## Tingkat Literasi Keuangan Syariah Di Kalangan UMKM Dan Dampaknya Terhadap Perkembangan Usaha

## Diana Djuwita
Ayus Ahmad Yusuf
Dosen Jurusan Perbankan Syariah Fakultas Syariah dan Ekonomi Islam IAIN Syekh Nurjati Cirebon Email: dianadjuwita12@gmail.com

## Abstrak
Rendahnya  kinerja  UMKM  di  Indonesia  salah  satunya  disebabkan  oleh  kurangnya akses  pemodalan.  Hal  ini  dapat  disebabkan  oleh  minimnya  pengetahuan  dan  pemahaman UMKM  terhadap  keberadaan  lembaga  keuangan,  yang  dikenal  dengan  sebutan  literasi keuangan.  Berdasarkan  hasil  survey  yang  dilakukan  Otorisasi  Jasa  Keuangan  (OJK)  pada tahun  2013  bahwa  tingkat  literasi  keuangan  penduduk  Indonesia  terbagi  menjadi  empat kategori, yaitu well literate (21,84%), sufficient literate (75,69%), less literate (2,06%), dan not literate (0,41%). Saat ini keuangan syariah makin berkembang pesat dengan banyaknya lembaga-lembaga  keuangan  syariah  yang  menawarkan  produk  dan  jasa  keuangan berlandaskan  syariat  Islam.  Tetapi  faktanya  keuangan  syariah  hingga  saat  ini  masih memiliki  pangsa  pasar  yang  rendah  di  negara  Indonesia  yang  mayoritas  penduduknya muslim. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui tingkat literasi keuangan syariah di kalangan  UMKM  khususnya  pedagang  kaki  lima  di  kawasan  Masjid  Raya  At-Taqwa  Kota Cirebon,  untuk  mengetahui  faktor-faktor  yang  mempengaruhi  tingkat  literasi  keuangan syariah  di  kalangan  UMKM  di  kawasan  Masjid  Raya  At-Taqwa  Kota  Cirebon,  dan  untuk mengetahui dampak tingkat literasi keuangan syariah terhadap perkembangan usaha UMKM di kawasan Masjid Raya At-Taqwa Kota Cirebon.
Metode penelitian yang digunakan dalam penelitian ini adalah  descriptive survey dan explanatory  surve.    Jumlah  responden  31  UMKM,  yang  87  persen  adalah  pedagang  kaki lima.  Pengumpulan  data  menggunakan  instrumen  penelitian  berupa  kuesioner  yang  telah diuji  validitas  dan  reliabilitasnya.  Data  hasil  kuesioner  diuji  asumsi  klasik  (uji  normalitas, heterokedastisitas,  multikolinearitas,  dan  autokorelasi).  Analisis  deskriptif  dilakukan terhadap  data  hasil  penelitian,  kemudian  dilakukan  uji  regresi  berganda  untuk  mengetahui hubungan antar variabel yang diteliti.
Hasil  penelitian  yang  diperoleh  adalah  hanya  variabel  lama  usaha  dan  jumlah karyawan  yang  berpengaruh  signifikan  terhadap  financial  knowledge.  Seluruh  variabel demografi  (lokasi,  usia,  jenis  kelamin,  pendidikan,  jenis  usaha,  lama  usaha,  modal  awal, sumber modal, pendapatan, dan jumlah karyawan) tidak mempengaruhi financial behaviour dan  financial  attitude  para  pedagang  kaki  lima.  Hanya  financial  behaviour  saja  yang mempengaruhi  perkembangan  usaha  para  pedagang  kaki  lima,  sementara  financial knowledge dan financial attitude tidak mempengaruhi perkembangan usaha.
