## IMPLEMENTASI 5C PADA PROSES PEMBIAYAAN RUMAH BANK MEGA SYARIAH DEPOK SAAT COVID-19

## IMPLEMENTATION OF 5C IN THE HOUSE FINANCING PROCESS OF MEGA SHARIA BANK DEPOK DURING COVID-19
Farra Zakiyah Putri Sholeha 1a ; Mira Rahmi 2 ; Siwi Nugraheni 3
1 Program Studi Ekonomi Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Pembangunan Veteran Jakarta, Jl. R.S Fatmawati No. 1, Jakarta Selatan 12450.
2 Program Studi Ekonomi Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Pembangunan Veteran Jakarta, Jl. R.S Fatmawati No. 1, Jakarta Selatan 12450.
3 Program Studi Ekonomi Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Pembangunan Veteran Jakarta, Jl. R.S Fatmawati No. 1, Jakarta Selatan 12450.
a Korespondensi : farra.zakiyah@upnvj.ac.id

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  memahami  bagaimana  implementasi  5C  terhadap  proses pemberian  pembiayaan  perumahan  murabahah  di  Bank  Mega  Syariah  KCP  Depok  pada situasi COVID-19. Merupakan penelitian kualitatif dengan pendekatan studi kasus. Sumber data yang digunakan adalah sumber data primer meliputi manager dan analis pembiayaan yang  berkaitan  dengan  pembiayaan  pada  bank  tersebut  juga  memakai  sumber  data sekunder.  Dalam  memperoleh  data,  peneliti  menggunakan  teknik  wawancara,  observasi dan  dokumentasi.  Selanjutnya  teknik  yang  digunakan  untuk  mengolah  data  meliputi reduksi  data,  penyajian  data  dan  kesimpulan.  Hasil  yang  didapat  dari  penelitian  ini memberikan gambaran dan informasi mengenai penerapan 5C pada bank syariah terutama pada  situasi COVID-19 bahwa  pemberian  pembiayaan  pemilikan  rumah  dengan  akad murabahah  telah  sesuai  dengan  prosedur  yang  ada.  Prinsip  5C  digunakan  dalam  tahap analisis  pembiayaan  untuk  menentukan  kelayakan  nasabah  dalam  memenuhi kewajibannya  juga  menjaga  agar  tidak  terjadi  pembiayaan  bermasalah,  kelima  poin digunakan pada tahap ini tetapi ada tiga poin yang menjadi acuan utama yaitu character, capacity, collateral sedangkan dua lainnya condition serta capital mendapatkan porsi yang kurang karena hanya dijadikan poin pendukung saja.
Kata kunci: Bank Syariah, Murabahah, Pembiayaan, Prinsip 5C

## ABSTRACT
This  study  aims  to  understand  how  the  5C  implementation  of  the  process  of  providing murabahah  housing finance  at  Bank  Mega  Syariah KCP  Depok  in  the COVID-19  situation. This  is  a  qualitative  research  with  a  case  study  approach.  The  data  sources  used  are primary data sources including managers and financing analysts related to financing at the bank  also  using  secondary  data  sources.  In  obtaining  the  data,  the  researcher  used interview,  observation  and  documentation  techniques.  Furthermore,  the  techniques  used to process the data include data reduction, data presentation and conclusions. The results obtained from this study provide an overview and information regarding the application of 5C  in  Islamic  banks,  especially  in  the  COVID-19  situation  that  the  provision  of  home ownership financing with a murabahah contract is in accordance with existing procedures. The  5C  principle  is  used  in  the  financing  analysis  stage  to  determine  the  eligibility  of customers  to  fulfill  their obligations  as  well  as  to  prevent  non-performing financing.  The
five points are used at this stage but there are three points that become the main reference, namely  character,  capacity,  collateral,  while  the  other  two  conditions  and  capital  get  the same portion. less because it is only used as supporting points only.
Keywords: Islamic Bank, Financing, Murabaha, 5C principle.
Sholeha,  F.  Z.  P.,  Rahmi,  M.,  &  Nugraheni,  S.  2021.  Implementasi  5C  Pada  Proses Pembiayaan  Rumah  Bank  Mega  Syariah  Depok  Saat  Covid-19  . NISBAH:  Jurnal Perbankan Syariah 7 (2): 82-91.

## PENDAHULUAN
Pembiayaan  dengan  akad  murabahah banyak  dipilih  oleh  nasabah  salah  satunya adalah pembiayaan untuk Kredit Kepemilikan  Rumah  (KPR).  KPR  hadir karena  adanya  kebutuhan  dan  keinginan yang  tinggi  untuk  memiliki  rumah  di kalangan  masyarakat  seiring  dengan tuntutan  sosial  ekonomi  yang  semakin berkembang (Depid, 2020).
