## JURNAL MANAJEMEN
Terbit online : http://jurnalfe.ustjogja.ac.id
SIKAP TERHADAP M-BANKING DAN DAMPAKNYA TERHADAP BEHAVIORAL INTENTION TO ADOPT M-BANKING (Studi Pada PT Bank Syariah Mandiri Semarang)
Ken Sudarti 1
Susi Susanti 2
1,2 Fakultas Ekonomi Universitas Islam Sultan Agung

## Korespondensi: kensudarti@unissula.ac.id
Informasi Naskah Abstrak Diterima: 29 Maret Revisi: 16 Mei Terbit: 20 Mei This  paper  aims  to  know  the  effect  of  Perceived  Usefulness,
Perceived  Ease  of  Use,  Perceived  Risk,  and  the  effect  of  M- Banking toward behavioral intention of PT Bank Syariah Mandiri Semarang.  The  samples  of  this  research  were  used  100 respondents. This paper used convenience sampling by using SPSS as data collection. The result showed that  Perceived Usefulness, Perceived Ease of Use, and perceived Risk have positive effect to the  M-Banking.  Perceived  Usefulness,  Perceived  Ease  of  Use, Perceived Risk, and M-Banking have positive effect to Behavioral Intention.

## Kata Kunci: Perceived
Usefulness, Perceived Ease of Use, Perceived Risk , Sikap terhadap M- banking dan Behavioral Intention

## PENDAHULUAN
Perkembangan  teknologi  informasi  dan  komunikasi  yang  semakin  maju  di  berbagai belahan dunia telah membawa perubahan yang besar terhadap berbagai sektor kehidupan kita. Beberapa  sektor  yang  mengalami  perubahan  akibat  perubahan  akibat  dari  perkembangan teknologi informasi dan komunikasi antara lain perekonomian, sosial, budaya, pertahanan dan keamanan serta pendidikan. Dunia bisnis juga tak luput dari pengaruh teknologi informasi ini, bukti nyata akan adanya pengaruh tersebut adalah adanya e-business yang berkembang dengan pesat.
Persaingan  yang  ketat  baik  antar  bank  syariah  maupun  dengan  bank  konvensional meningkatkan  standar  nasabah  terhadap  kualitas  jasa  perbankan  sehingga  pendekatan menggunakan  sentiment  syariah  menjadi  tidak  lagi  efektif.  Masyarakat  yang  sudah  terbiasa dengan  sistem  konvensional  dan  memiliki image bahwa  pelayanan  bank  konvensional  lebih
baik dari bank syariah menjadi tantangan bagi bank syariah untuk menemukan strategi  yang lebih tepat dalam mempertahankan nasabah dan meningkatkan pangsa pasar. Salah satu produk perbankan  yang  banyak  diminati  nasabah  sebagai  strategi  yang  diberikan  perbankan  adalah internet banking .
Penggunaan internet banking , memungkinkan bagi nasabah untuk melakukan dial dan menggunakan software internet service provider bank .Tipe banking ini memungkinkan nasabah untuk mengakses rekening bank di lokasi yang tersedia akses internet (Kusuma dan Susilowati, 2007).  Hasilnya,  para  pemakai  jasa  internet  perbankan  yang  terdaftar  dapat  melaksanakan transaksi  perbankan  umum  seperti  membayar  tagihan,  pemindahan  dana,  pembelian  pulsa handphone , serta meminta keterangan saldo rekening dan masih banyak jasa perbankan lainnya. Bank  yang  sudah  menawarkan  internet  banking  di  Indonesia  yaitu  Bank  Rakyat Indonesia, (BRI), Bank Danamon, Bank Mandiri, Bank Syariah Mandiri (BSM), Bank Mega, Bank International Indonesia (BII), Bank Central Asia (BCA), BNI, BNI Syariah, Bank CIMB Niaga, Bank Lippo dan beberapa bank lainnya.
Sebagai  upaya  dalam  menjaga  eksistensi  maka  PT  Bank  Syariah  Mandiri  Semarang terus berinovasi dalam  menerapkan teknologi  informasi  yang telah menjadi bagian dari gaya hidup masyarakat dan senantiasa meningkatkan kualitas layanan, memperluas jaringan cabang seluruh  Indonesia  dan  meningkatkan  jaringan  transaksi  elektronik  salah  satunya  melalui layanan yang berbasis internet.
Selain  persepsi  manfaat,  kemudahan  penggunaan  merupakan  faktor  penting  yang diperhatikan  nasabah  dalam  penggunaan  jasa  layanan  perbankan,  tidak  jarang  nasabah  juga mempertimbangkan  penggunaan  layanan mobile  banking dikarenakan  sistem  yang  rumit sehingga  nasabah masih cenderung  lebih  memilih  menggunakan  layanan  ATM  yang sekedar mengecek saldo, transfer, dan membayar tagihan melalui ATM. Menurut Wibowo (2008).
Faktor kepercayaan juga berpengaruh terhadap sikap positif penggunaan layanan mobile banking .  Kepercayaan  adalah  suatu  gagasan  dekriptif  yang  dianut  oleh  seseorang  tentang sesuatu (Kotler, 2006). Seiringnya maraknya kejahatan internet seperti pembobolan akun, faktor kepercayaan  menjadi  hal  yang  sangat  penting  dalam  penggunaan mobile  banking sebagai transaksi perbankan.
Akan tetapi pada Tahun 2014 terdapat gap pada Bulan Desember yaitu 19,3%, Tahun 2015 gap tertinggi pada Bulan Januari yaitu 16,9% dan Tahun 2016, gap tertinggi pada Bulan Agustus  yaitu 10%. Fenomena  ini dipicu dengan  maraknya  tindak  kejahatan  internet dengan menggunakan fasilitas internet banking di Indonesia, seperti kasus pada BCA pada tahun 2014 sampai dengan 2015 berupa penipuan registrasi melalui website palsu yang mirip dengan alamat situs resminya BCA serta pembobolan rekening  nasabah BCA, BNI dan Bank Permata  yang diduga dilakukan dari internet banking dengan menggunakan Trojan Zeus yang disusupkan ke dalam browser

## KAJIAN PUSTAKA DAN HIPOTESIS

## Perceived Usefulness
Menurut  Jogiyanto  (2007)  persepsi  manfaat  sejauh  mana  seseorang  percaya  bahwa menggunakan  suatu  teknologi  akan  meningkatkan  kinerja  pekerjaanya.  Menurut  Wibowo (2008)  mengatakan  bahwa  persepsi  manfaat  didefinisikan  sebagai  suatu  ukuran  yang  mana penggunaan  suatu  teknologi  dipercaya  akan  mendatangkan  manfaat  bagi  orang  yang menggunakanya. Persepsi manfaat didefinisi sebagai sejauh mana seseorang meyakini bahwa penggunaan sistem informasi tertentu akan meningkatkan kinerjanya.
Dari  definisi  tersebut  diketahui  bahwa  kegunaan  persepsian  merupakan  suatu kepercayaan  tentang  proses  pengambilan  keputusan.  Jika  seseorang  merasa  percaya  bahwa sistem  berguna  maka  dia  akan  menggunakannya.  Sebaliknya  jika  seseorang  merasa  percaya bahwa  system  informasi  kurang  berguna  maka  dia  tidak  akan  menggunakannya.  Konsep  ini juga  menggambarkan  manfaat  sistem  bagi  pemakainya  yang  berkaitan  dangan  produktivitas, kinerja tugas atau efektivitas, pentingnya bagi tugas, dan kebermanfaatan secara keseluruhan.

