## PERSPEKTIF PENGASUH PESANTREN TERHADAP PEMAHAMAN BANK SYARI’AH DI KOTA CIREBON
(Studi kasus pada Pesantren Madinatun Najah Kota Cirebon)
Oleh : Toto Suharto. 1

## Abstrak
Pesantren  merupakan  salah  satu  jenis  lembaga  pendidikan  Islâm tradisional  di Indonesia  yang  dijadikan  asset  pendidikan  genuine  bangsa Indonesia  yang  mampu  bertahan  hidup  ditengah-tengah  modernitas  yang mempunyai sub kultur yang unik dan khas. Salah satu keunikannya adalah indepensinya  yang  kuat  sehingga  menjadikan  pesantren  itu  dapat  menjadi salah  satu  contoh  self  governing  school  atau  autonomous  school  di  mana kyai dengan leluasa mengekspresikan ide-idenya dalam menjalankan semua aktifitas pesantren dengan tujuan utama meningkatkan kemampuan santri.
Kendati sementara ini masih ada kelompok kyai yang bersikap pasif terhadap eksistensi dan praktik perbankan syariah, namun bersamaan dengan itu pula ternyata masih banyak komunitas kyai yang mau menerima kehadirannya selama praktik perbankan itu benar-benar sesuai dengan koridor syariah. Penelitian  ini  ingin  melihat  dan  memaparkan  bagaimana  perspektif pengasuh  pesantren  terhadap  pemahaman  bank  syariah  di  kota  Cirebon. Dan  ternyata  dari  hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  persepsi pengasuh  pesantren  terhadap  keberadaan  bank  syariah  khususnya  dalam hal  produk,  prinsip  dan  operasional  berpandangan  yang  berbeda-beda. Bahkan  ada  yang  menganggap  bahwa  bank  syariah  masih  sama  dengan bank konvensional.
Kata  kunci  : Pesantren,  Perbankan  syariah,  Pandangan  kyai,  prinsip Syariah
1 Penulis adalah dosen tetap pada Prodi Perbankan Syariah Fakultas Syariah dan Ekonomi Islam IAIN Syekh Nurjati Cirebon

## Pendahuluan
Pesantren  adalah  salah  satu  segmen  masyarakat  Indonesia  yang memiliki  akar  sangat  kuat  dalam  masyarakat  Indonesia  pada  umumnya. Bahkan, Abdurrahman Wahid menyebutnya sebagai subkultur, yakni sebuah kelompok  masyarakat  yang  memiliki  sistem  nilai  dan  pandangan  hidupnya sendiri sebagai bagian dari masyarakat luas.
Pesantren  merupakan  salah  satu  lembaga  pendidikan  yang  masih sangat  berpengaruh  di  Indonesia.  Hal  itu  dipengaruhi  oleh  dua  hal,  yaitu: Pertama,  dunia  pesantren  mewarisi  dan  memelihara  kontinuitas  tradisi Islam  yang  dikembangkan  ulama  dari  masa  ke  masa,  tidak  terbatas  dari periode  tertentu  dalam  sejarah Islam. Martin  Van  Bruinessen mengistilahkan  bahwa  pesantren  adalah  untuk  mentransmisikan  Islam tradisional sebagaimana yang terdapat dalam kitab-kitab klasik yang ditulis berabad-abad  yang  lalu,  (Azra,  1999,  Bruinessen,  1992). Kedua,  Pesantren merupakan tempat untuk mendidik calon-calon pemimpin di tengah-tengah masyarakat, oleh karenanya kebutuhan akan pesantren tidak dapat diabaikan begitu saja. Dalam realitasnya banyak di antara pemuka masyarakat adalah lulusan pesantren.
Pesantren  merupakan  salah  satu  jenis  lembaga  pendidikan  Islâm tradisional  di  Indonesia  yang  dijadikan  asset  pendidikan genuine bangsa Indonesia  yang  mampu  bertahan  hidup  ditengah-tengah  modernitas  yang mempunyai sub kultur  yang unik dan khas. Salah satu keunikannya  adalah indepensinya  yang  kuat  sehingga menjadikan  pesantren  itu  dapat  menjadi salah  satu  contoh self governing school atau autonomous  school di  mana kyai dengan leluasa mengekspresikan ide-idenya dalam menjalankan semua aktifitas pesantren dengan tujuan utama meningkatkan kemampuan santri.
Pada mulanya tujuan utama pondok pesantren adalah (1) menyiapkan santri  mendalami  dan  menguasai  ilmu  agama  Islam  atau  lebih  dikenal dengan tafaqquh  fi  al-din,  yang  diharapkan  dapat  mencetak  kader-kader ulama  dan  turut  mencerdaskan  masyarakat  Indonesia.  Kemudian  diikuti dengan  tugas  (2)  dakwah  menyebarkan  agama  Islam  dan  (3)  benteng pertahanan  moralitas  umat  dalam  bidang  akhlaq.  Sejalan  dengan  hal  inilah materi yang  diajarkan  di  pondok  pesantren  semuanya  terdiri  dari  materi agama  yang  langsung  digali  dari  kitab-kitab  klasik  yang  berbahasa  Arab.
Akibat perkembangan zaman dan tuntutannya, tujuan pondok pesantren pun bertambah  dikarenakan  peranannya  yang  signifikan,  yaitu  (4)  berupaya meningkatkan  pengembangan  masyarakat  di  berbagai  sektor  kehidupan. Sesungguhnya,  tiga  tujuan  terakhir  itu  merupakan  manifestasi  dari  hasil yang  dicapai  pada  tujuan  pertama, tafaqquh  fi  al-din.  Tujuan  ini  semakin berkembang  seiring  dengan  tuntutan  yang  ada.  Tujuan  tersebut  sesuai dengan  tujuan  pendidikan  nasional,  sebagaimana  tercantum  dalam  UU  No. 20  Tahun  2003  tentang  Sistem  Pendidikan  Nasional  (Sisdiknas),  yaitu berkembangnya  potensi  peserta  didik  agar  menjadi  manusia  yang  beriman dan bertakwa kepada Tuhan Yang Maha Esa, berahlak mulia, sehat, cakap, berilmu,  kreatif,  mandiri,  dan  menjadi  warga  negara  yang  demokratis  dan moderat.
Sudah  tidak  masanya  lagi  institusi  sekelas  pondok  pesantren hanya berkutat  dengan  masalah  pendidikan  dan  pengajaran  dengan metode pendidikan  tradisional,  karena  hal  ini  tentunya  akan mereduksi  perannya sebagai agent  of  development.  Sebaliknya  lembaga pendidikan  tertua  di Indonesia  ini  haruslah  dapat  merambah  dunia bisnis.  Hal  ini  dikarenakan lembaga  ini  memiliki  posisi  yang  strategis dalam  mengemban  peran-peran pengembangan pendidikan maupun sosial ekonomi bagi masyarakat sekitar. Pondok  pesantren  telah mengalami  berbagai  pengembangan  internal  yang memungkinkan besarnya peluang pondok pesantren untuk berperan sebagai agent  of development dalam  rangka  menjembatani  dan  memecahkan persoalan sosial ekonomi masyarakat termasuk permasalahan bank syari’ah . Dalam  kurun  waktu sepuluh tahun  terakhir,  kajian  dan  pembahasan tentang ekonomi Islam di Indonesia mendapat perhatian yang sangat serius. Berbagai  seminar,  simposium, workshop,  lokakarya,  diskusi  baik  tingkat nasional,  regional  maupun  lokal  banyak  digelar  di berbagai  daerah  untuk mencari  solusi  alternatif  terhadap  problem-problem  umat  Islam  yang berkaitan  dengan masalah  ekonomi.  Gerakan  ekonomi  Islam  di  Indonesia ini dimulai oleh kehadiran bank syari’ah pada awal tahun 1990 -an. Setelah keluarnya Undang-undang No. 7 tahun 1992, Undang-undang No. 10 tahun 1998 yang diperkuat dengan munculnya Undang-undang No. 21 tahun 2008 tentang  perbankan  syari’ah ,  jumlah bank- bank  syari’ ah  terus  bertambah termasuk bank-bank syariah di kota Cirebon
Perkembangan  Perbankan  Syari’ah  di  Indonesia  tersebut  ternyata mendapat perspektif yang  berbeda-beda  di  masyarakat.  Sebagian masyarakat menyambutnya  positif  dan  menerima  dengan  “tangan  terbuka”
(welcome) dan sebagian  lagi  berpandangan  “negatif”  karena  mereka menganggap substansinya sama saja dengan perbankan konvensional, hanya berbeda nama saja. Dalam suatu studium general tentang bank syariah yang pernah  dilakukan  oleh  IAIN  Syekh  Nurjati  Cirebon  pada  tahun  2010, banyak di antara peserta tersebut yang mempertanyakan lebih lanjut tentang praktek  bank- bank  syari’ah  dan  mereka  masih  beranggapan bank  syari’ah sama dengan bank konvensional.
Untuk  menjawab  permasalahan  tersebut  dipandang  perlu  untuk mengadakan  penelitian  tentang perspektif masyarakat,  dalam  hal  ini perspektif pesantren terhadap perbankan syari’ah. Pesantren dinilai penting untuk diketahui perspektifnya karena pesantren adalah lembaga pendidikan yang dikembangkan secara indegeneous oleh masyarakat Indonesia. Hal ini disebabkan pesantren merupakan produk budaya masyarakat Indonesia yang sadar  sepenuhnya  akan  pentingnya  arti  sebuah  pendidikan  bagi  orang pribumi  yang  tumbuh  secara  natural.  Terlepas  darimana  sistem  dan  tradisi tersebut  diadopsi,  tidak  akan  mempengaruhi  pola  yang  unik  dan  telah mengakar  serta  hidup  dan  berkembang  di  tengah-tengah  masyarakat Indonesia.  Hal  ini  juga  terjadi  pada  dunia  pesantren  berdasarkan  survey awal penulis terhadap beberapa pesantren di Kota Cirebon ada  yang masih beranggapan negatif  terhadap bank  syari’ah.  Berkaitan  dengan  masalah tersebut  di  atas,  persoalan mengenai perspektif  pesantren  terhadap  bank syari’ah,  khususnya  di  Kota Cirebon menjadi  tema kajian  yang  penting untuk diteliti.

