Arsyianti -- MERUMUSKAN ALOKASI SUMBERDAYA KEUANGAN SEBAGAI BAHAN LITERASI KEUANGAN SYARIAH Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 4 No. 2, September 2013 pp. 181-191 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## MERUMUSKAN ALOKASI SUMBERDAYA KEUANGAN SEBAGAI BAHAN LITERASI KEUANGAN SYARIAH

## Laily Dwi Arsyianti
Dosen Ekonomi Syari’ah Universitas Ibn Khaldun Bogor dan
Dosen Ekonomi Syariah Institut Pertanian Bogor

## Abstract
Every Moslem is obliged to be responsible and accountable in every deed done, including the decisions regarding financial matters. As the consequence, every Moslem is required to have ample relevant knowledge in financial issues, or known as financial literacy. This paper attempts to form the best way to allocate financial resources in accordance with sharia. The form is hoped to be the guidance for the decision makers to take every action in financial matters. The form comprises CDIC which are charity,
debt, investment, and consumption respectively. These priority components are believed to improve the welfare in society as well as the tool of poverty alleviation.
Keywords: financial literacy, financial resources, sharia, CDIC (Charity, Debt, Investment, Consumption), welfare

## Abstrak
Setiap orang dituntut untuk mempertanggungjawabkan perbuatannya, termasuk pengambilan keputusannya dalam keuangan. Dengan demikian, implikasinya adalah seseorang dituntut untuk mempunyai pengetahuan yang cukup mengenai keuangan, atau disebut dengan literasi keuangan. Karya tulis ini mencoba merumuskan peta alokasi sumberdaya keuangan yang sesuai dengan syariah untuk membantu para pembuat keputusan dalam mengambil berbagai tindakan keuangan. Metode yang digunakan adalah studi pustaka. Peta alokasi yang dirumuskan dalam karya tulis ini adalah CDIC (Charity, Debt, Investment, Consumption) dengan urutan prioritas sesuai dengan urutan pemetaannya. Peta alokasi ini dianggap mampu menjadi salah satu cara yang dapat digunakan untuk meningkatkan kesejahteraan seseorang, bahkan mampu mengurangi tingkat kemiskinan.
Kata Kunci: literasi keuangan, sumberdaya keuangan, syariah, CDIC (Charity, Debt, Investment, Consumption), kesejahteraan
Arsyianti -- MERUMUSKAN ALOKASI SUMBERDAYA KEUANGAN SEBAGAI BAHAN LITERASI KEUANGAN SYARIAH Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 4 No. 2, September 2013 pp. 181-191 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## I. PENDAHULUAN
Literasi  keuangan  menjadi  sebuah  hal  yang crucial ketika  berbicara  mengenai pengambilan  keputusan dalam  mengelola  sumberdaya  keuangan. Sebuah  keputusan sebaiknya didasarkan pada pengetahuan yang relevan. Jika keputusan tersebut terkait keuangan,  maka  pengetahuan  yang  menjadi  referensinya  pun  harus  sesuai  dan terkait.  Lingkup  yang  dicakup  mulai  dari  sumber  perolehan  hingga  mendayagunakan sumber  yang  diperoleh  tersebut,  termasuk  juga  alokasi  dan  distribusi.  Sebagaimana Rasulullah SAW bersabda:
“Tidak akan bergeser kedua kaki anak Adam di hari kiamat dari sisi Rabb-Nya, hingga dia ditanya tentang lima perkara (yaitu): tentang umurnya untuk apa ia habiskan, tentang masa mudanya untuk apa ia gunakan, tentang hartanya dari mana ia dapatkan dan dalam hal apa (hartanya tersebut) ia belanjakan, serta apa  saja  yang  telah  ia  amalkan  dari  ilmu  yang  dimilikinya.” (HR. at-Tirmidzi no. 2416, ath-Thabrani dalam al-Mu’jam al-Kabir, jilid 10, hal 8, no. 9772 dan Hadis ini telah di-hasan-kan oleh Syaikh Albani dalam Silsilah al- Ahadis ash-Shahihah no. 946) 1
Hadis  di  atas  menganjurkan  kita  untuk  mampu  mempertanggungjawabkan segala  keputusan  yang  diambil  terkait  dengan  harta  yang  diperoleh  dan  yang dimanfaatkan.  Dengan  demikian,  sudah  seharusnya  seorang  Muslim  mempunyai pengetahuan  dasar  mengenai  keuangan.  Selanjutnya,  seorang  Muslim  sebaiknya mampu  membuat  perencanaan  keuangan  yang  baik  dan  sesuai  syariah  agar  ia kemudian mampu mempertanggungjawabkan segala tindakan yang dilakukannya.
