Available at https://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jie
Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 9(03), 2023, 4155-4161
Implementasi Islamic Wealth Management Dalam Mengembangkan UMKM (Studi Kasus Seblak Prasmanan Manggung Gajah Mojokerto)
Regita Okti Nurmaulida 1) , Mustofa 2) 1,2 Pascasarjana Ekonomi Syariah, UIN Sunan Ampel Surabaya *Email korespondensi: regitamaulida21@gmail.com

## Abstract
MSMEs are one of the drivers of the economy in Indonesia. In its implementation, there are still many factors that cause  MSMEs  to  still  be  able  to  develop  as  expected. Among  them  are  constraints  regarding  the  knowledge possessed by business managers, as well as related to their ability to manage their finances or business income. This research uses qualitative methods by combining field research and literature research. This study aims to examine the importance of managing wealth in MSMEs from a sharia perspective and to examine how Seblak Buffet Manggung Gajah Mojokerto implements Islamic Wealth Management in its business. The results of the research  are  in  accordance  with  the  stages  in  Islamic  Wealth  Management  applied  to  MSMEs  Seblak  Buffet Manggung  Gajah  starting  from  the  acquisition  or  creation  of  wealth,  increasing  wealth,  protecting  wealth, refining wealth and distributing wealth.

## Keywords: Islamic Wealth Management, MSMEs, Finance
Saran  sitasi :  Nurmaulida,  R.  O.,  &  Mustofa.  (2023).  Implementasi Islamic  Wealth  Management Dalam Mengembangkan UMKM (Studi Kasus Seblak Prasmanan Manggung Gajah Mojokerto) . Jurnal ilmiah ekonomi islam, 9 (03), 4155-4161. doi: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v9i3.9882
DOI: http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v9i3.9882

## 1. PENDAHULUAN
Pengelolaan  kekayaan  merupakan  ilmu  yang mempelajari tentang bagaimana melindungi kekayaan dan  menjaga  kekayaan,  bagaimana  mengumpulkan dan  mengembangkan  kekayaan,  dan  bagaimana mewariskan kekayaan dan menghadapi masa pensiun. Adapun pengelolaan kekayaan secara Islami meliputi aspek  perolehan  atau  penciptaan  harta,  peningkatan harta  kekayaan,  perlindungan  harta,  pendistribusian kekayaan,  dan  pemurnian  kekayaan.  Syariat  Islam mengajarkan bahwa harta kekayaan dapat digunakan untuk banyak tujuan namun tidak diperbolehkan untuk dibelanjakan pada hal-hal yang dilarang secara syara’. Setiap  individu  atau  kelompok  pasti  ingin  memiliki kehidupan  perekonomian  yang  baik.  Meskipun masing-masing  memiliki  tujuan  keuangan  yang berbeda-beda  namun  intinya  tetap  sama  yaitu  demi masa  depan  yang  baik.  Dalam  mewujudkan  hal tersebut maka diperlukan pengelolaan dan perencanaa keuangan yang benar dan baik.
Secara  umum  kesadaran  akan  pentingnya perencanaan  keuangan  dikalangan  umat  muslim
cukup  tinggi.  Namun  tidak  sedikit  pula  yang menganggap  bahwa  perencanaan  atau  pengelolaan kekayaan  bukanlah  suatu  hal  yang  harus  dilakukan. Tidak  terkecuali  pelaku  Usaha  Mikro,  Kecil  dan Menengah  yang  pengelolaannya  tidak  mudah. UMKM adalah bentuk kegiatan ekonomi rakyat yang berskala kecil dan memenuhi kriteria kekayaan bersih atau  hasil  penjualan  tahunan  serta  kepemilikan sebagaimana diatur dalam Undang-undang.(Hamdani, 2020)  Salah  satu  pendorong  perekonomian  di Indonesia  adalah  berasal  dari  pelaku  UMKM, Berdasarkan  data  dari  Kementerian  Koperasi  dan Usaha Kecil Menengah, 99% bentuk usaha yang ada di Indonesia merupakan UMKM. Selain itu, UMKM mampu  menyerap  97%  dari  total  tenaga  kerja  di Indonesia dari 64 juta lebih unit usaha UMKM yang tersebar di seluruh pelosok tanah air.
