The  Inﬂuence  of  Financial  Literacy  and  Financial  Inclusion  on  UMKM  Financial Management  (Study  on  MSMEs  Minimarket  in  Aur  Birugo  Tigo  Baleh  District, BukiCnggi City)
Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan  Inklusi  Keuangan  terhadap  Pengelolaan  Keuangan UMKM  (Studi  Pada  UMKM  Minimarket  di  Kecamatan  Aur  Birugo  Tigo  Baleh  Kota Buki>nggi)
Ahmad Irvan 1* , Mariaty Ibrahim 2
Program  Studi  Administrasi  Bisnis  Jurusan  Ilmu  Administrasi,  Fakultas  Ilmu  Sosial  dan  Ilmu Poli7k, Universitas Riau, Pekanbaru, Indonesia Kampus Bina Widya 1,2
Ahmadirvan4747@gmail.com 1
* Corresponding Author

## ABSTRACT
UMKM have an important role in the Indonesian economy, one of the obstacles for UMKM currently is that they have not managed their ﬁnances op>mally. This research aims to examine the inﬂuence of ﬁnancial literacy and ﬁnancial inclusion, both simultaneously and par>ally, on ﬁnancial management among Mini Market UMKM in Aur Birugo Tigo Baleh District, BukiFnggi City. The research method used is a quan>ta>ve method and uses secondary and primary data. The sample in this study was determined to be 84 respondents from 106 popula>ons measured using the Slovin formula. The data collec>on technique used is a ques>onnaire. The sampling method uses Propor>onal stra>ﬁed random sampling which is then processed and then studied using the SPSS 25 program. Data analysis includes: validity test, reliability test, mul>collinearity test, heteroscedas>city test, normality test, simple linear regression test , mul>ple linear regression test, t test, f test, and coeﬃcient of determina>on test. The results of the research show that (1) There is a signiﬁcant inﬂuence of ﬁnancial literacy on ﬁnancial management among UMKM actors, especially Mini Market business actors in Aur Birugo Tigo Baleh District, (2) There is a signiﬁcant inﬂuence of ﬁnancial inclusion on ﬁnancial management among UMKM actors, especially Mini Business actors. Market in Aur Birugo Tigo Baleh District, and (3) There is a signiﬁcant inﬂuence of ﬁnancial literacy and ﬁnancial inclusion on ﬁnancial management among UMKM, especially Mini Market business actors in Aur Birugo Tigo Baleh District.
Keywords: Financial Literacy, Financial Inclusion, Financial Management

## ABSTRAK
UMKM memiliki peran yang pen7ng bagi perekonomian Indonesia, salah satu kendala UMKM saat ini yaitu belum melakukan  pengelolaan  keuangan  secara  maksimal.  Peneli7an  ini  bertujuan  untuk  menguji  pengaruh  literasi keuangan dan inklusi keuangan baik secara simultan maupun parsial terhadap pengelolaan keuangan pada pelaku UMKM Mini Market di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh, Kota BukiMnggi. Metode peneli7an yang digunakan metode kuan7ta7f dan menggunakan data sekunder dan data primer. Sampel dalam peneli7an ini ditetapkan sejumlah 84 responden dari 106 populasi diukur dengan memanfaatkan rumus Slovin. Teknik pengumpulan data yang digunakan adalah  kuesioner  .Metode  pengambilan  sampel  menggunakan Propo>onal  stra>ﬁed  random  sampling yang berikutnya diolah guna selanjutnya dikaji dengan program SPSS 25.Analisis data melipu7 : uji validitas, uji reliabilitas, uji mul7kolinearitas, uji heterokedas7sitas, uji normalitas, uji regresi linier sederhana,uji regresi linier berganda, uji t, uji f, dan ujikoeﬁsien determinasi. Hasil peneli7an menunjukkan bahwa (1) Terdapat pengaruh yang signiﬁkan literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan pada pelaku UMKM khususnya pelaku usaha Mini Market di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh, (2) Terdapat pengaruh yang signiﬁkan inklusi keuangan terhadap pengelolaan keuangan pada pelaku UMKM khususnya pelaku usaha Mini Market di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh, dan (3) Terdapat pengaruh yang  signiﬁkan  literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan  terhadap  pengelolaan  keuangan  pada  pelaku  UMKM khususnya pelaku usaha Mini Market di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh. Kata Kunci: Literasi Keuangan; Inklusi Keuangan; Dan Pengelolaan Keuangan

