Jambura Accounting Review, Volume 4 No. 2, Agustus 2023. Hal. 321 - 332
Jambura Accounting Review
Journal homepage: http//:jar.fe.ung.ac.id/index.php/jar E-ISSN 2721-3617

## Penerapan  Prinsip  5C  Dalam  Pemberian  Kredit  Ritel  Untuk Menghindari Kredit Macet
Nabila Fadelina Alamri a , Tri Handayani Amaliah b , Siti Pratiwi Husain c a,b, c Universitas  Negeri  Gorontalo,  Jl.  Jendral  Sudirman  No.  6  Kota  Gorontalo, Gorontalo 96128, Indonesia.
Email : nabilaaalamrii23@gmail.com a , triamaliah@ung.ac.id b , pratiwihusain04@gmail.com c

## INFO ARTIKEL
Riwayat Artikel: Received 07-08-2023 Revised 05-11-2023 Accepted 05-11-2023
Kata Kunci: prinsip  5C,  Pemberian  Kredit Ritel, Kredit Macet

## Keywords:
5C  principle,  Granting  of  Credit,
Bad Credit

## ABSTRAK
Penelitian  ini  bertujuan  untuk  mengatahui  bagaimana  penerapan prinsip  5C  di  Bank  BRI  Cabang  Gorontalo.  Penelitian  ini menggunakan  metode  pendekatan  kualitatif  deskriptif.  Teknik pengumpulan data yang dilakukan yaitu observasi, wawancara, dan dokumentasi  dengan  penggunaan  metode  analisis  deskriptif  yang mendeskripsikan data yang sudah dikumpulkan. Berdasarkan hasil penelitian  terhadap  penerapan  prinsip  5C  pemberian  kredit  pada BRI  Cabang  Gorontalo  mengalami  fluktuasi  pada  tahun  2020 sampai dengan 2022. Hal ini tentu berpengaruh pada profitabalitas Bank BRI Cabang Gorontalo. Sehingga mengharuskan pihak bank untuk melakukan survey kembali terhadap nasabah yang mengalami tunggakan.

## ABSTRACT
This study aims to find out how the application of the 5C principle at  Bank  BRI  Gorontalo  Branch.  This  research  uses  a  descriptive qualitative approach method. Data collection techniques carried out are  observation,  interviews,  and  documentation  with  the  use  of descriptive  analysis  methods  that  describe  the  data  that  has  been collected. Based on the results of research on the application of the 5C  principle,  lending  to  BRI  Gorontalo  Branch  experienced fluctuations  from  2020  to  2022.  This  certainly  affects  the profitability of Bank BRI Gorontalo Branch. So it requires the bank to conduct a survey again of customers who experience arrears.
@2023 Nabila Fadelina Alamri, Tri Handayani Amaliah, Siti Pratiwi Husain Under The License CC BY-SA 4.0

## PENDAHULUAN
Di era sekarang ini kebutuhan finansial di kalangan masyarakat khususnya di negara  berkembang  semakin  meningkat,  mengingat  semakin banyaknya  masyarakat yang  ingin  mencari  penghasilan  untuk  memenuhi  segala  keperluan  kehidupannya. Karena  hal  tersebut  masyarakat  tentu  memerlukan  modal  yang  cukup  besar  untuk membuka  usaha  dan  hal  itu  melibatkan  segala  aspek  dalam  kehidupan  masyarakat tidak lepas dari transaksi perbankan. Menurut Fitriani dalam jurnal (Monulandi et al., 2016) Perbankan merupakan bagian yang sangat penting  dalam perekonomian, salah satunya  sebagai  Lembaga  intermedasi  yang  tugasnya  menghimpun  dana  dari masyarakat  dan  menyalurkannya  kembali  dalam  bentuk  kredit.  Adapun  beberapa pemicu terjadinya permasalahan kredit antara lain ketidakseimbangan antara jumlah customer service dengan jumlah nasabah yang kurang pengetahuan mengenai produk kartu kredit yang dimiliki para peminjam. Lalu muncul pula berbagai keluhan nasabah berkaitan  dengan  masalah  kredit  ini,  yaitu  seperti  tagihan-tagihan  yang  melonjak. Adanya  permintaan  kredit  tersebut, munculah  masalah  baru  yang  membuat  bank kewalahan  dalam  menangani  masalah kredit  yang  meningkat.  Meningkatnya pengajuan  kredit  oleh  masyarakat  memiliki  resiko  yaitu  kredit  macet. Kredit  macet adalah suatu keadaan dimana debitur baik perorangan atau perusahaan tidak mampu membayar kredit bank tepat pada waktunya.
Kredit  bermasalah  atau  biasa  yang  disebut Non-Performing  Loan (NPL) merupakan salah satu bentuk permasalahan yang terjadi pada saat proses pembayaran pinjaman.  Umumnya  hal  ini  terjadi  dikarenakan  adanya  krisis  ekonomi,  yang  mana mengakibatkan peningkatan pada presentase terjadi kredit macet. Seperti yang peneliti temukan pada BRI Cabang Gorontalo mengenai data yang di peroleh dari tiga tahun terakhir mengalami peningkatan kasus pada NPL. Tentu hal tersebut akan berdampak pada Kesehatan bank itu sendiri. Dapat dilihat dari tabel berikut:
Grafik 1. Os dan NPL Kredit Ritel Bank Bri Cabang Gorontalo
Sumber: Diolah oleh Peneliti (2023) 0 20 40 60 80 100 120 140 2020 2021 2022 Rasio Kredit Bermasalah/NPL Perbankan JUMLAH DEBITUR NOMINAL PINJAMAN
Berdasarkan  grafik  NPL  di  atas  maka  dapat  disimpulkan  bahwa  total  kredit bermasalah  mengalami  kenaikan  pada  tahun  2020  dan  mengalami  penurunan  pada tahun  2021  tetapi  mengalami  kenaikan  lagi  pada  tahun  2022.    hal  tersebut  tentu berpengaruh  pada  performa  kesehatan  Bank  Rakyat  Indonesia  Cabang  Gorontalo. Resiko  pemberian  kredit  merupakan  hal  yang  harus  diperhatikan  oleh  pihak  bank karena hal ini dapat menyebabkan keuntungan atau kerugian.  Upaya pihak bank BRI dalam  meminimalisir  adanya  kredit  macet  pada  pemberian  kredit  ritel  ini  dengan melakukan pengawasan dan tekanan yang harus terus dilakukan oleh pihak bank, hal tersebut dengan memberikan pengertian kepada debitur bahwa prinsip yang diterapkan oleh pihak bank harus benar-benar dilakukan. Penelitian ini relevan dengan (Herlina 2021)  yang  mengemukakan  faktor  terjadinya  kredit  macet  yaitu  pihak  perbankan (kreditur) kurang teliti dalam mengecek kebenaran dan keaslian dokumen.

