## PENGARUH  DIGITALISASI TERHADAP ADOPSI TEKNOLOGI UMKM DALAM MENGGUNAKAN ALAT PEMBAYARAN  QRIS (QUICK RESPONSE CODE INDONESIA STANDARD)
Evi Rosalina Widyayanti, Insiatiningsih
Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Widya Wiwaha
Email: evi@stieww.ac.id , insia@stieww.ac.id Informasi Naskah Abstrak Diterima: 10 Januari 2024 Revisi: 15 Januari 2024 Terbit: 18 Januari 2024
Tujuan  penelitian  ini  untuk  mengetahui  pengaruh  digitalisasi  dengan sifat  cepat  ( quick ),  praktis  ( practical ),  effektif  ( effective )  dan  aman ( safe )  sejauh  mana  berpengaruh  terhadap  adopsi  teknologi  QRIS UMKM. Penelitian dilakukan di Daerah Istimewa Yogyakarta dengan responden UMKM pengguna QRIS ( Quick Response Code Indonesia Standard) . Penelitian ini dilatarbelakangi semakin pentingnya financial technology  bagi  seluruh  elemen  masyarakat  termasuk  UMKM  dan pelanggan  yang  semakin  nyaman  menggunakan digital  payment . Metodologi Penelitian yang digunakan melalui pendekatan kuantitatif dengan model  penelitian  mengacu  pada  penerapan TAM  ( Technology Acceptance  Model ).  Alat  analisis  yang  digunakan  adalah  Smart  PLS- SEM  data  yang  digunakan  diperoleh  melalui  penyebaran  kuesioner kepada UMKM pengguna QRIS di DIY melalui google form . Dengan hasil  analisis  dalam  penelitian  ini  DT  berpengaruh  positif  tidak signifikan  terhadap  PU,    DT  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  PEU,  PEU  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  PU, PU  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap  AT,  AT  berpengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  BI  dan  BI  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap AU.
Kata Kunci: Digitalisasi, Adopsi Teknologi, QRIS, UMKM

## Abstract
Keywords: Digitalization, Technology Adoption, QRIS, MSMEs The  aim  of  this  research  is  to  determine  the  influence  of  digitalization which is fast, practical, effective and safe to what extent it influences the adoption of QRIS technology for MSMEs. The research was conducted in the  Special  Region  of  Yogyakarta  with  MSME  respondents  using  QRIS
(Quick  Response  Code  Indonesia  Standard).  The  background  of  this research  is  the  increasing  importance  of  financial  technology  for  all elements of society, including MSMEs and customers who are increasingly comfortable using digital payments. The research methodology used is a quantitative approach with a research model referring to the application of TAM (Technology Acceptance Model). The analytical tool used is Smart PLS-SEM. The data used was obtained through distributing questionnaires to  MSMEs  using  QRIS  in  DIY  via  Google  form.  With  the  results  of  the analysis in this study, DT has a positive and insignificant effect on PU, DT has  a  positive  and  significant  effect  on  PEU,  PEU  has  a  positive  and significant effect on PU, PU has a positive and significant effect on AT, AT has  a  positive  and  significant  effect  on  BI  and  BI  has  a  positive  and significant effect. significant to AU.

## PENDAHULUAN
Perkembangan  UMKM  di  tengah  gejolak  globalisasi  dan  modernisasi  ekonomi memberikan tantangan tersendiri bagi negara dan kota di seluruh dunia.  UMKM berkontribusi terhadap  kesempatan    lapangan  pekerjaan  dan  pembangunan  ekonomi  global.    UMKM menyumbang hingga 40% pendapatan nasional (PDB) di negara-negara berkembang (Carina et al. , 2022) .  Pandemi  COVID-19  berdampak  positif  terhadap  percepatan  adopsi  teknologi  digital  di kalangan UMKM.  Upaya digitalisasi UMKM tentu bukan langkah mudah untuk dilakukan. Ada banyak kemungkinan penyebab kegagalan yang terjadi.  Peralihan aktifitas konsumsi masyarakat dari  offline  ke  online  di  masa  pandemi  sudah  menjadi  kenyataan,  setidaknya  menjadi  indikasi bahwa cara konsumsi masyarakat memang sudah berubah.  (Wijoyo and Widiyanti, 2020)
Menurut  Peter  (2020),  transformasi  digital  masyarakat  dan  ekonomi  UMKM  telah membuat ko-evolusi bisnis dan teknologi yang sedang berlangsung terlihat jelas. Untuk bersama- sama  mengembangkan  keterampilan  digital  bagi  UKM  tertentu,  manajer  dan  karyawan  perlu mendukung penggunaan alat digital untuk mengembangkan keterampilan digital (Kraft, Lindeque and  Peter,  2022). Teknologi  digital  terus  berkembang  dan  memberikan  akses  terhadap  peluang baru  untuk  penciptaan  nilai.    Teknologi  digital  memfasilitasi  interaksi  antar  organisasi,  dan platform  digital  merupakan  sumber  penting  keunggulan  kompetitif    dalam  ekonomi  jaringan. Digitalisasi telah meningkatkan interaksi  efektif antar bisnis dan  membuat batas-batas organisasi menjadi lebih fleksibel dan mudah ditembus.  Selain itu, teknologi digital memungkinkan proses yang  menghubungkan  manusia  dan  bisnis  serta  memungkinkan  pemantauan,  komunikasi, pertukaran, dan umpan balik (Rajala & Hautala-Kankaanpää, 2022).
Salah satu teknologi digital yang penting bagi perkembangan dan pengembangan UMKM adalah  digitalisasi  keuangan  (financial  technology).    Menurut  OJK,  keberadaan  FinTech memberikan  dampak  yang  signifikan  terhadap  kehidupan  perekonomian  masyarakat.    Sistem pembayaran digital merupakan salah satu FinTech yang mengembangkan dan memberikan solusi keuangan kepada masyarakat Indonesia (OJK.go.id, 2017). Era digital telah membawa kemajuan teknologi yang signifikan pada industri pembayaran, khususnya pembayaran non-tunai (Puspita, 2019) dalam (Widowati & Khusaeni, 2022). OJK menerbitkan Peraturan OJK No. 12/POJK.03/2018 yang  mengatur    penyelenggaraan  layanan  perbankan  digital  oleh  Bank  Umum  dalam  rangka mendorong digitalisasi operasional perbankan. Pada tanggal 17 Agustus 2019, hari kemerdekaan ke-74,  Bank  Indonesia  memperkenalkan  fitur  baru  QRIS  ( Quick  Response  Code  Indonesian Standard ), dan inovasi baru untuk mendorong perkembangan teknologi (Agustin, 2023).  Menurut Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI), transaksi melalui QRIS telah mencapai 125 juta pada tahun 2020, dan nilai transaksi mencapai Rp 8,2 triliun.  Rata-rata kenaikan bulanannya hanya 16%.  Sedangkan pada tahun 2021, volume transaksi melalui QRIS meningkat menjadi 427 juta transaksi dan nilai transaksinya mencapai Rp 27,6 triliun.  Pada Juni 2021 meningkat 30% menjadi 35 juta transaksi.  Adopsi sistem pembayaran digital dengan QRIS semakin meningkat  (Yuniarti and Ernawati, 2023)
Model adopsi teknologi melalui pendekatan TAM diterapkan dalam menilai sikap, niat, dan penerimaan pengguna  teknologi  yang baru. TAM merupakan model yang dikenal  mampu dalam prediksi niat penggunaan teknologi.  TAM adalah model yang efektif untuk mengevaluasi penggunaan (Sholihah and Nurhapsari, 2023). Menurut Bank Indonesia, keunggulan QRIS adalah cepat, nyaman, efektif, dan aman.  Kajian ini  penting karena masih terdapat kesenjangan (gap) fenomena  di  bidang  ini.   Artinya  masih  ada  pelaku  usaha  yang  takut  gagal  dan  lebih  nyaman
dengan uang tunai. Di sisi lain, berdasarkan hasil penelitian  Fauziyah dan Prajawati (2023), secara empiris  ditemukan  gap  masih  adanya  risiko  dalam  penggunaan  QRIS  yaitu  risiko  konektivitas Internet dan risiko biaya penggunaan QRIS yang masih  menjadi kekhawatiran para pedagang. Karena itu, penting dalam penelitian  mengetahui bagaimana UMKM menerima adopsi teknologi keuangan QRIS. Penelitian ini mengkaji prospek pertumbuhan pembayaran digital menggunakan teknologi  finansial  ( Fintech )  bagi  UMKM  khususnya  dalam  adopsi  teknologi  digital  melalui pendekatan  TAM  dari  Davis  tahun  1989  (Kamal  et  al.,  2020;  Najib  &  Fahma,  2020)  dalam (Widowati  and  Khusaeni,  2022).  Jika  digambarkan  melalui  pendekatan  TAM (Technology Acceptance Model) maka penelitian ini menggunakan model sebagai berikut :
Gambar 1: Model didasarkan pada Technology Acceptance Model

