INNOVATIVE: Journal Of Social Science Research Volume 4 Nomor 2 Tahun 2024 Page 2943-2956 E-ISSN 2807-4238 and P-ISSN 2807-4246
Website: https://j-innovative.org/index.php/Innovative
Pengaruh Financial Knowledge dan Internal Locus of Control Terhadap Personal Financial Management Behaviour Pelaku UMKM Di Kabupaten Bogor
Masagus Asaari Universitas Yarsi
Email: masagusari75@gmail.com

## Abstrak
Tujuan  riset  berikut  ialah  untuk  mengetahui  locus  of  control  internal  pengetahuan  keuangan  dan perilaku pengelolaan keuangan pribadi pada Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) di Kabupaten Bogor. Metode kuantitatif dengan deskripsi dan analisis digunakan untuk mengumpulkan data dari 100 responden yang dipilih melalui random sampling. Hasil analisis regresi menunjukkan terdapat hubungan yang significant antara pengetahuan keuangan dengan perilaku pengelolaan keuangan pribadi, dengan R  square  mencapai  93,6%.  Begitu  pula  locus  of  control  internal  juga  mempunyai  pengaruh  yang significant dengan R square mencapai 95,5%. Hubungan kedua variabel tersebut menunjukkan bahwa semakin  tinggi  literasi  keuangan  maka  dapat  meningkatkan  pengendalian  internal,  begitu  pula sebaliknya. Implikasi dari riset berikut ialah perlunya mengembangkan program literasi keuangan dan memperkuat locus of control internal khususnya dalam konteks UMKM di Kabupaten Bogor. Hal ini akan membantu UMKM untuk mengelola keuangan pribadinya dengan lebih baik, meningkatkan keuntungan finansial  dan  berkontribusi  terhadap  pembangunan  ekonomi  masyarakat.  Temuan  ini  memberikan wawasan  penting  bagi  pengambil  kebijakan,  lembaga,  dan  pemangku  kepentingan  lainnya  untuk mengembangkan intervensi yang lebih baik guna mendukung pengelolaan keuangan UMKM.
Kata Kunci: Financial Knowledge, Perilaku Pengelolaan Keuangan Pribadi, Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM)

## Abstract
The primary objective of this study is to examine how Financial Knowledge and Internal Locus of Control influence  the  personal  financial  management  behavior  of  Micro,  Small,  and  Medium  Enterprises (MSMEs)  operators  in  Bogor  Regency.  Utilizing  a  quantitative  approach  with  both  descriptive  and verificative methods, data were gathered from 100 respondents selected through purposive sampling. The  results  of  regression  analysis  reveal  a  statistically  significant  relationship  between  Financial Knowledge  and  personal  financial  management  behavior,  accounting  for  93.6%  of  the  variance. Similarly, Internal Locus of Control demonstrates a substantial impact, explaining 95.5% of the variance. Furthermore, there is evidence of mutual reinforcement between these variables, indicating that higher levels of financial knowledge may enhance Internal Locus of Control, and vice versa. The implications of this study emphasize the importance of implementing financial literacy initiatives and reinforcing Internal Locus of Control, particularly within the MSMEs sector in Bogor Regency. These efforts are anticipated to  assist  MSME operators  in  making  more  informed  financial  decisions,  thereby  improving  financial resilience and fostering sustainable local economic development. The findings offer valuable insights for policymakers,  educational  institutions,  and  other  stakeholders  to  devise  more  targeted  strategies  in supporting the personal financial management practices of MSME operators.
Keywords: Financial Knowledge, Personal Financial Management Behavior, Micro, Small and Medium Enterprises (MSMEs)

## PENDAHULUAN
Pertumbuhan  dan  perkembangan  UMKM  di  Indonesia  menunjukkan  tren  yang significant dalam mendorong dinamika perekonomian nasional. Ketersediaan sumber daya dan  dukungan  kebijakan  menjadi  faktor  penting  dalam  memperkuat  sektor  UMKM. Perhatian  utama  terhadap  UMKM  mencerminkan  upaya  strategis  untuk  meningkatkan kesejahteraan ekonomi masyarakat luas (Syarif & Putri, 2022). Kabupaten Bogor, sebagai sebuah wilayah yang kaya akan potensi UMKM, memberikan tantangan sekaligus peluang yang mengharuskan untuk diinvestigasi secara mendalam. Kemampuan adaptasi terhadap perubahan pasar serta kualitas produk atau layanan yang ditawarkan juga memainkan peran kunci dalam menentukan keberhasilan UMKM. Sinergi antara faktor eksternal dan internal menjadi penting dalam membangun fondasi yang kuat bagi pertumbuhan UMKM (Asmara et al., 2020).