Perencanaan  keuangan  secara  keilmuan  berkembang  sekitar  tahun  1970-an. Ilmu  perencanaan  keuangan sendiri  pertama  kali muncul  bukan dari  kalangan orang- orang  yang  kekurangan  harta  atau deficit  unit ,  melainkan  di  kalangan  orang-orang mampu  yang  kelebihan  harta  atau surplus  unit ,  seperti  di  kalangan  para  pengacara, akuntan, bankir, dan penasihat investasi (Salleh, 2013)
Sementara  itu,  ditinjau  dari  demografis  Indonesia,  jumlah  penduduk  miskin masih perlu mendapatkan perhatian. Justru pada golongan ini sangat dianjurkan untuk menguasai literasi  keuangan sehingga subjek dapat memahami  konsep  perencanaan keuangan  yang  sesuai  syariah  Islam  dan  diharapkan  mampu  meningkatkan  tingkat kesejahteraan.  Dari  data  Badan  Pusat  Statistik  (BPS),  jumlah  penduduk  miskin  di Indonesia  hingga  Maret  2013  adalah  sebesar  28,07  juta  orang.  Adapun  jumlah penduduk  miskin  di  perkotaan  adalah  sebesar  10,33  juta  orang,  sedangkan  di pedesaan  mencapai  17,74  juta  orang.  Ditinjau  dari  segi  wilayah,  jumlah  penduduk miskin masih banyak dikontribusi dari wilayah Maluku dan Papua (23,97 persen), Bali dan  Nusa  Tenggara  (14,51  persen),  Sumatera  (11,51  persen),  Sulawesi  (11,22
1 http://www.muadz.com/5-perkara-yang-akan-ditanyakan-pada-hari-kiamat/ diunduh pada 9 September 2013, pukul 09:00
Arsyianti -- MERUMUSKAN ALOKASI SUMBERDAYA KEUANGAN SEBAGAI BAHAN LITERASI KEUANGAN SYARIAH Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 4 No. 2, September 2013 pp. 181-191 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
persen), Jawa (10,92 persen), dan Kalimantan (6,37 persen) 2 .
Dengan  demikian,  karya  tulis  ini  bertujuan  untuk  memberikan  rumusan  dalam merencanakan  keuangan  yang  sesuai  syariah  sebagai  sumber  literasi  keuangan syariah  sehingga  para  pembuat  keputusan  mampu  mendayagunakan  sumberdaya keuangan  yang  dimiliki  dengan  dasar  pengetahuan  yang  relevan.  Ruang  lingkup pembahasan terutama pada pengalokasian sumberdaya keuangan pada sektor pribadi dan rumah tangga. Semoga karya tulis ini bermanfaat dan mampu memenuhi harapan yang diinginkan.

## II. TINJAUAN PUSTAKA
Literasi  keuangan  tidak  selalu  menjamin  sesorang  untuk  membuat  keputusan finansial  yang  tepat.  Literasi  keuangan  hanya  membantu  seseorang  untuk  membuat keputusan  berdasarkan  pengetahuan  yang  relevan.  Pengetahuan  ini  terutama  terdiri dari  informasi  yang  diakui  sebagai  instrumen  dasar  untuk  mencapai outcome yang diharapkan (Mason dan Wilson, 2000).
