## ANALISIS PERSEPSI NASABAH DAN PERKEMBANGAN
UMKM SETELAH MEMPEROLEH PEMBIAYAAN

## MUDHARABAH
( Studi Kasus BPRS Binama Kota Semarang)
Oleh :
Siti Barokah
Ayu Noviani Hanum
Fakultas Ekonomi Universitas Muhammadiyah Semarang

## Abstract
The purpose of this study was to analyze the perception and development of Micro, Small and Medium Enterprises between before and after obtaining the financing mudharabah of BPRS Binama Semarang City, viewed from the side of working capital, profits, employment and profits.
Data that used is simple random sampling on the BPRS Binama. Of the population of 100 respondents, 50 respondents of  samples  used. Type  of test  used is  a validity  test, reliability  test, and the sign rank test Wilxocon. Experiments were done using SPSS PASW 18 program.
Based  on  research  results of the  descriptive analysis of  the overall submission  process until  the liquefaction process, customers expressed easily in  obtaining financing. From  the  test results the insignia wilxocon there is develo
pmental differences the UMKM between before and after financing of mudharobah with details  of the  amount  of working  capital increased  by 165%, turnover increased  by 79%,  total employment increased 33% and profits by 82%.
Keywords: Perception, Financing Mudharabah, UMKM

## PENDAHULUAN
Bank  merupakan  salah  satu lembaga  keuangan  yang  mempunyai peranan penting di dalam perekonomian  suatu  negara,  sebagai badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada  masyarakat  dalam  bentuk kredit  atau  bentuk-bentuk  lainnya dalam  rangka  meningkatkan  taraf hidup rakyat banyak.
Dilihat  dari  segi  imbalan maupun  jasa  atas  penggunaan  dana, baik  simpanan  maupun  pinjaman, menurut  Peraturan  Bank  Indonesia No.  9/7/PBI/2007 yang  dikutip (Budisantoso  dan  Sigit, Triandaru 2006)  bank  dibedakan  menjadi  dua yaitu:  a.  Bank  konvensional  yaitu bank  yang  dalam  aktivitasnya,  baik penghimpunan  dana  maupun  dalam rangka penyaluran dananya, memberikan dan mengenakan imbalan  berupa  bunga  atau  sejumlah imbalan  dalam  persentase tertentu dari  dana  untuk  suatu  periode tertentu.  b.  Bank  Syariah  yaitu  bank yang dalam aktivitasnya, baik penghimpunan  dana  maupun  dalam rangka penyaluran dananya memberikan dan mengenakan imbalan  atas  dasar  prinsip  syariah yaitu jual beli dan bagi hasil. Pembiayaan merupakan salah satu tugas pokok bank, yaitu pemberian  fasilitas  penyediaan  dana untuk  memenuhi  kebutuhan  pihak- pihak  yang  merupakan  defisit  unit. Untuk  itu  perbankan  syari’ah  dalam menyalurkan  pembiayaannya  harus berlandaskan  kepada  dua  prinsip pembiayaan  syariah  yang  mendasar. Pertama,  Prinsip  Keadilan,  dan prinsip Kepercayaan.
Tujuan  perbankan  syariah didirikan dikarenakan tidak pengambilan  riba  dalam  transaksi keuangan  maupun  non  keuangan. Dalam sistem bunga, bank tidak akan tertarik  dalam kemitraan  usaha kecuali  bila  ada  jaminan  kepastian pengembalian modal dan pendapatan bunga (Arifin, 2002: 39-40).
Ekonomi  Syariah  yang  telah berkembang  di  Indonesia  diterapkan pula pada lembaga-lembaga
keuangan  bank  maupun  keuangan bukan bank. BPR Syariah merupakan salah  satu  jenis bank yang  diizinkan beroperasi  dengan  sistem  syariah  di Indonesia. Kehadiran  BPRS  pada pembiyaan  keuanganya  di  harapkan mampu menjadi sarana untuk menyalurkan dana untuk usaha mikro kecil dan menengah  karena beberapa permasalahan  permasalahan  yang dihadapi kebanyakan UMKM adalah mengenai pemenuhan permodalan.
Peran BPRS terhadap
UMKM  dianggap  sangat  penting bagi  peningkatan  pembiyaan  usaha kecil  menengah  karena  selama  ini usaha  kecil  sebagai  sektor  yang berperan penting dalam perekonomian di Indonesia
memerlukan  suntikan  modal  dari pihak luar.

