El Mudhorib: Jurnal Kajian Ekonomi dan Perbankan Syariah Vol. 1 No. 1 Juni 2020

## ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK PAPUA MENGGUNAKAN
METODE RBBR ( RISK BASED BANK RATING )
PERIODE TAHUN 2011-2018
Eka Putri Innayah IAIN Fattahul Muluk Papua innayahekaputri77@gmail.com
Moh. Wahib IAIN Fattahul Muluk Papua wahibstainjaya@gmail.com

## Ira Eka Pratiwi
IAIN Fattahul Muluk Papua pratiwi.iraeka@khu.ac.kr

## ABSTRACT
This research aims to analyze the health level of Bank Papua for the period of 2011- 2018 using the RBBR (Risk Based Bank Rating) method. In this study an assessment of three RBBR factors was cariied out, namely the risk profile factor through the NPL and LDR ratio, the  profitability  factor  through  the  ROA  and  NIM  ratio and  capital  factor through  the  CAR ratio. This type of research is descriptive with a quantitative approach. The formulation of the problem is twofold, firstly regarding the analysis of Bank Papua’s soundness using the RBBR (Risk Based Bank Rating) method and the second concerns the performance of Bank Papua in terms of NPL, LDR, ROA, Nim and CAR indicators.
The  results  of  this  study  indicate  that  based  on  the  analysis  of  Bank  Papua’s soundness  using  the  Risk  Based  Bank  Rating  (RBBR)  method  through  NPL,  LDR,  ROA, NIM and CAR ratios, the condition of Banks Papua’s soundness is categorized as being in a healthy  predicate.  However,  the  development  of  the  ratio  values  in  the  2011-2018  Papuan Banks each  year moves fluctuatively, which means that their development fluctuates and in certain years can reach unfavorable figures on exceed the minimum threshold value of each ratio.  Then  based  on  NPL,  LDR,  ROA,  NIM  and  CAR  indicators,  the  Performance  of  the Papuan  Banks  in  the  2011-2018  period  is  categorized  as  good.  The  conclusion  of  this research  is  based  on  the  analysis  or  the  soundness  of  the  bank  using  the  Risk  Based  Bank Rating (RBRR) method through the ratio of NPL, LDR, ROA, NIM and CAR, the condition of  the  health  level  of  Bank  Papua  that  can  be  categorized  as  being  in  a  healthy  predicate. Thean based on NPL, LDR, ROA, NIM and CAR, it can be concluded that the performance of Bank Papua is categorized as good.
Keywords: Banks Soundness, Risk Based Bank Rating (RBBR) method

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menganalisis  tingkat  kesehatan  Bank  Papua  periode tahun  2011-2018  menggunakan  metode RBBR  ( Risk  Based Bank  Rating ).  Dalam  penelitian ini  dilakukan  penilaian  terhadap  tiga  faktor  RBBR,  yaitu  faktor Risk  Profile melalui  rasio NPL  dan  LDR,  faktor  rentabilitas  melalui  rasio  ROA  dan  NIM  dan  faktor  permodalan melalui  rasio  CAR.  Jenis  penelitian  ini  adalah  deskriptif    dengan  pendekatan  kuantitatif. Rumusan  masalah  ada  dua,  yaitu,  pertama  mengenai analisis  tingkat  kesehatan  Bank  Papua menggunakan  metode  RBBR  ( Risk  Based  Bank  Rating )  dan  yang  kedua  menyangkut performa Bank papua dilihat dari indikator NPL, LDR, ROA, NIM dan CAR.
Hasil penelitian ini menunjukkan berdasarkan analisis tingkat kesehatan Bank Papua menggunakan metode Risk Based Bank Rating (RBBR) melalui rasio NPL, LDR, ROA, NIM dan CAR maka kondisi tingkat kesehatan Bank Papua yaitu dapat dikategorikan berada pada predikat  Sehat.  Namun  demikian,  perkembangan  nilai-nilai  rasio  pada  Bank  Papua  periode 2011-2018  setiap  tahunnya  bergerak  secara  fluktuatif  yang  berarti  perkembangannya  naik turun  dan  pada  tahun-tahun  tertentu  bisa  mencapai  angka  yang  kurang  baik  atau  melebihi batas  minimum  nilai  dari  masing-masing  rasio.  Lalu  kemudian  berdasarkan  indikator  NPL, LDR, ROA, NIM dan CAR performa Bank Papua dikategorikan baik. Kesimpulan dari hasil penelitian ini berdasarkan analisis tingkat kesehatan Bank Papua menggunakan metode Risk Based  Bank  Rating (RBBR)  melalui  rasio  NPL,  LDR,  ROA,  NIM  dan  CAR  maka  kondisi tingkat  kesehatan  Bank  Papua  yaitu  dapat  dikategorikan  berada  pada  predikat  Sehat. Kemudian berdasarkan indikator NPL,  LDR, ROA, NIM dan CAR maka dapat disimpulkan bahwa performa Bank Papua dikategorikan baik.
Kata Kunci : Tingkat Kesehatan Bank, metode Risk Based Bank Rating (RBBR

