## Telaah  Kritis  Terhadap  Upaya  Peningkatan  Literasi  Keuangan Melalui Tabungan Sekolah
Muhammad Rifqi Hidayat 1 * , Rusdiana 2
1,2 Universitas Islam Negeri Antasari, Banjarmasin - Indonesia

## A B S T R A K
Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  menganalisa  pelaksanaan  upaya peningkatan literasi keuangan melalui tabungan siswa pada siswa tingkat sekolah  dasar  di  kota  Banjarmasin,  dan  merumuskan  konsep  tabungan siswa  yang  ideal  untuk  memaksimalkan  hasil  dari  upaya  peningkatan literasi  keuangan  tersebut.  Penelitian  ini  merupakan  riset  kualitatif lapangan  yang  disertai  dengan  survey  kuantitatif  kepada  412  responden dari 18 sekolah yang berbeda mengenai  perilaku menabung siswa, untuk dianalisa  secara  deskriptif.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  hanya 38,1%  responden  yang  mengalokasikan  sebagian  uang  sakunya  untuk ditabung secara mandiri. Sebanyak 11 dari 18 sekolah yang menjadi lokasi riset  mengelola  tabungan  siswanya  secara  mandiri  dengan  metode pencatatan  manual  melalui  buku  tabungan  atau  Microsoft  Excel.  Tujuh sekolah  lainnya  telah  melakukan  kerjasama  dengan  lembaga  perbankan, namun bank hanya mampu berkunjung satu hingga dua kali per minggunya. Maka orang tua siswa perlu mendapatkan pemahaman yang baik mengenai cara  mengajarkan  anaknya  untuk  menabung.  Pencatatan  tabungan  siswa seyogyanya ditunjang oleh sistem berbasis web yang dapat dipantau oleh guru,  siswa,  dan  wali  muridnya.  Sekolah  juga  sebaiknya  tetap  menerima setoran tabungan siswa setiap harinya dengan pencatatan mandiri, untuk kemudian  disetorkan  sekaligus  pada  saat  bank  melakukan  kunjungan  ke sekolah.

## A B S T R A C T
The  purpose  of  this  study  is  to  analyze  how  the  implementation  of  efforts  to  increase  financial  literacy through  student  savings  at  elementary  school  level  students  in  the  city  of  Banjarmasin,  as  well  as  to formulate an ideal student savings concept to maximize the results of efforts to increase financial literacy. This research is qualitative field research accompanied by a quantitative survey to 412 respondens from 18 different schools of students' saving behavior, which then will be analyzed descriptively. The results showed that only 38.1% of respondents independently allocated a portion of their allowance for savings. 11 of the 18 schools that become research sites manage their student savings independently with manual recording via a passbook or Microsoft Excel. Seven other schools  have collaborated with  banking institutions,  but banks  are  only  able  to  visit  one  to  two  times  per  week.  Thus,  parents  of  students  need  to  have  a  good understanding  of  how  to  teach  their  children  to  save.  The  recording  of  student  savings  should  also  be supported by a web-based system that can be monitored by the teacher, students, and student guardians. Schools should also continue to receive student savings deposits every day with independent registration, to then be deposited at the same time when the bank visits the school.
Copyright © Ekuitas: Jurnal Pendidikan Ekonomi. All rights reserved.
* Corresponding author.
E-mail : rifqifebi@uin-antasari.ac.id (Muhammad Rifqi Hidayat)

## A R T I C L E  I N F O
Article history: Received April, 25 2021 Received in revised form May, 29 2021 Accepted June, 6 2021
Available online June, 28
2020
Kata Kunci: Literasi keuangan, siswa sekolah dasar, tabungan sekolah.
Keywords: Elementary students, financial literacy, school’s saving.

## 1. Pendahuluan
Aktivitas  ekonomi  adalah  bagian  yang  selalu  ada  dalam  kegiatan  sehari-hari,  oleh  karena  itu, pendidikan  mengenai  ekonomi  dan  keuangan  tersebut,  atau  yang  biasa  dikenal  dengan  istilah  literasi keuangan, harus diberikan kepada setiap orang sejak dini. Seiring dengan bertambahnya umur seseorang, maka  kebutuhan  serta  keinginan  yang  harus  ia  penuhi  pun  akan  selalu  bertambah  dan  tak  terbatas, sedangkan sumber daya yang dimiliki untuk memenuhi seluruh kebutuhan tersebut terbatas, oleh karena itu diperlukan kemampuan untuk mengambil keputusan yang rasional, efisien, dan bernilai manfaat dalam mengarahkan  sumber  daya  yang  ada.  Kemampuan  semacam  ini  hanya  bisa  diperoleh  melalui  literasi ekonomi  yang  mumpuni,  baik  yang  bersumber  dari  pendidikan  keluarga,  sekolah,  maupun  lingkungan (Hambali, 2016, hlm. 42).
Berbagai  investasi  bodong  yang  banyak  memakan  korban  merupakan  akibat  dari  kurangnya kesadaran serta pengetahuan dan pemahaman tentang keuangan (Wijayanti, Agustin, & Rahmawati, 2016, hlm. 88). Terbukti  misalnya pada kasus Dimas Kanjeng Taat Pribadi yang terjadi tahun 2016 silam, dimana menurut laporan BBC.com  berhasil menipu ribuan  orang dari  berbagai profesi termasuk akademisi  dan politikus karena ia mengaku mampu menggandakan uang. Masyarakat yang tertipu umumnya terperdaya dengan  keinginan  untuk  mendapatkan  kekayaan  dalam  waktu  singkat,  sehingga  pemikirannya  menjadi tidak rasional (Affan, 2016).
Sebelum kasus Dimas Kanjeng Taat Pribadi tersebut, tahun 2012 sempat pula terjadi kasus penipuan yang dilakukan oleh Koperasi Langit Biru di Cianjur. Koperasi ini menjanjikan keuntungan yang tidak masuk akal, yaitu bahwa cukup dengan modal satu hingga lima juta saja, akan mendapatkan keuntungan seratus persen setelah satu bulan. Padahal menurut Syarifudin Hasan selaku Menteri Koperasi dan UKM saat itu sebagaimana dilansir oleh merdeka.com, investasi yang aman indikator keuntungannya adalah suku bunga acuan yang pada bulan tersebut hanya sebesar 5,75% (Mohamad, 2012). Sekitar seratus empat puluh ribu nasabah telah berinvestasi di koperasi tersebut dengan total dana yang terkumpul puluhan miliar rupiah (detiknews, 2012).
