## Peran Literasi Keuangan dan Literasi Digital dalam Meningkatkan Kinerja UMKM
Bidasari 1 , Goso 2 , Sahrir 3 , Rahmad Solling Hamid 4
1,2,3,4) Universitas Muhammadiyah Palopo bidasari@student.umpalopo.ac.id 1 , goso@umpalopo.ac.id 2 , sahrir@umpalopo.ac.id 3 ,
rahmadshamid@umpalopo.ac.id 4 *Corresponding Author Diajukan : 21 Desember 2022 Disetujui : 31 Januari 2023
Dipublikasi : 1 April 2023

## ABSTRACT
The purpose of this study is to determine the relationship between financial literacy and digital literacy on the performance of MSMEs. This study uses a quantitative approach method through the distribution of online questionnaires. The population in this study is all MSME actors in Luwu Utara  Regency,  specifically  in  Masamba  District.  The  sampling  technique  used  is  random sampling, namely random sampling based on a predetermined sample. The sample size was taken based on 10 times the calculation of the number of sample measurements and obtained a sample size of 100 samples. The analytical method used is linear regression analysis. The results of this study  obtained  information  that  financial  literacy  and  digital  literacy  have  a  positive  and significant effect on MSME performance.
Keywords : Financial Literacy, Digital Literacy, MSME Performance

## PENDAHULUAN
Usaha  Mikro,  Kecil  dan  Menengah  (UMKM)  merupakan  suatu  bagian  penting  yang dapat  menopang  pertumbuhan  dan  perkembangan  ekonomi  suatu  negara.  Di  Indonesia  sendiri UMKM merupakan salah satu aspek yang menunjang perekonomian nasional. UMKM memiliki kemampuan  untuk  mendorong  pertumbuhan  ekonomi  yang  lebih  merata  dan  berkeadilan (Octavina  &  Rita,  2021).  Pasca  COVID-19,  daya  saing  dan  kinerja  perekonomian  nasional dipengaruhi  oleh  ketahanan  dan  pertumbuhan  UMKM  (Wahdiniwaty  et  al.,  2022).  Pandemi COVID-19, kejadian yang jarang terjadi, berdampak besar pada perekonomian, bencana industri lainnya, pelaku UMKM, transportasi, dan kesehatan (Saepuloh et al., 2022). Di sisi lain, ekonomi digital  masih  berkembang,  dan  digitalisasi  bisnis  di  era  Revolusi  Industri  Keempat  (IR)  4.0 menyimpang  dari  apa  yang  diantisipasi  pelaku  UMKM  sebelumnya.  Sinyal  ini  telah  diamati dengan kemajuan besar, dan Internet of Things (IoT) telah memengaruhi banyak aspek kehidupan sehari-hari khususnya di bidang ekonomi (Firmansyah et al., 2022).
Kualitas  kinerja  UMKM  dipengaruhi  oleh  berbagai  karakteristik,  antara  lain  literasi keuangan  dan  literasi  digital.  Bisnis  yang  mengelola  dan  melaporkan  uangnya  secara  jelas  dan akurat  akan  semakin  sukses  (Setyanugraha  &  Hasibun,  2020)  .  Menurut  (Hasibuan  &  Pratiwi, 2021)  literasi  keuangan  yang  buruk  telah  terbukti  menyebabkan  perencanaan  keuangan  yang salah dan membuat lebih sulit untuk mencapai kesejahteraan ketika seseorang tidak lagi mampu bekerja.  Literasi  keuangan  yang  rendah  menjadi  contoh  masalah  dengan  pemahaman,  sudut pandang,  dan  perilaku  keuangan  publik.  Karena  berdampak  buruk  pada  perilaku  keuangan,
rendahnya tingkat literasi keuangan pemilik UMKM tidak hanya menjadi masalah saat ini tetapi akan mempengaruhi masyarakat di masa depan (Rosa at al., 2022).
Sebagai  elemen  penting  dalam  mendukung  pertumbuhan  perekonomian,  UMKM  juga tidak terlepas dari tantangan perkembangan ekonomi digital  yang berperan secara efektif untuk memasarkan  barang  dan  jasa  (Rosa at  al .,  2022).  Penggunaan  strategi  pemasaran  berbasis teknologi digital merupakan salah satu solusi yang dapat memberikan harapan baru bagi UMKM untuk  tumbuh  sebagai  kekuatan  ekonomi.  Tingkat  kesiapan  menggunakan  teknologi  dan  cara mendigitalkan berbagai proses bisnis, dilihat dari tingkat kesadaran digital yang dapat digunakan untuk menilai kemampuan keterlibatan UMKM dalam menggunakan teknologi digital.
Beberapa  temuan  dari  studi  sebelumnya  yang  mengkaji  hubungan  antara  literasi keuangan dan literasi digital  mampu berperan penting dalam mendukung  kinerja UMKM (Rosa at  al., 2022,  Octavina  and  Rita  2021,  Septiani  and  Wuryani  2020).  Namun  demikian  berbeda dengan hasil temuan penelitian yang dilakukan oleh (Fitriasari et al . 2021, Shofiatul Mila 2022), kinerja UMKM tidak terkait dengan literasi keuangan dan literasi digital. Dengan demikian tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui hubungan antara literasi keuangan, literasi digital, dan kinerja UMKM berdasarkan perbedaan temuan penelitian sebelumnya.

