## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik
Nita Octaviana, Cs: Pengaruh Literasi Keuangan, Finterch Peer to Peer ….       Page. 1483
Lembaga Penelitian dan Pengabdian pada Masyarakat          ISSN: 2008-1894 (Offline) Universitas Bina Taruna Gorontalo                                        ISSN: 2715-9671 (Online)

## PENGARUH LITERASI KEUANGAN, FINTECH PEER TO PEER LENDING DAN PAYMENT GATEAWAY
TERHADAP KINERJA KEUANGAN UMKM DI KOTA YOGYAKARTA
N ITA O CTAVIANA 1 , S H ERMUNINGSIH 2 , R R INOFAH 3
123 Universitas Sarjanawiyata Tamansiwa Yogyakarta nitaoctaviana97@gmail.com

## ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengathui pengaruh literasi keuangan, fintech peer to peer lending  dan  payment  gateaway  terhadap  kinerja  keuangan  UMKM  di  Kota  Yogyakarta. Metode  penelitian  digunakan  adalah  deskpritif  dengan  pendekatan  kuantitatif.  Usaha Mikro  Kecil  Menengah  (UMKM)  mempunyai  peranan  yang  penting  bagi  laju perekonomian  sebagai  salah  satu  cara  untuk  mempercepat  pembangunan  daerah.  Akan tetapi  dalam  perkembangan  tersebut  para  pelaku  UMKM  mengalami  berbagai permasalahan yang sering terjadi yaitu sulitnya mendapatkan pembiayaan dan minimnya literasi  keuangan.  Adapun  tujuan  penelitian  yaitu  untuk  mengetahui  apakah  terdapat pengaruh  dari  literasi  keuangan,  peer  to  peer  lending  dan  payment  gateaway  terhadap kinerja keuangan UMKM di Kota Yogyakart. Metode penelitian kuantitatif menggunakan data  primer  dengan  menyebarkan  kepada  pelaku  umkm  di  bidang  pariwisata  di  Kota Yogyakarta  yang  berjumlah  95  sampel.  Hasil  penelitian  menunjukkan  sebesar  33% pengaruh literasi keuangan, peer to peer lending dan payment gateaway terhadap kinerja keuangan UMKM di Kota Yogyakarta, Sedangkan 67% dipengaruhi oleh variable lain di luar model yang diteliti.
Kata kunci: Literasi Keuangan, Financial Technolgy , Kinerja

## ABSTRACT
This research aims to understand the influence of financial literacy, fintech peer to peer lending and payment gateways on the financial performance of msmes in yogyakarta city. The  research  method  used is  descriptive  with  a  quantitative  approach.  Micro, small  and medium enterprises (msmes) have an important role in the economy as a way to accelerate regional  development.  However,  in  this  development,  msme  actors  experienced  various problems  that  often  occurred,  namely  difficulty  in  obtaining  financing  and  a  lack  of financial literacy. The aim of the research is to find out whether there is an influence of financial literacy, peer to peer lending and payment gateways on the financial performance of  msmes  in  yogyakart  city.  the  quantitative  research  method  uses  primary  data  by distributing it to 95 samples of msme actors in the tourism sector in yogyakarta city. the research results showed that 33% of the influence of financial literacy, peer to peer lending and payment gateways had on the financial performance of msmes in yogyakarta city, while 67% was influenced by other variables outside the model studied. keywords: Literacy, Financial Technology, Performancependahuluan

## PENDAHULUAN
Indonesia  merupakan  salah  satu  negara  berkembang  yang  lagi melaksanakan  pembangunan  diberbagai  sektor.  Pembangunan  nasional  bertujuan untuk menghasilkan kesejahteraan rakyat. Upaya untuk melakukan pembangunan ini pastinya memerlukan anggaran dalam jumlah besar. Langkah pemerintah dalam

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik
Universitas Bina Taruna Gorontalo
Volume 10 Nomor 4, 2023
perihal ini yaitu dengan memaksimalkan penerimaan negara. Tiga pokok sumber penerimaan  negara  dalam  Anggaran  Pendapatan  dan  Belanja  Negara  (APBN) adalah  penerimaan  yang  berasal  dari  pajak,  penerimaan  bukan  pajak,  dan  hibah. Bersumber  pada  tiga  penerimaan  negara  tersebut,  penerimaan  yang  berasal  dari pajak  selaku  sumber  penerimaan  utama  negara  dalam  terpenuhinya  anggaran negara (Fitria et al., 2021). Salah satu perkembangan perekonomian Indonesia yang sedang berkembang saat ini adalah UKM.
Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) merupakan salah satu bagian terpenting  dalam  perekonomian  secara  umum.  Pada  umumnya  UMKM meningkatkan  pertumbuhan  ekonomi  sebagai  penyedia  lapangan  pekerjaan. Pemerintah  memandang  penting  keberadaan  para  pelaku  UMKM.  Secara  khusus UMKM  bersama  dengan  Koperasi  memiliki  wadah  di  bawah  Kementerian Koperasi  dan  UKM.  Perhatian  yang  begitu  tinggi  diberikan  kepada  para  pelaku UMKM  tersebut  sebagai  wujud  pemerintah  dalam  menangani  ekonomi  rakyat kecil. Meningkatkan kepatuhan UMKM dalam  membayar pajak pemerintah juga telah menyediakan sanksi perpajakan bagi wajib pajak yang tidak membayar pajak (Soda et al., 2021).
Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM) mempunyai peranan yang penting dalam  pertumbuhan  ekonomi  dan  industri  dalam  suatu  Negara.  UMKM  di Indonesia berkembang pesat, ini dibuktikan dengan laporan Kementrian Koperasi dan  Usaha  Kecil  dan  Menengah  Republik  Indonesia  menunjukkan  pertumbuhan jumlah unit UMKM yang sangat signifikan dari tahun 2016 – 2020. Hal ini berarti bahwa  masyarakat  Indonesia  memiliki  motivasi  yang  ditinggi  dibidang  industri perdagangan,  yang  dibuktikan  dengan  semakin  berkembangnya  UMKM  di berbagai  daerah  di  Indonesia.  Usaha  Mikro  Kecil  Menengah  (UMKM)  di  kota Yogyakarta  setiap  tahunnya  terus  meningkat.  Jumlah  UMKM  dari  tahun  2018 hingga 2022 naik sekitar 72%. Dampak kemajuan jumlah unit UMKM memberikan dampak  positif  bagi  pembangunan  perekonomian  daerah.  Dalam  mengelola UMKM tentunya diperlukan suatu kinerja yang baik. Kinerja merupakan capaian yang diperoleh oleh seseorang, ataupun perusahaan untuk mencapai sebuah tujuan. Kinerja  yang  maksimal  merupakan  harapan  utama  sebuah  unit  bisnis  dalam menjalankan usahanya. Menurut Mutegi et al. (2015) kinerja adalah hasil kerja yang didapat  oleh  individu  dengan  menyesuaikan  peran  atau  tugas  individu  tersebut didalam suatu perusahaan pada periode tertentu, kemudian diukur dengan nilai atau standar  tertentu  dari  perusahaan  individu  tersebut  bekerja.  Dengan  demikian, kinerja  adalah  bagaimana  tentang  kita  melakukan  sebuah  pekerjaan,  hasil  yang diraih dari pekerjaan tersebut dan tentang apa yang dikerjakan serta bagaimana cara mengerjakannya.
Salah  satu  strategi  yang  dapat  diterapkan  untuk  mengembangkan  kinerja yang baik adalah dengan meningkatkan pengetahuan pelaku usaha UMKM, dengan

