## PENGARUH JANGKA WAKTU, SUKU BUNGA DAN JAMINAN PINJAMAN TERHADAP
BESARNYA KREDIT MACET
(Studi Kasus Pada PT. Bank Sumut KCP Setia Budi Medan)

## Rifqah Harahap
Fakultas Ekonomi, Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Internasional Business Management Indonesia email : rifqah412hrp@gmail.com

## Abstract
This  research  aims  to  find  out  whether  the  effect  period  of  time,  interest  and  credit  guarantees  on  bad loans in PT. Bank Sumut KCP Setia Budi Medan. This research uses quantitative methods.The population in  the  study  well  all  bad  loans  customers  in  the  2018-2020  period  as  many  as  263  bad  loans.  The research sample  was  109 bad  loans  determined  by the  Isaac  and  Michael formula. The  data collection method  in  this  study  used  viewing  documenteds  at  PT.  Bank  Sumut  KCP  Setia  Budi  Medan.  The  data analysis method is used in this multiple linear regression analysis. The results show that partial period of time, interest  and  credit  guarentees  have  a  positive and  significant  effect  on  bad  loans.  Simultaneously period  of  time,  interest  and  credit  guarentees  have  a  positive  and  significant  effect  on  bad  loans.  The testing coefficient determination adjusted R-square test, 82.8% of bad loans variables are influenced by period of time, interest and credit guarentees.
Keyword : Period of Time, Interest, Credit Guarentee, Bad Loans

## 1. PENDAHULUAN
PT. Bank SUMUT hadir sebagai lembaga yang menghimpun dana dari masyarakat dan juga menjadi  salah  satu  Bank  yang  memberikan  fasilitas  kredit  kepada  masyarakat.  PT.Bank  SUMUT melaksanakan kegiatan kredit sebagai salah satu fungsi daripada lembaga keuangan.Sedangkan fungsi lainnya  meliputi  produk  tabungan  dan  deposito  serta  lalu  lintas  keuangan  lainnya,  diselenggarakan sebagai  upaya  memupuk  keuntungan  dalam  jangka  waktu  tertentu.Beberapa  faktor  yang mempengaruhi kredit macet dalam penelitian ini adalah: Jangka waktu pinjaman adalah waktu yang diberikan oleh pihak bank kepada debitur untuk mengembalikan pokok dan bunga pinjaman (Kasmir, 2015:87).  Suku  bunga,  terdapat  faktor-faktor  yang  mempengaruhi,  antara  lain  kebutuhan  dana, persaingan, kebijakan pemerintah,target laba yang diinginkan, jangka waktu, kualitas jaminan kredit, reputasi  perusahaan,  produk  yang  kompetitif,  hubungan  baik  dan  jaminan  pihak  ke  tiga (Kasmir,2015:115). Jaminan kredit berfungsi sebagai pengamanan apabila kredit yang telah diberikan tersebut mengalami kegagalan dalam pembeliannya.
Hal  inilah  yang  mendasari  penelitian  ini  dilakukan  secara  mendalam  untuk  dapat mengetahuipenyebab yang mungkin terjadinya kredit macet pada PT. Bank SUMUT KCP Setia Budi Medan  adalah  kredit  jangka  panjang  dengan  bunga  yang  dibebankan  pihak  bank  lebih  tinggi  yang menyebabkan angsuran yang harus dibayarkan semakin besar dan jaminan pinjaman menjadi penyeba terjadinya  kredit  macet  dan  jaminan  kredit.  Berdasarkan  uraian  dan  pemaparan  yang  telah disampaikan  tersebut  maka  akan  dilakukan  penelitian  dengan  mengambil  judul  “Pengaruh  Jangka Waktu,  suku  bunga  dan  Jaminan  pinjaman  Terhadap  Besarnya  Kredit  Macet  Pada  PT.  Bank  Sumut KCP Setia Budi Medan.”

