KLIK: Kajian Ilmiah Informatika dan Komputer ISSN 2723-3898 (Media Online) Vol 4, No 2, Oktober 2023, Hal 829-840 DOI 10.30865/klik.v4i2.1083 https://djournals.com/klik

## Audit Sistem Informasi Absensi Menggunakan Aplikasi Jaktem Framework Cobit 5
Yuliani Kartika Sasqia Putri * , Eva Zuraidah
Teknologi Informasi, Sistem Informasi, Universitas Nusa Mandiri, Jakarta, Indonesia Email: 1,* yualianikartikasaqiaputri @gmail.com. 2 eva.evz@nusamandiri.ac.id Email Penulis Korespondensi: yualianikartikasaqiaputri @gmail.com
Abstrak− Pada  PT  Bank  DKI    permasalahan  yang  ada  absensi  Standart  Operation  absensi  masih  terdapat  kekurangan,  operasi menggunakan aplikasi dengan cara yang urut serta benar,  absen tidak terdapat peringatan bila kita terlambat untuk absen masuk kerja. Selain kekurangan terdapat juga kelebihan dimana jika kita mengajukan cuti bisa langsung melalui aplikasi Jaktem  disini karyawan langsung bisa terhubung ke Hcis untuk proses pengajuan cutiBerdasarkan dari hasil penelitian yang telah penulis lakukan mengenai audit sistem informasi absensi pegawai pada PT Bank DKI  dengan framework COBIT 5, penerapan audit  dengan subdomain yang di pakai  menghasilkan  sudah  mencapai  target  level  yang  diharapkan  dan  mencapai  target,  hasil  perhitungan  GAP  atau  kesenjangan diketahui  bahwa  untuk  domain  DSS01  dan  MEA  01  sudah  tercapai  target  level  yang  diharapkan.yaitu  diatas  target  level  4,  yaitu DSS01.01 manturity level 14,32, target level 5 dan nilai gap 9,32 DSS01.02 manturity level14,50 target level 5 nilai gap 9,50, DSS01.03 manturity level 14,47, target level 5 nilai gap 9,47  DSS01.04 manturity level 14,46, target level 5 nilai gap 9,47   MEA01.01 manturity level 20,30 nilai manturity level target 5,nilai gap 15,30, MEA01.02 manturity level 20,49 manturyti target 5 nilai gap 15,49, MEA01.03 manturity level 20,80 target level 5 nilai gap15,49, MEA01.04 manturity level 20,80 target level 5 nilai gap 15,80, MEA01.05 manturity level 21,14 target level 5 nilai gap 16,14, dari skala peratingan hasil audit termasuk ke dalam level F yang menandakan sudah mencapai nilai Fully achieved dimana sudah adanya pendekatan yang lengkap dan sistematis serta pencapaian yang penuh
Kata Kunci: Absensi; Manturity Level; GAP; Cobit 5; Capability Level
Abstract− At PT Bank DKI, there are problems with Standard Operation attendance, there are still deficiencies, operations using the application in an orderly and correct manner, and there are no warnings when we are late for being absent from work. In addition to the drawbacks, there are also advantages where if we apply for leave, we can go directly through the Jaktem application, here employees can directly connect to Hcis for the process of submitting leave. Based on the results of the research that the author has done regarding auditing employee attendance information systems at PT Bank DKI with the COBIT 5 framework, the implementation of auditing with the subdomain used has reached the target level expected and reached the target, the results of the calculation of the GAP or gaps show that for the DSS01 and MEA 01 domains, the expected target level has been reached. That is above the target level 4, namely DSS01.01 manturity  level  14.32,  target  level  5  and  gap  value  9.32  DSS01.02  manturity  level  14.50  target  level  5  gap  value  9.50,  DSS01.03 manturity level 14.47, target level 5 gap value 9.47 DSS01.04 maturity level 14.46, target level 5 gap value 9.47 MEA01.01 maturity level  20.3 0  manturity  level  target  value  5,  gap  value 15.30,  MEA01.02  manturity  level 20.49  manturity  target 5  gap  value  15.49, MEA01.03  manturity  level  20.80  target  level  5  gap  value  15.49,  MEA01.04  maturity  level  20.80  target  level  5  gap  value  15.80, MEA01.05 maturity level 21.14 target level 5 gap value of 16.14, from the audit result rating scale included in level F which indicates that the Fully achieved value has been achieved where there is a complete and systematic approach and full achievement
Keywords : Absence; Manturity Level; GAP; Cobit 5; Capability Level

## 1. PENDAHULUAN
Perkembangan teknologi informasi pada saat ini berkembang begitu cepatnya dan pesat[1],untuk memanfaatkan teknologi dan sistem informasi sudah memiliki peran yang strategis di bidang bisnis dalam rangka memenangkan persaingan dalam mencapai tujuan perusahaan.[2]
Secara  umum  pemanfaatan  teknologi  informasi  untuk  mendukung  kegiatan  operasional  karyawan  dalam  suatu perusahaan dapat berjalan dengan seoptimal mungkin.[3]. Absensi sangat berpengaruh pada kinerja personal serta instansi dimana  ia  bekerja[4],yang  dapat  dijadikan  pertimbangan  terhadap  tindak  lanjut  serta  pembuatan  keputusan  bagi kelangsungan perkembangan instansi pada perusahaan PT BANK DKI telah mengembangkan dan menerapkan absensi online untuk karyawannya yang bernama aplikasi Jaktem.
Absensi dapat diartikan sebagai indikasi kehadiran untuk menunjukkan bahwa seseorang telah berpartisipasi, yang dimana nantinya hasil absensi akan dibuat  menjadi sebuah laporan kehadiran baik  [5]pada perusahaan, pabrik, rumah sakit dan sekolah absensi sebagai tanda kehadiran serta hasil kerja secara kualitas, kuantitas yang dicapai oleh seorang melaksanakan tugasnya sesuai tanggung jawab diberikan kepadanya[6].
Absensi  sebagai  alat  yang  terkomputerisasi  untuk  mencatat[7]  daftar  kehadiran  pegawai,  aplikasi  absensi  yang digunakan  harus  mampu  mengelola,  menyampaikan,  dan  menjaga  keamanan  informasi  dengan  baik,  maka  perlu dilakukan  audit  bertujuan  untuk  mengevaluasi  tata  kelola  informasi  yang  berjalan,  menggunakan  model  kapabilitas sebagai alat ukur, framework COBIT 5 dengan domain MEA (Monitor, Evaluate, and Assess).[8]
Audit sistem informasi berfungsi untuk memastikan prosedur sistem yang ada di institusi berfungsi dengan baik[9], menggunakan framework Cobit 5 yang digunakan dalam mengaudit sistem absensi yang berada di perusahaan PT BANK DKI. Standart Operation absensi masih terdapat kekurangan,  aplikasi atau standar operasi menggunakan aplikasi dengan cara yang urut serta benar,  absen tidak terdapat peringatan bila kita terlambat untuk absen masuk kerja. Selain kekurangan terdapat juga kelebihan dimana jika kita mengajukan cuti bisa langsung melalui aplikasi Jaktem  disini karyawan langsung bisa terhubung ke Hcis untuk proses pengajuan cuti.
