Jurnal Ekonomi dan Bisnis
Journal homepage: www.ejournal.uksw.edu/jeb ISSN 1979-6471    E-ISSN 2528-0147

## Perilaku memiliki tabungan pendidikan anak
Christine Gracia Setyawati a , Supramono b a PT SCI Salatiga, Indonesia; setyawatichristine@gmail.com
b Fakultas Ekonomika dan Bisnis, Universitas Kristen Satya Wacana, Salatiga, Indonesia; supramono@uksw.edu

## I N F O   A R T I K E L
Riwayat Artikel: Artikel dikirim 21-12-2019 Revisi 13-02-2020 Artikel diterima 20-02-2020

## Keywords:
Financial knowledge, future orientation, social influence the intention,  in having educational savings,  behavior of having educational savings

## Kata Kunci:
Pengetahuan keuangan, orientasi masa depan, pengaruh sosial, niat memiliki tabungan pendidikan, perilaku memiliki tabungan pendidikan anak

## A B S T R A C T
A  form  of  parental  responsibility  for  the  continuity  of  their children's education is to prepare children's education funds from early  ages.  This  study  aims  to  examine  the  determinants  of  the intention to have children's education savings including; financial knowledge,  risk  tolerance,  future  financial  orientation,  social influence  and  their  effect  on  the  behavior  of  having  children's education funds. The sample of this study involved 192 parents who had children under five years old and or children who are currently attending school education in Sidorejo District, Salatiga. Data was collected by the field survey method and analyzed using Structural Equation Modeling (SEM). The study results showed that financial knowledge,  future  orientation  and  social  influence  affected    the intention    to  have  educational  savings.  Further,  the  intention affected the behavior of having  educational savings. However, the facilitating conditions such as the existence of bank institutions do not  strengthen  the  influence  of  intention  on  behavior.  This  study contributes  by  not  only  broadening  insights  on education  savings from  a  behavioral  perspective  but  also  by  offering  practical implications for policy makers and banking institutions in order to encourage  public interest in having  education  savings  so  that the sustainability of children's education  in terms of financing will be more secure.

## A B S T R A K
Sebagai  salah  satu  bentuk  tanggung  jawab  orang  tua  untuk kelangsungan  pendidikan  anak-anak  mereka  adalah  menyiapkan dana  pendidikan  anak  sejak  usia  dini.  Penelitian  ini  bertujuan untuk  menguji  faktor-faktor  penentu  niat  memiliki  tabungan pendidikan  anak  meliputi: toleransi  risiko  keuangan orientasi
masa depan, pengaruh  sosial dan pengaruhnya terhadap perilaku memiliki  tabungan  pendidikan  anak.  Sampel  penelitian  ini melibatkan 192 orang tua yang memiliki anak di bawah lima tahun dan atau anak-anak yang sedang mengikuti pendidikan sekolah di Kabupaten Sidorejo, Salatiga. Data dikumpulkan dengan metode survei lapangan dan dianalisis menggunakan Structural Equation Modeling  (SEM).  Hasil  studi  menunjukkan  bahwa  pengetahuan keuangan, orientasi masa depan dan pengaruh sosial mempengaruhi  niat  memiliki  tabungan  pendidikan.  Selanjutnya, niat  tersebut  berpengaruh  pada  perilaku  memiliki  tabungan pendidikan  anak.  Namun,  kondisi  yang  memfasilitasi  seperti
keberadaan  lembaga  bank  tidak  memperkuat  pengaruh  niat terhadap perilaku.  Kontribusi  studi  ini  adalah bukan hanya untuk memperluas  wawasan  tentang  tabungan  pendidikan  dari  sudut pandang keperilakuan tetapi juga memberi implikasi praktis bagi pengambil  kebijakan  dan  lembaga  perbankan  dalam  rangka menumbuhkan  minat  masyarakat  untuk  memiliki  tabungan pendidikan  sehingga  keberlansungan  pendidikan  anak  dari  segi pembiayaan akan lebih terjamin.

