## JIUBJ
Jurnal Ilmiah Universitas Batanghari Jambi, 21(3), Oktober 2021, 1245-1248 Lembaga Penelitian dan Pengabdian kepada Masyarakat universitas Batanghari Jambi
ISSN 1411-8939 (Online), ISSN 2549-4236 (Print)

## Literasi Keuangan, Pendapatan dan Gaya Hidup Terhadap Pengelolaan Keuangan di Masa Pandemi

## Siti Muntahanah*, Heru Cahyo, Heri Setiawan, Sindi Rahmah
Fakultas Ekonomika dan Bisnis, Universitas Wijayakusuma Purwokerto, Banyumas *Correspondence email: muntahanahsiti@gmail.com
Abstrak. Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  literasi  keuangan,  pendapatan  dan  gaya  hidup  terhadap  perilaku pengelolaan  keuangan  di  masa  pandemi.  Jenis  penelitian  ini  adalah  penelitian  kuantitatif  dan  data  yang  digunakan  adalah  data primer  yang  didapat  dari  kuesioner,  wawancara  dan  observasi.  Populasi  penelitian  ini  adalah  anggota  Koperasi  Pesat  di Kecamatan  Sumbang  dan  Kecamatan  Baturraden  dengan  menggunakan  sampel  sebanyak  47  responden.  Teknik  pengambilan sampel adalah Random Sampling. Metode analisis yang digunakan adalah metode regresi linier berganda. Hasil penelitian secara parsial  menunjukkan  bahwa  variabel  pendapatan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan. Sedangkan variabel literasi keuangan dan gaya hidup tidak berpengaruh signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan.
Kata Kunci : literasi keuangan; pendapatan; gaya hidup dan perilaku pengelolaan keuangan.
Abstract.  This study aims to determine the effect  of financial  literacy, income and lifestyle on financial  management  behaviour during  a  pandemic.  This  type  of  research  is  quantitative  research  and  the  data  used  are  primary  data  obtained  from questionnaires,  interviews  and  observations.  The  population  of  this  research  is  member  of  Koperasi  Pesat  in  Sumbang  and Baturraden  Districts,  using  a  sample  of  47  respondents.  The  sampling  technique  is  simple  random  sampling.  The  analytical method  used  is  a  multiple  linear  regression  method.  The  results  of  the  study  partially  show  that  variable  income  have  a signifficant positive effect on financial management behaviour. While variable financial literacy and lifestyle insignificant effect on financial management behavior.
Keyword: financial literacy; income; lifestyle and financial management behavior.

