IMPLEMENTASI DAN PRINSIP KEHATI - HATIAN (PRUDENTIAL BANKING PRINCIPLE) PEMBIAYAAN MIKRO BANK SYARIAH MANDIRI CABANG MEDAN MARELAN
Oleh  : Lukman Hakim Siregar dan Mekar Meilisa Amalia

## Abstrak
Prinsip  kehatian–hatian  haruslah  diartikan  sebagai  sebuah amanah dan kearifan bagi perbankan dalam mengelola bank, karena bank memengang  dan  mengelola  dana  nasabah  yang  dititipkan  kepadanya. Bank harus dapat mempertanggungjawabkan dan menjaga amanah yang dititipkan  oleh  nasabah  tersebut.  Amanah  ini  akan  dapat  dijaga  dan dipertahankan  apabila  seseorang  atau  sebuah  bank  itu  menjunjung tinggi profesionalisme. Secara sederhana prinsip kehati-hatian ini adalah melaksanakan  dan  atau  menerapkan  aturan  perundang-undangan dibidang perbankan syariah secara konsisten (istiqomah) , tentunya tetap berpegang  teguh  pada  prinsip  5  C  dan  7  P  dengan  memperhatikan konsep  manajemen  risiko.  Dengan  berpegang  pada  prinsip–pinsip tersebut  maka  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Marelan  akan  selalu dipercaya oleh masyarakat dalam melakukan pembiayaan Mikro.
Kata Kunci : Prinsip Kehati-hatian, pembiayaan Mikro.

## Pendahuluan
Prudential Banking atau Prinsip Kehati – hatian bank harus dijalankan  oleh  bank  tidak  hanya  karena  dihubungkan  dengan kewajiban  bank  untuk  tidak  merugikan  kepentingan  nasabah yang  mempercayakan  dananya  kepada  bank,  tetapi  juga  karena kedudukan bank yang istimewa dalam masyarakat, yaitu sebagai bagian dari sistem moneter yang menyangkut kepentingan semua
anggota masyarakat  yang  bukan  hanya nasabah  penyimpan dan dari bank itu saja. Prudential Banking mengharuskan pihak bank untuk  selalu  berhati-hati  dalam menjalankan  kegiatan  usahanya, dalam arti harus selalu konsisten dalam melaksanakan peraturan perundang-undangan  di  bidang  perbankan  berdasarkan profesionalisme dan itikad baik.
Risiko  yang  sering  terjadi  dalam  usaha  perbankan  pada umumnya  adalah  risiko  Pembiayaan  macet  atau  Non  Performing Loan ( NPL). Faktor penyebab risiko Pembiayaan macet antara lain karena  kesalahan  penggunaan  Pembiayaan,  manajemen  peng- gunaan  Pembiayaan  yang  buruk,  serta  kondisi  perekonomian yang mempengaruhi iklim usaha dalam negeri. Dengan kata lain munculnya atau timbulnya kerugian bagi bank adalah akibat dari banyaknya  Pembiayaan  macet  sebagai  akibat  dari  adanya  salah kelola  atau  salah  menerapkan  prinsip-prinsip  manajemen  yang baik.  Dan  untuk  menghindari  adanya  tumpukan  Pembiayaan macet maka perlu diterapkan Prudential Banking dengan konsisten (istiqomah).
Semua  kebijakan  itu  pada  intinya  menekankan  perlunya perbankan memperhatikan usaha kecil. Akan tetapi yang menjadi persoalan  bagi  perbankan  adalah  di  tengah  ketatnya  peraturan yang  menghendaki  agar  perbankan  beroperasi  menurut  prinsip perbankan  yang  sehat  akan  menemui  kendala  mana  kala dihadapkan pada kondisi usaha kecil yang belum di berdayakan. Masalah persyaratan teknis bank merupakan persoalan lama yang terus di hadapi oleh perbankan maupun UMKM. Sementara pada sisi  lain  standar-standar  tersebut  masih  menjadi  masalah  klasik bagi UMKM dan belum terbenahi secara optimal.
Beberapa  hal  yang  dapat  di  sediakan  oleh  Bank  Syariah untuk  UMKM,  kaitannya  dengan  pencapaian  target  dan  visi  di atas,  antara  lain  : pertama, produk  alternatif  yang  luas  dengan bagi  hasil  sebagai  produk  utama,  produk-produk  dengan
system profit dan loss sharing yang berparadigma kemitraan sangat tepat  untuk  memberdayakan  UMKM. Kedua,  pengelolaan  bisnis berdasarkan  moral  dan  transaksi  sesuai  dengan  prinsip  syariah. Keunggulan  ini  cocok  dengan  orang-orang  yang  bergerak  di bidang UMKM, yang menginginkan tetap berpegang teguh pada etika bisnis dan moralitas. Ketiga, mengelola dan memiliki akses kepada dana-dana di voluntary sector. Hal ini sangat sesuai dengan Bank Syariah yang peduli dengan pengembangan UMKM sebagai bagian dari pengentasan kemiskinan melalui instrument Ekonomi Islam (Zakat, Infak, Shadaqah, Wakaf).