## PENDAHULUAN
Saat  ini  sudah  terdapat  berbagai  jenis  instrumen  keuangan  yang  dapat dimanfaatkan  untuk  persiapan  dana  pendidikan  anak,  mulai  dari  dari  tabungan pendidikan, asuransi pendidikan, dan instrumen pasar modal seperti saham, obligasi, dan reksadana. Kepemilikan satu atau beberapa instrumen tersebut diharapkan mampu mengurangi  kesulitan  keuangan  yang  sering  dihadapi  orang  tua  untuk    memenuhi kebutuhan  dana  pendidikan  anak  terutama  saat  memasuki  tahun  ajaran  baru.  Hasil survei harian Kompas tahun 2012 menunjukan bahwa tabungan pendidikan menjadi pilihan hampir 90 persen orang tua yang disurvei untuk persiapan biaya pendidikan (Anggraeni, 2015). Pertanyaannya  adalah apakah preferensi orang tua tersebut  yang mengindikasikan  niat  untuk  memiliki  tabungan  pendidikan  anak  akan    berlanjut kepada keputusan atau perilaku memiliki tabungan Pendidikan atau akan berhenti pada niat? Oleh  karena  itu  studi  ini  ingin  menganalisis  sejauh  mana  faktor  niat mempengaruhi  perilaku  memiliki  tabungan  pendidikan  anak  dan  determinan  dari faktor niat itu sendiri.
Beberapa studi telah membuktikan  bahwa pengetahuan keuangan (Shahrabani, 2012;  Zakaria et  al .,  2016),  dan  orientasi  masa  depan  (van  Ittersum,  2012) memengaruhi niat seseorang selain faktor toleransi terhadap risiko (Croy et al ., 2010; Magendans et al ., 2017) dan pengaruh sosial  (Teo, 2011). Dalam hal ini, konteks niat memiliki tabungan pendidikan juga mungkin dipengaruhi oleh beberapa faktor di atas. Sementara  itu,  Triandis  (1980)  menjelaskan  bahwa  besaran  pengaruh  niat  terhadap perilaku  tergantung  pada  faktor  kondisi  pendukung.  Misalnya,  seseorang  yang memiliki  niat  untuk  memiliki  tabungan  pendidikan  jika  diimbangi  dengan  kondisi pendukung seperti fasilitas yang ditawarkan perbankan yang baik maka pengaruhnya terhadap perilaku memiliki tabungan pendidikan anak semakin besar.
Studi  ini  berusaha  mengintegrasikan  beberapa  faktor  pembentuk  perilaku memiliki  tabungan  pendidikan  anak  berdasarkan  hasil-hasil  penelitian  terdahulu  ke dalam  suatu  model.    Pada  dasarnya  model  yang  terbangun  ini  dapat  dikategorikan sebagai  modifikasi theory  of  interpersonal  behavior yang  dipelopri  oleh  Triandis (1980).  Selanjutnya  dapat  dirumuskan  persoalan  penelitian  secara  spesifik  sebagai berikut:  (1)  apakah  pengetahuan  keuangan  berpengaruh  signifikan  terhadap  niat memiliki  tabungan  pendidikan?  (2)  apakah  orientasi  masa  depan  berpengaruh signifikan  terhadap  niat  memiliki  tabungan  pendidikan?  (3)  apakah  toleransi  risiko
keuangan  berpengaruh  signifikan  terhadap  niat  memiliki  tabungan  pendidikan?  (4) apakah  pengaruh  sosial  berpengaruh  signifikan  terhadap  niat  memiliki  tabungan pendidikan?  (5)  apakah  niat  pada  tabungan  pendidikan  berpengaruh  signifikan terhadap perilaku memiliki tabungan pendidikan? dan (6) apakah kondisi pendukung memperkuat  pengaruh  niat  terhadap  perilaku  memiliki  tabungan  pendidikan? Kontribusi  studi  ini  adalah  memperluas  wawasan  tentang  tabungan  pendidikan  dari sudut  pandang  keperilakuan.  Secara  praktis,  studi  ini  diharapkan  dapat  memberi masukan kepada pihak-pihak yang berkepentingan untuk mendorong masyarakat agar mempersiapkan dana untuk keberlangsungan pendidikan anaknya. Studi ini dilakukan di Kecamatan Sidorejo, Kota Salatiga. Pada tahun 2018, Kecamatan Sidorejo memiliki enam kelurahan dengan jumlah penduduk sebanyak 51.943 jiwa. Kecamatan Sidorejo dipilih sebagai lokasi penelitian karena antara lain banyak penduduknya yang masih usia  sekolah  termasuk  sebanyak  2.179  anak  atau  5,29  persen  dari  keseluruhan penduduk baru menempuh pendidikan dini seperti PAUD, kelompok bermain dan TK. Selain itu, kecamatan ini terletak di tengah perkotaan yang memiliki dukungan banyak lembaga  perbankan  sehingga  memudahkan rumah  tangga  untuk  mengakses  layanan perbankan termasuk tabungan pendidikan anak.

## KAJIAN PUSTAKA DAN PERUMUSAN HIPOTESIS
Dana pendidikan anak perlu dipersiapkan oleh orang tua sejak dini mengingat bahwa orang tua memiliki tanggung jawab dalam pemenuhan kebutuhan pendidikan anak. Dana  pendidikan  merupakan  dana  khusus  yang  dipersiapkan  oleh  orang  tua untuk  dialokasikan  pada  kebutuhan  pendidikan  anak  (Unola  &  Linawati,  2014). Perilaku orang tua untuk memenuhi kebutuhan dana pendidikan  salah satunya dapat dilakukan dengan menabung yang dikhususkan bagi dana pendidikan anak (Horioka, 1985).  Perilaku  memiliki  tabungan  pendidikan  sendiri  dapat  diartikan  sebagai kecenderungan  perilaku  menabung  dengan  menyimpan  uang  secara  teratur  untuk memenuhi kebutuhan di masa depan sekaligus sebagai tindakan penghematan.

## Perumusan Hipotesis
Pengaruh  Pengetahuan  Keuangan  terhadap  Niat  Memiliki  Tabungan Pendidikan Anak
Pengetahuan  keuangan  menjadi  semakin  kompleks  selama  beberapa  tahun terakhir dengan munculnya berbagai produk-produk keuangan (Bhushan & Medury, 2013). Memiliki pengetahuan keuangan mendorong individu untuk menjadi individu yang  cerdas  dalam  mengambil  keputusan  dan  pengelolaan  keuangan  (Kholilah  & Iramani, 2013; Margaretha & Pambudhi, 2015; Robb & Woodyard, 2011).
Van Rooij et al . (2011) membagi pengetahuan  keuangan  ke dalam dua kategori yaitu  pengetahuan  dasar (basic) dan  lanjut  ( advanced ).  Pengetahuan  dasar menyangkut  pengetahuan  tentang  perhitungan  tingkat  suku  bunga,  inflasi,  dan  nilai
waktu uang. Sementara pengetahuan lanjut berhubungan dengan pengetahuan tentang fungsi dan jenis intrumen keuangan pasar modal, yaitu saham, obligasi, dan reksadana. Pengetahuan keuangan yang  baik akan   menumbuhkan niat  melakukan perencanaan keuangan seperti menabung, berinvestasi  dan lain sebagainya (Zakaria et  al ., 2016). Penelitian sebelumnya menunjukkan bahwa pengetahuan keuangan memengaruhi niat untuk melakukan suatu perilaku tertentu (Kennedy, 2013; Xiao et al ., 2011). Hal yang sama  juga  dapat  terjadi  dalam  konteks  dana  pendidikan  anak.  Semakin  tinggi pengetahuan orang tua antara lain mengenai fungsi, fitur, perhitungan bunga, dan cara melakukan  tabungan  pendidikan,  maka  semakin  tinggi  pula  niat  untuk  memiliki tabungan  pendidikan  anak.  Berdasarkan  uraian  tersebut,  maka  diajukan  hipotesis sebagai berikut.
H1 : Terdapat pengaruh positif pengetahuan keuangan terhadap  niat memiliki tabungan pendidikan.

