Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi Volume 9, No.1, Tahun 2014
Pengujian Personal Financial Behavior , Planned Behavior terhadap Self Control Behavior Dengan Theory Planned of Behavior
Adrie Putra Adrie.putra@esaunggul.ac.id

## Abstraksi
Penelitian ini bertujuan untuk memberikan gambaran dan bukti tentang pentingnya perilaku pengelolaan keuangan. Pengelolaan keuangan yang baik pada dasarnya sangat dibutuhkan karena dengan pengelolaan keuangan yang baik akan meningkatkan kesejahteraan. Berdasarkan data dari Badan Pusat Statistik (BPS) peningkatan kesejahteraan baik barang maupun konsumsi pangan meningkat dari 47,71% menjadi 50,66%, hal ini menjadi cermin pentingnya pengelolaan keuangan.
Didasarkan pada Theory Planned of Behavior, bahwa perilaku merupakan fungsi dari informasi atau keyakinan yang menonjol mengenai perilaku tersebut. Orang  dapat  saja memiliki berbagai macam keyakinan terhadap   suatu perilaku, namun ketika dihadapkan pada suatu kejadian tertentu,  hanya  sedikit dari keyakinan  tersebut  yang timbul  untuk memengaruhi  perilaku.  Sedikit  keyakinan inilah yang menonjol dalam memengaruhi perilaku individu.
Berdasarkan pentingnya pengelolaan keuangan tersebut, penelitian ini bermaksud untuk memberikan bukti tentang perilaku pengelolaan keuangan,yang tercermin dari perilaku dan sikap yang digambarkan dengan variable ; power prestige, retention time, subjective norms, behavioral control, intentions, behaviors dan conscientiousness. Penelitian ini menggunakan analisis jalur dimana objek pada penelitian ini adalah mahasiswa aktif yang ada pada Universitas di Jakarta.
Keyword: Self Control Behavior, Personal Financial Behavior, Planned Behavior
Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi Volume 9, No.1, Tahun 2014

## 1. Pendahuluan
Pengelolaan keuangan dirasakan sangat penting dewasa ini, mengingat saat ini pertumbuhan konsumsi masyarakat yang terus meningkat seiring dengan peningkatan pendapatan masyarakat dan pertumbuhan ekonomi yang semakin membaik. Tingkat kesejahteraan menjadi tujuan seseorang dalam bekerja, banyak pendapat mengatakan semakin tinggi tingkat penghasilan seseorang maka akan semakin sejahtera orang tersebut. Sepertinya pandangan tersebut saat ini tidak begitu relevan lagi. Tingkat pendapatan yang tinggi tanpa diiringi dengan pengelolaan yang baik maka tidak akan mendatangkan kesejahteraan bagi seseorang.
Pengelolaan keuangan dari pendapatan saat ini khususnya bagi para masyarakat urban sangat penting
mengingat pertumbuhan pendapatan biasaya diiringi dengan peningkatan keinginan ( wants ) yang tidak ada batasnya. Hal ini ditunjukkan dengan semakin tingginya tingkat konsumsi masyarakat menurut data Badan Pusat Statistik pada bulan Maret 2012 adalah 47,71% masyarakat mengkonsumsi makanan yang merupakan basic needs , dan 52,29% masyarakat menkonsumsi produk non makanan, seperti perumahan dan fasilitas rumah tangga sebesar 19,86%, dan 18,81% untuk konsumsi barang dan jasa, dan hanya 1,73% dipergunakan untuk asuransi. Tingkat non-performing loan yang cukup tinggi sebesar 4,97% menunjukkan tingkat irrational masyarakat dalam memenuhi keinginannya.
Tingginya tingkat konsumsi masyarakat diiringi dengan tingginya tingkat pemenuhan keinginan dengan
Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi Volume 9, No.1, Tahun 2014
menggunakan hutang. Terlihat dari jumlah kredit yang diserap oleh masyarakat menurut Indonesia Banking
Statistic yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia adalah sebesar Rp. 57.462 Milliar pada bulan Juli 2013, dimana tingkat non-perforing loan atau kredit macet yang terjadi adalah 4,97% dari jumlah yang diberikan oleh bank. Tingginya tingkat kredit macet tersebut menunjukkan indikasi rendahnya iterasi keuangan yang ada pada masyarakat, dan hal ini yang mendorong penelitian ini untuk dapat memberikan bukti bahwa pembelajaran mengenai pengelolaan keuangan merupakan hal yang penting dan sangat diperukan untuk menunjang tingkat kesejahteraan yang dinginkan oleh masyarakat.
