ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK DENGAN MENGGUNAKAN METODE RISK-BASED BANK RATING (RBBR) (STUDI PADA BANK YANG TERDAFTAR DI BANK INDONESIA DALAM LAPORAN TRIWULANAN PERBANKAN TAHUN 2015)
Bayu Rezaldi
Bayu.feuad@gmail.com
Universitas Ahmad Dahlan
Aftoni Sutanto aftoni@yahoo.com Universitas Ahmad Dahlan

## ABSTRAK
The research objective is to understand bank’s health rate that are listed in Bank Indonesia  in  banking  sub-sector  period  2015.  Bank’s  health  rate  is  assessed through  Risk-Based  Bank  Rating  method  which  includes  four  factors  such  as  risk profile,  Good  Corporate  Governance , ,  earning  and  capital  of  each  bank.  This research  only  considers  three  factors  of  four  total  factors  Risk  Profile  is  proxied by  Loan  to  Deposit  Ratio(LDR),  Earning  is  proxied  by  Return  On  Asset  (ROA)  to Net  Interest  Margin ( NIM),  Capital  is  proxied  by  Capital  Adequacy  Ratio  (CAR). The  assessment  of  bank’s  health  rate  based  on  Risk  Profile  with  Loan  to  Deposit Ratio  analysis  has  shown  that  some  bank  area  not  heahlty  with  Loan  to  Deposit Ratio  below  85%  ,  the  assessment  based  on  earning  with  Return  On  Asset analysis  has  shown  that  some  banks  are  not  healthy  with  Return  On  Asset  below 1.25  %.  The  assessment  with  Net  Interest  Margin  has  shown  that  some  bank  are not  healthy  with  Net  Interest  Margin  below  2%.  The  assessment  based  on  capital by  Capital  Adequacy  Ratio  shows  positive  result  for  each  bank.  In  general,  each bank  has  Capital  Adequacy  Ratio  aboved  10  %.  Considering  these  results,  each bank in healthy category.
Keyword: Bank’s Health Rate; Risk-Based Bank Rating

