## TINJAUAN HUKUM ISLAM TERHADAP PEMBIAYAAN AMANAH UMROH DI BANK PENGKREDITAN RAKYAT HASAMITRA CABANG GOWA

## Herawati, Hadi Daeng Mapuna, Suriyadi
Universitas Islam Negeri ( UIN ) Alauddin Makassar Email :herawatihera150901@gmail.com

## Abstrak
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  menjelaskan  Bagaimana  mekanisme  program amanah umroh di BPR Hasamitra Cab Gowa dan Bagaimana mekanisme program amanah  umroh  di  BPR  Hasamitra  Cab  Gowa.  Penelitian  ini    menggunakan metode  Jenis  penelitian  yang  dikategorikan  kedalam  jenis  penelitian  lapangan ( field research ) yaitu peneilitian yang dilakukan langsung turun kelapangan untuk mendapatkan  data  yang  lengkap  dan  valid.  Hasil  penelitian  ini  menunjukkan bahwa  Bank  Hasamitra  tidak  berlabel  syariah  tapi  produk  produknya  ada  yang berbasis  syariah  contohnya  produk  amanah  umroh  yang  bekerja  sama  dengan travel.  Terkait  dengan  program  Amanah  Umroh  di  Bank  Hasamitra  ini dikarenakan  produknya  masih  baru  sehingga  belum  ada  nasabah  yang  pernah menggunakan produk tersebut. BPR Hasamitra ini Semua mekanisme atau skema pemberangkatan  itu  BPR  bukan  penyelenggaraan  melainkan  hanya  menyediakan biaya  talangan  terkait  dengan  mekanisme  penyelenggaraannya  itu  diserahkan kepada  pihak  Travel  yang  ditemani  bekerja  sama  yakni  Travel  Al  Jawisiyah. Implikasi  dari  penelitian  ini  adalah:  BPR  Hasamitra  ini    diharapkan  lebih  sering lagi  melakukan  promosi  mengenai  adanya  pembiayaan  produk  Amanah  Umroh. dan  Jika  produk  pembiayaan  Amanah  Umroh  ini  dikenal  oleh  masyarakat  luas maka masyarakat juga lebih mudah menjalankan ibadah umroh secara sehat wal- Afiat.  Selanjutnya,  hal  tersebut  dirumuskan  menjadi  karya  ilmiah  dengan  judul “Tinjauan  Hukum  Islam  Terhadap  Pembiayaan  Umroh  Di  Bank  Pengkreditan Rakyat Hasamitra Cabang Gowa”.
Kata Kunci: Pembiayaan, Dana Talangan, Umroh.

## Abstract
This study aims to explain how the mechanism of the Umrah mandate program is at BPR Hasamitra Cab Gowa. And how is the mechanism for the Umrah mandate program at BPR Hasamitra Cab Gowa. opportunity to obtain complete and valid data. The results of this study indicate that Bank Hasamitra is not labeled sharia but  has  sharia-based  products,  for  example,  the  Umrah  mandate  product  that works  with  travel.  Hasamitra  Bank  also  has  no  units  yet,  but  bailout  funds  for those  who  have  income  such  as  employees,  employers  etc.  related  to  the  Umrah Amanah  program  in  This  Hasamitra  Bank  is  because  the  product  is  still  in  its infancy, no customers have ever used the product. This Hasamitra BPR All of the departure  mechanisms  or  schemes  of  the  BPR  are  not  implementation  but  only provide  bailout  fees  related  to  the  implementation  mechanism  that  are  handed
over to the Travel party that is accompanied by working together, namely Travel Al Jawisiyah. The implications of this research are: BPR Hasamitra is expected to carry out promotions more frequently regarding the existence of Amanah Umroh product  financing.  Furthermore,  this  was  formulated  into  a  scientific  work entitled  "Review  of  Islamic  Law  on  Umrah  Financing  at  Hasamitra  People's Credit Bank, Gowa Branch".
Keywords: Umrah, Bailout, Financing.