## STUDI LITERATUR

## Literasi Keuangan
Literasi keuangan mengacu pada kemampuan seseorang atau komunitas untuk mengelola keuangan mereka secara efektif sesuai dengan tuntutan dan kebutuhan mereka (Rosa at al., 2022) .  Konsumen,  penyedia  layanan  keuangan,  dan  pemerintah  semuanya  bergantung  pada  stabilitas dan  pertumbuhan  keuangan  untuk  berfungsi  secara  efektif.  Keputusan  pembelian  yang  berfokus pada  kualitas  akan  dihasilkan  dari  literasi  keuangan  yang  kuat,  yang  juga  mengurangi kemungkinan  membuat  pilihan  yang  buruk  tentang  masalah  ekonomi  dan  keuangan  (Iko  Putri Yanti,  2019).  Dengan  melakukan  perencanaan  keuangan  yang  memperhatikan  berbagai  aspek, seperti  upaya  pelaku  untuk  memiliki  perencanaan  keuangan  yang  baik  dari  sisi  pendapatan maupun  pengeluaran  yang  jelas,  memiliki  tabungan  dan  investasi,  serta  kemudahan  dalam mengajukan  permohonan  kredit  ke  lembaga  keuanga,  literasi  keuangan  dalam  pengelolaan keuangan UMKM dapat ditingkatkan (Susanti et al., 2018).

## Literasi Digital
Literasi  digital  adalah  kemampuan  menggunakan  teknologi  digital  dan  alat  komunikasi untuk mengakses, mengelola, mengintegrasikan, menganalisis, dan mengevaluasi informasi untuk membangun pengetahuan baru, berkreasi, dan berinteraksi dengan orang lain (Setyaningsih et al., 2019). Untuk mempersiapkan kedatangan generasi Z (Gen-Z) di abad ke-21, di mana pasar digital akan  tumbuh  lebih  signifikan,  literasi  digital  semakin  penting  di  kalangan  UMKM.  Selain  itu, peningkatan literasi digital UMKM membuka jalan bagi transformasi digital yang adil, yang pada gilirannya  memberikan  efek  positif  yang  lebih  besar  pada  dukungan  ekonomi  makro perekonomian negara (Pakidulan et al., 2021).

## Kinerja UMKM
Kinerja  adalah  kapasitas  perusahaan  untuk  mencapai  tujuan  yang  telah  ditetapkan.  Saat mengevaluasi kinerja, seperti tingkat pencapaian atau keberhasilan suatu perusahaan, diperlukan metrik. UMKM harus berkinerja baik di segala bidang, termasuk keuangan, produksi, distribusi, dan  pemasaran,  agar  dapat  mempertahankan  kelangsungan  hidupnya,  tumbuh,  dan  melayani kepentingan semua UMKM dengan sebaik-baiknya (Septiani & Wuryani, 2020). Pelaku UMKM
harus  terampil  dalam  mengelola  keuangan  perusahaannya  agar  dapat  memberikan  kinerja  yang berkualitas. UMKM yang berprestasi akan berdaya saing tinggi. Diperlukan sumber daya manusia yang  berkualitas  untuk  mewujudkannya.  Selain  itu,  mereka  harus  inventif  dan  kreatif  untuk merancang  strategi  pemasaran  yang  sukses  yang  menghasilkan  kinerja  perusahaan  yang  kuat untuk  mengembangkan  pelaku  UMKM.  Jika  pelaku  usaha  tidak  mampu  mengiklankan  produk dengan  baik,  UMKM  akan  kesulitan  untuk  berkembang  (Suindari  &  Juniariani,  2020). Diharapkan pula dengan kinerja yang kuat, UMKM akan berkembang menjadi tulang punggung ekonomi  yang  lebih  kuat  dan  berperan  lebih  besar  dalam  perekonomian  nasional  secara keseluruhan (Kasendah et al., 2019).

