Pengaruh Ukuran Bank, Efisiensi, Dana Pihak Ketiga, Tipe Kepemilikan, dan Likuiditas terhadap Penyaluran Kredit pada Bank Umum Konvensional di
Indonesia
Keti Purnamasari keti.purnamasari@polsri.ac.id Politeknik Negeri Sriwijaya

## Abstrak
Kegiatan  menghimpun  dan  menyalurkan  dana  masyarakat  merupakan  kegiatan  utama Bank.  Bank  menghimpun  dana  dari  masyarakat  dalam  bentuk  simpanan  giro,  simpanan tabungan, dan simpanan deposito. Dana tersebut disalurkan ke masyarakat dalam bentuk kredit seperti  kredit  investasi,  kredit  modal  kerja,  kredit  perdagangan,  kredit  konsumtif,  dan    kredit produktif.  Penyaluran  kredit  ini    dapat  dipengaruhi  oleh  berbagai  faktor  internal  dan  eksternal. Penelitian ini menganalisis beberapa faktor internal yang mempengaruhi penyaluran kredit yaitu variabel ukuran bank, efisiensi (BOPO), dana pihak ketiga, tipe kepemilikan, dan likuiditas (Loan to  Deposit  Ratio)  pada  39  Bank  Umum  Konvensional  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia selama 2015 s.d. 2019. Penelitian ini mendapatkan hasil bahwa  hanya variabel BOPO yang tidak berpengaruh  terhadap  penyaluran  kredit.  Variabel  tipe  kepemilikan  memiliki  pengaruh  negatif dan  signifikan  terhadap  penyaluran  kredit  sedangkan  variabel  ukuran  bank,  dana  pihak  ketiga, dan likuiditas memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap penyaluran kredit. Variabel DPK memiliki  pengaruh  yang  paling  dominan  terhadap  penyaluran  kredit  yang  mengindikasikan bahwa masyarakat memiliki kepercayaan terhadap kredibilitas dan eksistensi perbankan sebagai penghimpun dana masyarakat.
Kata  kunci  :  penyaluran  kredit,  ukuran  bank,  efisiensi,  dana  pihak  ketiga,  tipe  kepemilikan, likuiditas

## 1. Pendahuluan
Menurut  Undang-Undang  No.  7  Tahun  1992  tentang  perbankan,  kredit  adalah penyediaan  uang  atau  tagihan  yang  dapat  dipersamakan  dengan  itu,  berdasarkan  persetujuan atau  kesepakatan  pinjam-meminjam  antara  bank  dengan  pihak  lain  yang  mewajibkan  pihak peminjam  untuk  melunasi  hutangnya  setelah  jangka  waktu  tertentu  dengan  jumlah  bunga, imbalan atau pembagian hasil keuntungan.
Bank  memberikan  kredit  dalam  rangka  mendapatkan  keuntungan  dari  bunga  yang diterimanya.Manfaat pemberian kredit ini juga dirasakan oleh masyarakat selaku debitur dalam mengembangkan  usahanya.Secara  lebih  luas,  adanya  penyaluran  kredit  ini  turut  membantu pemerintah dalam peningkatan pembangunan di berbagai sektor.
Kegiatan  penghimpunan  dan  penyaluran  dana  merupakan  kegiatan  dasar  bank.  Dana yang  dikumpulkan  dari  masyakat  selanjutnya  akan  disalurkan  kepada  masyarakat  pula. Penghimpunan  dana  dari  masyarakat  (funding)  dilakukan  dalam  bentuk  simpanan  giro (demand deposit), simpanan tabungan (saving deposit), dan simpanan deposito (time deposit). Penyaluran  dana  pada  masyarakat  (lending)  dilakukan  dalam  bentuk  kredit  seperti  kredit investasi,  kredit  modal  kerja,  kredit  perdagangan,  kredit  konsumtif,  dan  kredit  produktif (Kasmir, 2015).
Dalam  rangka  pengumpulan  dana,  bank  senantiasa  selalu  menjaga  kredibilitas  dan eksistensinya untuk menjaga kepercayaan masyarakat. Masyarakat harus mempercayai bahwa dana  yang  disimpan  aman.    Sebagai  pihak  yang  meminjamkan  dana,  bank  juga  harus mempercayai  nasabahnya  selaku  peminjam  dana  dalam  membayar  kembali  pinjaman  yang
telah  diterimanya.  Dengan  demikian  tujuan  bank  dan tercapai.
Banyak penelitian yang meneliti faktor Indonesia  baik  faktor  internal  maupun  eksternal.  Faktor  internal  yang  dapat  mempengaruhi penyaluran  kredit  meliputi  variabel  k efisiensi, likuiditas, Net Interest Margin, ukuran bank, dan profitabilitas. Faktor eksternal yang meliputi  variabel  makro  ekonomi  yaitu  inflasi  dan  suku  bunga  Bank  Indonesia.  Penelitian  ini meneliti beberapa faktor internal yang mempengaruhi penyaluran kredit yaitu variabel ukuran bank,  rasio efisiensi (BOPO), dana pihak ketiga, tipe kepemilikan (BUMN dan non BUMN), dan rasio likuiditas (Loan to Deposit Ratio/LDR).
Perkembangan  penyaluran  kredit  pada dilihat pada gambar di bawah ini.
Gambar 1. Perkembangan Penyaluran Kredit pada Bank Umum di Indonesia

