## ANALISIS CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) DANA PIHAK KETIGA (DPK) DAN LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR) TERHADAP
PENYALURAN KREDIT PERBANKAN ( STUDI KASUS PADA PT. BPR CHRISTA JAYA PERDANA)
Damaris Aprilya Zacharias dan Wehelmina. M. Ndoen Dosen Program Studi Manajemen Universitas Nusa Cendana Kupang, Indonesia wmndoen@yahoo.com dan Christien C. Foenay Dosen Program Studi Manajemen Universitas Nusa Cendana Kupang, Indonesia chcfoenay1709@gmail.com

## ABSTRACT
The  purpose  of  the  research  was  to  find  out  and  to  analyze  the  Capital  Adequacy  Ratio  (CAR), Third  Party  Fund  (DPK),  and  Loan  to  Deposit  Ratio  (LDR)  to  credit  distribution,  and  to compare  the  application  of  the  principle  of  credit  distribution.  Analysis  techniques  used  in  this research  is  financial  theories  based  on  basic  assumptions.  Based  the  research,  the  Capital Adequacy  Ratio  (CAR),  Loan  to  Deposit  Ratio  (LDR)    does    not    affect    t he   credit distribution   and   Third   Party  Fund  (DPK)  significantly influences toward credit distribution of the bank. Analysis of  the  application  of  credit distribution from the bank to debtor, there are 2 principles that have not been implemented effectively.
Keyw ords  : Credit  Distribution, Capital  Adequacy Ratio (CAR), Loan  to Depos it Ratio(LDR), Third Party Fund (DPK)

## PENDAHULUAN
Pembangunan  nasional  suatu  bangsa  mencakup  di  dalamnya  pembangunan ekonomi.  Dalam  pembangunan  ekonomi  di  perlukan  peran  serta  lembaga  keuangan untuk  membiayai,  karena  pembangunan  sangat  memerlukan  tersedianya  dana.    Oleh karena  itu,  keberadaan  lembaga  keuangan  dalam  pembiayaan  pembangunan  sangat diperlukan.  Lembaga  keuangan  yang terlibat dalam suatu pembiayaan pembangunan  ekonomi  dibagi  menjadi  dua,  yaitu  lembaga  keuangan  bank  dan lembaga keuangan bukan bank (LKBB) ( Kuncoro dan Suhardjono: 2002:67-68).
Bank Perkreditan Rakyat adalah lembaga keuangan mikro  yang memiliki peran penting  dalam  membantu  meningkatkan  perekonomian  melalui  pembiayaan/ penyaluran kredit kepada masyarakat (Yurniati, 2011: 4).
Penyaluran  kredit  memungkinkan  masyarakat  untuk  melakukan  investasi, distribusi, dan juga konsumsi barang maupun jasa, mengingat semua kegitan investasi, distribusi  dan  konsumsi  selalu  berkaitan  dengan  penggunaan  uang.  Kelancaraan kegiatan investasi, distribusi, dan konsumsi ini tidak lain adalah kegiatan pembangunan perekonomian  masyarakat.    Melalui    fungsi    ini    bank    berperan    sebagai Agent    of Development (Pratama 2010:18).
Sesuai  dengan  penjelasan  undang-undang  Nomor  7  tahun  1992  tentang  perbankan ditegaskan  bahwa  “kredit  yang  di  berikan  oleh  bank  mengandung  risiko,  sehingga dalam pelaksanaanya bank harus memperhatikan asas-asas perkreditan yang sehat dalam melakukan penelitian kriteria-kriteria, aspek penilaian, dan ukuran-ukuran yang ditetapkan sudah menjadi standar penilaian setiap bank.
Bank  perkreditan  rakyat  Christa  Jaya  Perdana  Merupakan  BPR  Konvensional yang berada di Kota Kupang NTT dan telah beroperasi sejak 23 Desember 2008, dalam info  bank  Award  yang  diselenggarakan  oleh  majalah  info  bank,  BPR  Christa  Jaya Perdana  telah  berhasil  memperoleh  beberapa  kali  penghargaan  sebagai  BPR  dengan predikat “sangat bagus”. Berikut perkembangan usaha BPR Christa Jaya.

