EKONOMI ISLAM Volume 14, Nomor 1, Mei  2023, 96 - 114 P-ISSN: 2087-7056, E-ISSN: 2527-7081 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/jei Doi

## BANK SYARIAH SEBAGAI ALTERNATIF PEMBIAYAAN UNTUK MENINGKATKAN EKONOMI UMAT
Nada Rakhima Salsabila 1 , Achmad Diny Hidayatullah 2 , Nur Syafiqah Hussin 3
1 Universitas Brawijaya, Malang, Indonesia
2 Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim, Malang, Indonesia
3 Universiti Teknologi MARA Cawangan Pahang, Malaysia Email Korespondensi: nadarakhima@student.ub.ac.id

## Abstract
The  development  of  an  increasingly  advanced  era  encourages  public awareness of religious values to be higher. Almost all elements of life feel this  change,  including  the  economic  sector.  In  describing  this  trend, Islamic banks are present and spread across various districts and cities in Indonesia. According to data from the Financial Services Authority (OJK), as of January 2021, there are 34 sharia banking businesses in Indonesia. The purpose of this study is to describe the trends and impacts of sharia- based  economic  financing.  The  research  method  used  is  descriptive, comparative,  and  literature  study.  The  results  of  the  study  show  that sharia-based  economic  financing  in  an  Islamic  perspective  is  able  to improve  the  people's  economy  in  a  more  just  and  sustainable  manner. Islamic  banks  provide  financing  according  to  Islamic  principles  and banking services such as investment and Islamic insurance.
Keywords: Islamic Bank, Financing, People’s Economy.

## Abstrak
Perkembangan zaman yang kian maju mendorong kesadaran  masyarakat akan  nilai-nilai  agama  semakin  tinggi.  Hampir  seluruh  elemen  kehidupan merasakan  perubahan  ini,  tak  terkecuali  bidang  ekonomi.  Dalam menggambarkan  tren  ini,  bank  syariah  telah  hadir  dan  tersebar  di berbagai  kabupaten  dan  kota  yang  ada  di  Indonesia.  Menurut  data Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK),  Pada  Januari  2021,  ada  34  bisnis perbankan  syariah  di  Indonesia.  Adapun  tujuan  dari  penelitian  ini  yaitu mendeskripsikan tren dan dampak pembiayaan ekonomi berbasis syariah. Metode  penelitian  yang  digunakan  yaitu  penelitian  deskriptif,  komparatif, dan  studi  literatur.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  pembiayaan ekonomi  berbasis  syariah  dalam  perspektif  Islam  mampu  meningkatkan ekonomi  umat  dengan  lebih  adil  dan  berkelanjutan.  Bank  syariah memberikan  pembiayaan  sesuai  prinsip  syariah  dan  layanan  perbankan seperti investasi dan asuransi syariah.
Kata Kunci: Bank Syariah, Pembiayaan, Eknomi Umat.

## Pendahuluan
Dalam  berbagai  kajian,  sistem  ekonomi  islam  sebenarnya lebih  baik  jika  dibandingkan  dengan  sistem  ekonomi  lainnya.  Hal ini  karena  ekonomi  islam  didasarkan  pada  wahyu  Ilahi.  Selain  itu, sistem  ekonomi  Islam  ikut  memperhatikan  hal-hal  kecil  seperti kebutuhan  penduduk  yang  merupakan  bagian  penting  dibutuhkan rakyat.  Sehingga  kesejahteraan  rakyat  hanya  dapat  dicapai  melalui ekonomi  Islam.  Mencapai  kebahagiaan  duniawi  dan  surgawi,  umat Islam  diajarkan  dalam  keilmuannya.  Tidak  akan  ada  kesejahteraan global tanpa pencapaian kualitas hidup, yang mencakup kesejahteraan  properti.  Untuk  mendapatkan  properti,  seseorang harus melakukannya dengan cara yang tidak menyebabkan kerusakan  (kerusakan  alam)  (Mahri  et  al,  2021).  Saat  ini  ekonomi Islam  menjadi  sebuah  keharusan  untuk  menjadi  pegangan  hidup sebab didalam kegiatan perekonomiannya memuat ajaran ketauhidan,  kekhilafahan,  kenabian,  keadilan,  dan  hasil  (Karim, 1999:92 dalam Irsyamuddin & Ghozali, 2019).
Perbankan  syariah,  Baitul  Mal  Wat-Tamwil,  Pasar  Modal Syariah,  Reksa  Dana  Syariah,  Pegadaian  Syariah  dan  lembaga keuangan Syariah lainnya telah muncul sebagai hasil dari pembentukan  sistem  ekonomi  Islam.  Semakin  banyak  lembaga keuangan  Islam  membuka  pintu  mereka  untuk  masyarakat  umum sebagai  alternatif  untuk  bank  berbasis  bunga  (lembaga  keuangan konvensional) (Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional, 2018). Kebijakan pembuatan undang-undang yang dimanfaatkan sebagai kerangka hukum untuk melakukan operasi komersial berbasis sistem ekonomi syariah mendukung pengembangan aplikasi  ekonomi  Syariah  di  lingkungan  pemerintah.  Data  Otoritas Jasa Keuangan (OJK) tahun 2018 menyebutkan bahwa pertumbuhan  bank  syariah  lebih  unggul  4-5%  dibandingkan  bank konvensional  (Darmawan,  2018), keunggulan  sistem perbankan Islam  dibandingkan  perbankan  konvensional    diletakkan    dengan cara    yang    spektakuler.    NPL/NPF, Financing/Deposit  to  Deposits Ratio dan  deposito  perbankan  dalam  SBI  atau  SWBI  dapat digunakan sebagai indikator keberhasilan industri perbankan, sebagaimana perannya dalam menggerakkan sektor riil.
Nada Rakhima Salsabila, Achmad Diny Hidayatullah, Nur Syafiqah Hussin
Ada  tiga  tahapan  yang  dilakukan  untuk  mengukur  kinerja maqashid syariah bank menurut Afrinaldi dikutip dalam (Cakhyaneu,  2018)  yaitu:  1)  Menilai  setiap  rasio  kinerja maqashid syariah  yang  terdiri  dari  sepuluh  elemen    rasio  dengan  indikator kinerja,  2)  Menentukan  peringkat  dari  bank  syariah  berdasarkan Indikator  Kinerja  (IK).  Penentuan  peringkat  ini  dilakukan  dengan menggunakan Simple  Additive  Weighting  Method (SAW)  dengan cara pembobotan, agregat dan proses menentukan peringkat
( weighting, aggregating and ranking processes ), dan 3) Menentukan indeks maqashid syariah setiap bank. Sharia Maqashid  Indeks (SMI)  merupakan  total  semua  kinerja  indikator dari tiga tujuan maqashid syariah yang dirumuskan.
Pemerintah  harus  menggunakan  situasi  ini  sebagai  dasar untuk  memberlakukan  undang-undang  yang  memungkinkan  bank- bank  Islam  untuk  tumbuh.  Mata  dan  hati  muslim  Indonesia  harus dibuka  oleh  apa  yang  sebenarnya  telah  terjadi,  sehingga  mereka mungkin  lebih  serius  dalam  mengembangkan  ekonomi  Islam  yang menganut hukum Syariah. Supremasinya, terutama di sektor keuangan, tidak dapat disangkal (Mubarak, 2011). Undang-Undang  Nomor  21  Tahun  2008  Pasal  3  menyatakan bahwa perbankan syariah dimaksudkan untuk membantu melaksanakan pembangunan nasional untuk meningkatkan keadilan, kebersamaan, dan pemerataan kesejahteraan rakyat. Perbankan  syariah  sangat  mampu  memberdayakan  individu  tidak hanya  secara  ekonomi,  tetapi  juga  secara  spiritual  dan  moral. Selain  itu,  keberadaan  bank  syariah  memperkuat  komitmen  umat Islam  terhadap  barang  dan  jasa  perbankan  syariah  (Undang- Undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah, 2008).
Meskipun  jumlah  institusi  keuangan  Islam  semakin  meningkat dan  industri  perbankan  syariah  berkembang,  masih  kurangnya penelitian tentang efektivitas perbankan Islam sebagai opsi pembiayaan alternatif dalam meningkatkan ekonomi komunitas muslim. Diperlukan penelitian yang memberikan bukti empiris mengenai  potensi perbankan Islam untuk berkontribusi dalam pengembangan ekonomi komunitas muslim. Masalah penelitian adalah  apakah  perbankan  Islam  dapat  menjadi  opsi  pembiayaan alternatif  yang  efektif  untuk  meningkatkan  kesejahteraan  ekonomi komunitas  muslim.  Studi  ini  bertujuan  untuk  menguji  potensi perbankan Islam dalam menyediakan opsi pembiayaan yang
sejalan  dengan  prinsip-prinsip  Islam  dan  bagaimana  hal  tersebut dapat berkontribusi pada pertumbuhan ekonomi komunitas muslim.
Kebaruan  penelitian  pada  penelitian  ini  untuk  menambahkan perspektif  baru  dalam  mengkaji  bank  syariah  sebagai  alternatif pembiayaan.  Sebagai  contoh,  penelitian  dapat  memfokuskan  pada penggunaan teknologi dalam bank syariah dan bagaimana teknologi tersebut dapat memberikan kontribusi terhadap peningkatan  ekonomi  umat.  Selain  itu,  penelitian  juga  dapat mengeksplorasi pengaruh sosial bank syariah terhadap masyarakat  dan  bagaimana  bank  syariah  dapat  mempengaruhi pola  pikir  masyarakat  dalam  memandang  keuangan  dan  investasi. Selain itu, penelitian dapat memperdalam analisis mengenai faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja bank syariahdan implikasinya  terhadap  ekonomi  umat.  Dengan  demikian,  penelitian ini  dapat  memberikan  perspektif  baru  dan  informasi  yang  berguna dalam memahami bank syariahdan potensinya dalam meningkatkan ekonomi umat.
Adapun  tujuan  dari  diadakannya  penelitian  ini  yaitu  untuk:  1) Menganalisis  konsep  dan  prinsip-prinsip  perbankan  dan  keuangan Islam,  2)  Menyelidiki  peran  perbankan  Islam  dalam  menyediakan opsi  pembiayaan  alternatif  untuk  komunitas  muslim,  3)  Menilai dampak  perbankan  Islam  pada  kesejahteraan  ekonomi  komunitas muslim, 4) Mengidentifikasi tantangan dan peluang dalam pengembangan  perbankan  Islam  di  Indonesia,  5)  Memberikan rekomendasi kebijakan untuk pertumbuhan dan pengembangan perbankan Islam di Indonesia.

