Published by Jurusan Pendidikan Ekonomi Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Padang, Indonesia
Vol. 4 No. 2, 2021 Page 224-239
Pengaruh Pengetahuan Keuangan, Teman Sebaya, dan Parental Income terhadap Perilaku Keuangan dengan Self-Control sebagai Moderasi
Putri Cahyani 1 , Rochmawati 2
Jurusan Pendidikan Ekonomi, Fakultas Ekonomi, Universitas Negeri Surabaya putri.17080304020@mhs.unesa.ac.id 1 , rochmawati@unesa.ac.id 2
Abstract: Analyzing  the  effect  of  financial  knowledge,  friends  of  the  same  age,  and parental income on financial behavior with self-control as a moderating variable is the purpose of this research. Quantitative research is a type of research used in this study. The  research  sample  was  determined  by  purposive  sampling  technique  totaling  100 students.  Data  analysis  techniques  used  Structural  Equation  Modeling  (SEM).  Data collection  techniques  used  were  test  and  questionnaires.  The  result  of  this  research  is that  financial  knowledge  can’t  significantly  influence  financial  behavior  of  students. Peer pressure, parental income, and self control have a significant on student financial behavior. Self control cann’t moderate financial knowledge on financial behavior, but it can  moderate  peer  moderation  on  financial  behavior.  Self  control  does  not  moderate parental income on student financial behavior.
Keywords : financial knowledge, friends, income, self control, financial behavior
This is an open access article distributed under the Creative Commons 4.0 Attribution License, which permits unrestricted use, distribution, and reproduction in any medium, provided the original work is properly cited. ©2018 by author.

## PENDAHULUAN
Perubahan  yang  terjadi  pada  lingkungan  masyarakat  Indonesia  adalah  salah  satu dampak  dari  adanya  globalisasi  yang  ditandai  dengan  masuknya  budaya  dari  luar  yang memberikan  dampak  pada  perilaku  atau  gaya  baru  dalam  kehidupan  bermasyarakat Indonesia.  Salah  satu  perubahan  gaya  hidup  salah  satunya  diakibatkan  oleh  berkembangnya teknologi  informasi  yaitu  pada  smartphone.  Smartphone  memberikan  dampak  pada  gaya hidup  dan  perilaku  dalam  kegiatan  sehari-hari  pada  kalangan  remaja  (Nasihah  &  Listiadi, 2019).  Remaja  yang  terlihat  perubahan  perilakunya  banyak  terjadi  pada  kalangan  remaja  di kota besar seperti di  kota Surabaya. Di kota Surabaya terdapat banyak perguruan tinggi  yang mayoritas  mahasiswanya  adalah  mahasiswa  rantau.  Kebutuhan  di  kota-kota  besar  yang  tidak terduga  membuat  remaja  berperilaku  konsumtif  yang  tidak  sejalan  dengan  kondisi  keuangan pribadinya.
Mahasiswa  bisa  dikatakan  memiliki  resiko  terhadap  keuangannya  dimasa  yang  akan datang melebihi dari orang tua mereka karena mereka tidak  hanya  dihadapkan pada masalah dalam  produk  dan  jasa  serta  pasar  keuangan  (Mitchell  et  al.,  2011).  Akan  terjadi ketidakseimbangan pada keuangan mahasiswa yaitu antara uang yang mereka peroleh dengan pengeluaran mahasiswa yang lebih banyak. Menurut (Cheung et al., 2015) menjelaskan bahwa
rendahnya  literasi  keuangan  menyebabkan  timbulnya  masalah  keuangan  ialah  pada pengetahuan  keuangan  yang  dimiliki  seseorang.  Mahasiswa  sebagai  seorang  yang  terpelajar seharusnya  lebih  memperoleh  informasi  mengenai  pengetahuan  keuangan.  Saat  ini  edukasi mengenai  pengetahuan  keuangan  dianggap  penting  karena  hal  tersebut  tidak  hanya  berguna dalam menggunakan uang, tetapi juga bermanfaat dalam perekonomian.
Organization  for  Economic  Co-operation  and  Development (OECD,  2012)  mengemukakan bahwa  literasi  terkait  keuangan  ialah  suatu  perpaduan  pengetahuan,  kesadaran,  kemampuan, sikap,  dan  perilaku  yang  diperlukan  guna  membuat  suatu  keputusan  terakit  keuangan (Atkinson  &  Messy,  2012).  Sehingga  literasi  keuangan  digambarkan  ke  dalam  tiga  faktor  oleh OECD  yaitu financial  attitude,  financial  behavior, dan financial  knowledge .  Indeks  pengetahuan (literasi)  keuangan  yang  ditunjukkan  oleh  Otoritas  Jasa  Keuangan  atau  OJK  tahun  2019  pada angka 38,03% dan inklusi keuangan masyarakat Indonesia terdapat 76,19%.  Kesimpulan pada data  tersebut  bahwa  masyarakat  di  Indonesia  masih  cukup  rendah  dalam  mengonsumsi produk  dan  layanan  pada  keuangan  karena  memiliki  pengetahuan  dan  perilaku  yang  belum memadai, meskipun pada tiga tahun terakhir mengalami peningkatan. Realita yang ada di Kota Surabaya  yang  menjadi  kota  besar  yang  menyediakan  bermacam-macam  kebutuhan  yang lengkap  menyebabkan  tingginya  gaya  hidup  yang  berakibat  pada  perilaku  keuangan  yang salah pada kalangan mahasiswa.
Penerapan  literasi  keuangan  erat  kaitannya  dengan  Perilaku  keuangan.  Perilaku keuangan  ialah  tindakan  yang  dilakukan  seseorang  dalam  berencan  untuk  mengelola, mengendalikan,  dan  menyimpan  keuangannya.  Perilaku  keuangan  dikatakan  baik  jika ditunjukkan  dengan  perencanaan  pengelolaan  keuangan  dengan  bijak  dan  teratur.  Bijak  atau tidaknya  pengelolaan  keuangan  mahasiswa  tersebut  dapat  ditunjukkan  oleh  perilaku  seorang mahasiswa dalam pengambilan keputusan akan keuangan mereka. Menurut (Chaulagain, 2014) menyatakan  bahwa  bagian  dari  penerapan  literasi  keuangan  berdampak  pada  kesejahteraan keuangan  seseorang  yang  ditunjukkan  dalam  pengambilan  keputusan  dan  melakukan perbanding tentang alternatif untuk mengurangi pemborosan yang digambarkan oleh perilaku secara  sadar.  Setelah  mengetahui  dasar  dalam  pengelolaan  keuangan,  maka  individu  akan berfikir untuk menggunakan keuangan yang dimilikinya.
Banyak  faktor  yang  dapat  berpengaruh  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa,  faktor yang  pertama  ialah  pengetahuan  keuangan  ( financial  knowledge ).  Pengetahuan  keuangan  ialah suatu  pemahaman  yang  dimilki  seseorang  terakit  keuangan  yaitu  mencakup  jasa  dan  produk keuangan,  manfaat,  resiko,  hak  dan  kewajiban  dalam  jasa  keuangan.    Pengetahuan  terkait keuangan bisa didapatkan dari banyak sumber maupun  pendidikan  yang ditempuh. Semakin tinggi  pendidikan  seseorang  maka  pengetahuan  keuangan  yang  dimiliki  untuk  mengelola keuangan  juga  semakin  tinggi.  Menurut  (Van  Rooij  et  al.,  2009)  mengemukakan  bahwa Pengetahuan  yang  dimiliki  seseorang  terkait  situasi  keuangannya  dan  dapat  memahami konsep keuangan, serta dapat menerapkannya dalam pengambilan keputusan keuangan secara efektif adalah bentuk dari pengetahuan keuangan.
