AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 3, No. 1, Juni 2019 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol3/is1pp24-41 Hal 24-41

## ANALISIS TINGKAT LITERASI KEUANGAN SYARIAH PADA PENYANDANG DISABILITAS DI DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA
Sobar. M. Johari 1 , Sabrina Ayu Ramadhania 2
12 Universitas Muhammadiyah Yogyakarta
1 sobarjohari83@gmail.com, 2 sayuramadhania
Diterima: 12 Maret 2019; Direvisi:10 Juni 2019 ; Disetujui: 19 Juni 2019

## Abstract
This research purposes to know level of Islamic financial literacy on dibaility at Yogyakarta Region. The data is found by questionnaires method that is given to  scavenger. Based on the data is found 100 respondents. The method that is used in this  research is descriptive statistic analysis technique and Chi-Square analysis. There are 4 independent variable are gender, age, education, and Speanding. While, dependent variable is financial literacy in the knowledge and capability category. Based on the result test showed that scavenger in the integrated disability in Yogyakarta Region have level knowledge and capability finan- cial literacy is in low category .Gender showed there is no difference while, age, education level, and speanding there are difference scavenger financial literacy in the disability, Yo- gyakarta Region.
Keywords : Financial Literacy, Education Level, Age, Gender, speanding, Disability.

## Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tingkat literasi keuangan syariah pada penyan- dang  disabilitas  di  Daerah  Istimewa  Yogyakarta.  Data  diperoleh  dengan  metode  angket/ kuisioner yang diberikan kepada 100 responden penyandang disabilitas. Metode yang di- gunakan pada penelitian ini yaitu analisis statistik deskriptif dan analisis Chi-Square. Da- lam penelitian ini terdapat 4 variabel independen yang digunakan yaitu jenis kelamin, usia, tingkat pendidikan dan pengeluaran, sedangkan variable dependen yang digunakan adalah literasi keuangan. Berdasarkan hasil uji statistik menyatakan bahwa penyandang disabilitas di  Daerah  Istimewa  Yogyakarta  memiliki  tingkat  pengetahuan  dan  kemampuan  di  kate- gori rendah. Variabel jenis kelamin menunjukkan tidak terdapat perbedaan sedangkan usia, tingkat  pendidikan  dan  pengeluaran  terdapat  perbedaan  literasi  keuangan  syariah  pada penyandang disabilitas di Daerah Istimewa Yogyakarta.
Kata Kunci: Literasi Keuangan, Tingkat Pendidikan, Usia, Jenis Kelamin, Pengeluaran, Penyandang Disabilitas.