Krishna,  Sari,  dan  Rofaida  (2010)  meneliti  tentang  tingkat  literasi  keuangan  di kalangan mahasiswa dan faktor-faktor  yang memengaruhinya. Mereka  menggunakan metode  survey  untuk  memperoleh  data.  Data  kemudian  dianalisis  menggunakan  alat analisis  regresi  logistik  biner  (binary  logistic  regression).  Sampel  penelitian  yang diambil adalah mahasiswa Universitas Pendidikan Indonesia (UPI). Hasil menunjukkan skor  rata-rata  literasi  keuangan  mahasiswa  UPI  sebesar  63  persen.    Hal  ini menunjukan  bahwa  tingkat  literasi  keuangan  mahasiswa  dinilai  masih  jauh  dari optimum  bahkan  mendekati  kategori  rendah  sehingga  angka  ini  masih  perlu ditingkatkan terutama yang terkait dengan pengetahuan investasi, kredit, dan asuransi.
Hasil  pengujian  mereka  juga  menunjukkan  bahwa  faktor  demografi mempengaruhi  tingkat  literasi  keuangan  responden.  Responden  wanita  memiliki tingkat  literasi  keuangan  lebih  tinggi  dibandingkan  dengan  pria.  Mahasiswa  yang berasal dari Program Studi Ekonomi memiliki tingkat literasi keuangan yang lebih tinggi dibandingkan  dengan  mahasiswa  yang  berasal  dari  Program  Studi  Non-Ekonomi. Meskipun  tingkat  literasi  keuangan  dipengaruhi  oleh  faktor  demografi  berupa  jenis kelamin,  usia,  asal  program  studi  dan  pengalaman  kerja,  hasil  pengujian  secara statistik  menunjukkan  bahwa  asal  program  studi  ini  memberikan  kontribusi  paling besar dibandingkan dengan faktor demografi lainnya. Pengalaman bekerja dinilai tidak memberikan pengaruh yang jauh berbeda terhadap tingkat literasi keuangan walaupun secara  verifikatif  berpengaruh  secara  signifikan.  Ditemukan  pula  bahwa  responden dengan IPK<3.00 memiliki tingkat literasi keuangan yang lebih tinggi jika dibandingkan dengan  mahasiswa  dengan  IPK>=3.3.  Hal  ini  menjadi  bahan  pemikiran,  apakah mahasiswa dengan  IPK lebih rendah lebih  termotivasi  untuk mengelola  keuangannya dengan baik atau faktor lainnya seperti keaktifan dan pergaulan mahasiswa.
Hasil  penelitian  mereka  juga  menunjukan  bahwa  mahasiswa  dengan  tingkat
2 http://bisniskeuangan.kompas.com/read/2013/07/01/1339226/BPS.Jumlah.Penduduk.Miskin.Turun diunduh pada 9 September 2013, pukul 11.15
Arsyianti -- MERUMUSKAN ALOKASI SUMBERDAYA KEUANGAN SEBAGAI BAHAN LITERASI KEUANGAN SYARIAH Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 4 No. 2, September 2013 pp. 181-191 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
literasi  keunagan  yang  lebih  rendah  memiliki  sikap  atau  opini  yang  tidak  tepat dibandingkan  mahasiswa  dengan  tingkat  literasi  keuangan  yang  lebih  tinggi  dan mahasiswa  dengan  tingkat  literasi  keuangan  yang  rendah  lebih  banyak  memilih keputusan  keuangan  yang  salah  dibandingkan  dengan  mahasiswa  yang  memiliki tingkat literasi keuangan yang lebih tinggi.
Penelitian  dan  literatur  di  atas  mengisyaratkan  pentingnya  literasi  keuangan dalam  pembuatan  keputusan  yang  terkait  keuangan.  Dengan  demikian  karya  tulis  ini ingin  mempersembahkan  pengetahuan  untuk  memperkaya  khasanah  keilmuan terutama dalam perencanaan keuangan syariah.
