INNOVATIVE: Journal Of Social Science Research Volume 4 Nomor 4 Tahun 2024 Page 6425-6439 E-ISSN 2807-4238 and P-ISSN 2807-4246
Website: https://j-innovative.org/index.php/Innovative
Pengaruh Deposito Mudharabah dan Akad Mudharabah terhadap Produktivitas UMKM pada Perbankan Syariah Periode 2018-2022
Anggita Renata Sari 1 ✉ , Wakhid Mustofa 2
Universitas Islam Negeri Sunan Kalijaga Yogyakarta
Email: anggitarenatasari1908@gmail.com 1 ✉

## Abstrak
Penelitian ini didasarkan pada pentingnya UMKM sebagai penggerak utama ekonomi dan peran perbankan  syariah  dalam  mendukung  pertumbuhan  UMKM.  Tujuan  dari  penelitian  ini  untuk menganalisis  pengaruh  deposito  mudharabah  dan  akad  mudharabah  terhadap  produktivitas Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) pada perbankan syariah selama periode 2018-2022. Penelitian ini menggunakan metode kuantitatif yang mengandalkan data sekunder dari laporan keuangan  perbankan  syariah  pada  Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK).  Variabel  yang  menjadi  fokus sebagai faktor yang mempengaruhi dalam penelitian ini adalah deposito mudharabah dan akad mudharabah, sedangkan variabel yang menjadi ukuran hasil atau dampaknya adalah produktivitas UMKM.  Data  yang  diperoleh  dianalisis  menggunakan  metode  regresi  linier  dengan  bantuan perangkat  lunak  Eviews  10.  Hasil  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  deposito  mudharabah berpengaruh positif 43,21325 dan tidak signifikan terhadap produktivitas UMKM dengan nilai prob >  0,05  yaitu  0,0532  pada  perbankan  syariah.  Akad  mudharabah  memiliki  pengaruh  sebesar  - 6,417868  dengan  nilai  prob  <  0,05  dengan  nilai  0,0462  dalam  hal  ini  signifikan  terhadap produktivitas UMKM pada perbankan syariah.
Kata Kunci: Deposito Mudharabah, Akad Mudharabah, Produktivitas UMKM, Perbankan Syariah .

## Abstract
This research is based on the importance of MSMEs as the main drivers of the economy and the role of Islamic banking in supporting the growth of MSMEs. The aim of this study is to analyze the influence of mudharabah deposits and mudharabah contracts on the productivity of Micro, Small, and Medium Enterprises (MSMEs) in Islamic banking during the period 2018-2022. This research uses a quantitative method that relies on  secondary data from the financial reports of Islamic  banks on the Financial Services Authority (OJK). The variables focused on as influencing factors in this study are mudharabah deposits and mudharabah contracts, while the variable used as a measure of outcome or impact is MSME productivity. The data obtained were analyzed using linear regression methods with the help of Eviews 10 software. The results of this study indicate that mudharabah deposits have a positive but not significant effect on MSME productivity with a value of 43.21325 and a prob > 0.05, which is 0.0532 in Islamic banking. Mudharabah contracts have an effect of -6.417868 with a prob < 0.05, which is 0.0462, indicating a significant impact on MSME productivity in Islamic banking.
Keyword: Mudharabah Deposits, Mudharabah Contracts, MSME Productivity, Islamic Banking.

## PENDAHULUAN
Perbankan  syariah  mempunyai  peran  yang  sangat  penting  dalam  mempercepat pertumbuhan ekonomi di Indonesia (Irawan dkk., 2021). Di dalam sistem perbankan syariah, terdapat beragam layanan dan produk yang disesuaikan dengan prinsip-prinsip syariah, termasuk di antaranya ada produk deposito mudharabah dan akad mudharabah.
Deposito  mudharabah  adalah  salah  satu  bentuk  pembiayaan  yang  dilakukan  oleh perbankan syariah, Dewan Syariah Nasional (DSN-MUI) menyatakan bahwa deposito yang dibolehkan dalam kegiatan atau usaha ekonomi yakni deposito yang berlandaskan pada kaidah-kaidah mudharabah, hal ini disampaikan melalui fatwa yang dikeluarkan oleh DSN- MUI  (Nissa,  2020).  Dimana  dana  yang  dikumpulkan  dari  masyarakat  digunakan  untuk dipelrdagangkan  atau  diinvelstasikan  selsuai  delngan  prinsip-prinsip  syariah.  Konsep  akad mudharabah  ini  merupakan  salah  satu  prinsip  dalam  perbankan  syariah  yang mengutamakan prinsip berbagi risiko dan keuntungan antara bank syariah dan nasabah. Bank  sebagai  pemilik  modal  bertindak  sebagai  investor,  Sementara  nasabah  berperan sebagai  pelaksana  modal,  ia  juga  berperan  sebagai  pengelola  usaha.  Pembagian keuntungan  sesuai  dengan  kesepakatan  yang  telah  ditentukan  sebelumnya  untuk memastikan adanya keadilan dan transparansi dalam kerjasama ini (Barakah, 2021).
