## PEMBAYARAN DIGITAL SEBAGAI SOLUSI TRANSAKSI DI MASA PANDEMI COVID 19: STUDI MASYRAKAT MUSLIM SOLO RAYA)
Yulfan Arif Nurohman 1* , Rina Sari Qurniawati 2 , Fahri Ali Ahzar 3
Program Studi Perbankan Syariah, UIN Raden Mas Said Surakarta 1
STIE AMA Salatiga 2
Program Studi Akuntansi Syariah, UIN Raden Mas Said Surakarta 3
*) yulfanan@gmail.com

## ABSTRACT
The  government  recommends  the  public  make  non-cash  transactions  when  the COVID-19 pandemic hits Indonesia so that the transmission can be overcome. Currently, the  government  has  relaxed  policies  related  to  handling  the  COVID-19  virus  so  that people are gradually carrying out their normal activities. This study was conducted to examine  the  factors  that  influence  people's  re-interest  in  using  non-cash  payment applications  in  Muslim  communities  in  Solo  Raya.  The  sample  in  this  study  was  100 respondents from the Muslim community who made non-cash transactions. The sampling technique used was purposive sampling. Analysis of the data used using multiple linear regression.  The  results  of  the  test  show  that  perceptions  of  usefulness,  perceived convenience, quality of digital services, and e-trust have an effect on the re-interest of the Solo Raya Muslim community to make non-cash transactions. A reliable digital payment system to facilitate community activities.
Keywords  : Digital Payment System, TAM, Muslim.

## ABSTRAK
Pemerintah  menganjurkan  kepada  masyarakat  untuk  melakukan  transaksi  non tunai saat pandemi covid-19 melanda Indonesia agar penularan dapat teratasi. Saat ini pemerintah sudah melonggarkan kebijakan terkait penanganan virus covid-19 sehingga masyarakat  sudah  berangsur  melakukan  aktivitas  secara  normal.  Penelitian  ini dilakukan  untuk  menguji  faktor-faktor  yang  memengaruhi  minat  ulang  masyarakat menggunakan  aplikasi  pembayaran  non  tunai  pada  masyarakat  Muslim  di  Solo  Raya. Adapun sampel dalam penelitian ini sejumlah 100 responden masyarakat Muslim yang melakukan  transaksi  non  tunai.  Teknik  pengambilan  sampel  menggunakan  purposive sampling. Analisi data yang digunakan menggunakan regresi linier berganda. Hasil dari pengujian  menunjukan  bahwa  persepsi  kemanfaatan,  persepsi  kemudahan,  kualitas layanan digital, dan e-trust berpengaruh terhadap minat ulang masyarakat Muslim Solo Raya  untuk  melakukan  transaksi  non  tunai.  Digital  payment  system  dapat  diandalkan untuk memudahkan aktivitas masyarakat
Kata kunci : Digital Payment System, TAM, Muslim.

## 1. PENDAHULUAN
Transaksi  non tunai menjadi  cara pembayaran baru yang dilakukan sejak adanya pandemi  covid-19  (Aulia,  2020).  Pembayaran  secara  konvesional  mulai  ditinggalkan sejak  tren  pembayaran  digital  banyak  dilakukan  oleh  masyarakat.  Perkembangan
financial  technology ( fintech )  menjadikan  masyarakat  lebih  mudah  dalam  melakukan transaksi  secara  digital.  Pemerintah  melalui  Bank  Indonesia  sejak  tahun  2014  sudah mencanangkan  Gerakan  Nasional  Non  Tunai  (GNNT)  sebagai  bentuk  implementasi kebijakan pembayaran digital dan memberikan dukungan kepada masyarakat  agar mudah melakukan  transaksi  (Ulfi,  2020).  Adanya  pandemi  covid-19  sejak  awal  tahun  2020 menjadikan transaksi digital sebagai alternatif terbaik untuk melakukan transaksi dengan orang  lain.  Pemerintah  Indonesia  membuat  kebijakan  kepada  masyarakat  untuk melakukan transaksi non tunai sebagai langkah mengurangi penyebaran virus covid-19 (Prasetya, 2020).
Fintech berkembang memberikan produk keuangan dan pelayanan transaksi digital yang mudah diakses oleh masyarakat (Nurohman dkk., 2021). Berdasarkan Otoritas Jasa Keuangan  (OJK), fintech merupakan  sebuah  inovasi  yang  terjadi  pada  industri  jasa keuangan dengan memanfaatkan teknologi. Produk dari fintech biasanya sebuah sistem yang dibangun untuk menjalankan mekanisme transaksi keuangan, sehingga masyarakat dengan mudah dapat menggunakan transaksi digital berbasis fintech. Pada saat ini, fintech di  Indonesia  terdiri  dari digital  payment  system, microfinancing,  crowdfunding,  e- aggregator ,  dan P2P  lending (Daryono,  2021).  Kebijakan  pemerintah  membatasi kegiatan masyarakat saat terjadi pandemi covid-19 dapat teratasi dengan adanya digital payment  system yang merupakan bagian dari fintech. Transaksi  atau pembayaran yang dilakukan  masyarakat  dapat  dilakukan  secara  digital  tanpa  bertemu  langsung  dengan mitra transaksi.
Di Indonesia, digital payment system yang sering digunakan oleh masyarakat terdiri dari Flip, OVO, Go-pay, DANA, Sakuku, Link  Aja, Shopee pay, dan lain sebagainya. Adanya aplikasi pembayaran digital membuat transaksi lebih cepat dilakukan dan mampu memberikan kepuasan kepada masyarakat (Danuri, 2019). Berdasarkan penelitian yang dilakukan oleh Fitriani (2021), Nurohman, dkk (2021), Tarantang, dkk (2019) transaksi secara  digital  memberikan  banyak  manfaat  bagi  penggunanya  seperti:  tidak  perlu membawa uang tunai; memudahkan pengelolaan keuangan pribadi; transaksi yang efisien dan ekonomis; meminimumkan risiko dari penggunaan uang tunai; lebih mudah disimpan dan  aman;  dapat  dilakukan  dengan  cepat  tanpa  terbatas  jarak;  memperlancar  kegiatan bisnis; mempercepat masyarakat mendapatkan barang dan jasa; dan memberikan harapan positif berupa kepercayaan.
Pada  tahun  2021  transaksi  digital  berbasis  internet  di  Indonesia  diperkirakan mencapai Rp 997,74 triliun dengan pertumbuhan mencapai 49 persen dibandingkan tahun sebelumnya  (Pradana,  2021).  Gambar  1  menunjukan  Bank  Indonesia  melaporkan peningkatan transaksi keuangan digital periode Januari - Maret 2022 mencapai 42,06% (yoy) dan akan terus berkembang hingga 18,03% (yoy) menjadi Rp360 triliun sepanjang tahun 2022. Peningkatan transaksi digital ini tidak lepas dari peran Bank Indonesia yang terus  mendorong  ekonomi  dan  keuangan  digital  lebih  inklusif  dan  efisien  melalui kebijakan sistem pembayaran non tunai (Rahman, 2022). Kelancaran dalam transaksi atau pembayaran  dapat  meningkatkan  pertumbuhan  ekonomi  yang  sempat  mengalami penurunan  sejak  awal  pandemi  covid-19.  Seperti  kajian  yang  dilakukan  oleh  Abidin (2015)  menyatakan  bahwa  kebijakan  uang  elektronik  memberikan  harapan  baru  bagi pertumbuhan ekonomi Indonesia.

