## Warmadewa Economic Development Journal
Pengaruh Tingkat Suku Bunga Kredit dan Non Perfoming Loan (NPL) terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Bank Negara Indonesia (BNI)

## A.A Sri Purnami* dan Renya Ignasia Kali
Universitas Warmadewa, Denpasar, Bali - Indonesia
Correspondence: E - mail: sripurnami@warmadewa.ac.id A B S T R A C T

## A R T I C L E   I N F O
This research aims is to prove the correlation interest of credit and Non
Performing Loan to Capital Adequacy Ratio in Bank Negara Indonesia using  times  series  data  since  2011 - 2015.  Multiple  regression  linear  is used  to  analyze  data.  Result  of  this  research  shows  that  in  simultan interest  of  credit  and  non  perfoming  loan  have  a  signifficant  effect  to Capital  Adequacy  Ratio.  In  partial,  interest  of  credit  have  a  negative and  signifficant  effect,  and  Non  Performing  Loan  have  a  positive  and signifficant  effect  to  Capital  Adequacy  Ratio.  R2  shows  result  54,9 percent  which  means  54,9  percent  interest  of  credit  and  Non Performing  Loan  can  describe  Capital  Adequacy  Ratio.  While,  45,1 percent are describe by variables outside the model.
How To Cite:
Purnami, A, A, S., Kali, R, I.(2018).
Pengaruh Tingkat Suku Bunga Kredit dan
Non Perfoming Loan (NPL) terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Bank Negara Indonesia (BNI). Warmadewa Economic Development Journal . 1(2). 89 -
93. Doi: http://dx.doi.org/10.22225/ wedj.1.2.1101.89 - 93
Article History: Received
Revised Accepted Keywords: Interest of Credit, NPL,
CAR

