Pengaruh Penggunaan E-Banking dan Potensi Risiko Terhadap Kepercayaan Nasabah Yang Dimoderasi Oleh Literasi Keuangan (Studi Pada Komunitas Traveler Emak-Emak New RM)
Findy Rachmandika Muhammad 1 , Endang Wulandari 2

## Abstrak
Permasalahan  yang  ditemukan  pada  nasabah  perbankan adalah  kekhawatiran  akan  keandalan  dari  bank  digital. Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  dari penggunaan e-banking dan  potensi  risiko  terhadap kepercayaan  nasabah  yang  dimoderasi  oleh  literasi keuangan. Teknik pengumpulan data menggunakan kuesioner yang disebarkan kepada 36 responden. Metode analisis yang digunakan analisis regresi linear berganda dan analisis regresi moderasi.  Kesimpulan  penelitian  ini  adalah  penggunaan e- banking tidak  memengaruhi  kepercayaan  nasabah  dan potensi  risiko  berpengaruh  terhadap  kepercayaan  nasabah sedangkan  literasi  keuangan  memoderasi  negatif  pengaruh penggunaan e-banking terhadap  kepercayaan  nasabah  dan mampu  memoderasi  positif  potensi  risiko  terhadap kepercayaan nasabah.
Kata  kunci:  penggunaan e-banking, potensi  risiko, kepercayaan nasabah, literasi keuangan
Article History: Submitted/Received 29 Feb 2024 First Revised 13 Mar 2024 Accepted 26 Mar 2024 Publication Date 01 Jun 2024
*Correspondence E-mail: wulandariendang12@gmai l.com
1,2 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sahid

## Abstract
The problem found in banking customers is concern about the reliability  of  digital  banks.  This  study  aims  to  determine  the effect of e-banking usage and potential risks to customer trust moderated by financial literacy. The data collection technique used  a  questionnaire  distributed  to  36  respondents.  The analysis methods used multiple linear regression analysis and moderation regression analysis. The conclusion of this study states that the use of e-banking does not affect customer trust and potential risks affect customer trust, while financial literacy negatively  moderates  the  effect  of  e-banking  usage  on customer trust and is able to positively moderate potential risks to customer trust.
Keywords:  e-banking  usage,  potential  risks,  customer  trust, financial literacy

## PENDAHULUAN
Aktivitas  kegiatan  ekonomi  suatu  negara  selalu  tak  terlepas  dari  aktivitas  keuangan dalam  industri  perbankan  (Simatupang,  2019).  Kondisi  industri  perbankan  di  Indonesia tentunya juga mengalami banyak perubahan  di era digital seperti saat ini. Era digital yang semakin  mendarah  daging  dan  menjadi  kebutuhan  dan  gaya  hidup  masyarakat  Indonesia tentunya  juga  merambah  pada  dunia  perbankan.  Salah  satu  kecanggihan  teknologi  yang memberikan pengaruh besar adalah teknologi internet sehingga muncullah era bank digital (Joshi et al., 2022).
Laju  digitalisasi  dalam  dunia  perbankan  mengalami  percepatan  semenjak  adanya pandemi COVID-19 beberapa tahun silam. Bulan Maret, 2020 tercatat bahwa terdapat 92% konsumen  Indonesia  melakukan  transaksi  secara  daring  dan  pada  akhir  tahun  2020  total transaksi secara daring mencapai Rp201 triliun . Berdasarkan hal tersebut, Katadata Insight Center (KIC) menyatakan bahwa berdasarkan hasil survey pada tahun 2021 diperoleh hasil bahwa  dompet  digital  adalah  produk  keuangan  yang  paling  banyak  digunakan  oleh masyarakat  disusul  posisi  kedua  adalah  penggunaaan  ATM  di  bank,  dan  rekening konvensional (Pahlevi, 2022). Survey dari KIC tersebut disajikan pada gambar 1 di bawah.

## Gambar 1. Produk Keuangan Terbanyak yang Digunakan
(Sumber: Pahlevi, 2022)
Berdasarkan  data  tersebut  di  atas,  diketahui  bahwa  dompet  digital  adalah  produk keuangan  yang  paling  banyak  digunakan  di  Indonesia  yang  berarti  bahwa  kepercayaan masyarakat terhadap produk tersebut sangat baik. Pesatnya transaksi digital juga dapat dilihat dari  nilai  transaksi  bank  digital  per  tahun  2022  mencapai  Rp52,245  triliun.  Bank  digital  di Indonesia juga memiliki kapitalisasi  pasar yang  besar seperti misalnya Bank Jago  dengan kode  emiten  ARTO  memiliki  kapitalisasi  pasar  sebesar  Rp39,91  triliun,  kedua  Allo  Bank dengan  kode  emiten  BBHI  Rp36,07  triliun  dan  posisi  ketiga  adalah  Bank  Aladin  Syariah dengan kode emiten BANK memiliki kapitalisasi pasar sebesar Rp19,27 triliun sehingga ketiga bank tersebut adalah tiga bank digital dengan kapitalisasi terbesar (Santika, 2023).
