## PENGARUH ATTITUDE, SUBJECTIVE NORMS, PERCEIVED BEHAVIORAL CONTROL, PERCEIVED USEFULNESS, PERCEIVED EASE OF USE, DAN SUBSIDY TERHADAP MINAT PENGGUNAAN FINANCIAL TECHNOLOGY PADA E-COMMERCE
Lutfiana Ayu Pradita 1 , Munari 2
Program Studi Akuntansi, Fakultas Ekonomi dan Bisnis,

## Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jawa Timur
lutfianaayupradita@gmail.com

## Abstrak
Penelitian  yang  dilakukan  ditujukan  untuk  menguji  pengaruh  attitude  (A),  subjective  norms  (SN),  perceived behavioral  control  (PBC),  perceived  usefulness  (PU),  perceived  ease  of  use  (PEU),  dan  subsidy  (S)  terhadap minat penggunaan financial technology pada e-commerce. Adapun penelitian dilakukan di UPN “Veteran” Jawa Timur  Program  Studi  Akuntansi  Angkatan  2017.  Metode  survey  digunakan  pada  penelitian  ini  dengan membagikan  sejumlah  kuesioner  berisi  beberapa  pernyataan  kepada  mahasiswa  program  studi  akuntansi angkatan 2017 UPN “Veteran” Jawa Timur yang menggunakan financial technology pada aplikasi e-commerce. Populasi  pada  penelitian  yaitu  282  mahasiswa  akuntansi  angkatan  2017  UPN  “Veteran”  Jawa  Timur. Sedangkan, sampel yang ditentukan pada penelitian dipilih sebanyak 100 responden. Penelitian menggunakan teknik analisis regresi linier berganda yang diolah menggunakan program SPSS 22 for windows. Pengujian yang dilakukan antara lain uji validitas & reliabilitas, uji R2, uji normalitas, uji asumsi klasik (uji multikolinieritas, uji heteroskedastisitas), uji F, uji t.  Hasil dari penelitian menunjukkan jika attitude (A), subjective norms (SN), perceived behavioral control (PBC), perceived usefulness (PU), perceived ease of use (PEU), dan subsidy (S) berpengaruh signifikan terhadap minat penggunaan financial technology pada e-commerce.
Kata Kunci: Fintech, E-Commerce, TAM-TPB

## Abstract
The research aims to test the effect of attitude (A), subjective norms (SN), perceived behavioral control (PBC), perceived  usefulness  (PU),  perceived  ease  of  use  (PEU),  and  subsidy  (S)  on  the  behavioral  intention  to  use financial technology in e-commerce application. This research was conducted at UPN “Veteran” Jawa Timur Accounting Students 2017. The survey method is used by providing a number of questionnaires to the accouunting students 2017 UPN “Veteran” Jawa Timur who used e-commerce application. The population in this study was 282 accounting  students  2017  UPN  "Veteran"  Jawa  Timur.  Meanwhile,  the  sample  specified  in  the  study  was selected as many as 100 respondents. The research using multiple linier regression analysis techniques with the SPSS 22 for windows program. The tests include validity & reliablity test, R2 test, normality test, multicollinearity test,  heteroscedasticity  test,  F  test  and  t  test.  The  results  of  this  research  indicate  that  attitude  (A),  subjective norms (SN), perceived behavioral control (PBC), perceived usefulness (PU), perceived ease of use (PEU), and subsidy (S) had a significant effect on the behavioral intention to use financial technology in e-commerce.
Keywords: Fintech, E-Commerce, TAM-TPB

## PENDAHULUAN
Dewasa  ini,  revolusi  industri  memberikan  banyak kontribusi perubahan pada kemajuan teknologi informasi, tak terkecuali pada maraknya bermunculan aplikasi bisnis yang berbasis virtual serta transaksi keuangan antar penjual dan pembeli yang sudah tidak mengharuskan kegiatan jual beli  terjadi  secara  langsung.  Fenomena  perkembangan teknologi  juga  kemudian  didukung  dengan  kemampuan masyarakat untuk memiliki  gadget/perangkat seluler yang terhubung dengan internet. APJII (Asosiasi Penyelenggara Internet  Indonesia)  menjelaskan  bahwa  setidaknya  196,7 juta  jiwa  masyarakat  di  Indonesia  telah  menggunakan internet  pada  periode  2019  –  kuartal  II/2020  (Jatmiko, 2020). Sedangkan,  berdasarkan  data  BPS  (Badan  Pusat Statistik) menyatakan bahwa hasil sensus penduduk (2020) di  Indonesia  saat  ini  mencapai  270,20  juta  jiwa.  Artinya, dapat  dikatakan bahwa kesadaran akan  teknologi internet setidaknya  telah  dijangkau  oleh  lebih  dari  separuh masyarakat di Indonesia.
Selain  itu,  kini  pasar  tradisional  yang  biasanya menjadi  tempat  aktivitas  jual  beli  secara  tradisional  juga memiliki variasi yang lain yaitu pasar elektronik atau yang sekarang  sering  disebut  dengan e-commerce .  Menurut Oxford Advanced American Dictionary (2021) pengertian e-commerce secara  singkat  adalah  penggambaran  dari suatu bisnis yang dilakukan di internet. Merchant Machine yang merupakan salah satu lembaga riset yang berasal dari Inggris  dalam  Widowati  (2019)  mengemukakan  jika Indonesia merupakan negara yang memiliki pertumbuhan e-commerce paling  cepat  di  dunia  dengan  tingkat pertumbuhan mencapai 78%. Tentunya fakta ini membuat para  pelaku  usaha  akan  melirik  Indonesia  sebagai  pasar yang  potensial  untuk  menawarkan  produk  dan  layanan yang mereka miliki.
Fenomena  menjamurnya e-commerce karena  tren belanja online yang kian marak memberikan peluang bagi fintech  (financial  technology )  untuk  masuk ke  dalamnya. Fintech merupakan  layanan,  produk,  model  bisnis,  dan teknologi baru yang mampu memberikan dampak kepada stabilitas  moneter,  keamanan,  stabilitas  pada  sistem keuangan,  efisiensi  hingga  membuat  sistem  pembayaran lebih andal. sistem pembayaran yang memasukkan sistem keuangan  ke  dalam  teknologi. Fintech dapat  memberi manfaat yang baik kepada penggunanya (Bank Indonesia, 2017).
Tumbur Pardede, Kepala Bidang Kelembagaan dan Humas  AFPI  (Asosiasi Fintech Pendanaan  Bersama Indonesia)  dalam  Ghifari  &  Dewi  (2019)  menjelaskan bahwa  kolaborasi  diantara fintech dengan e-commerce bersifat  terbuka  dan  dapat  saling  bersinergi. E-commerce akan  dapat  memberikan    penawaran  yang  bervariasi melalui  pilihan  pembayaran  dan  pendanaan  kepada pengguna/ pelanggan mereka sehingga traffic (kunjungan) serta    transaksi  yang  ada  pada  e-commerce  akan meningkat. Dari sisi fintech juga akan mendapatkan calon peminjam/pengguna yang potensial.
Tingginya  persaingan  antar e-commerce membuat perusahaan  harus  menetapkan  strategi  inovatif  guna menarik  dan  memenangkan  hati  pengguna  agar  bersedia menggunakan  dan  bertransaksi  pada e-commerce mereka
melalui fintech. Salah satu strategi yang umum dilakukan oleh  banyak  perusahaan  digital  yang  baru  bermunculan antara  lain  strategi  “bakar  uang”  / “cash  burn”. “Cash burn” adalah  suatu  kondisi  perusahaan  pada  saat kehilangan  uang  sampai  ketika  pertumbuhan  pelanggan dan  pengurangan  biaya  pengembangan  produk  dapat meningkatkan arus kas perusahaan secara dramatis (Blank & Dorf, 2020).
Pemerhati e-commerce Cahyantoro  dalam  Bintoro (2018)  menjelaskan  bahwa  kegemaran e-commerce melakukan “cash  burn” adalah  untuk  mengenalkan produk  dan  fitur  yang  mereka  miliki  kepada  publik. Menteri  Keuangan  Sri  Mulyani  juga  memberikan pandangan  bahwa cash  burn/  burn  money biasanya dilakukan  perusahaan  guna  menambang  data    yang kemudian  akan  dapat  menjadi  aset  yang  berharga  bagi perusahaan.  Data  yang  dimaksud  dapat  digunakan  untuk berbagai macam kepentingan, khususnya untuk mengetahui  lebih  tepat  kebutuhan  pasar  yang  sesuai dengan preferensi pelanggan (Jayabuana, 2019).
Menurut Harianto Gunawan (Director of Enterprise Payment  OVO) ,  insentif  atau  subsidi  yang  diberikan kepada  pengguna  merupakan  suatu  langkah  yang  dapat diambil  guna  mendorong  konsumen/pengguna  untuk beralih dari tunai menjadi non tunai serta merupakan upaya untuk membangun kepercayaan. Sedangkan Aldi Haryopratomo (CEO  GoPay) berpendapat  bahwa  “bakar uang ( cash burn )” adalah hal yang wajar dilakukan untuk membantu  mikro entrepreneur meningkatkan  dan memajukan bisnis (Umah, 2019). Brand Manager Shopee , Rezky  Yanuar  menjelaskan  Shopee  gencar  melakukan promosi ketika persiapan sudah matang. Shopee berfokus untuk membuat aplikasi mobile menjadi seramah mungkin ketika  dipakai.  Selain  itu,  Jason  Thompson  ( CEO  OVO ) juga  berpendapat  bahwa  “bakar  uang”  dianalogikan sebagai  rumus  fisika  perpindahan  objek  besar  yang memerlukan  energi.  Energi  besar  yang  dimaksud  ini biasanya berupa subsidi yang diberikan  kepada pengguna dalam berbagai bentuk (Burhan, 2020).
Kondisi  ini  tentunya  akan  berdampak  terhadap meningkatnya  persaingan  guna  menarik  minat  pengguna supaya  tertarik  dan  bersedia  menggunakan  produk financial technology pada aplikasi e-commerce . Setidaknya, teori yang dapat digunakan untuk mengetahui minat  penggunaan  yaitu Theory  of  Planned  Behavior (TPB) yang  memuat  3  aspek  dimensi  yaitu attitude  (A), subjective norms (SN), perceived behavioral control (PBC) dan Technology Acceptance Model (TAM) dengan 2 aspek dimensi  yaitu perceived  usefulness  (PU) dan perceived ease  of  use  (PEU). Selain  itu  penelitian  yang  dilakukan juga  menambahkan  variabel subsidy  (S) yang  diadaptasi dari  teori price  tolerance untuk  melihat  pengaruhnya terhadap  minat  penggunaan financial  technology pada e- commerce.
Penelitian  terdahulu  yang  berkaitan  dan  juga meneliti mengenai minat penggunaan antara lain penelitian yang diteliti oleh (Ayudya & Wibowo,  2018), (Irawan & Affan, 2020), ( Warsame & Ireri, 2016), (Klemens, 2015), (Pertiwi  et  al.,  2020),  (Tyas  &  Darma,  2017),  (A.S Rachmawati, 2021), (Rahmatika & Fajar, 2019), (Cheng et al., (2017), Aditya & Wardhana (2016), Usman (2017).
Persamaan  penelitian  kali  ini  dengan  penelitian terdahulu  yaitu  menggunakan attitude  (A),  subjective norms  (SN),  perceived  behavioral  control  (PBC), perceived  ease  of  use  (PEU), dan subsidy (S)  untuk mengetahui  pengaruhnya  terhadap  minat  penggunaan. Sedangkan,  penelitian  ini  dapat  dikatakan  berbeda  dari penelitian  terdahulu  karena  penelitian  ini  memakai  serta menggabungkan semua variabel tersebut secara bersama- sama,  bukan  hanya  aspek theory  of  planned  behavior (TPB) atau technology  acceptance  model (TAM)  dan subsidy sendiri.
Melalui  latar  belakang  juga  fenomena  yang  telah dijelaskan  sebelumnya,  maka  penelitian  ini  memberikan bahasan  mengenai  faktor  yang  mempengaruhi  minat penggunaan financial  technology dengan  mengkaji pengaruh  dari attitude,  subjective  norms,  perceived behavioral control, perceived usefulness, perceived ease of use, dan subsidy. Penelitian ini akan memberikan informasi yang  bermanfaat  kepada  penyedia  layanan financial technology pada e-commerce mengenai faktor-faktor yang mempengaruhi  minat  penggunaan financial  technology pada e-commerce guna  menetapkan  strategi  bisnis  yang lebih  baik  dan  menarik  perhatian  calon  pengguna mengingat  persaingan  dalam  dunia  transaksi  elektronik berkembang  kian  pesat.  Tujuan  penelitian  yaitu  untuk menguji  serta  membuktikan  pengaruh attitude,  subjective norms, perceived behavioral control, perceived usefulness, perceived  ease  of  use, dan subsidy terhadap  minat penggunaan financial technology pada e-commerce.

