## Determinan  Tingkat  Literasi  Keuangan  Siswa  Sekolah  Menengah  (Studi Komparatif Indonesia dan Vietnam)
Fatih Atsaris Sujud 1 , Khasan Setiaji 2*
1,2 Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Semarang
Article History Abstract Received April 24, 2020 Approved May 21, 2020 Published June 30, 2020 Financial literacy is an individual ability to make decision  on  it’s  financial  regulation.  An  individu has  to  have  knowledge  and  skill  to  set  his financial  resources  effectively  to  gain  his prosperity.  Financial  literacy  is  influenced  by many  factors,  such  as  gender,  education  and income of parent those become the purpose of this research.  The  population  of  this  study  was students  of  SMA  Hidayatullah  and  THPT  Tran Nhan  Tong.  Saturated  sampling  was  used  as  the method  of  sampling  from  246  respondents.  In analyzing the data, the writer used Mann Whitney method.  The  result  showed  that  there  was difference  between  gender  and  education  of parent  on  influencing  financial  literacy  under 0.05  asymptomatic  significance,  there  was  no difference  income  of  parent  on  influencing towards  financial  literacy.  Meanwhile  there  was difference  of  both  countries’  financial  literacy. For  the  suggestion,  the  students  are  expected  to be  more  diligent  to  learn  and  apply  their finanncial  knowledge,  meanwhile  for  the  future researcher,  is  expected  to  find  other  variables those  have  big  impact  toward  an  individual’s financial  literacy  to  get  many  more  varied researches.
Keywords Financial Literacy, Gender, Education, Income, Students
JEL Classification G53
How to Cite
Sujud, F.A., & Setiaji, K. 2020. Determinan Tingkat Literasi Keuangan Siswa Sekolah Menengah (Studi Komparatif Indonesia dan Vietnam). Journal of Economic Education and Entrepreneurship Studies , 1(1), 1-15.
*Khasan Setiaji Kampus Sekaran, Gunungpati, Kota Semarang, Jawa Tengah, 50229 e-mail: setiaji@mail.unnes.ac.id
© 2020 Universitas Negeri Makassar

## PENDAHULUAN
Beberapa tahun terakhir, semua negara dalam dunia perekonomian semakin khawatir mengenai  level  literasi  keuangan  warga  negaranya,  PISA  (2012).  Menurut  Atkinson dan Messy (2012), pemerintah di seluruh dunia tertarik menemukan pendekatan yang efektif  untuk  meningkatkan  tingkat  literasi  keuangan  masyarakat  mereka  melalui penciptaan  atau  perbaikan  strategi  nasional  untuk  pendidikan  keuangan  dengan
tujuan menawarkan kesempatan belajar di berbagai tingkat pendidikan. OJK (2016) juga  menjelaskan  bahwa  para  pemimpin  negara-negara  yang  tergabung  dalam  G20 melalui forum Organisation for Economic Cooperation and Development (OECD) pada tahun  2010  juga  telah  menetapkan  bahwa  integrasi  dari  prinsip  literasi  keuangan, inklusi  keuangan,  dan  perlindungan  konsumen  sangat  penting  untuk  memperkuat sistem keuangan dan meningkatkan kesejahteraan masyarakat.
Sebagai negara berkembang yang memiliki wilayah sangat luas dan penduduk nomor empat terbesar di dunia, Indonesia menghadapi masalah banyaknya penduduk yang  belum  memahami  masalah  keuangan.  Dengan  kata  lain,  tingkat  literasi keuangan  di  Indonesia  berada  dalam  tingkat  yang  rendah  dibandingkan  dengan negara  lain.  Bukti  nyata  dari  rendahnya  literasi  keuangan  ditunjukkan  oleh  masih sedikitnya masyarakat yang bersentuhan dengan lembaga keuangan maupun produk keuangan (OJK, 2016).
Survei Nasional Literasi dan Inklusi Keuangan (SNLIK) kedua yang dilakukan Otoritas  Jasa  Keuangan  (OJK)  pada  tahun  2016  menunjukkan  indeks  literasi keuangan  sebesar  29,66%  dan  indeks  inklusi  keuangan  sebesar  67,82%.  Angka tersebut meningkat dibanding hasil SNLIK pada 2013, yaitu indeks literasi keuangan 21,84%  dan  indeks  inklusi  keuangan  59,74%. Dengan  demikian,  telah  terjadi peningkatan pemahaman keuangan (well literate) dari 21,84 persen menjadi 29,66%, serta  peningkatan  akses  terhadap  produk  dan  layanan  jasa  keuangan  (inklusi keuangan) dari 59,74% menjadi 67,82%. Namun hal tersebut harus ditingkatkan lagi mengingat angka harapan yang dicanangkan pemerintah melalui Peraturan Presiden Republik  Indonesia  Nomor  82  tahun  2016  tentang  Strategi  Nasional  Keuangan Inklusif (SNKI) sebesar 75% pada tahun 2019 dapat tercapai. Literasi keuangan pada lembaga keuangan tergolong masih rendah terutama pada lembaga pasar modal dan lembaga  dana  pensiun.  Hal  ini  menunjukkan  sedikitnya  masyarakat  yang  mengerti tentang investasi dan melakukan investasi, serta perencanaan keuangan untuk masa depan  terutama  saat  mereka  telah  berhenti  bekerja  dan  sudah  tidak  memiliki pendapatan setiap bulannya.
Literasi  keuangan  diartikan  sebagai  kemampuan  individu  untuk  mengambil keputusan  dalam  hal  pengaturan  keuangan  pribadinya.  Individu  harus  memiliki suatu pengetahuan dan keterampilan untuk mengelola sumber keuangan pribadinya secara efektif demi kesejahteraannya. Selain menetapkan keputusan keuangan jangka pendek  seperti  tabungan  dan  pinjaman,  individu  juga  harus  memikirkan  keputusan keuangan jangka panjang seperti perencanaan pensiun dan perencanaan pendidikan untuk anak-anaknya.
Rendahnya  literasi  keuangan  dan  keterlibatan  pada  inklusi  keuangan menyebabkan  masyarakat  mudah  tergiur  oleh  investasi  yang  merugikan  dengan iming-iming keuntungan yang sangat tinggi. Oleh karena itu, masyarakat diharapkan untuk memiliki pemahaman tentang pengetahuan dan pengelolaan keuangan. Selain itu,  masyarakat  harus  mampu  mengelola  uang  dan  mengetahui  konsekuensi  yang ditimbulkan  dari  setiap  transaksi  menggunakan  uang  (OJK,  2016).  Hal  tersebut seperti tertera pada Tabel 1. berikut.
Tabel 1. Literasi dan Inklusi Keuangan - Sektoral di Indonesia
Sumber: OJK, 2016
Krishna,  Rofaida,  dan  Sari  (2010)  menjelaskan  bahwa  literasi  keuangan membantu  individu  agar  terhindar  dari  masalah  keuangan.  Kesulitan  keuangan bukan  hanya  fungsi  dari  pendapatan  semata  (rendahnya  pendapatan),  tetapi  juga dapat muncul jika terjadi kesalahan dalam pengelolaan keuangan ( miss management) seperti  kesalahan  penggunaan  kredit,  dan  tidak  adanya  perencanaan  keuangan. Keterbatasan  finansial  dapat  menyebabkan  perasaan  tertekan  dan  rendahnya kepercayaan  diri.  Adanya  pengetahuan  keuangan  dan  literasi  keuangan  akan membantu  individu  dalam  mengatur  perencanaan  keuangan  pribadi,  sehingga individu  tersebut  bisa  memaksimalkan  nilai  waktu  uang  dan  keuntungan  yang diperoleh oleh individu akan semakin besar yang kemudian akan meningkatkan taraf kehidupannya.  Semakin  kompleksnya  kebutuhan  individual  yang  juga  disertai semakin kompleksnya produk-produk finansial yang kemudian menjadi alasan utama (pendorong)  bagi  masyakat  untuk  memiliki  literasi  keuangan  yang  memadai.  Pada bagian  kebutuhan  individu  dapat  dilihat  bahwa  stabilitas  dunia  kerja  semakin menurun, dan tingkat pengangguran semakin tinggi karena lapangan pekerjaan tidak bertumbuh  seiring  dengan  pertumbuhan  tenaga  kerja.  Jaminan  sosial  dari pemerintah  juga  semakin  rendah,  yang  mengakibatkan  tanggung  jawab  pribadi semakin  besar.  Kemiskinan,  hutang,  dan  jumlah  orang  yang  berwirausaha  juga semakin  meningkat.  Sementara  itu,  pola  distribusi  yang  baru,  deregulasi  di  pasar keuangan, semakin luas dan beragamnya cakupan produk-produk finansial juga turut meningkatkan kompleksitas produk-produk keuangan (Nababan & Sadalia, 2012).