Berdasarkan  data  tersebut  di  atas  dapat  diketahui  bahwa  tingkat  kepercayaan masyarakat terhadap bank digital terlihat sangat tinggi namun perlu diperhatikan juga bahwa bank  harus  memperhatikan  dan  menjamin  keamanan  nasabahnya.  Perlindungan  terhadap
nasabah inilah yang bisa meningkatkan kepercayaan nasabah terhadap bank digital sehingga semakin baik akan semakin meningkatkan kepercayaan nasabah (Tarigan & Paulus, 2019). Perlindungan  terhadap  nasabah  oleh  bank  digital  harus  mampu  menjaga  privasi  nasabah sehingga  mampu  mempertahankan  kepercayaan  nasabah  terhadap  perbankan  khususnya bank digital (Heryani et al., 2020).
Pada prinsipnya lembaga perbankan adalah lembaga yang mengandalkan kepercayaan masyarakat  untuk  menjaga  eksistensinya  sehingga  berdasarkan  hal  ini  maka  muncul  UU Perlindungan  Konsumen.  UU  ini  dimaksudkan  untuk  menjadi  landasan  hukum  dari pemerintah  untuk  menjaga  kepercayaan  konsumen  terkait  perbankan.  Konsekuensi  dari adanya UU Perlindungan Konsumen terhadap pelayanan perbankan adalah selalu beritikad baik  dalam  melakukan  kegiatan  usaha,  selalu  memberikan  informasi  yang  benar  terkait informasi  keuangan  nasabah,serta  menjamin  kegiatan  perbankan  sesuai  dengan  standar yang berlaku (UU Nomor 8, 1999). Pelayanan yang baik dari yang diberikan oleh perbankan akan memberikan kepercayaan lebih terhadap nasabah sehingga kecil kemungkinan untuk nasabah berpindah layanan ke bank lainnya (Debora & Widiati, 2023).
Bank dapat dikatakan aman apabila mampu menjalankan fungsinya dengan benar yang bermakna  bahwa  bank  yang  aman  adalah  bank  yang  senantiasa  menjaga  kepercayaan nasabahnya dan mampu untuk menjaga kelancaran lalu lintas pembayaran. Perbankan tak terkecuali  perbankan  digital  tentunya  tidak  terlepas  dari  beragam  potensi  risiko.  Peraturan Bank Indonesia No. 11/25/PBI/2009 tentang penerapan manajemen risiko bagi bank umum dan bank konvensional mencakup 8 risiko yaitu risiko likuiditas, risiko kepatuhan, risiko kredit, risiko hukum, risiko strategik, risiko reputasi, risiko operasional, dan risiko pasar. Berkaitan dengan  hal  tersebut,  maka  diperlukan  manajemen  risiko  yang  baik  dari  pihak  perbankan karena  potensi  terjadinya  penipuan,  pembobolan,  dan  situs  palsu  yang  akhirnya  akan memengaruhi kepercayaan nasabah (Tanic & Atahau, 2021).
Penggunaan e-banking dan potensi risiko terhadap kepercayaan konsumen tentunya dipengaruhi  oleh faktor lain  contohnya adalah literasi keuangan  berdasarkan teori  perilaku terencana  atau theory  of  planned  behavior (Ajzen,  1991).  Teori  perilaku  terencana menyatakan  bahwa  perilaku  seseorang  dalam  menggunakan e-banking dipengaruhi  oleh sikap,  norma  subjektif,  dan  kenali  perilaku  dan  salah  satu  komponen  dari  kendali  perilaku adalah  literasi  keuangan.  Literasi  keuangan  dapat  memberikan  pengetahuan  dan pemahaman  untuk  mengenali  layanan  perbankan  seperti  layanan  pada  bank  digital  dan kelebihannya  (Tiffani,  2023).  Literasi  keuangan  berkaitan  dengan  pengetahuan  atas keuangan  dan  ketrampilan  dalan  mengelola  keuangan  pribadi  sehingga  literasi  keuangan yang  dimiliki oleh individu dengan  baik akan memengaruhi perilaku keuangan  dan mampu mengelola  keuangannya  dengan  baik  sehingga  individu  yang  kurang  memiliki  literasi keuangan yang baik akan cenderung untuk gagal pada pengelolaan keuangannya termasuk dengan penggunaan perbankan (Yushita, 2017).
Penelitian  ini  berfokus  pada  kepercayaan  nasabah traveler emak-emak New  RM tentang  kecenderungannya  dalam  menggunakan  layanan  keuangan  digital.  Penelitian  ini diharapkan mampu memberikan manfaat dan menjadi pengembangan literatur pada bidang keuangan khususnya literasi keuangan. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui bagaimana pengaruh dari penggunaan e-banking dan potensi risiko terhadap kepercayaan nasabah dan pengaruh moderasi dari literasi keuangan terhadap penggunaan e-banking dan potensi risiko terhadap kepercayaan nasabah.

## TINJAUAN PUSTAKA
Berdasarkan  beberapa  penelitian  terdahulu,  seperti  penelitian  yang  dilakukan  oleh Rakhmawati,  (2013)  menyatakan  bahwa  penggunaan  berpengaruh  positif  terhadap  minat penggunaan internet  banking .  Penelitian  selanjutnya  yang  dilakukan  oleh  Iqbal  &  Isroq Urrahmah,  (2021)  juga  menyatakan  bahwa  penggunaan e-banking berpengaruh  positif terhadap penggunaan mobile banking . Penelitian selanjutnya yang dilakukan Nisa pada tahun 2018 menyatakan bahwa penggunaan e-banking tidak berpengaruh terhadap kepercayaan nasabah (Nisa, 2018). Penelitian selanjutnya yang dilakukan oleh Afghani dan Yulianti pada tahun 2016 menyatakan bahwa risiko tidak berpengaruh terhadap adopsi e-banking di Bank BRI Surabaya (Afghani & Yulianti, 2017). Penelitian selanjutnya yang dilakukan oleh Ratmono dan  Septiana  pada  tahun  2021  menyatakan  bahwa  persepsi  risiko  berpengaruh  positif terhadap  kepercayaan  nasabah  pengguna m-banking BRI  Konvensional  (Ratmono  & Septiana, 2021).