## PENDAHULUAN
Perbankan  adalah  segala  sesuatu  yang  menyangkut  tentang  bank,  mencakup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan proses dalam melaksanakan kegiatan usahanya. Bank  merupakan  jembatan  alternatif  yang  memudahkan  segala  aktivitas  masyarakat  untuk menyimpan uang, dalam hal perniagaan, maupun untuk investasi masa depan.
Kesehatan  bank  adalah  suatu  kemampuan  dimana  bank  mampu  untuk  melakukan kegiatan  operasional  perbankan  secara  normal  dan  dapat  dengan  mampu  memenuhi kewajiban  dengan  baik  dengan  cara-cara  yang  sesuai  peraturan  perbankan  yang  berlaku (Totok dan Sigit, 2006).  Hasil akhir penilaian kesehatan bank dapat dijadikan sebagai salah satu aspek  dalam menetapkan strategi usaha di masa yang mendatang, sedangkan bagi Bank Indonesia diantaranya digunakan untuk salah satu dasar penetapan dan implementasi strategi pengawasan  bank  oleh  Bank  Indonesia.  Di  samping  itu  perkembangan  industri  perbankan, terutama  produk  dan  jasa  yang  semakin  kompleks  dan  beragam  juga  akan  meningkatkan tingkat  risiko  yang  dihadapi  bank.  Penilaian  tingkat  kesehatan  bank  merupakan  penilaian kualitatif  atas  berbagai  aspek  yang  berpengaruh  terhadap  kondisi  atau  kinerja  suatu  bank melalui penilaian aspek permodalan, tingkat kualitas aset, kesesuaian manajemen bank dalam praktiknya,  rentabilitas,  likuiditas  dan  sensitivitas  terhadap  resiko  pasar.  Penilaian  terhadap faktor-faktor yang disebutkan itu dilakukan melalui penilaian kuantitatif dan kualitatif setelah mempertimbangkan unsur judgement yang didasarkan atas materialitas dan signifikansi dari
faktor-faktor  penilaian  serta  pengaruh  dari  faktor  lainnya  seperti  kondisi  industri perbankan dan perekonomian nasional. Tingkat kesehatan bank merupakan suatu keadaan serta kondisi keuangan  dan  manajemen  bank  yang  diukur  melalui  rasio-rasio  yang  dihitung.  Tingkat kesehatan bank adalah kepentingan semua pihak yang terkait baik pemilik maupun pengelola bank,  masyarakat  yang  menggunakan  jasa  bank  dan  Bank  Indonesia  yang  berperan  selaku pembina  dan  pengawas  bank-bank  yang  ada  di  Indonesia  (Dyah  A.,  Husaini  dan  Azizah, 2012).
Berdasarkan  Peraturan  Bank  Indonesia  No.  13/1/PBI/2011  dasar  penilaian  tingkat kesehatan  bank  dengan  menggunakan  pendekatan  berdasarkan  risiko  atau  RBBR (Risk– Based  Bank  Rating) merupakan  penilaian  yang  komprehensif  dan  terstruktur  terhadap  hasil kinerja  dan  profil  risiko  yang  meliputi  empat  faktor  penilaian  yaitu Risk  Profile (Profil risiko) ,  Good  Corporate  Governance (GCG), Earning (Rentabilitas) , dan Capital (Permodalan).  Penilaian  profil  risiko  dilakukan  terhadap  risiko  inheren  dan  kualitas penerapan  manajemen  risiko  dalam  aktivitas  operasional  bank.  Profil  risiko  yang  dapat dianalisa  yaitu  risiko  kredit  dengan  rasio  NPL (Non  Performing  Loan) dan  risiko  likuiditas dengan rasio LDR (Loan to Deposit Ratio) .
PT. Bank Papua adalah salah satu Bank Pembangunan Daerah yang merupakan salah satu  badan  usaha  milik  daerah  yang  berbentuk  Perseroan  Terbatas.  PT.  Bank  Papua merupakan bank pembangunan daerah yang bergerak di bidang keuangan perbankan dan juga pelayanan  terhadap  penggunaan  jasa  keuangan.  Bank  Papua  selama  ini  telah  memberikan produk  maupun  fasilitas  pelayanan  yang  bervariasi  kepada  pelanggannya  sebagai  bentuk usaha untuk meningkatkan mutu dalam aspek penilaian bagi nasabah atau pelanggan dan juga untuk  kemudahan  pelanggan  dalam  melakukan  transaksi  perbankan.  Pada  bulan  Desember 2015 lalu Bank Papua telah mengalami kenaikan rasio kredit bermasalah. Hingga pada bulan Juni  2016,  rasio  kredit  bermasalah  Bank  Papua  telah  mencapai  Rp  1,5  triliun  atau  dengan persentase  11,18  yang  mana  hasil  ini  telah  melebihi  batas  rasio  kredit  bermasalah  yang ditetapkan  oleh  Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK)  yaitu  dengan  batas  maksimum  5%  yang artinya standar rasio kredit bermasalah tidak boleh melewati batas maksimum tersebut ( Lopes Costa, 2020) .
Berdasarkan  pemaparan  di  atas,  maka  perlunya  dilakukan  penelitian  untuk  tingkat kesehatan  bank  ini  adalah  agar  dalam  penetapan  tingkat  kualitas  dan  kebaikan  bank  dapat mudah  dilakukan  serta  seluruh  hal  yang  berkaitan  dengan  kemajuan  dan  kestabilan  bank dapat  terus  konsisten  dijaga  dan  diperhatikan.  Salah  satunya  adalah  permasalahan  kredit macet. Bank Indonesia yang memiliki peran sebagai pengawas bank juga sangat memerlukan laporan  tingkat  kesehatan  bank  yang  dimana  perhitungan  dan  penilaiannya  dari  berbagai aspek. Bank yang sehat adalah bank dengan tingkat kinerja yang baik, laporan keuangan yang jelas dan akurat serta kestabilan seluruh aspeknya yang berkaitan.
Tujuan  dalam  penulisan  artikel  ini  yaitu  untuk  menganalisis  tingkat  kesehatan  Bank Papua  periode  tahun  2011-2018  dan  untuk  mengetahui  performa  Bank  Papua  dilihat  dari indikator NPL, LDR, ROA, NIM, dan CAR.
Manfaat  penulisan artikel  yakni  ada  dua,  pertama  secara  teoritis  bagi  perkembangan ilmu  pengetahuan,  hasil  penelitian  ini  diharapkan  dapat  memperkaya  khasanah  dalam  ilmu ekonomi dan perbankan serta menambah wawasan dan pengetahuan bagi pembaca mengenai penelitian tingkat kesehatan bank dengan metode RBBR (Risk Based Bank Rating) dan kedua
secara praktis bagi industri perbankan, penelitian ini bermanfaat untuk memberikan informasi tambahan bagi pihak bank mengenai tingkat kesehatan bank sehingga manajemen bank dapat meningkatkan kinerjanya dan dapat menentukan strategi bisnis yang baik dalam menghadapi krisis keuangan global dan juga persaingan dalam dunia bisnis perbankan.

## KAJIAN LITERATUR

## Tingkat Kesehatan Bank
1. Pengertian Tingkat Kesehatan Bank
Tingkat  kesehatan  bank  merupakan  hasil  dari  penelitian  kualitatif  pada penilaian beberapa aspek yang berpengaruh terhadap keadaan atau kinerja suatu bank melalui  penilaian  kualitatif  atau  penilaian  kualitatif  terhadap  beberapa  faktor  seperti permodalan, kualitas aset, manajemen, rentabilitas, likuiditas dan sensitivitas terhadap risiko pasar ( Peraturan Bank Indonesia Nomor 6/10/PBI, 2008) .
Tingkat  kesehatan  bank  dapat  didefinisikan  yaitu  dimana  kemampuan  suatu bank  untuk  melakukan  kegiatan  operasional  perbankan  secara  rapi  dan  normal  serta mampu  melaksanakan  kewajibannya  secara  keseluruhan  dengan  baik  melalui  cara- cara  yang  sesuai  dengan  peraturan  dan  ketetapan  yang  berlaku  pada  perbankan (Kasmir, 2008).
Tingkat  kesehatan  bank  merupakan  suatu  cakupan  batasan  yang  sangat  luas, karena kesehatan bank memang mencakup kesehatan suatu bank untuk melaksanakan seluruh  kegiatan  usaha  perbankannya.  Kegiatan  tersebut  meliputi  (Totok  dan  Sigit, 2006, hlm. 22):
a. Kemampuan bank menghimpun dana dari masyarakat, dari lembaga lain, dan dari modal sendiri.
b. Kemampuan bank dalam mengelola dana.
c. Kemampuan bank untuk menyalurkan dana ke masyarakat.
d. Kemampuan  bank  memenuhi  kewajiban  kepada  masyarakat,  karyawan,  pemilik modal dan pihak lain.
e. Pemenuhan peraturan perbankan yang berlaku.
Dari  beberapa  pengertian  di  atas  dapat  disimpulkan  bahwa  penilaian  tingkat kesehatan  bank  adalah  kegiatan  penilaian  kinerja  dan  keseluruhan  segala  aspek dalam menunjang kegiatan operasional bank.
2. Indikator Penilaian Tingkat Kesehatan Bank
a. Struktur Permodalan
Struktur  permodalan  adalah  jumlah  modal  tertentu  secara  aman  dan seimbang  yang  harus  dimiliki  bank  dibandingkan  dengan  dana  yang  harus  siap tiba-tiba dikeluarkan apabila ada penarikan dana yang akan ditarik segera. Dengan kata  lain,  makin  besar  posisi  modal  sendiri  dibandingkan  dengan  simpanan  pihak ketiga/anggota  yang  dapat  ditarik  segera  akan  lebih  baik  struktur  permodalannya. Modal dari bank terdiri dari modal inti dan modal pelengkap (Rustendi, 2011, hlm. 664).
El Mudhorib: Jurnal Kajian Ekonomi dan Perbankan Syariah Vol. 1 No. 1 Juni 2020
b. Faktor Kualitas Aktiva Produktif
Faktor  kualitas  produktif  adalah  kualitas  aktiva  bank  yang  dapat menghasilkan  pendapatan/bagi hasil dihubungkan dengan pembiayaan bermasalah (Restandi,  2011,  hlm.  665).  Dalam  menilai  aktiva  produktif  ini  pembiayaan bermasalah dapat dianalisis melalui dua cara:
1) Terhadap total pembiayaan yang diberikan, dan
2) Tersedianya  dana  penghapusan  pembiayaan  terhadap  pembiayaan  bermasalah. Makin kecil pembiayaan bermasalah terhadap total pembiayaan yang diberikan, maka  akan  makin  baik  kualitas  aktiva  produktif  bank  yang  diperlukan  dalam menghasilkan  pendapatan.  Makin  besar  dana  penghapusan  pembiayaan  yang dapat  diakumulasikan  dari  laba/pendapatan,dari  masa  ke  masa  terhadap pembiayaan  bermasalah,  pembiayaan  bermasalah  ini  makin  mudah  diatasi, kekayaan  aktiva  produktif  bank  makin  baik.  Yang  dimaksud  pembiayaan bermasalah  adalah  pembiayaan  yang  telah  tertunggak,  melampaui  masa perjanjian pengembaliannya sesuai dengan jenis pembiayaannya.
c. Faktor manajemen
Faktor  manajemen  ini  meliputi  2  komponen  yaitu  manajemen  umum  dan manajemen  resiko.  Faktor  manajemen  ini  meliputi  aspek  kesiapan  bank  untuk melakukan  operasinya  dilihat  dari  kelengkapan  aturan-aturan  dan  mekanisme organisasi  dalam  perencanaan,  pelaksanaan,  pembinaan  dan  pengawasan.  Faktor manajemen  juga  terkait  pemenuhan  peraturan  perbankan  yang  berlaku  (Purba, 2011, hlm. 201). Faktor manajemen  lebih menekankan pada kesiapan bank dalam sistem  dan  prosedur  kerja  sehari-hari  yang  dijalankan  oleh  pengelola  bank.  Skala penilaian untuk setiap pertanyaan/pernyataan ditetapkan antara 0 sampai dengan 4 dengan kriteria:
1) Nilai 0 mencerminkan kondisi yang lemah,
2) Nilai 1,2, dan 3 mencerminkan kondisi antar,
3) Nilai 4 mencerminkan kondisi yang baik.
Hasil  penjumlahan  nilai  yang  diperoleh  atas  pertanyaan  diperoleh  nilai kredit. Nilai kredit ini dikalikan bobot yang ditetapkan, akan diperoleh angka nilai kredit faktor manajemen.
d. Likuiditas
Likuiditas  adalah  kemampuan  bank  untuk  memenuhi  kewajiban finansialnya  yang  segera  harus  dipenuhi.  Bank  dinilai  sehat  bila  memiliki  dana dalam jumlah yang aman/cukup, tidak terlalu kecil, sehingga mencukupi kalau ada yang menarik dana segera ( Luthfiani, Kurniati dan Zunaida, 2016) . Tidak terlalu besar sehingga mubazir, karena tidak produktif.
Pemberian nilai kredit untuk faktor likuiditas:
1) Untuk ratio alat likuid terhadap utang lancar:
a)  Untuk ratio % diberi nilai kredit 0
b)  Untuk setiap kenaikan 0,05% mulai dari 0% nilai kredit ditambah 1 dengan nilai maksimum 100
2) Untuk ratio kredit yang diberikan terhadap dana yang diterima :
a) Untuk ratio 11,5% atau lebih diberi nilai kredit 0
b)  Untuk setiap penurunan 1% mulai dari 11,5% nilai kredit ditambah 4 dengan maksimum 100
e. Faktor Rentabilitas
Rentabilitas  adalah  kemampuan  bank  untuk  menghasilkan  laba.  Penilaian rentabilitas didasarkan atas dua hal (Amelia Suhartono, Zahroh ZA dan Azizah ,2017, hlm. 138):
1)  Perbandingan  laba  sebelum  pajak  12  bulan  terakhir  terhadap  rata-rata  volume usaha dalam periode yang sama.
2)  Perbandingan  beban  operasional  terhadap  pendapatan  operasional  12  bulan terakhir.
Pemberian nilai kredit faktor rentabilitas:
1) Untuk ratio laba terhadap volume usaha:
a) Untuk ratio % atau negatif diberi nilai 0
b)  Untuk  setiap  kenaikan  0,015%  mulai  dari  0  nilai  kredit  ditambah  1  dengan maksimum 100
2) Untuk ratio efisiensi:
a) Untuk ratio 100% diberi nilai kredit 0, dan
b)  Untuk setiap penurunan 100% nilai kredit ditambah 1 dengan maksimum 100
f.   Keberhasilan Manajemen
Manajemen    memegang  peranan  penting  dalam  mencapai  tujuan perusahaan.  Keberhasilan  manajemen  dalam  mencapai  fungsi-fungsinya  guna mencapai  tujuan  bank  diketahui  dengan  membandingkan  antara  perencanaan dengan  realisasi  operasi.  Kegiatan  evalusai  untuk  mengukur  keberhasilan manajemen  dilakukan  dengan  cara  mengukur  tingkat  tingkat  efisiensi  dan efektivitas  dalam  pencapaian  tujuan  bank.  Pengukuran  efisiensi  dengan  cara membandingkan antara output dan input.