## Tabel 1

## Perkembangan Usaha pada PT BPR Christa Jaya Perdana Kota Kupang
Tahun DPK Penyaluran Kredit CAR (%) 2013 207,714,039 198,061,602 21,57 2014 261,714,039 272,074,461 19,94 2015 371,000,383 333,998,188 18,68 2016 418,558,266 439,037,602 16,88 2017 579,688,418 564,300,298 15,85 Rata-rata 367,735,029 361,494,430.20 18,58
Sumber : BPR Christa Jaya Perdana Kota Kupang, data diolah 2019.
Berdasarkan  tabel  1  dapat  diketahui  penyaluran  DPK  PT  BPR  Christa  Jaya Perdana periode  selama 5 tahun  menunjukan DPK sebagai  sumber  pendanaan utama dalam penyaluran kredit mengalami pertumbuhan pada setiap tahunnya.
Perkembangan  CAR  periode  selama  5  tahun    menurun  tidak  searah  dengan pergerakan penyaluran kredit dan DPK, sementara CAR merupakan rasio permodalan untuk menunjukkan kemampuan bank dalam  menyediakan dana untuk kegiatan usaha bank  misalnya  kredit  yang  diberikan,  semakin  tinggi  CAR  maka  semakin  kuat kemampuan  bank  tersebut  dalam  menanggung  risiko  dari  setiap  kredit  atau  aktiva produktif yang berisiko.
Berdasarkan  dengan  tingkat  kepercayaan  masyarakat  kepada  bank  sebagai lembaga intermediasi bagaimana  bank  berperan  dalam  menyalurkan  kredit  dalam menunjang  perekonomian  Indonesia. Dari penelitian terdahulu serta fakta yang ada di lapangan    menunjukkan    masih  adanya  hasil  yang  berbeda-  beda  mengenai  analisis penyaluran  kredit,  maka  dalam    penelitian    ini  akan    meneliti  dan  menguji  “Analisis Capital  Adequency  Ratio (CAR),  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK)  dan Loan  to  Deposit  Ratio (LDR)  Terhadap  Penyaluran  Kredit  Perbankan  (Studi  Kasus  PT  BPR  Christa  Jaya Perdana Kota Kupang)”.

## TINJAUAN PUSTAKA DAN KERANGKA PEMIKIRAN
Menurut  Crosse  &  Hemple  Bank  adalah  suatu  organisasi  yang  mengabungkan usaha  manusia  dan  sumber-sumber  keuangan  untuk  melaksanakan  fungsi  bank  dalam rangka  melayani  kebutuhan  masyarakat  dan  untuk  memperoleh  keuntungan  bagi pemilik (Rivai dkk: 2012 1).

## Bank Perkreditan Rakyat BPR
Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR)  adalah  bank  yang  tidak  memberikan  jasa dalamlalu lintas pembayaran, yang dalam pelaksanaan kegiatan usahanya dapat secara konvensional  atau  berdasarkan  prinsip syariah. Bank  Perkreditan  Rakyat  menerima simpanan hanya dalam bentuk deposito berjangka, tabungan, dan/atau bentuk lainnya yang  dipersamakan  dengan  itu.  Pada  mulanya  tugas  pokok  BPR  diarahkan  untuk menunjang pertumbuhan dan modernisasi ekonomi pedesaan serta mengurangi praktek- praktek  ijon  dan  para  pelepas  uang.  Dengan  semakin  berkembangnya  kebutuhan masyarakat,  tugas  BPR  tidak  hanya  ditujukan  bagi  masyarakat  pedesaan,  tetapi  juga
mencakup  pemberian  jasa  perbankan  bagi  masyarakat  golongan  ekonomi  lemah  di daerah perkotaan.

## Manajemen Perkreditan Bank
Manajemen Perkreditan Bank adalah kegiatan mengatur pemanfaatan dana-dana bank,  supaya  produktif,  aman  dan  giro  wajib  minimalnya  tetap  sehat.  Manajemen perkreditan akan dapat dilakukan dengan baik jika didasarkan perhitungan yang matang dan  terpadu  dari  pendapatan  keamanan,  dan  giro  wajib  minimalnya.  Oleh  karena  itu, pimpinan  bank  dituntut  agar  melaksanakan  perencanaan,  alokasi,  dan  kebijaksanaan penyaluran kreditnya.(Hasibuan 2019: 88).

## Asas 5 C & 5P  dalam Kredit
Dalam analisis 5C kredit, mencakup analisis watak, analisis kemampuan, analisis modal,  analisis  kondisi/prospek  uasaha  dan  analisis  agunan  kredit  (Kuncoro, Suhardjono 2002: 251)
1. Character
2. Capacity
3. Capital
4. Condition Of Economic
5. Collateral
Sedangkan Asas 5 P, antara lain sebagai berikut:
1. Personality
2. Purpose
3. Payment
4. Profitability
5. Protection

