## ANALISIS PENDAPATAN MASYARAKAT DAN BAGI HASIL
( MUDHARABAH ) TERHADAP MINAT MASYARAKAT MENABUNG PADA PT. BANK MUAMALAT INDONESIA TBK CABANG PEKANBARU
Wenny Desty Febrian *
* Fakultas Ekonomi dan Ilmu Sosial, Universitas Islam Negeri Sultan Syarif Kasim Riau Jl. HR. Soebrantas Panam KM 15 No.155 tampan Pekanbaru, 28293 Email: wenny.sani27@gmail.com
Abstrak : PT.  Bank  Muamalat  Indonesia  Tbk  Cabang  Pekanbaru  adalah  salah  satu  bank syariah yang ada dikota Pekanbaru yang menerapkan sistem bagi hasil kepada nasabahnya. Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  mengetahui  apakah  pendapatan  masyarakat  dan sistem  bagi  hasil  ( Mudharabah )  dapat  mempengaruhi  minat  masyarakat  menabung  atau lebih  dominan  dipengaruhi  oleh  faktor-faktor  yang  lain.  Metode  yang  digunakan  adalah metode  kuantitatif,  yaitu  dengan  menggunakan  bantuan  jawaban  dari  kuesioner  dan kemudian  diolah  dengan  SPSS  seri  16,  setelah  itu  membuat  kesimpulan  dari  data  yang diperoleh  tersebut.  Selain  itu,  metode  wawancara  juga  dibutuhkan  dalam  membantu menyelesaikan  penulisan  ini.  Dari  data  yang  ada,  diperoleh  hasil  bahwa  kebanyakan responden  menyatakan  bahwa  pendapatan  masyarakat  dan  bagi  hasil  ( Mudharabah ) mempengaruhi minat mereka untuk menabung. Sementara faktor-faktor lain hanya sedikit sekali mempengaruhi minat menabung. Dari penelitian yang dilaksanakan dapat diperoleh kesimpulan  bahwa  pendapatan  masyarakat  dan  bagi  hasil  ( Mudharabah )  dapat mempengaruhi  minat  masyarakat  menabung  pada  PT.  Bank  Muamalat  Indonesia  Tbk Cabang Pekanbaru.
Kata  Kunci  : Pendapatan  Masyarakat,  Bagi  Hasil  ( Mudharaba h),  Bank  Muamalat Indonesia
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018

## PENDAHULUAN
Sebelum  pasar  barang  dan  jasa berkembang  seperti  saat  ini,  kegiatan transaksi  dilaksanakan  dengan  cara  yang lebih sederhana. Sejalan dengan berkembangnya  pelaku  ekonomi  dan kebutuhan penggunaan uang dalam kegiatan  ekonomi,  kehadiran  perantara baik  secara  lembaga  atau  fisik  menjadi sesuatu yang penting dalam perekonomian. Perantara  ini  dikenal  dengan  lembaga keuangan.  Berkembangnya  dunia  usaha saat  ini  telah  banyak  melahirkan  lembaga- lembaga keuangan baru, terutama dibidang perbankan. Hal ini menuntut suatu kegiatan dan  pelaporan  ekonomi  yang  dilaksanakan lembaga  perbankan  tersebut  dan  haruslah dilaksanakan  dengan  menyajikan  laporan- laporan keuangan secara benar, agar dapat memenuhi  pengguna  laporannya.  Salah satu  lembaga  perbankan  yang  hangat menjadi topik pembicaraan dalam beberapa  tahun  belakangan  ini  adalah perbankan  syariah,  lembaga  keuangan dibidang pebankan yang berazaskan Islam. Banyak  yang  mengatakan  pasar  syariah adalah  pasar  yang  emosional (emotional market) sedangkan  pasar  konvensional adalah  pasar  yang  rasional (rational market). Maksudnya  disini  orang  tertarik
untuk  berbisnis  pada  pasar  syariah  karena alasan-alasan  keagamaan  (dalam  hal  ini agama Islam) yang lebih bersifat emosional, bukan karena ingin mendapatkan keuntungan financial yang bersifat rasional. Sebaliknya,  pada  pasar  konvensional  atau non-syariah,  orang  ingin  mendapatkan keuntungan  yang  sebesar-besarnya,  tanpa terlalu peduli apakah bisnis yang digelutinya tersebut mungkin menyimpang atau  malah  bertentangan  dengan  ajaran agama  Islam.  Pada  penerapan  sistem syariah, tentu mempunyai sistem perlakuan yang berbeda dengan perlakuan konvensional pada umumnya, salah satunya  kebutuhan  dalam  menetapkan metode  pembiayaan Mudharabah harus disesuaikan  dengan  peraturan  perbankan dan  ketentuan-ketentuan  syariah  yang telah  diatur.  Salah  satu  perbankan  syariah yang  ada  yaitu  PT.  Bank  Muamalat.  Secara resmi  PT.  Bank  Muamalat  Cabang Pekanbaru  beroperasi  di  pusat  kota Pekanbaru.  Dalam  kegiatan  usahanya  PT. Bank  Muamalat  memiliki  jenis  simpanan seperti  tabungan  Ummat,  Ummat  Junior, Shar-E, dan Arafah.
Jumlah  penabung  pada  PT.  Bank Muamalat  Cabang  Pekanbaru  dapat  dilihat dalam tabel sebagai berikut:
Tabel 1. Jumlah Nasabah PT. Bank Muamalat Indonesia (Satuan Orang)
Tabungan 2014 2015 2016 2017 2018 Ummat 4.875 5.487 5.842 6.234 6.586 Ummat Junior 989 1.161 1.329 1.598 1.868 Shar-E 33.187 42.573 37.654 39.135 35.592 Arafah 1.958 2.164 2.364 2.356 2.654 Jumlah 41.009 51.385 41.099 49.323 46.700 Sumber :PT.. Bank Muamalat Indonesia Tbk cabang Pekanbaru
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018
Dari  tabel  diatas,  dapat  dilihat bahwa  pada  PT.  Bank  Muamalah  Cabang Pekanbaru  jumlah  penabung  pada  produk tabungan Ummat yang  pada  tahun  2014 berjumlah  4.875  nasabah  lalu  tahun  2015 berjumlah  5.487  nasabah  (meningkat) dan pada  tahun  2016  mencapai  jumlah  5.842 nasabah  (meningkat),  tahun  2017  dengan 6.243  nasabah  (meningkat)  lalu  tahun 2018  mencapai  6.586  jumlah  nasabah (meningkat).  Pada  tabungan Ummat Junior pada  tahun  2014  memiliki  989  nasabah lalu  tahun  2015  memiliki  1.161  nasabah (meningkat),  pada  tahun  2016  mencapai 1.329  jumlah  nasabah  (meningkat)  tahun 2017  memiliki  1.598  nasabah  (meningkat) dan  pada  tahun  2018  memiliki  1.868 jumlah nasabah (meningkat). Pada tabungan Shar-E ditahun  2014  mencapai.
33.187  nasabah,  ditahun  2015  jumlah nasabah sebesar 35.592 penabung (meningkat),  lalu  pada  tahun  2016 mencapai  37.564  nasabah  (meningkat), pada  tahun  2017  dengan  jumlah  39.135 nasabah (meningkat), lalu pada tahun 2018 penabung Shar-E mencapai 42.573 nasabah (meningkat).  Pada  tabungan Arafah tahun 2014  memiliki  1.958  nasabah  lalu  pada tahun  2015  dengan  2.164  nasabah (meningkat),  pada  tahun  2016  dengan 2.364  nasabah  (meningkat),  pada  tahun 2017  dengan  jumlah  2.654  nasabah (meningkat),  pada  tahun  2018  mengalami penurunan  jumlah  nasabah  menjadi  2.356 penabung (menurun).
Melihat  dan  menganalisis  uraian  di atas  penulis  tertarik  untuk  meneliti  lebih lanjut tentang minat masyarakat menabung pada  PT.  Bank  Muamalat  Indonesia  Tbk cabang  Panam  Pekanbaru  dengan  judul:
“Pengaruh Pendapatan Masyarakat dan Tingkat Bagi Hasil Mudharabah )
Terhadap  Minat  Masyarakat  Menabung
Pada PT.. Bank Muamalat Indonesia Tbk Cabang Pekanbaru”.

