https://ojs3.unpatti.ac.id/index.php/variance/
Disetujui: 7 Juni 2019

## PERHITUNGAN PREMI DENGAN PENERAPAN DEDUCTIBLE PADA MODEL AKTUARIA UNTUK SICKNESS INSURANCE PERTANGGUNGAN SATU TAHUN
Premium Calculation with the Application of Deductible in Actuarial Model for One Year Sickness Insurance
N. Lewaherilla 1* , G. Haumahu 2 1,2 Program Studi Statistika, Jurusan Matematika, Fakultas MIPA UniversitasPattimura Jln. Ir. M. Putuhena, KampusUnpatti – Poka, Ambon, 97233, Provinsi Maluku, Indonesia
e-mail : lewaherillanorisca@gmail.com *
Abstrak: Asuransi kesehatan adalah produk asuransi yang memberikan manfaat jika tertanggung terkena risiko  kecelakaan  atau  sakit  dan  menyebabkan  hilangnya  pendapatan,  sehingga  membutuhkan  biaya. Manfaat  paling  penting  dalam  penelitian  ini  dari  sickness  insurance  adalah  penggantian  biaya pengobatan. Desain penentuan premi dengan menerapkan deductible (flat deductible) dipandang sebagai salah  satu  kebijakan  polis  asuransi  yang  memenuhi  prinsip-prinsip  penentuan  premi.  Aspek  aktuaria yang  dipertimbangkan  dalam  model  asuransi  kesehatan  dalam  penelitian  ini  untuk  perhitungan  premi yang berkaitan dengan jenis tunjangan asuransi dengan penggantian biaya (reimbursement) untuk masa pertanggungan  satu  tahun,  dengan  memperhatikan  jenis  pekerjaan.  Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah untuk melihat penerapan deductible terhadap premi yang harus dibayarkan kepada perusahaan asuransi yang  memberikan  manfaat  untuk  klaim  yang  diajukan.  Kebijakan  menerapkan  deductible  mengubah besarnya reimbursement.
Kata Kunci: deductible, sickness insurance, premi, reimbursement.
Abstract: Health insurance is an insurance product that provides benefits if the insured is exposed to the risk of an accident or illness and causes loss of income, thus requiring costs. The most important benefit in  this  study  from  sickness  insurance  is  the  reimbursement  of  medical  expenses.  The  design  of determining  premiums  by  applying  deductibles  (flat  deductibles)  is  seen  as  one  of  the  insurance  policy policies that meet the principles of determining premiums. The actuarial aspects considered in the health insurance  model  in  this  study  for  the  calculation  of premiums  relating  to  the  type  of  insurance  benefits with expense reimbursement for a period of one year coverage, with due regard to the type of work. The purpose of this study is to see the applied of deductible to the premiums that must be paid to insurance companies that provide benefits for claims submitted. The policy of applying deductibles certainly makes the amount of reimbursement change.
Keywords: deductible, sickness insurance, premium, reimbursement.

