## Analisis Swot Kesiapan Strategi Account Officer Dalam Implementasi Pembiayaan Bank Aceh Syariah
Rahmah Yulianti Departemen Ekonomi Jurusan Akuntansi Universitas Serambi Mekkah Banda Aceh rahmah.yulianti@serambimekkah.ac.id
Cut Hamdiah Departemen Ekonomi Jurusan Akuntansi Universitas Serambi Mekkah Banda Aceh cut.hamdiah@serambimekkah.ac.id

## Article’s History:
Received 15 Agustus 2023; Received in revised form 27 Agustus 2023; Accepted 10 September 2023; Published 1 Oktober 2023. All rights reserved to the Lembaga Otonom Lembaga Informasi dan Riset Indonesia (KITA INFO dan RISET).
Suggested Citation:
Yuliani, R., & Hamdiah, C. (2023). Analisis Swot Kesiapan Strategi Account Officer Dalam Implementasi Pembiayaan Bank Aceh Syariah. JEMSI (Jurnal Ekonomi, Manajemen, Dan Akuntansi), 9 (5). 1838-1846.
https://doi.org/10.35870/jemsi.v9i5.1480

## Abstrak
Perkembangan  bisnis  pembiayaan  perbankan  syariah  tidak  terlepas  dari  peran account  officer yang  merupakan  sosok penting dalam pemasaran produk pembiayaan. Dengan ditetapkannya fungsi dan peran account officer di Bank Syariah, maka  perkembangan  Bank  Syariah  akan  semakin  terwujud  berkat  usaha  dan  kerja  keras  pengurus,  dukungan  seluruh jajaran  Bank  Aceh,  dan  dukungan  semua  sektor.  masyarakat  dan  pemerintah  serta  kepercayaan.  Pemerintah  Daerah Otonomi,  di  tahun  2021  Bank  Aceh  berhasil  mencapai  kinerja  keuangan  yang  baik,  salah  satunya  adalah  pencapaian kinerja  pembiayaan.  Pembiayaan  meningkat  6,98%  menjadi  Rs.  16.345.844  juta.  Fokus  penelitian  yaitu  Bagaimana kekuatan dan kelemahan dalam kesiapan strategi Account Officer dalam implementasi pembiayaan Bank Aceh Syariah? dan Bagaimana  peluang  dan  ancaman  yang  akan  terjadi  dalam  kesiapan  strategi account  Officer dalam  implementasi pembiayaan Bank Aceh Syariah?. Tujuan Penelitian yaitu  Untuk mengetahui  Bagaimana kekuatan dan kelemahan dalam kesiapan strategi Account Officer dalam implementasi pembiayaan Bank Aceh Syariah dan Untuk mengetahui Bagaimana peluang  dan  ancaman  yang  akan  terjadi  dalam  kesiapan  strategi Account  Officer dalam  implementasi  pembiayaan  Bank Aceh  Syariah.  Metode  pengumpulan  data  menggunakan  teknik  observasi,  wawancara  dan  pencatatan.  Penelitian  ini dideskripsikan  dengan  menggunakan  pendekatan  kualitatif.  Penelitian  kualitatif  umumnya  dapat  digunakan  untuk mempelajari  kehidupan  masyarakat,  sejarah,  perilaku,  fungsionalisasi  organisasi,  kegiatan  sosial,  dll.  Jenis  data  yang digunakan dalam penelitian ini adalah penelitian lapangan karena penelitian ini mengamati langsung di lapangan sehingga dapat diamati fenomena yang terjadi yaitu penerapan analisis SWOT dalam pembiayaan. Temuan menunjukkan bahwa ada 3 kategori: Produk pembiayaan. Produk yang menggunakan prinsip jual beli, seperti murabahah, salam, dan isishnâ`, dan produk yang menggunakan prinsip sewa, yaitu ijarah. Produk bagi hasil yang termasuk dalam kategori ini adalah musyakah dan  mudharabah.  Strategi  tersebut  dilaksanakan  melalui  pendekatan  dan  pengembangan  personal  disertai  dengan beberapa keterampilan penting, yaitu: Keterampilan menyimak dan berbicara yang efektif. Analisis SWOT yang dihasilkan adalah sebagai berikut: Kekuatan (lokasi strategis, pesaing sedikit, produk banyak). Kelemahan (kelemahan pemahaman masyarakat  terhadap  hukum  Syariah  di  Bank  Aceh).  Peluang  (mayoritas  Muslim  Aceh).  Ancaman  (emerging  lembaga keuangan Islam).
Kata Kunci : Pembiayaan, Strategi Account officer, SWOT.

