## Rotation  Saving  and  Kredit  Association (Rosca)  dalam  Pandangan Hukum Muamalah
Uswatun Hasanah 1 , Wiwik Damayanti 1
1 Universitas Ma’arif Lampung, Indonesia
annauswatunhasanah232@gmail.com

## Abstrak
Rotation  Saving  And  Kredit  Association  (Rosca) merupakan  kegiatan arisan  dengan  system digitalisasi di pedesaan melalui konsep pembaharuan industry digitalisasi pedesaan, kegiatan Rosca  ini  menjadi  salah  satu  alternative  solusi  pada  saat  covid-19  dalam  menunjang kesejahteraan  ekonomi  keluarga.  Tujuan  penelitian  ini  untuk  mengkaji  kegiatan  Rosca  di Desa Tanjung Kusuma Kecamatan Purbolinggo Kabupaten Lampung Timur dalam perspektif hukum  muamalah.  Penelitian  ini  menggunakan  metode  deskriptif  kualitatif  yang  bertujuan untuk mengetahui kegiatan Rosca di Desa Tanjung Kusuma. Dari hasil penelitian yang sudah dilakukan  disimpulkan  bahwa  kegiatan  Rosca  di  Desa Tanjung  Kusuma  membentuk  arisan menjadi  lebih  terorganisasi  dan  lebih  transparan  berbeda  dengan  arisan  dengan  arisan manual  rosca  ini  menjadi  alternative  untuk  menghindari  riba  dan  unsur-unsur  spekulatif namun masih ada unsur monopoli dalam komunitas Rosca.
Kata Kunci : Rotation Saving, Kredit Association, Hukum Muamalah Diterbitkan oleh Fakultas Syariah Sekolah Tinggi Agama Islam (STAI) Al-Furqan Makassar ISSN 2622-5212 Website https://ojs.staialfurqan.ac.id/jtm/ Ini adalah artikel akses terbuka di bawah lisensi CC BY SA https://creativecommons.org/licenses/by-sa/4.0/

## PENDAHULUAN
Kehidupan  masyarakat  pada  umumnya  memiliki  komunitas  dan  kelompok tertentu  yang  memiliki  visi  dan  misi  yang  sama  dimana  komunitas  tersebut  merupakan sekumpulan  dari  orang-orang  yang  memiliki  visi  dan  misi  yang  sama  dalam  menilai kehidupan yang sejahtera hal tersebut tidak luput dari dinamika ekonomi rumah tangga namun  hal  ini  disejajarkan  dengan  ajaran  islam  bahwa  setiap  manusia  dituntut  untuk melakukan usaha agar mendapatkan rizki supaya memenuhi kebutuhan hidupnya namun manusia  tidak  luput  dari  kegiatan  sosial  dimana  keterlibatan  manusia  dengan  kegiatan sosial  dituntut  untuk  menghadirkan  diri  dalam  kelompok  atau  komunitas  ekonomi  dan rumah  tangga  memiliki  hubungan  yang  sangat  erat  dalam  menciptakan  kesejahteraan ekonomi  rumah  tangga  oleh  karna  itu  kelompok  yang  terdiri  dari  kegelisahan menciptakan  komunitas  baru  untuk  memenuhi  kesejahteraan  tersebut  komunitas tersebut  disebut  Rotation  Saving  And  Kredit  Association  (Rosca).  Dimana  komunitas tersebut  terdiri  dari  masyarakat  berpendapatan  rendah  yang  tidak  memiliki  akses  ke lembaga  keuangan  formal  seperti  bank  dan  lembaga  non  bank.  Komunitas  rosca menghimpun dana dengan jumlah dana yang telah ditentukan pada setiap pertemuannya dengan  cara  mendistribusikan  secara  acak  (kocokan).  Sehingga  pada  akhirnya  setiap putaran  anggota  menerima  satu  kali  jumlah  dana  yang  dihimpun  tersebut  dengan menggunakan akad qordh dengan metode at-ta’awun
Masyarakat  kecamatan  purbolinggo  sudah  menggunakan  sistem  rosca  tersebut pada komunitas dibeberapa desa. Peneliti menggunakan sempel di Desa Tanjung Kesuma. Peneliti mendapatkan informasi tentang komunitas tersebut dengan akad qordh dengan

## Jurnal Tana Mana
metode at-ta’awun yang digunakan pada komunitas tersebut. Berdasarkan pada fenomena yang  terjadi  pada  komunitas  tersebut  peneliti  ingin  mengetahui  secara  rinci  bagaimana skema dari kegiatan tersebut dan dikaji dalam perspektif hukum ekonomi syariah dengan rumusan  bagaimana  implementasi  rosca  dalam  meningkatkan  kesejahteraan  ekonomi dalam  perspektif  hukum  ekonomi  syariah  ada  pun  tujuan  penelitian  ini  adalah  untuk mendeskripsikan  pemahaman  masyarakat  awam  terkait  rosca  di  daerah  pedesaan  dan manfaat penelitian ini adalah manfaat teoritis : untuk mengetahui hukum kegiatan rosca dalam perspektif hukum ekonomi syariah dalam kesejahtaeraan ekonomi manfaat secara praktis:  hasil  dari  penelitian  ini  dapat  digunakan  refrensi  untuk  komunnitas  yang menggunakan sistem rosca dengan akad qordh dengan metode at-ta’awun. Serta kegiatan rosca dalam  membantu pemerintah meminimalisir angka kemiskinan dan meningkatkan kesejahteraan di daerah pedesaan.

