Iltizam Journal of Shariah Economic Research Vol. 7, No.2 (2023) December 2023, pp. 195-209 E-ISSN:2598-2540 P-ISSN:2598-2222

## Manajemen Risiko Pada Lembaga Keuangan Syariah (Studi Kasus BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan)
Fauziah Amalia Putri 1 dan Lailatul Qadariyah 2
1 Universitas Trunojoyo Madura, fauziahmng@gmail.com
2 Universitas Trunojoyo Madura, qadariyah_82@yahoo.com ail

## ABSTRACT
Risk is a state of uncertainty that may cause harm or loss to an Islamic financial institution that may occur  as  a  result  of  ongoing  or  future  processes.  The  risk  will  have  an  impact  on  Islamic  financial institutions both operationally, financially and on the sustainability of an institution. Islamic financial institutions need to have risk management which is used as a systematic method used to identify,  analyze, evaluate,  manage,  supervise  and  monitor  emerging  risks  so  as  to  minimize  losses  and  maximize opportunities. The purpose of this study is to find out the types of risks that occur and to find out how to manage the risks carried out by BMT NU East Java Socah Bangkalan Branch. This research is descriptive in nature by using a qualitative approach through case studies and using the interview method and data collection from books, journals and the web. From the research conducted, it was found that the risks involved in BMT NU East Java Socah Bangkalan Branch are operational risk, reputation risk, fraud risk, financing  risk  and  business  risk.  Settlements  made,  namely  visits  to  customers  and  the  obstacles encountered in risk management, namely managers and the characters of different customers.
Keywords: Risk, Risk Management, Baitul Maal wa Tamwil (BMT)

## PENDAHULUAN
Agama Islam merupakan agama yang sempurna karena Islam berisi semua aturan untuk semua aspek kehidupan manusia, baik kehidupan di dunia maupun kehidupan di akhirat.Oleh karenanya agama Islam sangat sesuai dijadikan sebagai pedoman hidup . Kesempurnaan Islam sebagaimana  dijelaskan  dalam  Alquran  meliputi  konsep  akidah,  akhlak,  perilaku  (akhlak), pendidikan,  sosial,  politik,  ekonomi,  militer,  dan  hukum  (syariah).  Cara  yang  agama  Islam anjurkan  untuk  menghilangkan  riba  dalam  praktik  muamalah  adalah  sedekah,  yang merupakan solusi bagi siapa saja yang melakukan riba karena alasan hidup dan bisnis, yang kedua adalah sistem perbankan syariah yang didalamnya terkandung akad-akad yang sesuai dengan prinsip-prinsip syariah(Farida dkk., 2022, hlm. 122). Perkembangan sistem keuangan syariah ini masih berkembang dan berlanjut hingga saat ini. Dimulai dengan berdirinya Bank Muamalat Indonesia sebagai bank syariah pertama, hingga kemudian bermunculan lembaga keuangan syariah lainnya seperti, Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS), Baitul Mal waa Tamwil (BMT), takaful dan lain-lain.
Baitul Maal Wat Tanwil (BMT) diartikan sebagai salah satu unit usaha keuangan mikro yang  berkembang  pesat  di  Indonesia.  Sistem  operasional  yang  diterapkan  BMT  mengikuti
prinsip-prinsip yang dijalankan oleh perbankan syariah. Sesuai dengan Undang-Undang No. 21 Tahun 2008 tentang perbankan syariah diartikan sebagai kegiatan usaha bank umum syariah yang  memiliki  tugas  untuk  menyalurkan  berdasarkan  akad  murāba’ah,  akad  salam,  akad istishna’ maupun akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah (Undang -Undang No. 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah). BMT pada hakekatnya menjalankan fungsi dan kegiatan dibeberapa bidang seperti di bidang jasa keuangan, di bidang riil, dan di bidang sosial. Kegiatan  dalam  bidang  jasa  keuangan  ini  pada  dasarnya  sama  dengan  penggalangan  dan distribusi  dana  masyarakat  kepada  masyarakat yang  dikembangkan  oleh  lembaga  ekonomi dan keuangan lainnya.
Dalam kapasitas ini, BMT disamakan dengan sistem perbankan atau lembaga keuangan lainnya  yang  operasionalnya  berdasarkan  syariat  Islam.  Hal  yang  sama  berlaku  untuk instrumen  dimana  dana  dikumpulkan  dan  ditransfer  dari  masyarakat  ke  masyarakat. Meskipun perkembangan BMT saat ini cukup menggembirakan, namun seringkali terkendala oleh  berbagai  permasalahan  klasik  seperti  lemahnya  partisipasi  anggota,  kurangnya permodalan, pemanfaatan layanan, lemahnya pengambilan keputusan, lemahnya pengawasan maupun pengendalian dan lemahnya manajemen risiko (Subaidi & Ikmalul Ihsan, 2019, hlm. 92 – 93). BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan adalah salah satu koperasi keuangan yang  mengelola  lembaga  keuangan  mikro  yang  tentunya  memiliki  banyak  resiko  yang menghambat usaha dan dapat merugikan karyawan, usaha dan nasabah bahkan mengancam keberlangsungan BMT NU Jawa Timur sendiri.

## Tujuan Penelitian
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis jenis-jenis risiko yang dihadapi dan menganalisis manajemen risiko yang digunakan untuk mengelola berbagai jenis risiko di BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan.

## TINJAUAN PUSTAKA

## Risiko
Risiko adalah suatu keadaan ketidakpastian yang dapat menyebabkan bahaya maupun kerugian bagi suatu lembaga keuangan syariah yang mungkin terjadi akibat dari proses yang sedang berlangsung maupun di masa depan. Risiko merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari kehidupan. Bahkan ada yang mengatakan bahwa tidak ada hidup tanpa resiko, apalagi dalam dunia bisnis, dimana ketidakpastian dan resiko adalah hal yang tidak bisa diabaikan, namun harus ditimbang dengan hati-hati jika ingin sukses. Menurut Darmawi, risiko adalah sesuatu  yang  mengacu  pada  kemungkinan  terjadi  konsekuensi  (kerugian)  yang  tidak diinginkan  atau  tidak  diharapkan  daalam  setiap  operasionalnya. Menurut  Djojosoedarso, risiko sendiri memiliki ciri-ciri sebagai berikut:
a. Risiko adalah ketidakpastian yang terjadi karena suatu peristiwa,
b. Ketidakpastian yang dialami dapat menyebabkan kerugian baik material (yang berwujud) maupun non material (tidak berwujud).
Berdasarkan pengertian di atas, dapat disimpulkan bahwa risiko diartikan sebagai peristiwa potensial yang disebabkan oleh ketidakpastian yang mungkin terjadi dari peristiwa tersebut dan  dapat  menimbulkan  kerugian.  Dalam  hal  ini,  ketidakpastian  merupakan  suatu  kondisi
yang mengarah pada peningkatan risiko yang ditimbulkan oleh berbagai aktivitas. (Wedana Yasa dkk., 1970, hlm. 32). Risiko dapat dibedakan sesuai dengan klasifikasinya, berikut adalah macam-macam risiko tersebut :

