## PREFERENSI PEGAWAI NEGERI SIPIL KEMENTERIAN AGAMA TANJUNG BALAI DALAM MEMILIH PEMBIAYAAN DI BANK SYARIAH

## Asra Idriyansyah Purba
Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi (STIE) Muhammadiyah Asahan, Indonesia asra.idriyansyah@gmail.com
https://doi.org/10.46367/jps.v2i1.292
Received: Feb 26, 2021 Revised: Mar 04, 2021 Accepted: Mar 25, 2021 Published: Apr 09, 2021

## ABSTRACT
This  study  aims  to  determine  the  influence  of  religion  and  economy  on  the preferences  of  civil  servants  in  the  Ministry  of  Religion  of  Tanjung  Balai  in choosing  to  finance  in  Islamic  banks  both  partially  and  simultaneously.  This research  uses  quantitative  research  methods,  involving  63  people  from  various work  units  within  the  Ministry  of  Religion,  Tanjung  Balai.  This  study  uses analytical  techniques  that  emphasize  hypothesis  testing  with  test  models  and statistical tests. The results of this study indicate that partially the religious factor has no influence on the preferences of the Tanjung Balai Ministry of Religion civil servants  in  choosing  to  finance  in  Islamic  banks.  Meanwhile,  economic  factors have  an  influence  on  the  preferences  of  the  Tanjung  Balai  Ministry  of  Religion civil  servants  in  choosing  to  finance  in  Islamic  banks.  Simultaneously,  religious and economic factors have a positive influence on the preferences of the Tanjung Balai Ministry of Religion civil servants in choosing to finance in Islamic banks.
Keywords : Religion, Economy, Financing, Islamic Bank.

## ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh agama dan ekonomi terhadap preferensi pegawai negeri sipil di lingkungan Kementerian Agama Tanjung Balai dalam  memilih  pembiayaan  di  bank  syariah  baik  secara  parsial  dan  simultan. Penelitian  ini menggunakan  metode  penelitian  kuantitatif,  dengan  melibatkan  63 orang dari berbagai unit kerja di lingkungan Kementerian Agama Tanjung  Balai. Penelitian  ini  menggunakan  teknik  analisis  yang  menekankan  pada  pengujian hipotesis  dengan  model  tes  dan  uji  statistik.  Hasil  penelitian  ini  menunjukan bahwa  secara  parsial  faktor  agama  tidak  memiliki  pengaruh  terhadap  preferensi pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  dalam  memilih pembiayaan  di  bank  syariah.  Sedangkan  faktor  ekonomi  memiliki  pengaruh terhadap  preferensi  pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai dalam  memilih  pembiayaan  di  bank  syariah.  Secara  simultan  faktor  agama  dan ekonomi  memiliki  pengaruh  positif  terhadap  preferensi  pegawai  negeri  sipil Kementerian Agama Tanjung Balai dalam memilih pembiayaan di bank syariah.
Kata Kunci: Agama, Ekonomi, Pembiayaan, Bank Syariah.

## PENDAHULUAN
Menurut Undang-Undang nomor 21 tahun 2008 tentang bank syariah pasal 1  butir  7,  bank  syariah  adalah  bank  yang  menjalankan  kegiatan  usahanya berdasarkan prinsip syariah dan menurut jenisnya terdiri atas bank umum syariah dan  bank  perkreditan  rakyat  syariah,  sedangkan  berdasarkan  pasal  1  butir  25 adalah  penyediaan  dana  atau  tagihan  yang  dipersamakan  dengan  itu  berupa transaksi  bagi  hasil  dalam  bentuk mudharabah dan musyarakah .  Menurut  sifat penggunaannya,  pembiayaan  dapat  dibagi  menjadi  dua,  pertama  pembiayaan produktif, yaitu pembiayaan yang ditujukan untuk memenuhi kebutuhan produksi dalam arti luas, kedua pembiayaan konsumtif, yaitu pembiayaan  yang digunakan untuk  memenuhi  kebutuhan  konsumsi,  sedangkan  menurut  keperluannya pembiayaan  produktif  dapat  dibagi  menjadi  dua,  pertama  pembiayaan  modal kerja, yaitu pembiayaan untuk memenuhi kebutuhan: peningkatan produksi, baik secara  kuantitatif,  yaitu  jumlah  hasil  produksi,  maupun  secara  kualitatif,  yaitu peningkatan  kualitas  atau  mutu  hasil  produksi  dan  untuk  keperluan  perdagangan atau peningkatan utility of place dari suatu barang (Antonio 2001).
Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  berkepentingan  dalam  terwujudnya bank syariah yang kuat dan handal, sebab bank syariah memiliki peranan penting bagi lembaga ini. Hal ini terlihat dari  produk  yang ditawarkan  oleh bank syariah dan  bermanfaat  bagi  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai,  seperti  menampung dana  anggaran  lembaga.  Jasa  bank  bermanfaat  bagi  pegawai  seperti  transfer, tabungan maupun pembiayaan. Tetapi bukan bank syariah saja yang bekerja sama dengan  satuan  kerja  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai,  selain  itu  ada  yang bekerja sama dengan bank konvensional, dalam hal penyaluran gaji.
Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  terdiri  dari  satuan  kerja  seperti
Madrasah  Ibtidaiyah  Negeri  (MIN),  Madrasah  Tsanawiyah  Negeri  (MTsN), Madrasah Aliyah Negeri (MAN), Kantor Urusan Agama (KUA) dan unit lainnya yang  memiliki  pegawai  negeri  sipil.  Pada  umumnya  pegawai  negeri  sipil memperoleh  gaji  secara  bulanan  dan  tunjangan  lainnya  dari  negara  sebagai imbalan  dari  pengabdian  yang  telah  mereka  lakukan.  Sebagian  besar  pegawai negeri  sipil  dalam  memenuhi  kebutuhan  pribadi  dengan  cara  mengajukan  kredit atau  pembiayaan  di  perbankan.  Kebutuhan  pribadi  tersebut  seperti  merenovasi rumah,  pembelian  kendaraan,  pengembangan  usaha  sampingan  dan  sebagainya demi  menunjang  kesejahteraan  pegawai  negeri  sipil.  Pegawai  negeri  sipil  ada yang mengajukan kredit di bank konvesional ataupun pembiayaan di bank syariah.
Pegawai  negeri  sipil  biasanya  melakukan  kredit  atau  pembiayaan  melalui  bank yang  bekerjasama  dengan  unit  kerja  dimana  pegawai  tersebut  bekerja,  dengan skema  pelunasan  kredit  atau  pembiayaan  dengan  pemotongan  gaji  setiap  bulan. Pengajuan kredit  di bank konvensional  masih diminati oleh pegawai negeri sipil, hal ini sempat menimbulkan resistensi (penolakan) di kalangan sebagian pegawai Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  karena  faktor  riba  (bunga)  yang  dilarang dalam  agama.  Pegawai  negeri  sipil  di  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  yang notabene  seluruhnya  beragama  Islam  dan  menjalankan  ajaran  serta  nilai-nilai islam menimbulkan penolakan di hati.
Keberadaan  bank  konvesional  dan  syariah  secara  umum  memiliki  fungsi yang  strategis  sebagai  lembaga  intermediasi  dan  memberikan  jasa  dalam  lalu lintas pembayaran. Ciri khas dari bank tersebut (konvensional dan syariah) dapat
mempengaruhi  perilaku  calon  nasabah  dalam  menentukan  preferensi  mereka terhadap  pemilihan  antara  kedua tipe  bank  tersebut.  Selain  itu,  pengaruh  kondisi perekonomian  di  Indonesia  baik  variabel  ekonomi  makro  maupun  variabel moneter  yang  perkembangannya  dapat  dikendalikan  oleh  bank  sentral  juga memiliki  andil  dalam  penyerapan  dana  masyarakat  yang  dilakukan  oleh perbankan (Rahmany 2020).
Faktor  kebutuhan,  sebagaimana  yang  dijelaskan  sebelumnya,  telah melahirkan  ikatan  moral-emosional  antara  pegawai  negeri  sipil  Kementerian Agama  Tanjung  Balai  yang  mendambakan  bank  syariah  dan  berkeinginan  untuk menggunakan  pembiayaan  dari  bank  syariah.  Disamping  itu  sosialisasi pembiayaan  bank  syariah  cukup  gencar  oleh  perbankan  syariah  apalagi  telah digabungnya  bank  syariah  milik  pemerintah  menjadi  bank  syariah  Indonesia. Berdasarkan uraian yang telah dikemukakan di atas maka tujuan dalam penelitian ini  adalah  untuk  mengetahui  pengaruh  secara  parsial  dan  simultan  antara  faktor agama dan ekonomi terhadap preferensi pegawai negeri sipil Kementerian Agama Tanjung Balai dalam memilih pembiayaan di bank syariah.