## 1. PENDAHULUAN
Sejalan  dengan  perkembangan  sistem keuangan  yang  semakin  pesat  dan  sistem pembayaran yang semakin efisien, tingkat suku bunga  di  Indonesia  memegang  peranan  yang cukup  tinggi  di  sektor  moneter.  Tingkat  suku bunga merupakan salah satu instrumen moneter yang  dapat  memberikan  sinyal  positif perekonomian  secara  keseluruhan.  Masalah - masalah yang berhubungan dengan tingkat suku bunga akan selalu menjadi topik yang  menarik untuk  dibicarakan  oleh  para  ekonomi,  karena tingkat bunga merupakan indikator yang sangat penting bagi perekonomian suatu negara seperti Indonesia.
Salah  satu  kegiatan  bank  yang  sangat penting  dan  utama  adalah  menyalurkan  kredit kepada  masyarakat,  baik  kredit  perorangan
maupun kredit lembaga atau kredit perusahaan, sehingga  pendapatan  bank  dari  kredit  yang berupa  bunga  merupakan  sumber  utama pendapatan bank. Mengkaji peranan bank yang memiliki fungsi sebagai penghimpun dana dari masyarakat  dan  menyalurkan  kembali  dana  ke masyarakat.  Dalam  peranannya,  terdapat hubungan  antara  bank  dan  nasabah  yang didasarkan  pada  unsur  kepercayaan  dan hukum.Suatu  bank  hanya  dapat  melakukan kegiatan dan mengembangkan usahanya apabila masyarakat  percaya  untuk  menempatkan uangnya dalam produk - produk perbankan yang ada pada bank tersebut. Berdasarkan kepercayaan  dari  masyarakat  tersebutlah  bank dapat memobilisasi dana dari masyarakat untuk ditempatkan  di  banknya  dan  menyalurkan kembali  uangnya  ke  masyarakat  dalam  bentuk kredit. Non  Performing  Loan (NPL)  adalah kredit bermasalah,
Dengan semakin
Warmadewa Economic Development Journal, Volume 1, Nomor 2, 2018. CC - BY - SA 4.0  License
meningkatnya  atau  semakin  tingginya  kredit dari bank yang disalurkan ke masyarakat, maka kemungkinan akan timbulnya kredit bermasalah adalah  sangat  mungkin  terjadi  karena  tidak semua  jumlah  kredit  yang  disalurkan  ke masyarakat  dalam  kondisi  sehat,  namun  ada juga kredit dengan kualitas yang buruk. Capital Adequacy  Ratio adalah  rasio  kinerja  bank untuk  mengukur  kecukupan  modal  yang dimiliki  bank  untuk  menunjang  aktiva  yang mengandung  atau  menghasilkan  risiko,  misal kredit  yang  diberikan  Hubungan  antara  suku bunga  kredit  dengan  CAR  adalah  positif, dimana  jika  suku  bunga  kredit  suatu  bank meningkat  maka  CAR  akan  meningkat  juga. Dimana  standar  besarnya  CAR  sebesar 8%.Selain  masalah  CAR  yang  dialami  oleh perbankan  di  Indonesia,  masalah  yang  sering dihadapi  bisnis  perbankan  adalah  adanya persaingan  tajam  yang  tidak  seimbang  yang dapat menimbulkan ketidakefisienan manajemen  yang  berakibat  pada  pendapatan dan  munculnya  kredit  bermasalah  yang  dapat menimbulkan penurunan laba. Kredit bermasalah  akan  mempengaruhi  permodalan yang juga dapat menyebabkan bank mengalami masalah likuiditas.
Pada penelitian sebelumnya Krisna (2008) menegaskan  bahwa  variabel  LDR  dan  NPL mempunyai  pengaruh  yang  signifikan  negatif terhadap  CAR.NPL  merupakan  variabel  yang paling  berpengaruh  terhadap  CAR  yang ditunjukkan  dengan  besarnya  nilai  dari  beta standar  sebesar  0.0001.  Hasil  analisis  tersebut mengindikasikan bahwa manajemen bank perlu memperhatikan  NPL,  karena  NPL  merupakan variabel  yang  paling  dominan  dan  konsisten dalam mempengaruhi CAR, dalam arti semakin tinggi  kredit  bermasalah  pada  suatu  bank  akan menurunkan  modal  bank  yang  tercermin melalui CAR (Krisna, 2008).
Penelitian  Anjani  dan Purnawati  (2014) yang  berjudul  pengaruh Non  Perfoming  Loan (NPL),  likuiditas  dan  rentabilitas  terhadap kecukupan  Modal  (CAR)  menemukan Non Performing  Loan berpengaruh  Negatif  dan tidak  signifikan  terhadap Capital  Adequacy
Ratio pada  Sektor  Perbankan  di  Bursa  Efek Indonesia  (BEI)  periode  2009 - 2011  sebesar - 2,311 (Anjani  &  Purnawati,  2014) .  Hasil penelitian  ini  mengindikasikan  tingginya  suku bunga  kredit  dan  turunnya  minat  debitur  akan menimbulkan banyak aset bank yang menganggur, sehingga memaksa bank menutup kebutuhan  modalnya  dari  modal  sendiri  dan akan  menurunkan  besarnya  rasio  kecukupan modal bank.
Berdasarkan  latar  belakang  masalah  dan
beberapa  referensi  dari  penelitian  yang  telah dilakukan  sebelumnya,  maka  penelitian  ini dilakukan dan terbatas pada Tingkat suku bunga dan Non  Performing  Loan (NPL)  secara simultan  berpengaruh  signifikan  Terhadap Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  serta  Tingkat suku  bunga  dan Non  Performing  Loan (NPL) secara parsial berpengaruh signifikan Terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR)

## 2. KAJIAN PUSTAKA

## Bank
Bank  adalah  badan  usaha  milik  negara maupun swasta yang memiliki fungsi dan tugas perbankan untuk menghimpun serta menyalurkan  dana  ke  masyarakat  dan melakukan  kegiatan  lain  yang  berhubungan dengan keuangan (Kasmir, 2005).

