The  Influence  Of  Third  Party  Funds,  Capital  Adequacy  Ratio,  Non  Performing  Loan, ROA, Interest Rate, And Inflation On Credit Distribution For Commercial Banks Which Listed On The Indonesia Stock Exchange.
Pengaruh  Dana  Pihak  Ketiga,  Capital  Adequacy  Ratio,  Non  Performing  Loan,  ROA, Suku Bunga Dan Inflasi Terhadap Penyaluran Kredit Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia
Fionna Gozal 1* , Tia Andercan 2 , Novandy Limardy 3 , Verlyn Anggelia 4 , Bayu Wulandari 5 , Mhd Zulkifli Hasibuan 6 Universitas Prima Indonesia 1,2,3,4,5
UMN Al Wahliyah 6 fionnagozal@unprimdn.ac.id 1

## ABSTRACT
In  Indonesia,  bank  has  an  important  role  on  economy.  One  of  bank  important  roles  is  to  provide financing to small industries which is lack of funds. The motive is to proves which variables x used on this study  has  effect  on  the  variable  y.  Researchers  use  multiple  linear  regression  analysis  method  and quantitative approach, because requires certainty of numerical data from the sample and population. Researchers  use  population  total  of  47  banking  companies,  and  research  sample  total  of  25  banking companies  which  listed  on  IDX  during  2017-2021.  The  results  is  Third  Party  Fund,  ROA  variable  had significant impact on Credit 2 Distribution for Commercial Banks listed on the Indonesia Stock Exchange. While other variables x (Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loans. Interest rates and Inflation) do not have significant effect.
Keywords: Third Party Funds, Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, ROA, Interest Rate, Inflation and Credit Distribution

## ABSTRAK
Dinegara y Indonesia, Perbankan mempunyai peran penting dalam perekonomiannya. Salah satu peran pentingnya  adalah  dengan  menyediakan  pembiayaan  kepada  industri  kecil  yang  kekurangan  dana. Tujuan  dilakukannya  penelitian  adalah  untuk  menguji  dari  variable  x  yang  dipakai  dalam  penelitian memiliki  hubungan  dengan  variable  y.  Peneliti  menggunakan  analisis  regresi  linear  berganda  dan pendekatan  kuantitatif,  karena  penelitian  ini  memerlukan  kepastian  data  numerik  dari  sampel  dan populasi  yang  digunakan.  Hasil  Penelitian  adalah  variable  Dana  Pihak  Ketiga,  ROA  memiliki  efek signifikan terhadap Penyaluran Kredit Bank Umum yang terdaftar di BEI periode 2017 - 2021. Sedangkan variable x lainnya (Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loans, Suku Bunga dan Inflasi) tidak memilki efek signifikan.
Kata Kunci: Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, ROA, Suku Bunga, Inflasi dan Penyaluran Kredit