Arsyianti -- MERUMUSKAN ALOKASI SUMBERDAYA KEUANGAN SEBAGAI BAHAN LITERASI KEUANGAN SYARIAH Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 4 No. 2, September 2013 pp. 181-191 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## III. PEMBAHASAN
Sebagaimana  hadis  Rasulullah  SAW  yang  telah  disebutkan  di  bagian Pendahuluan,  seorang  Muslim  harus  mampu  mempertanggungjawabkan  segala kegiatan ekonominya. Bahkan kegiatan ekonomi yang lebih spesifik dipertanyakan dari berbagai  sisi,  yaitu  sumber  harta  dan  pemanfaatan  harta  yang  diperoleh.  Dengan demikian, seorang Muslim harus memahami dan mampu merencanakan dari mana ia akan  memperoleh  hartanya  dan  ke  mana  ia  memanfaatkan  harta  yang  sudah diperolehnya.
Pada  bagian  pembahasan  ini  akan  dirumuskan  peta  alokasi  sumberdaya keuangan yang dimiliki oleh pribadi maupun rumah tangga Muslim.

## Peta Alokasi Sumberdaya Keuangan

## Gambar 1. Peta Alokasi Sumberdaya Keuangan
Sumberdaya  keuangan  yang  diperoleh  sebaiknya  dialokasikan  untuk  empat komponen utama dengan prioritas sebagai berikut, yang disingkat dengan CDIC, yaitu: 1.  Charity (Donasi)
2.  Debt (Utang dan Tagihan)
3.  Investment (Investasi)
4. Consumption (Konsumsi)

## Charity (Donasi)
Harta  yang  diperoleh  sebaiknya  dialokasikan  pertama  kali  untuk  donasi.  Donasi terdiri  dari  dua,  yaitu obligatory (wajib)  dan voluntary (sukarela).  Donasi  wajib mengharuskan  pengalokasian  dana  untuk  dimanfaatkan  oleh  delapan  golongan  yang telah disebutkan dalam al-Quran, yaitu pada Surat at-Taubah ayat 60.
“Sesungguhnya  zakat-zakat  itu,  hanyalah  untuk  orang-orang  fakir,  orang-orang miskin,  pengurus-pengurus  zakat,  para  mu'allaf  yang  dibujuk  hatinya,  untuk (memerdekakan) budak, orang-orang yang berutang, untuk jalan Allah dan orang- orang  yang  sedang  dalam  perjalanan,  sebagai  sesuatu  ketetapan  yang diwajibkan Allah. Dan Allah Maha Mengetahui lagi Maha Bijaksana.”
Sementara  donasi  sukarela  boleh  ditujukan  untuk  siapa  saja,  tidak  terbatas golongan  tertentu.  Hanya  saja  dalam  Surat  al-Baqarah  ayat  215  disebutkan  prioritas donasi ditujukan pada golongan-golongan berikut.
“Mereka bertanya tentang apa yang mereka nafkahkan. Jawablah: 'Apa saja harta yang  kamu  nafkahkan  hendaklah  diberikan  kepada  ibu-bapak,  kaum  kerabat, anak-anak  yatim,  orang-orang  miskin,  dan  orang-orang  yang  sedang  dalam perjalanan'.  Dan  apa  saja  kebaikan  yang  kamu  buat,  maka  sesungguhnya Allah Maha Mengetahuinya.”.
Termasuk  kategori  donasi  sukarela  adalah  sedekah  sukarela.  Yang  dimaksud sedekah  dapat  berupa  materi  seperti  uang,  makanan,  hadiah,  maupun  nonmateri seperti senyuman, pertolongan, gotong-royong.
