## Pengaruh Kecerdasan Spiritual dan Literasi Keuangan Terhadap Manajemen Keuangan Pribadi
( The Influence of Spiritual Intelligence and Financial Literacy on Student Personal Financial Management )
Ika Yustina Rahmawati*, Artika Cahyaningsih, Cicih Wiarsih Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto Banyumas, Indonesia
Email: ikayustinarahmawati@ump.ac.id

## Abstrak
Penelitian mempunyai tujuan untuk mengetahui bagaimana pengelolaan keuangan pribadi mahasiswa dipengaruhi oleh kecerdasan  spiritual  dan  literasi  keuangan.  Teknik  sampling  purposive  digunakan  untuk  memilih  sampel  untuk penyelidikan ini. Mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Perdagangan Universitas Muhammadiyah Purwokerto, Universitas Jenderal  Soedirman,  dan  Universitas  Islam  Negeri  Saiffudin  Zuhri  Purwokerto  menjadi  populasi  penelitian  ini.  110 peserta membuat sampel untuk penyelidikan ini. Analisis regresi berganda, uji asumsi klasik, uji kecocokan model, dan analisis statistik deskriptif digunakan untuk mengevaluasi data. Temuan dari hasil ialah literasi keuangan dan kecerdasan spiritual mempunyai dampak yang menguntungkan pada pengelolaan keuangan pribadi.
Kata kunci: Kecerdasan Spiritual, Literasi Keuangan, Manajemen Keuangan Pribadi

## Abstract
The  research  aims  to  find  out  how  student  personal  financial  management  is  influenced by  spiritual  intelligence  and financial  literacy.  Purposive  sampling  technique  was  used  to  select  the  sample  for  this  investigation.  Students  of  the Faculty  of  Economics  and  Commerce  Muhammadiyah  University  Purwokerto,  Jenderal  Soedirman  University,  and Saiffudin Zuhri State Islamic University Purwokerto became the population of this study. 110 participants sampled for this  investigation.  Multiple  regression  analysis,  classical  assumption  test,  model  fit  test,  and  descriptive  statistical analysis were used to evaluate the data. The findings from the results are that financial literacy and spiritual intelligence have a beneficial impact on personal financial management.