## Abstract
The development of financing in Islamic banks cannot be separated from the role of account officers who are important marketing figures in financing products. Thanks to the efforts and hard work of  management and the support of all Bank Aceh people as well as the support and trust of the community and the Regional Government, in 2021 Bank Aceh managed to  achieve  good  financial  performance  achievements,  one  of  which  was  the  achievement  of  financing  performance. Financing  increased  by  6.98%  to  Rp.  16,345,844  million.  The  focus  of  the  research  is  How  are  the  strengths  and weaknesses in the readiness of the Account Officer strategy in the implementation of Bank Aceh Syariah financing? and What are the opportunities and threats that will occur in the readiness of the account officer strategy in the implementation of
Bank Aceh Syariah financing? The research objectives are to find out how the strengths and weaknesses in the readiness of the Account Officer strategy in the implementation of Bank Aceh Syariah financing and to find out how opportunities and threats will occur in the readiness of the Account Officer strategy in the implementation of Bank Aceh Syariah financing. The data  collection  method  uses  observation,  interview  and  documentation  techniques.  This  research  is  descriptive  using  a qualitative  approach.  Qualitative  research  in  general  can  be  used  for  research  on  community  life,  history,  behavior, functionalization of organizations, social activities, and others. The type of data used in this research is field research (field research) because the research observes directly in the field so that it can observe the phenomena that occur, namely about the  application  of  SWOT  Analysis  in  financing.  The  results  showed  that  there  are  3  categories  of  financing  products. Products included in using the principle of buying and selling such as murâbahah, salam, and istishnâ` and products that use  the  principle  of  rent,  namely  ijarah,  In  profit-sharing  products  included  in  this  group  are  musyarakah  and mudarabah.Among the strategies carried out with a personal approach and cultivation and coupled with some techniques that are quite important, namely: Effective listening and speaking skills. The SWOT analysis obtained is as follows: Strenght (strategic location, few competitors, and varied products). Weakness (weak public understanding of Bank Aceh Syariah). Opportunity (the number of Acehnese Muslims is dominant). Threats (the emergence of new Islamic financial institutions).
Keywords: Financing, Account officer strategy, SWOT

## PENDAHULUAN
Bank syariah berfungsi sebagai perantara penghimpunan dan penyaluran dana masyarakat. Lebih lanjut, pengertian perbankan syariah adalah segala sesuatu yang berkaitan dengan perbankan syariah dan unit usaha syariah, termasuk lembaga, kegiatan usaha, serta metode dan proses untuk melakukan kegiatan usaha. Pada dasarnya kegiatan usaha bank syariah terbagi menjadi 3 (tiga) kategori produk, yaitu: produk deposito (produk jenis  kewajiban)  seperti  giro,  deposito  dan  tabungan,  produk  jenis  aset  seperti  pembiayaan,  dan produk  jenis layanan.  produk)  seperti  pengiriman  uang,  kotak  tabungan,  bank  garansi,  letter  of  credit,  dll.  Bank  syariah memperoleh pendapatan dari semua kegiatan usaha tersebut dalam bentuk margin keuntungan, bagi hasil, iuran (ujrah) dan pungutan lainnya seperti biaya manajemen. Namun dari berbagai kegiatan usaha tersebut, sebagian besar pendapatan bank syariah masih berasal dari insentif (bagi hasil/margin/fees). Bank syariah mendapatkan insentif  dari  kegiatan  usaha  berupa  pembiayaan.  Oleh  karena  itu,  pembiayaan  tetap  menjadi  kegiatan  yang paling  penting  dari  bank  syariah.  Melalui  program  pembiayaan  yang  diberikan  oleh  Bank  Aceh,  jarak  dengan masyarakat diperpendek untuk membantu usahanya, khususnya pengusaha kecil dan menengah, dalam bentuk pembiayaan.  Pembiayaan  adalah  kegiatan  dimana  bank  syariah  memberikan  dana  kepada  nasabah  yang membutuhkan  dana.  Pesatnya  perkembangan  sektor  perbankan  syariah  di  tanah  air,  khususnya  di  bidang keuangan,  diuntungkan  dengan  semakin  tingginya  tingkat  informasi  dan  edukasi  yang  diterima  masyarakat. Salah satu faktor dalam menjawab kebutuhan informasi dan edukasi terkait produk pinjaman perbankan syariah adalah  keinginan  perbankan  syariah  akan  tenaga  profesional  yang  memiliki  keterampilan  dan  kompetensi  di bidang perkreditan ini.
Perkembangan  bisnis  Bank  Aceh  di  tahun  2023  sangat  menjanjikan  dalam  beberapa  tahun  terakhir. Sejauh  ini,  Bank  Aceh  telah  membayar  pinjaman  rupiah.  4.025.702.048.128,-  (22,33%)  dan  Pembiayaan Konsumen Rp 14.005.184.279.184,- (77,67%). Kami memiliki total 219 account manager di 26 cabang dan 124 kantor cabang  di  Aceh, Medan dan Jakarta. Hasil perhitungan setiap orang akan memiliki dua customer advisor di  setiap  cabang  dan  kantor  cabang.  Kondisi  tersebut  dimana  Bank  Aceh  sebagai  pemegang  saham  utama masih  menghadapi  berbagai  kendala  dan  tantangan    terkait  jumlah  relationship  manager  di  lapangan  untuk mencapai target pembiayaan produktif sektor riil yang diinginkan pemerintah.
Fenomena dan isu terkini mencakup beberapa isu yang mungkin muncul dan menjadi tantangan, seperti penyaluran  kredit  yang  semakin  bermasalah  dan  penyaluran  kredit  bermasalah  yang  timbul  dari  risiko  yang melekat pada hampir semua aktivitas perbankan syariah. Risiko, dalam konteks ini, adalah kejadian potensial, terantisipasi, atau tidak terduga yang dapat  berdampak buruk terhadap pendapatan atau modal. Risiko ini tidak dapat dihindari, tetapi dapat dikelola dan dikendalikan.
Jumlah minimum sales representative pinjaman bank syariah untuk setiap capem. Perwakilan penjualan pendanaan  bank  syariah  biasanya  dikelola  oleh  setidaknya  empat  kelompok,  mulai  dari  yang  menawarkan produk perbankan syariah hingga yang berurusan dengan pembiayaan bermasalah. Oleh karena itu, sebaiknya ada minimal dua account manager di setiap kantor cabang. Tingkat kesiapan yang rendah untuk setiap fungsi dari  keseluruhan  fungsi  yang  dibutuhkan  untuk  mencapai  tujuan  yang  telah  ditetapkan.  Penentuan  standar kesiapan  membutuhkan  ketelitian,  ketekunan,  pengetahuan,  dan  pengalaman  yang  cukup  untuk  mencapai tingkat kesiapan yang sesuai.
Berdasarkan uraian di atas, penulis tertarik untuk melakukan penelitian dengan judul “ Analisis Swot Kesiapan Strategi Account Officer Dalam Implementasi Pembiayaan Bank Aceh Syariah ”. Rumusan Masalah Ada beberapa poin topik kajian utama dalam artikel ini, antara lain :
1. Bagaimana  kekuatan  dan  kelemahan  dalam  kesiapan  strategi Account  Officer dalam  implementasi pembiayaan Bank Aceh Syariah?
2. Bagaimana  peluang  dan  ancaman  yang  akan  terjadi  dalam  kesiapan  strategi Account  Officer dalam implementasi pembiayaan Bank Aceh Syariah?