Menurut Lusardi et  al., (2010), generasi muda tidak hanya  akan  menghadapi kompleksitas  yang  semakin  meningkat  dalam  produk-produk  keuangan,  jasa,  dan pasar,  tetapi  mereka  lebih  cenderung  harus  menanggung  risiko  keuangan  di  masa depan yang lebih dari orang tua mereka. Fenomena yang terjadi saat ini masih belum sesuai  dengan  harapan  karena  kejadian  besar  pasak  dari  pada  tiang  masih  banyak terjadi. Banyak siswa yang tidak menyadari bahwa uang yang dimilikinya telah habis sebelum  pada  waktunya,  mereka  sendiri  tidak  menyadari  uang  tersebut  digunakan untuk keperluan apa. Hal ini bukan berarti uang yang dimiliknya kurang, tetapi hal ini  terjadi  karena  kesalahan  pengalokasian  uang  tersebut.  Siswa  cenderung mengalokasikan  uang  tersebut  untuk  apa  yang  mereka  inginkan,  bukan  apa  yang mereka  butuhkan.  Maka  dari  itu,  siswa  perlu  diajarkan  cara  pengelolaan  keuangan yang  benar  sehingga  mahasiswa  dapat  memanfaatkan  dengan  maksimal  uang  yang dimilikinya.
Kesalahan  dalam  pengelolaan  keuangan  ( miss  management)  juga  dapat diakibatkan oleh perilaku konsumtif. Amaliya (2015) menyatakan beberapa penyebab siswa  berperilaku  konsumtif  diantaranya  adalah  kemajuan  teknologi  yang
No. Produk Keuangan Literasi Keuangan Inklusi Keuangan 1. Perbankan 28.94% 63.63% 2. Perasuransian 15.76% 12.08% 3. Dana Pensiun 10.91% 4.66% 4. Lembaga Pembiayaan 13.05% 11.85% 5. Pergadaian 17.82% 10.49% 6. Pasar Modal 4.40% 1.25%
memudahkan siswa melakukan belanja secara online melalui media sosial dan adanya perubahan  lingkungan.  Penyebab  lain  yaitu  dikarenakan  di  sekolah,  siswa  bertemu dengan  siswa  lain  yang  memiliki  tingkat  ekonomi  lebih  tinggi,  pergaulan  dan  pola pikir  yang  baru, style  yang  semakin  berkembang,  pengetahuan  teknologi  dan informasi yang lebih maju, dan adanya uang saku yang diberikan oleh orang tuanya, dan  lengkapnya  fasilitas  yang  mereka  miliki  dangunakan,  misalnya  mobil  atau kendaraan, smartphone, dan gadget lainnya.
Berbagai  survei  atau  penelitian  telah  dilakukan  untuk  mengetahui  tingkat literasi  keuangan  masyarakat  Indonesia.  Salah  satunya  yaitu  penelitian  literasi keuangan oleh Master Card terhadap enam belas negara Asia Pasifik yang dirilis pada Juni  2016  menunjukkan  bahwa  tingkat  literasi  masyarakat  Indonesia  berada  di urutan  empat  belas  dengan  skor  indeks  literasi  sebesar  60%.  Indonesia  tertinggal dengan  negara  tetangga  seperti  Singapura,  Malaysia  dan  Thailand.  Hal  ini menjelaskan  bahwa  pengetahuan  masyarakat  Indonesia,  termasuk  kemampuan mengelola uang dan mengetahui konsekuensi yang ditimbulkan dari setiap transaksi menggunakan  uang  berada  di  bawah  negara-negara  berkembang  lain  di  ASEAN seperti  Malaysia  dan  Thailand.  Tidak  berbeda  jauh  dengan  Indonesia,  penelitian Master  Card  menunjukkan  bahwa  masyarakat  Vietnam  memiliki  tingkat  literasi keuangan  sebesar  63%.  Jika  dilihat  dari  aspek  Manajemen  Keuangan  Dasar, penduduk  Vietnam  dan  Indonesia  memiliki  skor  hampir  sama  yaitu  57  dan  56 (mastercard.com).
Rendahnya  literasi  keuangan  siswa  Vietnam  juga  dibuktikan  melalui  survey yang  dilakukan  oleh Department  of  Education  and  Training  of  Ho  Chi  Minh  City, kepada  7  sekolah  di  Vietnam  tahun  2012  dan  2013  pada  aspek money  management usia  13  sampai  18  tahun.  Hasil  yang  diperoleh  adalah  17,2  %  siswa  menyisihkan sebagian  besar  uangnya  untuk  menabung,  8,8%  menghabiskan  sebagian  besar uangnya  untuk  keinginan,  dan  12%  tidak  mengetahui  untuk  apa  saja  uang  yang mereka telah habiskan. Artinya, banyak dari mereka memiliki literasi keuangan yang buruk karena manajemen keuangan yang buruk juga.
Keown  (2011)  melakukan  penelitian  berjudul  “ The  Financial  Knowledge  of Canadians”.  Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengetahui  pengaruh  jenis  kelamin, kepemilikan  rumah,  tempat  tinggal,  status  keluarga  dan  usia  terhadap  pendidikan dan  pengetahuan  keuangan  di  Kanada.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  jenis kelamin,  kepemilikan  rumah,  tempat  tinggal,  status  keluarga  dan  usia  berpengaruh terhadap pendidikan dan pengetahuan keuangan.
Taft, Hosein, dan Mehrizi (2013) menemukan terdapat hubungan positif antara usia dengan literasi keuangan dan financial well-being. Shaari, Hasan, Mohamed dan Sabri  (2013)  dalam  penelitiannya  yang  dilakukan  pada  mahasiswa  di  Malaysia dengan sampel sebanyak 384, menemukan bahwa terdapat hubungan negatif antara literasi keuangan mahasiswa dengan usia. Ansong dan Gyensare (2012) menemukan bahwa usia memiliki hubungan dengan literasi keuangan pada mahasiswa. Perilaku konsumtif  dan  hedonisme  telah  melekat  pada  kehidupan  manusia,  karena  hidup dalam dunia konsumerisme tidak pandang umur, jenis kelamin ataupun status sosial. Pola  hidup  konsumtif  sering  dijumpai  di  kalangan  generasimuda,  yang  orientasinya diarahkan  kenikmatan,  kesenangan,  serta  kepuasan  dalam  mengkonsumsi  barang secara berlebihan.
Chen  dan  Volpe  (1998)  menemukan  tingkat  literasi  keuangan  yang  rendah pada peserta yang berusia 18-22 tahun. Alasan untuk rendahnya tingkat pengetahuan dapat dikaitkan dengan usia muda 18 sampai 22 tahun dari peserta atau di bawah 30
tahun  sebagai  mayoritas  dari  mereka  berada  dalam  tahap  yang  sangat  awal  siklus dari hidup finansial mereka. Saat tahap siklus ini, mereka memiliki sejumlah masalah keuangan  yang  berkaitan  dengan  pengetahuan  umum  tentang  keuangan,  tabungan dan  pinjaman,  dan  asuransi.  Saat  periode  ini,  sebagian  besar  pendapatan  mereka dibelanjakan  konsumsi  daripada  investasi . Sedangkan  dalam  proses  mengatur keuangan, generasi ini kerap melakukan kesalahan yang sama.