Alasan  diprioritaskan  komponen  ini  adalah:  Pertama,  harta  yang  diperoleh merupakan  amanah  dan  titipan  dari Allah,  bahkan  sebagiannya  merupakan  hak  dari golongan-golongan  yang  Allah  istimewakan  untuk  berhak  memperolehnya,  sehingga seorang  Muslim  perlu  memprioritaskan  hartanya  untuk  kepentingan  umum  dan memanfaatkannya untuk kesejahteraan bersama bukan semata kesejahteraan pribadi.
Kedua, berbagai penelitian menunjukkan bahwa kegiatan berbagi akan menambah kebahagiaan  dan  mengurangi  tingkat  ketegangan  (stress)  pada  seseorang.  Bahkan kebiasaan  berbagi  mampu  mengurangi  produksi  hormon  penyebab  ketegangan seseorang (Beik, 2013).
Jika  ingin  dijauhkan  dari stress maka  rajinlah  berdonasi.  Jika  banyak  masalah rajinlah  berdonasi.  Jika  ingin  mengurangi  sifat  pelit,  maka  rajinlah  berdonasi,  belajar berbagi sebanyak-banyaknya Insya Allah rasa ikhlas akan mengikuti.
Pada Gambar 1 ditunjukkan bahwa charity (berwarna kuning) berbentuk trapesium terbalik. Gambar ini mengisyaratkan bahwa semakin lanjut usia seseorang, sebaiknya komponen charity semakin diperbesar atau semakin bertambah dibandingkan dengan masa mudanya. Paling tidak, setiap tahun atau periode menunjukkan peningkatan.

## Debt (Utang dan Tagihan)
Utang,  termasuk  tagihan-tagihan  bulanan,  termasuk  ke  dalam  komponen  prioritas
Arsyianti -- MERUMUSKAN ALOKASI SUMBERDAYA KEUANGAN SEBAGAI BAHAN LITERASI KEUANGAN SYARIAH Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 4 No. 2, September 2013 pp. 181-191 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
utama.  Posisinya  bisa  setara  dengan  donasi  karena  terdapat  utang  yang  menjadi pengurang  harta  objek  zakat.  Utang  di  sini  adalah  segala  sesuatu  yang  harus  atau menjadi kewajiban yang dibayarkan dan sudah jatuh tempo. Dengan demikian, tagihan telepon,  listrik,  air,  gas,  adalah  termasuk  ke  dalam  golongan  ini.  Tagihan-tagihan tersebut  bisa  menjadi  pengurang  harta  objek  zakat  karena  termasuk  ke  dalam kebutuhan  pokok.  Artinya,  seseorang  atau  sebuah  rumah  tangga  akan  mengalami kesulitan  menjalankan  hidup  apabila  tidak  didukung  oleh  listrik,  air,  gas,  maupun telepon untuk berkomunikasi. Berbeda dengan tagihan saluran televisi berbayar yang bukan  merupakan  kebutuhan  pokok.  Ditambah  pula,  untuk  berlangganan  saluran televisi  berbayar,  tagihannya  merupakan  tagihan in  advance ,  artinya  dibayar  terlebih dahulu baru kemudian bisa dinikmati sampai dengan batas waktu tertentu.
Utang  pokok  lainnya  adalah  cicilan  rumah  dan  kendaraan  yang  memang  menjadi kebutuhan pokok dan mendesak karena rumah menjadi salah satu kebutuhan pokok. Namun  bukan  berarti  semua  rumah  dikategorikan  pokok,  rumah  untuk  investasi  atau rumah mewah bukanlah termasuk kategori ini. Lebih lanjut lagi, untuk rumah investasi dan rumah mewah sebaiknya tidak dibeli dengan utang.
Utang  menjadi  komponen  prioritas  karena  termasuk  ke  dalam  kategori  crucial, bahkan  seorang  syahid  akan  terhalang  langkahnya  memasuki  surga  jika  utangnya belum dilunasi.