## TELAAH LITERATUR

## Faktor Agama
Sebagai  penganut  agama  Islam,  preferensi  pegawai  negeri  sipil Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  yang  tergolong  religius  sangat  memahami tentang berbagai hukum Islam seperti bunga bank.  Ada beberapa istilah lain dari agama  antara  lain religi,  religion (Inggris), religie (Belanda), religio/relegare (Latin), dan Dien (Arab). Kata religion (Inggris) dan religie (Belanda) berasal dari kata induk dari kedua bahasa tersebut, yaitu bahasa Latin “ religio ” dari akar kata “ relegare ”  yang  berarti  mengikat.  Dari  istilah  agama  ini  muncul  apa  yang dinamakan  religiusitas.  Keberagamaan  seseorang  dapat  diukur  apakah  seseorang tersebut  religius  atau  tidak  yaitu  dari  dimensi  keyakinan,  praktek  agama  (ritual dan  ketaatan),  pengalaman,  pengetahuan  agama,  dan  pengamalan  (Rachmawati and Widana 2019).
Menurut  Karim  bahwa  agama  merupakan  bentuk  aspek  religi  yang  telah dihayati  oleh  individu  didalam  hati  (Rahma  2017,  13).  Makna  religiusitas digambarkan  dalam  beberapa  aspek-aspek  yang  harus  dipenuhi  sebagai  petunjuk mengenai  bagaimana  cara  menjalankan  hidup  dengan  benar  agar  manusia  dapat mencapai  kebahagiaan,  baik  di  dunia  dan  akhirat.  Islam  adalah  satu  cara  hidup yang  dapat  membimbing  seluruh  aspek  kehidupan  manusia  dengan  aqidah, syariah, dan akhlaq.
Kebutuhan  hidup  itu  harus  terpenuhi  secara  wajar  agar  kelangsungan hidup  berjalan  dengan  baik.  Allah  SWT  berfirman  dalam  Al-Quran  surat  Al- Maidah: 87 (Depag RI 2007, 122):
َ لَ َ ذللَّٱ ذنِإ  ْۚ
ْآوُدَتۡعَت  َلََو ۡمُكَل ُ ذللَّٱ  ذلَحَأ ٓاَم ِتََٰبِّيَط ْاوُمِّرَ ُتُ  َلَ ْاوُنَماَء َنيِ ذلَّٱ اَهُّيَأَٰٓ َي َنيِدَتۡعُع
ۡ مٱ  ُُّ ِ ُحِ
Artinya :  Hai  orang-orang  yang  beriman,  janganlah  kamu  haramkan  apa-apa yang baik yang telah Allah halalkan bagi kamu, dan janganlah kamu melampaui batas. Sesungguhnya Allah tidak menyukai orang-orang yang melampaui batas. Hasil penelitian yang dikemukakan (Nasution et al. 2015) menunjukan hasil bahwa  secara  parsial  variabel  agama  memiliki  pengaruh  terhadap  variabel kecendrungan  menabung.  Kemudian  penelitian  (Khotimah  2018)  menunjukan
bahwa  religiusitas  berpengaruh  signifikan  terhadap  minat  menabung  di  bank syariah  mandiri.  Selanjutnya  penelitian  (Fathurrahman  and  Azizah  2018) menyatakan  bahwa  faktor  agama  berpengaruh  terhadap  preferensi  mahasiswa tentang  perbankan  syariah.  Sedangkan  penelitian  dari  (Maghfiroh  2018) menyatakan  variabel religiusitas  tidak  memiliki  pengaruh  terhadap  minat menabung santri di bank syariah. Selanjutnya penelitian (Rachmawati and Widana 2019)  menyatakan  bahwa  religiusitas  tidak  berpengaruh  terhadap  keputusan menjadi  nasabah  bank  syariah.  Oleh  sebab  itu  maka  dapat  diambil  hipotesis H 1 : faktor  agama  berpengaruh  terhadap  preferensi  pegawai  negeri  sipil  Kementerian Agama Tanjung Balai dalam memilih pembiayaan di bank syariah.

