Cybercrime dan Cybersecurity pada Fintech : Sebuah Tinjauan Pustaka Sistematis

## Cybercrime and Cybersecurity at Fintech: A Systematic Literature Review
Alexander Anggono
Program Studi Magister Akuntansi, Universitas Trunojoyo Madura email: alexander.anggono@trunojoyo.ac.id
Tarjo
Program Studi Magister Akuntansi, Universitas Trunojoyo Madura
email: tarjo@trunojoyo.ac.id Moh. Riskiyadi*
Program Studi Magister Akuntansi, Universitas Trunojoyo Madura email: mohriskiyadi@gmail.com

## ABSTRACT
This  study  is  intended  to  determine  the  cybercrime  challenges  faced  by  the  fintech  industry  as  well  as anticipatory  actions  in  the  form  of  cybersecurity  to  overcome  these  challenges.  This  study  employs  a  systematic literature review method from various articles discussing cybercrime and cybersecurity in fintech that were published in  reputable  online  databases.  The  findings  indicate  that  cybercrime  problems  in  fintech  consist  of  cybercrime regulations that are not strict, data and information theft, and intellectual property theft in which impacting on the reputation of fintech. Cybersecurity as an attempt to tackle cybercrime in fintech can be performed through proactive action, strengthening regulations, and establishing a reliable cybersecurity framework or procedure. The implications of this research are as an additional reference for academics, practitioners, regulators, and fintech actors related to the fast pace development of cybercrime and cybersecurity in fintech. The limitation of this study is that it only provides an overview and elaborate the results of prior studies instead of provide a further analysis of the relationship between the articles discussed. Recommendations for further research are to increase the scope of the articles studied or apply other literature review methods or conduct empirical research to confirm the results of this study.
Keywords : Cybercrime, cybersecurity, financial technology, fintech regulation, intellectual property theft.

## ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tantangan cybercrime yang dihadapi industri fintech serta tindakan antisipasi berupa cybersecurity untuk menanggulangi tantangan tersebut. Penelitian ini menggunakan metode tinjauan pustaka sistematis dari berbagai artikel yang membahas cybercrime dan cybersecurity pada fintech yang dipublikasikan pada  database  online  bereputasi.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  masalah cybercrime pada fintech meliputi regulasi cybercrime yang  belum  kuat,  pencurian  data  dan  informasi  serta  pencurian  kekayaan  intelektual  sehingga memberikan dampak pada reputasi fintech . Cybersecurity untuk menanggulangi cybercrime pada fintech dapat melalui tindakan  proaktif,  penguatan  regulasi  dan  pembentukan  kerangka  kerja  atau  prosedur cybersecuriy yang  handal. Implikasi  penelitian  ini  sebagai  tambahan  referensi  bagi  akademisi,  praktisi,  regulator  dan  pelaku fintech terkait perkembangan cybercrime dan cybersecurity pada fintech . Keterbatasan penelitian ini sebatas memberikan gambaran dan elaborasi dari hasil penelitian dari masing-masing artikel yang dipilih, namun tidak memberikan analisis lanjutan mengenai keterkaitan antar artikel yang dibahas. Rekomendasi penelitian selanjutnya dapat menambah ruang lingkup artikel  yang  diteliti  atau  menerapkan  metode  tinjauan  pustaka  lain  atau  melakukan  penelitian  empiris  untuk mengkonfirmasi hasil penelitian ini.
Kata kunci : Cybercrime, cybersecurity, financial technology, regulasi fintech, pencurian kekayaan intelektual.
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 12 No. 3, Desember 2021, Hal. 239-251

## PENDAHULUAN
Teknologi informasi yang meningkat pesat menyebabkan perubahan sosial, ekonomi dan budaya yang sangat signifikan (Fahlevi et al. , 2019) serta memberikan manfaat dan dampak yang sama besar bergantung dari pengguna dari teknologi  informasi tersebut (Deb, 2014; Riskiyadi, 2020).  Manfaat  positif  yang  dapat  diperoleh  dari  teknologi  informasi  adalah  memudahkan individu atau kelompok dalam melakukan aktifitasnya, sedangkan dampak negatif timbul karena penyalahgunaan  teknologi  oleh  individu  atau  kelompok  untuk  tindakan  kejahatan  dunia  maya ( cybercrime ) yang dapat merugikan orang lain (Gani, 2018).
Kemajuan  teknologi  yang  semakin  pesat  juga  diiringi  dengan  sistem  keamanan  yang semakin  meningkat  sebagai  respon  dari  tindakan cybercrime yang  semakin  meningkat  drastis (Peters et al ., 2018). Akibatnya pelaku cybercrime selalu lebih aktif dan cepat membuat terobosan baru terhadap  sistem  keamanan  yang  dibentuk  oleh  anti cybercrime atau  lebih dikenal  dengan keamanan  siber  ( cybersecurity ).  Kondisi  yang  sangat  menghawatirkan  terjadi  apabila  pelaku cybercrime adalah ahli juga dalam tindakan anti cybercrime, sehingga modus baru cybercrime sulit  untuk  dideteksi  dan  dipecahkan  dengan cybersecurity .  Serangan cybercrime yang  terus berkembang  pesat  tetapi cybersecurity yang  stagnan  merupakan  masalah  yang  harus  segera dipecahkan (Corbet & Gurdgiev, 2017).
Kerugian  dari cybercrime sulit  untuk  diperkirakan  dan  diverifikasi  sebab  disamping kerugian  finansial,  kerugian  lain  akibat  rusak,  hilang  atau  bocornya  data  privat  menyebabkan turunnya  reputasi  suatu  perusahaan  (B.  Shekar  &  Prabha,  2020).  Akibat  serangan cybercrime seluruh negara di dunia terdampak , khususnya bagi negara yang masih tahap berkembang dalam bidang  teknologi  informasi  dan  komunikasi  yang  ditandai  dengan  tingkat cybercrime yang meningkat  drastis  (Kshetri,  2019).  Langkah  antisipasi  harus  ditetapkan  oleh  pemerintah  untuk menangkal cybercrime diaksud dengan menetapkan dan menerapkan regulasi tentang kejahatan cybercrime dan mendorong pihak swasta untuk ikut berkontribusi dalam memerangi cybercrime dengan memperkuat cybersecurity (Falco, 2019; Kshetri, 2019; Sunkpho et al ., 2018) . Terobosan lain  yang  dapat  ditempuh  untuk  menekan cybercrime, dengan  memberikan  pendidikan  etika dalam memanfaatkan teknologi informasi bagi para generasi muda (Danuri & Suharnawi, 2017) atau dengan merancang cybersecurity yang handal (Chang, 2017; Joveda et al ., 2019).
Perkembangan  teknologi  informasi  dan  komunikasi  melahirkan  banyak  terobosan,  salah satunya teknologi keuangan ( fintech ) (Lee & Jae, 2018; Sangwan et al ., 2019) yang berkembang untuk teknologi pembayaran, transfer dana, remitansi atau transfer dana dari luar negeri, lending atau  pinjaman, crowdfunding atau  urun  dana,  intermediasi  atau  perantara  keuangan,  investasi ritel, perencanaan keuangan, riset keuangan dan jasa keuangan lainnya (Das, 2019; Suryono et al. , 2020). Hadirnya fintech dapat diterima dengan baik oleh masyarakat, sebab fintech mampu berevolusi menjadi sarana yang ampuh dalam memberikan efektifitas dan efisiensi (Kou, 2019) sesuai dengan  kebiasaan dan gaya hidup  masyarakat  (M. C. Shekar & Kumaran, 2019; Wang, 2021).  Meskipun  di  sisi  lain,  keberadan fintech juga  memberikan  ancaman  serius  terhadap keberlangsungan  lembaga  keuangan,  perbankan  dan  asuransi  yang  masih  berkembang  secara konvesional (Broby, 2021; Şcheau, 2017). Perkembangan fintech juga terus menjadi topik yang populer  diberitakan  media  (Zavolokina et  al .,  2016)  serta  peningkatan  yang  drastis  setiap tahunnya di sisi penelitian sejak awal kemunculannya (Kou, 2019).
