IMPLEMENTASI MANAJEMEN KEUANGAN INKLUSIF BANK WAKAF MIKRO DALAM MENCAPAI SUSTAINABLE DEVELOPMENT GOALS (SDGS) DI KOTA KEDIRI: STUDI KOMPARASI ANTARA BWM BERKAH RIZQI LIRBOYO DAN BWM AMANAH MAKMUR SEJAHTERA
Ririn Tri Puspita Ningrum Institut Agama Islam Negeri Kediri ririntripuspitaningrum@iainkediri.ac.id

## Faridatul Fitriyah
Institut Agama Islam Negeri Kediri faridatul.fitriyah@iainkediri.ac.id
Abstrak : Hadirnya Bank Wakaf Mikro (BWM) sebagai lembaga keuangan inklusif betujuan untuk menyediakan akses permodalan tanpa bunga, tanpa agunan, imbal hasil  rendah,  dengan  konsep  tanggung  renteng  dan  memberikan  pendampingan bagi UMK. Lembaga ini mewadahi para pelaku UMK yang mengalami kesulitan mendapatkan  aksebilitas  pembiayaan  pada  lembaga  keuangan  formal  (tidak bankable)  seperi  bank  syariah.  BWM  sejatinya  merupakan  salah  satu  upaya Pemerintah  untuk  mendorong  program  pembangunan  berkelanjutan  atau  biasa dikenal  dengan  Sustainable  Development  Goals  (SDGs)  yang  ditargetkan  akan terealisasikan  pada  tahun  2030.  Di  wilayah  Kediri  hanya  terdapat  dua  BWM dengan latar belakang dan kondisi yang berbeda, yaitu BWM Berkah Rizqi Lirboyo Dan  BWM  Amanah  Makmur  Sejahtera.  Sangat  penting  mengkomparasikan keduanya  sebagai  upaya  memberikan  infomasi  tentang  pencapaian  keuangan inklusif  dan  tujuan  SDGs  di  lingkup  BWM  khususnya  di  Kediri. Penelitian  ini termasuk  dalam  kategori  penelitian  kualitatif  deskritif.  Dengan  menggunakan teknik  penganmbilan  data  berupa  wawancara,  observasi  dan  dokumentasi, penelitian  ini  bertujuan  menjawab  rumusan  masalah  yaitu:  bagaimana implementasi  manjemen  keuangan  insklusif  dan  capaian  Sustaianable Development Goals (SDGs) pada BWM Berkah Rizqi Lirboyo dan BWM Amanah Makmur  Sejahtera.  Adapun  temuan  penelitian  ini  adalah  pertama,  implementasi manajemen  keuangan  insklusif  kedua  BWM  ini  memiliki  kesamaan  dalam  hal strategi penggunaan (usage) dan dampak kesejaheteraan kepada nasabah, namun memiliki  perbedaan  terutama  dalam  strategi  implementasi  ketersediaan  akses (acces) dan kualitas  (quality). Kedua, Capaian  Sustaianable Development  Goals (SDGs) pada kedua BWM ini masih concern pada pilar pertama SDGs yaitu pilar pembangunan  sosial  yang  memuat  5  upaya  yaitu:  menghilangkan  kemiskinan, mengindari  kelaparan,  mewujudkan  kehidupan  yang  sehat  dan  sejahtera, mendapatkan pendidikan berkualitas, serta menjujung persamaan dan kesetaraan gender.
Kata  Kunci: Keuangan  Inklusif,  SDGs,  BWM  Berkah  Rizqi  Lirboyo,  BWM Amanah Makmur Sejahtera

## PENDAHULUAN
Hadirnya  Bank  Wakaf  Mikro  pada  tahun  2017  merupakan  salah  satu terobosan Pemerintah untuk memperkuat bidang ekonomi pada masyarakat kecil. Menggandeng peran strategis pesantren yang ada di Indonesia, para pelaku Usaha Mikro Kecil (UMK) mampu mengakses permodalan tanpa beban tinggi sehingga mereka dapat mengembangkan usahanya yang dirintisnya.
Tidak dipungkiri bahwa sektor UMK merupakan penompang terpenting dan menjadi  penggerak perekonomian sebagaian besar masyarakat  kecil di  Indonesia selain  dari  sektor  pertanian.  Semua  lapisan  masyarkat  dari  berbagai  generasi  ke generasi memiliki kesempatan  yang sama untuk  menjalankan usaha produktif ini baik dalam bentuk perseorangan maupun badan usaha. UMK dikategorikan sebagai penggerak  ekonomi  kreatif  karena  mampu  menghasilkan  barang  dan  jasa  yang bersentuhan langsung dengan kebutuhan utama masyarakat.
Dari tahun ke tahun, UMK mengalami pertumbuhan dan turut berkontribusi menyerap  tenaga  kerja.  Berdasarkan  data  dari  Kemenkopumkm,  pertumbahan UKMK berturut-turut pada tahun 2016 tumbuh sebesar 4,03%, tahun 2017 tumbuh sebesar 2,06%, tahun 2018 tumbuh sebesar 2,02% dan tahun 2019 tumbuh seesar 1,98%. Sedangkan prosentase daya serap tenaga kerja dari sektor UMKM berturut- turut pada tahun 2017 tumbuh sebesar 3,44%, tahun 2018 tumbuh sebesar 0,47% dan tahun 2019 tumbuh sebesar 2.21%.
Meskipun  UMKM  menjadi  sektor  penting  dalam  pertumbuhan perekonomian nasional, nyatanya terdapat permasalahan klasik yakni permodalan sehingga para pelaku UMKM sulit mengembangakan usahanya dan tidak mampu bersaing  di  pasar.    Tidak  sedikit  para  pelaku  UMKM  yang  mengalami  kesulitan mendapatkan  aksebilitas  pembiayaan  pada  lembaga  keuangan  formal  ( tidak bankable ). Hal ini disebabkan kendala antara lain: prosedur pengajuan pembiayaan yang  sulit,  tidak  memenuhinya  dokumen  formal,  suku  bunga  tinggi  dan  tidak memiliki  agunan.  Hal  ini  mengakibatkan  para  pelaku  UMKM  memilih  opsi mengambil  pembiayaan  pada  lembaga  keuangan  nonformal  dengan  beban  risiko
tinggi  seperti  rentenir  bahkan  pinjol  online  ilegal  demi  mempertahankan keberlangsungan usahanya.
