Kredit Pembiayaan Mobil dengan Akad Murabahah pada
Bank Syariah Indonesia Watampone
Hamsir
Muhammad Anis
KREDIT PEMBIAYAAN MOBIL DENGAN AKAD MURABAHAH  PADA BANK SYARIAH INDONESIA WATAMPONE

## Mayasari Mawar, Hamsir, Muhammad Anis
Universitas Islam Negeri Alauddin Makassar Email : mayasarimawar25@gmail.com

## Abstract
This  article  discusses  Car  Financing  Loans  with  Car  Agreements  with Murabahah  contracts  at  Bank  Syariah  Indonesia  Watampone,  by  looking  at  the terms of Islamic law. The type of research carried out in this study is a qualitative descriptive field research, while the approach taken is a normative juridical and normative  theological  approach,  then  the  primary  data  source  is  interviews conducted  at  Bank  Syariah  Indonesia  Watampone,  the  two  secondary  data sources are sourced from books, theses and other sources related to this research. Data  collection  methods  used  are  observation,  interviews  and  documentation. The  results  of  the  study  show:  1)  The  car  financing  application  mechanism (Murabahah)  system  has  been  running  at  Bank  Syariah  Indonesia  Watampone starting  with  the  customer  negotiating  what  to  buy,  the  quality  of the  goods  and the price of the goods, Bank Syariah Indonesia conducting the sale and purchase contract  to  the  customer,  the  Islamic  Bank  buying  the  goods  from  the  seller according to the customer's wishes, the seller sends the goods to the customer on the order of the bank and receives the goods and documents of ownership, after receiving the goods and the customer's documents make payment in installments. 2) The principles and provisions of Islamic economic law have been implemented, especially  in  murabahah  contracts  on  credit  financing  products,  the  legal principle of murabahah is a legal act that has the consequence of a trial of rights to  an  item  from  the  seller  (bank)  to  the  buyer  (customer),  then  by  itself  in  this legal  act,  the  pillars  and  conditions  for  the  validity  of  murabahah  must  be fulfilled,  such  as  the  existence  of  elements  of  usury,  maisir  /  transactions  in uncertain, garar, haram, and unjust.
Keywords: Indonesian Islamic Bank, Islamic Law, Murabahah Financing.

## Abstrak
Artikel  ini  membahas  tentang  Kredit  Pembiayaan  Mobil  dengan  Akad Mobil  dengan  akad Murabahah pada  Bank  Syariah  Indonesia  Watampone, dengan  melihat  dari  segi  hukum  islam.  Jenis  penelitian  yang  dilakukan  dalam penelitian ini merupakan penelitian lapangan (field research) deskriptif kualitatif,
El-Iqtishady | Volume 3 Nomor 1 Juni 2021
Kredit Pembiayaan Mobil dengan Akad Murabahah pada
Bank Syariah Indonesia Watampone
Hamsir
Muhammad Anis
adapun pendekatan yang dilakukan yaitu pendekatan yuridis normatif dan teologis normatif, kemudian sumber data primer yaitu wawancara yang dilakukan di Bank Syariah Indonesia Watampone, kedua sumber data sekunder yaitu bersumber dari buku,skripsi  dan  sumber  lainnya  yang  berkaitan  dengan  penelitian  ini.  Metode pengumpulan  data  yang  dilakukan  yaitu  observasi,wawancara  dan  dokumentasi. Hasil  penelitian  menunjukkan:  1)  Sistem  mekanisme  penerapan  pembiayaan ( Murabahah) mobil  sudah  berjalan  di  Bank  Syariah  Indonesia  Watampone diawali dengan nasabah melakukan negosiasi yang akan dibeli,kualitas barang dan harga barang, Bank Syariah Indonesia melakukan akad jual beli kepada nasabah, Bank  Syariah  membeli  barang  dari  penjual  sesuai  keinginan  nasabah,  penjual mengirimkan barang kepada nasabah atas perintah bank dan menerima barang dan dokumen  kepemilikan,  setelah  menerima  barang  dan  dokumen  nasabah melakukan  pembayaran  dengan  cara  angsuran.  2)  Prinsip  dan  ketentuan  hukum ekonomi  islam  sudah terlaksana  khususnya  dalam  akad murabahah pada  produk pembiayaan-pembiayaan kredit, prinsip hukum murabahah merupakan perbuatan hukum  yang  mempunyai  konsekuensi  terjadinya  peradilan  hak  atas  suatu  barang dari  pihak  penjual  (Bank)  kepada  pihak  pembeli  (nasabah),maka  dengan  dengan sendirinya dalam perbuatan hukum ini haruslah dipenuhi rukun dan syarat sahnya murabahah ,  seperti  adanya  unsur riba,maisir /  transaksi  dalam  keadaan  tidak pasti, garar, haram, dan zalim.
Kata  Kunci  :  Bank  Syariah  Indonesia,  Hukum  Islam,  Pembiayaan Murabahah.