## Kepentingan Ekonomi
(Zainal et al. 2014) menyatakan bahwa kualitas produk dalam Islam  yang diperjualbelikan  adalah  memiliki  nilai  guna,  bermoral,  dapat  menghasilkan material bagi konsumen. Namun dari kedua pandangan ekonomi tersebut terdapat perbedaan  yang  signifikan  dari  segi  tujuan  maupun  caranya.  Dalam  ekonomi konvensional,  produsen  mengutamakan  kualitas  produk  bertujuan  untuk merealisasikan  materi.  (Setiadi  2019)  mendefinisikan  bahwa  perilaku  konsumen adalah  tindakan  yang  langsung  terlibat  dalam  mendapatkan,  mengkonsumsi,  dan menghabiskan  produk  atau  jasa,  termasuk  proses  pengambilan  keputusan  yang mendahului dan menyusuli tindakan tersebut.
Terdapat beberapa faktor yang mempengaruhi perilaku konsumen. Faktor- faktor  tersebut  terdiri  dari:  (1)  Faktor  kebudayaan,  mencakup  tiga  hal  yaitu kebudayaan,  sub  budaya  dan  kelas  sosial.  (2)  Faktor  sosial,  mencakup  hal-hal seperti kelompok referensi, keluarga, serta peran dan status seseorang. (3) Faktor pribadi,  mencakup  umur,  pekerjaan  yang  digeluti,  keadaan  ekonomi  individu, gaya  hidup  dan  kepribadian  yang  dipengaruhi  oleh  karakteristik  psikologis.  (4) Faktor  psikologis,  mencakup  motivasi  konsumen,  persepsi  mengenai  suatu informasi dan pilihan, proses belajar, kepercayaan dan sikap (Setiadi 2019).
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  (Nasution  et  al.  2015)  menunjukan  hasil bahwa  secara  parsial  variabel  ekonomi  tidak  memiliki  pengaruh  signifikan terhadap  kecendrungan  menabung.  Sedangkan  penelitian  dari  (Sharaswati  et  al. 2013)  menyatakan  bahwa  tingkat  pendapatan  mempengaruhi  minat  menabung masyarakat.  Selanjutnya  penelitian  dari  (Maghfiroh  2018)  menyatakan  bahwa faktor ekonomi/pendapatan berpengaruh positif terhadap minat menabung di bank syariah  pada  santri  pesantren  mahasiswi  Darush  Shalihat.  Kemudian  penelitian yang dilakukan oleh (Mukti 2019) menyatakan bahwa variabel tingkat pendapatan memiliki  pengaruh  signifikan  terhadap  minat  menabung  di  BRI  Syariah Karanganyar.  Berdasarkan  teori-teori  tesebut  maka  dapat  diambil  hipotesis H 2 : faktor ekonomi berpengaruh terhadap preferensi pegawai negeri sipil Kementerian Agama Tanjung Balai dalam memilih pembiayaan di bank syariah.