Untuk  meningkatkan  taraf  hidup  dan  kesejahteraan  dari  penduduk  yang  ada  di sebuah  daerah  dilakukan  aneka  aktivitas  yang  dapat  menyokong  penghasilan  dari masyarakat. Seperti aktivitas membuka lapangan pekerjaan dan mengembangkan usaha. Namun adanya masyarakat tidak mempunyai kesediaan modal untuk dipergunakan dalam
memulai atau melakukan peningkatan dan juga pengembangan dari suatu usaha dalam hal ini memerlukan dukungan dari sisi modal dalam bentuk pembiayaan ataupun pinjaman.
Pada saat yang sama, Usaha Mikrol, Kelcil, dan Melnelngah (UMKM) juga melmiliki pelran yang  signifikan  dalam  perekonomian  Indonesia.  UMKM  merupakan  sektor  usaha  yang ditinjau dari skala dan memiliki potensi untuk meningkatkan pertumbuhan ekonomi makro dan  mikro  serta  menciptakan  lapangan  kerja.  Dalam  pengembangan  usahanya,  UMKM sering kali membutuhkan dukungan modal dari lembaga keuangan, termasuk perbankan syariah.  Usaha  mikro,  kecil,  dan  menengah  (UMKM)  diklasifikasikan  menurut  Undang- Undang Relpublik Indolnelsia Nolmolr 20 Tahun 2008. Usaha mikro adalah usaha produktif dengan pendapatan penjualan maksimal 300 juta rupiah dan nilai aset yang melmiliki nilai aselt belrsih maksimal 50 juta rupiah. Usaha mikro biasanya memiliki skala operasional yang kecil. Usaha kecil merupakan jenis usaha produktif yang memiliki kekayaan bersih lebih dari 50 juta rupiah hingga maksimal 500 juta rupiah. Usaha kecil memiliki skala operasional yang sedang. Usaha menengah merupakan jenis usaha produktif yang memiliki nilai aset lebih dari  500  juta  rupiah  hingga  maksimal  10  miliar  rupiah.  Usaha  menengah  memiliki  skala operasional  yang  lebih  besar  dibandingkan  usaha  mikro  dan  kecil.  Undang-Undang tersebut memberikan klasifikasi berdasarkan skala operasional dan ukuran kekayaan atau aset bersih dari suatu usaha. Hal ini penting untuk mengatur dan memberikan perlindungan serta dukungan kepada UMKM sesuai dengan kebutuhan dan karakteristik masing-masing kategori tersebut (Bistiana & Indrarini, 2021).
UMKM mempunyai peran krusial dalam konteks meningkatkan perekonomian negara serta menyerap tenaga kerja yang ada sebagai suatu prioritas dasar untuk menghasilkan sebuah tambahan dalam hal kesejahteraan serta kreativitas dari masyarakat. Keterlibatan UMKM  tersebut  pada  konteks  mengembangkan  organisasi  sebuah  wilayah  merupakan kemampuan  dalam  melakukan  pengembangan  proses  usaha  yang  dinamis  serta menanggung biaya yang jumlahnya relatif rendah. Akibatnya, merupakan suatu hal yang normal  apabila  kesuksesan  dari  UMKM  diekspektasikan  dapat  menambah  tingkat perekonomian dari sebuah wilayah secara holistik. Berikut jumlah deposito mudharabah, akad mudharabah dan produktivitas UMKM pada perbankan syariah.
Tabel 1. Jumlah Deposito Mudharabah, Akad Mudharabah dan Produktivitas UMKM Pada Perbankan Syariah Periode 2018-2022
Sumber:  Otoritas Jasa Keuangan, www.ojk.go.id, Data Diolah
Dari tabel 1. dapat dilihat bahwa banyaknya jumlah produktivitas UMKM karena UMKM merupakan  inisiatif  efektif  yang  harus  diciptakan  untuk  membantu  pertumbuhan  sektor ekonomi makro dan ekonomi mikro Indonesia serta sektor pertumbuhan potensial lainnya. Karena hampir 30% usaha UMKM melnggunakan moldal olpelrasiolnal dari pelrbankan (Suci, 2017). Seperti pada perbankan syariah dana yang diperoleh untuk bisa menyalurkan kembali kepada  masyarakat  diperoleh  dari  deposito  mudharabah  maka  sektor  jasa  perbankan merupakan salah satunya. yang dipengaruhi oleh pertumbuhan UMKM.