## Metode Risk Based Bank Rating (RBBR)
Penilaian  tingkat  kesehatan  bank  dengan  metode  RBBR  dibagi  atas  empat faktor.Faktor tersebut meliputi faktor profil risiko ( risk profile ), good corporate governance (GCG), rentabilitas ( earning ), dan permodalan ( capital ), ( Ikatan  Bankir  Indonesia  (IBI), 2018, hlm. 226).
Menurut Pasal 2 Peraturan Bank Indonesia No. 13/1/PBI/2011 dijelaskan bahwa bank wajib  melakukan  penilaian  kesehatan  bank  dengan  menggunakan  metode  pendekatan  risiko ( Risk Based Bank Rating ).
1. Profil Risiko ( Risk Profile )
Berdasarkan pasal 1 PBI No. 11/25/PBI/2009 penilaian terhadap faktor profil risiko inheren dan kualitas penilaian manajemen resiko dalam operasional bank yang dilakukan  terhadap  8  (delapan)  resiko  yaitu  ( Peraturan  Otoritas  Jasa  Keuangan  Nomor 4/POJK.03/2016):
a. Risiko Kredit
b. Risiko Pasar
c.  Risiko Likuiditas
d.  Risiko Operasional
e. Risiko Hukum f.   Risiko Stratejik g. Risiko Reputasi
h. Risiko Kepatuhan
2. Good Corporate Governance (GCG)
Salah  satu  indikator  yang  digunakan  untuk  menilai  tingkat  kesehatan  bank adalah  GCG.  Penilaian  GCG  mencakup governance  structure,  governance  process dan governance  outcome .  Berdasarkan  PBI No.  8/4/PBI/2006  Good  Corporate Governance  adalah  suatu  tata  kelola  bank  yang  menerapkan  prinsip-prinsip keterbukaan  ( transparency ),  akuntabilitas  ( accountability ),  pertanggungjawaban ( responsibilit y), independensi ( independency ) dan kewajaran ( fairness ). Prinsip dasar GCG  adalah  transparansi  yang  diartikan  sebagai  keterbukaan  informasi,  baik  dalam proses pengambilan keputusan maupun dalam mengungkapkan informasi material dan relevan mengenai perusahaan ( Ikatan Bankir Indonesia (IBI), 2018, hlm. 229) .
3. Rentabilitas ( Earning )
Penilaian  tingkat  kesehatan  bank  yang  melihat  kemampuan  bank  dalam menghasilkan  laba.  Penilaian  rentabilitas  bank  terdiri  dari  penilaian  atas  kineja rentabilitas,  sumber-sumber  rentabilitas,  dan  manajemen  rentabilitas,  dimana penilaian  dilakukan  dengan  menggunakan  indikator  kuantitatif  dan  kualitatif  ( Ikatan Bankir  Indonesia  (IBI),  2018,  hlm.  229) .  Penilaian  rentabilitas  menghasilkan  peringkat rentabilitas  yang  dikategorikan  dalam  5  peringkat  yaitu  peringkat  1,  peringkat  2, peringkat  3,  peringkat  4,  dan  peringkat  5.  Urutan  peringkat  yang  lebih  kecil mencerminkan kinerja rentabilitas yang lebih baik.
4. Permodalan ( Capital )
Penilaian  atas  faktor  permodalan  meliputi  pengawasan  dan  pengendalian terhadap  kecukupan  permodalan  dan  kecukupan  pengelolaan  permodalan.  Dalam melakukan  perhitungan  permodalan,  bank  wajib  mengacu  pada  ketentuan  Bank Indonesia yang mengatur mengenai kewajiban penyediaan modal minimum bagi bank umum. Dalam melakukan tindakan penilaian kecukupan permodalan, bank harus pula mengaitkan kecukupan modal dengan Profil Risiko Bank. Semakin tinggi risiko bank, semakin  besar  modal  yang  harus  disediakan  untuk  mengantisipasi  risiko  tersebut. Rasio yang dapat digunakan untuk mengukur kecukupan modal yang dimiliki bank  adalah Capital  Adequacy  Ratio (CAR).Berdasarkan  SE  BI  No  26/2/BPPP mengatur  bahwa  kewajiban  penyediaan  modal  minimum  atau  CAR  diukur  dari persentase tertentu terhadap Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) sebesar 8% dari ATMR.