Fintech yang berkembang pesat bukan tidak memiliki risiko dalam penerapannya. Risiko yang dihadapi fintech berupa risiko teknologi dan risiko bisnis yang berbeda-beda tergantung dari karateristik  masing-masing fintech (Namchoochai et  al .,  2020;  Suryono et  al .,  2020).  Risiko finansial  dan  risiko  teknologi  dari fintech meliputi  risiko  diversifikasi,  risiko  ditransfer,  risiko dikendalikan  dan  risiko  didanai    (Rahmanto  &  Nasrulloh,  2019)  dengan  risiko  teknologi merupakan tantangan terbesar dari fintech . Risiko teknologi berkenaan dengan risiko keamanan data  akibat  tindakan cybercrime (Singh  &  Rajput,  2019).  Para  pelaku cybercrime dapat memanfaatkan celah fintech untuk melakukan penipuan, pemerasan, pencucian uang dan aktivitas kejahatan  lainnya  yang  melanggar  ketentuan  peraturan  (Nikkel,  2020),  sehingga  diperlukan kesadaran  para  pelaku fintech untuk  meningkatkan cybersecurity guna  melindungi  data  yang
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 12 No. 3, Desember 2021,
Hal. 239-251
dimilikinya dari segala bentuk cybercrime serta terus berinovasi dan mengembangkan teknologi terkini (S. J. (H R. C. Kaur, 2020).
Guna  meningkatkan  pemahaman  akademisi,  praktisi,  regulator  dan  pelaku fintech perlu dilakukan kajian literatur tentang tantangan teknologi dan antisipasi yang telah dilakukan oleh fintech selama  ini.  Kajian  literatur  yang  mengulas cybercrime dan cybersecurity pada fintech diharapkan  dapat  memberikan  gambaran  tentang  dinamika  perkembangan cybercrime dan cybersecurity pada fintech .  Penelitian  ini  dikembangkan  dari  penelitian  sebelumnya  yang mengulas tentang fintech (Li & Xu, 2021; Milian et al ., 2019) dan tantangan secara umum yang dihadapi fintech (Adeyoju,  2019;  Suryono et  al .,  2020).  Penelitian  ini  bertujuan  untuk mengidentifikasi  penelitian-penelitian  yang  telah  dilakukan  selama  ini  dan  memberikan gambaran  perkembangan cybercrime dan cybersecurity pada fintech ,  dengan  harapan  sebagai penambah wawasan dan pengetahuan bagi para pihak yang berkepentingan terhadap fintech dan peluang untuk penelitan di masa depan (Kitchenham & Brereton, 2013; Xiao & Watson, 2019).
Penelitian ini dilakukan dengan memilih, mengumpulkan, ekstraksi dan analisis artikel yang sesuai dengan pertanyan penelitian  sehingga diperoleh  hasil yang  mencakup keseluruhan artikel  yang  dipilih.  Hasil  penelitian  ini  memberikan  gambaran cybercrime dan cybersecurity pada fintech yang  dapat  menjadi  acuan  teori,  kerangka  dan  model  penelitian  sehingga  dapat bermanfaat  untuk  meningkatkan  wawasan  dan  pengetahuan  tentang  tantangan cybercrime dan antisipasi cybersecurity pada fintech serta memberikan peluang untuk penelitian di masa depan.

## Tinjauan Pustaka
Cybercrime dan Cybersecurity Cybercrime merupakan istilah umum untuk  kejahatan yang  menyerang sistem komputer atau jaringan internet, dengan tujuan pencurian data, keuangan dan penyebaran kode perangkat lunak berbahaya (B. Shekar & Prabha, 2020) yang merupakan tindakan ilegal di bidang teknologi informasi  dan  komunikasi  sebagai  bentuk  modifikasi  dari  kejahatan  konvensional  (Aravazhi, 2020). Cybercrime merupakan  tindakan  yang  dilakukan  oleh  pelaku  untuk  menghancurkan jaringan  organisasi  dengan  mencuri  data  berharga,  dokumen,  meretas  rekening  bank  dan mentransferkan ke rekening mereka (Irfan et al ., 2018). Untuk mempelajari tindakan kejahatan tersebut  diperlukan cybercriminology yang  merupakan  penggabungan  pengetahuan  dari kriminologi,  psikologi,  sosiologi,  ilmu  komputer,  dan cybersecurity untuk  memberikan pemahaman  mendalam  tentang cybercrime (Choi  &  Lee,  2018).  Beberapa  faktor  utama  yang menyebabkan cybercrime berkembang dengan pesat yaitu alat, cara dan media cybercrime dengan sangat  mudah  diakses  dan  dipelajari  di  internet,  peningkatan  teknologi  yang  meningkat  pesat terkait dengan kecepatan proses, pengolahan dan analisis data, bandwidth internet dan aktifitas jaringan  internet  lainnya  serta  terjangkaunya  akses  manual  ke  sumber  informasi  atau  server (Singh & Rajput, 2019).
Berbagai bentuk cybercrime yang sering digunakan oleh pelaku (Cascavilla et al ., 2021; Maigida et al ., 2019), diantaranya  berupa spoofing email merupakan pemalsuan header email . Pesan  email  yang  diterima  tampaknya  telah  dikirim  oleh  sumber  asli,  aktual  dan  terpercaya. Modus  tersebut  biasanya  digunakan  dalam  kampanye spam atau phising .  Target  mungkin membuka  email  karena  berpikir  bahwa  email  tersebut  telah  dikirim  oleh  sumber  yang  sah. Peretasan  ( hacking )  merupakan  pembobolan  sistem  komputer  secara rahasia  dan  mencuri  data berharga dari sistem tanpa izin. Penyebaran virus atau malware merupakan sekumpulan instruksi cyber yang mampu melakukan beberapa operasi jahat. Virus dan malware menghentikan fungsi normal  dari  program  sistem  dan  menyisipkan  beberapa  kelainan  dari  kinerja  sistem  yang terserang. Virus dan malware dapat menyebar melalui email, pesan chating , penyimpanan data, multimedia,  internet  dan  media  eloktonik  lainnya. Phishing merupakan  tindakan  mencuri informasi  pribadi  seperti  kata  sandi,  detail  kartu  kredit,  data  pengguna  korban  yang  ditarget melalui internet. Bentuk cybercrime ini dilakukan dengan spoofing email dan pesan instan kepada para korban. Peretas membuat tautan langsung yang  mengarahkan korban yang  ditargetkan ke halaman website palsu  yang  terlihat  identik  dengan  yang website yang  sebenarnya. Stalking adalah  penggunaan  internet  untuk  sarana  elektronik  lainnya  untuk  membuntuti  atau  memata-
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 12 No. 3, Desember 2021, Hal. 239-251
matai  seseorang  yang  dijadikan  korban. Stalking dapat  berupa  pelecehan, hatespeech , cyberdefamation dalam  ruang  lingkup cyber . Stalking umumnya  melibatkan  perilaku melecehkan, mengancam atau meneror yang dilakukan seseorang berulang kali, seperti membuat panggilan  telepon,  pengiriman  pesan  dan  jenis  intimidasi  atau  terror  lainnya. Defamation merupakan pencemaran martabat korban di dunia maya yang merugikan reputasi seseorang atau organisasi di mata publik melalui ruang cyber . Pencemaran martabat dilakukan dengan membuat pernyataan fitnah untuk menjatuhkan reputasi individu atau perusahaan sebagai korban. Scripting website merupakan jenis kerentanan keamanan komputer atau sistem yang biasanya ditemukan dalam  situs  website  yang  memungkinkan  dilakukan  injeksi  kode  atau script oleh  para  pelaku cybercrime . Kerentanan script website tersebut dieksploitasi oleh pelaku untuk meminta kontrol akses ke server website (Aravazhi, 2020).
