## Persepsi Manfaat dan Persepsi Resiko Terhadap
Penggunaan Digital Payment dengan Trust Sebagai Variabel Mediasi Studi pada Desa Se Kabupaten Tegal
Mohammad Alfian 1, Nova Maulud Widodo² 1)Akuntansi Sektor Publik Politeknik Harapan Bersama, 2) Akuntansi Politeknik Negeri Madiun
1) alfian.phb17@gmail.com 2) m.alfian@poltektegal.ac.id *Corresponding Author Diajukan : 4 Maret 2024 Disetujui : 20 Maret 2024
Dipublikasi : 1 Juli 2024

## ABSTRACT
Interest in Using Digital Payments with Trust as Mediation. This type of  research is descriptive with a quantitative approach and data collection techniques using a questionnaire. The population used is all village officials in Tegal Regency, the sampling technique is purposive sampling with the criteria of all village officials in Tegal Regency knowing operational transactions at Balaidesa. Partial Least Square (PLS) analysis method with SmartPLS version 3.0 by testing the values of Convergent Validity, Discriminant Validity, Composite Reliability, Bootstrapping. The results were (1)  The  perceived  benefits  have  a  positive  and  significant  effect  on  the  interest  in  using  digital payments. (2) Perceived risk had a negative effect on interest in using digital payments. (3) Trust had a positive and significant effect on interest in using digital payments. (4) Trust succeeded in mediating the effect of some perceived benefits on interest in using digital payments. (5) Trust had succeeded in fully mediating risk perceptions of interest in using digital payments.
Keywords: Perception of Benefits, Risk Perceptions, Trust, Interest in Using Digital Payments

## PENDAHULUAN
Kemunculan  jaringan  internet  serta  semakin  banyaknya smartphone mengindikasikan teknologi informasi telah berkembang pesat hingga saat ini (I’tishom et al., 2020). Perkembangan teknologi berdampak positif terhadap kehidupan sehari-hari manusia, antara lain dapat membuat pekerjaan yang dilakukan menjadi semakin ringan, mempersingkat waktu dan mendapatkan hasil yang maksimal. Adanya perkembangan teknologi saat ini juga mempermudah sistem pembayaran, yang  awalnya  hanya pembayaran tunai  kini  bergeser menuju pembayaran  non  tunai atau digital payment (Jamiah et al., 2022). Perkembangan teknologi metode pembayaran dimulai dari sistem barter, uang kertas, kartu kredit dan saat ini sampai pada sistem digital payment . Perkembangan teknologi transaksi saat ini juga sudah merambah ke berbagai sektor seperti pendidikan, kesehatan dan  pemerintahan.  Dampak  dengan  diterapkannya  teknologi  digital  ini  yaitu  mulai  adanya perubahan dari perilaku dan gaya hidup yang awalnya sulit sekarang semakin mudah dan canggih (Jho,  2022).  Seiring  berjalannya  waktu  perkembangan  teknologi  yang  ada  membuat  jumlah pengguna  teknologi  semakin  meningkat,  salah  satu  fitur  yang  menjadi  bagian  penting  yaitu pembayaran secara tidak langsung atau disebut dengan pembayaran non tunai. Sistem pembayaran adalah proses penyaluran dana untuk membayar kewajiban yang sudah dibuat dengan adanya aturan, lembaga dan mekanisme di dalamnya (Bank Indonesia, 2020).
Terdapat dua macam pembayaran yaitu secara tunai dan non tunai atau dengan menggunakan sistem digital  payment .  Menurut  Annur  (2021),  transaksi  pembayaran  melalui digital  payment sampai  dengan  oktober  2021  mengalami  peningkatan  sebesar  Rp29,23  triliun,  dengan  adanya
fenomena tersebut maka telah membuktikan bahwa penggunaan uang elektronik atau penggunaan sistem digital payment pada saat ini sudah semakin banyak. Digital payment adalah pembayaran melalui  aplikasi  uang  elektronik  yang  dilakukan  secara online (Redaksi,  2022).  Sektor pemerintahan juga tak luput dari penggunaan digital payment atau pembayaran digital. Pelaksanaan sistem  pembayaran  menggunakan digital  payment di  pemerintahan  khususnya  pemerintah  desa dapat  menghemat  waktu  dan  mempercepat  pekerjaan  yang  sedang  dilaksanakan,  antara  lain mempermudah dalam melakukan transaksi dan pelayanan publik.
Semakin banyak sistem pembayaran digital payment yang tersedia   maka tingkat kewaspadaan perangkat desa dalam memilih sistem pembayaran digital payment harus lebih berhati-hati. Adapun beberapa faktor yang dipertimbangkan dalam proses pengambilan minat penggunaan sistem digital payment berdasarkan persepsi manfaat, persepsi risiko dan trust .
Faktor yang mempengaruhi perangkat desa dalam pemilihan sistem pembayaran menggunakan digital payment yaitu persepsi manfaat apa yang akan diperoleh ketika memakai sistem pembayaran e-payment atau digital  payment tersebut.  Menurut  Purba  et  al  (2020)  mengungkapkan  bahwa persepsi  manfaat  adalah  tingkat  keyakinan  yang  dimiliki  konsumen  bahwa  kinerjanya  akan semakin meningkat sejak ada sistem tersebut, sedangkan menurut Rodiah & Melati (2020) persepsi manfaat adalah kepercayaan pengguna sistem teknologi akan perolehan manfaat secara langsung yang akan diterima atas penggunaan sistem teknologi tersebut. Banyaknya manfaat yang diperoleh masyarakat  ketika  melakukan  transaksi  melalui digital  payment membuat  mereka  berkelanjutan dalam menggunakan digital payment (Agustino & Yousida, 2021), dengan adanya keberlanjutan tersebut maka akan meningkatkan kepercayaan dan rasa puas dari si pengguna.
Faktor kedua yang mempengaruhi perangkat desa dalam melakukan transaksi melalui digital payment adalah persepsi risiko, banyak risiko yang dipertimbangkan oleh perangkat desa dalam memilih media pembayaran melalui digital payment salah satunya yaitu risiko kesalahan transfer ke nomor rekening atau kode pembayaran ketika akan melakukan pembayaran tersebut. Menurut Widhiaswara  &  Soesanto  (2020)  persepsi  risiko  adalah  pengukuran  suatu  ketidakpastian  atas kemungkinan terjadinya dampak buruk pada masa mendatang. Tingginya tingkat risiko yang akan didapatkan  menunjukkan  minat  penggunaan  perangkat  desa  terhadap digital  payment semakin rendah.  Persepsi  risiko  tidak  mempengaruhi  adanya  penggunaan digital  payment sedangkan persepsi manfaat dapat mempengaruhi penggunaan digital payment (Alfian et al ., 2022). Faktor yang mempengaruhi perangkat desa dalam melakukan transaksi melalui digital payment selanjutnya yaitu trust . Trust terdiri dari rasa yakin dan rasa percaya individu terhadap mitranya bahwa apa yang sudah dijanjikan akan diperoleh dengan sepenuhnya (Jamiah et al ., 2022). Trust dalam menggunakan sistem digital payment dibentuk oleh risiko dan manfaat yang dirasakan oleh pengguna ketika menggunakan digital payment tersebut (Alfian et al ., 2022). Hasil  penelitian  terdahulu  menyimpulkan  bahwa  minat  penggunaan digital  payment dipengaruhi  oleh  persepsi  manfaat,    sedangkan  persepsi  risiko  tidak  mempengaruhi  minat penggunaan digital  payment .  Berdasarkan  hasil  kajian  terdahulu  yang  dilakukan  oleh  peneliti, penggunaan digital payment oleh perangkat desa di Kabupaten Tegal belum terlalu familiar dengan sistem pembayaran digital payment .  Hal tersebut dikarenakan masih adanya ketakutan atas risiko kesalahan  dalam  penggunaan digital  payment .  Oleh  sebab  itu,  peneliti  berminat  meneliti  guna mengetahui  dan  memberikan  informasi  terkait  faktor  penyebab  penggunaan  sistem  pembayaran digital  pada  perangkat  desa  dengan  judul “Persepsi  Manfaat  dan  Persepsi  Resiko  Terhadap Penggunaan Digital Payment Dengan Trust Sebagai Variabel Mediasi”

