## Pengaruh Tingkat Suku Bunga terhadap Tingkat Pertumbuhan Nasabah pada BTPN Cabang Kepahiang
1 Meriana
1 Politeknik Raflesia - merianaandi@gmail.com
Abstrak —  Penelitian  ini  menggunakan  analisis  Regresi  Linear  dan  Uji  Hipotesis  untuk  mengetahui  pengaruh  tingkat  suku  bunga terhadap  tingkat  pertumbuhan  nasabah  pada  BTPN  cabang  kepahiang.  Tingkat  suku  bunga  dan  nasabah  yang  digunakan  pada penelitian  ini  adalah  untuk  kredit  mikro  selama  bulan  Januari  s/d  Desember  tahun  2014.  Hasil  persamaan  regresi  didapat  nilai Y=1,193 – 0,002 X, sementara hasil uji hipotesis didapat nilai t hitung sebesar -2,965 untuk t tabel -2,179 (n=12, α = 0,05) untuk uji dua sisi. Dari hasil analisis dapat disimpulkan bahwa tingkat suku bunga kredit mikro berpengaruh secara signifikan terhadap tingkat pertumbuhan nasabah kredit mikro pada BTPN cabang Kepahiang selama bulan Januari s/d Desember tahun 2014.
Kata Kunci — Tingkat suku bunga, Nasabah, Analisa Regresi
——————————  ——————————

## 1  P ENDAHULUAN
Bank  merupakan perusahaan  jasa  yang  bergerak  dalam sektor  keuangan  dan  berfungsi  sebagai  lembaga intermediary yaitu menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk Giro, Deposito, dan Tabungan serta menyalurkannya kembali  kepada  masyarakat  dalam  bentuk  pinjaman  atau pebiayaan  lainnya,dengan  memperoleh  pendapatan  atau keuntungan dari kegiatan tersebut (UU No.10 Tahun 1998). Bank  dikenal  sebagai  lembaga  keuangan  yang  kegiatan utamanya adalah menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk  simpanan  dan  menyalurkannyadalam  bentuk pinjaman kepada masyarakat.
Begitu pentingnya dunia perbankan, maka ada anggapan bahwa  bankmerupakan  “urat  nadi”  dunia  perekonomian. bank  berperan  sebagai  “ intermediary ”  atau  sebagai perantara keuangan antara masyarakat yang membutuhkan dana  dengan  masyarakat  yang  memiliki  kelebihan  dana. Perusahaan  perbankan  banyak  yang  berupaya  untuk meningkatkan  keterampilan  teknologi  dalam  perencanaan bank,  riset  dan  informasi  pasar,program  pemasaran  bank yang terpadu, hubungan masyarakat dan lain sebagainya.
Secara  umum  kredit  yang  disalurkan  pada  Bank  BTPN terdiri  dari  Kredit  Ritel,  Kredit  Mikro  dan  Kredit  Konsumsi. Pada penelitian ini penulis membahas pengaruh suku bunga kredit  mikro  terhadap  tingkat  pertumbuhan  nasabah  kredit mikro. Kredit Mikro merupakan kredit yang diberikan kepada golongan  masyarakat  yang  tidak  berpenghasilan  tetap seperti  pedagang,  pengusaha  dan  wiraswasta  yang umumnya  dipergunakan  sebagai  modalusaha.Pada  kondisi perbankan  sekarang  ini,  banyak  pula  Bank-Bank  swasta lainnya  maupun  lembaga  keuangan  yang  serupa  yang menawarkan  produk  yangserupa  pula  pada  golongan masyarakat  berpenghasilan  tetap  seperti  pegawai  dengan bunga yang bersaing. Secara umum jumlah nasabah kredit mikro  pada  BTPN  cabang  Kepahiang  menunjukkan kenaikan  ataupun  penurunan  tiap  bulannya.  Demikian  juga dengan  tingkat  suku  bunga  kredit  mikro  yang  ditetapkan BTPN. Berikut data tingkat suku bunga dan jumlah nasabah selama tahun 2014 untuk kredit mikro.
Menurut  Kasmir  (2012),  tingkat  bunga  adalah pembayaran  yang  dilakukan  untuk  penggunaan  uang. Tingkat  bunga  adalah  jumlah  bunga  yang  dibayarkan  per unit  waktu.  Masyarakat  harus  membayar  peluang  untuk meminjam uang. Biaya untuk meminjam uang, diukur dalam rupiah  per  tahun  untuk  setiap  rupiah  yang  dipinjam  adalah
tingkat  bunga.  Perubahan  suku  bunga  merupakan perubahan  dalam  permintaan  uang  (kredit).  Dalam mengatasi  tantangan  yang  semakin  ketat  di  kalangan lembaga  keuangan,  maka  bank  harus  meningkatkan  daya saing, bank harus memberikan tingkat suku bunga menarik bagi  nasabah.  Tingkat  suku  bunga  kredit  merupakan  balas jasa  atau  imbalan  yang  diperoleh  atas  dana  yang dipinjamkannya  (Kasmir,  2012:  276).  Melalui  tingkat  suku bunga  kredit  yang  optimal,  bank  diharapkan  dapat  lebih meningkatkan  keuntungan  demi  peningkatan  usahanya. Dilihat  dari  sisi  yang  berbeda  tingginya  suku  bunga  kredit dapat  mengurangi  minat  nasabah  untuk  meminjam. Kenaikan suku bunga mengakibatkan penurunan permintaan  agregat/  pengeluaran  investasi.  Fluktuasi  suku bunga  kredit  juga  akan  mempengaruhi  permintaan  akan kredit  tersebut.  Misalkan  dengan  tingginya  tingkat  suku bunga  kredit,  hal  ini  akan  sangat  meresahkan  para pengusaha, yang dengan demikian akan dapat mengurangi permintaan kredit para pengusaha kepada pihak perbankan karena dana yang ditawarkan sangat mahal.

