## Pengaruh Dana Pihak ketiga, Non Performing Loan, Capital Adequacy Ratio
, Tingkat Suku Bunga dan Arus Kas Terhadap Penyaluran Kredit
Igarniwau01@gmail.com Universitas Prima Indonesia

## ABSTRAK
Penelitian bertujuan  menguji pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Performing Loan, Capital Adequacy  Ratio ,  Tingkat  Suku  Bunga,  dan  Arus  Kas  terhadap  Penyaluran  Kredit  pada Perusahaan  Perbankan  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  periode  2013-2016.  Metode pendekatan kuantitatif dengan jenis penelitian adalah deskriptif kuantitatif. Populasi penelitian dan sampel sebanyak 4 tahun atau 48 bulan (data) laporan Dana Pihak Ketiga, Non performing Loan, Capital Adequacy Ratio, Tingkat suku Bunga dan Arus Kas yaitu dari Tahun 2013-2016, dengan  teknik  pengambilan  sampel  teknik  sampel  jenuh,  metode  analisis  yang  digunakan dalam penelitian ini adalah metode regresi linier berganda yang di olah dengan menggunakan SPSS. Hasil penelitian ini menunjukkan secara simultan, Dana Pihak Ketiga, Non Performing Loan berpengaruh signifikan terhadap Penyaluran Kredit pada Perusahaan Perbankan. Secara parsial  variabel  Dana  Pihak  Ketiga,  Non  Performing  Loan  berpengaruh  negatif  signifikan terhadap  Penyaluran  Kredit  pada  Perusahaan  Perbankan.  Secara  parsial  variabel  Capital Adequacy  Ratio,  Tingkat  Suku  Bunga,  tidak  berpengaruh  signifikan  terhadap  Penyaluran Kredit  pada  Perusahaan  Perbankan.  Namun  variabel  Arus  Kas  berpengaruh  signifikan terhadap Penyaluran Kredit pada Perusahaan Perbankan. Hasil analisis koefisien determinasi di peroleh dari nilai R2 sebesar 13,8%, artinya variasi nilai perusahaan dapat dijelaskan dari variabel  Dana  Pihak  Ketiga,  Non  performing  Loan,  Capital  Adequacy  Ratio,  Tingkat  Suku Bunga, dan Arus Kas sebesar 13,8%, sedangkan sisanya dijelaskan oleh variabel bebas lainnya.
Keywords : Dana Pihak Ketiga, Non Performing Loan, Capital Adequacy Ratio, Tingkat Suku Bunga dan Arus Kas

## I. PENDAHULUAN
Perkembangan  pembangunan  ekonomi  di  suatu negara  sangat  bergantung  pada  perkembangan dinamis dan kontribusi nyata dari sektor perbankan. Bank merupakan lembaga keuangan yang fungsinya sebagai perantara keuangan antara pihak yang kelebihan dana  (surplus unit) dan pihak yang kekurangan  dana    (defisit  unit).  Bank  umum ( commercial bank ) memiliki peranan yang penting menggerakkan Ekonomi Nasional, karena lebih dari 95% Dana Pihak Ketiga (DPK) perbankan nasional yang  meliputi  Bank  Umum  ( Commercial  Bank ), Bank Syariah ( Sharia Bank ), dan Bank Pengkreditan Rakyat  ( Rural Bank ) berada di Bank Umum.
Penyaluran  kredit  bank  lebih  lambat  ketimbang
simpanan  nasabah.  Penyaluran  kredit  bank  lebih lambat  karena  pertumbuhan  kredit  lebih  rendah dibandingkan dengan Dana Pihak Ketiga (DPK). Ini Menunjukkan,  kecepatan  nasabah  menyetor  uang ke  bank  lebih  tinggi  ketimbang  penyaluran  kredit oleh bank.( https://m.kontan.co.id ).
Beberapa penelitian terdahulu telah dilakukan untuk melihat faktor yang mempengaruhi penyaluran  kredit  pada  perbankan,    diantaranya adalah  Pujiati  (2013)  melakukan  penelitian pengaruh non  performing  loan,  capital  adequacy ratio, dan  dana  pihak  ketiga  terhadap  penyaluran kredit  pada  PT  Bank  Central  Asia  Tbk,  hasil penelitiannya  menunjukkan  bahwa  NPL  dan  CAR tidak  berpengaruh  terhadap  penyaluran  kredit sedangkan  DPK  berpengaruh  terhadap  penyaluran
kredit.  Grahadika  (2013)  melakukan  penelitian pengaruh Loan to Deposit Ratio, capital adequacy ratio,  non  performing  loan dan  BI rate terhadap kredit UMKM di Bank Umum Provinsi Bali. Hasil penelitiannya menunjukkan bahwa CAR berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  kredit (jangka  panjang),  NPL  dalam  jangka  panjang berpengaruh negatif dan signifikan terhadap kredit dan  BI rate berpengaruh  signifikan  terhadap kredit.Berbagai hasil penelitian tersebut menunjukkan  adanya  pengaruh  DPK,  NPL,  dan CAR terhadap penyaluran kredit menunjukkan hasil yang  berbeda-beda,untuk  itu  perlu  dilakukan penelitian  kembali.  Maka  peneliti  tertarik  untuk membahas  mengenai:  “ Pengaruh  Dana  pihak ketiga, Non Performing Loan , Capital Adequacy Ratio, Tingkat  Suku  Bunga,  Dan  Arus  Kas Terhadap Penyaluran Kredit Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar di BEI Periode 2013- 2016.”
1.1. Dana Pihak Ketiga Menurut  Budisantoso  (2014:124),  dana pihak  ketiga,yaitu  sumber  dana  yang  berasal dari  dana  sendiri,dana  dari  deposan,dana pinjaman,dan sumber dana lain.
Rumus  untuk  mencari  DPK  menurut  Pujiati  dkk (2013:467) adalah:

