## Kinerja UMKM: Dampak Kualitas SDM Dan Akses Informasi Terhadap Akses Permodalan
Ari Sulistiogo Fakultas EkonomiUniversitas Negeri Jakarta Email: ari_sulistiogo@yahoo.com

## Abstrak
Penelitian  ini  dilakukan  untuk  mengetahui  pengaruh  Kualitas  SDM,  akses  informasi, akses  permodalan,  kualitas  sumberdaya  manusia,  terhadap  kinerja  dari  Usaha  Mikro, Kecil  dan  Menengah  di    wilayah  Jawa  Barat.  Pemilihan  sampel  dilakukan  dengan menggunakan Teknik  Random  Sampling .  Teknik  ini  untuk  memperoleh  anggota  sampel (pemilik  atau  pengelola  UMKM)  yang  terdapat  di  kabupaten/kota  wilayah  Provinsi  Jawa Barat.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  terbukti  bahwa  kualitas  SDM  berpengaruh signifikan  dan  positif  terhadap  akses  permodalan;  akses  informasi  UMKM  mitra  LPDB berpengaruh  signifikan  dan  positif  terhadap  akses  permodalan;  akses  permodalan berpengaruh  signifikan  dan  positif  terhadap  Kinerja  UMKM;  kualitas  SDM  tidak berpengaruh terhadap kinerja UMKM; akses informasi tidak berpengaruh terhadap kinerja UMKM; dan terakhir akses  permodalan memiliki kontribusi  yang besar dalam memediasi pengaruh kualitas SDM atau akses informasi terhadap kinerja UMKM
Kata Kunci: Kinerja UMKM , Akses Informasi, Akses Permodalan

## 1. Pendahuluan
Pada tahun 2013, jumlah pelaku UMKM tercatat sebesar 99,99% dari total pelaku usaha di Indonesia. Kontribusi UMKM dalam pembentukan total PDB nasional (atas dasar harga  konstan)  tercatat  sebesar  Rp.  1.536  triliun  atau  57,56%  dari  total  PDB  nasional, penyerapan  tenaga  kerja  sebanyak  114,14  juta  orang  atau  96,99%  dari  total  tenaga  kerja yang  bekerja,  serta  kontribusi  UMKM  terhadap  pembentukan  total  ekspor  sebesar  Rp.182 triliun atau 15,68% dari total ekspor nasional (Kementerian Koperasi dan UKM, 2014).
Kendati  jumlah  unit  UMKM  tampak  begitu  banyak  dan  hampir  mencapai  100% dari seluruh pelaku wirausaha, namun rasio jumlah pelaku wirausaha (entrepreneur) –skala mikro,  kecil,  menengah  dan  besar-  dibanding  jumlah  penduduk  di  Indonesia  masih tergolong kecil, dengan skala acuan World Bank sebesar minimal 5% dari jumlah penduduk. Tahun  2016,  dengan  jumlah  penduduk  sebanyak  252  juta  orang,  jumlah  wirausaha  non pertanian  yang  menetap  mencapai  7,8  juta  orang  atau  3,1%  (BPS,  2016).  Tingkat kewirausahaan  Indonesia  memang  telah  melampaui  2%  dari  populasi  penduduk,  sebagai syarat minimal suatu masyarakat akan sejahtera. Kendati begitu, rasio sebesar 3,1% tersebut masih  lebih  rendah  dibandingkan  dengan  negara  lain,  seperti  Malaysia  5%,  China  10%, Singapura 7%, Jepang 11% dan AS 12% (Koran Sindo, 19 Juni 2017).
Dalam  perkembangan-nya,  UMKM  masih  menghadapi  kendala  struktural- kondisional secara internal, seperti struktur permodalan sendiri (self financing ) yang relatif lemah dan juga dalam mengakses ke sumber-sumber permodalan  yang seringkali terbentur masalah kendala agunan ( collateral) sebagai salah satu syarat perolehan kredit (Rapih, 2015; Hanan,  2003).  Kendati  UMKM,  yang  sesungguhnya  andal  terhadap  krisis,  namun  mereka tetap  saja  sulit  untuk  mendapat  fasilitas  kredit  karena  terbentur  pada  aturan-aturan perkreditan  yang  komplek  dan  menciptakan  situasi  yang  dilematis  baik  bagi  calon  debitur
maupun bagi bank pemberi kredit (Kamio, 2003). UMKM selalu kesulitan untuk mengakses permodalan  dari  lembaga  keuangan  bank  maupun  non-bank  (Niode,  2010).  Sistem perbankan  dengan  persyaratan-persyaratan  teknis  yang  diberlakukan  bagi  calon  peminjam, sulit untuk dapat berkesesuaian dengan kondisi sebagian besar UMKM.
Faktor internal lainnya adalah kualitas sumber daya manusia (SDM), terkait dengan keterampilan teknis  yang  masih  rendah, dengan teknologi  produksi  yang  masih  sederhana. Rendahnya  keterampilan  berakibat  pada  sulitnya  standarisasi  produk.  Begitu  juga penggunaan  teknologi  produksi  yang  sederhana  mengakibatkan  mutu  produk  yang dihasilkan bervariasi. Kalau hal ini terjadi, maka produk yang dikirim kemungkinan akan di- reject  oleh  konsumen,  yang  tentunya  akan  merugikan,  apalagi  jika  produk  ditolak  oleh konsumen di luar negeri. Dari sisi SDM, faktor internal yang cukup berpengaruh adalah para pekerja  umumnya  keluarga,  artinya  dalam perekrutan  pekerja lebih  ditekankan pada  aspek kekeluargaan,  yaitu  lebih  mementingkan  kedekatan  hubungan  dibandingkan  dengan keahlian yang dimiliki, hal ini menyebabkan dalam manajemen tidak ada spesialisasi bahkan seringkali pemilik menangani sendiri, artinya dalam menjalankan perusahaan tidak terdapat job description yang jelas. Disamping itu tingkat perputaran tenaga kerja tinggi, hal ini akan mengakibatkan  sulitnya  menjadikan  tenaga  kerja  yang  betul-betul  ahli  (Sudiarta, 2014).Identifikasi  permasalahan  utama  yang  membuat  UMKM  sulit  dalam  mengakses kredit/permodalan,  akan  ditindaklanjuti  dengan  pembentukan  strategi  baru  yang  menjamin keberlangsungan  akses  permodalan  UMKM  untuk  meningkatkan  kinerja  dan  daya  saing UMKM.  Kondisi  internal  dan  eksternal  yang  menjadi  kendala  utama  akan  menyebabkan rendahnya  kualitas  kelembagaan  dan  organisasi  UMKM,  yang  akhirnya  berpengaruh terhadap  akses  permodalan  UMKM,  dimana  akses  permodalan  merupakan  faktor  utama UMKM untuk meningkatkan skala usahanya.