Oleh karena itu, hadirnya Bank Wakaf Mikro  (BWM) di  Indonesia dapat membuka  ruang  ekonomi  di  masyarakat  bawah  sehingga  mampu  menjadi  solusi menjembatani  kebutuhan  permodalan  dan  akses  finansial  bagi  usaha  masyarakat kecil. Keunggulan BWM ini menyedikan permodalan kepada pelaku Usaha Mikro Kecil  (UMK)  tanpa  bunga,  tanpa  agunan,  imbal  hasil  rendah,  dengan  konsep tanggung renteng dan juga memberikan pendampingan serta pelatihan bagi UMK. Didirikan pertama kali pada tahun 2017, BWM dibentuk di lingkungan pesantren dengan tujuan untuk memaksimalakan peran pesantren dengan posisi strategisnya sehingga  mampu  memberdayakan  dan  mendorong  perekonomian  masyarakat sekitar  pesantren.    Dari  deskripsi  di  atas  dapat  dikatakan  bahwa  BWM  memiliki peran  sebagai  lembaga  keuangan  inklusif  yang  berfungsi  berupaya  mendorong pertumbahan ekonomi bagi lapisan masyarakat kelas bawah.
Program dan tujuan berdirinya BWM sejatinya merupakan salah satu upaya Pemerintah  untuk  mendorong  program Sustainable  Development  Goals (SDGs)/ Program  pembangunan  berkelanjutan  yang  ditargetkan  terealisasikan  pada  tahun 2030.  SDGs  merupakan  kelanjutan  dari  program Milenium  Development  Goals (MDGs)  yang  telah  berakhir  pada  Desember  2015  yang  memiliki grand  desain mengupayakan  kehidupan  masyarakat  yang  sejahtera  baik  secara  sosial  dan ekonomi tanpa mengorbankan lingkungan di masa depan.
Berdasarkan Statistik Data Nasional Bank Wakaf Mikro, hingga tahun 2021 telah beroperasi 60 Bank Wakaf Mikro (BWM) di Indonesia. Jumlah pembiayaan kumulatif  teah  berhasil  disalurkan  sebesar  Rp  73,8  Milyar.  Sedangkan  jumlah pembiayaan outsanding sebesar  Rp  12.7  Milyar.  BWM  ini  telah  melayani  akses permodalan sekitar 48,5  Ribu  nasabah kumulatif  dengan memperkuat  sekitar 4,9 Ribu Kumpi (Kelompok Usaha Masyarakat Sekitar Pesantren Indonesia). 1
1 Data  didapatkan  dari  Statistik  Data  Nasional  Bank  Wakaf  Mikro,  dikases  melaluii http://lkmsbwm.id/data_nasional pada hari Rabu, 27 Oktober 2021 Pukul 02.54 WIB
Sedangakan di Wilayah Kediri (Kota dan Kabupaten) hanya terdapat dua Pondok Pesantren yang ditunjuk oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yaitu Pondok Pesantren Lirboyo di Kecamatan Mojoroto, Kota Kediri dan Pondok Pesantren Al- Amin di Kecamatan Kota, Kota Kediri. Adapun data kedua BWM di Kota Kediri tersebut sebagaiamana terdapat dalam tabel berikut ini:
Tabel 1.3. Data BWM di Wilayah Kediri (Per 2022)
Nama Pondok Pesantren Santri Nasabah Kumulatif Nasabah Outstanding Pembiayaan Kumulatif Pembiayaan Oustanding Kumpi BWM Berkah Rizqi Lirboyo Pesantren Lirboyo Kota Kediri 23.892 2500 252 3.800.000.000 223.100.000 150 BWM Amanah Makmur Sejahtera Pesantren Al Amien Kota Kediri 746 1.500 246 2.300.000.000 243.000.000 92
Sumber Data: http://lkmsbwm.id/data_nasional (Data telah diolah kembali)
Penelitian ini bermaksud ingin mengungkapkan sejauh mana manajemen keaungan  inklusif  diimpementasikan  dan  bagaimana  capainnya  sejak  lima  tahun berdirinya BWM di Indonesia. Hal ini menjadi penting diteliti karena menjadi salah satu  upaya  kontribusi  akasdemisi  untuk  sistem controling dan  evaluasi  bersama agar  tujuan-tujuan  keuangan  inklusif  dan  SDGs  bisa  terelalisasi  dalam  sembilan tahun perjalanan ke depan.  Dari data di atas, peneliti memilih mengkomparasikan dua lembaga BWM di Kota Kediri yang tentunya memiliki strategi berbeda yakni BWM Berkah Rizqi  Lirboyo Kediri dan BWM Amanah Makmur Sejahtera. Dua lembaga tersebut dipilih dengan alasan: 1) Di wilayah Kediri hanya terdapat dua Bank Wakaf Mikro dengan sasaran daerah yang berbeda; 2) BWM Berkah Rizqi Lirboyo Kediri merupakan BWM yang didirikan oleh Pondok Pesantren terbesar di Indonesia khususnya di  Kediri;  3) BWM Amanah Makmur Sejahtera merupakan BWM yang didirikan oleh Pondok Pesantren yang relatif kecil di Kediri; 4) Dengan dua  BWM  yang  memilik  latar  belakang  berbeda,  tentunya  memiliki design manajemen  yang  berbeda  pula  sehingga  akan  mempengaruhi  pendekatan  dan strategi dalam mencapai tujuan.
Oleh  karena  itu,  menarik  kiranya  jika  penelitian  dengan  tema: “Implementasi Manajemen Keuangan Inklusif Bank Wakaf Mikro dalam Mencapai Sustaianable Development Goals (SDGs) di Kediri: Studi Komparasi Antara BWM
Berkah Rizqi Lirboyo dan BWM Amanah Makmur Sejahtera” dilakukan sebagai upaya  mendeskripsikan  data  dan  infomasi  tentang  progres  pencapaian  keuangan inklusif  dan  tujuan  SDGs  di  lingkup  BWM  khususnya  di  Kediri.  Selain  itu keragaman  strategi  manajemen  daam  implementasi  keuangan  inklusif  dalam mencapai  tujuan SDGs  pada  BWM tersebut  penting diangkat  di  ruang akademik sebagai  upaya  untuk  memperkaya  khasanah  keilmuan  yang  dapat  digunakan sebagai  terobosan  bagi  Pemerintah  dan  pihak-pihak  terkait  untuk  bersama-sama memaksimalkan upaya-upaya pembangunan yang berkelanjutan khususnya melaui peran  lembaga  keaungan  mikro  syariah.  Oleh  karena  itu,  fokus  penelitian  ini setidaknya  memuat  dua  hal  yakni  tentang  implementasi  keuangan  insklusif  dan capaian Sustaianable  Development  Goals (SDGs)    pada  BWM  Berkah  Rizqi Lirboyo dan BWM Amanah Makmur Sejahtera.