## Keywords: Spiritual Intelligence, Financial Literacy, Personal Financial Management
Pendahuluan 1
Indonesia  memiliki  jumlah  penduduk  mencapai  272  juta jiwa, oleh karena itu Indonesia menempati posisi keempat dengan  jumlah  penduduk  terbanyak  (Putri,  2019). Sehingga  diperlukan  kemampuan  untuk  mempersiapkan masyarakat  Indonesia  menghadapi  MEA  (Masyarakat Ekonomi  Asean)  sejak  dini  (Mariati  &  Isnina,  2021). Tingkat  pertumbuhan  ekonomi  Indonesia  di  tahun  2019 mengalami  peningkatan  5,02%  hal  tersebut  berbeda  jika dibandingkan  dengan  tahun  2018  yang  kurang  dari  5% (Nirmala dkk . , 2022) sedangkan pada pengamatan terbaru ini  dilaporkan  dari  Badan  Pusat  Statistik  (BPS)  bahwa pertumbuhan perekonomian di Indonesia pada tahun 2022 tumbuh  sebesar  5,3%,  artinya  menunjukkan  progres pertumbuhan  ke  arah  yang  lebih  baik.  Manajemen keuangan  pribadi  merupakan  bagian  penting  untuk kesejahteraan,  hal  tersebut  dapat  membantu  seseorang membelanjakan  uangnya  sesuai  kebutuhan  mereka, memberikan  keuntungan  untuk  ekonomi  di  Indonesia, seperti  memotivasi  produsen  dalam  proses  menciptakan produk  dan  jasa  yang  memenuhi  kebutuhan  masyarakat (Afandy & Niangsih, 2020). Dengan manajemen keuangan yang  bijak,  maka  individu  tidak  akan  tergoda  untuk
* Corresponding Author
menghabiskan  uangnya  serta  akan  memikirkan  dengan seksama ketika menggunakan uangnya. Hal tersebut akan membantu  individu  menabung  untuk  keperluan  atau barang yang diinginkan di masa depan (Sugiharti & Maula, 2019).
Pada tahun 2013 OJK (Otoritas Jasa Keuangan) melakukan survey  terkait  literasi  keuangan,  dan  hasilnya  Indonesia menempati  urutan  yang  rendah  dengan  memiliki  tingkat literasi  21,9%.  Dan  2019  OJK  menyebar  survei  tentang SLNIK  (Survei  Literasi  Nasional  dan  Inklusi  Keuangan) kepada  12.773  responden  yang  tersebar  di  34  provinsi seluruh  Indonesia.  Hasil  survei  menunjukan  bahwa 38,03%  indeks  literasi  keuangan  dan  76,19%  indeks inklusi keuangan (Otoritas Jasa Keuangan, 2019).
OJK  Purwokerto  menyebar  survey  tentang  literasi keuangan  nasional  2018  dengan  100  orang  sebagai responden.  Hasil  dari  survei  tersebut  mengatakan  bahwa 30% dari jumlah responden yang sudah memahami produk jasa  industri  dan  jasa  keuangan.  Hal  tersebut  mendorong OJK  Purwokerto  untuk  terus  memberikan  edukasi keuangan  kepada  masyarakat  melalui  edukasi  di  bidang keuangan,  gerakan  inklusi  keuangan  nasional,  dan pelayanana ibu rumah tangga (Suaramerdeka, 2018).
Kecerdasan  Spiritual  tidak  bisa  terpisahkan  dari  jiwa seseorang,  kecerdasan  spiritual  memiliki  keterkaitan dengan  kecerahan  pada  jiwa  seseorang.  Ketika  individu mempunyai kecerdasan spiritual baik, maka mereka dapat memandang kebaikan pada setiap peristiwa. Ini membuat individu lebih terkendali saat mengalami masa-masa sulit. Pada Riset Sigo dkk., (2018) Menyatakan individu dengan tingkatan  kecerdasan  spiritual  baik  dapat  memberikan presepsi  yang  berharga  terhadap  uangnya  sehingga  tidak memiliki  presepsi  yang  salah  terhadap  keuangannya dengan  kata  lain  seseorang  yang  memiliki  banyak  uang dapat belajar dalam mengelola uangnya dengan bijak.
Generasi muda khususnya golongan mahasiswa termasuk kedalam  generasi  kelompok  umur  yang  kemungkinan terdampak  oleh  perkembangan  zaman  dan  modernitas (Rumianti & Launtu, 2022). Kehidupan pelajar khususnya mahasiswa  sekarang  ini  sering  tidak  melihat  bagaimana kondisi  keuangannya  dengan  membandingkan  diri terhadap orang lain (Sucihati, 2021). Pemilihan mahasiswa sebagai  subjek  penelitian  ini  karena  kebanyakan  dari mereka  belum  mampu  membedakan  dan  mengontrol antara keinginan dan juga kebutuhan. Mahasiswa memiliki kebiasaan yang bisa dikatakan kebiasan buruk atau negatif seperti  hangout  dengan  teman-teman,  nongkrong,  serta menghabiskan uang untuk beberapa hal lainnya yang tidak diperlukan.  Dengan  kegiatan  seperti  itu  maka  akan menyebabkan pengeluaran bulanan yang berlebihan.
Kecerdasan  spiritual  adalah  satu  dari  banyaknya  faktor yang  bisa  memberi  pengaruh  terhadap  manajemen keuangan.  Kecerdasan  spiritual  merupakan  kemampuan seseorang saat menghadapi dan memecahkan permasalahan  pada  kegiatan  sehari-hari,  nilai-nilai,  dan perbaikan  diri  ialah  suatu  kecerdasan  yang  dimiliki seseorang  dalam  memposisikannya  kedalam  arti  yang beragam  (Sigo  dkk.,  2018).  ).  Peningkatan  kecerdasan spiritual  mampu  menumbuhkan  naluri,  yakni  mencintai dan menyayangi sesama manusia yang diimplementasikan kedalam  bentuk  pemberian  bantuan  berupa  harta. Kecerdasan  spiritual  tidak  selalu  tentang  agama  atau keimanan.  Dalam  hal  ini  kecerdasan  spiritual  mendesak seseorang  untuk  mengatur  keinginnaya  paling  utama dalam mengatur pengeluaran dan pendapatan. Hal tersebut mendapat  dukungan  dari  penelitian  Parmitasari  dkk., (2018)  yang  mengatakan  jika  individu  mempunyai kecerdasan  spiritual  baik  maka  ia  dapat  membedakan antara kebutuhan dan keinginan. Seseorang dengan tingkat kecerdasan  spiritual  yang  baik  mengarah  untuk  lebih berhati-hati dalam melakuan pengeloaan keuangan karena sudah  mengetahui  bagaimana  mengelola  emosionalnya yang baik untuk mengatur pengeluaran (Sigo dkk., 2018).
Penelitian  dilakukan  oleh  Mutmainah  dkk.,  (2022) mengatakan  bahwa  kecerdasan  spiritual  mempunyai dampak  positif  pada  manajemen  keuangan  pribadi. Penelirian  yang  dilakukan  memilik  hasil  juga  sesuai dengan  yang  dijalankan  Hariani  &  Andayani,  (2019), Kusumawati,  (2021),  Mutmainah  dkk.,  (2022),  yang menunjukkan  Dampak  positif  spiritualitas  terhadap pengelolaan  keuangan  pribadi  sangat  signifikan.  Tetapi, output  dari  riset  tersebut  berbeda  dengan  hasil  riset yang telah  dijalankan  oleh  Faridawati  &  Silvy,  (2017)  dengan
hasil  bahwasanya  spiritualitas  memiliki  pengaruh  yang kecil terhadap pengelolaan keuangan pribadi.
Literasi  keuangan  menjadi  faktor  selanjutnya  yang memiliki  pengaruh  pada  manajemen  keuangan  pribadi. Pada riset Nurhayati & Nurodin (2019), keuangan individu dapat  dipengaruhi  oleh  faktor  literasi  keuangan  yang menyatakan  bahwa  literasi  keuangan  ialah  faktor pendorong  yang  besar  terhadap  meningkatnya  seseorang akan  kepercayaan  dan  kemampuan,  bisa  menimbulkan pengaruh  terhadap  sikap  serta  perilaku  bisa  membuat dampak terhadap proses diambilnya keputusan keuangan. Keahlian pengelolaan keuangan seseorang memungkinkan mereka mengambil keputusan secara objektif serta efisien mengenai  keuangan  serta  sumber  ekonominya  (Sugiharti & Maula, 2019). Pemahaman keuangan memberikan ilmu dan kemampuan seseorang dalam mengelola keuangannya menjadi lebih baik dari sebelumnya (Nurhayati & Nurodin, 2019). Pemahaman keuangan semakin bagus maka dapat membuat  seseorang  semakin  bijaksana  untuk  mengatur keuangan mereka (Hariani & Andayani, 2019).
Pada  penelitian  Putri  &  Lestari  (2019)  menyatakan bahwasannya  literasi  keuangan  sendiri  memilki  dampak positif serta signifikan pada manajemen keuangan pribadi. Penelitian tersebut memilki hasil sesuai dengan penelitian Hariani & Andayani (2019), Albertus dkk., (2020), Dewi dkk.,  (2021)  dengan  hasil  literasi  keuangan  mempunyai dampak positif serta signifikan pada manajemen keuangan pribadi. Tetapi, dalam riset Maulita & Mersa (2017), Dewi &  Listiadi  (2021),  Khoirunnisa  &  Rochmawati  (2021) yang  mengatakan  literasi  keuangan  tidak  mempunyai pengaruh terhadap manajemen keuangan pribadi.
Dalam  penlitian  yang  akan  dilakukan  memiliki  tujuan untuk  menganalisis  kecerdasan  spiritual  dan  literasi keuangan terhadap manajemen keuangan pribadi.