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik
Nita Octaviana, Cs: Pengaruh Literasi Keuangan, Finterch Peer to Peer ….       Page. 1485
meningkatnya  pengetahuan  juga  dapat  memberi  kemudahan  akses  layanan  yang berhubungan  dengan  keuangan  serta  pengelolan  keuangan  yang  benar,  yang tentunya  dapat  dirasakan  oleh  seluruh  masyarakat  atau  pelaku  UMKM.  Hal  ini tentunya  berpengaruh  terhadap  perkembangan  UMKM.  Banyak  faktor  yang mempengaruhi  kinerja  keuangan  pelaku  UMKM  salah  satunya  adalah  literasi keuangan. Jika tingkat literasi keuangan baik maka potensi pertumbuhan UMKM dan  kesejahteraan  masyarakat  meningkat.  Persentase  masyarakat  yang  memiliki literasi  keuangan  yang  baik  sebesar  38,03%  berdasarkan  data  OJK  tahun  2019. Menurut  data  OJK  tahun  2014  tingkat  literasi  keuangan  di  kalangan  UMKM sebesar  15,68.  Permasalahan  UMKM  di  indonesia  yang  paling  klasik  adalah kurangnya  modal,  Hal  ini  sesuai  dengan  hasil  survei  yang  dilakukan  oleh Pricewaterhouse  Coopers,  74%  UMKM  di  Indonesia  belum  mendapatkan  akses pembiayaan.
Menurut  Otoritas  Jasa  Keuangan  bahwa  tingkat  keuangan  literasi  di Indonesia di klasifikasikan menjadi beberapa bagian yakni : well literate dengan 3 persentase  21.84%,  sufficient  literate  dengan  persentase  75.69%,  less  literate dengan persentase 2.06% dan not  literate 0.41% (ojk.go.id).  Hal  ini menjelaskan bahwa  masyarakat  Indonesia  yang  memiliki  literasi  keuangan  yang  baik  masih terbilang  cukup  rendah  sehingga  perlunya  himbauan  terkait  dengan  literasi keuangan.  Literasi  keuangan  sendiri  dapat  diartikan  sebagai  kemampuan  dan pengetahuan  yang  memungkinkan  seseorang  membuat  keputusan  yang  efektif dengan  menggunakan  semua  sumber  daya  keuangan.  Ketidakpahaman  mengenai pentingnya  literasi  keuangan  mengakibatkan  kurangnya  akses  ke  lembaga keuangan, dan tentu saja menghambat pembangunan ekonomi negara (Suryani dan Ramadhan,  2017).  Literasi  keuangan  ini  sendiri  berkaitan  dengan  kemampuan individu  dalam  mengelola  dan  melakukan  perencanaan  serta  keputusannya terhadap  keuangan  yang  dimililiki.  Dalam  hal  ini  literasi  keuangan  mempunyai kaitan  dengan  pengelola  keuangan.  Maka  dari  itu,  diperlukan  cara-cara  yang strategis  dalam  rangka  peningkatan  kinerja  keuangan  UMKM,  untuk  mengatasi kendala tersebut dapat dupayakan dengan membekali pengetahuan pelaku UMKM mengenai  pengetahuan  keuangan.  Selain  itu,  cara  untuk  meningkatkan  kinerja keuangan UMKM salah satunya dengan memanfaatkan teknologi.
Perkembangan teknologi telah banyak mempengaruhi gaya hidup saat ini, seperti  pengembangan  bisnis  berbasis  teknologi.  Hadirnya  inovasi  teknologi keuangan yang biasa disebut dengan “ fintech ” berasal dari perubahan gaya hidup masyarakat  yang  mana  penyerapan  teknologi  informasi  menjadi  lebih  cepat  dan efisien. Fintech adalah  inovasi  di  bidang  jasa  keuangan. fintech diciptakan disebabkan adanya fenomena teknologi, di mana teknologi ini dapat mempermudah transaksi keuangan baik dari pembayaran dan mengajukan ppinjaman dana. Fintech menawarkan kemudahan akses, simple, kenyamanan dan biaya  yang dikeluarkan

