## PENGARUH SHARIA COMPLIANCE TERHADAP KEPUASAN NASABAH BSI KC MALANG SOETTA DIMEDIASI OLEH LAYANAN DIGITAL BANKING

## THE EFFECT OF SHARIA COMPLIANCE ON CUSTOMER SATISFACTION AT BSI KC MALANG SOETTA MEDIATED BY DIGITAL BANKING SERVICE
Tifani Nurmala Widiya 1a , Rini Safitri 2 1 Program Studi Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi Universitas Maulana Malik Ibrahim Malang, Jl. Gajayana No.50, Dinoyo, Kec. Lowokwaru, Kota Malang, Jawa Timur 65144
2 Fakultas Ekonomi Universitas Maulana Malik Ibrahim Malang, Jl. Gajayana No.50, Dinoyo, Kec. Lowokwaru, Kota Malang, Jawa Timur 65144
a Korespondensi E-mail: tifaniwidiya@gmail.com

## ABSTRAK
Tujuan  dari  penelitian  ini  adalah  untuk  mengetahui  dampak  sharia  compliance  pada kepuasan  nasabah  melalui  mediasi  layanan  digital  banking  pada  perbankan  syariah. Metode penelitian yang digunakan adalah metode kuantitatif. Sebanyak 120 kuesioner dikumpulkan dari nasabah bank syariah di BSI KC Malang Soetta untuk diuji hipotesis. Metode analisis yang digunakan adalah pengujian analisis jalur menggunakan uji sobel test  untuk  mengetahui  pengaruh  dari  variable  mediasi.  Hasil  penelitian  ditemukan berdasarkan hasil uji sobel tes pada perhitungan berdasarkan rumus dan diperoleh nilai sebesar 5,492 > 1,96 (sig < α=5%). Dapat disimpulkan bahwa layanan digital banking mampu  memediasi  pengaruh  sharia  compliance  terhadap  kepuasan  nasabah  BSI  KC Malang Soetta.
Kata kunci: Kepatuhan Syariah, Kepuasan Nasabah, Layanan Digital Banking.

## ABSTRACT
The purpose of this study was to determine the impact of sharia compliance on customer satisfaction through the mediation effect of digital banking services on sharia banking. The research  method  used  is  a  quantitative  method.  A  total  of  120  questionnaires  were collected from Islamic bank customers at BSI KC Malang Soetta to test the hypothesis. The analytical method used is test analysis using the Sobel test to determine the effect of the mediating variable. The results of the study show that sharia compliance has an effect on customer satisfaction mediated by digital banking services with a significance result of a value of 5.492 > 1.96 (sig < =5%). The result can be concluded that digital banking services are able to mediate sharia compliance towards customer satisfaction at BSI KC Malang Soetta.
Keywords: Customer Satisfaction, Digital Banking Service, Sharia Compliance.
Widiya, T, N., & Safitri, R. 2022. Pengaruh Sharia Compliance Terhadap Kepuasan Nasabah Dimediasi  Oleh  Layanan  Digital  Banking  Pada  BSI  KC  Malang. NISBAH:  Jurnal Perbankan Syariah 8 (2). 93-102 .

