## Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen dan Akuntansi (Jebma)

## Analisis Pengaruh Tingkat Suku Bunga Pendapatan Perkapita Tingkat Inflasi dan Perputaran Kliring terhadap Penghimpunan Dana Masyarakat Pada Bank Indonesia Balikpapan
Penulis: Riza Permadi
Afiliasi: Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Balikpapan
Korespondensi: rizapermadi@stiebalik papan.ac.id
Histori Naskah: Submit: 99-00-9999 Accepted: 99-00-9999 Published: 99-00-9999
Abstrak :  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  hubungan  dan pengaruh  timbal-balik  baik  secara  simultan  maupun  secara  parsial  antara varibael   Tingkat   Suku   Bunga,   Pendapatan  Perkapita   dan   Perputaran Kliring  terhadap  Penghimpunan  Dana  Masyarakat  pad  Bank  Umum  di Wilayah  Kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan.  Metode  ini  menggunakan pendekatan  kuantitatif  berdasarkan  data  sekunder  yang  diperoleh  dari berbagai  informasi  resmi  yang  dikeluarkan  Bank  Indonesia  dan  Badan Pusat  Statistik  Kota  Balikpapan.  Dimana  data  yang  dikumpulkan  dari berbagai sumber tersebut di buatkan rincian sesuai periode masing-masing variabel,  dan  dalam  penelitian  ini  memakai  10  (sepuluh)  periode  masa yang dioleh secara berurut dan dirata-ratakan pada data yang bersifat data yang  harus  diolah.  Penelitian  ini  mnggunakan  metode  regresi  linier berganda  dalam  menganalisis  hasil  hipotesisnya  dengan  alat  bantu  SPSS vrrsi  25  windows  adalah  sebagai  berikut  Y  =  bₒ  +  b ₁ X ₁ +b ₂ X ₂ +  b ₃ X ₃ b ₄ X ₄ e i . Tehnik yang digunakan adalah tehnik penentuan seluruh populasi adalah  sample.  Dari  hasil  analisis  diperoleh  kesimpulan  bahwa  secara simultan  (F-Test)  menunjukkan  F hitung sebesar  2.143,47  dengan  tingkat significanti F sebesar 0,000 . Nilai F hitung tersebut lebih besar dibanding F tabel = 2,776 dan nilai significanti lebih kecil dari nilai  ὰ = 5% (0,0000 < 0,05).  Dan  secara  parsial  (uji  t)  hasil  analisis  X 2 (pendapatan  perkapita) terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  bank  umum  di  wilayah  kerja Bank Indonesia Balikpapan  menunjukkan nilau t hitung sebesar 42,234 lebih besar dari t tabel sebesar   2,776 dengan nilai sig. T sebesar 0,000 lebih kecil dari nilai ὰ = 5%. Disarankan dengan diketahui bahwa Pendapatan Perkapita berpengaruh  siginifikan  dan  dominan  terhadap  Penghimpunan  Dana Masyarakat, peran Pemerintah Daerah setempat sangat  menunjang dengan kebijakan-kebijakan  yang  memberikan  dampak  multiplier  effect  pada peningkatan pendapatan masyarakat
Kata  kunci :  Tingakt  Suku  Bunga,  Pendapatan  Perkapita,  Tingkat  Inflasi dan Perputaran Kliring dengan Peghimpunan Dana Masyarakat

## Pendahuluan
Dalam  kontek  perekonomian  Indonesia,  sektor  perbankan  selama  ini  semakin  dominan  dalam menyediakan   dana   dan   mengumpulkan   dana   dari   masyarakat   dan   disisi   lain   perbankan   dapat memberikann  kemajuan  di  sektor  sektor  lain  seiring  fungsi  perbankan  tersebut  dalam  kegiatan perekonomian.  Sebagai  lembaga  intermediary  (perantara)  keuangan,  bank  yang  sehat  mutlak  diperlukan untuk memelihara kepercayaan masyarakat sehingga fungsi perantara ini dapat berjalan secara maksimal
Berbagai kebijaksanaan Pemerintah yang telah ditempuh selama ini, seperti paket kebijakan Juni 1983,   Pebruaai 1991, Maret 1992 dan Kebijakan Oktober 1993 .pada dasarnya bertujuan menumbuhkan iklim  yang sehat bagi perkembangan sektor perbankan. Selain itu  ada satu paket kebiajakan Pemerintah

## Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen dan Akuntansi (Jebma)
yang  lain  dalam  bidang  perbankan  yang  diarahkan  kepada  penentuan  kredit  yang  harus  disalurkan perbankan  selain  juga  mendorong  “ self  regulation  banking ”  dalam  sistem perbankan,  maka  pada  bulan Maret  tahun  1995  Bank  Indonesia  telah  mewajibkan  bank  untuk  menyusun  pedoman  pelaksanaan  dan pengawasan intern operasi bank. Deregulasi di sektor keuangantersebut  yang  berlangsung dengan sistem terbuka,  membuka  kesempatan  bagi  pertumbuhan  dan  stabilitas  ekonomi.  Berbagai  langkah-langkah tersebut telah memperlihatkan hasil yang cukup menggembirakan. Jumlah Bank meningkat dengan cepat. Peningkatan  ini  merupakan  salah  satu  indikasi  bahwa  pelayanan  jasa  sektor  perbankan  telah  mengalami perbaikan yang cukup berarti.
Dari  kebijakan-kebijakan  Pemerintah  tentang  perbankan  yang  telah  dilakaukan  tersebut  adalah untuk  melancarkan pelaksanaan pembangunan nasional,  dimana diperlukan investasi  dalam jumlah  yang cukup  besar  dengan  berlandaskan  atas  kemampuan  sendiri,  sedangkan  bantuan  dana  dari  luar  negeri hanya bersifat pelengkap, dengan demikian maka pembiayaan pembangunan tersebut harusmenggalu dari kekayaan  sendiri  dalam  dunia  perbakan  yaitu  menghimpun  dan  mengembangkan  sumber  seumber  dana yang ada di dalam negeri.
Kalimantan Timur khususnya Baalikpapan   yang sedang membanguna dan menumbuhkan sektor ekonominya  saat  ini  memerlukan  dana  untuk  melaksanakan  pembangunan  diberbagai  sektor  tersebut sehingga  peranan  bank  baik  Pemerintah  maupun  swasta  sebagai  salah  satu  lembaga  utnuk  menghimpun dana  dari  masyarakat  sangat  penting,  hal  ini  untuk  mewujudkan  tercapainya  pemerataan  kesempatan usaha dan pada akhirnya dapat meningkatkan pendapatan masyarakat, maka dana yang terhimpun akan terus diusahakan      untuk      dapat      meningkat,      sehingga      proses      pembanguan      dapat      terus      berjalan. Perkembangan  terakhor  menunjukkan  bahwa  jumlah  dana  yang  disalurkan  perbakan  di  wilayah  kerja Bank Indonesia Balikpapan pada Juni 2019 adalah Rp. 33.876.910  juta dan dana yang berhasil dihimpun sebesar  Rp.27.572.468  juta  dengan  tingkat  suku  bunga  rata-rata  sebesar  7,15%  pertahun.Sedang  jumlah bank yang ada pada periode yang sama adalah sebanyak 37 bank dengan 227 kantor cabang.
Disisi lain  pendapatan produk  domestik  bruto  untuk  Balikpapan  pada  akhir Tahun  2018 sebesar Rp.95.162.042,40 juta sehingga pendapatan perkapita sebesar Rp.14,23 juta dengan asumsi pertumbuhan meningkat  sebesar  4,79%  dari  periode  tahun sebelumnya,  sedangkan  inflasi  pada  bulan  Desember  2018 sebesar  1,28%.  Untuk  mengukur  tingkat  pelayanan  masyarakat  digunakan  ratio  jumlah  penduduk terhadap  jumlah  kantor  bank  yang  ada,  data  terakhir  semester  II  tahun  2018/2019  menunjukkan  bahwa angka ratio 18.108 orang dalam arti bahwa satu kantor bank melayani sebanyak 18.108 orang, sedangkan perputaran kliring pada semester II 2018/2019 sebesar Rp.1.075.171 juta. Dari data kasar tersebut di atas, amaka dapat diartikan bahwa potensi perbankan di Balikpapan dalam mengembangkan keadaan yang sudah ada  tersebut  sangat  memungkinkan,  dengan  ditunjang  oleh  kemajuan  tehnologi  informasi  dan  tehnologi komunikasi  yang  semakin  banyak  masyarakat  menggunakannya  dimana  Perbankan  telah  memanfaat perkembangan  tehnologi  informasi  dan  tehnologi  komunikasi  dewasa  ini,  maka  penulis  menguraikan permasalahan  tersebut  dalam  penelitian  ini  dengan  judul  “  Pengaruh  Suku  bunga  Dana Pihak  III, Pendapatan Perkapita, Tingkat Inflasi dan Perputaran Kliring terhadap penghimpunan dana masyarakat di wilayah kerja Bank Indonesia Kalimantan Timur.

## Studi Literatur
Agus  Fuad  (2006)  dalam  penelitiannya  yang  berjudul  “Pengaruh  Tingkat  Bunga  Deposito  Luar Negeri  dan  Perubahan  Nilai  Tukar  Terhadap  Penentuan  Bunga  Diskonto  Wesel  Ekspor  Berjangka  di Surabaya”,  meneliti  bahwa  tingkat  bunga  mempunyai  pengaruh  yang  signifikan  terhadap  penentuan bunga  diskonto  wesel  ekspor  dimana  pengaruh  tersebut  dapat  diambil  suatu  kebijakan  bagi  manajemen bank untuk melakukan pengenaan tingkat bunga wesel ekspor dimana analisis yang dipergunakan adalah

## Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen dan Akuntansi (Jebma)
Suku Bunga  Dana  Pihak  III
(X1)
Pendapatan Perkapita (X2 )
Laju Inflasi (X3)
Perputaran kliring (X4)
regresi  berganda  sehingga  dapat  menyimpulkan  bahwa  tingkat  bunga  dan  nilai  tukar  mempunyai pengaruh terhadap penentuan bunga wesel ekspor.
Lusiani (2016) dalam penelitiannya yang berjudul “Pengaruh Tingkat Suku Bunga Bank Indonesia dan,  Indlasi  terhadap  Penghimpunan  Deposito  Mudarabah  pada  PT.  Bank  Mandiri  Syariah  dan  Bank Muamalat Indonesia periode 2010-2010” meneliti bahwa tingkat suku bunga BI dan Indflasi apakah dapat mempengaruhi  secara  simultan  dan  secara  parsial  dalam  penghimpunan  Dana  Deposito  Mudarabah periode 2010-2015 pada Bank Syariah Mandiri dan Bank Muamalat Indonesia.. Pada hasil penelitiannya membuktikan  bahwa  tingkat  suku  bunga  bank  Indonesia  dan  Inflasi  secara  bersama-sama  (simultan) berpengaruh  tehadap  penghimpunan  deposito  mudarabah  pada  PT  Bank  Syaruah  Mandiri  dan  Bank Muamalat  Indonesia.  Secara  parsial  tingkat  Suku  Bunga  Bank  Indonesia  berpengaruh  signifikan.  Jenis penelitiannya  adalah  secara  kuantitatif dan  alat  analisis  yang  dipakai  dalam penelitiannya  adalah regresi berganda.
Abida  Muttaqiena  (2013)  dalam  jurnal  Economic  Development  Analysis  Journal  Universitas Negeri  Semarang  yang  berjudul  “  Analisis  Pengaruh  PDB,  Inflasi,  Tingkat  Bunga  dan  Tingkat  Tukar Terhadap Dana  Pihak  Ketiga  Pada  Bank  Syariah  di  Indonesia  2008-2012”  menyimpulkan  bahwa  secara simultan  (uji  F)  maupun  parsial  (uji  t)  PDB,  tingkat  bunga,  inlfasi  dan  tingkat  nilai  tukar  mempunyai pengaruh  terhadap  dana  pihak  ketiga  pada  Bank  Syariah  di  Indonesia.  Alat  analisis  yang  dipergunakan dalam penelitiannya adalah regresi berganda.
Berdasarkan uraian tersebut di atas, peneliti mengajukan pokok permasalahan yaitu :
1. Berapa  besar  pengaruh  tingkat  suku  bunga  dana  Pihak  Pihak  III,  pendapatan  perkapita,  tingkat inflasi dan perputaran kliring terhadap penghimpunan dana masyarakat pada bank-bank Pemerintah di wilayah kerja Bank Indonesia Kalimantan Timur
2. Seberapa  besar  pengaruh  masing-masing  variabel-variabel  tersebut  secara  parsial  individual  dapat mempengaruhi  penghimpunan  dana  masyarakat  pada  bank  Pemerintah  di  wilayah  kerja  Bank Indonesia Kalimantan Timur.

## Kerangka Pikir
Berdasarkan tinjauan pustaka dan penelitian terdahulu yang terlah diuraikan, maka kerangka pemikiran
Analisis  Pengaruh  Tingkat  Suku  Bunga  Pendapatan  Perkapita  Tingkat  Inflasi  dan  Perputaran  Kliring terhadap  Penghimpunan  Dana  Masyarakat  Pada  Bank  Indonesia  Balikpapan  dapat  dilihat  pada  gambar berikut:
H1
H2 (+) H3 H4 Penghimpunan Dana (Y) Keterangan :
H5
Sumber : data diolah oleh penulis
:  Variabel Terikat dan Variabel Bebas
:  Pengaruh secara parsial
:  pengaruh secara simultan

## Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen dan Akuntansi (Jebma)

## Metode Penelitian
Penelitian  ini  menggunakan  metode  pendekatan  penelitian  secara  deskriptif  kualitatif  dengan  model deduksi.  Metode  kualitatif  adalah  metode  penelitian  yang  berlandaskan  pada  filsafat  postpositivisme, digunakan untuk meneliti pada kondisi obyek  yang alamiah, dimana peneliti adalah sebagai instrument kunci, dan hasil penelitian kualitatif lebih menekankan makna dari pada generalisasi.(Sugiyono 2018)

## Hasil
Untuk  mengetahui besarnya pengaruh dari keempat variabel bebas tingkat suku bunga dana masyarakat, pendapatan  perkapita,  laju  inflasi  dan  perputaran  kliring  terhadap  variabel  tidak  bebas  penghimpunan dana  masyarakat  pada  Bank  Umum  di  Wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan,  digunakan  model multiple regression analysis (analisis regresi berganda), untuk pengolahan data dan pengujian yang akurat digunakan bantuan software statistical package for sosial science (SPSS) versi 25,0.
Adapun rangkuman dari hasil pengolhan datanya dapat dilihat pada tabel 7, sebagai
berikut : Tabel  Hasil Regresi Liner Berganda Nama Variabel Koefisien Uji Parsial Regresi t-hitung Sig. (Constan) -0.986 -2.771 0.039 Suku bunga -0.162 -4.212 0.008 Pendapatan Perkapita 0.959 42.234 0.000 Tingkat Inflasi -0.016 -2.472 0.056 Perputaran Kliring 0.156 19.267 0.000 R = 1,000 F hitung =  2.132,47 R Square (R²) = 0,999 F tabel    =  5.192     t tabel = 2.776
Sumber : Lampiran  1. Regresi berganda SPSS ver.25.0
Berdasarkan kolom unstandarized coefficients hasil analisis regresi linier berganda diperoleh persamaan regresi sebagai berikut :
Y = -0,986 – 0.162X 1 + 0.959X 2 – 0.016X 3 + 0.156X 4 + e

## Dari persamaan tersebut, maka penjelasan masing-masing variabel adalah :
Besarnya koefisien regresi setiap variabel bebas bervariasi sehingga pengaruhnya juga tidak sama, dapat dijelaskan, sebagai berikut :
1.  Koefisien  konstanta  bo  sebesar  -0,986  mengidentifikasikan  bahwa  bila  tidak  ada  variabel  tingkat suku  bunga,  pendapatan  perkapita,  tingkat  inflasi  dan  perputaran  kliring  yang  mempengaruhi penghimpunan dana masyarajat (Y) yang dapat dicapai adalah sebesar -0,986.
2.  Hubungan variabel tingkat suku bunga (X 1 ) terhadap penghimpunan dana masyarakat (Y) ditunjukan oleh nilai koefisien b 1 sebesar -0,162 bertanda negatif hal ini menunjukkan bahwa setiap penambahan variabel  tingkat  suku  bunga  (X1)  sebesar  satu  satuan,  maka   pada  rata-rata  Bank  Indonesia Balikpapan sebesar 0.162 satuan dengan asumsi variabel bebas lainnya tetap. (ceteris paribus). 3.  Hubungan   variabel   pendapatan   perkapita   (X 2 )   terhadap   penghimpunan   dana   masyarakat   (Y)

## Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen dan Akuntansi (Jebma)
Volume : 2 | Nomor 3 | November 2022 | E-ISSN : 2797-7161 | DOI: doi.org/10.47709/jebma.v2i3.2022
ditunjukkan  oleh  nilai  koefisien  b 2 sebesar  0,959  yang  bertanda  positif  hal  ini  menunjukkan  bahwa stiap  ada  penambahan  variabel  pendapatan  masyarakat  (X 2 )  sebesar  satu-satuan,  maka  pada  rata- ratanya akan  meningkatkan penghimpunan dana  msyarakat  pada bank umum di  wilayah kerja Bank Indonesia  Balikpapan  sebesar  0,959  satuan  dengan  asumsi  variabel  lainnya  dalam  keadaan  tetap (ceteris paribus).
4.  Hubungan  variabel  tingkat  inflasi  (X 3 )  terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  (Y)  ditunjukkan oleh  nilai  koefisien  b 3 sebesar  -0,016  yang  bertanda  negatif  hal  ini  menunjukkan  bahwa  setiap penambahan  variabel  tingkat  inflasi  (X3)  sebesar  satu-satuan,  maka  pada  rata-ratanya  akan menurunkan penghimpunan dana masyarakat (Y) pada bank umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan sebesar 0,016 satuan dengan asumsi variabel lainnya dalam keadaan tetap (ceteris paribus). 5.  Hubungan variabel perputaran kliring (X 4 ) terhadap penghimpunan dana  masyarakat (Y) pada bank umum  di  wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikapapan  sebesar  0,156  yang  bertanda  positifhal  ini menunjukkan  bahwa  setiap  ada  penambahan  variabel  perputaran  kliring  (X 4 )  sebesar  satu  satuan maka pada rata-ratanya akan meningkatkan pengimpunan dana masyarakat (Y) pada bank Umum di wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan  sebesar  0,156  satuan  dengan  asumsi  variabel  lainnya dalam keadaan tetap (ceteris paribus).

## Pengujian Hipotesis
Untuk    melakukan    pengujian    hipotesis    secara    simultan,    maka    digunakan    uji    F   (Fisher).    Uji   ini dimaksudkan  untuk  menguji  keberartian  regresi  secara  keseluruhan  yaitu  untuk  mengetahui  pengaruh tingkat suku  bunga,  pendapatan  perkapita, tingkat  inflasi  dan  perputaran  kliring terhadap penghimpunan dana masyarakat pada bank umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan.
Tabel.7  : Hasil Uji F / Analysis of Varians.
Variabel Prediktor F Significant
X ₁ , X ₂ , X ₃ , X ₄ 2.143,47 0,000ᵇ
Sumber : lampiran 1 (Regresi linier)
Berdasarkan hasil analisis seperti tampak tersebut pada tabel diatas menunjukkan F hitung sebesar 2.143,47 dengan tingkat significanti F sebesar 0,000 . Nilai F hitung tersebut lebih besar dibanding F tabel = 2,776 dan nilai significanti lebih kecil dari nilai ὰ = 5% (0,0000 < 0,05). Hal ini dapat disimpulkan yang berarti bahwa secara simultan tingkat suku bunga, pendapatan perkapita, tingkat inflasi dan perputaran kliring memiliki pengaruh  signifikan  terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  pada  bank  umum  di  Wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan. Digunakan uji t. Uji ini dimaksudkan untuk menguji keberartian regresi secara  parsial  yaitu  untuk  mengetahi  pengaruh  cara  sendiri-sendiri  tingkat  suku  bunga,  pendapatan perkapita,  tingkat  inflasi  dan  perputaran  kliring  terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  pada  bank umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan
Untuk melakukan pengujian hipotesis secara parsial digunakan uji t. Uji ini dimaksudkan untuk menguji keberartian regresi secara parsial yaitu untuk mengetahui pengaruh sacara sendiri-sendiri variabel tingkat suku  bunga,  pendapatan  perkapita,  tingkat  inflasi  dan  perputaran  kliring  terhadap  penghimpunan  dana masyarakat di bank umum wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan.
Tabel. Hasil Uji t (parsial)

## Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen dan Akuntansi (Jebma)
Predikator t- hitung Significant Tingkat suku bunga -4,212 0.008 Pendapatan Perkapita 42.234 0.000 Tingkat Inflasi -2,472 0.056 Perputaran Kliring 19,267 0.000
Sumber : Lampiran 1 analisis regresi
Berdasarkan  tabel diatas, dapat dijelaskan sebagai berikut : 1.  Hasil analisis regresi variabel X 1 (tingkat suku bunga) terhadap penghimpunan dana masyarakat bank umum  di  wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan  menunjukkan  nilau  t hitung sebesar  -4,212  lebih besar dari t tabel sebesar   2,776 dengan nilai sig. T sebesar  0,008 lebih kecil dari nilai ὰ = 5%. Hal ini menunjukkan  bahwa  variabel  X 1 (tingkat  suku  bunga)  mempunyai  pengaruh  signifikan  terhadap penghimpunan dana masyarakat (Y) pada Banj Umum di wikayah kerja Bank Indonesia Balikpapan. 2.  Hasil  analisis  regresi  variabel  X 2 (pendapatan  perkapita)  terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat bank  umum  di  wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan  menunjukkan  nilau  t hitung sebesar  42,234 lebih besar dari t tabel sebesar  2,776 dengan nilai sig. T sebesar 0,000 lebih kecil dari nilai ὰ = 5%. Hal ini  menunjukkan  bahwa  variabel  X 1 (tingkat  suku  bunga)  mempunyai  pengaruh  paling  signifikan terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  (Y)  pada  Banj  Umum  di  wikayah  kerja  Bank  Indonesia Balikpapan.
3.  Hasil  analisis  regresi  variabel  X 3 (tingkat  inflasi)  terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  bank umum  di  wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan  menunjukkan  nilau  t hitung sebesar  --2,472  lebih kecil dari t tabel sebesar   2,776 dengan nilai sig. T sebesar 0,056 lebih besar dari nilai ὰ = 5%. Hal ini menunjukkan bahwa variabel X 1 (tingkat suku bunga) tidak mempunyai pengaruh signifikan terhadap penghimpunan dana masyarakat (Y) pada Bank Umum di wikayah kerja Bank Indonesia Balikpapan. 4.  Hasil  analisis  regresi  variabel  X 4 (perputaran  kliring)  terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  (Y) pada  Bank  Umum  di  wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan  menunjukkan  nilau  t hitung sebesar 19,267 lebih besar dari t tabel sebesar   2,776 dengan nilai sig. t sebesar 0,000 lebih kecil dari nilai ὰ = 5%.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  variabel  X 1 (tingkat  suku  bunga)  mempunyai  pengaruh  signifikan terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  (Y)  pada  Banj  Umum  di  wikayah  kerja  Bank  Indonesia Balikpapan.

## Hasil Pengujian Asumsi Klasik
Hasil regresi yang ditampilkan pada tabel analisis regresi berganda  diatas, agar dapat memberikan hasil  yang  refresentatif  (Best  Linier  Unbiased  Estimation  /  BLUE)  dan  dapat  diterapkan  maka  perlu dilakukan  pemeriksaan,  dalam  arti  apakah  ada  kemungkinan  hasil  estimasi  regresi  tersebut  diatas terlanggar  (tidak  memenuhi)  asumsi  ekonometrika  yaitu  ada  gejala  multikolinieritas,  autokorelasi mapun heterokedastisitas sehigga asumsi klasik terpenuhi dan diperoleh hasil uji asumsi klasik sebagai berikut :

## Uji Multikolinieritas
Untuk  mengetahui  ada  tidaknya  gejala  multikolinieritas  pada  model  regresi  linier  berganda  yang diajukan, dapat dideteksi dengan melihat pada Variance Inflation Faktor (VIF) masing-masing variabel bebas tingkat suku bunga, pendapatan perkapita, tingkat inflasi dan perputaran klirin, apa bila nilai VIF >  angka  lima,  maka  hal  tersebut  menunjukkan  adanya  multikolinieritas  dan  sebaliknya.  Hal  tersebut dapat diketahui pada tabel dibawah ini.
Tabel.  Variance Inflation Faktor

## Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen dan Akuntansi (Jebma)
Variabel VIF Keterangan Tingkat suku bunga 5,553 VIF < 10 tidak terjadi multikolinieritas Pendapatan Perkapita 7,457 Tingkat Inflasi 4,145 Perputaran Kliring 4,021
Sumber : lampiran (perhitungan Regresi Linier) ver.25.0
Berdasarkan  pada  abel  diatas  maka  model  tidak  mengalami  gejala  multikolinieritas.  Karena masing-masing variabel bebas (tingkat suku bunga, pendapatan perkapita, tingkat inflasi dan perputaran kliring dalam persamaan regresi mengalami perolehan nilai dibawah nilai yang telah ditentukan, model yang diajukan terbebas dari salah satu penyimpangan asumsi model yaitu multikolinieritas.

## Uji Heterokedastisitas
Pada  penelitian  ini  gejala  heterokedastisitas  dideteksi  dengan  metode  Park.  Diketahui  apa  bila  β ternyata secara statistik signifikan, maka hal ini menunjukkan kehadiran situasi heterokedastisitas dalam data yang digunakan.
Sebaliknya  jika  ternyata  β  secara  statistik  tidak  signifikan,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  tidak terjadi heterokedastisitas. Dari   tabel dibawah   ini terlihat   bahwa β tidak signifikan ( Sig    >    0,05 ). Dengan    demikian    dapat    disimpulkan    bahwa    model    yang    diajukan    tidak    mengalami    gejala heterokedastisitas dan terlihat pada tabel dibawah ini.
Tabel .Pengujian Metode Park Variabel Bebas Beta Keterangan Tingkat suku bunga 0,107 Beta  >  0,05 tidak terjadi Heterokedastisitas Pendapatan Perkapita 1.248 Tingkat Inflasi 0,054 Perputaran Kliring 0.418
Sumber : Lampiran 1 (Regrersi Linier Berganda) SPSS ver.25,0