Kata  Kunci: Literasi  Keuangan  Syariah,  UMKM,  Pedagang  Kaki  Lima,  Perkembangan Usaha

## Abstract
The  low  performance  of  MSMEs  in  Indonesia  is  caused  by  the  lack  of  access  to capital.  This  can  be  caused  by  the  lack  of  knowledge  and  understanding  of  MSMEs  on  the existence  of  financial  institutions,  known  as  financial  literacy.  Based  on  the  results  of  a survey  conducted  by  the  Financial  Services  Authority  (OJK)  in  2013  that  the  level  of financial lteracy of Indonesian population is divided into four categories, namely well literate (21,84%),  sufficient  literate  (75,69%),  less  literate  (2,06%),  and  not  literate  (0,41%). Currently sharia finance is growing rapidly with the number of Islamic financial institutions that offer products and financial services based on Islamic Sharia. But the fact that Islamic finance  to  date  still  has  a  low  market  share  in  the  majority  moeslem  country  of  Indonesia. The purpose of this study is to determine the level of Islamic financial literacy among SMEs, especially  street  vendors  in  the  area  of  At-Taqwa  Mosque  Cirebon  City,  to  determine  the factors that affect the level of Sharia financial literacy among MSMEs in the area At-Taqwa Mosque Cirebon City, and to know the impact of the level of sharia financial literacy on the development of SMEs in the area of At-Taqwa Mosque Cirebon City.
The research methode used in this descriptive survey and explanatory survey. Number of  respondents  31  SMEs,  of  which  87%  are  street  vendors.  Data  collection  using  research instruments  in  the  form  of  questionnaires  that  have  been  tested  for  validity  and  reliability. The  results  of  the  questionnaires  tested  the  classical  assumptions  (test  of  normality, heterocedasticity, multicollinearity, and autocorrelation). Descriptive analysis conducted on the  data  of  research  results,  then  multiple  regression  test  to  determine  the  relationship between variables studied.
The  result  of  the  research  is  only  the  old  variable  of  business  and  the  number  of employees that have significant effect on the financial knowledge. All demographic variables (location, age, gender, education, type of business, length of business, initial capital, source of  capital,  income,  and  number  of  employees)  do  not  affect  the  financial  behaviour  and financial  attitude  of  street  traders.  Only  financial  behaviour  alone  affects  the  business development  of  street  traders,  while  financial  knowledge  and  financial  attitude  does  not affect business development.
Keywords: Sharia Financial Literacy, SMEs, Street Traders, Business Development
Pendahuluan Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah  (UMKM)  dapat  menjadi penopang  perekonomian  suatu  negara karena  UMKM  mampu  menyerap banyak  tenaga  kerja.  Sektor  UMKM membantu  penyerapan  tenaga  kerja  di dalam  negeri.  Selama  periode  lima tahun  terakhir,  tingkat  serapan  tenaga kerja  pada  sektor  UMKM  tumbuh  dari 96,99  persen  menjadi  97,22  persen. Kamar  Dagang  dan  Industri  Indonesia (Kadin)  menilai  bahwa  banyaknya tenaga  kerja  yang  mampu  diserap  oleh sektor  UMKM  dapat  meningkatkan pendapatan  masyarakat.  Oleh  karena itu,  UMKM  dianggap  memiliki  peran strategis  dalam  mengurangi  angka kemiskinan dan pengangguran (www.cnnindonesia.com). Sektor  UMKM  tidak  hanya memberikan  kontribusi  dalam  hal penyediaan  lapangan  pekerjaan  tetapi berkontribusi  pula  terhadap  produk domestik  bruto  (PDB)  yang  semakin menggeliat  dalam  lima  tahun  terakhir.
Berdasarkan catatan Kementerian Koperasi  dan  Usaha  Kecil  Menengah (Kemenkop  dan  UKM),  kontribusi sektor  UMKM  meningkat  dari  57,84 persen menjadi 60,34 persen (http://www.kemenperin.go.id ) .
Adapun  dari  15  subsektor  ekonomi kreatif  yang  dikembangkan,  tiga  di antaranya  tercatat  berkontribusi  paling besar  terhadap  PDB,  yaitu  kuliner sebesar  209  triliun  Rupiah  atau  32,5 persen,  fesyen  sebesar  182  triliun Rupiah atau 28,3 persen, dan kerajinan sebesar  93  triliun  Rupiah  atau  14,4 persen (www.cnnindonesia.com).
