PENGARUH BAGI HASIL, SIZE, FDR , DAN BI 7-DAY REPO RATE TERHADAP PENGHIMPUNAN DANA PIHAK KETIGA BANK UMUM SYARIAH DI
INDONESIA PERIODE 2014-2019
Farida Musrifah Universitas Negeri Surabaya musrifahfarida@gmail.com

## Mariana
Universitas Negeri Surabaya mariana@unesa.ac.id

## ABSTRACT
The purpose of this research is to determine the effects from profit sharing, bank size, FDR, and BI 7-Day Repo Rate on the collection of thirdparty funds at islamic commercial banks in  Indonesia  period  2014-2019.  The  method  of  analysis  used  in  this  research  is  Multiple Linear Regression model. The sample of this research was 12 islamic commercial Bank in Indonesia  period  2014-2019.  The  result  showed  that  simultaneously  these  four  variables, namely:  profit  sharing,  bank  size,  FDR,  and  BI  7-Day  Repo  Rate  had  effect  on  the collection  of  thirdparty  funds  at  Islamic  commercial  banks  in  Indonesia  in  2014-2019. While partially the profit sharing has a positive and significant effect on third party funds, the  bank  size  has  a  positive  and  significant  effect  on  third  party  funds,  the  FDR  has  a negative and significant effect on third party funds, and BI 7-Day Repo Rate doesn’t effect on third party funds.
Keywords : BI Rate; FDR,  Profit Sharing, SIZE, Third Party Fund

## ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh bagi hasil, ukuran bank, FDR, dan  suku  bunga  terhadap  penghimpunan  Dana  Pihak  Ketiga  Bank  Umum  Syariah  di Indonesia  periode  2014-2019.  Metode  analisis  yang  digunakan  dalam  penelitian  adalah model  regresi  linear  berganda.  Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa  secara  silmutan  bagi hasil, ukuran bank, FDR, dan tingkat suku bunga berpengaruh terhadap penghimpunan Dana Pihak  Ketiga  (DPK)  Bank  Umum  Syariah  di  Indonesia  periode  2014-2019.  Sedangkan secara  parsial  bagi  hasil  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  dana  pihak  ketiga, ukuran  bank  berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  dana  pihak  ketiga,  FDR berpengaruh  negatif  dan  signifikan  terhadap  dana  pihak  ketiga,  dan  BI  7- Day Repo Rate tidak berpengaruh terhadap dana pihak ketiga.
Kata kunci : Suku Bunga, FDR, Bagi Hasil, Ukuran Bank, Dana Pihak Ketiga