## Tabel 1.1
Tingkat Suku Bunga dan Jumlah Nasabah untuk Kredit Mikro
Selama Tahun 2014 Bulan Suku bunga (%) Nasabah (orang) Bulan Suku bunga (%) Nasabah (orang) Jan 20.46 22 Jul 20.81 300 Feb 21.05 33 Agu 21.05 480 Mar 20.41 51 Sep 21.14 744 Apr 20.64 84 Okt 20.75 1209 Mei 20.61 130 Nov 20.46 1844 Jun 20.79 195 Des 20.54 2821

## Sumber: BTPN Cabang Kepahiang
Nasabah  merupakan  salah  satu  faktor  yang  dapat mempengaruhi  tinggi  atau  rendahnya  profitabilitas  yang diperoleh  oleh  suatu  lembaga  keuangan.  Nasabah  adalah sumber  pendapatan  bank,  dimana  keuntungan  utama bank dari  transaksi  yang  dilakukan  nasabahnya  (Kasmir, 2012:208).  Semakin  banyak  nasabah  yang  percaya terhadap  suatu  lembaga  keuangan,  maka  kesempatan
lembaga keuangan tersebut untuk memperoleh profitabilitas semakin  tinggi.  Nasabah  bank  BTPN  terdiri  dari  nasabah tabungan,  deposito  dan  kredit.  Nasabah  kredit  merupakan salah satu bagian dari sumber pendapatan bank BTPN.
Berdasarkan  uraian  diatas  penulis  merasa  tertarik  untuk melakukan  penilitian  dengan  judul  “Pengaruh  Tingkat  Suku Bunga Terhadap Tingkat Pertumbuhan Nasabah Pada Bank BTPN Cabang Kepahiang”.

## Perumusan Masalah
Berdasarkan  latar  belakang  masalah  yang  telah diuraikan di atas maka penulis dapat merumuskan masalah sebagai berikut:
1. Berapa besar keeratan hubungan tingkat suku bunga kredit  terhadap  tingkat  pertumbuhan  nasabah  kredit mikro pada bank BTPN cabang Kepahiang?
2. Apakah  tingkat  suku  bunga  kredit  berpengaruh signifikan  terhadap  tingkat  pertumbuhan  nasabah kredit mikro pada bank BTPN cabang Kepahiang?