Tingkat kepabilitas pada efektivitas dan efisiensi transisi dan perubahan[8] dalam aplikasi absensi, pengukuran tingkat kapabilitas akan dilakukan menggunakan framework COBIT 5 dengan fokus pada domain DSS01 dan MEA01, dipilih  karena  memiliki  kemampuan  kontrol  Teknologi  Informasi  dan  menyediakan  pengukuran,  untuk  analisis  objek yang perlu diperbaiki.[8]
Teknologi  informasi  yang  ada  sangat membantu keberlangsungan PT. Adicipta Inovasi Teknologi, tetapi dalam proses bisnis sehari-harinya masih ditemui kendala atau permasalahan untuk penggunaan teknologi informasi yang ada, contohnya  adalah  seperti  belum  semua  pegawai  menguasai  sistem  yang  dimiliki  oleh perusahaan,  database  yang jarang    diupdate,    dan    belum    adanya    Standar    Operasional    Prosedur  (SOP)    untuk    setiap    proses    yang    ada    di perusahaan.  Sehingga  menimbulkan  hasil  yang  tidak maksimal  bagi  perusahaan.  untuk  pengembangan  produk,  dan standar    produk    yang    digunakan  sudah  ketinggalan  jaman,  yang  dilakukan  menggunakan  COBIT  5  dapat  diambil kesimpulan bahwa kinerja tata kelola teknologi informasi yang ada di PT. Adicipta Inovasi  Teknologi  pada  domain DSS  (Deliver,  Service,  Support)  menunjukan  PT.  Adicipta Inovasi Teknologi telah mengimplementasikan semua sub domain DSS. Namun, sampai sekarang masih  belum  sepenuhnya  melakukan  dokumentasi  dan  proses  pengelolaan yang  baik.  Hal  ini terlihat dari hasil penilaian proses capability leveldari subdomain yang ada menunjukan 4 dari 6 sub domain masih berada pada level 1, Performed Process.[10]
COBIT    5  merupakan  generasi  terbaru  dari  panduan    ISACA  ( Information  Systems    Audit  and  Control Association ), penjelasannya COBIT 5 kerangkan kerja  TI untuk diadopsi unit  TI sebagai kerangka  kerja  bisnis  terhadap tata kelola manajemen TI, COBIT 5 memiliki 5 domain tata  kelola dibagi kedalam 2 fokus domainya itu governance dan management, domain governance dilakukan evaluasi ( evaluating) ,  kebutuhan digunakan untuk memastikan tujuan suatu organisasi dapat dicapai, melihat  kondisi  dipilih  oleh stakeholder,  melihat  skala  prioritas  serta mengambil keputusan sesuai arah ditetapkan ( direction ), melaksanakan dengan tetap melakukan pengawasan ( monitoring ), domain managemen t terdiri Plans, Builds Runs, Monitors , digunakan mencapai  tujuan  suatu  organisasi  diperlukan  penentuan keselarasan arah, aktivitas[11]
Pengumpulan,  peneliaian  pengevaluasian  bahan  bukti  untuk  menentuakan  dalam  sistem  komputer  yang  dapat menamankan  aset,  menentukan  dan  melaporkan  kesesuaian  informasi  termasuk  dengan  kriteria-kriteria  yang  telah ditetapkan[12]
Suatu  kehadiran  atau  tidak  kehadiran  secara  umum  menyatakan  seseorang  tidak  masuk  dalam  kegiatan  hadir sebuah kegiatan,pekerjaan atau organisasi, dimana akan mempengaruhi gaji yang akan diterimanya[13]
Fakta, data, konteks yang memberikan  pengetahuan terkait atas kejadian suatu hal , bisa juga di bilang tulisan atau gambar,  suara  mempunyai  nilai    baik  setelah  diolah  oleh  manusia,  mesin  untuk  data  tersebut  bisa  di  pahami,  sebagai bahan pengambilan keputusan yang menggunakan informasi itu[14]
Untuk menelaah pengenalian internal dari system informasi yang dilakukan berupa evaluasi system input, output , proses, backup, recovery plan, pada system keamanan dan fasilitas system informasi[15]
Penilaian  proses  dilakukan  berdasarkan  model  dua  dimensi  yang  terdiri  dari  dimensi  proses  dan  dimensi kapabilitas, berdasarkan tingkat skala[16].
Am  Badar  &  Am  Badar  merupakan  perusahaan  yang  berkecimpung  pada  bidang  jasa  yang  melindungi  Hak Kekayaan Intelektual. Konsultan Hukum Am Badar & Am Badar menggunakan aplikasi yang dibuat sendiri oleh Team IT  yang  bernama  Aplikasi  SIKA  (Sistem  Informasi  Kepegawaian)  dalam  keseharian  pengelolaan  data  kepegawaian khususnya  meliputi:  pendataan  pegawai,  proses  perencanaan  dan  formasi  kepegawaian,  penggajian,  mutasi  pegawai, registrasi cuti dan sistem pelaporan. Tetapi dalam prakteknya ada beberapa kendala yang harus di perbaiki seperti sistem aplikasi  yang  lemot,  versi  php  yang  digunakan  masih  versi  lama,  terdapat  bugs  yang  mana  bisa  terjadi  disusupi  sql injection dan hingga aplikasi SIKA belum diaudit untuk memastikan terealisasi layanan kepegawaian dengan strategi IT serta  solusi  IT.  Penelitian  ini  menerapkan  metode  kuantitatif.  Audit  sistem  informasi  kepegawaian  (SIKA)  dilakukan dengan menggunakan framework COBIT 5 pada domain DSS01, dan MEA01. Hasil maturity level pada sistem informasi kepegawaian konsultan hukum Am Badar & Am Badar pada level 4 ( Managed and Measured ) dengan rata-rata 3,07. Artinya tingkat kematangan saat ini lebih rendah dari tingkat kematangan yang diharapkan, maka perlu perbaikan untuk mencapai tingkat yang diharapkan[17]
Langkah-langkah yangdigunakan berdasarkan pada COBIT 5 yang telah dipercaya sebagai salah satu framework terbaik. Sistem absensi ini sudah berjalan untuk mendukung prosedur absensi di perusahaan. Manfaat dari dilakukannya penelitian ini adalah perusahaan dapat menggunakan penelitian ini sebagai acuan bagi perusahaan. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk memperoleh informasi mengenai hasil kinerja dan tingkat loyalitas karyawan untuk  menentukan  tingkat kematangan  saat  ini,  dengan  beberapa  aspek  yang  perlu diperhatikan seperti efektivitas dan efisiensi kerja dengan menggunakan COBIT 5 yang berfokus  pada  Subdomain MEA01,hasil  penelitian  ini menyimpulkan bahwa perusahaan telah  melakukan  pemeliharaan  dan  pengelolaan  masalah  dengan  baik;  mereka  melihat  apa  yang  harus  dilakukan  jika terjadi kesalahan dan dapat mengambil tindakan untuk menyelesaikan masalah ketika itu terjadi.[18]
Dinas Penanggulangan Kebakaran dan Penyelamatan (DPKP) Kab. Penajam Paser Utara merupakan satuan kerja perangkat daerah yang menyelenggarakan layanan di bidang kebakaran dan penyelamatan.Saat ini DPKP menerapkan sistem  informasi  sebagai  upaya        meningkatkan    kedisiplinan    kerja    pegawai.    Dengan    alat    terkomputerisasi menggunakan  mesin  absensi  sidik jari  yang  secara realtime mencatat kehadiran pegawai. Sistem ini harus mampu menyimpan, mengelola, menyajikan dan menjaga keamanan informasi dengan baik. Maka perlu dilakukan audit untuk mengevaluasi sistem yang telah berjalan. Dalam penelitian ini menggunakan metode kualitatif yang disusun berdasarkan acuanFramework  Cobit  5domain    DSS,  didapatkan  nilai  tingkat  kematangansaat  ini  sebesar  3.05-Defined  Processdari
level 4-Managed and Measureableyang diharapkanUntuk mendapatkan hasil yang diharapkan, maka dibuatlah beberapa masukan dan evaluasi untuk meningkatkan  kedisiplinan  pegawai  serta  acuan  perbaikan sistem  absensi  online  di DPKP  Kab.  Penajam  Paser  Utaradi  masa mendatang[19]

## 2. METODOLOGI PENELITIAN

## 2.1 Tahapan Penelitian
Gambar 1. Langkah dari tahapan Penelitian
a. Indentifikasi masalah
Langkah awal  melakukan indetifikasi masalah pada evaluasi aplikasi absensi  apakah aplikasi belum pernah di evaluasi, apakah sudah pernah diaudit sesuai dengan ketentuannya.