## Landasan Teori
Terdapat  prinsip  utama  dalam  penilaian  kredit  yaitu prinsip 5c dan 7p Adapun penjelasan dari kedua prinsip tersebut adalah  sebagai  berikut  :  Penilaian  kredit  dengan  metode analisis 5C Kasmir (2008:108) yaitu:
1. Character
Sifat atau watak dari orang-orang yang akan diberikan kredit harus  dapat  dipercaya  yang  tercermin  dari  latar  belakang nasabah baik latar belakang yang bersikap pekerjaan maupun yang bersifat pribadi seperti: cara hidup atau gaya hidup yang dianutnya,  keadaan  keluarga,  hobi  dan  sosial  standingnya. Character  merupakan  ukuran  untuk  menilai  kemauan nasabah  membayar  kreditnya.  Menurut  Dendawijaya  (2005) informasi  mengenai  calon  debitur  dapat  diperoleh  dengan cara  bekerjasama  dengan  kalangan  perbankan  maupun kalangan  bisnis  lainnya.  Informasi  dari  kalangan  perbankan diperoleh  melalui  surat  menyurat  atau  koresponden  antar bank  yang  dikenal  dengan  bank  informasi,  termasuk permohonan  resmi  kepada  Bank  Indonesia  (BI)  untuk memperoleh  informasi  tentang  calon  debitur,  baik  mengenai pribadinya maupun perusahaan atau bisnis yang dimiliki.
2. Capacity
Untuk  melihat  kemampuan  calon  nasabah  dalam  membayar kredit yang dihubungkan dengan kemampuannya mengelola bisnis  serta  kemampuannya  mencari  laba.  Sehingga  akan terlihat  kemampuannya  dalam  mengembalikan  kredit  yang disalurkan.
3. Capital
Penggunaan  modal  yang  efektif  dapat  dilihat  dari  laporan keuangan  (neraca  dan  laporan  rugi  laba)  dengan  melakukan pengukuran  seperti  dari  segi  likuiditas,  solvabilitas, rentabilitas  dan  ukuran  lainnya.  Capital  adalah  untuk mengetahui  sumber-sumber  pembiayaan  yang  dimiliki nasabah terhadap usaha yang akan dibiayai oleh bank.
4. Collateral
Merupakan jaminan yang diberikan calon nasabah baik yang bersifat fisik maupun non fisik. Jaminan hendaknya melebihi jumlah  kredit  yang  diberikan.  Jaminan  juga  harus  diteliti keabsahannya  sehingga  jika  terjadi  suatu  masalah,  jaminan yang dititipkan akan dapat dipergunakan secepat mungkin.
5. Condition
Kondisi ekonomi pada masa sekarang dan yang akan datang harus  dinilai  sesuai  dengan  sektor  masing-masing.  Prospek usaha  dari  sektor  yang  dijalankan  oleh  nasabah  juga  harus dinilai.  Penilaian  prospek  bidang  usaha  yang  dibiayai hendaknya  memiliki  prospek  yang  baik,  sehingga kemungkinan kredit tersebut bermasalah relatif kecil.
Sedangkan  prinsip  7p  menurut  Kasmir  (2012:95)  adalah  : “a.Personality.  b.  Party.  c.  Perpose.  d.  Prospect.  e.  Payment.  f. Profitability. g. Protection.”
Penjelasan dari analisis Prinsip 7p kredit adalah :
1. Personality  Yaitu  menilai  nasabah  dari  segi  kepribadiannya atau  tingkah  laku  seharihari  maupun  masa  lalunya.
Personality  juga  mencakup  sikap,  emosi,  tingkah  laku  dan tindakan nasabah dalam menghadapi suatu masalah.
2. Party  Yaitu  mengklasifikasikan  nasabah  kedalam  klasifikasi tertentu atau golongan-golongan tertentu berdasarkan modal, loyalitas serta karakternya.
3. Perpose  Yaitu  untuk  mengetahui  tujuan  nasabah  dalam pengambilan  kredit  termasuk  jenis  kredit  yang  diinginkan nasabah. Tujuan pengambilan kredit dapat bermacam-macam apakah tujuan untuk konsumtif, produktif atau untuk tujuan perdagangan.
4. Prospect Yaitu untuk menilai usaha nasabah dimasa yang akan datang apakah menguntungkan atau tidak.
5. Payment Yaitu ukuran bagaimana cara nasabah mengembalikan  kredit  yang  telah  diambil  atau  dari  sumber mana  saja  dana  untuk  pengembalian  kredit  yang diperolehnya.
6. Profitability  Untuk  menganalisis  bagaimana  kemampuan nasabah dalam mencari laba. Profitability diukur dari periode ke  periode  apakah  akan  tetap  sama  atau  akan  semakin meningkat  dengan  tambahan  kredit  yang  akan  diperolehnya dari bank atau bukan bank.
7. Protection  Tujuannya  adalah  bagaimana  menjaga  kredit  yang dikeluarkan oleh bank atau bukan bank namun melalui suatu perlindungan.  Perlindungan  dapat  berupa  jaminan  barang atau jaminan asuransi.