## PENDAHULUAN
Perilaku  keuangan  saat  ini  tengah  menjadi  isu yang  menarik  untuk  dibahas  dan  merupakan  hal  yang wajib  dipahami  saat  ini.  Perilaku  pengelolaan  keuangan ( financial management behavior ) merupakan kemampuan  individu  dalam  mengatur  mengenai perencanaan,  penganggaran,  pemeriksaan,  pengelolaan, pengendalian, pencarian dan penyimpanan dana keuangan  sehari-hari  (Kholilah  dan  Iramani,  2013). Financial  management  behavior seseorang  dapat  dilihat dari  wujud  barang  yang  dibeli  dan  alasan  membelinya. Hal ini sangat dipengaruhi oleh interaksi berbagai faktor seperti informasi yang penting dan relevan, pengetahuan mengenai  keuangan,  serta  sumber  keuangan  (Ida  dan Dwinta, 2010). Perilaku pengelolaan keuangan ( financial  management  behavior )  dipengaruhi  oleh beberapa variabel.
Salah  satu  variabel  yang  mempengaruhi  perilaku pengelolaan  keuangan  yaitu  literasi  keuangan.  Literasi keuangan  ( financial  literacy )  merupakan  pengetahuan serta  keahlian  seseorang  dalam  mengatur  keuangannya dengan  tujuan  untuk  meningkatkan  kesejahteraan finansialnya  (Akmal  &  Saputra,  2016;  Allgood  dan Walstad,  2016;  Arofah  et.al,  2018;  Andarsari  dan Ningtyas,  2019)  mengatakan  bahwa  literasi  keuangan berpengaruh terhadap perilaku pengelolaan keuangan.
Variabel  lainnya  yang  mempengaruhi  perilaku pengelolaan  keuangan  ( financial  management  behavior )
juga dapat ditentukan oleh pendapatan. Pendapatan ialah jumlah besaran uang yang diperoleh seseorang atas hasil usaha  dan  kinerjanya  (Arianti,  2018;  Novianti  et.al, 2016;  Prihartono,  2018;  Anandika  et.al,  2020), mengatakan  bahwa  pendapatan  berpengaruh  terhadap perilaku  pengelolaan  keuangan,  karena  semakin  tinggi pendapatan  maka  semakin  bijak  dalam  berperilaku terhadap  penggunaan  keuangan  dibandingkan  dengan seseorang yang berpenghasilan rendah.
Variabel lainnya yang juga memengaruhi perilaku pengelolaan  keuangan  (financial  management  behavior) yaitu  gaya  hidup  (lifestyle).  Gaya  hidup  (lifestyle)  pada prinsipnya  adalah  pola  seseorang  yang  dicerminkan dalam kegiatan, minat dan pendapat dalam membelanjakan uang serta mengelola waktu (Sundjaja et al.,  2011;  Sundjaja  et  al,  2011;  Kusnandar  dan Kurniawan,  2018)  mengatakan  bahwa  gaya  hidup berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan.
Survey  yang  dilaksanakan  OJK  pada  tahun  2013, tingkat literasi keuangan penduduk Indonesia dikategorikan menjadi empat bagian yang disajikan pada table berikut:
Siti Muntahanah., Literasi Keuangan, Pendapatan dan Gaya Hidup Terhadap Pengelolaan Keuangan di Masa Pandemi
Tabel 1. Tingkat Literasi Keuangan Penduduk Indonesia
No Kategori Presentase 1 Well literate 21,84% 2 Sufficient literate 75,69% 3 Less literate 2,06% 4 Not literate 0,41% Jumlah 100%
Sumber :Survei Nasional Literasi Keuangan OJK 2013.
Di  era  pandemi  virus  corona  pemerintah memberlakukan  pembatasan  aktivitas  masyarakat  yang mempengaruhi  perekonomian.  Masyarakat  diminta untuk  tetap  dirumah  saja  dan  meminimalisir  kegiatan diluar  rumah,  tak  terkecuali  dalam  urusan  membeli segala kebutuhan. Kondisi ini tentu sangat mempengaruhi  perilaku  pengelolaan  keuangan  dari konsumsi,  pengelolaan  arus  kas,  kebiasaan  menabung dan investasi, manajemen hutang (Dew dan Xiao, 2011) serta perubahan pada gaya hidup masyarakat.
Berdasarkan  hasil  wawancara  kepada  beberapa anggota  Koperasi  Pesat  diperoleh  data  bahwa  di  masa pandemi  ini  perilaku  pengelolaan  keuangan  pada anggota  koperasi  pesat  juga  mengalami  perubahan. Diantaranya  perubahan  pada  pola  konsumsi  yang  lebih memprioritaskan  pada  kesehatan.  Mulai  dari  makanan, kebutuhan  sehari-hari,  serta  barang-barang  yang menunjang  untuk  mematuhi  protokol  kesehatan  sesuai anjuran pemerintah. Untuk mematuhi protokol kesehatan saja  sudah  menambah  pengeluaran  lebih  dari  biasanya. Misalnya  dengan  membeli  masker,  setiap  anggota  yang datang  ke  koperasi  untuk  menyetorkan  hasil  susu diwajibkan  menggunakan  masker.  Perlengkapan  lain yang  juga  dibeli  yaitu  sabun  cuci  tangan,  handsanitizer dan  vitamin.  Kebiasaan  menabung  turut  terpengaruh karena  dana  yang  biasanya  dialokasikan  untuk menabung  dialihkan  untuk  pengeluaran  ini.  Anggota Koperasi Pesat juga cenderung untuk lebih memprioritaskan  dapat  bertahan  di  kondisi  ekonomi yang  sulit  daripada  untuk  memikirkan  ke  arah menyimpan dana atau menabung.
Perubahan  pada  gaya  hidup  di  masa  pandemi dapat dilihat dari masyarakat yang berusaha menerapkan gaya  hidup  sehat,  tidak  terkecuali  anggota  Koperasi Pesat dan keluarganya. Banyak masyarakat yang tadinya enggan  untuk  berolahraga  sekarang  mempunyai  hobi baru  seperti  lari  pagi  dan  bersepeda.  Hobi  ini  tentu menambah  pengeluaran  dengan  membeli  sepatu  baru, sepeda  baru,  maupun  pakaian  yang  menunjang  untuk kegiatan olahraga ini.