## Perceived Ease Of Use
Menurut  Katz  dan  Gurevitch  (1974  dalam  Fiske,  2007) uses  and  gratifications ini bertujuan untuk menjawab atau menjelaskan bagaimana pertemuan antara kebutuhan seseorang dengan  media,  atau  lebih  khusus  lagi  informasi  yang  terdapat  dalam  media,  terutama  media masa. Dalam teori ini, khalayak tidak lagi dipandang sebagai orang yang pasif, menerima begitu saja semua informasi yang disajikan oleh media, tetapi mereka berlaku aktif dan selektif, serta kritis terhadap semua informasi yang disajikan oleh media.
Perceived  ease  of  use didefinisikan  Chin  dan  Todd  (2011)  mengemukakan  seberapa besar kemudahan dalam menggunakan komputer untuk dimengerti dan dipahami. Bagaimana cara transaksi atau operasional berbelanja secara online merupakan salah satu faktor kemudahan yang  berkaitan.  Calon  pembeli  secara  online  pertama  kali  dalam  berbelanja  merasa  faktor keamanan  tidak  terpenuhi  dan  tidak  tahu  cara  bertransaksi  hal  ini  dapat  mempengaruhi keputusan calon pembeli tersebut. Jika dikaitkan dengan sistem berbelanja online, kemudahan disini dapat diartikan bahwa pembeli merasa tidak mengalami kesulitan pada saat melakukan proses  berbelanja  online.  Pembeli online percaya  bahwa  situs online  shopping yang  mudah pengoperasiannya, mudah dipahami, mudah dipelajari merupakan karakteristik kemudahan.

## Perceived Risk
Perceived  Risk atau  persepsi  risiko  didefinisikan  oleh  Oglethorpe  (2014)  sebagai persepsi  konsumen  mengenai  ketidakpastian  dan  konsekuensi  -  konsekuensi  negatif  yang mungkin  diterima  atas  pembelian  suatu  produk  atau  jasa.  Sementara  itu,  Assael  (2014) menyatakan bahwa Perceived of Risk menjadi salah satu komponen penting dalam pemrosesan informasi  yang  dilakukan  oleh  konsumen.  Konsumen  semakin  terdorong  untuk  mencari tambahan informasi ketika dihadapkan pada pembelian produk dengan risiko tinggi.
Ketika persepsi risiko menjadi tinggi, ada motivasi apakah akan menghindari pembelian dan  penggunaan  atau  meminimumkan  risiko  melalui  pencarian  dan  evaluasi  alternatif  pra- pembelian  dalam  tahap  pengambilan  keputusan.  Kondisi  ini  menghasilkan  pengambilan keputusan  yang  kompleks.  Konsumen  mungkin  akan  mengevaluasi  merek  secara  detail. Informasi mengenai produk sangat dibutuhkan dan konsumen mencoba mengevaluasi berbagai merek.  Proses  pengambilan  keputusan  yang  demikian  menggambarkan  adanya  keterlibatan konsumen  dengan  suatu  produk.  Maka  dapat  dinyatakan  bahwa perceived  of  risk adalah persepsi atau pemikiran tentang risiko yang akan dialami oleh konsumen. Suatu ketidakpastian dan konsekuensi-konsekuensi negatif yang mungkin diterima atas pembelian suatu produk atau jasa.

## Sikap Terhadap M-Banking
sikap ( Attitude) sebagai jumlah dari afeksi (perasaan) yang dirasakan seseorang untuk menerima  atau  menolak  suatu  objek  atau  perilaku  dan  diukur  dengan  suatu  proseduryang menempatkan individual dalam skala evaluatif dua kutub, misalnya baik atau jelek; setuju atau
menolak, dan lainnya.
Fishbein  dan  Azjen  (2005),  mendenifisikan  sikap  sebagai  penilaian  atau  evaluation positif atau negatif terhadap suatu obyek. Pengertian ini membatasi sikap hanya pada komponen affective saja.  Komponen  ini  merupakan  komponen  utama  yang  terlibat  dengan  sikap. Pengertian  ini  sesuai  dengan  pengertian  sikap  terhadap  merek  yaitu  kecenderungan  untuk mengevaluasi merek baik  yang disenangi maupun  yang tidak disenangi  Azwar (2003). Sikap konsumen dapat menjadi kontrol yang akurat terhadap perilaku pembelian Dharmmesta (1998), dan dapat mempengaruhi pola piker individu dalam pengambilan keputusan.

## Behavioral Intention
Menurut Sihombing (2004), perilaku dapat dibedakan menjadi tindakan, kegiatan, dan hubungan. Tindakan adalah pergerakan fisik dalam waktu yang pendek. Kegiatan didefinisikan sebagai  tindakan-tindakan  yang  berulang  kali  dalam  waktu  yang  relatif  panjang.  Perilaku membeli didefinisikan sebagai : segala sesuatu yang dilakukan oleh manusia, Perubahan dalam materi atau non materi yang disebabkan langsung oleh manusia, perilaku juga merupakan hasil dari proses mental.
Perilaku muncul sebagai hasil interaksi antara tanggapan dari individu terhadap stimulus yang  datang  dari  lingkungannya  agar  bisa  beradaptasi  dan  tetap  bertahan  yang  mendasari timbulnya  perilaku  adalah  dorongan  yang  ada  dalam  diri  manusia,  sedangkan  dorongan merupakan  usia  jadi  perilaku  muncul  karena  adanya  dorongan  untuk  bertahan.  Notoatmodjo (2003)  mengungkapkan  ada  tiga  unsur  utama  dalam  perilaku  yaitu:  adanya afektif (perasaan atau  penilaian  pada  berbagai  hal),  kognitif  (pengetahuan  kepercayaan  atau  pendapat  tentang suatu obyek), p sikomotor (niat serta tindakan yang berkaitan dengan suatu obyek).