## Kajian Teori

## Pengaruh Kecerdasan Spiritual terhadap Manajemen Keuangan Pribadi
Kecerdasan  Spiritual  bukan    hanya  berhubungan  dengan agama, dalam hal ini mendesak seseorang untuk mengatur keinginannya  paling  utama  dalam  mengatur  pengeluaran dan  pendapatan  (Sigo  dkk.,  2018).  Hal  tersebut  semakin dikuatkan dengan penelitian Parmitasari dkk (2018) yang mengemukakan bahwa untuk dapat  memisahkan diantara kebutuhan  dan  keinginan  seseorang  membutuhkan kecerdasan spiritual yang baik.
Kecerdasan  spiritual  bagus  yang  dimiliki  oleh  seseorang cenderung lebih mengontrol dalam pengelolaan keuangannya  karena  sudah  mengetahui  bagaimana mengelola  emosionalnya  yang  baik  untuk  pengeluaran (Sigo  dkk.,  2018).  Penelitian  lain  yang  dilakukan  oleh Kusumawati  (2021)  mengungkapkan  bahwa  seseorang dengan kecerdasan spiritual yang memadai mereka mampu mengatur keuangannya dengan bijak. Kecerdasan spiritual dapat  menekan  seseorang    kegiatan  yang  positif  serta berpikir  positif  dalam  melakukan  manajemen  keuangan (Hariani & Andayani, 2020).
Beberapa  penelitian  tentang  keterkaitan  mengenai pengaruh  kecerdasan  spiritual  terhadap  manajemen keuangan pribadi. Pada rist Mutmainah Sigo dkk., (2018) mengemukakan bahwasannya kecerdasan spiritual berdampak  positif  pada  manajemen  keuangan  pribadi. Riset  yang  dilakukan  sesuai  pada  hasil  riset  Hariani  & Andayani, (2019), Kusumawati, (2021), Mutmainah dkk., (2022),  yang  menunjukkan  bahwasannya  kecerdasan spiritual  berdampak  positif  serta  signifikan  pada manajemen  keuangan  pribadi.  Menurut  pemaparan  yang dituliskan dan output yang diperoleh dari riset yang sudah dilaksanakan, hipotesisnya adalah berikut:
H1  :  Kecerdasan  Spiritual  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap Manajemen Keuangan Pribadi
Setiap  orang  harus  memiliki  keterampilan  hidup  agar kehidupannya dapat berlangsung dalam kurun wkatu yang lama, dan pengetahuan orang-orang terkait dengan literasi keuangan menjadikannya kewajiban dalam kesehariannya menjalani hidup. (Sugiharti & Maula, 2019). Keterampilan keuangan dapat menjadikan individu memutuskan dengan bijak dan efektif dalam hal uang dan sumber daya ekonomi lainnya  (Sugiharti  &  Maula,  2019).  Hal  berikut digambarkan  dari  hasil  riset  Albertus  dkk.,  (2020)  yang menyatakan  seseorang  dengan  tingkat  literasi  yang  baik dapat mengatur keuangan secara lebih bijak sehingga bisa melakukan  pengambilan  keputusan  dengan  tepat,  hal tersebut  berdampak  pada  individu  sehingga  dapat melakukan  manajemen  keuangan  pribadinya  dengan optimal.
Perilaku  pengelolaan  keuangan  yang  bijak  dilihat  pada aktivitas  perencanaan,  pengeloaan  dan  bagaimana mengontrol  keuangan  (Dewi  &  Listiadi,  2021).  Pada penelitian  yang  dilakukan  oleh    Linda  dkk.,  (2022) menjelaskan mengenai pentingnya pengetahuan mengenai literasi  keuangan  sehingga  mahasiswa  tidak  dalam masalah  keuangan  serta  bisa  mengelola  keuangan  yang dimiliki dengan baik.
Beberepa  penelitian  tentang  keterkaitan  pengaruh  literasi keuangan  terhadap  manajemen  keuangan  pribadi.  Pada riset  yang  dilaksanakan  oleh  Putri  &  Lestari  (2019), Hariani & Andayani (2019), Albertus dkk., (2020), Dewi dkk., (2021) membuktikan  sebelumnya, literasi keuangan berdampak  positif  pada  pengelolaan  keuangan  pribadi. Hasil  dari  yang  telah  dituliskan  diperoleh  dari  penelitian yang sudah dilakukan, hipotesisnya adalah berikut:

## H2:Literasi  Keuangan  berpengaruh  positif  terhadap Manajemen Keuangan Pribadi

## Metode
Penelitian metode kuantitatif dipilih untuk penelitian yang dilakukan.  Dalam  bukunya  Ghozali  (2018)  penelitian kuantitatif ialah dalam penelitian memakai banyak angka, dimulai dari proses pengumpulan, analisis, dan penyajian data

## Rancangan atau Desain Penelitian
Berdasarkan  teori  dan  penjelasan  yang  telah  dipaparkan, keseluruhan  konsep  dari  penelitian  ini  bisa  disajikan kedalam satu bentuk kerangka pemikiran sebagai berikut:

## Gambar 1. Kerangka Pemikiran

## Jenis dan Sumber Data
Riset  dilakukan  dengan  pengumpulan  data primer,  dimana  data  tersebut  didapatkan  langsung  oleh peneliti  (Suliyanto,  2018).  Data  ini  bersumber  dari responden  yang  merupakan  mahasiswa  S1  Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto,  Universitas  Jenderal  Soedirman,  dan Univeritas  Islam  Negeri  Saiffudin  Zuhri  dengan menggunakan bantuan kuisioner dari google form. Metode kuisioner merupakan cara pengumpulan informasi dengan menyuguhkan  beberapa  pernyataan  kepada  informan untuk dijawab (Sugiyono, 2018).

