Bongaya Journal of Research in Management
Volume 2 Nomor 2. Hal 58-72. e-ISSN: 2615-8868 Homepage: https://ojs.stiem-bongaya.ac.id/index.php/BJRM
PENGARUH PEMBERIAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) TERHADAP PENDAPATAN USAHA MIKRO PADA PT. BANK SULSELBAR KANTOR PUSAT MAKASSAR

## Hasyim Mochtar
Dosen Prodi Manajemen, STIEM Bongaya Makassar Email:hasyimmochtar@yahoo.com
( Diterima : 2 Agustus 2019; direvisi: 15 September 2019; dipublikasikan : Oktober 2019 )
©2019 –Bongaya Journal for Research inManagement STIEM Bongaya. Ini adalah artikel dengan akses terbuka dibawah licenci CC BY-NC-4.0 ( https://creativecommons.org/licenses/by-nc/4.0/ ).
Abstract: This study aims to determine whether the effect of granting People's Business Credit (KUR) on  Micro  Business  revenue  at  PT.  Bank  Sulselbar  Makassar  Head  Office.  Data  collection  uses primary  data.  The  population  used  was  obtained  from  the  Micro  Small  Business  data,  while  the sample is 38 data obtained from the research period of 1 year. The analytical method used is a simple linear  regression  analysis,  supplemented  by  a  test  of  the  classical  assumptions  of  normality, multicollinearity, and heteroscedasticity.The results of this study are known in the correlation test (T test)  that  the  significant  value  of  tcount>  ttable  is  2,440>  2,028.  This  shows  that  more  and  more People's Business Credit (KUR) given to customers can be put to good use by Micro Business actors for  venture  capital  besides  giving  People's  Business  Credit  (KUR)  proposed  by  customers  in accordance with their wants and business needs.
Keywords : Provision of Micro Small Business (KUR), Micro Business Revenue
Abstrak: Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui apakah pengaruh pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR)  terhadap  pendapatan  Usaha  Mikro  pada  PT.  Bank  Sulselbar  Kantor  Pusat  Makassar. Pengumpulan  data  menggunakan  data  primer.  Populasi  yang  digunakan  diperoleh  dari  data  Usaha Kecil  Mikro,  sedangkan  sampelnya  yaitu  38  data  di  peroleh  dari  periode  penelitian  1  tahun. Metode analisis yang digunakan adalah analisis regresi linear sederhana, dilengkapi dengan uji asumsi klasik normalitas,  multikolonieritas,  dan  heteroskedastisitas.Hasil  dari  penelitian  ini  diketahui  dalam  uji korelasi  (uji  T)  bahwa  nilai  signifikan  thitung  >  ttabel  yaitu  sebesar  2,440  >  2.028.  Hal  ini menunjukkan  bahwa  semakin  banyak  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  yang  diberikan  kepada  nasabah dapat  dimanfaatkan  dengan  baik  oleh  para  pelaku  Usaha  Mikro  untuk  modal  usaha  selain  itu pemberian  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  yang  diajukan  oleh  nasabah  sesuai  dengan  keinginan  dan kebutuhan usahanya.
Kata Kunci : Pemberian Usaha Kecil Mikro (KUR), Pendapatan Usaha Mikro

## PENDAHULUAN
Kebutuhan  masyarakat  yang  beraneka ragam  selalu  meningkat,  sementara  kemampuan untuk  mencapai  sesuatu  yang  diinginkan terbatas.Terjadilah kesenjangan antara kemampuan  dan  cita-cita  untuk  mendapatkan pendapatan  usaha  yang  memadai.  Berbagai kendala yang ada di masyarakat adalah bahwa
pelaku  usaha  kecil  dan  mikro  terkendala  atas akses ke perbankan. Belum lagi persyaratan yang harus  dipenuhi  begitu  banyak  dan  sangat menyusahkan untuk dipenuhi karena keterbatasan  waktu  dan  pengetahuan  akan pentingnya  dokumen  tersebut.  Olehnya  itu peranan  penetrasi  pasar  harus  dilakukan  oleh bank yang ingin menyentuh pasar mikro tersebut. Salah  satu cara  yang  harus  dilakukan  adalah
2 | Bongaya Journal for Research in Management Vol. 2 No. 2 Oktober 2019 59 | Bongaya Journal of Research in Management Vol.2 No. 2 Oktober 2019
dengan melakukan sosialisasi atau pendekatan ke pedagang  mikro  dengan  menjelaskan  dokumen- dokumen  penting  yang  dibutuhkan  dalam pelaksanaan  pemberian  kredit.  Dengan  begitu diharapkan  pedagang  akan  mengerti  dan  paham akan pentingnya dokumen tersebut. Bukan hanya penting  untuk  kegiatan  pengambilan  kredit namun  juga  untuk  kepentingan  pedagang  itu sendiri  agar  keberadaan  usahanya  dapat  diakui oleh pemerintah.
Selain tentang dokumen, tujuan pemberian kredit  juga  merupakan  hal  yang  paling  penting dijelaskan  kepada  pelaku  usaha  mikro  agar tujuan  pemberian  kredit  itu  sendiri  yaitu  untuk meningkatkan  pendapatan  usaha  bisa  tercapai. Fenomena  yang  banyak  terjadi  dimasyarakat dimana  pemberian  kredit  telah  dilaksanakan namun karena tujuan awal pemberian kredit tidak sesuai  dengan  penggunaan  kredit  saat  kredit sudah  cair  sehingga  mengakibatkan  kredit tersebut  menjadi  macet  dan  tidak  mampu meningkatkan  pendapatan.  Hal  ini  bisa  terjadi akibat beberapa kemungkinan yaitu tidak adanya penjelasan  yang  rinci  tentang  tujuan  pemberian kredit  atau  bank  tertekan  dengan  target  yang harus  dicapai  sehingga  sifat  kehati-hatian  dalam pemberian  kredit  tidak  dihiraukan  lagi.  Terlepas dari  semua  itu  yang  paling  penting  bagaimana meningkatkan  pendapatan  pelaku  usaha  mikro dengan pemberian kredit usaha rakyat ini
Kehadiran  PT.  Bank  SulSelbar  yang merupakan  Bank  milik  Pemerintah  Daerah Sulawesi  Selatan  dan  Sulawesi  Barat  hadir ditengah  masyarakat  untuk  menjawab  semua kendala  tersebut  diatas  dengan  turut  menjadi salah  satu  penyalur  kredit  program  yang dikeluarkan oleh pemerintah untuk meningkatkan  pendapatan  para  pelaku  usaha mikro.  Kredit  tersebut  adalah  Kredit  Usaha Rakyat (KUR). PT. Bank Sulselbar selain Badan Usaha  Milik  Daerah  yang  harus  mendukung program  Pemerintah  Daerah,  juga  sekaligus berfungsi  sebagai  alat  otonomi  daerah  dalam membantu  pertumbuhan  perekonomian  daerah. Selain itu, sebagai Bank Umum, Bank SulSelbar juga  melaksanakan  usaha  jasa  perbankan  yang sehat  dan  dituntut  harus  dapat  bersaing  dengan bank-bank  umum  lainnya.  Bank  Sulselbarselaku Bank  Milik  Pemerintah  daerah  yang  salah  satu tugas pokoknya adalah meningkatkan perekonomian  di  daerah  dengan  komitmen pengembangan usaha mikro, kecil dan menengah.
Misi  yang  dijalankan  Bank  SulSelbar sangat kental sebagai Bank  Pembangunan
Daerah  yang  dapat  memberikan  dukungan terhadap  pembangunan  daerah  dan  mendukung pembinaan  usaha.  Dalam  hal  berusaha  untuk meningkatkan  usaha  atau  guna  sesuatu  barang, diperlukan  bantuan  dalam  bentuk  permodalan, bantuan dari bank dalam bentuk tambahan modal inilah  yang  disebut  dengan  kredit.  Kredit  juga merupakan  barometer,  suatu  pengukuran  apakah seseorang yang memiliki usaha sukses atau tidak. Makin  besar  kredit  diberikan  makin  besar  pula usahanya  dan  makin  besar  kepercayaan  orang dan maka makin berkembang pula usahanya.
Bank  SulSelbar  memberikan  kredit  KUR sebagai modal kerja diharapkan mampu menanggulangi permasalahan-permasalahan masyarakat  menengah  kebawah.  Bahwasanya kredit berfungsi untuk mendorong dan melancarkan  perdagangan,  produksi  dan  jasa- jasa yang kesemuanya ditujukan untuk meningkatkan  taraf  hidup  masyarakat.  Namun kenyataannya  tidak  sedikit  nasabah  yang mengeluhkan ataupun tidak mampu memanfaatkan bantuan tersebut.Banyak dari para pelaku  mengakui  bantuan  kredit  modal  kerja mampu mengembangkan usaha, sehingga menambah  penghasilan,  namun  tidak  sedikit pelaku  usaha  mengeluhkan  beberapa  kendala dalam  mengatur  keuangannya,  baik  itu  dari faktor  pribadi  maupun  dalam  pengembalian cicilan  hutangnya.Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR) merupakan  program  prioritas  pemerintah  dalam mendukung UMKM berupa kebijakan pemberian kredit  atau  pembiayaan  modal  kerja  dan  atau investasi kepada debitur individu atau perseorangan,  badan  usaha,  dan  atau  kelompok usaha  yang  produktif  dan  layak,  namun  belum memiliki  agunan  yang  cukup.  Tujuan  dari dilaksanakannya  program  KUR  antara  lain adalah  untuk  meningkatkan  dan  memperluas akses  pembiayaan  kepada  usaha  produktif, meningkatkan kapasitas daya saing usaha mikro, kecil,  dan  menegah  (UMKM)  dan  mendorong pertumbuhan  ekonomi  dan  penyerapan  tenaga kerja.
Tabel 1.1 Pemberian KUR pada Nasabah Bank Sulselbar Kantor Pusat Makassar Tahun PemberianKredit KUR Jumlah Usaha Mikro 2017 795.293.020.107 6.455 2018 750.793.490.236 7.375 Sumber Bank Sulselbar 2019.
Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 3
Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 60
Berdasarkan  tabel  di  atas  data  tahun 2017  pemberian  kredit  KUR  sebanyak  Rp 795.293.020.107  dengan  total  jumlah  usaha mikro  sebanyak  6.455  nasabah.  Nilai  ini  tidak meningkat  ditahun  2018  yaitu  sebesar  Rp 750.793.490.236  (turun  45  milyar)  namun  total nasabah sebanyak 7.375 usaha mikro meningkat. Hal  menandakan  bahwa  semakin  banyak  pelaku usaha  mikro  yang  sadar  akan  betapa  pentingnya peranan  kredit  dalam  menambah  pendapatan usaha.
Pendapatan  merupakan  salah  satu  tujuan didirikannya  sebuah  usaha.  Dengan  adanya pendapatan  itu  berarti  sebuah  usaha  masih berjalan dan layak untuk dipertahankan walaupun  sebenarnya  masih  ada  beberapa  hal yang  lain  selain  pendapatan  yang  bisa  menjadi bahan  pertimbangan  untuk  meneruskan  sebuah usaha.  Kriteria  usaha  mikro  memiliki  kekayaan bersih  paling  banyak  Rp  50.000.000,00  (lima puluh  juta  rupiah)  tidak  termasuk  tanah  dan bangunan  tempat  usaha  atau  memiliki  hasil penjualan tahunan paling banyak Rp 300.000.000,00  (tiga  ratus  juta  rupiah).  Dengan memperhatikan jumlah pendapatan, akan diketahui  apakah  suatu  usaha  mendapatkan keuntungan  atau  malah  merugi  (Roza  Gustika, 2016).
Perkembangan pendapatan UMKM setelah  pemberian  kredit  pada  tahun  2017 sebanyak  Rp  16.152.230.923.336,  dengan  total jumlah  nasabah  sebanyak  100.866  nasabah.  Dan mengalami  peningkatan  pendapatan  pada  tahun 2018  sebanyak  Rp  16.351.133.841.537,  dengan total  jumlah  nasabah  sebanyak  102.729  nasabah (Sumber Bank Sulselbar 2019).
Hasil  dari  penelitian  yang  dilakukan, oleh  (Roza  Gustika,  2016)  menunjukkan  bahwa Kredit Usaha Rakyat (KUR) berpengaruh positif terhadap  pendapatan  masyarakat  yang  memiliki Usaha Kecil dan Menengah (UKM). Berdasarkan uraian  latar  belakang  masalah  di  atas  maka penulis  bermaksud  untuk  melakukan  penelitian yang  berjudul  “ PENGARUH  PEMBERIAN KREDIT  USAHA  RAKYAT  (KUR)  TERHADAP TINGKAT  PENDAPATAN  PEDAGANG  KECIL PADA  PT.  BANK  SULSELBAR  KANTOR PUSAT MAKASSAR”.