## Tujuan Penelitian
Adapun tujuan pengembangan artikel ini adalah :
1. Untuk  mengetahui  Bagaimana  kekuatan  dan  kelemahan  dalam  kesiapan  strategi Account  Officer dalam implementasi pembiayaan Bank Aceh Syariah.
2. Untuk  mengetahui  Bagaimana  peluang  dan  ancaman  yang  akan  terjadi  dalam  kesiapan  strategi Account Officer dalam implementasi pembiayaan Bank Aceh Syariah.

## Pembiayaan pada Bank Syariah
Pembiayaan merupakan penyediaan dana atau hak yang setara dalam bentuk :
a. Transaksi bagi hasil dalam bentuk murabahah,dan musyarakah;
b. Transaksi sewa-menyewa dalam bentuk ijarah atau sewa beli dalam bentuk ijarah muntahiya bittamlik;
c. Transaksi jual beli dalam bentuk piutang m urâbahah, salam, dan istishnâ’
d. Transaksi pinjam-meminjam dalam bentuk piutang qard; dan
e. Transaksi sewa-menyewa jasa dalam bentuk ijarah untuk transaksi multijasa, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank syariah dan/atau UUS dan pihak lain (nasabah penerima fasilitas) yang mewajibkan pihak lain yang dibiayai dan/atau diberi fasilitas dana untuk mengembalikan dana tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan ujrah, tanpa imbalan, atau bagi hasil.

## Produk-produk Pembiayaan Bank Syariah
Dalam menyalurkan dana pada nasabah, secara garis besar produk pembiayaan syariah terbagi ke dalam tiga kategori yang dibedakan berdasarkan tujuan penggunaannya yaitu:
1. Transaksi pembiayaan yang ditujukan untuk memiliki barang dilakukan dengan prinsip jual beli.
2. Transaksi pembiayaan yang ditujukan untuk mendapatkan jasa dilakukan dengan prinsip sewa.
3. Transaksi pembiayaan untuk usaha Kerjasama yang ditujukan guna mendapatkan sekaligus barang dan jasa, dengan prinsip bagi hasil.
Pada kategori pertama dan kedua, tingkat keuntungan bank ditentukan di depan dan menjadi bagian harga atas barang atau jasa yang dijual. Produk yang termasuk dalam kelompok ini adalah produk yang menggunakan prinsip  jual  beli  seperti  murâbahah,  salam,  dan  istishnâ`  serta  produk  yang  menggunakan  prinsip  sewa  yaitu ijarah.  Sedangkan  pada  kategori  ketiga,  tingkat  keuntungan  bank  ditentukan  dari  besarnya  keuntungan  usaha sesuai  dengan  prinsip  bagi  hasil.  Pada  produk  bagi  hasil,  keuntungan  ditentukan  oleh  nisbah  bagi  hasil  yang disepakati di muka. Produk perbankan yang termasuk ke dalam kelompok ini adalah musyarakah dan mudarabah.