## KAJIAN PUSTAKA

## 1. Pengertian Bank
Bank  adalah  suatu  lembaga  keuangan,  yaitu  suatu  badan  yang  berfungsi sebagai financial intermediasi atau perantara keuangan dari kedua belah pihak, yakni pihak  yang  kelebihan  dana  dan  pihak  yang  kekurangan  dana.  Menurut  (Andi  Eka Erawati, 2019) bank juga merupakan Lembaga keuangan yang sangat di butuhkan oleh masyarakat  dalam  melakukan  transaksi  keuangan,  maupun  transaksi  lainnya.  Bank menerima simpanan uang masyarakat (to receive deposits) dalam bentuk giro, deposito dan tabungan. Kemudian uang tersebut dikembalikan lagi kepada masyarakat dalam bentuk kredit (to make loans).

## 2. Kredit
Berdasarkan Undang-Undang Perbankan, kredit merupakan penyediaan uang atau  tagihan  yang  dapat  disamakan  dengan  itu,  berdasarkan  persetujuan  atas kesepakatan  pinjam-meminjam  antara  bank  dan  pihak  lain,  yang  mewajibkan  pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.  (kreditur) percaya bahwa penerima kredit (debitur) di masa mendatang akan sanggup memenuhi segala sesuatu yang telah dijanjikan itu dapat berupa barang, uang atau  jasa.  Pengertian  kredit  menurut  pasal  1  angka  11  Undang-Undang  Nomor  10 Tahun  1998  tentang  Perubahan  atas  undang-undang  Nomor  7  Tahun  1992  tentang perbankan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain  yang  mewajibkan  peminjam  untuk  melunasi  hutangnya  setelah  jangka  waktu tertentu dengan jumlah bunga, imbalan atau pembagian hasil.
3. Prosedur Pemberian Kredit
Menurut  Kasmir  (2010:98),  unsur-unsur  yang  terkandung  dalam  pemberian suatu fasilitas kredit, yaitu:
a.   Kepercayaan. Kepercayaan  adalah suatu keyakinan pemberi kredit bahwa kredit yang diberikan (berupa uang, jasa atau barang) akan benar-benar diterima kembali di masa tertentu di masa yang akan datang.
2.   Kesepakatan. Disamping unsur percaya  di dalam kredit juga  mengandung unsur kesepakatan  antara  pemberi  kredit  dengan  penerima  kredit.  Kesepakatan  ini dituangkan dalam suatu perjanjian dimana masing- masing pihak menandatangani hak dan kewajibannya masing-masing.
3.   Jangka  Waktu.  Setiap  kredit  yang  diberikan  memiliki  jangka  waktu  tertentu, jangka  waktu  ini  mencakup  masa  pengembalian  kredit  yang  telah  disepakati. Jangka  waktu  tersebut  bisa  berbentuk  jangka  pendek,  jangka  menengah  atau jangka panjang.
4.   Risiko.  Adanya  suatu  tenggang  waktu  pengembalian  akan  menyebabkan  suatu risiko tidak tertagihnya atau macet pemberian kredit. Semakin panjang suatu kredit semakin besar risikonya, demikian pula sebaliknya.
5.   Balas Jasa. Merupakan keuntungan suatu pemberian atas kredit atau jasa tersebut yang  kita  kenal  dengan  nama  bunga.  Balas  jasa  dalam  bentuk  bunga  dan  biaya administrasi kredit ini merupakan keuntungan koperasi

