## EVALUATION OF THE CREDIT PROVISION SYSTEM AT PT ABC

## EVALUASI SISTEM PEMBERIAN KREDIT PADA PT ABC
Nur Dina Universitas Pawayatan Daha nurdinakdr@gmail.com

## ABSTRACT
The purpose of this study is to assess the process of granting credit to PT ABC, especially how the process of applying for and disbursing credit. The research was conducted by looking at and talking with PT ABC employees. The results show that PT ABC's lending procedure is running in accordance with the current procedure.  Sales  handle  credit  applications,  and  prospective  debtors  are  briefed  on  credit  terms.  The survey head enters the survey data into the system for further study. Credit disbursement after leadership approval and administrative research Collateral documents and credit cards are given to debtors who pay off their credit. The submitted documents are eligible for credit. This study improves our understanding of how PT ABC provides credit and offers suggestions for improvement.
Keywords: The Credit Provision System

## ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menilai proses pemberian kredit PT ABC, khususnya bagaimana proses  mengajukan  dan  mencairkan  kredit.  Penelitian  dilakukan  dengan  melihat  dan  berbicara  dengan karyawan  PT  ABC.  Hasilnya  menunjukkan  bahwa  prosedur  pemberian  kredit  PT  ABC  berjalan  sesuai dengan prosedur yang ada saat ini. Sales menangani permohonan kredit, dan calon debitur diberi penjelasan tentang persyaratan kredit. Kepala survei memasukkan data survei ke dalam sistem untuk dipelajari lebih lanjut. pencairan kredit setelah persetujuan pimpinan dan penelitian administrasi Dokumen jaminan dan kartu kredit diberikan kepada debitur yang melunasi kreditnya. Dokumen yang diserahkan memenuhi syarat untuk kredit. Studi ini meningkatkan pemahaman kita tentang bagaimana PT ABC memberikan kredit dan menawarkan saran untuk perbaikan.
Kata Kunci: Sistem Pemberian Kredit