## Preferensi dan Pembiayaan Bank Syariah
Preferensi  secara  umum,  bisa  diartikan  sebagai  suatu  pilihan  seseorang apakah suka atau tidak terhadap suatu produk barang atau jasa (Fathurrahman and Azizah 2018). Menurut Kotler bahwa preferensi sebagai suatu kesukaan seseorang atas  berbagai  jenis  produk  atau  jasa  (Fathurrahman  and  Azizah  2018).  Semua orang  mempunyai  preferensi  atau  cara  pandang  terhadap  sesuatu.  Sebagaimana
juga  setiap  orang  mempunyai  kepentingan  masing-masing  yang  berbeda-beda. Preferensi berhubungan dengan pemahaman sehingga penentuan pilihan dan cara pandang seseorang terhadap sesuatu yang menjadi objek perhatiannya dipengaruhi oleh  pemahaman  yang  dimilikinya.  Demikian  juga  dengan  kepentingan berhubungan  dengan  kebutuhan  yang  bersifat  fisik  maupun  mental.  Dalam  hal minat  melakukan  aktivitas  semisal  dalam  masalah  ekonomi  seperti  melakukan pembiayaan  atau  bertransaksi  pada  bank umpamanya  tidak  bisa  lepas  dari  faktor kepentingan atau kebutuhan.
Minat  dalam  kamus  besar  bahasa  Indonesia  diartikan  sebagai  sebuah kecenderungan  hati  yang  tinggi  terhadap  suatu  gairah  atau  keinginan.  Minat adalah  sebagai  suatu  keadaan  dimana  seseorang  memiliki  perhatian  yang  besar terhadap objek yang disertai dengan keinginan untuk mengetahui dan mempelajari hingga  akhirnya  membuktikan  lebih  lanjut  tentang  objek  tersebut  (Rahma  2007, 26).
Pembiayaan  merupakan  pendanaan  yang  diberikan  oleh  suatu  pihak kepada  pihak  lain  untuk  mendukung  investasi  yang  telah  direncanakan,  baik dilakukan  sendiri  maupun  lembaga.  Dengan  kata  lain,  pembiayaan  adalah pendanaan yang dikeluarkan untuk mendukung investasi yang telah direncanakan (Ilyas 2015). Secara filosofis, sistem  ekonomi islam  prinsip-prinsip dasar hukum ekonomi,  antara  lain:  prinsip  ibadah  ( al-tauhid ),  keadilan  ( al-„adl ),  persamaan ( al-musawat ),  kebebasan  ( al-hurriyat ),  tolong-menolong  ( al-ta‟awun ),  dan toleransi  ( altasamuh ).  Dimana  prinsip-prinsip  tersebut  dijadikan  pijakan  paling awal dalam  penyelenggaraan lembaga keuangan syariah khusunya Bank Syariah. Sistem  ekonomi  islam  memiliki  misi  sebagai  berikut:  (1)  Melaksanakan  aqidah dan syari‟at dalam aktivitas ekonomi dan bisnis. (2) Mencapai keberhasilan dalam mencapai  tujuan-tujuan  ekonomi  yakni  kemakmuran  secara  efisien.  (3) Memberdayakan  dan  mengembangkan  potensi  ekonomi  umat  sebagai  basis kekuatan ekonomi baik dalam skala nasional dan regional maupun global.
Sistem  bagi  hasil  ( profit  and  loss  sharing) dalam  pelaksanaannya merupakan bentuk dari perjanjian kerjasama antara pemodal dan pengelola modal dalam  menjalankan  kegiatan  usaha  ekonomi,  dimana  diantara  keduanya  terikat kontrak di dalam suatu usaha. Jika mendapat keuntungan akan dibagi kedua pihak sesuai nisbah kesepakatan  diawal  perjanjian,  dan  begitu  pula  bila  usaha mengalami  kerugian  akan  ditanggung  bersama  sesuai  porsi  masing-masing (Andrianto and Firmansyah 2019).
Prinsip  dalam  sistem  bagi  hasil  pada  perbankan  syariah  (Lestari  2015) yaitu: (1) Prinsip kerjasama yaitu terjadi kesepakatan antara dua pihak yaitu pihak pengelola  dan  pihak  pemilik  modal  serta  kesepakatan  tersebut  dituangkan  dalam perjanjian  atau  akad  kerjasama.  (2)  Prinsip  kepercayaan  yaitu  harus  ada kepercayaan  antara  pemilik  modal  ( shahibul  maa l)  dengan  pengelola  modal ( mudharib ), baik itu pihak bank maupun pihak nasabah. (3) Prinsip Kehati-hatian, berdasarkan  pasal  2  Undang-Undang  Perbankan  prinsip  ini  merupakan  prinsip paling  penting  untuk  mewujudkan  perbankan  yang  kuat,  sehat,  dan  kokoh.  (4) Prinsip  Tanggung  Jawab,  prinsip  ini  wajib  diterapkan  bagi  para  pihak  karena setiap  kegiatan  operasional  bank  perbankan  syariah  pasti  memiliki  risiko  yang harus  dipertanggungjawabkan.  (5)  Prinsip  Keadilan,  di  perbankan  syariah  wajib diterapkan  prinsip  ini  karena  terkandung  nilai  untuk  saling  berbagi  dalam keuntungan nisbah .  Dalam  perbankan  syariah  pihak  bank  dan  nasabah  bukan
hanya  sebagai  debitur  dan  kreditur  saja,  tetapi  memiliki  hubungan  sebagai  mitra kerja yang lebih dekat dan humanis.
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  (Nasution  et  al.  2015)  menunjukan  hasil bahwa  secara  simultan  variabel  agama  dan  ekonomi  memiliki  pengaruh  positif terhadap variabel kecendrungan menabung. Oleh sebab itu dapat diambil hipotesis H 3 :  faktor  agama  dan  ekonomi  berpengaruh  terhadap  pegawai  negeri  sipil Kementerian Agama Tanjung Balai dalam memilih pembiayaan di bank syariah.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  dilakukan  di  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai,  Sumatera Utara  pada  Februari  2021.  Penelitian  ini  merupakan  penelitian  kuantitatif. Pendekatan kuantitatif adalah pendekatan yang menekankan pada pengujian teori- teori  atau  hipotesis-hipotesis  melalui  pengukuran  variabel-variabel  penelitian dalam angka dan melakukan analisis data dengan prosedur statis dan permodelan sistematis (Efferin et al. 2008, 47).
Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  seluruh  pegawai  negeri  sipil  di Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  yang  berjumlah  211  orang  dan  tersebar  di satuan  kerja,  seperti  kantor  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai,  KUA,  MIN, MTsN  dan  MAN.  Oleh  sebab  jumlah  populasinya  cukup  besar,  maka  perlu dibatasi  dengan  menggunakan  sampel.  Pengambilan  sampel  dilakukan  secara random  sampling .  Sampel  ditetapkan  sebanyak  63  orang  dengan  sampling  ratio 63 : 211 = 0,29 dan dibulatkan menjadi 30% (Kholil 2006, 7).
Untuk  memudahkan  pemberian  penafsiran  mengenai  variabel-variabel yang digunakan yang menjadi batasan penelitian ini, maka diperlukan penjabaran defenisi  operasional  variabel  sebagai  berikut:  (1)  Agama  (X1),  berkaitan  dengan agama,  bagi  kalangan  muslim  yang  taat,  bunga  bank  dianggap  sebagai  hal  yang diharamkan.  Hal  ini  disebabkan  karena  bunga  bank  dikategorikan  sebagai  riba. Oleh  karena  itu,  mayoritas  umat  Islam  berharap  bank  yang  bebas  dari  bunga. Dalam  masalah  inilah  keberadaan  bank  syariah  diminati  oleh  masyarakat, termasuk pegawai negeri sipil di Kementerian Agama Tanjung Balai. (2) Ekonomi (X2), setiap orang mempunyai cara dalam memenuhi kebutuhan hidupnya. Faktor yang  sering  dilakukan  setiap  individu  adalah  berusaha  untuk  memperoleh penghasilan  sehingga  berkembanglah  aktivitas  ekonomi.  Aktivitas  perbankan adalah  contoh  yang  sangat  sarat  dengan  persoalan  ekonomi,  baik  bagi  pemodal, nasabah atau konsumen. (3) Preferensi  (Y), berkaitan dengan preferensi pegawai negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  dalam  memilih  pembiayaan  di bank  syariah.  Sebab  pegawai  negeri  sipil  banyak  yang  melakukan pembiayaan/kredit di Bank.
Data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  data  primer.  Sumber primer  adalah  sumber  pokok  berupa  data-data  yang  diperoleh  dari  sampel penelitian.  Pengambilan  data  dilakukan  dengan  melakukan  angket/kuesioner dengan  skala likert .  Kuesioner  yaitu  teknik  pengumpul  data  yang  dilakukan dengan  cara  memberi  seperangkat  pertanyaan  atau  pernyataan  tertulis  kepada responden  untuk  dijawabnya  (Sugiyono  2014).  Skala likert adalah  suatu  skala untuk  mengukur  sikap,  pendapat  dan  persepsi  seseorang  atau  sekelompok  orang tentang fenomena sosial (Sugiyono 2014) yang diperoleh melalui jawaban secara bertingkat  dari  pertanyaan-pertanyaaan  yang  diajukan  terhadap  sampel. Sedangkan Teknik analisa data yang digunakan dalam penelitian ini menggunakan
beberapa uji statistik, yaitu uji deskripdtif dan uji hipotesis. Untuk mengolah data digunakan alat bantu untuk mengolah data berupa software SPSS versi 17.