## Pengaruh Orientasi Masa Depan terhadap Niat Memiliki Tabungan Pendidikan Anak
Orientasi  masa  depan  mencerminkan  perencanaan  dan  pencapaian  di  masa depan  yang  diharapkan  oleh  seseorang  (Makri  &  Schlegelmilch,  2017).    Orientasi masa depan hadir sebagai salah satu bentuk antisipasi kemungkinan yang terjadi dari tujuan  yang  ingin  dicapai  (Simons et  al .,  2004).  Seseorang  yang  berorientasi  masa depan  akan  lebih  mempertimbangkan  konsekuensi  jangka  panjang  daripada  jangka pendek dan sebaliknya (Wang, 2018).  Seseorang yang berorentasi masa depan akan memiliki  niat  untuk  melakukan  sesuatu  bersifat  jangka  panjang.  Penelitian sebelumnya  oleh  van  Ittersum  (2012)  serta  Makri  dan  Schlegelmilch  (2017) menunjukkan hal tersebut.  Dalam konteks  tabungan pendidikan anak, orang tua yang berorientasi  bahwa  pendidikan  anak itu  penting  bagi  keberhasilan  masa  depan  anak maka  akan  cenderung  memikirkan  bagaimana  cara  agar  anaknya  dapat  menempuh pendidikan  setinggi  mungkin  antara  lain  dengan  mempersiapkan  dana  pendidikan sehingga  akan  semakin  tinggi  niat  orang  tua  untuk  memilik  tabungan  pendidikan. Dengan demikian hipotesis yang diajukan adalah sebagai berikut;
H2 :  Terdapat  pengaruh  positif  orientasi  masa  depan  terhadap  niat  memiliki tabungan pendidikan.

## Pengaruh  Toleransi  Risiko  Keuangan  terhadap  Niat  Memiliki  Tabungan Pendidikan Anak
Toleransi  risiko  keuangan  merupakan  kesediaan  seseorang  untuk  menerima hasil ketidakpastian ketika mengambil keputusan keuangan (Magendans et al ., 2017). Orang  tua  yang  memiliki  toleransi  rendah  atau  tidak  berani  mengambil  risiko  atas ketersedian sejumlah uang yang akan digunakan untuk kepentingan pendidikan anak
di masa datang kemungkinan akan memiliki niat yang semakin tinggi untuk memiliki tabungan  pendidikan  anak  sebagai  tindakan  antisipatif.  Argumentasi  tersebut mendapatkan  dukungan  dari  beberapa  penelitian  terdahulu  (Croy et  al .,  2010; Magendans et al ., 2017; Pak & Mahmood, 2015) yang menunjukkan bahwa toleransi risiko  keuangan  berpengaruh  signifikan  terhadap  niat.  Berdasarkan  argumen  diatas, dapat diajukan hipotesis sebagai berikut.
H3 :  Terdapat  pengaruh  negatif  toleransi  risiko  keuangan  terhadap  niat memiliki tabungan pendidikan.

## Pengaruh Pengaruh Sosial terhadap Niat Memiliki Tabungan Pendidikan Anak
Dukungan  orang  sekitar  akan  juga  memperbesar  kemungkinan  individu memiliki  niat  untuk  mewujudkan  suatu  perilaku.  Pengaruh  sosial  berasal  dari lingkungan  sekitar  maupun  orang-orang  terdekat  yang  dianggap  penting  seperti kerabat, tetangga, teman dan lain sebagainya. Beberapa penelitian terdahulu memberi dukungan bahwa pengaruh sosial dapat memengaruhi niat melakukan suatu perilaku. Teo (2011) meneliti mengenai pengaruh sosial terhadap niat dalam bidang teknologi dan  hasil  temuannya  menunjukkan  bahwa  pengaruh  sosial  berpengaruh  signifikan dalam membentuk niat. Penelitian lainya  juga telah memberi bukti dampak pengaruh sosial  terhadap  niat  (Akman  &  Mishra,  2017;  Mardika,  Damayanti  &  Supramono, 2018;  Venkatesh,  Morris,  Davis,  &  Davis,  2003).  Mengacu  pada  hasil  penelitian tersebut, hal yang sama juga mungkin bisa terjadi dalam konteks tabungan pendidikan anak. Semakin tinggi pengaruh sosial dari lingkungan sekitar atau orang-orang yang dianggap  penting  dapat  memengaruhi  niat  orang  tua  untuk  memiliki  tabungan pendidikan  anak.  Menurut  hasil  survey  LSI  tahun  2009,  masyarakat  Indonesia cenderung bersifat komunal daripada individual sehingga potensi orang tua memiliki tabungan pendidikan anak karena faktor lingkungan sekitaran adalah semakin besar. Dengan demikian dapat dirumuskan hipotesis sebagai berikut.
H4 :  Terdapat  pengaruh  positif  pengaruh  sosial  terhadap  niat  memiliki tabungan pendidikan.

## Pengaruh Niat terhadap Perilaku Memiliki Tabungan Pendidikan Anak
Niat mempunyai peran yang besar terhadap terbentuknya sebuah perilaku yang akan dilakukan  seseorang (Ajzen, 1991). Beberapa penelitian  sebelumnya, misalnya di bidang keuangan pribadi, menunjukkan bahwa niat berpengaruh signifikan terhadap perilaku rumah tangga untuk menabung arisan di PKK (Nindya & Supramono, 2018). Pada  bidang  teknologi,  penelitian  terdahulu  dilakukan  oleh  Al-ghaith  (2015)  yang meneliti  situs  jejaring  sosial  dan  hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  niat  dapat memengaruhi  perilaku individu dalam penggunaan situs jejaring sosial.  Jika ditarik dalam  konteks  tabungan  pendidikan,  orang  tua  yang  memiliki  niat  kuat  untuk
memenuhi  kebutuhan  dana  pendidikan  anak  diduga  akan  mempersiapkan  semua kebutuhan pendidikan anak sejak dini antara lain melalui tabungan pendidikan anak. Namun  faktor  niat  tersebut  perlu  diletakan  dalam  kerangka  asumsi  bahwa terbentuknya  niat  karena  didukung  adanya  pendapatan  atau  oleh  Ajzen  (1991) dikategorikan  sebagai  perilaku  kontrol  yang  dipersepsikan  ( perceived  control behavior ). Jika tidak demikian maka niat akan berhenti di niat. Berdasarkan argumen tersebut, maka hipotesis yang diajukan adalah sebagai berikut.
H5 :  Terdapat  pengaruh  positif  niat  terhadap  perilaku  memiliki  tabungan pendidikan.