## Uji Autokorelasi
Autokorelasi  digunakan  untuk  menguji  apakah  dalam  sebuah  model  regresi  linier  ada  korelasi  antara kesalahan  pengganggu  pada  periode  t  dengan  kesalahan  pada  periode  t-1  (sebelumnya).  Jika  terjadi korelasi, maka dinamakan ada problem autokorelasi pada persamaan regresi.
Menurut  Umar  (20000:209)  model  regresi  yang  baik  adalag  regresi  yang  bebas  dari  autokorelasi. Sebagai patokan secara umum.
1.    Jika d < dl berarti  terdapat autokorelasi positif
2.    Jika d > (4-dl) berarti terdapat autokorelasi negatif
3.    Jika  du  <  d  < (4-du), berarti tidak terdapat autokorelasi
4.    Jika  dl < d < atau (4-du), berarti tidak dapat disimpulkan.
Berikut ini adalah tabel daerah pengujian Durbin Watson sebagai berikut :

## Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen dan Akuntansi (Jebma)
Tabel.9  Hasil Kurva Normal Pengambilan Durbin Watson autokorelasi              daerah              tidak ada              daerah             autokorelasi
autokorelas
positif             keragu-raguan
i               keragu-raguan           negatif 2,867
0                  dl 2,552                du 2,776                  4-du                       4-dl                         4
Nilai Durbin-Watson sebesar 2,867, nilai ini akan dibandingkan dengan nilai tabel yang menggunakan nilai signifikan 5% jumlah sampel 10 (n) dan jumlah variabel independen 4 (k=4) maka dari tabel Durben Watson diperoleh batas bawah (dl) = 2,552 dan nilai batas atas (du) = 2,776. Oleh karena du < d < (4 – du) = 2,776  <  2,867  <  (4  < -  2,776) maka Ho diterima yang artinya tidak terjadi autokorelasi pada model tersebut. Dari tabel model summery, diperoleh angka DW sebesar 2,867 yang berarti bahwa mdel regresi tersebut dinyatakan tidak ada autokorelasi.
Dengan  demikian,  setelah  dilakukan  prosedur  pengujian  asumsi  akonometrika  (uji  persyaratan BLUE) dapat dinyatakan bahwa hasil estimasi regresi berganda dengan nilai-nilai prediktornya seperti yang terlihat pada hasil diatas dapat diterima sebagai model estimator yang tidak bias.

## Pembahasan
Pembahasan Secara Parsial (Uji t)
Untuk  menguji  pengaruh  yang  dominan  (besar)  dari  variabel  bebas  tingkat  suku  bunga,  pendapatan perkapita, tingkat inflasi dan perputaran kliring terhadap penghimpunan dana masyarakat pada Bank Umum  di  wilayah   Kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan,   maka  digunakan  uji  t  dengan  tingkat signifikansi 5% maka diperoleh hasil uji sebagai berikut :
a.  Pengaruh vaeiabel tingkat suku bunga terhadap penghimpunan dana masyarakat pada Bank Umum di wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan secara  parsial  ditunjukkan  oleh  nilai  koefisien korelasi  (r 2 ) sebesar  0,180  yang berarti variabel tingkat suku bunga  mempengaruhi variabel terikat  penghimpunan dana masyarakat pada Bank Umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan sebesar 18,0%, hal ini menunjukkan adanya pengaruh yang lemah antara variabel tingkat suku bunga terhadap penghimpunan dana  masyarakat  pada  Bank  Umum  di  wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan,  dengan  nilai  t hitung sebesar -4,212   >  t tabel sebesar 2,776, dengan nilai Sig t sebesar 0,008 < 0,05 terbukti adanya pengaruh yang  signifikan  secara  parsial,  bahwa  variabel  tingkat  suku  bunga  berpengaruh  signifikan  terhadap penghimpunan dana pada Bank Umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan.
b.  Pengaruh  vaeiabel  pendapatan  perkapita  terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  pada Bank  Umum di  wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan  secara  parsial  ditunjukkan  oleh  nilai  koefisien  korelasi (r 2 )  sebesar  0,134  yang  berarti  variabel  pendpatan  perkapita  mempengaruhi  variabel  terikat penghimpunan  dana  masyarakat  pada  Bank  Umum  di  wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan sebesar 13,40%, hal ini menunjukkan adanya pengaruh yang lemah antara variabel tingkat suku bunga terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  pada  Bank  Umum  di  wilayah  kerja  Bank  Indonesia Balikpapan, dengan nilai t hitung sebesar 42,23   >  t tabel sebesar 2,776, dengan nilai Sig t sebesar 0,000  < 0,05  terbukti  adanya  pengaruh  yang  signifikan  secara  parsial,  bahwa  variabel  tingkat  suku  bunga berpengaruh  signifikan  terhadap  penghimpunan  dana  pada  Bank  Umum  di  wilayah  kerja  Bank Indonesia Balikpapan.
c.  Pengaruh  vaeiabel  tingkat  inflasi    terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  pada  Bank  Umum  di wilayah kerja  Bank Indonesia Balikpapan secara parsial ditunjukkan oleh nilai koefisien korelasi (r 2 )

## Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen dan Akuntansi (Jebma)
sebesar  0,180  yang berarti variabel tingkat suku bunga  mempengaruhi variabel terikat  penghimpunan dana masyarakat pada Bank Umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan sebesar 24,10%, hal ini  menunjukkan  adanya  pengaruh  yang  lemah  antara  variabel  tingkat  suku  bunga  terhadap penghimpunan  dana  masyarakat  pada  Bank  Umum  di  wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan, dengan  nilai  t hitung sebesar  -2,472     >    t tabel sebesar  2,776,  dengan  nilai  Sig  t  sebesar  0,056  <  0,05 terbukti tidak adanya pengaruh yang signifikan secara parsial, bahwa variabel tingkat suku bunga tidak berpengaruh signifikan terhadap penghimpunan dana pada Bank Umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan.
d.  Pengaruh  vaeiabel  perputaran  kliring  terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  pada  Bank  Umum  di wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan secara  parsial  ditunjukkan  oleh  nilai  koefisien korelasi  (r 2 ) sebesar  0,180  yang berarti variabel tingkat suku bunga  mempengaruhi variabel terikat  penghimpunan dana  masyarakat  pada Bank Umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan sebesar 24,90%, hal ini  menunjukkan  adanya  pengaruh  yang  lemah  antara  variabel  tingkat  suku  bunga  terhadap penghimpunan  dana  masyarakat  pada  Bank  Umum  di  wilayah  kerja  Bank  Indonesia  Balikpapan, dengan  nilai  t hitung sebesar  19,267     >   t tabel sebesar  2,776,  dengan  nilai  Sig  t  sebesar  0,000  <  0,05 terbukti adanya pengaruh yang signifikan secara parsial, bahwa variabel tingkat suku bunga berpengaruh signifikan terhadap penghimpunan dana pada Bank Umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan.
Berdasarkan hasil perbandingan uji t secara parsial variabel pendapatan perkapita yang mempunyai nilai  t hitung terbesar  dibanding  t hitung variabel  lainnya  yaitu  sebesar  42,234    >    t tabel sebesar  2,776.  Berarti variabel  bebas  pendapatan  perkapita  (X 2 )  mempunyai  pengaruh  signifikan  dan  dominan  secara  parsial terhadap penghimpunan dana masyarakat pada Bank Umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan pada  taraf  signifikansi  5%  (0,0000  ,  0,005)  sehingga  dapat  dikatakan  bahwa  hipotesis  kedua  terbukti kebenarannya.
Dengan  demikian  kedua  hipotesis  yang  diajukan  dalam  penelitian  ini  dapat  diterima  atau  teruji kebenarannya   yaitu  diduga  bahwa  tingkat  suku  bunga,  pendapatan  perkapita,  tingkat   inflasi  dan perputaran  kliring  secara  simultan  berpengaruh  terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  pada  Bank umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan dan secara parsial pendapatan perkapita berpengaruh paling  dominan  terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  pada  Bank  Umum  di  wilayah  kerja  Bank Indonesia Balikpapan.

## Pengaruh Tingkat Suku Bunga
Variabel  tingkat  suku  bunga  mempunyai  pengaruh  yang  siginifikan  sebesar  0,008  dengan  t  hitung sebesar -4,212 artinya bahwa variabel tingkat suku bunga mempunyai hubungan yang berlawanan arah, jika tingkat  suku  bunga  dinaikkan  sebesar  1  (satu)  satuan  malah  sebaliknya  akan  mengurangi  jumlah  dana masyarakat  yang  dihimpun  pada Bank  Umum.  Hal  ini tidak  sesuai dengan  landasan teori ekonomi  yang menyatakan bahwa dana  masyarakat  akan  meningkat  jika tingka suku bunga dinaikkan, bisa jadi  bahwa motif  masyarakat  dalam  menyimpan  dana  di  Bank  sedikit  berubah  pada  motif  hanya  berjaga-jaga  atau berspekulasi pada periode penelitian ini.

## Pengaruh Pendapatan Perkapita
Variabel  Pendapatan  perkapita  mempunyai  huungan  yang  signifikan  dan  paling  dominan,  hal  ini ditunjukkan  dengan  nilai  sig.  Sebesar  0,0001  <  dari  0,05  dan  t  hitung  sebesar  42,234  artinya  bahwa variabel  pendapatan  perkapita  sangat  dominan  berpengaruh  terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat pada Bank Umum di Wilayah Kerja Bank Indonesia Balikpapan. Hal ini dapat diartikan bahwa pendapatan meningkat sebesar satu satuan akan meningkatkan dana masyarakat pada Bank Umum di wilayah  Kerja Bank Indonesia Balikpapan, sesuai hukum ekonomi jika Y = C jika konsumsi tetap dan

## Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen dan Akuntansi (Jebma)
pendapatan  meningkat  maka  berubah  rumus  pendapatan  tersebut  menjadi  Y  =  C  +  S  (saving)  atau investasi, artinya penduduk balikpapan memiliki pendapatan yang sudah cukup untuk kebutuhannya dan jika pendapatan meningkat maka kecenderungan untuk menabung.

## Pengaruh Tingkat Inflasi
Variabel tingkat inflasi  memiliki  pengaruh  atau t hitung yang  negatif  sebesar    -2,472  dengan signifikansi  sebesar  0,056  yang  artinya  tidak  memiliki  tingkat  signifikan  atau  lebih  0,05  >  dari  0,056. Hal  ini  menunjukkan  bahwa  kenaikan  harga-harga  barang  dan  jasa  justru  akan  menurunkan  dana masyarakat  pada Banj Umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan,  oleh karenanya diharapkan tingkat  inflasi  ini  terus  dikendalikan  oleh  otoritas  moneter  dalam hal  ini  Pemerintah  Kota  Balikpapan, minimal segala kebutuhan dasar masyarakat dapat stabil dan terkendali.