## Hipotesis
1. H a : Analisis tingkat kesehatan Bank Papua menggunakan metode RBBR ( Risk Based Bank Rating ) Periode Tahun 2011-2018 dinyatakan sehat.
H 0 : Analisis tingkat kesehatan Bank Papua menggunakan metode RBBR ( Risk Based Bank Rating ) Periode Tahun 2011-2018 dinyatakan tidak sehat.
2. H a : Performa Bank Papua dilihat dari indicator NPL, LDR, ROA, NIM dan CAR dinyatakan baik.
H 0 : Performa Bank Papua dilihat dari indicator NPL, LDR, ROA, NIM dan CAR dinyatakan tidak baik.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan  metode  penelitian  deskriptif  dengan  pendekatan  kuantitatif. Penelitian  deskriptif  dengan  pendekatan  kuantitaif  adalah  penelitian  terhadap  suatu  objek untuk  memuat  deskripsi  dan  gambaran  sistematis  mengenai  fakta-fakta  objek  yang  diteliti, dengan  menggunakan  data  berupa  angka  sebagai  alat  untuk  menganalisis.  Penelitian kuantitatif  harus  disusun  secara  teliti,  detail,  dan  sistematis  mengenai  penjabaran  angka- angka  dari  suatu  data. Dalam  penelitian  ini,  peneliti  akan melakukan analisis  data sekunder menggunakan rumus-rumus yang terdapat dipenjelasan mengenai teknik analisis data. Setelah data  sekunder  telah  diolah  barulah  akan  didapat  hasil  yang  dibutuhkan  peneliti  yang kemudian akan dideskripsikan sebagai hasil penelitian.

## Teknik Analisis Data
Analisis data yang digunakan oleh peneliti adalah:
1. Analisis Risk Profile (Profil Risiko)
Analisis Risk Profile (Profil Risiko) dihitung dengan menggunakan rasio kredit yaitu Noan Performing Loan (NPL) dan Loan to Deposit Ratio (LDR).
a. Risiko Kredit
NPL = 𝐾𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡 𝐵𝑒𝑟𝑚𝑎𝑠𝑎𝑙𝑎ℎ 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝐾𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡 × 100% . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(1) Tabel 1 Predikat kesehatan bank berdasarkan NPL No Rasio Predikat 1 0% < NPL < 2% Sangat Sehat 2 2% < NPL < 5% Sehat 3 5% < NPL < 8% Cukup Sehat 4 8% < NPL < 11% Kurang Sehat 5 NPL > 11% Tidak Sehat (Sumber: SE BI 6/23/DPNP)
b. Risiko Likuiditas
LDR = 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝐾𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡
𝐷𝑎𝑛𝑎 𝑃𝑖ℎ𝑎𝑘 𝐾𝑒𝑡𝑖𝑔𝑎 × 100% . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(2)

## Tabel 2 Predikat kesehatan bank berdasarkan LDR
No Rasio Predikat 1 50% < LDR < 75% Sangat Sehat 2 75% < LDR < 85% Sehat 3 85% < LDR < 100% Cukup Sehat 4 100% < LDR< 120% Kurang Sehat
5 LDR > 120% Tidak Sehat (Sumber: SE BI 6/23/DPNP)
2. Analisis Earning (Rentabilitas)
Analisis Earning (Rentabilitas) dihitung dengan menggunakan rasio Return On Assets (ROA) dan Net Interest Margin (NIM).
a. Return On Assets (ROA)
ROA = 𝐿𝑎𝑏𝑎 𝑆𝑒𝑏𝑒𝑙𝑢𝑚 𝑃𝑎𝑗𝑎𝑘 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝐴𝑠𝑠𝑒𝑡 × 100% . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (3) Tabel 3 Predikat kesehatan bank berdasarkan ROA No Rasio Predikat 1 2% < ROA Sangat Sehat 2 1,25% < ROA< 2% Sehat 3 0,5% < ROA < 1,25% Cukup Sehat 4 0% < ROA< 0,5% Kurang Sehat 5 ROA< 0% (atau negatif) Tidak Sehat
(Sumber: SE BI 6/23/DPNP)
b. Net Interest Margin (NIM)
NIM = 𝑃𝑒𝑛𝑑𝑎𝑝𝑎𝑡𝑎𝑛 𝐵𝑢𝑛𝑔𝑎 𝐵𝑒𝑟𝑠𝑖ℎ 𝑅𝑎𝑡𝑎−𝑅𝑎𝑡𝑎 𝐴𝑘𝑡𝑖𝑣𝑎 𝑃𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑡𝑖𝑓 × 100% . . . . . . . . . . . . . . . . .(4)

## Tabel 4 Predikat kesehatan bank berdasarkan LDR
No Rasio Predikat 1 3% < NIM Sangat Sehat 2 2% < NIM < 3% Sehat 3 1,5% < NIM< 2% Cukup Sehat 4 1% < NIM < 1,5% Kurang Sehat 5 NIM < 1% Tidak Sehat (Sumber: SE BI 6/23/DPNP)
3. Analisis Capital (Permodalan) , yaitu dengan menggunaka rasio Capital Adequency Ratio (CAR)
CAR = 𝑀𝑜𝑑𝑎𝑙 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝐴𝑇𝑀𝑅 × 100% . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .(5) Tabel 5 Predikat kesehatan bank berdasarkan CAR No Rasio Predikat 1 12% < CAR Sangat Sehat 2 9% < CAR< 12% Sehat 3 8% < CAR < 9% Cukup Sehat 4 6% < CAR < 8% Kurang Sehat 5 CAR < 6% Tidak Sehat