Faktor  kedua  juga  diduga  memiliki  pengaruh  terhadap  perilaku  keuangan  ialah  teman sebaya. Mempunyai latar belakang yang berbeda, mahasiswa mempunyai perilaku yang tidak sama dalam mengatur keuangan antara yang satu dengan lainnya. Mahasiswa memilih teman
sebayanya  dan  menjadikan  mereka  pada  sebuah  kelompok.  Seorang  mahasiswa  dikatakan dapat  terpengaruh  oleh  teman  sebayanya  karena  mereka  mulai  menumbuhkan  sifat  serta perilaku yang sejalan oleh teman-temannya  pada saat berada di perguruan tinggi (Darmawan &  Pratiwi,  2020).  Menurut  (Yudha  &  Idris,  2014)  interaksi  yang  dilakukan  dengan  sehari-hari dengan  beberapa  atau  sekelompok  orang  yang  memiliki  umur  yang  sama  akan  memberikan dampak  didalamnya  ialah  definisi  teman  sebaya  Wulandari  &  Susanti  (2019)  juga mengemukakan pengaruh teman sebaya pada kalangan mahasiswa dapat terjadi karena waktu mereka sebagian besar dengan teman sebaya seperti teman satu kampus, teman kos, teman satu organisasi, dan lainnya  yang memiliki  usia setara. Teman sebaya bisa mengubah tingkah  laku mahasiswa  dalam  hal  pengelolaan  keuangan  seperti  mengisi  waktu  luang  untuk  liburan  dan berbelanja.
Faktor  ketiga  yang  peneliti  pilih  ialah  pendapatan  orang  tua  atau parental  income yang diduga  memiliki  pengaruh  terhadap  perilaku  keuangan.  Pendapatan  orang  tua  adalah penghasilan  yang  didapatkan  orang  tua  berasal  dari  pekerjaan  (usaha)  untuk  mencukupi kebutuhan keluarga Pendapatan orang tua diukur berdasarkan pendapatan dari semua sumber (Putri & Rahmi, 2019). Mahasiswa yang orang tuanya berpendapatan tinggi akan memberikan uang  saku  yang  cukup  untuk  memenuhi  kebutuhan  anaknya.  Sedangkan  mahasiswa  yang orang  tua  berpendapatan  rendah  akan  memberikan  uang  saku  yang  sedikit  untuk  memenuhi kebutuhan  anaknya  dikarenakan  sulitnya  perekonomian  orang  tua.  Berdasarkan  Badan  Pusat Statistik  (BPS:2014)  bahwa  pendapatan  orang  tua  dibedakan  menjadi  4  golongan,  ialah: pendapatan yang rata-rata kurang dari Rp 1.500.000,00 per bulannya termasuk kategori rendah, pendapatan  yang  rata-rata  antara  Rp  1.500.000,00  s/d  Rp  2.500.000,00  per  bulannya  termasuk kategori  sedang,  pendapatan  yang  rata-rata  antara  Rp  2.500.000,00  s/d  Rp  3.500.000,00  per bulannya  termasuk  kategori  tinggi,  dan  pendapatan  yang  rata-rata  lebih  dari  Rp  3.500.000,00 per bulannya termasuk kategori sangat tinggi.
Faktor keempat selain pengetahuan  keuangan, teman sebaya, parental income adalah self control .  Kontrol  diri  ( self  control )  merupakan  sikap  seseorang  untuk  mengendalikan  sesuatu dalam  menerima  rangsangan,  atau  cara  individu  berperilaku  dengan  mengubah  pola  pikir. Dalam penelitiannya Otto et al., (2007) menyimpulkan bahwa sebuah aktivitas yang dilakukan seseorang  untuk  berhemat  dengan  meminimalisir  keinginan  daripada  kebutuh  ( impulsive ) adalah  bentuk  dari  kontrol  diri  terhadap  pengelolaan  keuangan.  Untuk  mengarahan perilakunya,  individu  menggunakan  kontrol  diri  yang  berkaitan  dengan  pengendalian  dan penghambatan  secara  otomatis  dalam  bentuk  kebiasaan,  dorongan,  emosi  atau  keinginan (Delisi  &  Berg,  2006).  Seseorang  dapat  melakukan  perubahan  pada  dirinya  sesuai  dengan situasi yang terjadi yang sedang dialami dengan mengontrol diri. Kontrol diri dalam mengelola keuangan  dilakukan  agar  berhati-hati  dalam  melakukan  pembelian  barang  dnegan  kata  lain melakukan  pertimbangan  dahulu  untuk  menghindari  perilaku  keuangan  yang  menyimpang (Sumiarni, 2019).
Berdasarkan  penjelasan  diatas,  peneliti  memilih  keempat  faktor  yang  diduga  dapat memiliki  pengaruh  pada  perilaku  keuangan  ialah  pengetahuan  keuangan,  teman  sebaya, parental income , dan self control terhadap perilaku keuangan mahasiswa. Namun keempat faktor tersebut  memiliki  perbedaan  hasil  ( gap  research ).  Penelitian  Pradiningtyas  &  Lukiastuti  (2019)
yang menyatakan pengetahuan terhadap keuangan memberikan pengaruh signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan mahasiswa di perguruan tinggi swasta di Semarang. Penelitian tersebut  didukung  dengan  penelitian  dari  Humaira  &  Sagoro  (2018)  yang  juga  menunjukkan penelitiannya pada pengetahuan terhadap keuangan berpengaruh signifikan terhadap perilaku manajamen  keuangan  pada  pelaku  UMKM  kerajinan  batik  yang  ada  di  Bantul.  Namun,  tidak sama dengan penelitian Herdjiono et al., (2016) mengemukakan bahwa financial knowledge tidak mempunyai pengaruh terhadap financial menagement behavior.
Faktor  kedua  yang  memiliki  perbedaan  pendapat  adalah  teman  sebaya.  Berdasarkan penelitian  Wulandari  &  Hakim  (2015)  teman  sebaya  memiliki  pengaruh  yang  signifikan terhadap  pengelolaan  keuangan  pribadi  mahasiswa.  Diperkuat  dengan  penyataan  Susanti (2019)  jika  teman  sebaya  berperan  dan  memberikan  pengaruh  signifikan  terhadap  literasi keuangan  (literasi  keuangan  dalam  hal  ini  termasuk  ruang  lingkup  perilaku  keuangan). Penelitian  Rachmawati  &  Nuryana  (2013)  juga  mengemukakan  bahwa  teman  sebaya berpengaruh  signifikan  dan  positif  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  pribadi mahasiswa  UNNES.  Namun  hasil  penelitian  tersebut  tidak  sejalan  dengan  hasil  penelitian Darmawan & Pratiwi (2020) yaitu teman sebaya yang menunjukkan pengaruh negatif dan tidak menunjukkan signifikan terhadap literasi keuangan.
Dari  faktor  ketiga  yaitu parental  income juga  memiliki gap  research ,  menurut  hasil penelitian Sofia & Irianto (2015) menyatakan pendapatan orang tua memperlihatkan pengaruh positif terhadap literasi keuangan mahasiswa. Tidak sama dengan hasil penelitian Herdjiono et al.,  (2016)  mengemukakan parental  income tidak  menunjukkan  pengaruh  terhadap financial management  behavior mahasiswa.  Putri  &  Rahmi,  (2019)  mengemukakan  bahwa  pendapatan orang  tua  mahasiswa  tidak  memperlihatkan  pengaruh  yang  signifikan  terhadap  perilaku mahasiswa terkait keuangan.