Dalam hal ini pentingnya peran perbankan syariah dan UMKM dalam pengembangan ekonomi  Indonesia,  penelitian  yang  difokuskan  terletak  pada  pengaruh  deposito mudharabah dan akad mudharabah terhadap produktivitas UMKM di perbankan syariah. Penelitian  (Selptriyana,  2019)  untuk  mengevaluasi  pengaruh  Deposit  Mudharabah  dan Ekuitas  secara  individual  maupun  bersama-sama  terhadap  Pembiayaan  Mudharabah  di Bank Umum Syariah. Telmuan dari pelnellitian ini melnunjukkan bahwa Delpolsit Mudharabah selcara  telrpisah  melmiliki  pelngaruh  yang  signifikan  telrhadap  Pelmbiayaan  Mudharabah. Pelnellitian  ollelh  (Barakah,  2021)  Ditelmukan  adanya  pelngaruh  signifikan  antara  Pelran Pelmbiayaan Mudharabah dan Pelmbelrdayaan Usaha Mikrol, Kelcil, dan Melnelngah di Cabang BNI Syariah Meldan, Kelcamatan Meldan Barat, Kolta Meldan. Hasil uji-t melnunjukkan bahwa nilai  t-hitung  lelbih  belsar  daripada  nilai  t-tabell.  Kemudian  penelitian  (Yelnti,  2020)  ini bertujuan untuk melnganalisis pelngaruh pelmbiayaan mudharabah telrhadap pelningkatan keluntungan UMKM di BPRS. Hasil penelitian menunjukkan bahwa pembiayaan mudharabah memiliki pengaruh parsial dan positif terhadap keuntungan UMKM. Beberapa studi telah menyelidiki subjek penelitian ini. Penelitian-penelitian tersebut memberikan bukti tentang pengaruh  signifikan  deposito  mudharabah,  akad  mudharabah,  dan  pembiayaan
Tahun Deposito Mudharabah Akad Mudharabah Produktivitas UMKM 2018 1,677 15,866 37,583 2019 1,407 13,779 41,626 2020 1,215 11,854 42,879 2021 997 10,185 45,851 2022 837 10,376 36,902
mudharabah terhadap pembiayaan, pemberdayaan, dan keuntungan UMKM di perbankan syariah. Hasil penelitian ini memberikan pemahaman yang lebih dalam tentang hubungan antara  mekanisme  keuangan  syariah  dan  produktivitas  UMKM,  serta  dapat  memberikan wawasan penting dalam pengembangan sektor UMKM dan perbankan syariah di Indonesia.
Meskipun  terdapat  kesamaan    untuk  melihat  pengaruh  pembiayaan  mudharabah akan tetapi ada unsur yang membedakan dari penelitian ini dimana penelitian ini melmiliki tujuan  untuk  mengidentifikasi  serta  menganalisis  sejauh  mana  dampak  deposito mudharabah serta akad mudharabah terhadap produktivitas UMKM di perbankan syariah. Hasil  penellitian  ini  dibutuhkan  bisa  menyampaikan  pemahaman  yg  lebih  mendalam tentang deposito mudharabah dan akad mudharabah dalam meningkatkan produktivitas UMKM. Melalui penelitian ini, diharapkan akan terungkap hubungan yang positif antara deposito  mudharabah,  akad  mudharabah,  dan  produktivitas  UMKM  pada  perbankan syariah. Dengan demikian, penelitian ini memiliki relevansi dan pentingnya untuk dilakukan guna  menggali  informasi  yang  lebih  mendalam  mengenai  pengaruh  deposito mudharabah  dan  akad  mudharabah  terhadap  produktivitas  UMKM  pada  perbankan syariah,  sehingga  dapat  memberikan  kontribusi  positif  dalam  pengembangan  sektor perbankan syariah dan perekonomian Indonesia secara keseluruhan.

## METODE PENELITIAN
Penelitian  ini  merupakan  penelitian  dalam  tipe  deskriptif  yang  menggunakan pendekatan  kuantitatif.  Deskriptif  artinya  penelitian  tersebut  menitikberatkan  pada penjabaran suaru fenomena, gejala, kejadian yang terjadi pada kondisi yang ada saat ini. Pendekatan dikatakan kuantitatif dikarenakan memakai angka untuk keseluruhan tahapnya, sejak tahap pengumpulan  data, pemulihan pada data yang ada dan menampilkan serta penyajian  hasil  data  tersebut  (Jayusman  &  Shavab,  2020)  dengan  pengolahan  data menggunakan eviews 10.  Pelngumpulan data melnggunakan data selkundelr  delngan jelnis data timel  selriels  dan  meltoldel  yang  digunakan  adalah  analisis  relgrelsi  linelar  belrganda. Polpulasi  yang  dipakai  pada  pelnellitian  ini  data statistic  pelrbankan  syariah  belrupa  data delpolsitol  mudharabah,  akad  mudharabah  dan  prolduktivitas  UMKM  pada  pelrioldel  2018- 2022. Adapun sampell yang digunakan pada pelnellitian ini yaitu kelselluruhan dari polpulasi.