## Sumber: Bank Indonesia, 2022

## Gambar 1. Tingkat Petumbuhan Keuangan Digital Triwulan I 2022
Data  diatas  menunjukan  pertumbuhan  penggunaan  transaksi  non  tunai  pada triwulan I tahun 2022 yang mencapai 42,06 persen (yoy) yang terus berkembang hingga 18,03% (yoy) menjadi Rp360 triliun akan jauh lebih besar apabila dibandingkan dengan transaksi  non  tunai  tahun  sebelumnya.  Seperti  yang  disampaikan  oleh  Gubernur  Bank Indonesia  (BI)  Perry  Warjiyo  dikutip  dari  Bisnis.com  (2021)  menyampaikan  bahwa transaksi  digital  di  Indonesia  hanya  45,05  persen  (yoy)  atau  setara  Rp  209,8  triliun. Peningkatan jumlah transaksi non tunai yang terus mengalami pertumbuhan menunjukan bahwa  masyarakat  Indonesia  lebih  terbuka  untuk  menerima  transaksi  non  tunai. Begitupula transaksi perbankan digital juga mengalami peningkatan pesat mencapai 34,9 persen (yoy) pada triwulan pertama tahun 2022 dan diperkirakan tumbuh 26,72% (yoy) menjadi  Rp51,72  kuadriliun.  Apabila  dibandingkan  dengan  triwulan  III  tahun  2021 transaksi  perbankan  digital  masih  berkisar  pada  Rp  28.685,5  triliun,  maka  transaksi perbankan digital pada tahun 2022 mengalami pertumbuhan yang luar biasa.
Ditengah  pertumbuhan  peningkatan  transaksi  non  tunai,  tentu  ditemukan masyarakat  yang  mengalami  kendala  atau  hambatan  dalam  menggunakan  transaksi digital.  Beberapa  kendala  masyarakat  dalam  menggunakan  transaksi  digital  seperti minimnya pengetahuan masyarakat dalam mengoperasikan aplikasi pembayaran digital; kebutuhan  transaksi  dipedesaan  dan  daerah  yang  jauh  dari  perkotaan;  lingkungan  dan fasilitas  pendukung  transaksi  digital;  dan  risiko  kejahatan  siber  serta  kasus  penipuan. Program  Gerakan  Nasional  Non  Tunai  (GNNT)  yang  dicanangkan  oleh  Pemerintah Indonesia  sejak  tahun  2014  akan  mengalami  hambatan  apabila  masih  ditemukan masyarakat yang mengalami hambatan dalam melakukan transaksi non tunai. Kunci dari transaksi  non  tunai  ialah  kemudahan  dan  manfaat  langsung  yang  dirasakan  oleh masyarakat.
Pendekatan  yang  dilakukan  dalam  mengetahui  penerimaan  masyarakat  terhadap transaksi non tunai dilakukan menggunakan teori Technology Acceptance Model (TAM). Teori  ini  menjelaskan  tentang  suatu  model  untuk  memprediksi  dan  menjelaskan bagaimana  pengguna  teknologi  menerima  dan  menggunakan  teknologi  yang  berkaitan dengan  pekerjaan  pengguna.  Dalam  teori  TAM  dikembangkan  dua  variabel  untuk mengetahui  penerimaan  teknologi  pada  manusia  menggunakan  variabel  persepsi kemudahan dan persepsi kemanfaatan. Masyarakat tentu merasakan proses transaksi non tunai  yang  berkaitan  dengan  kemudahan  pengoperasian  dan  manfaat  langsung  yang diterima, sehingga respon masyarakat dapat diketahui setelah melakukan transaksi non
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 Uang Elektronik Perbankan Digital
tunai.  Faktor  persepsi  kemudahan  penggunaan  dan  persepsi  kemanfaatan  memiliki pengaruh  terhadap  minat  ulang  masyarakat  dalam  memakai  layanan fintech (Kurnianingsih & Maharani, 2020) .
Agar  transaksi  non  tunai  terus  meningkat  perlu  diberikan  rasa  kepercayaan  yang tinggi kepada masyarakat terutama pengguna pembayaran digital. Aplikasi pembayaran digital harus menawarkan perlindungan kepada masyarakat agar transaksi dapat berjalan aman.  Transaksi  non  tunai  berkaitan  dengan  kepercayaan  atas  layanan  digital  yang diberikan,  sehingga  penyedia  layanan  harus  mampu  memberikan  aplikasi  pembayaran digital  yang  memberikan  rasa  aman  bagi  penggunanya.  Untuk  mengetahui  tingkat kepercayaan masyarakat dalam menggunakan kembali aplikasi pembayaran digital, maka digunakan  variabel  lain  yang  terdiri  dari  kepercayaan  elektronik  ( e-trust )  dan  kualitas layanan elektronik ( e-service quality ).
Menurut Fitriana et al., (2020) kepercayaan elektronik ( e-trust ) dan kualitas layanan elektronik  ( e-service  quality )  sangat  memengaruhi  masyarakat  dalam  melakukan transaksi  non  tunai.  Begitu  pula  dengan  pendapat  Nurjanah  dkk  (2021)  bahwa kepercayaan  elektronik  ( e-trust )  akan  memunculkan  niat  berkelanjutan  penggunaan transaksi  non  tunai.  Hasil  sebaliknya  ditunjukan  oleh  Wuisan  et  al.,  (2020)  dimana kepercayaan  elektronik  tidak  memengaruhi  seseorang  dalam  melakukan  penggunaan ulang  transaksi  non  tunai.  Hal  ini  menjadi  alasan  menarik  untuk  dilakukan  pengujian ulang  terhadap  variabel-variabel  yang  digunakan  dalam  penelitian  terdahulu  memiliki hasil yang berbeda.
Masyarakat  muslim  sangat  berhati-hati  dalam  melakukan  transaksi.  Terdapat prinsip-prinsip Islam yang sangat ditaati oleh umat Muslim dalam bertransaksi secara non tunai.  Ketentuan  syariat  yang  dipegang  oleh  masyarakat  Muslim  ialah  transaksi  yang bebas  dari  riba,  gharar,  dan  maysir.  Sehingga  masyarakat  Muslim  cenderung  memilih transaksi  non  tunai  yang  dirasa  aman  berdasarkan  keyakinan  yang  dimiliki.  Terdapat fatwa  DSN-MUI  No.  116/DSN-MUI/IX/2017  yang  menjelaskan  tentang  transaksi  non tunai yaitu uang elektronik syariah. Pada dasarnya di Indonesia terdapat banyak pilihan bagi  masyarakat  Muslim  untuk  melakukan  transaksi  menggunakan  uang  elektronik maupun dompet digital, namun praktiknya belum tentu semua uang elektronik maupun dompet digital menarik untuk digunakan oleh masyarakat Muslim.
Berdasarkan  data Direktorat  Jenderal  Kependudukan  dan  Pencatatan  Sipil (Dukcapil)  Kementerian  Dalam  Negeri  (Kemendagri)  bulan  Juni  Tahun  2021  terdapat 578,49 ribu jiwa penduduk Kota Solo dan 78,95% penduduknya beragama Islam. Jumlah masyarakat muslim yang banyak menjadi salah satu alasan pemilihan lokasi penelitian. Sejak beberapa tahun yang lalu Solo diketahui sebagai kota yang mendukung transaksi non  tunai.  Hal  tersebut  diketahui  seperti  pembayaran  transaksi  non  tunai  dalam menggunakan  transportasi  Batik  Solo  Trans  (BST)  yang  sudah  sejak  lama  diterapkan. Kebijakan terbaru pada tahun 2022 Pemerintah Kota Solo menerapkan pembayaran non tunai pada 12 pasar tradisional (Zamani, 2022). Penelitian ini dilakukan untuk menguji faktor-faktor  yang  memengaruhi  minat  ulang  masyarakat  menggunakan  aplikasi pembayaran non tunai pada masyarakat Muslim di Solo Raya