## CAR ( Capital Adequency Ratio )
KPMM (kewajiban Penyediaan Modal Minimum) atau CAR besarnya 8%. CAR adalah  kebutuhan  modal  minimum  bank  dihitung  berdasarkan  Aktiva  Tertimbang Menurut  Risiko  (ATMR).  Rasio  kebutuhan  modal  bank  dihitung  dengan  cara membandingkan modal sendiri dengan ATMR dengan rumus:
Adapun  (Hasibuan  2017:  58)  Pengukuran Capital Adequacy Ratio (CAR) dihitung dengan menggunakan rumus:
CAR = (
) × 100%
ATMR  (Aktiva  Tertimbang  Menurut  Risiko)  merupakan  penjumlahan  aktiva neraca dan aktiva administrasi. ATMR aktiva neraca diperoleh dengan cara mengalikan nilai  nominal  aktiva  yang  bersangkutan  dengan  bobot  risikonya.  Sedangkan  ATMR aktiva  administrasi  diperoleh  dengan  cara  mengalikan  nilai  nominal  aktiva  rekening administrasi yang bersangkutan dengan bobot risikonya. Misalnya yang termasuk aktiva administrasi, fasilitas kredit yang belum di berikan, L/C penjual dan pembelian karena transaksi  devisa  serta  bank  garansi.  Rasio  modal  bank  dihitung  dengan  cara membandingkan modal inti dan modal pelengkap atau modal kantor cabang asing bagi bank asing dengan total ATMR (neraca dan administratif).

## Dana Pihak Ketiga (DPK).
Dana  pihak  ketiga  adalah  dana  yang  diperoleh  dari  masyarakat,  dalam  arti masyarakat  individu,  perusahaan,  pemerintah,  rumah  tangga,  koperasi,  yayasan,  dan lain-lain baik dalam mata uang rupiah maupun dalam valuta asing. Pada sebagian besar atau setiap bank, dana masyarakat ini umumnya merupakan dana terbesar yang dimiliki. Hal  ini  sesuai  dengan  fungsi  bank  sebagai  penghimpun  dana  dari  masyarakat.  (Rivai 2012: 172-176).

## LDR ( Loan to Deposits Ratio )
Rasio ini adalah rasio yang mengukur perbandingan jumlah kredit yang diberikan bank  dengan  dana  yang  diterima  oleh  bank  ,yang  menggambarkan  kemampuan  bank dalam  membayar  kembali  penarikan  dana  oleh  deposan  mengandalkan  kredit  yang diberikan  sebagai  sumber  likuiditasnya.Oleh  karena  itu,  semakin  tinggi  rasionya memberikan  indikasi  rendahnya  kemampuan  likuiditas  bank  tersebut,  hal  ini  sebagai akibat  jumlah  dana  yang  diperlukan  untuk  membiaya  kredit  menjadi  semakin  besar ,dengan rumusan sebagai berikut. Adapun (Rivai 484: 2012) Pengukuran LDR dihitung menggunakan rumus:
Loan to Deposit Ratio =
× 100%
Secara Skematis kerangka pemikiran dapat dilihat pada gambar dibawah ini

## Gambar 1
Kerangka Pemikiran

## HASIL DAN PEMBAHASAN Capital Adequency Ratio (CAR)
Untuk  menyalurkan  kredit  kepada  masyarakat,  BPR  harus  menyediakan  modal yang cukup. Kecukupan modal, yang merupakan salah satu kriteria penilaian kesehatan bank,  minimal  8%  dari  rasio  modal  bank  dengan  ATMR.  CAR  PT  BPR  Christa  Jaya Perdana Kupang dapat dilihat pada tabel 2.
Perkembangan Capital  Adequency  Ratio (CAR)  PT  BPR  Christa  Jaya  Perdana Kupang  Tahun  2013-2017  rata-rata  sebesar  18.58%,  CAR  yang  diatas  8%  pada  tahun 2013-2017 CAR  disiapkan  untuk  penigkatan  kredit  investasi  dan  modal  kerja  pada tahun  tersebut,  berupa  kendaraan  baru  maupun  kendaraan  bekas  pada  kredit  investasi dan untuk usaha UMKM pada kredit modal kerja CAR yang meningkat untuk menjaga ketahanan  bank  untuk  risiko  kredit,  dan  risiko  pasar  .  Berdas  arkan  dengan  kriteria
-CAR -LDR -DPK PENYALURAN KREDIT Menurun Meningkat Tetap
penetapan  peringkat  CAR  menurut  Surat  Edaran  Bank  Indonesia  No.6/23/DPNP Tahun 2004, maka posisi CAR berada pada peringkat 1 dengan predikat sangat baik.