## STUDI LITERATUR

## Penelitian Terdahulu
Digital Payment
Pembayararan yang dilaksanakan melalui suatu sistem pembayaran yang menggunakan sarana internet  disebut  dengan  sistem e-payment atau digital  payment (Redaksi,  2022).  Braza  (2019) mengungkapkan bahwa dengan menggunakan internet dan smartphone , sistem pembayaran dapat dilakukan dengan sederhana dan masih banyak keuntungan yang bisa didapatkan dari penggunaan
digital payment, antara lain discount atau cashback yang diberikan kepada pengguna sistem digital payment tersebut. Digital payment tentu tidak sama dengan kartu kredit, kartu debit, maupun kartu telepon karena digital payment merupakan jenis pembayaran yang multipurposed (Rahayu, 2018). Keunggulan  atau  Kelebihan Digital  Payment dalam  menggunakan  transaksi  melalui  sistem digital payment atau pembayaran non tunai antara lain (Redaksi, 2022):
1. Proses cepat, pembayaran yang dilakukan akan lebih cepat terlaksana dan cepat terkirim kepada pihak kedua dibandingkan harus bertemu secara fisik dan melakukan transaksi tunai.
2. Biaya  hemat,  biaya  administrasi  atas  transaksi  non  tunai  relatif  lebih  murah  dibandingkan dengan transaksi tunai.
3. Aman, pembayaran yang dilakukan lebih aman dan terhindar dari uang palsu.
4. Laporan tansparan, laporan atas transaksi tersebut dapat diakses secara keseluruhan tanppa ada yang disembunyikan oleh pihak 1 dan 2.
5. Dapat  dilakukan  kapan  dan  dimana  saja,  semua  orang  bisa  mengakses  transaksi  yang  akan dilakukan. Di jam berapa pun dan dimana saja tempatnya.
Berikut adalah beberapa jenis pembayaran digital payment (digital, 2023) :
1. Kartu Perbankan, yaitu sistem pembayaran melalui debit atau kredit card yang dimiliki para pengguna.
2. Dompet digital atau E-wallet, yaitu sebuah platform yang menyediakan tempat untuk menaruh uang tanpa harus mempunyai kartu kredit atau kartu debit dan platform dompet digital tersebut dapat dihubungkan dengan rekening bank untuk mempermudah dalam melakukan pengisian kembali uang didalam dompet digital tersebut. Adapun cara lain yang bisa digunakan dalam pengisian  dompet  digital  yaitu  melalui  gerai  yang  sudah  tertera  pada  dompet  digital  yang mampu untuk melakukan pengisian ulang saldo pada dompet digital. Contohnya yaitu Gopay, Dana, Flip dan LinkAja.
3. Internet Banking, yaitu sebuah transaksi yang dimana penggunaannya melalui website bank yang sudah tersedia.
4. Mobile Banking, yaitu sebuah transaksi menggunakan sebuah aplikasi yang sudah terpasang di smartphone  si  pengguna  dan  aplikasi  tersebut  juga  sudah  terhubung  ke  rekening  bank  si pengguna. Contohnya yaitu BRImo dan BNI Mobile Banking.
5. Micro ATM, yaitu sistem pembayaran yang lebih banyak digunakan oleh penjual produk online yang berupa perangkat BC atau Business Correspondents.
6. Kode  Quick  Respons  /  Kode  QR,  yaitu  sebuah  sistem  pembayaran  yang  banyak  digunakan khalayak  umum  yaitu  berupa  kode  QR  yang  akan  ditampilkan  ketika  menggunakan  sistem pembayaran tersebut.

