Ekonomica Sharia: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan Ekonomi Syariah Volume 9 Nomor 2 Edisi Februari 2024 │207

## SYSTEMATIC LITERATURE REVIEW (SLR): INKLUSI
KEUANGAN TERHADAP KINERJA UMKM
Chandra Satria
Sekolah Tinggi Ekonomi dan Bisnis Syariah (STEBIS) Indo Global Mandiri Email: chandras@stebisigm.ac.id
Khoirunnisa
Sekolah Tinggi Ekonomi dan Bisnis Syariah (STEBIS) Indo Global Mandiri Email: nisachaerun218@gmail.com

## Abstract
Small  and Medium  Enterprises  (MSMEs)  are  one  of  the  main  driving  sectors  of  the  people's economy  in  Indonesia.  The  existence  of  entrepreneurship  makes  the  wheels  of  the  economy continue  to  develop,  such  as  creating  jobs  and  equalizing  income  through  economic development.  MSMEs  have  a  strategic  role  and  receive  support  from  the  government  in  the form  of  various  policies  and  field  activities.  Many  researchers  have  conducted  research related to what factors can influence and increase the growth of MSMEs in the future. MSME performance development is not an easy thing and often faces several obstacles.  The purpose of  this  study  is  to  look  at  one  of  the  roles  of  the  dominant  variables  originating  from  the financial  aspect,  namely  the  Financial  Inclusion  aspect  which  has  an  impact  on  MSME Performance.  The  research  method  uses  secondary  data  from  the  Publish  Or  Perish application  accessed  through  Google  Scholar  with  a  time  span  of  2018-2023.  Data  analysis was carried out using the Systematic Literature Review (SLR) method by mapping information data  through  "Research  Questions".  Namely  the  year  of  publication  trend;  number  of publishers; research results and implications of research results related to financial inclusion. The research data obtained based on the initial search was found to be 200 articles and only 80 articles were used as data sources and will be examined in more depth. The results of the research show that Financial Inclusion has an impact and influence on the economy.

## Keywords: Financial Inclusion, MSME Performance, Literature Review

## Abstrak
Usaha  Kecil  dan  Menengah  (UMKM)  merupakan  salah  satu  satu  sektor  penggerak  utama perekonomian masyarakat di Indonesia. Adanya kewirausahaan membuat roda ekonomi terus mengalami  perkembangan,  seperti  menciptakan  lapangan  kerja  dan  meratakan  pendapatan melalui  pengembangan  ekonomi.  UMKM  memiliki  peran  yang  strategis  serta  mendapat dukungan dari pemerintah dalam bentuk berbagai kebijakan dan kegiatan lapangan. Banyak para  peneliti  yang  melakukan  riset  terkait  factor-faktor  apa  saja  yang  dapat  mempengaruhi dan meningkatkan pertumbuhan UMKM kedepan. Pengembangan Kinerja UMKM bukan hal yang mudah dan kerapkali menghadapi beberapa kendala.  Tujuan penelitian ini untuk melihat salah satu peran dari variabel yang dominan berasal dari aspek keuangan yaitu aspek  Inklusi Keuanganyang  berdampak  pada  Kinerja  UMKM.  Metode  penelitian  dengan  menggunakan data sekunder dari aplikasi Publish Or Perish yang di akses melalui Google Scholar dengan rentang waktu tahun 2018-2023. Analisis data dilakukan dengan Metode Systematic Literature Review (SLR)  dengan pemetaan data Informasi melalui “Pertanyaan Penelitian”. Yaitu tahun
208│ Chandra Satria, Khoirunnisa, Systematic Literature Review (Slr): Inklusi Keuangan …..
tren publikasi; jumlah penerbit; hasil   penelitian    serta  implikasi dari hasil penelitian terkait inklusi keuangan. Data penelitian diperoleh berlandaskan pencarian awal didapati berjumlah 200  artikel  dan  hanya  80  artikel  yang  dipakai  sebagai  sumber  data  dan  akan  diteliti  lebih mendalam.  Hasil  dari  riset  menunjukkan  bahwa  Inklusi  Keuanganmemiliki  dampak  dan pengaruh yang signifikan  terhadap Kinerja UMKM, melalui factor-faktor pendukung berupa penggunaan  digital  finance  mempermudah  akses  UMKM  dalam  memaksimalkan  kinerja usahanya,  pelatihan  literasi  keuangan,  pengalaman  serta  arus  informasi  teknologi  yang berkembang.  Faktor  lain  yang  mendukung  tapi  tidak  terlalu  dominan  dibahas  oleh  peneliti terdahulu adalah faktor Pendidikan pelaku usaha, budaya serta gender dari pelaku usaha itu sendiri.