Persoalan yang muncul di lapangan UMKM yang semakin banyak ini masih belum mampu tumbuh dan berkembang  sesuai  harapan,  dimana  dalam pelaksanaannya  terdapat  banyak  faktor  penyebab kondisi demikian, diantaranya yaitu kendala mengenai
pengetahuan  yang  dimiliki  pengelola  usaha,  juga berkenaan  dengan  kemampuannya  mengelola  usaha dan juga penerapan teknologi yang berkembang saat ini  dan  banyak  faktor  lainnya.  Faktor  kemampuan mengelola  keuangan  usaha  menjadi  faktor  dominan penyebab  kegagalan  UMKM  mengembangkan usahanya.  Selain  itu  faktor  modal  manusia  dalam mengelola  usaha  juga  menjadi  faktor  penentu keberhasilan  UMKM  dalam  mengembangkan usahanya. Keuangan yang dikelola dengan baik akan membuat  usaha  menjadi  lebih  transparan  dan  juga akuntabel dalam pengelolaan usahanya.(Wardi et al., 2020)
Umumnya,  terdapat  beberapa  isu  yang  sering muncul  bagi  pelaku  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah  (UMKM).  Diantaranya  adalah  kendala permodalan,  pengaturan  distribusi  barang,  serta keterbatasan  dalam  pembukuan  manual.  Selain  itu, tantangan  lainnya  meliputi  kurangnya  keterampilan dalam  mengelola  bisnis  dan  kemampuan  untuk membayar  utang. Tingginya  jumlah  UMKM  dengan jenis  usaha  yang  serupa  juga  berdampak  pada persaingan  yang  sangat  ketat  antara  mereka.  Selain itu, keuntungan yang diperoleh dari UMKM, terutama pada usaha mikro, cenderung tidak terlalu besar dan hanya  cukup  untuk  memenuhi  kebutuhan  keluarga sehari-hari. Secara khusus, dalam menjalankan usaha tersebut,  keterampilan  dalam  mengelola  keuangan juga masih terbilang rendah, dengan pencatatan yang sebagian  besar  masih  dilakukan  secara  manual berdasarkan pengalaman sebelumnya.(Fitria, 2020)
Dalam  menjalankan  sistem  keuangan  syariah harus  dilandasi  dengan  prinsip-prinsip  yang  telah ditetapkan  dalam  Alquran  dan  diawasi  oleh  Dewan Syariah  Nasional  Majelis  Ulama  Indonesia  (DSN- MUI), yaitu (Budiono, 2017):
a. Setiap  perdagangan  harus  didasari  sikap  saling suka atau atas dasar suka sama suka antara kedua belah  pihak  sehingga  para  pihak  tidak  merasa dirugikan atau dizalimi.
b. Penegakan prinsip keadilan (justice), baik dalam takaran,  timbangan,  ukuran  mata  uang  maupun pembagian keuntungan.
c. Kasih sayang, tolong menolong, dan persaudaraan universal.
d. Dalam  kegiatan  perdagangan  tidak  melakukan investasi  pada  usaha  yang  diharamkan,  seperti usaha yang merusak mental dan moral, misalnya narkoba  dan  pornografi.  Demikian  pula,
komoditas  perdagangan  haruslah  produk  yang halal dan baik.
e. Tidak  boleh  terdapat  unsur  riba, maysir dan gharar .
f. Tidak menggangu ibadah kepada Allah dan segala kegiatan jual beli harus diniatkan untuk mendapat keberkahan dan atas nama Allah Salah  satu  UMKM  yang  menjadi  lokasi  dalam penelitian  ini  adalah  Seblak  Prasmanan  Manggung Gajah  (MG),  tepatnya  di  jalan  Raya  Pasar  Sedati, Kecamatan Ngoro, Kabupaten Mojokerto. Pemilihan Seblak  Prasmanan  MG  ini  karena  merupakan  salah satu  usaha  makanan  yang  mana  produk  yang  dijual ataupun  bahan-bahan  yang  digunakan  bukan merupakan bahan yang dapat disimpan dalam jangka waktu yang lama. Ibu Hidayatis Shofiyati, merupakan owner atau pemilik Usaha Seblak Prasamanan MG ini yang  mulai  membuka  usahanya  pada  bulan  Januari 2023, meskipun baru saja berdiri tetapi usaha ini telah berkembang  dengan  dibukanya  beberapa  stand  di tempat  yang  berbeda.  Usaha  dagang  Seblak Prasmanan  ini  merupakan  usaha  mikro  yang  telah memiliki 3 orang karyawan disetiap standnya.
Seblak  Prasmanan  MG  merupakan  olahan makanan pedas yang mana konsumen dapat memilih sendiri  isian  atau  topping  yang  telah  tersedia, diantaranya  ada  sosis,  ekor  udang,  chikuwa, dumpling,  udang  gulung  dan  masih  banyak  lainnya. Yang  kemudian  dimasak  dan  diolah  dengan  bumbu rempah khas dari Seblak Prasmanan MG yang diracik langsung oleh pemilik. Usaha Seblak Prasmanan MG telah  mampu  menarik masyarakat sekitar  khususnya para  remaja  yang  pada  umumnya  menyukai  rasa pedas,  untuk  rasa  pedasnya  juga  terdapat  beberapa level  sehingga  dapat  menyesuaikan  dengan  selera konsumen. Usaha Seblak Prasmanan MG ini tepatnya berada di Kecamatan Ngoro yang merupakan sebuah kecamatan  di  Kabupaten  Mojokerto.  Wilayah  ini merupakan  salah  satu  kawasan  industri  daerah Mojokerto.  Selain  kawasan  industri  di  Ngoro  ada penambangan  pasir  yang  terletak  disebelah  selatan daerah  pemukiman  penduduk  di  kaki  gunung penanggungan. Sehingga menjadi tempat yang cukup strategis bagi para pengusaha dalam mengembangkan bisnisnya, terutama usaha rumahan berskala mikro.
