## p-ISSN 2087-5630 | e-ISSN 2685-158X
Urgensi Sosialisasi Produk Akad Perbankan Syariah terhadap Masyarakat di Kabupaten Bengkalis (Studi Kasus Bank Syariah Mandiri KCP Bengkalis)

## Nur Azlina
Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri Bengkalis Email: nurazlina280@gmail.com

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  urgensi  sosialisasi  produk  akad  bank  syariah mandiri  kantor  cabang  pembantu  bengkalis  kepada  masyarakat  di  Kabupaten  Bengkalis. Jenis penelitian ini adalah pendekatan deskriptif kualitatif, yaitu penelitian yang berupaya memberikan  deskripsi  objek  yang  diteliti  secara  terperinci  dan  mendalam.  Teknik pengumpulan  data  dari  dokumentasi,  observasi  dan  wawancara  dengan  pimpinan  dan analis  pembiayaan  KCP  BSM  Bengkalis.  Dari  penyajian  data  yang  dilakukan  dapat disimpulkan  bahwa  sudah  adanya  sosialisasi  yang  dilakukan  oleh  BSM  untuk  meberikan literasi  kepada  masyarakat  akan  hadirnya  perbankan  syariah  dan  produk  akad  yang diterapkan  BSM  kepada  nasabah  melalui  brosur  yang  disediakan  bank,  media sosialpendekatan langsung yang dilakukan terutama melalui kegiatan bantuan sosial yang diberikan  oleh  BSM  ke  pengurus  masjid  dan  lembaga  pendidikan  yang  ada  disekitar kabupaten bengkalis.
_____________________ Kata Kunci: sosialisasi, produk, akad, bank syariah

## Abstract
This  study  aims  to  determine  the  urgency  of  socialization  of  the  contract  of  the  Syariah Bank Mandiri Branch Office to The Community in Bengkalis Regency. This type of reseach is a qualitative descriptive approach, namely reseach that seeks to provide a detailed and in-depth  description  of  the  object  under  study.  Data  collection  techniques  from documentation, observation and interviews with the leaders and financyng analysts of KCP BSM  Bengkalis.  From  the  presentation  of  the  data  ,  it  can  be  conclueded  that  there  has been  socialization  carried  out  by  BSM  to  privide  literacy  of  the  public  regarding  the presence  of  sharia  banking  and  contract  products  applied  by  BSM  to  customers  through brochures provided by BSM to mosque administrators and educational institutions around bengkalis district.
_____________________ Keywords: socialization, products, contract, syariah bank