Cameron  et  al.,  (2013)  melakukan  penelitian  untuk  mengetahui  dan membandingkan tingkat literasi keuangan siswa sekolah tinggi di tiga negara, yaitu New  Zealand,  Jepang  dan  USA  melalui Financial  Fitness  for  Life  –  High  School (FFFL-HS)  test.  Hasil  tes  menunjukkan  siswa  di  New  Zealand  dan  USA  memiliki tingkat literasi keuangan yang hampir sama dengan skor 45,3 dan 44,8 dan berada di bawah  Jepang  dengan  skor  56,7.  Kesemuanya  menunjukkan  literasi  keuangan  yang rendah apabila mengacu pada pengategorian literasi keuangan.
Chen  dan  Volpe  (1998)  mengkategorikan  tingkat  literasi  keuangan  menjadi tiga kelompok, yaitu: 1) < 60%, yang berarti individu memiliki pengetahuan tentang keuangan  yang  rendah,  2)  60%  -  79%,  yang  berarti  individu  memiliki  pengetahuan tentang  keuangan  yang  sedang,  dan  3)  >  80%  yang  menunjukkan  bahwa  individu memiliki  pengetahuan  keuangan  yang  tinggi.  Pengategorian  ini  didasarkan  pada presentase jawaban responden yang benar dari sejumlah pertanyaan yang digunakan untuk mengukur literasi keuangan.
Banyak  siswa  yang  belum  memiliki  tingkat  literasi  keuangan  tinggi  dengan didasarkan  pada  dimensi  penerapan  ( application  dimension).  Terkait  rendahnya tingkat  literasi  keuangan  siswa  sekolah  menengah  di  Indonesia,  terdapat  indikasi bahwa  pendidikan  finansial  belum  diterapkan  pada  mata  pelajaran  ekonomi  di sekolah.  Sedangkan  di  Vietnam,  berdasarkan overview  yang  diterbitkan  oleh  State Bank of Vietnam, menunjukkan bahwa Vietnam membutuhkan kurikulum pendidikan keuangan yang menyeluruh karena belum adanya program dan kebijakan pendidikan keuangan  di  sekolah.  Oleh  karena  itu,  kedua  negara  sama-sama  merencanakan penerapan  kurikulum  pendidikan  keuangan  di  sekolah  dalam  waktu  dekat  secara menyeluruh.
Penelitian  ini  merupakan  kombinasi  penelitian  Margaretha  dan  Pambudhi (2015),  Homan,  Hery  Syaerul  (2015)  dan  Sabri  et  al.,  (2012).  Margaretha  dan Pambudhi  (2015)  mengembangkan  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  literasi keuangan  untuk  mengukur  tingkat  literasi  keuangan  mahasiswa,  dengan  variabel independen jenis kelamin, usia, IPK dan pendapatan orang tua. Homan, Hery Syahrul (2015)  dalam  penelitian  berjudul Comparative  Study  of  Student  Financial  Literacy and  Its  Demographic  Factors  berisi  tentang  perbandingan  literasi  keuangan  dan faktor-faktor  demografi  berupa  jenis  kelamin,  tempat  tinggal,  pendapatan  dan pendidikan orang tua antara mahasiswa semester awal dan semester akhir pada STIE Ekuitas  Bandung.  Sabri  et  al., (2018)  melalui  penelitiannya  terhadap  mahasiswa  di Malaysia  menggabungkan  pengaruh  latar  belakang  keluarga  dan  pribadi,  faktor akademis,  dan  pengalaman  konsumsi  saat  masa  kecil  terhadap  literasi  keuangan mahasiswa. Sedangkan dalam penelitian ini, penulis menggunakan metode komparasi literasi  keuangan  dan  faktor  yang  mempengaruhinya  pada  siswa  di  dua  sekolah menengah  yang  berbeda  negara.  Sebagian  besar  hasil  penelitian  terdahulu mengungkapkan  pengaruh  variabel-variabel  independen  terhadap  variabel  dependen namun belum ada yang meneliti tentang komparasi dua sekolah menengah pada dua negara  berbeda.  Pada  penelitian  ini  mengkaji  kebenaran  variabel  independen  (jenis
kelamin,  pendidikan  dan  pendapatan  orang  tua)  dalam  mempengaruhi  literasi keuangan melalui metode komparasi dua sekolah berbeda negara.
Literasi  keuangan  merupakan  kemampuan  seorang  untuk  mengambil keputusan dalam hal pengaturan keuangan pribadinya. Menurut Potrich et al., (2016), literasi keuangan dipahami sebagai penguasaan seperangkat pengetahuan, sikap dan perilaku,  telah  diasumsikan  peran  mendasar  kemungkinan  orang  untuk  membuat keputusan  yang  bertanggung  jawab  karena  mereka  berusaha  untuk  mencapai kesejahteraan  finansial.  Literasi  keuangan  mengacu  pada  pengetahuan  dan keterampilan yang diperlukan untuk menangani tantangan keuangan dan keputusan dalam kehidupan sehari-hari (Shon et al., 2012).
Loke  (2015)  dalam  penelitiannya  mendefinisikan  literasi  keuangan  sebagai kemampuan  dan  pengetahuan  untuk  melaksanakan  pengambilan  keputusan keuangan yang efektif. Secara khusus, literasi keuangan mengacu pada pengetahuan dan  keterampilan  yang  diperlukan  untuk  menangani  tantangan  keuangan  dan keputusan  dalam  kehidupan  sehari-hari  (Sohn  et  al.,  2012).  Huston  (2010) menyatakan literasi keuangan memiliki aplikasi tambahan dimensi yang menyiratkan bahwa  seorang  individu  harus  memiliki  kemampuan  dan  kepercayaan  diri menggunakan pengetahuan keuangannya untuk membuat keputusan keuangan.
Literasi  keuangan  seseorang  dipengaruhi  oleh  beberapa  faktor.  Ansong  dan Gyensare  (2012),  menemukan  bahwa  literasi  keuangan  dipengaruhi  beberapa  faktor yaitu: 1) Usia, 2) Pengalaman bekerja, 3) Pendidikan ibu, 4) Jurusan. Margaretha dan Pambudhi  (2015)  menemukan  adanya  pengaruh  faktor  1)  Jenis  kelamin,  2)  IPK,  3) Pendapatan orang tua terhadap tingkat literasi keuangan. Shaari, Hasan, Mohamed, dan Sabri (2013), menyatakan bahwa 1) Usia, 2) Spending habit, 3) Jenis kelamin, 4) Fakultas, 5) Tahun masuk kuliah berpengaruh terhadap literasi keuangan. Nababan dan  Sadalia  (2012)  menemukan  adanya  pengaruh  antara  faktor  1)  Jenis  kelamin,  2) Stambuk  (tahun  masuk  sekolah/angkatan),  3)  Tempat  tinggal  4)  IPK  berpengaruh terhadap literasi keuangan.
Menurut  OJK,  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  tingkat  literasi  keuangan, yaitu:  1)  Jenis  kelamin  2)  Tingkat  pendidikan  3)  Tingkat  pendapatan  (Otoritas  Jasa Keuangan, 2014). Menurut Widayati (2012) faktor-faktor yang mempengaruhi tingkat literasi keuangan yaitu: 1) Status sosial ekonomi orang tua 2) Pendidikan pengelolaan keuangan  keluarga  3)  Pembelajaran  keuangan  di  perguruan  tinggi  negeri.  Menurut Rita  dan  Pesudo  (2013)  menyebutkan  faktor  1)  Jenis  kelamin  2)  Fakultas  3)  Indeks Prestasi Kumulatif, merupakan faktor-faktor yang mempengaruhi literasi keuangan. Sedangkan  Lusardi,  Mitchell,  dan  Curto  (2010)  menemukan  bahwa  jenis  kelamin, pendidikan dan pendidikan dari orang tua mempengaruhi literasi keuangan.