“Barangsiapa  yang  mati  dalam  keadaan  masih  memiliki  utang  satu  dinar  atau satu  dirham,  maka  utang  tersebut  akan  dilunasi  dengan  kebaikannya  (di  hari kiamat  nanti)  karena  di  sana  (di  akhirat)  tidak  ada  lagi  dinar  dan  dirham.”  (HR. Ibnu Majah no. 2414. Syaikh Al Albani mengatakan bahwa hadis ini shahih)
Dari  ‘Abdillah  bin  ‘Amr  bin  Al  ‘Ash,  Rasulullah  shallallahu  ‘alaihi  wa  sallam bersabda,
“Semua dosa orang yang mati syahid akan diampuni kecuali utang.” (HR. Muslim no. 1886) 3
Demikianlah  keutamaan  membayar  utang.  Dengan  demikian,  membayar  utang menjadi prioritas utama dalam pengalokasian sumberdaya keuangan.
Pada  Gambar  1  ditunjukkan  bahwa debt (berwarna  biru)  berbentuk  segitiga. Gambar  ini  mengisyaratkan  bahwa  semakin  lanjut  usia  seseorang,  sebaiknya komponen debt semakin  diperkecil  atau  semakin  berkurang,  bahkan  hilang  (yang ditunjukkan  dengan  bentuk  lancip  pada  puncak  segitiga)  dibandingkan  dengan  masa mudanya. Paling tidak, setiap tahun atau periode menunjukkan penurunan sehingga di masa lanjut usia sudah tidak memiliki utang. Bahkan setidaknya pada umur 40 tahun, seseorang  sudah  tidak  menambah  utang,  yang  tersisa  adalah  utang-utang sebelumnya yang belum terbayar. Dengan demikian ketika seseorang telah memasuki usia 40 tahun sudah menjadi warning baginya untuk segera melunasi utangnya. Umur 40 tahun merupakan puncak produktifitas dan kondisi mapan seseorang.
3 http://muslim.or.id/akhlaq-dan-nasehat/bahaya-orang-yang-enggan-melunasi-hutangnya.html diunduh pada 9 September 2013, pukul 13.50

## Investment (Investasi)
Kata  investasi  identik  dengan  saham,  obligasi,  reksadana,  tabungan,  dan deposito. Padahal kelima hal tersebut hanya merupakan alat investasi. Investasi yang abadi  atau  tujuan  investasi  dalam  Islam  sebenarnya  ada  tiga,  yaitu  investasi  jariyah, investasi  ilmu  yang  bermanfaat,  dan  investasi  anak  shaleh  yang  mendoakan sebagaimana disebutkan dalam hadis Rasulullah SAW.
“Apabila  seorang  manusia  meninggal  maka  putuslah  amalnya,  kecuali  tiga  hal: Sedekah  jariyah atau ilmu  yang  bermanfaat sesudahnya atau anak  yang shaleh yang mendoakannya” (Hadis riwayat Muslim, Abu Dawud, At-Tirmidzi, Nasa’i dan Ahmad).
Dengan  demikian,  di  antara  urgensi  investasi,  berikut  adalah  alasan  investasi menjadi prioritas ketiga.
1.  Pengganti penghasilan/gaji,
2.  Kebutuhan darurat
3.  Biaya pemakaman,
4.  Masa perubahan,
5.  Bayar utang,
6.  Pendidikan.
Semua  alasan  yang  dikemukakan  di  atas  lebih  berorientasi  pada  jangka  panjang. Alasan pengganti penghasilan/gaji ditujukan untuk keadaan darurat jika sewaktu-waktu diberhentikan  dari  pekerjaan  karena  keadaan  ekonomi  makro,  ataupun  berhenti  atas keinginan sendiri, sama halnya dengan alasan masa perubahan.
Sementara  itu,  biaya  pemakaman  dan  biaya  utang  lebih  ditujukan  untuk pembayaran sesudah seseorang meninggal dunia, sehingga  ia  tidak  merepotkan ahli waris  maupun  kerabatnya  memusingkan  biaya-biaya  yang  tertagih  sesudah meninggal. Sebaliknya justru memudahkan dan meringankan beban yang ditinggalkan.
