## Pengaruh Literasi Keuangan, Perencanaan Keuangan, dan Lingkungan Sosial Terhadap Perilaku Keuangan Pegawai Pemerintah Non Pegawai Negeri (PPNPN) Universitas Pendidikan Ganesha
The Effects of Financial Literacy, Financial Planning, and the Social Environment on the Financial Behavior of Non-Civil Servant Government Employees (PPNPN) at Ganesha Education University
Ema Wijayanti*
Magister Manajemen, Universitas Pendidikan Ganesha, Bali E-mail: ema.wijayanti@student.undiksha.ac.id
Ni Kadek Sinarwati Magister Manajemen, Universitas Pendidikan Ganesha, Bali E-mail: nikadeksinarwati@undiksha.ac.id
Putu Indah Rahmawati
Magister Manajemen, Universitas Pendidikan Ganesha, Bali E-mail: indah.rahma@undiksha.ac.id

## ABSTRACT
The purpose of this study is to examine the partial and simultaneous effects of financial literacy, financial planning, and social environment on PPNPN of Ganesha Education University’s (Undiksha’s) financial  behaviour.  Utilising  a  questionnaire  as  a  research  instrument,  quantitative  research  is  the method employed. The sampling technique used was purposive sampling with a total sample of 56 people consisting of educational staff (PPNPN) with Contract Agreements and assigned to the finance section of the  Rectorate,  institutions  and  various  faculties  within  Undiksha.  It  is  known  that  Undiksha  includes  9 faculties including Postgraduate. The findings demonstrated that financial behaviour is significantly and favourably  impacted  by  financial  literacy,  financial  planning,  and  the  social  environment.  Additionally, financial behaviour is significantly and favourably impacted by financial literacy, financial planning, and the  social  environment  combined.  on  the  PPNPN  Undiksha's  financial  conduct.  These  findings  have implications and contribute to PPNPN Undiksha to increase financial literacy, finalize financial planning and choose a positive social environment to be able to foster good financial behavior in each individual.
Keywords : Financial behavior, financial literacy, financial planning, social environment.

## ABSTRAK
Tujuan  penelitian  ini  ialah  berupaya  menganalisis  pengaruh  Literasi  Keuangan,  Perencanaan Keuangan,  dan  Lingkungan  Sosial  terhadap  Perilaku  Keuangan  PPNPN  Undiksha  baik  secara  parsial maupun  simultan.  Jenis  penelitian  yang  dipergunakan  yakni  studi  kuantitatif  melalui  instrument  studi berupa kuesioner. Teknik sampling yang digunakan purposive sampling dengan jumlah sampel berjumlah 56  orang  terdiri  dari  tenaga  kependidikan  (PPNPN)  dengan  Kontrak  Perjanjian  dan  ditugaskan  pada bagian keuangan Rektorat, lembaga dan berbagai fakultas di lingkungan Undiksha, diketahui bahwasanya Undiksha  meliputi  9  fakultas  termasuk  Pascasarjana.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  literasi keuangan  berpengaruh  signifikan  dan  positif  terhadap  perilaku  keungan,  perencanaan  keuangan menyumbang  pengaruh  positif  dan  signifikan  bagi  perilaku  keuangan,  lingkungan  social  menyumbang pengaruh positif dan signifikan bagi perilaku keuangan serta literasi keuangan, perencanaan keuangan dan lingkungan  social  dengan  bersamaan  menyumbang  pengaruhnya  dengan  positif  dan  signifikan  bagi perilaku  keuangan  PPNPN  Undiksha.  Temuan  ini  berimplikasi  dan  berkontribusi  terhadap  PPNPN Universitas  Pendidikan  Ganesha  untuk  meningkatkan  literasi  keuangan,  mematangkan  perencanaan keuangan  dan  memilih  lingkungan  sosial  yang  positif  agar  mampu  menumbuhkan  perilaku  keuangan yang baik pada pribadi masing-masing.
Kata kunci : Lingkungan sosial, literasi keuangan, perencanaan keuangan, perilaku keuangan.
*Corresponding author
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 15 No. 1, Maret 2024, Hal. 67-82