## HASIL DAN PEMBAHASAN PENELITIAN

## Karateritik Responden
Responden  yang  diminta  jawabannya  atas  instrumen  pada  penelitian  ini berjumlah  63  orang  pegawai  negeri  sipil Kementerian  Agama  Tanjung  Balai.  Di bawah  ini  akan  dijelaskan  beberapa  karakteristik  responden  berdasarkan  tingkat usia, jenis kelamin dan tingkat pendapatan.

## Tabel 1. Responden Berdasarkan Tingkat Usia
No Tingkat Usia Jumlah Responden Proporsi 1 Usia 0 – 24 tahun 3 4,8% 2 Usia 25 – 39 tahun 25 39,7% 3 Usia > 40 tahun 35 55,6% Total 63 100% Sumber: Data Olahan
Berdasarkan  Tabel  1  didapatkan  bahwa  usia  pegawai  negeri  sipil Kementerian Agama Tanjung Balai didominasi oleh pegawai yang berusia di atas 40 tahun sebanyak 55,6%.
Tabel 2. Responden Berdasarkan Jenis Kelamin No Jenis Kelamin Jumlah Responden Proporsi 1 Laki-laki 29 46% 2 Perempuan 34 54% Total 63 100% Sumber: Data Olahan
Berdasarkan  Tabel  2  didapatkan  bahwa  proporsi  pegawai  negeri  sipil Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  yang  berjenis  kelamin  perempuan  lebih banyak daripada laki-laki yaitu sebesar 54%.

## Tabel 3. Responden Berdasarkan Tingkat Pendapatan
No Tingkat Pendapatan Jumlah Responden Proporsi 1 ≥ Rp 3.500.000 42 66,7% 2 Rp 2.500.000 s.d Rp 3.500.000 13 20,6% 3 Rp 1.500.000 s.d Rp 2.500.000 8 12,7% Total 63 100% Sumber: Data diolah Penulis
Berdasarkan Tabel 3 didapatkan bahwa tingkat pendapatan pegawai negeri sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  didominasi  oleh  pegawai  yang berpenghasilan di atas Rp 3.500.000/bulan yaitu sebesar 66,7%.

## Deskriptif Variabel Penelitian
Uji  deskriptif  digunakan  untuk  menganalisa  data  dengan  cara mendeskriptifkan  atau  menggambarkan  data  yang  telah  terkumpul,  sebagaimana adanya tanpa maksud membuat kesimpulan yang bersifat umum atau generalisasi. Tabel-tabel  di  bawah  ini  menunjukkan  hasil  olahan  data statistik  deskriptif . Dalam  hal  ini  dikemukakan  bahwa  tujuan  data  yang  diperoleh  dari  hasil  angket dengan  item  yang  berhubungan  dengan  faktor  agama,  ekonomi  dan  preferensi memilih pembiayaan di bank syariah.
Tabel 4. Persentase Jawaban Responden Berdasarkan Agama
Item Pertanyaan Skor Jawaban Responden SS S RG TS STS F % F % F % F % F % 1 53  84,1 8  12,7 - - - - 2 3,2 2 15  23,8  15  23,8  26  41,3 2 3,2 5 7,9 3 53  84,1 8  12,7 - - - - 2 3,2 4 25  39,7  12  19,0  21  33,3 - - 5 7,9 5 32  50,8 7  11,1  17  27,0 2 3,2 5 7,9
Sumber: Data Olahan
Bedasarkan  Tabel  4  didapat  bahwa  butir  pernyataan  1  mengenai  riba adalah  haram,  pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai memberikan  jawaban  sangat  setuju  sebanyak  53  responden  (84,1%).  Butir pernyataan  2  mengenai  usaha  di  bank  syariah  tidak  ada  yang  riba, maisir dan gharar ,  pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  memberikan jawaban ragu-ragu sebanyak 26 responden (41.3%). Butir pernyataan 3 mengenai muslim  yang  taat  harus  menghindari  riba,  pegawai  negeri  sipil  Kementerian Agama Tanjung Balai memberikan jawaban sangat setuju sebanyak 53 responden (84.1%).  Butir  pernyataan  4  mengenai  bank  syariah  kegiatanya  pada  usaha  yang halal,  pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  memberikan jawaban  sangat  setuju  sebanyak  25  responden  (39,7%).  Butir  pernyataan  5 mengenai  pembiayaan  di  bank  syariah  mendapatkan  keuntungan  spiritual, pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  memberikan  jawaban sangat setuju sebanyak 32 responden (50.8%).