## PENDAHULUAN
Kesuksesan pembangunan ekonomi  nasional  sangat  tergantung pada ketersediaan sumber daya
keuangan  yang  memadai.  Saat  ini, sumber  daya  tersebut  dapat  diperoleh dari berbagai sumber untuk mendukung investasi perusahaan dalam negeri. Salah satu bentuk pembiayaan yang digunakan adalah  sewa  guna  usaha,  yang  diakui secara  internasional  sebagai  alat  yang efektif  untuk  menghubungkan  sektor keuangan  dan  sektor  riil  ekonomi. Melalui  mekanisme  ini,  perusahaan dapat  mengakses  sumber  daya  moneter tanpa  biaya  tambahan  dan  sekaligus meningkatkan investasi dalam pembaruan aset tetap (Romanchukevych, et al, 2023) . Karena  banyaknya  penduduk berpenghasilan rendah, Indonesia
memiliki  potensi  besar  dalam  industri perkreditan. Dengan memberikan kredit kepada  masyarakat,  pemerintah  dan sektor  swasta  bekerja  sama  untuk mendorong pembangunan (Nardi, 2023). Institusi  keuangan  memberikan  kredit usaha rakyat untuk memenuhi kebutuhan masyarakat. Lembaga keuangan berfokus  pada  penyaluran  kredit,  yang menjadikan  kredit  sebagai  aset  terbesar mereka. Lembaga keuangan menghasilkan sebagian besar pendapatannya  dari  bunga  kredit.  Oleh karena  itu,  lembaga  keuangan  harus bertindak  secara  profesional  saat menghimpun dan menyalurkan dana. Setiap orang Indonesia, mulai dari pemilik bisnis besar  hingga  masyarakat umum,  menyadari  pentingnya  kredit. Undang-Undang  Perbankan  No.  10 tahun 1998 mendefinisikan bank sebagai
entitas  yang  mengumpulkan  dana  dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan mengalirkannya kembali kepada masyarakat  dalam  bentuk  pinjaman dan/atau bentuk lainnya untuk meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Para pengusaha dan calon pengusaha  dapat  memperluas  bisnis mereka dan menciptakan pekerjaan baru dengan  kredit.  Ini  akan  membantu meningkatkan pemerataan pendapatan di Indonesia.  Dalam  hal  ini,  kebutuhan akan  dana  untuk  memenuhi  keinginan dan  kebutuhan  individu  atau  kelompok dapat dipengaruhi secara tidak langsung oleh peningkatan pendapatan masyarakat dan kemajuan dalam industri usaha (Safitrah, 2022).
Pinjaman  kredit  mikro  individual melibatkan  jumlah  beragam,  baik  besar maupun  kecil,  dan  membutuhkan persetujuan yang cepat. Oleh karena itu, penting untuk membuat proses persetujuan permohonan menjadi sederhana  dan  cepat.  Kreditor  perlu mengevaluasi  status  kredit  dan  risiko gagal  bayar  klien  dengan  cepat  ketika menentukan  apakah  akan  menyetujui atau  menolak  permohonan  mereka,  hal ini bertujuan untuk mencegah keterlambatan pembayaran. Lembaga  pembiayaan  memiliki kemampuan untuk memenuhi kebutuhan masyarakat dengan berbagai kemudahan. Masyarakat  Indonesia  akan  dapat memperoleh  dana  dengan  cepat  berkat banyaknya kemudahan yang disediakan oleh  lembaga  pembiayaan.  Saat  ini,
banyak perusahaan pembiayaan menawarkan berbagai jenis kredit, salah satunya adalah leasing atau sewa usaha.
Di  satu  sisi,  Dana  Pembiayaan Kegiatan Leasing merupakan salah satu bagian dari sistem mekanisme keuangan karena  potensinya  sebagai  alat  mega- regulator  yang  dapat  memengaruhi pertumbuhan pasar leasing dan menjamin  operasi  yang  stabil  dalam
jangka panjang dan kredit untuk aktivitas leasing aktivasi (FCMALA).
"Sewa  Guna  Usaha  (Leasing) merupakan  kegiatan  pembiayaan  dalam bentuk  penyediaan  barang  modal  baik secara  Sewa  Guna  Usaha  dengan  hak opsi (finance lease) maupun Sewa Guna Usaha  tanpa  hak  opsi  (operating  lease) untuk  digunakan  oleh  Penyewa  Guna Usaha  (Lessee)  selam  waktu  tertentu berdasar pembayaran secara angsuran." Para peneliti memberikan perhatian khusus pada penelitian tentang pengalaman  internasionalnya  dalam menjalankan  mekanisme  keuangan  dan kredit  untuk  mendukung  operasi  sewa guna usaha. Mereka juga mempertimbangkan perlunya memperkenalkan  instrumen  dan  bentuk sewa yang baru di  negara Ukraina, serta penggunaan  sumber  pembiayaan  yang baru  untuk  operasi  sewa  (leasing). Peneliti  menyarankan  bahwa  untuk meningkatkan  efektivitas  mekanisme keuangan  dan  kredit  dalam  mendukung operasi  sewa  di  Ukraina,  diversifikasi sumber pembiayaan sewa perlu dilakukan.  Salah  satu  metode  yang disarankan adalah dengan memanfaatkan  dana  dari  investor institusi  atau  modal  ventura,  serta menggunakan instrumen keuangan seperti  surat  berharga  yang  diterbitkan dengan  aset  yang  menjadi  subjek perjanjian sewa.
Leasing  menyediakan  persetujuan kredit  yang  cepat  dan  mudah,  itulah mengapa banyak orang bersedia mengajukan  kredit  untuk  memenuhi kebutuhan  mereka.  Karena  banyaknya orang yang tertarik dengan kredit leasing, bisnis perlu menerapkan proses aplikasi kredit  yang  baik  agar  manfaat  dari leasing  tidak  terbatas  hanya  pada pelanggan  yang  mendapatkan  leasing, tetapi  juga  melibatkan  pelanggan  yang mendapatkan  manfaat  dari  leasing. Berdasarkan  pengantar,  para  peneliti
menggunakan "Evaluasi Kinerja Sistem Kredit di PT ABC" untuk mendapatkan wawasan  lebih  dalam  tentang  sistem kredit yang efisien.