Kedua  contoh  di  atas  menunjukkan  bahwa  pemahaman  yang  rendah  terhadap  ekonomi  akan memperbesar  peluang  seseorang  untuk  jatuh  ke  dalam  penipuan  baik  dalam  bentuk  investasi  bodong ataupun penipuan lainnya. Kesimpulan ini juga didukung oleh penelitian yang dilakukan oleh Laily bahwa tingkat  literasi  keuangan  berpengaruh  terhadap  perilaku  keuangan  seseorang  (Laily,  2016).  Apalagi berdasarkan penelitian dari Astuti ditemukan bahwa ibu rumah tangga yang menjadi subjek penelitiannya cenderung  melakukan  pembelian  barang  yang  bersifat  konsumtif  hanya  atas  dasar  suka  dan  tertarik terhadap model barang tanpa disertai dengan perencanaan maupun pertimbangan atas kemanfaatan dan kegunaan barang tersebut (Astuti, 2013, hlm. 152). Padahal, sikap konsumtif seperti ini jika dilakukan terus- menerus maka akan berpotensi merugikan diri sendiri maupun orang lain (Putri, 2017, hlm. 102).
Berdasarkan  fakta-fakta  di  atas,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  literasi  ekonomi  sangat  penting untuk  mendidik  setiap  orang  agar  mampu  bersikap  arif  dan  bijak  dalam  mengelola  keuangan  agar  bisa terarah dengan benar, sehingga ia tidak akan terjebak dalam pola hidup konsumtif, dan tidak pula terjatuh kepada  berbagai  penipuan  yang  marak  terjadi.  Herawati  menyebutkan  bahwa  pemahaman  akan pengetahuan pengelolaan keuangan yang baik mulai dikenalkan sejak dini, bahkan pada usia pra sekolah dan sekolah dasar, untuk membiasakan anak agar dapat mengelola keuangannya dengan tepat sehingga ketika mencapai usia dewasa dapat menerapkannya dengan mudah (Herawati, 2015, hlm. 62).
Mengenai hal ini, Allah mengingatkan kepada para orang tua dalam al- Qur’an agar tidak membiarkan keturunannya dalam keadaan yang lemah akibat kesalahan orang tua dalam mengelola hartanya (Sriono, 2017, hlm. 116). sebagaimana disebutkan dalam surah an-Nisa ayat 9 yang berbunyi:
َ يْلَو ََّللَّا اوُقَّ تَ يْلَ ف ْمِهْيَلَع اوُفاَخ اًفاَعِض ًةَّيِ رُذ ْمِهِفْلَخ ْنِم اوُكَرَ ت ْوَل َنيِذَّلا َشْخَيْلَو ًديِدَس  ًلًْوَ ق اوُلوُق
Artinya: “ Dan hendaklah takut kepada Allah orang-orang yang seandainya meninggalkan di belakang mereka anak-anak yang lemah, yang mereka khawatir terhadap (kesejahteraan) mereka. Oleh sebab itu hendaklah mereka bertakwa kepada Allah dan hendaklah mereka mengucapkan perkataan yang benar .”
Sayangnya,  pendidikan  literasi  keuangan  ini  di  Indonesia  masih  jarang  dilakukan.  Bahkan pembicaraan tentang uang di hadapan anak merupakan hal yang tabu dan harus dihindari, sehingga muncul anggapan bahwa literasi keuangan bukanlah termasuk bagian dari life skill yang harus dimiliki oleh seorang anak (Rapih, 2016, hlm. 14 – 16). Hal ini terbukti dengan tidak adanya mata pelajaran yang memberikan wawasan  dan  kecakapan  mengenai  kesehatan  finansial  keluarga  dalam  kurikulum  pendidikan  dasar maupun menengah.
Menyikapi permasalahan ini, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) selaku regulator keuangan di Indonesia menawarkan program tabungan anak sebagai solusi untuk memberikan edukasi keuangan kepada anak
Indonesia  dalam  produk  tabungan  bernama  Simpanan  Pelajar  (SimPel).  SimPel  (SimPel  iB  untuk  bank syariah)  bertujuan  untuk  menumbuhkan  budaya  menabung  sejak  dini (Ma’ruf,  Zulfiah Larisu,  &  La  Iba, 2017), sekaligus untuk meningkatkan literasi dan inklusi keuangan anak Indonesia. Berdasarkan laporan OJK pada triwulan I 2018, program tabungan SimPel telah didukung oleh 280 bank. Adapun total jumlah rekening yang telah diterbitkan sejumlah 10.990.889 rekening dengan total transaksi sebesar 2,51 Triliun Rupiah, dan sudah ada 214.354 sekolah yang bekerjasama dengan lembaga perbankan tersebut. Produk tabungan  SimPel  diluncurkan  tanggal  8  September  2015  sebagai  bentuk  pelaksanaan  program  Strategi Nasional Lembaga Keuangan Inklusif (SNLKI) yang dicanangkan Presiden pada tanggal 14 Juni 2015.
Terlepas dari program OJK tersebut, sejumlah sekolah dasar secara mandiri juga membuka fasilitas tabungan kepada para siswanya, untuk turut andil dalam meningkatkan literasi keuangan kepada generasi muda. Sayangnya, tabungan siswa yang dikelola secara mandiri ini malah menimbulkan persoalan baru, khususnya  apabila  pencatatannya  masih  dilaksanakan  secara  manual.  Bulan  Mei  2020  lalu  misalnya, seorang oknum  guru Sekolah  Dasar Negeri (SDN) 1 Banjaratma  menggunakan uang tabungan siswanya untuk  kepentingan  pribadi,  dan  tertangkap  saat  berupaya  membobol  ruko  karena  terdesak  harus mengembalikan tabungan tersebut (Suripto, 2020).
