## IMPLEMENTASI  PEMBIAYAAN GADAI EMAS SYARI’AH DALAM AKAD RAHN
(Studi Kasus di Bank Syari’ah Mandiri KCP Pasuruan)
Aslikhah 1)
1) Universitas Yudharta Pasuruan
1) aslikhah@yudharta.ac.id
Abstrak. Bank Syariah Mandiri KCP Pasuruan menawarkan berbagai produk jasa,  baik  itu  produk  penghimpunan  dana  maupun  pembiayaan.  Salah  satu produk pembiayaan yang banyak diminati nasabah pada BSM KCP Pasuruan adalah  produk  pembiayaan  gadai  emas  syariah  dengan  menggunakan  akad Rahn .  Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  mengetahui  bagaimana implementasi pembiayaan gadai emas dengan menggunakan  akad Rahn di PT Bank Syari’ ah Mandiri KCP Pasuruan.
Metode penelitian ini yaitu dengan pendekatan kualitatif. Cara pengumpulan data pada penelitian ini yaitu dengan observasi, interview, dan dokumentasi. Hasil  dari  penelitian  ini  yaitu Gadai  Emas  Syari’ah  di  BSM  KCP  Pasuruan merupakan produk pembiayaan atas dasar jaminan berupa emas sebagai salah satu alternatif memperoleh uang tunai secara cepat. Produk pembiayaan gadai emas  syari’ah  yang  ada  di  Bank  Syari’ah  Mandiri  KCP  Pasuruan  ini  dapat digunakan  untuk  pembiayaan  konsumtif,  seperti  untuk  biaya  pendidikan, biaya  pengobatan,  dan  penyelenggaraan  hajatan  maupun  pembiayaan produktif, seperti untuk modal usaha.
Kata Kunci : Gadai Emas, Akad Rahn, Bank Mandiri Syari’ah
Abstract.  Bank  Syariah  Mandiri  KCP  Pasuruan  offers  a  variety  of  service products,  both  fund  raising  and  financing  products.  One  of  the  financing products that are in great demand by customers at the BSM KCP Pasuruan is the  Islamic  gold  pawning  financing  product  using  the  Rahn  contract.  The purpose  of  this  study  was  to  find  out  how  to  implement  the  gold  pawning financing using Rahn's contract at PT Bank Syari'ah Mandiri KCP Pasuruan. This research method is a qualitative approach. The way to collect data in this research is observation, interview, and documentation.
The results of this study are the Sharia Gold Pawn in BSM KCP Pasuruan is a financing product based on collateral in the form of gold as an alternative to get  cash  quickly.  Shari'ah  gold  pawning  financing  products  available  at  the Bank Syariah Mandiri Pasuruan KCP can be used for consumer financing, such as  for  education  costs,  medical  expenses,  and  organizing  a  celebration  or productive financing, such as for venture capital.
Keywords: Gold Pawn, Akn Rahn, Bank Mandiri Sharia

## A. PENDAHULUAN
Perkembangan zaman saat ini sangat drastis, banyak terjadi perubahan di berbagai  aspek  kehidupan  baik  ekonomi,  sosial,  budaya  dan  teknologi.  Dari berbagai  aspek  yang  ada,  perlu  di  kembangkan  supaya  manusia  selalu  dapat beradaptasi dengan kondisi yang ada.
Dewasa  ini,  perkembangan  dunia  perbankan  semakin  pesat.  Dunia perbankan semakin mendominasi perkembangan ekonomi dan bisnis pada suatu negara.  Bahkan  aktivitas  dan  keberadaan  perbankan  sangat  menentukan kemajuan  suatu  negara.  Bank  dikenal  sebagai  lembaga  keuangan  yang  kegiatan utamanya  menerima  simpanan  dari  masyarakat.  Kemudian  bank  juga  dikenal sebagai tempat untuk meminjam uang bagi masyarakat yang membutuhkannya.
Bank  Syariah  Mandiri  sudah  memiliki  banyak  kantor  cabang  dan  kantor cabang  pembantu  yang  tersebar  di  seluruh  Indonesia.  Perkembangan  Bank Syariah Mandiri (BSM) sangat pesat. Hal ini dapat dilihat dari jumlah aset yang dimiliki BSM sangat tinggi. Salah satu kantor cabang BSM salah satunya adalah di kota Pasuruan tepatnya di jalan Panglima Sudirman 14C.
Bank  Syariah  Mandiri  menawarkan  berbagai  produk,  baik  itu  produk penghimpunan  dana  maupun  pembiayaan.  Salah  satu  produk  yang  banyak diminati nasabah BSM Cabang Pasuruan adalah produk pembiayaan gadai emas syariah yang menggunakan akad Rahn . Di Bank Syariah Mandiri  Cabang Pasuruan hanya    memberikan    fasilitas  untuk    produk    pembiayaan    gadai  berupa    emas. Artinya, dalam operasinya barang yang digadaikan  yaitu berupa emas. Gadai emas di Bank Syariah Mandiri dulu masih menerapkan fee terhadap jumlah pinjaman yang  diberikan  sebesar  4%  dialokasikan  sebagai  pendapatan  yang  dibagikan kepada  para  deposan  dan  biaya  administrasi    bank,    yang    di    dalamnya    juga termasuk    asuransi.  Untuk  itu,  penulis  tertarik  untuk  mengambil  judul “Implementasi  Pembiayaan  Gadai  Emas  Syari’ah  dalam  Akad  Rahn  (Studi Kasus di Bank Syari’ah Mandiri KCP Pasuruan)”.

