## ANALISIS PENERAPAN KREDIT USAHA MIKRO KECIL MENENGAH  PADA PT. BPR EKA BUMI ARTHA CABANG UNIT II TULANG BAWANG

## Rudy

## Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Gentiaras Bandar Lampung
ABSTRACT
Credit  evaluation  is  an  important  element  in  the  provision  of  credit  to  debtors.  Lending activities, we need a good and thorough analysis of all aspects of credit that can support the loan process, in order to prevent the occurrence of a credit risk.
The purpose of this study is to investigate the application of credit made by the PT BPR Eka Bumi  Artha.  From  the  analysis  of  data  using  analysis  tools  5C  is  a  character,  capacity,  capital, collateral and condition can determine debtors whether or not receive a credit of PT BPR Eka Bumi Artha.
Keywords: Credit Analysis 5C and Character Debtor

## 1. PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang Masalah
Perbankan  merupakan  suatu  lembaga  keuangan  yang  ada  di  Indonesia  yang  memiliki peranan  penting  bagi  kelangsungan  perekonomian  Indonesia.  Maka  Bank  Indonesia  menilai koordinasi  erat  antara  BI  dan  pemerintah  sangat  dibutuhkan  untuk  mencapai  stabilitas  makro- ekonomi dan pertumbuhan 10 persen pada tahun 2013. BI memiliki sepuluh dari dua puluh syarat atau  langkah  yang  dibutuhkan  untuk  mencapai  pertumbuhan  ekonomi  yang  baik.  Pertumbuhan ekonomi 2013 berpotensi meningkat lebih tinggi mencapai 15 persen jika langkah yang dibutuhkan direalisasikan  lebih  cepat.  Jika  langkah-langkah  yang  dibutuhkan  gagal  diimplementasikan  secara tuntas, pertumbuhan ekonomi 2013 diperkirakan hanya 8,7 persen ( www.kompas.co.id ) . Pasar keuangan mikro Indonesia didominasi oleh dua jenis lembaga resmi yaitu: 4.000 lebih kantor  Unit,  yang  merupakan  kantor-kantor  cabang  pembantu  Bank  Rakyat  Indonesia  (BRI,  yang sedang  menjalani  privatisasi),  dan  hampir  2.200  Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR),  yang  mewakili bank-bank  yang  lain.  BRI  disebut  menguasai  sekitar  45%  portofolio  Keuangan  Mikro,  sedangkan BPR  sekitar  30%.  Koperasi  berperan  besar  dalam  penyaluran  kredit  (sekitar  20%  dari  pangsa pasar), namun kurang berperan dalam penggalangan tabungan: BRI Unit menghimpun sekitar 75%, sedangkan BPR menghimpun 20% dana.
Lembaga  keuangan  nonformal  tercatat  ada  2.272  LDKP  (Lembaga  Dana  dan  Kredit Pedesaan)  dan  5.345  BKD  (Badan  Kredit  Desa)  yang  tidak  memenuhi  syarat  sebagai  BPR. Pergerakan jumlah BPR sangat ditentukan oleh perubahan jumlah BPR non BKD. Struktur BPR di Indonesia masih didominasi oleh BPR yang masuk kategori BKD. Sampai tahun 2002 hampir 60% BPR  di  Indonesia  merupakan  BKD.  Kegiatan  utama  BPR  adalah  menerima  simpanan  dan memberikan  kredit  skala  kecil  dalam  jangka  pendek  kepada  pedagang-pedagang  di  pasar  dan penduduk desa. Wilayah kerjanya umumnya bersifat lokal tingkat desa ( Wagito, 2011: 115-118).
BPR  mulai  tahun  2006  diikutsertakan  dalam  SID,  berdasarkan  Peraturan  Bank  Indonesia No.7/8/PBI/3005 tanggal  24 Januari 2005 tentang Sistem Informasi Debitur. SID menjadikan BPR bertindak  sebagai  pelapor  dan  wajib  bagi  BPR  dengan  total  asset  Rp.  10,00  miliar  keatas, sedangkan  BPR  dengan  total  asset  dibawah  Rp.  10,00  miliar  tidak  wajib,  namun  diperkenankan untuk menjadi pelapor sepanjang memiliki infrastruktur yang memadai ( www.bi.go.id ) .
Peranan  BPR  dalam  perekonomian  Indonesia  kurang  efisien  dibanding  bank-bank  umum. Penyebabnya adalah kecilnya skala usaha dan kualitas SDM. Tetapi BPR memiliki kekuatan dalam hal  likuiditas  dibanding  bank  umum.  Keunggulan  BPR  yang  lainnya  yaitu  BPR  tetap  menjalankan fungsi  intermediasinya  secara  seimbang,  sekalipun  perekonomia  Indonesia  dalam  kondisi  krisis. BPR dilihat dari  segi permodalan juga lebih  baik dari  pada bank umum  (Manurung dan Rahardja, 2012: 216-217).
PT  BPR  Eka  Bumi  Artha  dalam  pemberian  kredit  berdasarkan  pada  prinsip  kehati-hatian ( prudential  banking )  untuk  menghindari  risiko  kredit  bermasalah  dan  kredit  macet.  Bank  juga langsung melakukan penanganan atas permohonan kredit yang di terima dengan melakukan survei ke tempat usaha dan survei jaminan setelah dilakukan wawancara pendahuluan.
Pelayanan yang cepat namun tepat sasaran akan memberikan rasa nyaman bagi para calon nasabah  kredit.  Untuk  produk  kredit  yang  diberikan  oleh  PT  BPR  Eka  Bumi  Arthaadalah  kredit pegawai  negeri  dan  kredit  UMKM,  untuk  kredit  pegawai  negeri    ada  dua  program  yaitu  progana biasa dan progana ceria yang mempunyai plafon pinjaman sampai dengan seratus lima puluh juta rupiah dengan jangka waktu sampai dengan lima belas tahun. Sedangkan untuk kredit UMKM nilai plafon  yang  diberikan  sampai  dengan  dua  ratus  juta  rupiah  dengan  jangka  waktu  maksimal  tiga tahun. Kredit yang diberikan tergantung pada permohonan dari debitur.
PT  BPR  Eka  Bumi  Artha  khususnya  di  Kantor  Cabang  Unit  II  Tulang  Bawang  memiliki nasabah  hingga  akhir  2013sebanyak  4.500  orang,  karena  nasabahnya  merupakan  nasabah Pegawai  Negeri  dan  Umum  (untuk  kepentingan  pribadi  atau  usaha).  Nasabah  umum  tidak  hanya menggunakan  dana  yang  diberikan  oleh  bank  untuk  kepentingan  pribadi  saja  tetapi  ada  yang menggunakannya untuk kepentingan tambahan modal usahanya.
Pemberian  kredit  yang  tidak  memperhatikan  kebijaksanaan  dan  prosedur  yang  ada  akan mengundang timbulnya penyimpangan-penyimpangan yang lain, semakin jauh pemberian kredit dari pedoman  yang  telah  disusun  maka  akan  semakin  besar  persentase  kredit  macet.  Salah  satu  hal yang paling penting dalam pemberian kredit yaitu dengan melakukan deteksi dini (evaluasi kembali) atas kredit yang diduga akan bermasalah, sehingga kredit tersebut dapat diselamatkan dan terhindar dari kemacetan.