## 2. Kajian Teoritis

## 2.1. KinerjaKUMKM
Kinerja merupakan serangkaian kegiatan manajemen  yang  memberikan  gambaran sejauh  mana  hasil  yang  sudah  dicapai  dalam  melaksanakan  tugas  dan  tanggung  jawabnya dalam  akuntabilitas  publik  baik  berupa  keberhasilan  maupun  kekurangan  yang  terjadi (Ranto,  2007:  19).  Srimindarti  (2006)  menyatakan  bahwa  kinerja  adalah  penentuan  secara periodik efektivitas operasional organisasi, bagian organisasi dan karyawannya berdasarkan sasaran, standar dan kriteria yang telah ditetapkan sebelumnya. Jadi kinerja adalah prestasi yang  dicapai  suatu  organisasi  atau  entitas  dalam  periode  akuntansi  tertentu  yang  diukur berdasarkan perbandingan dengan berbagai standar.

## 2.2. Akses Permodalan
Pengertian  modal  menurut  PSAK  No.21  paragraf  2,  modal  atau  ekuitas  adalah bagian  hak  milik  dalam  perusahaaan  yaitu  selisih  antara  aktiva  dan  kewajiban  yang  ada, dan  dengan  demikian  tidak  merupakan  ukuran  nilai  jual  perusahaan  tersebut.Dari penjelasan  tersebut,  menurut  Nisak  (2012)  modal  adalah  bagian  atau  hak  milik  yang dimiliki  oleh  pengusaha,  yang  digunakan  untuk  biaya  operasi  usaha  pada  saat  bisnis tersebut  dijalankan  dengan  selisih  kewajiban  atau  modal  pinjaman  yang  digunakan  dalam menjalankan  kegiatan  usahanya.  Menurut  Riyanto  (1997)  sumber  modal  sendiri  dapat diperoleh dari uang pribadi atau tabungan dan cadangan laba, laba yang belum digunakan. Sedangkan  modal  pinjaman  merupakan  modal  yang  diperoleh  dari  pihak  luar  usaha  dan
biasanya diperoleh dari pinjaman. Keuntungan dari modal pinjaman adalah jumlahnya yang tidak  terbatas,  tersedia  dalam  jumlah  banyak.  Pinjaman/  pembiayaan  sebagai  bagian  dari sumber permodalan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu,  berdasarkan  persetujuan  atau  kesepakatan  antara  kreditur  dengan  pihak  lain  yang mewajibkan pihak  yang dibiayai  untuk  mengembalikan uang atau tagihan tersebut  setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil (Kasmir, 2013:113).

## 2.3. Kualitas SDM
Kualitas SDM dapat  diartikan sebagai  kemampuan individu dalam melaksanakan tugas-tugas  di  tempat  kerja  yang  mencakup  menerapkan  keterampilan  ( skills )  yang didukung dengan pengetahuan ( cognitive ) dan kemampuan ( ability ) sesuai dengan kondisi yang dipersyaratkan. Kualitas SDM merupakan rumusan tentang kemampuan dan keahlian apa  yang  harus  dimiliki  oleh  tenaga  kerja  (SDM)  dalam  melaksanakan  pekerjaan  sesuai dengan  persyaratan  yang  ditetapkan/disepakati.  Menurut  Sullivan  dan  Sheffrin,  (2003), kualitas  SDM  mencerminkan  kapasitas  produktif  sumber  daya  manusia,  termasuk didalamnya  berbagai  keterampilan  (literasi,  numerasi,  kognitif  dan  analitikal)  untuk memproduksi  nilai  tambah  ekonomi.  Khalique  et  al  (2013:78)  mengemukakan  bahwa Kualitas  SDM  atau human  capital sangat  dipertimbangkan  sebagai  urat  nadi  sebuah organisasi dan human capital merupakan sumber daya yang sangat krusial untuk berinovasi dan mengembangkan organisasi.

