM SAMARINDA
Dian Irma Aprianti 1 , Rahmat Putra Setia 2
Universitas Widya Gama Mahakam Samarinda Me.aprianty@gmail.com

## Abstract
This study aims to determine the extent to which the significant level of e money and debit cards affects the level of consumption with a case study of students of 2017 Widya Gama Mahakam Samarinda Faculty of Economics, University of Widya Gama Mahakam Samarinda who have and have used e money and debit cards. This research uses quantitative methods with primary data in the form of cake commissioner, multiple linear regression as an analysis tool using SPPS. This study uses the variables, namely e-money as variable X1, debit card as variable X2 and Consumption Level as variable Y. The test is carried out individually and simultaneously. This study shows that e-money has a significant effect on the level of consumption of 3.098 with a t table of 1.674 with a significance of 0.003 less than 0.005 and the simultaneous test results show that e-money and debit cards have a significant effect of 8.810 with a significance of 0.000. It  is  hoped  that  research  will  have  a  contribution  to  Economics,  especially  in  the  field  of marketing science, this research is also expected to contribute input to Fintech companies and the world of banking. The benefits, ease of use of e money and debit cards certainly have their own charm so that they have an impact on the level of consumption Keywords: e-money, debit cards, consumption levels

## Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk mengertahui sejauh mana tingkat signifikan e money dan kartu debet mempengaruhi tingkat konsusmsi dengan studi kasus mahasiswa Widya Gama Mahakam Samarinda  angkatan  2017  Fakultas Ekonomi  Universitas  Widya  Gama  Mahakam Samarinda yang mimiliki dan pernah menggunakan e money dan kartu debet. Penelitian ini menggunkan metode kuantitatif dengan data primer berupa kueisioner, regresi linear berganda sebagai alat analisis dengan menggunakan SPPS.
Penelitian ini menggunakan variabel adalah e-money sebagai variabel X1, kartu debet sebagai variabel X2 dan Tingkat Konsusmsi sebagaia variabel Y. Dilakukan uji secaramasing - masing dan secara serentak Penelitian  ini  menunjukkan  bahwa e-  money berpengaruh  secara  signifikan  terhadap  tingkat konsumsi sebesar 3,098 dengan t tabel sebesar 1,674 dengan signfikansi 0,003 lebih kecil dari 0,005 dan hasil uji serentak menunjukkan bahwa e-money dan kartu debet berpengaruh secara signifikan 8,810 dengan signifikansi 0,000. Diharapkan penelitian memiliki kontribusi bagi ilmu Ekonomi  terutama  bidang  ilmu  pemasaran  ,  penelitian  ini  juga  diharapkan  menyumbang masukan bagi perusahaan Fintech dan dunia perbankkan. Manfaat, kemudahan penggunaan e money dan kartu debet tentu mempunyai daya tarik tersendiri sehinggan berdampak pada tingkat konsusmsi.
Kata Kunci: e-money, kartu debet, tingkat konsumsi

## PENDAHULUAN
Semakin  pesatnya  teknologi  saat  ini  berdampak  pada  semua  lini  kebutuhan,  salah satunya yaitu e-money dan kartu debet yang telah ada sejak abad 19 tepatnya awal tahun 1960. walau  ada  perbedaan  mencolok  secara  teknis,  namun    secara  harfiah  tidak  ada  perbedaan mengenai nilai transaksi antara e-money dan kartu debet terhadap uang konvensional.
Uang elektronik atau yang lebih dikenal dengan sebutan e-money saat ini tidak bisa lagi dikatakan sebagai alat transaksi baru dalam industri transaksi jasa keuangan di Indonesia. Meski dikatakan  barum  namun  elektornik  money  ini  sendiri  mampu  tumbh  dengan  pesat  apabila dibanding dengan fasilitas jasa keuangan lainnya.
Peningkatan  jumlah  pemakai  elektronik  money  ini  sendiri  diperkirakan  meningkat sebsar 120% per tahunnya. Berikut daftar beberapa fasilitas e-money yang ada di Indonesia :
Dari  data  di  atas  disimpulkan  bahwa  setiap  tahunnya  penggunaan  uang  mengalamin peningkatan.  Elektronik  money  sendiri  berpotensi  untuk  mendorong  kenaikan  tingkat konsumsi, hal ini dikarenakan berbagai fasilitas kemudahan dan kenyamanan dalam berbelanja tanpa harus menggunakan uang tunai dan mendorong perputaran arus uang serta pertumbuhan di sektor riil.
Berdasarkan  fakta  tersebut,  peneliti  tertarik  untuk  mengurai  “  ANALISIS PENGGUNAAN E-MONEY DAN  KARTU  DEBET  TERHADAP  TINGKAT  KONSUMSI STUDI KASUS MAHASISWA WIDYA GAMA MAHAKAM SAMARINDA”.

