Jurnal WIDYA LAKSMI | http://jurnalwidyalaksmi.com Vol 4 | No 2 | Juli 2024 e-ISSN : 2775-0191 | p-ISSN : 2774-9940 | DOI : 10.59458 Penerbit : Yayasan Lavandaia Dharma Bali

## UPAYA  PENINGKATAN  LITERASI  KEUANGAN  BAGI  ISTRI NELAYAN KOTA TIDORE KEPULAUAN
Muhsin N. Bailusy 1 , Putri Ekawati Darma 2 , Irfandi Buamonabot 3*
1,2,3* Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Khairun Jln. Pertamina Kampus II Gambesi, Maluku Utara 97719, Indonesia e-mail: muhsin.bailusy@unkhair.ac.id 1 , putriekawati@unkhair.ac.id 2 , irfandi@unkhair.ac.id 3
Received : Juli, 2024 Accepted : Juli, 2024 Published : Juli, 2024

## Abstrak
Perikanan tangkap merupakan salah satu sektor yang memiliki peranan penting bagi perekonomian di Indonesia, khususnya bagi daerah-daerah yang memiliki potensi laut yang melimpah. Hanya saja selama ini kesejahteraan masih menjadi isu yang kerap dihadapi oleh para nelayan. Salah satu hal yang mendorong terjadinya hal tersebut adalah  ketidakpastian  yang  dihadapi  para  nelayan  dalam  melaut  serta  kurangnya  pemahaman  para  nelayan tentang  bagaimana  mengelola  keuangan  dengan  baik.  Tujuan  pelaksanaan  kegiatan  ini  adalah  untuk meningkatkan  kapasitas  nelayan  skala  kecil  di  Desa  Guraping,  Kota  Tidore  Kepulauan  melalui  peningkatan literasi keuangan. Kegiatan sosialisasi literasi keuangan dilaksanakan dengan metode ceramah, case method, dan tanya jawab. Hasil akhir dari kegiatan ini bahwa harus diakui bahwa pemahaman literasi keuangan pada istri nelayan  masih  sangat  rendah  sehingga  harus  dilakukan  kegiatan  serupa  untuk  meningkatkan  tingkat pemahaman dari para istri nelayan ini.
Kata kunci; Literasi Keuangan, Pelaku UMKM, Istri Nelayan

## Abstract
Capture fisheries is one of the sectors that has an important role for the economy in Indonesia, especially for regions that have abundant marine potential. However, welfare is still an issue that is often faced by fishermen. One of the things that drives this is the uncertainty faced by fishermen in fishing and the lack of understanding of how to manage finances properly. The purpose of this activity is to increase the capacity of small-scale fishermen in  Guraping  Village,  Tidore  Islands  City  through  increased  financial  literacy.  Financial  literacy  socialization activities were carried out using lecture, case method, and question and answer. The final result of this activity is that it must be recognized that the understanding of financial literacy in fishermen's  wives is  still very low  so similar activities must be carried out to increase the level of understanding of these fishermen's wives.
Keywords : Financial Literacy, MSME Actors, Fishermen's Wives

## Pendahuluan
Literasi  keuangan  telah  menjadi  topik hangat  bagi  akademisi  dan  pembuat  kebijakan dalam  beberapa  tahun  terakhir  (Astuti  et  al.,  2019; Kadoya  &  Khan,  2020;  Putri  et  al.,  2021).  Hal  ini disebabkan pada pengalaman masa lalu terkait krisis keuangan  dan  lingkungan  keuangan  yang  dihadapi saat ini lebih berisiko (Boshara et al., 2010; Paiella, 2016).  Kondisi  ini  terus  menjadi  semakin memprihatinkan  karena  tingkat  literasi  keuangan Indonesia  masih  berada  pada  kategori  rendah (21,84) jika dibandingkan dengan negara lain seperti singapura  (96),  Malaysia  (81)  dan  Thailand  (78)
(Detik.com, 2014). Hasil survei pada tahun 2016 di Indonesia  menunjukkan  perubahan  akan  tingkat pemahaman literasi keuangan (29,7%) (OJK, 2017) dan tahun 2019 menunjukkan perbaikan yang lebih baik  lagi  akan  pemahaman  literasi  keuangan  ke angka  38,03%  (OJK,  2020).  Artinya  dari  100 responden,  sebanyak  38  responden  paham  akan literasi keuangan.
