## HUBUNGAN PERSEPSI MASYARAKAT KOTA SERANG TENTANG HUKUM SYARIAH MENABUNG DI BANK DENGAN TINGKAT LITERASI KEUANGAN SYARIAH
Atep Hendang Waluya, Samsuri
Universitas Muhammadiyah Tangerang
Email: atephwaluya@umt.ac.id, syamsurisane2013@gmail.com

## Abstrak
Penelitian  ini  memiliki  tujuan  untuk  mengetahui  persepsi  masyarakat  Kota  Serang tentang  hukum  syariah  menabung  di  bank,  mengetahui  tingkat  literasi  keuangan  syariah mereka dan mengetahui hubungan antara persepsi mereka tentang hukum syariah menabung di  bank  dengan  tingkat  literasi  keuangan  syariah.    Penelitian  menggunakan mixed  method dengan  model concurrent  embedded ,  metode  kuantitatif  menjadi  metode  primernya. Pengumpulan data primer dilakukan dengan menyebarkan kuisioner di  6  kecamatan di  kota Serang.  Adapun  data  sekunder  dikumpulkan  melalui  studi  kepustakaan.  Cara  menentukan jumlah sampel pada penelitian ini menggunakan rumus Slovin. Analisis data yang digunakan untuk  metode    kuantitatif  adalah  statistik    non  parametris,  menggunakan    korelasi  Kendal Tau.  Adapun  untuk  data  kualitatif  menggunakan  analisis  kualitatif.  Hasil  dari  penelitian  ini menunjukkan  bahwa  persepsi  masyarakat  kota  Serang  tentang  hukum  syariah  menabung  di bank  konvensional  antara  yang  memahami  boleh  dan  tidak  diperbolehkan  adalah  sama besarnya.  Persepsi  mereka  tentang  hukum  menabung  di  bank  syariah  sebagian  besar dianjurkan.  Tingkat  literasi  keuangan  syariah  mereka  dikategorikan  rendah.  Keterampilan dalam  menggunakan  layanan  keuangan  syariah  merupakan  aspek  yang  paling  rendah. Terdapat  hubungan  yang  kuat  antara  persepsi  mereka  tentang  hukum  syariah  menabung  di bank  dengan  tingkat  literasi  keuangan  syariah.  Kebanyakan    masyarakat  kota  serang  yang mengikuti pendapat minoritas fukaha dalam hukum syariah menabung di bank konvensional.
Kata Kunci: Persepsi, Literasi keuangan syariah, menabung

## 1. Pendahuluan
Perkembangan  keuangan  syariah  di  Indonesia  selama  lima  tahun  terakhir sebagaimana  yang  dirilis  oleh  OJK  (2018)  perkembangannya  tercatat  semakin  baik.  Pada tahun  2017  industri  keuangan  syariah  di  Indonesia  tumbuh  26,97  persen.  Market  share industri  keuangan  syariah  Indonesia  pada  Desember  2017  telah  mencapai  8,24  persen  dari total  aset  keuangan  di  Indonesia.  Aset  perbankan  syariah  di  Indonesia  pada  tahun  2017 meningkat  sebesar  0,45  persen.  Pada  tahun  2016  market  sharenya  sebesar  5,34  persen  dan tahun 2017 sebesar 5,78 persen.
Market  share  perbankan  syariah  di  Provinsi  Banten  sebagaimana  dirilis  OJK  (2018) termasuk  sembilan  provinsi  yang  mengalami  pertumbuhan  aset  di  atas  angkapertumbuhan aset  perbankan  syariah  nasional  18,97  persen.  Namun  Market  share  perbankan  syariah  di provinsi banten tidak termasuk 11 provinsi  yang memiliki market share di atas 5 persen dan juga tidak termasuk 5 provinsi  yang memiliki market share paling rendah sejak tahun 2017. Market  share  bank  syariah  di  provinsi  Banten  tahun  2017  hanya  mencapai  4,73  persen sedangkan pada tahun 2016 sebesar 3,87 persen.
Menabung merupakan salah satu aktivitas ekonomi. Menabung di bank dengan segala macam  aktivitasnya  adalah hal  yang tidak bisa dipisahkan dari  aktivitas sehari-hari. Namun sayangnya,  praktik    menabung  yang  sesuai  dengan  nilai,  norma  dan  aturan    Islam  masih belum  banyak    diamalkan  oleh  umat  Islam.  Salah  satu  di  antara  penyebabnya  adalah  masih banyaknya umat Islam yang belum tahu atau faham tentang bagaimana hukum menabung di bank  dalam  Islam.  Masyarakat  saat  ini  belum  melihat  secara  serius  tentang  hukum  tersebut baik di bank dengan sistem konvensional maupun syariah.