## B. Rumusan Masalah
Berdasarkan  latar  belakang  masalah, maka  dapat  diambil  sebuah  rumusan  masalah  : Apakah pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR)
berpengaruh terhadap peningkatan Usaha Mikro pada PT Bank Sulselbar Kantor Pusat Makassar ?

## C. Tujuan Penelitian
Untuk  mengetahui  pengaruh  pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) terhadap peningkatan  pendapatan  Usaha  Mikro  kecil  PT. Bank Sulselbar Kantor Pusat Makassar.

## D. Manfaat Penelitian
Manfaat  yang  diharapkan  dari  penelitian  ini adalah :
1. Manfaat teoritis Manfaat teoritis hasil dari penelitian ini  diharapkan  dapat  menjadi  referensi atau masukan bagi peneliti selanjutnya.
2. Manfaat Praktis
a. Bagi  Perusahaan  :  penelitian  ini diharapkan dapat memberikan masukan  bagi  pihak  perusahaan dalam  memberikan  kredit  usaha  bagi para pedagang kecil.
b. Bagi  akademik  :  sebagai  bahan masukan yang bermanfaat bagi kemajuan  studi  dan  referensi  bagi peneliti-peneliti  dimasa  yang  akan datang.

## TINJAUAN PUSTAKA
A. Tinjauan Teoritis

## 1. Bank
Secara  sederhana  bank  diartikan  sebagai lembaga  keuangan  yang  kegiatan  usahanya adalah  menghimpun  dana  dari  masyarakat  dan menyalurkan kembali dana tersebut ke masyarakat  serta  memberikan  jasa-jasa  bank lainnya  (Kasmir,  2012).  Menurut  Undang- undang  RI  nomor  10  November  1998  tentang Perbankan (pasal 1 ayat 2), definisi Bank adalah sebuah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya  kepada  masyarakat  dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lain dengan tujuan  untuk  meningkatkan  taraf  hidup  orang banyak.
Istilah  Bank  berasal  dari  bahasa  Italia, yaitu “Banco” yang  artinya  bangku.  Dalam  hal ini  arti  kata bangku adalah  tempat  operasional para bankir pada masa lalu dalam melayani
2 | Bongaya Journal for Research in Management Vol. 2 No. 2 Oktober 2019 61 | Bongaya Journal of Research in Management Vol.2 No. 2 Oktober 2019
nasabah  mereka.Istilah “Banco” kemudian berubah dan lebih populer dengan kata BANK.
Berikut ini adalah definisi Bank menurut para ahli
(Menurut  Darmawi,  2011)  Bank  adalah perusahaan  yang  kegiatan  pokoknya  adalah memghimpun uang dari masyarakat dan memberikan kredit kepada masyarakat.
Menurut  (Sentosa  Sembiring,  2012) Bank  adalah  menghimpun  dana  dari  masyarakat dalam  bentuk  simpanan  dan  menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atua bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup masyarakat.
a. Fungsi Bank Secara Umum
Secara  umum,  fungsi    utama    bank adalah  menghimpun  dana  dari  masyarakat  dan menyalurkannya  kembali  kepada  masyarakat untuk  berbagai  tujuan  atau  sebagai  financial intermediary.  Secara  lebih  spesifik  bank  dapat berfungsi  sebagai  agent  of  trust,  agent  of development, agent of service.
Berdasarkan  hal  tersebut  bahwa  bank berfungsi  sebagai  berikut,  (Budisantoso  dan Triandaru, 2011) :

## 1). Agent of trust :
Dasar  utama  kegiatan  perbankan  adalah kepercayaan (trust), baik dalam hal penghimpunan  dana  maupun  penyaluran  dana. Masyarakatakan  mau  menitipkan  dananya  di bank apabila dilandasi adanya unsur kepercayaan. Masyarakat percaya bahwa uangnya  tidak  disalahgunakan  oleh  bank, uangnya  akan  dikelola  dengan  baik,  bank  tidak akan  bangkrut,  dan  pada  saat  yang  telah dijanjikan  simpanan  tersebut  dapat  ditarik kembali dari bank.