Terdapat beberapa teori yang mendasari dalam rumusan hipotesis pada penelitian ini, yaitu teori penerimaan teknologi, teori kepercayaan dan risiko, dan teori perilaku terencana. Teori  penerimaan  teknologi  menyatakan  bahwa  penggunaan  teknologi  dipengaruhi  oleh persepsi kegunaan dan persepsi kemudahan penggunaan (Davis, 1989). Teori penerimaan teknologi  atau Technology  Acceptance  Model (TAM)  adalah  adaptasi  dari Theory  of Reasoned  Action (TRA)  yang  digunakan  untuk  memodelkan  bagaimana  pengguna  dalam menggunakan  tekonologi.  TAM  bertujuan  untuk  menjelaskan  bagaimana  pengguna  atau nasabah  terhadap  suatu  model  teknologi.  Pengguna  atau  nasabah  yang  memiliki  literasi keuangan  baik  akan  cenderung  untuk  lebih  mengetahui  manfaat  dan  kemudahan  dalam penggunaan e-banking .  Nasabah  yang  merasa  bahwa  penggunaan e-banking akan memudahkan hidupnya akan memiliki kepercayaan dan keinginan  untuk menggunakannya (Marangunić & Granić, 2015).
TAM  banyak  digunakan  sebagai  dasar  teori  penelitian  teknologi  informasi  dalam berbagai ranah penelitian. Berdasarkan temuan-temuan yang ada pada penelitian terdahulu maka terdapat kesenjangan penelitian yang dapat digunakan untuk mengidentifikasi konstruk ataupun faktor lain yang menjadi alasan adanya inkonsistensi hasil penelitian terdahulu.
Teori  yang  kedua  adalah  teori  kepercayaan  dan  risiko.  Pengguna  teknologi  tak terkecuali e-banking akan  bertindak  sesuai  nalar  dalam  menggunakan  teknologi  tersebut dengan berbagai pertimbangan alasan. Risiko yang mungkin muncul adalah pencurian data, kehilangan  uang  dari  nasabah,  sarana  internet  yang  tidak  stabil,  dan  lain  sebagainya sehingga hal ini memunculkan potensi risiko dari penggunaan e-banking . Teori ini menyatakan bahwa  kepercayaan  dari  nasabah  terhadap  penggunaan e-banking dipengaruhi  persepsi terhadap risiko yang mungkin akan terjadi dengan penggunaan e-banking . Jika potensi risiko minim dan nasabah yakin bahwa penggunaan e-banking akan memudahkan hidupnya maka nasabah akan memiliki kepercayaan yang tinggi terhadap layanan perbankan secara digital (Vallerand et al., 1992).
Theory of planned behavior atau teori perilaku terencana bertujuan untuk mengetahui niat  berperilaku  dan  menjelaskan  perilaku  nyata  dari  manusia,  Teori  ini  mengasumsikan bahwa  manusia  cenderung  untuk  bersifat  rasional  dala  menggunakan  informasi  dan menganalisis dampaknya sebelum melakukan tindakan tersebut.
Penelitian  ini  menambahkan  teori  perilaku  terencana  sebagai  dasar  teori  karena komponen  dalam  teori  ini  memiliki  pengaruh  terhadap  kecenderungan  nasabah  dalam menggunakan  layanan e-banking yang  ditambahkan  dengan  indikator  literasi  keuangan. Literasi  keuangan  digambarkan  sebagai  konsep  pemahaman  dari  suatu  individu  terhadap
pemahaman  keuangan  yang  memengaruhi  niat  individu  untuk  menggunakan  layanan keuangan seperti e-banking .
Berdasarkan  teori  yang  telah  disebutkan  di  atas  dan  beberapa  penelitian  terdahulu maka hipotesis pada penelitian ini adalah:
H 1 :  Penggunaan e-banking berpengaruh positif terhadap kepercayaan nasabah.
H 2 :  Potensi risiko berpengaruh positif terhadap kepercayaan nasabah.
Berdasarkan penelitian terdahulu yang telah diungkapkan ditemukan inkonsistensi hasil penelitian sehingga peneliti menambahkan satu variabel pemoderasi yaitu literasi keuangan.
Literasi  keuangan  dapat  dianggap  sebagai  pemoderasi  yang  relevan  dalam  menguji pengaruh  penggunaan e-banking dan  potensi  risiko  terhadap  kepercayaan  nasabah. Beberapa asumsi dan teori yang mendasarinya antara lain adalah asumsi literasi keuangan, teori perilaku konsumen, dan teori keputusan keuangan.
Asumsi pertama menganggap bahwa literasi keuangan dianggap sebagai dasar dalam hubungan  penggunaan e-banking ,  potensi  risiko,  dan  kepercayaan  nasabah.  Asumsi  ini menyatakan bahwa literasi keuangan setiap individu akan memengaruhi daya pikirnya dalam memahami dan menilai risiko yang ada terkait dengan penggunaan layanan e-banking yang akan memengaruhi kepercayaan dari nasabah (Williams et al., 2013).
