## Jurnal Ilmu Sosial dan Pendidikan (JISIP)
Vol. 6, No. 2 Maret 2022 e-ISSN : 2656-6753, p-ISSN: 2598-9944 DOI: 10.36312/ jisip.v6i1.2916/http://ejournal.mandalanursa.org/index.php/JISIP/index

## Analisis Inovasi Produk Layanan (E-Banking) Terhadap Peningkatan Fee Base Income Pada Pt. Bank NTB Syariah
Muhammad Isa Ansyary 1 , Hardian Reza Dharmayanda2, Dedy Dharmawansyah 3
1,2,3 Universitas Teknologi Sumbawa Article Info Abstract Article history: Received: 18 Januari 2022 Publish : 01 Maret 2022 Along with the times, science and technology have developed so rapidly, one of which  is  digital  technology,  where  digital  technology  has  entered  all  lines  of human  life,  even  this  digital  technology  is  able  to  influence  human  life  and habits  where  the  presence  of  digital  technology  provides  convenience  to  the public to  complete their work quickly, easily  and efficiently and effectively  by using  electronic  features.  The  development  of  this  technology  is  also  used  by the  banking  world  in  addition  to  improving  services  but  also  to  increase profitability  by  making  innovations  to  E-Banking  products.  This  study  was conducted to determine and analyze the effect of product service innovation (E- Banking) on  the  increase  in Fee  Base Income at PT. Bank NTB Syariah. Data analysis  was  carried  out  by  quantitative  analysis  using  the  Structural  Equation Modeling  method.  The  results  showed  that  the  development  and  innovation carried out on the features of the E-Banking service product of  PT. Bank NTB Syariah has an effect on increasing the number of transactions so that it has an effect  on  increasing  the  income  of  each  E-Banking  service  product.  This increase in service product income (E-Banking) has an effect on increasing the Fee Base Income of PT. Bank NTB Syariah. The results also show that Mobile Banking  Income  has  a  significant  effect  with  a  P-Value  value  of  0.002  and  a path  coefficient  value  of  0.434,  while  ATM  income  has  a  positive  but  not significant effect with a P-Value value of 0.122 and a path coefficient value of 0.182.  And  EDC  income  has  a  significant  but  negative  effect  with  a  path coefficient value of -0.253 and a P-Value value of 0.049.
Keywords: Inovasi, E-Banking, Fee Base
Income .
Info Artikel ABSTRACT Article history: Diterima: 18 Januari 2022 Terbit: 01 Maret 2022 Seiring  dengan  perkembangan  jaman,  ilmu  pengetahuan  dan  teknologipun mengalami  perkembangan  yang  begitu  pesat,  salah  satunya  adalah  teknologi digital,  dimana  teknologi  digital  ini  sudah  masuk  ke  segala  lini  kehidupan manusia,  teknologi  digital  inipun  mampu  mempengaruhi  kehidupan  dan kebiasaan  manusia  dimana  dengan  hadirnya  teknologi  digital    ini  memberi kemudahan  kepada  masyarakat  untuk  menyelesaikan  pekerjaannya  dengan cepat,  mudah  dan  efisien  serta  efektif  dengan  menggunakan  fitur  elektronik. Perkembangan  teknologi  ini  juga  dimanfaatkan  oleh  dunia  perbankan  selain untuk  meningkatkan  pelayanan  namun  juga  untuk  meningkatkan  profitabilitas dengan  melakukan  inovasi-inovasi  terhadap  produk E-Banking. Penelitian  ini dilakukan  untuk  mengetahui  serta  menganalisis  pengaruh  inovasi  produk layanan  ( E-Banking )  terhadap  peningkatan Fee  Base  Income pada  PT.  Bank NTB Syariah. Analisis data dilakukan dengan analisis kuantitatif menggunakan metode Sructural  Equation  Modeling. Hasil  penelitian  menunjukan  bahwa pengembangan  dan  inovasi  yang  dilakukan  pada  fitur-fitur  produk  layanan E- Banking PT.  Bank  NTB  Syariah  berpengaruh  terhadap  peningkatan  jumlah transaksi  sehingga  berpengaruh  pada  peningkatan  pendapatan  masing-masing produk  layanan  E-Banking.  Peningkatan  pendapatan  poduk  layanan  ( E- Banking )  ini  berpengaruh  terhadap  peningkatan Fee  Base  Income PT.  Bank NTB  Syariah.  Hasil  penelitian  juga  menunjukan  bahwa  Pendapatan  Mobile Banking    berpengaruh  secara  siginifikan  dengan  nilai  P-Valaue  sebesar  0,002 dan  nilai  koefisien  jalur  sebesar  0,434,  sedangkan  Pendapatan  ATM berpengaruh positif namun tidak signifikan dengan nilai P-Value sebesar 0,122 dan  nilai  koefisien  jalur  sebesar  0,182.  Dan  Pendapatan  EDC  berpengaruh signifikan tetapi negatif dengan nilai koefisien jalur sebesar -0,253 dan nilai P- Value sebesar 0,049
This is an open access article under the Lisensi Creative Commons Atribusi- BerbagiSerupa 4.0 Internasional
Corresponding Author:

## Muhammad Isa Ansyary
Teknologi Lingkungan dan Mineral, Universitas Teknologi Sumbawa Email: isa.ansyary@gmail.com