## B. KERANGKA TEORI

## 1.Teori Lembaga Keuangan Syariah
Kata  bank  berasal  dari  kata banque dari  bahasa  Prancis  dan  dari banco dalam  bahasa  Italia,  yang  berarti  peti  atau  lemari  atau  bangku.  Kata  peti  atau lemari  menyiratkan  fungsi  sebagai  tempat  menyimpan    benda-benda  berharga. Dalam  Alquran,  istilah  bank  tidak  disebutkan  secara  eksplisit.  Tetapi  jika  yang dimaksud adalah sesuatu yang memiliki unsur-unsur seperti struktur, manajemen, fungsi, hak, dan  kewajiban maka semua itu disebutkan dengan jelas, seperti zakat, shadaqah,  ghanimah (rampasan perang), bai’ (jual beli), dayn (utang dagang), maal (harta) dan sebagainya. 1
Pada umumnya yang dimaksud dengan bank syariah merupakan lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan kredit dan jasa-jasa lainnya dalam lalu lintas pembayaran serta peredaran uang yang  beroperasi disesuaikan dengan prinsip-prinsip syariah.
Adapun tujuan pengembangan perbankan syariah yaitu 2 :
a. Memenuhi  kebutuhan  jasa  perbankan  bagi  masyarakat  yang  tidak menerima konsep bunga.
b. Membuka peluang pembiayaan bagi pengembangan usaha  berdasarkan prinsip kemitraan.
c. Memenuhi  kebutuhan  akan  produk  dan  jasa  perbankan  yang    memiliki beberapa keunggulan komparatif berupa peniadaan  pembebanan bunga yang berkesinambungan,  membatasi  kegiatan    spekulasi  yang  tidak  produktif, pembiayaan ditujukan kepada  usaha-usaha yang lebih memperhatikan unsur moral.
d. Adapun fungsi dan peran perbankan syariah adalah sebagai berikut 3 :
e. Manajer investasi, bank syariah dapat mengelola investasi dana nasabah.
1 Sudarsono, Istilah-Istilah  Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Syariah ,  Yogyakarta:  UII  Press Yogyakarta,  2004. Hal 18
2 Ibid, Istilah-Istilah Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Hal 23
3 Ibid, 24.
f. Investor, bank syariah dapat menginvestasikan dana yang  dimilikinya maupun dana nasabah yang dipercayakan kepadanya.
g. Penyedia  jasa  keuangan  dan  lalu  lintas    pembayaran,  bank    syariah  dapat melakukan kegiatan-kegiatan jasa layanan perbankan  sebagaimana lazimnya.
h. Pelaksanaan kegiatan sosial, sebagai ciri yang melekat pada entitas keuangan syariah,  bank  Islam  juga  memiliki  kewajiban  untuk  mengeluarkan  dan mengelola  (menghimpun,mengadministrasikan,  mendistribusikan)zakat  serta dana-dana sosial lainnya.

## 2.  Penyaluaran Dana
Pembiayaan  merupakan  salah  satu  tugas  pokok  bank,  yaitu  pemberian fasilitas  penyediaan  dana  untuk  memenuhi  kebutuhan    pihak  -pihak  yang membutuhkan dana. Penyaluran dana bank syariah terdiri dari jual beli, bagi hasil, pembiayaan, pinjaman dan investasi khusus. 4

## a. Jasa (fee bassed service)
Untuk  mempermudah  pelaksanaan  pembiayaan  biasanya    diperlukan  juga akad  pelengkap.  Akad  pelengkap  ini  tidak  ditujukan  untuk  mencari  keuntungan, namun ditujukan untuk mempermudah pelaksanaan pembiayaan. Akad pelengkap tersebut, yaitu 5 :
1) Al-hiwalah
2) Kata  hiwalah  diambil  dari  kata tahwil yang  berarti  perpindahan.  Artinya, memindahkan hutang dari tanggungan muhil (orang yang berhutang) menjadi tanggungan muhal alaih (orang yang  berkewajiban membayar hutang).
3) Ar-Rahn
4) Menurut bahasa rahn artinya tetap dan lestari. Teknisnya rahn yaitumenahan salah satu harta milik si peminjam sebagai jaminan atas pinjaman yang diterimanya. Barang  yang  ditahan  tersebut  memilikin  nilai  ekonomis.  Dengan  sederhana  dapat dijelaskan  bahwa rahn adalah  semacam  jaminan  utang  atau  gadai.  Tujuan rahn
4 Ibid, 31.
5 Ibid, 42.
adalah  untuk  memberi  jaminan  pembayaran  kembali  kepada  bank  dalam memberikan pembiayaan.
5) Al-qardh
6) Al-qardh merupakan  pemberian  harta  kepada  orang  lain  yang  dapat  ditagih atau  diminta  kembali  atau  dengan    kata    lain    meminjamkan    tanpa mengharapkan imbalan.
7) Al-wakalah
8) Wakalah atau wikalah berarti  menyerahkan,  pendelegasian,  atau  pemberian mandat.  Maksudnya,  wakalah  adalah  pelimpahan    kekuasaan  oleh  seseorang sebagai pihak pertama kepada orang  lain sebagai pihak kedua dalam hal-hal yang  diwakilkan.  Dalam    hal  ini  pihak  kedua  hanya  melaksanakan  sesuatu sebatas  kuasa    atau  wewenang  yang  diberikan  oleh  pihak  pertama,  namun apabila kuasa tersebut telah dilaksanakan sesuai yang disyaratkan, maka semua resiko dan tanggung jawab atas dilaksanakannya perintah tersebut sepenuhnya menjadi tanggung jawab pihak pertama atau pemberi kuasa.
9) Al-kafalah
10) Kafalah merupakan jaminan yang diberikan oleh penanggung   ( kafil ) kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak  kedua atau yang ditanggung. Kafalah juga  berarti  mengalihkan    tanggung  jawab  seseorang  yang  dijamin dengan berpegang pada tanggung jawab orang  lain  sebagai jaminan.