Melihat  keadaan  yang  seperti  ini,  maka diharapkan  pelaku  UMKM  khususnya  Seblak Prasamanan  MG  dapat  mengelola  dengan  baik pendapatan usahanya. Karena salah satu kendala yang dihadapi  oleh  usaha  Seblak  Prasamanan  MG  yaitu
pengelolaan  keuangannya.  Sehingga  diharapkan usaha ini tetap dapat berdiri dalam setiap kondisi dan mampu  mengatasi  ketidakstabilan  dalam  berdagang, keuangan keluarga serta keuangan usaha tetap aman dan selalu terjaga.
Edukasi  tentang  bagaimana  cara  mengelola keuangan  atau  biasa  dikenal  dengan  istilah wealth management adalah  hal  yang  penting  bagi  pelaku UMKM  karena  dapat  membantu  dalam  menetapkan tujuan  keuangan  dengan  mempertimbangkan  semua peluang dan risiko yang mungkin terjadi. Pengelolaan keuangan  yang  baik  adalah  pengelolaan  dalam mendapatkan  dana  dan  menggunakan  dana  tersebut dengan  efisien,  sehingga  perusahaan  mendapatkan laba  dan  dapat  bertahan  di  masa  mendatang. Pengelolaan keuangan yang baik dapat menghindarkan  perusahaan  dari  kegagalan  usaha. Pengelola  suatu  usaha  perlu  juga  memperhatikan fungsi  manajemen  keuangan  untuk  meningkatkan kualitasnya. Fungsi manajemen keuangan terdiri dari tiga  keputusan  yang  saling  terkait  yaitu  investment, funding, dan working capital decision.(Risnaningsih, 2017)
Namun  sebagai  seorang  muslim,  maka  perlu disadari bahwa wealth management yang diterapkan harus berdasarkan perspektif syariah. Islamic Wealth Management mengharuskan muslim untuk mengelola keuangannya  sesuai  dengan  ajaran  Allah  demi mencapai  kesuksesan  dunia  dan  akhirat. Konsep Islamic  Wealth  Management memiliki  makna  yang lebih  mendalam  daripada  pengelolaan  kekayaan secara  konvensional.  Hal  ini  berkaitan  dengan bagaimana  harta  tidak  hanya  memberikan  kepuasan materi,  tetapi  juga  memberikan  kepuasan  spiritual. Jika dalam wealth management konvensional, siklus keuangan seseorang berlangsung sepanjang hidupnya hingga  meninggal  dunia,  di  mana  mereka  selalu membutuhkan kekayaan untuk hidup sejahtera, maka dalam  pengelolaan  kekayaan  secara  Islami,  siklus keuangan  tersebut  tidak  hanya  berfokus  pada akumulasi  dan  pemenuhan  kebutuhan  hidup,  tetapi juga  pada  cara  mendapatkan  dan  menggunakan kekayaan  tersebut  sesuai  dengan  petunjuk  yang terdapat dalam Al-Quran dan hadis . .(Budiantoro et al., 2021)
Dalam  era  modern  ini,  terdapat  empat  langkah dalam proses manajemen kekayaan yang meliputi: 1) generasi kekayaan (wealth generation ); 2) akumulasi kekayaan (wealth  accumulation) ;  3)  perlindungan kekayaan (wealth protection); 4) distribusi kekayaan
(wealth  distribution). Generasi  kekayaan merupakan langkah awal dalam proses yang melibatkan berbagai cara untuk menciptakan kekayaan, seperti pekerjaan, wirausaha,  warisan,  kompensasi,  hadiah,  dan perdagangan.  Akumulasi  kekayaan  adalah  tahap berikutnya setelah memperoleh pendapatan, di mana dana yang telah diperoleh dikembangkan. Perlindungan  kekayaan  bertujuan  untuk  melindungi kekayaan  dan  meminimalkan  risiko  yang  dapat mengurangi  jumlah  kekayaan.  Sedangkan,  distribusi kekayaan  berkaitan  dengan  cara  mendistribusikan atau  membagi  harta  kekayaan  kepada  pihak lain.(Budiantoro & Larasati, 2020)
Perencanaan keuangan syariah memiliki beberapa  tujuan.  Salah  satunya  adalah  untuk menghindari meninggalkan utang kepada orang-orang yang  kita  cintai.  Dalam  gaya  hidup  konsumtif, seringkali  kita  terperangkap  dalam  utang  yang  tidak produktif. Selanjutnya agar bisa menjalankan berbagai ibadah yang diperintahkan oleh Allah swt. tidak bisa memungkiri, banyak sekali ibadah dalam agama Islam yang harus dilakukan dengan biaya yang cukup besar seperti  haji,  umrah,  kurban,  wakaf,  dan  lainnya. Kemudian  sebagai  proteksi  yang  bertujuan  untuk memberikan kehidupan yang baik dan sejahtera bagi keluarga  dan  generasi  mendatang.  Tanda  kepala keluarga  yang  baik  adalah  mereka  yang  mampu memberikan  kenyamanan hidup  bagi  istri  dan  anak- anaknya,  serta  tidak  meninggalkan  mereka  dalam keadaan  kekurangan.  