## METODE Populasi
Populasi  adalah  sekelompok  subyek  yang  akan dikenai  penyamarataan  atau  generalisasi  hasil  dari penelitian  (Wiyono,  2011).  Populasi  pada  penelitian  ini ialah seluruh anggota Koperasi Pesat (Peternak Satria) di Kecamatan  Sumbang  dan  Kecamatan  Baturraden,
Kabupaten Banyumas pada tahun 2020 yang  terdiri dari 53 orang anggota.

## Sampel
Sampel  yaitu  bagian  jumlah  dari  karakteristik populasi  yang  terwakili  dan  akan  diteliti.  Dengan populasi  sebesar  53,  maka  ukuran  sampel  yang digunakan  47  orang  anggota  Koperasi  Pesat.  teknik pengambilan  sampel  yang  digunakan  dalam  penelitian ini  yaitu  teknik  random  sampling.  Random  sampling merupakan teknik pengambilan sampel yang mana setiap anggota populasi memiliki kesempatan yang sama untuk dapat terpilih sebagai anggota sampel.

## Teknik Pengumpulan Data

## Kuesioner
Kuesioner merupakan suatu model penelitian yang dilakukan dengan cara memberikan beberapa pernyataan atau  pertanyaan  tertulis  yang  ditujukan  kepada responden  guna  mendapatkan  data  yang  berhubungan dengan penelitian.

## Interview
Dalam proses pengumpulan data, peneliti menggunakan metode wawancara secara tidak terstruktur,  yaitu  dengan  mengajukan  pertanyaan langsung  dengan  anggota  Koperasi  Pesat  di  Kecamatan Sumbang dan Kecamatan Baturraden.

## Observasi
Proses  pengumpulan  data  juga  dilakukan  dengan pengamatan  secara  langsung  obyek  penelitian  dengan maksud  mendapatkan  gambaran  tentang  keadaan anggota  Koperasi  Pesat  di  Kecamatan  Sumbang  dan Kecamatan Baturraden.

## Teknik Analisis Data
Teknik  analisis  data  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  menggunakan  analisis  regresi  linier berganda.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Berdasarkan  hasil  analisis  diperoleh  persamaan model Linear berganda sebagai berikut:
Y = -5,282 + 0,632 X1 + 0,463 X2 + 0,115 X3 + e
Persamaan regresi  linear berganda tersebut  dapat dijelaskan sebagai berikut:
1. Nilai  konstanta  sebesar  -5,282  artinya  jika  variabel literasi  keuangan  (X1),  pendapatan  (X2)  dan  gaya hidup (X3)  nilainya tidak ada kenaikan atau  nilainya 0,  maka  perilaku  pengelolaan  keuangan  (Y)  nilainya tetap.
2. Nilai koefisien regresi variabel literasi keuangan (X1) sebesar  0,632  artinya  jika  nilai  literasi  keuangan meningkat, dengan asumsi pendapatan (X2) dan gaya
Siti Muntahanah., Literasi Keuangan, Pendapatan dan Gaya Hidup Terhadap Pengelolaan Keuangan di Masa Pandemi
hidup (X3) nilainya tidak ada kenaikan maka perilaku pengelolaan keuangan (Y) nilainya meningkat.
3. Nilai  koefisien  regresi  variabel  pendapatan  (X2) sebesar  0,463  artinya  jika  variabel  pendapatan meningkat, dengan asumsi literasi keuangan (X1) dan gaya  hidup  (X3)  nilainya  tidak  ada  kenaikan  maka perilaku pengelolaan keuangan (Y) nilainya meningkat.
4. Nilai  koefisien  regresi  variabel  gaya  hidup  (X3) sebesar  0,115  artinya  jika  nilai  gaya  hidup meningkat, dengan asumsi literasi keuangan (X1) dan pendapatan  (X2)  nilainya  tidak  ada  kenaikan  maka perilaku pengelolaan keuangan (Y) nilainya meningkat
Kemudian  untuk  melihat  signifikansi  pengaruh variabel Literasi Keuangan, Pendapatan dan Gaya hidup dapat  dilihat  dari  uji  t  dan  nilai  p  value  nya  sebagai berikut:
Tabel 2 . Hasil uji t Keterangan t P value 1 Konstanta Literasi Keuangan (X1) Pendapatan (X2) Gaya Hidup (X3) -0,686 1,800 2,540 0,458 0,496 0,079 0,015 0,649

## Pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  perilaku pengelolaan keuangan
Variabel  literasi  keuangan  tidak  berpengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  pengelolaan keuangan. Hal ini dapat dilihat dari nilai t hitung sebesar 1,800  yang  lebih  kecil  dari  t  tabel  2,016  dan  nilai signifikan  sebesar  0,079  lebih  besar  dari  0,050.  Hasil penelitian  ini  tidak  sesuai  dengan  penelitian  terdahulu yang  dilakukan  oleh  Allgood  dan  Walstad  (2016), Arofah  et.al,  (2018),  Andarsari  dan  Ningtyas  (2019). Hasil  penelitian  ini  sesuai  dengan  penelitian  terdahulu oleh Zahriyan (2016) yang menyatakan literasi keuangan tidak  berpengaruh  secara  langsung  terhadap  perilaku pengelolaan  keuangan.  Akan  tetapi  dimungkinkan  ada faktor  lain  yang  lebih  berpengaruh  terhadap  perilaku pengelolaan keuangan  seperti locus of control. Locus of control  yaitu  cara  pandang  individu  terhadap  suatu peristiwa  kaitannya  dirinya  dapat  mengendalikan peristiwa  yang  terjadi  atau  tidak  (Rotter,  1966). Berdasarkan  hasil  penelitian  Perry  dan  Morris  (2005) yang  menyatakan  bahwa  pengaruh  literasi  keuangan terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  dimediasi  oleh variabel locus of control. Dapat dikatakan bahwa tingkat literasi  keuangan  tidak  akan  turut  menentukan pengelolaan  keuangan  yang  baik  apabila  individu  tidak memiliki pengendalian diri yang baik .

## Pengaruh pendapatan terhadap perilaku pengelolaan keuangan
Variabel  pendapatan  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan
diterima. Hal ini dapat dilihat dari nilai t  hitung sebesar 2,540  yang  lebih  besar  dari  t  tabel  2,016  dan  nilai signifikan  sebesar  0,015  lebih  kecil  dari  0,050.  Hasil penelitian  ini  sesuai  dengan  penelitian  terdahulu  yang dilakukan oleh Novianti et.al  (2016), Prihartono (2018), Anandika  et.al  (2020)  dimana  pendapatan  berpengaruh positif  terhadap  pengelolaan  keuangan.  Hasil  penelitian ini  tidak  sesuai  dengan  penelitian  terdahulu  yang dilakukan  oleh  Ida  dan  Dwinta  (2010),  Kholilah  dan Iramani  (2013),  Rizkiawati  dan  Asandimitra(2018), Adiputra  dan  Patricia  (2019)  yang  menyatakan  bahwa pendapatan  tidak  berpengaruh  terhadap  pengelolaan keuangan.