## PENDAHULUAN
Perbankan  syariah  memiliki  tujuan dalam meningkatkan pemerataan pembangunan, pertumbuhan ekonomi, dan stabilitas  nasional.  Diatur  dalam  Undang- Undang  No.21  Tahun  2008  tentang Perbankan Syariah, pengembangan industri perbankan  syariah  nasional  telah  memiliki landasan hukum yang memadai dan dengan hasil  diperoleh  dalam  lima  tahun  terakhir bahwa  pertumbuhan  aset  lebih  dari  65% pertahun. Diharapkan dukungan dan peran industri perbankan syariah dalam perekonomian  nasional  akan  semakin signifikan  (ojk,  2018).  Fakta  diatas membuat industri perbankan harus kreatif dan selalu berinovasi di tengah banyaknya persaingan  ketat  dalam  memprioritaskan nasabah  untuk  mencapai  kepuasan  serta loyalitas  dan  mampu  meningkatkan  laba (Marlina & Bimo, 2018). Dengan demikian, bank  syariah  berfokus  pada  kepatuhan syariah  serta  inovasi  layanan  untuk kepuasan  pelanggan  yang  lebih  baik, mengarah pada pembangunan dan pertumbuhan yang berkelanjutan (Othman & Owen, 2001).
Kajian sharia  compliance menjadi penting pada  perbankan  syariah  karena  di Indonesia perkembangan perbankan syariah  terus  meningkat.  Dalam  skala internasional, selama bertahun-tahun, sektor  perbankan  syariah  telah  memiliki tingkat pertumbuhan 15-20 persen (Saqib & Farooq,  2015).  Berdasarkan  data  dari Kementrian  Dalam  Negeri,  Indonesia memiliki  jumlah  penduduk  muslim  per  31 Desember  2021  dengan  total  237,53  juta jiwa, atau sama dengan 86,9% dari seluruh populasi  di  Indonesia.  Nasabah  bank syariah  cenderung  memiliki  preferensi untuk  melakukan  urusan  mereka  sesuai dengan pedoman agama dalam hal halal dan aspek haram termasuk dalam urusan bisnis, sehingga  diperlukan  adanya  ketetapan sharia  compliance dalam  pelaksanaan operasional. Bank merupakan lembaga yang berorientasi  pada  layanan  yang  memiliki
kepentingan  utama  dalam  kepuasan nasabah (Rasheed, H. and Aimin, 2012).
Prevalensi mode penyampaian layanan  digital  melalui  saluran  elektronik menjadi kebutuhan bank untuk mendapatkan  pemahaman  yang  lebih  baik tentang  penilaian  kualitas  layanan  yang diperoleh  nasabah  (Zeithaml  et  al,.  2002). Perbankan syariah perlu untuk meningkatkan layanan, menawarkan keunikan value , serta menerapkan kebijakan-kebijakan khusus terkait penggunaan layanan inovatif menggunakan teknologi informasi (Husna, 2020). Dibuktikan  setelah  merger,  BSI  semakin fokus  untuk  melakukan  akselerasri  dan strategi  digitalisasi,  baik  dari  segi  produk maupun  berupa  layanan  kepada  seluruh nasabah.
Dalam kajian ini, penelitian dilakukan  berfokus  pada  Bank  Syariah Indonesia KC Malang Soetta, yang memiliki beberapa inovasi untuk terus mengarahkan para  nasabahnya  melakukan  berbagai keperluan transaksi serta kegiatan operasional  yang  mengarah  pada  layanan digital.  Dengan  pengimplementasian  nilai- nilai  syariah  yang  kuat  dalam  menimbah amanah  serta  kepuasan  dari  nasabah. Penelitian  bertujuan  untuk  mengetahui pengaruh  sharia  compliance  terhadap kepuasan  nasabah  yang  dimediasi  oleh layanan digital banking.

## MATERI DAN METODE

## Sharia Compliance
Ahmed  &  Mohiuddin  (2021), menjelaskan Sharia compliance merupakan segala  sesuatu  yang  berhubungan  dengan tindakan  untuk  mematuhi  prinsip-prinsip syariah, mengacu pada kepatuhan terhadap hukum Islam berdasarkan ajaran Al Qur'an dan  sunnah.  Sistem  perbankan  ini  tidak mengenakan bunga atas pembiayaan tetapi didasarkan  pada  untung  dan  rugi  dengan dasar berbagi. Sharia compliance merupakan  transaksi  berdasarkan  aturan Islam  yang  dilakukan  perbankan  syariah dan diakui sebagai fiqh muamalat (Hunjra et
al, 2011). Usman et al., (2021) menyatakan sharia compliance menjadi pembeda utama antara bank syariah dan bank konvensional. Bank syariah secara proaktif mengejar total kepatuhan  dengan  aturan  syariah  dalam semua urusan keuangan dan non-keuangan yang  ditegaskan  kembali  oleh  penasehat syariah  (Saqib  &  Farooq,  2015).  Didukung dengan adanya peran dari Dewan Pengawas Syariah  (DPS)  yang  memberi  pengawasan terhadap  kontrak  atau  akad  apakah  sudah sesuai  dengan  prinsip-prinsip  syariah (Nurhisam, 2016). Konsep sharia compliance menjadi  persyaratan  yang diwujudkan  bagi  individu  yang  menganut kepercayaan  agama  Islam  dengan  segala kebutuhannya  dalam  bertransaksi,  dan persepsi  syariah  sangat  penting  bagi  bank syariah  karena  dapat  secara  signifikan mempengaruhi tingkat kepuasan pelanggan (Saqib & Farooq, 2015).
Layanan Digital Banking Perbankan digital dianggap sebagai inovasi keuangan  dengan  tujuan  utamanya  adalah untuk meningkatkan manfaat finansial bagi nasabah  (Shin,  2020).  Perbankan  digital merupakan transisi dari layanan konvensional  ke  layanan  perbankan berbasis  teknologi  seperti  melalui  ATM, platform  seluler,  dan  internet  dengan menyediakan  layanan  seperti mobile banking , sms  banking, internet  banking, digunakan  untuk  cek  saldo,  tagihan pembayaran  dan  kebutuhan  transaksi lainnya (Egala & Mensah, 2021).
Pelayanan  berbasis  digital  yang  diberikan menawarkan  kecepatan  dalam  melakukan transaksi, serta kemudahan dan kenyamanan  untuk  melakukan  transaksi secara online tanpa mengharuskan nasabah untuk  datang  mengantri  di  bank  secara langsung  (Rema  &  Setyohadi  2016). Positioning baru  dari  bank  syariah  salah satunya  meningkatkan  aspek  teknologi informasi yang selalu up-date , user friendly , dengan  memfokuskan  kepada  kepuasan nasabah  sebagai  strategi  dari  perbankan (ojk, 2018).