## Pengaruh Perputaran Kliring
Variabel  perputaran  kliring  mempunyai  pengaruh  yang  postif  yaitu  dengan  t  hitung  sebesar  19,267 dengan  tingkat  signifikansi  dibawah  0,05  yaitu  0,0001  yang  artinya  bahwa  semakin  besar  tingkat perputaran  kliring  akan  mempengaruhi  dana  masyarakat  pada  Bank  Umum  di  wilayah  kerja  Bank Indonesia Balikpapan. Pada data yang diperoleh menunjukkan bahwa tingkat perputaran kilring dari tahun ke  tahun  mengalami  penurunan,  hal  ini  akan  menjadi  dampak  pada  dana  masyarakat  yang dihimpun Bank  Umum.  Lembaga  kliring  perlu  disosialisasikan  kepada  seluruh  pemegang  rekening  Giro,  karena hanya  nasabah  giro  sajalah  yang  dapat  memanfaatkan  lembaga  kliring  umtuk  memanfaatkan  fasilitas kliring ini.

## Pengaruh Variabel Bebas Secara Simultan
Varabel bebas yaitu tingkat suku bunga, pendapatan perkapita, tingkat inflasi dan perputaran kliring secara  simultan  berdasarkan  uji  F  menunjukkan  bahwa  diperoleh  nilai  R  sebesar  99,9%  menunjukkan pengaruh variabel bebas tingkat suku bunga, pendapatan perkapita, tingkat inflasi dan perputaran kliring terhadap  variabel  terikat  terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  adalah  sangat  kuat,  sedangkan sisanya merupakan pengaruh variabel lain yang tidak diteliti sebesar 0,1%.

## Kesimpulan
Kesimpulan yang dapat diambil dari hasil analisis dan pembahasan pada bab sebelumnya adalah, sebagai berikut  :
1.  Dalam penelitian  ini  dapat  membuktikan  kebenaran  hipotesis  yang  diajukan  peneliti  secara  simultan bahwa tingkat suku bunga, pendapatan perkapita, tingkat inflasi dan perputaran kliring secara simultan berpengaaruh  sugnifikan  terhadap  penghimpunan  dana  massyarakat  pada  Bank  Umum  di  wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan, tetapi secara parsial hanya tiga varabel yang  mempunyai pengaruh yaitu  variabel  tingkat  suku  bunga  (X ₁ ),  pendapatan  perkapita  (X ₂ )  dan  perputaran  kliring  (X ₄ ) terhadap   penghimpunan   dana   masyarakat   pada   Bank   Umum   di   wilayah   kerja   Bank   Indonesia Balikpapan sedangkan variabel tingkat inflasi (X ₃ ) mempunyai berpengaruh tidak signifikan terhadap penghimpunan dana masyarakat pada Bank Umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan.. 2.  Dalam penelitian  ini  juga  membuktikan  bahwa  hubungan  antara  variabel  masing-masing  pendapatan perkapita  dan  perputaran  kliring  mempunyai  hubungan  yang  positif  terhadap  penghimpunan  dana masyarakat pada Bank Umum di wilayah kerja bank Indonesia Balikpapan, sedangkan variabel tingkat suku  bunga  mempunyai  hubungan  yang  negatif  terhadap  penghimpunan  dana  masyarakat  pada  Bank Umum di wilayah kerja Bank Indonesia Balikpapan.
3. Dari  beberapa  faktor  yang  belum  dikemukakan  dalam  penelitian  ini  masih  ±  0,10%  diluar  variabel yang  telah  diteliti  yang  dapat  ikut  mempengaruhi  turun  naiknya  penghimpunan  dana  masyarakat, sedangkan  empat  variabel  yang  telah  diteliti  memberikan  kontribusi  sebesar  99,9%  terhadap  gejala naik  turunnya  penghimpunan  dana  masyrakat  pada  Bank  Umum  di  wilayah  kerja  Bank  Indonesia Balikpapan

## Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen dan Akuntansi (Jebma)

## Referensi
Achmad Ruslan dan Chairuddin Husni , Tabungan dan Deposito Berjangka, Lembaga   Pengembangan Perbankan Indonesia, 2012
Agus  Fuad, Pengaruh  tingkat  Suku  Bunga  Deposito,  Bunga  Luar  Negeri  dan  Perubahan  Nilai Tukar  Terhadap  Penentuan  Suku  Bunga  Wesel  Ekspor  Berjangka  pada  Bank  “ABC” di Surabaya, 2017
Bank  Indonesia,  Himpunan  Ketentuan,  Paket  Kebijaksanaan  Keuangan  Moneter  dan  Perbankan,  Biro Penelitian dan Pengembangan Perbankan, Jakarta, 2018
Bank Indonesia, Statistik Ekonomi Keuangan daerah Provinsi Kalimantan Timur Edisi  Juni 2019, Bank Indonesia, 2019,.
Biro  Pusat  Statistik  dan  Bapeda  Provinsi  Kalimantan  Timur, Kalimantan  Timur  dalam  Angka , Samarinda, 2018.
Haslem,  John  A., Commercial  Bank  Management,  Text  and  Reading ,  Reston  Publishing  Company Inc, A Printice Hall Company, Reston Virginia, 2014.
Hasrulliansyah   Wachyuni, Analisis   Kebijakan   Penyaluran   Dana   bank   Perkreditan   Rakyat di Kalimantan Timur, Tesis pada Fakultas Pasca Sarjana Universitas Airlangga, Surabaya, 2017.
Ronny Sujanto, Prospek Penghimpunan Dana Bank Swasta Nasional pasca Krisis , Info Bank No.218 Vol.XXI September 2019.