## TINJAUAN PUSTAKA DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS Tinjauan Pustaka
Financial Technology Perusahaan Fintech lebih  fleksibel,  kompetitif  dan  inovatif.  Lebih  lanjut, fintech memberikan akses terhadap dunia keuangan digital dan juga menyediakan  layanan spesifik yang berfokus  pada  kebutuhan  konsumen  (Barroso  &  Laborda,  2022). Fintech adalah  merupakan perkembangan teknologi yang dapat dimanfaatkan dibidang keuangan  Definisi lain yaitu business model  dalam  perkembangan  teknologi  yang  memiliki  potensi  untuk    memajukan  industri keuangan. (Napitupulu et al. , 2017) . Jenis fintech seperti sistem pembayaran dan pengiriman uang, lembaga jasa keuangan, dan startup fintech menyediakan layanan yang lebih cepat, lebih murah, dan  nyaman (Napitupulu et  al. ,  2017) .  Teknologi  finansial  disebut  sebagai Electronic  Payment System “EPS”. Literatur EPS sebelumnya menunjukkan bahwa kunci penerapan EPS terletak pada perluasan strategi bisnis tradisional ke jaringan sosial perusahaan yang lebih luas (Jocevski et al., 2020;  Madzimure,  2020;  Mkansi  ,  2021;Mukherjee  &  Roy,  2017)  dalam  (Apasrawirote  and Yawised,  2021).  EPS  dianggap  sebagai  tulang  punggung e-commerce dan  salah  satu  aspek terpentingnya (Bezhovski, 2016)

## Digitalisasi
Alat digital biasanya berupa aplikasi dan aplikasi perangkat lunak yang memanfaatkan informasi yang kaya, daya komputasi yang tersedia, dan konektivitas untuk menciptakan nilai baru (Kraft et al., 2022). Merupakan alat pembayaran  digital yang semakin banyak digunakan oleh
UMKM yaitu teknologi  kode QR (Sulistyaningsih and Hanggraeni, 2021). Teknologi kode QR adalah opsi pembayaran yang menarik  karena manfaatnya dalam: pemrosesan pembayaran lebih cepat  (Hossain,  Zhou  and  Rahman,  2018) (Yan et  al. ,  2021) Menurut  Bank  Indonesia  manfaat penggunaan alat digital seperti QRIS untuk melakukan transaksi sangatlah besar. Sifat digitalisasi QRIS adalah Cepat (Quick), Praktis (Practical), Efektif (Effective) dan Aman (Safe).
- Cepat ( Quick ) : Cepat dan juga kekinian.
QR atau Quick Response , yang menggunakan kode  memungkinkan camera smartphone masuk lebih cepat dan mudah membaca kode/teks/data (ojk.go.id)
- Praktis ( practical ): Tidak perlu khawatir QR siapa yang terpasang.
Kode QR kompatibel dengan semua aplikasi pembayaran sehingga mudah bagi pelanggan
- Efektif: Tidak perlu  lagi membawa uang tunai. Mengurangi biaya pengelolaan kas dan menyederhanakan pencatatan keuangan. Dengan QRIS, tidak khawatir kehilangan uang receh atau menyetorkan uang hasil transaksi ke ATM/bank.
- Aman  ( Safe ):  Seluruh  PJSP  (Penerima  Pelayanan  Sistem  Pembayaran)  terlindungi.  QRIS memberikan  tingkat  keamanan  yang  lebih  tinggi  dalam  transaksi  non  tunai.  QRIS  yang berlisensi dan mendapatkan pengawasan dari BI.

## QRIS
Adalah fasilitas dari transaksi digital Indonesia untuk memfasilitasi pelaku usaha. QRIS memungkinkan  proses  transaksi  yang  cepat,  sederhana,  murah,  aman  dan  andal.  QRIS  dapat digunakan oleh semua pelaku usaha, toko member, toko, dll.  Motto QRIS adalah “UNGGUL”: U:Universal,  G:Gampang,  U:Untung  dan  L:Langsung.  QRIS  transaksi  yang  efisien,  untuk pertumbuhan UMKM serta pertumbuhan ekonomi melalui percepatan inklusi keuangan (Sholihah and  Nurhapsari,  2023).  Diharapkan    pembayaran  akan  menjadi  lebih  efisien,  cepat  dan  aman,. (Khoiroh and Pangestuty, 2022)
Di sisi lain, manfaat QRIS bagi merchant adalah (1) mengikuti tren pembayaran digital dan meningkatkan  penjualan;  (2)  Meningkatkan  lalu  lintas  penjualan.  (3)  Mengurangi  biaya pengelolaan kas dan kas kecil (4) Mengurangi risiko kerugian seperti uang palsu.  (5) Transaksi tercatat secara otomatis dan riwayat transaksi dapat dilihat. (6) membangun profil kredit bank, (7) Pembayaran  tagihan  dan  bea  masuk  yang  lebih  mudah  dan  pembelian  barang  tanpa  uang  tunai tanpa meninggalkan toko.  (8) Partisipasi dalam program pemerintah pusat, dan pemerintah daerah (bi.go.id).  QRIS  yang  sudah  memiliki  standar  internasional  memfasilitasi  digital  payment  dan memungkinkan pemantauan oleh penyedia jasa sistem pembayaran (PJSP).  Pembayaran melalui kode QR terdapat dua media tampilan  di toko.  Pertama adalah mode yang statis atau Merchant Presented Mode (MPM).  Jenis ini kode tampil melalui stiker. Kedua mode  yang dinamis disebut Costumer  Presented  Mode (CPM).  Tampilan  kode  QR  melalui  struk  atau  cetakan  dari  monitor perangkat EDC(OJK.go.id, 2017b)(OJK.go.id, 2017a)

## Digitalisasi UMKM
Menurut  Garris  dab  Burch  (1983)  UMKM  telah  mendapat  perhatian  dalam  kaitannya dengan  munculnya  dan  evolusi  komputerisasi,  (Kraft,  Lindeque  and  Peter,  2022) teknologi informasi, teknologi dan, yang terbaru, menurut Beatty (2017) adalah digitalisasi (Kraft, Lindeque and Peter, 2022). Digitalisasi  mengacu pada tindakan melakukan perubahan informasi menjadi digital  platform (Verhoef et  al. ,  2021) , digitalisasi  didefinisikan  sebagai  penggunaan  teknologi digital (Srai and Lorentz, 2019). Teknologi digital memberikan, keuntungan bagi UMKM, akses
lebih  baik  ke  keterampilan  dan  bakat,  ke  pasar,  akses,  ke  pembiayaan,  kolaborasi  lanjutan, komunikasi serta pengembangan produk dan pengurangan “birokrasi”  (OECD, 2017)
Menerapkan  teknologi  digital  baru  selalu  berisiko  bagi  UMKM (Moeuf et  al. ,  2018) . Digitalisasi yang didorong oleh teknologi dianggap sebagai titik awal inovasi model bisnis (Hess et al. , 2016) , (Planing, Pfoertsch and G., 2016).  Berbeda dengan dampak positif digitalisasi, usaha kecil  dan  menengah  (UKM) menghadapi kondisi  yang  berbeda  dalam  perjalanan  menuju digitalisasi. (Gierlich et  al. ,  2019) .  UMKM  harus  mengatasi  tantangan  dan  memilih  inisiatif digitalisasi  yang  tepat  menggunakan  arahan  strategis  yang  diberikan  oleh  transformasi  digital (Rupeika-Apoga and Petrovska, 2022)