## Tabel 2
Perkembangan Capital Adequency Ratio (CAR) PT BPR Christa Jaya Perdana Kupang Tahun 2013-2017 Tahun Total Modal(Rp) ATMR (Rp) CAR (%) (0) (1) (2) 3=(1÷2) ×100 2013 47,824,838 221,707,991 21.57 2014 59,619,453 299,036,650 19.94 2015 70,662,708 378,293,317 18.68 2016 81,648,178 483,745,357 16.88 2017 97,390,841 614,386,069 15.85 Total 357,146,018 1,997,169,322 92.9 Rata-rata 71.429.204 399.433.864 18,58
Sumber : PT BPR Christa Jaya Perdana, data diolah tahun 2019

## Dana Pihak Ketiga
Simpanan masyarakat atau DPK merupakan salah satu sumber pendanaan bank dapat  berupa  tabungan  deposit  dan  giro.  Salah  satu  fungsi  BPR  yaitu  menyimpan dan menyalurkan  dana  pada  masyarakat  maka  dalam  pengelolaan  dana  harus  seimbang karena  berdampak  pada  masalah  likuiditas.  Dana  pihak  ketiga  PT  BPR  Chr  ista  Jaya perdana kupang dapat dilihat pada tabel berikut:

## Tabel 3 Perkembangan Dana Pihak Ketiga
PT BPR Christa Jaya Perdana Kupang Tahun 2013-2017
Tahun Tabungan (Rp)  Deposit (Rp) Dana Pihak Ketiga (Rp) (0) (1) (2) 3=(1+2) 2013 39,549,378 168,164,661 207,714,039 2014 96,248,608 165,510,719 261,759,327 2015 98,387,107 272,613,276 371,000,383 2016 113,009,246 368,549,020 481,558,266 2017 168,472,514 411,215,904 579,688,418 Total 515,666,853  1,386,053,580 1,901,720,433
Rata-rata 103.133.371 277.201.716 380.344.087
Sumber : PT BPR Christa Jaya Perdana, data diolah tahun 2019
Pada  tabel  3  terlihat  bahwa  DPK  atau  simpanan  masyarakat  mengalami peningkatan  pada  setiap  tahunnya.  Kenaikan  DPK  setiap  tahunnya  diperoleh  dari produk menabung pada bank PT BPR Christa Jaya Perdana yang mengadakan tabungan tanpa  potongan  admin  serta  tidak  ada  biaya  potongan  simpanan  hal  ini  menjadi  daya tarik sehingga banyak yang meminati untuk menabung.

## Loan to Deposit Ratio (LDR)
LDR  menunjukkan  seberapa  besar  tingkat  kemampuan  bank  dalam  membayar kembali penarikan dana yang dilakukan oleh deposan dengan mengandalkan kredit yang diberikan  sebagai  sumber  likuiditasnya,  dengan  kata  lain  seberapa  besar  pemberian kredit pada nasabah, kredit dapat mengimbangi kewajiban bank untuk segera memenuhi permintaan deposan yang ingin menarik uangnya.

## Tabel 4 Perkembangan Loan to Deposit Ratio (LDR)
PT BPR Christa Jaya Perdana Kupang Tahun 2013-2017 Tahun Jumlah Kredit (Rp) Total DPK (Rp) LDR (%) (0) (1) (2) 3=(1÷2) ×100 2013 198,061,602 207,714,039                            95.35 2014 272,074,461 261,759,327 103.94 2015 333,998,188 371,000,383                            90.03 2016 439,037,602 481,558,266                            91.17 2017 564,300,298 579,688,418                            97.35 Total 1,807,472,151 1,901,720,433 477,84 Rata-rata 361.494.430 380.344.087                            95.57
Sumber : PT BPR Christa Jaya Perdana, data diolah tahun 2019
Tabel    4  Menunjukkan  bahwa  LDR  PT    BPR  Christa  Jaya  Perdana  Kupang tahun  2013-2017  mengalami    fluktuasi  setiap  tahunnya.  LDR  berfluktuasi  diperoleh melalui perbandingan penyaluran kredit dan DPK, dilihat berdasarkan tabel 3 jika total penyaluran kredit lebih kecil dibanding dengan DPK maka LDR rendah jika sebaliknya penyaluran  kredit lebih  besar  dari  DPK  maka  LDR  akan  meningkat.  Hasil  LDR  pada PT  BPR  Christa  Jaya  dikategorikan  baik  karena  sesuai  dengan  Bank  Indonesia  yang
menrapkan rasio LDR sebesar 110%, atau bila melebihi diberi nilai kredit 0 yang artinya likuiditas bank tersebut dinilai tidak sehat; dan untuk rasio LDR di bawah 100% diberi nilai kredit 100 yang artinya likuiditas bank tersebut dinilai sehat (Rivai 484: 2012).
Perbandingan CAR terhadap Penyaluran Kredit