## Tabel 5. Persentase Jawaban Responden Berdasarkan Ekonomi
Item Pertanyaan Skor Jawaban Responden SS S RG TS STS F % F % F % F % F % 1 25  39,7  13  20,6  23  36,5 - - 2 3,2 2 11  17,5  29  46,0  18  28,6 - - 5 7,9 3 22  34,9  19  30,2  20  31,7 2 3,2 - - 4 26  41,3  24  38,1  11  17,5 2 3,2 - - 5 19  30,2  31  49,2 8 12,7 5 7,9 - - Sumber: Data Olahan
Bedasarkan  Tabel  5  didapat  bahwa  butir  pernyataan  1  mengenai  bank syariah  memberikan  keuntungan  materil,  pegawai  negeri  sipil  Kementerian Agama Tanjung Balai memberikan jawaban sangat setuju sebanyak 25 responden (39.7%). Butir pernyataan 2 mengenai pembiayaan di bank syariah dapat merubah kultur  aparatur  sipil  negara  (ASN),  pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama Tanjung Balai memberikan jawaban setuju sebanyak 29 responden (46.0%). Butir pernyataan  3  mengenai  produk  bank  syariah  bersifat  kompetitif  terhadap  bank konvensional,  pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai memberikan  jawaban  sangat  setuju  sebanyak  22  responden  (34.9%).  Butir pernyataan  4  mengenai  meskipun  sistem  bank  syariah  terbukti  mempunyai  daya tahan  terhadap  krisis,  pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai memberikan  jawaban  sangat  setuju  sebanyak  26  responden  (41.3%).  Butir pernyataan  5  mengenai  produk  pembiayaan  di  bank  syariah  sesuai  kebutuhan, pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  memberikan  jawaban setuju sebanyak 31 responden (49.2%).
Tabel 6. Persentase Jawaban Responden Berdasarkan Preferensi
Item Pertanyaan Skor Jawaban Responden SS S RG TS STS F % F % F % F % F % 1 19  30,2  25  39,7 5 7,9 2  3,2  12  19,0 2 14  22,2  31  49,2  10  15,9  3  4,8 5 7,9 3 14  22,2  21  33,3  26  41,3  - - 2 3,2 4 29  46,0  14  22,2  12  19,0  5  7,9 3 4,8 5 25  39,7  22  34,9  14  22,2  - - 2 3,2 Sumber: Data Olahan
Berdasarkan  Tabel  6  didapat  bahwa  butir  pernyataan  1  mengenai pembiayaan  di  bank  syariah  “wajib”  memiliki  jaminan,  pegawai  negeri  sipil Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  memberikan  jawaban  setuju  sebanyak  25 responden  (39.7%).  Butir,  pernyataan  2  mengenai  pegawai  mengetahui  produk pembiayaan  di  bank  syariah,  pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung Balai  memberikan  jawaban  setuju  sebanyak  31  responden  (49.2%).  Butir pernyataan  3  mengenai  pembiayaan  di  bank  syariah  lebih  menguntungkan  ASN, pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  memberikan  jawaban ragu-ragu  sebanyak  26  responden  (41.3%).  Butir  pernyataan  4  mengenai pembiayaan  untuk  usaha  produktif,  pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama Tanjung  Balai  memberikan  jawaban  sangat  setuju  sebanyak  29  responden (46.0%). Butir pernyataan 5 mengenai syarat dan dokumen pengajuan pembiayaan bank  syariah,  pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai memberikan jawaban sangat setuju sebanyak 25 responden (39.7%).

## Uji Hipotesis
Uji  t  digunakan  untuk  mengetahui  pengaruh  masing-masing  variabel independent yaitu  agama  dan  ekonomi  terhadap  variabel dependent yaitu preferensi  dalam  memilih  pembiayaan  di  bank  syariah  secara  parsial.  Hasil  uji  t atau uji parsial dapat dilihat pada Tabel 7.
Tabel 7. Coefficients
Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 2,090 1,889 1,106  0,273 Agama 0,293 0,159 0,272 1,842  0,070 Ekonomi 0,552 0,154 0,531 3,595  0,001 Sumber: Output SPSS
Berdasarkan  Tabel  7  dapat  dilihat  bahwa  variabel  Agama  (X1),  memiliki nilai t hitung sebesar 1,842, sedangkan t tabel sebesar 2,000  yang berasal dari tabel t, dimana jumlah responden (n) = 63, jumlah variable (k) = 3, taraf signifikan (dua sisi) 5% atau 0.025. sehingga dapat dilihat hasil t tabel dengan derajat bebas (df) = n-k yang dimana 63-3 = 60 dan taraf signifikan (Pr) = 0,025, terlihat t tabel sebesar 2,000.  Sehingga t hitung 1.842 < t tabel 2.000, dan nilai signifikansi 0,070 > 0,05 (5%) dengan  demikian H 1 ditolak,  artinya  faktor  agama  tidak  berpengaruh  terhadap preferensi  preferensi  pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai dalam memilih pembiayaan di bank syariah.
Variabel ekonomi (X2) memiliki nilai memiliki nilai t hitung sebesar 3,595, sedangkan  t tabel sebesar  2.000.  Sehingga  t hitung 3.595  >  t tabel 2,000,  dan  nilai signifikansi 0,001 < 0,05 (5%) dengan demikian H 2 diterima, artinya bahwa faktor ekonomi  berpengaruh  terhadap  preferensi  pegawai  negeri  sipil  Kementerian Agama Tanjung Balai dalam memilih pembiayaan di bank syariah.
Uji F dilakukan untuk melihat pengaruh variabel independent yaitu agama dan  ekonomi  terhadap  variabel dependent yaitu  preferensi  dalam  memilih pembiayaan  di  bank  syariah  secara  simultan.  Hasil  uji  F  atau  uji  simultan  dapat dilihat pada Tabel 8.
Tabel 8. Anova Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 724,966 2 362,483 44,419 0,000 Residual 489,637 60 8,161 Total 1214,603 62 Sumber: Output SPSS
Tabel  8  menunjukan  bahwa  nilai  F hitung sebesar  44,419,  sedangkan  nilai F tabel menunjukan  angka  3,150  yang  berasal  dari  tabel  F  statistik  dengan perhitungan df 1 = k-1 (k= jumlah variabel) dan df 2 = n-k (n=jumlah responden dan  k  nilai  dari  df1)  dapat  terlihat  pada  tabel  F  baris  2  dan  kolom  61  nilai  F tabel sebesar  3,150.  Sehingga  nilai  F hitung 44.419  >  F tabel 3.150  dan  nilai  signifikansi 0,000 < 0,05 (5%) dengan demikian H 3 diterima, artinya bahwa faktor agama dan ekonomi  secara  bersama-sama  berpengaruh  signifikan  terhadap  preferensi preferensi pegawai negeri sipil Kementerian Agama Tanjung Balai dalam memilih pembiayaan di bank syariah.

