P-ISSN 2715-7725  E-ISSN 2721-9496 Volume 3 Nomor 1 Juni 2021

## ANALISIS PELUANG DAN TANTANGAN LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH DALAM UPAYA MENINGKATKAN DAYA SAING TERHADAP LEMBAGA KEUANGAN KONVENSIONAL DI INDONESIA
Alvi Khikmatin 1, Putri Setianingsih 2
1,2) IAIN Pekalongan
1 alvikhik06@gmail.com, 2 putrityani6@gmail.com
Abstrak. Muslim senang dengan perkembangan Bank Syari’ah. Jika Bank Syari’ah di  Indonesia  dibandingkan  dengan  Bank  Syariah  di  seluruh  dunia,  Indonesia adalah  yang  terbesar,  terbesar  dalam  jumlah Bank  Syari’ah,  terbesar  dalam jumlah  pelanggan,  DPS,  pegawai  bank,  dan  terbesar  dalam  jumlah  universitas yang  menawarkan  program  perb ankan  syari’ah. Namun  sangat  ironis kebanyakan Muslim meresponnya negatif. Kenyataan menunjukkan kepada kita bahwa  pelanggan  Muslim  di  Bank Syari’ah  adalah  lebih  sedikit  daripada pelanggan  non-Muslim.  Sebenar nya,  Bank  Syari’ah  adalah  bank berdasarkan prinsip-prinsip  syariah  dalam  operasionalnya,  dan  memiliki  karakteristik  dan prinsip-prinsip yang berbeda dibandingkan dengan bank konvensional. Prinsip- prinsip Bank syariah adalah 1). Menentang riba, 2). Menjual prioritas, 3). Saling menguntungkan  dan  bekerjasama,  4).  Keadilan,  dan  5).  Bekerjasama meningkatkan  prestasi.  Dalam  perspektif  legalitas,  bank  syariah  jelas berdasarkan  hukum  dalam  aktivitas  operasionalnya,  yaitu  (1)  perundang- undangan  dan  peraturan  bank  Indonesia,  (2)  Fatwa  Dewan  Syariah  Nasional (DSN),  (3)  peraturan  perundang-undangan  konvensional  yang  lain.  Sehingga bank syariah diijinkan dalam hukum Islam.
Kata Kunci. Lembaga Keuangan Syariah, Lembaga Keuangan Konvensional
Abstract. The  muslim  are  in  happiness  with  the  development  of  Islamic  bank.  If Islamic  bank  in  Indonesia  compared  with  Islamic  bank  all  part  of  the  world, Indonesia is the biggest one, biggest in totality of Islamic bank, biggest in totality of Customer,  DPS,  banker  and  biggest  in  totality  of  university  which  offers  Islamic bank  program.  However  it  is  very  ironic  lot  of  muslim  respond  it  negatively.  The fact  shows  us  that  muslim  customers  are  lower  than  non  muslim  customers  of Islamic  bank.  Really  Islamic  bank  is  a  bank  based  on  shariate  principles  in operationalization  and  has  different  characteristics  and  principles  it  compared with conventional bank. Principles of Islamic bank are 1). Opposed to usury, 2). Sell and by priority, 3). Mutual helping and corporation, 4). Justice and, 5). Corporation increasing achievement. In legality perspective Islamic bank clearly based on low, in operational activities, those are (1). Constitution and regulation of Indonesia bank, (2).  Fatwa  of  DSN  (Dewan Syari’ah  Nasional) ,  (3).  Other  conventional constitutional regulation, so Islamic bank is permitted in Islamic low.
Kata Kunci. Islamic Financial Institutions, Conventional Financial Institutions

## I. PENDAHULUAN

## A. Latar Belakang
Lembaga  keuangan  adalah  suatu  usaha  yang  setiap  kegiatannya  berkaitan mengenia uang, seperti menghimpun dana atau uang , kemudian penyaluran dan atau jasa-jasa  keuangan    yang  lainnya.  Menurut  Dewan  Syariah  Nasional  (DSN)  sendiri, Lembaga Keuangan Syariah adalah  lembaga keuangan yang  sudah mendapatkan izin dalam  melakukan  kegiatan  operasionalnya  sebagai  lembaga  keuangan  untuk mengeluarkan produk dari keuangan syariah. 1
Lembaga keuangan berkaitan erat dengan aktivitas ekonomi. Dengan adanya sistem  perekonomian  yang  semakin  terbuka  ini,    menjadikan  setiap  pelaku  usaha bebas  memasarkan  produknya  kemana  saja.  Melihat  hal  tersebut,    tentunya  akan menjadi  peluang  yang  besar  bagi    pelaku  usaha  untuk  meningkatkan  dan memperbesar usahanya.