Berikutnya di tingkat pendidikan yang lebih tinggi, kasus Rosita yang terjadi di tahun 2017 dapat dijadikan ibrah mengenai permasalahan ini. Murid kelas 9 Madrasah Tsanawiyah (MTS) Negeri 1 Tumpang ini mengklaim bahwa dirinya telah menabung di sekolah hingga mencapai lebih dari 42 juta Rupiah, namun saat  uang  tersebut  hendak  diambil,  sekolah  yang  dalam  hal  ini  diwakili  oleh  wali  kelas  tidak  mengakui tabungan Rosita tersebut.  Menurut catatan sekolah,  tabungan Rosita hanya berjumlah  135 ribu Rupiah, sedangkan  Rosita  dan  keluarganya  memiliki  pembukuan  tersendiri  dan  tercatat  bahwa  tabungannya memang  sebesar  42  juta  Rupiah.  Hal  ini  membuat  Rosita  panik  hingga  mencoba  bunuh  diri  dengan meminum beberapa butir pil obat sakit kepala dicampur minuman bersoda, sebab uang tabungan tersebut berasal dari pemberian orang tuanya (Aminudin, 2017).
Kedua kasus di atas menjadi bukti bahwa upaya peningkatan literasi keuangan di lingkungan sekolah dalam bentuk tabungan siswa ternyata tidak tepat sasaran dan  bahkan dapat memicu  masalah  lain jika teknisnya  tidak  ditangani  dengan  benar.  Sistem  pencatatan  tabungan  sekolah  yang  umumnya  masih dikerjakan secara manual, dimana pencatatan dan penyimpanan data ditulis di dalam buku, perhitungannya dikerjakan  secara  konvesional  dengan  menggunakan  alat  bantu  kalkulator,  dan  data  di  simpan  dalam bentuk arsip, dapat membuka peluang munculnya resiko hilangnya buku arsip akibat terkena air hujan, terbakar, dan lain-lain, atau yang lebih  buruk lagi yaitu resiko pemalsuan data dari pihak tertentu yang mengakibatkan munculnya persengketaan dan perselisihan (Purnama, Kurniawati, & Wahyudin, 2014, hlm. 1).
Selain itu, pendidikan menabung juga seyogyanya dilakukan dengan meminta anak agar menyisihkan uang sakunya ditabung (Rapih, 2016, hlm. 21). Sedangkan dalam kasus Rosita di atas, disebutkan bahwa tabungannya berasal dari pemberian orang tuanya. Tentu hal ini bertentangan dengan tujuan pendidikan menabung itu sendiri.
Berdasarkan permasalahan di atas, maka perlu diadakan penelitian yang melakukan peninjauan atas pelaksanaan upaya peningkatan literasi keuangan melalui tabungan siswa ini, untuk menemukan gambaran umum tentang  bagaimana implementasinya saat ini di  lapangan, sehingga dapat direncanakan tindakan evaluatif  dalam  rangka  perbaikan  pelaksanaan  tabungan  siswa  tersebut.  Sepengetahuan  penyusun, penelitian  yang  menganalisa  upaya  peningkatan  literasi  keuangan  melalui  tabungan  sekolah  di  wilayah Banjarmasin ini belum ada sebelumnya, sehingga perlu dilakukan agar pihak keluarga dan sekolah dapat memahami peran masing-masing dalam memberikan pendidikan literasi keuangan kepada anak, sehingga kasus seperti yang terjadi di SDN 1 Banjaratma di atas tidak terulang kembali.
Riset  mengenai  literasi  keuangan  atau  literasi  ekonomi  yang  dihubungkan  dengan  lembaga pendidikan  sendiri  sebenarnya  sudah  cukup  banyak.  (Permata,  Wahyono,  &  Wardoyo,  2017)  misalnya, melakukan pengembangkan bahan ajar pada mata pelajaran IPS di sekolah dasar, dengan tambahan materi literasi ekonomi dalam bentuk cerita bergambar. Berdasarkan uji validitas untuk menguji kualitas bahan ajar yang telah disiapkan tersebut, ditemukan bahwa tingkat kevalidannya adalah sebesar 80,25% sehingga bahan ajar tersebut masuk dalam kategori layak untuk digunakan. Kemudian dilakukan pula uji efektivitas dengan hasil 78,91% meningkatkan motivasi belajar siswa, dan 75,35% meningkatkan pemahaman siswa seputar literasi ekonomi, sehingga bahan ajar ini termasuk dalam kategori baik untuk diimplementasikan dalam pelaksanaan pembelajaran.
(Ilyana & Sari, 2015) dalam risetnya juga melakukan pengembangkan media pembelajaran literasi keuangan  berupa  komik  edukasi  “Impian  Moni”  bagi  siswa  sekolah  dasar.  Pengembangan  media pembelajaran  dilakukan  dengan  metode Research  and  Development (R&D)  model FourD ,  yaitu Define , Design , Develop , dan Disseminate . Uji kelayakan dilakukan secara kuantitatif melalui penilaian ahli materi,
media, dan bahasa dengan nilai rata-rata sebesar 4,26 (Sangat Layak), sedangkan uji efektivitas dilakukan berdasarkan gain peningkatan pemahaman siswa dengan hasil sebesar 0,37 (Sedang).
Kedua  riset  diatas  mengembangkan  media  pembelajaran  berupa  buku  cerita  dan  komik  untuk meningkatkan  literasi  keuangan  siswa  sekolah  dasar,  sedangkan  penelitian  ini  mengkaji  bagaimana pelaksanaan tabungan siswa di sekolah dasar, mengidentifikasi kekurangan dan kelebihan tabungan siswa di setiap sekolah, dan merumuskan bentuk tabungan siswa yang ideal dalam upaya meningkatkan literasi keuangan pada siswa sekolah dasar tersebut.

## 2. Metode
Penelitian ini berjenis kualitatif lapangan yang disertai dengan survey kuantitatif untuk meneliti gejala suatu kelompok atau perilaku individu tertentu (Aprisya, Fauziah, & Tresnati, 2015, hlm. 389). Maka dalam hal ini, gejala atau perilaku yang diteliti adalah  pola menabung siswa, sedangkan kelompok yang diteliti adalah murid-murid sekolah dasar di wilayah kota Banjarmasin.