## TAM (Technology Acceptance model)
Model teori Technology Acceptance Model (TAM) yaitu   model penerimaan sistem dari teknologi informasi oleh pengguna. TAM dari Davis et.al (1989) merupakan model yang berawal dari TRA ( Theory  of  Reasoned  Action )  dengan  menambahkan  dua  komponen  utama  pada  model  TRA menjadi TAM yaitu perceived usefulness dan perceived  ease of  use (Ardhiani, 2015).
Gambar 2 : Technology Acceptance Model
- Eksternal Variabel
TAM  mendefinisikan  variabel  eksternal  yang  dapat  mempengaruhi  perilaku  pengguna  dan dapat  mendefinisikan  persyaratan  pandangan  pengguna  untuk  membuat  sistem.  Ini menggunakan  konstruksi  “kegunaan  yang  dirasakan”  dan  “kemudahan  penggunaan  yang dirasakan”, yang dipengaruhi oleh faktor eksternal variabel. TAM digunakan untuk mewakili hubungan timbal balik antara variabel eksternal yang mempengaruhi penerimaan teknologi oleh pengguna  dan  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  perilaku  sebenarnya.  Model  ini menghipotesiskan  adanya  hubungan  antara  variabel  eksternal  dan  persepsi  kegunaan  serta persepsi kemudahan penggunaan (Hong and Yu, 2018)
- Perceived Usefuln ess dan Perceived Ease of Use
TAM  didasarkan  pada  dua  keyakinan  perilaku  penting  yang  memengaruhi  niat  perilaku: kemudahan penggunaan yang dirasakan Perceived Ease of Use (PEOU) dan kegunaan yang dirasakan s Perceived  Usefulness (PU).  Davis  (1989)  mendefinisikan  PEOU  sebagai  "sejauh mana seseorang merasa bahwa memanfaatkan sistem tertentu akan mudah". Artinya, pengertian bahwa suatu sistem atau program bersifat user-friendly. PU didefinisikan sebagai “sejauh mana seorang  individu  merasa  bahwa  menggunakan  sistem  tertentu  akan  meningkatkan  kinerja pekerjaannya”  Beberapa  penelitian  dengan  TAM  menunjukkan  bahwa  PEOU  dan  PU merupakan faktor penentu penerimaan dan penggunaan (Phuong Dung et al., 2023)
- Attitude
Ajzen (1991), Attitude mengacu “sejauh mana individu mengevaluasi atau memberi nilai pada sebuah perilaku baik secara positif maupun negatif. dan hal ini mungkin membuat orang lebih cenderung  untuk  mengadopsi  perilaku  tertentu  (Rezaei et  al. ,  2016)  (Troise et  al. ,  2021). Attitude sebagaimana didefinisikan oleh Fishbein dan Ajzen (1975) adalah keyakinan tentang konsekuensi dari melakukan suatu perilaku dikalikan dengan evaluasinya terhadap konsekuensi seorang  individu  yang  mencakup  keyakinan  perilaku  positif  atau  negatif    (Dezdar,  2017). Attitude merupakan faktor dimana perilaku tertentu bersifat positif atau negative (Chiu, Bool and Chiu, 2017).
- Behavioral Intention
Intention dalam berbagai perilaku diprediksi berdasarkan sikap pada perilaku dengan tingkat akurasi  yang  tinggi,  norma-norma  yang  subjektif,  dan  kontrol  sikap  yang  dirasakan.    Niat, bersama  persepsi  dalam  pengendalian  perilaku,  menjelaskan  adanya  variasi  besar  dalam perilaku  sebenarnya. Behavioral  Intention dianggap  sebagai  prediktor  terbaik  dari  perilaku aktual dalam menggunakan teknologi baru (Liébana-Cabanillas, Ramos de Luna and Montoro- Ríos,  2015).  Terlebih  lagi,  niat  atau  intensi  perilaku  merupakan  konsep  sentral  dan  banyak diterapkan sebagai konstruk utama dalam berbagai teori; TAM oleh Davis (1989), menyatakan bahwa dalam konteks pembayaran seluler, niat perilaku mengacu pada kemungkinan kesediaan pengguna untuk melakukan pembayaran seluler (SUEBTIMRAT and VONGUAI, 2021).
- Actual Usage
Penggunaan  sistem  aktual  adalah  perilaku  nyata  dalam  mengadopsi  suatu  sistem.  Dalam penggunaan system Actual Usage diartikan sebagai suatu bentuk respon psikomotorik eksternal yang diukur oleh seseorang dengan penggunaan nyata (Andy, Dewi and As’adi, 2021)