Semakin  besar  sebuah  usaha  semakin  besar  pula  modal  yang  diperlukan. Oleh  karena  itu  diperlukanya  sebuah  lembaga  keuangan  yang  dapat  memberikan solusi  atau  meminjamkan  danaya.  Terdapat  dua  lembaga  keuangan  yang  ada  di Indonesia  yaitu  lembaga  keuangan  berbasis  syariah  dan  lembaga  keuangan konvensional.  Masyarakat  bebas  memilih  lembaga  keuangan  yang  akan  digunakan dalam  setiap  aktivitas  transaksinya  dan  diantara  kedua  lembaga  keuangan  tersebut memiliki keuanggulan masing-masing.
Pada masa sekarang Lembaga Keuangan Syariah semakin berkembang pesat. Hal ini terbukti dengan semakin banyaknya lembaga  jasa keuangan syariah , layanan dan  produk  hingga  semakin  meningkatnya  infrastrutur  di  Lembaga  Keuangan Syariah.  Salah  satu  peluang  yang  dapat  menjadikan  Lembaga  Keuangan  Syariahdi Indonesia  semakin  meningkat  ialah  karena  masyarakat  Indonesia  yang  sebagian besar  beragama  islam,  mulai  tumbuh  kesadaran  untuk  menggunakan  layanan  jasa keuangan syariah yang sesuai dengan prinsip islam. Agar Lembaga Keuangan Syariah semakin  dikenal  di  masyarakat  dan  dapat  semakin  berkembang  maka  diperlukan memanfaatkan peluang-peluang lain yang ada dengan maksimal
1 Kautsar Riza Salman, Akuntansi Perbankan Syariah : Berbasis PSAK Syariah , (Jakarta : PT. Indeks, 2017), hlm. 40.
Akan  tetapi  jika  ada  peluang  maka  akan  adapula  tantangan  yang  harus dihadapi  agar  Lembaga  Keuangan  Syariah  semakin  tumbuh  berkembang. Mengingat  sebelumnya  masyarakat  sudah  lebih  terbiasa  dengan  menggunakan transaksi  keuangan  secara  konvensional.  Hal  ini  tentunya  menjadi  tantangan- tantangan  tersendiri  bagi  Lembaga  Keuangan  Syariah  agar  dapat  bersaing  dengan Lembaga Keuangan Konvensional sehingga dapat terus meningkatkan eksistansinya.
Oleh  karena  melihat  peluang  dan  tantangan  di  Lembaga  Keuangan  Syariah yang ada di Indonesia penulis ingin malakukan penelitian mengenai “ Analisis Peluang dan  Tantangan  Lembaga  Keuangan  Syariah  Dalam  Upaya  Meningkatkan  Daya  Saing Terhadap Lembaga Keuangan Konvensional Di Indonesia”

## B. Tujuan dan Manfaat Penelitian
Adapun tujuan yang ingin di capai dari penelitian ini yaitu untuk mengetahui bagaimana  peluang  Lembaga  Keuangan  Syariah  dalam  upaya  meningkatkan  daya saing terhadap lembaga  keuangan konvensional serta  untuk mengetahui bagaimana peluang Lembaga Keuangan Syariah dalam upaya meningkatkan daya saing terhadap lembaga  keuangan  konvensional.  Sedangkan  manfaat  dari  adanya  penulisan  ini diantaranya:  secara  teoritis,  diharapkan  dapat  bermanfaat  untuk  memperkaya pengetahuan dan  keilmuan mengenai  berbagai  peluang  maupun  tantangan lembaga keuangan  syariah  dalam  menghadapi  lembaga  keuangan  konvensional  di  Indonesia yang dapat digunakan sebagai bahan referensi untuk penulisan selanjutnya. Adapun secara praktis, penulisan ini bertujuan untuk masyarakat umum maupun dari pihak lembaga  keuangan  sendiri  mengenai  pengetahuan  tentang  lembaga  keuangan  yang ada di Indonesia dan bagaimana sistem operasianal didalamnya
C. Metode Penelitian
Metode  penelitian  yang  digunakan  dalam  penulisan  ini  adalah  metode kualitatif  dengan  pendekatan  deskriptif  analisis.    Jenis  penelitian  ini  menggunakan studi  pustaka  dengan  sumber  data  diperoleh  dari  sumber  sekunder  baik  berupa internet,  buku,  jurnal,  publikasi  ilmiah,  dan  sumber lain  yang  relevan.  Penelitian  ini bersifat  deskkriptif  kualitatif  menjelaskan  atau  memaparkan  hasil  penelitian mengenai  bagaimana  peluang  dan  tantangan  Lembaga  Keuangan  Syariah  untuk meningkatkan  daya  saing  terhadap  Lembaga  Keuangan  Konvensional  di  Indonesia.
P-ISSN 2715-7725  E-ISSN 2721-9496 Volume 3 Nomor 1 Juni 2021
Adapun  teknik  pengumpulan  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah menggunakan teknik metode studi pustaka, dengan mencari teori yang berhubungan dengan Lembaga Keuangan Syariah serta peluang dan tantanganya.