## Sumber : Statistik Perbankan OJK
Penyaluran  kredit  di  Indonesia  meningkat  dari  tahun  2015  s.d.  tahun  2019  dan mengalami penurunan s.d Agustus 2020. Penurunan ini dapat diakibatkan oleh adanya pandemi Corona Virus Disease-19 (COVID perbankan.
Variabel pertama yang digunakan dalam menganalisis faktor penyaluran  kredit  adalah  variabel  ukuran  bank  yang  diukur  dengan  logaritma  natural  dari jumlah aset masing-masing bank. Total aset yang dimiliki bank dapat menggambarkan besa skala  bank  tersebut  dan  mengindikasikan  ketersediaan  dana  yang  banyak  pula.  Ketersediaan dana yang memadai dapat menggambarkan penyaluran kredit yang besar pula. Perkembangan jumlah aset yang dimiliki oleh Bank Umum di Indonesia dapat dilihat pada gam
Sejalan  dengan  perkembangan  penyaluran  kreditnya,  perkembangan  jumlah  aset  pada Bank Umum di Indonesia juga mengalami peningkatan secara terus
2015 2016 2017 4,092,104 4,413,414 4,781,931 TARGET : JURNAL MANAJEMEN DAN BISNIS | e-ISSN : 2715-9361 | Vol. 2 No. 2 |
DOI https://doi.org/10.30812/target.v2i2.989
telah  diterimanya.  Dengan  demikian  tujuan  bank  dan  nasabah  dapat  secara  bersama
Banyak penelitian yang meneliti faktor-faktor yang mempengaruhi penyaluran kredit di Indonesia  baik  faktor  internal  maupun  eksternal.  Faktor  internal  yang  dapat  mempengaruhi penyaluran  kredit  meliputi  variabel  kecukupan  modal,  kredit  bermasalah,  dana  pihak  ketiga, efisiensi, likuiditas, Net Interest Margin, ukuran bank, dan profitabilitas. Faktor eksternal yang meliputi  variabel  makro  ekonomi  yaitu  inflasi  dan  suku  bunga  Bank  Indonesia.  Penelitian  ini berapa faktor internal yang mempengaruhi penyaluran kredit yaitu variabel ukuran bank,  rasio efisiensi (BOPO), dana pihak ketiga, tipe kepemilikan (BUMN dan non BUMN), dan rasio likuiditas (Loan to Deposit Ratio/LDR).
Perkembangan  penyaluran  kredit  pada  Bank  Umum  Konvensional  di  Indonesia  dapat dilihat pada gambar di bawah ini.

## Gambar 1. Perkembangan Penyaluran Kredit pada Bank Umum di Indonesia
(dalam miliar rupiah)
umber : Statistik Perbankan OJK
kredit  di  Indonesia  meningkat  dari  tahun  2015  s.d.  tahun  2019  dan mengalami penurunan s.d Agustus 2020. Penurunan ini dapat diakibatkan oleh adanya pandemi 19 (COVID-19) yang berdampak pada sektor ekonomi termasuk industri
ariabel pertama yang digunakan dalam menganalisis faktor-faktor yang mempengaruhi penyaluran  kredit  adalah  variabel  ukuran  bank  yang  diukur  dengan  logaritma  natural  dari masing bank. Total aset yang dimiliki bank dapat menggambarkan besa skala  bank  tersebut  dan  mengindikasikan  ketersediaan  dana  yang  banyak  pula.  Ketersediaan dana yang memadai dapat menggambarkan penyaluran kredit yang besar pula. Perkembangan jumlah aset yang dimiliki oleh Bank Umum di Indonesia dapat dilihat pada gam
Sejalan  dengan  perkembangan  penyaluran  kreditnya,  perkembangan  jumlah  aset  pada Bank Umum di Indonesia juga mengalami peningkatan secara terus-menerus
2017 2018 2019 Juni 2020 Juli 2020 Agustus 2020 4,781,931 5,358,012 5,683,757 5,617,711 5,607,297 5,594,105
nasabah  dapat  secara  bersama-sama faktor yang mempengaruhi penyaluran kredit di Indonesia  baik  faktor  internal  maupun  eksternal.  Faktor  internal  yang  dapat  mempengaruhi ecukupan  modal,  kredit  bermasalah,  dana  pihak  ketiga, efisiensi, likuiditas, Net Interest Margin, ukuran bank, dan profitabilitas. Faktor eksternal yang meliputi  variabel  makro  ekonomi  yaitu  inflasi  dan  suku  bunga  Bank  Indonesia.  Penelitian  ini berapa faktor internal yang mempengaruhi penyaluran kredit yaitu variabel ukuran bank,  rasio efisiensi (BOPO), dana pihak ketiga, tipe kepemilikan (BUMN dan non BUMN), dan
Bank  Umum  Konvensional  di  Indonesia  dapat
Gambar 1. Perkembangan Penyaluran Kredit pada Bank Umum di Indonesia
kredit  di  Indonesia  meningkat  dari  tahun  2015  s.d.  tahun  2019  dan mengalami penurunan s.d Agustus 2020. Penurunan ini dapat diakibatkan oleh adanya pandemi 19) yang berdampak pada sektor ekonomi termasuk industri
faktor yang mempengaruhi penyaluran  kredit  adalah  variabel  ukuran  bank  yang  diukur  dengan  logaritma  natural  dari masing bank. Total aset yang dimiliki bank dapat menggambarkan besarnya skala  bank  tersebut  dan  mengindikasikan  ketersediaan  dana  yang  banyak  pula.  Ketersediaan dana yang memadai dapat menggambarkan penyaluran kredit yang besar pula. Perkembangan jumlah aset yang dimiliki oleh Bank Umum di Indonesia dapat dilihat pada gambar di bawah ini.
Sejalan  dengan  perkembangan  penyaluran  kreditnya,  perkembangan  jumlah  aset  pada menerus.
Agustus 5,594,105