## (Sumber: SE BI 6/23/DPNP)

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Hasil
1. Deskripsi Rasio Keuangan Bank Papua Periode 2011-2018
Tabel 6 Data Rasio Keuangan Bank Papua Periode 2011-2018
TAHUN RASIO KEUANGAN DALAM PERSEN (%) NPL LDR ROA NIM CAR 2011 1,09 47,91 2,86 7,32 26,77 2012 0,84 71,65 2,81 5,71 21,42 2013 1,14 84,48 2,86 7,88 18,40 2014 7,33 80,12 1,02 7,59 16,28 2015 9,63 83,03 2,60 7,51 22,22 2016 15,03 86,23 -0,61 7,01 17,28 2017 14,72 80,12 0,61 7,16 17,99 2018 7,45 78,90 1,24 6,82 22,21
(Sumber: Annual Report Bank Papua 2018)
Tabel  6  menunjukkan  rasio  keuangan  Bank  Papua  Tahun  2011-2018  yang terdiri  dari  rasio  NPL  ( Non  Performing  Loan ),  LDR  ( Loan  to  Deposit  Ratio ),  ROA ( Return  on  Assets ),  NIM  ( Net  Interest  Margin ),  dan  CAR  ( Capitally  Adequency Ratio ).
a. Deskripsi Rasio Non Performing Loan (NPL)
Rasio  NPL  merupakan  rasio  yang  menghitung  mengenai  besar  nilai  kredit bermasalah  pada  bank.  Berdasarkan  data  pada  tabel  6  dapat  dilihat  bahwa  besar nilai  rasio  NPL  Bank  Papua  tahun  2011  adalah  1,09%  yang  kemudian  turun kembali pada tahun 2012 sebesar 0,84% dan kembali naik pada tahun 2013 sebesar 1,14%.  Selanjutnya  di  tahun  2014-2017  nilai  NPL  pada  Bank  Papua  terus mengalami  peningkatan  hingga  mencapai  angka  15,03%  yang  kemudian  secara signifikan turun kembali di tahun 2018.
Hal  tersebut  menunjukkan  bahwa  Bank  Papua  memiliki  nilai  NPL  yang mengalami  pekembangan  secara  fluktuatif  yang  dimana  nilai  tertinggi  NPL  Bank Papua  periode  2011-2018  terletak  pada  tahun  2016  sebesar  15,03%  dan  nilai terendah NPL Bank Papua periode tahun 2011-2018 terletak di tahun 2012 sebesar 0.84%.
(Sumber: Data Sekunder Diolah Oleh Peneliti, 2020)
Gambar 1 Grafik Rasio NPL Bank Papua Periode 2011-2018
b. Deskripsi Rasio Loan to Deposit Ratio (LDR)
Rasio  LDR  merupakan  rasio  yang  menghitung  mengenai  total  kredit  yang berbanding dengan dana pihak ketiga yang terdapat pada bank. Pada tabel 6 dapat dideskripisikan  bahwa  nilai  LDR  Bank  Papua  pada  tahun  2011-2012  mengalami penurunan  dan  kemudian  kembali  mengalami  kenaikan  di  tahun  2013  sebesar 84,48%.  Hal  tersebut  mempelihatkan  bahwa  perkembangan  LDR  Bank  Papua bergerak secara fluktuatif.
Pada  tahun  2014-2018  pun  nilai  LDR  Bank  Papua  terus  mengalami perkembangan secara tidak konstan yang dimana besar  LDR bergerak secara naik turun. Nilai LDR Bank Papua periode 2011-2018 yang tertinggi terletak pada tahun 2016 sebesar 86,23% dan yang terendah terdapat di tahun 2011 sebesar 47,91%.
Gambar 2 Grafik Rasio NPL Bank Papua Periode 2011-2018
0 5 10 15 20 Rasio NPL Dalam Persen (%) Rasio NPL Dalam Persen (%)
0 20 40 60 80 100 Rasio LDR Dalam Persen (%) Rasio LDR Dalam Persen (%)
(Sumber: Data Sekunder Diolah Oleh Peneliti, 2020)
El Mudhorib: Jurnal Kajian Ekonomi dan Perbankan Syariah Vol. 1 No. 1 Juni 2020
c. Deskripsi Rasio Return on Assets (ROA)
Rasio  ROA  merupakan  rasio  keuangan  pada  bank  yang  digunakan  untuk mengukur kemampuan bank dalam menghasilkan laba  yang ditanam pada dana di seluruh aktiva produktif.
Pada tabel 6 telah digambarkan perkembangan nilai ROA pada Bank Papua sejak  tahun  2011-2018.  Nilai  ROA  pada  Bank  Papua  mengalami  perkembangan yang bergerak secara naik turun yang berarti perkembangan pergerakan nilai ROA Bank Papua adalah secara fluktuatif. Pada tahun 2011-2012 nilai ROA Bank Papua turun sebesar 0,5% dari nilai 2,86% menjadi 2,81%. Pada tahun 2013, nilai ROA naik kembali menjadi sebesar 2,86%. Sementara di tahun 2014 kembali mengalami penurunan sebesar 1,84% yang berarti nilai ROA di tahun tersebut sebesar 1,02% dan kembali naik di tahun 2015 hingga angka 2,60%. Lalu turun secara signifikan di tahun 2016 hingga mencapai nilai di titik negatif sebesar  -0,61% dan pada dua tahun selanjutnya nilai ROA kembali naik.
Nilai tertinggi ROA Bank Papua terletak pada tahun 2011 dan 2013 sebesar 2,86% dan nilai terendah ROA Bank Papua terletak di tahun 2017 dengan angka  - 0,61%.
Gambar 3 Grafik Rasio ROA Bank Papua Periode 2011-2018
d. Deskripsi Rasio Net Interest Margin (NIM)
Rasio  NIM  merupakan  perhitungan  pendapatan  bunga  bersih  yang berbanding dengan rata-rata aktiva produktif. Pendapatan bunga bersih merupakan pendapatan  bunga  yang  telah  dikurangi  dengan  beban  bunga.  Aktiva  produktif yang dihitung adalah total dari aset bank.
Tabel 6 telah memperlihatkan perkembangan nilai NIM Bank Papua tahun 2011-2018. Pada tahun 2011 nilai NIM Bank Papua sebesar 7,32% yang kemudian turun  pada  tahun  2012  sebesar  5,71%.  Lalu  naik  kembali  di  tahun  2013  hingga mencapai nilai 7,88% yang kemudian ditahun-tahun selanjutnya hingga tahun 2018 selalu  mengalami  penurunan  sampai  pada  nilai  6,82%.  Hal  tersebut  menjelaskan bahwa  perkembangan  nilai  NIM  Bank  Papua  bergerak  secara  fluktuatif  di  tiga
-1 -0,5 0 0,5 1 1,5 2 2,5 3 3,5 Rasio ROA Dalam Persen (%) Rasio ROA Dalam Persen (%)
(Sumber: Data Sekunder Diolah Oleh Peneliti, 2020)
El Mudhorib: Jurnal Kajian Ekonomi dan Perbankan Syariah Vol. 1 No. 1 Juni 2020
tahun  pertama  pada  periode  2011-2018  yaitu  tahun  2011,2012,  dan  2013  lalu kemudian secara konstan bergerak turun dari tahun 2014-2018. Nilai tertinggi NIM Bank Papua terdapat pada tahun 2013 dengan angka 7,88% dan nilai NIM terendah Bank Papua terletak di tahun 2012 sebesar 5,71%.
Gambar 4 Grafik Rasio NIM Bank Papua Periode 2011-2018
e. Deskripsi Rasio Capitally Adequency Ratio (CAR)
Rasio  CAR  adalah  rasio  untuk  mengukur  permodalan.  CAR  adalah kecukupan  penyediaan  modal  yang  menunjukkan  kemampuan  bank  dalam mempertahankan  modal  dan  kemampuan  manajemen  bank  dalam  mengukur  dan mengawasi  serta  melihat  risiko-risiko  yang  akan  timbul  yang  dapat  berpengaruh terhadap  besarnya  modal  bank.  Pada  tabel  6,  rasio  CAR  Bank  Papua  bergerak secara  tidak  konstan  yang  berarti  perkembangan  pergerakan  CAR  Bank  Papua pada  peiode  tahun  2011-2018  adalah  secara  fluktuatif.  Pada  tahun  2011-2014 secara konstan dan stabil mengalami penurunan dan pada tahun 2015 kembali naik sebesar 22,22% yang kemudian turun kembali hingga tahun 2017 sebesar 17,99% dan  pada  tahun  2018  kembali  mengalami  kenaikan.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa rasio CAR pada Bank Papua periode tahun 2011-2018 bergerak secara stabil. Nilai CAR  Bank  Papua  yang  tertinggi  terdapat  pada  tahun  2011  sebesar  26,77%  dan nilai terendah CAR Bank Papua terletak di tahun 2014 sebesar 16,28%.
0 2 4 6 8 10 Rasio NIM Dalam Persen (%) Rasio NIM Dalam Persen (%)
(Sumber: Data Sekunder Diolah Oleh Peneliti, 2020)