## 1. Risiko Operasional
Menurut Irham Fahmi risiko operasional biasanya mengacu pada risiko yang timbul dari permasalahan internal di dalam perusahaan, risiko ini disebabkan oleh lemahnya sistem pengendalian  manajemen  yang  diterapkan  oleh  pihak  internal  di  suatu  perusahaan. Sedangkan  menurut  Tawan,  Risiko  Operasional  adalah  risiko  yang  disebabkan  karena adanya  ketidakcukupan  atau  tidak  berfungsinya  proses  internal,  kesalahan  manusia, kegagalan sistem, atau adanya masalah eksternal yang memperngaruhi operasional bank. Menurut Djohanputro, risiko operasional adalah kemungkinan penyimpangan dari hasil yang  diharapkan  karena  tidak  berfungsinya  sistem,  sumber  daya  manusia,  teknologi maupun disebabkan karena faktor lainnya. Risiko operasional memiliki cakupan yang luas dan kompleks dengan sumber risiko yang memiliki kombinasi dari berbagai sumber baik dalam suatu organisasi, proses maupun kebijakan, sistem dan teknologi,serta dari sumber manusia.(Utami & Silaen, 2018, hlm. 125).
2. Risiko Fraud Fraud/kecurangan  adalah  tindakan  yang  disengaja  yang  dirancang  dengan  tujuan mendapatkan  keuntungan  yang  tidak  adil  atau  illegal  dari  perbuatan  yang  melanggar hukum.  Dari  pernyataan  tersebut,  dapat  dijelaskan  bahwa  kecurangan/fraud  adalah kegiatan ilegal dan didasarkan pada pengejaran keuntungan oleh individu atau kelompok.. Fraud adalah tindakan kecurangan yang dilakukan oleh seseorang atau kelompok secara sengaja yang dapat menyebabkan kerugian bagi perusahaan. Kecurangan ini berasal dari kecurangan internal dan kecurangan eksternal di suatu perusahaan. Risiko fraud sendiri merupakan risiko yang dimiliki oleh perusahaan atau lembaga yang disebabkan karena adanya kecurangan yang dilakukan oleh oknum tertentu sehingga mngekibatkan kerugian materi maupun non materi pada suatu perusahaan (Supriyanto dkk., 2022, hlm. 225).
3. Risiko Pembiayaan Pembiayaan merupakan pendanaan yang diberikan oleh suatu pihak kepada  pihak lain baik  dilakukan  dengan  sendiri  maupun  suatu  Lembaga  untuk  mendukung  rencana penenaman modal. Risiko Pembiayaan disebut sebagai risiko kerugian keuangan karena kegagalan peminjam untuk melakukan kewajibannya untuk mengembalikan dana yang sudah dipinjamnya secara penuh pada jatuh tempo. Peningkatan pembiayaan bermasalah tersebut  menyebabkan  pendapatan  dan  laba  menurun.  Risiko  pembiayaan  merupakan suatu peristiwa buruk yang dialami bank karena risiko masalah keuangan meningkat. Ada berbagai  bentuk  pembiayaan  bermasalah,  salah  satunya  adalah  kredit  macet  dan  tidak dapat melakukan pembayaran atau kewajibannya. Tentu saja hal  ini  sangat menjadi ke khawatiran yang cukup besar bagi pihak bank (Nurfitriana, t.t., hlm. 631).
4. Risiko Reputasi
Menurut  regulasi,  risiko  reputasi  adalah  adalah  risiko  yang  ditimbulkan  oleh  persepsi negatif terhadap bank syariah akibat hilangnya kepercayaan antar pemangku kepentingan. Risiko ini antara lain disebabkan oleh media dan/atau rumor negatif tentang bank syariah dan  strategi  komunikasi  bank  syariah  yang  tidak  efektif.  Risiko  reputasi  timbul  dari publikasi  negatif  berkaitan  dengan  kegiatan  usaha  bank  atau  persepsi  negatif  terhadap
bank. Risiko reputasi ini bisa sangat buruk bagi perusahaan, karena reputasi yang buruk dapat menyebabkan hilangnya pelanggan, investor, mitra bisnis, dan uang. Risiko reputasi dapat diartikan sebagai ancaman atau bahaya terhadap nama baik atau kedudukan bisnis atau entitas. Resiko kerusakan citra atau reputasi pada koperasi/BMT yang ditimbulkan dari  opini  publik  yang  negatif  atau  citra  koperasi  yang  buruk  di  mata  masyarakat (Nugraha, 2019, hlm. 101).
5. Risiko Likuiditas
Risiko likuiditas adalah risiko yang dihadapi perusahaan karena tidak dapat memenuhi kewajiban jangka pendeknya sehingga menyebabkan perusahaan tidak dapat beroperasi secara  normal  bahkan  berhenti  beroperasi.  Risiko  likuiditas  merupakan  masalah perusahaan  ketika  tidak  dapat  memenuhi  kewajibannya. .  Risiko  likuiditas  adalah permasalahan  suatu  perusahaan  saat  tidak  mampu  memenuhi  kewajibannya.  risiko likuiditas adalah risiko yang disebabkan karena koperasi/ BMT tidak mampu memenuhi kewajibannya yang sudah jatuh tempo (Dewi & Srihandoko, 2018, hlm. 133).
6. Risiko Kepatuhan
Risiko  kepatuhan  adalah  risiko  yang  timbul  akibat  tidak  dipatuhinya  atau  tidak dilaksanakannya  peraturan  perundang-undangan  dan  peraturan  lainnya  yang  berlaku, karena dalam praktiknya risiko kepatuhan mengacu pada risiko bank yang terkait dengan peraturan perundang-undangan. Risiko kepatuhan adalah terjadinya kerugian langsung atau  tidak  langsung  sebagai  akibat  dari  ketidakpatuhan  atau  kelalaian  untuk melaksanakan  peraturan  undang-undang  dan  peraturan  lain  yang  berlaku..  Risiko kepatuhan  ini  dapat  timbul  sebagai  akibat  dari  perilaku  yang  mematuhi  hukum,  atau melalui  tindakan  bank  yang  tidak  sesuai  atau  melanggar  ketentuan  atau  peraturan perundang-undangan yang berlaku. (Novita, 2019, hlm. 51).
7. Risiko Pasar Risiko  pasar  adalah  risiko  yang  akibatkan  dari  persaingan  bisnis  dalam  gaya  hidup pelanggan, perubahan model persaingan, atau munculnya pesaing baru di pasar dengan sesama produk (Universitas Bung Hatta, 2020, par. 2).