## Literasi Keuangan dan Kinerja UMKM
Literasi  keuangan  merupakan  kapasitas  individu  atau  kelompok  untuk  mengelola keuangan  mereka  dengan  bijaksana  sesuai  dengan  kebutuhan  mereka  dan  lingkungan  ekonomi tempat mereka tinggal (Septiani & Wuryani, 2020). Pemahaman literasi keuangan sangat penting bagi  pelaku  usaha,  terutama  bagi  pemilik  UMKM.  Namun  dalam  praktiknya,  masih  banyak pelaku UMKM yang sering gagal karena tidak mampu mengelola usahanya dengan sukses akibat kurangnya  literasi  keuangan.  Dalam  mengelola  bisnis,  manajemen  keuangan  harus diperhitungkan.  Karena  pentingnya  pengelolaan  keuangan,  yang  sering  diabaikan  oleh  pemilik UMKM, pengelolaan keuangan merupakan masalah yang signifikan dalam UMKM. Agar pelaku UMKM dapat mengelola dan memanfaatkan aset mereka secara efektif, pengetahuan manajemen keuangan  juga  penting  (Sumelka,  2016).  Menurut  (Iko  Putri  Yanti,  2019)  dalam  penelitiannya menjelaskan  bahwa  Kinerja  UMKM  dipengaruhi  secara  positif  dan  signifikan  oleh  literasi keuangan.  Hal  ini  menunjukkan  bahwa  kinerja  UMKM  akan  sangat  meningkat  jika  pelaku UMKM terus meningkatkan literasi keuangan.
H1 : Literasi keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap Kinerja UMKM

## Literasi Digital dan Kinerja UMKM
Kurangnya  pengetahuan  UMKM  terhadap  memanfaatkan  teknologi  digital  dalam memasarkan  produk/jasa  merupakan  tantangan  tersendiri  bagi  UMKM.  (Garzoni  et  al.,  2020), menyatakan  bahwa  tingkat  kesiapan  penggunaan  teknologi  dan  cara  mendigitalkan  berbagai proses  bisnis  dapat  dinilai dari  tingkat kesadaran  digital,  tingkat kemampuan  investigasi digital, kolaborasi  digital,  dan  kemampuan  transformasi  digital.  Pemahaman  literasi  digital  dan  TIK berdampak  positif  bagi  pelaku  usaha  karena  menunjukkan  kepuasan  pelanggan.  Kepuasan pelanggan  secara signifikan  dipengaruhi  oleh  kualitas  layanan.  Hal ini  menunjukkan  bahwa apa yang  diantisipasi  dalam  hal  kualitas  pelayanan  sesuai  dengan  apa  yang  dirasakan  konsumen, sehingga  menimbulkan  perasaan  puas  terhadap  tingkat  pelayanan  yang  diterima  (Tahir  et  al., 2021).
H2 : Literasi Digital berpengaruh positif dan signifikan terhadap Kinerja UMKM

## Kerangka Konseptual
Berdasarkan  uraian  pengembangan  hipotesis  segingga  dapat  digambarkan  kerangka konseptua dalam penelitian (gambar 1).
Gambar 1. Kerangka Konseptual Penelitian

## METODE

## Populasi dan Sampel
Penelitian  ini  menggunakan  metode  penelitian  kuantitatif  sebagai  strategi  penelitian utamanya. Penelitian  kuantitatif  adalah suatu jenis penelitian yang menggabungkan hubungan antar variabel yang terlibat di dalamnya untuk mengumpulkan data tentang fakta dan karakteristik dari  item  yang  diteliti,  yang  kemudian  dianalisis  dengan  menggunakan  teori  dan  literatur  yang relevan  (Sari  &  Sugiyono,  2016). Populasi  dalam  penilitian  ini  adalah  pemilik  dan  pengelolah dari bisnis yang bergerak disalah satu sub sektor industri kreatif dengan skala usaha mikro kecil menengah yang berlokasi di Luwu Utara di khususkan di kecamatan Masamba. Populasi adalah seluruh  objek  atau  topik  yang  ada  di  wilayah  studi  dan  telah  memenuhi  segala  syarat  yang berkaitan  dengan  masalah  yang  dihadapi  lalu  diambil  kesimpulannya  (Hamid  &  Patra,  2019). Sejak  tahun  2016  sekitar  12807  UMKM  yang  terdaftar  di  Dinas  Perdagangan,  perindustrian, koperasi  dan  UKM  Luwu  Utara.  Karena  besarnya  jumlah  populasi,  maka  sampel  perlu  dibatasi dalam  pengambilan  sampel.  Teknik  pengambilan  sampel  adalah  random  sampling,  yaitu pengambilan  sampel  secara  acak  terhadap  populasi  yang  ditentukan.  Ukuran  sampel  minimal adalah 10 kali jumlah item pengukuran yang disediakan dalam penelitian karena jumlah populasi yang  signifikan  yang  jumlahnya  tidak  diketahui  secara  langsung  (Hair et  al., 2017).  Dalam penelitian ini menggunakan 10 indikator pengukuran, sehingga minimum sampel yang diperoleh (10 x 10 = 100).
Tabel 1. Indikator Pengukuran Variabel Penelitian Variabel Item Indikator Sumber Literasi Keuangan (X1) Pengetahuan umum keuangan LK1 (Rosa, at al., 2022) (Amelia, at al., 2022) Tabungan dan Pinjaman LK2 Perilaku keuangan LK3 Sikap Keuangan LK4 Literasi Digital (X2) Kemampuan bekerja menggunakan Media Digital LD1 (Amelia, at al., 2022) Frekuensi bekerja menggunakan Media Digital LD2 Antusiasme dan Produktivitas LD3 Kinerja UMKM (Y) Pertumbuhan Jumlah Pelanggan K1 (Septiani & Wuryani, 2020) Pertumbuhan Jumlah Penjualan K2 Pertumbuhan keuntungan K3

## Pengumpulan Data
Proses  pengumpulan  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  dengan menggunakan  kuesioner  online  yang  dibagikan  kepada  responden.  Pendapat  responden  diukur
Literasi
Keuangan  (X1)
(X1)

## Literasi Digital
(X2) Kinerja UMKM (Y)
dengan skala likert lima skor. Skor 5 untuk pendapat sangat setuju, skor 4 untuk pendapat setuju, skor 3 untuk pendapat netral, skor 2 untuk pendapat tidak setuju dan skor 1 untuk pedapat sangat tidak setuju.