## PENDAHULUAN
Bank  Islam,  selanjutnya  disebut  dengan  bank  syariah,  adalah  bank  yang  beroperasi tanpa  mengandalkan  bunga.  Bank  Syariah  juga  dapat  diartikan  sebagai  lembaga keuangan/perbankan  yang  operasional  dan  produknya  dikembangkan  berlandaskan  Al- Quran dan Hadis. 1 Perbankan syariah adalah segala sesuatu yang menyangkut tentang bank syariah  dan  unit  usaha  syariah,  mencakup  kelembagaan,  kegiatan  usaha,  serta  cara  dan
1 Khairul Umam. Manajemen Perbankan Syariah. (Bandung : Pustaka Setia)2013, hal 15
proses dalam melaksanakan kegiatan usahanya. 2 Cara operasi bank syariah ini hakikatnya sama  dengan  bank  konvensional,  yang  berbeda  hanya  dalam  masalah  bunga  dan  praktik lain yang menurut syariat islam tidak dibenarkan. 3
Secara fungsional, fungsi bank syariah tidak berbeda dengan bank kovensional, yaitu sebagai  lembaga  intermediasi (intermediary  institution) yang  mengerahkan  dana  dari masyarakat  dan  menyalurkan  kembali  dana-dana  tersebut  kepada  masyarakat  yang membutuhkannya  dalam  bentuk  fasilitas  pembiayaan.  Perbedaan  pokonya  terletak  dalam jenis  keuntungan  yang  diambil  bank  dari  berbagai  transaksi  yang  dilakukannya.  Bank konvensional  mendasarkan  keuntunganya  dari  pengambilan  bunga,  sedangkan  bank syariah  mendasarkan  keuntungannya  pada  imbalan,  baik  berupa  jasa (fee-base  income) maupun mark-up atau profit margin , serta bagi hasil (loss and profit sharing). 4
Prinsip  Dasar  Bank  Syariah  menjelaskan  larangan  terhadap  transaksi  yang mengandung barang atau jasa yang diharamkan sering dikaitkan dengan prinsip muamalah yang  ketiga  yaitu  keharusan  menghindar  dari  kemudharatan.  Bagi  industri  perbankan syariah,  pelarangan  terhadap  transaksi  yang  haram  zatnya  tersebut  diwujudkan  dalam bentuk  larangan  memberikan  pembiayaan  yang  terkait  dengan  aktivitas  pengadaan  jasa, produksi  makanan,  minuman  dan  bahan  konsumsi  lain  yang  diharamkan  oleh  Majelis Ulama Indonesia (MUI).
Dalam  pemberian  pembiayaan,  bank  syariah  dituntut  untuk  selalu  memastikan kehalalan  jenis  usaha  yang  dibantu  pembiayaannya  oleh  bank  syariah.  Dengan  demikian pada  suatu  bank  syariah  tidak  ditemui  adanya  pembiayaan  untuk  usaha  yang  bergerak dibidang  peternakan  babi,  minuman  keras  ataupun  bisnis  pornografi  dan  lainnya  yang diharamkan. 5
Perkembangan  dunia  perbankan  yang  diiringi  pula  dengan  tumbuhnya  minat masyarakat  untuk  mengetahui  segala  bentuk  aktivitas  perbankan  dewasa  ini  makin menggembirakan.  Salah  satu  aspek  berkembangnya  dunia  perbankan  adalah  beragamnya jumlah  produk  yang  ditawarkan  dengan  teknologi  yang  modern,  sehingga  masyarakat memiliki banyak pilihan untuk transaksi keuangan dan investasi dengan cepat dan tepat.
Sekalipun  masyarakat  Indonesia  merupakan  masyarakat  Muslim  terbesar  di  dunia, kehadiran bank yang berdasarkan syariah masih relatif baru yaitu baru pada awal 1990-an. Namun diskusi tentang Bank Syariah sebagai basis Ekonomi Islam sudah mulai dilakukan pada  awal  1980.  Sedangkan  prakarsa  untuk  mendirikan  Bank  Syariah  di  Indonesia dilakukan oleh Majelis Ulama Indonesia (MUI) pada 18-20 Agustus 1990. 6
Perkembangan  bisnis  perbankan  syariah  masih  belum  bisa  berkembang  pesat  di Indonesia.  Hal  itu  disebabkan  karena  masih  ada  persoalan  yang  menghambat  bisnis perbankan  syariah  tersebut.  Masih  banyak  orang  yang  beranggapan  bahwa  menabung dibank  syariah  sama  saja  dengan  menabung  dibank  konvensional.  Persepsi  umum  ini masih  menghinggapi  masyarakat,  sehingga  tidak  heran  mereka  masih  enggan  untuk menjadi nasabah dan mendapatkan pembiayaan dari perbankan syariah.
2 Undang-undang Perbankan Syariah, hal 8
3 Sofyan Syafri Harahap, Akuntansi Islam, (Jakarta : PT Bumi Aksara)2004, hal.95
4 Mia Lasmi Wardiah, Dasar-Dasar Perbankan (Bandung, Pusaka Setia) 2013, hal 77
5 Rizal Yaya,  Aji Erlangga Martawireja dan  Ahim  Abdurahim, Akuntansi Perbankan Syariah, Teori dan Praktik Kontemporer , (Jakarta : Salemba Empat, 2009), hal 39
6 Kasmir, Dasar-dasar Perbankan, Edisi Revisi 2014 (Jakarta : Rajawali Pers, 2015
Sebaliknya kalau pelaksanaan Perbankan Syariah hanya memperhatikan aspek bisnis tanpa memperhatikan aspek syariah, sama saja melaksanakan bisnis konvensional dengan kemasan  akad  syariah  atau  hanya  ganti  baju  syariah.  Oleh  karena  itu  yang  harus  disadari bahwa  dalam  pelaksanaan  Perbankan  Syariah  harus  memperhatikan  aspek  syariah  dan aspek bisnis secara seimbang. 7
Disadari  bahwa  Perbankan  Syariah  saat  ini  masih  dalam  perkembangan  atau pertumbuhan, dan pada saat pelaksanaan untuk menuju ke konsep syariah yang baku atau murni, sangat dipengaruhi oleh regulasi, pelaksana Bank Syariah dan kesiapan masyarakat seperti yang dijelaskan di atas. Saat ini pelaksanaan Perbankan Syariah belum bisa hanya memperhatikan  aspek  syariah  saja  tanpa  memperhatikan  aspek  bisnis.  Tetapi  sebaliknya juga tidak bisa hanya memperhatikan aspek bisnis tanpa memperhatikan aspek syariahnya. Pelaksanaan Perbankan  Syariah terkandung dua  hal  yaitu aspek syariah  dan aspek bisnis. Jika  mengutamakan  aspek  syariah  secara  murni,  karena  ada  regulasi  yang  belum  selaras, masyarakat  sebagai  pengguna  Perbankan  Syariah  masih  mempergunakan  paradigma ekonomi  kapitalis  dan  belum  memahami  konsep  Perbankan  Syariah  dengan  betul,  maka bisnis  Perbankan  Syariah  tidak  dapat  berjalan.  Sebaliknya  kalau  pelaksanaan  Perbankan Syariah hanya memperhatikan aspek bisnis tanpa memperhatikan aspek syariah, sama saja melaksanakan  bisnis  konvensional  dengan  kemasan  akad  syariah  atau  hanya  ganti  baju syariah. Oleh karena itu yang harus disadari bahwa dalam pelaksanaan Perbankan Syariah harus memperhatikan aspek syariah dan aspek bisnis secara seimbang. 8
Dan  salah  satu  landasan  operasional  Bank  Syariah  sebagai  pelaku  yang  harus mensosialisasikan Produk dan Akadnya terdapat didalam Al-Qur’an surat Muhammad ayat 7 yang artinya Hai orang-orang mukmin, jika kamu menolong (agama) Allah, niscaya Dia akan menolongmu dan meneguhkan kedudukanmu.

## METODE
Penelitian  ini  dilakukan  pada  PT  Bank  Syariah  Mandiri  Kantor  Cabang  Pembantu Bengkalis.  Jenis  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  data  kualitatif.  Teknik pengumpulan data  yang dilakukan adalah melaui dokumentasi, observasi  dan wawancara. Metode yang digunakan adalah deskriptif kualitatif.

## HASIL DAN PEMBAHASAN Produk-produk Bank Syariah
Adapun  produk-produk  yang  ditawarkan  oleh  bank  syariah  kepada  masyarakat diantaranya adalah: 9

## 1. Produk Al-Wadiah
Wadiah  adalah  titipan  murni  yang  harus  dijaga  dan  dikembalikan  kapan  saja sipenitip  menghendaki.  Artinya  bank  syariah  sebagai  pengelola  dana  titipan  dari nasabah  (pemilik  dana)  dan  mengembalikan  kepeda  nasabah  kapan  saja  penitip menghendaki.  Wadiah  dapat  juga  diartikan  memberikan  kekuasaan  kepada  orang  lain untuk menjaga barang atau aset kita dengan sebaik-baiknya. Hukum menitipkan barang
7 Wiroso, Produk Perbankan Syariah, (Jakarta, LPFE Usakti) hal 1
8 Ibid hal 13
9 Ikit, Manajemen Dana Bank Syariah, (Yogyakarta : Gava Media) hal 97
atau  aset  dan  menerima  barang  atau  aset  adalah  boleh  (jaiz).  Orang  yang  menerima titipan  dianjurkan  mengetahui  bahwa  dirinya  mempunyai  kemampuan  (cakap  hukum, baligh,  dan  berakal  sehat)  untuk  memelihara  barang  titipan  tersebut  ditempat  yang layak.  Landasan  syariah  tentang  akad  wadiah  terdapat  dalam  al-quran  dan  alhadist diantaranya adalah:
“Hai  orang-orang  yang  beriman,  janganlah  kamu  saling  memakan  harta semaumu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang berlaku dengan suka sama suka diantara kamu. Dan janganlah kamu membunuh dirimu; sesungguhnya allah adalah maha penyayang kepadamu” Qs: An-Nisa Ayat:29.
“Abu  hurairah  diriwayatkan  bahwa  rasulullah  saw  bersabda  sampaikanlah kepada  (tunaikanlah)  amanat  kepada  yang  berhak  menerimanya  dan  jangan membalas khianat kepada orang yang telah menghianatimu” HR Abu Dawud.