## Tabel 5
Perbandingan CAR dan Penyaluran Kredit PT BPR Christa Jaya Perdana Kupang Tahun 2013-2017
Tahun CAR Penyaluran Kredit 2013 21.57% 10.96% 2014 19.94% 15.05% 2015 18.68% 18.48% 2016 16.88% 24.29% 2017 15.85% 31.22% Rata-rata 18.58% 20.00% Sumber: Data diolah 2019
Pengaruh  CAR  terhadap  penyaluran  kredit  disajikan  dalam  bentuk  grafik perbandingan CAR dan penyaluran kredit dapat dilihat sebagai beriku

## Gambar 2 Perbandingan CAR dan Penyaluran Kredit
Tabel 5 Hasil penelitian  menunjukkan  CAR yang  berfluktuasi, rata-rata CAR 18.6%. Hasil penelitian menunjukkan CAR  tidak berpengaruh terhadap penyaluran kredit  hasil ini  bertolak  belakang  dengan  pendapat.  Hasibuan  yaitu  Semakin  tinggi  Capital Adequacy  Ratio  (CAR)  maka  semakin  tinggi  penyaluran  kredit  (area  operasionalnya)
0 10 20 30 40 2013 2014 2015 2016 2017 CAR Penyaluran Kredit
sebaliknya  apabila  penyaluran  kreditnya  rendah  maka  Capital  Adequacy  Ratio  (CAR) semakin kecil (Hasibuan 2009: 60).
Perbandingan DPK terhadap Penyaluran Kredit

## Tabel 6
Perbandingan DPK  dan Penyaluran Kredit PT BPR Christa Jaya Perdana Kupang Tahun 2013-2017
Tahun DPK Penyaluran Kredit 2013 10.92% 10.96% 2014 13.76% 15.05% 2015 19.51% 18.48% 2016 25.32% 24.29% 2017 30.48% 31.22% Rata-rata 20.00% 20.00%
Sumber: Data diolah 2019
Pengaruh  DPK  terhadap  penyaluran  kredit  disajikan  dalam  bentuk  grafik perbandingan DPK dan penyaluran kredit dapat dilihat sebagai berikut.

## Gambar 3 Perbandingan DPK dan Penyaluran Kredit
Tabel  6  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  DPK    berpengaruh  terhadap penyaluran kredit dan mengalami peningkatan selama 5 tahun periode penelitian. Hasil ini sesuai dengan pendapat (Hasibuan 2009: 71) Semakin tingginya Dana Pihak Ketiga maka semakin tinggi penyaluran kredit (dana operasional yang produktif bagi bank)
0 10 20 30 40 2013 2014 2015 2016 2017 DPK Penyaluran Kredit

## Perbandingan LDR terhadap Penyaluran Kredit

## Tabel 7
Perbandingan LDR  dan Penyaluran Kredit PT BPR Christa Jaya Perdana Kupang Tahun 2013-2017
Tahun LDR Penyaluran Kredit 2013 95.35% 10.96% 2014 103.94% 15.05% 2015 90.03% 18.48% 2016 91.17% 24.29% 2017 97.35% 31.22% Rata-rata 95.57% 20.00
Sumber: Data diolah 2019
Pengaruh  LDR  terhadap  penyaluran  kredit  disajikan  dalam  bentuk  grafik perbandingan LDR dan penyaluran kredit dapat dilihat sebagai berikut:

## Gambar 4 Perbandingan LDR dan Penyaluran Kredit
Tabel  7  Hasil  penelitian  menunjukkan  LDR  tidak    berpengaruh  terhadap  penyaluran kredit, hasil penelitian ini bertolak belakang dengan pendapat Rivai yaitu semakin tinggi (LDR) Loan  to  Deposit  Ratio maka  semakin  tinggi  kredit  yang  disalurkan.(Rivai 2012;484).
Analisis Penerapan Prinsip Penyaluran Kredit.
0 50 100 150 2013 2014 2015 2016 2017 LDR Penyaluran Kredit
Analisis  kuisoner  yang  dilakukan  untuk  memperkuat  hasil  penelitian  dengan pernyataan yang terdapat dalam kuisoner. Dalam hal ini terdapat 22 pernyataan untuk nasabah  debitur  serta  18  pernyataan  untuk  petugas  kredit,  nasabah  yang  ditemui berjumlah  50  orang,  dan  petugas  kredit  berjumlah  24  orang  total  keseluruh  karyawan pada bidang kredit .
Penelitian  ini  menggunakan  kuisoner  sebagai  data  yang  memperkuat  hasil penelitian pada PT BPR Christa Jaya Perdana Kupang. Kuisoner ini disebarkan kepada 50  orang  nasabah  debitur  yang  diklasifikasikan  berdasarkan  jenis  kredit  yang  diambil nasabah debitur.