Asumsi kedua yang mendasari literasi keuangan sebagai pemoderasi dalam penelitian ini adalah teori perilaku konsumen. Teori perilaku konsumen menjelaskan bahwa perilaku dari setiap konsumen atau nasabah dipengaruhi oleh persepsi dari setiap individu terhadap risiko dan manfaat dari suatu produk atau layanan e-banking (Roy, 2022).
Asumsi  selanjutnya  adalah  teori  keputusan  keuangan.  Teori  keputusan  keuangan memandang bahwa literasi keuangan adalah penentu dalam pengambilan keputusan. Teori ini memandang bahwa tingkat literasi keuangan individu akan memengaruhi keputusannya dalam  menilai  risiko  dan  manfaat  yang  mungkin  akan  terjadi  dari  keputusan  keuangan termasuk dalam kepercayaan penggunaan e-banking (Blamont et al., 1986).
Berdasarkan  teori  tersebut  di  atas,  maka  dapat  dirumuskan  hipotesis  terakhir  dalam penelitian ini yaitu:
H 3 :  Literasi keuangan memoderasi positif penggunaan e-banking terhadap kepercayaan nasabah.
H 4 :  Literasi keuangan memoderasi positif potensi risiko terhadap kepercayaan nasabah.
Berdasarkan uraian tersebut di atas maka dapat dirumuskan kerangka berpikir tentang pengaruh  penggunaan e-banking dan  potensi  risiko  terhadap  kepercayaan  nasabah  yang dimoderasi oleh literasi keuangan seperti ditunjukkan pada gambar 2 di bawah.
Gambar 2. Kerangka Berpikir Penggunaan e-banking Potensi risiko Kepercayaan nasabah Literasi keuangan
Berdasarkan  gambar  tersebut  penggunaan e-banking dan  potensi  risiko akan  menjadi variabel  independen,  literasi  keuangan  akan  menjadi  variabel  moderasi  dan  kepercayaan nasabah  menjadi  variabel  dependen.  Garis  yang  menghubungkan  penggunaan e-banking dan  potensi  risiko  menggambarkan  pola  hubungan  langsung  sedangkan  pola  garis  putus- putus menjelaskan interaksi dari literasi keuangan sebagai pemoderasi terhadap hubungan penggunaan e-banking dan potensi risiko.

## METODE PENELITIAN
Populasi  pada  penelitian ini  adalah seluruh  anggota wisatawan  emak-emak new RM yang  berjumlah  63  orang.  Kelompok  wisata  ini  diisi  dengan  kaum  ibu-ibu  yang  menyukai traveling keliling  Indonesia  yang  belum  menggunakan  aplikasi e-banking untuk  keperluan wisatanya. Peneliti menggunakan teknik pengambilan sampel dengan menggunakan teknik convenience  sampling dengan  menggunakan  kriteria  tertentu  sehingga  diperoleh  sampel penelitian sebanyak 36 responden.
Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan metode pengumpulan data primer  melalui  kuesioner.  Persepsi  responden  menggunakan  skala  interval  dengan  urutan skala 1 untuk Sangat Tidak Setuju (STS) hingga urutan skala 5 yaitu Sangat Setuju (SS) untuk semua variabel.
Variabel  dependen  pada  penelitian  ini  adalah  kepercayaan  nasabah,  lalu  variabel independen  pertama  adalah  penggunaan e-banking ,  variabel  independen  kedua  adalah potensi  risiko  dan  menggunakan  satu  variabel  moderasi  yaitu  literasi  keuangan.  Teknik analisis  yang  digunakan  adalah  analisis  regresi  hirarki  untuk  menguji  pengaruh  variabel independen terhadap variabel dependen dan interaksi dari variabel moderasi pada variabel independen terhadap variabel dependen.
Definisi  operasional  masing-masing  variabel  penelitian  mengacu  pada  penelitian terdahulu  yang  relevan.  Indikator  variabel  penggunaan e-banking terdiri  dari  kemudahan penggunaan aplikasi, tampilan menu yang mudah dipahami, kecepatan dalam penggunaan aplikasi,  akses  penggunaan e-banking yang  tidak  terbatas  waktu  (Altobishi  et  al.,  2018). Selanjutnya indikator variabel potensi risiko terdiri dari keamanan penggunaan aplikasi, tidak adanya potensi risiko dikemudian hari, kepercayaan keamanan aplikasi, keamanan jaringan internet  dalam  penggunaan  aplikasi  (Akbari,  2012).  Berikutnya  indikator  untuk  literasi keuangan  adalah  kehematan  tenaga  dan  waktu,  kelengkapan  informasi,  pemaha  man terhadap produk keuangan, dan kemudahan dalam mengatur keuangan (Foster et al., 2022). Indikator kepercayaan nasabah adalah pengetahuan pengguna, kemudahan akses, privasi pengguna, kemanan data, dan kemudahan penggunaan (Goudarzi et al., 2015), selanjutnya untuk memudahkan pemahaman maka indikator setiap variabel akan dituliskan pada tabel di bawah.
Tabel 1. Indikator Variabel Variabel Indikator Penggunaan e-banking 1.  Kemudahan penggunaan aplikasi 2.  Tampilan menu yang mudah dipahami 3.  Kecepatan dalam penggunaan aplikasi 4.  Akses yang terbatas waktu Potensi risiko 1.  Keamanan penggunaan aplikasi 2.  Tidak adanya potensi risiko yang mungkin  terjadi 3.  Kepercayaan keamanan aplikasi
Variabel Indikator 4.  Keamanan jaringan internet Literasi keuangan 1.  Kehematan tenaga dan waktu 2.  Kelengkapan informasi 3.  Pemahaman terhadap produk keuangan 4.  Kemudahan dalam mengatur keuangan Kepercayaan nasabah 1.  Pengetahuan pengguna 2.  Kemudahan akses 3.  Privasi pengguna 4.  Keamanan data
5.  Kemudahan penggunaan
Teknik analisis data yang digunakan pada penelitian ini menggunakan uji regresi linear berganda  dan  regresi  moderasi  MRA  ( Moderated  Regression  analysis ).  Tahapan  pertama yaitu menguji  hipotesis  1  dan  2 menggunakan analisis regresi linear  berganda sedangkan hipotesis 3 dan 4 dilakukan dengan uji regresi moderasi MRA.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Penelitian ini menggabungkan persamaan regresi linear berganda dan interaksi antara variabel independen dengan variabel moderasi atau bisa disebut sebagai regresi berjenjang dengan  2  model  regresi.  Model  1  digunakan  untuk  menguji  hipotesis  1  dan  2,  sedangkan model 2 digunakan untuk menguji hipotesis 3 dan 4, persamaan kedua model dalam penelitian ini yaitu:
𝐾𝑛 = 𝛼 + 𝛽 1 𝑃𝑒 + 𝛽 2 𝑃𝑟 + 𝑒 (Model 1) 𝐾𝑛 = 𝛼 + 𝛽 3 𝑃𝑒 + 𝛽 4 𝑃𝑟 + 𝛽 5 𝐿𝑘 + 𝛽 6 𝑃𝑒. 𝐿𝑘 + 𝛽 7 𝑃𝑟. 𝐿𝑘 + 𝑒 (Model 2) Keterangan:
𝐾𝑛 :  Kepercayaan nasabah
𝛼 :  Konstanta
𝛽 :  Koefisien regresi
𝜀 : Error 𝑃𝑒 :  Penggunaan e-banking
𝑃𝑟
:  Potensi risiko
𝐿𝑘 :  Literasi keuangan
𝑃𝑒. 𝐿𝑘 :  Interaksi penggunaan e-banking dengan literasi keuangan
𝑃𝑟. 𝐿𝑘 :  Interaksi potensi risiko dengan literasi keuangan Hasil analisis regresi pada penelitian ini disajikan pada tabel di bawah.
Tabel 2. Persamaan Regresi Model 1 Model Koefisien Regresi Nilai t Signifikansi Constant 6,765 1,802 0,081 Penggunaan E-banking 0,161 1.201 0,238 Potensi Risiko 0,599 2,685 0,011
Berdasarkan tabel 2 tersebut diperoleh hasil bahwa nilai α dari variabel X 1 yaitu penggunaan e-banking adalah 0,161 dengan nilai signifikansi 0,238 yang bermakna H 1 ditolak. Variabel X 2 yaitu  potensi  risiko  memiliki  nilai  α  sebesar  0,599  dengan  nilai  signifikansi  0,011  yang
bermakna  bahwa  H 2 diterima.  Berdasarkan  hasil  ini  dapat  diketahui  bahwa  variabel penggunaan e-banking tidak memengaruhi kepercayaan nasabah sedangkan potensi risiko memengaruhi  kepercayaan  nasabah.  Berdasarkan  tabel  1  tersebut  di  atas  maka  dapat dibentuk persamaan model 1 sebagai berikut 𝐾𝑛 = 6,765 + 0,161𝑃𝑒 + 0,599𝑃𝑟 + 𝜀 . Hipotesis 3 dan 4 ditunjukkan pada tabel  3.
Tabel 3. Persamaan Regresi Model 2 Model Koefisien Regresi Nilai t Signifikansi Constant -10,087 -1,543 0,133 Penggunaan E-banking 1,150 2,813 0,009 Potensi Risiko -0,353 -1,595 0,121 Literasi Keuangan 1,488 4.035 0 Interaksi Penggunaan E-banking dan Literasi Keuangan -0,059 -2,731 0,010 Interaksi Potensi Risiko dan Literasi Keuangan 0,022 2,098 0,44
Berdasarkan tabel 3 tersebut jika diperhatikan pada variabel interaksi penggunaan e- banking dan literasi keuangan terhadap kepercayaan nasabah menghasilkan nilai  α -0,059 dengan nilai signifikansi 0,01 yang bermakna bahwa interaksi dari penggunaan e-banking dan literasi keuangan berpengaruh negatif terhadap kepercayaan nasabah yang bermakna bahwa H 3 ditolak  sedangkan  interaksi  potensi  risiko  dan  literasi  keuangan  menghasilkan  α  0,022 dengan  nilai  signifikansi  0,044  yang  bermakna  bahwa  H 4 diterima.  Berdasarkan  hasil  dari tabel 2 tersebut dapat diketahui bahwa literasi keuangan memoderasi negatif penggunaan e- banking terhadap  kepercayaan  nasabah dan  memoderasi  positif  potensi  risiko  terhadap kepercayaan nasabah sehingga  dapat berdasarkan tabel  2 tersebut dapat  dibentuk model persamaan sebagai berikut:
𝐾𝑛 = −10,087 + 1,150𝑃𝑒 − 0,353𝑃𝑟 + 1,488𝐿𝑘 − 0,059𝑃𝑒. 𝐿𝑘 + 0,022𝑃𝑟. 𝐿𝑘 + 𝜀 Berdasarkan hasil pengujian, maka ringkasan kesimpulan hipotesis pada penelitian ini dapat disajikan pada tabel berikut.
Tabel 4. Hasil Hipotesis Hasil uji statistik Kesimpulan H 1 : Penggunaan e-banking berpengaruh positif terhadap kepercayaan nasabah Signifikansi > 0,05 Ditolak H 2 : Potensi risiko berpengaruh positif terhadap kepercayaan nasabah Signifikansi < 0,05 Diterima H 3 : Literasi keuangan memoderasi positif penggunaan e-banking terhadap kepercayaan nasabah Signifikansi < 0,05, berpengaruh negatif Ditolak H 4 : Literasi keuangan memoderasi positif potensi risiko terhadap kepercayaan nasabah Signifikansi < 0,05 Diterima
Berdasarkan tabel tersebut dapat diketahui bahwa dari hipotesis 1 hingga hipotesis 4 yang dinyatakan  diterima  adalah  hipotesis  yang  memiliki  signifikansi  <  0,05,  sehingga  hanya hipotesis 2 dan hipotesis 4 yang diterima.

## PEMBAHASAN
Pengaruh  Penggunaan  E-banking  terhadap  Kepercayaan  Nasaba. Berdasarkan hasil  penelitian  tersebut  di  atas  menunjukkan  bahwa  penggunaan e-banking tidak memengaruhi  kepercayaan  nasabah.  Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian  yang dilakukan  oleh  Nisa,  (2018).  Berdasarkan  survei  yang  dilakukan  oleh Survei  Consumer Payment  Attitudes  Study pada  tahun  2022  menyatakan  bahwa  sebesar  51%  masyarakat Inonesia lebih menyukai penggunaan bank konvensional dibandingkan dengan bank digital yang disebabkan oleh kekhawatiran terhadap bank digital yang diungkapkan oleh responden dimana  46%  responden  mengaku  takut  rekeningnya  dibobol  sedangkan  39%  responden khawatir  terjadinya  transaksi  tidak  sah  atau  penipuan  sedangkan  35%  mengaku  khawatir dengan jaringan yang tidak stabil  (VISA,  2022). Merujuk pada survei tersebut maka hal ini menjadikan  alasan  mengapa  penggunaan e-banking tidak  memengaruhi  kepercayaan nasabah.
Layanan  bank  digital  merupakan  suatu  layanan  baru  bagi  nasabah  perbankan  di Indonesia sehingga konsumen akan berupaya untuk mencari informasi tentang layanan ini. Upaya  yang  dilakukan  oleh  konsumen  untuk  memeroleh  barang  dan  jasa  dapat  diawali dengan  upaya  pencarian  informasi  dan  apabila  konsumen  atau  nasabah  merasa  bahwa produk  memiliki  potensi  risiko  tinggi  maka  nasabah  cenderung  akan  menjauhi  produk keuangan tersebut.
Pengaruh  Potensi  Risiko  terhadap  Kepercayaan  Nasabah. Berdasarkan  hasil penelitian  tersebut  di  atas  diperoleh  hasil  bahwa  potensi  risiko  berpengaruh  terhadap kepercayaan  nasabah.  Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh Afghani  &  Yulianti,  (2017).  Risiko  dianggap  sebagai  persepsi  dari  nasabah  pada ketidakpastian ataupun konsekuensi negatif untuk menggunakan jasa perbankan. Teknologi ataupun jenis perbankan digital merupakan hal yang baru sehingga sebelum menggunakan hal tersebut nasabah akan lebih dulu untuk mempertimbangkan risiko yang mungkin muncul seperti kegagalan jaringan, potensi peretasan akun, transaksi tidak sah yang tidak dilakukan nasabah  dan  yang  lainnya  sehingga  hal  ini  akan  menguatkan  potensi  risiko  terhadap kepercayaan nasabah (Ratmono & Septiana, 2021)
Pengaruh  Moderasi  Literasi  Keuangan  Terhadap  Penggunaan  E-banking  dan potensi risiko pada Kepercayaan Nasabah. Literasi keuangan adalah kemampuan individu untuk memahami pengetahuan tentang keuangan dalam pengambilan keputusan yang tepat. Individu yang memiliki literasi keuangan tinggi akan memiliki kepercayaan yang tinggi dalam penggunaan produk keuangan seperti layanan bank digital (Mega & Susanti, 2020). Namun, ketika  individu  memiliki  literasi  keuangan  yang  tinggi  tidak  akan  langsung  mampu  untuk menarik nasabah dalam layanan perbankan digital.
Literasi  keuangan  yang  tinggi  tidak  dapat  secara  langsung  mampu  menarik  calon nasabah untuk menggunakan layanan bank digital. Hal ini disebabkan oleh adanya beberapa risiko  yang  mungkin  membayangi  para  calon  nasabah.  Risiko  yang  terbayang  antara  lain adalah  ketidakpercayaan  pada  keamanan  di  bank  digital,  dan  tak  menutup  kemungkinan adanya faktor sosial budaya seperti lingkungan sosial dan budaya nasabah tidak cocok untuk menggunakan  layanan  bank  digital  sehingga  dalam  hal  ini  literasi  keuangan  adalah  faktor penting untuk membantu individu dalam mengelola keuangan mereka namun faktor pribadi, potensi risiko yang ada, dan faktor sosial budaya juga harus menjadi pertimbangan terhadap kepercayaan nasabah.

## KESIMPULAN
Findy Rachmandika Muhammad, Endang Wulandari
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menguji  secara  empiris  pengaruh  dari  penggunaan E- banking dan potensi risiko terhadap kepercayaan nasabah  dan menguji bagaimana peran literasi  keuangan  dalam  memoderasi  penggunaan E-banking dan  potensi  risiko  terhadap kepercayaan  nasabah.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  penggunaan E-banking tidak memengaruhi  kepercayaan  nasabah,  hal  ini  menunjukkan  bahwa  banyak  dari  komunitas traveler yang  tidak  terlalu  menyukai  penggunaan  layanan  perbankan  berbasis online dan cenderung  menggunakan  pembiayaan  secara  konvensional  dan  hal  ini  juga  berhubungan dengan  pengaruh  potensi  risiko  terhadap  kepercayaan  nasabah  yang  menunjukkan  hasil positif dan walaupun setelah dimoderasi oleh literasi keuangan, menunjukkan bahwa literasi keuangan  memoderasi  secara  negatif  pengaruh  penggunaan E-banking terhadap kepercayaan  nasabah  yang  menunjukkan  bahwa  semakin  nasabah  komunitas traveler memiliki edukasi tentang literasi keuangan akan semakin membuat penggunaan E-banking dihindari oleh nasabah selanjutnya literasi keuangan memoderasi secara positif potensi risiko terhadap  penggunaan E-banking sehingga berdasarkan hasil ini dapat  disimpulkan  bahwa penggunaan E-banking masih belum terlalu memikat hati para nasabah terutama komunitas traveler karena ada kecondongan terhadap potensi risiko yang mungkin terjadi.

## DAFTAR PUSTAKA
Afghani, M. F., & Yulianti, E. (2017). Pengaruh kepercayaan, keamanan, persepsi risiko, serta kesadaran  nasabah  terhadap  adopsi  e-banking  di  Bank  BRI  Surabaya. Journal  of Business and Banking , 6 (1), 113–128. https://doi.org/10.14414/jbb.v6i1
Ajzen,  I.  (1991).  The  Theory  of  Planned  Behavior. Organizational  Behavior  and  Human Decision Processes , 50 (2), 179–211. https://doi.org/10.1016/0749-5978(91)90020-t Akbari, P. (2012). A Study on Factors Affecting Operational Electronic Banking Risks in Iran Banking Industry (Case Study: Kermanshah Melli Bank). In Int. J. Manag. Bus. Res (Vol. 2, Issue 2).
Altobishi, T., Erboz, G., & Podruzsik, S. (2018). E-Banking Effects on Customer Satisfaction: The  Survey  on  Clients  in  Jordan  Banking  Sector. International  Journal  of  Marketing Studies , 10 (2), 151. https://doi.org/10.5539/ijms.v10n2p151
Blamont, J. E., Young, R. E., Seiff, A., Ragent, B., Sagdeev, R., Linkin, V. M., Kerzhanovich, V. V., Ingersoll, A. P., Crisp, D., Elson, L. S., Preston, R. A., Golitsyn, G. S., & Ivanov, V. N. (1986).  Implications  of the  VEGA balloon results for Venus  atmospheric dynamics. Science , 231 (4744), 1422–1425. https://doi.org/10.1126/science.231.4744.1422 Davis, F. D. (1989). Perceived  usefulness, perceived ease  of use, and  user acceptance of information technology. MIS Quarterly: Management Information Systems , 13 (3), 319– 339. https://doi.org/10.2307/249008
Debora, M., & Widiati, E. (2023). Minat Penggunaan Aplikasi Mybca Dalam Perspektif Model Tam.  In Management  &  Accounting  Expose  e-ISSN (Vol.  6,  Issue  2). http://jurnal.usahid.ac.id/index.php/accounting
Foster,  B.,  Sukono,  &  Johansyah,  M.  D.  (2022). Analysis  of  the  effect  of  financial  literacy, practicality and consumer lifestyle on the use of chip ‐ based electronic money using sem. Sustainability (Switzerland) , 14 (1). https://doi.org/10.3390/su14010032
Goudarzi,  S.,  Hassan,  W.  H.,  Baee,  M.  A.  R.,  &  Soleymani,  S.  A.  (2015).  The  model  of customer trust for internet banking adoption. Studies in Computational Intelligence , 595 , 399–414. https://doi.org/10.1007/978-3-319-15720-7_28
Heryani, I. I. P., Simanjuntak, M., & Maulana, A. (2020). Perilaku Penggunaan Internet Banking Sebagai  Alat  Transaksi  Finansial. Jurnal  Aplikasi  Bisnis  Dan  Manajemen . https://doi.org/10.17358/jabm.6.1.86
Iqbal,  J.,  &  Isroq  Urrahmah,  dan.  (2021).  Pengaruh  Kemudahan  Dan  Ketersediaan  Fitur Terhadap Penggunaan Mobile Banking. In Global Financial Accounting Journal (Vol. 05, Issue 02).
Joshi, R., Pavithra, N., & Singh, C. K. (2022). Internet an Integral Part of Human Life in 21st Century:  A  Review. Current  Journal  of  Applied  Science  and  Technology ,  12–18. https://doi.org/10.9734/cjast/2022/v41i363963
Marangunić, N., & Granić, A. (2015). Technology acceptance model: a literature review from 1986  to  2013. Universal  Access  in  the  Information  Society , 14 (1),  81–95. https://doi.org/10.1007/s10209-014-0348-1
Mega,  A.  S.,  &  Susanti,  S.  (2020).  Pengaruh  literasi  keuangan,  inklusi  keuangan  dan modernitas  individu  terhadap  perilaku  menabung  mahasiswa  perguruan  tinggi  negeri surabaya. Journal of Economics and Business Mulawarman University , 16 (2), 268–275. http://journal.feb.unmul.ac.id/index.php/INOVASI
Nisa, A. K. (2018). Pengaruh Pengetahuan, Kepercayaan, Dan Kemudahan Penggunaan E- Banking Terhadap Minat Bertransaksi Ulang Secara Online Dalam Perspektif Ekonomi Islam (Studi Kasus  Pada Nasabah  Bank BNI Syariah KC Tanjungkarang) [Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung]. http://repository.radenintan.ac.id/4412/1/skripsi.pdf Pahlevi,  R.  (2022,  January  17). Survei  KIC:  Kalahkan  ATM,  Dompet  Digital  Jadi  Produk Keuangan  yang  Paling  Banyak  Digunakan  Produk  Keuangan  yang  Paling  Banyak Digunakan
(6-12 September 2021) . Https://Databoks.Katadata.Co.Id/.
https://databoks.katadata.co.id/datapublish/2022/01/17/survei-kic-kalahkan-atm- dompet-digital-jadi-produk-keuangan-yang-paling-banyak-digunakan
Rakhmawati, S. (2013). Penggunaan Sistem Internet Banking Pada Nasabah Bank Muamalat Cabang Pembantu Madiun. In Assets: Jurnal Akuntansi dan Pendidikan (Vol. 2, Issue 2). Ratmono,  R.,  &  Septiana,  N.  (2021).  Pengaruh  Persepsi  Teknologi  Dan  Persepsi  Risiko Terhadap Kepercayaan Pengguna M-Banking Bri Konvensional: Studi Pada Mahasiswa Feb Um Metro. Derivatif: Jurnal Manajemen , 15 (2), 294–305.
Roy, P. (2022). Theory and Models of Consumer Buying Behaviour: A Descriptive Study. SSRN Electronic Journal . https://doi.org/10.2139/ssrn.4205489 Santika,  E.  F.  (2023). Deretan  Bank  Digital  dan  Nilai  Kapitalisasi  Pasarnya,  Siapa  Paling Besar?  Bank  Digital  dan  Nilai  Kapitalisasi  Pasarnya  (Februari  2023) .  Databoks. https://databoks.katadata.co.id/datapublish/2023/02/15/deretan-bank-digital-dan-nilai- kapitalisasi-pasarnya-siapa-paling-besar
Simatupang,  H.  B.  (2019).  Peranan  Perbankan  Dalam  Meningkatkan  Perekonomian Indonesia. In Jurnal Riset Akuntansi Multiparadigma (JRAM) (Vol. 6, Issue 2). Tanic, R. H., & Atahau, A. D. R. (2021). Digital Banking Dan Risiko Operasional (Studi Kasus Pada Nasabah Bank Central Asia Dan Bank Rakyat Indonesia). IDEI: Jurnal Ekonomi & Bisnis , 2 (1), 1–20. https://doi.org/10.38076/ideijeb.v2i1.55
Tarigan, H. A. A. B., & Paulus, D. H. (2019).  Perlindungan Hukum Terhadap Nasabah Atas Penyelenggaraan Layanan Perbankan Digital. Jurnal Pembangunan Hukum Indonesia , 1 (3), 294–307. https://doi.org/10.14710/jphi.v1i3.294-307
Tiffani, I. (2023). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Literasi Digital Terhadap Preferensi Bank Digital. Journal Management, Business, and Accounting , 22 (1), 152–167. UU Nomor 8. (1999). UNDANG-UNDANG NOMOR 8 TAHUN 1999 .
Vallerand, R. J., Deshaies, P., Cuerrier, J. P., Pelletier, L. G., & Mongeau, C. (1992). Ajzen and Fishbein’s  Theory  of  Reasoned Action  as Applied  to  Moral  Behavior: A  Confirmatory Analysis. Journal  of  Personality  and  Social  Psychology , 62 (1),  98–109. https://doi.org/10.1037/0022-3514.62.1.98
VISA. (2022). Consumer Payment Attitudes Study 2022 Navigating A New Era In Payments . https://www.visa.co.th/dam/VCOM/regional/ap/documents/visa-cpa-report-smt-2022.pdf Williams, D. A., Young, J. H., Andrews, D. R., Yigletu, A., & S Crump, M. E. (2013). The Citadel School of Business Administration, The Military College of South Carolina, USA W. Earl Walker,  The  Citadel  School  of  Business  Administration.  In WBRJ (Vol.  3,  Issue  1). www.wbrforum.com.
Yushita, A.  N.  (2017).  Pentingnya  Literasi  Keuangan  Bagi  Pengelolaan  Keuangan  Pribadi.
Jurnal Nominal , 6 (1), 11–26.