Variabell  indelpelndeln  pada  pelnellitian  ini  telrdapat  dua  variabell.  Pelrtama,  variabell delpolsitol mudharabah dan variabell keldua akad mudharabah. Pada pelnellitian ini telrdapat satu  variabell  delpelndeln  yakni variabell produktivitas UMKM. Berikut kerangka pemikiran dalam penelitian ini:
Gambar 1. Kerangka Pemikiran
Adapun hipoltelsis dalam pelnellitian ini adalah selbagai belrikut:
H 1: Diduga  deposito  mudharabah  berimplikasi  positif  dan  singnifikan  terhadap produktivitas UMKM pada perbankan syariah
H 2: Diduga akad mudharabah berimplikasi positif dan singnifikan terhadap produktivitas UMKM pada perbankan syariah
penelitian  ini  melibatkan  analisis  regresi  berganda  dan  uji  hipotesis.  Selain  itu, penelitian  ini  juga  melakukan  uji  terhadap  beberapa  asumsi  klasik  seperti  normalitas, multikolinearitas,  heteroskedastisitas,  dan  autokorelasi.  Penggunaan  analisis  regresi berganda bertujuan untuk mengidentifikasi pengaruh dari dua atau lebih variabel dalam penelitian ini. Uji t, uji F, dan koefisien determinasi digunakan sebagai alat untuk digunakan untuk melnguji hipoltelsis dalam pelnellitian ini.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Data  perbankan  syariah  diperoleh  dengan  mengakses  statistik  yang  tersedia  di Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK)  melalui  situs  resmi  mereka  (www.ojk.go.id)  dan  situs-situs resmi lainnya. Setelah itu, data tersebut diolah menggunakan perangkat lunak Microsoft Excel dan Views 10. Penelitian ini juga melibatkan pengujian asumsi klasik seperti normalitas, multikolinearitas,  heteroskedastisitas,  dan  autokorelasi.  Hasil  dari  uji  asumsi  klasik melnunjukkan bahwa data memenuhi persyaratan yang diperlukan. Selanjutnya, dilakukan pengujian hipotesis melalui pengujian uji parsial (uji T), uji simultan (uji F), dan uji Kolelfisieln Deltelrminasi  (R2).  Hasil  dari  pengujian  hipotesis  menunjukkan  bahwa  data  memenuhi persyaratan yang diperlukan dalam pengujian hipotesis.

## Analisis Regresi Linear Berganda
Pada pelnellitian ini, digunakan telknik analisis relgrelsi linielr belrganda untuk memahami hubungan dan pengaruh antara variabel deposito mudharabah (X1) dan akad mudharabah (X2) terhadap produktivitas UMKM (Y) dalam perbankan syariah. Hasil pengujian analisis regresi linier berganda menggunakan Eviews 10 menunjukkan hal-hal sebagai berikut:

## Deposito Mudharabah (X1 )
Akad Mudharabah (X2) Produktivitas UMKM (Y)

## Tabel 2. Regresi Linear Berganda
Variablel Colelfficielnt Std. Elrrolr t-Statistic Prolb. C 67621.41 6104.724 11.07690 0.0081 X1 43.21325 10.38164 4.162469 0.0532 X2 -6.417868 1.429319 -4.490157 0.0462 R-squareld 0.913169 Melan delpelndelnt var 40968.2 0 Adjusteld R- squareld 0.826339 S.D. delpelndelnt var 3738.95 6 S.El. olf relgrelssioln 1558.123 Akaikel infol critelrioln 17.82406 Sum squareld relsid 4855494. Schwarz critelrioln 17.58972 Lolg likelliholold -41.56015 Hannan-Quinn critelr. 17.19512 F-statistic 10.51668 Durbin-Watsoln stat 1.445618 Prolb(F-statistic) 0.086831
Pada tabel 2 Menunjukan hasil regresi koefisien-koefisien analisis regresi berganda time  series  pada  deposito  mudharabah  (X1)  dan  akad  mudharabah  (X2)  terhadap produktivitas UMKM
Y = 67621.41 + 43.21325(X1) + -6.417868(X2)
Persamaan diatas dapat diinterprestasikan sebagai berikut:
1. Nilai konstanta sebesar 67621.41  menunjukan bahwa jika deposito mudharabah (X1), akad mudharabah (X2) tetap. maka, produktivitas UMKM adalah sebesar 67621.41.
2. Nilai kolelfisieln delpolsitol mudharabah (X1) adalah selbelsar 43.21325, melnunjukan apabila telrjadi pelningkatan selbelsar 1 pelrseln, maka akan melnyelbabkan prolduktivitas UMKM melngalami pelningkatan selbelsar 43.21325 pelrseln dalam satu tahun.
3. Nilai koefisien akad mudharabah (X2)  adalah sebesar -6.417868 persen, menunjukan apabila terjadi peningkatan 1 persen, maka akan menyebabkan produktivitas UMKM mengalami peningkatan sebesar -6.417868 persen dalam satu tahun.
Uji Asumsi Klasik
Uji Normalitas
Uji normalitas paling dasar adalah membuat grafik skor distribusi frelkuelnsi atas saat ini. Kemampuan untuk melihat grafik data diperlukan untuk penilaian normalitas. Jika jumlah
data  cukup  signifikan  dan  distribusinya  tidak  benar-benar  normal,  kemungkinan  besar kesimpulan yang dicapai akan salah. Ketika para ahli telah mengembangkan banyak metode untuk menguji kenormalan.
Untuk melihat apakah nilai relsidual yang telrdistribusi selcara nolrmal atau tidak, pelnelliti melnggunakan 2 meltoldel yang biasa digunakan, yakni:
1. Digunakan  Histogram  Residual  untuk  memeriksa  bentuk  fungsi  distribusi  probabilitas (PDF) dari variabel acak. Jika grafik menyerupai lonceng atau memiliki bentuk distribusi t yang dapat dibagi melnjadi dua bagian yang sama, maka dapat disimpulkan bahwa nilai relsidual melmiliki distribusi yang melndelkati nolrmal.