## TUJUAN PENELITIAN
Tujuan  penelitian  ini  adalah menganalisis  persepsi  nasabah  dan melihat  sejauh mana  perkembangan UMKM  yang  dilihat  dari  sisi  modal kerja, omset penjualan, jumlah tenaga  kerja  dan  keuntungan  setelah memperoleh  pembiayaan  dari  BPR Syari’h.

## TELAAH PUSTAKA
UMKM  merupakan  usaha  yang memiliki  peran  yang  cukup  tinggi terutama  di  indonesia  yang  masih tergolong negara berkembang. Dengan  banyaknya  jumlah  UMKM maka akan semakin banyak penciptaan  kesempatan  kerja  bagi para pengangguran. Selain itu UMKM  dapat  dijadikan  sebagai sumber pendapatan khususnya didaerah pedesaan dan rumah tangga berpendapatan rendah. Peran UMKM tidak  dapat  di  ragukan  lagi  dalam mendukung  peningkatan  pendapatan masyarakat  tetapi  pengertian  dari UMKM  tersebut  masih  beragam. Makna  dari  UMKM  sendiri  berbeda beda. Definisi yang berkaitan dengan UMKM antara lain menurut: a. Ketentuan  undang  undang  No.  9
Tahun  1995  tentang  usaha  kecil  dan kemudian  dilaksanakan  lebih  lanjut dengan  peraturan  pemerintah  nomor 44  tahun  1997  tentang  kemitraan, dimana  pengertian  UMKM  adalah sebagaimana di atur Undang- undang No.  20  tahun  2008  UMKM  adalah usaha ekonomi produktif yang berdiri  sendiri,  yang  dilakukan  oleh perorangan  atau  badan  usaha  yang bukan  merupakan  anak  perusahan atau  bukan  cabang  yang  dimiliki, dikuasai  atau  menjadi  bagian  baik langsung  maupun  tidak  langsungdari usaha  menengah atau  usaha  besar yang memenuhi kriteria usaha kecil
b. Menurut  badan  Pusat  Statistik  tahun 2003 mendefinisikan UMKM menurut 2 kategori yaitu: i. Menurut  omset.  Usaha  kecil  adalah usaha  yang  mempunyai  aset    tetap kurang  dari  Rp.  200.000.000  dan omset pertahun kurang Rp.1.000.000.000 ii. Menurut  jumlah  tenaga  kerja.  Usaha kecil  adalah  usaha  yang  mempunyai
tenaga  kerja  sebanyak  5  sampai  9 orang  tenaga  kerja.  Industri  rumah tangga adalah industri yang memperkerjakan kurang dari 5
orang.  UMKM  adalah  usaha  yang mempunyai  modal  awal  yang  kecil atau  nilai  kekayaan  (aset)  yang  kecil dan  jumlah  pekerja  yang  kecil (terbatas),  nilai  modal  (aset)  atau jumlah  pekerjaannya  sesuai  definisi yang  diberikan  oleh  pemerintah  atau intitusi  lain  dengan  tujuan  tertentu (Sukirno, 2004: 365) c. Menurut  Departemen  Perindustrian dan  Perdagangan,  UMKM  adalah kelompok  industri  kecil  modern, industri  tradisional,  dan  industri kerajinan  yang  mempunyai  investasi modal untuk mesin-mesin dan peralatan  sebesar  Rp.70.000.000,00 ke bawah dan usahanya dimiliki oleh warga Negara Indonesia.
d. Menurut  Suprapti  (2005:48)  UMKM adalah  badan  usaha  baik  perorangan atau  badan  hukum  yang  memiliki kekayaan  bersih  (tidak  termasuk tanah  dan  bangunan)  sebanyak  Rp. 200.000.000,00 dan mempunyai hasil penjualan  pertahun  sebanyak  Rp. 1.000.000.000,00 dan berdiri sendiri.
Perkembangan  usaha  mikro dan  kecil  di  Indonesia  tidak  lepas dari berbagai macam masalah. Tingkat  intensitas  dan  sifat  dari masalah-masalah  tersebut  tidak  bisa berbeda  tidak  hanya  menurut  jenis produk  atau  pasar yang  dilayani, tetapi  juga  berbeda  antar  wilayah atau lokasi, antar sentra, antar sektor atau  subsektor  atau  jenis  kegiatan, dan  antar  unit  usaha  dalam  kegiatan atau  sektor  yang  sama  (Tambunan, 2002). Meski demikian masalah yang sering dihadapi oleh usaha mikro dan kecil  menurut  (Tambunan,  2002) yaitu : kesulitan pemasaran,
keterbatasan  financial,  keterbatasan SDM,  permasalahn  bahan  baku, keterbatasan teknologi.
Semakin berkembangnya suatu  kegiatan  perekonomian  atau perkembangan  Usaha  Mikro  Kecil dan Menengah, maka perlunya sumber-sumber  untuk  penyediaan dana guna membiayai kegiatan usaha yang  semakin  berkembang.  Dengan demikian,  dana  yang  diperlukan untuk  suatu  kegiatan  usaha  dapatlah disebut  juga  sebagai  faktor  produksi yang  sejajar  dengan  faktor-faktor produksi  lainnya  seperti  sumber tenaga  kerja,  peralatan  mesin-mesin,
bahan baku/bahan penolong, kemampuan  teknologi,  manajemen dan lain-lain sebagai sumber ekonomi yang termasuk langka. Oleh karena itu, hubungan antara pertumbuhan suatu kegiatan perekonomian  ataupun  pertumbuhan dengan  suatu  kegiatan  usaha  dari perusahaan dengan eksistensi pembiayaan  mempunyai  hubungan yang  sangat  erat.  Sedangkan  apabila ditinjau dari sisi yang lain, yaitu dari sudut  pandangan  perbankan  atau lembaga  keuangan  syariah  yang menyediakan  sumber  dana  yang berbentuk perkreditan/pembiayaan tersebut,  maka  kredit/pembiayaan akan  mempunyai  suatu  kedudukan yang  sangat  istimewa.  Hal  ini  dapat dilihat bahwa pendapatan bunga/bagi hasil  dari  kredit/pembiayaan  akan merupakan komponen yang dominan dibandingkan  dengan  pendapatan jasa-jasa perbankan lainnya.