## DPK = Giro+Tabungan+Deposito
1.2. Non Performing Loan
Menurut Ismail (Ismail, 2011), Kredit Non Performing  Loan merupakan  kredit  yang  sudah dikategorikan  kredit  bermasalah,  karena  sudah terdapat tunggakan. sedangkan kredit bermasalah adalah kredit-kredit yang kategori kolektibilitasnya masuk  dalam  kriteria  kurang  lancar,  kredit diragukan dan kredit macet (Dendawijaya, 2009).
Pujiati merumuskan perhitungan NPL sebagai berikut :
𝑁𝑃𝐿 = 𝐾𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡 𝑘𝑢𝑎𝑙𝑖𝑡𝑎𝑠  𝑚𝑎𝑐𝑒𝑡
Total kredit 𝑋100 %
Non  Performing  Loan disebabkan  oleh  kredit kualitas kurang lancar dan diragukan dan macet.
1.3. Capital Adequacy Ratio Capital Adequacy Ratio merupakan rasio untuk mengukur permodalan dan cadangan penghapusan dalam  menanggung  pengkreditan,  terutama  resiko
yang  terjadi  karena  bunga  gagal  ditagih  (Kasmir, 2012).
Aktiva tertimbang menurut resiko adalah nilai total  aktiva bank setelah dikalikan dengan masing- masing bobot resiko tersebut.  Aktiva  yang paling tidak  beresiko  diberi  bobot  0%  dan  aktiva  yang beresiko  diberi  bobot  100%.    Dengan  demikian, aktiva  tertimbang  menurut  resiko  menunjukkan nilai  aktiva  beresiko  yang  memerlukan  antisipasi modal  dalam  jumlah  yang  cukup  (Wardiah,  et  al., 2013)
Dalam  menghitung Capital  Adequacy  Ratio menurut resiko akitva tertimbang adalah
CAR = Modal ATMR x100 %

## 1.4. Tingkat Suku Bunga
Menurut Kasmir  (Kasmir, 2013)    Bunga dapat diartikan  sebagai  balas  jasa  yang  diberikan  oleh bank  berdasarkan  prinsip  konvensional  kepada nasabah  yang  membeli  atau  menjual  produknya. Atau  harga  yang  harus  dibayar  kepada  nasabah yang memiliki simpanan) dengan yang harus   oleh nasabah  kepada  bank  (nasabah  yang  memperoleh pinjaman
Menurut  Pandia  (2011:12),  tingkat  bunga merupakan  imbalan  atau  kontraprestasi  yang diberikan oleh bank kepada penyimpanan dana.Suku  bunga  yang  tinggiakan  mendorong masyarakat untuk menghemat pengeluaran konsumsinya  dan  menyimpan  bagian  yang  lebih dari  aktiva  totalnya  dalam  bentuk  memberikan penghasilan.
Indikator yang digunakan dalam penelitian ini berasal dari data BI Rate.  Data BI Rate sebgai suku bunga acuan merupakan kebijakan yang mencerminkan sikap atau stance kebijakan moneter yang  ditetapkan  oleh  Bank  Indonesia    dan diumumkan  kepada  publik.    Data  BI  Rate  bisa diakses melalui www.bi.go.id 1.5. Penyaluran Kredit Menurut  Kasmir  (2014:162),  dalam  bahasa sehari-hari kata kredit sering diartikan memperoleh barang  dengan  membayar  cicilan  atau  dengan angsuran  dikemudian  hari  atau  memperoleh pinjaman  uang  yang  pembayarannya  dilakukan dengan  perjanjian.    Jadi,    dapat  diartikan  bahwa kredit  dapat  berbentuk  uang  atau  barang.    Baik dalam  bentuk  uang  ataupun  barang  metode pembayarannya  dengan  metode  angsuran  atau cicilan.
Menurut  Abdullah  dan  Tantri  (2014:162- 163),  istilah  kredit  berasal  dari  bahasa  Yunani credere yang berarti kepercayaan (truth atau faith).
Oleh  karena  itu,    dasar  dari  kredit  adalah kepercayaan.    Seseorang  atau  suatu  badan  yang memberikan kredit percaya bahwa penerima kredit (debitur) pada masa yang akan datang akan sanggup memenuhi  segala  sesuatu  yang  telah  dijanjikan. Apa  yang  telah  dijanjikan  dapat  beupa  barang, uang,    ataupun  jasa.    Maka  arti  kredit  dalam  ilmu ekonomi  adalah  penundaan  pembayaran  dari prestasi  yang  diberikam  sekarang,    baik  dalam bentuk barang,  uang,  maupun jasa.
1.6. Pengaruh Dana Pihak Ketiga Terhadap Penyaluran Kredit
Menurut  Triandara  dan  Budisantosio (2008:112),  untuk  mengukur  jumlah  dana  pihak ketiga yang disalurkan dalam bentuk kredit.  Resiko kredit terhadap total dana pihak ketiga yang tinggi menunjukkan  bahwa  bank  yang  bersangkutan berada  dalam  keadaan  kurang likuid yang  berarti berarti kemampuan bank untuk memenuhi kewajiban jangka pendek.
Menurut  Kasmir  (2014:3),  bank  adalah lembaga  keuangan  yang  kegiatan usahanya adalah menghimpun  dana  dari  masyarakat  (DPK)  dan menyalurkan  kembali  dana  tersebut  dalam  bentuk kredit.
1.7. Pengaruh  Non  Performing  Loan  Terhadap Penyaluran Kredit
Menurut  Hariyani  (2010:52),    rasio  NPL atau  rasio  kredit  bermasalah  ini  menunjukkan bahwa kemampuan manajemen bank dalam rangka mengelola  kredit  bermasalah  yang  diberikan  oleh bank.  Sehingga semakin tinggi rasio ini maka akan semakin  buruk  kualitas  kredit  bank  yang menyebabkan  jumlah  kredit  bermasalah  semakin besar maka kemungkinan suatu bank dalam kondisi bermasalah semakin besar.
Menurut  Taswan  (2010:451),  kredit  akan berkualitas  atau  tidak  berkualitas  dimulai  saat analisis  kredit.  Kesalahan  analisis  kredit  akan menyesatkan  pemberian  kredit.  Keputusan  kredit yang  salah  merupakan  potensi  terjadinya  kredit bermasalah.
1.8. Pengaruh  Capital  Adequacy  Ratio  Terhadap
Penyaluran Kredit Menurut Wardiah (2013:348),
berdasarkan rasio Capital Adequacy Ratio ,  apabila bank  akan  menambah  penyaluran  kredit  kepada masyarakat,    dengan  sendirinya  bank  harus menambah  modal  yang  dimiliki.  Apabila  tidak menambah jumlah kredit, Capital Adequancy Ratio yang dicapai bank lebih kecil.
Menurut Greuning dan Bratanovic (2011:105),  hampir  setiap  aspek  perbankan  baik secara langsung maupun tidak langsung
dipengaruhi  oleh  ketersediaan  dan  biaya  modal. Modal  adalah  salah  satu  faktor  kunci  yang  harus dipertimbangkan  dalam  menilai  keamanan  dan kesehatansebuah bank.  Modal dasar yang memadai berfungsi sebagai jaring pengaman untuk berbagai resiko  yang  dihadapi  sebuah  institusi  dalam menjalankan  sebuah  usahanya.    Modal  menyerap potensi kerugian dan dengan demikian menyediakan  dasar  untuk  menjaga  kepercayaan nasabah  pada  bank.  Modal  juga  merupakan  faktor penentu utama kapasitas pinjaman sebuah bank.
1.9. Pengaruh  Tingkat  Suku  Bunga  Terhadap Penyaluran Kredit
Menurut  Triandara  dan  Budisantosio (2008:106), apabila bank menetapkan tingkat bunga pinjaman  yang  terlalu  tinggi,    maka  calon  debitur tidak  akan  mau  meminjam  dana  dari  bank  dan debitur lama akan mengalami kesulitan membayar bunga karena tidak mamp
Menurut  Kasmir  (2014:114),  dalam kegiatan  sehari-hari  ada  dua  macam  bunga  yang diberikan  kepada  nasabahnya  yaitu:  Bunga simpanan  dan  bunga  pinjaman.  Kedua  macam bunga ini merupakan komponen utama faktor biaya dan    pendapatan  bagi  bank.    Bunga  simpanan merupakan biaya dana yang yang harus dikeluarkan kepada  nasabah,    sedangkan  bunga  pinjaman merupakan  bunga  pendapatan  yang  diterima  dari nasabah.  Bunga simpanan maupun bunga pinjaman masing-masing  saling  memengaruhi  satu  sama lainnya.  Total biaya dana tergantung dari seberapa besar  bunga  yang  ditetapkan  untuk  memperoleh dana yang diinginkan.  Semakin besar bunga yang dibebankan  terhadap  bunga  simpanan,    semakin tinggi  pula  biaya  dananya  demikian  pula sebaliknya.
1.10. Pengaruh  Arus  Kas  Terhadap  Penyaluran Kredit
Menurut Fahmi (2014:32), penguatan kas dipengaruhi oleh  faktor-faktor dan item-item  yang ada di current asset dan non current liabilities/fixed asset. Karena bagi perusahaan dalam menjalankan aktivitas  bisnisnya  ia  menganut  prinsip  “going concern” atau keberlangsungan usaha/bisnis.  Jadi perusahaan  tidak  mengenal  titik  awal  dan  titik akhir.