2. Uji Jarquel-Belra, yang didasarkan pada asumsi bahwa ukuran sampell sangat belsar dan belrsifat asimtoltik. Jika nilai prolbabilitas (p) dari statistik JB lelbih belsar dari nilai teltap, yaitu  5%,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  nilai  relsidual  melmiliki  distribusi  yang melndelkati nolrmal. Namun, jika selbaliknya, yaitu nilai prolbabilitas (p) dari statistik JB lelbih kelcil dari nilai teltap 5%, maka dapat disimpulkan bahwa nilai residual memiliki distribusi yang tidak normal.
Berikut  hasil  yang  ditunjukkan  berdasarkan  pengujian  normalitas  dengan menggunakan Eviews 10:
Gambar 2. Hasil Uji Nolrmalitas
Belrdasarkan hasil uji yang tellah dilakukan maka dipelrollelh nilai residual nilai Jarque- Bera sebesar 0,458873 dengan nilai probability sebesar 0,794982. sehingga 0,794982 > 0,05 maka dinyatakan berdistribusi secara normal.

## Uji Multikolinearitas
Uji multikollinelaritas melrupakan salah satu prasyarat yang harus dilakukan dalam uji hipotesis dalam penelitian. Dalam kasus di mana ada korelasi yang signifikan antara variabel bebas, hal ini menunjukkan bahwa terdapat aspek yang serupa yang diukur dalam variabel bebas tersebut. Keadaan ini tidak dianjurkan untuk melnelntukan hubungan belrsama-sama antara variabell belbas dan variabell telrikat. Untuk melngidelntifikasi adanya multikollinelaritas, dapat digunakan nilai Tollelrancel Inflatioln Factolr (VIF), di mana nilai VIF kurang dari 10 dapat
diterima  sebagai  kriteria  bahwa  data  tidak  mengalami  multikolinearitas  (Hikmah,  2021). Berikut  hasil  yang  ditunjukkan  berdasarkan  pengujian  multikolinearitas  dengan menggunakan Eviews 10:
Tabell 3. Hasil Uji Multikollinelaritas
Tabell  3. Hasil Uji Multikollin elaritas Colelfficielnt Uncelntelreld Celntelreld Variablel Variancel VIF VIF C 37267652 76.75357 NA X1 107.7784 353.5030 9.53546 X2 2.042954 667.7349 9.53546
Dari hasil tabell 3  yang tellah dilakukan, telrlihat bahwa seltiap variabell melmiliki nilai VIF yang  kurang  dari  10.  Ollelh  jarelna  itu,  disimpulkan  bahwa  pelnellitian  ini  tidak  melngalami multikollinelaritas.

## Uji Heterokedastisitas
Uji Glejser digunakan untuk menguji heteroskedastisitas, yaitu ketidaksamaan variansi relsidual  antara  satu  pelngamatan  delngan  pelngamatan  belrikutnya  dalam  moldell  relgrelsi. Tujuan  dari  uji  ini  adalah  untuk  melngeltahui  apakah  moldell  relgrelsi  telrselbut  melngalami heltelrolskeldastisitas.  Jika  moldell  relgrelsi  adalah  baik,  maka  tidak  akan  telrjadi heltelrolskeldastisitas. Adapun dasar pelngambilan kelputusanya ialah:
1. Jika nilai signifikan > dari 0,05 maka tidak telrdapat heltelrolkeldastisitas
2. Jika nilai signifikan < dari 0,05 maka terdapat heterokedastisitas.
Berikut  hasil  yang  ditunjukkan  berdasarkan  pengujian  heteroskedastisitas  dengan menggunakan Eviews 10:
Tabell 4 Hasil Uji Heltelrolskeldastisitas
Dari hasil tabel 4 yang telah dilakukan, terlihat bahwa nilai Prob. F(2,2) sebesar 0,6805. Oleh  karena  itu, dapat diartikan  bahwa nilai telrselbut  lelbih  belsar dari nilai signifikansi 𝜶
Heltelrolskeldasticity Telst: Gleljselr F-statistic 0.469416 Prolb. F(2,2) 0.6805 Olbs*R-squareld 1.597288 Prolb. Chi-Squarel(2) 0.4499 Scaleld elxplaineld SS 0.422478 Prolb. Chi-Squarel(2) 0.8096
sebesar 0,05. Hal ini melnunjukkan bahwa pelnellitian ini tidak terdapat heterokedastisitas. Uji Autokorelasi
Autokorelasi merujuk pada korelasi antara olbselrvasi pada waktu yang belrbelda. Untuk mengidentifikasi keberadaan autokorelasi, penulis menggunakan Metode Durbin-Watson (DW). Kriteria uji statistik Durbin-Watson (d) adalah sebagai berikut (Widarjolnol, t.t.)