## Kata Kunci: Inklusi Keuangan, Kinerja UMKM, Literature Review

## DASAR PEMIKIRAN
Di indonesia, gerakan kewirausahaan berperan dalam pembangunan ekonomi dan kemajuan perekonomian untuk kesejahteraan rakyat, salah satunya dengan menciptakan lapangan  kerja  dan  meratakan  pendapatan  melalui  pengembangan  ekonomi  yang sustainable,  empowering,  dan  people  centered  (Dewi  et  al.,  2023), Upaya  untuk mendukung  Usaha  Mikro  Kecil  Menengah  merupakan  salah  satu  strategi  untuk mengembangkan  kewirausahaan  di  indonesia.  UMKM  berkontribusi  hingga  45%  dari total  lapangan  kerja  dan  33%  dari  pendapatan  nasional  di  negara  berkembang (Sanistasya et al., 2019).
Pada tahun 2023, prospek pertumbuhan bisnis UMKM di Indonesia terus menarik perhatian  karena  peluang  yang  terbuka  dan  tantangan  yang  perlu  diatasi  ,  UMKM  di Indonesia  memiliki  potensi  besar  untuk  tumbuh  dan  berkembang.  Dalam  beberapa tahun terakhir, upaya pemerintah dalam memberikan akses keuangan yang lebih mudah dan  pembiayaan  yang  terjangkau  telah  memberikan  dorongan  positif.  Salah  satu programnya yaitu  Kredit Usaha Rakyat  (KUR)  dan inisiatif pembiayaan lainnya telah membantu UMKM dalam memperoleh modal yang dibutuhkan untuk meningkatkan skala operasinya.(Kompasiana.com,  2023)  Namun  masih  terdapat masyarakat  yang  belum  menggunakan  jasa  layanan  perbankan  sebagai  permodalan dalam  menjalankan  UMKM.  Saat  ini  pemerintah  mengeluarkan  kebijakan  terkait dengan  Inklusi  Keuangansehingga  dapat  memudahkan  para  pelaku  UMKM  untuk memenuhi  persyaratan  layanan  keuangan  perbankan.  Pada  hakikatnya  Inklusi Keuanganmerupakan  seluruh  upaya  yang  bertujuan  meniadakan  segala  bentuk hambatan  terhadap  akses  masyarakat  dalam  memanfaatkan  layanan  jasa  keuangan
Ekonomica Sharia: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan Ekonomi Syariah Volume 9 Nomor 2 Edisi Februari 2024 │209
dengan  tujuan  untuk  mencapai  kesejahteraan  ekonomi  melalui  pengurangan kemiskinan, pemerataan pendapatan dan stabilitas sistem keuangan di Indonesia dengan menciptakan  sistem  keuangan  yang  dapat  diakses  oleh  seluruh  lapisan  masyarakat (Hertadiani & Lestari, 2021). Persentase Inklusi Keuanganterus mengalami peningkatan dengan  konsisten    semasa    tiga    periode,    pada    periode    terakhir    inklusi    keuangan meningkatkan  hingga 8,39% (Haris Adiki, 2023)
Kendala  masyarakat  dalam  mengakses  lembaga  keuangan  adalah  tingginya unbankble atau  tidak  memenuhi  persyaratan  pinjaman  bank  yang  disebabkan  oleh kesenjangan kemiskinan, rendahnya pembiayaan  UMKM, tingginya suku bunga kredit mikro,  kurangnya  kemampuan  manajemen  UMKM,  dan  terbatasnya  saluran  distribusi jasa  keuangan,  hal  tersebut  yang  menjadikan  penerapan  Inklusi  Keuanganpenting. Dalam  kegiatan  usahanya,  terdapat  banyak  pelaku  UMKM  yang  memiliki  hambatan dalam upaya untuk mengembangkan usahanya. Bahkan sampai saat ini, Kinerja UMKM di Indonesia secara umum masih rendah. Hal tersebut di sebabkan oleh berbagai faktor, di  antaranya  kurangnya  pemahaman  pelaku  UMKM  terhadap  dasar-dasar  keuangan yang  di  sebabkan  oleh  rendahnya  literasi  keuangan  dan  Inklusi  Keuanganyang berdampak  pada  Kinerja  UMKM.  Sehingga  kecil  kemungkinan  pelaku  UMKM  dapat merencanakan  keuangannya    ke    depan    karena    kurangnya    literasi    keuangan    dapat menyebabkan masalah hutang atau biaya kredit yang tinggi (Novita et al., 2023).
Riset  mengenai  Inklusi  Keuanganyang  berpengaruh  pada  Kinerja  UMKM  sudah banyak  dilakukan  akan  tetapi  belum  terdapat  penelitian  memakai systematic  literature review .  Oleh  karena  itu,  riset  ini  mengulas  mengenai  Inklusi  Keuanganyang berpengaruh pada Kinerja UMKM menggunakan systematic literature review. Riset ini penting  dilakukan  agar  UMKM  guna  mengetahui  pengaruh  Inklusi  Keuanganterhadap Kinerja  UMKM  dan  mengetahui  aspek-aspek  dan  potensi  yang  perlu  diperbaiki, sehingga  dapat  menjadi  acuan  atau  landasan  pembuatan  keputusan  dan  strategi  bisnis mereka  untuk  memperoleh  keuntungan  dan  meningkatkan  Kinerja  UMKM.  Data-data yang  dihimpun  terkait  artikel  yang  membahas  tentang  Inklusi  Keuanganyang berpengaruh  pada  Kinerja  UMKM  di  Indonesia  dalam  rentang  waktu  2018-2023  dan dianalisis,  diidentifikasi  dan  diulas  kembali  secara  sistematis  yang  pada  setiap prosesnya sesuai dengan tahapan-tahapan yang sudah ditetapkan (Triandini et al., 2019)
210│ Chandra Satria, Khoirunnisa, Systematic Literature Review (Slr): Inklusi Keuangan …..
berdasarkan metode SLR ( Systematic Literature Review) sehingga dapat terhindar dari identifikasi  yang  bersifat  subjektif  dan  hasil  identifikasinya  diharapkan  dapat menambah literature terkait  kegunaan  metode  SLR  dalam  identifikasi  artikel  (Aprillia et al., 2021).