## Manajemen Risiko
Manajemen  risiko  adalah  suatu  proses  mengidentifikasi,  mengukur,  dan  menyusun strategi  untuk  mengelola  risiko  dengan  menggunakan  sumber  daya  yang  tersedia.  Strategi yang mungkin diterapkan yaitu dengan mengalihkan risiko ke pihak lain, menghindari risiko, mengurangi efek berbahaya dari risiko, dan menerima sebagian atau semua konsekuensi dari risiko  tertentu.    Manajemen  risiko  adalah  penanggulangan  risiko  dapat  dilakukan  dengan berbagai cara dan pengelolaan berbagai cara penanggulangan tersebut. Pengelolaan tersebut meliputi:
1. Mengidentifikasi ketidakpastian dan jenis risiko yang dihadapi perusahaan.
2. Menghindari dan mengatasi segala faktor ketidakpastian, misalnya melalui perencanaan yang baik dan matang.
3. Mencoba  mencari  tahu  hubungan  dan  konsekuensi  antara  peristiwa  untuk  dapat mengenali risiko yang terkait.
4. Menemukan  serta  menerapkan  Tindakan  atau metode  yang  cocok  untuk  menghadapi risiko yang teridentifikasi ( Management of Encountering Risks ).
Manajemen risiko sangat penting untuk menghindari kesalahan yang menimbulkan kerugian baik  bagi  nasabah  maupun  bank.  Lembaga  keuangan  yang  menerapkan  sistem  operasinya harus  menerapkan  manajemen  risiko  dengan  mengidentifikasi,  mengukur,  memantau,  dan mengelola potensi risiko.  (Pusparini, t.t., hlm. 1583).

## Baitul Maal Waa Tamwil (BMT)
Baitul Maal Wa Tamwil (BMT) terdiri dari dari dua frase Baitul Mal dan Baitul Tamwil, secara harfiah/lughowi Baitul Maal berarti rumah dana dan Baitul Tamwil berarti rumah usaha. Kedua makna tersebut memiliki pengertian yang berbeda dan implikasi yang berbeda. Dari segi istilah Baitul Mal adalah rumah atau tempat yang mengelola kekayaan yang dikumpulkan dari Zakat, Infaq dan Shodaqoh untuk tujuan sosial menurut aturan Syariah. Sedangkan Baitul Tamwil adalah rumah atau tempat dimana dana dikelola dalam bentuk simpanan masyarakat atau tabungan yang kemudian disalurkan untuk kepentingan usaha (Tanjung & Novizas, 2021, hlm. 28).
Baitul  Maal  wa  Tamwil  (BMT)  adalah  lembaga  keuangan  mikro  yang  dioperasikan dengan  lembaga  keuangan  mikro  yang  dioperasikan  dengan  sebuah  konsep  bagi  hasil, mengembangkan bisnis usaha mikro yang bertujuan mengangkat derajat dan martabat serta membela  kepentingan masyarakat  miskin  dan golongan  orang  tidak  mampu.  Pemikiran ini muncul  atas ide awal para tokoh  masyarakat dalam mengaplikasikan sistem ekonomi  yang berlandaskan  keadilan,  kedamaian,  dan  kesejahteraan.  Secara  bahasa  baitul  mal  memiliki makna rumah dana dan baitul tamwil berarti sebuah rumah usaha. Baitul Mal dikembangkan berdasarkan  perkembangan  sejarah,  yaitu  dari  zaman  Nabi  sampai  abad  pertengahan perkembangan Islam. Dari pengertian BMT di atas, dapat dijelaskan bahwa sebagai lembaga keuangan  syariah,  BMT  merupakan  lembaga  yang  sangat  sederhana  yang  menggerakkan peningkatan  pengembangan  kegiatan  ekonomi  masyarakat  berdasarkan  Hukum  Syariah dalam  setiap  aktivitas  dan  aktivitasnya.   Secara  etimologis,  BMT  merupakan  lembaga  yang mempunyai tugas yang sangat spesifik dalam mengurus harta rakyat, baik berupa pemasukan maupun  pengeluaran.  Baitul  Maal  Wa  Tamwil  (BMT)  sebenarnya  adalah  sebuah  Lembaga Swadaya Masyarakat (LSM) yang didirikan dan dikembangkan oleh masyarakat.   Terutama pada saat awal berdirinya, biasanya dilakukan dengan mengandalkan sumber daya, termasuk dana atau modal dari masyarakat setempat itu sendiri maupun modal dari perusahaan sendiri. (Ramdani Harahap & Ghozali, 2020, hlm. 21).

## Penelitian Sebelumnya
Penelitian terdahulu yang mendukung penelitian ini yaitu Penelitian yang dilakukan oleh subaidi & ikmalul ihsan (2019) dengan judul “Penerapan Manajemen Risiko Pembiayaan Di  Bmt  Maslahah,  Cabang  Pembantu  Olean  Situbondo”.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk mengetahui  bagaimana  penerapan  manajemen  risiko  dalam  pembiayaan,  penyebab  dan solusinya. Di bmt maslahah. Metode penelitian menggunakan pendekatan kualitatif dengan strategi  studi  kasus  dengan  sistem  wawancara. Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  risiko kerugian disebabkan karen tingginya jumlah pembiayaan bermasalah dari pembiayaan kurang lancar bahkan pembiayaan macet dari pihak nasabah yang disebabkan karena nasabah tidak mampu untuk membayar angsuran.
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  nasyiatul  farida,  ahlul  maghfiroh,  siti  roufah  (2022) dengan judul “Implementasi Mitigasi Risiko Pembiayaan Di Bmt Mandiri Sejahtera”. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui risiko pada pembiayaan yang dapat menyebabkan kerugian . Metode yang digunakan yaitu pendekatan kualitaif dan penelitiannya adalah studi kasus. Data yang digunakan adalah primer dan skunder dengan menggunakan teknik pengambilan data observasi, wawancara, dan dokumentasi. Hasil penelitian menunjukkan bahwa bmt mandiri sejahtera sudah melakukan mitigasi risiko pembiayaan dengan baik dengan cara menguatkan sdm yang ada dengan dibekali pelatihan serta cara menganalisa kondisi usaha nasabah agar tidak terjadi kemacetan dalam pembayaran angsuran.

## METODE PENELITIAN
Lokasi yang dipilih dalam penelitian ini adalah Lembaga Keuangan Syariah berupa BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan yang terletak Bilaporah Barat, Bilaporah, Kecamatan Socah, Kabupaten Bangkalan, Jawa Timur. Metode penelitian yang digunakan dalam penelitian ini  adalah  melalui  pendekatan  kualitatif  dengan  metode  studi  kasus.  Penelitian  ini  bersifat deskriptif yang bertujuan untuk menjawab mengenai jenis-jenis risiko yang hadapi oleh BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan serta strategi yang digunakan dalam memanajemen risiko pada semua risko yang terjadi BMT NU Cabang Socah Bangkalan serta cara penyelesaian dalam menghadapi risiko tersebut. Teknik pengumpulan data yang dilakukan yaitu melalui wawancara, wawancara ini dilakukan dengan informan yaitu bapak agus selaku kepala cabang BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan serta melalui penelusuran literatur maupun review melalui jurnal, skripsi dan website mengenai lembaga keuangan syariah terutama BMT (Baitul Maal Wat Tamwil) dan membahas mengenai manajemen risiko.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Jenis Risiko Di BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan
Baitul  Mal  Waa  Tamwil  (BMT)  NU  Cabang  Socah  Bangkalan  merupakan  salah  satu lembaga  keuangan  mikro  syariah  yang  beroperasi  berdasarkan  prisip  syariah  dibawah naungan PWNU Jawa Timur. BMT NU Cabang Socah Bangkalan sendiri merupakan salah satu cabang yang dinaungi oleh BMT NU Jawa Timur. Dalam proses berjalannya, BMT NU Jawa Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  menganalisis  risiko  yang  terjadi  baik  risiko  yang  terjadi  di internal  kantor  maupun  di  eksternal  kantor.  Risiko-risiko  ini  dapat  mengancam keberlangsungan  lembaga  bahkan  menyebabkan  kerugian  secara  finansial  maupun  non finansial.  Berikut  jenis-jenis  risiko  yang  terjadi  di  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah Bangkalan antara lain :