## 1. PENDAHULUAN
Asuransi  kesehatan  merupakan  suatu  produk  asuransi  yang  memberikan  manfaat  jika  tertanggung terkena  risiko  kecelakaan  atau  sakit  dan  menyebabkan  hilangnya  pendapatan,  sehingga  membutuhkan biaya. Biaya yang dibutuhkan dapat berupa biaya rawat inap, tindakan medis, bedah, obat-obatan, biaya rawat jalan, dan lain sebagainya. Secara garis besar, asuransi kesehatan diklasifikasikan menjadi sickness insurance,  accident  insurance,  income  protection,  critical  illness  insurance,  long-term  care  insurance. Lebih lanjut tentang asuransi kesehatan secara umum dan klasifikasinya dapat dibaca pada [1].
Kewajiban  yang  harus  dibayar  oleh  pihak  tertanggung  yakni  berupa  premi.  Prinsip-prinsip mendasar  yang  harus  dipertimbangkan  dalam  perhitungan  premi  [2]  adalah  harus  cukup  dana  untuk
membayar biaya klaim dan biaya lainnya, yang diatur sedemikian sehingga tidak terjadi perang harga dan merugikan konsumen (pihak tertanggung). Prinsip selanjutnya terkait dengan kewajaran terhadap manfaat yang  diberikan.  Apabila  terlalu  banyak  profit  dan  biaya,  akan  mengurangi  fungsi  asuransi,  di  samping harus  berdasarkan  kemampuan  membayar . Dengan  demikian  diperlukan  desain  produk sickness insurance, yang dapat memenuhi prinsip-prinsip dasar tersebut, sehingga baik pihak pemberi tanggungan maupun tertanggung tidak mengalami kerugian sepihak.
Penelitian  ini  difokuskan  pada  produk sickness  insurance perusahaan  asuransi  (pihak  swasta) , dimana manfaat dapat diberikan jika tertanggung sakit. Manfaat yang diberikan pada sickness insurance bervariasi, sesuai jenis dan kebijakan perpanjangan polis asuransi. Manfaat yang paling penting dalam dari sickness  insurance [1] adalah reimburstment (penggantian  biaya)  pengobatan. Reimbursement yang dilakukan    berupa:  pertanggungan  rawat  inap  di  rumah  sakit  mencakup  semua  layanan  yang  diperoleh tertanggung  (termasuk  bedah,  tes  laboratorium,  obat-obatan,  dan  lain-lain);  perlindungan  rawat  jalan berkaitan dengan layanan oleh dokter dan/atau rumah sakit, termasuk bedah kecil; manfaat lanjutan seperti tes  laboratorium  dan  obat  yang  diresepkan  oleh  dokter.  Untuk  manfaat  rawat  inap,  biasanya  maksimal rentang manfaat disesuaikan dengan kebijakan yang diterapkan. Pada penelitian ini akan difokuskan untuk rentang waktu satu tahun pertanggungan.
Desain  penentuan  premi  dengan  menerapkan deductible  (flat  deductible )  dipandang  sebagai  salah satu kebijakan polis asuransi yang memenuhi prinsip-prinsip penentuan premi. Deductible adalah jumlah yang  telah  ditentukan  untuk  dibayar  oleh  tertanggung  sebelum  pemberi  tanggungan  menanggung  atau menutupi sisa biaya sebagai selisih biaya tanggungan dengan biaya yang ditentukan. [3] Misal kebijakan asuransi  dengan per-loss  deductible yaitu d. Jika  tanggungan  sebesar dimana maka  asuransi tidak  membayar  apapun.  Akan  tetapi  jika  tanggungan
,  asuransi  akan  dibayarkan  sebesar
Aspek  aktuaria  yang  diperhatikan  pada  model  asuransi  kesehatan  pada  penelitian  ini,  baik  untuk perhitungan premi maupun cadangan premi berkaitan dengan tipe manfaat pertanggungan dengan expense reimbursement untuk  jangka  waktu  satu  tahun  pertanggungan  terhadap single  premium, dengan memperhatikan jenis pekerjaan.
Tujuan penelitian ini adalah untuk membuat model aktuaria dari penerapan deductible pada manfaat reimbursement  sickness insurance pertanggungan  satu  tahun.  Dari  model  yang  dibuat,  akan  ditunjukkan dampak  dari  penerapan deductible baik  yang  dirasakan  pihak  pemberi  tanggungan  maupun  tertanggung, dengan menggunakan data yang diperoleh dari hasil simulasi.

