Available at https://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jie Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 9(01), 2023, 463-469
Analisis Preferensi Masyarakat Kalimantan Selatan Pada Bank Syariah Pasca Merger 3 Bank Umum Syariah (BUS)
Haris Faulidi Asnawi 1) ,Atika Zahra Maulida 2*) ,Muhammad Qamaruddin 3) 1,2,3 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, UIN Antasari Banjarmasin *Email korespondensi: atikazahra615@gmail.com

## Abstract
Kondisi perkembangan ekonomi islam di Indonesia melalui perkembangan lembaga keuangan syariah saat ini menjadi  sorotan  dunia  karena  kinerja  pemerintah  dalam  keseriusannya  mengembangkan  ekonomi  islam khususnya perbankan syariah perlu diapresiasi setelah keberhasilannya menggabungkan 3 Bank Umum Syariah (BUS)  yang  diresmikan  di  awal  bulan  Februari  lalu  sehingga  perkembangan  industri  keuangan  syariah  di Indonesia saat ini menempati posisi ke 7 dengan asset terbesar secara nasional. Berawal dari adanya merger 3 Bank Umum Syariah (BUS) yaitu, BRI Syariah, Bank Syariah Mandiri, dan BNI Syariah penelitian ini dilakukan sehingga  bertujuan  untuk  menganalisis  pengaruh  dari  variabel  Literasi,  Inklusi,  Reputasi  dan  Religiusitas terhadap preferensi masyarakat Kalsel pada Bank Syariah Pasca Merger 3 BUS tersebut. Metode penelitian yang digunakan  adalah  penelitian  kuantitatif  dan  pendekatan  deskriptif  kemudian  dianalisis  menggunakan  regresi linier  berganda.  Hasil  penelitian  menunjukkan  1)  secara  simultan,  adanya  pengaruh  dari  seluruh  variabel independen penelitian terhadap preferensi masyarakat Kalimantan Selatan pada Bank Syariah pasca merger 3 bank  umum  syariah,  2)  secara  parsial  hanya  variabel  reputasi  yang  berpengaruh  secara  signifikan  terhadap variabel Y.
Keyword: Inklusi, Literasi, Merger, Preferensi Masyarakat, Religiusitas, Reputasi.
Saran  sitasi :  Asnawi,  H.  F.,  Maulida,  A.  Z.,  &  Qamaruddin,  M.  (2023).  Analisis  Preferensi  Masyarakat Kalimantan  Selatan  Pada  Bank  Syariah  Pasca  Merger  3  Bank  Umum  Syariah  (BUS). Jurnal  Ilmiah  Ekonomi Islam, 9 (01), 463-469. doi: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v9i1.6886
DOI: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v9i1.6886