## METODE
Penelitian  ini  merupakan  penelitian  lapangan  dengan  pendekatan  kualitatif deskriptif  pendekatan  kualitatif  adalah  suatu  proses  penelitian  dan  pemahaman  yang berdasarkan  kepada  metodologi  yang  menyelidiki  suatu  fenomena  sosial  dan  masalah manusia  (Prof.  Dr.  Suryana,  2012),  sedangkan  penelitian  deskriptif  adalah  suatu  bentuk penelitian yang ditujukan untuk mengetahui nilai masing-masing variable baik satu atau lebih  yang  bersifat  independen (hadi  sutrisno,  1981)  penelitian  dilakukan  di  Kecamatan Pubolinggo  Desa  Tanjung  Kusuma  selama  kurang  lebih  tiga  bulan.  Teknik  pengumpulan data yang digunakan adalah wawancara, observasi, dan dokumentasi. Sumber data  yang digunakan  yaitu  2  sumber  data  primer  dan  data  skunder  (moleong  j  lexy,  2001).  Data primer  dalam  penelitian  ini  merupakan  hasil  wawancara  dari  informan  sedangkan  data sekunder  dalam  penelitian  ini  adalah  dokumentasi  selama  penelitian  berlangsung  serta refrensi  dari  buku,  jurnal,  artikel  dan  website  yang  terkait.  Dengan  teknik  analisa  data menggunakan  metode  deduktif  yaitu  dengan  menguraikan  gambaran  data  secara  umum dan  mengkajinya  dalam  sudut  pandang  hukum  ekonomi  syariah  dalam  mendapatkan kesimpulan yang ingin diketahui.

## HASIL DAN PEMBAHASAN Rotating Saving And Credit Association (ROSCA)
Rotating  saving  and  credit  asosiation  (rosca)  atau  dalam  masyarakat  disebut dengan  arisan.  Merupakan  salah  satu  lembaga  in  formal  yang  digunakan  masyarakat untuk  menciptakan  aktivitas  peredaran  uang  untuk  memenuhi  kebutuhannya  kegiatan rosca  biasanya  dijalankan  oleh  sekelompok  kaum  perempuan  namun  tidak  menutup kemungkinan  adanya  sekelompok  laki-laki  dalam  aktivitas tersebut.  Rosca  paling  umum terjadi dinegara berkembang yang biasanya Negara tersebut mayoritas muslim oleh karna itu kegiatan tersebut menggunakan metode atau akad qord.
