## ANALISIS PEMBERIAN KREDIT PADA PT. BANK PANIN Tbk. CABANG SINTANG

## Evy Ratnasari
Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik, Univesitas Kapuas Sintang Jl. Y.C. Oevang Oeray No. 92, Sintang,Kalimantan Barat, Indonesia Email: evyratnasari.erando@gmail.com
Abstract: The problem in this research is the Analysis of Credit Provision at PT. Bank Panin Tbk. Sintang Branch. This research uses descriptive research. Research subjects are: Branch Managers, Employees and Customers of PT. Panin Bank Sintang Branch. The techniques used in data collection were interviews and documentation studies with qualitative analysis. Providing credit to PT. Panin Bank Sintang Branch is in accordance with generally accepted credit granting principles and follows the terms and conditions of Bank Indonesia as the party that supervises banking operations. The 5C and 7P credit granting principles have been used as guidelines in credit grant analysis. Procedure for granting credit to PT. Panin Bank Sintang Branch  already  has  an  SOP,  and  prospective  customers  already  understand  the  procedures  for  granting credit, starting from submitting proposals to disbursing credit and repaying credit or loans. Apart from the 5C  and  7P  credit  principles,  the  bank  also  analyzes  various  aspects,  such  as  legal,  economic,  social, marketing,  environmental  impact  analysis  and  others,  with  the  aim  of  ensuring  that  the  quality  of  the credit provided is good. The higher the quality of the credit given or whether it is suitable to be distributed, the  risk  of  the  credit  being  problematic  will  be  reduced.  Researchers  suggest  the  following  things. Continuing to maintain the principles of providing credit that are already working well, banks also need to help prospective customers in developing the potential customer's economy. and not just looking for profit. Banks  are  expected  to  continue  to  help  prospective  customers  to  follow  procedures  and  fulfill  the requirements required to obtain credit. Banks  must also provide guidance  and monitoring of customers' businesses,  so  that  the  quality  of  credit  disbursed  is  maintained  well  and  can  reduce  the  occurrence  of problem loans.
Key Word : Customer; Providing credit; Banking.
Abstrak: Permasalahan  dalam  penelitian  ini  adalah  Analisis  Pemberian  Kredit  pada  PT.  Bank Panin  Tbk.  Cabang  Sintang.  Penelitian  ini  menggunakan  jenis  penelitian  deskriptif.  Subjek penelitian adalah:  Pimpinan Cabang, Karyawan dan Nasabah PT. Panin Bank Cabang Sintang. Teknik  yang  digunakan  dalam  pengumpulan  data  adalah  wawancara,  dan  studi  dokumentasi dengan  analisis  kualitatif.  Pemberian  kredit  yang  ada  pada  PT.  Panin  Bank  Cabang  Sintang sudah  sesuai  dengan  prinsip-prinsip  pemberian  kredit  yang  berlaku  umum  dan  mengikuti ketentuan  dan  persyaratan  dari  Bank  Indonesia  sebagai  pihak  yang  mengawasi  operasional perbankan.  Prinsip  pemberian  kredit  5C  dan  7P  sudah  dijadikan  pedoman  dalam  analisis pemberian kredit. Prosedur pemberian kredit  pada PT. Panin Bank Cabang Sintang sudah ada SOP nya, dan  calon nasabah sudah  memahami  tentang prosedur pemberian kredit,  mulai dari pengajuan  proposal  sampai  pencairan  kredit  dan  pembayaran  kembali  kredit  atau  pinjaman. Selain prinsip pemberian kredit 5C dan 7P, pihak bank juga melakukan analisis berbagai aspek, seperti  aspek  hukum,  ekonomi,  sosial,  pemasaran,  amdal  dan  lainnya,  dengan  tujuan  agar kualitas  kredit  yang  diberikan  baik.  Semakin  berkualitas  kredit  yang  diberikan  atau  memang layak  untuk  disalurkan,  akan  memperkecil  risiko  terhadap  kemungkinan  kredit  tersebut
bermasalah.Peneliti  menyarankan  beberapa  hal  sebagai  berikut  Terus  menjaga  prinsip-prinsip pemberian  kredit  yang  sudah  berjalan  baik,  pihak  perbankan  juga  perlu  membantu  calon nasabah  dalam  mengembangkan  ekonomi  calon  nasabah  dan  bukan  semata-mata  mencari keuntungan  saja.  Pihak  perbankan  diharapkan  terus  membantu  calon  nasabah  untuk  dapat mengikuti prosedur dan memenuhi persyaratan yang dipersyaratkan untuk memperoleh kredit. Pihak perbankan juga harus melakukan pembinaan dan pemantauan usaha nasabah, agar kualita kredit yang disalurkan tetap terjaga baik dan dapat menekan terjadinya kredit bermasalah. Kata Kunci : Nasabah; Pemberian kredit; Perbankan.

