## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 3, No 2, June 2022, pp. 203 − 208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v3i2.1748 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe
Apakah Teori Perilaku Terencana Relevan Mengukur Perilaku Mahasiswa Dalam Mengelola Keuangan di Tahun Kedua Era Pandemi Covid-19?
Jarot Prasetyo 1 , Anis Marjukah 1,* , Rismanto Gatot Trisilo 2 , Cahaya Nugrahani 3 , Syska Lady Sulistyowati 2 , Anna Febrianty S 4
1 Fakultas Ekonomi, Prodi Manajemen, Universitas Widya Dharma Klaten, Indonesia Jalan Ki Hajar Dewantara Desa Macanan, Karanganom, Kec. Klaten Utara, Kabupaten Klaten, Jawa Tengah, Indonesia
2 Fakultas Ekonomi, Prodi Manajemen Perpajakan, Universitas Widya Dharma Klaten, Indonesia Jalan Ki Hajar Dewantara Desa Macanan, Karanganom, Kec. Klaten Utara, Kabupaten Klaten, Jawa Tengah, Indonesia
3 Fakultas Ekonomi, Prodi Akuntansi, Universitas Widya Dharma Klaten, Indonesia Jalan Ki Hajar Dewantara Desa Macanan, Karanganom, Kec. Klaten Utara, Kabupaten Klaten, Jawa Tengah, Indonesia
4 Fakultas Psikologi, Universitas Widya Dharma Klaten, Indonesia Jalan Ki Hajar Dewantara Desa Macanan, Karanganom, Kec. Klaten Utara, Kabupaten Klaten, Jawa Tengah, Indonesia Email: jarotprasetyopakje@gmail.com, anis marjukah69@gmail.com, riesmku03@gmail.com, cahaya_nugrahani@yahoo.co.id, syskaladys@unwidha.ac.id, anna.fs@unwidha.ac.id Email Penulis Korespondensi: anis marjukah69@gmail.com Submitted: 23/06/2022 ; Accepted: 30/06/2022 ; Published: 30/06/2022
Abstrak −Riset ini bertujuan menguji model apakah terdapat pengaruh usia, kemampuan akademis dan pengalaman kerja terhadap literasi keuangan serta perilaku keuangan mahasiswa Unwidha selama masa pandemi Covid-19 tahun kedua berbasis teori perilaku terencana. Model yang   digunakan menggunakan uji Stuctural Equation Model. Disain riset dilakukan melalui metode kuantitatif . Populasi riset semua mahasiswa Unwidha yang telah memahami konsep literasi keuangan. Teknik sampling pada responden dilakukan secara purposive sampling pada 140 mahasiswa di enam Fakultas dan 16 prodi di Unwidha Klaten. Hasil uji diperoleh simpulan da ri tiga peubah bebas dua peubah bebas berpengaruh signifikan terhadap literasi keuangan dan literasi keuangan memengaruhi perilaku keuangan. Sedangkan satu peubah bebas berupa usia tidak memengaruhi literasi keuangan. Temuan riset memberikan saran kepada pihak  pemangku  kepentingan  terutama  dosen  di  Unwidha  untuk  semakin  meningkatkan  kemampuan  literasi  keuangan  mahasiswa sebagai kunci mencapai kecerdasan finansial di masa mendatang serta dilakukan riset eksperimen
Kata Kunci: Literasi Keuangan, Usia, Kemampuan Akademis, Pengalaman Kerja, Perilaku, Teori Planned Behavior
Abstract −This study aims to test the model whether age, academic ability, working experence in the theory of Planned Behavior have a positive financial literacy and financial behavior of the students of Widya Dharma University during second year pandemi Covid-19. The research design was carried out using a quantitative method which explains the causal relationship between one dependent variable which is influenced by three independent variables and one mediating variable. Hypothesis testing is formulated in the model using the SEM analysist. The population in the research were all university students in the Unwidha Klaten in 6 faculties and 16 programmes of study. The sampling technique was carried out by purposive sampling as  140 respondents. The final result of the quantitative model test using AMOS  stastical package  shows that there is a positive influence on academic ability, working experience and financial literacy  towards financial behaviors. Meanwhile, one variable in the age  does not significantly influence it. Future research can expand the model through testing the students’s intellligence financial by developing research designs through experimental research.
Keywords : Financial Literacy, Age, Academic Ability, Job Experience, Behavior, Theory Planned Behavior

