……………………………………………………………………………………………………...
……………………………………………………………………………………………………... ISSN 2798-6489 (Cetak)
Juremi: Jurnal Riset Ekonomi
ISSN 2798-6535 (Online)

## ANALISIS KINERJA BANK SUMUT SEBAGAI BADAN USAHA MILIK DAERAH (BUMD) SUMATERA UTARA DALAM MEMBANTU MENYALURKAN KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) BAGI UMKM
Oleh Masdelima Hasibuan 1 , Muhammad Yafiz 2
1,2 Program studi Ekonomi Islam, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, Universitas Islam Negeri Sumatera Utara
Email: 1 masdelimahasibuan854@gmail.com , 2 muhammadyafiz@uinsu.ac.id

## Abstrak
Dampak  krisis  ekonomi  di  Indonesia  bukan  hanya  berpengaruh  dan  menghancurkan  program pembangunan saja, tetapi hal itu pun menghancurkan struktur pada perekonomi masyarakat yang selama  ini  diciptakan  oleh  pembangunan.  Salah  satu  akibatnya  adalah  meningkatnya  angka kemiskinan di negara Indonesia. Dalam penelitian ini metode yang digunakan adalah pendekatan kualitatif sehingga data yang di digunakan masih bersifat sementara dan dapat berubah sewaktu- waktu.    Dari  penelitian  ini  diperoleh  hasil  yang  menunjukkan  bahwa  jumlah  penyaluran  KUR kepada usaha mikro kecil menengah (UMKM) yang telah disalurkan oleh Bank SUMUT adalah sekitar Rp 362,1 miliar di tahun 2021. Kemudian Di tahun 2020 mengalami peningkatan sebanyak 19,13% atau setara dengan Rp.407.727.000 menjadi  Rp.2.539.599.000 sedangkan ditahun 2019 hanya sebesar Rp.2.131.872.000. Tetapi apabila dilihat berdasarkan jumlah debitur, debitur  Bank SUMUT telah mengalami penurunan di tahun 2020 dari sebanyak 8.522 debitur menurun menjadi 31.549 debitur dan apabila dibandingkan pada tahun 2019 terdapat sebanyak 40.071 debitur. Kata Kunci : Bank Sumut, KUR, dan UMKM

## PENDAHULUAN
Dalam  beberapa  keadaan,  ekonomi global  juga  telah  merasakan  krisis  ekonomi global  selama  bertahun-tahun,  perekonomian Indonesia tetap stabil karena diuntungkan oleh peran  UMKM,  sektor  bisnis  yang  kuat  dan fleksibilitas untuk menghadapi fluktuasi ekonomi.
UMKM  didefinisikan  sebagai  unit usaha  produktif  yang  dijalankan  oleh  individu maupun  pelaku  ekonomi  di  semua  sektor perekonomian.  UMKM  diakui memiliki  peran penting di bidang pertumbuhan dan pembangunan ekonomi, baik itu di negara maju maupun  di  negara  berkembang,  begitu  juga dengan Indonesia. UMKM mempunyai dampak yang  baik  untuk  perekonomian  dalam  jangka yang  panjang  serta  berkelanjutan.  Rendahnya tingkat investasi dan produktivitas, pembangunan  ekonomi  di  negara  Indonesia memerlukan atensi  khusus  bagi  perekonomian
negara Indonesia, dan yang paling uatama yaitu dalam  pemanfaatan  UMKM  yang  sudah ada.Untuk menjaga dan meneruskan pembangunan yang berkelanjutan, baik pemerintah maupun para pelaku pembangunan, baik  itu  individu  maupun  badan  hukum, membutuhkan  dana  yang  cukup  besar  untuk memelihara  dan  menopang  pembangunan berkelanjutan. Salah satu entitas yang berperan khusus pada penghimpunan dana yaitu industri dibidang perbankan” (Kurniasih, 2016: 1).
