Volume 4 Nomor 4 Tahun 2024 Page 3765-3771 E-ISSN 2807-4238 and P-ISSN 2807-4246
Website: https://j-innovative.org/index.php/Innovative

## Produk Pembiayaan Modal Usaha Terhadap Peningkatan Kinerja Bank Pembiayaan
Rakyat Syariah Hasanah Pekanbaru
Indah Rahmawati
Perbankan Syariah, Institut Agama Islam Lukman Edy Email: indahrahma1608@gmail.com 1 ✉

## Abstrak
Penelitian ini dilatar belakangi oleh pembiayaan yang dilakukan PT BPRS Hasanah yang mengalami peningkatan setiap tahunnya namun melihat kondisi kinerja bank nya yang mengalami penurunan dilihat dari Return On Assetsnya yaitu kemampuan bank dalam mengoptimalkan penggunaan aset untuk  memperoleh  laba  secara  optimal.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh pembiayaan  modal  usaha  terhadap  peningkatan  kinerja  bank.  Dalam  melakukan  penelitian  ini penulis menggunakan metode mixed methods, yaitu penggabungan antara metode kuantitatif dan kualitatif  dalam  satu  penelitian,  dimana  salah  satu  metode  lebih  dominan  terhadap  metode  lain. Metode  yang  kurang  dominan  hanya  diposisikan  sebagai  metode  pelengkap  sebagai  data tambahan. Teknik pengumpulan data dengan menggunakan observasi, wawancara serta kuesioner. Dalam  menganalisis  data  penulis  menggunakan  hasil  kuesioner  dan  terakhir  melalui  analisa  pada setiap  variabelnya.Adapun  hasil  dari  penelitian  ini  adalah  pembiayaan  yang  dilakukan    PT  BPRS Hasanah  Pekanbaru  sudah  berjalan  dengan  baik  dan  kinerja  BPRS  Hasanah  sudah  dikategorikan sehat  dan  dari  hasil  analisis  menunjukkan  bahwa  terdapat  hubungan  positif  antara  pembiayaan modal usaha yang berpengaruh signifikan terhadap peningkatan kinerja BPRS Hasanah.
Kata Kunci: Pembiayaan Modal Usaha, Kinerja Bank, PT BPRS Hasanah Pekanbaru

## Abstract
This study is driven by the annual increase in financing by PT BPRS Hasanah, despite a decline in the bank's performance, as indicated by its Return On Assets (ROA), which measures the bank's ability to optimally utilize its assets to generate profits. The objective of this research is to examine the impact of business capital financing on enhancing bank performance. In this research, the author employed a mixed methods approach, combining quantitative and qualitative techniques within a single study, with  one  method  being  more  dominant  than  the  other.  The  less  dominant  method  is  used  as  a supplementary  means  to  gather  additional  data.  Data  collection  methods  included  observation, interviews,  and  questionnaires.  The  data  analysis  involved  using  questionnaire  results  and subsequently analyzing each variable. The findings of this study reveal that the financing conducted by  PT  BPRS  Hasanah  Pekanbaru  has  been  effective,  and  the  performance  of  BPRS  Hasanah  is considered healthy. The analysis indicates a significant positive relationship between business capital financing and the improvement of BPRS Hasanah's performance.
Keyword: Business Capital Financing, Bank Performance, PT BPRS Hasanah Pekanbaru

## PENDAHULUAN
Bank  syariah  adalah  sebuah  institusi  keuangan  yang  bertanggung  jawab mengumpulkan  dana  dari  masyarakat  dalam  bentuk  simpanan  dan  mendistribusikannya kembali kepada masyarakat dalam bentuk pembiayaan.Bank syariah dalam menyalurkan pembiayaan  ke  masyarakat  dapat  disesuaikan  dengan  kebutuhan  nasabah.  Pada  dunia perbankan sendiri  banyak dilakukannya  pembiayaan seperti yang ada pada BPR Syariah Hasanah  Pekanbaru  yang  banyak  menawarkan  produk  pembiayaan  salah  satunya  yaitu Pembiayaan Modal Usaha. Pembiayaan modal usaha di BPR Syariah hasanah Pekanbaru ini termasuk kedalam  pembiayaan  ijarah  multijasa yang  p rinsipnya berdasarkan konsep ijarah  (ujrah),  yaitu  pembayaran  untuk  suatu  layanan.  Berbeda  dengan  musyarakah  dan mudharabah  yang  menggunakan  pembagian  keuntungan  dalam  bentuk  persentase, dalam  pembiayaan  multijasa  ini,  bank  syariah  menetapkan  ujrah  secara  langsung  dalam bentuk rupiah.Kelebihan dari akad ijarah yaitu pada akad ijarah penentuan harganya lebih freksibel, dalam artian kita dapat memilih untuk memanfaatkan atas barang atau jasanya. Tujuan  pembiayaan  itu  sendiri  tidak  terlepas  dari  dinamika  perekonomian  dan perdagangan.  Modal  merupakan  salah  satu  sumber  dan  faktor  paling  penting  dalam ekonomi, karena pada  dasarnya merupakan faktor penentu kelangsungan hidup sebuah usaha.  Berdasarkan  data  dari  BPR  Syariah  Hasanah  pada  tahun  2021  dan  2022,  posisi pembiayaan adalah sebagai berikut:

## Tabel 1. 1

## Liabilitas dan Ekuitas PT. BPRS Hasanah 2021-2022
Liabilitas Dan Ekuitas Posisi Tanggal Laporan Posisi Yang Sama Tahun Sebelumnya Total Liabilitas Dan Ekuitas 2021 25.490.310 17.681.584 Total Liabilitas dan ekuitas 2022 41.644.423 18.961.926

## Sumber : Bagian Umum PT. BPRS Hasanah
Padat  tabel  diatas  Total  Liabilitas  Dan  Ekuitas  2021  mengalami  peningkatan  dari 25.490.310 pada tahun 2021 menjadi 41.644.423 pada tahun 2022 Sedangkan Rasio kinerja PT. BPRS Hasanah 2021-2022 dapat dilihat pada tabel berikut:
Tabel 1. 2 Rasio kinerja PT. BPRS Hasanah 2021-2022 No Jenis Rasio Nilai Rasio (%) 2021 Nilai Rasio (%) 2022 1 Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 28,00 20,61 2 Kualitas Aset Produktif (KAP) 5,81 2,67 3 Penyisihan Penghapusan Aset Produktif (PPAP) 100,00 100,00 4 Non Performing Financing (NPF) Netto 6,51 3,50 5 Return On Asset (ROA) 3,01 2,62 6 Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 75,30 80,57 7 Financing To Deposit Rasio (FDR) 76,84 133,51 8 Cash Rasio 50,23 46,21 Sumber: PT. BPRS Hasanah
Dari  tabel  di  atas,  terlihat  nilai-nilai  dari  Kewajiban  Penyediaan  Modal  Minimum (KPMM),  Kualitas  Aset  Produktif  (KAP),  Penyisihan  Penghapusan  Aset  Produktif  (PPAP), Non-Performing  Financing  (NPF)  Neto,  Return  On  Asset  (ROA),  Beban  Operasional terhadap  Pendapatan  Operasional  (BOPO),  Financing  to  Deposit  Ratio  (FDR),  dan  Rasio
Kas  merupakan  komponen  yang  mempunyai  peran  dalam  hal  peningkatan  kinerja  bank syariah, dan dapat dilihat juga bahwa faktanya menunjukkan pembiayaan yang dilihat dari laporan liabilitas dan ekuitas laporan keuangan di BPRS Hasanah mengalami peningkatan namun melihat kondisi kinerja ROA ternyata terdapat  perbedaan antara tahun 2021 dan 2022 yang mengalami penurunan ditahun 2022.
Pada tahun 2021 nilai Rasio nya 3,01% sedangkan pada tahun 2022 turun menjadi 2,62% sehingga dari data ROA tersebut tidak sesuai dengan yang seharusnya, disebabkan data ROA yang seharusnya jika mengalami kenaikan maka kinerja nya baik, namun kondisi pada saat ini tidak sesuai dengan faktanya.
ROA  sendiri  menitikberatkan  pada  kemampuan  bank  untuk  menghasilkan  laba melalui operasinya. Semakin tinggi ROA, semakin baik kinerja bank tersebut, karena ROA yang  tinggi  menunjukkan  kemampuan  bank  dalam  memaksimalkan  penggunaan  aset untuk  mencapai  laba  secara  optimal.  Salah  satu  faktor  yang  mempengaruhi  kinerja keuangan bank adalah bagaimana bank tersebut mengelola asetnya.
Pengelolaan aset pada bank syariah dilakukan melalui penyaluran pembiayaan. Dari tabel  1.2  terlihat  bahwa  kinerja  Beban  Operasional  Terhadap  Pendapatan  Operasional (BOPO)  mengalami  kenaikan,  padahal  idealnya  menurun.  BOPO  digunakan  untuk mengukur  kemampuan  manajemen  bank  dalam  mengendalikan  biaya  operasional terhadap  pendapatan  operasional.  Semakin  rendah  nilai  BOPO,  semakin  efisien  biaya operasional yang dikeluarkan oleh bank, sehingga kemungkinan bank mengalami masalah semakin  kecil.  Sebaliknya,  semakin  tinggi  nilai  BOPO,  semakin  tidak  efisien  bank  dalam mengendalikan biaya, yang berdampak pada penurunan keuntungan dan profitabilitas.