Akad  qord  merupakan  akad  sosial  yang  diberikan  kepada  pihak  tertentu  dengan persetujuan  atau  kesepakatan  antara  peminjam  dan  pihak  yang  meminjamkan  dengan jangka waktu tertentu tanpa adanya nisbah bagi hasil, ujroh (upah) pada aktivitas tersebut (yusuf, 2014). Akad qordh pada ketentuan peraturan bank Indonesia no.7/46/PBI/2005 qordh  merupakan  akad  penghimpunan  dan  penyaluran  dana  bagi  bank  yang melaksanakan  kegiatan  usaha  berdasarkan  prinsip  syariah,  qordh  diartikan  sebagai pinjam meminjam dana tanpa imbalan dengan kewajiban pihak peminjam mengembalikan pokok  peminjaman  secara  sekaligus  atau  cicilan  dalam  jangka  waktu  tertentu  (Ash- Shiddiqy,  2018),  qordh  dalam  artian  lain  diartikan  sebagai  meminjam  sesuatu  kepada orang  lain,  dimana  pihak  yang  dipinjami  tidak  ada  kewajiban  mengembalikan  melalui qordh maka dapat membantu orang yang berhutang dijalan allah untuk mengembalikan utangnya kepada oranglain tanpa adanya kewajiban untuk mengembalikan utang tersebut kepada pihak yang meminjamkan keberadaan akad ini merupakan karakteristik dari
kegiatan usaha Lembaga Keuangan Mikro Syariah (LKMS) yang berdasarkan pada prinsip tolong menolong (at-ta’awun) (Adnan, 2001) dengan adanya akad qordh tersebut ROSCA dengan prinsip tolong menolong pada suatu kelompok oleh karna itu menggunakan akad qordh  dalam  aktivitasnya  hal  ini  karna  struktur  pembayaran  dan  penarikan  cukup bervariasi  sesuai  dengan  kebutuhan  kelompok.  Sedangkan  penerima  dana  dapat  dipilih berdasarkan kocokan, kebutuha finansial, kedudukan sosial, atau dipilih secara acak. Pada hal  ini  kelompok  rosca  atau  komunitas  rosca  anggotanya  merupakan  kenalan  pribadi, ikatan keluarga, atau teman kerja. Keberhasilan oprasional rosca pada komunitas tersebut termenejemen dengan mengurangi resiko kelayakan kredit tersebut dimana dengan cara menekan komunitas dan memastikan komitmen mereka dalam pembayaran rosca.
Keuntungan  rosca  dengan  akad  ta’awun  dalam  komunitas  tersebut  diantaranya adalah (1) mendorong tabungan pribadi pada komunitas yang tidak mempunyai banyak pendapatan  (2)  investasi  dengan  kemampuan  komunitas  yang  mungkin  tidak  dapat mengumpulkan secara pribadi (3) memberikan pendanaan kepada komunitas yang tidak memiliki akses disistem perbankan baik syariah maupun konvensional (4) menjadi salah satu  alternative  akuntabilitas  komunitas  (5)  menambah  silaturahmi  dalam  komunitas. ROSCA memiliki manfaat sosial yaitu tolong menolong serta membackup komunitas dalam permasalahan finansial dengan mencapai tujuan mufakat suatu komunitas, manfaat sosial lainnya  pada  rosca  yaitu  memberikan  jalan  kepada  komunitas  untuk  bersedekah  dalam lingkup  kelompol  kecil  serta  membangun  sebuah  jaringan  yang  memiliki  visi-misi  yang sama. namun sisi negative pada rosca adalah adanya administrasi yang diambil dari dana rosca  tersebut  pada  hal  pada  akad  qordh  tidak  ada  pengurangan dalam  peminjamannya dalam kasus lain beberapa komunitas yang tergabung pada rosca ada yang menekankan persentase denda kepada anggota yang tidak berkomitmen dengan pengaturan yang telah ditetapkan paa kumunitas sehingganya menyalahi aturan yang ada pada akad qordh.

## Kesejahteraan Ekonomi
Konteks  sejahtera  dalam  pandangan  umum  adalah  orang  yang  dalam  hidupnya bebas dari kemiskinan, kebodohan, ketakutan, kekhawatiran sehingga hidupnya aman dan tentram  baik  lahir  maupun  batin.  Konsep  sejahtera  menurut  sebagian  masyarakat dikaitkan  dengan  konsep  kualitas  hidup  dimana  konsep  kualitas  hidup  merupakan gambaran  tentang  kadaan  kehidupan  yang  baik.  WHO  (wold  health  organization) mengartikan  kualitas  hidup  sebagai  sebuah  presepsi  individu  terhadap  kehidupannya dimasyarakat  dalam  konteks  budaya  dan  nilai  karena  dipengaruhi  oleh  kondisi  fisik individu,  psikologis,  tingkat  kemandirian,  dan  hubungan  sosial  individu  dengan lingkungannya (A. Islam et al., 2020).