## Metode Analisis
Sebelum melakukan pengujian hipotesis terlebih dahulu kita harus melakukan pengujian terhadap  kualitas  item  pernyataan  penelitian.  Uji  validitas  dan  reliabilitas  dilakukan  terhadap semua  item  pertanyaan  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini.  Tahap  ini  diperlukan  untuk memastikan  kualitasnya.  Untuk  menentukan  sah  atau  tidaknya  suatu  survei,  digunakan  uji validitas  (Alhamdi,  2018),  yang  digunakan  dalam  uji  validitas  yaitu Confirmotory  Factors Analisys (CFA).  Dalam  penelitian  ini  menggunakan  teknik Kaiser  Meyer  Olkin  Measure  of Samling (KMO)  dan Barlett  Test  of  Spehericity dengan  menggunakan  aplikasi  SPSS  Versi  24. Nilai Rule  of  Thumb yang  digunakan  yaitu  KMO  >  0,5.  Kemudian  untuk  menguji  reliabilitas instrumen  pengukuran  prosedur Chornbachs  Alpha dengan  mengacu  pada rule  of  thumb (α  > 0,60). Dalam tahap pengujian hipotesis penelitian ini menggunakan analisis regresi berganda.

## HASIL

## Gambaran Umum Responden
Berikut  (tabel  2)  merupakan  gambaran  umum  dari  responden  yang  digunakan  dalam penelitian ini yang terdiri dari jenis usaha, lama usaha dan pendapatan perbulan dari usaha.
Tabel 2. Karakteristik Responden No Karakteristik Responden Total Persentase 1 Jenis Usaha Kuliner 43 43 Fashion 21 21 Kecantikan 14 14 Otomotif 3 3 Lainnya 19 19 Total 100 100 2 Lama Usaha Kurang dari 1 Tahun 30 30 1 – 5 Tahun 38 38 Lebih dari 5 Tahun 32 32 Total 100 100 3 Pendapatan Perbulan dari Usaha Kurang dari 2 Juta 25 25 2  - 5 Juta 38 38 5 – 10 Juta 25 25 Lebih dari 10 juta 12 12 Total 100 100 Sumber : data primer diolah
Tabel  2  menunjukkan  bahwa  berdasarkan  jenis  usaha  dapat  diketahui  jenis  usaha  yang mendominasi  yaitu  usaha  kuliner  dengan  persentase  43%.  Untuk  lama  usaha  terlihat  yang mendominasi  yaitu  kurun  usaha  dengan  waktu  1  –  5  tahun  dengan  jumlah  persentase  sebanyak 38%. Selanjutnya untuk pendapatan perbulan dari usaha yang mendominasi yaitu dengan jumlah kisaran pendapatan 2 – 5 juta perbulan dengan persentase 38%.

## Uji Validitas dan Reliabilitas
Adapun  hasil  uji  validitas  dan  reliabilitas  untuk  uji  variabel  yang  digunakan  dalam penelitian ini sebgai berikut :
Tabel 3. Hasil Uji Validitas dan Reliabilitas Konstruk Indikator Anti Image KMO Cronbach's Alpha Keterangan Literasi Keuangan LK1 0.884
0.697 0.811
Valid dan Reliabel LK2 0.686 LK3 0.638 LK4 0.694 Literasi Digital LD1 0.693 0.717 0.826 Valid dan Reliabel LD2 0.713 LD3 0.753 Kinerja UMKM K1 0.753 0.741
0.871 Valid dan Reliabel K2 0.732 K3 0.737
Sumber : data primer diolah
Berdasarkan  hasil  analisis  untuk  uji  validitas  dan  reliabilitas  pada  (tabel  3)  dapat    diperoleh informasi bahwa untuk konstruk dan keseluruhan dari 10 indikator terkategori valid dan reliabel.