## Pengaruh Agama Terhadap Preferensi
Berdasarkan  hasil  uji  hipotesis  bahwa H 1 ditolak,  sehingga  secara  parsial faktor  agama  tidak  memiliki  pengaruh  terhadap  preferensi  pegawai  negeri  sipil Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  dalam  memilih  pembiayaan  di  bank  syariah. Faktor  tidak  berpengaruhnya  disebabkan  oleh  sebagian  pegawai  negeri  sipil meragukan  bahwa  bank  syariah  bebas  dari  praktek  riba.  Hasil  penelitian  ini sejalan  dengan  penelitian  (Maghfiroh  2018;  Rachmawati  and  Widana  2019) menyatakan  variabel  religiusitas  tidak  memiliki  pengaruh  terhadap  minat menabung  atau  keputusan  menjadi  nasabah  di  bank  syariah.  Sedangkan  hasil penelitian  ini  bertolak  belakang  dengan  hasil  penelitian  (Nasution  et  al.  2015; Khotimah 2018; Fathurrahman and Azizah 2018) yang menyatakan bahwa faktor religiusitas  atau  agama  berpengaruh  signifikan  terhadap  minat  menabung  atau preferensi.

## Pengaruh Ekonomi Terhadap Preferensi
Berdasarkan hasil uji hipotesis bahwa H 2 diterima, sehingga secara parsial faktor  ekonomi  memiliki  pengaruh  terhadap  preferensi  pegawai  negeri  sipil Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  dalam  memilih  pembiayaan  di  bank  syariah. Hal ini disebabkan  oleh pegawai negeri sipil  Kementerian Agama Tanjung  Balai menyatakan  bahwa  pembiayaan  di  bank  syariah  akan  merubah  kultur  dari konsumtif  menjadi  produktif  serta  memberi  keuntungan  materi.  Hasil  penelitian ini  sejalan  dengan  hasil  penelitian  yang  dilakukan  oleh  (Sharaswati  et  al.  2013; Maghfiroh  2018;  Mukti  2019)  yang  menyatakan  bahwa  faktor  ekonomi  atau tingkat  pendapatan  memiliki  pengaruh  signifikan  terdapat  minat  menabung. Kemudian hasil penelitian ini tidak sejalan dengan hasil penelitian yang dilakukan oleh  (Nasution  et  al.  2015)  yang  mengatakan  bahwa  variabel  ekonomi  tidak memiliki pengaruh signifikan terhadap kecendrungan menabung.

## Pengaruh Agama Dan Ekonommi Terhadap Preferensi
Berdasarkan  hasil  uji  hipotesis  bahwa H 3 diterima,  sehingga  secara bersama-sama  faktor  agama  dan  ekonomi  memiliki  pengaruh  positif  terhadap preferensi pegawai negeri sipil Kementerian Agama Tanjung Balai dalam memilih pembiayaan  di  bank  syariah.  Hal  ini  disebabkan  oleh  pegawai  negeri  sipil Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  sudah  mengetahui  produk  dari  bank  syariah khususnya produk pembiayaan. Hasil penelitian ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh (Nasution et al. 2015).

## KESIMPULAN
Berdasarkan hasil dan pembahasan peneltian ternyata secara parsial faktor agama  tidak  memiliki  pengaruh  terhadap  preferensi  pegawai  negeri  sipil Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  dalam  memilih  pembiayaan  di  bank  syariah. Sedangkan faktor ekonomi memiliki pengaruh terhadap preferensi pegawai negeri sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai  dalam  memilih  pembiayaan  di  bank syariah.  Secara  simultan  faktor  agama  dan  ekonomi  memiliki  pengaruh  positif terhadap  preferensi  pegawai  negeri  sipil  Kementerian  Agama  Tanjung  Balai dalam memilih pembiayaan di bank syariah. Semakin baik pemahaman agama dan
ekonomi  pegawai  maka  semakin  meningkat  preferensi  pegawai  negeri  sipil Kementerian Agama Tanjung Balai dalam memilih pembiayaan di bank syariah.
Selain  faktor  agama  dan  ekonomi  masih  banyak  faktor  lain  yang mempengaruhi preferensi pegawai negeri sipil Kementerian Agama Tanjung Balai dalam  memilih  pembiayaan  di  bank  syariah.  Peneliti  menghadapi  keterbatasan dalam  menyebarkan  angket  kepada  responden,  yang  disebabkan  oleh  intensitas perjumpaan  yang  sangat  terbatas  karena  pembatasan  mobilitas  manusia  akibat wabah  virus  covid-19.  Untuk  itu  peneliti  menyarankan  ada  penelitian  lanjutan untuk  meneliti  faktor-faktor  lain  selain  faktor  agama  dan  ekonomi  dalam menentukan  produk  pembiayaan  di  bank  syariah  dan  untuk  peneliti  selanjurnya disaran untuk menggunakan responden yang lebih besar.