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik Universitas Bina Taruna Gorontalo
Volume 10 Nomor 4, 2023
lebih  ekonomis  lagi  dalam  melakukan  transaksi  keuangan. fintech ini  dapat mengubah kebiasaan transaksi masyarakat tradisional ke transaksi keuangan yang berbasis teknologi (Purnamasari, 2020).
Dalam penggunaannya, Fintech memiliki beberapa klasifikasi diantaranya crowdfunding,  microfinancing,  peer-to-  peer  Lending,  market  comparison ,  dan Payment  Gateway .  Jenis  layanan Fintech yang  sangat  terkenal  dan  paling  sering digunakan baik oleh masyarakat maupun pelaku bisnis adalah peer-to-peer lending dan Payment  Gateway .  Sampai  hari  ini  penggunaan fintech semakin  banyak ditemukan dalam aktivitas sehari-hari, namun masih banyak pelaku UMKM yang belum  mampu  memanfaatkannya  dengan  maksimal.  Metode  pembayaran  tidak langsung  (online)  ini  telah  banyak  direalisasikan  oleh  beberapa E-Commerce , misalnya  Grab  dan  Shopee.  Sekarang  bukan  hanya E-Commerce yang mengaplikasikan pembayaran online ini akan tetapi juga sudah banyak digunakan oleh pelaku usaha lainnya seperti UMKM, platform yang sering digunakan untuk melakukan pembayaran tidak langsung (online) ini misalnya OVO, GOPAY serta DANA.
Metode pembayaran online ini adalah satu dari berbagai macam jenis fintech yang  disebut Payment  Gateway .  Akan  tetapi, Payment  Gateway tersebut  belum mampu  dimanfaatkan  secara  optimal  oleh  pelaku  UMKM.  Sedangkan  untuk masalah  pembiayaan  sudah  banyak  terdapat  perusahaan fintech  p2p  lending di Indonesia  yang mampu memberikan pembiayaan untuk modal untuk para pelaku UMKM dengan mekanisme yang tidak serumit prosedur dalam perbankan. Fintech membuka  peluang  besar  bagi  pelaku  ekonomi  untuk  menambah  aktivitas perekonomian secara lebih efektif serta efesien. Fintech p2p lending memberikan mekanisme kemudahan pinjaman bagi pelaku UMKM sebab pengajuan pinjaman dapat  dilakukan  secara  tidak  langsung  (online),  pelaku  UMKM  cukup mencantumkan dokumen yang diminta secara online. Akan tetapi, layanan fintech ini belum digunakan secara optimal oleh pelaku bisnis khususnya UMKM karena minimnya literasi keuangan serta kesulitan dalam penggunaan teknologi.

## PENGEMBANGAN HIPOTESIS
Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Keuangan UMKM
Komponen  penting  dari  pertumbuhan  ekonomi  dan  stabilitas  keuangan adalah literasi keuangan, menurut Kerangka Penilaian Literasi Keuangan (OECD INFE, 2012). Hal ini sejalan dengan Pusporini (2020) yang mengemukakan bahwa pentingnya  literasi  keuangan  untuk  meraih  kehidupan  yang  sejahtera  dan berkualitas.  Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Rumain  et  al.  (2021)  dan  Wulandari (2019) menunjukkan pengaruh signifikan antara literasi keuangan dan pengelolaan keuangan terhadap kinerja keuangan UMKM. Oleh karena itu penting bagi pelaku usaha untuk memahami bagaimana literasi keuangan mempengaruhi kinerja usaha.

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik
Volume 10 Nomor 4, 2023
Nita Octaviana, Cs: Pengaruh Literasi Keuangan, Finterch Peer to Peer ….       Page. 1487
Lembaga Penelitian dan Pengabdian pada Masyarakat          ISSN: 2008-1894 (Offline) Universitas Bina Taruna Gorontalo                                        ISSN: 2715-9671 (Online)
H1:  Literasi  keuangan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  kinerja keuangan UMKM

## Peer to Peer Lending berpengaruh terhadap Kinerja Keuangan UMKM
Secara  teoritik, Peer  to  peer  lending merupakan  suatu platform  Fintech yang  menawarkan  pinjaman  modal  atau  pembiayaan  secara  online.  Besarnya kebutuhan dana di Indonesia menjadikan platform Peer to peer lending memiliki perkembangan yang pesat dibanding platform fintech lainnya. Hal ini berpengaruh terhadap  UMKM  yang  saat  ini  memerlukan  bantuan  dana  serta  pasar  di  dunia digital.53 Menurut data Bank Indonesia masih terdapat 50% - 70% UMKM yang belum  terjangkau  oleh  lembaga  keuangan  (Rizal,  2019).  Sulitnya  mendapatkan pembiayaan  sangat  berpengaruh  terhadap  keberhasilan  UMKM,  oleh  karena  itu, platform fintech saat ini yaitu Peer to peer lending dapat membantu memberikan solusi untuk persamalahan pembiayaan bagi UMKM.
Berdasarkan  uraian  di  atas  penulis  menduga  bahwa  adanya Financial Technology ini dapat membantu perkembangan UMKM saat ini, Sehingga dapat di hipotesiskan bahwa:
H2: Peer  to  peer  lending berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  Kinerja Keuangan UMKM

## Payment Gateaway berpengaruh terhadap Kinerja Keuangan UMKM
Pembayaran digital adalah layanan yang mengotorisasi pembayaran untuk transaksi digital melalui kartu kredit, kartu debit, transfer bank dan uang elektronik apa pun. Pembayaran digital dapat membantu orang yang suka belanja online dan yang suka menggunakan transaksi digital. Penelitian yang dilakukan oleh Lestari, Purnamasari,  &  Setiawan  (2020)  juga  menjelaskan  bahwa Payment  Gateway memiliki pengaruh yang besar terhadap kinerja keuangan UMKM.
Berdasarkan uraian di atas, maka dirumuskan hipotesis ketiga yaitu:
H3: Payment  Gateway berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  Kinerja Keuangan UMKM