## II. KERANGKA KONSEPTUAL
Dana  pihak  ketiga, Non  Performing Loan,Captal Adequacy Ratio, Tingkat Suku Bunga dan  Arus  Kas  mempengaruhi  kredit  perbankan. Dengan begitu pihak manajemen perusahaan harus menjaga  keseimbangan  sumber  dana  dan  resiko
kredit  perusahaan.  Semakin    besar  dana  pihak, modal yang cukup,  tingkat suku bunga dan arus kas maka  semakin  meningkat  pula  penyaluran  kredit oleh  bank.    Namun  semakin  besar  kredit  yang bermasalah,    maka  semakin  menurun  penyaluran kredit.  Secara  parsial  dana  pihak  ketiga, non performing  loan,    capital  adequacy  ratio,    non performing loan, tingkat suku bunga dan arus kas berpengaruh  terhadap  kredit  yang  disalurkan  dan secara simultan dana pihak ketiga, non performing loan,  capital adequacy ratio, tingkat suku bunga dan  arus  kas  berpengaruh  terhadap  kredit  yang disalurkan.
Dari  penjelasan  diatas  maka  kerangka  konseptual sebagai berikut:
G AMBAR
K ERANGKA KONSEPTUAL
H IPOTESIS P ENELITIAN
Berdasarkan rumusan masalah,  tujuan,  teori, penelitian terdahulu hubungan antar variabel,  dan kerangka pemikiran,  maka
hipotesis  yang  diajukan  dalam  penelitian  ini adalah:
H1  :  Terdapat  pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga terhadap penyaluran kredit pada perusahaan perbankan  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek Indonesia periode 2013-2016.
H2  :        Terdapat  pengaruh  Non  performing  Loan terhadap penyaluran kreditpada perusahaan perbankan  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek Indonesia  periode 2013-2016.
H3  :    Terdapat  pengaruh Capital  Adequacy  Ratio terhadap penyaluran kredit pada perusahaan perbankan  yang  terdaftar  di    Bursa  Efek Indonesia Periode 2013-2016
H4  :      Terdapat  pengartuh  Tingkat  Suku  Bunga terhadap penyaluran kredit pada perusahaan
perbankan  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek Indonesia Periode 2013-2016.
H5  :    Terdapat  pengaruh  Arus  Kas  terhadap penyaluran kredit pada perusahaan perbankan  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek Indonesia Periode 2013-2016.
H6  :  Terdapat pengaruh Dana Pihak Ketiga,  Non performing  loan,Capital  Adequacy  Ratio, Tingkat  Suku  Bunga,    Arus  Kas  Terhadap Penyaluran  Kredit  Pada  Perusahaan  yang Terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  Periode 2013-2016.