## 2. LANDASAN TEORI DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS  (JIKA ADA)

## Technology Acceptance Model (TAM)
Teknologi  baru  dikembangkan  dengan  tujuan  memudahkan  kegiatan  yang dilakukan  oleh  masyarakat.  Lee  (2007)  menyatakan  bahwa  teknologi  informasi  dan telekomunikasi  mengalami  perkembangan  yang  mampu  menciptakan  aplikasi  canggih dan  memiliki  nilai  ekonomis.  Dalam  mempelajari  penerimaan  masyarakat  terhadap pengembangan teknologi  dilakukan menggunakan teori Technology  Acceptance Model (TAM).  Pada  dasarnya  TAM  mampu  menjelaskan  penerimaan  teknologi  yang memberikan  kemudahan  bagi  pemakainya  (Siregar,  2011).  TAM  dikembangkan  oleh Davis (1989) yang merupakan pengembangan dari Theory of  Reasoned Action (TRA). Dimana  TRA  dikembangkan  secara  khusus  untuk  penerimaan  pengguna  sistem informasi.

## Gambar 2. Technology Acceptance Model (TAM)
Dalam  teori  TAM  terdapat  dua  faktor  yang  memberikan  pengaruh  terhadap penggunaan teknologi yaitu:
a. Persepsi manfaat terhadap penggunaan teknologi Davis (1989) mengartikan persepsi kemanfaatan sebagai hasil yang diterima oleh bahwa  sistem  teknologi  dipercaya  mampu  meningkatkan  kinerja.  Maka  ketika seseorang menggunakan teknologi akan percaya terhadap manfaat yang diperoleh. Sebaliknya seseorang yang belum atau tidak menggunakan teknologi merasa belum mampu memperoleh manfaatnya.
b. Persepsi kemudahan terhadap penggunaan teknologi Maksud  persepsi  kemudahan  ialah  keyakinan  seseorang  tentang  teknologi  atau sistem yang bisa digunakan dengan mudah dan memberikan hasil tanpa menemui berbagai kendala. Pengguna mempercayai bahwa penggunaan teknologi atau sistem dapat dioperasikan secara mudah. Masyarakat tidak akan menggunakan teknologi, apabila ditemukan banyak kendala dan hambatan dalam pengoperasian. Sebagai  penentu  dasar  dalam  penerimaan  teknologi,  persepsi  kemanfaatan  dan persepsi  kemudahan  memunculkan  niat  perilaku  penggunaan  (Mardhiyah  &  Azwari, 2020). Keinginan untuk menggunakan teknologi bisa terjadi apabila terdapat keyakinan tentang manfaat yang diperoleh dan kemudahan yang dirasakan. Masyarakat cenderung tertarik  menggunakan  teknologi  manfaat  dapat  langsung  dirasakan  dan  tidak  menemui banyak kendala.

## Persepsi Kemanfaatan
Terdapat tingkatan kepercayaan dalam diri seseorang dalam penggunaan teknologi yang  mampu  meningkatkan  kinerja.  Bangkara  et  al.,  (2016)  menyatakan  bahwa pengertian dari persepsi kemanfaatan adalah keyakinan yang dirasakan seseorang dalam menggunakan  teknologi  dapat  meningkatkan  kinerja  bagi  penggunanya.  Pendapat  lain tentang persepsi kemanfaatan diyakini sebagai kemungkinan yang terjadi dari pengguna dalam  menggunakan  aplikasi  untuk  meningkatkan  kinerja  berdasarkan  pekerjaan  yang dimiliki  (Rahmatsyah,  2011).  Tingkat  kepercayaan  yang  dimiliki  pengguna  teknologi dalam  memberikan  manfaat  untuk  mencapai  efektif  dan  efisien  ketika  melakukan pekerjaan  (Sandy,  E.,  &  Firdausy,  2021).  Salah  satu  faktor  yang  menentukan  minat pengguna  dalam  bertransaksi  menggunakan  produk  keuangan  non  tunai  ialah  persepsi kemanfaatan (Destianti et al., 2019). Atas tingkat kepercayaan terhadap teknologi yang memberikan manfaat bagi penggunanya, maka orang cenderung tertarik untuk melakukan pekerjaan yang didukung oleh teknologi.
Davis  memberikan  indikator  persepsi  kemanfaatan  yang  digunakan  dalam mengetahui tingkat penerimaan sistem teknologi terdiri dari:
a. Mempercepat pekerjaan
b. Performa pekerjaan
c. Peningkatan produktivitas
d. Efektivitas
e. Mempermudah pekerjaan
f. Bermanfaat

## Persepsi Kemudahan
Seseorang memiliki kepercayaan bahwa menggunakan teknologi atau sistem dapat terbebas  dari  upaya  (Mathieson,  1991).  Berdasarkan  penjelasan  dari  Jogiyanto  (2007), pengertian  persepsi  kemudahan  ialah  sejauh  mana  seseorang  percaya  bahwa menggunakan  suatu  teknologi  akan  bebas  dari  usaha.  Tingkat  kepercayaan  terhadap kemudahan dalam menggunakan sistem atau teknologi berkaitan dengan minat seseorang untuk mengoperasikannya. Masyarakat cenderung menggunakan teknologi ketika mudah dijalankan.  Penyedia  jasa  berlomba-lomba  menyediakan  teknologi  dengan  fitur  yang menarik (Nadhilah et  al., 2021). Hal  ini dimanfaatkan oleh penyedia layanan transaksi non tunai untuk memberikan transaksi yang bisa dilakukan secara mudah. Semakin tinggi persepsi  masyarakat  tentang  kemudahan  penggunaan  teknologi,  maka  berdampak terhadap minat masyarakat dalam menggunakan fitur layanan tersebut (Bangkara et al., 2016).  Hasil  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Ramadhani  (2008)  menunjukan  persepsi kemudahan memiliki pengaruh terhadap sikap penggunaan teknologi .
Kemudahan  penggunaan  digunakan  sebagai  penilaian  usaha  atau  waktu  yang dibutuhkan  dalam  mempelajari  teknologi  (Gefen  et  al.,  2003).  Indikator  persepsi kemudahan penggunaan teknologi yang dikembangkan oleh Davis (1989) terdiri dari: a. Mudah dipelajari
b. Dapat dikontrol
c. Jelas dan bisa dimengerti
d. Fleksibel
e. Mudah menjadi mahir
f. Mudah digunakan