## 3. Pengertian Gadai Syariah
Gadai  dalam  fikih  Islam  disebut ar-rahn . Ar-rahn adalah  suatu    jenis perjanjian untuk menahan suatu barang sebagai tanggungan utang. Pengertian ar- rahn dalam bahasa Arab adalah ats-tsubut wa ad-dawam yang berarti tetap dan kekal. 6
Pengertian  gadai  ( rahn )  secara  bahasa  adalah  tetap,  kekal,  dan  jaminan, sedangkan  dalam  istilah  adalah  menyandera  sejumlah  harta    yang  diserahkan
6 Ali, Hukum Gadai Syariah , Jakarta: Sinar Grafika, 2008. Hal 01
sebagai jaminan secara hak, dan dapat diambil kembali sejumlah harta dimaksud sesudah ditebus. 7
Berdasarkan  pengertian  gadai  yang  dikemukakan  di  atas,  maka kesimpulannya bahwa gadai ( rahn ) yaitu menahan barang jaminan  yang bersifat materi milik si peminjam  ( rahin ) sebagai jaminan atas pinjaman yang diterimanya, dan  barang  yang  diterima  tersebut  bernilai  ekonomis,  sehingga  pihak  yang menahan  ( murtahin )  memperoleh    jaminan  untuk  mengambil  kembali  seluruh atau  sebagian  utangnya  dari    barang  yang  digadaikan,  bila  pihak  yang menggadaikan tidak dapat  membayar utang pada waktu yang telah ditentukan. Karena  itu,  gadai    syariah  merupakan  perjanjian  antara  seseorang  untuk menyerahkan    harta  bendanya  sebagai  jaminan  kepada  lembaga  pegadaian syariah, sedangkan pihak pegadaian syariah menyerahkan uang  sebagai  tanda terima  dengan  jumlah  maksimal  90%  dari  nilai  taksir  terhadap  barang    yang digadaikan. Gadai ditandai dengan mengisi dan menandatangani Surat Bukti Gadai ( Rahn ). Fungsi gadai itu sendiri yaitu untuk  memberikan ketenangan bagi pemillik uang dan jaminan keamanan uang yang dipinjamkan.
a. Landasan Hukum Gadai syariah
Dasar hukum yang menjadi landasan gadai syariah adalah sebagai berikut 8 :