## Risiko Operasional
Baitul  Maal  wa  Tamwil  (BMT)  NU  Cabang  Socah  Bangkalan  menganalisis  risiko operasional  yang  meliputi  proses  internal,  sumber  daya  manusia  dan  kegagalan  system. Berikut risiko risiko yang dapat diidentifikasi dalam operasionalnya yaitu :
a. Risiko  kesalahan  kerja  terhadap  pengecekan  dan  menganalisa  barang  jaminan  yang diberikan oleh nasabah, hal tersebut terjadi karena kelalaian pegawai BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan.
b. Risiko  kegagalan  system  atau  kehilangan  data-data  seperti  data  laporan  keuangan  dan data anggota yang diakibatkan oleh kerusakan komputer maupun terjadi eror system yang tidak dapat diprediksi.
Dalam Meminimalisir risiko diatas, BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan melakukan mitigasi risiko untuk mengatasi risiko yang terjadi diatas, antara lain :

## Mitigasi Risiko Terhadap Risiko Kesalahan Kerja
Dalam  dunia  kerja,  kelalaian  dalam  bekerja  pasti  dapat  terjadi,  maka  BMT  NU  Jawa Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  melakukan  cara  untuk  meminimalisir  dari  adanaya  risiko tersebut yaitu dengan melakukan pelatihan sebelum merekrut pegawai. Selama 15 hari calon karyawan akan dilakukan pelatihan mengenai proses operasional BMT NU, sehingga pegawai yang bekerja dapat mampu menjalankan tugasnya dengan benar sesuai dengan pelatihan yang dijalankan.  Pelatihannya  sendiri  mencakup  pelatihan  keuangan,  pelatihan  penanganan terhadap nasabah serta pelatihan dalam pengenalan produk serta pelatihan dalam pengecekan barang  jaminan.  Dalam  mitigasi  risiko  pada  risiko  ini  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah Bangkalan juga melakukan pengawasan untuk semua karyawan yang bekerja dan  hari senin akan  dilakukan  evaluasi  yang  membahas  mengenai  risiko  maupun  kendala  yang  dihadapi setiap  harinya  baik  dari  internal  kantor  maupun  eksternal  kantor  serta  menentukan penanganan yang cocok untuk mengatasi dari setiap risiko tersebut.

## Mitigasi Risiko Kegagalan Sistem
BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan dalam proses operasionalnya tidak akan lepas  dari  teknologi.  Dalam  pada  zaman  sekarang  semua  aktifitas  dilakukan  menggunakan teknolgi yang digunakan untuk membantu pekerjaan. Di BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan,  teknologi  dan  system  digunakan  untuk  membantu  pendataan  nasabah,  baiak nasabah aktif maupun calon nasabah. Oleh karena itu, dalam memitigasi risiko ini BMT NU Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  melakukan  cara  penulisan  manual  apabila  teknologi mengalami  eror.  Penulisan  manual  ini  mencakup  semua  kegiatan  di  BMT  NU  Jawa  Timur Cabang  Socah  Bangkalan.  Pada  dasarnya  penggunakan  teknologi  digunakan  untuk mempermudah  pegawai  dalam  mendata  calon nasabah  yang ingin  melakukan  peminjaman pembiayaan.  Namun,  teknologi  yang  eror  diantisipasi  dengan  penulisan  manual,  dalam penulisan manual pastinya mengalami kendala yaitu memakan waktu yang lama dan bisa jadi terjadi kesalahan dalam penulisan data salah satunya kesalahan penulisan laporan keuangan. BMT NU Jawa  Timur Cabang Socah Bangkalan mengantisipasi kekeliruan dalam penulisan manual dengan cara kehati-hatian.

## Mitigasi Risiko Fraud (Kecurangan)
Risiko Fraud adalah risiko yang dialami oleh lembaga atau perusahaan yang disebabkan oleh  faktor  kecurangan  atau  penipuan  yang  disengaja,  baik  berupa  kerugian  material (berwujud)  maupun  non  material  (tidak  terwujud),  dimana  kerugian  material  (berwujud) diukur dengan nilai finansial dan ekonomi sedangkan kerugian non material berarti kerugian non  ekonomi  maupun  non  finansial.  Penyebab  dari  adanya  risiko  fraud  adalah  tekanan, kesempatan dan rasionalisasi. Dampak dari risiko kecurangan adalah menimbulkan kerugian kepada perusahaan. Dampak dari fraud ini bisa dapat dirasakan oleh internal maupun ekternal
kantor. Pada internal kantor maka proses operasional akan mengalami gangguan namun bagi pihak eksternal akan menyebakan ketidakpercayaan terhadap BMT.
Solusi  yang  digunakan  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  dalam mengantisipasi  dan  menyelesaikan  risiko  fraud adalah  memberikan arahan  atau  bimbingan kepada karyawan, memperketat SOP (Standar operasional  prosedur). BMT NU Jawa  Timur Cabang Socah Bangkalan dalam memilih karyawan akan diberikan pelatihan dan memberikan arahan terhadap pantangan-pantangan yang tidak boleh dilakoni terutama mengenaia fraud. Jika  pegawai  tidak  bertanggung  jawab  melakukan  hal  tersebut  maka  akan  dilakukan pemecatan secara tidak terhormat. Pemecatan secara tidak terhormat dilakukan sesuai dengan perjanjian diawal disaat melakukan kecurangan.