## 1. Pendahuluan
Di  negara  Indonesia,  Perbankan y y memiliki  peran  pokok y dalam  perekonomiannya. Salah  satu  peran  pentingnya  adalah  dengan  menyediakan  pembiayaan  kepada  masyarakat atau  industri  kecil  yang  mencari  sumber  pendanaan  yang  sedang  kekurangan  dana. Keuntungan  yang  diperoleh  bank  dari  kegiatan  penyaluran  kredit  baik  industri  kecil  atau masyarakat  adalah  bank  mampu  mengolah dan  mempertahankan aktivitas  penyaluran kredit berlangsung dengan waktu tertentu yang telah disetujui.
Dana pihak ketiga atau DPK adalah dana yang berasal dari nasabah atau y masyarakat kemudian  dihimpun y oleh y bank  seperti  tabungan,giro  ataudeposito.  Masyarakat  menaruh keyakinan  kepada  perbankan  yang  dipilih  untuk  menyimpan  uang  dan  akan  ditarik  kembali
saat jatuh tempo dengan imbalan bunga. DPK juga memberi dampak pada kredit yang bank berikan ke masyarakat.
Capital Adequacy Ratio(CAR) dikenal sebagai rasio kecukupan modal, yaitu suatu rasio membuktikan ketahanan bank dalam menanggung kerugian atas risiko-risiko yang dihadapi. Tujuan dari CAR adalah untuk menjaga kestabilan keuangan bank serta melindungi kepentingan para nasabah dan pihak-pihak  yang  terkait  dengan  bank  tersebut.    Dalam  hal  ini,  semakin  besar  CAR  bank,  maka kemampuan  bank  semakin  besar  dalam  menanggung  risiko  dan  semakin  stabil  juga  kondisi keuangan bank tersebut.
Non y -perfoming  Loan (NPL)  adalah  resiko  kredit  paling  dasar,  jika  bank  gagal mengendalikan Non  performing  Loan ,  maka  resiko  bank  lainnya  juga  muncul.  Keberhasilan pemberian  kredit  perbankan  ini  dapat  dilihat  dari Non  perfoming  Loan yang  terjadi  di perbankan. Semakin y tinggi tingkat y Non perfoming y Loan maka semakin y tinggi juga y kredit bermasalah y yang dimiliki y bank, hal ini mengindikasi bahwa resiko dalam kegiatan penyaluran kredit oleh bank yang akan terjadi sangat tinggi
ROA  adalah  rasio  yang  mengukur  kemampuan  bank  untuk  memperoleh  keuntungan. Bank Umum yang nilai ROA tinggi menunjukkan laba yang dihasilkan tinggi. Dengan laba yang tinggi,  Masyarakat  menjadi  lebih  tertarik  untuk  menyimpan  dana  dibank.  Dengan  begitu, Profitabilitas bank meningkat dan kredit yang disalurkan juga semakin banyak.
Suku  bunga  yang  naik  turun  juga  dipengaruhi  oleh  tingkat  inflasi.  Pada  saat  terjadi kenaikan  inflasi  tinggi  mengakibatkan  penyaluran  dana  meningkat  tetapi  peminat  dana disalurkan  ini  berkurang.  Namun  pada  saat  inflasi  mengalami  penurunan  mendorong  terjadi peningkatkan peminat dana yang disalurkan sehingga peningkatan atas penyaluran dana.
Inflasi  adalah  kenaikan  umum  dan  terus-menerus  dalam  harga  barang  dan  jasa  di pasar.  Umumnya,  bank  Indonesia  akan  meningkatkan  bunga  kredit  untuk  menekan peningkatan  inflasi,  tapi  hal  ini  dapat  menyebabkan  minat  menabung  masyarakat  menurun. Akibatnya, penyaluran kredit perbankan menjadi turun.