## PENDAHULUAN
Berdasarkan  UU  RI  No.  21  Tahun  (2008) tentang  perbankan  syariah,  Bank  Syariah adalah  bank  yang  menjalankan  kegiatan usaha  berdasarkan  prinsip  syariah  atau hukum  islam  yang  diatur  dalam  fatwa (Majelis  Ulama  Indonesia,  2020)  seperti prinsip keadilan dan keseimbangan, kemaslahatan,  universalisme,  serta  tidak mengandung  unsur  gharar,  maysir,  riba, zalim,  dan  objek  yang  haram.  Sebagai salah  satu  lembaga intermediary bank syariah  melakukan  kegiatan  operasional yang  sama  dengan  bank  konvesional, sebagaimana  dijelaskan  didalam  pasal  4 ayat  (1)  yaitu  bank  syariah  dan  UUS diwajibkan menjalankan kegiatan menghimpun  dana  dan  menyalurkan  dana kepada  masyarakat.  Namun,  bank  syariah dan  bank  konvensional  juga  memiliki sejumlah  perbedaan  mendasar.  Salah  satu perbedaan  itu  terletak  pada  penentuan return kepada nasabah sebagai depositornya. Dalam
menjalankan kegiatannya  bank  syariah  tidak  hanya bersifat profit-oriented , tetapi juga
mengemban misi-misi
sosial.
Perkembangan  bank  syariah  di  Indonesia diawali dengan berdirinya Bank Muamalat Indonesia  pada  tahun  1992.  Seiring berkembangnya zaman dan adanya kebijakan  baru  menyebabkan  industri perbankan  syariah  semakin  berkembang pesat.  Secara  kelembagaan,  hingga  Maret 2020  jumlah  bank  syariah  di  Indonesia
tercatat sebanyak 14 Bank Umum Syariah, 20  Bank  Unit  Syariah,  dan  163  Bank Pembiayaan Rakyat Syariah dengan jaringan  kantor  sebanyak  2.929  cabang (www.ojk.go.id,  2020).  Sejalan  dengan bertambahnya  volume  industri  perbankan syariah,  juga  didukung  oleh  kinerja perbankan  yang  tumbuh  positif  setiap tahunnya. Kondisi kinerja keuangan perbankan  syariah  pada  bulan  Desember 2016 sampai dengan Maret 2020 mengalami  pertumbuhan  positif,  salah satunya  diukur  dari  penghimpunan  Dana Pihak  Ketiga.  Volume  DPK  pada  tahun 2016  sebesar  285,2  triliun,  tahun  2017 sebesar 341,9 triliun, sehingga pertumbuhan  DPK  ditahun  2017  sebesar 19,89%.  Pada  tahun  2018  volume  DPK tercatat  380,0  triliun  dan  tahun  2019 sebesar  425,3  triliun.  Pertumbuhan  DPK tahun 2018 sebesar 11,14% dan tahun 2019 sebesar  11,39%.  Pada  bulan  Maret  2020, total  penghimpunan  DPK  mencapai  423,6 triliun.  Komponen  DPK  tertinggi  terjadi pada  deposito  sebesar  53,30%,  sedangkan tabungan sebesar 31,93%, dan sisanya giro sebesar 14,77%.  (Otoritas Jasa Keuangan, 2020).  Dalam  melaksanakan  kegiatan operasionalnya bank syariah membutuhkan sumber  pendanaan.  Sumber  pendananan bank  berasal  dari  3  sumber  yaitu  dana pihak  pertama  yang  berasal  dari  pemilik dan  laba  bank,  dana  pihak  kedua  yang diperoleh  melalui  pasar  uang,  dan  dana
pihak ketiga yang bersumber dari simpanan  masyarakat.  Dari  ketiga  sumber pendanaan  tersebut,  dana  pihak  ketiga yang  berkontribusi  besar  sebagai  sumber pendanaan  dalam  kegiatan  operasional perbankan.   (Andriyanti & Wasilah, 2010) dalam  penelitiannya  mengatakan  bahwa keberadaan  sumber  dana  bank  posisinya sangat  vital  dan  harus  dikelola  secara optimal,  karena  akan  memberikan  ruang gerak  bagi  perbankan  dalam  aspek pembiayaan maupun likuiditasnya.
Meskipun  setiap  tahunya  volume  DPK meningkat, akan tetapi pertumbuhan tersebut  hanya  berkisar  antara  10-20%, bahkan  di  tahun  2018  pertumbuhan  DPK mengalami penurunan hingga 8%. Peningkatan volume DPK mengindikasikan bahwa tingkat kepercayaan nasabah kepada bank semakin tinggi,  sedangkan penurunan  volume  DPK mengindikasikan
bahwa tingkat kepercayaan  nasabah  semakin  menurun (Taswan,  2010).  Pendapat    (Wulandari, 2014)  dalam  penelitiannya  mengatakan bahwa  peningkatan  dan  penurunan  DPK dipengaruhi oleh faktor internal dan faktor eksternal.  Faktor  internal  adalah  faktor yang  berasal  dari  dalam  bank  syariah sendiri  seperti  bagi  hasil,  SIZE,  dan  FDR. Sedangkan  faktor  eksternal  berasal  dari kondisi  ekonomi  makro  seperti  BI  Rate. Semakin ketatnya persaingan dalam menghimpun  dana  masyarakat,  maka
kegiatan  penghimpunan  DPK  disusun dengan  perencanaan  yang  sangat  tertata. Lembaga perbankan berlomba-lomba menawarkan produk simpanan yang memberikan  tingkat  keuntungan  atau  bagi hasil  yang  tinggi.  Penelitian  Wardati (Mumtazah & Septiarini, 2016) membuktikan bahwa bagi hasil berpengaruh positif dan signifikan terhadap jumlah DPK  yang dihimpun oleh Bank  Umum  Syariah.    Namun,  penelitian (Riauwanto & Sulastiningsih, 2020) bertentangan  dengan  penelitian  wardati, dkk  bahwa  bagi  hasil  tidak  berpengaruh terhadap  penghimpunan  DPK.  Ukuran bank ( SIZE ) juga menjadi salah satu faktor pertimbangan bagi nasabah dalam menginvestasikan dananya di bank syariah. Ukuran  bank  dapat  dilihat  dari  total  asset, total  penjualan,  dan  total  modal.  Hasil penelitian    (Riauwanto  &  Sulastiningsih, 2020)  menyebutkan  bahwa  total  aset berpengaruh  positif  signifikan  terhadap Dana  Pihak  Ketiga  Bank  Umum  Syariah. Sedangkan hasil penelitian berbeda dilakukan oleh  (Abdaliah & Ikhsan, 2018) menyatakan  bahwa  ukuran  bank  tidak berpengaruh  terhadap  jumlah  deposito mudharabah  pada  perbankan  syariah. Faktor  internal  lain  yang  mempengaruhi Dana Pihak Ketiga adalah FDR. Financing to Deposit Ratio (FDR) adalah perbandingan  antara  pembiayaan  atau pinjaman  yang  di  berikan  oleh  bank
dengan  dana  pihak  ketiga.  Penelitian (Rabsya,  2017)  mengatakan  bahwa  FDR berpengaruh  negatif  terhadap  DPK  pada Bank Umum Syariah. Hasil penelitian lain yang  dilakukan  oleh    (Diyanto  &  Savitri,
2015) menyatakan bahwa FDR berpengaruh  signifikan  terhadap  deposito mudharabah.  Sedangkan  hasil  penelitian berbeda dilakukan oleh  (Juniarty, Mifrahi, &  Tohirin,  2017)  menyatakan  bahwa variable  FDR  tidak  berpengaruh  terhadap deposito mudharabah. Selain faktor internal, Dana Pihak Ketiga juga dipengaruhi  oleh  faktor  eksternal  yang berasal  dari kondisi  makroekonomi seperti Bi  7-Day  Repo  Rate.  Kenaikan  BI-Rate akan  diikuti  oleh  kenaikan  suku  bunga deposito  konvensional,  hal  ini  mendorong peningkatan  jumlah  simpanan  deposito pada  bank  konvensional.  Sehingga  akan berdampak  pada  penurunan  terhadap jumlah simpanan deposito muḍarabah pada bank  syariah.  Pendapat  ini  sesuai  dengan penelitian    (Jatnika,  2020)  bahwa  suku
bunga  berpengaruh  negatif  terhadap  dana pihak  ketiga  BUS  di  Indonesia.  Hasil penelitian    (Diyanto  &  Savitri,  2015) bertentangan  dengan  penelitian  tersebut bahwa  tingkat  suku  bunga  (BI Rate ) memiliki  pengaruh  searah  atau  positif terhadap  Deposito  Mudharabah  bank. Sedangkan  hasil  penelitian  M.  Nur  Rianto (Al-Arif  &  Hanifah,  2017)  bertentangan dengan  keduanya  bahwa  tingkat  suku bunga  bank  umum  tidak  berpengaruh terhadap  volume  deposito  Bank  Umum Syariah  di  Indonesia.  Berdasarkan  uraian diatas  dapat  ditemukan research  gap dimana  terdapat  ketidaksesuaian  antara hasil  penelitian  dengan  teori,  sehingga perlu  dilakukan  penelitian  lebih  lanjut. Tujuan  penulis  melakukan  penelitian adalah untuk menguji konsistensi dari hasil penelitian  terdahulu  mengenai  apakah terdapat  pengaruh  atau  tidak  Bagi  Hasil, SIZE,  FDR,  dan  BI  7-Day  Repo  Rate terhadap Penghimpunan DPK Bank Umum Syariah  di  Indonesia  Periode  2014-2019.

## TELAAH LITERATUR

## Dana Pihak Ketiga
Di  dalam  UU  RI  Nomor  10 Tahun  (1998) menjelaskan pengertian Dana Pihak Ketiga, DPK atau disebut sebagai simpanan merupakan dana milik masyarakat  yang  dipercayakan  kepada bank  syariah  sebagai  pengelola  sesuai dengan  akad  atau  perjanjian  tertentu  yang tidak  bertentangan  dengan  syariat  islam.
Bentuk -bentuk simpanan seperti:
a. Giro  adalah  simpanan  dalam  bentuk akad  wadi’ah  sehingga  nasabah  dapat melakukan penarikan setiap saat.
b. Deposito  adalah  investasi  berdasarkan akad  mudharabah  dimana  masyarakat hanya  dapat  melakukan  penarikan pada waktu tertentu sesuai
kesepakatan.
c. Tabungan  adalah  simpanan  dalam
bentuk akad wadi’ah atau berdasarkan
akad mudharabah.