Pengetahuan  keuangan  dasar  merupakan subjek  penting,  tidak  hanya  untuk  manajer keuangan,  tapi  bagi  semua  kalangan  masyarakat. Menurut  Oseifuah  et  al.,  (2018)  literasi  keuangan juga  merupakan  satu  keahlian  penting  yang
memiliki  dampak  signifikan  terhadap  individu, keluarga, dan juga ekonomi. Selain itu, pemahaman tentang  keuangan  berkontribusi  positif  terhadap proses pengambilan keputusan keuangan yang lebih baik,  tidak  hanya  untuk  pelaku  ekonomi  terkecil yaitu  individu  dan  rumah  tangga,  tetapi  juga  bagi pelaku usaha, termasuk UMKM.
Menurut  Undang-Undang  No.  20  tahun 2008  tentang  Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah (UMKM),  UMKM  dibagi  menjadi  tiga  kelompok antara  lain  usaha  mikro,  usaha  kecil,  dan  usaha menengah.  Usaha  mikro  adalah  entitas  yang memiliki  kekayaan  bersih  (termasuk  tanah  dan bangunan  tempat  usaha)  maksimal  50  juta,  serta memiliki  hasil  penjualan  tahunan  maksimal  300 juta.  Sedangkan  usaha  kecil  memiliki  kriteria dengan  kekayaan  bersih  50  juta  hingga  500  juta, dengan penjualan  tahunan  paling  besar  2,5 milyar. Usaha  menengah  memiliki  kekayaan  bersih maksimal  sebesar  10  milyar  dan  total  penjualan tahunan paling banyak mencapai 50 milyar.
Di Indonesia, UMKM memiliki peran yang sangat  penting  bagi  perekonomian  Nasional. Penjualan pada sektor UMKM mencapai 970 triliun tahun  2018.  Kontribusi  UMKM  di  Indonesia mencapai  60,34 persen terhadap total ekonomi dan mampu menyerap 97.22 persen tenaga kerja. Selain itu,  industri  UMKM  juga  menjadi  sektor  yang paling  bisa  bertahan  saat  terjadi  krisis  ekonomi tahun 2008 (Mourougane, 2012). Menurut Tambunan,  (2019)  UMKM  memiliki kinerja  lebih baik dibandingkan perusahaan yang lebih besar pada saat  krisis  melanda  Indonesia  tahun  1997. Pentingnya  peran  UMKM  bagi  masyarakat  dan negara mendorong pemerintah memberikan perhatian  khusus  terkait  perkembangan  dan keberlangsungan bisnis UMKM. Hal ini terlihat dari aturan pemerintah yang mendorong sektor perbankan  untuk  menyalurkan  kredit  usaha  bagi pelaku UMKM di Indonesia.
Berdasarkan  hasil  survei  tingkat  literasi keuangan  terhadap  pelaku  UMKM  bahwa  secara rata-rata  hanya  37  persen  responden  yang  bisa menjawab  dengan  benar  pertanyaan  seputar keuangan  dasar  seperti  inflasi,  tingkat  bunga, diversifikasi  risiko  dan  bunga  majemuk (Lusardi,
2019).  Lebih  jauh,  pengetahuan  literasi  keuangan juga mampu menjadi informasi bagi pelaku UMKM untuk mendapatkan dana tambahan guna mendorong pertumbuhan usaha. Menurut Ayyagari, Demirgüç-Kunt  and  Maksimovic,  (2017)  akses keuangan dapat mendorong UMKM untuk memperbesar ukuran
perusahaan dan
memungkinkan  bagi perusahaan  untuk membentuk organisasi yang lebih efisien. Berdasarkan pertimbangan di atas, maka fokus utama pengabdian ini  adalah  edukasi  literasi  keuangan  bagi  pelaku UMKM di Kota Tidore Kepulauan.
Untuk  itu,  terkait  pentingnya  literasi keuangan  bagi  UMKM  maka  kami  mengusulkan kegiatan  pengabdian  masyarakat  dengan  tema upaya  peningkatan  literasi  keuangan  bagi  pelaku UMKM.  Pelaku  UMKM  yang  dimaksud  adalah Pangan Lokal Sagu di Kecamatan Oba Utara, Kota Tidore Kepulauan.