## Kualitas Pelayanan Digital
Perkembangan  teknologi  informasi  merubah  transaksi  yang  dilakukan  oleh masyarakat  (Kusuma  &  Nurohman,  2021).  Dari  masyarakat  yang  bertransaksi  secara langsung  dimasa  lalu,  kini  masyarakat  lebih  banyak  melakukan  transaksi  secara  non tunai.  Parasuraman  dkk  (1989)  mengembangkan  teori  kualitas  pelayanan  sejak  tahun 1985. Dimana pada masa itu belum banyak pelayanan dilakukan secara digital, hingga akhirnya  pada  tahun  1997  hingga  2002  dikembangkan  kualitas  pelayanan  digital  oleh Parasuraman  dkk.  Kualitas  pelayanan  digital  merupakan  perbedaan  antara  harapan dengan kinerja pelayanan yang diberikan (Khan et al., 2019). Kualitas pelayanan digital secara  konsep  dikembangkan  sebagai  keunggulan  kompetitif  (Park  &  Kim,  2021). Pengukuran  kualitas  pelayanan  memiliki  tingkat  kerumitan  yang  tinggi  apabila dibandingkan  dengan  pengukuran  industri  manufaktur.  Kualitas  pelayanan  terjadi  atas jasa yang ditawarkan kepada masyarakat, sehingga dalam pengukuran kualitas pelayanan digital diperlukan indikator yang sesuai.
Dalam  buku  pelayanan  prima  yang  disusun  oleh  Kusuma  &  Nurohman  (2021) bahwa dimensi kualitas pelayanan digital meliputi:
a. Efisiensi
b. Reliabilitas
c. Privasi
d. Daya tanggap
e. Kompensasi
f. Kontak
g. Fulfillment
Masyarakat  menunjukan  minat  penggunaan  yang  tinggi  setelah  mendapatkan harapan  yang  sesuai  dari  layanan  yang  digunakan  (Priambodo  &  Prabawani,  2016). Dalam  transaksi  non  tunai,  masyarakat  mengharapkan  transaksi  sesuai  keinginan  dan kebutuhan kondisi saat ini. Fitur dan layanan yang diberikan dari penyedia jasa layanan transaksi non tunai harus sesuai dengan harapan masyarakat (Aulia, 2020). Apabila tidak terjadi kesesuaian, maka dimasa depan masyarakat tidak akan tertarik kembali melakukan transaksi  non  tunai.  Kualitas  pelayanan  digital  memiliki  peranan  penting  dalam memunculkan minat penggunaan ulang bertransaksi secara digital (Putri & Sumaryono, 2021).

## E-Trust
Liani  (2021)  menyatakan  bahwa e-trust merupakan  rasa  yakin  yang  dimiliki konsumen  terhadap  perusahaan  yang  menawarkan  suatu  produk  maupun  jasa  secara online sehingga  dapat  dipercaya  untuk  memenuhi  janji  sesuai  harapan  bagi  pengguna. Istilah e-trust biasanya  juga  disebut  sebagai  kepercayaan  elektronik.  Kepercayaan didefinisikan sebagai kesediaan seseorang untuk bergantung kepada pihak lain yang dapat dipercaya  (Moorman  et  al.,  1993). E-trust merupakan  salah  satu  faktor  yang  memiliki signifikansi utama untuk membangun minat ulang pengguna dalam melakukan transaksi non  tunai  (Wuisan  et  al.,  2020).  Kepercayaan  bagi  pengguna  transaksi  tidak  dibangun dalam waktu sekejap, dibutuhkan banyak waktu dan biaya untuk mencapai kepercayaan yang tinggi dibenak masyarakat. Kepercayaan harus dibangun mulai dari awal serta bisnis bisa terwujud apabila kedua belah pihak saling mempercayai (Setyoparwati, 2019).
Dalam mengukur tingkat kepercayaan digital bisa menggunakan tiga indikator yang dikembangkan  oleh  Kim  et  al.,  (2003).  Adapun  tiga  indikator  kepercayaan  digital meliputi:
a. Kemampuan
b. Kebaikan hati
c. Integritas
Wuisan  et  al.,  (2020)  berpendapat  bahwa  minat  penggunaan  ulang  ( repurchase intention ) dapat terjadi karena adanya e-trust yang dimiliki oleh masyarakat. Kemampuan layanan yang dikembangkan untuk transaksi non tunai sesuai dengan harapan masyarakat sehingga mampu menciptakan minat menggunakan ulang. Kepercayaan digital menjadi jembatan jangka panjang antara pengguna dengan perusahaan penyedia layanan. Ketika hubungan  dijaga  dengan  baik,  pengguna  transaksi  non  tunai  akan  terus  menggunakan produk layanan tersebut.

## Minat Penggunaan Ulang
Repurchase intention atau minat penggunaan ulang terjadi ketika konsumen telah melakukan pembelian atau menggunakan suatu produk atau layanan jasa. Minat pada diri seseorang terhadap suatu hal tidak akan muncul begitu saja, akan tetapi minat dalam diri seseorang bisa muncul diakibatkan suatu proses. Timbulnya minat dipengaruhi oleh tiga faktor,  yaitu  dorongan  dari  dalam,  motif  sosial,  dan  faktor  emosional  (Gunawan  & Hastuti,  2018).  Dorongan  dari  dalam  merupakan  faktor  yang  berhubungan  dengan jasmani dan rohani, sedangkan faktor motif sosial merupakan adaptasi seseorang terhadap lingkungan  dan  kebutuhan  sosial.  Adapun  faktor  emosional  merupakan  ukutan  tekad seseorang  terhadap  ketertaikan  suatu  hal.  Minat  ulang  melakukan  transaksi  non  tunai disebabkan oleh perasaan dan harapan yang sesuai dalam diri penggunanya. Berdasarkan pendapat  Hanggono  dkk.,  (2015)  terdapat  tiga  indikator  dalam  mengukur  minat  yang terdiri dari:
a. Keinginan untuk selalu menggunakan
b. Selalu mencoba menggunakan
c. Penggunaan berkelanjutan dimasa mendatang

## Pengembangan Hipotesis
H1  : Persepsi Kemanfaatan Berpengaruh Terhadap Minat Ulang Transaksi  Non Tunai Masyarakat Muslim Solo Raya
H2  :  Persepsi  Kemudahan  Berpengaruh  Terhadap  Minat  Ulang  Transaksi  Non  Tunai Masyarakat Muslim Solo Raya
H3  :  Kualitas  Pelayanan  Digital  Berpengaruh  Terhadap  Minat  Ulang  Transaksi  Non Tunai Masyarakat Muslim Solo Raya
H4  :  Kepercayaan  Digital  Berpengaruh  Terhadap  Minat  Ulang  Transaksi  Non  Tunai Masyarakat Muslim Solo Raya