## 2.4. Peran Akses Informasi
Berdasarkan  Peraturan  Menteri  Komunikasi  dan  Informatika  Nomor  10  Tahun 2010 tentang Pedoman Pengelolaan Informasi dan Dokumentasi, pengertian dari Informasi adalah  keterangan,  pernyataan,  gagasan,  dan  tanda-tanda  yang  mengandung  nilai,  makna, dan pesan, baik data, fakta maupun penjelasannya yang dapat dilihat, didengar, dan dibaca, yang disajikan dalam berbagai kemasan dan format sesuai dengan perkembangan teknologi informasi  dan  komunikasi  secara  elektronik  atau  nonelektronik.  Sedangkan  pengertian Akses  Informasi  adalah  kemudahan  yang  diberikan  kepada  seseorang  atau  masyarakat untuk memperoleh informasi publik yang dibutuhkan (Sudiarta, 2014).

## 3. Kerangka Pemikiran
Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Sengupta  (2011),  dalam  lingkup  industri  teknologi informasi  dan komunikasi  di  empat kota di  India,  yaitu Bangalore, Chennai,  Mumbai  dan Pune,  menunjukkan  bahwa  jaringan  informasi  yang  dikembangkan  oleh  pengusaha (termasuk UMKM) memiliki peran penting dalam mengakses sumber permodalan. Jaringan informasi  yang  dimaksud  adalah  pertukaran  informasi  dalam  hubungan  antar  pengusaha dalam  satu  cluster  industri  sejenis  (modal  sosial),  sehingga  satu  sama  lain  dapat memberikan  referensi  dalam  meng-akses  sumber-sumber  permodalan.  Dalam  penelitian lain yang dilakukan oleh Martin dan Rabindranath (2017) menunjukan bahwa basis website yang  dikembangkan  oleh  Banking  and  Financial  Institutions  (BFI)  di  India  dapat meningkatkan aksebilitas, partisipasi, informasi dan jaringan para pengusaha. Temuan yang paling signifikan dari penelitian ini adalah sebagian besar pihak yang meng-akses website tersebut  adalah  tentang  informasi  mengenai  aspek  keuangan  dan  permodalan,  bukan informasi  tentang  jaringan  usaha,  misalnya  tentang  pelanggan  atau  supplier  bisnis.  Para peng-akses sebagian besar mempertanyakan bagaimana dapat  memperoleh modal dan apa
saja  persyaratan  yang  harus  dipenuhi.  Namun  yang  memprihatinkan,  atas  sebagian  besar pertanyaan-pertanyaan tersebut, website tidak menyediakan ruang feedback.
Berdasarkan  kajian  teori  dan  penelitian  terdahulu  yang  relevan  tersebut  penulis mengambil  kesimpulan  bahwa  dugaan  terkuat  adalah  Kualitas  SDM  dan  Akses  Informasi memiliki  pengaruh  terhadap  Akses  Permodalan  UMKM.  Disisi  lain,  Akses  Permodalan yang  baik  akan  meningkatkan  kinerja  UMKM  secara  signifikan.  Keterkaitan  ini  dapat digambarkan sebagai berikut
Gambar 1.Model Penelitian
Berdasarkan  Gambar  1  tersebut,  maka  hipotesis  yang  dapat  diajukan  dalam penelitian ini adalah sebagai berikut:
H1:  Terdapat pengaruh langsung Kualitas SDM terhadap Akses   Permodalan UMKM H2  :  Terdapat pengaruh langsung Akses Informasi terhadap Akses Permodalan UMKM H3  :  Terdapat pengaruh langsung Akses Permodalan terhadap Kinerja UMKM H4  :  Terdapat pengaruh langsung Kualitas SDM terhadap Kinerja UMKM H5  :  Terdapat pengaruh langsung Akses Informasi terhadap Kinerja UMKM H6  :  Terdapat  pengaruh  mediasi  Akses  Permodalan  dengan  Kualitas  SDM  terhadap Kinerja UMKM.
H7  :  Terdapat  pengaruh  mediasi  Akses  Permodalan  dengan  Akses  Informasi  terhadap Kinerja UMKM.