Kesejahteraan  menurut  al-ghozali  adalah  tercapainya  kemaslahatan  sedangkan kemaslahatan  sendiri  merupakan  terpeliharanya  tujuan  syara’,  manusia  tidak  dapat merasakan kebahagian dan kedamaian batin melainkan setelah tercapainya kesejahteraan yang sebenarnya dari seluruh umat manusia didunia melalui kebutuhan-kebutuhan rohani dan  materi  adapun  konsep  kesejahtraan  dalam  pandangan  ekonomi  islam  masih mencakup  dimensi  materi  dan non  materi(psikis) Hal  ini  disebabkan  kepuasan  manusia itu  terletak  pada  unsur  non-  materi,  apabila  kecerdasan  material  dikontrol  oleh kecerdasan spiritual mulai dari cara memperolehnya sampai dengan membelanjakannya (Suardi, 2021).
indikasi  yang  menunjukan  pengaruh  ekonomi  islam  terhadap  ekonomi  modern ialah  diadopsinya  kata  credit  yang  dalam  ekonomi  konsesional  berasal  dari  kata  credo (pinjaman atas dasar kepercayaan), sedangkan credo sebenarnya berasal dari Bahasa arab qorado  (meminjamkan  uang  atas  dasar  kepercayaan).  Ekonomi  islam  sangat  menentang eksploitasi  pemilik  modal  terhadap  burn  uh  yang  miskin  dan  melarang  penumpukan kekayaan hal ini sejajar dengan dengan konsep teori kapitalisme dan sosialisme. Konsep ekonomi islam berbeda dengan kedua konsep ekonomi konfensional tersebut dalam
ekonomi islam menata  etika dalam  prilaku  ekonomi yang mengarahkan individu kepada integrasi vertikal (Allah swt). Antara aspirasi materi dan spiritual dalam implementasinya ekonomi islam meningkatkan kesejahteraan ekonomi dengan cara melarang adanya riba dan  hal-hal  yang  dilarang  dalam  syariat  islam  serta  menjunjug  tinggi  etika  bisnis  dalam islam yang meliputi saling percaya, kejujuran dan keadilan (Fadilah, 2020).
Kesejahteraan  ekonomi  salah  satunya  adalah  mengoptimalkan  kekuatan pembangunan  ekonomi  dalam  masyarakat  dengan  berpartisipasi  penuh  dalam membangun  perekonomian  kelompok  sesuai  dengan  kemampuan  individu  pada  setiap kelompok  yang  berada  diwilayahnya  masing-masing  hal  ini diawali  dengan  membangun perekonomian  keluarga  rumah  tangga  (Zahro  et  al.,  2022).  keluarga  adalah  kelompok masyarakat  kecil  yang  terdiri  dari  seorang  suami  istri  dan  anak  dimana  mereka  terikat oleh perkawian yang sah sedangkan ekonomi keluarga merupakan suatu cara seseorang memenuhi  segakla  kebutuhannya  dengan  kegiatan-kegiatan  yang  dilakukan  oleh seseorang  yang  memiliki  tanggung  jawab  akan  kebutuhan  hidupnya,  ekonomi  dapat membantu seseorang terhndar dari kekurangan dan dengan ekonomi yang cukup dan baik seseorang dapat hidup dengan tenang dan sejahtera.
Kesejahteraaan keluarga dapat terwujud dengan adanya sistem manajemen yang baik  serta  berjalannya  fungsi  dan  peran  masing-masing  anggota  keluarga,  bertanggung jawab  untuk  menciptakan  kesejahteraan  keluarga  dan  harus  memiliki  kreativitas  dalam mengelola  ekonomi  keluarga  (Marzuki,  2015).  selain  adanya  kesejahteraan  keluarga dibutuhkan kesejahteraan sosial dalam bermasyarakat kesejahteraan sosial adalah suatu tata  kehidupan  dan  penghidupan  sosial  materil  maupun  spirituil  yang  diliputi  rasa keselamatan  kesusialaan  dan  ketentraman  lahir  batin  yang  memungkinkan  bagi masyarakat  untuk mengadakan usaha pemenuhan  kebutuhan secara  jasmani rohani dan sosial baik bagi diri sendiri keluarga serta masyarakat dengan menjunjung tinggi hak-hak asasi  serta  kewajiban  manusia  sesuai  dengan  pancasila  selain  itu  didukung  dengan pembangunan industry disetiap daerahguna untuk meemicu meningkatkan kualitas hidup dalam masyarakat (Febriany, Rahayu Suharto, 2020).

## Rosca Dalam Perspektif Hukum Islam
Komunitas  rosca  dalam  kelompok  masyarakat  merupakan  salah  satu  alternative guna  untuk  menjaga  kerukunan  antar  satu  sama  lain  dimana  yang  tertanam  didalam metode tersebut adalah prinsip sukarela,at-ta’awun dengan menggunakan akad qordh hal ini juga dapat disebut istilah etos kerjasama islami, menurut pandangan islam rosca harus memiliki unsur al-‘adl (adil) dimana dalam rosca pada setiap individu harus mendapatkan haknya masing-masing.