## PENDAHULUAN
Bagi
masyarakat yang kekurangan  dana  atau  membutuhkan dana  dalam  rangka  membiayai  suatu usaha  atau  kebutuhan  rumah  tangga mereka  dapat  menggunakan  pinjaman dalam  bentuk  kredit.  Kredit  adalah penyerahan barang, jasa, atau uang dari satu pihak (kreditor/pemberi pinjaman) atas  dasar  kepercayaan  kepada  pihak lain  (nasabah  atau  pengutang)  dengan janji  membayar  dari  penerimaan  kredit kepada  pemberi  kredit  pada  tanggal yang  telah  disepakati  kedua  belah pihak.
Kredit  yang  akan  diberikan  oleh suatu  lembaga  keuangan  didasarkan atas  kepercayaan  lembaga  keuangan terhadap  debitur  (nasabah),  ini  berarti suatu  lembaga  keuangan  baru  akan memberikan  pinjaman  jika  suatu lembaga  telah  sangat  yakin  si  debitur akan  mengembalikan  pinjaman  yang diterimanya  sesuai  dengan  jangka waktu  dan  syarat  yang  disepakati, tanpa keyakinan tersebut suatu lembaga keuangan tidak akan berani memberikan  pinjaman  kepada  debitur yang membutuhkan.
Bank  adalah  suatu  badan  usaha bertujuan  membantu  perekonomian masyarakat selain itu bank juga mencari keuntungan, bank memberikan
pelayanan  untuk  memenuhi  kebutuhan dan  keinginan  nasabah,  agar  nasabah tetap  loyal  maka  bank  harus  menjaga citra  bank  dan  image  terutama  nama baik bank itu sendiri. Dalam pemberian krredit  (penyaluran  kredit)  kepada penerima  kredit  (debitur)  atau  dalam hal  ini  adalah  nasabah.  Bank  Panin selaku  kreditur  harus  benar-benar menganalisa  calon  debitur  baik  secara intern  maupun  secara  ekstrn  agar menghindari  resiko  yang  lebih  besar dikemudian hari.  Dalam hal ini debitur harus memenuhi persyaratan yang telah ditetapkan oleh kreditur dalam memperoleh pinjaman.
Begitu  banyaknya  masyarakat yang  ingin  membuka  usaha  di  zaman sekarang  ini,  peran  serta  lembaga- lembaga  keuangan  sangat  berperan dalam  kemajuan  atau  mulainya  usaha yang  didirikan  oleh  masyarakat.  Bank sebagai  salah  satu  lembaga  keuangan haruslah  cermat  dalam  memberikan modal kepada masyarakat yang mengajukan  permintaan  pinjaman.  Hal ini  dikarenakan  sering  kali  pemberian modal  tersebut  tidaklah  dapat  dilunasi dengan  tepat  waktu  baik  pokok pinjaman  ataupun  bunga  yang  telah ditetapkan. Seperti halnya puncak krisis ekonomi  tahun  1998,  bank  sebagai lembaga  keuangan  pemerintah  kurang
cermat  dalam  pemberian  modal  atau pinjaman  tersebut  kepada  masyarakat. Pada  akhirnya  banyak  pinjaman  dan bunga yang ditetapkan tidak dapat atau tidak  tepat  dibayar  pada  waktunya.  Di era  sekarang  ini  pinjaman  yang  tidak dapat  dilunasi  tersebut  dinamakan kredit macet.
Kredit macet sangatlah berdampak buruk kepada dunia perbankan  dan  dapat  mempengaruhi tujuan  pemerintah  yang  menginginkan adanya  pemerataan  serta  kesejahteraan rakyatnya.  Sering  pemberi  pinjaman tidak  cermat  dalam  menganalisa laporan  pengajuan  pinjaman  kredit, apakah sanggup melakukan pembayaran  kredit  yang  diajukan berikut bunga yang telah ditetapkan.