Kabupaten Bogor mempunyai keunikan tersendiri sebagai daerah yang mendukung pertumbuhan  UMKM.  Sebagai  penopang  ekonomi  lokal,  UMKM  di  Kabupaten  Bogor menjadi  elemen  vital  dalam  menyumbangkan  lapangan  pekerjaan  dan  meningkatkan pendapatan masyarakat (Yogasnumurti et al., 2020). Namun, di tengah potensi besar yang
dimiliki,  para  pelaku  UMKM  dihadapkan  pada  berbagai  tantangan  yang  memerlukan pemahaman yang mendalam untuk mengatasinya (Sahara et al., 2022).
Dalam  riset  berikut,  pengetahuan  finansial  dan  kontrol  diri  internal  diidentifikasi sebagai faktor internal kunci yang memengaruhi keberhasilan UMKM di Kabupaten Bogor. Faktor-faktor  ini  menjadi  fokus  penelitian  untuk  memberikan  wawasan  yang  lebih  baik tentang  faktor-faktor  internal  yang  mendorong  kesuksesan  UMKM  di  daerah  tersebut (Wiharno,  2018).  Sementara  itu,  kontrol  diri  internal  menciptakan  sikap  proaktif  dalam menghadapi tantangan dan peluang, membentuk dasar mental yang kuat untuk mengelola bisnis mereka dengan lebih efektif (Masdupi et al., 2020).
Keterlibatan aktif UMKM tidak hanya memperkuat struktur ekonomi lokal tetapi juga memajukan kesejahteraan masyarakat secara keseluruhan. Kontribusi yang significant dari sektor  UMKM  tidak  hanya  menciptakan  lapangan  kerja,  tetapi  juga  menghasilkan pendapatan  yang  memberdayakan  masyarakat  setempat  (Aprilia  et  al.,  2015).  Sebagian besar  pelaku  UMKM  mungkin  tidak  mempunyai  akses  ke  pengetahuan  finansial  yang memadai,  yang  dapat  menghambat  kemampuan  mereka  untuk  membuat  keputusan keuangan yang cerdas (Goyal et al., 2022). Pemahaman yang mendalam tentang aspek- aspek  keuangan  seperti  perencanaan  anggaran,  pengelolaan  kas,  dan  investasi  dapat menjadi  kunci  penting  dalam  memastikan  kelangsungan  dan  perkembangan  UMKM  di wilayah ini (Tasman et al., 2018). Pelaku UMKM dengan tingkat kontrol diri internal yang baik mungkin lebih mampu beradaptasi dengan perubahan dan menjaga keberlanjutan usaha mereka  (Budiono,  2020).  Kurangnya  pengetahuan  finansial  dapat  mengakibatkan pengambilan keputusan yang kurang tepat dalam mengelola aspek keuangan pribadi dan bisnis (Sheda, 2023).
Keyakinan  ini  dapat  memengaruhi  perilaku,  strategi  pengambilan  keputusan,  dan respon terhadap tantangan yang dihadapi dalam berbagai aspek kehidupan. Pengusaha UMKM  dengan  tingkat  kontrol  diri  internal  yang  tinggi  cenderung  lebih  proaktif  dalam mengelola  keuangan  pribadi  dan  bisnis  mereka,  sementara  yang  rendah  mungkin cenderung bergantung pada faktor eksternal (Dalloul et al., 2023).
Riset berikut mencoba menggali lebih dalam tentang pengaruh financial knowledge dan internal locus of control terhadap perilaku manajemen keuangan pribadi pelaku UMKM di Kabupaten Bogor.