## Gambar 2. Perkembangan Jumlah Aset pada Bank Umum di Indonesia

## Sumber : Statistik Perbankan OJK
Variabel  independen  kedua  dalam  penelitian  ini  adalah  rasio  efisiensi  yang  diukur dengan  rasio  Beban  Operasional  terhadap  Pendapatan  Operasional  (BOPO).Rasio  ini membandingkan  biaya  operasional  terhadap  pendapatan  operasional  yang  mampu diperoleh.Peningkatan  pada  rasio  BOPO  mengambarkan  ketidakefisienan  suatu  bank  yang berarti semakin besar biaya yang dikeluarkan untuk menghasilkan pendapatannya.Sebaliknya, penurunan  pada  rasio  ini  menunjukkan  efisiensi  yang  semakin  baik  pula,  biaya  yang dikeluarkan  telah  sesuai  dengan  pendapatan  yang  dihasilkan.Semakin  efisien  dalam menjalankan operasionalnya, maka penyaluran kredit juga dianggap efisien.
Menurut  Surat  Edaran  Bank  Indonesia  SE  BI  No.6/23/DPNP  tanggal  31  Mei  2004 besaran  Biaya  Operasional  Pendapatan  Operasional  yang  dikatakan  sehat  yaitu Berdasarkan grafik di atas rasio BOPO pada tahun 2015 s.d. Agustus 2020 berada di bawah 94% yang menandakan bahwa bank memiliki rasio BOPO yang sehat.
Gambar 3. Persentase Perkembangan Rasio BOPO pada Bank Umum Konvensional
Sumber : Statistik Perbankan OJK
2015 2016 6,132,583 6,729,799
2015 2016 81.49% 82.22% TARGET : JURNAL MANAJEMEN DAN BISNIS | e-ISSN : 2715-9361 | Vol. 2 No. 2 | DOI https://doi.org/10.30812/target.v2i2.989
Perkembangan Jumlah Aset pada Bank Umum di Indonesia

## (dalam miliar rupiah)

## umber : Statistik Perbankan OJK
Variabel  independen  kedua  dalam  penelitian  ini  adalah  rasio  efisiensi  yang  diukur dengan  rasio  Beban  Operasional  terhadap  Pendapatan  Operasional  (BOPO).Rasio  ini n  biaya  operasional  terhadap  pendapatan  operasional  yang  mampu diperoleh.Peningkatan  pada  rasio  BOPO  mengambarkan  ketidakefisienan  suatu  bank  yang berarti semakin besar biaya yang dikeluarkan untuk menghasilkan pendapatannya.Sebaliknya,
o  ini  menunjukkan  efisiensi  yang  semakin  baik  pula,  biaya  yang dikeluarkan  telah  sesuai  dengan  pendapatan  yang  dihasilkan.Semakin  efisien  dalam menjalankan operasionalnya, maka penyaluran kredit juga dianggap efisien.
Menurut  Surat  Edaran  Bank  Indonesia  SE  BI  No.6/23/DPNP  tanggal  31  Mei  2004 besaran  Biaya  Operasional  Pendapatan  Operasional  yang  dikatakan  sehat  yaitu Berdasarkan grafik di atas rasio BOPO pada tahun 2015 s.d. Agustus 2020 berada di bawah 94% enandakan bahwa bank memiliki rasio BOPO yang sehat.

## Persentase Perkembangan Rasio BOPO pada Bank Umum Konvensional
di Indonesia
umber : Statistik Perbankan OJK 2017 2018 2019 Juni 2020 Juli 2020 Agustus 2020 6,729,799 7,387,634 7,913,491 8,562,974 8,670,413 8,725,913 8,906,965
2017 2018 2019 Juni
2020
Juli 2020 Agustus 2020 78.64% 77.86% 79.39% 84.94% 85.09% 84.97% | Desember 2020

