## Jurnal Kajian Manajemen dan Wirausaha
Volume 2  Nomor 4  2020 e-ISSN: 2655-6499 DOI: http://dx.doi.org/10.24036/jkmw02100330
Pengaruh financial literacy dan financial inclusion terhadap kinerja UMKM
Tri Nova Ningsih 1 , Abel Tasman 1*
1 Manajemen, Universitas Negeri Padang, Padang, Indonesia

## Abstract
This study aims to test and empirically prove the effect of financial literacy, financial inclusion, and internal locus of control on the performance of MSMEs (micro, small, and medium enterprise) in Padang City. The object of this study is the MSMEs in the city of Padang. The number of samples is 399 respondents of MSME business operators, the sample  selection  uses  random  sampling,  hypothesis  testing  is  done  by  using  multiple  regression  analysis  and  tested using the SPSS version 20.0 application. The results of the study indicate that financial literacy, financial inclusion, and internal locus of control have a positive and significant effect on MSME performance.
Keywords : Kinerja UMKM, financial literacy, financial inclusion
How to cite : Ningsih, T. N & Tasman, A. (2020). Pengaruh financial literacy dan financial inclusion terhadap kinerja UMKM. Jurnal Kajian Manajemen dan Wirausaha, 2(4) , 151-160. DOI: http://dx.doi.org/10.24036/jkmw02100330
This is an open access article distributed under the Creative Commons 4.0 Attribution License, which permits unrestricted use, distribution, and reproduction in any medium, provided the original work is properly cited. ©2020 by author.
*Correspondent author : abelltasman@gmail.com

## Pendahuluan
Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) telah lama dipahami memiliki peran signifikan bagi pembangunan ekonomi suatu negara. Secara spesifik, keberadaan UMKM dipercaya akan mampu berkontribusi terhadap upaya pengentasan  kemiskinan  melalui  penciptaan  lapangan  pekerjaan  (Audretsch,  et  al,  2009).  Di  Indonesia  Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) sangatlah berperan penting bagi laju perekonomian sebagai salah satu cara untuk  mempercepat  pembangunan  daerah.  Sesuai  dengan  UU  No.  20  Tahun  2008  tentang  UMKM,  UMKM merupakan  salah  satu  sektor  yang  memiliki  peranan  cukup  penting  dalam  penyerapan  tenaga  kerja.  Selain  itu juga  UMKM  dikenal  memiliki  daya  tahan  yang  tinggi  terhadap  gejolak  ekonomi.  Menurut  data  Badan  Pusat Statistik  (BPS)  pasca  adanya  krisis  ekonomi  yang  ada  di  Indonesia  pada  tahun  1998,  jumlah  UMKM  tidak berkurang,  justru  semakin  meningkat  sampai  sekarang.  Pada  tahun  2012  UMKM  menyumbang  56%  dari  total PDB  Indonesia  yang  mana  telah  dilakukan  survei  oleh  Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK)  yang  menyebutkan kontribusi  sektor  UMKM  di  Indonesia  terbukti  sangat  signifikan  bagi  perekonomian  nasional  dengan menyumbang  60%  Produk  Domestik  Bruto  dan  menyerap  97%  tenaga  kerja  nasional  (Siaran  Pers  OJK: SP38/DKNS/OJK/5/2016).
UMKM  memberikan  kesempatan  kerja  bagi  mereka  yang  belum  memiliki  pekerjaan  untuk  kemudian mendirikan  usaha.  Hal  inilah  yang  memicu  lahirnya  para  pengusaha-pengusaha  khususnya  di  Sumatera  Barat yang memiliki kemauan kuat untuk memiliki penghasilan sendiri dengan berwirausaha. Tabel 1 memperlihatkan jumlah UMKM yang ada di wilayah Provinsi Sumatera Barat pada tahun 2017.
Berdasarkan Tabel 1 jumlah UMKM di Sumatera Barat yang paling banyak berada di kota Padang yakni sebanyak 89.699 diantara daerah – daerah lainnya di Sumatera Barat. Banyaknya jumlah UMKM di kota Padang disebabkan  salah  satunya  karena  Padang  merupakan  ibukota  provinsi  dengan  jumlah  penduduk  terbanyak diantara  kabupaten/kota  di  Sumatera  Barat.  Selain  itu  sebagian  mata  pencarian  penduduk  di  kota  Padang merupakan pelaku usaha. Berikut data jumlah UMKM di Kota Padang tahun 2017.
Untuk keberlangsungan kegiatan usahanya, UMKM harus memikirkan cara atau langkah-langkah yang tepat demi  keberhasilan  usaha  yang  dijalani.  Tidak  dipungkiri,  UMKM  sering  mengalami  keterlambatan  dalam pengembangannya.  Hal  ini  dikarenakan  berbagai  masalah  konvensional  yang  tidak  terselesaikan  secara  tuntas, seperti masalah kapasitas SDM, kepemilikan, pembiayaan, pemasaran dan berbagai masalah lain yang berkaitan dengan  pengelolaan  usaha,  sehingga  UMKM  sulit  bersaing  dengan  perusahaan  perusahaan  besar  (Quartey et  al . 2017).
Tabel 1.  Jumlah UMKM Provinsi Sumatera Barat Tahun 2017 Wilayah Jumlah dan Persentase  UMKM Menurut Kabupaten / Kota di Provinsi Sumatera Barat Jumlah Persentase Kepulauan Mentawai 4.624 0.80 Pesisir Selatan 42.495 7.32 Kab.Solok 37.115 6.40 Sijunjung 29.056 5.01 Tanah Datar 45.137 7.78 Padang Pariaman 43.576 7.51 Agam 56.592 9.75 Lima Puluh Kota 47.549 8.19 Pasaman 25.981 4.48 Solok Selatan 15.559 2.68 Dharmasraya 22.409 3.86 Pasaman Barat 38.574 6.65 Padang 89.699 15.46 Kota Solok 9.843 1.70 Sawahlunto 8.719 1.50 Padang Panjang 9.089 1.57 Bukittinggi 22.200 3.83 Payakumbuh 18.996 3.27 Pariaman 13.131 2.26 SUMATERA BARAT (Provinsi) 580.344 100 Sumber : Badan Pusat Statistik (BPS) Sumatera Barat Tabel 2. Jumlah UMKM Kota Padang Perusahaan Perdagangan 2017 Mikro 26.699 Kecil 50.127 Menengah 12.873 Jumlah 89.699