## A. Pendahuluan
Pada dasarnya manusia diciptakan oleh Allah swt. hanya untuk beribadah kepada-Nya.  Manusia  sebagai  makhluk  sosial  tidak  bisa  menjalankan kehidupannya  sendiri  tanpa  adanya  bantuan  dari  orang  lain  untuk  memenuhi kebutuhan hidupnya. Kehidupan manusia merupakan suatu rentang proses sangat panjang  yang  harus  dilakukan  dengan  manusia  lain,  sehingga  kehidupan masyarakat  dapat  saling  berhubungan  satu  sama  lain  guna  untuk  memenuhi kebutuhan hidupnya.
Ketika  manusia  melakukan  kegiatan  untuk  memenuhi  kebutuhan hidupnya, maka  tampak  suatu  rambu-rambu  hukum  yang  mengaturnya.  Rambu- rambu  hukum  dimaksud  baik  yang  bersifat  pengaturan  dari  al-Qur’an,  al-Hadis, peraturan perundang-undangan  ( ijtihad kolektif), ijma’ , qiyas , istihsan , maslahah mursalah , maqashidus  syariah ,  maupun  istilah  lainnya  dalam  teori-teori  hukum Islam. 1
Islam  juga  memandang  betapa  pentingnya  urusan  muamalah.  Islam  juga mengatur  bagaimana  orang  berinteraksi  satu  sama  lain.  Sang  pencipta  memberi manusia  kemampuan  mental  yang  luar  biasa.  Tetapi  orang-orang  itu  sendiri menyembunyikan  kemampuan  itu.  Mungkin  saja  kita  bisa  berkembang  menjadi manusia  yang  luar  biasa  jika  kita  memaksimalkan  kekuatan  yang  luar  biasa  ini. 2 Berdasarkan  wahyu  Allah  swt.  dan  sunnah  Rasul  saw.    tentang  tingkah  laku manusia  yang  diyakini  dan  mengikat  untuk  semua  yang  beragama  Islam,  untuk mewujudkan kedamaian secara vertikal dan horizontal. 3
Lembaga keuangan memiliki  peran yang sangat penting untuk  memenuhi kebutuhan  manusia.  Di  Indonesia,  terdapat  banyak  lembaga  keuangan  yang sengaja  didirikan  untuk  membantu  memenuhi  kebutuhan  manusia.  Salah  satu lembaga keuangan yang berkembang pesat saat ini yakni bank, bank adalah salah satu  lembaga  keuangan  yang  berfungsi  sebagai  perantara  antara  pihak  kelebihan dana dan pihak kekurangan dana. Fungsi utama bank adalah sebagai penghimpun dan  penyalur  dana  masyarakat.  Dari  ketentuan  tersebut  telah  jelas  bahwa  fungsi dari bank adalah sebagai perantara pihak yang mempunyai kelebihan dana dengan
1 Zainudin Ali, Hukum Ekonomi Syariah (Jakarta: Sinar Grafika, 2009), h. 1.
2 Mahmudah Mulia Muhammad, “Membentuk Sumber Daya Manusia Perbankan Melalui Manajemen  Hati”, El-Iqtishaduna:  Jurnal  Hukum  Ekonomi  Syariah  Fakultas  Syariah  Dan Hukum , Vol. 1, No. 2 (Desember 2019), h. 33.