## Pengembangan Hipotesis berdasarkan Penelitian Terdahulu
- Hubungan  antara  Digitalisasi  (DT)  yang  cepat  (Quick),  praktis  (Practical),  Efektif (Effective) dan Aman (Safe) dengan Perceived Usefulness (PU) dan Perceived Ease of Use (PEU) adopsi QRIS UMKM).
Faizani dan Indriyanti (2021) melakukan penelitian dengan judul Analisis Pengaruh Technology Readiness terhadap perceived usefulness dan perceived Ease of use terhadap behavioral intention dari QRIS, meneliti variabel insecurity (ketidakamanan) pada QRIS dan memberikan hasil bahwa pengaruh dari insecurity pada perceived usefulness dan perceived ease of use QRIS yang di akses dari e wallet memberikan hasil negatif  signifikan artinya pengguna tidak memperhatikan adanya rasa tidak aman yang ada  dan lebih memilih tetap memakai aplikasi tersebut karena kenyamanan, kemudahan efisien, efektif dan praktis (Faizani and Indriyanti, 2021). Hipotesis  ke  1  (H 1 ):  DT  yang  cepat  ( Quick ),  praktis  ( Practical ),  Efektif  ( Effective )  dan Aman ( Safe ) memberiksn pengaruh yang positif dan signifikan terhadap (PU) adopsi QRIS UMKM Hipotesis  ke  2  (H 2 ):  DT  yang  cepat  ( Quick ),  praktis  ( Practical ),  Efektif  ( Effective )  dan Aman ( Safe ) memberiksn pengaruh yang positif dan signifikan  terhadap PEU adopsi QRIS UMKM
- Hubungan antara Perceived Ease of Use (PEU) dengan Perceived Usefulness (PU) adopsi QRIS UMKM).
Research yang dilakukan Widowati dan Khusaeni (2022) dengan judul Adopsi Pembayaran Digital QRIS pada UMKM berdasarkan TAM menunjukkan hasil bahwa hubungan antara Perceived Ease of Use berpengaruh positif dan signifikan terhadap Perceived Usefulness. Yuniarti dan Ernawati (2023) melakukan penelitian dengan judul Exploring the Factors Influencing the Adoption of QRIS
as  a  Digital  Payment  in  Indonesia .  Hasil  dari  penelitian  ini  adalah Perceived  Ease  of  Use mempengaruhi  secara  positif  dan  signifikan  pada Perceived  Usefulness dalam  akses  QRIS (Yuniarti  and  Ernawati,  2023).  Sslanjutnya  penelitian  oleh  Wardhani,  Arkeman  dan  Ernawati (2023) berjudul The Impact of Quick Response Adoption of Payment Code on MSMEs’ Financial Performance  in  Indonesia menunjukkan  nilai  hubungan    yang  positif  dan  signifikan  antara Perceived Ease of Use dengan Perceived Usefulness , dan hipotesis  diterima (Wardhani, Arkeman and Ermawati, 2023) Hipotesis ke 3 (H 3 ): PEU memberikan pengaruh yang positif dan signifikan terhadap PU adopsi QRIS UMKM
- Hubungan Perceived Usefulness (PU) dengan Attitude (AT) adopsi QRIS UMKM).
Widowati  dan  Khusaeni  (2022)  dalam  penelitiannya  “Adopsi  Pembayaran  Digital  QRIS  pada UMKM  berdasarkan  TAM”  menunjukkan  hasil  bahwa  hubungan Perceived  Usefulness yang berpengaruh positif tetapi tidak signifikan terhadap Attitude. Selanjutnya Yuniarti dan Ernawati (2023) melakukan penelitian Exploring the Factors Influencing the Adoption of QRIS as a Digital Payment in Indonesia yang hasilnya adalah variabel Perceived Usefulness memberikan pengaruh yang  positif  signifikan  terhadap Attitude dalam  adopsi  QRIS  (Yuniarti  and  Ernawati,  2023). Penelitian  yang  dilakukan  oleh  Tenggino  dan  Mauritsius  (2022)  dengan  judul Evaluation  Of Factors  Affecting  Intention  To  Use  QRIS  Payment  Transaction menunjukkan  hasil  bahwa Perceived  Usefulness mempengaruhi  secara signifikan  terhadap Attitude (Tenggino  and Mauritsius, 2022) Hipotesis  ke  4  (H 4 ):  PU  memberikan  pengaruh  yang  positif  dansignifikan  terhadap AT  adopsi QRIS UMKM
- Hubungan Perceived Ease of Use (PEU) dengan Attitude (AT) adopsi QRIS UMKM).
Widowati  dan  Khusaeni  (2022)  meneliti  Adopsi  Pembayaran  Digital  QRIS  pada  UMKM berdasarkan  TAM  dengan  hasil  hubungan Perceived  Ease  of  Use berpengaruh  yang  positif signifikan  terhadap Attitude. Selanjutnya   Yuniarti  dan  Ernawati  (2023)  melakukan  penelitian dengan judul Exploring the Factors Influencing the Adoption of QRIS as a Digital Payment in Indonesia yang  hasilnya  adalah Perceived  Ease  of  Use memberi  pengaruh  yang  positif  dan signifikan  terhadap Attitude dalam  adopsi  QRIS  (Yuniarti  and  Ernawati,  2023).  Sedangkan Tenggino dan Mauritsius (2022) melakukan penelitian Evaluation Of Factors Affecting Intention To Use Qris Payment Transaction hasilnya Perceived Ease of Use menunjukkan pengaruh yang signifikan terhadap Attitude (Tenggino and Mauritsius, 2022) Hipotesis ke 5 (H 5 ): PEU memberikan pengaruh yang positif dan signifikan terhadap AT adopsi QRIS UMKM
- Hubungan Attitude  (AT) dengan Behavioral Intention (BI) adopsi QRIS UMKM).
Penelitian yang dilakukan oleh Widowati dan Khusaeni (2022) dengan judul Adopsi Pembayaran Digital  QRIS  pada  UMKM  berdasarkan  TAM  memberikan  hasil  bahwa  hubungan Atitude memberi  pengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap Behavioral  Intention penggunaan  QRIS (Widowati  and  Khusaeni,  2022).  Penelitian  yang  dilakukan  oleh Yuniarti  dan  Ernawati  (2023) dengan judul Exploring the Factors Influencing the Adoption of QRIS as a Digital Payment in Indonesia menunjukkan  hasil  variabel Attitude memberikan  pengaruh  positif  dan  signifikan terhadap Behavioral Intention dalam penggunaan QRIS (Yuniarti and Ernawati, 2023) Sedangkan
penelitian  yang  dilakukan  oleh  Soebtimrat  dan Vonguai  (2021) An  Investigation  of  Behavioral Intention Towards QR Code Payment in Bangkok, Thailand menunjukkan hasil  bahwa t erdapat hubungan  kasual  antara Attitude dan Behavioral  Intention untuk  menggunakan  atau  terus menggunakan  sistem  pembayaran  kode  QR.  Hal  ini  menyimpulkan  bahwa  pengguna  yang menganggap sistem pembayaran kode QR nyaman, bermanfaat, menarik, dan merupakan ide yang baik  untuk  digunakan,  akan  ditingkatkan  dalam  hal Behavioral  Intention terhadap  sistem pembayaran  kode  QR (SUEBTIMRAT  and VONGUAI,  2021).  Penelitian  yang  dilakukan  oleh Tenggino dan Mauritsius (2022) dengan judul Evaluation Of Factors Affecting Intention To Use Qris  Payment  Transaction memberikan  hasil  empiris  analisis  penerimaan  pengguna  sistem pembayaran QRIS di Indonesia. A ttitude terhadap pembayaran QRIS memberikan pengaruh yang signifikan terhadap Behavioral Intention (Tenggino and Mauritsius, 2022) . Hipotesis ke 6 (H 6 ):  AT memberikan pengaruh yang positif dan signifikan terhadap BI adopsi QRIS UMKM).
- Hubungan Behavioral Intention (BI) dengan Actual Usage (AU) adopsi QRIS UMKM).
Hasil pengujian hipotesis pada penelitian yang berjudul Adoption of  Mobile Payment  on  QRIS Services in Indonesian oleh Persadha et al. (2020) yaitu pengaruh Behavioral Intentions terhadap Adopsi  QRIS  menunjukkan  hasil  positif  dan  signifikan  terhadap  adopsi  QRIS.  Sitinjaka  dan Koesrindartoto  (2019)  melakukan  penelitian  “ Factors  Influencing  The  Consumer  Adoption  Of Mobile QR Code Payments In Indonesian University Students” , memberikan hasil akhir bahwa INT  (intention)  diketahui  mempunyai  hubungan  yang  positif  dan  juga  signifikan  dengan ACT (Actual) (Sitinjaka and Koesrindartoto, 2019). Selanjutnya Sefrika (2023) meneliti “ The Influence of Actual Usage in Using QRIS on Payment Methods” memberikan hasil penelitian bahwa dari hasil  olah  data  jika  dilihat  dari  gambarnya,  tidak  memberikan  pengaruh  positif  dan  signifikan Intention to Use pada Actual Usage . Namun ada hasil pengaruh yang positif dan signifikan dari Intention to Use pada penggunaan sebenarnya Hipotesis  ke 7 (H 7 ): BI  memberikan pengaruh yang positif dan signifikan terhadap AU  adopsi QRIS UMKM).

## METODE PENELITIAN
Digunakan  untuk  mengetahui  besarnya  nilai  dari  variabel-variabel  dalam  penelitian. Instrumen  mempunyai kedudukan  penting tentang bagaimana memperoleh data, karena jumlah instrumen  tergantung  pada  banyaknya  variabel  yang  akan  diteliti.  Dalam  bidang  ini  peralatan penelitian merupakan bagian yang paling kompleks sehingga diperlukan pengamatan secara detail. Instrument  penelitian  yang  digunakan  adalah  kuesioner  ( questionair )  kepada  UMKM  dengan membagikan link google form kuesioner kepada mereka yang sudah sesuai dengan batasan-batasan responden yang ditetapkan. Jumlah sampel berdasarkan pada Slovin dihitung berikut ini:
n = N ( 1 + (N x e2 ) n = Keseluruhan dari  sampel yang ingin diketahui N = keseluruhan dari populasi e = Besarnya toleransi terhadap Margin error
Data yang diperoleh dari laman Portal berita Tribun Jogja (2023) bahwa Bank Indonesia membidik 206.000 UMKM pengguna QRIS melalui 64 bank penyedia QRIS dan 28 nonbank jika diperkirakan besaran margin error adalah 10% maka perhitungan jumlah sampel adalah:
N = (206.000: 92) x 10 =22.391
n = N ( 1 + (N x e2 ) n = 22.391 (1 + (22.391 x 0,12) n = 22.391 (1 + (22.391 x 0,01) n = 22.391 224.91 n = 99,55 digenapkan ke bawah menjadi 99  responden

## Teknik Pengumpulan Data
Survei adalah sebuah teknik dalam pengumpulan sebuah data yang menggunakan kuesioner secara tertulis  yang  kemudian  harus  dijawab  oleh  peneliti.  (dkk  Wekke  Suardi,  2019).  Hasil  survei dievaluasi menggunakan Linkert dengan skala 5 yaitu sangat  tidak  setuju (STS) tidak  setuju (TS), netral (N), setuju (S) dan sangat setuju (SS).