## Accout Officer
Account  Officer  adalah  badan  manajemen  yang  dirancang  khusus  untuk  membantu  direktur  dalam menangani hal-hal yang berkaitan dengan pemasaran dan keuangan. Selain itu, Accounting Officer merupakan titik penghubung antara bank dengan nasabahnya dan harus menjaga hubungan  nasabah dan terus memantau semua aktivitas nasabah.
Kesiapan Strategi Account Officer Dalam Implementasi Pembiayaan Bank Aceh Syariah.
Salah  satu  faktornya  adalah  kebutuhan  akan  informasi  dan  edukasi  tentang  PT.  Bank  Syariah  Aceh mendukung upaya PT. Bank Syariah Aceh membutuhkan staf dengan keterampilan dan kompetensi untuk sektor
perkreditan ini. Disinilah peran akuntan menjadi penting. Account Officer (AO) adalah pegawai yang melakukan pemasaran pembiayaan  dan melakukan  analisis pembiayaan.  Selain  itu,  peran  Accounting  Officer  (AO)  adalah mengawasi dana yang diberikan kepada klien agar dapat berpartisipasi dalam komite pendanaan.
Pembiayaan  bagi  hasil melibatkan  risiko  untung dan  rugi. Dengan demikian,  pejabat  bank   dan komite pendanaan,  yang  dikenal  sebagai  petugas  akun  (AO),  harus  lebih  selektif  dan  berhati-hati  saat  menganalisis proyek  dan  usaha  yang  diusulkan  sebelum  membuat  keputusan  untuk  menerima  proposal.  Pada  dasarnya Account  Officer  (AO)  merupakan  garda  terdepan  dalam  memasarkan  produk-produk  bank,  sehingga  Account Officer  (AO)  harus  memiliki  sales  skill  yang  memadai  untuk  memasarkan  produk  yang  ditawarkannya.  Untuk meningkatkan minat masyarakat dalam menabung di PT. Bank Aceh Syariah, ada beberapa aspek yang perlu diperhatikan. Faktor-faktor ini termasuk kekhususan, daya tanggap, keamanan, realisme, dan empati.
Seorang  AO  yang  berkualitas  memiliki  dampak  positif  pada  operasional  perbankan.  Sebaliknya,  jika relationship  manager  bank  buruk,  maka  akan  mempengaruhi  jumlah  kredit  macet,  dan  kredit  macet  akan meningkat, yang  akan berdampak negatif pada bank. Analisis dana PT Bank Aceh Syariah dilakukan oleh AO.

## Analisa SWOT
Peran  analisis  SWOT  sesuai  dengan  sumber  daya  dan  kemampuan  perusahaan  untuk  menyediakan informasi  yang  membantu  menganalisis  lingkungan  kompetitif  di  mana  perusahaan  beroperasi.  Informasi dihasilkan berdasarkan perumusan dan pemilihan strategi. Analisis SWOT adalah teknik perencanaan strategis untuk mengevaluasi kekuatan, kelemahan, peluang, dan ancaman  dalam suatu proyek atau  bisnis.
Keempat  elemen  tersebut  membentuk  akronim  SWOT  ( Strengths,  Weaknesses,  Opportunities,  dan Threats ). Proses ini melibatkan penetapan tujuan perusahaan atau proyek tertentu dan mengidentifikasi faktor internal  yang  membantu  mencapai  tujuan  tersebut  dan  yang  tidak.  Analisis  SWOT  dapat  diterapkan  dengan menganalisis  dan  mengorganisasikan  berbagai  hal  yang  mempengaruhi  keempat  faktor  tersebut  dan menerapkannya pada citra matriks SWOT. Ini tentang bagaimana kekuatan dapat memanfaatkan peluang yang ada,  dan  bagaimana  kelemahan  ( weaknesses )  dapat  diatasi.  Menghalangi  keuntungan  (keuntungan)  dari peluang (peluang) yang ada, lalu bagaimana kekuatan ( strengths ) dapat menghadapi ancaman ( threats ) yang ada,  terakhir  bagaimana  kelemahan  ( weaknesses )  dapat  diatasi,  ancaman  ( threats )  menjadi  kenyataan  atau ancaman baru.

## Metode Penelitian
Penelitian  ini  bersifat  deskriptif  dan  menggunakan  pendekatan  kualitatif.  Menurut  Strauss  dan  Corbin, penelitian kualitatif  adalah jenis penelitian yang menghasilkan pengetahuan yang tidak dapat diperoleh dengan teknik  statistik  atau    kuantifikasi  (pengukuran)  lainnya.  Penelitian  kualitatif  umumnya  dapat  digunakan  untuk mempelajari aspek-aspek seperti kehidupan manusia, sejarah, perilaku, fungsi organisasi, dan aktivitas sosial. Jenis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah survei lapangan untuk terjun ke lapangan dan mengamati langsung  fenomena yang terjadi di lapangan. Yaitu penerapan analisis SWOT untuk menganalisis strategi AO dalam fundraising PT. Bank Aceh Syariah.
Analisis Data
Analisis yang digunakan untuk melakukan penelitian adalah analisis deskriptif kualitatif yang menjelaskan data yang diperoleh dari wawancara yang  dilakukan dan menarik kesimpulan yang mudah dipahami. Penelitian kualitatif menggunakan berbagai  teknik pengumpulan data (triangulasi) untuk memperoleh data dari berbagai sumber. Dalam hal ini buku Sugiono memiliki analisis data kualitatif. Analisis data adalah proses mengambil dan menyusun secara sistematis data yang diperoleh dari wawancara. Metode analisis data yang digunakan adalah apriori.  Analisis  data  deduktif  menganalisis  kesimpulan  umum  dan  memecahnya  menjadi  fakta  untuk menjelaskan kesimpulan atau generasi tersebut. Menurut Miles dan Faisal, analisis data dilakukan selama dan setelah  pengumpulan  data  di  lapangan  dengan  menggunakan  teknik  analisis  model  interaktif.  Analisis  data dilakukan secara paralel dengan proses pengumpulan data dengan langkah-langkah sebagai berikut:
1. Reduksi data yang menggambarkan data yang diperoleh  dalam bentuk laporan atau data rinci. Laporan yang  dihasilkan  berdasarkan  data  yang  diperoleh  direduksi,  dirangkum,  dipilih  untuk  hal-hal  yang penting, dan difokuskan pada hal-hal yang penting.
2. Penyajian data: Data yang diperoleh dikategorikan berdasarkan topik dan dibuat dalam bentuk matriks untuk membantu peneliti mengidentifikasi pola dalam hubungan  data tertentu dengan data  lainnya.
3. Melengkapi  validasi  data    merupakan  langkah  lain  dalam  kegiatan  reduksi  dan  penyajian  data.  Data yang telah direduksi dan disajikan secara sistematis akan ditutup sementara.
4. Kesimpulan  akhir:  Data  yang  diperoleh  didasarkan  pada  kesimpulan  awal  yang  dipertimbangkan. Kesimpulan akhir ini akan dicapai ketika pengumpulan data selesai.
Keabsahan Data
Setelah  menganalisis  berbagai  data  dan  menemukan  jawaban  dari  beberapa  rumusan    penelitian  ini, maka dilakukan uji validitas hasil. Dalam penelitian ini validasi data dilakukan dengan menggunakan triangulasi, yaitu  dengan  memeriksa  data  dari  berbagai  sumber.  Pak  Sugiyono  menjelaskan  tiga  jenis  triangulasi  yaitu triangulasi sumber bunyi, triangulasi menggunakan teknologi akuisisi data, dan triangulasi waktu.
Teknik  triangulasi  merupakan  metode  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini.  Teknik  triangulasi menggabungkan hasil observasi sebelumnya, wawancara, dan dokumentasi  untuk memperoleh data yang baik. Kesimpulan lebih lanjut dapat ditarik dengan menggabungkan hasil ini.