Peran bank dalam pertumbuhan ekonomi  yaitu  menyediakan  modal  untuk kegiatan  perekonomian,  seperti  bentuk  kredit untuk perorangan maupun kelompok/organisasi usaha.Merupakan  kebutuhan  yang  sangat penting bahwa seorang individu atau perusahaan membutuhkan uang untuk melakukan  kegiatan  bisnis.  Dana  yang dibutuhkan  biasanya  cukup  tinggi,  dan  disisi lain  jumlah  dana  pribadi  sangat  terbatas.
………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………… Juremi: Jurnal Riset Ekonomi
ISSN 2798-6489 (Cetak)
ISSN 2798-6535 (Online)
Sehingga, dalam proses peningkatan penghasilan,  peningkatan  modal  juga  harus dilakukan baik itu dari modal undividu ataupun modal yang diperoleh dari bank (Tika, 2018:5). Sumber  pendanaan  ini  bisa  berupa  pinjaman (kredit).
Sebagai BPD, Bank Sumut tidak hanya menjadi sumber pendapatan daerah, tetapi juga sebagai  bank  yang  mendukungpembangunan daerah  dan  pertumbuhan  ekonomi.  Salah  satu produk  pinjaman  Bank  Sumut  yaitupinjaman KUR dengan tujuan untuk membantu di bidang modal usaha serta investasi. Dalam pemberian suatu  pinjaman,  Bank  Sumut  menetapkan beberapa  syarat  kepada  calon  debitur  untuk meminimalkan  risiko  kredit  yang  mungkin terjadi.  Selain  itu,  Bank  Sumutjuga  harus memberikan  syarat  yang  tidak  membebani kepada  debitur.  Hal  ini  akan  membuat  calon debitur  berminat  melakukan  pinjaman  kepada Bank Sumut, terutama pengambilan kredit yang lebih selektif di bidang perkreditan.
Dibutuhkan  pendekatan  yang  selektif  untuk pemilihan debitur untuk meminimalkan kemacetan kredit dan menjaga likuiditas bank.
Sejak  pandemi  Covid-19  dimulai, kondisi  bidang  usaha  masyarakat  sangat terpengaruh. Dari sebab  itulah, Bank SUMUT ikut  serta  dalam  mendukung  proses  perbaikan ekonomi  di  provinsi  Sumatera  Utara  melalui penyaluran  dana  PEN  (Pemulihan  Ekonomi Nasional).  Dalam  rangka  membangkitkan kembali  perekonomian  di  masa  pandemic covid-19  maka  pemerintah  mengelurkan program PEN. Bank Sumut mencatat penyaluran KUR Bank Sumut sekitar Rp 362,1 miliar  di  bulan  Juni  tahun  2021.  Sektor pembiayaan KUR terbesar Bank Sumut dengan jumlah debitur  4.097  dari alokasi target  KUR sebesar  Rp1  triliun  pada  tahun  2021  yaitu  di bidang  perdagangan  dengan  jumlah  Rp214,9 miliar.  Untuk  mendukung  penyaluran  kredit usaha rakyat (KUR), Bank Sumut bekerja sama dengan  debitur  potensial  dan  existing  di berbagai  wilayah  geografis.  Kementerian Koordinator Perekonomian (Kemenko)
menyebut  bahwa  jumlah  KUR  yang  sudah disalurkan sebesar Rp 128,46 triliun pada bulan 5  Juli  tahun  2021.  Jumlah  tersebut  setara dengan 50,77% dari batasan Rp 253 triliun yang ditetapkan pemerintah tahun ini.
Pada  tahun  2021  ini  Bank  Sumut kembali  dipercaya  oleh  pemerintah  untuk menyalurkan KUR dengan plafon Rp 1 triliun. Segmen  perincian  penyaluran  KUR  tersebut diantaranya  Rp.700  miliar  untuk  KUR  kecil, Rp.200  Miliar  untuk  KUR  mikro  dan  Rp.100 Miliar  untuk  KUR  super  mikro.  Adapun penyaluran KUR di Bank Sumut sampai dengan akhir  April  sebesar  Rp.240  miliar.  Hal  itu tercantum  di  dalam  perjanjian  kerja  sama penyaluran KUR dengan Deputi Bidang Usaha Mikro  Kementrian  Koperasi  dan  UKM. Beranjak  dari  masalah  itu  peneliti  mencoba untuk  mengungkap  efektivitas  dan  Kinerja Bank  Sumut  dalam  membantu  menyalurkan Kredit Usaha Rakyat (KUR) bagi UMKM.