Menurut imam abu hanifah dan Muhammad akad qordh akan sah apabila barang atau uang telah diterima kepada yang berhak menerima, akad qordh akan sah dilakukan dengan  tujuan  tolong  menolong  kepada  yang  membutuhkan  dan  tidak  akan  sah  jika diterima  oleh  orang  yang  tidak  membutuhkan  atau  hal-hal  yang  keluar  dari  peraturan hukum  islam.  Madzab  hanafi  menyataka  bahwa  akad  qordh  yang  mendatangkan keuntungan hukumnya haram meskipun pada awalnya akad tersebut mubah (Sari, 2015). keuntungan  yang  dimaksud  adalah  penambahan  pada  jumlah  pinjaman  atau  meminta pengembalian  pinjaman  lebih  jika  disyaratkan  kecuali  berdasarkan  kesepakatan  antara kedua belah pihak.
Penambahan  pada  suatu  transaksi  yang  berhubungan  dengan  keuangan  (rosca) seperti  halnya  az-ziyadah  (tambahan)  didalam  rosca  disebut  dengan  administrasi  atau potongan saat menerima uang. Hukum islam memandang tambahan pada praktik arisan sama  halnya  dengan  tambahan  seperti  ribafadl,  riba  jahiliyah,  dan  riba  nasi’ah.  Adapun riba  tersebut  adalah:  1.  Riba  fadl  yaitu  penambahan  dalam  transaksi  jual  beli  atau perniagaan dengan barang sejenis. 2. Riba jahiliyah adalah penambahan pada pembayaran piutang yang melebihi pada jatuh tempo. 3. Riba nasi’ah penambahan pembayaran barang
yang  dipertukarkan,  diperjual  belikan  atau  diutangkan  karna  waktu  pembayaranya  baik mau yang sejenis maupun tidak (J. E. Islam, 2018)
Komunitas  rosca  harus  terhindar  dari  unsur  gharar,  gharar  adalah  salah  atu  hal yang  diharamkan  oleh  hukum  islam  dikarenakan  gharar  mengandung  unsur-unsur sebagai berikut: 1. Nisbah gharar dalam transaksinya tidak jelas hal ini seperti spekulasi 2. Gharar mengandung unsur ma’dum (belum ada barangnya) hal ini seperti membeli atau jual  beli  janin  hewan  ternak  yang  masih  dalam  kandungan  induknya  atau  membeli  wol yang  masih  menyatu  pada  kulit  domba  3.  Tidak  jelas  harganya  seperti  halnya  transaksi jual beli dengan nomina harga objek transaksi tidak dipertegas diawal penjualan biasanya hal  ini  dilakukan  disaat  penjualan  berbeda  hari  contohnya  adalah  seorang  pedangan penjual  jaket  pada  hari  senin  seharga  Rp.500.000,-  apabila  dibayar  secara  lunas  namun jika  pembeli  akan  membayar  besok  hari  (hari  selasa)  harganya  naik  menjadi  Rp. 1.000.000,- namun akad nya akan berbeda jika pembeli akan membayar secara angsuran dengan harga Rp.1.500.000,- ketidak jelasan tersebut diakibatkan perbedaan dengan cara pembayaran  dan  kapan  transaksi  dilakukan  4.objek  transaksi  tidak  dijelaskan  secara detail  hal  ini  karena  penjual  pada  saat  transaksi  jual  beli  tidak  membawa  barang  yang akan  dijual  dan  tidak  mengetahui  kapan  barang  yang  akan  dijual  akan  diberi  kepada pembeli. Unsur gharar yang sudah disebutkan seperti halnya arisan menurun dikarenakan arisan  menurun  tidak  adanya  transparansi  uang  yang  diperoleh  ataupun  yang  dikelola oleh  pemegang  atau  Bandar  arisan  yang  dapat  menyebabkan  kesalah  fahaman  sampai dengan penipuan terhadap anggota arisanya (Rahmawati & Istianah, 2022).
Salah  satu  transaksi  yang  dilarang  dalam  ekonomi  syariah  yaitu  maysir  dimana maysir  termasuk  dalam  makna  gharar  unsur  yang  terdapat  pada  maysir  yaitu,  qimar (ketidak  jelasan  pada  akad  taruhan  permainan  atau  perlombaan)  dan  permainan  yang diharamkan sekalipun tidak disertai pembayaran uang juga bias termasuk dalam maysir. Ibnu  tamiyah  dan  ibnu  qoyyim  berpendapat  dari  mayoritas  ulama  maysir  diharamkan bukan  karna  mengandung  unsur  spekulasi  melainkan  maysir  melalaikan  seseorang  dari beribadah dan menimbulkan rasa benci  hingga pertikaian (Habiburrahman et al., 2020). sehingga  diharapkan  rosca  terhindar  dari  beberapa  hal  yang  dilarang  oleh  syariat  islam tersebut.