## 1. Pendahuluan
Pemberdayaan  UMKM  memiliki  peran  yang  cukup  besar  untuk  dikembangkan mengingat UMKM memiliki peran dalam penciptaan kesempatan kerja maupun pertumbuhan ekonomi.dan rata rata yang menyumbang lapangan kerja paling banyak di kota BukiMnggi iyalah UMKM dengan jenis mini market atau yang biasa disebut toko kelontong .
Salah satu jenis UMKM yang ada di Kota BukiMnggi ialah mini market. Mini market atau Toko kelontong merupakan toko yang menjual kebutuhan sehari-hari (Convinience Store) toko yang rela7f kecil dan terletak didaerah pemukiman, memiliki jam buka yang panjang selama tujuh  hari  dalam  seminggu,  dan  menjual  lini  produk  bahan  yang  terbatas  dengan  7ngkat perputaran 7nggi (Kotler dan Amstrong, 2001) dalam (ISLAMI, 2022)
Jumlah UMKM di kota BukiMnggi senan7asa mengalami pertumbuhan cukup kurang signiﬁkan dalam beberapa tahun terakhir karena covid 19 . Berikut data jumlah UMKM di Kota BukiMnggi yang dari 2020-2022 yang tersebar di 7ga Kecamatan .
Tabel 1. Perkembangan Jumlah UMKM di Kota Buki>nggi 2020-2022 No  Kecamatan Jumlah Umkm Di Kota Buki>nggi 2020 2021 2022 1 Aur Birugo Tigo Baleh 1.513 1.518 1.518 2 Guguak Panjang 2.425 2.434 2.434 3 Mandiangin Koto Selayan 3.516 3.521 3.521 4 jumlah 7.454 7.473 7.473
Sumber : Dinas Koperasi dan UMKM Kota BukiMmggi (2022)
Dari tabel 1 dijelaskan bahwa terdapat 7ga kecamatan yang berada di kota BukiMnggi dan  data  di  atas  merupakan  data  perkembangan  jumlah  umkm  ak7f  yang  ada  di  ke7ga kecamatan yang ada di Kota BukiMnggi dari tahun 2020 sampai tahun 2022 .
Seper7  yang  dijelaskan  oleh  penulis  bahwa  walaupun  umkm  memiliki  peranan  yang potensial tetapi masih banyak tantangan dalam pengembangan umkm tersebut salah satunya yaitu  pengelolaan  keuangan  yang  kurang  baik,kurangnya  literasi  keuangan  ,dan  terbatasnya fasilitas pengelolaan keuangan yang menghambat perkembangan sebuah UMKM.
Akan tetapi sebuah pandangan teori ResourceBased Theory (RBT) menyatakan bahwa perusahaan akan unggul dalam persaingan usaha dan mendapatkan kinerja keuangan yang baik dengan  cara  memiliki,  menguasai  dan  memanfaatkan  aset-aset  strategis  yang  pen7ng  (aset berwujud  dan  tak  berwujud).  Belkaoui  (2003)  menyatakan  strategi  yang  potensial  untuk meningkatkan  kinerja  perusahaan  adalah  dengan  menyatukan  aset  berwujud  dan  aset  tak berwujud.
Resource-Based  Theory  (RBT)  adalah  suatu  pemikiran  yang  berkembang  dalam  teori manajemen strategik dan keunggulan kompe77f perusahaan yang meyakini bahwa perusahaan akan  mencapai  keunggulan  apabila  memiliki  sumber  daya  yang  unggul,dengan  begitu  dapat diajabrkan  Kembali  bawa  inklusi  dan  literasi  keuangan  berhubungan  dengan  perkembangan sebuah umkm dan di sini penulis memiliki data indeks inklusi dan literasi keuangan Masyarakat Indonesia dari tahun 20113 hingga 2022 .
Hasil SNLIK 2022 menunjukkan indeks literasi keuangan masyarakat Indonesia sebesar 49,68 persen, naik dibanding tahun 2019 yang hanya 38,03 persen. Sementara indeks inklusi keuangan tahun ini mencapai 85,10 persen meningkat dibanding periode SNLIK sebelumnya di tahun 2019 yaitu 76,19 persen. Hal tersebut menunjukkan gap antara 7ngkat literasi dan 7ngkat inklusi semakin menurun, dari 38,16 persen di tahun 2019 menjadi 35,42 persen di tahun 2022.
Setelah mendapatkan modal dan usahanya berjalan, pelaku UMKM hanya memikirkan keuntungan yang didapatkan dan keuntungan itu digunakan untuk membeli sesuatu yang 7dak pen7ng atau yang digunakan untuk keperluan pribadi serta 7dak memikirkan kebutuhan jangka panjang.
Hal  itu  terjadi  karena  kurangnya  wawasan  atau  pengetahuan  mengenai  bagaimana pengelolaan keuangan yang baik. Padahal pengelolaan keuangan yang 7dak dilakukan dengan baik  itu  akan  mengakibatkan  kinerja  yang  buruk  dan  dapat  menghambat  akses  permodalan
sehingga  dapat  dipas7kan  usaha  tersebut  akan  mengalami  kegagalan  (Rumbianingrum  & Wijayangka, 2018) dalam (Kusumaningrum et al., 2023)
Pengelolaan keuangan itu sendiri secara umum yaitu kegiatan pengelolaan uang yang dilakukan  oleh  seseorang  dalam  kehidupan  se7ap  harinya  untuk  mencapai  kesejahteraan keuangan  (Pusporini,  2020).Pas7nya  untuk  mencapai  kesejahteraan  keuangan,  harus menyelaraskan  antara  pemasukan  dengan  pengeluaran  sehingga  dibutuhan  pengelolaan keuangan yang baik. Sama halnya di UMKM, keuntungan yang didapatkan itu harus digunakan sesuai kebutuhan di usahanya dan 7dak digunakan untuk kebutuhan yang 7dak perlu sehingga UMKM terus akan berjalan.
Agar  UMKM  mempunyai  pengelolaan  keuangan  dengan  baik  harus  dibutuhkan pengetahuan  dasar  tentang  keuangan,  serta  produk  keuangan  yang  digunakan  (literasi keuangan) dan pemakaian yang baik atas adanya ketersedian akses untuk penggunaan produk keuangan (inklusi keuangan). Berdasarkan peneli7an yang telah dilakukan (Sabilla & Wijayangka, 2019) dalam (ISLAMI, 2022) mengatakan salah satu faktor yang mempengaruhi pertumbuhan bisnis adalah literasi keuangan dan inklusi keuangan.
Menurut  Kristanto  &  Gusaptono,  (2021)  Literasi  keuangan  adalah  kepemilikan seperangkat keterampilan dan pengetahuan yang memungkinkan seseorang untuk membuat keputusan yang tepat dan efek7f dengan semua sumber daya keuangan mereka. Meningkatkan minat  dalam  keuangan  pribadi  sekarang  menjadi  fokus  program  yang  dijalankan  negara  di negara-negara termasuk Australia, Kanada, Jepang, Amerika Serikat, dan Inggris.
Memahami konsep keuangan dasar memungkinkan orang mengetahui cara bernavigasi dalam  sistem  keuangan.  Orang  dengan  pela7han  literasi  keuangan  yang  tepat  membuat keputusan keuangan yang lebih baik dan mengelola uang lebih baik daripada mereka yang 7dak memiliki pela7han tersebut
Pemahaman literasi keuangan juga sangat pen7ng bagi usaha kecil menengah (UMKM) untuk  mengelola  keuangannya.  Menurut  Greenspan  dalam  (ISLAMI,  2022),  memberi pengetahuan  tentang  pelaku  usaha  yang  menjalankan  usaha  akan  sangat  terbantu  dengan memiliki pemahaman literasi keuangan, yang dapat mereka ketahui mulai dari penganggaran hingga pencapaian tujuan keuangan usaha, perencanaan simpanan kas keuangan usaha, hingga pemahaman  dasar  keuangan  yang  harus  mereka  pahami.  Selama  ini  perha7an  pemerintah masih  besar  terhadap  pendirian  UMKM.  Apalagi  jika  dilihat  dari  kemampuan  pelaku  UMKM untuk memiliki akses permodalan yang luas seper7 usaha UMKM dapat memperoleh layanan pembiayaan  dari  lembaga  keuangan  yaitu  mendapatkan  kredit  yang  dapat  membantu  para pelaku UMKM dalam mengembangkan usahanya tersebut.
Survei Nasional Literasi Keuangan (SNLK) yang dilakukan oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK)  menyatakan  bahwa  presentase  indeks  literasi  keuangan  pada  tahun  2019  meningkat dibandingkan  dengan  tahun  2016  yaitu  38,03  persen  (OJK.go.id.,  2021).  Walaupun  indeks tersebut mengalami peningkatan yang cukup banyak, literasi keuangan masyarakat yang ada di Indonesia  masih  termasuk  dalam  kategori  rendah  jika  dibandingkan  dengan  negara  Asia Tenggara lainnya (Maisyaroh & Paramita, 2018)dalam (Kusumaningrum et al., 2023).
Rendahnya indeks literasi keuangan di Indonesia termasuk pada UMKM itu disebabkan beberapa hal, yaitu pendidikan, pengetahuan tentang keuangan, serta usia dari pelaku UMKM (Rumbianingrum  &  Wijayangka,  2018).  Dengan  rendahnya  literasi  keuangan  pas7nya  OJK melakukan  upaya  untuk  mengatasi  masalah  tersebut  misalnya  dengan  seminar  untuk meningkatkan  pemahaman  tentang  keuangan  bahkan  sampai  ke  pengelolaan  keuangan (OJK.go.id., 2021).
Semakin luas pengetahuan maka semakin banyak pula pelaku UMKM yang memahami produk dan layanan keuangan. Pelaku UMKM memiliki pengetahuan keuangan yang baik, maka mereka  dapat  melakukan  pengelolaan  keuangan  yang  lebih  baik  dengan  mendapatkan keuntungan untuk pengembangan.(Kusumaningrum et al., 2023)
Selain  literasi  keuangan,  yang  mempengaruhi  pengelolaan  keuangan  UMKM  yaitu inklusi keuangan. Menurut Kristanto & Gusaptono(2021) Inklusi keuangan dideﬁnisikan sebagai ketersediaan  dan  kesetaraan  kesempatan  untuk  mengakses  layanan  keuangan.  Ini  mengacu pada proses di mana individu dan bisnis dapat mengakses produk dan layanan keuangan yang sesuai, terjangkau, dan tepat waktu. Ini termasuk produk perbankan, pinjaman, ekuitas, dan asuransi. Upaya inklusi keuangan biasanya menargetkan mereka yang 7dak memiliki rekening bank  dan  7dak  memiliki  rekening  bank,  dan  mengarahkan  layanan  keuangan  berkelanjutan kepada mereka. Inklusi keuangan dipahami lebih dari sekadar membuka rekening bank.
Menurut Survei Nasional Literasi Keuangan (SNLK) literasi keuangan masyarakat akan diiku7 dengan inklusi keuangan masyarakatnya. Masyarakat yang telah mengetahui lembaga jasa  keuangan,  terampil  memanfaatkan  produk  dan  layanan  jasa  keuangan,  serta  memiliki keyakinan terhadap lembaga jasa keuangan perlu didukung dengan ketersediaan akses kepada lembaga, produk dan layanan jasa keuangan.
Dengan factor yang mempengaruhi pengelolaan keuangan yaitu literasi keuangan dan inklusi  keuangan  ,  maka  apabila  umkm  kota  BukiMnggi  mampu  mengelola  pengetahuan keuangan dengan baik serta menggunakan uangnya dengan bijak maka tujuan yang diinginkan akan tercapai.
Dengan kondisi UMKM yang terjadi saat ini, sangat dibutuhkan pengelolaan keuangan untuk  keberlangsungan  dan  pengambilan  keputusan  UMKM  di  masa  depan.  Pada  zaman sekarang  UMKM  hanya  berkembang  dari  segi  jumlah  saja  namun  untuk  segi  kualitas  masih kurang baik. Hal tersebut dapat mengakibatkan terjdinya kehancuran dalam segi keuntungan dan omset yang 7dak jelas dari mana asalnya.
Berdasarkan  latar  belakang  yang  telah  dijelaskan,  peneli7an  ini  akan  menganalisis pengaruh  literasi  keuangan  dan  inklusi  terhadap  pengelolaan  keuangan  UMKM  minimarket. Oleh karena itu penulis bermaksud untuk melakukan peneli7an dengan judul “Pengaruh Literasi Keuangan  Dan  Inklusi  Keuangan  Terhadap  Pengelolaan  Keuangan  Umkm  (Studi  Pada  UMKM Minimarket Di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh Kota BukiMnggi)”.