## Tabel 8
Jenis Kredit Nasabah Debitur PT BPR Christa Jaya Perdana Kupang Jenis Kredit Jumlah Responden (Orang) Presentase (%) Konsumtif 9 18% Investasi 13 26% Modal Kerja 28 56% Total 50 100%
Sumber: Data diolah 2019
Hasil  penelitian  menunjukkan  presentase  kredit  modal  kerja  sebesar  56%  dari kredit yang disalurkan, kredit modal kerja menjadi presentase yang paling tinggi karena pada  modal  kerja  mencakup  semua  aspek  dalam  prinsip  perkreditan  kemampuan, modal, agunan, prospek usaha dan watak debitur, presentase kredit investasi 26% kredit ini  mencakup  semua  aspek  dalam  prinsip  perkreditan  kemampuan,  modal,  agunan, prospek  usaha  dan  watak  debitur  sama  halnya  dengan  kredit  modal  kerja  dan  yang paling  rendah  adalah  kredit  konsumtif  dikarenakan  kredit  ini  tidak  menunjang  adanya prospek perkembangan usaha/ menjadi pendapatan / profit.

## Analisis Penerapan Prinsip Penyaluran Kredit.
Proses penerapan 5C  ( Character, Capital, Capacity,Collateral, Condition of Economy ) PT  BPR  Christa  Jaya  Perdana  telah  dilakukan  dengan  baik  dari  pihak  bank  terhadap Debitur  dalam  proses  permohoan  kredit,  pencairan  dana,  serta  dalam  proses menghimpun  dana  yang  telah  diberikan,  faktor  lain  dalam  proses  penyaluran  kredit yaitu  dari  prinsip  5P  dan  3R  yaitu  dari  tujuan  penggunaan  kredit  oleh  calon  debitur,
prospek  perusahaan  dimasa  mendatang,  bagaimana  pembayaran  kembali  kredit  yang diberikan,  bagaimana  kemampuan  nasabah  untuk  mendapat  laba,  usaha  dan  jaminan mendapatkan  perlindungan,  melihat  hasil  yang  diperoleh  cukup  untuk  membayar angsuran  sekaligus  membantu  perkembangan  usaha  debitur,  memperhitungkan kemampuan,  jadwal,  dan  jangka  waktu  angsuran,  dan  memperhitungkan  besarnya kemampuan perusahaan debitur dalam menghadapi risiko, apakah risiskonya besar atau kecil.
Besarnya perbandingan PT BPR Christa Jaya Perdana 50% sampai dengan 80% dari  jaminan  yang  diberikan,  hal  ini  untuk  mengatasi  jika  terjadi  kredit  gagal  atau kemacetan  dalam  pelunasannya  dimasa  yang  akan  datang  maka  untuk  mengurangi kerugian,  jaminan  merupakan  hak  dan  kekuasaan  terhadap  barang  jaminan  yang diserahkan oleh debitur kepada bank, untuk melunasi hutangnya apabila pinjaman yang diterima tidak dapat dilunasi sesuai waktu yang telah disepakati perjanjian kredit.
Upaya  bank  menghimpun  kembali  dana  yang  telah  disalurkan  ke  debitur  yaitu dengan cara melalukan maintenance penagihan kredit secara berkala kepada debitur, jika pihak  debitur  tidak  tepat  waktu  dalam  pembayaran  angsuran  pihak  bank  akan melakukan  penagihan  dengan  memberikan  negosiasi  sampai  pihak  debitur membayarkan angsurannya.
Tugas dan wewenang dari petugas kredit, menerima serta menjelaskan prosedur kredit  kepada  calon  debitur  agar  debitur  dapat  memenuhi  setiap  dokumen  pengajuan kredit  memberi  jaminan  kepada  pihak  bank,  membantu  calon  debitur  dalam  proses pencairan  dana,  menganalisis  dan  mengsurvei  calon  debitur  lama  maupun  yang  baru layak  atau  tidak  dalam  mendapatkan  dana  untuk  kredit  pada  PT  BPR  Christa  Jaya Perdana Kupang.
Kredit  yang  paling  banyak  disalurkan  oleh  PT  BPR  Christa  Jaya  Perdana Kupang  adalah  kredit  model  kerja  yaitu  karena  modal  kerja  sesuai  dengan  prinsisp analisi  kredit  yaitu  mencakup  kemampuan,  prospek  usaha,  agunan,  modal,  watak  dan juga  karena  BPR  difokuskan  untuk  pembaiayaan  modal  kerja  UMKM,  kredit  ivestasi juga  salurkan  bank  karean  kredit  investasi  mencakup  analisis  dari  prinsip  penyaluran kredit,  kredit  yang  bermasalah  adalah  kredit  konsumtif  disebabkan  oleh  tidak  adanya prospek usaha maupun keuntungan bagi pihak debitur sehingga yang menjadi jaminan merupakan  aset  tetap  debitur  (Sertifikat  rumah,  tanah,  kendaraan)  yang    tidak
menambah  jumlah  pendapatan  untuk  membayar  angsuran  dan  bunga  yang  telah disepakati.
Tindakan  yang  dilakukan  bank  dalam  menghadapi  kredit  bermasalah,  bank melakukan  restrukturisasi  kredit  apabila  debitur  masih  memiliki  kemampuan  untuk membayar  kredit,  bank  mengklasifikasikan  permasalahan  debitur  karena  kredit  yang macet bisa terjadi dari berbagai faktor misalnya seperti bencana, jika debitur tidak dapat lagi  melunasi  kredit  sesuai  dengan  waktu  yang  telah  disepakati  dan  sudah  dilakukan negosisasi antara bank dan debitur secara berkala jaminan yang diberikan debitur akan disita oleh bank.
Dari  hasil  penelitian  menujukkan  bahwa  tanggapan  dari  50  debitur  yang diterapkan analisis penerapan penyaluran kredit dari pihak bank ke nasabah masih ada pihak  bank  (kreditur)  yang belum  menerapkan  prinsip  penyaluran  kredit  dengan  benar kepada  debitur  yaitu  pada  prinsip Capital (Modal)  dan    Prinsip Condition (Analisis Kondisi/ Prospek Usaha).