Berdasarkan  latar  belakang  tersebut,  peneliti  tertarik  untuk  memetakan determinan  rendahnya  tingkat  literasi  keuangan  siswa  sekolah  menengah  di Indonesia dan Vietnam dengan judul Determinan Tingkat Literasi Keuangan Siswa di Sekolah Menengah (Studi Komparatif: Indonesia dan Vietnam).

## METODE
Jenis  penelitian  ini  adalah  penelitian ex  post  facto  dengan  pendekatan  kuantitatif. Sugiyono (2014) menjabarkan bahwa penelitian ex post facto meneliti peristiwa yang telah terjadi dan meruntut ke belakang untuk mengetahui faktor-faktor yang dapat menyebabkan  timbulnya  kejadian  tersebut.  Sedangkan  penelitian  kuantitatif  dapat diartikan  sebagai  metode  penelitian  yang  berlandaskan  filsafat  positivisme  yang
digunakan untuk meneliti populasi atau sampel tertentu dengan teknik pengambilan sampel  pada  umumnya  dilakukan  secara  random,  pengumpulan  data  menggunakan instrumen penelitian, analisis data bersifat kuantitatif atau statistik dengan tujuan untuk menguji hipotesis yang telah ditetapkan (Sugiyono, 2014).
Berdasarkan  tingkat  eksplanasi  ( level  of  explanation),  desain  penelitian  ini adalah desain asosiatif dan komparatif. Menurut Sugiyono (2014), penelitian asosiatif adalah  penelitian  yang  menanyakan  hubungan  antara  dua  variabel  atau  lebih. Adapun  penelitian  ini  merupakan  penelitian  komparatif.  Sugiyono  (2014) menyatakan  bahwa  penelitian  asosiatif  hubungan  kausal  adalah  hubungan  yang bersifat  sebab  akibat  sehingga  terdapat  variabel  independen  dan  dependen. Penelitian  ini  menanyakan  pengaruh  jenis  kelamin,  pendidikan  orang  tua  dan pendapatan  orang  tua  terhadap  literasi  keuangan  siswa  sekolah  menengah  di Indonesia  dan  Vietnam.  Setelah  diketahui  besarnya  pengaruh  variabel-variabel independen  terhadap  variabel  dependen,  kemudian  dilakukan  komparasi  antara kedua variabel dependen.
Penelitian ini akan mendeskripsikan hasil uji statistik dan menguji hipotesis mengenai faktor-faktor yang mempengaruhi tingkat literasi keuangan siswa sekolah menengah.  Metode  penelitian  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  metode survei.  Menurut  Sanusi  (2014),  cara  survei  merupakan  cara  pengumpulan  data  di mana peneliti atau pengumpul data mengajukan pertanyaan atau pernyataan kepada responden  baik  dalam  bentuk  lisan  maupun  secara  tertulis.  Penelitian  ini menggunakan metode penyebaran kuesioner untuk mengetahui identitas dan disisipi pertanyaan  yang  berkaitan  dengan  faktor-faktor  penentu  tingkat  literasi  keuangan. Kemudian  dilakukan  uji  Mann-Whitney  untuk  melakukan  perbandingan  hasil pengaruh  variabel-variabel  independen  (jenis  kelamin,  pendidikan  orang  tua  dan pendapatan orang tua) terhadap variabel dependen (literasi keuangan).
Kuesioner  dalam  penelitian  ini  berbentuk  tertutup  yaitu  sudah  disediakan jawabannya sehingga responden hanya memilih. Responden dapat memilih alternatif jawaban  yang  tersedia  yaitu  melalui  skema  12  soal  pilihan  ganda,  5  soal  benar  (B) dan  salah  (S)  dan  8  pernyataan  sangat  setuju/sangat  penting  hingga  sangat  tidak setuju/sangat tidak penting berskala 5 hingga 1.

## HASIL DAN DISKUSI
Objek penelitian ini yaitu siswa SMA Hidayatullah, Semarang dan Truong Trung  Hoc Pho  Thông  (THPT)  Tran  Nhan  Tong.  SMA  Hidayatullah  merupakan  salah  satu sekolah swasta berakreditasi A di Semarang. Sekolah tersebut memiliki gedung tiga lantai  dan  fasilitas  yang  memadai.  Tidak  berbeda  dengan  THPT.  Tran  Nhan  Tong yang merupakan salah satu sekolah swasta yang terletak di distrik Binh Tan, Kota Ho Chi Minh. Sekolah tersebut memiliki gedung tiga lantai dan fasilitas pendidikan yang memadai.  Jumlah  populasi  masing-masing  sebanyak  131  dan  123  siswa  yang kemudian  diambil  sampel  jenuh.  Jumlah  sampel  pada  penelitian  ini  sama  dengan jumlah populasi yaitu total 254 responden.
Berdasarkan uji deskriptif, pendapatan orangtua SMA Hidayatullah perbulan, sebanyak 2 orang memiliki pendapatan perbulan sebesar < Rp.1.000.000,00, 28 orang atau  22,3  persen  memiliki  pendapatan  perbulan  sebesar  Rp.1.000.000,00  – Rp.3.000.000,00, sebanyak 42 orang atau 35,0 persen memiliki pendapatan sebesar > Rp.3.000.000,00  –  Rp.5.000.000,00,  sebanyak  25  orang  atau  21,0  persen  memiliki pendapatn  perbulan  sebesar  >  Rp.5.000.000,00  –  Rp.7.000.000,00  dan  24  orang  atau
20,0  persen  memiliki  pendapatan  sebanyak  >  Rp.7.000.000,00.  Dengan  demikian pendapatan  >  Rp.  3.000.000,00  –  Rp.  5.000.000,00  perbulan  paling  banyak  dimiliki oleh  orangtua  SMA  Hidayatullah    yaitu  sebanyak  42  orang  atau  35,0  persen. Sedangkan pendapatan orangtua  siswa THPT Tran Nhan Tong perbulan, sebanyak 4 orang  memiliki  pendapatan  perbulan  sebesar  <  Rp.1.000.000,00,  67  orang  atau  56,8 persen  memiliki  pendapatan  perbulan  sebesar  Rp.1.000.000,00  –  Rp.3.000.000,00, sebanyak 39 orang atau 33,1 persen memiliki pendapatan sebesar > Rp.3.000.000,00 – Rp.5.000.000,00,  sebanyak  8  orang  atau  6,8  persen  memiliki  pendapatn  perbulan sebesar  >Rp.5.000.000,00  –  Rp.7.000.000,00  dan  24  orang  atau  20,0  persen  memiliki pendapatan  sebanyak  >Rp.7.000.000,00.  Dengan  demikian  pendapatan  >Rp. 3.000.000,00  –  Rp.  5.000.000,00  perbulan  paling  banyak  dimiliki  oleh  orangtua  SMA Hidayatullah  yaitu sebanyak 42 orang atau 35,0 persen.