Meskipun  indikator  kontribusi terhadap pembentukan produk domestik  bruto  (PDB)  dan  serapan tenaga  kerja  meningkat,  akses  sektor
UMKM  ke  rantai  pasok  produksi global sangat minim. Kontribusi
UMKM  di  Indonesia  terhadap  rantai
pasok global hanya sebesar 0,8 persen. Ini menunjukkan bahwa pengembangan usaha besar tidak melibatkan kontribusi UMKM. Sebagian  besar  pelaku  UMKM  tidak memiliki  akses  dan  informasi  ke  pasar global.  (http://www.kemenperin.go.id). Bisnis  UMKM  memang  memiliki beberapa  kelemahan  dalam  beroperasi. Misalnya,  kesulitan  pemasaran,  akses ke  sumber  pembiayaan  yang  sangat terbatas,  keterbatasan  sumber  daya manusia (SDM), kesulitan bahan baku, keterbatasan  inovasi  dan  teknologi (http://www.cnnindonesia.com).
Kinerja  UMKM  di  Indonesia masih relatif lebih rendah dibandingkan  negara-negara  ASEAN lainnya, terutama dalam hal produktivitas, kontribusi ekspor, partisipasi produksi global dan regional serta  kontribusi  terhadap  nilai  tambah. Rendahnya  daya  saing  UMKM  di Indonesia  antara  lain  disebabkan  oleh rendahnya  tingkat  pendidikan  dan keahlian, sulitnya pengurusan perizinan bagi UMKM, kurangnya akses pemodalan,  dan  kurangnya  dukungan infrastruktur (http://bi.go.id). Salah  satu  penyebab  rendahnya kinerja UMKM adalah karena kurangnya  akses  pemodalan.  Hal  ini dapat disebabkan oleh minimnya pengetahuan  dan  pemahaman  UMKM terhadap keberadaan
lembaga keuangan.  Inilah  yang  dikenal  dengan sebutan  literasi  keuangan.  Berdasarkan hasil  survey  yang  dilakukan  Otorisasi Jasa Keuangan (OJK) pada tahun 2013 bahwa tingkat literasi keuangan penduduk  Indonesia  terbagi  menjadi empat  kategori,  yaitu well  literate (21,84%) ,  sufficient  literate (75,69%) , less  literate (2,06%) , dan not  literate
(0,41%) (http://www.ojk.go.id) . Artinya,  baru  seperlima  dari  seluruh masyarakat  yang  telah  teredukasi  dan memiliki trust terhadap lembaga
keuangan  serta  produk  dan  jasanya serta memiliki keyakinan dengan baik.
Kategori well  literate berarti masyarakat telah teredukasi dan memiliki trust akan  lembaga  keuangan serta  produk  dan  jasa  keuangan, meliputi  fitur,  manfaat  dan  risiko,  hak dan  kewajiban  terkait  produk  dan  jasa keuangan, serta terampil dalam menggunakan produk dan jasa keuangan. Sedangkan kategori sufficient  literate berarti  masyarakat telah terdukasi dan memiliki keyakinan terhadap keberadaan lembaga keuangan  serta  produk  dan  jasa keuangan,  termasuk  fitur,  manfaat  dan risiko,  hak  dan  kewajiban  terkait produk  dan  jasa  keuangan.  Kategori less  literate artinya  masyarakat  yang hanya  teredukasi  tentang  lembaga keuangan,  produk  dan  jasa  keuangan, dan  terakhir  kategori not  literate yang berarti masyarakat tidak teredukasi dan tidak  memiliki trust terhadap  lembaga keuangan  serta  produk  dan  jasanya, serta tidak terampil dalam menggunakan produk dan jasa keuangan (http://www.ojk.go.id) . Literasi keuangan sangat diperlukan bagi pelaku usaha termasuk UMKM agar UMKM mampu menentukan pilihan dan memanfaatkan produk  dan layanan  jasa  keuangan yang sesuai kebutuhan, memiliki kemampuan dalam melakukan perencanaan  keuangan  dengan  lebih baik,  dan  terhindar  dari  aktivitas investasi  pada  instrumen  keuangan yang tidak jelas.