## PENDAHULUAN
Kemajuan  ilmu  pengetahuan  berubah sangat  cepat,  bukan  hanya  teori  keuan- gan,  namun  juga  pengaplikasian  dalam dunia nyata, termasuk pengetahuan ten- tang keuangan pribadi. Dalam kegiatan sehari–hari,  paham  tentang  keuangan pribadi menjadi penting karena pembua- tan  keputusan  yang  baik  dalam  keuan- gan  dapat  menghindarkan  suatu  indivi- du dari masalah negative cash flow. Oleh sebab  itulah,  keterampilan  dalam  pen- gelolaan keuangan baik itu pengetahuan dan  pemahaman  ini  mutlak  diperlukan setiap individu agar dapat mengoptimal- kan pengunaan instrument maupun pro- duk keuangan serta mampu mengambil keputusan  keuangan  yang  baik  dan  be- nar, dengan kata lain setiap individu ha- rus  mempunyai financial  literacy yang memadai.  Perencanaan  dan  pengenda- lian  keuangan  pribadi  merupakan  ben- tuk  dari  aplikasi  manajemen  keuangan. Literasi  keuangan  adalah  tingkat  pen- getahuan,  keterampilan  dan  keyakinan masyarakat akan lembaga keuangan ser- ta  produk  dan  jasanya  (Lusardi,  2007). Dalam  literasi  keuangan  biasanya  ber- hubungan dengan cara masyarakat dapat mengelola  dan melakukan  perencanaan finansialnya sebaik mungkin.
Berdasarkan  data  Survei  Nasi- onal  Literasi  Keuangan  Indonesia  ta- hun  2013  bahwa  masyarakat  negara Indonesia  tergolong  pada well  literate atau  literasi  tingkat  baik  yaitu  sebesar 21,84 persen, dan mengalami peningka-
tan yang signifikan sebesar 7,82 persen menjadi 29,66 persen pada tahun  2016. Sedangkan, untuk tingkat literasi keuan- gan  syariah  hanya  sebesar  8,11  persen pada tahun 2016.
Meskipun  indeks  tersebut  men- galami  peningkatan  pada  angka  tetapi masih mencerminkan rendahnya tingkat literasi  keuangan  syariah  atau  kurang dari  separuh  jumlah  penduduk  Indone- sia  belum  mengakses  produk  dan  jasa keuangan dengan baik pada produk dan jasa  keuangan  syariah.  Rendahnya  pe- mahaman literasi keuangan syariah ten- tu  akan  memperlambat  perkembangan lembaga  keuangan  syariah  itu  sendiri. Maka,  literasi  keuangan  syariah  perlu mendapatkan  perhatian  khusus  dari  pe- merintah
Kecerdasan  finansial  merupakan kemampuan seseorang dalam mengelola keuangan  pribadi  ataupun  asset  pribadi dengan kadar prioritas yang baik (Widy- awati, 2012). Apabila masyarakat mem- punyai  pemahaman  yang  baik  tentang sistem  keuangan  maka  akan  membuat perekonomian  nasional  tidak  berpen- garuh  terhadap  krisis  keuangan  global (Nidar,  2012).  Karena  kesadaran  akan pentingnya  literasi  keuangan  saat  ini, bahkan Otoritas Jasa Keuangan Repub- lik Indonesia di tahun 2017 sampai mer- evisit strategi nasional literasi keuangan Indonesia  guna  mempercepat  tercapa- inya kenaikan indeks literasi dan  inklu- si  keuangan.  dimana,  Revisit  Startegi Nasional Literasi Keuangan  Indonesia
26 - AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 3, No. 1, Juni 2019 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol3/is1pp24-41 Hal 24-41
(SNLKI)  merupakan  penyesuaian  dari Strategi  Nasional  Literasi  Keuangan Inklusi  yang  sudah  diluncurkan  pada tahun  2013  oleh  Presiden  Republik  In- donesia.  Dalam  revisit  SNLKI  terdapat penambahan  unsur  yaitu  visi,  sasaran, tema  prioritas,  dan  program  stategis. Pada  sisi  sasaran  terdapat  penambahan semakin luas  yaitu  pemuda,  disabilitas, masyarakat tertinggal, terpencil, dan ter- luar, TKI dan calon TKI, petani dan ne- layan, serta perubahan ibu rumah tangga menjadi perempuan.
Pemahaman terhadap literasi
keuangan  sangat  diperlukan  oleh  mas- yarakat  marginal  atau  biasa  dalam  kat- egori  masyakat  kalangan  bawah.  Mas- yarakat  marginal  diambil  dari  bahasa inggris  yaitu  “ marginal ”  yang  memi- liki  arti  jumlah  atau  efek  yang  sangat kecil.  Maka  dari  itu,  marginal  adalah masyarakat yang masuk dalam  kategori pra-sejahtera atau kaum kelas bawah ter- pinggirkan dimana kelompok ini memi-
liki jumlah yang sangat kecil dibanding- kan yang lain.
Masyarakat marginal adalah mas- yarakat  yang  tersisihan  dari  pembangu- nan  yang  mengakibatkan  masyarakat pada  jenis  ini  kurang  mendapatkan perhatian  ataupun  dapat  menikmati program-program  yang  dirancang  oleh pemerintah  untuk  mempermudah  pem- bangunan  daerah.  Yang  termasuk  da- lam  kategori  masyarakat  marginal  atau masyarakat  yang  terpinggirkan  seperti penyandang disabilitas, kelompok ason- gan,  buruh  migran  maupun  pemulung. Kelompok-kelompok  tersebut  khusus- nya  kelompok  penyandang  disabilitas biasanya  merupakan  masyarakat  yang belum  mampu  secara  mandiri  untuk mengakses  pada  lembaga  keuangan baik itu formal maupun non-formal dan kurang memiliki kecakapan dalam men- getahui ataupun memahami produk  dan jasa dalam lembaga keuangan atau  bisa disebut dengan unbankable people .
Gambar 1.1 Tingkat Literasi Keuangan di Wilayah Jawa 2016
Menurut  survei  yang  dilakukan oleh  Otoritas  Jasa  Keuangan  pada  ta- hun  2016  mengenai  literasi  keuangan dan  inklusi  keuangan  pada  pulau  jawa menyatakan  bahwa  Jawa  Timur  berada pada indeks sebesar 35,3 persen, Daerah Istimewa Yogyakarta sebesar 38,2 pers- en,  Jawa  Tengah  sebesar  33,5  persen, Jawa  Barat  sebesar  33  persen  dan  DKI Jakarta sebesar 39,6 persen. Sedangkan, untuk  indek  lietrasi  keuangan  syariah Jawa Timur berada pada indeks sebesar 29,4  persen,  Daerah  Istimewa  Yogya- karta  sebesar  9,5  persen,  Jawa  Tengah sebesar 11,2 persen, Jawa Barat sebesar 4,7 persen dan DKI Jakarta sebesar 16,4 persen.  Pada  diagram  diatas  menunju- kan bahwa indeks literasi keuangan baik itu  konvensional  maupun  syariah  di provinsi  Daerah  Istimewah  Yogyakarta masih berada pada rata-rata dibawah.
Penyandang  disabilitas  memiliki kondisi  yang  paralel,  dimana  penyan- dang  disabiltas  berada  pada  kehidupan ditengah strereotype yang buruk dan ak- sestabilitas publik yang rendah baik itu pendidikan dan ekonomi maka perlu dit- ingkatkan secara masif dan komprehen- sif  dalam  edukasi  literasi  keuangannya agar mengingkatkan kehidupan penyan- dang disabilitas lebih baik (OJK, 2013). Edukasi literasi keuangan pada penyan- dang  disabilitas  menjadi  program  OJK yang strategis dalam peningkatan peng- gunaan produk pada lembaga keuangan. untuk  meningkatkan  target  pencapaian indeks  literasi  sebesar  75  persen  maka
perlu penguatan pada kapasitas khusun- ya  penyandang  disabilitas.  Salah  satu bentuk  penguatan  penyandang  disabili- tas adalah dengan meningkatkan dalam pengelolaan  keuangan  dan  memperluas aksestabilitas.  Hal  tersebut,  dapat  men- dorong  pertumbuhan  perekonomian daerah lebih merata partisipatif, dan in- klusif.
Dari  latar  belakang  yang  ditu- liskan, beberapa rumusan masalah men- genai  tingkat  literasi  keuangan  syariah pada  penyandang  disabilitas  di  Daerah Istimewa  Yogyakarta:  1)  Bagaimana tingkat  literasi  keuangan  syariah  pada penyandang  disabilitas  di  Daerah  Is- timewa  Yogyakarta?  2)  Adakah  perbe- daan  tingkat  literasi  keuangan  syariah pada  penyandang  disabilitas  di  Daerah Istimewa Yogyakarta berdasarkan jenis kelamin?  3)Adakah  perbedaan  tingkat literasi  keuangan  syariah  pada  penyan- dang  disabilitas  di  Daerah  Istimewa Yogyakarta  berdasarkan  usia?  4)Ada- kah perbedaan tingkat literasi keuangan syariah  pada  penyandang  disabilitas  di Daerah  Istimewa  Yogyakarta  berdasar- kan  pendidikan?  5)  Adakah  perbedaan tingkat  literasi  keuangan  syariah  pen- yandang disabilitas di Daerah Istimewa Yogyakarta berdasarkan pengeluaran?