Selain  itu  dalam  mengelola kekayaan.  Perencanaan  keuangan  yang  efektif  juga bertujuan  untuk  mencapai  pertumbuhan  modal  atau peningkatan nilai aset yang dimiliki. Untuk mencapai hal tersebut, strategi alokasi aset dan investasi syariah yang tepat perlu diterapkan sesuai dengan tujuan dan prioritas  kehidupan  dalam  Islam,  serta  menjaga  dan melindungi  harta  yang  telah  terakumulasi.  Setelah memiliki aset, langkah berikutnya adalah melindunginya  dari  risiko-risiko  finansial  untuk mencegah  terjadinya  kerugian  yang  signifikan. Pilar yang dibutuhkan dalam menjaga harta yang kita miliki adalah dengan membuat dan merumuskan manajemen aset,  manajemen  utang  dan  investasi  bisnis  ataupun instrument yang lainnya. dan yang terakhir , distribusi kekayaan.  Ketika  kita  sudah  memiliki  kekayaan finansial,  maka  dalam  perencanaan  keuangan  Islami sangat penting untuk mendistribusikan harta tersebut kepada hal-hal yang sesuai dengan syariah Islam baik melalui tujuan-tujuan yang sesuai dengan kehidupan
dalam  Islam  maupun  untuk  tujuan  membantu kemaslahatan umat.(Masruroh, 2015)
Berdasarkan  dari  latar  belakang  diatas  maka dapat dirumuskan beberapa masalah dalam penelitian ini  yaitu  bagaimana  peran Islamic  Wealth Management sebagai  acuan  bagi  pelaku  UMKM dalam  mengatur  keuangannya.  Lalu  bagaimana Seblak  Prasmanan  MG  dalam  mengelola  keuangan usahanya  berdasarkan  konsep Islamic  Wealth Management. Penelitian ini bertujuan untuk mengkaji peran  konsep Islamic  Wealth  Management sebagai acuan bagi pelaku UMKM dalam mengatur keuangan usahanya.  Serta  untuk  mengkaji  pelaku  UMKM Seblak  Prasmanan  MG  dalam  mengelola  keuangan usahanya  berdasarkan  konsep Islamic  Wealth Management.

## 2. METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  merupakan  penelitian  studi lapangan  ( Field  Research )  yang  digunakan  untuk menggali  data  dari  lokasi  penelitian  yang  dipilih. Selain itu, penelitian ini juga menggunakan penelitian kepustakaan  ( Library  Research )  yang  dilaksanakan dengan  cara  membaca,  menelaah  dan  mencatat berbagai  literatur  yang  memiliki  keterkaitan  dengan pokok  bahasan.  Pendekatan  penelitian  yang digunakan adalah pendekatan kualitatif.
Metode  analisis  data  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  adalah  pendekatan  deskriptif  kualitatif yang melibatkan proses pengumpulan, pengorganisasian, interpretasi, dan analisis data untuk memberikan  penjelasan  atau  informasi  yang  relevan terkait  dengan  permasalahan  yang  sedang  diteliti. Sumber  data  langsung  didapatkan  dari  responden dengan  metode  wawancara  tentang  beberapa kuisioner  yang  telah  disiapkan,  disamping  juga melakukan observasi langsung ke lokasi penelitian.

## 3. HASIL DAN PEMBAHASAN
3.1. Peran  Islamic  Wealth  Management  Pada Pelaku  UMKM  Dalam  Mengelola  Keuangan Usaha
Islamic  Wealth  Management adalah  suatu bidang  yang  berfokus  pada  perencanaan  keuangan yang  sesuai  dengan  prinsip-prinsip  Islam.  Konsep manajemen  kekayaan  Islam  memiliki  beragam pengertian  bagi  setiap  individu,  namun  yang terpenting  adalah  bagaimana  kita  bertindak  sesuai dengan peran dan tanggung jawab yang kita emban, dengan  mengakui  bahwa  harta  adalah  amanah  yang
Allah  titipkan  kepada  mereka  yang  Dia  kehendaki. Oleh karena itu, penting untuk menerapkan nilai-nilai dan  ajaran  Islam  yang  meliputi  lima  dimensi  dalam kekayaan, wealth generation, accumulation, protection,  purification  dan  distribution. Dengan menerapkan  nilai-nilai  dan  ajaran  Islam  tersebut dalam  lima  dimensi  kekayaan,  akan  mendorong perkembangan  dunia  keuangan  Islam,  yang  pada akhirnya  akan  menciptakan  peluang-peluang  baru bagi  para  pelaku  ekonomi  dalam  lingkungan  yang lebih  aman  dan  menjanjikan . (Masrifah  &  Firdaus, 2016)
