## Jurnal PenKoMi: Kajian Pendidikan & Ekonomi
Journal Hompage: http://jurnal.stkipbima.ac.id/index.php/PK/index

## RIBA DALAM PRESPEKTIF ISLAM DAN KONTROVERSI TERHADAP BUNGA BANK
Ahmad Sandi 1 , Nasrullah Bin Sapa 2 , Abdi Wijaya 3 sandiaj74@gmail.com 1 , nasrullah.sapa@uin-alauddin.ac.id 2 abdiwijaya@uin-alauddin.ac.id 3 STKIP Bima 1 Universitas Islam Negeri Alauddin Makassar 2,3 Info Artikel Abstrak Keyword Riba, Kontrovesi, Bunga Bank Artikel ini membahas tetang riba dalam prespektif Islam dan kontroversi terhdap bunga bank. Tujuan dalam penenilitan ini adalah untuk mengetahui apakah hukum riba dalam islam, dan apakah  bunga  bank  termasuk  dalam  kategori  riba.  Metode penelitian yang digunakan yaitu merode kepustakaan atau studi pustaka.  Kajian  studi  pustaka  digunakan  khusus  untuk mengungkapkan  berbagai  informasi  yang  bersumber  dari literatur  atau  teks  ilmiah  yang  berasal  dari  buku  atau  jurnal ilmiah  yang  sesuai  atau  relevan  dengan  topik  bahasan  yang diangkat.  Hasil  penelitian  ini  menunjukan  bahwa  tidak  ada perbedaan pendapat  ulama terkait dengan  riba bahwa hukum riba  adalah  haram.  Sementara  hukum  bunga  bank  masih  ada perbedaan  yang  melahirkan  dua  cara  pandang  ulama  atau pemikir Islam, pendapat pertama yaitu golongan neo-revivalis yang pemahamannya secara tekstual dan lebih mengedepankan aspek  legal  formal  dari  ayat  riba  yang  ada  dalam  al-Qur’an,
bahwa  bunga  bank  sama  dengan  riba  yang  hukumnya haramkan.  Pendapat  kedua,  yaitu  golongan  modernis  yang pemahamannya secara kontekstual dan mengedepankan aspek moralitas dalam memahami riba dari ayat riba yang ada dalam al-Qur’an memperbolehkan menyimpan uang di bank dan juga boleh  mengambil  bunga  simpanannya,  dengan  kata  lain  ia menghalalkan bunga bank.

## I. Pendahuluan
Ajaran Islam tentang riba merupakan perbuatan yang dilarang Agama, karena di dalam praktek riba mengadung perbuatan yang tergolong keji dan menyusahkan sebelah pihak serta memunculkan ketidakadilan. Satu pihak mendapatkan keutungan sementara menzolimi pihak lain.  Riba  yang  dikenal  sebagai  tambahan  yang  tidak  disertai  dengan  adanya  pertukaran kompensasi(Zuhri 1996)  dilarang oleh al-Qur‟an. Al-Qur‟an sendiri telah menjelaskan secara rinci tahapan pelarangan riba tersebut. Tahap pertama sekedar menggambarkan adanya unsur
negatif dalam riba  (QS.  al-Rum [30]:39). Kemudian disusul dengan isyarat keharaman riba dengan disampaikannya kecaman terhadap orang-orang Yahudi yang  melakukan praktik riba (QS.  al-Nisa‟  [4]:161).  Berikutnya,  secara  eksplisit  al-Qur‟an  mengharamkan  riba  dengan batasan adh„āfan mudhā„afan (QS. Ali Imran [3]: 130) yang diikuti dengan pengharaman riba secara total dalam berbagai bentuknya (QS. al-Baqarah [2]:275-281).