## Sumber: Dinas Koperasi Dan UMKM Kota Padang
Kinerja merupakan suatu istilah secara umum yang digunakan untuk sebagian atau seluruh tindakan atau aktivitas dari suatu perusahaan pada periode tertentu. Kinerja secara khusus merupakan penentuan ukuran-ukuran tertentu  yang dapat mengukur  keberhasilan suatu usaha dalam menghasilkan laba (Kusumadewi, 2017). Kinerja sebuah  perusahaan  merupakan  suatu  usaha  formal  yang  dilakukan  oleh  suatu  perusahaan  untuk  mengevaluasi secara efektif dan efisien dari setiap aktivitas perusahaan yang telah dilakukan dalam periode waktu tertentu. Salah satunya dalam hal keuangan. Kinerja keuangan dalam perusahaan merupakan suatu gambaran kondisi keuangan dalam  perusahaan  yang  dianalisis  melalui  alat-alat  analisis  keuangan,  sehingga  dapat  diketahui  mengenai  baik buruknya  keadaan  keuangan  suatu  perusahaan  yang  mencerminkan  prestasi  kerja  perusahaan  tersebut  dalam periode tertentu (Bogomin et al . 2016).
Ada berbagai faktor yang mempengaruhi kinerja UMKM, penelitian yang di lakukan oleh  Aribawa (2016) mengatakan secara umum diketahui bahwa terdapat pengaruh literasi keuangan ( financial literacy ) terhadap kinerja dan  keberlanjutan  usaha  pada  UMKM.    Lebih  lanjut,  dia  juga  mengatakan  ada  tantangan  besar  bagi  pelaku UMKM  kreatif  untuk  memiliki  pengetahuan  lebih  mengenai  literasi  keuangan.  Lusardi  dan  Mitchell  (2013) mengemukakan literasi keuangan ( financial literacy ) merupakan kemampuan seseorang dalam mengelola informasi tentang  ekonomi,  membuat  perencanaan  dalam  keuangan,  dan  membuat  keputusan  yang  lebih  baik  tentang akumulasi kekayaan, pensiunan dan hutang yang dimilikinya
Survei Nasional Literasi Keuangan Indonesia tahun 2017 yang dilakukan oleh OJK menyatakan gambaran kondisi  literasi  keuangan  yang    ada  di  Indonesia  yang  dihitung  dengan  Indeks  Literasi  Keuangan  dari  100
penduduk  hanya  sekitar  30  penduduk  yang  masuk  dalam  kategori well  literate atau  hanya  29,7%. Well  literate dikatakan  kondisi  pengetahuan dan keyakinan  yang dimiliki individu  mengenai lembaga jasa keuangan beserta produk dan jasa keuangan, serta memiliki ketrampilan dalam menggunakan produk dan jasa keuangan tersebut. Tidak meratanya pengetahuan masyarakat di Indonesia mengenai pengetahuan keuangan juga terlihat dari survei yang  telah  dilakukan  OJK  dalam  Survei  Nasional  Literasi  Keuangan  Indonesia  (SNLKI)  tahun  2017  yang menyatakan bahwa dari 34 provinsi yang ada hanya ada 13 provinsi yang memiliki Indeks Literasi Keuangan di atas  rata-rata.  untuk  meningkatkan  pengetahuan,  ketrampilan  dan  keyakinan  tentang  keuangan  yang  dimiliki masyarakat,  OJK  selaku  regulator  telah  mengeluarkan  program  peningkatan  literasi  keuangan  dengan  nama Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia (SNLKI).
