© 2024 STIE TDN. All rights reserved.         Corresponding Author : Risma

## PERAN BMT DALAM UPAYA PEMBERDAYAAN UMKM: Ditinjau Dari Perspektif Ekonomi Syariah
1 Risma, 2 Sudirman, 3 Fauziah
1 UIN Alauddin Makassar, 2 UIN Alauddin Makassar, 3 UIN Alauddin Makassar
Email : banibas69@gmail.com, sudirman.andi@uin-alauddin.ac.id, fauziah@ddipolman.ac
Abstrak: Baitul Mal wa al-Tamwil (BMT) merupakan lembaga keuangan berbadan hukum  yang  menjalankan  operasionalnya  mengacu  pada  prinsup-prinsip  syariah. Selain bergerak  di bidang pembiayaan, BMT juga bergerak dibidang simpanan dan investasi dengan pola bagi hasil. BMT pada umumnya memegang memegang teguh prinsip keimanan dan ketakwaan kepada Allah swt. Hal tersebut jelas saja karena BMT merupakan  koperasi  berlandaskan  ajaran  Islam.  Fungsi  Lembaga  ini  adalah  sebagai pendukung peningkatan upaya perekonomian pengusaha mikro dan kecil berdasarkan sistem  syariah.  Oleh  karena  itu,  BMT  digunakan  oleh  anggotanya  sebagai  alat  dari rumah tangga untuk mengatasi masalah kekurangan likuiditas atau kekurangan modal secara mandiri. Sehigga hubungan timbal balik tersebut menciptakan keuntungan bagi anggotanya terutama bagi pelaku usaha mikro kecil dan menengah (UMKM).
Kata Kunci : Baitul Mal, Pemberdayaan, UMKM.
Abstract: Baitul Mal wa al-Tamwil (BMT) is a legal entity financial institution that carries out its operations in accordance with sharia principles. Apart from operating in the financing sector, BMT also operates in the savings and investment sector with a profit sharing pattern. BMT generally adheres to the principles of faith and devotion to Allah SWT. This is clear because BMT is a cooperative based on Islamic teachings. The function of this institution is to support the improvement of the economic efforts of micro and small entrepreneurs based on the sharia system. Therefore, BMT is used by its members as a household tool to overcome the problem of lack of liquidity or lack of  capital  independently.  So  this  reciprocal  relationship  creates  benefits  for  its members, especially for micro, small and medium enterprises.
Keywords: Baitul Mal, Empowerment, UMKM.
http://ojs.stie-tdn.ac.id/index.php/mv

## MOVERE JOURNAL
Movere Journal Vol. 6 No. 2 – Juli 2024        Hal.   418 - 427

## PENDAHULUAN
Permasalahan  ekonomi  yang  dihadapi  umat  manusia  sama  tuanya  dengan  usia keberadaan manusia di muka bumi ini. Pendekatan-pendekatan kegiatan ekonomi tersebut ada yang menghindarkan dari sikap moral, keberagamaan dan persepsi budaya, tetapi juga sebaliknya ada yang menyatukan dengan sikap moral, keberagamaan dan persepsi budaya. (Sudjana & Rizkison, 2020)
Keberhasilan pembangunan suatu negara dapat diukur dari tingkat kesejahteraan masyarakatnya. Di negara-negara berkembang, masyarakat pada umumnya masih hidup dalam lingkungan tradisional, namun lingkungan terbelakang terus berkembang menjadi lingkungan yang lebih baik dan maju.  Keberhasilan pembangunan ekonomi suatu negara dapat diukur dengan meningkatkan kesejahteraan masyarakat secara adil dan merata, serta mengurangi jumlah penduduk miskin. (Soemitra, 2017)
Angka kemiskinan yang tinggi menunjukkan bahwa Masyarakat belum berperan menjadi  subjek dalam pembangunan. Menjadi agen pembangunan  berarti memberikan seseorang  hak  untuk  berpartisipasi  dalam  pembentukan  produksi  nasional.  Untuk mencapai tujuan tersebut, masyarakat harus memiliki modal material dan intelektual. Hal ini  menjadi  inspirasi  perlunya  penguatan  perekonomian  nasional,  yang  kemudian berkembang  menjadi  pembangunan  sistem  perekonomian  yang  berpola  ekonomi. (Mashuri, 2020)
Pengentasan kemiskinan merupakan tugas yang sulit bagi pemerintah, hal ini tidak dapat berhasil dicapai tanpa sinergi dengan aktor lain (sektor swasta). Pencapaian tujuan memerlukan  kerjasama  yang  baik.  Peran  swasta  dan  kewirausahaan  dalam  mengatasi kemiskinan sangat besar. Krisis mata uang pada tahun 1998 hampir membuat pemerintah Indonesia  kewalahan  pada  saat  itu,  namun  hal  ini  pada  akhirnya  membuktikan  bahwa hanya usaha mikro (kewirausahaan) yang dapat menyelesaikan krisis tersebut.