Arisan  adalah  merupakan  sebuah  kebiasaan  yang  ada  dimasyarakat  untuk memenuhi kebutuhannya dengan adanya arisan dengan sistem mengangsur menjadi salah satu  alternative  tabungan  sekaligus  pinjaman  yang  bersifat  sosial  dimana  arisan  yang terdiri dari beberapa kelompok yang mengumpulkan uang dan akan diacak atau dikocok sehingga yang mendapatka arisan secara bergiliran. Oleh sebab itu arisan sering disebut komunitas arisan secara informal. Rotating Saving And Credit Association (ROSCA) dapat diartikan  asosiasi  tabungan  dan  kredit  bergilir  pada  perkumpulan  sosial  dengan  kurun waktu  yang  tetap  dimana  penyelenggara  dilakukan  dengan  lokasi  pengumpulan  secara bergilir  dirumah  masing-masing  anggota  arisan.  Adapun  pendapat  lain  mengungkapkan arisan  adalah  jami’yyah  muwaddhofin  yang  artinya  perkumpulan  atau  asosiasi  para karyawan,  al-  jami’yyah  at-ta’awunniayah,  al-qordhu  atta’awunni,  al-qordhu  al-jami’I,al- hakabah, dan al-jami’yyah asy-syahriyyah (M Roma Rozikin, 2016). Istilah-istilah tersebut arisan  dari  bahasa  arab  yang  mana  jika  difahami  inti  dari  kata  arisan  adalah  jami’yyah (perkumpulan)  dan  at-ta’awun(tolong  menolong).  Rosca  adalah  kegiatan  sosial  yang terdiri  dari  komunitas  masyarakat  yang  memiliki  visi  dan  misi  yang  sama  dalam  hal kesejahteraan ekonomi keluarga.
Praktek Rosca Dikecamatan Purbolinggo Tanjung Kesuma Komunitas  sosial  di  Desa  Tanjung  Kesuma  Kecamatan  Purbolinggo  atau  yang mereka sebut dengan arisan (rosca) sudah dilakukan dari akhir tahun 2020 tepatnya pada bulan oktober. Arisan pada komunitas tersebut awalnya hanya manual dan tidak tersusun sistematis hanya berjalan alakadarnya seperti arisan di desa pada umumnya seiring
berjalanya  waktu  komunitas  tersebut  sadar  akan  ketertiban  pada  pembukuan  kegiatan arisan yang dilakukan sehingga nya mereka mengupdate sistem arisan mereka pada bulan agustus  tahun  2022  dengan  Rotating  Saving  And  Credit  Association  (ROSCA)  dimana kegiatan  mengumpulkan  uang  serta  pengundian  atau  kocokan  lebih  transparansi  dan lebih amanah hal ini dikarenakan sistem kocoknya dilakukan dengan cara digital. Kocokan secara digital tersebut menghindari protes dari kelompok arisan yang merasa kurang adil dengan  kocokan  secara  manual.  Arisan  yang  dimodifikasi  dengan  sistem  rosca  secara digital lebih bias diterima dikomunitas masyarakat desa, hal ini karena dilakukan karena masyarakat tersebut sudah melek dengan digitalisasi industri pedesaan.
Rosca  di  desa  menggunakan  sistem  gugur  dalam  pengkocokannya  apabila  ada anggota  yang  tidak  membayar  arisan  baik  secara  manual  ataupun  online  (transfer)  ke ketua  arisan.  Pada  sistem  gugur  ini  dicontohkan  sebagai  berikut  suatu  kelompok  rosca yang terdiri dari 10 orang apabila satu  orang tidak membayar maka otomatis ketika dia mendapatkan  arisan  akan  terpotong  secara  otomatis  dan  uang dari  anggota  yang  sudah membayar  digunakan  untuk  arisan  pada  putaran  selanjutnya  diilustrasikan  sebagai berikut  Dewi  tidak  membayar  pada  putaran  ke  5  dan  yang  mendapatkan  arisan  pada putaran ke 5 adalah siska kemudian pada putaran ke 6 ketika siska membayar dan yang mendapatkan arisan dewi maka secara otomatis iuran siska digunakan untuk putaran ke 7 dengan  keterangan  pada  sistem  digital  yang  telah  dibuat,  serta  nama-nama  yang menyetorkan  uang  arisan  akan  tertulis  pada  keterangan  arisan  yang  telah  dimaksud. Dengan  sistem  seperti  ini  anggota  arisan  beranggapan  bahwa  dengan  sistem  digitalisasi rosca  ini  lebih  adil  dan  lebih  transparansi  namun  tidak  semua  sistem  terbentuk  secara sempurna  tetapi  ada  kekurangan  pada  sistem  ini  salah  satu  diantaranya  adalah  ketika sistem eror maka pembayaran arisan akan tertunda sampai dengan sistem kembali secara normal  dan  kelompok  arisan  akan  menunggu  sampai  bulan  kocokan  pada  periode tersebut habis.