## 1.2 Perumusan Masalah
Apakah  penerapan  kredit  yang  dilakukan  oleh  pihak  PT  BPR  Eka  Bumi  Arthakepada beberapa debiturnya telah sesuai dengan Prudential Banking ?

## 1.3 Tujuan Penelitian
Untuk mengetahui apakah penerapan pemberian kredit dengan menggunakan metode 5C yang  dilakukan  oleh  pihak  PT  BPR  Eka  Bumi  Artha  kepada  debitur  benar-benar  sesuai  dengan Prudential Banking .

## 2. TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Keputusan Penyaluran Kredit
Bank  atau  perbankan  adalah  salah  satu  lembaga  keuangan  di  Indonesia.  Lembaga keuangan  lainnya  adalah  lembaga  keuangan  bukan  bank  (LKBB).  Definisi  lembaga  keuangan berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia nomor 792 tahun 1990, yaitu semua  badan  yang  memiliki  kegiatan  di  bidang  keuangan  berupa  penghimpunan  dan  penyaluran dana kepada masyarakat terutama untuk membiayai investasi perusahaan.
Tujuan utama pemberian suatu kredit bagi bank antara lain (Siamat, 2011 : 97):
a. Kredit komersil merupakan kredit yang diberikan untuk memperlancar kegiatan usaha nasabah dibidang perdagangan.
b. Kredit konsumtif merupakan kredit yang diberikan oleh bank untuk memenuhi kebutuhan debitur yang bersifat konsumtif.
c. Kredit produktifmerupakan kredit yang diberikan oleh bank dalam rangka membiayai kebutuhan modal kerja debitur sehingga dapa memperlancar produksi. Fungsi dari suatu kredit bagi masyarakat yaitu (Kasmir, 2012: 106-108):
a. Menjadi motivator peningkatan kegiatan perdagangan dan perekonomian.
b. Memperluas lapangan kerja bagi masyarakat.
c. Memperlancar arus barang dan arus uang.
d. Meningkatkan produktivitas yang ada.
e. Meningkatkan kegairahan berusaha mesyarakat.
f. Memperbesar modal kerja perusahaan.
Adapun unsur-unsur kredit yang terkandung dalam pemberian suatu fasilitas kredit adalah sebagai berikut (Kasmir, 2012: 103-105):
a. Kepercayaan
Kepercayaan merupakan suatu keyakinan  pemberian kredit bahwa kredit yang diberikan akan benar-benar diterima kembali dimasa tertentu dimasa yang akan datang.
b. Kesepakatan Kesepakatan  merupakan  suatu  kesepakatan  yang  dituangkan  dalam  suatu  perjanjian  dimana masing-masing pihak menandatangani hak dan kewajiban masing-masing.
c. Jangka waktu
Jangka waktu merupakan masa pengembalian kredit yang telah disepakati.
d. Resiko
Resiko merupakan suatu kemungkinan tidak tertagihnya pinjaman atau macetnya pengembalian kredit.
e. Balas jasa
Balas jasa merupakan suatu keuntungan atas pemberian suatu kredit atau jasa, yang kita kenal dengan nama bunga.
Secara teoritis terdapat bermacam-macam kredit, tetapi dalam pembahasan ini kita batasi pada kredit yang umumnya disalurkan kepada usaha kecil menengah (UKM):
a. Jenis kredit berdasarkan tujuan penggunaannya
1) Kredit investasi
2) Kredit modal kerja
3) Kredit konsumtif
b. Jenis kredit berdasarkan jangka waktu
1) Kredit jangka pendek, yaitu kredit yang berjangka waktu selama-lamanya 1 tahun (kurang dari 1 tahun).
2) Kredit jangka menengah, yaitu kredit yang berjangka waktu antara 1 sampai 3 tahun.
3) Kredit jangka panjang, yaitu kredit yang jangka waktunya lebih dari 3 tahun.
c. Jenis kredit berdasarkan cara pemakaiannya
1) Kredit rekening koran bebas, yaitu nasabah diperbolehkan untuk melakukan penarikan uang sekaligus asal tidak melebihi jumlah maksimum yang disetujui.
2) Kredit  rekening  terbatas,  yaitu  nasabah  tidak  diperbolehkan  untuk  melakukan  penarikan uang sekaligus, tetapi secara teratur disesuaikan dengan kebutuhan.