Salah  satu  konsep  muamalah  yang  disyariatkan  Islam  dan  banyak  dipraktikkan  oleh umatnya adalah kegiatan dalam bentuk bisnis, baik melalui jual beli maupun transaksi dengan perbankan.  Saat  ini,  aktivitas-aktivitas  tersebut  menjadi  kegiatan  lumrah  dan  sangat  mudah ditemukan dalam kehidupan manusia. Namun pada kenyataannya tidak sedikit dari kegiatan bisnis tersebut, mengandung unsur-unsur yang tidak bersifat islami, seperti mengandung unsur riba.(Saeful et al. 2021) Allah swt berfirman dalam Al-Qur’an , Q.S. Al-Baqarah [2]: 275 ; ٰذ ِّۗ ِ س َم ْ لا  َن ِم  ُن ٰطْي َّشلا ُه ُطَّب َ خَتَي  ْي ِذ َّ لا  ُم ْو ُ قَي اَم َ ك ا َّ ل ِا َ ن ْو ُم ْو ُ قَي ا َ ل اوٰب ِ رلا َ ن ْو ُ ل ُ ك ْ أَي  َنْي ِذ َّ ل َ ا ُ لْث ِم  ُعْيَب ْ لا اَمَّنِا آْ ْو ُ لا َ ق  ْم ُه َّ ن َ اِب َكِل َم ٗهَءۤا َج  ْن َم َ ف ِّۗاوٰب ِ رلا  َم َّر َحَو  َعْيَبْلا ُ هللّٰا  َّلَحَاَو ۘاوٰب ِ رلا
َكِٕىٰۤلو ُ ا َ ف  َداَع  ْن َم َو ِّۗ ِ ه للّٰا ى َ ل ِا ْٓٗه ُر ْم َ ا َو ِّۗ َ ف َ ل َس ا َم ٗه َ ل َ ف ى ٰهَتْنا َ ف ٖهِ ب َّر  ْن ِ م ٌة َظ ِعْو َ ن ْو ُدِل ٰخ اَهْيِف ْم ُه ۚ  ِراَّنلا  ُب ٰح ْص َ ا
“Orang-orang yang memakan (bertransaksi dengan) riba tidak dapat berdiri, kecuali seperti orang yang berdiri sempoyongan karena kesurupan setan. Demikian itu terjadi karena mereka berkata bahwa jual beli itu sama dengan riba. Padahal, Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba. Siapa pun yang telah sampai kepadanya peringatan dari Tuhannya (menyangkut riba), lalu dia berhenti sehingga apa yang telah diperolehnya dahulu menjadi miliknya dan urusannya (terserah) kepada Allah. Siapa yang mengulangi (transaksi riba), mereka itulah penghuni neraka. Mereka kekal di dalamnya.(Q.S. Al-Baqarah [2]: 275
Ayat  diatas  jelas  menegaskan  bahwa  ber-muamalat  yang  didalamnya  terdapat  unsur riba sangat dilarang. Bahkan digambarkan orang yang memakan riba seperti orang gila yang kesurupan setan. Ayat ini pun menegaskan bahwa jual beli sangat berbeda dengan riba. Tetapi dalam perkebangannya umat islam mulai dihadapkan dengan tututan kehidupan dan peradaban barat. Perbankkan merupakan model konsep ekonomi yang sudah lama dikembangkan oleh barat,  dimana  konsep  operasional  menganut  system  yang  dikembangkan  oleh  orang-barat dengan system bunga. Dalam konteks ini tidak sedikit orang islam bertransaksi dengan model ekonomi tersebut.

## II. Metode Penelitian
Metode  yang  di  gunakan  dalam  penelitian  ini  berupa  kajian  atau  studi  pustaka  yang diperoleh dari berbagai sumber buku, jurnal, maupun sumber-sumber lain yang relevan dengan topik penelitian ini.

## III. Landasan Teori
Pembahasan tentang riba menjadi perbincangan yang selau muncul ditengah masyarakat, sebab  sebab  sangat  berkaitan  dengan  aktifitaas  mu’amallah,  khususnya  bagi  umat  islam. Padahal  tidak  ada  perbedaan  diantar  ulama  bahwa  riba  adalah  haram  dalam  ajaran  islam. Namun  disisi  lain  orang  sering  lupa  bahwa  hukum  larangan  riba,  sebagaimana  dikatakan seorang muslim Amerika, Cyril Glasse, bahawa riba tidak diberlakukan dinegeri Islam modern manapun.  sementara  itu  kebanyakan  orang  tidak  mengetahui  bahwa  di  dunia  Kristenpun, selama  satu  mileninum,  riba  adalah  barang  yang  terlarang  dalam  pandangan  para  teolog, cendekiawan maupun menurut undang-undang yang ada (Muhamad 2000).