## Tinjauan Pustaka

## 1.  Perbankan Syariah
Perbankan  di  sektor  keuangan  syariah  cenderung  fokus  pada penyediaan  layanan  penyimpanan,  penyaluran  kredit,  dan  transfer pembayaran sebagai fungsi utamanya. Menurut prinsip syariah Islam, bank  syariahyang  taat  syariahadalah  bank  yang  menganut  Al-Qur'an dan  Hadis.  Karena itu,  perbankan  syariah  harus  mampu  menghindari setiap  dan  semua  operasi  yang  tidak  sesuai  dengan  hukum  Islam. Ada  beberapa  perbedaan  utama  antara  bank  syariah  dan  biasa. Perbedaan utama adalah bahwa bank-bank syariah tidak menggunakan  sistem  bunga  dalam  operasi  mereka,  sementara  bank biasa  melakukannya.  Hal  ini  memiliki  konsekuensi  yang  luas  bagi
Nada Rakhima Salsabila, Achmad Diny Hidayatullah, Nur Syafiqah Hussin
operasi  dan  pengembangan  produk  bank  syariah  (Bank  Indonesia, 2021).
Sekilas  bank  syariah  dan  bank  konvensional  memang  terlihat sama.  Namun  beberapa  perbedaan  mendasarnya  sendiri  telah  diatur dalam Al- Qur’an maupun hadis mengenai ketentuan banknya. Adapun ketentuan tersebut:
a)  Tujuan Pendirian Bank
Bank  konvensional  dalam  tujuan  berdirinya  hanya  berfokus  pada profit  mengacu  pada  prinsip  yang  dipegang masyarakat.  Ini  bukan hanya  tentang  keuntungan  ketika  datang  ke pengembangan  bank- bank Islam, tetapi lebih tentang cita-cita syariah dan implementasinya.  Operasi  keuangan  perbankan  berkaitan  dengan baik sekarang dan akhirat.
b)  Prinsip Pelaksanaan Bank
Jelas bahwa prinsip masing-masing bank berbeda. Sesuai dengan hukum  yang  ditetapkan,  bank  konvensional  yang  berpegang  pada prinsip  konvensi  terikat  oleh  perjanjian  nasional  dan  internasional.
Sebaliknya,  bank  syariah  menganut  prinsip-prinsip  syariah  yang telah  dituangkan  dalam  Al-Qur'an,  hadis,  dan  ijma'  ulama,  artinya semua transaksi bank didasarkan pada prinsip-prinsip Islam.
c)  Sistem Operasional Bank
Bank  konvensional  dan  bank-bank  Islam  juga  bervariasi  dalam sistem  operasi  mereka.  Berdasarkan  peraturan  nasional,  bank konvensional  memberlakukan  suku  bunga  dan  perjanjian  lainnya.
Kesepakatan  antara  bank  dan  konsumen  dilakukan  melalui masalah  suku  bunga  dalam  skenario ini.  Namun,  ketika  datang  ke perbankan Islam, bunga bukanlah bagian dari persamaan.
d)  Hubungan antara Nasabah dengan Lembaga Perbankan Nasabah dan lembaga keuangan memiliki pengaruh yang signifikan dalam  menentukan  perbedaan  antara  bank  konvensional  dan syariah.  Debitur  dan  kreditur  adalah  konsep  terkenal  di  bank tradisional (dalam hal ini, perbankan konvensional) (nasabah bank). Hubungan  pelanggan-  bank  di  lembaga  keuangan  konvensional dipecah menjadi empat kategori, bukan hanya dua: penjual-pembeli dan kemitraan. Bank adalah penjual dan konsumen adalah pembeli dalam  perjanjian  murabahah,  istishna,  dan  salam.  Di  sisi  lain, perjanjian musyarakah dan mudharabah dirancang untuk mempromosikan  kolaborasi.  Kontrak  ijarah  menempatkan  bank
syariah  dalam  peran  tuan  tanah  dan  klien  mereka  dalam  peran penyewa.
e)  Kesepakatan Formal Bank
Perjanjian  tertulis  atau  perjanjian  antara  konsumen  dan  bank diperlukan  untuk  proses  transaksi  lembaga  keuangan.  Dalam  hal perjanjian  hukum,  bank  Islam  berbeda  dari  bank  konvensional karena  masuk  ke  dalam  perjanjian  sesuai  dengan  hukum  negara. Bank-bank  Islam,  di  sisi  lain,  menegakkan  kontrak  dengan mengandalkan  hukum  Islam,  juga.  Bank  syariah  menyediakan berbagai  pengaturan  transaksi,  mulai  dari  memaksimalkan keuntungan hingga memberikan manfaat sosial. Selain itu, kontrak harus  disahkan  pada  saat implementasi  karena  sejumlah  pilar  dan persyaratan  hukum.  Pengawas  Kegiatan  Bank,  Lembaga-lembaga yang  mengawasi  aktivitas  bank  syariah  dan  konvensional  sangat bervariasi.  Undang-Undang  Nomor  10  Tahun  1998  tentang Perbankan  mengatur  keduanya,  meskipun  pihak-pihak  yang mengendalikannya  berbeda.  Operasi  bank  konvensional  diawasi oleh  komite.  Komite  Pengawas  Syariah,  Komite  Syariah  Nasional, dan  Dewan  Perbankan  semuanya  adalah  bagian  dari  aparat pengatur perbankan syariah.
f)  Proses Pengelolaan Dana Bank
Bank syariah menganut prinsip-prinsip Islam, kebijakan pengelolaan  dana  juga  terpengaruh.  Akibatnya,  metode  di  mana bank-  bank  Islam  dan  bank-bank  biasa  mengelola  uang  adalah dasar  untuk  perbandingan  ini.  Di  bawah  bimbingan  hukum,  bank tradisional  diizinkan  untuk  melakukan  pengelolaan  dana  di  semua segmen  industri  yang  menguntungkan.  Dengan  optimalisasi  dan penggunaan  strategi  yang  tepat,  maka  profit  yang  diterima  bank syariah akan meningkat seiring meningkatnya kinerja bank syariah (Zakiah  &  Solehah,  2022).  Uang  nasabah  di  bank  syariah  harus dibelanjakan  sesuai  dengan  hukum  syariah.  Uang  nasabah  hanya dapat  dikelola  sesuai  dengan  peraturan  Islam  oleh  bank  syariah. Oleh  karena  itu  penting  untuk  menghindari  menempatkan  uang pelanggan  ke  perusahaan  yang  praktiknya  tidak  konsisten  dengan keyakinan Islam, seperti industri tembakau.