## Rumusan Masalah
1. Apakah jangka waktu berpengaruh terhadap besarnya kredit macet pada PT. Bank SUMUT KCP Setia Budi Medan?
2. Apakah  suka  bunga  berpengaruh  terhadap  besarnya  kredit  macet  pada  PT.  Bank  SUMUT  KCP Setia Budi Medan?
3. Apakah jaminan pinjaman berpengaruh terhadap besarnya kredit macet pada PT. Bank SUMUT KCP Setia Budi Medan?
4. Apakah  jangka  waktu,  suku  bunga  dan  jaminan  pinjaman  berpengaruh  terhadap  besarnya  kredit macet pada PT. Bank SUMUT KCP Setia Budi Medan?

## 2. KAJIAN LITERATUR

## Kredit
Kata  kredit  berasal  dari  bahasa  Yunani  “ Credere ”  yang  berarti  kepercayaan,  dalam  artian bahwa seseorang atau suatu badan yang memberikan kredit (kreditur) percaya bahwa penerima kredit (debitur) di masa yang akan datang sanggup memenuhi segala sesuatu yang telah dijanjikan, apabila seseorang  mperoleh  kredit  berarti  mereka  memperoleh  kepercayaan  maka  dari  itu  dasar  dari  kredit adalah kepercayaan (Thamrin, 2012 : 162).
Menurut (Kasmir 2012:113), pengertian kredit menurut Undang-undang Perbankan Nomor 10 tahun 1998, adalah “penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan  atau  kesepakatan  pinjam-meminjam  antara  bank  dengan  pihak  lain  yang  mewajibkan pihak peminjam melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga”.
Jangka Waktu
Jangka waktu pinjaman yaitu lama atau tidaknya waktu yang disepakati debitur dan kreditur dalam mengembalikan pinjamannya. Menurut Suyatno (1997:32) dalam (Zulbiah & Rodhiyah, 2017) “semakin panjang jangka waktu kredit, semakin tinggi resiko yang mungkin muncul, maka bank pun akan membebankan bunga yang lebih tinggi dibandingkan dengan kredit jangka pendek”.
Kredit Macet
Menurut  Riva’i  (2013:210)  Kredit  macet  adalah  kesulitan  nasabah  didalam  penyelesaian kewajiban-kewajibannya  terhadap  bank,  baik  dalam  bentuk  pembayaran  kembali  pokoknya, pembayaran  bunga,  maupun  pembayaran  ongkos-ongkos  bank  yang  menjadi  beban  nasabah  debitur yang bersangkutan.
Suku Bunga
Menurut  Sunariyah  (2013:80)  Suku  bunga  adalah  harga  dari  pinjaman.  Suku  bunga dinyatakan  sebagai  persentase  uang  pokok  per  unit  waktu.Bunga  merupakan  suatu  ukuran  harga sumber daya yang digunakan oleh debitur yang harus dibayarkan kepada kreditur.
Jaminan Pinjaman Kredit
Menurut  Sutarno  (2009:169)  Jaminan  adalah  segala  sesuatu  yang  mempunyai  nilai  mudah untuk  diuangkan  yang  diikat  dengan  janji  sebagai  jaminan  untuk  pembayaran  dari  hutang  debitur berdasarkan perjanjian kredit yang dibuat kreditur dan debitur.
Kerangka konseptual

## 3. METODE
Jenis  penelitian  yang  peneliti  lakukan  adalah  studi  kasus,  data  yang    diperoleh  kemudian dianalisis  selanjutnya  ditarik  kesimpulan.Penelitian  ini  menggunakan  pendekatan  kuantitatif deskriptif.
Populasi dan Sampel 1. Populasi
JANGKA WAKTU SUKU BUNGAN JAMINAN PINJAMAN BESARNYA KREDIT MACET
Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  seluruh  nasabah yang  memiliki    peminjam  Kredit  Usaha Rakyat  sebanyak  105  nasabah,  Kredit  Multi  Guna  sebanyak  137  nasabah  dan  Kredit  Angsuran Lainnya sebanyak 21 nasabah pada tahun 2018 hingga tahun 2020 di PT. Bank SUMUT KCP Setia Budi Medan. Jadi total jumlah kasus kredit macet adalah sebanyak 263 kasus yang menjadi populasi dalam penelitian ini.