## 3. MODEL PENELITIAN
Gambar 3. Model Penelitian

## 4. METODE PENELITIAN
Dalam  penelitian  ini  variabel  independen  (X)  terdiri  dari  persepsi  kemanfaatan (X1),  persepsi  kemudahan  (X2),  kualitas  pelayanan  digital  (X3),  sedangkan  variabel intervening yaitu kepercayaan elektronik (Z). Adapun variabel dependen dalam penelitian ini  ialah  minat  penggunaan  ulang  (Y).  Penelitian  kausal  merupakan  desain  penelitian yang digunakan dalam penelitian ini. Menurut Hair dkk, penelitian kausal menjelaskan tentang hubungan sebab akibat antara variabel yang berhubungan diantara satu atau lebih variabel  sehingga  mampu  memperjelas  hubungan  tersebut  (Sarstedt,  2019).  Jenis penelitian ini termasuk dalam penelitian kuantitatif. Berdasarkan Siyoto & Sodik (2015) penelitian kuantitatif merupakan penelitian yang menggunakan data yang berupa angka untuk diolah yang bersumber dari pengumpulan data, penafsiran terhadap data, hingga penampilan  dari  hasil.  Untuk  kesimpulan  dari  penelitian  kuantitatif  lebih  baik  ketika didukung  gambar,  tabel,  maupun  grafik.  Tujuan  penelitian  kuantitatif  yaitu mengembangkan teori dan hipotesis dari variabel yang digunakan dalam penelitian.
Populasi  dari  penelitian  merupakan  masyarakat  Muslim  di  Solo  Raya  yang melakukan  transaksi  melalui digital  payment  system .  Jumlah  sampel  yang  digunakan dalam  penelitian  ini  sejumlah  100  responden.  Adapun  teknik  yang  digunakan  dalam pengambilan  sampel  menggunakan non  probability  sampling. Pemilihan  responden menggunakan purposive  sampling ,  dimana purposive  sampling melakukan  pemilihan responden berdasarkan kriteria tertentu. Adapun kriteria responden dalam penelitian ini terdiri dari:
a. Masyarakat Muslim berdomisili di Solo Raya
b. Menggunakan digital payment system seperti Flip, OVO, Go-pay, DANA, Sakuku, Link Aja, dan Shopee pay
c. Melakukan transaksi non tunai lebih dari tiga kali
H 3 Persepsi Kemudahan Persepsi Kemanfaatan Kualitas Pelayanan Digital E-Trust Minat Penggunaan Ulang H 1 H 2 H 5
Teknil analisis pengolahan data menggunakan regresi berganda dengan didahului dengan  pengujian  validitas  dengan pearson’s  correlation dan  uji  reliabilitas  dengan menggunakan skor Cronbach Alpha di atas 0,7.