Secara historis, usaha kecil dan menengah di Indonesia telah menjadi pelaku utama dalam kegiatan perekonomian negara, terutama sebagai penyedia lapangan kerja terbesar. Oleh  karena  itu,  usaha  kecil  dan  mikro  ini  merupakan  sumber  pendapatan  utama  bagi banyak  rumah  tangga  di  Indonesia.  Bagi  petani  miskin  dan  berpenghasilan  rendah  di pedesaan, usaha mikro di sektor non-pertanian memberikan sumber pendapatan alternatif. Usaha  mikro  ini  merupakan  garda  terdepan,  pertumbuhan  ekonomi  tidak  hanya  di Indonesia tetapi juga di beberapa negara-negara berkembang lainnya.
Usaha  kecil  dan  menengah  berperan  dalam  pengentasan  kemiskinan,  namun ukuran usaha dan pangsa pasarnya relatif terbatas. Berdasarkan temuan, terlihat  bahwa UMKM Indonesia menjalankan berbagai usaha, terutama berfokus pada sektor pertanian, perhotelan, dan katering.  Ada juga industri manufaktur sederhana seperti kayu, furnitur, tekstil, alas kaki, produksi makanan dan minuman. (Mashuri, 2020)
Peran  lembaga  keuangan  syariah  sangat  penting  dikarenakan  sangat  berbeda dengan  lembaga  keuangan  konvesional,  dimulai  dari  prinsip,  asas,  dan  peran  dalam pembangunan ekonominya bisa dikatakan berbeda dari lembaga keuangan konvesional. Bahkan menurut sebuah survey, lembaga keuangan syariah di Indonesia merupakan yang paling banyak di  dunia. Lahirnya bank-bank syariah dalam satu  dekade terakhir adalah wujud  komitmen  masyarakat  untuk  menerapkan  prinsip  syariah  dalam  mewujudkan kesetaraan, kejujuran, dan keadilan melalui sistem bagi hasil. (Sudjana & Rizkison, 2020)
Lembaga keuangan mikro syariah Baitul Maal wat Tamwil (BMT) sangat cocok untuk menanggulangi masalah ekonomi pada basis ekonomi mikro. BMT menggunakan prinsip-prinsip syariah dan bebas dari unsur riba yang diharamkan di dalam Islam. Adapun
© 2024 STIE TDN. All rights reserved.         Corresponding Author : Risma
fungsi  lembaga  ini  adalah  sebagai  pendukung  peningkatan  kualitas  usaha  ekonomi pengusaha mikro dan pengusaha kecil yang berdasarkan sistem syariah .
BMT  adalah  lembaga  keuangan  mikro  yang  dioperasikan  dengan  prinsip  bagi hasil,  dewasa  ini  perkembangannya  sudah  meningkat  pesat  dari  tahun  ke  tahun.  BMT merupakan lembaga keungan miko yang terdiri atas dua kegiatan sekaligus, yaitu Baitul Maal dan Baitul  Tamwil. Kegiatan  Baitul  Maal  dalam  BMT  adalah  lembaga  keuangan yang  kegiatannya  mengelola  dana  bersifat  nirlaba  (sosial).  Sumber  dana  diperoleh  dari zakat, infaq dan sedekah, atau sumber lain yang halal. Dana tersebut kemudian disalurkan kepada mustahik, yang berhak, atau untuk kebaikan. Sedangkan kegiatan Baitul Tamwil adalah lembaga keuangan yang kegiatannya adalah menghimpun dan menyalurkan dana masyarakat dan bersifat profit-oriented . (Mashuri, 2020)
BMT memiliki tujuan untuk meningkatkan kualitas UMKM untuk kesejahteraan anggota  pada  khususnya  dan  masyarakat  pada  umumnya.  Pengertian  tersebut  dapat dipahami  bahwa  BMT  berorientasi  pada  upaya  peningkatan  kesejahteraan  anggota  dan masyarakat. Anggota harus diberdayakan supaya dapat mandiri. Dengan menjadi anggota BMT,  masyarakat  dapat  meningkatkan  taraf  hidup  melalui  peningkatan  usahanya. (Wardani & Tho’in, 2013)
Pada  perkembangan  selanjutnya  di  Indonesia  didorong  oleh  sebuah  rasa keprihatinan dan kekhawatiran  yang mendalam  terhadap banyaknya masyarakat  miskin yang semakin terjerat dengan jeratan para rentenir dalam rangka untuk mendapatkan akses modal dalam pengembangan usahanya yang tidak bisa langsung berhubungan ke lembaga karena  usahanya  tergolong  kecil  dan  mikro.  Selain  itu  masyarakat  beranggapan bahwasanya  berhubungan  langsung  dengan  lembaga  tergolong  rumit  sehingga  lebih memilih pada rentenir yang tergolong mudah walaupun dengan bunga yang sangat tinggi. Maka  dari  itu,  pada  tahun  1992  lahirlah  sebuah  lembaga  keuangan  mikro  syariah  yang beroperasi dan menggunakan gabungan antara konsep Baitul Mal dan Baitul Tamwil yang memiliki  target,  sasaran  dan  skalanya  pada  sektor  usaha  mikro.  (Ramdani  Harahap  & Ghozali, 2020)

## TINJAUAN TEORI

## A. Pengetian BMT
Pada  perkembangan  selanjutnya  di  Indonesia  didorong  oleh  sebuah  rasa keprihatinan dan kekhawatiran yang mendalam terhadap banyaknya masyarakat miskin yang  semakin  terjerat  dengan  jeratan  para  rentenir  dalam  rangka  untuk  mendapatkan akses modal dalam pengembangan usahanya yang tidak bisa langsung berhubungan ke lembaga karena usahanya tergolong kecil dan mikro. Selain itu masyarakat beranggapan bahwasanya  berhubungan  langsung  dengan  lembaga  tergolong  rumit  sehingga  lebih memilih pada rentenir yang tergolong mudah walaupun dengan bunga yang sangat tinggi. Maka dari itu, pada tahun 1992 lahirlah sebuah lembaga keuangan mikro syariah  yang beroperasi  dan  menggunakan  gabungan  antara  konsep  Baitul  Mal  dan  Baitul  Tamwil yang memiliki target, sasaran dan skalanya pada sektor usaha mikro Pemikiran ini muncul atas  ide  awal  para  tokoh  masyarakat  dalam  mengaplikasikan  sistem  ekonomi  yang berlandaskan keadilan, kedamaian, dan kesejahteraan .