## 1. PENDAHULUAN
Pandemi Covid-19 yang telah berlangsung selama lebih dari dua tahun memberikan efek menurunnya kinerja di segala lini. Aspek kesehatan, penyebaran virus Covid-19  yang semakin cepat dengan adanya varian baru virus Delta,  Omicron, BA.4 dan BA.5  yang mudah menyebar menciptakan krisis kesehatan bagi sebagian besar masyarakat.  Aspek keuangan perusahaan  dengan  masifnya  wabah,  menyebabkan  menurunnya  keyakinan  investor  sehingga  berakibat  menurunnya kinerja sektor riel serta profitabilitas usaha. Di sisi lain terjadi meningkatnya kredit macet pada mayoritas entitas usaha yang  akan    meningkatkan  tekanan  hutang  korporasi.  Efek  pandemi  terhadap  aspek    ekonomi  makro  berakibat  pada menurunnya  kinerja  sektor  konsumsi,  menurunnya  investasi,  menurunnya  ekspor-impor  serta  adanya  kontraksi  tajam pertumbuhan ekonomi nasional yang memperlebar jurang kesenjangan pendapatan masyarakat.
Pemberlakuan pembatasan kegiatan masyarakat (PPKM) mikro diberlakukan Pemerintah dengan sendirinya akan menghantam perekonomian masyarakat menengah bawah.  Kondisi PPKM ini akan semakin banyak masyarakat terputus sumber  nafkah  serta  sumber  ekonominya  sehingga  akan  memperburuk  indeks  kemiskinan.  Kebijakan  ini  harus  tetap dilakukan oleh Pemerintah karena keselamatan dan kesehatan masyarakat merupakan tujuan utama yang lebih penting (Hardjapamengkas, 2021).  Dalam kondisi  pandemi terlebih jika muncul  resesi, hampir semua aspek dalam kehidupan manusia  membutuhkan  uang.  Uang  tidak  dapat  dipisahkan  dari  hidup  setiap  individu.  Uang  bisa  diasosiakan  dengan kebahagiaan, standar hidup maupun status sosial. Fenomena ini membuat banyak individu melupakan makna uang dalam arti sebenarnya.
Membicarakan konsep finansial literasi yang terpenting bukanlah berapa uang yang kita punya tetapi bagaimana individu berfikir bagaimana mengelola uang tersebut. Kemampuan individu sadar literasi keuangan yang bermuara pada pada  perilaku  keuangan  mengajarkan  agar  individu  menghargai  nilai  uang.  Dengan  menghargai  nilai  uang  berakibat menghargai  nilai  hidup.  Menghargai  nilai  uang  dimulai  dari  hal  terkecil  yaitu  bagaimana  individu  bisa  berhemat, menabung dan mengelola uang dengan baik (Hamdan, Eka, Bakar, & Syathiri, 2019).

## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 3, No 2, June 2022, pp. 203 − 208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v3i2.1748 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe
Motivasi merupakan faktor utama yang menyebabkan terjadinya  perilaku. Teori Perlaku Terencana menyatakan bahwa  motivasi    dipengaruhi  oleh  sikap,  norma  subyektif  dan  kontrol  diri  (Bosnjak,  Ajzen,  &  Schmidt,  2020). Teori Perilaku Terencana menjelaskan pentingnya niat dalam berperilaku. Teori Perilaku Terencana  mengeksplorasi hubungan antara niat yang dipengaruhi  sikap, norma subyektif dan kendali perilaku terpersepsi yang melingkupi individu.
Terdapat  tiga variabel bebas yang harus diperhatikan dalam teori  Perilaku Terencana yang dapat  memengaruhi niatan  berperilaku  yaitu  sikap/ attitude  toward  behavior , subjective  norms dan  kendali  perilaku  terpersepsi.  Sikap dipengaruhi  dua aspek yaitu kepercayaan individu  tentang apa yang akan terjadi apabila individu  melakukan perilaku yang diharapkan dan penilaian tentang hasil output yang berkaitan. Norma subyektif merupakan hasil dari kepercayaan seseorang tentang apa yang individu atau kelompok sosial pikir terkait perilaku yang terjadi yang dapat digabung dengan niatan untuk menyesuaikan dengan norma sosial. Hal ini menyebakan individu berperilaku  sesuai dengan norma yang diharapkan  oleh  lingkungan.  Variabel    lain    yang    memengaruhi    motivasi  adalah  kendali  perilaku  terpersepsi  yang dipengaruhi  oleh  kepercayaan  dari  faktor-faktor  yang  mempermudah  maupun  mempersulit  dalam  berperilaku  dan seberapa  besar  kekuatan  yang  dimiliki  dapat  menjadi  faktor  yang  dapat  mempermudah  maupun  mempersulit    dalam perilaku.
Literasi Keuangan terkait erat dengan manajemen keuangan dalam ranah individu. (Widayati, 2019) menjelaskan keputusan  keuangan  yang  dilakukan  individu  yang  mampu  mengelola  sisi  asset  dan  kredit  rumah  tangga,  mampu mengelola  kelebihan  dana  untuk    investasi  akan  bermuara  pada  kesejahteraan  individu  di  masa  mendatang.    Perilaku keuangan yang sehat  ditentukan oleh kemampuan individu  yang mampu membuat  keputusan tepat terkait manajemen keuangan rumah tangga (Chinen & Endo, 2017).
Riset  (Ansong  &  Gyensare,  2018)  menjelaskan  bahwa  usia  dan  pengalaman  kerja  mahasiswa  Ghana  memiliki korelasi  signifikan  dengan  kemampuan  finansial  literasi  dan  perilaku  keuangan  mahasiswa.    Riset  (Hogan,  2019) membuktikan bahwa mahasiswa yang memiliki kemampuan akademik tinggi dan pengalaman kerja bewirausaha cukup memiliki kemampuan literasi keuangan dan perilaku keuangan lebih baik daripada mahsiswa yang memiliki kemampuan akademik rendah dan pengalaman kerja singkat Teori Perilaku Terencana merupakan teori yang kokoh menguji motivasi dan perilaku. Beberapa peneliti dari Indonesia telah melakukan riset perilaku keuangan dan literasi keuangan antara lain (Dikria  &  Mintarti,  2018)  dan  (Laily,  2018).  Temuan  riset  mereka  masih  memberikan  hasil  yang  belum  konsisten sehingga  terbuka  celahfenomena  dan  celah  riset  untuk  diteliti.  Operasionalisasi  teori  Perilaku  Terencana  pada karaketristik  usia,  pengalaman  kerja  sebagai  wirausaha  muda,  pemahaman  literasi  keuangan  dan  perilaku  keuangan memberikan ketertarikan peneliti untuk memakai teori tersebut pada obyek yang lebih sempit dan spesifik yaitu responden mahasiswa di lingkungan Universitas Widya Dharma Klaten. Berdasarkan uraian latar belakang,  rumusan masalah yang diajukan dalam penelitian adalah Bagaimana model Teori Perilaku Terencana mampu menjelaskan kemampuan literasi keuangan mahasiwa dan perilaku keuangan mahasiswa Unwidha Klaten.
Penelitian  ini  memberikan  kontribusi  bagi  civitas  akademika  Unwidha  Klaten  untuk  mampu  mengembangkan konsep  finansial  literasi  dalam  model  pembelajaran  manajemen  keuangan  sehingga  tercipta  lulusan  tangguh  yang memiliki  pengetahuan  mumpuni  di  bidang  keuangan.  Munculnya  ketangguhan,  kemandirian  mahasiswa  dan  alumni merupakan program unggulan bagi Unwidha dan pamangku kepentingan untuk menciptakan daya saing lulusan. Semakin maju,  mandiri  dan  tangguh  alumni  di  bidang  keuangan  dan  ekonomi  semakin  meningkatkan  daya  saing  daerah. Kemandirian,  ketangguhan  masyarakat  Klaten  menghadapi  pasca  bencana  non-alam  pandemi  Covid-19  akan  semakin mendukung  tujuan  terwujudnya  tatanan  masyarakat  di  Kabupaten  Klaten  yang    agamis,  makmur,  berkeadilan  dan sejahtera.