## Metode
Metode  yang  digunakan  dalam  kegiatan pengabdian  ini  adalah  wawancara,  diskusi  serta tanya jawab kepada istri nelayan di Desa Guraping, Kecamatan  Oba  Utara,  Kota  Tidore  Kepulauan. Sebelum  kegiatan  ini  dimulai  maka  akan  diajukan beberapa  pertanyaan  kepada  peserta  tentang perencanaan  keuangan,  pencatatan,  tabungan, hutang, asuransi dan investasi yang bersumber dari (Noviyanti & Masdiantini, 2022). Hal ini bertujuan untuk  mengetahui  pemahaman  awal  literasi keuangan dari kelompok sagu guraping dan strategi materi  yang  akan  disampaikan.  Setelah  materi disampaikan  maka  akan  dilakukan  ditanyakan kembali  pertanyaan  yang  sama  untuk  menilai apakah  sudah  terjadi  peningkatan  pada  kelompok sagu guraping.

## Hasil dan Pembahasan
Acara  sosialisasi  ini  di  awali  dengan pembukaan  dan  berdoa  bersama.  Kemudian dilanjutkan  dengan  pengisian  kuesioner  secara manual  dengan  tujuan  untuk  menentukan  materi yang  akan  disampaikan.  Berikut  gambar  1. Menyajikan hasil survei awal.
Gambar 1 . Hasil Survei Awal Sebelum Memulai Materi
Sumber; data diolah
Hasil  pada  gambar  1  mengindikasikan bahwa  audiens  khususnya  istri  nelayan  tidak memiliki pengetahuan yang baik tentang pengelolaan  investasi  dan  asuransi.  Hal  ini  bisa dilihat  dari  keseluruhan  jawaban  audiens  pada pertanyaan  nomor  11,  12,  14  dan  15.  Selanjutnya, responden  juga  tidak  memahami  bagaimana  cara menabung,  membuat  perencanaan  keuangan  dan pencatatan terhadap aktivitas keuangan. Hal ini bisa dilihat  dari  jawaban  audiens  yang  sebagian  besar menjawab tahu pada item pertanyaan nomor  3, 4, 6, 7  dan  13.  Atas  dasar  hasil  survei  awal  ini  maka dibutuhkan  audiens  dalam kegiatan  pengabdian  ini khususnya istri nelayan membutuhkan pemahaman pengetahuan  tentang  investasi,  asuransi,  tabungan, perencanaan  keuangan  dan  pencatatan  terhadap aktivitas keuangan.
Selanjutnya  dilakukan  pemberian  materi tentang  literasi  keuangan  yang  terdiri  dari  langka- langkah  perencanaan  keuangan  (penentuan  tujuan keuangan,  memeriksa  kondisi  keuangan  saat  ini, mengumpulkan  informasi  data  yang  relevan,  dan membuat  rencana  keuangan,  pelaksanaan  dan review),  pencatatan,  tabungan,  asuransi  dan investasi yang paling sederhana yang bersinggungan langsung  dengan  apa  yang  seharusnya  dilakukan oleh  istri  para  nelayan  ini.  Penyampaian  materi dilakukan  secara  langsung  dengan  presentasi langsung  dan  berdiskusi.  Metode  ini  disarankan untuk  dilakukan  dengan  tujuan  memberikan pemahaman  materi  yang  lebih  dalam  terhadap audiens.  Penyampaian  materi  dilakukan  bertahap sambil  menghubungkan  dengan  kejadian  sehari- hari, serta menggali tentang permasalahan
perputaran ekonomi nelayan. Pemateri memberikan contoh-contoh riil dalam kehidupan serta studi kasus sehingga materi lebih mudah untuk diterima. Peserta dalam  kegiatan  ini  merupakan  istri  dari  seorang suami yang bekerja sebagai nelayan yang pada saat pelatihan  aktif  berdiskusi  dan  memberikan  keluh kesah  dan pengalamannya  selama  ini  mengenai perekonomian keluarga.