## PENDAHULUAN
Bank  merupakan  suatu  industri yang  bergerak  di  bidang  keuangan  serta memiliki peran dalam perekonomian suatu negara.  “Bank  adalah  lembaga yang memiliki peran dasar sebagai “intermerdiaris”  antara  pemilik  dana ( surplus  spending  unit )  dan  peminjam dana  ( defisist  spending  unit ), sehingga bank  memiliki  produk  dasar  dan  utama bank  berupa  simpanan  dan pinjaman“ (Widyaningrum, et.al. 2014). Untuk kelancaran operasional bank, bank memerlukan  dana  operasional  yang  dapat memenuhi kebutuhan nasabah. Hal itu
merupakan  salah  satu  factor  penentu kepercayaan nasabah / masyarakat. Terwujudnya kepercayaan masyarakat  terhadap  bank  atau  lembaga perbankan  hal  itu  mengharuskan  lembaga perbankan untuk lebih transparan terhadap  masyarakat.  Hal  itu  ditunjukan dari  segi  laporan  keuangan  maupun keadaan kesehatan bank. Namun kepercayaan  masyarakat  sempat  hilang terhadap  lemabaga  perbankan.  Peristiwa itu  terjadi  ketika  krisis  ekonomi pada pertengah  tahun  1997  pada  saat  bank mengalami  kesulitan  likuiditas akibat melemahnya  nilai  tukar  rupiah  terhadap dollar  AS.  Krisis  tersebut menyebabkan
pencabutan usaha enam belas bank swasta dan  pengambil alihan  kepengurusan  bank karena  besarnya  BLBI  sudah  melebihi 200%  oleh Menteri  Keuangan  (fadhila, et.al.  2015).  Akibat  melemahnya  nilai tukar rupiah  terhadap  dollar  AS  yang terjadi  pada  pertengahan  tahun  1997 tersebut  membuat  lembaga  perbankan Indonesia  mengalami  kesulitan  dalam memnuhi  kewajibannya  sebagai  lembaga perbankan dan tingkat kesehatan perbankan  mengalami  gangguan.  Akibat dampak tersebut masyarak untuk menyimpan uang di bank menjadi menurun.  Krisis  ekonomi  dunia  yang terjadi  tahun  2015  juga  memberikan dampak  yang  cukup  signifikan terhadap perbankan.
Dalam  menyikapi  krisis  moniter yang terjadi pemerintahan melalui Bank  Indonesia  mengeluarkan  peratuaran untuk  menilai  kebijakan  tingkat kesehatan bank.  Bank  Indonesia,  sebagai  bentuk perhatian  terhadap kesehatan  bank  telah mengeluarkan  kebijakan  penilaian  tingkat kesehatan bank  dengan  metode  CAMELS berdasarkan  PBI  No.  6/10/2004  tentang Penilaian  Tingkat  Kesehatan  Bank  Umum dengan metode CAMELS yang merupakan penilaian kesehatan bank terhadap 6 faktor yakni Capital, Asset, Management, Earning , Liqudity dan Sensitivity  to Market Risk (Widyaningrum, et.al. 2014).
Untuk meningkatkan kualitas penilaian  tingkat  kesehatan  bank,  bank Indonesia kembali mengeluarkan peraturan baru untuk menilai tingkat kesehatan bank.
Bank  Indonesia  pada  tanggal  25  Oktober 2011  dengan mengeluarkan  Peraturan Bank Indonesia
No.13/24/PBI/2011.
Peraturan baru ini merupakan penyempurnaan  dari  metode  CAMELS yang sebelumnya  digunakan.  Metode  baru yang  ditetapkan  oleh  Bank  Indonesia merupakan  metode  dengan  pendekatan risiko yakni
Risk-based Bank
Rating. Metode Risk-based  Bank  Rating atau RBBR merupakan metode yang terdiri dari  empat  faktor  penilaian  yakni Risk Profile , Good  Corporate Governance
(GCG),
Earning , dan Capital (Widyaningrum, et.al. 2014).
Loan  to  Deposit  Ratio (LDR) merupakan  perbandingan  antara  jumlah kredit  yang  diberikan terhadap dana pihak ketiga.
Besarnya rasio LDR