## Pengaruh  Kondisi  Pendukung  terhadap  Perilaku  Memiliki  Tabungan Pendidikan Anak
Kondisi  pendukung  merupakan  faktor-faktor  yang  ada  di  lingkungan  sekitar yang  memberikan  kemudahan  untuk  melakukan  suatu  perilaku.  Sebagaimana dijelaskan oleh Triandis (1980), kondisi pendukung akan memperkuat pengaruh niat terhadap perilaku. Sebaliknya, niat menjadi lemah pengaruhnya terhadap perilaku jika terdapat  hambatan  dari  kondisi  pendukung  seperti  keterbatasan  sumber  daya. Beberapa  penelitian  terdahulu  telah  membuktikan  kondisi  pendukung  memperkuat pengaruh niat terhadap suatu perilaku. Hal tersebut didukung oleh beberapa penelitian antara  lain  (Teo,  2011;  Thong et  al .,  2011;  Venkatesh et  al .,  2003).  Hal  sama kemungkinkan berlaku dalam konteks tabungan pendidikan dengan adanya berbagai dukungan  seperti  kemudahan  akses  perbankan,  dan  kemudahan  syarat  administrasi untuk membuka tabungan pendidikan anak yang  mendorong orang tua mewujudkan niatnya  untuk  memiliki  tabungan  pendidikan  anak.  Dengan  demikian,  dapat dirumuskan hipotesis sebagai berikut.
H6 :  Ketersediaan  kondisi  pendukung  memperkuat  pengaruh  niat  terhadap perilaku memiliki tabungan pendidikan.

## METODE PENELITIAN

## Pengukuran Variabel
Variabel  dalam  penelitian  ini  terdiri  dari  perilaku  memiliki  tabungan pendidikan  sebagai  variabel  dependen,  niat  memiliki  tabungan  pendidikan  sebagai variabel intervening, kondisi pendukung sebagai variabel moderasi serta pengetahuan keuangan,  orientasi  masa  depan,  toleransi  risiko  keuangan  dan  pengaruh  sosial bertindak  sebagai  variabel  independen.  Masing-masing  variabel  diturunkan menjadi beberapa  item  pertanyaan  yang  dikembangkan  peneliti  sendiri  berdasarkan  definisi konseptual yang diberikan oleh para peneliti sebelumnya Tabel 1 (Lampiran). Jumlah keseluruhan  item  untuk  semua  variabel  adalah  31.  Selanjutnya  item-item  diukur dengan  menggunakan  skala  likert  5  poin  dari  kategori  sangat  tidak  setuju  sampai
sangat setuju.

## Populasi dan Sampel
Populasi  dalam penelitian adalah orang tua di Kecamatan Sidorejo, Salatiga. Teknik  pengambilan  sampel  menggunakan purposive  sampling dengan  kreteria sampel  adalah  orang  tua  yang  memiliki  anak  balita  dan  atau  anak  yang  sedang menempuh  pendidikan  sekolah.  Adapun  ukuran  sampel  adalah  mengacu  pada pendapat  Hair et al (2010) yang  menyarankan bahwa ukuran sampel minimal untuk analisis Structural Equation Modeling adalah 100-200 sampel atau sebanyak 5-10 kali item.  Jika total keseluruhan item pada ini adalah 31 item, maka minimum sampel yang dibutuhkan adalah sebanyak 185 responden.

## Jenis dan Metode Pengumpulan Data
Kuesioner  yang  dirancang  untuk  kepentingan  pengumpulan  data  terdiri  dari dua  bagian.  Bagian pertama tentang  latar  belakang  responden,  seperti  usia,  jenis kelamin,  pendidikan,  dan  beberapa  pertanyaan  tambahan.  Bagian kedua berkaitan variabel yang menjadi perhatian studi ini.  Sebelum dilakukan survei lapangan, terlebih dahulu  dilakukan pre-test kuesioner  kepada  20  orang  tua  yang  ditemui  saat  sedang menunggui anaknya sekolah di  PAUD dan TK.   Berdasarkan hasil pre-test terdapat beberapa kalimat sulit dipahami sehingga perlu dilakukan perbaikan kalimat agar lebih mudah dipahami.
Pengumpulan  data  menggunakan  survei  lapangan  ( field  survey )  dengan  cara mendatangi langsung ke beberapa ke rumah penduduk di Kecamatan Sidorejo Salatiga, kemudian  diminta  kesediaan  responden  untuk  mengisi  kuesioner  terlebih  dahulu. Responden yang telah bersedia mengisi kuesioner kemudian diberikan kuesioner dan diberi  arahan  sebelum  mengisi  kuesioner.  Selain  itu,  juga  dilakukan  dengan mendatangi beberapa lembaga pendidikan seperti Pendidikan Anak Usia Dini (PAUD), Taman  Kanak-Kanak  (TK)  dan  Sekolah  Dasar  (SD)  pada  saat  jam  sekolah  dengan terlebih dahulu meminta ijin ke pihak sekolah lalu kemudian menemui serta meminta kesediaan  para  orang  tua  yang  sedang  menunggu  anaknya  pulang  sekolah  untuk mengisi  kuesioner.    Proses  pengumpulan  data  memakan  waktu  39  hari  dengan melibatkan beberapa enumerator yang menghasilkan 220 responden. Namun terdapat 28  kuesioner  yang tidak  dijawab  dengan  secara memadai  sehingga  sampel  studi  ini sebanyak 192 responden.
Faktor demografi dari 192 responden tersebut adalah 84,3 persen perempuan, 49,5 persen berusia diatas 40 tahun, 51,1 persen berpendidikan terakhir SMA Selain itu,  sekitar  36,9  persen  dari  total  responden  memiliki  dua  orang  anak,  45,5  persen responden memiliki pendapatan perbulan kurang dari Rp2.000.000,00 dan 45,3 persen reponden sudah memiliki tabungan pendidikan.