## Alat Analisis
SmartPLS  atau smart  parsial  less  squares merupakan  sebuah  software  statistik  yang  bertujuan untuk menguji hubungan antar variabel, baik  variabel laten maupun  indikator  (Masduki Asbari et al. , 2021) . Jika Anda memiliki jumlah sampel terbatas dan model yang ingin Anda buat sangat kompleks, kami sangat menyarankan penggunaan Smart PLS.  Keunggulan SmartPLS adalah lebih mudah digunakan dan harga software lebih kompetitif.  Namun kekurangannya adalah tidak dapat melakukan semua jenis SEM  karena software ini dikhususkan untuk mengolah data SEM sampel kecil dan tidak cocok  untuk mempelajari sampel besar (Agus Purwanto et al., 2019)
Peneliti  menggunakan  SmartPLS  dalam  analisis  penelitian  ini.  Kelebihan  dari    alat  analisis SmartPLS  adalah:  (Harahap,  2018)  1)  Smart_PLS  merupakan  s oftware statistik  dengan  tujuan yang tidak berbeda dengan Lisrel  dan AMOS untuk  melakukan uji antara satu  variabel  dengan variabel lain. 2) Pendekatan SmartPLS dianggap ampuh. 3) Banyaknya sampel yang dibutuhkan dalam analisis cederung  sedikit. 4) SmartPLS menggunakan metode bootstrap atau penggandaan acak, sehingga data untuk analisis smartPLS tidak perlu berdistribusi normal. 5) Smart_PLS dapat melakukan uji formatif dan reflektif dari model SEM dengan menggunakan  penskalaan  indikator yang tidak sama dalam model yang sama.
Langkah-langkah analisis menggunakan SmartPLS melalui  3 step, yaitu: (Muhson, 2022) Step 1 : Melakukan Uji Outer model
Langkah ini merupakan langkah dalam pengujian penggunaan model melalui  pengukuran dengan tujuan untuk memberikan bukti validitas dan memperkirakan reliabilitas dari indikator yang ada dan konstruk penelitian. a) Menganalisis terhadap indikator Loading Factor Outer Loading yang memiliki  nilai  <  0,7  dinyatakan  tidak  reliabel    b).  Menganalisis  AVE  konstruk  reflektif,  hasil analisis Average  Variance  Extracted (AVE)  >  0,5  memberikan  informasi  validnya  data  yang digunakan. Sedangkan hasil dari Cronbach's  Alpha dan Composite  Reliability sebaiknya > 0,7 akan  memberikan  informasi  semakin  kuatnya  reliabilitas  dari  data  yang  digunakan.  c) Menganalisis Akar kuadrad AVE, hasil akar kuadrad AVE harus > dibandingkan perbandingan satu konstruk dengan konstruk lainnya baik kearah samping maupun kearah bawah dimana akan menunjukkan  bahwa  validitas  dan  reliabilitas  tersebut  lebih  baik    d).  Menganalisis Cronbach Alpha dan Composite  Reliability Nilai  yang  dihasilkan Cronbach    Alpha dan Composite Reliability adalah > 0,7 menunjukkan bahwa data memiliki reliabilitas yang baik.
Step 2 : Melakukan Uji model Goodness of Fit (GoF)
Ini  merupakan  tahap  pengujian  yang  bertujuan  untuk  menguji  kekuatan  prediksi  model  dan kelayakan model. a). Goodness of Fit (GoF) Q 2 Predictive Relevance Q square  >  0  memberikan informasi tentang model yang digunakan tersebut  memiliki predictive relevance .  b). Fit Model: digunakan  untuk  memberikan  informasi  bahwa  kelayakan  antara  model  dan  juga  data  yang digunakan  dalam  melakukan  uji  terhadap  variable-variabel  penelitian.    Hasil  Fit  model  yang digunakan untuk indicator kelayakan adalah SRMR tidak boleh lebih dari 0,10.

## Step 3 : Melakukan Uji Inner Model
Pada tahap ini digunakan untuk mengetahui signifikansi dari pengaruh yang dimunculkan oleh variabel eksogen pada variabel endogen.
a).  Pengujian  terhadap  signifikansi  dengan  menggunakan Bootstrapping  Analysis yang menggambarkan hasil pengujian pengaruh langsung ( direct effect ) dari Path Coefficients b).  Pengaruh  R 2 :  Nilai  R  square  (R 2 )  menunjukkan  bahwa    konstruk exogen secara  serentak mempengaruhi  konstruk endogen atau tidak

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## 1. Profil Responden
Penelitian ini melibatkan responden dengan kriteria sebagai  pelaku usaha  di  Daerah  Istimewa Yogyakarta yang menjadi pengguna digital payment financial technology yaitu QRIS.
a. Kelompok gender
Kategori  gender  untuk  UMKM  yang  berpartisipasi  dalam  kuesioner  penelitian  ini  adalah gender perempuan sebesar 83% untuk gender laki-laki sebesar 17%
b. Jenis Usaha Responden  adalah  UMKM  yang  bergerak  di  beberapa  bidang  usaha.  Responden  yang bergerak dibidang usaha kuliner sebesar 34%, dibidang usaha fashion sebesar 17%, dibidang usaha Craft sebesar 2%, dibidang usaha Café 4% dan yang memiliki usaha diluar itu atau yang lainnya adalah sebanyak 43%
c. Penggunaan QRIS
Peneliti membagi tiga kelompok kriteria waktu penggunaan QRIS yaitu < 1 tahun sebanyak 22%, 1-3 tahun  sebanyak 62%, dan pengguna diatas 3 tahun sebanyak 16%
d. Omset Usaha
Dalam penelitian ini peneliti membagi kriteria berdasarkan Omset pertama dibawah 500 juta/ tahun  sebanyak  57%,  omset  usaha  antara  500  juta  sd  1M/  tahun  sebanyak  29%  dan  omset usaha diatas 1M/tahun  sebanyak 14%
e. Alamat Usaha
Peneliti membatasi responden dari sisi wilayah adalah mereka yang memiliki usaha di Daerah Istimewa Yogyakarta, sehingga diluar itu tidak masuk dalam kriteria responden. Responden dengan alamat usaha di kota Yogyakarta sebanyak 57%, responden dengan alamat usage di Sleman sebanyak 31%, responden dengan alamat usaha di Bantul sebanyak 12% sedangkan responden dengan alamat usaha Kulonprogo dan Gunung kidul sebanyak 0% artinya tidak ada yang berpartisipasi dalam pengisian kuesioner melalui google form
2. Analisis Hasil
a. Analisis Jalur Path Smart PLS
Data  hasil  kuesioner  responden  diolah  menggunakan  alat  analisis  PLS-SEM,  hasil  diatas
menunjukkan hubungan antar variabel DT, PU, PEU, AT, BI dan AU. Masing masing variabel memiliki  4  indikator  pertanyaan  dalam  kuesioner,  sedangka  untuk  PEU  dan  AT  hanya digunakan  3  indikator  yang  memenuhi  syarat  dengan  outer  loading  diatas  0,7  yang dibawahnya dihilangkan dari analisis selanjutnya. Dengan demikian jalur path diatas sudah menampilkan hasil dengan data yang reliabel
Gambar 4 Analisis Jalur Path Smart-PLS
b. Tahap Pengujian Outer Loading
Pada  tahap  ini  tujuannya  adalah  membuktikan  validitas  dan  melakukan  analisis  estimasi reabilitas dari indikator dan konstruk data penelitian.
1). Loading Factor Indikator
Data penelitian dengan nilai Loading Factor dibawah 0,7 dinyatakan tidak reliabel, seperti yang  terjadi  pada  variabel  AT  pada  indikator  ke-3  yaitu  AT3  dan  variabel  PEU  pada indikator  ke-4  yaitu  PEU4  hasil  loading  factor  dibawah  0,7  sehingga  dianggap  tidak reliabel sehingga dihilangkan dan tidak diikutkan dalam analisis selanjutnya.
Tabel 1. Hasil Analisis Outer Loading
2). AVE konstruk reflektif
Untuk  melakukan  uji  reabilitas  dan  validitas  konstruk  data  penelitian  maka  hasil  yang dilihat  dari  analisis  ini  adalah  hasil AVE  jika  nilainya  (>)  0,5  menunjukkan  data  valid, dalam analisis ini  AVE variable AT, AU, BI, DT, PEU dan PU semua diatas 0,5  yang menunjukkan bahwa data valid.
Tabel 2. A V E Cronbach’s Alpha rho _ A Composite Reliability Average  Variance  Extracted (AVE) AT 0,860 0,865 0,915 0,783 AU 0,923 0,927 0,945 0,812 BI 0,882 0,887 0,919 0,739 DT 0,850 0,854 0,899 0,691 PEU 0,862 0,868 0,916 0,784 PU 0,904 0,905 0,933 0,777

## 3). Akar kuadrad AVE
Akar  kuadrad  AVE  yang  dihasilkan  sebaiknya  diatas  besaran  korelasi  satu  konstruk dengan konstruk lainnya, yang menunjukkan validitas dan mengestimasikan reliabilitas yang baik
Tabel 3. Akar AVE AT AU BI DT PEU PU AT 0,885 AU 0,756 0,901 BI 0,835 0,860 0,860 DT 0,492 0,658 0,591 0,831 PUE 0,668 0,759 0,721 0,742 0,886 PU 0,809 0,799 0,819 0,634 0,734 0,881 4).Nilai Cronbach Alpha dan Nilai Composite Reliability
Jika nilai dari Cronbach's Alpha dan Composite Reliability > 0,7 lebih menguatkan  nilai dari reliabilitas data. Besarnya nilai Cronbach's Alpha dari variable AT, AU, BI, DT, PEU dan PU semua > 0,7 dan juga Composite Reliability dari variable AT, AU, BI, DT, PEU dan  PU  semua  diatas  0,7.  Dengan  demikian  data  penelitian  pada  semua  variable dinyatakan  memiliki reliabilitas dan validitas dinyatakan baik
Tabel 4. Contruct Reability dan Validity
Cronbach’s Alpha rho_A Composite Reliability Average Variance Extracted (AVE) AT 0,860 0,865 0,915 0,783 AU 0,923 0,927 0,945 0,812 BI 0,882 0,887 0,919 0,739 DT 0,850 0,854 0,899 0,691 PEU 0,862 0,868 0,916 0,784 PU 0,904 0,905 0,933 0,777