## METODE PENELITIAN
Jenis  data  yang  digunakan  da- lam  penelitian  ini  yaitu  data  primer dan  data  sekunder.  Data  primer  ada- lah  data  yang  diperoleh  langsung dari penyandang disabilitas di DIY,
28 - AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 3, No. 1, Juni 2019 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol3/is1pp24-41 Hal 24-41
yang  dalam  penelitian  ini  mengam- bil  100  responden.  Sementara  itu, data  sekunder  diperoleh  dari  berb- agai  sumber  yang  telah  ada.  Teknik yang  digunakan  untuk  menentukan sampel adalah teknik purposive sam- pling dengan tujuan untuk mendapa- tkan sampel representatif sesuai den- gan  kriteria  yang  telah  ditentukan. Adapun  ketentuan  dalam  memilih sample  adalah  penyandang  disabil- itas  yang  tidak  berada  pada  kategori berat.  Analisis  menggunakan  anali- sis  statistik  deskriptif  adalah  teknik statistik  yang  memberikan  infornasi hanya  mengenai  data  yang  dimiliki dan  tidak  bermaksud  untuk  menguji hipotesis  dan  kemudian  menarik  in- ferensi  yang  digeneralisasikan  untuk data  yang  lebih  besar  atau  populasi (Fornero, 2011).
Teknik pengambilan data menggunakan  kuesioner  dan  tes. Metode  angket  ini  dilakukan  den- gan  menyebarkan  daftar  pertanyaan/ kuesioner pada responden yang mer- upakan  penyandang  disabilitas.  Per- tanyaan  yang diajukan dalam angket sebaiknya mengarah kepada permas- alahan,  tujuan,  dan  hipotesis  peneli- tian  (Sugiono,  2002).  Tes  dilakukan sebagai  metode  untuk  mengumpul- kan  data  variabel  literasi  keuangan dari sisi pengetahuan.
Uji Validitas. Pengujian validi- tas tiap butir digunakan analisis item, yaitu mengkorelasikan skor tiap butir dengan  skor  total  yang  merupakan jumlah tiap skor butir (Morissan,
2015).  Dalam  pengambilan  keputu- san  untuk  menentukan  valid  atau  ti- daknya  butir  soal  pertanyaan  adalah dengan melihat pada kolom corrected item correlation , butir soal dikatakan valid  jika  koefisien  tersebut  melebi- hi  atau  sama  dengan  0,30  (Kuncoro, 2013).
Uji Reliabiltas. Reliabilitas da- lam tiga aspek yaitu; 1), suatu instru- men  disebut  mempunyai  reliabilitas yang  tinggi  atau  dipercaya,  jika  alat ukur  tersebut  stabil  dan  dapat  di- andalkan (dependability) dan  dapat diramalkan (predictability) 2),  mem- beri  aspek  ketepatan  atau akurasi  3), eror   yang   terjadi   dari pengukuran yang random sifatnya dapat   dierir 9 .  Indeks  reliabilitas  tersebut  dinya- takan reliabel jika harga r yang diper- oleh paling tidak mencapai 0,60 10 .

## HASIL PENELITIAN DAN PEM- BAHASAN
Profil singkat dari 100 responden, dari  sisi  asal  kabupaten  yaitu  respon- den  terbanyak  di  Kabupaten  Sleman (32  persen)  lalu  di  ikuti  oleh  Kabupat- en  Kulonprogo  (21  persen),  Kabupaten Gunung Kidul (18 persen), Kota Yogya- karta (18 persen), dan Kabupaten Bantul (11  persen).  Jenis  disabilitas  yang  pal- ing  banyak  adalah  tuna  daksa,  kemudi- an  tuna  netra,  tuna  laras,  tuna  wicara, tuna  runggu,  epilepsi,  tuna  grahita,  dan autism.  Sebagian  besar  responden  (33 persen)    berkerja    sebagai    wiraswas- ta,  kemudian  ada  juga  responden  yang
bekerja  sebagai  buruh  harian  lepas, karyawan  swasta,  pns,  ibu  rumah  tang- ga  dan  masih  berstatus  sebagai  pelajar. Dari  sisi  kepemilikan  rekening  di  per- bankan,  sebanyak  70  persen  memiliki akun rekening dan sisanya tidak memi- liki akun rekening bank.
Pada sisi pengetahuan dalam liter- asi keuangan syariah terhadap aspek-as- pek keuangan dari hasil analisis deskrip- tif  untuk  pengetahuan  terhadap  literasi keuangan  diperoleh  maxsimum  sebesar 7, nilai minimum sebesar 2, nilai median sebesar 4, nilai mean sebesar 3.96, dan nilai standart  deviation sebesar  1.537.
Pengetahuan terhadap literasi  keuan-
gan  syariah  yang  paling  dominan  bera- da  pada  kategori  sedang  yaitu  sebesar 60  persen.  Sisanya  21  persen  termasuk dalam kategori tinggi dan 19 persen ter- masuk  dalam  kategori  rendah.  Dari  ra- ta-rata perhitungan diatas diketahui bah- wa tingkat pengetahuan terhadap literasi keuangan pelaku penyandang disabilitas yang  menjadi  responden  dalam  peneli- tian ini termasuk dalam kategori rendah sebesar  28,29  persen  dimana  menurut chen dan volpe apabila rata-rata kurang dari  60  persen  maka  masuk  dalam  kat- egori  rendah.  Sebaran  frekuensi  data variabel  pengetahuan  terhadap  literasi keuangan dapat dilihat pada tabel 1.