## PENDAHULUAN
Perkembangan dunia pekerjaan saat ini di dalam masyarakat banyak menghadapi tantangan  dikarenakan  sulitnya  mendapat  suatu  pekerjaan.  Hambatan  yang  terkait dengan  pencapaian  pekerjaan  muncul  tidak  hanya  dari  kelangkaan  lowongan  kerja, kesenjangan  tersebut  tidak  hanya  terlihat  dari  banyaknya  pencari  kerja,  namun  juga disebabkan  oleh  ketidaksesuaian  dari  keterampilan  atau  kemampuan  yang  diperlukan bagi perusahaan dengan yang ada di masyarakat. Tidak jarang masyarakat bekerja tidak melihat  berapa  penghasilannya  dalam  bekerja  melainkan  mencari  status  sosial  di masyarakat bahwasanya masyarakat telah memiliki pekerjaan.
Permasalahan  tersebut  mendorong  individu  untuk  menunjukkan  perilaku keuangan yang bertanggung jawab. Hal tersebut dimaksudkan agar masyarakat mampu untuk  mengatur  kehidupan  dengan  penghasilan  yang  berkecukupan.  Sama  halnya dengan  yang  dirasakan  oleh  Pegawai  Pemerintah  Non  Pegawai  Negeri  (PPNPN) Universitas  Pendidikan  Ganesha  (Undiksha)  yang  memiliki  penghasilan  yang  cukup untuk  dapat  bertahan  hidup  di  daerah  Bali  Utara.  Dimana  biaya  hidup  di  daerah  Bali Utara tepatnya di Kota Singaraja masih tergolong rendah. Sehingga masyarakat dengan penghasilan menengah kebawah dapat bertahan hidup di Kota Singaraja.
Pegawai  Pemerintah  Non  Pegawai  Negeri  (PPNPN)  Undiksha  memiliki penghasilan  yang  cukup,  sehingga  sangat  perlu  memiliki  perilaku  keuangan  yang  baik agar  dapat  memenuhi  kebutuhan  hidup  di  Kota  Singaraja.  Hasil  pengamatan  peneliti menemukan,  beberapa  rekan  PPNPN  di  Undiksha  sering  kesulitan  dalam  mengatur keuangan pribadinya. Beberapa PPNPN mengungkapkan kesulitan dalam mengatur gaji mereka  seperti  memenuhi  kebutuhan  hidup  setiap  bulannya,  serta  susahnya  dalam berinvestasi  maupun  mencari  pinjaman  di  bank.  Sehingga  dalam  mengatur  keuangan pribadi  PPNPN  Undiksha  wajib  menunjukkan  perilaku  keuangan  yang  baik.  Faktanya banyak PPNPN sering salah dalam memahami kebutuhan. Sering kali mereka berupaya untuk  memenuhi  keinginan,  bukan  kebutuhan.  Hal  tersebut  menjadi  masalah  dalam pengelolaan  keuangan  pribadi.  Seharusnya  PPNPN  wajib  untuk  mendahulukan kebutuhannya  terlebih  dahulu  selanjutnya  memenuhi  keinginan  secara  terstruktur menggunakan skala prioritas.
Pengamatan  lebih  lanjut,  PPNPN  Undiksha  memiliki  gaji  tetap  yang  didapatkan setiap  bulannya.  Semestinya,  PPNPN  Undiksha  dapat  memperkirakan  pengeluaran pribadi  setiap  bulannya.  Sehingga  terpenuhinya  kebutuhan  hidup  dan  sulitnya  dalam berinvestasi serta mencari pinjaman bukan menjadi masalah keuangan lagi jika PPNPN Undiksha memiliki perilaku keuangan yang baik.
Perilaku  keuangan  mengacu  pada  kapasitas  individu  untuk  secara  efektif mengatur,  menyusun  strategi,  mengalokasikan,  mengawasi,  mengeksplorasi,  dan mempertahankan sumber daya moneter dalam  aktivitas sehari-hari mereka (Kholiah  & Iramani,  2013).  Perilaku  keuangan  yang  positif  harus  mewujudkan  praktik  keuangan yang  bertanggung  jawab  dan  bijaksana,  memfasilitasi  pengelolaan  keuangan  yang efisien  bagi  individu,  keluarga,  dan  masyarakat  secara  keseluruhan  (Rumini et  al. , 2019).  Financial  Behavior  meneliti  pola  perilaku  individu  yang  sebenarnya  selama transaksi  keuangan.  Secara  khusus,  ini  mempelajari  bagaimana  faktor  psikologis memengaruhi pilihan keuangan yang dibuat oleh lembaga keuangan dan pasar keuangan yang lebih luas (Nofsinger & Baker, 2010). Sebagaimana pernyataan dari Wicaksono & Divarda  (2015) bahwasanya perilaku keuangan  mencakup perspektif terkait penjelasan individu terlibat dalam kegiatan investasi atau berinteraksi dengan masalah keuangan, di bawah  pengaruh  faktor  psikologis.  Ada  beberapa  aspek  yang  mempengaruhi  perilaku
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 15 No. 1, Maret 2024, Hal. 67-82
keuangan  seseorang.  Pada  observasi  awal,  perilaku  keuangan  PPNPN  Undiksha diketahui dipengaruhi oleh berbagai faktor, dimana literasi keuangan menjadi salah satu kontributor  utamanya.  Pada  observasi  awal,  perilaku  keuangan  PPNPN  Undiksha diketahui  dipengaruhi  oleh  berbagai  faktor,  dimana  literasi  keuangan,  perencanaan keuangan  dan  lingkungan  sosial  menjadi  kontributor  utamanya.  Sehingga  peneliti memfokuskan pada literasi keuangan, perencanaan keuangan dan lingkungan sosial.
Literasi  keuangan  merupakan  wawasan  seseorang  tentang  mengelola  keuangan individu.  Sesuai  pengungkapan  ASIC  (2013)  bahwasanya  literasi  keuangan menunjukkan  bahwa  memiliki  pemahaman  lebih  komprehensif  tentang  masalah keuangan mampu menghasilkan tepatnya pengambilan keputusan juga keuntungan yang lebih  besar  dalam  mengelola  keuangan  seseorang.  Saat  melakukan  wawancara  dengan salah  satu  PPNPN  Undiksha,  pegawai  tersebut  mengungkapkan  bahwa  penghasilan yang  diterima  sudah  mencukupi  kebutuhan  hidup  individu  di  Kota  Singaraja.  Akan tetapi sangat diperlukan wawasan mengenai mengelola keuangan yang baik. Mulai dari informasi  kredit,  deposito,  dan  program-program  keuangan  dari  Lembaga  perbankan yang menguntungkan individu. Selain itu, pihak lain mengungkapkan baiknya wawasan keuangan  akan  memudahkan  tiap  individu  dalam  mengambil  keputusan  dalam berinvestasi  yang  menguntungkan  individu.  Pegawai  yang  memiliki  pemahaman  kuat terkait  literasi  keuangan  ditunjukkan  dengan  bagaimana  cara  mencukupi  kebutuhan hidup  dan  berinvestasi  yang  baik.  Sedangkan  bagi  pegawai  yang  kurangnya  literasi keuangan, mereka hanya mampu mengatur gaji setiap bulannya.
Dengan  menerapkan  literasi  keuangan  yang  baik,  perilaku  keuangan  individu cenderung  mengarah  ke  arah  positif  dan  peningkatan  tanggung  jawab.  Menurut penelitian Pulungan (2017), literasi keuangan mempunyai dampak yang krusial dan baik bagi  perilaku  keuangan  individu  di  Kota  Medan.  Studi  inipun  senada  dengan  hasil temuan Fatimah dan Susanti (2018) yang menunjukkan tersedianya dampak substansial literasi  keuangan  untuk  perilaku keuangan.  Temuan  Azizah (2020)  menyatakan bahwa dimana  tingkat  literasi  dan  kepercayaan  yang  lebih  tinggi  akan  cenderung  mengarah pada  peningkatan  perilaku  keuangan.  Namun  Hambali  (2018)  membuktikan  literasi keuangan  syariah  menyumbang  dampak  positif  bagi  perilaku  keuangan  individu, seluruh  variabel  memperlihatkan  adanya  dampak  positif  dengan  parsial,  meskipun penelitian  tersebut  tidak  merinci  signifikansi  dampak  literasi  keuangan  bagi  perilaku keuangan.
Kemudian terkait perencanaan keuangan, dalam observasi awal beberapa PPNPN Undiksha  kurang  dalam  perencanaan  keuangan.  Bisa  dikatakan  perencanaan  keuangan bukan  menjadi  kegiatan  yang  prioritas.  Bahkan  ada  pegawai  saat  diwawancarai mengenai  perencanaan  keuangan,  menjawab  dengan  tegas  bahwa  pegawai  tersebut memiliki  prinsip  “jani-jani,  buin  mani-buin  mani”  yang  artinya  fokus  mereka  yaitu menyelesaikan masalah terjadi hari ini, hari esok dipikirkan esok hari. Berdasarkan dari teori  yang  ada,  perencanaan  keuangan  sangat  penting  guna  menangani  permasalahan keuangan  bagi  tiap  individu.  Perencanaan  keuangan  yaitu  kemampuan  individu  dalam menyusun  perencanaan  keuangan  agar  mampu  untuk  bertahan  dalam  bidang  ekonomi. Perencanaan  keuangan  pribadi  melibatkan  pengelolaan  uang  secara  sistematis  dengan tujuan memperoleh kepuasan ekonomi individu (Kapoor et al ., 2004). Target keperluan individu berkembang di berbagai tahap kehidupan, perencanaan keuangan yakni sebagai proses dinamis dan terus berkembang (Gitman & Joehnk, 2005).
Ketika  seseorang  terlibat  dalam  perencanaan  keuangan  yang  baik,  mereka  lebih mungkin  mengalami  peningkatan  penanganan  urusan  keuangan  mereka.  Sebagaimana
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 15 No. 1, Maret 2024,
Hal. 67-82
ditunjukkan  dalam  penelitian  Susanti  (2017),  penelitiannya  mengungkapkan bahwasanya  taraf  pendidikan,  literasi  keuangan,  dan  tata  kelola  keuangan  berdampak signifikan  dan  baik  bagi  perilaku  keuangan  UMKM.  Hal  serupa  juga  ditegaskan  oleh Fadilah (2022)  yang menyatakan bahwasanya locus of control, perencanaan keuangan, dan literasi keuangan berkontribusi substansial dalam menumbuhkan perilaku keuangan positif. Wardhani (2019) juga menegaskan bahwa perencanaan keuangan  menyumbang dampak  positif  dan  substansial  bagi  perilaku  keuangan.  Namun,  ada  kebutuhan  bagi para peneliti untuk menilai kembali dampak parsial spesifik perencanaan keuangan bagi perilaku  keuangan  melalui  pertimbangan  perolehan  observasi  dan  wawancara  awal kepada PPNPN Undiksha.
Meningkatnya pengaruh teknologi maju dan lingkungan sosial yang berlaku telah menyebabkan  peningkatan  belanja  impulsif.  Platform  belanja  online,  disertai  taktik promosi  yang  inovatif,  dan  munculnya  pusat  perbelanjaan  menjadi  elemen  pemicu konsumerisme  tinggi  dan  transaksi  cepat  tanpa  pertimbangan  matang.  Keputusan pembelian  semakin  dipengaruhi  oleh  adanya  faktor  sosial  dan  lingkungan  daripada kebutuhan esensial. Lonjakan compulsive buying ini juga berdampak pada keterlibatan ekonomi individu.  Lingkungan sosial  terjalin  erat dengan keberadaan manusia. Orang- orang  dan  lingkungannya  berbagi  kaitan  dua  arah,  yakni  lingkungan  memengaruhi individu,  begitupun  individu  memengaruhi  lingkungan.  Hubungan  ini  diwujudkan dalam  ranah  perilaku  individu,  yang  meliputi  dimensi  fisik  dan  sosio-psikologis. Lingkungan  berfungsi  sebagai  penentu  yang  signifikan  dalam  membentuk  dan memajukan perilaku, meliputi kebiasaan konsumsi dan perilaku keuangan.
Lingkungan  sosial  merupakan  ruang  atau  area  individu  melakukan  kegiatan bersama-sama,  berinteraksi  baik  dengan  sesama  individu  maupun  lingkungannya. Dalam  konteks  ini,  lingkungan  sosial  memiliki  kapasitas  untuk  mempengaruhi  baik perilaku  individu  maupun  kelompok,  mendorong  tindakan  dan  perubahan  dalam perilaku. Lingkungan sosial mencakup berbagai aspek, meliputi keluarga, teman sebaya, dan  lingkungan  masyarakat.  Keluarga,  yang  berfungsi  sebagai  konteks  sosial  utama, menjalin  hubungan  langsung  bersama  seseorang  sejak  lahir.  Selanjutnya,  lingkungan masyarakat  yang  lebih  luas  pada  umumnya  membentuk  perkembangan  kepribadian seseorang.
Berdasarkan  pemaparan  di  atas,  lingkungan  sosial  dapat  mempengaruhi  perilaku keuangan  individu.  Seperti  yang  diungkapkan  oleh  Aprinthasari  (2020)  menyebutkan penelitiannya  yakni  dampak  lingkungan  sosial  bagi  perilaku  keuangan  adalah  positif dan patut diperhatikan, yaitu sekitar 29,2 persen. Lingkungan sosial juga mempengaruhi perilaku  konsumtif  individu.  Menurut  Riana  (2020),  perilaku  konsumen  dipengaruhi secara  positif  dan  signifikan  oleh  lingkungan  sosial.  Penemuan  ini  berbeda  dengan penelitian  Pakawaru  (2022)  yang  menegaskan  bahwa  lingkungan  sosial  tidak  menjadi variabel  moderasi  dalam  hubungan  dari  sikap  keuangan  dan  perilaku  pengelolaan keuangan. Selain itu Dewi (2017) juga mengungkapkan lingkungan berpengaruh negatif terhadap  perilaku  keuangan  sebesar  25,6  persen.  Hasil  observasi  dan  wawancara terhadap  pegawai  PPNPN  Undiksha  serta  hasil  penelusuran  penelitian-penelitian lainnya,  peneliti  bertujuan  untuk  menilai  kembali  dampak  lingkungan  sosial  terhadap perilaku keuangan.
Berpedoman kepada latar belakang di atas peneliti bermaksud melakukan analisis dari  pengaruh  literasi  keuangan,  perencanaan  keuangan  dan  lingkungan  sosial  bagi perilaku  PPNPN  Undiksha.  Kajian  inipun  memiliki  maksud  mengujikan  pengaruh:  (1) literasi  keuangan  terhadap  perilaku  keuangan  PPNPN  Undiksha,  (2)  perencanaan
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 15 No. 1, Maret 2024, Hal. 67-82
keuangan terhadap perilaku keuangan PPNPN Undiksha, (3) lingkungan sosial terhadap perilaku  keuangan  PPNPN  Undiksha  dan  (4)  literasi  keuangan,  perencanaan  keuangan dan  lingkungan  sosial  dengan  bersamaan  berpengaruh  terhadap  perilaku  keuangan PPNPN Undiksha.