Namun  dalam  kenyataan  diera  saat  ini  tidak  dapat  dipungkiri  dalam  kenyataannya  bahwa praktek riba telah merambat ke hampir seluruh negara khususnya negara Islam yang sangat sulit lagi untuk diberantas.
Ada  pertanyaan  penting  dalam  pembahasan  tetang  riba,  yaitu  apakah  sama  “Riba”  dengan
“Bunga”?. Pada lahirnya memang sama saja rupanya, kedua-duannya adalah bunga dari pada harta  yang  dipinjamkan.  akan  tetapi  dalam  sifatnya  dalam  kemajuan  masyarakat  sampai sekarang ada perbedaan yang cukup besar(Salam 2016)

## IV. Pembahasan

## 1. Pandangan Tentang Riba
Pengertian riba secara teknis menurut para fuqaha adalah pengambilan tambahan dari harta pokok atau modal secara batil baik dalam utang piutang maupun jual beli.(Kalsum 2014) Esensi dasar pelarangan riba dalam Islam adalah menghindari adanya ketidakadilan  dan  kezaliman  dalam  segala  praktik  ekonomi.  Sementara  riba  (bunga) pada  hakekatnya  adalah  pemaksaan  suatu  tambahan  atas  debitur  yang  melarat,  yang seharusnya  ditolong  bukan  dieksploitasi  dan  memaksa  hasil  usaha  agar  selalu  positif. Hal  ini  bertentangan  dengan  prinsip  ajaran  Islam  yang  sangat  peduli  dengan kelompok-kelompok  sosio-ekonomi  yang  lebih  rendah  agar  kelompok  ini  tidak dieksploitasi  oleh  orang-orang  kaya  (pemilik  dana).  Sebab  ajaran  ekonomi  Islam mengemban  misi humanisme, tatanan  sosial  dan  menolak  adanya  ketidakadilan  dan kezaliman yang mata rantainya berefek pada kemiskinan.
Secara umum ulama berpendapat  bahwa riba merupakan kegiatan yang diharamkan. Pendapat  ini  lahir  dari  ulama  seperti  al-Maududi,  Sayyid  Qutub  dan  Yusuf  al-Qardhawi. Mereka dengan tegas mengatakan setiap kegiatan mua’malah (ekonomi) yang memiliki unsur riaba  bersifat  haram  dan  dan  tidak  sesuai  dengan  ajaran  Isalam.(Saeed  1996).  Namun masalahnya saat ini riba merupakan realitas yang sulit dihilangkan dalam kegiatan ekonomi umat Islam, terlebih dalam kegiatan perbankkan, seperti kredit pinjaman modal untuk usaha, kredit kendaraan dan lainnya (Saeful 2021)
Realitas  yang  terjadi  bahwa  umat  islam  saat  ini  sudah  sangat  tergantung  terhadap system ekonomi dengan unsur ribawa, sehingga muncul cara pandang lain terhadap penafsiran tetang  riba.  Pandangan  tentang  riba  setidaknya  menghasilkan  dua  acara  pandang  yaitu pandangan  pragmatis  dan  pandangan  konservatif. Pertama pandangan  pragmatis  yaitu Al- Qur’an melarang usry yang berlaku selam era Islam, tetapi  tidak melarang bunga ( interest ) dalm  system  keuangan  modern  pendapat  ini  didasarkan  pada QS.  Ali  Imran/3:130 yang melarang  penggandaan  pinjaman  melaui  proses  yang usurious (mengandung  unsur  berlipat ganda :
ْو ُحِل ْ فُت ْم ُ ك َّ ل َع َ ل َ ه للّٰا او ُ قَّتا َّوۖ ًة َ ف َع ٰض ُّم ا ً فا َع ْض َ ا آْوٰب ِ رلا او ُ ل ُ ك ْ أَت ا َ ل ا ْوُن َم ٰ ا  َنْي ِذ َّ لا اَهُّي َ آٰي ۚ َ ن
“Wahai  orang-orang  yang  beriman,  janganlah  kamu  memakan  riba  dengan  berlipat  ganda  dan bertakwalah kepada Allah agar kamu beruntung.” (QS. Ali Imran/3:130)