## 2.2 Faktor-Faktor Penentu Dalam Pemberian Kredit
Pinjaman  usaha  kecil  lebih  kompleks  karena  bank  seringkali  diminta  mengambil  resiko kredit. Dalam pemberian kredit membutuhkan suatu analisis terhadap usaha yang dilakukan debitur untuk menentukan suatu keputusan dalam pemberian kredit. Salah satu cara menilai kegiatan usaha debitur adalah dengan menggunakan prinsip-prinsip kredit pada aspek-aspek usaha debitur. Adapun
prinsip-prinsip  yang  digunakan  adalah  berupa  analisis  5C  dan  7P.  Adapun  5C  menurut  Gup  and Kolari (2010; 263) dan peraturan Bank Indonesiasesuai dengan Prudential Banking tersebut adalah:
a. Character , sifat dan watak dari nasabah (kejujuran, tanggungjawab, integritas dan konsisten).
b. Capacity , kemampuan seseorang untuk menjalankan bisnis. Debitur perlu dianalisis apakah dia mampu memimpin dengan baik dan benar usahanya.
c. Capital ,  kondisi  keuangan  dari  nasabah  (pendapatan  bersihnya).  Modal  yang  besar  maka menunjukkan besarnya kemampuan debitur untuk melunasi kewajiban-kewajibannya.
d. Colleteral , kekayaan yang dijanjikan untuk keamanan dalam transaksi kredit/anggunan.
e. Condition , faktor luar (kondisi ekonomi) yang mengontrol perusahaan. Menilai kredit hendakya juga  dinilai  kondisi  ekonomi  sekarang  dan  dimasa  yang  akan  datang  sesuai  sektor  masing- masing, serta prospek usaha dari sektor yang ia (peminjam) jalankan
Penilaian dengan menggunakan analisis 7P adalah sebagai berikut menurut Kasmir (2012; 106) :
a. Personality , menilai nasabah dari segi kepribadiannya atau tingkah lakunya sehari-hari maupun masa lalunya.
b. Party , mengklasifikasikan nasabah kedalam klasifikasi tertentu atau golongan-golongan tertentu berdasarkan modal, loyalitas serta karakter.
c. Purpose , untuk mengetahui tujuan nasabah dalam mengambil kredit, termasuk jenis kredit yang diinginkan nasabah.
d. Prospect , untuk menilai usaha nasabah di masa yang akan datang menguntungkan atau tidak, atau dengan kata lain mempunyai prospek atau sebaliknya.
e. Payment , merupakan ukuran bagaimana cara nasabah mengembalikan kredit yang telah diambil atau dari sumber mana saja dana untuk pengembalian kredit.
f. Profitability , untuk menganalisis bagaimana kemampuan nasabah dalam mencari laba.
g. Protection ,  tujuannya  adalah  bagaimana  menjaga  agar  usaha  dan  jaminan  mendapatkan perlindunngan.
Nilai kredit merupakan dasar kinerja keuangan yang lalu pada perusahaan peminjam yang sama  untuk  sebuah  nilai.  Kewajiban  pembayaran  yang  lalu,  beban  hutang  yang  relatif  dengan pendapatan, dan jabatan merupakan contoh faktor yang berhubungan dengan kredit konsumen dan pinjaman hipotik perusahaan. Ada beberapa faktor yang perlu dipertimbangkan dalam menilai suatu kelayakan kredit, yaitu menurut Gup and Kolari (2010; 218) :
a. Kredit konsumen, menggunakan model variabel dimana  pembayaran historis  (bobotnya  35%); berapa  banyak  hutang  (bobotnya  30%);  panjang  kredit  historis  (bobotnya  15%);  kredit  baru (bobotnya  10%);  tipe  kredit  yang  dipakai  (bobotnya  10%).  Nilai  kredit  yang  tinggi  merupakan tanda resiko kredit yang rendah.
b. Bisnis kecil, menggunakan model nilai kredit untuk pinjaman hingga $250,000, walaupun banyak bank  yang  masih  menggunakan  pinjaman  hingga    $100,000.  Pinjaman  dengan  resiko  tinggi berarti biaya bunga yang ditanggung juga tinggi. Model ini sangat efisien, karena dengan model ini akan taat pada peraturan dibanding kebijakan ketika membuat pinjaman.
Tujuan  dari  adanya  analisis  kredit  adalah  untuk  menentukan  kesanggupan  dan kesungguhan  seorang  peminjam  untuk  membayar  kembali  pinjaman  sesuai  dengan  persyaratan yang terdapat dalam perjanjian pinjaman. Analisis dan evaluasi kredit sekurang-kurangnya meliputi informasi sebagai berikut (Kuncoro, 2012 : 251-252):
a. Identitas pemohon
b. Tujuan permohonan kredit
c. Riwayat hubungan bisnis dengan bank
d. Analisis 5C kredit
Analisis  penerapan  pemberian  kredit  merupakan  suatu  penilaian  dimana  suatu  debitur apakah pantas atau tidak untuk menerima pinjaman dari bank. Proses keputusan layak atau tidak debitur diberi kredit, dapat dijelaskan dengan gambar 2.1:
Gambar 1. Kerangka Pikir Penerapan Kelayakan Pemberian Kredit
Debitur  dalam  mengajukan  permohonan  kredit  harus  ada  data  yaitu  memenuhi persyaratan/berkas  sebagai  permohonan  kredit,  setelah  berkas  telah  diajukan    ke  pihak  bank kemudian  akan  dilakukan  proses  analisis  dengan  menggunakan  analisis  berbasis  5C  dan  unsur- unsur usaha. Kemudian akan ditentukan mana pengajuan yang diterima dan yang ditolak, kemudian barulah pihak bank mengambil keputusan untuk memberikan kredit atau tidak.

## 2.3 Hipotesis
Sebagian besar debitur layak diberikan kredit oleh PT. BPR Eka Bumi Arthasesuai dengan Prudential Banking

## 3.  METODOLOGI PENELITIAN

## 3.1 Ruang LingkupLokasi Penelitian
Ruang lingkup penelitian ini evaluasi penerapan pemberian kredit yang dilakukan oleh pihak PT  BPR  Eka  Bumi  Arthauntuk  menilai  kelayakan  kredit  sesuai  dengan Prudential  Banking , khususnya  usaha  kecil  dan  menengah  dengan  menggunakan  metode  5C.Penelitian  ini  dilakukan pada PT BPR Eka Bumi Artha Kantor Cabang Unit II, yang terletak di Jl. Lintas Timur Banjar Agung Kabupaten Tulang Bawang.