## Populasi dan Sampel
Mahasiswa  FEB  di  wilayah  Purwokerto  dipilih  menjadi populasi.  Digunakan  sampel  dengan  teknik Purposive Sampling dengan  rumus moe sebagai  rumus  hitungnya. (Sujarweni, 2018).
Maka, ukuran sampel dalam penelitian ini ialah:
𝑍 2
4(𝑚𝑜𝑒) 2 n = (1,96) 2 4(0,1) 2
n = 3,8416
0,4 n = 96,04
Dalam  menghitung  sampel  didapatkan  jumlah  sampel sebanyak 96,04 sehingga pada penelitian ini membutuhkan sampel  sebanyak  minimal  96  responden.  Tetapi  untuk menyesuaikan  model  penelitian  serta  antisipasi  berbagai kemungkinan  yang  tidak  diinginkan  seperti  kuesioner rusak  atau  tidak  kembali,  maka  peneliti  berencana  akan menyebar  sebanyak  110  kuesioner  dengan  cara  rincian yaitu sebagai berikut:

## Tabel 1. Perhitungan sampel
No  Perguruan Tinggi Jumlah Mahasiswa Perhitungan Jumlah Sampel 1 UMP 1538 ( 1538 4776 x 100%) x 110 35 2  UNSOED 1557 ( 1557 4776 x 100%) x 110 36 3 UIN SAIZU 1681 ( 1681 4776 x 100%) x 110 39 Jumlah 4776 110 Sumber : pddikti.kemdikbud.go.id/ (10 Oktober 2022).

## Metode Analisis Data
Peneliti  memilih  analisis  regresi  ganda  sebagai  metode analisis dengan software IBM SPSS 25.0. Uji validitas, uji reliabilitas,  dan  uji  normalitas  dilakukan  sebagai  bagian
Literasi Keuangan
(X3) Kecerdasan Spiritual (X2)
Manajemen Keuangan Pribadi (Y) H1 H2
dari  penelitian  ini.  Uji  parsial  (t)  dan  analisis  koefisien determinasi digunakan untuk menguji hipotesis (R2)

## Hasil dan Pembahasan

## Hasil Karakteristik Responden
Data  primer  didapatkan  dengan  membagikan  kuisioner melalui bantuan link google form http://bit.ly/KuisionerPenelitianArtikaaCahyaningsih kepada  35  responden  dari  mahasiswa  aktif  Fakultas Ekonomi  dan  Bisnis  (FEB)  Universitas  Muhammadiyah Purwokerto,  36  responden  dari  Universitas  Jenderal Soedirman,  serta  39  responden  dari  Universitas  Negeri Saiffudin  Zuhri  Purwokerto  angkatan  2019-2021. Kuisioner  memuat  pernyataan  tentang  gaya  hidup, kecerdasan  spiritual,  literasi  keuangan  serta  manajemen keuangan  pribadi  judul  subbagian.  Dengan  Teknik  yang telah dijalaskan untuk penulisan subbagian.

## Hasil Uji Instrumen Data
Hasilnya  adalah  0,1576  jika  dibandingkan  dengan  nilai  r hitung dengan r tabel derajat kebebasan (df) = n-2 (110 - 2 = 108) pada uji signifikansi. Karena nilai validitas variabel pengelolaan  keuangan  pribadi,  kecerdasan  spiritual,  dan literasi  keuangan  dari  hasil  pengujian  secara  keseluruhan menghasilkan  r  hitung  >  r  tabel,  maka  hasil  uji  validitas dari SPSS menyatakan bahwa pernyataan kuesioner telah teruji valid.
Tabel 1. Hasil Uji Validitas Variabel Kecerdasan spiritual r hitung r tabel Keterangan 1 0.698 0.1576 Valid 2 0.715 0.1576 Valid 3 0.704 0.1576 Valid 4 0.621 0.1576 Valid 5 0.739 0.1576 Valid Literasi keuangan r hitung r tabel Keterangan 1 0.573 0.1576 Valid 2 0.740 0.1576 Valid 3 0.702 0.1576 Valid 4 0.742 0.1576 Valid 5 0.774 0.1576 Valid Manajemen keuangan pribadi r hitung r tabel Keterangan 1 0.746 0.1576 Valid 2 0.647 0.1576 Valid 3 0.611 0.1576 Valid 4 0.749 0.1576 Valid 5 0.798 0.1576 Valid 6 0.745 0.1576 Valid Sumber: Data Diolah, SPSS 24

## Uji Reliabilitas
Variabel  manajemen  keuangan  pribadi,  gaya  hidup, kecerdasan  spiritual,  dan  literasi  keuangan  dengan  nilai Cronbach  Alpha  >  0,60  yang  menunjukkan  bahwasanya semua  variabel  valid,  sesuai  dengan  nilai  keluaran  uji reliabilitas SPSS.
Tabel 2. Hasil Uji Reliabilitas
Sumber: Data Diolah, SPSS 24