## Tabel 1
Frekuensi Data Pengetahuan terhadap Literasi Keuangan Syariah
Sumber : Data primer yang diolah, 2017
Pada  sisi  kemampuan  terhadap pengelolaan  keuangan  syariah,  hasil analisis  deskriptif  untuk  variabel  ke- mampuan  terhadap  literasi  keuangan syariah  diperoleh  dari  nilai  minimum sebesar  40,  nilai  maximum  sebesar  56, nilai Mean sebesar  47.45,  nilai median sebesar 47 dan standart deviation sebe- sar 4. Variabel kemampuan terhadap lit- erasi  keuangan  yang  paling  banyak  be- rada pada kategori sedang yaitu sebesar 81 persen dan sisanya 9 persen terma-
suk dalam kategori rendah. Dari rata-ra- ta  perhitungan  diatas  diketahui  bahwa kemampuan  terhadap  literasi  keuangan pelaku  penyandang  disabilitas  dalam penelitian  ini  termasuk  dalam  kategori rendah yaitu sebesar 52,72 persen dima- na  menurut  chen  dan  volpe  apabila  ra- ta-rata kurang dari 60 persen maka ma- suk dalam kategori rendah.Sebaran data variabel  kemampuan  terhadap  literasi keuangan dapat dilihat pada tabel 2.
Kategori Jumlah Nilai (X) Frekuensi Presentase Tinggi x > 5 21 21 % Sedang 3 ≤ x ≤ 5 60 60 % Rendah X < 3 19 19 %
30 - AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 3, No. 1, Juni 2019 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol3/is1pp24-41 Hal 24-41
Tabel 2 Frekuensi Tingkat Kemampuan terhadap Literasi Keuangan Syariah Kategori Jumlah Nilai (X) Frekuensi Presentase Tinggi x > 66 0 0 % Sedang 42 ≤ x ≤ 66 81 81 % Rendah X < 42 9 9 %
Sumber : Data primer yang diolah, 2017.
Berdasarkan  hasil  rata-rata  liter- asi  keuangan  syariah  ditemukan  bah- wa  mayoritas  penyadang  disabilitas  di DIY  yang  menjadi  responden  memiliki tingkat  pengetahuan  terhadap  literasi keuangan  kategori  rendah  (28,29  pers- en).  Sama  halnya  dengan  tingkat  pen- getahuan,  mayoritas  penyandang  dis- abilitas di DIY yang menjadi responden dari  sisi  kemampuan  memiliki  tingkat literasi keuangan kategori sedang (52,72 persen).  Pengetahuan  dan  kemampuan merupakan  kompetensi  individu  yang melekat  dalam  diri  setiap  individu. Tingkat literasi keuangan pada kategori sedang  menunjukkan  bahwa  pengeta- huan finansial penyandang disabilitas di DIY yang menjadi responden juga rela- tif  belum  optimal,  masalah  mengenai keterbatasan  sumber  daya  manusia  ini merupakan salah satu masalah yang ser- ing dihadapi oleh penyandang disabili-
tas.  Ada  beberapa  masalah  yang  sering dihadapi  oleh  penyandang  disabilitas seperti  rendahnya  tingkat  pendidikan, kurangnya  aspek  keterampilan,  pema- haman  administrasi  yang  kurang,  ku- rangnya pemahaman akan  perencanaan, kesulitan  dalam  permodalan,  penyala- gunaan manajemen keluarga dan kurang disiplin.  Terdapat  perbedaan  tingkat literasi  keuangan  syariah  pada  penyan- dang  disabilitas  di  Daerah  Istimewa Yogyakarta  berdasarkan  usia  baik  pada sisi  pengetahuan  maupun  kemampuan penyandang disabilitas. Nilai probabili- tas pada sisi pengetahuan sebesar 0,001 dan sisi kemampuan sebesar 0,019. Se- hingga nilai masing-masing probabilitas memiliki nilai kurang dari 0,05 ( <0,05) atau  Ho  ditolak  artinya  ada  perbedaan literasi  keuangan  syariah  baik  sisi  pen- getahuan dan sisi kemampuan pada pen- yandang  disabilitas  berdasarkan  usia  di Daerah Istimewa Yogyakarta
Tabel 3 Chi Square Pengetahuan

## Terhadap Literasi Keuangan Syariah
Berdasarkan Usia Value Df Asymp. Sig. (2-sided) Pearson Chi- Square 71.187 a 74 .001 Likelihood Ratio 81.101 74 .007 Linear-by-Linear Association 11.001 c 1 .008 N of Valid Cases 100
Sumber : Data Primer yang Diolah, 2017
Tabel 4 Chi Square Kemampuan Terhadap Literasi Keuangan Syariah Berdasarkan Usia
Sumber : Data Primer yang Diolah, 2017
Menurut  Atkinson  &  Messy (2012)  dari  OECD  yang  menemukan bahwa  usia  diantara  30  sampai  60  ta- huan cenderung memiliki tingkat literasi keuangan  yang  memadai  pada  kategori literasi keuangan  yang lebih tinggi, Se- lain itu, menurut Almenberg & Save-so- derbergh  (2011)  literasi  keuangan  di Sweden  pada  umur  antara  35  sampai dengan 50 tahun juga memiliki kategori literasi  keuangan  yang  tinggi.  Sedang- kan,  menurutpenelitian  Setyawaty  & Suroso (2016) yang menyatakan bahwa ada perbedaan lietrasi keuangan syariah
berdasarkan usia responden pada  dosen di Indonesia
Berdasarkan  jenis  kelamin,  tidak terdapat  perbedaan  literasi  keuangan dari  responden.  Masing-masing  ditun- jukkan  dengan  nilai  probabilitas  untuk tingkat  literasi  keuangan  sisi  penge- tahuan  sebesar  0.280  dan  0,698  untuk tingkat  literasi  keuangan  sisi  kemam- puan. Artinya nilai probabilitas baik dari sisi pengetahuan dan kemampuan terha- dap  literasi  keuangan  berdasarkan  jenis kelamin  pelaku  usaha  >  0,05  sehingga Ho diterima.
Value Df Asymp. Sig. (2-sided) Pearson Chi-Square 16.450 a 37 0.019 Likelihood Ratio 13.156 37 .015 Linear-by-Linear Associ- ation 1.325 1 .025 N of Valid Cases 100
32 - AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 3, No. 1, Juni 2019 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol3/is1pp24-41 Hal 24-41
Tabel 5
Chi Square Pengetahuan Terhadap Literasi Keuangan Syariah
Berdasarkan Jenis Kelamin Value Df Asymp. Sig. (2-sid- ed) Pearson Chi-Square 2.549 a 2 .280 Likelihood Ratio 2.468 2 .291 Linear-by-Linear Association 1.535 c 1 .215 N of Valid Cases 100
Sumber : Data Primer yang diolah, 2017

