Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 150

## LITERASI KEUANGAN DAN INOVASI DIGITAL: KUNCI KEBERLANJUTAN DAN KETAHANAN UMKM
C. Tri Widiastuti 1 ✉ , Nuria Universari 2 , Emaya Kurniawati 3
1 Prodi Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas PGRI Semarang, Semarang
2,3 Prodi Manajemen, Fakultas Ekonomi Universitas Semarang, Semarang tri_usm@yahoo.com

## ABSTRAK
Pelaku UMKM tidak dapat dipisahkan dari isu perkembangan ekonomi digital yang berperan penting dalam menentukan tingkat keberhasilan UMKM.  Target  riset  ini  untuk  menganalisis  bagaimana  literasi keuangan dan inovasi digital mempengaruhi kinerja keuangan UMKM. Riset ini mengaplikasikan teknik kuantitatif untuk menilai variabel bebas literasi keuangan (X 1 ) dan inovasi digital (X 2 ) atas variabel terikat kinerja UMKM (Y). Populasi UMKM Kuliner di Kecamatan Semarang Barat. Pengambilan sampel dilakukan secara purposive sampling. Pendekatan penghimpunan data dengan kuesioner diukur menggunakan skala likert. Metode  penelaah  menggunakan Partial  Least  Squares (PLS)  melalui aplikasi SmartPLS 3.0. Literasi keuangan dan inovasi digital, menurut temuan penelitian, memberikan dampak positif dan signifikan terhadap kinerja  UMKM.  R  square  variabel  kinerja  UMKM  sebanyak  0,606. Artinya  variabel  laten  literasi  keuangan  dan  inovasi  digital  dapat menjelaskan  60,6%  variasi  kinerja  UMKM.  Dan  selebihnya  39,4% diterangkan  oleh  komponen  yang  tidak  dikaji  dalam  riset  ini.
Implikasinya, pelaku UMKM mampu memperluas akses,
meningkatkan pemodalan dan kinerja UMKM sehingga usahanya terus tumbuh dan berkelanjutan.
Kata kunci : Inovasi Digital; Kinerja; Literasi Keuangan; UMKM

## ABSTRACT
MSME  players cannot  be isolated from  the issue of digital  economic development,  which  is  critical  in  defining  MSMEs'  level  of  success. Investigating the effects of digital innovation and financial literacy on MSMEs'  financial  performance  is  the  goal  of  this  study.  The independent variables financial literacy (X 1 ) and digital innovation (X 2 ) on the dependent variable MSME performance (Y) are assessed using quantitative methodologies in this study. Culinary MSMEs populate the West Semarang District. Purposive sampling was used to collect data. A  Likert  scale  was  used  to  assess  the  data-gathering  strategy  with  a questionnaire.  The  review  approach  employs  the  SmartPLS  3.0 program and Partial Least Squares (PLS). Financial literacy and digital
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 151
innovation,  according  to  research  findings,  have  a  favorable  and significant  impact  on  MSME  success.  The  R-square  value  for  the MSME performance variable is 0.606. That is, 60.6% of the variance in MSME  performance  can  be  explained  by  the  latent  variables  of financial  literacy  and  digital  innovation.  The  remaining  39.4%  is explained by variables not examined in this study. The implication is that  MSME  players  can  broaden  access,  raise  finance,  and  improve MSME  performance,  allowing  their  firms  to  develop  and  be sustainable .
Keywords : Digital Innovation;Financial Literacy; MSMEs; Performance