## 1. PENDAHULUAN
Menurut  (Kasmir,  2008)  perbankan  sebagai    salah  satu  agen  pembangunan (agent  of development) dalam  kehidupan  bernegara  berperan  penting  dalam  perkembangan  ekonomi nasional,  karena  salah  satu  fungsi  utama  dari  perbankan  sebagai  lembaga  intermediasi  adalah berperan  menerima  dana  dari  pihak  yang  kelebihan  dana,  kemudian  dana  tersebut  disalurkan kembali  kepada  pihak  yang  kekurangan  dana,  sesuai  definisi  bank  itu  sendiri  yaitu  lembaga keuangan yang kegiatan usahanya adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan kembali  dana  tersebut  ke  masyarakat  serta  memberikan  jasa-jasa  bank  lainnya. Salah  satu produk  jasa  layanan  perbankan,  termasuk  perbankan  syariah  adalah Electronic  Banking atau yang  lebih  dikenal  dengan  istilah E-Banking .  Pada  umumnya  produk  layanan  nasabah  ( E- Banking )  yang  dipasarkan  oleh  semua  Bank  sama,  seperti Mobile  Banking,  SMS  Banking, Internet  Banking,  Phone  Banking,  EDC serta ATM ,  yang  berbeda  adalah  fitur  fitur  yang  ada dalam  produk  tersebut.  Perkembangan  teknologi  ini  pun  dimanfaatkan  oleh  PT.  Bank  NTB Syariah  untuk  melakukan  inovasi  inovasi  fitur-fitur  pada  produk  layanan  yang  dipasarkan ( Mobile  Banking, SMS Banking EDC  dan  ATM )  sehingga  mampu  bersaing  dengan  fitur  fitur produk  layanan  perbankan  lainnya,  baik  skala  regional  maupun  nasional. PT.  Bank  NTB Syariah  terbilang  baru  dalam  mengembangkan  produk  layanan  ( E-Banking )  ini,  namun manfaatnya  sudah  dirasakan  baik  oleh  nasabah  maupun  PT.  Bank  NTB  Syariah  sendiri, terutama di era pendemi Covid 19 ini.  Dalam prakteknya produk layanan ini ditarik biaya pada setiap  transaksi  yang  dilakukan  oleh  nasabah,  besaran  biaya  yang  dibebankan  kepada  nasabah bervariasi bergantung pada jenis transaksi yang dilakukan, biaya yang dibayarkan oleh nasabah atas  jasa  produk  layanan  inilah  yang  disebut  dengan  “ Fee  Base  Income ”.    Atas  dasar  itulah penelitian  ini  dilakukan  untuk  menganalisis  pengaruh  Inovasi  Produk  Layanan  ( E-Banking ) Terhadap  Peningkatan Fee  Base  Income PT.  Bank  NTB  Syariah. Fee  Base  Income adalah adalah  keuntungan  yang  di  dapat  dari  transaksi  yang  diberikan  dalam  jasa-jasa  bank  lainnya. Istilah F ee Based Income menurut perbankan syariah adalah ujrah (upah). Ujrah terkait dengan keuntungan dari jasa-jasa perbankan yang dapat dimanfaatkan oleh masyarakat (nasabah) guna memperlancar  dan  mengefisiensikan  aktifitas  ekonomi  masyarakat. Electronic  Banking atau yang lebih di kenal dengan E-Banking merupakan layanan yang memungkinkan nasabah Bank untuk  memperoleh  informasi,  melakukan  komunikasi,  dan  melakukan  transaksi  perbankan melalui  media  elektronik  seperti Automatic  Teller  Machine  (ATM),  Electronic  Data  Capture (EDC)/  Point  of  Sales  (POS),  Internet  Banking,  SMS  banking,  Mobile  Banking,  e-commerce, phone banking, dan video banking (www.ojk.go.id). Bagi bank, E-Banking dapat meningkatkan pendapatan  berbasis  komisi  ( Fee  Based  Income )  dan  mengurangi  biaya  operasional  apabila dibandingkan  dengan  pelayanan  transaksi  melalui  kantor  cabang  yang  relatif  besar  untuk membayar  karyawan,  sewa  gedung,  pengamanan,  listrik,  dan  lainnya  (www.ojk.go.id) . Untuk menarik minat nasabah agar terus bertransaksi menggunakan produk E-Banking nya, PT. Bank NTB  Syariah  terus  melakukan  pengembangan-pengembangan  dan  inovasi  terhadap  fitur-fitur yang  ada  pada  produk E-Banking agar  mampu  bersaing  dengan  fitur-fitur E-Banking Bank lainnya.

## 2. METODOLOGI
Metode  penelitian  yang  digunakan  pada  penelitian  ini  adalah  metode  kuantitatif, Metode penelitian kuantitatif merupakan salah satu jenis penelitian yang  spesifikasinya adalah sistematis,  terencana,  dan  terstruktur  dengan  jelas  sejak  awal  hingga  pembuatan  desain penelitiannya  (Siyoto,  Sandu.  Sodik,  2015).  Data  penelitian  terdiri  dari  data  primer  dan
sekunder,  data  primer  berupa  informasi  pengembangan  dan  inovasi  fitur-fitur  produk  serta jumlah  transaksi  E-  Banking  PT.  Bank  NTB  Syariah  diperoleh  dengan  cara  melakukan wawancara langsung dengan Divisi terkait  yang ada di  Kantor Pusat Bank NTB  seperti Divisi Jaringan  Kantor  & E-channel ,  Divisi  Dana  dan  Jasa  serta  Divisi  Akuntansi  Pelaporan Keuangan.  Sedangkan  data  sekunder  diperoleh  dengan  cara  observasi  terhadap Annual Report /Laporan
Keuangan Bulanan NTB Syariah