## Perkembangan Jumlah Aset pada Bank Umum di Indonesia
Variabel  independen  kedua  dalam  penelitian  ini  adalah  rasio  efisiensi  yang  diukur dengan  rasio  Beban  Operasional  terhadap  Pendapatan  Operasional  (BOPO).Rasio  ini n  biaya  operasional  terhadap  pendapatan  operasional  yang  mampu diperoleh.Peningkatan  pada  rasio  BOPO  mengambarkan  ketidakefisienan  suatu  bank  yang berarti semakin besar biaya yang dikeluarkan untuk menghasilkan pendapatannya.Sebaliknya,
o  ini  menunjukkan  efisiensi  yang  semakin  baik  pula,  biaya  yang dikeluarkan  telah  sesuai  dengan  pendapatan  yang  dihasilkan.Semakin  efisien  dalam
Menurut  Surat  Edaran  Bank  Indonesia  SE  BI  No.6/23/DPNP  tanggal  31  Mei  2004 besaran  Biaya  Operasional  Pendapatan  Operasional  yang  dikatakan  sehat  yaitu  ≤  94%. Berdasarkan grafik di atas rasio BOPO pada tahun 2015 s.d. Agustus 2020 berada di bawah 94%
Persentase Perkembangan Rasio BOPO pada Bank Umum Konvensional
Agustus 2020 8,906,965 Agustus 2020 84.97%
Variabel independen ketiga yang akan dianalisis ketiga.  Dana pihak  ketiga  ini  merupakan  simpanan  masyarakat  dalam  bentuk  giro,  tabungan, dan  doposito. Perkembangan  dana  pihak  ketiga  di  Indonesia  mengalami  kenaikan  yang signifikan  dari  tahun  2015  sampai  dengan tertinggi pada Agustus 2020.
Perkembangan  yang  signifikan  ini  menandakan  bahwa  masyarakat  memiliki kepercayaan  terhadap  kredibitas  bank  sebagai  pihak  penghimpun  dana.  Masyarakat  percaya bahwa bank merupakan tempat y pada  dana  pihak  ketiga  juga  mengindikasikan  pertumbuhan  yang  meningkat  pada  penyaluran kreditnya.

## Gambar 4.Perkembangan Dana Pihak Ketiga pada Bank Umum di Indonesia

## Sumber : Statistik Perbankan OJK
Penelitian  ini  juga  menganalisis  pengaruh  variabel  tipe  kepemilikan  (BUMN  dan  Non BUMN)  terhadap  penyaluran  kredit.  Dari  39  bank  yang  menjadi  sampel  pada  penelitian  ini terdapat  9  bank  atau  sebanyak  23,08%  yang  merupakan  Badan  Usaha  Milik  Negara  (BUMN). Bank BUMN memiliki tugas, insentif, serta kapabilitas yang cukup untuk dapat terus melakukan ekspansi  kredit  sedangkan  bank  swasta  lebih  berhati permintaan kredit yang tergolong berisiko.
Variabel  likuiditas  dalam  penelitian  ini  diukur  dengan  menggunakan  nilai Deposit Ratio (LDR). LDR merupakan rasio untuk mengukur jumlah kredit dengan jumlah dana pihak  ketiga  yang  dihimpun  oleh  bank. yang  tidak likuid dimana bank dapat mengalami kesulitan dalam memenuhi kewajiban  jangka pendeknya. Rasio LDR yang rendah menggambarkan semakin likuid suatu bank sehingga bank mampu  membayar  kewajiban  jangka  pendeknya  namu terdapat  dana  menganggur  ( idle fund pendapatan yang lebih besar (Agustina & Wijaya, 2013)
Nilai Loan  to  Deposit  Ratio peraturan No. 15/7/PBI/2013 yakni 78% terlihat pada gambar di bawah ini, nilai LDR mengalami penurunan pada tingkat LDR yang lebih baik  sampai  dengan  Agustus  2020.Nilai  LDR  yang  tinggi  menggambarkan  jumlah  penyaluran kredit yang tinggi pula.
2015 2016 2017 4,114,420 4,836,758 5,289,377 TARGET : JURNAL MANAJEMEN DAN BISNIS | e-ISSN : 2715-9361 | Vol. 2 No. 2 |
DOI https://doi.org/10.30812/target.v2i2.989
Variabel independen ketiga yang akan dianalisis dalam penelitian ini adalah dana pihak pihak  ketiga  ini  merupakan  simpanan  masyarakat  dalam  bentuk  giro,  tabungan,
Perkembangan  dana  pihak  ketiga  di  Indonesia  mengalami  kenaikan  yang sampai  dengan  Agustus  2020.  Perkembangan  dana  pihak  ketiga
Perkembangan  yang  signifikan  ini  menandakan  bahwa  masyarakat  memiliki kepercayaan  terhadap  kredibitas  bank  sebagai  pihak  penghimpun  dana.  Masyarakat  percaya bahwa bank merupakan tempat yang aman dalam menyimpan dana. Pertumbuhan yang tinggi pada  dana  pihak ketiga  juga  mengindikasikan  pertumbuhan yang  meningkat  pada  penyaluran