## Analisis Statistik Deskriptif
Analisis  deskriptif  dalam  penelitian  ini  digunakan  untuk  memberikan  gambaran penyebaran hasil penelitian masing-masing variabel tanpa adanya uji signifikansi dan tanpa  ada  taraf  kesalahan.  Hal  ini  dikarenakan  dalam  analisis  deskriptif,  peneliti tidak  bermaksud  membuat  generalisasi,  sehingga  tidak  ada  kesalahan  generalisasi. Literasi  keuangan  kognitif  siswa  SMA  Hidayatullah  dikelompokkan  menjadi  dua, yaitu  siswa  berkategori  literasi  sedang  sebanyak  108  siswa  (82,4%)  dan  kategori literasi  tinggi  sebanyak  23  siswa  (17,6%)  dari  total  keseluruhan  jumlah  siswa sebanyak  131  siswa.  Sedangkan,  literasi  keuangan  kognitif  siswa  THPT.  Tran  Nhan Tong  dikelompokkan  menjadi  dua,  yaitu  siswa  berkategori  literasi  sedang  sebanyak 104  siswa  (84,5%)  dan  kategori  literasi  tinggi  sebanyak  19  siswa  (15,4%)  dari  total keseluruhan  jumlah  siswa  sebanyak  123  siswa.  Sedangkan  literasi  keuangan  afektif siswa SMA Hidayatullah dikelompokkan menjadi tiga, yaitu siswa berkategori literasi sedang sebanyak 112 siswa (85,5%), kategori literasi tinggi sebanyak 16 siswa (12,2%) dan literasi sangat tinggi sebanyak 3 siswa (2,3%) dari total keseluruhan jumlah siswa sebanyak  131  siswa.  Sedangkan,  literasi  keuangan  afektif  siswa  THPT.  Tran  Nhan Tong  juga  dikelompokkan  menjadi  tiga,  yaitu  siswa  berkategori  literasi  sedang sebanyak  104  siswa  (84,5%),  kategori  literasi  tinggi  sebanyak  15  siswa  (12,2%)  dan literasi  sangat  tinggi  sebanyak  4  siswa  (3,3%)  dari  total  keseluruhan  jumlah  siswa sebanyak 123 siswa.
Pada literasi keuangan kognitif, siswa SMA Hidayatullah dan THPT dan Tran Nhan  Tong  berdasarkan  jenis  kelamin  dikelompokkan  menjadi  dua,  yaitu  siswa berkategori  literasi  sedang  sebanyak  110  siswa  (94%)  dan  kategori  literasi  tinggi sebanyak  7  siswa  (6%)  dari  total  keseluruhan  jumlah  siswa  laki-laki  sebanyak  117 siswa. Sedangkan, literasi keuangan kognitif siswa perempuan SMA Hidayatullah dan THPT. Tran Nhan Tong dikelompokkan menjadi dua, yaitu siswa berkategori literasi sedang  sebanyak  102  siswa  (74,5%)  dan  kategori  literasi  tinggi  sebanyak  35  siswa (25,5%) dari total keseluruhan jumlah siswa perempuan sebanyak 137 siswa.
Selanjutnya,  literasi  keuangan  afektif  siswa  SMA  Hidayatullah  dan  THPT. Tran  Nhan  Tong  berdasarkan  jenis  kelamin  masing-masing  dikelompokkan  menjadi tiga.  Siswa  laki-laki  berkategori  literasi  sedang  sebanyak  110  siswa  (94%),  kategori literasi  tinggi  sebanyak  5  siswa  (4,3%)  dan  literasi  sangat  tinggi  sebanyak  2  siswa (1,7%) dari total keseluruhan jumlah siswa laki-laki sebanyak 117 siswa. Sedangkan, literasi  keuangan  afektif  siswa  perempuan  juga  dikelompokkan  menjadi  tiga,  yaitu siswa  perempuan  berkategori  literasi  sedang  sebanyak  102  siswa  (74,5%),  kategori
literasi tinggi sebanyak 28 siswa (20,4%) dan literasi sangat tinggi sebanyak 7 siswa (5,1%) dari total keseluruhan jumlah siswa perempuan sebanyak 137 siswa.

## Uji Hipotesis
Pengujian  hipotesis  dilakukan  untuk  mengetahui  keakuratan  dari  masing-masing hipotesis  penelitian  terhadap  kenyataan  dari  data  yang  diperoleh  oleh  penulis.  Uji hipotesis  perlu  dilakukan  dalam  penelitian  kuantitatif.  Data  yang  diperoleh  oleh penulis selanjutnya akan di uji menggunakan uji statistik. Apabila data terdistribusi secara  normal  maka  digunakan  uji  statistic  parametrik  sebaliknya  jika  data  tidak terdistribusi secara normal maka akan digunakan uji statistik non-parametrik. Pada uji normalitas menggunakan metode Kolmogorov-Smirnov diketahui bahwa data tidak terdistribusi  secara  normal  sehingga  uji  hipotesis  akan  dilakukan  menggunakan  uji statistik  non-parametrik  yaitu  uji Mann-Whitney.  Uji  Mann-Whitney  digunakan untuk menguji hipotesis komparatif dua sampel bebas jika datanya berbentuk ordinal. Uji Mann-Whitney dilakukan dengan menggunakan bantuan aplikasi SPSS 21. Dasar pengambilan  keputusan  dilakukan  dengan  membandingkan  angka  probabilitas dengan ketentuan. Berikut hasil uji Mann-Whitney disajikan dalam Tabel 2.
Tabel 2. Hasil Uji Mann-Whitney per Variabel Mean Rank Variabel Hid TNT Asymp. Sig. Keterangan Kognitif 128,18 112,8 0,081 Tidak Berbeda Afektif 110,97 130,0 0,33 Tidak Berbeda Gender 0,000 Berbeda Edu 0,001 Berbeda Income 0,489 Tidak Berbeda Sumber: Hasil Olah Data, 2020
Berdasarkan  Tabel  2,  dapat  dijelaskan  bahwa  literasi  kognitif  SMA Hidayatullah  dibanding  THPT  Tran  Nhan  Tong  memiliki  nilai  signifanksi  sebesar 0,081 > 0,05 ini berarti bahwa untuk literasi kognitif kedua sekolah secara signifikan tidak  ada  perbedaan.  Sedangkan  untuk  nilai Mean  Rank  literasi  kognitif  SMA Hidayatullah  sebesar  128,18  dan  THPT  Tran  Nhan  Tong  sebesar  112,82  ini  berarti tingkat pengetahuan siswa SMA Hidayatullah lebih tinggi jika dibandingkan dengan THPT Tran Nhan Tong.
Untuk  perbandingan  variabel  literasi  afektif  SMA  Hidayatullah  dibanding THPT Tran Nhan Tong, nilai signifikansi sebesar 0,33 >0,05, ini berarti literasi afektif antara  siswa  SMA  Hidayatullah  dan  THPT  Tran  Nhan  Tong  tidak  terdapat perbedaan. Perbandingan nilai Mean Rank variabel literasi afektif antara siswa SMA Hidayatullah dan THPT Tran Nhan Tong berturut-turut adalah 110,97 dan 130,03, ini berarti  bahwa  pemahaman  siswa  THPT  Tran  Nhan  Tong  tentang  literasi  keuangan lebih unggul dibandingkan dengan SMA Hidayatullah.
Hasil  pengujian  terhadap  variabel  jenis  kelamin  diperoleh  nilai  signifikansi sebesar  0,000.  Nilai  signifikansi  tersebut  lebih  kecil  dari  0,05,  sehingga  dapat disimpulkan  bahwa  terdapat  perbedaan  pengaruh  jenis  kelamin  terhadap  tingkat literasi keuangan di kalangan siswa SMA Hidayatullah dan THPT Tran Nhan Tong.
Hasil  pengujian  terhadap  variabel  pendidikan  orangtua  diperoleh  nilai signifikansi  sebesar  0,001.  Nilai  signifikansi  tersebut  lebih  kecil  dari  0,05,  sehingga dapat  disimpulkan  bahwa  terdapat  perbedaan  pengaruh  pendidikan  orangtua terhadap  tingkat  literasi  keuangan  di  kalangan  siswa  SMA  Hidayatullah  dan  THPT Tran Nhan Tong.
Hasil  pengujian  terhadap  variabel  pendapatan  orangtua  diperoleh  nilai signifikansi  sebesar  0,489.  Nilai  signifikansi  tersebut  lebih  besar  dari  0,05,  sehingga dapat  disimpulkan  bahwa  tidak  terdapat  perbedaan  pengaruh  pendapatan  orangtua terhadap  tingkat  literasi  keuangan  di  kalangan  siswa  SMA  Hidayatullah  dan  THPT Tran Nhan Tong.