## 2. METODOLOGI
Penelitian  ini  dilakukan  dengan  metode  deskriptif  yang  memberi  gambaran  dari  model  aktuaria khusus  untuk sickness  insurance. Manfaat  asuransi  yang  diperhatikan  pada sickness  insurance ini difokuskan  pada  rawat  inap  dan  perlindungan  rawat  jalan.  Data  yang  digunakan  untuk  melihat  manfaat tersebut adalah adalah data sekunder yang kemudian disimulasikan dengan membangkitkan data random tertentu  dan  dibuat resampling jika  memenuhi  kondisi  tertentu,  dengan  kebijakan  polis  yang  spesifik untuk pertangunggan satu tahun.
Sampel  diambil  melihat sickness  insurance rawat  inap  dan  rawat  jalan  mempertimbangkan  tipe pekerja dengan risiko tertentu. Risiko klaim yang muncul dapat lebih dari satu klaim namun tetap dalam periode pertanggungan selama satu tahun. Sampel dipilih berdasarkan jenis usaha peserta yang kemudian dikategorikan sebagai tipe pekerja, yaitu: (1) Pekerja kantoran, yang dipilih dengan menggabungkan jenis usaha jasa teknologi informatika, asuransi, perbankan, dan karyawan asosiasi; (2) Pekerja lapangan, yang dipilih  dengan  menggabungkan  jenis  usaha  jasa  umum  dan  jasa  konstruksi;  (3)  Pekerja  pabrik,  yang dipilih dengan menggabungkan jenis usaha pabrik dan pabrik tekstil.
Lama  rawat  inap  diasumsikan  berdistribusi  Poisson,  dengan  parameternya  diambil  dari jumlah frekuensi lama rawat inap dibagi dengan total lama rawat inap. Diasumsikan rata-rata lama rawat
inap di kamar adalah 6 hari, sedangkan rata-rata lama rawat inap di ICU adalah 1 hari. Banyaknya peserta, exposure , dan banyaknya kejadian sakit dari sampel dapat dilihat pada tabel berikut.
Tabel 1. Banyaknya Kejadian Untuk Setiap Tipe Pekerja
Tipe Pekerja Banyaknya Peserta Exposure Banyaknya Kejadian Rawat Inap Banyaknya Kejadian Rawat Jalan Total Kejadian Sakit Dokter Umum Dokter Spesialis Pekerja Kantoran 7.922 7.317 273 450 810 1.533 Pekerja Lapangan 4.186 4.046 70 145 333 548 Pekerja Pabrik 42.184 41.048 30 132 170 332 Total 54.292 69.683 273 727 1.313 2.413
Frekuensi  orang  sakit  diperoleh  dari  banyakya  tiap  kejadian  dibagi exposure tiap  kategori dimana hasilnya dapat dilihat pada tabel berikut.
Tabel 2. Frekuensi Orang Sakit Setiap Tipe Pekerja
Tipe Pekerja Rawat Inap Rawat Jalan Dokter Umum Dokter Spesialis Pekerja Kantoran 0,04 0,06 0,1 Pekerja Lapangan 0,02 0,04 0,08 Pekerja Pabrik 0,001 0,003 0,004
Peluang  kejadian  diperoleh  dari  banyaknya  kejadian  masing-masing  rawat  inap  dan  rawat jalan  dibagi  dengan  total  pasiennya.  Peluang  dokter  umum  pada  rawat  inap  hanya  menggunakan menggunakan  frekuensi  lamanya  rawat  inap  karena  setiap  pasien  yang  dirawat  inap  sudah  pasti mendapat  perawatan  dari  dokter  umum.  Untuk  melakukan resampling pada  beberapa  jenis  biaya diperlukan distribusi yang sesuai beserta parameternya, sehingga perlu dilakukan fitting distribusi.
Informasi  yang  diperoleh  dari  pengolahan  data  tersebut  akan  digunakan  untuk  melakukan perhitungan  selanjutnya,  yakni  perhitungan claim  amount dan  premi  dari  setiap  tipe  pekerja.  Kemudian dimasukkan  dalam  model  aktuaria sickness  insurance, hingga  penerapan deductible di  dalamnya . Pada bagian ini akan terlihat nilai selisih yang harus dikeluarkan oleh pemberi tanggungan jika besaran klaim lebih dari deductible yang ditentukan.

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN
3.1. Notasi, Asumsi, dan Estimasi Statistik [2]
Misalkan:
:  Banyaknya  klaim  acak  tertanggung  selama  satu  tahun  periode  pertanggungan  ( random  claim frequency ), .
:  Besarnya pembayaran klaim ke- oleh tertanggung.
:  Besarnya  pertanggungan  klaim  ke- oleh  pihak  yang  menanggung,  atau  disebut claim  amount atau claim  severity. Misal  kebijakan  polis  asuransi  yaitu .  Penggantian  biaya  klaim mengacu pada masing-masing klaim, dengan flat deductible.
:  Total pertanggungan tahunan, atau disebut aggregate claim amount.