## 2.  Tinjauan Pustaka

## Hubungan Antara Literasi Keuangan Dengan Pengeloaan Keuangan
Literasi  keuangan  adalah  pengetahuan,  keterampilan  dan  keyakinan  yang mempengaruhi  sikap  dan  perilaku  untuk  meningkatkan  kualitas  pengambilan  keputusan  dan pengelolaan keuangan dalam kesejahteraan. Menurut Lusardi (2012) dalam Alibaba (2016:3), literasi keuangan adalah seperangkat keterampilan dan pengetahuan keuangan yang dimiliki seseorang  untuk  mengelola  jumlah  tertentu  atau  menggunakannya  untuk  meningkatkan standar kehidupannya.
Hasil  peneli7an  ini  menunjukan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  posi7f  dan signiﬁkan terhadap pengelolaan keuangan UMKM pada Minimarket Di Kota BukiMnggi. Karena hasil  peneli7an  tersebut  menyatakan  bahwa  apabila  semakin  7nggi  pemahaman  dan pengetahuan literasi keuangan para pelaku usaha UMKM Minimarket maka akan semakin baik dalam mengelola perkembangan usaha bisnis Minimarket.
Hal  ini  didukung  oleh  peneli7an  sebelumnya  oleh  Andrew  (Dalam  Yushita,  2017:23). Studi  ini  menemukan  bahwa  adanya  hubungan  yang  signiﬁkan  antara  literasi  keuangan  dan perilaku  keuangan,  yang  ditandai  dengan  terdapatnya  literasi  keuangan  yang  lebih  7nggi cenderung akan lebih cerdas dalam mengelola keuangan.
Melalui literasi keuangan, UMKM 7dak hanya dapat menguasai pengelolaan keuangan, tetapi juga membantu UMKM mengambil keputusan yang terbaik terkait dengan perkembangan dunia bisnis. Dengan ini Literasi keuangan memegang peranan pen7ng bagi sebagian UMKM dalam mengelola keuangan perusahaannya

## Hubungan Antara Inklusi Keuangan Dengan Pengelolaan Keuangan
Inklusi keuangan merupakan program yang bertujuan agar layanan Lembaga keuangan khususnya  perbankan  dapat  dipahami  dan  tersedia  bagi  masyarakat  khususnya  masyarakat menengah ke bawah (Ismawa7, 2016). Oleh karena itu, inklusi keuangan harus dipahami sebagai aspek  kunci  dari  layanan  keuangan  berupa:  akses  permodalan  pinjaman  melalui  program pinjaman  pemerintah.  Dan  UMKM  sudah  berusaha  untuk  mendapatkan  akses  ke  lembaga keuangan yang lebih baik dengan memiliki 7ngkat inklusi yang lebih 7nggi
Pertumbuhan  UMKM  kini  semakin  diperha7kan  oleh  berbagai  kalangan.  Manajemen keuangan pen7ng untuk aplikasi UMKM. Perusahaan UMKM yang keuangannya dikelola dan dilaporkan  secara  transparan  dan  akurat  memberikan  dampak  posi7f  bagi  bisnis  UMKM  itu sendiri.
Dampak posi7f pengelolaan keuangan merupakan salah satu faktor keberhasilan UMKM dan dapat digunakan untuk menjaga kelangsungan usaha. Pengelolaan keuangan menjadi isu UMKM, seiring perkembangan ﬁnancial technology tentunya sangat mendukung segmen pasar UMKM. Peningkatan penggunaan smartphone akan meningkatkan inklusi keuangan UMKM.
Hal  ini  didukung  oleh  Peneli7an  yang  dilakukan  oleh  Maharani  Dwi  Astu7  dan  Erin Soleha yang memiliki peneli7an berjudul “Pengaruh Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan Dan Locus of Control Terhadap Pengelolaan Keuangan Umkm Di Kecamatan Bojongmangu” diketahui dengan  salah  satu  hasil  peneli7annya  adalah  menunjukkan  bahwa  inklusi  keuangan berpengaruh posi7f signiﬁkan terhadap pengelolaan keuangan UMKM
Kerangka Berpikir
Dalam penulisan ini, kerangka berpikir secara sistemaTs dapat dijelaskan melalui ilustrasi berikut ini :
Gambar 2. Kerangka Berpikir

## Hipotesis
Berdasarkan  kerangka  pemikiran  diatas,  maka  dapat  diar7kan  hipotesis  dalam peneli7an ini adalah sebagai berikut :
H 1 :  Diduga literasi  keuangan  berpengaruh  secara  signiﬁkan  terhadap pengelolaan  keuangan UMKM Mimarket Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh Kota Buki7nggi H 2 :  Diduga  inklusi  keuangan  berpengaruh  secara  signiﬁkan  terhadap  pengelolaan  keuangan UMKM Mimarket Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh Kota Buki7nggi
H 3 :  Diduga  literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan  berpengaruh  secara  signiﬁkan  terhadap pengelolaan keuangan UMKM Mimarket Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh Kota Buki7nggi

## 3. Metode PeneliTan Populasi dan Sampel
Populasi
Populasi merupakan wilayah umum yang terdiri dari Objek/subyek yang menunjukkan sifat  atau  karakteris7k  khusus  yang  ditentukan  oleh  peneli7  untuk  dijadikan  sebagai  subjek peneli7an (Sugiyono, 2018). Populasi yang terdapat dalam peneli7an ini berjumlah 106 pemilik UMKM mini market yang berada diseluruh wilayah Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh.

## Sampel
Sugiyono  (2018)  mengungkapkan  bahwa  sampel  merupakan  sebagian  dari  jumlah  dan karakteris7k yang ada pada populasi. Sampel adalah bagian dari populasi yang memiliki ciri atau kondisi tertentu untuk diselidiki. Atau, sampel yang dapat dideﬁnisikan sebagai anggota populasi yang  dipilih  dengan  menerapkan  teknik-teknik  tertentu  yang  diharapkan  dapat  mewakili populasi (Martono, 2015).
Penentuan ukuran sampel untuk peneli7an ini dengan penggunaan rumus Slovin. Sampel yang  diambil  dihitung  menggunakan  persamaan  rumus  Slovin  dalam  Umar  (2013)  sebagai berikut :
𝑛 = 𝑁 1 + 𝑁(𝑒) )
Keterangan : N  : jumlah sampel N : jumlah populasi
e : batas toleransi kesalahan (error tolerance) atau Persentase toleransi atau margin of error yang masih dapat diterima atau diinginkan. Dalam peneli7an ini menetapkan dengan persisi 5%  Berikut  adalah  perhitungan  ukuran  sampel  menggunakan  rumus  Slovin  yang  telah disebutka n sebelumnya:
𝑛 =
106 1 + 106( 0,05) ) 𝑛 = 106
1 + 0,265
𝑛 = 106 1,265 𝑛 = 83,79
Jadi sampel yang diambil dari populasi yang ada dibulatkan  menjadi 84 pelaku usaha untuk  menjadi  responden.  Adapun  teknik  pengambilan  sampel  menggunakan  metode propo>onal stra>ﬁed random sampling . Propo>onal  stra>ﬁed  random  sampling adalah  metode  pangambilan  sampel  pada populasi yang heterogen dari 7ap-7ap sub populasi yang jumlahnya disesuaikan dengan jumlah anggota dari masing-masing sub populasi secara acak.
Sampling dari daerah ini yaitu Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh yang terdiri dari delapan Kelurahan yaitu Kelurahan Aur Kuning ,Kelurahan Belakang balok ,Kelurahan Birugo ,Kelurahan Kubu  Tanjuang  ,Kelurahan  Ladang  Cakiah  ,Kelurahan  Pakan  Labuah  ,Kelurahan  Parit  Antang ,Kelurahan  Sapiran  .Penentuan  jumlah  anggota  sampel  secara propo>onal  stra>ﬁed  random sampling yaitu menggunakan rumus alokasi propo7onal : ni = 01 0 n keterangan : ni  : Jumlah strata n   : Jumlah sampel (84 pelaku UMKM) Ni : Jumlah anggota strata
N   : Jumlah Populasi seluruhnya (106 pelaku UMKM mini market) Maka hasil sampel di 7ap daerah kelurahannya dapat dilihat pada table berikut.
Tabel 2. Sampel Pada Tiap Kelurahan Di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh No (1) Kelurahan (2) Populasi (3) Sampel (4) 1 Aur kuning 26 21 2 Belakang balok 8 6 3 Birugo 20 16 4 Kubu tanjuang 7 5 5 Ladang cakiah 15 12 6 Pakan labuah 10 8 7 Parit antang 5 4 8 Sapiran 15 12 9 Jumlah 106 84