## 1. PENDAHULUAN
Kondisi  perkembangan  ekonomi  islam  di Indonesia  melalui  perkembangan  lembaga  keuangan syariah saat ini menjadi sorotan dunia karena kinerja pemerintah  dalam  keseriusannya  mengembangkan ekonomi  islam  khususnya  perbankan  syariah  perlu diapresiasi setelah keberhasilannya menggabungkan 3 Bank Umum Syariah (BUS) yang diresmikan di awal bulan  Februari  lalu  sehingga  perkembangan  industri keuangan  syariah  di  Indonesia  saat  ini  menempati posisi ke 7 dengan asset terbesar secara nasional, yang awalnya  ada  posisi  20  atau  30  dan  saat  ini,  BUS Indonesia mampu menghasilkan asset Rp 240 Triliun atau setara dengan USD16,78 miliar, sehingga masuk di  dalam  jajaran  10  bank  syariah  terbesar  di  dunia. (idxchannel, 2021).
Saat ini posisi Indonesia pada peta perekonomian syariah  dunia  menempati  posisi  Ke  5  dilihat  dari Global Islamic Economic Indicator Score (GIEI) yang
sebelumna hanya menempati posisi ke-10. Peningkatan posisi Indonesia ini disebabkan beberapa faktor pendorong yaitu berkembangnya sector Islamic of  Finance,  Modest  Fashion dan Halal  Media  and Recreation. Aspek islamic  finance global  Indonesia menempati  posisi  rangking  7  dengan  jumlah  asset Islamic finance terbesar pada dunia, yaitu sekitar USD 86  Milyar.  Pada  publikasi  internasional  diglobal islamic  finance laporan  tahun  2019  Indonesia menempati  posisi  pertama  pada  kategori Islamic Finance Country Index. (OJK, 2019).
Posisi Indonesia di perekonomian dan keuangan syariah  di  dunia  tidak  bisa  dipandang  sebelah  mata, prestasi  Indonesia  dalam  mengembangkan  ekonomi syariah  didapat  berkat  kerja  keras  semua  pihak diantaranya: pemerintah, regulator, pemangku kebijakan  dan  pelaku  kebijakan.  Potret  total  asset keuangan  syariah  Indonesia  per  Desember  2019 mencapai Rp 1.468,07 triliun atau USD 105,61 miliar.
Untuk  asset  Perbankan  Syariah  sebesar  Rp  538,32 triliun  ada  pertumbuhan  asset  sebesar  9,93  %  dari tahun sebelumnya.
Negara  Indonesia  yang  memiliki  penduduk muslim  terbesar  di  dunia  ternyata  tidak  menjamin bahwa respon masyarakat terhadap industri keuangan syariah dan bank syariah akan baik hal ini dibuktikan hasil survey Bank Indonesia tentang ekonomi syariah menunjukkan tingkat literasi masyarakat Tahun 2019 baru  mencapai  16,  3%  dari  skala  100%  (BI,  2019) sedangkan hasil survey dari OJK Tahun 2019 literasi keuangan islam di indonesia hanya 8,93%, sedangkan inklusi  keuangan  syariah  nasional  sebesar  9,1  % (OJK, 2019). Rendahnya literasi masyarakat tersebut pastinya  akan  ber- multiplier  effect didaerah-daerah salah  satunya  adalah  Provinsi  Kalimantan  Selatan yang mayoritas penduduknya hampir 96,7% memeluk agama Islam (BPS, 2020),
Saat  ini,  tingkat  literasi  keuangan  syariah masyarakat  Kalimantan  Selatan  berdasarkan  survei OJK tahun 2019 sekitar 6,82% yang sebelumnya pada tahun 2016 sekitar 6,5%. Sedangkan. Dari sisi indeks inklusi  keuangan  syariah  tahun  2019  Kalimantan Selatan  mencapai  angka  5,25  %  yang  sebelumnya sekitar 2,5% di tahun 2016. Meskipun, tingkat literasi keuangan  syariah  masyarakat  di  Kalimantan  Selatan masih  rendah  namun  masih  ada  hal  yang menggembirakan  dari  data  tersebut  yaitu  adanya peningkatan  akan  literasi  dan  inkulias  keuangan syariah periode 2016-2019.
Peningkatan literasi keuangan syariah di daerah, khususnya  di  Kalimantan  Selatan  perlu  menyentuh dari kondisi preferensi masyarakat untuk menggunakan bank syariah ditambah adanya merger 3  Bank  Umum  Syariah  akan  meningkatkan  potensi meningkatnya kesadaran masyarakat untuk beralih ke perbankan  syariah  serta utility masyarakat  akan perbankan  syariah  semakin  tinggi  .  Preferensi konsumen menurut Kotler merupakan kesukaan atau pilihan  konsumen  dalam  memilih  barang  atau  jasa (Rahardi  &  Wiliasih,  2016).    Konteks  preferensi konsumen dalam pemilihan produk perbankan syariah pasca  merger  3  BUS  tersebut  sangat  cocok  dengan teori  yang  disampaikan  Imam  Shatibi  yang menggunakan  istilah maslahah jika  dibandingkan dengan  konsep utility .  Teori  Imam  Shatibi  bahwa maslahah  merupakan  sebuah  kondisi  kemampuan barang dan jasa untuk memenuhi elemen-elemen serta tujuan  dasar  kehidupan  untuk  mencapai  kegiatan ekonomi (Septiana, 2018).
Disadari  atau  tidak,  banyak  faktor  untuk meningkatkan  preferensi  masyarakat  mengenai  bank syariah pasca merger 3 BUS khususnya di Kalimantan Selatan  yang  dapat  dilihat  dari  sisi  literasi.  Konsep literasi merupakan faktor penting dalam memengaruhi preferensi konsumen. Menurut Rike, literasi keuangan sebagai pengetahuan mengenai konsep keuangan dan keterampilan  dalam  mengevaluasi  keuangan  dan pengambilan  keputusan  laporan  keuangan(Setiawati dkk.,  2018)  sedangkan  konteks  literasi  keuangan syariah  merupakan  sikap  dan  perilaku  seseorang dalam  memilih    sebuah  produk  pembiayaan  sesuai syariah  sehingga  ia  dapat  membedakan,  misalnya antara pembiayaan konvensional dengan pembiayaan Syariah (Antara dkk., 2016).
Selain  literasi,  inkulasi  merupakan  faktor terpenting  dari  preferensi  konsumen.  Inkluasi keuangan yang diterapkan dapat melakukan perubahan dalam pola pikir para pelaku ekonomi  dan pelaku  usaha  dalam  melihat  peluang  uang  dan pengambilan  keuntungan  (Agarwal,  2016).  Inklusi keuangan  juga  merupakan  proses  kemudahan  dalam akses, ketersediaan, dan manfaat dari sistem keuangan secara  formal  bagi  para  pelaku  ekonomi  dan  pelaku usaha (Puspitasari dkk., 2020).
Faktor  reputasi  khususnya  reputasi  kinerja perbankan  syariah  merupakan  variabel  yang  perlu dimuat sebagai variabel yang memengaruhi preferensi konsumen. Menurut (Tarigan, 2014) konteks reputasi adalah  sebagai  simbol  dari  kepercayaan  masyarakat, apabila  reputasi  dikelola  dengan  baik  dan  benar, sehingga  kinerja  yang  dihasilkan  dapat  disampaikan dan dipresentasikan kepada masyarakat.
Religiusitas  adalah  faktor  terpenting  sebagai aspek  yang  memengaruhi  preferensi  masyarakat  di Kalimantan  Selatan.  Aspek  ini  sangat  sesuai  untuk dimasukkan  sebagai  salah  satu  variabel  yang memengaruhi,  hal  ini  disebabkan  karena  masyarakat Kalimantan  Selatan  sebagaian  besar  mayoritas muslim  membuat  variabel  ini  perlu  diperhatikan. Menurut  (Hasanah,  2019)  religiusitas  telah  dihayati oleh  individu  dalam  hati  sedangkan  menurut  Glock dan  Stark  menyebutkan  bahwa  kepercayaan  adalah suatu  tanda  kepercayaan,  dalam  bentuk  keyakinan, bentuk  nilai  dalam  aktivitas  yang  teroganisasi  pada suatu permasalahan yang dirasakan dan maknai dalam religiusitas(Imamuddin, 2018).
Beberapa penelitian terdahulu banyak dilakukan mengenai dampak merger 3 Bank Umum Syariah dan variabel yang memengaruhinya, diantaranya
penelitian  yang  dilakukan  Wiyono(2021),  Nugroho dkk (2017), Fauzi (2020), dan Jasin dkk (2021) yang dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  pengetahuan, literasi,  inklusi,  religiusitas  dan  reputasi  sebagai variabel yang bisa memberikan dampak pasca merger 3  Bank  Syariah  Umum  dari  sisi  minat  dan  perilaku konsumen.
Dari  uraian  fenomena  yang  telah  dipaparkan tersebut  dengan  mengaitkan  pemaparan  teori-teori terkait serta penelitian terdahulu bahwa penelitian ini berkaitan  preferensi  konsumen  sebagai  variabel dependen  pada  bank  syariah  pasca  merger  3  Bank Umum  Syariah  belum  banyak  dilakukan,  kemudian ditambah pengaruh konteks variabel independen yang dilihat  dari  literasi,  inklusi,  reputasi  dan  religiusitas baik  secara  simultan  dan  parsial  menambah ketertarikan penelitian ini sehingga menjadikan tujuan untuk  mencapai  hasil  dengan  dikorelasikan  keadaan masyarakat di Kalimantan Selatan.