## Bagi Hasil
Pembagian  keuntungan  didalam  sistem bank  syariah  identik  dengan  istilah  bagi hasil,  sedangkan  didalam  sistem  bank konvensional dikenal dengan sistem bunga. Menurut    (Sholihin,  2010)  bagi  hasil adalah  pembagian  atas  hasil  usaha  antara pemilik  modal  dan  pengelola  dana.  Secara umum  bentuk  kerjasama  bank  syariah terdapat  4  jenis  akad,  namun  pada  sistem bagi  hasil  hanya  menggunakan  2  akad yaitu  mudharabah  dan  musyarakah.  Di dalam  bank  syariah  sistem  bagi  hasil dibagi  menjadi  2  yaitu Profit  Sharing dan Revenue  Sharing . Profit  Sharing adalah pembagian keuntungan berdasarkan perhitungan total pendapatan setelah dikurangi dengan biaya, sedangkan Revenue  Sharing pembagian  keuntungan dari  total  pendapatan  sebelum  dikurangi biaya. Berdasarkan fatwa mengenai prinsip distribusi  bagi  hasil  usaha  LKS  No  15 tahun  (2000)  menyarankan  pola  bagi  hasil sebaiknya  menggunakan Net  Revenue Sharing yaitu pembagian keuntungan dari pendapatan setelah dikurangi modal. Ukuran Bank ( SIZE )
Ukuran Bank ( bank size ) adalah rasio yang digunakan  untuk  menggolongkan  besar kecilnya  perusahaan.  Ukuran  bank  dapat dilihat  dari  jumlah  aset,  total  penjualan, atau kepemilikan modal. Menurut
(Pratiwhi, 2008) terdapat 2 alasan mengapa ukuran  bank  syariah  harus  ditingkatkan yaitu untuk menjaga stabilitas ekonomi dan menarik sumber pendanaan. Secara teoritis,  perusahaan  yang  tergolong  besar salah  satunya dilihat dari kepemilikan  aset yang  besar,  akan  mampu  memberikan keuntungan yang lebih besar dibandingkan dengan  perusahaan  yang  tergolong  kecil. Selain  itu,  semakin  baik  bank  dalam menjalankan kegiatan operasionalnya terutama  disebabkan  oleh  besarnya  modal, maka  semakin  besar  tingkat  kepercayaan nasabah  dalam  menempatkan  dananya yang  akan  berimbas  pada  meningkatnya DPK.
Financing To Deposit Ratio (FDR)
Financing  To  Deposit  Ratio dalam  bank konvensional disebut sebagai Loan Deposit Ratio merupakan  rasio  yang  digunakan untuk  mengukur  likuiditas  suatu  bank. Menurut    (Kasmir,  Bank  dan  Lembaga Keuangan  Lainnya.  PT  Raja  Grafindo Persada, 2008) bank dapat dikatakan likuid apabila  bank  mampu  membayar  kembali semua  hutang-hutangnya  terutama  dalam jangka  pendek  dan  mampu  memenuhi permintaan  pembiayaan  nasabah.  FDR ditentukan  dari  rasio  keuangan  yang diperoleh  dari  perbandingan  antara jumlah pembiayaan  yang  diberikan  dengan  dana
masyarakat yang dihimpun.
BI 7- Day Repo Rate
Menurut (Diyanto & Savitri, 2015) BI Rate adalah suku bunga kebijakan yang mencerminkan sikap atau stance kebijakan moneter  yang  ditetapkan  oleh  Bank Indonesia  dan  diumumkan  kepada  publik. Suku  bunga  acuhan  atau  disebut  BI Rate sejak 19 Agustus 2016 diganti dengan suku bunga kebijakan baru yaitu BI 7- Day Ripo Rate . Perbedaan BI Rate dengan BI 7- Day Repo  Rate adalah  terletak  pada  waktu penarikan dana. BI Rate adalah suku bunga dari  SBI,  bank  umum  akan  membeli  SBI atau istilahnya menyimpan danaya di Bank Indonesia.  Setelah  satu  tahun  bank  akan mendapatkan bunga tahunan sesuai besaran  BI Rate yang  telah  ditentukan  BI.
Sedangkan untuk menarik kembali dananya  di  BI  tidak  harus  menunggu tahunan,  sekarang  terdapat  kebijakan  baru penarikan  dana  dapat  dilakukan  dalam waktu  tujuh  hari  atau  disebut  BI  7- Day Repo  Rate .    BI Rate digunakan  sebagai acuhan dalam pengendalian moneter untuk mengarahkan  agar  rata-rata  tertimbang suku  bunga  SBI-  1  tetap  berada  di  sekitar BI Rate . Suku bunga SBI-1 ini diharapkan dapat  mempengaruhi  Pasar  uang  Antar Bank  (PUAB).  Menurut    (Sunardi,  2017) pergerakan suku bunga PUAB akan diikuti pula  oleh  perkembangan  suku  bunga deposito  dan  pada  gilirannya  bunga  kredit perbankan.  Sehingga  masyarakat  akan merespon  positif,  apaila  suku  bunga  naik,
masyarakat  akan  menyimpan  dananya  di Bank Konvensional. Hal ini akan berdampak  pada  penurunan  simpanan  di bank syariah.
Penelitian  Terdahulu  dan  Penyajian Hipotesis
Pengaruh  Bagi  hasil  terhadap  Dana Pihak Ketiga
Penentuan dan perhitungan bagi hasil bank syariah  sangat  penting  dilakukan  diawal perjanjian dengan tujuan untuk menghindari  gharar  yaitu  transaksi  yang tidak  sesuai  dengan  prinsip  syariah.  Para nasabah  dalam  menempatkan  dananya  di bank  syariah  dipengaruhi  oleh  motif mencari keuntungan. Semakin besar tingkat bagi hasil yang diberikan oleh bank syariah,  maka  akan  semakin  tinggi  alokasi dana yang diinvestasikan nasabah ke bank. Sehingga  akan  mempengaruhi  besarnya dana  pihak  ketiga  yang  berhasil  dihimpun oleh  bank  syariah.  Pendapat  ini  sesuai dengan penelitian (Mumtazah & Septiarini, 2016) bahwa bagi hasil berpengaruh positif dan signifikan terhadap jumlah DPK.
H1  :  Bagi  hasil  berpengaruh  positif signifikan  terhadap  penghimpunan  DPK Bank  Umum  Syariah  di  Indonesia  periode 2014-2019

## Pengaruh  SIZE  terhadap  Dana  Pihak Ketiga
Berdasarkan  pendapat  dari    (Abdaliah  & Ikhsan,  2018)  pada  umumnya  deposan menyimpanan  dananya  di  bank  dengan
motif profit  maxi  matationa (mencari keuntungan).  Semakin  besar  ukuran  bank, maka  semakin  besar  pula  total  aset  yang dimiliki oleh bank. Besarnya aset mengindikasikan  bahwa  kemampuan  bank dalam  beroperasi  semakin  baik,  sehingga kinerja perbankan dalam penyaluran kredit dan  peluang  bank  untuk  mendapatkan profit  semakin  bertambah.  Hal  ini  akan berdampak  pada  keinginan  nasabah  untuk menyimpan  dananya  di  bank  tersebut. Sehingga  pengimpunan  dana  pihak  ketiga akan  meningkat.  Pendapat  ini  sesuai dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh (Riauwanto & Sulastiningsih, 2020) bahwa total  aset  secara  positif  dan  signifikan berpengaruh  terhadap  DPK  Bank  Umum Syariah.
H2:  Ukuran  bank  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  penghimpunan  DPK Bank  Umum  Syariah  di  Indonesia  periode 2014-2019.
Pengaruh  FDR  terhadap  Dana  Pihak