## Mitigasi Risiko Pembiayaan
Risiko  pembiayaan  pada  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  disebabkan karena disebabkan karena pembiayaan bermasalah maupun pembiayaan macet. Hal ini terjadi karena  nasabah  yang  mengalami  kemacetan  dalam  pembayaran  angsuran  yang  bisa disebabkan  oleh  faktor  ekonomi  yang  menurun/berubah-ubah,  kemauan  nasabah  yang berubah serta kemauan nasabah yang menurun yang diakabtkan oeleh kepercayaan nasabah terhadap BMT yang menurun.
Solusi  yang  diterapkan  oleh  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  adalah dengan jalur kekeluargaan yaitu kunjungan ke rumah nasabah. Dengan menjalankan sistem kunjungan  dapat  bertujuan  untuk  mengidentifikasi  penyebab  nasabah  tidak  melakukan pembayaran  anngsuran  secara  tepat  waktu.  Nasabah  yang  tidak  dapat  membayaran dikarenakan ekonomi yang menurun maka BMT memberikan solusi yaitu membuat tabungan yang digunakan untuk mempermudah nasabah dalam meluansi angsurannya dengan sistem jemput bola. Sedangkan bagi nasabah yang tidak bertanggung jawab maka BMT menggunakan pendekatan kekeluargaan namun jika tidak berhasil maka menggunakan bantuan dari kepala desa hingga polisi.
Manajemen  risiko  pembiayaan  adalah  cara  yang  ampuh  yang  digunakan  untuk meminimalisir  terjadinya  risiko  pembiayaan.  Dalam  menerapkan  manajemen  risiko pembiayaan BMT NU Jawa Timur melakukan pengukuran dan penilaian yang kemungkinan terjadi kemunculan risiko dari  sebelum pembiaaayn dilakukan hingga pembiayaan tersebut terjadi. Penerapan manajemen risiko pembiayaan dilakuakn dengan beberapa cara yaitu :
a. Identifikasi Risiko Pembiayaan
BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan perlu melakuakn identifikasi pada semua risiko yang diakibatkan dari seluruh kegiatan pembiayaan termasuk dari seluruh produk yang  berhubungan  dengan  pembiayaan.  Dalam  melakukan  identifikasi  risiko  perlu melakukan  penilai  terhadap  anggota  nasabah,  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah Bangkalan  melakukan  kegiatan  pemasaran  prodduk  melalui  dor  to  dor  ke  rumah masyarakat  serta  melakukan  survey  yang  digunakan  untuk  penilaian  terhadap  calon anggota  nasabah.  Pada  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  dalam mengidentifikasi risiko menggunakan beberapa cara yaitu:
1) Melakukan survey tempat tinggal dan lingkungan sekitar anggota
2) Melakukan pengecekan barang jaminan yang diberikan oleh calon anggota nasabah
3) Melakukan  survey  usaha  calon  nasabah,  hal  ini  dilakukan  guna  melihat  kondisi keuangan  anggota  nasabah  khususnya  menilai  kemampuan  nasabah  dalam melakukan pembayaran terhadap kewajibannya yaitu pembayaran angsuran.
4) Melakukan  penerapan  prinsip  5C  yaitu Character,  Capasity,  Capital,  Collateral dan Condition of economic
b. Pengukuran Risiko Pembiayaan
Setelah risiko di identifikasi, maka proses selanjutnya yaitu mengukur risiko pembiayaan di BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan. Pengukuran risiko dilakukan dengan cara berikut ini:
1) Memperhatikan barang yang menjadi jaminan
2) Melihat  kondisi  perekonomian  nasabah  karena  hal  tersebut  dapat  berpengaruh terhadap pembayaran nasabah untuk kedepannya
3) Menerapkan  Prinsip  5C  yaitu Character,  Capasity,  Capital,  Collateral dan Condition  of economic
4) Dilakukan evaluasi setiap hari senin untuk mengukur potensi risiko yang terjadi dan cara penyelesaiannya dari setiap risiko
c. Pemantauan Risiko Pembiayaan BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan menerpakan  prosedur  yang  digunakan untuk memantau risiko dalam pembiayaan. Untuk sistem pemantau pada BMT NU Jawa Tmur Cabang Socah Bangkalan menggunakan cara sebagai berikut :
1) Menilai kepatuhan dari anggota nasabah dalam pembayaran angsuran pinjaman
2) Mengidentifikasi  ketidakpastian  dan  mengklasifikasi  serta  menggolongkan pembiayaan  yang  bermasalah  baik.  Pembiyaan  digolongkan  menjdi  pembiayaan lancar, macet dan bermasasalah atau kurang lancar.
d. Pengendalian Risiko Pembiayaan Setelah  menjalankan  tahapan-tahapan  diatas  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah Bangkalan melakukan pengendalian risiko dengan melakukan evaluasi setiap hari senin yang membahas tentang risiko yang dihadapi baik di internal kantor maupun eksternal kantor  yang  kemudian  membuat  proses  penyelesaiannya.  Evaluasi  dilakukan  guna mengetahui risiko yang berpotensi tinggi merugikan BMT. BMT NU Jawa Timur Cabang Socah  Bangkalan  meminimlaisir  risiko  pembiayaan  dengan  menggunakan  skema penanganan.
BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan dalam memberikan pembiayaan kepada nasabah  menggunakan  prinsip  5C  yang  digunakan  untuk  menganalisa  nasabah  yang mengajukan pembiayaan, hal  ini  digunakan untuk meminimalisir risiko yang mungkin saja terjadi. Berikut prinsip 5C tersebut antara lain :

## 1. Character (Karakter)
Menurut bapak agus selaku kepala cabang BMT NU Jawa Timur cabang Socah Bangkalan dalam mencari calon anggota BMT melalui pasar-pasar dan warga sekitar di area Socah. Bmtnu Jawa Timur socah bangkalan sendiri melakukan penilaian karakter terhadap calon anggota dengan cara melakukan sesi wawancara mengenai kehidupan calon nasabah, hal ini dilakukan untuk dapat menilai calon nasabah tersebut dapat dipercaya atau tidak. BMT NU Jawa Timur Cabang  Bangkalan juga melakukan survei penelusuran ke tempat tinggal
calon  nasabah  dan  mengamati  pola  hidup  calon  nasabah  serta  menanyakan  kepada keluarga besar calon nasabah dan masyarakat sekitar mengenai sifat perilaku dari calon nasabah.  Penilaian  karakter  ini  sangat  penting  karena  akan  mempengaruhi  penyaluran pembiayaan di BMT NU Jawa Timur Cabang Bangkalan karena itu menyangkut kewajiban nasabah untuk membayar angsuran sesuai dengan waktu yang ditentukan.
2. Capacity (Kapasitas)
Capacity  adalah  suatu  kapasitas  yang  dimiliki  oleh  seorang  nasabah  dalam  melakukan pengembalian dana pinjaman. Penilaian ini dilakukan oleh BMT NU Jawa Timur cabang socah bangkalan dengan menelusuri tempat tinggal serta menggali informasi kepada para kerabat  calon  nasabah  dan  masyarakat  sekitar.  Dalam  penilaian  ini  dilakukan  juga pengecekan terhadap jaminan yang diberikan oleh calon nasabah sebagai tolak ukur untuk melihat seberapa mampu calon nasabah mengembalikan angsuran yang dipinjamnya.
3. Capital (Permodalan)
Capital merupakan cara BMT untuk melihat kondisi aset atau modal yang dimiliki oleh calon peminjam atau melihat seberapa besar modal yang dimiliki oleh seorang peminjam. BMT NU Jawa Timur cabang Socah Bangkalan melakukan wawancara serta kunjungan ke tempat usaha dan tempat tinggal untuk melihat seberapa tingkat model yang dimiliki oleh calon anggota serta bertanya ke masyarakat sekitar mengenai tempat usaha calon anggota, hal ini digunakan untuk melihat seberapa mampu calon nasabah untuk mengembalikan pinjamannya.
4. Collateral (Jaminan)
Collateral merupakan jaminan yang diberikan oleh calon anggota yang akan mengajukan pembiayaan, jaminan tersebut dilakukan sebagai bentuk kepercayaan an yang dilakukan oleh BMT NU Jawa Timur cabang Socah Bangkalan. Jaminan ini dinilai berdasarkan harga serta fisik dari barang, prinsip ini dimaksudkan apabila peminjam tidak dapat membayar kewajibannya sesuai dengan ketentuan maka pihak BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan dapat menyita jaminan tersebut.
5. Condition of Economy (Kondisi Ekonomi)
Prinsip  yang  terakhir  yaitu  melihat  kondisi  peminjam  yang  bertujuan  untuk  melihat gambaran  kemampuan  dari  calon  peminjam  dalam  memenuhi  kewajibannya  sesuai dengan  kondisi  yang  sesungguhnya.  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan menggunakan cara survei yaitu dengan mendatangi tempat tinggal calon anggota untuk melihat  kondisi  ekonomi  calon  anggota.  Hal  ini  dilakukan  untuk  mengetahui  seberapa calon anggota dalam mengembalikan angsuran pinjaman yang akan dipinjamnya.