## HASIL PENELITIAN
Analisis Strategi Account Officer (AO) dalam Mencapai Target Pembiayaan Upaya para Accounting Officer (AO) untuk memenuhi target pendanaannya berdampak positif terhadap pertumbuhan laba PT. Bank Aceh Syariah. Pada dasarnya peran Accounting Officer (AO) tidak hanya diukur dari jumlah  pekerjaan  yang  dilakukan,  tujuan  finansial  yang  dicapai,  moral,  dan  karakter.  Namun  dari  sisi  proses pendanaan,  Account  Officer  (AO)  harus  mampu meredam terjadinya  pendanaan  yang  meragukan  yang  dapat merugikan kedua belah pihak.
Banyak strategi yang  diterapkan  untuk menghadapi  pendanaan  baru,  terutama  perkembangan  saat  ini. Diantara strategi yang diterapkan oleh masing-masing Accounting Officer (AO) PT. Bank Aceh Syariah adalah: Untuk mencapai target pendanaannya akan melakukan pendekatan-pendekatan sebagai berikut:
1. Kunjungan  secara  langsung  atau secara  pribadi. Pendekatan ini  adalah  hubungan interaktif  non-jauh antara  dua  orang  atau  lebih.  Pendekatan  ini  memungkinkan  kami  untuk  memantau reaksi  satu sama lain secara dekat, menunjukkan empati, dan memungkinkan Manajer Akun (AO) kami untuk merasakan perasaan pelanggan yang berjuang dengan cicilan. Misalnya, account officer (AO) bersikap sopan saat meminta pembayaran cicilan, sehingga nasabah merasa dihargai.
2. Pendekatan  budidaya.  Pendekatan  ini  memungkinkan  kita  untuk  mengembangkan  semua  jenis hubungan,  mulai  dari  jual  beli  hingga,  paling  banter,  persahabatan  pribadi.  Inisiatif  ini  akan diimplementasikan  dengan  membangun  hubungan  kerjasama  dengan  berbagai  pihak  yang  memiliki hubungan  baik  dengan  kami.  Misalnya  lembaga  pendidikan,  majelis  takrim.  Dalam  menarik  calon nasabah, Account Officer (AO) tidak hanya menggunakan pendekatan strategis yang umum, tetapi juga menggunakan beberapa teknik kunci. Teknik-teknik ini adalah:
a. Keterampilan  mendengarkan  yang  efektif  (kemampuan  mendengar  secara  efektif). Kemampuan  ini  juga  berperan  dalam  menarik  calon  nasabah  untuk  pembiayaan  di  AO. Keterampilan  ini  termasuk  mendengarkan  konsumen  dengan  cermat,  mengembangkan kesabaran, dan mendengarkan komentar dan catatan pelanggan yang penting.
b. keterampilan  berbicara  yang  efektif.  Keterampilan  ini  memperkuat  keterampilan  sebelumnya seperti memilih kata dengan hati-hati, mencoba membuat kata-kata yang Anda gunakan dapat dimengerti oleh pelanggan Anda, memiliki sikap penuh perhatian, dan membangun suara yang dapat dipahami. Account Officer (AO) harus menjelaskan kepada nasabah perlunya kerjasama yang  baik,  karena  nasabah  membutuhkan  dana  dan  Perusahaan  agar  kedua  belah  pihak mendapatkan keuntungan. Bank Aceh Syariah memberikan pembiayaan. Nasabah juga harus mengembalikan pinjaman sesuai kontrak.
Dalam  hal  menarik  calon  nasabah  tidak  menutup  kemungkinan  setiap Account  officer (AO)  memiliki strategi sendiri-sendiri dalam menarik calon nasabahnya. Selain dari beberapa hal di atas, ada beberapa strategi yang dibentuk dan dirumuskan oleh PT. PT. Bank Aceh Syariah :
1. Menentukan segmentasi pasar yang akan dituju.
2. Melakukan strategi promosi yang bersifat konvensional, seperti brosur, poster, spanduk iklan dan lain sebagainya.
3. Memanfaatkan  media  atau  sarana  promosi  yang  bersifat  informal  seperti  pendekatan  tokoh masyarakat, ulama’, majelis ta’lim dan lain sebagainya.
4. Memanfaatkan  jaringan  dengan  lembaga-lembaga  lain  yang  potensial  menjalin  kemitraan  dengan perusahaan.
5. Melakukan penetrasi langsung kepada nasabah atau jemput bola.
Dari pemaparan tersebut sudah jelas bahwa upaya AO dalam memenuhi target pembiayaan di PT. Bank Aceh  Syariah  bukanlah  hal  yang  mudah.  Tidak  hanya  bermodalkan  percaya  diri  namun  diimbangi  dengan beberapa  Teknik  komunikasi  dan  teknik  pendekatan  yang  cukup  menarik  agar  calon  nasabah  memutuskan untuk bergabung dengan PT. Bank Aceh Syariah dan melakukan pembiayaaan yang teratur agar kegiatan tetap berjalan lancar.