Gambar 2 . Suasana Pelatihan
Pada  hasil  diskusi  masing-masing  tahapan materi, memberikan informasi bahwa selama ini istri nelayan  Guraping  belum  dalam  kategori  memiliki kehidupan  yang  layak  sehingga  perlu  memiliki manajemen resiko keuangan. Dalam hal ini nelayan mempunyai  simpanan  wajib  sebesar  5-7%  dari setiap  hsail  tangkapan  yang  didapatkan.  Para  istri dari nelayan juga mempunyai dana darurat (berjaga- jaga) yang harus dimiliki oleh setiap rumah tangga. Adapun  dana  ini  dapat  dikeluarkan  pada  saat-saat
0
5 10 15 20
25
1. Saya selalu membandingkan dengan cermat harga…
2. Saya selalu membandingkan segala sesuatu sebelum…
3. Saya selalu membuat penganggaran untuk…
4. Saya selalu mencatat pengeluaran yang telah…
5. Saya megetahui dengan pasti digunakan untuk apa…
6. Saya selalu menyisihkan uang yang saya punya
7. Saya berusaha menyimpan uang untuk ditabung yang…
8. Saya merasa tabungan mempermudah untuk…
9. Ketika saya menginginkan suatu barang namun saya… 10. Saya merasa khawatir apabila memiliki…
11. Saya perlu memiliki asuransi kesehatan untuk… 12. Saya merasa perlu untuk memiliki asuransi… 13. Saya merasa perlu untuk menyisihkan uang untuk… 14. Saya merasa perlu untuk menyisihkan uang untuk… 15. Saya merasa mampu mengelola investasi dan bisnis…
Selalu/Iya Tidak Pernah
Tidak Tahu
tertentu sesuai peruntukkannya yang akan membantu  para  istri  nelayan  mengalami  kesulitan keuangan  sebagai  akibat  dari  cuaca  buruk  yang berdampak pada tidak adanya aktivitas melaut yang dilakukan  oleh  para  suami.  Pada  sesi  diskusi ternyata  para  istri  para  nelayan  ini  sudah  memiliki asuransi  yang  dapat  membantu  para  keluarga nelayan ini jika sampai jatuh sakit yakni BPJS.
Gambar 3 . Foto Bersama peserta pelatihan
Menuju  tahap  materi  investasi,  nelayan memberikan  informasi  bahwa  masih  kesulitan dalam  membuat  perencanaan  yang  sesuai  dengan yang  diharapkan.  Hal  ini  disebabkan  oleh  tidak menentunya  hasil  tangkapan  setiap  kali  melaut sehingga pendapatan sangat berfluktuasi cenderung bergantung  pada  musim  tangkap  ikan  dan  cuaca pada saat melaut yang mengakibatkan tidak ada sisa uang  yang  bisa  ditabung  dari  setiap  rumah  tangga nelayan ini.
Manajemen keuangan pada keluarga nelayan secara  umum  telah  memiliki  polanya  tersendiri. Tetapi  hal  ini  belum  cukup,  para  istri  dari  suami yang bekerja sebagai nelayan ini berpendapat bahwa harus ada pengelolaan keuangan yang baik di dalam rumah  tangga.  Sehingga  pengetahuan  tentang manajemen  keuangan  tidak  hanya  menyasar  pada bapak-bapak  nelayan  tetapi  juga  pada  istri  nelayan sebagai  tonggak  utama  pengelola  keuangan  rumah tangga.
Sebelum mengakhir
materi kami membagikan  kuesioner  dengan  pertanyaan  yang sama  seperti  sebelum  materi  dimulai  pada  saat diawal  guna  mengukur  tingkat  pemahaman  terkait dengan literasi keuangan dari audiens. Hasilnya bisa dilihat pada gambar 4.
Gambar 4 . Hasil Survei setelah Materi Sumber: data diolah
Hasil  Survei  pada  gambar  4,  mengindikasikan bahwa  telah  terjadi  peningkatan  pemahaman  tanpa diikuti  kenaikan  pendapatan  hampir  pada  semua aspek  yang  terkait  dengan  literasi  keuangan  yang terkait  dengan  investasi,  asuransi,  tabungan, perencanaan  keuangan  dan  pencatatan  terhadap aktivitas  keuangan.  Meskipun  demikian  untuk sampai  pada  tingkat  nyaman  dalam  mengelola  ini adalah  ada  kestabilan  dalam  pendapatan.  Para  istri dari suami yang bekerja sebagai nelayan sampai saat ini  belum  sampai  pada  tahap  nyaman  dalam mencapai hal tersebut dikarenakan buruknya cuaca
dan  musim  tangkap,  sehingga  membuat  istri  dari suami  yang  bekerja  sebagai  nelayan  harus  bisa memaksimalkan setiap pendapatan.