## Persepsi Manfaat
Banyaknya informasi yang tersebar melalui internet dan masyarakat, seseorang dapat mencari dan mengakses dengan mudah informasi mengenai teknologi yang akan digunakan (I’tishom et al., 2020), Pencarian informasi mengenai teknologi tersebut meliputi informasi tentang apa manfaat yang  akan  diperoleh  setelah  memilih  teknologi  tersebut,  ketika  pengguna  tidak  memperoleh manfaat  dari  sebuah  sistem  teknologi  tersebut  yaitu digital  payment maka  pengguna  tidak  akan tertarik  untuk  mengaplikasikan  sistem  tersebut  terhadap  pekerjaannya  (Rahmawati  &  Yuliana, 2020). Manfaat atau keuntungan dan dampak positif yang didapatkan oleh pengguna dari janji yang pernah ditawarkan oleh sistem tersebut memunculkan rasa puas bagi pengguna sistem (Agustino & Yousida, 2021).
Menurut  Rahayu  (2018),  persepsi  manfaat  berdampak  positif  serta  berarti  penting  dalam menarik minat untuk pembayaran digital ( digital paymen), sedangkan persepsi resiko berdampak buruk  terhadap  ketertarikan  atau  minat  dalam  melakukan  pembayaran digital .  Robaniyah  & Kurnianingsih  (2021)  mengungkapkan  bahwa  persepsi  manfaat  berdampak  baik  serta  berarti penting terhadap ketertarikan atau minat menerapkan pembayaran digital .
H₁ : Persepsi manfaat mempengaruhi minat perangkat desa untuk melakukan pembayaran digital

## Persepsi Resiko
Menurut Pringgadini & Basiya (2022) Persepsi risiko merupakan sebuah risiko atau dampak negatif  yang  harus  diterima  atas  suatu  keadaan  yang  di  dalamnya  terdapat  ketidakpastian  akan hasilnya  yang  akan  diperoleh.  Minat  seseorang  dalam  penggunaan  transaksi  elektronik  akan berkurang dikarenakan adanya persepsi risiko yang tinggi (Yogananda & Dirgantara, 2017).
Menurut  Pringgadini  &  Basiya  (2022),  persepsi  risiko  tidak  mempengaruhi  minat  untuk menggunakan digital payment dan trust mampu mempengaruhi minat  untuk menggunakan digital payment ,  selanjutnya  Yogananda  &  Dirgantara  (2017)  mengungkapkan  bahwa  persepsi  resiko berdampak  negatif  bahkan  tidak  berarti  dalam  ketertarikan  atau  minat  melakukan  pembayaran digital ( digital  payment ),  sedangkan  persepsi  manfaat  dan  kepercayaan  berdampak  positif  serta berarti  penting  dalam  hal  ketertarikan  atau  minat    untuk  melakukan  pembayaran  secara  digital ( digital  payment ).  Rodiah  &  Melati  (2020)  mengungkapkan  bahwa  persepsi  risiko  berdampak buruk  dan  tidak  berarti  terhadap  ketertarikan  atau  minat  penerapan digital  payment , Kebermanfaatan  dan  kepercayaan  mampu  mempengaruhi  secara  positif  terhadap  minat  untuk signifikan menggunakan digital payment .
H₂  :  Persepsi  risiko  mempunyai  pengaruh  terhadap  minat  perangkat  desa  dalam  menggunakan pembayaran digital