## El Mudhorib: Jurnal Kajian Ekonomi dan Perbankan Syariah Vol. 1 No. 1 Juni 2020

## Gambar 5 Rasio CAR Bank Papua Periode 2011-2018
2. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Papua dengan Metode Risk Based Bank Rating (RBBR)
a. Analisis Risk Profile (Profil Risiko)
Penilaian terhadap risiko inheren dan kualitas penerapan manajemen risiko dalam  kegiatan  operasional  terhadap  delapan  risiko,  yaitu  risiko  kredit,  risiko pasar,  risiko  likuiditas,  risiko  operasional,  risiko  hukum,  risiko  stratejik,  risiko kepatuhan, dan risiko reputasi ( Peraturan  Bank  Indonesia  No.  13/1/PBI/2011) . Dalam penelitian ini mengukur risiko kredit dan risiko likuiditas pada faktor risk profile . Risiko kredit menggunakan rasio Non Performing Loan (NPL) dan risiko likuiditas menggunakan rasio Loan to Deposit Ratio (LDR).
1) Rasio Non Performing Loan (NPL) Tabel 7 Rasio NPL Bank Papua Periode 2011-2018 Tahun Rasio NPL (%) Predikat 2011 1,09 SS 2012 0,84 SS 2013 1,14 SS 2014 7,33 CS 2015 9,63 KS 2016 15,03 TS 2017 14,72 TS 2018 7,45 CS (Sumber: Data sekunder diolah oleh peneliti, 2020) Keterangan :
SS   : Sangat Sehat
S : Sehat
CS    : Cukup Sehat KS   : Kurang Sehat TS   : Tidak Sehat
0 5 10 15 20 25 30 Rasio CAR Dalam Persen (%) Rasio CAR Dalam Persen (%)
(Sumber: Data Sekunder Diolah Oleh Peneliti, 2020)
Berdasarkan  tabel  4.2,  rasio  NPL  Bank  Papua  periode  tahun  2011-2018 mengalami  fluktuasi  yang  berarti  pergerakan  perkembangan  NPL  Bank  Papua tidak stabil. Ada dua tahun dimana nilai NPL Bank Papua mencapai nilai tertinggi yang mengakibatkan Bank Papua mendapat predikat tidak sehat, yaitu pada tahun 2016 dan 2017.
2) Rasio Loan to Deposit Ratio (LDR) Tabel 8 Rasio LDR Bank Papua Periode 2011-2018 Tahun Rasio LDR (%) Predikat 2011 47,91 SS 2012 71,65 SS 2013 84,48 S 2014 80,12 S 2015 83,03 S 2016 86,23 CS 2017 80,12 S 2018 78,90 S (Sumber: Data sekunder diolah oleh peneliti, 2020) Keterangan :
SS   : Sangat Sehat
S : Sehat
CS    : Cukup Sehat KS   : Kurang Sehat TS   : Tidak Sehat
Tabel  di  atas  memperlihatkan  bahwa  perkembangan  LDR  Bank  Papua bergerak  secara  tidak  stabil  yang  mana  pergerakannya  adalah  fluktuatif.  Namun demikian,  nilai  LDR  Bank  Papua  masih  masuk  dalam  kategori  yang  baik.  LDR Bank Papua yang paling tinggi terletak pada tahun 2016 yang menyebabkan Bank Papua hanya mendapat predikat cukup sehat.
b. Analisis Earning (Rentabilitas)
Penilaian earning Bank Papua menggunakan parameter diantaranya adalah:
1) Rasio Return On Assets (ROA) Tabel 9 Rasio ROA Bank Papua Periode 2011-2018 Tahun Rasio ROA (%) Predikat 2011 2,86 SS 2012 2,81 SS 2013 2,86 SS 2014 1,02 S 2015 2,60 SS 2016 -0,61 TS 2017 0,61 CS 2018 1,24 CS
(Sumber: Data sekunder diolah oleh peneliti, 2020)
Keterangan : SS   : Sangat Sehat S : Sehat
CS    : Cukup Sehat KS   : Kurang Sehat TS   : Tidak Sehat
Berdasarkan tabel di atas, nilai ROA Bank Papua begerak secara naik turun dan  tidak  stabil.  ROA  Bank  Papua  yang  terendah  terdapat  di  tahun  2016  yang mencapai  titik  nilai  negatif  yaitu  -0,61%  yang  mana  nilai  tersebut  memberikan predikat tidak sehat untuk Bank Papua.
2) Rasio Net Interest Margin (NIM) Tabel 10 Rasio NIM Bank Papua Periode 2011-2018 Tahun Rasio NIM (%) Predikat 2011 7,32 SS 2012 5,71 SS 2013 7,88 SS 2014 7,59 S 2015 7,51 SS 2016 7,01 SS 2017 7,16 SS 2018 6,82 SS (Sumber: Data sekunder diolah oleh peneliti, 2020) Keterangan :
SS   : Sangat Sehat
S : Sehat
CS    : Cukup Sehat KS   : Kurang Sehat TS   : Tidak Sehat
Tabel  di  atas  mempelrihatkan  bahwa  nilai  rasio  NIM  Bank  Papua  Periode 2011-2018  berada  pada  predikat  sangat  sehat.  Hal  tersebut  dapat  ditarik  dari  data yang ada pada tabel 4.5 bahwa nilai NIM tidak ada yang berada dibawah nilai 3%.
c. Analisis Capital (Permodalan)
Analisis permodalan dapat diukur menggunakan rasio Capital Adequncy Ratio (CAR). Tabel 11 Rasio CAR Bank Papua Periode 2011-2018 Tahun Rasio CAR (%) Predikat 2011 26,77 SS 2012 21,42 SS 2013 18,40 SS 2014 16,28 SS 2015 22,22 SS
2016 17,28 SS 2017 17,99 SS 2018 22,21 SS (Sumber: Data sekunder diolah oleh peneliti, 2020) Keterangan :
SS   : Sangat Sehat S   : Sehat CS  : Cukup Sehat KS  : Kurang Sehat TS   : Tidak Sehat
Tabel  11  mendeskripsikan  bahwa  nilai  CAR  Bank  Papua  periode 2011-2018  bergerak  secara  fluktuatif  dan  tidak  stabil.  Namun  demikian,  nilai CAR Bank Papua tetap berada pada kategori yang sangat bagus sehingga Bank Papua layak mendaatkan predikat sangat sehat berdasarkan nilai rasio CAR di tahun 2011-2018.
3. Performa Bank Papua Berdasarkan Lima (5) Indikator Metode Risk Based Bank Rating (RBBR)
Dalam metode RBBR ada lima indikatr yang digunakan, yaitu Non
Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Return On Assets (ROA), Net Interest Margin (NIM) dan Capital Adequency Ratio (CAR).

## Tabel 12 Nilai Rata-rata Lima Indikator Metode RBBR
Tahun Rasio Keuangan (%) NPL LDR ROA NIM CAR 2011 1,09 47,91 2,86 7,32 26,77 2012 0,84 71,65 2,81 5,71 21,42 2013 1,14 84,48 2,86 7,88 18,4 2014 7,33 80,12 1,02 7,59 16,28 2015 9,63 83,03 2,6 7,51 22,22 2016 15,03 86,23 -0,61 7,01 17,28 2017 14,72 80,12 0,61 7,16 17,99 2018 7,45 78,9 1,24 6,82 22,21 Rata-Rata 7,15 76,56 1,67 7,13 20,32
(Sumber: Data Sekunder Diolah oleh peneliti, 2020)
a. Indikator Non Performing Loan (NPL)
Dalam  tabel  12  dituliskan  bahwa  besar  nilai  rata-rata  rasio  NPL  Bank Papua  periode  tahun  2011-2018  adalah  sebesar  7,15%.  Hal  tersebut menggambarkan bahwa rata-rata nilai NPL Bank Papua masuk dalam kategori baik yang menandakan Bank Papua berada pada predikat cukup sehat.
El Mudhorib: Jurnal Kajian Ekonomi dan Perbankan Syariah Vol. 1 No. 1 Juni 2020
b. Indikator Loan to Deposit Ratio (LDR)
Berdasarkan  dari  hasil  rata-rata  pada  tabel  12,  nilai  rata-rata  dari  rasio  LDR
Bank  Papua  periode  tahun  2011-2018  adalah  76,56%  yang  mana  dengan  nilai tersebut  berarti  menandakan  bahwa  nilai  rata-rata  LDR  tersebut  menempatkan Bank  Papua  termasuk  dalam  kategori  baik  yang  berarti  Bank  Papua  ada  pada predikat sehat.
c. Indikator Return On Assets (ROA)
Nilai  rata-rata  rasio  ROA  Bank  Papua  dilihat  dari  tabel  12  adalah  sebesar 1,67%. Nilai tersebut memposisikan Bank Papua berada pada kategori baik dengan keterangan berada pada predikat sehat.
d. Indikator Net Interest Margin (NIM)
Besar  nilai  rata-rata  rasio  NIM  Bank  Papua  berdasaraka  tabel  12  adalah sebesar  7,13%.  Nilai  tersebut  menandakan  bahwa  Bank  Papua  berada  pada kategori  yang  sangat  baik  sehingga  dengan  nilai  rata-rata  tersebut  Bank  Papua mendapat predikat sangat sehat yang berdasarkan besar nilai rata-rata rasio NIM.
e. Indikator Capital Adequency Ratio (CAR)
Nilai  rata-rata  rasio  CAR  Bank  Papua  periode  tahun  2011-2018 berdasarkan  pada  tabel  12  adalah  sebesar  20,32%.  Dengan  besar  nilai  rata-rata CAR tersebut mengartikan bahwa keadaan kecukupan modal Bank Papua periode tahun  2011-2018  berada  pada  kategori  sangat  baik  yang  berarti  juga  berdasarkan hasil tersebut maka keadaan Bank Papua periode 2011-2018 dilihat dari rasio CAR adalah berpredikat sangat sehat.