## Mitigasi Risiko Reputasi
Risiko Reputasi adalah bahaya terhadap nama baik atau kedudukan bisnis atau entitas. Risiko  kerusakan  pada  koperasi/BMT  disebabkan  dari  hasil  opini  publik  yang  negatif  atau buruknya citra koperasi di mata masyarakat. Kurangnya pemahaman nasabah mengenai risiko reputasi  sehingga  masyarakat  kurang  percaya  dengan  adanya  BMT  untuk  membantu perekonomian  masyarakat.  Risiko  reputasi  juga  dapat  diakibatkan  karena  ketidakpuasan nasbah  dari  pelayanan  BMT  sehingga  menyebarkan  respon  negatif  kepada  masyarakat menganai BMT.
BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  sendiri  dalam  mengendalikan  risiko tersebut yaitu dengan cara memberikan pemahaman kepada nasabah dan memperkenalkan produk BMT kepada masyarakat bahwa BMT berbeda dengan lembaga konvensional. BMT NU Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  juga  menindaklanjuti  dan  mengatasi  adanya  keluhan atau ketidakpuasan yang dialami oleh nasabah sehingga nasabah dapat percaya kembli dengan BMT. Dan BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan memberikan cara untuk nasbaah yang tidak puas dengan pelayanan dapat menghubungi nomor yang tertera dikantor sehingga dapat diantisipasi rumor buruk terhadap BMT tidak terjadi.

## Mitigasi Risiko Pasar
Risiko Pasar adalah risiko yang ditimbukan dari adanya persaingan antar lembaga atau perusahaan sesama yang menjalankan bisnis yang sama. Pada BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan dalam risiko pasar ini memiliki banyak pesaing yang ada baik di madura sendiri  maupun  di  daerah  lainnya.  Pesaing  yang  dimaksud  ini  adalah  sesama  BMT  yang bergerak  dibidang  yang  sama,  sehingga  persaingan  dapat  dengan  mudah  terjadi  untuk mendapatkan nasabah yang lebih banyak.
Pada  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  dapat  meminimalisir  risiko persaingan  ini  yaitu  dengan  menjadikan  sesama  BMT  menjadi  partner  yang  saling menguntungkan dan bekerja sama dengan bank syariah Indonesia (BSI) sedangkan untuk bank konvensional BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan menjadikan rival atau saingan karena bank konvensional berbeda dan tidak sesuai dengan prinsip syariah. Dalam pemasaran produk  BMT  melakukan  cara  yaitu  mendatangi  nasabah  yang  dapat  disebut  dor  to  dor kerumah  nasabah  dan  memberikan  penjelasan  kepada  msyarakat  mengani  BMT  beserta produknya sehingga tidak aka nada risiko ketidakpercayaan masyarakat kepada BMT.

## Manajemen Risiko Pada BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan
Manajemen  risiko  adalah  metode  dan  cara  yang  ampuh  yang  dilakukan  untuk meminimalisir  dan  menekan  kerugian  yang  diakibatkan  oleh  terjadinya  risiko-risiko  diatas. Dalam  menerapkan  manajemen  risiko  pad  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan melakukan penilaian dan pengukuran kemungkinan munculnya risiko baik risiko yang terjadi diinternal maupun ekternal kantor, risiko yang terjadi harus diidentifikasi sesuai dengan risiko yang rindah, sedang maupun tinggi yang memerlukan penanganan cepat. Proses manajemen risiko pada BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan dilakukan dengan beberapa cara sebagai berikut :

## 1. Identifikasi Risiko
BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan dalam melakukan identifikasi risiko sesuai dengan  tanggal  terjadinya  risiko.  Dalam  penilaian  BMT  NU Jawa  Timur  Cabang  Socah Bangkalan  melakukan  penyelesaian  menurut  risiko  yang  berdampak  tinggi  merugikan Lembaga. Pada proses identifikasi risiko BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan memebedakan sesuai dengan risiko tersebut berasal, antara lain:
a. Risiko Internal Kantor
Dalam  proses  identifikasi  risiko  internal  kantor menggunakan  cara  melakukan  rapat dilakukan  setiap  hari  senin  dengan  agenda  pembahasan  mengenai  hambatan,  risiko
atau  masalah  yang  dihadapi  baik  yang  ada  di  kantor  maupun  diluar  kantor  yang kemudian dilakukan skema penanganan.
b. Risiko Eksternal Kantor
Dalam mengatasi risiko yang dihadapi dari ekternal kantor seperti nasabah yang tidak menjalankan  kewajibannya  maka  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan melakukan kunjungan ke tempat tinggal nasabah. Hal ini dilakukan untuk silahturahmi dan menagih pembayaran angsuran yag harus dibayar oleh nasabah. Dalam 15 hari telat pembayaran maka kunjungan dilakukan secara terus menerus hinggga bertemu dengan nasabah  yang  kemudian  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  akan memberikan soslusi untuk nasabah agar dapat membayar angsurannya.
2. Pengukuran Risiko
BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalanmelakukan pengukuran risiko dengan cara mendata risiko sesuai dengan tanggal transaksi. Pendataan risiko ini dibuat pada lembar kerja  risiko  yang  kemudian  diidentifikasi  risiko  yang  megancam  akan  dilakukan penanganan  secara  cepat.  Cara  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  dalam mengatsi risiko yang dating secara bersamaan yaitu dengan mendahulukan risiko  yang sangat mengancam keberlangsungan BMT.
3. Pemantauan Risiko
BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan melakukan pemantauan risiko dengan cara melakukan  pemantauan  dan  kunjungan  setiap  harinya  dengan  nasabah.  Pengelola melakukan pemantauan terhadap data nasabah yang telat melakukan pembayaran yang kemudian dilakukan kunjungan kerumah tempat tinggal nasabah untuk mengecek kondisi dari  ekonomi  nasabah.  Hal  ini  dilaukan  untuk  terhindar  dari  risiko  nasabah  telat membayar  dan  risiko  nasabah  hilang  kabar  yang  diakibatkan  karena  ekonomi  yang menurun sehingga tida mampu membayar kewajibannya.
4. Pengendalian Risiko
BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan dalam proses pengendalian risiko yang terjadi  yaitu  dengan  menerapkan  prinsip  5C  ( Character,  Collateral,  Condition  of  Economy, Capacity,  Capital )  yang  digunakan  untik  meminimalisir  risiko  yang  diakibatkan  oleh karakter  nasabah  yang berbeda. Pengendalian  risiko  sendiri  bagi  BMT NU  Jawa  Timur Cabang Socah Bangkalan digunakan untuk memitigasi dan mengawasi risiko yang terjadi pada selama aktifitas operasional di BMT.

