INNOVATIVE: Journal Of Social Science Research Volume 3 Nomor 5 Tahun 2023 Page 1253-1264 E-ISSN 2807-4238 and P-ISSN 2807-4246
Website: https://j-innovative.org/index.php/Innovative
Pengaruh Penyaluran Kredit Usaha Rakyat (KUR) dan Modal Sendiri Terhadap Tingkat Pendapatan Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM) di Kecamatan Pulau Punjung Tahun 2022
Refi Chania 1 ✉ , Eka Ermawati 2 , Alex Ferdinal 3
Program Studi Manajemen, Fakultas Hukum Dan Ekonomi Bisnis, Universitas Dharmas Indonesia
Email: refichania99@gmail.com 1 ✉

## Abstrak
Penelitian ini dilakukan dengan tujuan untuk mengetahui sejauh mana Pengaruh Penyaluran Kredit Usaha Rakayat (KUR) dan Modal Sendiri secara simultan dan parsial Terhadap Tingkat Pendapatan Usaha Mikro kecil Menengah di Kecamatan Pulau punjung Tahun 2022. Penelitian ini menggunakan metode kuantitatif dengan pengambilan data menggunakan kuesioner. Teknik  analisis data dalam penelitian ini menggunakan Analisis Regresi Linear Berganda, Uji Asumsi Klasik, Uji T, Uji F dan Uji Determinasi  (R 2 ).  Yang  menjadi  populasi  dalam  penelitian  ini  sebanyak  80  responden  dan  yang dijadikan  sampel.  Hasil  penelitian  ini  menunjukan  bahwa  secara  parsial  (Uji-t)  terbukti  penyaluran kredit  usaha  rakyat  (KUR)  berpengaruh  signifikan  terhadap  tingkat  pendapatan  usaha  mikro  kecil menengah,  modal  sendiri  berpengaruh  signifikan  terhadap  tingkat  pendapatan  usaha  mikro  kecil menengah dimana t hitung (3,776)  >  t tabel (1,664) dan secara simultan (Uji-f) bersama-sama pengaruh penyaluran kredit usaha rakyat (KUR) dan modal sendiri dibuktikan dengan f hitung ( 18,800) > f tabel (3.12) berpengaruh signifikan terhadap tingkat pendapatan usaha mikro kecil menengah. Nilai R Square nya 0,311 yang berarti semua variabel independen dapat mempengaruhi sebesar 31,1% terhadap variabel dependen, sementara sisanya 59,9% dapat dipengaruhi faktor lainnya yang tidak diuji dalam penelitian ini.
Kata kunci: KUR, Modal Sendiri, Tingkat Pendapatan UMKM

## Abstract
This research was conducted with the aim to determine the extent to which the Simultaneous and partial Effect of Distribution of People's Business Credit (KUR) and Own Capital on the Income Level of Micro, Small and Medium Enterprises in Pulau Arjung District in 2022. This study used a quantitative method by collecting data using a questionnaire. Data analysis techniques in this study used Multiple Linear Regression Analysis, Classical Assumption Test, T Test, F Test and Determination Test (R2). The population in this study were 80 respondents and the samples were used. The results of this study indicate that partially (t-test) it is proven that the distribution of people's business credit (KUR) has a significant  effect  on  the  income  level  of  micro,  small  and  medium  enterprises,  own  capital  has  a significant effect on the income level of micro, small and medium enterprises where tcount (3.776) > ttable (1.664) ) and simultaneously (f-test) together the effect of distributing people's business credit (KUR) and own capital is proven by fcount (18,800) > ftable (3.12) which has a significant effect on the level of income of micro, small and medium enterprises. The R Square value is 0.311 which means that all independent variables can influence 31.1% of the dependent variable, while the remaining 59.9% can be influenced by other factors not tested in this study.
Keywords: KUR, Own Capital, MSME Income Level

## PENDAHULUAN
Perkembangan  teknologi  informasi  telah  membawa  dampak  yang  signifikan  dalam dunia  bisnis,  mengubah  secara  fundamental  cara  perusahaan  dan  organisasi  mengelola proses operasional mereka. Salah satu bidang yang mengalami perubahan drastis adalah dalam proses pembuatan invoice. Invoice, sebagai dokumen penting dalam aktivitas bisnis, mencatat detail transaksi antara penjual dan pembeli, termasuk rincian produk atau layanan yang  diberikan,  harga,  jumlah,  dan  total  biaya  yang  harus  dibayarkan  oleh  pelanggan. Tradisionalnya, pembuatan invoice dilakukan secara manual, yang melibatkan pencatatan data  secara  fisik  pada  kertas  dan  kemudian  dikirimkan  kepada  pelanggan  melalui  pos. Proses ini sering kali memerlukan waktu yang cukup lama dan rentan terhadap kesalahan manusia, yang dapat menyebabkan penundaan dalam pembayaran dan kerugian finansial bagi perusahaan.