## Kepuasan Nasabah
Kepuasan  adalah  evaluasi  pelanggan terhadap  produk  atau  layanan  itu  sendiri dalam hal apakah produk atau jasa tersebut telah  memenuhi  kebutuhan  dan  harapan mereka yang diasumsikan (Zeithaml, 2002). Menurut  (Kotler,  P.  and  Keller,  2007) kepuasan  konsumen  merupakan  bentuk perasaan  senang  atau  kecewa  dari seseorang  setelah  membandingkan  kinerja suatu  produk  yang  dipikirkan  terhadap kinerja yang diharapkan.

## Metode Penelitian
Data  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini merupakan  data  primer.  Penelitian  yang dilakukan  termasuk  jenis  penelitian kuantitatif.  Populasi  dalam  penelitian  ini merupakan  nasabah  aktif  BSI  KC  Malang Soetta, yang terdaftar di Bank BSI KC Soetta Malang  dan  secara  aktif  menggunakan produk/jasa  dan  melakukan  berbagai transaksi terutama layanan digital banking . Metode pengambilan sampel menggunakan jenis teknik pengambilan random sampling . Sampel  didapat  dan  mendapat  jumlah sebanyak  120  responden.  Uji  penelitian yang  dilakukan  yaitu  uji  asumsi  klasik,  uji hipotesis, dan uji analisis jalur menggunakan uji sobel.Data yang diperoleh selanjutnya  dianalisis  menggunakan  SPSS 25.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Persamaan Struktur I
Gambar 1. Persamaan Struktur I Z (LDB) = βSH + e1
Pada  persamaan  I,  variabel  independen (X)  berpengaruh  terhadap  variabel  yang diduga sebagai variabel mediasi (M)
Persamaan Struktur II
Gambar 2. Persamaan Struktur II Y (KN) = βSH + βLDBM + e1
Pada  persamaan  II,  variabel  independen (X)  dan  (M)  berpengaruh  terhadap variabel dependen (Y)

## Uji Asumsi Klasik
Uji  asumsi  klasik  yang  dilakukan  adalah uji  normalitas  untuk  menguji  penelitian model  regresi,  variabel  independen  dan variabel  dependen  maupun  keduanya memiliki  distribusi  yang  normal  atau tidak.  Uji  multikolonieritas  dilakukan untuk  menentukan  apakah  terdapat adanya  korelasi  tinggi  antara  variabel independen  dengan  model  regresi  linier ganda.  Sedang  uji  heteroskedastisitas untuk menguji apakah terjadi ketidaksamaan  varians  pada  model regresi dari residual satu pengamatan ke pengamatan  lain.  Uji  asumsi  klasik menjadi  uji  persyaratan  statistik  yang harus dipenuhi pada analisis regresi linier berganda  yang  berbasis ordinary  least square (OLS).
a. Uji Normalitas
Tabel  1.  Hasil  Uji  Tes  Normalitasi
Persamaan I N 120 Normal Parameters a,b Mean .0000000 Std. Deviation 4.14059239 Asymp. Sig. (2-tailed) .002 c
Monte Carlo
Sig. (2- tailed) Sig. .115 d

## Sumber: Data Diolah, 2022, SPSS 25
Berdasarkan  hasil  uji  tabel  diatas, menunjukkan  signifikansi  bahwa  monte carlo  (2-tailed)  >  0,05  yaitu  0,115,  uji normalitas kolmogorov-smirnov tes variabel  X  terhadap  Z  tidak  terdapat gangguan dan data diasumsikan berdistribusi normal.
Tabel  2.  Hasil  Uji  Tes  Normalitasi Persamaan II N 120 Normal Parameters a,b Mean .0000000 Std. Deviation 1.81615757 Asymp. Sig. (2-tailed) .002 c Monte Carlo Sig. (2- tailed) Sig. .126 d