## TINJAUAN PUSTAKA

## Attitude (A)
Attitude  (A) merupakan  penilaian  seseorang  untuk mengukur  sejauh  mana  nilai  suka  atau  tidak  suka  pada suatu  perilaku. Attitude (sikap  terhadap  suatu  perilaku) biasanya  diamati  melalui  penilaian  dan  evaluasi  yang dilakukan  oleh  seseorang  dalam  memperhatikan  perilaku itu untuk menilai baik atau tidak baik, suka atau tidak suka. Secara singkat, dapat dikatakan bahwa attitude merupakan penelitian  yang  dilakukan  oleh  seseorang  terhadap  suatu perilaku. Biasanya, sikap terhadap perilaku akan terbentuk apabila  seseorang  tersebut  telah  yakin  dan  menentukan manfaat  atau  keuntungan  yang  mereka  peroleh  dari perilaku yang dilakukannya (Ajzen, 1991:188).

## Subjective Norms (SN)
Ajzen  (1991:188)  menjelaskan  bahwa subjective norms (SN)  merupakan  pendapat  seseorang  mengenai tekanan  dan  pengaruh  sosial  atau  orang  lain  guna melakukan ataupun guna tidak melakukan suatu perilaku. Subjective norms (norma subyektif) dapat berupa rujukan dari  pendapat  atau  persepsi  orang  selain  dirinya  yang dianggap berarti oleh seseorang tersebut dalam melakukan suatu  perilaku.  Biasanya,  orang  lain  akan  memberikan penilaian subjektifnya untuk menilai seseorang harus atau tidak dalam melakukan perilaku.

## Perceived Behavioral Control (PBC)
Perceived Behavioral Control (PBC) yaitu penilaian seseorang  mengenai  tingkat  mudah  hingga  sulitnya melakukan perilaku tersebut melalui apa yang dirasakannya .  Perceived  Behavioral  Control ataupun kontrol  perilaku  yang  dirasakan  merupakan  perasaan seseorang  saat  menilai  perilaku  beserta  hambatan  atau masalah  yang  telah  dilakukan  serta  dihadapinya  di  masa lalu.  Biasanya,  ketika attitude (A)  dan subjective  norms (SN)  disukai  maka  akan  semakin  besar  pula perceived behavioral  control (PBC)  yang  dirasakan  sehingga  niat yang  terbentuk  untuk  melakukan  suatu  perilaku    akan semakin kuat (Ajzen, 1991:188).

## Perceived Usefulness (PU)
Perceived  Usefulness (PU)  merupakan  kepercayaan seseorang untuk mengukur sejauh mana suatu sistem dapat meningkatkan  kinerja  dari  pekerjaan  yang  dilakukannya. Perceived usefulness (kegunaan yang dirasakan) mengacu pada kata dasar “kegunaan” dan “berguna” yang memiliki arti dapat digunakan serta menguntungkan (Fred D. Davis, 1989)

## Perceived Ease of Use (PEU)
Davis (1989) menjelaskan makna dari perceived ease of  use (PEU)  merupakan  kepercayaan  seseorang  untuk mengukur  sejauh  mana  suatu  sistem  ketika  digunakan akan terbebas dari usaha yang dilakukan. Perceived ease of use ataupun kemudahan penggunaan yang dirasakan ini biasanya  mengacu  pada  kata  dasar  “kemudahan”  dan “mudah”  yang  memiliki  arti  terbebas  dari  usaha  besar (upaya).  Seseorang  akan  cenderung  lebih  mudah  untuk menerima  sistem  yang  mudah  digunakan  dibandingkan dengan yang lebih sulit.

## Subsidy (S)
Subsidy  (S)  merupakan    suatu  metode  yang berfungsi  dan  paling  efisien  untuk  memenangkan persaingan  bisnis.  Subsidy  merujuk  pada  teori price tolerance. Subsidy  yakni  suatu  cara  yang  efisien  guna menarik  pengguna  dengan  memberikan  penawaran melalui harga yang murah dan dapat diukur melalui price tolerance. Price  tolerance dianggap  sebagai  biaya  yang dirasakan oleh pengguna untuk mengukur kemampuannya melalui apa yang dirasakan. Melalui price tolerance , nilai- nilai  yang  dirasakan  tersebut  akhirnya  akan  berdampak terhadap minat penggunaan suatu produk/layanan. Banyak perusahaan  besar  yang  telah  menghabiskan  banyak  dana dalam  pertempuran  mereka  untuk  memenangkan  pangsa pasar  yang  tentunya  telah  terbukti  menguntungkan pengguna.  Harga  dinilai  menjadi  pertimbangan  yang penting pada transaksi elektronik. (Cheng et al., 2017).

## Minat Penggunaan (MP)
Minat  Penggunaan  (MP)  merujuk  pada  definisi behavioral  intention (BI). Niat  berperiku  digambarkan sebagai  asumsi  yang  mempengaruhi  seseorang  dalam berperilaku,  untuk  melihat  upaya  yang  direncanakan hingga  pada  melakukan  suatu  perilaku.  Makin  kuat  niat
yang  mendasari,  akan  semakin  besar  kemungkinan berperilaku  dilakukan.  Akan  tetapi,  setidaknya  suatu perilaku  akan  terbentuk  apabila  seseorang  secara  sadar, bersedia, dan suka hati untuk melakukan perilaku tersebut (Ajzen, 1991:181).
Minat  diindikasikan  guna  mengukur  seberapa  besar keinginan untuk mencoba serta seberapa keras upaya yang direncanakan untuk melakukan suatu perilaku. Minat akan terjadi  apabila  yang  dikehendaki  itu  berada  di  bawah kemauan serta kendali yang diputuskan dengan sesuka hati (Ajzen, 1991:181).