g)  Sistem Bunga
Perbankan  syariah  dan  perbankan  konvensional  telah  lama dibandingkan  karena  mekanisme  pembayaran  berbasis  bunga. Suku  bunga  adalah  referensi  mendasar  dan  sumber  keuntungan bagi  lembaga  tradisional.  Bank-bank  Islam,  di  sisi  lain,  tidak
Nada Rakhima Salsabila, Achmad Diny Hidayatullah, Nur Syafiqah Hussin
menggunakan bunga, melainkan imbal hasil atau rasio. Untuk hasil pengaturan pembagian keuntungan antara bank dan klien mereka.
h)  Pembagian Keuntungan
Membandingkan  bank  syariah  dan  reguler  adalah  keuntungan  dari perbankan.  Tidak  ada  pajak  capital  gain  di  perbankan  syariah karena pendapatan diperoleh melalui penjualan barang, menyewakan, dan bermitra dengan konsumen. Bank tradisional, di sisi lain, mendapat untung dari suku bunga yang mereka tawarkan kepada konsumen.
i)  Pengelolaan Denda
Akhirnya,  bank-bank  Islam  dan  bank-bank  biasa  dibandingkan dalam  hal  bagaimana  mereka  menangani  hukuman.  Di  bank tradisional, klien dikenakan biaya keterlambatan pembayaran ketika pembayaran  tidak  diterima  tepat  waktu.  Selain  itu,  jika  konsumen tidak  membayar  pada  tanggal  jatuh  tempo,  jumlah  bunga  akan terus  meningkat.  Bank-bank  Islam,  di  sisi  lain,  tidak  mengizinkan klien  didenda  karena  terlambat  atau  tidak  mampu  membayar. Sebaliknya,  bank  lebih  suka  bernegosiasi  dan  mencapai kesepakatan  dengan  kedua  belah  pihak.  Meskipun  bank-bank Islam  tertentu  telah  menetapkan  hukuman  untuk  pelanggaran tertentu,  uang  denda  yang  dikumpulkan  dari  konsumen  tidak disimpan  oleh  bank  tetapi  sebaliknya  dialokasikan  sebagai  dana sosial.

## 2.  Pembiayaan
Pembiayaan  merupakan  salah  satu  layanan  yang  ditawarkan oleh bank syariah. Pendanaan adalah kegiatan penyaluran uang yang dikumpulkan oleh pengguna dana kepada anggota dana dan memilih jenis  perusahaan  yang  akan  disponsori  untuk  memperoleh  yang produktif,  menguntungkan  dan  dikelola  oleh  anggota  yang  jujur  dan bertanggung jawab, seperti dilansir Mashuri (2015). Sejak tahun 1992, sektor keuangan Indonesia telah memiliki perbankan syariah normatif, yang diberi label oleh Bank Indonesia. Undang -Undang No. 10 Tahun 1998  tentang  perbankan,  yang  disebut  sebagai  "Sistem  Perbankan Ganda,"  digunakan  untuk  menjelaskan  lebih  lanjut  konsep  tersebut. Akibatnya,  pada  tahun  2008,  model  transaksi  perbankan  syariah Indonesia  dikodifikasikan  dalam  Undang-Undang  Nomor  21  Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah.
Selain  itu,  dikenal  sebagai  kredit  bank  konvensional  di masyarakat  Indonesia  dan  keuangan  perbankan  syariah.  Saat meminjamkan  uang  kepada  orang  lain,  masyarakat  seringkali menggunakan  utang.  Seseorang  yang  meminjamkan  propertinya kepada  orang  lain  mungkin  mengklaim  bahwa  orang  lain  berutang uang  kepadanya.  Saat  melakukan  pembelian  menggunakan  kartu kredit  atau  jenis  pembayaran  nontunai  lainnya,  frasa  "kredit  publik" atau  "pembiayaan  publik"  sering  digunakan.  Utang  dan  kredit,  atau pendanaan,  pada  dasarnya  memiliki  konotasi  sosial  yang  sama (Novitasari, 2020).
Selanjutnya,  struktur  bunga  yang  dimanfaatkan  oleh  lembaga perbankan konvensional dapat dipengaruhi oleh situasi ekonomi suatu bangsa. Terlepas dari krisis mata uang tahun 2008, sektor perbankan syariahdi  seluruh  dunia  tetap  tidak  terpengaruh  dan  menjadi  salah satu  merek  dagang  dari  lembaga  keuangan  yang  stabil  dan  kuat, seperti yang dijelaskan Lehman Brothers. Organisasi keuangan dunia kehilangan  jejaknya  ketika  dia  meninggal  pada  usia  100  tahun, setelah itu dia koma dan meninggal. Bank syariahmenggunakan gaya pendanaan      margin      keuntungan/bagi  hasil,  sedangkan  bank konvensional  menggunakan  pendekatan  suku  bunga.  Kebutuhan untuk  mengalokasikan  dana  tersebut  kepada  masyarakat  adalah pembelian  rumah  (rumah  tinggal),  fasilitas  kendaraan  (mobil  dan motor),  dll.  Sementara  pembentukan  banyak  lembaga  keuangan  dan tuntutan  orang-orang di lembaga-lembaga ini  tidak  dapat  dihindari, di tengah situasi ekonomi yang merugikan seperti ini kebanyakan orang lebih suka melakukan transaksi yang berkomitmen (Dariana, 2014).