Secara bahasa baitul mal memiliki makna rumah dana dan baitul tamwil berarti sebuah  rumah  usaha.  Baitul  mal  dikembangkan  berdasarkan  sebuah  sejarah perkembangannya, yakni dari masa nabi sampai dengan abad pertengahan perkembangan Islam. Dari penjabaran BMT diatas dijelaskan bahwa BMT sebagai sebuah lembaga yang sangat  sederhana  sebagai  lembaga  keuangan  Islam  dalam  mengaktifkan  peningkatan
© 2024 STIE TDN. All rights reserved.         Corresponding Author : Risma
pengembangan  kegiatan  ekonomi  masyarakat  dengan  berlandaskan  hukum-hukum syariah dalam setiap kegiatan dan aktifitasnya . (Ramdani Harahap & Ghozali, 2020) BMT  bertujuan  untuk  meningkatkan  kualitas  ekonomi  demi  kesejahteraan anggota pada khususnya dan masyarakat pada umumnya. Sehingga system perekonomian yang  dianut  pun  menggunakan  system  syariah  yang  menjalankan  bisnis  berlandaskan pada prinsip bagi hasil dan jual beli yang biasa disebut dengan Musyarakah, Mudharabah, Bai’u  Bitsaman  Ajil,  al-Qardhul  Hasan  dan  lain-lain.  Tanp  mengadakan  sistem  bunga atau riba sedikitpun. Prinsip bagi hasil pada dasarnya adalah penentuan proporsi berbagi untung pada saat akad. (Imaniyati, 2010)
BMT  diharapkan  menjadi  sebuah  Lembaga  pendukung  kegiatan  ekonomi  bagi masyarakat kelas bawah, dengan sistem perekonomian BMT yang berbasis syariah, tentu BMT  jauh  berbeda  dengan  lembaga-lembaga  konvensional  yang  lebih  mengutamakan sistem bunga, yang jelas-jelas hukumnya haram dalam ekonomi Islam karena hal tersebut dapat mengandung riba yaitu untung yang muncul tanpa adanya resiko dalam bertindak, hasil  usaha  muncul  tanpa  adanya  biaya  dan  hanya  dengan  berjalannya  waktu.  Sistem bunga juga sangat merugikan bagi masyarakat, karena pembayaran bunga yang dilakukan tetap  seperti  yang  dijanjikan  tanpa  pertimbangan  apakah  proyek  yang  dijalankan  oleh pihak nasabah untung atau rugi. (Sudjana & Rizkison, 2020)

## Prinsip Dasar BMT
Tingkat  pertumbuhan  ekonomi  merupakan  indikator  yang  paling  utama  dalam menentukan  perkembangan  BMT  di  masa  yang  akan  datang.  Hal  ini  disebabkan bahwasanya  perkembangan  BMT  sangat  tergantung  pada  tingkat  kesejahteraan masyarakat  dan  tingkat  pertumbuhan  ekonomi  mereka  mampu  dijadikan  mitra  BMT. Dengan kata lain, BMT  dapat  eksis dan berperan jika ada komunitas masyarakat  yang secara ekonomi mendukung keberadannya.
Dalam  menjaga  eksis  dan  peran  BMT  dalam  menjalankan  aktivitasnya,  maka dibutuhkan  prinsip-prinsip  dasar  yang  menjadi  pegangan  dalam  pelaksanaanya, diantaranya adalah sebagai berikut:
a. Keimanan dan ketaqwaan kepada Allah SWT dengan berpegang teguh pada aspek- aspek syari’ah dan muamalah Islam dalam kehidupan nyata.
b. Keterpaduan,  yakni  nilai-nilai  spiritual  dan  moral  dan  mengarahkan  etika  bisnis yang dinamis, proaktif, progresif adil dan berakhlak mulia.
c. Kekeluargaan, yaitu lebih mengutamakan kepentingan bersama diatas kepentingan pribadi. Semua pengelola pada setiap tingkatan pengurus dan semua lininya serta anggota dibangun rasa kekeluargaan sehingga akan tumbuh rasa saling melindungi dan menanggung.