## LANDASAN TEORI

## Inklusi Keuangan
Inklusi  Keuangan merupakan  kajian  yang  menyeluruh  guna  menghilangkan berbagai  macam  hambatan  terkait  penggunaan  dan  pemanfaatan  layanan  jasa  lembaga keuangan  oleh  masyarakat  (Ruli  et  al.,  2021)  Selain  itu  dalam  Strategi  Nasional Keuangan Inklusif Bank Indonesia (2014), keuangan inklusif didefinisikan sebagai hak setiap  orang  untuk  memiliki  akses  dan  layanan  penuh  dari  lembaga  keuangan  secara tepat waktu, nyaman, informatif, dan terjangkau biayanya, dengan penghormatan penuh kepada  harkat  dan  martabatnya.  Layanan  keuangan  tersedia  bagi  seluruh  segmen masyarakat, denganperhatian khusus kepada orang miskin, orang miskin produktif, dan penduduk  didaerah  terpencil  (Iko  Putri  Yanti,  2019).  Beberapa  Indikator  Inklusi Keuangan(Sanistasya et al., 2019), yaitu :
a. Dimensi akses
Yaitu  faktor  yang  digunakan  untuk  mengukur  kemampuan  penggunaan  jasa keuangan  agar  dapat  melihat  potensi  hal-hal  yang  menjadi  hambatan  dalam  membuka dan  menggunakan  rekening  bank,  seperti  bentuk  fisik  layanan  jasa  keuangan  (kantor bank, ATM dll)
b. Dimensi penggunaan
Yaitu  faktor  yang  digunakan  untuk  mengukur  penggunaan  jasa  keuangan  dan produk, seperti frekuinsi, waktu/lama penggunaan dan keteraturan.
c. Dimensi kualitas
Yaitu  faktor  yang  digunakan  untuk  mengetahui  ketersediaan  produk  dan  jasa keuangan telah memenuhi kebutuhan pelanggan.
Ekonomica Sharia: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan Ekonomi Syariah Volume 9 Nomor 2 Edisi Februari 2024 │211
d. Dimensi kesejahteraan
Yaitu faktor yang digunakan untuk mengukur dampak layanan keuangan terhadap tingkat kehidupan pengguna jasa.

## Peran Inklusi keuangan terhadap Kinerja UMKM
Pertumbuhan  dan  peningkatan  jumlah  UKM  tahun  ke  tahun  telah  menjadi  salah satu  sektor  unggulan    Negara  Indonesia  untuk  menjadi  penggerak  roda  perekonomian Negara Indonesia. Untuk para pelaku UKM dapat  mampu  bertahan  dan  beradaptasi dengan  keadaan  saat  ini  diman  perkembangan  teknologi berkembang dengan pesat maka  salah  satu  langka  yang  bisa  dilakukan  pemerintah  adalah  dengan  berupaya membantu  UKM  bertransformasi  menuju  digitalisasi.  Pemerintah  berharap  di  revolusi industri  4.0  ini  para  pelaku  UKM  dapat  melakukan  transformasi  digitalisasi  dengan baik,  walaupun  faktanya  banyak  sekali  kendala  yang  akan  dihadapi  oleh  para  pelaku UKM  kedepannya.  Ada  beberapa  faktor  penentu  untuk  pertumbuhan  UKM  di  tengah tengah  era  teknologi  inI  yaitu  digitalisasi,  keamanan  digital  dan  rendahnya  literasi ekonomi digital. Walaupun dengan adanya e-commerce menjadi angin segar untuk para pelaku  UKM  di  Indonesia,  akan    tetapi    dalam    melakukan    digitalisasi    para    UKM masih  sering  mengalami  kendala  pada  proses pelaksanaannya. Kenyataannya UKM yang ada di online marketplace dan pasar digital hanya saja ada 13%(Manne, 2022), hal berikut  sangat  disayangkan  padahal  saat  ini  Indonesia  sedang  mengupayakan masyarakat beradaptasi pada revolusi industri 4.0. Dengan banyaknya para pelaku UKM yang belum bisa melakukan digitalisasi dapat membuat bisnis mereka tidak mengalami perkembangan yang signifikan.
Inklusi  keuangan  merupakan  akses  bagi  masyarakat  untuk  memanfaatkan pelayanan jasa keuangan  yang mempunyai tujuan agar dapat menghilangkan berbagai tantangan  yang  berbentuk  non  harga  maupun  harga.  Menurut  Strategi  Nasional Keuangan  Inklusif  Bank  Indonesia  (2014).  Inklusi  keuangan  merupakan    suatu  hak masyarakat untuk sebuah akses dan pelayanan penuh ke lembaga keuangan.
212│ Chandra Satria, Khoirunnisa, Systematic Literature Review (Slr): Inklusi Keuangan …..