## Financial Technology
Financial technology (teknologi keuangan) merupakan solusi yang memuat inovasi dalam suatu model bisnis,  proses,  produk  hingga  aplikasi  teknologi  pada industri  keuangan.  Fintech  berfokus  pada  4  hal  yaitu pelanggan,  inovasi,  disruptif  dan  pelopor.  Teknologi dalam  industri  keuangan  mencakup  setidaknya  big  data, kecerdasan  buatan  (AI)  , internet  of  things (IoT)dan kekuatan komputasi (Lee, D. K. C., & Low, 2018:1).
Menurut Arjunwadkar (2018:35-89) financial technology setidaknya terbagi atas 4 golongan besar, yaitu:
1. Payments (Pembayaran) Industri payments merupakan salah satu golongan yang  paling  kompleks  di  dalam  dunia  keuangan karena terdapat banyak pemain yang bekerja guna membuat transaksi pembayaran menjadi berfungsi. Payments pada financial  technology terbentuk  dengan  mengadirkan  pengalaman bertransaksi  kepada  pelanggan  secara  inovatif.
Ekosistem  pembayaran  serta  berbagai  entitas terlibat dalam fintech ini dapat dijumpai melalui perspektif bisnis dan teknologi.
2. Lending (Pinjaman) Lending merupakan salah satu fungsi utama dari pasar uang. Perusahaan pemberi pinjaman swasta dan  perusahaan  investasi  adalah  pemberi pinjaman  pada  industri  jasa  keuangan.  Biasanya pelanggan  akan  melakukan  pinjaman  apabila membutuhkan  sejumlah  dana  baik  itu  untuk jangka pendek ataupun panjang.
3. Wealth Management (Pengelola Kekayaan)
Wealth management umumnya berbentuk penawaran  jasa  atas  pengelolaan  keuangan ataupun  penasehat  kekayaan  yang  sering dilakukan oleh bank investasi.
4. Insurance (Asuransi) Insurance merupakan  layanan  perlindungan untuk  asuransi  jiwa  ataupun  hal  lainnya  yang biasanya  berlangsung  selama  beberapa  tahun ataupun  dekade.  Pelanggan  biasanya  akan dibebankan  premi  pada  periode  yang  telah disepakati.
Kemudian, financial  technology yang  sering dijumpai  pada e-commerce antara  lain payments dan lending yang memberikan penawaran guna mempermudah layanan transaksi keuangan. Sehingga pada penelitian kali ini  financial  technology  yang  dimaksud  adalah financial
technology  payments dan lending tersedia  pada  e- commerce.

## E-Commerce
E-Commerce (perdagangan  elektronik)  merupakan istilah  untuk  penggambaran  penggunaan  internet  pada kegiatan  pembelian,  penjualan,  pengangkutan  atau perdagangan  barang,  jasa  dan  data.  Akan  tetapi,  jika definisi  ini  digunakan,  perdagangan  elektronik  memiliki makna  yang  cukup  sempit  karena  hanya  mengacu  antara mitra bisnis saja sehingga muncullah istilah e-business. E- business merupakan  arti e-commerce pada  ranah  yang lebih  luas,  karena  bukan  hanya  mengacu  pada  jual-beli barang  dan  jasa,  melainkan  semua  jenis  bisnis online seperti pelayanan pelanggan, e-learning , kolaborasi mitra bisnis  hingga  transaksi  elektronik  dalam  satu  tempat (Turban, E., Whiteside, J., King, D., & Outland, 2017:6).
Menurut  Kütz  (2016:19)  setidaknya  ada  3  atribut yang menyusun e-commerce, antara lain:
1. Digitalisasi bisnis, artinya pemanfaatan teknologi informasi dan komunikasi secara menyeluruh dan telah diterima secara global.
2. Fokus  pada  proses  bisnis,  berarti  mendukung proses  bisnis,  mengotomatiskan  proses  bisnis dengan  pemanfaatan  teknologi  informasi  dan komunikasi,  meningkatkan  kecepatan  proses bisnis  dengan  potensi  tambahan  yang  dapat diwujudkan  dengan  penggabungan  proses  antar organisasi yang berbeda dan dapat meningkatkan efisiensi ekonomi pada proses bisnis.
3. Potensi  dan  peluang  baru  untuk  kerjasama, artinya  internet  memainkan  peran  dominan  dan menjadi  infrastruktur  teknis  secara  universal, menciptakan jaringan global yang memungkinkan  terjadinya  pertukaran  informasi tanpa ada batasan waktu dan jarak geografis, serta menganggap  bahwa  internet  selalu  mengalami pembaharuan dan terus berjalan.

## METODE

## Jenis Penelitian
Metode penelitian kuantitatif dipilih pada penelitian ini.  Sugiyono  (2019:16)  menjelaskan  metode  kuantitatif yaitu metode penelitian yang menggunakan metode yang berdasarkan  pada  filsafat  positivisme  sehingga  disebut sebagai metode positivistik. Metode penelitian kuantitatif dipakai  guna  meneliti  suatu  populasi  hingga  sampel tertentu  dengan  mengadopsi  suatu  instrumen  penelitian untuk mengumpulkan data.

## Populasi dan Sampel
Populasi  merupakan  suatu  area  yang  digeneralisasi terdiri  atas  subyek  maupun  obyek  yang  mempunyai kuantitas  beserta  karakteristik  tertentu  yang  telah  dibuat oleh  peneliti  guna  dipelajari  lalu  diambil  kesimpulannya (Sugiyono, 2019:126).  Populasi pada penelitian ini yaitu
seluruh  mahasiswa  akuntansi  angkatan  2017  UPN “Veteran”  Jawa  Timur  pengguna e-commerce yang berjumlah 282 mahasiswa.
Menurut  Sugiyono  (2019:127)  sampel  merupakan potongan dari karakteristik dan jumlah yang dipunya oleh suatu  populasi.  Apabila  populasi  memiliki  lingkup  yang besar,  maka  peneliti  dapat  mengadopsi  sampel  yang diperoleh  melalui  populasi  tersebut.  Roscoe  dalam Sugiyono  (2019:143)  berpendapat  bahwa  ukuran  sampel pada  penelitian  yang  layak  yaitu  diantara  30  hingga  500 responden.  Sehingga,  sampel  yang  ditetapkan  peneliti dalam penelitian ini adalah 100 responden dengan syarat responden  adalah  pengguna e-commerce dan  pengguna financial technology pada e-commerce.

## Metode Analisis Data
Penelitian  ini  menggunakan  analisis  regresi  linier berganda dengan persamaan:
MP  =   α + β1A + β2SN + β3PBC + β4PU + β5PEU + β6S + e
Keterangan:
MP = Minat Penggunaan (MP) α = Konstanta
β1 = Koefisien Attitude (A)
A = attitude (A)
β2 = Koefisien Subjective Norms (SN)
SN = subjective norms (SN)
β3 = Koefisien Perceived Behavioral Control (PBC)
PBC = perceived behavioral control (PBC)

## β4 = Koefisien Perceived Usefulness (PU)
PU = perceived usefulness (PU)
β5 = Koefisien Perceived Ease of Use (PEU)
PEU = perceived ease of use (PEU)
β6 = Koefisien Subsidy (S)
S = subsidy (S)
e = error

## Teknik Pengukuran Variabel Penelitian
Penelitian  ini  menggunakan  data  primer  yang pengumpulannya  dilakukan  dengan  melakukan  survey melalui  media  kuesioner.  Beberapa  pernyataan  akan diberikan  kepada  para  responden  lalu  responden  akan menjawab  sesuai  berdasarkan  persepsi  yang  mereka rasakan. Guna mengukur hasil dari persepsi yang diajukan melalui  kuesioner  digunakan  skala  likert.  Skala  likert diukur memakai skala  pengukuran variabel interval. Hal ini dikarenakan persepsi sangat setuju hingga sangat tidak setuju  digambarkan  melalui  angka  1  (Sangat  Tidak Setuju),  2  (Tidak  Setuju),  3  (Kurang  Setuju),  4  (Setuju), dan 5 (Sangat Setuju) dengan jarak yang sama. Skala likert dipakai guna menaksir persepsi seseorang ataupun banyak orang yang berkaitan dengan fenomena sosial yang terjadi (Sugiyono, 2019:199).