## Uji Hipotesis
Adapun hasil perhitungan menggunakan regresi linier dapat dilihat pada (gambar 2). Pada bagian ini dapat dilihat informasi berupa nilai koefisien regresi, nilai signifikan, dan nilai koefisien determinasi.
Catatan: ** Koefisien signifikan pada tingkat alpha 5 persen
Gambar 2. Uji Hipotesis Literasi Digital Literasi Keuangan Kinerja UMKM 0.305** 0.438** R 2 = 0.636
Berdasarkan  (gambar  2)  dapat  diperoleh  informasi  bahwa  literasi  keuangan  dan  literasi digital  berdampak  positif  dan  signifikan  terhadap  kinerja  UMKM  dengan  nilai  probabilitas koefisen sebesar 0.305 dan 0.438 dimana nilai probabilitas 0.068 dan 0.090 lebih kecil dari level of  significance (α  =  0.05).  Selanjutnya  untuk  nilai  koefisien  determinasi    (R 2 ),  diperoleh  nilai adjusted  R  square sebesar  0.636.  dalam  hal  ini  dapat  disimpulkan  bahwa  perubahan  kinerja UMKM  sangat  dipengaruhi  oleh  variabel  literasi  keungan  sebesar  30,5%  dan  literasi  digital sebesar 43,8%.

## PEMBAHASAN

## Literasi Keuangan terhadap Kinerja UMKM
Penelitian  ini  memberikan  informasi  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap kinerja UMKM. Hasil dari temuan ini membuktikan bahwa literasi keuangan dapat dipercaya dan mampu berperan aktif dalam upaya meningkatkan kinerja UMKM.   Dalam hal  ini  juga  dapat  disimpulkan  bahwa  apabila  literasi  keuangan  UMKM  ditingkatkan  maka dengan  demikian  kinerja  UMKM  akan  ikut  meningkat.  UMKM  berkinerja  lebih  baik  ketika literasi keuangan mereka lebih tinggi  (Septiani & Wuryani, 2020). Penelitian ini sejalan dengan temuan penelitian Kasendah et al . (2019); Iko Putri Yanti (2019), literasi keuangan berpengaruh signifikan terhadap kinerja UMKM.

## Literasi Digital terhadap Kinerja UMKM
Penelitian  ini  membuktikan  bahwa  literasi  digital  berpengaruh  positif  dan  siginifikan terhadap  kinerja  UMKM.  Hasil  temuan  ini  menunjukkan  bahwa  pelaku  usaha  tidak  sekedar mengenal  media  digital,  akan  tetapi  secara  mendalam  pelaku  usaha  melibatkan  literasi  digital dengan kegiatan sehari – hari, terutama dalam menunjang aktivitas bisnis yang dimiliki, termasuk dalam kegiatan promosi ataupun pemasaran melalui media digital sehingga mampu memberikan keuntungan  bagi  usahanya.  Semakin  sering  pelaku  usaha  menggunakan  media  sosial  untuk promosi, maka semakin banyak keuntungan yang diperoleh  (Zahro, 2019). Penelitian ini sejalan dengan  hasil  temuan  penelitian  Amelia et  al., (2022),  literasi  digital  berpengaruh  signifikan terhadap kinerja UMKM.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  pembahasan  dapat  ditarik  kesimpulan  bahwa  literasi keuangan  dan  literasi  digital  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  kinerja  UMKM, sehingga  kedua  hipotesis  di  terima.  Informasi  dari  hasil  temuan  menunjukkan  bahwa  kinerja UMKM  yang  meningkat  di  pengaruhi  oleh  beberapa  faktor  diantaranya  ialah  literasi  keuangan dan literasi digital. Dengan demikian kondisi ini tentunya menjadi prioritas bagi pelaku UMKM untuk meningkatkan literasi keuangan dan literasi digital. Hasil temuan ini memberikan informasi bahwa literasi keuangan dan literasi digial merupakan elemen penting yang mampu meningkatkan kinerja UMKM.
Dalam  penelitian  ini  terdapat  beberapa  kelemahan.  Pertama,  penelitian  ini  hanya dilakukan  pada  kabupaten  Luwu  Utara  yang  di  khususkan  pada  kecamatan  Masamba.  Untuk penelitian selanjutnya disarankan untuk memperluas jangkauan, misalnya penelitian dilakukan di dua  Kabupaten  atau  lebih,  atau  jika  memungkinkan  di  Provinsi  Sulawesi  Selatan.  Kedua, penelitian ini hanya berfokus pada pelaku UMKM. Disarankan untuk penelitian selanjutnya untuk menambah  jumlah  obyek  dalam  penelitiannya  seperti  mahasiswa,  ibu  rumah  tangga  atau karyawan. Ketiga, jumlah sampel pada penelitian ini menggunakan sampel minimum. Penelitian selanjutnya  disarankan  untuk  menggunakan  lebih  banyak  jumlah  sampel  dengan  kisaran  300 sampai 500 sampel.

## UCAPAN TERIMA KASIH
Penulis  mengucapkan  terima  kasih  atas  dukungan  yang  diberikan  oleh  Kementrian Pendidikan dan Kebudayaan Indonesia melalui Program Matching Fund, Kedaireka dan Chalodo Sibali resoe. Penulis juga mengucapkan terima kasih kepada Lembaga Penelitian dan Pengabdian Kepada  Masyarakat  (LPPM)  Universitas  Muhammadiyah  Palopo  yang  mendukung  kegiatan penelitian  dan  publikasi  yang  dilakukan  selama  kegiatan.  Selain  itu,  penulis  juga  mengucapkan terima kasih kepada dosen pembimbing dan responden yang telah membantu memberikan arahan dan iformasi, serta semua pihak yang terlibat dalam kegiatan penelitian ini.