Agama  mayoritas  yang  dianut  oleh  penduduk  di  Indonesia  adalah  Agama  Islam. Berdasarkan data BPS 2010 jumlah penduduk Indonesia adalah sebanyak 237.641.326 jiwa, dengan jumlah penduduk muslimnya sebesar 207.176.162 jiwa.  Banten merupakan provinsi dengan  jumlah  penduduk  muslim  terbesar  keempat  di  Indonesia  setelah  Jawa  Barat,  Jawa Timur dan Jawa tengah.  Penduduk Banten menurut  data BPS 2010 adalah 10.632.166 jiwa, adapun  penduduknya  muslim  di  Banten  adalah  10.065.783  jiwa,  atau  94,67  persen penduduknya adalah muslim.  Besarnya  jumlah penduduk muslim di  provinsi  Banten  adalah potensi  yang  sangat  luar  biasa  untuk  memajukan  bank  syariah  di  provinsi  Banten  pada khususnya dan merupakan pangsa pasar yang potensial untuk memajukan bank syariah secara nasional umumnya ke depan
Provinsi Banten memiliki 8 wilayah  yang terdiri dari  4 kota (Kota Tangerang, Kota Cilegon, Kota Serang dan Kota Tangerang Selatan) dan 4 kabupaten (Kabupaten Pandeglang, Kabupaten  Lebak,  Kabupaten  Serang  dan  Kabupaten  Lebak).  Kota  Serang  merupakan wilayah  di  Provinsi  Banten  paling  rendah  kedua  penduduknya  setelah  kota  Cilegon, penduduknya  mencapai  577.785  jiwa.  Sedangkan  penduduk  muslim  kota  Serang  adalah sebesar 556.575 jiwa.
Meskipun  populasi  muslim  di  provinsi  Banten  adalah  mayoritas  dengan  persentase mencapai  94  persen  lebih,  namun  perkembangan  bank  syariah  di  Provinsi  Banten  masih rendah  jika  dibandingkan  dengan  bank  konvensional.  Berdasarkan  data  statistik  OJK  bulan Desember  2017,  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK)  bank  Syariah  di  Provinsi  Banten  adalah  11,018 M, jumlah DPK tersebut adalah jumlah DPK bank Syariah secara Umum. Adapun jika dirinci maka DPK BUS adalah 7.440 M sedangkan UUS adalah 3.578 M.
Dana  DPK  bank  syari’ah  di  Banten  masih  rendah  dan  jauh  tertinggal  apabila dibandingkan dengan dana DPK  yang dimiliki oleh Bank Konvensional. Jumlah DPK Bank Konvensional di Banten pada tahun 2017 mencapai 168.840 M atau sekitar 3.19 persen dari total DPK Bank Konvensinal se Indonesia. Sedangkan untuk DPK BPR di Banten pada tahun 2017 adalah 2.334 M atau sekitar 2.75 persen dari total DPK BPR se Indonesia.
Tabel 1: Perbandingan DPK Bank Konvensional dan Bank Syariah di Banten Tahun 2017 BANK DPK Bank Syariah 11,018 BPRS 646.909 Bank Konvensional 168.840 BPR 2.334 Sumber : SPS dan SP1 2017 OJK, data diolah oleh penulis
Berdasarkan  data  statistik  yang  diterbitkan    oleh  OJK  tahun  2018  bahwa  pada Desember  2017,  secara  spesifik,    bahwa  perkembangan  bank  syariah  di  provinsi  Banten dengan dana pihak ketiga (DPK) paling rendah adalah di kota Serang  yang hanya mencapai 90 M, adapun DPK tertinggi adalah di kota Tangerang dengan DPK sebesar 3.539 M.
Simpanan  di  bank  dalam  fikih  Islam  mayoritas  fukaha  kontemporer  memandangnya sebagai akad qardh (utang piutang). Mereka yang berpendapat bahwasanya simpanan di bank bukanlah akad wadiah melainkan akad qardh adalah Majma Al Fiqh Al Islami, Al Ghufaili, Al  Shawi,  Al  Muslih,  Al  Utsmani,  Mansoori,  Al  Mutrik,  Al  Dubyan,  dan  Syabir  (Waluya: 2017).
Menurut Imran dan Hendrawan (2017) bahwa semakin tinggi persepsi tentang bunga bank  adalah  haram  akanmeningkatkan  kepatuhan  dan  ketaatan  nasabah  terhadap  syariah sehingga dapat mempengaruhi minat menggunakan produk bank syariah.
Menurut  Lestari  (2015)  dalam  penelitiannya  tentang  Indeks  Literasi  Keuangan mahasiswa  FEB  Unsoed  bahwa  literasi  mereka  terhadap  lembaga  keuangan  yang  ada  di Indonesia  masih  rendah,  hanya  sebesar  4,76  mahasiswa  yang  well  literate.  Indeks  Utilitas Produk dan Jasa Keuangan pada mahasiswa FEB sebesar 95,24% sebagian besar pada produk dan jasa perbankan.
Menurut  Panghayo  dan  Musdholifah  (2018)  bahwa  tingkat  pengetahuan  masyarakat tentang  keuangan  syariah  berpengaruh  terhadap  pemilihan  layanan  keuangan  syariah  di kabupaten Jombang.
Menurut  Said  dan  Amiruddin  (2017)  bahwa  secara  umum  literasi  keuangan  civitas akademika  UIN  Makasar  masih  rendah.  Penelitiannya  menunjukkan  bahwa  meskipun  di lembaga  pendidikan,  informasi  tentang  lembaga  keuangan  syariah  dan  produknya  belum merata dan menyuluruh.