## II. PEMBAHASAN

## A. Landasan Teori
1). Lembaga Keuangan Konvensional
a. Pengertian Lembaga Keuangan Konvensional
Lembaga Keuangan adalah badan usaha yang memiliki  aset utama yaitu berbentuk keuangan maupun tagihan-tagihan yang dapat berupa saham, obligasi, dan pinjaman. Lembaga keuangan adalah tempat transformasi atau perpindahan dana dari pihak yang mengalami kelebihan dana (surplus of funds)kepada pihak yang mengalami kekurangan dana (deficit of funds).
b. Jenis-jenis Lembaga Keuangan Konvensional Di Indonesia
• Bank Sentral (Central Bank)
Bank  Sentral  merupakan  bank  yang  dimiliki  oleh  pemerintah  yang memiliki tugas untuk menjaga, menagtur, serta memelihara kestabilan nilai mata uang negara Indonesia.
• Bank Umum (Comercial Bank)
Bank  Umum  merupakan  suatu  lembaga  yang  menjalankan  usahanya secara  konvensional  dan  kegiatannya  memberikan  jasa  dalam  lalu  lintas pembayaran.
• Modal ventura
Modal  ventura  merupakan  memiliki  tugas  yaitu  melakukan  usaha pembiayaan  dalam  bentuk  penyertaan  modal  dalam  suatu  perusahaan  yang menerima bantuan pembiayaan untuk jangka waktu tertentu.
• Anjak piutang
Anjak  piutang  merupakan  badan  usaha  yang  memiliki  tugas  untuk melakukan kegiatan pembiayaan dalam bentuk pembelian  dan atau pengalihan, serta pengurusan piutang dan tagihan jangka pendek suatu perusahaan (debitur) dari transaksi perdagangan di dalam atau di luar negeri.
P-ISSN 2715-7725  E-ISSN 2721-9496 Volume 3 Nomor 1 Juni 2021
• Asuransi
Asuransi  adalah  suatu  bentuk  perjanjian  antara  dua  pihak  atau  lebih, dimana  pihak  penanggung  mengikatkan  diri  kepada  tertanggung,  dengan menerima  premi  asuransi  untuk  memberikan  penggantian  kepada  tertanggung karena kerugian, kerusakan, atau kehilangan keuntungan yang diharapkan.
• Dana pensiun
Dana  pensiun  merupakan  suatu  lembaga  yang  memiliki  tugas  untuk mengelola  program  pensiun  yang  tujuannya  untuk  memberikan  kesejahteraan kepada karyawan di suatu perusahaan terutama mereka yang sudah pensiun.
• Pegadaian
Pegadaian  merupakan  lembaga  yang  memiliki  tugas  untuk  memberikan pinjaman  kepada  masyarakat  dengan  menahan  barang  tersebut  sebagai  untuk dijadikan sebagai jaminannya.
• Pasar Modal
Pasar  Modal  adalah  pasar  yang  dalam  kegiatan  operasionalnya memperjualbelikan  berbagai  instrumen  keuangan  (sekuritas)  jangka  panjang, baik  itu  berbentuk  utang  ataupun  berbentuk  modal  sendiri  yang  sudah diterbitkan oleh perusahaan swasta.
• Pasar uang
Pasar  Uang  adalah  sarana  yang  didalamnya  menyediakan  pembiayaan jangka  pendek  (kurang dari  1  tahun),  pasar  uang  ini    tidak mempunyai  tempat fisik seperti  halnya pasar modal.
• Reksadana
Reksadana  merupakan  lembaga  keuangan  yang  digunakan  untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal dan kemudian diinvestasikan dalam portofolio efek oleh manajer investasi. Portofolio efek ini  seperti obligasi, saham, deposito, instrument pasar uang, uang kas dan lain sebagainya. 2
2 Roifatus Syauqoti Mohammad Ghozali, “ Analisis Sistem Lembaga Keuangan Syariah dan Lembaga Keuangan Konvensional ” , Iqtishoduna Vol. 14 No. 1 Tahun 2018 .

## 2). Lembaga Keuangan Syariah
a. Pengertian Lembaga Keuangan Syariah
Lembaga  Keuangan  Syari'ah  merupakan  lembaga  keuangan  yang memiliki  prinsip  operasi  berdasarkan  kepada  prinsip  Syariah  Islamiah. Operasional harus terhindar dari unsur dari riba, gharar dan maisir. Karena hal tersebut  sangat  diharamkan  dan  sudah  diterangkan  dalam  Al-Quran  dan  Al- Hadist.  Adapun  tujuan  utama  didirikannya  lembaga  keuangan  syariah  yaitu untuk menunaikan perintah Allah  SWT di bidang ekonomi, muamalah sekaligus membebaskan  masyarakat  Islam  dari  kegiatan  yang  dilarang  oleh  Islam.  Untuk melaksanakannya,  tidak  sepenuhnya  hanya  dilakukan  oleh  lembaga  keuangan syariah saja, melainkan merupakan tugas seluruh masyarakat.