Dalam Islamic  Wealth  Management juga dikenal  istilah wealth  allocation  framework yang merupakan  sebuah  disiplin  ilmu  yang  fokus  dalam proses mengalokasikan keuangan yang dikelola secara Islam.  Hal  ini  menjadi  sangat  penting  mengingat setiap  orang  memiliki  perencanaan  keuangan  yang berenaka  ragam  tentu  dengan  tujuan  yang  berbeda juga, namun tetap disesuaikan dengan prinsip dan nilai dari  ajaran  Islam.  Perlu  untuk  diperhatikan  bahwa konsep  harta  merupakan  amanah  dari  Allah  yang dititipkan  pada  orang-orang  yang  dikehendakinya, sehingga  perlu  pengelolaan  secara  bijak  dengan harapan terciptanya kemaslahatan umum.(Budiantoro et al., 2021)
Pengelolaan kekayaan tidak hanya diperuntukkan untuk  individu  atau  rumah  tangga,  namun Islamic Wealth  Management juga  memiliki  peran  dalam Usaha  Mikro,  Kecil  dan  Menengah  (UMKM). Terdapat  banyak  permasalahan-permasalahan  yang terjadi pada UMKM, apalagi dalam segi keuangannya. Salah  satu  hal  yang  cukup  mendominasi  adalah kurangnya  kecakapan  dan  keahlian  pelaku  UMKM dalam  mengelolan  keuangan  yang  mereka  hasilkan dari setiap usaha yang mereka lakukan. Salah satunya adalah banyak dari pelaku atau pemilik UMKM yang tidak  melakukan  pencatatan  dalam  setiap  transaksi usahanya.
Dalam  manajemen  kekayaan  atau  keuangan syariah juga dijelaskan bagaimana seseorang mampu mengelola uang atau kekayaan yang mereka dapatkan akan  tetapi  dengan  menggunakan  cara-cara  yang dibenarkan  oleh  Allah.  Mayoritas  pelaku  UMKM tidak mengerti dan tidak memperdulikan hal ini, hal tesebut  dikarenakan  pendapatan  yang  mereka dapatkan  hanya  cukup  untuk  membiayai  kehidupan mereka sehari-hari saja dan sedikit untuk memenuhi keinginan  mereka.(Mubayyin  &  Abdullah,  2021) Pengelolaan  keuangan  yang  baik  maka  akan
menciptakan  sebuah  pendapatan  yang  tidak  hanya cukup  untuk  memenuhi  biaya  hidup  saja,  tetapi mampu  memenuhi  kebutuhan  investasi.  Investasi  di Indonesia sudah mendapatkan popularitas dari banyak kalangan. Pelaku UMKM juga dapat menginvestasikan  pendapatannya  sebagai  modal untuk meningkatkan UMKM yang telah dimiliki atau membangun  jenis  usaha  lain  sebagai  tambahan pendapatan. Karena faktor terpenting dalam UMKM adalah  bagaimana  pelaku  tidak  hanya  berdiam  pada satu  keadaan,  akan  tetapi  senantiasa  melakukan gerakan-gerakan yang berpotensi dalam mengembangkan  dan  menumbuhkan  UMKM  itu sendiri.
Manajemen keuangan syariah menjadi solusi dan jalan keluar bagi pelaku UMKM dalam mengembangkan usahanya berdasarkan sistem-sistem yang telah ditentukan oleh syariah dalam pengelolaan keuangannya,  baik  dari  cara  mendapatkan  modal hingga  proses  pencatatan  setiap  transaksi.  Apabila pengelolaan keuangan syariah dalam sebuah UMKM sudah baik, maka usaha yang dijalankan akan mampu memaksimalisasi  nilai  dan  profit  perusahaan, menciptakan kesejahteraan bagi pemiliknya. Beberapa  bagian  yang  terpenting  dalam  manajemen keuangan syariah, diantaranya adalah perolehan dana adalah  upaya  dalam rangka  memperoleh  harta  harus sesuai  dengan  ajaran  Islam.  Kemudian  ada  aktivitas pengembangan  dana,  bagian  ini  adalah  bentuk kegiatan investasi yang harus memperhatikan prinsip- prinsip  “uang  sebagai  alat  tukar  bukan  sebagai komoditi  yang  diperdagangkan”.  Selanjutnya  yaitu aktivitas penggunaan dana yakni harta yang diperoleh harus  digunakan  untuk  hal-hal  yang  tidak  dilarang dalam  Islam.  Digunakan  untuk  hal-hal  yang dianjurkan seperti infaq, waqaf dan shadaqah ataupun yang  bersifat  wajib  yaitu  zakat.  Dan  yang  terakhir adalah  mencatat  transaksi  keuangan  dan  adanya pemisahan  keuangan  usaha  dan  keuangan  keluarga. Manfaat  menuliskan  segala  kegiatan  transaksi  yaitu bertujuan untuk menjaga harta yang telah didapatkan. (Hayati, 2020)
Manajemen  keuangan  syariah  adalah  sebuah konsep yang bertujuan untuk memberikan kemudahan kepada pelaku ekonomi dalam mengelola pendapatan yang  diperoleh  dari  transaksi  jual  beli  dan  kegiatan ekonomi  lainnya.  Salah  satu  manfaat  penerapan manajemen keuangan syariah adalah untuk membantu umat  Islam  dalam  mengelola  harta  yang  dititipkan
oleh  Allah  kepada  manusia  dengan  cara-cara  yang sesuai dengan ketentuan syariah pula.