## Indikator Pengukuran Variabel Penelitian
Indikator  pengukuran  variabel  penelitian  untuk variabel attitude  (A),  subjective  norms  (SN),  perceived behavioral  control  (PBC),  perceived  usefulness  (PU), perceived ease of use (PEU) dan subsidy (S) disajikan pada tabel berikut:

## Tabel 1
Indikator Pengukuran untuk Variabel Attitude (A), Subjective Norms (SN), Perceived Behavioral Control (PBC), Perceived Usefulness (PU), Perceived Ease of Use (PEU), Subsidy (S) dan Minat Penggunaan Financial Technology
(MP) Variabel Item Deskripsi Indikator Sumber Attitude (A) A1.1 Saya merasa menggunakan financial technology pada e-commerce adalah ide yang bijak. (Usman, 2017), (Ajzen, 1991) A1.2 Saya merasa menggunakan financial technology pada e-commerce adalah ide yang baik. A1.3 Saya merasa menggunakan financial technology pada e-commerce adalah ide yang bermanfaat.
A1.4 Saya merasa menggunakan financial technology pada e-commerce adalah ide yang tepat.
A1.5
Saya suka menggunakan financial technology pada e-commerce .
Subjective Norms (SN) SN2.1 Orang di sekitar saya berpikir saya harus menggunakan financial technology pada e-commerce. (Ajzen, 1991), (Usman, 2017) SN2.2 Orang  di  sekitar  saya  ingin  saya  menggunakan financial  technology pada e- commerce
SN2.3
Orang di sekitar saya setuju dengan saya untuk menggunakan financial technology pada e-commerce.
SN2.4 Orang di sekitar saya berpikir menggunakan financial technology pada e-commerce adalah keputusan yang bijaksana.
SN2.5
Orang di sekitar saya berpikir saya seharusnya menggunakan financial technology
pada e-commerce .
Perceived Behavioral Control (PBC) PBC3.1  Saya  merasa  mampu  untuk  mengoperasikan financial  technology pada  e- commerce. (Ajzen, 1991)(Us man, 2017)
PBC3.2  Saya memiliki pengetahuan yang cukup untuk menggunakan financial technology pada e-commerce.
PBC3.3  Saya  memiliki  kemampuan  untuk  menggunakan financial  technology pada e- commerce. Perceived Usefulness (PU) PU4.1 Saya  merasa  dengan  adanya financial  technology pada e-commerce memiliki kecepatan dalam melakukan transaksi (pembayaran, peminjaman).
(Fred  D. Davis, 1989), (Pertiwi et al., 2020) PU4.2 Saya  merasa  kinerja financial  technology pada e-commerce memenuhi  harapan saya saat melakukan transaksi (pembayaran, peminjaman).
PU4.3 Saya  merasa  dengan  adanya financial  technology pada e-commerce dapat meningkatkan produktivitas dalam melakukan transaksi (pembayaran, peminjaman).
PU4.4 Saya merasa dengan adanya financial technology pada e-commerce memudahkan saya saat melakukan transaksi (pembayaran, peminjaman)
PU4.5 Saya merasa saya akan menggunakan financial technology pada e-commerce dalam melakukan transaksi (pembayaran, peminjaman).
Perceived Ease of Use (PEU) PEU5.1  Saya merasa mudah dalam mempelajari dan mengoperasikan financial technology pada e-commerce. (Fred  D. Davis, 1989), (Pertiwi et al., 2020)
PEU5.2  Saya  merasa  mudah  dalam  penggunaan financial  technology pada e-commerce sesuai dengan keinginan.
PEU5.3  Saya merasa penggunaan financial technology pada e-commerce cukup jelas. PEU5.4  Saya merasa fleksibel dalam penggunaan financial technology pada e-commerce . PEU5.5  Saya merasa menguasai dalam penggunaan financial technology pada e-commerce. Subsidy (S) S6.1 Tanpa subsidi ( cashback , potongan harga, gratis ongkos kirim), saya  pikir harga untuk  melakukan  transaksi  pada  e-commerce  dengan  penggunaan financial technology tidak dapat diterima. (Cheng et al., 2017) S6.2 Tanpa subsidi ( cashback , potongan harga, gratis ongkos kirim), saya pikir harga untuk  melakukan  transaksi  pada e-commerce dengan  penggunaan financial technology terlalu tinggi dibandingkan keuntungan yang saya peroleh.
S6.3
Tanpa  subsidi  ( cashback ,  potongan  harga,  gratis  ongkos  kirim),  saya  pikir penggunaan financial technology pada e-commerce tidak memiliki nilai ekonomi yang baik.
S6.4 Tanpa subsidi ( cashback, potongan harga, gratis ongkos kirim), saya tidak berminat menggunakan financial technology pada e-commerce.
S6.5 Subsidi  pada  biaya  pemasaran  dan  biaya  penjualan  (seperti  iklan,  gratis  ongkos kirim, cashback, potongan  harga)  berguna  dan  mempengaruhi  saya  dalam penggunaan financial technology pada e-commerce.
Minat Penggunaan Fintech MP1.1 Saya berminat untuk menggunakan financial technology pada e-commerce. (Pertiwi et al., 2020), (Usman, 2017) MP1.2 Saya berminat untuk menggunakan financial technology pada e-commerce di masa depan MP1.3
Saya berminat untuk merekomendasikan penggunaan financial technology pada e- commerce kepada pengguna lain

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Penyebaran  kuesioner  penelitian  dilakukan  terhadap seluruh  responden  untuk  mencapai  target  100  reponden. Hasil penelitian yang berhasil kembali dan datanya layak untuk  diolah  menghasilkan  100  responden.  Artinya, tingkat pengembalian ( response rate ) yaitu sebesar 100%. Untuk  deskripsi  responden  (sampel)  dapat  diamati melalui  jenis  kelamin,  pengguna e-commerce dan pengguna financial  technology pada e-commerce yang secara rinci disajikan pada tabel berikut:
Tabel 2 Deskripsi Responden Frekuensi % Jenis Kelamin Laki-Laki 22 22% Perempuan 78 78% Total 100 100% Pengguna e- commerce Ya 100 100% Tidak 0 0% Total 100 100% Pengguna fintech pada e-commerce Ya 100 100% Tidak 0 0 Total 100 100% Sumber: data diolah, SPSSV.22 (2021)

## Hasil Uji Validitas dan Reliabilitas
Uji  Validitas  dipakai  guna  melakukan    pengukuran mengenai  valid  ataupun  tidaknya  suatu    kuesioner. Kuesioner  dinyatakan  valid  jika  pernyataan  dalam kuesioner  mampu  mengungkapkan  sesuatu  yang  akan ditakar  dalam  kuesioner  itu.  Sehingga,    validitas  akan menakar pernyataan pada kuesioner yang telah dinyatakan benar  dapat  mengukur  yang  hendak  diukur  (Ghozali, 2018:51).  Pengujian  validitas  mengadopsi  uji  dua  sisi melalui taraf signifikansi  0,05. Suatu kuesioner dinyatakan valid jika r hitung ≥ r tabel dan tidak valid apabila r hitung < r tabel (Ghozali, 2018:52).
Uji reliabilitas digunakan pada pernyataan yang valid saja. Uji ini dilakukan guna menemukan  sejauh apa hasil dari penakaran terhadap item pernyataan  apakah konsisten apabila  dilakukan  penakaran  terhadap  dua  kali  atau  lebih pada  gejala    yang  serupa  dengan  menggunakan  alat  ukur sama.  Pengujian  reliabilitas  ditakar  melalui  uji  statistic yaitu Cronbach  Alpha .  Suatu  variabel  dapat  dikatakan reliabel  apabila  nilai  Cronbach  Alpha  ≥  0,70  (Ghozali, 2018:46).
Pengujian validitas dan reliabilitas pada penelitian ini dilakukan terhadap hasil kuesioner 30 responden awal. Hal ini  dilakukan  untuk  memastikan  item-item  pernyataan yang  akan  disebarkan  kepada  sampel  yang  lebih  luas sebelumnya  telah  dinyatakan  valid  dan  reliabel  terlebih dahulu.  Berdasarkan  hasil  kuesioner  pada  30  responden awal  yang  telah  diolah,  dapat  diketahui  jika  skor  pada masing masing item pernyataan pada kuesioner berkorelasi secara  signifikan  dengan  skor  total,  hal  ini  ditunjukkan dengan r hitung> r tabel (r hitung > 0.361) sehingga bisa diambil  simpulan  jika  semua  item  pernyataan  pada kuesioner  adalah  valid.  Selain  itu,  semua  variabel  ini layak/reliabel untuk digunakan sebagai alat pengumpulan data  karena  alpha  >  r  tabel  (alpha  >  0.361).  Hasil  uji validitas dan reliabilitas disajikan pada tabel berikut.
Koefisien Determinasi (R 2 )
Uji  koefisien  determinasi  (R 2 )  diadopsi  guna menakar  kemampuan  dari  model  pada  saat menerangkan  variasi  dari  variabel  dependen. Adapun nilai R 2 yakni antara nilai 0 dan 1. Nilai R 2 yang  makin  dekat  dengan  1  dapat  dikatakan  jika variabel independen menjelaskan hampir keseluruhan  informasi  yang  diperlukan  untuk melakukan  prediksi  terhadap  variabel  dependen (Ghozali, 2018:97). Hasil uji R 2 pada penelitian kali ini disajikan pada tabel.
Tabel 4
Hasil Uji Koefisien Determinasi (R 2 )
a. Predictors: (Constant), Subsidy,
PerceivedUsefulness, Attitude, PerceivedBehavioralControl, SubjectiveNorms, PerceivedEaseofUse
b. Dependent Variable: MinatPenggunaan
Sumber: data diolah, SPSSV.22 (2021)
Berdasarkan hasil pengujian koefisien determinasi maka bisa diamati jika nilai adjusted R 2 y aitu 0.772 atau 77,2% variabel Minat Penggunaan (MP)  dipengaruhi  oleh Attitude  (A ), Subjective Norms(SN ), Perceived  Behavioral  Control  (PBC ), Perceived Usefulness (PU ), Perceived Ease of Use (PEU ) dan Subsidy (S ). Kemudian untuk sisa 0.228 atau  22,8%   biasanya  terpengaruh  oleh  faktor  lain yang memiliki hubungan dengan minat penggunaan financial technology.