## 2. METODE PENELITIAN
Jenis penelitian yang digunakan berupa lapangan dengan  pendekatan  kuantiatif  dengan  mengukur statistik berdasarkan pengumpulan data menggunakan angka.  Lokasi  penelitian  ini  berada  di  wilayah Kalimantan  Selatan.    Sumber  data  yang  digunakan dalam penelitian ini berupa data primer dan sekunder. Data  primer  didapat  dari  responden  yang  tersebar  di Provinsi  Kalimantan  Selatan  dan  terdaftar  di  kantor pusat maupun kantor cabang pembantu  bank syariah Indonesia sedangkan data sekunder berdasarkan data informasi  berkaitan  tujuan  pemerintah  dalam melakukan merger pada bank BNIS, BRIS dan Bank syariah  mandiri.  Sampel  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  berjumlah  100  responden  dengan metode stratified random sampling. Teknik pengumpulan data yang digunakan berupa kuesioner dengan  skala  likert  dan  studi  kepustakaan  kemudian dianalisis  menggunakan  uji  asumsi  klasik  (Uji Normalitas, Multikolinearitas, dan Heteroskedastisitas)  dan  analisis  regresi  linier berganda  serta  uji  hipotesis  (simultan  dan  parsial) dengan bantuan aplikasi SPSS versi 24. Bentuk umum persamaan  regresi  linier  berganda  adalah  sebagai berikut: (Agus Widarjono, 2013).
Y i = β 0 + β 1 X 1 + β 2 X 2 + β 3 X 3 + β 4 X 4 + ε i Dimana, Y = variabel Preferensi masyarakat , β 0 = konstanta, β 1 β 2 β 3 β 4 adalah koefisien, X 1 X 2 X 3 X 4 merupakan  variabel  independen  yang  terdiri  dari
literasi,  inklusi,  reputasi  dan  religiusitas  serta  ε i merupakan standar error .