## METODE PENELITIAN
Dalam  konteks  riset  berikut,  metode  kuantitatif  memungkinkan  peneliti  untuk mengumpulkan  data  tentang  variabel-variabel  tertentu  yang  ingin  diteliti,  seperti pengetahuan  keuangan,  locus  of  control  internal,  dan  perilaku  pengelolaan  keuangan pribadi,  serta  menganalisis  hubungan  antara  variabel-variabel  tersebut  secara  statistik. Dengan melibatkan 100 responden, riset berikut mempunyai ukuran sampel yang cukup besar untuk memberikan hasil yang representatif dan significant. Metode ini dipilih karena keberhasilan  pengelolaan  keuangan  pribadi  pelaku  UMKM  secara  significant  dapat dipengaruhi oleh faktor-faktor seperti pengetahuan keuangan dan internal locus of control. Dengan pendekatan kuantitatif, riset berikut bertujuan untuk mengumpulkan data numerik dari  100  responden  di  Kabupaten  Bogor  guna  menganalisis  hubungan  antara  variabel- variabel  tersebut.  Penelitian  deskriptif  digunakan  untuk  menggambarkan  karakteristik pengetahuan  keuangan  dan  internal  locus  of  control  dari  responden,  sementara  desain verifikatif memungkinkan peneliti untuk memverifikasi hubungan antara variabel-variabel tersebut dalam konteks pengelolaan keuangan pribadi.
Penelitian ini menggunakan analisis regresi ialah untuk mengevaluasi seberapa besar pengaruh dari dua variabel independen, yaitu Pengetahuan Keuangan dan Internal Locus of Control, terhadap variabel dependen, yaitu perilaku pengelolaan keuangan pribadi. Pada tahap  akhir  penelitian,  hasil  analisis  yang  telah  dilakukan  disajikan  secara  komprehensif dalam bentuk tabel dan grafik. Tabel  disusun untuk menampilkan  data yang terkumpul, termasuk  statistik  deskriptif  seperti  rata-rata,  deviasi  standar,  dan  koefisien  korelasi antarvariabel. Grafik juga digunakan untuk memvisualisasikan hubungan antara variabel- variabel yang diteliti, memungkinkan pembaca untuk dengan mudah melihat pola atau tren yang muncul dari data.
Berikut pertanyaan dalam kuesioner yang digunakan dalam riset berikut:
Pertanyaan Jumlah Responden Sangat Tidak Setuju Tidak Setuju Netral  Setuju Sangat Setuju Rata- rata Financial Knowledge Saya memahami konsep dasar keuangan seperti pendapatan, pengeluaran, dan aset. 100 Saya dapat membaca dan memahami laporan keuangan sederhana. 100
Saya mengetahui berbagai produk keuangan seperti tabungan, deposito, dan
investasi. 100 Saya dapat memilih produk keuangan yang sesuai dengan kebutuhan saya. 100 Saya dapat membuat anggaran keuangan dan menaatinya. 100 Internal Locus of Control Saya yakin bahwa saya dapat mengendalikan keuangan saya sendiri. 100 Saya yakin bahwa saya dapat mencapai tujuan keuangan saya. 100 Saya tidak mudah terpengaruh oleh orang lain dalam membuat keputusan keuangan. 100 Saya bertanggung jawab atas keuangan saya sendiri. 100 Saya selalu berusaha untuk meningkatkan pengetahuan keuangan saya. 100 Personal Financial Management Behaviour Saya selalu membuat anggaran keuangan sebelum memulai usaha. 100 Saya mencatat semua pemasukan dan pengeluaran saya. 100 Saya menabung secara rutin. 100 Saya mempunyai dana darurat untuk menghadapi unexpected expenses. 100 Saya berinvestasi untuk mencapai tujuan keuangan jangka panjang. 100

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Hasil Analisis Data
Tabel 1. Hasil Analisis Regresi Financial Knowledge (X1) dan Personal Financial Management Behaviour (Y)
Tingkat R-squared yang tinggi, mencapai 93,6%, menunjukkan bahwa sebagian besar variasi  dalam  pengelolaan  keuangan  UMKM  di  Kabupaten  Bogor  dapat  dijelaskan  oleh tingkat pengetahuan keuangan yang dimiliki. Ini menggambarkan kekuatan prediksi model regresi dalam menjelaskan perubahan perilaku keuangan. Hasil analisis varians (ANOVA) mengonfirmasi  signifikansi  model  regresi,  dengan  nilai  p  <0,05,  menunjukkan  bahwa pengaruh variabel pengetahuan keuangan terhadap pengelolaan keuangan pribadi adalah signifikan. Ini menegaskan bahwa tingkat pengetahuan keuangan berperan penting dalam membentuk perilaku pengelolaan keuangan individu.