## Pembiayaan BPR Syariah
Pembiayaan adalah penyediaan  uang  atau  tagihan  yang dapat  dipersamakan  dengan  itu, berdasarkan
persetujuan atau
kesepakatan  antara  bank  dengan pihak  lain  yang  mewajibkan  pihak yang  dibiayai  untuk  mengembalikan uang  atau  tagihan  tersebut  setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan  atau  bagi  hasil.  Tangkilisan (2003)  ada  dua  istilah  yang  berbeda tapi  mengandung  prinsip  yang  sama yaitu kredit dan pembiayaan.
Perbedaan antara kredit dan pembiayaan  terletak  pada  bentuk kontrapretasinya yang akan diberikan nasabah  peminjam  dana  (debitur) pada bank atas pemberian kredit atau pembiayaannya. Pada bank konvensional kontrapretasinya berupa bunga, sedangkan bank
syariah kontrapretasinya dapat berupa imbalan atau bagi hasil sesuai dengan persetujuan atau kesepakatan bersama.  Menurut  Peraturan  Bank Indonesia No 6/19/PBI/2004 menyatakam bahwa jenis pembiayaan berdasarkan prinsip
syariah yang ada di BPRS adalahsebagai berikut:

## 1. Prinsip Bagi Hasil

## a. Mudharabah
Mudharabah adalah perjanjian antara BPRS sebagai penyedia dana dengan nasabah  sebagai  pengelola  dana untuk  melakukan  kegiatan  usaha tertentu, dengan pembagian keuntungan antara kedua belah pihak berdasarkan nisbah yang telah disepakati  sebelumnya,  sedangkan kerugian ditanggung  penyedia  dana kecuali  kerugian  akibat  kesalahan yang disengaja, kelalaian atau pelanggaran kesepakatan yang dilakukan oleh pengelola dana.
2. Prinsip Jual beli
a. Murabahah
Murabahah adalah  perjanjian  jual beli  barang  sebesar  harga  pokok barang  ditambah  dengan  marjin keuntungan  yang  disepakati  antara
BPRS sebagai penjual dengan nasabah sebagai pembeli yang pembayarannya  dilakukan  secara tangguh.
b. Salam
Salam adalah  perjanjian  jual  beli barang  dengan  pembayaran  lunas dimuka  oleh  BPRS  sebagai  pembeli kepada nasabah sebagai penjual yang berkewajiban  menyerahkan  barang pesanan  berdasarkan  jangka  waktu, kriteria, dan persyaratan yang disepakati,  dan  barang  tersebut  akan
dijual  kembali  oleh  BPRS  kepada pihak lain.
c. Istishina
Istishna adalah  perjanjian  jual  beli barang  dengan  pesanan  berdasarkan jangka waktu, kriteria, dan persyaratan  yang  disepakati,  yang pembayarannya  dilakukan  secara tangguh oleh nasabah sebagai pembeli kepada BPRS sebagai penjual  setelah  barang  pesanan diterima oleh nasabah
3. Pembiayaan berdasarkan Prinsip Jasa Qardh adalah  perjanjian  pinjam meminjam dana antara BPRS sebagai pemberi  pinjaman  dengan  nasabah sebagai pihak peminjam yang mewajibkan  pihak  peminjam  untuk melakukan pengembalian pokok