## Uji Normalitas
Ghozali  (2018:161)  mengemukakan  jika  uji normalitas  memiliki  tujuan  guna  melakukan pengujian ada atau tidak variabel yang mengganggu yang  memiliki  distribusi  normal  pada    model regresi. Alat yang diterapkan dalam  uji normalitas pada penelitian kali ini yaitu K-S Test (One Sample KolmogorovSmirnov). Uji normalitas Kolmogorov-Smirnov menyatakan jika nilai probabilitas  >  0.05  maka  diterima  (berdistribusi secara normal) dan apabila  nilai probabilitas <0.05 maka ditolak (tidak berdistribusi secara normal).
Uji  Kolmogorov-Smirnov  (K-S  test)  yang dihasilkan penelitian kali ini adalah sebagai berikut
Tabel 5

## Hasil Uji Normalitas
UnstandarizedResidu al N 100 Normal Parameters a, b Mean ,0000000 Std. Deviatio n 1,15276534 Most Extreme Differences Absolute ,079 Positive ,053 Negative -,079 Test Statistic ,079 Asymp. Sig. (2-tailed) ,132 c
a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
c. Lilliefors Significance Correction.
Sumber: data diolah, SPSSV.22 (2021)
Hasil  dari  pengujian  normalitas  diketahui apabila  nilai  dari  signifikansi  yaitu  sebesar  0.132 (>0.05),  sehingga  dikatakan  jika  data  telah terdistribusi secara normal.

## Uji Asumsi Klasik
Uji asumsi klasik  terdiri atas beberapa syarat yang harus dipenuhi dalam penelitian regresi linier berganda untuk memperlihatkan hubungan representatif  juga  signifikan  dari  suatu  data penelitian (Ghozali, 2018:105).
Pengujian  menggunakan  asumsi  klasik  yang diadopsi pada penelitian ini yaitu:

## Uji Multikolinieritas
Ghozali  (2018:107)  berpendapat  bahwa pengujian  multikolinieritas  dilakukan  agar  dapat mengukur  apakah  model  regresi    terdapat  korelasi atau hubungan antar variabel independen atau tidak. Pada  penelitian yang dilakukan sudah seharusnya tidak  akan  terjadi  korelasi  atau  hubungan  diantara variabel  independen.  Pengujian  mulitikolinieritas diterapkan  dengan  mengamati tolerance  value > 0.100dan variance inflation  factor (VIF) < 10.00. Hasil  dari  pengujian  multikolinieritas  disajikan pada tabel di bawah
Tabel 6 Hasil Uji Multikolinieritas Model Collinearity Statistics Toleranc e VIF 1  (Constant) Attitude ,644 1,55 2 Model R R square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .886 a .786 .772 1.189
SubjectiveNorms ,600 1,66 7 PerceivedBehavioralCont rol ,588 1,70 2 PerceivedUsefulness ,695 1,43 8 PerceivedEaseofUse ,578 1,73 1 Subsidy ,511 1,95 5
a. Dependent Variable: MinatPenggunaan Sumber: data diolah, SPSSV.22 (2021)
Berdasarkan  pengamatan  pada  tabel,  maka dapat  disimpulkan  jika  variabel Attitude  (A ), Subjective  Norms(SN ), Perceived  Behavioral Control  (PBC ), Perceived  Usefulness  (PU ), Perceived Ease of Use (PEU ) dan Subsidy (S ) tidak terjadi  multikolinieritas.  Hal  ini  karena  nilai  dari tolerance > 0.100 dan VIF < 10.00.

## Uji Heteroskedastisitas
Pengujian heteroskedastisitas memiliki tujuan pada  model  regresi  akan  terjadi  ketidaksamaan variance dari  residual  satu  penelitian  terhadap penelitian  yang  lainnya.  Apabila variance adalah tetap  maka  dapat  disebut  Homoskedastisitas  dan apabila variance adalah  berbeda  akan  disebut Heteroskedastisitas (Ghozali, 2018:137).
Uji  statistik  glejser  diadopsi  pada  pengujian heteroskedastisitas  dalam  penelitian  ini.  Nilai signifikansi  yang  ditetapkan  dalam  pengujian heteroskedastisitas  yakni  5%  atau  0.050  (Ghozali, 2018:142).
Berikut  hasil  dari  pengujian  heteroskedastisitas dengan menggunakan uji glejser

## Tabel 7 Hasil Uji Heteroskedastisitas
Model Sig. 1 (Constant) ,523 Attitude ,150 SubjectiveNorms ,722 PerceivedBehavioralControl ,569 PerceivedUsefulness ,080 PerceivedEaseofUse ,353 Subsidy ,154 a. Dependent Variable: Abs_Res
Sumber: data diolah, SPSSV.22 (2021)
Berdasarkan  tabel  di  atas  maka  variabel Attitude  (A ), Subjective  Norms(SN ), Perceived Behavioral  Control  (PBC ), Perceived  Usefulness (PU ), Perceived Ease of Use (PEU ) dan Subsidy (S ) disimpulkan tidak terjadi gejala heteroskedastisitas atau dapat dikatakan homoskedastisitas karena nilai sig. seluruhnya > 0.05.

## Analisis Regresi Linier Berganda
Pengujian analisis regresi  berganda dilakukan guna  mengamati  pengaruh  diantara  variabel independen terhadap variabel dependen (Irawan & Affan,  2020:58).  Hasil  pengujian  dari  analisis regresi linier berganda yaitu
Tabel 8

## Hasil Uji Analisis Regresi Linier Berganda
Variabel Independe n B t Sig. t Keteranga n Attitude (A) 0.15 2 2.65 7 0.00 9 Signifikan Subjective Norms (SN) 0.08 8 2.07 4 0.04 1 Signifikan Perceived Behavioral Control (PBC) 0.19 2 3.13 8 0.00 2 Signifikan Perceived Usefulness (PU) 0.15 9 3.31 9 0.00 1 Signifikan Perceived Ease of Use (PEU) 0.14 2 2.48 1 0.01 5 Signifikan Subsidy (S) 0.23 9 5.09 6 0.00 0 Signifikan Variabel Dependen: Y (Minat Penggunaan)
Konstanta               : -6.390 R                            : 0.886 R 2 :0.786
Adjusted R 2 : 0.772 F                             : 56.798 Sig. F                     : 0.000
Sumber: data diolah, SPSSV.22 (2021)
Hasil  menunjukkan  apabila  model  analisis regresi linier berganda didapat persamaan : MP = -6.390 + 0.152 A + 0.088 SN + 0.192 PBC + 0.159 PU + 0.142 PEU + 0.239 S Maknanya adalah:
1. -6.390  nilai  konstanta  berarti  apabila variabel A, SN, PBC, PU, PEU & S sama dengan 0 (nol), maka variabel MP sebesar -6.390
2. koefisien regresi A, SN, PBC, PU, PEU & S menjelaskan jika A, SN, PBC, PU, PEU &  S  memiliki  kontribusi  terhadap  MP.
Artinya:
a. Kenaikan  A  sebesar  1  satuan menyebabkan MP meningkat sebanyak  0.152  begitu  pula  berlaku sebaliknya
b. Kenaikan  SN  sebesar  1  satuan menyebabkan MP meningkat sebanyak  0.888  begitu  pula  berlaku
sebaliknya
c. Kenaikan  PBC  sebesar  1  satuan menyebabkan MP meningkat
sebanyak  0.192  begitu  pula  berlaku sebaliknya
d. Kenaikan  PU  sebesar  1  satuan menyebabkan MP meningkat sebanyak  0.159  begitu  pula  berlaku sebaliknya
e. Kenaikan  PEU  sebesar  1  satuan menyebabkan MP meningkat
sebanyak  0.142  begitu  pula  berlaku sebaliknya
f. Kenaikan  S  sebesar  1  satuan menyebabkan MP meningkat
sebanyak  0.239  begitu  pula  berlaku sebaliknya

## Uji Simultan (Uji F)
Pengujian ini memiliki tujuan guna menemukan  pengaruh  secara  bersama/  simultan dari    variabel  independen  terhadap  variabel dependen.  Uji  simultan  (uji  F)  mengandung  joint hipotesis  yakni  b1,  b2,  b3,  b4,  b5,  dan  b6  secara simultan sama dengan nol, atau:
HO  :  b1  =  b2  =  b3  =  b4  =  b5  = b6=…..=bk = 0 HA  :  b1  ≠  b2  ≠  b3  ≠  b4  ≠  b5  ≠  b6  ≠ …...≠bk≠ 0
Pengujian  hipotesis  di  atas  bernama  uji signifikan  yang  secara  menyeluruh  terhadap  garis regresi yang diteliti, apakah MP berhubungan linier terhadap A, SN, PBC, PU, PEU, dan S. Hasil  dari  pengujian  simultan  (Uji  F)  adalah sebagai berikut
Tabel 9 Hasil Uji Simultan (Uji F ) ANOVA a Model Sum of Square df Mean Squar e F Sig 1Regressi on 482,08 2 6 80,34 7 56,79 8 ,000 b Residual 131,55 8 9 3 1,415 Total 613,64 0 9 9
a. Dependent Variable: MinatPenggunaan
b. Predictors: (Constant), Subsidy, PerceivedUsefulness,
Attitude, PerceivedBehavioralControl, SubjectiveNorms, PerceivedEaseofUse Sumber: data diolah, SPSSV.22 (2021)
Berdasarkan  hasil  di  atas  didapatkan  hasil dengan nilai F hitung 56.798 dan nilai sig. sejumlah 0.000  (nilai  sig  F  <  0.05)  yang  kemudian menunjukkan jika variabel Attitude (A ), Subjective Norms(SN ), Perceived  Behavioral  Control  (PBC ), Perceived Usefulness (PU ), Perceived Ease of Use (PEU )  dan Subsidy  (S )  secara  simultan/  bersama mempengaruhi  variabel  MP  (Minat  Penggunaan fintech ).