## 3.  Ekonomi Umat
Secara  bahasa  Yunani  ekonomi  berasal  dari  kata aicos yang berarti  rumah  dan nomos adalah  peraturan  yang  mengatur penyelenggaraan  kebutuhan  hidup  baik  manusia  maupun  negara, atau  dalam  Islam  biasa  dikenal  dengan  muamalah  al-maddiyah. Sedangkan Islam menurut bahasa Arab berarti salima yang bermakna sejahtera,  yang  akhirnya  menjadi  aslama  yang  memiliki  arti  memberi kemakmuran.  Islam  pada  hakikatnya  merupakan  agama  yang memberikan  keselamatan,  dan  ketentraman  pada  umat-Nya.  Dengan demikian,  ekonomi  berdasarkan  wawasan  Islam  bukan  merupakan objek  tujuan  akhir,  tetapi  sebagai  komplementer  dalam  kehidupan manusia sebagai wadah untuk menggapai tujuan tertinggi di hadapan Tuhan-Nya (Budiantoro et al., 2018).
Nada Rakhima Salsabila, Achmad Diny Hidayatullah, Nur Syafiqah Hussin
Menurut  pandangan  Islam,  ekonomi  tidak  bisa  berdiri  secara independen.  Sebab  ekonomi  berkaitan  dengan  norma  agama  dan sosial  yang  berlaku  di  masyarakat  bak  bulan  dan  langit  yang  tidak dapat  dipisahkan,  karena  keduanya  harus  dapat  berjalan  beriringan untuk  mencapai  tujuan  ekonomi  yang  seimbang.  Umat  Islam  harus memiliki  jiwa  kreatif  dan  inovatif  agar  roda  perekonomian  Islam berjalan dengan teratur (Mahri et al., 2021).
Ekonomi  dengan  sistem  terbaik  berdasarkan  kegiatan  ekonomi dimiliki  oleh  ekonomi  Islam.  Sebab  ekonomi  Islam  telah  mengacu pada  aturan  Ilahi  Sang  Penguasa  Alam  Semesta.  Sayangnya kesadaran umat Islam akan hal ini sangat kurang, banyak dari mereka yang  lebih  menuruti  gengsi,  pendidikan,  dan  gaya  hidup  kebarat- baratan  sehingga  melupakan  perspektif  yang  utama  dalam  aktivitas manusia  yaitu  pembentukan  karakter  manusia  yang  hakiki berdasarkan  asas  ketauhidan  dalam  rangka  menjadikan  manusia yang haus iman dan akhlak terpuji (Otta, 2011).

## Metode Penelitian
Penelitian  ini  menggunakan  jenis  penelitian  deskriptif,  komparatif, dan  studi  literatur.  Menurut  Sugiyono  (2018),  penelitian  deskriptif  adalah penelitian  yang  dilakukan  untuk  mengetahui  nilai  variabel  mandiri,  baik satu variabel atau lebih (independen) tanpa membuat perbandingan, atau menghubungkan  antara  variabel  satu  dengan  variabel  lain.  Selanjutnya menurut  Nawawi  (2007),  metode  deskriptif  dapat  diartikan  sebagai prosedur pemecahan masalah yang diselidiki dengan menggambarkan/melukiskan keadaan subyek/obyek penelitian
(seseorang,  lembaga,  masyarakat  dan  lain-lain)  pada  saat  sekarang berdasarkan  fakta-fakta  yang  tampak  atau  sebagaimana  adanya.  Hasil dari  penelitian  deskriptif  bertujuan  untuk  mengetahui  seberapa  besar minat  masyarakat  dan  kualitas  layanan  pembiayaan  yang  diterima  oleh nasabah.  Selain  itu,  dilakukannya  penelitian  pustaka  bertujuan  guna mendapatkan dan mengumpulkan data mengenai output yang dikeluarkan oleh bank dan yang diterima oleh masyarakat agar nantinya data ini dapat menjadi  acuan  dalam  penentuan  bank  syariah  sebagai  alternatif pembiayaan.  Hal  ini  dikarenakan  penelitian  tidak  lepas  dari  literatur- literatur ilmiah.

## Hasil dan Pembahasan

## Pembiayaan Ekonomi Berbasis Syariah dalam Pandangan Islam
Uang  yang  diberikan  kepada  pihak  lain  untuk  membiayai  investasi mereka  sendiri  atau  lembaga  yang  direncanakan  dikenal  sebagai pembiayaan  keuangan.  Dengan  kata  lain,  pendanaan  adalah  uang  yang diinvestasikan  untuk  memungkinkan  investasi  yang  direncanakan. Berdasarkan Undang-Undang Perbankan No. 10, bank dapat memberikan uang  atau  tagihan  yang  sebanding  dengannya  dengan  pertimbangan pengembalian  dana  atau  tagihan  setelah  jangka  waktu  tertentu,  atau dapat berbagi keuntungan dengan imbalan dana atau tagihan. Keuangan syariahdigunakan  dalam  perbankan  Syariah  untuk  membantu  mendanai pelanggan. Hukum syariah mengatur penerapan prinsip- prinsip ini (Ilyas, 2015).
Perspektif  Islam  memandang  pembiayaan  ekonomi  berbasis syariahsebagai  solusi  yang  dapat  meningkatkan  ekonomi  umat.  Dalam pandangan  Islam,  pembiayaan  ekonomi  berbasis  syariah  adalah  cara yang lebih adil dan lebih berkelanjutan dalam  mengembangkan ekonomi. Dalam  sistem  pembiayaan  syariah,  keuntungan  tidak  diperoleh  dari bunga,  tetapi  dari  bagian  laba  bisnis  yang  dihasilkan.  Selain  itu, pembiayaan syariah juga menerapkan prinsip berbagi risiko antara pemilik modal dan pengusaha.
Sebagai  alternatif  pembiayaan,  bank  syariah  dapat  membantu meningkatkan  ekonomi  umat  dengan  memberikan  pembiayaan  yang sesuai  dengan  prinsip  syariah.  Selain  itu,  bank  syariahjuga  dapat memberikan  bantuan  kepada  pengusaha  untuk  memperoleh  akses  ke pasar  dan  peluang  usaha  yang  lebih  baik.  Bank  syariah  memiliki mekanisme  ekonomi  yang  berbeda  dengan  bank  konvensional,  yang didasarkan  pada  prinsip-prinsip  syariahdan  mendorong  pengembangan ekonomi umat.
Pengaturan skema pembiayaan dan dukungan usaha restrukturisasi pembiayaan telah disebutkan dalam Al- Qur’an maupun hadis.