Sementara  itu,  hasil  penelitian  dari  Ardiana  (2016)  dan  Utami  &  Sirine  (2016) menunjukkan kontrol diri memiliki pengaruh secara parsial terhadap perilaku menabung siswa maupun  mahasiswa.  Diperkuat  oleh  penelitian  dari  Marwati  (2018)  dan  Wulandari  &  Susanti (2019)  yang  juga  memperlihatkan  bahwa  pengendalian  diri  memperlihatkan  pengaruh  yang positif terhadap perilaku menabung dikalangan mahasiswa. Pradiningtyas & Lukiastuti (2019) mengemukakan  jika  lokus  kendali  atau  kontrol  diri  mempunyai  pengaruh  yang  signifikan terhadap pengelolaan keuangan serta mampu memediasi variabel pengetahuan keuangan dan sikap keuangan. Berbeda dengan hasil penelitian dari Pritazahra & Sriwidodo (2015) bahwa self control berpengaruh positif terhadap perilaku perencanaan investasi, melainkan self control tidak memoderasi variabel yang berpengaruh terhadap perilaku perencanaan investasi. Sama dengan penelitian  dari  Syafitri  &  Santi  (2017)  bahwa self  control berpengaruh  signifikan  terhadap perilaku pengelolaan keuangan akan tetapi tidak dapat memoderasi variabel yang berpengaruh terhadap perilaku pengelolaan keuangan.
Berdasarkan  latar  belakang  yang  ada,  maka  peneliti  menyusun  penelitian  untuk menganalisis  pengaruh  pengetahuan  keuangan,  teman  sebaya,  dan parental  income terhadap perilaku  keuangan  dengan self  control sebagai  variabel  moderasi  pada  mahasiswa  Pendidikan Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Surabaya.

## METODE PENELITIAN
Bagian  ini  Jenis  penelitian  ini  yaitu  penelitian  kuantitatif.  Tujuan  penelitian  yang dilakukan  ialah  menganalisis  variabel  X  (independen)  yaitu  pengetahuan  keuangan,  teman sebaya, dan parental income terhadap  variabel Y (dependen) yaitu perilaku  keuangan dengan menggunakan  variabel moderating (Z) self control yang akan memperkuat atau memperlemah variabel  X  terhadap  variabel  Y  pada  mahasiswa  S1  Pendidikan  Akuntansi,  Fakultas  Ekonomi, Universitas Negeri Surabaya. Peneliti menggunakan populasi sebagai bentuk dalam penelitian ini.  Populasinya  ialah  mahasiswa  dari  Pendidikan  Akuntansi  Universitas  Negeri  Surabaya angkatan  2017  dan  2018  berjumlah  159  mahasiswa.  Peneliti  menggunakan  populasi  tersebut karena sesuai dengan  kriteria  dan batasan dalam penelitian  ini.  Peneliti menggunakan sampel untuk teknik pengumpulan data.
Teknik purposive sampling dalam pengambilan sampel digunakan dalam proses analisis pada  penelitian  ini,  yaitu  dari  mahasiswa  angkatan  2017  dan  2018.  Berikut  kriteria  yang digunakan  dalam  penelitiam  ini:  (1)  sampel  dibatasi  untuk  mahasiswa  Pendidikan  Akuntansi Universitas Negeri Surabaya (2) sampel dibatasi untuk mahasiswa yang masih aktif mengikuti proses perkuliahan, termasuk mahasiswa semester 8 yang memprogram skripsi (kecuali untuk mahasiswa  yang  memprogram  skripsi  lebih  dari  8  semester)  (3)  sampel  dibatasi  untuk mahasiswa yang telah menempuh mata kuliah akuntansi keuangan, akuntansi manajemen, dan manajemen keuangan. Gambar atau model konseptual pada penelitian sebagai berikut:

## Gambar 1. Rancangan model penelitian
Sumber : Data Diolah 2021
Keterangan: Variabel independen (prediktor): Pengetahuan Keuangann (X1), Teman Sebaya (X2),
Parental Income (X3) Variabel dependen (respon) : Perilaku Keuangan (Y) Variabel moderating : Self Control (Z)
: Pengaruh Parsial
: Pengaruh Moderasi
Untuk perhitungan jumlah sampel yang peneliti gunakan ialah dengan rumus Malhotra. Malhotra  (2006:291)  dalam  perhitungannya  untuk  menganalisis  jumlah  sampel  yang  diambil menuruntya  dapat  ditetapkan  dengan  mengalikan  total  indikator  dengan  5,  atau  5  x  jumlah
variabel. Penelitian ini menggunakan 20 indikator pertanyaan dari lima variabel, maka jumlah sampel pada penelitian ini adalah 100 mahasiswa yang didapat dari 20 (jumlah indikator) x 5. Tes dan kuisioner digunakan dalam penelitian ini untuk proses pengumpulan data. Dimana tes digunakan untuk mengukur variabel pengetahuan keuangan berjumlah 12 soal. Dan kuisioner penelitian  ini  adalah  kuisioner  tertutup,  dimana  responden  tidak  dianjurkan  untuk memberikan angka-angka maupun jawaban sendiri. Kuisioner untuk mengukur variabel teman sebaya  (9  item), parental  income (1  item), self control (12  item),  dan  perilaku  keuangan  (7  item). Selanjutnya  jika  data  yang  dipergunakan  dalam  penelitian  terkumpul,  dilakukan  teknik menganalisis  data  dan  menguji  hipotesis.  Penelitian  yang  dilakukan  menggunakan  teknis analisis data berbantuan software Partil Least Square (PLS) dengan metode statistika multivariate Structural  Equation  Modeling (SEM)  atau  Pemodelan  Persamaan  Struktural  dan  menggunakan WarpPLS 7.0 untuk perhitungan (Solimun, Fernandes, & Nurjanah, 2017).

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Pengujian instrumen dilakukan dengan uji validitas dan uji reliabilitas. Tujuannya untuk menguji  sebuah  instrumen  dalam  penelitian.  Pengujian  intrumen  penelitian  dengan  software Soland  2.1.  Seluruh  variabel  yang  telah  diuji  validitas  memenuhi  validitas  konvergen  yaitu muatan  faktor  variabel  >  0,30  ditunjukkan  pada Combined  Loadings  and  Cross  Cross-Loading . Hasil  uji  reliabilitas  instrumen  penelitian  memperlihatkan  bahwa  keseluruhan  instrumen penelitian  indikatornya  memperoleh cronbach’s  alpha >  0.60  yang  artinya  dikatakan  reliabel. Pengujian hipotesis dengan menggunakan analisis WarpPLS 7.0 terdapat keputusan pengujian hipotesis yaitu: jika nilai p-value menunjukkan (kurang dari) ≤ 0,10 dikatakan weakly significant , nilai p-value (kurang  dari)  ≤  0,05  artinya significant ,  serta  dapat  menunjukkan highly  significant jika p-value atau nilai probabilitas ≤ 0,01. Berikut adalah hasil dari analisis uji hipotesis:
Gambar 2. Hasil analisis uji hipotesis Sumber: Data Diolah 2021
Tabel 1. Hasil Analisis Uji Hipotesis
No Hubungan Antar Variabel Koefisien Jalur P-Value Keterangan 1. X1                Y -0,037 0,353 Not Significant 2. X2                Y 0,300 <0,001 Highly Significant 3. X3                Y 0,189 0,025 Significant 4. Z                  Y 0,229 0,008 Highly Significant Sumber: Data Diolah 2021 Tabel 2. Hasil Analisis Uji Hipotesis dengan Variabel Moderasi No Variabel Prediktor Variabel Moderating Variabel Respon Path Coefficient P- Value Keterangan 1. X1 Z Y 0,158 0,051 Tidak Memoderasi 2. X2 Z Y 0,282 0,001 Memoderasi 3. X3 Z Y 0,026 0,398 Tidak Memoderasi

## Sumber: Data Diolah 2021
Dari hasil uji hipotesis diatas dibuktikan: (1) Pengetahuan mahasiswa terhadap keuangan (X1) tidak menunjukkan pengaruh signifikan terhadap perilaku mahasiswa terhadap keuangan (Y),  karena  diperlihatkan  dengan  nilai  probabilitas  0,353  yang  melebihi  nilai  signifikan  yaitu 0,05. (2) Pada variabel teman sebaya (X2) ditunjukkan dengan  nilai probabilitas <0,001 ≤ 0,05 , sehingga  variabel  teman  sebaya  dapat  berpengaruh  terhadap  perilaku  keuangan  (Y)  dengan keterangan highly  significant .  (3) Parental  income (X3)  memiliki  pengaruh  signifikan  terhadap perilaku  keuangan  (Y),  menunjukkan  nilai probabilitas  0,025  ≤  0,05.  (4)  Sebagai  variabel moderasi, self  control (Z)  berpengaruh highly  significant terhadap  perilaku  keuangan  (Y)  sebab dihasilkan  nilai  probabilitas  0,008  ≤  0,05.  (5) Self  control (Z) tidak  mampu  untuk  memperkuat pengaruh  pengetahuan  keuangan  (X1)  terhadap  perilaku  keuangan  (Y)  ditunjukkan  dengan nilai probabilitas 0,051 = 0,05. (6) Keberadaan s elf control (Z) memoderasi variabel teman sebaya (X2)  terhadap  perilaku  keuangan  (Y)  ditunjukkan  pada  nilai  probabilitas  0,001  ≤  0,05.  (7) Terakhir  ialah  variabel self  control (Z)  tidak  mampu  untuk  memoderasi parental  income (X3) terhadap  perilaku  keuangan  (Y)  terbukti  hasil  nilai  probabilitas  lebih  dari  nilai  probabilitas melebihi signifikan yaitu 0,398.