Berikut  hasil  yang  ditunjukkan  berdasarkan  pengujian  autokorelasi  dengan menggunakan Eviews 10:
Tabel 5 Hasil Uji Autokorelasi
Dari hasil tabell 5 yang tellah dilakukan, telrlihat bahwa nilai statistic hitung d = 1,445 seldangkan nilai kritis d pada 𝜶 = 5% delngan n = 24 dan k = 1 untuk d L = 1,273 dan nilai d u = 1,446. Karelna nilai  d hitung  telrleltak antara d L dan d u maka  dapat  disimpulkan bahwa moldell autolkolrellasi telrleltak di daelrah kelragu raguan.
Uji Hipotesis
Uji Secara Parsial (Uji T)
Uji T digunakan untuk melngeltahui pelngaruh signifikasi antara seltiap variabell belbas yaitu variabell delpolsitol mudharabah (X1) dan akad mudharabah (X2) selcara parsial (masing- masing) telrhadap variabell telrikat yaitu prolduktivitas UMKM (Y). Apabila nilai t hitung > t tabell atau  nilai  signifikan  selbelsar  <  0,05  maka  variabell  belbas  melmbelrikan  pelngaruh  yang signifikan telrhadap variabell telrikat. Belrikut tabell hasil uji T:
Tabell 6 Uji Selcara Parsial (Uji T) Variablel Colelfficielnt Std. Elrrolr t-Statistic Prolb. C 67621.41 6104.724 11.07690 0.0081 X1 43.21325 10.38164 4.162469 0.0532 X2 -6.417868 1.429319 -4.490157 0.0462
Dari hasil tabel 6 yang telah dilakukan, terlihat bahwa
1. Hasil estimasi koefisien  variabel  deposito mudharabah adalah  sebesar 43.21325 dan tidak signifikan pada prob. 0.0532 > 0,05. Dapat diartikan bahwasannya selcara parsial variabell  delpolsitol  mudharabah  belrpelngaruh  polsitif  dan  tidak  signifikan  terhadap vabiabel Y yaitu produktivitas UMKM maka H 1 ditolak.
2. Hasil estimasi variabel akad mudharabah adalah sebesar -6.417868 dan signifikan pada prob.  0.0462  <  0,05.  Dapat  diartikan  bahwasannya  secara  parsial  variabel  akad mudharabah berpengaruh negatif dan signifikan terhadap pariabel Y yaitu produktivitas UMKM H 2 diterima.

## Uji Secara Simultan (Uji F)
Uji  F  digunakan  untuk  melngelvaluasi  signifikansi  pelngaruh  belrsama-sama  antara variabell  belbas,  yaitu  delpolsitol  mudharabah  (X1)  dan  akad  mudharabah  (X2),  telrhadap variabell telrikat, yaitu prolduktivitas UMKM (Y). Jika hasilnya melnunjukkan nilai t-hitung > t- tabell  atau  signifikansi  kurang  dari  0,05,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  variabell  belbas melmiliki pelngaruh yang signifikan telrhadap variabell telrikat. Belrikut adalah tabell hasil uji F:
Tabell 7. Uji Selcara Simultan (Uji F) R-squareld 0.913169 Melan delpelndelnt var 40968.20 Adjusteld R-squareld 0.826339 S.D. delpelndelnt var 3738.956 S.El. olf relgrelssioln 1558.123 Akaikel infol critelrioln 17.82406 Sum squareld relsid 4855494. Schwarz critelrioln 17.58972 Lolg likelliholold -41.56015 Hannan-Quinn critelr. 17.19512 F-statistic 10.51668 Durbin-Watsoln stat 1.445618 Prolb(F-statistic) 0.086831
Belrdasarkan  hasil  dari  Tabell  7,  telrlihat  bahwa  uji  F  atau  nilai  Prolbabilitas  selbelsar 0,086831  >  0,05.  Delngan  delmikian,  dapat  disimpulkan  bahwa  selcara  simultan  atau belrsama-sama,  variabell  delpolsitol  mudharabah  (X1)  dan  akad  mudharabah  (X2) melmiliki pelngaruh polsitif teltapi tidak signifikan telrhadap variabell prolduktivitas UMKM (Y).

## Uji Koefisien Determinasi (R2 )
Uji  ini  digunakan  untuk  melngukur  seljauh  mana  moldell  dapat  melnjellaskan  variasi variabell indelpelndeln. Kolelfisieln deltelrminasi melmiliki nilai antara 0 dan 1 (0 < R2 < 1), yang menunjukkan sejauh mana variabel independen dapat dijelaskan oleh model. Nilai R2 yang rendah menunjukkan keterbatasan dalam menjelaskan variabel independen. Berikut adalah
tabel hasil uji R2:
Tabell 8. Uji Kolelfisieln Deltelrminasi (R2 ) R-squareld 0.913169 Melan delpelndelnt var 40968.20 Adjusteld R- squareld 0.826339 S.D. delpelndelnt var 3738.956 S.El. olf relgrelssioln 1558.123 Akaikel infol critelrioln 17.82406 Sum squareld relsid 4855494. Schwarz critelrioln 17.58972 Lolg likelliholold -41.56015 Hannan-Quinn critelr. 17.19512 F-statistic 10.51668 Durbin-Watsoln stat 1.445618 Prolb(F-statistic) 0.086831
Dari hasil tabell 8 yang tellah dilakukan, dapat dilihat dan diukur delngan nilai R-squareld atau nilai Adjusteld R-squareld. Karelna pelnellitian ini melmiliki lelbih dari satu variabell maka melnggunakan  nilai  Adjusteld  R-squareld.  Dapat  dikeltahui  nilai  Adjusteld  R-squareld  yaitu 0,826339. Yang dapat di intelrprelstasikan bahwa pelngaruh selmua variabell belbas telrhadap variabell telrikat yaitu selbelsar 82,63%.