## A. PENDAHULUAN
Dewasa ini, teknologi digital berkembang dengan pesat. Perubahan pola pikir serta rutinitas masyarakat dalam kehidupan sehari-hari merupakan dua konsekuensi  yang  tidak  dapat  dihindari  dari  kemajuan  teknologi.  Di  era teknologi  digital,  semakin  banyak  masyarakat  umum  yang  menggunakan internet  untuk  mencari  informasi.  Kondisi  ini  mampu  merubah  gaya  hidup masyarakat  seperti  dapat  melakukan  dan  menyelesaikan  pekerjaan  dengan cepat, serta berbicara dengan orang lain tanpa perlu bertemu langsung.
Global Digital Report menyebutkan bahwa Indonesia kini memiliki 132 juta  pengguna  internet,  yang  mencakup  lebih  dari  separuh  populasi penduduknya. Akibatnya, aktivitas masyarakat modern semakin mengandalkan teknologi untuk memenuhi kebutuhannya, seperti melakukan bisnis,  menyelesaikan  tugas  sehari-hari  untuk  pembelian  makanan, pemesanan transportasi, pengiriman barang, pemesanan tiket, dan sebagainya. Manusia  memandang  tindakannya  lebih  bermanfaat  dan  efisien  karena kemajuan teknologi. 1
1 1
1 M. Aulia Rachman & Anisa Nur Salam. The Reinforcement of Zakat Management through Financial Technology Systems. International Journal of Zakat . 3(1). 57-69.2018 DOI https://doi.org/10.37706/ijaz.v3i1.68
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 152
Pesatnya  kemajuan  teknologi  digital  diimbangi  dengan  perluasan penggunaannya  di  berbagai  industri.  Teknologi  digital  kini  dimanfaatkan dalam  sektor  perekonomian  tidak  hanya  pada  sektor  jasa  keuangan  dan perbankan, namun juga pada kecil dan menengah, menjadi bagian substansial dari  sistem  ekonomi  Indonesia  yang  mampu  memberikan  kontribusi signifikan terhadap pembangunan perekonomian negara.
Pada Maret 2021 total UMKM di Indonesia enam puluh empat koma dua  juta,  memberikan  kontribusi  pada  PDB  sebesar  Rp.  8.573,89  triliun, menyerap 97% total tenaga kerja dan 60,42% total investasi. 2
Kinerja  perusahaan  mengacu  pada  kemampuan  untuk  bertahan, berkembang,  serta  menjaga  kemampuan  sumber  daya  sambil  melayani keperluan  perusahaan.  Pemahaman  dan  pengetahuan  keuangan  sangat penting bagi pelaku UMKM karena berkaitan dengan pengelolaan keuangan yang sangat berperan dalam menentukan tingkat keberhasilan UMKM. Oleh karena  itu,  edukasi  keuangan  sangat  esensial  untuk  pelaku  UMKM. Kemampuan  pelaku  UMKM  dalam  mengambil  keputusan  yang  baik menunjukkan  bahwa  pelaku  UMKM  mempunyai  pengetahuan  keuangan. Upaya yang dijalankan yaitu meningkatkan ketrampilan keuangan pengelola UMKM  dan  mewujudkan  akuntabilitas  keuangan  dengan  memberikan pengetahuan  keuangan  bagi  pengelola  usaha,  terutama  terkait  pembuatan laporan  keuangan  usaha  sehingga  UMKM  dapat  semakin  berkembang. Perencanaan keuangan yang kurang baik merupakan dampak dari rendahnya pengetahuan  keuangan,  akibatnya  usaha  yang  dijalankan  tidak  mampu untuk berkembang.
Literasi keuangan adalah pemahaman, informasi, kecakapan, tindakan dan  aktivitas  yang  dibutuhkan  dalam  menetapkan  langkah-langkah pengelolaan keuangan dan menjalani kehidupan ekonomi yang sejahtera.
2 Limansetyo,  H.  (2021).  UMKM  Menjadi  Pilar  Penting  Dalam  Perekonomian  Indonesia. https://ekon.go.id/publikasi/detail/2969/umkm-menjadi-%20pilarpenting-dalam- perekonomian-indonesia, diakses 14 Oktober 2023
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 153
Pelaku usaha dengan literasi keuangan yang kuat dapat meningkatkan kinerjanya,  penjualan  terus  tumbuh  sehingga  dapat  mencapai  tujuan perusahaan  yaitu  tercapainya  laba  maksimal. 3 Di  samping  itu  pelaku  usaha dapat  mengambil  keputusan  yang  akurat  untuk  meningkatkan  kinerja UMKM. Menurut Muraga & John, ada kaitan yang cukup erat antara literasi keuangan dan kinerja wirausaha. Secara logis pelaku usaha yang mempunyai literasi  keuangan  yang  baik,  mampu  memahami  dan  merespons metamorphosis perekonomian, sehingga akan dihasilkan solusi yang inovatif dan terarah untuk meningkatkan kinerja perusahaan. 4 Literasi keuangan yang rendah  mengakibatkan  pelaku  usaha  kesulitan  dalam  memahami,  melihat, dan bertindak terhadap pengelolaan keuangan. Rendahnya literasi keuangan di kalangan pelaku UMKM merupakan permasalahan yang akan berdampak negatif pada perilaku keuangan di masa depan. 5,6
Literasi keuangan dan inovasi digital saling melengkapi baik di tingkat individu  maupun  bisnis.  Dengan  menggabungkan  inovasi  digital  dan  literasi keuangan  dapat  meningkatkan  kinerja  organisasi. 7 Inovasi  digital meningkatkan  efisiensi  waktu  dan  penganggaran,  serta  mempengaruhi  dan mengubah interaksi sosial
3 Razen, M., Huber, J., Hueber, L., Kirchler, M., and Stefan, M. Financial literacy, economic preferences,  and  adolescents’  field  behavior. Finance  Research  Letters .  4.1-6.  2021 https://doi.org/10.1016/j.frl.2020.101728 4 Kinami Paul Muraga & Dr. Ntoiti John. Effect of Financial Literacy on Performance of Youth- Led Entreprises:  A  Case of Equity Group  Foundation Training  Program in Kiambu Country. International Journal of Social Sciences Management and Entrepreneurship .  2(1).  218-231. 2018. https://www.semanticscholar.org/paper/EFFECTS-OF-FINANCIAL- LITERACY-ON -PERFORMANCE-OF-LED-Muraga-John /83b480fe56b7b340aa42414fda9e774a8dcf71e7 5 Yenni  Del  Rosa, Idwar Idwar, Mohammad Abdilla. Literasi Keuangan dan Literasi Digital UMKM Kuliner Kota Padang Sebagai Penggerak Pemulihan Ekonomi Masa Pandemi Global Covid  19. Jurnal  Ekonomi  Dan  Bisnis  Dharma  Andalas ,  24(1),  242–258.  2022. https://doi.org/10.47233/jebd.v24i1.352
6 Reza Rahmadi Hasibuan, Agustin Riyan Pratiwi. Anteseden Repurchase Intention Aplikasi Shopee  Dengan  Kepuasan  Sebagai  Variabel  Mediasi  Di  Kabupaten  Banyumas. Tirtayasa Ekonomika, 16(2), 253. 2021. https://doi.org/10.35448/jte.v16i2.10514
7 Yoshihiko Kadoya, Mustafa Saidur Rahim Khan, Tomomi Yamane. Government’s stimulus program to boost consumer spending: A case of discount shopping coupon scheme in Japan. Sustainability (Switzerland ), 12(9).2020 https://doi.org/10.3390/su12093906
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 154
Menuju  demokratisasi  ekonomi,  di  mana  pelaku  UMKM  akan memiliki  akses  dan  pemanfaatan  informasi  teknis  yang  lebih  besar. 8
Pemanfaatan  teknologi  digital  untuk  mengembangkan  sektor  ekonomi lokal  disebut  dengan  inovasi  digital.  Untuk  memudahkan  produksi, distribusi, dan pemasaran produk lokal, inovasi digital diterapkan dalam berbagai  aplikasi  dan  perangkat  lunak,  termasuk e-commerce,  platform pasar,  sistem  manajemen  perusahaan,  dan  teknologi  lainnya.  UMKM sebagai  salah  satu  komponen  penting  penunjang  pertumbuhan  ekonomi tidak  bisa  lepas  dari  isu  peningkatan  ekonomi  digital  yang  berperan penting  dalam  pemasaran  barang  dan  jasa. Penggunaan  teknologi  digital untuk  menginformasikan  produk  ke  khalayak  yang  lebih  luas  menjadi alternatif  yang  mungkin  dapat  memberikan  harapan  segar  bagi  UMKM untuk  tumbuh  sebagai  kekuatan  ekonomi.  Kemampuan  teknologi  digital menunjukkan  bahwa  pengelola  UMKM  mampu  mengadopsi  teknologi digital  pada  berbagai  aktivitas  usaha.  Inovasi  digital  menjadi  salah  satu faktor yang berkontribusi terhadap kesuksesan UMKM.
Beberapa temuan penelitian menyoroti dampak literasi keuangan dan literasi  digital  sehingga UMKM berjalan lebih efektif. 9,10 Kinerja UMKM ditingkatkan melalui literasi keuangan. 11,12
8 Knudsen, Dan-Richard.  Elusive boundaries, power relations, and knowledge production: A systematic review of the literature on digitalization in accounting. International Journal of Accounting Information Systems , 36(xxxx), 100441. 2020.
https://doi.org/10.1016/j.accinf.2019.100441
9 Larissa Adella Octavina, Maria Rio Rita. Digitalisasi umkm, literasi keuangan, dan kinerja keuangan: Studi pada masa pandemi Covid-19. STIE Perbanas Press 2021, 11, 73–92. 2021. https://doi.org/10.14414/jbb.v11i1.2552
10 Rosa, Op.cit. 11 Mei  Ruli  Ninin  Hilmawati,  Rohmawati  Kusumaningtias.  Inklusi  Keuangan  Dan  Literasi Keuangan  Terhadap  Kinerja  Dan  Keberlangsungan  Sektor  Usaha  Mikro  Kecil Menengah. Nominal:  Barometer  Riset  Akuntansi  Dan  Manajemen ,  10(1),  135–  152.2021. https://doi.org/10.21831/nominal.v10i1.33881
12 Nur  Asni  Aulia,  Muhammad  Hasan,  Muhammad  Dinar, Muhammad  Ihsan  Said  Ahmad, Tuti  Supatminingsih.  Bagaimana Literasi  Kewirausahaan  dan  Literasi  Digital  Berpengaruh terhadap  Keberlanjutan  Usaha  Pedagang  Pakaian? Journal  of  Economic  Education  and Entrepreneurship Studies , 2(1), 2021. 2021. https://doi.org/10.26858/je3s.v2i1.19936
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 155
Sedangkan menurut Fitriasari dan Mila, Literasi keuangan dan inovasi digital tidak berpengaruh terhadap kinerja UMKM. 13,14
Di Semarang, jumlah UMKM pada tahun 2022 mencapai 28.680
Gambar 1. Sebaran UMKM di kecamatan Semarang Barat
UMKM,  1.424  UMKM  ada  di  Kecamatan  Semarang  Barat.  Dengan sebaran usaha mencakup 97 usaha laundry, 842 usaha kuliner, 36 usaha jamu, 18 usaha logam, 22 usaha mebel, 65 usaha handycraft, 23 usaha tas, 52 usaha batik dan 269 jenis usaha lain- lain. Sebaran usaha UMKM di Semarang Barat seperti  terlihat  pada  Gambar  1.  Sebagian  besar  pelaku  UMKM  khususnya UMKM  Kuliner  telah  mendapatkan  pelatihan  pengelolaan  keuangan  dan digitalisasi.  Walaupun  sudah  mengikuti  pelatihan  pelaku  UMKM  masih menghadapi  permasalahan  terkait  dengan  pengelolaan  keuangan  dan memanfaatkan  teknologi  digital  untuk  melakukan  terobosan.  UMKM  tidak mampu  mengelola  dana  perusahaannya  secara  efektif  dan  tidak  memiliki rencana anggaran bisnis yang baik.
13 Pipin Fitriasari, Bobby Himawan, Maria Yanida, Arif Widyatama. Apakah Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital Mampu Meningkatkan Kinerja UMKM Saat Menghadapi Covid – 19. Jurnal Akuntansi Dan Ekonomika , 11(2), 195-202.2021. https://doi.org/10.37859/jae.v11i2.2833
14 Shofiatul Mila, Siti Abdillah Nurhidayah.  Peran  Literasi  Finansial  dan  Inovasi                             Digital  dalam Meningkatkan Business Performance dan Business  Sustainability  Pada  UMKM  di Kabupaten Pekalongan. Akuisisi: Jurnal Akuntansi. 18(2).212-227. 2022. https://fe.ummetro.ac.id/ejournal/index.php/JA/article/view/994/pdf