## 5. Pengevaluasi Risiko
BMT  NU Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan melakukan  evaluasi  risiko  dengan cara mengadakan rapat setiap hari senin guna mengevaluasi system kerja dan risiko yang telh terjadi.  Evaluasi  risiko  ini  digunakan  untuk  membantu  proses  pengambilan  keputusan berdasarkan  hasil  analisis  risiko.  Evaluasi  risiko  dapat  membantu  BMT  dalam membandingkan  antara  level  risiko  yang  ditemukan  selama  proses  operasional  BMT dengan risiko yang pernah terjadi sebelumnya.

## Kendala Dalam Manajemen Risiko Pada BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan
Dalam  proses  mengatasi  setiap  risiko  pastinya menggunakan  cara  yang  berbeda-beda sesuai dengan tingkat risiko tersebut. Penyelesaian risiko sendiri juga ditentukan dari dampak yang dihasilkan, risiko yang berdampak sangat merugikan maka perlu dilakukan penanganan dan pencegahan. Dalam memanajemen risiko di BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan terdapat beberpa kendala yang menghambat dalam proses manajemen risiko, antara lain:
a. Faktor Internal yaitu pengelola, artinya kurangnya pemahaman pengelola dalam mengatsi manajemen risiko yang disebebkan nasabah yang karakter berbeda-beda.
b. Faktor Ekternal yaitu karakter nasabah yang berbeda-beda dn kondisi yang tidak ekonomi yang tidak menentu. Karakter disini diartikan sebagai nasabah yang tidak dapat ditemu
c. Kurangnya  sumber  daya  manusia  yang  memiliki  keterampilan  dan  keahlian  di  bidang manajemen risiko. Hal ini dapat menyebabkan kurangnya keterampilan dan kemampuan untuk  mengidentifikasi,  menganalisis,  menilai,  mengendalikan  dan  memantau  risiko secara profesional dan bertanggung jawab.
d. Dalam  manajemen  risiko  terdapat  sistem  yang  kurangnya  sistem  dan  teknologi  yang memadai  dala  penerapan  manajemen  risiko.  Hal  ini  dapat  mengakibatkan  kurangnya informasi  dan  pengetahuan  yang  akurat,  lengkap  dan  tepat  waktu  tentang  risiko  yang dihadapi oleh BMT NU Jawa Timur.
e. Kurangnya standar dan pedoman yang jelas dan konsisten tentang manajemen risiko. Hal ini  dapat  disebabkan  dari  kurangnya  acuan  dan  arahan  dalam  penerapan  manajemen risiko secara sistematis dan terstruktur (Agus. Ketua Cabang, Wawancara, 26 Mei 2023) .

## Analisis
Dalam  pembahasan  tentang  Manajemen  Risiko  Di  Lembaga  Keuangan  Syariah  (studi kasus BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan) membandingkan dengan literatur yang lainnya yang sama-sama membahas mengenai manajemen risiko pada suatu BMT. Beberapa literatur  sebelumnya  juga  membahas  manajemen  risiko,  disini  kami  akan  membandingkan literatur  dahulu  dengan  jurnal  ini.  Salah  satu  literatur  yang  relevan  adalah  penelitian  yang dilakukan  oleh  Nasyitul  Farida,  Ahlul  Maghfiroh  dan  Siti  Roufah  (2022)  yang  berjudul Implementasi Mitigasi Risiko Pembiayaan Di BMT Mandiri Sejahtera, penelitian ini menyoroti tentang mitigasi risiko pada pembiayaan yang ada Di BMT Mandiri Sejahtera dan menjelaskan t  mengenai  cara  mengidentifikasi  risko  hingga  mengevaluasi  dari  risiko  yang  ada  dalam pembiayaan.  Dalam  konteks  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  penelitian  ini, menjelaskan  lmengenai  beberapa  risiko  yang  ada  di  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah Bangkalan  serta  cara  mengatasi  dan  memitigasi  risiko-risiko  yang  terjadi  dan  cara memanajemen risiko baik secara identifikasi, pemantauan, pengendalian hingga mengevaluasi risiko. Untuk kendala yang dihadapi hampir semua BMT memiliki kendala yang sama yaitu kebanyakan  disebabkan  oleh  karakteristik  nasabah  yang  berbeda-beda  dan  kendala  dari internal BMT yaitu pengelola.
Dalam segala kegiatan dan proses operasional lembaga keuangan syariah tentunya akan mengalami  sebuah  risiko,  risiko  ini  dapat  mengancam  keberlangsungan  lembaga  keuangan syariah. Maka perlunya suatu lembaga keuangan syariah dalam memiliki manajemen risiko yang  digunakan  untuk  meminimalisir  risiko  yang  terjadi.  Lembaga  keuangan  syariah  yang bernaungan dengan prinsip syariah yaitu salah satunya BMT. Dalam proses operasional BMT
perlunya manajemen risiko, hal ini disebabkan karena BMT sendiri memiliki peran yang sangat penting dalam membantu ekonomi masyarakat sesuai dengan prinsip syariah. Pada BMT NU Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  sendiri  manajemen  risiko  penting  dilakukan  guna mengindari dan meminimalsiir risiko yang dapat terjadi setiap saat. Manajemen risiko pada BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan dilakukan guna membantu masyarakat sekitar dalam  perekonomiannya  sesuai  prinsip  syariah  dan  sesuai  dengan  naungan  NU.  Dengan menggunakan  manajemen  risiko  BMT  dapat  dengan  mudah  mengendalikan  risiko  serta mengidentifikasi  risiko  apa  saja  yang  dapat  mengancam  keberlangsungan  BMT  sehingga dalam aktifitas operasionalnya BMT tidak mengalami kerugian.
Dalam  pelaksanaannya  manajemen  risiko,  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah Bangkalan  memiliki  beberapa  kendala  seperti  kurangnya  kefahaman  dari  pengelola  dan karakter  nasabah  yang  berbeda-beda.  Namun  pada  dasarnya,  manajemen  risiko  tetap digunakan  karena  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  memiliki  risiko  yang sewaktu-waktu dapat terjadi sehingga perlunya manajemen risiko. Namun risiko-risiko yang terjadi tersebut dapat ditangani oleh pengelola dalam menerapkan manajemen risiko sehingga kendala yang terjadi dapat diatasi dan tidak menghambat keberlangsungan BMT.