## METODE PENELITIAN
Penelitian ini menggunakan metode penelitian kuantitaif bersifat asosiatif, yang mana sumber datanya menggunakan data sekunder dengan studi kepustakaan dan  data  primer  melalui  penyebaran  kusioner  dengan  menggunakan  skala  likert sebagai  instrument  pengumpulan  data.  Sedangkan  populasi  dalam  penelitian  ini ialah UMKM Kota Yogyakarta yang bergerak di bidang pariwisata sebanyak 124 dan pengambilan sampel memakai purposive sampling dengan rumus slovin yaitu sebanyak  95.  Kemudian,  teknik  analisis  data  menggunakan  uji  validitas  dan reabilitas, uji asumsi klasik, regresi linier berganda serta uji hipotesis.
HASIL DAN PEMBAHASAN

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik Universitas Bina Taruna Gorontalo
Volume 10 Nomor 4, 2023
Responden pada penelitian ini yaitu UMKM Kota Yogyakarta, karakteristik responden  mencakup  identitas  responden  dari  jenis  usaha,  usia,  skala  usaha  dan jenis platform.
Usia Tabel 1 Usia Responden No Usia Jumlah Persentase 1. <24 9 11% 2. 25-39 40 41% 3. 40-54 29 34% 4. >55 17 14% Jumlah 95 100 Sumber: Data Primer yang diolah, 2023
Berdasarkan tabel 4.1 di atas dapat terlihat bahwa rata-rata responden yang berusia <24 tahun sebanyak 9 orang atau 11%, berusia 25-39 tahun sebanyak 40 orang atau 41%, berusia 40-54 tahun sebanyak 29 orang atau 34%, sisanya berusia 55  tahun  sebanyak  17  orang  atau  14%.  Sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa responden  didominasi  berusia  25-39  tahun,  yang  mana  pada  usia  tersebut merupakan usia yang produktif.
Jenis Usaha Tabel 2 Jenis Usaha No Jenis Usaha Jumlah Persentase 1. Jasa 7 7,4% 2. Dagang 52 54,7% 3. Industri 29 30,5% 4. Lainnya 7 7,4% Jumlah 95 100 Sumber: Data Primer yang diolah, 2023
Berdasarkan  tabel  4.2  di  atas  dapat  terlihat  bahwa  rata-rata  responden memiliki  jenis  usaha  dibidang  dagang  sebanyak  52  atau  54,7%,  jenis  usaha dibidang  industri  sebanyak  29  atau  30,5%,  kemudian  jenis  usaha  dibidang  jasa sebanyak 7 atau 7,4%, sisanya memiliki jenis usaha lainnya.
Pendidikan Tabel 3 Pendidikan Responden No Pendidikan Jumlah Persentase 1. SD 6 6,4% 2. SMP 48 44,7% 3. SMA 30 30,5% 4. S1 11 11,0%

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik
Nita Octaviana, Cs: Pengaruh Literasi Keuangan, Finterch Peer to Peer ….       Page. 1489
Jumlah 95 100
Sumber: Data Primer yang diolah, 2023
Berdasarkan  tabel  4.3  di  atas  dapat  terlihat  bahwa  rata-rata  responden berpendidikan terakhir SD sebanyak 6 atau 6,4% responden, SMP sebanyak 48 atau 44,7%  responden,  kemudian  SMA  sebanyak  30  atau  30,5%  responden,  dan  S1 sebanyak 11 atau 11,0% responden.
Skala Usaha Tabel 4 Skala Usaha No Skala Usaha Jumlah Persentase 1. <50 Juta 65 68,4% 2. 50-500 Juta 52 24,2% 3. >500 Juta 7 7,4% Jumlah 95 100 Sumber: Data Primer yang diolah, 2023
Berdasarkan  tabel  4.4  di  atas  dapat  terlihat  bahwa  rata-rata  responden memiliki skala usaha dengan modal <50 juta sebanyak 65 atau 68,4%, skala usaha dengan modal 50-500 juta sebanyak 52 atau 24,2%, kemudian skala usaha dengan modal >500 juta sebanyak 7 atau 7,4%.
Jenis Platform Tabel 5 Jenis Platform No Jenis Platform Jumlah Persentase 1. Shopeepay 52 54,7% 2. Cicil 9 9,5% 3. Kredivo 15 15,8% 4. Investree 11 11,6% 5 Lainnya 8 8,4% Jumlah 95 100 Sumber: Data Primer yang diolah, 2023
Berdasarkan  tabel  4.5  di  atas  dapat  terlihat  bahwa  rata-rata  responden menggunakan  platform  pinjaman  online  shopeepay  sebanyak  52  atau  54,7%, platform pinjaman online cicil sebanyak 9 atau 9,5%, kemudian platform pinjaman online  kredivo  sebanyak  15atau  15,8%,  platform  pinjaman  online  investree sebanyak 11 atau 11,6%, sedangkan responden yang menggunakan jenis pinjaman online selain di atas sebanyak 8 atau 8,4%.