Terkait kegiatan pelatihan pada peningkatan literasi keuangan  juga  telah  dilakukan  di  berbagai  daerah seperti  Melati  &  Sehabuddin,  (2020)  menemukan bahwa  keterampilan  peserta  dalam  melakukan pencatatan  keuangan  meningkat.  Namun  demikian pelatihan yang terkait literasi keuangan digital perlu digiatkan agar masyarakat tidak hanya melek digital tetapi  juga  melek  keuangan  ditengah  kondisi perkembangan industri keuangan yang dinamis.
Hasil  penelitian  juga  mengungkapkan  bahwa nelayan  masih  sedikit  yang  mengetahui  jenis instrumen  tabungan.  Hasil  ini  didukung  oleh Binshad. et al., (2021) bahwa tidak hubungan antara pola  menabung  nelayan  dengan  pendapatan  per bulannya.  Sebagian  kecil  pendapatan  disimpan dalam  bentuk  tabungan,  emas,  tanah  dan  rumah. Perbankan masih dianggap sebagai pekerjaan bisnis yang banyak menyita waktu (Fatihudin et al., 2017). Hasil  lebih  lanjut  menunjukkan  bahwa  nelayan dengan  pengetahuan  keuangan  dan  kesejahteraan keuangan yang buruk menyebabkan ketidakmampuan mereka untuk memperoleh fasilitas kredit dari lembaga kredit mikro (Amenuku, 2018).  Hasil  penelitian  Lutfiana  et  al.,  (2021) mengungkapkan  hubungan  antara  literasi  dan perilaku  keuangan  pada  nelayan  hanya  mampu menjelaskan ketepatan model sebesar 33,8%.

## Simpulan dan Saran
Berdasarkan hasil pengabdian di atas menunjukkan telah  terjadi  peningkatan  literasi  keuangan  melalui kegiatan  ini.  Namun  sebagai  upaya  untuk meningkatkan  tingkat  literasi  keuangan  terlebih pada  istri  nelayan  yang  suaminya  berkeja  sebagai nelayan maka perlu lebih diperbanyak dan igalakkan sehingga  dapat  membantu  masyarakat  untuk  lebih berani dalam membuat keputusan dan pilihan dalam membuat keputusan penting terkait dengan layanan dalam  yang  diberikan  sebagai  akibat  dari modernisasi.

## Daftar Rujukan
Amenuku, M. A. (2018). Financial literacy, micro finance,  and  performance  of  artisanal fishermen  in  Elmina  fishing  community . University of Cape Coast.
Astuti, R., Tanjung, H., & Putri, L. P. (2019). The Effect  of  Financial  Literation  on  Online Shopping Interest in
Millennials.
International  Journal  of  Accounting  & Finance  in  Asia  Pasific  (IJAFAP) , 2 (3),  41– 45. https://doi.org/https://doi.org/10.32535/ijafap .v2i3.588
Ayyagari, M., Demirgüç-Kunt, A., & Maksimovic, V.  (2017).  SME  Finance.  In World  Bank Group  Development  Research (No.  8241; Issue 58). http://econ.worldbank.org. Binshad., Muhammed, A. A., & Muhammed, F. P. P.  (2021).  A  study  on  financial  literacy  and saving  pattern  of  fisherman  community  with reference to  ponnani harbour, kerala. International  Journal  of  Research  and Analytical Reviews , 8 (2), 371–382. Boshara, R., Gannon, J., Mandell, L., Phillips, J. W., &  Sass,  S.  (2010). Consumer  trends  in  the public, private, and nonprofit sector.
Detik.com.  (2014). Melek  Keuangan  Masyarakat Indonesia  Masih  di  Bawah  Singapura  dan
Malaysia . Financedetik.Com. https://finance.detik.com/moneter/d- 2625308/melek-keuangan-masyarakat- indonesia-masih-di-bawah-singapura-dan- malaysia
Fatihudin,  D.,  Sjamsul,  H.,  &  Iis,  H.  (2017).  The model  grows  the  society  of  solving  through financial literates and investment portfolio on fisheries-traders  in  Surabaya  Indonesia. International  Journal  of  Economics  and
Financial Issues , 7 (5), 541–546.
https://www.econjournals.com.tr/index.php/ij efi/article/view/5614
Kadoya,  Y.,  &  Khan,  M.  S.  R.  (2020).  Financial Literacy  in  Japan:  New  Evidence  Using Financial Knowledge, Behavior, and Attitude.