## Tujuan Penelitian
Tujuan melakukan penelitian ini adalah :
1. Untuk  mengetahui  apakah  tingkat  suku  bunga  kredit mempunyai  hubungan  yang  erat  terhadap  tingkat pertumbuhan nasabah kredit mikro pada bank BTPN cabang Kepahiang.
2. Untuk  mengetahui  apakah  tingkat  suku  bunga berpengaruh signifikan terhadap tingkat pertumbuhan nasabah  kredit  mikro  pada  bank  BTPN  cabang Kepahiang.

## Kegunaan Penelitian
Penulisan  yang  penulis  lakukan  dalam  penyusunan tugas akhir ini diharapkan bagi berbagai pihak, antara lain :
1. Dengan  melakukan  penelitian  ini,  bagi  penulis diharapkan  memperoleh  pemahaman  mengenai pengaruh  tingkat  suku  bunga  kredit  terhadap  tingkat pertumbuhan nasabah kredit untuk kredit mikro pada lembaga  keuangan  perbankan,  khususnya  bank BTPN cabang Kepahiang.
2. Manajemen  Bank,  Diharapkan  dapat  dijadikan masukan  dalam  merumuskan  kebijakan  serta keputusan-keputusan  selanjutnya,  terutama  yang berhubungan dengan tingkat suku bunga kredit.
3. Pihak Lain, Sebagai bahan referensi khususnya untuk pengkajian topik-topik yang berkaitan dengan tingkat suku bunga kredit

## 2 KAJIAN PUSTAKA DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS

## Pengertian Bank
Menurut  Kasmir  (2012:3),  secara  sederhana  bank diartikan  sebagai  lembaga  keuangan  yang  kegiatan usahanya  adalah  menghimpun  dana  dari  masyarakat  dan menyalurkan  kembali  dana  tersebut  ke  masyarakat  serta memberikan  jasa-jasa  bank  lainnya.  Sedangkan  pengertian lembaga  keuangan  adalah  setiap  perusahaan  yang bergerak  di  bidang  keuangan  di  mana  kegiatannya  apakah hanya  menghimpun  dana  atau  hanya  menyalurkan  dana atau  kedua-duanya.Menurut  Undang-Undang  Nomor  10 tahun  1998,  yang  dimaksud  dengan  bank  adalah  badan usaha  yang  menghimpun  dana  dari  masyarakat  dalam bentuk kredit dan/atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.

## Pengertian Kredit
Dalam bahasa latin kredit disebut ”credere” yang artinya percaya.  Maksudnya  si  pemberi  kredit  percaya  kepada  si penerima  kredit  bahwa  kredit  yang  disalurkan  pasti  akan dikembalikan sesuai perjanjian.(Kasmir, 2012:112). Pengertian  kredit  menurut  Undang-Undang  Perbankan Nomor 10 Tahun 1998 adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu,berdasarkan persetujuan  atau  kesepakatan  pinjam  meminjam  antara bank  dengan  pihak  lain  yang  mewajibkan  pihak  peminjam melunasi  utangnya  setelah  jangka  waktu  tertentu  dengan pemberian  bunga.  Sedangkan  pengertian  pembiayaan adalah  penyediaan  uang  atas  tagihan  yang  dapat dipersamakan  dengan  itu,  berdasarkan  persetujuan  atau kesepakatan  antara  bank  dengan  pihak  lain  yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil.(Kasmir, 2012:112).

## Pengertian Suku Bunga
Menurut  Kasmir  (2012:154),  Bunga bank dapat  diartikan sebagai  balas  jasa  yang  diberikan  oleh  bank  berdasarkan prinsip  konvensional  kepada  nasabah  yang  membeli  atau menjual  produknya.  Bunga  bagi  bank  yang  juga  dapat diartikan sebagai harga yang harus dibayar kepada nasabah (yang  memiliki  simpanan)  dan  harga  yang  harus  dibayar oleh  nasabah  kepada  bank  (nasabah  yang  memperoleh pinjaman).Dalam  kegiatan  perbankan  konvensional  sehari- hari,  ada  dua  macam  bunga  yang  diberikan  kepada nasabahnya  (Kasmir,  2012:154):  1)  Bunga  Simpanan, Merupakan  harga  beli  yang  harus  dibayar  bank  kepada nasabah  pemilik  simpanan.  Bunga  ini  diberikan  sebagai rangsangan  atau  balas  jasa,  kepada  nasabah  yang menyimpan  uangnya  di  bank.  2)  Bunga  Pinjaman, Merupakan bunga yang dibebankan kepada para peminjam (debitur)  atau  harga  jual  yang  harus  dibayar  oleh  nasabah peminjam  kepada  bank.  Bagi  bank  bunga  pinjaman merupakan harga  jual  dan  contoh harga  jual  adalah  bunga kredit.