## Kajian Riset Sebelumnya
Selama  ini  pesantren,  baik  sebagai  lembaga,  gerakan  maupun organisasi  sudah  sering  menjadi  fokus  penelitian.  Tidak  sedikit  penelitian yang serius, setara disertasi, tesis atau penelitian lain yang mengkaji tentang pesantren.  Semua  penelitian  tersebut  diharapkan  mampu  memperbaiki kekurangan yang ada dalam masalah pesantren.
Di antara tulisan yang sudah ada tentang pesantren adalah buku yang ditulis  oleh  Zamachsjari  Dhofier  dengan  judul Tradisi  Pesantren  (Studi
tentang Pandangan Hidup Kyai). Dalam buku ini Zamachsjari menjelaskan bahwa  kyai-kyai  di  Jawa  merupakan  sektor  kepemimpinan  Islam  yang dianggap  paling  dominan,  dan  selama  berabad-abad  telah  memainkan peranan  yang  menentukan  dalam  proses  perkembangan  sosial,  kultural, keagamaan dan politik. Dalam periode sekarang, menurut Zamachsjari, para kyai telah menunjukkan vitalitasnya dalam kepemimpinan Islam. Di tengah- tengah  meningkatnya  pembangunan  ekonomi,  para  kyai  telah  dianggap sebagai  salah  satu  kelompok  pimpinan  yang  menonjol  dalam  memenuhi kebutuhan akan kepemimpinan moral bagi bangsa Indonesia.
Buku  lain  yang  ada  kaitannya  dengan  pesantren  adalah  tulisan Sukamto, Kepemimpinan  Kyai  dalam  Pesantren. Dalam  buku  ini  Sukamto menjelaskan bahwa unsur kyai menempati posisi sentral dan esensial dalam pesantren,  karena  kyai  dianggap  sebagai pemilik,  pengelola  dan  pengajar “kitab  kuning” (kutub  al- safra’) sekaligus  merangkap imam  (pemimpin) pada  acara-acara  ritual  keagamaan,  seperti  melakukan  salat  berjamaah. Sedangkan  unsur-unsur  lainnya  (masjid,  santri  dan  kitab  kuning)  bersifat subsider yang keberadaannya di bawah kontrol dan pengawasan kyai.
M.  Dawam  Rahardjo  (Eds.)  menulis  tentang Pergulatan  Dunia Pesantren  : Membangun  dari  Bawah. Dalam  buku  ini lebih  banyak menyoroti  tentang  peran  kyai  dan santri  dalam  berinteraksi  dengan masyarakat  sekitarnya.  Para  kyai  berperan  sebagai pemimpin,  dai  dan pengajar.  Untuk  dapat  melaksanakan  fungsinya  sebagaimana  mestinya, mereka  perlu  untuk  memahami  kehidupan  politik  yang  berkembang, sehingga  menduduki posisi  yang  kuat,  baik  dalam  skala  local  maupun nasional.  Dengan  demikian  para  kyai merupakan  salah  satu  pembuat keputusan (decision maker) yang efektif dalam kehidupan masyarakat jawa, tidak  saja  dalam  bidang  keagamaan,  tetapi  juga  dalam  masalah  ekonomi, politik, dan lainnya.
Tulisan lain tentang pesantren adalah hasil penelitian kelompok  yang dilakukan oleh Moh. Khasan dkk, Perspektif Pesantren terhadap Terorisme (Studi  Kasus  di  Jawa Tengah). Dalam  penelitian  tersebut  Hasan menemukan bahwa perspektif pesantren di Jawa Tengah (dalam hal ini yang diambil sample adalah Pesantren Al-Mukmin, Ngruki, Sukoharjo, Pesantren Al-Fadlu  Kaliwungu,  Kendal  dan  Pesantren  Al- Asy’ari,  Wonosobo) berbeda-beda terhadap terorisme.
Kurikulum  dan  kitab-kitab  yang  diajarkan  masing-masing  pesantren tersebut  turut  mewarnai perspektif mereka  terhadap  terorisme.  Pesantren yang pemahaman kitab-kitabnya lebih banyak tekstual-literalis akan mudah sensitif  terhadap  terorisme,  sedangkan  pesantren  yang  memahami  kitab- kitabnya  secara  makna  aktual  dan  kontekstual  akan  tidak  terpengaruh dengan gejala terorisme. Begitu juga pengaruh jaringan ulama (networking) masing-masing  pesantren,  terutama  jaringan  mereka  dengan  ulama  Timur Tengah akan turut mewarnai terhadap persepsi mereka terhadap terorisme.
Sedangkan  tulisan  yang  berkaitan  dengan  Bank  Syariah  antara  lain buku  Muslimin H.  Kara, bank  Syari’ah  di  Indonesia  (Analisis  Kebijakan Pemerintah  Indonesia  terhadap Pemerintah  Indonesia). Dalam  buku  ini Muslimin menjelaskan  bahwa  faktor  ekonomi  dan politik  mempunyai pengaruh  yang  cukup  signifikan  terhadap  dikeluarkannya  peraturan perundang-undangan yang mengatur perbankan Islam. Sedangkan kebijakan pemerintah Indonesia  dalam  mengembangkan  perbankan  Islam  dapat diklasifikasikan ke dalam dua periode, yaitu periode 1992-1998 dan periode 1998-1999.  Periode  1992-1998  merupakan periode  peletakan  dasar  system perbankan  Islam,  sedangkan  periode  1998-1999  merupakan periode reformasi  kebijakan  perbankan  Islam  di  Indonesia. Adiwarman  A.  Karim menulis Bank Islam (Analisis Fiqh dan Keuangan).
Dalam buku ini Adiwarman pertama-tama menjelaskan tentang Islam dan  Perbankan,  Sejarah Perbankan  Islam,  Identifikasi  Transaksi  yang dilarang  dan  Teori  Pertukaran  dan Percampuran.  Pembahasan  selanjutnya lebih  banyak  diarahkan  pada  perbandingan  antara produk-produk  bank syari’ah,  seperti murabahah,  istisna’,  ijarah,  mudharabah dan  lain-lain dengan konsep manajemen keuangan modern.
Sedangkan  penelitian  tentang  perbankan  syari’ah  pernah  dilak ukan oleh Abdul Ghofur, Akad Murabahah dalam Perspektif Fiqh dan Ekonomi (Studi  Kasus  Bank-bank Syari’ah  di  Kota  Semarang) .  Dari  penelitian tersebut,  Abdul  Ghofur  menemukan  bahwa akad murabahah merupakan salah satu financing/lending/pembiayaan yang dipergunakan oleh perbankan syari’ah  untuk  mengembangkan  dana  yang  telah  dikumpulkan  dari masyarakat  dan  pemilik  modal.  Akad murabahah pada  prinsipnya merupakan  manifestasi dari  salah  satu  bentuk  akad  jual  beli  yang diperbolehkan  menurut  al- Qur’an,  al -Sunnah maupun fiqh. Sedangkan
perbedaan  antara akad  murabahah dengan  sistem  bunga,  menurut  Abdul Ghofur  adalah  bahwa  secara fiqh, akad murabahah memiliki  rujukan  yang jelas,  sedangkan  bunga  masih debatable.  Secara psiko-ekonomi,  nasabah murabahah memiliki  ketenangan  yang  lebih  baik  dibandingkan  dengan bunga.  Sedangkan  secara sosio-ekonomi perbankan  syari’ah  ikut  berperan langsung  dengan  sirkulasi  barang  di  pasaran  dan  hanya  dikhususkan pada barang-barang yang jelas kehalalannya.
Dalam  penelitian  keagamaan,  ada  lima  gejala  agama  yang  perlu diperhatikan. Pertama, scripture atau naskah-naskah atau sumber ajaran dan simbol-simbol  agama. Kedua, para  penganut  atau  pemimpin  atau  pemuka agama,  yakni  sikap,  perilaku  dan  penghayatan  para  penganutnya. Ketiga, ritus-ritus,  lembaga-lembaga  dan  ibadat-ibadat,  seperti  shalat,  haji,  puasa, perkawinan  dan  waris. Keempat, alat-alat,  seperti  masjid,  gereja,  lonceng, peci,  dan  semacamnya. Kelima, organisasi-organisasi  keagamaan  tempat para penganut agama berkumpul dan berperan.
Penelitian  ini  akan  memfokuskan  pada  bentuk pertama dari  gejala agama  tersebut, yakni  ekonomi  Islam  (perbankan  syari’ah)  sebagai  sebuah sumber  ajaran  dalam  Islam  dan  bentuk kelima,  yaitu  pesantren  sebagai sebuah “organisasi keagamaan”, di mana para tokoh agama (kyai dan ustaz) berperan  di  dalamnya.  Organisasi  keagamaan  yang  dimaksudkan  di  sini adalah  sebuah  wadah  yang  menampung  para  penganut  dan  tokoh  agama untuk berkumpul dan berperan dalam menjalankan ajaran agamanya sesuai dengan prinsip-prinsip dasar keyakinan organisasi atau jamaahnya.
Berkaitan dengan agama sebagai gejala sosial, penelitian ini bertumpu pada konsep sosiologi agama, di mana pada zaman dahulu, sosiologi agama mempelajari  hubungan  timbal  balik  antara  agama  dan masyarakat. Masyarakat  mempengaruhi  agama  dan  agama  mempengaruhi  masyarakat. Belakangan,  sosiologi  agama  mempelajari  bukan  soal  hubungan  timbal balik  itu,  melainkan  lebih  kepada  pengaruh  agama  terhadap  tingkah  laku masyarakat : bagaimana agama sebagai sistem nilai mempengaruhi tingkah laku masyarakat.
Hal  ini  ditekankan  mengingat  perubahan-perubahan  yang  selalu  ada dalam  sebuah  komunitas  atau  masyarakat  tertentu.  Perubahan-perubahan dalam masyarakat tersebut dapat mengenai sistem nilai-nilai, norma-norma sosial,  pola-pola  perilaku,  organisasi  susunan  lembaga-lembaga  sosial,
stratifikasi,  kekuasaan,  interaksi  sosial  dan  sebagainya.  Perubahan  sosial yang  dimaksudkan  di  sini  adalah  segala  perubahan  pada  lembaga-lembaga sosial  dalam  suatu  masyarakat  yang  mempengaruhi  sistem  sosialnya, termasuk  di  dalamnya  nilai,  sikap  dan  pola  kelakuan  di  antara  kelompok dalam masyarakat.
Dalam  kerangka  paradigma  keilmuan,  penelitian  ini  menggunakan paradigma organism. Ciri  pokok  dari  paradigma  ini  adalah feedback, adaption dan growth (saling  mengisi,  penyesuaian  dan  pertumbuhan). Paradigma  ini  berusaha  memahami  kehidupan  dengan  jalan  sintesis  dan analisis  yang  menggabungkan  metode  sejarah,  yang  berorientasi  pada sebab-akibat  keseluruhan  ruang  dan  waktu,  serta  metode  sosiologi  dan antropologi  yang  berorientasi  pada  gambaran  nyata  menurut  ruang  dan waktu. Ruang jelajah organism ini juga tidak hanya terbatas pada masalah- masalah feedback,  adaption, dan growth, tetapi  juga  menjelajah  masalah- masalah  sebaliknya,  yaitu inadequate  feedback,  maladaption dan decay. Bukan hanya kemajuan (development, melainkan juga kemunduran.
Dalam  kaitannya  dengan  penelitian  ini,  paradigma organism akan digunakan untuk melihat perspektif pesantren terhadap perbankan syari’ah, baik faktor endogen maupun eksogen. Artinya perubahan itu terjadi karena proses  dalam  diri  Pesantren sendiri  maupun  hasil  interaksi  dengan  faktor lain, dalam hal ini adalah perkembangan dan praktek perbankan syari’ah di
Indonesia. Munculnya perbankan syariah dipandang sebagai solusi dari ketidakmampuan perbankan konvensional  untuk mengakomodasi tujuan aktivitas ekonomi menurut perspektif  Islam, yaitu sirkulasi kemakmuran, security, otentik, equity, kesejahteraan tenaga kerja dan moralitas. Menurut The Sharia Training Center  dalam Mahmudah  (2006), perbankan syariah adalah bank yang operasional dan  produknya dikembangkan berdasarkan pada prinsip syariah Islam. Bank syariah beroperasi    atas asas bagi hasil dan tidak menggunakan bunga sebagai alat untuk mempermudah pendapatan. Asas utama adalah    kemitraan,  keadilan, transparansi, dan universal.