## 4. Kredit Ritel
KUR Kredit ritel merupakan salah satu produk yang dikeluarka langsung oleb bank termasuk Bank Rakyat Indonesia (BRI). KUR Ritel ini merupakan produk yang persyaratan dan ketentuannya dikeluarkan langsung oleh pihak bank, kredit ritel juga merupakan sebuah kredit investasi atau Kredit Modal Kerja, yang diberikan BRI pada setiap  debitur  yang  memiliki  usaha  layak  dan  produktif.  Kredit  ritel  memiliki  batas jumlah  peminjaman  yang  cukup  besar  yaitu  minimal  peminjaman  500  juta  dan maksimal peminjaman 25 milyar.

## 5. Kredit Macet
Kredit  macet  adalah  kondisi  dimana  debitur  baik  perorangan  maupun  badan usaha tidak mampu membayar cicilan atau hutang yang dimilikinya kepada pemberi pinjaman  dengan  tepat  waktu.  Kondisi  tersebut  dapat  disebabkan  oleh  banyak  hal seperti  debitur  kehilangan  penghasilan  utamanya,  mangkir  secara  terencana  dalam melakukan  pembayaran,  dan  lain-lain.  Jika  kondisi  kredit  macet  tidak segera terselesaikan,  maka  akan  memperburuk  riwayat  atau skor  kredit debitur tersebut.

## 6. Pengertian Prinsip 5C
Prinsip 5C merupakan  sistem  yang  digunakan  bank  atau  pemberi  pinjaman lainnya untuk mengukur kelayakan kredit dari seorang calon debitur (peminjam). 5C ini  adalah  Character,  Capacity,  Capital,  Condition  dan  Collateral. Prinsip 5C sering disebut dengan prudential principle. Istilah prudent itu sendiri secara harfiah  dalam  Bahasa  Indonesia  berarti  bijaksana.  Namun  dalam  dunia  perbankan istilah itu digunakan untuk asas kehati-hatian. (Rina puji rahayu 2019).

## METODE PENELITIAN

## Jenis Penelitian
Jenis penelitian ini yaitu penelitian kualitatif yang bersifat deskriptif. Menurut Lexy  J.  Moleong  (2005:6)  mengungkapkan  metode  kualitatif  bertjuan  untuk memahami  fenomena  yang  dialami  oleh  subjek  penelitian.  Termasuk  dengan menjelaskan  tingkah  laku,  persepsi,  motivasi,  tingkah  laku,  dan  lain-lain  secara keseluruhan, dari segi Bahasa dan dalam konteks alam tertentu, dengan menggunakan berbagai metode alam.

## Sumber Data
Jenis data dalam penelitian ini adalah data primer dan sekunder. Data primer merupakan data yang diperoleh langsung dari subjek penelitian dengan melakukan alat pengukur atau pengambilan data langsung kepada subyek yang dicari. Data sekunder merupakan data yang dapat diperoleh dari pihak lain yang bisa dijadikan pendukung sumber data primer.

## Teknik Pengupulan Data
Teknik pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini yaitu:
1. Observasi  merupakan  suatu  kegiatan  mendapatkan  informasi  yang  diperlukan untuk  menyajikan  gambaran  rill  suatu  peristiwa  atau  kejadian  untuk  menjawab pertanyaan penelitian.
2. Wawancara  adalah  Teknik  pengumpulan  data  melalui  proses  tanya  jawab  lisan yang  berlangsung  satu  arah,  artinya  pertanyaan  datang  dari  pihak  yang mewawancarai dan jawaban diberikan oleh yang diwawancarai.
3. Dokumentasi  adalah  suatu  cara  yang  digunakan  untuk  memperoleh  data  dan informasi  dalam  bentuk  buku,  arsip,  dokumen,  tulisan  angka  dan  gambar  yang berupa laporan serta keterangan yang dapat mendukung penelitian.

## Teknik Analisis Data
Analisis data adalah proses mencari dan menyusun secara sistematis data yang diperoleh  dari  hasil  wawancara,  catatan  lapangan,  dan  dokumentasi,  dengan  cara mengorganisasikan  data  ke  dalam  pola,  memilih  mana  yang  penting  dan  akan dipelajari,  serta  membuat  kesimpulan,  sehingga  mudah  dipahami  oleh  diri  sendiri maupun orang lain (Mangunsong, 2021).