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN
3.1. Hasil Penelitian
Uji Normalitas Tabel 1 Uji Normalitas Literasi (XI ) Inklusi (X2) Reputas i (X3) Religiusita s (X4) Preferens i (Y) Asymp.si g (2- tailed ) 0,158 > 0,05 0,122 > 0,05 0,074 > 0,05 0,052 > 0.05 0,068 > 0.05 STATUS

## Data terdistribusi normal

## (Sumber: data primer diolah, 2021)
Hasil  uji  normalitas  menunjukkan  variabel literasi  (X1)  memiliki  nilai Asymp.sig (2- tailed ) sebesar  0,158,  variabel  inklusi  (X2)  sebesar  0,122, variabel  reputasi  (X3)  sebesar  0,074,  variabel religiusitas (X4) sebesar 0,052, dan variabel preferensi (Y)  sebesar  0,068  dan  nilai  signifikansi  keempat variabel > 0,05 sehingga dinyatakan data berdistribusi normal.

## Uji Multikolinearitas
Tabel 2
Uji Multikolinearitas
Literasi (XI ) Inklusi (X2) Reputasi (X3) Religiusitas (X4) Tolerance 0,596 > 0.1 0,637 > 0.1 0,653 > 0.1 0,812 > 0,1 VIF 1,679 < 10 1,571 < 10 1,531 < 10 1,231 > 10 STATUS Tidak ada masalah multikolinearitas
(Sumber: data primer diolah, 2021)
Berdasarkan tabel 2 menunjukkan nilai tolerance dari  keempat  variabel  independen  lebih  dari  0,1  dan VIF  kurang  dari  10.  Nilai tolerance variabel  literasi (X1)  sebesar  0,596,  variabel  inklusi  (X2)  sebesar 0,637,  variabel  reputasi  (X3)  sebesar  0,653,  dan variabel  religiusitas  sebesar  0,812  sedangkan  nilai VIF  variabel  literasi  (X1)  sebesar  1,679,  variabel inklusi  (X2)  sebesar  1,571,  variabel  reputasi  (X3) sebesar 1,531, dan variabel religiusitas sebesar 1,231 sehingga  variabel  tersebut  tidak  terjadi  gejala multikolinearitas.
Uji Heteroskedastisitas
Tabel 3 Uji Heteroskedastisitas Literas i (XI ) Inklus i (X2) Reputas i (X3) Religiusita s (X4) Unstandardizue d Residual 0,856 > 0,05 0,707 > 0,05 0,510 > 0,05 0,618 > 0,05 STATUS Tidak terjadi masalah keteroskedastisitas
(Sumber: data primer diolah, 2021)
Uji  heteroskedastisitas  dengan Spearman’s  rho menunjukkan  nilai  signifikansi  variabel  X1  sebesar 0,856, variabel X2 sebesar 0,707, variabel X3 sebesar 0,510, dan X4 sebesar 0,618 serta nilai signifikansi > 0,05 sehingga disimpulkan model regresi tidak terjadi gejala heteroskedastisitas.

## Regresi Linier Berganda
Tabel 4 Unstandardized Coefficients Constant  XI X2 X3 X4 Unstandardized Coefficients (B) 9,462  0,048  0,014  0,223  0,085

## (Sumber: data primer diolah, 2021)
Persamaan Regresi Sebagai Berikut : Y = 9,462 + 0,048x 1 +0,014x 2 +0,223x 3 +0,085x 4

## Interprestasi Hasil
a. Konstanta =  9,462.  artinya  jika  variabel literasi, inklusi, reputasi, dan religiusitas nilainya adalah 0 prerensi masyarakat Kalimantan Selatan pada Bank Syariah pasca merger 3 Bank Umum Syariah (BUS) nilainya 9,462
b. Koefisien =  0,048.  Artinya  jika  variabel literasi  ditingkatkan  sebesar  1  satuan,  maka perilaku  berutang  meningkat  sebesar  0,048 satuan.
c. Koefisien =  0,014.  Artinya  jika  variabel inklusi  ditingkatkan  sebesar  1  satuan,  maka perilaku  berutang  meningkat  sebesar  0,014 satuan.
d. Koefisien =  0,223.  Artinya  jika  variabel reputasi  ditingkatkan  sebesar  1  satuan,  maka perilaku berutang menurun sebesar 0,223 satuan.
e. Koefisien =  0,085.  Artinya  jika  variabel
religiusitas  ditingkatkan  sebesar  1  satuan,  maka perilaku berutang menurun sebesar 0,085 satuan.