## Perumusan Masalah
Berlandaskan  pada  latar  belakang yang  telah  dikemukakan  di  atas  maka penulis merumuskan permasalahan sebagai  berikut:  “Apakah  pendapatan masyarakat  dan  tingkat  bagi  hasil ( Mudharabah ) mempengaruhi minat masyarakat  untuk  menabung  pada  PT. Bank  Muamalat  Indonesia  Tbk  Cabang Pekanbaru?”

## Tujuan dan Manfaat Penelitian Tujuan Penelitian
Sesuai  dengan  permasalahan  yang dikemukakan  diatas,  maka  tujuan  dari penelitian  ini  adalah  :  Untuk  mengetahui pengaruh  tingkat  pendapatan  masyarakat dan  tingkat  bagi  hasil  terhadap  minat masyarakat  untuk  menabung  pada  PT. Bank Muamalat Tbk Cabang Pekanbaru.

## Manfaat Penelitian
Hasil  penelitian  ini  diharapkan dapat bermanfaat sebagai:
a. Hasil  penelitian  diharapkan  dapat bermanfaat bagi PT. Bank Muamalat Tbk  Cabang  Pekanbaru  sebagai bahan pertimbangan dalam meningkatkan kinerjanya serta dapat memperbaiki kesalahan- kesalahan di tahun-tahun sebelumnya  yang  mengakibatkan penurunan jumlah nasabah.
b. Hasil  penelitian  diharapkan  dapat memberikan
informasi dan masukan  bagi  masyarakat  yang tertarik terhadap PT. Bank
Muamalat  Tbk      Cabang  Pekanbaru dan  sebagai  bahan  referensi  bagi
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018
para  peneliti  selanjutnya  yang tertarik di bidang ini.
c. Hasil  penelitian  diharapkan  dapat dijadikan sebagai penambah wawasan  dan  ilmu  pengetahuan bagi  penulis  mengenai  perbankan syariah,  khususnya  PT.  Bank Muamalat Indonesia Cabang Pekanbaru ini.