Sustainability , 12 (9), 1–15. https://doi.org/10.3390/su12093683
Lusardi, A. (2019). Financial literacy and the need for  financial  education:  evidence  and implications. Swiss Journal of Economics and
Statistics , 155 (1), 1–8. https://doi.org/10.1186/s41937-019-0027-5
Lutfiana, A. T., Kusumojanto, D. D., & Rahayu, W. P. (2021). The Role of Financial Behavior in Mediation the Influence of Financial Literature  and  Financial  Self  Efficacy  on Financial Welfare on Tambakrejo Fisherman, Blitar  Regency. South  East  Asia  Journal  of Contemporary Business, Economics and Law , 25 (1), 17–24.
Melati,  I.  S.,  &  Sehabuddin,  A.  (2020).  Pelatihan Pencatatan Keuangan Sederhana Umkm Intip Di  Desa  Nyatnyono  Ungaran  Semarang. Panrita Abdi-Jurnal Pengabdian Pada Masyarakat , 4 (3), 305–313. http://journal.unhas.ac.id/index.php/panritaab di/article/view/7762
Mourougane, A. (2012). Promoting SME development in
Indonesia (995).
https://www.oecd- ilibrary.org/content/paper/5k918xk464f7-en
Noviyanti,  P.  E.,  &  Masdiantini,  P.  R.  (2022).
Pengaruh  Pengetahuan  Investasi,  Literasi Keuangan, Efikasi Keuangan, Uang Saku dan Sosialisasi  Pasar  Modal  Terhadap  Minat Berinvestasi  Mahasiswa  (Studi  Kasus  Pada
Mahasiswa S1 Akuntansi Universitas
Pendidikan  Ganesha). Jurnal  Akuntansi Profesi , 13 (3), 723–733.
https://doi.org/10.23887/jap.v13i3.37171
OJK. (2017). Siaran Pers: OJK: Indeks Literasi dan Inklusi  Keuangan  Meningkat .  Otoritas  Jasa Keuangan. https://www.ojk.go.id/id/berita- dan-kegiatan/siaran-pers/Pages/Siaran-Pers- OJK-Indeks-Literasi-dan-Inklusi-Keuangan- Meningkat.aspx OJK.  (2020). Survei  Nasional  Literasi  dan  Inklusi Keuangan  2019 .  Otoritas  Jasa  Keuangan. https://www.ojk.go.id/id/berita-dan-
kegiatan/publikasi/Pages/Survei-Nasional- Literasi-dan-Inklusi-Keuangan-2019.aspx Oseifuah,  E.,  Gyekye,  A.,  &  Formadi,  P.  (2018). Financial  literacy  among  undergraduate students:  Empirical  evidence  from  Ghana. Academy of Accounting and Financial Studies Journal , 22 (6), 1–17. Paiella, M. (2016). Financial literacy and subjective expectations questions: A validation exercise.
Research  in  Economics , 70 (2),  360–374. https://doi.org/10.1016/j.rie.2015.11.004 Putri, H. R., Bailusy, M. N., & Hadady, H. (2021). Generation  Z:  Financial  Literacy,  Sharia Financial  Literacy,  Attitude,  and  Behavior. International Journal of Applied Business and International  Management  (IJABIM) , 6 (3), 46–55. https://doi.org/10.32535/ijabim.v6i3.1328 Tambunan,  T.  (2019).  Recent  evidence  of  the development  of  micro,  small  and  medium enterprises  in  Indonesia. Journal  of  Global Entrepreneurship  Research , 9 (1),  1–15. https://doi.org/10.1186/s40497-018-0140-4 Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah, Pub. L. No. 20 (2008). https://www.ojk.go.id/sustainable- finance/id/peraturan/undang- undang/Pages/Undang-Undang-Republik- Indonesia-Nomor-20-Tahun-2008-Tentang- Usaha-Mikro,-Kecil,-dan-Menengah.aspx