Saat ini keuangan syariah makin berkembang pesat dengan banyaknya lembaga-lembaga keuangan syariah  yang  menawarkan  produk  dan jasa  keuangan  berlandaskan  syariat Islam.  Keuangan  syariah  diharapkan dapat  menjadi  solusi  bagi  praktik- praktik  keuangan  yang  mengarah  pada riba,  maysir,  dan  gharar.  Tetapi
faktanya  keuangan  syariah  hingga  saat ini  masih  memiliki  pangsa  pasar  yang rendah  di  negara  Indonesia  yang mayoritas penduduknya muslim.
Islam adalah agama yang sangat memperhatikan  literasi.  Di  dalam  Al- Qur’an  juga  banyak  disebutkan  ayat- ayat  yang  berkaitan  dengan  kekayaan dan keuangan, seperti zakat,  shodaqah, wakaf,  dan  haji  yang  membutuhkan dana  yang  cukup  besar,  sehingga diperlukan perencanaan keuangan.
Islam  sebagai  agama  yang  mengatur semua  aspek  kehidupan  memberikan arahan dalam hal memperoleh pendapatan atau penghasilan, mengkonsumsinya, menabung,
berinvestasi,  mengelola  harta,  dan segala  aspek  yang  berkaitan  dengan keuangan  (Ahmad  Lutfi  Abdul  Razak dan Rose Abdullah, 2015).
Pengelolaan  keuangan  sangat penting  untuk  pengeloaan  keuangan personal (pribadi) juga untuk perusahaan,  baik  skala  mikro,  kecil, juga menengah.
Salah  satu  jenis  UMKM  yang berkembang  pesat  saat  ini  adalah pedagang kaki lima. Keberadaan pedagang  kaki  lima  hampir  ada  di semua  wilayah  di  Indonesia,  termasuk di  Kota  Cirebon.  Sejak  dibukanya  tol Cipali,  Cirebon  menjadi  wilayah  yang mudah  diakses  oleh  masyarakat  dari Jakarta,  Bandung,  dan  sekitarnya, sehingga  kini  Cirebon  menjadi  salah satu  destinasi  wisata  dan  kuliner.  Hal ini dapat mendorong tumbuhnya UMKM di Cirebon.
Cirebon  yang  dikenal  sebagai kota wali seringkali menjadi salah satu tujuan wisata religi bagi turis domestik. Biasanya  para  turis  domestik  ini  tak melewatkan kesempatan untuk singgah melaksanakan  sholat  juga  beristirahat sejenak di Masjid Raya At-Taqwa yang merupakan  masjid  terbesar  di  Kota Cirebon.  Di  kawasan  Masjid  Raya  At-
Taqwa  terdapat  banyak  pedagang  kaki lima yang saat ini telah direlokasi oleh Pemerintah  Kota  Cirebon  sehingga nampak  lebih  rapi,  tertib,  dan  bersih. Para  turis  domestik  dapat  menikmati aneka  jajanan  yang  dijual  oleh  para pedagang  kaki  lima  tersebut.  Hal  ini seharusnya  mendorong  para  pedagang kaki  lima  untuk  lebih  kreatif  dan mengembangkan  usahanya  agar  dapat melayani  permintaan  pasar  dengan lebih  baik.  Tetapi  kenyataannya  para pedagang  kaki  lima  tidak  mengalami perkembangan  usaha  yang  signifikan dari tahun ke tahun. Sejak dulu  hingga sekarang,  skala  dan  model  usaha dagang  yang  mereka  jalani  tidak banyak  mengalami  perubahan  yang disebabkan  karena  sulitnya  mereka dalam mengakses pemodalan. Lokasi usaha para pedagang kaki lima  yang  berada  di  kawasan  Masjid Raya At-Taqwa sedikitnya memberikan  sentuhan  dan  pengaruh Islam  pada  sikap  dan  perilaku  para pedagang  kaki  lima  tersebut.  Apalagi Masjid Raya  At-Taqwa  memiliki Islamic  Center  yang  menjadi  pusat kegiatan agama Islam masyarakat Kota Cirebon  juga  Lembaga  zakat  yang mengelola zakat produktif.