b.   Pengumpulan data.
Berikut ini jenis pengumpulan data yang terdiri dari:
1. Data primer adalah data diperoleh langsung dari objek peneliti berupa pendapat dari responden. Dalam memperoleh data ini penulis menggunakan aplikasi google form yang dibagikan kepada karyawan
2. Data Sekunder yang diambil yaitu melalui buku, e-book , jurnal peneliti teknologi informasian, dan informasi lainnya yang berkaitan dengan permasalahan di angkat
Pada termin pengumpulan data, penulis memakai metode menjadi berikut:
1. Observasi
Observasi dilakukan langsung pengamatan datang ke Bank DKI berlokasi, Jl Ir H. Juanda 3 No 7 Rw 002 Kecamatan Gambir Jakarta Pusat 1120
2. Wawancara
Wawancara dilakukan  langsung yang bersangkutan yaitu pimpinan : Ibu Lia Sofia bagian HRD di Bank DKI Jakarta 3. Studi Pustaka
Metode  Studi  Pustaka  merupakan bentuk  riset  dilakukan  dengan  cara  sumber-sumber yang  dapat  menunjang hasil laporan  dan  pengumpulan  data.  Adapun  sumber-sumber  tersebut  seperti  menggunakan  beberapa  referensi  buku, jurnal, dan situs internet lainnya
4. Quisioner
Pada bagian kuisioner, penulis menggunakan google form yang disebar secara online kepada karyawan Bank DKI dengan menggunakan domain DSS 01 dan MEA 01, quisioner di buat beberapa pertanyaan sesuai dengan sub domain dan menggunakan skala likert sebagai tingkatan/bobot dari sebuah pertanyaan.
Mulai
Pengumpulan data: Observasi, Wawancara, Study Pustaka,Quisioner
Analisis Data Proses Audit Cobit 5 Selesai Kesimpulan Indentifikasi Masalah

## c.   Proses Audit Cobit 5
Pada tahapan audit  dilakukan untuk penentuan domain dari COBIT 5 yang akan di gunakan dalam penelitian, yaitu dengan domain DSS01 dan MEA 01

## d. Analisa Hasil
Proses dilakukan pada tahap ini adalah menentukan teknologi sistem informasi sesuai dengan standar COBIT 5 yang  telah  diteliti  dalam  penyusunan  proposal  ini.  Proses  Analisa  dilakukan  dengan  menelaah  dari  hasil  audit menggunakan COBIT 5 diantaranya :
1. Analisis Tingkat Kematangan
Pada  tahapan  ini  dilakukan  proses  audit  sistem  informasi  absensi  menggunakan,  pengambilan  data  dengan  cara kuisioner, menyebarkan kuisioner ke karyawan. Pembuatan kuisioner berdasarkan framework Cobit 5  acuan pada sub domain DSS01 dan MEA 01
Analisis hasil tahapan pengolahan data kemudian ditentukan capability level dari dari masing-masing sub domain dengan framework Cobit 5
𝑅𝑢𝑚𝑢𝑠 𝐼𝑛𝑑𝑒𝑘𝑠 𝑘𝑒𝑚𝑎𝑡𝑎𝑛𝑔𝑎𝑛  = ∑𝐽𝑎𝑤𝑎𝑏𝑎𝑛 𝑄𝑢𝑖𝑠𝑖𝑜𝑛𝑒𝑟 ∑𝐷𝑜𝑚𝑎𝑖𝑛 𝑃𝑟𝑜𝑠𝑒𝑠 (1 ) Tabel 1. Skala Level  Ketercapaian No Notasi Deskripsi % Ketercapaian 1 N Not Achieved 0-15% 2 P Partially Achieved >15 sampai 50% 3 L Largely Achieved >50 sampai 85% 4 F Fully Achieved >85 sampai 100%
Penjelasan Tabel 1 Skala Level Ketercapaian:
a) N – Not achieved
Tidak ada atau sedikit ada bukti pencapaian dari kelengkapan proses yang dinilai.
b) P – Partially achieved
Ada pencapaian dan beberapa bukti dari kelengkapan, ditentukan dalam proses yang dinilai yang memungkinkan ada beberapa proses pencapaian dari kelengkapan mungkin tidak dapat diprediksi.