d. Kebersamaan  yakni  kesatuan  pola  pikir  sikap  dan  cita-cita  antar  semua  elemen BMT.  Antara  pengelola  dengan  pengurus  harus  memiliki  satu  visi  dan  bersama- sama anggota untuk memperbaiki kondisi ekonomi dan sosial.
e. Kemandirian  yaitu  mandiri  diatas  semua  golongan  politik.  Mandiri  juga  berarti tidak bergantung dengan dana-dana pinjaman dan bantuan tetapi senantiasa proaktif untuk menggalang dana dari masyarakat sebanyak-banyaknya.
f. Profesionalisme  yaitu  semangat  kerja  yang  tinggi  yakni  dilandasi  dengan  dasar keimanan.  kerja  tidak  hanya  berorientasi  pada  kehidupan  dunia  saja,  tetapi  juga kenikmatan dan kepuasan rohani dan akhirat. Kerja keras dan cerdas yang dilandasi dengan bekal pengetahuan yang cukup, ketrampilan yang terus ditingkatkan serta semangat  beramal  yang  kuat.  Semua  itu  dikenal  dengan  kecerdasan  emosional,
© 2024 STIE TDN. All rights reserved.         Corresponding Author : Risma
spiritual dan intelektual. Sikap profesionalisme dibangun dengan semangat untuk terus belajar demi mencapai tingkat standar kerja yang tertinggi.
g. Istiqomah artinya konsisten, kontinuitas atau berkelanjutan tanpa henti dan tanpa pernah putus asa. Setelah mencapai suatu tahap, maka maju lagi ketahap berikutnya dan hanya kepada Allah SWT kita berharap.

## Kegiatan Usaha
Baitul  Mal  wat  Tamwil  merupakan  lembaga  keuangan  mikro  syariah.  Sebagai lembaga  keuangan  BMT  tentu  menjalankan  fungsi  menghimpun  dana  dan menyalurkannya. Cara kerja dan perputaran dana BMT masih terlihat sangat sederhana. Pada awalnya,  dana BMT diharapkan  diperoleh  dari para pendiri, berbentuk  simpanan pokok  khusus.  Sebagai  anggota  biasa,  para  pendiri  juga  membayar  simpanan  pokok, simpanan wajib, dan jika ada kemudahan simpanan sukarela.
Dari modal para pendiri ini dilakukan investasi untuk membiayai segala macam pelatihan  pengelola,  mempersiapkan  kantor  dengan  perlatannya,  sertaperangkat administrasi. Selama belum memiliki penghasilan yang memadai, tentu saja modal sangat perlu  juga  untuk  menalangi  pengeluaran  biaya  harian  yang  diperhitungkan  secara bulanan,  biasa  disebut  dengan  biaya  operasional  BMT  Selain  modal  dari  para  pendiri, modal  dapat  juga  berasal  dari  lembaga-lembaga  kemasyarakatan  seperti  yayasan,  kas masjid, BAZ, LAZ, dan lain sebagainya. (Marimin, 2014)
Keberadaan  BMT  sebenarnya  menjadi  sebuah  lembaga  filantropi  alternatif, disamping  sebagai  lembaga  amil  zakat,  infaq,  dan  shadaqah,  baik  yang  dikelola pemerintah  maupun  swasta.  Eksistensinya  diharapkan  mampu  menambah  peran pengelolaan dana Zakat Infaq, dan Shadaqah (ZIS) yang belum tersentuh lembaga zakat. Diharapkan  juga  menambah  peran  distribusi  kepada  para  pihak  (mustahiq)  yang membutuhkan lebih merata. Ada sebuah contoh dari negara Cina yang mana kemajuan ekonomi  mereka  yang  semakin  pesat  belakangan  ini  dikarenakan  pemerintah  Cina memberikan perhatian yang sangat besar bagi perkembangan usaha kecil dan menengah. Industri kecil seperti kerajinan tangan, makanan, pakaian, hingga suku cadang otomotif yang  dilakukan  oleh  kalangan  usaha  kecil  dan  menengah.  Implikasi  positifnya,  Cina menjadi negara yang paling cepat dalam ekonomi dewasa ini. (Murdiana, 2016) Dengan  contoh  diatas,  upaya  mewujudkan  optimalisasi  peran  BMT  dalam pengentasan  kmiskinan  melalui  pemberdayaan  usaha  kecil  dan  menengah,  sebaiknya belajar dari pengalaman negara-negara maju (Juhaya S. Pradja: 2013, 44). BMT bersama dengan  pemerintah  haruslah  membuat  suatu  rancangan  program  pengembangan wirausaha pada kelompok-kelompok usaha kecil dan menengah dalam jangka pendek dan jangka panjang. Selain itu, BMT harus menetapkan skala prioritas progam jenis kegiatan usaha yang akan dilakukan secara optimal baik dalam skala lokal maupun nasional. Pada intinya,  BMT  diharapkan  dapat  mampu  menjadi  guru  yang  dapat  mendukung  upaya pemerintah  dalam  peningkatan  taraf  hidup,  kesejahteraan  ekonomi,  dan  pengentasan kemiskinan. (Fakultas Hukum UNIBA, 2017)

## B. Pengertian UMKM
UMKM  adalah  singkatan  dari  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan  Menengah.  Sehingga UMKM terdiri dari tiga bentuk usaha berdasarkan skalanya, yaitu meliputi; Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Usaha Menengah.  Berikut adalah pengertian dari ketiganya didasarkan Undang-undang:
1. Usaha Mikro adalah usaha produktif milik orang perorangan dan/atau badan usaha perorangan  yang  memenuhi  kriteria  Usaha  Mikro  sebagaimana  diatur  dalam Undang- Undang ini. Kriteria aset: Maksimal 50 Juta, kriteria Omzet: Maksimal 300 juta rupiah.