## a. Al- Qur’an
Surat  Al-Baqarah  (2)  ayat  283yang  digunakan  sebagai  dasar  dalam membangun konsep gadai adalah sebagai berikut:
7 Ibid hal 01
8 Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah , (Yogyakarta: Ekonisia,  2003). Hal 145
Artinya: “Jika kamu dalam perjalanan (dan  bermu'amalah tidak secara tunai) sedang kamu tidak memperoleh seorang penulis, Maka hendaklah ada barang tanggungan yang dipegang (oleh yang berpiutang). Akan tetapi jika sebagian  kamu  mempercayai  sebagian  yang  lain,  Maka  hendaklah  yang dipercayai  itu  menunaikan  amanatnya  (hutangnya)  dan  hendaklah  ia bertakwa  kepada  Allah  Tuhannya;  dan  janganlah  kamu  (para  saksi) menyembunyikan persaksian. Dan barangsiapa yang menyembunyikannya, maka sesungguhnya  ia adalah orang yang berdosa hatinya, dan Allah Maha mengetahui apa yang kamu kerjakan”.
Rahn  dapat  dilakukan  ketika  dua  pihak  yang  bertransaksi    sedang melakukan  perjalanan  (musafir)  dantransaksi  yang  demikian  ini  harus dicatat  dalam  sebuah  berita  acara  dan  ada  orang  yang  menjadi  saksi terhadapnya. Bahkan Ali  As-Sayis menganggap bahwa dengan rahn , prinsip kehati-hatian sebenarnya lebih terjamin daripada bukti tertulis ditambah denganpersaksian  seseorang.  Sekalipun  demikian,  penerima  gadai ( murtahin ) juga dibolehkan tidak menerima barang  jaminan ( marhun ) dari pemberi gadai ( rahin ), dengan alasan  bahwa murtahin menyakini pemberi gadai tidak akan  menghindar dari kewajibannya. Karena, substansi dalam peristiwa rahn adalah untuk menghindari kemudaratan yang diakibatkan oleh berkhianatnya salah satu pihak atau kedua belah pihak.
Fungsi  barang  gadai  pada  ayat  di  atas  yaitu  untuk  menjaga kepercayaanmasing-masing  pihak,  sehingga  penerima  gadai  meyakini bahwa pemberi gadai beriktikad baik untuk mengembalikan pinjamannya dalam jangka waktu yang disepakati.
Sekalipun ayat diatas mengindikasikan bahwa rahn  dilakukan oleh seseorang  ketika  dalam  keadaan  musafir,  namun  bukan  berarti  dilarang bila dilakukan oleh orang yang menetap atau bermukim.
b. Hadist Nabi Muhammad SAW
Dasar  hukum  yang  kedua  untuk  dijadikan  rujukan  dalam  membuat rumusan gadai syariah adalah hadis. 9 Bukhari dan lainnya meriwayatkan
9 http://nisaanwar.blogspot.com/2009/12/hadits-gadai.html
dariAisyah  berkata “Rasulullah    pernah    memberi    makanan    dari    orang Yahudi  dan  beliau menggadaikan kepadanya baju besi beliau” (HR Bukhari dan Muslim).
Dari  Anas  ra  berkata, “Rasulullah  SAW  menggadaikan  baju  besinya kepada  seorang Yahudi  di  Madinah  dan  mengambil  darinya  gandum untuk keluarga beliau” (HR Bukhari, Ahmad, Nasa‟i dan Ibnu Majah).
Dari  Abu  Hurairah  ra  bahwasanya  Rasulullah  SAW  berkata, “barang yang  digadaikan  itu  tidak  boleh    disembunyikan  dari  pemilik  yang menggadaikannya.  Baginya    adalah  keuntungan  dan  tanggung  jawabnya ialah bila ada  kerugian (atau  biaya)” (HR Syafii  dan Daruqutni).
c. Ijma’ Ulama
Jumhur ulama menyepakati kebolehan status hukum  gadai. Hal yang dimaksud,  berdasarkan  pada  kisah  Nabi  Muhammad    SAW  yang menggadaikan  baju  besinya  untuk  mendapatkan  makanan  dari  seorang Yahudi. Para ulama juga mengambil  indikasi dari contoh Nabi Muhammad SAW.  tersebut,  ketika    beliau  beralih  dari  yang  biasanya  bertransaksi kepada para  sahabat yang kaya kepada seorang Yahudi, bahwa hal itu  tidak lebih sebagai sikap Nabi Muhammad SAW. yang tidak mau memberatkan para sahabat yang biasanya enggan mengambil ganti ataupun harga yang diberikan oleh Nabi Muhammad SAW kepada mereka.
Asy-Syafii mengatakan Allah tidak menjadikan hukum  kecuali dengan barang  berkriteria  jelas  dalam  serah  terima.  Jika    kriteria  tidak  berbeda dengan  aslinya,  maka  wajib  tidak  ada    keputusan.  Mazhab  Maliki berpendapat,  gadai  wajib  dengan  akad.  Setelah  akad,  orang  yang menggadaikan  ( Rahin )    dipaksakan  untuk  menyerahkan  jaminan  untuk dipegang  oleh  yang  memegang  gadai  ( murtahin ).  Jika  sudah  berada  di tangan  pemegang gadai mempunyai hak memanfaatkan, berbeda dengan
pendapat Imam  Asy- Syafi’i yang  mengatakan, hak memanfaatkan berlaku selama tidak merugikan atau membahayakan pemegang gadai. 10
d. Fatwa DSN-MUI
Fatwa  Dewan  Syariah  Nasional  Majelis  Ulama  Indonesia    (DSN-MUI) menjadi  salah  satu  rujukan  yang  berkenaan  dengangadai  syariah, diantaranya dikemukakan sebagai berikut 11 :
1) Fatwa Dewan Syariah  Nasional  Majelis  Ulama  Indonesia  No: 25/DSN- MUI/III/2002, tentang Rahn .
2) Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia  No: 26/DSN- MUI/III/2002, tentang Rahn Emas.
3) Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia  No: 09/DSN- MUI/IV/2000, tentang Pembiayaan Ijarah.
1. Rukun dan Syarat-syarat Gadai Syariah
a. Rukun gadai syariah
1) Ar-rahin (yang  menggadaikan)  adalah  orang  yang  telah    dewasa, berakal, bisa dipercaya, dan memiliki barang yang  akan digadaikan.
2) Al-murtahin (yang menerima gadai) adalah orang, bank  atau lembaga yang dipercaya oleh rahin untuk  mendapatkan  modal dengan jaminan barang (gadai).
3) Al-marhun (barang  yang  digadaikan)  adalah  barang  yang  digunakan rahin untuk dijadikan jaminan dalam  mendapatkan sejumlah dana atau hutang.
4) Al-marhun bih (hutang) adalah sejumlah dana yang diberikan murtahin kepada rahin atas dasar besarnya taksiran marhun .
5) Sighat (ijab dan qabul) adalah kesepakatan antara rahin dan murtahin dalam melakukan transaksi gadai.
10 Syafi‟i Antonio, Bank Syariah dari Teori ke Praktek, (Jakarta: Gema Insani, 2001). Hal 67
11 Masfiah, Analisis  Pelaksanaan  Fatwa  Dsn-Mui  No.  25/dsnmui/iii/2002 Tentang  Rahn  (studi pelaksanaan  gadai  syariah  di  BTN Syariah Semarang) , 2011. Hal 53.
b. Syarat-syarat gadai syariah

## 1) Rahin dan Murtahin
Pihak-pihak  yang  melakukan  perjanjian rahn ,  yaitu rahin dan murtahin  harus  mengikuti  syarat-syarat  beserta  kemampuan, yaituberakal  sehat.  Kemampuan  juga  berarti  kelayakan  seseorang untuk melakukan transaksi pemilikan.