## Trust
Kepercayaan  telah  lama  dipandang  sebagai  faktor  pendorong  hubungan  antara  pembeli  dan penjual  yang  dapat  memberikan  harapan  untuk  transaksi  yang  sukses  (Purba et  al 2020). Kepercayaan merupakan rasa yakin seseorang ke orang lain bahwa dia akan memperoleh apa yang dia inginkan dari janji dan perkataan orang lain tersebut, semakin tinggi trust maka minat untuk menggunakan sistem pembayaran melalui digital payment akan semakin meningkat (Jamiah et al ., 2022).
Menurut  Agustino  &  Yousida  (2021), trust berdampak  positif  dan  berarti  penting  terhadap minat dalam menerapkan digital payment . Trust juga mampu memediasi persepsi manfaat terhadap minat  penggunaan digital  payment . Trust berdampak  positif  dan  berarti  penting  terhadap  minat pemakaian digital payment dan trust mampu menjadi mediasi terhadap minat penggunaan digital payment (Jamiah et al. 2022). Nisa (2020) mengungkapkan bahwa trust dapat memediasi secara penuh terhadap minat penggunaan digital payment .
H₃ : Trust berpengaruh terhadap minat perangkat desa dalam melakukan pembayaran secara digital .

## Minat Penggunaan
Minat  penggunaan  memiliki  arti  niat  dan  ketertarikan  untuk  menggunakan  sebuah sistem layanann pembayaran online , yakni digital payment sebagai alat pembayaran yang akan digunakan (Rahayu,  2018).  Jika  minat  penggunaan  seseorang  pada  suatu  sistem pembayaran digital  payment tinggi  maka, tingkat kepastian  orang  tersebut  ketika  akan menggunakan sistem digital payment akan ikut meningkat. Jadi dapat ditarik kesimpulan bahwa  minat  penggunaan  adalah  ketertarikan  terhadap  sebuah  objek  atau  kegiatan  yang disebabkan  oleh  adanya  motivasi  dari  diri  untuk  melaksanakannya  serta  menghasilkan sasaran yang diinginkan.
H₄ : Persepsi manfaat mempengaruhi trust dari  perangkat desa  dalam  minat  penggunaan digital payment dengan trust sebagai variabel mediasi.
H₅  :  Persepsi  risiko  mempengaruhi trust dari  perangkat  desa  dalam  minat  penggunaan  digital payment dengan trust sebagai  variabel mediasi

## Variabel dan Indikator Kuesioner
Tabel 1.Variabel dan Indikator Kuesioner Variabel Indikator Referensi Persepsi Manfaat  PM.1 Banyak manfaat yang didapatkan ketika menggunakan digital payment. PM.2 Transaksi menggunakan digital payment sangat cepat dan mudah. PM.3 Transaksi menggunakan digital payment sangat bermanfaat. (Alfian et al ., 2022) Persepsi Resiko PR.1 Adanya risiko yang tinggi ketika menggunakan digital payment PR.2 Tingkat ketidakpastian dalam penggunaan digital payment tinggi PR.3 Manfaat yang diperoleh lebih sedikit (Alfian et al ., 2022) Trust T.1 Informasi yang ada di sistem pembayaran digital payment dapat dipercaya T.2 Penyedia layanan digital payment akan selalu menepati janjinya terhadap si pengguna T.3 Saya percaya penyedia layanan digital payment memiliki tujuan yang baik terhadap para penggunanya yaitu mempermudah transaksi yang akan dilakukan (Alfian et al ., 2022) Minat Penggunaan Digital Payment MPDP.1 Saya akan secara positif memilih digital payment dalam transaksi yang saya lakukan MPDP.2 Saya lebih memilih digital payment dalam melakukan pembayaran transaksi MPDP.3 Saya berniat untuk terus menggunakan digital payment MPDP.4 Saya menggunakan digital payment dalam melakukan pembayaran yang ada di balaidesa. (Alfian et al ., 2022)

## METODE

## Jenis Data
Penelitian  dilakukan  guna  mengetahui  dampak  atau  pengaruh  persepsi  risiko  serta  persepsi manfaat  terhadap  ketertarikan  atau  minat  dalam  menerapkan  pembayaran  secara digital dengan trust  sebagai  mediasi.  Jenis  penelitian  kuantitatif  dengan  menyebar  kuesioner  kepada  perangkat desa melalui google formular secara online.

## Waktu dan Waktu Penelitian
Penelitian dilakukan pada desa sekabupaten Tegal dan waktu penelitian dilaksanakan Oktober 2023 sampai dengan Januari 2024.

## Sumber Data
Peneliti  memakai  data  primer  dari  hasil  dari  kuesioner  yang  diisi  oleh  perangkat  desa  di kabupaten tegal.