2. Usaha Kecil adalah usaha ekonomi produktif yang berdiri sendiri, yang dilakukan oleh  orang  perorangan  atau  badan  usaha  yang  bukan  merupakan  anak perusahaanatau  bukan  cabang  perusahaan  yang  dimiliki,  dikuasai,  atau  menjadi bagian baik langsung maupun tidak langsung dari usaha menengah atau usaha besar yang memenuhi kriteria Usaha Kecil sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang ini. Kriteria asset: 50 juta - 500 juta, kriteria Omzet: 300 juta - 2,5 Miliar rupiah.
3. Usaha  Menengah  adalah  usaha  ekonomi  produktif  yang  berdiri  sendiri,  yang dilakukan oleh orang perseorangan atau badan usaha yang bukan merupakan anak perusahaan  atau  cabang  perusahaan  yang  dimiliki,  dikuasai,  atau  menjadi  bagian baik langsung maupun tidak langsung dengan Usaha Kecil atau usaha besar dengan jumlah  kekayaan  bersih  atau  hasil  penjualan  tahunan  sebagaimana  diatur  dalam Undang-Undang ini. Kriteria aset: 500 juta - 10 Miliar, kriteria Omzet: >2,5 Miliar - 50 Miliar rupiah.

## C. Pengertian Ekonomi Syariah
Kata  syariah  berasal  dari  bahasa  Arab,  dari  akar  kata  syara’a,  yang  memiliki berbagai  macam  arti,  antara  lain:  jalan,  cara,  dan  aturan.  Menurut  Nabhan  secara etimologis,  kata  syariah  berartikan  jalantempat  keluarnya  air  untuk  minum.  Kata  ini kemudian dikonotasikan oleh bangsa Arab sebagai jalan yang lurus yang harus diikuti oleh  para  fuqaha.  Istilah  syariah  diartikan  sebagai  “Segala  hukum  dan  aturan  yang ditetapkan Allah SWT bagi hamba-Nya untuk diikuti, yang mengatur hubungan antara manusia  dengan  Allah,  hubungan  manusia  dengan  manusia,  dan  hubungan  manusia dengan lingkungan dan kehidupannya”. Menurut Kamali secara umum syariah merujuk kepada perintah, larangan, panduan, prinsip, dari Tuhan untuk prilaku manusia di dunia ini dan keselamatannya di akhirat . Dari dua definisi tersebut, maka dapat disimpulkan bahwa yang dimaksudkan dengan syariah adalah Kumpulan peraturan Allah SWT yang terkandung  dalam  Al-Quran  dan  Sunnah,  yang  berisi  perintah,  larangan  prinsip  dan panduan, yang diturunkan kepada Nabi Muhammad SAW sebagai pedoman hidup umat manusia untuk keselamatan di dunia dan akhirat.
Nabi  Muhammad  SAW  mengatakan  bahwa  Islam  diturunkan  ke  muka  bumi sebagai  rahmatan lil  alamin, rahmat (kasih  sayang) bagi  seluruh  alam, oleh karena itu, ekonomi  Islam  yang  bersumber  dari  Al-  Qur’an  dan  Sunnah  Nabi  bertujuan  untuk menebar kasih sayang dan keadilan di muka bumi. Muhammad Abu Zahrah, menyatakan bahwa  tujuan  ekonomi  Islam  antara  lain:  a)  Penyucian  jiwa  agar  setiap  muslim  bisa menjadi  sumber  kebaikan  bagi  masyarakat  dan  lingkungannya;  b)  Tegaknya  keadilan dalam masyarakat; c) Tercapainnya maslahah (kemaslahatan).

## METODE PENELITIAN
Studi  ini  menggunakan  pendekatan  kualitatif  dengan  fokus  pada  analisis  studi pustaka  untuk  mendapatkan  pemahaman  yang  mendalam  tentang  peran  BMT  dalam pemberdayaan  UMKM.  Pendekatan  ini  memungkinkan  peneliti  untuk  menyusun  ulang informasi yang telah ada secara sistematis dan menyeluruh.
Tujuan utama dari penelitian ini adalah untuk mengeksplorasi dan menganalisis literatur  yang  ada  tentang  bagaimana  BMT  berkontribusi  terhadap  pemberdayaan
UMKM, baik melalui pemberian akses keuangan, pendampingan bisnis, atau dukungan lainnya.
Studi ini akan menyimpulkan temuan-temuan utama yang ditemukan dari analisis literatur  mengenai  peran  BMT  dalam  pemberdayaan  UMKM.  Dengan  menggunakan pendekatan  studi  pustaka  yang  kualitatif  seperti  ini,  penelitian  dapat  menyediakan wawasan  yang  mendalam  tentang  peran  BMT  dalam  konteks  pemberdayaan  UMKM, serta  memberikan  dasar  yang  kuat  untuk  perumusan  kebijakan  dan  strategi  yang  lebih efektif dalam mendukung sektor UMKM secara luas .