## Pengaruh gaya hidup terhadap perilaku pengelolaan keuangan
Variabel  gaya  hidup  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan ditolak.  Hal  ini  dapat  dilihat  dari  nilai  t  hitung  sebesar 0,458  yang  lebih  kecil  dari  t  tabel  2,016  dan  nilai signifikan  sebesar  0,649  lebih  besar  dari  0,050.  Hasil penelitian  ini  tidak  sesuai  dengan  penelitian  terdahulu yang  dilakukan  oleh  Sundjaja  et.al  (2011),  Kusnandar dan  Kurniawan  (2018)  mengatakan  bahwa  gaya  hidup berpengaruh  terhadap  pengelolaan  keuangan  dan  hasil penelitian  ini  sesuai  dengan  penelitian  terdahulu  yang dilakukan  oleh  Izza  (2020)  yang  menyatakan  bahwa gaya  hidup  tidak  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan.  Hal  ini disebabkan  oleh  kondisi  responden  yang  mayoritas berpendidikan SD, mayoritas berusia lebih dari 50 tahun dan tinggal di pedesaan sehingga tidak terpengaruh gaya hidup.  Para  anggota  Koperasi  Pesat  cenderung  lebih mengutamakan  untuk  memenuhi  kebutuhan  seharihari dan menyisihkan sebagian pendapatan untuk ditabung.

## SIMPULAN
Dari  hasil  analisi  datadapat  disimpulkan  bahwa literasi  keuangan  tidak  berpengaruh  positif  signifikan terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  pada  anggota Koperasi Pesat di masa pandemi. Pendapatan berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku pengelolaan  keuangan  pada  anggota  Koperasi  Pesat  di masa  pandemi.  Gaya  hidup  tidak  berpengaruh  terhadap perilaku  pengelolaan  keuangan  pada  anggota  Koperasi Pesat  di  masa  pandemi.  Dengan  demikian  penelitian  ini memiliki  implikasi  bagi  anggota  Koperasi  Pesat  di Kecamatan  Sumbang  dan  Kecamatan  Baturraden, Kabupaten  Banyumas  untuk  berusaha  membuat  catatan penerimaan dan pengeluaran serta membuat perencanaan keuangan  agar  dapat  melatih  perilaku  pengelolaan keuangan  yang  lebih  bertanggungjawab.  Anggota Koperasi  Pesat  perlu  menyadari  bahwa  kemampuan mengambil keputusan untuk menyelesaikan permasalahan  keuangan  sangatlah  penting.  Mengenai literasi  keuangan  anggota  Koperasi  Pesat  perlu ditingkatkan  melalui  membaca  buku,  membaca  artikel
Siti Muntahanah., Literasi Keuangan, Pendapatan dan Gaya Hidup Terhadap Pengelolaan Keuangan di Masa Pandemi
mengenai  keuangan,  atau  mengikuti  seminar  terkait dunia  keuangan  sehingga  dapat  melakukan  perencanaan keuangan dengan lebih bertanggungjawab