## 2. Produk Mudharabah
Mudharabah  adalah  akad  kerjasasma  anatara  dua  pihak  untuk  melakukan  usaha dimana pihak pertama (shahi al mal) menyediakan seluruh modal (100%), sedang pihak kedua  (mudharib)  bertindak  selaku  pengelola  dan  keuntungan  usaha  dibagi  diantara mereka sesuai kesepakatan yang dituangkan dalam kontrak.
Dalam  PSAK  No.  105  menjelaskan  mudharabah  adalah  akad  kerjasama  usaha antara  dua  pihak  dimana  pihak  pertama  (pemilik  dana)  menyediakan  seluruh  dana, sedangkan  pihak  kedua  (pengelola  dana)  bertindak  selaku  pengelola,  dan  keuntungan dibagi  diantara  mereka  sesuai  kesepakatan  sedangkan  kerugian  finansial  hanya ditanggung  oleh  pemilik  dana.  Landasan  syariah  dalam  akad  mudharabah  terdapat dalam Al-Quran dan Al-Hadist diantaranya adalah:
“Hai  orang-orang  yang  beriman,  janganlah  kamu  saling  memakan  harta sesamamu  dengan  jalan  yang  batil,  kecuali  dengan  jalan  perniagaan  yang berlaku dengan suka sama suka diantara kamu. Dan janganlah kamu membunuh dirimu  sesungguhnya  Allah  adalah  maha  Penyayang  kepadamu” QS;  An-Nissa Ayat:29
Hadist Nabi riwayat Ibnu Majah dari Shuhaib. “Nabi bersabda ada tiga hal yang mengandung berkah: jual beli tidak secara tunai, muqaradhah (mudharabah) dan mencampur gandum dengan jewawut untuk keperluan rumah tangga bukan untuk dijual”.
Akad  mudharabah  dibagi  menjadi  3  (tiga)  yaitu  Mudharabah  Mutlaqah, Mudharabah Muqayyadah, dan Mudharabah Musytarakah.

## 3. Produk Musyarakah
Musyarakah menurut Fatwa DSN No. 08/DSN-MUI/IV/2000 adalah pembiayaan berdasarkan  akad  kerja  sama  antara  dua  pihak  atau  lebih  untuk  suatu  usaha  tertentu, dimana  masing-masing  pihak  memberikan  kontribusi  dana  dengan  ketentuan  bahwa keuntungan dan risiko akan ditanggung bersama sesuai dengan kesepakatan.
Musyarakah adalah akad kerjasama antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu,  dimana  masing-masing  pihak  memberikan  kontribusi  dana  dengan  ketentuan dibagi berdasarkan kesepakatan sedangkan kerugian berdasarkan porsi kontribusi dana. Dana  tersebut  meliputi  kas  atau  aset  nonkas  yang  diperkenankan  oleh  syariah.
Musyarakah  adalah  penanaman  dana  dari  pemilik  dna/modal  untuk  mencampurkan dana/modal  mereka  pada  suatu  usaha  tertentu,  dengan  pembagian  keuntungan berdasarkan  nisbah  yang  telah  disepakati  sebelumnya,  sedangkan  kerugian  ditanggung semua pemilik dana/modal berdasarkan bagian dana/modal masig-masing.
Landasan  syariah  dalam  Akad  Musyarakah  terdapat  dalam  Al-Quraan  dan  Al- Hadist diantaranya:
“Hai  orang-orang  yang  beriman,  penugilah  akad-akad  itu.  Dihalalkan  bagimu binatang  ternak,  kecuali  yang  akan  dibacakan  kepadamu.  (Yang  demikian  itu) dengan  tidak  menghalakan  berburu  ketika  kamu  sedang  mengerjakan  Haji. Sesungguhnya Allah menetapkan hukum-hukum  menurut yang dikehendaki-Nya” QS: Al-Maidah Ayat: 1
Abu  Daud  dari  Abu  Hurairah,  Rasulullah  SAW  berkata:  “Allah  swt  berfirman yang artinya, ku ini orang ketiga dari dua orang yang berserikat, selama mereka tidak  mengkhianati  sesama  temannya,  aku  keluar  dari  kedua  mereka”  HR  abu
Dawud yang disahihkan oleh al-hakim dari Abu Hurairah