3.2. Implementasi  Islamic  Wealth  Management Dalam  Mengelola  Keuangan  Pada  UMKM Seblak  Prasamanan  Manggung  Gajah,

## Mojokerto
Unit Usaha Seblak Prasmanan Manggung Gajah, Mojokerto dalam pengelolaan keuangannya menganut adanya  empat  indikator  yaitu  perencanaan, pencatatan,  pelaporan  dan  pengendalian.  Dalam merencanakan  anggarannya,  Seblak  Prasmanan  MG membuat  rencana  keuangan  dalam  usahanya diantaranya dengan memisahkan uang pribadi dengan uang  modal.  Pendapatan  yang  diperoleh  dari  hasil Usaha  Seblak  Prasmanan  MG  hanya  dikeluarkan untuk  keperluan  usaha  seperti  penambahan  modal usaha,  pembelian  bahan-bahan,  melengkapi  sarana dan prasana dan untuk menggaji karyawan. Selain itu, pemilik  usaha  memiliki  cadangan  kas  untuk pengeluaran anggaran yang tidak terduga.
Dalam pencatatan, Seblak Prasmanan MG selalu rutin menerapkan pencatatan transaksi penjualan dan pembelian. Pencatatan penjualan dan pembeli dalam usaha  ini  masih  dilakukan  dengan  cara  manual  oleh karyawan.  Meskipun  pencatatan  ini  dilakukan  oleh karyawan, namun pemilik usaha tetap rutin mengecek setiap harinya dan juga rutin melakukan rekapitulasi kas setiap bulannya. Namun untuk pelaporan, Seblak Prasmanan  MG  masih  belum  melakukan  pelaporan keuangan yang baik, pemilik usaha kurang memahami tentang pelaporan keuangan. Sehingga, pemilik usaha hanya  melalukan  penghitungan  dengan  cara pendapatan  dikurangi  dengan  biaya-biaya  yang dikeluarkan  saja.  Adapun  untuk  pengendalian  yang dilakukan  pada  usaha  Seblak  Prasmanan  MG  yaitu dengan selalu membuat nota penjualan untuk ssetiap transaksi penjualan dan pembelian dan nota tersebut selalu diarsipkan.
Sebagaimana yang telah diketahui, dalam konsep Islamic Wealth Management meliputi perolehan atau penciptaan  harta  kekayaan,  peningkatan  kekayaan, perlindungan  kekayaan,  pemurnian  kekayaan  dan pendistribusian kekayaan. Perolehan harta dilakukan dengan  cara  usaha  (amal)  atau  mata  pencaharian (maliyah) yang halal dan sesuai dengan aturan Allah SWT.  Ayat  al-Quran  dan  hadits  Nabi  banyak  yang mendorong  atau  menganjurkan  manusia  untuk berusaha.  Dalam  melakukan  usaha  ini  juga  seorang muslim  tidak  diperbolehkan  mengambil  keuntungan yang  berlebihan,  melakukan  eksploitasi,  memaksa
pembeli  untuk  membeli  barang  dagangan  dan  tidak mencampurkan barang yang baik dengan barang yang sudah  rusak.(Fitria,  2020)  Hal  ini  juga  diterapkan dalam UMKM Seblak Prasmanan Manggung Gajah, dimana  pelaku  usaha  berkomitmen  pada  diri  sendiri untuk  tidak  melakukan  kecurangan  dalam  usahanya serta  selalu menerapkan  kebiasaan  dalam  berdagang dengan tidak mengambil keuntungan yang berlebihan dan selalu berusaha semaksimal mungkin agar selalu amanah  dan  profesional  dalam  melakukan  kegiatan jual-beli.
Dalam  proses  pencatatan  keuangannya  Seblak Prasamanan  MG  masih  menggunakan  cara  manual. Untuk  pencatatan  transaksi  pemasukan  serta pengeluaran belum benar-benar diterapkan dikarenakan kurangnya keahlian pemilik usaha dalam membuat  catatan  secara  detail  dari  transaksi  yang terjadi  pada  usahanya.  Namun  setiap  bulannya  juga rutin melakukan rekapitulasi pendapatannya.
Tahapan kedua yaitu peningkatan kekayaan atau biasa  disebut wealth  accumulation merupakan  suatu proses  mengoptimalkan  harta  atau  pendapatan  yang dimilikinya  agar  dapat  mengumpulkan  kekayaan untuk jangka waktu yang lama.. Wealth accumulation adalah  tahapan  kedua  setelah  mendapatkan pendapatan yaitu dengan cara mengembangkan dana yang telah didapatkan.(Budiantoro & Larasati, 2020) Untuk  tahapan  kedua  ini  pemilik  usaha  Seblak Prasmanan  MG  belum  ada  rencana  untuk menginvestasikan  pendapatan  yang  dihasilkan  pada investasi  modal  usaha  lain.  Saat  ini  pemilik  hanya fokus dalam menjalani usaha Seblak Prasmanan MG dan berencana untuk menginvestasikan pendapatannya  sebagai  modal  usaha  dalam mengembangkan usahanya. Selain itu karena pemilik masih  merasa  banyak  tanggungan  yang  harus dipenuhi.