## ANALISIS DAN PEMBAHASAN
Berdasarkan  latar  belakang  fenomena,  rumusan  dan  tujuan  penelitian  maka peneliti  telah  melakukan  beberapa  tahapan  penelitian  yakni  tahapan  observasi, pengumpulan  dokumen,  dan  melakukan  wawancara  kepada  informan.  Dari  hasil observasi  peneliti  telah  dijadikan  suatu  gap  dan  fenomena  penelitian.  Dapat disimpulkan bahwa penelitian terhadap penerapan prinsip 5 dalam pemberian kredit pada tahun 2020-2022 mengalami fluktuasi. Hal ini tentu berpengaruh pada bank Bri Cabang Gorontalo. Sehingga mengharuskan pihak bank dalam melakukan lagi survei
terhadap  nasabah  yang  mengalami  tunggakan  untuk  melihat  kondisi  usaha  yang dijalankan oleh nasabah tersebut. Pihak bank akan melakukan Analisa kredit hal ini merupakan tujuan awal yang dilakukan untuk nasabah yang memiliki kelayakan dalam mengajukan pinjaman kredit. Analisa itu sendiri dilakukan untuk memantau berbagai hal yang berkaitan dengan kemampuan nasabah untuk memenuhi kewajibannya setiap bulan  nanti  ketika  kredit  dikabulkan.  Dalam  mensukseskan  tahap  analisa  ini,  ada metode yang bisa dilakukan oleh mereka yang bertugas sebagai analisis yaitu.

## Tahapan Proses Pengajuan Kredit Ritel Pada Bank BRI Cabang Gorontalo
Berdasarkan  hasil  wawancara  peneliti  dengan  pihak  bank  maka  tahapannya seperti berikut :
1. Pihak  bank  melakukan  penginputan  pada  aplikasi  Prakarsa  kredit  melalui  menu pipeline.
2. Pihak bank meminta pemutus untuk meng approve data pipeline atau calon debitur.
3. Pihak  bank  melakukan  hot  prospek  pada  aplikasi  Prakarasa  yang  ada  diaplikasi prakarsa kredit
4. Setelah masuk di aplikasi prakarasa pihak RM melakukan input data debitur
5. Pihak  bank  melakukan prescreaning atau  pengecekkan  slik  dan  kebenaran  data calon debitur yang menunjukkan data kemendagri 100%.
6. Pihak bank melakukan input data usaha.
7. Pihak bank mengupload foto usaha pada aplikasi prakarasa kredit.
8. Pihak bank melakukan Analisa agunan pada aplikasi Prakarasa kredit .
9. Pihak bank melakukan Analisa kualitatif pada aplikasi prakarasa kredit.
10. Pihak bank melakukan Analisa 5c pada aplikasi prakarasa kredit.
11. Pihak  bank  melakukan  penginputan  Analisa  kredit  atau  memorandum  Analisa kredit  diantaranya  membuat  neraca,  proyeksi,  penginputan  fasilitas  kredit  yang diberikan dan membuat jadwal angsuran pada web prakarasa kredit.
12. Pihak  bank  melanjutkan  memorandum  Analisa  kredit  kepada  ADK  untuk dilakukan verifikasi kelengkapan berkas.
13. Setelah diverifikasi ADK maka, berkas nya akan di Analisis kembali pada pemutus kredit  hal  tersebut  bertujuan  untuk  mengetahui  layak  atau  tidaknya  kredit diberikan .
14. Setelah kredit diputuskan oleh pemutus pihak ADK siap merealisasikan kredit.
Pelaksanaan Analisis Kelayakan Penyaluran Kredit Usaha Rakyat (KUR) Ritel Menggunakan  Metode  5C  Untuk  Menghindari  Kredit  Macet  Pada  PT.  Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Cabang Gorontalo.
Penelitian  ini  akan  membahas  mengenai  kelayakan  penyaluran  KUR  ritel untuk menghindari kredit macet. Kredit usaha ritel merupakan pinjaman modal yang langsung diberikan oleh pihak bank kepada nasabah dengan minimal peminjaman 250 juta  dan  maksimal  peminjaman  25  miliyar    Volume  penjualan  atau  minat  nasabah terhadap produk perbankan pembiayaan KUR Ritel meningkat juga. Seluruh prinsip 5C akan saling menentukan nasabah yang melakukan pinjaman bisa dinyatakan layak atau  tidaknya  dalam  menerima  kredit  KUR  Ritel.  Selain  itu  hal  tersebut  akan memberikan dampak yang baik juga terhadap pihak bank seperti meminimalisir risiko
pembiayaan macet yang dapat memberikan kerugian bagi pihak.
Mengenai prinsip 5C pada analisis kelayakan terhadap penyaluran KUR Ritel dalam  meminimalisir  NPL  di  bank  BRI  Cabang  Gorontalo.  Dalam  menentukan kelayakan  dalam  pemberian  kredit  ritel,  pihak  bank  akan  melihat  dokumen  SLIK nasabah  sebagai  instrumen  penting  dalam  suatu  keputusan  kredit  dimana  SLIK merupakan infrastruktur penting di sektor jasa keuangan yang dapat digunakan oleh pelaku  industri  untuk  mitigasi  risiko,  khususnya  risiko  kredit  sehingga  dapat membantu  menurunkan  tingkat  risiko  kredit  bermasalah.  keberadaan  SLIK  dapat dimanfaatkan  untuk  mengetahui  data  kredit  perbankan  seperti  data  pokok  debitur, plafon kredit, baki debet, kualitas kredit, beban bunga, cicilan pembayaran serta denda atau penalti pinjaman.