## REFERENSI
Alhamdi, R. (2018). Pengaruh Kompetensi Dan Motivasi Terhadap Kinerja Karyawan Dengan Kepuasan Kerja Sebagai Variabel Moderasi Di Patra Semarang Convention Hotel. Jurnal Pariwisata Pesona , 3 (1), 130–137. https://doi.org/10.26905/jpp.v3i1.1877
Amelia, S. R., Fitriana, A., & Akbar, D. (2022). Jurnal E-Bis : Ekonomi Bisnis Literasi Digital Dan Literasi Keuangan Wirausaha Wanita Dalam Pengelolaan Bisnis Online Pada Pertumbuhan Ekonomi Daerah Kabupaten . 6 (2), 426–437.
Firmansyah, D., Suryana, A., Rifa’i, A. A., & Dr, D. (2022). Pmd (Pelatihan Media Digital)
Sektor Usaha Mikro Dan Kecil Handycraft Bambu Di Kaa Sukabumi Guna Meningkatkan Pemasaran Online Berbasis Marketplace Di Era Ekonomi Digital. Jurnal Pengabdian Kepada Masyarakat , 1 (10), 2805–2816.
Fitriasari, P., Himawan, B., Yanida, M., & Widyatama, A. (2021). Apakah Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital Mampu Meningkatkan Kinerja UMKM Saat Menghadapi Covid – 19?
Jurnal Akuntansi Dan Ekonomika , 11 (2), 195–202. https://doi.org/10.37859/jae.v11i2.2833
Garzoni, A., De Turi, I., Secundo, G., & Del Vecchio, P. (2020). Fostering digital transformation of SMEs: a four levels approach. Management Decision , 58 (8), 1543–1562. https://doi.org/10.1108/MD-07-2019-0939
Hair, J. F., Hult, G. T. M., Ringle, C. M., & Sarstedt, M. (2017). A Primer on Partial Least Squares Structural Equation Modeling (PLS-SEM). Thousand Oaks. Sage , 165.
Hamid, R. S., & Patra, I. K. (2019). Pengantar Statistika untuk Bisnis dan Ekonomi .
Hasibuan, R. R., & Pratiwi, A. R. (2021). Anteseden Repurchase Intention Aplikasi Shopee Dengan Kepuasan Sebagai Variabel Mediasi Di Kabupaten Banyumas. Tirtayasa Ekonomika , 16 (2), 253. https://doi.org/10.35448/jte.v16i2.10514
Iko Putri Yanti, W. (2019). Pengaruh Inklusi Keuangan Dan Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Umkm Di Kecamatan Moyo Utara. Jurnal Manajemen Dan Bisnis , 2 (1). https://doi.org/10.37673/jmb.v2i1.305
Kasendah, B. S., Wijayangka, C., Bisnis, P. A., Komunikasi, F., & Telkom, U. (2019). Kasendah literasi keuangan . 3 (1), 153–160.
Octavina, L., & Rita, M. (2021). Digitalisasi umkm, literasi keuangan, dan kinerja keuangan : Studi pada masa pandemi Covid-19. STIE Perbanas Press 2021 , 11 , 73–92. https://doi.org/10.14414/jbb.v11i1.2552
Pakidulan, U. S., Setiawan, T., Susetyo, D. P., & Pranajaya, E. (2021). Edukasi Literasi Digital: Pendampingan Transformasi Digital Pelaku UMKM Sukabumi Pakidulan. Jurnal Pengabdian Kepada Masyarakat , 1 (7), 1599–1606.
Rosa, Y. Del, Idwar, I., & Abdilla, M. (2022). Literasi Keuangan dan Literasi Digital UMKM Kuliner Kota Padang Sebagai Penggerak Pemulihan Ekonomi Masa Pandemi Global Covid 19. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Dharma Andalas , 24 (1), 242–258. https://doi.org/10.47233/jebd.v24i1.352
Saepuloh, D., Firmansyah, D., Susetyo, D. P., & Suryana, A. (2022). Quadruple Helix Collaboration Concept As An Economic Recovery Solution After COVID-19. Economica , 10 (2), 1–14. https://ejournal.upgrisba.ac.id/index.php/economica/article/view/4636
Sari, L. R., & Sugiyono. (2016). Pengaruh Npm, Roe, Eps Terhadap Return Saham Pada Perusahaan Farmasi Di Bei. Jurnal Ilmu Dan Riset Manajemen , Vol.5 , 1–18.
Septiani, R. N., & Wuryani, E. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Inklusi Keuangan Terhadap Kinerja Umkm Di Sidoarjo. E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana , 9 (8),
3214. https://doi.org/10.24843/ejmunud.2020.v09.i08.p16
Setyaningsih, R., Abdullah, A., Prihantoro, E., & Hustinawaty, H. (2019). Model Penguatan Literasi Digital Melalui Pemanfaatan E-Learning. Jurnal ASPIKOM , 3 (6), 1200. https://doi.org/10.24329/aspikom.v3i6.333