## Hubungan Perceived Usefulness, Perceived Ease Of Use, dan Perceived Risk terhadap Sikap Terhadap M-Banking
Kegunaan  yang  dirasakan  telah  dikonfirmasi  yang  dapat  menjadi  penting  dalam mempengaruhi niat dan penggunaan. Hasil penelitian Tjayono (2010) menunjukan faktor yang mempengaruhi  sikap  positif  penggunaan internet  banking adalah  manfaat,  variabel  manfaat berpengaruh  signifikan  terhadap  sikap  positif.  Sejalan  juga  dengan  hasil  penelitian  Safeena (2009), hasil penelitian menunjukan Kemanfaatan yang dipersepsikan berpengaruh positif dan signifikan terhadap penggunaan sistem informasi (internet banking) ..
Penelitian ekstensif telah memberikan bukti bahwa kemudahan penggunaan dirasakan memiliki efek signifikan pada niat penggunaan, ini merupakan prediktor penting. Kemudahan penggunaan yang dirasakan dapat menjadi faktor penentu yang penting, bahkan mungkin lebih dari  sekedar  kegunaan  yang  dirasakan,  keberhasilan  sistem  informasi  ketika  masalah  yang berorientasi pada proses berada di garis depan pikiran pengguna Venkatesh (1999). Sejumlah penelitian  sebelumnya  mendukung  efek  signifikan  dari  persepsi  kemudahan  penggunaan padaniat perilaku, baik secara  langsung maupun tidak  langsung melalui perceived usefulness dan attitude misalnya (Davis et al ., 1989; Jackson et al ., 1997; Venkatesh, 1999) .
Penelitian  yang  cukup  banyak  telah  meneliti  dampak  risiko  terhadap  pengambilan keputusan konsumen tradisional (Lin, 2008). Enam komponen atau jenis risiko yang dirasakan telah diidentifikasi, kinerja keuangan, kinerja, sosial, fisik, keamanan dan waktu (Jacoby dan Kaplan, 1972; Roselius, 1971). Namun, dimensi risiko yang dirasakan dapat bervariasi sesuai kelas produk Novi (2003) .
Oleh karna itu dalam penelitian ini di ajukan hipotesis sebagai berikut:
H1 : perceived usefulness berpengaruh  positif terhadap Sikap terhadap M-banking H2  : perceived ease of use berpengaruh positif terhadap Sikap terhadap M-banking H3 : Perceived risk berpengaruh positif terhadap Sikap terhadap M-banking.
Hubungan  Perceived  Usefulness,  Perceived  Ease  Of  Use,  Perceived  Risk,  dan  Sikap Terhadap M-Banking terhadap Behavioral Intention
Kegunaan yang dirasakan (PU) didefinisikan sebagai "probabilitas subjektif pengguna prospektif  itu  dengan  menggunakan  sistem  tertentu  akan  meningkatkan  kinerjanya. Berdasarkan Schultz dan  Slevin (1975), yang melakukan penelitian eksploratif menyimpulkan bahwa perceived usefulness memberikan prediksi yang dapat diandalkan untuk prediksi model penggunaan keputusan yang diprediksi sendiri. Model ini diperpanjang oleh Robey (1979), dan menegaskan  bahwa  ada  korelasi  tinggi  adaantara  kegunaan  yang  dirasakan  dan  penggunaan sistem. Penelitian sebelumnya menunjukkan bahwa adahubungan positif antara kegunaan yang dirasakan dan niat untuk menggunakan (Karahanna, Straub, & Chervany, 1999; Guriting dan Ndubisi, 2006).
Menurut  Karahanna  dkk.  (1999),  disimpulkan  bahwa perceived  ease  of  use memiliki efek  positif  yang  signifikan  pada  niat  untuk  mengadopsi  perangkat  lunak  di  kalangan pengadopsi potensial. Begitu pula nasabah bankcenderung mengadopsi perbankan online bila mudah  menggunakan  teknologi  tersebut  Guriting  &  Ndubisi  (2006).  Demikian  juga, berdasarkan Lau (2002), disimpulkan bahwa perceived ease of use secara signifikan berkorelasi dengan niat menggunakan sistem perdagangan online. Serupa studi telah dilakukan oleh Luarn dan  Lin  (2005),  dimana  mereka  menemukan  bahwa  ada  pengaruh  positif  antara  persepsi kemudahan penggunaan dan niat penggunaan.
Konsumen umumnya terlibat dalam analisis "biaya-manfaat" saat memilih pengambilan keputusanprosedur  Wright  (1975),  jauh  sebelum  internet  diketahui.  Selanjutnya,  dalam belajar mobile  banking telah  menyarankan  agar  pelanggan  mempertimbangkan  kognitif  dan afektifevaluasi  dalam  membeli  produk  dan  ini  adalah  bagian  dari  manfaat  hedonistik  Kim, Chan, & Gupta (2007). Sejalan dengan itu, manfaat yang dirasakan ditemukan sebagai faktor penting dalam memahami perbankan online Lee mengetahui bahwa niat untuk menggunakan perbankan online dan dipengaruhi oleh manfaat yang dirasakan.
Sikap  mengacu  pada  efek  evaluatif  positif  atau  evaluatif  negatif  tentang  melakukan perilaku tertentu dalam hal mobile banking , kebanyakan pelanggan terpapar arusteknologi yang akan melibatkan mereka melakukan transaksi bisnis online. Menurutstudi empiris sebelumnya telah menunjukkan adanya sikap menggeneralisasi seperti itupengaruh pada evaluasi teknologi baru (Norazah & Norbayah,2009; Norazah, Ramayah, & Norbayah, 2008).Dalam penelitian ini, sikap dihipotesiskan terhadap pengaruh niat perilaku untuk digunakan Mobile banking dan juga menengahi  hubungan  antara  variabel  independen  (persepsikegunaan,  persepsi  kemudahan penggunaan, persepsi benefit, persepsi  kredibilitas  dan persepsibiaya  keuangan) dan  variabel dependen (niat perilaku untuk menggunakan mobile banking) .
Oleh karna itu dalam penelitian ini diajukan hipotesis sebagai berikut:
H4  : Perceived usefulness berpengaruh positif terhadap Behavioral Intention. H5  : Perceived ease of use berpengaruh positif terhadap Behavioral Intention. H6  : Perceived risk berpengaruh positif terhadap Behavioral Intention. H7  : Sikap terhadap M-banking berpengaruh positif terhadap Behavioral Intention.
Model Empirik Penelitian
Gambar  1

## Kerangka Pemikiran Teoritis

## METODE PENELITIAN

## Populasi
Dalam  penelitian  populasi  yang  diambil  adalah  nasabah  Bank  Syariah  Mandiri  Kota Semarang.

## Sampel
Dalam  penelitian  ini  pengambilan  sampel  dilakukan  dengan  menggunakan  teknik convenience sampling , dengan kriteria: Telah menggunakan jasa lebih dari 3 tahun dan Berumur lebih dari 17 tahun.