## TINJAUAN PUSTAKA
Teori  Bank
Bank  adalah  (kasmir,  2007:  8) lembaga  keuangan  yang  menjadi  lembaga perantara antara masyarakat yang kelebihan  dana  dan  masyarakat  yang kekurangan  dana.  Bagi  masyarakat  yang kelebihan dana dapat menyimpan uangnya dalam  bentuk  simpanan  giro,  tabungan, deposito,  atau  bentuk  simpanan  lainnya. Begitu  pula  masyarakat  yang  kekurangan dana  dapat  meminjam  uang  dilembaga keuangan dalam bentuk kredit.
Dilihat  dari  segi  menentukan  harga, baik  harga  jual  maupun  harga  beli.  Bank Indonesia  terbagi  dalam  dua  kelompok, yaitu (Kasmir, 2002: 37-38):
1. Bank  yang  bedasarkan  prinsip konvensional Mayoritas bank yang berkembang di Indonesia adalah bank yang berorientasi pada prinsip konvensional.  Hal  ini  tidak  terlepas dari  sejarah  bangsa  Indonesia dimana asal mula bank di Indonesia dibawa oleh kolonial Belanda.
2. Bank  yang  berasarkan  prinsip syariah Bank  bedasarkan  prinsip  syariah belum lama
berkembang di
Indonesia.  Namun  di  luar  negeri terutama  di  negara-negara  Timur Tengah  bank  yang  berdasarkan prinsip  syariah  sudah  berkembang pesat sejak lama.
Untuk  lebih  jelasnya  Nugroho (2003:  75)  memaparkan  ciri-ciri  bank syariah sebagai berikut:
1. Melakukan  investasi  yang  halal- halal  saja.  Uang  simpanan  yang berasal  dari  pihak  ketiga  harus diinvestasikan  pada  kegiantan  yang jelas  halal  dan  tidak  melakukan investasi  pada  kegiatan  yang diragukan  kehalalannya,  apalagi yang haram.
2. Bedasarkan  prinsip  bagi  hasil,  jual beli  atau  sewa  dan  tidak  memakai perangkat  bunga.  Semua  produk bank  syariah  harus  bersih  dari unsur bunga.
3. Profit dan falah  oriented.  Falah oriented merupakan mencari kemakmuran  dan  kebahagiaan  baik di dunia maupun di akhirat. 4. Hubungan dengan nasabah berbentuk kemitraan. Tidak semata- mata  hubungan  kerditur-debitur seperti yang terjadi pada bank-bank konvensional.
5. Penghimpunan  dan  penyaluran dana  harus  sesuai  dengan  fatwa dewan pengawas syariah yang akan melakukan  tugas  pengawasan  agar produk  tidak  mengandung  unsur bunga,  sedangkan  pada  bank konvensional dewan ini tidak ada.
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018
Produk Penghimpunan Dana ( Funding ) Penghimpunan dana di bank syariah  dapat  berbentuk  tabungan,  giro, dan  deposito.  Prinsip  opersional  syariah yang  diterapkan  dalam  penghimpunan dana  masyarakat  adalah  prinsip Wadiah dan Mudharabah .
1) Prinsip Wadiah Prinsip Wadiah yang  diterapkan adalah Wadiah  yad  dhamamah yang diterapkan  pada  produk  giro.    Dimana
pihak  bank  bertanggung  jawab  atas keutuhan harta titipan sehingga bank boleh memanfaatkan harta titipan tersebut.
2) Prinsip Mudharabah.
Produk Mudharabah disini  pihak bank  bertindak  sebagai  pengelola  dana sedangkan  pihak  nasabah  sebagai  pemilik dana.  Adapun  gambar  pada  tabungan Mudharabah dapat  dilihat  pada  gambar sebagai berikut:
Gambar 1 : Mudharabah pada penghimpunan dana
Sumber : wirdyaningsih dkk, 2006 : 105 Pendapatan Menurut Sukirno (2004: 49)
pendapatan  sebagai  penghasilan  yang diperoleh  dari  jasa-jasa  produksi  yang dihasilkan  pada  suatu  waktu  tertentu. Menurut Sukirno (2004: 60-61)
bahwasanya  pendapatan  nasional  adalah nilai produksi barang-barang dan jasa yang dihasilkan  (diwujudkan)  dalam  suatu Negara  dalam  suatu  tahun  tertentu  dan pendapatan pribadi dapat diartikan sebagai semua jenis pendapatan, termasuk pendapatan yang diperoleh tanpa memberikan  sesuatu  kegiatan  apapun, yang diterima oleh penduduk suatu Negara. Sedangkan  pendapatan  disposibel  adalah pendapatan  pribadi  yang  dikurangi  oleh pajak  dan  harus  dibayar  oleh  penerima pendapatan,  dan  nilai  yang  tersisa  itulah yang disebut
sebagai pendapatan
disposibel.
Pendapatan merupakan penjumlahan pengeluaran konsumsi rumah tangga  plus  investasi,  atau  juga  yang berbentuk  sisa  pendapatan  sesudah dikurangi  dengan  seluruh  pengeluaran konsumsi rumah tangga merupakan saving rumah tangga.
Berdasarkan  uraian  di  atas  dapat dikemukakan  bahwa  semakin  tinggi pendapatan  seseorang,  maka  semakin tinggi pula tingkat saving atau tabungannya. Masyarakat yang berpendapatan  tinggi  pada  umumnya mempunyai  tabungan  yang  tinggi  begitu juga sebaliknya masyarakat yang berpendapatan rendah mempunyai tabungan  yang  rendah.  Keinginan  untuk menabung  ditentukan  oleh  keadaan perekonomian masyarakat itu sendiri.
1. Titipan dana 2. Pemanfaatan Dana BANK DUNIA USAHA NASABAH NASABAH 4. Bagi Hasil 3. Pemanfaatan Dana
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018
Menurut  UU.  RI  No.  10  tahun  1998,
tabungan adalah simpanan yang penarikannya  hanya  dapat  dilakukan menurut  syarat  tertentu  yang  disepakati tetapi tidak dapat ditarik dengan menggunakan  cek  atau  alat  lainnya  yang dapat dipersamakan dengan itu .
Indikator  yang  perlu  diperhatikan untuk menarik atau merangsang masyarakat atau perusahaan agar menabung  pada  banknya  adalah  (Sumarni, 2002: 31):
1. Kepercayaan
2. Pelayanan
3. Lokasi dan Keamanan
4. Kebersihan dan kenyamanan
5. Promosi
6. Kebijakan tabungan