## 3.2 Jenis Data
Jenis penelitian yang digunakan adalah diskriptif evaluatif karena sifatnya menggambarkan tentang  penerapan  pemberian  kredit  yang  diberikan  oleh  PT  BPR  Eka  Bumi  Artha  kepada debitursesuai dengan Prudential Banking .
Data  hasil  Survey  yang  mengerjakan  evaluasi  serta  perbandingan-perbandingan  terhadap hal-hal  yang  telah  dikerjakan  dalam  menangani  situasi  atau  masalah  yang  serupa  dan  hasilnya dapat digunakan dalam pembuatan rencana dan pengambilan keputusan dimasa mendatang. Data yang dikumpulkan atau diperoleh adalah berupa data primer dan data sekunder dari tahun  2009-2013.  Data  primer  diperoleh  dari  tanya  jawab  secara  langsung  dengan  pemohon kredit/debitur. Data sekunder diperoleh dari laporan/informasi dari bank.

## 3.3 Definisi Operasional
Definisi  variabel  adalah  obyek  penelitian,  atau  apa  yang  menjadi  titik  perhatian  suatu penelitian. Definisi operasional dapat dijelaskan sebagai berikut:
a. Character , karakter yang berkaitan dengan intergritas/kemampuan dalam membayar kewajiban dari  calon  debitur.Ukuran  yang  dipakai  untuk  diteliti  yaitu  kelahiran/usia,  keadaan  keluarga (anak,istri), sifat-sifat pribadi, pergaulan dalam masyarakat, hubungan dengan relasi, hubungan dengan bank dan kondisi tempat tinggal.
b. Capacity , kemampuan debitur dalam melunasi pokok pinjaman beserta bunganya. Penilaian ini dilihat dari kegiatan usaha dan manajemen yang akan dibiayai oleh kreditur.Ukuran yang dipakai untuk diteliti yaitu pendidikan, pengalaman, usaha/pekerjaan.
c. Capital ,  jumlah  dana  atau  modal  sendiri  yang  dimiliki  oleh  debitur.Ukuran  yang  dipakai  untuk diteliti yaitu modal.
d. Collateral , jaminan yang diberikan oleh debitur baik yang bersifat fisik maupun non fisik.Ukuran yang dipakai untuk diteliti yaitu status kepemilikan harta (rumah, kendaraan).
Data Analisis 5C Hasil
e. Condition , kondisi perekonomian mempengaruhi kemampuan debitur untuk membayar kembali kewajiban.Ukuran yang dipakai untuk diteliti yaitu kondisi ekonomi dan pesaing.

## 3.4 Metode Pengolahan dan Analisis Data
Metode  yang  digunakan  untuk  menganalisis  kelayakan  pemberian  kredit  kepada  debitur, yaitu  dengan  menggunakan  alat  analisis  berbasis  5C.  Tolok  ukur  yang  dipakai  dalam  kelayakan pemberian kredit terhadap debitur yaitu:
1) Character:
a) Usia berkisar antara 30-55 tahun (UMKM).
b) Latar belakang keluarga dan kehidupannya.
c) Sifat  pribadinya  baik  yaitu  jujur,  bertanggung  jawab,  bisa  dipercaya  dan  sifat  kooperatif calon debitur ( kemauan untuk membayar ).
d) Tempat tinggal merupakan milik sendiri.
e) Hubungan dengan relasi bisnis harus baik.
f) Tidak ada fasilitas kredit di Bank lain
2) Capacity:
a) Pendidikan yang ditempuh minimal SMU sederajat.
b) Kemampuan menjalankan usahanya lancar.
c) Kemampuan sarana produksi yaitu keadaan lokasi, bangunan, mesin dan peralatan lainnya baik.
d) Penilaian Capacity dengan pendekatan finansial, profesionalisme, yuridis, manajerial dan teknis.
3) Capital: a) Modal yang dimiliki merupakan modal sendiri dan modal pinjaman.
b) Kredit bank bertujuan untuk membantu sebagian kebutuhan dana
4) Colleteral:
a) Status kepemilikan harta yaitu atas nama sendiri.
b) Jaminan harus melebihi pinjaman.
c) Kondisi jaminan harus baik.
5) Condition:
a) Tidak memiliki banyak pesaing di sekitar lingkungan usahanya.
b) Lokasi usahanya berada di tempat yang strategis.
c) Memperhatikan kondisi-kondisi dari sektor perekonomian dan teknologi. Sumber : SK Direksi Nomor : 112/EBA/XII/2011