## Perkembangan Dana Pihak Ketiga pada Bank Umum di Indonesia (dalam miliar rupiah)
umber : Statistik Perbankan OJK
Penelitian  ini  juga  menganalisis  pengaruh  variabel  tipe  kepemilikan  (BUMN  dan  Non BUMN)  terhadap  penyaluran  kredit.  Dari  39  bank  yang  menjadi  sampel  pada  penelitian  ini atau  sebanyak  23,08%  yang  merupakan  Badan  Usaha  Milik  Negara  (BUMN). memiliki tugas, insentif, serta kapabilitas yang cukup untuk dapat terus melakukan ekspansi  kredit  sedangkan  bank  swasta  lebih  berhati-hati  terutama  dalam  menyalurkan
n kredit yang tergolong berisiko.
Variabel  likuiditas  dalam  penelitian  ini  diukur  dengan  menggunakan  nilai LDR merupakan rasio untuk mengukur jumlah kredit dengan jumlah dana pihak  ketiga  yang  dihimpun  oleh  bank.  Rasio  LDR  yang  tinggi  menggambarkan  keadaan  bank yang  tidak likuid dimana bank  dapat mengalami kesulitan dalam memenuhi kewajiban jangka pendeknya. Rasio LDR yang rendah menggambarkan semakin likuid suatu bank sehingga bank mampu  membayar  kewajiban  jangka  pendeknya  namun  hal  ini  juga  dapat  mengindikasikan idle  fund )  yang  tidak dimanfaatkan  oleh bank dalam  memperoleh (Agustina & Wijaya, 2013).
Loan  to  Deposit  Ratio yang  ditetapkan  oleh  Bank  Indonesia  sesuai  dengan peraturan No. 15/7/PBI/2013 yakni 78% - 92%. Berdasarkan perkembangan LDR seperti yang terlihat pada gambar di bawah ini, nilai LDR mengalami penurunan pada tingkat LDR yang lebih baik  sampai  dengan  Agustus  2020.Nilai  LDR  yang  tinggi  menggambarkan  jumlah  penyaluran
2017 2018 2019 Juni
2020 Juli 2020 Agustus 2020 5,289,377 5,630,448 5,998,648 6,260,462 6,308,128 6,487,846
dalam penelitian ini adalah dana pihak pihak  ketiga  ini  merupakan  simpanan  masyarakat  dalam  bentuk  giro,  tabungan,
Perkembangan  dana  pihak  ketiga  di  Indonesia  mengalami  kenaikan  yang us  2020.  Perkembangan  dana  pihak  ketiga
Perkembangan  yang  signifikan  ini  menandakan  bahwa  masyarakat  memiliki kepercayaan  terhadap  kredibitas  bank  sebagai  pihak  penghimpun  dana.  Masyarakat  percaya ang aman dalam menyimpan dana. Pertumbuhan yang tinggi pada  dana  pihak ketiga  juga  mengindikasikan  pertumbuhan yang  meningkat  pada  penyaluran

## Perkembangan Dana Pihak Ketiga pada Bank Umum di Indonesia
Penelitian  ini  juga  menganalisis  pengaruh  variabel  tipe  kepemilikan  (BUMN  dan  Non BUMN)  terhadap  penyaluran  kredit.  Dari  39  bank  yang  menjadi  sampel  pada  penelitian  ini atau  sebanyak  23,08%  yang  merupakan  Badan  Usaha  Milik  Negara  (BUMN). memiliki tugas, insentif, serta kapabilitas yang cukup untuk dapat terus melakukan hati  terutama  dalam  menyalurkan
Variabel  likuiditas  dalam  penelitian  ini  diukur  dengan  menggunakan  nilai Loan  to LDR merupakan rasio untuk mengukur jumlah kredit dengan jumlah dana tinggi  menggambarkan  keadaan  bank yang  tidak likuid  dimana bank dapat mengalami kesulitan dalam memenuhi kewajiban jangka pendeknya. Rasio LDR yang rendah menggambarkan semakin likuid suatu bank sehingga bank n  hal  ini  juga  dapat  mengindikasikan )  yang  tidak dimanfaatkan oleh  bank  dalam  memperoleh
yang  ditetapkan  oleh  Bank  Indonesia  sesuai  dengan rdasarkan perkembangan LDR seperti yang terlihat pada gambar di bawah ini, nilai LDR mengalami penurunan pada tingkat LDR yang lebih baik  sampai  dengan  Agustus  2020.Nilai  LDR  yang  tinggi  menggambarkan  jumlah  penyaluran
Agustus 6,487,846
Gambar 5. Persentase Perkembangan Rasio pada Bank Umum Konvensional di Indonesia Sumber : Statistik Perbankan OJK

## 2. Kerangka Konseptual
Keterangan :
3. Metodologi

## 3.1. Penentuan Sampel
Populasi penelitian ini adalah perusahaan yang terdaftar pada sektor keuangan dengan sub  sektor  Bank  di  Bursa  Efek  Indonesia  (BEI).  Pemilihan  sampel  dalam  penelitian  ini menggunakan  metode purposive  sampling kriteria  sampel  dari  penelitian  ini  sebagai  berikut  :  Bank  Umum  Konvensional  yang  terdaftar pada Bursa Efek Indonesia (BEI) selama periode 2015 s.d. 2019 dan memiliki laporan keuangan dan laporan tahunan  lengkap selama periode penelitian.  Berdasarkan kri 39 Bank Umum Konvensional yang menjadi sampel pada penelitian ini selama lima tahun.
2015 2016 2017 92.11% 90.70% 90.04% Likuiditas Ukuran Bank Efisiensi Dana Pihak Ketiga Tipe Kepemilikan TARGET : JURNAL MANAJEMEN DAN BISNIS | e-ISSN : 2715-9361 | Vol. 2 No. 2 |
DOI https://doi.org/10.30812/target.v2i2.989
Persentase Perkembangan Rasio Loan to Deposit Ratio pada Bank Umum Konvensional di Indonesia umber : Statistik Perbankan OJK
Konseptual Gambar 6. Kerangka Koseptual : berpengaruh secara simultan : berpengaruh secara parsial
Populasi penelitian ini adalah perusahaan yang terdaftar pada sektor keuangan dengan sub  sektor  Bank  di  Bursa  Efek  Indonesia  (BEI).  Pemilihan  sampel  dalam  penelitian  ini purposive  sampling dan  dipilih  berdasarkan  kriteria  tertentu.  Adapu kriteria  sampel  dari  penelitian  ini  sebagai  berikut  :  Bank  Umum  Konvensional  yang  terdaftar pada Bursa Efek Indonesia (BEI) selama periode 2015 s.d. 2019 dan memiliki laporan keuangan dan laporan  tahunan lengkap selama  periode penelitian.  Berdasarkan kriteria  di  atas  terdapat 39 Bank Umum Konvensional yang menjadi sampel pada penelitian ini selama lima tahun.
2017 2018 2019 Juni
2020 Juli 2020 Agustus 2020 90.04% 94.78% 94.43% 89.10% 88.09% 85.38% Dana Pihak Ketiga Tipe Kepemilikan Penyaluran Kredit | Desember 2020
Loan to Deposit Ratio (LDR)
Populasi penelitian ini adalah perusahaan yang terdaftar pada sektor keuangan dengan sub  sektor  Bank  di  Bursa  Efek  Indonesia  (BEI).  Pemilihan  sampel  dalam  penelitian  ini dan  dipilih  berdasarkan  kriteria  tertentu.  Adapun kriteria  sampel  dari  penelitian  ini  sebagai  berikut  :  Bank  Umum  Konvensional  yang  terdaftar pada Bursa Efek Indonesia (BEI) selama periode 2015 s.d. 2019 dan memiliki laporan keuangan teria di atas terdapat 39 Bank Umum Konvensional yang menjadi sampel pada penelitian ini selama lima tahun.
Agustus 85.38% Penyaluran Kredit