Pengelolaan keuangan yang baik dapat menghidarkan seseorang dari financial distress dan financial problem .
Tingkat pendapatan bukan satu-satunya
sumber permasalahan munculnya kesulitan keuangan. Tetapi lebih cenderung kepada kesalahan dalam pengelolaan keuangan dimana pada masyarakat kota besar lebih mementingkan pemenuhan keinginan dibandingkan pemenuhan kebutuhan, faktor- faktor seperti power pretige menjadi hal yang dirasa perlu diperhatikan. Power prestige bukan satu- satunya penyebab kesulitan keuangan, factor lain seperti sikap, norma subjektif, kontrol prilaku, niat, perilaku dan kehati- hatian ( Conscientiousness ) menjadi faktor-faktor yang mendukung seseorang dalam mengelola keuangannya.
Dari apa yang dijabarkan pada sebelumnya, tujuan dari penelitian ini adalah untuk menguji faktor-faktor yang mempengaruhi perilaku self-control dalam pengelolaan keuangan pribadi, dan juga untuk melihat faktor-faktor yang berpengaruh terhadap niat
Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi Volume 9, No.1, Tahun 2014
seseorang dalam melakukan prilaku self- control dalam pengelolaan pribadi yang didasarkan pada teori planned behavior .

## 2. Tinjauan Pustaka
2.1 Theory Planned of Behavior (TPB)
Penelitian ini didasarkan pada teori theory of   planned   behavior
(TPB)   merupakan pengembangan  dari theory  of  reasoned  action (TRA)  yang telah  dikembangkan terlebih  dahulu oleh  Icek  Ajzen  dan Martin Fishbein pada 1975.Teori   ini   mengasumsikan bahwa perilaku seseorang tidak hanya dikendalikan oleh dirinya sendiri (kontrol penuh individual), tetapi juga membutuhkan kontrol  yaitu ketersediaan  sumber daya dan kesempatan  bahkan  ketrampilan tertentu, sehingga perlu  ditambahkan konsep kontrol perilaku ( perceived behavioral control ) yang dipersepsikan akan memengaruhi niat dan perilaku.
Theory of planned behavior menjelaskan bagaimana perilaku  tertentu  dapat diprediksi  melalui determinan  perilaku tersebut.
Theory of planned behavior mengacu pada teori yang menyatakan bahwa perilaku merupakan fungsi dari informasi atau keyakinan yang menonjol mengenai perilaku tersebut. Orang  dapat saja memiliki berbagai macam keyakinan terhadap   suatu perilaku, namun ketika dihadapkan pada suatu kejadian tertentu,  hanya  sedikit dari keyakinan  tersebut  yang timbul  untuk memengaruhi  perilaku.  Sedikit keyakinan inilah yang menonjol dalam memengaruhi perilaku individu (Ajzen,1991).
Berdasarkan Teori   Reasoned Action , apabila seseorang dievaluasi dan disarankan untuk berperilaku positif (attitude), dan jika mereka berpikir orang lain akan menyarankan agar dia
Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi Volume 9, No.1, Tahun 2014
berperilaku ( subjective norm ), ini akan menimbulkan dampak intensitas lebih tinggi dan mereka akan senang termotivasi  melakukan jalan tersebut (berperilaku). Sikap dengan norma subjektif memiliki korelasi yang tinggi (Sheppard, Hartwick, & Warshaw, 1988). Namun, hal ini bertentangan dengan tingginya hubungan antara  sikap dan perilaku tersebut tidak secara langsung. Sikap dan keyakinan  akan norma subjektif berkorelasi tinggi dengan perilaku melalui kesiapan ( behavioral intention ) dan perilaku nyata  juga disebabkan oleh  lingkungan. (Fishbein & Ajzen, 1975).
Faktor determinan yang mempengaruhi planned behavior meliputi  sikap positif atau negative terhadap target perilaku, norma subyektif  dan  kontrol  perilaku  yang diterima ( perceived behavior control ).