## Metode Pengumpulan Data
Peneliti  dengan  metode  perolehan  data  melalui  penyebaran  kuesioner  berbentuk  google formulir  yang  mana  ketika  responden  mengisi  akan  langsung  terlihat  dalam  daftar  pengisian kuesioner

## Metode Analisis Data Uji Kualitas Instrument dan Data Kuantitatif
Partial Last Square (PLS) dilakukan peneliti saat melaksanakan penelitian melalui software SmartPLS versi 3. Alat analisis tersebut memilki keunggulan, seperti mampu memodelkan banyak variabel  dependen  dan  independent,  pengolahan  data  tidak  harus  menggunakan  skala  tertentu. Jumlah sampel data yang didapatkan hanya sedikit mampu untuk diolah memakai PLS, hasilnya kokoh walaupun ada data yang hilang atau tidak normal, berbasis cross-product sebagai kekuatan untuk  memprediksi  sehingga  ada  keterlibatan  variabel  laten  dependen  dialamnya  sehingga menghasilkan  variabel  laten  independen  (Ghozali,  2014).  Evaluasi  terhadap  model  PLS  dapat dilakukan melalui penilaian inner model serta outer model .

## Merancang Model Pengukuran (Outer Model)
Melalui outer model dapat melihat tingkat validitas serta reliabilitas yang saling berhubungan dengan indikator. Adapun indikator yang digunakan merupakan indikator reflektif karena variabel laten mampu dipengaruhi. Berikut ini tiga tahap pengukuran yang perlu dilakukan:

## Convergent Validity
Dalam melakukan Convergent  Validity ,  hubungan  konstruk  dan  variabel laten  dapat  diukur. Tingkat loading factor yang dikatakan valid apabila nilai yang didapat yaitu > 0,5. Apabila < 0,5 maka sehingga data disimpulkan tidak valid. Tabel berikut menyajikan hasil pengujian convergent validity .

## Diskriminant Validity
Melihat  sekaligus membandingkan antara average  variance  exctracted (AVE)  dan penguujian  validitas  diskiriminan  merupakan tahap  uji  validitas  diskriminan.  Pengujian  tersebut menggunakan parameter Cross Loading . Model pengukuran yang digunakan dinilai berdasar pada pengukuran cross  loading dan  konstruk.  Indikator  yang  dipakai  akan  lebih  baik  jika  ukuran konstruk lebih kecil daripada nilai korelasi konstruk. Selain itu, cross loading > 0,7 dalam satu variabel.
Jika nilai korelasi di antara konstruk lebih kecil daripada nilai √𝐴𝑉𝐸 , maka tercapai validitas diskriminan. Ghozali (2014) mengungkapkan bahwa akan lebih baik jika nilai AVE melebihi 0,5. Adapun rumus perhitungan AVE:

## 𝑨𝑽𝑬 =
𝚺𝛌 𝐢 𝟐 𝚺𝛌 𝐢 𝟐 +   𝚺 𝐢 𝐯𝐚𝐫(𝛆 𝐢 )
𝜆 𝑖 merupakan  penyebab loading  ( convergent validity )  serta var(ε i ) =  1- 𝜆 𝑖 2 .  Ghozali (2014) mengungkapkan  bahwa  hasil  dari  model  pengukuran  tersebut  akan  lebih  konservatif  dalam mengukur reliabilitas dibanding nilai composite reliability (pc).

## Composite Reliability
Ghozali  (2014)  menyatakan  bahwa  untuk  menentukan composite  reliability ,  suatu  konstruk dikatakan bereliabilitas tinggi sehinggga nilai composite reliability dapat dianggap cukup reliable apabila  didapatkan  nilai  sebesar  pc>  0,6  dan  pc>  0,7.    Adapun  rumus  menghitung  composite reliability (pc):
𝒑𝒄 = ( 𝚺𝛌 𝐢) 𝟐 (𝚺𝛌 𝐢 ) 𝟐 +   𝚺 𝐢 𝐯𝐚𝐫(𝛆 𝐢 )

## Merancang Model Struktural (Inner Model)
Melakukan evaluasi untuk konstruk dependen dan independent pada model struktural dapat  menggunakan R-square (R²),  maka  dari  itu  R²  dapat  digunakan  dalam  mengukur pengaruh substantive antara variabel laten dependen dan variabel laten independen dengan syarat batas nilai R² diklasifikasikan menjadi tiga, yaitu 0,19, 0,33, serta 0,67.

## Uji Hipotesis (Resampling Bootsrapping)
Peneliti menggunakan penyajian rancangan hipotesis sesuai dengan tujuan penelitian. Apabila Trust mencapai 95% , maka batas ketidakakuratan menjadi a ( a ) = 0.05=  5% serta t-tabel yang diperoleh bernilai 1,98.
Akibatnya:
1. Apabila nilai t-statistik kurang dari nilai t-tabel [t-statistik < 1.98], Ha ditolak sedangkan Ho akan diterima begitu pun sebaliknya
2. Apabila nilai t-statistik yang dihasilkan > 1.98, maka Ho tidak diterima sedangkan Ha akan diterima
Populasi dan Sampel
Populasi penelitian adalah semua perangkat desa di Kabupaten Tegal dengan total keseluruhan terdapat 281 desa.
Teknik  pengambilan  sampel  dengan purposive  sampling di  mana  pemilihan  sampel menggunakan kriteria, sebagai berikut:
1. Responden adalah perangkat desa di Kabupaten Tegal
2. Responden adalah perangkat desa yang