Menurut  Marlinda  (2018)  bahwa  literasi  keuangan  syariah  guru  sekolah  agama  di Kabupaten  Pesisir  Selatan  termasuk  dalam  kategori  sedang.  Ada  hubungan  antara  jenis kelamin, usia, dan pendidikan dengan tingkat literasi keuangan syariah.
Menurut hasil survey nasional literasi dan inklusi keuangan tahun 2016 sebagaimana yang dipublikasikan oleh OJK bahwa indeks literasi keuangan syariah masyarakat Indonesia berada  pada  8.1  persen.  Artinya  hanya  8  orang  dari  setiap  100  penduduk  Indonesia  yang mengetahui  industri  jasa  keuangan  syariah.  Angka  ini  sangat  jauh  dibandingkan  dengan literasi keuangan konvensional yang mencapai angka 29,5 persen.
Berdasarkan survey OJK 2016 indeks inklusi keuangan secara nasional mencapai 67,8 persen.  Adapun  indeks  inklusi  keuangan  syariah  berdasarkan  survey  nasional  literasi  dan inklusi  keuangan  tahun  2016  adalah  hanya  sebesar  11  persen.  Artinya  hanya  11  orang  dari 100  orang  penduduk  Indonesia  yang  memanfaatkan  produk  dan  layanan  keuangan  jasa syariah.    Jumlah  ini  sangat  jauh  dibandingkan  dengan  pengguna  produk  dan  layanan keuangan jasa konvensional yang mencapai 66, 5 persen.

## 2. Literature Review
Menurut  Al  Dubyan  (1431  H)  bahwa  memberi  pinjaman  kepada  orang  lain  untuk kebaikan  dan  syiar  Islam  serta  memotivasi  Bank  lain  untuk  bersistem  dengan  sistem  Islam dan  melepaskan  diri  dari  ekonomi  Barat  adalah  hal  yang  dianjurkan.  Adapun  jika menabungnya  di  bank    konvensional,  menabungnya  karena  terpaksa,  takut  pencurian  dan tidak  ada  bank  syariah  maka  menabung  di  bank  konvensional  diperbolehkan.  Ini  adalah berdasarkan kesepakatan dan ini berdasarkan QS Al An’am: (6) 119.
Al  Zuhaili  (2002)  mengatakan  apabila  disebuah  daerah  ada  bank  Islami,  maka  ia mesti  bermuamalah  dengan  bank  tersebut  karena  itu  secara  syara  adalah  halal,  tidak  ada keraguan padanya. Jika ada bank Islami maka simpanlah di sana, jika tidak ada maka boleh menyimpannya  di  bank  konvensional,  hukumnya  makruh,  tidak  haram  karena  kebutuhan. Seorang  muslim  hendaklah  menyimpan  uangnya  di  bank  Islam  supaya  manfaatnya  kembali pada  umat.  Menyimpan  uang  di  bank  asing  adalah  haram  kecuali  kalau  terdesak  atau  ada kebutuhan.
Islam Web lembaga fatwa yang merujuk kepada kementrian urusan wakaf dan agama Qatar  dalam  fatwanya  no  203482  mengatakan  secara  umum  bahwa  pada  dasarnya  boleh menabung  di  bank  Islami.  Siapa  yang  ingin  bermuamalah  dengan  bank  islami,  dalam keuangan  dan  investasi  maka  tidak  apa-apa  (tidak  ada  dosa),  kecuali  kalau  bank  tersebut melakukan  muamalah  yang  bertentangan  dengan  hukum  Islam,  maka  tidak  boleh  baginya bermuamalah  dengan  hal  yang  tidak  sesuai  dengan  syara  tadi.  Ini  bukan  berarti  ia meninggalkan bermuamalah dengan bank Islami secara keseluruhan, karena muamalah yang lainnya berjalan sesuai syara
Dairatul  Ifta  Yordania  ketika  ditanya  tentang  bolehkah  mentransfer  upah  ke  bank konvensional  lalu  ketika  yang  mentransfer  dan  ditransfer  melambatkan  pengambilannya  di bank konvensioal tersebut dosa? Maka jawabannya adalah bahwa asalnya seorang muslim itu bermuamalah dengan bank islami, namun ketika tidak ada bank Islami atau metode lain untuk transfer  keuangan  maka  boleh  membuka  hisab  jari  (tabungan)  di  bank  konvensional  karena darurat  dan  ada  kebutuhan  mendesak.  Dengan  syarat  penyerahan  upahnya  atau  transfer keungannya  cepat  diambil  dan  apabila  sengaja  mengakhirkannya  maka  ia  berdosa,  ini dikarenakan  bank  akan  memanfaatkannya  maka  itu  akan  menjadi  tolong  menolong  dalam dosa dan permusuhan. Kalau ada bunganya maka ia mesti berlepas diri dari harta tersebut dan menginfakannya kepada fakir miskin dan kemaslahatan kaum muslimin.