## UMKM DI SEMARANG BARAT
1% 2% 4% 19% 7% 59% Lainnya Laundry Kuliner Jamu Logam Mebel Handicraft Tas
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 156
Inovasi  digital  memberikan  kontribusi  pada  kinerja  UMKM,  pelaku usaha  harus  membiasakan  diri  dengan  perubahan-perubahan  yang  terjadi, paham  tradisional  harus  beralih  pada  teknologi  digital.  Dengan  teknologi digital  dapat  membantu  pelaku  mengembangkan  usaha. 15 Dalam mewujudkan usaha UMKM yang baik, diperlukan suatu inovasi yang dapat menaikkan kinerja UMKM. Ndesaulwa dan Mulfachriza  menyoroti bahwa Kinerja  UMKM  dapat  dicerminkan  dari  kemampuan  membuat  kebaharuan dan keberanian menghadapi bahaya yang mungkin timbul. 16,17 Inovasi adalah metode  penerapan  transformasi  langsung,  penyajian,  produksi,  dan pemrosesan  secara  cepat  atau  bertahap,  yang  hasilnya  akan  ditunjukkan kepada organisasi dan akan menambah nilai kinerja. 18
Pemanfaatan taktik pemasaran digital merupakan usaha UMKM untuk tumbuh dan berkembang. Kesanggupan UMKM dalam mengubah cara-cara tradisional  dengan  teknologi  yang  lebih  maju  merupakan  tekad  UMKM dalam  memanfaatkan  teknologi  digital.  Oleh  karena  itu,  diperlukan pendidikan  dan  kegiatan  lain  untuk  mendorong  literasi  keuangan  dan digitalisasi. 19
15 Mel Hudson, Andi Smart, Mike Bourne. Theory and practice in SME performance measurement systems", International Journal of Operations & Production Management. 21(8).1095- 1115. 2021.DOI.10.1108.EUM0000000005587
16 Audrey Paul Ndesaulwa, Jaraji Kikula. The Impact of Innovation on Performance of Small and Medium Enterprises (SMEs) in Tanzania: A Review of Empirical Evidence. Journal of Business and Management Sciences . Vol. 4, No. 1, 2016, pp 1-6. http://pubs.sciepub.com/jbms/4/1/1
17 Mulfachriza,  Naufal  Bachri,  Sapna  Biby.  Pengaruh  Bauran  Pemasaran  dan  Kualitas  Layanan Terhadap  Keputusan  Konsumen  Memiliki  Kartu  Kredit  Bank  BRI  Dengan  Gaya  Hidup  Sebagai Variabel Moderating. Jurnal Manajemen Indonesia J-MIND . 6(1). 70–79. 2021. https://ojs.unimal.ac.id/jmi/article/view/4878
18 Danang Kusnanto, Riska Ayu Oktaviany, Rida Rahma. Pengaruh Trust Dan E-Service  Quality Terhadap  Keputusan  Pembelian  Pada  Online  Shop  Shopee  Di  Fakultas  Ekonomi  Dan  Bisnis Universitas  Singaperbangsa  Karawang. Jurnal  Ecoment  Global , 5 (1),  40–47.  2020. https://doi.org/10.35908/jeg.v5i1.912
19 Rosa, Op.cit.
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 157
Humaira  mengungkapkan bahwa sebagian besar pelaku UMKM belum mampu  mengelola  keuangan,  seharusnya  dalam  menjalankan  usahanya pelaku UMKM mampu membuat perencanaan anggaran serta pengendalian dalam keuangannya. 20 Fakta yang ditemukan, walaupun sudah mendapatkan pelatihan literasi keuangan dan digitalisasi pelaku UMKM belum memahami pentingnya pengelolaan keuangan dan belum memanfaatkan teknologi digital untuk meningkatkan kinerja usahanya.
Berdasarkan  latar  belakang  yang  berisi  paparan  mengenai  fenomena, gap dan dukungan teori  yang dikemukakan di atas,  diketahui permasalahan UMKM  terkait  literasi  keuangan.  Di  samping  itu  seiring  dengan perkembangan teknologi bagaimanakah pelaku usaha mampu memanfaatkan teknologi  dengan  inovasi-inovasi  yang  dapat  membantu  keberlangsungan usahanya.  Dari  uraian  di  atas  menarik  peneliti  untuk  mengambil  tema berkaitan dengan literasi keuangan dan inovasi digital dengan tema UMKM kuliner di Kecamatan Semarang Barat. Tujuan dilakukan penelitian ini untuk mengetahui  dampak  literasi  keuangan  dan  inovasi  digital  bagi keberlangsungan  usaha  khususnya  pada  pelaku  UMKM  Kuliner  di Kecamatan Semarang Barat.