c) L – Largely achieved
Adanya pencapaian yang signifikan dan bukti sistematis dari kelengkapan, ditentukan dalam proses akan dinilai yang memungkinkan adanya kelemahan berhubungan dengan proses dinilai
d) F – Fully achieved
Terdapat bukti pendekatan sistematis telah lengkap, pencapaian telah penuh dari kelengkapan ditentukan dalam proses dalamdinilai. Tidak ada kelemahan – kelemahan, berdampak dengan proses yang dinilai[20]. Setelah nilai indeks kuesioner ditentukan, langkah selanjutnya adalah menentukan nilai indeks maturitas dengan menggunakan rumus.:
Manturity Index = % Ketercapaian Work Product x Index Kuisioner
(2)
Dan langkah terakhir menentukan nilai kematangan domain dengan rumus berikut:
𝑀𝑎𝑛𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝐿𝑒𝑣𝑒𝑙 = ∑ 𝑀𝑎𝑛𝑡𝑢𝑟𝑖𝑡𝑦 𝐼𝑛𝑑𝑒𝑥 𝐷𝑜𝑚𝑎𝑖𝑛 ∑𝐷𝑜𝑚𝑎𝑖𝑛 𝑃𝑟𝑜𝑠𝑒𝑠 (3) Tabel 2. Skala Pembulatan Indeks No Skala Pembulatan Tingkat Manturity Model 1 4,51 - 5 5 : Optimised 2 3,51-4,50 4: Managed and Measurable 3 2,51-3,50 3: Defined 4 1,50 -2,50 2: Repeatable but intuitive 5 0,51-1,50 1: Initial / Ad Hoc 6 0,00 – 0,50 0: Non Existent
Penjelasan dari skala pembulatan indeks , Capability Level memiliki 6 level untuk setiap proses inti dan di jelaskan sebagai berikut:
a) Level 0. Non Existent Merupakan pengelolaan teknologi informasi masih tahap awal
b) Level 1: Initial
Organisasi menyadari adanya persoalan yang perlu ditangani, tetapi sistem belum ada standar proses yang harus dilakukan
c) Level 2: Repeatable but Intuitive Proses telah dikembangkan
d) Level 3: Defined Process Prosedur telah distandarisasi, didokumentasi dan dikomunikasikan melalui pelatihan e) Level 4: Managed and Measurable
Manajemen mengawasi dan mengukur hal-hal yang telah memenuhi prosedur, serta mengambil Tindakan ketika proses tidak berjalan dengan efektif
f) Level 5: Optimized
Proses yang telah disesuaikan dengan best practice berdasarkan hasil pengembangan sehingga membuat organisasi dapat dengan cepat untuk beradaptasi
2. Analisa Kesenjangan
Jarak  kesenjangan dimaknai  sebagai  sebuah perbandingan antara  kinerja  aktual  yang  ada  dengan  kinerja potensial diharapkan, metode dibuat untuk mengetahui apakah sistem saat ini digunakan di perusahaan mencapai tujuan atau tidak

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN

## 3.1 . Menentukan Tingkat Kematangan
Menentukan tingkat kematang dari masing masing Domain yang di pakai  sebagai berikut di bawah ini
3.1.1 MEA01 (Monitor, Evaluate and Assess Performance and Conformance)
a. Level kematangan MEA01.01 Establish a Monitoring Apprach dari rekapan data penyebaran kuesioner:
Tabel  3. Hasil Kuesioner MEA01.01 Establish a monitoring approach
Nama Kontrol MEA01 Monitor, Evaluate and Assess Performance and Conformance Sub Kontrol MEA01.01 Establish a monitoring approach
Tujuan  Audit:  Mengevaluasi  bahwa  program  dan  proyek  dari  portofolio  investasi  sejalan  dengan  strategi  yayasan. Memberikan  respons  yang  tepat  waktu  dan  efektif  terhadap  permintaan  pengguna.  Proses  yang  berjalan  terhadap kinerja  yang  disepakati  dan  persyaratan  telah  diidentifikasi  dan  dipatuhi,  dan  integrasikan  kepatuhan  TI    dengan kepatuhan perusahaan secara keseluruhan.
No. Pertanyaan Tingkat Persetujuan 1 2 3 4 5 1. Apakah  ada  keterkaitan  dalam identifikasi pemangku kepentingan pada system absensi JAKTEM 4R 1R 43R 7R 2 Apakah  ada  keterlibatan  dan komunikasi pada pelaporan secara  umum  pada  system absensi JAKTEM 2R 2R 45R 6R 3 Adakah  untuk  laporan  dari absensi  yang  dilakukan  oleh karyawan  yang  monitor  dan mengevaluasi  yang  dilakukan oleh Manager 4R 4R 41R 6R 4 Siapa  yang  meminta  untuk memprioritaskan dan mengalokasikan  sumber  daya untuk pemantauan 4R 5R 39R 7R
R adalah responden dan penelasan tabel 3 adalah hasil dari pertayaan yang di berikan  kepada karyawan dan dengan perhitungan di bawah sebagai berikut:
Nilai Kuisioner MEA01.01.01 = (1*0)+(2*4)+(3*11)+(4*43)+(5*7)=248 Nilai Kuisioner MEA01.01.02 = (1*0)+(2*2)+(3*2)+(4*45)+(5*6) =220 Nilai Kuisioner MEA01.01.03 = (1*0)+(2*4)+(3*4)+(4*41)+(5*6)= 214 Nilai Kuisioner MEA01.01.04 = (1*0)+(2*5)+(3*5)+(4*39)+(5*7)= 216 Total Nilai Kuisioner MEA 01.01                                                     = 898
Indeks kuesioner MEA 01.01 = 898/4   = 149,67 Nilai WP aktual 65%; Nilai WP Standar dari MEA 01=7 Maturity indeks =(65%/7)*149,67 = 13,90
b. Level kematangan MEA01.02 Set performance and coformance target dari rekapan data penyebaran kuesioner:
Tabel 4. Hasil Kuesioner MEA01.02 Set performance and coformance target Nama Kontrol MEA01 Monitor, Evaluate and Assess Performance and Conformance Sub Kontrol
MEA01.02 Set performance and coformance target
Tujuan Audit: Mengevaluasi bahwa program dan proyek dari portofolio investasi sejalan dengan strategi yayasan. Memberikan respons yang tepat waktu dan efektif terhadap permintaan pengguna. Proses yang berjalan terhadap kinerja yang disepakati dan persyaratan telah diidentifikasi dan dipatuhi, dan integrasikan kepatuhan TI  dengan kepatuhan perusahaan secara keseluruhan.
No. Pertanyaan Tingkat Persetujuan 1 2 3 4 5 1 Adakah SOP atau aturan yang mengharuskan untuk pembaharuan system absensi berikut  menu  yang  tersedia didalamnya 1R 6R 41R 7R 2 Adakah kaitan antara perubahan  target  dan  kinerja pada aplikasi absensi 2R 5R 42R 6R 3 Adakah terdapat korelasi antara evaluasi sasaran metrik yang memadai, relevan, terukur  dan  spesifik  dengan waktu yang berjalan 1R 4R 44R 6R
R = Responden, pada tabel 4 adalah hasil dari quisioner yang di sebar kan dan hasilnya  sebagai berikut Nilai Kuisioner MEA01.02.01= (1*0)+(2*1)+(3*6)+(4*41)+(5*7) =219 Nilai Kuisioner MEA 01.02.02= (1*0)+(2*2)+(3*5)+(4*42)+(5*6)=217 Nilai Kuisioner MEA 01.02.03=( 1*0)+(2*1)+(3*4)+(4*44)+(5*6)=220 Total Nilai Kuisioner MEA 01.02                                                     = 656
Indeks kuesioner MEA 01.02 = 656/3 = 218,67 Nilai WP aktual 65%; Nilai WP Standar dari MEA 01=7 Maturity indeks =(65%/7)*218,67 = 20,30
c. Level kematangan MEA01.03 Collect and process performance and conformance data dari rekapan data penyebaran kuesioner:
Tabel 5 Hasil Kuesioner MEA01.03 Collect and process performance and conformance data
Nama Kontrol MEA01 Monitor, Evaluate and Assess Performance and Conformance Sub Kontrol MEA01.03 Collect and process performance and conformance data
Tujuan  Audit:  Mengevaluasi  bahwa  program  dan  proyek  dari  portofolio  investasi  sejalan  dengan  strategi  yayasan. Memberikan  respons  yang  tepat  waktu  dan  efektif  terhadap  permintaan  pengguna.  Proses  yang  berjalan  terhadap kinerja  yang  disepakati  dan  persyaratan  telah  diidentifikasi  dan  dipatuhi,  dan  integrasikan  kepatuhan  TI    dengan kepatuhan perusahaan secara keseluruhan.