## 2. METODE PENELITIAN

## 2.1 Rerangka Dasar Penelitian
Rerangka model untuk meneliti hubungan tiga peubah bebas terhadap literasi keuangan dan perilaku keuangan diurai dalam gambar 1
Usia Kemampuan akademis akademis Pengalaman kerja Literasi
Keuangan Perilaku
Keuangan

## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 3, No 2, June 2022, pp. 203 − 208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v3i2.1748 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe
Dari gambar 1dapat  diuji secara parsial pengaruh usia, kemampuan akademis, pengalaman kerja terhadap literasi keuangan dan perilaku keuangan.

## 2.2  Metode Pengumpulan Data
Penelitian ini menggunakan data primer, yaitu data yang terkait dengan peubah yang diteliti. Data dikumpulkan melalui kuesioner yang diperoleh dari sumber yang memiliki pengetahuan cukup terkait relevansi riset. Disamping itu digunakan data sekunder berupa sumber-sumber kepustakaan, catatan, arsip dan dokumen.
Indikator peubah dependen, bebas dan pemediasi perlu dituangkan dalam butir instrumen. Dalam riset ini peubah dependen berupa perilaku keuangan. Terdapat tiga peubah bebas yaitu usia, kemampuan akademis dan pengalaman kerja . Peubah pemediasi yang diambil yaitu literasi keuangan
Perilaku  keuangan meliputi  sikap  atau  cara  individu  dalam  mengelola  keuangan  individu. Literasi  keuangan diartikan sebagai  kecerdasan dan kemampuan individu dalam mengelola keuangan pribadi. Peubah ini diadaptasi  dari riset (Chen & Volpe, 2018). Usia diukur dari umur seseorang yang diukur dengan skala rasio. Kemampuan akademis diukur  dengan  indeks  prestasi  mahasiswa  sedangkan pengalaman  kerja diukur  dalam  skala  rasio  seberapa  lama mahasiswa telah  memiliki pengalaman bekerja.

## 2.3 Teknik Pengumpulan Data
a. Untuk memperoleh informasi tentang perilaku keuangan mahasiswa, peneliti menyebarkan kuesioner kepada responden seluruh mahasiswa Universitas Widya Dharma yang memahami konsep literasi keuangan
b. Studi Pustaka, dilakukan untuk memperoleh data pendukung yang diperlukan.

## 2.4 Metode Pengambilan Sampel
Dalam penelitian ini, metode survei digunakan sebagai alat utama. Dengan demikian tidak semua individu dalam populasi diteliti  karena  keterbatasan  waktu,  biaya  dan  akses. Populasi ,  dalam  penelitian  ini  seluruh  mahasiswa  Unwidha  yang memiliki  kriteria  yang  disyaratkan  dalam  model. Sampel ,  karakteristik  subyek  yang    dipakai  sebagai  sampel  dalam penelitian sejumlah 120 mahasiswa.
Teknik  sampling  dilakukan  secara purposive  sampling .  Responden  yang  diakses  dalam  penelitian  adalah mahasiswi/  kelompok  dewasa,  dengan  pertimbangan  mereka  telah  memiliki  pemahaman  yang  baik  dalam  mengukur indikator indikator yang dituangkan dalam model peubah.

## 2.5 Analisis Data
Dalam penelitian ini dilakukan tiga analisis berupa diskripsi  data kuantitatif, uji kuantitatif kausal  regresi, uji korelasi dengan  beberapa  modifikasi  perbaikan  item-item  pertanyaan  untuk  dilakukan  penyesuaian  sesuai  uji  model  (Putlely, Lesnussa, Wattimena, & Matdoan, 2021). Software uji  model digunakan pemrograman statistik  AMOS.