Pada tahun 1998 krisis ekonomi  melanda sektor-sektor Perbankan di Indonesia dan UMKM di Indonesia berhasil  membuktikan  sanggup  bertahan  karena  tergolong  kategori unbanked . Unbanked yaitu  orang  yang  tidak memiliki rekening di bank. Rendahnya keterlibatan perusahaan pada bank sebenarnya memiliki sisi baik, namun di  lain  sisi  hal  ini  memiliki  dampak  buruk  karena  sulitnya  meminjam  dana  untuk  ekspansi  bisnis  serta  sistem pembayaran pada saat sekarang yang sudah tersistem secara komputerisasi membuat UMKM harus menggunakan jasa perbankan.
Tetapi  survey  yang  dilakukan  oleh Pricewater  House  Cooper (PWC)  pada  tahun  2018  di  Indonesia  bahwa masih  rendahnya  keterlibatan  UMKM  pada  bank  dimana  pertumbuhan  pinjaman  UMKM  pada  bank  hanya sedikit  dan  masih  didominasi  oleh  pinjaman  pribadi.  Meskipun  bank  komersial  Indonesia  telah  berjalan  cukup baik  selama  dekade  terakhir,  usaha  mikro,  kecil,  dan  menengah  (UMKM)  sekarang  menghadapi credit  crunch (Rosengald et  al .  2011). Credit  crunch adalah  suatu  fenomena  dimana  bank-bank  enggan  untuk  memberikan pinjaman kepada seseorang atau sektor swasta. Inklusi keuangan ( financial inclusion ) masuk dalam program literasi keuangan terutama dalam rangka meningkatkan kemampuan pelaku usaha kecil menggunakan layanan keuangan dan  mendapatkan  dampak  langsung  dari  lembaga  keuangan  (Alvianolita,  2019).  Menurutnya,  semakin  tinggi peningkatan  inklusi  keuangan  pada  UMKM  maka  pada  akhirnya  akan  meningkatkan  stabilitas  keuangan  suatu negara. Inklusi keuangan adalah perubahan dalam pola  pikir agen ekonomi tentang cara melihat laba dan uang. Financial  inclusion secara  sederhana  dapat  diartikan  kemudahan  dalam  mendapatkan  layanan  keuangan  dalam kegiatan ekonomi.
Quartey et  al .  (2017)  mengungkapkan  bahwa  hanya  responden  dari  sektor  perbankanlah  yang  memiliki literasi  keuangan  yang  tinggi  dibandingkan  sektor-sektor  lain,  sehingga  UMKM  yang  menjadi  salah  satu  tulang punggung perekonomian harus mendapat financial literacy yang tinggi dan financial inclusion yang baik. Penelitian yang di lakukan Nurjanah (2017) terdapat pengaruh signifikan antara financial inclusion dengan UMKM. Selain itu literasi keuangan juga berpengaruh pada UMKM dalam penelitian yang dilakukan oleh Aribawa (2016). Selain itu financial  inclusion sendiri  juga  memiliki  pengaruh  pada  kinerja  UMKM.  Dalam  sebuah  usaha  seperti  UMKM, pengambilan keputusan dalam hal keuangan tentunya dilakukan oleh manajer atau pemilik usaha itu sendiri.

## Hubungan Kinerja UMKM dengan Financial Literacy
Lusardi  dan  Mitchell  (2013)  mengemukakan  Literasi  keuangan  merupakan  kemampuan  seseorang  dalam mengelola  informasi  tentang  ekonomi,  membuat  perencanaan  dalam  keuangan,  dan  membuat  keputusan  yang lebih  baik  tentang  akumulasi  kekayaan,  pensiunan  dan  hutang  yang  dimilikinya.  Chen  dan  Volpe  (1998) mengemukakan  bahwa  literasi  keuangan  merupakan  kemampuan  mengelola  keuangan  agar  bisa  hidup  lebih sejahtera dimasa mendatang. Hasil penelitian sebelumnya oleh Aribawa (2016), mengkonfirmasi bahwa adanya pengaruh literasi keuangan terhadap kinerja UMKM.

## Hubungan Kinerja UMKM dengan Financial Inclusion
Ibor et al . (2017) menyatakan bahwa dengan mudahnya pelayanan keuangan maka kinerja UMKM di suatu negara akan meningkat  karena  kemudahan yang di dapatkan dari lembaga-lembaga  keuangan. Selain itu menurut OJK dari  Strategi  Nasional  Literasi  Keuangan  Indonesia  (Revisit  2017), Financial  Inclusion (Inklusif  Keuangan) merupakan  kondisi  dimana  setiap  anggota  masyarakat  mempunyai  akses  terhadap  berbagai  layanan  keuangan formal  yang berkualitas secara tepat waktu,  lancar dan aman dengan biaya terjangkau sesuai dengan  kebutuhan dan  kemampuan  dalam  rangka  meningkatkan  kesejahteraan  masyarakat.  (Quartey et  al. 2017)  mengungkapkan bahwa  hanya  responden  dari  sektor  perbankanlah  yang  memiliki  literasi  keuangan  yang  tinggi  dibandingkan
sektor-sektor  lain,  sehingga  UMKM  yang  menjadi  salah  satu  tulang  punggung  perekonomian  harus  mendapat financial literacy yang tinggi dan financial inclusion yang baik. Penelitian yang di lakukan Nurjanah (2017) terdapat pengaruh signifikan antara financial inclusion dengan UMKM.
Penelitian  ini  menggunakan  variabel  terikat  yaitu  Kinerja UMKM (Y), variabel bebas yaitu Financial Literacy (X1), Financial  Inclusion (X2) dan Internal Locus Of Control (X3). Kerangka  penelitian  ini dapat dilihat pada Gambar 1:

## Gambar 1. Kerangka Konseptual
Berdasarkan latar belakang masalah, kajian teori, dan kerangka konseptual maka dapat disusun hipotesis sebagai berikut:
H 1 : Financial Literacy berpengaruh positif dan signifikan terhadap Kinerja UMKM H 2 : Financial Inclusion berpengaruh positif dan signifikan terhadap Kinerja UMKM

## Metode
Populasi yang menjadi dalam penelitian ini yaitu seluruh UMKM yang ada di kota Padang. Sampel merupakan bagian  dari  populasi  yang  dianggap  mewakili.  Pada  penelitian  ini  yang  menjadi  sampel  adalah  399  responden pelaku  usaha  yang  dipilih  menggunakan  rumus  slovin.  Secara  umum  definisi  operasional  dan  pengukuran variabel penelitian yang digunakan terlihat pada Tabel 3. Dalam rangka membuktikan kebenaran hipotesis maka digunakan metode kuisioner. Dalam metode kuisioner tersebut   diolah dengan menggunakan SPSS versi 20.0.
Tabel 3. Definisi Operasional No Variabel Definisi Indikator Pengukuran 1 Kinerja (Y)  Tingkat  keberhasilan  seseorang  dalam  suatu periode  tertentu  secara  keseluruhan  setelah melaksanakan  tugas  dibandingkan  dengan berbagai kemungkinan, layaknya standar hasil kerja,  target  atau  sasaran  yang  telah direncanakan terlebih dahulu setelah disepakati bersama a. Pertumbuhan penjualan b. Pertumbuhan modal
c. Penambahan tenaga kerja setiap tahun
d. Pertumbuhan pasar dan pemasaran
e. Pertumbuhan keuntungan/laba usaha 2 Financial Literacy (X 1 ) Kemampuan  seseorang  dalam  mengelola informasi tentang ekonomi, membuat perencanaan  dalam  keuangan,  dan  membuat keputusan  yang  lebih  baik  tentang  akumulasi kekayaan,  pensiunan  dan  hutang  yang dimilikinya a. financial knowledge b. financial behavior
c. financial attitudes
d. financial skill
3 Financial Inclusion (X 2 ) Ketersediaan  akses  pada  berbagai  lembaga, produk  dan  layanan  jasa  keuangan  sesuai dengan kebutuhan dan kemampuan masyarakat  dalam  rangka  meningkatkan kesejahteraan masyarakat a. acces
b. quality
c. usage d. welfare

## Financial Literacy
(X 1 ) Financial Inclusion (X 2 ) Kinerja UMKM (Y)

## Hasil dan Pembahasan
Sesuai dengan hasil penyebaran kuesioner yang telah tabulasikan maka dapat dinarasikan demografis responden yang berpartisipasi dalam penelitian ini seperti terlihat pada Tabel 4, Tabel 5 dan Tabel 6.
Tabel 4. Demografis Responden Berdasarkan Jenis Kelamin No Jenis Kelamin Frekuensi Persentase 1 Pria 112 28,07 2 Wanita 287 71,92 Total 399 100,00 Tabel 5. Demografis Responden Berdasarkan Umur No Umur Frekuensi Persentase 1 20 – 30 tahun 42 10,53 2 31 -40 tahun 135 33,83 3 41 – 50 tahun 158 39,60 4 51 – 60 tahun 44 11,03 5 Diatas 60 tahun 20 5,01 Total 399 100,00 Tabel 6. Demografis Responden Berdasarkan Umur No Pendapatan Per Bulan Frekuensi Persentase 1 Kurang dari Rp. 5.000.000 90 22,56 2 Rp. 5.000.000 – 10.000.000 97 24,31 3 Rp. 10.000.000 – 20.000.000 123 30,83 4 Rp. 20.000.000 – 50.000.000 76 19,05 5 Lebih dari Rp. 50.000.000 13 3,25 Total 399 100,00

## Sumber: Hasil Olahan Data (2020)
Sesuai dengan uraian Tabel 4 terlihat bahwa sebagian besar responden bergender wanita yaitu berjumlah 287  orang  atau  71,92%  dari  total  seluruh  responden,  sedangkan  sisanya  sebanyak  112  orang  atau  28,07% responden lainnya bergender pria. Jika diamati dari tingkatan umur, diketahui sebagian besar responden memiliki umur  41  tahun  sampai  dengan  50  tahun  yaitu  berjumlah  158  orang  atau  39,60%  dari  total  seluruh  responden sedangkan responden dengan jumlah paling sedikit adalah mereka yang berumur diatas 60 tahun berjumlah 20 orang  atau  5,01%  dari  total  seluruh  responden.  Berdasarkan  hasil  identifikasi  pendapatan  per  bulan  diketahui sebagian besar responden memiliki pendapatanRp. 10.000.000 sampai Rp. 20.000.000 yaitu berjumlah 123 orang atau  30,83%  dari  total  responden,  sedangkan  responden  dengan  jumlah  paling  sedikit  adalah  mereka  yang pendapatan lebih dari Rp. 50.000.000 yaitu berjumlah 13 orang atau 3,25% dari total seluruh responden.
Tabel 7. Hasil Uji Normalitas One-Sample Kolmogrov-Smirnov Test
Unstandardized Residual N 399 Normal Parameters a,b Mean 0E-7 Std. Deviation 2,03553104 Most Extreme Differences Absolute ,085 Positive ,085 Negative -,072 Kolmogorov-Smirnov Z 1,707 Asymp. Sig. (2-tailed) ,060
Berdasarkan Tabel 7 diketahui bahwa nilai signifikansi sebesar 0,060 lebih besar dari 0,05. Sehingga dapat disimpulkan bahwa data yang penulis uji terdistribusi normal.
Tabel 8. Hasil Uji Multikolenearitas Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance  VIF 1 (Constant) 8,011 ,987 8,113 ,000 Financial Literacy ,924 ,033 ,728 27,696  ,000 ,252 3,965 Financial Inclusion ,401 ,039 ,238 10,378  ,000 ,332 3,016

## a. Dependent Variable: Y
Berdasarkan  Tabel  8  dapat  dilihat  bahwa  tidak  terjadi  gejala  multikolenearitas  antara  masing-masing variabel  independen  yaitu  dengan  melihat  nilai tolerance danVIF.  Nilai tolerance yang  diperbolehkan  yaitu  besar dari  0,10  dan  nilai  VIF  kecil  dari  10,0  maka  dapat  dipastikan  data  pada  Tabel  8  tidak  terjadi  gejala multikolenearitas. Karena data tersebut menunjukkan bahwa nilai tolerance besar dari 0,10 yaitu 0,252 untuk X1, 0,332 untuk X2, dan 0,205 untuk X3. Sedangkan nilai VIF kecil dari 10 yaitu 3,965 untuk X1, 3,016 untuk X2, dan 4,870 untuk X3. Keadaan seperti itu membuktikan tidak terjadinya gejala multikolenearitas.
Uji heterokedastisitas dalam penelitian ini dilakukan dengan menggunakan metode analisis grafik. Metode analisis grafik dilakukan dengan mengamati scatterplott . Berdasarkan pengolahan data, maka hasil scatterplot dapat dilihat pada gambar berikut ini:

## Gambar 2. Uji Heterokedastisitas Sumber: Data Primer, 2020 (diolah)
Dari grafik scatterplot yang ada pada Gambar 2 dapat dilihat bahwa titik-titik menyebar secara acak, serta tersebar  diatas  maupun  dibawah  angka  0  pada  sumbu  Y.  Menutut  Idris  (2010:88),  “Hal  ini  dapat  disimpulkan bahwa tidak terjadi heterokedastisitas pada model regresi.”
Penelitian  ini  menggunakan analisis regresi berganda.  Analisis ini digunakan untuk mengetahui pengaruh variabel  bebas  terhadap  variable  terikat.  Dalam  pengujian  ini  dapat  dilihat  pengaruh financial  literacy,  financial inclusion,  dan  internal  locus  of  control terhadap  kinerja  UMKM  kota  Padang.  Dari  pengolahan  data  dengan menggunakan SPSS versi 20.0 didapatkan hasil sebagai berikut:
Tabel 9. Hasil Pengaruh Variabel Bebas Terhadap Variabel Terikat Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 8,011 ,987 8,113 ,000 Financial Literacy ,924 ,033 ,728 27,696 ,000 Financial Inclusion ,401 ,039 ,238 10,378 ,000

## a. Dependent Variable: Y
Berdasarkan Tabel 9 maka persamaan regresi berganda dengan tiga variabel independent sebagai berikut:
Ŷ = β 1 X 1 + β 2 X 2
Ŷ = 8,011 + 0,924X 1 + 0,401X 2
Keterangan:
Y =  Kinerja UMKM a = Bilangan konstanta b 1,2 = Koefisien regresi X1 = Financial literacy
X2
= Financial Inclusion
Pengujian  koefisien  determinasi  digunakan  untuk  mengetahui  persentase  sumbangan  variabel  bebas  secara serentak terhadap variabel terikat. Berdasarkan pengolahan data dengan menggunakan SPSS versi 20.0 didapatkan hasil sebagai berikut:
Tabel 10. Hasil Perhitungan Koefisien Determinasi (R 2 ) Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 ,965 a ,931 ,931 2,043 a. Predictors: (Constant), X3, X2, X1
Berdasarkan  Tabel  10  diketahui  nilai Adjusted  R  Square sebesar  0,931  (93,1%),  ini  menunjukkan  bahwa dengan  menggunakan  model  regresi  berganda  yang  didapatkan  dimana  variabel  bebas  yaitu financial  literacy, financial  inclusion,  dan  internal  locus  of  control memiliki  pengaruh  terhadap  variabel  terikat  yaitu  kinerja  UMKM sebesar 93,1%. Sedangkan sisanya 6,9% lainnya dijelaskan dengan faktor atau variabel lain yang tidak diketahui dan tidak termasuk dalam analisis regresi ini.
Uji F digunakan untuk mengetahui apakah variabel-variabel bebas secara simultan berpengaruh signifikan terhadap variabel terikat. Jika model signifikan maka model bisa digunakan untuk prediksi/pramalan, sebaliknya jika  tidak  signifikan  maka  model  regresi  tidak  bisa  digunakan  untuk  peramalan.  Tingkat  kepercayaan  yang digunakan adalah 0,05. Pengujian uji F tersebut dilakukan dengan kriteria F hitung > F tabel, maka uji F dapat diterima. Berikut adalah hasil pengolahan data F dengan menggunakan SPSS versi 20.0 sebagai berikut:
Tabel 11. Hasil Perhitungan Uji F Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 22286,351 3 7428,784 1779,411 ,000 b Residual 1649,068 395 4,175 Total 23935,419 398 a. Dependent Variable: Y
b. Predictors: (Constant), X3, X2, X1
Berdasarkan Tabel 11 terlihat nilai F hitung 1779,411 dengan signifikansi yang menunjukkan nilai sebesar 0,000, hal ini berarti nilai signifikansi < 0,05. Karena nilai signifikansi lebih kecil dari 0,05 maka Ha diterima dan H 0 ditolak.  Jadi dapat dikatakan bahwa ada  pengaruh  yang signifikan antara financial literacy,  financial inclusion, dan internal locus of control terhadap kinerja UMKM kota Padang.
Uji t dilakukan untuk mengetahui pengaruh masing-masing atau secara parsial variabel independent terhadap variabel dependent. Hasil uji hipotesis antara variabel financial literacy, financial inclusion, dan internal locus of control terhadap kinerja UMKM diperoleh hasil sebagai berikut:
Tabel 12. Hasil Perhitungan Uji t Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 8,011 ,987 8,113 ,000 Financial Literacy ,924 ,033 ,728 27,696 ,000 Financial Inclusion ,401 ,039 ,238 10,378 ,000

## a. Dependent Variable: Y
Sumber : Data Primer, 2020 (diolah)
Tabel  12  memperlihatkan financial  literacy berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  kinerja  UMKM. Berdasarkan hasil analisis diketahui t hit 27,696 dengan Sig 0,000 < 0,05. Ini menunjukkan bahwa financial literacy berpengaruh positif dan signifikan terhadap kinerja UMKM pada pelaku UMKM kota Padang. Dengan demikian hipotesis  pertama  diterima. Financial  inclusion berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  kinerja  UMKM. Berdasarkan hasil analisis diketahui t hit 10,378 dengan sig 0,000 < 0,05. Ini menunjukkan bahwa financial inclusion berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  kinerja  UMKM  pada  pelaku  UMKM  kota  Padang.  Maka  dengan demikian hipotesis kedua diterima.

## Simpulan
Berdasarkan pendahuluan, kajian teori, dan pengolahan data serta pembahasan terkait dari hasil pengolaan data yang telah dikaji pada bab-bab sebelumnya, maka dapat diambil kesimpulan bahwa Financial Literacy berpengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  kinerja  UMKM.  Artinya,  Semakin  tinggi financial  literacy maka  akan  semakin tinggi  kinerja  UMKM  dan  begitu  sebaliknya  semakin  rendah financial  literacy maka  semakin  rendah  kinerja UMKM. Financial  inclusion berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  kinerja  UMKM  pada  pelaku  UMKM kota Padang. Hal ini dapat diartikan bahwa semakin tinggi financial inclusion semakin tinggi pula kinerja UMKM pada  pelaku  UMKM  kota  Padang.  Begitu  sebaliknya  semakin  rendah financial  inclusion maka  akan  semakin rendah pula kinerja UMKM pada pelaku UMKM kota Padang.
Berdasarkan  hasil  pengolahan  data  dan  pembahasan  pada  penelitian  ini  maka  penulis  dapat  meberikan saran  sebagai  berikut:  (1)  Bagi  pelaku  UMKM  untuk  terus  menumbuhkan  kinerjanya  yang  positif,  efektif  dan efisien  karena  akan  sangat  berguna  dalam  kehidupan  sehari-hari  dan  sebagai  bekal  dalam  ketatnya  persaingan dunia usaha dan dapat untuk menumbuhkan dan memenuhi kebutuhan hidup ke depannya. (2) Bagi perusahaan diharapkan  untuk  memberikan  pengetahuan  dan  akses  layanan  keuangan  kepada  pelaku  UMKM  kota  Padang mengenai  asuransi,  layanan  keuangan  dan  juga  pelaku  UMKM  disarankan  untuk  menumbuhkan  dan mengumpulkan informasi mengenai pengetahuan tentang asuransi (keuangan) karena dapat mempengaruhi dan membentuk  perilaku  keuangan  yang  lebih  baik.  (3)  Pada  perusahaan  sebaiknnya  memberikan  pengetahuan kepada pelaku UMKM tentang lembaga keuangan agar pelaku UMKM memiliki kepercayaan dan tidak khawatir tentang menyimpan uang pada suatu lembaga keuangan.

## Referensi
Abor, J. & Quartey, P. (2010). Issues in SME Development in Ghana and South Africa.International Research Journal of Finance and Economics . ISSN 1450-2887. Issues 39 (©EuroJournals publishing, inc.
Ali,  I.  (2003). A  Performance  Measurement  Framework  for  a  Small  and  Medium  Enterprise .  University  of  Alberta. Dissertation.
Alvianolita.S.P. ., Raharjo, K., & Iqbal, M. (2019). The Effect of Financial Literacy and Financial Inclusion on Small Enterprises Performance in East Kalimantan. Jurnal Economia , 15(1), 48 – 59.
Ariwibawa,  Dwitya.  (2016).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  dan  Keberlangsungan  UMKM  Di Jawa Tengah. Yogyakarta. Jurnal Siasat Bisnis , 20(1).
Audretsch, D., Van der Horst, R., Kwaak, T., & Thurik, R. (2009). First section of the annual report on EU small and medium-sized enterprises. EIM Business & Policy Research . 12.
Bongomin et al. (2016). Social Capital: Mediator of Financial Literacy and Financial Inclusion in Rural Uganda. Review of International Business and Strategy . 26(2). 291-312
Chauvet,  L.,  &  Jacolin,  L.  (2017). Financial  Inclusion,  Bank  Concentration,  and  Firm  Performance .  World Development, 97, 1 – 13. Fahmi, Irham. (2011). Analisis Kinerja Keuangan . Bandung: Alfabeta.
Fatoki, O. (2014) The Financial Literacy of Micro Enterpreneur in South Africa. Journal of Business Management , 40, (2), 2014.
Hairatunnisa, et.al .  (2017).  Analisis  Inklusif  Keuangan  Terhadap  Pemberdayaan  Masyarakat  Miskin  Di  Medan (Stdi Kasus Pembiayaan Mikro SS II Di Bank Sumut Syariah), Medan. Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam , 2, (2).
H, Chen & P, Volpe R. (1998). An Analysis of Personal Literacy Among College Sudents. T.tp. Financial Services Review , 7 (2).
Hudson, et.al. (2001). Theory and Practice in SME Performance Measurement System. T.tp. International Journal of Operations & Production Management , 21(8).
Ibor, B. I., Offiong, A. I., & Mendie, E. S. (2017). Financial Inclusion and Performance of Micro, Small. 5(3),
104 – 122.
Kotane,  I.,  &  Kuzmina-Merlino,  I.  (2017).  Analysis  of  Small  and  Medium  S ized  Enterprises’  Business Performance  Evaluation  Practice  at  Transportation  and  Storage  Services  Sector  in  Latvia. Procedia Engineering , 178,182 – 191.
Kusumadewi,  Neni.  Pengaruh Locus  of  Control dan  Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  UKM    Pada  Pelaku UKM Desa Rawa Kecamatan Cingambul Kabupaten Majalengka. Majalengka. Prosiding Seminar Nasional dan Call for Papers , November 2016.
Lusardi & O, Mitchell. The Economic Importance of Financial Literacy,Teory and Evidence.T.tp. Working Paper Series , No. 18952, 2013.
Mangkunegara, Anwar Prabu. (2006) Evaluasi Kinerja Manajemen Sumber Daya Manusia , Jakarta: Refika Aditama. Minuzu, Musran. (2010). Pengaruh Faktor-Faktor Eksternal dan Internal Terhadap Kinerja Usaha Mikro Kecil (UMK) di Sulawesi Selatan. Jurnal Manajemen dan Kewirausahaan , Universitas Hasanuddin.
Muraga, K.P, & John, N. (2015). Effects of financial literacy on performance of youth led entreprises: a case of equity  group  foundation  training  program  in  Kiambu  county. International  Journal  of  Social  Sciences Management and Entrepreneurship, 2(1) 218-231.
Otoritas Jasa Keuangan. (20108. Strategi Nasional Literasi Keuangan, Revisit 2017 . Jakarta: t.p.
Purnomo, R., & Lestari, S.(2010). Pengaruh Kepribadian, Self- Efficacy, dan Locus of Control Terhadap Persepsi Kinerja Usaha Skala Kecil dan Menengah. Jurnal Bisnis dan Ekonomi , 17 (2), 144-161
PWC.  (2018).  2018  Indonesia  Banking  Survey  Technology  shift  in  Indonesia  is  underway. PwC  Survey , (February).
Rivai,  Veithzal  &  Basri.  (2005). Performance  Appraisal  Sistem  yang  tepat  untuk  Menilai  Kinerja  Karyawan  dan Meningkatkan Daya Saing Perusahaan . Jakarta: PT RajaGrafindo Persada.
Rosengard, J. K., & Prasetyantoko, A. (2011). If the banks are doing so well, why can’t I get a loan? Regulatory constraints to financial inclusion in Indonesia. Asian Economic Policy Review , 6(2), 273 – 296.
Rotter, J.B.(1996). Generalized Expectancies for Internal Versus External Control of Reinforcement. Pshycological Monographs , 80, 1-28.
Rumbianingrum, Wahyu & Wijayangka, Candra. Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Pengelolaan Keuangan UMKM. Bandung. Jurnal Manajemen dan Bisnis (ALMANA), 2(3), Desember 2018.
Sugiyono. (2011). Metode Penelitian Kombinasi (Mixed Methods) . Bandung: Alfabeta, 2011
Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 20 Tahun 2008 tentang Usaha Mikro, Kecil dan Menengah, . Utami,  I.,  &  Noegroho,  Y.  A.(2007).  When  it  Comes  to  Financial  Literacy,  is  Gender  Really  an  Issue? Australasian Accounting. Business and Finance Journal , 3 (1), 3.