yang diakses melalui www.bankntbsyariah.co.id .  Teknik  pengumpulan  data  adalah  dengan  melakukan  wawancarara dan  observasi.  Teknik  wawancara  dilakukan  untuk  menggali  informasi  terkait  pengembangan dan  inovasi  pada  fitur-fitur  poduk E-Banking PT.  Bank  NTB  Syariah  serta  untik  memperoleh data  transaksi  produk E-Banking, Sedangkan  observasi  dilakukan terhadap  Laporan  Keuangan Bulanan  PT.  Bank  NTB  Syariah  tahun  2018-2020.  Analisa  data  menggunakan  teknik  analisis kuantitatif  yang  terdiri  analisis  deskriftif  dan  analisisi  inferensial.  Statistik  deskriftif  adalah statistik  yang  digunakan  untuk  menganalisis  data  dengan  cara  mendeskripsikan  atau menggambarkan  data  yang  telah  terkumpul  sebagaimana  adanya  tanpa  bermaksud  membuat kesimpulan  yang  berlaku  untuk  umum  atau  generalisasi.  (Siyoto,  Sandu.  Sodik,  2015), menjelaskan  bahwa  statistik  inferensial  adalah  teknik  pengolahan  data  yang  memungkinkan peneliti  untuk  menarik  kesimpulan,  berdasarkan  hasil  penelitiannya  pada  sejumlah  sampel, terhadap  suatu  populasi  yang  lebih  besar.  Kesimpulan  yang  diharapkan  dapat  dibuat  biasanya dinyatakan dalam suatu hipotesis. Oleh karena itu, analisis statistik inferensial juga bisa disebut analisis  uji  hipotesis.  Analisis  statistik  inferensial  yang  digunakan  pada  penelitian  ini  adalah adalah  analisa Struktural  Equation  Modeling (SEM)  dengan  pendekatan  software WarpPLS . Menurut  Sholihin  (2013),  SEM-PLS  merupakan  sebuah  pendekatan  pemodelan  kausal  yang bertujuan  memaksimumkan  variansi  dari  variabel  laten  kriterion  yang  dapat  dijelaskan  oleh variabel laten predictor . Dalam penelitian ini akan di analisis pengaruh transaksi-transaksi fitur- fitur E-Banking terhadap  pendapatan  masing  masing  produk E-Banking ,  kemudian  akan  di analisis pengaruh pendapatan masing-masing produk E-Banking terhadap Fee Base Income PT. Bank NTB Syariah. Variabel penelitian pada dasarnya adalah segala sesuatu yang berbentuk apa saja  yang  ditetapkan  oleh  peneliti  untuk  dipelajari  sehingga  diperoleh  informasi  tentang  hal tersebut,  kemudian  ditarik  kesimpulannya  (Sugiyono,  2018).  Produk E-Banking mempunyai beberapa  fitur  dimana  masing-masing  fitur  memberi  dampak/kontribusi  masing-masing terhadap  pendapatan  setiap  produk E-Banking .  Sedangkan  yang  menjadi  varibel dependen ( endogen )  atau  yang  menjadi  akibat  adanya  variabel  bebas  lainya  adalah  pendapatan  produk layanan E-Banking dan Fee Base Income .

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN PENELITIAN
Untuk  memenuhi  kebutuhan  nasabah  serta  untuk  menghadapi  persaingan  dari  Bank- bank  lain,  PT.  Bank  NTB  Syariah  terus  melakukan  inovasi-inovasi  terkait  dengan  produknya, salah  satunya  adalah  produk  layanan E-Banking ,  produk  layanan E-Banking PT.  Bank  NTB Syariah  dari  tahun  ketahun mengalami  perkembangan  dan  perubahan  baik  dari  jumlah  produk maupun dari fitur-fitur yang ada pada masing-masing produk E-Banking itu sendiri.
1. Produk E-Banking PT.  Bank NTB Syariah Berikut produk E-Banking PT. Bank NTB Syariah hingga tahun 2020:
- ATM
- Mobile Banking
- SMS Banking
- Internet Banking
- EDC
2. Pengembangan Fitur Produk E-Banking PT. PT. Bank NTB Syariah
Demikian halnya dengan fitur-fitur yang ada pada produk E-Banking PT. Bank NTB Syariah,  yang selalu mengalami perubahan dan pengembangan dari tahun ke tahunnya agar menjadi lebih kompetitif sehingga mampu bersaing dengan fitur-fitur yang ada pada produk E-Banking bank-bank lain. Berikut produk E-Banking PT. Bank NTB Syariah dengan fitur-
fiturnya:
a. ATM ( Automatic Teller Machine )
Adapun  fitur-fitur  yang  ada  pada  ATM  PT.  Bank  NTB  Syariah  secara  garis  besar sebagai berikut:
1. Informasi
2. Penarikan Tunai
3. Transfer
4. Pembayaran
5. Pembelian
b. Mobile Banking
Berikut fitur-fitur yang ada pada Mobile Banking PT. Bank NTB Syariah:
1. Informasi
2. Transfer
3. Pembelian
4. Pembayaran
c. SMS Banking
Fitur-fitur  yang  ada  pada SMS  Banking PT.  PT.  Bank  NTB  Syariah  lebih  lengkap dibanding  dengan  produk E-Banking PT.  Bank  NTB  Lainnya,  adapun  fitur-fiturnya sebagai berikut:
1. Informasi
2. Transfer
3. Pembelian
4. Pembayaran
d. Internet Banking
Fitur-fitur  yang  ada  pada Internet  Banking PT.  PT.  Bank  NTB  Syariah  sebagai berikut:
- Transfer (Kliring dan RTGS)
- Cetak Rekening Koran
- Pemindahbukuan antar PT. Bank NTB Syariah
e. Elektronik Data Capture (EDC)
Fitur-fitur  yang terdapat pada Elektronik Data Capture (EDC) tidak selngkap  seperti yang ada pada fitur produk E-Banking lainnya, adapun fitur-fiturnya sebagai berikut:
1. Informasi Saldo
2. Pemidahbukuan antar rekening PT. Bank NTB Syariah
3. Transfer
Berikut pengembangan/inovasi yang dilakukan PT. PT. Bank NTB Syariah pada produk- produk E-Banking dari tahun 2018-2020.
a. ATM
Pengembangan  dan  inovasi  terus  dilakukan  oleh  PT.  Bank  NTB  Syariah  pada  fitur-fitur yang ada pada ATM adalah sebagai berikut:
- Tahun  2018,  PT.  Bank  NTB  Syariah  melakukan  inovasi  dengan  menambah  fitur  baru untuk pembayaran PBB dan Indosat Paket Data.