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN

## 3.1 Karakteristik Responden
Karakteristik responden digunakan untuk melihat profil responden dalam penelitian. 1. Usia responden Distribusi responden berdasarkan usia diurai di tabel 1
Tabel 1. Distribusi usia sampel
No Usia Frek absolut Frekuensi relatif 1. 2. Jumlah 18 sd 23 24 sd 27 28 112 140 20 % 80% 100%
Dari temuan riset di tabel 1 diperoleh kategori usia responden berusia 24 sd 27 tahun (80 %) dan 18 sd 23 tahun ( 20 %) yang dapat diartikan mayoritas responden merupakan mahasiswa usia dewasa, mereka telah melampaui separuh masa studi sampai dengan masa akhir.
2. Kemampuan akademis Distribusi responden berdasarkan kemampuan akademis diurai di tabel 2.
Tabel 2. Kemampuan akademis sampel
No IPK Frek absolut Frekuensi  relatif 1. 2. 3. Jumlah 2.00 – 3.00 3.01 - 3.50 3.51-  4.00 28 84 28 140 20 % 60 % 20 % 100%

## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 3, No 2, June 2022, pp. 203 − 208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v3i2.1748 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe
Dari temuan riset di tabel 2 diperoleh kategori IPK responden 2.00 - 3 (20 %) 3.01 – 3.50( 60 %) dan 3.51 -4.00 (20%) yang dapat diartikan mayoritas responden 80 % merupakan mahasiswa berkemampuan akademis mumpuni dengan IPK diatas 3.00
3. Pengalaman kerja Distribusi responden berdasarkan pengalaman kerja diurai di tabel 3
Tabel 3. Distribusi pengalaman kerja No Tahun Frek absolut Frekuensi  relatif 1. 2. Jumlah 0  – 3 3.01 – 7 28 112 140 20 % 80 % 100%
Dari temuan riset di tabel 3 diperoleh kategori mahasiswa memiliki pengalaman kerja wirausaha pendek (20%) dan pengalaman kerja wirausaha relatif panjang (80%) dapat diartikan responden mayoritas memiliki masa kerja relatif cukup panjang selama menjalani masa mahasiswa.

## 3.2 Uji Instrumen Penelitian

## 3.2.1 Uji Kesahihan
Uji  kesahihan  dilakukan  untuk  mengetahui  sahih  tidaknya  kuesioner  dalam    mengukur  apa  yang  seharusnya  diukur. Pengukuran  kesahihan dalam penelitian ini menunjukkan jumlah varians dari indikator yang diekstraksi  oleh variabel/ konstruk  laten  yang  dikembangkan.  Nilai variance  exstract yang  dapat  diterima  adalah  0,50.  Hasil  uji  kesahihan selengkapnya disajikan di Tabel 4.
Tabel 4. Uji Kesahihan No       Peubah Variance Extract 1. 2. 3. 4. 5. Usia Kemampuan akademis Pengalaman kerja Literasi Finansial Perilaku Keuangan 0.61 0.63 0.65 0.66 0.77
Hasil uji kesahihan pada tabel 4 menunjukkan bahwa nilai variance extract untuk seluruh peubah penelitian telah memenuhi kriteria yang disyaratkan. Disimpulkan bahwa jumlah variance dari indikator yang diekstraksi oleh konstruk laten telah mampu mengukur apa yang seharusnya diukur.

## 3.2.2 Uji Keandalan
Uji keandalan bertujuan untuk mengetahui seberapa jauh alat ukur dapat diandalkan atau dipercaya. Dalam riset ini uji keandalan  menggunakan  nilai reliability  construct .  Nilai  keandalan  minimum  dari  indikator  peubah  laten  yang  dapat diterima adalah 0,70. Hasil Uji Keandalan lengkap disajikan di Tabel 5.
Tabel 5. Uji Keandalan No Peubah Keandalan 1. 2. 3. 4. 5. Usia Kemampuan akademis Pengalaman kerja Literasi Finansial Perilaku Keuangan 0.83 0.78 0.82 0.76 0.77
Hasil uji keandalan di tabel 5 menunjukkan bahwa nilai reliability construct untuk setiap peubah laten diatas  0,7. Disimpulkan setiap peubah dapat dipercaya.