## Bagi Hasil
Bagi  hasil  menurut terminology asing  (inggris)  dikenal  dengan profit sharing . Profit sharing dalam  kamus ekonomi  diartikan  pembagian  laba.  Secara definitive profit sharing didefinisikan (Muhammad, 2001: 90) distribusi beberapa bagian  dari  laba  pegawai  dari  suatu perusahaan  hal  itu  dapat  berbentuk  suatu bonus uang tunai tahunan yang didasarkan
pada laba yang diperoleh pada tahun-tahun sebelumnya, atau dapat berbentuk pembayaran mingguan atau bulanan.
Bank  syariah  dalam  usahanya memberikan  pembiayaan  dan  jasa  lainnya selalu  berlandaskan  pada  prinsip  syariah, antara  lain  dengan  tidak  menggunakan sistem bunga untuk aktivitas perbankannya.  Karena  bunga  merupakan jenis  riba  yang  diharamkan  dalam  Islam. Hal  ini  sesuai  dengan  yang  disebutkan dalam  Al-Qur’an  Surat  Al-Baqarah  ayat 278-279  yang  artinya “Wahai  orang-orang yang  beriman,  bertaqwalah  kepada  Allah dan  tinggalkanlah  sisa-sisa  riba,  jika  kamu orang-orang yang beriman. Maka jika kamu tidak  mengerjakan  (perintah  itu),  maka ketahuilah bahwa Allah dan Rasul-Nya akan memerangimu.  Dan  jika  kamu  bertaubat, maka  bagimu  pokok  hartamu,  kamu  tidak menganiaya dan tidak (pula) dianiaya”.
Dari  ayat  di  atas  telah  di  jelaskan riba  merupakan  salah  satu  hal  yang dilarang dalam Islam, karena juga termasuk dalam kategori mengambil atau memperoleh  harta  dengan  cara  yang  tidak benar.  Perbedaan  bunga  dan  bagi  hasil dapat dilihat dari tabel berikut:
Tabel 2. Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil
BUNGA BAGI HASIL 1. Penentuan  bunga  dibuat  pada waktu akad dengan asumsi usaha akan  selalu    mengahasilkan keuntungan Penentuan  besarnya  rasio/  nisbah bagi  hasil  desepakati  pada  waktu akad  dengan  berpedoman  pada kemungkinan untung rugi
2. Besarnya  persentase  didasarkan pada jumlah dana/ modal yang di pinjamkan. Besarnya  rasio  bagi  hasil  didasarkan pada  jumlah  keuntungan  yang diperoleh 3. Bunga dapat berkembang jumlahnya,    dan  besarnya  naik turun sesuai dengan naik turunya
Rasio  bagi  hasil  tetap  tidak  berubah selama  akad  masih  berlaku,  kecuali diubah atas kesepakatan bersama.
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018
bunga  patokan  atau  kondisi ekonomi.
4. Pembayaran  bunga  tetap  seperti yang  telah  dijanjikan  tanpa pertimbangan apakah usaha yang dijalankan peminjam untung atau rugi. Bagi hasil bergantung pada keuntungan  usaha  yang  dijalankan.
Bila merugi, kerugian akan ditanggung bersama.
5. Jumlah  pembayaran  bunga  tidak meningkat  sekalipun  keuntungan naik berlipat ganda. Jumlah  pembagian  laba  meningkat sesuai dengan peningkatan keuntungan. 1. Para mitra usaha bebas menentukan,  dengan  persetujuan bersama,  rasio  keuntungan  untuk masing-masing  pihak,  yang  dapat berbeda dari rasio pembiayaan yang disertakan.
2. Kerugian  yang  ditanggung  oleh masing-masing  pihak  harus  sama dengan proporsi investasi mereka.
Minat
Minat  tidak  dibawa  dari  lahir, melainkan  diperoleh  kemudian  sebagai akibat  rangsangan  atau  adanya  suatu  hal yang menarik, dimana suatu objek tersebut dapat memberikan keuntungan kepada diri seseorang. Minat juga akan tumbuh apabila ada  perhatian  ( attention )  terhadap  objek tersebut. Salah satu faktor yang mempengaruhi  minat  terhadap  produk adalah  selera  konsumen.  Selera  konsumen yang  beraneka  ragam  dan  minat  terhadap produk  ini  akan  timbul  apabila  produk tersebut  memenuhi  seleranya  dan  juga dapat memberikan kepuasan.