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Peran BMT dalam Pengembangan UMKM
Pembentukan  BMT  sebagai  lembaga  keuangan  syariah  yang  berbadan  hukum kooperatif  merupakan    upaya  untuk  menggairahkan  perekonomian  masyarakat  yang mayoritas penduduknya beragama Islam. Pergerakan lembaga keuangan  tingkat bawah relatif cocok untuk mengurangi ketergantungan masyarakat lapisan bawah terhadap riba. Badan  ini  (BMT)  terdiri  dari  dua  departemen  Pertama,  Departemen  Baitul  Maal  yang mengelola  Zakat,  Infaq  dan  Sadaqah  (ZIS).  Kedua,  sektor  Baitul  Tamwil  hendaknya menggalang  tabungan  dan  menyalurkan  dana  melalui  sistem  bagi  hasil  (pembiayaan modal).  Diharapkan  masyarakat,  termasuk  umat  Islam,  memanfaatkan  sistem  ekonomi Islam untuk meningkatkan kesejahteraannya. (Sumarni, 2018)
Sebagai lembaga perekonomian, BMT bergerak di bidang keuangan, khususnya di bidang  simpan  pinjam  seperti  perbankan,  dengan  cara  menghimpun  dana  dari  para anggotanya  dan  calon  anggotanya  (nasabah)  dan  menyalurkannya  ke  sektor-sektor perekonomian  yang  halal  dan  menguntungkan.  Ditinjau  dari  landasan  hukumnya  di Indonesia, BMT paling dekat dengan badan usaha koperasi, baik itu Badan Usaha Umum (KSU)  maupun  Badan  Usaha  Simpan  Pinjam  (KSP).    Konsep  Baitul  Maal  Tumwil dijelaskan dalam Al-Quran.
Lembaga Baitul Maal Tamwil juga membantu menciptakan kesadaran di kalangan masyarakat  dan  mendukung  mayoritas  yaitu  pengusaha  kecil/mikro.  Misi  umum  Baitul Maal  Wa  Tamwil  adalah  memberikan  pembinaan  dan  pendanaan  berdasarkan  sistem syariah, sehingga menekankan pentingnya prinsip syariah dalam kehidupan perekonomian masyarakat. Sebagai lembaga keuangan syariah yang terlibat langsung dalam kehidupan masyarakat  kecil,  BMT  mempunyai  misi  penting  untuk  memajukan  misi  Islam  dalam segala aspek kehidupan masyarakat. (Mustaring, 2016)
Indonesia  menganut  sistem  ekonomi  Pancasila,  yaitu  sistem  ekonomi  campuran yang berdasarkan nilai-nilai Pancasila. Pentingnya sistem ini adalah untuk menciptakan sistem pasar yang beretika Dimana pemerintah melakukan intervensi untuk mengatur dan mengawasi jalannya perekonomian sehingga tidak terjadi kesalahan yang dilakukan oleh para pelaku ekonomi (pengusaha) dan persaingan antar pelaku usaha menjadi lebih sehat. Kenyataannya, sistem ekonomi Pancasila tidak sesuai dengan kenyataan. Sistem perekonomian  Indonesia  nampaknya  semakin  mengarah  ke  liberalisme  khas  Amerika. Artinya nilai-nilai  ekonomi Pancasila lambat laun mulai  ditinggalkan dan bermunculan persaingan usaha baru yang didominasi oleh pihak swasta, khususnya perusahaan swasta asing melalui perusahaan multinasional. Pengembangan usaha badan usaha milik negara.
Situasi ini jelas meresahkan dan merugikan. Ketika sektor swasta, terutama swasta asing,  mendominasi  perekonomian,  tidak  hanya  menyebabkan  kontrol  dan  tidak terkendalinya pemerintah, tetapi juga persaingan dari Baitul Tamwil, termasuk lembaga keuangan  Islam,  sehingga  membatasi  transaksi  lembaga  keuangan  menjadi  berbahaya.
© 2024 STIE TDN. All rights reserved.         Corresponding Author : Risma
TANWIL PENGEMBANGAN
HARTA MAAL PENGUMPULAN INFAK NASABAH PENABUNG NASABAH PENABUNG MUZAKKI PIHAK BERINFAK MUZAKKI PIHAK BERINFAK
Kegiatan dan operasi untuk kepentingan anggota (tujuan komersial) dengan imbalan bagi hasil atau mark-up/margin berdasarkan sistem Syariah. (Zulkifli et al., 2018)
Gambar 1 : Keranga Fikir
Sumber : Peneliti
Baitul  Maal  Wa  Tamwil merupakan lembaga keuangan  yang memiliki fungsi ganda.  Sebagai  baitul  maal  maka  ia  berfungsi  sebagai  pengumpulan  dana  dan mentasyarufkan  untuk  kepentingan  sosial,  sedangkan  sebagai  baitul  tamwil  maka  ia merupakan lembaga bisnis yang bermotif keuangan (laba).