## III. Metodologi Penelitian
3.1. Pendekatan Penelitian
Dalam  Pendekatan  kuantitatif  hakikat  di antara  hubungan  variabel-variabel  di  analisis dengan menggunakan teori yang objektif (Sujarweni & Wiratna, 2015).
Populasi  sasaran  yaitu  populasi  yang digunakan untuk menjadi sasaran penelitian. Sesuai dengan penelitian yang akan diteliti yaitu Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Performing Loan,Capital Adequacy  Ratio, Tingkat  Suku  Bunga  Dan  Arus Kas  Terhadap  Penyaluran  Kredit  maka  yang menjadi  populasi  dalam  penelitian  adalah  semua perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia mulai dari tahun 2013 hingga tahun 2016 dan  telah  memberi  laporan  keuangan  perusahaan, sehingga  diperoleh  jumlah  populasi  sebanyak  43 perusahaan.
Penelitian ini menggunakan teknik purposive  sampling.  purposive  sampling adalah teknik  mengambil  sampel  dari  populasi  yang diperkirakan  paling  cocok  utnuk  dikumpulkan datanya dan pengambilan data disesuaikan dengan kriteria-kriteria yang telah ditentukan (Sujarweni & Wiratna, 2015)
Sampel  dalam  penelitian  ini  menjadi  31 sampel x 4 Tahun = 124 tahun
Adapun  Jenis  penelitian  yang  digunakan peneliti  adalah  penelitian  deskriptif  kuantitatif Sumber  data  yang  digunakan  peneliti  adalah  data sekunder.  Data  sekunder  adalahdata  yang  sudah tersedia  dan  dikumpulkan  oleh  pihak  lain.Data sekunder  yang  diperoleh  peneliti  dari  internet dengan  website  www.idx.co.id  untuk  perusahaan perbankan  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia yang  mempublikasikan  laporan  keuangannya (Sanusi, 2012)
e –ISSN  : 2548-9224 p–ISSN  : 2548-7507
3.2. Model Analisis Data Seluruh data penelitian yang telah dikumpulkan  untuk  diolah,  kemudian  akan dianalisis  untuk  memperoleh  jawaban  atasa permasalahan  yang  timbul  dalam  penelitian  ini. Dalam menganalisis data, penelitian menggunakan program SPSS.
Dalam penelitian ini digunakan metode analisis statistik deskriptif yang memberikan gambaran atau deskripsi suatu data yang dilihat dari nilai rata-rata (mean)  standar  deviasi,  varian,  maksimum, minimum, sum, range, kurtosis, skewness (kemencengan distribusi) Ghozali (2013:19).
3.3. Analisis Linear Berganda
Model  analisis  data  yang  digunakan  dalam penelitian ini adalah analisis regresi linear berganda ( multiple linier regression). Analisis ini digunakan untuk mengukur pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Performing Loan, Capital
Adequacy Ratio , Tingkat Suku Bunga Dan Arus  Kas  Terhadap  Penyaluran  Kredit.  Adapun rumus  dari  regresi  linear  berganda  adalah  sebagai berikut:
Y=α+β 1 X 1 +β 2 X 2 +β 3 X 3 +β 4 X 4 +β 5 X 5 +€
Keterangan : Y = Penyaluran Kredit X 1 = Dana Pihak Ketiga
X 2 = Non Performing Loan X 3 = Capital Adequacy Ratio X4 = Tingkat Suku Bunga X 5
= Arus Kas β 1- β 5 = Koefisien Regresi α = Konstanta € = error
IV. Hasil Penelitian
Hasil Uji Asumsi Klasik Hasil  Uji Normalitas Uji  normalitas  yang  digunakan  untuk  menguji apakah  data  yang  berdistribusi  normal  atau  tidak yaitu  dengan  menggunakan  analisis  grafik  dan analisis statistic.
Tabel IV.1 Hasil Statistik Deskriptif
Dalam  penelitian  sampel  yang  awalnya 124 menjadi 100 dikarenakan data tidak berdistribusi normal maka penelitian ini menggunakan  data  transform  (ln)    untuk memperbaiki data tersebut.

## Analisis Grafik Histogram Setelah Transformasi
Data
Gambar IV.2

## Sumber:Pengolahan Data SPSS 2018
Dari  histogram  tersebut,  dapat  disimpulkan  data residual  berdistribusi  normal  karena  dapat  dilihat dari  arah  histogram  yang  tidak  miring  ke  kanan maupun ke kiri dan membentuk lonceng terbalik. Analisis Grafik Normal ProbabilityPlot Sesudah Transformasi Data Tabel IV.3

## Sumber : Pengolah Data SPSS 2018
Hasil uji Grafik di atas menunjukkan distribusi residual  yang  normal.  Hal  ini  di  tunjukkan  grafik normal  probabilityplot  yang  menunjukkan  dimana terlihat titik-titik menyebar disekitar garis diagonal sehingga berdistribusi secara normal.
Tabel IV.4 Hasil Uji Multikolinieritas Setelah Transformasi Data coefficients Model Unstandard Coefficients Stand ard
Coef.
T Sig. Collinearity Statistics
B Std.
Error  Beta Tolrnce VIF 1 (Constant) 7,089  4,220 1,680  096 ABS Ln dpk  010 174 008 059 953  465 2,153 ABS Ln npl  619 181 394 3,425  001  658 1,519 ABS Ln car  109 126 095 861 391  ,716 1,397 ABS Ln tsb  308 1,859  016 166 869  900 1,111 ABSLn aruskas 124 154 098 802 425  577 1,732

## a. Dependent Variable: ABS_Ln-Total penyaluran kredit
Sumber Pengolah Data SPSS 2018 Tabel IV.5 One-Sample  Kolmogorov-Smirnov  Test  Setelah Transformasi
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test Unstandardized Residual N 100 Norm al Param eters a,, b Mean ,0000000 Std. Deviati on 4,14362910 Most Extre me Differ ences Absolut e ,102 Positive  ,102 Negativ e -,063 Kolmogorov- Smirnov Z 1,022 Asymp. Sig. (2- tailed) ,248 Sumber : Pengolah Data SPSS 2018 Dari tabel uji normalitas dengan menggunakan Kolmogorov - Smirnov di atas, dapat diketahui  bahwa    Dana  Pihak  Ketiga  (X 1 ), Non Performing  Loan (X 2 ),  Capital  Adequacy  Ratio (X 3 ), Tingkat Suku Bunga (X 4 ), Arus Kas (X 4 ) dan Penyaluran  Kredit  (Y)  memiliki  0,248>  sudah memenuhi  syarat  distribusi  normal.  Dengan demikian dapat disimpulkan data pada penelitian ini berdistribusi  normal  dan  dapat  digunakan  untuk melakukan  uji  lainnya  karena  memiliki  nilai signifikan>0,05.
Uji Multikolinieritas
Uji  Multikolinieritas    bertujuan  untuk menguji  apakah  dalam  model  regresi  ditemukan adanya korelasi antar variabel bebas (independen). Untuk mendeteksi ada tidaknya multikolinieritas di dalam  model  regresi  dapat  dilihat  dari  nilai tolerance dan Variance  Inflation  Factor (VIF). Cara  pengambilan  keputusan  yaitu  VIF  ≤  10  dan nilai tolerance ≥  0,10,  maka  regresi  bebas  dari multikolinieritas.