## 3.2. Variabel Penelitian
Variabel  independen  dalam  penelitian  ini  terdiri  dari  variabel  ukuran  bank,  efisiensi, dana  pihak  ketiga,  tipe  kepemilikan,  dan  likuiditas  sedangkan  variabel  dependen  dalam penelitian  ini  adalah  penyaluran  kredit.  Secara  lebih  ringkas  variabel-variabel  penelitian  ini dijelaskan pada tabel di bawah ini :
Tabel 1.Variabel Penelitian
Variabel Pengukuran Penyaluran Kredit Jumlah Penyaluran kredit = Ln (jumlah kredit yang disalurkan) Ukuran Bank Size = Ln Total Asset Efisiensi = Beban Operasional 100% Dana Pihak Ketiga Dana pihak ketiga = Ln (tabungan + giro + deposito) Tipe Kepemilikan Variabel dummy tipe kepemilikan : 1 untuk Bank BUMN dan 0 untuk Bank Non BUMN Likuiditas ( ) = Total Loan + 100%

## 3.3. Metode Analisis
Pengujian  hipotesis  dalam  penelitian  ini  menggunakan  metode  analisis  regresi berganda.  Persamaan matematis dalam penelitian ini adalah:
LnPK= β 0 + β 1 Size+ β 2 BOPO + β 3 LnDPK + β 4 Own + β 5 LDR+ ε
Keterangan : PK : Penyaluran Kredit Size    : Ukuran Bank BOPO  : Rasio Efisiensi DPK    : Dana Pihak Ketiga Own   : Tipe Kepemilikan LDR    : Rasio Likuiditas ( Loan to Deposit Ratio)
Secara  statistik,  untuk  mengukur  ketepatan  fungsi  regresi  dalam  menaksir  nilai  aktual dapat  diukur  dari  nilai  koefisien  determinasi,  nilai  statistik  F,  dan  nilai  statistik  t.  Koefisien determinasi  (R 2 )  mengukur  kemampuan  variabel  independen  dalam  menerangkan  variasi variabel  dependen.  Uji  statistik  F  pada  dasarnya  menunjukkan  apakah  semua  variabel independen  dalam  model  mempunyai  pengaruh  terhadap  variabel  dependen  secara  simultan. Uji statistik t pada dasarnya menunjukkan seberapa jauh pengaruh variabel independen dalam menerangkan variasi variabel dependen secara individual (Ghozali, 2013).

## 4. Analisis Data dan Pembahasan

## 4.1. Analisis Data
Output  SPSS  di  bawah  ini  menunjukkan  nilai  R Square sebesar  0,935  yang  berarti sebanyak  93,50%  variabel  independen  mampu  menjelaskan  variabel  dependen  sedangkan sisanya  sebesar  6,5%  dijelaskan  oleh  faktor-faktor  lain  di  luar  penelitian  ini.  Nilai  yang mendekati 100% berarti variabel-variabel independen dalam penelitian ini memberikan hampir semua informasi yang dibutuhkan untuk memprediksi variabel dependen.
Tabel 2. Nilai Koefisien Determinasi Model R R Square Adjusted R Square 1 0.967 0.935 0.933 Sumber : data diolah
Tabel  di  bawah  ini  memperlihatkan  hasil  uji  statistik  F  dengan  tingkat  signifikansi sebesar < 0,05 yaitu 0,000 yang berarti semua varibael independen  dalam model ini memiliki pengaruh terhadap variabel dependen secara simultan.
Tabel 3. Hasil Uji Statistik F Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1  Regression 586.472 5 117.294 541.262 0.000 Residual 40.957 189 0.217 Total 627.429 194