3 Rohidin, Pengantar Hukum Islam (Yogyakarta: Lintang Rasi Aksara, 2016), h. 4.
pihak yang kekurangan atau memerlukan dana. 4
Dengan munculnya berbagai lembaga keuangan syariah tentunya memiliki pengaruh besar terhadap aktifitas perekonomian  masyarakat,  yakni  salah  satunya mempercepat  kemajuan  ekonomi  masyarakat  dengan  melakukan  kegiatan  yang fungsinya untuk pengembangan investasi sesuai dengan prinsip syariah. 5
Bank  Perkreditan  Rakyat  (BPR)  Hasamitra  sebagai  salah  satu  lembaga keuangan bank yang beroperasi di kabupaten gowa, menawarkan produk tabungan dan  pembiayaan  seperti  lembaga  keuangan  pada  umumnya.  Salah  satu  produk pembiayaan yang ada di Bank Hasamitra adalah pembiayaan umroh dengan nama Amanah  Umroh.  Produk  ini  ditujukan  untuk  membantu  masyarakat  yang  ingin melaksanakan  ibadah  umroh  tapi  masih  terkendala  biaya.  talangan  dana  umrah ialah  suatu  perjanjian  akad  dimana  pihak  kedua  meminjamkan  sejumlah  uang kepada pihak pertama (peminjam) guna keperluan pelaksanaan ibadah umrah baik separuhnya atau seluruhnya. 6
Diantaranya  Program  amanah  umroh  sebagai  salah  satu  layanan pembiayaan  BPR  Hasamitra  selalu  punya  program  yang  menraik  tentunya menguntungkan  bagi  nasabah.meluncurkan  program  program  yang  mampu mendongkrak  tabungan.salah  satunya  yakni  tabungan  poin  dengan  target komposisi tabungan setriap tahunnya.salah satunya program amanah umroh yang bertujuan untuk membantu nasabah dalam merencanakan dana ibadah umroh.
Dalam Praktik Pembiayaan Umroh pada dasarnya kejadian ini tidak lazim terjadi di perbankan-perbankan lainnya karena biasanya perbankan dalam produk pembiayaan  dengan  produk  kredit  umroh  tidak  pernah  melakukan  kerjasama dengan siapapun dan bank berjalan sendiri tanpa perantara atau pihak lain.
Oleh  karena  itu,  menurut  penulis  hal  ini  sangat  menarik  untuk  diteliti. maka  penulis  menarik  judul  “Tinjauan  Hukum  Islam  Terhadap  Pembiayaan Umroh Di Hasamitra Cabang Gowa ”.

## B. Metode Penelitian
Metode  Penelitian  atau  Jenis  penelitian  yang  digunakan  penulis  adalah field  research , Field  research yaitu  penelitian  lapangan  yang  dilakukan  dengan metode wawancara, observasi, dan dokumentasi serta menggambarkan fakta yang terjadi dilapangan. dia menceritakan tentang latar belakang keadaan sekarang dan interaksi  suatu  sosial,  individu,  kelompok,  lembaga  dan  masyarakat .  Field research yang juga dianggap sebagai pendekatan luas dalam penelitian kualitatif.
Lokasi  penelitian  yang  dipilih  penulis  yaitu  di  Bank    Pengkreditan  Rakyat Hasamitra  cabang  Gowa.  Jenis  Pendekatan  yamg  digunakan  adalah  Pendekatan Syariah  dan  yuridis.  Metode  pengumpulan  data  melalui  wawancara  langsung
4 Basaria  Nainggolan, Perbankan  Syariah  di  Indonesia (Jakarta:  Raja  Grafindo  Persada, 2016), h. 49.
5 Nurul  Afiqah  Mutmainnah  dan  Hadi  Daeng  Mapuna, “ Peranan  Restrukturisasi  Dalam Akad Murābahah (Studi  Kasus  Putusan  Nomor:  0293/Pdt.G/2017/Pa.Gtlo)”, QaḍāuNā:  Jurnal Ilmiah Mahasiswa Hukum Keluarga Islam Fakultas Syariah dan Hukum, Vol. 1, No . 2 (2020): h. 88.
6 Ahmad  Ifham  Solihin, Buku  Pintar  Ekonomi  Syariah (Jakarta:  PT.  Gramedia  Pustaka Utama, 2010), h. 225.
terhadap narasumber dalam hal ini.

## C. Hasil Dan Pembahasan
1. Mekanisme Program Amanah Umroh di Bank Hasamitra Cabang Gowa
Peristiwa  hukum  yang  lahir  akan  berkonsekuenis  terhadap  hak  dan kewajiban  para  pihak  sehingga  mempunyai  kepastian  hukum  atas  terjadinya pelanggaran atau sengketa yang terjadi dari transaksi tersebut. 7
Adapun  mekanisme  dari  Program  Amanah  Umroh  di  Bank  Hasamitra Cabang Gowa yakni:
a. Tahap pemberkasan Tahap  yang  meliputi  pemberian  informasi  tentang  persyaratan,
wawancara, dan pengisian formulir permohonan.seperti
1) Mengisi  formulir  pembukaan  rekening  Tabungan  dan  mengisi  kartu specimen.