## METODE PENELITIAN
Systematic  Literature  Review (SLR)  menjadi  metode  dalam  pengamatan  ini dengan meriviu kembali terkait pokok pembahasan tertentu yang menitik beratkan pada permasalah  khusus  yang  sudah  diidentifikasi  dan  diklasifikasikan  secara  terstruktur, dinilai,  disimpulkan,  dan  dipilih  berdasarkan  tolak  ukur  yang  telah  ditentukan sebelumnya  berlandaskan  pada  bukti  dan  fakta-fakta  dari  riset  yang  berkualitas  yang relevan terhadap pertanyaan penelitian (Latifah & Ritonga, 2020).
Menurut Hasibuan, Zainal A. (2007), Literature review berisi uraian tentang teori, temuan  dan  bahan  penelitian  lain yang  diperoleh  dari  bahan  acuan  untuk  dijadikan landasan kegiatan  penelitian.  Uraian  dalam literature  review ini diarahkan  untuk menyusun kerangka  pemikiran   yang    jelas tentang pemecahan masalah yang sudah diuraikan dalam sebelumnya pada perumusan masalah. Literature review berisi ulasan, rangkuman,  dan  pemikiran  penulis  tentang  beberapa  sumber  pustaka  (dapat  berupa artikel,  buku,  slide,  informasi  dari  internet,  dan  lain-lain)  tentang  topik  yang  dibahas, dan  biasanya  ditempatkan  pada  bab  awal.  Hasil-hasil  penelitian  yang  dilakukan  oleh peneliti lain dapat juga dimasukkan sebagai pembanding dari hasil penelitian yang akan dicobakan  disini.  Semua  pernyataan  dan/atau  hasil  penelitian  yang  bukan  berasal  dari penulis  harus  disebutkan  sumbernya,  dan  tatacara  mengacu  sumber  pustaka  mengikuti kaidah  yang  ditetapkan.  Suatu literature  review yang  baik  haruslah  bersifat  relevan, mutakhir  (tiga  tahun  terakhir),  dan  memadai. Tujuan  literatur  review  adalah  untuk mengkaji  lebih  jauh,  perlu  adanya  dukungan  teoritis  konseptual  berasal  dari  laporan- laporan hasil penelitian, jurnal ilmiah, karya ilmiah, dokumen tertulis, atau karya-karya lain yang relevan. (Chandra Satria, 2021).
Data  yang  berasal  dari  artikel  literatur  baik  yang  sudah  mempunyai  ISSN (International Standard Serial Number) maupun mempunyai ISSN secara elektronik E- ISSN (Electronic  International  Standard  Serial  Number) menjadi  data  sekunder  yang dipakai  dalam  riset  ini.  Proses  pencarian  data  memakai  bantuan Search  engine (mesin pencari)  dari  aplikasi Publish  Or  Perish versi  1.19.8 yang  diakses  melalui Google Scholar, hal ini dikarenakan memberikan metode yang sederhana untuk mengeksplorasi karya  ilmiah  dengan  lingkup  yang  luas  dan  sebagai  basis  data  penerbitan  terbesar. “Inklusi Keuangan” dan “Kinerja UMKM” sebagai kata kunci ( keyword )  yang diinput
Ekonomica Sharia: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan Ekonomi Syariah Volume 9 Nomor 2 Edisi Februari 2024 │213
dalam string pencarian.  Fokus  objek  riset  ini  terletak  pada  Inklusi  Keuanganyang berpengaruh  pada  Kinerja  UMKM  di  Indonesia  dengan  memakai Inclusion  and exclusion  criteria, dimana  data  yang  dikelompokkan  layak  dalam  riset  diantaranya artikel yang dipakai dalam rentang waktu 2018–2023 dan Literature yang dipakai hanya paper atau artikel bertautan tentang  Inklusi Keuanganyang berpengaruh dalam Kinerja UMKM di Indonesia.
Pertanyaan  pengamatan  ( Research  Question )  yang  dipakai  oleh  peneliti  dalam riset ini diantaranya:
RQ1  : Pada  tahun  berapakah  tren  publikasi  Inklusi  Keuanganyang  berpengaruh terhadap kinerja keuangan UMKM   di indonesia terjadi ?
RQ2 : Siapakah yang memiliki jumlah penerbit terbanyak terkait  inklusi keuangan yang berpengaruh terhadap Kinerja UMKM di Indonesia ?
RQ3 : Bagaimana hasil penelitian dan  implikasi dari hasil penelitian terkait   Inklusi Keuangan yang   berpengaruh terhadap Kinerja UMKM di Indonesia?