Namun, dengan munculnya sistem pembuatan invoice secara elektronik, proses ini menjadi  lebih  efisien,  cepat,  dan  akurat.  Sistem  ini  memungkinkan  perusahaan  untuk menghasilkan invoice secara otomatis dengan hanya beberapa kali klik, mengirimkannya langsung  kepada  pelanggan  melalui  email  atau  platform  elektronik  lainnya,  dan  bahkan memungkinkan  pelanggan  untuk  melakukan  pembayaran  secara  elektronik.  Dalam beberapa  kasus,  invoice  elektronik  juga  dapat  terintegrasi  langsung  dengan  sistem manajemen keuangan atau akuntansi, mengotomatisasi proses pelacakan pembayaran dan
laporan  keuangan.  Semua  kemudahan  ini  meningkatkan  efisiensi  operasional  dan memberikan keuntungan kompetitif bagi perusahaan.
Dengan  keuntungan-keuntungan  yang  ditawarkan  oleh  sistem  pembuatan  invoice elektronik, semakin banyak perusahaan dan organisasi yang beralih dari metode manual tradisional. Namun, bersama dengan kemajuan teknologi ini, juga muncul tantangan baru yang  berkaitan  dengan  keamanan  dan  integritas  data  dalam  proses  pembuatan  invoice elektronik.
Data yang terkandung dalam invoice elektronik mencakup informasi sensitif tentang transaksi bisnis, termasuk detail produk atau layanan yang disediakan, harga, nomor akun pelanggan, informasi pembayaran, dan data pribadi lainnya. Keberadaan data sensitif ini menarik perhatian para peretas dan penjahat siber, yang berusaha untuk mencuri informasi atau melakukan akses tanpa izin. Serangan siber, seperti hacking, phishing, malware, dan ransomware, menjadi ancaman serius bagi keamanan data dalam sistem pembuatan invoice elektronik. Jika data ini jatuh ke tangan yang  salah, maka dapat menyebabkan kerugian finansial dan reputasi yang signifikan bagi perusahaan atau organisasi. Selain itu, hilangnya data  atau  kerusakan  akibat  serangan  dapat  menyebabkan  gangguan  operasional  yang serius.
Di sisi lain, masalah integritas data juga menjadi perhatian utama dalam konteks sistem pembuatan invoice elektronik. Integritas data mencakup kualitas data yang akurat, utuh, dan tidak  mengalami  perubahan  atau  manipulasi  yang  tidak  sah.  Terutama,  jika  data  dalam invoice diubah dengan cara yang tidak sah, misalnya dengan mengubah jumlah atau harga barang, hal ini dapat menyebabkan kerugian finansial bagi perusahaan dan dapat merusak kepercayaan  pelanggan.  Kehilangan  integritas  data  juga  dapat  menyebabkan  ketidak akuratan dalam pelaporan keuangan dan mengganggu analisis bisnis.
Dalam  konteks  bisnis  yang  semakin  bergantung  pada  teknologi,  penting  bagi perusahaan dan organisasi untuk memastikan bahwa sistem pembuatan invoice elektronik mereka  aman,  andal,  dan  dapat  diandalkan.  Oleh  karena  itu,  analisis  keamanan  dan integritas  data  dalam  sistem  pembuatan  invoice  elektronik  menjadi  sangat  relevan  dan diperlukan.
Penelitian ini bertujuan untuk melakukan analisis mendalam tentang keamanan dan integritas data dalam sistem pembuatan invoice secara elektronik. Dengan memahami risiko keamanan yang mungkin terjadi dan tantangan yang dihadapi dalam menjaga integritas data,  diharapkan  penelitian  ini  dapat  memberikan  panduan  dan  rekomendasi  bagi perusahaan dan organisasi dalam meningkatkan tingkat keamanan dan kualitas data dalam proses  pembuatan  invoice  elektronik.  Diharapkan  pula  bahwa  penelitian  ini  dapat
memberikan  kontribusi  dalam  memahami  dan  mengatasi  tantangan  dalam  mengadopsi teknologi elektronik yang semakin pesat dalam dunia bisnis.
Setiap Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) yang didirikan memerlukan bantuan modal untuk mengembangkan usahanya, kurangnya modal usaha membuat para pelaku Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) mengalami kesulitan dalam mengembangkan usahanya, yang mana modal tersebut dapat diperoleh salah satunya  dari lembaga keuangan (Tria & Sudarjati, 2017). Peranan lembaga keuangan dalam hal ini  adalah perbankan yang telah menyediakan modal bagi pelaku usaha  mikro  dengan  mengalirkan  dana  dalam  bentuk    pengkreditan,  adapun  tujuan  dari  bank mengalirkan dana dalam untuk pelaku usaha mikro adalah untuk meningkatkan akses pembiayaan bagi usaha mikro yang melakukan kegiatan usaha produktif dan mewujudkan pembangunan sektor riil dan pemberdayaan usaha mikro dalam rangka penaggulangan atau pengetasan kemiskinan dan perlusan kesempatan kerja (Sujarweni dan Utami 2015).
Keberadaan Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) yang mana kurangnya mendapatkan perhatian, tetapi pada saat krisis ekonomi justru sektor usaha ini tetap bertahan bahkan dengan jumlah yang yang meningkat pesat (Anastia 2014). Faktor yang dialami pelaku Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM) yang mana dengan menggunakan modal sendiri untuk usaha awal, penggunaan modal sendiri bagi pelaku UMKM mempunyai peran cukup penting untuk pembuatan produksi, yang mana hal ini diperlukan ketikan hendak melakukan usaha baru dan memperluas usaha yang ada. Tanpa adanya modal yang mencukupi maka akan mempengaruhi untuk kelancaran usaha, sehingga dapat berpengaruh terhadap tingkat pendapatan yang diperoleh (Dewi, 2014).
