## PENGARUH BAGI HASIL PADA PRODUK TABUNGAN MUDHARABAH TERHADAP MINAT MENABUNG NASABAH  DI BANK SYARIAH INDONESIA KCP KM 6 PALEMBANG

## Siti Novira Putricia,Choiriyah,Muharir
Mahasiswa Prodi Perbankan Syariah STEBIS IGM Palembang Prodi Perbankan Syariah STEBIS IGM Palembang Email : viraputricia13@gmail.com , choi@stebisigm.ac.id , muharir@stebisigm.ac.id

## Abstract
In Indonesia, the majority are Muslims, so the demand for banks that operate in accordance with  sharia  has  begun  to  emerge.  This  study  aims  to  find  out  how  the  effect  of  profit sharing  for  mudharabah  savings  products  on  the  interest  in  saving  customers  of  Bank Syariah  Indonesia  Km  6  Palembang.  The  data  collection  technique  in  this  study  used  a questionnaire/questionnaire  with  a  population  of  several  mudharabah  savings  customers. The research method used is simple regression analysis using SPSS software. The results obtained indicate that the profit sharing variable in the mudharabah savings product has a significant effect on the customer's interest in saving.
Keywords : profit sharing, interest in saving customers

## Abstrak
Di  Indonesia  mayoritas  beragama  Islam,  sehingga  permintaan  akan  Bank  yang  beroprasi sesuai dengan syariah mulai bermunculan. Penelitian ini bertujuan untuk dapat mengetahui bagaimana  pengaruh  pada  bagi  hasil  produk  tabungan  mudharabah  terhadap  minat menabung  nasabah  Bank  Syariah  Indonesia  Km  6  Palembang.  Teknik  pengumpulan  data dalam    penelitian  ini  menggunakan  angket/kuesioner  dengan  populasi  beberapa  nasabah tabungan mudharabah. Metode penelitian yang digunakan adalah analisis regresi sederhana dengan  menggunakan  bantuan  software  SPSS.  Hasil  penelitian  yang  diperoleh menunjukkan  bahwa  variabel  bagi  hasil  pada  produk  tabungan  mudharabah  berpengaruh signifikan terhadap minat menabung nasabah.
Kata Kunci: Bagi Hasil, Minat Menabung Nasabah

## Pendahuluan
Di  Indonesia  kebanyakan  mayoritas  beragama  Islam,  sehingga  permintaan akan  Bank  yang  beroperasi  sesuai  dengan  syariah  mulai  bermunculan.  Diawali
dengan  didirikannya  Bank  Muamalat  Indonesia  pada  tahun  1992.  Dari Perkembangan  sistem  Perbankan  Syariah  di  Indonesia  dilakukan  dalam  kerangka dual-banking  system di  ciptakan  untuk  menghadirkan  alternatif  jasa  Perbankan yang semakin lengkap kepada Masyarakat Indonesia (Aravik & Hamzani, 2021).
Dengan  adanya  undang-undang  No.21  tahun  2008,  maka  industri  Perbankan Syariah  nasional  semakin  memiliki  landasan  hukum  yang  memadai  dan  akan mendorong pertumbuhannya secara lebih cepat. Ada dua produk  yang ditawarkan oleh Bank Syariah:
1. Produk penghimpunan dana produk ini adalah berbentuk giro, tabungan, dan deposito dengan menggunakan prinsip wadi’ah dan Mudharabah.
2. Produk  penyaluran  dana  ( financing )  yang  terbagi  kedalam  jual  beli Murabahah, jual  beli Salam ,  jual  beli Istishna’, Ijarah (sewa)  pembiyaan Musyarakah ,  Pembiyaan Mudharabah, Hiwalah (Alih  Piutang), Rahn (gadai), Qardh (pinjaman), Akalah (perwakilan), Kafalah (garansi  Bank) kemudian  yang  ketiga  adalah  jasa  perbankan  ,  seperti sharf yaitu  jual  beli valuta asing.(Ascaraya 2015:117)
Pada produk tabungan, Bank Syariah menerapkan dua prinsip  yaitu Wadi’ah dan Mudharabah. Tabungan Wadi’ah adalah  tabungan  yang  berprinsip    simpanan murni  dari  pihak  yang  menyimpan  kepada  pihak  yang  menerima  titipan  untuk dimanfaatkan atau tidak dimanfaatkan sesuai ketentuan.(Ismail 2011:95)
Angka  nisbah  bagi  hasil  merupakan  angka  hasil  negoisasi  antara shahibul maal dan mudharib .  BSI  merupakan  penggabungkan  tiga  Bank  Syariah  Badan Usaha  Milik  Negara  (BUMN)  .  BNI  Syariah,  BRI  Syariah  (BRIS),  dan  Bank Syariah  Mandiri  (BSM).  Bank  Syariah  Indonesia  mulai  beroprasi  sejak  1  februari 2021.  Bank  ini  adalah  hasil  dari  marger  dari  anak  perusahaan  BUMN  Bidang Perbankan . Salah satu lembaga perbankan syariah terbesar di Indonesia. Nilai-nilai perusahaan yang menjunjung tinggi kemanusiaan dan integritas telah tertanam kuat pada segenap insan Bank Syariah Mandiri (BSM) sejak awal pendiriannya.
Minat  merupakan  motovasi  yang  mendorong  orang  untuk  melakukan  apa yang  mereka  inginkan  bila  mereka  bebas  memilih.  Setiap  minat  akan  memuaskan suatu  kebutuhan.  Dalam  melakukan  fungsinya  kehendak  itu  berhubungan  erat dengan  pikiran  dan  perasaan.  Pikiran  mempunyai  kecendrungan  bergerak  dalam sektor  rasional  analisis,  sedang  perasaan  yang  bersifat  halus/tajam  lebih mendambakan kebutuhan.