Nilai  F  yang  tinggi,  yaitu  1429.012,  dan  nilai  p  yang  sangat  rendah  (3.03E-60) memperkuat  kesesuaian  model  dengan  data  yang  diamati,  menegaskan  bahwa  model regresi  secara  signifikan  memprediksi  perilaku  pengelolaan  keuangan.  Koefisien  regresi memberikan  gambaran  jelas  tentang  hubungan  variabel-variabel.  Intersep  (-0,79533) menunjukkan bahwa ketika pengetahuan keuangan sama dengan nol, perilaku pengelolaan keuangan pribadi cenderung negatif. Ini menegaskan pentingnya pengetahuan keuangan dalam membentuk perilaku pengelolaan keuangan yang positif. Namun, koefisien regresi untuk variabel pengetahuan keuangan (1,077171) menunjukkan bahwa setiap peningkatan satu  satuan  pengetahuan  keuangan  berkontribusi  pada  peningkatan  sebesar  1,077171 satuan  dalam  pengelolaan  keuangan  pribadi.  Ini  menegaskan  bahwa  peningkatan
pengetahuan  keuangan  berpotensi  memberikan  dampak  positif  yang  signifikan  pada perilaku  pengelolaan  keuangan  individu.  Pemahaman  yang  lebih  baik  tentang  konsep keuangan tidak hanya bermanfaat bagi pelaku UMKM secara individual, tetapi juga penting untuk pertumbuhan ekonomi lokal dan pembangunan masyarakat secara keseluruhan.
Tabel 2. Hasil Analisis Regresi Internal Locus of Control (X2) dan Personal Financial Management Behaviour (Y)
Hasil  analisis  regresi  antara  variabel  locus  of  control  internal  (X2)  dan  perilaku pengelolaan  keuangan  pribadi  (Y)  memberikan  gambaran  yang  kuat  tentang  hubungan keduanya. Dengan nilai R square sebesar 0,955, sekitar 95,5% variasi dalam pengelolaan keuangan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) di Kabupaten Bogor dapat dijelaskan oleh  variabel  locus  of  control  internal.  Ini  menunjukkan  pengaruh  significant  variabel tersebut  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  UMKM.  Ini  menunjukkan  tingkat penjelasan yang sangat baik dari model regresi terhadap perubahan perilaku manajerial dalam  konteks  pengelolaan  keuangan.  Analisis  varians  (ANOVA)  juga  mengkonfirmasi signifikansi model  regresi, dengan nilai p <0,05, menunjukkan bahwa pengaruh variabel
locus of control internal terhadap perilaku pengelolaan keuangan pribadi ialah significant. Hasil ini memperkuat temuan bahwa terdapat hubungan yang positif dan significant antara tingkat  pengendalian  internal  dengan  pengelolaan  keuangan  pada  pelaku  UMKM  di Kabupaten Bogor, memberikan dukungan yang kuat terhadap pentingnya faktor psikologis dalam membentuk perilaku keuangan yang efektif.
Tabel 3. Hasil Uji t Financial Knowledge (X1) dan Personal Financial Management Behaviour (Y)
Hasil uji t perbedaan antara pengetahuan keuangan (X1) dan pengelolaan keuangan pribadi  (Y)  mengungkapkan  perbedaan  rerata  kedua  variabel  yang  significant  secara statistik. Dari hasil uji t, terlihat bahwa rerata pengetahuan keuangan (X1) ialah sebesar 3,516, sedangkan rerata pengelolaan keuangan pribadi (Y) ialah sebesar 2,992. Perbedaan antara rerata  variabel  juga  dapat  dilihat,  dengan  variabel  pengetahuan  keuangan  mempunyai perbedaan rerata sebesar 1,141156 dan variabel pengelolaan keuangan pribadi mempunyai perbedaan rerata sebesar 1,414885.
Korelasi  Pearson  yang  tinggi,  mencapai  0,967379,  menunjukkan  adanya  hubungan yang sangat baik antara pengetahuan keuangan dengan pengelolaan keuangan pribadi. Ini menegaskan bahwa semakin tinggi tingkat pengetahuan keuangan seseorang, semakin baik pula kemampuan mereka dalam mengelola keuangan pribadi.