Keuntungan menggunakan modal sendiri untuk membiayai suatu usaha, yang mana tidak adanya beban biaya bunga dan biaya administrasi. Kemudian dengan menggunakan modal sendiri tidak  ada  kewajiban  mengembalikan  modal  yang  telah  digunakan  (Marfuah  &  Hartiyah,  2021). Kerugian menggunakan modal sendiri adalah jumlahnya yang sangat terbatas dan relatif sulit untuk memperoleh. Kelebihan modal sendiri adalah tidak adanya biaya seperti biaya bunga atau biaya administrasi sehingga tidak tidak menjadi beban perusahaan,tidak tergantungnya pada pihak lain yang  mana  perolehan  dana  diperoleh  dari  setoran  pemilik  modal,  tidak  memerlukan  sebuah persyaratan yang rumit memakan waktu yang relatif lama (Yunus, 2020).
Sementara itu usaha yang besar memiliki  modal yang besar akan lebih berkembang dari pada  usaha  kecil.  Permodalan  merupakan  salah  satu  permasalahan  awal  yang  dihadapi  oleh pengusaha  Usaha  Mikro  Kecil  Menengah,  dengan  keterbatasan  akses  terhadap  sumber-  sumber pembiayan dari lembaga keuangan perbankan. Modal merupakan kunci awal dari usaha dimana modal besar akan berpengaruh terhadap perkembangan usaha. Tersedia nya modal usaha dalam jumlah  yang  besar  dan  berkesambungan  akan  melancarakan  hasil  yang  pada  akhirnya  akan menaikan jumlah sebuah produksi yang dihasilkan sehingga pendapatan yang diperolehpun akan meningkat (Yunus, 2020).
Kredit Usaha Rakyat (KUR) digunakan untuk membantu meningkatkan jalannya usaha lewat pembiayaan. Kredit usaha rakyat (KUR) kredit atau pembiyaan kepada usaha mikro kecil menengah
(UMKM) dalam bentuk pemberian modal kerja dan investasi yang didukung oleh fasilitas pinjaman untuk usaha productif dan layak (Elliyana, dkk, 2020). Salah satunya UMKM yang ada di Dharmasraya seacara kualitas yang mana sulit berkembang dipasar karena menghadapi kendala dan masalah yaitu rendahnya  kualitas  sumberdaya  manusia  seperti  kurang  terampil  dan  kinerja  dalam mengembangkan usaha. Hal ini dapat disebabkan karena kurangnya pengetahuan pemiliki usaha kecil  tentang  cara  mengembangkan  bisnis.  Permasalahan  utama  dari  UMKM  ini  adalah  masalah permodalan yang sulit. Sedangkan Modal merupakan kunci awal dari setiap usaha dimana modal yang besar akan berpengaruh terhadap perkembangan usaha Permasalahan ini juga terdapat pada UMKM yang ada di kacamatan pulau punjung. Selain itu Seharus nya UMKM di kecamatan pulau punjung harus meningkatkan secara kualitas. Yang mana jenis jenis UMKM yang ada di Kecamatan Pulau Punjung.
Usaha  Mikro  Kredit  Masyarakat  UMKM  masih  dihadapkan  pada  berbagai  tantangan  dan hambatan dalam menghadapi persaingan. Tantangan dan hambatan yang dihadapi oleh pengusaha UMKM dalam meningkatkan kinerja usahanya terutama dari segi pendapatan adalah keterbatasan modal yang dimiliki.
Salah satu resiko perbankan dalam pemberian kredit adalah kredit yang bermasalah. Kredit bermasalah merupakan kredit yang tidak mampuh diselesaikan sebagaimana mestinya oleh debitur terhadap  kreditur  atau  melampaui  sebuah  batas waktu  yang telah  ditentukan  dengan  perjanjian kredit yang telah disepakati bersama (Zukhri et al. 2014). Faktor pertama yang dapat mempengaruhi pendapatan  UMKM adalah  permasalahan  dalam  memperoleh  kredit  dari  lembaga  keuangan sebagian  besar  disebabkan  oleh  masalah  jaminan  dan  prosedur  pengajuan pinjaman.  Masalah timbul  ketika  pengusaha  UMKM  tidak  memiliki kekayaan  untuk  dijadikan  tanggungan  di  Bank. Sehingga pemerintah meluncurkan kredit untuk UMKM serta Koperasi dengan fasilitas penjaminan menggunakan nama Kredit Usaha Rakyat (KUR) (Peraturan Menteri Keuangan, 2008). Kebutuhan masyarakat yang beraneka ragam selalu meningkat, sementara kemampuan untuk mencapai sebuah yang di inginkan sangat terbatas, yang mana terjadi kesenjangan antara pendapatan usaha yang memadai, berbagai kendala yang ada di masyarakat adalah bahwa pelaku usaha kecil dan mikro terkendala atas akses ke perbankan, yang mana belum lagi persyaratan yang di butuhkan dan di penuhi  begitu  banyak  sangat  menyusahkan  untuk  dipenuhi  karena  keterbatasan  waktu  dan pengetahuan akan pentingnya dokumen itu.