## Analisis Koefisien Determinasi
Dari  output  tabel Model  Summary dapat diketahui nilai R² ( Adjusted R Square ) adalah 0,271. Jadi  sumbangan  pengaruh  dari  variabel  independen yaitu  27,1%  sedangkan  sisanya  sebesar  72,9% dipengaruhi oleh faktor lain yang tidak diteliti.

## Uji F (Uji Simultan)
Tabel 5 F Hitung dan Signifikansi F Hitung F Tabel Perbandingan Hasil 10,205 2,470 10,205 > 2,47 Berpengaruh
(Sumber: data primer diolah, 2021)
Berdasarkan  output  tabel  ANNOVA  dapat diketahui  F  hitung  sebesar  10,205>  2,47  (F  tabel) maka  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel  literasi, inklusi, reputasi, dan religiusitas secara bersama-sama berpengaruh terhadap preferensi masyarakat Kalimantan Selatan pada Bank Syariah pasca merger 3 Bank Umum Syariah (BUS).

## Uji t (Uji Parsial)
Tabel 5 Signifikansi Variabe l XI X2 X3 X4 Sig 0,501 > 0,05 0,738 > 0,05 0,000 < 0,05 0,087 > 0,05 Hasil Tidak Berpengar uh Tidak berpengar uh Berpengar uh Tidak berpengar uh
(Sumber: data primer diolah, 2021)
Hasil uji parsial dari tabel 5 menunjukkan hanya variabel  reputasi  yang  berpengaruh  secara  parsial terhadap  preferensi masyarakat  Kalimantan  Selatan pada  Bank  Syariah  pasca  merger  3  Bank  Umum Syariah  (BUS)  dengan  nilai  sig.  0,000  <  0,05 sedangkan  variabel  literasi,  inklusi  dan  religiusitas tidak  berpengaruh  secara  parsial  karena  nilai  sig  > 0,05.

## 3.2. Pembahasan
Pengaruh Literasi Terhadap Preferensi

## Masyarakat
Melihat  hasil  olah  data  tersebut  dan  hasil observasi  di  lapangan,  literasi  masyarakat  Kalsel tentang  keuangan  syariah,  khususnya  perbankan syariah  masih  sangat  minim.  Masih  banyak masyarakat  yang  masih  awam  tentang  bank  syariah. Literasi dan edukasi tentang perbankan syariah belum
maksimal dilaksanakan. Berdasarkan survey dari OJK tahun  2019  tingkat  literasi  Keuangan  Syariah mencapai  6,82%  mengalami  peningkatan  dari  tahun 2016  yang  hanya  sekitar  6,5%.  Berdasarkan  survey dari  BI  pada  tahun  yang  sama  2019  tingkat  literasi masyarakat  Kalsel  tentang  Ekonomi  Syariah  secara umum sekitar 17,5% (KNEKS & IAEI, 2020). Tingkat literasi  masyarakat  Kalsel  masih  cenderung  rendah dibanding provinsi lain.
Dari  survey  beberapa  lembaga  di  atas  dan  dari hasil  olah  data,  peneliti  berkesimpulan  bahwa masyarakat Kalsel yang memilih Bank Syariah bukan sepenuhnya  dikarenakan  literasi  yang  mumpuni tentang  keuangan  syariah,  tetapi  karena  beberapa faktor lainnya, seperti lingkungan sosial,  dan tingkat keuntungan yang ditawarkan Bank Syariah yang lebih besar  dibandingkan  Bank  Konvensional.  Pernyataan ini  didukung  dari  penelitian  Yulianto  (2018)  yang menyebutkan  bahwa  variabel  literasi  berpengaruh negatif  terhadap  keputusan  nasabah  menabung  di Bank Syariah. Menurutnya, latar belakang pendidikan nasabah  juga  menjadi  menjadi  faktor  keputusan nasabah memilih Bank Syariah.
Menurut  Kepala  Cabang  BSI  Tanah  Bumbu mengakui  bahwa  literasi  masyarakat  Kalsel  secara umum dan Tanah Bumbu khususnya belum maksimal, salah  satu  strategi  yang  dilakukan  adalah  dengan menggandeng para pengurus Mesjid dalam mensosialisasikan  perbankan  syariah  kepada  Umat Islam.  Literasi  juga  disampaikan  melalui  para pendakwah di Mesjid. (wawancara Kacab BSI).
Pasca  mergernya  beberapa  Bank  Syariah  ini menjadi  PR  besar  untuk  semua  pihak  yang  terlibat dalam  keuangan  syariah  khususnya  perbankan syariah,  untuk  sama  menggenjot  literasi  dan  edukasi masyarakat tentang keuangan syariah secara merata di seluruh  daerah.  Saat  ini  literasi  keuangan  syariah hanya  berfokus  di  kota-kota  besar,  sedang  kan kabupaten-kabupaten masih luput dari perhatian.
Pemerintah daerah juga harus proaktif mendukung  perkembangan  ekonomi  syariah  secara menyeluruh  di  seluruh  daerah  dengan  membuat Peraturan  Daerah  tentang  ekonomi  dan  keuangan syariah,  yang  menurut  laporan  dari  KNEKS  (2020) provinsi Kalsel belum memilikinya, dibanding dengan Provinsi-provinsi lain yang masyarakatnya mayoritas beragama  Islam  seperti  Aceh  dan  Nusa  Tenggara Barat. Pemerintah daerah dua provinsi tersebut sangat mendukung  perkembangan  ekonomi  dan  keuangan
syariah di sana, terbukti dengan Bank Daerah mereka yang sudah terkonversi menjadi Bank Syariah.