## 2. Tinjauan Pustaka Pengaruh Dana Pihak Ketiga Terhadap Penyaluran Kredit
DPK  adalah  dana  diperoleh  dari  nasabah  atau  masyarakat  yang  menaruh  dana berbentuk  giro,tabungan  ataudeposito.  di  bank.  Dana  ini  kemudian  dikembalikan  kepada nasabah yang memerlukan pinjaman dalam bentuk kredit. (Adnan, dkk 2016:54)
Semakin  meningkat  nilai  DPK,  maka  bank  mampu  meningkatkan  jumlah  kredit  yang disalurkannya.  (Handayani,  2018)  Dana  Pihak  Ketiga  mempunyai  pengaruh  penting  pada bank  dalam  penyaluran  kredit,  dimana  peningkatan  DPK  dapat  dilakukan  dengan penghimpunan dana secara optimal (Sari, dkk 2016)
Pengaruh Capital Adequacy Ratio Terhadap Penyaluran Kredit
CAR adalah rasio kinerja keuangan bank yang mengukur kecukupan modal yang dimiliki bank untuk menutup resiko yang dimiliki. Nilai CAR yang tinggi memperlihatkan keadaan modal yang kokoh sehingga bank mampu untuk menyalurkan kredit. (Putri dkk, 2016) Nilai CAR yang semakin tinggi dapat meningkatkan penyaluran kredit bank dan juga ketahanan bank (Haryanto dkk, 2017).
Kemampuan  bank  di  kegiatan  penyaluran  kredit  meningkat  apabila  nilai  CAR  suatu bank  tinggi.  Semakin  besar  tingkat  modal,  maka  semakin y besar y kemampuan  bank  di kegiatan penyaluran kredit. (Komaria dkk, 2019).
Pengaruh Non Performing Loan Terhadap Penyaluran Kredit Tingkat  Non  Performing  Loan  yang y tinggi y dapat  menyebabkan  bank y menanggung resiko  kredit  yang  besar.    Maka,  Bank  Indonesia  menentukan  persentase  NPL  harusnya  atau
sebaiknya  dibawah  5%.  Non  Performing  Loan  diukur  dengan  total y kredit y bermasalah y (kriteria  macat,  kurang y lancar  dan  diragukan)  dengan y total y kredit y yang y diberikan. (Ovami,  2018).  Non  Performing  Loan  atau  NPL  disebabkan  oleh  pinjaman  yang  bermasalah dimana  peminjam  kesulitan  untuk  membayar  kembali  pinjamannya.  Ketika  NPL  naik,  maka penyaluran  kredit  akan  turun.  Akibatnya,  penyaluran  kredit y suatu  bank  menjadi  macat. (Harmayati dkk, 2019) jika tingkat NPL atau kredit bermasalah tinggi, dapat mengakibatkan bank menanggung risiko  kredit  yang  besar.  Maka  bank  harus  lebih  memperhatikan  kegiatan  penyaluran kreditnya.  (Putri dkk, 2016)

## Pengaruh ROA Terhadap Penyaluran Kredit
Jika  nilai  ROA  ( return  on  asset )  suatu  bank  menunjukkan  nilai  yang  tinggi,  maka semakin  besar  juga  kemampuan  bank  dalam  menyalurkan  kredit.  (Komaria  dkk,  2019).  ROA adalah indikator yang menunjukkan kemampuan bank untuk mendapatkan keuntungan. Bank yang menunjukkan Return On Asset tinggi, maka kredit yang disalurkan juga semakin banyak. (Sari dkk, 2016)
ROA  adalah  standar  yang  digunakan  bank  untuk  melihat  laba  yang  diperoleh  bank apakah tinggi atau rendah. Jika ROA meningkat maka laba yang diperoleh tinggi. dan sebaliknya jika nilai ROAnya menurun, maka laba yang diperoleh akan rendah. (Handayani, 2018)

## Pengaruh Suku Bunga Terhadap Penyaluran Kredit
Suku  bunga  dapat  mempengaruhi  kebutuhan  uang  masyarakat.  Ketika  suku bunga meningkat, ini akan mengakibatkan permintaan terhadap uang menjadi rendah. (Haryanto  dkk,  2017).  Jika  suku  bunga  bank  meningkat,  hal  ini  dapat  mempengaruhi permintaan  kredit,  karena  masyarakat  lebih  memilih  untuk  menabung  dan  menyebabkan penyaluran kredit menurun. (Sefriawan dkk, 2018). Peningkatan Suku Bunga yang abnormal secara langsung dapat menggangu perkembangan perbankan. (Fitri, 2017)