## B. METODE PENELITIAN
Populasi UMKM Kuliner di Kecamatan Semarang Barat diteliti dengan menggunakan  pendekatan  kuantitatif.  Pengambilan  sampel  secara purposif dilakukan dengan batasan: UMKM yang telah menjalankan usaha minimal dua tahun dan telah menyelesaikan pelatihan literasi keuangan dan inovasi digital. Data  dikumpulkan  dengan  menyebar  kuesioner  yang  klasifikasikan  dengan skala  likert,  dianalisis  dengan  Partial  Least  Squares  (PLS)  3.0.  Untuk menentukan validitas dan reliabilitas dengan outer model . R-square dan uji t dengan Inner  model. Pengujian  Hipotesis  ( Bootstrapping )  sampel  ulang menggunakan seluruh sampel asli. 21
20 Iklima  Humaira,  Endra  Murti  Sagoro.  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  dan  Kepribadian Terhadap Perilaku Manajemen Keuangan pada Perilaku UMKM Sentra Kerajianan Batik Kabupaten Bantul. Jurnal Nominal , 7(1). 96-110. 2018
https://journal.uny.ac.id/index.php/nominal/article/view/19363
21 Imam Ghozali, Latan Hengky, Partial Least Squares Konsep Teknik dan Aplikasi dengan Program Smart PLS 3.0. Semarang, 2015: Universitas Diponegoro Semarang
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 158
Penelitian  ini  menggunakan  desain  pengujian  hipotesis  dengan  tujuan menganalisis,  mendeskripsikan,  dan  memperoleh  bukti  empiris  mengenai pengaruh Literasi Keuangan (X 1 ) dan Inovasi Digital (X 2 ) pada kinerja UMKM (Y).  Variabel  penelitian  mencakup  1)  Kinerja  merupakan  diskripsi perwujudan dilaksanakannya suatu strategi suatu organisasi untuk mencapai target. 22 Di era disrupsi teknologi perusahaan dapat menggapai kinerja yang tinggi  yakni  dengan  menggunakan  peralatan,  perlengkapan,  dan  modal finansial milik perusahaan. 23 Penelitian ini akan menyelidiki dampak literasi keuangan  dan  inovasi  digital  pada  kinerja  UMKM  dengan  indikator:  a) Kualitas layanan yang tepat waktu dari pemilik usaha,  b) Tingkat keahlian karyawan, c) Efektivitas sistem pelaporan keuangan yang dimiliki, d) Total omzet  penjualan  yang  berkualitas  dan  layak  jual.  2)  Literasi  Keuangan, pelaku  usaha  dapat  mengambil  keputusan  yang  komplek  apabila  dapat menggunakan  pengetahuan  keuangan  yang  dimiliki  sehingga  tujuan  usaha dapat tercapai. 24 Literasi keuangan memungkinkan pelaku usaha mendeteksi, merespons  perekonomian  dalam  menghasilkan  solusi  inovatif  dan  terarah untuk  meningkatkan  kinerja.  Indikator  yang  dipertimbangkan  dalam penelitian ini antara lain: a) transaksi keuangan; b) pengelolaan keuangan; c) imbalan;  dan  d)  lanskap  keuangan.  3)  Inovasi  digital  sangat  penting  agar pelaku  usaha  tetap  eksis.  UMKM  harus  lebih  memperhatikan  perubahan selera konsumen melalui inovasi digital pelaku usaha harus dapat menyikapi perubahan tersebut  dengan meningkatkan kualitas dan pelayanan. 25 Inovasi digital  yang  berkelanjutan  diperlukan  agar  bisnis  dapat  bertahan  dan berkembang.
22 Baby Stephani Kasendah, Candra Wijayangka.Pengaruh literasi keuangan terhadap kinerja UMKM. Jurnal Manajemen Dan Bisnis , 3(1). 153-160.2019 https://doi.org/10.36555/almana.v3i1.459
23 Schwab, P. K. The Fourth Industrial Revolution . Crown Bussiness Press. 2017.
24 Muraga, Op.cit.
25 Nurinda  Rahmawati,  Asep  M.  Ramdan,  Acep  Samsudin.  Analisis  Nilai  Pelanggan  dan Pengalaman Pelanggan terhadap Kepercayaan Pelanggan Wisata Kuliner Selamat Toserba Sukabumi. JOMB: Journal of Management and Bussines . 1(1). 109-119. 2019.DOI: https://doi.org/10.31539/jomb.v1i1.684
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 159
Dalam  penelitian  digunakan  indikator  seperti  a)  kemampuan  bekerja dengan  media  digital,  b)  frekuensi  bekerja  dengan  media  digital,  dan  c) semangat dan produktivitas. 26

## C. HASIL DAN PEMBAHASAN

## Gambaran UMKM Kuliner Di Kecamatan Semarang Barat
Usaha  Kecil  Menengah  (UMKM)  di  kecamatan  Semarang  barat tumbuh  signifikan  berkat  dukungan  kuat  pemerintah,  kemajuan  teknis,  dan perubahan  perilaku  pelanggan.  UMKM  mempunyai  peranan  penting  dalam menumbuhkan  perekonomian  daerah  serta  meningkatkan  kesejahteraan masyarakat  karena  tingginya  jiwa  kewirausahaan  dan  potensi  kreatifnya.  Dari total 1.424 UMKM di kecamatan Semarang Barat, sebanyak 842 atau 59,12% nya  menjalankan  usaha  di  bidang  kuliner.  UMKM  kuliner  ini  mampu memperkuat  daya  saing,  memperluas  jangkauan  pasar,  dan  meningkatkan efisiensi operasional melalui penerapan program dan kebijakan. Kriteria UMKM yang  dipergunakan  dalam  penelitian  adalah  UMKM  yang  telah  menjalankan usahanya minimal 2 tahun dan telah mengikuti pelatihan terkait literasi keuangan dan atau digitalisasi.