## 3.2.3 Analisis Data
Hasil uji terhadap kelayakan model SEM diurai di tabel 6
Tabel 6. Hasil Pengujian Kelayakan Full Model 3
No Good  of Fit Indeks Cut off values     Hasil Evaluasi Model 1. 2. 3. 4. 5. Chi square Probability RMSEA GFI AGFI kecil < 385.05 >0.05 <0.08 >0.90 >0.90 347.97 0.062 0.045 0.924 0.911 Baik Baik Baik Baik Baik

## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 3, No 2, June 2022, pp. 203 − 208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v3i2.1748 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe
6. 7. 8. CMIN/DF TLI CFI <2.00 >0.95 >0.95 1.387 0.981 0.965 Baik Baik Baik
Berdasarkan uji kelayakan model di tabel 6 hubungan kausal peubah bebas usia, pengalaman kerja, kemampuan akademis terhadap perilaku yang dimediasi oleh literasi keuangan disimpulkan model sesuai atau fit dengan data yang terlihat dari tingkat signifikansi nilai chi-square.

## 3.2.4 Uji Hipotesis
Uji  hipotesis  dalam  riset  mengacu  nilai Critical  Ratio (CR)  dari  suatu  hubungan  kasualitas.  Uji  hipotesis  penelitian disajikan lengkap di tabel 7.
Tabel 7. Uji Hipotesis No Std Est Est SE CR P 1. Usia -> Literasi Finansial 2. Akademis-> Literasi Finansial 3. Pengalaman kerja->Literasi Finansial 4. Literasi Finansial -> Perilaku Finansial 0.571 0.355 0.287 0.450 0.782 0.479 0.246 0.325 0.209 0.222 0.115 0.095 4.457 2.440 2.150 2.545 0.675 0.005 0.046 0.006

## 3.2.4.1 Uji Hipotesis 1
Parameter estimasi untuk uji usia terhadap literasi finansial di tabel 7 menunjukkan nilai CR  4.457 dengan probabilitas sebesar 0.675. Karena nilai probabilitas > 0.05  disimpulkan usia tidak berpengaruh signifikan terhadap literasi finansial.

## 3.2.4.2 Uji Hipotesis 2
Parameter estimasi  untuk uji kemampuan akademis terhadap literasi finansial  di tabel  7  menunjukkan nilai  CR  2.440 dengan  probabilitas  sebesar  0.005.  Karena  nilai  probabilitas  <  0.05    disimpulkan  kemampuan  akademis    berpengaruh signifikan terhadap literasi finansial.

## 3.2.4.3 Uji Hipotesis 3
Parameter estimasi untuk uji pengalaman kerja terhadap literasi finansial  di tabel 7 menunjukkan nilai CR  2.150 dengan probabilitas  sebesar  0.046.  Karena  nilai  probabilitas  <  0.05    disimpulkan  pengalaman  kerja  berpengaruh  signifikan terhadap literasi keuangan.

## 3.2.4.4. Uji Hipotesis 4
Parameter estimasi untuk pengujian pengaruh literasi finansial  terhadap perilaku finansial di tabel 7 menunjukkan nilai CR  sebesar  2.545  dengan  probabilitas  sebesar  0.006.  Karena  nilai  probabilitas  <  0.05    disimpulkan  literasi  keuangan berpengaruh signifikan pada perilaku keuangan.

## 3.3 Pembahasan
Hasil  riset  yang  membuktikan  dua  peubah  bebas  memengaruhi  peubah  pemediasi  dan  satu  peubah  bebas  tidak memengaruhi  kemampuan  finansial.  Temuan  riset  ini  bertentangan  dengan  riset  (Laily,  2018)  tetapi  sejalan  dengan temuan  (Ansong  &  Gyensare,  2018)  serta  (Hogan,  2019).  Hasil  temuan  ini  bisa  menjelaskan  kemampuan  literasi keuangan  mahasiswa  tidak  ditentukan  oleh  usia.  Mahasiswa  yang  memiliki  kemampuan  akademis  mumpuni,  masih berusia muda tetapi individu tersebut memiliki pengalaman kerja relatif cukup akan lebih  memengaruhi literasi keuangan serta  mereka  memiliki  keunggulan  dalam  perilaku  keuangan  yang  bermuara  pada  kesejahteraan  mahasiswa  tersebut dimasa mendatang.