## Suku Bunga
Bunga  pinjaman  atau  bunga  kredit merupakan  harga  tertentu  yang  harus  dibayar oleh  nasabah  kepada  bank  atas  pinjaman  yang diperoleh.  Bagi  bank,  bunga  pinjaman merupakan harga jual yang dibebankan kepadan nasabah  yang  membutuhkan  dana (Ismail, 2010) .
Kredit
Kredit  berasal  dari  kata Credere yang artinya kepercayaan, maksudnya adalah apabila seseorang  memperoleh  kredit,  berarti  mereka memperoleh  kepercayaan.  Sementara  itu,  bagi si  pemberi  kredit  artinya  memberikan kepercayaan  kepada  seseorang  bahwa  uang yang  dipinjamkan  pasti  kembali (Kasmir, 2005).

## Capital Adequacy Ratio CAR
Capital Adequacy Ratio (CAR) atau sering dikatakan  rasio  kecukupan  modal  bank,  yauitu bagaimana sebuah perbankan mampu membiayai aktivitas kegiatan dengan kepemilikan  modal  yang  dimilikinya.  Dengan kata  lain,  Capital  Adequacy  Ratio  (CAR) adalah  adalah  rasio  kinerja  bank  untuk mengukur kecukupan modal yang dimiliki bank untuk  menunjang  aktuva  yang  mengandung atau menghasilkan resiko, misalnya kredit yang diberikan (Idroes, 2011)

## Non Performing Loan NPL
Non  Performing  Loan (NPL)  atau  kredit bermasalah  merupakan  salah  satu  indikator kunci untuk menilai kinerja fungsi bank. Salah satu  fungsi  bank  adalah  sebagai  lembaga intermediary  atau  penghubung  antara  pihak
Warmadewa Economic Development Journal, Volume 1, Nomor 2, 2018. CC - BY - SA 4.0  License
yang  memiliki  kelebihan  dana  dengan  pihak yang  membutuhkan  dana,  Bank  Indonesia  (BI) melalui  Peraturan  Bank  Indonesia  (PBI) menetapkan  bahwa  rasio  kredit  bermasalah (NPL)  adalah  sebesar  5%.  Rumus  perhitungan NPL adalah:

## 3. METODE

## Tempat dan Objek Penelitian
Tempat  Penelitian  ini  di  lakukan  pada Bank  Negara  Indonesia  (BNI)  melalui  website (www.bni.co.id)  dengan  Objek  Penelitian Tingkat  Suku  Bunga  Kredit,  Non  Perfoming Loan, Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  pada Bank Negara Indonesia (BNI).
Definisi Operasional Variabel
Suku Bunga Kredit
Suku bunga adalah harga dari penggunaan uang  atau  bias  juga  dipandang  sebagai  sewa atas  penggunaan  uang  untuk  jangka  waktu tertentu. Atau harga dari meminjam uang untuk menggunakan  daya  belinya  dan  biasanya dinyatakan dalam persen (%).

## Non Performing Loan (NPL)
Non  Performing  Loan (NPL)  atau  kredit bermasalah  merupakan  salah  satu  indikator kunci  untuk  menilai  kinerja  fungsi  bank  yang dinyatakan dalam satuan persen (%).

## Capital Adequacy Ratio (CAR)
Capital Adequacy Ratio (CAR) merupakan ratio  untuk  mengukur  permodalan  dan cadangan  penghapusan  dalam  menanggung perkreditan, terutama risiko yang terjadi karena bunga  gagal  ditagih  dan  dinyatakan  dalam satuan persen (%).

## Pengumpulan Data
Metode pengumpulan data dalam penelitian  ini  adalah  metode  dokumentasi. Metode  dokumentasi  dilakukan  dengan  cara mengumpulkan dokumen - dokumen yang berhubungan dengan penelitian yaitu data Suku bunga kredit, Rasio non perfoming loan (NLP) dan rasio Capital Adequacy Ratio (CAR) dalam bentuk laporan.
Teknik Analisis Data
Teknik  analisis  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah  analisis  regresi  berganda yang didahului dengan uji asumsi klasik.