## Quality Assesment
Data-data  yang  diperoleh  selanjutnya  dievaluasi  dan  dianalisis  ( quality assessment ) berdasarkan pada pertanyaan pengamatan ( research question ), diantaranya:
QA1 :  Apakah paper atau artikel di publish pada masa 2018 - 2023 ?
QA2 :  Apakah paper atau  artikel  tersebut  mendiskusikan  terkait  Inklusi Keuanganyang berpengaruh  dalam kinerja  UMKM ?
QA3 :  Apakah paper atau artikel tersebut menuliskan terkait Kinerja UMKM ?

## PEMBAHASAN
Hasil penelusuran terhadap artikel Kinerja UMKM yang di kaitkan dengan Inklusi Keuangan  melalui  aplikasi  publish  or  perish  dengan  pilihan  aplikasi  penelusuran menggunakan  google  schoolar,  dari  pencarian  200  artikel  hanya  terdapat  80  artikel terkait.  Pencarian  artikel  dengan  memasukkan  kata  Inklusi  Keuangan  dan  Kinerja UMKM  pada  kolom  ke  keyword  menggunakan  aplikasi  google  schoolar  pada  aplikasi Harzing  Publish  Or  Perish.  Pendalam  lebih  lanjut  penulis  memilih  13  artikel  dengan citasi  terbanyak  dan  sesuai  dengan  tema  yang  akan  di  bahas.  Artikel  terkait  Inklusi
214│ Chandra Satria, Khoirunnisa, Systematic Literature Review (Slr): Inklusi Keuangan …..
Keuangandan  Kinerja  UMKM  mulai  muncul  pada  tahun  2018  dengan  judul  Peran Inklusi KeuanganMelalui Integrasi Fintech dalam Stabilitas Sistem Keuangan Indonesia oleh  penulis  F  Rusdianasari,  dengan  tahun  terbit  terbanyak  yaitu  pada  tahun  2022 sebanyak 30 artikel.
Tabel 1. Hasil Rekap Jumlah Publish Artikel

## Hasil RQ1: Tren Publikasi
Berdasarkan  gambar  di  atas  menjelaskan  bahwa  penelitian  di  mulai  pada  tahun 2018  dengan  jumlah  artikel  hanya  1,  penelitian  berikutnya  terdapat  pada  tahun  2019 dengan  jumlah  artikel  5,    kemudian  penelitian  mengalami  kenaikan  lagi  pada  tahun 2021  di  mana  jumlah  artikel  sebanyak  13,  dan  mengalami  kenaikan  yang  cukup signifikan yang mana sejauh ini jumlah citasi terbanyak terdapat pada tahun 2022 yaitu sebanyak 30 artikel, dan saat ini pada tahun 2023 terdapat 23 artikel. Keyword lainnya yang  di  gunakan  terkait  Kinerja  UMKM  di  antaranya  literasi  keuangan,  pengelolaan keuangan dan pendapatan.
2018 2019 2020 2021 2022 2023 jumlah 1 5 7 13 30 23 1 5 7 13 30 23 0 5 10 15 20 25 30 35 JUM LA H A R TIKEL TAHUN PUBLIKASI Rekap jumlah publish artikel
Ekonomica Sharia: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan Ekonomi Syariah Volume 9 Nomor 2 Edisi Februari 2024 │215
Tabel 2. Jumlah penerbit terbanyak No  Nama publisher Tahun terbit Jumlah 1. prosiding.unipma.ac.id  2022 2023 1 1 2 2. owner.polgan.ac.id 2022 2 3. polgan.ac.id 2023 2