## Sumber: Data Diolah, 2022, SPSS 25
Berdasarkan  hasil  uji  tabel  diatas, menunjukkan  signifikansi  bahwa  monte carlo  (2-tailed)  >  0,05  yaitu  0,126,  uji normalitas kolmogorov-smirnov tes variabel X dan Z terhadap Y tidak terdapat gangguan  dan  diasumsikan  bahwa  data berdistribusi normal.
b. Uji Heterokedastisitas Gambar 3 Scatterplot Persamaan I
Sumber: Data Diolah, 2022, SPSS 25 Gambar 4 Scatterplot Persamaan II

## Sumber: Data Diolah, 2022, SPSS 25
Berdasarkan  gambar  di  bawah  dapat diambil  kesimpulan  bahwa  titik-titik menyebar  dan  terdistribusi  secara  acak. Sehingga dinyatakan  bahwa  data  tidak terjadi  heteroskedastisitas,  sehingga regresi  dapat  digunakan  dan  dianalisis lebih lanjut.
c. Uji Multikolinearitas
Tabel 3. Hasil Uji tes Multikolinearitas

## Sumber: Data Diolah Peneliti, 2022
Berdasarkan  hasil  uji  dari  tabel  3  diatas nilai tolerance variabel intervening yakni 1,00  >  0,10  dan  VIF  <  10  yaitu  1,000 disimpulkan  bahwa  tidak  terdapat kolerasi  yang  terjadi  pada  persamaan  I. Sedangkan  nilai tolerance yakni  0,575  > 0,10  dan  VIF  <  10  yaitu  1,740,  sehingga disimpulkan  tidak  ada  kolerasi  yang terjadi  antara  variabel  dependen  dan independen dalam model regresi persamaan II.
Tabel  4.  Hasil  Uji  Koefisien  Determinasi Persamaan I Mode l R R Square 1 .735 a .54 0
Sumber: Data Diolah Peneliti, 2022 Dari tabel 4 hasil uji di atas nilai R Square yang  diperoleh  sebesar  0,735.  Hasil tersebut dapat diartikan bahwa pengaruh sharia  compliance terhadap  layanan digital  banking  adalah  sebesar  0,735  = 73,5%  dan  sisanya  26,5%  dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak masuk dalam model.
Tabel  5.  Hasil  Uji  Koefisien  Determinasi Persamaan I Mode l R R Square 1 .774 a .59 9
Sumber: Data Diolah Peneliti, 2022
Dari  tabel  hasil  uji  di  atas  nilai  R Square  yang  diperoleh  sebesar  0,774. Hasil  tersebut  dapat  diartikan  bahwa pengaruh sharia  compliance terhadap layanan  digital  banking  adalah  sebesar 0,774  =  77,4%  dan  sisanya  22,6% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak masuk dalam model.
Uji Koefisien Determinasi (R 2 )
Dalam  penelitian  untuk  menentukan hipotesis yang diajukan penelitian apakah diterima  atau  ditolak  sesuai  keadaan sebenarnya, maka dilakukan uji koefisien determinasi. Uji dilakukan untuk melihat kemampuan  variabel  independen  dapat menjelaskan  variabel  dependen.  Uji determinasi ini dapat dilihat melalui hasi R square, jika nilai R square berada di atas 0,5 maka bisa dikatakan baik.