## Hasil Uji Validitas dan Reliabilitas
Uji Validitas adalah uji yang digunakan untuk melihat valid atau tidaknya pernyataan  kusioner.  Pengujian  ini  dilakukan  dengan  menggunakan Pearson Corelation ,  pedoman  suatu  model  dikatakan  valid  jika  tingkat  signifikansinya

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik
Universitas Bina Taruna Gorontalo
Volume 10 Nomor 4, 2023
dibawah 0,05 maka butir pertanyaan tersebut dapat dikatakan valid. Tabel berikut menunjukkan hasil uji validitas dari tiga variabel yang digunakan dalam penelitian ini, yaitu Literasi Keuangan, P2PL dan Payment Gateway serta Kinerja keuangan dengan 95 responden.
Tabel 6 Hasil Uji Validitas No Variabel dan Indikator Cronbach Alpha Sig (2-Tailed) Keterangan 1. Literasi Keuangan (X1) Indikator 1 Indikator 2 Indikator 3 Indikator 4 Indikator 5 ,955 **
,802 **
,830 ** ,646 **
,785 ** ,000 ,000 ,000 ,000 ,000 Valid Valid Valid Valid Valid 2. P2PL  (X2) Indikator 1 Indikator 2 Indikator 3 Indikator 4 Indikator 5 ,703 **
,660 **
,878 ** ,894 **
,593 ** ,000 ,000 ,000 ,000 ,000 Valid Valid Valid Valid Valid Indikator 6 ,940 ** ,000 Valid Indikator 7 ,392 ** ,000 Valid 3. Payment gateaway (X3) Indikator 1 Indikator 2 Indikator 3 Indikator 4 ,791 **
,367 ** ,667 **
,847 ** ,000 ,000 ,000 ,000 Valid Valid Valid Valid Indikator 5 ,637 ** ,000 Valid Indikator 6 ,439 ** ,000 Valid Indikator 7 ,425 ** ,000 Valid Indikator 8 ,349 ** ,000 Valid Indikator 9 ,465 ** ,000 Valid 4 Kinerja Keuangan (Y) Indikator 1 Indikator 2 ,573 ** ,676 ** ,000 ,000 Valid Valid

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik
Nita Octaviana, Cs: Pengaruh Literasi Keuangan, Finterch Peer to Peer ….       Page. 1491
Lembaga Penelitian dan Pengabdian pada Masyarakat          ISSN: 2008-1894 (Offline) Universitas Bina Taruna Gorontalo                                        ISSN: 2715-9671 (Online)
No Variabel dan Indikator Cronbach Alpha Sig (2-Tailed) Keterangan Indikator 3 Indikator 4 Indikator 5 ,835 ** ,599 ** ,684 ** ,000 ,000 ,000 Valid Valid Valid Sumber:Data yang diolah, 2023
Tabel  6  menunjukkan  bahwa  semua  variabel  mempunyai  kriteria  valid untuk  semua  item  pertanyaan  dengan  nilai  signifikasi  lebih  kecil  0,05  dapat dikatakan semua konsep pengukur masing-masing variabel dari kuesioner adalah reliabel.
Uji  reliabilitas  dilakukan  untuk  menilai  konsistensi  dari  instrumen penelitian. Suatu instrumen penelitian dapat dikatakan reliabel jika nilai Cronbach Alpha  berada  diatas  0,60.  Tabel  4.6  Menunjukkan  hasil  uji  reliabilitas  untuk  4 variabel yang digunakan dalam penelitian ini.
Tabel 7 Hasil Uji Reliabilitas Variabel Cronbach’s Alpha    Keterangan Literasi Keuangan (X1) 0 ,888 Reliabel P2PL  (X2) 0, 835 Reliabel Payment gateaway (X3) 0,757 Reliabel Kinerja Keuangan (Y) 0,767 Reliabel Sumber: Data yang diolah, 2023
Tabel  7  diatas  menunjukkan  bahwa  semua  variabel  memiliki  koefisien Alpha  cukup  besar  yaitu  diatas  0,60  sehingga  dapat  dikatakan  semua  konsep pengukur masing-masing variabel dari kuesioner adalah reliabel selanjutnya item- item  pada  masing-masing  variabel  tersebut  layak  digunakan  sebagai  alat  ukur dalam penelitian.

## HASIL UJI ASUMSI KLASIK
Uji asumsi klasik merupakan prasyarat analisis regresi berganda, pengujian ini  harus  dipenuhi  agar  penaksiran  parameter  dan  koefisien  regresi  tidak  bias. Pengujian  asumsi  klasik  ini  meliputi  uji  normalitas,  uji  multikolinearitas  dan  uji heteroskedastisitas.  Hasil  uji  asumsi  klasik  dalam  penelitian  ini  dapat  dijelaskan sebagai berikut:
Uji  normalitas  dilakukan  untuk  mengukur  normal  tidaknya  suatu  model regresi pada penelitian. Untuk mengetahui apakah variabel literasi keuangan, peer to  peer  lending,  dan  payment  gateway  dengan  variabel  kinerja  keuangan

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik
Universitas Bina Taruna Gorontalo
Volume 10 Nomor 4, 2023
menghasilkan distribusi yang normal atau tidak. Uji normalitas pada penelitian ini menggunakan uji kolmogorov-smirnov test, yaitu :
Tabel 8 Uji Kolmogorov Smirnov One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardiz ed Residual N 95 Normal Parameters a,b Mean .0000000 Std. Deviation 1.53331388 Most Extreme Differences Absolute .065 Positive .058 Negative -.080 Test Statistic .658 Asymp. Sig. (2-tailed) .751 c
Sumber: Lampiran 3, 2023
Dilihat  dari  tabel  uji  normalitas  di  atas  yang  menggunakan  uji kolmogorovsmirnov test didapat bahwa hasil signifikansinya sebesar 0,751, berarti bahwa nilai tersebut > dari taraf sig 5%. Dapat disimpulkan bahwa uji normalitas variabel penelitian adalah berdistribusi normal.
Uji Multikolonearitas untuk mendeteksi adanya problem multikolinieritas, maka  dapat  dilakukan  dengan  melihat  Tolerance  dan  Variance  Inflation  Factor (VIF) serta besaran korelasi antara variabel independen.
Tabel 4.9 Hasil Uji Multikolonearitas
Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF (Constant) 13,872 3,308 4,194 ,000 X 1 ,368 ,069 ,484  5,350 ,000 ,901  1,110 X 2 ,271 ,097 ,240  2,787 ,006 ,994  1,006 X 3 ,207 ,048 ,394  4,353 ,000 ,898  1,113
Dari Tabel 4.9 di atas menunjukan bahwa nilai tolerance dari semua variabel independen  memiliki  nilai  tolerance  lebih  besar  dari  0,1  dan  memiliki  nilai  VIF
Sumber: Data yang diolah, 2023