## 5. HASIL DAN PEMBAHASAN
Tabel 1 : Hasil Uji Validitas dan Reliabilitas
Variabel Penelitian Butir Pertanyaan Nilai r hitung Keterangan nilai Cronbach Alpha Keterangan Kemudahan Pembayaran (X1) 1 2 3 4 5 6 0,809 0,719 0,749 0,639 0,798 0,745 Valid Valid Valid Valid Valid Valid 0,837 Reliabel Manfaat Penggunaan (X2) 1 2 3 4 5 6 0,588 0,736 0,745 0,656 0,753 0,852 Valid Valid Valid Valid Valid Valid 0,761 Reliabel Kualitas Pelayanan Digital (X3)
1 2 3 4 5 6 7 0,573 0,530 0,597 0,722 0,638 0,625 0,699 Valid Valid Valid Valid Valid Valid Valid 0,736 Reliabel E-Trust (X4) 1 2 3 0,673 0,715 0,792 Valid Valid Valid 0,724 Reliabel Minat Penggunaan Ulang (Y) 1 2 3 0,832 0,849 0,850 Valid Valid Valid 0,796 Reliabel
Dari  tabel  di  atas  dapat  dilihat  bahwa  dari  empat  variabel  independen  dan  satu variabel dependen dan  terdiri dari 25 butir pertanyaan. Hasil uji validitas yang didapatkan semuanya dinyatakan valid karena r hitung lebih besar dari r tabel (n 98  = 0.197). Dari tabel di atas juga dapat dilihat bahwa dari kelima variabel juga dinyatakan reliabel karena Cronbach Alpha lebih besar dari Alpha pembanding yaitu 0,7.
Tabel 3 : Analisa Hasil Uji Hipotesis Hipotesis Sig. Hasil H1 Terdapat pengaruh positif antara kemudahan pembayaran  dengan  minat  penggunaan ulang 0,000 Diterima H2 Terdapat  pengaruh  positif  antara  manfaat penggunaan dengan minat penggunaan ulang 0,000 Diterima H3 Terdapat  pengaruh  positif  antara  kualitas pelayanan digital dengan minat penggunaan ulang 0,001 Diterima H4 Terdapat  pengaruh  positif  antara e-trust dengan minat penggunaan ulang 0,042 Diterima
Catatan:* Nilai signifikansi pada 0,005
Hal ini menunjukan bahwa transaksi non tunai memberikan manfaat yang lebih banyak dibandingkan melakukan transaksi secara konvesional, sehingga menimbulkan minat ulang bagi masyarakat Muslim di Solo Raya untuk terus melakukan transaksi non tunai.  Penerapan  pemberlakuan  pembatasan  kegiatan  masyarakat  (PPKM)  dan pembatasan  sosial  berskala  besar  (PSBB)  tidak  menjadi  halangan  bagi  masyakarat untuk tetap melaksanakan kegiatan perekonomian, transaksi tetap dapat dilakukan tanpa harus bertemu langsung antara kedua belah pihak. Masyarakat Muslim Solo Raya yang memiliki  kegiatan  usaha  menyediakan  layanan  pembayaran  secara  digital,  sehingga masyarakat  yang  menggunakan  jasa  maupun  membeli  produk  dapat  melakukan transaksi  secara  efisien  tanpa  harus  mendatangi  langsung  tempat  usaha.  Penjualan dimasa  pandemi  covid-19  justru  mengalami  peningkatan  dampak  dari  penerapan pembayaran  digital.  Bagi  masyarakat  peningkatan  transaksi  non  tunai  juga  terus mengalami  peningkatan  secara  signifikan  karena  manfaat  yang  dirasakan  bisa menghilangkan hambatan transaksi selama pandemi covid-19 berlangsung.
Hasil  ini  sejalan  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Prakosa  &  Wintaka (2020),  Elsa  Silaen  (2019),  dan  Priambodo  &  Prabawani  (2016)  menunjukan  bahwa persepsi kemanfaatan berpengaruh terhadap minat ulang transaksi non tunai. Penelitian tersebut  dilakukan  di  Semarang  dan  Yogyakarta  yang  secara  geografis  berdekatan dengan wilayah Solo Raya. Hasil tersebut juga menunjukan bahwa perilaku masyarakat di  sekitar Jawa Tengah  dan Daerah  Istimewa Yogyakarta masih  memiliki kesamaan. Minat  ulang  melakukan  transaksi  non  tunai  didorong  oleh  peningkatan  produktivitas ketika melakukan transaksi secara digital. Masyarakat tidak perlu mendatangi langsung tempat yang menawarkan jasa maupun menyediakan barang untuk melakukan transaksi sehingga mampu menghemat waktu dan biaya.
Hal ini menunjukan bahwa kemudahan melakukan transaksi non tunai membuat masyarakat  Muslim  terus  memilih  menggunakannya.  Segala  aktivitas  yang berhubungan dengan transaksi dapat dilakukan pembayaran secara digital. Masyarakat Muslim memiliki digital payment system yang sangat mudah dipahami dan memiliki sistem  kontrol  yang  baik,  sehingga  berbagai  risiko  dapat  diantisipasi  oleh  pengguna. Masyarakat  yang  menggunakan digital  payment  system dapat  melakukan  transaksi dimana  saja  dan  kapan  saja,  artinya  penggunaan  sistem  pembayaran  digital  dapat diandalkan dalam melakukan transaksi. Masyarakat muslim cukup menginstal aplikasi digital  payment  system dan  menggunakannya  kapan  dibutuhkan.  Kemudahan  dalam melakukan  transaksi  non  tunai  menggunakan digital  payment  system membuat
masyarakat terus menggunakannya sesuai kebutuhan.
Hasil  penelitian  yang  dilakukan  sejalan  dengan  Prakosa  &  Wintaka  (2020), Brahmanta  &  Wardhani  (2021),  dan  Elsa  Silaen  (2019)  menunjukan  bahwa  persepsi kemudahan berpengaruh terhadap minat ulang masyarakat untuk melakukan transaksi non  tunai.  Penggunaan  ulang  transaksi  non  tunai  oleh  masyarakat  didorong  dengan kemudahan  cara  pengoperasian digital  payment  system. Mayoritas  UMKM  di  Solo Raya  menerima  pembayaran  secara  non  tunai  untuk  memudahkan  transaksi. Penggunaan transaksi secara non tunai yang diawali adanya pandemi covid-19 mampu memberikan dampak transaksi non tunai secara keberlanjutan, sehingga para UMKM juga  diuntungkan  dengan  penggunaan digital  payment  system. Transaksi  keuangan digital  memberikan  efek  positif  bagi  keberlanjutan  usaha  UMKM  di  Solo  Raya (Nurohman et al., 2021).
Penelitian  ini  menunjukan  bahwa  kualitas  pelayanan  digital  yang  memberikan fasilitas digital  payment  system mampu  membuat  masyarakat  tertarik  kembali  untuk melakukan transaksi ulang secara non tunai. Layanan yang diberikan oleh penyedia jasa digital  payment  system memberikan  perlindungan  yang  baik  bagi  penggunanya  saat melakukan  transaksi.  Sistem  pembayaran  digital  pada  masa  sekarang  memiliki perlindungan dan sistem keamanan yang baik, sehingga masyarakat merasa tenang saat memiliki sistem tersebut. Ketika digunakan dalam transaksi oleh masyarakat Muslim, digital payment system memberikan laporan yang cepat kepada penggunanya tentang keberhasilan  transaksi  yang  dilakukan.  Setiap  transaksi  terdapat  pemberitahuan  yang memudahkan masyarakat  muslim Solo  Raya pengguna digital payment  system untuk terus  mengetahui  kondisi  keuangan  tanpa  terbatas  ruang  dan  waktu.  Karena  alasan inilah digital  payment  system dapat  diandalkan  penggunaannya  oleh  masyarakat Muslim di Solo Raya.
Hasil penelitian ini sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh Fitriana et al., (2020)  bahwa  kualitas  pelayanan  digital  mampu  meningkatkan  minat  ulang  bagi masyarakat untuk tetap melakukan transaksi secara non tunai. Di Solo Raya berbagai fasilitas umum ditawarkan dengan sistem pembayaran digital seperti Batik Solo Trans, tempat  parkir  perbelanjaan  modern,  dan  lain  sebagainya.  Pengguna digital  payment system dapat melakukan transaksi dengan cepat dan mudah tanpa harus menggunakan uang tunai. Penyedia layanan transaksi non tunai juga memberikan layanan kompensasi atas transaksi yang telah dilakukan oleh masyarakat. Selain layanan publik yang dapat digunakan  melalui  transaksi  non  tunai,  beberapa  UMKM  di  Solo  Raya  juga menggunakan digital  payment  system sebagai  langkah  memudahkan  pembeli melakukan transaksi dan mampu meningkatkan intensitas penjualan Nurohman (2021) dan Qurniawati (2020).
Penelitian  ini  menunjukan  bahwa e-trust mampu  meningkatkan  minat  ulang untuk tetap melakukan transaksi secara non tunai bagi masyarakat Muslim Solo Raya. Pada  dasarnya  masyarakat  terus  menggunakan digital  payment  system karena  sistem tersebut memiliki pengamanan untuk segala aktivitas pembayaran masyarakat Muslim secara non tunai, sehingga pelayanan yang terbaik diberikan kepada masyarakat akan memberikan  kepercayaan  bagi  penggunanya.  Program  Gerakan  Nasional  Non  Tunai (GNNT)  yang  dibuat  oleh  pemerintah  juga  membuat  masyarakat  lebih  percaya melakukan  transaksi  non  tunai  secara  berkelanjutan  diwaktu  mendatang. Digital payment system memberikan kemampuan sesuai harapan masyarakat dalam melakukan transaksi  non  tunai.  Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan  Nurjanah  dkk  (2021)  yang menunjukan  bahwa e-trust memicu  minat  ulang  masyarakat  untuk  tetap  melakukan
transaksi non tunai dimasa mendatang.

## 6. KESIMPULAN
Persepsi  kemanfaatan,  persepsi  kemudahan,  kualitas  layanan  digital,  dan e-trust berpengaruh terhadap minat ulang masyarakat Muslim Solo Raya untuk tetap melakukan transaksi secara digital meskipun pandemi covid-19 sudah mengalami penurunan secara signifikan. Manfaat yang sesuai harapan dan kemudahan pengoperasian digital payment system menjadikan  sistem  pembayaran  tersebut  diandalkan  oleh  masyarakat  dalam melakukan  transaksi.  Sistem  keamanan  yang  baik  juga  mendukung  masyarakat  untuk tetap melakukan transaksi secara non tunai.