## 4. Produk Murabahah
Murabahah adalah jual beli barang sebesar harga pokok barang (yang diperoleh) ditambah  dengan  margin  keuntungan  yang  disepakati  oleh  kedua  belah  pihak. Sedangkan  menurut  Fatwa  Dewan  Syariah  Nasional  No.  04/DSN-MUI/IX/2000 Murabahah  adalah  penjualan  suatu  barang  kepada  pembeli  dengan  harga  (tsaman) pembelian dan biaya yang diperlukan ditambah keuntungan sesuai dengan kesepakatan. Jual  beli  dengan  skema  murabahah  ini,  bank  syariah  bertindak  sebagai  penjual  harus memberi  tahu  harga  produk  yang  dibeli.  Keuntungan  yang  didapat  oleh  bank  syariah adalah berupa margin yang disepakati oleh kedua belah pihak yang melakukan akad.
Landasan syariah Akad Murabahah dapat kita lihat dalam Al-Quran dan Al-Hadist diantaranya:
“Hai orang-orang yang beriman. Janganlah kalian saling memakan (mengambil) harta sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang berlaku dengan sukarela diantaramu” QS. Al-Nisa : 29
“Dari  Shuaib  ar-rumi  r.a  bahwa  Rasulullah  saw  bersabda,  tiga  hal  yang didalamnya  terdapat  keberkahan  yaitu  jual  beli  secara  tangguh,  muqaraddah (mudharabah)  dan  mencampur  gandum  dengan  tepung  untuk  keperluan  rumah tangga bukan untuk dijual” HR Ibnu Majah.
5. Produk Salam
Menurut  Sayyid  Sabiq  dalam  Fiqih  Sunnahnya,  As-Salam  dinamakan  juga  Salaf (pendahuluan)  yaitu  jual  beli  barang  dengan  kriteria  tertentu  dengan  pembayaran sekarang namun  barang  diterima dikemudian. Para ahli fiqih menyebutkan juga bai’al mahawiij (karena kebutuhan mendesak), karena merupakan jual beli barang yang tidak ada  tempat  akad,  dalam  kondisi  mendesak  bagi  dua  pihak  yang  melakukan  akad. Pembeli  (pemilik  uang)  membutuhkan  barang  dan  penjual  (pemilik  barang) membutuhkan  pembayarannya  sebelum  barang  selesai  untuk  memenuhi  kebutuhan dirinya.  Bentuk  jual  beli  ini  termasuk  bagian  dari  kepentingan  dan  kebutuhan  kedua belah  pihak.  Sedangkan  menurut  Fatwa  DSN  No.  05/DSN-MUI/VI/2000,  akad  salam
adalah  sebagai  akad  jual  beli  barang  dengan  cara  pemesanan  dan  pembayaran  harga lebih dahulu dengan syarat dan kriteria  yang jelas. Landasan syariah akad salam dapat kita lihat dalam Al-Quran dan Al-Hadist:
“Hai  orang-orang  yang  beriman,  penuhilah  akad-akad  itu.  Dihalalkan  bagimu binatang  ternak,  kecuali  yang  akan  dibacakan  kepadamu.  (yang  demikian  itu) dengan  tidak  menghalalkan  berburu  ketika  kamu  sedang  mengerjakan  haji. Sesungguhnya  alah  menetapkan  hukum-hukum  menurut  yang  dikehendaki-Nya” QS : Al-Maidah Ayat: 1
“Ibnu  Abbas  meriwayatkan  bahwa  rasulullah  saw  datang  ke  Madinah  dimana penduduknya  melakukan  salaf  (slam)  dalam  buah-buahan  (untuk  jangka  waktu) satu,  dua  atau  tiga  tahun.  Beliau  berkata  yang  artinya,  barang  siapa  yang melakukan salaf (salam) hendaknya ia melakukan dengan takaran yang jelas dan timbangan yang jelas pula untuk jangka waktu yang telah ditentukan”.

## 6. Produk Istishna
Bai’ Al-Istishna dalam Fatwa DSN No. 06/DSN-MUI/IV/2000, adalah akad jual beli  dalam  bentuk  pemesanan  pembuatan  barang  tertentu  dengan  kriteria  dan persyaratan  tertentu  yang  disepakati  antara  pemesan  dan  penjual.  Sedangkan  menurut PSAK  104  Istishna’  tertentu  dengan  kriteria  dan  persyaratan  tertntu  yang  disepakati antara pemesan (pembeli, mustshni’) dan penjual (pembuat, shani’).
Landasan syariah akad Salam dpat kita lihat dalam Al-Quran dan Al-Hadist:
“Orang-orang  yang  makan  (mengambil)  riba  tidak  dapat  berdiri  melainkan seperti  berdirinya  orang  yang  kemasukan  syaitan  lantaran  (tertekan)  penyakit gila.  Keadaan  mereka  yang  demikian  itu,  adalah  disebabkan  mereka  berkata (berpendapat), sesungguhnya jual beli itu sama dengan riba, padahal Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba. Orang-orang yang telah sampai kepadanya  larangan  dari  Tuhannya,  lalu  terus  berhenti  (dari  mengambil  riba) maka baginya apa yang telah diambilnya dahulu (sebelum datang larangan): dan urusannya (terserah) kepada Allah. Orang yang kembali (mengambil riba), maka orang itu adalah penghuni-penghuni neraka; mereka kekal didalamnya”. QS: Al- Baqarah Ayat: 275
“Perdamaian  dapat  dilakukan  diantaranya  kaum  muslimin  kecuali  perdamaian yang  mengahramkan  yang  halal  dan  menghalalkan  yang  haram:  dan  kaum muslimin terkait dengan syarat-syarat mereka kecuali syarat yang mengaharmkan yang halal atau mengahalalkan yang haram” HR Tarmizi dari Amr Bin Auf
Jenis-jenis  akad  isthisna,  akad  isthisna  dapat  dibagi  menjadi  dua  bagian  yaitu isthisna  dan  isthisna  paralel.  Isthisna  adalah  akad  jual  beli  dalam  bentuk  pemesanan pembuatan  barang  tertentu  dengan  kreteria  dan  persyaratan  tertentu  yang  disepakati antara  pemesan  dan  penjual.  Dan  isthisna  paralel  adalah  suatu  akad  isthisna  dimana untuk  memenuhi  kewajibannya  kepada  pemesan,  pemesan  melakukan  akad  isthisna dengan pihak lain untuk memenuhi  aset  yang dipesan oleh pemesan. Artinya transaksi yang dilakukan antara pemesan penjual dan pemasok harus terpisah.
Ketentuan  pembayaran  dalam  akad  isthisna  menurut  Fatwa  DSN  MUI diantaranya, alat bayar harus diketahui jumlah dan bentuknya baik berupa uang, barang atau manfaat. Pembayaran dilakukan sesuai dengan kesepakatan, dan pembayaran tidak boleh dalam bentuk pembebasan hutang.