## Hasil RQ2: Penerbit Terbanyak
Rekapan  publikasi  terbanyak  terdapat  sebanyak  2  kali  publikasi  oleh prosiding.unipma.ac.id yang mempublikasikan  artikel  pada  tahun  2022,  nama penulisnya  yaitu  CDFD  Fadhillah,  AL  Wijaya,  ...M  yang  mengangkat  tema  Pengaruh Inklusi  Keuangandan  Pengelolaan  Keuangan  Terhadap  Kinerja  UMKM  di  Kecamatan Manguharjo
Kota Madiun dan pada tahun
2023, nama penulisnya yaitu Miftahurrohmh,GA  Putri,  dengan  tema  Pengaruh  Inklusi Keuangandan  Literasi  Keuangan  Terhadap  Kinerja  Keuangan  UMKM  di  Kabupaten Sragen. Selanjutnya oleh owner.polgan.ac.id  yang  menerbitkan  2  artikel  pada  tahun 2022  dengan  tema  Determinasi  Literasi  Keuangan  dan  Inklusi  KeuanganTerhadap Kinerja dan Keberlangsungan Usaha UMKM dan tema Determinasi Literasi Keuangan dan  Inklusi  KeuanganTerhadap Kinerja dan Keberlang-sungan  Usaha  UMKM.  Serta oleh  polgan.ac.id,  menerbitkan  2  artikel  pada  tahun  2023  dengan  tema  Analisis Kontribusi Literasi Keuangan dan Inklusi KeuanganTerhadap Kinerja Keuangan Sektor UMKM  Di  Kota  Kupang  dan  Pengadopsian  Standar  Laporan  Keuangan  Sebagai Pemediasi Hubungan Antara Literasi Keuangan Dan Inklusi KeuanganTerhadap Kinerja UMKM.

## Hasil RQ3 : Implikasi Penelitian
Dari  13  artikel,  terdapat  10  penelitian  yang  memiliki  hasil  penelitian  yang  sama dengan hasil penelitian yaitu Inklusi Keuangan berpengaruh secara signifikan terhadap Kinerja  UMKM  dan  3  penelitian  yang  memiliki  hasil  yang  berbeda  yang  menyatakan
216│ Chandra Satria, Khoirunnisa, Systematic Literature Review (Slr): Inklusi Keuangan …..
bahwa Inklusi Keuangan tidak memiliki pengaruh terhadap Kinerja UMKM. Implikasi terhadap  Kinerja  UMKM  yang  terkait  pada  Inklusi  Keuangan  menunjukkan  bahwa dominan implikasi  penelitian menyatakan bahwa dalam inklusi  keuangan, penggunaan digital  finance  mempermudah  akses  UMKM  dalam  memaksimalkan  kinerja  usahanya, seperti melakukan transaksi, akses permodalan, bahkan membantu manajerial usahanya. pelatihan  literasi  keuangan,  pengalaman  serta  arus  informasi  teknologi  yang berkembang.  Faktor  lain  yang  mendukung  tapi  tidak  terlalu  dominan  dibahas  oleh peneliti  terdahulu  adalah  faktor  Pendidikan  pelaku  usaha,  budaya  serta  gender  dari pelaku  usaha  itu  sendiriDan  dalam  pengelolaan  keuangannya,  para  UMKM  mampu mencatat  dan  menghitung  segala  transaksi  yang  dilakukan  dalam  usahanya  agar  dapat dilakukan  dengan  detail  dan  rapih.  Sehingga  dengan  Kinerja  UMKM  yang  baik  akan meningkatkan keuntungan usahanya . (I. N. P. Kusuma, 2019).
Inklusi Keuangan berkontribusi dalam
mendukung percepatan pertumbuhan ekonomi  dan  meningkatan  Kinerja  UMKM dengan mengoptimalkan dan memaksimal-kan  kontribusi  sektor  keuangan  melalui pembukaan  akses  layanan  jasa  keuangan  seluas-luasnya  kepada  masyarakat  terutama pada para penyelenggara UMKM (Nindy, 2021). Hal ini diperkuat oleh (Iko Putri Yanti, 2019);(Akhmad  et  al.,  2021);(Saragih  &  Ritonga,  2022);(Pinem,  2021);(Fajri  et  al., 2021);(Hertadiani  &  Lestari,  2021);(M. Kusuma  et  al.,  2021);(Sanistasya  et  al.,  2019); (Risa  Nadya  Septiani,  2020);(Samuel  Martono,  2023);(Putri  et  al.,  2023)  mendapati bahwa  Inklusi  Keuangan  berpengaruh  positif  terhadap  Kinerja  UMKM  dikarenakan Inklusi  Keuanganberimplikasi  memberikan  kemudahan  akses  keuangan  pada  lembaga keuangan kepada pelaku UMKM dalam hal mendapatkan dana tambahan (modal).