Berdasarkan  data  Statistik  Perbankan Syariah  (SPS)  November  2020  yang  dirilis Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK) pada  Januari 2021,  pembiayaan  Bank  Umum  Syariah (BUS) dan Unit Usaha Syariah (UUS) untuk pemilikan  rumah  tinggal  dan  apartemen telah  mencapai  Rp  93,129  triliun.  Nilai  ini merupakan  pertumbuhan  sebesar  11,56 persen  secara  tahunan  (year-on-year)  dari sebelumnya
Rp 83,476 triliun ((rumah.com), 2021). Tingginya
permintaan  terhadap  hunian  rumah membuat  banyak  perusahaan  properti untuk  menciptakan  produk  hunian  rumah dengan  berbagai  fasilitas  dan  harga  yang ditawarkan sangat beragam serta cenderung  mahal.  Jumlah  lahan  yang semakin  terbatas  membuat  harga  rumah menjadi makin mahal mengakibatkan tidak sedikit  orang  yang  mampu  untuk  membeli rumah  secara  tunai,  akhirnya  alternatif yang  dipilih  yaitu  dengan  kegiatan pembiayaan (Rahima, 2020)
Pemberian  pembiayaan  pada  masa pandemi
COVID-19 mengalami perlambatan karena adanya kebijakan yang dikeluarkan pemerintah seperti pembatasan  aktivitas, pembatasan  wilayah
dan  pembatasan  sosial  berskala  besar (Albanjari  &  Kurniawan,  2020).  Selain pemberian  pembiayaan  yang  mengalami perlambatan,  pandemi COVID-19 juga memberikan  dampak  pada  bank  syariah dimana  terdapat  penurunan  kualitas  asset dan  pengetatan  margin  bunga  bersih (Sunariya & Itsnaini, 2020).
Kondisi  pembiayaan  pada  Bank  Mega Syariah pada tahun 2019 ada pada kondisi yang  cukup  stabil  mempunyai  tingkat Non Performing Financing (NPF) sebesar 1,72% lalu  pada  tahun  2020  tingkat Non Performing Financing (NPF) 1,69%
menandakan  bahwa  rasio NPF pada  tahun 2020  mengalami  perbaikan  dibanding tahun  sebelumnya.  Ini  membuktikan  Bank Mega Syariah mampu menjalankan targetnya yang senantiasa menjaga kualitas pembiayaan macet kurang dari 2%. Namun terkait penyaluran pembiayaan pada tahun 2020,  kondisi  pembiayaan  murabahah pada  Bank  Mega  Syariah  mengalami penurunan diakibatkan oleh adanya wabah COVID-19 (PT. Bank Mega Syariah, 2019). Untuk menghindari risiko dari penyaluran pembiayaan, sebelum pembiayaan  diberikan  kepada  nasabah bank  biasanya  akan  menganalisis  kriteria penilaian  apakah  nasabah  tersebut  benar- benar memadai untuk memperoleh pinjaman.  Hal  ini  dilakukan  agar  bank merasa  yakin  bahwa  pembiayaan  yang diserahkan  akan  kembali.  Analisis  yang dilakukan  bank  adalah  menggunakan prinsip  5C,  yang  terdiri  dari character (karakter  nasabah) ,  capacity (kemampuan nasabah) ,  capital (modal  yang  dimiliki nasabah), collateral (jaminan nasabah), dan
condition ( kondisi nasabah) (Andrianto & Firmansyah, 2019).

## MATERI DAN METODE
Pembiayaan ( Financing ) dapat diartikan sebagai  suatu  cara  untuk  memperoleh pendanaan dengan uang sebagai nilai ukur, misal  pihak  perbankan  memberikan pembiayaan guna membeli rumah ataupun kendaraan.  Dalam  arti  lain  pembiayaan dapat  diartikan  sebagai  kepercayaan. Kepercayaan  yang  dimaksud  ialah  bank sebagai pihak pemberi pembiayaan
percaya bahwa pembiayaan yang disalurkan  akan  kembali  berdasar  periode yang sudah ditetapkan, sedangkan dari sisi nasabah  sebagai  penerima  pembiayaan wajib untuk membayar sesuai kesepakatan (Kasmir, 2018).