## a.  Al- Qur’an
Dalam Surat Al-Baqarah Ayat 280
ْنِا  ُت ْوَمْلا ُمُكَدَحَا  َرَضَح اَذِا ْمُكْيَلَع  َبِتُك
ىَلَع اًّقَح  ِِۚف ْو ُرْعَمْلاِب َنْيِب َرْقَ ْلْا َو ِنْيَدِلا َوْلِل ُةَّي ِص َوْلاۨ ۖ ا ًرْيَخ  َك َرَت َنْيِقَّتُمْلا
Nada Rakhima Salsabila, Achmad Diny Hidayatullah, Nur Syafiqah Hussin
Artinya:  Dan  jika  (orang  yang  berhutang  itu)  dalam  kesukaran,  maka berilah  tangguh  sampai  dia  berkelapangan.  Dan  menyedekahkan (sebagian  atau  semua  utang)  itu,  lebih  baik  bagimu,  jika  kamu mengetahui (Maulana & Sakinah, 2021).
Kehendak  Allah  Subhanahu  Wa  Ta'ala  bagi  hamba-Nya  untuk menawarkan  lebih  banyak  waktu  untuk  membayar  kembali  pinjaman (atau,  dalam  hal  ini,  hutang)  kepada  seseorang  yang  belum  mampu membayar  kembali  kewajibannya.  Sungguh,  memberi  pinjaman tersebut termasuk menyedekahkan, maka semuanya  menjadi amalan yang  lebih  baik.  Hal  yang  perlu  digaris  bawahi  dari  ayat  tersebut adalah  keutamaan  bersedekah  dan  tuntunan  untuk  bertoleransi kepada sesama jika sedang kesusahan untuk membayar kewajibannya.
Selain itu juga ada dalam surat An-Nisa ayat 29
َت  ْنَع ًة َراَجِت َن ْوُكَت  ْنَا  َّلَِّا ِل ِطاَبْلاِب ْمُكَنْيَب ْمُكَلا َوْمَا ا ْٰٓوُلُكْأَت  َلْ ا ْوُنَمٰا َنْيِذَّلا اَهُّيَآٰٰي ْمُكْنِِّم  ٍضا َر ۗ َلْ َو اًمْي ِح َر ْمُكِب َناَك َ هاللّٰ َّنِا ۗ ْمُكَسُفْنَا ا ْٰٓوُلُتْقَت
Artinya:  “Wahai  orang-orang  yang  beriman!  Janganlah  kamu  saling memakan  harta  sesamamu  dengan  jalan  yang  batil  (tidak  benar), kecuali dalam perdagangan yang berlaku atas dasar suka  sama suka di  antara  kamu.  Dan  janganlah  kamu  membunuh  dirimu.  Sungguh, Allah Maha Penyayang kepadamu.”
Kutipan  ayat  diatas  menjelaskan  larangan  Allah  dalam mengambil  harta  orang  lain  dengan  cara  yang  batil,  kecuali  dengan jalan  perniagaan  yang  berlandaskan  suka  sama  suka.  Bila  dikaitkan dengan  dunia  perbankan  syariah,  shahibul  maal  (yang  dalam  hal  ini adalah  bank)  memberikan  kepercayaan  kepada  mudharib  (nasabah) untuk  menjalankan  Amanah  berupa  dana  yang  digelontorkan  bank untuk  mendukung  investasi  yang  dirancang  mudharib  (nasabah). Sejumlah  dana  yang  diterima  tersebut  harus  dipergunakan  sesuai syariat  islam  dan  menguntungkan  antara  bank  dan  nasabah. Berdasarkan  kesepakatan  tersebut,  mudharib  (nasabah)  memiliki kewajiban  untuk  melunasi  hutangnya  dalam  jangka  waktu  yang  telah disepakati  dengan  imbalan  bagi  hasil  sesuai  kesepakatan  pada  awal akad (Taufiq, 2018).
b.  Hadis
ِط ْو ُرُش ىَلَع َن ْوُمِلْسُمْلا َو اًما َرَح َّلَحَا  ْوَأ  ًلْ َلََح َم َرَح اًحْلَص  َّلِْا َنْيِمِلْسُمْلا َنْيَب  ٌزِئاَج ُحْلُّصلا ْمِه
َّلِْإ
)فوع نب رمع نع يذمرتلا هاور( اًما َرَح َّلَحَا  ْوَأ  ًلْ َلََح َم َرَح اًط ْرَش
Artinya: “Perdamaian dapat dilakukan diantara kaum muslimim kecuali pedamaian  yang  mengharamkan  yang  halal atau  yang  menghalalkan yang haram; dan kaum  muslimin terikat dengan syarat-syarat mereka kecuali  syarat  yang  mengharamkan  yang  halal  atau  menghalalkan yang haram” )HR. Tirmidzi(.
Motivasi  seorang  muslim  untuk  berjuang  untuk  bertahan  hidup dengan  cara  apa  pun,  selama  itu  dalam  batas-batas  hukum,  dapat dilihat dalam hadis yang dikutip diatas. Anda harus menghindari riba, perjudian, dan bentuk gharar (ketidakjelasan) lainnya, dan Anda harus memenuhi kewajiban sosial Anda, seperti membayar zakat, infak, dan sedekah. Ini hanya beberapa hukum yang harus diikuti.