2. Sampel
Sampel  yang  digunakan  sebanyak  109  nasabah  yang  dihitung  dengan  rumus Isaac dan Michael .Teknik  sampling  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah purposive  sampling .  Menurut Sugiyono  (2017:85), purposive  sampling adalah  teknik  penentuan  sampel  dengan  pertimbangan tertentu. Sampel adalah sekelompok atau beberapa bagian dari populasi, nasabah yang diambil harus memenuhi karakteristik sebagai berikut : nasabah mengambil kredit dengan jenis kredit yaitu Kredit Usaha  Rakyat,  Kredit  Multiguna  dan  Kredit  Angsuran  Lainnya  yang  mengalami  kemacetan pembayaran kredit pada tahun 2018-2020 di PT.Bank SUMUT KCP Setia Budi.
Sumber Data
Penelitian ini menggunakan sumber data :
1. Data primer merupakan jenis data yang diperoleh dan digali dari sumber utamanya (sumber asli), melalui observasi dan wawancara
2. Data sekunder yaitu data penelitian yang diperoleh peneliti secara tidak langsung  melalui media perantara  (diperoleh  dan  dicatat  oleh  pihak  lain),  umumnya  berupa  bukti,  catatan  atau  laporan historis yang tersusun dalamarsip.
Metode Pengumpulan Data Metode pengumpulan data pada penelitian ini menggunakan :
1. Wawancara  adalah  tanya  jawab  dengan  seseorang  untuk  mendapatkan  keterangan  atau pendapatnya tentang suatu hal atau masalah.
2. Observasi  adalah  pengamatan  langsung  objek  yang  menjadi  sumber  data  guna  memperoleh gambaran yang nyata dan sumber catatan yang diperlukan. Dokumentasi adalah salah satu metode pengumpulan data dengan melihat atau menganalisis dokumen atau catatan-catatan dan arsip yang sudah ada.
3. Metode  dokumentasi  dalam  penelitian  ini  diperoleh  dari  website  resmi  Bank  SUMUT  berupa catatan/laporan  tentang  nasabah  yang  mengalami  kredit  macet  kemudian  diambil  sesuai  dengan kebutuhan dan kemudian data tersebut diolah kedalam bentuk statistik.
Uji Asumsi Klasik
Uji asumsi klasik dapat dilakukan dengan beberapa tahap sebagai berikut :
1. Uji normalitas
Uji  ini  dilakukan  untuk  mengetahui  data  yang  digunakan  dalam  penelitian  berdistribusi normal atau tidak.Model regresi yang baik adalah model regresi yang dimiliki distribusi normal atau mendekati normal, sehingga layak dilakukan pengujian secara statistik.
2. Uji Heterokedastisitas
Pengujian ini bertujuan untuk mengetahui apakah dalam model regresi terjadi ketidaksamaan variance  dan  residual  suatu  pengamatan  ke  pengamatan  lainya.  Jika  variance  dan  residual  satu pengamatan  ke  pengamatan  lain  tetap,  maka  disebut  homokedastisitas.  Sebaliknya  jika  varian berbeda, maka disebut heteroskedastisitas.
3. Uji Multikolinearitas
Uji multikolinearitasdigunakan untuk menguji apakah pada model regresi ditemukan adanya korelasi  yang  kuat  diantara  variabel.Apabila  terdapat  korelasi  antar  variabel  bebas,  maka  terjadi multikolinearitas dan begitu juga sebaliknya.
4. Uji Autokorelasi
Uji  autokorelasi  berkaitan  dengan  pengaruh  observer  atau  data  dalam  satu  variabel  yang saling  berhubungan  satu  sama  lain.  Besaran  nilai  sebuah  data  dapat  saja  dipengaruhi  atau berhubungan  dengan  data  lainnya  (atau  data  sebelumnya).Kondisis  inilah  yang  disebut  dengan autokorelasi.
Metode Analisis Data 1. Analisis Regresi Linear Berganda
Untuk  melihat  pengaruh  Jangka  waktu,  suku  bunga  dan  jaminan  pinjaman  terhadap  kredit macet  digunakan  analisis  regresi  linear  berganda  menggunakan  SPSS  versi  22,  dengan  persamaan sebagai berikut : Y =a + b 1 X 1 + b 2 X 2 + b 3 X 3 + e Dimana:
Y = Besarnya kredit macet a = Nilai konstan b 1 ,b 2 ,b 3 = Koefisien variabel jangka waktu, suku bunga, jaminan pinjaman
e = Error X 1 = Jangka waktu X 2 = Suku bunga X 3 = Jaminan pinjaman
2. Uji Hipotesis t (Parsial)
Uji  parsial  atau  uji  t  digunakan  untuk  mengetahui  apakah  variabel  independen  (X 1 ,  X 2, X 3 ) secara persial berpengaruh secara signifikan terhadap variabel dependen (Y).