## Ketiga
Financing  To  Deposit  Ratio (FDR) merupakan  rasio  untuk  mengukur  tingkat likuiditas  yaitu  kemampuan  bank  dalam membayar  kembali  penarikan  dana  oleh deposan dengan mengandalkan kredit yang diberikan  sebagai  sumber  likuiditasnya. Semakin  besar  rasio  mengindikasikan bahwa  tingkat  likuiditas  bank  semakin rendah,  sehingga  terdapat  kemungkinan bank  sedang  dalam  kondisi  bermasalah
semakin  besar.  Hal  ini  juga  akan mempengaruhi tingkat kepercayaan nasabah dalam memilih penempatan dananya  dibank.  Maka  dapat  disimpulkan bahwa  FDR  terdapat  hubungan  negatif terhadap penghimpunan Dana Pihak
Ketiga.  Pendapat  ini  sesuai  dengan penelitian (Rabsya, 2017) bahwa Financing  To  Deposit  Rasio (FDR) berpengaruh  negatif  terhadap  DPK  Bank Umum Syariah.
H3  :  FDR  berpengaruh  negatif  dan signifikan  terhadap  penghimpunan  DPK Bank  Umum  Syariah  di  Indonesia  periode 2014-2019
Pengaruh  BI  7- Day Repo Rate terhadap Dana Pihak Ketiga
BI Rate merupakan  suku  bunga  yang ditetapkan  oleh  Bank  Indonesia  sebagai instrumen kebijakan moneter yang digunakan  untuk  mempengaruhi  jumlah uang  yang  beredar.  Semakin  tinggi peningkatkan  suku  bunga  BI Rate akan berdampak  pada  peningkatkan  bunga simpanan dan pinjaman bank konvensional,  sehingga  masyarakat  akan mempertimbangkan  sebelum  meminjam dana  dan  cenderung  memilih  untuk menyimpan dananya di bank konvensional daripada  di  bank  syariah.  Hal  ini dikarenakan  peningkatan  bunga  simpanan bank  konvensional  akan  meningkatkan pengembalian  dana  yang  akan  diperoleh nasabah.  Maka  dapat  disimpulkan  bahwa
suku  bunga  memiliki  hubungan  negatif terhadap  DPK.  Sesuai  dengan  penelitian (Jatnika,  2020)  bahwa  suku  bunga  (BI Rate )  memiliki  pengaruh  negatif  terhadap DPK Bank Umum Syariah.
H4:  BI  7- Day  Repo  Rate berpengaruh negatif dan signifikan terhadap DPK Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2014- 2019

## METODOLOGI PENELITIAN

## Desain Penelitian
Penelitian ini menggunakan metode kuantitatif dan menggunakan data sekunder  yaitu  data  yang  diambil  dari Laporan  Keuangan  BUS  di  Indonesia periode  2014-2019.  Data  bersumber  dari website resmi  OJK,  sedangkan  BI  7- Day
Repo Rate diperoleh melalui website resmi Bank Indonesia.

## Populasi dan Sampel
Populasi  dalam  penelitian  ini  adalah  Bank
Umum  Syariah  (BUS)  yang  terdaftar  di Indonesia periode 2014-2019. Pengambilan sampel menggunakan metode
purposive  sampling ,    (Sugiyono,  2017) yaitu  teknik  penentuan  sampel  penelitian berdasarkan  pertimbangan  tertentu  agar data  yang  diperoleh  bisa  lebih  representif. Ada beberapa kriteria pengambilan sampel pada penelitian ini yaitu :
1. Bank Umum Syariah yang terdaftar di Indonesia.
2. Bank  yang  masih  aktif beroperasi  dan mempublikasikan  laporan  keuangan selama  periode  penelitian  (2014- 2019).
3. Data  laporan  keuangan  adalah  data tahun Tabel 1. Sampel Penelitian No Keterangan Jumlah 1. Jumlah keseluruhan BUS periode 2014-2019 14 2. BUS  yang  tidak  menyajikan  laporan  keungan  tahun  2014- 2019 (2) 3. Jumlah Sample 12 4. Data yang digunakan (12x6 tahun) 72 5. Data Outlier 36 Jumlah pengamatan 36 Sumber : Data diolah penulis
Definisi Operasional dan Variabel penelitian

## Variable Dependen
Variable  dependen  merupakan  variabel yang  dipengaruhi  karena  adanya  variabel bebas  (Ghazali, 2011). Variable dependen (Y) dalam penelitian ini adalah Dana Pihak Ketiga.  Pengambilan  data  DPK  diperoleh dari  laporan  posisi  keuangan  atau  neraca pada  sisi  liabilitas  yang  terdapat  pada laporan keuangan tahunan bank.
Perhitungan
DPK diperoleh dari
penjumlahan simpanan giro, deposito, dan
tabungan.

## Variable Independen Bagi Hasil (X1)
Bagi  hasil  adalah  pembagian  atas  hasil usaha  yang  telah  dilakukan  oleh  pihak- pihak  yang  melakukan  perjanjian  yaitu pihak  nasabah  dan  pihak  bank  syariah. Menurut  pendapat    (Muhammad,  2011) jumlah  bagi  hasil  merupakan  pembagian laba,  dapat  berbentuk  bonus  uang  tunai tahunan  atau  bulanan  atas  dana  investasi yang  disimpan  pada  bank.  Perhitungan distribusi  bagi  hasil  sebagai  berikut:
Distribusi bagi hasil = Total sumber dana bagi hasil Total aktiva produktif x Total pendapatan aktiva produktif
Ukuran Bank (X2)
Ukuran bank adalah ukuran yang menyatakan  besarnya  asset  yang  dimiliki oleh  perusahaan.  Data  ini  diperoleh  dari laporan  keuangan  tahunan  Bank  Umum Syariah  periode  2014-2019  yaitu    laporan posisi  keuangan/neraca  pada  bagian  total aset.  Perhitungan  rasio  ukuran  bank diperoleh dari logaritma natural (Ln) dari
total aset bank pada periode tertentu.

## FDR (X3)
FDR  merupakan  perbandingan  antara pembiayaan  yang  diberikan  dengan  DPK yang  berhasil  dihimpun  oleh  bank. Menurut    (Kasmir,  2012)  rumus  untuk menghitung Financing  to  Deposit  Ratio
(FDR) sebagai berikut: FDR  = 100%
BI 7- Day Repo Rate (X4)
BI  7- Day  Repo  Rate merupakan  suku bunga acuhan menggatikan suku bunga BI Rate . Berdasarkan penjelasan Bank
Indonesia,  instrumen  BI  7- Day  Repo  Rate digunakan  sebagai  suku  bunga  kebijakan baru  karena  dapat  cepat  mempengaruhi pasar uang, perbankan, dan sektor rill. Data BI Rate dapat diperoleh dari website resmi
BI.

## Teknik Pengumpulan Data
Teknik  pengumpulan  data  menggunakan studi  pustaka  yaitu  mencari  dari  berbagai literatur  yang  ada  seperti  buku,  jurnal ilmiah, skripsi, dan website resmi.

## Teknik Analisis Data
Model yang digunakan dalam analisis data adalah  analisis  regresi  linear  berganda.
Terdapat  beberapa  uji  dalam  analisis  data yaitu  uji  statistik  deskriptif,  uji  asumsi klasik  (uji  normalitas,  uji  multikolineritas, uji heteroskedastisitas, dan uji autokorelasi).  Tahapan  selanjutnya  yaitu
melakukan  uji  analisis  regresi  linear berganda meliputi uji koefisien determinasi (R2), uji parsial (uji t), dan uji simultan (uji f).  Dibawah  ini  adalah  rumus  persamaan regresi linier berganda : Y = a + b 1. x 1 + b 2. x 2 + b 3. x 3 + b 4. x 4 + e
Keterangan : Y : Dana Pihak Ketiga
a
: konstanta
b 1 : Koefisien Bagi Hasil
x 1 : Bagi Hasil
b 2 : Koefisien Ukuran Bank ( SIZE )
x 2 : Ukuran Bank ( SIZE )