Sistem  Rosca  di  Desa  Tanjung  Kesuma  metode  arisan  ini  tidak  menggunakan pembayaran  admin pada metode arisannya melainkan menggunakan fee dari komunitas yang  telah  terbentuk  dikarenakan  komunitas  tersebut  tidak  hanya  arisan  uang  saja melainkan  ada  arisan  dengan  metode  barang  yang  diperoleh  sehingganya  ada  fee  atau prosentase  yang  didapatkan  dari  mengajak  orang  orang  untuk  bergabung  pada  sistem arisan yang telah terstruktur dengan rosca  tersebut. Sistem rosca ini memang terhindar dari  hal-hal  yang  bernuansa  spekulasi  namun  lebih  ke  bentuk  monopoli  komunitas  atau disebut dengan semua hal yang berurusan dengan pembelian setelah mendapatkan arisan uang  harus  membeli  barang  di  komunitas tersebut  hal  ini  dengan dalih  metode  ta’awun (menolong)  sesama  komunitas  efek  dari  pandemi  covid  19.  Namun  pada  saat  ini  yang sudah terbebaskan dari covid 19 kelompok komunitas rosca tetap diminta untuk membeli barang pada komunitas tersebut maksimal 50% dari uang arisan yang diperoleh ini adalah kekurangan  sekaligus  bisa  dikatakan  kelebihan  dari  bentuk  solidaritas  komunitas  rosca yang telah terbentuk.

## KESIMPULAN
Rosca  adalah  salah  satu  kemajuan  digitalisasi  industri  pedesaan  dengan  metode arisan,  sistem  arisan  rosca  sudah  tersusun  dan  terorganisasi  baik  sehingga  lebih transparansi  dan  menghindarkan  sistem  dari  gharar,  maysir  dan  riba.  Rosca  (arisan) secara  digitalisasi  ini  membawa  perubahan  tingkat  kesejahteraan  ekonomi  keluarga  hal ini  karena  dengan  Rosca  di  desa  tanjung  kesuma  mengorganisir  kelompok  Rosca  untuk membeli dan membudayakan “beli produk sendiri (UMKM)” hal ini terjadi dikala covid-19 sehingga dengan statemen  seperti  itu  secara  tidak  disadari  membentuk  monopoli  meski berniat  ta’awun  (tolong-menolong)  sesama  komunitas  meskipun  itu  hanya  50%,  hal  ini karena selain komunitas tidak diperbolehkan masuk kedalam putaran ekonomi komunitas meskipun dalam hukum ekonomi syariah apa pun alasannya monopoli itu tidak
diperkenankan  karena  menyalahi  aturan  hukum  muamalat  fatwa  DSN  Nomor:66/DSN- MUI/III/2008  dan  undang-  undang  No  5  tahun  1999 dalam pandangan hukum  Islam monopoli boleh  dilakukan  asalkan  tidak  melakukan  penimbunan  atau  ihtikar.  Rosca  di Desa Tanjung Kusuma ini memang tidak menimbun barang tapi mengharuskan pemenang arisan  untuk  membeli  barang  dalam  satu  komunitas  sehingganya  kebutuhan  ekonomi rumah tangganya tidak tercukupi semuanya.

## REFERENSI
Adnan,  M.  A.  (2001).  Evaluasi  Performing  Loan  (NPL)  Pinjaman  Qardhul  Hasan  (Studi Kasus di BNI Syariah Cabang Yogyakarta). Perbankan , 10 (2), 159.