## ANALISIS DAN PEMBAHASAN

## Uji Validitas dan Uji Reliabilitas
Pengujian  validitas  dilakukan  dengan  menggunakan Confirmatory  Factor Analysis ( CFA ).  Menurut  Hair et  al .  (2010),  dengan  jumlah  sampel  sebanyak  192 responden,  indikator  dapat  dikatakan  valid  apabila  memiliki  nilai loading  factor >0,40. Pada penelitian ini variabel yang diteliti sebanyak tujuh variabel yang meliputi pengetahuan  keuangan,  orientasi  masa  depan,  toleransi  risiko  keuangan,  pengaruh sosial, niat memiliki tabungan pendidikan, kondisi pendukung dan perilaku memiliki tabungan  pendidikan.  Pada  tahap  awal  ditemukan  dua  item  dari  variabel  toleransi risiko keuangan memiliki loading factor masing 0,293 dan 0,361 sehingga tidak valid dan kemudian direduksi. Setelah direduksi kemudian dilakukan pengujian kembali dan hasilnya disajikan pada Tabel 2 (Lampiran). Selain itu juga dilakukan uji reliabilitas. Nilai uji realibilitas berada pada kisaran 0,6 sampai 0,7 yang artinya cukup reliabel.

## Goodness of fit
Uji kesesuaian struktur model dilakukan dengan melakukan beberapa tahapan modifikasi dengan mengikuti modification indices .  Hasil uji kesesuaian pada Tabel 2 (Lampiran) menunjukkan bahwa model yang dibangun tidak fit, karena banyak kriteria berada  pada  karegori  buruk  dan  marginal.  Selanjutnya,  model  tersebut  dilakukan beberapa  kali  modifikasi  dengan  mengikuti modification  indices dengan  cara menghubungkan error dari  indikator  variabel  agar  mendapatkan  model  yang  paling maksimal  atau  fit  sehingga  dapat  diterima.  Selanjutnya,  hasil  modifikasi  model terakhir disajikan pada Tabel 3, kolom setelah modifikasi dan gambar.
Tabel 3 Hasil Goodness of fit Model Pengukuran Sebelum modifikasi Setelah modifikasi Goodness-of-fit Indices Cut-off Value Hasil Model Evaluasi Model Hasil Model Evaluasi Model Chi-square ≤ 285,733 (X 2 tabel dengan df:248, dan p:5%) 480,084 Buruk 234,228 Baik Probabilitas ≥  0,05 0,000 Buruk 0,079 Baik GFI ≥  0,90 0,813 Marginal 0,900 Baik CFI ≥  0,95 0,797 Buruk 0,974 Baik RMSEA ≤  0,08 0,076 Baik 0,030 Baik AGFI ≥  0,90 0,774 Buruk 0,853 Marginal TLI ≥  0,95 0,774 Buruk 0,966 Baik CMIN/DF ≤   2,00 1,936 Baik 1,143 Baik

## Gambar 1 Model Lengkap Persamaan Struktural Setelah Dimodifikasi
Tabel  3  memperlihatkan  setelah  dilakukan  modifikasi,  model  penelitian memiliki nilai Chi-square , probabilitas, GFI , CFI , RMSEA , TLI dan CMIN/DF yang sudah memenuhi kriteria fit . Sementara nilai AGFI hasilnya marginal atau masih dapat dipertimbangkan.  Secara  keseluruhan  hasil  uji  modifikasi  lebih  baik  dibandingkan dengan model awal dan sudah fit .

## Uji Hipotesis
Pengujian  hipotesis  berkaitan  dengan  hubungan  kausalitas  antar  variabel secara  langsung.  Dengan  adanya  pengujian  hipotesis  pada  penelitian  ini  nantinya akan  mengetahui  apakah  terdapat  pengaruh  yang  signifikan  terjadi  antar  variabel dengan  arah  seperti  yang  diprediksikan.  Adapun  hasil  pengujian  hipotesis  dapat dilihat secara lebih rinci pada Tabel 4 berikut ini.
Tabel 4 Evaluasi Bobot Regresi Uji Kausalitas Estimate S.E. C.R. P Ket Niat      <---   Pengetahuan Keuangan 0,052 0,025  2,046  0,041  H1= Diterima Niat      <---   Orientasi Masa Depan2 0,529 0,177  2,988  0,003  H2= Diterima Niat      <---   Toleransi Risiko Keuangan 0,190 0,080  2,379  0,017  H3= Ditolak Niat      <---   Pengaruh Sosial 0,427 0,106  4,032  0,000  H4= Diterima Perilaku   <---   Niat 0,972 0,192  5,057  0,000  H5= Diterima
Variabel  pengetahuan  keuangan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap
niat memiliki tabungan pendidikan  (β= 0,052;  ρ= 0,041 < 0,05 sehingga hipotesis 1 diterima.  Selanjutnya,  orientasi  masa  depan  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap niat (β= 0,529; ρ= 0,003 < 0,05. Dengan demikian, hipotesis 2 juga diterima. Sementara,  variabel  toleransi  risiko  keuangan  memiliki  pengaruh  positif  signifikan terhadap niat (β= 0,190; ρ= 0,017 < 0,05) padahal seharusnya arahnya negatif sehingga hipotesis  3  ditolak.  Hasil  pengujian  lainnya  menunjukkan  variabel  pengaruh  sosial memengaruhi  secara  positif  dan  signifikan  terhadap  niat  memiliki  tabungan pendidikan (β= 0,427; ρ= 0,000 < 0,01) maka hipotesis 4 diterima. Kemudian, variabel niat memengaruhi secara positif dan signifikan terhadap perilaku memiliki tabungan pendidikan ( β= 0,972; ρ=  0,000 < 0,01) maka hipotesis 5  diterima. Untuk pengujian hipotesis 6 dilakukan dengan menggunakan uji interaksi dan hasilnya disajikan pada tabel 5. Interaksi variabel niat dan kondisi pendukung berpengaruh positif tetapi tidak signifikan  (β=  1,124;  ρ=  0,210>  0,1),  sehingga  kondisi  pendukung  tidak  mampu memperkuat pengaruh niat terhadap perilaku memiliki tabungan pendidikan. Dengan demikian hipotesis 6 ditolak.
Tabel 5 Hasil Uji Regresi Variabel Interaksi Standardized Coefficients t Sig Niat Kondisi Pendukung Interaksi -0,274 -0,363 1,124 -0,529 -0,646 1,259 0,597 0,519 0,210