## Secara umum, dapat dituliskan
( ) (1)
Secara khusus, jika kebijakan yang ditentukan tidak membatasi total annual amount dari manfaat, maka dapat dituliskan:
{ (2)
Perhitungan premi menggunakan prinsip ekuivalensi, dimana ekuivalensi premi diperoleh dari ekspektasi total pembayaran tahunan kepada tertanggung, yaitu:
(3) diasumsikan  menyatakan  peubah  acak
yang  independen  dari  peubah  acak
Realisasinya,  yaitu dari  peubah  acak bersifat mutually  independent dan identically distributed .  Jika ( ) ,  untuk
,  maka  peubah  acak juga identically distributed. Misal  diambil  distribusi  peluang maka  secara  umum  dapat  dituliskan  nilai  ekspektasinya yaitu
. Dengan demikian, ekspektasi aggregate claim amount diperoleh dari:
(4)
Misal menyatakan premi observasi, dimana net premium . Rasio antara total pembayaran terhadap banyaknya kebijakan ( claim amount per policy ) dapat ditulis sebagai berikut.
(5)
Persamaan (5) ini dapat disebut sebagai risk premium atau average claim cost. Nilai mewakili estimasi dari . Misalkan menyatakan banyaknya risiko tertanggung dan menyatakan banyaknya klaim pada portofolio,  maka ̅ menyatakan  rataan  frekuensi  klaim.  Rata-rata  besarnya  nilai  klaim  dapat  ditulis sebagai berikut.
̅ (6) Misalkan  pula, menyatakan  lamanya  klaim (dalam  hari),  dan menyatakan  manfaat harian, maka dapat ditulis rata-rata besar klaim per polis yaitu:
(7) Average length per claim dinyatakan dalam persamaan berikut:
̅ (8)
Ditulis ̅ menyatakan nilai estimasi
dan ̅ menyatakan estimasi