Salah  satu  upaya  untuk  mencegah terjadinya  risiko  pembiayaan  dan  untuk mendapatkan keyakinan dari calon nasabah pihak bank melakukannya dengan analisa  prinsip  5C  atau  yang  seringkali dikenal dengan prinsip kehati-hatian, yaitu sebuah pedoman yang wajib dipegang oleh perbankan  dalam  hal  pengelolaan  untuk menciptakan  lembaga  keuangan  yang sehat,  stabil  maupun  efektif  berlandaskan ketetapan yang tertera di dalam perundangan  (Shomad  &  Usanti,  2016). Adapun prinsip 5C dapat dijelaskan sebagai berikut:
1. Character ,  (Karakter)  merupakan analisis kepribadian seseorang
berdasarkan  watak  dan  sikapnya yang  diperoleh  dari  latar  belakang nasabah  yang  bersifat  pribadi,  mata pencarian maupun lingkungan sekitarnya.  Guna  dari  penilaian  ini adalah  untuk  melihat  kemampuan calon nasabah apakah bisa berkomitmen untuk menepati kewajibannya berdasarkan kesepakatan  yang  berlaku.  Maka  itu penilaian  karakter  menjadi  sangat penting  karena  walaupun  calon
nasabah dapat melunasi
pinjamannya,  tetapi  jika  tidak  ada iktikad  baik  untuk  memenuhi kewajibannya  akan  menyulitkan bank  nantinya.  Hal-hal  yang  harus diperhatikan  dalam  memperoleh karakter  seorang  nasabah  bisa ditempuh  melalui  upaya  berikut, yaitu:
a. Memeriksa  riwayat  hidup  calon nasabah
b. Mengecek  data  nasabah  melalui wawancara
c. Meninjau  reputasi  nasabah  di lingkungan usahanya
d. Meminta  informasi  antar  bank dan melakukan BI checking
e. Mengumpulkan keterangan keberadaan  nasabah    kepada perkumpulan asosiasi usaha
f. Menggali  informasi  mengenai gaya  hidup  maupun  kegemaran calon nasabah
2. Capital adalah  sejumlah  uang  / modal  yang  dimiliki  oleh  calon nasabah dan bersifat pribadi. Semakin  besar  jumlah  dana  calon nasabah  maka  akan  semakin  yakin bagi bank untuk menyetujui pembiayaan. Karena memiliki jumlah uang  yang  besar  akan  lebih  tangguh untuk nasabah itu sendiri jika terjadi sesuatu  contohnya,  kenaikan  suku bunga.  Kemampuan  modal  yang dimiliki  nasabah  menjadi  bahan pertimbangan  bank  yang  digunakan sebagai  pernyataan  kesanggupan dalam  menjalankan  pembiayaan. Pengukuran  capital  calon  nasabah dapat melalui:
a. Sebuah
keharusan guna menyediakan self financial, dimana  jumlah  yang  dimiliki dipastikan lebih besar ketimbang kredit yang terajukan ke perbankan.
b. Jika  memiliki  perusahaan  dapat dilihat melalui neraca perusahaan c. Jika  individu  dilihat  dari  daftar kekayaannya  setelah  dikurang utang yang dimiliki
3. Capacity  berarti  kemampuan  calon nasabah ketika menjalankan usahanya dan mendapat keuntungan sesuai  harapannya.  Penilaian  aspek ini  bertujuan  untuk  memperkirakan calon nasabah ini bisa menyelesaikan  pinjaman  dari  usaha yang  dihasilkan  berdasarkan  waktu yang  telah  ditentukan.  Capacity dapat  diukur  melalui  beberapa pendekatan, diantaranya :
a. Historis,  yaitu  mencari  tahu perkembangan  kinerja  nasabah dimasa  lalu  (minimal  2  tahun terakhir).
b. Finansial,  mengukur  bagaimana calon nasabah pembiayaan
perihal kemampuan keuangan.
c. Yuridis,  melihat  melalui  aspek pada calon nasabah yang memiliki kemampuan guna melaksanakan kesepakatan dalam  memperoleh  pendanaan dengan pihak bank.
d. Manajerial, yaitu menilai bagaimana  kapabilitas  nasabah dalam  hal  menjalankan  fungsi manajemen  dan  mengendalikan perusahaan.
e. Teknis, penilaian dalam memanajemen faktor-faktor produksi,  seperti  sumber  bahan baku,  tenaga  kerja,  peralatan, administrasi  finansial,  hingga kemampuan merebut pasar.
4. Collateral adalah  suatu  bentuk jaminan  atas  benda  atau  aset  yang diserahkan  oleh  nasabah  kepada pihak  bank  untuk  dapat  mengatasi resiko  pembiayaan.  Bahwa  bank tidak  akan  mendanai  apabila  lebih dari  nilai  jaminan,  terkecuali  pada pendanaan tertentu atas penjaminan
dari pihak lain pembayarannya. Bank harus  memahami  kehendak  pasar terkait  jaminan  yang  diberikan nasabah,  apalagi  kalau  penjaminan tersebut ialah jaminan atas kehendak dari  banyak  pihak,  sehingga  bank akan  meyakini  jika  penjaminan tersebut  mudah  diperjual  belikan. Penilaian collateral dapat  lebih  rinci dengan  mempertimbangkan MAST (Ma’rur, 2020) :
a. Marketability , adalah penjaminan yang didapatkan bank dan mudah diperjualbelikan dengan peningkatan  harga  di  setiap waktunya.
b. Ascertainability  of  Value ,  yaitu penjaminan yang diserahkan atas standar harga pasti.
c. Stability  of  Value ,  penjaminan mempunyai  harga  yang  stabil sehingga dapat memenuhi kewajiban nasabah ketika dijual.
d. Transforbility ,  jaminan  tersebut dapat  mudah  dipindahtangankan atau  dipindahkan  dari  satu tempat ke tempat lainnya.
5. Condition  Of  Economy adalah  suatu perubahan  situasi  sosial,  ekonomi serta politik yang berpotensi berimbas kepada usaha nasabah dan memungkinkan memengaruhi kelancaran usaha calon nasabah. Hal- hal  yang  perlu  ditinjau  dari  kondisi ekonomi  antara  lain,  pemasaran, peraturan  pemerintah  dan  teknis produksi.