## SIMPULAN
Hasil  dari  Research  question  (RQ1)  mendapati  bahwa  tren  publikasi  terjadi dengan mengalami peneingkatan di setiap tahunnya dan publikasi tertinggi terjadi pada tahun  2022  yang  menerbitkan  sebanyak  30  artikel.  Selanjutnya  pada  Research  (RQ2) menunjukkan  bahwa  terdapat  3  publisher  yang  dapat  di  kategorikan  dengan  penerbit terbanyak  yaitu  prosiding.unipma.ac.id,  owner.polgan.ac.id  dan  polgan.ac.id  yang menerbitkan artikel dengan dua kali penerbitan. Hasil dari Research Question 3 (RQ3)
Ekonomica Sharia: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan Ekonomi Syariah Volume 9 Nomor 2 Edisi Februari 2024 │217
memberitahukan hasil penelitian dan implikasinya yang mana beberapa artikel memiliki hasil penelitian yang menyatakan bahwa Inklusi Keuangan memiliki pengaruh terhadap Kinerja  UMKM  sedangkan  beberapa  artikel  yang  lainnya  menyatakan  bahwa  Inklusi Keuangan  tidak  memiliki  pengaruh  terhadap  Kinerja  UMKM.  Dominan  implikasi penelitian  menyatakan  bahwa  dalam  inklusi  keuangan,  penggunaan  digital  finance mempermudah  akses  UMKM  dalam  memaksimalkan  kinerja  usahanya,  seperti melakukan  transaksi,  akses  permodalan,  bahkan  membantu  manajerial  usahanya. pelatihan  literasi  keuangan,  pengalaman  serta  arus  informasi  teknologi  yang berkembang.  Faktor  lain  yang  mendukung  tapi  tidak  terlalu  dominan  dibahas  oleh peneliti  terdahulu  adalah  faktor  Pendidikan  pelaku  usaha,  budaya  serta  gender  dari pelaku usaha itu sendiri
Metode Systematic  Literature  Riview ini  memiliki  keterbatasan  yaitu  pada  kata kunci yang terbatas yang menggunakan database dari aplikasi Publish Or Perish versi 1.19.8  yang  di  akses  melalui  Google  Scholar, peneliti  masih  memiliki  kekurangan dalam menemukan jurnal yang sesuai dengan topik yang diteliti. Saran untuk penelitian selanjutnya  diharapkan  untuk  meggunakan  kata  kunci  yang  lebih  luas,  serta memperbanyak  menggunakan  database,  menentukan  topik  yang  sesuai  dan  tepat, menggunakan paper jurnal  dengan  metode  kuantitatif  dan  kualitatif  agar  data  yang digunakan  banyak  serta  semakin  lengkap.  Hal  ini  dapat  memudahkan  peneliti  dalam memberikan  penjelasan  yang  lebih  rinci  terkait  Inklusi  Keuangan  yang  berpengaruh terhadap Kinerja UMKM.