## a. Character
Hamanongan  karakter  menjadi  bahan  penting  bagi  bank  karena  melihat kepribadian  dan  watak  calon  debitur  sebelum  menerima  pengajuan  pembiayaan. Lembaga  keuangan  akan  melakukan  analisis  mendalam  terhadap  kemampuan  calon debitur, sehingga akan muncul wiliingeness to repay dari calon debitur sudah tepat dan dapat melakukan pembayaran tepat waktu.
Penilaian terhadap caracter di bank BRI Cabang Gorontalo dijadikan sebagai faktor yang paling penting, apabila calon nasabah memiliki caracter yang baik maka pembiayaan yang diberikan akan lancar. Beberapa hal yang dilakukan oleh Bank BRI Cabang Gorontalo dalam menganalisis prinsip caracter adalah Melakukan wawancara tahap awal dengan memberi pertanyaan seputar usaha calon nasabah, pihak bank juga menilai karakter dari iktikat baik nasabah dan juga kepribadian yang ditunjukkan oleh mereka  yang  mengajukan  kredit.  Image  pemohon  dana  baik  itu  seperti image di lingkungan kantor atau mungkin dilingkungan tempat dia tinggal. Selenjutnya pihak bank melakukan BI Checking , hal ini untuk pengecekan kredit dari nasabah, meliputi pengecekan riwayat kredit dimana saja dan melihat kalau ada kredit bermasalah atau tidak. Kalau di temukan catatan kredit bermasalah seperti DPK sudah terdapat 3 kali maka permohonan kredit langsung ditolak.
Berdasarkan  data  yang  didapat  penulis  mengharapkan  di  masa  yang  akan datang  Bank  BRI  Cabang  Gorontalo  semakin  meningkatkan  performanya  untuk melaksanakan analisis kelayakan pada prinsip character , karena prinsip ini dinilai 102 sangat penting bagi Bank BRI Cabang Gorontalo untuk dijadikan prinsip utama. Bagi Bank BRI Cabang Gorontalo apabila nasabahnya memiliki karakter yang baik maka nasabah  tersebut  memiliki  tanggung  jawab  yang  besar  dalam  memenuhi kewajibannya.
b. Capacity
Capacity dalam  hal  ini  merupakan  suatu  penilaian  kepada  calon  debitur mengenai  kemampuan  melunasi  kewajiban  dari  kegiatan  usaha  yang  dilakukannya yang  akan  dibiayai  dengan  kredit  dari  bank. capacity juga  bertujuan  untuk  menilai ssejauh  mana  hasil  usaha  yang  akan  diperolehnya  tersebut  akan  mampu  untuk melunasinya  tepat  waktu.  Menurut  Herlina  Eka  (2021)  analisis  watak  adalah  untuk
mengetahui  kesungguhan  nasabah  melunasi  hutangnya,  maka  tujuan  analisis kemampuan  adalah  untuk  mengukur  kemampuan  membayar.  Kemampuan  tersebut dapat  diuraikan  ke  dalam  kemampuan  manajerial  dan  kemampuan  finansial.  Kedua kemampuan ini tidak dapat berdiri sendiri karena kemampuan finansial. merupakan kerjakemampuan perusahaan Pihak bank menilai capacity berfokus pada usaha  yang  dimiliki  oleh  nasabah  dan  melihat  keuntungan  dalam  laporan  keuangan dari calon nasabah dengan ketentuan >75% dari persediaan barang serta peningkatan modal dari nasabah apakah meningkat, di lihat dari keuntungan perbulan dari nasabah yang kemudian bisa di lihat juga kemampuan bayar dari nasabah.
Bank BRI Cabang Gorontalo dalam menjalankan penilaian capacity ini dengan mengunjungi ke tempat usaha calon nasabah, melakukan pengamatan dengan melihat persediaan  barangnya  melalui  neraca  pada  aktiva  persediaan  barang  dan  proses penjualannya seperti apa, dan mencari informasi terkait piutang dari nasabah. Selain itu dalam menganalisis capacity pihak bank melakukan pendekatan antara lain mencari tau pengalaman mengelola usaha ( business record ) nya, dilihat juga dari latar belakang perusahaan yang pernah dikelola (pernah mengalami masa sulit apa tidak, bagaimana mengatasi kesulitan).
Berdasarkan  data  dan  kesimpulan  diatas,    dalam  melaksanakan  analisis kelayakan  prinsip capacity ,  kedepannya  diharapkan  untuk  pihak  RM  lebih meningkatkan kembali pelaksanaan analisis prinsip capacity supaya pihak bank benar- benar mengetahui kepastian kemampuan nasabah, dan lebih teliti dalam menganalisis laporan keuangan usaha calon nasabah. menjual barangnya dengan baik. Jika dalam teori menjelaskan perlunya analisis proyeksi arus kas maka yang harus dilakukan Bank BRI Cabang Gorontalo meminta dan melihat laporan keuangan usaha calon nasabah.
c. Capital
(Romer 1999), menyatakan bahwa human capital merupakan sumber mendasar dari  produktifitas  ekonomi.  Human  capital  juga  merupakan  sebuah  investasi  yang dilakukan  manusia  untuk  meningkatkan  produktifitasnya  (Rosen,  1999).  Menurut Hamanongan (2020) capital merupakan modal yang diperlukan sebagai ukuran persen dana calon debitur yang dilibatkan dalam pembiayaan yang diadakan. Semakin besar dana yang dilibatkan oleh calon debitur akan semakin menambah kepercayaan pihak bank. Pihak bank BRI Cabang gorontalo mempunyai cara untuk melihat modal atau kekayaan dari calon nasabah tersebut yaitu pihak RM mendatangi langsung ke tempat usaha calon nasabah kemudian memastikan stok barang usaha yang dimiliki oleh calon nasabah tersebut. Dan melihat laporan keuangan pada usaha yang dijalankanya.
Berdasarkan  penjelasan  diatas  peneliti  mengambil  kesimpulan  bahwa  dalam penilaian  prinsip  capital  yang  dilakukan  Bank  BRI  Cabang  Gorontalo  sudah  sesuai dengan yang ada di teori, salah satunya dengan melakukan kunjungan ke tempat usaha memperkirakan  modal  usaha  yang  dimiliki  calon  nasabah.  Namun  dalam  teori menjelaskan  bahwa  menilai  prinsip  capital  dengan  melihat  laporan  keuangan  untuk mengetahui besar modal yang dimiliki calon nasabah, sedangkan Bank BRI Cabang Gorontalo  melihat stok barang untuk  mengetahui jumlah  modal  yang dimiliki calon
nasabah.