- Pada  tahun  2019  PT.  Bank  NTB  Syariah  kembali  menambahkan  fitur-fitur  baru  untuk memenuhi  kebutuhan  nasabah  seperti  Pembayaran  Smartfren,  Pembayaran  Tagihan PLN,  Pembayaran  BPJS,  Pembayaran  MNC  ( Indovision ,  Oke  Vision,  Top  Tv)  dan ZISWAF  (Zakat  Baznas,  Wakaf  Al-Quran,  Wakaf  ACT,  Wakaf  BMH),  Pembelian Voucher Smartfren, PLN Pra Bayar, Manual Advice PLN Prabayar
- PT.  Bank  NTB  Syariah  kembali  mengembangkan  fitur-fitur  baru  pada  tahun  2020 seperti pembayaran Tax Online dan menambah limit transaksi pada fitur penarikan dan transfer.
b. Mobile Banking
Pengembangan dan inovasi yang dilakukan pada Mobile Banking adalah sebagai berikut:
- Tahun 2018 tidak ada pengembangan fitur yang dilakukan oleh PT. Bank NTB Syariah pada produk layanan Mobile Banking , namun pada tahun 2019 PT. Bank NTB Syariah melakukan  banyak  inovasi  dan  pengembangan  fitur  baru  seperti,  PLN  Pra  Bayar, Manual  Advice  PLN  Prabayar,  Pembelian Voucher Smartfren,  Tax,  Pembayaran Tagihan  PLN,  Pembayaran  BPJS,  Pembayaran  PBB,  Pembayaran  MNC  (Indovision, Oke  Vision,  Top  Tv),  ZISWAF  (Zakat  Baznas,  Wakaf  Al-Quran,  Wakaf  ACT,  Wakaf BMH).
- Sedangkan  di  tahun  2020  tidak  ada  pengembangan  fitur  baru  namun  ada  penambahan limit transfer pada fitur transfer, baik antar rekening PT. Bank NTB Syariah maupun ke rekening bank lain.
c. Elektronic Data Capture (EDC)
Tahun 2020 penambahan limit debit dan transfer
3. Pendapatan Produk E-Banking
Berikut  pendapatan  produk  layanan E-Banking PT.  Bank  NTB  Syariah  dari  tahun 2018-2020.
a. Pendapatan ATM
Pendapatan  ATM  dari  tahun  2018  sampai  dengan  tahun  2020  mengalami peningkatan  yang  signifikan,  pendapatan  terbesar  di  ATM  berasal  dari  pendapatan transaksi Witdrawal /Tarik  tunai,  tahun  2018  transaksi withdrawal /Tarik  tunai menyumbang  pendapatan  sebesar  Rp.  2.031.794.670,  -  pada  tahun  2018,  Rp. 2.689.194.360,  -  ditahun  2019  sebesar  3.984.970.650,  -.  Tabel  4.1  dibawah  ini menyajikan total pendapatan ATM dari tahun 2018-2020.
Tabel 1. Total Pendapatan ATM PT. Bank NTB Syariah Tahun 2018 2020 Tahun Pendapatan Transaksi Withdrawal Pendapatan Transaksi Transfer Pendapatan Transaksi Balance Inquiry Pendapatan Bill Payment Total Pendapatan ATM 2018 2.031.794.670 1.477.308.280 468.262.390 48.834.000 4.026.199.340 2019 2.689.194.360 2.116.088.900 661.280.350 45.510.000 5.512.073.610 2020 3.948.970.650 3.038.499.740 1.038.757.860 44.280.000 8.070.508.250 Total 8.669.959.680 6.631.896.920 2.168.300.600 138.624.000 17.608.781.200 (Sumber: Data Transaksi E-channel PT. Bank NTB Syariah)
b. Pendapatan Mobile Banking
Mobile  Banking mencatatkan  peningkatan  pendapatan  dari  tahun  ke  tahun  nya, sebagaimana  ditampilkan  dalam  tabel  4.2  berikut  ini  pendapatan Mobile  Banking meningkat  pada  tahun  2019  menjadi  Rp.  741.166.500,  -  dibanding  tahun  2018  yang hanya sebesar Rp. 371.859.300, -. Pada tahun 2020 juga terjadi peningkatan yang sangat signifikan dibanding tahun 2019 yaitu sebesar Rp. 1.465.839.400, -.
Pendapatan  Transfer  Ke  Bank  Lain  memberi  kontribusi  lebih  besar  terhadap pendapatan Mobile  Banking yaitu  sebesar  Rp.  2.150.363.200,  -  atau  sebesar  83% dibanding Pendapatan Bill Payment yang hanya sebesar Rp.428.502.000, - atau 17%. Tabel 2 . Total Pendapatan Mobile Banking PT. Bank NTB Syariah Tahun 2018-2020
No Tahun Pendapatan Transaksi Transfer Ke Bank Lain Pendapatan Bill Payment Total Pendapatan Mobile Banking 1 2018 305,217,300 66,642,000 371,859,300 2 2019 626,142,500 115,024,000 741,166,500 3 2020 1,219,003,400 246,836,000 1,465,839,400 Grand Total 2,150,363,200 428,502,000 2,578,865,200 (Sumber: Data Transaksi E-channel Bank NTB Syariah)

## c. Pendapatan EDC
Pendapatan Electronic  Data  Capture dalam  kurun  waktu  2018-2019  mengalami
peningkatan  yang  sangat  signifikan  sebagaimana  dijelaskan  pada  tabel  4.3,  dimana pendapatan  pada  tahun  2018  hanya  sebesar  Rp.  9.954.200  meningkat  sangat  signifikan pada  tahun  2019  menjadi  Rp.  90.566.140  dan  pada  tahun  2020  meningkat  menjadi  Rp. 331.402.500. Pendapatan dari Transaksi Debit memberi kontribusi paling besar terhadap pendapatan  EDC  yaitu  sebesar  Rp.  182.707.800,  sedangkan  Transaksi  Cek  Saldo  dan Transaksi Transfer Eksternal masing-masing memberi kontribusi Rp.135.989.460, - dan Rp.113.225.580, -
Tabel 3 Total Pendapatan EDC PT. Bank NTB Syariah Tahun 2018 2020 No Tahun Pendapatan Transaksi Debit Pendapatan Cek Saldo EDC Pendapatan Transaksi Transfer Eksternal Total Pendapatan EDC 1 2018 6,346,000 432,820 3,175,380 9,954,200 2 2019 47,902,800 19,619,020 23,044,320 90,566,140 3 2020 128,459,000 115,937,620 87,005,880 331,402,500 Grand Total 182,707,800 135,989,460 113,225,580 431,922,840 (Sumber : Data Transaksi E-channel PT. Bank NTB Syariah)