## METODOLOGI PENELITIAN
Penelitian  ini  adalah  penelitian  lapangan  ( field  research )  dan  merupkan jenis  penelitian  kualitatif.  Penggunanaan  jenis  ini  juga  dimaksudkan  untuk memahami  perilaku  manusia  dari  kerangka  acuan  subyek  penelitian  itu  sendiri, yakni  bagaimana  subyek  memandang  dan  menafsirkan  kegiatan  dari  segi pendiriannya  yang  disebut  “ persepsi  emic ”. 2 Peneliti  mendalami  emosi,  perilaku dan kegiatan baik  yang  ada pada pengelola maupun pada nasabah BWM Berkah Rizki Lirboyo dan BWM Amanah Makmur Sejahtera.
Adapun Penggunaan jenis penelitian kualitatif sebagai prosedur penelitian akan  menghasilkan  data  deskriptif  dari  fenomena  yang  diamati 3 ,  yaitu mengupayakan  jawaban-jawaban  yang  diperoleh  melalui  deskripsi  komprehensif yang terkait dengan ungkapan, persepsi, tindakan, norma dasar dan kondisi sosial yang menerangkan tentang nilai, aturan dan budaya yang dipedomani oleh informan
2 S. Nasution , Metode Penelitian Naturalistik Kualitatif (Bandung: Transito, 1996), 26.
3 Robert  Bogdan  &  Steven  J.  Taylor, Introduction  to  Qualitative  Research  Methods:  A Phenomenological Aprroach to The Social Sciences (New York: John Wiley & Sons, 1975), 42.
baik dari pengelola maupun dari nasabah BWM Berkah Rizki Lirboyo dan BWM Amanah Makmur Sejahtera.
Observasi  mendalam  untuk  mendapatkan  data  mengenai  kiprah  mereka dalam  ruang  publik  dilakukan  oleh  peneliti  dengan  berpartisipasi  aktif  pada kegiatan-kegiatan  eksternal  yang  mereka  lakukan  seperti  kelompok  usaha  yang disebut sebagai KUMPI (Kelompok Usaha Masyarakat Sekitar Pondok Pesantren Indonesai),  HALMI  (Halaqah  Minggun)  dan  kegiatan  koordinasi  kelembagaan yang  diadakan  oleh  kedua  BWM.  Wawancara  dilakukan  oleh  peneliti  terhadap informan  yang  notabenenya  merupakan  pengelola  baik  unsur  pimpinan  dan  staf serta  bebrapa  nasabah  di  kedua  BWM.  Pemilihan  objek  wawancara  dilakukan dengan  teknik purposive dan snowball dengan  cara  memilih  informan  yang dianggap merepresentasikan nasabah BWM secara utuh. Oleh karena itulah, pilihan informan wawancara jatuh pada pimpinan dan beberapa staf juga beberapa nasabah di  kedua  BWM  tersebut.  Sementara  itu,  dokumentasi  yang  dilakukan  peneliti menyasar pada dokumen kepengurusan organisasi di kedua BWM.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Implementasi Keuangan Insklusif pada BWM Berkah Rizqi  Lirboyo  Kediri dan BWM Amanah Makmur Sejahtera Kediri.
Implementasi  keuangan  inklusi  pada  lembaga  keuangan  setidaknya mencakup  empat  aspek,  anatara  lain:  ketersediaan  akses  ( acces ),  penggunaan ( usage ), kualitas ( quality ) dan kesejahteraan.
a. Ketersediaan  akses  ( acces ),  mengukur  kemampuan  penggunaan  jasa  keuangan formal dalam hal keterjangkauan fisik dan harga.
Dari  sisi  kemampuan  penggunaan  jasa  keuangan  formal  pada  aspek keterjangkaun fisik, Pada BWM Berkah Rizqi Lirboyo Kediri dan BWM Amanah Makmur Sejahera Kediri sama-sama memprioritaskan masyarakat daerah Pondok Pesantren  sebagai  sasaran  program.  Sebagaiman  ketentuan  yang  ada  pada  OJK bahwa sasaran masyarakat miskin yang potesial produktif sekitar Pondok Pesantren
sekitar radius 5 km dari Pesantren dan sesuai izin usaha Lembaga Keuangan Mikro (LKM) 4 .
BWM Berkah Rizkqi Lirboyo berada di komplek Pondok Pesantren Lirboyo di  Kecamat  a  Mojoroto  Kota  Kediri  dan  sasaran  masyarakat  yang  mendapatkan program  layanan  adalah  mereka  yang  berada  di  sekitar  Pondok  Pesantren  yaitu daerah Kelurahan Bandar, Kelurahan Pojok, Kelurahan Bujel dan wilayah lain yang masih dalam satu Kecamatan Mojoroto. Sedangkan pada BWM Amanah Makmur Sejahtera  berada  di  kompleks  Pondok  Pesantren  Al-Amin  di  Kecamatan  Kota Kediri,  sehingga  sasaran  nasabahnya  berasal  dari  sekitar  Pondok Pesantren  yaitu antara  Rejomulyo,  Ngronggo  dan  Kaliombo  yang  masih  dalam  Kecamatan  Kota Kediri. Namun demikian, terdapat nasabbah yang berasal dari luar Kecamatan Kota Kediri  bahakan  ada  yang  dari  Kabupaten  Kediri  dan  luar  wilayah  kediri,  karena memang merupakan kategori warga pondok pesantren yang mukim dan bergabung dalam  program  pembiayaan  kluster  ternak.  Hal  ini  sebagaimana  terdapat  pada ketentuan OJK bahwa sasaran BWM diperolehkan berasal dari lingkungan Pondok Pesantren  yakni santri, alumni santri, keluarga santri dan keluarga pengsuh yang masih bertempat tinggal di sekitar pondok pesantren (mukim). 5
Dari sisi kemampuan pengguna jasa keuangan pada aspek keterjangkauan harga, BWM Berkah Rizki Lrboyo dan BWM Amanah Makmur Sejahtera sama- sama mentepakan bahwa model pembiayaan qardhul hasan yang diberikan kepada nasabah  adalah  bebas  dari  nilai  tambah  baik  yang  berbentuk  bagi  hasil  atau keuntungan lain yang dibagikan kepada lembaga. Nasabah hanya mengembalikan pembiayaan sesuai dengan besaran pinjaman.