## a. Tahap Pengujian Goodness of Fit (GoF) model
Tahap  ini  merupakan  tahap  pengujian  yang  memiliki  tujuan  untuk  melakukan  pengujian terhadap kekuatan prediksi pada model dan kelayakan pada model
1). Goodness of Fit (GoF) Q 2 Predictive Relevance
Tabel 5. R Square dan R Square Adjusted R Square R Square Adjusted AT 0.667 0.660 AU 0.739 0.736 BI 0.697 0.694 PEU 0.551 0.547 PU 0.556 0.547
Apabila Q-square > 0 dinyatakan bahwa  model yang digunakan sudah memiliki predictive relevance.
Q 2 = 1 – [(1-R 1 2 ) (1-R 2 2 )…. (1-R p 2 ) ] Q 2 = 1 – [ (1-0,660) (1-0,736) (1-0,694) (1-0,547) (1-0,547) ] Q 2 = 1 – [ (0,340)(0,264)(0,306)(0,453)(0,453)] Q 2 = 1 – [0,0056363853 ] Q 2 = 0,9943 Hasil 0,9943 > 0 artinya memiliki predictive relevance 2). Pengujian Model of Fit Tabel 6. Model Fit Saturated Model Estimated Model SRMR 0,077 0,121 d_ULS 1,511 3,705 d_G 1,718 1,858 Chi-Square 786,011 830,928 NFI 0,682 0,663
Pengujian Model fit digunakan untuk melihat kelayakan model. Sebagai indicator kelayakan dari hasil Fit model adalah jika SRMR < 0,10 maka model yang digunakan akan  dinyatakan fit dan apabila SRMR < 0,08 dinyatakan perfect fit.  Hasil uji model fit menghasilkan SRMR Saturated model 0,077 < 0,08 membuktikan bahwa model perfect fit namun untuk estimated model 0,121> 0,10 dari sisi ini model dinyatakan kurang fit. Apabila dilihat dari hasil NFI dimana jika nilainya berada diantara 0-1 maka model dinyatakan baik dan semakin baik jika semakin mendekati 1. Dalam penelitian ini NFI Saturated model 0,682 dan Estimated model 0,663 maka model dinyatakan baik dan sesuai dengan model yang dibangun.

## c. Tahap Pengujian Inner Model
Tahap pengujian yang digunakan untuk menguji signifikansi pengaruh antar variable
a). Analisis Bootstrapping menggambarkan hasil pengujian pengaruh langsung (direct effect) dari Path Coefficients
1. AT → BI:    dimana  AT  memberikan  pengaruh  positif  yang  signifikan  terhadap  BI dengan t value (T statistic) = 13,219  > 1,96  dan p value = 0,000  <  0,05
2. BI → AU:  dimana  BI  memberikan  pengaruh  positif  yang  signifikan  terhadap  AU dengan t value (T statistic) = 21,930  > 1,96  dan p value = 0,000  <  0,05
3. DT → PEU: dimana DT memberikan pengaruh positif yang signifikan terhadap PEU dengan t value (T statistic) = 23,064  > 1,96  dan p value = 0,000  <  0,05
4. DT → PU: dimana DT memberikan pengaruh positif tetapi tidak signifikan terhadap PU dengan t value (T statistic) = 1,446  < 1,96  dan p value = 0,149  > 0,05
5. PEU → AT: dimana PEU memberikan pengaruh positif tetapi tidak signifikan dengan t value (T statistic) = 1,615  < 1,96  dan p value = 0,107  >  0,05
6. PEU → PU: dimana PEU memberikan pengaruh positif yang signifikan terhadap PU dengan t value (T statistic) = 3,990  > 1,96  dan p value = 0,000  <  0,05
7. PU → AT:  dimana  PU  memberikan  pengaruh  positif  yang  signifikan  terhadap  AT dengan t value (T statistic) = 6,571 > 1,96  dan p value = 0,000 < 0,05.
Tabel 7. Tabel Path Coefficients Original Sample Sample Mean Standard Veviation (STDEV) T Statistics (│O/STDEV│) P Value AT → BI 0.835 0.822 0.063 13.219 0.000 BI → AU 0.860 0.861 0.039 21.930 0.000 DT → PEU 0.742 0.750 0.032 23.064 0.000 DT → PU 0.198 0.224 0.137 1.446 0.149 PEU → AT 0.160 0.155 0.099 1.615 0.107 PEU → PU 0.587 0.565 0.147 3.990 0.000 PU → AT 0.692 0.688 0.105 6.571 0.000
b). Analisis Pengaruh R 2 Tabel 8. Analisis R square R Square R Square Adjusted AT 0.667 0.660 AU 0.739 0.736 BI 0.697 0.694 PEU 0.551 0.547 PU 0.556 0.547
Nilai  R  square  (R 2 )  menunjukkan  bahwa    konstruk exogen secara  serentak  mempengaruhi konstruk endogen lebih kuat yaitu nilai R 2 0,667 dengan nilai R 2 Adjusted 0,660 pada AT, nilai R 2 0,739 dengan R 2 Adjusted 0,736 pada AU,  nilai R 2 0,697 dengan nilai R 2 Adjusted 0,694 pada BI, R 2 0,551 dengan R 2 Adjusted 0,547 pada PEU dan R 2 0,556 dengan R 2 Adjusted 0,547 pada PU.