## Landasan Teori
1. Sejarah Bank Syariah Indonesia Km 6 Palembang Pada  1  Februari  2021  yang  bertepatan  dengan  19  Jumadil  Akhir  1442  H menjadi  penanda  sejarah  bergabungnya  Bank  Syariah  Mandiri,  BNI  Syariah  dan BRI  Syariah  menjadi  salah  satu  entitas  yaitu  Bank  Syariah  Indonesia  (BSI). Penggabungan  ini  akan  menyatukan  kelebihan  dari  ketiga  Bank  Syariah  sehingga menghadirkan  layanan  yang  lebih  lengkap,  jangkauan  lebih  luas,  serta  memiliki kapasitas  permodalan  yang  baik.  Penggabungan  ketiga  Bank  Syariah  tersebut merupakan  ikhtiar  untuk  melahirkan  Bank  Syariah  kebanggaan  umat,  yang  di harapkan  menjadi  energi  baru  pembangunan  ekonomi  nasional  serta  berkontribusi terhadap kesejahteraan masyarakat luas.
2. Pengertian  Bagi  Hasil  Pada  Tabungan  Mudharabah  Dan  Minat  Menabung Nasabah
Bagi  hasil  adalah  pembagian  atas  hasil  usaha  yang  telah  dilakukan  oleh pihak-pihak  yang  melakukan  perjanjian  yaitu  pihak  nasabah  dan  pihak  bank syariah  (Ismail,  2011:95).  Prinsip  bagi  hasil  ( profit  sharing )  merupakan karakteristik  umum  dan  landasan  dasar  bagi  operasional  bank  Islam  secara keseluruhan.  Secara  syariah,  prinsipnya  berdasarkan  kaidah al-mudharabah . Berdasarkan prinsip ini, bank Islam berfungsi sebagai mitra, baik dengan penabung maupun pengusaha yang meminjam dana
Minat  merupakan  motovasi  yang  mendorong  orang  untuk  melakukan  apa yang  mereka  inginkan  bila  mereka  bebas  memilih.  Setiap  minat  akan  memuaskan suatu  kebutuhan.  Dalam  melakukan  fungsinya  kehendak  itu  berhubungan  erat dengan  pikiran  dan  perasaan.  Pikiran  mempunyai  kecendrungan  bergerak  dalam sektor  rasional  analisis,  sedang  perasaan  yang  bersifat  halus/tajam  lebih mendambakan kebutuhan. sedangkan akal berfungsi sebagai pengingat fikiran dan perasaan  itu  dalam  koordinasi  yang  harmonis,  agar  kehendak  bisa  diatur  dengan sebaik-baiknya .(Sukanto 1985:120)