Lembaga keuangan
syariah menggunakan  akad murabahah guna membiayai  dalam  kurun  waktu  singkat, misalnya  guna  keperluan  pembelian barang, sedangkan bank syariah mempergunakan murabahah menjadi prosedur  utama  pemberian  pembiayaan (Lukman  Hakim,  2019).  Menurut  (Bimo  & Maryam, 2020) murabahah dalam perspektif  islam  pada  dasarnya  berarti penjualan.  Hal  yang  membedakan  dengan penjualan  akad  lain  adalah  penjual  dalam
model murabahah secara jelas menginfokan  kepada  pembeli  berapa  nilai pokok barang serta besar keuntungan yang dibebankan pada nilai tersebut
Jenis  pembiayaan  yang  digunakan  pada penelitian ini adalah pembiayaan konsumer  dengan  jenis  Pembiayaan Pemilikan Rumah (PPR)
menurut (Indonesia,  2018)  merupakan  pendanaan bagi  individu  guna  memenuhi  kebutuhan memperoleh  apartemen,  rumah,  maupun ruko  yang  diperjualkan  melalui developer atau  non  developer serta  tidak  ditujukan bagi  usaha,  melainkan  bisa  dipergunakan untuk take  over dan  renovasi.  Sebelum pembiayaan  diberikan  dilakukan  analisis pembiayaan.  Analisis  ini  salah  satu  faktor yang  sangat  penting  bagi  bank  syariah untuk memberi ketetapan apakah memberi persetujuan atau penolakan atas permintaan  pendanaan  dilaksanakan  oleh lembaga  keuangan,  yaitu Account  Officer , sebagai  tugas  guna  mengkaji  perihal pembiayaan  (Andrianto  &  Firmansyah, 2019).
Tiap-tiap  pembiayaan  yang  hendak diberikan  ke  nasabah,  pihak  bank  syariah tentu melalui prosedur dalam memberikan pendanaan.  Ada  4  (empat)  tahapan (Shomad & Usanti, 2016):
1. Tahap Analisis Pembiayaan, merupakan prosedur
sebelum memberi pendanaan yang ditetapkan bank dimana bank akan menimbang- timbang  permohonan  pendanaan calon  nasabah  yang  menerima fasilitas.  Pihak  bank  akan  memilih calon nasabah yang relevan terhadap karakteristik  kebijakan  bank  lalu menetapkan  pasar  atau  bisnis  yang dituju.  Selanjutnya  adalah  proses pengumpulan data yang didapat dari hasil  kunjungan  ke  nasabah  lalu diputuskan apakah nasabah tersebut layak  untuk  menerima  pembiayaan atau tidak
2. Tahap  Dokumentasi  Pembiayaan, setelah  melalui  tahap  putusan pemberian  pembiayaan  oleh  bank,
selanjutnya  kewenangan  dituang  ke kesepakatan pendanaan, lalu melangsungkan  pengukuhan  agunan untuk pembiayaan yang diberikan.
3. Tahap Pengawasan dan Pengamanan Pembiayaan,  ini  merupakan  tahapan setelah  proses  perjanjian  dan dokumentasi
pengikatan
pembiayaan  yang  sudah  mendapat tanda  tangan  oleh  bank  syariah  dan nasabah  selama  pembiayaan  yang diberikan  bagi  nasabah  hingga selama  kurun  waktu  pendanaan tersebut belum selesai.
4. Tahap  Penyelamatan  dan  Penagihan Pembiayaan,  merupakan  tahapan jika pembiayaan menjadi bermasalah.
Penelitian ini menggunakan pendekatan penelitian  kualitatif  dengan  jenis  studi kasus  atau  case  study.  Fokus  pada penelitian  ini  yakni  prinsip  5C  terhadap pemberian pembiayaan perumahan murabahah  pada  situasi  pandemi  COVID- 19,  sehingga  subjek  yang  digunakan meliputi  pihak  Bank  Mega  Syariah  KCP Depok pada bagian pembiayaan. Data yang ditemukan berasal dari proses wawancara, observasi dan dokumentasi.
Teknik analisis data dalam penelitian ini adalah  sebagai  berikut  (Siyoto  &  Sodik, 2015) yaitu; reduksi data, menyederhanakan  data  yang  tidak  perlu agar  dapat  diverifikasi  berlandaskan  data yang sudah didapatkan selama menggali di lapangan, penyajian data melihat gambaran keseluruhan penelitian, menarik kesimpulan  adalah  tahap  terakhir  selama menganalisis data.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Pembiayaan Pemilikan
Rumah

## Murabahah
Pembiayaan  pemilikan  rumah  di  Bank Mega  Syariah  diberikan  kepada  nasabah perorangan  untuk  membiayai  pembelian rumah  tinggal  baik  baru  ataupun  bekas. Latar  belakang  diadakannya  pembiayaan rumah  hadir  karena  keinginan  dan
kebutuhan  yang  tinggi  didukung  dengan pertumbuhan sosial ekonomi yang semakin berkembang  sejalan  dengan  penelitian (Alanshari  &  Marlius,  2018)  bahwa  harga tanah  dan  bangunan  mengalami  kenaikan setiap  saat  didorong  dengan  tingkat pertambahan penduduk. Keuntungan mengikuti  PPR  Bank  Mega  Syariah  Depok disampaikan  oleh  Sub  Branch  Manager adalah  manajemen  yang  sudah  terpisah dari bank konvensional sehingga berpegang  teguh  pada  nilai  islam  yaitu terbebas  riba  juga  angsuran  akan  tetap selama  jangka  waktu  pembiayaan  yang disepakati  yaitu  11,50%  dan  tidak  ada biaya-biaya  tambahan  lainnya  walaupun dalam  kondisi  apapun  seperti  contohnya pandemi yang terjadi di tahun 2020 hingga sekarang.