## Hasil Uji Autokorelasi
Uji  ini  bertujuan  untuk  menguji  apakah  dalam model  regresi  linier  ada  korelasi  antar  kesalahan pengganggu  pada  periode  t  dengan  kesalahan pengganggu pada periode t-1 (sebelumnya).
Tabel IV.6: Uji Autokorelasi Setelah Transformasi Model Summary b Mode l R R Squar e Adjuste dR Square Std.Error of the Estimate Durbin- Watson 1 426 a 181 138 4,25240 1,097 a.Predictors:
(Constant)LN_Aruskas,tsbk,car,npl,dpk b.  Dependent  Variable:  LN_Total  penyaluran kredit Sumber Pengolahan Data 2018 Gambar IV.7 Uji Scatterplot Setelah Transformasi
Sumber: Hasil Pengolahan Data SPSS 2018 Grafik Scatterplot pada  gambar  IV.8  di atas  dapat  dilihat  bahwa  titik-titiknya  menyebar secara acak serta  menyebar  membentuk pola  yang baik di atas maupun di bawah angka 0 pada sumbu Y,.  Hal  ini  dapat  disimpulkan  bahwa  tidak  terjadi heteroskedastisitas pada model regresi.
Volume 3 Nomor 2 Februari 2019
Tabel IV.8

## Uji Glejser Setelah Transformasi
Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Stan d Coef. T Sig. B Std. Error  Beta 1 (Constant) 7,089 4,220 1,68 0 ,096 LN_Dpk -,010 ,174 -,008  -,059  ,953 LN_Npl ,619 ,181 ,394  3,42 5 ,001 LN_Car -,109 ,126 -,095  -,861  ,391 LN_Tsb ,308 1,859 ,016  ,166  ,869 LN_Aruskas  ,124 ,154 ,098  ,802  ,425 a. Dependent Variable: LN_Total penyaluran Kredit

## Sumber Pengolahan Data 2018
Hasil  penelitian  pada  Tabel  IV.8  dapat  dilihat bahwa tingkat signifikan untuk Dana Pihak Ketiga (X 1 )  adalah  0.953  > 0,05  maka  dapat  disimpulkan tidak  terjadi  heteroskedastisitas, Non  Performing Loan (X 2 )  adalah  0,001  >  0,05  maka  dapat disimpulkan  terjadi  heteroskedastisitas, Capital Adequacy  Ratio (X 3 )  adalah  0,391  >  0.05  maka dapat disimpulkan tidak terjadi heteroskedastisitas, Tingkat Suku Bunga (X 4 ) adalah 0.869 < 0.05 maka dapat disimpulkan tidak terjadi heteroskedastisitas, dan Arus Kas (X 4 ) adalah 0,425 > 0,05 maka dapat disimpulkan  tidak  terjadi  heteroskedastisitas  pada penelitian ini.
Hasil Analisis Data Penelitian Analisis Regresi Linier Berganda
Metode  analisis  yang  digunakan  adalah  analisis regresi  linier  berganda . Analisis  analisis  regresi linier  berganda  untuk  mencari  hubungan  atau pengaruh  antara  variabel  dependen  dengan independen.  Berikut  adalah  tabel  koefisien  linier berganda :

## Tabel IV.9 : Hasil Uji Regresi Linier Berganda
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. B Std. Error Beta 1  (Constant) 7,089  4,220 1,680  ,096 ABS_LN_Dpk -,010  ,174 -,008 -,059  ,953 ABS_LN_Npl ,619  ,181 ,394 3,425  ,001 ABS_LN_Car -,109  ,126 -,095 -,861  ,391 ABS_LN_TSb ,308  1,859 ,016 ,166  ,869 ABS_LN_Aruskas  ,124  ,154 ,098 ,802  ,425
a. Dependent Variable: ABS_LN_Total penyaluran kredit

## Sumber : Pengolahan Data 2018
Berdasarkan  Tabel  IV.9  maka  diperoleh persamaan  regresi  linear  berganda  hipotesis penelitian yaitu sebagai berikut :
LnTotal Penyaluran Kredit = - 7,089 -0,10Ln Dana Pihak Ketiga + 0,619 Npl-1,09 Car +0,308 Tingkat Suku Bunga +0,124 Arus Kas.
Koefisien-koefisien  persamaan  linier  berganda  di atas dapat diartikan sebagai berikut :
1. Nilai  konstanta  (a)  adalah  -7,089  artinya  jika variabel  bebas  yaitu  Dana  Pihak  Ketiga, Non Performing  Loan,  Capital  Adequacy  Ratio,
Tingkat  Suku  Bunga,  dan  Arus  Kas  dianggap konstan,  maka  total  penyaluran  kredit  pada perusahaan perbankan  yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia sebesar -7,089.
2. Koefisien  regresi  Dana  Pihak  Ketiga  (X1) adalah  0,10  ini  menujukkan  bahwa  setiap penurunan  dana  pihak  ketiga  satu  kali  maka akan diikuti kenaikan nilai perusahaan sebesar 0,10.
3. Non  Performing  Loan  (X2)  adalah  0,619  ini menujukkan  bahwa  setiap  kenaikan    Non Performing  Loan  satu  kali  maka  akan  diikuti kenaikan niklai perusahaan sebesar 0,619.
4. Capital Adequacy Ratio (X3) adalah 0,109 ini menujukkan  bahwa  setiap  kenaikan    Capital Adequacy  Ratio  satu  kali  maka  akan  diikuti kenaikan nilai perusahaan sebesar 0,109
5. Tingkat  Suku  Bunga  (X4)  adalah  0,308  ini menujukkan  bahwa  setiap  kenaikan    Tingkat
Suku  Bunga  satu  kali  maka  akan  diikuti kenaikan nilai perusahaan sebesar 0,308
6. Arus  Kas  (X4)  adalah  0,124  ini  menujukkan bahwa setiap kenaikan Arus Kas satu kali maka akan diikuti kenaikan nilai perusahaan sebesar 0,124
Koefisien Determinasi (R 2 )
Nilai  koefisien  determinasi  digunakan  untuk mengukur  seberapa  kuat  variabel  independen mempengaruhi variabel dependennya. Nilai Adjusted R 2 dapat bernilai negatif,  walaupun  yang dikehendaki  harus  bernilai  positif.  Dalam  uji empiris didapat bila nilai Adjusted R 2 negatif, maka nilai Adjusted R 2 = 0. Secara sistematis jika R 2 = 0, maka Adjusted R 2 =  (1-k)/(n-k).  Jika  k<1,  maka Adjusted R 2 akan bernilai negatif.
Tabel IV. 10: Koefisien Determinasi Model Summary b
Mode l R R Squ are Adjuste d R Square Std.Error of the Estimate Durbin- Watson 1 ,426 a ,181  ,138 4,25240  1,097
a.Predictors:(Constant),LN_Aruskas,Tsb,Car ,Npl,Dpk b. Dependent Variable: LN_Total penyaluran kredit Sumber : Hasil Pengolahan Data 2018
Berdasarkan  Tabel  IV.10  dapat  dilihat  hasil output model summaryi bahwa besarnya Adjusted R Square pada  tabel  sebesar  0,138.  Hal  ini  berarti 13,8%  variasi  nilai  perusahaan  dapat  dijelaskan oleh  ke  lima  variabel  independennya  yaitu  Arus Kas,  Tingkat  Suku  Bunga,  NPL,  CAR  dan  DPK. Sedangkan  sisanya  yaitu  dijelaskan  oleh  sebab- sebab yang lain diluar model penelitian seperti Arus Kas, Tingkat Suku Bunga, NPL, CAR dan DPK.