## Metode Penelitian
Penelitian  ini  adalah  deskriptif  kuantitatif  yaitu  penelitian  yang menggambarkan  atau  menguraikan  suatu  keadaan  atau  kejadian  sejelas  mungkin dengan cara menggunakan kuesioner sebagai alat untuk mengumpulkan keterangan dan  informasi  yang  diolah  dengan  menggunakan  statistik,  yaitu  analisis  regresi linier  berganda  untuk  mengetahui  hubungan  secara  linear  antara  dua  atau  lebih variabel independen dengan variabel dependen.

## Pembahasan
1. Mudharabah
Mudharabah merupakan  akad  kerja  sama  antara  dua  pihak,  dimana  pihak pertama  menyediakan  seluruh  modal  dan  pihak  lain  menjadi  pengelola. Keuntungan dibagi  menurut  kesepakatan  yang dituangkan dalam kontrak. Apabila rugi, maka akan di tanggung pemilik modal selama kerugian itu bukan akibat dari kelalaian  si  pengelola.  Apabila  kerugian  diakibatkan  kelalaian  pengelola,  maka  si pengelolah yang bertanggung jawab.(Kasmir 2014:170)
Mudharabah adalah  transaksi  penanaman  dana  dari  pemilik  dana  ( shahibul maal ) kepada pengelola dana ( Mudharib ) untuk melakukan kegiatan usaha tertentu yang sesuai syariah, dengan pembagian hasil usaha antara kedua pihak berdasarkan nisabah yang telah disepakati sebelumnya.(Meriyati 2016:23)
2. Dasar Hukum Mudharabah
Secara  umum,  landasan  dasar Syariahal-mudharabah lebih  mencerminkan anjuran untuk melakukan usaha. Menurut Mardani (2015: 196) dan Asmuni (2013: 168), dasar hukum kebolehan praktik mudharabah terdapat dalam firman-Nya :
Artinya : “Tidak ada dosa bagimu untuk mencari karunia (rezeki hasil perniagaan)
dari  Tuhanmu.  Maka  apabila  kamu  telah  bertolak  dari  'Arafat, berdzikirlah  kepada  Allah  di  Masy'arilharamdan  berdzikirlah  (dengan menyebut)  Allah  sebagaimana  yang  ditunjukkan-Nya  kepadamu;  dan Sesungguhnya    kamu  sebelum  itu  benar-benar  Termasuk  orang-orang yang sesat .” (QS.Al-Baqarah [2]: 198).
3. Tabungan
Tabungan  adalah  simpanan  yang  penarikannya  hanya  dapat  dilakukan menurut syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro,  dan  atau  alat  lainnya  yang  dipersamakan  dengan  itu(Anon  2021,diakses  10 juni 202). Tabungan menurut undang-undang tentang perbankan No.10 Tahun 1998 pasal  1  (Ketentuan  Umum)  pengertian  tabungan  adalah  :  “simpanan  yang penarikannya  hanya  dapat  dilakukan  menurut  hanya  dapat  dilakukan  menurut syarat  tertentu  yang  di  sepakati,  tetapi  tidak  dapat  ditarik  dengan  cek,  bilyetgiro, dan atau lainnya yang dapat dipersamakan dengan itu”.
4. Macam-macam Tabungan
Berdasarkan fatwa DSN dan Undang-undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang perbankan  syariah  tabungan  ada  2  yaitu  tabungan wadiah dan  tabungan mudharabah .
a. Tabungan Wadiah
Tabungan Wadiah merupakan  tabungan  yang  dijalankan  berdasarkan  akad Wadiah , yakni titipan murni yang harus dijaga dan dikembalikan setiap saat sesuai dengan  kehendak  pemiliknya.  Tabungan  berakad Wadiah merupakan  simpanan atau  titipan  pihak  ketiga  atau  bankyang  penarikannya  hanya  dapat  dilakukan berdasarkan  syarat-syarat  tertentu  yang  telah  disepakati  antara  bank  dan nasabah.(Muslim 2015:320)
Dalam  Fatwa  DSN  MUI  No  2  Tahun  2000  tentang  Tabungan,  ketentuan umum  tabungan  berdasarkan  akad Wadiah adalah  bersifat  simpanan  yang  bisa diambil kapan saja ( on call ) atau berdasarkan kesepakatan, dan tidak ada imbalan yang  disyaratkan,  kecuali  dalam  bentuk  pemberian  yang  bersifat  sukarela  dari pihak bank.
Dalam  akad Wadiah ini,  nasabah  berlaku  sebagai  penitip  yang  memberikan hak kepada bank untuk memanfaatkan dana yang dititipkannya. Sementara, terkait pengelolaan dananya, bank syariah yang bertindak sebagai pihak yang dititipi dana tersebut memiliki hak untuk memanfaatkan dana yang tersimpan dan bertanggung jawab penuh terhadap penggunaan dananya.