Terjadinya  pandemi  COVID-19  di  tahun 2020  mempengaruhi  kondisi  operasional pada  pembiayaan  di  Bank  Mega  Syariah Depok  karena  tidak  ada  nasabah  yang mengajukan  pembiayaan  namun  pada tahun  2021  sudah  berangsur  membaik  di bulan  Juni  meningkat  30%  dikarenakan nasabah  sudah  mulai  kembali  datang  ke bank  untuk  mengajukan  pembiayaan. Dalam  proses  pembiayaaan  pemilikan rumah  kriteria  nasabah  dibagi  menjadi  3 jenis,  fix  income  (pekerja  atau  karyawan), non  fix  income  (wirausaha),  professional (dokter,notaris  dan  lain-lain).  Persyaratan bagi  setiap  nasabah  memiliki  kriteria  yang berbeda  sesuai  dengan  jenis  pekerjaan nasabah  tersebut.  Tetapi  hal  umum  yang menjadi  persamaan  dalam  langkah  awal proses pengajuan ialah usia, formulir, data diri pribadi, data pekerjaan, data keuangan, BI Checking dan Slik OJK juga data jaminan. Terdapat  perbedaan  dalam  persyaratan pada sebelum dan sesudah pandemi, yakni pada  data  keuangan.  Sebelum  pandemi untuk kategori fix income rekening dan slip gaji  minimal  3  bulan,  lalu  untuk  non  fix income  dan  professional  dilihat  transaksi keuangan  pribadi  dan  usaha  minimal  6 bulan  terakhir,  tetapi  saat  terjadinya pandemi  dilihat  1  tahun  kebelakang bagaimana  performa  keuangan  nasabah
untuk  dijadikan  ukuran  dalam  membayar selanjutnya  juga  dicek  dari  BI  Checking atua  Slik  OJK,  jika  memiliki  program restrukturisasi maka pihak bank tidak akan menerima  demi  menjaga  pembiayaan  agar tetap stabil.
Persyaratan  serta  mekanisme  yang dijalankan  oleh  Bank  Mega  Syariah  dalam memberikan  pembiayaan  sudah  sesuai dengan  prosedur,  yaitu  tahap  pertama analisis  pembiayaan  merupakan  langkah awal  menentukan  diterima  atau  tidaknya yang  dilakukan  melalui  kriteria  dan kesesuaian data nasabah, kedua dokumentasi  pembiayaan  dilakukan  jika jaminan  nasabah  sudah  sesuai  dengan penilaian  bank  dan  dilakukan  akad,  ketiga setelah  proses  akad,pembiayaan  telah didapatkan  nasabah  kemudian  pihak  bank akan mengawasi pembiayaan hingga waktu berakhirnya  perjanjian,  terakhir  jika terindikasi  mengalami  gagal  bayar  bank akan melakukan penagihan untuk menyelamatkan pembiayaan bermasalah. Sebagaimana
dijelaskan dalam penelitian  (Ningsih  &  Mahfudz,  2020), pembiayaan Bank Mega Syariah cenderung stabil  selama  pandemi  COVID-19,  dengan adanya beberapa kebijakan yang dikeluarkan seperti bank memberi kelonggaran  fasilitas  kepada  nasabah  yang terdampak  COVID-19  dalam  bentuk penundaan  pembayaran  untuk  jangka waktu tertentu disesuaikan persyaratannya dengan  kriteria,  keadaan  ekonomi  serta kondisi  nasabah  yang  tetap  mengacu  pada ketentuan regulator seperti OJK.
Implementasi  Prinsip  5C  Terhadap Pemilikan Rumah Murabahah
1. Character Proses pertama dalam menganalisis karakter  adalah  melihat  riwayat  BI Checking atau Slik OJK bagi karyawan atau fix income untuk menilai cara pembayaran nasabah,  sedangkan  wirausaha  dilihat melalui  tempat  usaha  dan  sistem pembayaran  karena  akan  terlihat  karakter yang  bersangkutan.  Kedua  baik  karyawan maupun wirausaha harus dicek perusahaan
tempat  dia  bekerja  serta  tempat  usahanya bukan perusahaan fiktif.
Jika perusahaannya tidak bisa terjustifikasi  melalui  pengecekan  online atau  by  phone  maka  para  Account  Officer melakukan  survey  untuk  memastikan. Terdapat  perbedaan  penilaian  karakter pada  saat  sebelum  dan  sesudah  adanya pandemi dimana penilaian lebih diperketat dalam  hal  sistem  pembayaran  dan  BI Checking  atau  Slik  OJK  jika  terdapat restrukturisasi  maka  proses  permohonan tidak akan dilanjutkan.