## Pengertian Nasabah
Arti  nasabah  pada  lembaga  perbankan  sangat  penting. Nasabah itu ibarat nafas yang sangat berpengaruh terhadap kelanjutan  suatu  bank.  Oleh  karena  itu  bank  harus  kepada masyarakat  yang  membutuhkan  bantuan  bank.Menurut Saladin  Djasmin  (2007:34),  Nasabah  adalah  orang  atau badan  yang  mempunyai  rekening  simpanan  atau  pinjaman pada  bank.Komaruddin  dalam  ˝Kamus  Perbankan˝ menyatakan bahwa ˝Nasabah adalah seseorang atau suatu perusahaan yang mempunyai rekening koran atau deposito atau  tabungan  serupa  lainnya  pada  sebuah  bank˝. (Komaruddin, 2009).
Jenis  Nasabah  Dalam  Perbankan  Umum  antara  lain :Nasabah  Penyimpan  yaitu  nasabah  yang  menempatkan dananya  di  bank  dalam  bentuk  simpanan  berdasarkan perjanjian  bank  dengan  nasabah  yang  bersangkutan. Nasabah Debitur adalah nasabah yang memperoleh fasilitas kredit atau pembiayaan berdasarkan perjanjian bank dengan nasabah yang bersangkutan;

## Kerangka Pikir
Dalam  mengatasi  tantangan  yang  semakin  ketat  di perbankan,  maka  BTPN  harus  meningkatkan  daya  saing, BTPN  harus  memberikan  tingkat  suku  bunga  menarik  bagi
nasabah.  Tingkat  suku  bunga  kredit  merupakan  balas  jasa atau imbalan yang diperoleh atas dana yang dipinjamkanya (Kasmir, 2012: 276). Melalui tingkat suku bunga kredit yang optimal,  BTPN  diharapkan  dapat  lebih  meningkatkan keuntungan  demi  peningkatan  usahanya.  Dilihat  dari  sisi yang berbeda tingginya suku bunga kredit dapat mengurangi minat  nasabah  untuk  meminjam.  Kenaikan  suku  bunga mengakibatkan penurunan permintaan agregat/pengeluaran investasi.  Fluktuasi  suku  bunga  kredit  juga  akan mempengaruhi  permintaan  akan  kredit  tersebut.  Misalkan dengan  tingginya  tingkat  suku  bunga  kredit,  hal  ini  akan sangat meresahkan para pengusaha, yang dengan demikian akan  dapat  mengurangi  permintaan  kredit  para  pengusaha kepada  pihak  perbankan  karena  dana  yang  ditawarkan sangat mahal.
Berdasarkan  uraian  di  atas,  maka  dibuat  kerangka  pikir untuk  mengetahui  seberapa  besar  pengaruh  tingkat  suku bunga  kredit  terhadap  tingkat  pertumbuhan  nasabah  pada BTPN  cabang  Kepahiang.  Kerangka  pikir  tersebut digambarkan dibawah ini:

## Gambar 2.1.
Kerangka Pikir
Sumber : Sugiyono, 2013 Keterangan: Tingkat Suku Bunga --> variabel bebas/independen Tingkat Pertumbuhan Nasabah --> variabel terikat/dependen

## Hipotesis
Hipotesis pada penelitian ini adalah: Ho  :  Tingkat  suku  bunga  kredit  mikro  (X)  berpengaruh signifikan  terhadap  tingkat  pertumbuhan  nasabah mikro  (Y)  pada  BTPN  cabang  Kepahiang  selama bulan Januari s/d Desember 2014.
Ha  :  Tingkat  suku  bunga  kredit  mikro  (X)  tidak berpengaruh signifikan terhadap tingkat pertumbuhan nasabah kredit mikro (Y) pada BTPN cabang  Kepahiang  selama  bulan  Januari  s/d Desember 2014.