## TINJAUAN PUSTAKA

## E - Money
Secara  harfiah,  alat transaksi  ini  atau  lazim  disebut  uang  elektrinik  adalah alat  bayar dalam  bentuk  kartu  dan  uangnta  tersimpan  dalam  media elektroiniktertentu.  Penggunananya harus  menyetorkan  uangnya  terlebih  dahulu.  Arti  lain  E-money  yaitu  suatu  alat  bayar  yang menggunakna  sarana  elektronik  yakni  jaringan  komputer  dan  juga  internet.  Nilai  uang  dari nasabah  tersimpan  pada  media  elektronik  tertentu.  E-Money  juga  sering  disebut  dengan Electronic Cash, Digital Money, Digital Cash, Electronic Currency maupun Digital Currency.
Uang  Elektronik  adalah  alat  yang  digunakan  untu  melakukan  transaksi  pembayaran yang penerbitannya sesuai dengan nilai ekstrinsik maunpun intrinsik atas dasar nilai uang yang disetorkan  kepada  perusahaan  penerbit.  Uang  elektronik  ini  sebagai  media  berbelanja  yang bukan  merupakan  penerbit  uang  elektronik  tersebut.  Nominal  uang  yang  di  simpan  secara elektric  dalam  sebuah  chip  dan  dengan  mudah  dipindahkan  agar  dapat  melakukan  transaksi secara elektronik. Uang eletronik ini bukanlah simpanan sehingga tidak ada pemberian bunga atau bagi hasil serta tidak ada jaminan dari Lembaga Penjamin Simpanan karean uang eletronik ini tidak lebih dari pengalihan uang tunai.
Uang  Elektronik  tidak  sama  dengan  alat  pembayran  berbasis  kartu  seperti  Anjungan Tunai  Mandiri atau  ATM  baik  debet  maupun,  uang  elektronik  adalah  acces  product.  Secara umum perbedaan karakteristik antara “ prepaid product ” dan “ access product ” adalah:
1. Prepaid Product (E- Money)
Tidak ada campur tangan kelola oleh penerbit kartu tersebut, mutlak pemegang yang menguasai  pengelolaan  dari  setia  transaksi  yang  dilakukan.  Pada  saat  transaksi, perpindahan dana dalam  bentuk electronic  value dari  kartu e-  money milik konsumen kepada terminal merchant dapat dilakukan secara off- line.
2. Access Product (Kartu Debet dan Kartu Kredit)
Pada  kartu  debet  dan  kredit  pengelolaan  sepenuhnya  ada  pada  pihak  bank  namun nasabah  bisa  bertransaksi  dengan  ketentuan  yang  telah  ditetapkan  oleh  pihak  bank penerbit.  Ketika  bertransaski  maka  seluruh  sistem  harus  terhubung  secara  on  line  ke komputer bank penerbit agar tidak terjadi kesalahan hitung pada saldo nasabah maupun pembukuan  nasabah.  Setelah  di-otorisasi  oleh  bank  penerbit,  rekening  nasabah kemudian akan langsung didebet. Dengan demikian pembayaran dengan menggunakan kartu kredit dan kartu debet mensyaratkan adanya komunikasi on-line ke komputer bank penerbti.

## INSTRUMEN E-MONEY
1. Alat  yang  dikeluarkan  oleh  penerbit  dengan  nilai  yang  disetor  terlebih  dahulu  oleh konsumen.
2. Alat  tersebut  dapat  menyimpan  uang  yang  berbentuk  kartu  yang  mengandung    chip  atau server.
3. Instrumen ini digunakan sebagai alat bayar yang bisa ditransaksikan ke bukan perusahaan penerbit.
4. Nilai  uang  tersebut  dikelola  oleh  konsumen  dan  bukan  berupa  simpanan  sebagaimana dimaksud dalam undang-undang yang mengatur mengenai perbankan.