Lembaga  keuangan  syariah  baik  itu  bank  maupun  non-bank  dalam melaksanakan kegiatan operasionalnya selalu diawasi oleh sebuah lembaga yang dinamakan  dengan  Dewan  Pengawasan  Syariah.  Dari  pengertian  ini  dapat dijelaskan  bahwa  lembaga  keuangan  syariah  adalah  suatu  lembaga  yang mencakup segala aspek keuangan baik itu tentang persoalan perbankan ataupun kerjasama pembiayaan, keamanan dan asuransi perusahaan, dan lains ebagainya yang berlangsung di luar konteks perbankan. 3
Untuk unsur kesesuaian Lembaga Keuangan Syariah dengan syariah Islam secara  tersentralisasi  diatur  oleh  DSN,  yang  diwujudkannya  dalam    berbagai fatwa  yang  dikeluarkan.  Sedangkan  unsur  legalitas  operasi  sebagai  lembaga keuangan  sendiri  diatur  oleh  berbagai  instansi  yang  memiliki  kewenangan mengeluarkan izin operasi. Instansi tersebut antara lain sebagai  berikut :
• Bank  Indonesia  yang  memiliki  funsi  sebagai  institusi  dan  memiliki kewenangan  untuk  mengatur  dan  mengawasi  Bank  Perkreditan  Rakyat  dan Bank Umum.
• Departemen  Keuangan  yang  memiliki  fungsi  sebagai  institusi  dan  memiliki kewenangan untuk mengatur dan mengawasi koperasi.
3 RizkiDianMensari, Ahmad Dzikra, “ Islam dan Lembaga Keuangan Syariah ” , AL-INTAJVol. 3, No. 1, Maret 2017Fakultas Ekoomi dan Bisnis IslamP-ISSN : 2476-8774/E-ISS : 2621-668X
• Kantor  Menteri  Koperasi  yang  memiliki  fungsi  sebagai  institusi  dan  memilii kewenangna untuk mengatur dan  mengawasi koperasi.
b. Operasional Lembaga Keuangan Syariah
Prinsip operasional yang ada di Lembaga Keuangan Syariah ialah:
• Keadilan,  merupakan  prinsip  berbagi  atas  keuntungan  penjualan  yang sebenar-benarnya berdasarkan dari konstribusi serta resiko dari setiap pihak.
• Kemitraan, ialah prinsip dimana kesetaraan antara masing-masing pihak yang terlibat  di  dalam  kerjasama  tersebut.  Posisi  dari  nasabah  investor (penyimpanan dana), serta penggunaan dana, dan lembaga keuangan itu itu, sejajar  sebagai  mitra  usaha  dan  saling  bersinergi  agar  dapat  memperoleh sebuah  keuntungan.
• Transparansi,  merupakan  Lembaga  Keuangan  Syariah  yang  mana  harus memberikan  sebuah  laporan  keuangan  berkesinambungan  kepada    pihak nasabah  investor  atau  setiap  pihak  yang  terlibat  didalamnya  supaya  dapat mengetahui kondisi nyata dari dana dan harus dilakukan secara terbuka.
• Universal,  ialah  sebuah  prinsip  keharusan  dari  Lembaga  Keuangan  Syariah untuk  memberikan  agama,  ras,suku  serta  golongan  masyarakat  dalam pemberian layanan harus sesuai prinsip islam.
Beberapa hal yang harus diperhatikan dalam LKS ialah: .
• Pembayaran  sebuah  pinjaman  harus  dengan  nilai  yang  berbeda  dari  nilai pinjaman dimana  penentuan nila sebelumnya tidak diperkenankan
• Pemberi  dana  harus  terlibat  berbagi  kerugian  dan  keuntungan  sebagai dampak dari keluaran usaha yang meminjam dana .
• Islam  melarang  “menghasilkan  uang  dari  uang”.  Uang  merupakan  media untuk  pertukaran  bukan  komoditas  karena  uang    tidak  memiliki  nilai intrinsik.
• Unsur gharar (ketidakpastian,spekulasi) tidak diperkenankan. Masing-masing pihak  harus  mengetahui  dengan  pasti  hasil  yang  akan  mereka  dapatkandari sebuah transaksi.
P-ISSN 2715-7725  E-ISSN 2721-9496 Volume 3 Nomor 1 Juni 2021
• Tidak diperkenankan melakukan investasi pada hal yang diilarang islam. 4
c. Jenis-jenis Lembaga Keuangan Syariah di Indonesia.