## Analisa SWOT
Analisis  SWOT  adalah  alat  analisis  yang  digunakan  untuk  mengidentifikasi  kekuatan  ( strengths ), kelemahan ( weaknesses ), peluang ( opportunities ), dan ancaman ( threats ) yang dihadapi oleh suatu organisasi atau proyek. Analisis ini dapat membantu dalam merumuskan strategi yang sesuai dengan situasi dan kondisi yang ada.
a. Kekuatan ( strengths ) : • Pengembangan SDI, Sumber Daya Insani (SDI) adalah salah satu faktor yang sangat penting bahkan tidak dapat  dilepaskan  dari  sebuah  organisasi,  baik  institusi  maupun  perusahaan.  SDI  juga  merupakan  kunci yang menentukan perkembangan perusahaan. Pada hakikatnya, SDI berupa manusia yang dipekerjakan di sebuah organisasi sebagai penggerak, pemikir dan perencana untuk mencapai tujuan organisasi itu. Ada beberapa hal yang bisa dilakukan, antara lain:
a. Memberikan  pelatihan  dan  pengembangan  pengetahuan  pembiayaan  syariah  terhadap  account officer. Agar AO dapat melakukan pembinaan terhadap nasabah, dapat dimulai dari nasabah kecil yang  secara  pasti  akan  meningkat  kemampuan  usahanya,  dan  juga  meningkat  jumlah pinjamannya
b. Merekrut account officer sebanyak-banyaknya agar bisa bersaing dengan perbankan lain.
• Menempatkan account officer disetiap cabang pembantu minimal 2 (dua) account officer.
• PT.  Bank  Aceh  Syariah  terlebih  dahulu  melakukan  konversi  dari  pada  Qanun  LKS  ini,  jadi  jika  dilihat kesiapan Bank Aceh, Bank Aceh sudah jauh terlebih dahulu menerapkan pembiayaan berbasis bagi hasil ini semenjak adanya Unit Usaha Syariah (UUS) pada tahun 2004.
• Bank Aceh dalam hal produk lebih mendekati kepada budaya masyarakat Aceh itu sendiri, dengan pola- pola  bagi  hasil  yang  sebenarnya  sudah  diterapkan  secara  tradisional  akan  tetapi  masyarakat  Aceh menyebutnya  dengan  istilah-istilah  tradisional  itu  sendiri.  Seperti  istilah  mawah  blang,  yaitu  dimana  ada satu pihak pemilik sawah/lahan, dan satu pihak lagi menyediakan padi/bibit dan mengelolanya, hal ini sama seperti system musyarakah.
• PT. Bank Aceh Syariah sejak tahun 2020 kemarin, pembiayaan ASN (Aparatur Sipil Negara) tidak terpaku hanya pada pembiayaan konsumtif saja, Bank Aceh sudah ada fitur/produk pembiayaan ASN dalam bentuk kerja sama, atau berbasis bagi hasil dalam menjalankan usaha yang produktif.
• Pangsa pasar di Aceh pada saat ini di pegang oleh Bank Aceh Syariah, dengan persentase sebesar 65%.
• Pemain/pelaksana terbesar di Aceh itu hanya 2, yaitu PT. Bank Syariah Indonesia (Gabungan dari BRI, BRI Syariah, BNI, BNI Syariah, Mandiri dan Mandiri Syariah di Aceh) dan PT. Bank Aceh Syariah.
• Produk PT. Bank Aceh Syariah lebih mendekati kepada budaya masyarakat Aceh
• PT. Bank Aceh Syariah saat ini sudah siap untuk persentase pembiayaan berbasis bagi hasil di tahun 2024 dengan rasio 40%,
• Meningkatkan kegiatan Marketing
Merupakan  penggunaan  platform  media  sosial  untuk  terhubung  dengan  audiens,  membangun  merek, meningkatkan penjualan, dan mengarahkan lalu lintas informasi. Bank Aceh dapat memilih platform media sosial  populer  seperti  seperti  Facebook,  Twitter,  LinkedIn,  Pinterest,  dan  Instagram.  Tim content  creator membuat postingan baru di profil media sosial, mengoptimalkan grup audiens, menjalankan pengujian, dan bereksperimen dengan berbagai iklan.
• Mempunyai proses layanan pembiayaan yang telah terstandarisasi,
• Mempunyai citra perusahaan yang baik dimata masyarakat
• Memiliki budaya perusahaan yang membentuk kualitas dan profesional dan berintegritas tinggi
• Mempunyai jaringan kerja yang luas serta sistem pembagian keuntungan dengan sistem bagi hasil.
b. Kelemahan:
• Pemahaman masyarakat yang masih kurang terhadap konsep bagi hasil
• Masyarakat masih kontra dengan apa yang dipraktekkan di Bank
• Masyarakat beranggapan untuk berhadapan dengan Bank itu sulit
• Masyarakatnya yang tidak siap
• Masyarakat masih nyaman dengan pola-pola bunga dan pola-pola simpel.
• Masih  kurang maksimal  dalam  menanggapi  keluhan dari  nasabah  sehingga  nasabah  tidak  puas  dengan pelayanannya,
• Manajemen kerja yang dilakukan oleh Bank Aceh Syariah masih kurang efektif
c. Peluang:
• Pasar Potensial
• Dukungan Regulasi
• Bank Aceh Syariah mempunyai segmen pasar dan konsumen yang jelas
• Mempunyai kerjasama dengan instansi
• Mempunyai  citra  yang  baik  dimasyarakat  sehingga  akan  lebih  mudah  mengembangkan  produk  dan layanannya
• Mempunyai  hubungan  yang  baik  dan  memliki  kepercayaan  yang  kuat  dengan  nasabah,  sehingga berpotensi untuk lebih maju dan berkembang
d. Ancaman:
• Edukasi
Dibutuhkan peningkatan literasi antara pihak bank, nasabah, dan pihak lainya, termasuk pihak akademisi, peran untuk peningkatan ini tidak hanya dilakukan bank, butuh bantuan seperti dari pihak akademisi serta goodwill dari Pemerintah Aceh.
• Peningkatan kompetensi
Dibutuhkan  peningkatan  kompetensi  SDI  PT.  Bank  Aceh,  saat  ini  sudah  baik,  namun  lebih  baiknya ditingkatkan lagi agar dapat menghadapi perubahan globalisasi serta dapat kuat bersaing dengan Lembaga perbankan lainnya.
• Pengembangan Produk, dibutuhkan peningkatan produkproduk, seperti produk digital, agar dapat bersaing dengan Lembaga keuangan lainnya.
• Pengembangan Teknologi Informasi, hal ini sangat penting bagi seluruh sektor industri, baik itu perbankan maupun  non-perbankan.  Bagi  perbankan  gagal  dalam  hal  ini  maka  akan  gagal  semua  produk  yang dijalaninya.
• Sisi pelayanan dan percepatan bank pesaing lebih cepat
• Hal tersebut dapat membuat nasabah tidak loyal kepada Bank Aceh Syariah.
• Semakin banyaknya pesaing baru yang mungkin akan muncul dikemudian hari
• Pemahaman masyarakat tentang Bank Aceh Syariah masih kurang sehingga diperlukan adanya sosialisasi tentang Bank Aceh Syariah.
PT.  Bank  Aceh  Syariah  memiliki  peluang  dan  kekuatan  sehingga  dapat  memanfaatkan  peluang  yang lada. Strategi yang harus diterapkan dalam kondisi ini adalah mendukung kebijakan pertumbuhan yang agresif ( Growth  Oriented Strategy ).  Strategi  ini  menandakan keadaan  perusahaan  yang  kuat  dan  mampu untuk  terus berkembang  dengan  mengambil  kesempatan  atau  peluang  yang  ada  untuk  meraih  omset  yang  maksimal. Mempertahankan  citra  sebagai  bank  milik  daerah  yang  pertama  menjadi  Bank  Umum  Syariah.  Meningkatkan kualitas pelayanan berbasis online. Memberikan respon yang cepat kepada nasabah. Menjalin hubungan yang lebih baik lagi dengan instansi atau pemerintah.