## DAFTAR PUSTAKA
Andrianto, Andrianto and M. Anang Firmansyah. 2019. Manajemen Bank Syariah (Implementansi Teori dan Praktek) . Surabaya: CV. Penerbit Qiara Media. Antonio, Muhammad Syafi‟i. 2001. Bank Syariah dari Teori Ke Praktek . Jakarta: Gema Insani.
Depag  RI.  2007. Al-Quran  dan  Terjemahannya .  Jakarta:  J-ART  Al-Jumanatul „Ali.
Efferin,  Sujoko,  Stevanus  Hadi  Darmadji  and  Yuliawati  Tan.  2008.  Metode Penelitian  Akuntansi:  Mengungkap  Fenomena  Dengan  Pendekatan Kuantitatif Dan Kualitatif. Yogyakarta: Graha Ilmu.
Fathurrahman,  Ayif  and  Umi  Azizah.  2018.  “Analisis  Faktor-Faktor  Preferensi Mahasiswa  terhadap  Perbankan  Syariah”. IHTIFAZ:  Journal  of  Islamic Economics, Finance and Banking , 1 (2): 99-121. https://doi.org/10.12928/ijiefb.v1i1.273.
Ilyas,  Rahmat.  2015.  “Konsep  Pembiayaan  Dalam  Perbankan  Syari‟ah”. Jurnal Penelitian , 9 (1): 183-204. http://dx.doi.org/10.21043/jupe.v9i1.859. Kholil,  Syukur.  2006. Metodologi  Penelitian  Komunikasi .  Bandung:  Cipta Pustaka Media.
Khotimah,  Nurul.  2018.  “Pengaruh  Religiusitas,  Kepercayaan,  Citra  Perusahaan dan  Sistem  Bagi  Hasil  Tehadap  Minat  Nasabah  Menabung  dan  Loyalitas di  Bank  Syariah  Mandiri  (Studi  Kasus  pada  Nasabah  Bank  Syariah Mandiri  Gresik)”. JMM17:  Jurnal  Ilmu  Ekonomi  dan  Manajemen, 5  (1): 37-48. http://jurnal.untag-sby.ac.id/index.php/jmm17/article/view/1712.
Lestari,  Novita.  2015.  “Prinsip  Bagi  Hasil  Pada  Perbankan  Syari‟ah”. Jurnal Hukum Sehasen, 1 (1): 46-66. https://jurnal.unived.ac.id/index.php/jhs/article/view/337.
Maghfiroh,  Sayyidatul.  2018.  “Pengaruh  Religiusitas,  Pendapatan,  Dan Lingkungan  Sosial  Terhadap  Minat  Menabung  Di  Bank  Syariah  Pada Santri  Pesantren  Mahasiswi  Darush  Shalihat ”.  Jurnal  Pendidikan  dan Ekonomi , 7 (3).
Mukti,  Rakrian  Yuda  and  Andri  Octaviani.  2019.  “Pengaruh  Pelayanan, Religiusitas,  Dan  Tingkat  Pendapatan  Terhadap  Minat  Menabung  2019 (Studi  Kasus  Bank  BRI  Syariah  Cabang  Palur  Karanganyar)” Advance:
Jurnal of Accounting, 6 (1): 145-160. https://e-journal.stie- aub.ac.id/index.php/advance/article/view/549.
Nasution,  Muhammad  Lathief  Ilhamy,  Aqwa  Naser  Daulay  and  Nur  Ahmadi  Bi Rahman.  2015.  “Preferensi  Pegawai  UIN-SU  Dalam  Menabung  Di  Bank Syariah”. HUMAN FALAH: Jurnal Ekonomi dan Bisnis Islam, 2 (2): 119- 133. http://jurnal.uinsu.ac.id/index.php/humanfalah/article/view/191.
Rachmawati,  Afrian  and  Gusti  Oka  Widana.  2019.  “Pengaruh  Consumer Knowledge,  Brand  Image,  Religiusitas  dan  Lokasi  Terhadap  Keputusan Menjadi Nasabah Pada Bank  Syariah”. LiQuidity: Jurnal Riset Akuntansi dan Manajemen , 8 (2): 111-123. http://ojs.itb-
ad.ac.id/index.php/LQ/article/view/336.
Rahma,  Bella.  2017.  Pengaruh  Religusitas,  Kepercayaan,  Pengetahuan,  dan Lokasi  Terhadap  Minat  Masyarakat  Menabung  Di  Bank  Syariah. Naskah Publikasi . UIN Syarif Hidayatullah.
Rahmany,  Sri.  2020.  “Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Mudharabah  Pada Perbankan Syariah Di Indonesia”. JPS (Jurnal Perbankan Syariah ), 1 (2): 122-137. https://doi.org/10.46367/jps.v1i2.225.
Sharaswati, Dewi,  Crisanty  Sutristyaningtyas Titik, and Henny Oktavianti. 2013. “Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi Minat Menabung Masyarakat pada  PT.  Bank  Rakyat  Indonesia  (Persero)  TBK  Cabang  Bangkalan”. Media Trend: Berkala Kajian Ekonomi & Studi Pembangunan, 8 (2): 156- 171. https://journal.trunojoyo.ac.id/mediatrend/article/view/1775.
Setiadi, Nugroho  Juli.  2019. Perilaku  Konsumen:  Perspektif  Kontemporer  pada Motif,  Tujuan,  dan  Keinginan  Konsumen .  Edisi  Revisi.  Cetakan  ketujuh. Jakarta: Kencana.
Sugiyono, Sugiyono. 2014. Metode penelitian pendidikan pendekatan kuantitatif, kualitatif dan R&D . Bandung: CV. Alfabeta.
Zainal,  Veithzal  Rivai,  Muhammad  Syafii  Antonio,  Muliaman  Darmansyah Hadad.  2014.  . Islamic  Bussiess  Management:  Praktik  Manajemen  Bisnis yang Sesuai Syariat Islam . Yogyakarta: BPFE.