## 4. HASIL PENELITIAN
4.1 Pembahasan Hasil Analisis Data
Penelitian  ini  menggunakan  sistem  analisis  kredit  5C  dan  sampel  yang  diambil  dengan metode  random  dan purpose  sampling .Data  berikut  akan  menjelaskan  tentang  Penerapan    kredit yang diberikan kepada debitur oleh PT BPR Eka Bumi Artha.
1. Foto Copy “DEFI”
Adapun hasil survei yang didapat yaitu:
a. Character
Debitur  adalah  nasabah  lama,  ini  merupakan  pinjaman  yang  kedua.  Dimana  pembayaran pengembalian pinjaman yang pertama dilakukan sangat lancar. Didalam lingkungannya debitur tidak pernah terlibat dalam perkara hukum serta mempunyai sikap, karakter dan reputasi yang baik di dalam lingkungannya. Debitur memiliki dua orang anak dan seorang istri. Debitur sampai sekarang masih berumur 56 tahun. Anak pertama berumur 16 tahun dan yang kedua berumur 11  tahun.  Rumah  yang  dimiliki  sekarang  merupakan  rumah  harta  waris  dari  orang  tua  Bapak
Agus.  Hubungan  dengan  relasi  bisnis  kurang  baik,  dimana  debitur  pernah  tidak  memenuhi kewajibannya.
b. Capacity
Debitur menyelesaikan pendidikan terakhirnya di tingkat SMU, tepatnya SMU 1 Menggala. Foto copy “DEFI” berdiri cukup lama yaitu pada tahun 2004 dengan usaha awalnya yaitu percetakan, setelah ±1 tahun berjalan usaha percetakan ini mengalami kemunduran (bangkrut). Pada awal tahun 2006, Pak Agus mendirikan usaha lagi yaitu Play Station (PS). Setelah ±1 tahun berjalan usaha  PS  ini  juga  mengalami  kebangkrutan.  Foto  copy  “DEFI”  mulai  menjalankan  usahanya pada September 2007 sampai sekarang dengan menjalankan usaha foto copy. Usaha ini hanya dikerjakan  oleh  anggota  keluarga  sendiri.  Konsumen  yang  datang  tidak  banyak,  rata-rata  tiap bulan hanya 60 orang saja. Total angsuran kredit yang harus  dibayar setiap bulannya  adalah sebesar Rp. 536.666,00
Pendapatan foto copy rata-rata Rp.    550.000,00 Pendapatan toko rata-rata Rp.    450.000,00 (+) Total omzet penjualan Rp. 1.000.000,00 Biaya transportasi Rp.      50.000,00 Biaya listrik Rp.    100.000,00 Biaya telepon Rp.      60.000,00 Biaya rumah tangga Rp.    500.000,00 Biaya lain-lain Rp.      25.000,00 (+) Total pengeluaran Rp.    735.000,00  (-) Penghasilan bersih Rp.    265.000,00 c. Capital
Usaha  foto  copy  ini  menghasilkan  laba  yang  sedikit.  Modal  yang  dimiliki  debitur  merupakan modal sendiri dan modal pinjaman, dimana modal sendiri yang dipakai sebesar Rp.4.500.000,00 sedangkan modal pinjaman yang digunakan sebesar Rp.10.000.000,00.
d. Collateral
Agunan  yang  dijadikan  sebagai  jaminan  kredit  berupa  sepeda  motor  Suzuki  Shogun125  atas nama  Bapak  Agus  Purnomo.  Kondisi  dari  jaminan  tersebut  sangatlah  baik  sekali,  dimana onderdilnya  masih  lengkap.  Jaminan  yang  diajukan  oleh  Pak  Agus  merupakan  sepeda  motor milik sendiri, yang dibeli pada tahun 2005. Jaminan ini memiliki nilai jual pada sekarang masih relatif standar dengan nilai Rp.7.500.000,00.
e. Condition