menggambarkan  bahwa  tanggung  jawab bank untuk menyalurkan dananya terpenuhi.  Namun  belum  menggambarkan kelancaran nasabah dalam mengembalikan dananya  terhadap  bank.  Apabila  kredit yang  diterima terhadap  bank  itu  lancer maka  tingkat  kesehatan  bank  itu  baik, namun apabila  kredit  yang  diterima terhadap  bank  itu  kurang  lancer  atau bahkan macet maka tingkat kesehatan bank itu  buruk. Loan  to  Deposit  Ratio (LDR) menunjukkan  salah  satu  rasio  yang digunakan untuk menghitung risiko liquiditas  yang  terdapat  pada  profil  risiko. Semakin  tinggi  LDR  maka semakin  baik pengelolaan bank dalam membayar hutang-hutangnya.  LDR adalah  rasio antara seluruh jumlah kredit yang diberikan  terhadap  dana pihak  ketiga. Besarnya  jumlah  kredit  yang  disalurkan akan  menentukan keuntungan  bank.  jika bank  tidak  mampu  menyalurkan  kredit sementara dana  yang  terhimpun  banyak maka  akan  menyebabkan  bank  tersebut rugi (Krisnawati. 2014)
Net Interest Margin (NIM)
merupakan  rasio  yang  digunakan  oleh manajer  bank  untuk  mengukur  aktiva produktif dalam menghasilkan laba perusahaan.
NIM merupakan
perbandingan  antara  pendapatan  bunga bersih terhadap total asset produktif. Besar rasio  NIM  dapat  menunjukan kemampuan bank  dalam  memenuhi  kelangsungan hidup  operasional  bank. Semakin  besar rasio NIM maka semakin bagus kelangsungan  operasional bank,  begitu pula  semakin  kecil  rasio  NIM  maka kelangsungan  operasional bank  kurang bagus.  Rasio  NIM  memili  pengaruh terhadap  tingkat  kesehatan bank. Net Interest  Margin (NIM)  menggambarkan tingkat  jumlah pendapatan  bunga  bersih yang  diperoleh  dengan  menggunakan
aktiva produktif  yang  dimiliki  oleh  bank, jadi  semakin  besar  nilai  NIM  maka  akan semakin  besar  pula  keuntungan  yang diperoleh  dari  pendapatan  bunga  dan akan  berpengaruh  pada  tingkat  kesehatan bank (Permatasari, 2015).
Return On Assets (ROA)
merupakan  rasio  yang  digunakan  untuk mengukur  kemampuan  manajemen  bank dalam  memperoleh  profitabilitas dan mengelola  tingkat  efesiensi  usaha  bank secara  keseluruhan.  Semakin besar  nilai rasio  ini  menunjukkan  tingkat  rentabilitas usaha  bank  semakin baik  atau  sehat.
Semakin tinggi nilai ROA, semakin efektif pula  pengelolaan aktiva  perusahaan  dan semakin  kecil  prediksi  bank  mengalami kondisi  yang bermasalah  (Permatasari, 2015). Sehingga suatu  lembaga perbankan dalam mengukur  efisiensi  usaha  secara keseluruhan dalam kemampuan manajemen bank  menggunakan  rasio ROA.
Capital  Adequacy  Ratio (CAR) yaitu kewajiban penyediaan modal minimum  yang  arus  selalu  dipertahankan oleh  setiap  bank  sebagai  suatu proporsi tertentu  dari  total  Aktiva  Tertimbang Menurut Risiko (ATMR). ( Capital
Adequacy  Ratio )  adalah  kecukupan  modal yang  menunjukkan kemampuan  bank dalam mempertahankan modal yang mencukupi  dan kemampuan  manajemen bank  dalam  mengidentifikasi,  mengukur, mengawasi,  dan  mengontrol  risiko-risiko yang dapat berpengaruh terhadap besarnya modal  bank  (Hakim,  2014).  Kecukupan modal  dapat  menggambar kemampuan suatu  bank  untuk  mempertahankan  modal yang  mencukupi dalam  menutupi  modal aset  yang  berisiko.  Semakin  besar  CAR maka semakin  bagus  kecukupan  modal bank  untuk  menutupi  aset-aset  yang berisiko,  begitu  pula  semakin  kecil  CAR maka kemampuan menutupi assetaset yang berisiko semakin rendah.