Populasi yang menjadi objek penelitian ini adalah siswa sekolah dasar di kota Banjarmasin, baik negeri maupun swasta. Berdasarkan data dari Badan Pusat Statistik Kota Banjarmasin jumlah siswa sekolah dasar yang secara  kelembagaan berada di bawah Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, baik swasta maupun  negeri  adalah  sebanyak  58.124  siswa,  sedangkan  jumlah  siswa  Madrasah  Ibtidaiyah  (MI)  yang berada di bawah Kementerian Agama baik negeri maupun swasta adalah sebanyak 12.459 siswa  (Badan Pusat Statistik Kota Banjarmasin, 2019, hlm. 101 – 102). Maka populasi total siswa tingkat sekolah dasar di Banjarmasin yaitu sebanyak 70.583 siswa. Selanjutnya untuk jumlah sampel ditentukan berdasarkan rumus Slovin dengan asumsi Margin of Error sebesar 5% sebagaimana perhitungan berikut:
𝑛 =
𝑁 1 + (𝑁𝑒 2 ) = 70583 1 + (70583 𝑥 0.05 2 ) = 397.76
Dengan demikian, sampel minimal riset ini setelah dibulatkan adalah sebanyak 398 siswa. Adapun responden  yang  berhasil  tim  penulis  peroleh  adalah  sebanyak  412  siswa,  sehingga  sudah  memenuhi ketentuan  sampel  minimal  tersebut.  Kemudian  untuk  penentuan  lokasi  sampel  ditentukan  berdasarkan teknik purposive , dengan ketentuan sekolah tersebut harus memiliki tabungan sekolah. Tim penulis memilih metode  tersebut  karena  responden  dalam  riset  ini  harus  memiliki  kriteria  khusus,  yaitu  sekolahnya memiliki tabungan siswa, dan ia merupakan salah satu nasabahnya.
Data  primer  dikumpulkan  dengan  teknik  wawancara  yang  direkam  melalui  media  kuesioner. Wawancara dilakukan kepada dua pihak, yaitu sejumlah 412 siswa sebagai data utama yang tim penulis wawancarai satu per satu, dan perwakilan guru sebagai data tambahan  untuk memperkuat kepercayaan terhadap data tersebut. Selain itu, data juga akan diperkuat melalui dokumentasi dan observasi. Dokumen yang  diminta  adalah  fotokopi  buku  tabungan  siswa,  sedangkan  observasi  dilakukan  pada  saat  siswa menyetorkan  uang  tabungan  kepada  pihak  sekolah.  Maka  dengan  triangulasi  sumber  data  dan  teknik pengumpulan ini diharapkan data dapat terjamin kebenarannya.
Model analisis yang digunakan dalam penelitan ini ada dua, yaitu metode survey kuantitatif untuk menganalisa pola menabung siswa dan model tabungan sekolahnya, serta analisa deskriptif kualitatif, untuk menganalisa kelebihan dan kekurangan tabungan siswa di setiap sekolah. Hasil analisa tersebut kemudian menjadi dasar penulis untuk merumuskan seperti apa tabungan sekolah yang ideal untuk memaksimalkan upaya literasi ekonomi di tingkat sekolah dasar.

## 3. Hasil dan pembahasan
Setiap  responden  dalam  penelitian  ini  diberikan  pertanyaan  mengenai  pola  menabung  mereka, apakah diambil dari uang saku sendiri, ataukah diberikan berbeda oleh orang tuanya. Selain itu, tim peneliti juga melayangkan pertanyaan kepada guru sekolah yang bersangkutan untuk memperkuat data tersebut, sekaligus menanyakan mengenai sistem tabungan di sekolahnya masing-masing apakah telah bekerjasama dengan lembaga perbankan ataukah hanya dikelola sendiri. Tim peneliti kemudian melakukan tabulasi data yang terangkum dalam tabel berikut:
Tabel 1. Pola Menabung Siswa pada Sekolah Dasar di Kota Banjarmasin No Sekolah Uang Saku Sendiri Titipan Orang Tua Kadang- kadang Kerjasama 1 SDN Kebun Bunga 5 14 1 5 Bank Kalsel 2 SDN SN Kuripan 2 Banjarmasin 13 6 - Bank Kalsel dan BRI 3 SDIT Ukhuwah Banjarmasin 33 19 3 Bank Kalsel Syariah 4 SDN SN Pemurus Baru 2 6 14 - - 5 SDN Kertak Hanyar I-1 - 20 - - 6 SDN Pangambangan 6 6 14 - - 7 SD Muhammadiyah 6 6 19 - - 8 SDN Pemurus Luar 1 2 18 - - 9 SDN Kelayan Barat 2 2 18 - - 10  SDN Pangambangan 5 4 16 - Bank Kalsel 11  SDN SN Karang Mekar 1 - 20 - Bank Kalsel 12  SDN Karang Mekar 9 13 2 5 - 13  SDN Kebun Bunga 3 3 17 - - 14  SDN Pemurus Dalam 5 24 - - Bank Kalsel 15  SDN Kuin Selatan 1 - 20 - - 16  MIN 3 Pemurus Dalam 5 14 1 - 17  SDN Pekauman 2 5 15 - - 18  SDN Pemurus Dalam 7 21 8 - Bank Kalsel Jumlah 157 241 14 412 Persentase 38.1% 58.5% 3.4% 100%

## Sumber: Diolah Penulis, 2019
Tabel ini menunjukkan bahwa lebih dari setengah responden mengaku mendapatkan uang tambahan dari  orang  tuanya  untuk  keperluan  menabung,  dan  hanya  sekitar  38%  responden  yang  secara  mandiri mengalokasikan sebagian uang sakunya untuk ditabung. Hal ini juga mungkin sejalan dengan hasil survei OJK sebelumnya, bahwa mayoritas masyarakat Banjarmasin sebenarnya secara sadar telah menggunakan layanan  dari  berbagai  lembaga  keuangan,  namun  tingkat  pemahaman  berikut  keterampilan  mereka terhadap keuangan itu sendiri masih cukup rendah. Pendidikan menabung seyogyanya dilakukan dengan meminta anak agar menyisihkan uang sakunya untuk ditabung  (Rapih, 2016,  hlm.  21),  sedangkan pada praktiknya mayoritas tabungan responden berasal dari pemberian orang tuanya. Artinya, masih  banyak orang tua siswa yang belum memahami dengan baik mengenai tujuan dari tabungan siswa tersebut.