## PENDAHULUAN
Lembaga perbankan merupakan suatu lembaga kepercayaan ( agent of trust ), yaitu  lembaga  yang  dalam  menjalankan  usahanya  sangat  tergantung  pada kepercayaan  dari  pihak  masyarakat  untuk  dapat  bertumbuh  kembang.  Lembaga Keuangan Perbankan Indonesia terbagi menjadi dua yaitu, bank konvensional dan bank  syariah.  Bank  konvensional  merupakan  bank  yang  kegiatan  usahanya menggunakan  sistem  bunga, 1 kredit  pada  perbankan  konvensional  haram  karena memakai  sistem riba yang  diperhalus  dengan  sebutan  bunga,  baik  kredit  itu bersifat konsumtif berdasarkan Al-qur’an dan hadis nabi tentang riba yang pernah dilakukan  Abbas  paman  beliau  saw. 2 sedangkan  bank  yang  bersifat  syariah merupakan bank yang kegiatan usahanya tidak didasarkan pada bunga melainkan
1 Muhammad, Manajemen Dana Bank Syariah (Yogyakarta: Ekonosia, 2004), h.1.
2 Taufik Sanusi Baco, “Kredit (AT-TAQHSITH)Dalam Diskursus Hadis Nabi Muhammad Saw”, El- Iqtishady, Vol. 2, no 2 (2020)  : h. 148.
Kredit Pembiayaan Mobil dengan Akad Murabahah pada
Bank Syariah Indonesia Watampone
Hamsir
Muhammad Anis
pada kegiatan operasi dan produknya. dikembangkan  atas dasar al-Qur’an dan al- Hadis. 3
Bank syari’ah terdiri dari dua kata yaitu bank dan syari’ah. Kata bank berarti lembaga jasa atau perantara keuangan dua pihak, yaitu pihak yang memiliki dana berlebih dan pihak yang tidak mencukupi. Selain itu, bank syari’ah biasa disebut dengan Islamic  Banking  atau  Interest  Fee  Banking .  Ini  adalah  sistem  perbankan dalam  menjalankan  operasinya  yang  tidak  menggunakan  sistem  bunga  ( riba ), dengan  berlandakan  pada  prinsip  ( maisir ),  atau  tidak  bersifat  spekulatif  dan prinsip  ( gharar )  atau    prinsip  menjauhkan  ketidakpastian. 4 Produk  tabung,giro dan deposito dengan menggunakan Mudharabah dan  Wadiah . Untuk penyaluran dan pembiayaan dalam akad murabahah ijarah , musyarakah, dan mudharabah.
Pembayaran murabahah dapat  dilakukan  secara  tunai  atau  dengan  mencicil. Murabahah juga  memungkinkan  adanya  perbedaan  harga  barang  untuk  metode pembayaran  yang  berbeda. Murabahah ditandai  dengan    penyerahan  barang  di awal  akad  dan  pembayaran  selanjutnya  (setelah  dimulainya  akad),  baik  secara angsuran  maupun  sekaligus. 5 Pembiayaan  Bank  Syariah  Indonesia  adalah pembiayaan untuk kendaraan khususnya dalam penelitian ini meneliti pembiayaan mobil dengan prinsip jual beli (murabahah) dengan perjanjian  mereka membayar setiap  awal  bulan. 6 Diketahui  permintaan  akad Murabahah khususnya pembiayaan  mobil  semakin  hari  semakin  meningkat  di  Bank  Syariah  Indonesia Watampone,  menarik  untuk  diteliti  pada  transaksi  pembiayaan  akad murabahah timbulnya  pembiayaan  bermasalah  memiliki  dampak  kurang  baik  bagi  negara, masyarakat dan khususnya bank yang bersangkutan dalam hal ini bisa saja terjadi financial  distress khususnya  pada  Bank  Syariah  Indonesia  Watampone.  Dampak yang  paling  berbahaya  atas  pembiayaan  yang  bermasalah  khususnya  Bank Syariah Indonesia Watampone yakni tidak terbayarnya kembali pembiayaan yang diberikan baik sebagian maupun keseluruhan. Semakin tinggi jumlah pembiayaan yang bermasalah dihadapi oleh bank, maka akan mengakibatkan tingkat kesehatan operasional  bank  tersebut  semakin  menurun.  Karena  peningkatan  jumlah pembiayaan bermasalah semakin besar, dan semakin besar pula tanggungan bank untuk  menyediakan  nasabah.  Hal  tersebut  dapat  pula  terjadi  pada  Bank  Syariah Indonesia Watampone. 7
3 Muhammad, Manajemen Dana Bank Syariah (Yogyakarta: Ekonosia, 2004), h.1.
4 Zainuddin Ali, Hukum Perbankan Syari’ah (Jakarta: Sinar Grafika,2010),h.1.
5 Abdullah Saeed, Bank Islam dan Bunga (Yogyakarta, Pustaka Pelajar,2008), h. 139.
6 https:/kreditgogo.com/kredit-mobil/BSM-Pembiayaan-Kendaraan-Bermotor.html
7 Siti  Nikmah  Marzuki,  Efektivitas  Analisis  5C  terhadap  Pembiayaan  Bank  Syariah  Mandiri Kantor Cabang Pembantu Bone-Makassar di Kabupaten Bone, Tesis UIN Alauddin Makassar,2011, Tidak diterbitkan
Kredit Pembiayaan Mobil dengan Akad Murabahah pada
Bank Syariah Indonesia Watampone
Hamsir
Muhammad Anis