## Hasil Uji Asumsi Klasik
Hasil  dair  SPSS Asymp  Sig  (2-tiled) dalam Kolmogorov Smirnov ialah  0,200  >  0,05  yang  menandakkan terdistribusi  normal  karena  unstandardize  residual hasilnya.
Tabel 3. Hasil Uji Normalitas
One-sample Kolmogorov Smirnov Test Unstandardized Residual N 110 Normal parameters Mean .0000000 Std.Deviation .25416715 Most Extreme Differences Absolute .082 Positive 075 Negative -.082 Test Statistic .082 Asymp. Sig. (2-tailed) .064 a.Test distribution is Normal
b.Calculated from data c.Liliefors Significance Correction. Sumber: Data Diolah, SPSS 24

## Uji Multikolinearitas
Tabel 4. Hasil Uji Multikolinearitas Model Collinearity statistic Tolerance VIF Kecerdasan spiritual 0.601 1 Literasi keuangan 0.601 1.665 Sumber: Data Diolah, SPSS 24
Nilai  toleransi  untuk  variabel  kecerdasan  spiritual  (X1) sebesar  0,601  >  0,10,  sedangkan  nilai  toleransi  untuk variabel  literasi  keuangan  (X2)  sebesar  0,601  >  0,10. Sedangkan  nilai  VIF  kecerdasan  spiritual  (X1)  sebesar 1,665 10,0, nilai VIF literasi keuangan (X2) sebesar 1,665 10,0. Hasil ini menunjukkan bahwa tidak ada tanda-tanda multikolinearitas  dalam  model  regresi,  sebagaimana ditentukan  oleh  landasan  pengambilan  keputusan  uji multikolinearitas.
Tabel 5. Hasil Uji Heteroskedastisitas Model Sig Kecerdasan spiritual 0.907 Literasi keuangan 0.489 Sumber: Data Diolah, SPSS 24 Variabel Cronbach Alpha Standar Cronbach Alpha Reliabilitas Manajemen Keuangan Pribadi 0,810 0,60 Reliabel Gaya Hidup 0,704 0,60 Reliabel Kecerdasan Spiritual 0,734 0,60 Reliabel Literasi Keuangan 0,751 0,60 Reliabel
Menurut  output  SPSS  uji  heteroskedastisitas  dengan  uji spearman  rho’ diperoleh  nilai  signifikansi  dari  variabel kecerdasan spiritual 0,907 > 0,05, literasi keuangn 0,489 > 0,05. Dapat ditarik kesimpulan dari data  digunakan pada variabel  kecerdasan  spieitual  (X1),  dan  literasi  keuangan (X2) tidak terjadi gejala heteroskedastisitas

## Hasil Uji Analisis Data
Tabel 6. Hasil Uji Analisis Regresi Linear Berganda Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig B Std. Error Beta 1. (constant) 0.207 0.256 0.809  0.420 Kecerdasan spiritual 0.339 0.068 0.402 5.851  0.000 Literasi keuangan 0.546 0.072 0.524 7.619  0.000
Sumber: Data Diolah, SPSS 24
Persamaan  regresi  dapat  disusun  sebagai  berikut berdasarkan temuan studi regresi sebelumnya:
Y = α + β 1 X 1 + β 2 X 2 + e Y = 0,207 + 0,399X 1 + 0,546X 2
Persamaan regresi tersebut dijelaskan :
a) a = Konstanta sebesar 0,207 menujukkan bahwa jika gaya hidup, kecerdasas spiritual dan literasi keuangan semuanya  bernilai  nol,  maka  nilai  variabel manajemen keuangan pribadi bernilai 0,207 satuan.
b) β 1 =  Koefisien  kecerdasan  spiritual  sebesar  0,399 bernilai positif artinya pengelolaan keuangan pribadi dipengaruhi secara positif oleh komponen kecerdasan spiritual. Jika variabel kecerdasan spiritual menambah satu satuan dan variabel bebas lain tidak berubah  disimpulakn  manajemen  keuangan  pribadi dapat mengalami kenaikan sebanyak 0,399.
c) β 2 =  Koefisien  literasi  keuangan  sebesar  0,546 bernilai  positif  artinya  variabel  literasi  keuangan mempunyai  pengaruh  positif  pada  manajemen keuangan  pribadi.  Jika  variabel  independent  lain nilainya  tetap  serta  variabel  literasi  keuangan  naik sebanyak  1  satuan  disimpulakan  manajemen keuangan pribadi akan mengalami kenaikan sebesar 0,546.
d) e = Standar Kesalahan (error)
Hasil Uji Kecocokan Model Nilai adjusted  R 2 model  regresi  yang  terbentuk  dalam penelitian  ini  sebanyak  0,696  (69,6%)  ,penelitian menunjukkan  bahwa  faktor  gaya  hidup,  kecerdasan spiritual, dan literasi keuangan mempengaruhi pengelolaan keuangan  pribadi  sebesar  69,6%,  sedangkan  faktor tambahan  yang  belum  diteliti  mempengaruhi  sisanya sebesar 30,4%.
Tabel 7. Hasil Uji Koefisien Determinasi (Adjusted R 2 ) Model Sum of Squarnes Df Mean Square F Sig Regression 13.070 2 6.535 123.759  0.000 b Residual 5.544 105 0.053 Total 18.614 107
Sumber: Data Diolah, SPSS 24