## 4. MetodePenelitian
LPDB-KUMKM sebagai subjek penelitian berkantor di Jakarta, akan tetapi, mitra LPDB-KUMKM beserta dengan anggota/nasabah mereka tersebar di 34 (tiga puluh empat) provinsi yang ada di Indonesia. Oleh karena itu, peneliti mengambil UMKM mitra LPDB- KUMKM  di  Provinsi  Jawa  Barat  sebagai  populasi,  dengan  pertimbangan  provinsi  Jawa Barat merupakan daerah dengan penyerapan dana bergulir terbesar. Dalam penyaluran dana bergulir, LPDB-KUMKM dapat menyalurkanya secara langsung kepada koperasi sektor riil dan UMKM  atau melalui  lembaga perantara  (lembaga keuangan bank, lembaga keuangan bukan  bank  dan  koperasi  simpan  pinjam)  yang  meneruskan  kembali  untuk  disalurkan
s H 7 (+) H 6 (+) H 3 (+) Kualitas SDM Akses Informasi Kinerja UMKM H 4 (+) Akses Permodalan H 1 (+) H 2 (+)
H 5 (+) ς 1 ς 2
kepada  UMKM  end  user.  Karena  itu,  UMKM  yang  menjadi  populasi  penelitian  ini memang cukup besar, sebagai berikut:
Tabel 1.Sebaran UMKM
P emil ihan sam pel dila kuk an den gan men ggu naka
n
Tek nik
Ran dom Sam pling . Teknik ini untuk memperoleh anggota sampel (pemilik atau pengelola UMKM) yang terdapat  di  kabupaten/kota  wilayah  Provinsi  Jawa  Barat.  Jumlah  sampel  mengacu  kepada yang  disyaratkan  pada  teknik  analisis Structural  Equation  Modelling (SEM),  setidaknya dapat  digunakan  5  sampai  dengan  10  kali  variabel  observer  atau  minimal  5  kali  jumlah indikator,  yang  dipersyaratkan  sebagai  sampel  responden  (Lomax  &  Schumacker, 2011:296).  Dengan  jumlah  indikator  sebanyak  29  unit,  maka  dengan  demikian  jumlah minimal  sampel  yang  dapat  digunakan  adalah  5  kali  dari  jumlah  indikator  atau  sebanyak 145 UMKM.  Untuk efektivitas  penelitian, peneliti melakukan pembulatan jumlah sampel, dengan  menggunakan  sampel  sebanyak  150  UMKM.  Dapat  direkomendasikan  ukuran sampel  antara  100  sampai  dengan  200  harus  digunakan  untuk  metode  estimasi  Maximum Likelihood dalam penggunakan Structural Equation Modelling (Ghozali, 2017:62).Pengujian  hipotesis  penelitian  dengan  menggunakan  pendekatan  Structural Equation  Modelling  (SEM)  (Lomax  &  Schumacker,  2010;  Ferdinand,2007)  dengan menggunakan AMOS 22.
5. Hasil dan Pembahasan
1 Kabupaten Bandung 17 2 3 22 3.651 2 Kabupaten Bandung Barat 8 3 0 11 1.211 3 Kabupaten Bekasi 3 1 6 10 2.145 4 Kabupaten Bogor 15 5 10 30 12.481 5 Kabupaten Ciamis 4 2 4 10 2.022 6 Kabupaten Cianjur 24 1 2 27 3.101 7 Kabupaten Cirebon 9 0 4 13 3.541 8 Kabupaten Garut 25 8 2 35 6.189 9 Kabupaten Indramayu 18 1 8 27 5.728 10 Kabupaten Kerawang 4 0 0 4 918 11 Kabupaten Kuningan 30 2 0 32 6.524 12 Kabupaten Majalengka 32 1 1 34 5.345 13 Kabupaten Subang 22 0 4 26 4.534 14 Kabupaten Sukabumi 20 3 0 23 14.473 15 Kabupaten Sumedang 31 1 3 35 4.630 16 Kabupaten Tasikmalaya 12 3 4 19 2.639 17 Kota Bandung 51 5 5 61 52.624 18 Kota Banjar 1 0 0 1 43 19 Kota Bekasi 18 5 5 28 13.753 20 Kota Bogor 10 1 1 12 2.615 21 Kota Cimahi 0 1 0 1 1 22 Kota Cirebon 1 0 0 1 126 23 Kota Depok 3 2 2 7 946 24 Kota Sukabumi 8 2 2 12 5.015 25 Kota Tasikmalaya 8 1 3 12 2.625 374 50 69 493 156.878 Jumlah Koperasi (Unit) KUMKM (Unit) LKB/LKBB (Unit) No.  Kabupaten/Kota Jumlah Mitra (Unit) Jumlah UMKM end user (Unit)

## 5.1. Pengaruh Kualitas SDM terhadap Akses Permodalan
Nilai P dan CR (Critical Ratio) yang diperoleh adalah sebesar 0,000 dan 3,854. Nilai P yang  didapat  <  0,05  dan  nilai  thitung  >  dari  1,96,  menggambarkan  bahwa  data  yang diperoleh  pada  penelitian  ini  signifikan  mendukung  pernyataan  bahwa  terdapat pengaruh  langsung  Kualitas  SDM  terhadap  Akses  Permodalan  UMKM.  Sedangkan koefisien  estimate  yang  diperoleh  dalam  hubungan  ini  adalah  0,324  dan  bertanda positif, yang menggambarkan bahwa hubungan pengaruh antara variabel Kualitas SDM terhadap  Akses  Permodalan  adalah  positif  dan  Kualitas  SDM  memberikan  bobot pengaruh kepada Akses Permodalan sebesar 0,324.

## 5.2. Pengaruh Akses Informasi terhadap Akses Permodalan
Nilai  P  dan  CRyang  diperoleh  dalam  pengujian  ini  adalah  sebesar  0,000  dan  5,143. Nilai  P  yang  didapat  <  0,05  dan  nilai  thitung  lebih  besar  dari  1,96,  menggambarkan bahwa data yang diperoleh pada penelitian ini signifikan mendukung pernyataan bahwa terdapat  pengaruh  langsung  Akses  Informasi  terhadap  Akses  Permodalan  UMKM. Sedangkan  koefisien  yang  diperoleh  dalam  hubungan  ini  adalah  0,575  dan  bertanda positif,  yang  menggambarkan  bahwa      hubungan  pengaruh  antara  variabel  Akses Informasi terhadap Akses Permodalan adalah positif dan Akses Informasi memberikan bobot pengaruh kepada Akses Permodalan sebesar 0,575.