## Karakteristik Bank Syariah
Bank syariah merupakan sistem  perbankan yang didasarkan pada
kaidah  dan syariat Islam. Operasional Bank Syariah berbeda dengan bank konvensional. Perbedaan antara bank syariah dengan bank konvensional menyangkut aspek legal, struktur, usaha yang dibiayai, dan lingkungan kerja (Antonio, 1999). Corak yang membedakan bank Islam  dengan bank konvensional adalah bahwa semua transaksi keuangan mereka harus sesuai dengan syariah  Islam. 2 Sementara itu, Tomkis dalam Karim  (1990) menjelaskan bagaimana persepsi  Islam mempengaruhi  perilaku bisnis dan menyoroti perbedaan antara praktek bisnis Islam dan Barat. Perbedaan peran sosial mengenai perilaku bisnis mengakibatkan  perbedaan  dalam operasional keuangan organisasi, akuntansinya  dan analisa keuangannya. Lebih jauh Al-Qur ’ an (Surat Al  Baqoroh: ayat 275-276) menjelaskan tentang syariat Islam yang melarang pembayaran dan penerimaan riba, perjudian (Surat Al  Maidah: ayat 90), menimbun (Surat At Taubah: ayat 34), dan spekulasi (Khatib, 1961; Qureshi, 1976) dalam semua transaksi keuangan. Institut Islam juga tidak bisa menanam modal    dalam perusahaan yang memperdagangkan alkohol, daging babi, dan aktivitas lain yang dipertimbangkan tidak halal dari perspektif Islam.
Kegiatan  utama perbankan syariah tersebut harus menggunakan prinsip dasar bank syariah yang ditetapkan, yaitu sebagai berikut: 3

## 1. Al Mudharabah
Mudharabah adalah  akad kerjasama usaha antara shahibul maal (pemilik dana) dan mudharib (pengelola  dana) dengan nisab bagi hasil menurut kesepakatan dimuka, jika usaha mengalami kerugian maka seluruh  kerugian ditanggung oleh pemilik usaha, kecuali jika ditemukan adanya kelalaian  atau kesalahan oleh  pengelola  dana, seperti penyelewengan, kecurangan dan penyalahgunaan dana.
2. Al Musyarakah
Musyarakah adalah  akad kerjasama atau pencampuran antara dua pihak atau lebih untuk melakukan suatu  usaha tertentu yang halal  dan produktif dengan kesepakatan bahwa keuntungan  akan dibagikan sesuai
2 Karim. “ Bank Indonesia: Analisis Fiqih dan Keuangan ”. 1990
3 Syafe’i Antonio, Muhammad , Bank Syariah dari Teori ke Praktek, 2001: 95-123)
dengan nisab yang disepakati dan resiko akan ditanggung sesuai dengan porsi kerjasama. 3. Al-Wadiah W adi’ah adalah titipan murni dari  satu pihak kepada pihak lain, baik individu maupun hukum yang harus dijaga dan dikembalikan kepada si penitip kapan saja si penitip menghendaki (Antonio, 2001). Dengan melihat prinsip dalam syariah Islam, w adi’ah dapat digolongkan menjadi dua macam yaitu:
a. Amanah, yaitu pihak yang dititipi tidak boleh menggunakan atau memanfaatkan harta titipan.
b. Dhamanah, yaitu pihak yang dititipi bertanggung jawab penuh terhadap keutuhan harta titipan, sehingga pihak yang dititipi boleh memanfaatkan harta titipan tersebut.
4. Al Murabahah
Murabahah adalah bagian dari jenis bai ’ , yaitu jual beli ditambah dengan sejumlah keuntungan yang disepakati oleh kedua belah pihak, pembeli dan penjual. Pada transaksi murabahah, penyerahan barang dilakukan pada saat transaksi sementara pembayarannya dapat dilakukan secara tunai, tangguhan, maupun dicicil.
5. Salam
Salam adalah transaksi jual beli suatu barang tertentu antara pihak penjual dan  pembeli yang harga jualnya terdiri dari harga  pokok barang dan keuntungan yang ditambahkannya yang telah saling disepakati, dimana waktu penyerahan barangnya dilakukan kemudian hari, sementara pembayarannya dilakukan dimuka (secara tunai). 6. Istishna’
Istishna’ adalah transaksi jual beli seperti prinsip salam, yaitu jual beli dan penyerahannya dilakukan kemudian, tetapi penyerahan uangnya dapat dilakukan secara cicilan atau ditangguhkan. Spesifikasi barang  pesanan harus jelas jenis, macam ukuran, mutu dan jumlah. Harga jual yang telah disepakati dicantumkan  dalam kontrak istis hna’ dan tidak boleh berubah selama berlakunya kontrak, jika terjadi  perubahan harga  setelah kontrak ditandatangani, maka  seluruh biaya tambahan tetap  ditanggung oleh nasabah.
7. Al Ijarah
Ijarah adalah  akad pemindahan hak guna atas barang atau jasa, melalui  pembayaran  upah  sewa, tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan (ownership/milkiyah) atas barang sendiri. 4

## 8. Qardhul Hassan
Qardh adalah perjanjian pinjam-meminjam  uang atau barang. Qardh dilakukan tanpa ada orientasi  keuntungan, tetapi pihak bank sebagai pemberi pinjaman boleh meminta ganti biaya yang diperlukan  dalam pelaksanaan kontrak qardh.
9. Rahn
Menahan salah satu harta pemilik/peminjaman sebagai jaminan (collateral) atas pinjaman yang diterimanya. Tujuannya untuk memberikan jaminan pembayaran  kembali kepada bank dalam memberikan  pembiayaan. Barang yang dijadikan jaminan dalam kontrak rahn harus memenuhi kriteria sebagai berikut: a. Milik nasabah sendiri.
b. Jelas ukuran, sifat, dan nilainya ditentukan berdasarkan nilai riil pasar.
c. Dapat dikuasai namun tidak boleh dimanfaatkan oleh bank.
10. Hawalah
Hawalah adalah pengalihan utang dari orang yang berutang kepada
orang lain yang wajib menanggungnya (Antonio, 2001). Tujuan hawalah adalah untuk membantu supplier mendapatkan modal tunai agar dapat melanjutkan produksinya.
11. Wakalah
Transaksi wakalah timbul  karena salah satu pihak memberikan suatu obyek perikatan yang berbentuk jasa  atau dapat juga disebut sebagai meminjamkan dirinya untuk melakukan sesuatu atas nama diri pihak lain. Menurut M. Syafii Antonio (2001), wakalah adalah penyerahan, pendelegasian atau pemberian mandat. Orang yang diberikan amanat oleh orang lain maka orang yang diberi amanat akan melakukan  apa yang diamanatkan kepada dirinya atas nama orang yang memberikan amanat (kuasa tersebut).
12. Kafalah
4 Syafe’i Antonio, Muhammad , Bank Syariah dari Teori ke Praktek, 2001
Transaksi kafalah timbul jika salah satu pihak memberikan suatu obyek yang berbentuk jaminan tau kejadian di masa yang akan dating (contingent guarantee). Menurut M. Syafii Antonio (2001), kafalah adalah jaminan yang diberikan oleh penanggung kepada pihak kedua atau yang ditanggung. Dalam pengertian ini, kafalah juga berarti mengalihkan tanggung jawab orang lain    sebagai penjamin. Akad kafalah ini banyak dipraktikkan di perbankan syariah, seperti personal guarantee, jaminan pembayaran utang, performance bonds (jaminan prestasi).
2. Produk- produk Bank Syari’ah Pada  sistem  operasi    bank  syari ‟ah,  pemilik  dana  menanamkan uangnya di bank tidak dengan motif mendapatkan bunga, tapi dalam rangka mendapatkan  keuntungan  bagi  hasil.  Dana  nasabah  tersebut  kemudian disalurkan  kepada  mereka  yang  membutuhkan,  dengan  perjanjian pembagian keuntungan sesuai dengan kesepakatan.
Secara  garis  besar,  pengembangan  produk  bank  syari ‟ah  dapat dikelompokkan menjadi tiga kelompok, yaitu :
1. Produk Penghimpunan Dana
a. Wadiah
Al-Wadiah dapat  diartikan  sebagai  titipan  murni  dari  satu  pihak  ke pihak lain,  baik  individu  maupun  badan  hukum  yang  harus  dijaga dan dikembalikan kapan saja si penitip menghendaki.
Secara umum wadiah terdiri dari dua jenis, yaitu :
1) Yad  al  amanah,  yang  diterapkan  pada  produk  simpanan  yang tidak sering ditarik atau dipakai, seperti safedeposit box.
2) Yad dhamanah, ditetapkan pada rekening giro.
b. Al Musyarakah
Al  Musyarakah adalah  akad  kerjasama    antara  dua  pihak  atau  lebih
untuk
suatu  usaha  tertentu  dimana  masing-masing  pihak  memberikan kontribusi
dana  dengan  kesepakatan  bahwa  keuntungan  dan  resiko  akan ditanggung bersama sesuai dengan kesepakatan. Al musyarakah terdiri dari dua jenis, yaitu :
1) Musyarakah kepemilikan, tercipta  karena warisan, wasiat, atau kondisi  lainnya  yang  mengakibatkan  pemilikan    suatu asset oleh dua orang atau lebih. Dalam musyarakah ini, kepemilikan dua  orang  atau  lebih  berbagi  dalam  sebuah  aset  nyata,  dan berbagi pula dari keuntungan yang dihasilkan aset tersebut. 2) Musyarakah akad,  tercipta  dengan    cara  kesepakatan  dimana dua  orang  atau  lebih  setuju  bahwa  tiap  orang  dari  mereka memberikan  modal musyarakah dan  sepakat  untuk  berbagi keuntungan ataupun kerugian.
Aplikasi Al Musyarakah dalam perbankan syariah berupa : Pembiayaan  proyek, Musyarakah biasanya  diaplikasikan  untuk pembiayaan  proyek  dimana  nasabah  dan  bank  sama-sama menyediakan dana untuk membiayai proyek tersebut. Setelah proyek selesai,  nasabah  mengembalikan  dana  tersebut  bersama  bagi  hasil yang telah disepakati untuk bank.
c. Al Mudharabah
Al Mudharabah adalah  akad  kerjasama    usaha  antara  dua  pihak dimana  pihak  pertama  ( shahibul maal )  menyediakan  seluruh (100%)  modal,  sedangkan  pihak  lainnya  menjadi  pengelola. Keuntungan  usaha  secara mudharabah dibagi  menurut  kesepakatan yang tertuang dalam kontrak , sedangkan apabila menderita kerugian ditanggung  oleh  pemilik  modal  sepanjang  kerugian  tersebut  bukan diakibatkan  oleh  kelalaian  pengelola.  Seandainya  kerugian  tersebut diakibatkan oleh kelalaian atau kecurangan pengelola,  maka  pengelola    harus  bertanggungjawab  atas  kerugian tersebut.
Jenis-jenis mudharabah yaitu :