• Baitulmal Wat Tamwil (BMT)
BMT  merupakan  lembaga  keuangan  syariah  yang  memiliki  tugas menghimpun  sekaligus  menyalurkan  dana  kepada  para  anggota.  BMT  ini  tidak menuntut  untuk  mendapatkan  keuntungan.  Adapun  contoh  penerapab  dari lembaga keuangan ini diantaranya adalah penghimpunan dan penyaluran infak, zakat, serta sedekah.
• Asuransi Syariah
Asuransi  syariah  merupakan  usaha  tolong-menolong  sekaligus  saling melindungi  antar  peserta  dengan  penerapan  operasional  yang  menggunakan prinsip hukum syariat Islam.
• Pasar Modal Syariah
Pasar  Modal  merupakan  tempat  yang  digunakan  untuk  menerbitkan surat berharga perusahaan, baik itu dalam bentuk saham ataupun dalam bentuk obligasi untuk memperoleh dana dari para investor (penanam modal).
• Reksadana Syariah
Reksadana  Syariah  merupakan  perusahaan  sekuritas  yang  dalam kegiatan  operasionalnya  hanya  memfasilitasi  mereka  para  investor  dalam menginvestasikan  dananya.  Karena  terdapat  larangan  bagi  Bank  Syariah  untuk membeli  saham  secara  langsung  di  Pasar  Modal,  maka  Bank  Syariah  tidak berhubungan dengan Reksadana dalam hal pembelian saham
• Pegadaian Syariah (Ar-Rahnu)
Ar-Rahnu adalah lembaga pegadaian yang dalam sistem operasioanalnya dilakukan  sesuai  dengan  prinsip  maupun  aturan  Syariah  Islam.  Di  Indonesia sendiri,  dalam  pembentukannya  Pegadaian  Syariah  diprakarsai  oleh  BMI  (Bank Muamalat Indonesia).
• LAZ (Lembaga Amil Zakat) dan BAZ (Badan Amil Zakat)
4 Nurul Huda dan Mohammad Heykal, Lembaga Keuangan Islam: Tinjauan Teoritis danPraktis , (Jakarta: Kencana Prenada Media Grup,2010), hlm.38-39.
Dalam  fungsi  kegiatannya,  bank  syariah  juga  dapat  bergerak  dalam bidang  sosial  yaitu  dengan  cara  mendirikan  lembaga  baitulmal  yang  memiliki tujuan  untuk  menerima  sumber  dana  yang  berasal  dari  zakat,  infak,  hibah, sedekah, dan dana sosial lainnya.
• Koperasi Syariah
Koperasi  syariah  merupakan  koperasi  yang  semua  kegiatan  maupun usahanya  bergerak  di  dalam  bidang  simpanan  pokok,  pembiayann  yang  sesuai dengan pola bagi hasil dan investasi.
• Pasar Uang Syariah
Pasar  uang  syariah  adalah  suatu  pasar  yang  didalamnya  terjadi perdagangan surat-surat berharga syariah dengan jangka waktu pendek (kurang dari 1 tahun).
• Dana Pensiun Syariah
Tujuan  dari  dibentuknya  Dana  pensiun  syariah  ini  adalah  untuk memelihara kesinambungan penghasilan pada waktu hari tua, yaitu ketika yang bersangkutan tersebut sudah tidak mampu lagi untuk bekerja.
• Leasing Syariah
Leasing Syariah merupakan lembaga yang sangat mendukung masyarakat dalam  bidang  transaksi  sewa-menyewa,  terlebih  kepada  transaksi  sewa- menyewa yang memiliki prinsip maupun konsep ijarah (sewa-menyewa dengan sistem syariah).
• Modal Ventura Syariah
Modal  Ventura  Syariah  merupakan  suatu  lembaga  keuangan  yang bergerak dalam  bidang permodalan yang melibatkan  berbagai  pihak  yang  sam- sama  ikut dalam  kontribus  idalam    membangun  usaha  yang  agar  menjadi  lebih maju dan besar.
• Anjak Piutang Syariah
Anjak  Piutang  Syariah  merupakan  lembaga  yang  memiliki  fungsi  untuk mengambil  alih  pembayaran  kredit  pada  suatu  perusahaan,  khususnya perusahaanyang berhubungan dengan kredit bermasalah. 5

## III. Hasil Pembahasan

## 1. Peluang
Istilah  lain  dari  peluang  adalah  sebuah  kesempatan.    Peluang  merupakan adanya sebuah kesempatan atau harapan yang dapat kita wujudkan melalui cara-cara tertentu  untuk  terpenuhinya  sebuah  tujuan.    Perkembangan  Lembaga  Keuangan Syariah  di  Indonesia  semakin  meningkat.  Ditengah  persaingan  dengan    Lembaga Keuangan Konvensional, Lembaga Keuangan Syarian sendiri memiliki sebuah peluang yang berpotensi menjanjikan seperti  :
a. Jumlah penduduk di Indonesia bermayoritas islam
Di  Indonesia  85%  mayoritas  penduduknya  beragama  islam,  hal  ini  menjadi peluang  tersendiri  agar  dapat  meningkatkan  perkembangan  Lembaga  Keuangan Syariah  yang  ada  di  Indonesia. 6 Dengan  jumlah  penduduk  muslim  yang  banyak  ini harapanya Lembaga Keuangan Syariah dapat terus melakukan sebuah inovasi-inovasi terbaru  sehingga  meningkatkan  daya  tarik  untuk  membuat  masyarakat  muslim menggunakan Lembaga Keuangan Syariah dalam melakukan setiap transaksi.