Guna  melakukan  tindakan  antisipatif  untuk  menanggulangi cybercrime tersebut, diperlukan cybersecurity ,  yaitu  tindakan  pelindungan  atas  segala  macam  bentuk  serangan cybercrime dan tindakan pemulihan akibat cybercrime . Beberapa hal yang harus dipenuhi dalam cybersecurity (Humayun et  al .,  2020;  Rabii et  al. ,  2020) adalah  ketersediaan  ( availability ), kerahasiaan ( confidentiality ), integritas ( integrity ), otentikasi ( authentication ) dan akuntabilitas ( accountability ). Ketersediaan ( availability ) merupakan kemampuan dan ketersediaan informasi atau  data  yang  diperlukan  untuk  diakses  kapanpun  hanya  oleh  pihak  yang  berwenang. Kerahasiaan ( confidentiality ) merupakan tindakan melindungi informasi atau data dari para pihak yang tidak memiliki akses. Integritas ( integrity ) merupakan integritas atau keutuhan data dalam sistem untuk mencegah perubahan yang tidak sah terjadi. Otentikasi ( authentication ) merupakan tindakan  analisis  yang  mengacu  pada  pengukuran  identitas  pengguna  yang  sebenarnya. Akuntabilitas  ( accountability )  merupakan  tanggung  jawab  yang  tidak  boleh  diabaikan  oleh pengguna dalam partisipasinya menggunakan sistem, yang meliputi tanggung jawab, kemauan, transparansi  dan  daya  tanggap  oleh  para  pengguna  sistem  yang  digunakan  (Singh  &  Rajput, 2019).

## Cybercrime pada Fintech
Cybercrime yang  umum  terjadi  dalam  teknologi  informasi  dan  komunikasi  juga  dapat terjadi dan menyerang fintech. Cybercrime berupa cyberlaundering merupakan kejahatan yang marak terjadi saat ini, yang  meliputi berbagai tahap konversi ( placement ), pelapisan ( layering ) dan  pengintegrasian  ( integration )  (Wibawa,  2017),  atau  hasil  dari  tindakan cybercrime disembunyikan dalam bentuk cyberlaundering . Salah satu bentuk cyberlaundering yang marak digunakan  oleh  para  pelaku  adalah cryptocurrency (Mabunda,  2018) .  Cyberlaundering secara efektif dapat ditangkal dengan legalisasi pendapatan ilegal (Karlov, 2018).
Berbagai  macam  serangan cybercrime yang  marak  dilakukan  oleh  pelaku  adalah fintech attack . Serangan yang sering terjadi adalah memanfaatkan celah cybersecurity otentikasi multi- faktor  atau  perlindungan  koneksi  aplikasi  oleh  para  pelaku. Trojan mobile  banking yang menyerang  kode  keamanan mobile  banking hingga  dapat  menyebar  ke  domain  publik. Ransomware, menyusupkan aplikasi jahat dan mengunci data pengguna dengan tujuan meminta uang tebusan. Magecarting merupakan serangan cybercrime yang menargetkan sistem transaksi pembayaran  online  (Nikkel,  2020).  Risiko  lainnya  terkait  dengan cybercrime semakin  besar dengan semakin berkembangnya teknologi dan kecepatan jaringan yang semakin meningkat dari masa ke masa. Pengembangan fintech merupakan evolusi profesi dengan kompetensi teknis dan etika untuk mengurangi risiko yang muncul (Ng & Kwok, 2017), umumnya risiko terkait dengan tindakan cybercrime .
Berbagai  penelitian  menyebutkan hacking,  phising dan malware berpengaruh  terhadap cybersecurity compliance di sektor keuangan (Kwarto & Angsito, 2018). Pelaku cybercrime lebih menyukai melakukan tindakan kejahatan pada e-commerce dan sistem pembayaran online karena sebagian  besar  informasi  pribadi  dan  data  kartu  kredit  disimpan  dan  diproses  dalam  aplikasi tersebut (Aravazhi, 2020). Cybercrime masih sangat sulit di antisipasi oleh pengguna e-commerce sehingga memberikan dampak turunnya kepercayaan pengguna pada e-commerce (Batmetan et al .,  2018).  Penelitian  lain  menyebutkan  perkembangan e-commerce menjadi  terhambat  karena
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 12 No. 3, Desember 2021, Hal. 239-251
kurang  selarasnya  regulasi,  lemahnya  perlindungan  konsumen  atas cybercrime (Pratamasari, 2020). Untuk itu, baik regulator maupun pelaku bisnis memandang bahwa tindakan pencegahan kritis  harus  dilakukan  dan  penerapan  hukum  harus  terus  mengikuti  perkembangan  kejahatan cybercrime (Fahlevi et al ., 2019). Berbagai metode cybersecurity yang dapat diterapkan untuk menangkal serangan cybercrime pada fintech , diantaranya dengan metode Model to Encounter Cyber Attacks atau MECA (Cyriac & Sadath, 2019). Mendeteksi dan menginvestigasi tindakan cybercrime pada perusahaan fintech tidak dapat dilakukan dengan proses forensik digital tradisional. Cybercrime yang melibatkan server publik berupa cloud publik yang umum digunakan oleh perusahaan fintech diperlukan investigasi digital forensik dengan model tingkat tinggi (Baror & Venter, 2019), berkenaan dengan pertukaran data yang selalu dinamis dalam ruang penyimpanan server publik. Tidak dimungkinkan melakukan pembekuan server publik seperti layaknya forensik digital tradisional. Penerapan cybersecurity yang  handal  harus  dirancang  dengan  matang  diawal  perusahan fintech digagas.  Selanjutnya cybersecurity yang telah terpasang wajib disandingkan dengan teknik deteksi dan investigasi yang handal pula untuk melakukan pemulihan data seandainya terjadi serangan cybercrime.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan  metode  tinjauan  pustaka  sistematis  ( systematic  literatur review ) dengan pertanyaan penelitian Bagaimana tantangan cybercrime yang dihadapi fintech? dan  Bagaimana cybersecurity pada fintech dalam  mengantisipasi  ancaman cybercrime ?  untuk memberikan  gambaran  perkembangan  tantangan  utama  yang  dihadapi fintech berupa  tindakan kejahatan cybercrime dan  langkah  antisipasi  yang  telah  dilakukan fintech untuk  menghadapi kejahatan tersebut. Sehubungan fintech merupakan inovasi baru di bidang keuangan yang banyak dibahas sejak 5 tahun terakhir, sehingga pencarian publikasi artikel pada penelitian ini kami batasi dari  tahun  2016  sampai  dengan  2021.  Penelitian  ini  melakukan  identifikasi,  penilaian  dan menginterpretasikan temuan pada suatu topik penelitian untuk menjawab pertanyaan penelitian (Jesson et al ., 2011).