## METODE PENELITIAN
Jenis  penelitian  yang  dilakukan  dalam  penelitian  ini  merupakan  penelitian lapangan (field research) deskriptif kualitatif, adapun pendekatan yang dilakukan yaitu  pendekatan  yuridis  normatif  dan  teologis  normatif,  kemudian  sumber  data primer  yaitu  wawancara  yang  dilakukan di  Bank  Syariah  Indonesia  Watampone, kedua  sumber  data  sekunder  yaitu  bersumber  dari  buku,skripsi  dan  sumber lainnya  yang  berkaitan  dengan  penelitian  ini.  Metode  pengumpulan  data  yang dilakukan yaitu observasi,wawancara dan dokumentasi.

## PEMBAHASAN
A. Mekanisme Penerapan Pembiayaan (Murabahah)  mobil  di Bank  Syariah Indonesia Watampone
a. Bank  Syariah  dan  nasabah  melakukan  negosiasi  tentang  rencana  transaksi jual beli yang akan dilaksanakan. Poin negosiasi meliputi yang akan dibeli, kualitas barang dan harga jual.
b. Bank  Syariah  melakukan  akad  jual  beli  dengan  nasabah,  dimana  bank syariah sebagai penjual dan nasabah sebagai pembeli. Dalam akad jual beli ini,  ditetapkan  barang  yang  menjadi  objek  jaul  beli  yang  telah  tertuang dalam akad.
c. Supplier  mengirimkan  barang  kepada  nasabah  atas  printah  bank  syariah. Nasabah  menerima  barang  dari  supplier  dan  menerima  dokumen kepemilikan barang tersebut.
d. Setelah  menerima  barang  dan  dokumen,  maka  nasabah  melakukan pembayaran.  Pembayarannya  yang  lazim  dilakukan  oleh  nasabah  ialah dengan cara angsuran.
Didasarkan  pada  asumsi  bahwa  nasabah  membutuhkan  mobil  tersebut  tetapi kemampuan  financial  tidak  mencukupi  untuk  melakukan  pembayaran  tunai. Untuk  itulah  nasabah  ke  bank  syariah,  kemudian  pihak  bank  melakukan pembelian mobil sesuai yang dibutuhkan nasabah. Dengan demikian bank syariah bertindak selaku penjual di satu sisi lain sebagai pembeli yang kemudian akan di jual ke nasabah dengan cara di angsur sesuai dengan yang di sepakati. 8
Wawancara dengan Supriadi Nur, selaku Consumer Banking Relation Manager Bank Syariah Indonesia Watampone :
Kelebihan  akad murabahah  ini yaitu  :  Sesuai  kaidah  islam,  objek  jual  beli sudah  jelas,  memperoleh  kebutuhan  secara  instan,  dan  adanya  system
8 Supriadi Nur,(33tahun), selaku Consumer Banking Relation Manager Bank Syariah Indonesia Watampone , Wawancara, Watampone, 03 Mei 2021.
Kredit Pembiayaan Mobil dengan Akad Murabahah pada
Bank Syariah Indonesia Watampone
Hamsir
Muhammad Anis
margin/bagi  hasil  yang  menguntungkan  kedua  belah  pihak,  dan  adapun kekurangannya yaitu : banyaknya dokumen yang harus dilengkapi. 9
Berdasarkan  hasil  wawancara  tersebut,  peneliti  mengambil  kesimpulan, kelebihan  akad murabahah pada  pembiayaan  tersebut  sudah  jelas,  dan  sudah sesuai dengan kaidah islam mulai dari objek jual beli hingga menggunakan sistem bagi  hasil  yang  menguntungkan  kedua  belah  pihak,  dan  kekurangannya  hanya terletak banyaknya dokumen-dokumen yang harus disiapkan atau dilengkapi.