Sikap terhadap suatu perilaku dikenali
sebagai  evaluasi positif atau negatif mengenai perilaku yang relevan yang terbentuk dari keyakinan mengenai hasil yang akan diterima atas perilaku tersebut.  Norma subjectif adalah persepsi seseorang  mengenai  referensi yang signifikan. Sementara control perilaku, adalah  identik dengan model perilaku yang dikemukakan oleh Fishbein dan Ajzan, yakni  kesulitan yang diterima untuk mendapatkan perilaku.
Theory of Planned Behavior secara khsusus  menghubungkan antara beliefs atau keyakinan dengan attitudes .
Berasarkan hal tersebut  seseorang akan mengevaluasi sikap terhadap perilaku yang ditentukan oleh aksesibilitas keyakinan mereka, dimana keyakinan merupakan probabalisitas subyektif bahwa perilaku akan berdampak pada sesuatu yang pasti (Fishbein & Ajzen, 1975). Keluaran  yang diharapkan  atas
Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi Volume 9, No.1, Tahun 2014
sesuatu yang dilakukan merupakan model dari nilai harapan. Variabel tersebut menghubungkan antara keyakinan, sikap dan harapan ( expectation ).

## 2.2 Self-Control Theory
Self control dalam hal pengelolaan keuangan merupakan sebuah aktivitas yang mendorong seseorang untuk melakukan penghematan dengan menurunkan pembelian impulsive (Otto,Davies&
Chater 2004). Pengelolaan keuangan pribadi juga menuntut adanya pola hidup yang memiliki prioritas. Pada dasarnya kekuatan dari prioritas ( the power of priority ) berpengaruh juga pada tingkat kedisiplinan seseorang ketika mengelola keuangannya. Kedisiplinan yang merupakan kesadaran diri untuk mematuhi aturan serta kemampuan diri untuk menyesuaikan dirinya dengan perubahan, maka secara eksplisit telah
menyentuh kontrol diri ( self control ).
Hal ini mengacu pada alasan bahwa sukses atau tidaknya seseorang juga salah satunya turut dipengaruhi oleh kontrol diri (Tangney, Baumeister & Boone 2004).
Self-control biasanya melibatkan upaya  untuk  menghindari  preferensi jangka pendek agar mencapai preferensi jangka panjang (Karlsson,  1998). Mempertegas  hal ini,  Nofsinger (2005) mengatakan bahwa seseorang mengontrol pengeluarannya dengan melawan keinginan atau dorongan untuk membelanjakan uang secara berlebihan atau dengan kata lain membelanjakan uang berdasarkan keinginan bukan kebutuhan, sehingga self-control berhubungan dengan mengelola keuangan secara lebih baik (Baumeister,2002). Dengan demikian,
self-control dalam pengelolaan keuangan merupakan strategi yang digunakan oleh
Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi Volume 9, No.1, Tahun 2014
individu untuk mencegah pemborosan dalam alokasi keuangan.
Dari pembahasan diatas maka dapat dibentuk kerangka penelitian dan
dugaan sementara ( hypothesis ) atas pernyataan diatas, dimana h ypotesis tersebut dapat dilihat sebagai berikut :
Gambar 1. Kerangka Penelitian
Adapun dugaan sementara ( hypothesis ) yang dapat dibangun dari penelitian ini adalah sebagai berikut :
H 1 : Conscientiousness berpengaruh terhadap  niat melakukan self-control
dalam
Conscien tiousnes Kontrol Norma Power Prestige Retention Time Niat Perilaku
Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi Volume 9, No.1, Tahun 2014
mengelola keuangan pribadi.
H 2 : Conscientiousness berpengaruh terhadap perilaku melakukan self- control dalam mengelola keuangan pribadi.
H 3 : Kontrol perilaku berpengaruh terhadap niat melakukan self-control dalam mengelola keuangan pribadi.
H 4 : Kontrol perilaku berpengaruh terhadap perilaku melakukan self- control dalam mengelola keuangan pribadi.
H 5 :  Niat melakukan self-control dalam mengelola keuangan pribadi berpengaruh terhadap perilaku self- control dalam mengelola keuanganpribadi.
H 6 : Norma subjektif berpengaruh
terhadap niat melakukan self-control
dalam mengelola keuangan pribadi. H 7 : Norma subjektif berpengaruh terhadap  perilaku melakukan self-
control dalam mengelola keuangan pribadi.