Proses  pencarian  artikel  awal  dilakukan  dilakukan  pada  portal  Gooogle  Scholar  yang selanjutnya  dilakukan  penelusuran  pada  database  online  bereputasi  seperti  ScienceDirect, Elsevier,  ACM  Digital  Library,  ABI/Inform  Complete,  Academic  Search  Complete,  IEEE Xplore, SSRN, Springer, Emerald, Taylor & Francis, World Scientific dan IGI  Global dengan kata kunci “ cybercrime cybersecurity fintech ” namun belum ditemukan artikel yang memadai, sehingga  dilakukan  pengembangan  pencarian  pada.  Selanjutnya  tinjauan  protokol  dilakukan dengan merumuskan pertanyaan penelitian dengan mengklasifikasikan kata kunci sesuai dengan strategi populasi, intervensi, perbandingan, hasil, dan konteks dari artikel-artikel yang diperoleh. Kriteria inklusi dan eksklusi ditentukan dengan memilih artikel yang sesuai dengan pertanyaan penelitian, dengan mengesampingkan subjektifitas peneliti dalam pemilihan artikel. Selanjutnya untuk kepentingan mengorganisir artikel yang telah dipilih digunakan software Mandeley. Proses ekstraksi  dan  sintesis  data  menggunakan  analisis  tematik  dan  meta  analisis  (Bown  &  Sutton, 2010).
Tahapan  penelitian  ini  meliputi:  perencanaan,  pelaksanaan  dan  pelaporan,  yang  terbagi dalam  8  langkah  yaitu  merumuskan  masalah,  mengembangkan  dan  memvalidasi  protokol tinjauan, mencari literatur, melakukan penyaringan literatur yang sesuai, menilai kualitas literatur, ektraksi  data,  analisis  dan  sintesis  data,  dan  melaporkan  hasil  (Uman,  2011;  Xiao  &  Watson, 2019), sebagaimana gambar 1 berikut:
Gambar 1. Metode Tinjauan Pustaka Sistematis
Rumusan Masalah
Pengembangan dan Validasi Protokol Pencarian Penyaringan Penilaian Ekstraksi Analisis dan Sintesis Pelaporan Perencanaan Pelaksanaan Pelaporan
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 12 No. 3, Desember 2021, Hal. 239-251
Proses  pencarian,  penyaringan  dan  penilaian  artikel  untuk  mentukan  artikel-artikel  yang sesuai  dengan  tujuan  penelitian  dilakukan  dengan  melihat  topik  yang  dibahas  pada  masing- masing  artikel.  Berdasarkan  artikel-artikel  yang  telah  dipilih  tersebut  dilakukan  ekstraksi  dan analisis berdasarkan pertanyaan penelitian sehingga diperoleh gambaran yang komprehensif dari cybercrime pada fintech dan antisipasi cybersecurity untuk menanggulangi ancaman tersebut.

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Pemilihan Artikel
Hasil pencarian artikel dengan kata kunci “ cybercrime cybersecurity fintech ” pada google scholar diperoleh hasil sebanyak 1.320, selanjutnya dari hasil tersebut dilakukan pemilihan artikel yang  sesuai  dengan  database  online  bereputasi  yaitu  ScienceDirect,  Elsevier,  ACM  Digital Library,  ABI/Inform  Complete,  Academic  Search  Complete,  IEEE  Xplore,  SSRN,  Springer, Emerald, Taylor & Francis, World Scientific dan IGI Global. Berdasarkan hasil pemilihan artikel tersebut  diperoleh  hasil  yang  sesuai  dengan  topik  sejumlah  35  artikel  dari  berbagai  sumber database online, tahun terbit, metode penelitian yang digunakan serta sub topik yang membahas cybercrime dan cybersecurity pada fintech .

## Klasifikasi Artikel
Terjadi  peningkatan  publikasi  artikel  setiap  tahunnya  yang  dapat  diamati  dari meningkatnya jumlah publikasi artikel tentang cybercrime dan cybersecurity pada fintech sejak tahun  2017  sampai  dengan  2021  sebagaimana  Tabel  1.  Sebaran  publikasi  artikel  pada  sumber database  online  bereputasi  dengan  topik  serupa  tersebar  beragam  dengan  mayoritas  artikel dipublikasikan pada SSRN sebagaimana Tabel 2.
Tabel 1. Klasifikasi Artikel Berdasarkan Tahun Terbit
Tahun Jumlah 2017 2 2018 3 2019 9 2020 9 2021 12 Jumlah 35 Tabel 2. Klasifikasi Artikel Berdasarkan Sumber Online Sumber Online Jumlah Elsevier 5 Emerald 3 IEEE Xplore 3 IGI Global 2 Springer 5 SSRN 14 Taylor & Francis 2 World Scientific 1 Jumlah 35
Klasifikasi artikel berdasarkan metode penelitian dari artikel-artikel yang telah ditentukan didominasi  oleh  artikel  dengan  metode  penelitian  tinjauan  pustaka  yang  diperoleh  dari  data sekunder  berupa  literatur,  hasil  penelitian  dan  laporan.  Klasifikasi  artikel  berdasarkan  metode penelitian yang digunakan sebagaimana Tabel 3 berikut:
Tabel 3. Klasifikasi Artikel Berdasarkan Jenis Penelitian
Jenis Penelitian Jumlah Empiris - Data Primer 7 Empiris - Data Sekunder 3 Empiris - Eksperimen 2 Tinjauan Pustaka - Data Sekunder 23 Jumlah 35
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 12 No. 3, Desember 2021, Hal. 239-251
Klasifikasi artikel berdasarkan topik yang membahas ancaman cybercrime pada fintech dan antisipasi cybersecurity untuk menanggulanginya sebagaimana Tabel 4 berikut:
Tabel 4. Klasifikasi Artikel Berdasarkan Jenis Penelitian
Topik Jumlah Penulis Ancaman cybercrime dan  antisipasi cybersecurity pada fintech 14 (Adeyoju, 2019; Boitan & Marchewka- Bartkowiak,  2021;  Corbet  &  Gurdgiev,  2017; Cyriac  &  Sadath,  2019;  Faya  &  Ogbuefi,  2019; Huang  &  Madnick,  2020;  G.  Kaur  et  al.,  2021; Malladi et  al .,  2021;  Mehrotra  &  Menon,  2021; Milian et al ., 2019; Namchoochai et al ., 2020; Ng & Kwok, 2017; Palmié et al ., 2019; Sharma, 2019)
Persepsi  atas cybersecurity  fintech dalam menanggulagi cybercrime 2 (Asante-Offei  &  Yaokumah,  2021;  Ogbanufe  & Kim, 2018) Dampak, penyebab, modus dan investigasi  forensik cybercrime pada fintech 3 (Al-Harrasi et  al .,  2021;  Nikkel,  2020;  Vedral, 2021)
Regulasi  pengaturan fintech untuk antisipasi cybercrime dengan cybersecurity 6 (Amstad, 2019; Bagby & Packin, 2020; Bagby & Reitter,  2019;  Laidlaw,  2021;  Ojo  &  Nwaokike, 2019; Teigland et al ., 2018) Kerangka kerja dan prosedur cybersecurity untuk  antisipasi  risiko cybercrime 10 (Bouveret, 2019; Chari, 2020; Creado & Ramteke, 2020; Lubin, 2021; Najaf et al ., 2021; Noor et al., 2019;  Santucci,  2018;  Singh  &  Rajput,  2019;
Uddin et al ., 2020; Yusif & Hafeez-Baig, 2021)
Permasalahan  utama  yang  dirasakan fintech adalah  berbagai  macam  bentuk cybercrime yang  dapat  menghambat  operasi  bisnisnya,  sehingga  diperlukan  perjuangan  ekstra  dalam menerapkan cybersecurity untuk melawan ancaman cybercrime tersebut.