## B. Prinsip  dan  Ketentuan  Hukum  Ekonomi  Islam  Khususnya  dalam  hal akad Murabahah pada produk pembiayaan-pembiayaan (kredit)
Pembiayaan  dengan  akad murabahah adalah  merupakan  salah  satu  produk penyaluran dana oleh bank syariah kepada nasabah dalam bentuk  barang dengan menggunakan  akad  jual  beli.  Bank  disini  sebagai  kreditur  karena  menyalurkan dana  untuk  membeli  barang  keperluan  nasabah  dan  sekaligus  sebagai  penjual karena  bank  kemudian  menjual  barang  tersebut  kepada  nasabah.  Terdapat  dua prinsip  hukum  sekaligus,  yakni  prinsip  hukum  pembiayaan  dan  prinsip  hukum jual  beli.  Prinsip  kepercayaan  dan  kehati-hatian  dalam  pembiayaan  adalah  suatu keharusan karena yang disalurkan bank syariah adalah dana masyarakat sehingga harus  dikembalikan,  namun  aspek  kesyariahan  tidak  dapat  diabaikan  karena menyangkut keabsahan akad.
Adapun prinsip hukum jual beli (murabahah) meliputi prinsip suka sama suka, barang  yang  diperjualbelikan  bukan  barang  yang  diharamkan,  dan  prinsip  jujur, karena  jual  beli murabahah ini  merupakan  jual  beli  amanah,  yaitu  penjual  yang dalam hal ini adalah bank wajib menjelaskan dengan jujur bahwa harga jual terdiri dari  harga  pembelian  ditambah  biaya-biaya  dan  keutungan  yang  disepakati. Keuntungan  dalam  akad murabahah dalam  praktek  ternyata  lebih  tinggi  dari bunga bank konvensional, Namun oleh karena bank konvensional dalam akadnya menggunakan  akad  pinjam  meminjam  “kredit”  sementara  pembiayaan  di perbankan  syariah  menggunakan  akad  jual  beli  “ Murabahah ”  sehingga  hukum yang dipergunakan “al-hukmu”nya berbeda, artinya salah satu rukun qiyas tidak terpenuhi,  maka  tidak  dapat  diterapkan qiyas dan  tidak  dapat  dikatakan riba , hanya saja hal itu akan menodai rasa keadilan masyarakat.
Akad  jual  beli  dalam  pembiayaan  dengan  akad murabahah merupakan rekayasa pinjaman untuk menghindari bunga yang diyakini riba . Praktek rekayasa semacam  ini  disebut  hilah,  dan  hilah  untuk  kebaikan  dibolehkan  dalam  islam. Dari  pada  masyarakat  terbelenggu  dengan  praktek riba ,  maka  menghindari riba
9 Supriadi Nur,(33tahun), selaku Consumer Banking Relation Manager Bank Syariah Indonesia Watampone , Wawancara, Watampone, 03 Mei 2021.
Kredit Pembiayaan Mobil dengan Akad Murabahah pada
Bank Syariah Indonesia Watampone
Hamsir
Muhammad Anis
itu  lebih  utama,  dan  perlu  dilakukan  pemurnian  syariah.  Setelah  terjadi kesepakatan  antara  bank  dan  nasabah  maka  seketika  itu  juga  keduanya  terkait dengan  hubungan  hukum.  Hubungan  hukum  terkait  dengan  akad  pembiayaan murabahah oleh  karena  bank  tidak  memiliki  barang  yang  dibutuhkan  nasabah, maka  akan  melibatkan  pihak  ketiga  lainnya  yang  dalam  hal  ini  adalah supplier/distributor,  sehingga  akan  terjadi  hubungan  hukum  antara  bank  dengan nasabah,  bank  dengan  supplier,  dan  nasabah  dengan  supplier.  Dalam  suatu  akad bisa  saja  dalam  perjalanannya  nanti  akan  ada  pihak  yang  ingkar janji/wanprestasi, 10 akibat  hukum  dari  debitur  yang  telah  melakukan  wanprestasi yaitu membayar kerugian yang dialami  oleh pihak pemegang (ganti rugi). 11 Dan dari wanprestasi ini akan timbul sengketa diantara pihak-pihak yang mengadakan atau terkait dengan kesepakatan dimaksud.
Prinsip  penyelesaian  undang-undang  yaitu  melalui  jalur  litigasi  yang  secara absolute  menjadi  kewenangan  pengadilan  agama  (  UU  No.3  Tahun  2006  ), maupun  jalur  non  litigasi  yang  meliputi  musyawarah,  mediasi  perbankan,  dan melalui badan arbitrase syariah nasional (UU No.21 Tahun 2008). Prinsip hukum ekonomi  islam  terhadap  akad murabahah yaitu  akad murabahah merupakan perbuatan  hukum  mempunyai  konsekuensi  terjadinya  peradilan  hak  atas  suatu barang dari pihak penjual (Bank) kepada pihak pembeli (Nasabah), maka dengan sendirinya  perbuatan  hukum  ini  haruslah  dipenuhi  rukun  dan  syarat  sahnya murabahahs ,  seperti  adanya  unsur riba,  maisir /transaksi  dalam  keadaan  yang tidak pasti, gharar, haram dan dzalim. 12
C. Peluang  dan  Tantangan  dalam  menghadapi  Implementasi  akad Murabahah pada Bank Syariah Indonesia Watampone
a. Opportunities (Peluang)
1) Jumlah calon nasabah yang banyak
2) Pemahaman masyarakat semakin kuat adanya bank syariah dan produk- produk yang dimiliki.
3) Pendapatan masyarakat semakin meningkat.
4) Kemampuan  nasabah  melunasi  pembiayaan  yang  diambil  berdasarkan akad yang yang telah disepakati pihak bank.
5) Menerima nasabah dengan sebanyak-banyaknya.
10 Supriadi Nur,(33tahun), selaku Consumer Banking Relation Manager Bank Syariah Indonesia Watampone , Wawancara, Watampone, 03 Mei 2021.
11 Sutriani, dkk, “Tinjauan Hukum Terjadinya Wanprestasi Gadai Sawah”, Iqtishaduna : Jurnal Ilmiah Mahasiswa Jurusan Hukum Ekonomi Syariah 2, no 1 (2020) : h. 71.
12 Supriadi Nur,(33tahun), selaku Consumer Banking Relation Manager Bank Syariah Indonesia Watampone , Wawancara, Watampone, 03 Mei 2021.
Kredit Pembiayaan Mobil dengan Akad Murabahah pada
Bank Syariah Indonesia Watampone Hamsir Muhammad Anis
6) Menghindari kecerobohan dalam analisis pembiayaan murabahah .
7) Mengembangkan  produk  bank  menjadi  lebih  mudah  dipahami  dan diterima oleh masyarakat. 13
b. Thearts (Tantangan)
1) Bank  lebih  sering  lagi  melakukan  promosi  tentang  pembiayaan  mobil agar produknya lebih dikenal oleh masyarakat luas.
2) Bank  harus  lebih  teliti  dalam  memberikan  pembiayaan  kepada  calon nasabah guna meminimalisir resiko pembiayaan.
3) Bank  juga  harus  teliti  dalam  memilih  showroom  agar  para  nasabah nantinya tidak kecewa dengan barang yang dipesan.
4) Untuk ksryawan marketing agar selalu melakukan pengawasan kepada nasabah pada setiap bulannya pembayaran angsuran. 14