## 2). Agent of development
Kegiatan  perekonomian  masyarakat  disektor moneter  dan disektor  riil  tidak  dapat
dipisahkan.Kedua sektor tersebut selalu berinteraksi dan saling mempengaruhi.Sektor riil tidak dapat berkinerja dengan baik apabila sektor moneter  tidak  bekerja  dengan  baik.  Kegiatan bank berupa penghimpunan dan penyaluran dana sangat  diperlukan  bagi  lancarnya  kegiatan perekonomian di sektor riil.
3). Agent of services
Disamping melakukan kegiatan penghimpunan  dan  penyaluran  dana  bank  juga memberikan penawaran jasa perbankan yang lain kepada  masyarakat.  Jasa  yang  ditawarkan  bank ini erat kaitannya dengan kegiatan perekonomian masyarakat  secara  umum.  Jasa  ini  antara  lain dapat  berupa  jasa  pengiriman  uang,  penitipan barang  berharga.  pemberian  jaminan  bank  dan penyelesaian tagihan.
b. Tujuan Bank
Menurut  (Hasibuan  2009),  tujuan  bank adalah  menunjang  pelaksanaan  pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan pemerataan, pertumbuhan ekonomi, dan stabilitas nasional ke arah peningkatan rakyat.
c. Jenis-Jenis Bank
Berdasarkan  Undang-Undang  Republik Indonesia  No.7  Tahun  1992  Tentang  Perbankan sebagaimana  telah  diubah  dengan  Undang- Undang  No.10  Tahun  1998  membagi  bank menjadi dua jenis, yaitu :
1) Bank Umum Bank  yang  melaksanakan  kegiatan  usaha secara  konvensional  dan  atau  berdasarkan prinsip  syariah  yang  dalam  kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. 2) Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Bank yang kegiatan usaha secara konvensioanal  dan  atau  berdasarkan  prinsip syariah  yang  dalam  kegiatannya  tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.

## 2. Kredit
Menurut  (Thamrin,  2012)  istilah  kredit berasal  dari  bahasa  yunani  disebut  “ credere ” yang  artinya  kepercayaan.  Maksudnya  apabila seseorang  memperoleh  kredit,  berarti  mereka memperoleh  kepercayaan.  Sementara  itu  si pemberi  kredit  berarti  memberikan  kepercayaan kepada  seseorang  bahwa  uang  yang  akan dipinjamkan akan kembali.
Menurut  UU  Perbankan  No.  21  Tahun 2008, kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang  dapat  disamakan  dengan  itu  berdasarkan persetujuan  atau  kesepakatan  pinjam  meminjam antara bank dengan pihak lain yang  mewajibkan pihak  peminjam  untuk  melunasi  hutangnnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian
Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 3
Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 62
bunga, imbalan atau pembagian hasil keuntungannya.
Adapun  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR), merupakan  program  prioritas  pemerintah  dalam mendukung
UMKM berupa kebijakan pemeberian  kredit  atau  pembiayaan  modal  kerja dan  atau  investasi  kepada  debitur  individu  atau perseorangan,  badan  usaha,  dan  atau  kelompok usaha  yang  produktif  dan  layak,  namun  belum memiliki  angunan  tambahan  atau  angunan tambahan belum cukup. Tujuan dilaksanakannya program  KUR  antara  lain  adalah  untuk meningkatkan dan memperluas akses pembiayaan kepada usaha produktif, meningkatkan kapasitas daya saing usaha mikro, kecil,  dan  menegah  (UMKM)  dan  mendorong pertumbuhan  ekonomi  dan  penyerapan  tenaga kerja.

## 3. Pendapatan
Santoso  2009  (dalam  Riawan,  R.,  & Kusnawan, W. 2018) pendapatan adalah peningkatan  aktiva  atau  penurunan  kewajiban atau  kombinasi  antara  keduanya  (yang  bisa diukur dengan nilai uang) sebagai akibat adanya pengalihan  produk-produk  atau  jasa-jasa  kepada pihak  lain  dalam  suatu  periode  tertentu,  tetapi bukan  karena  pembelian  aktiva,  investasi pemilik, pinjaman ataupun koreksi atas laba/rugi periode sebelumnnya.
Menurut  Ikatan  Akuntansi  Indonesia pendapatan adalah arus masuk bruto dari manfaat ekonomi  yang  timbul  dari  aktivitas  normal perusahaan selama suatu periode bila arus masuk itu  mengakibatkan  kenaikan  ekuitas,  yang  tidak berasal dari kontribusi penanaman modal.
Menurut  Hery  2011  (dalam  Riawan,  R., &  Kusnawan,  W.  2018)  mengidentifikasi  dua kriteria  yang  harusnya  dipertimbangkan  dalam menentukan  kapan  pendapatan  dan  keuntunngan seharusnya  di  akui.  Pendapatan  dan  keuntungan diakui  ketika  :  (1)  telah  direalisasi  atau  dapat direalisasi dan (2) telah dihasilkan / telah terjadi. 1. Unsur-unsur Pendapatan Unsur-unsur pendapatan yang dimaksud adalah asal dari padapendapatan itu diperoleh, dimana unsur-unsur tersebut meliputi Suwardjono,2011
(dalam  Riawan,  R.,  &  Kusnawan,  W.  2018) yaitu :
1) Pendapatan  hasil  produksi  barang  atau jasa.
2) Imbalan  yang  diterima  atas  penggunaan aktiva  atau  sumber-sumber  ekonomis perusahaan oleh pihak lain.
3) Penjualan aktiva diluar barang dagangan merupakan  unsur-unsur  pendapatan  lain- lain suatu perusahaan.
2. Sumber-sumber Pendapatan
Berikut  ini  sumber-sumber  pendapatan,  yaitu Suwardjono,  2011  (dalam  Riawan,  R.,  & Kusnawan, W. 2018) :
1) Pendapatan operasional, yaitu pendapatan  yang  berasal  dari  aktivitas utama perusahaan. 2)
Pendapatan non operasional,
pendapatan  yang  tidak  terkait  dengan aktivitas  perusahaa,  yaitu  pendapatan yang didapat dari faktor ekternal.
3) Pendapatan luar biasa, yaitu pendapatan yang  tak  terduga,  dimana  pendapatan ini  tidak  sering  terjadi  dan  biasanya diharapkan  tidak  terulang  lagi  di  masa yang akan datang.

## 4. UMKM
Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah (UMKM)  memiliki  definisi  yang  berbeda  pada setiap  literatur  menurut  beberapa  instansi  atau lembaga bahkan undang-undang. Sesuai dengan  Undang-Undang  nomor  20  tahun  2008 tentang  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah, UMKM didefinisikan sebagai berikut :
1. Usaha  mikro  adalah  usaha  produktif  milik orang  perorangan  dan  atau  badan  usaha perorangan  yang  memenuhi  kriteria  Usaha Mikro  sebagaimana  diatur  dalam  Undang- Undang ini.
2. Usaha Kecil adalah usaha ekonomi produktif yang  berdiri  sendiri,  yang  dilakukan  oleh orang  perorangan  atau  badan  usaha  yang bukan  merupakan  anak  perusahaan  atau bukan  cabang  perusahaan  yang  dimiliki, dikuasai, atau menjadi bagian baik langsung maupun tidak langsung dari Usaha Menengah atau Usaha Besar yang memenuhi kriteria Usaha Kecil sebagaimana  dimaksud  dalam  Undang-
Undang ini.
3. Usaha  Menengah  adalah  usaha  ekonomi produktif yang berdiri sendiri, yang dilakukan oleh orang perorangan atau badan usaha yang bukan merupakan anak perusahaan  atau  cabang  perusahaan  yang dimiliki,  dikuasai,  ataupun  menjadi  bagian baik  langsung  maupun  tidak  langsung dengan  Usaha  Kecil  atau  Usaha  Besar dengan jumlah kekayaan bersih atau  hasil
2 | Bongaya Journal for Research in Management Vol. 2 No. 2 Oktober 2019 63 | Bongaya Journal of Research in Management Vol.2 No. 2 Oktober 2019
Pemberia n KUR (X)
Pendapatan Usaha Kecil (Y) Indikator : Jumlah nominal Kredit Usaha Rakyat (KUR) (Ditje Anindya, 2016) Indikator : Selisih antara pendapatan dan sebelum menerima
Kredit Usaha Rakyat
(KUR)
(Ditje
Anindya,
2016)
penjualan  tahunan  sebagaimana  diatur dalam Undang-Undang ini.