2) Membawa KTP asli dan fotocopy.
3) Besarnya setoran awal dan setoran selanjutnya ditentukan berdasarkan SK Direksi.
b. Pengumpulan Data
Menyelidiki  tentang  dokumen-dokumen  yang  diajukan,  tujuannya  adalah apakah  berkas  yanng  sudah  masuk  sudah  sesuai  dengan  persyaratan  yang ditetapkan  untuk  menguji  keaslian  dan  kebenaran  tentang  berkas  yang dilampirkan tersebut.
c. Analisis pembiayaan
Aspek aspek dalam analisi pembiayaan meliputi:
1) Tujuan pembiayaan Pada  awalnya  tujuan  pembiyaan  haruslah  jelas  dan  detail  mengenai pendekatan  logis  mengenai  data  yang  dikaji  agar  tercapai.  Tujuan  pembiayaan meliputi:
a) Besarnya kebutuhan fasilitas Pembiayaan yang diajukan.
b) Kegunaan fasilitas pembiyaan yang diajukan.
c) Jangka waktu dari fasilitas pembiayaan yang diajukan.
2) Latar belakang calon nasabah. Latar  belakang  mengenai  data  kualitatif  tentang  calon  nasabah  dan karakter nasabah.
3) Kondisi usaha.
4) Analisis keuangan calon nasabah.
5) Analisis atas barang yang dijaminan dalam pembiayaan.
6) Analisis resiko pembiayaan merupakan penjabaran mengenai kemungkinan resiko tentang pembiayaan.
d. Wawancara awal
Penyelidikan  awal  mengenai  calon  nasabah  untuk  menyakinkan  pihak yang mengeluarkan pembiayaan bahwa berkas-berkas tersebut sesuai dan lengkap dengan  apa  yang  telah  ditentukan.dan  juga  menanyakan  kesiapan  calon  nasabah
7 Suriyadi,  “Tanggung  Gugat  Penjual  dan  Jasa  Pengantaran  dalam  Transaksi  Jual  Beli Online dengan Metode Cash on Delivery ”, El-Iqtishady: Jurnal Hukum Ekonomi Syariah (2021) : 32-43.
untuk pelakukan pembiayaan di Bank Hasamitra.
e. Survey
Tahap ini merupakan tahap kegiatan pemeriksaan dilapangan berdasarkan meninjau  dari  berbagai  objek  yang  dijadikan  usaha  atau  jaminan.  Kemudian  on the  spot  dicocokkan  dengan  hasil  wawancara  apakah  sesuai  dengan  perkataan dengan hasil survey lapangan yang dilakukan orlah pihak Bank Hasamitra.
f. keputusan pemberian pinjaman
Keputusan  dalam  hal  ini  berupa  apakah  pembiayaan  akan  diterima  atau ditolak. Pada umumnya keputusan tersebut:
1) Jumlah uang yang diterima
2) Jangka waktu pembiayaan
3) Biaya-biaya yang harus dibiayai.
4) Waktu pencairan dana.
Jika  permohonan  biaya  ditolak  maka  pihak  pembiayaan  akan  melakukan pemberitahuan  kepada  calon  nasabah  ataupun  diberitahukan  melalui  surat penolakan.
g. Penandatangan akad
Kegiatan ini merupakan kelanjutan dari diputuskannya pembiayaan, maka dari sebelum dana dicairkan, maka terlebih dahulu calon nasabah menandatangani surat persetujuan akad pembiyaan, penandatangan dilakukan:
1) Antara pihak perusahaan dan pihak nasabah
2) Dengan melalui pihak notaris.
h. Realisasi pembiayaan
Realisasi  pembiayaan  dilakukan  setelah  penandatangan  akad  dan  surat menyurat.