Hasil  uji  stat  t-test  menunjukkan  adanya  perbedaan  yang  significant  antara pengetahuan  keuangan  dan  pengelolaan  keuangan  pribadi.  Dengan  nilai  uji  t  sebesar 16,77283, nilai p yang sangat rendah, yaitu 5,4E-31, berada di bawah tingkat signifikansi 0,05, menegaskan  bahwa  perbedaan  tersebut  bukanlah  hasil  kebetulan.  Hal  ini  menunjukkan pentingnya  pengetahuan  keuangan  dalam  membentuk  perilaku  pengelolaan  keuangan
pribadi,  serta  menyoroti  perlunya  upaya  untuk  meningkatkan  literasi  keuangan  dalam masyarakat guna mengurangi risiko keuangan yang tidak perlu.
Tabel 4. Hasil Analisis Regresi Internal Locus of Control (X2) dan Personal Financial Management Behaviour (Y)
Hasil analisis regresi antara internal locus of control (X2) dan pengelolaan keuangan pribadi  (Y)  menunjukkan  adanya  hubungan  yang  sangat  positif  dan  significant.  Saat melakukan  uji  beda,  rata-rata  locus  of  control  internal  (X2)  tercatat  sebesar  3,372, sedangkan rata-rata pengelolaan keuangan pribadi (Y) sebesar 2,992. Selain itu, variance locus  of  control  internal  sebesar  1.292137  dan  perilaku  pengelolaan  keuangan  pribadi sebesar 1.414885 juga menunjukkan variasi yang significant antara kedua variabel. Hal ini menegaskan  kompleksitas  dan  keragaman  dalam  pengaruh  locus  of  control  internal terhadap perilaku pengelolaan keuangan individu. Variabilitas yang significant antara kedua variabel  tersebut  menunjukkan  bahwa  faktor-faktor  psikologis  dan  personal  mempunyai peran  yang  penting  dalam  membentuk  perilaku  keuangan,  dan  penelitian  lebih  lanjut dibutuhkan untuk memahami dinamika yang lebih dalam di balik hubungan ini.
Korelasi Pearson yang mencapai 0,977273 menunjukkan adanya hubungan yang kuat antara  locus  of  control  internal  dengan  perilaku  pengelolaan  keuangan.  Hasil  ini menggambarkan  sejauh  mana  tingkat  kontrol  diri  internal  seseorang  berdampak  pada keputusan dan perilaku finansial mereka. Korelasi yang tinggi menunjukkan bahwa individu dengan locus of control internal yang kuat cenderung mempunyai perilaku pengelolaan keuangan  yang  lebih  baik.  Hasil  uji  Stat  t-test  menunjukkan  terdapat  perbedaan  yang significant antara internal locus of control dan perilaku pengelolaan keuangan. Dengan nilai
P yang sangat rendah, yaitu 1,61E-27, berada di bawah tingkat signifikansi 0,05, menegaskan bahwa perbedaan tersebut tidak mungkin terjadi secara kebetulan. Hal ini mengindikasikan bahwa  tingkat  kontrol  diri  internal  seseorang  berpengaruh  secara  significant  terhadap perilaku  pengelolaan  keuangan  mereka,  memberikan  pemahaman  lebih  dalam  tentang faktor psikologis yang memengaruhi keputusan finansial individu. Dengan demikian, dapat disimpulkan bahwa terdapat perbedaan yang significant pada tingkat pengendalian internal dan pengelolaan keuangan pada pelaku UMKM di Kabupaten Bogor.
Tingkat Financial Knowledge Pelaku UMKM di Kabupaten Bogor
Tingkat Financial Knowledge Pelaku UMKM di Kabupaten Bogor sangat memengaruhi keberlangsungan  dan  pertumbuhan  sektor  UMKM  di  wilayah  tersebut.  Selain  literasi keuangan  konvensional,  pemahaman  tentang  teknologi  keuangan  juga  menjadi  kunci penting bagi pelaku UMKM di era digital ini. Tingkat literasi keuangan yang rendah dapat menjadi  hambatan  serius  bagi  pertumbuhan  UMKM  di  Kabupaten  Bogor.  Kurangnya pemahaman mengenai konsepsi dasar keuangan bisnis dapat mengakibatkan pengambilan keputusan  yang  kurang  tepat,  pengelolaan  yang  buruk  terhadap  arus  kas,  dan ketidakmampuan  untuk  memanfaatkan  peluang  investasi  yang  muncul.  Oleh  karena  itu, peran pemerintah dan lembaga pendidikan sangat penting dalam meningkatkan tingkat literasi keuangan para pelaku UMKM di Kabupaten Bogor melalui program pelatihan dan pendampingan yang terarah.