## Kesimpulan
Dalam  artikel  ini,  kita  telah  mengkaji.  Berdasarkan  analisis  yang  dilakukan,  dapat  disimpulkan  hal-hal berikut:
1. Account Officer (AO) adalah pegawai yang melakukan pemasaran penggalangan dana dan melakukan analisis  penggalangan  dana.  Manajer  akun  pertama-tama  mengembangkan  rencana  bisnis  mana  di wilayah  mereka  yang  memenuhi  syarat  untuk  pembiayaan  dan  berapa  banyak  dana  yang  mereka perlukan untuk mendapatkan pembiayaan.
2. Peran Account Officer (AO) memimpin pemasaran produk bank. Oleh karena itu, Account Officer (AO) harus memiliki sales knowledge yang cukup untuk memasarkan produk yang ditawarkan.
3. Masih  diperlukan  terobosan    dan  penelitian  baru  untuk  memungkinkan  penggalangan  dana  melalui skema  bagi  hasil  (keuntungan  masyarakat).  Tentunya  hal  ini  membutuhkan  keterlibatan  aktif  para praktisi  dan  akademisi  untuk  mencari  solusi  terbaik.  Adanya  permintaan  di  kalangan  masyarakat khususnya  masyarakat  Indonesia  terhadap  pinjaman  bagi  hasil  bagi  Bank  Aceh  untuk  menawarkan produk syariah.
4. Strategi  yang    diterapkan  dalam  situasi  ini  adalah  mendukung  kebijakan  pertumbuhan  yang  agresif ( growth oriented strategy ).