## Tabel 1. Karakteristik Responden
Kategori Jumlah Prosentase Jenis Kelamin Laki-laki 21 21% Perempuan 79 79% Usia 23-26 8 8% 27-30 21 21% 31-34 20 20% 35-38 24 24% 39-42 11 11% 43-46 9 9% 47-50 5 5% 52-55 22 22% Pendidikan SD-SMP atau Setara 5 5% SMA atau Setara 47 47% D3/D4/S1 atau Setara 48 48% Pendapatan 500.000 – 3.000.000 28 28% 3.000.000 – 5.000.000 39 39% 5.000.000 – 10.000.000 24 24% ≥ 10.000.000 9 9%
Sumber: data yang diolah 2023
26 Rahmawati, Op.cit.
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 160

## Hasil Pengumpulan Data
Dari 125 kuesioner yang diberikan kepada pelaku UMKM kuliner di Kecamatan  Semarang  barat,  hanya  100  kuesioner  yang  lengkap  dan  dapat dipergunakan.  Kuesioner  diukur  dengan  skala  likert  dapat  memberikan informasi  tentang  atribut  responden.  Tabel  1.  merangkum  karakteristik responden. Analisis deskriptif digunakan untuk mengkarakterisasi tanggapan atau jawaban responden (subyek). Berikut kriteria penilaian yang digunakan responden dimana intervalnya dihitung dengan skor evaluasi terendah 1 dan skor penilaian tertinggi 5, dengan rumus:
Berdasarkan  rumus  di  atas  maka  batasan  penilaian  terhadap  masing- masing variabel disajikan pada tabel 2.
Tabel 2. Batasan Penilaian Interval Kategori 4,20 – 5,00 Sangat Tinggi 3,40 – 4,19 Tinggi 2,60 –  3,93 Cukup 1,80 – 2,59 Rendah 1,00 – 1,79 Sangat rendah
Hasil  tanggapan  responden  terkait  dengan  variable  penelitian  terletak antara 3,40 – 4,19 dikategorikan tinggi, di tampilkan pada tabel 3.
Tabel 3. Tanggapan Responden Varibel Rata-rata Kategori Literasi Keuangan 3,97 Tinggi Inovasi Digital 3,92 Tinggi Kinerja UMKM 4,04 Tinggi Sumber: data yang diolah Outer Model atau Measurement
Penilaian outer model yang mencakup cronbach’s alpha, discriminant validity dan composite realibility disajikan, pada tabel 4.
Tabel 4. Outer Model Cronbach's Alpha Composite Reliability Rata-rata Varians Diekstrak (AVE) Literasi Keuangan (X1) 0,710 0,887 0,566 Inovasi Digital (X2) 0,850 0,837 0,632 Kinerja UMKM (Y) 0,847 0,893 0,625
Sumber: Hasil Olah Data SmartPLS 3.0, 2023
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 161
Tabel  4.  menunjukkan  bahwa cronbach’s  alpha dan composite realibility untuk semua konstruk bernilai lebih dari 0,70 dan AVE di atas 0,5 artinya bahwa variable literasi keuangan (X 1 ), Inovasi Digital (X 2 ) dan kinerja UMKM  (Y)  sudah  memenuhi  ketentuan  yang   berlaku.  Model  penelitian struktural yang memenuhi validitas dan reliabilitas disajikan pada gambar 2.
Gambar 2. Outer Model Sumber: Hasil Olah data SmartPLS 3.0, 2023

## Inner Model
Model  struktural  dievaluasi  menggunakan  nilai  R  square.  Tabel  5 menampilkan hasil uji R Square.
Tabel 5.  R Square R Square Adjusted R Square Kinerja UMKM (Y) 0,606 0,594
Sumber: Hasil Olah Data SmartPLS 3.0, 2023
Tabel 5. menunjukkan bahwa R square kinerja UMKM sebesar 0,606. Artinya  variabel  laten  literasi  keuangan  dan  inovasi  digital  menyumbang 60,6%  pada  keragaman  kinerja  UMKM.  Sisanya  39,4%  dijelaskan  oleh karakteristik yang tidak dimasukkan dalam penelitian ini.

## Uji hipotesis
Hipotesis  dilakukan  dengan  menggunakan  metode bootstrap yang
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 162
dirancang  untuk  mengurangi  permasalahan  anomali  dalam  penelitian. Estimasi  parameter  signifikan  memberikan  banyak  informasi  mengenai hubungan antar variabel penelitian. Temuan keluaran untuk bobot disajikan pada  tabel  6.  dan  gambar  3.  menunjukkan  hasil  pengujian  dalam memanfaatkan bootstrapping dari analisis SmartPLS.
Tabel 6. Uji Hipotesis Berdasarkan Total Effects Sampel Asli (O) Rata-rata Sampel (M) Standar Deviasi (STDEV) T Statistik (| O/STDEV |) P Values Literasi Keuangan (X1) -> Kinerja UMKM (Y) 0,291 0,301 0,085 3,411 0,001 Inovasi Digital (X2) -> Kinerja UMKM (Y) 0,437 0,439 0,083 5,248 0,000
Sumber hasil Olah data SmartPLS 3.0,2023
Tabel 6. menunjukkan nilai t statistik lebih besar dari 1,660 atau nilai P values  kurang  dari  0,05.  Dapat  disimpulkan  bahwa  literasi  keuangan berpengaruh  terhadap  kinerja  UMKM.  Berdasarkan  temuan  tersebut,  H 1 dugaan bahwa literasi keuangan berpengaruh besar terhadap kinerja UMKM, diterima. Nilai original sample sebesar 0,291 artinya bahwa literasi keuangan berpengaruh  positif  terhadap  kinerja  UMKM.  Hal  ini  menyiratkan  bahwa literasi keuangan memiliki dampak yang baik dan besar terhadap keberhasilan UMKM.
Gambar3.  Analisis Inner Weight Sumber: Hasil Olah data SmartPLS 3.0, 2023
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 163
Dampak  inovasi  digital  terhadap  kinerja  UMKM  menghasilkan  t- statistik  sebesar  5,248  dan  data  t-tabel  sebesar  1,660.  Dapat  disimpulkan bahwa  inovasi  digital  mempunyai  dampak  besar  terhadap  kinerja  UMKM. Berdasarkan temuan tersebut, H 2 dapat diterima, inovasi digital berdampak besar  terhadap  kinerja  UMKM.  Nilai  original  sample  sebesar  0,437 menunjukkan bahwa inovasi digital memberikan dampak yang baik terhadap kinerja UMKM menguntungkan terhadap kinerja UMKM.