## 5.3. Pengaruh Akses Permodalan terhadap Kinerja UMKM
Nilai P dan CR yang diperoleh adalah sebesar 0,005 dan 2,833. Nilai P yang didapat < 0,05  dan  nilai  thitung  >  dari  1,96,  menggambarkan  bahwa  data  yang  diperoleh  pada penelitian  ini  signifikan  mendukung  pernyataan  bahwa  terdapat  pengaruh  langsung Akses  Permodalan  terhadap  Kinerja  UMKM.  Sedangkan  koefisien  yang  diperoleh dalam  hubungan  ini  adalah  0,807  dan  bertanda  positif,  yang  menggambarkan  bahwa hubungan pengaruh antara variabel Akses Permodalan terhadap Kinerja UMKM adalah positif  dan  Akses  Permodalan  memberikan  bobot  pengaruh  kepada  Kinerja  UMKM sebesar 0,807.

## 5.4. Pengaruh Kualitas SDM terhadap Kinerja UMKM
Nilai P dan CR yang diperoleh dalam pengujian adalah sebesar 0,589 dan -0,54. Nilai P yang didapat > 0,05 dan nilai thitung < dari 1,96, menggambarkan bahwa data yang diperoleh  pada  penelitian  ini  tidak  mendukung  pernyataan  bahwa  terdapat  pengaruh Kualitas SDM terhadap Kinerja UMKM.

## 5.5. Pengaruh Akses Informasi terhadap Kinerja UMKM
Nilai P dan CRyang diperoleh dalam pengujian adalah sebesar 0,581 dan 0,553. Nilai P yang  didapat  >  0,05  dan  nilai  thitung  <  dari  1,96,  menggambarkan  bahwa  data  yang diperoleh  pada  penelitian  ini  tidak  mendukung  pernyataan  bahwa  terdapat  pengaruh langsung Akses Informasi terhadap Kinerja UMKM.
5.6. Pengujian Efek Intervening
Untuk  menguji  hipotesis  ke-6  dan  ke-7,  berikut  ini  disampaikan  tabel perhitungan  hasil  pengolahan  data  untuk  menentukan  pengaruh  langsung  dan  tidak langsung terhadap Kinerja UMKM, sebagai berikut:
Tabel 3

## Pengaruh Tidak langsung
Variabel Langsung Tidak Langsung Kinerja UMKM (ή 2 ) Melalui Akses Permodalan (ή 1 ) Kualitas SDM -0,064 0,261 Akses Informasi 0,108 0,464
Berdasarkan tabel di atas dapat dijelaskan sebagai berikut:
a. Pengaruh langsung Kualitas SDM terhadap Kinerja UMKM sebesar -0,064. Pengaruh tidak  langsung  melalui  Akses  Permodalan  (0,324  x  0,807)  terhadap  Kinerja  UMKM sebesar  0,261,  sehingga  total  pengaruh  Kualitas  SDM  terhadap  Kinerja  UMKM sebesar 0,197.
b. Pengaruh langsung Akses Informasi terhadap Kinerja UMKM sebesar 0,108. Pengaruh tidak  langsung  melalui  Akses  Permodalan  (0.575  x  0,807)  terhadap    Kinerja  UMKM sebesar  0,464,  sehingga  total  pengaruh  Akses  Informasi  terhadap  Kinerja  UMKM sebesar 0,572.
c. Berdasarkan total pengaruh Kualitas SDM (0,197) dan Akses Informasi (0,572) masih lebih rendah dari pengaruh Akses Permodalan terhadap Kinerja UMKM (0,807). Jika dibandingkan pengaruh langsung dengan pengaruh tidak langsung, hasilnya lebih besar pengaruh  tidak  langsung,  dengan  demikian  variabel  intervining  Akses  Permodalan telah memediasi Kualitas SDM dan/atau Akses Informasi terhadap Kinerja UMKM.
d. Berdasarkan  perhitung-an  dengan  teori  t-Sobel,  diperoleh  nilai  t-hitung  lebih  besar dari t-tabel (1,96), maka pengaruh variabel Akses Permodalan sebagai mediator dapat dikatakan  signifikan  atau  dengan  kata  lain  Akses  Permodalan  telah  memediasi pengaruh  tidak  langsung  Kualitas  SDM  atau  Akses  Informasi  terhadap  Kinerja UMKM.