## d. Collecteral
Pengertian  Jaminan  terdapat  dalam  SK  Direksi  Bank  Indonesia  Nomor 23/KEP/DIR  tanggal  28  Februari  1991  yaitu  “Suatu  Keyakinan  kreditur  bank  atas kesanggupan  debitur  untuk  melunasi  kredit  sesuai  dengan  yang  diperjanjikan”.  1) Definisi diatas hampir sama dengan definisi yang dikemukakan oleh M. Bahsan yang berpendapat  bahwa  jaminan  adalah  “Segala  sesuatu  yang  diterima  kreditur  dan diserahkan  debitur  untuk  menjamin  suatu  utang  piutang  dalam  masyarakat”.  2) Sedangkan pengertian agunan diatur dalam pasal 1 angka 23 Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan. Bank BRI Cabang Gorontalo sangat teliti dalam melaksanakan  penilaian  terhadap  prinsip  collateral,  karena  agunanlah  yang  dapat meninimalisir  risiko  bank  mengalami  kerugian.  Jaminan  yang  diterima  oleh  Bank berupa kendaraan, tanah dan bangunan, peralatan serta perlengkapan mesin. Penilaian collateral ini  merupakan  komponen  yang  penting  juga  dalam  penilaian  nasabah, karena jaminan ini merupakan alat pembayaran kedua jika terjadi kemungkinan buruk yang  terjadi  pada  nasabah  sehingga  tidak  dapat  membayar  angsuran  lagi.  Menurut Lailatul  (2015),  dijelaskan  bahwa  jaminan  bisa  disita  apabila  ternyata  calon  debitur benar-benar  tidak  bisa  memenuhi  kewajibannya.  Jaminan  ini  diperhitungkan  paling akhir, artinya apabila masih ada suatu kesangsian dalam pertimbangan yang lain, maka bisa menilai harta yang mungkin bisa dijadikan jaminan. Peneliti mengharapkan pihak RM lebih meningkatkan kinerjanya, dan lebih teliti agar mendapatkan data yang valid terkait barang agunan  yang diserahkan nasabah ke pihak bank, supaya agunan  yang diberikan bisa menjadi pengganti apabila pembiayaan terhambat.