Tingkat  kolektibilitas  pada  pembiayaan Bank  Mega  Syariah  KCP  Depok  maksimal adalah kolektibilitas 2, jika sudah melebihi dari  itu  pihak  bank  tidak  akan  menerima pembiayaan,  dikhawatirkan  jika  tetap memaksakan  akan  memiliki  resiko  gagal bayar  yang  tinggi.  Dikatakan  bagus  dan lancar  penilaiannya  jika  selama  masa pembayaran  nasabah  selalu  tepat,  jika sudah  sesuai  dengan  kriteria  tersebut tetapi ada banyak pembiayaan yang sedang dijalankan  hal  itu  menjadi  pertimbangan karena  mengindikasikan  bahwa  nasabah tersebut adalah konsumtif.
Hal  ini  sejalan  pada  penelitian (Rachmatullaily  &  Pramesti,  2018)  dalam menilai  character  dilakukan  dengan beberapa  cara  diantaranya  verifikasi  data, menanyakan  latar  belakang  nasabah melalui  wawancara  langsung  ke  nasabah maupun  ke  lingkungan  sekitarnya  dan melihat  riwayat  pembiayaan  baik  yang masih berjalan atau sudah selesai lewat BI Checking dan Slik OJK.
2. Capacity
Analisis ini akan menilai kemampuan  nasabah  dalam  membayar pembiayaan.  Terkait  pelaksanaan  capacity berdasarkan jawaban yang dijabarkan oleh para  Account  Officer  Bank  Mega  Syariah Depok yaitu, dalam menilai kapasitas calon nasabah  karyawan  hal  yang  dilihat  adalah data keuangan berupa slik dan pendapatan karena  pendapatan  berpengaruh  terhadap penentuan  pemberian  yang  akan  dibiayai, selain  itu  data  pekerjaan  juga  dilihat seperti  status  pekerjaan  juga  lama  dia
bekerja minimal 2 tahun dalam perusahaan yang sama.
Selanjutnya  baik  itu  wirausaha  ataupun karyawan  diukur  melalui  kemampuan membayar  berdasarkan  pada  penghasilan dan  jumlah  pinjaman  yang  masih  berjalan dilihat  dari  BI  Checking  maupun  Slik setelah itu dihitung apakah layak atau tidak nasabah tersebut mendapatkan pembiayaan.  Data  keuangan  tidak  hanya slik  dan  pendapatan  tetapi  juga  melihat laporan keuangan selama satu tahun.
Kondisi  pandemi  membuat  para Account  Officer  menjadi  selektif  dan berhati-hati  dalam  menilai  capacity. Nasabah  fix  income  dipantau  melalui laporan  keuangan  selama  setahun  agar dijadikan  bahan  pertimbangan  apabila terdampak tetapi kondisi BI Checking atau Slik  bagus  dan  lancar  maka  ada kemungkinan  untuk  diterima,  untuk nasabah  non  fix  income  dicek  bagaimana pengelolaan  perusahaan  jika  terdampak pandemi  apakah  berjalan  lancar  dan mampu bertahan.
Pelaksanaan  capacity  di  Bank  Mega Syariah  KCP  Depok  memiliki  pengukuran sesuai  dengan  teori  (Shomad  &  Usanti, 2016)  berupa  beberapa  pendekatan  yang dipakai yaitu :
a. Historis,  pihak  bank  memastikan nasabah tersebut adalah karyawan tetap  di  perusahaan  selama  2 tahun  atau  memantau  kinerja nasabah  berdasarkan  lampiran pekerjaan sebelumnya
b. Finansial, diukur melalui
kemampuan keuangan calon nasabah  berdasarkan  pendapatan yang dihasilkan
c. Manajerial,  melihat  kesanggupan nasabah dalam menjalankan usaha atau  di  perusahaan  terutama dalam keadaan pandemi
d. Teknis, pengelolaan faktor produksi  seperti  mengecek  stock barang
e. Yuridis, nasabah memiliki kemampuan  untuk  melakukan
perjanjian  dalam  mendapatkan pembiayaan dengan pihak bank 3. Collateral Pelaksanaan  penilaian  collateral dilihat  berdasarkan  mekanisme  yang dipilih  nasabah  apakah  dengan  developer (primary) atau non developer (secondary). Bentuk jaminan di Bank Mega Syariah KCP Depok untuk pemilikan rumah akan dinilai melalui  tim  appraisal  internal  juga eksternal  dengan  mekanisme  penilaian yang berbeda tergantung nasabah memilih primary atau secondary.
Pembiayaan secondary akan dinilai oleh tim  appraisal  internal  dilihat  melalui survey  langsung  bagaimana  kondisi bangunannya, rumah tersebut harus sudah siap  huni,  tidak  ada  kerusakan  sedikitpun, cek surat-surat seperti Sertifikat Hak Milik (SHM),  Izin  Mendirikan  Bangunan  (IMB), Pajak  Bumi  Bangunan  (PBB)  itu  sudah wajib pecah sesuai dengan nama pengajuan pembiayaan. Pembiayaan primary prosesnya  lebih  mudah  karena  developer sudah  bekerja  sama  dengan  bank,  tetapi tetap dipantau untuk dokumen dan kondisi bangunan sesuai dengan kesepakatan.