## Sumber : data diolah
Hasil uji statistik t pada tabel di bawah ini memperlihatkan hasil bahwa hanya variabel BOPO yang memiliki tingkat signifikansi > 0,05 yang berarti bahwa hanya variabel BOPO yang tidak  berpengaruh  terhadap  penyaluran  kredit.  Variabel  tipe  kepemilikan  memiliki  pengaruh negatif dan signifikan terhadap penyaluran kredit sedangkan variabel ukuran bank, dana pihak ketiga dan likuiditas memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap penyaluran kredit. Hasil di bawah ini juga memperlihatkan bahwa variabel DPK memiliki pengaruh yang paling dominan terhadap penyaluran kredit.
Tabel 4. Hasil Uji Statistik t Model B t Sig 1 (Constant) -0.398 -0.481 0.631 SIZE 0.124 3.566 0.000 BOPO -0.001 -0.634 0.527 DPK 0.862 27.651 0.000 OWN -0.225 -2.345 0.020 LDR 0.008 3.769 0.000 Sumber : data diolah 4.2. Pembahsan

## 4.2.1. Pengaruh Ukuran Bank Terhadap Penyaluran Kredit
Pada  penelitian  ini,  ukuran  bank  menggambarkan  besar  atau  kecilnya  suatu  bank  jika dilihat  dari  total  asetnya.Hasil  penelitian  ini  mennujukkan  hasil  bahwa  ukuran  bank berpengaruh  positif terhadap penyaluran kreditnya. Bank  yang memiliki total aset yang besar dianggap  mampu  menyalurkan  kredit  yang  besar  pula.  Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan Adnan et al. (2016).

## 4.2.2. Pengaruh Efisiensi Terhadap Penyaluran Kredit
Penelitian  ini  mendapatkan  hasil  bahwa  rasio  BOPO  tidak  berpengaruh  terhadap penyaluran  kredit  dengan  tingkat  signifikansi  >  0,05.  Penelitian  ini  memiliki  hasil  yang  sama dengan    Putra  (2017).  Meskipun  sampai  dengan  Agustus  2020,  rasio  BOPO  mengalami peningkatan,  pihak  bank  tetap  melakukan  penyaluran  kredit.  Biaya  operasional  yang dikeluarkan  oleh  bank  digunakan  untuk  membiayai  kegiatan  operasional  lainnya.  Perubahan pada rasio ini tidak berpengaruh terhadap keputusan bank dalam menyalurkan kreditnya.

## 4.2.3. Pengaruh Dana Pihak Ketiga Terhadap Penyaluran Kredit
Penelitian ini mendapatkan hasil bahwa DPK berpengaruh positif terhadap penyaluran kredit  dengan  tingkat  signifikansi  <  0,05.  Dana  pihak  ketiga  yang  dihimpun  oleh  pihak  bank berupa tabungan, giro, dan deposito merupakan sumber dana terbesar yang mampu dihimpun bank dari masyarakat. Apabila dilihat pada gambar 4, perkembangan dana pihak ketiga sampai dengan Agustus 2020 mengalami peningkatan secara terus-menerus. Artinya masyarakat masih mempercayai  kredibilitas  dan  eksistensi  bank  sebagai  pihak  yang  mampu  menyimpan  dana mereka secara aman. Semakin banyak dana yang mampu dihimpun bank dari masyarakat maka akan  menyebabkan  semakin  besar  pula  kredit  yang  disalurkan.  Penelitian  ini  memiliki  hasil yang sama dengan Nusantara et al. (2020), Haini (2013), dan Sari et al. (2012).

## 4.2.4. Pengaruh Tipe Kepemilikan Terhadap Penyaluran Kredit
Penelitian  ini  mendapatkan  hasil  bahwa  tipe  kepemilikan  pemerintah  (Bank  BUMN) berpengaruh negatif terhadap penyaluran kredit.Sebagai pemegang saham terbesar pada Bank BUMN,  pemerintah  terkadang  memiliki  tujuan  yang  berbeda  dengan  pihak  manajemen  bank karena  kebijakan  pemerintah  tidak  terlepas  dari  unsur  politik.  Menurut  (Sabrina  &  Muharam, 2015),  Bank  dengan  kepemilikan  pemerintah  sering  diasosiasikan  dengan  buruknya  kinerja seperti rendahnya profitabilitas dan produktifitas, ketidakefisienan dalam operasionalnya, serta menghadapi  risiko  yang  lebih  besar.  Menurut  Suria  (2020),  kurangnya  performa  bank  BUMN pada  tahun  2019  disebabkan  lemahnya  permintaan  kredit  dari  tiga  sektor  utama  penunjang ekonomi  nasional,  seperti  perdagangan,  pertanian  dan  pengolahan.  Permintaan  kredit  lebih banyak berasal dari sektor infrastruktur dan Kredit Usaha Rakyat (KUR).

## 4.2.5. Pengaruh Likuiditas Terhadap Penyaluran Kredit
Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  rasio  LDR  memiliki  pengaruh  yang  positif terhadap  penyaluran  kredit  dengan  tingkat  signifikansi  <  0,05.  Hasil  ini  sejalan  dengan penelitian Roring (2013) dan Amelia & Murtiasih (2017). LDR menunjukkan kemampuan bank dalam menyalurkan dana kepada debitur yang bersumber dari dana masyarakat yang berhasil dihimpun.  Semakin  tinggi  LDR  menggambarkan  semakin  besar  jumlah  kredit  yang  disalurkan kepada  masyarakat.Sebaliknya,  semakin  rendah  LDR  maka  semakin  kecil  jumlah  kredit  yang disalurkan. Bank harus menyalurkan kredit kepada masyarakat dengan memperhatikan jumlah dana yang berhasil dihimpun.