Kredit  usaha  rakyat  diharapkan  mampuh  mengembangkan  UMKM  dan  berperan mengurangi kemiskinan dan pengangguran. KUR di indonesia sekarang telah didesain ulang dari awal pembentukannya pada tahun 2007. Sebuah pembaruan ini dianggap kurang optimal karena akses pinjaman yang berkelanjutan dianggap lebih penting bagi sebuah UMKM dari pada bunga yang rendah. meskipun Kredit Usaha Rakyat belum merata karena perbankan sangat berhati-hati dalam penyaluran kredit, program Kredit Usaha Rakyat yang mana jalan keluar bagi persoalan akses permodalan  dan  meningkatkan  peran  Usaha  Mikro  Kecil  dalam  sebuah  perekonomian  nasional (Aristanto 2019).
Kredit  usaha  rakyat  (KUR)  kredit  atau  pembiyaan  kepada  usaha  mikro  kecil  menengah (UMKM) dalam bentuk pemberian modal kerja dan investasi yang didukung oleh fasilitas pinjaman untuk  usaha  productif  dan  layak  feasible  namun  mempunyai  keterbatasan  dalam  pemenuhan persyaratan yang diterapkan oleh sebuah perbankan ( Ternado 2019).kredit usaha rakyat (KUR) yaitu jenis  kredit  atau  pembiayaan  khusus  produktif  serta  membiayai  sektor  perdagangan  jasa.  Pada pelaksana  KUR,  kredit  yang  diberikan  oleh  pihak  bank  harus  dianalisis  terlebih  dahulu  untuk menentukan kesanggupan kreditur dalam membayar kembali pinjaman dengan persyaratan yang terdapat dalam suatu perjanjian pinjaman  .
Berbagai langkah yang juga telah di siapkan oleh pemerintah yang gunanya meningkatkan kembali pertumbuhan ekonomi di indonesia yakni melalui penggalangan dan pergerakan berbagai macam potensi usaha, yang mana dalam hal ini peranan sebuah perbankan dalam pembangunan ekonomi indonesia yang dituntut agar lebih aktif dan efektif untuk mendorong investasi mendorong kewirahusahaan dalam berbagai macam  usaha (Yunus, 2020). Peranan yang di harapkan dari sebuah perbankan  nasional  berpengaruh  kepada  dunia  perbankan    yang  memiliki  fungsi  sebagai  agen pembangunan  ( agent  of  development)  sebagai  sebuah  lembaga  yang  bertujuan  mendukung pelaksanaan pembangunan nasional (Febriansyah, dkk, 2021).
Semakin berkembangnya zaman yang mana perlunya pihak bank mengamati situasi dan kondisi  yang  dihadapi  oleh  seluruh  lapisan  masyarakat,  yang  mana  perekonomian  suatu  negara meningkat pesat merupakan adanya peran UMKM yang selalu eksis pada pangsa pasarnya sendiri bisa kita lihat pada masa covid-19 ini pelaku UMKM sudah mulai bangkit kembali yang mana guna mensejaterakan perekonomian, yang salah satu faktor pendorong kebangkitan UMKM juga tidak luput  dari  sebuah  peranan  Bank  dalam  membiayai  modal  usaha,  pembiayaan  yang  sering  dan sebaliknya  dilakukan  oleh  UMKM  yaitu  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR),  yang  mana  pemerintah  juga berkerja sama dengan pihak Bank dalam pembiayaan atau modal untuk usaha bagi pelaku2 UMKM baik dikota maupun didaerah.
Pada pelaksanaan Kredit Usaha Rakyat (KUR) supaya kredit yang diberikan tersebut lancar maka pihak Bank  harus selektif memberikan kredit kepada debitur,prosedur pemberian kredit yang sehat dan benar adalah upaya bank dalam mengurangi resiko dalam pemberian kredit yang mana meliputi beberapa tahap sehingga mengeluarkan keputusan kredit yang didasarkan pada analisa yang dilakukan, dimana sebelum kredit diberikan maka pihak Bank harus menganalisa pemberian kredit untuk  menentukan kesanggupan kreditur membayar kembali pinjaman sesuai persyaratan yang terdapat dalam perjanjian pinjaman (Febriansyah, dkk, 2021).
Program  pemberian  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  oleh  Perbankan  untuk  usaha  mikro  kecil menegah (UMKM) yang mana program yang meningkatkan kompentensi usaha usaha mikro kecil menegah  (UMKM)  agar  menjadi  tangguh  dan  mandiri  melalui  pemanfaatan  dana  kredit  dari Perbankan, yang mana pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) diharapkan meningkatkan pendapatan yang di dapatkan oleh pelaku usaha mikro kecil menegah  (UMKM), agar perekonomian di pulau punjung meningkat lagi. Dengan adanya pemberian kredit tersebut masyarakat menjadi lebih leluasa
dalam mengembangkan usahanya. Sedangkan manfaat yang diberikan kredit bagi pemerintah yang mana  tercapainya  percepatan  pengembangan  sektor  rill  dan  pemberdayaan  usaha  mikro  kecil menegah  (UMKM)  dalam  rangka  penanggulangan  /pengetasan  kemiskinan  dan  peluasan kesempatan kerja serta pertumbuhan ekonomi yang lebih baik dan bisa berkembang di mana saja.