## e. Condition
Kondisi merupakan keadaan ekonomi yang dimiliki oleh calon nasabah, aspek ini  dilakukan  untuk  melihat  analisis  kelayakan,  aspek  ini  dilakukan  sebagai  aspek pendukung  dalam  analisis  kelayakan  calon  nasabah  pada  pembiayaan  KUR  Ritel. prinsip Condition di  Bank  BRI  cabang  gorontalo  sudah  bisa  disebut  baik.  Hal  ini menjadi  tujuan  bank  ingin  memberikan  kemudahan  bagi  nasabah  yang  berminat mengajukan pembiayaan KUR dalam membantu permodalan para pelaku usaha KUR Ritel yang usahanya dibilang cukup besar. Kondisi di sini akan dilakukan dengan cara penyesuaian lingkungan dengan usaha yang di jalankan.
Dari pelaksanaan prinsip 5C ini merpakan hal utama terhadap penyaluran KUR Ritel hal tersebut bertujuan untuk meminimalisir NPL atau yang biasa disebut dengan kredit macet yang ada di bank BRI Cabang Gorontalo. Pelaksanaan analisis kelayakan yang  baik  ini  akan  memunculkan  akibat  langsung  terhadap  pembiayaan  pinjaman kredit,  apabila  seorang  nasabah  dikatakan  layak  untuk  mendapatkan  pembiayaan, maka KUR Ritel ini akan langsung direalisasikan dan hal ini tentu akan mendapatkan keuntungan dikedua belah pihak.
Implikasi  Pelaksanaan  Analisis  Kelayakan  Penyaluran  Kredit  Usaha  Rakyat (KUR) Ritel Menggunakan Metode 5C Dalam Menghindari Kredit Macet Pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Kantor Cabang Gorontalo.
Analisis kelayakan yang baik akan memberikan dampak langsung kepada bank untuk meminimalisir kerugian yang disebabkan pembiayaan macet pada pembiayaan KUR Ritel, hal tersebut dapat membantu untuk meminimalisir risiko terjadinya kredit macet yang dapat mengakibatkan bank mengalami kerugian. Sehingga perlu apabila pihak bank meningkatkan pelaksanaan analisis kelayakan dengan baik.
Pihak RM Bank BRI Cabang Gorontalo mengatakan bahwa implikasi analisis kelayakan  metode  5C  terhadap  pembiayaan  KUR  Ritel  sangat  berpengaruh  dalam meminimalisir non performing loan (NPL) terhadap kredit macet. Demi mendapatkan proses karakteristik pinjaman yang sehat tentu berimplikasi kepada investasi halal dan baik. Serta menghasilkan return sebagaimana yang diharapkan, maka pihak bank harus menerapkan  prinsip  kehati-hatian,  prinsip  yang  dikenal  dengan  analisis  kelayakan pembiayaan dengan prinsip 5C yang sesuai dengan peraturan yang ada.
Bank BRI Cabang Gorontalo harus melakukan proses pembiayaan sehat, yang tidak hanya berimplikasi kondisi bank yang sehat saja, akan tetapi demi meningkatkan kinerja pada sektor riil yang dibiayai, serta mengurangi risiko pembiayaan bermasalah yang  dapat  merugikan  pihak  bank.  Berdasarkan  penyampaian  data  terkait  implikasi pelaksanaan  prinsip  5C  pada  analisis  kelayakan  pembiayaan  KUR  di  Bank  BRI Cabang  Gorontalo  diatas  penulis  dapat  mengambil  kesimpulan  bahwa,  implikasi pelaksanaan  prinsip  5C  pada  analisis  kelayakan  pembiayaan  KUR  di  Bank  BRI Cabang Gorontalo sudah sesuai dengan teori yang mana telah disampaikan oleh salah satu pihak RM bahwa analisis yang baik akan mendapatkan nasabah yang layak, dan dapat meningkatkan jumlah nasabah pembiayaan KUR, selain itu produk pembiayaan KUR ini merupakan produk  yang dominan di Bank BRI Cabang Gorontalo volume penjualan pada pembiayaan KUR.

## SIMPULAN, KETERBATASAN DAN SARAN

## Simpulan
Dari  hasil  penelitian  dan  wawancara  yang  dilakukan  di  Bank  BRI  Cabang Gorontalo maka dapat disimpulkan bahwa pemberian Kredit Usaha Ritel mewajibkan calon debitur melengkapi persyaratan dan memenuhi prinsip 5C yang ada di Bank BRI Cabang  Gorontalo  Dapat  di  lihat  dari  semua  aspek  penilaian  5C  menunjukkan implikasi  yang  posistif,  pelaksanaan  analisis  kelayakan  menggunakan  metode  5C terhadap  kredit  ritel  yang  di  lakukan  di  Bank  BRI  Cabang  Gorontalo  memberikan dampak  yang  baik  dalam  sistem  penilaian  nasabah  dan  berpengaruh  dalam meminimalisir Non  Perfoming  Loan (NPL).  Pihak  bank  sudah  sangat  melakukan analisis 5C terhadap penialaian dalam pinjamn kredit ritel. Akan tetapi tersebut belum menjamin 100% untuk memastikan bahwa benar-benar sudah tidak ada lagi nasabah yang  menunggak.  Karena  adanya  beberapa  musibah  yang  didapatkan  oleh  nasabah sehinggan berdampak pada usaha yang dijalankannya yang tentunya berdampak pada
pendapatan  nasabah  tersebut.  Sehingga  itu  dalam  melaksanakan  analisis  kelayakan prinsip 5C.