## PENUTUP
Financial  Technology  yang  semakin  dekat  termasuk  dengan  UMKM  dalam  transaksi digital payment melalui fasilitas yang diberikan oleh BI dengan jaminan perlindungan diberikan oleh OJK dengan  diluncurkannya Quick  Response  Code  Indonesia  Standard (QRIS)  telah  banyak memberikan  andil  dalam  proses  kemudahan  transaksi  dan  mendorong  UMKM go  digital . Penelitian ini mengolah 99 data responden yang diperoleh dari UMKM pengguna QRIS di Daerah Istimewa Yogyakarta. Hasil analisis membuktikan bahwa:
1. DT → PU  :  berpengaruh  positif  tidak  signifikan  artinya  pelaku  usaha  masih  bisa melakukan transaksi meskipun tidak menggunakan QRIS sehingga QRIS tidaklah mutlak mempengaruhi  indikator Perceived Usefulnes yaitu Kinerja, Motivasi, Trust dan Manfaat/ Nilai) karena masih ada banyak cara lain dalam bertransaksi. Dengan demikian Hipotesis 1 gagal memerima H 0 atau Hipotesis tidak diterima.
2. DT → PEU : berpengaruh positif signifikan artinya pelaku usaha meyakini bahwa QRIS memang  Mudah.  Bebas  dari  Kegagalan,  Fleksibel  dan  dapat  dikendalikan  sehingga Perceived  Ease  of  Use sangat  dirasakan  oleh  pelaku  usaha.  Dengan  demikian  Hipotesis  2 gagal menolak H 0 atau Hipotesis  diterima.
3. PU → AT : berpengaruh positif signifikan artinya  PU akan QRIS  mampu mempengaruhi Attitude dengan  indikator Relationship,  Satisfaction,  Consequences ,  dan beliefs dalam bertransaksi  menggunakan  QRIS.  Dengan  demikian  Hipotesis  3  gagal  menolak  H 0 atau Hipotesis diterima.
4. PEU → AT: berpengaruh positif tidak signifikan artinya PEU akan QRIS melalui indikator Mudah. Bebas dari Kegagalan, Fleksibel dan dapat dikendalikan tidak mampu mempengaruhi attitude  karena  masih  ada  pelaku  usaha  yang  mengalami  kesulitan,  mengalami  kegagalan dalam  transaksi  uang  pelanggan  tidak  masuk  rekening,  dan  pelaku  usaha  tidak  bisa mengendalikan masalah yang muncul dalam teknologi. Dengan demikian Hipotesis 4 gagal memerima H 0 atau Hipotesis tidak diterima.
5. PEU → PU:  berpengaruh  positif  signifikan  artinya  PEU akan  QRIS  melalui  indikator Mudah.  Bebas  dari  Kegagalan,  Fleksibel  dan  dapat  dikendalikan  mampu  mempengaruhi Perceived Usefulness dengan indikator Kinerja, Motivasi, Trust dan Manfaat/ Nilai. Dengan demikian Hipotesis 5 gagal menolak H 0 atau Hipotesis diterima.
6. AT → BI: berpengaruh positif signifikan artinya attitude melalui indikator Relationship, Satisfaction, Consequences , dan beliefs mampu mempengaruhi Behavioral Intention dengan indikator  norma  subyektif,  kontrol  perilaku,  minat.  Dan  kesediaan  menggunakan  QRIS. Dengan demikian Hipotesis 6 gagal menolak H 0 atau Hipotesis diterima.
7. BI → AU:  berpengaruh  positif  signifikan  artinya Behavioral  Intention dengan  indikator norma  subyektif,  kontrol  perilaku,  minat.  Dan  kesediaan  menggunakan  QRIS  memberikan pengaruh  yang  positif  terhadap Actual  Usage melalui  indikator  Interaksi,  pengalaman, kendala dan keuntungan bagi UMKM pengguna QRIS. Dengan demikian Hipotesis 7 gagal menolak H 0 atau Hipotesis diterima.
Yang membedakan penelitian ini dengan penelitian yang lain adalah sebagian peneliti yang lain melakukan penelitiannya pada variabel kecepatan, kemudahan dan keamanan yang dikaitkan langsung  pengaruhnya  terhadap  niat  atau  minat  penggunaan  adopsi  financial  teknologi  melalui QRIS seperti yang dilakukan oleh Rika Agustin (2023), yang membuktikan dalam penelitiaannya bahwa  perasaan  mudah,  cepat  dan  rasa  aman  ketiganya    memberi  pengaruh  yang  positif  dan
signifikan pada intention adoption dari QRIS. Penelitian lain dilakukan oleh Sheldy Yasi Pralytha, Heny Sidanti, Hendra Setiawan (2023) meneliti variabel gaya hidup, kemudahan dan keamanan terhadap  penggunaan  e-wallet  yang  memberikan  hasil  yang  baik  parsial  atau  simultan  dalam pengaruhnya secara positif dan signifikan. Namun penelitian ini lebih menekankan pada pengaruh digitalisasi yang memiliki sifat Sifat digitalisasi QRIS adalah Cepat (Quick), Praktis (Practical), Efektif  (Effective) dan Aman (Safe) terhadap penerimaan adopsi teknologi  QRIS melalui model TAM,  dimana  hal  ini  belum  terjawab  oleh  penelitian  lain.    Temuan  penelitian  ini  memberikan bukti  bahwa  meskipun  dilapangan  masih  ada  sikap  pelaku  usaha  UMKM  yang  belum  bisa menerima  digitalisasi  terhadap  kegunaan  QRIS  dan  kemudahan  penggunaan  terhadap  sikap UMKM dan secara empiris masih ada variabel yang tidak signifikan terhadap adopsi fintech QRIS namun  sebagian  besar  dari  UMKM  merasakan  manfaat  positif  dari  QRIS  dan  Sebagian  besar hipotesis dapat diterima. Adanya  keyakinan dari pelaku usaha terhadap  peran Bank Indonesia dan OJK dalam memberikan solusi dari setiap permasalahn yang muncul, mampu menguatkan. Dengan  demikian  digitalisasi  yang  memiliki  sifat  cepat  ( quick ),  praktis  ( practical ),  effektif ( effective )  dan  aman  ( safe )  dapat  diterima  oleh  sebagian  besar  pelaku  UMKM  pengguna QRIS.

## Saran
Peneliti memberikan saran kepada  pelaku UMKM pengguna QRIS yang masih belum bisa merasakan digitalisasi yang memiliki sifat cepat ( quick ), praktis ( practical ), effektif ( effective ) dan aman ( safe ) melalui QRIS ada baiknya menambah sumber informasi, ilmu dan jejaring serta bersedia bekerjasama dengan pihak lain yang berkaitan seperti bank dan OJK jika ada masalah-masalah  yang  berarti  agar  dapat  bersama-sama  memberikan  peran  dalam  upaya UMKM Go digital melalui Fintech. Keterbatasan dalam penelitian ini. Penelitian masih belum sempurna,  masih  ada  beberapa  keterbatasan  dalam  penelitian  ini  antara  lain  penelitian  ini hanya dilakukan di satu provinsi saja, responden penelitian ini hanya dari satu sisi yaitu pelaku usaha (UMKM) belum melibatkan pengguna dari konsumen, penggunaan google form dalam menyebarkan kuesioner masih mengalami kendala bagi responden yang tidak bisa mengakses sehingga masih harus dibantu secara manual, Oleh karena itu  saran bagi peneliti selanjutnya selain lebih memberikan solusi terbaik bagi pelaku UMKM agar semakin bisa menyesuaikan dengan perubahan dan pemerintah sehingga tujuan bersama dalam kemajuan teknologi dapat tercapai, karena pelaku usaha sudah tidak boleh tertinggal dengan kemajuan teknologi yang semakin  cepat,  penelitian  selanjutnya  juga  dapat  melakukan  penelitian  dengan  penyebaran responden yang lebih luas lagi.