## Tabel 6
Chi Square Kemampuan
Terhadap Literasi Keuangan Syariah Berdasarkan Jenis Kelamin
Value Df Asymp. Sig. (2-sided) Pearson Chi- Square .150 a 1 .698 Likelihood Ratio .000 1 1.000 Linear-by-Linear Association .149 c 1 .700 N of Valid Cases 100
Sumber : Data Primer yang diolah, 2017
Penyandang  disabilitas  jenis  ke- lamin  laki-laki  maupun  perempuan memiliki  kemungkinan  tingkat  pendi- dikan  relatif  saman  dalam  peningka- tan  kapasitas  perilaku  dan  sikap  dalam keuangan  syariah.  Hal  tersebut  sama dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh Setyawaty & Suroso (2016)  yang men- yatakan  bahwa  jenis  kelamin  tidak mempunyai  perbedaan  signifikan  baik pada  dosen  jenis  kelamin  perempuan maupun  laki-laki.  Hal  tersebut  serupa dengan  penelitian  yang  dilakukan  oleh
Atkinson dan Messy (2012)  yaitu tidak terdapat  perbedaan  dalam  pengetahuan keuangan  di  jerman  antara  laiki-laki maupaun  perempuan..  Sesuai  dengan yang  dikemukakan  oleh  Nugroho  da- lam  Nur  Rohmah  (2014)  bahwa  kese- taraan  gender  ini  adalah  adanya  kesa- maan  kondisi  laki-laki  dan  perempuan dalam  memperoleh  kesempatan  serta hak-haknya sebagai manusia agar mam- pu  berperan  dan  berpartisipasi  dalam kegiatan  politik,  hukum,  ekonomi,  so- sial, budaya, pendidikan, pertahanan
dan  keamanan  nasional  serta  kesamaan dalam  menikmati  hasil  pembangunan. Penelitian  ini  sesuai  dengan  peneli- tian  yang  dilakukan  oleh  Nur  Rohmah (2014) yang menyebutkan bahwa antara laki-laki  dan  perempuan  tidak  terdapat perbedaan literasi keuangan.
Perbedaan literasi keuangan syari- ah  penyandang  disabilitas  di  DIY  yang menjadi  responden  pada  penelitian  ini berdasarkan  kategori  pendidikan,  dari olah  data  menunjukkan  terdapat  perbe- daan  tingkat  literasi  keuangan  syariah pada  penyandang  disabilitas  dari  sisi pengetahuan.  Berdasarkan  hasil  uji chi square bahwa  nilai pearson  chi  square untuk kategori pendidikan dengan  ting- kat  literasi  keuangan  sisi  pengetahuan sebesar  0,000  dan  0,007  pada  sisi  ke- mampuan dengan nilai probabilitas 0,00 artinya nilai probabilitas < 0,05 sehingga Ho ditolak. Hal tersebut mencerminkan
bahwa  pengetahuan  literasi  keuangan syariah  pada  masing-masing  penyan- dang  disabilitas  berdasarkan  kategori pendidikan  berbeda-beda,  pada  dasarn- ya kompetensi berupa pengetahuan seo- rang  individu  merupakan  sesuatu  yang melekat  dalam  dirinya  masing  masing. Sesuai  dengan  penelitian  yang  di  laku- kan  oleh  Worthington(2004),    Lusardi & Mitchell (2008), dan Almenberg and Save-soderbergh (2011) yang menemu- kan bahwa tingkat pendidikan yang me- madai  biasanya  berkaitan  dengan  ting- kat  literasi  keuangan  yang  tinggi  juga. Hal  tersebut  juga  dikemukakan  oleh Atkinson  &  Messy  (2012)  yang  bah- wa  ada  hubungan  yang  signifikan  an- tara  tingkat  pendidikan  dengan  tingkat literasi  keuangan  yaitu  apabila  tingkat pendidikan itu tinggi maka tingkat  pen- getahuan, sikap, maupun perilaku dalam literasi keuangan akan tinggi juga.

## Tabel 7
Chi Square Pengetahuan
Terhadap Literasi Keuangan Syariah Berdasarkan Tingkat Pendidikan Value Df Asymp. Sig. (2-sided) Pearson Chi- Square 28,828a 4 0,000 Likelihood Ratio 32,927 4 0,000 Linear-by-Linear Association 26,850 1 0,000 N of Valid Cases 100 Sumber : Data primer diolah, 2017
34 - AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 3, No. 1, Juni 2019 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol3/is1pp24-41 Hal 24-41

## Tabel 8
Chi Square Kemampuan Terhadap Literasi Keuangan Syariah Berdasarkan Tingkat Pendidikan Value Df Asymp. Sig. (2-sided) Pearson Chi- Square 10,182a 2 0,007 Likelihood Ratio 9,962 2 0,008 Linear-by-Linear Association 9,176 1 0,003 N of Valid Cases 100
Sumber : Data primer diolah, 2017
Analisis  data  tingkat  literasi keuangan  penyandang  disabilitas  di DIY yang menjadi responden dalam pe- nelitian ini berdasarkan kategori penge- luaran dilihat dari sisi pengetahuan  dan kemampuan pengelolaan keuangan terdapat  perbedaan.  Hal  tersebut  ditun- jukkan  oleh  hasil  uji chi  square bahwa nilai pearson  chi  square untuk  kate- gori pengeluaran dengan tingkat  literasi
keuangan syariah pada sisi pengetahuan dan  sisi  kemampuan  masing-masing sebesar  0,002  dengan  nilai  probabilitas sebesar  0,002  dimana  nilai  probabilitas tersebut > 0,05 sehingga Ho ditolak. Art- inya  terdapat  perbedaan  tingkat  literasi keuangan  pada  penyandang  disabilitas yang  menjadi  responden  dalam  peneli- tian ini berdasarkan kategori usaha pada sisi pengetahuan dan sisi kemampuan.