Menurut  Firdaus  dan  Ariyanti (2009:1)  ”Kata  dasar  kredit  berasal  dari bahasa  Latin credere yang  berarti kepercayaan,  atau credo yang  berarti saya percaya”. Mac Leod dalam Firdaus dan  Ariyanti  (2009:2)  mendefinisikan pengertian  kredit  sebagai  berikut ”Kredit  adalah  suatu  reputasi  yang dimiliki seseorang yang memungkinkan ia  bisa  memperoleh  uang,  barang- barang  atau  tenaga  kerja,  dengan  jalan menukarkannya dengan suatu perjanjian  untuk  membayarnya  disuatu waktu yang akan datang”.
Firdaus  dan  Ariyanti  (2009:5) menjabarkan  lebih  rinci  fungsi-fungsi kredit sebagai berikut :
a. Kredit  dapat  memajukan  arus tukar  menukar  barang-barang dan jasa-jasa
b. Kredit dapat mengaktifkan alat pembayaran yang idle
c. Kredit  dapat  menciptakan  alat pembayaran baru d. Kredit sebagai alat pengendalian harga e. Kredit dapat mengaktifkan dan meningkatkan
manfaat/
faedah/  kegunaan  potensi- potensi ekonomi yang ada.
Kecermatan  bagian  pihak  bank dalam  memberikan  modal  pinjaman tersebut  dengan  melakukan  analisa yang  akurat  terhadap  debitur,  akan memperkecil  risiko  terjadinya  kredit macet.  Dengan  demikian  risiko  kredit macet  tidak  akan  terjadi  bila  dalam analisa kredit dilakukan dengan cermat dan  akurat.  Berdasarkan  hasil  pra penelitian  diperoleh  data  dan  informai bahwa  jumlah  debitur  pada  PT.  Bank Panin  Tbk.  Cabang  Sintang  berjumlah 27  orang  dengan  nilai  kredit  sebesar Rp.27.050.000.000,-.  Berdasarkan  hal tersebut  maka  penulis  merasa  tertarik untuk  menenliti  tentang  pemberian kredit pada PT. Bank Panin Tbk Cabang Sintang.

## METODE PENELITIAN
Dalam  penelitian  ini,  metode yang digunakan adalah metode penelitian deskriptif dengan pendekatan kualitatif. Menurut Nawawi (2007:63)  “Metode  deskriptif  adalah sebagai  prosedur  pemecahan  masalah yang
diselidiki dengan menggambarkan/  melukiskan  keadaan subyek/obyek  penelitian  (seseorang, lembaga,  masyarakat  dan  lain-lain) pada  saat  sekarang  berdasarkan  fakta- fakta  yang  tampak  atau  sebagai adanya”.
Untuk menentukan subjek
penelitian, untuk pimpinan dan karyawan  penulis  menggunakan teknik pusposive sampling , yaitu subjek penelitian  ditentukan  terlebih  dahulu oleh penulis. Sedangkan untuk memilih nasabah  digunakan  teknik accidental sampling .  Menurut  Sugiyono  (2001:60) accidental  sampling adalah  ”teknik penentuan sampel berdasarkan kebetulan,  yaitu  siapa  saja  yang  secara kebetulan  bertemu  dengan  peneliti dapat  digunakan  sebagai  sampel,  bila dipandang  orang  yang  kebetulan ditemui itu cocok sebagai sumber data”.
Adapun  yang  menjadi  subyek dalam penelitian ini terdiri dari :
1. Pimpinan  PT.  Bank  Panin  Tbk. Cabang Sintang.
2. Karyawan  PT.  Bank  Panin  Tbk. Cabang Sintang.
3. Nasabah  PT.  Bank  Panin  Tbk. Cabang Sintang.

## HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Jaminan  kredit  yang  diberikan oleh  nasabah  kepada  bank  hanyalah merupakan  tambahan,  terutama  untuk melindungi  kredit  yang  macet  akibat suatu  musibah.  Akan  tetapi,  apabila suatu  kredit  diberikan  telah  dilakukan penelitian  secara  mendalam  sehingga nasabah  sudah  di  katakan  layak  untuk memperoleh  kredit,  fungsi  jaminan kredit  hanyalah  untuk  berjaga-jaga. Oleh  karena  itu,  dalam  pemberian kreditnya  bank  harus  memerhatikan prinsip-prinsip  pemberian  kredit  yang benar.