## Hasil Uji F
Nilai (df1) pada penelitian ini adalah df1 = k - 1, df1 = 3 - 1 = 2 dan df2 = n - k, df2 = 110 - 2 = 108 pada penelitian dengan k = 4 dan n = 110. Seperti yang dapat diamati, nilai ftabel  yang  dihasilkan  dengan  df1  =  2  dan  df2  =  127 menghasilkan nilai ftabel sebesar 2,69. Selain itu, karena Fhitung 123,759 > 2,69 jika dibandingkan dengan Ftabel di atas, dapat ditentukan bahwa model regresi dinyatakan fit atau memadai.
Tabel 8. Hasil Uji Hipotesis (Uji t) Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig B Std. Error Beta 1. (constant) 0.207 0.256 0.809  0.420 Kecerdasan spiritual 0.339 0.068 0.402 5.851  0.000 Literasi keuangan 0.546 0.072 0.524 7.619  0.000 Sumber: Data Diolah, SPSS 24
Nilai t tabel hasil signifikansi 0,05 (df = n – k – 1 = 131 – 4 – 1 = 126). Maka t tabel sebesar 1,65704
Dikarenakan  signifikansi  0,000  <  0,05  dan  t hitung 5,851  > t tabel 1,659. Oleh karena itu ditarik kesimpulan bahwasanya Ho  ditolak  dan  Ha  diterima .  Ditarik  kesimpulan bahwasannya  kecerdasan  spiritual berpengaruh  positif dan signifikan terhadap manajemen keuangan pribadi. Dikarenakan  0,000  < 0,05  dalam  signinifikansi  dan  t hitung 7,619 > t tabel 1,659. Oleh karena itu dapat diartikan bahwa Ho  ditolak  dan  Ha  diterima .  Maka  ditarik  kesimpulan bahwasannya literasi keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap manajemen keuangan pribadi .

## Pembahasan

## Pengaruh Kecerdasan Spiritual Terhadap Manajemen Keuangan Pribadi
Berdasarkan  temuan  evaluasi  hipotesis  kedua  dengan menggunakan  uji  t  pada  tabel,  kecerdasan  spiritual memiliki pengaruh yang menguntungkan pada pengelolaan  keuangan  pribadi  mahasiswa  FEB  di Purwokerto.  Menggambarkan  bahwasannya  variabel kecerdasan  spiritual  berdampak  pada  pengelolaan keuangan  pribadi.  Dalam  hasil  uji  statisitik  deskriptif rerata  semua  pernyataan  variabel  kecerdasan  spiritual adalah  4,20  yang  artinya  bahwa  setiap  item  pernyataan pada  variabel  kecerdasan  spiritual  di  dominasi  oleh responden yang menjawab setuju. Latar belakang spiritual memiliki pengaruh terhadap pemahaman dan pengetahuan seseorang  terhadap  manajemen  keuangan  yang  dimiliki mahasiswa. Dengan kecerdasan spiritual cukup memadai, individu  dapat  dengan  cepat  memahami  dan  mengerti
mengenai  pentingnya  mengelola  keuangan  dengan  baik dan bijak (Parmitasari dkk, 2018).
Mahasiswa  FEB  di  Purwokerto    sudah  mempunyai kesadaran  akan  pentingnya  kecerdasan  spiritual  dalam mengelola  keuangan  dengan  bijak.  Mahasiswa  FEB  di Purwokero  memahami  dengan  kecerdasan  spiritual  yang baik mereka mampu mengkontrol dalam hal membelanjakan  barang  yang  memiliki  manfaat.  Hal  ini menunjukkan  mahasiswa  FEB  di  Purwokerto  memahami dengan Kecerdasan spiritual yang dimiliki mempengaruhi mereka dalam mengelola keuangan bijak dan lebih berhati- hati karena berpedoman pada tuhan.
Output  dari  penelitian  memiliki  kesamaan  dengan  teori atribusi yang mengartikan gaya hidup memiliki pengaruh pada manajemen keuangan pribadi. Sama pada hasil yang sudah  dilaksanakan  pada  riset  Parmitasari,  dkk  (2018) yang  mengatakan  bahwa  seseorang  dengan  kecerdasan spiritual  yang  baik  maka  ia  dapat  membedakan  antara kebutuhan dan keinginan. Didukung dengan riset oleh Sigo dkk,  (2018),  Arganata  dan  Lutfi  (2019),  Kusumawati (2021)  yang  mengemukakan  bahwasannya  kecerdasan spiritual  berpengaruh  positif  terhadap  manajemen keuangan pribadi.

## Pengaruh  Literasi  Keuangan  Terhadap  Manajemen Keuangan Pribadi
Kesimpulan dari penelitian ini menunjukkan bahwa literasi keuangan  berpengaruh  positif  dan  signifikan  pada pengelolaan keuangan pribadi mahasiswa FEB Purwokerto. Hal tersebut mengindikasikan bahwa literasi keuangan  dapat  terdampak  memberi  pengaruh  pada manajemen  keuangan  pribadi  dengan  didukung  faktor- faktor yang sudah dipaparkan. Kesulitan keuangan muncul ketika  orang  tidak  memahami  konsep  keuangan  dasar, klaim Rosa dan Listiadi (2020), yang berpendapat bahwa literasi  keuangan  diperlukan  orang  untuk  mencegah masalah  keuangan.  Menurut  Luhsasi  (2021),  memiliki literasi  keuangan  yang  cukup  dapat  membantu  orang mengelola  uang  mereka  dengan  baik  karena  hal  itu mempengaruhi seberapa baik mereka dapat menggunakan layanan keuangan untuk memenuhi kebutuhan mereka dan melaksanakan perencanaan keuangan dengan lebih baik. Literasi  keuangan  yang  dimiliki  mahasiswa  FEB  di Purwokerto mempengaruhi kemampuan mahasiswa dalam mengelola dan melakukan perencanaan terhadap keuangan yang berdampak terhadap peningkatan kesejahteraan bagi mahasiswa.  Para  mahasiswa  cenderung  memiliki  konsep keuangan  yang  sederhana  dalam  mengelola  keuangan pribadinya ketika mendapatkan uang saku dari orang tua, mereka  lebih  memilih  untuk  menabung  atau  menyimpan uang tersebut untuk kebutuhan yang mendesak dan untuk membeli perlengkapan perkuliahan yang bermanfaat. Hal ini  menunjukkan  bahwa  mahasiswa  sudah  sedikit memahami  tentang  literasi  keuangan  walaupun  secara sederhana.
Hasil  tersebut  sejalan  dengan  teori  atribusi  yang menyatakan  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  serta signifikan  pada  manajemen  keuangann  pribadi.  Hasil tersebut  sama  dengan  riset  yang  telah  dilaksanakan  oleh Rosa dan Listiadi (2020), Nurhayati dan Nurodin (2019), Hariani  dan  Andayani (2019),  Luhsasi  (2021),  Dewi dkk (2021).