## 3  M ETODOLOGI P ENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan  analisa  regresi  sederhana untuk  mengetahui  pengaruh  tingkat  suku  bunga  kredit terhadap  tingkat  pertumbuhan  nasabah  kredit  mikro  pada BTPN  cabang  kepahiang  selama  bulan  Januari  s/d Desember tahun 2014. Penelitian dilaksanakan pada BTPN cabang  Kepahiang  selama  kurang  lebih  tiga  bulan.  Berikut jadwal kegiatan penelitian:
Tabel 3.1 Jadwal Kegiatan Penelitian Keterangan Mar Apr Mei 3  4  1  2  3  1  2  3 Pengajuan  Judul Pengumpulan data
Analisis data Pembahasan Kesimpulan

## Definisi Operasional Variabel
Definisi operasional variabel pada penelitian ini yaitu : 1. Tingkat  Suku  Bunga  Kredit  (X)  adalah  bunga  atau harga  jual  yang dibebankan  kepada  peminjam untuk kredit mikro yang telah ditetapkan oleh BTPN selama bulan Januari s/d Desember tahun 2014.
2. Tingkat pertumbuhan nasabah (Y) adalah persentase perubahan  jumlah  nasabah  kredit  mikro  pada  BTPN cabang  Kepahiang  selama  bulan  Januari  s/d Desember tahun 2014.

## Populasi dan Sampel
Populasi pada penelitian ini adalah seluruh data kualitatif ataupun  kuantitatif  pada  BTPN  cabang  Kepahiang. Sedangkan  sampel  yang  digunakan  adalah  tingkat  suku bunga kredit dan tingkat pertumbuhan nasabah kredit mikro selama bulan Januari s/d Desember tahun 2014.

## Instrumen dan Teknik Pengumpulan Data
1. Observasi, Yaitu dengan mendatangi langsung BTPN cabang  Kepahiang  guna mendapatkan data mengenai  tingkat  suku  bunga  kredit  dan  jumlah nasabah  kredit  mikro  selama  bulan  Januari  s/d Desember tahun 2014.
2. Dokumentasi,  Mengamati  dan  melihat  data  dengan menggunakan  sumber  catatan  dan  dokumen  yang ada di BTPN cabang Kepahiang.
3. Kepustakaan,  Mengumpulkan  referensi  baik  berupa jurnal,  buku  panduan  atau  penelitian  lain  yang berhubungan dengan judul yang dibahas penulis.

## 4  H ASIL DAN P EMBAHASAN
Hasil  analisis  data  untuk  tingkat  suku  bunga,  tingkat pertumbuhan nasabah kredit mikro,

## Tabel 4.1
Tingkat Pertumbuhan Nasabah Bulan Suku Bunga Rata-rata Nasabah Tingkat pertumbuhan nasabah (%) Jan 20.46 18 50 Feb 21.05 26.1 45 Mar 20.41 34.95 55 Apr 20.64 57.66 65 Mei 20.61 89.37 55 Jun 20.79 134.05 50 Jul 20.81 206.43 54 Agu 21.05 330.28 60 Sep 21.14 511.93 55 Okt 20.75 831.88 62.5 Nov 20.46 1268.61 52.5 Des 20.54 1940.97 53
Sumber: BTPN Cabang Kepahiang
Dengan  bantuan  program  SPSS  diperoleh  hasil perhitungan sebagai berikut:
Tabel 4.2 Hasil Penghitungan SPSS ( Coefficient )
Dari  hasil  perhitungan  di  atas  dapat  dilihat  bahwa  nilai konstanta (a) adalah 148,018 dan beta 0,520 serta nilai t hitung adalah 1,926 dan tingkat signifikan 0,083. Dari tabel di atas diperoleh persamaan regresi yaitu:
Y = -148,018+1,926X Koefisen  regresi  sebesar  1,926  menyatakan  bahwa setiap  penurunan  tingkat  suku  bunga  1,926  %  akan menyebabkan  kenaikan  tingkat  pertumbuhan  nasabah sebesar 1,926 %.
Hasil  perhitungan  Koefisien  Determinan  dapat  dilihat pada tabel dibawah ini