## SIMPULAN
Dari hasil pembahasan diatas dapat disimpulkan bahwa BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan memiliki beberapa jenis risiko seperti risiko operasional yang terjadi karena kesalahan  kerja  dan  kegagalan  sistem  yang  dimitigasi  dengan  cara  melakukan  pelatihan sebelum  merekrut  pegawai  dan  dilakukan  penulisan  manual  jika  terjadi  eror  sistem,  risiko fraud  (kecurangan)  dapat  dimitigasi  dengan  cara  memperketat  SOP  (Standar  Operasional Prosedur)  dan  memberikan  bimbingan  kepada  pegawai,  risiko  pembiayaan  yang  dapat ditimbulkan  dari  pembiayaan  bermasalah  maupun  macet  dapat  dimitigasi  dengan  cara melakukan  survey  yang  mencakup  tempat  tinggal,  usaha,  jaminan  dan  menerapkan  5C ( Character,  Capacity,  Capital,  Collateral,  Condition  of  Economy ),  risiko  reputasi  yang  dapat diakibatkan oleh asumsi masyarakat yang buruk mengenai BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan dapat mitigasi dengan cara memberikan pemahaman dan memperkenalkan produk BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  kepada  masyarakat  serta  risiko  Pasar  yang diakibatkan oleh persaingan antar BMT dan hal ini dapat diantisipasi dengan cara menjadikan sesame  BMT  menjadi  partner  yang  saling  menguntungkan  dan  bekerjasama  dengan  bank syariah Indonesia (BSI).
Untuk  risiko  yang  terjadi  pada  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan  lebih banyak  terjadi  yakni  risiko  pembiayaan  yang  bersumber  dari  nasabah  yang  tidak  bisa membayar kewajibannya dan  risiko operasional yang dihadapi  karena adanya kelalian dari pegawai dan system yang eror yang tidak dapat diprediksi. Kendala yang dihadapai oleh BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan dapat terjadi karena kurangnya pemahaman dari pihak pengelola, karakter nasabah yang berbeda-beda, kurangnya teknologi yang digunakan untuk membantu manajemen risiko.

## Saran
Demikian jurnal yang dapat penulis buat mengenai Penerapan Manajemen Risiko Pada Lembaga  Keuangan  Syariah  (Studi  Kasus  BMT  NU  Jawa  Timur  Cabang  Socah  Bangkalan). Pastinya,  penulis  menyadari  bahwa  jurnal  ini  masih  banyak  kesalahan  baik  dalam  bentuk penulisan maupun isinya dan masih sangat jauh dari kesempurnaan. Maka dari itu, penuulis menyarankan  kepada  para  pembaca  untuk  ikut  peduli  dalam  pembuatan  jurnal  ini  yaitu dengan memberikan kritik dan saran yang membagun. Semoga dengan adanya jurnal ini dapat membantu dan bermanfaat baik bagi penulis maupun bagi pembaca.

## DAFTAR PUSTAKA

## (a) Artikel Jurnal
Dewi, E. T., & Srihandoko, W. (2018). Pengaruh Risiko Kredit dan Risiko Likuiditas Terhadap
Profitabilitas Bank. Jurnal Ilmiah Manajemen Kesatuan , 6 (3): 131 – 138. https://doi.org/10.37641/jimkes.v6i3.294
Farida, N., Maghfiroh, A., & Roufah, S. (2022). Implementasi Mitigasi Risiko Pembiayaan di BMT Mandiri Sejahtera IZZI: Jurnal Ekonomi Islam 2 (1). Novita, D. (2019). Manajemen Risiko Kepatuhan Pada Perbankan Syariah . 3 (1). Nugraha, D. E. (2019). Manajemen Risiko Reputasi Perbankan Syariah . 3 (2).
Ramdani  Harahap, S. A., & Ghozali,  M. (2020).  Peran BMT dalam Pengembangan Ekonomi Umat. HUMAN  FALAH:  Jurnal  Studi  Ekonomi  dan  Bisnis  Islam , 7 (1). https://doi.org/10.30829/hf.v7i1.4058
Subaidi & Ikmalul Ihsan. (2019). Penerapan Manajemen Risiko Pembiayaan di BMT Maslahah, Cabang Pembantu Olean Situbondo. Istidlal: Jurnal Ekonomi dan Hukum Islam , 3 (2), 92 – 102. https://doi.org/10.35316/istidlal.v3i2.154
Supriyanto, S., Learns Tay, M., Chairika, S., & Maria Theresia Barahama, S. (2022). Manajemen Risiko  Kecurangan  Pada  Perusahaan  Perbankan  di  Indonesia. SIBATIK  JOURNAL: Jurnal  Ilmiah  Bidang  Sosial,  Ekonomi,  Budaya,  Teknologi,  dan  Pendidikan , 2 (1):  223 – 232. https://doi.org/10.54443/sibatik.v2i1.535
Tanjung, M., & Novizas, A. (2021). Eksistensi BMT Dalam Perekonomian Islam Jurnal Magister Ilmu Hukum , 3 (1): 27. https://doi.org/10.36722/jmih.v3i1.749
Utami,  U.,  &  Silaen,  U.  (2018).  Analisis  Pengaruh  Risiko  Kredit  dan  Risiko  Operasional Terhadap  Profitabilitas  Bank. Jurnal  Ilmiah  Manajemen  Kesatuan , 6 (3):  123 – 130. https://doi.org/10.37641/jimkes.v6i3.293
Wedana  Yasa,  I. W.,  Sila  Dharma,  I.  G.  B., & Ketut  Sudipta,  I.  G. (1970).  Manajemen  Risiko Operasional  dan  Pemeliharaan  Tempat  Pembuangan  Akhir  (TPA)  Regional  Bangli. Jurnal Spektran . https://doi.org/10.24843/SPEKTRAN.2013.v01.i02.p05
(b) Wawancara
Agus, Ketua Cabang. 2023. “Wawancara Manajemen Risiko Pada BMT NU Jawa Timur Cabang Socah Bangkalan”. Hasil Wawancara Pribadi: Mei 2023, Socah Bangkalan.

## (c) Skripsi
Nurfitriana, Anisa. t.t. “Pengaruh Risiko Pembiayaan dan Tingkat Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas”. Skripsi, Universitas Islam Negeri Sunan Ampel Surabaya.
Pus parini,  Eka. t.t. “Upaya Mitigasi Risiko Pembiayaan pada KSPPS BMT Amanah Ummah Surabaya”. Skripsi, Universitas Islam Negeri Sunan Ampel Surabaya.