Perilaku  keuangan  yang  dideskripsikan  dengan  memberikan  7  item  pernyataan  yang diadaptasi  dari Herdjiono et al., (2016) dan  Kholilah & Iramani (2013)  untuk mengetahui atau mendeskripsikan  perilaku  keuangan  mahasiswa,  dapat  dilihat  dari  skala  data  yang  disajikan dengan perhitungan:
Skor minimum   = 7 Skor maksimum = 7 x 5 (skor minimum x interval) = 35 C 1 (Interval) = Skor maksimum – Skor minimum
Banyaknya alternatif jawaban
= 35-7 = 5,6
5
Tabel 3. Hasil Pengolahan Data Responden Perilaku Keuangan No. Keterangan Kategori 1. Sangat Buruk 7–12,6 2. Buruk 12,6–18,2 3. Cukup 18,3–23,8 4. Baik 23,8–29,4 5. Sangat Baik 29,4–35 Sumber : Data Diolah 2021
Sehingga untuk mencari tingkat perilaku keuangan : Jumlah skor aktual = 2445
Jumlah responden     100
= 24,45
Tingkat  perilaku  keuangan  mahasiswa  Pendidikan  Akuntansi  Universitas  Negeri  Surabaya termasuk dalam kategori baik.

## Pengaruh Pengetahuan Keuangan Terhadap Perilaku Keuangan
Hasil uji analisis pengetahuan mahasiswa terkait keuangan terhadap perilaku keuangan tidak  menunjukkan  pengaruh  secara  signifikan,  karena  dari  hasil  analisis  diperoleh  nilai melebihi  tingkat  signifikan  yaitu  0,353  ≥  0,05.  Maka  dinyatakan  H1  dalam  penelitian  yang menerangkan  pengetahuan  terkait  keuangan  berpengaruh  terhadap  perilaku  keuangan mahasiswa  ditolak  dan  menerima  H0. Path  Coefficient pada  variabel  pengetahuan  keuangan hasilnya  -0,037  atau  hanya  berpengaruh  sebesar  -3,7%  yang  berarti  dari  perolehan  tersebut hanya  sedikit  menjadikan  variabel  pengetahuan  mahasiswa  terkait  keuangan  tidak  dapat memberikan pengaruh terhadap perilaku mahasiswa terhadap keuangan.
Dari  hasil  uji  100  responden  dengan  12  pertanyaan  dari  4  indikator  pada  variabel pengetahuan  keuangan  diketahui  bahwa  skor  rata-rata  adalah  7,78  dengan  standar  deviasi 2,415.  Selanjutnya  untuk  menentukan  tingkat  pengetahuan  keuangan,  ada  tiga  tingkatan dihitung  dari  skor  pengetahuan  keuangan  yaitu  1-12.  Responden  yang  memiliki  skor  1-3 memiliki  tingkat  pengetahuan  keuangan  dengan  kategori  rendah,  responden  yang  memiliki skor  4-8  dianggap  memiliki  pengetahuan  keuangan  yang  sedang,  sedangkan  responden  yang memiliki skor 9-12 memiliki pengetahuan keuangan yang tinggi. Hasil yang sudah didapatkan bahwa 6% responden mempunyai pengetahuan terkait keuangan dalam kategori yang rendah, 55%  responden  memiliki  pengetahuan  keuangan  dalam  kategori  sedang,  dan  yang  memiliki pengetahuan keuangan dalam kategori tinggi ada 39% responden. Dari hasil perolehan tersebut dapat  dikatakan  bahwa  sebagian  besar  mahasiswa  Pendidikan  Akuntansi  mempunyai pengetahuan keuangan yang sedang.
Dalam  hal  ini,  diperlukan  suatu  usaha  peningkatan  dalam  hal  pengetahuan  terkait keuangan  yang  mahasiswa  harus  miliki.  Jika  pengetahuan  terkait  keuangan  yang  seseorang miliki itu tinggi menjadikan semakin baik juga dalam perilaku terhadap keuangannya. Dan jika pengetahuan  keuangan  yang  dimiliki  mahasiswa  itu  rendah  dan  sedang  maka  menyebabkan mahasiswa  cenderung  kurang  memperhatikan  perilakunya  dalam  mengelola  keuangan. Meskipun  tingkat  pengetahuan  yang  dimiliki  seseorang  tidak  sama  dan  dalam  penelitian  ini menggunakan sampel dalam latar pendidikan yang setara (mahasiswa), tetap saja pengetahuan
keuangannya  rendah  atau  tinggi  tidak  mempengaruhi  dalam  perilaku  keuangannya  karena hasil olah data tidak menunjukkan adanya pengaruh.
Penelitian  yang  dilakukan  sama  dengan  penelitian  dari  Nababan  &  Sadalia  (2012)  yang mengungkapkan financial knowledge tidak menunjukkan pengaruh signifikan terhadap perilaku mahasiswa  terhadap  keuangan  karena  terdapat  faktor  lain  yang  dapat  mengubah  perilaku seseorang.  Penelitian  Kholilah  &  Iramani  (2013)  menunjukkan  pengetahuan  keuangan  juga tidak  memperlihatkan  pengaruh  terhadap  perilaku  mahasiswa  terhadap  keuangan  ( financial management  behavior )  masyarakat  di  Surabaya,  peneliti  mengungkapkan  bahwa  hal  tersebut dikarenakan  faktor  lokasi  penelitian  dan  latar  belakang  pendidikan  yang  berbeda.  Dan penelitian  dari  Herdjiono  et  al.,  (2016)  memberikan  hasil  dimana financial  knowledge tidak menunjukkan  pengaruh  terhadap financial  management  behavior .  Pada  penelitian  lain  dari Yahaya  et  al.,  (2019)  yang  mengungkapkan  tidak  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  antara financial knowledge terhadap financial behavior among university student .