## Pengujian Hipotesis Secara Simultan (Uji-F)
Uji  hipotesis  secara  simultan  (Uji-F)  digunakan untuk mengetahui seberapa jauh pengaruh variabel independen  terhadap  variabel  dependen  secara simultan atau keseluruhan.
Tabel  12  :  Hasil  Uji  Hipotesis  Secara  Simultan (Uji-F)
ANOVA b Model Sumof Squares Df Mean Square  F Sig. 1  Regression  376,484 5  75,297  4,164  ,002 a Residual 1699,797  94  18,083 Total 2076,280  99 a. Predictors: (Constant), LN_Arus
kas,tTsb,Car,Npl,Dpk
b.  Dependent  Variable:  LN_Total  penyaluran kredit
Sumber : Hasil Pengelolahan Data 2018 Dari Tabel IV.12 di atas, bisa dilihat hasil F hitung sebesar  4,164  sedangkan  F tabel sebesar  2,45 maka  kesimpulannya adalah F hitung > F tabel (4.164 > 2,45 dengan nilai signifikan 0,002 < 0,05 maka H 0 ditolak  dan  H a diterima  yang  berarti  variabel  Arus Kas,  Tingkat  Suku  Bunga,  NPL,  CAR  dan  DPK
secara  Simultan  berpengaruh  signifikan  terhadap Total Penyaluran Kredit pada Perusahaan Perbankan  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia Periode 2013-2016.
Pengujian Hipotesis Secara Parsial (Uji-t)
Uji hipotesis secara parsial (Uji-t) digunakan untuk mengetahui  seberapa  jauh  pengaruh  variabel independen terhadap variabel dependen parsial atau individu.
Tabel  11  :  Hasil  Uji  Hipotesis  Secara  Parsial (Uji-t)
Coefficients a Model Unstand. Coeff. Standd Coef. t Sig. B Std. Error  Beta 1  (Constant) 7,089 4,220 1,680  ,096 LN_DPK -,010  ,174  -,008 -,059  ,953 LN_NPL ,619  ,181  ,394 3,425  ,001 LN_CAR -,109  ,126  -,095 -,861  ,391 LN_TSB ,308  1,859  ,016 ,166  ,869 LN_ARUS_KAS  ,124  ,154  ,098 ,802  ,425 a. Dependent Variable:

## LN_TOTAL_PENYALURAN_KREDIT
Sumber : Hasil Pengelolahan Data 2018 Dari  tabel  IV.11  di  atas,  menunjukkan  hasil pengujian  statistik  secara  parsial  dimana  nilai  t tabel sebesar  1.98552  maka  dapat  disimpulkan  sebagai berikut:
1. Pengujian hipotesis secara parsial (uji t) untuk dana  pihak  ketiga  terhadap  penyaluran  kredit nilai t hitung adalah  -0,59  sedangkan t tabel sebesar 1.98552, maka - t hitung ≤ t tabel (-0,59 ≤ 1.98552 dan nilai signifikan 0,953 lebih besar dari  0,05  yang  berarti  H 0 diterima  dan  H a ditolak.  Artinya  dana  pihak  ketiga  tidak berpengaruh  terhadap  penyaluran  kredit  pada perusahaan  perbankan  yang  terdaftar  di  BEI periode 2013-2016.
2. Pengujian hipotesis secara parsial (uji t) untuk Non  Performing  Loan terhadap  penyaluran kredit  nilai t hitung adalah  3,425  sedangkan t tabel  sebesar  1.98552,  maka  - t hitung ≤ t tabel (3,425 <1.98552) atau t hitung > t tabel (3,425 > 1.98552  dan  nilai  signifikan  0,001  lebih  kecil dari  0,05  yang  berarti  H a diterima  dan  H 0 ditolak.  Artinya Non  Performing  Loan berpengaruh  signifikan  terhadap  penyaluran kredit  pada  perusahaan  perbankan  yang terdaftar di BEI periode 2013-2016.
3. Pengujian hipotesis secara parsial (uji t) untuk Capital  Adequacy  Ratio terhadap  penyaluran kredit  nilai t hitung adalah  -0,95  sedangkan t tabel sebesar 1.98552, maka - t hitung ≤ t tabel (-
p–ISSN  : 2548-7507
0,95  <1.98552)  atau t hitung  > t tabel  (-0,95  > 1.98552 dan nilai signifikan 0,391 lebih besar dari  0,05  yang  berarti  H 0 diterima  dan  H a ditolak. Artinya Capital Adequacy Ratio tidak berpengaruh  terhadap  penyaluran  kredit  pada perusahaan  perbankan  yang  terdaftar  di  BEI periode 2013-2016.
4. Pengujian hipotesis secara parsial (uji t) untuk Tingkat  Suku  Bunga  terhadap  penyaluran kredit  nilai t hitung adalah  0,166  sedangkan t tabel  sebesar  1.98552,  maka  - t hitung ≤ t tabel (0,166 <1.98552) atau t hitung > t tabel (0,166 > 1.98552 dan nilai signifikan 0,869 lebih besar dari  0,05  yang  berarti  H a diterima  dan  H 0 ditolak.  Artinya  Tingkat  Suku  Bunga  tidak berpengaruh  terhadap  penyaluran  kredit  pada perusahaan  perbankan  yang  terdaftar  di  BEI periode 2013-2016.
5. Pengujian hipotesis secara parsial (uji t) untuk Arus  Kas  terhadap  penyaluran  kredit  nilai t hitung adalah  0,802  sedangkan  t tabel sebesar 1.98552, maka - t hitung ≤ t tabel (0,802 <1.98552) atau  t hitung > t tabel (0,802  >  1.98552  dan  nilai signifikan  0,425  lebih  besar  dari  0,05  yang berarti H a diterima dan H 0 ditolak. Artinya Arus Kas  tidak  berpengaruh  terhadap  penyaluran kredit  pada  perusahaan  perbankan  yang terdaftar di BEI periode 2013-2016.