pinjaman tanpa imbalan yang diperjanjikan di muka secara
sekaligus  atau  cicilan  dalam  jangka waktu tertentu

## METODOLOGI Penentuan sampel
Dalam  penelitian  ini  metode penentuan  sampel  yang  digunakan
adalah  metode  sampel Random sampling dimana sampel yang
dipakai  adalah  acak    (Hadi,1990).
Rumus yang digunakan untuk menentukan besarnya jumlah sampel dengan  menggunakan  rumus  Slovin (Umar, 2000) adalah n= . ²
Dimana:
n  =  Jumlah sampel N =  banyaknya UMKM anggota BPRS Binama d=Presentase kelonggaran ketidaktelitian  karena  kesalahan sampel      yang  masih  dapat ditoleransi.

## Jenis dan Sumber data
Data  yang  digunakan  dalam penelitian ini adalah data primer dan data  sekunder.  Untuk  mendukung penelitian  diperlukan  data  yang aktual. Berdasarkan sumbernya, data-data  yang  diperoleh  dibedakan menjadi:
1. Data Primer Data primer yang dikumpulkan  dalam  penelitian  ini adalah  data  yangdiperoleh  secara langsung dengan memberikan kuesioner  atau  daftar  pertanyaan kepada  usaha  kecil  mikro  dan menengah    anggota  BPRS  Binama Kota  Semarang.  Kuesioner  atau daftar  pertanyaan  yang  diajukan disusun  berdasarkan  variabel  yang diteliti dengan menyediakan jawaban alternatif yang dipilih oleh responden sesuai  dengan  kondisi  riil  atas persepsi, pendapat dan opini tersebut, sehingga  diharapkan  didapat  data yang akurat atas penelitian ini.

## 2. Data Sekunder
Data  ini  dapat  diperoleh  dari dokumen  dan  laporan  tahunan  yang
diperlukan  dalam  penelitian    di BPRS  Binama    Kota  Semarang, sumberliteratur, internet,
dokumentasi  dan  data  pendukung lainnya. Metode Analisis
Analisis  yang  digunakan  dalam penelitian ini adalah analisis deskriptif  yaitu  untuk  menjelaskan mengenai persepsi mudharib terhadap  pembiayaan  mudharabah, dan analisis kualitatif dimana digunakan  untuk  menilai  objek penelitian  berdasarkan  sifat  tertentu dimana dalam penilaian sifat dinyatakan  tidak  dalam  angka-angka dan  digunakan  untuk  menjelaskan analisis  data  yang  diolah.  Sebelum data  di  analisis,  maka  kuesioner  di uji terlebih dulu dengan Uji Validitas dan  Reliabilitas.  Setelah  itu  data dianalisis dengan Uji Statistik Pangkat  Tanda Wilcoxon untuk mengetahui perbedaan perkembangan UMKM antara sebelum  dan  sesudah  memperoleh pembiayaan  BPRS  yang  dilihat  dari sisi  modal  kerja,  omzet penjualan, jumlah tenaga kerja dan keuntungan. Uji Validitas dan Uji Reliabilitas Sebelum  pengolahan  data  dilakukan, terlebih  dahulu  dilakukan  pengujian validitas  dan reabilitas terhadap daftar pertanyaan yang digunakan.