Tabel di atas juga menunjukkan bahwa lebih dari setengah sekolah yang menjadi sampel penelitian (11 dari 18) mengelola tabungan siswanya secara mandiri tanpa melakukan  kerjasama tertentu  dengan lembaga  perbankan.  Pencatatannya  pun  masih  dilakukan  secara  manual  dimana  pencatatan  dan penyimpanan data ditulis secara sederhana melalui media buku tabungan atau Microsoft Excel.
Gambar 1. Pencatatan tabungan siswa menggunakan Microsoft Excel pada salah satu sekolah yang menjadi sampel penelitian
Pencatatan dengan cara manual, bahkan walaupun dengan memakai Microsoft Excel sekalipun, dapat membuka  peluang  munculnya  resiko  seperti  hilangnya  buku  arsip  ataupun  kerusakan  komputer  akibat terkena  air  hujan,  terbakar,  dan  lain-lain.  Bahkan  bisa  juga  muncul  resiko  yang  lebih  buruk  lagi,  yaitu pemalsuan data dari pihak tertentu, sehingga mengakibatkan munculnya persengketaan dan perselisihan (Purnama dkk., 2014, hlm. 1).
Selanjutnya,  ada  sekitar  40%  sekolah  (7  dari  18)  yang  menjadi  sampel  riset  telah  melakukan kerjasama dengan lembaga perbankan, dan pencatatannya pun dilakukan dengan baik melalui media buku tabungan  resmi  dari  bank  berikut  sistemnya.  Apalagi  bank  umumnya  memberikan  imbal  balik  kepada nasabah penghimpunan dana dalam bentuk bonus untuk tabungan wadiah (Murdadi, 2016, hlm. 6), bagi hasil  untuk  tabungan  mudharabah  (Zaenudin,  2014,  hlm.  71),  dan  bunga  untuk  tabungan  konvensional (Heriberta, 2013, hlm. 122). Namun bank memiliki keterbatasan sumber daya untuk setiap hari mendatangi sekolah dan menghimpun dana siswa. Umumnya, bank hanya mampu berkunjung satu hingga dua kali per minggunya. Keterbatasan bank ini sangat berpengaruh besar terhadap intensitas menabung siswa.
Gambar 2. Buku tabungan salah satu siswa yang sekolahnya sudah bekerjasama dengan bank. Terlihat bahwa intensitas menabungnya sangat sedikit, hanya tiga kali setiap bulannya.
Tabungan sekolah yang dikelola langsung oleh sekolahnya tidak mengalami masalah intensitas ini, sebab guru sekolah selalu ada dan siswa dapat menabung dengan bebas setiap harinya.
Gambar 3. Buku tabungan salah satu siswa yang belum bekerjasama dengan bank. Terlihat bahwa siswa tersebut menabung hampir setiap hari.
Temuan tim penulis ini sesuai dengan hasil riset (Perdana, 2018, hlm. 39) yang menyebutkan bahwa Bank  Sumut  Syariah  Kantor  Cabang  Medan  Brigjend  Katamso  hanya  mampu  mendatangi  sekolah  satu
minggu sekali. Perdana juga menyebutkan kendala-kendala lainnya yang menjadi penghambat Bank Sumut Syariah dalam memasarkan produk Tabungan Simpelnya, yaitu sebagai berikut:
1. Waktu  yang  sempit,  dimana  pihak  bank  hanya  mampu stand  by beberapa  jam  saja  di  satu  sekolah, karena dalam satu hari tersebut bank harus pergi ke beberapa sekolah yang lain.
2. Tidak  dapat  membuka  tabungan  apabila  tidak  ada  Perjanjian  Kerja  Sama  (PKS),  yaitu  bahwa  jika sekolahnya belum atau tidak bekerja sama dengan pihak Bank Sumut Syariah, maka siswa/siswi nya tidak dapat membuka tabungan Simpel ini, sebab produk ini hanya bisa dibuka berdasarkan kerja sama pihak sekolah dengan bank.
3. Masyarakat belum memahami produk Tabungan Simpel, sebab produk Tabungan Simpel ini tergolong masih baru, sehingga masyarakat masih belum banyak mengetahui apalagi memahami konsep produk tersebut.
Fakta-fakta di atas menunjukkan bahwa setidaknya ada tiga problem utama yang harus dievaluasi untuk memaksimalkan pendidikan literasi ekonomi kepada siswa sekolah dasar melalui tabungan siswa. Ketiga  masalah  tersebut  yaitu  kecenderungan  orang  tua  siswa  untuk  memberikan  uang  saku  ditambah dengan uang tabungan kepada anaknya, sistem pencatatan manual yang rentan akan fraud pada tabungan siswa yang dikelola secara mandiri oleh sekolah, dan rendahnya intensitas menabung siswa pada tabungan siswa yang dikelola oleh perbankan. Oleh karena itu, peneliti akan menyampaikan berbagai tawaran solusi maupun saran bagi pihak-pihak yang berkepentingan dengan tabungan sekolah ini, yang bersumber dari riset-riset sebelumnya maupun gagasan tim penulis sendiri.
Pertama , orang tua ataupun wali siswa perlu mendapatkan pemahaman yang baik mengenai cara mengajarkan anaknya untuk menabung. Orang tua memiliki pengaruh yang besar terhadap tingkat literasi ekonomi anak-anaknya. (Wardani & Qomariah, 2019, hlm. 115) melakukan analisis jalur untuk mengetahui pengaruh  langsung  dan  tidak  langsung  orang  tua  dan  guru  terhadap  metivasi  menabung  siswa  tingkat sekolah  dasar.  Hasil  riset  ini  menunjukkan  bahwa  pengaruh  orang  tua  terhadap  motivasi  menabung pengaruh langsung memberikan nilai lebih tinggi dibandingkan pengaruh tidak langsung, bahwa siswa yang mendapatkan pengaruh dari orang tua memiliki motivasi menabung sebesar 8,36 kali dibandingkan orang tua yang tidak memberikan pengaruhnya. Sedangkan pengaruh langsung guru terhadap motivasi menabung siswa hampir sama dibandingkan pengaruh tidak langsung. Bahwa siswa yang diedukasi oleh guru hanya memiliki  motivasi  menabung  sebesar  1,1702  kali  lipat  dibandingkan  guru  yang  tidak  mengedukasi siswanya. Hal ini menunjukkan bahwa pengaruh orang tua terhadap motivasi menabung siswa jauh lebih besar dibandingkan pengaruh guru ataupun sekolahnya.