Penelitian  ini  merupakan  studi  mengenai  tingkat  literasi  keuangan  di kalangan  siswa  Indonesia  dan  Vietnam.  Kegiatan  pengukuran  tingkat  literasi keuangan  tingkat  literasi  mengandung  informasi  tentang  jenis  kelamin,  pendidikan orangtua,  dan  pendapatan  orangtua.  Hasil  pengujian  yang  telah  dilakukan  oleh peneliti adalah sebagai berikut:

## Pengaruh  Jenis  Kelamin  terhadap  Tingkat  Literasi  Keuangan  di Kalangan  Siswa Indonesia dan Vietnam
Jenis kelamin adalah perbedaan biologis dan fisiologis yang dapat membedakan laki- laki  dan  perempuan  (Ariadi  dkk,  2015).  Jenis  kelamin  adalah  suatu  konsep  biologis dan  fisiologis  yang  membedakan  antara  laki-laki  dan  perempuan  yang  tidak  dapat ditukar  karena  keadaan  alamiah  manusia  yang  sudah  melekat  pada  diri  manusia sejak  lahir.  Perempuan  dan  laki-laki  memiliki  kondisi-kondisi  khusus  yang  berbeda, baik  dari  segi  fisik  biologis,  maupun  dari  segi  psikologisnya.  Perbedaan  tersebut merupakan  sumber  dari  perbedaan  fungsi  dan  peran  yang  diemban  oleh  wanita  dan pria. Jika memperhatikan perbedaan peran dan fungsi yang diemban wanita dan pria, maka  akan  terlihat  bahwa  pergerakan  atau  perjalanan  yang  dilakukan  oleh  wanita memiliki pola yang berbeda dengan pergerakan atau perjalanan yang dilakukan oleh pria (Amaliyah dan Witiastuti, 2015).
Penelitian Krishna et al., (2010), Nababan dan Sadalia (2015), dan Margaretha dan  Pambudhi  (2015)  menyatakan  bahwa  jenis  kelamin  mempengaruhi  literasi keuangan.  Laki-laki  tidak  banyak  mempertimbangkan  variabel-variabel  yang berhubungan  dengan  keputusan  investasinya,  karena  karakter  laki-laki  berbanding terbalik  dengan  perempuan  yaitu  sangat  mandiri,  tidak  terlalu  emosional,  sangat logis,  mudah  membuat  keputusan,  sangat  percaya  diri,  dan  tidak  terlalu membutuhkan  rasa  aman.  Perempuan  cenderung  lebih  berhati-hati  dalam  membuat keputusan keuangan.
Karakteristik  memang  menyebabkan  adanya  perbedaan  tingkat  literasi keuangan  pada  perempuan  dan  laki-laki.  Sifat  perempuan  yang  lebih  berhati-hati dalam  membuat  keputusan  tentang  investasi  menyebabkan  perempuan  akan mempelajari banyak hal mengenai konsep keuangan untuk membuat keputusan yang benar.  Kondisi  ini  menyebabkan  tingkat  pengetahuan  perempuan  lebih  tinggi dibandingkan  laki-laki,  dengan  tingkat  pengetahuan  yang  tinggi  maka  tingkat pemahaman  mereka  pun  akan  lebih  mendalam.  Oleh  karena  itu  responden perempuan  akan  lebih  berusaha  mempelajari  banyak  konsep  keuangan  sehingga tingkat  literasi  keuangan  mereka  cenderung  tinggi.  Berdasarkan  penyataan  di  atas, maka  dapat  lihat  wajar  jika  tingkat  pengetahuan  dan  pemahaman  perempuan  lebih tinggi  dibandingkan  dengan  laki-laki  sehingga  faktor  jenis  kelamin  dapat mempengaruhi tingkat literasi keuangan seseorang.
Berdasarkan  hasil  pengujian  statistik  deskriptif  menunjukkan  bahwa perempuan  memiliki  tingkat  literasi  keuangan  yang  lebih  tinggi.  Sedangkan  pada hasil  uji  Mann-Whitney  menunjukkan  bahwa  bahwa  terdapat  perbedaan  pengaruh jenis  kelamin  terhadap  tingkat  literasi  keuangan  di  kalangan  siswa  SMA Hidayatullah dan THPT Tran Nhan Tong karena diperoleh nilai asymp. sig. sebesar 0,000  <  0,005,  yang  artinya  terdapat  perbedaan  pengaruh  jenis  kelamin  terhadap literasi  keuangan,  sehingga  hipotesis  pertama  diterima.  Penelitian  ini  menemukan adanya perbedaan tingkat literasi keungan berdasarkan jenis kelamin.
Pengaruh  Pendidikan  Orangtua  terhadap  Tingkat  Literasi  Keuangan  di Kalangan Siswa Indonesia dan Vietnam
Menurut  Nababan  dan  Sadalia  (2012),  tingkat  pendidikan  orang  tua  adalah  jenjang pendidikan  terakhir  yang  ditempuh  oleh  orang  tua  responden.  Tingkat  pendidikan orang  tua  adalah  modal  untuk  merawat  dan  memperhatikan  akan  kebutuhan  anak, diharapkan  semakin  tinggi  pendidikan  orang  tuanya  maka  akan  semakin  banyak pengetahuan yang berguna dalam merawat anaknya (Saputro dan Nurhayati, 2014).
Lusardi  et  al.,  (2010)  menemukan  bahwa  pendidikan  orang  tua  merupakan prediktor  yang  besar  untuk  literasi  keuangan  anak.  Ansong  dan  Gyensare  (2012) menjelaskan  bahwa  pendidikan  ibu  berhubungan  dengan  literasi  keuangan  anak. Menurut Santrock (2007) orang tua dengan tingkat pendidikan yang lebih tinggi akan lebih  mungkin  percaya  bahwa  keterlibatan  mereka  dalam  pendidikan  anak  adalah penting.  Mereka  lebih  mungkin  untuk  berpartisipasi  dalam  pendidikan  anak  dan memberi stimuli intelektual di rumah.
Hasil  uji  Mann  Whitney  menunjukkan  bahwa  bahwa  terdapat  perbedaan pengaruh pendidikan orangtua terhadap tingkat literasi keuangan di kalangan siswa SMA  Hidayatullah  dan  THPT  Tran  Nhan  Tong  yang  ditunjukkan  oleh  nilai  asymp. sig.  sebesar  0,001  <  0,005  sehingga  terdapat  perbedaan  pengaruh  faktor  pendidikan orang tua terhadap literasi keuangan sehingga hipotesis kedua diterima.
Hasil  penelitian  ini  didukung  dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Ansong dan  Gyensare  (2012)  dan  Lusardi  et  al.,  (2010)  yang  menemukan  adanya  pengaruh positif antara pendidikan orangtua dengan tingkat literasi keuangan anak. Penelitian mereka  juga  menjelaskan  bahwa  semakin  tinggi  pendidikan  orangtua,  maka  anak akan semakin baik dalam mengelola keuangan. Hal ini mengindikasikan bahwa siswa yang  memiliki  orangtua  berpendidikan  tinggi  akan  cenderung  berpengetahuan  luas mengenai konsep keuangan sehingga mereka memiliki tingkat literasi keuangan yang tinggi pula.
Pengaruh  Pendapatan  Orangtua  terhadap  Tingkat  Literasi  Keuangan  di Kalangan Siswa Indonesia dan Vietnam
Menurut  Nababan  dan  Sadalia  (2012),  pendapatan  orang  tua  adalah  tingkat penghasilan yang diperoleh orang tua responden selama sebulan baik dari penerimaan gaji, upah, ataupun penerimaan dari hasil usaha. Pendapatan merupakan salah satu indikator  untuk  mengukur  kesejahteraan  seseorang  atau  masyarakat,  sehingga pendapatan  masyarakat  ini  mencerminkan  kemajuan  ekonomi  suatu  masyarakat (Luminatang, 2013). Menurut Sukirno (2006), pendapatan adalah jumlah penghasilan yang  diterima  oleh  penduduk  atas  prestasi  kerjanya  selama  suatu  periode  tertentu, baik  harian,  mingguan,  bulanan  maupun  tahunan.  Pendapatan  adalah  jumlah penghasilan  yang  diterima  selama  periode  tertentu  berdasarkan  jenis  pekerjaan, prestasi dan lamanya bekerja.