## Hipotesis
Dari perumusan masalah yang telah dikemukakan diatas, maka penulis menarik kesimpulan sementara yang dapat diajukan sebagai  hipotesis  yakni:  diduga  bahwa pendapatan  masyarakat  dan  tingkat  bagi hasil dapat mempengaruhi minat masyarakat  untuk  menabung  pada  PT. Bank  Muamalat  Indonesia  Tbk  Cabang Pekanbaru.

## Variabel Penelitian
Adapun  yang  menjadi  variabel penelitian ini adalah :
Variabel terikat(Dependen) :  Minat Masyarakat (Nasabah) (Y) Variabel bebas (Independen) : Pendapatan  Masyarakat(Nasabah)  (X1)
Tingkat Bagi Hasil ( Mudharabah ) (X2)

## METODE Lokasi Penelitian
Penelitian  dilakukan  pada  PT.  Bank Muamalat Cabang Pekanbaru yang berlokasi dijalan sudirman, Pekanbaru.
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018

## Teknik Pengumpulan Data
Teknik  pengumpulan  data  dalam
penelitian
ini bedasarkan metode accidental, untuk data primer dan sekunder adalah  dengan  menggunakan  Kuesioner, Interview dan Observasi .
Populasi dan Sampel Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh  penabung  yang  terdiri  dari Tabungan Ummat, Tabungan Ummat Junior, Tabungan  Shar-E,  Tabungan  Arafah  yang berjumlah 46.700 orang. Sedangkan sampel merupakan  bagian  dari  populasi  dan besarnya  sampel  yang  diambil  dalam penelitian ini adalah dengan menggunakan perumusan  Slovin  yakni:  (Umar,  2002:  96- 97).
Dalam  penelitian  ini,  peneliti mengambil  nilai  10%  untuk  standar error nya  (e)  maka  sampel  yang  diperlukan adalah:
n =
n = n = 99,786 (dibulatkan menjadi 100 orang nasabah)
Jenis Simpanan dan Jumlah Nasabah
Secara  resmi  PT.  Bank  Muamalat Indonesia Tbk
Cabang Pekanbaru beroperasi di pusat kota Pekanbaru. Dalam kegiatann  usahanya  PT.  Bank  Muamalat memiliki  jenis  simpanan.  Untuk  lebih jelasnya  perincian  jenis  simpanan  dan jumlah  nasabah  pada  PT.  Bank  Muamalat Indonesia  Tbk  Cabang  Pekanbaru,  dapat dilihat pada tabel dibawah ini berkisar dari tahun 2014 sampai 2018:

## Tabel 3.  Jenis Simpanan dan Jumlah Nasabah PT. Bank Muamalat
Sumber : PT. Bank Muamalat Indonesia Tbk Cabang Pekanbaru, 2018
Pertambahan jumlah nasabah yang menabung  pada  tabungan  Ummat  tahun 2014 sebesar 4.875 penabung, tahun 2015 naik  sebesar  12.56%  dengan  5.487 penabung.  Tahun  2016  kenaikannya sebesar 6,47% dengan 5.842 penabung dan tahun  2017  dengan  6.243  penabung  naik mencapai  6,87%.  Tahun  2018  mengalami
peningkatan  yang  cukup  tinggi  sebesar 5,50%  dengan  6.586  penabung.  Pada tabungan  Ummat  Junior,  tahun  2014 jumlah  nasabahnya  989  penabung,  tahun 2015  naik  sebesar  17,40%  dengan  1.161 nasabah. Tahun 2016 naik sebesar 14,48% dengan nasabah 1.329 nasabah.
Jenis Sim Panan Jumlah Nasabah (Orang) 2014 2015 2016 2017 2018 Tabungan : a. Tabungan Ummat
b. Tabungan Ummat Junior
c. Tabungan Shar-E
d. Tabungan Arafah 4.875 989 33.187 1.958 5.487 1.161 33.187 1.958 5.842 1.329 37.564 2.164 6.243 1.598 39.135 2.654 6.586 1.868 42.573 2.356
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018
Tahun 2017 dengan 20,25% dan tahu 2018 naik  sebesar  16,90%  dengan  jumlah nasabah  1.868.  Pada  tabungan  Shar-E, tahun  2014  berjumlah  33.187  penabung, tahun  2015  kenaikan  sebesar  7,25% dengan 35.592 jumlah penabung lalu tahun 2016  mengalami  kenaikan  sebesar  5,54% dengan  37.564  jumlah  penabung.  Tahun 2017  naik  sebesar  4,91%  dengan  39.135 penabung  dan  tahun  2018  dengan  45.573 penabung.  Pada  tabungan  arafah  turun sebesar 11,2 % yaitu dari 2.654 ke 2.356.

## HASIL
Pengujian Kualitas Data Setelah  data  terkumpul,  langkah selanjutnya  yaitu  melakukan  uji  kualitas
data  yaitu  menguji  normalitas  data, validitas  data,  dan  reabilitas  data  yang digunakan.