## Uji Secara Parsial (Uji t)
Menurut Ghozali (2018:98)  uji secara parsial (uji  t)  diterapkan  untuk  mencari  tahu  jauhnya pengaruh  dari  tiap-tiap  variabel  independen terhadap  variabel  dependen.  Syarat  diterima  serta ditolaknya adalah: Jika t hitung > t tabel, maka Ho diterima (ada pengaruh signifikan)
1. Dikatakan  ditolak  apabila  t  hitung  <  t tabel (tidak ada pengaruh)
2. Dikatakan  diterima  apabila  t  hitung  >  t tabel (ada pengaruh)
Kemudian,  jika  didasarkan  dari  nilai signifikansi, syaratnya yaitu
1. Ditolak apabila signifikansi > 0,05
2. Diterima apabila signifikansi < 0,05
Hasil dari pengujian secara parsial (uji t) pada penelitian dipaparkan sebagai berikut

## Tabel 10
Hasil Uji Parsial (Uji t)
Model Unstandarize d Coefficients t Sig B 1 (Constant) -6.390 -5,539 ,000 Attitude 0.152 2.657 0.00 9 SubjectiveNorms 0.088 2.074 0.04 1 PerceivedBehaviora lControl 0.192 3.138 0.00 2 PerceivedUsefulnes s 0.159 3.319 0.00 1 PerceivedEaseofUs e 0.142 2.481 0.01 5 Subsidy 0.239 5.096 0.00 0
a. Dependent Variable: MinatPenggunaan
Sumber: data diolah, SPSSV.22 (2021)
Hasil uji t dari tabel di atas dijelaskan sebagai berikut:
1. Variabel Attitude (A) menunjukkan nilai t hitung  sebesar  2.657  dengan  sig.  sebesar 0.009  yang  berarti  terdapat  pengaruh signifikan  terhadap  variabel  MP  (Minat
Penggunaan fintech )
2. Subjective Norms (SN) menunjukkan nilai t hitung sebesar 2.074 dengan sig. sebesar 0.041  yang  berarti  terdapat  pengaruh signifikan  terhadap  variabel  MP  (Minat Penggunaan fintech )
3. Variabel Perceived  Behavioral  Control (PBC) menunjukkan nilai t hitung sebesar 3.138  dengan  sig.  sebesar  0.002  yang berarti  terdapat  pengaruh  signifikan terhadap variabel MP (Minat Penggunaan fintech )
4. Variabel Perceived  Usefulness (PU) menunjukkan  nilai  t  hitung  sebesar  3.319 dengan  sig.  sebesar  0.001  yang  berarti terdapat  pengaruh  signifikan  terhadap variabel MP (Minat Penggunaan fintech )
5. Variabel Perceived  Ease  of  Use (PEU) menunjukkan  nilai  t  hitung  sebesar  2.481 dengan  sig.  sebesar  0.015  yang  berarti terdapat  pengaruh  signifikan  terhadap variabel MP (Minat Penggunaan fintech )
6. Variabel Subsidy (S)  menunjukkan nilai t hitung  sebesar  5.096  dengan  sig.  sebesar 0.000 yang berarti terdapat pengaruh yang signifikan  terhadap  variabel  MP  (Minat Penggunaan fintech ).
Pengaruh  variabel  attitude  (A)  terhadap  minat penggunaan financial technology (MP)  pada e- commerce
Hasil  dari  penelitian  ini  menunjukkan  jika attitude (A) berpengaruh signifikan terhadap minat penggunaan financial  technology (MP).  Artinya apabila  semakin  tinggi attitude (A)  maka  minat penggunaan financial  technology (MP)  juga  akan semakin  tinggi,  begitu  pula  berlaku  untuk sebaliknya.
Attitude (A)  berpengaruh  signifikan  terhadap minat  penggunaan financial  technology (MP). Pengaruh attitude (A)  terhadap  minat  penggunaan financial  technology (MP)  diketahui  melalui penilaian  seseorang  terhadap  nilai  suka  atau  tidak suka pada suatu perilaku.
Penelitian  terdahulu  yang  juga  meneliti tentang pengaruh attitude terhadap minat penggunaan  yaitu  penelitian  oleh  Ayudya  & Wibowo (2018) yang menunjukkan bahwa attitude berpengaruh  terhadap  niat  penggunaan.  Selain  itu juga  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Rahmatika & Fajar  (2019),  Usman  (2017),  Prasastyo  (2015), Warsame & Ireri (2016) menunjukkan pula bahwa attitude berpengaruh  terhadap  minat  penggunaan. Sehingga dapat disimpulkan bahwa hasil penelitian ini mendukung penelitian terdahulu yang menunjukkan  bahwa attitude  (A) berpengaruh signifikan  terhadap  minat  penggunaan financial technology (MP) .
Pengaruh  variabel  subjective  norms  (SN) terhadap minat penggunaan financial technology (MP) pada e-commerce
Penelitian  ini  menunjukkan  hasil  bahwa subjective  norms (SN)  berpengaruh  signifikan terhadap  minat  penggunaan financial  technology (MP).  Artinya  apabila  semakin  tinggi subjective norms (SN)  maka  minat  penggunaan financial technology (MP) juga akan semakin tinggi, begitu pula berlaku untuk sebaliknya.
Subjective norms (SN) berpengaruh signifikan terhadap  minat  penggunaan financial  technology (MP).  Pengaruh subjective  norms (SN)  terhadap minat  penggunaan  financial  technology  diketahui melalui  pendapat  seseorang  mengenai  tekanan maupun  pengaruh  sosial  dari  orang  lain  guna melakukan atau tidak melakukan suatu perilaku.
Penelitian  terdahulu  yang  juga  meneliti tentang pengaruh subjective norms terhadap minat penggunaan  yaitu  penelitian  oleh  Rahmatika    & Fajar (2019), Usman (2017), dan Prasastyo (2015) menunjukkan  jika subjective  norms berpengaruh terhadap  minat  penggunaan.  Sehingga  dapat disimpulkan bahwa hasil penelitian ini mendukung penelitian  terdahulu  yang  menunjukkan  bahwa subjective  norms berpengaruh  signifikan  terhadap minat  penggunaan financial  technology. Namun, penelitian  ini  tidak  sejalan  dan  sesuai  dengan penelitian  yang  diteliti  oleh  Ayudya  &  Wibowo (2018), Warsame & Ireri (2016) karena dinyatakan jika subjective  norms tidak  berpengaruh  terhadap minat penggunaan.
Pengaruh  variabel  perceived  behavioral  control (PBC)  terhadap  minat  penggunaan  financial technology (MP) pada e-commerce
Penelitian  ini  menunjukkan  hasil  bahwa perceived  behavioral  control (PBC)  berpengaruh signifikan  terhadap  minat  penggunaan financial technology  (MP) .  Artinya  apabila  semakin  tinggi perceived  behavioral  control (PBC)  maka  minat penggunaan financial  technology (MP)  juga  akan semakin  tinggi,  begitu  pula  berlaku  untuk sebaliknya.
Perceived behavioral control (PBC) berpengaruh signifikan  terhadap minat penggunaan financial  technology (MP).  Pengaruh perceived behavioral    control (PBC)  terhadap  minat penggunaan financial  technology (MP)  diketahui melalui  penilaian seseorang tentang tingkat mudah hingga sulit suatu perilaku dari  yang dirasakannya.
Penelitian  terdahulu  yang  juga  meneliti  tentang pengaruh perceived    behavioral  control terhadap minat penggunaan yaitu penelitian oleh Ayudya & Wibowo  (2018),  Rahmatika    &  Fajar  (2019), Usman (2017), Prasastyo (2015),  Warsame & Ireri (2016)  menunjukkan  bahwa perceived  behavioral control berpengaruh  terhadap  minat  penggunaan.
Sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa  hasil  dari penelitian  mendukung  penelitian  terdahulu  yang memaparkan  bahwa perceived  behavioral  control berpengaruh signifikan terhadap minat penggunaan financial technology.
Pengaruh  variabel  perceived  usefulness  (PU) terhadap minat penggunaan financial technology (MP) pada e-commerce
Penelitian  ini  menunjukkan  hasil  bahwa perceived  usefulness (PU)  berpengaruh  signifikan terhadap  minat  penggunaan financial  technology (MP).  Artinya  apabila  semakin  tinggi perceived usefulness (PU)  maka minat penggunaan financial technology (MP) juga akan semakin tinggi, begitu pula berlaku untuk sebaliknya.
Perceived  usefulness (PU)  berpengaruh signifikan    terhadap  minat  penggunaan financial technology (MP).  Pengaruh perceived  usefulness (PU)  terhadap  minat  penggunaan financial technology (MP)  diketahui  melalui  kepercayaan seseorang  untuk  mengukur  sejauh  mana  sistem dapat meningkatkan kinerja.
Penelitian  terdahulu  yang  juga  meneliti tentang  pengaruh perceived  usefulness terhadap minat  penggunaan  antara  lain  penelitian  yang dilakukan oleh  Rahmatika & Fajar (2019), Aditya & Wardhana (2016), Rachmawati & Astuti (2021), Pertiwi  et  al.,  (2020)  yang  menyatakan  bahwa perceived  usefulness berpengaruh  terhadap  minat penggunaan.  Sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa hasil penelitian kali ini mendukung hasil penelitian terdahulu  yang  menunjukkan  jika perceived usefulness berpengaruh terhadap minat penggunaan financial technology.
Pengaruh  variabel  perceived  ease  of  use  (PEU) terhadap minat penggunaan financial technology (MP) pada e-commerce
Penelitian  ini  menunjukkan  hasil  bahwa perceived ease of use (PEU) berpengaruh signifikan terhadap  minat  penggunaan financial  technology (MP).  Artinya  apabila  semakin  tinggi perceived ease  of  use (PEU)  maka  minat  penggunaan financial  technology (MP)  juga  akan  semakin tinggi, begitu pula untuk sebaliknya.
Perceived  ease  of  use (PEU)  berpengaruh signifikan  terhadap  minat  penggunaan financial technology (MP).  Pengaruh perceived  ease  of  use terhadap  minat  penggunaan financial  technology diketahui  melalui  kepercayaan  seseorang  untuk mengukur  suatu  sistem  ketika  digunakan  akan terbebas dari usaha.
Penelitian  terdahulu  yang  juga  meneliti tentang  pengaruh perceived  ease  of  use terhadap minat  penggunaan  antara  lain  penelitian  yang dikemukakan  oleh  Rahmatika  &  Fajar  (2019),
Aditya & Wardhana (2016), Rachmawati & Astuti
(2021),  Pertiwi  et  al.,  (2020)  yang  menyatakan bahwa perceived ease of use berpengaruh terhadap minat  penggunaan.  Sehingga  dapat  disimpulkan jika  hasil penelitian  kali ini mendukung penelitian terdahulu yang menunjukkan bahwa perceived ease of  use berpengaruh  terhadap  minat  penggunaan financial technology.
Pengaruh  variabel  subsidy  (S)  terhadap  minat penggunaan  financial  technology  (MP)  pada  e- commerce
Penelitian  ini  menunjukkan  hasil  bahwa subsidy (S) berpengaruh signifikan terhadap minat penggunaan financial  technology (MP).  Artinya apabila  semakin  tinggi subsidy (S)  maka  minat penggunaan financial  technology (MP)  juga  akan semakin  tinggi,  begitu  pula  berlaku  untuk sebaliknya.
Subsidy (S)  berpengaruh  signifikan  terhadap minat  penggunaan financial  technology  (MP) . Pengaruh subsidy (S)  terhadap  minat  penggunaan financial  technology (MP)  diketahui  melalui penilaian  seseorang  terhadap  penilaian  harga  dan nilai ekonomi yang dapat mereka terima.
Penelitian  terdahulu  yang  juga  meneliti tentang pengaruh subsidy terhadap minat penggunaan  yaitu  penelitian  oleh  Cheng  et  al., (2017)  yang  menunjukkan  bahwa subsidy yang digambarkan  melalui price  tolerance berpengaruh terhadap  niat  penggunaan  namun  tidak  secara signifikan.  Hal  ini  berbeda  dengan  penelitian  kali ini  karena subsidy berpengaruh  secara  signifikan terhadap minat penggunaan financial technology .