## HASIL DAN PEMBAHASAN

## Uji Statistik Deskriptif
Tabel 2. Hasil Uji Statistik Deskriptif N Minimum Maximum Mean Std. Deviation BGH 36 119.00 524.00 299.9444 105.00774 SIZE 36 28.45 30.36 29.5247 .35539 FDR 36 80.52 104.75 92.1078 4.59228 BI RATE 36 4.25 7.75 5.8750 1.36343 DPK 36 1719.00 9447.00 5375.8611 1614.60193 Valid N (listwise) 36

## Sumber: Hasil penelitian (Output SPSS 24, data diolah 2021)
Berdasarkan  hasil analisis  deskriptif diatas jumlah  sample  penelitian  berjumlah  36. Variable  bagi  hasil  (X1)  memiliki  nilai standar deviasi 105.00774, nilai maksimum 524.00, nilai minimum 119.00, dan  nilai  rata-rata  299.9444.  Variable ukuran bank (X2) yang diukur berdasarkan total  aset  masing-masing  BUS  memiliki nilai standar deviasi SIZE sebesar 0.35539 , nilai  maksimum  30.36,  nilai  minimum
28.45, dan nilai rata-rata 29.5247. Variabel FDR memiliki nilai standar deviasi sebesar 4.59228,  nilai  tertinggi  104.75,  dan  nilai terendah  sebesar  80.52,  serta  nilai  rata- ratanya  sebesar  92.1078.  Variabel  BI  7- Day Repo Rate menunjukkan nilai standar deviasi  sebesar  1.36343,  dengan  nilai tertinggi  7.75,  dan  nilai  terendah  4.25, serta  nilai  rata-rata  sebesar  5.8750. Sedangkan  untuk  variable  DPK  memiliki
nilai  standar  deviasi  sebesar  1614.60193, nilai  maksium  9447.00,  nilai  minimum 1719.00, dan nilai rata-rata 5375.8611.

## Pengujian Asumsi Klasik Uji Normalitas
Salah  satu  syarat  dalam  pengujian  analisis data  adalah  uji  normalitas,  pengujian  ini bertujuan untuk mengetahui apakah sebaran  data  berdistribusi  normal  atau tidak.  Terdapat  beberapa  cara  dalam pengujian normalitas diantaranya uji grafik, chi  square , liliefors , shapiro  wilk.
Namun,  pada  penelitian  kali  ini  penulis menggunakan  uji one sample kolmogorov- smirnov . Hasil pengujian normalitas menunjukkan  bahwa  nilai Asymp.  Sig sebesar  0.20.  Berdasarkan  pengambilan keputusan  tersebut,  jika  nilai sig lebih besar  dari  0.05,  maka  data  berdistribusi normal. Sehingga dapat disimpulkan bahwa  dalam  uji  normalitas  ini  telah memenuhi asumsi normalitas.

## Uji Multikolinearitas
Uji  Multikolinearitas  juga  merupakan bagian  dari  uji  asumsi  klasik  yang digunakan untuk mengetahui apakah didalam  model  regresi  terdapat  korelasi antar variable bebas. Pengambilan keputusan  pada  uji  ini  dapat  dikatakan tidak  terjadi  multikolinearitas  apabila  nilai VIF  kurang  dari  10  dan  nilai tolerance lebih  besar  dari  10.  Hasil  pengujian menggunakan
software SPSS
menunjukkan  bahwa  seluruh  variabel
bebas  (bagi  hasil,  ukuran  bank,  FDR,  dan BI 7- Day Repo Rate ) memiliki nilai VIF <
10  dan  nilai tolerance >  0.10,  sehingga dapat disimpulkan bahwa model regresi ini tidak terjadi multikolinearitas.

## Uji Heteroskedastisitas
Tujuan pengujian heteroskedastisitas adalah  untuk  mengetahui  apakah  model regresi terjadi ketidaksamaan varian residual  suatu  pengamatan  ke  pengamatan lain.  Berdasarkan  hasil  pengujian  melalui sofware SPSS menunjukkan bahwa variable  bagi  hasil, SIZE ,  dan  FDR  tidak terjadi  heteroskedastisitas  dengan  nilai  sig > 0.05. Namun terdapat satu variable yaitu BI  7- Day  Repo  Rate masih  terjadi heteroskedastisitas, karena nilai sig < 0.05. Sehingga  untuk  memenuhi  asumsi  maka perlu  dilakukan  transformasi  ke  dalam bentuk logaritma. Hasil transformasi menunjukkan  bahwa  nilai  signifikansi untuk  semua  variabel  >  0,05.  Maka  dapat disimpulkan  bahwa  data  dalam  penelitian ini bebas dari heteroskedastisitas.

## Uji Autokorelasi
Uji  autokorelasi  digunakan  untuk  menguji ada  atau  tidaknya  hubungan  antara kesalahan  penganggu  pada  periode  t (sesudah) dengan kesalahan pada periode t- 1  (sebelumnya).  Ada  beberapa  cara  yang digunakan  dalam  pengujian  autokorelasi diantaranya  mengggunakan  uji  Durbin- Watson  dan  uji  Breusch-Godfrey  (uji Langrange-Multiper). Namun, pada
penelitian  ini  penulis  mengggunakan  cara Durbin-Watson.  Berdasarkan  hasil  uji Durbin  Watson  melalui  program  SPSS menilai DW = 1.268, nilai n= 36, dan k=4. Sehingga  didapat  angka  dengan  batas  atas (du) sebesar 1.7245, dan batas bawah (dL) sebesar 1.2358. Menurut kriteria pengujian Durbin Watson tidak menghasilkan kesimpulan  yang  pasti,  karena  d  (Durbin Watson)  terletak  diantara  dl  dan  du  yaitu dl≤d≤du.