## Pengaruh Teman Sebaya Terhadap Perilaku Keuangan
Hipotesis  kedua  ialah  teman  sebaya  mampu  menunjukkan  pengaruh  secara  signifikan terhadap  perilaku  mahasiswa  terkait  keuangan,  hasilnya  hipotesis  dapat  diterima.  Hasil  uji hipotesis  menunjukkan  nilai  signifikan  <0,001  ≤  0,05  dan  koefisien  jalur  ( path  coefficient )  0,300 sehingga  variabel  ini  dinyatakan  berpengaruh  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa Pendidikan  Akuntansi  Universitas  Negeri  Surabaya.  Dengan  hal  tesebut  maka  disimpulkan besarnya  pengaruh  antara  teman  sebaya  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa  Pendidikan Akuntansi  Universitas  Negeri  Surabaya  sebesar  30%.  Dari  sekian  banyaknya  mahasiswa Pendidikan Akuntansi Universitas Negeri Surabaya sebagian besar adalah mahasiswa dari luar daerah,  sehingga  banyak  menghabiskan  waktunya  dan  berinterkasi  dengan  teman  sebaya. Akibatnya, perilaku keuangan mahasiwa dapat dipengaruhi oleh teman sebaya.
Hasil penelitian sejalan dengan TPB ( Theory of Planned Behavior ) mengungkapkan bahwa kategori hubungan horizontal salah satunya adalah hubungan yang dijalin antar teman sebaya. Dimana terdapat konsekuensi yaitu mengikuti perilaku orang disekitarnya. Karena mahasiswa menghabiskan sebagian besar waktunya dengan teman sebayanya, sehingga mereka cenderung saling  mempengaruhi  dalam  segala  hal.  Mahasiswa  yang  ruang  lingkup  pertemanannya berperilaku  konsumtif,  maka  teman  yang  lain  akan  mengikuti  perilaku  tersebut.  Menjalin interaksi  dan  saling  berbagi  informasi  terkait  hal  keuangan  secara  baik  dengan  teman  sebaya maka  akan  meningkatkan  perilaku  seorang  individu  dalam  mengelola  keuangan  pribadinya. Teman  sebaya  harus  bisa  memberikan  kritik  dan  saran  terkait  pengelolaan  keuangan  agar meminimalisir  kesalah  dalam  pengelolaan.  (Rachmawati  &  Nuryana,  2013).  Sehingga mahasiswa  harus  memilah  pertemanan  yang  positif  dan  tidak  merugikan  supaya menghindarkan diri dari permasalahan pada keuangan.
Hasil  yang  ada  pada  penelitian  ini  sama  dengan  Chotimah  &  Rohayati  (2015)  yang mengungkapkan bahwa teman sebaya menunjukkan pengaruh positif dan signifikan terhadap manajemen  keuangan  pribadi  mahasiswa  S1  Pendidikan  Akuntansi  Fakultas  Ekonomi Universitas  Negeri  Surabaya.  Penelitian  Wulandari  &  Hakim  (2015)  memberikan  hasil,  teman sebaya  memperlihatkan  pengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  manajemen  keuangan
pribadi  mahasiwa.  Serta  hasil  penelitian  dari  Rachmawati  &  Nuryana  (2013)  yang menunjukkan  adanya  pengaruh  yang  signifikan  antara  teman  sebaya  terhadap  perilaku pengelolaan keuangan pribadi mahasiswa pendidikan ekonomi.
Pengaruh Parental Income Terhadap Perilaku Keuangan
Hipotesis ketiga yang berbunyi, “ Parental Income berpengaruh secara signifikan terhadap Perilaku  Keuangan  mahasiswa  Pendidikan  Akuntansi  Universitas  Negeri  Surabaya”  dapat diterima  dan  artinya  H0  ditolak.  Variabel parental  income memperlihatkan  pengaruh  terhadap perilaku keuangan dengan ditunjukkan hasil signifkan yaitu 0,025 ≤ 0,05 beserta path coefficient sebesar  0.189.  Perolehan  hasil  tersebut  menunjukkan  bahwa  parental  income  memberikan kontribusi  pengaruh  sebesar  18,9%  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa  Pendidikan Akuntansi Universitas Negeri Surabaya.
Hasil  analisis parental  income atau  pendapatan  orang  tua  mahasiswa  Pendidikan Akuntansi Universitas Negeri Surabaya pada 100 responden yaitu: 17% berada pada golongan pendapatan  rendah  (rata-rata  pendapatan  ≤  Rp  1.500.000  per  bulannya),  38%  berada  pada golongan pendapatan yang sedang (rata-rata antara Rp 1.500.000 - Rp 2.500.000 per bulannya). 19%  responden  pendapatan  orang  tuanya  rata-rata  antara  Rp  2.500.000  -  Rp  3.500.000  per bulannya  (tinggi),  dan  26%  responden  pendapatan  orang  tuanya  rata-rata  lebih  dari  Rp 3.500.000  per  bulan  (golongan  sangat  tinggi).  Dari  hasil  analisis  tersebut  menunjukkan  bahwa parental  income mahasiswa  rata-rata  berada  pada  golongan  pendapatan  sedang.  Mahasiswa yang parental  income- nya  tidak  tinggi  (sedang  atau  rendah)  cenderung  memiliki  perilaku keuangan  yang  bijak,  individu  lebih  memperhatikan  perilakunya  dalam  mengelola  keuangan dan  akan  cenderung  memanfaatkan  uang  sesuai  kebutuhan.  Sebaliknya,  jika  mahasiswa  yang memiliki parental  income yang  sangat  tinggi  maka  perilaku  keuangan  individu  bisa  dinilai buruk.  Individu  mendapatkan  uang  saku  lebih  tinggi  yang  mengakibatkan  perubahan  pada perilaku  dan  gaya  hidup,  individu  juga  akan  sulit  untuk  mengelola  keuangan  pribadinya karena lebih mengutamakan keinginan daripada kebutuhan.
Perolehan  hasil  uji  hipotesis  sejalan  dengan  penelitian  Sofia  &  Irianto  (2015)  yang mengemukakan  literasi  terkait  keuangan  mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Negeri Padang  dipengaruhi  secara  signifikan  oleh  pendapatan  orang  tua.  Jika  semakin  tinggi pendapatan orang tua mahasiswa, maka literasi keuangannya mahasiswa akan meningkat. Dan apabila  pendapatan  yang  berasal  dari  orang  tua  mahasiswa  rendah  maka  literasi  keuangan mahasiswa juga akan menurun. Serta penelitian dari Khairani & Alfarisi (2019) hasil penelitian tersebut financial  management  behavior pada  mahasiswa  S1  Universitas  Andalas  Padang dipengaruhi secara negative dan signifikan oleh parental income .
Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Dengan Self Control Sebagai Variabel Moderasi
Pada  H 4 penelitan  ini  menyebutkan  jika self  control bisa  memperkuat  hubungan  antara pengetahuan  mahasiswa  terhadap  keuangan  dengan  perilaku  mahasiswa  terhadap  keuangan, hipotesis  tersebut  tidak  dapat  diterima.  Hasil  dari  olah  data  ditunjukkan  oleh p-value 0,051  = 0,05  dimana  dari  hasil  tersebut  dapat  dikatakan self  control dapat  memoderasi  pengetahuan
terkait  keuangan  terhadap  perilaku  mahasiswa  terhadap  keuangan.  Namun  karena  hasil analisa  data  pada  H 1 menunjukkan  bahwa  pengetahuan  terkait  keuangan  tidak  menunjukkan hasil yang berpengaruh signifikan terhadap perilaku mahasiswa terhadap keuangan, sehingga dalam  hal  ini self  control (Z)  sebagai  moderator  menjadi  tidak  berfungsi  atau  tidak  bisa digunakan untuk memperkuat atau memperlemah keberadaan pengetahuan terkait keuangan. Untuk  dapat  dikatakan  memoderasi,  variabel  X  harus  menunjukkan  pengaruh  terhadap variabel Y. Dalam hipotesis ini diperoleh nilai path coefficient (koefisien jalur) sebesar 0,158 yang menunjukkan pengetahuan terkait  keuangan terhadap perilaku  keuangan  mahasiswa oleh self control sebagai  moderasi  berkontribusi  sebesar  15,8%.  Variabel  moderasi self  control pada hipotesis  ini  menunjukkan  tipe  variabel  moderasi  potensial  ( Homologiser  Moderation ).  Nilai koefisien jalur berada pada 0,229 dan diperlihatkan nilai probabilitas 0,008.
Dapat  disimpulkan  bahwa  mahasiswa  di  Pendidikan  Akuntansi  Universitas  Negeri Surabaya pada penelitian ini yang mempunyai pengetahuan terkait keuangan yang tinggi dan baik,  jika  disertai  dengan  suatu  dorongan self  control (kontrol  diri)  yang  tinggi  dan  baik  pula, maka mahasiswa dapat dikatakan memiliki perilaku yang baik dalam mengatur keuangannya. Mahasiswa  bisa  mengontrol  dirinya  untuk  mengeluarkan  dan  membelanjakan  uang  yang mereka punya  untuk  kebutuhan bukan  keinginan. Dengan adanya pengetahuan  yang mereka miliki  dan  kontrol  diri  yang  baik,  individu  cenderung  lebih  cermat  untuk  mengarahkan perilakunya  dalam  mengelola  keuangan  sesuai  kebutuhan  agar  tidak  merugikan  diri  sendiri. Karena  kontrol  diri  akan  membantu  membantu  mahasiswa  untuk  lebih  memikirkan  dan mengutamakan kesejahteraan dimasa mendatang.
Penelitian  yang  hasilnya  sama  dengan  penelitian  ini  ialah  penelitian  Mardiana  & Rochmawati  (2020)  yang  menunjukkan  variabel self  control tidak  dapat  memoderasi pengetahuan terkait keuangan terhadap perilaku menabung mahasiswa dan juga menunjukkan hasil pada  variabel pengetahuan keuangan  yang tidak memiliki pengaruh  signifikan terhadap perilaku menabung mahasiswa.
Pengaruh Teman Sebaya Terhadap Perilaku Keuangan Dengan Self Control Sebagai Variabel Moderasi
Hipotesis  selanjutnya  ialah  menganalisis  apakah  teman  sebaya  berpengaruh  signifikan terhadap  perilaku  keuangan  dengan self  control sebagai  variabel  moderasi  pada  Mahasiswa Pendidikan  Akuntansi  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Negeri  Surabaya.  Hipotesis  tersebut dapat  diterima  dan  H0  ditolak.  Karena  dari  hasil  pengujian  diperoleh  koefisien  jalur  0,282 dengan p-value 0,001  kurang  dari  signifikan  yaitu  0,05  dan  yang  artinya  variabel self  control secara  signifikan  mampu  memoderasi  hubungan  antara  teman  sebaya  terhadap  perilaku mahasiswa  Pendidikan  Akuntansi  Universitas  Negeri  Surabaya  terkait  keuangan. Path coefficient pada  variabel  ini  yaitu  0,282,  artinya  variabel self  control memoderasi  teman  sebaya terhadap  perilaku  keuangan  dengan  kontribusi  sebesar  28,2%.  Variabel  moderasi self  control pada hipotesis ini menunjukkan tipe variabel moderasi semu ( Quasi Moderator ). Nilai koefisien jalur  berada  pada 0,229  dan p-value 0,008,  dikatakan self  control mampu  berpengaruh  secara signifikan sebagai variabel moderasi dalam penelitian ini.
Kesimpulan  dari  hasil  pengujian  hipotesis  tersebut  ialah  memperlihatkan  adanya pengaruh  dari  teman  sebaya  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa  dapat  diminimalisir dengan  disertai  kontrol  diri  ( self  control ).  Individu  akan  merespon  tindakan  dari  teman sebayanya  dengan  mengontrol  perilaku  yang  akan  memberikan  dampak  terhadap  keuangan pribadinya.  Sebab  dengan  adanya  kontrol  diri  yang  baik,  seseorang  akan  mampu mengendalikan  diri  untuk  mengambil  keputusan  yang  efektif  guna  mencegah  hal-hal  yang kurang  baik  dari  lingkungan  teman  sebaya  yang  tidak  diinginkan  perihal  keuangannya. Mahasiswa  yang  lebih  banyak  menghabiskan  waktunya  dengan  teman  sebaya  diharapkan dapat  membentuk  kelompok  pertemanan  yang  tidak  merugikan.  Mahasiswa  bisa  melakukan kegiatan  positif  dengan  kelompok  teman  sebaya  seperti  halnya  mengikuti  seminar  atau menambah  pengalaman  tentang  pengelolaan  keuangan  supaya  tidak  terjadi  suatu  hal  yang kurang diharapkan dimasa yang akan datang.
Hasil yang ada pada penelitian ini sama dengan hasil dari peneliri Fitriani (2020) yang menyebutkan  kontrol  diri  dalam  penelitian  tersebut  dapat  menjadi  perantara  pada  variabel lingkungan teman sebaya terhadap perilaku  konsumtif di SMA YLPI Pekanbaru. Namun  juga terdapat  variabel  lain  yang  menjadi  perantara  hubungan  antara  lingkungan  teman  sebaya terhadap perilaku konsumtif.
Pengaruh Parental  Income Terhadap  Perilaku  Keuangan  Dengan Self  Control Sebagai Variabel Moderasi
H 6 pada  penelitian  ini  ialah parental  income yang  dimoderasi  oleh self  control terhadap perilaku  keuangan,  hipotesis  tersebut  ditolak  atau  tidak  diterima  dan  H0  dalam  hipotesis  ini diterima. Karena hasil koefisien jalur ( path coeffisien ) diperoleh nilai 0,026 dengan p-value 0,398 ≥ 0,05.  Diperlihatkan  dengan  hasil  tidak  berpengaruh,  variabel  pada  hipotesis  ini  berkontribusi hanya  sebesar  2,6%.  Tidak  adanya  pengaruh  yang  siginifikan  tersebut,  artinya  variabel self control memperlemah  hubungan  antara parental  income dengan  perilaku  keuangan  mahasiswa Pendidikan  Akuntansi  Universitas  Negeri  Surabaya.  Variabel  moderasi self  control pada hipotesis  ini  menunjukkan  tipe Predictor  Moderatasi  Variabel atau  Prediktor  Moderasi.  Nilai koefisien  jalur  berada  pada 0,229  dan p-value 0,008,  dikatakan self  control tidak  mampu berpengaruh secara signifikan sebagai variabel moderasi dalam penelitian ini.