## Tinjauan Pustaka
Beberapa  penelitian  terdahulu  menyebutkan  bahwa  ada  pengaruh  antara  literasi keuangan  terhadap  perilaku  keuangan  (Nirmala et  al .,  2022;  Susanti et  al .,  2017). Perilaku keuangan sering dihubungkan dengan bagaimana wawasan seseorang terhadap keuangan. Terkadang semakin baik literasi keuangan yang dimiliki maka semakin baik perilaku keuangannya. (Fadilah & Purwanto, 2022; Rohmanto & Susanti, 2021). Selain itu  perencanaan  keuangan  juga  memiliki  peran  terhadap  perilaku  keuangan  seseorang seperti  beberapa  penelitian  yang  dilakukan  sebelumnya  (Andriyani  &  Sulistyowati, 2021; Arofah & Kurniawati, 2021). Perencanaan keuangan yang baik berdampak positif terhadap perilaku keuangan seseorang. Namun perlu kita sadari bersama bahwa perilaku keuangan  seseorang  juga  dipengaruhi  lingkungan  sosial  individu  tersebut  (Azizah, 2020;  Sari et  al .,  2020).  Ada  yang  memiliki  dampak  yang  positf,  ada  juga  yang memiliki  dampak  negative.  Artinya  tidak  selalu  lingkungan  sosial  memiliki  dampak yang  baik  terhadap  perilaku  keuangan  seseorang  (Abdurrahman  &  Oktapiani,  2020; Napitupulu et  al. ,  2021),  sehingga  penelitian  ini  mengembangkan  hipotesis  yakni: literasi keuangan terhadap perilaku keuangan PPNPN Undiksha; perencanaan keuangan terhadap  perilaku  keuangan  PPNPN  Undiksha;  lingkungan  sosial  terhadap  perilaku keuangan  PPNPN  Undiksha;  literasi  keuangan,  perencanaan  keuangan  dan  lingkungan sosial  dengan  bersamaan  berpengaruh  terhadap  perilaku  keuangan  PPNPN  Undiksha. Masing-masing indikator variabel pada penelitian ini dijelaskan sebagai berikut. Perilaku Keuangan (Y)
Perilaku  keuangan  mencakup  kemampuan  individu  untuk  merencanakan, menganggarkan, memantau, mengelola, mengontrol, mengeksplorasi serta penyimpanan sumber keuangan dalam aktivitas keseharian Susanti, (2018). Literasi Keuangan (X1)
Mengacu  kepada  Garman  &  Forgue  (2010),  literasi  keuangan  ditandai  dengan pemahaman  pada  kenyataan,  konsep,  prinsip,  dan  alat  teknologi  yang  penting  didalam pengelolaan uang yang cerdas.
Perencanaan keuangan (X2)
Hidayat (2010), bahwasanya perencanaan keuangan yakni proses terstruktur yang dirancang guna mewujudkan tujuan keuangan. Lingkungan Sosial (X3)
Lingkungan  sosial  meliputi  individu-individu  atau  kelompok-kelompok  yang melingkupi seseorang (Soekanto, 2016).

## METODE PENELITIAN
Studi  inipun  tergolong  studi  kuantitatif  dengan  pendekatan  deskriptif.  Teknik sampling  yang  dipergunakan  ialah non  probability  sampling .  Penggunaan non probability  sampling sebagai  langkah  mengambil  sampel  yang  dipergunakan  yakni purposive  sampling.  Purposive  sampling ,  seperti  definisi  dari  Sugiyono  (2010:) melibatkan  pemilihan  sampel  berdasarkan  pertimbangan  tertentu.  Pada  konteks penelitian,  sebanyak  56  sampel  dipilih  untuk  penelitian.  Sampel  tersebut  terdiri  dari tenaga  kependidikan  (PPNPN)  dengan  Kontrak  Perjanjian  dan  ditugaskan  pada  bagian
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 15 No. 1, Maret 2024, Hal. 67-82
keuangan  Rektorat,  lembaga  dan  berbagai  fakultas  di  lingkungan  Undiksha,  diketahui bahwasanya Undiksha meliputi sembilan fakultas termasuk pascasarjana.
Sebagaimana  dikemukakan  Suprapto  (2001)  bahwasanya  alat  ukur  di  penelitian kuantitatif  pada  umumnya  ialah  kuesioner.  Dikumpulkan  data-data  berupa  tanggapan dari  karyawan  terkait  pengajuan  item.  Instrumen  penelitian  yang  dipilih  adalah kuesioner.  Teknik  skala  likert  lima  poin  diterapkan  untuk  memastikan  kejelasan  dan untuk  mencegah  responden  memberikan  tanggapan  yang  ambigu  atau  ragu-ragu  yang dapat  membahayakan  keakuratan  informasi  yang  dikumpulkan.  Tersedia  pula  kisi-kisi instrumen dijelaskan melalui Tabel 1.

## Tabel 1. Kisi-kisi Instrument Penelitian
Variabel Butir Indikator Pengukur No Soal Perilaku Keuangan Kecenderungan mempertimbangkan pendapatan dan pengeluaran 1. Mengambil keputusan keuangan 2. Sifat keputusan dan lingkungannya menjadikan dampak jenis kegiatan yang dipergunakan 3. Penentuan keputusan keuangan lebih mengutamakan logika daripada perasaan 4. Perilaku keuangan berpokos kepada prinsip-prinsip kepentingan pribadi, rasionalitas dan informasi yang sempurna mengatur keputusan ekonomi individu. 5. Literasi Keuangan Pendapatan 6. Pengeluaran 7. Literasi kredit 8. Literasi tentang tabungan 9. Literasi tentang investasi 10. Perencanaan Keuangan Pelaku mempunyai sasaran usaha jangka pendek 11. Pelaku mempunyai tujuan usaha jangka panjang 12. Pelaku mempunyai perencanaan keuangan terbentuk dari pendapatan 13. Pelaku mempunyai perencanaan pengeluaran yang jelas 14. Pelaku sudahmempunyai tabungan dan investasi 15. Lingkungan Organisasi Lingkungan Kampus 16. Lingkungan Keluarga 17. Lingkungan Teman 18. Lingkungan Tetangga atau sekitar 19. Lingkungan Masyarakat lainnya 20.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Pengujian ini meliputi penilaian nilai signifikansi setiap instrumen pada program SPSS.  Jika  nilai  signifikansi  resultan  Sig.  <  0,05,  maka  instrumen  dianggap  valid. (Sugiyono,  2013).  Hasil  uji  menunjukan  instrumen  yang  di  uji  validitasnya  di  bawah 0,05 demikian instrumen yang digunakan dapat diasumsikan valid. Uji reliabilitas suatu instrumen  penelitian  dilakukan  untuk  menilai  konsistensi  alat  ukur  selama penggunaannya. Output uji reliabilitas keempat variabel disediakan dalam Tabel 2.
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO),
Vol. 15 No. 1,
Maret 2024, Hal. 67-82