## Saran
1. Untuk  memudahkan  terwujudnya  kinerja  yang  maksimal,  Bank  Aceh  dapat  menempuh  dua  strategi yaitu  strategi  pemasaran  dan  strategi  pengembangan  sumber  daya  manusia  (SDI).  Hal  ini  akan menyelaraskan  pertumbuhan  penyaluran  kredit  ke  sektor  produksi  dengan  misi  Bank  Aceh  untuk memberikan  pelayanan  yang  terbaik.  ,  kami  dapat  menawarkan  layanan    berbasis  TI  yang komprehensif untuk semua segmen pelanggan, terutama UKM, lembaga pemerintah, dan perusahaan.
2. Sebagai salah satu faktor penentu keberhasilan  memenangkan persaingan di industri perbankan, Bank Aceh akan melaksanakan  pendidikan dan  pelatihan secara  bertahap,  mengembangkan sumber  daya manusia baik secara kuantitatif maupun kualitatif, serta mengembangkan sumber daya manusia yang handal dan kompeten.. PT.Bank aceh Syariah mengembangkan sumber daya manusia yang memiliki integritas dan keahlian yang tinggi untuk mengembangkan sumber daya manusia yang  berdaya saing tinggi, khususnya di bidang keuangan.
3. Perluasan dana kemitraan (salah satunya sudah ada sejak tahun lalu yaitu dana kemitraan yang dikirim ke ASN), khususnya Pasal 14(7) yang diamanatkan Kanun No. 11 Tahun 2018. meningkatkan proporsi dana berbasis bagi hasil itu .
4. Beriklan melalui media sosial, mengatasi segmentasi baru dan melonggarkan persyaratan nilai untuk memungkinkan pertumbuhan segmen pelanggan yang ditargetkan untuk produk keuangan bagi hasil.
5. Dalam hal teknologi informasi, kami dapat bekerja sama dengan teknologi keuangan, memanfaatkan sepenuhnya peran teknologi digital, memperkuat manajemen pemasaran, dan terus memperkenalkan inovasi pada produk yang kami tawarkan.
6. Tetapkan  persyaratan  yang  lebih  sederhana  (misalnya  penggunaan  teknologi  digital),  namun  tanpa berdampak negatif pada PT. Bank Syariah Aceh menghadirkan produk keuangan bagi hasil yang dijual oleh  PT  (Mudarraba  dan  Musyarakah).  Bank  Syariah  Aceh  Tingkatkan  Pengawasan  Nasabah  yang Mencari Pinjaman

## DAFTAR PUSTAKA
Bank Aceh Syariah. (n.d.). Sejarah Singkat Perusahaan. Bank Aceh Syariah. https://www.bankaceh.co.id/?page_id=82#:~:text=Sejarah  baru  mulai  diukir  oleh,konvensional  menjadi sistem syariah seluruhnya.
Mustaqfirin,  M.  U.  (2020).  Analisis  Strategi  Account  Officer  (AO)  Dalam  Mencapai  Target  Pembiayaan  Pada Masa  Pandemi  Covid-19  di  Bank  Pembiayaan  Rakyat  (BPR)  Syariah  Tanmiya  Artha  Kediri. Salimiya: Jurnal Studi Ilmu Keagamaan Islam , 1 (1), 187-200.
Muzakki, S. (2022). Analisis Swot Kesiapan PT. Bank Aceh Syariah Dalam Implementasi Pembiayaan Bagi Hasil Sesuai  Amanat  Qanun  Nomor  11  Tahun  2018 (Doctoral  dissertation,  UIN  Ar-Raniry  Fakultas  Ekonomi dan Bisnis Islam).
Syakir,  A.  (2014).  Peran  Account  officer  dan  perkembangan  pembiayaan  pada  perbankan  syariah. Madania: Jurnal Kajian Keislaman , 18 (1), 87-96. Sri,  W.  (2023). Analisis  Swot  (Strength,  weaknesses,  Opportunit,  Threats)  Dalam  Studi  Kelayakan  Pengajuan Pembiayaan  di  Bank  Rakyat  Indonesia  Unit  Kademangan  KCP  Bondowoso (Doctoral  dissertation,  UIN KH ACHMAD SIDDIQ JEMBER).
Yulianti, R. (2020). Pengaruh Peran Dan Kualitas Pelayanan Accounting Officer (Ao) Terhadap Minat Nasabah Dalam Menggunakan Produk Pembiayaan Murabahah Dan Musyarakah Pada Perbankan Syariah Kota Banda Aceh. Journal Of Economic Science (JECS) , 6 (2), 115-130.