## V. PEMBAHASAN HASIL

## Pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga  Terhadap Penyaluran Kredit
Berdasarkan  hasil  uji  hipotesis  secara  parsial (uji  t)  diperoleh  hasil  bahwa  dana  pihak  ketiga berpengaruh  negatif  terhadap  penyaluran  kredit pada  perusahaan  perbankan  yang  terdaftar  di  BEI periode  2013-2016  dengan  nilai  (-0,59  ≤  1.98552 dan nilai signifikan 0,953 lebih besar dari 0,05.
Menurut Triandara dan Budisantosio (2008:112)  untuk  mengukur  jumlah  dana  pihak ketiga  yang disalurkan dalam bentuk kredit. Rasio kredit terhadap total dana pihak ketiga yang tinggi menunjukkan  bahwa  bank  yang  bersangkutan berada dalam keadaan kurang likuid.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  hasil penelitian terdahulu yang di lakukan oleh Putra dan Rustariyuni  (2015)  yang  menyatakan  bahwa variabel  DPK  secara  simultan  mempengaruhi penyaluran kredit.
Dana  Pihak  Ketiga  merupakan  hal  terpenting dalam hal untuk pembiayaan dan perputaran modal untuk  kegiatan  operasional  dari  perusahaan perbankan.  Mengingat  jasa  yang  ditawarkan  oleh
perusahaan perbankan adalah cenderung kepada hal keuangan.
Pengaruh Non  Performing  Loan Terhadap Penyaluran Kredit
Berdasarkan  hasil  uji  hipotesis  secara  parsial (uji t) diperoleh hasil bahwa Non Performing Loan berpengaruh  signifikan terhadap penyaluran kredit pada  perusahaan  perbankan  yang  terdaftar  di  BEI periode  2013-2016  dengan  nilai  (3,425  <1.98552) atau  t hitung > t tabel (3,425  >  1.98552  dan  nilai signifikan 0,001 lebih kecil dari 0,05.
Menurut  Kasmir  (2012:89)  adanya  resiko kerugian dimana nasabah tidak sanggup lagi untuk membayar  semua  kewajibannya  baik  untuk sementara  waktu  atau  selamanya  harus  segera diantisipasi  oleh  dunia  perbankan.  Kalau  tidak, sudah  dapat  dipastikan  terjadi  kredit  macet  alias tidak terbayar lagi.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  hasil penelitian  terdahulu  yang  dilakukan  oleh  Gredy Normala  Sari  (2012)  yang  menyatakan  bahwa variabel NPL mempunyai pengaruh signifikan dan serempak  mempengaruhi  penyaluran  kredit.  Hal yang  sama  juga  dengan  penelitian  yang  dilakukan oleh Putra dan Rustariyuni (2015) yang menyatakan bahwa  variabel  NPL  secara  simultan  dan  parsial mempengaruhi penyaluran kredit.
Non  Performing  Loan merupakan  problema internal  perusahaan  dan  mempengaruhi  minat masyarakat  untuk  melakukan  kredit,  dimana nasabah  yang  membutuhkan  dana  tetap  akan melakukan kredit.
Pengaruh Capital  Adequacy  Ratio Terhadap Penyaluran Kredit
Berdasarkan hasil uji hipotesis secara parsial (uji  t)  diperoleh  hasil  bahwa Capital  Adequacy Ratio tidak  berpengaruh  dengan  nilai    (-0,95 <1.98552)  atau  t hitung < t tabel (-0,95  <  1.98552  dan nilai signifikan 0,391 lebih besar dari 0,05.
Kepercayaan  masyarakat  amat  penting  bagi bank,  karena  dengan  demikian  bank  akan  dapat menghimpun dana untuk keperluan operasionalnya (Abdullah, 2013).
Hasil  penelitian  ini  tidak  sejalan  dengan  hasil penelitian terdahulu yang dilakukan oleh Syukriah, dkk  (2016)  yang  menyatakan  bahwa  variabel Capital  Adequacy  Ratio berpengaruh  signifikan terhadap penyaluran kredit.
Capital  Adequacy  Ratio rasio  keuangan  yang memberikan indikasi apakah permodalan yang ada telah  memadai  ( adequate )  untuk  menutup  resiko kerugian akan mengurangi modal.
Pengaruh  Tingkat  Suku  Bunga  Terhadap Penyaluran Kredit
Volume 3 Nomor 2 Februari 2019
Berdasarkan hasil uji hipotesis secara parsial (uji  t)  diperoleh  hasil  bahwa  Tingkat  Suku  Bunga tidak  berpengaruh  dengan  nilai  (0,166  <1.98552) atau t hitung  > t tabel  (0,166  >  1.98552  dan  nilai signifikan 0,869 lebih besar dari 0,05.
Hasil penelitian ini tidak sejalan dengan hasil penelitian  terdahulu  yang  dilakukan  oleh  Nolvia Wijaya  (2016)  yang  menyatakan  bahwa  tingkat suku bunga secara parsial tidak berpengaruh secara signifikan terhadap penyaluran kredit. Tingkat suku bunga  naik  maupun  turun  tidak  mempengaruhi penyaluran kredit di suatu bank.
Tingkat  suku  bunga  merupakan  pinjaman  harus lebih  tinggi  dari  suku  bunga  simpanan  sehingga bank dapat memperoleh keuntungan.
Pengaruh  Arus  Kas  Terhadap  Penyaluran Kredit
Berdasarkan hasil uji hipotesis secara parsial (uji t) diperoleh  hasil  bahwa  Arus  Kas  berpengaruh dengan nilai (0,802 <1.98552) atau t hitung < t tabel (0,802 < 1.98552 )dan nilai signifikan 0,425 lebih besar dari 0,05.
Hasil  penelitian  ini  tidak  sejalan  dengan  hasil penelitian  terdahulu  yang  dilakukan  oleh  Gredy Normala  Sari  (2012)  yang  menyatakan  bahwa Tingkat  Suku  Bunga  berpengaruh  signifikan terhadap penyaluran kredit. Namun, hasil penelitian ini  sejalan  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh Nolvia  Wijaya  (2016)  yang  menyatakan  bahwa tingkat suku bunga secara parsial tidak berpengaruh secara signifikan terhadap penyaluran kredit.