Oleh karena itu Bank harus bisa menetapkan prosedur pelaksanaan kredit serta mengatipasi terjadinya  masalah-masalah  yang  timbul,karena  itu  akan  sangat  berpengaruh  pada  aktivitas perbankan  itu  sendiri  yang  mana  terutamanya  terhadap  operasional  Bank    dalam  menyalurkan sebuah kredit yang mana untuk UMKM dan untuk kesejateraan masyarakat. Dengan diterapkannya berbagai  peraturan  sebuah  pelaksanaan  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  dengan  beberapa  kebijakan pendukungnya, maka diharapkan penyaluran Kredit Usaha Rakyat (KUR) oleh Bank dapat berjalan dengan baik di dukung serta dilaksanakan sepenuhnya oleh setiap pelaksana/pejabat perkereditan sehingga  penyaluran  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  tersebut  dapat  direalisir  sebagaimana  yang dharapkan.  Menurut  Lestari  (2020)  masyarakat  dapat  memperoleh  tambahan  modal  melalui penyaluran  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR).  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  digunakan  untuk membantu meningkatkan  jalannya  usaha  lewat  pembiayaan.  Modal merupakan  sarana  pendukung  dalam kelangsungan suatu usaha.
Berdasarkan latar belakang yang di uraikan di atas, Pengaruh Penyaluran Kredit Usaha Rakya (KUR) Dan Modal Sendiri Terhadap Tingkat Pendapatan Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM) Di Kecamatan  Pulau  punjung  tahun  2022,  tidak  semulus  dengan  apa  yang  diharapkan,yang  mana dengan ini peneliti tertarik untuk mengadakan penelitian mengenai Kredit Usaha Rakyat dan Modal Sendiri  Terhadap  Usaha  Kecil  Menengah  (UMKM)  di  kecamatan  pulau  punjung,  karena  sangat penting diberikan kepada nasabah yang mana terhadap pinjaman Kredit Usaha Rakyat (KUR) untuk pelaku Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM) yang mana dengan adanya Kredit Usaha Rakyat (KUR) akan  mendatangkan  keuntungan  bagi  pihak  Usaha  Mikro  Kecil  Menengah  (UMKM)  dan  Modal Sendiri  akan  kah  mendatangkan  keuntunan  pagi  pihak  Usaha  Mikro  Kecil  Menengah  (UMKM). Dengan ini peneliti ingin menuangkan judul “PENGARUH PENYALURAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) DAN MODAL SEDIRI TERHADAP TINGKAT PENDAPATAN USAHA MIKRO KECIL MENENGAH (UMKM) DI KECAMATAN PULAU PUNJUNG TAHUN 2022”.

## METODE PENELITIAN
Metede  penelitian  ini  menggunakan  teknik  analisis  kuantitatif  yaitu  dengan  menggunkan kuisoner. Penelitian ini tentang pengaruh penyaluran kredit usaha rakyat di Perbankan dan Modal Sendiri  terhadap tingkat pendapatan  usaha  mikro  kecil  menengah  di  kecamatan pulau  punjung. Populasi dalam penelitian ini yaitu sebanyak 80 pelaku UMKM yang ada di Kecamatan Pulau Punjung yang  mempunyai  Pinjaman  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)    Sampel  yang  akan  menjadi  responden penelitian yaitu berjumlah 80 responde Adapun yang menjadi sumber data primer dalam penelitian ini adalah Nasabah Bank yang mempunyai pijaman Kredit Usaha Rakyat(KUR) dan Modal sendiri terhadap  Usaha  Mikro  Kecil  Menengah(UMKM)  di  kecamatan  pulau  punjung  dengan  cara
menyebarkan kuesioner. Teknik analisis data yang digunakan adalah analisis deskriptif, Analisis Linier Berganda, uji normalitas, Uji multikolineritas, uji heteroskedastisitas, dan uji hipotesis

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Hasil
A. Analisis  Keterkaitan  Variabel  Pengaruh  Penyaluran  Predit  Usaha  Rakyat  Terhadap  Tingkat Pendapatan Usaha Mikro Kecil Menengah di Kec. Pulau Punjung
Dari  hasil  penelitian  yang  dilakukan  peneliti  dengan  hasil  pengolahan  data  SPSS20 menunjukkan tabel coefficients diperoleh nilai t hitung =1,579 yang artinya t hitung > t tabel ( > 1.664) dengan signifikansi 0,000 < 0.05 yang artinya secara parsial pengaruh penyaluran kredit usaha rakyat  mempunyai pengaruh positif dan signifikan terhadap tingkat pendapatan usaha mikro kecil menengah  di  kec.  Pulau  punjung.kaarena  Kredit  usaha  rakyat  yang  mana  nampuh  memberikan kreditan atau pembiayaan kepada pelaku usaha mikro kecil menengah.
Penelitian ini didukung oleh penelitian terdahulu (Dewi dan Nasution and Hakim 2013) yang menyatakan  bahwa  modal  KUR  berpengaruh  signifikan  terhadap  pendapatan  Usaha  Mikro  Kecil Menengah (UMKM). Maka dapat di katakan semakin tinggi tingkat pendapatan maka akan semakin tinggi pula perubahan tingkat pendapatannya yang akan didapatkan oleh pelaku UMKM dan begitu juga sebaliknya.
Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  merupakan  salah  satu  penyaluran  kredit  guna  meningkatkan pendapatan  Usaha  Mikro  Kecil  Menengah  (UMKM).  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  bertujuan  untuk mengakselerasi pengembangan kegiatan perekonomian disektor rill dalam rangka penanggulangan dan pengetasan kemiskinan serta memperluas kesempatan kerja. Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR)  merupakan  program  sebuah  pemerintah  untuk  meningkatkan  pendapatan.adapun  tujuan dilaksanakan program Kredit Usaha Rakyat (KUR) yaitu untuk meningkatkan dan memperluas akses pembiyaan kepada usaha produktif (Kerihi, 2021)
Dari  hasil  penelitian  tersebut  diketahui  bahwa  pinjaman  KUR    memiliki  pengaruh  dalam meningkatkan pendapatan UMKM. Demikian semakin tinngi pinjaman dana KUR yang disalurkan dan digunakan  oleh Pelaku UMKM maka akan meningkat pula jumlah pendapatan yang diperoleh UMKM.  Pinjaman  KUR  menjadi  salah  satu  faktor  pendapatan  pelaku  UMKM  dalam  menjalankan usahanya.  Dari  hasil  penelitian  ini  pinjaman  KUR  memiliki  pengaruh  yang  cukup  terhadap pendapatan UMKM. Adanya bantuan KUR dapat meningkatkan pendaptan.
B. Analisis Keterkaitan Variabel Modal Sendiri Terhdap Pendapatan Usaha Mikro Kecil Menengah Dari  hasil  penelitian  yang  dilakukan  peneliti  dengan  hasil  pengolahan  data  SPSS20 menunjukkan tabel coefficients diperoleh nilai t hitung = 3,776 yang artinya t hitung > t tabel ( > 1.664) dengan signifikansi 0,118 >0.05
Sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  Modal  Sendiri  terhadap  pendapatan  Umkm.  Tidak berpengaruh  positif  dan  segnifikan  terhadap  tingkat  pendapatan  Umkm  di  kecamatan  pulau punjung.Hal ini disebabkan tingkat persaingan yang tinggi diantara sesama pedangang, sehingga
ketika jumlah pedagang yang banyak tentu membuat harga semakin kompektitif dan alternatif bagi pembeli juga semakin banyak, sehingga tingkat keuntungan penjualan semakin terbatas.
Hasil  penelitian  ini  tidak  mendukung  penelitian(Marfuah  and  Hartiyah  2015)  yang menyatakan  bahwa  semakin  tinggi  Modal  Sendiri  maka  pendapatan  semakin  meningkat.  Hasil penelitian ini sejalan dengan penelitian (Hasan,2019) yang menyatakan bahwa Modal Sendiri tidak berpengaruh terhadap pendapatan.
Modal sendiri yang mana modal yang bersumber pendapatannya diperoleh dari perusahaan itu sendiri  yang  ditanam  dan  untuk  kebutuhan  investasi.  Keuntungan  menggunakan  modal  sendiri untuk  membiayai  suatu  usaha  yang  man  tidak  adanya  beban  biaya  bunga,tetapi  hanya  akan membayar individen. Pembayaran dividen dilakukan apabila perusahaan memperoleh keuntungan dan besarnya dividen tergantung dari keuntungan (Riawan & Wawan, 2018).
Modal merupakan hal penting dalam sebuah usaha yang mana akan dibangun, dalam sebuah usaha tidak hanya di perlukan modal sendiri tapi juga bantuan dengan modal pinjaman dengan adanya  modal  sendiri  di  tambah  dengan  modal  pinjaman  akan  mempengaruhi  peningkatan pendapatan dan produktivitas usahanya
C. Analisis  Keterkaitan  Variabel  Kredit  Usaha  Rakyat  dan  Modal  Sendiri  Terhadap  Pendapatan Usaha Mikro Kecil Menengah
Dari kedua analisis di atas dapat di simpulkan bahwa pada Variabel kredit usaha rakyat secara persial  berpengaruh  signifikan  terhadap  pendapatan  usaha  mikro  kecil  menengah  di  kalangan masyarakat kec. Pulau punjung. Sedangkan pada variabel modal sendiri terhadap pendapatan usaha mikro  kecil  meneng  ah  secara  persial  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap  pendapatan  usaha mikro kecil menengah di kalangan masyarakat kec. Pulau punjung dan dapat di simpulkan dari uji f hitung sebesar 18,800 dan f tabel 1,664 dengan hasil f hitung besar dari f tabel (18,800>1,664) dengan tingkat segnifikan 0,00>0,05 maka di peroleh H0 ditalok dan Ha di terima yang berarti hal ini di lakukann  secara  bersama-sama  antara  penyaluran  kredit    usaha  rakyat  dan  modal  sendiri berpengaruh signifikan terhadap pendapatan usaha mikro kecil menengah.