i. Penyaluran dan Penarikan Dana
Tahap ini adalah pencairan dan pengambilan dana langsung baik dari bank maupun bisa diambil langsung lewat perusahaan (pembiayaan). Dan bisa diambil berdasarka tujuan dari pembiayaan tersebut. 8
2. Pandangan  Hukum  Islam  Terhadap  Penggunaan  Dana  Talangan  dalam Ibadah Umroh.
landasan  shar’i  dana  talangan  haji  adalah  fatwa  ulama.  Hal  ini  tidak mengurangi keabsahan produk tersebut dalam tinjauan hukum Islam karena fatwa ulama bisa mengisi kekosongan landasan shar’i ketika Al-Quran dan Hadis tidak menetapkannya  secara  eksplisit  (mans’usah).  Disebabkan  ulama  dalam  Islam berdudukan sebagai  pewaris para nabi  (warathah al-anbiya’) dan dapat  berfungsi sebagai  pembuat  hukum  (shar‘i)  ketika  Allah  (Al-Quran)  dan  RasulNya  (Hadis) tidak  memberikan  ketetapan  hukum  yang  jelas  dan  pasti  (sarih).  Hal  ini  karena praktek  dana  talangan  haji  mengharuskancalon  jamaah  haji  membayar  sejumlah uang lebih daripada yang dipinjamnya. 9 Karena menurut sistem hukum Islam pada hukum perdata terdapat segi-segi publik dan pada hukum publik terdapat segi-segi
8 Profil  Bank  Hasamitra,  https://www.hasamitra.com/tentang-kami/profil-perusahaan  , Diakses, 4 April 2023.
9 Arifa  Pratami,  “Evaluasi  Dana  Talangan  Haji  Dalam  Kajian  Fiqh,Sumatera  Utara”, Iqtishaduna: Jurnal  Ilmiah  Mahasiswa  Jurusan  Hukum  Ekonomi  Syariah ,  Vol.  2,  No.  2  (Januari 2021): h . 2-4.
privat. 10
Kewenangan ulama sebagai pembuat hukum Islam tidak bebas begitu saja, dan bukan hanya berdasarkan ra’y atau akal fikiran manusia semata, namun harus tetap  merujuk  pada  nas,  baik  Al-Quran  maupun  Hadis  Nabi  Saw.  Dengan demikian,  fatwafatwa  ulama  tersebut  mempunyai  landasan  shar’i  yang  kuat karena merujuk pada nas Al-Quran dan Hadis maupun qawa‘id al-fiqhiyyah.
Majelis  Tarjih  dan  Tajdid  PP  Muhammadiyah  juga  membolehkan penggunaan  dana  talangan  untuk  kepentingan  haji  dengan  syarat  pinjaman  atau utang  itu  bukan  ‘takaluf’.  Takaluf  dapat  diartikan  mengada  –  ada,  atau  tidak sesuai  semestinya.  Jadi  takaluf  adalah  orang  yang  meminjam  uang  untuk kepentingan  ke  tanah  suci  tetapi  ia  tidak  mempunyai  kemampuan  untuk mengembalikan dana tersebut. 11
Fatwa  DSN  Nomor:  29/DSN-MUI/VI/2002  mempunyai  rujukan  sebagai berikut:
1) Berdasarkan Al-Quranantara lain Q.s. al-Mâ’idah :  tentang akad, Q.s. al- Qasas :26 tentang ijârah, Q.s. al-Baqarah: 282 tentang utang piutang, Q.s. al-Baqarah:  280  tentang  penundaan  pelunasan  utang,  Q.s.  al-Mâ’idah:  2 tentang tolong-menolong  dalam kebaikan.
2) Berdasarkan Hadis-hadis Nabi Saw, yaitu antara lain: Hadis riwayat ‘Abd al-Razzaq dari Abu Hurayrah dan Abu Sa’id al-Khudritentang al-ijarah12, Hadis riwayat Muslim dari Abu Hurayrah tentang anjuran menolong orang yang  berada  dalam  kesulitan,  Hadis  riwayat  Jama’ah,  al-Nasa’i,  Abu Dawud,  Ibn  Majah  dan  Ahmad  tentang  larangan  menunda-nunda pembayaran  utang  tanpa  alasan  yang  kuat,  Hadis  riwayat  al-Bukhari tentang  anjuran  untuk  melakukan  pembayaran  utang  dengan  cara  yang lebih  baik,  Hadis  riwayat  al-Tirmidhi  tentang  bolehnya  melakukan perjanjian dalam bidang muamalah.