Riset di atas diperkuat lagi oleh (Sirine & Utami, 2016, hlm. 28) dengan objek yang berbeda, yaitu 221 mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Kristen Satya Wacana sebagai sampelnya. Hasil riset ini menunjukkan bahwa secara simultan faktor melek finansial, pengaruh orang tua, pengaruh rekan-rekan, dan kontrol diri memiliki pengaruh yang signifikan terhadap perilaku tabungan. Namun ketika dianalisis secara parsial, faktor melek finansial, faktor pengaruh orang tua, dan faktor kontrol diri memiliki pengaruh yang signifikan dan positif terhadap perilaku tabungan mahasiswa, sedangkan pengaruh rekan-rekan tidak berpengaruh  secara  signifikan.  (Amilia,  Bulan,  &  Rizal,  2018,  hlm.  105)  dalam  riset  yang  berbeda  juga menyatakan bahwa nilai signifikan untuk variabel orang tua terhadap perilaku menabung mahasiswa Bidik Misi Fakultas Ekonomi Universitas Samudra adalah sebesar 0,000 < alpha 0,05. Artinya, variabel orang tua berpengaruh signifikan terhadap perilaku menabung ini. Orang tua berperan langsung dan menjadi panutan dalam perkembangan keuangan anak mereka. Jika seorang anak tidak mendapatkan pendidikan keuangan yang baik dalam keluarga, maka anak akan cenderung tidak bisa mengelola keuangan pribadinya dengan baik hingga berdampak pada perilaku menabungnya.
Kedua , pencatatan tabungan siswa harus dibantu oleh sistem yang dapat dipantau oleh guru, siswa, dan wali muridnya untuk memperkecil kemungkinan terjadinya fraud . Fraud sendiri merupakan tindakan kecurangan dalam suatu transaksi bisnis yang disengaja sehingga dapat menimbulkan kerugian (Wijaya, Yuniarta, & Sujana, 2018). Mengenai hal ini,  telah banyak penelitian yang mencoba berkontribusi untuk memudahkan sekolah dalam melakukan pendataan tabungan sekolah tersebut.
(Nisa, Kurniawan, & Sari, 2017, hlm. 1481) mengembangkan program komputer dengan fitur SMS Gateway yang dirancang untuk membantu sekolah dalam melakukan pendataan SPP dan tabungan sekolah. Aplikasi  ini  juga  dilengkapi  dengan  fitur  SMS  Gateway  untuk  mempermudah  sekaligus  mempercepat penyampaian informasi kepada orang tua siswa mengenai pembayaran SPP, penambahan saldo tabungan, hingga penarikan saldo tabungan yang dimiliki oleh anaknya masing- masing. MTS dan MA Mathla’ul Huda menjadi pilot project yang bersedia menggunakan sistem tersebut Pencatatan transaksi tabungan menggunakan sistem berbasis web seperti yang ditawarkan oleh riset di atas akan mempermudah sekolah dalam mengarsipkan data tabungan siswa sekaligus mengurangi resiko terjadinya fraud . Masih banyak lagi riset yang menawarkan hal serupa selain contoh tersebut, terutama dari akademisi  program  studi  Teknik  Informatika.  Sekolah  yang  memerlukan  sistem  seperti  ini  hanya  perlu
menghubungi  tim  penulis  riset-riset  tersebut  melalui  e-mail  ataupun  kontak  lainnya  yang  tersedia  di identitas penulisnya.
Kemudian  untuk  problem ketiga ,  sekolah  dapat  mengkombinasikan  antara  tabungan  dengan pengelolaan  mandiri  dan  tabungan  yang  dikelola  lembaga  perbankan.  Caranya  yaitu  dengan  tetap menerima setoran tabungan siswa setiap harinya dengan pencatatan berbasis sistem web, untuk kemudian dikumpulkan  dan  disetorkan  sekaligus  kepada  bank  pada  saat  bank  tersebut  melakukan  kunjungan  ke sekolah.
Pada  akhirnya,  diperlukan  kerjasama  yang  intens  antara  orang  tua  siswa,  sekolah,  dan  lembaga perbankan untuk mewujudkan tabungan sekolah yang ideal. Orang tua perlu memahami konsep tabungan sekolah  dan  kemudian  memotivasi  anaknya  agar  menyisihkan  sebagian  uang  sakunya  untuk  ditabung, sekolah perlu menyediakan sarana dan sumber daya yang layak untuk menangani tabungan tersebut, dan lembaga perbankan perlu menyediakan produk yang menarik berikut perangkatnya untuk mempermudah sekaligus memperbesar minat siswa untuk menabung.

## 4. Simpulan dan saran
Temuan  di  atas  menunjukkan  bahwa  58,5%  responden  mendapatkan  uang  tambahan  dari  orang tuanya  untuk  keperluan  menabung,  dan  hanya  38,1%  responden  yang  secara  mandiri  mengalokasikan sebagian uang sakunya untuk ditabung. Berikutnya 11 dari 18 sekolah yang menjadi lokasi riset mengelola tabungan siswanya secara mandiri dengan metode pencatatan secara manual dan sederhana melalui media buku tabungan atau Microsoft Excel, sedangkan tujuh sekolah lainnya telah melakukan kerjasama dengan lembaga perbankan, namun bank hanya mampu berkunjung satu hingga dua kali per minggunya sehingga mengurangi intensitas menabung siswa.