## Metode Regresi Linear Berganda
Tujuan  dilakukan  pengujian  analisis regresi  linier  berganda  menurut    (Ghazali, 2011)  adalah  untuk  mengetahui  seberapa besar pengaruh variabel independen terhadap  variabel  dependen.  Analisis  ini digunakan untuk menentukan diterima atau ditolaknya hipotesis dengan tingkat signifikansi  5%.  Hasil  uji  analisis  regresi dapat  dilihat  dari  tabel  2  dibawah  ini.
Tabel 3. Uji-t Coefficient
Sumber: Hasil penelitian (Output SPSS 24, data diolah 2021)
Berdasarkan hasil uji coefficients persamaan  regresi  dapat  disusun  sebagai berikut: Y = -91,002.567 + 4.912 Bagi Hasil + 3,316.268 Ukuran Bank - 32.160 FDR - 8.583 Bi
Rate
Koefisien Determinasi (R 2 )
Tujuan  dilakukan  pengujian  koefisien determinasi  (R 2 )  adalah  untuk  mengetahui besarnya  kontribusi seluruh  variabel bebas terhadap variabel terikat, sisanya dipengaruhi variabel bebas lain. Hubungan semakin  erat  jika  koefisien  mendekati angka  1,  jika  menjauhi  angka  1  dan
mendekati 0 maka hubungan akan semakin lemah.  Berdasarkan  uji  (R 2 ),  nilai  R Square sebesar  0.968  artinya  variabel bebas yaitu bagi hasil, SIZE, FDR, Bi Rate mampu menjelaskan variansi variabel DPK sebesar 96.8%, dan sisa 3.2 % dipengaruhi oleh variabel lain.
Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1  (Constant) -91002.567 7536.538 -12.075 .000 BGH 4.912 .821 .319 5.981 .000 SIZE 3316.468 266.107 .730 12.463 .000 FDR -32.160 13.117 -.091 -2.452 .020 BI RATE -8.583 46.502 -.007 -.185 .855
Uji Parsial (Uji T) Uji T digunakan untuk mengetahui apakah masing-masing variable independen memiliki  pengaruh  terhadap  variabel dependen.  Berdasarkan  pengujian  SPSS pada tabel 2 hasil uji T yaitu:
1. Variabel  Bagi  Hasil  (X1)  memiliki t hitung > t tabel (5.981 > 2.039) dan sig. < 0.05 (0.00 < 0.05) maka H 0 ditolak dan H 1 diterima. Sehingga dapat disimpulkan  bahwa  bagi  hasil  secara parsial berpengaruh positif dan
signifikan terhadap Dana Pihak
Ketiga.
2. Variabel  Ukuran  Bank  (X2)  memiliki t hitung >  t tabel (12.463  >  2.039)  dan  sig.
<  0.05  (0.00  <  0,05)  maka  H 0 ditolak dan  H 1 diterima.  Sehingga  dapat disimpulkan bahwa SIZE secara parsial berpengaruh positif dan
signifikan terhadap Dana Pihak Ketiga.
3. Variabel  FDR  (X3)  memiliki  t hitung <
t tabel (-2.452  <  2.039)  dan  sig.  <  0.05
(0.02  <  0.05)  maka  H 0 ditolak  dan  H 1 diterima.  Sehingga  dapat  disimpulkan bahwa  FDR  secara  parsial  memiliki pengaruh negatif dan signifikan terhadap Dana Pihak Ketiga.
4. Variable  BI  7- Day Repo Rate (X4) memiliki t hitung < t tabel (-0.185 < 2.039) dan sig. > 0.05 (0.85 > 0.05) maka H 0 diterima  dan  H 1 ditolak.  Sehingga dapat  disimpulkan  bahwa  BI  7- Day Repo Rate secara  parsial  tidak memiliki  pengaruh  terhadap  Dana Pihak Ketiga.
Uji Koefisien Regresi Secara