## Rumusan Masalah
1.  Bagaimana  tingkat  kesehatan  bank yang  terdaftar  di  BI  dengan  rasio LDR menggunakan metode RBBR?
2.   Bagaimana  tingkat  kesehatan  bank yang  terdaftar  di  BI  dengan  rasio NIM menggunakan metode RBBR?
3.   Bagaimana  tingkat  kesehatan  bank yang  terdaftar  di  BI  dengan  rasio ROA menggunakan metode RBBR?
4.   Bagaimana  tingkat  kesehatan  bank yang  terdaftar  di  BI  dengan  rasio CAR menggunakan metode RBBR?

## REVIEW LITERATUR DAN HIPOTESIS

## Landasan Teori
Pengertian Bank Bank merupakan lembaga
keuangan yang menghimpun dana masyarakat  dalam  bentuk  simpanan  dan menyalurkan  dalam  bentuk  kredit kepada masyarakat,  yang  membutuhkan  dana. Bank  sangat  dibutuhkan  oleh masyarakat baik  masyarakat  yang  memiliki  uang maupun  masyarakat  yang memerlukan uang  untuk  memenuhi  kebutuhannya. Bank sangat berperan dalam meningkatkan perekonomian  suatu  Negara,  maupun masyarakat luas (Ismail, 2010).
Bank  bukanlah  suatu  hal  yang asing  bagi  masyarkat  di  Negara  maju. Masyarakat  di  Negara  maju  sangat membutuhkan  keberadaan  bank.  Bank dianggap sebagai suatu lembaga keuangan yang  aman  dalam  melakukan berbagai macam aktivitas keuangan. Aktifitas keuangan yang sering dilakukan masyarakat  di  Negara  maju  antara  lain aktivitas  penyimpanan dana,  investasi, pengiriman  uang  dari  suatu  tempat  ke tempat  lain  atau  dari suatu  daerah  ke daerah  lain  dengan  cepat  dan  aman,  serta aktivitas  keuangan lainnya.  Bank  juga merupakan salah satu lembaga yang sangat penting dalam  mendorong  pertumbuhan perekonomian suatu Negara, bahkan pertumbuhan bank di suatu Negara dipakai
sebagai ukuran pertumbuhanperekonomian Negara tersebut (Ismail, 2010).

## Modal Bank
Modal  bank  dipergunakan  untuk menentukan  PDN  terdiri  dari  modal inti  ( tier 1)  modal  pelengkap  ( tier 2).
Modal  inti  terdiri  dari  modal  disetor dan  tambahannya,  agio  saham,  cadangan umum,  cadangan  khusus,  laba ditahan, laba tahun lalu, laba tahun berjalan (50%), rugi tahun berjalan (mengurangi).
Sedangkan  modal  pelengkap  terdiri  dari rebaluasi aktiva tetap, cadangan penyisihan aktiva  produktif  hanya  dari  cadangan umum maksimum  1,25%  dari  aktiva tertimbang menurut risiko (ATMR), pinjaman modal,  pinjaman  subordinasi
(maksimum 50% dari modal inti).
Besarnya
modal pelengkap
yang
diperhitungkan  dalam  posisi  devisa  neto maksimum sebesar  modal  inti  (Taswan, 2010).
Metode Risk Based Bank Rating Profil Risiko ( Risk Profile ) Berdasarkan PBI No.
13/1/PBI/2011  bank  melakukan  penilaian terhadap risiko  inheren  dan  kualitas penerapan manajemen risiko dalam kegiatan operasional  terhadap  delapan risiko,  yakni  risiko  kredit,  risiko  pasar, risiko likuiditas,  risiko  operasional,  risiko hukum,  risiko  stratejik,  risiko kepatuhan, dan risiko reputasi. Penelitian ini mengukur  satu  risiko  pada faktor risk profile menggunakan  rasio Loan  to Deposit  Ratio (LDR)  untuk mengukur risiko likuiditas.
Good Corporate Governance (GCG ) Penilaian  pelaksanaan  GCG  bank mempertimbangkan faktor –  faktor
penilaian  GCG  secara  komprehensif  dan
terstruktur, mencakup governance structur , governance  process ,  dan governance outcome . Berdasarkan SE BI No. 15/15/DPNP Tahun 2013 Bank diharuskan melakukan penilaian sendiri ( self assessment ) secara berkala meliputi sebelas aspek penilaian pelaksanaan GCG.

## Rentabilitas (earning)
Return On Asset
Net Interest Margin
Permodalan ( Capital )
Rasio Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  dapat  digunakan  untuk  mengukur kecukupan  modal  yang  dimiliki  bank  dan pemenuhan  Kewajiban Penyediaan  Modal Minimum  (KPMM).  Rumus  CAR  yang digunakan adalah:

## Penelitian Terdahulu

## METODE PENELITIAN

## Populasi dan Sampel
Populasi  yang  digunakan  dalam penelitian ini adalah Bank Umum Konvensional  yang  terdaftar  di  Bank Indonesia pada tahun 2015. Dari populasi  Bank  Umum  Konvensional, populasi  yang  diambil  menggunakan purposive  sampling .  Pemilihan  sampel dailakukan  secara purposive sampling , yaitu populasi yang akan dijadikan sampel penelitian  adalah  yang memenuhi  kriteria sampel  tertentu  sesuai  dengan  yang dikehendaki peneliti. Proses seleksi sampel
didasarkan  oleh  kriteria  yang  ditetapkan. Adapun kriteria  yang  digunakan  dalam menentukan  sampel  yaitu,  Bank  Umum Konvensional  yang  menerbitkan  laporan keuangan  triwulanan  secara lengkap  pada tahun 2015.