Tingkat Internal Locus of Control Pelaku UMKM di Kabupaten Bogor
Internal Locus of Control (ILOC) menjadi faktor penting dalam membahas pengelolaan Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) yang efektif dan berkelanjutan  di Kabupaten Bogor. ILOC mencerminkan sejauh mana UMKM merasa mempunyai kendali atau pengaruh terhadap keputusan dan peristiwa yang mempengaruhi bisnis mereka. Dalam pembahasan tingkat  ILOC  pelaku  UMKM  di  Kabupaten  Bogor,  ada  beberapa  faktor  yang  perlu diperhatikan  untuk  memahami  dampaknya  terhadap  perkembangan  UMKM  di  wilayah tersebut.
Pertama,  ILOC  dapat  dianggap  sebagai  katalisator  inisiatif  dan  kemandirian  para pelaku UMKM. UMKM dengan tingkat ILOC yang tinggi lebih reaktif dan termotivasi untuk mengambil  risiko  dan  memulai  usaha.  Mereka  merasa  mempunyai  kendali  penuh  atas keputusan  dan  tindakannya  sehingga  mendorong  kreativitas  dan  inovasi  dalam menjalankan bisnis. Kedua, ILOC dapat mengembangkan perilaku adaptif  pelaku UMKM terhadap  perubahan  lingkungan  bisnis.  Pelaku  UMKM  dengan  tingkat  ILOC  yang  tinggi
cenderung  lebih  siap  menghadapi  tantangan  dan  menyesuaikan  strategi  bisnisnya berdasarkan perubahan pasar atau peraturan.
Dalam  konteks  perdebatan  tingkat  locus  of  control  internal  pelaku  UMKM  di Kabupaten  Bogor,  dapat  disimpulkan  bahwa  ILOC  mempunyai  peran  yang  cukup  besar dalam membentuk peran dan kemandirian pelaku UMKM. Tingkat ILOC yang tinggi dapat berperan  sebagai  katalis  untuk  mendorong  inisiatif,  inovasi  dan  kapasitas  pengambilan keputusan,  sehingga  meningkatkan  daya  saing  dan  pertumbuhan  UMKM  secara keseluruhan. Meski penuh tantangan, upaya para pelaku UMKM untuk meningkatkan ILOC melalui berbagai program dan insentif dapat membawa hasil positif bagi perekonomian dan dunia usaha di Kabupaten Bogor.
Perilaku Pengelolaan Keuangan Pribadi Pelaku UMKM di Kabupaten Bogor Perilaku  pengelolaan  keuangan  pribadi  pada  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah (UMKM) di Kabupaten Bogor menjadi topik pembahasan yang penting karena mempunyai dampak yang significant terhadap keberlangsungan dan keberhasilan usahanya. Pentingnya peran  perilaku  pengelolaan  keuangan  pribadi  dapat  dilihat  dari  banyak  faktor  yang berkaitan dengan keuangan pribadi, partisipasi dalam berusaha, dan dampaknya terhadap perkembangan usaha lokal.
Pertama,  perilaku  pengelolaan  keuangan  pribadi  berdampak  langsung  terhadap kelangsungan  usaha  UMKM.  Kedua,  perilaku  pengelolaan  keuangan  pribadi  juga mempengaruhi akses pelaku UMKM terhadap keuangan. Lembaga keuangan yang sah akan lebih  memperhatikan  informasi  keuangan  pribadi  UMKM  ketika  memutuskan  untuk memberikan pinjaman atau  bantuan keuangan lainnya. Terakhir,  pembahasan mengenai perilaku  swakelola  para  pelaku  UMKM  di  Kabupaten  Bogor  menunjukkan  bahwa  hal tersebut memberikan dampak yang significant terhadap keberlangsungan usahanya dan berdampak pada perekonomian masyarakat setempat.