## Simultan (Uji F)
Uji  F  digunakan  untuk  mengetahui apakah  terdapat  pengaruh  secara silmutan  (bersama-sama)  beberapa variabel bebas terhadap variable terikat.  Cara  mengetahui  Uji  F  dapat dilihat  dari  nilai  signifikansi  tabel
ANOVA
dibawah:
Nilai  F hitung >  F tabel (237.870  >  2.67)  dan nilai  sig.  <  0.05  (0.00  <  0.05)  maka  Ho ditolak  dan  H 1 diterima.  Artinya  secara bersama-sama  variabel  Bagi  hasil,  SIZE, FDR, dan BI 7- Day Repo Rate berpengaruh terhadap DPK. Pembahasan Pengaruh Bagi Hasil terhadap Penghimpunan  Dana  Pihak  Ketiga. Hasil  pengujian  hipotesis  menunjukkan bahwa  variabel  bagi  hasil  berpengaruh positif dan signifikan terhadap penghimpunan  DPK  Bank  Umum  Syariah di  Indonesia  (2014-2019).  Artinya,  ketika terjadi  peningkatan  bagi  hasil  maka  DPK akan  meningkat,  sedangkan  penurunan bagi  hasil  akan  menurunkan  jumlah  DPK. Perolehan  keuntungan  atau  bagi  hasil menjadi pertimbangan utama bagi investor yang  akan  akan  berinvestasi.  Sama  halnya dengan  nasabah  yang  akan  menempatkan dananya  dibank,  beberapa  dari  mereka pasti  akan  mempertimbangkan  bagi  hasil yang  akan  diperolehnya.  Karena  pada dasarnya  nasabah  dipengaruhi  oleh  motif mencari  keuntungan  dalam  menempatkan dananya.  Jika  bank  memberikan  return yang  lebih  tinggi,  maka  banyak  nasabah yang  tertarik  untuk  menyimpan  uangnya dibank  tersebut.  Sehingga  hal  ini  akan meningkatkan  perolehan  Dana  Pihak Ketiga.  Pendapat  ini  sama  dengan  hasil penelitian  (Mumtazah & Septiarini, 2016) yang  menyatakan  bagi  hasil  berpengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  jumlah
DPK Bank Umum Syariah. hasil penelitian wardati, dkk diperkuat oleh penelitian Nila (Juniarty,  Mifrahi,  &  Tohirin,  2017)  yang membuktikan adanya pengaruh searah atau positif bagi hasil terhadap jumlah deposito mudharabah. Penelitian lain dari (Wulandari, 2014) juga mengatakan bahwa jumlah  bagi  hasil  berpengaruh  positif  dan signifikan terhadap total DPK BUS.
Pengaruh Ukuran Bank (SIZE)
terhadap  Penghimpunan  Dana  Pihak Ketiga
Hasil  uji  hipotesis  menunjukkan  bahwa variable  SIZE  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  penghimpunan  DPK Bank  Umum  Syariah  di  Indonesia  (2014- 2019). Ukuran bank dapat dilihat dari total asset milik perusahaan, jika bank memiliki total  asset  yang  lebih  besar  maka kemampuan  bank  dalam  beroperasi  juga semakin  baik.  Sehingga  terdapat  peluang bank  untuk  meningkatkan  pendapatan  dan bank mampu memberikan profit yang lebih tinggi  kepada  nasabah.  Umumnya  dalam menempatkan dananya, nasabah dipengaruhi  oleh  motif  keuntungan.  Oleh karena itu, besarnya asset merupakan salah satunya  pertimbangan  nasabah  dalam menempatkan  dananya  di  bank.  Hal  ini akan  berdampak  pada  peningkatan  jumlah DPK  yang  dihimpun  oleh  bank.  Pendapat ini sesuai dengan penelitian  (Riauwanto & Sulastiningsih,  2020)  bahwa  total  aset berpengaruh  positif  signifikan  terhadap DPK  Bank  Umum  Syariah.  Pendapat
tersebut  juga  diperkuat  oleh  penelitian (Wicaksono,  2018)  dan    (Setyawati, Arifati,  &  Andini,  2016)  bahwa  ukuran bank  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap jumlah simpanan deposito mudharabah Bank Syariah.
Pengaruh Financing  to  Deposit  Ratio (FDR)  terhadap  Penghimpunan  Dana Pihak Ketiga
Hasil  uji  hipotesis  menunjukkan  bahwa FDR  berpengaruh  negatif  dan  signifikan terhadap penghimpunan DPK Bank Umum
Syariah di Indonesia (2014-2019).
Tingginya  rasio  FDR  mengindikasikan bahwa  tingkat  likuiditas  bank  semakin rendah.  Artinya  bank  dalam  kondisi bermasalah  semakin  besar,  bank  tidak mampu mengembalikan dana titipan nasabah karena pembiayaan yang disalurkan nasabah lain tidak dapat tertagih atau  mengendap,  sehingga  menyebabkan kredit  mancet  atau  kredit  bermasalah. Kondisi  ini  akan  menjadi  pertimbangan nasabah  dalam  menempatkan  dananya, sehingga  akan  berdampak  pada  jumlah DPK  yang  diperoleh  bank.  Hasil  ini konsisten  dengan  penelitian    (Rabsya, 2017)  bahwa  adanya  pengaruh  negatif FDR terhadap DPK.
Pengaruh  BI  7- Day  Repo  Rate terhadap Penghimpunan Dana Pihak Ketiga Hasil  pengujian  hipotesis  menunjukkan bahwa  tidak ada  pengaruh  BI  7- Day Repo Rate terhadap  penghimpunan  DPK  Bank
Umum  Syariah  di  Indonesia  (2014-2019). Artinya,  ketika  terjadi  peningkatan  dan penurunan BI Rate tidak akan mempengaruhi besar kecilnya jumlah DPK yang  dihimpun  bank.  Secara  umum, kenaikan  BI Rate akan  mempengaruhi peningkatan suku bunga bank konvensional.  Sehingga  nasabah  lebih tertarik untuk menyimpan dananya di bank konvensional  dari  pada  di  bank  syariah yang  memberikan  suku  bunga  tinggi. Namun, penelitian ini membuktikan bahwa tinggi rendahnya BI Rate tidak mempengaruhi  jumlah  DPK.  Salah  satu faktor  yang  menyebabkan  adalah  sebagian nasabah muslim dalam menempatkan dana dibank syariah tidak terpengaruh oleh suku bunga  yang  tinggi,  nasabah  tidak  semata- mata  hanya  mencari  keuntungan,  akan tetapi  juga  didasari  oleh  tolong  menolong atau  tabarru’.  Selain  itu  masyarakat muslim  menganggap  bahwa  suku  bunga mengandung  unsur  riba.  Adanya  fatwa (Majelis  Ulama  Indonesia,  2020)  yang dikeluarkan  pada  16  Desember  2003 mempertegas  keraguan  masyarakat  bahwa bunga bank hukumnya haram dan dilarang dalam  agama  islam.  Konsisten  dengan penelitian    (Abdaliah  &  Ikhsan,  2018) bahwa  tidak  adanya  pengaruh  suku  bunga bank  konvensional  (BI Rate )  terhadap jumlah  deposito  mudharabah  perbankan syariah.  Penelitian    (Abduh,  Omar,  & Duasa,  2011)  juga  mempertegas  BI Rate
tidak berpengaruh terhadap jumlah simpanan  perbankan  syariah  di  Malaysia. Pengaruh  Bagi  Hasil,  Ukuran  Bank (SIZE), Financing  to  Deposit  Ratio
(FDR),  dan  BI  7- Day  Repo  Rate terhadap  penghimpunan  Dana  Pihak Ketiga
Secara silmutan bagi hasil, SIZE , FDR, dan BI 7- Day Repo Rate berpengaruh terhadap penghimpunan  DPK  BUS  di  Indonesia (2014-2019). Penempatan dana oleh nasabah  dibank  syariah  dipengaruhi  oleh berbagai  faktor  yaitu  faktor  internal  dan faktor  eksternal.  Bagi  hasil  adalah  salah satu  faktor  internal  yang  mempengaruhi jumlah  DPK.  Besarnya  bagi  hasil  yang diberikan bank, akan mempengaruhi jumlah  DPK.  Nasabah  akan  memilih menempatkan dananya dibank yang memberikan bagi hasil tinggi,  karena pada umumnya  nasabah  dipengaruhi  motif mencari  keuntungan  dalam  menempatkan dananya.  Pendapat  ini  sesuai  dengan  hasil penelitian Wardati
(Mumtazah & Septiarini, 2016) yang menemukan adanya pengaruh positif bagi hasil terhadap jumlah DPK Bank Umum Syariah. Faktor internal lain  yang  mempengaruhi  jumlah  DPK adalah  ukuran  bank.  Salah  satu  untuk melihat  besarnya  ukuran  bank  dapat diketahui  dari  kepemilikan  aset.  Semakin besar  kepemilikan  asset,  maka  semakin baik  kemampuan  bank  dalam  beroperasi. Sehingga nasabah tertarik untuk menempatkan  dananya,  karena  nasabah
dapat memperkirakan prospek bank kedepannya.  Semakin  banyak  nasabah menempatkan  danaya  di  bank,  semakin besar jumlah DPK yang berhasil dihimpun. Sesuai  hasil  penelitian    (Riauwanto  & Sulastiningsih,  2020)  yang  menemukan adanya pengaruh positif total aset terhadap jumlah  DPK  Bank  Umum  Syariah. Financing  to  Deposit  Ratio (FDR)  juga menjadi faktor internal yang mempengaruhi  jumlah  DPK.  Tingginya rasio FDR mengindikasikan bahwa tingkat likuiditas  bank  semakin  rendah.  Artinya bank  dalam  kondisi  bermasalah  semakin besar,  bank  tidak  mampu  mengembalikan dana  titipan  nasabah  karena  pembiayaan yang  disalurkan  nasabah  lain  tidak  dapat tertagih  atau  mengendap.  Hal  ini  dapat mempengaruhi  minat  nasabah,  sehingga berdampak pada menurunnya jumlah DPK. Pendapat ini ini konsisten dengan penelitian
(Rabsya, 2017) yang
membuktikan  bahwa  FDR  berpengaruh negatif  terhadap  DPK.  Faktor  eksternal yang  mempengaruhi  DPK  salah  satunya yaitu  BI  7- Day Repo Rate .  Namun  hasil penelitian  menyatakan  bahwa  peningkatan atau penurunan Bi Rate tidak mempengaruhi  jumlah  DPK.  Hal  ini diseabkan  karena  penempatan  dana  oleh nasabah  dibank  syariah  tidak  hanya semata-  mata  untuk  mencari  keuntungan, namun juga didasari oleh tolong menolong atau  tabarru’.  Selain  itu  adanya  anggapan masyarakat bahwa suku bunga
mengandung  unsur  riba.  Pendapat  ini sesuai  dengan  penelitian  (Abdaliah  &
Ikhsan,  2018)  yang  menemukan  bahwa
suku bunga atau Bi Rate tidak berpengaruh terhadap  jumlah  deposito  mudharabah perbankan syariah.

## SIMPULAN
Hasil  analisis  dan  pembahasan  dapat ditarik  kesimpulan  bahwa  secara  parsial terdapat  2  variabel  yaitu  bagi  hasil  dan SIZE yang  berpengaruh  positif  terhadap penghimpunan  DPK  BUS  di  Indonesia (2014-2019).  Sedangkan  variabel  FDR berpengaruh negatif
terhadap penghimpunan  DPK  BUS  di  Indonesia (2014-2019). Namun, untuk variabel BI 7- Day Repo Rate tidak berpengaruh terhadap penghimpunan  DPK  BUS  di  Indonesia (2014-2019). Secara silmultan semua
variabel  yaitu  bagi  hasil, SIZE ,  FDR,  dan BI 7- Day Repo Rate berpengaruh terhadap penghimpunan  DPK  BUS  di  Indonesia (2014-2019).  Saran  bagi  bank  syariah diharapkan dapat mempertimbangkan keempat variable tersebut untuk meningkatkan  jumlah  Dana  Pihak  Ketiga. Sedangkan  untuk  penelitian  selanjutnya diharapkan  dapat  menambah  populasi  dan sample  seperti  USS  (Unit  Usaha  Syariah) di  Indonesia.  Selain  itu,  diharapkan  dapat menambah  variabel  bebas  lainnya  yang terkait  selain  variabel  yang  telah  diteliti dalam penelitian ini.