Persaingan  antar  sesama  pengusaha  masih  dalam  batas  kewajaran.  Prospek  usaha  kurang bagus,  hal  ini  disebabkan  karena  lokasi  usaha  debitur  kurang  strategis.    Pesaing  yang mengancam foto copy “DEFI” yang berlokasi di sekitar usaha debitur masih sedikit. Debitur  tidak  pernah  memiliki  catatan  kriminal  dalam  kepolisian.  Debitur  juga  mematuhi peraturan yang ada di bank, yaitu memenuhi persyaratan permohonan kredit dengan lengkap.
Adapun data yang didapat dari usulan kredit yang diajukan oleh debitur yaitu:
a) Identitas Nama : Bapak Agus Purnomo Pekerjaan : Wiraswasta Alamat : Kampung Dwi Warga Tunggal Jaya b) Dari data-data tersebut diatas maka diusulkan: Usul plafond : Rp. 10.000.000,00 Tujuan kredit : tambahan modal usaha Bentuk kredit : kredit UMKM Jangka waktu : 2 tahun Bunga kredit : 1,2 % per bulan
Pokok pinjaman : Rp. 416.666,00 Bunga pinjaman : Rp. 120.000,00  (+) Total angsuran Rp. 536.666,00
c) Putusan kredit
Berdasarkan  data-data  yang  telah  ada  diatas,  maka  dapat  diputuskan  bahwa permohonan kredit tidak disetujui atau ditolak.
2. Bengkel Milik Bapak Waras Sugito
Adapun hasil survei yang didapat yaitu:
a. Character Debitur  adalah  nasabah  lama.  Didalam  lingkungannya  debitur  tidak  pernah  terlibat  dalam perkara hukum serta mempunyai sikap, karakter dan reputasi yang baik di dalam lingkungannya. Debitur sampai sekarang masih berumur 48 tahun. Debitur memiliki satu istri dan 3 orang anak dan kedua oarng tua dari istri Bapak Waras. Rumah yang ditinggali sekarang merupakan rumah milik  sendiri.  Hubungan  dengan  relasi  bisnis  sangat  baik  sekali.  Bapak  Waras  tidak  hanya meminjam saja pada bank ini, akan tetapi juga sebagai nasabah bank tersebut..
b. Capacity
Debitur  menyelesaikan  pendidikan  terakhirnya  di  tingkat  SMU,  tepatnya  di  SMUN  1  Tanjung Raya. Usaha masih 2 tahun berdiri. Bapak Waras Sugito sebelumnya tidak pernah mendirikan usaha lain, usaha ini merupakan usaha yang beliau dirikan untuk yang pertama kalinya. Bapak Waras  Sugito  sebelum  mendirikan  usaha  ini,  beliau  pernah  bekerja  sebagai  karyawan  di bengkel UD. Kartini yang beralamat di Indraloka jaya.  Tenaga kerja pada bengkel ini sebanyak 4 orang. Konsumen yang datang rata-rata tiap bulannya sebanyak 105 orang.
Pendapatan bengkel rata-rata/bulan Rp.    3.900.000,00 Biaya listrik Rp.      75.000,00 Biaya telepon Rp.      50.000,00 Gaji pegawai Rp.  1.200.000,00 Biaya rumah tangga Rp.  1.150.000,00 Biaya lain-lain Rp.     100.000,00  (+) Total pengeluaran Rp.      2.575.000,00 (-) Penghasilan bersih Rp.      1.325.000,00 c. Capital
Usaha ini menghasilkan laba yang lumayan besar. Modal yang dimiliki debitur merupakan modal sendiri  dan  pinjaman.  Modal  sendiri  sebesar  Rp.8.000.000,00  dan  modal  pinjaman  dari  bank sebesar Rp.20.000.000,00.
d. Collateral Agunan yang dijadikan jaminan kredit berupa sertifikat tanah atas nama Bapak Waras Sugito. Jaminan yang diajukan oleh Bapak Waras Sugito merupakan milik sendiri. Jaminan ini memiliki nilai jual pada sekarang masih relatif standar dengan nilai Rp.60.000.000,00.