Dari hasil diatas ditarik kesimpulan bahwa rendah atau tingginya pendapatan orang tua tidak  dapat  mempengaruhi  mahasiswa  dalam  bertindak  atas  keuangannya  meskipun  disertai dengan adanya kontrol diri yang baik atau buruk. Hal tersebut disebabkan karena mahasiswa yang memiliki  kontrol  diri yang baik belum  tentu bisa mengatur keuangan yang  didapat dari hasil  pendapatan  orang  tua.  Sebaliknya,  mahasiswa  yang  belum  memiliki  kontrol  diri  yang baik juga belum tentu tidak bisa mengelola keuangan yang berasal dari pendapatan orang tua. Meskipun  perilaku  keuangan  mahasiswa  Pendidikan  Akuntansi  Universitas  Negeri  Surabaya pada hasil uji analisis ini cenderung sama yaitu berada dalam kategori baik. Pendapatan orang tua  ( parental  income )  dan  perilaku  keuangan  mahasiswa  pada  penelitian  ini  tidak  sama  atau bermacam-macam yang menyebabkan dalam mengelola keuangannya berbeda pula. Orang tua dengan  penghasilan  tinggi  terkadang  tidak  memberi  uang  saku  yang  tinggi  pula  kepada anaknya.  Namun  di  waktu  tertentu,  mahasiswa  dengan  kategori  pendapatan  orang  tuanya
tinggi dapat lebih baik mengelola  keuangannya. Dan juga mahasiswa  yang pendapatan orang tuanya rendah atau sedang, bisa lebih paik pula dalam mengelola keuangan pribadinya.
Penelitian  yang  hasilnya  sama  dengan  penelitian  ini  ialah  dari  Ida  &  Dwinta  (2010) yang menyatakan locus of control dan personal income tidak memperlihatkan pengaruh terhadap financial management behavior dan penelitian dari Putri & Rahmi (2019) yang menunjukkan tidak terdapat  pengaruh  antara  pendapatan  orang  tua  terhadap  perilaku  mahasiswa  Pendidikan Ekonomi  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Negeri  Padang  terkait  keuangannya.  Hal  ini  dapat menjadi atau memunculkan  konsep baru  untuk penelitian selanjuntya bahwa  dalam  hipotesis ini variabel self control tidak memoderasi.

## SIMPULAN
Berdasarkan  hasil  pengolahan  data  serta  pembahasan,  kesimpulannya  ialah:  (1)  Variabel pengetahuan  keuangan  tidak  menunjukkan  adanya  pengaruh  secara  signifikan  terhadap variabel  perilaku  keuangan  mahasiswa  Pendidikan  Akuntansi.  (2)  Variabel  teman  sebaya mampu  mempengaruhi  variabel  perilaku  keuangan  mahasiswa  Pendidikan  Akuntansi  secara highly  significant.  (3)  Variabel parental  income menunjukkan  pengaruh  secara  signifikan terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa  Pendidikan  Akuntansi.  (4)  Variabel self  control tidak dapat  menjadi  moderasi  pengetahuan  keuangan  terhadap  variabel  perilaku  keuangan mahasiswa  Pendidikan  Akuntansi.  (5)  Teman  sebaya  terhadap  variabel  perilaku  keuangan dapat  dimoderasi  oleh  variabel self  control .  (6) Self  Control tidak  mampu  memoderasi  variabel parental income terhadap perilaku keuangan Pendidikan Akuntansi.
Peneliti  dapat  memberikan  beberapa  saran  berdasarkan  pembahasan  dan  hasil  analisis diantaranya:  1)  Mahasiswa  diharapkan  lebih  banyak  membaca  mengenai  pengetahuan keuangan  untuk  meningkatkan  pemahaman  mengenai  keuangan  sehingga  dapat  mengelola dan  mengontrol  keuangan  dengan  baik.  2)  Bagi  Perguruan  Tinggi  dapat  dijadikan  sebagai referensi  pada  penelitian  selanjutnya  yang  sejalan  dengan  penelitian  ini  serta  mengetahui faktor-faktor apa saja yang dapat mempengaruhi perilaku keuangan di kalangan mahasiswa. 3) Peneliti  selanjutnya  diharapkan  dapat  menambah  variabel  lainnya  khususnya  pada  variabel moderasi  karena  tidak  banyak  penelitian  menggunakan  variabel  moderasi  yang  dapat mempengaruhi  perilaku  keuangan,  ditujukan  agar  diperoleh  hasil  penelitian  yang  lebih  baik lagi dan mampu mengeneralisasikan hasil dari  penelitian.

## DAFTAR PUSTAKA
Ardiana,  M.  (2016).  Kontrol  Diri,  Pendidikan  Pengelolaan  Keuangan  Keluarga,  Pengetahuan Inklusi Keuangan Siswa Pengararuhnya Terhadap Perilaku Menabung Siswa SMK Se Kota Kediri. Jurnal Ekonomi Pendidikan Dan Kewirausahaan , 4 (1), 59–75.
Atkinson, A., & Messy, F.-A. (2012). Measuring Financial Literacy: Results of the OECD. Oecd , 44 (2), 296–316.
Chaulagain,  R.  P.  (2014).  Relationship  between  Financial  Literacy  and  Student  Background.
NRB Economic Review , 34–53. https://doi.org/10.1787/9789264208094-7-en Cheung,  W.  M.,  Chung,  R.,  &  Fung,  S.  (2015). The  effects  of  stock  liquidity  on  firm  value  and corporate governance: Endogeneity and the  REIT experiment. Journal of Corporate Finance , 35 , 211–231. https://doi.org/10.1016/j.jcorpfin.2015.09.001
Chotimah,  C.,  &  Rohayati,  S.  (2015).  Pengaruh  Pendidikan  Keuangan  di  Keluarga,  Sosial Ekonomi  Orang  Tua,  Pengetahuan  Keuangan,  Kecerdasan  Spiritual,  dan  Teman  Sebaya Terhadap  Manajemen  Keuangan  Pribadi  Mahasiswa  S1  Pendidikan  Akuntansi  Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Surabaya. Jurnal Pendidikan Akuntansi (JPAK) , 3 (2), 1-10. Darmawan, A., & Pratiwi, F. A. (2020). Pengaruh Pendidikan Keuangan Keluarga, Pembelajaran Keuangan  di  Perguruan  Tinggi,  Sikap  Keuangan  dan  Teman  Sebaya  Terhadap  Literasi Keuangan  Mahasiswa.  F okus  Bisnis:  Media  Pengkajian  Manajemen  dan  Akuntansi , 19 (1),  27– 37. https://doi.org/10.32639/fokusbisnis.v19i1.499
Delisi, M., & Berg, M. T. (2006). Exploring theoretical linkages between self-control theory and criminal  justice  system  processing. Journal  of  Criminal  Justice , 34 (2),  153–163. https://doi.org/10.1016/j.jcrimjus.2006.01.005
Fitriani.  (2020).  Pengaruh  Lingkungan  Teman  Sebaya  Terhadap  Perilaku  Konsumtif  Melalui Kontrol Diri Siswa Di SMA YLPI Pekanbaru. Jurnal Pendidikan Ekonomi UM Metro , 8 (1), 1–8. Herdjiono,  I.,  &  Damanik,  L.  A.,  (2016).  Pengaruh  Financial  Atitude,  Financial  Knowledge, Parental  Income  Terhadap  Financial  Management. Jurnal  Manajemen  Teori  Dan  Terapan , 9 (3), 226–241.
Humaira,  I.,  &  Sagoro,  E.  M.  (2018).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan,  Sikap  Keuangan,  Dan Kepribadian  Terhadap  Perilaku  Manajemen  Keuangan  Pada  Pelaku  Umkm  Sentra Kerajinan Batik Kabupaten Bantul. Jurnal Nominal , 7 (1), 96–110.
Ida, & Dwinta, C. Y. (2010). Pengaruh Locus of Control, Financial Knowledge, Income Terhadap
Financial Management Behavior. Jurnal Akuntansi Kompetif , 12 (3), 131–144. https://doi.org/10.35446/akuntansikompetif.v2i1.278
Khairani,  F.,  &  Alfarisi,  M.  F.  (2019).  Analisis  Pengaruh  Financial  Attitude,  Financial Knowledge, Pendidikan Orang Tua Dan Parental Income Terhadap Financial Management Behavior Pada Mahasiswa S1 Universitas Andalas Padang. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Manajemen , 4(1), 360–371).