## DAFTAR PUSTAKA
Agus  Purwanto et  al. (2019)  ‘Analisis  Data  Penelitian  Marketing:  Perbandingan  Hasil   antara  Amos, SmartPLS,  WarpPLS,  dan  SPSS  Untuk   Jumlah  Sampel  Besar’, Journal  of  Industrial  Engineering  & Management Research , 2(4).
Agustin,  R.  (2023)  ‘PENGARUH  KEMUDAHAN,  KECEPATAN,  DAN  KEAMANAN  TERHADAP MINAT  MENGGUNAKAN  SISTEM  PEMBAYARAN  QUICK  RESPONSE  CODE  INDONESIAN STANDARD (QRIS) PADA NASABAH BANK RAKYAT INDONESIA KANTOR CABANG JEMBER’, p. 137.
Andy, R., Dewi, A.C. and As’adi, M. (2021) ‘An Empirical Study to Validate The Technology Acceptance Model (TAM) In Evaluating “Desa Digital” Applications’, IOP Conference Series: Materials Science and Engineering , 1125(1). Available at: https://doi.org/10.1088/1757-899x/1125/1/012055.
Apasrawirote, D. and Yawised, K. (2021) The Factors Influencing the Adoption of E-Payment System by SMEs , International Journal of Innovation, Creativity and Change. www.ijicc.net .
Ardhiani,  L.N.  (2015)  ‘Analisis  Faktor-Faktor  Penerimaan  Penggunaan  Quiooerschool.com  Dengan Menggunakan Pendekatan Technology Acceptance Model (TAM)’, Universitas Negeri Yogyakarta , pp. 1– 108.
Bezhovski,  Z.  (2016)  ‘The  Future  of  the  Mobile  Payment  as  Electronic  Payment  System’, European Journal of Business and Management [Preprint].
Carina, T. et al. (2022) Percepatan Digitalisasi UMKM dan Koperasi.pdf . Pertama. Edited by K. Anwar and
E. Susanti. CV Tohar Media. Available
at: https://books.google.co.id/books?hl=en&lr=&id=neCWEAAAQBAJ&oi=fnd&pg=PA39&dq=digitalisasi +umkm+&ots=nFjVASdtoo&sig=3SDVhMtM0ar0X0RBTRmiBVre9QQ&redir_esc=y#v=onepage&q=di gitalisasi.
Chiu, J.L., Bool, N.C. and Chiu, C.L. (2017) ‘Challenges and factors influencing initial trust and behavioral intention  to  use  mobile  banking  services  in  the  Philippines’, Asia  Pacific  Journal  of  Innovation  and Entrepreneurship , 11(2). Available at: https://doi.org/10.1108/apjie-08-2017-029.
Dezdar, S. (2017) ‘Green information technology adoption: Influencing factors and extension of theory of planned behavior’, Social Responsibility Journal , 13(2). Available at: https://doi.org/10.1108/SRJ-05-2016- 0064.
dkk Wekke Suardi, I. (2019) Metode Penelitan Sosial , Angewandte Chemie International Edition, 6(11), 951–952.
Faizani, S.N. and Indriyanti, A.D. (2021) ‘Analisis Pengaruh Technology Readiness terhadap Perceived Usefulness  dan  Perceived  Ease  of  Use  terhadap  Behavioral  Intention  dari  Quick  Response  Indonesian Standard (QRIS) untuk Pembayaran Digital (Studi …’, Journal of Emerging Information … , 02(02).
Gierlich, M. et al. (2019) ‘SMEs’ Approaches for digitalization in platform ecosystems’, in Proceedings of the  23rd  Pacific  Asia  Conference  on  Information  Systems:  Secure  ICT  Platform  for  the  4th  Industrial Revolution, PACIS 2019 .
Harahap, L.K. (2018) ‘Analisis SEM (Structural Equation Modelling) Dengan SMARTPLS (Partial Least Square)’, Fakultas Sains Dan Teknologi Uin Walisongo Semarang , (1), p. 1.
Hess, T. et al. (2016) ‘Options for formulating a digital transformation strategy’, MIS Quarterly Executive , 15(2). Available at: https://doi.org/10.4324/9780429286797-7.
Hong,  S.H.  and  Yu,  J.H.  (2018)  ‘Identification  of  external  variables  for  the  Technology  Acceptance Model(TAM)  in  the  assessment  of  BIM  application  for  mobile  devices’,  in IOP  Conference  Series: Materials Science and Engineering . Available at: https://doi.org/10.1088/1757-899X/401/1/012027.
Hossain,  M.S.,  Zhou,  X.  and  Rahman,  M.F.  (2018)  ‘Examining  the  impact  of  QR  codes  on  purchase intention and customer satisfaction on the basis of perceived flow’, International Journal of Engineering Business Management , 10. Available at: https://doi.org/10.1177/1847979018812323.
Khoiroh,  L.H.  and  Pangestuty,  F.W.  (2022)  ‘PENERAPAN  MOBILE TECHNOLOGY ACCEPTANCE MODEL  (MTAM)  DALAM  MENGGUNAKAN  QRIS  SEBAGAI  SISTEM’, CONTEMPORARY STUDIES IN ECONOMIC , 1.
Kraft, C., Lindeque, J.P. and Peter, M.K. (2022) ‘The digital transformation of Swiss small and medium- sized  enterprises:  insights  from  digital  tool  adoption’, Journal  of  Strategy  and  Management ,  15(3). Available at: https://doi.org/10.1108/JSMA-02-2021-0063.
Liébana-Cabanillas, F., Ramos de Luna, I. and Montoro-Ríos, F.J. (2015) ‘User behaviour in QR mobile payment system: the QR Payment Acceptance Model’, Technology Analysis and Strategic Management , 27(9). Available at: https://doi.org/10.1080/09537325.2015.1047757.
Masduki  Asbari et  al. (2021)  ‘Managing  Employee  Performance:  From  Leadership  to  Readiness  for Change’, International Journal of Social and Management Studies (IJOSMAS) , 02(01).
Moeuf, A. et al. (2018) ‘The industrial management of SMEs in the era of Industry 4.0’, International Journal of Production Research , 56(3). Available at: https://doi.org/10.1080/00207543.2017.1372647.
Muhson,  A.  (2022) Analisis  Statistik  Dengan  SmartPLS .  Yogyakarta,  Indonesia:  Universitas  Negeri Yogyakarta.
Napitupulu,  S. et  al. (2017) Kajian  Perlindungan  Konsumen  Sektor  Jasa  Keuangan:  Perlindungan Konsumen  Pada  Fintech (Studies on  Consumer  Protection in the  Financial  Services  Sector:  Consumer Protection at Fintech) , Otoritas Jasa Keuangan .
OECD (2017) ‘Key Issues for Digital Transformation in the G20’, Oecd Publishing [Preprint], (January). OJK.go.id (2017a) ‘Literasi Keuangan’. Available at: https://www.ojk.go.id/id/kanal/edukasi.
OJK.go.id  (2017b)  ‘TIPS  KEUANGAN:  FINTECH!  KEUANGAN  DIGITAL YANG TENGAH  NAIK DAUN’. Available at: https://sikapiuangmu.ojk.go.id/FrontEnd/CMS/Article/10468.
Planing,  P.,  Pfoertsch,  W.  and  G.,  D.A.  (2016)  ‘the  Digital  Business  Transformation  Paths  From Manufacturer  To  Digital  Ecosystem  Provider  - Analyzing  the  Strategic  Options  of  Large  Corporations Towards Digitalization.’, Summer Internet Proceedings , 18(2).
Rajala, A.  and  Hautala-Kankaanpää,  T.  (2022)  ‘Exploring  the  effects  of  SMEs’  platform-based  digital connectivity on firm performance – the moderating role of environmental turbulence’, Journal of Business and Industrial Marketing , 38(13), pp. 15–30. Available at: https://doi.org/10.1108/JBIM-01-2022-0024. Rezaei,  S. et  al. (2016)  ‘Determinants  of  App  Stores  Continuance  Behavior:  A  PLS  Path  Modelling Approach’, Journal
of Internet Commerce , 15(4). Available
at: https://doi.org/10.1080/15332861.2016.1256749.
Rupeika-Apoga, R. and Petrovska, K. (2022) ‘Barriers to Sustainable Digital Transformation in Micro-, Small-,  and  Medium-Sized  Enterprises’, Sustainability  (Switzerland) ,  14(20).  Available  at: https://doi.org/10.3390/su142013558.
Sholihah, E. and Nurhapsari, R. (2023) ‘Percepatan Implementasi Digital Payment Pada UMKM : Intensi Pengguna QRIS Berdasarkan Technology Acceptance Model’, 12(1), pp. 1–12.
Sitinjaka, D. and Koesrindartoto, D. (2019) ‘Factors influencing the consumer adoption of mobile QR code payments in Indonesian University Students’, in International Conference on Management in Emerging Markets .
Srai, J.S. and Lorentz, H. (2019) ‘Developing design principles for the digitalisation of purchasing and supply  management’, Journal  of  Purchasing  and  Supply  Management ,  25(1).  Available  at: https://doi.org/10.1016/j.pursup.2018.07.001.
SUEBTIMRAT, P. and VONGUAI, R. (2021) ‘An Investigation of Behavioral Intention Towards QR Code Payment in Bangkok, Thailand’, Journal of Asian Finance, Economics and Business , 8(1). Available at: https://doi.org/10.13106/jafeb.2021.vol8.no1.939.
Sulistyaningsih,  H.  and  Hanggraeni,  D.  (2021)  ‘The  Impact  of  Technological,  Organisational, Environmental  Factors  on  The Adoption  of  QR  Code  Indonesian  Standard  and  Micro  Small  Medium Enterprise Performance’, Turkish Journal of Computer and Mathematics Education , 12(14).
Tenggino, D. and Mauritsius, T. (2022) ‘EVALUATION OF FACTORS AFFECTING INTENTION TO USE  QRIS  PAYMENT  TRANSACTION’, ICIC  Express  Letters ,  16(4).  Available  at: https://doi.org/10.24507/icicel.16.04.343.
Troise, C. et al. (2021) ‘Online food delivery services and behavioural intention – a test of an integrated TAM  and TPB  framework’, British  Food Journal ,  123(2). Available  at:  https://doi.org/10.1108/BFJ-05- 2020-0418.
Verhoef, P.C. et al. (2021)  ‘Digital  transformation: A  multidisciplinary  reflection  and  research  agenda’, Journal of Business Research , 122. Available at: https://doi.org/10.1016/j.jbusres.2019.09.022.
Wardhani,  R.A., Arkeman, Y.  and  Ermawati, W.J.  (2023)  ‘The  Impact  of  Quick  Response Adoption  of Payment Code on MSMEs’ Financial Performance in Indonesia’, International Journal of Social Service and Research , 3(3). Available at: https://doi.org/10.46799/ijssr.v3i3.294.
Widowati,  N.  and  Khusaeni,  M.  (2022)  ‘ADOPSI  PEMBAYARAN  DIGITAL  QRIS  PADA  UMKM BERDASARKAN  TECHNOLOGY  ACCEPTANCE  MODEL’, JOURNAL  OF  DEVE  LOPMENT ECONOMIC  AND  SOC  IAL  S  TUDI  ES ,  1(2),  pp.  325–347.  Available  at:  https://doi.org/DOI: http://dx.doi.org/ jdess .
Wijoyo, H. and Widiyanti (2020) ‘Digitalisasi Usaha Mikro Kecil Dan Menengah (Umkm) Di Era Pandemi Covid-19’, Seminar Nasional Kahuripan , pp. 10–13.
Yan, L.Y. et al. (2021) ‘QR code and mobile payment: The disruptive forces in retail’, Journal of Retailing and Consumer Services , 58. Available at: https://doi.org/10.1016/j.jretconser.2020.102300.
Yuniarti, R. and Ernawati, D. (2023) ‘Exploring the Factors Influencing the Adoption of QRIS as a Digital Payment in Indonesia’, The Journal of Management Theory and Practice [Preprint], (1).