## Pembahasan
Pengetahuan  keuangan  berpengaruh  positif  terhadap  niat  memiliki  tabungan pendidikan.  Hal  ini  membuktikan  bahwa  semakin  tinggi  pengetahuan  keuangan seseorang akan semakin tinggi pula niat memiliki tabungan pendidikan anak. Hasil ini sejalan dengan penelitian sebelumnya (Kennedy, 2013; Shahrabani, 2012; Xiao et al ., 2011) yang menemukan bahwa pengetahuan keuangan memengaruhi niat seseorang. Tingkat  pengetahuan  keuangan  membuat  orang  tua  sadar  dan  merasa  bertanggung jawab penuh atas pendidikan anaknya sehingga akan menyiapkan dan mengutamakan kebutuhan  dana  pendidikan  anak.  Hasil  studi  ini  juga  sejalan  dengan  temuan  van Ittersum (2012) serta Pak dan Mahmood (2015) yang menunjukkan pengaruh positif orientasi masa depan terhadap niat. Orang tua yang peduli terhadap masa depan akan mempersiapkan pendidikan anaknya dengan baik dan berupaya mengantisipasi setiap kemungkinan  buruk  yang  mungkin  terjadi.  Namun  yang  menarik  adalah  toleransi risiko keuangan berpengaruh positif terhadap niat memiliki tabungan pendidikan. Hal ini dapat dimaknai meskipun orang tua tergolong toleran atau berani mengambil risiko keuangan,  tetapi  dalam  hal  pendidikan  anak  tetap  berupaya  menyiapkan  dana pendidikan anak.
Pengaruh  sosial  menjadi  salah  satu  determinan  niat  memiliki  tabungan pendidikan  anak.  Lingkungan  sekitar  baik  lingkungan  tempat  tinggal  maupun lingkungan keluarga atau kerabat dapat memengaruhi niat orang tua untuk memiliki
tabungan  pendidikan  anak.  Dampak  positif  pengaruh  sosial  terhadap  niat  seseorang sebelumya dibuktikan melalui beberapa penelitian (Akman & Mishra, 2017; Mardika et al ., 2018; Venkatesh et al ., 2003). Selanjutnya studi ini juga membuktikan bahwa niat berpengaruh positip perilaku memiliki tabungan pendidikan. Jika niat orang tua untuk  memiliki  tabungan  pendidikan  itu  tinggi  maka  mereka  akan  berusaha menyisihkan  uang  secara  teratur  untuk  dana  pendidikan,  mengurangi  jumlah pengeluaran, dan mementingkan kebutuhan pendidikan anak daripada membeli barang yang belum terlalu dibutuhkan.
Temuan  lainnya  adalah  kondisi  pendukung  yang  memfasilitasi  tidak memperkuat  pengaruh  niat  terhadap  perilaku  memiliki  tabungan  pendidikan  anak. Hasil  ini  tidak  sejalan  dengan  penelitian  terdahulu  (Teo,  2011;  Thong et  al .,  2011) yang  menunjukkan  bahwa  kondisi  pendukung  memperkuat  pengaruh  niat  terhadap perilaku.  Hasil  ini  dapat  dijelaskan  dari  dua  sisi. Pertama, dari  sisi  pihak  lembaga keuangan  terutama  perbankan  ( supply  side )  kemungkinan  belum  optimal  dalam memasarkan produknya ke masyarakat  termasuk tabungan pendidikan anak. Kedua , dari  sisi  pihak  masyarakat  ( demand  side )  mungkin  lebih  memilih  produk nonperbankan  seperti  asuransi  pendidikan  daripada  tabungan  pendidikan    atau memiliki  keterbatasan kemampuan keuangan rumah tangga, sehingga tidak memiliki cukup uang untuk  dialokasikan ke tabungan pendidikan dan akhirnya  berhenti pada niat.

## SIMPULAN, KETERBATASAN DAN SARAN
Niat  orang  tua  untuk  memilik  tabungan  pendidikan  anak  memengaruhi perilaku  orang  tua  untuk  memiliki  tabungan  pendidikan  anak.  Sementarara  niat tersebut  dipengaruhi  oleh  pengetahuan  orang  tua  tentang  keuangan,  orientasi  masa depan  dan  pengaruh  sosial.  Hasil  studi  ini  diharapkan  bermanfaat  bagi  pihak-pihak yang  berkepentingan  dalam  mendorong  agar  mempersiapkan  tabungan  pendidikan anak  sedini  mungkin.  Kecenderungan  perilaku  memiliki  tabungan  pendidikan didasarkan oleh  niat.  Maka pemerintah dan  lembaga keuangan perlu  menumbuhkan niat  masyarakat  yang  sudah  memiliki  kemampuan  keuangan  untuk  menyisihkan sejumlah dana untuk kepentingan pendidikan anak baik melalui tabungan pendidikan anak  atau  produk  yang  sejenis  antara  lain  dengan  cara  mengedukasi  masyarakat berkaitan  dengan  pengetahuan  keuangan  dan  mengajak  orang  tua  berpikir  jangka panjang  untuk  menjamin  masa  depan  pendidikan anak.  Sedangkan  bagi  masyarakat yang  belum  memiliki  kemampuan  keuangan,  maka  pemerintah  perlu  terus melanjutkan  penyempurnaan  skema  Program  Indonesia  Pintar  (PIP)  melalui  Kartu Indonesia  Pintar  (KIP)  untuk  dapat  lebih  menjangkau  bantuan  keuangan  hingga  ke jenjang  perguruan  tinggi.    Dalam  konteks  efektivitas  pemasaran  produk  tabungan pendidikan, pihak perbankan lebih menyasar pada calon nasabah yang sudah memiliki niat tinggi untuk memiliki tabungan pendidikan anak.
Seperti halnya studi yang lain, studi ini juga tidak terlepas adanya keterbatasan, antara lain hanya fokus pada objek tabungan pendidikan anak yang merupakan produk perbankan.  Padahal,  ada  kemungkinan  perilaku  dan  determinannya  akan  berbeda dibandingkan  produk  sejenis  tabungan  pendidikan  anak  yang  dikeluarkan  oleh lembaga nonperbankan seperti asuransi pendidikan. Selain itu, belum dibahas sejauh mana  faktor  pendapatan  juga  ikut  mempengaruhi  perilaku  orang  untuk  memiliki instrumen keuangan untuk kepentingan persiapan dana pendidkan anak. Oleh karena itu, studi yang datang diharapkan dapat menjawab kedua isu diatas.