Dalam  hal  menganalisis  jaminan pihak  Bank  Mega  Syariah  KCP  Depok menjalankan  dengan  penuh  kehati-hatian khususnya  disaat  pandemi  karena  pihak bank  tidak  bisa  memprediksikan  apa  yang akan  terjadi  kepada  nasabah  untuk  itu perlu  dipastikan  segala  aspek  penilaian dari  hasil  informasi  nasabah  maupun  data hasil  survey  tim  appraisal  harus  terbukti secara  benar  dan  nyata  agar  dapat digunakan  sebagai  acuan  jika  nasabah mengalami gagal bayar.
Nilai jaminan tersebut harus lebih besar daripada jumlah pembiayaan yang diajukan. Hal pertama yang dilakukan bank jika  nasabah  mengalami  pembayaran macet  adalah  mengajukan  restrukturisasi, jika sampai tenggak waktu yang ditentukan nasabah  tidak  mampu  membayar,  bank akan  memberi  pilihan  untuk  menjual sendiri atau dilelang. Pihak bank memberikan  batas  waktu  bagi  nasabah untuk menyelesaikan pembayaran
maksimal  selama  6  bulan  atau  6  kali angsuran.
Hal  ini  tidak  selaras  dengan penelitian  yang  dilakukan  (Sari,  2019) pihak koperasi tidak menggunakan prinsip collateral,  hanya  persyaratan  berupa  KTP karena  tidak  mau  membebankan  calon nasabah  terutama  nasabah  yang  kurang mampu  disebabkan  poin  ini  memiliki standar  nilai  serta  persyaratan  yang lumayan banyak dan itu tidak semua calon nasabah  memiliki  atau  mampu  memenuhi terkait persyaratannya.
4. Capital Merupakan  sejumlah  modal  yang dimiliki  nasabah  sebelum  mengajukan pembiayaan. Pihak bank melakukan survey langsung ke tempat usaha nasabah terlebih dulu  akan  menganalisa  jenis  usaha, persediaan stok barang yang dimiliki untuk dijual lalu diakumulasikan agar mengetahui jumlah  modal  yang  diperlukan  pada  usaha tersebut apakah memenuhi untuk membayar  angsuran  pembiayaan  yang diajukan.
Penilaian capital pembiayaan pemilikan  rumah  di  Bank  Mega  Syariah KCP  Depok  ditujukan  untuk  nasabah  non fix  income/wirausaha  kurang  mendapat porsi  penilaian  dibanding  prinsip  5C lainnya karena pihak bank lebih memfokuskan pengajuan pembiayaan untuk  nasabah  fix  income/karyawan, selaras dengan penelitian (K, 2018) poin ini tidak  terlalu  menjadi  pertimbangan dibanding  dengan  ketiga  poin  diatas walaupun  begitu  bank  tetap  menggunakan penilaian capital sebagai acuan menentukan  besar  pembiayaan  yang  akan diberikan  juga  demi  menjaga  keamanan dan kehati-hatian.
5. Condition of Economy
Penilaian condition berkaitan dengan  perubahan  situasi  sosial,  ekonomi yang berpotensi
mempengaruhi perkembangan  usaha  calon  nasabah.  Pada Bank  Mega  Syariah  KCP  Depok  condition dilihat  melalui  slik  dengan  riwayat pembayaran  bagus  dan  lancar,  lalu kapasitas  keuangannya  dan  keadaan
jaminan  yang  sesuai  dengan  kriteria  bank. Terutama  disaat  pandemi  penilaian membutuhkan data – data lebih banyak dan menjadi  sangat  teliti  untuk  nasabah.  Hal tersebut  dijelaskan  di  penelitian  (Effendi, 2020) bahwa dalam menilai condition lebih menekankan  pada  kondisi  penghasilan dihitung  dan  menjumlah  beban  yang ditanggung  nasabah  setiap  bulan.  Atas perhitungan  ini  pengajuan  pembiayaan bisa mempertimbangkan condition sebagai rujukan dalam menilai atau menjadi solusi atas kondisi nasabah.
Perubahan  situasi  akibat  adanya COVID-19  membuat  pihak  bank  harus memastikan  segala  hal  yang  terjadi  pada nasabah,  jika  nasabah  terdampak  hal terpenting  adalah  bagaimana  nasabah tersebut  mengatasi  kondisi  tersebut khususnya  untuk  nasabah  yang  punya usaha,  selanjutnya  juga  dicek  laporan keuangan dan rekening tabungan dikarnakan  datanya  pasti  akurat,  karena akan  berpengaruh  terhadap  pembayaran angsuran maka itu harus dipastikan dengan benar.

## KESIMPULAN DAN IMPLIKASI
Pembiayaan pemilikan rumah murabahah  (PPR)  di  Bank  Mega  Syariah KCP Depok pada situasi pandemi COVID-19 sempat  mengalami  penurunan  karena kebijakan  pemerintah  namun  Bank  Mega Syariah  KCP  Depok  tetap  melaksanakan prosedur pemberian pembiayaan dari awal hingga pembiayaan berakhir secara selektif dengan  berlandaskan  pada  prinsip  5C untuk  menentukan  apakah  pengajuan nasabah  tersebut  layak  diterima  atau ditolak tujuannya agar kualitas pembiayaan tetap berada pada kondisi sehat.