Meskipun  OJK  telah  menetapakan  bahwa  BWM  boleh  mengambil keuntungan setara 3% pa khusus pada model pembiayaan investasi dengan skema
4 Lembaga Diklat Profesi (LDP) Pinbuk dan LAZNAS BSM, “Pengelolaan Koperasi LKM Syariah Bank Wakaf Mikro”, 11.
5 Ibid.
murabahah  dan  salam 6 ,  namun  ternyata  kedua  BWM  ini  menterjemhkan  dan menerapakan manajamen yang berbeda. BWM Berkah Rizqi Lirboyo yang hanya memilik program pembiayaan modal usaha sama sekali tidak mneggunakan besaran keuntungan 3% tersebut dalam bentuk apapun. Karena BWM Berkah Rizqi Lirboyo secara pemahaman fiqh sangat tunduk pada ketentuan Pondok, bahwa akad qard adalah murni pinjaman  untuk  kebajikan tanpa  ada imbal  hasil sedikitpun.  Hanya saja  secara  admnistratif,  BWM  Berkah  Rizqi  Lirboyo  lebih  hati-hati  misalnya dalam melakasakan akad harus diatas dokumen yang bematerai. Biaya materai dan biaya adaministrasi tersebut menjadi tanggungan calon nasabah. Sehingga BWM Berkah Rizqi Lirboyo menetapkan biaya Rp 30.000,- setiap nasabah untuk semua besar  pembiayaan  dan  sama  sekali  tidak  mendapatkan  sumber  imbal  hasil sedikitpun  dari  program  BWM.  Karena  secara  petimbangan  fiqh,  BWM  harus menjaga  marwah  dan  nama  baik  Pondok  Pesantren  di  mata  masyarakat  bahwa Pondok sama sekali tidak mencari keuntungan dari program-program sosila BWM. Sehingga  tidak  jarang,  bahkan  BWM  mengalami  defisit  anggaran  karena  biaya operasional lebih tinggi sehingga harus ditanggung oleh dana Pondok Pesantren. 7
Berbeda  dengan  BWM  Amanah  Makmur  Sejahtera  yang  memiliki  dua program  yaitu  pembiayaan qardhul  hasan dan  pembiayaan  kluster  ternak.  Bagi BWM  ini penetapan keuntungan 3% diatur berdasarakan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.    Pada  pembiayaan qardhul  hasan ,  memang  BWM  tidak  menetapkan
6 Ibid.
7 Dana  hibah  LAZNAS  BSM  UMAT  yang  diberikan  kepada    BWM  terbagi  menjadi  dua  yaitu: Pertama ,  dana  sebesar  250  Juta  Rupiah  untuk  biaya  pendirian,  perizinan  ,  penyiapan  kantor  dan pendampingan  serta  pelatihan  SDM. Kedua ,  dana  sebesar  4  Milyar  Rupiah  sebagai  modal  kerja BWM dimana sejumalah 3 Milyar Rupiah sebagai dana abadi yang didepositokan di Bank Syariah dan  sebesar  1  Milyar  Rupiah  digunakan  untuk  pembiayaan  kepada  nasabah  secara  bertahap (Lembaga Diklat Profesi (LDP) Pinbuk dan LAZNAS BSM, “Pengelolaan Koperasi LKM Syariah Bank  Wakaf  Mikro”,  12-13).  Kondisi  defisti  terjadi  saat  bagi  hasil  atas  dana  abadi  yang didepositokan kepada Bank Syariah tersebut besarannya tidak mencukupi untuk membiayai bebabn operasioal BWM.
imbal hasil sedikitpun, namun BWM menetapkan biaya ujrah atas pendampingan yang  dilakukan  oleh  BWM  kepada  nasabah.  Besarannya  adalah  sebesar  3%  dari total  pembiayaan.  Meskipun  demikian  secara  adaminitratif  BWM  ini  tidak memberlakukan biaya sedikitpun, misalnya untuk administrasi dokumen akad atau perjanjian tidak membutuhkan materai.
Sedangkan  pada  pembiayaan  kluster  peternakan  kambing/domba,  BWM memiliki  manajemen  tersendiri.  Pembiayaan  kluster  ternak  diberikan  kepada nasabah yang mayoritas sasarannya merupakan warga pondok yang mukim seperti Guru-guru  Pondok.  Pembiayaan  yang  diberikan  tersebut  oleh  nasabah  kembali diamanahkan  kepada  BWM  untuk  dikelola  dalam  bidang  usaha  ternak kambing/domba).  Imbal  hasil  sebesar  3%  ditetapkan  atas  hasil  usah  peternakan setiap tahunnya setelah dikurangi biaya operasional seperti pakan, listrik dan anak kandang. Meksipun mendapatkan pemasukan dari ujrah, namun besaran imbal hasil sebesar 3% tersebut terbilang masih telalu minim.
b. Penggunaan  ( usage ),  mengukur  kemampuan  penggunaan  aktual  produk  dan  jasa keuangan (frekuensi dan lama penggunaan).
Sebagai  lembaga  keuangan  mikro  syariah  yang  berada  di  lingkungan Pondok Pesantren Besar di Wilayah Kota Kediri yaitu Pondok Pesantren Lirboyo dan  Pondok  Pesantren  Al-Amin,  Bank  Wakaf  Mikro  memberikan  pembiayaan dengan  sasaran  utama  adalah  masyarakat  sekitar  Pondok  Pesantren.  Tiga Kecamatan yang ada di Kota Kediri yaitu Kecamatan Mojoroto, Kecamatan Kota dan Kecamatan Pesantren masing-masing telah menjadi fokus sasaran sesuai lokasi Pondok Pesantren.