## METODE PENELITIAN
Metode  yang  digunakan  adalah  mixed  methods,  yaitu  kombinasi  antara  pendekatan kuantitatif dan kualitatif dalam satu penelitian, dengan salah satu pendekatan yang lebih dominan dibandingkan yang lainnya. Pendekatan yang kurang dominan berfungsi sebagai metode pelengkap untuk menyediakan data tambahan. Teknik pengumpulan data dengan menggunakan  observasi,  wawancara  serta  kuesioner.  Dalam  menganalisis  data  penulis menggunakan hasil kuesioner dan terakhir melalui analisa pada setiap variabelnya.Dalam penelitian  ini  jenis  penelitian  yang  peneliti  pakai  adalah  menggunakan  penelitian Lapangan (Field Research) dengan metode Mixed Methods. Populasi pada penelitian ini adalah Jumlah nasabah Pembiayaan Modal Usaha pada tahun 2021 adalah 311 orang dan pada  tahun  2022  berjumlah  260  orang,  sehingga  total  keseluruhan  adalah  571  orang. Teknik pengambilan sampel dalam penelitian ini menggunakan purposive sampling, yaitu
metode pemilihan sampel berdasarkan pertimbangan tertentu.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Berdasarkan  Pada  Analisis  Pembiayaan  modal  usaha  BPR  Syariah  Hasanah Tanggapan responden menunjukkan bahwa indeks rata-rata variabel Pembiayaan modal usaha  di  BPR  Syariah  Hasanah  Pekanbaru  adalah  sebesar  3,  73,  yang  menunjukkan respons dari para nasabah BPR Syariah Hasanah Pekanbaru terhadap variabel Pembiayaan modal usaha  berada  pada kategori baik. Banyak responden yang  beranggapan bahwa Pembiayaan  BPR  Syariah  Hasanah  Pekanbaru  mencukupi  untuk  dipergunakan  dalam menjalankan  usaha  dan  sangat  membantu  dalam  menyelesaikan  masalah  modal.  Selain itu pembiayaan modal usaha di PT BPRS Hasanah dapat mengatasi masalah ekonomi atau kebutuhan sehari-hari.
Berdasarkan  data  kinerja  BPR  Syariah  Hasanah  bahwasannya  Non  Performing Financing  (NPF)  berada  pada  4,53%  atau  bisa  dikatakan  sehat.  Ketika  Non  Performing Financing nya kecil/turun dan Pembiayaan nya baik akan  berdampak pada permodalan, ketika permodalan sudah baik maka akan berdampak pada Asset nya (ROA), ketika Assets Sudah  baik  maka  kinerja  banknya  juga  akan  baik,  karena  ROA  yang  tinggi  akan mencerminkan  kemampuan  bank  dalam  mengoptimalkan  penggunaan  asetnya  untuk memperoleh  laba  secara  optimal.  Maka  berdasarkan  hasil  analisis  dapat  disimpulkan pengaruh  pembiayaan  terhadap  kinerja  bank  memiliki  pengaruh  yang  signifikan,  Ada hubungan timbal balik yang saling mempengaruhi antara pembiayaan dan kinerja bank, yang memberikan dampak positif. Hal ini disebabkan oleh penurunan nilai NPF; semakin rendah nilai NPF, semakin baik kualitas pembiayaan bank syariah, serta semakin kecil risiko kredit yang ditanggung oleh bank, sehingga profitabilitas meningkat.
Pembiayaan  modal  usaha  berperan  signifikan  dalam  meningkatkan  kinerja  bank syariah.  Fungsi  pembiayaan  tersebut  selaras  dengan  peran  utama  bank  syariah  sebagai lembaga  perantara  keuangan,  yaitu  mengumpulkan  dana  dari  masyarakat  dan menyalurkannya dalam bentuk pembiayaan.