## b. Tabungan Mudharabah
Menurut  Ascarya  tabungan Mudharabah merupakan  produk  dari  bank  yang menawarkan  rekening  tabungan  berupa  investasi  yang  menggunakan  prinsip  bagi hasil  yang  telah  disepakati  bersama.(Ascaraya  2015:117)  Tabungan Mudharabah adalah  tabungan  yang  dijalankan  berdasarkan  akad Mudharabah . Mudharabah mempunyai  dua  bentuk,  yakni Mudharabah  mutlaqah dan mudharabah muqayyadah, yang  perbedaan  utama  di  antara  keduanya  terletak  pada  ada  atau tidaknya  persyaratan  yang  diberikan  pemilik  dana  kepada  bank  dalam  mengelola hartanya.
5. Bagi Hasil
Bagi hasil menurut terminologi asing (Inggris) dikenal dengan profit sharing
dalam kamus ekonomi diartikan pembagian laba.(Muhammad 2005: 105). Menurut Muhammad  dalam Profit Sharing menurut  etimologi  Indonesia  adalah  bagi keuntungan.Dalam  kamus  ekonomi  di  artikan  pembagian  laba.    Bagi  hasil  adalah pembagian atas hasil usaha yang telah dilakukan oleh pihak-pihak yang melakukan perjanjian yaitu pihak nasabah dan pihak bank syariah . (Ismail 2011:95)

## 6. Minat Menabung
Menurut bahasa, minat adalah kecenderungan hati yang tinggi terhadap sesuat gairah  keinginan  (Kbbi:  2017).  Selain  itu,  minat  juga  merupakan  suatu  keinginan yang  timbul  dari  diri  sendiri  tanpa  ada  paksaan  dari  orang  lain  untuk  mencapai suatu tujuan tertentu.
Menurut  Slameto  (2010)  dalam  Qodriyah  (2016),  minat  adalah kecenderungan  yang  tetap  untuk  memperhatikan  dan  mengenang  beberapa kegiatan.  Kegiatan  yang  diminati  seseorang,  diperhatikan  terus  menerusyang disertai  dengan  rasa  senang.  Dapat  dikatakan  bahwa  minat  adalah  dorongan  kuat bagiseseorang  untuk  melakukan  segala  sesuatu  dalam  mewujudkan  pencapaian tujuan dan cita-cita yangmenjadi keinginannya.
7. Indikator Minat Menabung
Menurut  Ferdinand dalam  Sagan,dkk (2012) minat  menabung dapat  dikenali melalui indikator-indikator sebagai berikut:
1) Minat  Transaksional,  yaitu  menggambarkan  perilaku  seseorang  yang berkeinginan untuk selalu menabung kembali di PT. Bank Syariah Mandiri.
2) Minat Referensial, yaitu menggambarkan perilaku seseorang yang cenderung mereferensikan produk tabungan mudharabah yang telah digunakannya, agar juga  digunakan  oleh  orang  lain,  dengan  referensi  pengalaman  yang dimilikinya.
3) Minat Eksploratif ,  yaitu  menggambarkan  perilaku  seseorang  yang  selalu mencari informasi mengenai produk yang diminatinya dan mencari informasi untuk mendukung sifat-sifat positif dan produk yang dilangganinya.