b. Keuanggulan dari Lembaga Keuangan Syariah
Lembaga  Keuangan  Syariah  dalam  menjalankan  aktivitasnya,  selalu memegang  teguh  prinsip-prinsip  syriah  yang  sesuai  dengan  islam.  Prinsip  tersebut diantarana  adalah  prinsip  keadilan,  transparan  dan  kemitraan.    Dengan  adanya prinsip tersebut masyarakat akan merasa lebih percaya dalam meggunakan Lembaga Keuangan Syariah.
Dari segi akad dan legalitas, akad yang dilakukan dalam bank syariah memiliki konsep  duniawi  sekagigur  ukrawi.  Dimana  dalam  akad  ini  tidak  hanya  keuntungan duniawainya saja yang dikedepankan namun dalam akad tersebut juga berdasarkan ketentuan-ketentuan syraiah yang sesuai dengan islam. Dalam transaksi di Lembaga
5 Faisal, 2017, Lembaga-lembaga Keuangan Syariah di Indonesia, https://www.ekituntas.com/2019/03/lembaga-lembaga-keuangan-syariah-di.html , Diakses pada tanggal 12 Januari pukul 12:57 WIB
6 Dayna Oklin Ndruru, Peluang Dan Tantanagn Lembaga Keuangan Syariah Di Bengkulu, (Bengkulu : IAIN Bengkulu, 2019) , Hlm. 18.
P-ISSN 2715-7725  E-ISSN 2721-9496 Volume 3 Nomor 1 Juni 2021
Keuangan  Syariah  apabila  terdpat  pihak  yang  melanggar  atutan  terdapat  duan konsekuensi yang akan diterima yaitu hukum didunia dan hukum diakhirat.
Pada  Lembaga  Keuangan  Syariah  tidak  terdapat  bunga  bank  yng  dapat menjadikan  riba  melainkan  menggunakan  sistem  bagi  hasil  atau  profit  sharing  dan adil.  Jadi  dalam  Lembaga  Keuangan  Syariah  tidak  semata-mata  hanya  mengejar keuntungan  yang  besar  saja  berbeda  dengan  Lembaga  Keuangan  Konvesial keuntungan yang dikejar sebanyak-banyaknya tidak peduli meskipun riba.
Jika  terdapat  perselisihan  yang  terjadi  ntara  pihak  nasabah  dan  bank  maka cara  penyelesainya  tidak  di  Pengadilan  negeri  seperti  yang  dilakukan  pada  bank konvensional  melainkan  di  Badan  Arbitrase  Syariah  Nasional  (BASYARNAS).  Dalam menyelesaikan perselisihan atau sengketa yang terjadi di Lembaga Keuangan Syariah penyelesaian  BASYARNAS  mengacu  pada  materi  hukum-hukum  syariah,  sesuai dengan  Pasal  55  ayat  (2)  UU  No.  21  Tahun  2008 yang  berbunyi:”  Dalam  hal  para pihak  telah  memperjanjikan  penyelesaian  sengketa  selain  sebagaimana  dimaksud pada  ayat  (1),  penyelesain  sengketa  dilakukan  sesuai  dengan  isi  akad”.  Maka  jika dalam  akad  dituangkan  bahwa  penyelesaian  sengketa  melalui  arbitrase,  hal  ini dimungkinkan terjadi sesuai dengan kesepakatan para pihak yaitu bank dan nasabah.
Selain itu dengan amandemen Undang-Undang Peradilan Agama, maka penyelesaian sengketa dapat diselesaikan di Pengadilan Agama.
Hal ini dimungkinkan karena undang-undang tersebut secara eksplisit dalam Pasal  49  menyebutkan  bahwa  Pengadilan  Agama  dapat  menyelesaiakan  sengketa ekonomi  Islam.  Hal  ini  juga  dituangkan  dalam  Pasal  55  ayat  (1)  UU  No.  21  Tahun 2008  yang  berbunyi:  “Penyelesaian  sengketa  Perbankan  Syar iah  dilakukan  oleh pengadilan dalam lingkungan Peradilan Agama”.