## 5. Usaha Mikro
Usaha  Mikro  adalah  aktivitas  ekonomi rakyat berskala kecil dan bersifat tradisional dan informal  dalam  arti  belum  terdaftar,  belum tercatat,  dan  belum  berbadan  hukum.  Hasil penjualan  tahunan  bisnis  tersebut  paling  banyak Rp  100.000.000,00  dan  milik  Warga  Negara Indonesia.
Menurut  keputusan  Menteri  Keuangan  No. 40/KMK.06/2003  tanggal  29  Januari  2003, Usaha  Mikro  adalah  usaha  produktif  milik keluarga atau peroranganWarga Negara Indonesia  dan  memiliki  hasil  penjualan  paling banyak  Rp.  100.000.000,-  (seratus  juta  rupiah) per tahun.
Berdasarkan  Pasal  1  angka  (1)  Undang- Undang  No.20  Tahun  2008  tentang  Usaha Mikro,  Kecil  dan  Menengah  menyebutkan: Usaha  mikro  Usaha  Mikro  adalah  usaha produktif milik orang perorangan dan/atau badan usaha perorangan yang memenuhi kriteria Usaha Mikro  sebagaimana  diatur  dalam  Undang- Undang ini.

## B. PENELITIAN TERDAHULU
Dalam  rangka  penentuan  fokus  penelitian, peneliti  telah  membandingkan  dengan  penelitian terdahulu  guna  mendukung  materi  yang  akan dibahas,  terdapat  beberapa  peneliti  sebelumnya yang  membahas  masalah  yang  hampir  serupa. Adapun penelitian tersebut adalah :
1. Riawan  R  &  Kusnawan  W  (2018),  meneliti tentang  pengaruh  modal  sendiri  dan  kredit usaha  rakyat  (KUR)  terhadap  pendapatan usaha (studi pada UKM didesa platihan kidul kecamatan  siman  menemukan  hasil  bahwa modal  sendiri  dan  KUR  berpengaruh signifikan  terhadap  pendapatan  usaha  sektor UMKM.
2. Nurbayani (2018), meneliti tentang Pengaruh pemberian kredit terhadap tingkat pendapatan  usaha  kecil  dan  menengah  pada program  kemitraan  dan  bina  lingkungan  PT. Asabri (Persero) cabang makassar menemukan  hasil  bahwa  pemberian  kredit berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap tingkat pendapatan.
3. Rosa Gusti (2016), meneliti tentang pengaruh  pemberian  kredit  usaha  rakyat terhadap  pendapatan  masyarakat  ladang panjang, kecamatan tigo nagari, kabupaten
pasaman  (studi  kasus  masyarakat  pemilik UKM) menemukan hasil bahwa kredit usaha rakyat  (KUR)  berpengaruh  positif  terhadap pendapatan masyarakat yang memiliki usaha kecil dan menengah (UKM).

## C. KERANGKA KONSEPTUAL
Kerangka  konseptual  merupakan  suatu bentuk  kerangka  berfikir  yang  dapat  digunakan sebagai pendekatan dalam memecahkan masalah. Biasanya  kerangka  penelitian  ini  menggunakan pendekatan ilmiah dan memperlihatkan hubungan antara variabel dalam proses analisisnya.  Adapun  gambar  kerangka  berpikir dalam penelitian ini adalah sebagai berikut :

## D. HIPOTESIS
Hipotesis yang diajukan dalam penelitian ini merupakan pernyataan singkat mengenai hasil yang  disimpulkan  dari  tinjauan  pustaka  dan merupakan  uraian  sementara  dari  permasalahan yang  perlu  diujikan  kembali.  Suatu  hipotesis akan  diterima  jika  hasil  analisis  data  empiris membuktikan  bahwa  hipotesis  itu  benar,  begitu juga sebaliknya. Berdasarkan teori-teori, permasalahan  dan  tujuan  penelitian  maka hipotesis  penelitian  adalah  pemberian  kredit usaha rakyat (KUR) berpengaruh positif signifikan terhadap pendapatan usaha mikro
Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 3
Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 64

## METODOLOGI PENELITIAN

## A. Pendekatan Penelitian
Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode deskriptif kuantitatif

## B. Tempat dan Waktu Penelitian
Dalam  proses  perolehan  data  peneliti memilih  perusahaan  Pt.  Bank  Sulselbar  yang berlokasi  di  Jl.  Dr.  Sam  Ratulangi  No.  16 Makassar.

## C. Populasi dan Sampel

## Populasi
Populasi pada penelitian ini adalah nasabah yang mengambil  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  pada PT.  Bank  Sulselbar  kantor  pusat  Makassar  yang diarahkan  ke  kantor  cabang  gowa  untuk memperkecil wilayah penelitian.

## Sampel
Sampel studi ini merupakan bagian dari populasi yang dipilih mengikuti prosedur tertentu sehingga  dapat  mewakili  populasinya  sebanyak 38 responden.

## D. Metode Pengumpulan Data
1. Jenis Data
Data primer yaitu data yang diperoleh secara langsung dari responden dengan cara menyebarkan  kuisioner  dan  wawancara  kepada nasabah  PT.  Bank  Sulselbar  kantor  pusat Makassar  untuk  mendapatkan  informasi  tingkat pendapatan  mereka  sebelum  dan  sesudah memperoleh Kredit Usaha Rakyat (KUR)

## 2. Sumber Data
Penelitian  ini  menggunakan  data  primer yaitu  data  yang  langsung  diperoleh  dari  nasabah PT. Bank Sulselbar kantor pusat Makassar.

## 3. Teknik Pengumpulan Data
Adapun  teknik  pengumpulan  data  yang digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  studi kepustakaan  (library  research)  dengan  cara mempelajari  dan  mengutip  teori-teori  atau konsep-konsep  dari  sejumlah  literatur  baik  itu jurnal, skripsi maupun karya tulis lainnya dengan fokus  penelitian  yang  berhubungan  dengan permasalahan yang diterliti.

## E. Definisi Operasional
Variabel  penelitian  adalah  atribut  atau  objek yang mempunyai variasi tertentu yang diletakkan oleh  peneliti.  Mengacu  pada  judul  yang  telah ditetapkan maka terdapat 2 variabel yaitu :
Tabel 1 Variabel Indikator Sumber acuan Skala Pemberia nKredit Usaha Rakyat Kur (KUR) X Jumlah Nominal Kredit Usaha Kredit (KUR) DitjeAni ndya 2016 Nomina l Pendapata n Usaha Kecil Y SelisihAnt araPendapa tanSetelah dan SebelumM enerimaKre dit Usaha Rakyat (KUR) DitjeAni ndya 2016 Nomina l

## F. Uji Asumsi Klasik
Uji  asumsi  klasik  dilakukan  untuk  mendapatkan parameter-parameter  estimasi  dinamis  yang dipakai. Karena data yang digunakan adalah data sekunder,  maka  untuk  menentukan  ketepatan model  perlu  dilakukan  pengujian  atas  beberapa asumsi klasik yang mendasari model regresi.Pengujian  asumsi  klasik  yang  digunakan dalam penelitian ini yaitu normalitas, multikolonieritas, heteroskedastisitas dan autokorelasi.  Masing-masing  pengujian  tersebut secara rinci dapat dijelaskan sebagai berikut :

## 1. Uji Normalitas
Uji  normalitas  dilakukan  untuk  melihat bahwa suatu data terdistribusi secara normal atau tidak.  Uji  normalitas  bertujuan  untuk  menguji apakah model regresi yang dianalisis mempunyai residu  atau  variabel  gangguan  berdistribusi normal atau tidak. Uji normalitas yang dilakukan pada penelitian ini adalah “Kolmogrov-Smirnov” dengan menggunakan tingkat kepercayaan 5 %
2 | Bongaya Journal for Research in Management Vol. 2 No. 2 Oktober 2019 65 | Bongaya Journal of Research in Management Vol.2 No. 2 Oktober 2019
artinya variabel residual berdistribusi normal. Hipotesis yang digunakan adalah : Hₒ : Data berdistribusi normal Ha : Data tidzk berdistribusi normal