Akan  tetapi  jika  ada  bank  syariah  namun  tetap  menabung  di  bank  konvensional. Memilih  bank  konvensional  karena  lebih  banyak  cabangnya,  lebih  mudah  aksesnya,  dekat dengan  rumahnya  dan  lain  sebagainya.  Maka  apakah  boleh  menyimpannya  diperbankan konvensional dengan alasan tidak mengambil bunganya atau tetap saja tidak boleh karena itu adalah  tolong  menolong  atas  dosa  dan  permusuhan?    Maka  dalam  masalah  ini  menurut  Al Dubyan (1431) terjadi perbedaan pendapat dikalangan ahlul ilmi, ada yang mengatakan tidak boleh, makruh dan sebagian kecil fukaha mengatakan boleh.

## 3. Metodologi
Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode gabungan ( mixed method ) dengan  model concurrent  embedded .  Menurut  Sugiyono  (2016)  yang  dimaksud  metode kombinasi  model concurrent  embedded adalah  metode  penelitian  yang  menggabungkan antara kualitatif dan kuantitatif dengan cara mencampurkan keduanya secara tidak seimbang. Dalam penelitian concurrent embedded terdapat dua model, yaitu metode kuantitatif sebagai metode primer dan kualitatif sebagai metode sekunder atau sebaliknya. Dalam penelitian ini metode  kuantitatif  menjadi  metode  primernya,  sedangkan  kualitatif  sebagai  metode sekundernya.  Teknik pengumpulan data primer diperoleh dengancara menyebarkan kuisioner kepada  responden  yang  tersebar  di  6  kecamatan  di  kota  Serang.  Sedangkan  data  sekunder dikumpulkan melalui studi kepustakaan (library  research) dengan mengadakan penelusuran terhadap literatur yang berkaitan dengan hukum menabung di bank.
Metode  yang  digunakan  untuk  menentukan  jumlah  sampel  adalah  dengan menggunakan rumus Slovin (Sevilla: 2007), sebagai berikut:
dimana n : jumlah sampel N: jumlah populasi e: batas toleransi kesalahan ( error tolerance )
Populasi dalam penelitian ini adalah masyarakat di kota Serang provinsi Banten yaitu sebanyak  577.785  orang.  Sedangkan  untuk  menentukan  sampel  penelitian  menggunakan rumus slovin sebagai berikut:
Berdasarkan rumus slovin tersebut, sampel penelitian di kota Serang  adalah sebanyak 151 orang. yaitu dilakukan cluster sampel  di 6 kecamatan di kota Serang
Tabel 2: Sampel Penelitian Kecamatan Jumlah Penduduk (Ribuan Orang) Proporsi (%) Sampel Kota Serang Curug 47,308 11, 3 17 Walantaka 75,672 13, 9 21 Cipocok Jaya 80,930 14, 6 22 Serang 208,017 28, 5 43 Taktakan 78,184 17, 2 26 Kasemen 87,674 14, 6 22 JUMLAH 577,785 100 151 Sumber: BPS 2010, data diolah   oleh penulis
Penelitian  ini  adalah  penelitian mix  method dengan  model concurrent  embedded, dengan  metode  kuantitatif  sebagai  metode  primer  dan  kualitatif  sebagai  metode  sekunder. Oleh karena itu analisis data  yang digunakan untuk metode  kuantitatif adalah statistik  non parametris , menggunakan  korelasi Kendal Tau. Adapun untuk data kualitatif menggunakan analisis kualitatif.

## 4. Hasil dan Pembahasan
Hasil dan pembahasan dalam penelitian ini terdiri dari dua macam, yaitu hasil dan pembahasan dari metode kuantitatif dan hasil dan pembahasan dari metode kualitatif.

## 4.1 Karakteristik Responden
Penelitian  ini  dilakukan  di  kota  Serang.  Penyebaran  kuisioner  dilakukan  di  6 kecamatan yang ada di kota serang dengan jumlah responden semuanya berjumlah 151 orang.
Berdasarkan  kecamatan,  21  orang  atau  13,9  persen  responden  adalah  penduduk kecamatan  Walantaka,  22  orang  atau  14,6  persen  responden  adalah  penduduk  kecamatan Kasemen,    22  orang  atau  14,6  persen  rsponden  adalah  penduduk  kecamatan  Taktakan,  17 orang atau 11, 3 persen responden adalah penduduk Curug, dan 43  orang atau 28, 5 persen responden adalah penduduk kecamatan Serang.
Berdasarkan jenis kelamin, 70 orang atau 46,4 persen responden adalah  laki-laki dan 81 orang atau 51,6 persen responden adalah perempuan.
Berdasarkan  usia,  93  orang  responden  berusia  antara  16-25  tahun,  33  responden berusia  antara  26-35  tahun,    20  orang  responden  berusia  antara  36-55  tahun  dan    3  orang responden berusia > 56 tahun.
Dari  segi  pendidikan  akhir  7  orang  atau  4,6  persen  responden  berpendidikan  S2 umum, 12 orang atau 7,9 persen responden berpendidikan S1 umum, 2 orang atau 1,3 persen responden berpendidkan s2 keIslaman, 11 orang atau 7,3 persen responden berpendidikan S1 keIslaman,    7  orang  atau  4,6  persen  responden  berpendidikan  diploma,  65  orang  atau  43,0 persen  responden  berpendidikan  SMA,  16  orang  atau  10,6  persen  responden  berpendidikan SMP,  22  orang  atau  14,6  persen  responden  berpendidikan  MA,  2  orang  atau  1,3  persen responden berpendidikan MTs, dan 5 orang atau 3,3 responden berpendidikan SD.