## Dampak Literasi Keuangan Terhadap Kinerja UMKM
Kinerja  UMKM  secara  positif  dipengaruhi  oleh  literasi  keuangan. Artinya  bahwa  semakin  tinggi  tingkat  literasi  keuangan  seorang  pelaku UMKM maka kinerja UMKM akan semakin baik. Pelaku UMKM kuliner di kecamatan Semarang Barat sudah memiliki pemahaman berkaitan dengan pengelolaan keuangan. Temuan ini diperkuat oleh anggapan bahwa literasi keuangan  akan  mempengaruhi  kemampuan  keuangan,  khususnya kemampuan  memahami  konsep  dasar  ekonomi  dan  keuangan  serta  cara menerapkannya  dengan  benar.  UMKM  memerlukan  bekal  untuk  menjadi sukses  oleh  karena  itu  pelaku  UMKM  harus  memperhatikan  keahlian sumber  daya  manusia  yang  terlibat  dalam  pengelolaan  keuangan.  Untuk meningkatkan  kesuksesan  perusahaan  maka  sumber  daya  manusia  harus imajinatif dan berdedikasi. 27
Literasi keuangan meningkatkan harga diri, menjadikan UMKM lebih berpengetahuan  dan  terdidik,  serta  memungkinkan  pelaku  memikul tanggung  jawab  keuangan  dan  berperan  lebih  aktif  dalam  bisnis  jasa keuangan.  Temuan  ini  sejalan  dengan  penelitian  Hilmawati    dan  Nining yang  menemukan  bahwa  Literasi  keuangan  meningkatkan  kinerja UMKM. 28,29
27 Dwitya Ariwibawa. Pengaruh literasi keuangan terhadap kinerja dan keberlangsungan UMKM di Jawa Tengah. Jurnal Siasat Bisnis .20(1).1- 13. 2019 https://doi.org/10.20885/jsb.vol20.iss1.art1
28 Hilmawati, Op.cit.
29 Tri Ningsih, Abel Tasman. Pengaruh Financial Literacy Dan Financial Inclusion Terhadap Kinerja UMKM. Jurnal Manajemen dan Kajian Wirausaha. 2(4).151-160.2020.
https://ejournal.unp.ac.id/students/index.php/mnj/article/view/10033
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 164
Literasi  keuangan  membantu  usaha  kecil  dalam  mengembangkan informasi,  kemampuan,  dan  kapasitas  untuk  mengidentifikasi  strategi keuangan sembari menentukan keputusan keuangan dan pemilihan layanan. Literasi  keuangan  juga  membantu  pelaku  usaha  dalam  mendapat  informasi dan keterampilan keuangan yang dibutuhkan dalam rangka mengembangkan rencana  bisnis,  memulai  rencana  keuangan,  serta  mengambil  keputusan dalam berinvestasi. 30
Dampak Inovasi Digital Terhadap Kinerja Usaha Kecil dan Menengah Inovasi  digital  membawa  dampak  positif  terhadap  kinerja  UMKM. Inovasi  digital  merupakan  usaha  pelaku  UMKM  untuk  menerapkan teknologi digital dalam mengatasi masalah atau mencapai tujuan yang lebih efisien, efektif, inovatif, produktif, dan berdaya saing tinggi dalam berbagai sektor usaha. Hal ini juga memungkinkan perubahan yang signifikan dalam cara  pelaku  UMKM  berinteraksi    dengan  dunia,  berbisnis  dan berkomunikasi.
Melalui  media  sosial  pelaku  UMKM  dapat  memperluas  jangkauan  dan memperkenalkan kuliner nya kepada lebih banyak orang. Dengan inovasi digital berbasis  media  sosial  pelaku  UMKM  dapat  lebih  mudah  menjaga  keunggulan kompetitif  dan  mengikuti  perubahan  pasar. 31 Inovasi  digital  menjadi  suatu keharusan  strategis  sebagai  agenda  untuk  meningkatkan  kinerja.  Kemajuan teknologi  digital  dapat  mewujudkan  suatu  model  baru  dalam  bisnis  dan prosesnya. 32,33,34
30 Ningsih, Op.cit 31 Maria  Nila  Anggia,  Muhammad  Rifki  Shihab. Strategi  Media  Sosial  untuk  Pengembangan
UMKM. Jurnal Terapan Teknologi Informasi, 2(2), 159 – 170.2019.
https://doi.org/10.21460/jutei.v2i2.125 32 Ina M. Sebastian, Jeanne W. Ross, Cynthia Beath, Martin Mocker, Kate G. Moloney, Nils O.  Fonstad.  How  Big  Old  Companies  Navigate  Digital  Transformation . Eksekutif Triwulanan MIS 16(3):197-213. 2017. https://www.researchgate.net/publication/319929433_How_big_old_companies_navigate_digit al_transformation
33 Svahn Fredrik, Lars Mathiassen, Rikard Lindgren. Merangkul inovasi digital di perusahaan lama: Bagaimana  mobil  Volvo  mengelola  persaingan. MIS  Triwulanan. 2017;  41  (1):239–253. 2017.DOI: 10.25300/MISQ/2017/41.1.12
34 Christian  Matt,  Thomas  Hess,  Alexander    Benlian.  Digital  transformation  strategies.  Business Information Systems Engineering, 57 (5), 339-343.2017.
https://link.springer.com/article/10.1007/s12599-015-0401-5.
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 165
Pelaku  UMKM  yang  mampu  menerapkan  inovasi  digital  akan berdampak pada peningkatan kinerja UMKM, sehingga mampu bertahan dan beradaptasi  dengan  perubahan  teknologi.  Inovasi  menjadi  landasan  bagi pelaku UMKM untuk mencapai derajat daya saing dan keunggulan kompetitif yang  menjadi  landasan  untuk  bertahan  dalam  menghadapi  persaingan global. 35 Dengan inovasi digital pelaku UMKM dapat menjangkau konsumen potensial  yang  lebih  banyak  dan  memperluas  pangsa  pasar;  dapat menggunakan  aplikasi  mobile  untuk  memudahkan  proses  transaksi  dan pembayaran,  serta  mempercepat  proses  produksi  dan  pengiriman  barang, disamping  itu  pelaku  usaha  mempunyai  potensi  untuk  menghasilkan  jenis inovasi baru untuk mendorong kelangsungan hidup usahanya. 36
Menurut  Santoso,  kemampuan  berinovasi  berdampak  dalam mempertahankan  dan  meningkatkan  daya  saing,  oleh  karena  itu,  UMKM harus  terus  berinovasi  untuk  menghasilkan  produk  baru  yang  inovatif  dan mempertahankan  hubungan  baik  dengan  pelanggan. 37 Hal  ini  juga mendukung  temuan  Elfahmi  dan  Jatmika  serta  Khotimah  dan  Budi  yang menyatakan  bahwa  kemampuan  inovasi  UMKM  berpengaruh  baik  dan signifikan terhadap kinerjanya. 38,39
35 I Gede Putu Kawiana dan Luh Komang Candra Dewi, Pengaruh Entrepreneurial Marketing dan Inovasi Produk Terhadap Daya Saing Usaha Kecil Menengah (UKM) di Bali. Jurnal Bisnis dan Kewirausahaan , 15(3), 148-159, 2019. doi: http://dx.doi.org/10.31940/jbk.v15i3.1623 . 36 Kotsopoulos, D., Karagianaki, A., & Baloutsos, S. (2022). Pengaruh sumber daya manusia, kapasitas  inovasi,  dan  krisis  Covid-19  terhadap  pertumbuhan  Perusahaan  Intensif Pengetahuan  dalam  ekosistem  inovasi  yang  digerakkan  oleh  VC. Jurnal  Penelitian Bisnis , 139 , 1177–1191. https://doi.org/10.1016/j.jbusres.2021.10.055 37 Rudi  Santoso.  Review  of  Digital  Marketing  &  Business  Sustainability  of  E-Commerce During Pandemic Covid19 In Indonesia. Jurnal Ilmu  Ekonomi Terapan ,  5(2). 36-48. 2020. DOI : 10.20473/jiet.v5i2.23614
38 Suryono Hadi Elfahmi, Dodik Jatmika. Pengaruh Inovasi Terhadap UKM Naik Kelas Melalui Daya Saing Produk (Studi Indo Burger). Seminar Nasional Sistem Informasi (SENASIF) , 1 (1), 445-454. 2017. https://jurnalfti.unmer.ac.id/index.php/senasif/article/view/46
39 Husnul  Khotimah,  Saksono  Budi.  Analisis  Peran  Inovasi,  Kompetensi  Akuntansi,  dan Dukungan Pemerintah terhadap Daya Saing UMKM Kota Tangerang Selatan. Keberlanjutan :
Jurnal Manajemen Dan Jurnal Akuntansi , 5(2), 117. 2020.
https://doi.org/10.32493/keberlanjutan.v5i2.y2020.p117-130
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 166