3. Uji Hipotesis F (Simultan)
Uji simultan atau uji F digunakan untuk mengetahui apakah variabel independen (X 1 , X 2, X 3 ) secara  bersama-sama  berpengaruh  secara  signifikan  terhadap  variabel  dependen  (Y).  Selain  itu, bertujuan  untuk  mengetahui  apakah  semua  variabel  bebas  memiliki  koefisien  regresi  sama  dengan nol. Kriteria pengambilan keputusan dengan menggunakan uji F tabel. Jika nilai F hitung lebih besar dari F tabel, maka H0 ditolak dan Ha dietrima dan begitu sebaliknya.
4. Koefisien Determinasi
Koefisien  determinasi  (R2)  pada  intinya  mengukur  seberapa  jauh  kemampuan  model  dalam menerangkan variasi variabel dependen.Nilai koefisien determinasi besarnya antara nilai nol dan satu.

## 4.  HASIL DAN DISKUSI
Uji Regresi Linier Berganda
Berdasarkan  hasil  perhitungan  dengan  program  SPSS  dapat  diketahui  persamaan  regresinya sebagai berikut:
Y = a + b 1 X 1 + b 2 X 2 + b 3 X 3 Y = -19350,026 + 1,179X 1 + 2,806X 2 + 1,423X 3 Dari persamaan regresi linear berganda dapat dijelaskan sebagai berikut: 1. Nilai konstanta yang tercantum sebesar  -19,350026 dapat diartikan jika jangka waktu (X 1 ), suku bunga (X 2 ), dan jaminan pinjaman (X 3 ) diasumsikan bernilai nol, maka besarnya kredit macet (Y) pada  PT.  Bank  SUMUT KCP  Setia  Budi  nilainya  sebesar  -19350,026  yang  berarti  kredit  macet yang  di  miliki  oleh  PT.  Bank  SUMUT  KCP  Setia  Budi  akan  mengalami  penurunan  sebesar 19350,026 satuan.
2. Nilai besaran koefisien b 1 sebesar 1,179 pada penelitian ini dapat diartikan bahwa jangka waktu berpengaruh positif terhadap besarnya kredit macet pada PT. Bank SUMUT KCP Setia Budi. Hal ini menunjukkan bahwa ketika jangka waktu (X 1 ) mengalami peningkatan satu satuan, maka akan meningkatkan jumlah kredit macet sebesar 1,179.
3. Nilai koefisien b 2 bernilai positif sebesar 2,806 padapenelitian dapat diartikan bahwa suku bunga berpengaruh positif terhadap besarnya kredit macet pada PT. Bank SUMUT KCP Setia Budi. Hal ini menunjukkan bahwa suku bunga (X 2 ) mengalami kenaikan 1 persen, maka akan meningkatkan kredit macet sebesar 2,806.
4. Nilai  koefisien  b 3 bernilai  positif  sebesar  1,423  dapat  diartikan  bahwa  suku  bunga  berpengaruh positif  terhadap  besarnya  kredit  macet  pada  PT.  Bank  SUMUT  KCP  Setia  Budi  Hal  ini menunjukkan  bahwa  ketika jaminan pinjaman  (X 3 ) mengalami  peningkatan  1 satuan  maka  akan meningkatkan kredit macet sebesar 1,423.
Uji Hipotesis t (Parsial)
Berdasarkan  hasil  perhitungan  dengan  program  SPSS  dan  tahapan  pengujian  hipotesis, berikut akan diuraikan hasil pengujian secara parsial (uji-t) yaitu sebagai berikut:
1. Nilai  signifikansi  untuk  variabel  Jangka  Waktu  (0,046)  lebih  kecil  dibandingkan  dengan  dari alpha 5% (0,05). t tabel dapat diketahui dengan derajat kebebasan (df) 109-3-1=105 pada a=5% : 2 = 2,5%  diperoleh  t tabel =1,9828.  t hitung =  2,020>  t tabel =  1,9828  atau Sig. 0,046  <  0,05,  maka  H 0
diterima  dan  H a ditolak  yang  artinya jangka  waktu  berpengaruh  positif terhadap  besarnya  kredit macet.