## KARTU DEBET
Kartu debet merupakan alat transaksi yang berbasis elektronik yang dikeluarkan oleh bank penerbit sebagai transaksi tunai pada teller atau kasir, Jumlah uang yang disetorkan akan
sama dengan yang tertera pada mesin transaksi, kartu debet ini bisa digunakan untuk menarik uang  secara  tunai  pada  mesin  yang  telah  disediakan,  bisa  juga  digunakan  untik  berbelanja. Setiap transaksi akan otomatis tercatat sehingga pembukuan langsung dilakukan secara online. Menurut  Arthesa  dan  Handiman  (2009:259)  Perkembangan  kartu  ATM  Sangat  pesat  dan memiliki manfaat dan kemudahan yang sangat luas. Manfaat tersebut adalah sebagai berikut:
1. Dapat digunakan sebagai transaksi tarik tunai
2. Dapat  digunakan  untuk  mengirim  uang  antar  rekening  maupun  antar  bank  lain  yang memiliki jaringan yang sama.
3. Dapat  digunakan  untuk  payment  point  seperti  pembayaran  listrik,  telepon,  internet berlanggan, air, PBB dallPembelian pulsa handphone prabayar.
4. Mempunyai fasilitas e banking maupun telepon banking
5. Kartu debet dapat digunakan untuk transaksi pembelanjaan,

## Karakteristik kartu debet
1. Nilai uang yang tercatat adalah milik pemiliki kartu sebagai simpanan
2. Terdapat biaya pemeliharaan kartu dan baiay adaministrasi
3. Digunakan  sebagai  instrument  pembayaran  pada  merchant  sebagai  kartu  debet,  yang artinya  bank  akan  memotong  langsung  dana  pada  kartu  tersebut  apabila  digunakan untuk berbelanja.

## Alat Ukur Kartu Debet
1. Tabungan bergerak
2. Praktis
3. Dapat digunakan untuk belanja
4. Tidk ada bunga atau denda
5. Tidak ada cicilan bulanan
6. Bisa melakukan transaksi dalam jumlah besar
7. Tidak berhutang
8. Lebih mudah mendapatkan uang tunai

## TINGKAT KONSUMSI
Mankiw (2012) konsumsi adalah aktivitas belanja produk oleh konsumen rumah tangga yang  bersifat  durabel  meliputi  perlengkapan  kebutuhan  hidup,  kendaraan  dan  barang  non durabel.

## Faktor yang mempengaruhi konsumsi
1. Tingkata PendapatanPenghasilan
2. Taraf Edukasi Pendidikan
3. Harga Produk
4. Keselurah Anggota keluarga
5. Jenis kelamin
6. Life Style
7. Norma Kebiasaan

## Indikator Tingkat konsumsi Berdasarkan Pengeluaran Barang Dana Jasa
1. Penggunaan untuk kebutuhan pokok yang harus dipenuhi agar bisa bertahan hidup
2. Penggunaan  untuk  kebutuhan  selain  kebutuhan  pokok  dan  diutamakan  setelah terpenuhinya kebutuhan pokok
Kebutuhan gaya hidup yang dipenuhi setelah kebutuhan pokok dan sekunder terpenuhi

## KERANGKA KONSEPTUAL

## Hipotesis
H1 : E-money mem pengaruhi secara tidak signifikan terhadap tingkat konsumsi
H1 : E-money mempengaruhi secara signifikan terhadap tingkat konsumsi
H2 : Kartu Debet mempengaruhi secara tidak signifikan pada tingkat  konsumsi
H2 : Kartu Debet mempengaruhi secara signifikan pada tingkat konsumsi
H3 : E-Money dan Kartu debet mempengaruhi secara tidak signifikan secara bersama terhadap tingkat konsumsi
H3 : E-Money dan Kartu debet mempengaruhi signifikan secara bersama terhadap tingkat konsumsi

## METODOLOGI PENELITIAN
Metode  pengumpulan  data  menggunakan  data  primer  dengan  mambagikan kuisioner,  adapun  responden  pada  penelitian  ini  adalah  mahasiswa  Program  Studi Manajemen Universitas Widya Gama Mahakam Samarinda, angkatan tahun akademik 2017 dengan metode sampling Slovin dengan rumus :
Kartu Debet E-money Tingkat konsumsi