## 5.7. Pembahasan
Berdasarkan  hasil  analisis  tanggapan  responden  terhadap  variabel  Kualitas SDM dari UMKM mitra LPDB-KUMKM melalui uji statistik, terbukti bahwa Kualitas SDM  berpengaruh  signifikan  dan  positif  terhadap  Akses  Permodalan  sebesar  0,324. Hasil  ini  menguatkan  penelitian  sebelumnya  oleh  Sudiarta  (2014)  bahwa  para  pelaku UMKM  hendaknya  lebih  memperhatikan  pengelolaan  keuangan  usaha.  Manejemen keuangan  dan  operasional  usaha  yang  baik  akan  lebih  mempermudah  dalam pengalokasian keuangan usaha secara efisien serta mempermudah UMKM dalam meng- akses sumber permodalan, baik dari lembaga keuangan bank maupun non bank. Selain itu,  menurut  Rapih  (2015)  bahwa  pengetahuan  dan  kemampuan  mengenai  hal  yang berkaitan  dengan  aspek  keuangan  akan  semakin  baik,  maka  kemampuan  dalam mengelola  keuangan  yang  ada  juga  semakin  baik,  sehingga  akan  meningkatkan kemampuan  UMKM  untuk  mengakses  lembaga–lembaga  keuangan  untuk  menambah modal  mereka.  Oleh  karena  itu  dapat  direkomendasikan  bahwa  jika  ingin  membangun
Akses Permodalan, maka perlu dikembangkan Kualitas SDM UMKM melalui pelatihan- pelatihan.
Dari  hasil  analisis  tanggapan  responden  terkait  variabel  Akses  Informasi UMKM mitra LPDB, berpengaruh signifikan dan positif sebesar 0,575 terhadap Akses Permodalan.  Hal  ini  menggambarkan  bahwa  setiap  terjadi  kenaikan  Akses  Informasi, maka  akan  meningkatkan  Akses  Permodalan  sebesar  0,575.  Bobot  pengaruh  Akses Informasi  (0,575)  lebih  tinggi  dibandingkan  dengan  Kualitas  SDM  (0,324)  terhadap Akses  Permodalan.Indikator  terkuat  yang  dapat  menjelaskan  dan  mengukur  variabel Akses  Informasi  dalam  pengaruhnya  terhadap  Akses  Permodalan  adalah  dalam berbisnis  UMKM  selalu  memanfaatkan  teknologi  informasi  secara  daring  (online). Pernyataan  ini  sesuai  dengan  penelitian  sebelumnya  oleh  dari  Martin  &  Rabindranath (2017)  yang  menunjukan  bahwa  basis  website  yang  dikembangkan  oleh  Banking  and Financial  Institutions  (BFI)  di  India  dapat  meningkatkan  aksebilitas,  partisipasi, informasi dan jaringan para pengusaha. Temuan yang paling signifikan dari penelitian ini  adalah  sebagian  besar  pihak  yang  meng-akses  website  tersebut  adalah  tentang informasi mengenai aspek keuangan dan permodalan, bukan informasi tentang jaringan usaha, misalnya tentang pelanggan atau supplier bisnis. Para peng-akses sebagian besar mempertanyakan  bagaimana  dapat  memperoleh  modal  dan  apa  saja  persyaratan  yang harus  dipenuhi.  Namun  yang  memprihatinkan,  atas  sebagian  besar  pertanyaan- pertanyaan  tersebut,  website  tidak  menyediakan  ruang  feedback.    Sehubungan  dengan pengaruh akses informasi terhadap akses permodalan, seiring berkembangnya teknologi informasi, fintech atau teknologi finansial (Tekfin) berkembang pesat di seluruh dunia. Tekfin muncul dalam berbagai bentuk dan skema, termasuk Tekfin syariah yang mulai berkembang.  Beberapa  negara,  seperti  Dubai,  Kanada,  Singapura  dan  Malaysia,  telah memiliki  Tekfin  syariah  dalam  berbagai  bentuk,  antara  lain  yang  berfokus  pada pemberian pinjaman.
Salah  satu  indikator  lain  yang  dapat  menjelaskan  dan  mengukur  variabel Akses  Informasi  adalah  keikut-sertaan  UMKM  dalam  komunitas  dan  asosiasi pengusaha.  Fakta ini sejalan dengan penelitian sebelumnya yang dilakukan oleh Rapih (2015)  yang  menyatakan  bahwa  bahwa  semakin  baik  UMKM  berjejaring  dengan berbagai  kalangan,  maka  akan  semakin  baik  pula  kemampuan  untuk  mengelola keuangan dan terlebih semakin membuka peluang untuk mendapatkan akses pendanaan dari  berbagai  lembaga  keuangan.  Selain  itu  berdasarkan  penelitian  Sengupta  (2011) bahwa  jaringan  informasi  yang  dikembangkan  oleh  pengusaha  (termasuk  UMKM) memiliki peran penting dalam mengakses sumber permodalan. Jaringan informasi yang dimaksud  adalah  pertukaran  informasi  dalam  hubungan  antar  pengusaha  dalam  satu cluster  industri  sejenis  (modal  sosial),  sehingga  satu  sama  lain  dapat  memberikan referensi dalam meng-akses sumber-sumber permodalan.
Bagi UMKM, dalam mengakses permodalan yang terpenting adalah kecepatan memperoleh  pinjaman,  meskipun  bunga  atau  bagi  hasil  yang  harus  dibayar  tergolong tinggi.  Karena  itu,  untuk  memenuhi  kebutuhan  modal  dengan  kecepatan  yang  tinggi dan  dengan  jumlah  unit  UMKM  yang  demikian  banyak,  maka  tak  dapat  dipungkiri bahwa  teknologi  informasi  menjadi  hal  yang  sangat  penting,  sebagai  bagian  dari indikator  yang  dapat  menjelaskan  pengaruh  Akses  Informasi  terhadap  Akses Permodalan.  Dengan  demikian  implikasi  hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa semakin  kuat  Akses  Informasi  yang  dimiliki  atau  diperoleh  UMKM,  semakin berpengaruh secara signifikan terhadap Akses Permodalan.
Akses Permodalan bagi UMKM mengandung pengertian sebagai kemampuan UMKM untuk mendapatkan pembiayaan dari luar badan/lembaga usahanya. Berkaitan
pentingnya  suatu  permodalan  terhadap  keberlangsungan  usaha  dari  UMKM,  hasil analisis dan uji statistik membuktikan bahwa Akses Permodalan berpengaruh signifikan dan positif sebesar 0,807 terhadap Kinerja UMKM.
Hasil  analisis  data  menunjukkan  bahwa  dari  7  (tujuh)  indikator  yang  paling kuat  dan  konsisten  dapat  menjelaskan  variabel  Akses  Permodalan  sehingga  dapat memperoleh permodalan dari lembaga keuangan, yang mempengaruhi keberlangsungan usahanya  adalah adanya  alokasi dana cadangan pada waktu-waktu  tertentu bila terjadi “cost over run”/tambahan biaya. Indikator ini secara praktis menjadi salah satu alat ukur keberhasilan dalam berbisnis, yang sering disebut sebagai self financing. Bagi lembaga keuangan  yang  telah  memberikan  pinjaman  kepada  UMKM,  seperti  halnya  LPDB- KUMKM, pagu kredit (plafond pinjaman) merupakan batas maksimum pinjaman yang dapat  diberikan  oleh  lembaga  keuangan,  sesuai  dengan  analisa  kelayakan  dalam proposal  yang  dibuat  oleh  pengusaha  UMKM.  Sehingga  apabila  terjadi  kenaikan harga/biaya  dalam  perjalanan  usahanya,  maka  hal  tersebut  menjadi  tanggung  jawab UMKM dan sudah disiapkan sebagai cadangan modal sendiri.
Sementara dari sisi Kinerja UMKM, indikator terkuat yang dapat menjelaskan dan  mengukur  keberhasilan  UMKM  dalam  menjalankan  usahanya  adalah  adanya peningkatan  asset  dari  sebelum  memperoleh  pinjaman  ke  setelah  memperoleh pinjaman.  Indikator  ini  secara  praktis  merupakan  hal  yang  paling  banyak  diukur  oleh lembaga  keuangan,  dengan  melihat  aktivitas  usahanya  melalui  administrasi  keuangan, rekening  bank  dan  laporan  keuangan  UMKM.  Bagi  UMKM  sendiri,  asset  merupakan parameter  paling  mudah  dimengerti,  dicerna  dan  dihitung  dalam  rangka menggambarkan  keberhasilan  kinerja  usahanya.  Selain  itu,  dalam  monitoring  dan evaluasi  pasca  memperoleh  pinjaman,  pihak  lembaga  keuangan  (kreditur)  akan melakukan verifikasi ulang terkait asset usaha UMKM setelah memperoleh pinjaman.
Hasil  penelitian  dan  telah  diuji  secara  statistik  menunjukkan  bahwa  Kualitas SDM berpengaruh tidak  signifikan dan tidak positif terhadap Kinerja UMKM, bahkan koefisen  pengaruhnya  kecil  dan  negatif  sebesar  0,064.  Hasil  penelitian  ini  juga membuktikan  bahwa  capacity  building  dalam  rangka  peningkatan  Kualitas  SDM UMKM  yang  selama  ini  diberikan  baik  oleh  pemerintah  pusat  ataupun  daerah,  tanpa adanya  dukungan  permodalan,  tidak  memberikan  efek  yang  berarti  terhadap  kinerja UMKM.  Sebaliknya  juga  begitu,  tanpa  Kualitas  SDM  yang  memadai,  maka  UMKM akan  mengalami  kesulitan  dalam  memperoleh  pinjaman,  sehingga  hal  ini  akan mempengaruhi Kinerjanya.
Berdasarkan  uji  statistik  secara  simultan  terbukti  bahwa  Akses  Informasi berpengaruh  tidak  signifikan  dan  positif  terhadap  Kinerja  UMKM  sebesar  0,108. Akses  Informasi  merupakan  kemudahan  yang  diberikan  kepada  seseorang  atau masyarakat untuk memperoleh informasi publik yang dibutuhkan.
Hasil penelitian ini tidak mendukung penelitian sebelumnya yang dilakukan oleh Rapih (2015)  yang  menyimpulkan  bahwa  jaring  sosial  dalam  rangka  memperoleh  akses informasi, menjadi hal yang sangat penting dalam sebuah tatanan masyarakat (termasuk UMKM)  yang  akan  memberikan  suatu  daya  dari  dalam  komunitas  tersebut  untuk menjawab  tantangan  yang  dihadapi,  karena  dengan  begitu  masyarakat  akan  mampu bekerja sama dalam mewujudkan tujuan yang akan dicapai.
Berdasarkan  hasil  uji  statistik  sebagaimana  dijabarkan  dalam  teori  Sobel, terbukti  bahwa  variabel  Akses  Permodalan  memiliki  kontribusi  yang  besar  dalam memediasi  pengaruh  Kualitas  SDM  atau  Akses  Informasi  terhadap  Kinerja  UMKM. Selain  itu,  berdasarkan  uji  signifikansi  yang  dijabarkan  berdasarkan  teori  Sobel, membuktikan bahwa mediasi tersebut signifikan.
Oleh  karena  Kualitas  SDM  tidak  signifikan  memberikan  pengaruh  secara langsung  terhadap  Kinerja  UMKM,  maka  hasil  penelitian  ini  membuktikan  bahwa Akses  Permodalan  telah  memediasi  pengaruh  tidak  langsung  Kualitas  SDM  terhadap Kinerja  UMKM  secara  penuh.  Demikian  pula  untuk  Akses  Informasi  yang  tidak signifikan memberikan pengaruh secara langsung terhadap Kinerja UMKM, maka hasil penelitian  ini  juga  membuktikan  bahwa  Akses  Permodalan  telah  memediasi  pengaruh tidak langsung Akses Informasi terhadap Kinerja UMKM secara penuh.