H 8 : Power-prestige berpengaruh terhadap niat melakukan perilaku self-control dalam mengelola keuangan pribadi.
H 9 : Power-prestige berpengaruh terhadap perilaku melakukan
perilaku
self-control dalam mengelola keuangan pribadi.
H 10 : Retention-time berpengaruh terhadap niat melakukan self-control dalam mengelola keuangan pribadi. H 11 : Retention-time berpengaruh terhadap perilaku melakukan self- control dalam mengelola keuangan pribadi.

## 3. Metodologi Penelitian
Karakteristik penelitian ini adalah termasuk dalam penelitian kausalitas, dalam penelitian ini menggunakan data primer, dimana responden yang diambil
Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi Volume 9, No.1, Tahun 2014
adalah mahasiswa Universitas yang datang dari berbagai tempat di daerah JaBoDeTaBek, dimana syarat yang ada adalah sudah memiliki penghasilan.
Adapun alat bantu yang dipakai untuk memebrikan bukti empiris bagi penelitian ini adalah dengan menggunakan metode Partial Least
Square (PLS) dengan menggunakan analisis jalur ( path analysis ). Penelitian ini dibagi menjadi dua bagian yaitu analisis deskripsi demografi dari responden dan inferensial, adapun
penjelasan dari hasil analisis tersebut dapat dilihat sebagai berikut:

## 3.1 Analisis Deskriptif
Pada penelitian ini penyebaran kuesioner dilakukan dengan jumlah kuesioner yang disebar adalah sebanyak 200 kuesioner dan diterima kembali sebanyak 200 kuesioner. Penyebaran kuesioner dilakukan dengan cara mendatangi responden dan mewawancarai sesuai dengan butir-butir pertanyaan yang ada pada lembar
kuesione Tabel: 1 Penyebaran dan Penerimaan Kuesioner Keterangan Jumlah Kuesioner yang dikirim 200  eksemplar Kembali karena alamat tidak dikenal - Jumlah Pengiriman 200 eksemplar Kuesioner yang kembali 200 eksemplar Prosentase yang kembali 100  %
Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi Volume 9, No.1, Tahun 2014
Kuesioner yang bisa dipakai 200  eksemplar Prosentase yang bisa dipakai 99  % Sumber : data olahan

## 3.2. Demografi Responden
Karakteristik demografi dari responden yang di lihat dari usia adalah rata-rata pada usia 25 tahun dengan bentang usia mulai  20 - 60 tahun. Dengan tingkat pendidikan rata rata
adalah pada tingkat SMU sebanyak 107 orang atau 54% dari responden, dan bekerja sebagai pegawai swasta sebanyak 148 orang atau 74% dari responden. Berikut tabel Demografi dari responden :
Tabel: 2. Demografi Responden Keterangan Jumlah Jenis Kelamin Laki-laki 35% Perempuan 65% Usia rata-rata 25 tahun Tingkat Pendidikan Formal
SMU 52% D3 18% S1 23% S2 6% Lainnya 1%
Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi Volume 9, No.1, Tahun 2014

## Status
Menikah 17%
Tidak Menikah 83%

## Pekerjaan
PNS 5% Swasta 73% Wirausaha 20% Lainnya 2% Pendapatan per Bulan Rp 1 – Rp 999.999 6% Rp 1 Jt – Rp 4,999,9999 43% Rp 5 jt – Rp 9,999,999 38% Rp 10 jt – 29,999,999 12% ≥ Rp 30.000.000 1% Rerata jumlah Keluarga 4 orang Pengguna Operating Sistem (OS) Android Ya 69% Tidak 31% Sumber : data olahan 3.3. Uji Validitas dan Reliabilitas dengan Program Smart PLS
Untuk menguji validitas dari hasil penelitian, dapat dilihat dari nilai
Average Variance Extracted (AVE), yang nilainya harus diatas 0,6. Hal ini menunjukkan bahwa variabel yang digunakan dalam penelitian ini dapat
Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi Volume 9, No.1, Tahun 2014
dikatakan valid. Sedangkan untuk menguji Reliabilitas memakai angka yang terdapat pada kolom Cronbach Alpha, dimana nilai Cronbach Alpha harus diatas 0,7 untuk dapat dikatakan
Reliable. Pada penelitian ini nilai Cronbach Alpha pada tabel 3 menunjukkan nilai diatas 0,7, yang berarti variabel yang digunakan adalah realibel.