## DAFTAR PUSTAKA
Akhmad,  D.,  Annisa,  S.,  Fatmah,  B.,  &  Rahmawati,  D.  V.  (2021).  Pengaruh  Faktor Demografi,  Locus  of  Control,  Literasi  Keuangan  dan  Inklusi  Keuangan  terhadap Kinerja  Keuangan  UMKM  (Studi  pada  Pelaku  UMKM  di  Wilayah  Kota  Banjar Patroman). Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Keuangan , 10 (2), 170–180.
Aprillia,  A.  R.,  Cahyono,  D.,  &  Nastiti,  A.  S.  (2021).  Systematic  Literature  Review (SLR): Keberhasilan dan Kegagalan Kinerja Badan Usaha Milik Desa (BUMDES).
Jurnal Akuntansi Terapan Dan Bisnis , 1 (1), 35–44. https://doi.org/10.25047/asersi.v1i1.2681
Chandra  Satria,  M.  P.  E.  M.  N.  (2021). Metodologi  Penyusunan  Laporan  Penelitian
218│ Chandra Satria, Khoirunnisa, Systematic Literature Review (Slr): Inklusi Keuangan …..
Metodologi Penyusunan Laporan Penelitian (1st ed., Issue 142). NoerFikri. Dewi, R., Alawiyah, N., Iza, M., & Munandar, A. (2023). Systematic Literature Review (  SLR  ):  Kinerja  UMKM  di  Indonesia  dilihat  dari  Faktor  Internal . 23 (2),  2500– 2512. https://doi.org/10.33087/jiubj.v23i2.4024
Fajri, A., Indriasih, D., & Indriyati, N. (2021). Pengaruh Inklusi Keuangan dan Literasi Keuangan terhadap Kinerja UMKM Batik di Kabupaten Tegal . https://doi.org/10.24905/PERMANA.V13I1.167
Haris  Adiki,  E.  Y.  P.  (2023).  Pengaruh  Inklusi  Keuangan  Dan  Literasi  Keuangan Terhadap  Kinerja  Umkm  Di  Kelurahan  Tapos  Kota  Depok. Jurnal  Pijar  Studi Manajemen Dan Bisnis , 1 (4), 901–913.
Hertadiani,  V.  W.,  &  Lestari,  D.  (2021).  Pengaruh  Inklusi  Keuangan  dan  Pengelolaan Keuangan  Terhadap  Kinerja  UMKM  Sektor  Kuliner  di  Jakarta  Timur. Jurnal Bisnis Dan Komunikasi , 8 (2), 19–31.
Iko  Putri  Yanti,  W.  (2019).  Pengaruh  Inklusi  Keuangan  Dan  Literasi  Keuangan Terhadap  Kinerja  Umkm  Di  Kecamatan  Moyo  Utara. Jurnal  Manajemen  Dan Bisnis , 2 (1). https://doi.org/10.37673/jmb.v2i1.305
Kompasiana.com. (2023). Artikel Pertumbuhan Bisnis UMKM di Indonesia 2023 . Kusuma,  I.  N.  P.  (2019). Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Inklusi  Keuangan Melalui Financial Technology Pada Umkm Di Bandar Lampung . 247–252.
Kusuma,  M.,  Narulitasari,  D.,  Nurohman,  Y.  A.,  Ekonomi,  F.,  Islam,  B.,  Raden,  U., Said, M., Usaha, A., Kecil, M., Raya, S., Raya, S., Square, P. L., Raya, S., Raya, S., Umkm, P., Sosial, P., Besar, B., Pembatasan, P., Masyarakat, K., … Umkm, K. (2021).  I  62  inklusi  keuangan  dan  literasi  keuangan  terhadap  kinerja  dan keberlanjutan umkm di solo raya. Jurnal Among Makarti , 14 (2), 62–76.
Latifah,  L.,  &  Ritonga,  I.  (2020).  Systematic  Literature  Review  (SLR):  Kompetensi Sumber  Daya  Insani  Bagi  Perkembangan  Perbankan  Syariah  Di  Indonesia. Al Maal: Journal of Islamic Economics and Banking , 2 (1), 63. https://doi.org/10.31000/almaal.v2i1.2763
Manne,  F.  (2022).  Praktik  Digitalisasi  Keuangan  Syariah  Terhadap  Kinerja  Keuangan Umkm  Di  Kota  Makassar. Indonesian  Journal  of  Business  and  Management . https://journal.unibos.ac.id/jbm/article/view/2016
Nindy, S. (2021). Pengaruh Inklusi  Keuangan dan Literasi  Keuangan terhadap Kinerja UMKM  pada  masa  Pandemi  Covid-19  (studi  kasus  pada  UMKM  Kabupaten Malang.
Competitive , 16 (2), 59–69.
https://doi.org/10.36618/competitive.v16i2.1287
Novita, D., Harini, D., Sains Kharisma, A., Dewi Mulyani Pengaruh Literasi Keuangan, I.,  Dewi  Mulyani,  I.,  Studi  Manajemen,  P.,  &  Ekonomi  dan  Bisnis,  F.  (2023). Pengaruh Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan dan Financial Technology terhadap Kinerja  UMKM  di  Kabupaten  Brebes  (Studi  Kasus  Pelaku  Paguyuban  UMKM Remojong  Brebes). JECMER:  Journal  of  Economic,  Management  and Entrepreneurship Research , 1 (3), 41–52.
Ekonomica Sharia: Jurnal Pemikiran dan Pengembangan Ekonomi Syariah Volume 9 Nomor 2 Edisi Februari 2024 │219
Pinem,  D.  (2021).  Analisis  Literasi  Keuangan,  Inklusi  Keuangan  Dan  Pendapatan Terhadap Perilaku Pelaku Umkm Di Depok Jawa Barat. Jurnal Ilmiah  Indonesia , 6 (1), 104–120.
Putri,  G.,  Santoso,  H.  A.,  &  Purwanto,  P.  (2023).  Kontribusi  Percepatan  Inklusi  Dan Literasi  Keuangan  Bagi  Kinerja  Umkm  Kuliner  Di  Kota  Surakarta. Jurnal  Riset Akuntansi Politala , 6 (1), 10–17. https://doi.org/10.34128/jra.v6i1.137
Risa Nadya Septiani, E. W. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Inklusi Keuangan Terhadap Kinerja UMKM Di Sidoarjo . 9 (8), 3214–3236.
Ruli, M., Hilmawati, N., & Kusumaningtias, R. (2021). Inklusi Keuangan Dan Literasi Keuangan Terhadap Kecil Menengah . 10 (1).
Samuel  Martono,  R.  F.  (2023). Pengaruh  Inklusi  Keuangan,  Literasi  Keuangan  Dan Pengelolaan  Keuangan  Terhadap  Kinerja  Umkm  Di  Kota  Salatiga . 11 (2),  153– 168. https://doi.org/10.26740/jepk.v11n2.p153-168
Sanistasya, P. A., Raharjo, K., & Iqbal, M. (2019). The Effect of Financial Literacy and Financial  Inclusion on Small  Enterprises Performance in  East  Kalimantan. Jurnal Economia , 15 (1), 48–59. https://doi.org/10.21831/economia.v15i1.23192
Saragih,  F.,  &  Ritonga,  P.  (2022). Model  Pengelolaan  Keuangan  Berbasis  Literasi Keuangan  dan  Inklusi  Keuangan :  Studi  pada  UMKM  di  Kota  Binjai . 6 (April),
1509–1518.
Triandini,  E.,  Jayanatha,  S.,  Indrawan,  A.,  Werla  Putra,  G.,  &  Iswara,  B.  (2019). Systematic  Literature  Review  Method  for  Identifying  Platforms  and  Methods  for Information System Development in Indonesia. Indonesian Journal of Information Systems , 1 (2), 63.
220│ Chandra Satria, Khoirunnisa, Systematic Literature Review (Slr): Inklusi Keuangan …..