d. Pendapatan Fee Base Income PT. Bank NTB Syariah
Pada tanggal 24 September 2018 PT. Bank NTB Syariah resmi melakukan konversi menjadi Bank Umum Syariah dimana mulai tanggal tersebut operasional PT. Bank NTB Syariah  berdasarkan  prinsip-prinsip  syariah.  Hal  ini  menyebabkan  pengakuan  laba  PT. Bank NTB Syariahpun mengalami perubahan, demikian halnya dengan Fee Base Income PT. Bank NTB Syariah. Pendapatan Fee Base Income PT. Bank NTB Syariah pada tahun 2018 hanya sebesar Rp.8.230.000.000, -. Dalam penelitian ini, data pendapatan Fee Base Income digunakan adalah pendapatan Fee Base Income sebelum konversi (Januari 2018 sampai dengan Agustus 2018) dengan jumlah pendapatan Fee Base Income sebesar Rp. 9.630.000.000-,  dan  setelah  konversi  (September  2018-Desember  2018)  dengan  jumlah pendapatan Fee  Base  Income sebesar  Rp.  8.230.000.000,-  sampai  dengan  Desember 2020.  Tabel  4.19  berikut  menampilkan  pendapatan Fee  Base  Income PT.  Bank  NTB Syariah  dari  tahun  2018-2020. Tabel  4 .  Pendapatan Fee  Base  Income PT.  Bank  NTB Syariah Tahun 2018-2020
No  Tahun Fee Base Income PT. Bank NTB Syariah Peningkatan 1 2018 17.860.000,000 2 2019 43.158.000.000 25.298.000.000 3 2020 43.341.000.000 183.000.000 Total 104.359.000.00 25.481.000.000 (Sumber: Laporan Publikasi Bulanan PT. Bank NTB Syariah ) Sedangkan  kontribusi  masing-masing  produk E-Banking terhadap  Pendapatan Fee Base Income meningkat setiap tahunnya seperti yang disajikan pada Tabel 4.5 berikut: Tabel 5 . Kontribusi Pendapatan Produk Produk E-Banking Terhadap Fee Base Income PT. Bank NTB Syariah Tahun 2018-2020
Tahun   Pendapatan ATM  Pendapatan Mobile Banking  Pendapatan EDC 2018 4,026,199,340 371,859,300 9,954,200 2019 5,512,073,610 741,166,500 90,566,140 2020 8,070,508,250 1,465,839,400 331,402,500 Total 17,608,781,200 2,578,865,200 431,922,840 (Sumber: Data Transaksi E-channel PT. Bank NTB Syariah )
e. Variabel dan Model Penelitian
Variabel yang dilibatkan dalam proses analisis ini  adalah 9 variabel eksogen dan 4 variabel endogen sebagai berikut:
1. Variabel Eksogen:
- Volume Transaksi Withdrawal (X1)
- Volume Transaksi Transfer (X2)
- Volume Transaksi Balance Inquiry (X3)
- Volume Transaksi Bill Payment (X4)
- Volume Transaksi Payment (X5)
- Volume Transaksi Transfer Antar Bank (X6)
- Volume Transaksi Debit  (X7)
- Volume Transaksi Cek Saldo  (X8)
- Volume Transaksi Transfer Ekternal (X9)
2. Variabel Endogen:
- Total Pendapatan ATM (Y1)
- Pendapatan Mobile Banking (Y2)
- Total Pendapatan EDC (Y3)
- Total Fee Ba se Income (Y4)
Secara  umum  hubungan  antar  variabel  penelitian  di  ilustrasikan  pada  gambar berikut ini:
Fee Base Income (Y4) Pendapatan ATM (Y1) Pendapatan Mbanking (Y2) Pendapatan EDC (Y3) H10 H11 H12 V. T. Withdrawal (X1) V. T. Transfer (X2) H1 H2 V. T. B. Inquiry (X3) V. T. B. Payment (X4) H3 H4 V. T. Payment (X5) V. T. Transfer (X6) H5 H6 V. T. Debit (X7) V. T. Cek Saldo (X8) V. T. T. Eksternal (X9) H7 H8 H9
Gambar 1. Ilustrasi Hubungan Antar Variabel
Dari gambar diatas dibuat hipotesis penelitian sebagai berikut:
H1 :  Volume  Transaksi  Withdrawal  (X1)  berpengaruh  signifikan  terhadap  Total Pendapatan ATM (Y1) H2 :  Volume  Transaksi  Transfer  (X2)  berpengaruh  signifikan  terhadap  Total Pendapatan ATM (Y1) H3 :  Volume  Transaksi Balance  Inquiry (X3)  berpengaruh  signifikan  terhadap Total Pendapatan ATM (Y1)
H4 :  Volume Transaksi Bill Payment (X4) berpengaruh signifikan terhadap Total Pendapatan ATM (Y1)
H5 :  Volume  Transaksi Payment (X5)  berpengaruh  signifikan  terhadap
Pendapatan Mobile Banking (Y2)
H6 :  Volume  Transaksi  Transfer  Antar  Bank  (X6)  berpengaruh  signifikan terhadap Pendapatan Mobile Banking (Y2)
H7 :  Volume  Transaksi  Debit    (X7)  berpengaruh  signifikan  terhadap  Total
Pendapatan EDC (Y3)
H8
:  Volume  Transaksi  Cek  Saldo    (X8)  berpengaruh  signifikan  terhadap  Total Pendapatan EDC (Y3) H9 :  Volume  Transaksi  Transfer  Ekternal  (X9)  berpengaruh  signifikan  terhadap Total Pendapatan EDC (Y3) H10 :  Total Pendapatan ATM (Y1) berpengaruh signifikan terhadap Total Fee Base Income (Y4) H11 :  Pendapatan Mobile Banking (Y2) berpengaruh signifikan terhadap Total Fee Base Income (Y4) H12 :  Total Pendapatan EDC (Y3) berpengaruh signifikan terhadap Total Fee Base Income (Y4)
f. Goodness of Fit (GoF) Model Penelitian Sebelum  melakukan  uji  hipotesa,  terlebih  dahulu  dilakukan Goodness  of  fit pada inner  model untuk  mengetahui  indeks  ukuran  kebaikan  hubungan  antar  variabel  laten. Tabel 4.6 berikut memperlihatkan hasil Goodness of fit.