## e. Condition
Persaingan  antar  sesama  pengusaha  masih  dalam  batas  kewajaran.  Prospek  usaha  yang dijalannkan sangat bagus, hal ini disebabkan karena lokasi usaha debitur yang strategis yaitu didekat  jalan  raya  dan  banyaknya  pengguna  sepeda  motor.  Pesaing  yang  ada  disekitarnya sangat  banyak  sekali  sehingga  bengkel  ini  haruslah  memberikan  pelayanan  yang  baik  dan service yang memuaskan.
Debitur  tidak  pernah  melanggar  peraturan  yang  ada,  baik  dari  segi  hukum  maupun  akad perjanjian  dengan  bank.  Selain  itu  debitur  juga  selalu  tepat  waktu  dalam  membayar  cicilan pinjaman.
Adapun data yang didapat dari usulan kredit yang diajukan oleh debitur yaitu:
a. Identitas Nama : Bapak Waras Sugito Pekerjaan : Wiraswasta Alamat : Indraloka Jaya Kecamatan Way Serdang b. Dari data-data tersebut diatas maka diusulkan: Usul plafond : Rp. 20.000.000,00 Tujuan kredit : tambahan modal usaha Bentuk kredit : kredit UMKM Jangka waktu : 1 tahun Bunga kredit : 1,1% per bulan Pokok pinjaman : Rp.1.666.666,00 Bunga pinjaman : Rp.   220.000,00  (+) Total angsuran Rp. 1.886.666,00 c. Putusan kredit Berdasarkan data-data yang telah ada diatas, maka dapat diputuskan bahwa permohonan kredit disetujui atau diterima.