## Uji t
Uji T digunakan bertujuan untuk menguji ada  atau  tidaknya  pengaruh  masing- masing  variabel  independen  secara parsial  terhadap  variabel  dependen. Signifikansi  α=5%  dengan  kriteria pengambilan keputusan sebagai berikut:
a. Apabila  nilai  Sig.  (2-tailed)  <  0,05 maka Ho ditolak dan Ha diterima
b. Apabila  nilai  Sig.  (2-tailed)  >  0,05 maka Ha ditolak dan Ho diterima
Tabel 6. Hasil Uji t Persamaan I Model B Std . Err or B et a t Sig. 1 (Constant) 16.2 95 2.8 10 5.79 8 .0 00 Sharia Compliance .951 .08 1 .7 3 5 11.7 78 .0 00 Model B Std . Err or B et a t Sig. 1 (Constant) 16.2 95 2.8 10 5.79 8 .0 00 Sharia Compliance .951 .08 1 .7 3 5 11.7 78 .0 00
Model Collinearity Statistics Tolerance VIF Sharia Compliance .575 1.740 Layanan Digital Banking .575 1.740 Variabel Intervening 1.00 1.000
Berdasarkan hasil data uji t tabel 8 diperoleh  angka  t-hitung  sebesar  11,778 Ho ditolak dan Ha diterima. Dengan nilai signifikansi sebesar 0,000 < 0,05 sehingga dapat diambil kesimpulan bahwa persamaan I, sharia
compliance berpengaruh  signifikan  terhadap  layanan digital banking secara parsial.
Tabel 7. Hasil Uji t Persamaan II
Model B Std . Err or Beta t Sig. 1 (Constant) 2.7 41 1.4 45 1 . 8 9 6
. 0 6 0 Sharia Complianc e .17 9 .05 4 .285 3 . 3 0 5
. 0 0 1 Layanan Perbankan Digital .26 1 .04 2 .540 6 . 2 5 6 . 0 0 0
Sumber: Data Diolah Peneliti, 2022 Berdasarkan  hasil  data  uji  t  tabel  7 diperoleh  angka  t-hitung  sebesar  3,305 dengan nilai signifikansi sebesar 0,001 < 0,05  sehingga  dapat  disimpulkan  bahwa persamaan II, sharia compliance berpengaruh signifikan terhadap layanan kepuasan nasabah.
Uji f Uji F digunakan untuk mengetahui apakah variabel  bebas  mampu  menjelaskan variabel  terikatnya  dalam  model  regresi secara simultan. Dengan kriteria signifikansi  α=5%  untuk  pengujian simultan.  Dapat  disimpulkan  dnegan kriteria sebagai berikut:
a. Apabila  nilai  signifikansi  uji  F  < 0,05  maka  Ho  ditolak  dan  Ha diterima.
b. Apabila nilai signifikansi uji F > 0,05 maka Ha ditolak dan Ho diterima.
Tabel 8 Hasil Uji F Persamaan I
Model Sum of Square s d f Mean Squar e F Sig . 1 Regr essio n 2445.2 03 1 2445. 203 13 8.7 21 .00 0 b Resi dual 2079.9 63 1 1 8 17.62
7 Tota l 4525.1 67 1 1
9
Berdasarkan  hasil  uji  F  di  atas menunjukkan  bahwa  nilai  Nilai  F  hitung 138.721  >  F  tabel  didapat  sebesar  3.07 dan  signifikansi  yang  diperoleh  yaitu 0,000  <  0,05  sehingga  Ho  ditolak.  Dapat disimpulkan  bahwa  sharia  compliance secara  simultan  berpengaruh  terhadap layanan digital banking
Tabel 9 Hasil Uji F Persamaan II Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regres sion 635.273 2 317.636 87.5 15 .000 b Residu al 424.652 11 7 3.630 Total 1059.925 11 9
Sumber: Data Diolah Peneliti, 2022
Berdasarkan  hasil  data  uji  t  tabel  9 diperoleh  angka  t-hitung  sebesar  6,256 dengan nilai signifikansi sebesar 0,000 < 0,05  maka  dapat  ditarik  kesimpulan bahwa  persamaan  II,  sharia  compliance dan layanan perbankan digital berpengaruh signifikan terhadap kepuasan nasabah.
Uji Analisis Jalur Dengan Sobel Tes
Pengujian hipotesis variabel mediasi dilakukan melalui prosedur yang dikembangkan  oleh  sobel  (1982)  yang dikenal  dengan  Uji  Sobel.  Uji  sobel dilakukan  untuk  melihat  pengaruh variabel  mediasi  jika  variabel  tersebut memengaruhi hubungan variabel independen dan dependen.
a. Apabila  nilai  M  <  1,96  dapat dinyatakan bahwa variabel intervening tidak mampu memediasi  variabel  independen terhadap variabel dependen.
b. Apabila  nilai  M  >  1,96  dapat dinyatakan bahwa variabel
intervening  mampu  memediasi hubungan pengaruh variabel independen  terhadap  variabel dependen.
Gambar  5  Kerangka  hasil  uji  analisis jalur dengan sobel tes
Sumber: Data Diolah Peneliti, 2022 √ sab = b2sa2 + a2sb2 + sa2sb2 a = koefisien regresi variabel X terhadap variabel M b = koefisien regresi variabel M terhadap variabel Y
SE a =  standard  error  of  estimation  dari pengaruh variabel X terhadap variabel M SE b =  standard  error  of  estimation  dari pengaruh variabel M terhadap variabel Y Berdasarkan  perhitungan  Sobel Tes diatas didapatkan nilai sebesar 5,492 >  1,96  dengan  tingkat  signifikansi  5%, maka dapat disimpulkan bahwa Layanan Digital  Banking  mampu  memediasi hubungan  Sharia  Compliance  terhadap Kepuasan Nasabah.