Masalah Cybercrime pada Fintech Masalah utama yang dihadapi fintech adalah cybercrime yang selalu muncul modus baru seiring  dengan  perkembangan  teknologi  informasi  dan  komunikasi  (Al-Harrasi et  al. ,  2021; Vedral,  2021).  Masalah cybercrime menyebabkan  berbagai  kendala  meliputi  regulasi penanggulangan cybercrime pada fintech masih belum kuat, hilang, berubah atau bocornya data dan informasi, serta pencurian kekayaan intelektual (Faya & Ogbuefi, 2019) yang menyebabkan merosotnya kepercayaan publik (Adeyoju, 2019; Boitan & Marchewka-Bartkowiak, 2021; Corbet & Gurdgiev, 2017; Cyriac & Sadath, 2019; Faya & Ogbuefi, 2019; Huang & Madnick, 2020; G. Kaur et  al .,  2021;  Malladi et  al .,  2021;  Mehrotra  &  Menon,  2021;  Milian et  al. ,  2019; Namchoochai et al ., 2020; Ng & Kwok, 2017; Palmié et al ., 2019; Sharma, 2019). Uraian kendala tersebut sebagai berikut: 1. Regulasi
Fintech mengalami  kendala  regulasi  dan  penerapannya,  sebab  regulasi  sering  lambat merepon  perkembangan  teknologi  informasi  dan  komunikasi  yang  berkembang  drastis.  Di  sisi yang  lain  regulasi  perlindungan  data  dan  informasi fintech merupakan  tantangan  global  yang melibatkan negara-negara lain di dunia dan sebagian negara masih belum mendukung fintech di negaranya, sebab sebagian negara beranggapan fintech berpotensi merusak stabilitas keuangan konvesioal.  Dampak  global  yang  ditimbulkan fintech membutuhkan  regulasi  yang  berlaku internasional  (Laidlaw,  2021)  dan  hal  tersebut  membutuhkan  proses  yang  cukup  lama.  Dalam berbagai kondisi regulasi cybercrime pada fintech masih menerapkan regulasi cybercrime yang bersifat umum yang menyebabkan pelaksanaan regulasi tersebut tidak maksimal diterapkan pada fintech . Sifat fintech yang dinamis menuntut regulasi yang dinamis pula agar mampu mengatur fintech yang berkembang sangat drastis (Bagby & Packin, 2020; Bagby & Reitter, 2019; Faya & Ogbuefi, 2019; Ojo & Nwaokike, 2019; Teigland et al ., 2018).
2. Data dan Informasi Potensi  serangan cybercrime pada fintech menyebabkan  risiko  hilang,  berubah  atau bocornya suatu data atau informasi yang dimiliki fintech, sebab ancaman cybercrime selalu lebih
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 12 No. 3, Desember 2021, Hal. 239-251
unggul  dibandingkan  dengan cybersecurity yang  dimiliki fintech, sehingga  diperlukan pembaharuan cybersecurity untuk  menanggulangi  segala  bentuk  ancaman cybercrime yang mengalami perkembangan pesat dari waktu ke waktu (Akhta et al ., 2021). 3. Pencurian Kekayaan Intelektual
Berkembangnya  teknologi  inovatif  maka  muncul  peningkatan  pencurian  hak  kekayaan intelektual  berupa  pencurian  hak  paten,  hak  cipta  dan  rahasia  dagang  yang  diawali  dengan serangan cybercrime pada fintech yang menjadi korban (Al-Harrasi et al ., 2021). 4. Kepercayaan Publik
Dampak  dari  permasalahan  sebagaimana  disampaikan  di  atas  menyebabkan  tergerusnya kepercayaan  publik  terhadap fintech .  Kepercayaan  publik  sulit  dikembalikan  apabila  pernah terjadi kebocoran data atau informasi akibat serangan cybercrime pada fintech (Asante-Offei & Yaokumah, 2021; Ogbanufe & Kim, 2018).
Antisipasi Cybersecurity pada Fintech Perkembangan fintech yang sangat  pesat rentan terhadap serangan cybercrime , sehingga fintech harus  merencanakan  dan  membangun cybersecurity yang  handal  dan  efektif  untuk melindungi  data  dan  keuangan  dari  serangan cybercrime yang  sewaktu-waktu  dapat  melanda fintech .  Langkah  terbaik  untuk  melindungi  data  dan  informasi fintech dengan  menerapkan cybersecurity yang  handal  sejak  awal  bisnis fintech digagas  dan cybersecurity harus  menjadi prioritas utama. Langkah yang dapat ditempuh untuk melindungi fintech dari serangan cybercrime meliputi: 1. Tindakan Proaktif Tindakan proaktif cyersecurity dalam menanggulangi cybercrime yang perlu tempuh oleh fintech dan  pemerintah  sebagai  pemangku  kebijakan  dalam  penerapan  regulasi  (Chang et  al ., 2018; Faya & Ogbuefi, 2019) adalah:
a. Mengembangkan  kerangka  kerja cyersecurity secara  komprehensif  yang  mencakup pencegahan,  pendeteksian,  pemantauan,  pembagian  informasi,  literasi  keuangan  dan teknologi serta rencana pemulihan atau recovery .
b. Perlindungan arsitektur akses data dan informasi secara komprehensif untuk menanggulangi risiko cybercrime dari penggunaan data global.
c. Pengawasan regulasi untuk memastikan fintech menerapkan cybersecurity yang handal dan tangguh.
d. Peningkatan  kesadaran  dan  pemahaman  pentinya cybersecurity dengan  edukasi  dan pelatihan bagi para pengguna layanan fintech .
2. Regulasi Fintech
Perusahaan fintech membutuhkan peraturan perundang-undangan yang dinamis yang dapat mengatasi risiko saat kondisi fintech yang berubah dengan cepat. Peraturan perundang-undangan tidak boleh menghambat inovasi dan kreasi dari pengembangan fintech secara komprehensif dan sistematis (Fahlevi et al ., 2019). Regulasi juga memberikan kepastian hukum atas segala tindakan cybercrime yang  membahayakan fintech sehingga  para  pelaku  usaha,  pelanggan  dan  regulator pegawas  memiliki  sandaran  yang  jelas  tentang  bagaimana  harus  berbuat  dan  bertindak  sesuai dengan peraturan yang berlaku. Regulasi harus mendukung penuh pengembangan fintech dengan tetap berpegang teguh pada prinsip-prinsip menjaga harkat dan martabat bangsa (Amstad, 2019; Bagby & Packin, 2020; Bagby & Reitter, 2019; Laidlaw, 2021; Ojo & Nwaokike, 2019; Teigland et al ., 2018).
3. Langkah Teknis dalam Menerapkan Cybersecurity pada Fintech
Langkah  teknis  yang  dapat  dilakukan  untuk  menanggulangi cybercrime pada fintech dengan membuat kerangka kerja dan prosedur cybersecurity yang handal (Creado & Ramteke, 2020; Najaf et al ., 2021; Singh & Rajput, 2019; Uddin et al ., 2020) dengan memetakan risiko yang  rentan cybercrime (Bouveret,  2019;  Chari,  2020;  Lubin,  2021;  Santucci,  2018)  dan menetapkan  sensitifitas  yang  tinggi  untuk  mendeteksi cybercrime (Noor et  al. ,  2019)  serta meningkatkan sumber daya, melakukan pengawasan yang intensif (Yusif & Hafeez-Baig, 2021) dan melakukan investigasi forensik apabila tekah terjadi cybercrime (Nikkel, 2020).
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 12 No. 3, Desember 2021, Hal. 239-251
Risiko cybercrime yang memanfaatkan celah keamanan cybersecurity pada fintech menjadi pintu  masuk  terjadinya cybercrime sehingga  dibutuhkan  langkah cybersecurity yang  tepat (Aravazhi, 2020) dengan berbagai tindakan berikut:
a. Melindungi  dan  memantau  titik  akses  nirkabel,  titik  akses  jaringan,  dan  perangkat  yang terhubung  ke  jaringan  dengan  sistem  keamanan  berlapis  dan  mengontrol  seluruh  akses pengguna ke sumber informasi.
b. Mengontrol  dan  membatasi  hak  akses  pengguna  internal  ke  file  atau  data  hanya  yang berhubungan tugas pekerjaan.
c. Mencegah dan mengamankan  semua pengguna  dan pengelola sistem yang  menjadi  target cybercrime .
d. Otentifikasi pada program pemindaian virus, trojan , malware dan program jahat lainnya.
e. Melakukan  pemindaian  secara  berkala  menggunakan  program antispyware untuk mendeteksi spyware , adware dan bot (robot  perangkat  lunak)  dan  program  berbahaya lainnya.
f. Penyediaan edukasi dan pelatihan tentang kesadaran pentingnya keamanan dan kehati-hatian dalam menggunakan layanan internet.