## Tabel 2. Hasil Uji Reliabilitas
Variabel Cronbach Alpha Item Keterangan Literasi Keuangan (X1) 0,799 5 Reliabilitas tinggi Perencanaan Keuangan (X2) 0,789 5 Reliabilitas tinggi Lingkungan Sosial  (X3) 0,799 5 Reliabilitas tinggi Perilaku Keuangan (Y) 0,792 5 Reliabilitas tinggi
Penelitian  melaksanakan  uji  normalitas  melalui  penggunaan  uji  Kolmogorov- Smirnov  (K-S)  (Ghozali,  2018).  Kriterianya  berbasis  probabilitas  (Asymptotic Significant),  dimana  probabilitas  >  0,05  menunjukkan  sebaran  penduduk  normal,  dan probabilitas < 0,05 menunjukkan sebaran penduduk tidak normal. Tabel 3 menampilkan output uji normalitas.

## Tabel 3. Hasil Uji Normalitas
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual N 56 Normal Parameters a Mean ,0000000 Std. Deviation ,95241880 Most Extreme Differences Absolute ,135 Positive ,135 Negative -,075 Kolmogorov-Smirnov Z 1,010 Asymp. Sig. (2-tailed) ,259
Tabel  3  menyajikan output uji  statistik  Komogorov-Smirnov  yang  menunjukkan nilai  1,010  dan  nilai  Asymp.  Sig.  (2-tailed)  senilai  0,259.  Artinya  melebihi  0,05. Karenanya,  bisa  diungkapkan  bahwasanya  data  tersebut  berdistribusikan  normal.  Uji multikolinearitas  dilakukan  dalam  upaya  menilai  apakah  adanya  korelasi  yang  nyata antara beberapa atau seluruh variabel independen. Deteksi multikolinearitas melibatkan penilaian  nilai  toleransi  dan  VIF  (Ghozali,  2018).  Biasanya,  nilai  VIF  <  10  dan  nilai toleransi  >  0,1  dianggap  menunjukkan  model  regresi  yang  terbebas  keadaan multikolinearitas. Tabel 4 menguraikan temuan uji multikolinearitas.

## Tabel 4. Hasil Uji Multikolinieritas
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients T Sig. Collinearity Statistics B Std. Error Beta Tolerance VIF 1 (Constant) ,624 1,294 ,482 ,632 Literasi Keuangan ,262 ,078 ,281 3,366 ,001 ,452 2,213 Perencanaan Keuangan ,333 ,077 ,339 4,297 ,000 ,504 1,985 Lingkungan Sosial ,410 ,076 ,424 5,364 ,000 ,502 1,991 a. Dependent Variable: Perilaku Keuangan
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 15 No. 1, Maret 2024, Hal. 67-82
Tabel  4  menampilkan  temuan  yang  memperlihatkan  bahwasanya  Literasi Keuangan  (X1)  mempunyai  nilai  toleransi  sebanyak  0,452  melampaui  0,1,  dan  VIF sebesar  2,213  <  10.  Inipun  menunjukkan  bahwasanya  variabel  X1  bebas  dari multikolinearitas.  Begitu  pula  dengan  variabel  Perencanaan  Keuangan  (X2)  yang mempunyai  nilai  toleransi  senilai  0,504  >  0,1  dan  nilai  VIF  senilai  1,985  <  10  yang bermakna tidak adanya multikolinearitas. Variabel Lingkungan Sosial (X3) mempunyai nilai  toleransi  sebanyak  0,502  >  0,1  dan  VIF  sebesar  1,991  <  10  yang  menunjukkan tidak  adanya  multikolinearitas.  Dengan  demikian,  seluruh  variabel  independent menghasilkan nilai toleransinya> 0,1 dan VIF < 10, demikian bisa diambil simpulannya setiap variabel bebas dari multikolinearitas.
Uji heteroskedastisitas dilaksanakan dalam upaya menilai ada tidaknya variansi yang  tidak  sama  antar  residu  dalam  suatu  model  regresi.  Uji  Glejser  digunakan  untuk mendeteksi heteroskedastisitas, dimana tingkat signifikansi < 0,05 menunjukkan adanya heteroskedastisitas,  sementara  taraf  signifikansinya  >  0,05  memberi  bukti  bahwasanya data  tidak  terdapat  heteroskedastisitas. Output heteroskedastisitas  ditampilkan  didalam Tabel 5.
Tabel 5. Hasil Uji Heteroskedastisitas
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) 2,020 ,825 2,450 ,018 Literasi Keuangan -,023 ,050 -,093 -,467 ,643 Perencanaan Keuangan ,013 ,049 ,049 ,256 ,799 Lingkungan Sosial -,052 ,049 -,201 -1,059 ,294

## a. Dependent Variable: ABS_RES
Tabel  5  memperlihatkan  bahwasanya  nilai  signifikansi  Literasi  Keuangan  (X1) sebanyak 0,643 > 0,05 yang menandakan tidak adanya heteroskedastisitas. Begitu pula dengan  variabel  Perencanaan  Keuangan  (X2)  yang  mempunyai  tingkat  signifikansi sebesar 0,799 melebihi 0,05 yang menunjukkan tidak adanya heteroskedastisitas. Untuk variabel  Lingkungan  Sosial  (X3)  tingkat  signifikansinya  sebesar  0,294  melebihi  0,05 sehingga  menunjukkan  tidak  adanya  heteroskedastisitas.  Karenanya  bisa  diambil simpulannya  yakni  setiap  variabel  dalam  model  regresi  ini  bebas  dari heteroskedastisitas.
Uji-t  digunakan  untuk  mengevaluasi  tingkat  pengaruh  yang  diberikan  oleh variabel  independent  di  dalam  menjelaskan  variasi  variabel  dependen.  Didalam  uji inipun dipergunakan taraf signifikansi (α) senilai 5 persen (0,05), yang berarti jika nilai probabilitas  signifikansi  (t)  melampaui  α,  karenanya  diterimanya H0 dan H1 ditolak. Namun bilamana probabilitas signifikansinya (t) < α demikian dilakukan penolakan H0 sehingga memungkinkan diterimanya H1 . Hasil uji t diperlihatkan dalam Tabel 6.
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO),
Vol. 15 No. 1, Maret 2024, Hal. 67-82
Tabel 6. Hasil Uji Hipotesis (Uji t)
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) ,624 1,294 ,482 ,632 Literasi Keuangan ,262 ,078 ,281 3,366 ,001 Perencanaan Keuangan ,333 ,077 ,339 4,297 ,000 Lingkungan Sosial ,410 ,076 ,424 5,364 ,000
a. Dependent Variable: Perilaku Keuangan
Memanfaatkan rumus pencarian t-tabel manual berbasis excel dengan DK = n-k = 56-4  =  52,  diperoleh  nilai  t-tabel  sebanyak  2,0066.  Mengacu  kepada  Tabel  6,  bisa dirangkum 3 (tiga) interpretasi temuan penelitian dibawah ini.
1. Variabel  Literasi  Keuangan  (X1)  memiliki  hasil  signifikansi  senilai  0,001 kurang dari ambang batas 0,05.  Melalui  perolehan nilai  t  hitung  senilai  3,366 yang  melampaui  nilai  kritis  2,0066  dan  nilai  B  sebanyak  0,262  maka  bisa disimpulkan  bahwasanya  Literasi  Keuangan  (X1)  menyumbang  dampak  baik dan substansial untuk Perilaku Keuangan (Y).
2. Variabel  Perencanaan  Keuangan  (X2),  Uji  signifikansinya  yakni  p-value senilai 0,000 < signifikansi 0,05. Kemudian, nilai t hitung senilai 4,297 > nilai kritis 2,0066, dan nilai B yang sesuai yakni senilai 0,333. Hasil inipun dengan kolektif  menunjukkan  adanya  dampak  baik  dan  suubstansial  dengan  statistik Perencanaan Keuangan (X2) bagi Perilaku Keuangan (Y).
3. Variabel  Lingkungan  Sosial  (X3)  memiliki  tingkat  signifikansi  senilai  0,000, terdapat  di  bawah  ambang  batas  0,05.  Selanjutnya  nilai  t  hitung  senilai  5,364 melampaui  nilai  kritis  sebesar  2,0066  disertai  nilai  B  sebesar  0,410.  Artinya Lingkungan Sosial (X3) memiliki dampak baik dan substansial dengan statistik untuk Perilaku Keuangan (Y).
Uji  F  menilai  pengaruh  variabel  independen  dalam  akuntansi  terhadap  variasi yang  diamati  pada  variabel  dependen.  Melalui  penggunaan  taraf  signifikansi  α  =  5 persen (0,05), bilamana perolehan F hitung melebihi nilai F tabulasi atau jika p-value di bawah  0,05  demikian  hipotesis  alternatif  ( Ha )  terkabul  dan  menunjukkan  adanya dampak  signifikan.  Sebaliknya,  bilamana  perolehan  F  hitung  lebih  rendah  dari  nilai  F tabulasi atau jika nilai p melebihi 0,05 demikian hipotesis nol ( Ho ) diterima yang berarti tidak adanya pengaruh.
Tabel 7. Hasil Uji Hipotesis (Uji F)
ANOVA b Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 255,467 3 85,156 88,756 ,000 a Residual 49,891 52 ,959 Total 305,357 55 a. Predictors : (Constant) , Lingkungan Sosial, Perencanaan Keuangan, Literasi Keuangan b. Dependent Variable : Perilaku Keuangan
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 15 No. 1, Maret 2024, Hal. 67-82
Memanfaatkan  rumus  pencarian  F-tabel  secara  manual,  diperoleh  nilai  F-tabel sebesar 2,786. Berlandaskan informasi pada Tabel 7, terlihat bahwasanya nilai F hitung untuk  variabel  tersebut  adalah  senilai  88,756,  melebihi  nilai  F  tabel  senilai  2,786,  dan tingkat  signifikansinya  adalah  0,000,  yaitu  kurang  dari  0,05.  Akibatnya,  Literasi Keuangan, Perencanaan Keuangan, dan Lingkungan Sosial dengan kolektif memberikan dampak yang besar dan signifikan secara statistik bagi perilaku keuangan.