## Pengaruh InflasiTerhadap Penyaluran Kredit
Nilai Inflasi yang bertambah terus menyebabkan uang rupiah turun dan harga barang dan  jasa  meningkat.  Hal  ini  menyebabkan nasabah menarik dana atau simpanan dari bank untuk mencukupi kebutuhannya. ketika nasabah menarik dana dari bank, hal ini menyebabkan penyaluran kredit di bank menurun. (Sari dkk, 2016) Inflasi adalah faktor yang menetapkan tinggi y rendah y bunga  kredit  yang  bank  tetapkan.  Menyebabkan  masyarakat  berpikir sebelum melakukan kredit, dan hal ini dapat menurunkan tingkat kredit yang disalurkan oleh  bank  di  Indonesia.  (Rohmadani,  dkk  2016)  Inflasi  adalah  indikator  utama  dalam stabilitas  dalam  perekonomian.  Inflasi  yang  meningkat  akan  menyebabkan  penyaluran kredit perbankan menurun. (Akbar, dkk, 2014) Kerangka konseptual untuk penelitian adalah sebagai berikut:
Kerangka Konseptual
Gambar 1. Kerangka Konseptual

## 3. Metode Penelitian
Dengan  pendekatan  kuantitatif,  kemudian  diolah  dengan  aplikasi  SPSS  dan  memakai analisis  regresi  linear  berganda.  Populasi  penelitian  berjumlah  sebanyak  47  sampel.  Sampel diambil  memakai  metode purposive  sampling, karena  peneliti  menarik  sampel  berdasarkan karakteristik dan kriteria yang ditetapkan untuk diseleksi dan diambil sebagai sampel data.
Tabel 1. Sampel penelitian
Analisis regresi linear berganda
Keterangan: Y z : Penyaluran e Kredit y
A cβ
: Konstanta e
f b1-b6 8 : Keadaan y Regresi X1 0
:Dana y Pihak y Ketiga
X2 9
:Capital e Adequacy e Ratio s
X3 4
:Non e Performing e Loan y
X4 7 :ROA X5 f :Suku Bunga X6 :Inflasi z e
:Error term

## 4. Hasil Dan Pembahasan
Data  yang  diamati  laporan  keuangan  Bank  Umum  sesuai  dengan  variabelnya. Populasinya 47 Bank Umum dan sampelnya 25 Banknya.

## Tabel 2. Descriptive Statistics
1. Dana  pihak  ketiga  dengan  pendataan  nilai  min.  (53,59),  nilai  max.(99,05),  nilai  mean (86,7946) dan standar deviasi (8,83196).
2. Capital Adequacy ratio, dengan pendataan min. (12,67), max. (67,16), mean (24.8606) dan standar deviasi (9.39400).
3. Non  Performing  Loan  dengan  pendataan  min.  (0,81),  max.  (8,00),  mean  (2.8070)  dan standar deviasi (1.28261).
4. Return  On  Assets  dengan  pendataan  min.  (0,6),  max.  (4,16),  mean  (1.5895),  dan  standar deviasi (1.01158).
5. Suku Bunga dengan pendataan min. (3,50), max. (6,00), mean (4,5000) dan standar deviasi (0.91195).
6. Inflasi  dengan  pendataan  min.  (1,68),  max.  (3,61),  mean  (2.6020),  dan  standar  deviasi (0.73708).
7. Loan  to  Deposit  dengan  pendataan  min.  (2.630),  max.  (185.50),  mean  (83.2770)  dan standar deviasi (28.93138).
Asumsi Klasik Uji Normalitas
Gambar 2. Histogram
Data  dinyatakan  normal,  karena  histogram  menunjukkan  kurva  berbentuk  lonceng atau U terbalik.
Gambar 3. Uji Normalitas p-p plot
Data dinyatakan normal, karena titik titik persebaran berada di garis diagonal.
Tabel 3. Tabel Kolmogorov Smirnov
Hasil  perhitungan  melalui  Statistic  Kolmogorov-Smirnov  berdistribusi  normal  karena nilai Asymptotic Significance bernilai 0,69 > 0,05.

## Uji Multikolinearitasy
Tabel 4. Uji Multikolineritas
Nilai tolerance variabel x lebih besar dari 0,1. maka tidak ada multikolinearitas
Uji Heteroskedastisitas
Gambar 4. Uji heteroskedastisitas Titik-titik  Scatterplot tersebar  dengan  tidak  beraturan  atau  tidak  berpola  dan menunjukkan tidak ada heterokedatisitas.