Menurut  Undang-Undang  RI  Nomor  10  Tahun  1998  tentang perbankan,  disebutkan  bahwa  Bank  Syariah  adalah  bank  umum yang  melaksanakan  kegiatan  usaha  berdasarkan  prinsip  syariah yang  dalam  kegiatannya  memberikan  jasa  dalam  lalu  lintas pembayaran.  Diperkuat  dengan  Undang-Undang  RI  Nomor  21 Tahun  2008  tentang  Perbankan  Syariah,  disebutkan  bahwa  Bank Syariah  merupakan  bank  yang  menjalankan  kegiatan  usahanya
berdasarkan prinsip-prinsip syariah dan menurut jenisnya terdiri atas  Bank  Umum  Syariah  (BUS),  Unit  Usaha  Syariah  (UUS)  dan Bank Pembiayaan rakyat Syariah (BPRS)

## Metode Penelitian
Dalam  pengumpulan  data  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  meliputi  Observasi  pengamatan  secara  langsung terhadap  objek  penelitian,  yaitu  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang Marelan,  Dokumentasi  data  yang  dibutuhkan  dan  berasal  dari objek  yang  diteliti  dan  laporan  pemberian  kredit,  dan  sumber  - sumber yang dilakukan secara teoritis dengan cara memanfaatkan buku-buku yang ada kaitannya dengan penelitian.
Analisis  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini meliputi  Metode  deskriptif  metode  yang  dilakukan  dengan mengumpulkan,  mengklasifikasikan,  menganalisis  serta  meng- interpretasikan  data  sehingga  memberikan  keterangan  yang lengkap  bagi  pemecahan  permasalahan  yang  terjadi  selanjutnya metode  komperatif  yaitu  suatu  metode  analisis  yang  dilakukan dengan  membandingkan  teori-teori  dengan  praktek  didalam perusahaan,  kemudian  mengambil  kesimpulan  selanjutnya memberikan saran dari hasil perbandingan tersebut.

## Hasil dan Pembahasan
Menurut  Pihak  bank  Syariah  Mandiri  (2018)  Pembiayaan mikro adalah pembiayaan yang diberikan oleh pihak bank kepada nasabah  yang  sudah  mempunyai  usaha  lebih  dari  2  tahun  guna untuk  menambah  modal  usaha  nasabah  dengan  harapan  agar usahanya lebih meningkat dari sebelumnya.
Pihak  Bank  Syariah  Mandiri  Menjelaskan  Dalam  hal Metode pembayaran angsuran pembiayaan mikro terdiri atas :
a. Angsuran  Reguler  Pembiayaan  yang  cara  pembayaran angsurannya  dilakukan  secara  berkala  setiap  bulan  dengan jumlah angsuran tetap selama jangka waktu yang disepakati.
b. Angsuran  Irreguler  Pembiayaan  yang  cara  pembayaran angsurannya  dilakukan  secara  berkala  dengan  jumlah angsuran  dapat  berbeda  disetiap  bulannya  selama  jangka waktu.

## A. Implementasi  Pembiayaan  Mikro  Bank  Syariah  Mandiri Cabang Medan Marelan Disertai Dengan Prinsip 5 C
Alur  dari  proses  pemberian  Pembiayaan  Mikro  telah disusun  secara  sistematis  dan  dipertanggungjawabkan  pada pihak  pelaksana  bidang  masing  masing  dengan  disertai penerapan  Prinsip  5  c  dalam  setiap  proses  tahapan  kredit,  yang diawali :
1. Tahap Promosi dan Pemasaran Produk
Peranan  Account  Officer  yang  menggunakan  sistem  jemput bola, artinya Account Officer berperan untuk mencari nasabah di  lingkungan  atau  jangkauan  kerja  dari  setiap  Account Officer,  Dalam  hal  in  Account  Officer  melakukan  pemetaan (mapping) di wilayah kerjanya sekaligus melakukan interview dengan calon debitur.