## LANDASAN TEORI

## 1. KUR (Kredit Usaha Rakyat)
KUR (Kredit Usaha Rakyat) adalah jenis kredit  investasi  atau  pinjaman  modal  kerja yang dirancang untuk UMKM yang merupakan usaha produktif, tetapi ditetapkan. Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  yaitu  program kredit investasi dan modal kerja dalam bentuk subsidi bunga dari pemerintah.
Adapun  tujuan  program  kredit  usaha rakyat  ini  adalah  pemberdayaan  UMKM, membuka lapangan pekerjaan, serta menurunkan tingkat kemiskinan. Kemudian di dalam program pemerintah ini, hal yang paling diutamakan adalah peningkatan sektor riil yang terdiri dari: (a). meningkatkan akses permodalan,  (b).  peningkatan  kewirausahaan, (c).  meningkatkan  pemasaran  dari  produk UMKM. Dalam Pedoman Pelaksanaan
Pemberian  KUR  Bank  Sumut,  penyaluran kredit usaha rakyat, terdapat analisis kredit. Yang  melakukan  analisis  kredit  pada  KUR Ritel  adalah  seorang  Mantri  KUR.  Hasil
……………………………………………………………………………………………………...
……………………………………………………………………………………………………... ISSN 2798-6489 (Cetak)
Juremi: Jurnal Riset Ekonomi
analisis  pada  KUR  Ritel  pada  umumnya sama dengan kredit lainnya yaitu
menerapkan  analisis  5C,  yaitu Character, Capacity,  Capital,  Collateral,  Condition  of Economy . Selain itu, analisis juga dilakukan melalui  wawancara  calon  debitur.  Hal  ini dilakukan  agar  dapat  melihat  karakter, keuntungan  dan  prospek  usaha  calon debitur. Analisis dan wawancara digunakan agar  dapat  melihat Character,  Capacity,
Capital, Collateral, Condition of Economy dari calon debitur.
a. Character (Karakter)
Karakter  calon  debitur  sangat  penting untuk dipahami. Karena butuh kepercayaan yang besar untuk memberikan  pinjaman  kepada  calon debitur.  Oleh  karena  itu,  calon  debitur harus merupakanpihak yang dapat dipercaya.  Sebaik  apapun  sebuah  bisnis atau keadaan suatu perusahaan, jika tidak didorong dengan akhlak yang baik, maka tidak  dapat  dijamin  kemampuannya dalam melaksanakan kewajibannya kepada pihak bank.
b. Capacity (Kemampuan) Capacity adalah proses analisis kemampuan peminjam untuk melaksanakan kewajiban sebagai debitur terhadap  kegiatan  usaha  yang  dilakukan dan  akan  diberi  pinjaman  modal  oleh pihak  bank  dengan  modal  kerja  berupa kredit.  Analisis  ini  bertujuan  untuk mengetahui  kesanggupan  debitur  dalam melaksakan  kewajibannya.  Disini  arti kemampuan itu dibagi menjadi kemampuan finansial dan manajerial.
c. Capital (Modal)
Modal (equity) yaitu jumlah selisih aktiva dan  kewajiban.  Sebuah  modal  biasanya berasal  dari  investasi  pemilik  perusahan dan keuntungan yaang dihasilkan.