## Uji AutoKolerasi
Tabel 5. Uji Autokorelasi
Nilai Durbin Watson adalah 2,159. N = 125. µ DU = µ 1,809. 1,809< y 2,159< y 2,191. Maka data tidak ada autokolerasi.
Hasil Analisis Data Analisis Regresi Linier Berganda Tabel 6. Hasil Analisis Regresi Linier Berganda
LDR/Penyaluran Kredit =230,088 – 1,808(DPK) – 0,40 (CAR) – 4,678 (NPL) – 6,646 (ROA) +4,162 (SUKU BUNGA) + 6,179 (INFLASI)
1. Nilai konstanta sebesar 230,088, satuan menyatakan variabel Dana o Pihak o Ketiga, Capital Adequacy o Ratio,  Non o Performing o Loan,  Return o On o Asset,  Suku  Bunga,  &  Inflasi bernilai 0 maka Penyaluran Kredit adalah sebesar 230,088 satuan.
2. Dana  Pihak  ketiga  sebesar-1,808.  berarti  meningkatnya  DPK  naik(1)satuan,Penyaluran Kredit mengalami penurunan 1,808
3. Capital  Adequacy  Ratio  sebesar  -0,040.  berarti  meningkatnya  CAR  (1)  satuan,Penyaluran Kredit akan turun sebesar 0,040
4. Non  Performing  Loan  sebesar  -4,678.  berarti  meningkatnya  NPL  (1)  satuan,Penyaluran Kredit akan turun sebesar 4,678
5. 5, Return On Asset sebesar -6,646 berarti meningkatnya ROA (1) satuan,Penyaluran kredit akan turun sebesar -6,646
6. Suku Bunga sebesar 4,162. berarti meningkatnya Suku Bunga (1) satuan,Penyaluran kredit akan naik sebesar 4,162
7. Inflasi  sebesar  6,179.  berarti  meningkatnya  Inflasi  (1)  satuan,Penyaluran  kredit  akan  naik sebesar 6,179
Uji Statistik F e
Tabel 7. Uji Statistik F
Fhitung a = a 14.684, sig a = a 0,000 dan Ftabel a ( 125-6-1 = 118 ) = 2,18. Fhitung a > a Ftabel a = 14,684 > a 2,18. v H0  ditolak& v Ha  diterima, v nilai  sig.  ≤  0,05.  Dana  Pihak  Ketiga,  Capital  Adequacy Ratio, Non Performing Loan, ROA, Inflasi, dan Suku bunga berpengaruh terhadap Penyaluran Kredit Bank Umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia.
Uji Statistik T
Gambar 8. Uji Statistik T
Diketahui Ttabel adalah 119 = 1,980 (total sampel 125 – 6 = 119). Maka Perbandingan Thitung dan Ttabel adalah:
1. Dana  Pihak  Ketiga  thitung  =  -7,096.  -t hitung <t tabel ,  -7,096  <  1,980.  sig.=  0,000 o < o 0,05.  H0 menerima, o Ha menolak. Maka (X1) berpengaruh terhadap (Y).
2. Capital Adequacy Ratio thitung = -0,172. o -t hitung < o t tabel , -0,172 < 1,980. o sig.= 0,864> o 0,05. H0 menerima, Ha menolak. Maka (X2) tidak berpengaruh terhadap (Y).
3. Non o Performing o Loan  thitung  =  -2,660. o -t hitung < o t tabel ,  -2,660  <  1,980. o sig.=  0,09> o 0,05. H0 menerima, Ha menolak. Non (X3) tidak berpengaruh terhadap (Y).
4. Return  On  Asset  thitung  =  -2,935. o -t hitung < o t tabel ,  -2,935  <  1,980. \ sig.=  0,04< o 0,05.  H0 menerima, Ha menolak. maka (X4) berpengaruh terhadap (Y).
5. Suku Bunga thitung = 1,482. o t hitung < o t tabel , 1,482<1,980. a sig. a = 0,141> o 0,05. H0 menerima, Ha menolak. maka (X5) tidak berpengaruh terhadap (Y).
6. Inflasi thitung = 1,748. o t hitung < o t tabel , 1,748<1,980. o sig. o = 0,083< o 0,05. H0 menerima, Ha menolak. maka (X6) tidak berpengaruh terhadap (Y).