Universitas Dharmawangsa
Gambar 1. Tampilan Pembiayaan Mikro Bank Syariah

## Mandiri
2. Tahap Permohonan Pembiayaan mikro
Tahap  pendaftaran  permohonan  Pembiayaan  mikro  yaitu sebagai berikut :
a. Pendaftaran  dilakukan  di  Kantor  PT.  Bank  Syariah Mandiri  Cabang  Marelan  yang  dilakukan  oleh  petugas pelayanan  nasabah,  dapat  juga  dilakukan  pendaftaran secara online melalui situs milik Bank Syariah Mandiri kelengkapan berkas calon nasabah lama yang antara lain adalah :
1) Copy  tanda  bukti  diri  (KTP,  SIM  atau  surat keterangan identitas lainnya);
2) Surat ijin usaha;
3) Tanda bukti pemilikan agunan;
4) Tanda  bukti  pelunasan  Pembiayaan mikro  yang  lalu (untuk nasabah lama);
5) Khusus  untuk  calon  nasabah  Pembiayaan  mikro golongan  berpenghasilan  tetap  berlaku  ketentuan tambahan
Gambar 2. Pendaftaran Pembiayaan Mikro BSM
secara Online
Ketentuan  tambahan  Pegawai  berpenghasilan  tetap sebagai berikut :
a) Asli SK pengangkatan pegawai tetap dan atau SK pegawai  yang  pertama,  dan  SK  penetapan pangkat  pegawai  yang  terakhir  atau  asli  SK pensiun bagi yang berstatus pensiunan;
b) Asli kartu peserta TASPEN (bagi pegwai negeri), atau asli KARPEG atau asli kartu peserta ASTEK (bagi pegawai BUMN);
c) Daftar  perincian  gaji  pegawai  atau  pensiunan yang terakhir;
d) Rekomendasi dari kepala kantor atau kepala unit kerja pada instansi
e) Surat kuasa untuk memotong gaji;
b. Petugas  melayani  pendaftaran  Pembiayaan  mikro  dan menjelaskan  secara  jelas  mengenai  hal  yang menyangkut  ketentuan  Pembiayaan  mikro,  Para Pelaksanaan  Pembiayaan  Mikro  Bank  Syariah  harus dapat  menyampaikan  :  Keperluan  atau  tujuan penggunaan  Pembiayaan  mikro;  Besarnya  Pembiayaan mikro  dan  jangka  waktunya;  Besarnya  suku  bunga Pembiayaan  mikro;  Cara  pembayaran  kembali; Ketentuan margin/ bagi hasil; Ketentuan asuransi jiwa bagi nasabah Pembiayaan mikro;
c. Petugas meminta nasabah untuk mengajukan perkiraan besarnya  permohonan  Pembiayaan  mikro  beserta jangka waktu yang dikehendaki.
d. Petugas  meminta  calon  nasabah  untuk  mengisi  dan membubuhkan  tanda  tangan  atau  cap  jempol  pada formulir pendaftaran;
e. Mengisi formulir tanda terima bukti pemilikan agunan yang dibuat rangkap dua, asli untuk calon nasabah dan tindasannya untuk arsip Bank Syariah Mandiri;
f. Petugas  deskman  mencatat  pendaftaran  permohonan Pembiayaan  Mikro  tersebut  dalam  register  surat keterangan permohonan Pembiayaan mikro (SKPKM).
3. Analisis Calon Debitur
Universitas Dharmawangsa
Gambar 3. Simulasi Pembiayaan Mikro
Bank  memberikan  edukasi  kepada  nasabah  melalui  simulasi pembiayaan  menganalisis  calon  debitur  secara  menyeluruh, dimana  pihak  bank  mendapat  informasi  mengenai  kondisi keuangan  calon  debitur.  Selain  itu  juga  menganalisis  risiko yang  mungkin  timbul  dari  pemberian  Pembiayaan  dan mencari  solusi.  Adapun  kriteria  debitur  yang  diperbolehkan untuk  memperoleh  fasilitas  Pembiayaan  Mikro  ini  adalah sebagai berikut :
a. Warga  Negara  Indonesia  (WNI)  berusia  21  tahun  sampai dengan  65  tahun  atau  sudah  menikah  dan  sehat  jasmani rohani.
b. Usaha perseorangan.
c. Telah menjalankan usaha minimal 2 (satu) tahun buku dan terhadap  usaha  yang  baru  berjalan  atau  start  up  tidak dapat dibiayai oleh Bank.
d. Fasilitas  Pembiayaan  mikro  ini  tidak  diperkenankan kepada  calon  debitur  yang  sedang  menikmati  fasilitas
Pembiayaan  pada  bank  lain,  tidak  termasuk  pinjaman pada  Credit  Card,  Leasing,  dan  KPR  (Pembiayaan Kepemilikan Rumah) serta Pembiayaan konsumtif lainnya.
e. Calon  debitur  tidak  diperbolehkan  memiliki  lebih  dari satu  fasilitas  Pembiayaan  di  PT.  Bank  Syariah  Mandiri Cabang  Marelan,  kecuali  pegawai  dan  Pembiayaan konsumtif lainnya.
Kepemilikan dua rekening Pembiayaan pada PT. Bank Syariah Mandiri Cabang Marelan dapat diterapkan atas dasar:
a. Cash  flow  usaha  masih  mencukupi  untuk  melakukan angsuran  Pembiayaan  setiap  bulan  atas  kedua  fasilitas Pembiayaan.
b. Jaminan yang diserahkan mencukupi dan marketable.
c. Pembiayaan bukan dimaksudkan untuk menutupi utang - utang debitur.
Secara  umum  analisis  Pembiayaan  dilakukan  dengan  mem- perhatikan aspek – aspek:
a. Pengalaman usaha.
b. Kemampuan membayar berdasarkan data keuangan calon debitur  yang  telah  diverifikasi  atau  dicek  kewajarannya (pendapatan  usaha,  biaya  usaha,  biayah  hidup,  gaji hutang).
c. Agunan yang dapat diterima bank dan pengikatannya.
d. Aktifitas rekening, nasabah yang memiliki rekening, harus menguraikan mengenai aktifitas rekening antara lain saldo tertinggi, terendah dan saldo rata – rata setiap bulan serta indikasi  aktivitas  rekening  berupa  jumlah  debet  dan Pembiayaannya.
e. Aspek lainnya dengan memperhatikan karakter.