No. Pertanyaan Tingkat Persetujuan 1 2 3 4 5 1 Apakah  ada  kaitan  antara pengumpulan data dan proses yang akan dilakukan 3R 4R 40R 8R 2 Apakah  ada  kaitan  antara karyawan yang diberikan akses sesuai kegunaan dengan makna validasi dari data yang dikumpulkan 3R 2R 43R 7R 3 Apakah  penggunaan  aplikasi absensi sesuai untuk memproses data untuk dianalisa 1R 47R 7R R = Responden, pada tabel 5 adalah hasil dari quisioner yang di sebar kan dan hasilnya  sebagai berikut:
Nilai Kuisioner MEA 01.03.01= (1*0)+(2*3)+(3*4)+(4*40)+(5*8) = 218
Nilai Kuisioner MEA 01.03.02= (1*0)+(2*3)+(3*2)+(4*43)+(5*7)= 219
Nilai Kuisioner MEA 01.03.03= (1*0)+(2*1)+(3*0)+(4*47)+(5*7)=225
Total Nilai Kuisioner MEA 01.03  =662 Indeks kuesioner MEA 01.03 =662/3 =220,67 Nilai WP aktual 65%; Nilai WP Standar dari MEA 01=7 Maturity indeks=(65%/7)*220,67 = 20,49
d. Level kematangan MEA01.04 Analyse and report performance data dari rekapan data penyebaran kuesioner:
Tabel 6. Hasil Kuesioner MEA01.04 Analyse and report performance
Nama Kontrol MEA01 Monitor, Evaluate and Assess Performance and Conformance
Sub Kontrol
MEA01.04 Analyse and report performance
Tujuan  Audit:  Mengevaluasi  bahwa  program  dan  proyek  dari  portofolio  investasi  sejalan  dengan  strategi  yayasan. Memberikan  respons  yang  tepat  waktu  dan  efektif  terhadap  permintaan  pengguna.  Proses  yang  berjalan  terhadap kinerja  yang  disepakati  dan  persyaratan  telah  diidentifikasi  dan  dipatuhi,  dan  integrasikan  kepatuhan  TI    dengan kepatuhan perusahaan secara keseluruhan.
No. Pertanyaan Tingkat Persetujuan 1 2 3 4 5 1
Apakah desain laporan absensi bersifat ringkas, mudah dimengerti dan sesuai dengan kebutuhan manajemen dan karyawan 1R 44R 10R 2 Apakah  nilai  target  absensi  dan  kinerja  karyawan  merupakan  hal yang penting 2R 43R 10R 3 Apakah  nilai  target  absensi  dan  kinerja  karyawan  merupakan  hal yang penting 3R 6R 40R 6R 4 Apakah  ada  hubungan  antara  pencapaian  kinerja  dengan kompensasi 3R 44R 8R R = Responden, pada tabel 6 adalah hasil dari quisioner yang di sebar kan dan hasilnya  sebagai berikut Nilai Kuisioner MEA 01.04.01= (1*0)+(2*0)+(3*1)+(4*44)+(5*10)=229 Nilai Kuisioner MEA 01.04.02= (1*0)+(2*0)+(3*2)+(4*43)+(5*10)=228 Nilai Kuisioner MEA 01.04.03= (1*0)+(2*3)+(3*6)+(4*40)+(5*6)=214
Nilai Kuisioner MEA 01.04.04= (1*0)+(2*0)+(3*3)+(4*44)+(5*8)=225 Total Nilai Kuisioner MEA 01.04  =896 Indeks kuesioner MEA 01.04=896/4 = 224 Nilai WP aktual 65%; Nilai WP Standar dari MEA 01=7 Maturity indeks =(65%/7)*224 = 20,8
e. Level  kematangan  MEA01.05 Ensure  the  implementation  of  corrective  actions dari  rekapan  data  penyebaran kuesioner:
Tabel 7. Hasil Kuesioner MEA01.05 Ensure the implementation of corrective actions
Nama Kontrol MEA01 Monitor, Evaluate and Assess Performance and Conformance Sub Kontrol MEA01.05 Ensure the implementation of corrective actions
Tujuan Audit: Mengevaluasi bahwa program dan proyek dari portofolio investasi sejalan dengan strategi yayasan. Memberikan  respons  yang  tepat  waktu  dan  efektif  terhadap  permintaan  pengguna.  Proses  yang  berjalan  terhadap kinerja  yang  disepakati  dan  persyaratan  telah  diidentifikasi  dan  dipatuhi,  dan  integrasikan  kepatuhan  TI    dengan kepatuhan perusahaan secara keseluruhan.