## Koefisien Determinasi (R2)

## Tabel 9. Koefisien Determinasi
R Square sebesar 39,8% atau 0,398, sisa sebanyak 60,2% di pengaruhi factor variabel lain  seperti  GDP  (Gross  Domestic  Product),  DPS  (Dividend  Per  Share),  TATO  (Total  Asset Turnover).

## 5. Penutup Kesimpulan
Penarikan  kesimpulan  yaitu  :  Dana  Pihak  Ketiga  dan  ROA  berpengaruh  Terhadap Penyaluran  Kredit  Bank  Umum  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia.  Sedangkan  variabel
lainnya  Capital  Adequacy  Ratio,  Non  Performing  Loan,  Suku  Bunga  dan  Inflasi  tidak berpengaruh terhadap penyaluran kredit bank umum yang terdaftar di bursa efek Indonesia.

## Saran
1. Pihak manajemen Bank Umum harus memperhatikan dan menyalurkan kreditnya kepada nasabah yang telah diseleksi dengan prosedur serta memiliki kemampuan untuk membayar pinjamannya.
2. Pihak  manajemen  Bank  Umum  mempergunakan  DPK  yang  telah  dihimpunnya, mendistribusi kembali masyarakat atau nasabah dengan bentuk kredit sehingga perbankan memperoleh laba dari bunga pinjaman.
3. Bagi  pihak  Akademik  dapat  memperkaya  karya  ilmiah  ini  menjadi  bahan  referensi  untuk penelitian lain berhubungan dengan judul penyaluran kredit.