Terdapat  struktur  organisasi  di  Lembaga  Keuangan  Syariah  yang  dalam pelaksanaanya  berfungsi    untuk  mengawasi  jalanya  lembaga  keuangan  tersebut sehingga  apabia  terdapat  lembaga  yang  mneyeleweng  aturan  maka  akan  segera diketahui  dan  diberikan  sanksi.    Struktur  organisasi  tersebut  seperti  Dewan Pengawas Syariah (DPS) dan Dewan Syariah Nasional (DSN).
c. Adanya dukungan dari pemerintah
P-ISSN 2715-7725  E-ISSN 2721-9496 Volume 3 Nomor 1 Juni 2021
Pemerintah  mengeluarkan  undang-undang  sebagi  bentuk  dukunganya terhadap Lembaga Keuangan Syariah sehingga dapat menjadikan kekuatan . Adapun undang-undang yang sudah dikeluarkan adalah UU No 7 tahun 1992, UU No 10 tahun 1998,  dan  UU  No  21  tahun  2008  tentang  perankan  syariah.  Selain  itu  DSN-MUI mengeluarkan 119 fatwa tentang ekonomi  Syariah. 7
d. Semakin tumbuh dan berkembangnya lembaga-lembaga keislaman
Adanya  partai-partai  isam  yang  bermunculan  setelah  masa  era  reformasi memiliki pengaruh terhadap kehidupan nasional.  Terdapat kebijakan-kebijakan yang dikeluarkan oleh politisi muslim  dan dapat mendukung kemajuan lembaga keuangan syariah.  Di  Indonesia  juga  semakin  banyak  berdiri  sekolah-sekolah  yang  berbasis islami,  baik  dari  SD,SMP,SMA  hingga  Perguruan  Tinggi  yang  dapat  menciptakan seorang kader ekonom yang berbasis islami.

## 2. Tantangan
Tantangan  merupakan  salah  satu  bentuk  motivasi  agar  dapat  mencapaian target.  Tantangan  ialah  objek  atau  hal  yang  dapat  membangkitkan  tekadagar kemampuan  dapat  ditingkatkan  sehingga  dapat  mengatasi  sebuah  masalah  dan bekerja lebih giat lagi. 8
a. Perlunya pengembangan kelembagaan.
Kelembagaan  yang  terdapat  di  Lembaga  Keuangan    Syariah  belum sepenuhnya  efisien  dan    kompetitif  sehingga  belum  mapan.    Terdapat  masih rendahnya penggunaan teknologi, kurangnya dukungan dari pemodalan dan jaringan yang kurang luas, dan kapasitas dari SDM yang ada masih tidakmerata.
b. Kurangnya sosialisasi dan promosi
Masih  banyak  masyarakat  yang  kurang  memahami  mengenai  Lembaga Keuangan Syariah, hal ini menjadi tantangan tersendiri untuk kedepanya bagaimana caranya agar masyarakat tahu dan mengerti apa itu Lembaga Keuangan Syariah. Jika sudah  mengetahui  tentang  Lembaga  Keuangan  Syariah  selanjutnya  memikirkan bagaimana cara agar masyarakat paham, dari yang telah paham terkadang ada yang
7 Yayat Rahmat Hidayat, “ Analisis Peluang Dan Tantanagn Lembaga Keuangan Syariah Untuk Meningkatkan Daya Saing Menghadapi Masyarakat Ekonomi Asean”, Jurnal Ekonomi dan Keuangan Syariah Vol.2, No.2 Juli 2018, Hlm. 176.
8 Apaarti.com dikutip dari https://www.apaarti.com/tantangan.html , Diakses pada tanggal 12 Januari 2021 pukul 20:31 WIB.
P-ISSN 2715-7725  E-ISSN 2721-9496 Volume 3 Nomor 1 Juni 2021
belum percaya, dan dari yang sudah percaya namun masih kurangnya partisipasi. Dan dari  masalah  tersebut  Lembaga  Keuangan  Syariah  hars  mencari  solusi  untuk mengahadapinya.
Terkadang masyarakat lebih memahai tetang lembaga keuangan konvensional karena lembaga tersebut lebih sering didengar dan tidak asing di telinga masyarakat. Oleh  karena  itu  diperlukan  sebuah  promosi  dan  sosialisasi  yang  dapat  menarik perhatian asyarakat dapt melalui media seperti televisi, radio dan dapat pula melalui media  koran  maupun  majalah.Dengan  adanya  teknologi  yang  semakin  berkembang sebaiknya memanfaatkan media internet yang dapat diakses kapan saja.
c. Kuranganya perluasan pada jaringan kantor
Lembaga  Keuangan  Syariah  yang  ada  di  Indonesia  masih  sediki  belum sebanyak lembaga Keuangan Konvensional. Terutama pada di masyarakat pedesaan masih  suli  menemukan  Lembaga  Keuangan  Syariah  karena  yang  dominan  adalah konvensional.
d. Peningkatan SDM.