## D. SIMPULAN
Berikut  ini  adalah  kesimpulan  yang  dapat  diambil  dari  penelitian tentang  pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  inovasi  digital:  1)  Literasi keuangan  memberikan  dampak  yang  menguntungkan  terhadap  kinerja UMKM. UMKM kuliner di Kecamatan Semarang Barat Kota Semarang yang memiliki  literasi  keuangan  yang  kuat  dan  mampu  mengelola  keuangannya dengan baik sehingga dapat mengambil keputusan yang tepat yang berakibat pada  peningkatan  kinerja  UMKM.  2)  Inovasi  digital  meningkatkan  kinerja UMKM.  Inovasi  digital merupakan  landasan  bagi  pelaku  UMKM  di  era teknologi digital agar                        mencapai tingkat daya saing yang kompetitif.
Saran  yang  diberikan  dalam  penelitian  ini  yakni  dengan  menambah variabel penelitian untuk memperoleh hasil  yang lebih bervariasi  sehingga dapat  mendapatkan  gambaran  UMKM  secara  utuh,  bagi  pelaku  UMKM harus terus mengupdate pengetahuan keuangannya dan terus berinovasi agar dapat  mengikuti  perkembangan  teknologi.  Implikasi  penelitian  ini  yakni pelaku  UMKM  mampu  memperluas  akses,  meningkatkan  pemodalan  dan kinerja UMKM sehingga usahanya terus tumbuh dan berkelanjutan.