## 2) Sighat
Sighat tidak boleh terikat dengan syarat tertentu dan waktu  yang akan  datang.  Misalnya,  orang  yang  menggadaikan    hartanya mempersyaratkan  tenggang  waktu  hutang  habis  dan  hutang  belum terbayar,  sehingga  pihak  penggadai  dapat  diperpanjang    satu  bulan tenggang waktunya. Kecuali jika syarat itu mendukung kelancaran akad maka diperbolehkan.
3) Marhun bih (utang)
a) Harus merupakan hak yang wajib diberikan atau  diserahkan kepada pemiliknya.
b) Memungkinkanpemanfaatan.Bila  sesuatu  menjadihutang  tidak bisa dimanfaatkan, maka tidak sah.
c) Harus  dikuantifikasi  atau  dapat  dihitung  jumlahnya.    Bila    tidak dapat diukur, maka rahn  itu tidak sah.
4) Marhun (barang)
a) Agunan  itu  harus  mempunyai  nilai  ekonomis  dan  dapat dimanfaatkan menurut ketentuan syariat Islam,  sebaliknya agunan yang tidak bernilai dan tidak dapat  dimanfaatkan menurut syariat Islam maka tidak dapat dijadikan agunan.
b) Agunan  itu  harus  dapat  dijual  dan  nilainya  seimbang    dengan besarnya utang.
c) Agunan itu harus jelas dan tertentu (harus dapat  ditentukan secara spesifik).
d) Agunan itu milik sah debitur.
e) Agunan itu tidak terikat dengan hak orang lain.  Agunan dimaksud, berbeda  dengan  agunan  dalam  praktik    perbankan  konvensional, agunan kredit boleh milik orang lain.
f) Agunan itu harus harta yang utuh, tidak berada di  beberapa tempat.
g) Agunan  itu  dapat  diserahkan  kepada  pihak  lain,  baik  materinya maupun manfaatnya.
1. Kriteria Barang Gadai
a. Barang-barang  yang  dapat  dijual.  Jadi,  barang-barang  yang    tidak berwujud tidak dapat dijadikan barang gadai.
b. Barang gadai harus berupa harta menurut pandangan syara’, tidak sah  menggadaikan  sesuatu  yang  bukan  harta,  arak,    anjing,    babi, bangkai atau barang-barang haram lainnya.
c. Barang gadai tersebut harus diketahui, tidak boleh  menggadaikan sesuatu yang tidak dapat dipastikan ada atau tidaknya.
d. Barang tersebut merupakan milik si rahin .
2. Hak dan Kewajiban Penerima dan Pemberi Gadai
a. Hak Penerima gadai
1) Penerima gadai berhak menjual marhun apabila rahin tidak dapat memenuhi kewajibannya pada saat jatuh tempo.
2) Penerimagadai  berhak  mendapatkan  penggantian  biaya  yang telah dikeluarkan untuk menjaga marhun .
3) Selama  pinjaman  belum  dilunasi,  maka  pihak  pemegang    gadai berhak  menahan  benda  gadai  yang  diserahkan  oleh  pemberi gadai.
b. Kewajiban penerima gadai
1) Penerima gadai bertanggung jawab atas hilang atau merosotnya barang gadai bila hal itu disebabkan oleh kelalaian murtahin .
2) Penerima  gadai  tidak  boleh  menggunakan  barang  gadai  untuk kepentingan pribadinya.
3) Penerima gadai berkewajiban memberitahukan kepada pemberi gadai sebelum diadakan pelelangan barang gadai.
c. Hak pemberi gadai
1) Pemberi gadai berhak mendapat pengembalian harta benda yang digadaikan sesudah ia melunasi pinjaman utangnya.
2) Pemberi gadai berhak menuntut ganti rugi atau kerusakan dan atau  hilangnya  harta  benda  yang  digadaikan,  bila  hal  itu disebabkan oleh kelalaian penerima gadai.
3) Pemberi gadai berhak menerima sisa hasil penjualan harta benda gadai sesudah dikurangi biaya pinjaman dan biaya-biaya lainnya.
4) Pemberi gadai berhak meminta kembali harta benda gadai bila penerima  gadai  diketahui  menyalahgunakan  harta    benda gadaiannya.
d. Kewajiban pemberi gadai
1) Pemberi  gadai  berkewajiban  melunasi  pinjaman  yang    telah diterimanya  dalam  jangka  waktu  yang  telah  ditentukan, termasuk biaya-biaya yang ditentukan oleh penerima gadai.
2) Pemberi  gadai  berkewajiban  merelakan  penjualan  barang gadaiannya  apabila  dalamjangka  waktu  yang  telah  ditentukan, pemberi gadai tidak dapat melunasi uang pinjamannya.
3. Jenis-jenis Harta Benda yang Digadaikan
Barang-barang yang dapat digadaikan antara lain emas perhiasan dan emas antam atau emas murni. Emas dibagi menjadi dua jenis yaitu untuk perhiasan dan emas  untuk investasi. Jika emas untuk perhiasan biasanya harganya menjadi lebih mahal karena adanya tambahan biaya pembuatan  perhiasan    tersebut,  sedangkan  emas  untuk  investasi biasanya  berupa  emas  batangan  yang  bentuknya  seperti  balok    yang dicetak  dalam  ukuran  beberapa gram hingga kilogram. Dalam jual beli emas investor harus memperhatikan nilai tambah dan nilai kunci dari emas tersebut, seperti nilai karat. Jika emas untuk perhiasan biasanya
sudah dicampur  dengan campuran logam lain sehingga emas tidak 24 karatmelainkan sudah berkurang, berbeda dengan emas batangan yang tanpa  campuran  logam  lain  dan  memiliki  nilai  24  karat.  Selain  dari tingkat  karatnya,  terdapat    sertifikat    yang    dapat    disertakan    dalam proses  penjualan.