## 7. Produk Ijarah
Secara etimologi kata ijarah berasal dari kata ajru yang berarti iwadhu pengganti. Dlam  syariat  islam,  ijarah  adalah  jenis  akad  untuk  mengambil  manfaat  dengan kompensasi. Pihak pemilik yang menyewakan manfaat sesuatu disebut mu’ajjr. Adapun pihak  yang  menyewa  disebut musta’jir, dan  sesuatu  yang  diambil  manfaatnya  disebut ma’jur, sedangkan  jasa  yang  diberikan  sebagai  imbalan  atas  manfaat  tersebut  disebut ujrah (upah).
Sedangkan  dalam  fatwa  DSN  MUI  menjelaskan  akad  iajarah  adalah  akad pemindahan  hak  guna  (manfaat)  atas  suatu  barang  dalam  waktu  tertentu  dengan pembayaran  sewa  (ujrag),  tanpa  diikuti  dengan  pemindahan  kepemilikan  barang  itu sendiri.  Penyaluran  dana  dengan  prinsip  sewa  ditunjukkan  untuk  mendapatkan  jasa, dimana keuntungan ditentukan didepan dan menjadi bagian harga atas barang atau jasa yang  disewakan.  Pengertian  sewa  menurut  peraturan  Bank  Indonesia  (PBI)  N0. 07/46/PBI/2005,  adalah  transaksi  sewa  menyewa  atas  suatu  barang  da  atau  upah mengupah atas suatu jasa dalam waktu tertentu memulai pembayaran sewa atau imbalan jasa. Landasan hukum akad iajarah dalam Al-Quran dan Al-Hadist :
Salah  seorang  dari  kedua  wanita  itu  berkata: “Ya  bapakku  ambillah  ia  sebagai orang  yang  bekerja  (pada  kita),  karena  sesungguhnya  orang  paling  baik  yang kamu  ambil  untuk  bekerja  (pada  kita)  ialah  orang  yang  kuat  lagi  dapat dipercaya”. QS: Al-Qashash Ayat: 26
Hadist  riwayat  Ibnu  Majah  dari  Umar,  bahwa  Nabi  bersabda: “Berikanlah upah butuh (seorang sewaan) sebelum keringatnya kering”.
Syarat sah akad sewa menurut Sayyid Sabiq dalam Fiqih Sunnahnya menjelaskan bahwa kedua belah pihak merelakan untuk melakukan akad sewa menyewa, mengetahui manfaat  barang  tersebut  dengan  jenis  guna  mencegah  terjadinya  fitnah,  barang  yang menjadi  akad  dapat  diserahterimakan  pada  saat  akad  baik  secara  fisik  atau  definitif, barang  dapat  diserahterimakan  termasuk  manfaat  yang  digunakan  oleh  penyewa,  dan manfaat barang tersebut status hukumnya mubah bukan termasuk yang diharamkan.
Akad  ijarah  dapat  berakhir  jika  waktu  akad  ijarah  telah  berakhir,  kedua  belah pihak  sepakat  untuk  mengkahiri  akad  iajarah,  objek  akad  tidak  sesuai  dan  rusak,  dan salah satu meninggal dunia.

## 8. Produk Hawalah
Salah  satu  bentuk  jasa  pelayanan  keuangan  yang  menjadikan  kebutuhan masyarakat dalam membantu masyarakat untuk mengalihkan transaksi non-syariah yang telah  berjalan  menjadi  transaksi  yang  sesuai  dengan  syariah  yaitu  hawalah.  Hawalah adalah akad pengalihan hutang dari orang atau badan yang berhutang kepada orang atau badan  yang  wajib  menanggungnya/membayarnya.  Sedangkan  menurut  Sayyid  sabiq, hawalah  adalah  pemindahan  hutang  dari  tanggungan  muhil  (pihak  yang  berhutang) menjadi tanggungan muhal’alaih (pihak yang melakukan pembayaran utang). Landasan syariah dalam akad Hawalah terdapat dalam Al-Quran:
“Dan  janganlah  kamu  mendekati  harta  anak  yaitim,  kecuali  dengan  cara  yang lebih  baik  (bermanfaat)  sampai  ia  dewasa  dan  penuhilah  janji:  sesungguhnya janji itu pasti diminta pertanggung jawabannya”. QS: Al-Israa’ Ayat: 34
Hawalah dibagi menjadi dua yaitu Hawalah Muqayyadah (pemindahan bersyarat) artinya  pemindahan  sebagai  ganti  dari  pembayaran  utang  pihak  pertama  kepada  pihak kedua  atau  hawalah  dimana muhil adalah  pihak  yang  berutang  sekaligus  berpiutang kepada  muhal’alaih.  dan  Hawalah  Mutlaqah  (pemindahan  tanpa  syarat)  merupakan pemindahan  utang  yang  tidak  ditegaskan  sebagai  ganti  dari  pembayaran  utang  pihak pertama  kepada  pihak  kedua  atau  hawalah  dimana muhil adalah  pihak  yang  berutang, tetapi tidak berpiutang kepada muhil’alaih .
Akad  hawalah  dapat  memberikan  manfaat  dan  keuntungan  diantaranya  adalah memungkinkan penyelesaian utang dan piutang dengan cepat, tersedianya talangan dana untuk  hibah bagi  yang  membutuhkan, dapat  menjadi  slah satu  sumber pendapatan non pembiayaan bagi bank syariah, dan adanya akad hawalah membantu masyarakat dalam menyelesaikan hutang piutang.