## Pengaruh Literasi Keuangan bagi Perilaku Keuangan
Chen  dan  Volpe  (2002)  mengungkap  literasi  keuangan  yakni  kecakapan menangani  keuangan  secara  individu.  Sebaliknya  menurut  Garman  &  Forgue  (2010) diartikan  sebagai  pemahaman  terhadap  fakta,  konsep,  prinsip,  dan  alat  teknologi  yang dijadikan  dasar  pengelolaan  keuangan  yang  cerdas.  Selain  itu,  Kiyosaki  (2003) memperjelaskan  literasi  keuangan  melibatkan  kemahiran  membaca  serta  lebih  paham segala  hal  berkaitan  dengan  keuangan.  Dijelaskan  lebih  lanjut  oleh  Huston  (2010) literasi  keuangan  merupakan  aspek  integral  dari  manusia  berfokus  pada  peningkatan kesejahteraan  finansial.  Literasi  keuangan  dikaitkan  dengan  individu  yang  memiliki keterampilan dan kemampuan untuk menerapkan pengetahuan keuangan mereka secara efektif.
Penelitian  ini  melibatkan  56  pegawai  bagian  keuangan  yang  menduduki  jabatan Pegawai Pemerintah Non Pegawai Negeri (PPNPN) di Universitas Pendidikan Ganesha. Tujuan utama kajian studi ini ialah berupaya mengkaji dampak Literasi Keuangan (X1) bagi  Perilaku  Keuangan  (Y)  Pegawai  Non  Pegawai  Negeri  (PPNPN)  di  Universitas Pendidikan  Ganesha.  Variabel  Literasi  Keuangan  (X1)  terbentang  dari  nilai  minimum 17  hingga  maksimum  25,  melalui  nilai  rata-rata  (mean)  senilai  20,84  dan  standar deviasinya 2,528. Inipun membuktikan bahwasanya variabilitas nilai Literasi Keuangan (X1)  relatif  terhadap  rata-rata  sebesar  2,528.  Skor  tertinggi  pada  variabel  Literasi Keuangan  (X1)  adalah  25  dari  total  5  pertanyaan,  dengan  rata-rata  skor  5.  Hal  inipun memperlihatkan bahwasanya mayoritas informan sangat setuju dengan jawaban mereka.
Hal  ini  menunjukkan  bahwa  sebagian  besar  Pegawai  Pemerintah  Non  Pegawai Negeri  (PPNPN)  Universitas  Pendidikan  Ganesha  khususnya  pegawai  pengelola keuangan  memiliki  Literasi  Keuangan,  dan  literasi  ini  berperan  dalam  membentuk Perilaku  Keuangan.  Kualitas  tanggapan  yang  diberikan  berkorelasi  langsung  dengan tingkat  Perilaku  Keuangan,  yang  menunjukkan  bahwa  jawaban  yang  berkualitas  lebih tinggi berarti hasil keuangan yang lebih baik. Hal ini membuktikan Pegawai Pemerintah Non  Pegawai  Negeri  (PPNPN)  Universitas  Pendidikan  Ganesha  memiliki  Literasi Keuangan yang baik.
Hasil  uji  hipotesis  (uji  t)  menunjukkan  bahwa  Variabel  Literasi  Keuangan  (X1) mempunyai  nilai  signifikansinya  sebanyak  0,001  <  0,05.  Dengan  nilai  t  hitung  senilai 3,366  melebihi  2,0066  dan  nilai  B  senilai  0,262  maka  dapat  disimpulkan  bahwasanya Literasi Keuangan (X1) berdampak baik dan substansial dengan statistik untuk Perilaku Keuangan  (Y).  Hasil  studi  inipun  senada  dengan  temuan  Sada  (2022)  membuktikan terdapatnya  pengaruh  positif  literasi  keuangan  bagi  perilaku  keuangan.  Selain  itu, temuan  dari  Aprinthasari  dan  Widiyanto  (2020)  mengungkapkan  tersedianyadampak positif dan substansial literasi keuangan terhadap perilaku keuangan senilai 28,9 persen. Temuan-temuan  ini  secara  kolektif  menekankan  hubungan  antara  peningkatan  literasi keuangan dan peningkatan perilaku keuangan.
Jika  dilihat  hubungan  positif  antara  literasi  keuangan  dan  perilaku  keuangan melalui  indikator  masing-masing  variabel,  dapat  diketahui  bahwa  Pegawai  Pemerintah Non  Pegawai  Negeri  (PPNPN)  menunjukkan  perilaku  keuangan  yang  selaras  dengan
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO),
Vol. 15 No. 1, Maret 2024, Hal. 67-82
prinsip kepentingan diri sendiri, rasionalitas, dan kesempurnaan informasi. Keselarasan ini disebabkan oleh tingkat literasi mereka yang baik di berbagai bidang seperti kredit, tabungan, dan investasi.
Jadi,  Literasi  Keuangan  memegang  peran  krusial  bagi  peningkatan  Perilaku Keuangan  seseorang.  Pegawai  Pemerintah  Non  Pegawai  Negeri  (PPNPN)  Universitas Pendidikan Ganesha memiliki Literasi Keuangan yang baik sebagai pegawai pengelola keuangan,  maka  hal  ini  akan  memiliki  dampak  kepada  Perilaku  Keuangan  individu semakin  membaik.  Semakin  tinggi  Literasi  Keuangan  yang  dimiliki  oleh  pegawai pengelola  keuangan  Pegawai  Pemerintah  Non  Pegawai  Negeri  (PPNPN)  Universitas Pendidikan  Ganesha  demikian  makin  maksimal  Perilaku  Keuangan  tersebut. Sebaliknya,  ketika  Literasi  Keuangan  tidak  mencukupi  bisa  menjadikan  Perilaku Keuangan cenderung kurang baik atau memburuk.