2. Nilai signifikansi untuk variabel Suku Bunga (0,022) lebih kecil dibandingkan dengan dari alpha 5% (0,05). t tabel dapat diketahui dengan derajat kebebasan (df) 109-3-1=105 pada a=5% : 2 = 2,5% diperoleh t tabel =1,9828. t hitung = 1,484< t tabel = 1,9828 atau Sig. 0,022 < 0,05, maka H 0 ditolak dan H a diterima yang artinya suku bunga berpengaruh positif dan signifikan terhadap besarnya kredit macet.
3. Nilai signifikansi untuk variabel Jaminan Pinjaman (0,000) lebih kecil dibandingkan dengan dari alpha 5% (0,05). t tabel dapat diketahui dengan derajat kebebasan (df) 109-3-1=105 pada a = 5% : 2 =  2,5%  diperoleh  t tabel =1,9828.  t hitung =  18,508>  t tabel =  1,9828  atau Sig. 0,000  <  0,05,  maka  H 0 ditolak  dan  H a diterima  yang  artinya  Jaminan  Pinjaman  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap besarnya kredit macet.
Uji Hipotesis F (Simultan)
Berdasarkan dari hasil perhitungan dengan program SPSS dapat diketahui bahwa : Pada hasil uji  regresi  ini,  diketahui  nilai  signifikansi  0,000.  Dimana  disyaratkan  nilai  signifikansi  F  lebih  kecil dari 5%atau 0,05 atau nilai F hitung = 168,432 > F tabel = 3,15 (df1 = 3-1=2 dan df2= 109-3-1= 105) pada a =  5%  atau Sig. 0,000  <  0,05,  maka  H 0 ditolak  dan  H a diterima  artinya  semua  variabel  independen yaitu  jangka  waktu,  suku  bunga  dan  jaminan  pinjaman  berpengaruh  positif  dan  signifikan  secara bersama-sama terhadap besarnya kredit macet.

## 4.1 PEMBAHASAN
Pengaruh  Jangka  Waktu  Terhadap  Besarnya  Kredit  Macet  Pada  PT.    Bank  Sumut  KCP  Setia  Budi Medan.
Berdasarkan  hasil  uji  t  diketahui  bahwa  secara  parsial  variabel  jangka  waktu  berpengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  kredit  macet.  Hal  itu  dapat  dilihat  dari  hasil  uji  t  dimana  nilai signifikansinya(0,046)lebih  kecil  dibandingkan  dengan  nilai  alpha  5%(0,05)atau  t hitung 2,020  >  t tabel 1,9828.Berdasarkan  hasil  yang  diperoleh  maka  menolakH 0 dan  menerima  H a untuk  variabel  jangka waktu.Dengan  demikian,  secara  parsial  bahwa  variabel  jangka  waktu  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap besarnya kredit macet pada PT. Bank SUMUT KCP Setia Budi. Hasil penelitian ini sejalan dengan hasil penelitian yang dilakukan oleh Rifatul  (2019) bahwa secara parsial variabel jangka  waktu  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  kredit  macet  dengan  nilai  signifikansi sebesar 0,027 < tingkat alpha 0,05. Hasil penelitian ini bertentangan dengan penelitian yang dilakukan oleh  Gustifa  (2013)  dimana  dilihat  dari  hasil  penelitian  diperoleh  nilai  t hitung sebesar  0,055  <  t tabel sebesar  1,66  dengan  nilai  signifikansi  0,956  >  0,05  yang  mengartikan  bahwa  jangka  waktu  tidak berpengaruh  dan  tidak  signifikan  terhadap  kredit  macet  pada  koperasi  simpan  pinjam  Bhineka. Pengaruh  antara  jangka  waktu  terhadap  besarnya  kredit  macet  terjadi  ketika  lamanya  waktu  untuk membayar  bunga  ataupun  cicilan  hutang  kredit  perbulan  yang  mengakibatkan  timbulnya  rasa  malas atau jenuh  untuk  membayar  cicilan  dan  bunga  kredit  sehingga  mengalami  keterlambatan  membayar cicilan  beserta  bunga  kredit  mengakibatkan  terjadinya  kredit  macet.Dan  itu  berarti  bahwa dimanasemakin lama jangka waktu yang diberikan maka semakin besar pula kredit macet.