Artinya,  sebelum  suatu  fasilitas kredit  diberikan  maka  bank  harus merasa  yakin  terlebih  dahulu  bahwa kredit yang diberikan benar-benar akan kembali.  Keyakinan  tersebut  diperoleh dari  hasil  penelitian  kredit  sebelum kredit  tersebut  disalurkan.  Penilaian kredit  oleh  bank  dapat  dilakukan dengan berbagai prinsip untuk mendapatkan keyakinan tentang nasabahnya.
Pemberian kredit pada PT. Panin Bank Cabang Sintang  sudah memenuhi prinsip-prinsip  pemberian  kredit  yang diberlakukan  oleh  perusahaan,  dan ketentuan-ketentuan  atau  persyaratan yang  ditetapkan  oleh  pemerintah melalui  Bank  Indonesia.  Baik  itu menyangkut persyaratan maupun penetapan  suku  bunga  pinjaman kepada  para  nasabah.  Kesemuanya  ini untuk  memenuhi  prinsip  kehati-hatian dalam  pemberian  kredit,  agar  kredit atau  pinjaman  yang  diberikan  aman dalam hal pengembaliannya serta dapat membantu menggerakan roda perekonomian nasabah.
prosedur penyaluran kredit pada PT.  Panin  Bank  sudah  ada standard operationl  procedure (SOP)  yang  menjadi acuan  dalam  pemberian  kredit  pada calon nasabah. Sebelum debitur memperoleh  kredit  terlebih  dahulu harus melalui tahapan-tahapan
penilaian mulai dari pengajuan proposal kredit dan dokumen-dokumen yang  diperlukan,  pemeriksaan  keaslian dokumen, analisis kredit sampai dengan kredit  dikucurkan.  Tahapan-tahapan dalam memberikan kredit ini kita kenal nama  prosedur  pemberian  kredit.
Tujuan  prosedur  pemberian  kredit adalah  untuk  memastikan  kelayakan suatu  kredit,  diterima  atau  ditolak. Dalam  menentukan  suatu  kredit  maka dalam  setiap  tahap  selalu  dilakukan penilaian  yang  mendalam.  Apabila dalam  penilaian  mungkin  akanada kekurangan  maka  pihak  Bank  dapat meminta  kembali  ke  nasabah  atau bahkan langsung ditolak.
secara umum untuk memperoleh fasilitas  kredit  dari  bank  maka  tahap yang pertama pemohon kredit mengajukan  permohonan  kredit  secara tertulis  dalam  suatu  proposal.  Proposal kredit harus dilampiri dengan dokumen-dokumen lainnya yang dipersyaratkan. Yang
perlu diperhatikan  dalam  setiap  pengajuan proposal  suatu  kredit  hendaknya  yang berisi  keterangan  tentang  riwayat perusahaan,  seperti  riwayat  hidup perusahaan,  jenis  bidang  usaha,  nama pengurus berikut latar belakang pendidikannya, perkembangan perusahaan,  serta  wilayah  pemasaran produknya.
Selanjutnya juga dijelaskan tentang  tujuan  pengambilan  kredit, dalam  hal  ini  harus  jelas  tujuan pengambilan  kredit.  Apakah  untuk memperbesar  omset  penjualan  atau meningkatkan  kapasitas  produksi  atau untuk mendirikan pabrik baru (perluasan) serta tujuan lainnya. Kemudian  juga  yang  perlu  mendapat perhatian  adalah  kegunaan  kredit apakah  untuk  modal  kerja  atau investasi.  Dalam  proposal  pemohon menentukan  besarnya  jumlah  kredit yang  diinginkan  dan  jangka  waktu
kreditnya. Cara pemohon mengembalikan kredit maksudnya perlu  dijelaskan  secara  rinci  cara-cara nasabah dalam mengembalikan kreditnya  apakah  dari  hasil  penjualan atau dengan cara lainnya.