## Mudharabah Muthlaqah
Adalah  bentuk  kerjasama  antara shahibul maal dan mudharib (pengelola) yang cakupannya sangat luas dan tidak dibatasi oleh jenis usaha, waktu, dan daerah bisnis.

## Mudharabah Muqayyadah
Adalah  bentuk  kerjasama  antara shahibul maal dan mudharib yang dibatasi dengan jenis usaha, waktu, dan tempat usaha.
Aplikasi mudharabah dalam perbankan syari ‟ah meliputi :
Pada sisi penghimpunan dana, mudharabah diterapkan untuk :
1) Tabungan  berjangka,  yaitu  tabungan  yang  dimaksudkan  untuk tujuan  khusus,  seperti  tabungan  haji,  tabungan  kurban,  dan sebagainya.
2) Deposito  biasa,  dimana  dana  yang  dititipkan  nasabah  khusus untuk bisnis tertentu.
Pada  sisi  pembiayaan, mudharabah diterapkan  untuk  Pembiayaan modal  kerja,  seperti  modal  kerja  untuk  perdagangan  dan  jasa. Investasi khusus, yang disebut juga mudharabah muqayyah, dimana sumber dana khusus dengan syarat-syarat yang telah ditetapkan oleh shahibul maal.
2. Produk Penyaluran Dana
a. Bai’al Murabahah
Bai’al Murabahah adalah jual beli barang pada harga asal dengan tambahan  keuntungan  yang  disepakati.  Dalam Bai’al Murabahah
penjual  harus  memberitahukan  harga  produk  yang  ia    beli  dan menentukan  suatu  tingkat  keuntungan  sebagai  imbalannya. Bai’al murabahah diterapkan  pada  pembiayaan  untuk  pembelian  barang- barang inventory,  baik  produksi  maupun  konsumsi.  Dalam  hal  ini bank  bertindak  sebagai  penjual,  sementara  nasabah  sebagai  pembeli. Bank  dan  nasabah  harus  menyepakati  harga  pokok,  keuntungan,  dan jangka  waktu,  kemudian  bank  membelikan  barang  yang  dipesan  dan diberikan  kepada  nasabah.  Nasabah  kemudian  mengangsurnya  sesuai harga dan jangka waktu yang disepakati.
b. Bai’ as Salam
Adalah transaksi  jual  beli  dimana  barang  yang  diperjual  belikan belum  ada.  Oleh  karena  itu  barang  diserahkan  secara  tangguh sedangkan  pembayaran  dilakukan  tunai.  Saat  barang  diserahkan kepada bank oleh produsen (pabrik/toko) maka bank akan menjualnya kepada  nasabah  secara  tunai  atau  secara  cicilan.  Harga  jual  yang ditetapkan  bank  adalah  harga  beli  bank  dari  nasabah  yang  ditambah keuntungan.  Bila  bank  menjualnya  secara  tunai  biasanya  disebut pembiayaan  talangan  (bridging  financing).  Bila  bank  menjual  secara cicilan,  maka  bank  dan  nasabah  harus  menyepakati  harga  jual  dan jangka  waktu  pembayaran.  Harga  jual  dicantumkan  dalam  akad  jual
beli  dan  jika  telah  disepakati  tidak  dapat  berubah  selama  berlakunya akad.
c. Bai’al Istishna
Merupakan kontrak  penjualan  antara  pembeli dan  pembuat barang.  Dalam  kontrak  ini  pembuat  barang  menerima  pesanan  dari pembeli.  Pembuat  barang  kemudian  berusaha  untuk  membuat  atau membeli  barang  menurut  spesifikasi  yang  telah  disepakati  melalui orang  lain  dan  menjualnya  kepada  pembeli  akhir.  Kedua belah  pihak bersepakat atas harga dan sistem pembayarannya.
3. Produk Jasa Disamping produk-produk pembiayaan, bank syari ‟ah  juga
mempunyai produk-produk jasa yang berdasarkan akad syari ‟ah, yaitu
: a. Wakalah
Prinsip  perwakilan  yang  diterapkan  dalam  bank  syari ‟ah  dimana bank  sebagai  wakil  dan  nasabah  sebagai  pemberi  mandat (muwakil).  Prinsip  ini  diterapkan  untuk  pengiriman  uang  atau transfer,  penagihan,  dan letter of credit (L/C).  Sebagai  imbalan bank mendapatkan fee atas jasanya terhadap nasabah.
b. Kafalah Prinsip  peminjaman  dimana  bank  bertindak  sebagai  peminjam (kafil)  sedangkan  nasabah  sebagai  pihak  yang  di  pinjami
(makfulah).  Sebagai  imbalan  bank  mendapatkan  bayaran  atas jasanya  terhadap  nasabah.  Aplikasi  dalam  perbankan  biasanya digunakan  untuk  membuat  garansi  suatu  proyek    (performance bonds), partisipasi dalam tender   (tender bonds),  atau pembayaran lebih dulu  (advance payment bonds).
c. Hawalah
Prinsip pengalihan utang, dimana bank bertindak sebagai penerima pengalihan  piutang  ( muhal’alaih )  dan  nasabah  bertindak  sebagai pengalih piutang (muhil).  Sebagai imbalan bank memperoleh upah pengalihan  dari  nasabah.  Aplikasi  dalam  perbankan, hawalah diterapkan  dalam  fasilitas  tambahan  kepada  nasabah  pembiayaan yang  ingin  menjual  produknya  kepada  pembeli  tersebut  dalam bentuk giro mundur (post dated check).

## d. Rahn
Ar-Rahn terbagi menjadi dua yaitu :
1) Sebagai  jaminan  pembiayaan,  bank  menyertai  pembiayaan kepada  nasabah  yang  dimungkinkan  diambil  jaminan  seperti Bai’al Murabahah dan Bai’as Salam.  Dalam  hal  ini  bank tidak  menahan  jaminan  secara  fisik,  tetapi  hanya  surat- suratnya saja. 2) Sebagai  produk, bank  dapat  menerima  jaminan  dan menahannya,  misalnya  dalam  bentuk  emas  dan  barang  kecil yang  bernilai  lainnya  untuk  pinjaman  yang  diberikan  dalam jangka pendek. e. Qardh Diterapkan untuk pinjaman kepada nasabah  yang mengelola usaha sangat kecil. Untuk pembiayaan ini dananya diambilkan dari dana sosial  seperti zakat, infaq,  dan sadaqoh.  Jika  nasabah  mengalami musibah  dan  tidak  dapat  mengembalikan,  maka  bank  dapat membebaskannya.

## Hakikat Persepsi
Istilah persepsi sering  disebut juga disebut juga dengan pandangan, gambaran, atau anggapan,  sebab dalam persepsi terdapat tanggapan seseorang  mengenai satu hal atau objek. Persepsi mempunyai banyak pengertian, (Bimo Walgito, 2004: 87- 88)  ‘‘ persepsi merupakan suatu proses yang didahului oleh penginderaan yaitu merupakan proses yang berwujud diterimanya  stimulus oleh individu melalui alat indera atau juga disebut proses sensoris ’’ . Menurut Slameto (2010: 102), persepsi adalah  proses yang menyangkut masuknya pesan atau informasi kedalam otak manusia, melalui persepsi manusia  terus menerus mengadakan hubungan  dengan lingkungannya. Hubungan  ini  dilakukan lewat  inderanya, yaitu  indera pengelihat, pendengar, peraba, perasa, dan pencium. Menurut  Kartini Kartono (1990: 6), persepsi adalah  proses pengalaman secara global sebelum disertai kesadaran sementara subjek dan  objeknya belum  terbedakan satu  dengan  lainnya. Dakir (1997: 4) mengungkapkan bahwa proses persepsi terbagi menjadi tiga tahapan yaitu :
(a). Seleksi terhadap stimulus yang datang    dari luar melalui indera,
(b). Interprestasi yaitu proses pengorganisasian  informasi,  sehingga mempunyai arti bagi seseorang, dan
(c). Reaksi yaitu tingkah laku akibat interprestasi.
Menurut kamus Bahasa Indonesia (2001), persepsi adalah tanggapan,
penerimaan langsung dari  suatu serapan, atau merupakan proses seseorang mengetahui beberapa hal melalui panca inderanya. Persepsi merupakan hal yang mempengaruhi sikap, dan sikap akan menentukan perilaku. Dengan kata lain  dapat disimpulkan bahwa  persepsi akan mempengaruhi perilaku seseorang atau perilaku merupakan cermin persepsi yang dimilikinya. Feming dan Levie dalam Mahmudah (2006) menyatakan bahwa persepsi  adalah  suatu proses yang bersifat kompleks yang menyebabkan orang menerima  atau meringkas informasi yang diperoleh dari lingkungannya. Persepsi bersifat:
1. Relatif, tidak absolut, tergantung ada pengalaman sebelumnya.
2.      Selektif, tergantung pada pengalaman, minat, kebutuhan, dan kemampuan untuk mengadakan persepsi, dan
3.   Teratur, sesuatu yang tidak teratur akan sukar untuk dipersepsikan.
Persepsi didefinisikan sebagai tanggapan (penerimaan) langsung dari sesuatu atau merupakan  proses seseorang mengetahui beberapa hal melalui panca inderanya. Menurut Gibson et al. dalam Mahmudah (2006), persepsi merupakan proses mental dan kognitif yang memungkinkan individu menafsirkan dan memahami informasi tentang lingkungan, baik untuk penglihatan, pendengaran, penghayatan, perasaan dan penciuman.
Menurut Pearson dalam Sutyastuti (2003), perbedaan persepsi disebabkan oleh beberapa faktor sebagai berikut:
1. Faktor fisiologis yang mencakup  gender, panca indera  dan lain
sebagainya.
2. Pengalaman dan peranan, yaitu apa yang dialami pada masa lalu dan peranan individu yang diajak diskusi.
3. Budaya yang merupakan sistem kepercayaan, nilai, kebiasaan, dan P erilaku yang digunakan dalam masyarakat tertentu.
4.   Perasaan dan keadaan misalnya sugesti tertentu dalam suatu hal.