## 5. Kesimpulan dan Rekomendasi
Penelitian  ini mendapatkan hasil  bahwa   variabel ukuran bank, dana pihak ketiga, dan likuiditas  berpengaruh  positif  terhadap  penyaluran  kredit  sedangkan  tipe  kepemilikan berpengaruh negatif terhadap penyaluran kredit. Variabel efisiensi tidak berpengaruh terhadap penyaluran  kredit.  Variabel  DPK  memiliki  pengaruh  yang  paling  dominan  di  antara  variabel- variabel  yang  berpengaruh  terhadap  penyaluran  kredit,  yang  mengindikasikan  bahwa masyarakat  memiliki  kepercayaan  terhadap  kredibilitas  dan  eksistensi  perbankan  sebagai penghimpun dana masyarakat.
Berdasarkan hasil ini, penulis menyarankan agar pihak bank tetap menjaga kepercayaan masyarakat  melalui  peningkatan  kredibilitas  dan  eksistensinya  sebagai  penghimpun  dana mastarakat. Keberhasilan kinerja perbankan juga tidak luput dari peran Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dalam menjaga stabilitas perbankan.OJK juga harus memastikan perbankan menerapkan prinsip  kehati-hatian,  penerapan  manajemen  risiko,  dan  azas  perbankan  yang  sehat  dalam kegiatan  operasionalnya  sehingga  kepercayaan  masyarakat  terhadap  perbankan  pun meningkat.

## Daftar Pustaka
Adnan, A., Ridwan, R., & Fildzah, F. (2016). Pengaruh  Ukuran Bank, Dana Pihak  Ketiga, Capital Adequacy Ratio, dan Loan to Deposit Ratio  terhadap Penyaluran Kredit Pada Perusahaan Perbankan  yang  Terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia  Tahun  2011-2015. Jurnal  Dinamika Akuntansi Dan Bisnis , 3 (2), 49–64.
Agustina,  &  Wijaya,  A.  (2013).  Analisis  Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Loan  Deposit  Ratio Bank Swasta Nasional di Bank Indonesia. Jurnal Wira Ekonomi Mikroskil , 3 (2), 101–109. Amelia, K., & Murtiasih, S. (2017). Analisis Pengaruh DPK, LDR, NPL dan CAR terhadap Jumlah Penyaluran Kredit Pada PT. Bank QNB Indonesia, Tbk Periode 2005 - 2014. Jurnal Ilmiah Ekonomi Bisnis , 22 (1), 97059.
Ghozali, I. (2013). Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 21. In International Journal of Management Studies . Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Haini, F. N., Tyasari, I., & Mustikowati, R. I. (2015).Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Non  Performing  Loans  (NPL),  dan  Ukuran  Perusahaan  Terhadap  Penyaluran  Kredit Perusahaan  Perbankan  yang  Terdaftar  di  Bursa  Efek  Indonesia. Jurnal  Riset  Mahasiswa Manajemen , 3 (1). Kasmir. 2015. Manajemen Perbankan . PT RajaGrafindo Persada. Jakarta, Indonesia. Sinurat,  F.  S.,  Nainggolan,  P.,  &  Panjaitan,  P.  D.  (2020).Faktor-faktor  yang  Mempengaruhi Penyaluran  Kredit  pada  Bpr  Nusantara  Bona  Pasogit  34  Pematangsiantar. Jurnal Ekuilnomi , 2 (2), 73-85. Otoritas  Jasa  Keuangan.  2020. Statistik  Perbankan  Indonesia  Agustus  2020 .Otoritas  Jasa Keuangan, Republik Indonesia : Jakarta.
Putra,  M.  D.  M.  (2017).  Pengaruh  Capital  Adequacy  Ratio,  Return  on  Asset,  Operations Expenses/Operations  Incomes,  dan  Non  Performing  Loan  terhadap  Penyaluran  Kredit Bank Campuran Tahun 2009-2013. Jurnal Manajemen Dan Bisnis (ALMANA) , 1 (1), 1–10. Rasdianto, Fajar Yusuf. Bongkar Kinerja 4 bank BUMN 2019 yang Terseok-Seok.31 Januari 2020, https://www.alinea.id/bisnis/bongkar-kinerja-4-bank-bumn-2019-yang-terseok-seok- b1ZGG9riu.diakses pada 27 November 2020.
Richard,  M.  Bank  BUMN  Jadi  Tumpuan  Penyaluran  Kredit  Baru.5  Agustus  2020, https://finansial.bisnis.com/read/20200805/90/1275508/bank-bumn-jadi-tumpuan- penyaluran-kredit-baru.diakses pada 27 November 2020.
Roring,  G.  D.  J.  (2013).  Analisis  Determinan  Penyaluran  Kredit  oleh  Bank  Perkreditan  Rakyat (BPR) di Kota Manado. Jurnal EMBA , 1 (3), 1030–1040.
Sabrina, F. N., & Muharam, H. (2015). Analisis Pengaruh Kepemilikan Pemerintah, Kepemilikan Asing,  Risiko  Likuiditas  Dan  Risiko  Kredit  Terhadap  Kinerja  Keuangan  Bank. Diponegoro Journal of Management , 4 (1), 1–13.
Sari,  G.  N.  (2013)  Faktor-Faktor  Yang  Mempengaruhi  Penyaluran  Kredit  Bank  Umum  Di Indonesia (Periode2008.1 – 2012.2). Jurnal EMBA , 1 (3), 931–941. UU No. 7 tahun 1992 tentang Perbankan