## KESIMPULAN
Cybercrime merupakan  keniscayaan  yang  selamanya  terus  ada  seiring  dengan perkembangan teknologi informasi dan komunikasi yang berkembang pesat, sehingga diperlukan cybersecurity yang  handal  dan  efektif  untuk  menanggulanginya.  Tantangan cybercrime pada fintech meliputi  regulasi cybercrime yang  belum  kuat,  pencurian  data  dan  informasi  serta pencurian  kekayaan  intelektual  sehingga  berdampak  pada  reputasi fintech .  Guna  melakukan mitigasi  terhadap  tantangan cybercrime tersebut  diperlukan cybersecurity melalui  tindakan proaktif, penguatan regulasi dan pembentukan kerangka kerja atau prosedur cybersecuriy yang handal, efektif dan efisien.

## Acknowledgement:
We  gratefully  acknowledge  funding  provided  by  the  Lembaga  Penelitian  Pengabdian kepada Masyarakat (LPPM) Universitas Trunojoyo Madura.

## DAFTAR PUSTAKA
Adeyoju,  A.  (2019).  Cybercrime  and  Cybersecurity:  FinTech’s  Greatest  Challenges. SSRN Electronic Journal , 1–5. https://doi.org/10.2139/ssrn.3486277.
Akhta, S., Sheorey, P. A., Bhattacharya, S., & Ajith, K. V. V. (2021). Cyber Security Solutions for  Businesses  in  Financial  Services:  Challenges,  Opportunities,  and  the  Way  Forward.
International Journal of Business Intelligence Research , 12 (1), 82–97. https://doi.org/10.4018/IJBIR.20210101.oa5.
Al-Harrasi, A., Shaikh, A. K., & Al-Badi, A. (2021). Towards Protecting Organisations’ Data by Preventing  Data  Theft  by  Malicious  Insiders. International  Journal  of  Organizational Analysis , 20–21. https://doi.org/10.1108/IJOA-01-2021-2598.
Amstad, M. (2019). Regulating Fintech: Objectives, Principles, and Practices. Asian Development Bank Institute Working Paper Series 1016 , 1–13. https://doi.org/10.2139/ssrn.3541003. Aravazhi, M. S. (2020). Understanding Cyber Crime and Cyber Laundering: Threat and Solution. EPRA  International  Journal  of  Research  and  Development  (IJRD) , 5 (1),  34–38. https://doi.org/10.36713/epra2016.
Asante-Offei,  K.  O.,  &  Yaokumah,  W.  (2021).  Cyber-Identity  Theft  and  Fintech  Services: Technology Threat Avoidance Perspective. Journal of Information Technology Research , 14 (3), 1–19. https://doi.org/10.4018/jitr.2021070101.
Bagby, J. W., & Packin, N. G. (2020). RegTech and Predictive Lawmaking: Closing the RegLag between  Prospective  Regulated  Activity  and  Regulation. Michigan  Business  & Entrepreneurial Law Review , 10 (2), 127–177.
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 12 No. 3, Desember 2021, Hal. 239-251
https://doi.org/10.36639/mbelr.10.2.regtech.
Bagby, J. W., & Reitter, D. (2019). Anticipatory FinTech Regulation: On Deploying Big Data Analytics  to  Predict  the  Direction,  Impact  and  Control  of  Financial  Technology. SSRN Electronic Journal , 1–59. https://doi.org/10.2139/ssrn.3456844.
Baror, S. O., & Venter, H. S. (2019). A Taxonomy for Cybercrime Attack in the Public Cloud. 14th International Conference on Cyber Warfare and Security, ICCWS 2019 , 505–515.
Batmetan, J. R., Watung, H., Nayoan, L., & Untu, A. E. (2018). Pengaruh Perilaku Cyber Crime Terhadap Pengguna Aplikasi E-commerce. OSF Preprints , 1–5.
https://doi.org/10.31219/osf.io/gukcf.
Boitan, I. A., & Marchewka-Bartkowiak, K. (2021). Fostering Innovation and Competitiveness with Fintech, RegTech, and SupTech . IGI Global. USA: Hershey PA. Bouveret,  A.  (2019).  Cyber  Risk  for  the  Financial  Services  Sector. Journal  of  Financial Transformation , 49 , 78–85.
Bown, M. J., & Sutton, A. J. (2010). Quality Control in Systematic Reviews and Meta-analyses.
European  Journal  of  Vascular  &  Endovascular  Surgery , 40 (5),  669–677. https://doi.org/10.1016/j.ejvs.2010.07.011.
Broby, D. (2021). Financial Technology and the Future of Banking. Financial Innovation , 7 (47),
1–19. https://doi.org/10.1186/s40854-021-00264-y.
Cascavilla,  G.,  Tamburri,  D.  A.,  &  Van  Den  Heuvel,  W.  J.  (2021).  Cybercrime  Threat Intelligence: A Systematic Multi-vocal Literature Review. Computers and Security , 105 , 102258. https://doi.org/10.1016/j.cose.2021.102258.
Chang, L. Y. C. (2017). Cybercrime and Cyber Security in ASEAN. Comparative Criminology in Asia , 135–148. https://doi.org/10.1007/978-3-319-54942-2. Chang,  L.  Y.  C.,  Zhong,  L.  Y.,  &  Grabosky,  P.  N.  (2018).  Citizen  Co-Production  of  Cyber Security: Self-Help, Vigilantes, and Cybercrime. Regulation and Governance , 12 (1), 101– 114. https://doi.org/10.1111/rego.12125.
Chari,  K.  (2020).  Fraud  Risk  in  Digitized  Fintech  Ecosystem:  Troubling  Trends,  Issues  and
Approaches to Mitigate Risk. SSRN Electronic Journal , 1–8.
https://doi.org/10.2139/ssrn.3680456.
Choi,  K.,  &  Lee,  C.  S.  (2018).  The  Present  and  Future  of  Cybercrime,  Cyberterrorism,  and Cybersecurity. International Journal of Cybersecurity Intelligence and Cybercrime , 1 (1),
1–4. https://doi.org/10.52306/01010218YXGW4012.
Corbet, S., & Gurdgiev, C. (2017). Financial Digital Disruptors and Cyber-Security Risks: Paired and  Systemic. Forthcoming  in  Journal  of  Terrorism  &  Cyber  Insurance , 1 (2),  1–20. https://doi.org/10.2139/ssrn.2892842.
Creado, Y., & Ramteke, V. (2020). Active Cyber Defence Strategies and Techniques for Banks and Financial Institutions. Journal of Financial Crime , 27 (3), 771–780. https://doi.org/10.1108/JFC-01-2020-0008.
Cyriac,  N.  T.,  &  Sadath,  L.  (2019).  Is  Cyber  Security  Enough-A  Study  on  Big  Data  Security
Breaches  in  Financial  Institutions. 2019  4th  International  Conference  on  Information Systems and Computer Networks, ISCON 2019 , 380–385. https://doi.org/10.1109/ISCON47742.2019.9036294.
Danuri,  M.,  &  Suharnawi.  (2017).  Trend  Cyber  Crime  dan  Teknologi  Informasi  di  Indonesia.