## DAFTAR PUSTAKA
Ajzen,  I.  (1991).  The  theory  of  planned  behavior. Organizational  Behavior  and Human  Decision  Processes , 50 ,  179–211.  https://doi.org/10.1016/0749- 5978(91)90020-T
Akman,  I.,  &  Mishra,  A.  (2017).  Factors  influencing  consumer  intention  in  social commerce  adoption. Information  Technology  and  People , 30 (2),  356–370. https://doi.org/10.1108/ITP-01-2016-0006
Al-ghaith, W. (2015). Using  the theory of planned behavior to  determine the social network usage behavior in Saudi Arabia. International Journal of Research in
Computer Science, 5 (1–8). https://doi.org/10.14569/IJACSA.2015.060813
Anggraeni, N. A. (2015, December). Anak sebaiknya pilih yang mana? Kompasiana. https://www.kompasiana.com/niaayua/5634e52b6323bd6f0bc0eec0/untuk- pendidikan-anak-sebaiknya-pilih-yang-mana?page=all
Bhushan,  P.,  &  Medury,  Y.  (2013).  Financial  literacy  and  its  determinants.
International  Association  of  Scientific  Innovation  and  Research , 4 (2),  155–
160.
Croy,  G.,  Gerrans,  P.,  &  Speelman,  C.  (2010).  The  role  and  relevance  of  domain knowledge,  perceptions  of  planning  importance,  and  risk  tolerance  in predicting  savings  intentions. Journal  of  Economic  Psychology , 31 (6),  860– 871. https://doi.org/10.1016/j.joep.2010.06.002
Hair,  J. .,  Black,  W.  C.,  Babin,  B.  J.,  &  Anderson,  R. E.  (2010). Multivariate  data analysis : a global perspective. (7th ed.). Pearson Prentice Hall.
Horioka,  V.  Y.  (1985).  The  importance  of  saving  education  nn  Japan. The KyotoUniversity Economic Review, 55 (1), 41–78.
Kennedy,  B.  P.  (2013).  The  theory  of  planned  behavior  and  financial  literacy:  A predictive model for credit card debt? In Theses, Dissertations and Capstones.
Kholilah,  N.  Al,  &  Iramani,  R.  (2013).  Studi  financial  management  behavior  pada masyarakat  Surabaya. Journal  of  Business  and  Banking , 3 (1),  69.
https://doi.org/10.14414/jbb.v3i1.255
Magendans,  J.,  Gutteling,  J.  M.,  & Zebel, S.  (2017).  Psychological  determinants  of financial buffer saving: the influence of financial risk tolerance and regulatory focus. Journal of Risk Research , 20 (8), 1076–1093.
https://doi.org/10.1080/13669877.2016.1147491
Makri,  K.,  &  Schlegelmilch,  B.  B.  (2017).  Time  orientation  and  engagement  with social networking sites: A cross-cultural study in Austria, China and Uruguay. Journal of Business Research , 80 (November 2016), 155–163. https://doi.org/10.1016/j.jbusres.2017.05.016
Mardika,  D.  R.  W.,  Damayanti,  T.  W.,  &  Supramono.  (2018).  Understanding  the determinant of SME owners’ intention to have bank credit. Polish Journal of Management Studies , 17 (1), 165–174.
https://doi.org/10.17512/pjms.2018.17.1.14
Margaretha, F., & Pambudhi, R. A. (2015). Tingkat literasi keuangan pada mahasiswa S1. Jmk , 17 (1), 76–85. https://doi.org/10.9744/jmk.17.1.76
Nindya, B. U., & Supramono. (2018). Perilaku menabung rumah tangga di program pembinaan kesejahteraan keluarga berbasis minat. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis , 21 (1), 43–58. https://doi.org/https://doi.org/10.24914/jeb.v21i1.1580
Pak,  O.,  &  Mahmood,  M.  (2015).  Impact  of  personality  on  risk  tolerance  and investment  decisions:  A  study  on  potential  investors  of  Kazakhstan. International  Journal  of  Commerce  and  Management , 25 (4),  370–384. https://doi.org/10.1108/IJCoMA-01-2013-0002
Robb,  C.  A.,  &  Woodyard,  A.  S.  (2011).  Financial  knowledge  and  best  practice behavior. Journal of Financial Counseling and Planning , 22 (1), 60–70.
Shahrabani, S. (2012). The effect of financial literacy and emotions on intent to control personal budget: a study among israeli college students. International Journal of Economics and Finance , 4 (9), 156–163.
https://doi.org/10.5539/ijef.v4n9p156
Simons, J., Vansteenkiste, M., Lens, I., & Lacante, M. (2004). Placing motivation and future  time  perspective  theory  in  a  temporal  perspective. Educational Psychology Review , 16 (2), 121–139.
Teo,  T.  (2011).  Factors  influencing  teachers’  intention  to  use  technology:  Model development  and  test. Computers  and  Education , 57 (4),  2432–2440. https://doi.org/10.1016/j.compedu.2011.06.008
Thong, J. Y. L., Venkatesh, V., Xu, X., Hong, S. J., & Tam, K. Y. (2011). Consumer acceptance of personal  information  and communication technology  services. IEEE  Transactions  on  Engineering  Management , 58 (4),  613–625. https://doi.org/10.1109/TEM.2010.2058851
Triandis,  H.  C.  (1980).  Values,  attitudes,  and  interpersonal  behavior. Nebraska Symposium on Motivation , 27 , 195–259.
Unola,  E.,  &  Linawati,  N.  (2014).  Analisa  hubungan  faktor  demografi  dengan perencanaan  dana  pendidikan  dan  dana  pensiun  pada  masyarakat  Ambon. Finesta , 2 (2), 29–34.
van Ittersum, K. (2012). The effect of decision makers’ time perspective on intention-
behavior consistency. Marketing Letters , 23 (1), 263–277.
https://doi.org/10.1007/s11002-011-9152-3
van Rooij, M., Lusardi, A., & Alessie., R. (2011). Financial literacy and stock market participation. Journal of Financial Economic , 101 , 449–472.
Venkatesh, V., Morris, M. G., Davis, G. B., & Davis, F. D. (2003). User acceptance of information technology: Toward a unified view. MIS Quarterly , 27 (3), 425. https://doi.org/10.1016/j.inoche.2016.03.015
Wang,  X.  (2018).  The  role  of  attitudinal  motivations  and  collective  efficacy  on Chinese  consumers’  intentions  to  engage  in  personal  behaviors  to  mitigate
climate change. Journal of Social Psychology , 158 (1), 51–63. https://doi.org/10.1080/00224545.2017.1302401
Xiao, J. J., Tang, C., Serido, J., & Shim, S. (2011). Antecedents and consequences of risky credit behavior among college students: Application and extension of the theory  of  planned  behavior. Journal  of  Public Policy  and  Marketing , 30 (2), 239–245. https://doi.org/10.1509/jppm.30.2.239
Zakaria, Z., Azmi, N. M., Hassan, N. F. H. N., Salleh, W. A., Tajuddin, M. T. H. M., Sallem,  N.  R.  M.,  &  Noor,  J.  M.  M.  (2016).  The  intention  to  purchase  life insurance: a case study of staff in public universities. Procedia Economics and Finance , 37 (June), 358–365. https://doi.org/10.1016/s2212-5671(16)30137-x