## Analisis Data
Berikut  adalah  langkah  –  langkah  analisis data yang digunakan oleh peneliti :
1.  Melakukan  perhitungan  dan  analisis
Risk  Profile ,  rasio  likuiditas  diukur dengan  ratio Loan  to  Deposit  Ratio (LDR).
2.  Melakukan  perhitungan  dan  analisis Earning, meliputi  rasio Net Interest Margin (NIM), Return  On  Assets
(ROA). 3.  Melakukan  perhitungan  dan  analisis Capital . Meliuti rasio Capital Adequacy Ratio (ROA)

## HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

## Hasil dan Pembahasan
A. Profil Risiko ( Risk Profile ) Risk  Profile atau  profil  risiko merupakan  penilaian  terhadap  risiko inheren dan kualitas penerapan manajemen  risiko  dalam  operasional bank sebagai  strategi  bisnis  bank.
Berdasarkan  lampiran  Surat  Edaran Bank Indonesia  No.  13/24/DPNP  25
Oktober 2011, Bank Indonesia mengklarifikasikan  risiko  ke  dalam  8 jenis  risiko  yaitu  risiko  kredit,  risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional,  risiko  hukum,  risiko stratejik, risiko  kepatuhan,  dan  risiko reputasi.  Risiko  tersebut  mengarah pada prinsip-prinsip  umum  penilaian tingkat kesehatan bank umum
(Krisnawati. 2014)
Tabel  4.1  dapat  diketahui  bahwa hampir dari keseluruhan bank mendapatkan  predikat  baik  dinilai dengat  aspek  LDR.  Bank yang
mendapatkan  predikat  dibawah  baik terdiri  dari  4  bank,  yakni  bank  yang memiliki  nilai  LDR  lebih  dari  85%, yakni  Bank  Negara  Indonesia  pada laporan  triwulan  1  sebesar  87,76%, laporan triwulan 2 sebesar 87,63%, dan laporan  triwulan  3  sebesar  87,67%, Bank  of  India  Indonesia  pada  laporan triwulan 1 sebesar 85,21%, Bank QNB pada  laporan  triwulan  1  sebesar 96,33%,  laporan  triwulan  2  sebesar 97,25%,  dan  laporan  triwulan  ke  3 sebesar 104,64%, Bank Rakyat Indonesia  pada  laporan  triwulan  2 sebesar 87,87%.  Ldr  yang  semakin meningkat menunjukkan semakin rendahnya likuiditas  bank  karena jumlah dana masyarakat yang disalurkan ke kredit terlalu besar.
1. Loan To Deposit Ratio (LDR)
Dari  tabel  4.1  dapat  diketahui bahwa  bank  yang  masuk  dalam predikat baik dari variabel LDR adalah a.  Bank  Capital  Indonesia  predikat baik dari tiga laporan triwulanan. b. Bank Central Asia predikat baik dari tiga laporan triwulanan.
c. Bank Mandiri predikat baik dari tiga laporan triwulan.
d.  Bank  MNC  Internasional  predikat baik dari tiga laporan triwulanan. e. Bank Mutiara predikat baik dari tiga laporan triwulanan.
f.  Bank  Of  India  Indonesia  predikat baik dari dua laporan triwulanan.
g.  Bank  Rakyat  Indonesia  predikat baik dari dua laporan triwulanan. h. Bank Victoria International predikat baik dari tiga laporan triwulanan.
B. Rentabilitas ( Earning ) Penilaian faktor rentabilitas
mencakupi  penilaian  terhadap  kinerja rentabilitas, sumber-sumber yang terkait  pada  rentabilitas, sustainability earnings bank, serta manajemen rentabilitas.  Penilaian  ini  dilakukan dengan  mempertimbangkan  tingkat, trend,  struktur,  stabilitas  rentabilitas bank,  dan  memperhatikan  kinerja peer group ,serta  manajemen  rentabilitas baik  melalui  analisis  aspek  kuantitatif maupun kualitatif (Krisnawati.
2014).
1. Return On Asset (ROA)
Berdasarkan tabel 4.2 dapat diketahui  bahwa  lebih  dari  hampir keseluruhan bank mendapatkan predikat  sehat  dinilai  dengan  aspek ROA.
Bank yang mendapat predikat tidak sehat  hanya  terdiri  dari  6  bank,  yakni bank  yang  memiliki  nilai  ROA  di bawah  1,25%  yaitu,  Bank  Capital Indonesia  pada  laporan  triwulan  2 sebesar 1,23% dan laporan triwulan 3 sebesar 1,13%,
Bank MNC
Internasional  pada  laporan  triwulan  1 sebesar 0,11%,  triwulan  2  sebesar
0,10%, dan triwulan 3 sebesar 0,13%, Bank Mutiara pada laporan triwulan 1 sebesar  -3,09%,  triwulan  2  sebesar 3,79%, dan triwulan 3 sebesar -5,31%, Bank Of India Indonesia pada laporan
triwulan 3 sebesar 0,81%, Bank QNB pada  laporan  triwulan  1  sebesar 0,26%, triwulan 2 sebesar 0,34%, dan triwulan  3  sebesar  0,41%,  Bank Victoria  International  pada  laporan triwulan  1  sebesar  0,93%,  triwulan  2 sebesar 0,97%, dan triwulan 3 sebesar 0,94%.  Semakin  kecil  nilai  ROA berarti  menunjukkan  bank  belum efektif dalam menghasilkan keuntungan sehingga dapat digolongkan dalam kriteria bank yang tidak sehat.