Masyarakat yang mempunyai penghasilan yang kecil, hasil dari pekerjaannya hanya untuk memenuhi kebutuhan sehari-hari. Untuk keluarga yang berpenghasilan menengah  mereka  lebih  terarah  kepada  pemenuhan  kebutuhan  pokok  yang  layak seperti  makan,  pakaian,  perumahan,  pendidikan  dan  lain-lain.  Sedangkan  keluarga yang  berpenghasilan  tinggi  dan  berkecukupan  mereka  akan  memenuhi  segala keinginan  yang  mereka  inginkan  termasuk  keinginan  untuk  menyekolahkan  anak mereka  ke  jenjang  pendidikan  yang  lebih  tinggi.  Masyarakat  membutuhkan pembiayaan  yang  tidak  kecil  untuk  menyekolahkan  anak  mereka,  sehingga membutuhkan suatu pengorbanan pendidikan. Pengorbanan pendidikan itu dianggap sebagai  suatu  investasi  di  masa  depan.  Pembiayaan  yang  dialokasikan  untuk pendidikan  tidak  semata-semata  bersifat  konsumtif,  tetapi  lebih  merupakan  suatu investasi  dalam  rangka  meningkatkan  kapasitas  tenaga  kerja  untuk  menghasilkan barang dan jasa. Pendidikan di sekolah merupakan salah satu bagian investasi dalam rangka meningkatkan kemampuan sumber daya manusia.
Hasil uji Mann Whitney menunjukkan bahwa bahwa tidak terdapat perbedaan pengaruh pendapatan orangtua terhadap tingkat literasi keuangan di kalangan siswa SMA  Hidayatullah  dan  THPT  Tran  Nhan  Tong  karena  diperoleh  nilai  asymp.  sig. sebesar 0,489 > 0,005, artinya tidak terdapat perbedaan pengaruh pendapatan orang tua  terhadap  literasi  keuangan  seseorang.  Hasil  penelitian  ini  sesuai  dengan penelitian  yang  dilakukan  oleh  Homan,  Hery  Syaerul  (2015)  serta  Margaretha  dan Pambudhi  (2015)  yang  menyimpulkan  bahwa  pendapatan  orang  tua  tidak berpengaruh  secara  langsung  terhadap  literasi  keuangan  sehingga  hipotesis  ketiga tidak  diterima.  Tidak  terdapat  pengaruh  pendapatan  orang  tua  terhadap  literasi keuangan seseorang.

## Perbedaan Tingkat Literasi Keuangan di Kalangan Siswa Indonesia dan Vietnam
Chen  dan  Volpe  (1998)  menemukan  tingkat  literasi  keuangan  yang  rendah  pada peserta  yang  berusia  18-22  tahun.  Alasan  untuk  rendahnya  tingkat  pengetahuan dapat dikaitkan dengan usia muda 18 sampai 22 tahun dari peserta atau di bawah 30 tahun  sebagai  mayoritas  awal  siklus  dari  hidup  finansial  mereka.  Saat  tahap  siklus ini,  mereka  memiliki  sejumlah  masalah  keuangan  yang  berkaitan  dengan pengetahuan  umum  tentang  keuangan,  tabungan  dan  pinjaman,  dan  asuransi.  Saat periode  ini,  sebagian  besar  pendapatan  mereka  dibelanjakan  konsumsi  daripada investasi . Sedangkan dalam proses mengatur keuangan, generasi ini kerap melakukan kesalahan yang sama. Banyak siswa yang belum memiliki tingkat literasi keuangan tinggi  dengan  didasarkan  pada  dimensi  penerapan  ( application  dimension).  Gutter (2008)  menyatakan  bahwa  pendidikan  keuangan  berpengaruh  signifikan  terhadap pengetahuan,  sikap  dan  perilaku  keuangan.  Terkait  rendahnya  tingkat  literasi keuangan siswa sekolah menengah di Indonesia, terdapat indikasi bahwa pendidikan finansial  belum  diterapkan  pada  mata  pelajaran  ekonomi  di  sekolah.  Sedangkan  di Vietnam,  berdasarkan overview  yang  diterbitkan  oleh  State  Bank  of  Vietnam, menunjukkan  bahwa  Vietnam  membutuhkan  kurikulum  pendidikan  keuangan  yang menyeluruh  karena  belum  adanya  program  dan  kebijakan  pendidikan  keuangan  di sekolah.  Oleh  karena  itu,  kedua  negara  sama-sama  merencanakan  penerapan kurikulum  pendidikan  keuangan  di  sekolah  dalam  waktu  dekat  secara  menyeluruh. Hasil  pengujian  menunjukkan  bahwa  bahwa  literasi  kognitif  SMA  Hidayatullah dibanding THPT Tran Nhan Tong memiliki nilai signifanksi sebesar 0,081 > 0,05 ini berarti  bahwa  untuk  literasi  kognitif  kedua  sekolah  secara  signifikan  tidak  ada perbedaan. Untuk perbandingan variabel literasi afektif SMA Hidayatullah dibanding
THPT Tran Nhan Tong, nilai signifikansi sebesar 0,33 >0,05, ini berarti literasi afektif antara  siswa  SMA  Hidayatullah  dan  THPT  Tran  Nhan  Tong  tidak  terdapat perbedaan.  Sehingga  hipotesis  keempat  tidak  diterima.  Tidak  terdapat  perbedaan literasi keuangan antara siswa Indonesia dan Vietnam.

## KESIMPULAN
Berdasarkan  hasil  penelitian  menggunakan  uji  Mann-Whitney  dapat  disimpulkan bahwa,  (1)  berdasarkan  hasil  analisis  deskriptif,  perempuan  cenderung  memiliki literasi  keuangan  lebih  tinggi  dibanding  laki-laki.  Sedangkan  melalui  uji  Mann- Whitney,  terbukti  bahwa  terdapat  perbedaan  pengaruh  variabel  jenis  kelamin terhadap  tingkat  literasi  keuangan  di  kalangan  siswa  Indonesia  dan  Vietnam.  (2) semakin tinggi pendidikan orangtua, maka anak akan semakin baik dalam mengelola keuangan.  Hal  ini  mengindikasikan  bahwa  siswa  yang  memiliki  orangtua berpendidikan  tinggi  akan  cenderung  berpengetahuan  luas  mengenai  konsep keuangan  sehingga  mereka  memiliki  tingkat  literasi  keuangan  yang  tinggi  pula. Pengujian  menunjukkan  bahwa  bahwa  terdapat  perbedaan  pengaruh  pendidikan orangtua  Indonesia  dan  Vietnam,  (3)  berdasarkan  hasil  pengujian  dengan menggunakan uji Mann-Whitney terbukti bahwa tidak terdapat perbedaan pengaruh variabel pendapatan orangtua terhadap tingkat literasi keuangan di kalangan siswa Indonesia  dan  Vietnam,  (4)  berdasarkan  hasil  pengujian  dengan  menggunakan  uji Mann-Whitney terbukti bahwa tidak terdapat perbedaan tingkat literasi keuangan di kalangan siswa Indonesia dan Vietnam.

## DAFTAR PUSTAKA
Amaliyah, R. 2015. Analisis Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Literasi Keuangan di Kalangan UMKM Kota Tegal. Management Analysis Journal, 4(3), 252–257. Atkinson, A., & F. Messy. 2012. “Measuring Financial Literacy: Results of the OECD /
International  Network  on  Financial  Education  (INFE)  Pilot  Study”, OECD Working  Papers  on  Finance,  Insurance  and  Private  Pensions,  No.  15,  OECD Publishing.