Tim  penulis  menawarkan  tiga  solusi  untuk  untuk  memaksimalkan  potensi  pendidikan  literasi ekonomi kepada siswa sekolah  dasar melalui  tabungan  sekolah. Pertama , orang tua  ataupun wali siswa perlu mendapatkan pemahaman yang baik mengenai cara mengajarkan anaknya untuk menabung. Sekolah dapat menyampaikan pentingnya pemahaman orang tua ini dalam forum pertemuan antara guru dengan orang tua murid, atau melalui grup Whatsapp, Channel Telegram, dan media sejenisnya. Kedua , pencatatan tabungan siswa harus dibantu oleh sistem yang dapat dipantau oleh guru, siswa, dan wali muridnya untuk memperkecil kemungkinan terjadinya fraud . Ketiga , jika sekolah telah memiliki kerjasama dengan lembaga perbankan, sekolah dapat mengkombinasikan antara tabungan dengan pengelolaan mandiri dan tabungan yang dikelola lembaga perbankan, yaitu  dengan tetap  menerima setoran tabungan siswa setiap harinya dengan pencatatan berbasis sistem web, untuk kemudian dikumpulkan dan disetorkan sekaligus kepada bank pada saat bank tersebut melakukan kunjungan ke sekolah.
Penelitian ini menggunakan metode purposive dalam menentukan lokasi sampelnya, oleh karena itu hasil survey tidak bisa diuji signifikansinya kepada keseluruhan populasi. Metode ini terpaksa digunakan karena  tim  peneliti  tidak  menemukan  data  pasti  mengenai  jumlah  sekolah  dasar  di  Banjarmasin  yang memiliki  tabungan  sekolah,  berikut  data  siswa  yang  menabung.  Berdasarkan  hal  tersebut,  tim  penulis berkeyakinan  bahwa  peluang  pengembangan  riset  ini  masih  sangat  besar.  Jika  data  sekolah  dasar  yang memiliki  tabungan  sekolah  serta  data  populasi  nasabahnya  telah  diketahui,  peneliti  selanjutnya  dapat melakukan pemilihan sampel dengan menggunakan metode cluster sampling yang memiliki akurasi lebih baik  dan  dapat  diuji  signifikansinya.  Selain  itu,  peneliti  selanjutnya  juga  dapat  melakukan  riset  R&D ( Research  and  Development )  untuk  menguji  kelayakan  dan  efektivitas  model  tabungan  sekolah  yang ditawarkan  dalam  penelitian  ini,  sekaligus  melakukan  kegiatan  PKM  (Pengabdian  kepada  Masyarakat) kepada sekolah eksperimen.

## Daftar Rujukan
Affan, H. (2016). Mengapa Dimas Kanjeng Mampu Himpun Ribuan Anggota? Diambil 28 Agustus 2018, dari BBC News Indonesia website:
https://www.bbc.co.uk/indonesia/berita_indonesia/2016/10/161003_indonesia_dimaskanjeng Amilia, S., Bulan, T. P. L., & Rizal, M. (2018). Pengaruh Melek Finansial, Sosialisasi Orang Tua, dan Teman Sebaya Terhadap Perilaku Menabung Mahasiswa Bidik Misi Fakultas Ekonomi Universitas Samudra. Jurnal Samudra Ekonomika , 2 (2), 97 – 107. https://doi.org/10.1234/jse.v2i2.877 Aminudin, M. (2017). Kisah Rosita dan Uang Tabungan Rp 42 Juta yang Tak Diakui Sekolah. Diambil 28
Agustus 2018, dari Detiknews website:
https://news.detik.com/read/2017/06/20/163719/3536852/475/kisah-rosita-dan-uang- tabungan-rp-42-juta-yang-tak-diakui-sekolah
Aprisya, R., Fauziah, E., & Tresnati, R. (2015). Pengaruh Pelayanan Prima (Service of Excellence) Terhadap Kepuasan  Pelanggan  (Survey  Nasabah  Bank  Danamon  Syariah  KCP  Pungkur  Bandung). Prosiding Keuangan  dan  Perbankan  Syariah , 1 ,  389 – 396.  Universitas  Islam  Bandung.  Diambil  dari http://karyailmiah.unisba.ac.id/index.php/hukum_ekonomi_syariah/article/view/1207
Astuti, E. D. (2013). Perilaku Konsumtif dalam Membeli Barang pada Ibu Rumah Tangga di Kota Samarinda. eJournal Psikologi , 1 (2), 148 – 156. Badan  Pusat  Statistik  Kota  Banjarmasin.  (2019). Kota  Banjarmasin  dalam  Angka  2019 .  Diambil  dari https://banjarmasinkota.bps.go.id/publication/2019/08/16/aa133421b5424804385f0b58/kota- banjarmasin-dalam-angka-2019.html
detiknews.  (2012).  Merasa  Ditipu  MLM  Langit  Biru,  Ratusan  Orang  Jarah  Sabun  dan  Beras.  Diambil  28
Agustus 2018, dari Detiknews website:
https://news.detik.com/read/2012/06/02/145911/1931133/10/merasa-ditipu-mlm-langit-biru- ratusan-orang-jarah-sabun-dan-beras
Hambali, G. (2016). Literasi Ekonomi di Sekolah. Jurnal Scientium , 3 (5), 43 – 53.
Herawati,  N.  T.  (2015).  Kontribusi  Pembelajaran  di  Perguruan  Tinggi  dan  Literasi  Keuangan  terhadap Perilaku  Keuangan  Mahasiswa. Jurnal  Pendidikan  Dan  Pengajaran , 48 (1 – 3).  Diambil  dari https://ejournal.undiksha.ac.id/index.php/JPP/article/view/6919 Heriberta.  (2013).  Perbedaan  Perilaku  Tabungan  Masyarakat  di  Pulau  Sumatera. Jurnal  Perspektif Pembiayaan Dan Pembangunan Daerah , 1 (2), 121 – 126.
Ilyana,  S.,  &  Sari,  R.  C.  (2015).  Pengembangan  Komik  Edukasi  Sebagai  Media  Pembelajaran  Literasi Keuangan untuk Siswa Sekolah Dasar. Jurnal Pendidikan Akuntansi Indonesia , 13 (2), 58 – 70. Laily,  N. (2016). Pengaruh  Literasi Keuangan  terhadap Perilaku  Mahasiswa dalam Mengelola Keuangan.