Tabel 6 . Tabel hasil uji Goodness of fit No Nama Uji Kriteria Uji Hasil Uji Keputusan 1 Average path coefficient Signifikan jika P < 0,05 APC = 0,325, P = 0,008 Signifikan 2 Average R-squared Signifikan jika P < 0,05 ARS = 0,825, P < 0,001 Signifikan 3 Average adjusted R- squared Signifikan jika P < 0,05 AARS = 0,809 P < 0,001 Signifikan 4 Average block VIF Diterima  jika  AVIF  ≤  5,  ideal  jika  AVIF  ≤ 3,3 AVIF = 26.919 Tidak diterima 5 Average full collinearity VIF Diterima jika  AFVIF ≤ 5, ideal  jika AFVIF ≤ 3,3 AFVIF = inf Tidak diterima 6 Tenenhaus GoF Kecil  jika  GoF  ≥  0,1,  medium  jika  GoF  ≥ 0,25, besar jika GoF ≥ 0,36 GoF = 0,909 Large 7 Sympson's paradox rasio Diterima jika SPR ≥ 0,7, ideal jika SPR = 1 SPR = 917 Ideal 8 R-squared contribution rasio Diterima jika RSCR ≥ 0,9, ideal jika RSCR = 1 RSCR = 0,946 Ideal 9 Statistikal suppression ratio Diterima jika SSR ≥ 0,7 SSR = 1,000 Diterima 10 Nonlinear bivariate causality direction ratio Diterima jika NLBCDR ≥ 0,7 NLBCDR = 1,000 Diterima
(Sumber: Hasil Uji Statistik Structural Equation Modeling )
Indeks  tersebut  diatas  tidak  harus  terpenuhi  semua.  Apabila  terdapat setidaknya  satu  indeks  yang  terpenuhi  kriterianya,  maka  dapat  dikatakan  bahwa inner model sudah  cukup  baik.  Berdasarkan  tabel  di  atas,  diketahui  bahwa  8  indeks menunjukkan bahwa model penelitian ini cukup baik untuk digunakan dalam pengujian hipotesis.
g. Pengujian Hipotesis
Penelitian  ini  menguji  12  hipotesis,  berikut  merupakan  hasil  analisis  SEM pendekatan  Software  WarpPLS  dari  data  input  penelitian.  Hasil  analisis  disajikan  pada tabel 4.7, meliputi nilai koefisien jalur dan P-Value pada setiap jalur. Nilai koefisien jalur menunjukkan besar pengaruh variabel prediktor terhadap variabel respon. Sedangkan P- Value menunjukkan  signifikansi  setiap  jalur.  Nilai P-Value dibandingkan  dengan  taraf nyata 5% atau 0,05. Apabila P-Value bernilai kurang dari taraf nyata 5%, maka variabel prediktor  berpengaruh  signifikan  terhadap  variabel  respon.  Sebaliknya  apabila P-Value bernilai  lebih  besar  dari  taraf  nyata  5%,  maka  variabel  prediktor  tidak  berpengaruh signifikan terhadap variabel respon.
No Variabel Prediktor Variabel Respon Koefisien Jalur p-value Kesimpulan 1 Volume Transaksi Withdrawal (X1) Total Pendapatan ATM (Y1) 0.456 <0.001 Signifikan 2 Volume Transaksi Transfer (X2) Total Pendapatan ATM (Y1) 0.430 0.002 Signifikan 3 Volume Transaksi Balance Inquiry (X3) Total Pendapatan ATM (Y1) 0.128 0.210 Tidak Signifikan 4 Volume Transaksi Bill Payment (X4) Total Pendapatan ATM (Y1) -0.005 0.488 Tidak Signifikan 5 Volume Transaksi Payment (X5) Pendapatan Mobile Banking 0.285 0.030 Signifikan 6 Volume Transaksi Transfer Antar Bank (X6) Pendapatan Mobile Banking 0.714 <0.001 Signifikan 7 Volume Transaksi Debit  (X7) Total Pendapatan EDC (Y3) 0.272 0.037 Signifikan 8 Volume Transaksi Cek Saldo  (X8) Total Pendapatan EDC (Y3) 0.468 <0.001 Signifikan 9 Volume Transaksi Transfer Ekternal (X9) Total Pendapatan EDC (Y3) 0.272 0.037 Signifikan 10 Total Pendapatan ATM (Y1) Total Fee Base Income (Y4) 0.182 0.122 Signifikan 11 Pendapatan Mobile Banking (Y2) Total Fee Base Income (Y4) 0.434 0.002 Signifikan 12 Total Pendapatan EDC (Y3) Total Fee Base Income (Y4) -0.253 0.049 Signifikan
Sumber: Output Analisis SEM
Tabel  di  atas  dapat  disajikan  dalam  bentuk  grafik  seperti  pada  gambar  2  dibawah ini. Angka pada garis hubungan antar variabel menunjukkan nilai koefisien jalur. Adapun garis  hubungan  antar  variabel  yang  berwarna  merah  menunjukkan  bahwa P-Value pada hubungan  tersebut  bernilai lebih  besar  dari  0,05  (pengaruh  tidak  signifikan),  sedangkan garis  hubungan  antar  variabel  yang  berwarna  hitam  menunjukkan  bahwa P-Value pada hubungan tersebut bernilai kurang dari 0,05 (pengaruh signifikan).