Informasi Komputer Akuntansi Dan Manajemen , 13 (2), 55–65.
https://doi.org/10.53845/infokam.v13i2.133.
Das,  S.  R.  (2019).  The  Future  of  Fintech. Financial  Management , 48 (4),  981–1007. https://doi.org/10.1111/fima.12297.
Deb,  S.  (2014).  Information  Technology,  Its  Impact  on  Society  and  Its  Future. Advances  in Computing , 4 (1), 25–29. https://doi.org/10.5923/j.ac.20140401.07.
Fahlevi, M., Saparudin, M., Maemunah, S., Irma, D., & Ekhsan, M. (2019). Cybercrime Business
Digital in Indonesia. E3S Web
of Conferences , 125 (20101), 1–5. https://doi.org/10.1051/e3sconf/201912521001. Falco, G. (2019). Cybersecurity Principles for Space Systems. Journal of Aerospace Information
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 12 No. 3, Desember 2021, Hal. 239-251
Systems , 16 (2), 61–70. https://doi.org/10.2514/1.I010693. Faya, M., & Ogbuefi, N. (2019). Cybersecurity in the Age of FinTech and Digital Business. Cyber Secure Nigeria 2019 Conference , 6–10. https://ssrn.com/abstract=3606866. Gani, A. G. (2018). Cybercrime (Kejahatan Berbasis Komputer). Jurnal Sistem Informasi , 5 (1), 16–29. https://doi.org/https://doi.org/10.35968/jsi.v5i1.18.
Huang, K., & Madnick, S. (2020). Cyber Securing Cross-border Financial Services: Calling for a Financial  Cybersecurity  Action  Task  Force. Working  Paper  CISL#  2020-08 ,  1–10. https://doi.org/10.2139/ssrn.3570140.
Humayun,  M.,  Niazi,  M.,  Jhanjhi,  N.,  Alshayeb,  M.,  &  Mahmood,  S.  (2020).  Cyber  Security Threats  and  Vulnerabilities:  A  Systematic  Mapping  Study. Arabian Journal for Science and Engineering , 45 (4), 3171–3189. https://doi.org/10.1007/s13369-019-04319-2.
Irfan, M., Ramdhani, M. A., Darmalaksana, W., Wahana, A., & Utomo, R. G. (2018). Analyzes of  Cybercrime  Expansion  in  Indonesia  and  Preventive  Actions. IOP  Conference Series: Materials  Science  and  Engineering , 434 (012257),  1–6.  https://doi.org/10.1088/1757- 899X/434/1/012257.
Jesson, J. K., Matheson, L., & Lacey, F. M. (2011). Doing Your Literature Review: Traditional and Systematic Techniques . SAGE Publications. California: Thousand Oaks. Joveda, N., Khan, M. T., & Pathak, A. (2019). Cyber Laundering: A Threat to Banking Industries in Bangladesh: In Quest of Effective Legal Framework and Cyber Security of Financial Information. International  Journal  of  Economics  and  Finance , 11 (10),  54. https://doi.org/10.5539/ijef.v11n10p54.
Karlov, R. G. (2018). The Impact of New Methods of Money Laundering on the Economy of the State. KnE Social Sciences , 3 (2), 491. https://doi.org/10.18502/kss.v3i2.1581.
Kaur, G., Lashkari, Z. H., & Lashkari, A. H. (2021). Understanding Cybersecurity Management in  FinTech:  Challenges,  Strategies,  and  Trends.  In Springer .  Switzerland  AG. http://www.springer.com/series/16360.
Kaur,  S.  J.  (H  R.  C.  (2020).  Reviewing  Existential  Threats  Involved  in  Fintech. UGC  Care Journal , 40 (36), 58–62.
Kitchenham,  B.,  &  Brereton,  P.  (2013).  A  Systematic  Review  of  Systematic  Review  Process Research in Software Engineering. Information and Software Technology , 55 (12), 2049– 2075. https://doi.org/10.1016/j.infsof.2013.07.010.
Kou, G. (2019). Introduction to the special issue on FinTech. Financial Innovation , 5 (1), 4–6. https://doi.org/10.1186/s40854-019-0161-1.
Kshetri,  N.  (2019).  Cybercrime  and  Cybersecurity  in  Africa. Journal  of  Global  Information Technology Management , 22 (2), 77–81. https://doi.org/10.1080/1097198X.2019.1603527. Kwarto, F., & Angsito, M. (2018). Pengaruh Cyber Crime Terhadap Cyber Security Compliance di  Sektor  Keuangan.  In Jurnal  Akuntansi  Bisnis (Vol.  11,  Issue  2,  pp.  99–110). https://doi.org/10.30813/jab.v11i2.1382.
Laidlaw, E. (2021). Privacy and Cybersecurity in Digital Trade: The Challenge of Cross Border Data Flows. SSRN Electronic Journal , 1–81. https://doi.org/10.2139/ssrn.3790936. Lee,  I.,  &  Jae,  Y.  (2018).  Fintech:  Ecosystem,  Business  Models,  Investment  Decisions,  and
Challenges. Business Horizons , 61 (1), 35–46.
https://doi.org/10.1016/j.bushor.2017.09.003.
Li, B., & Xu, Z. (2021). Insights into Financial Technology (FinTech): A Bibliometric and Visual Study. Financial Innovation , 7 (69), 1–28. https://doi.org/10.1186/s40854-021-00285-7.
Lubin, A. (2021). Insuring Evolving Technology. Connecticut Insurance Law Journal . Indiana Legal Studies Research Paper No. 441 , 28 (1), 1–31.
Mabunda,  S.  (2018).  Cryptocurrency:  The  New  Face  of  Cyber  Money  Laundering. 2018 International Conference on Advances in Big Data, Computing and Data Communication Systems, IcABCD 2018 , 1–6. https://doi.org/10.1109/ICABCD.2018.8465467. Maigida, A. M., Abdulhamid, S. M., Olalere, M., Alhassan, J. K., Chiroma, H., & Dada, E. G. (2019). Systematic Literature Review and Metadata Analysis of Ransomware Attacks and Detection  Mechanisms. Journal  of  Reliable  Intelligent  Environments , 5 (2),  67–89.
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 12 No. 3, Desember 2021, Hal. 239-251
https://doi.org/10.1007/s40860-019-00080-3.
Malladi, C. M., Soni, R. K., & Srinivasan, S. (2021). Digital Financial Inclusion: Next Frontiers—
Challenges and Opportunities. CSI Transactions on ICT , 9 (2), 127–134. https://doi.org/10.1007/s40012-021-00328-5.
Mehrotra,  A.,  &  Menon,  S.  (2021).  Second  Round  of  FinTech  -  Trends  and  Challenges. 2nd International  Conference  on  Computation,  Automation  and  Knowledge  Management, ICCAKM 2021 , 243–248. https://doi.org/10.1109/ICCAKM50778.2021.9357759. Milian, E. Z., Spinola, M. de M., & Carvalho, M. M. d. (2019). Fintechs: A Literature Review and Research Agenda. Electronic Commerce Research and Applications , 34 (100833), 1– 21. https://doi.org/10.1016/j.elerap.2019.100833.
Najaf,  K.,  Mostafiz,  M.  I.,  &  Najaf,  R.  (2021).  Fintech  Firms  and  Banks  Sustainability:  Why Cybersecurity  Risk  Matters? International  Journal  of  Financial  Engineering , 08 (02), 2150019. https://doi.org/10.1142/S2424786321500195.