Dari  segi  latar  belakang  kependidikan  agama  Islam  atau  keislaman,  114  orang  atau 75,6  persen  responden  tidak  memiliki  latar  belakang  pendidikan  keagamaan/keislaman. Sedangkan 37 orang atau 24,5 persen responden memiliki latar belakang pendidikan sekolah keagamaan atau keislaman.
Dari  segi  pekerjaan  diketahui  bahwa  19  orang  atau  12,6  persen  responden  adalah PNS,  10  orang  atau  6,6  pesen  responden  bekerja  sebagai  guru,  46  orang  atau  31,5  persen responden  adalah  mahasiswa,    15  orang  atau  9,9  persen  responden  adalah  pelajar,  27  orang atau 17,9 persen responden bekerja sebagai karyawan swasta,  dan 25 orang atau 16, 6 persen responden bekerja wiraswasta.

## 4.2 Persepsi Masyarakat Kota Serang Tentang Hukum Syariah Menabung Di Bank
Hasil  dari  kuisioner  yang  dibagikan  di  6  kecamatan  di  kota  Serang  tentang  persepsi masyarakat kota Serang tentang hukum syariah menabung di bank adalah sebagai berikut:
Persepsi  responden  tentang  setujukah  bahwa  menabung  di  bank  konvensional termasuk  akad  ribawi?  4  orang  atau  2,6  persen  responden  menjawab  sangat  tidak  setuju,  1 orang atau 0,7 persen responden menjawab tidak setuju,  30 orang atau 19,9 persen responden menjawab cukup setuju, 77 orang atau 51,0 persen responden menjawab setuju, dan 30 orang atau 19,9 persen responden menjawab sangat setuju dan 9 orang tidak menjawab.
Persepsi  responden  mengenai  pengetahuan  bahwa  menabung  di  bank  konvensional adalah  akad  ribawi  adalah  sebagai  berikut  1  orang  atau  0,7  persen  responden  menjawab sangat  tidak  tahu,  6  orang  atau  4,0  persen  responden  menjawab  tidak  tahu,    35  orang  atau 23,2  persen  responden  menjawab  cukup  setuju,  87  orang  atau  57,  6  persen  responden menjawab  setuju,  13  orang  atau  8,6  persen  responden  menjawab  sangat  setuju  dan  9  orang responden tidak menjawab.
Persepsi masyarakat kota Serang tentang bagaimana hukumsyariah menabung di bank syariah adalah sebagai berikut 6 orang atau 4,0 persen menjawab tidak tahu, 2 orang atau 1,3 persen  menjawab  tidak  boleh,  47  orang  atau  31,1  persen  responden  menjawab  boleh,  91 orang  atau  60,3  persen  responden  menjawab  dianjurkan  dan  5  orang  responden  tidak menjawab.
Sedangkan  persepsi  masyarakat  kota  Serang  tentang  bagaimana  hukum  syariah menabung  di  bank  konvensional  adalah  sebagai  berikut,  6  orang  atau  4,0  persen  responden menjawab tidak tahu, 60 orang atau 39,7 persen responden menjawab tidak boleh, 60 orang atau 39,7 persen responden menjawab boleh dan 5 responden tidak menjawab.

## 4.3 Tingkat Literasi Keuangan Syariah Masyarakat Kota Serang
Berdasarkan hasil penyebaran kuisioner di 6 kecamatan yang terdapat di kota Serang tentang  literasi  keuangan  syariah  masyarakat  kota  Serang  tentang  pengetahuan  mereka tentang  keuangan  syariah,  keyakinan  mereka  tentang  kesyariahan  bank  syariah  dan ketreampilan mereka menggunakan jasa keuangan syariah adalah sebagai berikut:
Hasil  dari  kuisioner  tentang  pengetahuan  masyarakat  kota  Serang  tentang pengetahuan mereka tentang keuangan syariah adalah sebagai berikut 1 orang atau 0,7 persen responden menjawab sangat tidak tahu, 36 orang atau 23,8 persen responden menjawab tidak tahu, 53 orang atau 35,1 persen responden menjawab cukup tahu, 57 orang atau 37, 7 persen responden    menjawab  tahu,  1  orang  atau  0,7  responden  menjawab  sangat  tahu  dan  3  orang responden tidak menjawab.
Adapun tentang keyakinan masyarakat kota Serang tentang keyakinan mereka tentang kesyariahan  bank  syariah  adalah  sebagai  berikut,  2  orang  atau  1,3  Persen  responden menjawab sangat tidak yakin, 19 orang atau 12,6 persen responden menjawab tidak yakin, 87 orang  atau  57,  6  persen  responden  menjawab  cukup  yakin,  38  orang  atau  25,2  responden menjawab  yakin,  4  orang  atau  2,6  persen  responden  menjawab  sangat  yakin  dan  1  orang responden tidak menjawab.