## Sumber : Data Olahan Peneli7, 2024

## Instrumen PeneliTan
Instrumen peneli7an merupakan alat yang digunakan untuk mengumpulkan, mengolah serta  menjelaskan  informasi  yang  diperoleh  dari  responden.  Instrumen  dalam  peneli7an  ini kuesioner  atau  angket  yang  kemudian  diberikan  kepada  responden  yang  merupakan  pelaku UMKM mini market di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh.
Kuesioner atau angket yang disebar berisikan serangkaian pernyataan yang berkaitan dengan  permasalahan  dalam  peneli7an  ini.  Bentuk  dalar  pernyataan  kuesioner  atau  angket yang  digunakan  merupakan  kuesioner  terstruktur  dimana  se7ap  pernyataan  sudah  tersedia berbagai alterna7f jawaban.

## Teknik Analisa Data
Peneli7an ini menggunakan kuesioner sebagai instrumen utama untuk mengumpulkan informasi  dari  pelaku  UMKM  mini  market  di  Kecamatan  Aur  Birugo  Tigo  Baleh.  Kuesioner tersebut terstruktur dengan serangkaian pernyataan yang relevan dengan masalah peneli7an. Validitas  kuesioner  diuji  dengan  membandingkan  nilai  \(  r  \)  hitung  dengan  \(  r  \)  tabel, sementara  reliabilitas  diukur  menggunakan  koeﬁsien  Cronbach  Alpha.  Uji  asumsi  klasik mencakup  uji  normalitas  untuk  menilai  distribusi  nilai  residual,  uji  heterokedas7sitas  untuk mengiden7ﬁkasi ke7daksamaan varians dalam model regresi, dan uji mul7kolinearitas untuk mengevaluasi  hubungan  antar  variabel  bebas.  Analisis  data  dilakukan  melalui  regresi  linear berganda  untuk  meramalkan  variabel  dependen  dengan  variabel  independen.  Uji  hipotesis dilakukan dengan uji parsial (uji t) untuk mengetahui pengaruh individu dari variabel bebas, uji simultan (uji F) untuk mengiden7ﬁkasi pengaruh simultan dari variabel bebas, dan uji koeﬁsien determinasi  (\(  R^2  \))  untuk  menjelaskan  seberapa  besar  variabel  independen  dapat menjelaskan  variabel  dependen.  Se7ap  tahapan  dilakukan  dengan  menggunakan  rumus  dan keterangan yang sesuai.

## 4. Hasil Dan Pembahasan Uji Instrumen
Hasil  uji  instrument  data  menunjukkan  bahwa  kuesioner  yang  digunakan  dalam peneli7an  memiliki  validitas  dan  reliabilitas  yang  cukup  baik.  Validitas  kuesioner  diperiksa melalui uji validitas, di mana seluruh item pernyataan dari variabel literasi keuangan, inklusi keuangan, dan pengelolaan keuangan memiliki nilai \( r \) hitung yang lebih besar dari nilai \( r \) tabel, menunjukkan validitas yang memadai. Hasil uji reliabilitas menunjukkan bahwa nilai
Cronbach’s  Alpha  untuk  masing-masing  variabel  literasi  keuangan,  inklusi  keuangan,  dan pengelolaan  keuangan  melebihi  nilai  batas  0,60,  menunjukkan  reliabilitas  yang  cukup  7nggi. Selanjutnya, dalam uji asumsi klasik, hasil uji normalitas menunjukkan bahwa data terdistribusi secara  normal,  sementara  uji  mul7kolinearitas  menunjukkan  bahwa  7dak  terjadi mul7kolinearitas antara variabel literasi keuangan dan inklusi keuangan terhadap pengelolaan keuangan. Terakhir, uji heterokedas7sitas menunjukkan bahwa 7dak terjadi heteroskedas7sitas pada model peneli7an, memperkuat kualitas model regresi yang digunakan.

## Uji Analisis Data
Literasi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan a. Analisis Regresi Linear Sederhana
Analisis regresi linier sederhana yaitu analisis yang digunakan untuk  melihat prediksi variabel independen literasi keuangan (X1) dalam menjelaskan variabel dependen pengelolaan keuangan  (Y).  berdasarkan  hasil  perhitungan  dengan  menggunakan  program  SPSS  diperoleh data-data yang dapat dilihat sebagai berikut
Tabel 3. hasil Analisis Regresi Linier Sederhana literasi keuangan Terhadap pengelolaan
keuangan Coeﬃcients a Model Unstandardized Coeﬃcients Standardized Coeﬃcients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 7.326 .894 8.196 .000 Literasi keuangan .386 .035 .776 11.154 .000
a. Dependent Variable: Pengelolaan Keuangan Sumber : data olahan SPSS2024
Bersumber  dari  tabel  3  diatas  maka  diketahui  hasil  analisis  regresi  linear  sederhana dengan nilai konstanta ( 𝑎 ) 7.326 dan koeﬁsien regresi variabel literasi usaha 0,386. Melalui hasil uji regresi linear sederhana, maka didapatkan persamaan regresi untuk mengetahui kontribusi variabel literasi keuangan terhadap variabel kinerja keuangan sebagai berikut :
Y = a + bX Y = 7.326 + 0,386X Dimana :
Y = kinerja keuangan a = konstanta
X = modal usaha
b = koeﬁsien regresi
Dari hasil regresi tersebut menunjukkan bahwa :
1. Koeﬁsien  regresi  untuk  pengelolaan  keuangan  bernilai  posi7f,  ar7nya  literasi keuangan  berpengaruh  posi7f  terhadap  pengelolaan  keuangan.  Semakin  bagus literasi  keuangan  yang  disediakan  maka  akan  meningkatkan  pengelolaan keuangan.
2. Nilai konstanta ( 𝑎 ) 7.326, ar7nya apabila variabel literasi keuangan diasumsikan nol (0) , maka pengelolaan keuangan 7.326.
3. Nilai koeﬁsien regresi literasi keuangan 0,386  ar7nya se7ap peningkatan 1 satuan literasi keuangan maka akan meningkatkan literasi keuangan 0,386.