4. Tahap Analisa Pembiayaan
Berkas permohonan Pembiayaan tersebut selanjutnya dibawa oleh  Account  Officer  untuk  dimasukkan  ke  kantor  untuk
memperoleh  disposisi  dari  pimpinan  unit  bank  sumut. Kemudian  Account  Officer  melakukan  Checking  On  The  Spot (COS) secara sungguh-sungguh atas usaha calon debitur yaitu antara  lain  melakukan  pengumpulan  data  yang  dituangkan dalam calculation sheet yang sesuai dengan jenis usahanya baik dagang  maupun  jasa  produksi  sehingga  memperoleh  profit margin.  Selanjutnya  melakukan  interview  terhadap  calon debitur  tentang  penjualan  dan  pembelian  serta  kas  rata-rata per  bulannya.  Selanjutnya  melakukan  pengujian  hasil interview  dengan  profit  margin  yang  diperoleh  dan  meminta data  pengeluaran  untuk  usaha  serta  keluarga  dari  calon debitur  yang  secara  rutin  dikeluarkannya  tiap  bulan. Sekaligus meminta pendapatan dan pengeluaran keluarga (di luar  usaha).  Selanjutnya  Account  Officer  melakukan  Taksasi yaitu  menilai  agunan/jaminan  yang  akan  diserahkan  dan mengambil  foto  jaminan  serta  melaporkan  hasil  analisa jaminan.  Account  Officer  membuat  analisa  tertulis  yang  di tuangkan  ke  dalam  formulir,  berupa  potensi  usaha,  neraca, laba  rugi,  nilai  agunan,  dan  persyaratan  yang  lainnya diserahkan ke Pemimpin Seksi Pemasaran. Apabila dianggap perlu, Pemimpin Seksi Pemasaran dapat melakukan cross check atau  verifikasi  atas  laporan  COS  dan  taksasi  yang  dibuat Account Officer. Kalau sudah setuju maka langsung diserahkan ke Pimpinan Cabang/Cabang Pembantu .
5. Keputusan atas permohonan Pembiayaan Yang  dimaksud  dengan  keputusan  adalah  setiap  tindakan pejabat  yang  berdasarkan  wewenangnya  berhak  mengambil keputusan  berupa  menolak,  menyetujui  dan  atau  mengusul- kan  permohonan  fasilitas  Pembiayaan  kepada  pejabat  yang lebih tinggi.
Setiap  keputusan  permohonan  Pembiayaan,  harus  memper- hatikan  penilainnya  syarat  –  syarat  umum  yang  pada
dasarnya  tercantum  dalam  laporan  pemeriksaan  dan  analisis Pembiayaan. Adapun keputusan atas permohonan Pembiayaan terdiri atas :
a. Penolakan permohonan Pembiayaan
Penolakan  dilakukan  untuk  permohonan  Pembiayaan yang nyata – nyata dianggap oleh Bank secara teknis tidak memenuhi persyaratan.
b. Persetujuan permohonan Pembiayaan Merupakan keputusan Bank untuk mengabulkan sebagian atau seluruh permohonan Pembiayaan calon debitur.
c. Disetujui sebagian dengan pengurangan plafon
d. Disetujui dengan syarat
e. Pencairan fasilitas Pembiayaan
Pencairan  fasilitas  Pembiayaan  adalah  setiap  transaksi dengan  menggunakan  Pembiayaan  yang  telah  disetujui oleh  Bank  dan  perjanjian  Pembiayaan  sebagai  perjanjian pokok  dan  pengikatan  jaminannya  berupa  barang bergerak  (dengan  fiducia)  atau  barang  tidak  bergerak (dengan  surat  kuasa  membebankan  hak  tanggungan). Kemudian  debitur  dapat  menarik  dana  tersebut  sesuai dengan  jumlah  Pembiayaan  yang  diberikan.  Cara pencairan  fasilitas  Pembiayaan  antara  lain  dengan pemindahbukuan atas beban rekening pinjaman nasabah.
f. Pelunasan fasilitas Pembiayaan Pelunasan  fasilitas  Pembiayaan  adalah  dipenuhinya semua  kewajiban  utang  nasabah  terhadap  bank  yang berakibat hapusnya perikatan perjanjian Pembiayaan.