## Tabel 4.3
Hasil Penghitungan SPSS ( Table Summary)
Dari  hasil  perhitungan  tabel  Summary  di  atas,  dapat diartikan  sebagai  berikut:  Nilai  R  =  0,520  dan  Koefisien Determinan  (R Square )  sebesar  0,198.  Hal  ini  menunjukkan bahwa  tingkat  pertumbuhan  nasabah  (Y)  dipengaruhi sebesar  19,80  %  oleh  tingkat  suku  bunga  (X),  sedangkan sebesar 80,20 % dipengaruhi oleh faktor lain.
Hasil uji hipotesis dapat dilihat pada tabel dibawah ini:

## Tabel 4.4

## Hasil Penghitungan SPSS (Uji Hipotesis)
Uji hipotesis untuk membuktikan tingkat signifikan antara variabel  X  dan  variabel  Y  (Sugiyono,  2012:67).  Dari  hasil pengujian di atas dapat dilihat bahwa nilai t hitung adalah 1,926 dan nilai sig sebesar 0,083 yang berarti lebih besar dari nilai probabilitas  0,05.  Sementara  menurut  Ridwan  (2010:  304), Tingkat  signifikan  dibuktikan  dengan  nilai  t hitung >  t tabel dan nilai  sig  <  nilai  probabilitas.  Karena  nilai  t hitung <  t tabel ,  yaitu 1,926 < 2,179 dan nilai sig 0,083 > 0,05, maka uji hipotesis menunjukkan  hasil  tidak  signifikan  artinya  hipotesis  H o , ditolak.
Dengan  ditolaknya  H o ,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa tingkat  suku  bunga  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap tingkat  pertumbuhan  nasabah.  Berikut  gambar  daerah penerimaan  dan  penolakan  hipotesis  untuk  uji  dua  sisi
dengan tingkat keyakinan 95%.

## Tabel 4.2
Daerah Penerimaan dan Penolakan Hipotesis untuk Tingkat Keyakinan 95%

## 5  K ESIMPULAN DAN S ARAN

## Kesimpulan
Berdasarkan hasil penelitian, maka didapat hasil sebagai berikut:
1. Analisis Regresi Linear dengan persamaan linear Y = - 148,018+1,926X  yang  berarti  penurunan  tingkat suku  bunga  1,926  %  akan  menyebabkan  kenaikan tingkat pertumbuhan nasabah sebesar 1,926 %.
2. Koefisen  Determinan  menghasilkan  Nilai  R  =  0,520 dan  Koefisien  Determinan  (R Square )  sebesar  0,198. Hal  ini  menunjukkan  bahwa  tingkat  pertumbuhan nasabah  (Y)  dipengaruhi  sebesar  19,80  %  oleh tingkat suku bunga (X), sedangkan sebesar 80,20 % dipengaruhi  oleh  faktor  lain,  seperti  kemudahan prosedur  kredit,  tingkat  kebutuhan  pinjaman  kredit dan lain-lain.
3. Uji t mendapatkan nilai t hitung adalah 1,926 dan nilai sig  sebesar  0,083  yang  berarti  lebih  besar  dari  nilai probabilitas  0,05.  Tingkat  signifikan  dibuktikan dengan  nilai  t hitung >  t tabel dan  nilai  sig  <  nilai probabilitas.  Karena  nilai  t hitung <t tabel ,  yaitu  1,926  < 2,179  dan  nilai  sig  0,083  >  0,05,  maka  uji  hipotesis menunjukkan  hasil  tidak  signifikan  artinya  hipotesis H o ,  ditolak.  Dengan  ditolaknya  H o ,  maka  dapat disimpulkan  bahwa  tingkat  suku  bunga  tidak berpengaruh signifikan terhadap tingkat pertumbuhan nasabah. Tingkat suku bunga yang tidak berpengaruh terhadap  tingkat  pertumbuhan  nasabah  disebabkan karena  suku  bunga  yang  dibebankan  BTPN  kepada nasabah  kredit  relative  sama dengan bank-bank  lain dan sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia.