## Simpulan dan Implikasi Penelitian

## Simpulan
Berdasarkan  pemaparan  diatas  maka  dapat  disimpulkan bahwa  Pengelolaan  keuangan  pribadi  dapat  dipengaruhi oleh  faktor  kecerdasan  spiritual  dan  literasi  keuangan. sehingga faktor-faktir tersebut sangat penting diperhatikan khususnya dalam hal ini oleh kalangan mahasiswa. Tidak menutup  kemungkinan  jika  sampel  diperluas  lagi  di lingkungan  yang  lain  misalkan  pelaku  UMKM,  investor atau  mungkin  ibu  rumah  tangga  yang  tentunya  sangat berkaitan  erat  dengan  pengelolaan  keuangan.  Literasi keuangan  adalah  tingkat  pengetahuan  masyarakat dalam mengetahui  produk,  jasa,  dan  lembaga  keuangan  yang diukur  dalam  suatu  indeks  yang  disebut  indeks  literasi keuangan.

## Implikasi Penelitian
Anwar dkk  (2020), menyebutkan bahwa  Semakin  tinggi tingkat  pengetahuan  masyarakat akan lembaga keuangan akan  meminimalisir  tindak  kejahatan  dalam    sektor keuangan    dan    perbankan    ( financial    crime ).  Sedang kaitannya  dengan  sikap  religiusitas  maka  hal  tersebut merupakan Perilaku keuangan individu dalam kesehariannya seperti dalam mengambil keputusan untuk menabung,  akan  dimotivasi  dengan  kondisi  lain  seperti kepercayaan  yang  dianut  atau  Agama  (Maison,  2019b dalam Yuana, 2021). Berkaitan dengan agama seseorang, terutama dalam penelitian ini yang berfokus pada individu yang beragama Islam, maka dalam perilaku kesehariannya akan  bertindak  sesuai  dengan  ajaran  Islam  (Alam,  et  al., 2011  dalam  Yuana,  2021).  Variabel-variabel  lain  yang mempengaruhi  pengelolaan  keuangan  selain  literasi keuangan  dan  sikap  religiusitas  yang  baik  tentunya  akan lebih  banyak  lagi  yang  masih  berpotensi  pengaruhnya sangat  besar  terhadap  pengelolaan  keuangan  misalya pengetahuan keuangan, sikap keuangan dan yang lainnya.