## DAFTAR PUSTAKA
Adiputra,  I.  Gede,  and  Ellen  Patricia.  "The  Effect  of Financial  Attitude,  Financial  Knowledge,  and Income  on  Financial  Management  Behavior." Tarumanagara  International  Conference  on  the Applications  of  Social  Sciences  and  Humanities (TICASH 2019). Atlantis Press, 2020 Akmal,  H.,  &  Saputra,  Y.  E.  K.  A.  (2016).  Analisis tingkat  literasi  keuangan.  Jebi  (Jurnal  Ekonomi
Dan Bisnis Islam), 1(2), 235–244.
http://journal.febi.uinib.ac.id/index.php/jebi/article /view/37
Allgood,  Sam,  and  William  B.  Walstad.  "The  effects  of perceived and actual financial literacy on financial behaviors."  Economic  inquiry  54.1  (2016):  675- 697
Anandika,  Echdar,  S.,  dan  Sjarlis,  S.  2020.  Analisis Faktor  Faktor  Yang  Mempengaruhi  Perilaku Pengelolaan  Keuangan  Pelaku  Bisnis  Ibu  Rumah Tangga  di  Desa  Tawondu  Kecamatan  Suli
Kabupaten Luwu, Jurnal Bisnis dan
Kewirausahaan Vol 9, No 1, hal 82-91.
Andarsari,  Pipit  Rosita,  and  Mega  Noerman  Ningtyas.
"The  role  of  financial  literacy  on  financial behavior."  Journal  of  Accounting  and  Business Education 4.1 (2019): 24-33
Arianti,  Baiq  Fitri.  2018.  The  Influence  of  Financial Literacy,  Financial  Behavior  and  Income  on Investment  Decision,  Economics  and  Accounting Journal, Vol 1, No 1, hal 1-10.
Arofah,
Anastasia
Anggarkusuma, Yunastiti
Purwaningsih,  and  Mintasih  Indriayu.  "Financial literacy,  materialism  and  financial  behavior." International Journal of Multicultural and Multireligious  Understanding  5.4  (2018):  370- 378.
Dew, J. dan Xiao, J. J. 2011. The Financial Management Behavior  Scale:  Development  and  Validation,
Journal of Financial Counseling and Planning, Vol 22, No 1, hal 43-59.
Ida dan Chintia Yohana Dwinta.2010. Pengaruh locus of control, financial knowledge, dan income terhadap financial management behavior. Jurnal Bisnis dan Akuntansi. 12 (3): 131 – 144.
Izza,  Muhammad  Yusril.  2020.  Pengaruh  Pendapatan, Literasi  Keuangan,  Gaya  Hidup  Terhadap Pengelolaan  Keuangan  Pribadi  dengan  Gender sebagai  Variabel  Moderasi.  Artikel  Ilmiah.  STIE Perbanas Surabaya. Diakses tanggal 22 November 2020 Kholilah,  N.A.  dan  Iramani  Rr  .  2013.  Studi  Financial
Management Behavior pada Masyarakat
Surabaya, Journal of Business and Banking Vol 3, No 1, hal 69-80.
Kusnandar,  Deasy  L.  dan  Kurniawan,  Dian.  2018.
Literasi  Keuangan  dan  Gaya  Hidup  Ibu  Rumah Tangga  Dalam  Membentuk  Perilaku  Keuangan Keluarga di Kota Tasikmalaya.
Novianti,  S.,  Tanjung,  A.  R.,  dan  Darlis,  E.  2016.
Pengaruh Locus Of Control, Financial Knowledge, Income terhadap Financial
Management  Behaviour.  Jurnal  Ekonomi  Vol  24,
No 3, hal 141-152.
Perry,  V.  G.,  &  Morris,  M.  D.  (2005).  Who  is  in
Control? The Role of Self-Perception, Knowledge,  and  Income  in  Explaining  Consumer Financial  Behavior.  The  Journal  of  Consumer Affairs, 39 (2), 299-313.
Prihartono, M. R. D. dan Asandimitra, N. 2018. Analysis Factors  Influencing  Financial    Management Behaviour.  International  Journal  of  Academic Research in Business   and  Social Sciences Vol 8, No 8, hal 308-326.
Rizkiawati,  N.  L.  dan  Asandimitra,  N.  2018.  Pengaruh Demografi,  Financial  Knowledge,  Financial Attitude,  Locus  Of  Control  Dan  Financial  Self- Efficacy terhadap Financial Management Behavior  Masyarakat  Surabaya.  Jurnal  Ilmu
Manajemen Vol 6, No 3, hal 93-107
Rotter,  J.  B.  (1966).  Generalized  expectancies  for internal versus external control of reinforcement. Psychological Monographs: General and Applied, 80 (1), 1– 28. https://doi.org/10.1037/h0092976
Sundjaja,  R.  S.,  Gomulia,  B.  Dan  Sundjaja,  D.  P.  2011.
Pola  Gaya  Hidup  Dalam  Keuangan  Keluarga (Studi  Kasus:Unit  Kerja  Institusi  Pendidikan Swasta  di  Bandung),  Bina  Ekonomi  Majalah llmiah  Fakultas  Ekonomi  Unpar,  Vol  15,  No  2, Hal 16-31.
Wiyono,  G.  2011.  Merancang  Penelitian  Bisnis  dengan alat  analisis  SPSS  17.0  &SmartPLS  2.0,  Unit
Penerbit dan Percetakan STIM YKPN Yogyakarta, Yogyakarta.
Zahriyan,  M.  Z.  (20016).  Pengaruh  Literasi  Keuangan Dan  Sikap  Terh  Adap  Uang  Pada  Perilaku Pengelolaan  Keuangan  Keluarga  .  STIE  Perbanas Surabaya 012210679@Students.Perbanas.Ac.I