## 4. KESIMPULAN
Hasil penelitian disimpulkan bahwa kemampuan akademis, pengalaman kerja berpengaruh signifikan terhadap literasi keuangan  mahasiswa.  Peubah  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  keuangan. Sedangkan  satu  peubah  bebas  usia  tidak  memengaruhi  secara  signifikan  literasi  keuangan.  Implikasi  akademis  bagi lembaga pendidikan tinggi Universitas Widya Dharma harus lebih banyak memberi kuliah dan praktek literasi keuangan serta lebih banyak lagi memberikan pembelajaran manajemen keuangan dengan lebih bervariasi, sesuai dengan konteks konsep Merdeka Belajar. Munculnya aspek positif perilaku keuangan  mumpuni bagi  mahasiswa, dapat  menjadi  daya tarik institusi yang mampu menghasilkan lulusan unggul dalam kecerdasan finansial di masa mendatang.

## REFERENCES
Ansong, A., & Gyensare, M. A. (2018). Determinants of University Working Students Financial Literacy at the University of Cape Coast Ghana. International Journal of Business and Management , 7 (9).

## Journal of Business and Economics Research (JBE)
Vol 3, No 2, June 2022, pp. 203 − 208 ISSN 2716-4128 (media online) DOI 10.47065/jbe.v3i2.1748 https://ejurnal.seminar-id.com/index.php/jbe
Bosnjak, M., Ajzen, I., & Schmidt, P. (2020). The Theory of Planned Behavior : Selected Recent  Advances and Applications. The Theory of Planned Behavior : Selected Recent Advances and Applications , 16 (3), 352–356.
Chen, H., & Volpe. (2018). An analysis of Personal Literacy among College Students. Financial Service Review , 7 (2), 107. Chinen,  K.,  & Endo.  (2017). Effect  Attitude  and  Background  on  Personal  Finance Ability:  a  Student  Survey in the United  States.
International Journal of Management , 29 (1), 33–45.
Dikria, O., & Mintarti, S. (2018). Pengaruh Literasi Keuangan dan Pengendalian Diri terhadap Perilaku Konsumtif Mahasiswa Jurusan Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi UNM. JPE , 9 (2), 143–155.
Hamdan,  U.,  Eka,  D.,  Bakar,  S.  W.,  &  Syathiri,  A.  (2019).  The  Effect  of  Financial  Literacy  on  University  Student  Consumtive Behavior: Case Study on the Economic Faculty of Sriwijaya University. Advances in Economics, Business and Management Research , 142 . Hardjapamengkas, E. (2021). Ini Masalah Kita, Opini. Kompas , p. 6.
Hogan, E. A. . (2019). Relationship between College Students Credit Card Debt Undesirable Academic Behaviors and Cognition and Academic Perfomance. College Student Journal , 4 , 55–75.
Laily,  N.  .  (2018).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  terhadap  Perilaku  Mahasiswa  dalam  Mengelola  Keuangan. Jurnal  Manajemen Universitas Negeri Malang , 2 (1), 33–54.
Putlely, Z.,  Lesnussa, Y. A., Wattimena, A. Z., & Matdoan, M. Y. (2021). Structural Equation Modeling (SEM) untuk Mengukur Pengaruh  Pelayanan, Harga dan  Keselamatan terhadap Tingkat Kepuasan  Pengguna  Jasa  Angkutan Umum  selama  Pandemi Covid-19 di Ambon. Indonesian Journal of Applied Statistics , 4 (1).
Widayati,  I.  (2019).  Faktor-faktor  yang  Memengaruhi  Literasi  Finansial  Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Universitas Brawijaya. Asset: Jurnal Akuntansi Dan Pendidikan , 1 (1), 89–99.