## Mekanisme  Ekonomi  dalam  Bank  Syariah  Guna  Meningkatkan Ekonomi Umat
Bank  syariah  memiliki  tujuan  yang  berbeda  dengan  bank  biasa karena diatur oleh syariah dan prinsip moral dan sebagai hasilnya, mereka bertujuan  untuk  melayani  masyarakat  dan  individu  selain  menghasilkan keuntungan ( maqhasid syari’ah ). Maqhasid syariah atau tujuan syariah di sisi  lain,  berusaha  membantu  komunitas  muslim.  Itulah  sebabnya  bank syariah  harus  memiliki  strategi  bisnis  jangka  panjang  yang  berlandaskan pada penyeimbang duniawi dan pengembangan kesejahteraan (maslahat) agar dapat mencapai kemenangan ukhrawi yang tahan lama dalam model bisnisnya (falah) (Novitasari, 2020).
Ini  adalah  tujuan  dari  pembangunan  ekonomi  negara  mana  pun untuk  mencapai  pertumbuhan  ekonomi  yang  adil  dan  komprehensif. Dalam  rangka  meningkatkan  kualitas  hidup  suatu  bangsa,  pembangunan ekonomi merupakan upaya untuk meningkatkan pendapatan riil per kapita negara.  Pandangan  masyarakat,  struktur  sosial,  dan  lembaga  nasional semuanya berperan dalam pertumbuhan ekonomi. Misalnya, menurunkan ketimpangan  dan  mengentaskan  kemiskinan  absolut  adalah  bagian  dari proses.
Nada Rakhima Salsabila, Achmad Diny Hidayatullah, Nur Syafiqah Hussin
Membangun  ekonomi rabbaniyah untuk  bangsa  Indonesia  bukanlah tidak  mudah  sebab  banyaknya  kemampuan  ataupun  energi  dukung  yang dapat  dibesarkan.  Kekayaan  spiritual  yang  diperoleh  dari  ajaran  agama adalah  salah  satu  contoh  kekayaan  dan  modal  yang  disetujui  yang dijelaskan oleh energi pendukung. Karena populasi muslim yang besar di negara  itu  dan  komitmen  kuat  negara  itu  terhadap  pluralisme  agama, penerapan  ekonomi  yang  sadar  teologis  telah  menjadi  modal  yang  lebih rendah dalam meningkatkan ekonomi syariah yang berasal dari Al-Qur'an dan Hadist, dengan harapan bahwa ekonomi Indonesia akan tumbuh dan berimplikasi pada peningkatan kesejahteraan masyarakat.
Sikap  masyarakat  perlu  dibentuk  kembali  oleh  lembaga  keuangan Islam  untuk  mempromosikan  kesejahteraan  masyarakat,  dan  ini  hanya dapat  dilakukan  dengan  memperkuat  lembaga  keuangan  Islam  dan meningkatkan  peran  dan  pengaruh  mereka  terhadap  kebijakan  publik. Kebijakan pemerintah tentang peran dan tanggung jawab dan tujuan bank Islam  membantu  bank-bank  Islam  menjadi  lebih  dari  sekadar  pusat  laba dengan  orientasi  Islam  yang  jelas;  mereka  juga  berfungsi  sebagai  agen sosial  di  komunitas  mereka,  membantu  negara  dalam  mengelola  sumber pendapatannya untuk memerangi kemiskinan.
Salah  satu  cara  untuk  melakukan  ini  adalah  dengan  memberikan uang  kepada  usaha  kecil  yang  membutuhkan modal melalui pemberdayaan  zakat  profesional.  Oleh  karena  itu,  penulis  segmentasi pasar  utama  bank  syariah  adalah  memberdayakan  warga  kecil  dalam menumbuhkan  produksinya  sekaligus  tidak  melupakan  pasar  yang  lebih besar,  dengan  tujuan  mensosialisasikan  ekonomi  yang  berkeadilan  ke segmen pasar yang lebih luas ( upper middle entrepreneur ).
Bank-bank  Islam,  sebagai  entitas  profesional,  tidak  diragukan  lagi lebih baik dalam mengelola dana dari sudut pandang manajemen industri. Akibatnya,  pemerintah  harus  memungkinkan  bank-bank  Islam  untuk bertindak  sebagai  organisasi  pengumpul  dan  distribusi  zakat  dengan memberi  mereka  izin  untuk  "memberdayakan"  ZIS.  Hanya  ada  sebagian kecil  ZIS  di  Bank  Syariah  yang  memiliki  dampak  signifikan.  Seperti  yang kita ketahui, ZIS memiliki dampak yang signifikan terhadap kesejahteraan penduduk, namun penyalurannya juga harus dipantau secara cermat.
Sebagai  organisasi  keuangan  Islam,  bank  Islam  memiliki  tanggung jawab  untuk  mempromosikan  kesejahteraan  masyarakat.  Karena  itu, fondasi  yang  telah  diletakkan  sejauh  ini,  bahkan  jika  bank-bank  Islam hanya gimmick pemasaran,  membenarkan  keyakinan  kami  bahwa  apa yang  telah  ditetapkan  sejauh  ini  adalah  asli.  Akibatnya,  tidak  banyak
berpengaruh  pada  ekonomi.  Semua  masyarakat  harus  memiliki  akses yang sama terhadap kekayaan untuk menawarkan keterampilan daya beli sesuai  dengan  gagasan  Al-Qur'an  yaitu  zakat.  Dengan  bank-bank  Islam yang  berfungsi  sebagai  instrumen  implementatif  dan  dana  zakat  sebagai alat  paradigmatik,  kegiatan  ini  cenderung  mengarah  pada  orang-  orang yang  memiliki  pemahaman  yang  lebih  baik  tentang  ekonomi  ilahiyah  dan dengan demikian membantu menutup kesenjangan yang tumbuh.
Salah  satu  mekanisme  ekonomi  yang  penting  dalam  bank  syariah adalah  prinsip  bagi  hasil,  di  mana  keuntungan  bank  dan  nasabah  dibagi berdasarkan  kesepakatan  yang  adil.  Prinsip  ini  mendorong  bank  syariah untuk  bekerja  sama  dengan  nasabahnya  dalam  pengembangan  bisnis dan memperhatikan kesejahteraan nasabah. Selain itu, bank syariah juga menerapkan  prinsip mudharabah dan  musyarakah,  yaitu  prinsip  berbagi keuntungan  dan  risiko  antara  bank  dan  nasabah.  Prinsip  ini  mendorong bank  syariah  untuk  memberikan  pembiayaan  dengan  risiko  yang  terukur dan  memperhatikan  keberhasilan  bisnis  nasabah.  Bank  syariah  juga menerapkan  prinsip  wakalah,  yaitu  prinsip  pengelolaan  dana  nasabah oleh  bank  dengan  imbalan  biaya  yang  adil.  Prinsip  ini  mendorong  bank syariah  untuk  memperhatikan  kebutuhan  nasabah  dan  memberikan layanan yang lebih personal.