BWM  Berkah Rizqi  Lirboyo  yang berada di  Kecamatan Mojoroto, hanya menfokuskan sasaran pembiayaan dapat diserap oleh masyarakat kurang mampu di Kecamatan  Mojoroto.  Berbeda  dengan  BWM  Amanah  Makmur  Sejahtera  yang berada di Kecamatan Kota, sasarannya tidak hanya di Kecamatan Kota, juga dari Kecamatan  Mojoroto  dan  Kecamatan  Pesantren  bahkan  dari  Wilayah  luar  Kota Kediri  seperti  Kabupaten  Kediri,  Nganjuk,  Blitar,  dsb.  Hal  ini  karena  memang BWM  Amanah  Makmur  Sejahtera  memiliki  dua  sasaran  program  yakni pembiayaan  mikro  syariah  berbasis qardhul  hasan yang  fokus  pada  masyarakat
sekitar Pondok Pesantren Al-Amin, dan program pembiayaan kluster ternak yang sasaranya adalah warga Pondok Pesantren yang mukin seperti Guru-guru.
Pada  aspek  frekuensi  dan  lama  peggunaan  layanan  pembiayaan,  antara BWM Berkah Rizqi Lirboyo dan BWM Amanah Makmur Sejahtera memiliki pola manajemen yang hampir sama. Nasabah akan terikat akad dengan keduanya selama angsuran  belum  selesai.  Tidak  jarang  juga    setelah  nasabah  melunasi pembiayaannya, mereka cenderung malakukan pembiayaan berulang. Kesan bahwa pembiayaan yang diberikan BWM memudahkan dan sangat membantu permodalan usaha  mikro  nasabah  menjadi  pertimbangan  utama.  Selain  itu  dengan  hadirnya Halaqah Mingguan (HALMI) yang melibatkan beberapa Kelompok Usaha Mikro Sekitar  Pesantren  Indonesi  (KUMPI)  menjadi  selain  menjadi  sarana  pembayaran angsuran,  nasabah  juga  menjadiakannya  sebagai  media  untuk  silaturrahmi  dan menimba ilmu berupa pengajian dan pemdampingan yang diberikan oleh petugas BWM.
Hal  ini  dapat  dikatakan  bahwa  kedua  BWM  yang  ada  di  wilayah  Kediri tersebut  menujukkan  optimalisaisinya  dalam  pemenuhan  aspek  penggunaan ( usage )  dengan  sebagaimana  indikatornya  adalah  lembaga  memiliki  kemampuan menyediakan layanan keuangan serta lamanya penggunaan nasabah terhadap jasa dan layanan. 8 Frekuensi  waktu penggunaan program kedua BWM tersebut tentu kan berdampak pada penigkatan ekonomi juga pemahaman kegamaan nasabah. Di sinilah  inklusi  keuangan  terbentuk  karena  pembiayaan  dapat  diserap  oleh masyarakat  kurang  mampu  di  sekitar  pondok  yang  tidak  bisa  mengak  ses pembiayaan melului perbankan.
c. Kualitas  ( quality ),  mengukur  variasi  produk  keuangan  yang  disediakan  dan pemahaman nasabah terkait produk yang digunakan nasabah.
Dari segi produk (di lembaga keuengan bisa disebut sebagai layanan atau program)  BWM  Berkah  Rizqi  Lirboyo  dan  BWM  Amanah  Makmur  Sejahtera memiliki  perbedaan.  BWM  Berkah  Rizqi  Lirboyo  hanya  memiliki  satu  program
8 Booklet  Keuangan  Inklusif  2014  tentang  Indikator  Keuangan  Inklusif  yang  Digunakan  Bank Indonesia.
yakni pembiayan mikro syariah qardhul hasan , yakni pembaiyaan yang digunakan untuk kebajikan tanpa adanya imbal hasil sedikitpun. Sedangkan di BWM Amanah Makmur Sejatera memiliki dua program, yaitu program pembiayaan mikro syariah qardhul hasan dan pembiayaan kluster ternak domba atau kambing.
Dari fakta diatas jika dikaitkan dangan program lembaga keuangan mikro syariah  di  Pesantren  yang  ditetapkan  oleh  OJK  ternyata  belum  disebut  dalam kategori  variatif.  Program  BWM  yang  ditetapkan  OJK  terdiri  dari  pinjaman ( qardh ), pembiayaan investasu modal kerja ( murabahah dan salam ), pembiayaan modal  kerja  ( mudharabah ),  konsultasi  pegembangan  usaha (ijarah dan ju’alah ),
dan  pengalihan  utang  ( hiwalah ) 9 ,  belum  diterapkan  secara  maksimal  di  masing- masing BWM.
Selanjutnya  dari  sisi  pemahaman  dan  edukasi  keuangan,  antara  BWM Berkah  Rizki  Lirboyo  dan  BWM  Amanah  Makmur  Sejahtera  hampir  memiliki pencapaian yang sama. Pemahaman tentang program-program di BWM dilakukan saat pihak BWM mensosialisasikan program ini melalui door to door dan sebelum pengajuan  pembiayaan  oleh  calon  nasabah.  Di  sini,  nasabah  sangat  memahami mekanisme,  hak  dan  kewajiban  saat  mengajukan  pebiayaan  di  masing-masing BWM.  Sedangkan  dari  sisi  edukasi  keuangan,  kedua  BWM  tersebut  belum  bisa dikategorikan  optimal  karena  edukasi  dan  pendampingan  yang  dilakukan  hanya berupa  kepahaman  dalam  beragaam  baik  tentang  niat,  ibadah  dan  muamalah. Sedang  dari  sisi  eduakasi  khusus  bidnang  keungan  sepenuhnya  menunggu pendampingan  secara  kabar  oleh  OJK  yang  diikuti  seluruh  nasabah  BWM  di Pondok Pesantren.
d. Kesejahteraan, mengukur dampak layanan keuangan terhadap tingkat kesejahteraan kehidupan pengguna jasa.