Peran Baitul tamwil disini yaitu memberikan pembiayaan kepada nasabah. Dana yang disalurkan  itu  dari  Tabungan nasabah (penyetor dana). Banyak produk- produk simpanan  yang  dimiliki  oleh  Bmt  demikian  juga  jenis  pembiayaan-  pembiayaan  dari Bmt  ada  beberapa  jenis  berdasarkan  akad  yang  digunakan  di  antaranya  yaitu Murabahah, Mudharabah, Musyarakah, Ijarah, dan Qardul Hasan. Dari pembiaayn yang diberikan kepada nasabah itu kemudian dilakukan bagi hasil usaha antara pelaku usaha, pihak  bmt  dan  nasabah  penabung.Sedangkan  Baitul  maal  disini    berperan mengumpulkan  dan  menerima  titipan  zakat,  infak,  dan  shadaqah  (zis),  dari  pihak pemberi  infak  (muzakki)  kemudian  menyalurkannya  kepada  para  penerima  infak (mustahik)  sesuai dengan peraturan dan amanatnya.
a. Baitul Maal Wa Tamwil (BMT), merupakan  lembaga swadaya masyarakat  yang didirikan  dan  dikembangkan  oleh  masyarakat  yang  pada  awal  pendiriannya menggunakan sumber daya, dana atau modal dari masyarakat setempat.
b. Pengertian  Baitul  tamwil,  merupakan  suatu  lembaga  yang  melakukan  kegiatan pengembangan  usaha-usaha  produktif  dan  investasi  dalam  meningkatkan kesejahteraan  pengusaha  mikro  melalui  kegiatan  pembiayaan  dan  menabung (berinvestasi).
c. Baitul Maal, merupakan suatu lembaga atau pihak yang memiliki kewajiban atau tugas  khusus  untuk  melakukan  penanganan  atas  segala  harta  yang  dimiliki  oleh umat, dalam bentuk pendapatan maupun pengeluaran negara
d. Nasabah  pembiayaan,  nasabah  yang  mendapatkan    dukungan  pendanaan  untuk kebutuhan  atau  pengadaan  barang,  aset,  jasa  tertentu  yang  mekanisme  umumnya
© 2024 STIE TDN. All rights reserved.         Corresponding Author : Risma
melibatkan tiga pihak yaitu pihak pemberi pendanaan, pihak penyedia barang, dan pihak yang memanfaatkan barang atau jasa tertentu.
e. Mustahik zakat, adalah orang yang menerima zakat. Sebagaimana diketahui, dalam menunaikan  zakat,  baik  itu  zakat  fitrah  maupun  zakat  mal,  harus  diterima  oleh orang yang berhak menerimanya.
f. Muzzaki,    adalah  orang  yang  menunaikan  zakat.  Untuk  kesempurnaan  dalam menjalankan  puasa,  menjelang  akhir  bulan  Ramadhan  kita  diwajibkan  untuk menunaikan zakat, atau yang lebih dikenal dengan zakat fitrah.

## Perkembangan Pembiayaan BMT Terhadap UMKM
Sebagaimana disebutkan di atas, bank punya peran besar, dalam menghimpun dana  dari  masyarakat  dan  kemudian  menyalurkannya  sebagai  modal  usaha,  sehingga tercipta  pertumbuhan  ekonomi.  Hal  ini  menggambarkan  betapa  lembaga  keuangan berperan  sangat  penting  dalam  pembangunan  ekonomi  negara.  Dengan  modal,  dapat mengubah  benda  yang  tidak  bermanfaat  menjadi  benda  yang  bermanfaat.  Contohnya adalah  sebuah  lahan  kosong,  ia  hanya  memiliki  potensi,  tetapi  tidak  dapat  diambil manfaat darinya. Lahan tersebut baru bisa menjadi produktif jika ada modal. Misalnya mengubah  lahan  kosong  tersebut  menjadi  area  perkebunan  atau  bangunan  ruko. Permasalahannya adalah bahwa untuk akses modal tersebut relatif sulit dilakukan oleh usaha kecil atau mikro, dikarenakan beberapa hal, seperti;
a. Sistem  administrasi  bank  yang  berbelit-belit  dan  mensyaratkan  adanya  jaminan yang sepadan dengan uang yang dipinjamkan.
b. Pelaku usaha kecil pada umumnya adalah kelompok akar rumput dari Masyarakat yang kurang familiar dengan bahasa-bahasa teknis perbankan.
Di  sinilah  peran  lembaga  keuangan  syariah  ke  depannya,  yaitu  kemampuan menjangkau masyarakat bawah tanpa adanya mekanisme syarat yang terlalu berat dan bahasa yang lebih mudah dipahami.

## KESIMPULAN
BMT  (Baitul  Maal  wat  Tamwil)  memiliki  peran  yang  sangat  penting  dalam pemberdayaan UMKM. Berikut adalah beberapa peran utama BMT dalam konteks ini:
BMT memberikan akses keuangan kepada UMKM  yang sering kali kesulitan mendapatkan pinjaman dari bank konvensional karena keterbatasan jaminan atau skor kredit  yang  rendah.  BMT  cenderung  lebih  fleksibel  dalam  syarat-syarat  peminjaman dan dapat memberikan pinjaman dengan suku bunga yang lebih terjangkau.