Pengaruh  Suku  Bunga  Terhadap  Besarnya  Kredit  Macet  Pada  PT.  Bank  Sumut  KCP  Setia  Budi Medan
Berdasarkan hasil penelitian, didapatkan hasil bahwa tingkat suku bunga berpengaruh positif dan signifikan terhadap kredit macet. Hal ini ditunjukkan dengan tingkat signifikansi 0,022 < tingkat alpha  0,05  dan  nilai  t hitung =  1,484  <  t tabel 1,9828.  Penelitian  ini  sejalan  dengan  penelitian  yang dilakukan  oleh  Diah  dan  Suryanawa  (2016)  dimana  tingkat  suku  bunga  dengan  tingkat  signifikansi 0,001 < tingkat alpha 0,05 yang berarti suku bunga berpengaruh positif dan signifikan terhadap kredit macet.  Penelitian  ini juga sejalan dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Amir  (2019),  dimana  hasil penelitian  menunjukkan  bahwa  koefisien  variabel  suku  bunga  sebesar  6,741,  dengan  tingkat signifikansi 0,006 < tingkat alpha 0,05 dengan nilai t hitung 2,815 > t tabel 1,99125 dengan tahapan secara parsial  (uji  t),  maka  dapat  dikatakan  bahwa  variabel  tingkat  suku  bunga  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap kredit macet.
Penelitian ini juga sejalan dengan penelitian yang dilakukan oleh Gustifa (2013), dimana dari hasil  penelitian  diperoleh  t hitung sebesar  3,090  >  t tabel sebesar  1,66  dengan  signifikansi  0,003  <  0,05,
artinya  tingkat  suku  bunga  berpengaruh  signifikan  terhadap  kredit  macet  pada  Koperasi  Simpan Pinjam  Bhineka.  Pengaruh  antara  suku  bunga  terhadap  besarnya  kredit  macet  terjadi  ketika  suku bunga  yang  diberikan  terlalu  tinggi.  Dimana  tingkat  suku  bunga  yang  terlalu  tinggi  tersebut mengakibatkan  lebih  besarnya  beban  cicilan  hutang  kredit  dengan  bunga  yang  harus  dibayar  setiap bulannya  yang  mengakibatkan  timbulnya  keterlambatan  membayar  cicilan  dan  bunga  kredit mengakibatkan  terjadinya  kredit  macet,  dimana  jika  semakin  tinggi  tingkat  suku  bunga,  maka  akan semakin tinggi kredit macet. Pengaruh Jaminan Pinjaman Terhadap Besarnya Kredit Macet Pada PT. Bank Sumut KCP Setia Budi Medan
Berdasarkan  hasil  penelitian  dengan  uji  t  bahwa  secara  parsial  variabel  jaminan  pinjaman berpengaruh  positif  dan  signifikan.  Hal  ini  dapat  dilihat  dari  hasil  uji  t  dimana nilai  signifikansinya untuk  variabel  jaminan  pinjaman  sebesar  (0,000)  lebih  kecil  dibandingkan  dengan  nilai  alpha  5% (0,05) atau t hitung = 18,508 lebih besar dibandingkan t tabel = 1,9828. Berdasarkan hasil yang diperoleh maka  menolak  H 0 dan  menerima  H a untuk  variabel  jaminan  pinjaman  berpengaruh  positif  dan signifikansi terhadap besarnya kredit macet pada PT. Bank SUMUT KCP Setia Budi. Hasil penelitian ini  sejalan  dengan  hasil  penelitian  yang  dilakukan  oleh  Thamrin  (2016)  dimana  jaminan  pinjaman dengan  tingkat  signifikansi  sebesar  0,023  <  tingkat  alpha  0,05yang  menyatakan  bahwa  jaminan pinjaman  berpengaruh  positif    terhadap  kredit  macet.  Hasil  berlawanan  yang  mendukung  penelitian yang dilakukan oleh Dewi (2020) dengan hasil penelitian diperoleh nilai signifikansi sebesar 0,487 > 0,05  yang  berarti  jaminan  tidak  berpengaruh  terhadap  kredit  macet.  Jaminan  pinjaman  memiliki pengaruh terhadap kredit macet dimana jika jaminan yang diberikan debitur rendah terhadap jumlah kredit  yang  diberikan  bank  kepada  debitur,  maka  akan  mengakibatkan  jumlah  kredit  macet bertambahbesar  atau  meningkat.  Pengaruh  Jangka  Waktu,  Suku  Bunga  dan  Jaminan  Pinjaman Terhadap Besarnya Kredit Macet Pada PT.  Bank Sumut KCP Setia Budi Medan