Jaminan  kredit  yang  diberikan dalam  bentuk  surat  atau  sertifikat. Penilaian  jaminan  kredit  haruslah  teliti jangan  sampai  terjadi  sengketa,  palsu, dan sebagainya, biasanya setiap jaminan diikat  dengan  suatu  asuransi  tertentu. Selanjutnya  proposal  ini  dilampiri dengan  berkas-berkas  yang  telah dipersyaratkan  seperti  Akta  Pendirian Perusahaan,  Bukti  diri  (KTP)  para pengurus  dan  pemohon  kredit,  TDP (Tanda  Daftar  Perusahaan),  NPWP (Nomor  Pokok  Wajib  Pajak),  Neraca dan  laporan  rugi  laba  3  tahun  terakhir, Fotocopy  sertifikat  yang  dijadikan jaminan,  Daftar  penghasilan  bagi perseorangan, Kartu Keluarga (KK) bagi perseorangan.
Tahap selanjutnya adalah penyelidikan  dokumen-dokumen  yang diajukan  pemohon  kredit.  Tujuannya adalah mengetahui apakah berkas yang diajukan sudah lengkap sesuai persyaratan  yang  telah  ditetapkan.  Jika menurut  pihak  perbankan  belum lengkap  atau  belum  cukup  maka nasabah diminta untuk segera melengkapinya  dan  apabila  sampai batas  tertentu  nasabah  tidak  sanggup melengkapi kekurangan tersebut , maka sebaiknya permohonan kredit dibatalkan saja.
Dalam  penyelidikan  berkas  hal- hal  yang  perlu  diperhatikan  adalah membuktikan  kebenaran  dan  keaslian
dari  berkas-berkas  yang  ada,  seperti kebenaran  dan  keaslian  Akta  notaris, TDP,  KTP,  dan  surat-surat  Jaminan seperti Sertifikat Tanah, BPKB Mobil ke instansi yang berwenang mengeluarkannya.  Kemudian  jika  asli dan  benar  maka  pihak  bank  mencoba mengkalkulasi  apakah  jumlah  kredit yang  diminta  memang  relevan  dan kemampuan nasabah untuk membayar. Semua  ini  dengan  menggunakan perhitungan  terhadap  angka-angka yang  dilaporan  keuangan  dengan berbagai rasio keuangan yang ada.
Dalam penilaian layak atau tidak suatu  kredit  disalurkan,  maka  perlu dilakukan  suatu  penilaian  kredit. Penilaian  kelayakan  suatu  kredit  dapat dilakukan  dengan  menggunakan  5C dan 7P, namun untuk kredit yang lebih besar  jumlahnya  perlu  dilakukan metode penilaian dengan studi kelayakan.  Dalam  studi  kelayakan  ini setiap  aspek  dinilai  apakah  memenuhi syarat  atau  tidak.  Apabila  salah  satu aspek  tidak  memenuhi  syarat  maka perlu  dilakukan  pertimbangan  untuk mengambil keputusan.
Tahap  selanjutnya  adalah  tahap wawancara pertama, tahap ini merupakan  penyidikan  kepada  calon pinjaman  dengan  cara  berhadapan langsungdengan calon peminjam. Tujuannya  adalah  untuk  mendapatkan keyakinan apakah berkas-berkas tersebut  sesuai  dan  lengkap  seperti yang  bank  inginkan.  Wawancara  ini juga  untuk  mengetahui  keinginan  dan kebutuhan nasabah sebenarnya.
Selanjutnya melakukan Peninjauan  ke  Lokasi (On  The  Spot) ,
setelah  memperoleh  keyakinan  atas keabsahan dokumen dari hasil penyelidikan  dan  wawancara  maka langkah  selanjutnya  adalah  melakukan peninjauan  ke  lokasi  yang  menjadi objek  kredit.  Tujuan  peninjauan  ke lapangan  adalah  untuk  memastikan bahwa  objek  yang  akan  dibiayai  benar- benar  ada  dan  sesuai  dengan  apa  yang tertulis dalam proposal.