Pengaruh Financial Knowledge dan Internal Locus of Control terhadap Perilaku Pengelolaan Keuangan Pribadi
Pengaruh  Financial  Knowledge  dan  Internal  Locus  of  Control  terhadap  Perilaku Pengelolaan  Keuangan  Pribadi  mempunyai  dampak  yang  significant  dalam  membentuk pola  pikir  dan  tindakan  individu  terkait  dengan  keuangan  mereka.  Financial  Knowledge merujuk  pada  pemahaman  seseorang  mengenai  konsepsi  keuangan,  termasuk pengetahuan tentang pengelolaan uang, investasi, perencanaan pensiun, dan manajemen risiko keuangan. Semakin tinggi tingkat pengetahuan keuangan seseorang, semakin baik kemampuannya  untuk  membuat  keputusan  keuangan  yang  cerdas  dan  mengelola
keuangan mereka dengan efektif. Individu yang mempunyai pengetahuan keuangan yang baik  cenderung  lebih  sadar  akan  pentingnya  menabung,  berinvestasi,  dan  menghindari utang yang tidak perlu.
Di sisi lain, Internal Locus of Control mengacu pada keyakinan individu bahwa mereka mempunyai kendali atau pengaruh atas hasil-hasil  dalam hidup mereka  sendiri. Individu dengan  Internal  Locus  of  Control  yang  kuat  cenderung  percaya  bahwa  keputusan  dan tindakan mereka mempunyai dampak langsung pada hasil yang mereka capai, termasuk dalam hal keuangan. Mereka merasa mempunyai kemampuan untuk mengendalikan situasi dan  mengubah  arah  hidup  mereka  sesuai  dengan  keinginan  mereka.  Individu  dengan Internal Locus of Control yang tinggi cenderung lebih proaktif dalam mengelola keuangan mereka,  karena  mereka  percaya  bahwa  mereka  mempunyai  kekuatan  untuk  membuat perubahan dan mencapai tujuan keuangan mereka.
Dalam  rangka  meningkatkan  pengelolaan  keuangan  pribadi,  penting  bagi  individu untuk terus meningkatkan pengetahuan keuangan mereka dan mengembangkan Internal Locus  of  Control  yang  kuat.  Ini  dapat  dicapai  melalui  pendidikan  keuangan  formal  dan informal,  konseling  keuangan,  dan  pembelajaran  dari  pengalaman  pribadi.  Selain  itu, penting juga bagi pemerintah dan lembaga non-profit untuk menyediakan sumber daya dan dukungan yang dibutuhkan untuk membantu individu mengembangkan keterampilan dan  sikap  yang  dibutuhkan  untuk  mengelola  keuangan  mereka  dengan  efektif.  Dengan demikian, kita dapat menciptakan masyarakat yang lebih sejahtera secara finansial dan lebih siap menghadapi tantangan keuangan di masa depan.

## SIMPULAN
Hasil  riset  berikut  menyimpulkan  bahwa  pengetahuan  keuangan  dan  locus  of control  internal  berhubungan  dengan  perilaku  pengelolaan  keuangan  pribadi. Pemahaman  yang  kuat  mengenai  strategi  keuangan,  investasi,  dan  manajemen  risiko melalui  literasi  keuangan  memberikan  para  pelaku  UMKM  landasan  yang  kuat  untuk membuat  keputusan  keuangan  yang  cerdas,  merencanakan  investasi  yang  baik,  dan memahami alat investasi yang tepat.
Selain  itu,  locus  of  control  internal  membantu  pelaku  UMKM  mengembangkan kebiasaan  baik  dalam  merencanakan  dan  mengelola  keuangannya  sendiri.  Keyakinan bahwa mereka mempunyai kendali atas kehidupan dan keputusan mereka memotivasi orang  untuk  menghadapi  masalah  keuangan,  mencari  solusi,  dan  mengembangkan strategi pengelolaan keuangan yang efektif. Penemuan ini memberikan arti penting untuk memahami lebih jauh faktor-faktor yang mempengaruhi perilaku pengelolaan keuangan
para  pelaku  UMKM  di  Kabupaten  Bogor,  serta  menekankan  perlunya  dikembangkan pelatihan  dan  pendidikan  keuangan  yang  tidak  hanya  meningkatkan  pengetahuan keuangan tetapi juga membangun rasa percaya diri dan manajemen diri.

## DAFTAR PUSTAKA
“Aprilia,  Zenika,  Aprilia,  Zenika,  Aprilia,  &  Zenika.  (2015).  “Pengaruh  locus  of  control, financial knowledge, dan personal income terhadap financial management behavior pada karyawan KPP Pratama Blitar / Zenika Aprilia”. SKRIPSI Mahasiswa UM, 0(0).”