No. Pertanyaan Tingkat Persetujuan 1  2 3 4 5 1 Apakah manajemen responsif dalam mengatasi kendala pada system absensi karyawan 2R  44R 9R 2 Apakah manajemen bertanggung jawab dalam melakukan koreksi absensi 1R  44R  10R 3 Apakah  terdapat  pelaporan  hasil  absensi  dan  kaitannya  dengan  gaji  dari HRD kepada pimpinan unit 43R  11R R = Responden, pada tabel 7 adalah hasil dari quisioner yang di sebar kan dan hasilnya  sebagai berikut Nilai Kuisioner MEA 01.05.01= (1*0)+(2*0)+(3*2)+(4*44)+(5*9)=227 Nilai Kuisioner MEA 01.05.02= (1*0)+(2*0)+(3*1)+(4*44)+(5*10)=229 Nilai Kuisioner MEA 01.05.03= (1*0)+(2*0)+(3*0)+(4*43)+(5*11)=227
Total Nilai Kuisioner MEA 01.05                                                       =683 Indeks kuesioner MEA 01.04=683/3 = 227,67 Nilai WP aktual 65%; Nilai WP Standar dari MEA 01=7
Maturity indeks =(65%/7)*227,67 = 21,14
Tabel 8. Hasil Maturity Indeks MEA 01 Monitor, Evaluate and Assess Performance and Conformance Sub Domain Nama Kontrol Maturity Indeks MEA01 Monitor, Evaluate and Assess Performance and Conformance MEA01.01 Establish a monitoring approach 13,90 MEA01.02 Set performance and coformance target 20,30 MEA01.03 Collect and process performance and conformance data 20,49 MEA01.04 Analyse and report performance 20,80 MEA01.05 Ensure the implementation of corrective actions 21,14 Total Manturity Indeks 96,63 Manturity Level Domain EDM01 =96,63/5 19,33
Penjelasan  tabel  8  di  dapat  hasil  pengolahan  data    untuk  domain  dari  MEA01 Monitor,  Evaluate  and  Assess Performance and Conformance terdapat pada nilai 96,63. Setelah mendapatkan nilai maturity indeks dijumlahkan lalu mulai  proses,  maturity  level,  pada  tabel  di  atas, untuk  domain  MEA01    senilai  19,33  atau  senilai  193,3%,  dengan persentase ketercapaian berarti sudah mencapai level F atau Fully achieved
3.1.2 DSS01 (Manage Operations)
a. Level kematangan DSS01.1. Perform Operational Procedures dari rekapan data penyebaran kuesionerpada tabel 9:
Tabel  9. Hasil Kuesioner DSS01.1. Perform Operational Procedures Nama Kontrol DSS01 (Manage Operations) Sub Kontrol DSS01.1. Perform Operational Procedures
Tujuan Audit: Mengkoordinasi, Menjaga dan melakukan prosedur operasional dan tugas secara konsisten
No. Pertanyaan Tingkat Persetujuan 1 2 3 4 5 1. Apakah pengembangan dan pemeliharaan prosedur oprasional dan kegiatan terkait sudah dilaksanakan sesuai dengan SOP 44R 11R 2 Apakah  jadwal  kegiatan,  aktivitas  pada  pengelolaan  data  sudah sesuai dengan yang di jadwalkan 1R 1R 47R 6R 3 Apakah  verifikasi  data  yang  diharapkan  sudah  sesuai,  akurat  dan tepat waktu 5R 2R 42R 6R 4 Apakah  untuk  keamanan  dari  aplikasi  mengenai  memeproseskan sesuai dengan aturan yang ada 1R 1R 2R 44R 7R R = Responden, pada tabel 9 adalah hasil dari quisioner yang di sebar kan dan hasilnya  sebagai berikut Nilai Kuisioner DSS 01.01.01= (1*0)+(2*0)+(3*0)+(4*44)+(5*11)=231 Nilai Kuisioner DSS 01.01.02= (1*0)+(2*1)+(3*1)+(4*47)+(5*6)=223 Nilai Kuisioner DSS 01.01.03= (1*5)+(2*2)+(3*0)+(4*42)+(5*6)=207 Nilai Kuisioner DSS01.01.04= (1*1)+(2*1)+(3*2)+(4*44)+(5*7)=220 Total Nilai Kuisioner DSS 01.01=                                                    881
Indeks kuesioner DSS 01.01= 881/4 =220,25 Nilai WP aktual 65%; Nilai WP Standar dari DSS 01= 10 Maturity indeks= (65%/10)*220,25 =14,32
b. Level kematangan DSS01.02 Manage Outsourced IT Services dari rekapan data penyebaran kuesionerpada tabel 10:
Tabel 10. Hasil Kuesioner DSS01. 02 Manage Outsourced IT Services Nama Kontrol DSS01 (Manage Operations)
Sub Kontrol
DSS01.02 Manage Outsourced IT Services
Tujuan Audit:  Mengelola pengoperasian layanan TI untuk menjaga perlindungan informasi perusahaan dan keandalan penyampaian layanan
No. Pertanyaan Tingkat Persetujuan 1 2 3 4 5 1 Apakah  perusahan  sudah  untuk  menjaga  keamanan  dalam  proses informasi yang dipatuhi sesuai dengan kontrak 46R  9R 2 Apakah  untuk  mengintregasikan  manejemen  TI  internal  yang  penting dengan penyediaan layanan, perencanaan kinerja 1R  3R  43R  8R 3 Apakah  sudah  ada  merencanakan  audit  independent  dan  jaminan lingkungan operasional 1R  7R  41R  6R
R = Responden, pada tabel 10 adalah hasil dari quisioner yang di sebar kan dan hasilnya  sebagai berikut
Nilai Kuisioner DSS 01.02.01= (1*0)+(2*0)+(3*0)+(4*46)+(5*9)229 Nilai Kuisioner DSS 01.02.02= (1*0)+(2*1)+(3*3)+(4*43)+(5*8)=223 Nilai Kuisioner DSS 01.02.03= (1*0)+(2*1)+(3*7)+(4*41)+(5*6)=217 Total Nilai Kuisioner DSS 01.02=                                                    669
Indeks kuesioner DSS 01.01= 669/3 =223 Nilai WP aktual 65%; Nilai WP Standar dari DSS 01= 10 Maturity indeks= (65%/10)*223 =14,49
c. Level kematangan DSS01.03 Monitor IT Infrastructure dari rekapan data penyebaran kuesioner 9:
Tabel 11. Hasil Kuesioner DSS01 03 Monitor IT Infrastructure Nama Kontrol DSS01 (Manage Operations) Sub Kontrol DSS01.03 Monitor IT Infrastructure
Tujuan  Audit:  Memantau Infratruktur  dan  secara  terkait,  simpan  informasi  secara kronologis  yang  cukupdalam  log operasi untuk rekonstruksi, dan pemeriksaan terhadap urutan waktu operasi
No Pertanyaan Tingkat Persetujuan 1 2 3 4 5 1 Apakah  sudah  ada  perencanaan  audit independent  dan  jaminan  lingkungan operasional 5R 42R 8R 2 Apakah  sudah  ada  perencanaan  audit independent  dan  jaminan  lingkungan operasional 2R 5R 40R 8R 3 Apakah  sudah  diterapkan  peraturan  yang mengindentifikasin dan mencatat penglanggaran  dalam  kondisi  kejadian yang ada 4R 41R 10R R = Responden, pada tabel 11 adalah hasil dari quisioner yang di sebar kan dan hasilnya  sebagai berikut Nilai Kuisioner DSS 01.03.01= (1*0)+(2*0)+(3*5)+(4*42)+(5*8)=223 Nilai Kuisioner DSS 01.03.02= (1*0)+(2*2)+(3*5)+(4*40)+(5*8)=219 Nilai Kuisioner DSS 01.03.03= (1*0)+(2*0)+(3*4)+(4*41)+(5*10)=226 Total Nilai Kuisioner DSS 01.03=                                                      668
Indeks kuesioner DSS 01.03= 668/3 =222,67 Nilai WP aktual 65%; Nilai WP Standar dari DSS 01= 10 Maturity indeks= (65%/10)*222,67 =14,47
d. Level kematangan DSS01.04 DSS01.04 Manage the Environment dari rekapan data penyebaran kuesioner:
Tabel  12. Hasil Kuesioner DSS01.04 Manage the Environment