## 4. HASIL DAN PEMBAHASAN

## Uji Asumsi Klasik
Uji Normalitas

## Uji Multikolinieritas
Dari  hasi  uji  multikolinieritas  dengan menggunakan  software  SPSS  17  menunjukan VIF  untuk  seluruh  variabel  bebas  masing - masing  sebesar  1,128  untuk  Tingkat  Suku Bunga  Kredit  (X1),  sebesar  1,128  untuk Simpanan  Masyarakat  (X2).  Ini  berarti  tidak terdapat  multikolinieritas  terhadap  seluruh variabel bebas karenan VIF<10.

## Uji Autokolinieritas
Uji  autokorelasi  adalah  untuk  melihat  ada atau  tidaknya  unsur  korelasi  antar  residul  ,  uji ini  dilakukan  dengan  menggunakan  motode Durbin  Watson  dan  menunjukan  nilai  sebesar 1,659,  sedangkan  nilai  batas  bawah  (dl)  pada tabel  Durbin  Watson  sebesar  0,966  dan  nilai batas atas (du) sebesar 1,6851 pada k sebesar 2 (k  =  variabel  bebas).  Karena  nilai  Durbin Watsonterletak  antara  du  (1,6851)  dengan  (4 - du= 2,3149 ) maka dapat diprediksi bahwa tidak terjadi autokorelasi.

## Regresi Linier Berganda
Analisis  ini  bertujuan  untuk  mengetahui Pengaruh  Tingkat  Suku  Bunga  Kredit  dan Jumlah  Simpanan  Masyarakat  terdahap Jumlah Kredit  di  Bank  Umum  Pemerintah  .  maka digunakan rumussebagai berikut:
Y=a+b1X1+b2X2+ei
Keterangan :
Y :  Jumlah  Kredit  pada  Bank  Umum Pemerintah di Indonesia
a : Konstanta
b1 :  Koefisien  regresi  ;  Tingkat  Suku Bunga Kredit
b2 :  Koefisien  regresi  ;  Jumlah  Simpanan Masyarakat
X1 : Tingkat Suku Bunga Kredit
X2 : Jumlah Simpanan Masyarakat ei : Variabel penganggu
Berdasarkan  hasil  perhitungan  maka diperoleh  persamaan  regresi  berganda  sebagai berikut :
Y=81,345 - 5,806X1 - 0,00006X2
Interpretasinya adalah sebagai berikut : α =81,345  artinya  apabila  Tingkat  Suku Bunga  Kredit  (X1),  Jumlah  Simpanan Masyarakat  (X2),  sama  dengan  nol  maka Jumlah  Kredit  (Y)  sebesar  81,345  Milyar Rupiah
b1  = - 5,806  artinya  apabila  Tingkat  Suku Bunga  Kredit  (X1)  bertambah  sebesar  1%  dan variabel  lainnya  atau  Jumlah  Simpanan Masyarakat  (X2)  adalah  konstan  maka  Jumlah
Kredit pada Bank Umum Pemerintah mengalami  penurunan  sebesar  5,806  Milyar Rupiah.
b2  = - 0,00006  artinya  apabila  Jumlah Simpanan  Masyarakat  (X2)  bertambah  sebesar 1 milyar rupiah dan variabel lainya atau Tingkat Suku  Bunga  Kredit  (X1)  adalah  konstan  maka Jumlah  kredit  (Y)  akan  mengalami  penurunan sebesar 0,00006 milyar rupiah .

## Koefisien Determinasi
Angka koefisien determinasi (R2)
=83,9% ,ini artinya bahwa variasi Tingkat Suku Bunga  Kredit  (X1)  dan  Jumlah  Simpanan Masyarakat  (X2),  dapat  menjelaskan  variabel Jumlah  Kredit  (Y),  sedangkan  sisanya  0,16% dijelaskan  oleh  variasi  variabel lain  yang  tidak di teliti dalam penelitian ini.