## DAFTAR PUSTAKA
ABIDIN,  M.  S.  (2015).  DAMPAK  KEBIJAKAN  E-MONEY  DI  INDONESIA SEBAGAIALAT SISTEM PEMBAYARAN BARU. Jurnal Akuntansi AKUNESA ,
3 (2). https://ejournal.unesa.ac.id/index.php/jurnal-akuntansi/article/view/13212
Adhi  Muhammad  Daryono.  (2021). 5  Jenis  Fintech  yang  Berkembang  di  Indonesia . Alamisharia.Co.Id. https://alamisharia.co.id/id/hijrahfinansial/5-jenis-fintech-di- indonesia/
AM  Liani,  Y.  (2021).  Pengaruh  E-Trust  terhadap  E-Loyalty  Dimediasi  oleh  E- Satisfaction  pada  Pengguna  Dompet  Digital  Gopay. YUME:  Journal  of
Management , 4 (1), 138–149. https://doi.org/https://doi.org/10.37531/yume.vxix.445 Anggara  Wikan  Prasetya.  (2020).  Transaksi  Nontunai  Jadi  Salah  Satu  Cara  Mencegah Penyebaran Covid-19. Kompas.Com . https://money.kompas.com/read/2020/05/09/144045726/transaksi-nontunai-jadi- salah-satu-cara-mencegah-penyebaran-covid-19?page=all
Aulia,  S.  (2020).  Pola  Perilaku  Konsumen  Digital  Dalam  Memanfaatkan  Aplikasi
Dompet Digital. Jurnal Komunikasi , 12 (2), 311.
https://doi.org/10.24912/jk.v12i2.9829
Bangkara,  R.  P.,  Putu,  N.,  &  Harta,  S.  (2016).  Pengaruh  Perceived  Usefulness  Dan Perceived Ease of Use Pada Minat Penggunaan Internet Banking Dengan Attitude Toward  Using  Sebagai  Variabel  Intervening. E-Jurnal  Akuntansi  Universitas
Udayana , 16 (3), 2408–2434. https://ojs.unud.ac.id/index.php/Akuntansi/article/download/21551/15419
Bisnis.com, R. A. (2021). BI: Transaksi Digital Meningkat 45,05 Persen Pada Kuartal III.
Bisnis.Com .  https://finansial.bisnis.com/read/20211020/90/1456320/bi-transaksi- digital-meningkat-4505-persen-pada-kuartal-iii
Danuri,  M.  (2019).  PERKEMBANGAN  DAN  TRANSFORMASI  TEKNOLOGI DIGITAL. Informasi Komputer Akuntansi Dan Manajemen , 15 (2). https://doi.org/https://doi.org/10.53845/infokam.v15i2.178
Davis D fred. (1989). Perceived usefulness, perceived ease of use, and user acceptance of information technology. MIS Quarterly: Management Information Systems , 13 (3), 319–339. https://doi.org/10.2307/249008
Davis,  F.  .  (1989). Perceived  usefulness,  Perceived  Ease  of  Ise  of  Information
Technology .
Destianti,  A.  E.,  Hidayat,  A.  R.,  &  Srisusilawati,  P.  (2019).  Analisis  Faktor  Pengaruh Teori Technology Acceptance Model dan Theory Of Planned Beharvior terhadap Minat Pengguna Produk E- Theory Of Planned Beharvior On The Interests Of E- Money ( Go-Pay ) Product Users ( Case Study on Students of the Faculty of Sharia. Prosiding Hukum Ekonomi Syariah , 312–319.
Elsa  Silaen,  B.  P.  (2019).  PERSEPSI  MANFAAT  SERTA  PROMOSI  TERHADAP MINAT BELI ULANG SALDO E-WALLET OVO A . Pendahuluan pembelian . Jika  dahulu  konsumen  harus  datang  langsung  ke  toko  maka  saat  ini  tidak  perlu datang ke secara gratis di Google Play Store dan App Store . Perilaku mina. Jurnal Ilmu Administrasi Dan Bisnis , 8 (4), 1–9.
Fitriana, I., Sugiono, A., & Adistya, D. (2020). Pengaruh E-Service Quality dan E-Trust Terhadap  E-Satisfaction  (Survei  pada  Mahasiswa  Pengguna  OVO  di  FISIP Universitas Lampung). Jurnal Kompetitif Bisnis , 1 (4), 172–178.
Fitriani,  Y.  (2021).  ANALISA  PEMANFAATAN  APLIKASI  KEUANGAN  ONLINE SEBAGAI  MEDIA  UNTUK  MENGELOLA  ATAU  MEMANAJEMEN KEUANGAN. Journal of Information System, Applied, Management, Accounting and Research , 5 (2), 454. https://doi.org/10.52362/jisamar.v5i2.432
Gama  Putra  Brahmanta,  &  Nuruni  Ika  Kusuma  Wardhani.  (2021).  Pengaruh  Persepsi Kebermanfaatan,  Kemudahan,  Risiko  Terhadap  Minat  Menggunakan  Ulang
Shopeepay Di Surabaya. Sains Manajemen , 7 (2), 97–108. https://doi.org/10.30656/sm.v7i2.3580
Gefen, Karahanna, & Straub. (2003). Trust and TAM in Online Shopping: An Integrated Model. MIS Quarterly , 27 (1), 51. https://doi.org/10.2307/30036519
Gunawan,  F., &  Hastuti,  H. B. P. (2018). Senarai  Penelitian Pendidikan,  Hukum, dan Ekonomi di Sulawesi Tenggara . Deepublish.
Hanggono,  A.  A.,  Handayani,  S.  R.,  &  Susilo,  H.  (2015).  Analisis  Atas  Praktek  Tam (Technology  Acceptance  Model)  dalam  Mendukung  Bisnis  Online  dengan Memanfaatkan Jejaring Sosial Instagram. Jurnal Administrasi Bisnis , 26 (1), 1–9.
Jogiyanto, H. (2007). Sistem Informasi Keperilakuan . Andi Offset.
Khan, M. A., Zubair, S. S., & Malik, M. (2019). An assessment of e-service quality, e- satisfaction and e-loyalty. South Asian Journal of Business Studies , 8 (3), 283–302. https://doi.org/10.1108/SAJBS-01-2019-0016
Kim, D. J., Donald L. FERRIN, S., & Rao, H. R. (2003). Antecedents of Consumer Trust in  B-to-C  Electronic  Commerce. Proceedings  of  the  Americas’  Conference  on Information Systems 2013 , 157–167.
Kurnianingsih,  H.,  &  Maharani,  T.  (2020).  Pengaruh  Persepsi  Manfaat,  Persepsi Kemudahan  Penggunaan,  Fitur  Layanan,  Dan  Kepercayaan  Terhadap  Minat Penggunaan  E-Money  Di  Jawa  Tengah. AKUNTOTEKNOLOGI , 12 (1),  29. https://doi.org/10.31253/aktek.v12i1.370
Lee. (2007). Factors Influencing The Adoption Behavior Of Mobile Banking: A South Korean Perspective. Journal Of Internet Banking And Commerce , 12 (2).
Mathieson,  K.  (1991).  Predicting  User  Intentions:  Comparing  the  Technology Acceptance  Model  with  the  Theory  of  Planned  Behavior. Information  Systems Research , 2 (3), 173–191. https://doi.org/10.1287/isre.2.3.173
Moorman, C., Deshpande, R., & Zaltman, G. (1993). Factors Affecting Trust in Market Research Relationships. Journal of Marketing , 57 (1), 81–101.