## a) Normalitas Data (Uji Kolmogorov- Smirnov)
Uji  normalitas  adalah  langkah  awal yang  harus  dilakukan,  untuk  menguji normalitas data digunakan uji Kolmogorov- Smirnov,  criteria  yang  digunakan  adalah jika  masing-masing  variabel  menghasilkan nilai  K-S-Z  dengan  P>  0,05  maka  dapat disimpulkan  bahwa  masing-masing  data pada  variabel  yang  diteliti  terdistribusi secara  normal.  Hasil  uji  normalitas disajikan sebagai berikut:

## Tabel  4. Hasil Uji Normalitas
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test TPM TMD TMM N 100 100 100 Normal Parameters a Mean 21.5100  20.0500 21.0000 Std. Deviation 2.40578  2.64145 2.14146 Most Extreme Differences Absolute .185 .118 .120 Positive .185 .118 .110 Negative -.152 -.103 -.120 Kolmogorov-Smirnov Z 1.849 1.176 1.203 Asymp. Sig. (2-tailed) .002 .126 .111 a. Test distribution is Normal.
Sumber: Pengolahan Data Hasil Penelitian, 2018
Dari  tabel  4  dapat  dilihat  bahwa data  nilai  signifikan  TPM  (Pendapatan Masyarakat)  sebesar  0,002,  dan    untuk variabel TMD ( Mudharabah ) sebesar 0,126, dan untuk TMM (Minat Masyarakat) 0,111.
Maka  dapat  disimpulkan  bahwa  data  pada variabel  TPM  (Pendapatan  Masyarakat), TMD  ( Mudharabah )  dan  TMM  (Minat Masyarakat)  berdistribusi normal.
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018

## b) Uji Validitas
Setelah  dilakukan  uji  normalitas langkah selanjutnya yaitu menguji validitas data.  Pengujian  ini  akan  menentukan layaknya data untuk dianalisis lebih lanjut. Berdasarkan  uji  validitas  instrument penelitian  yang  dilakukan  perhadap seluruh  item  pernyataan  yang  ditetapkan dalam  penelitian  ini  adalah  valid,  oleh
karna  itu  koesionernya  layak  digunakan sebagai  instrument  penelitian.  Untuk mengetahui  valid  suatu  variabel,  masing- masing  butir  pernyataan  dapat  dilihat kevalidannya  dari corrected  rem-total correlation .  Koesioner  dapat  dikatakan valid  jika corrected  rem-total  correlation memiliki nilai > dari 0,3 atau 30%. Hasil uji validitas data disajikan sebagai berikut:
Tabel 5.  Hasil Uji Validitas Pendapatan Masyarakat(X1)
Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Corrected Item- Total Correlation Cronbach's Alpha if Item Deleted X11 17.0800 3.893 .725 .796 X12 17.2900 3.339 .782 .774 X13 17.1800 4.493 .474 .854 X14 17.1800 4.250 .517 .846 X15 17.3100 3.267 .785 .773 Sumber: Pengolahan Data Hasil Penelitian, 2018
Setelah dilakukan uji validitas pada variabel Pendapatan  Masyarakat  terlihat  bahwa
semua  item  variabel  memenuhi  syarat validitas karma memiliki korelasi > 0,30.
Tabel  6.  Hasil Uji Validitas Tingkat Bagi Hasil (X2) Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Corrected Item-Total Correlation Cronbach's Alpha if Item Deleted X21 16.3200 3.614 .629 .604 X22 15.9200 5.084 .409 .698 X23 16.1200 5.460 .423 .695 X24 16.2100 4.168 .588 .623 X25 15.6300 5.569 .382 .707
Sumber: Pengolahan Data Hasil Penelitian, 2018
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018
Setelah  dilakukan  uji  validitas  pada variabel Mudharabah terlihat  bahwa semua  item  variabel  memenuhi  syarat validitas karma memiliki korelasi > 0,30.
Tabel  7.  Hasil Uji Validitas Minat Masyarakat Item-Total Statistics Scale Mean if Item Deleted Scale Variance if Item Deleted Corrected Item-Total Correlation Cronbach's Alpha if Item Deleted Y11 16.6900 2.822 .619 .684 Y12 16.9700 3.262 .453 .745 Y13 16.7300 2.805 .706 .653 Y14 16.8100 3.287 .481 .735 Y15 16.8000 3.374 .404 .761 Sumber : Pengolahan Data Hasil Penelitian, 2018
Setelah  dilakukan  uji  validitas  pada variabel  Minat  Masyarakat terlihat  bahwa semua  item  variabel  memenuhi  syarat validitas karma memiliki korelasi > 0,30.
c) Uji Reliabilitas Pengujian reliabilitas ini
menggunakan  Cronbach  Alpha  dengan taksiran  batasan  minimal  0,60.  Berikut  ini menerangkan  hasil  pengujian  reliabilitas untuk setiap variabel dalam penelitian ini.
Tabel  8.    Hasil  Uji  Reliabilitas Pendapatan Masyarakat (X1)
Reliability Statistics
Cronbach's Alpha N of Items .844 5 Sumber: Pengolahan  Data  Hasil  Penelitian, 2018 Setelah
dilakukan pengujian reliabilitas  pada  variabel  Pendapatan Masyarakat  terlihat  bahwa  koefisien reliabilitas instrument
Pendapatan Masyarakat  memenuhi  syarat  untuk reliabilitas  karma  memiliki  korelasi  >  dari 0,60  atau  diatas  60%  yaitu  menunjukkan cronbach alpha 0,844.
Tabel 9.  Hasil Uji Reliabilitas Tingkat Bagi Hasil (X2)
Reliability Statistics Cronbach's Alpha N of Items .719 5 Sumber: Pengolahan  Data  Hasil  Penelitian, 2018
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018
Setelah  dilakukan  pengujian  reliabilitas pada  variabel Mudharabah terlihat  bahwa koefisien reliabilitas
instrument Mudharabah (X2)  memenuhi  syarat  untuk reliabilitas  karma  memiliki  korelasi  >  dari 0,60  atau  diatas  60%  yaitu  menunjukkan cronbach alpha 0,719.