## 9. Produk Wakalah
Wakalah adalah pelimpahan kekuasaan oleh satu pihak kepada pihak lainya dalam hal-hal  yang boleh diwakilkan. Wakalah menurut istilah merupakan melimpahkan atau menyerahkan  urusan  kepada  seseorang  yang  mampu  melaksanakannya  untuk menggantikannya dalam mengerjakan urusan tersebut selama ia masih hidup.
Landasan syariah dalam akad wakalah terdapat dalam Al-Quran dan Al-Hadist:
“Jadikanlah aku bendaharawan negara (msir) sesungguhnya akau adalah orang yang pandai menjaga, lagi berpengetahuan” QS: Yususf Ayat: 55
“Rasulullah  SAW  mewakilkan  kepada  Abu  rafi  dan  seoraang  anshar  untuk mengawinkan  (qabul  perwakilan nabi  dengan) maimunah r.a” HR  Malik  dalam Al-Muwaththa
10. Produk Kafalah
Kafalah  adalah  jaminan  yang  diberikan  oleh  penanggung  (kafil)  kepada  pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung. Menurut Sayyid Sabiq Kafalah bermakna penggabungan tanggungan seoarang kafil dengan tanggungan seoarang  ashiil  untuk  memenuhi  tuntutan  dirinya,  atau  utang,  atau  barang,  atau  suatu pekerjaan.  Kata  kafalah  disebut  juga  dengan  jaminan  (dhaman),  beban  (hamalah), tanggungan  (za’amah).  Lebih  lanjut  Sayyid  Sabiq  menjelaskan  bahwa  kafalah  harus mensyaratkan adanya  kafiil,  ashiil,  makful  lahu,  dan  makful  bihi. Landasan  syariah Akad Wakalah terdapat dalam Al-Quran dan Al-Hadist:
“Dan  tolong-menolonglah  dalam  (mengerjakan)  kebijakan  dan  taqwa,  dan janganlah  tolong-menolong  dalam  (mengerjakan)  dosa  dan  pelanggaran”. QS. Al-Mai’dah Ayat: 2
Nabi  Saw  yang  diriwayatkan  oleh  Abu  Dawud  dan  Trmizi  yaitu “Perjanjian adalah orang yang berkewajiban dalam pembayaran”
Dalam Hadist nabi riwayat Bukhari: “Telah dihadapkan kepada Rasulullah SAW jenazah seoarang laki-laki untuk dishalatkan. Rasulullah saw bertanya, “Apakah ia  mempunyai  hutang?”  sahabat  menjawab,  ‘Tidak’.  Maka  beliau menshalatkannya.  Kemudian  dihadapkan  lagi  jenazah  lain,  Rasulullah  pun
bertanya, “Apakah ia mempunyai hutang?” Sahabat menjawab, ‘Ya’. Rasulullah berkata, ‘Shalatkanlah temanmu itu’ (beliau sendiri tidak mau menshalatkannya). Lalu  abu  Qatadah  berkata,  “Saya  menjamin  hutangnya,  ya  Rasulullah’.  Maka Rasulullah pun menshalatkan jenazah tersebut”.
11. Produk Qardh
Qardh adalah akad tolong-menolong dengan cara memberikan suatu harta kepada orang  lain  dan  dikembalikan  tanpa  ada  tambahan.  Selain  itu  al-qardh,  dapat  diartikan suatu  akad  pinjaman  kepada  nasabah  dengan  ketentuan  bahwa  nasabah  wajib mengembalikan dana  yang diterimanya kepada  LKS  pada waktu  yang telah disepakati oleh  LKS  dan nasabah.  Akad qardh merupakan akad tolong-menolong  yang tujuannya untuk  meringankan  beban  orang  lain  yang  tidak  mengharapkan  keuntungan.  Qardh merupakan bentuk mengasihi sesama manusia, memberikan kemudahan dan solusi dari duka  dan  kesulitan  yang  menimpa  orang  lain.  Landasan  syariah  dalam  akad  qardh terdapat dalam Al-Quran dan Al-Hadist:
“Jika  kamu  meminjamkan  kepada  Allah  pinjaman  yang  baik,  niscaya  Allah melipat  gandakan  balasannya  kepadamu  dan  mengampuni  kamu.  Dan  Allah maha pembalas jasa lagi maha penyantun”. QS: At-Taghabaabun Ayat: 17 “Orang yang melepaskan seoarang muslim dari kesulitannya didunia, Allah akan melepaskan  kesulitannya  dihari  kiamat  dan  Allah  senantiasa  menolong  hamba- Nya selama is (suka) menolong saudaranya”. HR. Muslim
12. Produk Sharf
Sharf adalah jual beli mata uang (as-sharf), dimana mata uang asing dipertukarkan dengan mata uang domestik atau dengan mata uang asing lainnya. jual beli mata uang baik  antara  mata  uang  sejenis  maupun  mata  uang  yang  berlainan  jenis.  Dalam  praktik perbankan syariah jual beli mata uang diperbolehkan (jaiz) selagi mengikuti ketentuan- ketentuan syariah. Landasan syariah dalam Akad Sharf terdapat dalam Al-Quran dan al- Hadist:
“Dan  Allah  telah  menghalalkan  jual  beli  dan  mengharamkan  riba..” QS.  Al- Baqarah 275
“Rasulullah saw bersabda, sesungguhnya jual beli itu hanya boleh dilakukan atas dasar kerelaan antara kedua belah pihak”. HR Al-Baihaqi dan Ibnu Majah
13. Produk Rahn
Salah  satu  bentuk  jasa  pelayanan  keuangan  yang  menjadi  kebutuhan  masyarakat adalah  pinjaman  dengan  menggadaikan  barang  sebagai  jaminan  utang  yang  disebut dengan rahn . Rahn adalah menahan barang atas jaminan utang. Menurut Sayyid Sabiq dalam  Fiqih  Sunnah  menjelaskan  rahn  adalah  menjadikan  barang  yang  memiliki  nilai ekonomis  menurut  syariat  islam  sebagai  jaminan  hutang,  hingga  orang  tersebut diperbolehkan  mengambil  uang  atau  mengambil  sebagian  manfaat  barang  tersebut. Barang yang ditahan oleh lembaga keuangan syariah harus memiliki nilai ekonomis. Landasan syariah dalam akad rahn terdapat dalam al-uran dan al-hadist:
“Jika  kamu  dalam  perjalanan  (dan  bertemu  amalah  tidak  secara  tunai)  sedang kamu  tidak  memperoleh  seorang  penulis,  maka  hendaklah  ada  barang tanggungan  yang  dipegang  (oleh  yang  berpiutang).  Akan  tetapi  jika  sebagian
kamu  mempercayai  sebagian  yang  lain,  maka  hendaklah  yang  dipercayai  itu menuaikan  amanatnya  (hutangnya)  dan  hendaklah  ia  bertakwa  kepada  allah tuhannya:  dan  janganlah  kamu  (para  saksi)  menyembunyikannya,  maka sesungguhnya ia adalah orang yang berdosa hatinya: dan allah maha mengetahui apa yang kamu kerjakan” QS:Al-Baqarah Ayat :283