Tabel : 3 Overview AVE Composite
Reliability R Square
Cronbachs Alpha Communality Redundancy CONSCIENTIOUSNESS 0.6677 0.8678 0.0000 0.8109 0.5677 0.0000 KONTROL PRILAKU 0.8461 0.9166 0.0000 0.8182 0.8461 0.0000 NIAT 0.6367 0.8401 0.4405 0.7143 0.6367 0.0680 NORMA SUBJEKTIF 0.6592 0.7911 0.0000 0.6705 0.5592 0.0000 PERILAKU 0.6887 0.8689 0.5318 0.7745 0.6887 0.3641 POWER PRESTIGE 1.0000 1.0000 0.0000 1.0000 1.0000 0.0000 RETENTION 0.7497 0.8564 0.0000 0.6783 0.7497 0.0000
Sumber : Data olahan
4. Hasil  Analisis dan Pembahasan
Penelitian ini menggunakan path analisis dengan program bantuan
SmartPLS , pada program ini nilai
signifikansi dapat dilihat dari nilai T- statistik yang nilainya diatas 1,64. Pada penelitian ini nilai T-statistik
Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi Volume 9, No.1, Tahun 2014
Tabel : 4

## Bootstraping
Original Sample(O) Sample Mean (M) Standard Devi (STDEV) Standard Error T Statistics (|O/STERR|) CONSCIENTIOUSNESS -> NIAT 0.1507 0.1652 0.0850 0.0850 1.7720 * CONSCIENTIOUSNESS -> PERILAKU 0.1099 0.1212 0.0645 0.0645 1.7030* KONTROL PRILAKU -> NIAT 0.4281 0.4247 0.1031 0.1031 4.1528* KONTROL PRILAKU -> PERILAKU 0.3121 0.3115 0.0822 0.0822 3.7964* NIAT -> PERILAKU 0.7292 0.7318 0.0712 0.0712 10.2490* NORMA SUBJEKTIF -> NIAT 0.0259 0.0560 0.0896 0.0896 0.2895 NORMA SUBJEKTIF -> PERILAKU 0.0189 0.0407 0.0645 0.0645 0.2932 POWER PRESTIGE -> NIAT -0.1739 -0.1674 0.0713 0.0713 2.4397* POWER PRESTIGE -> PERILAKU -0.1268 -0.1220 0.0530 0.0530 2.3933* RETENTION -> NIAT 0.2021 0.1937 0.0865 0.0865 2.3368* RETENTION -> PERILAKU 0.1473 0.1431 0.0668 0.0668 2.2064*
Sumber : Data olahan
Dari table 4 dapat dilihat bahwa nilai T- statistic pada conscientiousness berpengaruh terhadap niat seseorang melakukan self-control dalam pengelolaan keuangannya. Conscientiousness
merupakan kepribadian seseorang tentang kehati-hatian yang dimilikinya seperti terlihat pada sikap yang terorganisir, rapih dan teliti. Sikap c onscientiousness juga menunjukkan bahwa orang seperti ini merupakan orang yang fokus dan cukup ambisius dalam mencapai targetnya (Feist 2012). Pada penelitian ini membuktikan
bahwa conscientiousness berpengaruh secara langsung terhadap niat, dan berpengaruh secara tidak langsung terhadap perilaku atau dengan kata lain H 1 dan H 2 diterima.
Orang yang berprilaku conscientiousness cenderung memperhatikan detail pengeluaran keuangannya dengan terencana dan sebaik mungkin, dimana niat dari self control mendorong perilaku self-controling yang ada pada diri orang tersebut, dimana pada penelitian ini responden wanita sebes ar 65% dengan rata-rata umur 25 tahun dengan penghasilan Rp1.000.000 sampai dengan Rp. 4.999.999 memiliki perilaku berhati-hati dalam melakukan pengeluarannya.
Pada kontrol prilaku, juga memiliki pengaruh terhadap  niat dan prilaku seseorang terhadap self–controling pengelolaan keuangan pribadi secara langsung dan kontrol prilaku juga berpengaruh secara tidak langsung
terhadap perilaku self-monitoring , atau H 3 dan H 4 diterima.