Pengaruh Sharia Compliance terhadap Layanan Digital Banking
Berdasarkan  hasil  uji  t  pada  tabel diperoleh  nilai  signifikasi  variabel layanan perbankan digital sebesar 0,000 < 0,05  (sig  <  α=5%).  Dapat  disimpulkan bahwa  sharia  compliance  berpengaruh signifikan  terhadap  layanan  digital banking  BSI  KC  Malang  Soetta.  Persepsi pelanggan  tentang  layanan  perbankan syariah  dapat  menjadi  tolak  ukur  ketika bank  tidak  mematuhi  prinsip  syariah serta kurangnya kualitas layanan. Sehingga,  bank  syariah  harus  tetap meningkatkan spektrum untuk memberikan  layanan  yang  lebih  baik kepada  nasabah.  Termasuk  dalam peningkatan  inovasi  layanan  berbasis teknologi  seperti internet  banking dan mobile banking .
Didukung  dalam  penelitian  Ulya (2019),  bahwa  aturan  syariah  telah mempertahankan regulasi Islamic fintech . Selama  layanan  berbasis  teknologi  tidak bertentangan  dengan  prinsip  syariah, maka  termasuk  dalam Islam  fintech . Penelitian  lain  menyatakan, sharia compliance sangat  penting  sebagai elemen yang harus dilinperhatikan dalam konteks  perbankan  syariah,  termasuk dalam  layanan e-banking (Usman  et  al., 2021) .
Pengaruh  Layanan  Digital  Banking terhadap Kepuasan Nasabah
Berdasarkan  hasil  uji  t  pada  tabel diperoleh  nilai  signifikasi  variabel layanan perbankan digital sebesar 0,000 < 0,05  (sig  <  α=5%).  Dapat  disimpulkan bahwa layanan digital banking berpengaruh signifikan terhadap kepuasan nasabah BSI KC Malang Soetta. Inovasi  teknologi  merupakan  salah  satu cara  yang  efektif  untuk  meningkatkan tingkat kualitas pelayanan dalam memenuhi  kebutuhan  dan  kepuasan nasabah.  Melalui  kecanggihan  teknologi dan  inovasi  di  sektor  keuangan  dan perbankan, digital banking menjadi lebih akrab bagi nasabah bank yang menerima layanan  secara  konvensional.  Selain  itu, dapat membantu nasabah untuk mengelola  keuangannya  dengan  lebih efisien (Ling et al., 2016).
Layanan  perbankan  digital  telah menjadi sangat diperlukan untuk mematuhi protokol COVID-19 yang telah ditetapkan  terutama  untuk  bank-bank, dampak  layanan  perbankan  digital  yang disediakan  oleh  bank  selama  COVID-19 menunjukkan bahwa kemudahan penggunaan,  efisiensi,  privasi/keamanan dan  keandalan  mempengaruhi  kepuasan pelanggan  (Egala  &  Mensah,  2021). Didukung  dengan  penelitian  (Garzaro  & Pedro,  2021),  (Mansour  et  al.,  2016), (McKecnie et al., 2011) yang mengidentifikasi layanan berbasis teknologi  dalam  perbankan  memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap kepuasan pelanggan.
Pengaruh  Sharia  Compliance  terhadap Kepuasan  Nasabah  dimediasi  Layanan Digital Banking.
Berdasarkan  hasil  uji  sobel  tes pada  perhitungan  berdasarkan  rumus diperoleh nilai sebesar 5,492 > 1,96 (sig < α=5%).  Dapat  disimpulkan  bahwa layanan digital banking mampu memediasi  sharia  compliance  terhadap kepuasan nasabah BSI KC Malang Soetta. Ahmed & Mohiuddin (2021), menyatakan Perbankan  Islam  adalah  salah  satu keuangan  dengan  pertumbuhan  tercepat di pasar mayoritas Muslim dan sekitarnya.  Prinsip  syariah,  melarang penerimaan  prinsip  bunga.  Selain  itu, perbankan  syariah  termasuk  BSI  KC Malang  Soetta  berusaha  menyediakan layanan  perbankan  berkualitas  tinggi untuk  dapat  meningkatkan  kepuasan pelanggan. Nasabah Muslim lebih memilih  bank  yang  mematuhi  hukum syariah dan memberikan layanan berkualitas  di  bank  syariah  yang  kini menawarkan  berbagai  layanan  inovatif menggunakan  teknologi  informasi  dan komunikasi.  Hal  ini  selaras  dengan prinsip  dan  operasional  yang  dijalankan BSI KC Malang Seoetta.
Sejalan  dengan  hasil  penelitian terdahulu  terkait sharia  compliance disebutkan dalam Saqib & Farooq (2015), dengan  jaringan  cabang,  ATM,  internet dan mobile banking, telah  meningkatkan produk serta layanannya untuk mempertahankan  eksistensi  perbankan syariah  serta  prioritas  pada  kepuasan nasabah.  Ahmed  &  Mohiuddin  (2021), Sharia compliance juga memiliki dampak terhadap  kepuasan  nasabah  dengan kualitas layanan sebagai mediasi.