## SIMPULAN
Berdasarkan hasil penelitian dan  analisia data yang telah dilakukan serta diuraikan mengenai pengaruh penyaluran kredit usaha rakayat dan modal sendiri terhadap tingkat pendapatan usaha mikro kecil menengah di kec. Pulau punjung sebagai berikut: 1) Variabel pengaruh penyaluran kredit usaha  rakyat  (x1)  secara  persial  (uji-t)  berpengaruh  positif  dan  segnifikan  terhadap  tingkat pendapatan usaha mikro kecil menengah, ditunjukan dengan t hitung 3,776 dan f hitung 1,664 dimana t hitung  >  dari  pada  t  tabel  (3,776>1,664)  serta  tingkat  nilai  signifikansi  lebih  kecil  dari  pada alpha(0,000<0,05) maka dapat di peroleh Ho ditolak dan H1 diterima, artinya maka dapat diperoleh Ho ditolak dan H1 diterima, artinya pengaruh penyaluran kredit usaha rakyat berpengaruh positif dan  segnifikan  terhadap  pendapatan  usaha  mikro  kecil  menengah  jadi  menunjukan  penyaluran kredit  usaha  rakyat  beernilai  positif  dan  meningkat,  maka  penyaluran  kredit  usaha  rakyat
berpengaruh  positif  terhadap  pendapatan  usaha  Mikro  kecil  menengah  di  kecamatan  pulau punjung. 2) Variabel  Modal  Sendiri  (x2)  tidak  terdapat  pengaruh  yang  segnifikan  terhadap pendapatan Usaha Mikro Kecil Menengah di Kecamatan Pulau punjung. Hal ini dibuktikan dengan nilai  signifikan  0,118  >0,05  hal  ini  tidak  berpengaruh  terhadap  pendapatan  Usaha  Mikro  Kecil Menengah (UMKM) . 3) Berdasarkan Uji F maka Variabel Pengaruh penyaluran Kredit Usaha Rakyat (KUR)dan Modal Sendiri secara bersama-sama berpengaruh yang positif dan signifikan terhadap Tingkat Penadapatan Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM). Dapat dilihat dari hasil perhitungan Sig.(0,000 <  0,05),serta nilai T hitung (3,776) > f tabel (1,664).

## DAFTAR PUSTAKA
Adawiyah, W. R. (2013). Faktor Penghambat Pertumbuhan Usaha Mikro Kecil Menengah ( UMKM ): Studi di Kabupaten Banyumas. 1 – 18.
Aristanto, Eko. 2019. “Optimalisasi Peran Pemerintah Daerah Dalam Mendukung Penyaluran Kredit Usaha Rakyat Di Jawa Timur.” Jurnal Manajemen Dan Kewirausahaan 7(1): 1 – 13.
Ayesha, Prisca, and Indria Ukrita. 2018. “Mahasiswa Program Studi Agribisnis BP 1401361002 Politeknik Pertanian  Negeri  Payakumbuh  Staf  Pengajar  Program  Studi  Agribisnis  Politeknik  Pertanian Negeri Payakumbuh 1.” Agrimart 05(01): 11.
Berliani, Ling Ling, Hesti Widianti, and Bank Jateng. 2019. “Pengaruh Penyaluran Modal Sendiri Dan Kredit Usaha Rakyat (Kur) Terhadap Pendapatan Usaha Mikro Kecil Menengah (Umkm) Pada Nasabah Bank Jateng Di Kota Tegal.” (2014).
Dewi dan Nasution, Syahrir Anggraini, and Hakim. 2013. “Peranan Kredit Usaha Rakyat (KUR ) Bagi Pengembangan UMKM Di Kota Medan (Studi Kasus Bank BRI).” Jurnal Ekonomi dan Keuangan 1(3): 105 – 16.
Elliyana,  E,  A  Paerah,  and  Musadayanti.  2020.  “Kredit  Usaha  Rakyat  Bank  Rakyat  Indonesia  Dan Peningkatan  Pendapatan  UMKM.” Jurnal  Administrasi  … 8(2):  153 – 62.  http://www.ejournal- binainsani.ac.id/index.php/JAK/article/view/1449.
Febriansyah,  Erwin,  Melda  Yunita,  and  Hardiansyah.  2021.  “Pengaruh  Pembiayaan  Kredit  Kur Terhadap Tingkat Pendapatan Umkm Pada Bank Bri Syariah Kota Bengkulu.” Jurnal Akuntansi,
Keuangan, Dan Teknologi Informasi Akuntansi 2(1): 218 – 118. http://jurnal.umb.ac.id/index.php/JAKTA/index.
Gonibala, Nirfandi dkk. 2019. “Analisis Pengaruh Modal Dan Biaya Produksi Terhadap Pendapatan UMKM Di Kota Kitamobagu.” Berkala Ilmiah Efisiensi 19(01): 56 – 67.
Gustavianto,  M.,  A.  Suprayogi,  and  A.  Wijaya.  2016.  “Aplikasi  Sistem  Informasi  Geografis  (Sig) Persebaran Usaha Mikro Kecil Menengah (Umkm) Berbasis Web (Studi Kasus : Kota Salatiga).” Jurnal Geodesi Undip 5(1): 49 – 56.
Hartono, Hartono, and Deny Dwi Hartomo. 2016. “Faktor -Faktor Yang Mempengaruhi Perkembangan Umkm Di Surakarta.” Jurnal Bisnis dan Manajemen 14(1): 15.