Analisis permodalan dimaksudkan untuk melihat  kemampuan  suatu  perusahaan dalam menanggung beban keuangan yang terjadi  serta  kemampuannya  dalam
menghadapi  suatu  risiko  yang  mungkin terjadi.
d. Collateral (Jaminan) Collateral (Jaminan)  yaitu  sesuatu  yang diberikan oleh debitur kepada pihak bank sebagai  jaminan,  yang  terdiri  dari jaminan  dalam  bentuk  benda  bergerak dan tidak bergerak. Sebuah jaminan harus memiliki  nilai  lebih  tinggi  daripada jumlah  pinjaman  yang  diterima.  Selain itu, sebuah jaminan harus jelas kepemilikan,  sehingga  apabila  terjadi masalah,  maka  jaminan  tersebut  dapat digunakan langsung.
e. Condition of Economy (Kondisi
Ekonomi)
Condition  of  economy yaitu  keadaan ekonomi yang berpengaruh pada pertumbuhan  ekonomi  selama  periode waktu tertentu dan dan dapat mempengaruhi  operasi  suatu  bisnis. Analisisterhadap  kondisi  ekonomi  atau outlook industri  harus good  outlook , sehingga  kemungkinan credit  default relatif rendah.

## 2. Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM)
UMKM  adalah  suatu  usaha  produktif yang berdiri secara individu, disemua sektor perekonomian  (Tambunan,  2012).  Pada prinsipnya,  pembedaan  UMKM  dengan usaha-usaha lain dilihat berdasarkan jumlah asset awal yang dimiliki (selain gedung dan tanah),  keuntungan  pertahun  serta  jumlah karyawan tetap yang dimiliki.
UMKM  merupakan  suatu  usaha  yang jumlah  kekayaan  total  dan  jumlah  asetnya (selain  bangunan  dan  tanah),  atau  hasil penjualan  dilihat  dalam  periode  tahunan. Usaha  Mikro  yaitu  unit  usaha  yang mempunyai  jumlah  aset  yang  paling  tinggi adalah  sebesar  Rp.50  juta  dan  hasil penjualan  tahunannya  sebesar  Rp.300  juta. Usaha  Kecil  yaitu  unit  usaha  yang mempunyai aset melebihi Rp.50 juta hingga Rp.500  juta  dan  hasil  dari  penjualan
………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………… Juremi: Jurnal Riset Ekonomi
ISSN 2798-6489 (Cetak) ISSN 2798-6535 (Online)
tahunannya  melebihi  Rp.300  juta  sampai Rp.2,5 miliar. Usaha Menengah merupakan suatu  usaha  yang  mempunyai  jumlah  aset totalnya  melebihi  Rp.500  juta  sampai Rp.100  miliar  dan  hasil  dari  penjualan tahunannya  melebihi  Rp.2,5  milyar  hingga Rp.50 milyar (UURI 2008).

## METODE PENELITIAN
Dalam  penelitian  ini  metode  yang digunakan adalah pendekatan kualitatif sehingga  data  yang  diperoleh  masih  bersifat sementara  dan  sewaktu-waktu  dapat  berubah. Sumber  data  yang  diperoleh  berasal  dari  Biro Perekonomian  Sekretariat  Daerah  Provinsi Sumatera Utara. Dimana data tersebut merupakan  laporan  dari  Bank  Sumut  kepada Biro Perekonomian Sekretariat Daerah Provinsi Sumatera Utara.
Sumber  data  adalah  hal  yang  paling penting untuk melakukan sebuah penelitian, di dalam penelitian ini ada 2 data, yaitu : 1. Sumber Data Primer
Sumber  data  primer  merupakan  sumber data yang di peroleh secara langsung dan di dapat  langsung  dari  sumber  aslinya. Informasi  serta  data  yang  digunakan diperoleh  dari  tempat  peneliti  melakukan praktek  kerja  (magang)  yaitu  di  Biro Perekonomian  Sekretariat  Daerah  Provinsi Sumatera Utara.