## 2. Net Interest Margin (NIM)
Berdasarkan tabel 4.3 dapat diketahui  bahwa  NIM  yang  dimiliki hampir oleh keseluruhan bank mendapatakan  predikat  sehat.  Bank yang  tidak  sehat hanya  2  bank,  yakni bank  yang  memiliki  nilai  NIM dibawah 2% yaitu, Bank Mutiara pada laporan  triwulan  1  sebesar  0,27%, triwulan  2  sebesar  0,43%, dan triwulan  3  sebesar  0,71%,  Bank
Victoria  International  pada  laporan
triwulan  1  sebesar  1,91%.  Hasil  NIM ini menunjukkan bahwa semakin baik kinerja  bank  yang  dimiliki  bank sangat  tinggi  untuk  mengantisipasi potensi kerugian  dan  meningkatkan modal.
C. Modal ( Capital )
Berdasarkan hasil perhitungan CAR  yang  ditunjukkan  oleh  tabel  4.4 dapat  diketahui  keseluruhan  bank yang  menjadi  sampel  menunjukkan hasil yang positif, sehingga keseluruhan  bank  dapat  digolongkan ke  dalam predikat  bank  sehat.  CAR keseluruhan bank memiliki nilai  yang melebihi rasio minimum CAR sebesar 8%  yang  telah  ditetapkan  oleh  Bank Indonesia berdasarkan keputusan direksi BI No 26/20/Kep/DIR dan SE BI  No 26/2/BPPP.  Nilai  CAR  yang positif  menunjukkan  bahwa  bank tersebut memiliki  modal  yang  kuat, sehingga mampu untuk mengatasi jika bank mengalami kerugian. Kecukupan modal  yang  kuat  diharapkan  agar bank mampu mengatasi kerugian yang terjadi  dan  melindungi  sumber  dana yang ada  terutama  dana  yang  tidak dijamin oleh pemerintah