## 2. Uji Multikoloniearitas
Model  regresi  yang  baik  seharusnya  tidak terjadi  korelasi  diantara  variabel  bebas.  Jika terjadi  korelasi  maka  terdapat  multikolonieritas. Untuk mendeteksi ada tidaknya multikolonieritas dapat  dilihat  dari  nilai  toleransi  dan  nilai  VIF. Jika  nilai  toleransi  >  0.10  maka  tidak  terjadi multikolonieritas  dan  jika  nilainya  <  1,10  maka terjadi  multikolonieritas  sedangkan  jika  VIF  < 10,00  maka  tidak  terjadi  multikolonieritas sedangkan  jika  nilainya  >  10,00  maka  terjadi multikolonieritas  (Gozali,  2010).  Hipotesis  yang digunakan adalah :
Ho : residual dari model tidak ada multikolonieritas Ha : residual dari model ada multikolonieritas

## 3. Uji Herokedastisitas
Uji  herokedastisitas  ini  bertujuan  untuk  menguji apakah  model  regresi  terjadi  ketidak  samaan varian dari satu pengamatan kepengamatan yang lain  (Ghozali,  2010).  Jika  varian  dari  residual satu  pengamatan  kepengamatan  lain  tetap,  maka disebut  heteroskedastisitas  dan  jika  berbeda disebut  heretoskedastisitas.  Model  regresi  yang baik  adalah  tidak  terjadi  heteroskedastisitas. Dasar pengambilan keputusan untuk uji heteroskedastisitas adalah :
a. Jika ada pola tertentu, seperti titik-titik yang ada  membentuk  pola  tertantu  yang  teratur
(bergelombang, melebar kemudian menyempit),  maka  mengindikasikan  telah terjadi heteroskedastisitas.
b. Jika tidak ada pola yang jelas, serta titik-titik menyebar di atas dan di bawah angka 0 pada sumbu y, maka tidak
terjadi heteroskedastisitas. Hipotesis yang digunakan : Ho  :  residual  dari  model  tidak  ada heterokedastisitas Ha : residual dari model ada heterokedastisitas

## 4. Uji Autokorelasi
Uji  Autokorelasi  bertujuan  untuk  menguji apakah dalam model regresi linier ada korelasi
antara  kesalahan  pengganggu  pada  periode  t dengan  kesalahan  pengganggu  pada  periode  t-1 (sebelumnya).Jika terjadi korelasi, maka dinamakan ada problem autokorelasi. Autokorelasi  muncul  karena  observasi  yang beruturan  sepanjang  waktu  berkaitan  satu  sama lainnya.  Hal  ini  sering  ditemukan  pada  data runtut  waktu  ( time  series )  karena  “gangguan” pada  seseorang/individu  yang  mempengaruhi pada  periode  berikutnya.  Masalah  Autokorelasi relatif  jarang  terjadi  karena  gangguan  pada observasi yang berbeda berasal dari individu/kelompok  yang  berbeda.  Model  regresi yang  bebas  dari  autokorelasi  (gozali,  2010). Hipotesis  yang  dibangun  dalam  pengujian autokorelasi adalah :
Ho : Tidak terdapat autokorelasi Ha : Terdapat autokorelasi

## G. Metode Analisis
Teknik analisis data merupakan cara menganalisa  data  yang  telah  diperoleh  dalam rangka memecahkan pokok permasalahan. Metode analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode kuantitatif. Analisis kuantitatif adalah bentuk analisis yang menggunakan angka- angka  dan  perhitungan  dengan  metode  statistik. Maka  data  tersebut  harus  diklasifikasikan  dalam kategori  tertentu  dengan  menggunakan  table- tabel  tertentu.  Dalam  penelitian  ini  untuk mempermudah  penulis  melakukan  pengujian digunakan SPSS ( Statistical Packages for Social Sciences ) versi 22,0.
Analisis Statistik Deskriptif menurut Sugiono  (2013)adalah  metode  yang  digunakan untuk menganalisis data dengan mendeskripsikan atau  menggambarkan  data  yang  telah  terkumpul sebagaimana  adanya  tanpa  bermaksud  membuat kesimpulan yang berlaku umum atau generalisasi.
Regresi  linear  sederhana.  Persamaan  garis regresi  sederhana  digunakan  untuk  mengerahui pengaruh  variabel  bebas  (jumlah  pemberian kredit)  terhadap  variabel  terikat  (peningkatan pendapatan)  usaha  mikro  (Sugiono,  2013). Bentuk  persamaan  regresi  linear  sederhana dalam penelitian ini adalah :

## Y = α + bX + e
Keterangan : Y = Variabel terikat (pendapatan usaha kecil)
Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 3
Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 66
α = Konstanta
b = Koefisien regresi X = Variabel bebas (pemberian kredit usaha rakyat (KUR) e = Error

## H. Uji Hipotesis
Pengujian  hipotesis  merupakan  suatu  proses yang  didasarkan  kepada  bukti  sampel  dan  teori yang dipakai untuk menentukan apakah hipotesis yang  bersangkutan  merupakan  pernyataan  wajar dan  oleh  karenanya  tidak  ditolak  atau  hipotesis itu tidak wajar dan oleh karenanya harus ditolak. Ketepatan fungsi regresi sampel dalam menaksir nilai  aktual  dapat  diukur  dari  nilai  koefisien determinasi.  Nilai  statistik  F  dan nilai  statistik  t. Perhitungan  statistik  disebut  signifikan  secara statitistik  apabila  nilai  uji  statistiknya  berada dalam  daerah  kritis  (dimana  daerah  Ho  ditolak). Sebaiknya  disebut  tidak  signifikan  bila  nilai  uji statistiknya  berada  dalam  daerah  Ho  diterima (Ghozali, 2010).

## 1. Uji Partial (Uji t)
Setelah  diperoleh  kesimpulan  dari  pengujian model  regresi  secara  bersama-sama/simultan bahwa  variabel  bebas  berpengaruh  terhadap variabel tidak bebas atau tidak, selanjutnya untuk mengetahui  koefisien  regresi  variabel  bebas mana  yang  pengaruhnya  signifikan  maka dilakukan uji koefisien secara individu (parsial).
Uji t adalah pengujian koefisien regresi yang digunkan  untuk  menguji  signifikan  pengaruh masing-masing  variabel  bebas  secara  parsial terhadap  variabel  terikat.  Kriteria  pengujiannya yaitu  jika  nilai  signifikannya  Kurang  dari  0,05, maka Ho ditolak dan Ha diterima dan sebaliknya apabila  nilai  signifikannya  lebih  dari  0,05  maka Ho  diterima  dan  Ha  ditolak.  Pengujian  ini merupakan pengujian dua arah dengan menggunakan  tingkat  signifikansi  sebesar  5  %. Jika  t hitung <  t tabel maka  Ho  diterima  dan  Ha ditolak.
2. Uji Koefisien Determinasi (R²)
Koefisien  determinasi  digunakan  untuk mengukur seberapa besar kebenaran dan kesesuaian  hubungan  antara  variabel  bebas dengan  variabel  terikat  dalam  suatu  persamaan regresi. Semakin besar nilai koefisien determinasi,  maka  semakin  baik  kemampuan variabel  bebas  dalam  menjelaskan  variabel berikutnya.Nilai dari koefisien detreminasi
antara  0  sampai  1.Nilai  R 2 yang  mendekati  1 menunjukkan  bahwa  variabel  dalam  model tersebut  dapat  mewakili  permasalahan  yang diteliti,  karena  dapat  menjelaskan  variasi  yang terjadi pada variabel dependennya. Nilai R 2 yang sama dengan atau mendekati 0 (nol) menunjukan variabel  dalam  model  yang  dibentuk  tidak  dapat menjelaskan variasi dlam variabel terikat.
Apabila  Nilai  R 2 =  1  menunjukkan  bahwa variabel  Pemberian  Kredit  dan  Pendapatan mampu  menjelaskan  variabel  pertumbuhan  laba perusahaan  sebesar  100%.  Apabila  Nilai  R 2 =  0 menunjukkan  bahwa  variabel  Pemberian  Kredit dan  Pendapatan  mampu  menjelaskan  variabel pertumbuhan laba perusahaan sebesar 0%.
Koefisien  determinasi  merupakan  kuadrat dari  koefisien  korelasi  parsial  untuk  mengetahui sejauh  mana  variabel  independenden  dapat menjelaskan variabel dependen. koefisien korelasi  merupakan  salah  satu  teknik  statistika yang  digunakan  untuk  mencari  2  variabel  atau lebih yang sifatnya kuantitatif (Sugiyono, 2016).
Tabel Uji Koefisien Determinasi (R²) Interval koefisien Tingkat Hubungan 0,00 - 0,100 SangatRendah 0,20 – 0,399 Rendah 0,40 – 0,599 Sedang 0,60 – 0,799 Kuat 0,80 – 1,00 Sangatkuat Terdapat kelemahan mendasar pada penggunaan koefisien determinasi yaitu koefisien determinasi  bisa  terhadap  jumlah  variabel independen  yang  dimasukkan  kedalam  model. Oleh karena itu banyak peneliti yang menganjurkan untuk menggunakan nilai adjusted R 2 dalam  menganalisis  model  regres.  Nilai adjusted R 2 dapat  naik  atau  turun  apabila  satu variabel  independen  ditambahkan  ke  dalam model.  Dalam  kenyataanya adjusted R 2 dapat bernilai  negative,  walaupun  yang  dikehendaki harus  bernilai  positif.  Menurut  Gujarati,  2003 (Dikutip  dari  Ghozali,  2010)  jika  dalam  uji empiris  didapatkan  nilai adjusted R 2 negatif, maka nilai adjusted R 2 dianggap bernilai nol.

## HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Hasil Penelitian
1. Gambaran Umum Perusahaan Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Selatan didirikan pada tanggal 13 Januari 1961 dengan
10 | Bongaya Journal for Research in Management Vol. 2 No. 2 Oktober 2019 67 | Bongaya Journal for Research in Management Vol.2 No. 2 Oktober 2019
nama  PT  Bank  Pembangunan  Daerah Sulawesi  Selatan  Tenggara  sesuai  dengan Akta Notaris Raden Kadiman di Jakarta No. 95 tanggal 23 Januari 1961.
Berdasarkan  Peraturan  Daerah  Tingkat  I Sulawesi  Selatan  Tenggara  No.  002  tahun 1964 tanggal 12 Februari 1964, nama Bank Pembangunan  Daerah  Sulawesi  Selatan Tenggara diubah menjadi Bank
Pembangunan  Daerah  Tingkat  I  Sulawesi Selatan  Tenggara  dengan  modal  dasar Rp250.000.000.  Dengan  pemisahan  antara Propinsi Daerah Tingkat I Sulawesi Selatan dengan  Propinsi  Tingkat  I  Sulawesi Tenggara,  maka  pada  akhirnya  Bank berganti nama menjadi Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Selatan.
Dengan  lahirnya  Peraturan  Daerah No.  01  tahun  1993  dan  penetapan  modal dasar menjadi Rp25 milyar, Bank Pembangunan  Daerah  Sulawesi  Selatan dengan  sebutan  Bank  BPD  Sulsel  dan berstatus Perusahaan Daerah
(PD).Selanjutnya  dalam  rangka  perubahan status  dari  Perusahaan  Daerah  (PD) menjadi  Perseroan  Terbatas  (PT)diatur dalam Peraturan Daerah No. 13 tahun 2003 tentang  Perubahan  Status  Bentuk  Badan Hukum Bank Pembangunan Daerah Sulawesi  Selatan  dari  PD  menjadi  PT dengan Modal Dasar Rp. 650 milyar.
2. Deskripsi Data Atas Variabel Penelitian
a. Deskripsi Karakteristik Responden
Dalam  karakteristik  responden  ini,  yang menjadi  sampel  penelitian  adalah  jumlah nasabah  yang  mengambil  pinjaman  Kredit Usaha  Rakyat  (KUR)  pada  PT  Bank Sulselbar yakni sebanyak 38 orang, sehingga dalam  penelitian  ini  maka  responden dikelompokkan  menurut  jenis  kelamin,  usia dan pekerjaan.
1. Deskripsi  respoden  berdasarkan  jenis kelamin Tabel 4.1 Proporsi Presentasi Pengelompokan responden menurut jenis kelamin Total responden 38 100% Sumber : Data diolah 2019
Dari data diatas dapat dilihat total responden sebanyak  38  nasabah  lebih  di  dominan  oleh perempuan  dimana  sebanyak  21  orang  atau 55%  dan  sisa  sebanyak  45%  adalah responden  laki-laki.  Hal  ini  menunjukkan bahwa  rata-rata  nasabah  yang  mengambil Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  pada  Pt.  Bank Sulselbar  adalah  perempuandengan  total  21 orang  orang  dari  total  38  responden  atau setara dengan 55%.
2. Deskripsi respoden berdasarkan usia Pada proporsi pengelompokkan
berdasarkan pendidikan terdapat 2 responden yang tidak memiliki tingkat pendidikan, hal tersebut dikategorikan sebagai lain-lain.
Tabel 4.2 Proporsi Presentase Pengelompokkan Responden Menurut Jenis Pedidikan Pendidikan Frekuen si (Orang) Presentas e (%) SD 7 18% SMP 6 16% SMA 11 29% DIPLOMA 2 5% SARJANA 10 26% Lain-lain 2 5% TOTAL RESPONDEN 38 100% Sumber : Data dioleh, 2019 Berdasarkan dari data pada tabel 4.2 dari pengelompokkan menurut jenis pendidikan adalah sebanyak 10
respondennya yang sarjana, 11
responden  berpendidikan  terakhir  SMA. Dan  2  responden  yang  tidak  bersekolah. Hal  ini  menunjukana  bahwa  rata-rata responden yang menjadi sampel berpendidikan  SMA  yaitu  sebesar  11 responden atau 29%.
3. Deskripsi respoden berdasarkan jenis pekerjaan. Jenis Kelamin Frekuensi (Orang) Presentase (%) Laki-laki 17 45% Perempuan 21 55%
Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 11 Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 68
j i N o
Tabel 4.3 Proporsi Presentase Pengelompokkan Responden Menurut Jenis Pekerjaan
Sumber : Data dioleh, 2019
Dari  tabel  4.3  responden  menurut pekerjaan menunjukkan bahwa sebagaian besar  responden  yang  menjadi  sampel penelitian  ini  adalah  rewsponden  yang bekerja  sebagai  wiraswata  sebanyak  35 responden responden atau 92% dari total 38  responden  sisanya  adalah  bekerja sebagai karyawanswata, PNS, dan pensiunan.
3. Uji Asumsi Klasik
a) U
Collinearity Statistics Model Tolerance  VIF 1 (Constant) Pemberian KUR r 1,000 1,000

## malitas
Uji  Normalitas  dilakukan  untuk  melihat bahwa  suatu  dataterdistribusi  secara normal  atau  tidak.  Uji  normalitas bertujuan  untuk  menguji  apakah  model regresi  yang  dianalisis  mempunyai residu atau variabel gangguan berdistribusi  normal  atau  tidak.  Uji normalitas yang dilakukan pada penelitian  ini  ialah  Kolmogrov-Smirnov dengan mneggunakan tingkat kepercayaan 5% artinya variabel residual berdistribusi normal. Tabel Hasil Uji Normalitas
Sumber : Hasil olah data SPSS Ver. 22
Berdasarkan hasil output SPSS dari hasil Uji normalitas dapat disimpulkan bahwa data  yang  di  uji  berdistribusi  dengan normal. Hal ini ditunjukkan dengan nilai Test statisti sebesar 0.258 > 0.05.