Menurut pandangan pragmatis, transaksi-transaksi yang berdasarkan bunga  dianggap  sah  selama  tidak  ada  unsur  yang  belipat  ganda,  tetapi  menjadi terlarang  secara  hukum  apabila  jumlah  yang  ditambahkan  pada  uang  yang dipinjamkan  itu  luar  biasa  tinggi.  Di  Indonesia  praktik  seperti  ini  banyak ditemukan  dan  dilakukan  oleh  para  rentenir  atau  para  lintah  darat  (Sutan  Remy  Sjahdeini 2018).  Lebih  lanjut  pandangan  pragmatis  mengemukakan,  di  dalam  Hadits tidak  terdapat  bukti  yang  kuat,  bahwa  yang  dilarang  oleh  Islam  adalah  bunga menurut sistem keuangan modern. Pembebanan bunga merupakan suatu kebutuhan  untuk  pembangunan  ekonomi  negara-negara  Muslim.  Bunga  yang dimaksudkan  di  sini  adalah  bunga  yang  dipakai  menggalakan  tabungan  dan mengerahkan modal untuk membiayai investasi-investasi yang produktif. Bagi pandangan ini, penghapusan bunga akan menghambat
pembangunan ekonomi
negara-negara  Muslim.  Di  lain  pihak,  kebijakan  menghapuskan  bunga  dari sistem keuangan akan sangat sulit untuk dilakukan. Karena, sangat penting untuk mendukung jalannya pengoperasional bank tersebut sehingga bank pendapatan dari pengelolaan keuangan dengan  system  bunga  untuk  menggaji  para  karyawan  atau  pegawai-pegawai  yang  bekerja didalamnya,  termasuk  pegawai  yang  beragama  agama  islam  seperti  yang  ada  di  Indonesia dimana banyak masyarakat yang bekerja di bank.
Menurut  Sjahdeini,  para  ahli  hukum  Islam  yang  mendukung  diperkenankannya bunga  bank  adalah  Muhammad  Abduh,  Rashid  Rida,  Mahmud  Shaltut,  Abdul Wahab Khallaf, dan Ibrahim Z. al-Badawi (Sutan Remy Sjahdeini 2018)
Kedua, pandangan konservatif. Pandangan ini berpendapat bahwa riba harus diartikan sebagai bunga, baik bersifat interets maupun usury. Menurut pendapat mereka penafsiran yang demikian  itu  didukung  oleh  al_Qur’an  maupun  oleh  Hadits.  Setiap  pembayaran  yang  adan unsur penambahan, sedikit maupun banyak maka dikatakan riba, menurut Umer Chapra secara mutlak tidak terdapat perbedaan di antara semua aliran hukum islam bahwa riba adalah haram dengan  berbagai  bentuknya.  Sifat  larangan  itu  tegas,  mutlak  dan  tidak  dapat  ditafsir  lagi (Chapra 2008). Pendapat ini didukung oleh para fuquha terdahulu, seperti Abu Hanifah, Malik, Syafi’I dan Ahmad Bin Hambal (Saeful 2021).
Bahwa jelas tidak dimungkinkan untuk adanya perdebatan bahwa riba mengacu pada usury dan  bukan  kepada  bunga,  karena  Nabi  saw,  melarang  pengambilan  yang  berupa pemberian,  jasa  atau  kebaikan  sebagai  suatu  syarat  bagi  pinjaman  yang  dimaksud  sebagai tambahan  atas  pokok  pijman  (Sutan  Remy  Sjahdeini  2018).  Dengan  demikian  menurut pandanga konservatif, pemungutan dan pembayaran bunga dilarang dalam Islam tanpa melihat apakah tingkat  bung itu tinggi  atau rendah, atau  tanpa mebendakan pinjaman dana tersebut digunakan untuk kegiatan produktif maupun konsumtif. Apapun tujuannhya jika ada tambahan dalam transaksi dalam perekonomian dikatakan riba.
Dampak  yang  timbul  dari  praktek  ekonomi  yang  ribawa  sangat  merugikan  banyak kalangan,  terlebih  bagi  mereka  yang  kondisi  ekonomi  yang  serba  kekurangan. Terjebaknya Sebagian  besar  umat  Islam  pada  praktek  ribawa  yang  disebabkan  kurangnya  pemahaman bahayanya ribawi.