## Pengaruh Perencanaan Keuangan terhadap Perilaku Keuangan
Perencanaan  keuangan  pribadi  mengacu  pada  pengelolaan  uang  yang  sistematis dengan  tujuan  menggapai  kepuasan  ekonomi  secara  pribadi  (Kapoor et  al .,  2004). Ketika  aspirasi  serta  keperluan  individu  bergeser  melintasi  tahapan  kehidupan, perencanaan  keuangan  menjadi  usaha  yang  dinamis  (Gitman  &  Joehnk,  2005).  Dalam ranah literasi keuangan, peningkatan dan penyelarasan pengetahuan sangat penting. Hal ini dapat difasilitasi dengan mengintegrasikan wawasan ilmu risiko untuk memprediksi keadaan potensial dan mengelola pendapatan dan pengeluaran secara efektif di berbagai elemen  investasi.  Investasi  aset  dan  pendapatan  pribadi  yang  optimal  ditujukan  untuk memastikan  keamanan  ekonomi  jangka  panjang,  tidak  hanya  selama  masa  kerja  aktif tetapi juga selama masa pensiun. Meningkatnya jumlah individu lanjut usia dan harapan hidup  yang  diperpanjang  menekankan  krusialnya  perencanaan  keuangan  yang menyeluruh.
Penelitian  ini  melibatkan  56  orang  manajer  keuangan  yang  merupakan  Pegawai Pemerintah  Non  Pegawai  Negeri  Sipil  (PPNPN)  di  Universitas  Pendidikan  Ganesha. Tujuan  penelitian  adalah  untuk  mengevaluasi  dampak  Perencanaan  Keuangan  (X2) terhadap  Perilaku  Keuangan  (Y)  Pegawai  Non  Pegawai  Negeri  Sipil  (PPNPN)  di Universitas Pendidikan Ganesha. Variabel Perencanaan Keuangan (X2) berkisar antara nilai minimum 17 hingga maksimum 25, melalui nilai rata-rata (mean) sebanyak 20,70 dan  standar  deviasi  sebanyak  2,404.  Hal  ini  menunjukkan  adanya  varians  nilai Perencanaan  Keuangan (X2) dibandingkan rata-rata sebesar 2,404. Skor tertinggi  pada variabel Perencanaan Keuangan (X2) adalah 25  yang diperoleh dari total  5 pertanyaan dengan  rata-rata  skor  5.  Artinya  mayoritas  responden  sangat  setuju  dengan tanggapannya.
Hal  ini  memperlihatkan  bahwasanya  Perencanaan  Keuangan  berdampak  untuk Perilaku  Keuangan  Pegawai  Pemerintah  Non  Pegawai  Negeri  Sipil  (PPNPN)  di Universitas  Pendidikan  Ganesha.  Tingkat  Perencanaan  Keuangan  yang  lebih  tinggi dikaitkan dengan Perilaku Keuangan yang lebih baik. Berarti dapat dikatakan sebagian besar  Pegawai  Pemerintah  Non  Pegawai  Negeri  (PPNPN)  Universitas  Pendidikan Ganesha  telah  memiliki  Perencanaan  Keuangan  yang  baik.  Persetujuan  responden terhadap  pernyataan-pernyataan  dalam  kuesioner  terlihat  jelas.  Pegawai  manajemen keuangan  di  Universitas  Pendidikan  Ganesha  sebagian  besar  memilih  “setuju”  atau “sangat setuju” dalam menanggapi pernyataan kuesioner.
Melalui  uji  hipotesis  (uji  t),  variabel  Perencanaan  Keuangan  (X2)  menunjukkan nilai signifikansinya senilai 0,000 < 0,05. Selain itu, nilai t hitung senilai 4,297 melebihi 2,0066,  dan  nilai  B  terkait  adalah  0,333.  Inipun  membuktikan  terdapatnya  adanya
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 15 No. 1, Maret 2024, Hal. 67-82
pengaruh  positif  dan  substansialdengan  statistik  Perencanaan  Keuangan  (X2)  terhadap Perilaku  Keuangan  (Y).  Akibatnya,  dapat  disimpulkan  bahwasanya  seseorang  melalui perencanaan  keuangan  yang  maksimal  otomatis  mampu  menunjukkan  perilaku keuangan yang ideal.
Studi  inipun  senada  dengan  temuan  Susanti et  al. (2018)  yang  mengidentifikasi hubungan  positif  antara  perencanaan  keuangan  dan  perilaku  keuangan.  Melalui menekankan  pentingnya  perencanaan  keuangan,  penelitian  ini  menggarisbawahi  peran pentingnya  dalam  penentuan  sasaran  jangka  pendek,  jangka  menengah,  dan  jangka panjang.  Perencanaan  keuangan  terbukti  menyumbang  dampak  besar  bagi  pengelolaan keuangan,  terutama  bila  diterapkan  melalui  kebijakan  yang  beragam  (Sarah,  2009). Selain  itu,  menurut  Fadilah  dan  Purwanto  (2022),  variabel  perencanaan  keuangan mempengaruhi  perilaku  keuangan  dengan  menekankan  pentingnya  individu  memiliki rencana  pengeluaran  yang  jelas,  karena  kejelasan  tersebut  meningkatkan  perilaku keuangan secara keseluruhan.
Melihat hubungan positif perencanaan keuangan terhadap perilaku keuangan dari indikator  pada  masing-masing  variabel  dapat  dijelaskan  bahwa  pencapaian  tujuan keuangan  jangka  pendek  dan  jangka  panjang,  perencanaan  pengeluaran  yang  efektif, serta  penggalangan  dana  dan  investasi  merupakan  praktik  yang  dilaksanakan  bagi Pegawai  Pemerintah  Non  Pegawai  Negeri(PPNPN),  memiliki  kecenderungan mempertimbangkan  pendapatan  dan  pengeluaran  serta  pengambil  keputusan  keuangan lebih  mengutamakan  logika  daripada  perasaan  artinya  Pegawai  Pemerintah  Non Pegawai  Negeri  (PPNPN)  Undiksha  lebih  mengutamakan  kebutuhan  dari  pada keinginan.
Bentuk  dampak  variabel  perencanaan  keuangan  bagi  tingkat  Perilaku  Keuangan adalah  positif.  Inipun  berarti  apabila  perencanaan  yang  dimiliki  Pegawai  Pemerintah Non Pegawai Negeri (PPNPN) Universitas Pendidikan Ganesha, maka berkemungkinan besar  akan  meningkatkan  tingkat  Perilaku  Keuangan  itu  sendiri.  Sebaliknya,  jika perencanaan  keuangan  kurang  baik,  maka  tingkat  Perilaku  Keuangan  pun  cenderung semakin  menurun.  Dalam  penelitian  ini  dengan  melihat  jawaban  responden  pada pernyataan  Perencanaan  Keuangan  (data  terlampir)  jawaban  cenderung  merata  setuju. Sehingga Perencanaan Keuangan dapat  dikatakan berperan penting dalam menentukan baik buruknya Perilaku Keuangan.

## Pengaruh Lingkungan Sosial bagi Perilaku Keuangan
Kepribadian  individu  kita  dibentuk  melalui  interaksi  susunan  genetik  kita  dan lingkungan  sosial  yang  kita  hadapi.  Interaksi  dinamis  ini  bertanggung  jawab  untuk membuat  setiap  orang  berbeda  dan  memberi  mereka  kepribadian  unik  yang membedakan mereka dari orang lain. Dalam situasi di mana individu berbagi gen yang sama  dengan  lingkungan  sosial  di  sekitarnya,  interaksi  ini  menghasilkan  beragam variasi personality.
Konsep  lingkungan  sosial  mencakup  keseluruhan  individu  yang  mengelilingi seseorang ataupun kelompok.  Lingkaran pengaruh ini meliputi  individu, unit keluarga, teman  sebaya,  tetangga,  warga  desa,  warga  kota,  bangsa  dan  seterusnya.  Lingkungan keluarga  memelihara  eratnya  kesatuan  sosial,  biasanya  meliputi  orang  tua  dan  anak- anaknya.  Interaksi  dalam  pengaturan  kekeluargaan  ini  sering  ditentukan  sebelumnya oleh hubungan biologis, ikatan perkawinan, atau persatuan hukum (adopsi).
Variabel  Lingkungan  Sosial  (X3)  terbentang  dari  nilai  minimumnya  17  hingga maksimum  25,  dengan  nilai  rata-rata  (mean)  senilai  21,11  dan  standar  deviasi  sebesar 2,440.  Hal  ini  menunjukkan  variabilitas  nilai  Lingkungan  Sosial  (X3)  dibandingkan
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO),
Vol. 15 No. 1, Maret 2024, Hal. 67-82
dengan  rata-rata  sebesar  2,440.  Skor  tertinggi  pada  variabel  Lingkungan  Sosial  (X3) adalah  25  yang  diperoleh  dari  total  5  pertanyaan  dengan  rata-rata  skor  5.  Inipun membuktikan bahwasanya sebagian besar informan sangat setuju dengan tanggapannya mengenai Lingkungan Sosial.
Variabel  Perencanaan  Keuangan  (X2)  menunjukkan  nilai  signifikansi  sebesar 0,000 kurang dari 0,05. Disamping itu, nilai t hitung sebesar 4,297 melebihi 2,0066, dan nilai  B  terkait  adalah  0,333.  Inipun  membuktikan  bahwasanya  Perencanaan  Keuangan (X2) mempunyai dampak positif dan substansial secara statistik bagi Perilaku Keuangan (Y).
Studi  inipun  senada  dengan  temuan  Sada  (2022)  dimana  terdapatnya  pengaruh positif lingkungan sosial bagi perilaku keuangan. Begitu pula dengan Aprinthasari dan Widiyanto  (2020)  yang  menemukan  bahwa  penelitiannya  menunjukkan  nilai signifikansi  variabel  lingkungan  sosial  senilai  0,000  (0,000  <  0,05),  dan  nilai koefisiennya menunjukkan arah regresi positif dengan perilaku keuangan sebesar 0,303. Hal ini menandakan bahwa lingkungan sosial memang menyumbangkan pengaruh yang positif dan substansial bagi perilaku.
Melihat  hubungan  positif  lingkungan  sosial  terhadap  perilaku  keuangan  dari indikator  pada  masing-masing  variabel  dapat  dijelaskan  bahwa  dengan  dukungan lingkungan kampus, keluarga, teman, tetangga sekitar dan/atau masyarakat yang positif maka  Pegawai  Pemerintah  Non  Pegawai  Negeri  (PPNPN)  mempertimbangkan  dengan matang pengambilan keputusan keuangan pribadinya.
Bentuk  pengaruh  variabel  lingkungan  sosial  terhadap  tingkat  Perilaku  Keuangan adalah  positif.  Hal  ini  berarti  apabila  lingkungan  sosial  Pegawai  Pemerintah  Non Pegawai Negeri (PPNPN) Universitas Pendidikan Ganesha baik, maka berkemungkinan besar  akan  meningkatkan  tingkat  Perilaku  Keuangan  itu  sendiri.  Sebaliknya,  jika lingkungan  sosialnya  kurang  baik,  maka  tingkat  Perilaku  Keuangan  pun  cenderung semakin  menurun.  Dalam  penelitian  ini  dengan  melihat  jawaban  responden  pada pernyataan  lingkungan  sosial  (data  terlampir)  jawaban  cenderung  merata  setuju. Sehingga  lingkungan  sosial  dapat  dikatakan  berperan  penting  dalam  menentukan  baik buruknya Perilaku Keuangan.

## Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Perencanaan  Keuangan  dan  Lingkungan  Sosial terhadap Perilaku Keuangan
Perilaku  keuangan  mencakup  kemampuan  individu  untuk  merencanakan, menganggarkan, memantau, mengelola, mengontrol, mengeksplorasi serta penyimpanan sumber  keuangan  dalam  aktivitas  keseharian  (Kholiah  &  Iramani,  2013).  Financial behavior  mendalami  terkait  pemahaman  tindakan  manusia  yang  sebenarnya  pada konteks  keuangan.  Ini  melibatkan  pemeriksaan  pengaruh  psikologis  pada  keputusan keuangan  baik  perusahaan  maupun  pasar  keuangan  (Nofsinger  &  Baker,  2010). Berdasarkan  (Wicaksono  &  Divarda,  2015)  perilaku  keuangan  yakni  mengartikan perspektif  terkait  seperti  apa  manusia  terlibat  dalam  aktivitas  keuangan,  mengingat dampak  faktor  psikologis  terhadap  keputusan  investasi  dan  hubungan  keuangan. Pengelolaan  uang  memerlukan  pengawasan  dan  pemanfaatan  sumber  daya  keuangan. Pengelolaan  uang  yang  efektif  menggabungkan  berbagai  elemen,  termasuk keterampilan  negosiasi,  mengevaluasi  pembelian  berdasarkan  kebutuhan,  dan mempraktikkan  penganggaran.  Tujuan  utama  penganggaran  adalah  untuk  memastikan individu  dapat  memenuhi  komitmen  keuangan  mereka  secara  efisien,  memanfaatkan pendapatan  yang  diterima  dalam  jangka  waktu  yang  sama.  Financial  behavior  muncul
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 15 No. 1, Maret 2024, Hal. 67-82
dipengaruhi oleh tingkat aspirasi individu guna memenuhi kebutuhannya sejalan dengan pendapatan yang diperolehnya.
Penelitian  ini  melibatkan  56  peserta  dari  departemen  manajemen  keuangan Universitas  Pendidikan  Ganesha.  Tujuan  utamanya  adalah  untuk  menilai  pengaruh Literasi  Keuangan  (X1),  Perencanaan  Keuangan  (X2),  dan  Lingkungan  Sosial  (X3) terhadap  Perilaku  Keuangan  (Y)  pada  DIPA  Universitas  Pendidikan  Ganesha.  Melalui pencarian  F  tabel  secara  manual  diperoleh  nilai  F  tabel  sebesar  2,786.  Dengan  nilai  F hitung  sebesar  88,756  dan  nilai  signifikansi  0,000  <  0,05  maka  disimpulkan  bahwa Literasi  Keuangan,  Perencanaan  Keuangan,  dan  Lingkungan  Sosial  secara  bersama- sama mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap perilaku keuangan.
Mencermati  korelasi  positif  antara  literasi  keuangan,  perencanaan  keuangan,  dan lingkungan  sosial  dengan  perilaku  keuangan,  dapat  dijelaskan  bahwa  memiliki pengetahuan tentang investasi, tabungan, dan kredit, melakukan perencanaan keuangan jangka pendek dan jangka panjang yang komprehensif, dan mendapat dukungan positif dari  lingkungan  universitas,  keluarga,  sahabat,  tetangga,  dan/atau  masyarakat memungkinkan  Pegawai  Pemerintah  Non  Pegawai  Negeri  (PPNPN)  dapat  mengambil keputusan  keuangan  yang  baik.  Bentuk  pengaruh  variabel  literasi  keuangan, perencanaan  keuangan  dan  lingkungan  sosial  terhadap  tingkat  Perilaku  Keuangan adalah  positif.  Hal  ini  berarti  apabila  literasi  keuangan,  perencanaan  keuangan  dan lingkungan  sosial  Pegawai  Pemerintah  Non  Pegawai  Negeri  (PPNPN)  Universitas Pendidikan  Ganesha  baik,  maka  berkemungkinan  besar  akan  meningkatkan  tingkat Perilaku  Keuangan  itu  sendiri.  Sebaliknya,  jika  literasi  keuangan,  perencanaan keuangan dan lingkungan sosialnya kurang baik, maka tingkat  Perilaku Keuangan pun cenderung  semakin  menurun.  Sehingga  literasi  keuangan,  perencanaan  keuangan  dan lingkungan  sosial  dapat  dikatakan  berperan  penting  dalam  menentukan  baik  buruknya Prilaku Keuangan.

## KESIMPULAN
Tujuan penelitian ini yakni menganalisis pengaruh literasi keuangan, perencanaan keuangan  dan  lingkungan  sosial  secara  simultan  berpengaruh  terhadap  perilaku keuangan PPNPN Undiksha. Melalui analisis data menggunakan pendekatan kuantitatif dapat  disimpulkan  bahwa  baik  secara  parsial  maupun  simultan  bahwa  Literasi Keuangan,  Perencanaan  Keuangan,  dan  Lingkungan  Sosial  menunjukkan  pengaruh positif dan signifikan terhadap Perilaku Keuangan.