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik
Nita Octaviana, Cs: Pengaruh Literasi Keuangan, Finterch Peer to Peer ….       Page. 1493
Lembaga Penelitian dan Pengabdian pada Masyarakat          ISSN: 2008-1894 (Offline) Universitas Bina Taruna Gorontalo                                        ISSN: 2715-9671 (Online)
yang lebih kecil dari 10. Jadi dapat disimpulkan bahwa tidak ada multikolonieritas antar variabel bebas dalam model regresi.
Uji  Heterokedastisitas  menurut  Ghozali  (2016:134)  Uji  Heteroskedastisitas bertujuan menguji apakah dalam model regresi terjadi ketidaksamaan variance dari residual satu pengamatan ke pengamatan yang lain. Model regresi yang baik adalah yang  homoskedastisitas  atau  tidak  terjadi  heteroskedastisitas.  Apabila  hasil pengujian menunjukkan lebih dari α= 0,05 (5%) maka tidak ada heteroskedastisitas artinya model regresi lolos uji heteroskedastisitas.
Tabel 10 Uji Heterokedasitas Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta (Constant) 6,418 1,584 4,052 ,051 X 1 ,135 ,033 ,405  4,115 ,368 X 2 ,053 ,047 ,106  1,132 ,261 X 3 ,016 ,023 ,071 ,721 ,473
Tabel  hasil uji heteroskeditas diatas terlihat  bahwa nilai  Sig dari variabel  literasi keuangan 0,368, peer to peer lending 0,261dan payment gateway 0,472 > dari 0,05. Seh  ingga  bisa  disimpulkann  bahwa  pada  penelitian  ini  tidak  terjadi  gejala heteroskedastisitas.

## Analisis Regresi Linear Berganda
Untuk mencari pengaruh variabel (X 1 ), (X 2 ) dan (X 3 ) terhadap variabel (Y1) maka  menggunakan  analisis  statistik  yaitu  model  analisis  regresi  berganda.  Dari hasil perhitungan dengan menggunakan Komputer dengan progam SPSS. Adapun hasil analisis regresi dapat diketahui pada tabel 11 sebagai berikut ini :
Tabel 11 Uji Regresi Berganda
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 13.872 3.308 4.194 .000 X1 .368 .069 .484 5.350 .000 X2 .271 .097 .240 2.787 .006 X3 .207 .048 .394 4.353 .000 Dependent Variable: Y Sumber: Data yang diolah, 2023

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik Universitas Bina Taruna Gorontalo
Volume 10 Nomor 4, 2023
Sumber: Lampiran 5, 2023
Berdasarkan  hasil  perhitungan  diatas  maka  persamaan  garis  regresi berganda adalah sebagai berikut :
Y = 13,872 + 0,368(X 1 ) + 0,271(X 2 ) + 0,207 (X 3 ) + e Yang berarti :
a. Konstanta  memiliki  nilai  sebesar  13,872  ini  menunjukkan  jika  nilai  X 1 (Literasi  Keuangan),  X 2 (P2PL)  dan  X 3 ( Payment  Gateaway )  adalah  0, maka Y (Kinerja Keuangan) memiliki nilai 13,872.
b. Koefisien regresi X 1 sebesar 0,368 menyatakan bahwa setiap kenaikan satu skor literasi keuangan akan meningkatkan kinerja keuangan sebesar 0,368. Dan  sebaliknya,  jika  skor  literasi  keuangan  turun  satu  skor,  maka  kinerja keuangan juga diprediksi mengalami penurunan sebesar 0,368 atau 36,8%.
c. Koefisien regresi X 2 sebesar 0,271 menyatakan bahwa setiap kenaikan satu skor P2PL akan meningkatkan hasil kinerja keuangan sebesar 0,271. Dan sebaliknya,  jika  skor  P2PL  turun  satu  skor,  maka  kinerja  keuangan mengalami penurunan sebesar 0,272 atau 27,1%.
d. Koefisien regresi X 3 sebesar 0,207 menyatakan bahwa setiap kenaikan satu skor payment gateaway akan meningkatkan hasil kinerja keuangan sebesar 0,207. Dan sebaliknya, jika skor payment gateawat turun satu skor, maka kinerja keuangan mengalami penurunan sebesar 0,207 atau 20,7%.

## Uji Hipotesis
Uji  t  (Parsial),  Pengujian  hipotesis  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini adalah  untuk  menguji  H 1 sampai  H 2 atau  untuk  mengetahui  tingkat  signifikasi pengaruh  Literasi Keuangan (X 1 ), P2PL (X 2 ) dan Payment gateaway (X 3 ) secara parsial  terhadap  Kinerja  Keuangan  (Y)  dengan  taraf  uji  signifikasi  (α)  =  0,05, berikut pengujian hipotesis:
Tabel 12 Uji t Coefficients a
Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 13.872 3.308 4.194 .000 X1 368 .069 .484 5.350 .000 X2 .271 .097 .240 2.787 .006 X3 .207 .048 .394 4.353 .000 a. Dependent Variable: Y Sumber: Lampiran 6, 2023