## SIMPULAN DAN SARAN
Dari  hasil  penelitian  Analisis  penyaluran  CAR  ( Capital  Adequency  Ratio ), DPK  (Dana  Pihak  Ketiga)  dan  LDR  ( Loan  to  Deposit  Ratio )  terhadap kredit perbankan diatas maka disimpulkan sebagai berikut:
1. Berdasarkan hasil perhitungan CAR ( Capital Adequency Ratio ), DPK (Dana Pihak Ketiga) dan LDR ( Loan to Deposit Ratio ) terhadap kredit perbankan.
a) Hasil  perhitungan  CAR  ( Capital  Adequency  Ratio )  CAR  diatas  8%  rata-rata CAR18,6%  dikategorikan  baik  karena  lebih  dari  8%.  Perbandingan  CAR terhadap  penyaluran  kredit  tidak  berpengaruh  dikarenakan  CAR  yang mengalami  penurunan  dan  tidak  searah  dengan  kredit  yang  terus meningkat.
b) Hasil perhitungan DPK atau simpanan masyarakat mengalami peningkatan pada setiap tahunnya, rata-rata DPK Rp 380,344,087. Kenaikan DPK setiap tahunnya diperoleh dari produk menabung pada bank PT BPR Christa Jaya Perdana yang mengadakan tabungan tanpa potongan admin serta tidak ada biaya potongan simpanan hal ini menjadi daya tarik sehingga banyak yang meminati untuk menabung. Perbandingan DPK terhadap Penyaluran kredit berpengaruh karena sama dengan penyaluran kredit yang meningkat.
c) LDR ( Loan to Deposit Ratio ) berpengaruh terhadap kredit perbankan melalui hasil perhitungan LDR PT BPR Christa Jaya Perdana mengalami  fluktuasi setiap tahunnya. Rata-rata LDR sebesar 95,57%. Hasil LDR pada PT BPR Christa Jaya dikategorikan baik karena sesuai dengan Bank Indonesia.
Perbandingan  LDR  terhadap  Penyaluran  kredit  tidak  berpengar  uh karena LDR berfluktuasi dan penyaluran kredit meningkat.
2. Perbandingan  penerapan  prinsip  penyaluran  kredit  analisis  5C  kreditur  (pihak bank)  terhadap  debitur  (Nasabah)  membuktikan  bahwa  pihak  bank  (Kreditur) telah  menerapkan  prinsip  penyaluran  kredit  dengan  benar  kepada  debitur. Penerapan prinsip penyaluran kredit pada pihak debitur membuktikan masih ada pihak bank (kreditur) yang belum menerapkan prinsip penyaluran kredit dengan benar  kepada  debitur  yaitu  pada  prinsip Capital (Modal)  dan    Prinsip Condition (Analisis Kondisi/ Prospek Usaha).
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  hasil  diatas,  maka  saran  yang  akan  dapat diajukan adalah sebagai berikut:
1. PT  BPR  Christa  Jaya  perdana  sebagai  pihak  bank  agar  dapat  menigkatkan kemampuan  penyaluran  kredit  pada  masyarakat  dan  dapat  lebih  meningkatkan prinsip perkreditan yang akan berdampak pada tingkat kredit lancar pada bank.
2. Penelitian  ini  masih  terbatas  dan  belum  mencakup  semua  faktor  yang mempengaruhi kredit bank, diharapkan pada penelitian selanjutnya akan meniliti faktor-faktor  lain  seperti,  Biaya  Operasional  Pendapatan  Operasional  (BOPO), Net  Interes  Margin (NIM) Non  Performing  Loan (NPL)  yang  mempengaruhi penyaluran  kredit  bank,  dan  rentan  waktu  penelitian  yang  lebih  lama  dari  5 tahun.