BMT  tidak  hanya  memberikan  pinjaman,  tetapi  juga  sering  kali  memberikan pelatihan dan pendampingan kepada UMKM tentang manajemen keuangan, pemasaran, dan praktik bisnis lainnya. Hal ini membantu meningkatkan kapasitas dan keberlanjutan UMKM dalam jangka panjang.
BMT sering beroperasi dalam lingkungan komunitas yang sama dengan UMKM yang mereka dukung. Hal ini memungkinkan BMT untuk memiliki pemahaman yang lebih  baik  tentang  kebutuhan  dan  tantangan  yang  dihadapi  UMKM  lokal,  sehingga mereka dapat memberikan solusi yang lebih sesuai.
BMT  berperan  dalam  mendorong  inklusi  keuangan  dengan  menyediakan layanan  keuangan  kepada  UMKM  yang  sebelumnya  tidak  terlayani  oleh  lembaga keuangan  formal.  Ini  membantu  mengurangi  kesenjangan  keuangan  dan memberdayakan UMKM untuk tumbuh dan berkembang.
© 2024 STIE TDN. All rights reserved.         Corresponding Author : Risma
Melalui  dukungan  terhadap  UMKM,  BMT  berkontribusi  secara  signifikan terhadap pertumbuhan ekonomi lokal. UMKM sering kali merupakan tulang punggung ekonomi di tingkat lokal, dan dukungan dari BMT dapat meningkatkan daya saing dan kontribusi ekonomi mereka.
Dengan demikian, BMT tidak hanya berperan sebagai lembaga keuangan, tetapi juga  sebagai  mitra  strategis  dalam  upaya  pemberdayaan  UMKM  untuk  mencapai pertumbuhan yang berkelanjutan dan inklusif dalam perekonomian lokal.

## DAFTAR PUSTAKA
Fakultas  Hukum  UNIBA,  N.  (2017).  Regulasi  Keberadaan  Baitul  Maal  Wat  Tamwil (Bmt)  Dalam  Sistem  Perekonomian  Di  Indonesia. Jurnal  Serambi  Hukum , 11 (01), 96–110.
Imaniyati, N. S. (2010). Aspek-Aspek Hukum BMT . Citra Aditya Bakti.
Marimin,  A.  (2014).  Baitul  Maal  Sebagai  Lembaga  Keuangan  Islam  Dalam Memperlancar Aktivitas Perekonomian. Jurnal Akuntansi dan Pajak , 14 (02), 39–42. https://doi.org/10.29040/jap.v14i02.139
Mashuri.  (2020).  Peran  Baitul  Mal  Wa  Tamwil  Dalam  Pemberdayaan  Ekonmi Masyarakat. IQTISHADUNA (Jurnal Ekonomi Kita) , 5 (2), 114–123.
Murdiana, E. (2016). Menggagas Payung Hukum Baitul Maal Wattanwil (Bmt) Sebagai Koperasi  Syari’Ah  Dalam  Bingkai  Ius  Constituendum. Jurnal  Penelitian , 10 (2), 271–294. https://doi.org/10.21043/jupe.v10i2.1816
Mustaring.  (2016).  Eksistensi  “Baitul  Maal”  Dan  Peranannya  Dalam  Perbaikan Ekonomi Rumah Tangga Dalam Era Masyarakat Ekonomi Asean. Supremasi , 11 (2), 118–128.
Ramdani Harahap, S. A., & Ghozali, M. (2020). Peran Baitul Mal Wa Tamwil (Bmt) Dalam  Pengembangan  Ekonomi  Umat. HUMAN  FALAH:  Jurnal  Studi Ekonomi dan Bisnis Islam , 7 (1), 18–29. https://doi.org/10.30829/hf.v7i1.4058 Soemitra, A. (2017). Bank & Lembaga Keuangan Syariah . Prenada Media.
Sudjana,  K.,  &  Rizkison,  R.  (2020).  Peran  Baitul  Maal  Wat  Tamwil  (BMT)  dalam Mewujudkan  Ekonomi  Syariah  yang  Kompetitif. Jurnal  Ilmiah  Ekonomi Islam , 6 (2), 185–194. https://doi.org/10.29040/jiei.v6i2.1086
Sumarni,  S.  (2018).  Pendistribusian  Dana  Zakat  Infak  Sedekah  (ZIS)  untuk Pemberdayaan  Masyarakat  Studi  Kasus  BMT  Amanah  Ummah  Sukoharjo. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam , 4 (02), 116. https://doi.org/10.29040/jiei.v4i2.261
Wardani, H. K., & Tho’in, M. (2013). Pengelolaan Baitul Maal Dalam Meningkatkan Kesejahteraan  Negara. Jurnal  Akuntansi  dan  Pajak , 14 (01),  6–10. https://doi.org/10.29040/jap.v14i01.137
Zulkifli, Z., Hamzah, Z., & Hamzah, H. (2018). Analisa Permasalahan Baitul Maal Wat Tamwil  (BMT)  melalui  Pendekatan  Analytical  Network  Process  (ANP). Al- Hikmah: Jurnal Agama dan Ilmu Pengetahuan , 13 (1), 18–29. https://doi.org/10.25299/al-hikmah:jaip.2016.vol13(1).1162