## KESIMPULAN DAN SARAN

## Kesimpulan
Berdasarkan hasil analisis beserta pembahasan mengenai attitude  (A),  subjective  norms  (SN), perceived  behavioral  control  (PBC),  perceived usefulness (PU), perceived ease of use (PEU), dan subsidy (S)  terhadap  minat  penggunaan financial technology  (MP) pada e-commerce ,  maka  dapat ditarik kesimpulan antara lain sebagai berikut:
1. Attitude (A)  berpengaruh  signifikan terhadap  minat  penggunaan financial technology (MP) pada e-commerce
2. Subjective  Norms (SN)  berpengaruh signifikan  terhadap  minat  penggunaan financial  technology (MP)  pada e- commerce
3. Perceived  Behavioral  Control (PBC) berpengaruh  signifikan  terhadap  minat penggunaan financial  technology (MP) pada e-commerce
4. Perceived  Usefulness (PU)  berpengaruh signifikan  terhadap  minat  penggunaan financial  technology (MP)  pada e- commerce
5. Perceived Ease of Use (PEU) berpengaruh signifikan  terhadap  minat  penggunaan financial  technology (MP)  pada e- commerce
6. Subsidy (S) berpengaruh signifikan terhadap  minat  penggunaan financial technology (MP) pada e-commerce

## Saran
Berdasarkan hasil analisis beserta pembahasan mengenai attitude  (A),  subjective  norms  (SN), perceived  behavioral  control  (PBC),  perceived usefulness (PU), perceived ease of use (PEU), dan subsidy (S)  terhadap  minat  penggunaan financial technology  (MP) pada e-commerce, maka  saran yang  dapat  diberikan  antara  lain  berupa  implikasi secara teoritis dan manajerial sebagai berikut:

## a. Implikasi Teoritis
Hasil  penelitian  dalam  penelitian  ini  memberikan dukungan terhadap teori-teori yang telah dikemukakan  oleh  peneliti  terdahulu,  antara  lain sebagai berikut:
1. Penelitian ini memperkuat penelitian yang dilakukan oleh Ayudya & Wibowo (2018), Rahmatika & Fajar (2019), Usman (2017), Prasastyo (2015), Warsame & Ireri (2016) bahwa attitude berpengaruh  terhadap minat penggunaan.
2. Penelitian ini memperkuat penelitian yang dilakukan oleh Rahmatika  & Fajar (2019), Usman  (2017),  dan  Prasastyo  (2015) bahwa subjective  norms berpengaruh terhadap minat penggunaan.
3. Penelitian ini memperkuat penelitian yang dilakukan  oleh  Ayudya  &    Wibowo (2018), Rahmatika  & Fajar (2019), Usman
(2017),  Prasastyo  (2015),    Warsame  &
Ireri  (2016)  bahwa perceived  behavioral control berpengaruh  terhadap  minat penggunaan.
4. Penelitian ini memperkuat penelitian yang dilakukan oleh Rahmatika & Fajar (2019), Aditya  &  Wardhana  (2016),  Rachmawati
&  Astuti  (2021),  Pertiwi  et  al.,  (2020) bahwa perceived  usefulness berpengaruh terhadap minat penggunaan.
5. Penelitian ini memperkuat penelitian yang dilakukan oleh Rahmatika & Fajar (2019), Aditya  &  Wardhana  (2016),  Rachmawati &  Astuti  (2021),  Pertiwi  et  al.,  (2020) bahwa perceived ease of use berpengaruh terhadap minat penggunaan.
6. Penelitian ini memperkuat penelitian yang dilakukan  oleh  Cheng  et  al.,  (2017)  yang menunjukkan bahwa subsidy yang
digambarkan  melalui price  tolerance berpengaruh  terhadap  niat  penggunaan meskipun  hasil  pada  penelitian  ini  adaah signifikan namun pada penelitian terdahulu tidak secara signifikan.

## b. Implikasi Manajerial
Penelitian diharapkan mampu memberikan manfaat bagi pihak-pihak yang berkaitan, yaitu:
1. Bagi penyedia layanan financial technology pada e-commerce : Untuk  meningkatkan  minat  penggunaan financial technology (MP) maka diperlukan attitude  (A),  subjective  norms (SN), perceived behavioral control (PBC), perceived usefulness (PU), perceived ease of  use  (PEU), dan subsidy (S).  Sehingga, perusahaan  penyedia  layanan financial technology pada e-commerce sebaiknya lebih banyak mempersiapkan dan menfasilitasi  segala  hal  yang  berkaitan dengan poin-poin tersebut seperti membuat financial  technology menjadi disukai,  direkomendasikan  banyak  orang, dapat dijangkau semua kalangan, berguna, mudah dan memberikan banyak penawaran yang bermanfaat.
2. Bagi peneliti berikutnya: Untuk  penelitian  berikutnya  yang  akan meneliti    pada  bidang  yang  sama disarankan  untuk  melakukan  penelitian menggunakan cakupan sampel yang lebih luas.  Selain  itu  juga  supaya  penelitian  ini mampu  digunakan  sebagai  acuan  untuk memperluas  pengetahuan  serta  menjadi kelengkapan  literatur  mengenai  faktor- faktor yang mempengaruhi minat penggunaan financial  technology pada e- commerce.