2. Sumber Data Sekunder Sumber  data  sekunder  merupakan  data yang  dapat  diperoleh  dari  informasi  di dalam beberapa jurnal  penelitian terdahulu yang  berhubungan  dan  memiliki  kajian yang  berkaitan  dengan  penelitian  yang dilakukan.  Dengan  informasi  tersebut, diharapkan  dapat  memberikan  informasi secara  deskriptif  mengenai  “Analisis kinerja  Bank  Sumut  sebagai  Badan  Usaha Milik  Daerah  (BUMD)  Sumatera  Utara dalam  membantu  menyalurkan  Kredit Usaha Rakyat (KUR) bagi UMKM”.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
1. Program Kredit Usaha Rakyat (KUR).
KUR  merupakan  pinjaman  kredit atau  modal  kerja  yang  merupakan  program pemerintah  melalui  bank  yang  diberikan pada  UMKM  tetapi  belum  bankable. Program  KUR  bertujuan  untuk  mendorong pertumbuahan ekonomi di bidang sektor riil, yang  berfokus  pada  penanganan  masalah pengangguran dan kemiskinan. Tujuan KUR diantanya:  (a).  mendorong  perkembangan UMKM dan pertumbuhan di Sektor Riil, (b). melalui  lembaga  keuangan,  diharapkan akses  pembiayaan  pada  UMKM  dapat meningkat.  (c).  salah  satu  upaya  dalam penanganan  masalah  pengangguran  dan kemiskinan  serta  dapat  memperbanyak lapangan pekerjaan.
2. Sasaran program KUR.
Program  Kredit  Usaha  Rakyat  memiliki sasaran pada para pelaku usaha baik individu maupun  kelompok  yang  memiliki  prospek usaha  yang  terus  berkembang  dan  dapat ditingkatkan.  Para  pelaku  usaha  tersebut diharapkan memiliki akses terhadap program  pendanaan  dari  berbagai  lembaga keuangan seperti koperasi, lembaga simpan pimjan,  bank,  dan  lain  sebagainya.  Sasaran kredit  usaha  rakyat  sebenarnya  adalah UMKM  jika  dilihat  dari  sisi  kelembagaan, Bidang  usaha  yang  di  izinkan  untuk menerima program KUR yaitu semua bidang usaha produktif.
3. Mekanisme Pelaksanaan dan Penyaluran Program Kredit Usaha Rakyat (KUR).
a. Pelaksanaan KUR • Perusahaan penjamin kredit diberikan  Penyertaan  Modal  Negara (PMN) oleh pemerintah.
• IJP  sebesar  3,25%  dibayar  oleh pemerintah per tahunnya dari outstanding Kredit Usaha Rakyat.
• Hak  dan  kewajiban  semua  pihak beserta  mekanisme  kredit  usaha rakyat  (KUR)  di  jamin  di  dalam
MoU antara Bank Pelaksana,
……………………………………………………………………………………………………...
……………………………………………………………………………………………………... ISSN 2798-6489 (Cetak)
Juremi: Jurnal Riset Ekonomi
ISSN 2798-6535 (Online)
Perusahaan Penjamin, serta Pemerintah.
• Bank  adalah  pihak  penyalur  KUR dan  untuk  dana  yang  disalurkan adalah  asli  dana  komersil  dari  bank itu sendiri.
• Pembayaran cicilan pokok dan bunga wajib  dilaksanakan  oleh  debitur KUR kepada pihak Bank.
• Daftar  Nominatif  Penerima  Kredit Usaha  Rakyat  diajukan  oleh  bank pelaksana.
• Sertifikat  Penjamin  (SP)  diterbitkan oleh PPK sesuai dengan S.O.P KUR.