## Profile Pesantren Madinantunnajah Kota Cirebon.
Pondok  pesantren  Madinatunnajah  kota  Cirebon  ini  didirikan  pada bulan  Desember  tahun  1999,  oleh  para  tokoh  pendidik  di  Jakarta  dan Cirebon,  diantaranya  adalah  KH.  Mahrus  Amin  (Pimpinan  Pesantren Darunnajah  Jakarta)  dan  KH.  Syarif  Muhammad  bin  Syech  (Ayip  Muh, Ketua  MUI  kota  Cirebon  dan  Pimpinan  Pesantren  Jagasatru).    Pondok Pesantren  Madinatunnajah  kota  Cirebon  yang  telah  berakte  notaris  Abdul Aziz, SH. dengan SK Menteri Kehakiman, tgl 1 Desember 1999 No. C-647 HT. 03.01-TH 1999 dan telah memiliki izin prinsip ini berdiri di atas tanah wakaf  dari  keluarga  Hariry,  yang  diddalamnya  berdiri  Panti  Asuhan, Madrasah Ibtidaiyah (MI), Madrasah Tsanawiyah (MTs.), Madrasah Aliyah (MA),  TKA/TPA/TPQ,  Madrasah  Diniyah  Takmiliyah,  Masjelis  Taklim, kursus-kursus  dan  keterampilan  yang  dirancang  sebagai  Lembaga Pendidikan  Islam  yang  mampu  berkhidmah  memenuhi  kebutuhan masyarakat Islam di bidang pendidikan, mulai TK hingga perguruan tinggi, bercirikhas  Islam  ‘ala  Pesantren  (modern/salaf),  lintas  golongan  dan  lintas etnis serta membantu kaum dhu’afa’ dalam pendidikan.
Adapun susunan kepengurusan pesantren Madinatunnjah kota Cirebon adalah sebagai berikut :
- Pimpinan Umum
:  KH. Mahrus Amin
- Pimpinan Harian :  KH. M. Abdul Mujieb, SPd.I. - Sekretaris :  Khomisan Agus Mughni, SPd.I. - Bendahara :  Syarifah, S.Ag. MPd.I.
- Biro Pendidikan/Mudir TMI :  M. Rahmat, S.Ag.
- Biro Rumah Tangga :    Khomisan  Agus  Mughni, SPd.I. - Biro Kemasyarakatan :  Said AL-Khudry, SPd.I.
- Biro Administrasi dan keuangan :  Afiyatun Kholifah, A.Ma.
- Kepala MI : Carmi, S.Ag.
- Kepala MTs. :  Darnata, S.Pd.I, MA. - Kepala MA. :  Syarifah, S.Ag. MPd.I.
Pondok  Pesantren  Madinatunnajah  yang  sejak  awal  berdirinya berorientasi  untuk  mengembangkan  pendidikan  khususnya  pendidikan  di kota Cirebon di bawah naungan Yayasan Pendidikan dan Wakaf  Islamiyah Annajah  yang  beralamatkan  di  Dukuh  Semar  Kecapi  Harjamukti  kota
Cirebon.  Hingga  tahun  2013  ini  Pesantren  madinatunnajah  memiliki  42 orang  guru/pembimbing  dan  3  orang  karyawan  dengan  jumlah  murid sebagai berikut 120 murid (MI), 86 murid (MTs.), 90 murid (MA), 35 murid (TPA/TQA/MDA) dan 35 murid (Wajar Dikdas 12 tahun/Paket B).
Persepsi Pengasuh  Pesantren  Madinatunnajah  terhadap prinsip syariah yang diterapkan B ank Syari’ah di Kota Cirebon .
Menjawab rumusan masalah pertama, secara teori konsep operasional bank  syari’ah  sudah  memenuhi  prinsip  syari’ah  yakni  bank  menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan dana kepada masyarkat untuk usaha- usaha  yang  halal.  Tetapi informan tidak  begitu  paham  dengan  praktek lapangannya.  Dana  yang  disalurkan  kepada  masyarakat  untuk  usaha  yang halal seharusnya juga dari penghimpunan dana yang halal juga. Akan tetapi dalam  praktek  penghimpunan  dana,  hanya  jumlah  tabungan  tertentu  yang ditanyakan darimana sumber dana yang ditabungkan nasabah.
Konsep  bank  syari’ah  menurut  pandangan  pesantren,  belum sepenuhnya  memenuhi  prinsip  syari’ah.  Masih  ada  peraturan  prinsip syari’ah yang belum dipakai dalam praktek operasional bank syari’ah, yaitu proses  ijab  qobul  antara  pihak  bank  dengan  nasabah  yang  melakukan transaksi. Contohnya seperti pada saat nasabah menabung di bank, tidak ada akad  yang  disepakati  antara  pihak  bank  dan  nasabah,  apakah  nasabah  mau menabung dengan akad wadi’ah atau mudharabah. Nasabah hanya disodori kertas  yang  berisi  peraturan-peraturan  dari  pihak  bank  untuk  disetujui  dan ditanda tangani, sedangkan yang disebut akad adalah jika kedua belah pihak mengucapkan ijab qobul untuk memperoleh kesepakatan.
Dengan  adanya  sistem  angsuran  dan  pengambilan  keuntungan  dalam bank syari’ah, bank syari’ah belum memenuhi syariat Islam. Sedang syari’at Islam dicontohkan seperti perilaku Nabi saat bermu’amalah. Pada saat Nabi menyimpan  uang  titipan,  nabi  mengembalikannya  dengan  utuh  tanpa meminta atau mengambil keuntungan sepeserpun dari sahabat.  Akan tetapi jika  bank  tidak  ada  sistem  angsuran  atau  pengambilan  keuntungan  maka tidak ada dana untuk membayar gaji karyawan.
Pendapat  lain  juga  menyebutkan  bahwa  konsep  bank syari’ah  sudah cukup  memenuhi  prinsip  syari’ah  atau  aturan qirod yaitu  persekutuan  dua
orang  yang  satu  sebagai  pemodal,  yang  satu  sebagai  pelaku  usaha  dengan kesepakatan rugi atau untung di tanggung bersama.
Menurut pengasuh pesantren, tidak ada bedanya praktek bank syari’ah dengan  bank  konvensional,  karena  pada  saat  nasabah  mengajukan pembiayaan  modal  usaha  mengalami  kerugian,  yang  setahu  mereka kerugian  akan  ditanggung  bersama,  ternyata  tidak.  Pihak  bank  terlalu berbelit-belit  menangani  kasus  kerugian  tersebut.  Berarti  sebelumnya  tidak ada  akad  antara  nasabah  dengan  pihak  bank  yang  membuat  nasabah  tidak mengetahui  bagaimana  fungsi  akad  yang  otomatis  sudah  mereka  sepakati. Pihak  bank  syari’ah  seharusnya  lebih  cermat  dan  teliti  dalam  set iap transaksi. Peraturan prinsip syari’ah wajib digunakan dalam setiap transaksi sesuai menurut masing- masing produk bank syari’ah. tidak hanya digunakan pada transaksi tertentu saja.
Jika  dilihat  dari  prinsip  syariah,  menurut  pengasuh  pesantren  dan sebagian  ustad  mengatakan  bahwa  bank  syariah  yang  ada  di  kota  Cirebon khususnya sudah menerapkan prinsip syariah walaupun belum sepenuhnya.
Perspektif Pengasuh Pesantren Madinatunnajah terhadap Keberadaan B ank Syari’ah di Kota Cirebo n Sudah  menjadi  keharusan  b agi  bank  syari’ah  untuk  menerapkan prinsip  keadilan  dalam  pengelolaannya.  Prinsip  keadilan  yang  sudah diterapkan  dalam  bank  syari’ah  adalah  diterapkannya  sistem  bagi  hasil, karena sudah sangat jelas kalau penerapan riba sangat bertentangan dengan prinsip  keadilan. Hasil  wawancara  terhadap pengasuh Pondok  Pesantren Madinatunnajah Kota Cirebon adalah terdapat perbedaan persepsi terhadap bank  syari’ah.  Sementara  ini Pengasuh  Pesantren belum  tertarik menggunakan  layanan  bank  syari’ah padahal  mereka  telah  banyak mendapatkan  pengetahuan  tentang  muammalah  dalam  pondok  pesantren, sehingga tidak lagi berpola pikir konvensional.
Untuk  saat  ini pengasuh  Pesantren masih  menggunakan  jasa  layanan bank  konvensional,  apalagi  selama  ini  imej  mereka  tentang  praktek operasional  bank  syari’ah  tidak  berbeda  dengan  bank  konvensional, sehingga  mereka  tidak  ada  pertimbangan  untuk  pindah  ke  bank  syari’ah. Padahal  secara  teori  operasional  bank  syari’ah  dengan  bank  konvensional sangat  berbeda,  salah  satunya adalah    dana  masyarakat berupa  titipan  dan
investasi yang baru akan mendapatkan hasil jika diusahakan terlebih dahulu, sedangkan dalam bank konvensional dana masyarkat berupa simpanan yang harus dibayar bunganya pada saat jatuh tempo.
Ketika  bank-bank  syar i’ah  telah  meluas  ke  berbagai  daerah, issue halal  haramnya  tidak  bisa  diandalkan  lagi.  Pendekatan  yang  lebih menekankan  aspek  emosional  harus  dikurangi.  Bank  syari’ah  diharapkan lebih  mengedepankan  profesionalisme  dan  mengutamakan servis exellence kepada costemer.  Jika  keduanya  dilakukan  dengan  optimal  maka,  dapat dipastikan santri akan lebih percaya pada bank syari’ah. Bank syari’ah harus dapat meyakinkan masyarakat kalau bank syari’ah itu lebih baik.
Hal  ini  dapat  menjadi  tantangan  tersendiri  bagi  bank syari’ah  untuk menghapus image tersebut  yang  sudah  terbangun  sejak  lama  dan mewujudkan  salah  satu  tujuan  bank  syari’ah  yaitu  mengarahkan  ekonomi umat  untuk  bermuamalat  secara  Islam,  khususnya  muamalat  yang berhubungan  dengan  perbankan,  agar  terhindar  dari praktek-praktek  riba atau jenis-jenis usaha lain yang mengandung unsur gharar (tipuan), dimana jenis-jenis  usaha  tersebut  selain  dilarang  dalam  Islam,  juga  telah menimbulkan dampak negatif terhadap kehidupan ekonomi rakyat.
Analisis selanjutnya dari para santri yang mengaku tahu tentang bank syari’ah adalah bahwa bank syari’ah adalah bank dengan sistem bagi hasil, bank yang berbasis syari’ah agama, bank yang sesuai dengan prinsip -prinsip syari’ah.  Tampak  belum  satupun  diantara  santri  yang  memiliki  alasan e konomi, misalnya mengatakan bahwa bank syari’ah lebih menguntungkan secara  ekonomi.    Bank  hanya  sebagai  intermediasi  yang  fungsinya  hanya sebagai  alat  transfer  uang  untuk  keperluan  tertentu.  Misalnya  untuk keperluan  pembayaran  haji  karena  tidak  mungkin  tidak  melalui  bank  yang ditunjuk pemerintah.
Hal  mendasar  yang  membedakan  antara  lembaga  keuangan  non syariah  dan  syariah  adalah  terletak  pada  pengembalian  dan  pembagian keuntungan  yang  diberikan  oleh  nasabah  kepada  lembaga  keuangan  dan atau  yang  diberikan oleh  lembaga  keuangan  kepada  nasabah.  Oleh  karena itu muncul lah istilah bunga dan bagi hasil.
Jika dilihat dari jasa layanan bank yang dipakai oleh para santri untuk mengelola  keuangannya  yaitu  sebagai  alat  transfer  uang  bulanan  mereka, secara ekonomi ban k syari’ah lebih menguntungkan, karena tidak ada biaya
pemeliharaan  kartu  ATM  dibawah  tabungan  Rp100.000,  sehingga  uang yang  ditransfer  dapat  di  ambil  semua  sampai  saldo  Rp0  dan  tidak  ada potongan atau biaya untuk transaksi penarikan tunai di ATM manapun yang berlogo ATM bersama.
Pendapat  lain  menunjukkan  bahwa  secara  teori  sistem  operasional bank  syari’ah  sudah  memenuhi  prinsip  syari’ah  akan  tetapi  mereka  belum sepenuhnya paham  kinerja  prakteknya.  Konsep  operasional  bank  syari’ah secara  teori  sudah  meme nuhi  prinsip  syari’ah,  misalnya  dalam  produk penyaluran  dana,  bank  sebagai  pemodal  dan  nasabah  sebagai  pengelola modal, hasil dari pengelolaan dana tersebut akan dibagi sesuai kesepakatan awal, akan tetapi pada prakteknya kurang memenuhi prinsip syari’ah k arena pada  saat  pengolah  dana  mengalami  kerugian  pihak  pemodal  (bank)  tidak mau  menanggung  kerugian  bersama.  Oleh  sebab  itu  santri  menganggap prinsip syariah belum dipakai dalam setiap transaksi di bank syari’ah.
Namun  demikian  santri  tidak  memberikan klarifikasi  lebih  lanjut menyangkut  bagaimana  seharusnya  praktek  bank  syari’ah  agar  memenuhi prinsip syari’ah. Secara teori dalam produk pembi ayaan untuk modal kerja biasanya bank syari’ah menggunakan akad mudharabah. Secara teknis akad mudharabah adalah akad kerja sama antara bank dan nasabah dimana pihak bank  menyediakan  seluruh  (100%)  modal.  Sedangkan  nasabah  sebagai pengelola.  Keuntungan  usaha  secara  mudharabah  dibagi  menurut kesepakatan  dalm  kontrak.  Apabila  rugi,  ditanggung  oleh  bank  selama kerugian  itu  bukan  akibat  kelalaian  nasabah,  seandainya  kerugian  itu diakibatkan  karena  kecurangan  atau  kelalaian  nasabah,  nasabah  harus bertanggung jawab atas kerugian tersebut.
Dalam  persepsi  seperti  ini,  pengetahuan  dan  informasi  santri  tentang produk  dan  akad  b ank  syari’ah  sangat  minim.  Artinya  sosialisasi  bank syari’ah  sangat  disarankan  untuk  mengkomunikasikan  mekanisme  bank syari’ah ke pesantren. Sosialisasi tidak sekedar memperkenalkan keberadaan bank  syari’ahdisuatu  tempat,  tetapi  juga  memperkenalkan  mekanis me, produk  bank  syari’a h dan  istrumen- instrumen  keuangan  bank  syari’ah kepada  masyarakat.    Kiranya banyak  sosialisasi  secara  intensif  yang dilakukan  oleh  bank  syari’ah  agar  lebih  populis  dikalangan  masyarakat, antara lain partisipasi pesantren. Namun demikian partisipasi itu baru  akan teraktualisasi  apabila  mereka  mempunyai  pandangan  yang  positif  terhadap
eksistensi perbankan syari’ah itu sendiri. Jika tidak, cenderung mereka akan bersikap pasif.
Kemudian,  sikap  santri  terhadap  bunga  bank  adalah  bertentangan dengan agama.  Namun  mayoritas  santri  saat  ini  masih  menggunakan  jasa bank  konvensional  untuk  mengelola  keuangannya.  Sebagian  dari informan yang mempunyai tabungan di bank konvensional tidak mempermasalahkan tentang  konsep  bunga  yang  diterapkan  dalam  bank konvensional,  selama mereka  tidak  mengambil  bunga  yang  di  dapat.  Tidak  ada  pertimbangan santri  untuk  pindah  ke  bank  syari’ah.  Jadi  meskipun  mereka  konsisten dalam  bersikap,  namun  kenyataannya  mereka  tidak  konsisten  dalam perilaku.  Dengan  demikian  tidak  terdapat  perbedaan  persepsi  yang signifikan  berdasarkan  niat  santri  untuk  menjadi  nasabah  bank  syari’ah. Preferensi  santri  dalam  memilih  bank  konvensional  lebih  ditentukan  oleh yang tidak berhubungan dengan produk, seperti: jumlah kantor atau cabang bank,  prosedur  yang  lebih  cepat  dan  mudah,  serta  kesediaan  teknologi perbankan.
Mayoritas  santri  memahami  larangan  pemakaian  bunga,  tetapi menganggap  bagi  hasil  dan  bunga  intinya  sama  saja.  Biaya  pemeliharaan tabungan lebih tinggi dari pada bunga atau bagi hasil yang diberikan. Yang terpenting  buat  santri  adalah  tabungan  mereka  aman  dan  dapat  di  ambil sewaktu-waktu  dibutuhkan.  Mereka  tidak  memperhitungkan  jumlah  bunga atau  bagi  hasil yang  didapat.  Banyaknya  fasilitas  ATM  merupakan  faktor pokok yang menjadi alasan santri memilih bank konvensional dibandingkan dengan  bank  syari’ah.  Hasil  ini  memberikan  indikasi  bahwa  santri  telah mengetahui keberadaan bank syari’ah di sekitar pesantren akan tetapi tetap memutuskan  untuk  menggunakan  layanan  bank  konvensional,  walaupun mereka  tahu  bahwa  sistem  bunga  yang  diterapkan  di  bank  konvensinal bertentangan dengan prinsip agama Islam.
Hal  ini  dipengaruhi  oleh  umumnya  bank  konvensinal  telah menjangkau  daerah  pedesaan  sedangkan  bank  syariah  hanya  berada  di perkotaan  saja.  Selain  itu  mereka  yang  telah  lama  menabung  di  bank konvensional  umumnya  enggan  untuk  pindah  ke  bank  syariah  dikarenakan aspek loyalitas. Bunga yang tinggi untuk tabungan dan bunga rendah untuk kredit  tidak  jadi  masalah,  karena  sebagian  besar  tabungan  para  santri  yang dikirim oleh orang tua mereka relatif sedikit. Perbedaan biaya pemeliharaan
tabungan yang hannya 1 sampai 2 persen belum terasa memberatkan untuk mereka.
Banyak pendapat dan tanggapan para ulama dan ahli fikih baik klasik maupun  kontemporer  tentang  apakah  bunga  bank  sama  dengan  riba  atau tidak.  Salah  satunya  adalah  pendapat  atau  fatwa  syekh  rasyid  ridla,  bahwa beliau membenarkan kaum muslimin mengambil hasil bunga dari penduduk negeri  kafirkafir  harbi  boleh  diambil  oleh  pihak  yang  menguasainya  dan mengalahkannya.
Riba mengandung kedhaliman, sebagaimana firman Allah dalam QS. Al-Baqaroh  27.  Sedangkan  mendhalimi  orang  kafir  harbi  tidak  haram, karena sebagai tindak balasan karena kedhalimannya.  Sehubungan dengan itu  hasil  analisis  terhadap  ayat-ayat  al- qur’an  yang  berbicara  tentang  riba menyimpulkan bahwa tidak termasuk dalam pengertian riba, jika seseorang memberikan  kepada  orang  lain  harta  (uang)  untuk  diinvestasikan  sambil menetapkan  kadar  tertentu  (persentase)  baginya  dari  hasil usaha  tersebut. Karena transaksi ini menguntungkan bagi pengelola dan bagi pemilik harta, sedangkan  riba  yang  diharamkan  merugikan salah  seorang  tanpa  sebab, kecuali  keterpaksaannya,  serta  menguntungkan  pihak  lain  tanpa  usaha, kecuali melalui penganiayaan dan ketamakan.
Analisis selanjutnya dilihat dari faktor promosi, penyebab santri tidak ada  pertimbangan  untuk  pindah  ke  bank  syariah  yaitu  karena  kurangnya promosi  dari  pihak  bank  syari’ah  kepada  kalangan  pesantren  dan masyarakat  ekonomi  kebawah,  misalnya  mengadakan  seminar  tentang perbankan  syari’ah  untuk  memperkenalkan  produk - produk  bank  syari’ah kepada  santri  dengan  tujuan  untuk  menarik  santri  menjadi  nasabah  bank syari’ah  dan  bekerja  sama  memajukan  perekonomian  Islam  seperti membuka  mini  bank  dalam  pondok  pesantren.    Konfigurasi  pengetahuan santri  sumber  informasinya  berasal  dari  televisi  dan surat  kabar.  Artinya santri  hanya  men dapat  pengetahuan  tentang  bank  syari’  ah  dari  saluran komunikasi yaitu televisi dan surat kabar.
Dengan  pengetahuan  yang  sangat  terbatas  mereka  tidak  tahu  tentang sistem  operasional  yang  diterapkan  dalam  bank  syari’ah.  Hasil  wawancara informan dilapangan  menunjukkan  kecenderungan  tidak  tahu  atas pertanyaan  tentang  kinerja  dan  produk-produk  yang  ditawarkan  oleh  bank syari’ah. Disebabkan pengetahuan masih dangkal dan interaksi dengan bank
syari’ah masih terbatas, persepsi santri terhadap bank syari’ah masih sebatas aspek hukum, yaitu produk yang tidak riba dan halal.
Dari  berbagai  pandangan  para  santri  yang  menurut  penulis  sebagai representasi  persepsi  para  santri  Pondok  Pesantren  Madinatunnajah  kota Cirebon  terhadap  bank  syari’ah,  bahwa  keharam an  bunga  sebagaimana disebutkan dalam  fatwa  MUI, ternyata belum mampu merubah konfigurasi persepsi  santri  tentang  bank  syari’ah.  Meskipun  santri  mendukung  fatwa haramnya  bunga  bank,  akan  tetapi  santri  belum  berencana  beralih  ke  bank syari’ah karena santri masih ragu dengan kehalalan bagi hasil.
Produk- produk bank syari’ah menurut perspektif Pengasuh Pesantren Madinatunnajah
Secara garis besar, pengembangan produk bank syari’ah dikelompokkan  menjadi  tiga  kelompok  yakni  produk  penghimpunan  dana, produk penyaluran dana, dan produk jasa. Tapi tidak banyak yang diketahui oleh santri dan hanya sebagian saja yang dipahami oleh pengasuh pesantren. Kurangnya pengetahuan para ustad dan santri terhadap produk maupun akad yang  dipraktekkan  dalam  bank  syari’ah  adal ah  salah  satu  alasan    kurang baiknya  persepsi  mereka  terhadap produk bank  syari’ah.  Santri  masih meragukan  pelaksanaan  prinsip- prinsip  syari’ah  dalam  praktek  operasional bank syari’ah.
Tidak  banyak  santri  yang  mengerti  apa  itu  bank syari’ah. Banyak pertanyaan  yang  di  lontarkan  pada  peneliti.  Di  antaranya  apa  itu  bank syari’ah?,  apa  bedanya  dengan  bank  umum  (bank  konvensional)?.  setelah itu  baru  menjawab  bahwa  ada  yang  membolehkan  menabung  di  bank  dan ada  juga  yang  tidak.  Tergantung  niat  awal  kita.  Jika  niatnya  ingin membungakan  uangnya  agar  lebih  banyak  maka  diharamkan  menabung  di bank, tetapi jika niatnya untuk keamanan diperbolehkan menabung di bank asal bunganya tidak diambil.
Seorang ustad memaparkan bahwa produk jual beli murobahah adalah jual  beli  barang  pada  harga  asal  dengan  keuntungan  yang  disepakati. Sebagai  contoh  ketika  nasabah  datang  ke  bank  syari’ah  dan  mengajukan pembiayaan  untuk  pembelian  sebuah  laptop  dengan  akad  murobahah seharusnya  bank  menjual  laptop  kepada  nasabah  dengan  keuntungan  yang
disepakati.  Tetapi  kenyataannya  pihak  bank  hanya  memberi  uang  pada nasabah dengan jumlah yang disepakati untuk membeli laptop sendiri.
Pengasuh  pesantren  lainnya juga  berpendapat  bahwa  menabung  di bank  konvensional  maupun  bank  syari’ah  tidak  diharamkan. karena  tidak adanya akad dalam setiap transaksi di bank, hanya peraturan tertulis di akhir transaksi.  Sedangkan  akad  adalah  persekutuan  antara  dua  orang  atau  lebih untuk  mencapai  kesepakatan.  Selama  tidak  ada  akad  maka,  bagi  hasil maupun  bunga  hukumnya  dibolehkan.  Santri  lebih  memilih  bank konvensional  karena  cabang  bank  konvensional  lebih  mudah  ditemukan  di pedesaan dari pada bank syari’ah.
Menurut seorang santri  yang  pernah  atau  yang  masih  menjadi nasabah  bank  syari’ah,  bagi  hasil  yang  kita  ambil  belum diketahui  halal haramnya,  sebab  disaat  mereka  menabung  di  bank  syari’ah,  mereka  tidak pernah ditanya oleh pihak bank dari mana uang  yang akan mereka tabung. Mereka  juga  tidak  pernah  menabung  menggunakan  akad.  Oleh  sebab  itu, santri  meragukan  prinsip  syari’ ah  di  setiap  praktek  operasional  bank syari’ah.  Alasan  mereka  menabung  di  bank  syari’ah  bukan  karena  bank syari’ah menggunakan prinsip bagi hasil, akan tetapi hanya karena anjuran dari Kyai untuk menabung di Bank Syariah.
Sikap  pengasuh  dan  para  santri  dilihat  dari  faktor  produk,  mereka lebih  banyak  menggunakan produk  dan jasa bank  konvesional  untuk mengelolaan keuangan  santri  maupun keuangan pondok  pesantren  dengan catatan  bunga  tidak  di  ambil.  Karena menurut mereka,  bank  syari’ah  dan bank  konvensional  hanya  berbeda  nama,  bagi  hasil  yang  diberikan  bank syari’ah  hukumnya  sama  dengan  bunga  karena  tidak  adanya  akad  yang disepakati  dari  awal  mereka  menabung,  seringnya  terjadi  masalah  dalam transaksi  di  ATM  bank  syari’ah,  lambatnya  penanganan  klaim  yang diajukan nasabah  ke  bank  syari’ah  juga  mempengaruhi  sikap  para  santri untuk beralih ke bank konvensional.
Menabung di bank konvesional maupun di bank syari’ah adalah sama saja.  Potongan  yang  diambil  bank  lebih  tinggi  dari  pada  bunga  atau  bagi hasil  yang  diterima nasabah.  Jadi  semua  tinggal  niat  awal  menabung  di bank. Jika niatnya agar uang yang ditabung lebih aman, maka diperbolehkan menabung  di  bank,  tetapi  jika  niatnya  ingin  mendapatkan  bunga  itu diharamkan.
Dari faktor performa, para ustad  yang sudah pernah menjadi nasabah bank syari’ah lebih memilih bank konvensional yang pegawainya ramah dan selalu  mengarahkan  nasabah  atau  calon  nasabah  yang  belum  pernah  atau belum tahu bagaimana bertransaksi di bank. Mereka lebih merasa dihormati oleh pegawai bank konvensional.
Dari faktor promosi, pihak bank syari’ah dirasa kurang mensosialisasikan  konsep  bank  syari’ah  seperti  mengadakan  seminar, memasang  spanduk  untuk  menarik  para  santri  menjadi  nasabah  bank syari’ah.  Pihak  bank  syari’ah  hanya  bersilaturahmi  ke  pondok  pes antren sehingga  para  santri  tidak  mempunyai  pengetahuan  lebih  tentang  bank syari’ah.