## 2. Terminologi dan Aspek pelarangan Riba
Dalam Bahasa inggris kata Riba di artikan dengan usury, yang berarti suku bunga yang lebih dari biasanya atau suku bunga yang berlipat ganda, sementara arti dalam bahasa Arab berarti tambahan atau kelebihan walaupun sedikit, dari jumlah pokok yang dipinjam.
Pengertian Riba secara teknik menurut para fuqaha adalah pengambilan tambahan dari harta pokok atau modal secara batil baik dalam utan pitungan maupun jual beli. Batil dalam hal  ini  perbuatan  ketidakadilan  ( zalim) atau  diam  menerima  ketidakadilan.  Terjadinya kezaliman karna adanya pengambilan tambahan secara batil di antara para pelaku ekonomi. Dengan  demikian  esensi  pelarangan  riba  adalah  penghapusan  ketidakadilan  dan  penegakan keadilan dalam aktifitas ekonomi.
Riba tidak hanya terbatas pada masalah bunga bank saja, tetapi secara luas riba bisa hidup laten atau poten di dalam system ekonomi yang diskrinisasi, eksploitasi dan predator yang  berarti  dapat  hidup  didalam  suatu  system  ekonomi  yang  subordinasi,  kapitalistik, neoliberalistik,  yang  tidak  bisa  dibatasi  dari  segi  perbankkan  saja  (Swasono  2008).  Oleh karenannya  kedepan  pengembangan  ekonomi  syariah  dapat  dilakukan  secara  isolasi  atau parsial,  teteapi  harus  dialkuakn  secara  total. Artinya  ekonomi  syariah  tidak  boleh  direduksi hanya memusatkan pada upaya untuk membangun bank-bank syariah. Ekonomi syariah harus dapat  menangkal  system  ekonomi  yang exploitatory secara  luas  yang  menimbulkan kesenjangan ekonomi yang membiarkan terjadinya trade off secara sitemenik untuk kerugian
si  miskin  dan  si  lemah,  yang  tersubordimasi  dan  terdiskriminasi  yang  membiarkan berkembangnya laissez  faire dalam  arti  luas  tanpa  memperhatikan  dekontruksi  dan restrukturisasi  system  ekonomi  yang usurious  ini (Swasono  2008) . Oleh  karenannya dibutuhkkan ahli dan pakar ekonomi muslim yang menguasai ilmu ekonomi konvensional dan kontemporer sehingga mampu mengkoreksi, mengimprovisasi dan lebih tangguh dan mumpuni mengantarkan ilmu ekonimi syariah terarah tercapainnya keadilan dan kemaslahatan umat di dunia dan akhirat.
Beberapa jenis riba menurut para ahli Fiqih, riba dikalsifikasikan menjadi 4 : pertama , Riba Fadl, yaitu tukar menukar dua barang yang sama jenisnya dengan kualitas berbeda yang disyaratkan oleh orang orang yang menukarkan, kedua Riba Yad, yaitu berpisah dari tempat sebelum ditimbang dan diterima, ketiga Riba Nasi’ah, yaitu riba yang dikenakan kepada orang yang berutang disebakan memperhitungkan waktu yang ditangguhkan, keempat Riba Qardh, yaitu  meminjam  uang  dengan  syarat  ada  keuntungan  atau  tambahan  bagi  orang meminjami/mempiutangi.