## b. Koefesien Determinasi ( 𝑅 2 )
Uji koeﬁsien determinasi sederhana yaitu besaran yang bermanfaat untuk menunjukkan 7ngkat  kekuatan  hubungan  antara  variabel  independen  literasi  keuangan  (X1)  dalam menjelaskan variabel dependen pengelolaan keuangan (Y) atau dapat dikatakan untuk melihat
seberapa besar X dalam memberikan kontribusi terhadap Y.
Untuk  mengetahui  besarnya  pengaruh  variabel  independen  terhadap  variabel dependen dapat dilihat sebagai berikut :
Tabel 4. Hasil Koeﬁsien Determinasi Sederhana (R2) literasi keuangan Terhadap pengelolaan
keuangan Model Summary Model  R R Square  Adjusted R Square  Std. Error of the Es7mate 1 .776 a .603 .598 1.815 a. Predictors: (Constant), literasi keuangan
b. Dependent Variable: pengelolaan keuangan
Sumber : data olahan SPSS 2024
Bersumber  dari  tabel  4  diatas,  dapat  dilihat  tabel  R  square  menerangkan  koeﬁsien determinasi. Dari tabel diatas diperoleh nilai 0,603 yang berar7 kontribusi pengaruh variabel literasi  keuangan  terhadap  pengelolaan  keuangan  pada  pelaku  UMKM mini  market di Kecamatan aur birugo 7go baleh yaitu 60.3% sedangkan sisanya 39.7% dipengaruhi olehvariabel lain.
b. Uji Parsial ( Uji T)
Uji parsial (uji t) digunakan untuk menguji masing-masing variabel independen secara sendiri-sendiri atas variabel dependen dan menentukan apakah hipotesis dapat diterima atau ditolak. Hasil uji t dapat diama7 dari tabel coeﬃicients pada kolom Sig. apabila nilai thitung > vabel  dan  signiﬁkansi  thitung  <  0.05,  maka  dapat  ditarik  kesimpulan  bahwa  hipotesis  yang diberikan dapat diterima.Berikut uji t variabel literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan :
Tabel 5. Hasil Uji Parsial (Uji t) literasi keuangan Terhadap pengelolaan keuangan
Coeﬃcients a Model Unstandardized Coeﬃcients Standardized Coeﬃcients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 7.326 .894 8.196 .000 Literasi Keuangan .386 .035 .776 11.154 .000
a. Dependent Variable: Pengelolaan Keuangan Sumber : data olahan SPSS 2024
Bersumber  dari  tabel  5  diatas,  dapat  dilihat  diketahui  hasil  pengujian  secara  parsial diperoleh hasil uji t hitung 11.154 dengan nilai signiﬁkasi 0,000. Diketahui nilai t tabel dapat menggunakan persamaan besaran derajat kebebasan (df) dengan rumus sebagai berikut : df = n-2 = 84-2 = 82 Dimana : df = derajat kebebasan n = jumlah pelaku usaha Tarif  signiﬁkansi  alpha  5%  atau  0,05,  maka  t  tabel  yang diperoleh yaitu sebesar 1.664.
Hipotesis :
Variabel literasi keuangan memiliki t hitung 11.154 > t table 1,664 sig 0,000<0,05 , yang ar7nya  Ha  diterima  dan  Ho  ditolak.  Dari  hasil  peneli7an  tersebut  dapat  disimpulkan  bahwa hipotesis  yang  berbunyi  “Diduga  literasi  keuangan  berpengaruh  secara  signiﬁkan  terhadap
pengelolaan  keuangan  UMKM  Mimarket  Kecamatan  Aur  Birugo  Tigo  Baleh  Kota  Buki7nggi ” Dapat diterima
Inklusi Keuangan Terhadap Pengelolaaan Keuangan a. Analisis Regresi Linear Sederhana
Analisis regresi sederhana yaitu analisis yang digunakan untuk melihat prediksi variabel independen inklusi keuangan keuangan (X2) dalam menjelaskan variabel dependen pengelolaan keuangan  (Y).  berdasarkan  hasil  perhitungan  dengan  menggunakan  program  SPSS  diperoleh data-data yang dapat dilihat sebagai berikut
Tabel 6. Hasil Analisis Regresi Linier Sederhana Inklusi Keuangan Terhadap Pengelolaan
Keuangan Coeﬃcients a Model Unstandardized Coeﬃcients Standardized Coeﬃcients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 7.695 .813 9.467 .000 Inklusi Keuangan .387 .033 .794 11.838 .000
a. Dependent Variable: pengelolaan keuangan Sumber : Data Olahan SPSS 24
Bersumber  dari  tabel  6  diatas  maka  diketahui  hasil  analisis  regresi  linier  sederhana dengan nilai konstanta ( 𝑎 ) 7.695 dan  koeﬁsien regresi variabel inklusi keuangan 0.387. Melalui hasil  uji  regresi  linear  sederhana,  maka  didapatkan  persamaan  regresi  untuk  mengetahui kontribusi variabel inklusi keuangan terhadap variabel pengelolaan keuangan sebagai berikut : Y = a + bX Y = 7.695 + 0.387X Dimana: Y = pengelolaan keuangan a = konstanta b = koeﬁsien regresi Dari hasil regresi tersebut menunjukkan bahwa: X = inklusi keuangan
1. Koeﬁsien  regresi  untuk  inklusi  keuangan  bernilai  posi7f,  ar7nya  inklusi  keuangan berpengaruh posi7f terhadap pengelolaan keuangan. Semakin bagus inklusi keuangan maka akan meningkatkan  pengelolaan keuangan.
2. Nilai konstanta (a) 7.695, ar7nya apabila variabel pengetahuan  keuangan diasumsikan nol (0), maka kinerja keuangan 7.695.
3. Nilai  koeﬁsien  regresi  inklusi  keuangan  0,387,  ar7nya  se7ap  peningkatan  1  satuan pengetahuan keuangan maka akan meningkatkan kinerja keuangan 0,387.

## b. Koeﬁsien Determinasi ( 𝑅 2)
Uji koeﬁsien determinasi sederhana yaitu besaran yang bermanfaat untuk menunjukkan 7ngkat  kekuatan  hubungan  antara  variabel  independen  inklusi  keuangan  (X2)  dalam menjelaskan  variabel  dependen pengelolaan keuangan (Y) atau dapat dikatakan untuk melihat seberapa  besar  X  dalam  memberikan  kontribusi  terhadap  Y.  Untuk  mengetahui  besarnya pengaruh variabel independen terhadap variabel dependen dapat dilihat sebagai berikut : Tabel 7. Hasil Koeﬁsien Determinasi Sederhana (R2) inklusi keuangan Terhadap pengelolaan
keuangan Model Summary Model  R R Square  Adjusted R Square  Std. Error of the Es7mate
1 .794 a .631 .626 1.749 a. Predictors: (Constant), Inklusi Keuangan
b.Dependent Variable: pengelolaan keuangan Sumber : Data Olahan SPSS 2024
Bersumber dari tabel 5.28 diatas, dapat dilihat tabel R square menerangkan koeﬁsien determinasi. Dari tabel diatas diperoleh nilai 0,631 yang berar7 kontribusi pengaruh variabel inklusi keuangan terhadap pengelolaan keuangan pelaku UMKM mini market di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh  yaitu 63,1% sedangkan sisanya 36.9% dipengaruhi oleh variabel lain.

## c. Uji Parsial ( Uji T)
Uji parsial (uji t) digunakan untuk menguji masing-masing variabel independen  secara sendiri-sendiri  atas  variabel  dependen  dan  menentukan apakah hipotesis dapat diterima atau ditolak. Berikut uji t variabel pengetahuan keuangan terhadap kinerja keuangan:
Tabel 8. Hasil Uji Parsial (Uji T) Inklusi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan
Coeﬃcients a Model Unstandardized Coeﬃcients Standardized Coeﬃcients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant)  7.695 .813 9.467 .000 Inklusi Keuangan .387 .033 .794 11.838 .000
a. Dependent Variable: pengelolaan keuangan Sumber : Data Olahan SPSS 2024
Bersumber dari tabel 5.29 diatas, dapat dilihat hasil pengujian secara parsial diperoleh hasil uji t hitung 11.838 dengan nilai signiﬁkasi 0,000. Diketahui nilai t tabel dapat menggunakan persamaan besaran derajat kebebasan (df) dengan rumus sebagai berikut : df = n-2 =84-2 =82 Dimana : df = derajat kebebasan n = jumlah pelaku usaha Tarif signiﬁkasi alpha 5% atau 0,05 maka t tabel yang diperoleh yaitu sebesar 1,664
Hipotesis :
Variabel sikap keuangan memiliki t hitung 11.838 > t tabel 1,664 sig 0,000<0,05, yang ar7nya  Ha  diterima  dan  Ho  ditolak.  Dari  hasil  peneli7an  tersebut  dapat  disimpulkan  bahwa hipotesis  “Diduga  inklusi    keuangan  berpengaruh  secara  signiﬁkan  terhadap  pengelolaan keuangan pelaku UMKM Mini Market di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh  Kota BukiMnggi” dapat diterima.
Literasi Keuangan Dan Inklusi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan

## a. Analisis Regresi Linear Berganda
Regresi  linear  berganda  merupakan  model  regresi  yang  melibatkan  lebih  dari  satu variabel  independen.  Analisis  regresi  linear  berganda  dilakukan  untuk  mengetahui  arah  dan seberapa  besar  pengaruh  variabel  independen  terhadap  variabel  dependen  (Ghozali, 2018).Pembuk7an  pengaruh  literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan  terhadap  pengelolaan
keuangan dilakukan dengan menggunakan regresi linier berganda.
Regresi berganda berfungsi untuk membuk7kan pengaruh dua atau lebih variabel atau mencari hubungan fungsional dua variabel preditor atau lebih terhadap variabel kreteriumnya. Variabel preditor dalam peneli7an ini yaitu literasi keuangan dan inklusi keuangan sedangkan variabel kreateriumnya adalah pengelolaan keuangan.
Berikut  hasil  olahan  SPSS  versi  25  untuk  analisis  regresi  linear  berganda  literasi keuangan dan inklusi keuangan terhadap pengelolaan keuangan.
Tabel 9. Hasil Uji Regresi Linear Berganda Pengaruh Literasi Keuangan Dan Inklusi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan Pada  Pelaku UMKM Mini Market Di Kecamatan Aur Birugo
Tigo Baleh Kota Buki>nggi Coeﬃcients a Model Unstandardized Coeﬃcients Standardized Coeﬃcients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant)  4.805 .712 6.744 .000 Literasi Keuangan .241 .030 .484 7.952 .000 Inklusi Keuangan .255 .030 .525 8.615 .000 a. Dependent Variable: TOTAL_Y Sumber : data olahan SPSS2024 RUMUS : Y
= a+b1X1+b2X2 = 4.805+0,241X1+0,225X2 Dimana :
Y = pengelolaan keuangan a = nilai konstan
b1.b2   = koeﬁsien regresi
X1 = literasi keuangan
X2 = inklusi Keuangan
Persamaan regresi diatas dapat dijelaskan sebagai berikut :
1. Nilai a sebesar 4.805 merupakan konstanta atau keadaan saat variabel pengelolaan keuangan belum  dipengaruhi  oleh  variabel  lain  yaitu  variabel  literasi  keuangan  (X1)  dan  inklusi keuangan  (X2).  Jika  variabel  independent  7dak  ada  maka  variabel  pengelolaan  keuangan 7dak mengalami perubahan.
2. b1 (nilai koeﬁsien regresi x1) sebesar 0,241, menunjukkan bahwa variabel literasi keuangan mempunyai  pengaruh  yang  posi7f  terhadap  pengelolaan  keuangan  berar7  bahwa  se7ap kenaikan  1  satuan  variabel  literasi  keuangan  akan  mempengaruhi  pengelolaan  keuangan sebesar 0,241.
3. b2 (nilai koeﬁsien regresi x2) sebesar 0,255 menunjukkan bahwa variabel inklusi keuangan mempunyai  pengaruh  posi7f  terhadap  pengelolaan  keuangan  berar7  se7ap  kenaikan  1 satuan variabel inklusi keuangan maka akan mempengaruhi pengelolaan keuangan sebesar 0,255.

## b. Uji Koefesien Determinasi Berganda ( 𝑅 2)
Berdasarkan uji koeﬁsien determinasi ini bertujuan untuk melihat persentase variabel independen  mampu  menjelaskan  perubahan  yang  terjadi  pada  variabel  dependen.  Nilai koeﬁsien determinasi ini adalah antara nol dan  satu. Semakin besar R2 (mendeka7 1) maka pengaruh variabel independen secara serentak dianggap kuat, begitupula sebaliknya. Berikut disajikan  hasil uji koeﬁsien determinasi dengan menggunakan SPSS:
Tabel 10. Hasil Uji Koeﬁsien Determinasi (R^2)Literasi Keuangan Dan Inklusi Keuangan
Terhadap Pengelolaan Keuangan Model Summary Model  R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Es7mate 1 .890 a .793 .788 1.319 a. Predictors: (Constant), Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan c. Dependent Variable: Pengelolaan Keuangan
Sumber : Data Olahan SPSS 24
Berdasarkan tabel 10 diatas menunjukkan bahwa tabel R square menerangkan koeﬁsien determinasi.  Dan  diperoleh  angka 𝑅 2 (R  Square)  sebesar  0.793  ar7nya  bahwa  sumbangan pengaruh  literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan  terhadap  pengelolaan  keuangan  sebesar 79.3% sedangkan sisanya 20.7% dipengaruhi oleh variabel lain yang 7dak dimasukkan kedalam model regresi ini.

## c. Uji Simultan ( Uji F )
Uji simultan (Uji F) dilakukan untuk dapat mengetahui hipotesis diterima atau ditolak. Uji F menunjukkan pengaruh literasi keuangan (X1) dan inklusi keuangan (X2) secara simultan terhadap pengelolaan keuangan (Y).Berikut merupakan hasil uji signiﬁkan secara simultan untuk variabel literasi keuangan dan inklusi keuangan terhadap kinerja keuangan
Tabel 11. Hasil Uji F Simultan ANOVA a Model Sum of Squares  df Mean Square  F Sig. 1 Regression  538.880 2 269.440 154.862  .000 b Residual 140.930 81 1.740 Total 679.810 83 a. Dependent Variable: Pengelolaan Keuangan b. Predictors: (Constant), Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan
Sumber : data olahan SPSS 2024
1. Jika nilai sig < 0,05 atau zitung > label maka terdapat pengaruh variabel x secara simultan terhadap variabel y.
2. Dan  sebaliknya  jika  nilai  sig  >  0,05  atau  zitung  <  label  maka  7dak  terdapat  pengaruh variabel x secara simultan terhadap variabel y.
Ftabel = df1 : df2 df1 = k = 2 df2 = n-k-1 Maka, df1 = 2 df2 = 84-2-1 = 81 Dimana : df = derajat kebebasan n = jumlah responden k = jumlah variabel bebas dengan tariﬀ signiﬁkasi alpha 0.05 Maka Ftabel yang diperoleh yaitu 3,11 Maka interpretasi dari tabel diatas sebagai berikut : 1.    Pengujian Hipotesis Ke7ga (H3)
Berdasarkan output diatas diketahui nilai signiﬁkasi untuk pengaruh X1 dan X2 secara simultan terhadap Y adalah sebesar 0,000 < 0,05 dan nilai zitung 154.862 > label 3,11. Maka literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan  berpengaruh  secara  simultan  terhadap  pengelolaan
keuangan  pada  pelaku  UMKM \  mini  market di  Kecamatan  aur  birugo  7go  baleh.  Sehingga hipotesis  ke7ga  yang berbunyi  “Diduga  literasi  keuangan  dan  inklusi  Keuangan  berpengaruh secara signiﬁkan terhadap Kinerja Keuangan” dapat diterima.

## Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan
Berdasarkan  hasil  peneli7an  ini  menunjukan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh posi7f dan signiﬁkan terhadap pengelolaan keuangan UMKM pada Mini Market Di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh Kota BukiMnggi. Karena Setelah dilakukan pengujian, hasil uji hipotesis secara  parsial  menunjukkan  hasil  yang  signiﬁkan  pada  variabel  literasi  keuangan  terhadap pengelolaan keuangan. Diketahui nilai untuk pengaruh X1 terhadap Y adalah t hitung 11.154 > t  tabel  1,664  sig  0,000  <  0,05  maka  literasi  keuangan  berpengaruh  terhadap  pengelolaan keuangan  pada  pelaku  UMKM Mini  Market Di  Kecamatan  Aur  Birugo  Tigo  Baleh  .  dan  hasil peneli7an tersebut  menyatakan bahwa apabila semakin 7nggi pemahaman dan pengetahuan literasi  keuangan  para pelaku  usaha  UMKM Mini  Market maka  akan  semakin  baik  dalam mengelola perkembangan usaha bisnisnya.
Hasil  peneli7an  menyatakan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  secara  parsial dengan pengelolaan keuangan yang sejalan dengan hasil peneli7an Riki Ilman Nugraha (2020) yang terbuk7 bahwa berpengaruh signiﬁkan terhadap pengelolaan keuangan UMKM di Kota Tasikmalaya. Namun apabila 7ngkat literasi rendah maka akan berdampak kurang baik  dalam mengelola  usaha  bisnis.  Pengetahuan  umum  keuangan  semakin  perlu  dimiliki  oleh se7ap individu  untuk  mendirikan  usahanya  agar  lebih  menguasai  strategi-strategi  keuangan  dalam mengelola bisnis dan mengembangkan usaha dengan cara menyimpan tabungan, berinvestasi untuk  masa  jangka  yang  panjang,  kemudian  melakukan  asuransi  yang  tepat  sesuai  dengan kebutuhan.
Dalam peneli7an (Dwi Astu7 & Soleha, 2023) menunjukkan bahwa Literasi Keuangan berpengaruh  terhadap  Pengelolaan  Keuangan  pada  UMKM  di  Kecamatan  Bojongmangu, dengan  demikian  H1  diterima.  Hasil  ini  mengindikasikan  bahwa  semakin  baik  7ngkat  literasi keuangan  maka  akan  semakin  baik  pula  pengelolaan  keuangan  yang  dilakukan  oleh  pelaku UMKM, begitu juga sebaliknya. Adanya literasi keuangan dapat menjadi modal yang kuat untuk membantu  pelaku  UMKM  di  Kecamatan  Bojongmangu  dalam  meningkatkan  pertumbuhan usahanya dengan melakukan pengelolaan keuangan dalam usahanya, dengan cara melakukan pencatatan  dan  perencanaan  keuangan  usahanya  dengan  baik,  yang  sebelumnya  7dak dilakukan oleh pelaku UMKM di Kecamatan Bojongmangu.
Dalam  (Kusumaningrum  et  al.,  2023)juga  dijelasakan  Tingkat  literasi  keuangan seseorang  yang  7nggi  atau  well  literate  akan  mempengaruhi  seseorang  lebih  cermat  dalam mengelola keuangannya. Oleh karena itu, pengelolaan keuangan dengan cermat perlu dilakukan karena  dapat  membantu  UMKM  untuk  mengambil  keputusan  pada  usahanya.  Berdasarkan sejumlah  hasil  peneli7an  terdahulu  dinyatakan  literasi  keuangan  dinyatakan  berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan UMKM.
Jika pelaku UMKM Mini Market Pada Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh memiliki literasi tentang keuangan dasar yang baik maka akan cenderung lebih efek7f pengelolaan keuangannya serta akan cenderung lebih baik pengambilan keputusan keuangan yang dilakukan. Disisi lain, seseorang dengan pengetahuan keuangan yang lebih 7nggi akan mampu mengelola keuangan dengan lebih baik seper7 mempersiapkan dengan cara meningkatkan tabungan lebih baik lagi, rencana investasi, serta rencana untuk mengelola risiko.

## Pengaruh Inklusi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan
Setelah dilakukan pengujian, hasil uji hipotesis secara parsial menunjukkan hasil yang signiﬁkasn pada variabel inklusi keuangan terhadap pengelolaan keuangan. Diketahui nilai untuk pengaruh X2 terhadap Y adalah t hitung 11.838 > t tabel  1,664 sig 0,000 < 0,05. Maka inklusi
keuangan  berpengaruh  terhadap  pengelolaan  keuangan  pelaku  UMKM mini  market di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh.
Hasil ini mengindikasikan bahwa semakin baik inklusi keuangan maka semakin 7nggi pula  7ngkat  pengelolaan  keuangaan  pelaku  UMKM,  begitu  juga  sebaliknya.  Hal  tersebut disebabkan karena inklusi keuangan menjadi salah satu yang dibutuhkan oleh pelaku UMKM mini  market di  Kecamatan  Aur  Birugo  Tigo  Baleh  untuk  penambahan  modal  dalam meningkatkan  dan  mengembangkan  usahanya.  Karena  dengan  melakukan  pencatatan keuangan  keadaan  ﬁnansial  usaha  dapat  terkontrol  dengan  baik,  hal  tersebut  dapat memudahkan pelaku UMKM di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh untuk memenuhi salah satu syarat  ketentuan  layak  untuk  mengajukan  kredit  perbankan.  Sehingga  masalah  permodalan usaha dapat dihindari dan usaha dapat berkembang dengan baik.
Hasil peneli7an ini menyatakan bahwa inklusi keuangan memiliki pengaruh yang kuat terhadap pengelolaan keuangan, yang mana inklusi keuangan sebuah UMKM sangat dibutuhkan dalam  pengelolaan  keuangan  dalam  usaha.,  sehingga  peneli7an  ini  sejalan  dengan  hasil peneli7an  (Dwi  Astu7  &  Soleha,  2023),(Nurhaya7  &  Nurodin,  2019),  inklusi  keuangan dinyatakan berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan. Dengan inklusi keuangan yang baik maka akan diiku7 dengan pengelolaan keuangan yang baik. Inklusi keuangan diargumentasikan sangat  berpengaruh  karena  elemen  ini  dibutuhkan  para  pelaku  UMKM  untuk  penambahan modal agar usahanya berkembang
(ISLAMI, 2022) menunjukan bahwa Inklusi keuangan berpengaruh posi7f dan signiﬁkan terhadap  pengelolaan  keuangan  UMKM  pada  Toko  Kelontong  Di  Kota  Duri.  Karena  hasil peneli7an  tersebut  menyatakan  bahwa  apabila  akses  layanan  keuangan  (inklusi)  semakin banyak tersedia dan digunakan oleh para pelaku usaha UMKM Toko Kelontong Di Kota Duri maka menandakan bahwa pengelolaan keuangan nya semakin baik dengan terbantunya adanya pelayanan keuangan yang diberikan oleh Lembaga keuangan baik mulai dari segi fasilitas jasa layanan  keuangan,  biaya  pemeliharaan  akun  yang  terjangkau,  dan  kemudahan  akses  lokasi, layanan dan teknologi keuangan yang diberikan sehingga dinilai akan terjadi peningkatan dalam kemajuan dan pendapatan usaha UMKM Toko Kelontong di Kota Duri.

## Pengaruh Literasi Keuangan Dan Iknlusi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan
Setelah dilakukan pengujian, hasil uji hipotesis secara simultan menunjukkan hasil yang signiﬁkan pada variabel literasi keuangan dan inklusi keuangan terhadap pengelolaan keuangan. Diketahui nilai signiﬁkansi untuk pengaruh X1 dan X2 secara simultan terhadap Y adalah sebesar 0,000  <  0,05  dan  nilai  f  hitung  154.862  >  f  tabel  3,11.  Maka  literasi  keuangan  dan  inklusi keuangan berpengaruh secara simultan terhadap pengelolaan keuangan pada pelaku UMKM \ mini market di Kecamatan aur birugo 7go baleh Hasil  peneli7an  ini  menyatakan  bahwa  literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan berpengaruh secara simultan dengan pengelolaan keuangan, sejalan dengan hasil peneli7an, (ISLAMI, 2022),(Dwi Astuti & Soleha, 2023),(Nurhayati & Nurodin, 2019) bahwa literasi keuangan dan inklusi keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap pengelolaan keuangan Dalam (Dwi Astuti & Soleha, 2023)menyatakan bahwa Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan dan Locus of Control berpengaruh secara simultan terhadap Pengelolaan Keuangan. Tetapi hasil uji t  menunjukkan  bahwa  tidak  ada  pengaruh  parsial  antara  locus  of  control  dan  pengelolaan keuangan. Artinya tingkat locus of control yang dimiliki pelaku UMKM tidak berpengaruh jika tidak disertai dengan variabel lain. Yang mana dapat di artikan juga dalam penelitian dwi astuti dan soleha ini hanya pada variable literasi keuangan dan inklusi keuangan yang berpengaruh positif dan signifikan terhadap pengelolaan keuangan
Dalam  (ISLAMI,  2022)  menunjukan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap pengelolaan keuangan UMKM pada Toko Kelontong Di Kota Duri. Karena hasil penelitian  tersebut  menyatakan  bahwa  apabila  semakin  tinggi  pemahaman  dan  pengetahuan
literasi  keuangan  para  pelaku  usaha  UMKM  Toko  Kelontong  maka  akan  semakin  baik  dalam mengelola perkembangan usaha bisnis toko kelontongnya.dan juga inklusi keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap pengelolaan keuangan UMKM pada Toko Kelontong Di Kota Duri.
Hasil  penelitian  tersebut  menyatakan  bahwa  apabila  akses  layanan  keuangan  (inklusi) semakin banyak tersedia dan digunakan oleh para pelaku usaha UMKM Toko Kelontong Di Kota Duri  maka  menandakan  bahwa  pengelolaan  keuangan  nya  semakin  baik  dengan  terbantunya adanya pelayanan keuangan yang diberikan oleh Lembaga keuangan baik mulai dari segi fasilitas jasa layanan keuangan, biaya pemeliharaan akun yang terjangkau, dan kemudahan akses lokasi, layanan dan teknologi keuangan yang diberikan sehingga dinilai akan terjadi peningkatan dalam kemajuan dan pendapatan usaha UMKM Toko Kelontong di Kota Duri.
Pada  penelitian  (Nurhayati  &  Nurodin,  2019)  Hasil  penelitian  menemukan  (1)  terdapat pengaruh  positif  dan  signifikan  inklusi  keuangan  terhadap  pengelolaan  keuangan  pribadi  (2) terdapat pengaruh positif dan signifikan literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan pribadi Di Kabupaten sukabumi.
Masyarakat  yang  berada  pada  wilayah  dengan  indeks  inklusi  keuangan  yang  rendah memiliki perilaku keuangan personal yang baik atau belum mampu mengelola keuangan personal secara bijak, mampu berfikir secara masak dalam membuat perencanaan-perencanaan keuangan yang akan diputuskan (direalisasikan) dalam beberapa jangka waktu kedepan. Literasi keuangan adalah kemampuan (kecakapan) seseorang dalam membuat keputusan yang efektif berhubungan dengan keuangannya.
Literasi  keuangan  membantu  individu  terhindar  dari  masalah  keuangan  terutama  yang terjadi  akibat  kesalahan  pengelolaan  keuangan.  Literasi  keuangan  dalam  bentuk  pemahaman terhadap  semua  aspek  keuangan  pribadi  bukan  ditujukan  untuk  mempersulit  atau  mengekang orang dalam menikmati hidup, tetapi justru dengan literasi keuangan, individu atau keluarga dapat menikmati hidup dengan mendayagunakan sumberdaya keuangannya dengan tepat dalam rangka mencapai  tujuan  keuangan  pribadinya.  Dengan  memahami  dan  melaksanakan  manajemen keuangan  pribadi,  maka  kita  telah  mengetahui  tujuan  tertinggi  dan  bagaimana  mencapainya. Pengelolaan  keuangan  pribadi  sangat  membantu  untuk  menjalani  aktivitas  terencana  secara finansial (Nurhayati & Nurodin, 2019).