6. Tahap Pencairan Pembiayaan Pencairan  Pembiayaan  warung  mikro  maksimal  3  (tiga)  hari kerja setelah berkas masuk dan semua persyaratan dipenuhi, bila  masa  waktu  3  (tiga)  hari  terlewati,  Account  Officer  wajib memberitahukan  kepada  Pimpinan  Cabang  atau  Pimpinan
Cabang  Pembantu.  pencairan  Pembiayaan  ini  bisa  dibagi menjadi 2 (dua) tahap yaitu:
a. Tahap Persiapan Pencairan Pembiayaan
Setelah  Pimpinan  Cabang  atau  Cabang  Pembantu menyetujui  permohonan  Pembiayaan  calon  debitur  maka Pimpinan  Cabang/Cabang  pembantu  ini  merealisasikan seluruh  berkas  ke  bagian administrasi  Pembiayaan  untuk membuat  nota  pencairan  dan  nota  -  nota  lain  yang dibutuhkan  untuk  dilakukannya  pencairan  Pembiayaan. Selanjutnya dilakukan pengikatan jaminan oleh Notaris.
b. Tahap Pencairan Pembiayaan Pencairan  Pembiayaan  dilaksanakan  dengan  membuat
Perjanjian  Pembiayaan  yang  sudah  dipersiapkan  terlebih dahulu  oleh  pihak  bank  di  bagian  administrasi Pembiayaan  sekaligus  juga  biaya  asuransi  yang ditanggung oleh pihak PT. Bank Syariah Mandiri Cabang Marelan  yaitu  PT.  Askrindo  (Persero).  Pencairan  dana Pembiayaan  tidak  diberikan  secara  tunai  melainkan melalui rekening tabungan debitur.
7. Tahap Supervisi dan Monitoring
Account Officer melakukan kegiatan untuk memonitor laporan sistem  bulanan  dan  melakukan  kunjungan  ke  tempat  usaha debitur  untuk  mendeteksi  agar  terhindar  dari  kemacetan usahanya  kemudian  Account  Officer  juga  wajib  melakukan pengawasan  terhadap  pengguna  Pembiayaan  dan  kegiatan usaha  debitur  termasuk  pengamanan  terhadap  penggunaan Pembiayaan  dan  atau  piutang  dan  atau  barang  agunan lainnya  sesuai  dengan  ketentuan.  Pemberian  Pembiayaan Mikro  PT.  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Marelan  selain mengacu  kepada  Undang-Undang  Perbankan,  secara  teknis juga mengacu kepada Peraturan Bank Indonesia No.14/22/PBI/2012  tentang  Pemberian  Pembiayaan  atau
Pembiayaan  Oleh  Bank  Umum  dan  Bantuan  Teknis  Dalam Rangka Pengembangan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah.

## B. Pembebanan  Jaminan  Atas  Pembiayaan  Yang  Telah Diberikan  Oleh  PT.  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Marelan
Pada Usaha Mikro
Jaminan merupakan suatu kebendaan maupun orang atau penanggungan  yang  diberikan  debitur  untuk  menjadi tanggungan  pelunasan  utang  debitur.  Jaminan  merupakan kebendaan  yang  secara  prinsip  dinyatakan  dalam  pasal  1131 KUHP  Perdata  yang  menegaskan  bahwa  segala  kebendaan  si berhutang, baik yang bergerak maupun yang tidak bergerak, baik yang  sudah  ada maupun yang  baru  akan  ada di kemudian  hari, menjadi tanggungan untuk segala perikatan perseorangan.
Jaminan berdasarkan
Undang–Undang perbankan diartikan  sebagai  keyakinan  bank  atas  kemampuan  dan kesanggupan  calon  debitur  untuk  melunasi  kewajibannya sehingga  bank  mendapat  kedudukan  yang  diutamakan  atau didahulukan  dari  Pembiayaanur  lain.  Lembaga  jaminan kebendaan  yang  digunakan  oleh  PT.  Bank  Syariah  Mandiri Cabang Marelan untuk mengikat jaminan atas Pembiayaan usaha mikro kecil dan menengah yang diberikan pada debitur biasanya menggunakan  lembaga  jaminan  hak  tanggungan  (untuk  benda tidak  bergerak  yaitu  tanah)  dan  jaminan  fidusia  (untuk  benda bergerak).
Sehubungan  dengan  hal  tersebut,  agar  PT.  Bank  Syariah Mandiri  Cabang  Marelan  tidak  dirugikan,  maka  suatu  agunan harus mempunyai syarat ekonomis dan yuridis sebagai berikut :
- Syarat Ekonomis :
1. Mempunyai nilai ekonomis.
2. Diperjual belikan secara bebas.
3. Nilai ekonomis atau nilai pasar harus lebih besar dari nilai Pembiayaannya.
4. Mudah dipasarkan dan nilai pencairannya relatif murah.
5. Bernilai relatif konstan atau cenderung meningkat.
6. Kondisi dan lokasinya strategis (untuk benda tetap).
7. Tidak cepat rusak.
8. Manfaat  ekonomisnya  lebih  lama  dari  jangka  waktu Pembiayaan yang diberikan.
- Syarat yuridis :
1. Agunan milik nasabah sendiri.
2. Tidak dalam Persengketaan.
3. Ada bukti pemilikan atau penguasaan.
4. Belum dijaminkan kepada pihak lain.
5. Apabila  agunan  milik  orang  lain  harus  ada  persetujuan dari  pemilik  dengan  maksud  agar  pemilik  agunan mengetahui  dan  menyetujui  bahwa  harta  kekayaannya dijadikan agunan Pembiayaan mikro.