## SIMPULAN
Mengenai  Produk  Pembiayaan  Modal  Usaha  Terhadap  peningkatan  kinerja  Bank Syariah (Studi Pada BPR Syariah Hasanah pekanbaru) adalah :
1. Pelaksanaan Pembiayaan modal usaha di PT BPR Syariah Hasanah pekanbaru sudah berjalan  dengan  baik  serta  berada    pada  kategori  baik  dan  mencukupi  untuk dipergunakan  dalam  menjalankan  usaha  nasabah  dan  sangat  membantu  dalam
menyelesaikan  masalah  modal.  Selain  itu  pembiayaan  modal  usaha  di  PT  BPRS Hasanah dapat mengatasi masalah ekonomi atau kebutuhan sehari-hari.
2. Kinerja  PT  BPR  Syariah  Hasanah  Pekanbaru  dilihat  dari  Return  On  Assets  sudah dikategorikan  sehat  yaitu  >1.5%,  dan  dilihat  dari  Non  Performing  Financing  juga Sudah dikategorikan sehat yaitu < dari 5% serta Beban Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) juga sudah dikatakan sangat sehat yaitu < dari 83%.
3. Berdasarkan  data  kinerja  BPR  Syariah  Hasanah  bahwasannya  Non  Performing Financing (NPF) berada pada 4,53% atau bisa dikatakan sehat. Ketika Non Performing Financing  nya  kecil/turun  dan  Pembiayaan  nya  baik,  maka  akan  berdampak  pada permodalan,  ketika  permodalan  sudah  baik  maka  akan  berdampak  pada  Asset  nya (ROA),  ketika  Assets  Sudah  baik  maka  kinerja  banknya  juga  akan  baik,  karena  ROA yang  tinggi  mencerminkan  kemampuan  bank  dalam  memaksimalkan  penggunaan asetnya  untuk  mencapai  laba  yang  optimal,  hasil  analisis  menunjukkan  bahwa pembiayaan  berdampak  signifikan  terhadap  kinerja  bank.  Hal  ini  disebabkan  oleh penurunan  nilai  NPF;  semakin  rendah  nilai  NPF,  semakin  baik  kualitas  pembiayaan bank  syariah  dan  semakin  kecil  risiko  kredit  yang  ditanggung  bank,  yang  pada gilirannya meningkatkan profitabilitas.

## DAFTAR PUSTAKA
Adi, R. (2004). Metodologi Penelitian Sosial Dan Hukum. Jakarta: Yayasan Obor Indonesia.
Damanuri, A. (2021). Iktikad Baik Dalam Berkontrak Upaya Mewujudkan Keadilan Hukum Dan  Ekonomi  Dalam  Berakad.  Bojong  Pekalongan  Jawa  Tengah:  PT.  Nasya Expanding Management.
Dr. Ajat Sukajat, M. M. (2018). Pendekatan Penelitian Kuantitatif. Yogyakarta: Deepublish. Dr.  Ir.  Harinaldi,  M.  (2002). Prinsip-Prinsip  Statistika  Untuk  Teknik  Dan  Sains.  Jakarta: Erlangga.
Dr. Sudarno, S. P. (2022). Teori Penelitian Keuangan. Malang: CV. Literasi Nusantara Abadi. Iwan Hermawan, S. A. (2019). Metodologi Penelitian Pendidikan Kuantitatif, Kualitatif Dan Mixed Methode. Kuningan: Hidayatul Quran Kuningan.
M,  M.  S.  (2021). Keputusan  Pendanaan  Modal  Usaha.  Gorontalo:  CV.  Cahaya  Arsh Publisher & Printing.
Sari  Juliasty,  S.  (2009). Cerdas  Mendapatkan  Dan  Mengelola  Modal  Usaha.  Jakarta:  PT. (Persero) Percetakan Dan Penerbitan BALAI PUSTAKA.
Sugiono. (2010). Metode Penelitian Pendidikan”, Bandung: Alfabeta.
Sugiyono. (2015). Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif Dan R&D. Bandung: Alfabeta.
Sugiyono. (2017). Statistika Untuk Penelitian. Bandung: Alfabeta.
Sujaweni, W. (2012). SPSS Untuk Paramedis. Yogyakarta: Penerbit Gava Media.
Kaswan, (2019) .Perubahan Dan Pengembangan Organisasi, Bandung: Yrama Widya.
Sudjiono Anas, (2005). Pengantar Statistik Pendidikan,  Jakarta: Raj a Grafindo Persada .