## C. METODE PENELITIAN

## 1. Metode Observasi
Observasi  yaitu  melakukan  pengamatan  secara  langsung  atau melaksanakan kegiatan secara langsung di suatu perusahaan melalui teori yang kemudian  diterapkan  dalam  bentuk  kegiatan-kegiatan  yang  sesuai  dengan keadaan  perusahaan  tersebut.  Dalam  hal  ini  kami  melakukan  pengamatan secara  langsung  pada  berbagai  aspek  kegiatan  yang  ada  pada  Bank  Syariah Mandiri,  seperti  cara  melayani  nasabah,  cara  menghubungi  nasabah,  cara berbicara  dengan  nasabah,  cara  menginput  data  nasabah,  dan  juga  teknik- teknik  pembiayaan  yang  dilakukan  oleh  Bank  Syariah  Mandiri,  serta  serta mengamati cara menginput transaksi-transaksi yang sesuai dengan akuntansi syariahnya.

## 2. Metode Interview
Teknik  interview  merupakan  mengajukan  pertanyaan  secara  langsung kepada informan atau dengan kata lain mengumpulkan data-data dengan cara melakukan tanya jawab secara langsung, hal ini dilakukan untuk memperoleh suatu  informasi  yang  tepat  dan  jelas  yang  dibutuhkan  didalam  penyusunan artikel ini. Dalam hal ini kami melakukan interview kepada beberapa staf Bank Syariah  Mandiri,  diantaranya,  melakukan  interview  kepada  Teller,  tujuannya untuk mengetahui cara menginput data nasabah BSM. Selain itu juga melakukan interview  kepada  bagian  Supervisor,  bagian  Customer  Service,  serta  bagian Marketting, tujuannya untuk mendapatkan data-data pendukung lainnya.
3. Metode Dokumentasi
Metode ini merupakan metode dengan cara mencari data mengenai hal-hal berupa catatan, transkip, buku, surat kabar, agenda dan lain sebagainya. Metode ini  juga  dapat  diartikan  suatu  cara  pengumpulan  data  yang  diperoleh  dari dokumen-dokumen  yang  ada  atau  catatan-catatan  yang  tersimpan,  baik  itu berupa catatan transkip, buku, surat kabar dan lain sebagainya. Dalam metode ini kami mengambil data dari rekapitulasi nasabah BSM serta data dari bagian gadai emas.

## D. HASIL DAN PEMBAHASAN
Gadai Emas Syari’ah yang ada pada BSM KCP Pasuruan merupakan produk pembiayaan  atas  dasar  jaminan  berupa  emas  sebagai  salah  satu  alternatif memperoleh uang tunai  secara  cepat.  Produk pembiayaan  gadai emas  ini dapat digunakan  untuk  pembiayaan  konsumtif,  seperti  untuk  biaya  pendidikan,  biaya pengobatan, dan penyelenggaraan hajatan maupun pembiayaan produktif, seperti untuk modal usaha.
1. Syarat dan Ketentuan Produk Pembiayaan Gadai Emas
a. Pembiayaan mulai dari Rp 500.000,00 sampai dengan Rp 250.000.000,00.
b. Jaminan  berupa  emas  (perhiasan  atau  batangan)  minimal  16  karatHarus emas kuning.
c. Jangka waktu 4 bulan dan dapat diperpanjang maksimal dua kali.
d. Memiliki rekening di BSM
2. Manfaat dan Kemudahan Produk Pembiayaan Gadai Emas
a. Aman dan terjamin
b. Prosesnya mudah dan cepat
c. Biaya pemeliharaan yang kompetitif
d. Terkoneksi dengan rekening tabungan
3. Persyaratan pembiayaan
a. Perorangan
1) Identitas diri dan pasangan
2) Kartu keluarga dan surat nikah
3) Slip gaji dua bulan terakhir
4) Jika pegawai negeri, SK pengangkatan terakhir
5) Jika wirausaha, ditambah legalitas usaha
b. Badan usaha
1) Akte pendirian usaha
2) Identitas pengurus
3) Legalitas usaha
4) Laporan keuangan dua tahun terakhir
5) Past performance dua tahun terkahir
6) Rencana usaha dua belas bulan yang akan datang
4. Karakteristik
a. Berdasarkan prinsip syariah dengan akad qardh dalam rangka rahn dan akad ijarah .
b. Biaya  administrasi  dan  asuransi  barang  jaminan  dibayar  pada  saat pencairan.
c. Biayapemeliharaan dihitung per 15 hari dan dibayar pada saat pelunasan.
d. Cukup  dengan  membayar  biaya  pemeliharaan  dan  administrasi  bila sampai dengan 4 bulan belum dapat melunasi pinjaman.

## A. Prosedur Pembiayaan Gadai Emas Bank Syariah Mandiri KCP Pasuruan
Prosedur untuk memperoleh fasilitas pembiayaan gadai emas di Bank Syariah Mandiri tidak sulit yaitu sebagai berikut.
1. Nasabah datang mengisi formulir permohonan gadai emas
2. Penimbangan barang gadai emas
3. Menguji kadar emas yang di gadaikan
4. Di input ke simulasi perhitungan gadai emas
5. Persetujuan berapa banyak nilai taksiran yang telah di simulasikan dan jenis barang yang di gadaikan.
6. Membuat  memo  pencairan  dan  nasabah  dapat  menarik  uang  hasil  gadai melaului teller atau ATM.