Berdasarkan hasil uji F diketahui bahwa secara simultan semua variabel berpengaruh positif dan  signifikan.Hal  ini  dapat  dilihat  dari  hasil  uji  F  dimana  nilai  signifikansi  sebesar  0,000.  Dimana disyaratkan nilai signifikansi F lebih kecil dari 5% atau 0,05 atau F hitung =168,432 > F tabel =3,08 (df1=k- 1=3-1=2)  sedangkan  (df2=n-k-1=109-3-1=105).  Dengan  demikian  dapat  disimpulkan  bahwa  semua variabel independen  yaitu jangka  waktu,  suku  bunga dan jaminan  pinjaman  berpengaruh positif  dan signifikan terhadap besarnya kredit macet pada PT. Bank SUMUT KCP Setia Budi. Hasil penelitian ini sejalan dengan hasil penelitian yang dilakukan oleh Pahlevi (2018) dimana tingginya suku bunga bank dan lamanya jangka waktu berpengaruh terhadap kredit macet sebesar 69,1% sedangkan sisanya 30,9%  dipengaruhi  oleh  variabel  lain.  Hasil  penelitian  ini  juga  sejalan  dengan  penelitian  yang dilakukan oleh Dewi (2020) dengan hasil F test sebesar 14,348 dengan nilai signifikansi 0,000 < 0,05 yang  berarti  bahwa semua  variabel  secara bersama-sama  berpengaruh terhadap kredit  macet. Ketika jangka  waktu  semakin  lama  akan  meningkatkan  besarnya  kredit  macet.  Ketika  suku  bunga  yang dibebankan  semakin  tinggi  akan  menyebabkan  lebih  besarnya  cicilan  yang  berakibat  meningkatkan besarnya kredit macet. Sedangkan jaminan pinjaman yang lebih rendah dibandingkan dengan jumlah kredit akan lebih besar kemungkinan terjadinya peningkatan kredit macet.

## 5. KESIMPULAN
Berdasarkan analisis data dan pembahasan dapat disimpulkan bahwa hasil pengujian dengan menggunakan uji t (parsial) dan uji F (simultan) menunjukkan bahwa :
1. Jangka waktu (X 1 ) berpengaruh positif dan signifikan terhadap besarnya kredit macet (Y). Hal ini dapat dilihat pada hasil penelitian dimana nilai signifikansinya sebesar 0,046 < tingkat alpha 0,05 dan  nilai  koefisien  jangka  waktu  sebesar  1,179  artinya  ketika  jangka  waktu  (X 1 )  mengalami peningkatan satu satuan, maka akan meningkatkan jumlah kredit macet sebesar 1,179.
2. Suku bunga (X 2 ) berpengaruh positif dan signifikan terhadap besarnya kredit macet (Y). Hal ini dapat dilihat pada hasil penelitian dimana nilai signifikansinya sebesar 0,022 < tingkat alpha 0,05 dan nilai koefisien suku bunga sebesar 2,806 artinya ketika suku bunga mengalami kenaikan satu satuan, maka akan meningkatkan jumlah kredit macet sebesar 2,806.
3. Jaminan pinjaman (X 3 ) berpengaruh positif dan signifikan terhadap besarnya kredit macet (Y).Hal ini dapat dilihat pada hasil penelitian dimana nilai signifikansinya sebesar 0,000 < tingkat alpha 0,05  dan  nilai  koefisien  jaminan  pinjaman  sebesar  1,423  artinya  ketika  jaminan  pinjaman mengalami kenaikan satu satuan maka akan meningkatkan jumlah kredit macet sebesar 1,423.