Pengaruh Deposito Mudharabah Terhadap Produktivitas UMKM Pada Perbankan Syariah Berdasarkan hasil analisis yang telah dilakukan, ditemukan bahwa variabel deposito mudharabah (X1) melmiliki hubungan polsitif teltapi tidak signifikan telrhadap prolduktivitas UMKM (Y) pada pelrbankan syariah. Hal ini dapat dilihat dari nilai kolelfisieln relgrelsi delpolsitol mudharabah selbelsar 67,621.41 delngan taraf signifikansi selbelsar 0,0532, yang lebih besar daripada nilai probabilitas 0,05. Hasil dari hipotesis yang diajukan menunjukkan penolakan, yang berarti belrarti bahwa variabell delpolsitol mudharabah melmiliki pelngaruh polsitif tetapi tidak signifikan terhadap produktivitas UMKM pada pelrbankan syariah.
Penelitian  ini  relevan  dengan  penelitian  (Bara  &  Pradesyah,  2019)  Deposito Mudharabah (X1) memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap pembiayaan UMKM. Namun,  dalam  konteks  penelitian  ini,  ditemukan  bahwa  deposito  mudharabah  tidak melmiliki pelngaruh yang signifikan telrhadap prolduktivitas UMKM.
Dalam  pelnellitian  ini  delpolsitol  mudharabah  tidak  selcara  langsung  belrpelngaruh signifikan terhadap produktivitas UMKM  pada  perbankan  syariah. Hal  ini pada  dasarnya deposito  mudharabah  adalah  bentuk  investasi  yang  sifatnya  pasif.  Nasabah  hanya menempatkan dananya pada bank dan tidak terlibat secara langsung dalam pengelolaan usaha atau operasional UMKM. Sebagai hasilnya, nasabah tidak memiliki pengaruh yang signifikan  terhadap  produktivitas  UMKM  yang  didukung  oleh  bank  syariah.  Selain  itu, deposito mudharabah umumnya ditujukan untuk nasabah dengan dana yang lebih besar
dan memiliki tujuan investasi jangka panjang. UMKM, di sisi lain, cenderung memiliki skala yang lebih kecil dan kebutuhan finansial yang berbeda. Oleh karena itu, dampak langsung deposito  mudharabah  terhadap  produktivitas  UMKM  tidak  signifikan,  karena  produk tersebut tidak dirancang khusus untuk memberikan dukungan langsung kepada UMKM.
Meskipun delpolsitol mudharabah tidak belrpelngaruh signifikan telrhadap produktivitas UMKM  pada  perbankan  syariah,  produk  ini  tetap  memiliki  peran  penting  dalam memobilisasi dana dan memperkuat basis modal bank syariah. Dana yang ditempatkan oleh nasabah  dalam  deposito  dapat  digunakan  oleh  bank  untuk  membiayai  UMKM  melalui produk-produk pembiayaan yang lebih langsung dan aktif.
Pengaruh Akad Mudharabah Terhadap Produktivitas UMKM Pada Perbankan Syariah Berdasarkan  hasil  analisis  yang  telah  dilakukan,  ditemukan  bahwa  variabel  akad mudharabah (X2) memiliki hubungan negatif dan signifikan telrhadap prolduktivitas UMKM (Y) pada pelrbankan syariah. Hal ini telrbukti delngan nilai kolelfisieln relgrelsi akad mudharabah selbelsar -6.417868 delngan taraf signifikansi selbelsar 0.0462, yang lelbih kelcil daripada nilai prolbabilitas  0.05.  Hasil  dari  hipoltelsis  yang  diajukan  dapat  ditelrima,  yang  melnunjukkan bahwa  variabell  akad  mudharabah  melmiliki  pelngaruh  nelgatif  dan  signifikan  telrhadap prolduktivitas UMKM pada pelrbankan syariah.
Pelnellitian ini kolnsisteln delngan telmuan pelnellitian selbellumnya (Barakah, 2021), yang melnunjukkan bahwa telrdapat pelngaruh signifikan antara pelmbiayaan akad mudharabah dan pelrkelmbangan UMKM di BNI Syariah Cabang Meldan. (Nizar, 2016) pembiayaan akad mudharabah berpengaruh signifikan terhadap kesejahteraan pelaku UMKM.
Akad Mudharabah memiliki pengaruh yang signifikan terhadap produktivitas UMKM pada  perbankan  syariah.  Melalui  akses  ke  modal,  bagi  hasil  yang  adil,  pembinaan  dan pengawasan,  kesamaan visi dan nilai,  serta peningkatan kepercayaan  dan reputasi, Akad Mudharabah dapat mendorong pertumbuhan dan produktivitas UMKM dalam lingkungan perbankan syariah.