## Daftar Pustaka
Adnan,  Ridwan  dan  Fildzah.  (2016).  Pengaruh  Ukuran  Bank,  Dana  Pihak  Ketiga,  Capital Adequacy  Ratio,  dan  Loan  To  Deposit  Ratio  Terhadap  Penyaluran  Kredit  Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2011-2015. Jurnal Dinamika Akuntansi dan Bisnis . 3(2), 2016, 49-64.
Akbar, Munawaroh. (2014). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Tingkat Suku Bunga Kredit,
Non  Pergormance  Loan  (NPL),  dan  Tingkat  Inflasi  Terhadap  Penyaluran  Kredit  Bank Pemerintahan di Kalimantan Selatan. JURNAL SPREAD–APRIL 2014, VOLUME 4 NOMOR 1. STIE Indonesia Banjarmasin .
Akmalia,  Putri.  (2016).  Pengaruh  CAR,  NPL,  ROA  Dan  LDR  Terhadap  Penyaluran  Kreditpada Perbankan(Studi  Pada  Perusahaan  Perbankan  yang  Listed  di  Bursa  Efek  Indonesia Periode 2011-2015). Balance Vol. XIII No. 2 Juli 2016. Jurnal Balance . Fahmi,  Irham.  (2015). Manajemen  Investasi  Teori  dan  Soal  Jawab.  Edisi  Kedua. Jakarta  : Penerbit Salemba Empat.
Fitri, Lailatul. (2017). Pengaruh Suku Bunga, Kredit, Dana Pihak Ketiga (DPK), dan Giro Wajib Minimum  Terhadap  Penyaluran  Kredit  pada  PT.  Bank  Central  Asia,  Tbk  di  Indonesia Tahun 2001-2015. JOM Fekon, 4(1).
Handayani, Asih. (2018). Pengaruh DPK, NPL dan ROA Terhadap Penyaluran Kredit pada Bank Umum  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  Periode  2011-2014. Jurnal  Penelitian Ekonomi dan Akuntansi Volume III No. 1, Februari 2018, ISSN 2502 - 3764. Universitas Bojonegoro . Hantono.  (2017). Konsep  Analisa  Laporan  Keuangan  dengan  Pendekatan  Rasio  &  SPSS. Cetakan Pertama. Yogyakarta: Deepublish (CV. Budi Utama). Harahap,  S.  (2018). Analisis  Kritis  Atas  laporan  Keuangan. Jakarta  :  Penerbit  Raja  Grafindo Persada. Harmono. (2018). Manajemen Keuangan. Jakarta : Penerbit PT Bumi Aksara.
Haryanto, Satrio dan Endang Tri Widyarti. (2017). Analisis Pengaruh NIM, NPL, BOPO, BI RATE Dan CAR Terhadap Penyaluran Kredit Bank Umum Go Public Periode Tahun 2012-2016. Diponegoro  Journal  Of  Management.  6(4).  Tahun  2017,  Halaman  1-11.ISSN  (Online): 2337-3792 , 1-11.
Hery. (2019). Manajemen Perbankan. Jakarta : PT. Grasindo. Indonesia, I. B. (2016). Memahami Bisnis Bank. Jakarta : PT Gramedia Pustaka Utama. Kesumawati, Nila; Allen Marga Retta dan Novita Sari. (2017). Pengantar Statistika Penelitian. Depok : Penerbit RajaGrafindo Persada.
Komaria dan Diansyah. (2019). Pengaruh Kinerja Keuangan Bank Terhadap Penyaluran Kredit Pada Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Transaksi 11(1) Mei 2019. ISSN 1979-990X.
Ningsih,  S.  (2021). Dampak  Dana  Pihak  Ketiga  Bank  Konvensional  dan  Bank  Syariah  Serta Pertumbuhan Ekonomi Di Indonesia. Cetakan Pertama. Bandung : Widina Bhakti Persada Bandung.
Ovami,  Debbi  Chyntia.  (2018).  Pengaruh  Non  Performing  Loan  (NPL)  Dan  Return  On  Assets (ROA) Terhadap Penyaluran Kredit Pada PT. Bank Sumut KCP Marendal Medan. Kajian Akuntansi .
Rohmadani, Cahynono. (2016). Pengaruh Net Interest Margin dan Inflasi Terhadap Penyaluran Kredit  di  Indonesia  pada  Bank  Umum  di  Indonesia. Jurnal  Pendidikan  Ekonomi  (JUPE).
4(3) edisi Yudisium 2016, 1-10.
Sari,  Ni  Made  Junita  dan  Nyoman  Abundanti.  (2016).  Pengaruh  DPK,  ROA,  Inflasi  Dan  Suku Bunga  SBI  Terhadap  Penyaluran  Kredit  Pada  Bank  Umum. E-Jurnal  Manajemen  Unud,. 5(11), 2016: 7156-7184. ISSN: 2302-8912.
Sefriawan,  M  Curry,  K.  (2018).  Analisis  Pengaruh  LDR,  CAR,  Dan  Spread  Tingkat  Suku  Bunga Terhadap  Penyaluran  Kredit  UMKM  Pada  Bank  Buku  4  Periode  2015-2017. Seminar Nasional Cendekiawan ke 4 Tahun 2018 Buku 2 : “Hukum, Politik, Manajemen, Ekonomi, Akuntansi, Konseling, Desain dan Seni Rupa” , 1083-1088.
Sujarweni,  V.  Wiratna.  (2017).  Analisis  Laporan  Keuangan  Teori,  Aplikasi  &  Hasil  Penelitian. Yogyakarta : Pustaka Baru Press. Tersiana, A. (2018). Metode Penelitian. Yogyakarta : Start Up. Umam,  K.  (2016). Perbankan  Syariah  Dasar-dasar  dan  Dinamika  Perkembangannya  di Indonesia. Cetakan Pertama. Jakarta : PT. Rajagrafindo Persada.