Journal of Accounting
and
Business Education , 1 (4). Diambil dari http://journal.um.ac.id/index.php/jabe/article/view/6042
Ma’ruf, A. A., Zulfiah Larisu, & La Iba. (2017). Teknik Komunikasi PT. Bank Sultra Kantor Kas Baruga dalam Pengenalan Menabung Sejak Dini pada Anak Sekolah Menengah Pertama di Kota Kendari. Journal Ilmu KOMUNIKASI UHO , 2 (2). Diambil dari http://ojs.uho.ac.id/index.php/KOMUNIKASI/article/view/2513
Mohamad, A. (2012). Koperasi Tawarkan Keuntungan di Atas BI Rate Pasti Penipuan. Diambil 28 Agustus 2018, dari Merdeka.com website: https://www.merdeka.com/uang/koperasi-tawarkan- keuntungan-di-atas-bi-rate-pasti-penipuan.html
Murdadi,  B.  (2016).  Menguji  Kesyariahan  Akad  Wadiah  pada  Produk  Bank  Syariah. VALUE  ADDED  | MAJALAH EKONOMI DAN BISNIS , 12 (1). Diambil dari https://jurnal.unimus.ac.id/index.php/vadded/article/view/2940
Nisa, J. C., Kurniawan, A. P., & Sari, S. K. (2017). Aplikasi Pembayaran SPP dan Saldo Tabungan Berbasis Web Disertai SMS Gateway (Studi Kasus: MTS dan MA Mathla’ul Huda). eProceedings of Applied Science , 3 . Diambil
dari https://libraryeproceeding.telkomuniversity.ac.id/index.php/appliedscience/article/view/5309 Perdana,  S.  (2018). Strategi  Pemasaran  Produk  Tabungan  Simpel  Pada  PT.  Bank  Sumut  Syariah  Kantor Cabang Medan Brigjend Katamso (Universitas Islam Negeri Sumatera Utara). Universitas Islam Negeri Sumatera Utara, Medan. Diambil dari http://repository.uinsu.ac.id/4336/1/SKRIPSI.pdf Permata, B., Wahyono, H., & Wardoyo, C. (2017). Bahan Ajar Berbasis Cerita untuk Menanamkan Literasi Ekonomi pada Siswa Sekolah Dasar. Jurnal Pendidikan , 2 (3), 356 – 362.
Purnama,  H.,  Kurniawati,  R.,  &  Wahyudin,  W.  (2014).  Perancangan  Program  Aplikasi  Tabungan  Siswa Sekolah Dasar Negeri Cipancar IV dengan Menggunakan Pendekatan Metodologi Rapid Application Development. Jurnal Algoritma , 11 (1), 7. Putri,  S.  A.  (2017). Pengaruh  Norma  Subyektif,  Religiusitas  dan  Self  Control  terhadap  Perilaku  Konsumtif Masyarakat  Muslimah  Pengguna  Kartu  Kredit (UIN  Sunan  Ampel  Surabaya).  UIN  Sunan  Ampel Surabaya. http://digilib.uinsby.ac.id/20696/10/Daftar%20Pustaka.pdf
Rapih,  S.  (2016).  Pendidikan  Literasi  Keuangan  pada  Anak:  Mengapa  dan  Bagaimana? Scholaria:  Jurnal Pendidikan Dan Kebudayaan , 6 (2), 14 – 28. https://doi.org/10.24246/j.scholaria.2016.v6.i2.p14-28 Sirine,  H.,  &  Utami,  D.  S.  (2016).  Faktor-Faktor  Yang  Memengaruhi  Perilaku  Menabung  Di  Kalangan Mahasiswa. Jurnal Ekonomi dan Bisnis , 19 (1), 27 – 52. https://doi.org/10.24914/jeb.v19i1.479 Sriono. (2017). Sistem Pewarisan pada Warga Negara Indonesia Keturunan Tionghoa (Cina) Muslim. Jurnal Ilmiah Advokasi , 5 (2). Diambil dari
http://jurnal.stihlabuhanbatu.ac.id/index.php/ADVOKASI/article/view/82
Suripto, I. (2020, Mei 4). Guru di Brebes Bobol Ruko demi Mengganti Tabungan Siswa yang Ditilap. Diambil 28  Mei  2021,  dari  Detiknews  website:  https://news.detik.com/berita-jawa-tengah/d- 5001277/guru-di-brebes-bobol-ruko-demi-mengganti-tabungan-siswa-yang-ditilap
Wardani, D. K., & Qomariah, U. K. N. (2019). Analisis Jalur Faktor yang Mempengaruhi Motivasi Menabung Siswa Sekolah Dasar. Exact Papers in Compilation (EPiC) , 1 (3), 115 – 122.
Wijaya, I. G. N. A., Yuniarta, S. E. A. G. A., & Sujana, E. (2018). Pengaruh Keadilan Distributif, Efektivitas Sistem Pengendalian Internal, dan Moralitas Individu Terhadap Kecenderungan Fraud pada Tabungan Siswa (Studi  pada  Sekolah  Dasar  di  Kabupaten  Buleleng). JIMAT  (Jurnal  Ilmiah  Mahasiswa  Akuntansi) Undiksha , 8 (2). https://doi.org/10.23887/jimat.v8i2.14468 Wijayanti, Agustin, G., & Rahmawati, F. (2016). Pengaruh Jenis Kelamin, IPK, dan Semester terhadap Literasi Keuangan Mahasiswa Prodi S1 Ekonomi Pembangunan Universitas Negeri Malang. Jurnal Pendidikan Ekonomi , 9 (1). Diambil dari http://journal2.um.ac.id/index.php/jpe/article/view/1625 Zaenudin. (2014). Pengaruh Pendapatan Bagi Hasil Mudharabah, Musyarakah dan Murabahah Terhadap Bagi  Hasil  Tabungan  (Studi  Pada  KSU  BMT  Taman  Surga  Jakarta). ETIKONOMI , 13 (1). https://doi.org/10.15408/etk.v13i1.1879