## KESIMPULAN DAN IMPLIKASI
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan pembahasan, ditemukan bahwa 1) sharia compliance berpengaruh terhadap layanan digital  banking dengan  nilai signif ikansi  0,000  dengan  α=0,05  atau
5%. 2) Layanan digital banking berpengaruh terhadap kepuasan nasabah yang diartikan inovasi dan layanan digital banking akan diikuti dengan peningkatan kepuasan  nasabah.  3)  Layanan digital banking mampu  memediasi  pengaruh sharia  compliance terhadap  kepuasan nasabah  dengan  hasil  dari  uji  sobel  tes sebesar 5,492.

## DAFTAR PUSTAKA
Abduh,  M.,  Kassim,  S.,  &  Dahari,  Z.  (2012). Customer Satisfaction and Switching Behavior  in  Islamic  Banking: Evidence  from  Indonesia.  School  of Doctoral  Studies  (European  Union) Journal, Table 1, 209 – 215. Ahmed,  S.,  &  Mohiuddin,  M.  (2021).  The impact of Islamic Shariah compliance on  customer  satisfaction  in  Islamic banking  services:  mediating  role  of service
quality.
https://doi.org/10.1108/JIMA-11- 2020-0346.
Amin, M., Isa, Z., & Fontaine, R. (2011). The role  of  customer  satisfaction  in enhancing  customer  loyalty  in Malaysian  Islamic  banks.  Service Industries  Journal,  31(9),  1519 – 1532. https://doi.org/10.1080/02642060 903576076.
Bank Indonesia, P. (2007). Peraturan Bank Indonesia  Nomor:  9/15/PBI/2007 Tentang  Penerapan  Manajemen Risiko Dalam Penggunaan Teknologi Informasi Oleh Bank Umum. 1 – 32.
Egala, S. B., & Mensah, S. A. (2021). To leave or  retain ?  An  interplay  between quality  digital  banking  services  and customer satisfaction.
https://doi.org/10.1108/IJBM-02-
2021-0072.
Fathayatul  Husna.  (2020).  Wajah  Ekonomi 4.0:  Perbankan  Syari’ah  Digital, Peningkatan Daya Saing Dan Strategi Dakwah
Islam. 3, 151 – 156. https://doi.org/1010.24014/idarot una.v3i1.
Heradhyaksa, B., & Suardi, I. (2019). Sharia Compliance  in  the  Islamic  Banking Perception in Indonesia. 5(2), 1608 – 1620.
Hidayat,  R.,  Akhmad,  S.,  &  Machmud,  M. (2015).  Effects  of  Service  Quality, Customer  Trust  and  Customer Religious Commitment on Customers Satisfaction  and  Loyalty  of  Islamic Banks  in  East  Java.  Al-Iqtishad: Journal  of  Islamic  Economics,  7(2), 151 – 164. https://doi.org/10.15408/ijies.v7i2. 1681 Kotler, P. and Keller, K. (2007). Manajemen Pemasaran,  Edisi  12,  Jilid  1  dan  2. Terjemahan:  Drs.  Benyamin  Molan, Jakarta: Indeks.
Kurniawan  A,  P.  Z.  (2016).  Metode Penelitian  Kuantitatif.  PANDIVA BUKU.
Ling, G. M., Fern, Y. S., Boon, L. K., & Huat, T. S.  (2016).  Understanding  Customer Satisfaction  of  Internet  Banking:  A Case  Study  In  Malacca.  Procedia Economics and Finance, 37(16), 80 – 85.  https://doi.org/10.1016/s2212- 5671(16)30096-x.
Lovelock,  Christopher  and  Lauren  Wright.
(2004). Principles of Service Marketing and Management, 2nd ed. Upper Saddle River, NJ: Prentice Hall Inc.
Mansour, I. H. F., Eljelly, A. M. A., & Abdullah, A. M. A. (2016). Consumers’ attitude towards  e-banking  services  in Islamic  banks:  the  case  of  Sudan.
Review of International Business and
Strategy, 26(2), 244 – 260. https://doi.org/10.1108/RIBS-02- 2014-0024. Marlina,  A.,  &  Bimo,  W.  A.  (2018). Digitalisasasi Bank Terhadap Peningkatan Pelayanan Dan Kepuasan Nasabah Bank. INOVATOR,
7(1). https://doi.org/10.32832/inovator. v7i1.1458.
Mbama, C. I., & Ezepue, P. O. (2018). Digital banking,  customer  experience  and
bank  financial  performance:  UK customers’