Capaian  BWM  Berkah  Rizqi  Lirboyo  dan  BWM  Amanah  Makmur Sejahtera dalam inklusi keuangan berupa pemberian akses keuangan pada pelaku usaha  tentu  membawa  dampak  positif  pada  perekonomian  nasabah.  Beberapa
9 Bahan Bacaan Pengelolaan  Koperasi LKMS Bank Wakaf Mikro (Lembaga  Diklat Profesi-LDP Pinbuk-LAZNAS BSM 2018).
dampak  yang  dirasakan  pada  perekonomian  nasabah  seperti  peningkatan pendapatan,  tentu  dapat  mewujudkan  kesejahteraan  bagi  nasabah.  Dari  sisi perekonomian,  kesejahteraan  dapat  terpenuhi  dengan  terjaminya  kebutuhan material hidup masyarakat. Adapun kebutuhan dasar yang harus terpenuhi sebagai syarat memperoleh kehidupan yang sejahtera ialah sandang, pangan, dan papan. 10 Nasabah kedua BWM tersebut merasakan adanya peningkatan pendapatan setelah mendapatkan pembiayaan untuk tambahan modal usaha mikro bagi nasabah.
Capaian Sustaianable  Development  Goals (SDGs)  pada  BWM  Berkah  Rizqi Lirboyo Kediri dan BWM BWM Amanah Makmur Sejahtera Kediri
Capaian Sustaianable Development Goals (SDGs) pada Bank Wakaf Mikro (BWM) Berkah Rizqi Lirboyo dan Bank Wakaf Mkro Amanah Makmur Sejahtera terfokus pada pilar pembangunan sosial adalah tercapainya pemenuhan hak dasar manusia yang berkualitas secara adil dan setara untuk meningkatkan kesejahteraan bagi seluruh masyarakat. Pilar pembangunan sosial ini meliputi tujuan 1, 2, 3, 4 dan 5. Berikut deskripsi kelima tujuan tersebut:
1. Tujuan  1  (Tanpa  kemiskinan).  Pengentasan  segala  bentuk  kemiskinan  di  semua tempat.
Pada dasarnya kemiskinan berkaitan dengan ketidakmampuan masyarakat dalam memenuhi kebutuhan dasarnya. Kemiskinan dapat disebabkan karena faktor eksternal  misalnya  karena  keterbatasan  sumber  daya  alam,  tatan  sosial  dan kelembagaan,  kebijakan  pembangunan,  kesempatan  kerja  yang  terbatas,  dan persaingan  sehingga  mneyebabkan  terpinggirnya  masyarakatmiskin.  Lebih  jauh, hal  ini  membuat  mereka  tidakmemiliki  peluang  dan  ruang  untuk  mejalankan produks  sehingga  masayarakat  kecil  kesempatan  mereka  untuk  berperan  dalam pembangunan.  Sedangkan  penyebab  kemiskinan  faktor  inernal  dalah  karena rendahnya  kualitas  sumbe  daya  manusia  dan  sikap  individu  itu  sediri.  Indikator
10 Annisa Ilmi Faried dan Rahmad Sembiring, Perekonomian Indonesia: Antara Konsep dan Realita Keberlanjutan Pembangunan (Yogyakarta: Yayasan Kita Menulis, 2019), 23.
utama kemiskinan dalam penielitian ini adalah peluang dan kesmpatan masyarakat untuk mendapatkan pendapatan yang layak.
Hadirnya  BWM  Berkah  Rizqi  Lirboyo  dan  BWM  Amanah  Makmur Sejahtera  untuk  masyarakat  kurang  mampu  di  Kota  Kediri  membawa  hal  yang positif.  Meski  berdampingan  dengan  program-program  sosial  yang  digagas  oleh Pemerintah  seperti  BLT,  PKH,  KIS,  KIP  yang  sifatnya  konsumtif,  program- program yang diusung oleh BWM turut membantu masyarakat dalam keberlanjutan usaha  mikro  masyarakat.  Pembiayaan  yang  diberikan  oleh  kedua  BWM  kepada nasabah  mampu  memberikan  kontribusi  dalam  mempertahankan  bahkan  mampu meningkatkan  usaha  mikro  yang  dimiliki  nasabah.  Hal  ini  membawa  dampak positif  untuk  para  nasabah  yang  mayoritas  dari  masayrakat  kurang  mampu  dan memiliki usaha mikro dalam kesempatan memperoleh pendapatan yang. Sehingga dengan pendapatan tersebut masyarakat mampu memenuhi kebutuhan dasarnya dan berangsur-angsur terhidar dari resiko kemiskinan.
2. Tujuan  2  (Tanpa  kelaparan).  Mengakhiri  kelaparan,  mencapai  ketahanan  pangan dan perbaikan nutrisi, serta menggalakkan pertanian yang berkelanjutan.
Pangan  merupakan  kebutuhan  dasar  yang  harus  dipenuhi  manusia  untuk bisa mempertahankan hidupnya. Dengan ketercukupan pangan manusia bisa terus melaksanakan semua aktfitasnya serta mampu mejalankan ibadah sebagai manusia kepada  Sang  Pencipta.  Ketercukupan  pangan  merupakan  salah  satu  indikator manusia  bebas  dari  kelaparan.  Mayoritas  nasabah  yang  tergabung  dengan  BWM Berkah  Rizqi  Lirboyo  dan  BWM  Amanah  Makmur  Sejahtera  telah  mampu memenuhi kebutuhan pangan sebagai salah satu bentuk terbebas dari kelaparan.
Mayoritas nasabah kedua BWM yang ada di Kota Kediri ini memiiki usaha mikro sebagai syarat penerima pembiayaan baik di sektor produksi maupun jasa. Melalui akses pembiayaan berbasis qardhul hasan yang diberikan oleh Bank Wakaf Mikro, usaha yang mereka upayakan minimal terus bertahan dan bisa berkembang sehingga  bisa  terus  mendapatka  pemasukan  atau  penghasilan.  Dari  penghasilan tersebut,  para  nasabah  mampu  memenuhi  kebutuhan  pangan  sehingga  dapat terhindar dari kelaparan.
3. Tujuan  3  (Kehidupan  Sehat  dan  Sejahtera).    Menggalakkan  hidup  sehat  dan mendukung kesejahteraan untuk semua usia.
Kehidupan  yang  sehat  merupakan  kebutuhan  dasar  manusia.  Unsur kesehatan  merupakan  unsur  utama  manusai  dalam  menunjang  setiap  pekerjaan. Demikian  pula  dalam  ibadah,  tanpa  adanya  kehidupan  yang  sehat  maka pelaksanaan ibdadah akan menjadi terhambat. Bentuk kesehatan dapat dilihaat dari aspek fisik atau jasmani, rohani dan psikologi.