Nama Kontrol DSS01 (Manage Operations) Sub Kontrol DSS01.04 Manage the Environment Tujuan Audit:  Untuk pertahankan tindakan dan perlindungan terhadap faktor lingkungan No. Pertanyaan Tingkat Persetujuan 1 2 3 4 5 1 Apakah  ada  antisipasi  atas  kejadian  bencana alam atau ada masuk virus untuk pencegahan 2R 6R 37R 10R 2 Adakah  secara  teratur  untuk  memantau  dan merawat perangkat yang secara proaktif 9R 39R 7R
R = Responden, pada tabel 12 adalah hasil dari quisioner yang di sebar kan dan hasilnya  sebagai berikut Nilai Kuisioner DSS 01.04.01= (1*0)+(2*5)+(3*6)+(4*37)+(5*10)=226
Nilai Kuisioner DSS 01.04.02= (1*0)+(2*0)+(3*9)+(4*39)+(5*7) =218 Total Nilai Kuisioner DSS 01.04=                                                      444
Indeks kuesioner DSS 01.04= 444/2 =222,50 Nilai WP aktual 65%; Nilai WP Standar dari DSS 01= 10 Maturity indeks= (65%/10)*222,50 =14,46
e. Hasil Manturity Level dari DSS01 keseluruhannya
Tabel 11. Hasil Manturity Level DSS01
Sub Domain Nama Kontrol Maturity Indeks DSS01 ( Manage Operations) DSS01.1. Perform Operational Procedures 14,32 DSS01.02 Manage Outsourced IT Services 14,50 DDS01.03 Monitor IT Infrastructure 14,47 DDS01.04 Manage the Environment 14,24 Total Manturity Indeks 57,57 Manturity Level Domain DSS01 =57,52/4 14,38
Penjelasn tabel 11 di dapat yaitu hasil pengolahan data  untuk domain dari DSS01 ( Manage Operations) terdapat pada nilai 57,52. Setelah mendapatkan nilai maturity indeks dijumlahkan lalu mulai proses, maturity level, pada tabel di atas, untuk domain DSS01  senilai 14,38 atau senilai 143,8%, dengan persentase ketercapaian berarti sudah mencapai level F atau Fully achieved
3.2 Manturity level keseluruhan dengan domain
Tabel 12. Hasil Maturity Level Keseluruhan Domain Total Maturity Indeks Maturity Level DSS01 ( Manage Operations ) 57,52 14,38 MEA01 Monitor, Evaluate and Assess Performance and Conformance 96,14 19,33 JUMLAH 153,66 33,76 Nilai Rata-Rata Maturity Indeks 76,83 16,80 Nilai Rata-Rata Tingkat Capability/Maturity Level
Penjelasan tabel 12 di dapatkan hasil dari manturity level keseluruhannya dalah pada domian DSS 01 dengan Total Manurity indeksnya 57,52 dan manturity levelnya 14,38, sedangkan domian MEA 01 dengan Total Manurity indeksnya 96,14 dan manturity levelnya 19,33, nilai rata ratanya manurity indeksnya 76,83 dan tingkat capabilitynya 16,80
Tabel 13. Hasil Kapabilitas TI Keseluruhan NO   Nama Proses Maturity Level  Nilai Ketercapaian  Kapabilitas TI 1 DSS01 (Manage Operations) 144% Fully achieved Initial / Ad Hoc 2 MEA01 Monitor, Evaluate and Assess Performance and Conformance 193% Fully achieved Repeatable but intuitive
Penjelasan dari tabel 13 untuk hasil dari manturity level yang di dapat dari domain DSS01 dengan nilai sebesar 14,4 sudah sangat baik , diatas dari angka target manturity level 4. Hasil dari manturity level yang di dapat dari domain MEA01.01 sampai dengan MEA01.05  sebesar 19,3sudah sangat baik , diatas dari angka target manturity level 4.Serta perhitungan  rata-rata maturity  level yaitu  193%,  jika  dilihat  dari  skala  peratingan  termasuk  kedalam  level  F  yang menandakan  sudah mencapai nilai fully  achieved, sudah  adanya  pendekatan  sistematis  dan  pencapaian  signifikan  dari atribut dientukan dalam proses yang dinilai, Untuk  hasil Kapabilitas masuk ke Repeatable but intuitive s yang artinya sidah masuk ke level 2 masih belum memuhi target

## 3.3 Analisa Temuan dan Rekomendasi
Berdasarkan hasil perhitungan capability level diatas didapatkan nilai kesenjangan atau GAP yang didapatkan dari selisih antara nilai maturity level perdomain dengan nilai level yang ditargetkan, yaitu sebagai berikut:
Tabel 14. GAP Capablity Level Sub Domain  Deskripsi Manrurity Level Target Level Gap DSS01.1. Perform Operational Procedures 14,32 5,00 9,32 DSS01.02 Manage Outsourced IT Services 14,50 5,00 9,50 DDS01.03 Monitor IT Infrastructure 14,47 5,00 9,47 DDS01.04 Manage the Environment 14,46 5,00 9,46 MEA01.01 Establish a monitoring approach 13,90 5,00 8,90 MEA01.02 Set performance and coformance target 20,30 5,00 15,30 MEA01.03 MEA01.03 Collect and process performance and conformance data 20,49 5,00 15,49 MEA01.04 Analyse and report performance 20,80 5,00 15,80 MEA01.05 Ensure the implementation of corrective actions 21,14 5,00 16,14
Dari tabel 14 di dapat  hasil perhitungan GAP atau kesenjangan diketahui bahwa untuk domain DSS01 dan MEA 01 sudah tercapai target level yang diharapkan.yaitu diatas target level 4, yaitu DSS01.01 manturity level 14,32, target level 5 dan nilai gap 9,32 DSS01.02 manturity level14,50 target level 5 nilai gap 9,50, DSS01.03 manturity level 14,47, target level 5 nilai gap 9,47  DSS01.04 manturity level 14,46, target level 5 nilai gap 9,47   MEA01.01 manturity level
20,30 nilai manturity level target 5,nilai gap 15,30, MEA01.02 manturity level 20,49 manturyti target 5 nilai gap 15,49, MEA01.03 manturity level 20,80 target level 5 nilai gap15,49, MEA01.04 manturity level 20,80 target level 5 nilai gap 15,80, MEA01.05 manturity level 21,14 target level 5 nilai gap 16,14. Hasil Kelola analisis domain menunjukan bahwa IT  nya  sangat  baik  pengelolaan    aplikasi  absensi  ,  untuk  manturity  levelnya  sudah  melebih  dari  target  level  yang  di berikan, dengan rincian dari GAP yang ada tabel diatas. Rekomendasi untuk perusahaan, perusahaan harus menyiapkan, perangkat keras, jaringan, perangkat lunak, aplikasi, dan perangkat lunak pendukung, perusahaan harus membuat laporan untuk  mengkomunikasikan  kemajuan  dalam  menyelesaikan  masalah  dan  untuk  memantau  dampak  berkelanjutan  dari masalah yang tidak terselesaikan. Pantau status proses penyelesaian masalah sepanjang siklus hidupnya, termasuk input dari  perubahan,  Menutup  catatan  masalah,  baik  setelah  konfirmasi  keberhasilan  penyelesaian  suatu  kesalahan  atau masalah  yang  diketahui  atau  setelah  perjanjian  dengan  bisnis  tentang  cara  menanggulanginya  sebagai  alternatif menangani masalah. Lalu selama proses penyelesaian masalah, perusahaan harus rutin mencatata laporan dari manajemen perubahan tentang kemajuan atau peningkatan dalam menyelesaikan masalah dan kesalahan yang sedang berlangsung.