## D. Analisis  dan  Evaluasi  Pembiayaan  Mikro  Dalam  Aspek Pemeriksaan Pembiayaan Menggunakan Prinsip 7 P
Pada  dasarnya  prinsip  yang  dilakukan  Bank  Syariah Mandiri  dalam  penilaian  atau  menganalisis  calon  nasabah Pembiayaan  mikro,  merupakan  prinsip  pemberian  Pembiayaan yang  sudah  umum  dikenal  dengan  prinsip  7P  yaitu  personality, party, purpose, prospect, payment, profitability, protection.
1. Personality (kepribadian).
Pihak  AO  dan  Analis  kredit  BSM  akan mencari  data  tentang kepribadian  calon  debitur  seperti  riwayat  hidupnya (kelahiran,  pendidikan,  pengalaman,  usaha  atau  pekerjaan, dan  sebagainya),  hobi,  keadaan  keluarga  (istri,  anak),  sosial standing  (pergaulan  dalam  masyarakat  serta  bagaimana pendapat masyarakat tentang si peminjam), serta hal – hal lain
yang  erat  hubungannya  dengan  kepribadian  si  peminjam. Calon  debitur  yang  memiliki  hobi  berfoya  –  foya  atau  gaya hidup  yang  buruk  kemungkinan  besar  aplikasi  permohonan kredit akan ditolak.
2. Party (golongan).
BSM mengklasifikasikan nasabah ke dalam klasifikasi tertentu atau  golongan  tertentu  berdasarkan  modal,  loyalitas  serta karakternya.  Dalam  hal  ini  maka  akan  lakukan  pembagian terhadap kelompok nasabah berdasarkan kategori yang dapat diklasifikasi  baik  dalam  hal  keuangan,  ekonomi  dan  jenis usaha
3. Purpose (tujuan).
Bank mencari data tentang tujuan atau pekerluan penggunaan Pembiayaan. Apakah akan digunakan untuk berdagang, atau untuk  membeli  rumah  atau  untuk  tujuan  lainnya.  Selain  itu apakah tujuan penggunaan Pembiayaan itu sesuai dengan line of  business  Pembiayaan  yang  bersangkutan.  Misalnya  tujuan atau keperluan Pembiayaan untuk perkapalan sedangkan line of business bank dalam bidang pertanian. Dalam hal ini Jika si calon  debitur  memiliki  Pembiayaan  di  bank  lain,  besar kemungkinan  permohonan  Pembiayaan  yang  akan  diajukan saat  ini  adalah  bertujuan  untuk  menutupi  Pembiayaan  di tempat  lain.  Maka  hal  ini  akan  menjadi  penilaian  bagi  pihak bank untuk menilai tujuan Pembiayaan tersebut apakah untuk modal usaha atau tujuan lain.
4. Prospect (prospek).
BSM  akan  selalu  memantau  perkembangan  usaha  peminjam selama  beberapa  bulan  atau  tahun  kedepan.  Perkembangan keadaan  ekonomi  perdagangan,  keadaan  ekonomi  atau perdagangan  sektor  usaha  si  peminjam.  Dilakukan maintenance  dan  relationship  yang  baik  sehingga  terbina  arah bisnis yang continue.
5. Payment (sumber pembayaran).
BSM  mencari  informasi  mengenai  perkiraan  pembayaran kembali  pinjaman  yang  akan  diberikan.  Hal  ini  dapat diperoleh  dari  perhitungan  tentang  prospek,  kelancaran penjualan  dan  pendapatan  sehingga  dapat  diperkirakan kemampuan pengembalian pinjaman ditinjau dari waktu serta jumlah  pengambilannya.  Dimisalkan  pada  Usaha  nasabah rumah makan yang mendapatkan penghasilan setiap harinya, artinya  calon  debitur  memiliki  kelancaran  dalam  transaksi penjualan  dan  pendapatan  sehingga  dapat  diperkirakan memiliki kemampuan pengembalian pinjaman.
6. Profitability (kemampuan untuk mendapatkan keuntungan). Tingkat  keuntungan  yang  akan  diraih  calon  debitur, bagaimana  polanya,  apakah  main  lama  makin  besar  atau sebaliknya. Dalam hal ini jumlah laba atau keuntungan yang cukup besar akan mempermudah persetujuan Pembiayaan.
7. Protection (perlindungan).
Pihak BSM menjaga Pembiayaan yang dikeluarkan oleh bank agar terlindungi. Perlindungan jaminan berupa asuransi orang atau  asuransi  asset.  Besarnya  nilai  jaminan  asset  yang diberikan  kepada  pihak  bank  tentu  akan  mempermudah persetujuan permohonan Pembiayaan.
Dari  penjelasan  diatas  dapat  diketahui  bahwa  dalam prosedur  pemberian  Pembiayaan  PT.  Bank  Syariah  Mandiri Cabang Marelan menggunakan prinsip 7 p yaitu personality, party, purpose,  prospect,  payment,  profitability,  protection  dalam menganalisis  pemberian  Pembiayaan  mikro.  Hal  tersebut merupakan bagian dari perumusan dalam Prinsip Kehati hatian.