## TINJAUAN PUSTAKA Prosedur Pemberian Kredit
Menurut  Bank  Negara  No.  14 tahun  1967,  prosedur  aplikasi  kredit didasarkan  pada  deklarasi  bank  bahwa seorang  nasabah  mampu  membayar jumlah pinjaman. Sebelum memberikan kredit, bank harus menilai karakteristik, kemampuan,  sarana,  niat,  dan  rencana bisnis  pelamar.  Faktor-faktor  yang disebutkan  di  atas  disebut  sebagai prinsip  5C,  yang  merupakan  singkatan dari  karakter,  kemampuan,  mode,  dan kondisi. Proses aplikasi kredit terdiri dari beberapa langkah, termasuk penyusunan proposal,  penilaian  risiko  kredit, penyusunan  laporan  kredit,  analisis lokasi,  eskalasi  kredit,  afirmasi  kredit, dan  realisasi  pinjaman.  Dari  penjelasan di  atas,  dapat  dilihat  bahwa  metode berikut dapat digunakan untuk memberikan kredit: 1. Proposal harus memiliki format yang jelas dan ringkas.
2. Penyelidikan berkas pinjaman.
3. Ketersediaan pendanaan.
4. Wawancara pertama.
5. Perjalanan ke (dari) suatu lokasi.
6. Wawancara kedua.
7. Diskusi tentang kredit.
8. Penandatanganan  perjanjian  kredit atau pinjaman lainnya.
9. Realisasi kredit.

## Sistem Pemberian Kredit
Menurut  Bank  Negara  Nomor  14 tahun  1967,  kebijakan  bank  mengenai kredit  didasarkan  pada  asumsi  bahwa bank  memiliki  kemampuan  untuk membayar kembali utang yang ditanggung  oleh  nasabahnya.  Menurut Kamsir,  kredit  harus  diperoleh  melalui prosedur  yang  ditawarkan  kepada
pelanggan  (2012:106).  Prosedur  yang sering  dilakukan  oleh  sistem  kredit meliputi persetujuan kredit, analisis dan evaluasi  kredit,  diskusi  tentang  tujuan, aplikasi  pinjaman,  penagihan,  dan pembayaran.  Untuk  menerima  kredit, dokumen-dokumen berikut diperlukan: 1. Penjelasan  rinci  tentang  kebijakan kredit  yang  dikembangkan  dan diterapkan oleh bank-bank yang ingin memberikan kredit.
2. Daftar isian, yang terdiri dari formulir dengan data dan informasi pengguna. Formulir ini disediakan oleh perusahaan  leasing  dan  diisi  oleh pelanggan,  dan  diperlukan  oleh perusahaan leasing untuk memperkuat transaksi kredit. 3. Berkas pinjaman yang sesuai dengan jenis pinjaman yang diperlukan sesuai dengan  syarat-syarat  kredit.  Berkas ini  dapat  berupa  fotokopi  kartu identitas, kartu keanggotaan kelompok,  atau  laporan  kredit nasabah.
4. Surat jaminan, seperti jaminan tanah atau barang bergerak.
5. Dokumen  penyelidikan  dan  analisis berisi  identitas  pemohon  kredit, jumlah yang diajukan, serta data yang telah diselidiki dan dianalisis. 6. Surat keputusan, yang harus ditandatangani  secara  sah  dan lengkap oleh pihak yang berwenang, memberitahu  debitur  apakah  kredit yang diajukan disetujui atau ditolak.
7. Dokumentasi  riwayat  kredit,  yang merupakan  bukti  bahwa  kredit  yang diajukan  oleh  seorang  debitur  telah disetujui  oleh  pihak  kreditur  dan debitur itu sendiri.
8. Dokumentasi lainnya, yang diberikan kepada pihak lain yang terkait dengan transaksi kredit.
9. Penanganan  arsip  klien.  Biasanya, slip  pembayaran  adalah  bukti pembayaran.
Unit  yang  terkait  dalam  pemberian kredit
Dalam  sistem  pemberian  kredit, unit-unit  berikut  secara  khusus  terkait (Suyatno, dkk . 2007):
a. Bagian  Pelayanan  Kredit  Tugas bagian  ini  adalah  memberikan layanan  berupa  penjelasan  tentang prosedur  permohonan  kredit  serta syarat-syarat  yang  harus  dipenuhi oleh pemohon kredit.
b. Bagian Pembahas Kredit 1) Menilai  permohonan  kredit  yang diajukan 2) Melakukan penyidikan dan analisis kredit 3) Membuat laporan penilaian kredit
c. Bagian Pembahas Kredit
d. Bagian Administrasi Kredit:
1) Mengelola  dokumen  perkreditan, membuat laporan yang dibutuhkan, dan  mencatat  semua  permohonan kredit masuk dari awal permohonan hingga tahap pelunasan kredit. Mencatat semua permohonan  kredit  masuk  dari awal  permohonan  hingga  tahap pelunasan.
e. Bagian Pencairan Kredit:
1) Mencairkan  kredit  yang  telah disetujui  oleh  pejabat  yang berwenang; 2) Menyediakan dokumen yang diperlukan untuk pencairan kredit; dan 3) Bagian Pelunasan Kredit bertanggung jawab untuk menyelesaikan kredit debitur. f. Pencatatan  kredit  dilakukan  oleh
Bagian Akuntansi.

## Prosedur Pemberian Kredit
Menurut Undang-Undang Perbankan  No.  14  tahun  1967,  bank memberikan kredit berdasarkan keyakinan  mereka  bahwa  nasabah mampu  membayar  kembali  pinjaman.
Oleh  karena  itu,  bank  harus  menilai
secara menyeluruh karakter, kemampuan,  modal,  agunan,  dan rencana bisnis pelamar sebelum memberikan kredit. Karakteristik, kemampuan,  jumlah,  keamanan,  dan kondisi  adalah  lima  komponen  yang dievaluasi dalam industri perbankan dan disebut  sebagai  "analisis  kredit"  atau prinsip 5C. Dari penjelasan di atas, dapat dilihat  bahwa  metode  berikut  dapat digunakan untuk memberikan kredit: 1. Pengajuan  proposal  harus  berisi keterangan
2. Penyelidikan berkas pinjaman
3. Penilaian kelayakan kredit
4. Wawancara pertama
5. Peninjauan ke lokasi (di lokasi)
6. Wawancara kedua
7. Keputusan tentang kredit
8. Penandatanganan  perjanjian  kredit atau akad lainnya
9. Realisasi kredit.

## Persyaratan  Umum  Mengajukan Kredit
Sebelum  seorang  debitur  dapat mengajukan  aplikasi  kredit  ke  bank, mereka  harus  memenuhi  beberapa persyaratan  administratif,  seperti  yang dijelaskan oleh Fahmi (2014:75), antara lain: 1. Fotokopi KTP (Kartu Tanda Penduduk) dan kartu keluarga. 2. SK 80% dan 100% (untuk PNS, tetapi juga  disarankan  untuk  karyawan swasta).
3. Nomor  Pokok  Wajib  Pajak,  atau NPWP.
4. Sertifikat  kepemilikan  tanah  dan rumah  sebagai  jaminan  atau  BPKB kendaraan

## METODE PENELITIAN
Dalam  penelitian  ini,  metode studi  kasus  PT  ABC  digunakan;  ini adalah  jenis  penelitian  deskriptif  yang menggunakan penjabaran kata-kata atau kalimat  yang  diperoleh  dari  observasi
lapangan  untuk  menggambarkan  data. PT  ABC  adalah  tempat  terbaik  untuk penelitian  karena  mereka  tidak  hanya menyediakan  kredit  barang  dan  jasa tetapi  juga  kredit  modal  usaha.
Pemilihan  tempat  kerja  ini  dilakukan untuk  mendapatkan  pemahaman  yang lebih baik tentang perusahaan, mempersiapkan  diri  untuk  masa  depan yang  lebih  baik,  dan  mempelajari lingkungan kerja.
Data primer terdiri dari data yang dikumpulkan  secara  langsung  selama proses  penelitian  (misalnya,  dari wawancara langsung dengan pembimbing  peneliti  di  PT  ABC)  dan data  sekunder  yang  diperoleh  dari referensi atau perpustakaan. Wawancara dilakukan melalui tanya jawab langsung dengan  pembimbing  peneliti  untuk mendapatkan pemahaman umum tentang perusahaan. Selain itu, observasi dilakukan  secara  langsung  di  PT  ABC untuk memeriksa kondisi, situasi, proses, dan  perilaku  bisnis.  Analisis  data dilakukan dengan menggunakan dokumen yang berkaitan dengan proses permohonan kredit. Hasil dari perbandingan digunakan untuk membuat kesimpulan penelitian. HASIL DAN PEMABAHASAN
PENELITIAN Menurut  PT  ABC,  proses aplikasi kredit dimulai dengan penjelasan  yang  bertujuan  untuk membantu  debitur  mengembangkan kreditnya dan memberi mereka pemahaman  tentang  kredit  dan  syarat- syaratnya. Setelah itu, transaksi tersebut membuat  Perjanjian  Kredit  (PK),  yang dijelaskan  kepada  responden  survei bersama  dengan  dokumen  persetujuan pra-persetujuan yang diperlukan.
Untuk  mendapatkan  informasi tambahan,  surveyor  akan  melakukan survei  dan  wawancara  dengan  calon nasabah  setelah  memeriksa  dokumen
pemohon  kredit.  Kepala  surveyor  akan memeriksa semua data yang dikumpulkan dan dimasukkan ke dalam aplikasi  ponsel  surveyor  untuk  analisis dan analisis ulang.
Setelah  itu,  Kepala  Surveyor akan  menentukan  layak  tidaknya permohonan  kredit.  Jika  tidak  layak, berkas akan dikembalikan kepada Sales untuk memberi tahu calon debitur bahwa permohonan  ditolak.  Jika  layak,  berkas akan  dikembalikan  kepada  Sales  untuk memberi  tahu  calon  debitur  bahwa pengajuannya diterima.
Selanjutnya, perjanjian sewa beli dan surat kuasa akan ditandatangani oleh pimpinan, kemudian diserahkan kembali kepada staf administrasi untuk dicek dan diarsipkan.  Kasir  akan  menerima pembayaran  angsuran  dari  nasabah setiap bulan sesuai perjanjian. Setelah itu, kwitansi  angsuran  akan  dibuat,  dan kuitansi  warna  putih  diberikan  kepada nasabah,  sedangkan  kuitansi  warna merah  diperiksa  oleh  pimpinan  dan bagian  accounting  sebelum  diarsipkan oleh kasir. Debitur yang telah melunasi kreditnya  dapat  mengambil  BPKB  atau jaminan  lainnya  dengan  membawa kwitansi angsuran ke kasir.

## PENUTUP Kesimpulan
Berdasarkan data yang diperoleh dan  penjelasan  tentang  prosedur  sistem pemberian  kredit  PT  ABC,  dapat disimpulkan  bahwa  komponen  yang terlibat  dalam  analisis  prosedur  sistem pemberian kredit PT ABC sesuai dengan prosedur  yang  ada  dan  beroperasi dengan baik. Proses berikut terjadi: 1. Penjual  menangani  permohonan kredit  dan  memberikan  penjelasan tentang persyaratan kredit yang harus dipenuhi oleh calon debitur.
2. Pensurvei  menginput  berkas  melalui aplikasi ponselnya. Data yang diinput oleh pensurvei akan dikirim ke Credit
Analyst,  Kepala  Pensurvei,  untuk analisis tambahan. 3. Perjanjian  sewa  beli  dan  surat  kuasa tentang  pencairan  kredit  diperiksa oleh  bagian  administrasi  sebelum diserahkan  kepada  pimpinan  untuk ditandatangani. Setelah itu, dikembalikan  ke  bagian  administrasi untuk dicek kembali dan diarsipkan.
4. Pemohon  kredit  akan  mendapatkan kartu  kredit,  buku  pengambilan BPKB,  atau  jaminan  lainnya  atau fasilitas  kredit  lainnya  jika  mereka melunasi angsuran mereka di kasir.
5. Dokumen  dalam  sistem  pemberian kredit memenuhi persyaratan pengajuan  kredit,  termasuk  surat permohonan nasabah kredit dan bukti pembayaran  atau  pelunasan  kredit yang  menunjukkan  bahwa  nasabah telah melunasi kewajiban kreditnya.

## Ucapan Terima Kasih
Terima  kasih  kepada  pimpinan serta karyawan dari PT ABC yang telah memberikan  informasi  kepada    peneliti dan  telah  memberikan  ijin  untuk melakukan penelitian di PT ABC.

## Daftar Pustaka
Chen, Q., Tsai, S. B., Zhai, Y., Chu, C. C., Zhou, J., Li, G., ... & Hsu, C. F. (2018). An Empirical Research on
Bank  Client  Credit  Assessments. Sustainability, 10(5), 1406. Dewi  Notasari,  E.  (2020).  Analisis Sistem Akuntansi Pemberian Kredit  Angsuran  Sistem  Fudusia (Kreasi)  Pada  Pt.  Pegadaian (Persero) Cabang Ponorogo. Skripsi. Universiitas Muhammadiyah Ponorogo. Elliyana, E., Paerah, A., & Musdayanti, M.  (2020).  Kredit  Usaha  Rakyat
Bank  Rakyat  Indonesia  Dan Peningkatan  Pendapatan  UMKM. Jurnal  Administrasi  Kantor,  8(2), 153-162.
Irawan,  M.  D.,  &  Hasni,  L.  (2017). Sistem Penggajian Karyawan Pada Lkp  Grace  Education,  Center. (JurTI) Kurnal Teknologi Informasi, 1(2), 125-136. Nardi,  S.  (2023).  Pengaruh  Program Kredit  Usaha  Rakyat  (Kur)  Bank Bri Terhadap Peningkatan Pendapatan  Masyarakat  (Studi Pada Masyarakat Desa Seba-Seba Kecamatan  Walenrang  Timur Kabupaten Luwu) (Doctoral dissertation, Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Palopo). Putra, S. A. (2015). Evaluasi Sistem Dan
Prosedur Pemberian Kredit Modal Kerja Dalam Upaya Meningkatkan Efektivitas  Pengendalian  Intern (Studi  Pada  PT.  Bank  Rakyat
Indonesia  Cabang  Jombang  Unit Plandaan).  Jurnal  Administrasi Bisnis  S1  Universitas  Brawijaya, Vol. 27(2).
Rahma,  D.  A.  (2021).  Analisis
Determinan Financial Distress Ban Umum  Syariah  Di  Indonesia
Menggunaan  Artificial  Neural Network.  (Doctroral  dissertation,
Universitas Islam Negeri Maulana
Malik Ibrahim).
Rahmania, A. (2018). Sistem Akuntansi Pemberian  Dan  Pelunasan  Kredit KCA  (Kredit  Cepat  Aman  Pada
PT.  Pegadaian  (Persero)  Cabang Dinoyotangsi Surabaya (Doctroral dissertation, STIE Perbanas Surabay)a.
Romanchukevych,  V.,  Khymych,  I.,
Prymostka,  A.,  Novikova,  L., Arkhireіska,  N.,  &  Kobushko,  I.
(2023).  The  assessment  model  of the  financial  sustainability  of  the fund for financing leasing operations. Safitrah,  D.  (2022).  Pengaruh  Kredit Usaha  Rakyat  (KUR)  Terhadap Perkembangan  UMKM  Di  Desa Mappedeceng Kecamatan
Mappedeceng  Kabupaten  Luwu Utara  (Studi  Bank  BRI  Unit Masamba)  (Doctoral  dissertation, UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PALOPO). Tri, W., Diana, D., & Suzi Oktavia, K.
(2019). Sistem Pendukung Keputusan  Kelayakan  Nasabah Dalam Pemberian Kredit Kendaraan  Bermotor  Pada  Pt. Adira Finance Palembang Menggunakan  Metode  Smart (Doctoral dissertation, Universitas
Bina Darma). Yuliana, E. W., & Widianti, H. (2014). Sistem pemberian kredit pada unit simpan  pinjam  KUD  Karya  Mina Kota  Tegal.  Monex:  Journal  of Accounting Research, 3(1).