## Akad Bank Syariah
Berbagai jenis akad  yang diterapkan oleh bank  syariah dapat dibagi ke dalam enam kelompok pola, yaitu 10 : 1. Pola titipan, seperti wadi’ah yad amanah dan wadi’ah yad dhamanah ;
2. Pola pinjaman, seperti qardh dan qardhul hasan ;
3. Pola bagi hasil, seperti mudharabah dan musharakah ;
4. Pola jual beli, seperti murabahah , salam , dan istishna ;
5. Pola sewa, seperti ijarah dan ijarah wa iqtina ; dan
6. Pola lainnya, seperti wakalah , kafalah , hiwalah , ujr , sharf , dan rahn .
Bank  Syariah  Mandiri  didirikan  dengan  dasar  aturan  perjanjian  berdasarkan  hukum Islam antara bank dan pihak lain. Terutama berkaitan dengan penyimpanan dana dan atau pembiayaan kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya yang sesuai dengan syariah. Kedekatan nasabah  akan  diimbangi  dengan  keterbukaan  dalam  layanan  produk  BSM  sesuai  syariah, modern,  dan  universal.  Nilai-nilai  perusahaan  yang  menjunjung  tinggi  kemanusiaan  dan integritas telah tertanam kuat pada segenap insan Bank Syariah Mandiri (BSM) sejak awal pendiriannya.
Kehadiran  BSM  sejak  tahun  1999,  sesungguhnya  merupakan  hikmah   sekaligus berkah  pasca  krisis  ekonomi  dan  moneter  1997-1998.  Sebagaimana  diketahui,  krisis ekonomi dan moneter sejak Juli 1997, yang disusul dengan krisis multi-dimensi termasuk di  panggung  politik  nasional,  telah  menimbulkan  beragam  dampak  negatif  yang  sangat hebat  terhadap  seluruh  sendi  kehidupan  masyarakat,  tidak  terkecuali  dunia  usaha.  Dalam kondisi  tersebut,  industri  perbankan  nasional  yang  didominasi  oleh  bank-bank konvensional  mengalami  krisis  luar  biasa.  Pemerintah  akhirnya  mengambil  tindakan dengan merestrukturisasi dan merekapitalisasi sebagian bank-bank di Indonesia.
Salah  satu  bank  konvensional,  PT  Bank  Susila  Bakti  (BSB)  yang  dimiliki  oleh Yayasan Kesejahteraan Pegawai (YKP) PT Bank Dagang Negara dan PT Mahkota Prestasi juga  terkena  dampak  krisis.  BSB  berusaha  keluar  dari  situasi  tersebut  dengan  melakukan upaya merger dengan beberapa bank lain serta mengundang investor asing.
Pada  saat  bersamaan,  pemerintah  melakukan  penggabungan (merger) empat  bank (Bank  Dagang  Negara,  Bank  Bumi  Daya,  Bank  Exim,  dan  Bapindo)  menjadi  satu  bank baru  bernama  PT  Bank  Mandiri  (Persero)  pada  tanggal  31  Juli  1999.  Kebijakan penggabungan  tersebut  juga  menempatkan  dan  menetapkan  PT  Bank  Mandiri  (Persero) Tbk. sebagai pemilik mayoritas baru BSB.
Sebagai  tindak  lanjut  dari  keputusan merger, Bank  Mandiri  melakukan  konsolidasi serta membentuk  Tim  Pengembangan Perbankan Syariah. Pembentukan tim ini bertujuan untuk  mengembangkan  layanan  perbankan  syariah  di   kelompok  perusahaan  Bank
10 Wiroso, hal 41
Mandiri,  sebagai  respon  atas  diberlakukannya  UU  No.  10  tahun  1998,  yang  memberi peluang bank umum untuk melayani transaksi syariah (dual banking system).
Tim  Pengembangan  Perbankan  Syariah  memandang  bahwa  pemberlakuan  UU tersebut  merupakan  momentum  yang  tepat  untuk  melakukan  konversi  PT  Bank  Susila Bakti dari bank konvensional menjadi bank syariah. Oleh karenanya, Tim Pengembangan Perbankan  Syariah  segera  mempersiapkan  sistem  dan  infrastrukturnya,  sehingga  kegiatan usaha  BSB  berubah  dari  bank  konvensional  menjadi  bank  yang  beroperasi  berdasarkan prinsip syariah dengan nama PT Bank Syariah Mandiri sebagaimana tercantum dalam Akta Notaris: Sutjipto, SH, No. 23 tanggal 8 September 1999.
Perubahan  kegiatan  usaha  BSB  menjadi  bank  umum  syariah  dikukuhkan  oleh Gubernur  Bank  Indonesia   melalui  SK  Gubernur  BI  No.  1/24/  KEP.BI/1999,  25  Oktober 1999. Selanjutnya, melalui  Surat  Keputusan Deputi Gubernur Senior Bank  Indonesia No. 1/1/KEP.DGS/  1999,  BI  menyetujui  perubahan  nama  menjadi  PT  Bank  Syariah  Mandiri. Menyusul  pengukuhan  dan  pengakuan  legal  tersebut,  PT  Bank  Syariah  Mandiri  secara resmi  mulai  beroperasi  sejak  Senin  tanggal  25  Rajab  1420  H  atau  tanggal  1  November 1999.
Sebagai salah satu upaya pengembangan Bank Syariah Mandiri ke berbagai pelosok negeri,  pada  tanggal  19  Mei  2010  Bank  Syariah  Mandiri  Kantor  Cabang  Pembantu Bengkalis  dinyatakan  resmi  beroperasi.  Peresmian  Kantor  Cabang  Pembantu  Bengkalis tersebut  adalah  berdasarkan  izin  BI  melalui  surat  resmi  No.  12/34/DPbS/PAdBS/Pbr tanggal 10 Mei 2010.
PT  Bank  Syariah  Mandiri  hadir,  tampil  dan  tumbuh   sebagai  bank  yang  mampu memadukan  idealisme  usaha  dengan  nilai-nilai  rohani,  yang  melandasi  kegiatan operasionalnya. Harmoni antara idealisme usaha dan nilai-nilai rohani inilah yang menjadi salah  satu  keunggulan  Bank  Syariah  Mandiri  dalam  kiprahnya  di  perbankan  Indonesia. BSM hadir untuk bersama membangun Indonesia menuju Indonesia yang lebih baik (Data dari BSM KCP Bengkalis yang diperoleh bulan Juli 2019).
Hasil analisis dari seberapa urgen sosialisasi produk akad kepada masyarakat  dalam kesempatan itu bapak Salman Asnawi menjawab bahwa produk akad telah disosialisasikan kepada  masyarakat,  berbagai  cara  yang  dilakukan  oleh  BSM  dalam  mensosilaisasikan Produk  akad  di  BSM,  diantaranya  melalui  kegiatan  bantuan  Al-qur’an  ke  pondok pesantren,  melalui  kegiatan  bantuan  ke  masjid  dan  mushalla,  melalui  kegiatan  yang dilakukan  dengan  silaturrahmi  dan  menjalin  kerjasama  dengan  lembagaa  terkait,  produk yang  ada  di  BSM  sangat  perlu  diketahui  sebab  produk  yang  disediakan  di  BSM  sama dengan  produk  yang  ada  di  perbankan  konvensional  dan  diharapkan  masyarakat  lebih memilih bank syariah yang sudah pasti sistem operasionalnya dengan berbasis syariah dan di  awasi  oleh  Dewan  Syariah  Nasional.  Jadi  menurut  penulis  Sangat  urgen mensosialisasikan produk akad yang ada di Bank Syariah Mandiri KCP Bengkalis, sebagai wujud transparansi sistem operasional perbankan syariah.