Kontrol perilaku mengacu pada yang mengacu  kepada kemudahan atau kesulitan individu terkait dengan sumber daya dan kesempatan yang dimilikinya untuk melakukan perilaku self-control dalam mengelola keuangan pribadi. Faktor inilah yang pada akhirnya akan menentukan intensi/niat dan perilaku tertentu. Kemudahan atau kesulitan yang dihadapi individu berkaitan dengan ada
atau tidaknya faktor-faktor yang memfasilitasi dan menghalangi  performa perilaku self-control dalam mengelola keuangan pribadi.
Pada pengujian hipotesis selanjutnya, dapat dilihat hasil yang sangat signifikan, bahwa niat self-controlling dalam pegelolaan pribadi sangat berpengaruh terhadap perilak dalam pengelolaan keuangan atau dengan kata lain H 5 diterima. Pada teori Plannned Behaviour niat berperilaku merupakan variabel perantara dalam membentuk perilaku.  Hal ini berarti, perilaku individu pada umumnya didasari oleh adanya niat seseorang untuk berperilaku. Niat untuk melakukan perilaku self-control dalam mengelola keuangan pribadi merupakan kecenderungan yang akan mendorong seseorang untuk melakukan perilaku tersebut atau sebaliknya.
Semakin besar niat seseorang untuk melakukan perilaku self-control dalam mengelola keuangan pribadi, semakin besar pula keberhasilan prediksi
perilaku tersebut, sebaliknya semakin kecil niat seseorang untuk melakukan perilaku self-controldalam mengelola keuangan pribadi, semakin kecil pula keberhasilan prediksi perilaku tersebut.
Pada pengujian hypothesis 6 dan 7 tentang pengaruh norma subjektif terhadap niat dan perilaku self control pengelolaan keuangan pribadi tidak terbukti atau dengan kata lain H 6 dan H 7 ditolak. Norma subjektif merupakan persepsi  individu tentang   pengaruh atau tekanan sosial yang dirasakan untuk melakukan atau tidak melakukan perilaku self- controldalam mengelola keuangan pribadi. Pengaruh sosial ini datang dari orang- orang disekitarnya yang dianggap penting dan dijadikan acuan seperti teman, orang tua, rekan di kantor, dan lain lain). Melihat dari responden pada penelitian ini, hal ini dipengaruhi oleh rerata umur yang cukup muda, dan memiliki rerata tingkat pendidikan setaraf Sekolah Menengah Umum (SMU), faktor ini menyebabkan norma subjektif tidak berpengaruh
signifikan terhadap niat secara langsung dan prilaku self-controling pengelolaan keuangan pribadi secara tidak langsung.
Power prestige merupakan cerminan dari sikap pemakaian uang sebagai simbol status, hal ini akan berdampak negatif bagi pengelolaan keungan pribadi. Power pretige pada penelitian ini berpengaruh signifikan dengan arah negatif, yang dapat dilihat dari koefisien pada tabel 4. (original sample) atau dengan dapat dikatakan bahwa hypothesis 8 dan 9 diterbukti (H 8 dan H 9 diterima).
Hal disebabkan rerata umur responden yang cukup muda, dan masih memerlukan pengakuan status sosial, achievment dari pihak lingkungannya, orang dengan power prestige tinggi akan membelanjakan uangnya untuk mendapatkan kepuasan dan orang dengan
power prestige tinggi cenderung merupakan orang yang memiliki
compulsive buyer yang tinggi pula untuk mendapatkan pengakuan power prestige
tersebut, dengan demikian orang dengan power prestige tinggi cenderung tidak memiliki niat terhadap niat akan self- controling pengelolaan keuangan, dan niat tersebut juga akan berdampak kepada prilaku self-controling terhadap pengelolaan keangan pribadi penelitian ini seiring dan memperkuat penelitian yang dilakukan sebelumnya, yang dilakukan oleh Robert & Martinez 1997.
Perencanaan dan pengelolaan keuangan berkaitan erat dengan waktu, pada penelitian ini peneliti menemukan bahwa perencaan keuangan yang dilihat dari retention time berpengaruh terhadap niat seseorang pada self-controling pengelolaan keuangan pribadinya dan niat juga retention time berpengaruh secara tidak langsung terhadap perilaku seseoran akan self-controling pengelolaan keuangan pribadinya.