3) Bersdasarkan qawa’id fiqhiyyah, yaitu antara lain kaidah, “Pada dasarnya semua  bentuk  muamalah  itu  boleh  dilakukan  kecuali  ada  dalil  yang mengharamkannya”.“Kesulitan  dapat  menarik  kemudahan”.“Keperluan dapat menduduki posisi darurat”.
Jadi,mengenai  beberapa  pandangan  ulama  yang  telah  diuraikan  di  atas maka  dapat  saya  simpulkan  bahwa  pembiayaan  dana  talangan  haji  merupakan suatu bentuk fasilitas pinjaman dari bank Syariah kepada nasabah untuk melunasi Biaya  Penyelenggaraan  Ibadah  Haji  dengan  akad  Qarddan  Ijarah  yang  besarnya tidak berdasarkan jumlah dana yang dipinjamkan kepada nasabah.
10 Muhammad  Bakri ,  Pengantar Hukum Indonesi, Edisi  II  (Malang:  UB Press,  2013), h. 105.
11 Rahma  Putri  Islami,  “ Comparative  Advantage Produk  Dana  Talangan  Haji  Dan Talangan Umroh Pada BankMuamalat Indonesia”, Penelitian ( Jakarta: Fak. Syariah Dan Hukum, UIN Syariaf Hidayatullah, 2014) ,h. 16.

## D. Penutup
1. Kesimpulan
Berdasarkan  hasil  penelitian  ini,  maka  dapat  ditarik  kesimpulan  bahwa Tinjauan Hukum Islam terhadap pembiayaan Amanah Umroh di Bank Hasamitra Cabang Gowa. Olehnya itu  peneliti dapat menyimpulkan sebagai berikut:
1) Sistem talangan dana umrah yang disediakan di PT. BPR Hasamitra Cab. Gowa  dia  mampu  menawarkan  layanan  simpan  deposito  berjangka  atau tabungan,  kredit  dan  pinjaman,  pembiayaan  dan  penempatan  dana berdasarkan  prinsip  syariah.  Calon  jemaah  bisa  mendatangi  bank hasamitra    terlebih  dahulu  untuk  menanyakan  sistem  talangan  dana tersebut,  lalu  pihak  bank  hasamitra    mengarahkan  calon  jemaah  ke  pihak pembiayaan,  ataupun  sebaliknya,  pihak  jemaah  bisa  mendatangi  pihak pembiayaan  terlebih  dahulu,  lalu  pihak  pembiayaan  mengarahkan  untuk mencari  paket  umrah  yang  cocok  di  bank  hasamitra.  Mengenai terpenuhinya  syarat  untuk  mendapatkan  talangan  dana  merupakan keputusan  dari  pihak  pembiayaan  yang  sebelumnya  telah  melakukan survey kepada calon jemaah.
2) Berdasarkan  sistem  dana  talangan  yang  digunakan  di  bank  hasamitra dengan  produk  amanah  umroh  dengan  tujuan  awal  untuk  memudahkan urusan calon jemaah dalam mewujudkan dan melaksanakan ibadah umrah tapi  belum  memiliki  uang  cash  yang  sudah  termasuk  perbuatan  tolong menolong dan memudahkan urusan individual lain, yang dimana sistem ini bukan untuk kepentingan pribadi melainkan untuk kepentingan masyarakat umum  agar  manfaatnya  bisa  dirasakan.  Berangkat  melaksanakan  ibadah umrah  menggunakan  cara  kredit  atau  talangan  dana  menurut  para  ulama mereka  membolehkan  cara  ini,  karena  perkara  calon  jemaah  belum mempunyai  uang  cash  yang  cukup  bukan  berarti  mereka  tidak  mampu untuk  melaksanakan  umrah,  selama  syarat  dan  rukun  sah  ibadah  umrah terlaksana  dengan  baik,  maka  ibadah  umrah  tetaplah  sah.  Pihak  bank hasamitra dan pembiayaan pun mempunyai kriteria dan syarat yang wajib dipenuhi  para  calon  jemaah  pengguna  talangan  dana  agar  mereka  bisa menggunakan  sistem  ini,  kriteria  yang  mampu  untuk  membayar  dan menyicil talangan dana umrahnya setelah selesai melakukan ibadah umrah sesuai dengan waktu dan jumlah yang telah disepakati diawal. Pandangan hukum Islam terhadap talangan dana umrah ini diperbolehkan karena tidak bertentangan  dengan  hukum  Islam  selama  terpenuhinya  beberapa  syarat sah kredit dan syarat sah umrah.