Alasan  kebutuhan  darurat  merupakan  komponen  yang  harus  disiapkan  guna memenuhi  kebutuhan  mendesak  ataupun  yang  tiba-tiba  muncul,  seperti  biaya kesehatan. Ada beberapa biaya kesehatan yang memang secara periodik dialokasikan seperti general check-up yang dianjurkan untuk dilakukan secara periodik. Sementara biaya kesehatan lain seperti yang timbul karena sakit atau wabah juga perlu disiapkan dan harus lebih waspada dalam merencanakannya. Hal ini terkait biaya berobat yang saat ini semakin sulit untuk dijangkau jika tidak ter- planning dengan baik.
Dalam memilih produk investasi sebaiknya memperhatikan empat hal berikut:
1.  Aman syar'i, artinya  harus sesuai dengan syariah,  tidak mengandung riba,  gharar, maysir ataupun barang yang diharamkan
2.  Aman regulasi, artinya taat aturan dan memiliki kekuatan hukum, sehingga legalitas usaha maupun produk investasi ini tidak dipertanyakan
3.  Rasional, artinya harus bisa menghasilkan return yang rasional, tidak muluk-muluk, dan investor tidak mudah tergoda dengan janji pengusaha yang memastikan return sejumlah  tertentu  dalam  waktu  singkat,  karena  segala  sesuatu  yang  bersifat  hasil
Arsyianti -- MERUMUSKAN ALOKASI SUMBERDAYA KEUANGAN SEBAGAI BAHAN LITERASI KEUANGAN SYARIAH Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 4 No. 2, September 2013 pp. 181-191 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor
tidak  bisa  dipastikan.  Investor  hanya  bisa  bernegosiasi  nisbah return ,  bukan persentase nominal terhadap modal.
4.  Maslahah,  artinya  instrumen  investasi  harus  berkah  dan  memberikan  manfaat.
Salah satu indikator berkah adalah menenangkan hati.
Pada  Gambar  1  ditunjukkan  bahwa investment (berwarna  merah)  berbentuk trapesium.  Gambar  ini  mengisyaratkan  bahwa  semakin  lanjut  usia  seseorang, sebaiknya  komponen investment semakin  berkurang  dibandingkan  dengan  masa mudanya.  Paling  tidak,  setiap  tahun  atau  periode  menunjukkan  penurunan  untuk memproritaskan yang lain, seperti alokasi untuk donasi dan bayar utang.

## Consumption (Konsumsi)
Konsumsi  merupakan  komponen  yang  terakhir  dalam  urutan  prioritas,  karena konsumsi  dapat  menjadi  godaan  atau  ujian.  Konsumsi  hendaklah  ditujukan  untuk memenuhi kebutuhan yang dikemukakan oleh asy-Syatibi:
1.  Kebutuhan  rohani,  berupa  segala  konsumsi  yang  mampu  memuaskan  hati  dan agama seseorang, seperti berangkat haji. Tabungan haji sebaiknya disiapkan sejak dini,  apalagi  daftar  tunggu  haji  saat  ini  rata-rata  sudah  mencapai  lebih  dari  10 tahun. Dengan demikian, tabungan haji termasuk ke dalam konsumsi prioritas.
2.  Kebutuhan  jasmani, Allah  lebih  menyukai  orang  yang  fisiknya  kuat  dibandingkan yang  lemah.  Salah  satu  sumber  fisik  yang  kuat  adalah  asupan  makanan  dengan gizi yang baik selain halal dan olahraga.
3.  Kebutuhan  intelektual,  pikiran  perlu  ditanamkan  informasi-informasi  aktual  agar pemikiran  mampu  mengikuti  perkembangan  yang  ada.  Salah  satunya  adalah mengikuti  pendidikan,  baik formal maupun  informal. Demikian  pula asupan  berita- berita  terkini  melalui  media  cetak  seperti  buku  dan  koran,  serta  media  elektronik seperti e-newspaper .