## b) Uji Multikolonieritas
Model  regresi  yang  baik  seharusnya tidak  terjadi  korelasi  diantara  variabel bebas.  Jika  terjadi  korelasi  maka terdapat multikolonieritas, untuk mendetektsi ada tidaknya
multikolonieritas  dapat  dilihat  dari  nilai tolerance  dan  nilai  VIF.  Jika  nilai tolerance  >  0,10  maka  tidak  terjadi multikolonieritas  dan  jika  tolerance  < 0,10  maka  terjadi  multikolonieritas, sedangkan  jika  nilai  VIF  <  10,00  maka tidak terjadi multikolonieritas , sedangkan  jika  nilai  VIF  >  10,00  maka terjadi multikolonieritas.
a) Dependent Variable : Pendapatan Usaha MIkro
Sumber : Hasil olah data SPSS Ver. 22 Berdasarkan  data  diatas  dapat  diketahui bahwa : 1) Nilai Tolerance variabel pemberianKredit Usaha Rakyat
(KUR) (X) yakni sebesar 1,000 lebih besar  dari  0,10  Sehingga  dapat disimpulkan  bahwa  tidak  terjadi korelasi  diantara  variabel    bebas (tidak terjadi Multikolinearitas).
2) Nilai  VIF  variabel  pemberian  kredit usaha  rakyat  (KUR)  (X)  yakni sebesar  1,000  lebih  kecil  dari  10,00 sehingga  dapat  disimpulkan  tidak terjadi  multikoloniearitas  terhadap data yang diuji.
Pekerjaan Frekuensi (Orang) Presentase % Wiraswasta 35 92% Karyawan Swasta 1 3% PNS 1 3% Pensiunan 1 3% Total Responden 38 100% One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test Unstandardize d Predicted Value N 38 Normal Mean 18,5000000
Parameters a,b Std. Deviation ,45099507 Most Extreme Differences Absolute ,258 Positive ,217 Negative -,258 Test Statistic ,258 Asymp. Sig. (2-tailed) ,000 c a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
c. Lilliefors Significance Correction.
10 | Bongaya Journal for Research in Management Vol. 2 No. 2 Oktober 2019 69 | Bongaya Journal for Research in Management Vol.2 No. 2 Oktober 2019

## c) Uji Heterokedastisitas
Uji  heterokedastisitas  ini  bertujuan untuk  menguji  apakah  model  regersi terjadi  ketidak  samaan  varian  dari  satu pengamatan  kepengamatan  yang  lain (Ghozali, 2010). Jika varian dari residual satu  pengamatan  kepengamatan  lain tetap,  maka  disebut  homokedastisitan dan jika berbeda disebut heretoskedastisitas. Model regresi yang Persamaan garis regresi sederhana digunakan untuk mengetahui pengaruh variabel bebas (pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR)) (X) terhadap variabel terkait (pendapatan usaha mikro) (Y)
Tabel  4.5  Hasil  Analisis  Regresi Berganda .
Coefficients a Unstandardized baik adalah tidak terjadi heteroskedastisitas. Tabel 4.4 Hasil Uji Heterokedastisitas Model Coefficients B Std. Error (Constant) 10,49 3,581 1  Pemberian KUR 0,418 0,187 Sumber  :  Hasil  olah  data  SPSS  Ver.  22 Berdasarkan tabel 4.4 diatas diketahui bahwa 1) Nilai signifikan variabel pemberian
Kredit Usaha Rakyat (KUR). (X)  sebesar  0.  220  lebih  besar  dari  0.05, artinya  tidak  terjadi  heteroskedastisitas pada  variabel  pemberian  Kredit  Usaha Rakyat (KUR).
2) dengan demikian disimpulkan bahwa data ini tidak memenuhi uji asumsi klasik pada uji heterokedastisitas.

## B. Pembahasan
1. Analisis Data Penelitian
a. Analisis Statistik Deskriptif . Hasil  analisi  statistik  deskriptif  variabel pemberian  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  (X) perusahaan  mempunyai  rata  –  rata  sebesar 19,1579  lebih  besar  dibanding Std.  Deviation sebesar  1,07870  artinya  pemberian  Kredit Usaha  Rakyat  (KUR)  (X) mampu  memberikan kontribusi baik kepada perusahaan.
Hasil  analisi  statistik  deskriptif  variabel pendapatan  usaha  mikro  (Y)  perusahaan mempunyai  rata  –  rata  sebesar  18,5000  lebih besar dibanding Std. Deviation sebesar 1,28925 artinya  pendapatan  usaha  mikro  (Y)  mampu memberikan kontribusi baik kepada perusahaan.
b. Analisis Regresi Sederhana
Sumber : Hasil olah data SPSS 22
Berdasarakan  output  pada  tabel  4.8  dapat diketahui bahwa nilai koefisien regresi pemberian  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  (X) terhadap pendapatan Usaha Mikro (Y), sebesar 0,418  (X)  dan  nilai  konstanta  sebesar  10,490. Dengan  demikian  terbentuk  persamaan  regresi sebagai berikut :

## Y = 10,490 +0,418X+ e
Variabel  independen  yaitu  pemberian  Kredit Usaha  Rakyat  mempunyai  hubungan  positif terhadap  pendaptan  Usaha  Mikro.  Nialai konstanta  pendapatan  Usaha  Mikro  sebesar 10,490 menunjukan bahwa semakain meningkatnya  pemberian  Kredit  Usaha  Rakyat (KUR)  diberikan  akan  berpengaruh  terhadap pendapatan  Usaha  Mikro  yang  dirasakan  oleh nasabah.
Besarnya  koefisien  variabel  pemberian  Kredit Usaha  Rakyat  yang  berarti  setiap  peningkatan pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) sebesar 1%, maka pendapatan Usaha Mikro meningkat 0,418 dengan asumsi variabel pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) konstan.
Hasil  regresi  sederhana  di  atas  menunjukan bahwa  variabel  bebas  yaitu  pemberian  Kredit Usaha  Rakyat  (KUR)  berpengaruh  positif terhadap  variabel  terikat  terhadap  pendapatan Usaha  Mikro.  Dimana  setiap  kenaikan  yang terjadi  pada  variabel  bebas  akan  diikuti  pula oleh kenaikkan variabel terikat.
2. Hasil Pengujian Hipotesis
Coefficients a Model Sig. 1 (Constant) 0,474 Pemberian KUR 0,22 a.  Dependent Variable : REZ2
Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 11 Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 70
a. Pengujian  Hipotesis  Secara  Partial
(Uji t)
Uji  t- test adalah  pengujian  koefisien regresi  yang  digunkan  untuk  menguji signifikan pengaruh masing-masing variabel  bebas  secara  parsial  terhadap variabel terikat. Pengujian ini merupakan pengujian dua arah dengan menggunkaan tingkat  signifikan  sebesar  5%.  Dasar pengambilan  keputusan  dalam  penelitian ini yaitu berdasarkan pada nilai :
1) t-hitung > t-tabel : maka H0 ditolak dan Ha diterima, hipotesis penelitian
Model Summary b Model R R Square Durbin- Watson 1 ,350 a 0,122 2,578
diterima.
2) t-hitung  <  t-tabel  :  maka  H0  diterima dan  Ha  di  tolak,  hipotesis  penelitian ditolak
Pengaruh  pemberian  Kredit  Usaha  Rakyat (KUR)  (X)  terhadap  pendapatan  Usaha  Mikro (Y).
(a) Dari  perhitungan  koefisien  diatas  secara parsial,  diperoleh  nilai  t hit sebesar  2,440
dan  t tab sebesar  2.028  maka  nilai  t hitung > t tabel dan  tingkat  signifikan  sebesar  0.05.
Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa variabel pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) (X) tidak berpengaruh Signifikan terhadap  pendapatan  Usaha  Mikro  (Y), dengan tingkatsignifikan sebesar 0.031 < 0.05.
(b) Olehkarenaitut hit untuk koefisien variable partisipasi  pemberian  Kredit  Usaha Rakyat  (KUR)  (X)  sebesar  2,440  lebih besar  dari  t tab sebesar  2.028,  maka  pada tingkat  kekeliruan  5%  Ha  diterima  dan Ho  ditolak.  Dengan  demikian,  tingkat kepercayaan 95% dapat dikatakan bahwa pemberian  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR) berpengaruh  positif  terhadap  terhadap pendapatan Usaha Mikro.
b. Uji Koefisien Determinasi (R²)
Koefisien  determinasi  digunakan untuk mengukur seberapa besar kebenaran
Model Summary b Model R R Square Durbin- Watson 1 ,350 a 0,122 2,578
dan  kesesuaian  hubungan  antara variabel  bebas  dengan  variabel  terikat  dalam suatu  persamaan  regresi.  Semakin  besar  nilai koefisien  determinasi,  maka  semakin  baik kemampuan variabel bebas dalam menjelaskan  variabel  berikutnya.  Nilai  dari koefisien detreminasi antara 0 sampai 1. Nilai R2  yang  mendekati  1  menunjukkan  bahwa variabel dalam model tersebut dapat mewakili permasalahan yang diteliti.
Tabel 4.6 Hasil Uji Determin asi R 2
a. Predictor : (Constant), pemberian kredit Usaha Rakyat
b. Dependent Variabel : Pendapatan usaha Mikro
Sumber : Hasil Olah data SPSS 22
1) Diperoleh R = 0,350
Hasil analisis korelasi linier sederhana menunjukkan bahwa variabel bebas mempunyai hubungan yang sangat kuat terhadap variabel terikat yang ditunjukkan oleh angka 0,350.
2) Diperoleh R Square = 0,122 Artinya  variabel  bebas  dalam menjelaskan  variabel  terikat  sebesar 12,2%  sedangkan  sisanya  87,8% dijelaskan oleh variabel-variabel lain misalnya  selisi  setelah  dan  sebelum menerima KUR.