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik
Nita Octaviana, Cs: Pengaruh Literasi Keuangan, Finterch Peer to Peer ….       Page. 1495
Lembaga Penelitian dan Pengabdian pada Masyarakat          ISSN: 2008-1894 (Offline) Universitas Bina Taruna Gorontalo                                        ISSN: 2715-9671 (Online)
a. Pengujian X 1 : Variabel  Literasi Keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap Kinerja Keuangan
Berdasarkan  tabel  12  di  atas,  dapat  diperoleh  nilai  t-hitung  variabel  literasi keuangan  sebesar  5,350  dengan  nilai  signifikansi  sebesar  0,000.  Nilai signifikansi ini lebih kecil dari nilai batas signifikansi, yaitu sebesar 0,05. Selain itu, dengan melihat nilai koefisien yang bernilai positif, maka dapat disimpulkan bahwa  variabel  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap kinerja keuangan. Hal ini berarti apabila literasi keuangan semakin meningkat maka kinerja keuangan akan semakin meningkat.
b. Pengujian  X 2 :  Variabel  P2PL  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap Kinerja Keuangan.
Berdasarkan tabel 12 di atas, dapat diperoleh nilai t-hitung variabel kompensasi sebesar 2,787 dengan nilai signifikansi sebesar 0,006. Nilai signifikansi ini lebih kecil dari nilai batas signifikansi, yaitu sebesar 0,05. Selain itu, dengan melihat nilai  koefisien  yang  bernilai  positif,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel P2PL  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  kinerja  keuangan.  Hal  ini berarti apabila P2PL semakin meningkat maka  kinerja keuangan akan semakin meningkat.
c. Pengujian X 3 : Variabel payment gateaway berpengaruh positif dan signifikan terhadap Kinerja Keuangan.
Berdasarkan tabel 12 di atas, dapat diperoleh nilai t-hitung variabel kompensasi sebesar 4,353 dengan nilai signifikansi sebesar 0,000. Nilai signifikansi ini lebih kecil dari nilai batas signifikansi, yaitu sebesar 0,05. Selain itu, dengan melihat nilai  koefisien  yang  bernilai  positif,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  variabel payment  gateaway berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  kinerja keuangan. Hal ini berarti apabila payment gateaway semakin meningkat maka kinerja keuangan akan semakin meningkat.
Uji F (Simultan), Kriteria pengujian hipotesis dengan menggunakan statistik F adalah jika nilai signifikan F < 0.05, maka hipotesis alternarif diterima, yang menyatakan bahwa semua variabel independen secara simultan dan signifikan mempengaruhi variabel dependen (Ghozali, 2020 : 96). Hasil analisis uji F dapat dilihat pada tabel dibawah ini.
Tabel 13 Uji F
ANOVA a Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig.

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik
Universitas Bina Taruna Gorontalo Volume 10 Nomor 4, 2023 1 Regression 108.749 3 36.250 14.926 .000 b Residual 220.999 91 2.429 Total 329.747 94 a. Dependent Variable: Y b. Predictors: (Constant), X3, X2, X1
Sumber: Lampiran 6, 2023
Berdasarkan hasil uji F model pertama pada tabel 13, maka nilai F sebesar 14,926 lebih besar dari nilai f tabel sebesar 2,70 dengan tingkat signifikansi 0,000 atau  <  0,05  maka  secara  simultan  variabel  literasi  keuangan,  P2PL  dan payment gateaway berpengaruh secara signifikan terhadap variabel kinerja keuangan.
Uji Koefisien Determinasi
Nilai koefisien determinasi adalah antara nol (0) san satu (1). Nilai R 2 yang kecil berarti kemanapun variabel-variabel independen (bebas) dalam menjelaskan variasi variabel dependen amat terbatas. Nilai yang mendekati satu berarti variabel- variabel independen memberikan hampir semua informasi yang dibutuhkan untuk memprediksi  variasi  variabel  dependen  (Ghozali,  2020:  96).  Hasil  Koefisien Determinasi (R2) dapat dilihat pada tabel dibawah ini :

## Tabel 14 Uji Koefisien Determinasi
Model Summary Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .574 a .330 .308 1.55838 a. Predictors: (Constant), X3, X2, X1
Sumber: Lampiran 6, 2023 Berdasarkan tabel 14 menunjukkan hasil uji koefisien determinasi diperoleh nilai R Square sebesar 0,330 yang berarti bahwa variabel kinerja keuangan dapat dijelaskan  oleh  variabel  literasi  keuangan,  P2PL  dan payment  gateway sebesar 33%,  sedangkan  sisanya  67%  dijelaskan  oleh  variabel  lain  di  luar  model  yang diteliti.

## PEMBAHASAN

## Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Kinerja Keuangan
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa variabel literasi keuangan memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap kinerja keuangan dengan nilai T statistik 5,350 dan nilai signifikan 0,000 yang lebih kecil dari nilai signifikansi 0,05. Hal ini menunjukkan  bahwa  semakin  tinggi  tingkat  literasi  keuangan  maka  nilai  kinerja keuangan semakin meningkat, begitupun sebaliknya.
Jika dilihat dari karakteristik responden yang sebagian besar berpendidikan SMP  dan SMA  serta  S1  maka  dapat  dikatakan  bahwa  semakin  tingginya  tingkat pendidikan  seseorang  maka  akan  semakin  baik  juga  literasi  keuangannya.  Dapat ditarik kesimpulan bahwa dalam penelitian ini literasi keuangan berpengaruh positif