## B. Prosedur Penaksiran Pembiayaan Gadai Emas Bank Syariah Mandiri KCP Pasuruan
Barang  jaminan  emas  yang  diserahkan  oleh  calon  nasabah  untuk  digadaikan ditaksir terlebih dahulu oleh petugas gadai yang sudah mempunyai  keahlian khusus. Berdasarkan wawancara dengan Bapak Widi yang merupakan Pawning Officer (PO) di BSM  Pasuruan  pada  hari  Rabu,  tanggal  06  Desember  2017  pukul  16.00  WIB, prosedurnya sebagai berikut:
1. Petugas  gadai  melihat  Harga  Dasar  Emas  (HDE)    yang    ditetapkan    oleh    BSM. HargaDasar Emas (HDE) tersebut selalu disesuaikan dengan perkembangan harga pasar emas.
2. Petugas  gadai  melakukan  penentuan  karatase  dan  berat  emas  dengan menggunakan metode uji kimia dan berat jenis, yaitu:
a. Metode Jarum Uji Emas
Pengujian  dengan  metode  ini  adalah  dengan  membandingkan kecepatan pelarutan goresan emas yang diuji terhadap kecepatanpelarutan goresan  dari  jarum  uji  yang  sudah  diketahui  karatasenya.  Alat-alat  yang digunakan dalam metode ini antara lain:
− Jarum uji emas
− Batu uji
− Larutan uji emas yaitu asam nitrat dan asam chlorida.
− Loupe (kaca pembesar) 10x
− Botol air uji emas yang berwarna gelap
− Gelas ukur kimia untuk takaran campuran zat kimia.- Pipet tetes dan kertas tissue
b. Metode Berat Jenis
Metode  ini  memakai  hukum Archimedes yaitu  mengukur  berat  jenis barang  emas  dan  membandingkannya  dengan  berat  jenis  standar  emas (19,30 gr/cc). Alat-alat yang digunakan dalam metode ini antara lain:
1) Timbangan (elektronik atau manual)
2) Gelas ukur atau bejana tempat air
3) Air murni
4) Tempat timbangan emas atau tali pengikat
c. Petugas  gadai  menentukan  nilai  taksiran  dan  pembiayaan  sesuai  dengan ketetapan Bank Syariah Mandiri, Dengan rumus :
d. Nilai Taksiran = berat  emas x harga emas saat ini Maksimal pembiayaan yang diberikan
-  Batangan = 95% x nilai taksiran
-  Perhiasan = 80% x nilai taksiran
Pembiayaan tergantung permintaan nasabah
Biaya pemeliharaan -  Batangan = 1,5% x nilai taksiran -  Perhiasan = 1,7% x nilai taksiran Biaya administrasi:
Jangka waktu 4 bulan Biaya Administrasi Berat Biaya Administrasi 0-5 juta 18.000 5-10 juta 25.000 10-20 juta 35.000 20-50 juta 60.000 50-100 juta 100.000 100-250 juta 125.000
Sumber: Wawancara dengan Officer PT Bank Syariah Mandiri
Keterangan :Biaya administrasi termasuk biaya asuransi telah ditentukan oleh pihak penerima gadai.Pada saat pencairan, nasabah harus membayar biaya administrasi secara tunai.
Penaksiran gadai emas di Bank Syariah Mandiri KCP Psuruan Ibu Nurul menggadaikan emas berupa gelang dengan berat 10 gram dengan karatase 22k maka perhitungannya sebagai berikut.
Spesifikasi: emas batangan 10 gram, kadar 22 karat
Nilai pasar emas saat ini ditaksir Rp 570.000,00
Nilai taksiran
(570.000 x 22k:24k) x 10 gram = 5.225.000(nilai taksiran)
5.225.000 x 80% = 4.180.000(nilai pokok atau uang yang bisa di ambil nasabah) Biaya ijaroh:
Rp 4.180.000 x 1,7% = 71.060(perbulan)
Untuk pelunasan selama 4 bulan sebesar 71.060 x 4 =Rp 284.240 jadi biaya ijarohnya sebesar 284.240
Biaya administrasi:
Berat  emas  10  gram,  maka  biaya  administrasi  sebesar  Rp  18.000,00  Jadi pembiayaan  yang  diterima  oleh  nasabah  sebesar  Rp  4.180.000,00.  Untuk  biaya administrasi  harus  disetor  tunai  oleh  nasabah.  Pembiayaan  ini  dapat  diangsur  per bulan atau dikembalikan pada saat jatuh tempo yaitu 4 bulan. Pada saat pelunasan, nasabah harus membayar biaya pemeliharaan selama emas digadaikan.