## Pengaruh  Inklusi  Keuangan  Syariah  Terhadap Preferensi Masyarakat
Seperti  variabel  literasi,  variabel  inklusi  secara parsial  juga  tidak  berpengaruh  terhadap  variabel  Y yaitu  Preferensi  Masyarkat  terhadap  bank  syariah pasca  merger  3  BUS.  Berdasarkan  hasil  penelitian Puspita,  et.all  (2020)  menunjukkan  bahwa  tingkat inklusi  keuangan  syariah  dari  2015  hingga  2018  di Indonesia  mengalami perkembangan yang fluktuatif. Rata-rata    Indeks  Inklusi  Keuangan  Syariah  di Indonesia  masih  masuk  dalam  kategori  rendah.  Dari 33  provinsi  di  Indonesia,  DKI  Jakarta  termasuk kategori  tinggi,  provinsi  Aceh  dan  D.I  Yogyakarta termasuk  kategori  sedang,  dan  terdapat  30  provinsi dengan  kategori  rendah.  Indikator  inklusi  dalam penelitian  ini  adalah  dimensi  aksesibilitas,  dimensi availabilitas, dan dimensi penggunaan.
Dimensi availabilitas, ketersediaan jasa perbankan  syariah  yang  dinilai  dari  jumlah  kantor layanan  Bank  Syariah  yang  dapat  dijangkau  oleh masyarakat, Provinsi Kalimantan Selatan masuk pada kategori  sedang,  artinya  Provinsi  tersebut  memiliki jumlah kantor layanan perbankan syariah kurang dari 100  unit  kantor  pelayanan,  namun    karena  populasi masyarakatnya  lebih  sedikit  dari  provinsi-provinsi lain, seharusnya jumlah tersebut mampu mengakomodir jumlah nasabah yang ada.
Dimensi  penggunaan  yang  dinilai  dari  jumlah pembiayaan  yang  disalurkan  oleh  perbankan  syariah Kalsel mencapai angka 26, 82 masuk dalam kategori rendah.  Secara  keseluruhan  nilai  inklusi  keuangan syariah  Kalimantan  Selatan  pada  tahun  2018  sekitar 0,17  %  masuk  dalam  kategori  rendah  (Puspitasari dkk.,  2020).  Nasabah  belum  optimal  menggunakan fasilitas  perbankan  syariah,  dikarenakan  adanya kendala kantor layanan yang susah dijangkau terutama bagi masyarakat yang tinggal di daerah terpencil.
Sebaran  Bank  Syariah  di  Kalsel  belum  merata, terdapat  Kabupaten  yang  tidak  ditemukan  bank syariah  sama  sekali,  sedangkan  kantor  layanan  bank syariah  terpusat  di  daerah  perkotaan  dan  kotamadya saja.  Akses  dan  jumlah  kantor  layanan  yang  sulit dijangkau menjadikan masyarakat lebih memilih bank konvensional  yang  mudah  ditemui  bahkan  di  daerah pedesaan sekalipun.
Pengaruh Religiusitas Terhadap Preferensi