4. Hasil  pengujian  dengan  menggunakan  uji  F  (simultan)  menunjukkan  hasil  signifikansi  sebesar 0,000 < tingkat alpha 0,05 yang artinya bahwa jangka waktu (X 1 ), suku bunga (X 2 ) dan jaminan pinjaman (X 3 ) secara bersama-sama berpengaruh terhadap besarnya kredit macet.

## REFERENSI
Amir, Rismawanti.2019. Pengaruh Tingkat Suku Bunga dan Jangka Waktu Pinjaman terhadap Kredit
Macet pada KSU Mitra Setia Desa Sukamaju Kabupaten Luwu Utara.
Baso,  K.,  &  Agam,  K.  (2016).  Analisis  Persepsi  Nasabah  terhadap  Faktor-Faktor  yang
mempengaruhi  Kredit  Macet  pada  PT.Bank  Perkreditan  Rakyat(BPR)  Padang  Tarab
Kecamatan Baso Kabupaten Agam. Vol. XX, No. 2, September 2016. XX(2)
Bitar,(2019). Pengertian,
Tujuan dan Macam Kredit beserta Fungsi.
https://www.gurupendidikan.co.id. 25 April 2020 (20:5
Dewi,  Intan  Laksmi.  2020.  Pengaruh  Jangka  Waktu,  Suku  Bunga,  Jaminan,  Pemberian  Kredit  dan
Karakter Terhadap Kredit Macet pada LPD Kabupaten Kelungkung.
Diah,  Made  dan  Suryanawa.  2016.  Pengaruh  Tingkat  Suku  Bunga,  Profesi  Nasabah  Kredit,
Efektivitas Badan Pengawas pada Non Performing Loan pada LPD Denpasar.
Gustifa,  Rini.  2013.  Faktor-faktor  yang  Mempengaruhi Kredit Macet  pada Koperasi  Simpan  Pinjam
Bhineka  di  Kota  Padang.    Indonesia,  Ikatan  Bankir.  (2015).  Bisnis  Kredit  Perbankan.
Jakarta: PT. Gramedia Pustaka Utama
Kasmir. 2012. Manajemen Perbankan . Jakarta : Ghalia Indonesia.
Kasmir. (2013). Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada, (2010).
Kasmir. 2015. Analisis Laporan Keuangan . Edisi Satu. Jakarta: PT. RajaGrafindo Persada.
Pahlevi, M.R. 2018.Pengaruh Suku Bunga dan Jangka Waktu terhadap Kredit Macet pada PT. BPR
Prima Dana Abadi Palembang.
Rifatul, Z.K. 2019.Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kredit Macet pada Koperasi Simpan Pinjam di
KUD Sembada Kecamatan Puspo Kabupaten Pasuruan.
Rivai,  Veithzal.  2017.  Islamic  Financial  Management:  Teori,  Konsep  dan  Aplikasi  Panduan  Praktis untuk  Lembaga  Keuangan,  Nasabah,  Praktisi  dan  Mahasiswa.  Jakarta:  Raja  Grafindo Persada.
Sugiyono. 2017. Metode Penelitian Pendekatan Kuantitatif dan KualitatifR&D .Bandung: Alfabeta Sunariyah.2013. Pengantar Pengetahuan Pasar Modal . Yogyakarta: UPP STIMYKP.
Sutarno. 2009. Aspek-aspek Hukum Perkreditan Pada Bank . Bandung: Alfabeta.
Thamrin,  Aswar  H.  2016.  Analisis  Faktor-Faktor  yang  Mempengaruhi  KreditBermasalah  pada  PT.
Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Unit Salo Kabupaten Pinrang.
Zulbiah,  S  &Rodhiyah  .  2017.  Analisis  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  kredit  bermasalah  pada nasabah  kredit  PD.BPR  Bank  Daerah  Kabupaten  Madiun  Cabang  Bojonegoro.  Fakultas Ilmu Sosial dan Ilmu Politik. Universitas Diponegoro.