Ash-Shiddiqy,  M.  (2018).  Analisis  akad  pembiayaan  Qardh  dan  upaya  pengembalian pinjaman  di  lembaga  keuangan  mikro  syariah. Conference  on  Islamic  Management, Accounting, and Economics (CIMAE) , 1 , 105. https://r.search.yahoo.com/_ylt=Awrx5kqJtkhhVaEArwRP5At.;_ylu=Y29sbwMEcG9z AzEEdnRpZAMEc2VjA3Ny/RV=2/RE=1632184074/RO=10/RU=https%3A%2F%2Fj ournal.uii.ac.id%2FCIMAE%2Farticle%2Fdownload%2F11719%2F8923/RK=2/RS=
w_VvKSnCXbu012Ph2oVkSEzMl9k-
Fadilah,  N.  (2020).  Konsep  Kesejahteraan  Sosial  dalam  Perspektif  Ekonomi  Islam. SALIMIYA: Jurnal Studi Ilmu Keagamaan Islam , 1 (1), 51. https://ejournal.iaifa.ac.id/index.php/salimiya
Febriany, Rahayu Suharto, R. B. (2020). Faktor pendorong dan peran tenaga kerja wanita dalam meningkatkan kesejahteraan keluarga di Samarinda (studi pada pekerja buruh pabrik pt  slj global tbk kelurahan sengkotek kecamatan Loa  Janan Illir). مممم 275), 2( 5 , ممممممممم مم ممممممم مم . م مم م م م https://doi.org/10.35393/1730-006-002-014 Habiburrahman, Arahman, R., & Lamusiah, S. (2020). Transaksi yang Mengandung Unsur Riba, Maysir, dan Gharar dalam Kajian Tindak Tutur. Jurnal Ilmiah Telaah , 5 (2), 28– 35. http://journal.ummat.ac.id/index.php/telaah/article/view/2608 hadi sutrisno. (1981). metodologi reaseach: untuk penulisan paper, skripsi, thesis dan disertasi . yayasan penerbitan fakultas psikologi universitas gajah mada: jilid 1, cet XI.
Islam, A., Islam, E., Islam, E., Kunci, K., Syari, J., Islam, E., & Ponorogo, S. (2020). Agung Eko Purwana. Kesejahteraan Dalam Perspektif Ekonomi Islam , 2 (2), 1.
Islam, J. E. (2018). Kata kunci: ANALISIS KEGIATAN ARISAN DALAM PERSPEKTIF ISLAM DI KELURAHAN SEMEMI SURABAYA. Adila Rachmaniar Putri , 1 , 55–67. M Roma Rozikin. (2016). Rotating Savings and Credit Association (ROSCA). Jurnal Hukum Ekonomi Syariah , 01 , 1–23.
Marzuki. (2015). Peran Lembaga Pemberdayaan Masyarakat Dalam Meningkatkan Pendapatan Ibu Rumah Tangga. Journal of Multidisciplinary Studies , 5 (2), 1–9. moleong j lexy. (2001). metodologi penelitian kualitatif . remaja rosdakarya.
Prof.  Dr.  Suryana,  Ms.  (2012).  Metodologi  Penelitian  :  Metodologi  Penelitian  Model Prakatis  Penelitian  Kuantitatif  dan  Kualitatif. Universitas  Pendidikan  Indonesia ,  1–
243. https://doi.org/10.1007/s13398-014-0173-7.2 Rahmawati,  S.,  &  Istianah,  I.  (2022).  Transformasi  Arisan  dalam  Prespektif  Hukum Ekonomi Syariah. Jurnal Hukum Ekonomi Syariah , 5 (2), 99.
https://doi.org/10.30595/jhes.v5i2.14650
Sari,  N.  K.  (2015).  Tinjauan  Hukum  Islam  Terhadap  Arisan  Bersyarat  (Studi  Kasus  di Kranggan Prajurit Kulon Mojokerto). Jurnal Maliyah , 5 (1), 1046–1064.
Suardi,  D.  (2021).  Makna  Kesejahteraan  Dalam  Sudut  Pandang  Ekonomi  Islam. Islamic Banking  :  Jurnal  Pemikiran  Dan  Pengembangan  Perbankan  Syariah , 6 (2),  321–334. https://doi.org/10.36908/isbank.v6i2.180 yusuf.  (2014).  AKAD  PINJAMAN  QARDH. Pinjaman  Menurut  Qord , 50 (6),  591–596. https://doi.org/10.7868/s0002337x14060037
Zahro, Z.,  Ruski, &  Ulum, R. (2022). Peran Perempuan  Dalam Meningkatkan Ekonomi Keluarga. Jurnal Pendidikan Ekonomi Undiksha , 14 (1), 182–189.
Copyright Holder : © Uswatun Hasanah, Wiwik Damayanti (2023)
First Publication Right : © Jurnal Tana Mana
This article is under: