ISSN 2503-1406 (Online) Volume 5 Number 1, (April), (2020)

## ANALISIS PEMBERIAN KREDIT KONSUMTIF PADA PT. BANK SULAWESI TENGGARA CABANG UTAMA KOTA KENDARI
Aldin 1 , Arifin Utha 2 dan Hj. Ninik Endang Purwati 3
Jurusan Ilmu Administrasi Bisnis, Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik Universitas Halu Oleo, Kendari. Indonesia e-mail : ninikendangpurwati293@gmail.com

## ABSTRACT
This study aims to analyze the provision of consumer credit at PT. Bank Sultra, the main branch of Kendari.  The  informants  in  this  study  were  employees  of  Bank  Sultra  who  were  actively  involved  in providing credit analysis. This type of research  used in this research is to use a qualitative approach. Data collection uses: observation, interview, and documentation.
The results showed that the procedure for granting and disbursing credit at PT. Bank of Southeast Sulawesi's  main  branch  of  Kendari  must  be  in  accordance  with  the  provisions  that  have  become  the  main requirements in the Bank of Southeast Sulawesi which includes stages: credit application, taking and filling out forms, completing all the  requirements, the existence of a creditworthiness  test, and credit approval as well  as  submitting  documents  that  has  been  authorized  to  the  bookkeeping  section,  and  making  proof  of general  expenditure  by  the  cashier,  the  document  is  returned  to  the  bookkeeping  section,  handing  over money to the debtor, credit disbursement is recorded in the cash outlay recapitulation book by the cashier.

## Keywords: Provision of consumer credit for PT. Bank Sultra Kendari Main Branch

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menganalisis  pemberian  kredit  konsumtif  pada  PT.  Bank  Sultra cabang  utama  Kendari.  Adapun  informan  dalam  penelitian  ini  adalah  karyawan  Bank  Sultra  yang  sedang aktif terkait dengan analisis pemberian kredit. Jenis penelitian  yang digunakan dalam penuliisan ini adalah dengan  menggunakan  pendekatan  kualitatif.  Pengumpulan  data  menggunakan:  observasi,  wawancara,  dan dokumentasi.
Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  Prosedur  pemberian  dan  pencairan  kredit  di  PT.  Bank Sulawesi Tenggara cabang utama Kendari harus sesuai dengan ketentuan yang sudah menjadi syarat utama pada Bank Sulawesi Tenggara  yang  mencakup  tahapan: permohonan  kredit, mengambil dan mengisi form, melengkapi segala  hal  yang  menjadi persyaratan, adanya  uji  kelayakan kredit, dan persetujuan  kredit serta penyerahan dokumen yang sudah diotorisasi ke bagian pembukuan, dan pembuatan bukti pengeluaran umum oleh  kasir,  dokumen  dikembalikan  ke  bagian  pembukuan,  penyerahan  uang  kepada  debitur,  pengeluaran kredit dicatat pada buku rekapitulasi pengeluaran kas oleh kasir.

## Kata kunci : Pemberian kredit konsumtif PT. Bank Sultra Cabang Utama Kendari

## PENDAHULUAN
Kredit  adalah  penyediaan  uang  atau  tagihan  berdasarkan  persetujuan  atau  kesepakatan  pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain  yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi kewajibannya setelah jangka waktu tertentu. Kewajiban itu dapat berupa pokok pinjaman, bunga, imbalan atau pembagian hasil keuntungan. (Undang-Undang Republik Indonesia No.7 Tahun 1992). Oleh karena itu, saat ini sampai masa  yang  akan  datang  setiap  negara  dan  individu  tidak  akan  lepas  dari  dunia  perbankkan,  jika  hendak menjalankan aktivitas keuangan, baik perorangan, sosial atau perusahaan.
Business UHO: Jurnal Administrasi Bisnis ISSN 2503-1406 (Online) Volume 5 Number 1, (April), (2020)
Pemberian  kredit  tanpa  analisa  terlebih  dahulu  akan  sangat  membahayakan  bagi  bank.  Nasabah dalam  hal  ini  akan  mudah  memberikan  data-  data  fiktif  sehingga  kredit  tersebut  sebenarnya  tidak  layak diberikan.  Akibatnya  jika  salah  dalam  mengPemberian,  maka  kredit  yang  disalurkan  akan  sulit  ditagih alias  macet.  Walaupun  sebenarnya  ada  faktor  lain  yang  menyebabkan  terjadinya  kredit  macet  seperti bencana  alam  yang  memang  tak  mungkin  dapat  dihindari  oleh  nasabah  seperti,  kebanjiran  dan  gempa bumi  maupun  kesalahan  dalam  pengelolaan  tapi  sebagian  besar  kredit  macet  disebabkan  oleh  kesalahan dalam menganalisis penyaluran atau pemberian kredit pada nasabah.
Dalam  hal  pengumpulan  dan  penyaluran  dana  atau  pemberian  kredit  pada  nasabah,  perbankkan tidak  hanya  diharuskan  menganalisis  sebelum  penyaluran  kredit  tapi  bank  juga  harus  dapat  menerapkan sistem  pengumpulan  dana  dan  penyaluran  kredit  yang  dapat  di  andalkan  dan  di  kelola  dengan  teratur  dan cermat.  Jika  hal  ini  diabaikan  maka  bank  nantinya  akan  mengalami  kesulitan  baik  dalam  menjaga  atau mempertahankan kelangsungan bank maupun dalam meningkatkan pendapatan di kemudian hari.
PT.  Bank  Pembangunan  Daerah  Sulawesi  Tenggara  merupakan  bank  resmi  yang  berdiri  sejak tanggal  02  maret  1968  berdasarkan  surat  keputusan  Dewan  Perwakilan  Rakyat  Daerah  Provinsi  Sulawesi Tenggara  serta  mendapat  izin  operasional  dari  menteri  keuangan  pada  27  januari  1970.  Bank  BPD  Sultra merupakan  suatu  lembaga  keuangan  yang  diharapkan  dapat  meningkatkan  pengelolaan  dana  dari masyarakat  dan  disalurkan  untuk  kepentingan  masyarakat  khususnya  masyarakat  Sulawesi  Tenggara. Dalam  hal  ini  Bank  BPD  Sultra  memberikan  fasilitas  pelayanan  kredit  dan  fasilitas  layanan  lainnya  yang dibutuhkan oleh masyarakat dengan selalu memperhatikan kebutuhan dan peningkatan kesejateraan karwan bank itu sendiri.
Sebelum    pinjaman    dana    tersebut    diberikan    kepada    nasabah,    masing-  masing  pihak  telah mufakat untuk mengadakan perjanjian yang tertuang dalam perjanjian kredit. Salah satu poin yang tertuang dalam perjanjian tersebut yaitu suku bunga pinjaman penerina kredit wajib membayar kepada bank, pokok pinjaman ditambah dengan bunga kredit  ditambah  tabungan beku  untuk bulan pertama  pembayaran, bulan kedua pembayaran sebesar pokok pinjaman ditambah bunga.
Prosedur  pemberian  kredit    yang  sehat    dan  benar  adalah  upaya    bank  dalam  mengurangi resiko  dalam  pemberian  kredit,  yang  dimulai  dengan  tahapan  analisa  pemberian  kredit  yang  meliputi beberapa  tahap  sehigga  mengeluarkan keputusan kredit yang didasarkan pada hasil analisa yang dilakukan.
Adapun tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis pemberian kredit konsumtif pada PT. Bank Sulawesis Tenggara Cabang Utama Kota Kendari.

## TINJAUAN PUSTAKA
1. Pengertian Kredit
Menurut    Yohanes  (2004,    h.7)    kata  "kredit"  berasal  dari  bahasa  Romawi "credere" yang berarti    percaya    atau credo atau creditum yang    berarti    saya  percaya.    Seseorang  yang  mendapatkan kredit adalah seseorang yang telah mendapat kepercayaan dari kreditur. Sedangkan menurut Suyatni, (2002, h.12)  memberikan  definisi  kredit  sebagai    berikut:    Kredit    dapat    pula    berarti    bahwa    pihak    kesatu memberikan prestasi baik  berupa barang,  uang atau jasa kepada pihak  lain,  sedangkan  kontra prestasi akan diterima kemudian dalam jangka waktu tertentu.
Menurut  Teguh  Pudjo  Mulyono  (2000:9),  kredit  mempunyai  dimensi  yang  beraneka  ragam, dimulai  dari  arti  kata  “Kredit” yang berasal dari  bahasa Yunani “credere” yang artinya “kepercayaan” atau dalam bahasa Latin “reditum” yang berarti kepercayaan akan kebenaran. Artinya  pihak  yang memberikan kredit percaya  kepada pihak yang menerima kredit, bahwa kredit  yang diberikan pasti akan terbayar. Pada lain  pihak,  penerima  kredit  mendapat  kepercayaan  dari  pihak  yang  memberikan  pinjaman,  sehingga  pihak peminjam berkewajiban untuk mengembalikan kredit yang telah diterima (Ismail, 2010:93).
Menurut  Rivai,  (2006:4),  kredit  adalah  penyerahan  barang,  jasa,  atau  uang  dari  satu  pihak (kreditor/atau  pemberi  pinjaman)  atas  dasar  kepercayaan  kepada  pihak  lain  (nasabah  atau  pengutang/ borrower )  dengan  janji  membayar  dari  penerima  kredit  kepada  pemberi  kredit  pada  tanggal  yang  telah disepakati kedua belah pihak.

## 2. Unsur-Unsur Kredit
Unsur-unsur  kredit  menurut  Kasmir  dalam  bukunya  Bank  dan Lembaga Keuangan Lain (2008:98) adalah :
1)  Kepercayaan
Kepercayaan yaitu suatu keyakinan pemberi kredit bahwa kredit yang diberikan (berupa uang, barang atau jasa) akan benar-benar diterima kembali di masa tertentu di masa datang.
2)  Kesepakatan
Kesepakatan  antara  si  pemberi  dan  penerima  kredit  dituangkan  dalam  suatu  perjanjian  di  mana masing-masing pihak menandatangani hak dan kewajibannya masing-masing.
3)  Jangka Waktu
Adanya  jangka  waktu  yang  telah  disepakati  bersama  mengenai  pemberian    kredit  oleh  pihak  Bank dan pelunasan kredit oleh pihak nasabah debitur.
4)  Balas Jasa
Merupakan  keuntungan  suatu  pemberian  kredit  yang  dikenal  dengan  nama  bunga.  Balas  jasa dalam  bentuk    bunga  dan  biaya  administrasi    kredit    ini    merupakan  keuntungan  Bank,  sedangkan bagi Bank yang berdasarkan prinsip syariah balas jasa berupa bagi hasil.
5)  Risiko
Untuk  menghindari  risiko  buruk  dalam  perjanjian  kredit,  diadakan  pengikatan  agunan  atau  jaminan yang dibebankan pada pihak nasabah debitur atau peminjam.

## 3. Jenis-Jenis Kredit
Dalam  praktik  pemberian  kredit  terdapat beberapa  jenis  kredit.  Pembagian  kredit  dilakukan  untuk mencapai tujuan tertentu, jika dilihat dari segi tujuan kredit maka dapat dibedakan menjadi:

## 1) Kredit produktif
Kredit  yang  digunakan  untuk  meningkatkan  usaha  atau  produksi  maupun    investasi.    Kredit    ini diberikan  untuk    menghasilkan  barang  atau  jasa.  Artinya  kredit  digunakan  untuk  diusahakan sehingga menghasilkan sesuatu, baik berupa barang maupun jasa.
2) Kredit Konsumtif
Business UHO: Jurnal Administrasi Bisnis ISSN 2503-1406 (Online) Volume 5 Number 1, (April), (2020)
Merupakan  kredit  yang  digunakan  untuk  dikonsumsi  atau  dipakai  secara  pribadi.  Dalam  kredit  ini tidak  ada  pertambahan  barang  dan  jasa  yang  dihasilkan,  karena  memang  digunakan  untuk  dipakai oleh seseorang atau badan usaha.
3) Kredit Perdagangan
Kredit  perdagangan  merupakan  kredit  yang  digunakan  untuk  kegiatan  perdagangan  dan  biasanya untuk  membeli  barang  dagangan  yang  pembayarannya  diharapkan  dari  hasil  penjualan  barang dagangan tersebut.

## Tujuan dan Fungsi Kredit
1. Tujuan Kredit
Pemberian suatu fasilitas  kredit  mempunyai  tujuan  tertentu. Tujuan pemberian kredit tersebut tidak  akan  terlepas  dari  misi  bank  tersebut  didirikan.  adapun  tujuan  utama  pemberian  kredit  (Kasmir. 2002: 96) adalah :
a. Mencari Keuntungan
Yaitu    bertujuan    untuk    memperoleh    hasil      dari      pemberian    kredit  tersebut.  Hasil  tersebut terutama  dalam  bentuk  bunga  yang  diterima.oleh bank. Sebagai balas jasa dan biaya administrasi kredit yang dibebankan pada nasabah.
b. Membantu Usaha Nasabah
Tujuan lainya untuk membantu usaha nasabah yang memerlukan dana, baik dana investasi maupun dana untuk modal kerja. Dengan dana tersebut,maka pihak debitur akan dapat mengembangkan dan memperluaskan usahanya.
c. Membantu pemerintah
Bagi  pemerintah  semakin  banyak  kredit  yang  disalurkan  oleh  pihak  perbankan,  maka    semakin baik,    mengingat    semakin    banyak    kredit.  berarti  adanya  peningkatan  pembangunan  diberbagai kantor.
2. Fungsi Kredit
Dewasa  ini  pada  dasarnya  ialah  pemenuhan  jasa  untuk  melayani  kebutuhan  masyarakat  ( to serve  the  society )  dalam  rangka  mendorong  dan  melancarkan  perdagangan,  mendorong  dan melancarkan  produksi,  jasa-jasa  dan  bahkan  konsumsi  yang  kesemua  itu  pada  akhirnya  ditunjukan untuk  menaikan  taraf  rakyat  banyak.  Jika  dijabarkan  lebih  rinci,  maka  fungsi-fungsi  kredit  adalah sebagai berikut:
a. Kredit dapat memajukan arus tukar menukar barang-barang dan jasa-jasa.
b. Kredit dapat mengaktifkan alat pembayaran  yang idle.
c. Kredit dapat menciptakan alat pembayaran  yang baru.
d. Kredit sebagai alat pengendalian harga
Kredit  dapat  mengaktifkan  dan  meningkatkan  manfaat/faedah/kegunaan  potensi-  potesi ekonomi yang ada (Rahmat   Firdaus, 2003: 6).
3. Unsur kredit
Unsur-unsur  yang  terkandung  dalam  pemberian  suatu  fasilitas    kredit  menurut  Kasmir  (2009:75) adalah sebagai berikut :

## a) Kepercayaan
Yaitu suatu keyakinan pemberi kredit (bank) bahwa kredit yang diberikan baik berupa uang, barang atau  jasa  akan  benar-benar  diterima  kembali  di  masa  tertentu  di  masa  datang.  Kepercayaan  ini diberikan  oleh  bank  karena  sebelum  dana  dikucurkan,  sudah  dilakukan  penelitian  dan  penyelidikan dilakukan untuk mengetahui kemauan dan kemampuannya dalam membayar kredit yang disalurkan.
b) Kesepakatan
Kesepakatan antara si pemberi kredit dengan si penerima kredit dituangkan dalam suatu perjanjian dimana masing-masing pihak menandatangani hak dan kewajibannya masing-masing. Kesepakatan penyaluran kredit dituangkan dalam akad kredit yang ditandatangani oleh kedua belah pihak, yaitu pihak bank dan nasabah.
c) Jangka Waktu
Setiap  kredit  yang  diberikan  pasti  memiliki  jangka  waktu  tertentu,  jangka  waktu  ini  mencakup masa  pengembalian  kredit  yang  telah  disepakati.  Hampir  dapat  dipastikan  bahwa  tidak  ada  kredit yang tidak memiliki jangka waktu.
d) Risiko
Faktor risiko kerugian dapat diakibatkan dua hal, yaitu risiko kerugian yang  diakibatkan  nasabah sengaja    tidak    mau    membayar    kreditnya  padahal  mampu  dan  risiko  kerugian  yang  diakibatkan karena nasabah tidak sengaja yaitu akibat terjadinya musibah seperti bencana alam. Penyebab tidak tertagih  sebenarnya  dikarenakan  adanya  suatu  tenggang  waktu  pengembalian  (jangka  waktu). Semakin  panjang  jangka  waktu  suatu  kredi  semakin besar  risikonya  tidak  tertagih, demikian pula sebaliknya.  Risiko  ini  menjadi  tanggungan  bank,  baik  risiko  yang  disengaja  maupun  risiko  yang tidak disengaja.
e) Balas Jasa
Akibat  dari  pemberian  fasilitas  kredit  bank  tentu  mengharapkan  suatu  keuntungan  dalam jumlah tertentu. Keuntungan atas pemberian suatu kredit atau jasa tersebut yang kita kenal dengan nama  bunga  bagi  bank  prinsip  konvensional.  Balas  jasa  dalam  bentuk  bunga,  biaya  provisi  dan komisi serta biaya administrasi kredit ini Berdasarkan unsur-unsur kredit tersebut dapat dijelaskan bahwa  keprcayaan,  kesepakatan,  jangka  waktu,  risiko,  dan  balas  jasa  merupakan  hal  pokok  yang harus  ada  dalam  perjanjian  kredit  yang  telah  disepakati  kedua  belah  pihak,  baik  debitur  maupun kreditur (bank).

## Pengertian Kredit Konsumtif
Menurut Kasmir (2009) Kredit Konsumtif  yaitu “ kredit  yang digunakan untuk dikonsumsi secara pribadi.  Dalam  kredit  ini  tidak  ada  pertambahan  barang  dan  jasa  yang  dihasilkan  karena  memang  untuk digunakan  atau  dipakai  oleh  seseorang  atau  badan  usaha”.  Menurut  Budisantoso  (2006:24)  bahwa  kredit konsumsi  adalah  kredit  yang  digunakan  dalam  rangka  pengadaan  barang/jas  untuk  tujuan  konsumsi  dan bukan sebagai barang modal dalam kegiatan nasabah. Pembelian kredit ini misalnya untuk pembelian mobil, rumah dan barang- barang konsumsi lain. Kredit jenis ini seringkali juga dberi nama kredit multiguna,  yaitu kredit yang bisa  digunakan  untuk  berbagai  tujuan  oleh nasabah.
Business UHO: Jurnal Administrasi Bisnis ISSN 2503-1406 (Online) Volume 5 Number 1, (April), (2020)
Menurut Ismail (2010:101) bahwa kredit konsumtif adalah “kredit  yang diberikan kepada nasabah untuk  membeli  barang  dan  jasa  untuk  keperluan  pribadi  dan  tidak  untuk  digunakan  keperluan  usaha. Berdasarkan  definisi  tersebut,  maka  dapat  dikatakan  bahwa  kredit  konsumtif  adalah  kredit  yang  diberikan untuk  keperluan  konsumsi  yang  sifatnya  non  produktif,  seperti  kredit  kepemilikan  rumah  (KPR),  kredit pemilikan kendaraan bermotor (KKB) dan kredit multiguna lainnya.

## Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit
Adapun analisis 5C dan 7P pemberian kredit menurut (Kasmir:2002:104-107) sebagai berikut:
1. Character. Suatu keyakinan bahwa, sifat atau watak dari orang-orang yang akan diberikan kredit benar- benar  dapat  dipercaya.  Hal  inintercermin  dari  latar  belakang  si  nasabah  baik  yang  bersifat  latar belakang  pekerjaan  maupun  yang  bersifat  pribadi  seperti  cara  hidup  atau  gaya  hidup  yang  dianutnya, hobi dan social setandingnya. Ini merupakan ukuran “kemauan” membayar.
2. Capacity. Untuk  melihat  nasabah  dalam  kemampuannya  di  bidang  bisnis  yang  di  hubungan    dengan pendidikannya,  kemampuan  mengelola  bisnis  juga  diukur  dengan  kemampuannya  dalam  memahami tentang  ketentuan-  ketentuan  pemerintah.  Begitu  pula  dengan  kemampuannya  dalam  menjalankan usahanya  selama  ini.  Pada  akhirnnya  akan  terlihat  kemampuan  dalam  mengembalikan  kredit  yang disalurkan.
3. Capital. Untuk melihat penggunaan modal apakah efektif, dilihat laporan keuangan (neraca dan laporan laba  rugi)  dengan  melakukan  pengukuran  seperti  dari  segi  likuiditas,  solvabilitas,  rentabilitas  dan ukuran lainnya. Capital juga harus dilihat dari sumber mana saja modal yang ada sekarang ini.
4. Collateral. Merupakan  jaminan  yang  diberikan  calon  nasabah  baik  yang  bersifat  fisik  maupun  non fisik.  Jaminan  hendaknya  melebihi  jumlah  kredit  yang  diberikan.  Jaminan  juga  harus  diteliti keabsahannya,  sehingga  jika  terjadi  suatu  masalah,  maka  jaminan  yang  dititipkan  akan  dapat dipergunakan secepat mungkin.
5. Condition. Dalam  menilai  kredit  hendaknya  juga  dinilai  kondisi  ekonomi  dan  poolitik  sekarang  dan dimasa  akan  datang  sesuai  sektor  masing-masing,  serta  prospek  usaha    dari    sektor  yang  ia  jalankan.
Penilaian    prospek  bidang  usaha  yang  dibiayai  hendaknya  benar-benar  memiliki  prospek  yang  baik. sehingga kemungkinan kredit tersebut bermasalah relatif kecil.

## Kebijakan dan Prosedur Umum Penyaluran Kredit
Kebijakan  kredit  memuat  berbagai ketentuan yang digunakan sebagai panduan para pejabat kredit, sehingga    dalam  pelaksanaan  tugasnya  selalu  mematuhi  filosofi  umum  pemberian  kredit.  Sedangkan prosedur  kredit  merupakan  gabungan  antara  system  operasional  dan  pengawasan  kredit  yang  bertujuan untuk  menjamin  bahwa  semua  penyimpangan  atau  pengecualian  terhadap  kebijakan-kebijakan.  Umumnya perkreditan  telah  mendapat  perhatian  dari  manajemen.  Prosedur  ini  meliputi  prosedur  persetujuan pemberian kredit, review, pinjaman dan sebagainya (Rahmat  Firdaus, 2003: 7).

## 1. Pengertian Bank
Menurut Undang-Undang RI No.7 tahun 1992 tentang Perbankan, bank adalah “ badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam rangka meningkatkan  taraf hidup rakyat banyak”. Menurut Undang - Undang RI No. 10 tahun 1998, yang
ISSN 2503-1406 (Online) Volume 5 Number 1, (April), (2020)
mendefinisikan bank adalah “badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan /atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.”

## METODE PENELITIAN

## Tempat dan Waktu Penelitian
Penelitian  ini  dilaksanakan  di  PT.  Bank  Sultra  Cabang  Utama  Kendari  dengan  alamat  Jl.  Mayjen Sutoyo No. 95 Kendari. Sedangkan waktu yang digunakan dalam melakukan penelitian diperkirakan selama 1 (satu) bulan.

## Pendekatan Penelitian
Pendekatan  penelitian  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  metode  kualitatif. Penelitian  kualitatif  ingin  menggambarkan  hal-hal  yang  berhubungan  dengan  keadaan  atau  status fenomena  yang  berupa  kata-kata  tertulis  atau  lisan  dari  orang-orang  dan  perilaku  yang  diamati. Penelitian  ini  berusaha  mengaplikasikan  teori-teori  yang  berguna  untuk  menjelaskan  fenomena- fenomena yang terjadi pada objek material penelitian.

## Informan Penelitian
Untuk  memperoleh  data  yang  lebih  lengkap,  maka  yang  menjadi  informan  penelitian  adalah karyawan Bank Sultra yang sedang aktif terkait dengan analisis pemberian kredit dengan jumlah sebanyak 4 (empat) orang karyawan.

## Jenis dan Sumber Data
Jenis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data primer dan data sekunder.
a. Sumber  data  primer  yaitu  data  yang  diperoleh  dari  para  informan  dilokasi  penelitian  melalui wawancara.
b. Sumber  data  sekunder  yaitu  berbagai  dokumen  yang  berhubungan  dengan  objek  penelitian  yang diperoleh di PT. Bank Sulawesi Tenggara Cabang Utama Kendari.

## Teknik Pengumpulan Data
Pengumpulan  data  digunakan  sebagai  dasar  penulisan  laporan,  baik  secara    lisan  maupun  tulisan.
Pengumpulan data dilakukan sendiri oleh peneliti. Teknik yang digunakan adalah sebagai berikut :
1. Observasi Partisipatif ( Participant Observation ).
Observasi dilapangan/ tempat penelitian dengan harapan akan memperoleh data-data tentang pemberian kredit  konsumtif  kepada  nasabah  oleh  pihak  PT. Bank  Sultra  Cabang  Utama  Kendari.  Observasi  yang dilakukan  pada  penelitian  ini  adalah  melalui  cara  berperan  serta  ( Participant  Observation ).  Observasi yang  dilaksanakan  secara  langsung  dilapangan  bertujuan  untuk  memperoleh  data-data  tentang  analsis kredit konsumtif.
2. Wawancara
Metode ini dilakukan dengan cara melakukan wawancara langsung terhadap informan yang terpilih dalam mengumpulkan informasi-informasi yang relevan dengan permasalahan yang diteliti.
Business UHO: Jurnal Administrasi Bisnis ISSN 2503-1406 (Online) Volume 5 Number 1, (April), (2020)
Teknik  yang  digunakan  penulis  adalah  dengan  cara  mendatangi  informan  tidak  hanya  sekali  namun berulang kali untuk mendapatkan jawaban  yang detail. Sebelum  wawancara dilakukan, terlebih dahulu peneliti  menyiapkan  pertanyaan  untuk  diajukan  dalam  wawancara  yang  dilaksanakan  dengan  tanya jawab.
3. Dokumentasi.
Peneliti  menggunakan  alat  bantu  dokumentasi  berupa  kamera  foto  untuk  bentuk  pelayanan,  keadaan fisik  gedung,  stuktur  organisasi  serta  data  mengenai  pemberian  kredit  konsumtif  kepada  nasabah. Kemudian peneliti juga menggunakan alat bantu tulis seperti : buku, pena, dan pensil.

## ANALISIS DAN PEMBAHASAN HASIL PENELITIAN

## Sejarah Berdinya PT. Bank Sultra
Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tenggara didirikan pada tanggal 02 Maret 1968 berdasarkan Surat Keputusan Dewan Perwakilan Rakyat Daerah Gotong Royong Provinsi Sulawesi Tenggara Nomor 34 Tahun 1968 tentang Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tenggara dan mendapatkan izin operasional dari Menteri Keuangan No.D,15.6.1.18 tanggal 27 Januari 1970, yang kemudian telah diubah dengan Perda No.1 tahun  1981  tanggal  22  Januari  1981,  Perda  No.  2  tahun  1988  tanggal  8  April  1988  dan  Perda  No.2  tahun 1993 tanggal 13 Februari 1993.
Sejalan  dengan  adanya  perubahan  peraturan  dan  ketentuan  perbankan  khususnya  mengenai ketentuan permodalan bagi Bank Umum sebagaimana dimaksud oleh Arsitektur Perbankan Indonesia (API) maka ketentuan pendirian BPD Sulawesi Tenggara dilakukan penyesuaian yang dituangkan dalam Perda No. 5 tahun 2003 tanggal 12 September 2003 sebagaimana telah diubah dengan Perda No. 10 tahun 2004 tanggal 21  September  2004  dengan  merubah  ketentuan  tentang  modal  dasar  BPD  Sulawesi  Tenggara  dari  Rp. 50.000.000.000.-  (lima  puluh  miliar  rupiah)  menjadi  Rp.  150.000.000.000,-  (seratus  lima  puluh  miliar rupiah)  kemudian  dirubah  dengan  Peraturan  Daerah  nomor  3  tahun  2011  tanggal  20  April  2011  tentang modal  dasar  Bank  Pembangunan  Daerah  Sulawesi  Tenggara  dari  Rp.750.000.000.000,-  (tujuh  ratus  lima puluh milyar rupiah).
Dalam  rangka  meningkatkan  kualitas  layanan  dan  pengembangan  usaha  maka  BPD  Sulawesi Tenggara  berubah  status  dari  Perusahaan  Daerah  (PD)  menjadi  Perseroan  Terbatas  (PT)  berdasarkan Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia nomor AHU-4439.AH.01.01 tanggal 23 Agustus 2013.