Setyanugraha, R. S., & Hasibun, R. R. (2020). Anteseden Loyalitas Konsumen Dariraha Pemberian Layanan Produk Internet Pt . Laxo . 5 (Mei 2019), 21–30.
Shofiatul Mila, S. A. N. (2022). Peran Literasi dan Inovasi Digital dalam Meningkatkan Business Performance da Business pada UMKM di Kabupaten Pekalongan . 18 (02), 212–227.
Suindari, N. M., & Juniariani, N. M. R. (2020). Pengelolaan Keuangan, Kompetensi Sumber Daya Manusia Dan Strategi Pemasaran Dalam Mengukur Kinerja Usaha Mikro Kecil Menengah (Umkm). KRISNA: Kumpulan Riset Akuntansi , 11 (2), 148–154. https://doi.org/10.22225/kr.11.2.1423.148-154
Sumelka, W. (2016). Fractional calculus for continuum mechanics - Anisotropic non-locality. Bulletin of the Polish Academy of Sciences: Technical Sciences , 64 (2), 361–372. https://doi.org/10.1515/bpasts-2016-0041
Susanti, A., Ismunawan, ., Pardi, ., & Ardyan, E. (2018). Tingkat Pendidikan, Literasi Keuangan, dan Perencanaan Keuangan terhadap Perilaku Keuangan UMKM di Surakarta. Telaah Bisnis , 18 (1), 45–56. https://doi.org/10.35917/tb.v18i1.93
Tahir, T., Ihsan Said Ahmad, M., Rijal, S., & Hasan, M. (2021). Perilaku Berwirausaha UMKMSektor Kuliner dalam PerspektifLiterasi Digital. Proceeding Seminar Nasional Teknologi Pendidikan , 1 no 8 , 144–154.
Wahdiniwaty, R., Firmansyah, D., Suryana, A., & Achmad, A. (2022). Mystery in Marketing Management Products Post COVID-19 as a Model of Survival Strategy Towards the Awakening of Micro Small and Medium Enterprises ( MSMEs ) in the Digital Economy Era Abstrak . 4 (1), 187–210. https://doi.org/10.15575/ks.v4i1.17397
Zahro, E. K. (2019). Kemampuan Literasi Digital untuk Meningkatkan Keuntungan Usaha pada Kalangan Pelaku Usaha Skala Kecil di Kota Surabaya .
Alhamdi, R. (2018). Pengaruh Kompetensi Dan Motivasi Terhadap Kinerja Karyawan Dengan Kepuasan Kerja Sebagai Variabel Moderasi Di Patra Semarang Convention Hotel. Jurnal Pariwisata Pesona , 3 (1), 130–137. https://doi.org/10.26905/jpp.v3i1.1877
Amelia, S. R., Fitriana, A., & Akbar, D. (2022). Jurnal E-Bis : Ekonomi Bisnis Literasi Digital Dan Literasi Keuangan Wirausaha Wanita Dalam Pengelolaan Bisnis Online Pada
Pertumbuhan Ekonomi Daerah Kabupaten . 6 (2), 426–437.
Firmansyah, D., Suryana, A., Rifa’i, A. A., & Dr, D. (2022). Pmd (Pelatihan Media Digital)
Sektor Usaha Mikro Dan Kecil Handycraft Bambu Di Kaa Sukabumi Guna Meningkatkan Pemasaran Online Berbasis Marketplace Di Era Ekonomi Digital. Jurnal Pengabdian Kepada Masyarakat , 1 (10), 2805–2816.
Fitriasari, P., Himawan, B., Yanida, M., & Widyatama, A. (2021). Apakah Literasi Keuangan Dan Inovasi Digital Mampu Meningkatkan Kinerja UMKM Saat Menghadapi Covid – 19?
Jurnal Akuntansi Dan Ekonomika , 11 (2), 195–202. https://doi.org/10.37859/jae.v11i2.2833
Garzoni, A., De Turi, I., Secundo, G., & Del Vecchio, P. (2020). Fostering digital transformation of SMEs: a four levels approach. Management Decision , 58 (8), 1543–1562. https://doi.org/10.1108/MD-07-2019-0939
Hair, J. F., Hult, G. T. M., Ringle, C. M., & Sarstedt, M. (2017). A Primer on Partial Least Squares Structural Equation Modeling (PLS-SEM). Thousand Oaks. Sage , 165.
Hamid, R. S., & Patra, I. K. (2019). Pengantar Statistika untuk Bisnis dan Ekonomi .
Hasibuan, R. R., & Pratiwi, A. R. (2021). Anteseden Repurchase Intention Aplikasi Shopee Dengan Kepuasan Sebagai Variabel Mediasi Di Kabupaten Banyumas. Tirtayasa Ekonomika , 16 (2), 253. https://doi.org/10.35448/jte.v16i2.10514