## HASIL
Populasi penelitian adalah semua perangkat desa di Kabupaten Tegal dengan total keseluruhan terdapat 281 desa. Total sampel yang didapatkan sejumlah 144 responden. Menggunakan alat uji SmartPLS 3.0 dan menggunakan metode analisis PLS yang meliputi:

## Merancang Model Pengukuran (Outer Model)
Adapun indikator yang digunakan merupakan indikator reflektif karena variabel laten mampu dipengaruhi. Berikut ini tiga tahap pengukuran yang perlu dilakukan:
1. Convergent Validity
Dalam melakukan Convergent  Validity ,  hubungan  konstruk  dan  variabel laten  dapat  diukur. Tingkat loading factor yang dikatakan valid apabila nilai yang didapat yaitu > 0,5. Apabila < 0,5 maka sehingga data disimpulkan tidak valid. Tabel berikut menyajikan hasil pengujian convergent validity .
Tabel 1.Nilai Convergent Validity Variabel Indikator Nilai Outer Loading Minat Penggunaan Digital Payment MPDP1 0,859 MPDP2 0,825 MPDP3 0,813 MPDP4 0,734 Persepsi Manfaat PM1 0,912 PM2 0,703 PM3 0,924 Persepsi Resiko PR2 0,883 PR3 0,942 Trust T1 0,709 T2 0,879 T3 0,729
Hasil pengujian convergent validity pada tabel tersebut merupakan nilai korelasi yang didapatkan antara  korelasi  konstruk  terhadap  variabel  laten  bernilai  kolerasi  >  0,5  sehingga  keseluruhan korelasi dapat dianggap berlaku (valid)

## 2. Diskriminant Validity
Pengukuran  korelasi  konstruk  dengan  setiap  indikator  lalu  memandingkan  dengan  konstruk lainya merupakan tahap discriminant validity . Discriminant validity akan terpenuhi dengan benar, apabila nilai AVE >0,5. Berikut merupakan tabel discriminant validity .
Tabel 2 Nilai Discriminant Validity Variabel Nilai AVE Minat Penggunaan Digital Payment 0,654 Persepsi Manfaat 0,727 Persepsi Resiko 0,834 Trust 0,602 Melalui software SmartPLS 3.0, tabel tersebut menunjukkan  nilai AVE seluruh konstruk melebihi 0,5 sehingga data tersebut disimpulkan valid.
3. Composite Reliability
Variabel laten dapat dikatakan sebagai alat ukur yang reliabel dengan  melihat besarnya nilai pada composite reliability. Tingginya nilai reabilitas didapatkan ketika nilai composite reliability melebihi 0,8 dan dianggap cukup reliabel jika telah melebihi 0,6. Tabel berikut merupakan tabel hasil uji pada composite reliability :
Tabel 3.Nilai Composite Reliability Variabel Composite Reliability Minat Penggunaan Digital Payment 0,883 Persepsi Manfaat 0,887 Persepsi Resiko 0,909 Trust 0,818
Sesuai  dengan  hasil  tabel  tersebut  yang  didapatkan  dari  pengolahan  data  melalui  software SmartPLS 3.0,  seluruh  variabel  bernilai composite  reliability melebihi  0,8,  yang  mana  semua variabel dianggap reliabel.
Merancang Model Struktural (Inner Model) Penilaian terhadap inner model merupakan tahapan yang dilakukan setelah pengujian validitas dan  reliabilitas  instrument  penelitian  selesai,  dimana  menilai  konstruk  dependen  dengan independennya  dengan  menentukan  nilai    R²  untuk  menilai  tingkat  signifikansi  antara  variabel dependen terhadap variabel independen. Tabel berikut merupakan tabel  hasil uji R-Square :
Tabel 4.Hasil R- Square Variabel Hasil R-Square Minat  Penggunaan  Digital Payment (MPDP) (Y) 0,645 Trust (T) (Z) 0,152 Trust 15,2%  atau  0,152  dalam  tabel  tersebut  berarti  penjelasan  mengenai trust hanya  mampu mempengaruhi  variabel  minat  penggunaan digital  payment mencapai15,2%  dan  84,8%  sisanya dipengaruhi  variabel  lainnya  di  luar  model  penelitian  yang  diterapkan.  Pada  variabel  minat penggunaan digital  payment memiliki  nilai  0,645  atau  64,5%,  baik  variabel  persepsi  manfaat, persepsi resiko, maupun trust mampu  mempengaruhi minat unuk menggunakan digital payment sejumlah 64,5% serta 35,5% dipengaruhi oleh variabel lain.