## LAMPIRAN
Tabel 1 Pengukuran Variabel Variabel Indikator Pengetahuan Keuangan ( Financial Knowledge) (1) Tabungan pendidikan  merupakan produk yang  hanya dikeluarkan oleh perbankan (2) Tabungan pendidikan dapat diambil sewaktu-waktu
(3) Tabungan pendidikan hanya dapat diperoleh di bank (4) Tabungan pendidikan telah dijamin oleh Lembaga Penjamin Simpanan (5) Pola pembayaran tabungan pendidikan hanya dapat dilakukan di bank yang bersangkutan (6) Setoran tabungan pendidikan dapat dilakukan non tunai (7) Bunga tabungan yang aman adalah tidak melebihi batas maksimum bunga yang ditetapkan Lembaga Penjamin Simpanan (8) Setiap bank memiliki persyaratan yang berbeda, beberapa bank mensyaratkan minimum setoran tabungan pendidikan adalah Rp.100.000 (9) Tabungan pendidikan biasanya memiliki jangka waktu 2-5 tahun saja (10) Tabungan pendidikan lebih berisiko daripada asuransi pendidikan
Orientasi Masa Depan ( Future Time Perspective) (1) Tindakan yang berorientasi jangka panjang (2) Masa depan memiliki ketidakpastian
(3) Terlalu jauh untuk merencanakan masa depan
(4) Memikirkan yang akan dikerjakan dimasa mendatang
(5) Lebih menikmati hidup saat ini saja Toleransi Risiko Keuangan ( Financial Risk Tolerance) (1) Bersedia mengalami kerugian keuangan
(2) Lebih mementingkan keuntungan daripada risiko yang diperoleh
(3) Memilih investasi beresiko tinggi namun memiliki keuntungan yang besar (4) Tertarik pada investasi dengan risiko dan  keuntungan yang rendah (5) Memahami risiko sebagai ketidakpastian dan cenderung berhati- hati Pengaruh Sosial ( Social Influence) (1) Pengaruh keluarga besar (2) Pengaruh teman
(3) Pengaruh orang-orang berpendidikan tinggi
(4) Pengaruh lingkungan dalam pertemuan RT/RW (5) Pengaruh tetangga Minat Memiliki Tabungan pendidikan (1) Ingin mewujudkan untuk segera memiliki tabungan pendidikan (2) Ingin menyisihkan uang secara teratur untuk dana pendidikan anak (3) Ingin mengurangi jumlah pengeluaran untuk kepentingan menabung tabungan pendidikan (4) Ingin menabung tabungan pendidikan anak secara rutin (5) Ingin lebih mementingkan kebutuhan pendidikan anak daripada membeli barang elektronik Kondisi Pendukung (Facilitating Condition) (1) Memiliki akses yang mudah bertransaksi di Bank
(2) Tabungan pendidikan tidak membutuhkan persyaratan yang rumit
(3) Banyak bank menawarkan tabungan pendidikan
(4) Bank menyediakan berbagai macam alternatif pembayaran setoran tabungan pendidikan (5) Bank memiliki website yang membantu memberikan informasi
Perilaku Memiliki Tabungan pendidikan (1) Menyisihkan uang secara teratur untuk kepentingan menabung tabungan pendidikan anak (2) Mengurangi jumlah pengeluaran untuk kepentingan menabung tabungan pendidikan (3) Saat ini belum menabung tabungan pendidikan anak secara rutin (4) Sering menunda untuk memiliki tabungan pendidikan anak dalam waktu dekat (5) Lebih mementingkan kebutuhan pendidikan anak daripada membeli barang elektronik Tabel 2 Hasil Uji Validitas Data Setelah Dua Item Dibuang dan Uji Reliabilitas Variabel Uji Validitas Uji Reliabilitas Orientasi Masa Depan (OMK) OMD1 0,465 0,804 OMD2 0,597 OMD3 0,750 OMD4 0,456 OMD5 0,651 Toleransi Risiko Keuagan(TRK) TRK2 0,535 0,646 TRK4 0,501 TRK5 0,587 Pengaruh Sosial (PSS) PS1 0,475 0,770 PS2 0,672 PS3 0,530 PS4 0,451 PS5 0,533 Niat(MNT) M1 0,606 0,922 M2 0,688 M3 0,710 M4 0,798 M5 0,509 Kondisi Pendukung((KPD) KP1 0,467 0,837 KP2 0,520 KP3 0,499 KP4 0,694 KP5 0,685 Perilaku Menabung Pendidikan (PMP) P1 0,704 0,847 P2 0,640 P3 0,520 P4 0,750 P5 0,538