Sedangkan tentang keterampilan masyarakat  kota Serang menngunakan jasa layanan keuangan  syariah,  dari  hasil  penyebaran  kuisioner  di  6  kecamatan  kota  Serang  diketahui    2 orang  atau  1,3  persen  responden  menjawab  sangat  tidak  terampil,  57  orang  atau  37,7 responden menjawab  tidak terampil, 44 orang atau 29, 1 persen responden menjawab cukup terampil,  36  orang  atau  23,8  persen  responden  menjawab  terampil,  9  orang  atau  6,0  persen responden menjawab sangat terampil dan 3 orang responden tidak menjawab.

## 4.4 Hubungan Pesepsi Dengan Tingkat Literasi Keuangan Syariah
Tabel 3: Correlation Kendall Tau
Correlations Persepsi Literasi Kendall's tau_b Persepsi  Correlation Coefficient 1.000 .215 ** Sig. (2-tailed) . .001 N 141 137 Literasi  Correlation Coefficient .215 ** 1.000 Sig. (2-tailed) .001 . N 137 147
**. Correlation is significant at the 0.01 level (2- tailed).
Kuatnya  korelasi  diukur  dengan  membandingkan  antara  r  hitung  dengan  r  tabel. Apabila  nilai  r  hitung  lebih  besar  dari  pada  nilai  r  tabel  yaitu  0,148  (taraf  signifikansi  1 persen dengan sampel 151) maka hal tersebut menunjukkan bahwa korelasi tersebut kuat.
Berdasarkan  hasil  analisis  table  di  atas,  korelasi  antara  Persepsi  Masyarakat  Kota Serang tentang hukum syariah menabung di bank terhadap tingkat literasi keuangan syariah adalah 0,215 lebih besar dari 0,148, kodisi demikian menunjukkan bahwa terdapat hubungan yang kuat antara persepsi masyarakat kota Serang tentang hukum menabung di bank dengan tingkat literasi keuangan syariah mereka.

## 4.5 Hukum Menabung di Bank Konvensional Menurut Fikih Islam
Simpanan  di  bank  dalam  fikih  kontemporer  diistilahkan  dengan  ةيقرصملا ةعيدولا  ( al wadi’ah  al  mashrifiyyah ).    Menurut  Al  Mutrik  (1418)  simpanan  di  bank  disebut  wadiah karena berdasarkan dan melihat sejarahnya. Menurut Al Salus (2008) kebanyakan orang yang membicarakan tentang wadiah di perbankan, kebanyakan dari mereka memandang simpanan di  bank  sebagai  utang  piutang.  Lebih  lanjut  ia  mengatakan  bahwa  simpanan  di  bank dinamakan  dengan  wadiah  adalah  menamakan  sesuatu  dengan  yang  bukan  hakikatnya. Simpanan  tersebut  bukan  wadiah  karena  bank  tidak  mengambilnya  sebagai  amanah  untuk
dijaga  dan  untuk  dikembalikan  kembali  dzatnya,  bahkan  bank  memanfaatkannya  dan  mesti mengembalikan kembali kepada nasabah dengan sesuatu yang sama dengannya.
Adapun  dari  segi  bagaimana  hukum  menabung  di  bank  maka  menurut  Al  Dubyan Fukaha sepakat tidak boleh menabung di bank konvensional. Hal senada juga dikatakan oleh Al  Munajjid  (www.islamqa.info:  2016).  Yang  menjadi  permasalahan  di  kalangan  fukaha menurut  mereka  adalah  ketika  menabung  di  bank  konvensional  itu  tidak  meniyatkan mengambil  bunganya,  bukan  untuk  diinvestasikan,  hanya  untuk  menjaga  uang  saja.  Maka dalam hal ini menurut mereka terjadi perbedaan pendapat dikalangan fukaha.
Syaikh  Husnaini  Muhammad  Makhluf,  dan  Syaikh  Jadul  Haq  Ali  Jadul  Haq membolehkan  menabung  di  bank  konvensional  karena  menurut  mereka  bahwa  tabungan tersebut  pada  hakikatnya  adalah  wadiah,  tujuannya  adalah  menjaga  harta.  Asalnya  adalah wadiah,  bukan  tolong  menolong  dalam  riba.  Sebagian  lagi  membolehkannya  dengan  alasan bahwa  tabungan  tersebut  adalah  utang  piutang  namun  mereka  membolehkan  menabung  di bank dengan syarat.
a)  motivasinya  pada  hakikatnya  adalah  urusan  yang  diperbolehkan,    seperti menjaga  harta,  namun  apabila  motivasinya  membantu  bank,  atau  mengandung akad utang piutang  maka tabungan tersebut haram
b) pada hakikatnya utang piutang adalah boleh dengan syarat  tidak ada padanya tambahan dan pemanfaatan
c) muamalah bank tersebut tidak tergantung kepada utang piutang.