## Diagram Jalur Penelitian

## Gambar 1.Konstruksi Diagram Jalur Penelitian

## Uji Hipotesis (Resampling Bootstrapping)
Hipotesis  diuji  untuk  menghasilkan  nilai  t-statistic  dan  p-value  sehingga  dapat  dilihat. Pengujian  hipotesis  dapat  diterima  dengan  p-value<  0,05  serta  nilai  t-statistik  yang  dihasilkan melebihi t-tabel. Pada proses uji hipotesis penelitian mencapai tingkat kepercayaan sebesar 95%, dan menggunakan margin ketidakakuratan 0,05 serta menghasilkan t-tabel 1,68 (Ghozali, 2014). Berikut merupakan hasil tabel uji hipotesis yang telah dilakukan:
Tabel 5. Hasil Hipotesis Hipotesis T Statistics P Values Keterangan Persepsi Manfaat (PM) -> Minat Penggunaan Digital Payment (MPDP) 8.374 0.000 Berperan Penting Persepsi Manfaat (PM) -> Trust (T) 3.615 0.000 Berperan Penting Persepsi Resiko -> Minat Penggunaan Digital Payment (MPDP) 1.930 0.054 Tidak Berpengaruh Persepsi Resiko -> Trust (T) 3.073 0.002 Berperan Penting Persepsi Resiko -> Minat Penggunaan Digital Payment (MPDP) 13.036 0.000 Berperan Penting

## PEMBAHASAN
Hasil uji statistik yang sudah dilakukan, maka :
3. Persepsi  manfaat  berdampak  baik  dan  dan  berarti  penting    dalam  ketertarikan  atau  minat penerapan digital payment . Hal tersebut didukung dengan adanya perolehan nilai t-statistik 8.374 dan nilai p- value 0.000
4. Persepsi  resiko  memberikan  pengaruh  negatif,  bahkan  tak  signifikan  dengan  minat  atau ketertarikan dalam penggunaan digital payment . Hal tersebut didukung oleh perolehan  1.930 t-statistik dan 0.054 nilai p- value .
5. Apabila persepsi resiko dimediasi oleh trust , maka dampak positif secara signifikan diberikan terhadap  ketertarikan  atau  minat  untuk  menerapkan  pembayaran  secara  digital  ( digital payment) . Hal tersebut didukung oleh 3.073 nilai t-statistik dan 0.002 nilai p- value .
6. Trust  memberikan  dampak  positif  serta  berarti  penting  dalam  ketertarikan  atau  minat penerapan  pembayaran  secara  digital  ( digital payment)  .  Hal  tersebut  ditunjukkan  dengan perolehan 13.036 dan  0.000 nilai p- value .
7. Trust mampu memediasi dengan efek sebagian antara hubungan persepsi manfaat terhadap minat penggunaan digital payment. Hal tersebut dikarenakan oleh trust dapat berpengaruh terhadap minat penggunaan digital payment secara langsung maupun tidak langsung.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  pembahasan  peneliti  menyimpulkan  bahwa  persepsi  manfaat  berdampak baik serta berarti dalam minat menggunakan digital payment sedangkan persepsi resiko berdampak buruk  terhadap  minat  untuk  menggunakan digital  payment dan trust hanya  mampu  memediasi sebagian persepsi manfaat karena persepsi manfaat berdampak positif bahkan signifikan terhadap minat atau ketertarikan untuk melakukan pembayaran melalui digital payment , akan tetapi variabel persepsi  resiko  pada trust mampu  memediasi  secara  penuh  minat  dalam  menggunakan digital payment karena  hasil  uji  sebelumnya  mengungkapkan  bahwa  dampak  persepsi  resiko  terhadap minat dalam menggunakan digital payment tidak secara signifikan namun dengan adanya variabel mediasi trust maka dapat menjadi signifikan.