## Masyarakat
Menjadi  salah  satu  provinsi  yang  penduduknya mayoritas  beragama  Islam  tidak  menjadikan  Bank Syariah  di  Provinsi  Kalimantan  Selatan  berkembang dengan  pesat.  Dari  hasil  olah  data  terlihat  ternyata variabel  religiusitas secara parsial  tidak  berpengaruh signifikan  terhadap  preferensi  masyarakat  Kalsel dalam  memilih  Bank  syariah.  Fenomena  ini disebabkan  karena  masih  kurangnya  SDM  yang menguasai ekonomi dan keuangan syariah, dan masih sangat  kurangnya  kesadaran  dan  pemahaman masyarakat  tentang  ekonomi  syariah  dan  Fiqh Muamalah.
Selama  ini  masyarakat  lebih  terfokus  pada kegiatan  ibadah,  sementara  penerapan  fiqih/syar’iah di  bidang  muamalah  yang  meliputi  seluruh  aspek hubungan  antar  manusia  kurang  diperhatikan. Sehingga  perkembangan  lembaga  keuangan  syariah juga  menjadi  stagnan,  walau  potensi  masyarakatnya sangat  besar.    Selain  itu  juga  masih  banyak  ponpes yang  beraliran  salafi  yaitu  pesantren  yang  menganut sistem  tradisional  di  mana  didalamnya  mayoritas mengajarkan masalah aqidah, tasawuf dan fiqh secara umum.  Sehingga  kegiatan  muamalah  misalnya  di bidang perekonomian/keuangan masih dianggap tabu.
Fenomena  beragama  di  Kalsel  seperti  ada pengotakan  secara  umum  untuk  urusan  ibadah, masyarakat  Kalsel  sangat  religius,  namun  ketika dibawa  ke  ranah  mu’amalah  seakan  itu  bukan merupakan bagian dari syariat Islam. Sejatinya Islam adalah  agama  yang  komprehensif  yang  saling terintegrasi antara aqidah, ibadah dan Syariah. Tidak bisa tiga hal tersebut dipisahkan satu sama lain, atau memilih  yang  kita  suka  seperti  hidangan  di prasmanan.
Pengaruh
Reputasi Terhadap Preferensi

## Masyarakat
Setelah  merger  3  Bank  Umum  Syariah,  Bank syariah seperti di bawah lampu spotlight yang besar- besaran disorot secara massif oleh berbagai media. Ini menjadikan  sarana  promosi  yang  tidak  disadari  bagi seluruh Bank Syariah yang ada di Indonesia. Terbukti dari  hasil  penelitian  ini,  bahwa  variabel  reputasi merupakan  satu-satunya  variabel  yang  berpengaruh signifikan  secara  parsial  dan  simultan  terhadap preferensi masyarakat Kalsel pada Bank Syariah pasca merger  3  BUS  tersebut.  Setelah  merger  BSI  masuk menjadi Bank Buku 4 yang memiliki modal inti lebih
dari  30  triliyun,  dan  meningkat  ke  posisi  7  Bank Nasional.  Dengan  citra  baik  yang  sudah  dibangun ketika  awal  merger  membawa  imbas  baik  dengan meningkatnya  minat  masyarakat  memilih  Bank Syariah  sebagai  pilihan  lembaga  keuangan  mereka. Market share pun akan meningkat dengan meningkatnya  reputasi  bank  syariah  di  mata masyarakat.  Ini  modal  yang  sangat  penting,  semua pihak  yang  terlibat  harus  segera  mengambil  momen ini untuk merencanakan  proyeksi  ke  depan  sehingga modal “reputasi baik” ini tidak hanya bertahan di awal merger saja.

## 4. KESIMPULAN
Dari  temuan  dan  hasil  yang  telah  dipaparkan dalam  analisis  tersebut,  maka  terdapat  beberapa kesimpulan yang didapat diambil dari hasil penelitian ini,  yaitu  bahwa  secara  simultan  variabel  literasi, inklusi  keuangan  syariah,  reputasi  dan  religiusitas berpengaruh terhadap preferensi masyarakat Kalimantan Selatan pada Bank Syariah pasca merger 3  bank  umum  syariah.  Sedangkan,  secara  parsial hanya  variabel  reputasi  yang  berpengaruh  terhadap preferensi masyarakat. Sebagai dari kesimpulan hasil tersebut maka rekomendasi dari penelitian ini adalah pemerintah  daerah  dan stakeholders melalui  OJK, Bank  Indonesia  dan  Bank  Syariah  Indonesia  (BSI), dapat  memberikan  literasi  dan  inklusi  keuangan syariah  secara  masif  dengan  harapan  dapat meningkatkan  preferensi  masyarakat  di  Provinsi Kalimantan  Selatan  sehingga multiplier  effect -nya dapat dirasakan oleh semua pihak.