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik
Nita Octaviana, Cs: Pengaruh Literasi Keuangan, Finterch Peer to Peer ….       Page. 1497
Lembaga Penelitian dan Pengabdian pada Masyarakat          ISSN: 2008-1894 (Offline) Universitas Bina Taruna Gorontalo                                        ISSN: 2715-9671 (Online)
dan  signifikan  terhadap  kinerja  keuangan  UMKM  di  bidang  pariwisata  Kota Yogyakarta.Hasil penelitian ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan Rumain et  al.  (2021)  dan  Kusuma  dkk  (2022)  menunjukkan  pengaruh  signifikan  antara literasi keuangan terhadap kinerja keuangan UMKM di Kota Malang.
Pengaruh Peer to peer lending terhadap Kinerja Keuangan
Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  variabel  peer  to  peer  lending memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap kinerja keuangan dengan nilai T statistik  2,787    dan  nilai  signifikan  0,006  yang  lebih  kecil  dari  nilai  signifikansi 0,05. Hal ini menunjukkan bahwa semakin tinggi tingkat peer to peer lending maka nilai kinerja keuangan semakin meningkat, begitupun sebaliknya.
Jika dikaitkan dengan karaktersistik responden, tingkat pendidikan dan jenis platform  mengambil  peran  yang  cukup  besar  terhadap  peningkatan  dan pemanfaatan fintech peer to peer lending yang mana dengan usia responden yang didominasi  oleh usia produktif maka mereka dengan mudah mengikuti kemajuan zaman khususnya dibidang pembiayaan yang berbasis teknologi.Hasil penelitian ini sejalan  dengan  penelitian  yang  dilakukan  Rumondang  (2018),  dan  Linawati  dkk (2020) menunjukkan pengaruh signifikan antara peer to peer lending berpengaruh terhadap kinerja keuangan.
Pengaruh Payment gateaway terhadap Kinerja Keuangan
Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  variabel payment  gateaway memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap kinerja keuangan dengan nilai T statistik  4,353    dan  nilai  signifikan  0,000  yang  lebih  kecil  dari  nilai  signifikansi 0,05. Hal ini menunjukkan bahwa semakin tinggi tingkat payment gateaway maka nilai kinerja keuangan semakin meningkat, begitupun sebaliknya.
Dengan  karakteristik  responden  yang  sebagian  besar  usia  produktif  dapat dilihat bahwa usia-usia tersebut mengikuti kemajuan zaman yang mana sekarang semua serba online termasuk dalam memesan makanan, maka payment gateway ini sangat bagus untuk diterapkan dalam bisnis.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian  yang  dilakukan  Lestari  dkk (2020)  menunjukkan  pengaruh  signifikan  antara payment  gateaway berpengaruh terhadap kinerja keuangan.

## SIMPULAN
Berdasarkan  hasil  penelitian  yang  tekah  dilakukan,  maka  dapat  ditarik kesimpulan bahwa literasi keuangan, peer to peer landing dan payment gateaway secara parsial berpengaruh positif terhadap kinerja keuangan. Dari hasil penelitian yang telah dilakukan menunjukan hasil yang sama dengan peneliti terdahulu yang telah dijelaskan dari pemaparan sebelumnya. Diharapkan untuk peneliti selanjutnya untuk  menggunakan  skala  usaha  yang  berbeda  dan  memperluas  variabel  serta memasukan  faktor  penelitian  tambahan  untuk  meningkatkan  dan  memperbaiki temuan penelitian ini.

## PUBLIK: Jurnal Manajemen Sumber Daya Manusia, Adminsitrasi dan Pelayanan Publik Universitas Bina Taruna Gorontalo
Volume 10 Nomor 4, 2023

## DAFTAR PUSTAKA
Baihaqi,  J.  (2018).  Financial  technology  peer-to-peer  lending  berbasis  syariah  di
Indonesia. TAWAZUN: Journal of Sharia Economic Law , 1(2), 116-132. Chandna, V., & Salimath, M. S. (2018). Peer-to-peer selling in online platforms: A salient  business  model  for  virtual  entrepreneurship. Journal  of  Business Research , 84 , 162-174.
Destiana, S. J. R. (2016). Kinerja Keuangan Usaha Mikro Kecil dan Menengah di Kabupaten  Cirebon  Sebelum  dan  Sesudah  Mendapatkan  Pembiayaan Syariah. Jurnal Riset Keuangan Dan Akuntansi , 2(2).
Fahmi, I. (2012). Pengantar Manajemen Keuangan. Bandung: Alfabeta Fatoki,  O.  (2014).  The  financial  literacy  of  micro  entrepreneurs  in  South  Africa. Journal of social sciences , 40(2), 151-158
Fitria, A. E., Sonjaya, Y., & Pasolo, M. R. (2021). Pengaruh Sanksi Pajak, Kualitas Pelayanan   Fiskus, Sosialisasi Pajak, Dan Kesadaran Wajib Pajak Terhadap Kepatuhan Wajib Pajak Orang Pribadi: Studi Pada KPP Pratama Jayapura Selama  Masa  Pandemi  Covid-19. Accounting  Journal  Universitas  Yapis Papua (Accju), 2(2), 21-36
Ghazali, N. H., & Yasuoka, T. (2018). Awareness and perception analysis of small medium enterprise and start-up towards FinTech instruments-crowdfunding and peer-to-peer lending in Malaysia. International Journal of Finance and Banking Research , 4(1), 13-24.
Jumady,  E.,  Halim,  A.,  Manja,  D.,  &  Amaliah,  N.  Q.  (2022).  Pengaruh  Literasi Keuangan  dan  Inklusi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  Usaha  Kecil  di  kota Makassar. Jurnal Ecogen , 5(2), 284-293.
Kusuma, M., Narulitasari, D., & Nurohman, Y. A. (2022). Inklusi Keuangan Dan Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  Dan  Keberlanjutan  Umkm  Disolo Raya. Among Makarti , 14(2).
Purnamasari, E. D. (2020). Pengaruh Payment Gateway dan Peer to peer lending (P2P) terhadap Peningkatan pendapatan di Kota Palembang. Jurnal Ilmiah Ekonomi Global Masa Kini , 11(1), 63-65.
Rizal,  M.,  Maulina,  E.,  &  Kostini,  N.  (2019).  Fintech  sebagai  salah  satu  solusi pembiayaan bagi UMKM. AdBispreneur: Jurnal Pemikiran dan Penelitian Administrasi Bisnis dan Kewirausahaan , 3(2), 89-100.
Rumain,  I.  A.  S.,  Mardani,  R.  M.,  &  Wahono,  B.  (2021).  Pengaruh  Literasi Keuangan  Dan  Pengelolaan  Keuangan  Terhadap  Kinerja  Keuangan  Pada Umkm Kota Malang. Jurnal Ilmiah Riset Manajemen , 10(08).