## REFERENSI
Agustino, L., & Yousida, I. (2021). Pengaruh Promosi Persepsi Kemdahan Dan Persepsi Manfaat Tehadap  Minat  Penggunaan  E-Wallet  Dengan  Kepercayaan  Sebagai  Variabel  Mediasi Pada Pengguna E-Wallet Di Kota Banjarmasin . KINDAI , 17 (3), 401–422.
Alfian, M., Kartika, D., & Pratama, A. N. A. (2022). Determinants of the Use of Fintech by Students as a Media for Payment of Tuition Fees. Tegal International Conference on Applied Social Science & Humanities (TICASSH 2022) , 95–103.
Annur, C. M. (2021, February 12). BI: Transaksi Uang Elektronik RI Capai Rp 29,23 Triliun per Oktober 2021 [Website]. Kata Data Media Network.
https://databoks.katadata.co.id/datapublish/2021/12/02/bi-transaksi-uang-elektronik-ri- capai-rp-2923-triliun-per-oktober-2021
Bank  Indonesia.  (2020). Sistem  Pembayaran  dan  Pengelolaan  Uang  Rupiah [Website].  Bank Indonesia. https://www.bi.go.id/id/fungsi-utama/sistem-pembayaran/default.aspx
Braza, A. S. (2019, October 10). Apa itu E-Payment? Bagaimana konsep pembayaran elektronik ?
[Website]. Binus
University
School of Information System. https://sis.binus.ac.id/2019/10/10/apa-itu-e-payment-bagaimana-konsep-pembayaran- elektronik/
digital,    impluse.  (2023,  March  16). Yuk,  Simak  Pengertian  Sistem  Pembayaran  Digital  dan Jenisnya Berikut ini! [Website]. SAPX Express Courier. https://www.sap-
express.id/blog/yuk-simak-pengertian-sistem-pembayaran-digital-dan-jenisnya-berikut- ini/
Ghozali,  I.  (2014). Structural  Equation  Modeling Metode  Alternatif  Dengan PARTIAL  LEAST SQUARES (PLS) Dilengkapi Software SmartPLS 3.0 Xlstat 2014 dan WarpPLS 4.0 (Edisi 4). Badan Peneribit Universitas Diponegoro Semarang.
I’tishom,  M.  F.,  Martini,  S.,  &  Novandari,  W.  (2020).  Pengaruh  Persepsi  Manfaat,  Persepsi Kemudahan,  Persepsi  Risiko  Dan  Persepsi  Harga  Terhadap  Sikap  Serta  Keputusan Konsumen Untuk Menggunakan Go-Pay. Jurnal Ekonomi, Bisnis, Dan Akuntansi , 22 (4),
514–532.
Jamiah, N., Purwanto, H., & Asmike, M. (2022). Pengaruh Persepsi Kemudahan Penggunaan Dan keamanan  Terhadap  Minat  Menggunakan  Melalui  Kepercayaan  Sebagai  Variabel Intervening  (Studi  Empiris  Pada  E-Wallet  GoPay  Di  Kota  Madiun). SIMBA:  Seminar Inovasi Manajemen, Bisnis, Dan Akuntansi , 4 .
Jho.  (2022,  August  12).  Perkembangan  Teknologi  Digital  di  Indonesia:  Sejarah  dan  Dampak [Website]. Jogjahost. https://www.jogjahost.co.id/blog/perkembangan-teknologi/
Nisa, U. K. (2020). Pengaruh hubungan Technology Accepted Model (TAM), social influence dan security terhadap intention to use e-wallet di Kota Malang dengan attitude dan trust sebagai variabel intervening [PhD Thesis]. Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim.
Pringgadini, S. A., & Basiya, R. (2022). Pengaruh Kepercayaan, Perceived Security, Dan Risiko Terhadap  Minat  Penggunaan  E-Payment  Pospay (Studi  Kasus  Pengguna  Pospay  Kantor Pos  Pati). SEIKO :  Journal  of  Management  &  Business , 5 (1),  Article  1. https://doi.org/10.37531/sejaman.v5i1.1774
Purba, M., Samsir, S., & Arifin, K. (2020). Pengaruh Persepsi Kemudahan Penggunaan, Persepsi Manfaat dan Kepercayaan Terhadap Kepuasan dan Niat Menggunakan Kembali Aplikasi OVO  Pada  Mahasiswa  Pascasarjana  Universitas  Riau. Jurnal  Tepak  Manajemen  Bisnis , 12 (1), 151–170.
Rahayu,  R.  W.  (2018).  Pengaruh  Persepsi  Manfaat,  Persepsi  Kemudahan,  Persepsi  Risko,  dan Inovasi Teknologi Terhadap Aplikasi Go Pay Dari PT. Gojek Indonesia.
Rahmawati,  Y.  D.,  &  Yuliana,  R.  Y.  (2020).  Pengaruh  Persepsi  Manfaat,  Kemudahan  Dan Keamanan  Terhadap  Keputusan  Penggunaan  E-Wallet. Journal  Of  Economics  And Banking. Http://182.253 , 197 .
Redaksi. (2022, February 8). Mengenal Pembayaran Digital dan Keunggulannya [Website]. MILI. https://www.mymili.id/mengenal-pembayaran-digital-dan- keunggulannya/#:~:text=Daftar%20Isi- ,Apa%20itu%20pembayaran%20digital%3F,pertemuan%20secara%20fisik%20saat%20b ertransaksi
Robaniyah, L., & Kurnianingsih, H. (2021). Pengaruh Persepsi Manfaat, Kemudahan Penggunaan dan  Keamanan  terhadap  Minat  Menggunakan  Aplikasi  OVO. IMAGE:  Jurnal  Riset Manajemen , 10 (1), 53–62.
Rodiah, S. R., & Melati, I. S. (2020). Pengaruh Kemudahan Penggunaan, Kemanfaatan, Risiko, dan  Kepercayaan  terhadap  Minat  Menggunakan  E-wallet  pada  Generasi  Milenial  Kota Semarang. Journal of Economic Education and Entrepreneurship , 1 (2), 66–80.
Widhiaswara,  I.  A.,  &  Soesanto,  H.  (2020).  Analisis  Pengaruh  Persepsi  Manfaat,  Persepsi Kemudahan  Penggunaan  dan  Persepsi  Risiko  Terhadap  Keputusan  Pembelian  dengan Kepercayaan  Sebagai  Variabel  Intervening  (Studi  Pada  Konsumen  Gofood  di  Kota Semarang). Jurnal Sains Pemasaran Indonesia (Indonesian Journal of Marketing Science) ,
19 (2), 114–125.
Yogananda, A. S., & Dirgantara, I. M. B. (2017). Pengaruh persepsi manfaat, persepsi kemudahan penggunaan,  kepercayaan  dan  persepsi  risiko  terhadap  minat  untuk  menggunakan instrumen uang elektronik. Diponegoro Journal of Management , 6 (4), 116–122.