## Pembahasan
Dari  hasil  penelitian  dan  temuan-temuan  dilapangan, secara keseluruhan bahwa terdapat perbedaan antara presepsi santri pesantren dan presepsi  pengasuh pondok  pesantren Madinatunnajah terhadap perbankan syariah menunjukkan bahwa  belum semua  santri dan pengasuh pondok mengenal  perbankan  syariah dengan  baik. Kondisi tersebut terjadi bisa disebabkan oleh  beberapa    hal yaitu tempat, tempat yang jauh dari perkotaan  akan membuat informasi semakin lambat untuk diterima karena jarak yang jauh. Faktor lain adalah sikap pribadi masing-masing, perbankan konvensional yang sudah  berkembang  sangat lama menjadikan  paradigma orang- orang sulit  untuk berubah dan cenderung mendefinisikan hal baru seperti apa yang  sudah mereka lihat di waktu lampau. Kemudian faktor lain yang juga  berbengaruh adalah  sosialisasi, pihak  perbankan syariah sendiri bisa jadi melakukan sosialisasi yang kurang efektif sehingga banyak masyarakat yang belum mengerti tentang seluk beluk perbankan syariah itu sendiri.
In forman memilih lembaga keuangan dan produknya sebenarnya didasarkan pada persepsi value atau nilai yang menempel pada produk tersebut (Kertajaya 2003:27)., artinya pilihan produk tersebut mempertimbangkan manfaat (fungsi produk dan atau emosional/spiirtual) yang diperoleh dibandingkan dengan pengorbanan yang harus diberikan baik berupa finansial maupun non finansial seperti waktu, tenaga dan pikiran
yang sifatnya subyektif. Dengan demikian tindakan informan dalam
memilih bank dan produknya   sebenarnya merupakan tindakan subyektif karena didasarkan pada persepsi terhadap nilai atau value suatu obyek yang dalam hal ini adalah produk Bank Konvensional.
Makna subyektif seseorang terbentuk didasarkan pada persepsinya, oleh karena itu sekalipun produk yang dipilih memiliki kesamaan, namun makna bagi masing – masing informan dapat berbeda karena persepsi yang berbeda, dan konsekuensinya adalah value dari produk bank yang dipilih dapat berbeda makna bagi masing – masing informan atau kelompok karena adanya perbedaan persepsi. Sebagai contoh, bagi informan tertentu Bank Syariah dipersepsikan membawa nilai- nilai agama, oleh karena itu informan yang lebih mementingkan nilai – nilai agama, tentu akan memilih produk Bank Syariah karena memberikan makna yang penting.
Dengan demikian, nilai suatu produk tergantung dari bagaimana produk tersebut memberikan makna atas dasar persepsi informan, dan persepsi informan tergantung dari interpretasi terhadap Bank dan produknya. Manusia memiliki keterbatasan dalam melakukan interpretasi, oleh karena itu pengetahuan atau perspektif informan sebenarnya bukan pengetahuan yang sebenarnya, tetapi didasarkan pada pengetahuan apa yang tampak pada obyek tersebut.
Ketika bunga bank dipersepsikan negatif karena dimaknai sama dengan Riba, maka value atau nilai produk Bank Konvensional menjadi berkurang nilainya bagi informan yang mengharamkan bunga bank dibandingkan apabila bunga bank dimaknai tidak sama dengan Riba, namun karena manusia memiliki keterbatasan dalam melakukan interpretasi, maka persepsi terhadap value Bank Konvenisonal tersebut sebenarnya adalah merupakan tindakan yang didasarkan makna subyektif dan bersifat dugaan.
Makna yang muncul pada individu selalu berubah sejalan dengan berubahnya perspektif dari waktu ke waktu, Perubahan tersebut merupakan hasil proses intersubyektif dengan lingkungannya dimana terjadi pertukaran makna, termasuk pertukaran makna dengan lembaga perbankan dan pihak lainnya. Pertukaran makna baik melalui komunikasi langsung atau tidak langsung dengan perbankan atau pihak lainnya (ulama,pengamat, nasabah bank dan lain lain) akan terus berlangsung dan dapat membentuk makna baru karena adanya perubahan persepsi dari informan. Dalam konteks ini, sudah merupakan
hal yang umum perbankan Syariah
maupun Konvensional secara rutin meng komunikasikan produk atau lembaganya
melalui komunikasi pemasaran yang didisain sedemikian rupa untuk mem pengaruhi persepsi masyarakat agar tertanam kesan tertentu di benak masyarakat, sehingga dapat memenangkan mind share target pasarnya, dalam arti dapat mendominasi benak konsumen, karena apabila bank dapat memenangkan mind share target marketnya, maka kemungkinan besar market share (pangsa pasar) akan dapat diraih dengan mudah. Pertukaran makna tidak hanya berlangsung antara perbankan dan nasabah, namun terdapat pihak lain yang juga ikut memberikan kontribusi pembentukan makna tersebut termasuk para ulama dan akhli agama misalnya dengan mengeluarkan fatwa haram tentang Bunga Bank yang memberikan persepsi negatif terhadap Bank Konvensional, jadi disini terjadi pertempuran
pertukaran makna di benak masyarakat, sehingga membentuk value baru mengenai Bank Syariah dan Bank Konvensional di benak masyarakat, dan makna atau persepsi yang muncul di benak masyarakat tergantung siapa yang paling kuat memberikan pengaruhnya, dengan demikian makna dapat berubah setiap waktu sehingga pilihan bank informan juga dapat mengalami perubahan, termasuk persepsi informan mengenai Bunga Bank dan Riba.