Hasil  peninjauan  ke  lapangan  di cocokkan  dengan  dokumen  yang  ada serta  hasil  wawancara  satu  dalam wawancara  kedua.  Wawancara  kedua ini  merupakan  kegiatan  perbaikan berkas,  jika  mungkin  ada  kekurangan- kekurangan pada saat setelah dilakukan on the spot dilapangan. Catatan  yang  ada  pada  permohonan dan  pada  saat  wawancara  pertama dicocokkan  dengan  pada  saat on  the spot apakah ada kesesuaian dan mengandung suatu kebenaran. Setelah melalui berbagai penilaian  mulai  dari  kelengkapan dokumen  keabsahan  dan  keaslian dokumen  serta  penilaian  yang  meliputi seluruh  aspek  studi  kelayakan  kredit, maka  langkah  selanjutnya  adalah keputusan  kredit.  Keputusan  kredit adalah menentukan apakah kredit layak untuk diberikan atau ditolak, jika layak, maka  dipersiapkan  administrasinya, keputusan  kredit  akan  mencakup beberapa  hal  diantaranya  akad  kredit yang akan ditandatangani, jumlah uang yang diterima, jangka waktu kredit, dan biaya-biaya yang harus dibayar. Keputusan  kredit  biasanya  untuk jumlah  tertentu  merupakan  keputusan tim.  Begitu  pula  bagi  kredit  yang
ditolak,  maka  hendaknya  dikirim  surat penolakan  sesuai  dengan  alasannya masing-masing.
Berikutnya  Penandatangan  akad kredit/Perjanjian  lainnya,  kegiatan  ini merupakan kelanjutan dari diputuskannya  kredit.  Sebelum  kredit dicairkan,  maka  terlebih  dulu  calon nasabah  menandatangani  akad  kredit, kemudian  mengikat  jaminan  kredit dengan  hipotik  atau  surat  perjanjian yang  dianggap  perlu.  Setelah  akad kredit  ditandatangani,  maka  langkah selanjutnya adalah merealisasikan kredit. Realisasi kredit diberikan setelah penandatanganan surat-surat yang diperlukan  dengan  membuka  rekening giro  atau  tabungan  di  bank  yang bersangkutan. Dengan demikian, penarikan  dana  kredit  dapat  dilakukan melalui  rekening  yang  telah  dibuka. Pencairan  atau  pengambilan  using  dari rekening sebagai realisasi dari pemberian  kredit  dapat  diambil  sesuai ketentuan dan tujuan kredit. dalam  melepas  kreditnya  agar berkualitas  pihak  perbankan  perlu memperhatikan tingkat perolehan laba (return) .  Artinya,  jumlah  laba  yang akan  diperoleh  atas  penyaluran  kredit. Jumlah  perolehan  laba  tersebut  harus memenuhi  ketentuan  yang  berlaku apabila ingin dinilai baik kesehatannya. Juga memperhatikan tingkat risiko (risk). Artinya  tingkat  risiko  yang akan  dihadapi  terhadap  kemungkinan melesetnya  perolehan  laba  bank  dari kredit yang disalurkan.
Kemudian  untuk  memenuhi tingkat  perolehan  laba  bank  agar kesehatan  bank  dapat  diukur  sesuai
ketentuan, perbankan harus memperhatikan faktor-faktor antara lain Tingkat Return  On  Assets  (ROA);  Return On Equity (ROE); Timing of
Return (waktu  perolehan  laba);  dan future prospect (prospek masa yang akan datang).  Selanjutnya  dalam  rangka meningkatkan perolehan laba, perbankan  perlu  mengetahui  risiko- risiko yang akan dihadapinya. Risiko ini merupakan  kondisi  dan  situasi  yang akan  dihadapi  di  masa  yang  akan datang  yang  sangat  besar  pengaruhnya terhadap perolehan laba bank.
Untuk menjaga kualitas pinjaman atau kredit yang disalurkan, pihak bank juga  harus  memperhatikan  berbagai resiko  yang  mungkin  atau  bakal dihadapi  seperti  RisikoLingkungan, artinya  risiko  yang  berkaitan  dengan lingkungan  perbankan  terutama  yang berkaitan  dengan  lingkungan  luar ( eksternal ) perbankan. Risiko lingkungan terdiri  dari  beberapa  risiko  antara  lain: risiko ekonomi (inflasi, daya beli), risiko kompetisi  (pesaing  dalam  dan  asing) dan  risiko  peraturan  yang  dibuat pemeritah.