## Uji Validitas
Validasi  menunjukan  sejauh  mana  suatu  alat  ukur  itu  mengukur  construct  yang  akan diukur.  Pengujian  homogenitas  dilakukan  untuk  menguji  analisis  validasi  tersebut.  Untuk pertanyaan yang digunakan dalam mengukur suatu variabel, skor masing-masing item dikorelasikan dengan total skor item dalam satu variabel. Jika skor item tersebut berkorelasi positif dengan total skoritem dan lebih tinggi  dari  interkorelasi  antar  item,  maka  menunjukan  kavalidan  dari  instrumen  tersebut. Korelasi ini dilakukan dengan menggunakan metode korelasi Product Moment Pearson. Singgih (2000)  Suatu alat ukur dikatakan  valid  jika Corrected  item total  correlation  lebih besar atau sama dengan 0,05

## Uji Reliabilitas
Uji reabilitas adalah ukuran konsistens instrumen penelitian. Instrumen dikatakan reliabel jika  alat  ukur  tersebut  menunjukan  hasil  yang  konsisten,  sehingga  instrumen  ini  dapat digunakan dengan aman karena dapat bekerja dengan baik pada waktu dan kondisi yang berbeda Cooper  dan  Emory  (1995).  Dalam  penelitian  ini  peneliti  melakukan  uji  realibilitas  dengan menggunakan Crobach Alpha. Suatu instrumen dapat disebut reliabel apabila memiliki Crobach Alpha lebih besar dari 0,60. Untuk menghitung realibilitas variabel digunakan bantuan program
Perceived Usefulness Perceived Ease of Use Perceived Risk Sikap terhadap M-banking Behavioral Intention H1 H2 H3 H4 H5 H6 H7

## SPSS 10.0 for windows.

## Uji Multikolonieritas
Uji  Multikolonieritas  mempunyai  tujuan  untuk  menguji  apakah  dalam  model  regresi ditemukan  adanya  korelasi  antar  variabel  bebas  Ghozali  (2009).  Multikolonieritas  dideteksi dengan  menggunakan  nilai Tolerance dan Variance  Inflantion  Factor (VIF). Tolerance mengukur  variabilitas  variabel  bebas  yang  terpilih  yang  tidak  dapat  dijelaskan  oleh  variabel bebas lainnya. Jadi  nilai tolerance yang rendah sama dengan nilai VIF yang tinggi (karena VIF =1  / tolerance )  dan  menunjukkan  adanya  kolonearitas  yang  tinggi.  Nilai  cutoff  yang  umum dipakai adalah nilai tolerance 0,10 atau sama dengan nilai VIF di bawah 10.

## Uji Normalitas
Uji  Normalitas  adalah  pengujian  tentang  kenormalan  distribusi  variabel  terikat  dan variabel bebas dalam model regresi. Uji normalitas bertujuan untuk mengetahui apakah dalam model regresi, variabel terikat dan variabel bebas memiliki distribusi normal atau tidak, karena model  regresi  yang  baik  memiliki  distribusi  data  yang  normal  atau  yang  mendekati  normal. Model regresi yang baik harus memiliki distribusi data normal atau penyebaran data statistik pada sumbu diagonal dari grafik distribusi normal Ghozali (2009).

## Uji Heteroskedastisitas
Uji Heteroskedastisitas bertujuan untuk mengetahui apakah dalam model regresi terjadi ketidaksamaan variance dari residual satu pengamatan ke pengamatan yang lain.  Jika variance dari residual satu pengamatan ke pengamatan yang lain tetap maka disebut homoskedastisitas, namun jika berbeda disebut heteroskedastisitas.

## Uji Hipotesis
Metode  analisis  yang  digunakan  uji  hipotesis  dalam  penelitian  ini  analisis  jalur  (path analysis) yang digunakan untuk mengecak model hubungan yang telah ditentukan bukan untuk menemukan penyebabnya. Analisis  jalur dapat dilakukan estimasi besarnya  hubungan kausal antara  sejumlah  variabel  dan  hierarki  kedudukan  masing-masing  variabel  dalam  rangkaian jalur-jalur kausal, baik secara langsung maupun tidak langsung.

## Uji t
Uji  t  digunakan  untuk  menguji  tingkat  signifikan  melalui  t  dengan  membandingkan  t hitung (observasi) dengan tingkat signifikasnis (α) = 0,05 ditentukan sebagai berikut :
a. t hitung < t tabel, atau sig T < 0,05 maka H 0 ditolak. b. t hitung > t tabel, atau sig T > 0,05 maka H 0 diterima.

## Uji F
Uji F yaitu suatu uji untuk menegetahui pengaruh variabel bebassecara simultan terhadap varibel terikat. Kriteria untuk menguji hipotesis adalah:
a. Membuat hipotesis untuk kasus pengujian F-test di atas, yaitu:
• H 0 : b 1 = b 2 = b 3 = b 4 = 0
• H 0 : b 1 – b 4 > 0 b. Menentukan F tabel dan F hitung. Dengan tingkat kepercayaan sebesar 95% atau taraf signifikan sebesar 5%, maka:
• Jika F hitung > F tabel , atau sig F < 0,05 maka H 0 ditolak.
• Jika F hitung < F tabel , atau sig F > 0,05 maka H 0 diterima.

## Uji Determinasi
Koefisien determinasi pada intinya mengukur seberapa jauh kemampuan model dalam menerangkan  variasi  variabel  dependen  Ghozali  (2009).  Nilai  koefisien  determinasi  adalah antara nol dan satu. Nilai R2 yang kecil berarti kemampuan variabel-variabel independen dalam menjelaskan  variasi  variabel  dependen  amat  terbatas.  Nilai  yang  mendekati  satu  berarti variabel-variabel  independen  memberikan  hampir  semua  informasi  yang  dibutuhkan  untuk memprediksi variasi variabel dependen.

## HASIL DAN PEMBAHASAN Uji Validitas
Variabel Indik ator  R Tabel R Hitung Ket Behavioral Intention (Y) Y2.1 Y2.2 Y2.3 0,05 0,05 0,05 0,197 0,197 0,197 0,472 0,526 0,745 Valid Valid Valid Perceived usefulness (X 1 ) X1.1 X1.2 X1.3 X1.4 X1.5 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,197 0,197 0,197 0,197 0,197 0,751 0,781 0,854 0,462 0,743 Valid Valid Valid Valid Valid Perceived ease of Use (X 2 ) X2.1 X2.2 X2.3 X2.4 X2.5 X2.6 X2.7 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,197 0,197 0,197 0,197 0,197 0,197 0,197 0,608 0,552 0,624 0,590 0,429 0,203 0,681 Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid Perceived risk (X 3 ) X3.1 X3.2 X3.3 X3.4 0,05 0,05 0,05 0,05 0,197 0,197 0,197 0,197 0,827 0,589 0,647 0,827 Valid Valid Valid Valid Sikap terhadap M- Banking (X 4 ) Y1.1 Y1.2 Y1.3 Y1.4 0,05 0,05 0,05 0,05 0,197 0,197 0,197 0,197 0,253 0,800 0,641 0,800 Valid Valid Valid Valid
Dari hasil uji validitas dapat dikatakan bahwa keseluruhan pernyataan yang diajukan oleh peneliti terhadap responden valid karena nilai r hitung > r tabel.