Pelarangan riba dalam islam  secara tegas dinyatakan baik  dalam Al-Qur’an maupun Hadis yang diwahyukan secara berangsur-angsur seperti halnya pengharaman khamar. Dalam prespektif  ekonomi,  pengharaman  riba  setidaknya  disebabkan  empat  faktor,  (Sadeq  1989) yaitu: pertama, system eokonomi ribawi menimbulkan ketidakadilan, karena pemilik modal akan dapat keuntungan tanpa mempertimbangkan hasil usaha yang dijalankan oleh peminjam. Jika usaha peminjam dana tidak menghasilkan keuntunagn bahkan sampai bangkrut usahanya, maka dia tetapa membayar kembali modal yang dipinjamnya ditambah bunga. Dalam kondisi seperti ini peminjam dana sudah bangkrut,  lantas harus mengembalikan dana pinjaman dan bunga,  tidak  jarang  penerapan  bunga  bukannya  membantu  usaha  debitor,  justru  menambah persoalan baginya dari sinilah muncul ketidakadilan Kedua, Sistem ekonomi ribawi merupakan penyebab utama berlakunya ketidak seimbangan antara pemodal dengan peminjam. Keutungan besar yang diperoleh para peminjam yang biasanya terdiri dari golongan industry besar, hanya diharuskan membayar pinjaman modal di tambah dengan bunga dalam jumlah yang relative kecil disbanding dengan keutungan yang mereka peroleh. Sementara bagi penabung di bank- bank umum terdiri dari dari rakyat golongan mengah kebawah tidak meperoleh keuntungan yang seimbang dari dana yang mereka tabung atau simpan di bank. Ketiga, sistem ekonomi ribawi akan memghambat investasi karena semakin tinggi tingkat suku bunga maka semakin kecil kecenderungan masyarakat untuk berinvestasi di sektor rill. Masyarakat lebih cenderung menyimpan  uangnya  dibank  karena  keutungannya  lebih  besar  disebabkan  tingginya  tingkat suku  bunga. Keempat, Bunga  dianggap  sebagai  tambahan  biaya  produksi.  Biaya  prodduksi yang tinggi akan menyebabkan naiknya harga barang-barang (produk). Naiknya tingkat harga pada  gilirannya  akan  mengundang  terjadinya  inflasi  sebagai  akibat  rendahnya  daya  beli masyarakat.

## 3. Kontroversi Bunga Yang Diharamkan
Di era ini, zaman modern peran bank sangat penting bagi perkembangan perekonomian manusia  secara  global.  Banyak  sekali  persoalan  muncul  terkait  dengan  sistem  bank  yang mengerucut khususnya pada hukum bunga bank dalam Islam. Sistem bunga di terapkan oleh perbankkan merupakan salah satu cara perbankkan untuk dapat beroperasi serta bertahan dalam membiayai  kegiatan  operasionalnya  salah  satunya  untuk  menggaji  karyawannya.  Bunga biasanya dinyatakan dengan presentase, besarnya presentase ditentukan berdasarkan nilai yang ada pada bank tersebut dari uang yang dipijamkan. Perbankkan merupakan salah satu lembaga keuangan intermediasi yang menfasilitasi pemilik uang (penabung) dan juga berfungsi sebagai penyalur  bagi  pihak  lain  yang  membutuhkan  pinjaman  uang.  Pada  praktenya  bank (konvensional) menjalankan usaha dengan menerapkan sistem bunga, namun  apakah sistem
bunga  bank  ini  termasuk  dalam  kategori  riba?.  Ada  dua  pendapat  terkait  dengan  hal  ini  : pertama, menurut  ijma  ulama  dikalangan  semua  mazhab  fiqih  bahwa  bunga  dengan  segala bentuknya  termasuk  kategori  riba.  Dan  pendapat kedua pendapat  yang  menyatakan  bahwa bunga tidak termasuk kategori riba.