## Hasil Penelitian dan Pembahasan

## Prosedur Pemberian dan Pengelolaan Kredit
Sebelum  debitur  memperoleh  kredit  terlebih  dahulu  haruslah  melalui  tahapan-tahapan  penilaian mulai  dari  penyajian  proposal  kredit  dan  dokumen-  dokumen  yang  diperlukan.  Dalam  memberikan kelayakan suatu kredit maka dalam setiap tahap selalu dilakukan penilaian yang mendalam. Apabila dalam penilaian  mungkin  ada  kekurangan  maka  pihak  bank  meminta  kembali  keabsahan  dokumen  atau  bahkan menolak. Prosedur pemberian kredit konsumtif Pada PT. Bank Sultra adalah sebagai berikut :
1) Permohonan Kredit
2) Mengisi form permohonan kredit
3) Melengkapi persyaratan pengajuan kredit
4) Menyerahkan form permohonan beserta persyaratannya
ISSN 2503-1406 (Online) Volume 5 Number 1, (April), (2020)

## 5) Persetujuan pencairan kredit

## Sistem Pemberian Kredit
Sistem    pemberian    kredit  konsumtif  di  PT.  Bank  Sultra    Kota  Kendari  meliputi  beberapa  hal, antara lain :
1. Syarat-syarat yang harus dipenuhi pemohon kredit dalam mengajukan kredit :
a. Foto copy KTP suami istri.
b. Foto copy Kartu Keluarga.
c. Pas foto 3x4 berwarna suami istri 1 lembar
d. Foto copy akta nikah atau akta cerai (jika telah bercerai).
e. Surat keterangan kematian untuk suami atau istri yang telah meninggal dunia
f. Foto copy NPWP untuk plafon ≥ Rp. 50.000.000,-
g. Surat keterangan aktif bekerja.
h. Asli atau foto copy SK 80% dan karpeg
i. Foto copy daftar TPP yang disahkan kepala Dinas/ kepala Badan.
j. Foto  copy  daftar  gaji  kolektif  yang  ditanda  tangani  oleh  kepala/  sekretaris  Badan/  Kantor/  Dinas/ Kepala Sekolah.
Untuk  dokumen/  persyaratan  yang  harus  dilampirkan  bersama  formulir  pengajuan  kredit konsumtif dibedakan berdasarkan jenis kreditnya.
1) Kredit Umum
Syarat-syaratnya adalah sebagai berikut :
a) Fotocopy KTP suami istri.
b) Fotocopy Kartu Keluarga.
c) Fotocopy Buku Nikah
d) Rekening PDAM dan Rekening Listrik
e) Sertifikat Hak Asasi tanah. BPKB, Ijin Kios/ Dasaran tetap, surat-surat berharga lainnya.
2) Kredit Pegawai Negeri Sipil
Syarat-syaratnya adalah sebagai berikut :
a) Pinjaman  sampai  dengan  Rp  10.000.000,00  dengan  syarat tertentu :
(1) Surat  kuasa  potong  gaji  yang  dapat  direkomendasikan kepala dinas/ instansi/ bagian dari masing-masing unit kerja.
(2) Fotocopy Surat Keputusan pegawai terakhir.
(3) Fotocopy kartu pegawai.
(4) Fotocopy TASPEN.
(5) Fotocopy KTP suami dan istri.
b) Pinjaman > Rp 10.000.000,00 adapun tambahan persyaratan kredit antara lain:
(1) Surat Keputusan pegawai terakhir yang asli.
(2) Kartu pegawai asli.
(3) TASPEN asli.
Apabila  tidak  dipenuhi  pada  point  a  dan  b  dapat  diganti  atau  ditambah  dengan  agunan lainnya.

## Prosedur Pencairan Kredit
a. Dokumen-dokumen  yang  telah  diotorisasi  dan  dicatat  dalam  buku  registrasi  diserahkan  kepada bagian pembukuan untuk dibuatkan Kartu Pinjaman dan Kartu Agsuran Pinjaman.
b. Berdasarkan semua  dokumen yang masuk ke bagian pembukuan, kasir membuat bukti pengeluaran umum.
c. Semua  dokumen dikembalikan  kebagian  pembukuan  sebagai arsip.
d. Uang diserahkan  kepada nasabah beserta bukti penerimaan umum,  kwitansi penerimaan  pinjaman dan kartu pinjaman.
e. Kasir  mencatat  data  sehubungan  dengan  pengeluaran  kredit  pada  buku  rekapitulasi  pengeluaran kas.

## Kesimpulan
Prosedur  pemberian  dan  pencairan  kredit  di  PT.  Bank  Sulawesi  Tenggara  cabang  utama  Kota  Kendari dengan ketentuan yang sudah menjadi syarat utama pada Bank Sulawesi Tenggara yang  mencakup  tahapan: permohonan  kredit, mengambil dan mengisi form, melengkapi segala hal yang menjadi persyaratan, adanya uji  kelayakan  kredit,  dan  persetujuan  kredit  serta  penyerahan  dokumen  yang  sudah  diotorisasi  ke  bagian pembukuan,  dan  pembuatan  bukti  pengeluaran  umum  oleh  kasir,  dokumen  dikembalikan  ke  bagian pembukuan,  penyerahan  uang  kepada  debitur,  pengeluaran  kredit  dicatat  pada  buku  rekapitulasi pengeluaran  kas  oleh  kasir.  Selanjutnya pembagian  kredit  konsumtif  seperti  Kredit Umum  dengan  sayarat utama melampirkan sertifikat  hak  asasi tanah.  BPKB, Ijin  kios/ dasaran  tetap, surat-surat berharga lainnya, dan  kredit  karyawan  dengan  syarat  utama  surat  kuasa  potong  gaji  yang  dapat  direkomendasikan  kepala dinas/  instansi/  bagian  dari  masing-masing  unit  kerja,  serta  kredit  pensiunan  dengan  syarat  utama  surat kuasa  potong  gaji  yang  dapat  direkomendasikan  dari kepala kantor pembayar pension.