Tahapan  ketiga  yaitu  perlindungan  kekayaan. Proses  melindungi  harta  ini  sejalan  dengan  tujuan syariah  yaitu  perlindungan  terhadap  asset  yang dimiliki  agar  harta  yang  dimiliki  itu  terjamin. Perlindungan kekayaan sangat penting menurut Islam. Oleh karena tu, manajemen risiko dan asuransi Islam (takaful) memainkan  peran  penting  dalam  praktek Islamic  Wealth  Management .(Choirunnisak,  2017) Untuk aspek ini, pemilik usaha Seblak Prasmanan MG tidak  menggunakan  jasa  asuransi  bisnis  pada usahanya.  Hal  ini  dikarenakan  pemilik  tidak mengetahui produk tersebut.
Pemurnian kekayaan merupakan proses membersihkan  kekayaan  dengan  menyisihkan  harta yang  dimiliki  untuk  disalurkan  kepada  pihak-pihak yang berhak melalui infaq, sedekah dan zakat.(Fitria, 2020)  Dalam  hal  ini  usaha  Seblak  Prasmanan  MG tidak  memiliki  anggaran  khusus,  namun  pemurnian kekayaan  atau  pendapatan  yang  dilakukan  dengan cara sederhana. Salah satunya adalah melakukan infaq jumat  yang  ditujukan  pada  masjid-masjid  sekitar lokasi dengan tidak menetapkan jumlah nominalnya. Selain  itu,  pemilik  juga  tidak  pernah  lupa  untuk membayar zakat pada tiap tahunnya.
Tahapan  yang  terakhir  adalah  pendistribusian kekayaan. Wealth  distribution merupakan  proses penyaluran harta yang dapat dikatakan sebagai hibah, wakaf  dan  waris  yang  diberikan  bagi  orang-orang yang berhak.(Fitria, 2020) Dalam tahapan terkahir ini pemilik  usaha  Seblak  Prasmanan  MG  belum  pernah wakaf dikarenakan saat ini masih fokus mempersiapkan  harta  untuk  memenuhi  kebutuhan hidup.  Usaha  ini  juga  masih  tergolong  baru  dirintis, sehingga  masih  banyak  kebutuhan-kebutuhan  lain yang  harus  dipenuhi  terlebih  dahulu,  namun  masih tetap ada keinginan untuk bisa menyalurkan hartayang dimilikinya untuk wakaf.

## 4. KESIMPULAN
Pengelolaan kekayaan perspektif syariah menjadi hal  yang  penting  yang  harus  dikuasai  pelaku  Usaha Mikro,  Kecil  dan  Menengah  dalam  mengelola kekayaan  atau  pendapatan  dalam  usahanya. Manajemen keuangan syariah menjadi solusi dan jalan keluar  bagi  pelaku  UMKM  dalam  mengembangkan usahanya  berdasarkan  sistem-sistem  yang  telah ditentukan  oleh  syariah  dalam  pengelolaan keuangannya,  baik  dari  cara  mendapatkan  modal hingga proses pencatatan setiap transaksi.
Konsep Islamic  Wealth  Management meliputi perolehan atau penciptaan harta kekayaan, peningkatan  kekayaan,  perlindungan  kekayaan, pemurnian  kekayaan  dan  pendistribusian  kekayaan. Dalam  UMKM  Seblak  Prasmanan  MG,  Mojokerto belum  sepenuhnya  menerapkan  tahapan-tahapan pengelolaan  kekayaan  atau  pendapatan  perspektif syariah.  Diantara  tahapan  yang    diterapkan  adalah pada  perolehan  atau  penciptaan  kekayaan  dan pemurnian  kekayaan  yaitu  tidak  melakukan kecurangan dalam usahanya serta selalu menerapkan kebiasaan dalam berdagang dengan tidak mengambil keuntungan  yang  berlebihan  dan  melakukan  infaq
jumat  yang  ditujukan  pada  masjid-masjid  sekitar lokasi dengan tidak menetapkan jumlah nominalnya.