• Bank pelaksana meminta klaim  dari
perusahaan penjamin untuk menjamin kredit dengan berdasarkan kolektabilitas 4 dan 5. • Setelah  perusahaan  penjamin  kredit memverifikasi  klaim  yang  sudah diajukan, perusahaan penjamin kemudian  akan  membayar  klaim tersebut.
b. Penyaluran KUR
1. Bank Pelaksana langsung memberikan KUR kepada UMKM.
2. Secara tak langsung, tetapi lewat pihak lembaga linkage dalam bentuk executing.
3. Secara tak langsung, tetapi lewat pihak linkage dalam bentuk channeling. Berikut  ini  adalah  skema  kredit  usaha rakyat  yang  disalurkan  secara  langsung kepada usaha mikro kecil menengah:
Keterangan:
a.  Bank  pelaksana  membuat  analisis  langsung kepada  calon  debitur.  Jika  hasil  penilaian bagus  dan  mendapat  persetujuan  dari  Bank Pelaksana,  maka  calon  debitur  dapat
melakukan penandatanganan perjanjian kredit.
b.  Bank  pelaksana  membuat  pengajuan penjaminan  kredit  kepada  perusahaan penjamin.
Berikut  ini  adalah  skema  kredit  usaha rakyat  yang  disalurkan  secara  tidak langsung  tetapi  lewat  pihak  lembaga linkage dalam bentuk executing :
Keterangan: a. Bank pelaksana mendapat permohonan  kredit  dari  Lembaga linkage. b. Bank Pelaksana menganalisis
kelayakan calon debitur. Jika hasilnya bagus, Bank Pelaksana akan menandatangani  perjanjian  kredit bersama lembaga linkage.
c. Perusahaan penjamin menerima permohonan  perjaminan  kredit  dari Bank Pelaksana.
d. UMKM menerima kredit atau pinjaman  dari  Lembaga  Linkage yang diterima dari Bank Pelaksana.
e. Calon debitur UMKM membayarkan kembali  kewajiban  kredit  atau pinjaman  kepada  pihak  Lembaga Linkage.  Kemudian  pihak  Lembaga Linkage  bertanggung  kepada  Bank pelaksana mengenai pelunasan KUR.
Berikut  ini  adalah  skema  kredit  usaha rakyat  yang  disalurkan  secara  tak  langsung tetapi  lewat  pihak  lembaga  linkage  dalam bentuk channeling :
………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………… Juremi: Jurnal Riset Ekonomi
ISSN 2798-6489 (Cetak)
ISSN 2798-6535 (Online)
Keterangan: a. UMKM  memberi  kuasa  pada  pihak lembaga  linkage  untuk  dapat  menjamin agunan  kepada  Bank  pelaksana  agar UMKM  bisa  mendapatkan  kredit  atau pinjaman dari Bank pelaksana.
b. Setelah  UMKM  diwakili  oleh  lembaga linkage  mengajukan  permohonan  kredit kepada  Bank  Pelaksana,  kemudian  akan Bank  Pelaksana  menganalisis  kelayakan calon  debitur.  Jika  hasilnya  baik,  maka Bank Pelaksana akan:
1. Melakukan
penandatanganan Perjanjian Kredit bersama UMKM. 2. Lembaga Linkage melakukan penandatanganan  Perjanjian  Kredit atau Pinjaman bersama Bank
Pelaksana  atas  dasar  kuasa  yang diberikan oleh UMKM.
c. Perusahaan penjamin menerima
permohonan penjaminan dari pihak bank pelaksana.
d. UMKM  menerima  kredit  atau  pinjaman dari Lembaga Linkage yang diterima dari Bank Pelaksana. Debitur UMKM
membayarkan  kembali  kewajiban  kredit atau  pinjaman  kepada  pihak  Lembaga Linkage.  Kemudian  pihak  Lembaga Linkage  bertanggung  kepada  Bank pelaksana mengenai pelunasan KUR.