## Tabel 9
Chi Square Pengetahuan Terhadap Literasi Keuangan Syariah Berdasarkan Pengeluaran Value Df Asymp. Sig. (2-sided) Pearson Chi-Square 18,436a 4 0,002 Likelihood Ratio 19,768 4 0,000 Linear-by-Linear Association 8,597 1 0,001 N of Valid Cases 100 Sumber : Data primer diolah, 2017
Tabel 10
Chi Square Kemampuan
Terhadap Literasi Keuangan Syariah Berdasarkan Pengeluaran Value Df Asymp. Sig. (2-sided) Pearson Chi- Square 12.129 a 2 .002 Likelihood Ratio 9.090 2 .008 Linear-by-Linear Association 9.128 c 1 .002 N of Valid Cases 100
Sumber : Data primer diolah, 2017

## SIMPULAN
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan  pem- bahasan, maka dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut :
1. Tingkat  literasi  keuangan  syari- ah  pada  penyandang  disabilitas di  Daerah  Istimewa  Yogyakarta dari 100 responden yang diamati memiliki  kategori  rendah  pada rata-rata  nilai  interprestasi  sisi pengetahuan  dan  sisi  kemam- puan  yaitu sebesar 28.29 persen dan  pada  sisi  kemampuan  yaitu sebesar 58.72 persen .
2. Terdapat  perbedaan  pada  ting- kat  literasi  keuangan  syariah penyandang  disabilitas  di  Daer- ah  Istimewa  Yogyakarta  ber- dasarkan usia responden  dengan nilai probabilitas yang diperoleh masing-masing  yaitu  0,001  dan 0,019.  Sehingga,  apabila  nilai probabilitas  menunjukkan  0,001 kurang dari 0,005 dan 0,019 ku- rang dari 0,05 maka Ho ditolak.
3. Tidak  terdapat  perbedaan  pada tingkat  literasi  keuangan  syari- ah  pada  penyandang  disabilitas di  Daerah  Istimewa  Yogyakarta berdasarkan  jenis  kelamin  re- sponden  dengan  nilai  probabili- tas yang diperoleh pada sisi pen- getahuan  dan  kemampuan  yaitu 0,280  dan  0,698.  Apabila  nilai probabilitas  masing-masing  leb- ih besar dari 0,05 maka Ho tidak dapat ditolak.
4. Terdapat perbedaan pada tingkat literasi  keuangan  syariah  pada penyandang  disabilitas  di  Daer- ah  Istimewa  Yogyakarta  ber- dasarkan  pendidikan  responden dengan  nilai  probabilitas  yang diperoleh  yaitu  0,000  pada  sisi pengetahuan dan 0,007 pada sisi kemampuan. Apabila nilai prob- abilitas masing-masing lebih ke- cil  dari  0,05  yaitu  0,000  kurang dari  0,05  dan  0,007  kurang  dari 0,05 maka Ho ditolak.
36 - AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 3, No. 1, Juni 2019 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol3/is1pp24-41 Hal 24-41
5. Terdapat perbedaan pada tingkat literasi  keuangan  syariah  pada penyandang  disabilitas  di  Daer- ah  Istimewa  Yogyakarta  ber- dasarkan pengeluaran responden dengan  nilai  probabilitas  yang diperoleh yaitu sama-sama bera- da pada 0,002 pada sisi pengeta- huan  dan  pada  sisi  kemampuan. Apabila  nilai  probabilitas  mas- ing-masing  lebih  kecil  dari  0,05 maka Ho ditolak.
Berdasarkan  hasil  penelitian  dan pembahasan,  maka  terdapat  saran  se- bagai berikut :
1. Pada  tingkat  literasi  keuangan syariah    penyandang    disabili- tas  perlu  mendapatkan  program khusus tentang keuangan syariah karena  dalam  sisi  pengetahuan maupun  kemampuan  pada  pen- yandang disabilitas masih dirasa belum  berada  di  titik  optimal. Sehingga,  perlu  dilakukan  so- sialisasi tentang pentingnya liter- asi keuangan syariah oleh pihak lembaga  keuangan  baik  itu  pe- merintah maupun pihak swasta.
2. Untuk  meningkatkan  kapasitas literasi keuangan syariah kepada masyarakat  marginal  khususn- ya  penyandang  disabilitas  maka perlu  adanya  perhatian  khusus oleh  pemerintah  daerah  maupun lembaga  keuangan  mikro  ten- tang  pentinnya  dalam  mengak- ses  jasa  keuangan  syariah,  baik
dari  segi  pengelolaan  maupun layanan keuangan syariah. Khu- susnya,  Otoritas  Jasa  Keuangan dan  perbankan  yang  memiliki wewenang  dalam  program  pen- ingkatan  literasi  keuangan  agar tidak  hanya  penguatan  keter- ampilan saja yang diberikan.
3. Pemerintah setempat perlu mem- perhatikan dan mendukung pada aksestabilitas pada fasilitas-fasil- itas penunjang untuk kemudahan mobilitas penyandang disabilitas khusunya di lembaga keuangan.
4. Mahasiswa  diharapkan  dapat menjadi  agen  untuk  meningkat- kan  kapasitas  literasi  keuangan syariah  pada  masyarakat  kh- susunya penyandang disabilitas..
5. Bagi peneliti selanjutnya dihara- pkan  mampu  menjangkau  re- sponden  lebih  banyak,  mampu mencakupan wilayah yang lebih luas  dan  mampu  mengali  infor- masi lebih luas lagi.