## 3.2.   Biaya Rawat Inap dan Rawat Jalan
Biaya-biaya  yang  timbul  pada sickness  insurance yaitu  biaya  kamar,  biaya  ICU,  biaya  kunjungan dokter umum, biaya dokter spesialis, dan biaya aneka. Perhitungan dapat dilakukan dengan menggunakan Persamaan (1) sampai (8) untuk mengestimasi banyaknya kalim dan besarnya pertanggungan klaim. Dapat pula dilakukan hal yang sama dari portofolio.
Biaya  rawat  inap  diperoleh  dari  rata-rata  biaya  per  hari  per  pasien  yaitu  Rp.  201.660  untuk  biaya kamar,  Rp.  171.598  untuk  biaya  ICU,  Rp.  74.099  untuk  biaya  kunjungan  dokter  umum.  Untuk  setiap pasien,  rata-rata  biaya  kamar  dan  biaya  dokter  dikalikan  dengan  lama  hari  rawat  inap  yang  telah dibangkitkan  menggunakan random Poisson,  dengan  rata-rata  lama  rawat  inap  4  hari.  Biaya  aneka dibangkitkan  dengan random lognormal  dengan  rataan  Rp.  14,807,  dan  simpangan  baku  Rp.1.108,  dan syarat resampling jika  biaya  lebih  dari  Rp.  4.707.091,127.  Sedangkan  biaya  bedah  diperoleh  dari  data yang dibangkitkan dengan random uniform . Peluang pembedahan yang diperoleh adalah 0,2.
Untuk perlindungan rawat inap, simulasi random Poisson dilakukan untuk mendapatkan frekuensi orang yang akan berkunjung ke dokter umum frekuensi kunjungan 0,06, 0,04, dan 0,003 untuk setiap tipe pekerja.  Kemudian  dilakukan random normal  untuk resampling untuk  menentukan  biaya  obat  dan random  uniform untuk  untuk  biaya  laboratorium  dan  biaya  biaya  terapi.  Hal  serupa  pun dilakukan  untuk  menentukan  frekuensi  kunjungan  ke  dokter  spesialis,  namun  berbeda  pada frekuensi  kunjungan  yaitu 0,1,  0,08,  0,004.  Biaya  untuk  kunjungan  ke  dokter  umum  adalah  Rp.  59.619, dokter  spesialis  Rp.  72.282,  biaya  pemeriksaan  laboratorium  Rp.  323.243,  biaya  terapi  Rp.  117.282. Simulasi dilakukan dengan sebanyak 100 kali untuk exposure 69.683, untuk memperoleh biaya klaim dan premi. Biaya  yang  ditetapkan  rumah  sakit  untuk  sekali  kunjungan  ke  dokter  umum  adalah  Rp.50.000, dokter  spesialis  Rp.100.000,  biaya  pemeriksaan  laboratorium  Rp.150.000,  biaya  terapi  Rp.100.000. Simulasi  dilakukan  dengan  sebanyak  100  kali  untuk  10.000  orang,  untuk  memperoleh  biaya  klaim  dan premi.
Besarnya  premi  yang  harus  dibayarkan  dan  besarnya  nilai  pertanggungan  dalam  asuransi kesehatan  sangat  tergantung  kepada  program  asuransi  kesehatan  yang  dipilih.  Total  biaya  klaim diperoleh  sebagai  aggregat  dari  setiap  manfaat  biaya  pada  rawat  inap.  Kemudian  dilakukan pengulangan  simulasi  sebanyak  100  kali  untuk  memperoleh  rata-rata  total  biaya  klaim  yang harus dicadangkan perusahaan serta premi yang harus dibayar oleh pihak tertanggung.
Tabel 3. Perbandingan Rataan Besar Klaim dan Premi Berdasarkan Tipe Pekerja Untuk Rawat Inap
Tipe Pekerja Kantoran Pekerja Kantoran Pekerja Lapangan Pekerja Pabrik Rataan Besar Biaya Klaim Rp. 30.881.840.609 Rp. 15.509.759.714 Rp. 761.364.154 Simpangan baku Rp. 702.565.178 Rp. 573.534.622 Rp. 119.302.349 Maximum Rp. 33.004.399.353 Rp. 17.052.902.331 Rp. 1.020.104.529 Minimum Rp. 29.389.674.840 Rp. 14.424.155.223 Rp. 472.102.644 Rataan premi Rp. 443.176,1 Rp. 222.575,9 Rp. 10.926,11 Simpangan baku premi Rp. 10.082,3 Rp. 8.230,625 Rp. 1.712,073 Maximum Rp. 473.636,3 Rp. 244.721,1 Rp. 14.639,22 Minimum Rp. 421.762,5 Rp. 206.996,8 Rp. 6.775,005
Perhitungan peluang dokter umum diabaikan dengan asumsi setiap pasien yang dirawat inap sudah pasti  mendapat  perawatan dari  dokter  umum  setiap  harinya.  Peluang  pasien rawat inap  mendapat  kamar adalah  1  karena  pasien  sudah  pasti  mendapatkan  manfaat  kamar.    Sama  halnya  dengan  rawat  inap, frekuensi  rawat  jalan  diperoleh  dari  banyakya  tiap  kejadian  dibagi exposure tiap  kategori  .  Hanya  saja frekuensi  rawat  jalan  dibagi  atas  frekuensi  pasien  yang  berkunjung  ke  dokter  umum  dan  kunjungan langsung  ke  dokter  spesialis  tanpa  melalui  dokter  umum  terlebih  dahulu.  Peluang  yang  perlu  dihitung dalam proses rawat jalan adalah peluang pasien untuk menjalani fisioterapi dan pemeriksaan laboratorium. Peluang pada rawat jalan diperoleh dari banyaknya kejadian masing-masing fisioterapi dan laboratorium dibagi dengan total pasien rawat jalan. Manfaat yang ditawarkan pada rawat jalan adalah konsultasi dokter umum,  konsultasi  dokter  spesialis,  obat-obatan,  pemeriksaan  diagnostik,  dan  fisioterapi.  Tabel  4 menyatakan hasil perbandingan manfaat rawat jalan untuk ketiga tipe pekerja.

## Tabel 4. Perbandingan Rataan Besar Klaim dan Premi Berdasarkan Tipe Pekerja Untuk Rawat Jalan
Tipe Pekerja Kantoran Pekerja Kantoran Pekerja Lapangan Pekerja Pabrik Rataan Besar klaim Rp. 39.804.146.016 Rp. 38.839.419.193 Rp. 39.688.182.071 Simpangan baku Rp. 142.443.352 Rp. 102.626.138 Rp. 121.000.864 Maximum Rp. 40.168.857.606 Rp. 39.224.992.554 Rp. 40.023.421.058 Minimum Rp. 39.479.703.081 Rp. 38.610.511.795 Rp. 39.415.040.953 Rataan premi Rp. 571.217.5 Rp. 557.372.9 Rp. 569.553.3 Simpangan baku premi Rp. 2.044.162 Rp. 1.472.757 Rp. 1.736.447 Maximum Rp. 576.451.3 Rp. 562,906.2 Rp. 574.364.2 Minimum Rp. 566.561.5 Rp. 554.088 Rp. 565.633.5