## Bank  Syariah  sebagai  Alternatif  Pembiayaan  untuk  Meningkatkan Ekonomi Umat
Perbankan  konvensional lebih  disukai  oleh muslim  dan  non-muslim, meskipun  bank-bank  Islam  murni  seperti  bank  Muamalat  ada  sebelum munculnya perbankan berbasis syariah konvensional, yang tidak diketahui oleh  masyarakat  umum.  Bank  konvensional  lebih  cenderung  merugikan pelaku  usaha  ( mudharib )  dibandingkan  bank syariah  karena  semua  surat berharga  tersebut  dibawa  oleh  pelaku  usaha.  Larangan  riba  adalah perbedaan  utama  antara  keduanya.  Sebagai  muslim,  kita  menyadari bahwa  hukum  riba  adalah  haram.  Bank  syariah,  berbeda  dengan  yang konvensional,  beroperasi  di  bawah  sistem  bagi  hasil  di  mana  pemilik modal  dan  pelaku  usaha  berbagi  beban  kerugian,  asalkan  kerugian tersebut  bukan  akibat  kesalahan  pelaku  usaha  melainkan  penyebab alami.  Agar  bank  syariah  dipandang  lebih  adil  dan  tidak  memberatkan nasabah, inilah sebabnya mereka ada.
Menurut  studi  Ahmad  Mansur,  peran  Bank  Islam  dalam pembangunan ekonomi memiliki tiga peran dalam sistem keuangan, yaitu:
a) Transmission role
Nada Rakhima Salsabila, Achmad Diny Hidayatullah, Nur Syafiqah Hussin
Uang dan instrumen kredit digunakan oleh bank untuk memungkinkan transfer  barang  dan  jasa  antara  individu  dan  bisnis.  Artinya,  bank memiliki  kemampuan  untuk  menghasilkan  kredit  melalui  penciptaan deposito  yang  dapat  ditarik  dari  surplus  mereka  setiap  saat.  Bank dianggap  telah  menghasilkan  dan  menyebarkan  uang  ke  seluruh masyarakat dengan cara ini.
b) Intermediation role
Peran  intermediasi  bank  adalah  mengumpulkan  dana  dari  rumah tangga  atau  warga  negara  yang  memiliki  kelebihan  dana  berupa tabungan  dan  simpanan,  menyalurkannya  kepada  pihak-pihak  yang membutuhkan  dana  tersebut  (terutama  kawasan  industri),  sehingga dapat membantu meningkatkan pendapatan dan kekayaan masyarakat  melalui aksi ekonomi. Memberikan dukungan hukum dan jaminan  keuangan  kepada  bank,  bank  perlu  menangani  dana  publik. Misalnya,  kapasitas  bank  untuk  membayar  nasabah  deposan  yang ingin  menarik  tabungannya  merupakan  jaminan  bahwa  bank bermaksud  mengembalikan  uang  publik  yang  jatuh  tempo,  sehingga mengurangi bahaya hilangnya tabungan.
Bank  syariah    dapat  memberikan  kontribusi  yang  signifikan  dalam meningkatkan  ekonomi  umat  melalui  berbagai  produk  dan  layanan  yang sesuai  dengan  prinsip-prinsip  syariah.  Adapun  prinsip-prinsip  tersebut meliputi: Pertama ,  bank  syariah  dapat  memberikan  pembiayaan  yang berbasis profit  and  loss  sharing ,  seperti mudharabah dan musyarakah , yang memungkinkan pengusaha untuk mendapatkan modal dengan risiko yang  terukur  dan  memperhatikan  keberhasilan  bisnis  nasabah.  Dalam prinsip  ini,  keuntungan  dibagi  secara  adil  antara  bank  dan  nasabah, sehingga nasabah tidak terbebani dengan bunga tinggi.
Kedua ,  bank  syariah  dapat  memberikan  pembiayaan  melalui  skema murabahah,  yaitu  pembelian  barang  dengan  harga  yang  telah  disepakati dan  dijual  kembali  dengan  harga  yang  lebih  tinggi.  Skema  ini memungkinkan  pengusaha  untuk  memperoleh  pembiayaan  tanpa  harus membayar  bunga,  dan  memberikan  kemudahan  akses  ke  modal  untuk usaha kecil dan menengah.
Ketiga ,  bank  syariah  dapat  memberikan  layanan  jasa  perbankan yang  sesuai  dengan  prinsip  syariah,  seperti  investasi  dan  asuransi syariah.  Layanan-layanan  tersebut  memberikan  alternatif  untuk  nasabah yang ingin memperoleh keuntungan atau perlindungan dengan cara yang sesuai  dengan  prinsip  syariah.  Dengan  prinsip  bagi  hasil, mudharabah , musyarakah,  dan  skema murabahah ,  bank  syariah  dapat  membantu
pengusaha  dalam  mendapatkan  modal  dengan  risiko  yang  terukur  dan memberikan  kemudahan  akses  ke  modal  untuk  usaha  kecil  dan menengah.

## Kesimpulan
Perspektif Islam memandang pembiayaan ekonomi berbasis syariah sebagai  solusi  yang  dapat  meningkatkan  ekonomi  umat.  Dalam pandangan  Islam,  pembiayaan  ekonomi  berbasis  syariah  adalah  cara yang lebih adil dan lebih berkelanjutan dalam  mengembangkan ekonomi. Dalam  sistem  pembiayaan  syariah,  keuntungan  tidak  diperoleh  dari bunga,  tetapi  dari  bagian  laba  bisnis  yang  dihasilkan.  Selain  itu, pembiayaan syariah juga menerapkan prinsip berbagi risiko antara pemilik modal dan pengusaha.
Sebagai  alternatif  pembiayaan,  bank  syariah  dapat  membantu meningkatkan  ekonomi  umat  dengan  memberikan  pembiayaan  yang sesuai  dengan  prinsip  syariah.  Selain  itu,  bank  syariah  juga  dapat memberikan  bantuan  kepada  pengusaha  untuk  memperoleh  akses  ke pasar  dan  peluang  usaha  yang  lebih  baik.  Bank  syariah  memiliki mekanisme  ekonomi  yang  berbeda  dengan  bank  konvensional,  yang didasarkan  pada  prinsip-prinsip  syariah  dan  mendorong  pengembangan ekonomi umat.
Salah  satu  mekanisme  ekonomi  yang  penting  dalam  bank  syariah adalah  prinsip  bagi  hasil,  di  mana  keuntungan  bank  dan  nasabah  dibagi berdasarkan  kesepakatan  yang  adil.  Prinsip  ini  mendorong  bank  syariah untuk  bekerja  sama  dengan  nasabahnya  dalam  pengembangan  bisnis dan memperhatikan kesejahteraan nasabah. Selain itu, bank syariah juga menerapkan  prinsip  mudharabah  dan  musyarakah,  yaitu  prinsip  berbagi keuntungan  dan  risiko  antara  bank  dan  nasabah.  Prinsip  ini  mendorong bank  syariah  untuk  memberikan  pembiayaan  dengan  risiko  yang  terukur dan  memperhatikan  keberhasilan  bisnis  nasabah.  Bank  syariah  juga menerapkan  prinsip  wakalah,  yaitu  prinsip  pengelolaan  dana  nasabah oleh bank dengan imbalan biaya yang adil.
Upaya untuk membangun perbankan Islam hampir tenggelam dalam lautan  sistem  ekonomi  yang  tidak  dapat  menghindari  keuntungannya. Konsep  ini,  di  sisi  lain,  berkembang  dengan  mantap  melalui  waktu. Cobalah  berbagai  format  proyek,  dari  dasar  hingga  kompleks,  untuk melihat  apa  yang  terbaik.  Infrastruktur  sistem  bebas  bunga  dapat  dibuat melalui upaya-upaya ini oleh pendukung bank Islam. Meskipun perbankan syariah  masih  tergolong  baru  di  Indonesia,  pertumbuhan year-on-year ,
Nada Rakhima Salsabila, Achmad Diny Hidayatullah, Nur Syafiqah Hussin
baik  dari  sisi  jumlah  bank  maupun  ekspansi  peningkatan  modal  dan pembiayaan, telah memberikan kontribusi yang cukup signifikan terhadap pangsa pasar perbankan negara. Ini adalah tren yang terus dicermati oleh dunia  korporat,  karena  Indonesia,  negara  yang  mayoritas  muslim,  adalah pasar prospektif untuk ekspansi perbankan syariah.
Dalam  memahami  peran  lembaga  keuangan  syariah  dalam pertumbuhan  lembaga  keuangan  syariah,  dan  khususnya  kesenjangan dalam  keberadaan  mereka,  menuntut  banyak  usaha  dan  pemikiran  kritis. Oleh  karena  itu,  rencana  tindakan  harus  dirancang:  1)  Pertumbuhan sosialisasi  gagasan  ekonomi  berasal  dari  al-Qur'an,  Hadis,  dan ijtihad. 2) Pengembangan  dan  penyempurnaan  struktur  ekonomi  syariah  yang sudah ada. Melindungi secara ketat agar transaksi yang dilakukan sesuai dengan  prinsip  ajaran  Islam  tidak  terbatas  pada  pelabelan  halal  tanpa adanya  jaminan  dari  pihak  yang  berwenang.  3)  Perbaikan  dan penyempurnaan  aturan  termasuk  penerapan  fatwa  ulama  atau  peraturan pemerintah  melalui  kolaborasi antar  pemerintah  daerah  yang  berbeda. 4) Peningkatan kualitas sumber daya manusia yang memiliki kredensial dan pemahaman tentang ekonomi dan keuangan Islam cukup sebagai contoh.