Johari, Elman. 2019. “Pelaksanaan Dana Kredit Usaha Rakyat (KUR) Perspektif Hukum Islam.” Jurnal
Aghina STIESNU Bengkulu 2(2): 163 – 77.
Lailaa, Naasyiatul, and Elisabeth Penti Kurniawati. 2018. “Penyaluran Kredit Usaha Rakyat Bagi Kinerja Bank Pembangunan Daerah.” Jurnal Ekonomi dan Bisnis 21(1): 23 – 42.
Marfuah, Siti Turyani, and Sri Hartiyah. 2015. “Pengaruh Modal Sendiri, Kredit Usah a Rakyat (KUR), Teknologi,  Lama  Usaha,  Dan  Lokasi  Usaha  Terhadap  Pendapatan  Usaha  (Studi  Kasus  Pada UMKM Di Kabupaten Wonosobo).” Triwulan Mayasari,Indah Lia Puspita Dan Hardini Ariningrum 1(1): 183 – 95.
Pratama, Deo, and Jhon Fernos. 2019. “Prosedur Pelaks anaan Kredit Usaha Rakyat (Kur) Pada Pt. Bank Nagari Cabang Padang.” Akademi Keuangan Perbankan: 1 – 9.
Putri, Ni Made Dwi Maharani, and I Made Jember. 2016. “Pengaruh Modal Sendiri Dan Lokasi Usaha Terhadap  UMKM  Di  Kabupaten  Tabanan  (Modal  Pinjaman  Sebagai Intervening).” Jurnal Ekonomi Kuantitatif Terapan 9(2): 142 – 50.
Riawan, Riawan, and Wawan Kusnawan. 2018. “Pengaruh Modal Sendiri Dan Kredit Usaha Rakyat (KUR)  Terhadap  Pendapatan  Usaha  (Studi  Pada  UMKM  Di  Desa  Platihan  Kidul  Kec.  Siman).” Jurnal Akuntansi dan Pajak 19(1): 31.
Saragih, Issabella Pratiwi, and Syahrir Hakim Nasution. 2015. “Analisis Pengaruh Modal Sendiri Dan Modal Pinjaman Kredit Usaha Rakyat (Kur) Terhadap Pendapatan Pengusaha Umkm Kabupaten Toba Samosir : Studi Kasus Pt Bank Sumut Cabang B alige.” Ekonomi dan Keuangan 3(7): 393 – 407. http://jurnal.usu.ac.id/index.php/edk/article/view/11758.
Sedyastuti, Kristina. 2018. “Analisis Pemberdayaan UMKM Dan Peningkatan Daya Saing Dalam Kancah Pasar Global.” INOBIS: Jurnal Inovasi Bisnis dan Manajemen Indonesia 2(1): 117 – 27.
Sudiyarti, Nining, Vivin Fitryani, and Neti Ayustina. 2019. “Pengaruh Dana KUR Terhadap Pendapatan Usaha Mikro Kecil Menengah Di Desa Pukat Kecamatan Kabupaten Sumbawa.” Jurnal Ekonomi dan Bisnis 16(3): 262 – 70.
Syam, Marniati, and Ria Musfira. 2021. “Penga ruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (Kur) Pt Bank Rakyat Indonesia,Tbk (Persero) Unit Palakka Terhadap Peningkatan Pendapatan Ekonomi Usaha Mikro Kecil (Umk) Di Kota Watampone.” Islamic Banking and Finance 1(1): 73 – 81.
Tritama, Ilham. 2021. “‘Pengaruh Pember ian Kredit Usaha Rakyat Terhadap Pendapatan Usaha Kecil Di Kabupaten Luwu Pada BRI Unit Belopa’.”
Triwulan Mayasari, Indah Lia Puspita Dan Hardini Ariningrum. 2015. 13 Ttriwulan Pengaruh Modal Sendiri,Modal  Pinjaman  Dan  Lama  Usaha  Terhadap  Pendapatan  Pedagang  Kecil  Pengrajin Keripik Dikawasan Sentra Industri Keripik ( Gang Pu)Jalan Za.Pagar Alam Bandar Lampung.
Wijanarko, Aris, and Ihwan Susila. 2016. “Faktor Kunci Keberhasilan Umkm Kreatifkey Success Factors of Small and Medium Entreprises.” Prosiding Seminar Nasional Ekonomi dan Bisnis & Call For Paper FEB UMSIDA: 67 – 81.
Wijaya,  Anggita  Langgeng,  Mutiatun  Nur  Fauziah,  and  Pijar  Khasna  Pangastuti.  2021.  “Pelatihan Pengemasan Produk Dan Pengelolaan Akun Marketplace Pada Usaha Mikro ”Namida” Masker Magetan.” Jumat Ekonomi: Jurnal Pengabdian Masyarakat 2(3): 150 – 54.
Yunus, Yana Ameliana. 2021. “Pengaruh Modal Sendiri Dan Modal Pinjaman Terhadap Peningkatan Pendapatan Usaha Mikro Kecil Dan Menengah.” YUME : Journal of Management 4(1): 231 – 38.
Zukhri, Anjuman et al. 2014. “SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMBERIAN KREDIT PADA PT .” (c).