## Referensi
Afandy,  C.,  &  Niangsih,  F.  F.  (2020).  Literasi  keuangan dan  manajemen  keuangan  pribadi  mahasiswa  di provinsi  Bengkulu. The  Manager  Review , 2 (2), 68-98.
Albertus,  S.  S.,  Leksono,  A.  W.,  &  Vhalery,  R.  (2020).
“Pengaruh  Literasi  Keuangan  Dan  Lingkungan Kampus Terhadap Manajemen Keuangan Pribadi Mahasiswa”. Research and Development Journal of Education, 1(1), 33-39.
Anwar,  Iswanto  A.  Putri,  R  dan  Sabir.  Analisis  Faktor- Faktor  Yang  Mempengaruhi  Literasi  Keuangan Pada Petani Tanaman Pangan dan Holtikultura di Kabupaten  Maros  Sulawesi  Selatan.  e-Journal Ekonomi  Bisnis  dan  Akuntansi,  2020,  Volume VII (2) : 125-130
Dewi,  I.  A.  K.,  &  Rochmawati,  R.  (2020).  “Pengaruh Money  Attitude  Terhadap  Perilaku  Pengelolaan Keuangan  Pribadi:  Pengetahuan  Dan  Financial Self-Efficacy
Sebagai Moderasi”. Jurnal Pendidikan Ilmu Sosial, 30(2), 123-134.
Dewi, M. Z., & Listiadi, A. (2021). Pengaruh Status Sosial Ekonomi,  Pendidikan  Pengelolaan  Keuangan Keluarga  dan  Literasi  Keuangan  terhadap Manajemen  Keuangan  Pribadi  Siswa  Akuntansi SMK. Edukatif:  Jurnal  Ilmu  Pendidikan , 3 (6), 3544-3552.
Faridawati,  R.,  &  Silvy,  M.  (2017).  “Pengaruh  Niat Berperilaku  Dan  Kecerdasan  Spiritual  Terhadap Pengelolaan  Keuangan  Keluarga”. Journal  of Business and Banking, 7(1), 1-16.
Hariani,  L.  S.,  &  Andayani,  E.  (2019).  “Manajemen
Keuangan  Pribadi:  Literasi  Ekonomi,  Literasi Keuangan,  Dan  Kecerdasan  Spiritual”.  Jurnal Ekonomi Modernisasi, 15(3), 162-170.
Imam  Ghozali.  2018.  Aplikasi  Analisis  Multivariate Dengan Program IBM SPSS 25. Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Kusumawati,  D.  (2021).  “Analisis  Faktor-Faktor  Yang Memengaruhi  Pengelolaan  Keuangan  Pribadi Mahasiswa Pada Masa Pandemi Covid-19”. JAB (Jurnal Akuntansi & Bisnis), 7(01).
Luhsasi,  D.  I.  (2021).  “Pengelolaan  Keuangan:  Literasi Keuangan  Dan  Gaya  Hidup  Mahasiswa”. Ecodunamika, 4(1).
Mariati,  M.,  &  Nina,  I.  (2021).  Analisis  Kesiapan Perguruan  Tinggi  Menghadapi  Masyarakat
Ekonomi ASEAN (MEA) di Sumatera Utara. Kumpulan Makalah, Jurnal Dosen , 2 (1).
Maulita,  M.,  &  Mersa,  N.  A.  (2017).  Pengaruh  Literasi Keuangan  Terhadap  Pengelolaan  Keuangan Pribadi  pada  Mahasiswa  di  Politeknik  Negeri Samarinda. Prosiding  Snitt  Poltekba , 2 (1),  136- 142.
Mutmainah,  M.,  Suchainah,  S.,  &  Sobakh,  N.  S.  (2022). Pengaruh  Kecerdasan  Spiritual,  Kecerdasan
Intelektual Dan Gaya Hidup Hedonisme Terhadap Manajemen Keuangan Pribadi Generasi Z:(Studi  Di  Desa  Sedarum  Kecamatan  Nguling Kabupaten Pasuruan). Patriot Journal Economics Education (PAT-JEE) , 1 (1), 34-42.
Nasriah,  S.  (2022).  Pengaruh  literasi  keuangan  dan  gaya hidup terhadap pengelolaan keuangan mahasiswa akuntansi di Sukabumi. Jurnal Akuntansi UMMI , 3 (1), 26-33.
Nirmala, T., Suparta, I. W., & Anisa, S. (2022). Remitansi Dan  Pertumbuhan Ekonomi: Studi  Empiris  Di  5 Negara ASEAN. REVENUE: Jurnal Manajemen Bisnis Islam , 3 (2), 199-220.
Nurhayati, H., & Nurodin, I. (2019). “Pengaruh Keuangan Inklusi  Dan  Literasi  Keuangan  Terhadap Pengelolaan  Keuangan  Pribadi  Di  Kabupaten Sukabumi”.  In Prosiding  Seminar  Nasional Teknologi Dan Riset Terapan (Semnastera). (Vol. 1, Pp. 167-175).
Parmitasari,  R.  D.  A.,  Alwi,  Z.,  &  Sunarti,  S.
(2018).“Pengaruh Kecerdasan Spritual Dan Gaya Hidup Hedonisme Terhadap Manajemen Keuangan  Pribadi  Mahasiswa  Perguruan  Tinggi Negeri  Di  Kota  Makassar”. Jurnal  Minds: Manajemen Ide dan Inspirasi, 5(2), 147-162.
Putri,  H.  T.  (2022).  Faktor  yang  Mempengaruhi Pengelolaan Keuangan pada Mahasiswa Fakultas Ekonomi Universitas Batanghari. Ekonomis: Journal  of  Economics  and  Business , 6 (2),  688- 692.
Putri, N. A., & Lestari, D. (2019). “Pengaruh Gaya Hidup
Dan  Literasi  Keuangan  Terhadap  Pengelolaan Keuangan Tenaga Kerja Muda Di
Jakarta”. Akurasi:  Jurnal  Riset  Akuntansi  Dan Keuangan, 1(1), 31-42.
Putri,  R. N. (2019). “Perbandingan Sistem Kesehatan Di Negara  Berkembang  Dan  Negara  Maju.  Jurnal Ilmiah  Universitas  Batanghari  Jambi”.  ISSN 2549-4236, Volume 19 Nomor 1 (Halaman 139- 146).
Rosa,  I.,  &  Listiadi,  A.  (2020).  “Pengaruh  Literasi Keuangan,  Pendidikan  Keuangan  Di  Keluarga,
Teman  Sebaya,  Dan  Kontrol  Diri  Terhadap Manajemen
Keuangan
Pribadi”. Jurnal Manajemen, 12(2), 244-252.
Rumianti, C., & Launtu, A. (2022). Dampak Gaya Hidup
Hedonisme  terhadap  Pengelolaan  Keuangan Pribadi pada Mahasiswa di Kota Makassar. Economics  and  Digital  Business Review , 3 (2), 21-40.
Sigo,  M.  R.  N.,  Hariani,  L.  S.,  &  Walipah,  W.  (2018).
“Pengaruh  Literasi  Keuangan  Kecerdasan
Spiritual Dan Pendidikan Keuangan Di Keluarga Terhadap Pengelolaan Keuangan Mahasiswa”. Jurnal Riset Pendidikan
Ekonomi, 3(1).
Sucihati, F.  (2021). “Pengaruh Gaya  Hidup Dan Literasi Keuangan  Terhadap  Pengelolaan  Keuangan Mahasiswa Di Kota Makassar”.
Sugiharti,  H.,  &  Maula,  K.  A.  (2019).  Pengaruh  literasi keuangan terhadap perilaku pengelolaan keuangan  mahasiswa. Accounthink:  Journal  of Accounting and Finance , 4 (2).
Sujarweni, V. W. (2015). Metodelogi Penelitian Bisnis dan
Ekonomi. Yogyakarta: Yogyakarta Pustaka Baru Suliyanto. (2018). Metode Penelitian Bisnis. Yogyakarta:Andi.
Yuana,  Pusvita.  Perilaku  Keuangan  Individu  Muslim Indonesia: Studi Data IFLS5 (Personal Financial Behavior  of  Indonesian  Muslims:  IFLS5  Data Study). e-Journal Ekonomi Bisnis dan Akuntansi, 2021, Volume 8 (1): 68-74.