## Uji Reliabilitas
Variabel cronbach’s alpha Standar alpha Keterangan Perceived usefulness Perceived ease of Use Perceived risk Sikap terhadap M- 0,881 0,792 0,867 0,775 0,60 0,60 0,60 0,60 Reliabel Reliabel Reliabel Reliabel
Coefficients a
.748 1.337 .856 1.168
.658 1.519
(Constant) Perceived Usefulness Perceived Ease of Use Perceived Risk Model 1 Tolerance VIF Collinearity Statistics . Banking Behavioral Intention
0,743 0,60 Reliabel
Berdasarkan  hasil  uji  reliabilitas  semua  variabel  dikatakan  reliabel  sehingga  layak untuk diujikan ke pengujian hipotesis selanjutnya.

## Uji Normalitas
Berdasarkan  uji  normalitas,  dapat  diketahui  bahwa    titik-titik  menyebar  di  sepanjang garis diagonal dan mendekati garis diagonal. Dengan demikian model regresi dalam penelitian ini adalah normal.

## Uji Multikolinearitas
Hasil uji multikolinearitas menunjukkan bahwa semua variabel independen mempunyai nilai tolerance lebih  besar  dari  10%  (0,10)  dan  nilai  VIF  lebih  kecil  dari  10  sehingga  dapat disimpulkan tidak terjadi multikolinearitas.

## Uji Heterokedastisitas
Dari uji heteroskedastisitas dapat diketahui  bahwa data menyebar (tidak terdapat deviasi standar antara  variabel bebas terhadap  variabel dan  tidak membentuk pola  tertentu, sehingga tidak terjadi heteroskedastisitas.
Uji Regresi Berganda Persamaan I
Hasil persamaan regresi berganda tersebut memberikan pengertian bahwa:
a. Nilai  koefisien regresi perceived usefulness , sebesar 0,280 bernilai positif, dapat diartikan bahwa  apabila perceived  usefulness semakin  meningkat,  maka  sikap  terhadap M-Banking
Coefficients a 3.524 1.599 2.204 .030 .165 .053 .280 3.121 .002 .263 .051 .430 5.140 .000
.137 .066 .197 2.064 .042 (Constant) Perceived Usefuln Perceived Ease of Perceived Risk Model B Std. Error Unstandardized Coefficients Beta Standardized Coefficients t Sig. Dependent Variable: Sikap Terhadap M a.
Coefficients a .468 .036 .634 12.823 .000 .052 .020 .125 2.735 .007 .094 .021 .205 4.466 .000 .100 .024 .196 4.146 .000 Sikap Terhadap M Perceived Usefuln Perceived Ease of Perceived Risk Model B Std. Error Unstandardized Coefficients Beta Standardized Coefficients t Sig. Dependent Variable: Behavioral Intention
semakin meningkat, seperti nasabah merasa M-Banking adalah pilihan yang baik, cerdik, dan bijak
b. Nilai koefisien regresi perceived ease of Use , sebesar 0,430bernilai positif, dapat diartikan bahwa apabila perceived ease of Use semakin meningkat, maka sikap terhadap M-Banking semakin meningkat, seperti nasabah merasa M-Banking adalah pilihan yang baik, cerdik, dan bijak
c. Nilai koefisien regresi perceived risk , sebesar 0,197 bernilai positif, dapat diartikan bahwa apabila perceived  risk semakin  meningkat,  maka  sikap  terhadap M-Banking semakin meningkat, seperti nasabah merasa M-Banking adalah pilihan yang baik, cerdik, dan bijak

## Persamaan II
Hasil persamaan regresi berganda tersebut memberikan pengertian bahwa:
a. Nilai koefisien regresi perceived usefulness , sebesar 0,125 bernilai positif, dapat diartikan bahwa  apabila perceived  usefulness semakin  meningkat,  maka Behavioral  Intention semakin meningkat.
b. Nilai koefisien regresi perceived ease of Use , sebesar 0,205 bernilai positif, dapat diartikan bahwa  apabila perceived  ease  of  Use semakin  meningkat,  maka Behavioral  Intention semakin meningkat.
c. Nilai koefisien regresi perceived risk , sebesar 0,196 bernilai positif, dapat diartikan bahwa apabila perceived risk semakin meningkat, maka Behavioral Intention semakin meningkat.
d. Nilai  koefisien  regresi  sikap  terhadap M-  Banking ,  sebesar  0,634  bernilai  positif,  dapat diartikan bahwa apabila sikap terhadap M-Banking semakin meningkat, maka Behavioral Intention semakin meningkat.

## Uji Koefisien Determinasi
Koefisien determinasi digunakan untuk mengetahui seberapa besar variabilitas variabel independen dalam  menjelaskan  variabel dependen  yang ditunjukkan  oleh  nilai R square (R 2 ) yaitu sebesar 0,860 artinya  variabilitas  variabel Perceived usefulness , Perceived ease of Use , Perceived risk mampu menjelaskan Behavioral Intention (Y) sebesar 86,0 %, sisanya sebesar 14,0% dijelaskan oleh variabilitas variabel lain yang tidak diteliti dalam penelitian ini.
Model Summary .931 a  .866 .860 .572
Model 1 R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate
Uji Hipotesis
Hipotesis t hitung Lebih besar t tabel H1 3,121 > 1,985 H2 5,140 > 1,985 H3 2.064 > 1,985 H4 2,735 > 1,985 H5 4,466 > 1,985 H6 4,146 > 1,985 H7 12,823 > 1,985
Semua Hipotesis nilai  t hitung lebih besar daripada nilai t tabel.