## B. Saran
Berdasarkan  hasil  penelitian  yang  telah  peneliti  lakukan  di  Bank Pengkreditan  Rakyat  Hasamitra  Cab  Gowa  ada  beberapa  hal  yang  dapat dipertimbangkan  sebagai  masukan  yang  bertujuan  untuk  kebaikan  serta kemaslahatan  calon  jemaah  dan  masyarakat  yang  ingin  menggunakan  talangan dana umrah, yakni  Peneliti menyarankan kepada travel dan perusahaan penyedia pembiayaan  talangan  dana  umrah  untuk  lebih  mensosialisasikan  sistem  talangan dana  umrah  ini  kepada  masyarakat  karena  masih  banyak  diluar  sana  masyarakat
yang  belum  mengetahui  tentang  adanya  sistem  talangan  atau  kredit  untuk melaksanakan ibadah umrah, agar manfaat dan tujuan utama dari sistem talangan dana umrah ini dapat lebih dirasakan oleh banyak calon jemaah lainnya.

## DAFTAR PUSTAKA
Buku:
Ali, Zainudin. Hukum Ekonomi Syariah. Jakarta: Sinar Grafika, 2009. Bakri,  Muhammad .  Pengantar  Hukum  Indonesia, Edisi  II.  Malang:  UB  Press, 2013.
Nainggalon,  Basaria. Perbankan  Syariah  di  Indonesia. Jakarta:  Raja  Grafindo Persada,  2016.
Rohidin. Pengantar Hukum Islam. Yogyakarta: Lintang Rasi Aksara, 2016.
Sholihin,  Ahmad  Ifham. Buku  Pintar  Ekonomi  Syariah. Jakarta:  PT.  Gramedia Pustaka Utama, 2010.

## Jurnal dan Penelitian
Islami,  Rahma  Putri. “Comparative  Advantage Produk  Dana  Talangan  Haji  Dan Talangan  Umroh  Pada  BankMuamalat  Indonesia”. Penelitian .  Jakarta: Fak. Syariah Dan Hukum,UIN Syariaf Hidayatullah, 2014.
Muhammad,  Mahmuda  Mulia.  “Membentuk  Sumber  Daya  Manusia  Perbankan Melalui  Manajemen  Hati”. El-Iqtishaduna:  Jurnal  Hukum  Ekonomi Syariah Fakultas Syariah Dan Hukum , Vol. 1, No. 2 (Desember 2019).
Mutmainnah,  Nurul  Afiqah  dan  Hadi  Daeng  Mapuna. “ Peranan  Restrukturisasi Dalam Akad Murābahah (Studi Kasus Putusan Nomor:
0293/Pdt.G/2017/Pa.Gtlo)”. QaḍāuNā:  Jurnal  Ilmiah  Mahasiswa  Hukum Ekonomi Syariah Fakultas Syariah dan Hukum, Vol. 1, No. 2 (2020). Pratami, Arifa. “Evaluasi Dana Talangan Haji Dalam Kajian Fiqh”. Jurnal Ilmiah Program Studi Hukum Ekonomi Syariah ,Vol. 2, No. 2 (Januari 2021). Suriyadi.  Tanggung  Gugat  Penjual  dan  Jasa  Pengantaran  dalam  Transaksi  Jual Beli  Online  dengan  Metode Cash  on  Delivery ”. El-Iqtishady:  Jurnal Hukum Ekonomi Syariah Fakultas Syariah dan Hukum (2021).

## Website
Profil
Bank Hasamitra, https://www.hasamitra.com/tentang-kami/profil- perusahaan ,Diakses, 14 April 2023.