Pendapat pertama ,  adalah  golongan  neo-revivalis  yang  pemahamannya  secara  tekstual  dan lebih mengedepankan aspek legal formal dari ayat riba yang ada dalam al-Qur’an. Di antara ulama atau pemikir islam yang mengharamkan riba atau meyamankan antara riba dan bungan bank adalah al-Mawaddudi, Sayyid Qutb, M. asy-Sya’raw, sebagaimana yang dinyatakan oleh Yusuf al-Qaradawi, bahwa bagaimana pun bunga bank adalah sesuatu yang haram, karena ia adalah riba. Sebab di dalamnya terdapat unsur penambahan (Saeed et al. 2004) Pendapat kedua , adalah  golongan  modernis  yang  pemahamannya  secara  kontekstual  dan mengedepankan  aspek  moralitas  dalam  memahami  riba.  Salah  satu  pemikir  Islam  golongan kedua ini yaitu Muhammad Abduh. Dalam tafsir al-Manar, Abduh (dalam Nasution, 1996) dan didalam  fatwa-fatwanya  sebagia  mana  dicatat  “Ammarah,  meneybut  bahwa  Muhammad Abduh  memperbolehkan  menyimpan  uang  dibank  dan  juga  boleh  mengambil  bunga simpanannya, dengan kata lain ia menghalalkan bunga bank. Hal ini menurutnya didasarkan pada  maslahah-mursalah  (kesejahteraan).  Larangan  riba  menurut  Muhammad  Abduh  yaitu untuk menghidari adanya unsur eksplotasi dan menghindari memakan harta orang lain secara batil (al-Baqarah : 188) (Salam, 2013). Namun tingkat suku bunga yang wajar sangat subyektif tergantung pada waktu, tempat, jangka waktu, jenis usaha dan skala usaha (Kalsum, 2014) Selain Muhammad Abduh, salah satu tokoh pemikir islam lainnya sebut saja Fazrul Rahman, seorang tokoh  pemikir muslim yang disebut sebagai  tokon Neomodernisme. Fazrul Rahman berpendapat Riba  adalah  sesuatu  yang  berbeda  dan  harus ditegakkan  oleh  pemerintah. Meskipun begitu, Fazlur Rahman tetap mengatakan bahwa riba adalah sesuatu yang haram dan tidak setuju jika bunga bank masuk dalam kategori haram. Riba yang diharamkan dalam Al- Qur‟an adalah yang bersifat mengeksploitasi, sehingga menimbulkan kerugian salah satu pihak dengan pihak lainnya.
Dalam  kategori hajiyat ,  bunga  bank  tidak  hanya  identik  dengan  utang-  piutang  saja, bunga bank juga dapat memajukan perekonomian dunia dan menjalankan infrastruktur yang ada dalam suatu Negara. Menurut Fazlur Rahman, bila menginginkan ekonomi dan  produksi Negara maka penghapusan bunga merupakan langkah yang tidak tepat,  bunga saat  ini tidak hanya identik dengan hutang piutang saja tapi untuk kepentingan membangun ekonomi suatu negara, dan sifat bunga pun sekarang tidak hanya untuk konsumtif saja melain juga produktif sebagaima  ia  menyetujui  padangan  Doulibli  yang  menyatakan  bunga  konsumtif  tidak  boleh sedangkan produktif boleh. Dengan demikian keinginan ekonomi dan produksi negara menjadi kebutuhan (hajiyyat). Fazlur Rahman memberikan solusi dilihat dari sisi moral bahwasannya riba bisa dihilangkan dengan cara tolong menolong dalam bentuk shadaqah. (Majid 2020)
Dari  dua  perbedaan  pendapat,  majelis  fatwa  sedunia  memberikan  kontribusi  hukum terkait permasalahan riba dan bunga yang merambah dalam dunia perekonomian  sekarang ini. OKI  (Organisasi  Konferensi  Islam)  memustuskan  bahwa  praktik  perbankan  dengan  system bunga  tidak  sesuai  dengan  syariat  Islam,  maka   diperluakan  lembaga  keuangan  (bank)  yang menjalankan  operasinya  sesuai  dengan  prinsip  syariah.  Keputusan  inilah  yang  mendorong terbentuknya Islamic Development Bank (IDB). Mufti besar Mesir memutuskan bahwa                          bunga bank termasuk salah satu bentuk riba yang diharamkan (Sumar’in 2012)

## V.     Kesimpulan
Bahwa tidak ada perbedaan pendapat pada para ulama bahwa riba hukumnya haram, hal ini didasari firman Allah swt dalam al-Qur’an yaitu : QS.  al-Rum [30]:39, QS. al-Nisa‟ [4]:161, QS. Ali Imran [3]: 130) QS. al-Baqarah [2]:275-281). Ada dua cara pandang ulama atau pemikir islam terkait dengan bunga bank, pendapat pertama yaitu golongan neo-revivalis yang pemahamannya secara tekstual dan lebih mengedepankan aspek legal formal dari ayat riba yang ada dalam al-Qur’an, bahwa bunga bank sama dengan riba yang hukunya haramkan. Di anatara ulamanya yaitu  :  al-Mawaddudi,  Sayyid  Qutb, M.  asy-Sya’raw. Pendapat kedua yaitu golongan modernis yang pemahamannya secara kontekstual dan mengedepankan aspek moralitas dalam memahami riba dari ayat riba yang ada dalam al-Qur’an. memperbolehkan menyimpan uang dibank dan juga boleh mengambil bunga simpanannya, dengan kata lain ia menghalalkan  bunga  bank.  Hal  ini  menurutnya  didasarkan  pada  maslahah-mursalah (kesejahteraan). Tokoh pemikir islam lain yang dan tidak setuju jika bunga bank masuk dalam kategori  haram  yaitu  Fazlur  Rahman . Majelis  Fatwa  Organisasi  Konverensi  Islam  (OKI) memustuskan  bahwa  praktik  perbankkan  dengan  sistem  bunga  tidak  sesuai  dengan  syariat Islam,  maka   diperluakan  lembaga  keuangan  (bank)  yang  menjalankan  operasinya  sesuai dengan prinsip syariah.