4. Analisis Data
Jumlah penyaluran KUR kepada usaha mikro kecil menengah (UMKM) yang telah disalurkan oleh Bank SUMUT adalah sekitar Rp 362,1 miliar di tahun 2021. Kemudian Di tahun 2020 mengalami peningkatan sebanyak  19,13%  atau  setara  dengan Rp.407.727.000  menjadi  Rp.2.539.599.000 sedangkan  ditahun  2019  hanya  sebesar Rp.2.131.872.000. Penyebabnya yaitu karena  beberapa  portofolio  jenis  kredit mengalami  peningkatan,  contohnya  kredit pra  pensiun  meningkat  sebanyak  274,14% setara  dengan    Rp.641.180.000  kemudian pada KUR Mikro sebanyak 220,81% setara dengan  Rp.53.484.000.  Tetapi  apabila
dilihat  berdasarkan  jumlah  debitur,  debitur Bank  SUMUT  telah  mengalami  penurunan di  tahun  2020  dari  sebanyak  8.522  debitur menurun menjadi 31.549 debitur dan apabila dibandingkan  pada  tahun  2019  terdapat sebanyak 40.071 debitur.
Bank  SUMUT  yang  merupakan  Bank Pembangunan  Daerah  (BPD)  pun  menjadi penerima  penempatan  dana  PEN  yang mencapai  Rp.1  triliun  dari  Kementerian Keuangan.  Dana  PEN  tersebut  kemudian disalurkan  oleh  Bank  SUMUT  melalui peningkatan  penyaluran  kredit  kepada UMKM  yang  terkena  dampak  Covid-19 berupa  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)  yang menjadi  stimulus  dalam  membangkitkan kembali perekonomian. Hingga 8 Desember 2020, dana PEN yang sudah dicairkan oleh Bank SUMUT sebesar Rp.832,8 miliar dari jumlah awal sebesar Rp.1 triliun yang sudah diberi kepercayaan oleh pemerintah pusat.

## PENUTUP Kesimpulan
Berdasarkan  hasil  dari  penelitian serta pembahasan yang telah dijelaskan oleh peneliti  diatas,  maka  dapat  disimpulkan bahwa  para  pelaku  usaha  diharapkan memiliki akses terhadap program pendanaan dari  berbagai  lembaga  keuangan  seperti bank, koperasi, lembaga simpan pinjam, dan lain sebagainya. Sasaran kredit usaha rakyat sebenarnya  adalah  UMKM  jika  dilihat  dari sisi  kelembagaan,  bidang  usaha  yang  di izinkan untuk menerima program KUR yaitu semua bidang usaha produktif.
Pada  tahun  2021,  jumlah  penyaluran KUR  kepada  usaha  mikro  kecil  menengah (UMKM)  yang  telah  disalurkan  oleh  Bank SUMUT  adalah  sekitar  Rp  362,1  miliar. Kemudian  di  tahun  2020,  total  kredit UMKM  yang  sudah  tersalurkan  oleh  Bank SUMUT meningkat hingga mencapai 19,13%  atau  setara  dengan  Rp.407.727.000 menjadi
Rp2.539.599.000
apabila dibandingkan  tahun  2019  hanya  sebanyak
……………………………………………………………………………………………………...
……………………………………………………………………………………………………... ISSN 2798-6489 (Cetak)
Juremi: Jurnal Riset Ekonomi
ISSN 2798-6535 (Online)
Rp.2.131.872.000. Peningkatan
ini disebabkan  oleh  beberapa  portofolio  jenis kredit yang terus maningkat, terutama kredit pra  pensiun  sebesar  274,14%  atau  setara dengan  Rp.641.180.000  dan  KUR  Mikro sebesar  220,81%  atau  setara  dengan Rp.53.484.000. Tetapi apabila dilihat berdasarkan  jumlah  debiturnya  di  tahun 2020, Bank SUMUT mengalami penurunan jumlah  debitur  sekitar  8.522  nasabah  atau setara  dengan  21,27%  berubah  menjadi 31.549  debitur  dan  sedangkan  pada  tahun 2019 terdapat sebanyak 40.071 debitur.