## Saran
1.  Bagi  BTPN  untuk  dapat  lebih  memperhatikan  tingkat suku bunga kredit terutama untuk kredit mikro, karena jumlah  nasabah  yang  semakin  meningkat  meskipun tingkat  suku  bunga  kredit  mikro  tidak  berpengaruh secara signifikan
2.  terhadap  jumlah  nasabah,  namun  peningkatan pelayanan  dan  prosedur  kredit  yang  mudah  juga secara  tidak  langsung  akan  mempengaruhi  jumlah nasabah kredit.
3.  Bagi  nasabah  BTPN  terutama  nasabah  kredit  untuk lebih  kritis  dalam  melakukan  kredit  terutama  untuk usaha  kecil  dan  menengah  sehingga  kredit  yang didapatkan bisa digunakan secara lebih maksimal
4.  Bagi  masyarakat  umum  sebagai  pengguna  jasa lembaga keuangan seperti BTPN untuk meningkatkan  pengetahuan  dan  wawasan  mengenai
produkproduk  yang  ditawarkan  BTPN,  baik  kredit ataupun  tabungan  sehingga  Daerah  Penolakan Daerah  Penolakan  Daerah  Penerimaan  -0,05  0,05 1,926  masyarakat  mendapatkan  pemahaman  yang memadai  ketika  menggunakan  produk-produk  yang ditawarkan BTPN tersebut.

## D AFTAR P USTAKA
[1]  Adibawa Manuaba, I.B Dwi Praditya.2012. Pengaruh Tingkat Perputaran kredit, Komposisi Pendanaan, dan Tingkat Suku Bunga pada Profitabilitas LPD di Kecamatan Mengwi .Skripsi. Sarjana Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Udayana.
[2]  Boediono.(2011). Ekonomi Moneter. PT.Raja Grafindo
Persada.Jakarta
[3]  Firdaus, Rahmat.(2010). Manajemen Perkreditan Bankn
Umum. CV. Alfabeta. Bandung [4]  Ghozali, Imam.(2013). Apliksi Analisis Multivariate Dengan Program SPSS. Badan Penerbit Universitas Diponegoro. Semarang [5]  Hasibuan, Malayu.S.P. (2010). Manajemen Perbankan .Lyberti. Yogyakarta [6]  Heriyanto.(2011). Analisa Faktor-Faktor yang mempengaruhi  Perilaku  Nasabah  Tabungan  Rakyat (TABURA)  Pada  BPR  “MAROBA  ITE”  di  Kepahiang. Skripsi.  Sekolah  Tinggi  Ilmu  Ekonomi  Kerjasama Yogyakarta.
[7]  Iswardono  SP.(2010). Uang  Dan  Bank .Edisi  Ke- 3.BPFE.Yogyakarta
[8]  Kasmir.  (2012). Dasar-Dasar  Perbankan. Edisi  Revisi.
PT Raja GrafindoPersada. Jakarta
[9]  Ni  Luh  Suarmi.(2014). Analisis  Pengaruh  Tingkat  Suku Bunga  Kredit  DanTingkat  Pertumbuhan  Nasabah
Terhadap
Profitabilitas
Lembaga Perkreditan
Desa. Journal Akuntansi.Volume 2 Tahun 2014.
[10] Sugiyono.(2010) Statistika  Untuk  Penelitian .  Cetakan Ke-17. CV.Alfabeta. Bandung
[11] Syamsuddin,  Lukman.2011. Manajemen  Keuangan Perusahaan: Konsep Aplikasdalam perencanaan, pengawasan, dan pengambilan keputusan. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada. [12] Ridwan,  Sunarto.  (2010). Pengantar  Statistika  Untuk Penelitian  Pendidikan,  Sosial,  Ekonomi  dan  Bisnis . Cetakan Ketiga. CV. Alfabeta. Bandung