## 6. Kesimpulan dan Saran
Kesimpulan yang diperoleh dari penelitian ini adalah sebagai berikut:
1. Kualitas SDM berpengaruh signifikan dan positif terhadap Akses Permodalan
2. Akses Informasi UMKM mitra LPDB-KUMKM, berpengaruh signifikan dan positif terhadap Akses Permodalan
3. Akses Permodalan berpengaruh signifikan dan positif terhadap Kinerja UMKM
4. Kualitas SDM tidak berpengaruh signifikan terhadap Kinerja UMKM.
5. Akses Informasi tidak berpengaruh terhadap Kinerja UMKM
6. Akses  Permodalan  memiliki  kontribusi  yang  signifikan  dalam  memediasi  pengaruh Kualitas SDM atau Akses Informasi terhadap Kinerja UMKM.
Beberapa rekomendasi yang ditujukan bagi perusahaan adalah:
1. Kemampuan  UMKM  untuk  mendapatkan  pembiayaan  dari  luar  badan/lembaga usahanya,  yang  dikenal  sebagai  Akses  Permodalan  terbukti  telah  menjadi  faktor kunci bagi UMKM dalam mempertahankan atau mengembangkan kinerja usahanya.
2. UMKM sebaiknya lebih memperhatikan Kualitas SDM melalui pelatihan-pelatihan baik manajemen SDM, operasional, keuangan maupun pemasaran.
3. UMKM  terus  menerus  menjalin  hubungan  dengan  stakeholder,  baik  itu mendapatkan  jaringan  baru  ataupun  mempererat  jaringan  yang  telah  terjalin, sehingga terbentuk pertukaran informasi yang saling menguntungkan dan mengenal karakter  satu  sama  lain,  untuk  selanjutnya  satu  sama  lain  dapat  memberikan referensi dalam mengakses sumber-sumber permodalan.