Kholilah, N. Al, & Iramani, R. (2013). Studi Financial Management Behavior  Pada  Masyarakat Surabaya. Journal of Business and Banking , 3 (1), 69–80. https://doi.org/10.14414/jbb.v3i1.255 Malhotra,  Naresh  K.  2006.  Marketing  Research  An  Applied  Orientation.  Prestice  Hall,  United Stade Of America.
Mardiana,  V.,  &  Rochmawati,  R.  (2020).  Self-Control  Sebagai  Moderasi  Antara  Pengetahuan Keuangan,  Financial  Attitude,  Dan  Uang  Saku  Terhadap  Perilaku  Menabung. Jurnal Pendidikan Ilmu Sosial , 30 (2), 83–98. https://doi.org/10.23917/jpis.v30i2.11872 Marwati,  R.  D.  (2018).  Faktor-faktor  Yang  Memengaruhi  Perilaku  Menabung  Mahasiswa  S1
Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Yogyakarta. Jurnal Pendidikan Ekonomi: Kajian Ilmiah Bidang Pendidikan Dan Ekonomi , 7 (5), 476–487.
Mitchell, O. S., Lusardi, A., & Curto, V. (2011). Financial Literacy Among the Young: Evidence and Implications for Consumer Policy. SSRN Electronic Journal . https://doi.org/10.2139/ssrn.1459141
Nababan,  D.,  &  Sadalia,  I.  (2012).  Analisis  Personal  Financial  Liteacy  Dan  Financial  Behavior Mahasiswa  Strata  I  Fakultas  Ekonomi  Universitas  Sumatera  Utara. Media  Informasi Manajemen , 1 (1), 1–16.
Nasihah,  D.,  &  Listiadi,  A.  (2019).  Pengaruh  Pembelajaran  Akuntansi  Keuangan,  Literasi Keuangan,  dan  Kontrol  Diri  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi Universitas Negeri Surabaya. Jurnal Pendidikan Akuntansi (JPAK) , 7 (3), 336–341. OECD.  (2012).  High  Level  -  Principles  on  national  strategies  for  financial  education.
Organization for Economic Co-Operation and Development , August , 1–20.
Otto, P. E., Davies, G. B., & Chater, N. (2007). Note on ways of saving: Mental mechanisms as tools  for  self-control? Global  Business  and  Economics  Review , 9 (2–3),  227–254. https://doi.org/10.1504/GBER.2007.013703
Pradiningtyas,  T.  E.,  &  Lukiastuti,  F.  (2019).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan  dan  Sikap Keuangan  terhadap  Locus  of  Control  dan  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  Mahasiswa
Ekonomi. Jurnal Minds: Manajemen Ide Dan Inspirasi , 6 (1), 96–112.
https://doi.org/10.24252/minds.v6i1.9274
Pritazahra,  R.,  &  Sriwidodo,  U.  (2015).  Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan  Dan  Pengalaman Keuangan Terhadap Perilaku Perencanaan Investasi Dengan Self Control Sebagai Variabel Moderating. Jurnal Ekonomi Dan Kewirausahaan , 15 (1), 28–37.
Putri, H. N., & Rahmi, E. (2019). Pengaruh Pendapatan Orang Tua Terhadap Perilaku Keuangan Mahasiswa Pendidikan Ekonomi FE UNP. EcoGen , 2 (3), 315–326.
Rachmawati,  N.,  &  Nuryana,  I.  (2013).  Peran  Literasi  Keuangan  dalam  Memediasi  Pengaruh Sikap  Keuangan,  dan  Teman  Sebaya  terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan. Economic Education Analysis Journal , 2 (1), 18–23. https://doi.org/10.15294/eeaj.v9i1.37246 Rachmiyantono,  R.  (2019).  Financial  Knowledge  Dan  Locus  of  Control  Dalam  Financial Management  (Studi  Empiris  Keluarga  Di  Kecamatan  Demak  Kabupaten  Demak  Provinsi Jawa Barat). Jurnal Ilmiah UNTAG Semarang , 8 (1), 107–115. Sofia, N., & Irianto, A. (2015). P engaruh Pendapatan Orang Tua, Kelompok Acuan, Dan  Hasil Belajar  Ekonomi  Terhadap  Literasi  Keuangan  Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  Universitas Negeri Padang. 2–18.
Solimun,  Fernandes,  A.  A.,  &  Nurjanah.  (2017).  Metode  Statistika  Multivariant  -  Pemodelan Persamaan Struktural: Pendekatan WarpPLS. Malang: UB Press.
Sumiarni,  L.  (2019).  Perilaku  Self-Control  dalam  Mengelola  Keuangan  Pribadi  (Berdasarkan Theory Of Planned Behavior dan Conscientiousness) di STIKes Merangin. Ekonomis: Journal of Economics and Business , 3 (2), 105–112. https://doi.org/10.33087/ekonomis.v3i2.69
Syafitri,  T.  M.,  &  Santi,  F.  (2017).  Dampak  Sikap  Terhadap  Uang  Pada  Perilaku  Pengelolaan Keuangan Pribadi Dengan Pengendalian Diri Sebagai Variabel Pemoderasian. Manajemen, Fakultas Ekonomi Dan Bisnis, Universitas Bengkulu , 1–11.
Utami,  D.  S.,  &  Sirine,  H.  (2016).  Faktor-Faktor  Yang  Memengaruhi  Perilaku  Menabung  Di Kalangan Mahasiswa. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis , 19 (1), 27–52.
Van Rooij, M., Lusardi, A., & Alessie, R. (2009). Financial Literacy and Retirement Planning in the Netherlands. DNB Working Paper , 231 , 1–38.
Wardani,  P.  D.,  &  Susanti.  (2019).  Pengaruh  Kontrol  Diri,  Religiusitas,  Literasi  Keuangan, Inklusi  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Menabung  Di  Bank  Syariah  Mahasiswa  Universitas Islam Negeri Sunan Ampel Surabaya. Jurnal Pendidikan Akuntansi , 7 (2), 189–196.
Wulandari,  D.  A.,  &  Susanti.  (2019).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Inklusi  Keuangan,  Uang Saku, Dan Teman Sebaya Terhadap Perilaku Menabung Mahasiswa Pendidikan Akuntansi Fakultas  Ekonomi  Universitas  Negeri  Surabaya. Jurnal  Pendidikan  Akuntansi , 07 (02),  263– 268.
Wulandari, & Hakim, L. (2015). Pengaruh Love Of Money, Pendidikan Keuangan Di Keluarga, Hasil Belajar  Manajemen Keuangan, Dan Teman  Sebaya Terhadap Manajemen  Keuangan Pribadi Mahasiswa. Jurnal Pendidikan Akuntansi , 03(03) , 1–6.
Yahaya,  R.,  Zainol,  Z.,  Abidin,  J.  H.  O.  @  Z.,  &  Ismail,  R.  (2019).  The  Effect  of  Financial Knowledge  and  Financial  Attitudes  on  Financial  Behavior  among  University  Students. International  Journal  of  Academic  Research  in  Business  and  Social  Sciences , 9 (8),  22–32. https://doi.org/10.6007/ijarbss/v9-i8/6205
Yudha,  R.  I.,  &  Idris,  I.  (2014).  Pengaruh  Lingkungan  Sekolah,  Teman  Sebaya  dan  Motivasi Belajar  Terhadap  Hasil  Belajar  Siswa  Pada  SMK  Bidang  Manajemen  Bisnis  Jurusan Pemasarandi Kecamatan Jambi Selatan Kota Jambi. 1–11.