## Uji Validitas
Uji  validitas  dari  penelitian  ini digunakan  untuk  menguji    kevalidan kuesioner.  Validitas  menunjukkan sejauh mana ketepatan dan kecermatan  suatu  alat  ukur  dalam melakukan  fungsi  ukurnya  (Azwar, 2000). Perhitungan ini akan
dilakukan  dengan  bantuan  komputer program PASW (Public  Art  South
West).

## Uji Reabilitas
Reliabilitas adalah suatu indeks  yang  menunjukkan  sejauh mana  hasil  suatu  pengukuran  dapat dipercaya  (Azwar,  2000).  Hasil pengukuran  dapat  dipercaya  atau reliabel hanya apabila dalam beberapa kali pelaksanaan pengukuran terhadap kelompok subjek  yang  sama  diperoleh  hasil yang relatif sama, selama aspek yang diukur  dalam  diri  subjek  memang belum berubah. (Azwar, 2000). Cara yang  digunakan  untuk  menguji reliabilitas kuesioner  adalah  dengan menggunakan Rumus Koefisien Cronbach  Alpha:  (Azwar,  2000) Pengujian reliabilitas terhadap seluruh  item  atau  pertanyaan  pada penelitian  ini  akan  menggunakan rumus  koefisien Cronbach  Alpha. Nilai Cronbach Alpha
pada penelitian  ini  akan  digunakan  nilai 0.6  dengan  asumsi  bahwa daftar pertanyaan yang diuji akan dikatakan reliable bila nilai Cronbach Alpha > 0.6 (Ghozali, 2011).

## Uji Statistik Pangkat Wilcoxon
Uji  statistik  pangkat  tanda Wilcoxon menurut (Supranto, 2001), uji statistik  ini  termasuk  jenis  statistik non  parametrik  dipakai  apabila peneliti tidak mengetahui karakteristik  kelompok  item  yang menjadi  sampelnya.  Pengujian  non parametrik bermanfaat
untuk digunakan  apabila  sampelnya  kecil dan  lebih  mudah  dihitung  dari  pada metode  parametrik.  Dalam statistic non  parametric,  kesimpulan  dapat ditarik  tanpa  memperhatikan  bentuk distribusi  populasi  (statistik  yang bebas distribusi).
Uji  pangkat Wicolxon digunakan sebagai  uji  beda  dengan  alasan  data yang  diteliti  berasal  dari  sejumlah
responden  yang  sama  dan  berkaitan dengan  periode  waktu  pengamatan yang  berbeda  (sebelum  dan  sesudah memperoleh pembiayaan mudharabah dari  BPRS  Binama  di Kota  Semarang  untuk  UMKM  yang menjadi anggotanya). Dengan uji ini, dijelaskan penelitian ini akan menguji apakah penelitian ini mengalami  perubahan  saat  variabel ini  diamati  pada  awal  periode maupun  pada  akhir  periode.  Adapun variabel-variabel  yang  diamati  dan diuji  Perkembangan  UMKM  yang dilihat  dari  sisi  modal  kerja, omset penjualan,  jumlah  tenaga  kerja, keuntungan akan di uji dengan tanda Wilcoxon.