## DAFTAR PUSTAKA
Bank BCA Syariah. (2022). Laporan Tahunan BCA Syariah 2021. Jakarta: PT Bank BCA Syariah.
Bank  Indonesia.  (2021).  Laporan  Ekonomi  dan  Keuangan  Syariah  2021.
Jakarta: Bank Indonesia.
Bank Mega Syariah. (2021). Laporan Tahunan 2021. Jakarta: Bank Mega Syariah.
Budiantoro, R. A., Sasmita, R. N., & Widiastuti, T. (2018). Sistem Ekonomi (Islam)  dan  Pelarangan  Riba  dalam  Perspektif  Historis.  Jurnal  Ilmiah Ekonomi Islam, 4(1), 1 –13. https://doi.org/10.29040/jiei.v4i1.138
Cakhyaneu,  A.  (2018).  Pengukuran  Kinerja  Bank  Umum  Syariah  Di Indonesia  Berdasarkan  Sharia  Maqashid  Index  (Smi).  Amwaluna:
Jurnal Ekonomi dan Keuangan Syariah, 2(2), 1 –12.
https://doi.org/10.29313/amwaluna.v2i2.3753
Dariana,  D.  (2014).  Analisis  Perbandingan  Perhitungan  Sistem  Bunga (Bank  Konvensional)  dan  Bagi  Hasil  Tabungan  (Bank  Syariah). IQTISHADUNA: Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita, 3(1), 612 –634.
Darmawan,  B.  (2018).  9  Keunggulan  Bank  Syariah  di  Bandingkan  Bank Konvensional. Ekonomi-Islam.
Fitria,  T.  N.  (2015).  Perkembangan  bank  syariah  di  indonesia  Tira  Nur Fitria  STIE  AAS  Surakarta.  Ilmiah  Ekonomi  Islam,  01(02). https://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jei/article/view/30
Hasan, A., Azzahra, D. M., Nadzar, G. A., Kurniawan, M. I., Baskoro, R. A. A.,  Deza,  R.  A.  P.,  &  Irmadela,  R.  A.  (2021).  Riba,  Perbankan Syariah,  dan  Investasi  Secara  Islami  di  Kalangan  Remaja.  Jurnal Ekonomi Islam, 12(2), 149 –172.
Ilyas,  R.  (2015).  Konsep  pembiayaan  dalam  perbankan  sya ri’ah.  Jurnal
Penelitian, 9(1), 183 –204. https://doi.org/10.21043/jupe.v9i1.859
Irsyamuddin,  D.,  &  Ghozali,  M.  (2019).  Realita  Kekuatan  Ekonomi  Islam Versus Kapital di Eropa di Abad 21. Jurnal Ekonomi Islam, 10(1), 1 – 13.
Kementerian  Perencanaan  Pembangunan  Nasional.  (2018).  Masterplan Ekonomi  Syariah  Indonesia  2019-2024.  Jakarta:  Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional.
Mahri,  A.  J.  W.,  Cupian,  Arif,  M.  N.  R.  Al,  Arundina,  T.,  Widiastuti,  T., Mubarok,  F.,  Fajri,  M.,  Azizon,  &  Nurasyiah,  A.  (2021).  Ekonomi Pembangunan  Islam.  Jakarta:  Departemen  Ekonomi  dan  Keuangan Syariah - Bank Indonesia.
Mashuri,  M.  (2015).  Analisis  Keunggulan  Produk  Pembiayaan  Perbankan Syariah. IQTISHADUNA: Jurnal Ilmiah Ekonomi Kita, 4(2), 112 –122. Maulana,  A.,  &  Sakinah,  N.  (2021).  Konsep  Toleransi  Terhadap  Orang Yang  Berhutang  Berdasarkan  Surah  Al-Baqarah  280.  Kutubkhanah, 20(2), 162 –174. https://doi.org/10.24014/kutubkhanah.v20i2.13350
Mubarak,  H.  (2011).  Analisis  Inflasi,  Sertifikat  Bank  Indonesia  Syariah (SBIS)  dan  Pasar  Uang  Antarbank  Syariah  (PUAS)  terhadap Financing  to  Deposit  Ratio  (FDR)  serta  Implikasinya  Kepada  Return on  Assets  (ROA)  Bank  Syariah  Indonesia.  Universitas  Islam  Negeri Syarif Hidayatullah.
Nawawi, H. (2007). Metode Penelitian Bidang Sosial. UGM Press.
Novitasari,  A.  (2020).  Sistem  Bank  Syariah  dan  Konvensional:  Hanya Berbeda Istilah? SEF FEB UGM.
Otta, Y. A. (2011).  Sistem ekonomi islam (Studi Atas Pemikiran Imam al-
Ghazali). Jurnal Ilmiah Al- Syir’ah, 9)2(, 1–13. https://doi.org/10.30984/as.v9i2.26
Undang-Undang  Nomor  21  Tahun  2008  tentang  Perbankan  Syariah, (2008).
Rahma  Putri,  D.  A.,  &  Rachmawati,  L.  (2022).  Analisis  Tingkat Pertumbuhan  Bank  Syariah  di  Indonesia.  Jurnal  Ekonomika  Dan Bisnis Islam, 5(1), 1 –12. https://doi.org/10.26740/jekobi.v5n1.p1-12
Nada Rakhima Salsabila, Achmad Diny Hidayatullah, Nur Syafiqah Hussin
Rahmawati,  R.  I.  (2011).  Investa  Cendekia  Pada  Bank  Syariah  Mandiri Kcp  Katamso  Yogyakarta  Tahun  2011.  Jogyakarta,  IV(1),  105 –121. https://media.neliti.com/media/publications/26080-ID-analisis-metode- bagi-hasil-produk-tabungan-investa-cendekia-pada-bank-syariah- ma.pdf
Sugiyono.  (2018).  Metode  Penelitian  Kuantitatif,  Kualitatif,  Dan  R&D. Alfabeta.
Suryani,  S.  (2012).  Sistem  Perbankan  Islam  di  Indonesia:  Sejarah  dan Prospek  Pengembangan.  Muqtasid:  Jurnal  Ekonomi  Dan  Perbankan Syariah,  3(1),  111 –131.  https://doi.org/10.18326/muqtasid.v3i1.111- 131
Taufiq. (2018). Memakan Harta Secara Batil (Perspektif Surat An-Nisa: 29 Dan At Taubah: 34). JURIS (Jurnal Ilmiah Syariah), 17(2), 245.
Zakiah,  N.,  &  Solehah,  I.  (2022).  Analisis  Determinan  Rasio  Pembiayaan dan  Biaya  Operasional  terhadap  Profitabilitas  pada  Bank  Jabar Banten Syariah Periode 2017-2020. Ekonomi Islam, 13(1), 26 –41.