## Pengaruh Langsung dan Tidak Langsung
Nilai pengaruh langsung perceived usefulness terhadap behavioral intention sebesar 0,125 lebih  kecil  dibandingkan  dengan  pengaruh  tidak  langsung  sebesar  0,177    (0,280  x  0,634), dengan  demikian  dalam  penelitian  ini perceived  usefulness berpengaruh  tidak  langsung terhadap behavioral  intention melalui  sikap  terhadap M-Banking .  Dengan  demikian  sikap terhadap M-Banking merupakan variabel intervening di antara pengaruh perceived usefulness dengan behavioral  intention .  Hal  ini  mengindikasikan  bahwa perceived  usefulness yang dilakukan  oleh  perusahaan  akan  membuat  sikap  yang  baik  nasabah,  sehingga  akan meningkatkan niat nasabah untuk setia pada perusahaan.
Nilai  pengaruh  langsung perceived  ease  of  use terhadap behavioral  intention sebesar 0,205 lebih kecil dibandingkan dengan pengaruh tidak langsung sebesar 0,272  (0,280 x 0,634), dengan  demikian  dalam  penelitian  ini perceived  ease  of  use berpengaruh  tidak  langsung terhadap behavioral  intention melalui  sikap  terhadap M-Banking .  Dengan  demikian  sikap terhadap M-Banking merupakan variabel intervening di antara pengaruh perceived ease of use dengan behavioral  intention .  Hal  ini  mengindikasikan  bahwa perceived  ease  of  use yang dilakukan  oleh  perusahaan  akan  membuat  sikap  yang  baik  nasabah,  sehingga  akan meningkatkan  niat  nasabah  untuk  setia  pada  perusahaan  dan  merekomendasikan  pada  orang lain.

## PEMBAHASAN

## Pengaruh Perceived Usefulness terhadap Sikap terhadap  M-banking
Perceived  usefulness berpengaruh  positif  terhadap  sikap  terhadap M-banking .  artinya apabila perceived  usefulness semakinbaik,  yaitu  membantu  dalam  menyelesaikan pekerjaan,menggunakan mbanking akan  sangat  fleksibel  untuk  bertransaksi  kapan  saja, kemudahan dalam  menerima  layanan,  memiliki banyak  manfaat, dan mampu mengendalikan aktivitas transaksi dengan lebih baik. Maka akan semakin baik Sikap terhadap m-banking yaitu menggunakan m-banking merupakan  pilihan  yang  baik,  menggunakan m-banking menjadi pemikiran  yang  bijak,  menggunakan m-banking merupakan  pilihan  yang  cerdik,  dan  dengan menggunakan mbanking tidak perlu berpikir dua kali untuk menggunakan transaksi tersebut. Kegunaan  yang  dirasakan  telahdikonfirmasi  yang  dapat  menjadi  penting  dalam mempengaruhi  niat  dan  penggunaan  oleh  penelitian  ekstensif  di  masa  lalu.  Ada  juga  bukti empiris yang luas yang mendukung pengaruh signifikan dari perceived usefulness terhadap niat
perilaku (misalnya Davis et al ., 1989; Jackson et al ., 1997; Venkatesh, 1999).

## Pengaruh Perceived Ease Of Use terhadap Sikap terhadap  M-banking
Perceived Risk berpengaruh terhadap  sikap terhadap M-banking. Hal  ini menunjukkan bahwa  resiko  yang  tinggi  akan  mempengaruhi  niat  nasabah  dalam  menggunakan mobile banking karena resiko dipandang sebagai ketidakpastian yang dihubungkan dengan hasil dari suatu  keputusan.Hal  ini  juga  berarti  bahwa  nasabah  khawatir  dalam  menggunakan mobile banking akan ada resiko tertentu. Resiko bisa datang dari sistem maupun dari nasabah tersebut, resiko  dari  sistem  kendalanya  ada  pada  signalatau  jaringan  internet  yang  digunakan  karena apabila  saat  bertransaksi  signalatau  jaringan  internetnya  tidak  bagus  akan  mempengaruhi transaksi tersebut. Risiko dari pengguna atau nasabah apabila nasabah kehilangan handphone yang digunakan untuk bertransaksi.
Berdasarkan  hasil  penelitian  ini  konsisten  dengan  penelitian  Farizi  dan  Syaefullah (2013), Safeena et al (2009), Widyarini dan Putro (2008), Saraswati dan Baridwan (2012), yang menyatakan bahwa persepsi resiko mempunyai pengaruh terhadap penggunaan internet banking
Pengaruh Perceived Usefulness terhadap Behavioral Intention
P erceived usefulness berpengaruh positif terhadap Behavioral intention . artinya apabila perceived usefulness semakin baik, yaitu membantu dalam menyelesaikan pekerjaan,menggunakan mbanking akan  sangat  fleksibel  untuk  bertransaksi  kapan  saja, kemudahan dalam  menerima  layanan,  memiliki banyak  manfaat, dan mampu mengendalikan aktivitas  transaksi  dengan  lebih  baik,  maka behavioral  intention yaitu  tetap  menggunakan mbanking dengan  jangka  panjang,  menggunakan mbanking untuk  semua  tujuan,  dan  akan merekomendasikan pengguna mbanking kepada orang lain semakin meningkat.
Menurut Novi (2003) persepsi kemudahan penggunaan didefinisikan sebagai penilaian seseorang  mengenai  suatu  teknologi  bahwa  tidak  perlu  kemampuan  yang  tinggi  untuk menggunakannya, ada beberapa indikator kemudahan penggunaan teknologi informasi antara lain meliputi: Teknologi informasi sangat mudah dipelajari, teknologi informasi mengerjakan dengan  mudah  apa  yang  diinginkan  oleh  pengguna,  ketrampilan  pengguna  akan  bertambah dengan  menggunakan  teknologi  informasi,  dan  teknologi  informasi  sangat  mudah  untuk dioperasikan.  Beberapa  penelitian  terdahulu  menunjukkan  bahwa  persepsi  kemudahan merupakan faktor utama yang berpengaruh terhadap sikap positif penggunaan layanan mobile banking .

## Pengaruh Perceived Ease Of Use terhadap Behavioral Intention
Perceived ease of use berpengaruh positif terhadap Behavioral intention , artinya apabila perceived ease of use semakin baik yaitu menggunakan mbanking sangat mudah, menggunakan mbanking sangat  mudah  untuk  difahami,  proses  dalam  menggunakan mbanking akan  mudah diingat, percaya bahwa antar muka dari mbanking mudah dimengerti, kemudahan penggunaan mbanking, mahir dalam menggunakan mbanking, menggunakan mbanking sangat mudah untuk dimengerti,  maka behavioral  intention yaitu  tetap  menggunakan mbanking dengan  jangka panjang, menggunakan mbanking untuk semua tujuan, dan akan merekomendasikan pengguna mbanking kepada orang lain semakin meningkat.
Serupa  studi  telah  dilakukan  oleh  Luarn  dan  Lin  (2005),  dimana  mereka  menemukan bahwa ada pengaruh positif antara persepsi kemudahan penggunaan dan niat penggunaan.