## Bagan 1 Mekanisme Penaksiran Gadai Emas
Nas abah Permohon an Nasabah Pegawa i gadai Menaksir Informasi Penetapan Pembiayaan Penca iran

## A. Sistem  Perpanjangan  Pembiayaan  Gadai  Emas  Bank  Syariah  Mandiri  KCP pasuruan
Berdasarkan wawancara dengan Bapak Widi yang merupakan Pawning Officer (PO) di BSM Pasuruan pada hari Jum’at, tanggal 05 Februari 2019 pukul 15.00 WIB,  jika  nasabah  belum  mampu  melunasi  pinjamannya  pada  jangka  waktu yang telah ditentukan di akad, maka nasabah dapat mengajukan perpanjangan gadai  emas  syariah  dengan  membayar  biaya  pemeliharaan  dan  angsuran pembiayaan serta  menandatangani akad  baru. Di Bank Syariah Mandiri Cabang Pasuruan  memberikan  kebijakan  dua  kali  perpanjangan  untuk  gadai  emas syariah.
B. Proses Pelelangan Pembiayaan Gadai Emas Bank Syariah Mandiri KCP pasuruan Pihak  gadai  emas  melakukan  pelelangan  harta  benda  yang    menjadi  barang jaminan bila pemberi gadai tidak dapat melunasi kewajibannya sampai batas waktu yang telah ditentukan dalam akad. Pelelangan dilakukan oleh pelaksana gadai emas setelah memberitahukan kepada pemberi gadai sebelum penjualan.
Ketentuan pelelangan sebagai berikut:
1. Pihak bank melakukan pelelangan terbatas, yaitu hanya memilih beberapa orang pembeli.  Jadi  harga  penawaran  yang  dilakukan  oleh  banyak  pembeli  tidak diperbolehkan karena dapat merugikan rahin.
2. Pelelangan atau penjualan dilakukan oleh pihak bank yaitu pelaksana gadai.
3. Hasil pelelangan akan digunakan untuk biaya penjualan 1% dari harga jual, biaya pinjaman, dan sisanya dikembalikan kepada rah

## E.KESIMPULAN
Berdasarkan  pembahasan  sebelumnya  dalam  penelitian  ini  yang  berjudul Implementasi Pembiayaan Gadai Emas Syari’ah dalam Akad Rahn (Studi Kasus di Bank Syari’ah Mandiri KCP Pasuruan) dapat disimpulkan bahwa:
Tel
ler
1. Bank  Syariah  Mandiri  menawarkan  berbagai  produk,  baik  itu  produk penghimpunan  dana  maupun  pembiayaan.  Salah  satu  produk  yang  banyak diminati nasabah BSM Cabang Pasuruan adalah produk pembiayaan gadai emas syariah  yang  menggunakan  akad Rahn .  Di  Bank  Syariah  Mandiri    Cabang Pasuruan    hanya    memberikan    fasilitas  untuk    produk    pembiayaan    gadai berupa  emas. Artinya, dalam operasinya barang yang digadaikan  yaitu berupa emas. Gadai emas di Bank Syariah Mandiri dulu masih menerapkan fee terhadap jumlah pinjaman yang diberikan sebesar 4% dialokasikan sebagai pendapatan yang dibagikan kepada para deposan dan biaya administrasi  bank,  yang  di dalamnya  juga termasuk  asuransi.
2. Gadai Emas  BSM  merupakan  produk  pembiayaan  atas dasar  jaminan  berupa emas sebagai salah satu alternatif memperoleh uang tunai secara cepat. Produk pembiayaan  gadai  emas  ini  dapat    digunakan  untuk  pembiayaan  konsumtif, seperti  untuk  biaya  pendidikan,  biaya  pengobatan,  dan  penyelenggaraan hajatan maupun pembiayaan produktif, seperti untuk modal usaha.

## DAFTAR PUSTAKA

## Ali, Zainuddin. 2008. Hukum Gadai Syariah. Jakarta : Sinar Grafika
Ahmad  Maulidizen.  Aplikasi  Gadai  Emas  Syari’ah:  Studi  Kasus  Pada  BRI  Syari’ah Cabang Pekan baru. Falah: Jurnal Ekoomi Syari’ah. Vol.1 No.1 (2016)
Maya,  Eka,  2011,  Prosedur  Pembiayaan  Islamic  Banking  (IB)  Produk  Gadai Emas Syariah  pada  PT.  Bank  Mandiri Syariah  Kantor  Cabang  Surakarta, Skripsi diterbitkan.
Solo: Fakultas
Ekonomi UNS,
(Online),
(http://digilib.uns.ac.id/pengguna.php?mn=detail&d_id=21686,  diakses  13 Juni 2012)
Sudarsono,  Heri  dan  Hendi  Yogi  Prabowo.  2004. Istilah-Istilah  Bank  dan  Lembaga Keuangan Syariah. Yogyakarta: UII Press Yogyakarta
Sudarsono, Heri. 2003. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah . Yogyakarta: Ekonisia Syafi‟i Antonio, Muhammad. 2001. Bank Syariah dari Teori ke Praktek . Jakarta.
Iwan Setiawan. Penerapan Gadai Emas Pada Bank Syari’ah Perspektif Hukum Ekonomi Islam. Al- Daulah: Jurnal Hukum dan Perundangan Islam. Vol.6 Nomor 1, April 2016: ISSN- 2089-0109.
Putri Dona Balgis. GADAI EMAS SYARI’AH: Evaluasi dan Usulan Akad Sesuai Prinsip Syari’ah. Jurnal Jurisprudence : ISSN: 1829 - 5045. e-ISSN: 2549-5614.
Wawancara dengan Bapak Musa Selaku Branch Manager BSM Pasuruan, Pada jumat, 1 Maret 2019, Pukul 14.45 WIB
Heru Wibowo, Wawancara , Profil PT Bank Syariah Mandiri Cabang Pasuruan, pada hari Rabu kamis 14 maret 2019