## DAFTAR PUSTAKA
[1] Aristanto,  E.  (2019).  Optimalisasi  Peran Pemerintah  Daerah  dalam  Mendukung Penyaluran Kredit Usaha Rakyat  di  Jawa Timur. Jurnal Manajemen Dan Kewirausahaan , 7 (1). https://doi.org/10.26905/jmdk.v7i1.2841 [2] Dendawijaya. (2015). ANALISIS PERSEPSI  FAKTOR-FAKTOR  YANG MEMPENGARUHI PENYALURAN KREDIT  USAHA  RAKYAT  (KUR) BAGI UMKM DI KOTA BATAM (Studi kasus  pada  …. Jurnal Akuntansi Barelang , 141–152. http://113.212.163.133/index.php/jab/arti cle/view/1608 [3] Kang, J. K., & Stulz, R. (2022). Journal of financial economics. Journal of Financial
Economics , 46 (1), 3–28. [4] Mahmudah, H. (2015). Analisis Pengaruh Pemberian Kredit Usaha Rakyat (Kur) Bri Unit Laren Terhadap Peningkatan Keuntungan  Usaha  Mikro  (Kecil)  Di Kecamatan  Laren  Kabupaten  Lamongan. Jurnal Ekbis , 13 (1), 5. https://doi.org/10.30736/ekbis.v13i1.116 [5] Manajemen, S. N., Fakultas, A., Unp, B.,
Kasus,  S.,  Pt,  D.  I.,  Rakyat,  B.,  Unit,  I.,
Manajemen, S. N., & Fakultas, A. (2020). (  KUR  )  TERHADAP  USAHA  MIKRO  , KECIL  DAN  MENENGAH  Kredit  dan Non  Performing  Loan  Rincian  Kredit UMKM Menurut Kelompok Bank . September , 49–58.
[6] Meilinda,  D.,  &  Mahmud,  A.  (2020). Business  and  Accounting  Education Journal  Abstrak  Info  Artikel . 1 (3),  247–
257. https://journal.unnes.ac.id/sju/index.php/b aej [7] Mongkito, A. W., Putra, T. W., Imran, M., Novita,  K.,  &  Ansar,  A.  N.  (2021). Implementasi  Pembiayaan  Kredit  Usaha Rakyat  (Kur)  Mikro  Syariah  Dalam Pengembangan  Usaha  Mikro. Robust:
Research  of  Business  and  Economics Studies , 1 (1), 91. https://doi.org/10.31332/robust.v1i1.2886 [8] Nurul,    mas’ud  waqiah.  (2013).  Analisis
Pengaruh  Modal  Sendiri  Dan  Modal Pinjaman  Kredit  Usaha  Rakyat  (KUR)
Terhadap Pendapatan Pengusaha UMKM
Kabupaten Toba Samosir. Persepsi Masyarakat Terhadap Perawatan Ortodontik  Yang  Dilakukan  Oleh  Pihak Non Profesional , 53 (9), 1689–1699.
[9] Setelah, P. (2021). Pandemi .
[10] Sibuea, J. (2019). Analisis perkembangan penyaluran kredit usaha rakyat (kur) pada pt bank sumut cabang koordinator medan .
[11] Untuk,  D.,  Sebagai,  M.,  &  Akuntansi,  P.
S. (2017). Dalam Meningkatkan Penyaluran Kredit Pada Pt . Bank Sumut Cabang Medan Iskandar Muda .
[12] Wardhana,  M.  (2017).  Skema  Alternatif Penyaluran  Kredit  Usaha  Rakyat  Bagi Pelaku  Umkm  Dengan  Peran  Pemerintah Daerah  Sebagai  Avalis. Jurnal  Ilmiah Galuh Justisi , 5 (1), 23. https://doi.org/10.25157/jigj.v5i1.151 [13] Wiratna, S., & Lila, U. R. (2015). Analisis Dampak Pembiayaan Dana Bergulir KUR (Kredit  Usaha  Rakyat)  Terhadap  Kinerja UMKM (Studi Kasus di Daerah Istimewa Yogyakarta). Jurnal Bisnis Dan Ekonomi (JBE),22 (1), 11–25.
………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………… Juremi: Jurnal Riset Ekonomi
ISSN 2798-6489 (Cetak)
ISSN 2798-6535 (Online)

## HALAMAN INI SENGAJA DIKOSONGKAN