4.  Kebutuhan  keturunan,  berupa  pemenuhan  kebutuhan  agar  anak  didik  menjadi anak  yang  shaleh  dan  mendoakan.  Hal  ini  sangat  terkait  dengan  kebutuhan- kebutuhan  yang  sebelumnya  dan  komponen  investasi  hanya  ditujukan  bagi  anak didik.  Dengan  demikian  sangat  diperlukan  persiapan  seperti  tabungan  pendidikan sebagai  upaya  preventif  jika  terjadi  hal  yang  tidak  diinginkan  di  masa  yang  akan datang.
5.  Kebutuhan harta, untuk memenuhi kebutuhan-kebutuhan di atas, maka dibutuhkan materi penunjang. Dalam hal ini, seseorang diwajibkan mencari harta yang berkah dan  bermanfaat.  Artinya,  harta  tersebut  harus  diperoleh  secara  halal, menenangkan hati, dan memberi manfaat bagi kesejahteraan bersama.
Arsyianti -- MERUMUSKAN ALOKASI SUMBERDAYA KEUANGAN SEBAGAI BAHAN LITERASI KEUANGAN SYARIAH Al-Infaq: Jurnal Ekonomi Islam, Vol. 4 No. 2, September 2013 pp. 181-191 Program Studi Ekonomi Syari’ah FAI-UIKA Bogor

## IV. KESIMPULAN
Setiap  orang  dituntut  untuk  mempertanggungjawabkan  perbuatannya,  termasuk pengambilan  keputusannya  dalam  keuangan.  Pengambilan  keputusan  tersebut mencakup  cara  memperoleh  sumberdaya  keuangan  dan  pemanfaatan  sumberdaya yang telah diperoleh. Dengan demikian, implikasinya adalah seseorang dituntut untuk mempunyai  pengetahuan  yang  cukup  mengenai  keuangan,  atau  disebut  dengan literasi keuangan.
Karya  tulis  ini  mencoba merumuskan  peta  alokasi sumberdaya  keuangan  yang sesuai  dengan  syariah  untuk  membantu  para  pembuat  keputusan  dalam  mengambil berbagai  tindakan  keuangan.  Peta  alokasi  yang  dirumuskan  dalam  karya  tulis  ini adalah CDIC (Charity, Debt, Investment, Consumption) dengan urutan prioritas sesuai dengan  urutan  pemetaannya.  Peta  alokasi  ini  dianggap  mampu  menjadi  salah  satu cara  yang  dapat  digunakan  untuk  meningkatkan  kesejahteraan  seseorang,  bahkan mampu mengurangi tingkat kemiskinan.

## DAFTAR PUSTAKA
Beik, IS. 2013. Economic Role of Zakat in Reducing Poverty and Income Inequality: a Case Study in the Province of DKI Jakarta, Indonesia. Saarbruchen (Germany): LAP Lambert Academic Publishing.
Krishna, A, Sari, M, dan Rofaida, R. 2010. Analisis Tingkat Literasi Finansial di Kalangan Mahasiswa dan Faktor-faktor yang Memengaruhinya (Survey pada Mahasiswa Universitas Pendidikan Indonesia).
http://www.academia.edu/2555832/Analisis_tingkat_literasi_keuangan_di_kalang an_mahasiswa_dan_faktor- faktor_yang_mempengaruhinya_Survey_pada_Mahasiswa_Universitas_Pendidik an_Indonesia_ diunduh pada 9 September 2013, pukul 08.30.
Mason,  CLJ  and  Wilson,  RMS.  2000.  Conceptualizing  Financial  Literacy  Business School Research Series.
Salleh, H. 2013.  Incorporating Islamic Financial Planning as a Poverty Alleviation Tool in  Brunei.  Proceeding  of  Poverty Alleviation  and  Islamic  Economics  &  Finance: Current Issues and Future Prospects Conference, Durham, UK, 21-22 May 2013.