## DAFTAR PUSTAKA
Abdurrahman,  S.  W.,  &  Oktapiani,  S.  (2020).  Pengaruh  Literasi  Keuangan  dan Lingkungan  Sosial  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa  Universitas Teknologi  Sumbawa. Jurnal  Ekonomi  Dan  Bisnis  Indonesia  (JEBI) ,  5(2).  DOI: https://doi.org/10.37673/jebi.v5i02.855.
Al-Kholilah,  N.  &  Iramani,  (2013).  Studi  Financial  Management  Behavior  Pada Masyarakat Surabaya, Journal of Business and Banking, 3(1): 69-80.
Andriyani, P., & Sulistyowati, A. (2021). Analisis Pengaruh Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan,  Dan  Tingkat  Pendidikan  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Pelaku  Umkm Kedai/Warung  Makanan  Di  Desa  Bahagia  Kabupaten  Bekasi. Aliansi :  Jurnal Manajemen Dan Bisnis , 16(2). DOI: https://doi.org/10.46975/aliansi.v16i2.100. Arofah, A. A., & Kurniawati, R. (2021). Pengaruh Literasi Keuangan dan Self-Efficacy
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 15 No. 1, Maret 2024, Hal. 67-82
Terhadap  Perilaku  Keuangan. PERWIRA  JOURNAL  OF  ECONOMICS  & BUSINESS , 1(1). DOI: https://doi.org/10.54199/pjeb.v1i1.11.
Azizah,  N.  S.  (2020).  PENGARUH  LITERASI  KEUANGAN,  GAYA  HIDUP  PADA PERILAKU  KEUANGAN  PADA  GENERASI  MILENIAL. Prisma  (Platform Riset Mahasiswa Akuntansi) , 1(2).
Fadilah,  S.  J.,  &  Purwanto,  E.  (2022).  Pengaruh  Locus  of  Control,  Perencanaan  dean Literasi Keuangan terhadap Perilaku Keuangan UMKM Studi Kasus pada UMKM Kabupaten  Magetan. Al-Kharaj:  Jurnal  Ekonomi,  Keuangan  &  Bisnis  Syariah , 4(5). DOI: https://doi.org/10.47467/alkharaj.v4i5.1003.
Napitupulu,  J.  H.,  Ellyawati,  N.,  &  Astuti,  R.  F.  (2021).  Pengaruh  Literasi  Keuangan dan  Sikap  Keuangan  Terhadap  Perilaku  Pengelolaan  Keuangan  Mahasiswa  Kota Samarinda. Jurnal Pendidikan Ekonomi (JUPE) , 9(3). DOI: https://doi.org/10.26740/jupe.v9n3.p138-144.
Nirmala,  N.,  Muntahanah,  S.,  &  Achadi,  A.  (2022).  PENGARUH  LITERASI KEUANGAN  TERHADAP  PERILAKU  KEUANGAN  MAHASISWA  FEB UNIVERSITAS  WIJAYAKUSUMA  PURWOKERTO. Monex:  Journal  of Accounting Research , 11(1), 1–9. DOI: https://doi.org/10.30591/monex.v11i01.2439.
Rohmanto,  F.,  &  Susanti,  A.  (2021).  PENGARUH  LITERASI  KEUANGAN,
LIFESTYLE  HEDONIS,  DAN  SIKAP  KEUANGAN  PRIBADI  TERHADAP PERILAKU  KEUANGAN  MAHASISWA. Journal  of  Economics,  Business  and Management , 8(1). DOI: https://doi.org/10.36987/ecobi.v8i1.2057. Sari, S. R., Andriani, S., & Sari, P. R. K. (2020). Pengaruh Literasi Keuangan Dan Gaya Hidup  Terhadap  Perilaku  Keuangan  Aparatur  Sipil  Negara  (ASN)  Wanita  Di Sumbawa  Besar. Jurnal  Ekonomi  Dan  Bisnis  Indonesia  (JEBI) ,  5(2).  DOI: https://doi.org/10.37673/jebi.v5i02.852.
Susanti,  A.,  Ismunawan,  Pardi,  &  Ardyan,  E.  (2017).  Tingkat  Pendidikan,  Literasi Keuangan,  dan  Perencanaan  Keuangan  terhadap  Perilaku  Keuangan  UMKM  di Surakarta. Telaah Bisnis , 18(1). DOI: https://doi.org/10.35917/tb.v18i1.93. Akben-Selcuk, E. (2015). Factors  Influencing College Students’ Financial Behaviorsin Turkey:  Evidence  froma  National  Survey. International  Journal  of  Economics and Finance ,7(6). DOI: https://doi.org/10.5539/ijef.v7n6p87.
AlKholilah,  N.,  &  Iramani,  R.  (2013).  Studi  Financial  Management  Behavior  pada Masyarakat Surabaya. Journal of Businessand Banking , 3(1), 69–80. Susanti,  A.,  Ismunawan,  Pardi,  Ardyan,  E . (2018).  TingkatPendidikan,  Literacy Keuangan, dan Perencanaan Keuangan Terhadap Perilaku Keuangan UMKM Di Surakarta. Telaah Bisnis , 18(1).
Baker,    H.,  &  John  R.    Nofsinger.  (2010). Behavioral    Finance:    Investors, Corporations, and Markets . New Jersey: John Wiley&SonsInc.
Chen,  H.  &  Volpe,  R.  P.  (1998).  An  Analysis  of  Personal  Literacy  Among  College Students . Financial Services Review , 7(2), 107-128.
Dew, J., & Xiao, J. J. (2011). The Financial Management Behavior Scale: Development and    Validation. Journal      of    Financial    Counseling    and  Planning , 22(1), 43–59.
Garman,    E.    T.,  &  Forgue,  R.  E.  (2010). Personal    Finance  InternationalEdition.
Canada: South Western Cengage Learning. Gitman,  &  Joehnk,  L.  (2005). Principal  of  Managerial  Finance.  11th  edition . United States: Pearson.
Jurnal Manajemen dan Organisasi (JMO), Vol. 15 No. 1, Maret 2024, Hal. 67-82
Hambali,  M.  Y.  (2018). Pengaruh  Literasi  Keuangan  Syariah  Terhadap  Keuangan Masyarakat Sekitar Pondok Pesantren Di Kecamatan Cibitung Bekasi . Skripsi , 7. Bogor: IPB University.
Huston,S. J. (2010). Measuring Financial Literacy . Journal of Consumer Affairs , 44(2),
296.
Pakawaru,  I.  (2022).      Pengaruh    Sikap    Keuangan    Terhadap      Perilaku  Pengelolaan Keuangan   Mahasiswa   dan   Lingkungan   Sosial  Sebagai VariabelModerating . JurnalIlmu Perbankan dan Keuangan Syariah, 4(2), 193-201.
Riana,  I.  (2020). Pengaruh  LiterasiKeuangan,  Gaya  Hidup,  dan  Lingkungan  Sosial Terhadap    Perilaku    Konsumtif    Pada    Wanita    Karirdi  Lingkungan  Pemerintah Daerah KabupatenBengkalis. Thesis. Riau: UIN Sultan Hidayatullah. Napitupulu, J. H., Ellyawati, N., & Ratna F. S. (2021). Pengaruh Literasi Keuangan dan SikapKeuanganTerhadap  Perilaku  PengelolaanKeuangan  Mahasiswa  Kota Samarinda. Jurnal Pendidikan Ekonomi (JUPE) , 9(3).
Kiyosaki, R. (2003). Increase Your IQ Keuangan . Jakarta: PT.Gramedia PustakaUtama. Aprinthasari,  M.  N.,  &  Widiyanto,  W.  (2020). PengaruhLiterasi  Keuangan    Dan Lingkungan    Sosial  Terhadap    Perilaku    Keuangan  Mahasiswa    Fakultas Ekonomi    Universitas    Negeri    Semarang    Tahun  Angkatan  2015 . https://journal.unnes.ac.id/sju/index.php/baej/article/view/38925
Azizah,  N.  S.  (2020).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Gaya  Hidup  Pada  Perilaku Keuangan  Pada  GenerasiMilenial. Prisma(PlatformRiset  MahasiswaAkuntansi) , 01(02), 92-101.
Sada,  Y.  M.  V.  K.  (2022).  Pengaruh  Literasi  Keuangan,  Gaya  Hidup  dan  Lingkungan  Sosial Terhadap  Perilaku  Keuangan  Mahasiswa. Jurnal  Literasi  Akuntansi ,  2(2).  DOI: https://doi.org/10.55587/jla.v2i2.35.
Fadilah,  S.  J.,  &  Purwanto,  E.  (2022).  Pengaruh  Locus  of  Control,  Perencanaan  dean Literasi Keuangan terhadap Perilaku Keuangan UMKM Studi Kasus pada UMKM Kabupaten Magetan. Al-Kharaj:JurnalEkonomi, Keuangan&Bisnis Syariah , l4(5). Sugiyono.  (2017). Metode  Penelitian  Bisnis  (Pendekatan  Kuantitatif,  Kualitatif,  dan R&D) . Bandung: Alfabeta. Suliyanto. (2017). Ekonometrila Terapan, Teori dan Aplikasi dengan SPS . Yogyakarta: Andi Offset.
Warsono.  (2010).  Prinsip-Prinsip  dan  Praktik  Keuangan  Pribadi. Jurnal  Bisnis  dan Akuntansi , 13(2), 137 - 151.
Wicaksono,  &  Divarda,  E.  (2015).  Pengaruh  FinancialLiteracy  terhadap  Perilaku Pembayaran Kartu Kredit pada Karyawan di Surabaya . Finesta , 3(1), 85-90. Vincentius,  A.  &  Linawati,  N.  (2014).  Hubungan  Faktor  Demografi  dan  Pengetahuan Keuangan Dengan Perilaku Keuangan Karyawan  Swasta di  Surabaya. FINESTA , 02(02), 35-39.