## Simpulan
Berdasarkan dari hasil penelitian sebelumnya, di peroleh nilai Unstandardized coefficient bagi  hasil  sebesar  0,646  dan  nilai  signifikansinya sebesar  0,000<0,05  artinya  bagi  hasil  produk  tabungan mudharabah berpengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  minat  menabung  nasabah  Bank  Syariah  Indonesia KCP Km 6 Palembang. Maksud dari berpengaruh positif, Jika bagi hasil meningkat maka minat menabung nasabah juga meningkat, begitu pula sebaliknya. Bagi hasil berpengaruh  signifikan  terhadap  minat  menabung  nasabahdi  karenakan  bagi  hasil adalah  sumberpendapatan  yang  halal  dan  bebas  riba,  sehingga  nasabah mempertimbangkan bagi hasil sebagai alasan menabung.
Nilai R Square sebesar 0,649 yang berarti variabel minat menabung nasabah dapat  di  jelaskan  oleh  variabel  bagi  hasil  produk  tabungan  mudharabah  sebesar 64,9%  sedangkan  43,4%  dijelaskan  oleh  variabel  lain  diluar  penelitian  .  Terkait persamaan  pada  uji  regresi  sederhana  dapat  diartikan  bahwa  apabila  tingkat  bagi hasil  ditingkatkan  sebesar  1%  maka  maka  minat  menabung  nasabah  meningkat sebesar 0,929 atau 92,9% apabila nilai tingkat bagi hasil dimisalkan 0 (tetap) maka nilai minat menabung nasabah sebesar 4,744.
Bank  harus  menerapkan  bagi  hasil  yang  menguntungkan  bagi  semua  pihak, sehingga bisa bersaing dengan keuntungan yangdiberikan oleh pihak konvensional,
karena keuntungan juga menjadi pertimbangan nasabah dalam menempatkan dana nya  di  lembaga  keuangan  termasuk  Bank  Syariah.  Keuntungan  yang  nasabah harapkan  dari  Bank  Syariah  Indonesia  bukan  hanya  keyntungan  berdasarkan nominal  namun  juga  keuntungan  moril,  karena  bagi  hasil  merupakan  sumber pendapatan  yang berdasarkan nominal  namun  juga keuntungan moril, karena bagi hasil merupakan sumber pendapatan yang berdasarkan tuntunan syariah dan bebas riba.  Jika  BSI  KCP  Km  6  Palembang  belum  menerapkan  keuntungan  bagi  hasil yang menguntungkan maka nasabah, akan beralih kepada Bank Konvensional, dan menyebabkan perkembangan Bank Syariah Indonesia terhambat.
Selain  keuntungan,  Bank  juga  harus  memperhatikan  masalah  lain,  agar  bagi hasil  yang  diterapkan  dapat  terpenuhi  dalam  kriteria  syariah  dan  memenuhi kebutuhan  nasabah.  Diantaranya  kesesuaian  nisbah  bagi  hasil  yang  di  tetapkan, ketepatan dalam bagi hasil ke nasabah dan penjelasan bagi hasil harus baik dalam hal  penyampaian  nya  oleh  pegawai  bank  agar  nasabah  tersebut  tertarik  dalam memilih.  Dalam  penjelasan  mengenai  masalah  riba  harus  di  terapkan  lagi  agar nasabah bisa menilai baik dan menjadi wawasan yang baik bagi nasabah sehingga mereka tertarik menabung di BSI.

## Daftar Pustaka
Aravik,  H.,  &  Hamzani,  A.  I.  (2021). Etika  Perbankan  Syariah:  Teori  dan Implementasi . Deepublish.
Ascaraya. (2015). Akad dan Produk Bank Syariah . Rajawali Pers.
Ismail. (2011). Perbankan Syariah . Pernada Media Group.
Kasmir,  D.  (2014). Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Lainnya (2014th  ed.).  PT RajaGrafindo Persada.
Menurut undang-undang No 10 tahun 1998 . (2021).
Meriyati. (2016). Manajemen Pembiyaan Syariah (1st ed.). Karya Sukses Mandiri.
Muhammad. (2005). Sistem dan Prosedur Operasional Bank Syariah . UII Press. Muslim, S. (2015). Akuntasi Keuangan Syariah . CV Pustaka Setia.
Sukanto, M. . (1985). Nafsiologi . Integritas Press.