Ansong, A., & Gyensare, M. A. (2012). Determinants of university working- students’ financial  literacy  at  the  University  of  Cape  Coast,  Ghana. International Journal of business and Management, 7(9), 126-133. Ariadi,  Riyan,  Mariana  Ing  Malelak  dan  Dewi  Astuti.  2015.  Analisa  Hubungan Financial  Literacy  dan  Demografi  Dengan  Investasi,  Saving,  dan  Konsumsi. Finesta, 3(1), 7-12.
Chen,  H.,  &  Volpe,  R.  P.  1998.  An  Analysis  of  Personal  Financial  Literacy  Among College Students . Financial Services Review, 7(2), 107-128.
Chen,  H.,  &  Volpe,  R.  P.  1998.  An  Analysis  of  Financial  Literacy  Among  College Students. Financial Services Review, 7(1), 107-128.
Cole,  et.  al.  2008.  Financial  Literacy,  Financial  Decisions,  and  the  Demand  for Financial  Services:  Evidence  from  India  and  Indonesia. Harvard  Business School Working Paper 09-117.
Cameron, et al. 2013. Factors Associated with Financial Literacy among High School Students. Working Paper in Economi 13/05.
http://www.mngt.waikato.ac.nz/repec/Wai/econwp/1305.pdf
diakses pada tanggal 25 Februari 2014.
Gutter,  et  al.  2008.  Financial  Management  Practices  of  College  Student  from  States with varying Financial Education Mandates
https://tirto.id/kesalahan-mengatur-keuangan-ala-generasi-milenial-clUv (akses 2019) Homan, Hery Syaerul. 2015. Comparative Study of Student Financial Literacy and Its Demographic  Factors.  F irst  International  Conference  on  Economics  and Banking (ICEB-15). Atlantis Press. Huston, S.J. 2010. Measuring financial literacy. J ournal of Consumer Affairs Vol. 44. Issue 2. Hal 296-316 The American Council on Consumer Interest.
Kharchenko,  Olga.  2011. Financial  Literacy  in  Ukraine:  Determinants  and Implication for Saving Behaviour. Ukraine: Kyiv School of Economic. Keown,  L.  A.  2011.  The  Financial  Knowledge  of  Canadians. Component of Statictics Canada Catalogue 11-008-X, 30-39.
Krishna, A., Rofi Rofaida, dan Maya Sri. 2010. Analisis Tingkat Literasi Keuangan di Kalangan  Mahasiswa  dan  Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhinya  (Survey pada  Mahasiswa  Universitas  Pendidikan  Indonesia). Proceedings  of  The  4th International Conference on Teacher Education; Join Conference UPI & UPSI Bandung, Indonesia, 8-10 November 2010 (November), 8–10.
Loke,  Yiing  Jia.  2015.  Financial  Knowledge  and  Behavior  of  Working  Adult  in Malaysia. The  Journal  of  Applied  Economic  Research  9:1.  Hal  18-38  SAGE Publication.
Lusardi, A., & Mitchell, O. S. 2006. Baby Boomer Retirement Security: The Roles of Planning,  Financial  Literacy,  and  Housing  Wealth.    Journal  of  Monetary Economics
Lusardi,  Olivia  S.  Mitchell,  and  Vilsa  Curto.  2010.  Financial  Literacy  Among  the Young: Evidence and Imlications for Cunsumer Policy. Lusardi, A., & Mitchell, O. S. 2014. The Economic Importance of Financial Literacy: Theory and Ecidence. Journal of Economic Literature 2014, 52 (1). Lumintang,  Fatmawati  M.  2013.  Analisis  Pendapatan  Petani  Padi  di  Desa TeepKecamatan Langowan Timur. Jurnal EMBA 991 Volume 1 No.3. Hal. 991- 998. Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sam Ratulangi Manado.
Margaretha, Farah dan Reza Arief Pambudhi. 2015. Tingkat Literasi Keuangan Pada Mahasiswa  S-1  Fakultas  Ekonomi. Jurnal  Manajemen  dan  Kewirausahaan. Vol.17, No. 1, Maret 2015, Hal. 76-85. MasterCard. 2016. Newzealenders Best at Money Management and Continue to Top The
Nababan,  D.,  dan  Isfenti  Sadalia.  2012.  Analisis  Personal  Financial  Literacy  Dan Financial  Behavior  Mahasiswa  Strata  I  Fakultas  Ekonomi  Universitas Sumatera Utara. Universitas Sumatera Utara. Hal. 1–16.
Otoritas  Jasa  Keuangan.  2016. Strategi  Nasional  Literasi  Keuangan  Indonesia: Revisit:  2017.  Jakarta:  Anggota  Dewan  Komisioner,  Bidang  Edukasi  dan Perlindungan Konsumen.
Potrich,  A.  C.  G.,  Vieira,  K.  M.,  &  Mendes-Da-Silva,  W.  2016.  Development  of  a financial literacy model for university students. Management Research Review, 39(3), 356–376.
PISA. 2012. Assessment and Analytical Framework: Mathematics, Reading, Science, Problem Solving and Financial Literacy. OECD Publishing Mokhlis, S. (2006)
‘The Influence of Religion on Retail Patronage Behaviour inMalaysia’, Faculty of Management, Doctor of, p. 554. doi:10.1108/17590831111115268.
Rita,  Maria  Rio  dan  B.  C.  A.  Pesudo.  2014.  Apakah  Mahasiswa  Sudah  Melek Keuangan?. Jurnal Dinamika Akuntansi, Keuangan dan Perbankan, Mei 2014, Volume 3. No. 1. Hal: 58-65
Sabri, M. F., Othman, M. A., Masud, J., Paim, L., MacDonald, M., & Hira, T. K. 2008. Financial Behavior  and  Problems  Among  College  Students  in  Malaysia: Research and Education Implication. Consumer Interest Annual, 54, 166-170.
Sanusi, Anwar.  2014. Metodologi Penelitian Bisnis. Cetakan Kelima.  Jakarta: Sugiyono. 2014. Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R & D. Cetakan ke-20. Bandung: Alfabeta.
Shaari,  N.  A.,  Hasan,  N.  A.,  Mohamed,  R.  K.  M.  H.,  &  Sabri,  M.  A.  J.  M.  2013. Financial  literacy:  A  study  among  the  university  student. Interdisciplinary Journal of Contemporary Research in Business, 5(2), 279–299. Saputro, M.D.C. & Nurhayati, F., 2014. Hubungan Antara Tingkat Pendidikan Orang Tua  dengan  Status  Gizi  Siswa  (Studi  Siswa  SDN  Campurejo  1  Bojonegoro). Jurnal Pendidikan Olahraga dan Kesehatan, 2(3), pp.627 - 630.
Santrock, J. W. 2007. Psikologi Pendidikan. Jakarta: Kencana.
Sukirno,      S.      2006. Ekonomi      Pembangunan:      Proses,      Masalah      dan      Dasar Kebijakan. Jakarta: Kencana Prenada Media Group
Sohn,  Sang-Hee,  So-Hyun  Joo,  John  E.  Grable,  Seonglim  Lee,  Minjeung  Kim.2012. Andolescents’  Financial  Literacy:  The  Role  of  Financial  Socialization  Agent, Financial Experience, and Money Attitude in Shapping Financial Among South Korean  Youth. Journal  of  Andolesences  35.  Hal  969-980.  Elsevier  Ltd.  All rights reserved.
Taft,  M.  K.,  Hosein,  Z.  Z.,  &  Mehrizi,  S.  M.T.  2013.  The  relation  between  financial literacy,  financial  wellbeing  and  financial  concerns.  International  Journal  of Business and Management, 8(11), 63–75.
Widyawati,  Irin.  2012.  Faktor-faktor  yang  Mempengaruhi  Literacy  Financial Mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  Brawijaya. Jurnal  Akuntansi  dan Pendidikan. Malang: Universitas Brawijaya