## 5.  Penutup Kesimpulan
Berdasarkan hasil peneli7an yang telah dilakukan pada pelaku UMKM mini market di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh, mengenai pengaruh literasi keuangan dan inklusi keuangan terhadap pengelolaan keuangan. Maka dapat ditarik kesimpulan sebagai  berikut :
1. Terdapat pengaruh yang signiﬁkan literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan pada pelaku UMKM mini market di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh. Hal ini dibuk7kan dengan nilai sig untuk pengaruh X1 terhadap Y adalah  sebesar 0,000 < 0,05 dan nilai t hitung 11.154> t tabel 1,664.
2. Terdapat pengaruh yang signiﬁkan inklusi keuangan terhadap pengelolaan keuangan pada pelaku UMKM Mini Market di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh. Hal ini dibuk7kan dengan nilai sig untuk pengaruh X2 terhadap Y adalah sebesar 0,000 < 0,05 dan nilai t hitung 11.838 > t tabel 1,664.
3. Terdapat  pengaruh  yang  signiﬁkan  literasi  keuangan  dan  inklusi  keuangan  terhadap pengelolaan keuangan pada pelaku UMKM Mini Market di Kecamatan Aur Birugo Tigo Baleh. Hal  ini  dibuk7kan  dengan  nilai  signiﬁkansi  untuk  pengaruh  X1  dan  X2  secara  simultan terhadap Y adalah sebesar 0,000 < 0,05 dan nilai f hitung 154.862 > f tabel 3,11.

## Saran
Peneli7an  selanjutnya  dapat  dilakukan  pada  kelompok  masyarakat  lain  dengan karakteris7k  berbeda.  Misalnya  :  masyarakat  pada  bisnis  tertentu  atau  apabila  hendak menggunakan  UMKM  sebagai  objek  dapat  dilakukan  pada  UMKM  dengan  berbagai  macam sentra seper7 : jasa, fashion, otomo7f dan teknologi internet. Atau menggunakan kecamatan lain sebagai objek, sehingga informasi serta hasil yang diperoleh lebih bervariasi.

## Dacar Pustaka
Anwar, Sahabuddin, R., & Ruma, Z. (2022). Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan UMKM di Kota Makassar. SINOMIKA Journal: Publikasi Ilmiah Bidang Ekonomi Dan Akuntansi , 1 (4), 879–890. hvps://doi.org/10.54443/sinomika.v1i4.447 Diyah, H. (2021). Manajemen Keuangan 1 (D. S. Hariyani (ed.); 1st ed.). UNIPMA Press. Dwi Astu7, M., & Soleha, E. (2023). Pengaruh Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan Dan Locus of
Control  Terhadap  Pengelolaan  Keuangan  Umkm  Di  Kecamatan  Bojongmangu. Jurnal Ekonomi Pendidikan Dan Kewirausahaan , 11 (1), 51–64.
hvps://doi.org/10.26740/jepk.v11n1.p51-64 Erika, V. (2019). Pengaruh literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa prodi manajemen fakultas ekonomi dan bisnis umsu .
ISLAMI,  S.  (2022).  “  PENGARUH  LITERASI  KEUANGAN  DAN  INKLUSI  KEUANGAN  TERHADAP PENGELOLAAN KEUANGAN PADA UMKM TOKO KELONTONG DI KOTA DURI. In Skripsi : Universitas Muhammadiyah Yogyakarta . Universitas Muhammadiyah Yogyakarta. Ismawa7.  (2016). Persepsi  usaha  mikro  dan  kecil  terhadap  inklusi  keuangan  dan  akses perbankan .
Kristanto, H., & Gusaptono, H. (2021). Literasi keuangan sesuai dgn OECD .
Kusumaningrum, S. M., Wiyono, G., & Maulida, A. (2023). Pengaruh Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan, dan Sikap Keuangan terhadap Pengelolaan Keuangan UMKM di Kapanewon Godean,  Kabupaten  Sleman. Jurnal  Samudra  Ekonomi  Dan  Bisnis , 14 (2),  227–238. hvps://doi.org/10.33059/jseb.v14i2.6867
Nurhaya7, H., & Nurodin, I. (2019). Pengaruh Keuangan Inklusi dan Literasi Keuangan terhadap Pengelolaan Keuangan Pribadi di Kabupaten Sukabumi. Prosiding SEMNASTERA (Seminar Nasional Teknologi Dan Riset Terapan) , 1 (September), 167–175. hvps://semnastera.polteksmi.ac.id/index.php/semnastera/ar7cle/view/28
Pusporini,  P.  (2020).  PENGARUH  TINGKAT  LITERASI  KEUANGAN  TERHADAP  PENGELOLAAN KEUANGAN PADA PELAKU UMKM KECAMATAN CINERE, DEPOk. Jurnal Ilmu Manajemen Terapan , 2 (1), 58–69. hvps://doi.org/10.31933/jimt.v2i1.315
Soe7ono,  kusumaningtu7 s, & Se7awan, C. (2018). Literasi dan Inklusi Keuangan Indonesia. In buku literasi dan inklusi keuangan (Vol. 7, Issue 1).
Sompie,  L.  J.  W.,  &  SUHARTONO,  S.  (2021).  Pengaruh  Modal  Intelektual  Terhadap  Nilai Perusahaan  (Studi  Empiris  pada  Perusahaan  Manufaktur  yang  Terdalar  di  Bursa  Efek
Indonesia. Jurnal Indonesia Sosial Teknologi , 2 (08), 1386–1402. hvps://doi.org/10.36418/jist.v2i8.208
Sugiono. (2012). Metode Penelitan Kuan7ta7f, Kualita7f, dan R & D. Bandung. Alfabeta. Sugiono. (2013). Metode Penelitan Kuan7ta7f, Kualita7f, dan R & D. Bandung. Alfabeta. Sugiono. (2014). Metode Penelitan Kuan7ta7f, Kualita7f, dan R & D. Bandung. Alfabeta. Sugiono. (2017). Metode Penelitan Kuan7ta7f, Kualita7f, dan R & D. Bandung. Alfabeta. Sugiono. (2019). Metode Penelitan Kuan7ta7f, Kualita7f, dan R & D. Bandung. Alfabeta. Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Mul7variate Dengan Program IBM SPSS 25 (9th ed.). Badan Penerbit Universitas Diponegoro.