## 5. REFERENSI
Agarwal, T. (2016). An Analysis of the Twin Pillars of  Banking  in  India:  Financial  Literacy  and Financial  Inclusion. Wealth:  International Journal of Money, Banking & Finance , 5 (1). Agus  Widarjono.  (2013). Ekonometrika  Pengantar dan Aplikasinya Disertai Panduan Eviews . UPP STIM YKPN.
Antara,  P.  M.,  Musa,  R.,  &  Hassan,  F.  (2016). Bridging  Islamic  financial  literacy  and  halal literacy:  The  way  forward  in  halal  ecosystem. Procedia Economics and Finance , 37 , 196–202. Fauzi,  R.  N.  (2020).  PENGARUH  LITERASI KEUANGAN  SYARIAH,  PENGETAHUAN AGAMA, DAN PROMOSI TERHADAP
MINAT
MENJADI NASABAH BANK SYARIAH (Studi Kasus pada Mahasiswa Santri di  Kabupaten  Sleman  Yogyakarta). Jurnal Pendidikan Dan Ekonomi , 9 (1), Art. 1.
Hasanah,  F.  (2019).  Pengaruh  Tingkat  Religiusitas,
Pengetahuan,  Kualitas  Produk  Dan  Kualitas Pelayanan  Terhadap  Preferensi  Menabung
Mahasiswa Universitas Muhammadiyah Palembang  Pada  Bank  Syariah. Balance  Jurnal Akuntansi dan Bisnis , 4 (1), 485–495. https://doi.org/10.32502/jab.v4i1.1815 idxchannel.  (2021). Terus  Bertumbuh,  Bank  Syariah Indonesia  BSI  Kini  di  Posisi  ke-7  Bank NasionalRI .https://www.idxchannel.com/.https:/ /www.idxchannel.com/banking/terus- bertumbuh-bank-syariah-indonesia-bsi-kini-di- posisi-ke-7-bank-nasional-ri
Imamuddin,  M.  (2018).  Pengaruh  Label  Halal  dan Religiusitas Terhadap Keputusan Pembelian Mie Instan Mahasiswa IAIN Bukittinggi TA 2016/2017. EKONOMIKA SYARIAH: Journal of Economic Studies , 1 (1).
Jasin, H., Mujiatun, S., Rambe, M. F., & Siregar, R. B.  (2021).  Apakah  Kepercayaan  Memediasi Pengaruh  Reputasi  Bank  dan  Religiusitas Terhadap  Purchase  Intention? Jurnal  Ilmiah Manajemen dan Bisnis , 22 (1), Art. 1.
https://doi.org/10.30596/jimb.v22i1.5630 KNEKS  &  IAEI.  (2020). Laporan  Perkembangan Ekonomi Syariah Daerah 2019-2020 . Direktorat Infrastruktur Ekosistem Syariah, KNEKS.
Nugroho,  A.  P.,  Hidayat, A.,  &  Kusuma,  H.  (2017).
The influence of religiosity and self-efficacy on the saving behavior of the Іslamic banks. Banks
and Bank Systems , 12 (3), 35–47.
https://doi.org/10.21511/bbs.12(3).2017.03
Prastiwi, I. E., & Anik, A. (2020). The impact of credit diversification on credit risk and performance of Indonesian  banks. Global  Review  of  Islamic Economics and Business , 8 (1), 013-021.
Puspitasari,  S.,  Mahri,  A.  J.  W.,  &  Utami,  S.  A. (2020).  INDEKS  INKLUSI  KEUANGAN SYARIAH  DI  INDONESIA  TAHUN  2015- 2018. Amwaluna: Jurnal Ekonomi dan Keuangan Syariah , 4 (1), 15–31.
Rahardi,  N.,  &  Wiliasih,  R.  (2016).  Analisis  faktor- faktor yang mempengaruhi preferensi konsumen terhadap  hotel  syariah. Jurnal  syarikah:  jurnal ekonomi islam , 2 (1).
Septiana,  A.  (2018).  Tinjauan  Perilaku  Konsumtif Masyarakat  Pesisir  Dalam  Islam  (Studi  Kasus pada  Masyarakat  Pesisir  Desa  Bandaran, Kecamatan  Tlanakan,  Kabupaten  Pamekasan). Dinar:  Jurnal  Ekonomi  dan  Keuangan  Islam , 5 (2), 95–107.
Setiawati, R., Nidar, S. R., Anwar, M., & Masyita, D.
(2018).  Islamic  financial  literacy:  Construct process  and  validity. Academy  of  Strategic Management Journal , 17 (4), 1–12.
Tarigan,  R.  M.  (2014).  Pengaruh  Citra  Merek  dan
Reputasi Perusahaan Terhadap Keputusan
Pembelian. Jurnal  Program  Studi  Strata-1 Manajemen  Ekstensi  Departemen  Manajemen Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Universitas Sumatera Utara .
Wiyono,  W.  M.  (2021).  Dampak  Merger  3  (Tiga) Bank  Syariah  Bumn  Terhadap  Perkembangan Ekonomi  Syariah. Cakrawala  Hukum:  Majalah Ilmiah Fakultas Hukum Universitas Wijayakusuma , 23 (1), Art. 1. https://doi.org/10.51921/chk.v23i1.142 Yulianto,  A.  (2018). PENGARUH  LITERASI KEUANGAN SYARIAH TERHADAP
KEPUTUSAN PENGGUNAAN PRODUK ATAU LAYANAN  LEMBAGA  KEUANGAN  SYARIAH . https://dspace.uii.ac.id/handle/123456789/11599