## REFERENSI
Abdullah, M. (2014). Financial literacy:
An exploratory review of the literature and future research. Journal  of  Emerging  Econ- omies  and  Islamic  Research . 2(3), 1-7.
Abdullah,  R  &  Razak,  A.  (2015). Ex- ploratory  Research  Into  Is- lamic Financial Literacy in
Brunei Darussalam . Univer-
sitas Islam Sultan Sharif Ali :
Brunei Darussalam AHMAD, MAHADZIR. Why  Islamic  financial  liter- acy  is  important. Personal Money. March , 2010.
Azwar, S. (2012). Metode Penelitian .
Yogyakarta: Pustaka Pelajar
Basuki, A. T. (2015). Regresi Dalam Penelitian Ekonomi dan
Bisnis . Yogyakarta
Basuki,  A.T &  Yuliadi, I. (2014). Elek- tronik  Data  Prosesing  (SPSS 15 dan Eviews 7) . Yogyakarta
Beal, D. J., & Delpachitra, S. B.  (2003).  Financial  literacy among  Australian  university students. Economic Papers: A
journal of applied economics and policy , 22 (1), 65-78.
Boedijoewono  Noegroho.  2007. Pen- gantar  Statistika  Ekonomi dan Bisnis . Yogyakarta : UPP
STIM YKPN
Capuano  A  &  Ramsay  I.  2011. What Causes  Suboptimal  Financial Behaviour  ?  An  Exploration of  Financial  Literacy, Social, Influences    and      Behavior- al  Economics. Legal  Stud- ies  Research  Paper  No.  540. Melbourne Law School : The University of Melbourne Capuano, A., & Ramsay, I. (2011). What causes  suboptimal  financial behaviour? An exploration  of
financial literacy, social influ- ences  and  behavioural  eco- nomics.
Clark, R. L., M. S. Morrill, & S. G. Al- len (2009). The role of finan- cial literacy and knowledge in determining retirement plans. Working  paper,  College  of Management, North Carolina State University.
Devi,  Ni  Made.  (2013). Pasar  Umum Gubug  di  Kabupaten  Grobo- gan dengan Pengolahan  Tata Ruang  Luar  dan  Tata  Ruang Dalam    melalui    Pendekat- an  Ideologi  Fungsionalisme Utilitarian . Universitas Atma Jaya Yogyakarta
Fornero,  E.,  &  Monticone,  C.  (2011 ). Financial  literacy  and  pen- sion  plan  participation  in  It- aly .  Journal  of  Pension  Eco- nomics  &  Finance, 10 (4),
547-564.
Gallery,  G.,  &  Gallery,  N.  (2010). Re- thinking  financial  literacy  in the  aftermath  of  the  global financial  crisis . Griffith  Law Review , 19 (1), 30-50.
Gerardi,  K.,  L.  Goette,  &  S.  Meier
(2010). Financial  literacy and  subprime  mortgage  de- linquency:  Evidence  from  a survey  matched  to  adminis- trative  data. Working  Paper No. 2010-10, Federal Reserve Bank of Atlanta.
38 - AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 3, No. 1, Juni 2019 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol3/is1pp24-41 Hal 24-41
Guiso, L. & T. Jappelli (2008). Financial literacy and portfolio  diversi- fication.  EUI  Working  Paper ECO 2008/31. Huston, S.J. 2010. Measuring  Financial Literacy . Journal of Consum- er Affairs. Volume 44 Issue 2
Hair, Babin, et al., (2003), Essensial of business  research  methods . United  States  of  American  : John Wiley & Sons, p172
Hastings, J. S., Madrian, B. C., & Skim- myhorn, W. L. (2013). Finan- cial literacy, financial educa- tion, and economic outcomes.
Hilgert, M. A.,  Hogarth, J. M., & Bev- erly, S. G. (2003). Household financial  management:  The connection  between  knowl- edge and behavior . Fed. Res. Bull. , 89 , 309.
Huston,  S.J.,  (2010).  Measuring  Finan- cial  Literacy. The  Journal  of
Consumer  Affairs .  Vol  4., Nomor 2, 2010., ISSN :0022- 0078 INFE, O. (2012). Supplementary
questions:    Optional      sur- vey  questions  for  the  OECD
INFE  financial  literacy  core questionnaire . Retrieved Marc h , 10 , 2015.
Kasmir.  (2013). Bank  dan  Lembaga Keuangan   Lainnya .   Jakarta
:  Rajawali  Pers  Khuluqo,  El. (2016). Manajemen  Literasi Keuangan   Berbasis  Gender.