## 5. KESIMPULAN DAN SARAN
5.1 Kesimpulan
1. Bapak Agus Purnomo (usaha foto copi Defi) dari metode analisis 5C yang digunakan, yang tidak terpenuhi yaitu dari segi Capacity, kemampuan debitur untuk membayar angsuran kredit dinilai belum  mencukupi  karena  dengan  biaya  pengeluaran  yang  relatif  besar  namun  laba  yang diperoleh  terlalu  sedikit.  Maka  keputusan  dari  pihak  bank  atas  pengajuan  kredit  bapak  Agus Purnomo tidak disetujui atau ditolak.
2. Bengkel  Milik  Bapak  Waras  Sugito  dari  metode  analisis  5C  yang  digunakan  hasilnya  adalah positif artinya usaha bapak Waras Sugito benar-benar layak untuk mendapatkan fasilitas kredit, maka  keputusan  dari  pihak  bank  atas  pengajuan  kredit  bapak  Waras  Sugito  diterima  atau disetujui. Jadi penerapan pemberian kredit pada PT. BPR Eka Bumi Artha kantor cabang Unit II Tulang  Bawang  dengan  keputusan  diterima  atau  ditolak  kredit  tersebut  sudah  sesuai  dengan Prudential Banking dalam metode pemberian kredit yaitu metode 5C.

## 5.2 Saran
1. Bagi  manajemen  PT  BPR  Eka  Bumi  Artha  diharapkan  dapat  meminimalisir  terjadinya  kredit bermasalah, sehingga PT BPR Eka Bumi Artha  dapat mewujudkan visinya, yaitu menjadikan PT BPR Eka Bumi Artha  menjadi BPR yang terdepan.
2. Bagi  debitur  agar  dalam  pengajuan  kredit  terhadap  kreditur  disesuaikan  dengan  kemampuan membayar kembali pinjamannya.

## DAFTAR PUSTAKA
Arthesa, Ade, Ir, MM dan Handiman, Edia, Ir. 2010. Bank dan Lembaga Keuangan Bukan Bank. PT Indeks Kelompok Gramedia. Jakarta.
Kasmir. 2012. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya . PT Raja Grafindo Persada. Jakarta.
Arief Budiman. 2010. Peraturan-Peraturan Bank Indonesia. BI. Jakarta.
Kasmir. 2012. Dasar-dasar Perbankan . PT Raja Grafindo Persada. Jakarta.
Kuncoro, Mudrajad dan Suhaedjono. 2012. Manajemen Perbankan. BPFE. Yogyakarta.
Nugroho. 2010. Manajemen Perbankan , BPFE. Yogyakarta.
Manurung,  Mandala  dan  Rahardja,  Prathama.  2012. Uang,  Perbankan,  dan  Ekonomi  Moneter.
Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia. Jakarta.
Sulistyo. 2010 . Analisis Keuangan Kredit. Bank Jatim. Blitar.
Wagito. 2011. Lembaga Keuangan BPR . PT. Raja Grafindo Persada. Jakarta
Muljono, Teguh Pudjo. 2012. Manajemen Perkreditan. BPFE. Yogyakarta.
Nazir, Moh, Ph.D. 2013. Metode Penelitian. Ghalia Indonesia. Bogor.
Siamat,  Dahlan.  2011. Manajemen  Lembaga  Keuangan. Lembaga  Penerbit  Fakultas  Ekonomi Universitas Indonesia.
Sinungan, Muchdarsyah, Drs. 2011. Manajemen Dana Bank. PT Bumi Aksara. Jakarta.
Sutojo, Siswanto. 2010. Analisa Kredit bank Umum. PT Pustaka Binaman Pressindo. Jakarta.
Gup dan Kolar. 2010. Analisis 5c, 7p dan prinsip-prinsip Perbankan. PT. Grafindo Persada. Jakarta Eko Budiyono. 2011. Pedoman dan Prosedur Analisis Kredit. PT. BPR Eka Bumi Artha. Metro Reksoprayitno, Soediyono. 2011. Prinsip-prinsip Dasar Manajemen Bank Umum. BPFE-Yogyakarta. Yogyakarta.
Taswan, Teguh dan Kuncoro. 2012. Akuntansi Perbankan. Akademi Manajemen Perusahaan YKPN. Semarang.
www.bi.go.id www.kompas.co.id www.bankeka.co.id