Namchoochai, R., Kiattisin, S., Darakorn Na Ayuthaya, S., & Arunthari, S. (2020). Elimination of  FinTech  Risks  to  Achieve  Sustainable  Quality  Improvement. Wireless  Personal Communications , 115 , 3199–3214. https://doi.org/10.1007/s11277-020-07201-9. Ng,  A.  W.,  &  Kwok,  B.  K.  B.  (2017).  Emergence  of  Fintech  and  Cybersecurity  in  a  Global Financial Centre: Strategic Approach by a Regulator. Journal of Financial Regulation and Compliance , 25 (4), 1–14. https://doi.org/10.1108/jfrc.2008.31116baa.001. Nikkel, B. (2020). Fintech Forensics: Criminal Investigation and Digital Evidence in Financial Technologies. Forensic  Science  International:  Digital  Investigation , 33 ,  200908. https://doi.org/10.1016/j.fsidi.2020.200908.
Noor, U., Anwar, Z., Amjad, T., & Choo, K. K. R. (2019). A Machine Learning-based FinTech Cyber Threat Attribution Framework Using High-level Indicators of Compromise. Future Generation Computer Systems , 96 , 227–242. https://doi.org/10.1016/j.future.2019.02.013. Ogbanufe,  O.,  &  Kim,  D.  J.  (2018).  Comparing  Fingerprint-based  Biometrics  Authentication Versus Traditional Authentication Methods for e-Payment. Decision Support Systems , 106 , 1–14. https://doi.org/10.1016/j.dss.2017.11.003. Ojo,  O.,  &  Nwaokike,  U.  (2019).  Disruptive  Technology  and  the  Fintech  Industry  in  Nigeria: Imperatives for Legal and Policy Responses. Gravitas Review of Business and Property Law , 9 (3), 1–19. https://doi.org/10.2139/ssrn.3306164. Palmié,  M.,  Wincent,  J.,  Parida,  V.,  &  Caglar,  U.  (2019).  The  Evolution  of  the  Financial Technology Ecosystem: An Introduction and Agenda for Future Research on Disruptive Innovations  in  Ecosystems. Technological  Forecasting  &  Social  Change , 151 ,  119779. https://doi.org/10.1016/j.techfore.2019.119779.
Peters,  G.,  Shevchenko,  P.  V.,  &  Cohen,  R.  (2018).  Understanding  Cyber-Risk  and  Cyber- Insurance. Macquarie University Faculty of Business & Economics Research Paper , 1–30. https://doi.org/10.2139/ssrn.3200166.
Pratamasari, A. (2020). Cybersecurity and Custom Regulations as Trade Barriers in ASEAN e- Commerce :  Case  of  Indonesian  e-Commerce. Global  Strategis , 14 (1),  1–16. https://doi.org/10.20473/jgs.14.1.2020.1-16.
Rabii,  A.,  Assoul,  S.,  Ouazzani  Touhami,  K.,  &  Roudies,  O.  (2020).  Information  and  Cyber Security  Maturity  Models:  A  Systematic  Literature  Review. Information  and  Computer Security , 28 (4), 627–644. https://doi.org/10.1108/ICS-03-2019-0039. Rahmanto, D. N. A., & Nasrulloh. (2019). Risiko dan Peraturan: Fintech untuk Sistem Stabilitas Keuangan. Inovasi , 15 (1), 44–52. https://doi.org/10.29264/jinv.v15i1.4339.
Riskiyadi,  M.  (2020).  Investigasi  Forensik  terhadap  Bukti  Digital  dalam  Mengungkap
Cybercrime. CyberSecurity Dan Forensik Digital , 3 (2), 12–21.
https://doi.org/10.14421/csecurity.2020.3.2.2144.
Sangwan,  V.,  Harshita,  Prakash,  P.,  &  Singh,  S.  (2019).  Financial  Technology:  A  Review  of
Extant Literature. Studies in Economics and Finance , 37 (1), 71–88. https://doi.org/10.1108/SEF-07-2019-0270.
Santucci,  L.  (2018).  Quantifying  Cyber  Risk  in  the  Financial  Services  Industry. FRB  of
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 12 No. 3, Desember 2021, Hal. 239-251
Philadelphia Payment Cards Center Discussion Paper No. 18-3 , 1–30. Şcheau, M. C. (2017). Methods of Laundering Money Resulted from Cyber-Crime. Economic Computation and Economic Cybernetics Studies and Research , 51 (3), 299–315. Sharma,  N.  (2019).  Banking  and  FinTech  (Financial Technology)  Embraced  with  IoT  Device.
Advances in Intelligent Systems and Computing , 1042 , 197–211.
https://doi.org/10.1007/978-981-32-9949-8_15.
Shekar, B., & Prabha, A. (2020). Impacts of Cyber Crime on the Victims. UGC Care Journal ,
40 (50),  2731–2737.  https://digital.wings.uk.barclays/for-everyone/milestone/impacts-of- cyber-crime/.
Shekar, M. C., & Kumaran, R. (2019). Fintech - An Exploratory Study and Its Applications. The Management Accountant , 51–54.
Singh,  P.,  &  Rajput,  R.  S.  (2019).  Cybersecurity  Analysis  in  the  Context  of  Digital  Wallets.
International Journal of Advanced Studies of Scientific Research , 4 (3), 522–525.
Sunkpho, J., Ramjan, S., & Ottamakorn, C. (2018). Cybersecurity Policy in ASEAN Countries. Information Institute Conferences , 1–8.
Suryono,  R.  R.,  Budi,  I.,  &  Purwandari,  B.  (2020).  Challenges  and  Trends  of  Financial Technology  (Fintech):  A  Systematic  Literature  Review. Information , 11 (12),  1–20. https://doi.org/10.3390/info11120590.
Teigland,  R.,  Siri,  S.,  Larsson,  A.,  &  Puertas,  A.  M.  (2018). The  Rise  and  Development  of FinTech: Accounts of Disruption from Sweden and Beyond . Routledge. New York: Third Avenue.
Uddin, M. H., Ali, M. H., & Hassan, M. K. (2020). Cybersecurity hazards and Financial System Vulnerability: A Synthesis of Literature. In Risk Management (Vol. 22, Issue 4). Palgrave Macmillan UK. https://doi.org/10.1057/s41283-020-00063-2. Uman, L. S. (2011). Systematic Reviews and Meta-Analyses. Journal of the Canadian Academy of Child and Adolescent Psychiatry , 20 (1), 57–59. https://www.ncbi.nlm.nih.gov/pmc/articles/PMC3024725/.
Vedral,  B. (2021). The Vulnerability  of the  Financial  System  to  a  Systemic  Cyberattack. 13th International Conference on Cyber Conflict (CyCon) , 95–110.
https://doi.org/10.23919/CyCon51939.2021.9468291.
Wang,  J.  S.  (2021).  Exploring  Biometric  Identification  in  FinTech  Applications  Based  on  the Modified  TAM. Financial  Innovation , 7 (42),  1–24.  https://doi.org/10.1186/s40854-021- 00260-2.
Wibawa, I. (2017). Cyber Money Laundering (Salah Satu Bentuk White Collar Crime abad 21).
Jurnal Pemikiran Hukum Dan Hukum Islam , 8 (2), 240–254. https://doi.org/10.21043/yudisia.v8i2.3238.
Xiao,  Y.,  &  Watson,  M.  (2019).  Guidance  on  Conducting  a  Systematic  Literature  Review.
Journal of Planning Education and Research , 39 (1), 1–20. https://doi.org/10.1177/0739456X17723971. Yusif, S., & Hafeez-Baig, A. (2021). A Conceptual Model for Cybersecurity Governance. Journal of Applied Security Research , 16 (4), 490–513.
https://doi.org/10.1080/19361610.2021.1918995.
Zavolokina, L., Dolata, M., & Schwabe, G. (2016). The FinTech Phenomenon: Antecedents of Financial Innovation Perceived by the Popular Press. Financial Innovation , 2 (16), 1–16. https://doi.org/10.1186/s40854-016-0036-7.