## Kesimpulan
Berdasarkan  hasil penelitian di  atas,  dapat  disimpulkan  bahwa persepsi pengasuh  dan  santri  pesantren  Madinatunnajah  Kota  Cirebon baik yang  merupakan  nasabah  bank  syari’ah  maupun  yang  bukan  nasabah  bank syari’ah, di tinjau dari prinsip syariah, faktor produk, performa dan promosi dari  bank  syari’ah  adalah  positif  terhadap  bank  syari’ah walapun  ada perbedaan  persepsi.  Perbedaan  yang  terdapat  pada pengasuh  dan santri adalah pada sikap dan pemahaman terhadap bank syari’ah.   Keputusan para
pengasuh  dan
santri memilih  bank  konvensional  dipengaruhi  oleh kemudahan  mengakses  bank  konvensional  dan  layanannya.  Persepsi pengasuh  dan santri pesantren  Madinatunnajah  Kota  Cirebon terhadap bunga bank walaupun bernilai positif namun tidak mempengaruhi keputusan mereka untu k  memilih  bank  syari’ah. Bank  syari’ah  menurut  pandangan pesantren bahwa walau secara konsep bank syari’ah sudah baik, akan tetapi praktek  bank  syari’ah  saat  ini  masih  menunjukkan  ketidaksesuaian  dengan konsep yang ada.
Sosialisasi  dan  promosi layanan  dan  kemudahan  mengakses  bank merupakan  daya  tarik  bagi nasabah  untuk  menggunakan  jasa  bank.  Oleh
karena itu bank syari’ah diharapkan mengoptimalkan dan mengembangkan pelayanan bank, tidak hanya menonjolkan halal haramnya.
Secara prinsip, bank syariah sudah memiliki perbedaan  yang menonjol dibandingkan  dengan  bank  konvensional yaitu  prinsip  syariah  dan mengharamkan  riba,  namun  hal  ini  masih  banyak  yang  diragukan  dalam praktek  bank  syariah. Oleh  Karena  itu  bank  syariah  harus  lebih mendekatkan  diri  ke pesantren-pesantren  sehingga  lebuh  jelas  bahwa  bank syariah berbeda jauh dengan bank konvensional.
Implikasi  dalam  penelitian  ini  adalah  disarankan  agar  bank  syari’ah lebih mengedepankan kesesuaiannya dengan prinsip- prinsip syari’ah dalam mempromosikan  ke lebihan  bank  syari’ah  kepada  masyarakat.    Bank syari’ah  sendiri  perlu  meningkatkan  pelayanan  dan  k inerjanya,  sehingga mampu  memberikan  bukti-bukti  kehalalannya.  Kendalanya  kemudian adalah  kurangnya  sumber  daya  manusia  bank  syari’ah  yang  menguasai sistem da n konsep bank syari’ah.