Hadirnya BWM Berkah Rizqi Lirboyo dan BWM Berkah Amanah Makmur Sejahtera  di  Kota  Kediri  ini  memberikan  ruang  kepada  nasabah  untuk memperhatikan  kehidupan  yang  sehat.  Melalui  kegiatan  Halaqah  Mingguan (HALMI), BWM memilki peran untuk turut memenuhi aspek kehidupan sehat dari sisi  spiritual,  yakni  lewat  pemberian  materi  pengajian  dan  pendampingan keagamaan.  Meski  secara  sehat  jasmani  tidak  menjadi concern program pendampingan BWM, namun pada aspek psikologir  secara tidak langsung dapat terpenuhi  pada  kegiatan  HALMI  dimana  setidaknya  ada  3-5  Kelompuk  Usaha (KUMPI) berkumpul dan bertemu secara langsung. Dari sinilah, secara psikologi kebutuhan-kebutuhan  dasar  nasabah  berinteraksi  dengan  sesama  dapat  dipenuhi. Manusia  sebagai  makhluk  sosial  membutuhkan  komunkasi,  dihargai,  diakui keberadannya dan mendapatkan apresiasi dari sesamanya.
4. Tujuan 4 (Pendidikan Berkualitas). Memastikan pendidikan berkualitas yang layak dan inklusif serta mendorong kesempatan belajar seumur hidup bagi semua orang.
Pedidikan  merupakan  aspek  penting  dalam  kehidupan  manusia.  Negara yang  berkualitas  adalah  negara  yang  penduduknya  memiliki  sikap,  karakter  dan penguasan pengetahuan yang baik. Kesemuanya itu dapat diraih dengan pedidikan. Dengan pendidikan masyarakat mampu membentuk fondasi masa depan yang baik, membangun karakter dan kepribadian, memaksimalkan potensi yaang dimiliki, dan mampu meningkatkan taraf kehidupan masayarakat.
Pembiayaan  yang diberikan oleh BWM  Berkah  Rizki  Lirboyo dan BWM Berkah  Amanah  Makmur  Sejahtera  kepada  para  nasabahnya  sebagaimaan disebutkan  turut  membantu  dalam  usaha  nasabah.  Pendapatan  yang  mereka dapatakan  selain  mampu  memenuhi  kebutuhan  pangan,  nasabah  juga  mampu
menyekolahkan  anaknya  sesuai  dengan  masanya.  Sebenarnyaa  para  nasabah  ini juga mendapatkan program sosial Pemerintah seperti Kartu Indonesia Sehat (KIS) Gratis  juga  kategori  keluraga  yang  mendapatkan  Program  Kelaurag  Harapan (PKH).
5. Tujuan 5 (Kesetaraan Gender). Mencapai kesetaraan gender dan memberdayakan semua perempuan.
Kesetaraan  gender  merupakan  kesetaraan  antara  laki-laki  dan  perempun dalam  mendapatkan  hak,  akses  dan  kesempatan  yang  sama  untuk  sama-sama berperan di bidang politik, ekonomi, sosial budaaya dan lain sebagianya. Kesetaran gender merupakan upaya perlakuan adil kepada perempuan sehingga membentuk relasi dan hubungan yang setara dengan laki-laki. Bagi masyarakat berpendapatan rendah,  perempuan  tidak  banyak  mendapakan  akses  atas  berbagai  fasilitas pembangunan.
Bank  Wakaf  Mikro  merupakan  salah  satu  fasilitas  keuangan  atas  inisiasi Pemerintah melalui OJK yang bekerjasaman dengan  Pondok Pesantren yang turut merealisasikan keseteraan gender dan pemeberdayaan perempuan.  BWM  Berkah Rizqi  Lirboyo  dan  BWM  Berkah  Amanah  Makmur  Sejahtera  menyalurkan pembiayaannya  kepada  nasabah  yang  mayoritas  perempuan.  Ini  memang merupakan  prasayarat  utama  dalam  pengajuan  pembiayaan,  karena  perempuan dianggap memiliki sifat teliti, amanah dan kehati-hatian yang tinggi. Demikian pula pemdampingan dan pembinaan keagamaan juga diberikan kepada para perempuan yang merupakan nasabah BWM melalui kegiatan Halaqah Migguan (HALMI).

## PENUTUP
Dari  pembahasan  yang  telah  dikemukakan  pembahasan  di  atas,  maka Penelitian  ini  dapat  disimpulkan  bahwa: Pertama ,  Implementasi  Manajemen Keuangan Insklusif pada BWM Berkah Rizqi Lirboyo Kediri dan BWM Amanah Makmur  Sejahtera  Kediri  memiliki  persamaan  dan  perbedaaan.  Persamaan keduanya terletak pada strategi implementasi penggunaan ( usage ) yaitu mengukur kemampuan  penggunaan  aktual  produk  dan  jasa  keuangan  (berkaitan  dengan rekuensi  dan  lama  penggunaan)  serta  pada  aspek  kesejahteraan  yaitu  untuk
mengukur  dampak  layanan  keuangan  terhadap  tingkat  kesejahteraan  kehidupan pengguna jasa. Sedangkan perbedaan keduanya terletak pada strategi implementasi ketersediaan  akses  ( acces )  yaitu  untuk  mengukur  kemampuan  penggunaan  jasa keuangan formal dalam hal keterjangkauan fisik dan harga, serta dari pada aspek kualitas  ( quality ),  yiatu  mengukur  variasi  produk  keuangan  yang  disediakan  dan pemahaman nasabah terkait produk yang digunakan nasabah. Perbedaaan tersebut dipengaruhi  respon  BWM  terhadap  kebijakan  intrenal  Pondok  Pesantren  dan ketentuan  Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK). Kedua ,  Capaian Sustaianable Development Goals (SDGs) pada BWM Berkah Rizqi Lirboyo Kediri dan BWM BWM Amanah Makmur Sejahtera Kediri sama-sama concern pada pilar pertama SDGs  yaitu  pilar  pembangunan  sosial  adalah  tercapainya  pemenuhan  hak  dasar manusia yang berkualitas secara adil dan setara untuk meningkatkan kesejahteraan bagi seluruh masyarakat yang meliputi 5 upaya yaitu: menghilangkan kemiskinan, mengindari  kelaparan,  mewujudkan  kehidupan  yang  sehat  dan  sejahtera, mendapatkan  pendidikan  berkualitas,  serta  menjujung  persamaan  dan  kesetaraan gender.