Yang  berpendapat  demikian  adalah  Al  Qadhi  Muhammad  Taqi  Al  Utsmani  dari Pakistan,  Mufti  Muhammad  Syafi  dari  Pakistan  dan    sebagian  Al  Buhuts  Al  Syariyyah kementrian urusan wakaf dan Islam Kuwait . (Al Dubyan : 1431 H).
Dar  Al  Ifta  Mesir  (www.dar-alifta.org:  2016)  dalam  fatwanya  mengatakan  bahwa simpanan di bank adalah akad keuangan kontemporer, bukan utang piutang dan tidak ada riba padanya.
Fukaha lain, yaitu Al Dubyan dan Al Zuhaili memandang makruh menabung di bank konvensional  jika  niyatnya  adalah  hanya  untuk  menjaga  harta  dan  tidak  ada  niyat  untuk mengambil atau berharap mendapatkan bunganya.
Islam  web  lembaga  fatwa  yang  menginduk  kepada  kementran  agama  Qatar (fatwa.islamweb.net:  2002)  ketika  ditanya  pandangan  Syaikh  Al  Azhar  Mesir  tentang bolehnya mengambil bunga bank. Menurut mereka bahwa pendapat yang benar bahwa bunga bank  adalah  riba  dan  tidak  boleh  mengambilnya.  Ini  adalaah  fatwa  yang  dikeluarkan  oleh Laznah Al Fatwa Al Azhar Al Syarif tahun 1989.   Banyak sekali ulama baik Mesir maupun non  Mesir  yang  menolak  fatwa  syaikh  Al  Azhar  yang  mengatakan  bahwa  bunga  bank  itu bukan riba.
DSN  MUI  dalam  fatwanya  No:  02/DSN-MUI/IV/2000  mengatakan  bahwa  tabungan itu  ada  dua  jenis.  Tabungan  yang  tidak  dibenarkan  oleh  syariah,  yaitu  tabungan  yang berdasarkan hitungan bunga.  Jenis ke dua adalah tabungan yang dibenarkan oleh syara, yaitu tabungan yang berdasarkan pronsip mudharabah dan wadiah.
Menurut  Sarwat  (www.rumahfiqih.com:  2013)  yang  haram  dari  bank  konvensional adalah dari sisi bunganya. Menyimpan uang atau membungakan uang di bank konven adalah haram.
Mayoritas  Fukaha  kontemporer  memandang  bahwa  menabung  bi  bank  konvensional adalah  haram  meskipun  niyat  dan  tujuannya  hanya  untuk  menjaga  harta.  Mereka membolehkan  menabung  di  bank  konvensional  jika  dalam  keadaan  darurat.  Ulama  yang secara  tegas  menharamkannya  menurut  Al  Dubyan  (1431  H)  adalah al  Majma  al  Fiqhi  al Islami , Fatwa al Laznah al Dzaimah Arab Saudi, Abdullah bin Baz  dan Ibn Al Utsaimin.
Selain  mereka  yang  secara  tegas  mengharamkan  adalah  Islam  Web  lembaga  Fatwa yang  menginduk  kepada  kementrian  agama  Qatar  dan  Dairatul  Ifta  Yordania  serta Muhammad Nashiruddin Al Bani (Amer dan Salim: 2006).
Adanya  perbedaan  pendapat  dikalangan  fukaha  tersebut  adalah  karena  adanya perbedaan sudut pandang tentang hakikat simpanan di  bank. Mayoritas fukaha kontemporer memandang bahwa simpanan di bank bukanlah wadiah melainkan utang piutang. Oleh karena itu ketika bank memberikan manfaat kepada nasabah atas simpanan uangnya maka itu adalah akad  riba  menurut  jumhur  fukaha.  Adapun  dari  segi  hukumnya  pendapat  yang mengharamkan  menyimpan  di  bank  meskipun  tidak  memakai  bunga  atau  tidak  mempunyai tujuan  untuk  menginvestasikan  uangnya,  hanya  untuk  saving  saja.  Mereka  yang mengharammkan  karena  melihat  itu  secara  tegas  adalah maksiyat  bi’anihi ,  sedangkan  yang memakruhkan memandang itu adalah bukan maksiyat bianihi.
Berdasarkan hasil kuisioner yang disebar di masyarakat kota Serang bias disimpulkan bahwa persepsi mereka tentang riba dan hukum menabung di bank masih kurang dan rendah. Masyarakat kota Serang kebanyakan mengikuti pendapat minoritas fukaha dalam hal riba dan menabung di bank konvensional.

## 5. Kesimpulan
Persepsi  masyarakat  mengenai  hukum  menabung  pada  bank  konvensional  di  kota Serang  sebagian  besar  memahami  sama  antara  diperbolehkan  dan  tidak  diperbolehkan. Persepsi masyarakat kota serang mengenai hukum menabung di bank syariah adalah sebagian besar memahami bahwa hukum menabung d bank syariah adalah dianjurkan.
Tingkat literasi keuangan syariah di kota Serang dikategorikan rendah. Indikator yang paling  rendah  adalah  keterampilan  mereka  dalam  menggunakan  layanan  keuangan  syariah terdapat hubungan yang kuat  antara persepsi masyarakat kota Serangtentang hukum syariah menabung di bank dengan tingkat literasi mereka terhadap keuangan syariah. Masih banyak masyarakat  kota  Serang  dalam  persepsi  mereka  tentang  hukum  syariah  menabung  di  bank konvensional dan riba mengikuti pandangan minoritas fukaha.