## Pengaruh Perceived Risk terhadap Behavioral Intention
Perceived  risk berpengaruh  positif  terhadap Behavioral  Intention ,  artinya  apabila perceived risk semakin meningkat yaitu menggunakan mbanking sangat aman, memiliki privasi sendiri saat menggunakan internet layanan perbankan, dengan menggunakan mbanking privasi sangat  terjaga,  ada  kemungkinan  akan  hadapi  masalah  saat  melakukan  transaksi  melalui internet, maka behavioral intention yaitu tetap menggunakan mbanking dengan jangka panjang, menggunakan mbanking untuk semua tujuan, dan akan merekomendasikan pengguna mbanking ke pada orang lain semakin meningkat.
Perceived Risk berpengaruh terhadap Behavioral Intention. Nasabah umumnya terlibat dalam analisis "biaya-manfaat" saat memilih pengambilan keputusan prosedur Wright (2000), jauh sebelum internet diketahui. Selanjutnya, dalam belajar mobile banking telah menyarankan agar  pelanggan  mempertimbangkan  kognitif  dan  afektifevaluasi  adalah  bagian  dari  manfaat hedonistik (Kim, Chan, & Gupta, 2007). Sejalan dengan itu, manfaat yang dirasakan ditemukan sebagai faktor penting dalam memahami perbankan online Lee (2009) mengetahui bahwa niat untuk menggunakan perbankan onlinedan positif dipengaruhi oleh manfaat yang dirasakan. Pengaruh Sikap terhadap M-banking terhadap Behavioral Intention Sikap terhadap M-banking berpengaruh positif terhadap Behavioral Intention ,  artinya apabila  sikap  terhadap M-banking semakin  meningkat  yaitu  menggunakan m- banking merupakan pilihan yang baik, menggunakan m-banking menjadi pemikiran yang bijak, menggunakan m-banking merupakan  pilihan  yang  cerdik,  dan  dengan  menggunakan mbanking tidak perlu berpikir dua kali untuk menggunakan transaksi tersebut,maka behavioral intention yaitu tetap menggunakan mbanking dengan jangka panjang, menggunakan mbanking untuk  semua  tujuan,  dan  akan  merekomendasikan  pengguna mbanking kepada  orang  lain semakin meningkat.
Sikap terhadap M-banking berpengaruh terhadap Behavioral intention. Dalam penelitian ini, sikap dihipotesiskan terhadap pengaruh niat perilaku untuk digunakan Mobile banking dan juga menengahi hubungan antara variabel independen (persepsi kegunaan, persepsi kemudahan penggunaan, persepsi benefit, persepsi  kredibilitas  dan persepsibiaya  keuangan) dan  variabel dependen (niat perilaku untuk menggunakan mobile banking).

## Sikap Terhadap M-banking sebagai Variabel Intervening
Sikap  terhadap M-banking merupakan  variabel  intervening  antara perceived  usefulness terhadap behavioral  intention dan  juga  antara perceived  ease  of  use terhadap behavioral intention . Hal  ini bisa dipahami  karena  dengan sikap mbanking yang baik seperti M-banking adalah  pilihan  yang  baik,  bijak,  cerdik,  dan  tidak  perlu  berpikir  dua  kali  untuk  melakukan transaksi maka akan menciptakan behavioral intention yang baik. Jadi apabila perusahaan ingin meningkatkan behavioral  intention alangkah  lebih  baik  harus  meningkatkan terlebih  dahulu Sikap terhadap M-banking.

## PENUTUP
Berdasarkan    penelitian  yang  telah  dilakukan,  maka  dapat  dibuat  kesimpulan  sebagai berikut :
P erceived  usefulness berpengaruh  terhadap  sikap  terhadap M-banking dengan  arah regresi signifikan dan positif, artinya apabila semakin tinggi P erceived usefulness maka sikap terhadap M-banking semakin meningkat.
Perceived  ease  of  use berpengaruh  terhadap  sikap  terhadap M-banking dengan  arah regresi signifikan dan positif, artinya apabila semakin tinggi Perceived ease of use maka sikap terhadap M-banking semakin meningkat.
Perceived  risk berpengaruh  terhadap  sikap  terhadap M-banking dengan  arah  regresi signifikan dan positif, artinya apabila semakin tinggi Perceived risk maka sikap terhadap M- banking semakin meningkat.
P erceived  usefulness berpengaruh  terhadap Behavioral  intention ,  dengan  arah  regresi signifikan  dan  positif,  artinya  apabila  semakin  tinggi  P erceived  usefulness maka Behavioral intention akan semakin meningkat.
Perceived ease of use berpengaruh terhadap Behavioral intention dengan arah regresi signifikan dan positif, artinya apabila semakin tinggi Perceived ease of use maka Behavioral intention semakin meningkat.
Perceived risk berpengaruh terhadap Behavioral intention dengan arah regresi signifikan dan positif, artinya apabila semakin tinggi Perceived risk maka Behavioral intention semakin meningkat.
Sikap  terhadap M-banking berpengaruh  terhadap Behavioral  intention dengan  arah  regresi signifikan  dan  positif,  artinya  apabila  semakin  tinggi  Sikap  terhadap M-banking maka Behavioral intention semakin meningkat.
Sikap terhadap M-banking merupakan variabel intervening antara perceived usefulness terhadap behavioral  intention dan  juga  antara perceived  ease  of  use terhadap behavioral intention . Hal  ini bisa dipahami  karena  dengan sikap mbanking yang baik seperti M-banking adalah  pilihan  yang  baik,  bijak,  cerdik,  dan  tidak  perlu  berpikir  dua  kali  untuk  melakukan transaksi maka akan menciptakan behavioral intention yang baik.