## VI. KESIMPULAN DAN SARAN

## Kesimpulan
Berdasarkan  hasil  pengujian  hipotesis  yang dilakukan dengan  menggunakan spss ’17 diperoleh hasil kesimpulan sebagai berikut :
1. Dana  pihak  ketiga  secara  parsial  tidak berpengaruh terhadap penyaluran kredit.
2. Non Performing Loan secara parsial berpengaruh  signifikan  terhadap  penyaluran kredit.
3. Capital  Adequacy  Ratio secara  parsial  tidak berpengaruh terhadap penyaluran kredit.
4. Tingkat  Suku  Bunga  secara  parsial  tidak berpengaruh terhadap penyaluran kredit.
5. Arus Kas tidak berpengaruh terhadap penyaluran kredit.
6. Dana  pihak  ketiga, Non  Performing  Loan, Capital Adequacy Ratio, Tingkat Suku Bunga, dan  Arus  Kas  secara  simultan  berpengaruh terhadap penyaluran kredit.

## Saran
1. Bagi  perusahaan,  berdasarkan  hasil  penelitian tidak  terdapat  pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga, Capital Adequacy Ratio, Tingkat Suku Bunga dengan  penyaluran  kredit.  Sehingga  hal  yang dapat di lakukan oleh manajer keuangan adalah mencari keputusan lain lain untuk menyalurkan kredit.
2. Bagi Investor, berdasarkan dari hasil penelitian ini  investor  dapat  melihat  hasil  kinerja keuangan suatu perusahaan perbankan di Bursa Efek Indonesia periode 2013-2016.
3. Bagi  Universitas  Prima  Indonesia,  dapat menjadikan ini sebagai bahan referensi kepada peneliti  yang  akan  melanjutkan  penelitian dengan judul yang sama
4. Bagi  Peneliti  selanjutnya,  disarankan  untuk variabel lain untuk meneliti penyaluran kredit.

## DAFTAR PUSTAKA
Abdullah, T., 2013. Bank dan Lembaga Keuangan. Jakarta: PT. RajaGrafindo Persada.
Dendawijaya,  L.,  2009. Manajemen  Perbankan. Jakarta: Ghalia Press.
Ismail,  2011. Manajemen  Perbankan  Dari  Teori Menuju Aplikasi. Jakarta: Gramedia.
Kasmir,  2012. Manajemen  Perbankan. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
--------2013. Bank  Dan  Lembaga  Keuangan Lainnya. Jakarta: Rajawali Press.
Sanusi,  A.,  2012. Metodologi  Penelitian  Bisnis. Jakarta: Salemba Empat, RajaGrafindo Persada.
Sujarweni  &  Wiratna,  V.,  2015. Akuntansi Manajemen. Yogyakarta: Pustaka Baru Press.
Wardiah,  Mia,  L.  &  Juhaya,  P.  S.,  2013. Dasar- Dasar Perbankan. Bandung: Pustaka Setia.
Hariyani, Iswi, 2010. Restructurisasi Dan Penghapusan  Kredit  Macet.  Jakarta:  PT.Elex Media Kamputindo.

## Triandara,  sigit  dan  Totok  Budisantosio,  2008.
Bank  Dan  Lembaga  Keuangan  Lain.  Jakarta: Salemba Empat.
e –ISSN  : 2548-9224 p–ISSN  : 2548-7507
Taswan,  2010. Manajemen  Perbankan  (Konsep, Teknik,  dan  Aplikasi),  Yogyakarta:  Edisi  Kedua, UPP STIM YKPN.
Wardiah,  M.L,  2013.  Dasar-dasar  Perbankan. Bandung: CV Pustaka Setia.
Hennie van Greuning & Sonja Brajovic Bratanovic, 2011. Anlyzing  Banking  Risk,  Jakarta:  Salemba Empat.
Ghozali, Imam, 2013. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS, Edisi Ketujuh, Semarang: Badan Penerbit Univesitas Diponegoro.
pujiati, dkk, 2013. pengaruh Non Performing Loan, Capital  Adequacy  Ratio, Dana  Pihak  Ketiga
Terhadap Penyaluran Kredit
pada PT.BCA,Tbk.Bandung:ISSN:1858-2559, Vol.5
oktober 2013.
Igan Bagus Grahadika Putra & Igap Wirathi, 2013). Pengaruh Loan To Deposit Ratio, BI Rate, Capital
Adequacy  Ratio,  Non  Performing  Loan, Terhadap Penyhaluran  Kredit  UMKM  di  Bank  Umum Provinsi Bali Periode 2004.I-2013.1V, E- journal:ISSN :2303-0178.
Gedde  Oggy  Pratama  Putra  &  Surya  Dewi Rurtariyuni,  (2014).  Pengaruh  DPK,BI  R ate ,  Dan NPL    Terhadap  Penyaluran  Kredit  Modal  Kerja Pada  BPR  Di  Provinsi  Bali  Tahun  2009-2014,  E- journal:ISSN :2303-0178.
Nolvia Wijaya (2016). Pengaruh Capital Adequacy Ratio,  Non  Performing  Loan, Dan  Dana  Pihak Ketiga
Terhadap Penyaluran kredit pada perusahaan  BEI  2014-2016,  Medan:  Universitas Prima Indonesia.
Greydi  Normala  Sari,  (2012).  Faktor-Faktor  Yang Mempengaruhi Penyaluran Kredit Bank Umum Di Indonesia Periode 2008.I-2012.2), ISSN:2303-1174