## Referensi
Ferdinand,  A.  (2007). Structural  Eqution  Model ,  Malang,  Badan  Penerbit  Universitas Brawijaya.
Ghozali,  I.  (2005). Aplikasi  Analisis  Multivariate  dengan  Program  SPSS .  Semarang:  BP UNDIP.
Ghozali,  I.  (2017). Struktural  Equation  Modeling,  Teori,  Konsep  dan  Praktek  Dengan Program AMOS , Edisi 7, Semarang, Badan Penerbit Universitas Diponegoro. Kamio.  (2003).  Prospek  Perekonomian  Indonesia  Tahun  2004,  makalah  disajikan  pada Seminar  Evaluasi  Ekonomi  tahun  2003  dan  Prospeknya  tahun  2004  di  Universitas Siliwangi Tasikmalaya.
Kasmir. (2013). Manajemen Perbankan. Jakarta (ID): PT Raja Grafindo Persada. Khalique,  Muhammad,  Jamal  Abdul  Nassir  bin  Shaari,  Abu  Hassan  bin  Md.  Isa  and Noridah  Binti  Samad.  (2013).  Impact  of  Intellectual  Capital  on  the  Organizational Performance  of  Islamic  Banking  Sector  in  Malaysia. Asian  Journal  of  Finance  & Accounting ISSN 1946-052X 2013, Vol. 5, No. 2.
Lomax & Schumacker, RE. (2011). A Beginners Guide To Structural Equation Modelling , 3 rd Edition, New York, USA, Routledge Taylor & Frances Group. Martin, P.J.M., & M. Rabindranath. (2017). Digital Inclusion for Access to Information: A Study on Banking and Financial Institutions (BFIs) in India.
Nisak,  K.  (2012).  Pengaruh  Pinjaman  Modal  Terhadap  Pendapatan  Usaha  Mikro  Kecil Dan Menengah Di Kota Mojokerto.
Niode,  I,  Y.  (2010).  Sektor  UMKM  di  Indonesia:  Profil,  Masalah,  dan  Strategi Pemberdayaan.  Jurnal  Kajian  Ekonomi  dan  Bisnis OIKOSNOMOS Vol.  2  No.  1, Universitas Negeri Gorontalo. Gorontalo.
Ranto,  B.  (2007).  Korelasi  antara  Motivasi,  Knowledge  of  Entreprenurship  dan Independensi  dan  The  Entrepreneur’s  Performance  pada  Kawasan  Industri  Kecil, Manajemen Usahawan Indonesia, LMFE-UI. Jakarta.
Rapih,  S., Trisno  M.,&Riyanto, G.  (2015). Analisis  Pengaruh  Kompetensi  Sumber Daya Manusia,  Modal  Sosial  Dan  Modal  Finansial  Terhadap  Kinerja  UMKM  Bidang Garmen Di Kabupaten Klaten. Volume 1 Nomor 2.
Riyanto, B. (1997). Dasar-dasar Pembelanjaan Perusahaan, BPEG Jogyakarta. Sengupta,  A.  (2011).  Network  Strategy  and  Access  to  Business  Finance:  Indian Entrepreneurs in the Information and Communi-cation Technology Industry.
Srimindarti,  C.  (2006).  Balanced  Scorecard  Sebagai  Alternatif  untuk  Mengukur  Kinerja, http://www.stie-stikubank.ac.id/webjurnal, 2007
Sudiarta,  I.P.L.E.  (2014).  Analisis  Faktor-faktor  Yang  Mempengaruhi  Kinerja  Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) Di Kabupaten Bangli.
Sullivan,  A,  &Sheffrin  DM.    (2003).    Economic  Principles  in  Action.    Upper  Saddle River. Pearson Prentice Hall: New Jersey.