## HASIL DAN PEMBAHASAN
Dari  hasil  analisis  data  yang  diolah mengenai  variabel  persepsi  nasabah setelah memperoleh pembiayaan dari BPRS Binama, dari proses pengajuan pembiayaan sampai dengan pencairan data para responden menyatakan  bahwa  pembiayaan  di BPRS  binama  dinilai  mudah,  tepat waktu dan baik.
Pada  variabel  Perkembangan UMKM setelah memperoleh pembiayaan mudharabah dengan hasil  uji  tanda  pangkat  wilcoxon pada  perhitungan  modal  kerja  di dapatkan nilai didapatkan nilai
Asymp.  Sig.  (2-tailed) sebesar  0,000 (0,000<0,05 hal ini berarti bahwa H0
ditolak,  H1  diterima  yaitu  ada perbedaan modal antara sebelum dan sesudah mendapat pembiayaan mudharabah dan mengalami peningkatan  sebesar  165%.  Pada perhitungan omset penjualan
didapatkan  nilai Asymp.  Sig.  (2- tailed) sebesar 0,000  (0,000<0,05) hal  ini  berarti  bahwa  H0  ditolak,  H1
diterima  yaitu  ada  perbedaan  omset penjualan    antara  sebelum  dan sesudah mendapat pembiayaan mudharabah  dan  meningkat  sebesar 79%
Ada  perbedaan  pada  jumlah tenaga kerja setelah mendapat pembiayaan  hal ini  di  buktikan dengan  hasil  perhitungan  dengan tanda  pangkat  wilcoxon  yaitu  di dapatkan  nilai  nilai Asymp.  Sig.  (2- tailed) sebesar  0,000  (0,000<0,05) dengan mengalami peningkatan sebesar  33%.  Dan  pada  keuntungan di  dapatkan  nilai  nilai Asymp.  Sig. (2-tailed) sebesar 0,000 (0,000<0,05) hal  ini  berarti  ada  perbedaan  antara sebelum dan sesudah adanya pembiayaan  atau  meningkat  sebesar 82%.

## SIMPULAN
Persepsi  mudharib    BPRS  Binama tentang proses informasi
pembiayaan,  persyaratan,  jaminan, verifikasi,  pencairan,  program credit review,  dan  penanganan  pembiayaan bermasalah  dinilai  mudah,  tepat waktu  dan  baik.  Dan  pembiayaan mudharabah  dari  BPRS  Binama efektif  untuk  perkembangan  UMKM hal  ini  dilihat  dari  perbedaan  pada modal kerja dari rata-rata sebesar Rp. 41.542.000,- sebelum mendapat pembiayaan menjadi rata-rata sebesar Rp. 66.720.000,- atau meningkat  sebesar  165%  setelah memperoleh pembiayaan.
Pada omset  penjualan    meningkat  dari rata-rata    Rp.  15.086.000,- menjadi 26.980.000,- atau  meningkat  sebesar
79%.  Untuk jumlah  tenaga  kerja meningkat sebesar 33% dan
keuntungan  terjadi  peningkatan  dari rata-rata Rp. 5.620.000,- menjadi Rp.
10.220.000,- atau  meningkat  sebesar 82%

## Daftrar Pustaka
Arifin, Zainul.  2002, Dasa-Dasar Manajemen Bank Syariah. Jakarta: Azkia Publisher Azwar, Saifuddin.(2000). Reliabilitas dan Validitas. Yogyakarta : Pustaka Belajar Badan  Pusat  Statistik  Tahun  2003 tentang “Usaha  Mikro,  Kecil dan  Menengah” Budisantoso,totok dan Sigit Triandaru,  2006, Bank  dan Lembaga Keuangan lain Ghozali, Imam.2011. Aplikasi Analisis  Multivariate  Dengan Progam  IBM  SPSS  19. Badan Penerbit Universitas Diponegoro Semarang Hadi, Sutrisno. 1990,
Metode research  jilid  2,  Yogyakarta:
Andi Offset
Sukirno,  Sadono.  2004, Pengantar Teori  Mikro  Ekonomi. Jakarta: PT Grafindo Persada
Supranto,  J.  (2001). Statistik  Teori dan  Aplikasi.  Jilid  2.  Edisi  6. Erlangga, Jakarta.
Suprapti, Susana. 2005, Ekonomi dan Bisnis.Opini.Vol.VII No.2
Tambunan, Tulus. 2002, Usaha Kecil dan  Menengah  di  Indonesia: Beberapa  Isu Penting.    Jakarta:
Salemba Tangkilisan, H. N. S. 2003. Mengelola Kredit Berbasis Good  Corporate  Governance: Manajemen Keuangan Bagi Analisis Kredit Perbankan. Balairung dan Co, Yogyakarta.
Umar,  Husein,  2000, Riset  Pemasaran dan  Perilaku  Konsumen, Jakarta  : Gramedia Pustaka Utama dan Jakarta Bussiness Research Center.
Undang-Undang  RI  N0.20 Tahun 2008 tentang “  Usaha  Mikro,  Kecil,  dan Menengah”