## DAFTAR PUSTAKA
Abdaliah,  &  Ikhsan,  A.  E.  (2018). Pengaruh  Tingkat  Bagi  Hasil,  Tingkat Suku  Bunga,  Jumlah  Kantor,  dan
Ukuran Bank terhadap Jumlah Deposito Mudharabah pada Perbankan
Syariah. Jurnal  Ilmiah  Mahasiswa Ekonomi  Akuntansi,Vol.  3,  No.  4 , 538-551.
Abduh,  M.,  Omar,  M.  A.,  &  Duasa,  J.
(2011).  The  impact  of  crisis  and macroeconomic variables towards Islamic  banking  deposits. American Journal  of  Applied  Sciences,Vol.  8, No. 12 , 1378-1383.
Al-Arif,  M.  N.,  &  Hanifah,  H.  (2017). Determinan  Deposito  Pada  Bank Umum  Syariah:  Model Regresi  Panel. Jurnal  Ekonomi  Kuantitatif  Terapan , 1-107.
Andriyanti, A., & Wasilah. (2010). Faktor -  Faktor  yang  Mempengaruhi  Jumlah Penghimpunan  Dana  Pihak  Ketiga (Deposito Mudharabah 1 Bulan) Bank
Muamalat Indonesia (BMI). Purwokerto: Universitas Jenderal Soedirman. Diyanto,  V.,  &  Savitri,  E.  (2015).  Faktor- Faktor Yang Mempengaruhi
Pertumbuhan  Deposito  Mudharabah Bank  Syariah. Pekbis  Jurnal  Vol.  7, No. 3 , 187-199.
Ghazali,  I.  (2011). Aplikasi  Analisis Multivariate  Dengan  Program  SPSS:. Semarang: Badan Penerbit: UNDIP. Jatnika,  M.  D.  (2020).  Pengaruh  Variable Makroekonomi  Terhadap  Dana  Pihak Ketiga  Bank  Umum  Syariah  Di
Indonesia. Jurnal Muara Ilmu Ekonomi  Dan  Bisnis. Jurnal  Muara Ilmu Ekonomi dan Bisnis Vol. 4 No. 1 , 164-173.
Juniarty,  Mifrahi,  &  Tohirin.  (2017). Faktor-  Faktor  yang  Mempengaruhi Deposito  Mudharabah  pada  Bank Syariah Di Indonesia. Jurnal Ekonomi
&  Keuangan  Islam,  Vol.  3,  No.  1 ,
1686-1698. Kasmir. (2012). Analisis Laporan
Keuangan. . Jakarta: Salemba Empat.
Kasmir.  (2008). Bank  dan  Lembaga
Keuangan Lainnya. PT Raja Grafindo Persada. Depok:  PT  Raja  Grafindo
Persada.
Majelis  Ulama  Indonesia.  (2020). Fatwa Dewan Syari’ah Nasional No: 15/DSN-MUI/IX/2000 Tentang Prinsip Distribusi Hasil Usaha Dalam
Lembaga Keuangan Syari’ah. Jakarta:
Majelis Ulama Indonesia. Muhammad.  (2011). Manajemen  Bank Syari’ah  (Kedua). Sekolah  Tinggi Ilmu Manajemen YKPN. Mumtazah, W., & Septiarini, D. F. (2016).
Analisis
Faktor-Faktor yang Mempengaruhi  Jumlah  Dana  Pihak Ketiga  pada  Bank  Umum  Syariah  Di Indonesia  (Periode  Triwulan  I  2010- Triwulan  I  2015). Jurnal  Ekonomi Syariah  Teori  Dan  Terapan,  Vol.  3, No. 10 , 800-815.
Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2020,  Maret).
Snapshot Perbankan Syariah
Indonesia Maret 2020. Retrieved from ojk.go.id: https://www.ojk.go.id Pemerintah  Republik  Indonesia.  (1998).
Undang-Undang  Nomor  10  Tahun 1998 Tentang Perubahan Atas UU No. 7  Tahun  1992  Tentang  Perbankan.
Jakarta:
Pemerintah
Republik
Indonesia.
Pemerintah  Republik  Indonesia.  (2008).
Undang-Undang  Republik  Indonesia
Nomor  21  Tahun  2008  Tentang
Perbankan
Syariah.
Jakarta:
Pemerintah Republik Indonesia.
Pratiwhi,  Y.  (2008). Faktor-Faktor  yang Mempengaruhi Pertumbuhan Proporsi Asset Perbankan Syariah di Indonesia. Depok: Universitas Indonesia. Rabsya, Z. (2017). Analisis Pengaruh Non Performing  Financing  (NPF),  Return On Asset (ROA), Financing to Deposit Ratio  (FDR)  Terhadap  Dana  Pihak Ketiga  (DPK)  Bank  Umum  Syari’ah Periode  2010-1015.  Universitas  Islam
Negeri Raden Intan Lampung.
Lampung:  Universitas  Islam  Negeri
Raden Intan Lampung.
Riauwanto, S., & Sulastiningsih, S. (2020).
Pengaruh  Total  Aset  dan  Bagi  Hasil Perbankan  Terhadap  Volume  Dana Pihak Ketiga (DPK) pada Bank Umum Syariah. Jurnal  Riset  Manajemen Sekolah  Tinggi  Ilmu  Ekonomi  Widya Wiwaha Program Magister Manajemen, Vol. 6, No. 2.
Setyawati,  V.,  Arifati,  R.,  &  Andini,  R.
(2016).  Pengaruh  Suku  Bunga  Acuan, Bagi  Hasil,  Inflasi,  Ukuran  Bank, NPF,  dan  Biaya  Promosi  Terhadap Simpanan  Mudharabah  Pada  Bank Syariah  Di  Indonesia  Tahun  2010- 2014. Journal  of  Accounting,  Vol.  2,
No. 2 . Sholihin,  A.  I.  (2010). Buku  Pintar Ekonomi Syariah. Jakarta: PT. Gramedia Pustaka Utama.
Sugiyono.  (2017). Metode  Penelitian
Kuantitatif,  Kualitatif  dan  R&D  (edisi
26). Bandung: Alfabeta.
Sunardi,  N.  (2017).  Pengaruh  BI  Rate,
Inflasi  dan  Kurs  Terhadap  Indeks Harga  Saham  Gabungan  (IHSG). Jurnal Sekuritas, Vol. 1, No. 2 . Tan,  A.  (2014). The  Real  Secret  of Successful  Investor  and  Developer. Jakarta: Elex Media Komputindo. Taswan.  (2010). Manajemen  Perbankan Konsep,Teknik, dan Aplikasi. . Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
Wicaksono,  A.  (2018). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Jumlah Simpanan Deposito Mudharabah (Studi  Empiris  Di  Bank  Syariah Mandiri). Surakarta: Universitas Muhammadiyah Surakarta. Wulandari,  S.  (2014). Analisis  Faktor Internal dan Eksternal yang Mempengaruhi  Total  Dana  Pihak
Ketiga (DPK)  Bank Umum  Syariah di
Indonesia  (Studi  Pada  Bank  Umum
Syariah Periode 2011-2013). . Malang: Universitas Brawijaya.