## PENUTUP
Berdasarkan hasil penelitian yang penliti lakukan di Bank Syariah Indonesia tentang  “  Tinjauan  Hukum  Islam  Terhadap  Kredit  Pembiayaan  Mobil  Dengan Akad Murabahah Pada Bank Syariah Indonesia Watampone, Maka peneliti dapat mengambil kesimpulan sebagai berikut :
1. Sistem  mekanisme  penerapan  pembiayaan  ( Murabahah )  mobil  sudah berjalan    di  Bank  Syariah  Indonesia  Kantor  Cabang  Bone.  Awalnya nasabah  melakukan  negosiasi,  melakukan  akad  jual  beli,  ditetapkan barang  yang  menjadi  objek  jual  beli  yang  telah  tertuang  dalam  akad. Supplier mengirimkan barang kepada nasabah atas perintah bank syariah. Nasabah  menerima  barang  dari  supplier  dan  menerima  dokumen kepemilikan  barang  tersebut.Setelah  menerima  barang  dan  dokumen, maka nasabah melakukan pembayaran ialah dengan cara angsuran.
2. Prinsip-prinsip  dan  Ketentuan  Hukum  Ekonomi  Islam  sudah  terlaksana pada  Bank  Syariah  Indonesia,  Khususnya  dalam  hal  akad  Murabahah pada  produk  pembiayaan-pembiayaan  (kredit),  akad murabahah merupakan  perbuatan  hukum  mempunyai  konsekuensi  terjadinya peradilan  hak  atas  suatu  barang  dari  pihak  penjual  (Bank)  kepada  pihak pembeli  (Nasabah),  maka  dengan  sendirinya  perbuatan  hukum  ini haruslah  dipenuhi  rukun  dan  syarat  sahnya murabahahs ,  seperti  adanya
13 Supriadi Nur,(33tahun), selaku Consumer Banking Relation Manager Bank Syariah Indonesia Watampone , Wawancara, Watampone, 03 Mei 2021.
14 Supriadi Nur,(33tahun), selaku Consumer Banking Relation Manager Bank Syariah Indonesia Watampone , Wawancara, Watampone, 03 Mei 2021.
Kredit Pembiayaan Mobil dengan Akad Murabahah pada
Bank Syariah Indonesia Watampone Hamsir Muhammad Anis
unsur riba,  maisir /transaksi  dalam  keadaan  yang  tidak  pasti, gharar, haram dan dzalim
3. Peluang  besar  dalam  menghadapi  Implementasi  akad Murabahah dan memiliki  tantangan  juga  yang  banyak  pada  Bank  Syariah  Indonesia Watampone,  Jumlah  calon  nasabah  banyak,  pemahaman  masyarakat semakin  kuat  adanya  bank  syariah,  pendapatan  masyarakat  meningkat, kemampuan  nasabah  melunasi  pembiayaan  yang  diambil  berdasarkan akad. Pihak bank menerima nasabah dengan banyak, pihak bank berusaha menghindari  kecerobohan  dalam  analisis  pembiayaan.  Tantangannya yaitu,  Bank  lebih  sering  melakukan  promosi  tentang  pembiayaan  mobil, Bank  harus  teliti  memberikan  pembiayaan  kepada  nasabah,  Bank  lebih teliti dalam memilih showroom agar nasabah tidak kecewa dengan barang yang  dipesan  dan  untuk  karyawan  agar  selalu  melakukan  pengawasan kepada nasabah dalam pembayarannya.
Kredit Pembiayaan Mobil dengan Akad Murabahah pada
Bank Syariah Indonesia Watampone
Hamsir
Muhammad Anis