## Pembahasan
1. Tingkat  Kesehatan  Bank  Papua  Menggunakan  Metode Risk  Based  Bank  Rating (RBBR)
a. Faktor Risk Profile (Profil Risiko)
1) Risiko Kredit
Risiko  kredit  adalah  risiko  yang  ditimbulkan  akibat  ketidakmampuan debitur  atau  pihak  lainnya  dalam  memenuhi  kewajibannya  kepada  bank  atau yang  lebih  dikenal  dengan  kredit  bermasalah  atau  kredit  macet.  Berdasarkan hasil penelitian bahwa NPL tertinggi terjadi pada tahun 2016 dan 2017 dengan nilai  15,03%  dan  14,72%.  Hal  tersebut  terjadi  karena  Bank  Papua  banyak memberikan  kredit  kepada  debitur  di  luar  daerah  contohnya  ke  Jakarta, Tangerang,  Makassar  dan  Bali  (Boedi  Armanto,  2020).  Lalu,  NPL  terendah terjadi  pada  tahun  2012  dengan  besar  0,84%.  Nilai  rata-rata  rasio  NPL  Bank Papua  periode  tahun  2011-2018  adalah  sebesar  7,15%.  Berdasarkan  nilai tersebut  dapat  disimpulkan  bahwa  kesehatan  Bank  Papua  termasuk  ke  dalam predikat cukup sehat.
Hal  ini  sejalan  dengan  penelitian  yang  telah  dilakukan  terlebih  dahulu oleh Dina Ludia Marwa dan Aprianto L. Kuddy yang berjudul Menilai Tingkat Kesehatan  Bank  Papua  menggunakan  Metode  Altman  Z-Score  dan  Camel dengan  hasil  yang  menunjukkan  bahwa  perhitungan  nilai  NPL  berdasarkan metode  Camel  juga  memperlihatkan  kesehatan  Bank  Papua  yang  berada  pada
predikat cukup sehat. Sehingga dari hasil perhitungan NPL Bank Papua periode tahun  2011-2018,  kesehatan  Bank  Papua  berada  pada  predikat  cukup  sehat karena  nilai  NPL  yang  berada  di  atas  5%.  Semakin  besar  nilai  NPL  maka menandakan kondisi kesehatan bank semakin tidak sehat.
2) Risiko Likuiditas
Risiko  Likuiditas  adalah  risiko  yang  terjadi  akibat  ketidaksanggupan bank  dalam  memenuhi  kewajibannya  yang  seharusnya  dibayarkan  dan  telah berada  pada  tanggal  jatuh  tempo.  Berdasarkan  hasil  penelitian  pada  tabel  4.7, rata-rata LDR Bank Papua periode 2011-2018 adalah 76,56%. LDR terbesar ada pada  tahun  2013  dan  2016  dengan  nilai  84,48%  dan  86,23%.  Sementara  nilai LDR terendah berada pada tahun 2012 dengan nilai sebesar 76,65%.
Dari hasil nilai rata-rata LDR Bank Papua yang berada di atas 75% maka menunjukkan  kondisi  kesehatan  Bank  Papua  berada  pada  predikat  sehat.  LDR yang  semakin  kecil  menunjukkan  semakin  tinggi  tingkat  nilai  likuiditas  bank yang  disebabkan  jumlah  dana  masyarakat  yang  disalurkan  ke  kredit  mampu mencukupi.
b. Faktor Earning (Rentabilitas)
1) Return On Assets (ROA)
Return  On  Assets (ROA)  merupakan  kemampuan  bank  dalam menghasilkan  laba  atau  keuntungan  dengan  cara  mengoptimalkan  penggunaan aset yang dimiliki atau yang tersedia. Berdasarkan hasil penelitian menunjukkan nilai rata-rata ROA Bank Papua periode 2011-2018 adalah sebesar 1,67%. ROA terbesar terdapat  di  tahun    2011  dan  2013  yaitu  sebesar  2,86%.  ROA  terendah terletak di tahun 2016 yaitu sebesar -0,61%. Jika dilihat berdasar pada nilai rata- ratanya,  maka  ROA  Bank  Papua  menggambarkan  kondisi  kesehatan  Bank Papua  berada  pada  predikat  sehat.  Semakin  tinggi  jumlah  nilai  ROA,  maka rentabilitas  bank  akan  semakin  mencukupi.  Hal  ini  sesuai  dengan  hasil  dari penelitian  yang  dilakukan  oleh  Alizatul  Fadhila  dkk.,  dengan  hasil  penelitian yaitu  besar  rata-rata  ROA  bank  milik  pemerintah  pusat  berada  di  atas  1,25% yang menandakan kondisi ini sangat baik.
2) Net Interest Margin (NIM)
NIM  merupakan  rasio  profitabilitas  yang  mengukur  kinerja  suatu  bank. Penelitian  ini  menggunakan  perhitungan  hasil  pendapatan  bunga  bersih  dibagi dengan  total  aktiva  produktif  yang  dinilai  dari  total  aset.  Berdasarkan  hasil penelitian  pada  tabel  4.7  dapat  dilihat  bahwa  besar  nilai  rata-rata  NIM  Bank Papua  adalah  sebesar  7,13%.  Dengan  nilai  tersebut  maka  kondisi  kesehatan bank Papua berada pada predikat sangat sehat. NIM tertinggi terletak pada tahun 2013 sebesar 7,88% dan NIM terendah terletak pada tahun 2012 sebesar 5,71%.
Hal tersebut sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh Dea Amelia Suhartono  dkk.  yang  berjudul  “Analisis  Tingkat  Kesehatan  Bank  Dengan Menggunakan  Metode Risk  Based  Bank  Rating (RBBR).  Hasil  penelitian menunjukkan  keseluruhan  nilai  NIM  dari  keempat  bank  untuk  periode  2012- 2015 memiliki kinerja yang sehat karena berdasarkan kategori NIM didapatkan
nilai  di  atas  5%  untuk  masing-masing  bank,  yang  mana  dalam  hal  ini  maka semakin tinggi nilai NIM maka semakin sehat kinerja bank dalam satu periode.
3) Faktor Permodalan
(1) Capital Adequency Ratio (CAR)
CAR  adalah  rasio  yang  menghitung  mengenai  kecukupan  pemodalan dan pengelolaan permodalan. Berdasarkan hasil penelitian besar nilai rata-rata CAR  Bank  Papua  periode  2011-2018  adalah  20,32%.  CAR  dengan  nilai terbesar terlatak pada tahun 2011 yaitu sebesar 26,77 dan nilai CAR terendah terletak pada tahun 2014 sebesar 16,28%.
Hal ini menunjukkan bahwa nilai CAR tersebut menempatkan kondisi kesehatan  Bank  Papua  pada  predikat  sangat  sehat.  Semakin  tinggi  nilai  CAR pada  bank  maka  semakin  sehat  kondisi  permodalan  pada  bank.  Hasil  dari penelitian ini memiliki arah yang sama dengan hasil penelitian yang dilakukan oleh  Alizatul  Fadhila  dkk.  dengan  hasil  penelitian  menyatakan  bahwa  bank milik  pemerintah  pusat  secara  keseluruhan  mendapat  nilai  CAR  di  atas  8% yang  berarti  seluruh  bank  milik  pemerintah  pusat  tersebut  mampu  untuk memenuhi kecukupan permodalan.
2. Performa Bank Papua Berdasarkan Indikator NPL, LDR, ROA, NIM, dan CAR a. Indikator Non Performing Loan (NPL)
Berdasarkan hasil penelitian, nilai rata-rata NPL Bank Papua periode 2011-
2018  adalah  sebesar  7,15%.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  dengan  nilai  tersebut menandakan  performa  Bank  Papua  berada  pada  kategori  cukup  baik  sebab  nilai rata-rata NPL berada di atas 5%. Pada periode 2011-2018 Bank Papua mengalami sedikit  kredit  bermasalah.  Dari  penjelasan  di  atas  maka  dapat  disimpulkan  bahwa Bank  Papua  memiliki  kondisi  kesehatan  yang  cukup  baik,  dimana  yang  menjadi dasar  untuk  tolok  ukurnya  yaitu  nilai  rata-rata  NPL  yang  berada  pada  nilai  di bawah  8%.  Semakin  rendah  nilai  NPL  pada  suatu  bank  maka  semakin  baik performa bank tersebut.
b. Indikator Loan to Deposit Ratio (LDR)
Berdasarkan  pada  hasil  penelitian,  hasil  nilai  rata-rata  LDR  Bank  Papua yaitu 76,56%. Dengan nilai tersebut, menunjukkan bahwa keadaan performa Bank Papua  berada  pada  kategori  baik.  Hal  ini  didasarkan  atas  besarnya  nilai  rata-rata LDR  Bank  Papua  yang  berada  di  bawah  85%.  Nilai  LDR  tersebut  menandakan bahwa  Bank  Papua  memiliki  tingkat  nilai  likuiditas  memadai  yang  mana digunakan untuk menutup kewajibannya terhadap nasabah.
c. Indikator Return On Assets (ROA)
Dilihat dari hasil penelitian, hasil nilai rata-rata ROA Bank Papua periode tahun  2011-2018  adalah  sebesar  1,67%.  Nilai  tersebut  menandakan  keadaan peforma Bank Papua berada pada kategori baik karena berada di atas nilai 1,25%.
d. Indikator Net Interest Margin (NIM)
Berdasarkan  hasil  penelitian  ini,  jumlah  nilai  rata-rata  NIM  Bank  Papua periode  2011-2018  sebesar  7,13%.  Dari  nilai  tersebut  menunjukkan  bahwa berdasarkan  nilai  NIM  keadaan  performa  Bank  Papua  berada  pada  kategori
sangat baik. Hal ini menandakan bahwa selama periode tahun 2011-2018 kinerja Bank Papua adalah kinerja yang sehat.
e. Indikator Capital Adequency Ratio (CAR)
Hasil  penelitian  yang  menunjukkan  nilai  rata-rata  CAR  Bank  Papua periode  2011-2018  adalah  20,32%.  Berdasarkan  hasil  tersebut,  maka menunjukkan bahwa keadaan performa Bank Papua berada pada kategori sangat baik  yang  mana  hal  ini  didasarkan  pada nilai  rata-rata  CAR  yang  berada  di  atas 12%. Dengan nilai CAR tersebut maka menandakan kecukupan dan pengelolaan permodalan pada Bank Papua adalah sehat.