## DAFTAR PUSTAKA
A.S.  Rachmawati,  R.  D.  A.  (2021).  Consumer intention  to  adopt  PayLater:  An  empirical study. Contemporary  Research  on  Business and Management .
Aditya,  R.,  &  Wardhana,  A.  (2016).  Pengaruh Perceived  Usefulness  dan  Perceived  Ease  of Use  terhadap  Behavioral  Intention  dengan Pendekatan  Technology  Acceptance  Model (TAM)  pada  Pengguna  Instant  Messaging Line  di  Indonesia. Jurnal  Siasat  Bisnis , 20 , 24–32.
Ajzen,  I.  (1991).  The  Theory  of  Planned  Behavior Organizational Behavior and Human Decision Processes. Organizational  Behavior  and
Human Decision Processes , 50 (2), 179–211.
Arjunwadkar,  P.  Y.  (2018).  FinTech:  The Technology  Driving  Disruption  in  the Financial Service Industry. CRC Press.
Ayudya, A. C., & Wibowo, A. (2018). The Intention to  Use  E-Money  using  Theory  of  Planned Behavior  and  Locus  of  Control. Jurnal Keuangan  Dan  Perbankan , 22 (2),  335–349. https://doi.org/10.26905/jkdp.v22i2.1691
Badan  Pusat  Statistik.  (2020). Hasil  Sensus Penduduk 2020 . Bps.Go.Id.
https://www.bps.go.id/pressrelease/2021/01/2 1/1854/hasil-sensus-penduduk-2020.html
Bank  Indonesia.  (2017). Apa  Itu  Teknologi Finansial (Fintech) . Bi.Go.Id.
https://www.bi.go.id/id/fungsi-utama/sistem- pembayaran/ritel/financial- technology/default.aspx
Blank  &  Dorf.  (2020). The  Startup  Owner’s Manual: The Step-By-Step Guide for Building a  Great  Company .  K&S  Ranch  Publishing Inc.
Burhan, A. F. (2020a). GoPay hingga OVO Kurangi Promosi,  ShopeePay  Gencar  ‘Bakar  Uang’
Artikel  ini  telah  tayang  di  Katadata.co.id dengan  judul  “GoPay  hingga  OVO  Kurangi Promosi, ShopeePay Gencar ‘Bakar Uang’” , https://katadata.co.id/desysetyowati/digital/5 e9a470e7f98e/gopay-hi . Katadata.Co.Id. https://katadata.co.id/desysetyowati/digital/5e 9a470e7f98e/gopay-hingga-ovo-kurangi- promosi-shopeepay-gencar-bakar-uang
Cheng, X., Fu, S., & Yin, G. (2017). Does subsidy work?  An  investigation  of  post-adoption switching  on  car-hailing  apps. Journal  of Electronic  Commerce  Research , 18 (4),  317– 329.
Davis, F.D. (1985). A technology acceptance model for empirically testing new end-user information  systems:  Theory  and  results (Doctoral dissertation, Massachusetts Institute of Technology).
Davis,  Fred  D.  (1989).  Perceived  usefulness, perceived ease of use, and user acceptance of information  technology. MIS  Quarterly: Management  Information  Systems , 13 (3), 319–339. https://doi.org/10.2307/249008
Ghifari  &  Dewi.  (2019). AFPI:  Kolaborasi  antara fintech dan e-commerce akan saling bersinergi . Keuangan.Kontan.Co.Id. https://keuangan.kontan.co.id/news/afpi- kolaborasi-antara-fintech-dan-e-commerce- akan-saling-bersinergi
Ghozali,  I.  (2018). Aplikasi  Analisis  Multivariete dengan  Program  IBM  SPSS  25 (9th  ed.). Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Iman, N. (2018). Assessing the dynamics of fintech in  Indonesia. Investment  Management  and Financial  Innovations , 15 (4),  296–303. https://doi.org/10.21511/imfi.15(4).2018.24
iPrice  Insights.  (2020). Telusuri  Persaingan  Toko
Online di Indonesia . Iprice.Co.Id. https://iprice.co.id/insights/mapofecommerce/
Irawan,  D.,  &  Affan,  M.  W.  (2020).  Pengaruh Privasi  dan  Keamanan  Terhadap  Niat Menggunakan  Payment  Fintech. Jurnal Kajian Akuntansi , 4 (1), 52. https://doi.org/10.33603/jka.v4i1.3322
Iswara,  G.  T.,  Wialdy,  K.,  &  Sihombing,  S.  O.
(2019).  Predicting  the  Relationship  of Antecedent  Variables  of  Intention  to  Use: Empirical Analysis on E-Money Application. Jurnal  Dinamika  Manajemen , 10 (2),  256– 268.
https://doi.org/10.15294/jdm.v10i2.20443
Jatmiko,  L.  (2020). APJII:  196,7  Juta  Warga Indonesia Sudah Melek Internet .
Teknoogi.Bisnis.Com.
https://teknologi.bisnis.com/read/20201110/1 01/1315765/apjii-1967-juta-warga-indonesia- sudah-melek-internet#:~:text=Asosiasi Penyelenggara Jasa Internet Indonesia,internet pada kuartal II%2F2020.&text=Bisnis.com%2C
JAKARTA  -  Jumlah,73%2C7  persen  dari popu
Jayabuana, N. N. (2019). Sri Mulyani: Investor Rela “Bakar  Uang”  untuk  Menambang  Data . Ekonomi.Bisnis.Com. https://ekonomi.bisnis.com/read/20190225/9/ 893045/sri-mulyani-investor-rela-bakar- uang-untuk-menambang-data
Kütz,  M.  (2016). Introduction  to  E-Commerce:
Combining Business and Information Technology . bookboon.com.
Lee, D. K. C., & Low, L. (2018). Inclusive fintech: blockchain,  cryptocurrency  and  ICO. World Scientific.
Leong, K. (2018). FinTech (Financial Technology):
What  is  It  and  How  to  Use  Technologies  to Create  Business  Value  in  Fintech  Way?
International Journal of Innovation, Management  and  Technology , 9 (2),  74–78. https://doi.org/10.18178/ijimt.2018.9.2.791
Maulida,  R.  (2019). Fintech:  Pengertian,  Jenis, Hingga  Regulasinya  di  Indonesia .  Online-
Pajak.Com.
https://www.online- pajak.com/tentang-pajak-pribadi/fintech
Meitiana, M. (2017). Perilaku Pembelian Konsumen: Sebuah Tinjauan Literatur Theory of  Planned  Behavior. Jurnal  Ekonomi Modernisasi ,
13 (1), 16. https://doi.org/10.21067/jem.v13i1.1762
Oxford Learner’s Dictionary. (2021). E-Commerce . Oxford University
Press.
https://www.oxfordlearnersdictionaries.com/ definition/american_english/e-commerce
Pertiwi,  D.,  Suprapto,  W.,  &  Pratama,  E.  (2020). Perceived  Usage  of  E-Wallet  among  the  Y Generation in Surabaya based on Technology Acceptance  Model. Jurnal  Teknik  Industri , 22 (1), 17–24. https://doi.org/10.9744/jti.22.1.17-24
Prasastyo,  K.  W.  (2015).  Aplikasi  Theory  of
Planned  Behavior  (TPB)  Dalam  Intensi Pembelian  Apartemen  Di  Wilayah  Jakarta Dengan Domisili
Sebagai
Variabel
Moderating. Jurnal  Bisnis  Dan  Akuntansi ,
17 (2), 134–142.
Rahmatika,  U.,  &  Fajar,  M.  A.  (2019).  Faktor  -
Faktor Yang
Mempengaruhi
Minat
Penggunaan  Electronic  Money:  Integrasi
Model  Tam  –  Tpb  Dengan  Perceived  Risk. Nominal:  Barometer  Riset  Akuntansi  Dan Manajemen , 8 (2), 274–284. https://doi.org/10.21831/nominal.v8i2.26557
Sugiyono.  (2019). Metode  Penelitian  Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D (2nd ed.). Alfabeta.
Troise,  C.,  O’Driscoll,  A.,  Tani,  M.,  &  Prisco,  A. (2020).  Online  food  delivery  services  and behavioural intention – a test of an integrated TAM  and  TPB  framework. British  Food
Journal , 123 (2), 664–683. https://doi.org/10.1108/BFJ-05-2020-0418
Turban,  E.,  Whiteside,  J.,  King,  D.,  &  Outland,  J. (2017). Introduction  to  electronic  commerce and social commerce (Springer (ed.)).
Tyas,  E.  I.,  &  Darma,  E.  S.  (2017).  Pengaruh Perceived Usefulness, Perceived Ease of Use, Perceived  Enjoyment,  dan  Actual  Usage Terhadap  Penerimaan  Teknologi  Informasi: Studi  Empiris  Pada  Karyawan  Bagian Akuntansi  dan  Keuangan  Baitul  Maal  Wa
Tamwil Wilayah Daerah Istimewa Yogyakarta. Reviu  Akuntansi  Dan  Bisnis Indonesia , 1 (1), 25–35. https://doi.org/10.18196/rab.010103
Umah,  A.  (2019). Alasan  GoPay,  OVO  &  DANA Senang  Bakar  Uang .  Cnbcindonesia.Com.
https://www.cnbcindonesia.com/tech/201909 24112952-37-101739/alasan-gopay-ovo- dana-senang-bakar-uang
Usman, B. (2017). 02 Glancing Meteor of FinTech “Start-up”  Business  Model  (Perspective Views  of  Italian,  Turkish,  and  Indonesian Users).pdf.pdf. EconPapers . 10.31219/osf.io/nmbq9
Warsame,  M.  H.,  &  Ireri,  E.  M.  (2016).  Does  the theory of planned behaviour (TPB) matter in Sukuk  investment  decisions? Journal  of Behavioral  and  Experimental  Finance , 12 , 93–100. https://doi.org/10.1016/j.jbef.2016.10.002
Widowati,  H.  (2019). Indonesia  Jadi  Negara dengan  Pertumbuhan  E-Commerce  Tercepat di
Dunia . Databoks.Katadata.Co.Id. https://databoks.katadata.co.id/datapublish/20 19/04/25/indonesia-jadi-negara-dengan- pertumbuhan-e-commerce-tercepat-di-dunia