## KESIMPULAN DAN SARAN

## Kesimpulan
1. Penilaian yang dilakukan dalam penelitian  ini  melibatkan  tiga  faktor dari metode  RBBR  yakni Risk  Profile , Earning ,  dan Capital .  Hasil  yang diperoleh  dari  ketiga  faktor  tersebut menunjukkan bahwa setiap bank yang dinilai dengan faktor Risk Profile (Profil  Risiko)  menggunakan Loan  to Deposit Ratio (LDR) dapat
dikategorikan  ke  dalam  bank  yang baik,  kecuali  4  bank  yang  termasuk dalam  kriteria  bank  yang  kurang baik.  Penilaian  faktor Earning atau Rentabilitas dengan menggunakan rasio Return On Asset (ROA) menunjukkan  bahwa  hampir  sebagian bank yang  menjadi  sampel  masuk kedalam  kriteria  bank  sehat,  kecuali  6 bank yang  mendapatkan  kriteria  bank kurang sehat, dan dengan menggunakan rasio Net Interest Margin (NIM)  menunjukkan  bahwa sebagian  besar bank  yang  menjadi sampel  masuk  kedalam  kriteria  sehat, kecuali  2  bank yang  mendapatkan kriteria  bank  kurang  sehat.  Penilaian untuk faktor
Capital (Modal)
menggunakan  rasio Capital  Adequacy Ratio (CAR), hasil penilaiannya menunjukkan bahwa setiap bank masuk kedalam kategori bank sehat.
2. Hasil penelitian tingkat kesehatan bank dengan  metodi Risk  –  Based Bank Rating (RBBR).  Penelitian  dengat faktor Risk  Profile (Profil Risiko) menggunakan  rasio Loan  to  Deposit Ratio (LDR)  menunjukkan bank  yang sangat  baik  dengan  nilai  LDR  yang paling  baik  adalah  Bank Capital Indonesia dengan LDR sebesar 58,31% sedangkan Bank yang masuk ke dalam bank  yang  kurang  baik  adalah  Bank QNB  dengan  nilai LDR  104,64%. Penelitan faktor Earning (Rentabilitas) menggunakan rasio Return  On  Asset
(ROA)  menunjukkan  bank  yang  sehat dengan  nilai ROA  yang  paling  baik adalah  Bank  Rakyat  Indonesia  dengan ROA sebesar  3,99%  sedangkan  bank yang masuk ke dalam bank yang tidak sehat  adalah  Bank  Mutiara  dengan nilai ROA -5,31%. Hasil dari perhitungan  rasio Net  Interest  Margin (NIM)  menunjukkan  bank  masuk ke  dalam  kategori  sehat,  dengan  nilai NIM  secara  keseluruhan  rata  –  rata di  atas  2%.  Bank  yang  memiliki  nilai NIM  yang  paling  baik  adalah  Bank Rakyat Indonesia dengan NIM sebesar 8,08%, sedangkan bank dengan nilai  NIM  yang  kecil  adalah  Bank Mutiara  dengan  NIM  sebesar  0,27%. Penelitian  faktor Capital (Modal) dengan  menggunakan  rasio Capital Adequacy  Ratio (CAR)  menunjukkan bahwa  keseluruhan  bank  termasuk ke  dalam  kriteria  bank  sehat  dengan nilai  CAR  yang  berada  di  atas  8%. Nilai  Car  yang  paling  baik  diantara bank  –  bank  yang  menjadi  sampel diperoleh  Bank  Of  India  Indonesia dengan CAR sebesar 34,44%.