## Daftar Pustaka
Chapra, M Umer. 2008. “The Nature of Riba in Islam.” Millah: Journal of Religious Studies .
Kalsum,  Ummi.  2014.  “Dan  Para  Ekonom  Muslim.  Ada  Perbedaan  Pendapat  Di  Antara.”
Jurnal Al-’Adl 7(2): 67–83. U Kalsum - Al-’Adl, 2014 - ejournal.iainkendari.ac.id.
Majid,  Riza  Taufiqi.  2020.  “Riba  Dalam  Al-Qur’an  (Studi  Pemikiran  Fazlurrahman  Dan Abdullah Saeed).” Muslim Heritage 5(1): 61–86.
Muhamad. 2000. Lembaga-Lembaga Keuangan Umat Kontemporer . UII Press.
Sadeq,  Abdul  Hasan  M.  1989.  “Factor  Pricing  and  Income  Distribution  from  an  Islamic Perspective.” International Journal of Economics, Management and Accounting 2(1).
Saeed, Abdullah. 1996. 2 Islamic Banking and Interest: A Study of the Prohibition of Riba and Its Contemporary Interpretation . Brill.
Saeed, Abdullah, Muhammad Ufuqul Mubin, Nurul Huda, and Ahmad Sahidah. 2004. Bank Islam Dan Bunga: Studi Kritis Dan Interpretasi Kontemporer Tentang Riba Dan Bunga . Pustaka Pelajar.
Saeful, Achmad. 2021. “Riba Dan Bunga Bank  Dalam Perspektif  Islam.” Madani  Syari’ah 4(1): 40–53.
Saeful, Achmad, Achmad Saeful Sulastri, Sekolah Tinggi, and Agama Islam. 2021. “ُ ب خ ُ ْ أ ي َ
ن ْ ي ذ لا ُ ه
َ ك ل ِ ذ ِ م َْ ذ لا م وا ب ٰ لار ِ ل اِ ن ْ م ُ و ْ ُ ق ي ل ْ ُ ل ك ِ َ ن و لا ُ و ك ع ن َْ م ة ظ ه ء َْ م وا ب ٰ لار وا ب ٰ لار َُ ْ ث م َُ ي ْ َْ ُ لا ق م َْ هْ ب .” 4 ( 1 ): 40 – 53 .
Salam, Abdul. 2016. “Bunga Bank Dalam Perspektif Islam (Studi Pendapat Nahdlatul Ulama Dan Muhammadiyah).” JESI (Jurnal Ekonomi Syariah Indonesia) 3(1): 77.
Sumar’in, Sutan. 2012. “Konsep Kelembagaan Bank Syariah.” Yogyakarta: Graha Ilmu .
Sutan  Remy  Sjahdeini,  S  H.  2018. Perbankan  Syariah:  Produk-Produk  Dan  Aspek-Aspek Hukumnya . Kencana.
Swasono, Sri-Edi. 2008. “Ekonomi Islam Dalam Pancasila.” Surabaya: Unair .
Zuhri,  H  Moh.  1996. Riba  Dalam  Al-Qur’an  Dan  Masalah  Perbankan:  Sebuah  Tilikan Antisipatif . RajaGrafindo Persada.