## Tabel 10.  Hasil Uji Reliabilitas Minat
Masyarakat (Y)
Reliability Statistics
Cronbach's Alpha N of Items .762 5 Sumber : Pengolahan Data Hasil Penelitian, 2018 Setelah
dilakukan pengujian reliabilitas  pada  variabel Mudharabah terlihat bahwa koefisien reliabilitas instrument Mudharabah (X2)  memenuhi syarat  untuk  reliabilitas  karma  memiliki korelasi  >  dari  0,60  atau  diatas  60%  yaitu menunjukkan cronbach alpha 0,762.
d) Perumusan Model Regresi Pengolahan  data  ini  menggunakan multiple regretion dengan bantuan program  SPSS  ( Statistical  Product  Service
Solution )  16.0  dalam  melakukan  regresi dilakukan dengan metode enter.
Pada  metode  enter  semua  variabel independen  digunakan  sebagai predictor atas  kriteria  dalam  penelitian  ini.  Tidak ada  variabel  yang  dikeluarkan.  Dengan demikian  semua  variabel  independen digunakan  dalam  penelitian  ini  untuk menentukan  pengaruh  terhadap  variabel dependen.  Gambaran  umum  hasil  analisis regresi dengan metode enter dapat dilihat pada tabel dibawah ini:
Tabel 11. Variabel Entered/Removed Variables Entered/Removed b Model Variables Entered Variables Removed Method 1 TMD, TPM a . Enter
a. All requested variables entered.
b. Dependent Variable: TMM
Sumber: Pengolahan  Data  Hasil  Penelitian, 2018
Dari tabel diatas dapat dilihat bahwa variabel  X1  adalah  TPM  (pendapatan masyarakat) dan X2 adalah TMD ( Mudharabah )
Tabel 12. 10 Hasil Pengujian Hipotesis
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 9.028 1.704 5.298 .000 TPM .149 .077 .167 1.936 .056 TMD .438 .070 .540 6.265 .000
a. Dependent Variable: TMM
Sumber: Pengolahan Data Hasil Penelitian, 2018
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018
Persamaan  regresi  dari  hasil  perhitungan statistic didapat sebagai berikut:
Y= 9,028+0,149X1+0,438X2+e Hasil  Regresi  Linier  Sederhana diatas  menunjukkan  bahwa  variabel pendapatan  masyarakat  dan Mudharabah berpengaruh  positif  terhadap  variabel
minat  masyarakat.  Dengan  demikian  dapat ditarik kesimpulan bahwa, jika pendapatan masyarakat  dan  tingkat Mudharabah meningkat  maka  minat  masyarakat  akan meningkat.

## e) Koefisien Determinasi (R)
Tabel 13. Model Summary
Sumber: Pengolahan Data Hasil Penelitian, 2018
Berdasarkan  13  diperoleh  nilai  R  sebesar 0,625  atau  62,5%  dan  nilai  R  Square sebesar  0,390  atau  39%.  Hal  ini menunjukkan  terdapat  hubungan  secara erat  antara  variabel  independen  dengan variabel  dependen  karena  nilai  R  Square sebesar  39%  pendapatan  masyarakat  dan
tingkat Mudharabah mempengaruhi  minat masyarakat menabung.
f) Analisis Uji Asumsi Klasik

## 1. Uji Multikoleniaritas
Hasil  uji  multikoleniaritas  dapat dilihat pada tabel XIV dibawah ini:
Table 14.  Hasil Uji Multikoleniaritas Variabel Tolerance VIF Keterangan Pendapatan Masyarakat 0,847 1,181 Bebas Bagi Hasil (Mudharabah) 0,847 1,181 Bebas Sumber : Pengolahan Data Hasil Penelitian, 2018
Pada  tabel  14  dapat  disimpulkan bahwa  semua  variabel  independent  bebas dari  multikolinearitas  dan  layak  untuk
digunakan  dikarnakan  nilai  tolerannya tidak  melebihi  angka  1  dan  nilai  VIF  tidak melebihi 10.
Model Summary b
Mo del R R Squa re Adjust ed R Square Std. Error of the Estimate Change Statistics Durbi n- Watso n R Square Change F Chang e df 1 df 2 Sig. F Chang e 1 .62 5 a .390 .377 1.68965 .390  31.012  2  97  .000  1.700
a.Predictors:(Constan t),mhrabh, pdPT.n
b.Dependent Variable: minat
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018
2. Uji  Autokorelasi  (Uji  Durbin- Watson) Hasil  uji  Autokorelasi  dapat  dilihat  pada tabel berikut ini:
Table 15. Hasil Uji Autokorelasi
Sumber : Pengolahan Data Hasil Penelitian, 2018
Pada  tabel  15  terlihat  bahwa  angka Durbin  Watson  dibawah  2  yaitu  sebesar 1,700  yang  berarti  tidak  ada  autokorelasi.
Dan  dapat  sisimpulkan  bahwa  regresi  ini baik karna bebas dari autikorelasi.