## Uji Instrumen
Uji validitas
Nilai sig = 0,05 atau 5% 1

## Uji Reliabilitas
Dasar  dari  keputusan  yang  diambil  dalam  penelitian  ini  adalalah  jika  hasil Kuesioner dari Cronbach’s Alpha > 0.6 atau 60% maka bisa dikatakan reliable. 2
Pengujian hipotesis Uji F
Rumus : df1 = k- 1
1. Jika nilai sig < a 0,05 atau F hitung > F tabel, maka H0 diterima
2. Jika nilai sig > a 0,05 atau F hitung < F tabel, maka H0 ditolak. 3

## HASIL DAN PEMBAHASAN
HASIL ANALISIS
Uji Validitas
Tabel 5.1 Uji Validitas X1
Tabel 5.2 Uji Validitas X2
Tabel 5.3 Ui Validitas Y

## UJI RELIABILITAS
Tabel 5.4 Uji Reliabilitas

## KOEFISIEN KORELASI
Tabel 5.5 Koefisien Korelasi

## PEMBAHASAN

## Uji Validitas
Berdasarkan tabel 5.1 Uji Validitas X1 diperoleh hasil bahwa semua item X1 dinyatakan valid karena r hitung lebih besar daripada r tabel. Untuk variabel X1 item yang memiliki tingkat validitas tertinggi adala item X1.4 dengan pertanyaan “Saya merasa aman menggunakan kartu e-money karena dana saya tersimpan mana dalam chip” apabila dilihat dari fenomena yang ada para  pengguna e-money merasa  aman  menyimpan  dana  mereka  dalam  kartu e-money tanpa harus  membawa  uang  tunai  dan  bisa  dilakukan  isi  ulang  dimanapun,  untuk  item  validitas terendah  yaitu  item  X1.12  yaitu  “Saya  dapat  menyimpan  uang  di  kartu e-money saya”  hal tersebut dikarenakan para responden merasa bahwa kartu e- money bukan sarana menyimpan uang.
Tabel 5.2 Uji Validitas X2 menunjukkan bahwa semua item dinyatakan valid karena r hitung lebih besar dari r tabel, adapun hasil validitas tertinggi yaitu pada item X2.8 “Dengan
menggunakan  kartu  debet,  saya  bisa  melakukan  transaksi  besar  dimana  saja”  hal  ini dikarenakan  kartu  debet  atau  atm  bisa  digunakan  hampir  segala  transaksi  terutama  daerah perkotaan,  sedangkan  untuk  hasil  validitas  terendah  yaitu  item  pertanyaan  X2.2  “Saya menabung  agar  bisa  mendapatkan  kartu  debet’  sebagian  besar  responden  menabung  atau membuka rekening tabungan untuk membayar SPP perkuliahan, bukan untuk berbelanja.
Tabel 5.3 Uji Validitas Y menunjukkan bahwa semua item dinyatakan valid karena r hitung lebih besar dari r tabel, adapun item pertanyaan yang memiliki angka validitas tertinggi yaitu Y.5 “Saya selalu berbelanja kebutuhan tersier dengan menggunakan kemudahan kartu e- money daripada uang tunai” hal ini dikarenakan ada untuk kebutuhan sehari hari sebagian besar responden lebih cenderung menggunakan uang tunai. Hasil validitas terendah yaitu Y.1 “Saya selalu berbelanja kebutuhan pokok dengan menggunakan kemudahan kartu e- money “ untuk kebutuhan sehari hari para responden memilih menggunakan uang tunai, hal ini sesuai dengan jawaban dari validitas tertunggi Y.5

## Uji Reliabilitas
Dari hasil uji reliabilitas tabel 5.4 dinyatakan bahwa seluruh variabel yaitu X1 X2 dan Y memiliki kehandalan apabila digunakan sebagai alat ukur dalam penelitian ini hal tersebut dikarenakan nilai r hitung masing masing variabel lebih basar daripada nilai r tabel