## DAFTAR PUSTAKA
Anggia,  N.,  M.  &  Shihab,  M.  R,    Strategi  Media  Sosial  untuk  Pengembangan
UMKM, Jurnal  Terapan  Teknologi  Informasi ,  2(2),  159  –  170,  2018, https://doi.org/10.21460/jutei.v2i2.125
Asni,  A.,  N.,  Hasan,  M.,  Dinar,  M.,  Ihsan,  M.,  Ahmad,  S.,  Supatminingsih,  T., Ekonomi, P., Ekonomi, F., Bisnis, D., & Makassar, U. N., Bagaimana Literasi Kewirausahaan  dan  Literasi  Digital  Berpengaruh  terhadap  Keberlanjutan Usaha  Pedagang  Pakaian?, Journal  of  Economic  Education  and Entrepreneurship Studies , 2(1), 2021, https://ojs.unm.ac.id/JE3SR
Ariwibawa. D., Pengaruh literasi keuangan terhadap kinerja dan keberlangsungan UMKM  di  Jawa  Tengah, Jurnal  Siasat  Bisnis ,  20(1).1-  13,  2016, https://doi.org/10.20885/jsb.vol20.iss1.art1
Elfahmi, S., & Jatmika, D., Pengaruh Inovasi Terhadap UKM Naik Kelas Melalui
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 167
Daya Saing Produk (Studi Indo Burger), Seminar Nasional Sistem Informasi (SENASIF) , 1(1), 445-454, 2017,
https://jurnalfti.unmer.ac.id/index.php/senasif/article/view/46
Fitriasari,  P.,  Himawan,  B.,  Yanida,  M.,  &  Widyatama,  A.,  Apakah  Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital Mampu Meningkatkan Kinerja UMKM Saat Menghadapi Covid – 19, Jurnal Akuntansi Dan Ekonomika , 11(2), 195–202, 2021,  https://doi.org/10.37859/jae.v11i2.2833
Fredrik, S., Mathiassen L., Lindgren R., Merangkul inovasi digital di perusahaan lama: Bagaimana mobil Volvo mengelola persaingan. MIS Triwulanan, 41 (1), 239–253, 2017,  DOI: 10.25300/MISQ/2017/41.1.12
Ghozali,  I  dan  Hengky,  L., Partial  Least  Squares  Konsep  Teknik  dan  Aplikasi dengan Program Smart  PLS 3.0 . Semarang, 2015:  Universitas Diponegoro Semarang
Hasibuan, R. R., & Pratiwi, A. R., Anteseden Repurchase Intention Aplikasi Shopee Dengan  Kepuasan  Sebagai  Variabel  Mediasi  Di  Kabupaten  Banyumas,
Tirtayasa Ekonomika, 16(2), 253, 2021,
https://doi.org/10.35448/jte.v16i2.10514
Hilmawati,  M.  R.  N.,  &  Kusumaningtias,  R.,  Inklusi  Keuangan  Dan  Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Dan Keberlangsungan Sektor Usaha Mikro Kecil Menengah, Nominal: Barometer Riset Akuntansi Dan Manajemen , 10(1), 135 – 152, 2021. https://doi.org/10.21831/nominal.v10i1.33881
Hudson, M., Smart, A., & Bourne, M., Theory and practice in SME performance measurement  systems", International  Journal  of  Operations  &  Production Management, 21(8), 1095 – 1115, 2021, DOI.10.1108.EUM0000000005587 Humaira, I., & Sagoro, E. M., Pengaruh Pengetahuan Keuangan, dan Kepribadian Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  pada  Perilaku  UMKM  Sentra Kerajianan  Batik  Kabupaten  Bantul, Jurnal  Nominal ,  7(1),  96-110,  2018, https://journal.uny.ac.id/index.php/nominal/article/view/19363
Kadoya, Y., Rahim., K., M., S., dan Yamane, T., Government’s stimulus program to boost consumer spending: A case of discount shopping coupon scheme in Japan, Sustainability (Switzerland ), 12(9), 2020,
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 168
https://doi.org/10.3390/su12093906
Kasendah,  B.S,  &  Wijayangka,  C.,  Pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  kinerja
UMKM, Jurnal  Manajemen  Dan  Bisnis ,  3(1),  153-160,  2019, https://doi.org/10.36555/almana.v3i1.459
Kawiana,  I.  G.  P.,  &  Dewi,  L.  K.  C.,  Pengaruh  Entrepreneurial  Marketing  dan Inovasi Produk Terhadap Daya Saing Usaha Kecil Menengah (UKM) di Bali,
Jurnal Bisnis Dan Kewirausahaan, 15(3),
148–159, 2019,
http://ojs.pnb.ac.id/index.php/JBK/article/download/1623/1200
Khotimah,  H.,  &  Budi,  S.,  Analisis  Peran  Inovasi,  Kompetensi  Akuntansi,  dan Dukungan Pemerintah terhadap Daya Saing UMKM Kota Tangerang Selatan, Keberlanjutan : Jurnal  Manajemen Dan  Jurnal  Akuntansi , 5(2), 117, 2020, https://doi.org/10.32493/keberlanjutan.v5i2.y2020.p117-130
Kotsopoulos, D., Karagianaki, A., & Baloutsos, S. Pengaruh sumber daya manusia, kapasitas  inovasi,  dan  krisis  Covid-19  terhadap  pertumbuhan  Perusahaan Intensif  Pengetahuan  dalam  ekosistem  inovasi  yang  digerakkan  oleh
VC. Jurnal Penelitian Bisnis , 139 , 1177–1191. 2022. https://doi.org/10.1016/j.jbusres.2021.10.055
Knudsen, D. R. Elusive boundaries, power relations, and knowledge production: A systematic  review  of  the  literature  on  digitalization  in  accounting. International  Journal  of  Accounting  Information  Systems ,  36.  2020. https://doi.org/10.1016/j.accinf.2019.100441
Kusnanto,  D.,  Oktaviani,  R.,  A.,  &  Rahma,  R.,  Pengaruh  Trust  Dan  E-Service Quality  Terhadap  Keputusan  Pembelian  Pada  Online  Shop  Shopee  Di Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Universitas Singaperbangsa Karawang, Jurnal Ecoment Global , 5 (1), 40–47, 2020, https://doi.org/10.35908/jeg.v5i1.912 Limansetyo,  H.,  UMKM  Menjadi  Pilar  Penting  Dalam  Perekonomian  Indonesia, 2021 https://ekon.go.id/publikasi/detail/2969/umkm-menjadi- %20pilarpenting-dalam-perekonomian-indonesia, diakses 14 Oktober 2023 Matt,  C.,  Hess,  T.,  &  Benlian,  A.,  Digital  transformation  strategies.  Business
Information Systems Engineering, 57 (5), 339-343, 2017,
https://link.springer.com/article/10.1007/s12599-015-0401-5.
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 169
Mila,  S.  &  Nurhidayah,  S.,  A.,  Peran  Literasi  Finansial  dan  Inovasi                  Digital
dalam Meningkatkan Business Performance  dan Business Sustainability  Pada  UMKM  di  Kabupaten  Pekalongan, Akuisisi:  Jurnal Akuntansi, 18(2), 212-227, 2022,
https://fe.ummetro.ac.id/ejournal/index.php/JA/article/view/994/pdf
Mulfachriza,  Bachri,  N.,  &  Biby,  S.,  Pengaruh  Bauran  Pemasaran  dan  Kualitas Layanan Terhadap Keputusan Konsumen Memiliki Kartu Kredit Bank BRI Dengan  Gaya  Hidup  Sebagai  Variabel  Moderating, Jurnal  Manajemen Indonesia J-MIND, 6(1), 70–79, 2021,
https://ojs.unimal.ac.id/jmi/article/view/4878
Muraga, K.P. & John, N., Effect of Financial Literacy on Performance of Youth- Led  Entreprises:  A  Case  of  Equity  Group  Foundation  Training  Program in Kiambu Country, International Journal of Social Sciences Management and Entrepreneurship , 2(1), 218-231, 2018,
https://www.semanticscholar.org/paper/EFFECTS-OF-FINANCIAL-
LITERACY-ON -PERFORMANCE-OF-LED-Muraga-John
/83b480fe56b7b340aa42414fda9e774a8dcf71e7
Ndesaulwa, Paul,  A.,  &  Kikula, J.,  The  Impact  of  Innovation on Performance of Small and Medium Enterprises (SMEs) in Tanzania: A Review of Empirical Evidence, Journal of Business and Management Sciences. 4(1),  1–6,  2016, https://www.sciepub.com/JBMS/abstract/5562
Ningsih & Tasman, Pengaruh Financial Literacy Dan Financial Inclusion Terhadap Kinerja UMKM, Jurnal Manajemen dan Kajian Wirausaha , 2(4), 151-160, 2020,  https://ejournal.unp.ac.id/students/index.php/mnj/article/view/10033 Octavina,  L.,  &  Rita,  M.,  Digitalisasi  umkm,  literasi  keuangan,  dan  kinerja keuangan: Studi pada masa pandemi Covid-19, STIE Perbanas Press 11, 73– 92, 2021, https://doi.org/10.14414/jbb.v11i1.2552
Rahman, M. A. & Salam, A. N., The Reinforcement of Zakat Management through Financial Technology Systems, International Journal of Zakat . 3(1), 57-69, 2018, DOI https://doi.org/10.37706/ijaz.v3i1.68
Rahmawati,  N.,  Ramdan,  A.  M.,  &  Samsudin,  A.,  Analisis  Nilai  Pelanggan  dan
Jurnal SOSIO DIALEKTIKA 9 (1) (2024) P-ISSN: 2540.8941 e-ISSN: 2623.2944 sosiodialektika@unwahas.ac.id doi; http://dx.doi.org/10.31942/sd.v9i1.10395
Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital: Kunci Keberlanjutan Dan Ketahanan UMKM 170
Pengalaman  Pelanggan  terhadap  Kepercayaan  Pelanggan  Wisata  Kuliner Selamat Toserba Sukabumi, JOMB: Journal of Management and Bussines , 1(1), 109-119, 2019, DOI: https://doi.org/10.31539/jomb.v1i1.684
Razen, M., Huber, J., Hueber, L., Kirchler, M., and Stefan, M., Financial literacy, economic  preferences,  and  adolescents’  field  behavior. Finance  Research Letters , 4, 1-6, 2021, https://doi.org/10.1016/j.frl.2020.101728
Rosa,  Y.  Del,  Idwar,  I.,  &  Abdilla,  M.,  Literasi  Keuangan  dan  Literasi  Digital UMKM Kuliner Kota Padang Sebagai Penggerak Pemulihan Ekonomi Masa Pandemi  Global  Covid  19, Jurnal  Ekonomi  Dan  Bisnis  Dharma  Andalas , 24(1), 242–258, 2022. https://doi.org/10.47233/jebd.v24i1.352
Sebastian, IM, Ross, JW, Beath, C., Mocker, M., Moloney, KG, & Fonstad, NO., Bagaimana Perusahaan Tua Besar Menavigasi Transformasi Digital, Eksekutif  Triwulanan  MIS ,  16(3),  197–213,  2017, https://www.researchgate.net/publication/319929433_How_big_old_compa nies_navigate_digital_transformation
Santoso,  R.,  Review  of  Digital  Marketing  &  Business  Sustainability  of  E- Commerce  During  Pandemic  Covid19  In  Indonesia, Jurnal  Ilmu  Ekonomi Terapan, 5(2), 36-48, 2020, DOI : 10.20473/jiet.v5i2.23614
Schwab, P. K., The Fourth Industrial Revolution , 2017, Crown Bussiness Press