Adapun saran dari penelitian ini yaitu diharapkan bagi  pelaku  UMKM  pada  umumnya,  dan  Seblak Prasmanan  Manggung  Gajah,  Mojokerto  khususnya yang  menjadi  lokasi  penelitian  untuk  dapat menerapkan  sepenuhnya  konsep Islamic  Wealth Managament supaya lebih  bijak  dalam  mengelola kekayaan  atau  pendapatan  yang  dimiliki  serta meningkatkan  kemampuan  mengelola  keuangan dalam  merencanakan  investasi  keluarga  dan menggunakan jasa asuransi untuk dapat memproteksi harta  yang  dimiliki  karena  jasa  asuransi  memiliki banyak manfaat seperti meminimalkan kerugian serta dapat  meningkatkan  kegiatan  usaha.  Juga  kepada pihak-pihak  terkait,  misalnya  Dinas  Koperasi  dan UMKM, Dinas Perindustrian dan Perdagangan untuk mengadakan  pelatihan  dan  sosialisai  tentang pengelolaan  kekayaan  perspektif  syariah,  mengingat mayoritas  penduduk  Indonesia  muslim  dan  sebagai harapan dapat memperbaiki perekonomian Indonesia melalui UMKM.

## 5. UCAPAN TERIMAKASIH
Kepada  orang  tua  yang  senantiasa  memberikan doa  dan  dukungan  kepada  penulis  sehingga  dapat menjadi  sebuah  penyemangat  dalam  menyelesaikan penelitian  ini.  Kepada  dosen  pembimbing,  Bapak Mustofa  yang  telah  membantu  penulis  dalam menyelesaikan penelitian, terimakasih atas ilmu yang telah  diajarkan  oleh  beliau  kepada  penulis  menjadi ilmu  yang  bermanfaat  dan  dibalas  oleh  Allah  swr. dengan pahala yang berlipat-lipat ganda. Selanjutnya kepada  tim  jurnal,  terimakasih  telah  berkenan menerbitkan  penelitian  ini  sehingga  penelitian  ini menjadi  salah  satu  rujukan  dalam  meningkatkan khazanah keilmuan bagi pembaca.

## 6. REFERENSI
Budiantoro, R. A., Chasanah, A. N., Arifin, N. R., &
Tamimah, T. (2021). Islamic Wealth
Management:  Strategies  in  Sharia-Based Financial Planning and Management. Amwaluna: Jurnal  Ekonomi  Dan  Keuangan  Syariah , 5 (2), 198–211. https://doi.org/10.29313/amwaluna.v5i2.6428
Budiantoro,  R.  A.,  &  Larasati,  P.  P.  (2020).  Wealth Allocation  Framework:  Dalam  Kerangka Maslahah. Jurnal  Syarikah :  Jurnal  Ekonomi
Islam , 6 (1), 11. https://doi.org/10.30997/jsei.v6i1.2583
Budiono, A. (2017). Penerapan Prinsip Syariah Pada Lembaga  Keuangan  Syariah. Jurnal  Law  and Justice , 2 (1), 54–65.
Choirunnisak. (2017). Konsep Pengelolaan Kekayaan Dalam Islam. Islamic Banking , 3 , 27–44. Fitria,  N.  (2020). Wealth  Management  Menurut Perspektif  Syariah  Pada  Komunitas  Pedagang Buah di Surabaya . 21 (1), 1–9. http://journal.um- surabaya.ac.id/index.php/JKM/article/view/2203 Hamdani. (2020). Mengenal Usaha Mikro Kecil dan Menengah  (UMKM)  Lebih  Dekat .  Uwais Inspirasi Indonesia.
Hayati,  I.  (2020).  Penguatan  Manajemen  Keuangan Syariah  Bagi  Umkm  Dengan  Menggunakan Metode  Door  To  Door  Di  Desa  Kotasan. Ihtiyath : Jurnal Manajemen Keuangan Syariah ,
3 (2),
180–191. https://doi.org/10.32505/ihtiyath.v3i2.1783
Masrifah,  A.  R.,  &  Firdaus,  A.  (2016).  The Framework  Of  Maslahah  Performa  as  Wealth Management  System  and  its  Implication  for Public  Policy  Objectives  The  Emergence  of Waqf  Bank:  A  Social  welfare  Alternative  in Indonesia. Media Syariah , 18 (2), 1–36.
Masruroh,  A.  (2015).  Mengelola  Keuangan  Secara Syariah  dalam  Rangka  Menumbuhkan  Good Money  Habit. Al-Iqtishad:  Journal  of  Islamic Economics , 5 (1).
https://doi.org/10.15408/aiq.v5i1.2111
Mubayyin, A., & Abdullah, W. (2021). Implementasi Manajemen  Keuangan  Syariah  Sebagai  Salah Satu Upaya
Untuk Memajukan dan Mengembangkan  UMKM  di  Indonesia. JES (Jurnal Ekonomi Syariah) , 6 (1), 1. https://doi.org/10.30736/jesa.v6i1.114 Risnaningsih,  R.  (2017).  Pengelolaan  Keuangan Usaha Mikro Dengan Economic Entity Concept. Jurnal Analisa Akuntansi Dan Perpajakan , 1 (1), 41–50. https://doi.org/10.25139/jaap.v1i1.97 Wardi,  J.,  Putri,  G.  eka,  &  Liviawati,  L.  (2020). Pentingnya  Penerapan  Pengelolaan  Keuangan Bagi Umkm. Jurnal Ilmiah Ekonomi Dan Bisnis ,
17 (1), 56–62. https://doi.org/10.31849/jieb.v17i1.3250