## SIMPULAN
Belrdasarkan hasil pelnellitian yang tellah dijellaskan, dapat disimpulkan bahwa elstimasi kolelfisieln  variabell  delpolsitol  mudharabah  (X1)  adalah  43.21325  dan  tidak  signifikan  pada prolbabilitas  0.0532  >  0.05.  Hal  ini  melnunjukkan  bahwa  selcara  parsial  variabell  delpolsitol mudharabah (X1) melmiliki pelngaruh polsitif namun tidak signifikan terhadap produktivitas UMKM (Y), sehingga hipotesis H1 ditolak. Sementara itu, estimasi variabel akad mudharabah (X2) adalah -6.417868 dan signifikan pada probabilitas 0.0462 < 0.05. Secara parsial, variabel
akad  mudharabah  (X2)  melmiliki  pelngaruh  nelgatif  dan  signifikan  telrhadap  prolduktivitas UMKM (Y), selhingga hipoltelsis H2 ditelrima.
Bersumber dari hasil penelitian yang telah dipaparkan, peneliti memberi saran untuk dilakukan terkait dengan gagasan selanjutnya. Melakukan penelitian dengan periode yang lebih panjang dapat memberikan pemahaman yang lebih komprehensif tentang pengaruh Deposito  Mudharabah  dan  Akad  Mudharabah  terhadap  produktivitas  UMKM.  Selain penelitian kuantitatif, penelitian kualitatif yang melibatkan wawancara mendalam dengan pemilik UMKM, perwakilan bank syariah, dan pakar industri dapat memberikan wawasan yang lebih mendalam tentang pengalaman dan persepsi mereka terkait pelngaruh Delpolsitol Mudharabah dan Akad Mudharabah telrhadap prolduktivitas.

## DAFTAR PUSTAKA
Ambarwati, T. (2019). Pengaruh Deposito Mudharabah Dan Tabungan Wadiah Terhadap Pembiayaan Bagi Hasil Pada PT Bank Rakyat Indonesia (BRI) Syariah Periode 2016- 2018.
Bara, A., & Pradesyah, R. (2019). Analisis Pengaruh Deposito Mudharabah Dan Tabungan Mudharabah Terhadap  Pemberian Pembiayaan Umkm. Al-Muamalat Jurnal  Hukum Dan Ekonomi Syariah, 4(2), 141 – 157.
Barakah, N. M. (2021). Pengaruh Peran Pembiayaan Mudharabah Terhadap Perkembangan Usaha Mikro  Kecil Menengah (Umkm) Di Bni Syariah  Cabang Medan. MUTLAQAH: Jurnal Kajian Ekonomi Syariah, 2(1), 1 – 14.
Bistiana, M., & Indrarini, R. (2021). Peran BMT Mandiri Artha Syariah Dalam Pemberdayaan UMKM di Kabupaten Bojonegoro Pada Masa Pandemi Covid-19. Jurnal Ekonomika Dan Bisnis Islam, 4(2), 85 – 97.
Hikmah,  S.  N.  (2021).  Hubungan  kecerdasan  numerik  dan  minat  belajar  terhadap kemampuan penalaran matematis siswa smp. Jurnal Ilmiah Matematika Realistik, 2(1),
33 – 39.
Irawan,  H.,  Dianita,  I.,  &  Mulya,  A.  D.  S.  (2021).  Peran  Bank  Syariah  Indonesia  Dalam Pembangunan  Ekonomi  Nasional. Jurnal  Asy-Syarikah:  Jurnal  Lembaga  Keuangan, Ekonomi Dan Bisnis Islam, 3(2), 147 – 158.
Jayusman, I., & Shavab, O. A. K. (2020). Studi Deskriptif kuantitatif tentang aktivitas belajar mahasiswa dengan menggunakan media pembelajaran edmodo dalam pembelajaran sejarah. Jurnal artefak, 7(1).
Nissa, I. K. (2020). Analisis Penghimpunan Dana Deposito Mudharabah Pada Bank Syariah Di Indonesia. Is lamic-Econs. Org.
Nizar,  M.  N.  M.  (2016).  Pengaruh  Pembiayaan  Mudharabah  Terhadap  Peningkatkan Kesejahteraan Pelaku Umkm (Studi Kasus BMT Maslahah Capang Pandaan). MALIA: Jurnal Ekonomi Islam, 7(2), 287 – 310.
Sari, M. (2019). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Terhadap Perkembangan Usaha Mikro Kecil Menengah (Umkm) Bmt Sepakat Tanjung Karat Barat.
Septriyana, S. (2019). Pengaruh deposito mudharabah dan ekuitas terhadap pembiayaan mudharabah (studi pada bank umum syariah periode 2012-2018).
Suci, Y. R. (2017). Perkembangan UMKM (Usaha mikro kecil dan menengah) di Indonesia. jurnal ilmiah cano ekonomos, 6(1), 51 – 58.
Widarjono, A. (t.t.). Modul.
Yenti,  F.  E.  (2020). Pengaruh  Pembiayaan  Mudharabah  terhadap  Peningkatan  UMKM  di BPRS.