Fee Base Income (Y4) Pendapatan ATM (Y1) Pendapatan Mbanking (Y2) Pendapatan EDC (Y3) 0,182 (0,122) 0,434 (0,002) -0,253 (0,049) V. T. Withdrawal (X1) V. T. Transfer (X2) 0,456 (<0,001) 0,430 (0,002) V. T. B. Inquiry (X3) V. T. B. Payment (X4) 0,128 (0,210) -0,005 (0,488) V. T. Payment (X5) V. T. Transfer (X6) 0,285 (0,030) 0,714 (<0,001) V. T. Debit (X7) V. T. Cek Saldo (X8) V. T. T. Eksternal (X9) 0,272 (0,037) 0,468 (<0,001) 0,272 (0,037)
Gambar 2. Diagram Hubungan Antar Variabel Berdasarkan Koefisien Jalur dan P-Value Interpretasi pengujian hipotesis:
1. Pendapatan  ATM  (Y1)  secara  signifikan  dipengaruhi  oleh  Volume  Transaksi Withdrawal (X1)  dengan  nilai P-Value sebesar  0,001  dan  Volume  Transaksi Transfer (X2) dengan nilai P-Value sebesar 0,002. Sedangkan Volume Transaksi Balance Inquiry
(X3)  dan  Volume  Transaksi Bill  Payment (X4)  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap Pendapatan  ATM  (Y1)  dengan  nilai P-Value sebesar  0,210  untuk    Volume  Transaksi Balance Inquiry (X3) dan 0.488 untuk Volume Transaksi Bill Payment (X4). Ditinjau  dari  nilai  koefisien  jalur  Volume  Transaksi Withdrawal (X1)  berpengaruh paling  besar  terhadap  Pendapatan  ATM  (Y1)  dibandingkan  dengan  variabel  lainnya dengan nilai koefisien jalur sebesar 0,456. Kemudian Volume Transaksi Transfer dengan nilai  koefisien  jalur  sebesar  0.430,  dan  0.128  untuk  Volume  Transaksi Balance  Query serta -0.005 untuk volume transaksi Bill Payment.
2. Volume  Transaksi Payment (X5) dan  Volume  Transaksi  Transfer  Antar  Bank  (X6) berpengaruh  secara  signifikan  terhadap  Pendapatan Mobile  Banking (Y2).  Hal  ini ditunjukan oleh nilai P-Value untuk Volume Transaksi Payment (X5) sebesar 0.030 dan 0.01  untuk  Volume  Transaksi  Transfer  Antar  Bank  (X6).  Nilai  koefisien  jalur menunjukan  bahwa  Volume  Transaksi  Transfer  Antar  Bank  (X6)  berpengaruh  lebih besar terhadap Pendapatan Mobile Banking (Y2) dengan nilai 0.714 dan nilai koefisien jalur Volume Transaksi Payment (X5) sebesar 0.285.
3. Volume  Transaksi  Debit  (X7),  Volume  Transaksi  Cek  Saldo  (X8)  dan  Volume Transaksi Transfer  Ekternal (X9)  berpengaruh  secara  signifikan  terhadap  Total Pendapatan  EDC  (Y3)  dengan  nilai P-Value masing-masing  sebesar  0.037  untuk Volume Transaksi Debit (X7), 0.001 untuk Volume Transaksi Cek Saldo (X8) dan 0.037 Volume  Transaksi Transfer  Ekternal (X9).  Nilai  koefisien  jalur  menunjukan  bahwa Volume Transaksi Cek Saldo (X8) berpengaruh paling besar terhadap Total Pendapatan EDC (Y3) dibanding dengan variabel lainnya dengan nilai koefisien jalur sebesar 0.468, sedangkan Volume Transaksi Debit (X7) dan Volume Transaksi Transfer Ekternal (X9) mempunyai nilai koefisien jalur yang sama yaitu sebesar 0,272.
4. Total Fee  Base  Income (Y4)  secara  signifikan  dipengaruhi  oleh    Pendapatan Mobile Banking (Y2) hal ini ditunjukan oleh nilai P-Value masing sebesar 0.02 dan. Sedangkan Pendapatan  ATM  (Y1)  berpengaruh  positif  tetapi  tidak  signifikan  terhadap  Total Fee Base  Income (Y4)  karena  nilai P-Value lebih  dari  0.05  yakni  sebesar  0,122.  Untuk pendapatan  EDC  berpengaruh  siginfikan  namun  negatif  dengan  nilai P-Value sebesar 0,049.  Selain  itu  diketahui  bahwa  Pendapatan Mobile  Banking (Y2)  berpengaruh  lebih besar  dibanding  Pendapatan  ATM  (Y1)  dan  total  Pendapatan  EDC  (Y3)    hal  ini ditunjukan  oleh  nilai  koefisien  jalur  Pendapatan Mobile  Banking sebesar  0.434 sedangkan nilai koefisien jalur Pendapatan ATM sebesar 0.182 dan nilai koefisien jalur Pendapatan EDC sebesar -0.253.
h. Koefisien Determinasi (R 2 )
Kelayakan  model  (Goodness of  Fit )  penelitian  dapat  dibuktikan  dengan  melihat analisis  koefisien  determinasi multivariate yang  dinyatakan  dengan Q-Square (Q 2 ). Q- Square merupakan  pengukur  seberapa  baik  observasi  yang  dilakukan  memberikan  hasil terhadap model penelitian. Q 2 > 0 menunjukkan model mempunyai predictive relevance . Kriteria  kuat  lemahnya  model  diukur  berdasarkan  nilai Q-square  predictive  relevance yang berkisar antara 0 (nol) sampai dengan 1 (satu) (Latan dan Ghozali, 2012).  Semakin mendekati  0  nilai Q-Square  predictive  relevance memberikan  petunjuk  bahwa  model penelitian  semakin  lemah,  sebaliknya  semakin  menjauh  dari  0  (nol)  dan  semakin mendekat ke nilai 1 (satu), berarti model penelitian semakin baik.