## Saran
1. Setiap  bank  sebaiknya  mengurangi jumlah kredit yang bermasalah, karena  dapat  dilihat  dari  rasio Loan  to Deposit Ratio (LDR) yang
menggambarkan masih lumayan banyak  bank  yang  masuk  dalam sampel dalam kategori kurang baik.
2. Setiap bank sebaiknya mampu menjaga  dan  meningkatkan Return  On Asset (ROA)  dan Net  Interest  Margin (NIM)  yang  dimiliki  guna  menjaga keberlangsungan  bank  karena  ROA dan  NIM  digunakan  sebagai indikator performance atau kinerja bank.
3. Penelitian ini hanya sebatas tiga faktor yakni  faktor Risk  Profil,  Earning, dan Capital , karena focus penelitian ini hanya sebatas laporan keuangan bank  yang  dipublikasikan,  sehingga diharapkan untuk penelitian selanjutnya dapat memperluas cakupan
penelitian agar dapat melakukan penelitian  terhadap  keempat  faktor yang  terdapat  dalam  metode Risk  – Based Bank Rating (RBBR).
4. Dari  penilaian  kesehatan  bank  yang diteliti  menggunakan  RBBR  bank yang  memiliki  kesehatan  yang  baik adalah  Bank  Central  Asia,  dan  Bank Mandiri.  Yang  dinilai  dari  seluruh aspek  RBBR  dengan  variabel  LDR, ROA, NIM, dan CAR

## DAFTAR PUSTAKA
Fadhila,  Alizatul,  Muhammad  Saifi,  dan
Zahror  Z.A.  “Analisis  Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan  Metode Risk-Based Bank Rating (RBBR)  pada  Bursa
Efek Indonesia”. Jurnal Administrasi Bisnis (Februari). Hal 2-5 Ghozali, Imam. 2005. Analisis Multivariate Dengan Program SPSS . Semarang: Badan Penerbit UNDIP.
Hakim  A.F.  Pengaruh Capital  Adequacy Ratio , Loan  Asset  To  Total  Asset , Penyisihan Pengahapusan Aset Produktif, Financing  To  Deposit Ratio , dan  Tingkat  Suku  Bunga Terhadap Profit Distribution Management Pada  Bank  Syariah. Universitas  Pembangunan  Nasional
“Veteran”.
Ismail. 2010. Manajemen Perbankan:  Dari Teori  Menuju  Aplikasi,  Jakarta  : Prenada Media Group.
Krisnawati,  Dira  A.  2014.  Analisis  Faktor Penentu Profitabilitas Bank di Indonesia  Dengan  Metode Risk-
Based Bank Rating pada Bank-Bank Umum  Go  Publik  di  Indonesia.
Skripsi. Semarang:
Universitas
Diponegoro.
Permatasari, Metalia, Nengah Sudjana, dan Muhammad  Saifi.  “Penggunaan
Metode Risk-Based  Bank  Rating Untuk Menganalisis Tingkat Kesehatan  Bank  pada  Bursa  Efek Indonesia”. Jurnal Administrasi
Bisnis  (Mei).  Hal  2-4. Septyaning, Merry  Y.  2015.  “Analisa  Kinerja Bank  Dengan  Penerapan  Metode Risk-Based  Bank  Rating pada  Bursa Efek  Indonesia”  Jurnal Administrasi Bisnis (Januari), Hal 3-7.
Taswan. 2010. Manajemen Perbankan. Ed. 2,  Yogyakarta  :  UPP  STIM  YKPN Yogyakarta.
Widyaningrum,  Hening  A,  Suhadak,  dan Topowijono. “Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan  Metode Risk-Based
Bank Rating (RBBR)  pada  Bursa Efek  Indonesia”  Jurnal  Administrasi Bisnis (April), Hal 4-5.
http://mncbank.co.id/id http://qnb.co.id/lang/en/ http://www.bankcapital.co.id/ http://www.bankmandiri.co.id/ http://www.bca.co.id/ http://www.bi.go.id/ http://www.bni.co.id/ http://www.boiindonesia.co.id/ http://www.bri.co.id/ http://www.bri.co.id/ http://www.jtrustbank.co.id/ http://www.victoriabank.co.id/