## Daftar Pustaka
Arifin,  Zainul, Dasar- Dasar  Manajemen  Bank  Syari’ah ,  Jakarta:  Pustaka Alvabet, 2002
Arifin,  Zainul, Memahami  Bank  Syari’ah,  Lingkup,  Peluang,  Tantangan, Dan Prospek, Jakarta: Alvabet, 1999
Hidari Nawawi. Metode Penelitian Bidang Sosial, Yogjakarta: Gajah Mada
University Press, 1990.
http://203.130.198.30/artikel/361.shtml Jazim  Hamidi. Persepsi  dan  sikap  masyarakat  jawa  timur  terhadap  bank
syari’ah , penelitian perbankan, 2000
Karim.  “ Bank  Indonesia:  Analisis  Fiqih  dan  Keuangan ”.  Jakarta:  The International Institute of Islamic Thought”. 1990.
Karmen P. dan M.S Antonio.” Kendala-kendala Seputar Perbankan Syariah di Indonesia ”. Kompetensi.1(2).1992 Karnaen Perwaatmadja, “ Apakah Bunga Sama Dengan Riba?”Kertas Kerja Seminar Ekonomi Islam, Jakarta: LPPBS, 1997
Karnaen  Perwataatmadja  dan  M.  Syafe’i  Antonio, Apa  dan  Bagaimana Bank Islam, Yogyakarta: PT. Dana Bakti Wakaf, 1997 Karim,  A,  Adimarwan, Bank  Islam  Analisis  Figh  Dan  Keuangan,  Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada, Edisi 3, 2008 Kasmir,  Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Lainnya,  Jakarta:  Raja  Grafindo
Persada, Edisi Keenam, 2002
Azis,  M.  Amin, Mengembangkan  Bank  Islam  Di  Indonesia,  Jakarta: Bangkit, 1992 Mannan,  Muhammad  Abdul, Teori  Dan  Praktek  Ekonomi  Islam,
Yogyakarta: PT. Dana Bakti Wakaf , 1995
Nazir, Moh, Metode penelitian, Jakarta: Ghalia Indonesia, Cetakan 3, 1988 Djakfar,  Muhammad, Propek  Perbankan  Syari’ah ,  Studi  Pandangan  Elite Pesantren Salafiyah Perkotaan Di Sampang Madura, 2010.
Gifari,  Iqbal  Muhammad, Prospek  Perbankan  Syari’ah  Pasca  Fatwa  Mui , Artikel
Hosen, Nadratuzzaman Muhammad, Perbankan Syari’ah , Jakarta: Pusat Saeed, Abdullah Bank Islam Dan Bunga, Yogyakarta: Pustaka Pelajar, 2004 Syafe’i Antonio, Muhammad , Bank Syariah dari Teori ke Praktek, Jakarta: Gema Insani Press, Cetakan ke-4,:, 2001.
Syafi’i  Antonio,  Muhammad,  “Bank Syariah  sebagai  Bankir  dan  Praktisi Keuangan ”. Jakarta: Bank Indonesi a dan Tazkia Institute. 1999
Muhammad, Manajemen  Bank  Syari’ah ,  Yogyakarta:  UPP  AMP  YKPN,
2002
Indriantoro,  Nur  dan  Bambang  Supomo.  “ Metodologi  Penelitian  Bisnis ”. Yogyakarta: BPFE. 1999 Pasal  2  PBI  no.  6/24/PBI/2004  Tentang  Bank  Umum  Yang  Melaksanakan

## Kegiatan Usaha Berdasarkan Prinsip Syari’ah
Rahardjo,  M.  Dawam, Etika  Ekonomi    dan  Manajemen,  Yogyakarta:  Tiara Wacana, Cetakan Pertama, 1990 Raharjo,  Dawam, Islam  Dan  Transformasi  Sosial-Ekonomi,  Jakarta: Lembaga Study Agama Dan Filsafat, 1999
Ka’bah, Rifyal, Hukum Islam Di Indonesia, Jakarta: Universitas Yarsi, 1999 Sugiyono.” Metode Penelitian Bisnis ”. Bandung: Alfabeta, 1999 Azwar,  Syaifiddin, Sikap  manusia  teori  dan  pengukurannya, Yogyakarta: Pustaka Pelajar, 1995.
Sutedi, Andrian, Perbankan Syari’ah , Jakarta: Ghalia Indonesia, 2009 Budisantoso, Totok dan Triandaru, Sigit Bank Dan Keuangan Lain, Jakarta: Salemba Empat, edisi-2, 2006 Sudarsono,  Heri  , Bank  Dan  Lembaga  Keuangan Syari’ah ,  Yogyakarta: Ekonisia, 2003 Uma,  Sekaran.  “ Metodologi  Penelitian  untuk  Bisnis ”.  Jakarta:  Salemba Empat, 2000 Usman, Husaini dan Purnomo Setiady Akbar, Metodologi Penelitian Sosial, Jakarta : Bumi Aksara, 2000.
Qordhowi,  Yusuf,  Norma  dan  Etika  Ekonomi  Islam,  Jakarta:  Gema  Insani Press, translate Zainal Arifin dan Dahlia Husin, Cetakan ke-1, 1997