## 3.3. Perhitungan Premi dengan Penerapan Deductible
Misal menyatakan nilai yang harus dibayarkan ( out of the pocket ) oleh tertanggung (pasien) atas biaya  perawatan  yang  diperoleh, menyatakan generic  expense  amount, dan menyatakan flat deductible yang  ditentukan.  Dengan proportional  deductible  ( ) stop  loss  (SL), nilai  yang  bergantung pada nilai D (M), maka dapat ditulis:
{ (     ) (9)
dengan (     (     ) ) Besarnya  manfaat reimbursement yang  dibayarkan  pihak  penanggung dinyatakan dengan , yaitu:
{ (     )(     ) (10)
Dengan memasukkan hasil perhitungan biaya pertanggungan rawat inap dan rawat jalan ke Persamaan (9) sampai (10), maka dapat diperoleh nilai yang harus ditanggung oleh pihak tertanggung maupun pemberi tanggungan,  sesuai  tipe  pekerja  dan  nilai deductible yang  ditentukan.  Nilai deductible hendaknya ditentukan dengan tidak merugikan pihak tertentu.
Perhitungan  premi  diawali  dengan  mengasumsikan  nilai-nilai ̅ ̅ ̅ diestimasi  untuk  umur pada  rentang  umur  pertanggungan.  Untuk  kelebihan  pembiayaan  medis  dengan kebijakan reimbursement , maka:
̅ ̅ (     ) (11)
dengan manfaat harian maka premi diperoleh:
Dari  Persamaan  (12),  jika  dimisalkan  untuk  rawat  inap,  dengan deductible yang  ditetapkan  sebesar  Rp. 100.000  dan  misalkan  pula i sebagai  besarnya  bunga  dalam  setahun  pertanggungan  sebesar  5%,  maka diperoleh premi untuk rawat inap dan rawat jalan sebagai berikut.

## Tabel 5. Premi Rawat Inap Rumah Sakit
Risiko Rendah Risiko Sedang Risiko Tinggi Frekuensi Pasien 207 orang 304 orang 396 orang Biaya Kamar Rp.81.600.000 Rp.112.000.000 Rp.156.700.000 Biaya Dokter Rp.40.800.000 Rp.61.000.000 Rp.78.350.000 Biaya Bedah Rp.546.246.885 Rp.984.208.852  Rp.1.304.925.482 Biaya ICU Rp.25.800.000 Rp.28.200.000 Rp.64.500.000 Biaya Dokter Spesialis Rp.6.750.000 Rp.  9.375.000 Rp.12.525.000 Biaya Aneka Rp.880.362.199 Rp. 1.284.285.461  Rp.1.758.808.107 Total Biaya Klaim Rp.1.581.559.084 Rp.2.489.069.313  Rp.3.375.808.589 Premi Rp.158.155,9 Rp.248.906,9 Rp.337.580,9 Premi dengan deductible Rp. 56.754 Rp. 242.908,3 Rp.329.445,2
Berdasarkan hasil perhitungan yang ditampilkan pada tabel, maka dapat dihitung berapa besar yang harus dibayarkan tertanggung dan berapa besar reimbursement yang dapat diterima.
Expense Amount Out of pocket Reimburesement benefit y Rp. 56.754 Rp. 56.754 0 Rp. 242.908,3 Rp.142.908,3 Rp.142.908,3 Rp.329.445,2 Rp.229.445,2 Rp.229.445,2

## 4. KESIMPULAN
Diberlakukannya kebijakan penerapan deductible berpengaruh besarnya reimbursement . Dari hasil perhitungan  diperoleh  besarnya reimbursement sama  dengan  besarnya  uang  yang  dikeluarkan  oleh tertanggung setelah diterapkan deductible. Dengan demikian hal ini menjadi sharing expense amount baik bagi tertanggung maupun pemberi tanggungan dalam pertanggungan sickness insurance.

## DAFTAR PUSTAKA
[1]  E. Pitacco, Health Insurance: Basic Actuarial Models, Switzerland: Springer International, 2004.
[2]  Y.  Hendrartini. Metode  Perhitungan  Premi  Sebagai  Dasar  Penetapan  Biaya  Kesehatan. Retrieved Juni 1, 2019, from www.academia.edu
[3]  A.  S.  Klugman,  H.  H.  Panjer,  &  G.E.  Willmot,  G.  E, Loss  Models  from  Data  to  Decision,  Second Edition. New Jersey: John Wiley & Sons Inc, 1949.