## 4. KESIMPULAN
Hasil penelitian yang telah penulis lakukan mengenai audit sistem informasi absensi pegawai pada PT Bank DKI  dengan framework COBIT 5. Maka penulis penerapan audit  dengan subdomain yang di pakai menghasilkan sudah mencapai target level yang diharapkan dan mencapai target, hasil perhitungan GAP atau kesenjangan diketahui bahwa untuk domain DSS01 dan MEA 01 sudah tercapai target level yang diharapkan.yaitu diatas target level 4, yaitu  DSS01.01 manturity level  14,32,  target  level  5  dan  nilai  gap  9,32  DSS01.02 manturity level14,50  target  level  5  nilai  gap  9,50,  DSS01.03 manturity  level  14,47,  target  level  5  nilai  gap  9,47    DSS01.04  manturity  level  14,46,  target  level  5  nilai  gap  9,47 MEA01.01 manturity level 20,30 nilai manturity level target 5,nilai gap 15,30, MEA01.02 manturity level 20,49 manturyti target 5 nilai gap 15,49, MEA01.03 manturity level 20,80 target level 5 nilai gap15,49, MEA01.04 manturity level 20,80 target level 5 nilai gap 15,80, MEA01.05 manturity level 21,14 target level 5 nilai gap 16,14, dari skala peratingan hasil audit termasuk ke dalam level F yang menandakan sudah mencapai nilai Fully achieved dimana sudah adanya pendekatan yang lengkap dan sistematis serta pencapaian yang penuh

## REFERENCES
[1] L. Y. Siregar and M. I. P. Nasution, “Perkembangan Teknologi Informasi Terhadap Peningkatan Bisnis Online,” HIRARKI J.
Ilm. Manaj.
dan Bisnis , vol. 02, no. 01, pp. 71–75, 2020, [Online]. Available:
http://journal.upp.ac.id/index.php/Hirarki%0APERKEMBANGAN.
[2] A. P. Rabhani et al. , “Audit Sistem Informasi Absensi Pada Kejaksaan Negeri Kota Bandung Menggunakan Framework Cobit 5,” J. Sisfokom (Sistem Inf. dan Komputer) , vol. 9, no. 2, pp. 275–280, 2020, doi: 10.32736/sisfokom.v9i2.890.
[3] A.  Angelia,  N.  Rahmah,  and  A. Yulianto,  “AUDIT  SISTEM  INFORMASI  ABSENSI  PADA  PT  .  SUNAR  REKA  ARTHA MENGGUNAKAN FRAMEWORK COBIT 5 FOCUS DOMAIN MEA,” no. 1, pp. 138–148, 2023.
[4] U. Aryanti and S. Karmila, “Sistem Informasi Absensi Pegawai Berbasis Web di Kantor Desa Nagreg,” Intern. (Information Syst. Journal) , vol. 5, no. 1, pp. 90–101, 2022, doi: 10.32627/internal.v5i1.532.
[5] A. Pulungan and A. Saleh, “Perancangan Aplikasi Absensi Menggunakan QR Code Berbasis Android,” J. Mhs. Fak. Tek. dan Ilmu Komput. , vol. 1, no. 1, pp. 1063–1074, 2020, [Online]. Available: http://e-journal.potensi- utama.ac.id/ojs/index.php/FTIK/article/view/945.
[6] T. A. Pertiwi, N. T. Luchia, P. Sinta, R. Aprinastya, I. R. Fachrezi, and M. L. Hamzah, “Jurnal Testing dan Implementasi Sistem Informasi ABSENSI BERBASIS WEB MENGGUNAKAN METODE AGILE WEB-BASED ATTENTION INFORMATION SYSTEM DESIGN AND IMPLEMENTATION USING THE AGILE SOFTWARE DEVELOPMENT,” vol. 1, no. 11, pp. 53– 66, 2023.
[7] M. Jannah and B. Maula Sulthon, “Analisa Audit Sistem Informasi Barang atau Jasa Menggunakan COBIT 5.0,” KLIK Kaji. Ilm. Inform. dan Komput. , vol. 2, no. 6, pp. 242–250, 2022, doi: 10.30865/klik.v2i6.400.
[8] F. Muttaqin, F. P. Aditiawan, and R. M. Mafaza, “Implementasi Pengukuran Tingkat Kapabilitas Framework COBIT 5 untuk Mengelola  Perubahan  dari  Aplikasi  Center  View,” SCAN  -  J.  Teknol.  Inf.  dan  Komun. ,  vol.  15,  no.  2,  2020,  doi: 10.33005/scan.v15i2.2002.
[9] ISACA, Cobit 5 ISACA . USA: ISACA Knowlege Center, 2013.
[10]  Antonius, “EVALUASI KINERJA TATA KELOLA TEKNOLOGI INFORMASI MENGGUNAKAN FRAMEWORK COBIT 5,” J. Bina Komput. , vol. 2, no. 2, pp. 29–38, 2020,
[Online]. Available:
https://journal.binadarma.ac.id/index.php/binakomputer/article/view/869/532.
[11]  Wahid Wahyu Adi Winarto, Audit Sistem Informasi , 1st ed., vol. 33, no. 1. Jawa tengah, 2022.
[12]  ISACA, Mengaktifkan Proses , 5th ed. 3701 Algonquin Road, Suite 1010 Rolling Meadows, IL 60008 USA: ISACA, 2013.
[13]  R. M. A. Petrolina Anastasia Gatto, Pengelompokan Kedisiplinan pegawai berdasarkan absensi , 1st ed. Bandung: Buku Pedia, 2023.
[14]  S. G. S. Nur Fitrianingsih Hasan, Vera Wati, Dasar Analisa Perancangan Sistem Informasi , 1st ed. Batam: Yayasan Cendikia Mulia Mandiri, 2023.
[15]  F. Zamzami, Audit Sistem Informasi Untuk menelaah pengenalian internal dari system informasi dan yang dilakukan berupa evaluasi system input, output dan proses, backup dan recovery plan, pada system keamanan dan fasilitas system informasi , 1st ed. Yogyakarta: Gajah Mada University, 2018.
[16]  ISACA, Process Assessment Model (PAM): Using COBIT 5 of Enterprise IT , 5th ed. USA: ISACA, 2013.
[17]  2013 Azhar susanto, “AUDIT SISTEM INFORMASI KEPEGAWAIAN PADA KONSULTAN HUKUM AM BADAR & AM BADAR,” IJIS-Indonesia J. Inf. Syst. , vol. 4, no. April, pp. 69–76, 2019.
[18]  J. F. Andry, I. G. N. Suryantara, M. Kartin, and T. Alexander, “Audit Aplikasi Absensi Pegawai di BANK XYZ Menggunakan COBIT 5,” KALBISCIENTIA J. Sains dan Teknol. , vol. 9, no. 2, pp. 7–17, 2022, doi: 10.53008/kalbiscientia.v9i2.361.
[19]  J.  Nashar  and  U.  Jaya,  “Audit  Sistem  Informasi  Absensi  Menggunakan  Cobit  5,”  vol.  3,  no.  4,  pp.  404–409,  2022,  doi: 10.47065/josh.v3i4.1787.
[20]  ISACA, Indikator Kapabilitas , 1st ed., vol. 3. Amerika USA: ISACA Knowlege Center, 2013.