Dalam  pelaksanaannya  pihak  Bank Mega  Syariah  sudah  menerapkan  kelima poin karena semuanya memiliki keterkaitan.  Dari  kelima  prinsip  yang utama  dijadikan  acuan  sebagai  bahan penilaian  3  poin  yaitu  character,  capacity dan  collateral.  Sedangkan  condition  dan capital  adalah  poin  pendukung  untuk menguatkan ketiga prinsip diatas.
Berdasarkan  hal  tersebut,  implementasi 5C  sudah  cukup  baik,  alangkah  baiknya tetap  memposisikan  kelima  poin  secara seimbang  khususnya  untuk  capital  dan condition mengingat kedua prinsip tersebut  mempunyai  porsi  yang  cukup penting juga. Selain itu pihak bank juga bisa meningkatkan layanan pengajuan pembiayaan  melalui  aplikasi  mobile banking  agar  nasabah  tidak  harus  datang ke  bank  juga  tetap  menjaga  protokol kesehatan.

## DAFTAR PUSTAKA
Alanshari,  F.,  & Marlius,  D.  2018.  Prosedur Pemberian  Kredit  KPR  Pada  PT.  Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Cabang Pembantu Bukittinggi. INA-Rxiv. 1 – 11. Albanjari,  F.  R.,  &  Kurniawan,  C.  2020. Implementasi Kebijakan Peraturan Otoritas  Jasa  Keuangan  (POJK)  No. 11/Pojk.  03/2020  Dalam  Menekan  Non Performing  Financing  (Npf)  Pada Perbankan Syariah. Jurnal Eksyar: Jurnal Ekonomi Syariah. 07(01): 24 – 36.
Andrianto,  &  Firmansyah,  M.  A.  2019. Manajemen Bank Syariah (Implementasi Teori  dan  Praktek).  Edisi  Pertama.  CV. Penerbit Qiara Media.
Bimo, W. A., & Maryam, S. 2020. Mekanisme Pembiayaan  Pemilikan  Rumah  iB Maslahah  Dengan  Akad  Murabahah  Di Bank BJB Syariah Kantor Cabang Bogor. Moneter  Jurnal  Keuangan  &  Perbankan. 8(1): 41 – 50. Depid,  I.  2020.  Kesadaran  Masyarakat Terhadap  KPR  Syariah.  LIKUID:  Jurnal Ekonomi. 1(1).
Effendi,  M.  2020.  Analisis  Penerapan Character,  Capacity,  Capital,  Collateral, And  Condition  (5C)  Pada  Bagian Pemberian Pinjaman Di PT. BPR Sindang Binaharta  Kota  Lubuklinggau.  Jurnal Media Ekonomi (JURMEK). 25.
Hakim,  Lukman.  2019.  Prinsip  -  Prinsip Lembaga  Keuangan  Syariah.  Erlangga. Jakarta.
Ikatan  Bankir  Indonesia.  2018.  Mengelola Bisnis Pembiayaan Syariah. Edisi kedua. PT. Gramedia Pustaka Utama. Jakarta.
K,  A.  2018.  Kelayakan  Nasabah  Dalam Pemberian
Pembiayaan Kredit Kepemilikan  Rumah  Pada  Kantor  Bank Pembiayaan  Rakyat  Syariah  Investama
Mega  Bakti  Makassar.  Al-Mashrafi yah : Jurnal Ekonomi, Keuangan, Dan Perbankan Syariah. 2(2).
Kasmir.  2018.  Bank  dan  Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi Revisi. Rajawali Pers. Depok.
Ma’rur,  M.  2020.  Prinsip  5C  Sebagai Instrumen  Utama  Dalam  Analisis Pembiayaan  (Studi  Kasus  di  Koperasi Jasa  Keuangan  Syariah  Baitul  Mal  Wat- Tamwil  Nuansa  Umat  Cabang  Ngoro). Journal  of  Islamic  Economics,  Business and Finance. 10(1): 55 – 65. Ningsih,  M.  R.,  &  Mahfudz,  M.  S.  2020. Dampak  Pandemi  Covid-19  Terhadap Manajemen Industri Perbankan Syariah: Analisis Komparatif. Point. 2(1): 1 – 10.
Rahima,  A.  2020.  Peluang  dan  Tantangan
Perbankan Syariah terhadap Pembiayaan Pemilikan Properti Residensial di Indonesia. Jurnal Ekonomi Syariah Indonesia. X(1).
Sari,  A.  P.  2019.  Penilaian  Calon  Debitur Character,  Capacity,  Capital,  Collateral, Condition.  Wadiah :  Jurnal  Perbankan Syariah. 3(2): 193 – 213. Shomad,  A.,  &  Usanti,  T.  P.  2016.  Hukum Perbankan.  Edisi  Pertama.  Kencana. Jakarta.
Siyoto,  S.,  &  Sodik,  M.  A.  (2015).  Dasar
Metodologi  Penelitian.  Cetakan  1. Literasi Media Publishing. Yogyakarta.
Sunariya,  M.  J.  S.,  &  Itsnaini,  P.  raudhatul.
2020.  Dampak  Covid-19  terhadap
Lembaga Keuangan Syariah
(PERBANKAN  SYARIAH).  Bank  Syariah
Jafar. 1 – 17.