Tabel  8.  berikut  menyajikan  nilai  koefisien  determinasi  untuk  model  Total Pendapatan ATM (Y1) ( 2 1 Y R ), Total Pendapatan Mobile Banking (Y2) ( 2 1 Y R ), Pendapatan EDC (Y3) ( 2 3 Y R ), dan Koefisien Determinasi untuk Model Total Fee Base Income (Y3)
Tabel 8. Nilai Koefisien Determinasi
No Koefisien Determinasi Nilai Persen-tase 1 Koefisien Determinasi Model Total Pendapatan ATM (Y1) ( 2 1 Y R ) 1,00 100% 2 Koefisien Determinasi Model Pendapatan Mobile Banking (Y2)  ( 2 2 Y R ) 0,99 99% 3 Koefisien Determinasi Model Total Pendapatan EDC (Y3) ( 2 3 Y R ) 0,99 99% 4 Koefisien Determinasi Model Total Fee  Base Income (Y4) ( 2 4 Y R ) 0,30 30% (Sumber: Output Olah Data SEM )
Berdasarkan  nilai  R 2 pada tabel  diatas, maka  dapat  di  hitung  Q 2 atau Stone  Geiser Q-Square test sebagai berikut
Q 2 = 1 – (1 – 2 1 Y R ) – (1 – 2 2 Y R ) – (1 – 2 3 Y R ) – (1 – 2 4 Y R ) Q 2 = 1 – (1 – 1,00) – (1 – 0,99) – (1 – 0,99) – (1 – 0,30) Q 2 = 0,28 Q 2 = 28%
Dengan  Q 2 sebesar  28%  >  0  menunjukan  bahwa  Kelayakan  model  (Goodness of Fit ) mempunyai predictive relevance yang baik.

## 4. KESIMPULAN
Berdasarkan  permasalahan  dan  tujuan  dari  penelitian  serta  hasil  analisis  dan pembahasannya, diperoleh kesimpulan-kesimpulan sebagai berikut:
1. Hasil  analisis  menunjukan bahwa  Pendapatan Mobile  Banking berpengaruh  secara  positif dan siginifikan terhadap peningkatan Fee Base Income PT. Bank NTB Syariah dengan nilai P-Valaue sebesar  0.002.  sedangkan  Pendapatan  ATM  berpengaruh  positif  namun  tidak signifikan dengan nilai P-Value sebesar 0.122, dan Pendapatan EDC berpengaruh signifikan tetapi negatif dengan nilai P-Value sebesar 0.049.
2. Hasil  analisis  juga  menunjukan  bahwa  Pendapatan Mobile  Banking berpengaruh  paling besar  terhadap  peningkatan Fee  Base  Income PT.  Bank  NTB  Syariah  yaitu  sebesar  43.4% dengan  nilai  koefisien  jalur  sebesar  0.434.  Sedangkan  Pendapatan  ATM  berpengaruh sebesar 18.2% dengan nilai koefisien jalur 0.182 dan Pendapatan EDC berpengaruh sebesar 25.3% namun negatif, hal ini ditunjukan oleh nilai koefisien jalur sebesar -0.253

## SARAN
1. Pada penelitian ini terdapat keterbatasan antara lain pengujian statistik hanya menggunakan 3 (tiga)  variabel  produk E-Banking, yakni ATM , Mobile  Banking dan EDC ,  untuk  2  (dua) produk E-Banking lainnya yakni Internet Banking dan SMS Banking mengingat sampel yang ada  untuk  kedua  produk  ini  sangat  sedikit  sehingga  dikhawatirkan  hasil  uji  statistik  yang kurang valid. Oleh karena itu untuk penelitian selanjutnya variabel Internet Bank ing dan SMS Banking bisa digunakan.
2. PT. Bank NTB Syariah harus melakukan evaluasi secara periodik terhadap fitur-fitur maupun produk-produk E-Banking nya agar bisa mengetahui produk-produk mana saja yang memberi kontribusi paling besar untuk peningkatan Fee Base Income PT. Bank NTB Syariah sehingga bisa  dilakukan  pengembangan/inovasi  terhadap  produk  layanan  tersebut  agar  lebih  mampu menarik minat nasabah.

## 5. DAFTAR PUSTAKA
Agus, Arwani, (2016), Akuntansi Perbankan Syariah “Dari Teori Ke Praktek (Adopsi IFRS)”, Yogyakarta: Deepublish.
Andrianto  &  Firmansyah,  M.  Anang  (2019),  Manajemen  Bank  Syariah  (Implementasi  Teori dan Praktek), Surabaya: CV. Kiara Media
Arisanti,  Oliviani  Rizki,  (2019) Pengaruh  Transaksi  Electronic  Banking  Terhadap  Fee  Base Income  Pada  PT.  Bank  CIMB  Niaga,  Tbk  Periode  2014-2019 .  Jurnal  Keunis  Majalah Ilmiah – ISSN No 2302-9315 Vol. 7 No 1 Thn VII Januari 2019
Cahyani,  Yutisa  Tri,  (2018) Konsep  Fee  Base  Service  Dalam  Perbankan  Syariah ,  el  Barka: Journal of Islamic Economics and Business Volume 01, No. 02 Juli – Desember 2018 Kasanah,  Aprilia,  (2015) Penggunaan  Metode  Structural  Equation  Modeling  Untuk  Analisis Faktor Yang Mempengaruhi Kualitas Pelayanan Perpustakaan Dengan Program Lisrel 8.80 (Universitas Negeri Semarang, Semarang 2015).
Kasmir. (2008). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya Edisi Revisi 2008. In Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada (Vol. 478).
Siyoto, Sandu. Sodik, A. (2015). Dasar Metodologi Peneletian. In Ayup (Ed.), Literasi Media (Vol. 7). Literasi Media.
Sugiyono.  (2018).  Prof.  Dr.  Sugiyono.  2018.  Metode  Penelitian  Kuantitatif,  Kualitatif,  dan R&D.  Bandung:  Alfabeta. Prof.  Dr.  Sugiyono.  2018.  Metode  Penelitian  Kuantitatif, Kualitatif, Dan R&D. Bandung: Alfabeta. , 63. Utamingsih, Perbiani & Sularto Lana (2017 ) Pengaruh Transaksi Electronic Banking Terhadap Fee  Base  Incomepada PT.  Bank  CIMB Niaga,  Tbk, Jurnal  Ilmiah  Akuntansi  &  Bisnis Volume 2, No. 2, Desember 2017