## REFERENSI
Assael, Henry. (2014). Consumer Behavior 6th Edition. New York : Thomson-Learning. Azwar, Saifuddin.( 2003). Reliabilitas dan Validitas . Yogyakarta : Pustaka Pelajar. Chin, W.C. dan Todd , P.A. 2011. On the Use, Usefulness and Ease of UseofStructural Equation Modelling in MIS Research: A Note of Caution . MIS Quarterly, Vol. 19 No.237-46. Cooper, D R, And Emory, C W. 1995, Business Research Methods , 5thedition,Richard D. Irwin Inc.
Davis,  F.  D.  (1989).  Perceived  Usefulness,  Perceived  Ease  of  Use,  and  User  Acceptance  of Information Technology. MIS Quarterly, 13 (3), 319-340. doi: 10.2307/249008.
Dharmmesta,  Basu  Swastha.  1998  Loyalitas  Pelanggan  :  Sebuah  Kajian  Konseptual  Sebagai Panduan Bagi Peneliti. Jurnal Ekonomi dan Bisnis Indonesia, Vol.14, No. 3, Tahun1999. Farizi,  Syaefullah,MM,Akt.  2013.  “  Pengaruh  Persepsi  Kegunaan,  Persepsi  Kemudahan,
Persepsi  Resiko,  dan  Kepercayaan  terhadap  Minat  menggunakan  Internet  Banking”.
Jurnal Akuntansi Universitas Brawijaya Malang.
Fishbein, M. and Azjen, I. (2005). Belief, Attitude, Intention, and Behavior: An Introduction to Theory and Research . Addison – Wesely, Boston MA.
Ghozali,  Imam.  2009.  “Aplikasi  Analisis  Multivariate  dengan  Program  SPSS  “.  Semarang  : UNDIP.
Guriting P, Ndubisi NO (2006). “Borneo online banking: evaluatingcustomer perceptions and behavioural intention ”.Manage. Res. News. 29 (1/2), 6-15.
Jackson et  al ,  (1997).  “Pengaruh  Persepsi  Kegunaan,  Persepsi  Kemudahan  Penggunaan, Persepsi Kesesuaian, dan Persepsi Resiko terhadap Sikap Penggunaan Mobile Banking ”.
Jurnal Akuntansi Universitas Brawijaya Malang. Jacoby, J. and Kaplan, L.B. 1972. The component of perceived risk. 3rd. Annual Conference Of the  Association  For  Costumer  Research,  Association  For  Consumer  Research ,  pp. 382-293.
Jogiyanto, H.M. (2007). Sistem Informasi Keperilakuan . Yogyakarta: Andy. Karahanna,E.  &  Straub,  D.W.  (1999). Trust  and  TAM  in  Online  Shopping:  An  Integrated Model.Management InformationSystem Quarterly ,27(1): 51-90. Katz, E., Blumer J. G. Dan Gurevitch, M. 1974. ‘Utilization  of mass communication by  the individual,’ dalam J.G. Blumer dan E. Katz (eds), The Uses of Mass Communication. Baverly Hills: Sage.
Kim, H. W., Chan, H. C. & Gupta, S. Y. The effects of post-adoption beliefs on the expectation- confirmation  model  for  informationtechnology  continuance  .  Decision  Support Systems, vol. 43, no.1 . (2007).
Kotler, Philip (2006). Manajemen Pemasaran, Edisi Pertama. Indonesia : PT. Indeks Kelompok Gramedia
Kusuma, Hadri.,dan Susilowati. (2007). Determinan Pengadopsian Layanan Internet Banking: Perspektif  Konsumen  Perbankan  Daerah  Istimewa  Yogyakarta ,  Jurnal  Akuntasi  dan Auditing Indonesia, Desember, Vol. 11, No. 2, pp. 125-139
Lau, Gale dan Lee, S. (2002). Costumer Trust in a Brand and Link to Brand Loyalty. Journal of Market Focused Management, vol 4, pp. 341-70.
Lee, Hee Seo; Kim, Taek Gyeom;Choi, Ji Youn, “ A Study on the Factors Affecting SmartPhone Application Acceptance”, Singapore , (2009). Lin  C.  B.,  &  Wan,  G.  (2008). Including  Subjective  Norm  and  Technology  Trust  in  the Technology Acceptance Model : A Case of E-Ticketing in China. 41 (4). Luarn P. And HH. Lin (2005), “A Customer Loyalty  Model for E-Service Context, “ Jurnal of Electronic Commerce Resarch, Vo1.4, No. 4,pp. 156-167. Norazah,  M.  S.,  &  Norbayah,  M.  S.  (2009). Exploring  the  relationship  between  perceived usefulness,  perceived  ease  of  use,  perceived  enjoyment,  attitude  and  subscribers’ intention towards using 3G mobile service . Internet Journal, 3 (3), 1-11. Norazah,  M.  S.,  Ramayah,  T.,  &  Norbayah,  M.  S.  (2008). Internet  shopping  acceptance: Examining the influence of intrinsic versus extrinsic motivations . Direct Marketing: An International Journal, 2 (2), 97-110. doi:10.1108/17505930810881752 Noto atmodjo, s. (2003).Pendidikan dan perilaku kesehatan,Jakarta : PT RinekaCipta. Novi,  (2003),” Faktor-  faktor  yang  Mempengaruhi  Penggunaan  Layanan  Mobile  Banking ”, jurnal optimum vol 5, no 1
Oglethorpe, J. E and Monroe, B. K., (2014)), Determinant of Perceived Health and Safety Risk of Selected Hazardous Product and Activities , Journal of Consumer Research, No.28. Robey  D.  User.  (1979). Attitudes  and  Management  Information  System  Use.  Academy  of Management Journal.
Roselius, T. (1971), “Consumer rankings of risk reduction methods”, Journal of Marketing, Vol. 35 No. 1, pp. 56 - 61.
Saraswati, dan Baridwan. (2012). “Penerimaan Sistem E-Comemerce: Pengaruh Kepercayaan, Persepsi  Manfaat  dan  Persepsi  Resiko”.  Jurnal  Akuntansi.  Universitas  Brawijaya Malang.
Safeena  et  al.  (2009).  Impact  of  Service  Quality,  Trust,  and  Customer  Satisfaction  Loyalty, ABAC Journal, Vol. 29, No.1.Januari, 24-38.
Singgih Santoso. 2000. Latihan SPSS Statistik Parmetik. Gramedia, Jakarta. Schultz  dan  Slevin.  (1975). Implementation  and  Organizational  Validity  :  An empiricalInvestigation.  Implementating  Operation  Research  Management  Science . NewYork. 1975.
Sihombing, dan Hauser, (2004). Disertasi Hubungan Sikap dan Perilaku Memilih Satu Merek: Komparasi antara Theory of Planed Behavior dan Theory of Trying . Universitas Gadjah mada yogyakarta.
Tjayono  ,Ayub  Willianto.  Paskah  Ika  Nugroho  (2010).  Pengaruh  manfaat  dan  kemudahan penggunaan terhadap sikap positif penggunaan Internet banking : sruvey pda pengguna klik  BCA  di  Semarang.  Jurnal  bisnis  dan  ekonomi.  Universitas  Muhammadiyah Magelang. Pusat Pengembangan Akuntansi.
Venkatesh, (1999). User Acceptance Of Information Technology: Toward a Unified View. MIS Quertely. Volume 27(3), pp.425-478.
Wibowo, A. (2008). Kajian Tentang Perilaku Pengguna Sistem Informasi Dengan Pendekatan Technology  Acceptance  Model  (TAM). Program  Studi  Sistem  Informasi .  Fakultas Teknologi Informasi. Universitas Budi Luhur.
Widyarini  dan  Putro.  (2008).  “Analisis  Hubungan  Faktor-Faktor  Technology,  Acceptance, Trust dan Riskpada Niat Nasabah Bank Untuk Menggunakan Anjungan Tunai Mandiri (ATM)”.Skripsi. Surabaya: UKWMS.
Wright, (1975). Manajemen Pemasaran Jasa , PT. Indeks, Indonesia
Wright.  (2000). Consumer  Acceptance  of  Electronic  Commerce:  Integrating  Trust  and  Risk with  The  Technology  Acceptance  Model.  International  Journal  of  Electronic Commerce. Volume 7(3), pp. 69–103.