## Keterbatasan
a) Pada  penelitian  ini  peneliti  tidak  dapat  mencantumkan  nama  atau  identitas  asli nasbah dalam hal ini data informan pada nasabah yang memiliki kredit bermasalah. Menggunakan nama samaran demi kenyamanan dan perlindungan privasi.
b) Peneliti  mencakup  beberapa  dokumen  pribadi  nasabah  yang  bersifat  rahasia meliputi  (SLIK  BI Checking ,  Neraca,  Laporan  Keuangan  dan Form Laporan Penilaian Agunan) yang menjadi aspek penilaian analisis 5C.
c) Adanya  kebijakan  prosedural  tertentu  yang  membuat  nasabah  tidak  dapat mencakup dalam penelitian karena di luar kendali peneliti.

## Saran
Kedepannya pihak RM diharapkan untuk meningkatkan kembali pelaksanaan analisis  ke  5  prinsip  tersebut  agar  pihak  bank  benar-benar  mengetahui  kepastian kemampuan nasabah dalam membayar pinjamnnya.

## DAFTAR PUSTAKA
Damayanti, L., Tobibatussaadah, & Nuriasari, S. (2020). Meminimalisir Pembiayaan Bermasalah Dalam Pemberian Pembiayaan Mikro Dengan Prinsip 5c. Journal Of Chemical Information And Modeling , 3 (9), 1689–1699.
Djuarni,  W.,  &  Ratnasari,  R.  (2022).  Implementasi  Prinsip  5c  Dalam  Menentukan Kelayakan Pemberian Kredit Pada Nasabah. Ar-Rihlah: Jurnal Keuangan Dan Perbankan Syariah , 02 (02).
Hamonangan. (2020). Analisis Penerapan Prinsip 5c Dalam Penyaluran Pembiayaan Pada Bank Muamalat Kcu Padangsidempuan. Jurnal Ilmiah Mea (Manajemen, Ekonomi, Dan Akuntansi) , 4 (2), 454–466.
Monulandi, M. M., Dumais, J. N. K., & Pangemanan, L. R. J. (2016). Persepsi Nasabah Terhadap Penerapan Prinsip 5c Dalam Penyaluran Kredit Usaha Rakyat (Kur) Oleh  Pt.  Bank  Rakyat  Indonesia  (Persero)  Tbk  Unit  Tombatu,  Minahasa Tenggara. Agri-Sosioekonomi Unsrat , 12 , 303–314.
P Rizki, S. R. (2019). Penerapan Prinsip 5c Terhadap Pengambilan Keputusan Kredit Pada Pt . Bri Unit Handil Bakti Barito Kuala. Jurnal Komunikasi Bisnis Dan Manajemen , 6 (1), 60–74.
Rahmi,  P.  P.,  &  Karamang,  E.  (2019).  Penerapan  Prinsip  5c  Dalam  Keberhasilan Penyaluran  Kredit  Modal  Kerja  Di  Bank  Umum  Pada  Ukm  Di  Kabupaten Bandung. Mahatani , 2 (2), 108–121.
Sakti, A. D., Anisykurlillah, I., Akuntansi, J., Ekonomi, F., & Semarang, U. N. (2017). Analysis  Of  Factors  Affecting  Non  Performing  Loan  On  Cooperation.
332 Penerapan Prinsip 5C Dalam Pemberian Kredit….(Nabila Fadelina Alamri, Tri Handayani Amaliah, Siti Pratiwi Husain)
Accounting Analysis Journal , 6 (3), 432–444.
Setiawati,    Silvia  D.,  Ar,  M.  D.,  &  Azizah,  D.  F.  (2017).  Evaluasi  Pengawasan Pemberian Kredit Sebagai Upaya Untuk Meminimalkan Non Performing Loan (  Studi  Pada Kredit Ritel Komersial Pt .  Bank Rakyat  Indonesia  (  Persero ), Tbk. Jurnal Administrasi Bisnis , 48 (1), 116–123.
Wahyuni,  N.  (2017).  Penerapan  Prinsip  5c  Dalam  Pemberian  Kredit    Sebagai Perlindungan  Bank. Lex  Journal:  Kajian  Hukum  &  Keadilan , 1 (1). Https://Doi.Org/10.25139/Lex.V1i1.236
Moleong, Lexy J. (2021). Metodologi Penelitian Kualitatif Edisi Revisi. Bandung: PT Remaja Rosdakarya.
Kasmir. (2008). Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.