## DAFTAR PUSTAKA
Buku
Ali, Zainuddin. Hukum Perbankan Syari’ah , Jakarta: Sinar Grafika,2010.
Muhammad, Manajemen Dana Bank Syariah , Yogyakarta: Ekonosia, 2004.
Saeed, Abdullah. Bank Islam dan Bunga Yogyakarta, Pustaka Pelajar,2008.

## Jurnal
Baco,  Taufik  Sanusi.  “ Kredit  (AT-TAQHSITH)Dalam  Diskursus  Hadis  Nabi Muhammad Saw ”, El-Iqtishady , Vol. 2, no 2 (2020)
Marzuki,  Siti  Nikmah. Efektivitas  Analisis  5C  terhadap  Pembiayaan  Bank Syariah  Mandiri  Kantor  Cabang  Pembantu  Bone-Makassar  di Kabupaten  Bone, Tesis  UIN  Alauddin  Makassar,2011,  Tidak diterbitkan
Sutriani,  dkk,  “ Tinjauan  Hukum  Terjadinya  Wanprestasi  Gadai  Sawah ”, Iqtishaduna  :  Jurnal  Ilmiah  Mahasiswa  Jurusan  Hukum  Ekonomi Syariah 2, no 1 (2020) .

## Wawancara
Nur,  Supriadi.  33tahun),  selaku  Consumer  Banking  Relation  Manager  Bank Syariah  Indonesia  Watampone  , Wawancara ,  Watampone,  03  Mei 2021.
Website:
https:/kreditgogo.com/kredit-mobil/BSM-Pembiayaan-Kendaraan-Bermotor.html