Selanjutnya  risiko  manajemen, risiko  manajemen  merupakan  risiko yang  berkaitan  dengan  risiko  dari dalam  perusahaan  (internal),  seperti risiko  organisasi,  risiko  kemampuan bank  melayani  nasabah  atau  lainnya, dan  risiko  kegagalan  terhadap  usaha yang  dijalankan.  Risiko  Penyerahan, risiko penyerahan juga lebih terpengaruh  oleh  internal  bank  seperti risiko operasional, risiko perkembangan teknologi dan lainnya. Risiko Keuangan, risiko  keuangan  berkaitan  erat  dengan
pengaruh  internal  dan  eksternal  bank sepeti  risiko  kredit,  risiko  likuiditas risiko suku bunga, dan risiko leverage . Agar kredit yang disalurkan oleh suatu  bank  memiliki  kualitas  kredit yang baik, dalam praktiknya bank perlu melakukan  pemisahan  fungsi  dalam organisasi kredit. Pemisahan ini dilakukan  agar  masing-masing  fungsi dapat bekerja secara baik dan memperkecil  terjadiya  penilaian  yang tidak  objektif  dengan  berbagai  sebab sehingga  berpotensi  untuk  terjadinya penyimpangan  yang  akhirnya  akan menyebabkan  kredit  yang  disalurkan bermasalah.Seperti  diketahui  bahwa  di dalam  manajemen  kredit  terdapat beberapa fungsi sehingga memudahkan bank  untuk  menjalankan  aktivitas kreditnya.  Oleh  karena  itu,  pemisahan fungsi  dalam  organisasi  kredit  juga harus memerhatikan keberadaan fungsi- fungsi tersebut.

## KESIMPULAN DAN SARAN Kesimpulan
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan Berdasarkan  hasil  penelitian  dan pembahasan  hasil  penelitian,  maka peneliti  menyimpulkan  beberapa  hal sebagai berikut:
1. Pemberian kredit yang ada pada PT. Panin  Bank  Cabang  Sintang  sudah sesuai dengan prinsip-prinsip pemberian  kredit  yang  berlaku umum dan mengikuti ketentuan dan persyaratan  dari  Bank  Indonesia sebagai  pihak  yang  mengawasi operasional perbankan. Prinsip pemberian  kredit  5C  dan  7P  sudah
dijadikan  pedoman  dalam  analisis pemberian kredit.
2. Prosedur pemberian kredit pada PT. Panin  Bank  Cabang  Sintang  sudah ada  SOP  nya,  dan  calon  nasabah sudah  memahami  tentang  prosedur pemberian kredit, mulai dari pengajuan proposal sampai pencairan  kredit  dan  pembayaran kembali kredit atau pinjaman.
3. Selain  prinsip  pemberian  kredit  5C dan  7P,  pihak  bank  juga  melakukan analisis  berbagai  aspek,  seperti aspek  hukum,  ekonomi,  sosial, pemasaran,  amdal  dan  lainnya, dengan  tujuan  agar  kualitas  kredit yang  diberikan  baik.  Semakin berkualitas  kredit  yang  diberikan atau memang layak untuk disalurkan, akan memperkecil risiko terhadap kemungkinan kredit tersebut bermasalah.
Saran
Berdasarkan  kesimpulan  di  atas, maka  peneliti  menyarankan  beberapa hal sebagai berikut:
1. Terus menjaga prinsip-prinsip pemberian kredit yang sudah berjalan  baik,  pihak  perbankan  juga perlu  membantu  calon  nasabah dalam  mengembangkan  ekonomi calon  nasabah  dan  bukan  semata- mata mencari keuntungan saja.
2. Pihak  perbankan  diharapkan  terus membantu  calon  nasabah  untuk dapat  mengikuti  prosedur  dan memenuhi persyaratan yang dipersyaratkan  untuk  memperoleh kredit. 3. Pihak perbankan juga harus melakukan pembinaan dan
pemantauan  usaha  nasabah,  agar kualita  kredit  yang  disalurkan  tetap terjaga  baik  dan  dapat  menekan terjadinya kredit bermasalah.

## DAFTAR PUSTAKA
Firdaus,  R.  dan  Ariyanti,  M.   2009. Manajemen Perkreditan Bank Umum: Teori, Masalah, Kebijakan Idrus,  M.  2009. Metode  Penelitian  Ilmu Sosial . Yogyakarta: Erlangga.
Kasmir.  2002. Dasar-Dasar  Perbankan . Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada. Nawawi,  H.  (2007). Metode  Penelitian Bidang  Sosial. Yogyakarta:  Gajah
Mada University Press. Rinaldy.  E.  2009. Membaca  Neraca  Bank . Jakarta : Indonesia Legal Center.