Nadhilah, P., Jatikusumo, R. I., & Permana, E. (2021). EFEKTIFITAS PENGGUNAAN E-WALLET DIKALANGAN MAHASISWA DALAM PROSES MENENTUKAN  KEPUTUSAN  PEMBELIAN. JEMMA  (Journal  of  Economic, Management and Accounting) , 4 (2), 128. https://doi.org/10.35914/jemma.v4i2.725
Nurohman, M. K. Y. A. (2021). Pelayanan Prima: Teori dan Praktik (1st ed.). Lintang Pustaka Utama.
Nurohman, Y. A., Kusuma, M., & Narulitasari, D. (2021). Fin-Tech, Financial Inclusion, and  Sustainability:  a  Quantitative  Approach  of  Muslims  SMEs. International Journal of Islamic Business Ethics , 6 (1), 54. https://doi.org/10.30659/ijibe.6.1.54- 67
Nurohman,  Y.  A.,  &  Qurniawati,  R.  S.  (2021).  The  Intention  to  Use  E-Money:  An Empirical  Study  of  Halal  Food  SMEs  In  Surakarta. Annual  International Conference  on  Islamic  Economics  and  Business  (AICIEB) , 1 ,  46–56. https://doi.org/10.18326/aicieb.v1i0.8
Nyayu  Sakinatul  Mardhiyah,  M.  R.,  &  Azwari,  P.  C.  (2020).  Analisis  Technology Acceptance Model (TAM) Terhadap Penggunaan Aplikasi Gojek Pada Mahasiswa di Kota Palembang. Jurnal Bisnis Dan Manajemen , 10 ((2)), 173–180.
Parasuraman,  Zeithmal,  B.  (1989).  SERQUAL:  A  Multiple  Item  Scale  for  Measuring Consumer Perceptions of Service Quality. Journal of Retailing .
Park, J., & Kim, R. B. (2021). Importance of offline service quality in building loyalty of OC  service  brand. Journal  of  Retailing  and  Consumer  Services , 65 ,  102493. https://doi.org/10.1016/j.jretconser.2021.102493
Pradana, R. S. P. S. (2021, November 10). Tahun Ini, Total Transaksi Digital Indonesia Bisa Capai Rp997,74 Triliun! Bisnis.Com .
https://teknologi.bisnis.com/read/20211110/266/1464296/tahun-ini-total- transaksi-digital-indonesia-bisa-capai-rp99774-triliun
Prakosa,  A.,  &  Wintaka,  D.  J.  (2020).  ANALISIS  FAKTOR-FAKTOR  YANG MEMPENGARUHI  MINAT  PENGGUNAAN  ULANG  E-WALLET  PADA GENERASI  MILENIAL  DI  DAERAH  ISTIMEWA  YOGYAKARTA. Bisman (Bisnis Dan Manajemen): The Journal of Business and Management , 3 (1), 72–85. https://doi.org/10.37112/bisman.v3i1.623
Priambodo,  S.,  &  Prabawani,  B.  (2016).  Pengaruh  Persepsi  Manfaat,  Persepsi Kemudahan  Penggunan,  Dan  Persepsi  Risiko  Terhadap  Minat  Menggunakan Layanan Uang Elektronik (Studi Kasus Pada Masyarakat Di Kota Semarang). Jiab , 2 (2), 127–135.
Putri, D. F., & Sumaryono, S. (2021). Peran persepsi terhadap electronic service quality dan electronic word-of mouth (e-wom) terhadap intensi pembelian ulang melalui e- commerce. Jurnal Ilmiah Psikologi Terapan , 9 (2), 164–171.
https://doi.org/10.22219/jipt.v9i2.12933
Qurniawati, R. S. (2020). Understanding Halal Food SMEs � behavior intention towards e-money. International  Journal  of  Islamic  Business  Ethics , 5 (2),  113. https://doi.org/10.30659/ijibe.5.2.113-124
Rahman, D. F. (2022). Transaksi Keuangan Digital Tumbuh Pesat pada Triwulan I 2022 . Databoks.Katadata.Co.Id.
https://databoks.katadata.co.id/datapublish/2022/04/19/transaksi-keuangan- digital-tumbuh-pesat-pada-triwulan-i-2022
Rahmatsyah. (2011). Faktor - Faktor Yang Mempengaruhi Minat Penggunaan Produk Baru . Universitas Indonesia.
Ramadhani.  (2008).  Analisis  Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  Penerimaan  nasabah terhadap  layanan  Internet  Banking  di  Semarang. Jurnal  Akuntansi  Indonesia: Universitas Islam Indonesia.
Sandy, E., & Firdausy, C. M. (2021). Pengaruh Perceived Usefulness, Perceived Ease Of Use dan Trust Terhadap Minat Konsumen Dalam  Penggunaan Ulang  Go-Pay Di Kota Jakarta. Jurnal Manajemen Bisnis Dan Kewirausahaan , 5 (1), 22–27.
Sarstedt, M. (2019). Revisiting Hair Et al.’s Multivariate Data Analysis: 40 Years Later. In The  Great  Facilitator (pp.  113–119).  Springer  International  Publishing. https://doi.org/10.1007/978-3-030-06031-2_15
Setyoparwati, I. C. (2019). Pengaruh Dimensi Kepercayaan (Trust) Konsumen Terhadap Kepuasan  Pelanggan  Pada  E-Commerce  di  Indonesia. JIMEA , 3 (3),  111–119. https://doi.org/10.31955/mea.vol4.iss1.pp111-119
Shifa  Febrillia  Nurjanah,  Alven,  A.  Y.  (2021).  Pengaruh  E-Trust  On  Continuance Intention Pada Platform ShopeePay. Jurnal Ekonomika Dan Bisnis , 8 (2), 27–41.
Siregar,  K.  R.  (2011).  Kajian  Mengenai  Penerimaan  Teknologi  dan  Informasi Menggunakan  Technology  Accaptance  Model  (TAM). Rekayasa , 4 (1). https://doi.org/https://doi.org/10.21107/rekayasa.v4i1.2322
Siyoto, S., & Sodik, A. (2015). Dasar Metodologi Penelitian . Literasi Media Publishing.
Tarantang,  J.,  Awwaliyah,  A.,  Astuti,  M.,  &  Munawaroh,  M.  (2019). PERKEMBANGAN  SISTEM  PEMBAYARAN  DIGITAL  PADA  ERA REVOLUSI INDUSTRI 4.0 DI INDONESIA. JURNAL AL-QARDH , 4 (1), 60–75. https://doi.org/10.23971/jaq.v4i1.1442
Ulfi,  I.  (2020).  TANTANGAN  DAN  PELUANG  KEBIJAKAN  NON-TUNAI: SEBUAH  STUDI  LITERATUR. Jurnal  Ilmiah  Ekonomi  Bisnis , 25 (1),  55–65. https://doi.org/10.35760/eb.2020.v25i1.2379
Wuisan, D. S. S., Candra, D., Tanaya, M. A., Natalia, V., & Bernarto, I. (2020). Pengaruh Website  Design  Quality  Dan  E-Service  Quality  Terhadap  Repurchase  Intention Sociolla  E-Trust  Sebagai  Variabel  Mediasi. Computatio:  Journal  of  Computer Science and Information Systems , 4 (1), 55–67.
Zamani, L. (2022, February). 12 Pasar di Solo Terapkan Pembayaran Non-Tunai, Pembeli Tak Perlu Lagi Bawa Uang Tunai. Kompas.