Sumber Daya Manusia yang amanah, jujur profesional dan berkualitas masih sedikit  yang  ada.  Padahal  komponen  tersebut  harus  ada  di  Lembaga  Keuangan Syariah  sehingga  pegawai-pegawainya  dapat  diandalkan  dan  dapat  melakukan tugasnya sesuai syariah, namun pada kenyataanya sangat jarang ditemukan, sumber daya  manusianya  masih  banyak  keluaran  dari  didikan  konvensioanl.  Pegawai  di Lembaga  Keuangan  Syariah  harus  memahami  tentang  fiqih  dan  cara-cara menyelesaiakan permasalahan  di  Lembaga  Keuangan  Syariah  sesuai  prinsip-prinsip islami.  Masih  terbatasnya  jenis  dan  akses  terhadap  produk  dan  layanan  keuangan syariah, untuk memenuhi kebutuhan masyarakat.
e. Perlunya peningkatan modal
Untuk  mengembangkan  Lembaga  Keuangan  Syariah  perlu  adanya peningkatan  modal  yang  ada  agar  dapat  melakukan  pembiayaan  perluasan  dan melakukan  pendanaan  bagi  para  pelaku  usaha.  Pemegang  saham  atau  stake  holder pada Lembaga Keuangan Syariah perlu menambah jumlah modalnya agar risk taking capacity-nya  dapat  meningkat.  Karena  setiap  aktivitas  pendanaan  di  Lembaga Keuangan Syariah sangat dipengaruhi oleh besar kecilnya modal yang ada.

## IV. Kesimpulan
Menurut  Dewan  Syariah  Nasional  (DSN)    Lembaga  Keuangan  Syariah merupakan  sebuah  lembaga  keuangan  yang  mendapatkan  ixin  untuk  melakukan kegiatan  operasional  sebagai  lembaga  keuangan  guna  mengeluarkan  produk  dari keuangan  syariah.  Peluang  Lembag  Keuangan  Syariah  adalah,  jumlah  penduduk  di Indonesia  bermayoritas  islam,  keunggulan  dari  lembaga  keuangan  syariah  sendiri, adanya  dukungan  dari  pmerintah,  semakin  tumbuh  dan  berkembangnya  lembaga keislam
Selain memiliki peluang, Lembaga Keuangan Syariah juga memiliki tantangan untuk  menghadapi  persaingan  terhadap  Lembaga  Keuangan  Konvensional.  Adapun tantanganya adalah, perlunya pengembangan kelembagaan, kurangnya sosialisasi dan promosi, kurangnya perluasan pada jaringan kantor,  perlunya peningkatan sumber daya manusia, perlunya peningkatan modal.

## DAFTAR PUSTAKA
Apaarti.com  dikutip  dari https://www.apaarti.com/tantangan.html .  Diakses pada tanggal 12 Januari 2021 pukul 20:31 WIB.
Faisal,  2017. “ Lembaga-lembaga  Keuangan  Syariah  di  Ind onesia”. https://www.ekituntas.com/2019/03/lembaga-lembaga-keuangan-syariah-di.html , Diakses pada tanggal 12 Januari pukul 12:57 WIB.
Ghozali  ,  Roifatus  Syauqoti Mohammad  .  2018.  “Analisis  Sistem  Lembaga Keuangan Syariah dan Lembaga Keuangan Konvensional” , Iqtishoduna Vol. 14 No. 1 Tahun 2018 .
Huda,  Nurul  ,Mohammad  Heykal.  2010. Lembaga  Keuangan  Islam:  Tinjauan Teoritis danPraktis . Jakarta: Kencana Prenada Media Grup.
Hidayat,  Yayat  Rahmat  .  2018.  “  Analisis  Peluang  Dan  Tantanagn  Lembaga Keuangan Syariah Untuk Meningkatkan Daya Saing Menghadapi Masyarakat Ekonomi Asean”, Jurnal Ekonomi dan Keuangan Syariah Vol.2, No.2 ,Hlm. 176.
Mensari,  Dian,  Ahmad  Dzikra,  “Islam  dan  Lembaga  Keuangan  Syariah”,  AL - INTAJVol.  3,  No.  1,  Maret  2017Fakultas  Ekoomi  dan  Bisnis  IslamP-ISSN  :  2476- 8774/E-ISS : 2621-668X
Ndruru  ,  Dayna  Oklin  Ndruru.  2019. Peluang  Dan  Tantanagn  Lembaga Keuangan Syariah Di Bengkulu, Bengkulu : IAIN Bengkulu.
Salman,  Kautsar  Riza.  2017. Akuntansi  Perbankan  Syariah  :  Berbasis  PSAK Syariah . Jakarta : PT. Indeks.