## Uji F
Oleh karena F - hitung > F - tabel (41,651>3,29)  maka  Ho  ditolak,  ini  bararti koefisien  regresi  secara  bersama - sama  berbeda nyata  dengan  nol  artinya  Tingkat  Suku  Bunga Kredit  (X1),  Jumlah  Simpanan  Masyarakat (X2),  berpengaruh  nyata  secara  silmultan terhadap  Jumlah  Kredit  pada  Bank  Umum Pemerintah di Indonesia.
Uji t
Tingkat  Suku  Bunga  Kredit  (X1)  sebagai variabel  bebas  pertama  ,  berdasarkan  uji  t  di atas  memberikan  pengaruh  yang  tidak  nyata ( tidak signifikan ) terhadap Jumlah Kredit pada Bank  Umum  Pemerintah  di  Indonesia  karena dari  tahun  2010 - 2014  adanya  tekanan infalsi  ,volatilitas  harga  pangan,  serta  rencana Pemerintah membatasi konsumsi BBM subsidi.
Jumlah  Simpanan  Masyarakat  (X2) Sebagai variabel bebas kedua, berdasarkan uji t di  atas  maka  diperoleh  t - hitung  =  5,941  lebih besar  dari  t - tabel  =  2,093  ,maka  Ho  diteriama. Hal  ini  berarti  Jumlah  Simpanan  Masyarakat berpengaruh nyata (signifikan) terhadap Jumlah Kredit  karena  berdasarkan  teori  apabila Simpanan Masyarakat naik maka Jumlah Kredit mengalami kenaikan.

## 5. SIMPULAN
Nilai  Tingkat  Suku  Bunga  Kredit  secara parsial  tidak  berpengaruh  nyata  (tidak signifikan)  dan  Jumlah  Simpanan  Masyarakat secara  parsial  berpengaruh  nyata  (signifikan), terhadap  Jumlah  Kredit  pada  Bank  Umum Pemerintah di Indonesia.
Tingkat  Suku  Bunga  Kredit  dan  Jumlah
Simpanan Masyarakat secara simultan berpengaruh nyata terhadap Jumlah Kredit pada
Bank Umum Pemerintah di Indonesia.
Angka  koefisien  determinasi  (R2)  = 83,9%  ,ini  artinya  bahwa variasi  Tingkat  Suku Bunga  Kredit  (X1)  dan  Jumlah  Simpanan Masyarakat  (X2),  dapat  menjelaskan  variabel Jumlah  Kredit  (Y),  sedangkan  sisanya  0,16% dijelaskan  oleh  variasi  variabel lain  yang  tidak di teliti dalam penelitian ini.

## DAFTAR PUSTAKA
Anjani,  D.  A.,  &  Purnawati,  N.  K.  (2014). Pengaruh Non  Performing  Loan (Npl), Likuiditas  Dan  Rentabilitas  Terhadap Rasio  Kecukupan  Modal  Dewa. E - Jurnal Manajemen Universitas Udayana , 3 (4).  Retrieved  from  https:// ojs.unud.ac.id/index.php/Manajemen/ article/view/7592
Idroes,  F.  N.  (2011). Manajemen  Risiko Perbankan . Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Ismail.  (2010). Manajemen  Perbankan.  Edisi Pertama . Jakarta: Kencana.
Kasmir.  (2005). Bank  dan  Lembaga  Keuangan Lainnya .  Jakarta:  PT  Raja  Grafindo Persada.
Warmadewa Economic Development Journal, Volume 1, Nomor 2, 2018. CC - BY - SA 4.0  License
Pengaruh Tingkat Suku Bunga Kredit dan Non Perfoming Loan (NPL) terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Bank Negara Indonesia (BNI)
Krisna,  Y.  (2008). Faktor - Faktor  Yang Mempengaruhi Capital Adequacy Ratio . Program Studi Magister Manajemen  Program  Pasca  Sarjana Universitas  Diponegoro  Semarang. Retrieved from https://core.ac.uk/ download/pdf/11717061.pdf