## DAFTAR PUSTAKA
Amymie,  Farhan. “Optimalisasi  Pendistribusian dan Pendayagunaan Dana Zakat dalam Pelaksanaan Tujuan Program Pembangunan Berkelanjutan (SDGs)”.
Anida (Aktualisasi Nuansa Ilmu Dakwah) , Vol. 17 No. 1 2017, 17. Dikases melalui Optimalisasi Pendistribusian dan Pendayagunaan Dana Zakat dalam Pelaksanaan  Tujuan  Program  Pembangunan  Berkelanjutan  (SDGs)  | Amymie  |  Anida  (Aktualisasi  Nuansa  Ilmu  Dakwah)  (uinsgd.ac.id) pada hari Kamis, 21 Oktober 2021 pukul 12.47 WIB.
Badan  Pusat  Statistik. Katalog  BPS  2016:  Potret  Awal  Tujuan  Pembangunan Berkelanjutan  (Sustainable  Development  Goals)  Di  Indonesia .  Jakarta: BPS, 2016.
Bappenas. Pilar-pilar pembangaunan SDGs di Indonesia . Diakses melalui Sekilas SDGs | (bappenas.go.id) pada hari  Kamis, 22 Oktober Pukul 15.16 WIB.
Bogdan, Robert & Steven J. Taylor. Introduction to Qualitative Research Methods: A  Phenomenological  Aprroach  to  The  Social  Sciences .  New  York:  John Wiley & Sons, 1975.
Departeman  Pengembangan  Akes  Keuangan  dan  UMKM.  Booklet  Keuangan Inklusif  2014.  Dikases  melalui Buku  Saku  Keuangan  Inklusif  –  Dewan Nasional Keuangan Inklusif (snki.go.id) pada hari Jum’at 22 Oktober 2021 Pukul 14.08 WIB.
Dewanti,  Chandra  Mahardika  Putri,  dkk.  “Bank  Wakaf  Mikro  Usaha  Mandiri Sakinah:  Pemberdayaan  Ekonomi  Perempuan  Universitas  Aisyiyah Yogyakarta”. Journal  of  Finance  and  Islamic  Banking ,  Vol.  3  No.  Juni- Desember 20120, 75. Diakses melalui Bank Wakaf Mikro Usaha Mandiri Sakinah:  Pemberdayaan  Ekonomi  Perempuan  Universitas  Aisyiyah Yogyakarta  |  Dewanti  |  Journal  of  Finance  and  Islamic  Banking (iainsurakarta.ac.id) pada hari Kamis, 21 Oktober 2021 14.15 WIB.
Faried,  Annisa  Ilmi  dan  Rahmad  Sembiring. Perekonomian  Indonesia:  Antara Konsep  dan  Realita  Keberlanjutan  Pembangunan. Yogyakarta:  Yayasan Kita Menulis, 2019.
Lembaga  Keunagan  Mikro  Syariah  Bank  Wakaf  Mikro.  Statistik  Data  Nasional Bank Wakaf Mikro. dikases melaluii http://lkmsbwm.id/data_nasional pada hari Rabu, 27 Oktober 2021 Pukul 02.54 WIB.
Miles,  Mathew  B.    dan  A.  Michael  Huberman, Analisis  Data  Kualitatif:  Buku Sumber tentang Metode-metode Baru , terj Tjetjep Rohendi Rohidi. Jakarta: UI Press, 1992.
Moleong, Lexy J. Metodologi Penelitian Kualitatif (Bandung: Remaja Rosdakarya, 2007.
Mubarroq, Mohamad Rizqi dan Muhammad Al Faruq. “Tinjauan Maqashid Syariah terhadap Pengelolaan dan Pengembangan Bank Wakaf Mikro Berkah Rizqi Lirboyo Kediri”. Salimiyah: Jurnal Studi Ilmu Keagaam Islam , Vol 2 No. 2 Juni 2021, 51-52. Diakses melalui View of Tinjauan Maqasid al- Shariah terhadap Pengelolaan dan Pengembangan Bank Wakaf Mikro Berkah Rizqi Lirboyo Kediri (iaifa.ac.id) pada hari Kamis, 21 Okttober 2021 pukul 13.55 WIB.
Mulyana,  Dedi. Metodologi  Penelitian  Kualitatif:  Paradigma  Baru  Ilmu Komunikasi  dan  Ilmu  Sosial  Lainnya .  Bandung:  PT  Remaja  Rosdakarya, 2004.
Nur, Muhammad Alan, dkk. “Peranan  Bank Wakaf Mikro dalam Pemberdayaan Usaha Kecil Pada Lingkungan Pesantren”. Journal of Finance and Islamic Banking , Vol. 2 No. 1 Januari-Juni 2019, 42.  Diakses melalui Peranan Bank Wakaf  Mikro  dalam  Pemberdayaan  Usaha  Kecil  pada  Lingkungan Pesantren  |  Nur  |  Journal  of  Finance  and  Islamic  Banking (iainsurakarta.ac.id) pada hari Kamis, 21 Oktober 2021 pukul 14.08 WIB.
Peraturan  Presiden  (Perpres)  No.  82  Tahun  2016  tentang  Strategi  Nasional Keuangan Inklusif. Diakses melalui Regulasi – Dewan Nasional Keuangan Inklusif (snki.go.id)] pada hari Jum’at, 22 Oktober 2021 Pukul 09.53 WIB.
S. Nasution , Metode Penelitian Naturalistik Kualitatif . Bandung: Transito, 1996.
Sugiyono . Meahami Metode Penelitian Kualitatif . Bandung: Alphabeta, 2005.
Sujana,  Nana  dan  Ahwal  Kusuma. Proposal  Penelitian  di  Perguruan  Tinggi . Bandung: Sinar Baru Algesindo, 2000.
Trimulato,  dkk.  “Sustainable  Development  Goals  (SDGs)  Melalui  Pembiayaan Produktif UMKM di  Bank Syariah”, Islamic  Review ,  Vol.  10  No.1  April 2021, 35-36. Diakses melalui https://journal.ipmafa.ac.id/index.php/islamicreview ,  pada  hari  Kamis,  21 Oktober 2021 pukul 12.30 WIB.