## DAFTAR PUSTAKA
Adiwarman    A  Karim,  2006. Bank  Islam  Analisis  Fiqih  dan  Keuangan .    PT  Raja    Grafindo  Persada, Jakarta.
Almizan,  2016. Distribusi  Pendapatan:  Kesejahteraan  Menurut  Konsep  Ekonomi    Islam. Jurnal  Kajian Ekonomi Islam, Volume 1, No.1, Januari-Juni.
Andana  Hogantara,  Desak  Ketut  Sintaasih,  2014. Pengaruh  Tingkat  Kesejahteraan,  Kepuasan  Kerja,  dan Komitmen Organisasi Terhadap Kinerja Karyawan Aroma Spa, Sanur Denpasar. Andi Fahrudin, 2012. Pengantar Kesejahteraan Sosial, Revika Aditama. Bandung Basir Barthos, 1990. Manajemen Sumber Daya Manusia. Bumi Aksara, Jakarta. Budiono, 2003. Pelayanan Prima Perpajakan. Rineka Cipta, Jakarta. Hendra  Eka,  2015. Pengaruh  Kompetensi,  Komunkasi  dan  Kesejahteraan  terhadap  Motivasi  dan Implekasinya pada Kinerja karyawan Kantor Pusat Operasional PT. Bank Aceh.
Hermansyah    dkk , 2005. Hukum    Dagang    dan    Perbankan    (Suatu    Pengantar ).  Almaniora  La-  Qastu, Pekanbaru:
I Komang Ardana, dkk, 2012. Manajemen Sumber Daya Manusia, Graha Ilmu, Yogyakarta.
Ismail, 2010. Manajemen Perbankan. Kencana, Surabaya. Kasmir , 2002. Dasar- Dasar Perbankan . Raja Grafindo Persada, Jakarta.
, 2009. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta.
ISSN 2503-1406 (Online) Volume 5 Number 1, (April), (2020)
Malayu, S.P Hasibuan, 2005. Manajemen Sumber Daya Manusia. PT. Bumi Aksara, Jakarta.
, 2011. Manajemen Sumber Daya Manusia. PT. Bumi Aksara, Jakarta.
, 2012. Manajemen Sumber Daya Manusia. PT. Bumi Aksara, Jakarta. Mandala Manurung, dkk, 2004. Uang, Perbankan, dan Ekonomi Moneter . FEUI, Jakarta. Merchant, Vander Stede, 2014. Sistem Pengadilan Manajemen: Pengukuran Kinerja, Evaluasi dan Insentif. Salemba Empat, Jakarta.
Muhammad Syaiful, 2016. Strategi Koperasi dalam Meningkatkan Kesejahteraan Anggota. Jurnal Progres Ekonomi Pembangunan, Volume 1, Nomor 1, ISSN: 2502-5171. Muljanto  Sumardi, 1982. Sumber Pendapatan,  Kebutuhan Pokok dan Prilaku  Menyimpang. Cv Raja Wali,
Jakarta.
Rahmat  Firdaus,  2003. Menejemen  Perkreditan  Umum  (Teori,  Masalah,    Kebijakan    dan Aplikasinya. Alfabeta, Bandung.
Rivai,  Veithzal  dan  Andria  Permata  Veithzal.  2006. Credit  Management  Handbook (Teori, Konsep, Prosedur, dan Aplikasi Panduan Praktis Mahasiswa, Bankir, dan Nasabah). PT Raja Grafindo Persada, Jakarta.
Sonny  Sumarsono,  2003. Ekonomi  Manajemen  Sumber  Daya  Manusia  dan  Ketenagakerjaan. Graha  Ilmu, Yogyakarta.
Suhardjono, 2003. Management  Perkreditan  Usaha  Kecil  dan  Menengah. UMP  AMP  YKPN, Jakarta. Susilo Martoyo, 1987. Manajemen Sumber Daya Manusia. BPFE, Yogyakarta. Suyatni. Thomas, 2002. Kelembagaan Perbankan. LP FE. Jakarta. Teguh Pudjo Mulyono, 2000. Manajemen Perkreditan Bagi Bank Komersil. BPFE, Jakarta.
T.  Hani  Handoko, 2000. Organisasi  Perusahaan,  Teori,Struktur,  dan  Prilaku . BPFE, Yogyakarta. Tunggal    Hadi    Setia,  2006. Pokok-Pokok  Kepegawaian  Berserta  Peraturan    Pelaksanaanya .  Harvarindo,
Jakarta.
Yohanes,  Ibrahim,  2004. Mengupas  Tuntas  Kredit  Komersil  dan  Konsumtif  dalam  perjanjian  kredit  Bank (Perspektif Hukum  Dan Ekonomi). Mandar Maju, Bandung.