## Referensi
Amer, dan Abdul Mun’im Salim. 2006. Al Masail Ilmiyyah wa Al Fatawa Al Ilmiyyah . Mesir: Dar Al Dhiya
Badan Pusat Statistik.2010. Jumlah dan Distribusi Penduduk. Diakses pada 1 Maret 2017 dari http://sp2010.bps.go.id
Badan Pusat Statistik.2010. Provinsi Banten Penduduk Menurut Kelompok Umur Dan Agama Yang Dianut . Diakses pada 1 Juli 2017 dari http://sp2010.bps.go.id/ Badan  Pusat  Statistik.  2010. Kota  Serang  Penduduk  Menurut  Wilayah  dan  Agama  Yang Dianut . Diakses pada I Juli 2017 dari http://sp2010.bps.go.id/ Dar Al Ifta. 2016. Fawaid Al Bank wa Al Taamul Ma’aha. DIakses pada 25 oktober 2018 dari http://www.dar-alifta.org/ar/ViewFatwa.aspx?sec=fatwa&ID=14096 Dairatul Ifta Yordania. 2010. La Basa Bi Fathi Hisab Fi Bank Ribawi Lidhdharuati. Diakses pada 20 Februari 2017 dari http://aliftaa.jo/
Dewan  Syariah  Nasional  MUI.(2006). Himpunan  Fatwa  Dewan  Syariah  Nasional  MUI . Jakarta: DSN MUI
Al  Dubyan,  Dubyan  bin  Muhammad.  (1431  H). Al  Muamalat  Al  Maliyyah  Al  Mu’ashirah . Riyadh: Maktabah Malik bin Fahd
Islam  Web.  2006. Hukmul  Ida  Fi  Bank  Ribawi. Diaksespada  17  Mei  2017dari http://fatwa.islamweb.net
Islam  Web.  2013. Hukmul  Ida  Fi  Bank  Islami. Diakses  pada  1  Maret  2017  dari http://fatwa.islamweb.net
Islam Web. 2002. Al Haram La Yashiru Mubahan Bil Fatwa. Diakses pada 29 Oktober 2018 dari http://fatwa.islamweb.net
Imran dan Bambang Hendrawan. 2017. Pengaruh Persepsi Masyarakat Batam Tentang Bank Syariah  Terhadap  Minat  Menggunakan  Produk  Bank  Syariah . Journal  Of  Busines Administration. Vol 1 No 2, hlm.
Marlinda,  Anita.2018. Literasi  Keuangan  Syariah  Masyarakat  Kabupaten  Pesisir  Selatan. Skripsi Universtas Andalas: Tidak diterbitkan
Al Munajjid, Muhammad bin  Shalih.  2017. Ma Hukmu Al ‘Ida Fi Al Banuk Al Ribawiyyah Duna Faidah . Di akses pada 2 Oktober 2018
Al  Mutrik,  Umar  bin  Abdul  Aziz. Al  Riba  Wa  Al  Muamalah  Al  Mashrifyyah /  Dar  Al Ashimah: 1418 H
Otoritas  Jasa  Keuangan.  2018. Data  Statistik  Perbankan  Syariah  Desember  2017. Diakses pada 1 Juni 2017 dari http://www.ojk.go.id/id
Otoritas Jasa Keuangan. 2018. Data Statistik Perbankan Indonesia Desember 2017. Diakses pada 1 Juni 2017 dari http://www.ojk.go.id/id
Otoritas  Jasa  Keuangan.2018. Laporan  Perkembangan  Keuangan  Syariah  Indonesia  2017 . Diakses pada 10 Oktober 2018 dari http://www.ojk.go.id/id
Otoritas Jasa Keuangan. 2018. Strategi Nasional Literasi Keuangan Indonesia (Revisit 2017). Di akses dari http://www.ojk.go.id/id
Panghayo,  Novia  Ari  dan  Musdholifah.2018. Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap Pemilihan Layanan Keuangan Syariah. al-Uqud Journal Of Islamic Economic. Vol 2 No 2
Said,  Salmah  dan  Andi  Amiruddin.  2017. Literasi  Keuangan  Syariah  Di  Perguruan  Tinggi Keagamaan Islam. Al-Ulum. Volume 17 No 1 , hlm. 60
Sarwat, Ahmad. 2013. Bolehkan Menabung Di Bank Tanpa Ambil Bunga ?. Diakses pada 29 Oktober 2018 dari http://www.rumahfiqih.com Salus, Ali Ahmad, 1998. Al Iqtishad Al Islami. Doha: Dar Al Tsaqafah Sugiyono. 2016. Metode Penelitian Manajemen. Bandung: Alfabeta
Waluya, Atep Hendang. 2017. The Essence Of Al wadiah Al Mashrifiyyah. Jurnal Lariba. Vol 2 No 2 Al Zuhaili, Wahbah. 2002. Al Muamalah Al Maliyyah Al Muashirah. Beirut: Darul Fikr