## KESIMPULAN
Mensosialisasikan  produk  akad  diperbankan  syariah  tidaklah  mudah,  dengan sibuknya pihak perbankan menyelesaikan rutinitas pekerjaan yang ada dikantor tentu saja tidak  akan  maksimal  bagi  pihak  bank  untuk  mensosialisasikan  produk  akad  yang
diterapkan  oleh  pihak  bank  kepada  masyarakat,  pihak  perbankan  tentunya  harus bekerjasama  dengan  akademisi  dilembaga  lembaga  yang  ada  didaerah  sekitar  untuk bersinergi  mengembangkan  perbankan  syariah  terutama  mengenalkan  produk  akad  yang diterapkan  oleh  perbankan  syariah.  Semoga  kedepannya  pihak  perbankan  syariah  bisa lebih dikenal dan diminati oleh masyarakat diwilayah kabupaten Bengkalis.

## DAFTAR KEPUSTAKAAN
Heri  Sudarsono, Bank  dan  Lembaga  Keuangan  Syariah, Deskripsi  dan  Ilustrasi,  Edisi  2, Ekonisia, Yogyakarta, 2005
https://finansial.bisnis.com/read/20180820/89/829778/ojk-sosialisasi-pmbiayaan-syariah- perlu-ditingkatkan-
https://www.ojk.go.id/id/berita-dan-kegiatan/siaran-pers/Pages/Siaran-Pers-OJK-Intensif- Sosialisasi-Keuangan-Syariah-ke-Masyarakat.aspx
Ikit, Manajemen Dana Bank Syariah, Yogyakarta : Gava Media, 2013
Karim,  Adiwarman. Bank  Islam  Analisis  Fiqh  dan  Keuangan ,  Edisi  III,  Cetakan  III,  PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta, 2006.
Kasmir. Dasar-Dasar Perbankan , Edisi I, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta, 2006.
Kasmir. Manajemen Perbankan ,  PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta, 2015.
Kasmir. Pemasaran bank , Cetakan I, Kencana, Jakarta, 2004.
Kuncoro,  Mudrajad,  suhardjono. Manajemen  Perbankan  Teori  dan  Aplikasi ,  Edisi  I, Cetakan I, BPFE-Yogyakarta, Yogyakarta, 2002.
Mia Lasmi Wardani, Dasar-Dasar Perbankan, Bandung : Pustaka Setia, 2013
Muhamad, Metodologi Penelitian Ekonomi Islam , PT RajaGrafindo Persada, Jakarta, 2008.
Muhammad. Manajemen  Dana  Bank  Syariah ,  Edisi  I,  Cetakan  II,  Ekonisia,  Yogyakarta, 2005.
Perwataatmadja,  Karnaen. Bank  dan  asuransi  Islam  di  Indonesia ,  Edisi  I,  Cetakan  I, Kencana, Jakarta, 2005.
Perwataatmadja,  Karnaen. Bank  dan  asuransi  Islam  di  Indonesia ,  Edisi  I,  Cetakan  I, Kencana, Jakarta, 2005.
Riduwan dan Sunarto. Pengantar Statistika . Bandung: Alfabeta, 2009.
Sugiyono, Metode Penelitian Pendidikan, Bandung: Alfabeta, 2013
Suharsimi Arikunto, Prosedur Penelitian: Suatu  Pendekatan Praktik, Jakarta: PT. Rineka Cipta, 2010
Sunyoto, Danang. Prosedur Uji Hipotesis Untuk Riset Ekonomi . Bandung: Alfabeta, 2012.
Syafi’I Antonio, Muhammad. Bank Syariah dari Teori Kepraktik , Cetakan I, Gema Insani, Jakarta, 2001.
Syafi’I Antonio, Muhammad. Bank Syariah dari Teori Kepraktik , Cetakan I, Gema Insani, Jakarta, 2001.
Teguh, Muhammad. Metodologi Penelitian Ekonomi Teori dan Aplikasi , Edisi I, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta, 2005.
Umar,  Husein. Metode  Penelitian  untuk  Skripsi  dan  Tesis  Bisnis .  Jakarta:  Rajawali  Pers, 2011.
Wiroso, Produk  Perbankan  Syariah ,  Cetakan  kedua,  PT.  Sardo  Sarana  Mulia,  Jakarta, 2011