“Asmara,  N.,  Lako,  A.,  &  Trimeiningrum,  E.  “(2020).  “The  Impact  of  Employee Characteristics  in  the  Relation  of  Financial  Knowledge,  Financial  Management Behavior and Personal Income with Investment Decision of Employee”. Journal of
Management and Business Environment (JMBE), 1(2). https://doi.org/10.24167/jmbe.v1i2.2408”
“Atikah, A., & Kurniawan, R. R. (2021). “Pengaruh Literasi Keuangan, Locus of Control, dan Financial  Self  Efficacy  Terhadap  Perilaku  Manajemen Keuangan”.  JMB :  Jurnal Manajemen Dan Bisnis, 10(2). https://doi.org/10.31000/jmb.v10i2.5132 ”
“Budiono, E. (2020). “Analisis Financial Knowledge, Financial Attitude, Income, Locus of Control  ,  Financial  Management  Behavior  Masyarakat  Kota  Kediri”.  Jurnal  I lmu Manajemen, 8(1).”
“Dalloul, M. H. M., binti Ibrahim, Z., & Urus, S. T. (2023). “Financial Crises Management in Light of Accounting Information Systems Success: Investigating Direct and Indirect Influences. Sustainability (Switzerland), 15(10). https:// doi.org/10.3390/su15108131” “Goyal, K., Kumar, S., Xiao, J. J., & Colombage, S. (2022). “The psychological antecedents of personal financial management behavior: a meta- analysis.” International Journal of Bank Marketing, 40(7). https://doi.org/10.1108/IJBM-02-2022- 0088”
“Kuppuswamy, V., & Villalonga, B. (2016). “Does diversification create value in the presence of external financing constraints? evidence from the 2007- 2009 financial crisis”. In
Management Science (Vol. 62, Issue 4). https://doi.org/10.1287/ mnsc.2015.2165”
“Masdupi, E., Rasyid, R., & Negeri Padang, U. (2020). “Does Locus of Control Mediate the Relationship  Between  Financial  Knowledge  and  Income  within  Financial Management Behaviour? Evidence from Productive-Aged People in West Sumatera Indone sia”. International Journal of Advanced Science and Technology, 29(5).”
“Rachman,  C.,  &  Rochmawati,  R.  (2021).  “Dampak  financial  literacy,  financial  attitude, financial  self  efficacy,  social  economic  status,  locus  of  control  pada  perilaku manajemen keuanga n”. Inovasi, 17(3).”
“Sahara, Y., Fuad, M., & Setianingsih, D. (2022). “The role of financial attitude, financial experience,  financial  knowledge  and  personality  on  student’s  personal  financial management behavior”. SOROT, 17(3). https://doi.org/10.31258/s orot.17.3.167- 176”
“Sheda, G. A. (2023). “PENGARUH FINANCIAL KNOWLEDGE, FINANCIAL ATTITUDE DAN
INTERNAL LOCUS OF CONTROL TERHADAP FINANCIAL MANAGEMENT BEHAVIOR PADA  PELAKU  UMKM  KOTA  SURAKARTA”.  JURNAL  MANEKSI,  12(1). https://doi.org/10.31959/jm.v12i1.1323”
“Syarif, A., & Putri, A. (2022). “The Influence of Financial Attitude, Financial Knowledge, and Personal Income on Personal Financial Management Behavior”. Adpebi International Journal of Multidisciplinary Sciences, 1(1).”
“Tasman,  A.,  Efendi,  D.  A.,  &  Masdupi,  E.  (2018).  “Analysis  of  personal  financial management behavior in higher education student”. Jurnal Kajian Manajemen Bisnis, 7(1). https://doi.org/10.24036/jkmb.10881600”
“Wiharno, H. (2018). “PENGARUH FINANCIAL KNOWLEDGE, FINANCIAL BEHAVIOR DAN
FIN ANCIAL ATTITUDE TERHADAP PERSONAL FINANCIAL MANAGEMENT”.  Jurnal Riset Keuangan Dan Akuntansi, 3(2). https://doi.org/10.25134/jrka.v4i1.1336”
“Yogasnumurti, R. R., Sadalia, I., & Irawati, N. (2020). “The Effect of Financial Attitude and Financial  Knowledge  on  Personal  Financial  Management  of  University  Students Moderated by Gender”. International Journal of Research and Review, 7(February).” .