## DAFTAR RUJUKAN
Arianti,  Dwinur  dkk  2016, Pengaruh  BOPO,  NIM,  NPL  dan  CAR  Terhadap  Jumlah Penyaluran  Kredit  pada  Perusahaan  Perbankan  yang  Go  Publik  di  Bursa  Efek Indonesia Periode tahun 2010-2014.
Dendawijaya, Lukman. 2005. Manajemen Perbankan . Jakarta Ghalia Indoneisa Hasibuan, Malayu S.P 2009, Dasar-Dasar Perbankan . Jakarta PT Bumi Aksara.
Handayani,  Asih,  2018. Pengaruh  DPK,  NPL  dan  ROA  Terhadap  Penyaluran Kredit  Pada Bank Umum Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2011-2014.
Kasmir, 2008. Bank dan Lembaga Keuangan lainnya. Jakarta.PT. Raja Grafindo Persada.
Kuncoro, Mudrajad dan Suhardjono,2002. Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi. Murdiyanto,  Agus,  2012. Faktor-Faktor  yang  Berpengaruh  Penyaluran  Kredit  Perbankan pada (studi bank umum di Indonesia tahun 2006-2011).
Purba,  Nora  Novyanti.    Syaukat,  Yusman.  Maulana,  Nur      Ahmad  . Faktor-Faktor yang Mempengaruhi    Tingkat  Penyaluran  Kredit  Pada  BPR  Kovensional  di Indonesia.
Pandia, Frianto . 2006, Manajemen Dana Dan Kesehatan Bank Rineka Cipta .
Pratama,  Billy  Arma.  2010. Analisis  Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Kebijakan Penyaluran Kredit  Perbankan  (Studi  Pada  Bank  Umum  Di  Indonesia  Periode Tahun 2005-2009) .Tesis
Rivai,Veithzal.  2012. Comercial  Bank  Management  Manajemen  Perbankan  dari  Teori  Ke praktik.
Sari,  Greydi  Normala,  2013. Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Penyaluran  Kredit  Bank Umum di Indonesia(periode 2008-2012).
Satria, Dias, Bagus  Subegti, Rangga,  2010. Determinasi  Penyaluran  Kredit  Bank  Umum di Indonesia Periode 2006-2009.
Siamat,  Dahlan.  2005. Manajemen  Lembaga  Keuangan  Edisi  Kelima. Jakarta:  Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Sinungan, M. 1987. Dasar-Dasar dan Teknik Manajemen Kredit . Jakarta. Bina Aksara Suyatno,  Thomas.  1988. Lalu  Lintas  Pembayaran  Dalam  dan  Luar Negeri .  Jakarta:  STIE Perbanas dan Intermedia.
Susiolo, Triandaru, Budi.2005. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Soedarto,  Mochamad.  2009. Analisis  Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Penyaluran  Kredit Pada  Bank  Perkreditan  Rakyat (Studi  Kasus  pada  BPR  di  Wilaya  Kerja  BI Semarang).Tesis  Program  Studi  Magister  Manajemen  universitas Diponegoro Semarang.
Sugiyono,2010. Metode Penelitian Manajemen. Alfabeta Taswan,  2006. Manajemen  Perbankan  konsep,  teknik  &  aplikasi. UPP  STIM  YKPN,  Ikut Mencerdaskan Bangsa.
Warjiyo, Perry, 2005. Mekanisme Transmisi Kebijakan Moneter di Indonesia . Jakarta: Pusat Pendidikan dan Studi Kebanksentralan BI.
Yurniati, Sari, 2010. Strategi Adaptif Bank Perkreditan Rakyat Dalam Menghadapi Ekspansi Kredit UMKM Bank Umum Malang.