## E.   Pemberian Keputusan Pembiayaan Mikro
Proses putusan Pembiayaan mikro dilakukan oleh pejabat pemutus  Pembiayaan  mikro,  dalam  hal  ini  yang  berwenang
adalah  Kepala  Warung  Mikro  (KWM),  Kepala  Cabang  Medan Marelan  ataupun  Kepala  Cabang  Medan  yang  mempunyai kewenangan  dan  limit  putusan.  Untuk  Pembiayaan  mikro  yang diputus oleh Direktur Utama, penyelesaian Proposal Kredit sejak pendaftaran  sampai  dengan  putusan  dan  pemberitahuan keputusan  kepada  calon  nasabah,  tidak  boleh  lebih  dari  tujuh hari, baik ditolak maupun disetujui. Apabila dalam jangka waktu 30  hari  setelah  tanggal  putusan,  pemohon  Pembiayaan  mikro belum mencairkan Pembiayaannya maka putusan secara otomatis menjadi batal dan permohonan yang bersangkutan harus diproses ulang  seperti  semula  (pedoman  pelaksanaan  Pembiayaan  bisnis mikro PT. Bank Syariah Mandiri Cabang Marelan).
Plafond atau celling, yaitu batas dan jatah bagi bank untuk mengoperasikan  dananya,  plafond  merupakan  alat  penjamin fleksibilitas  suatu  planning  dalam  penyusunan  anggaran Pembiayaan. Dalam Pembiayaan Mikro plafond sudah ditentukan yaitu  Rp.  5.000.000,-  sampai  dengan  Rp.200.000.000,-.  Besarnya plafond  yang  diberikan  kepada  calon  debitur  dinilai  pada  saat analisa  Pembiayaan  yaitu  terdiri  dari  besarnya  pinjaman  yang diajukan, nilai jaminan,  kemampuan usaha dan pembayaran dan analisis 7p.

## Kesimpulan
Prosedur  pemberian  kredit  mikro    yang  diberikan  Bank Syariah  Mandiri  Cabang  Marelan  telah  sesuai  dengan  standart pemberian pinjaman kredit mikro yang telah sahkan Bank Syariah Mandiri  Cabang  Marelan  dengan  perjanjian  baku.  Dan  dalam memberikan  kredit  usaha  mikro  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang Marelan  berdasarkan  prinsip  7P  yaitu  personality,  party,  purpose, prospect,  payment,  profitability,  protection.  Selain  itu  juga  harus berdasarkan  prinsip  kehati  –  hatian  untuk  mengantisipasi terjadinya kredit macet dikemudian hari dengan Prinip 5C.
Hambatan yang  dihadapi  dalam  proses pemberian  kredit mikro  utama  pada  PT.  Bank  Syariah  Mandiri  Cabang  Marelan adalah  persyaratan  dalam  proses  pengajuan  kredit  yang  kurang lengkap,  adanya  debitur  yang  telat  membayar  kredit, terlambatnya  pelaporan  kepada  BI  dan  kadang  terdapat kesalahan  dalam memasukkan  data  nasabah  ke  sistem  informasi debitur (SID).
Adapun  saran  yang  diberikan  untuk  perusahaan  adalah Bank dalam konsentrasinya terhadap kredit mikro yang diberikan harus benar – benar dilakukan sesuai dengan prosedUr yang telah ditetapkan agar pelaksanaannya tidak terjadi masalah, Dalam hal kredit  bermasalah,  jaminan  yang  dijaminkan  hendaknya  dijual oleh  bank  melalui  penjualan  dibawah  tangan  agar  lebih  mudah, cepat  dan  dapat  memberikan  keuntungan  kedua  belah  pihak. Sumber  daya  manusia  yang  berperan  dalam  pemberian  kredit mikro utama menjalankan tugasnya dengan baik supaya prosedur pemberian kredit pada PT. Bank Syariah Mandiri Cabang Marelan berjalan dengan baik.

## Daftar Pustaka
Undang-Undang  No.  10  Tahun  1998  Tentang  Perubahan  atas Undang-Undang  No.  7  Tahun  1992  tentang  perbankan, Pasal 1 ayat (4)
Undang-Undang  No.  21  Tahun  2008  Tentang  Perbankan  Syariah,
Pasal 1 ayat (7)
Dendawijaya,  Lukman,  2005.  Manajemen  Perbankan,  Edisi  Kedua, Cetakan Kedua, Ghalia Indonesia, Jakarta.
Manual Produk Pembiayaan Mikro, 2018 PT. Bank Syariah Mandiri,
Jakarta.
Kasmir.  2008.  Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Lainnya.  Edisi  Revisi 2008. PT. Raja Grafindo Persada. Jakarta.
Universitas Dharmawangsa
Kasmir.  2012.  Bank  dan  Lembaga  Kuangan  Lainnya.  PT.  Raja Grafindo Persada. Jakarta.