Iko Putri Yanti, W. (2019). Pengaruh Inklusi Keuangan Dan Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Umkm Di Kecamatan Moyo Utara. Jurnal Manajemen Dan Bisnis , 2 (1). https://doi.org/10.37673/jmb.v2i1.305
Kasendah, B. S., Wijayangka, C., Bisnis, P. A., Komunikasi, F., & Telkom, U. (2019). Kasendah literasi keuangan . 3 (1), 153–160.
Octavina, L., & Rita, M. (2021). Digitalisasi umkm, literasi keuangan, dan kinerja keuangan : Studi pada masa pandemi Covid-19. STIE Perbanas Press 2021 , 11 , 73–92. https://doi.org/10.14414/jbb.v11i1.2552
Pakidulan, U. S., Setiawan, T., Susetyo, D. P., & Pranajaya, E. (2021). Edukasi Literasi Digital: Pendampingan Transformasi Digital Pelaku UMKM Sukabumi Pakidulan. Jurnal Pengabdian Kepada Masyarakat , 1 (7), 1599–1606.
Rosa, Y. Del, Idwar, I., & Abdilla, M. (2022). Literasi Keuangan dan Literasi Digital UMKM Kuliner Kota Padang Sebagai Penggerak Pemulihan Ekonomi Masa Pandemi Global Covid 19. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Dharma Andalas , 24 (1), 242–258. https://doi.org/10.47233/jebd.v24i1.352
Saepuloh, D., Firmansyah, D., Susetyo, D. P., & Suryana, A. (2022). Quadruple Helix Collaboration Concept As An Economic Recovery Solution After COVID-19. Economica ,
10 (2), 1–14. https://ejournal.upgrisba.ac.id/index.php/economica/article/view/4636
Sari, L. R., & Sugiyono. (2016). Pengaruh Npm, Roe, Eps Terhadap Return Saham Pada Perusahaan Farmasi Di Bei. Jurnal Ilmu Dan Riset Manajemen , Vol.5 , 1–18.
Septiani, R. N., & Wuryani, E. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Inklusi Keuangan Terhadap Kinerja Umkm Di Sidoarjo. E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana , 9 (8), 3214. https://doi.org/10.24843/ejmunud.2020.v09.i08.p16
Setyaningsih, R., Abdullah, A., Prihantoro, E., & Hustinawaty, H. (2019). Model Penguatan Literasi Digital Melalui Pemanfaatan E-Learning. Jurnal ASPIKOM , 3 (6), 1200.
https://doi.org/10.24329/aspikom.v3i6.333
Setyanugraha, R. S., & Hasibun, R. R. (2020). Anteseden Loyalitas Konsumen Dariraha Pemberian Layanan Produk Internet Pt . Laxo . 5 (Mei 2019), 21–30.
Shofiatul Mila, S. A. N. (2022). Peran Literasi dan Inovasi Digital dalam Meningkatkan Business Performance da Business pada UMKM di Kabupaten Pekalongan . 18 (02), 212–227.
Suindari, N. M., & Juniariani, N. M. R. (2020). Pengelolaan Keuangan, Kompetensi Sumber Daya Manusia Dan Strategi Pemasaran Dalam Mengukur Kinerja Usaha Mikro Kecil Menengah (Umkm). KRISNA: Kumpulan Riset Akuntansi , 11 (2), 148–154. https://doi.org/10.22225/kr.11.2.1423.148-154
Sumelka, W. (2016). Fractional calculus for continuum mechanics - Anisotropic non-locality. Bulletin of the Polish Academy of Sciences: Technical Sciences , 64 (2), 361–372. https://doi.org/10.1515/bpasts-2016-0041
Susanti, A., Ismunawan, ., Pardi, ., & Ardyan, E. (2018). Tingkat Pendidikan, Literasi Keuangan, dan Perencanaan Keuangan terhadap Perilaku Keuangan UMKM di Surakarta. Telaah Bisnis , 18 (1), 45–56. https://doi.org/10.35917/tb.v18i1.93
Tahir, T., Ihsan Said Ahmad, M., Rijal, S., & Hasan, M. (2021). Perilaku Berwirausaha UMKMSektor Kuliner dalam PerspektifLiterasi Digital. Proceeding Seminar Nasional Teknologi Pendidikan , 1 no 8 , 144–154.
Wahdiniwaty, R., Firmansyah, D., Suryana, A., & Achmad, A. (2022). Mystery in Marketing Management Products Post COVID-19 as a Model of Survival Strategy Towards the Awakening of Micro Small and Medium Enterprises ( MSMEs ) in the Digital Economy Era Abstrak . 4 (1), 187–210. https://doi.org/10.15575/ks.v4i1.17397
Zahro, E. K. (2019). Kemampuan Literasi Digital untuk Meningkatkan Keuntungan Usaha pada Kalangan Pelaku Usaha Skala Kecil di Kota Surabaya .