Pada penelitian ini hypothesis 10 dan 11 diterima (H 10 & H 11 diterima).Hal ini cenderung disebabkan oleh rerata tingkat pendapatan yang ada pada kisaran
Rp 1.000.000 –  Rp 4.999.999 per bulan sebesar 43%. Retention time merupakan perilaku seseorang untuk mengatur uang yang dimiliki dalam bentuk penganggaran uang yang dimilikinya sehingga mereka memebelanjakan uangnya secara bijaksana. Orang dengan retention time yang tinggi berusahaa untuk membuat masa depan mereka lebih aman, dengan cara penganggaran dan menabung dan berusaha untuk menunda pemenuhan keinginan ( wants ) mereka.
Orang dengan retention time uang tinggi individu yang tidak cenderung menjadi compulsive shoppers , dan sebagai individu yang menginginkan jaminan masadepannya. Dengan demikian mereka akan berprilaku bahwa uang merupakan sumber daya yang harus dikelola dengan baik sehingga orang dengan skor retention time yang tinggi cenderung lebih cermat dalam membelanjakan dan mereka memiliki penggaran yang baik.

## 5. Kesimpulan
Penelitian ini menunjukan bahwa pengelolaan keuangan yang baik sangat diperlukan untuk tujuan peningkatan kesejahteraan, hal ini ditunjukan dengan tingginya tingkat conscientiousness, retention time dan kontrol perilaku yang menunjukkan tingkat yang signifikan terhadap niat dan perilaku seseorang akan self-controling akan pengelolaan keuangan pribadi.
Penelitian ini juga menunjukan bahwa pada umumnya orang cenderung untuk melakukan perencanaan ( planned ) keuangan disebabkan karena ada hal yang tidak pasti pada waktu yang akan.
Retention time menunjukkan bahwa seseorang melakukan penundaan terhadap keinginannya untuk mendapatkan kepastian akan masa depan seseorang. Dengan demikian memunculkan niat seeorang untuk melakukan self-controling terhadap pengeluaran yang akan dilakukan oleh orang terebut.
Keterbatasan pada penelitian ini adalah objek penelitian yang ada adalah mahasiswa yang telah memiliki penghasilan. Sebaiknya pada penelitian selanjutnya, objek dan jangkauan penelitian yang lebih luas, serta memasukkan variabel-variabel lainnya yang tidak diteliti pada penelitian ini.

## Referensi
Fishbein, M., & Ajzen, I. “Belief, Attitude, Intention, and Behavior: An Introduction to Theory and Research”. 1975 Reading, M.A: Addison –Wesley.
Ajzen,. “The Theory of Planned Behavior”. Organizational behavioral and human decision processes 50, 1991 pp.179-211.
Sheppard, B.H.; Hartwick, J. & Warshaw, P.R. (1988). “The theory of reasoned action: A meta-analysis of past research with recommendations for modifications and future research”. Journal of Consumer Research , 15, pp.325– 343.
Philipp E. Otto, Greg B. Davies & Nick Chater. „Note on ways of saving: mental mechanisms as tools for self-control?” Global Business and Economics Review, Vol. 9.2004. pp 227-254 June P. Tangney, Roy F. Baumeister, Angie Luzio Boone. “High Self- Control Predicts Good Adjustment, Less Pathology, Better Grades, and Interpersonal Success. Journal of Personality”.2004.  Blackwell Publishing.
Karlsson, N. Mental Accounting and Self Controlling. Psychological Reports, , 28, No. 2, 1998. pp1- 15 Nofsinger, J.R. ("Social Mood and Financial Economics", Journal of Behavioral Finance, 6. 2005. Roy, F, Baumeister “ Yielding to Temptation: Self –Control Failure, Impulsive Purchasing, and Consumer Behavior” Journal of Consumer Research.2002. pp.670- 676. Feist, Gregory J. "Predicting interest in and attitudes toward science from personality and need for cognition." Personality and
Individual Differences 52.7  2012: 771-775.
Roberts, J.A and Martinez, C. R. (1997), “The Emerging Consumer Culture in Mexico:An Exploratory Investigation of Compulsive Buying in Mexican Young Adults”, Journal of International Consumer Marketing, vol. 10, pp. 7-3