## 3. Uji Heteroskedastisitas
Hasil  uji  Heteroskedastisitas  dapat terlihat pada gambar dibawah ini:
Gambar 2. Regression Studentized Residual
Sumber : Pengolahan Data Hasil Penelitian, 2018
Model Summary b
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin-Watson 1 .625 a .390 .377 1.68965 1.700 a.  Predictors:  (Constant),  mdhrabh,
pdPT.n
b. Dependent Variable: minat
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018
Pada gambar 2 tidak terihat pola yang jelas  karna  titik  menyebar  diatas  dan dibawah  angka  0  pada  sumbu  Y,  sehingga dapat dikatakan bahwa pada model regresi ini tidak terjadi gejala heteroskedastisitas.

## g) Hasil Uji Regresi Secara Simultan
Hasil uji regresi secara simultan atau uji F dapat dilihat pada tabel dibawah ini:

## Tabel  16. Hasil Uji F Hitung
ANOVA b Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig. 1 Regression 177.073 2 88.537  31.012 .000 a Residual 276.927 97 2.855 Total 454.000 99 a. Predictors: (Constant), mdhrabh, pdPT.n b. Dependent Variable: minat
Sumber : Data Olahan SPSS , 2018
Pada  tabel  16  hasil  regresi menunjukkan bahwa nilai F hitung sebesar 31,012 > F tabel sebesar 3,090 dengan nilai signifikan probabilitas sebesar 0,000 <  α = 0,05 maka hipotesis penelitian diterima.
Maka,  model  regresi  menunjukkan bahwa  secara  bersama-sama  pendapatan masyarakat  dan  bagi  hasil  ( Mudharabah ) berpengaruh  terhadap  minat  masyarakat menabung  pada  PT.  Bank  Muamalat Indonesia Tbk Cabang Pekanbaru.

## SIMPULAN
Adapun  kesimpulan  dari  tulisan ini, antara lain:
1. Pendapatan  dan  bagi  hasil  yang mendorong minat masyarakat menabung  pada  PT.  Bank  Muamalat Indonesia  Tbk  Cabang  Pekanbaru. Semakin  besar  tingkat  pendapatan maka semakin tinggi minat masyarakat  untuk  menabung.  Tetapi apabila pendapatannya sedikit masyarakat belum dapat memastikan
apakah menabung atau tidak. Sedangkan  pada  bagi  hasil,  apabila tingkat bagi hasil semakin tinggi atau tingkat  bagi  hasil  mendatangkan kepuasan bagi nasabah maka semakin  tinggi  minat  menabung masyarakat, begitu juga sebaliknya.
2. Variabel  yang  dominan  berpengaruh terhadap minat menabung masyarakat pada PT. Bank Muamalat Indonesia  Tbk  Cabang  Pekanbaru adalah  variabel  tingkat  pendapatan. Berdasarkan  hasil  penelitian  dimana alasan dan motivasi yang utama yang mendorong minat menabung masyarakat adalah tingkat pendapatan  dinyatakan  oleh  54 orang responden atau 54%, lalu bagi hasil yang diberikan dinyatakan oleh 40  orang  responden  atau  40%  serta pelayanan dan fasilitas yang diberikan menyatakan hanya 6 orang saja  atau  6%  dari  100  orang responden yang diteliti.
SYARIKAT : Jurnal Rumpun Ekonomi Syariah Volume 1, Nomor 2, Desember 2018
3. Secara umum hasil pengujian validitas dan reliabilitas item penyataan penelitian telah memberikan hasil yang baik.
Koefisien  reliabilitas  menunjukkan nilai cronbach’s  alpha  0,604-0,854 .
Pengujian  validitas  terhadap  seluruh item pernyataan dengan menggunakan corrected  item-total correlation menunjukkan  bahwa item-item  pernyataan  dinyatakan valid.
4. Normalitas rata-rata jawaban responden  yang  menjadi  data  dalam penelitian ini dilihat dari Kolmogorov-Smirnov yang menunjukkan bahwa jawaban responden terdistribusi secara normal. 5. Hasil regresi secara parsial menunjukkan  bahwa  variabel  minat masyarakat menabung
secara statistik  t hitung <  t tabel yaitu  untuk  X1 1,936  <  3,090  dan  untuk  X2  6,265  > 3,090,  maka  X1  ditolak  dan  X2 diterima.  Hasil  menunjukkan  bahwa pendapatan
masyarakat tidak signifikan  berpengaruh  terhadap minat  masyarakat  menabung  dan tingkat  bagi  hasil  ( Mudharabah )
secara signifikan berpengaruh terhadap minat masyarakat menabung.  Dimana  nilai  signifikan probabilitas  sebesar  0,00  berada dibawah  0,05.  Berdasarkan  asumsi diatas  jika  sig  <  maka  model  ini diterima.

## DAFTAR RUJUKAN
Antonio.  M.  (2001).  . Bank  Syariah  dari Teori  dan  Praktek. Jakarta:  Gema Insani Kasmir.  (2002). Bank  dan  lembaga Keuangan .  Jakarta:  Raja  Grafindo Persada.
______.  (2007). Manajemen  perbankan .  Raja Grafindo. Jakarta: Persada. Sumarni, M. (2002) . Manajemen Pemasaran Bank . Yogyakarta: Liberty.
Sadono. S. (2000). Makro Ekonomi Modern . Jakarta: PT. Raja Grafindo Perkasa. Umar.  H.  (2002). Riset  Pemasaran  dan Perilaku Konsumen . Jakarta:
Pustaka Utama.