## UHAMKA
Kuncoro, M. (2003). Metode Riset untuk Bisnis dan Ekonomi . Jakarta : Erlangga
Kempson, E., & Finney, A. (2009). Sav- ing  in  lower-income  house- holds. A Review .
Keuangan,  O.  J.  (2013).  Strategi  na- sional  literasi  keuangan  In- donesia. Direktorat  Literasi dan  Edukasi  Otoritas  Jasa Keuangan , 19 .
Lusardi,  A  &  Olivia,  S.M.  (2007).  F i- nancial  literacy  and  retire- ment  preparedness:  evidence and  implications  for  Finan- cial education program. Bus- siness economic
Lusardi,  A.  &  P.  Tufano  (2008).  Debt literacy,  financial  experience and overindebtedness. NBER Working Paper No. W14808, National  Bureau  of  Econom- ic Research. Mahdzan N S & Tabiani  S.  2013. The  Impact of  Financial  Literacy  on  In- dividual  Saving  :  an  Explor- atory Study in the Malaysian Context . Journal Transforma- si  in  Business  &  Economics. Vol 12 No 1 (28), pp 41-55 Mendari,  A.  S  &  Kewal,  S.  (2013),
“Tingkat  Literasi  Keuangan di Kalangan Mahasiswa STIE Musi”, Jurnal  Economica , Vol 9 nomor 2, Oktober, hal 2. Monticone,  C.  (2011). Financial   Lit-
eracy and Financial Advice
:  Theory  and  Empirical  Evi- dence . Netspar Thesis Morissan.  (2015). Metode  Penelitian Survei .  Jakarta  :  Prenadame-
dia Group
Mufidah, A., et al . (2014) . Analisis Im-
plikasi  Pembiayaan  Syariah pada  Pedagang  Kecil  di  Pas- ar  Tanjung  Jember.  E- Jurnal Ekonomi Bisnis dan Akuntan- si. Volume 1(1) : (8-15) Muller,  S.  &  M.  Weber  (2010). Finan- cial literacy and mutual fund investments: Who buys active- ly managed funds? Schmalen- bach  Business  Review  (forth- coming).
Murwanti  S  &  Sholahuddin  M.  2013.
Peran  Keuangan  Lembaga Mikro  Syariah  untuk  Usaha Mikro  di  Wonogiri. Proceed- ing  Seminar  Nasional  dan Call for Papers Sancall 2013 . ISBN   :  978-979-636-147-2, Surakarta,  23  Maret  2013 Nazaruddin,  L &  Basuki, A.T., (2015). Analisis Statistik dengan SPSS . Yogyakarta :
Nidar,  S.  R.,  &  Bestari,  S.  (2012).
Personal  financial  literacy among  university  students (case  study  at  Padjadjaran University  students,  Band- ung,  Indonesia). World Jour- nal  of  Social  Sciences , 2 (4),
162-171.
Nurgiyantoro, et  al .    (2009). Statisti- ka  Terapan  untuk  Penelitian Ilmu-ilmu  Sosial .  Yogyakar- ta:  Gadjah  Mada  University Press OECD  (2012), Measuring  Financial Literacy:  Questionnaire  and Guidance Notes for Conduct- ing  an  Internationally  Com- parable  Survey  of  Financial Literacy .  Paris:  OECD  Pub- lishing
Prastiawati,  F.  (2016). Peran  Pem- biayaan  Baitul  Maal  Wat Tamwil  Terhadap  Persepsi Perkembangan  Usaha  dan Peningkatan      Kesejahter- aan  Anggotanya  dari  Sektor Mikro  Pedagang  Pasar  Tra- disional  di  Bantul .  Universi- tas  Muhammadiyah  Yogya- karta : Yogyakarta
Putra R, Suprayogi A, Kahar S. (2013).
Aplikasi  SIG  untuk  Penentu- an Daerah Quick Count Pemi- lihan  Kepala  Daerah  (Studi Kasus  :  Pemilihan  Walikota Cirebon  2013,  Jawa  Barat). Jurnal  Geodesi  Undip .  Ok- tober,  Volume   2,  Nomor  4, Tahun   2013  (ISSN  :   2337- 845X), hal 3
Rahim,  S.  H.A, et  al .  (2016).  Islamic Financial Literacy and Its De- terminants  among  Universi- ty  Students  :  An  Exploratory Factor Analysis. Internation-
40 - AL-URBAN: Jurnal Ekonomi Syariah dan Filantropi Islam Vol. 3, No. 1, Juni 2019 http://journal.uhamka.ac.id/index.php/al-urban p-ISSN: 2580-3360 e-ISSN: 2581-2874 DOI: 10.22236/alurban_vol3/is1pp24-41 Hal 24-41
al Journal of Economics and Financial Isuues . April 2016, ISSN: 2146-4138, Volume 6, Special Isuue (S7) 32-35
Rasyid,  R.  (2012). Anali- sis Tingkat Literasi Keuan- gan Mahasiswa Program Studi   Manajemen  Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Padang. Jurnal Kajian Mana-
jemen Bisnis , 1 (02). Santosa, Budi & Ashari. (2005). Anali- sis Statistik dengan Microsoft
Excel  dan  SPSS .  Semarang  : penerbit Andi Sarigül,  H.  (2014).  A  survey of  financial  literacy  among university  students. Muhase- be  ve  Finansman  Dergisi , (64).
Sarigul, Hasmet. (2014). A Survey of Fi-
nancial Literacy Among Uni- versity Students. The Journal of  Accounting  and  Finance .
October 2014
Setyawati,I & Suroso, S. (2016). Sharia Financial Literacy and Effect on  Social  Economic  Factors (Survey  on  Lecturer  in  Indo-
nesia). International  Jurnal
of  Scientific  and  Technology
Research. Volume 5, Issue 02, February 2016
Shaari, et al . (2013). Financial  Literacy
: A Study Among The Univer- sity  Students. Interdisciplin-
ary  Journal  of Cotemporary
Research in Business . June 2013. Vol 5 no 2 Shaari, N. A., Hasan, N. A.,  Mohamed,
R. K. M. H., & Sabri, M. A. J.
M. (2013). Financial literacy: A  study  among  the  universi- ty  students. Interdisciplinary journal  of  contemporary  re- search in business , 5 (2), 279-
299.
Soemitra, Andri.(2014). Bank dan Lem- baga  Keuangan  Syariah .  Ja- karta : Kencana
Supardi. (2005). Metodologi Penelitian Ekonomi Bisnis. Yogyakarta: UII Press.
Suroso, S & Setyawati, I. (2016). Sharia Financial Literacy And Effect On  Social  Economic  Factors ( Survey On Lecturer In Indo- nesia). Journal  :  Internation- al  Journal  of  Scientific  and Technology  Research. Vol  5, Issue 02, February 2016.
Van Rooij, M., A., Lusardi., & R. Ales- sie (2007). Financial literacy and  stock  market  participa- tion. NBER  Working  Paper No.  W13565,  National  Bu- reau of Economic Research
Widyawati,  I.  (2012).  Faktor-faktor yang  mempengaruhi  literasi finansial  mahasiswa  fakul- tas  ekonomi  dan  bisnis  Uni- versitas  Brawijaya. Assets: Jurnal  Akuntansi  dan  Pendi- dikan , 1 (1), 89-99.
Worthington,  A.  C.  (2006). Predicting financial literacy in Australia . Yamin, S & Kurniawan, H. (2014). SPSS Complete  –  Teknik  Analisis Statistik  Terlengkap  dengan Software  SPSS .  Jakarta  :  Sa- lemba Infotek
Yuliawan  Indra.  (2014).  Program  Lit- erasi Keuangan yang “Menu- lar” dan Terintegrasi. Majalah
Otoritas Jasa Keuangan Edi- si  April  2014 :  hal  9  (diakses
tanggal 13 januari 2016 pukul 21.00 WIB)
.   CIA  World   Factbook  (2016). 10 Negara dengan Jum- lah Penduduk Terban- yak  di  Dunia .  (Diakses melalui http://ilmupenge-
tahuanumum.com/10-neg- ara-dengan-jumlah-pen- duduk-populasi-terban- yak-di-dunia/ tanggal  16 Juli  2017  pukul  16.10 WIB.
.  (2011).  Measuring  Financial
Literacy  :  Questionnaire and  Guidance  Notes  for Conducting an Internation- ally Comparable Survey of Financial  Literacy.  OECD INFE  ( International  Net- work  in  Financial  Educa- tion ) Laporan  Publikasi  Survei    Nasion- al  Literasi  dan  Inklusi Keuangan  Indonesia  2016. Otoritas  Jasa  Keuangan. www.sikapiuangmu.ojk. go.id .  Diakses  tanggal  12 Juli 2017 pukul 20.05 WIB