## Uji Koefisien Korelasi
Hasil  uji  korelasi  menunjukkan  bahwa  ada  korelasi  sebesarpositif  sebesar  0.493, berdasarkan interpretasi maka variabel X1 X2 dan Y masuk dalam kategori Cukup yang artinya masing - masing varibel yaitu X1 X2 dan Y memiliki hubungan sebesar 49,3% dimana apabila penggunaan e-money dan  kartu  debet  naik  sebesar  49,3%  maka  akan  diikuti  dengan meningkatknya tingkat konsusmsisebesar 49,3%.
Hasil  uji  R  Square  sebesar  0,243  yang  artinya  masing  masing  varibel  saling mempengaruhi  positif  sebsar  24,3%  sedangkan  sisanya  sebesar  75.7%  dipengaruhi  oleh variabel lain seperti promosi, gaya hidup, strategi branding yang tidak diteliti oleh penulis.

## Uji Hipotesis

## Uji T atau Uji Parsial
Berdasarakn  tabel  5.6  uji  secara  masing  masing  variabel  X  diperolehangka  X1  yaitu kartu e-money mempengaruhi secara postif dan signifikan terhadap tingkat konsumsi, hal ini dapat dilihat bahwa T hitung sebesar 3.098 lebih besar dari T tabel  yaitu 2.005  dengan taraf signifikansi 0.003 lebih kecil dari batas toleransi sebesar 0.005 yang artinya H a diterima dan H 0 ditolak.  Hasil  ini  menunjukkan  bahwa  dengan  memiliki  kartu e-money maka  akan mempengaruhi  tingkat  konsumsi  dikarenakan  berbagai  fasilitas  kemudahan  dan  gimmik menarik  yang  diberikan  oleh  perusahaan  penerbit e-money terhadap  para  pengguna  seperti
kemudahan  bertransaksi,  pemberian  potongan  harga  dan  pemberian  merchandise  bagi  para penggguna.
Uji T X2 menunjukkan hasil t hitung sebesar 0.343 lebih daripada t tabel yaitu 2.005 dengan taraf signifikansi 0.733 lebih besar daripada batas toleransi sebesar 0.005, artinya X2 yaitu  kartu  debet  mempengaruhi  secara  tidak  signifikan  terhadap  tingkat  konsumsi,  maka Hipotesis  nol  diterima  dan  Hipotesis  alternatif  ditolak.  Sebagian  besar  responden  hanya menggunakan kartu atm mereka untuk tabungan, pembayaran spp dan alat transaksi pengiriman uang.

## Uji F atau Uji Simultan
Hasil  uji  F  atau  serentak  diperoleh  hasil  bahwa  variabel  X1  dan  X2  mempengaruhi secara signifikan dan bersamaan terhadap variabel Y, hal tersebut ditunjukkan tabel 5.7 dimana diperoleh  hasil  t  hitung  sebesar  8.810  lebih  besar  daripada  t  tabel  yaitu  2.005  dengan  taraf signifikansi besar 0.000 lebih kecil dari batas toleransi 0.005.

## KESIMPULAN
Berdasarkan hasil analisis maka disimpulkan bahwa :
1. Kartu e-money memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap tingkat konsumsi sebesar 0.003 dengan demikian hipotesis H a diterima dan H 0 ditolak
2. Kartu debet memiliki pengaruh positif namun tidak signifikan terhadap tingkat konsumsi sebesar 0.733 dengan demikian hipotesis H a ditolak dan H 0 diterima
3. Kartu e-money dan kartu debet secara bersama sama memiliki pengaruh yang positif dan signifikan terhadap tingkat konsumsi

## DAFTAR PUSTAKA

## Anton  Nugroho  “FACTORS  AFFECTING  CONSUMER  INTEREST  IN  ELECTRONIC MONEY USAGE WITH THEORY OF OLANNED BEHAVIOR (TPB)” 2018
Basu  Swastha  dan  Hani  Handoko,  Manajemen  Perusahaan  Analisa  Perilaku  Konsumen, Yogyakarta : Liberty Edisi Pertama.
Basu Swastha DH, Drs, Azas-Azas Marketing , Edisi 3
Kotler dan Keller,2012. Marketing ;An Introduction, Prentice Hall
Kuncoro Mudrajad, Metode Riset Untuk Bisnis & Ekonomi, Erlangga,edisi 4.2013
Mankiw N Gregory “Pengantar Ekonomi” ed.II Jilid 1, Erlangga, 2003