## KESIMPULAN DAN SARAN

## Kesimpulan
1. Analisis  tingkat  kesehatan  Bank  Papua  menggunakan  metode Risk  Based  Bank  Rating (RBBR)  melalui  rasio  NPL,  LDR,  ROA,  NIM  dan  CAR  maka  kondisi  tingkat  kesehatan Bank  Papua  yaitu  dapat  dikategorikan  berada  pada  predikat  Sehat.  Namun  demikian, perkembangan  nilai-nilai  rasio  pada  Bank  Papua  periode  2011-2018  setiap  tahunnya bergerak secara fluktuatif yang berarti perkembangannya naik turun dan pada tahun-tahun tertentu  bisa  mencapai  angka  yang  kurang  baik  atau  melebihi  batas  minimum  nilai  dari masing-masing  rasio.  Pada  periode  2011-2018  berdasarkan  lima  indikator  dari  metode RBBR  maka  tahun  yang  memiliki  predikat  paling  sehat  terletak  pada  tahun  2011-2013 karena kelima indikatornya berpredikat sangat sehat.
2. Peningkatan  perkembangan  Bank  Papua  periode  2011-2018  berdasarkan  indikator  NPL, LDR,  ROA,  NIM  dan  CAR  bergerak  secara  fluktuatif  dan  pada  tahun  tertentu  memiliki nilai  yang  tidak  memenuhi  standar  minimum  kesehatan  bank.  Namun  demikian,  maka dapat disimpulkan bahwa performa Bank Papua dikategorikan baik.

## Saran
1. Bagi Nasabah dan Investor
Nasabah harus cermat dalam menentukan keputusan mereka dalam memilih bank, dengan memilih  bank  yang  sehat  diharapkan  nasabah  dapat  mengantisipasi  risiko-risiko  yang sering dihadapi bank. Sehingga nasabah dapat mempercayakan dana mereka dengan aman. Begitu pula dengan investor harus lebih cermat dalam menentukan keputusan mereka atas investasi yang dijalankannya untuk menghindari kerugian dalam memilih bank yang sehat. Dengan memilih bank yang sehat diharapkan dana yang diinvestasikan digunakan dengan baik.
2. Bagi Manajemen Bank
Manajemen  bank  disarankan  agar  semakin  baik  dalam  membenahi  tingkat  kualitas kinerjanya  sehingga  memperoleh  predikat  sangat  sehat.  Dengan  demikian  hal  tersebut akan menjadi salah satu alasan terbesar para investor dan nasabah untuk memilih tempat yang tepat dalam menanamkan dananya.
3. Bagi Akademisi
Bagi  akademisi  diharapkan  penelitian  ini  menjadi  bahan  referensi  untuk  pembelajaran dalam menilai kesehatan bank dan pengembangan ilmu.
4. Bagi Peneliti selanjutnya
Bagi  peneliti  yang  berikutnya,  akan  lebih  baik  agar  memperbesar  cakupan  peneliti mengenai  penilaian  tingkat  kesehatan  bank  dengan  menggunakan  indikator  lain perhitungan rasio keuangan pada pengukuran tingkat kesehatan bank berdasarkan metode yang digunakan sesuai dengan yang dijelaskan dalam Surat Edaran Bank Indonesia.

## DAFTAR REFERENSI
Amelia, Erika, Astii Chandra Aprilianti. (2018), “Penilaian Tingkat Kesehatan Bank: Pendekatan Camel dan RGEC”, Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Islam No.2/ Oktober
Armanto, Boedi (Deputi Komisioner Pengawas Perbankan I OJK). (2020). Kontan.co.id diakses pada tanggal 21 Januari 2020.
Dyah A., Nindyani, Achmad Husaini, Devi Farah Azizah. (2012),  “Analisis Tingkat Kesehatan Bank
Dengan Menggunakan Metode Camel: Studi Pada PT. Bank Jatim, Tbk Malang Periode 2010-2012”. Ikatan  Bankir  Indonesia  (IBI).  (2018),  Memahami  Audit  Intern  Bank  Edisi  ke-1  Cet.  Ke-3. Jakarta : PT Gramedia Pustaka Utama.
Kasmir. (2008) Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Edisi Revisi 2008. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada,.
Kuras Purba. (2019), Manajemen Perbankan Cet. Ke-1. Bandung : Yrama Widya. Lampiran Surat Edaran BI 13/24/DPNP/2011
Lopes Costa , Fabio Maria. (2020),  “Kredit Bermasalah di Bank Papua Mencapai Rp 1,5 Triliun”. Kompas.com diakses pada 21Januari 2020.
Luthfiani,  Rini  Rahayu  Kurniati,  dan  Daris  Zunaida.  (2016),  “Analisis  Tingkat  Likuiditas  Bank Terhadap Kesehatan Bank: Studi Kasus Pada Bank BNI”.
Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor  6/10/PBI  Tahun  2004  tentang  Tingkat  Kesehatan  Bank Pasal 1.
Peraturan  Bank  Indonesia  No.  13/1/PBI/2011  Tentang  Penilaian  Tingkat  Kesehatan  Bank Umum.
Peraturan  Otoritas  Jasa  Keuangan  Nomor  4/POJK.03/2016  Tentang  Penilaian  Tingkat Kesehatan Bank Umum Pasal 6 dan Pasal 7-8.
Rustendi, Tedi. (2011), “ Analisis Kesehatan Bank Berdasarkan Kecukupan Modal, Kualitas  Aktiva Produktif, Manajemen, Rentabilitas, dan Likuiditas: Studi pada BPR Siliwangi, Tasikmalaya”,  Vol. 6 No. 1/Juni.
Suhartono, Dea Amelia, Zahroh  ZA, Devi  Farah Azizah,. (2017),  “Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan  Menggunakan  Metode  Risk  Based  Bank  Rating:  Studi  pada  Bank  Milik  Pemerintah  Pusat yang Terdaftar di Bursa Efek IndonesiaTahun 2012-2015”, No.1/Mei.
Totok, Budisantoso dan Triandaru Sigit. (2006), Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta : Salemba Empat.