## 3. Interpretasi Hasil Penelitian
Berdasarkan pengujian yang telah dilakukan dengan  menggunakan  variabel  pemberian kredit  usaha  rakyat  (KUR)  dan  pendapatan usaha mikro dan regresi linear sederhana
Coefficients a
Model T Sig. (Constant) 2,93  0,006 1 Pemberian KUR 2,24  0,031
10 | Bongaya Journal for Research in Management Vol. 2 No. 2 Oktober 2019 71 | Bongaya Journal for Research in Management Vol.2 No. 2 Oktober 2019
untuk memperoleh gambaran yang menyeluruh  mengenai  pengaruh  pemberian kredit  usaha  rakyat  (KUR)  (X)  terhadap pendapatan usaha mikro (Y) maka diperoleh hasil sebagai berikut :
Nilai  koefisien  R²  sebesar  0,122  hal  ini berarti  bahwa  12,2  %  variabel  dependen yaitu  pendapatan  usaha  mikro  dijelaskan oleh  variasi  variabel  independen  pemerian kredit usaha rakyat (KUR) dan sisanya 87,6 % dijelaskan oleh variabel lainnya. Dari  hasil  pengujian  secara  partial  dengan uji t menunjukkan bahwa hipotesis 1 dengan tingkat  signifikansi  sebesar  0,031  >  0,05 yang  berarti  Ho  ditolak  dan  hipotesis  2 dengan nilai Fhit > Ftab yaitu 2,440 > 2,028 yang berarti diterima.

## SIMPULAN DAN SARAN
Berdasarkan  hasil  pembahasan  maka  dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut :

## A. Kesimpulan
Dalam  analisis  regresi  linier  sederhana dapat disimpulkan yaitu : persamaan Y = 10,490 +  0,418X  +  e  yang  di  mana  variabel  Xadalah pemberian  Kredit  Usaha  Rakyat  berpengaruh positif  dengan  nilai  sebesar  0,418  terhadap pendapatan Usaha Mikro.
Hasil  dari  penelitian  ini  diketahui  dalam  uji korelasi  (uji  T)  bahwa  nilai  signifikan    t hitung > t tabel yaitu  sebesar  2,440  >  2.028.  Hal  ini menunjukkan  bahwa  semakin  banyak  Kredit Usaha  Rakyat  (KUR)  yang  diberikan  kepada nasabah  dapat  dimanfaatkan  dengan  baik  oleh para  pelaku  Usaha  Mikro  untuk  modal  usaha selain itu pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) yang  diajukan  oleh  nasabah  sesuai  dengan keinginan dan kebutuhan usahanya.

## B. Saran
Pendapatan  pelaku  Usaha  Mikro  akan dapat lebih ditingkatakan jika modal sendiri lebih ditingkatkan  lagi  dan  pendapatan  modal  sendiri tersebut  hendaknya  digunakan  untuk  menambah barang-barang  baku  atau  bahan  modal  sehingga nantinya  dapat  menghasilkan  pendapatan  yang lebih  baik. Jika  pendapatan  pelaku  Usaha Mikro meningkat,  maka  tidak  diperlukan  lagi  modal kredit  dari  bank  maupun  lembaga-lembaga keuangan lainnya.
Meningkatkan  pendapatan  pengusaha Usaha Mikro setelah mendapatkan  atau
meminjam  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  dari pihak  Bank  yamg  menyalurkan  KUR  tersebut hendaknya tetap dipertahankan sampai pendapatan  dari  usaha  yang  dijalankan  benar- benar  dapat  terus  meningkat  tanpa  bantuan modal  kredit  dari  bank  maupun  lembaga- lembaga keuangan lainnya lagi.
Perusahaan harus mampu menjaga hubungan  baik  dengan  para  nasabah  agar  dapat mempertahankan citra yang baik dimata nasabah, sehingga perusahaan dapat mampu mempertahankan pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) kepada pelaku Usaha Mikro. Untuk peneliti selanjutnya
menambahkan variabel atau menggunakan indikator  lain,  serta  menambahkan  pula  jangka waktu yang ingin diteliti, agar didapat hasil yang lebih  akurat.  Penambahan  jumlah  sampel  yang lebih  besar  juga  disarankan  dan  dengan  jenis perusahaan yang berbeda untuk menjadi pembanding dalam penelitiannya.

## DAFTAR RUJUKAN
Abdullah,  Thamrin  dkk.  2012  “Bank  dan
Lembaga Keuangan”. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada Anindya Ditje, Kirana Raharjo.
(2016). “Pengaruh  Jumlah  Pemberian Kredit  Terhadap  Pendapatan  Usaha Kecil  dan  Menengah  (Studi  Kasus  pada Nasabah  Bank  BTPN  Mitra  Usaha Rakyat  Jember)”. Jember  :  Universitas Jember.
Budisantoso,  Totok  dan  Sigit  Triandaru  (2011) “Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya”.  Edisi  dua.  Jakarta  :  Salemba Empat. Darmawi Herman (2010). “Manajemen Perbankan”. Jakarta : Bumi Aksara Endang  Hariningsih,  Ritar  Agus  Simatupang (2009)
“Faktor-faktor yang
mempengaruhi  kinerja  usaha  pedagang eceran  studi  kasus  Pedagang  kaki  lima dikota Yogyakarta” Jurnal & Manajemen Vol. 4 No. 3 2009.1-10.
Ghozali,  Imam  (2010)  “Aplikasi  Analisis Multivariate  Dengan  Program  SPSS  19” semarang : Badan Penerbit Undip.
Hasibuan,  Malayu  S.P  (2009).  “Manajemen Dasar,  Pengertian  dan  Masalah  Edisi Revisi”. Jakarta : Bumi Aksara.
Kasmir.  (2012).“ Dasar-Dasar  Perbankan  Edisi Revisi” , Jakarta : Raja Grafindo Persada.
Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 11 Hasyim Mochtar , Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Pendapatan Usaha Mikropada PT. Bank SULSELBAR Kantor Pusat Makassar | 72
Kasmir (2013). “Analisis Laporan Keuangan”.
Rajawali Pers : Jakarta. Kasmir  (2014)  “Analisis  Laporan  Keuangan Edisi Satu”. Jakarta : Raja Grafindo.
Laporan  Posisi  Kredit  Berdasarkan  Skim  PT. Bank Sulselbar 2017-2018 Nurbayani. (2018). “ Pengaruh Pemberian Kredit Terhadap  Tingkat  Pendapatan  Usaha
Kecil  dan  Menengah  Pada  Program Kemitraan  dan  Bina  Lingkungan” PT ASABRI (Persero) CABANG MAKASSAR.
Pedoman  Penulisan  Skipsi  (2019).  Makassar STIEM Bongaya. Riawan, R., & Kusnawan, W. (2018).“ Pengaruh Modal  Sendiri  dan  Kredit Usaha  Rakyat (KUR)  Terhadap  Pendapatan  Usaha ”
(Studi  Pada  UMKM  di  Desa  Platihan Kidul Kec.Siman). Jurnal Akuntansi dan Pajak, 19 (1), 31-37. doi:http://dx.doi.org/10.29040/jap.v19i1. 158. Roza Gustika. (2016). “ PENGARUH PEMBERIAN KREDIT USAHA RAKYAT TERHADAP PENDAPATAN MASYARAKAT  LADANG  PANJANG
KEC. TIGO NAGARI  KAB.  PASAMAN ”
(Studi Kasus Masyarakat pemilik UKM). Sentosa  Sembiring  (2012).  “Hukum  Perbankan Bandung” : Mandar Maju. Sugiono (2016). “Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif & RND”. Bandung : Alfabeta. Undang-undang   RI   No.   10   November  1998 tentang perbankan (pasal 1 ayat 2) Undang-Undang nomor 20 tahun 2008 tentang Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah, UMKM (pasal 1 ayat 1).
https://banksulselbar.co.id/download/laporan- tahunan .
https://kelasips.co.id/usaha-mikro/