perceptions. International  Journal  of  Bank Marketing, 36(2).
https://doi.org/10.1108/IJBM-11- 2016-0181.
McKecnie, S., Ganguli, S., & Roy, S. K. (2011). Generic  technology-based  service quality  dimensions  in  banking:
Impact on customer satisfaction and loyalty. International Journal of Bank Marketing, 29(2), 168 – 189. https://doi.org/10.1108/02652321 111107648.
Nurhisam,  L.  (2016).  Kepatuhan  Syariah (Sharia  Compliance)  dalam  Industri Keuangan Syariah. Jurnal Hukum IUS
QUIA IUSTUM,  23(1), 77 – 96. https://doi.org/10.20885/iustum.v ol23.iss1.art5.
ojk,  ojk.  (2018).  Prinsip  dan  Konsep  Dasar Perbankan  Syariah.  Otoritas  Jasa Keuangan.
Othman,  A.,  &  Owen,  L.  (2001).  The  multi dimensionality  of  carter  model  to measure  customer  service  quality (SQ)  in  Islamic  banking  industry:  a study  in  Kuwait  finance  house. International  Journal  of  Islamic Financial Services, 3(4), 1 – 12. Otoritas  Jasa  Keuangan.  (2018).  POJK
Nomor  12/POJK.03/2018  Tentang Penyelenggaraan Layanan Perbankan Digital Oleh Bank Umum. Ojk RI, I, 155.http://www.ojk.go.id/id/kanal/ iknb/regulasi/lembaga-keuangan- mikro/peraturan- ojk/Documents/SAL-POJK PERIZINAN FINAL F.pdf Parasuraman, A., Zeithaml, V. A., & Malhotra,
A. (2005). E-S-QUAL a multiple-item scale for assessing electronic service quality. Journal of Service Research, 7(3), 213 – 233. https://doi.org/10.1177/10946705
04271156.
Garzaro,  D.  M.,  &  Pedro,  S.  D.  C.  (2021). Internet and mobile banking: the role of  engagement  and  experience  on
satisfaction and loyalty. 39(1), 1 – 23. https://doi.org/10.1108/IJBM-08- 2020-0457.
Rema,  Y.  O.  L.,  &  Setyohadi,  D.  B.  (2016). Faktor-faktor  yang  mempengaruhi penerimaan  mobile  banking  studi kasus : BRI Cabang Bajawa. Seminar Riset Teknologi Informasi. Rianto,  M.  R.,  Bukhari,  E.,  Wibowo,  A.,  & Fikri,  N.  (2020).  Ancaman  Pola Perilaku  Finansial  Perbankan  Di Indonesia. 16(1), 27 – 32. Saqib, L., & Farooq, M. A. (2015). Customer perception regarding Sharī‘ah compliance of Islamic banking sector of Pakistan. https://doi.org/10.1108/JIABR-08- 2013-0031. Shin, J. W. (2020). Customer perceptions of Korean digital and traditional banks. 38(2), 529 – 547.
https://doi.org/10.1108/IJBM-03-
2019-0084.
Sugiyono.  (2015).  Sugiyono,  Metode Penelitian dan Pengembangan
Pendekatan  Kualitatif,  Kuantitatif, dan R&D , (Bandung: Alfabeta, 2015),
407  1.  Metode  Penelitian  Dan Pengembangan Pendekatan Kualitatif, Kuantitatif, Dan R&D. Susilawaty, L., & Nicola, N. (2020). Pengaruh layanan  perbankan  digital  pada kepuasan nasabah perbankan. Jurnal Manajemen Maranatha. https://doi.org/10.28932/jmm.v19i 2.2478. Ulya,  N.  U.  (2019).  Legal  Protection  of Donation-based Crowdfunding Zakat on Financial Technology: Digitalization of Zakat under Perspective  of  Positive  Law  and Islamic Law. International Conference of Zakat. https://doi.org/10.37706/iconz.201 8.132.
Usman,  H.,  Projo,  N.  W.  K.,  Chairy,  C.,  & Haque, M. G. (2021). The exploration role  of  Sharia  compliance  in technology  acceptance  model  for  e- banking  (case:  Islamic  bank  in Indonesia).  Journal  of  Islamic Marketing. https://doi.org/10.1108/JIMA-08- 2020-0230.
Yusuf,  A.  M.  (2013).  Metode  Penelitian Kuantitatif, Kualitatif Dan Penelitian Gabungan. Renika Cipta.
Zeithaml,  V.A.  Bitner,  Mary  J.  Gremler, Dwayne D. (2003), Service Marketing Integrating.