Berdasarkan  latar  belakang  yang dipaparkan,  maka  rumusan  masalah dapat disusun sebagai berikut: 1. Bagaimana tingkat literasi keuangan syariah di kalangan UMKM khususnya  pedagang  di  kawasan
Masjid Raya At-Taqwa Kota
Cirebon?
2. Faktor-faktor apa saja yang mempengaruhi tingkat literasi keuangan syariah di kalangan UMKM  (Pedagang)  di  kawasan Masjid Raya At-Taqwa Kota
Cirebon?
3. Bagaimana  dampak  tingkat  literasi keuangan syariah pada perkembangan usaha UMKM
(pedagang) di kawasan Masjid Raya At-Taqwa Kota Cirebon?

## Landasan Teori
Literasi Keuangan Syariah Menurut The  Association  of Chartered Certified Accountants (2014), konsep literasi keuangan meliputi pengetahuan mengenai konsep keuangan, kemampuan memahami komunikasi  tentang  konsep  keuangan, kecakapan mengelola keuangan pribadi/perusahaan,  dan  kemampuan melakukan  keputusan  keuangan  dalam situasi tertentu . T ingkat literasi keuangan penduduk  Indonesia  dibagi  menjadi empat bagian,  yakni, Well  literate , yakni memiliki pengetahuan dan
keyakinan tentang lembaga jasa keuangan  serta  produk  jasa  keuangan, termasuk fitur, manfaat  dan risiko, hak dan  kewajiban  terkait  produk  dan  jasa keuangan,  serta  memiliki  keterampilan dalam  menggunakan  produk  dan  jasa keuangan, sufficient  literate ,  memiliki pengetahuan  dan  keyakinan  tentang lembaga  jasa  keuangan  serta  produk dan  jasa  keuangan,  termasuk  fitur, manfaat  dan  risiko,  hak  dan  kewajiban terkait  produk  dan  jasa  keuangan, less literate ,  hanya  memiliki  pengetahuan tentang lembaga jasa keuangan, produk dan  jasa  keuangan,    dan  n ot  literate , tidak memiliki pengetahuan dan keyakinan  terhadap  lembaga  jasa keuangan  serta  produk  dan  jasa keuangan, serta tidak memiliki keterampilan dalam menggunakan produk  dan  jasa  keuangan.  Literasi Keuangan memberikan manfaat, seperti mampu  memilih  dan  memanfaatkan produk  dan layanan  jasa  keuangan yang sesuai kebutuhan, memiliki kemampuan dalam melakukan perencanaan  keuangan  dengan  lebih baik,  dan  terhindar  dari  aktivitas
investasi  pada  instrumen  keuangan yang tidak jelas (www.ojk.go.id).
Literasi  keuangan  syariah  adalah perluasan dari literasi keuangan dengan elemen-elemen  yang  sesuai  syariat Islam  didalamnya.  Literasi  keuangan syariah  meliputi  banyak  aspek  dalam keuangan, diantaranya pengelolaan uang  dan  harta  (seperti  menabung untuk  hari  tua  dan  dana  darurat  untuk digunakan sewaktu-waktu), aspek perencanaan  keuangan  seperti  dana pensiun,  investasi,  dan  asuransi.  Ada juga  aspek  bantuan  sosial  seperti wakaf,  infaq,  dan  shadaqah.aspek lainnya  adalah  tentang  zakat  dan warisan.
Beberapa  indikator  yang  dapat digunakan untuk menilai tingkat literasi keuangan syariah adalah kepemilikan  rekening  di  lembaga keuangan  syariah,  pemahaman  tentang produk  dan  jasa  serta  akad-akad syariah,  pengetahuan  tentang  bagi hasil, dan jaminan.
Ada  beberapa  dimensi  dalam literasi  keuangan  diantaranya financial knowledge (pengetahuan  keuangan), financial behaviour (perilaku keuangan), dan financial attitude (sikap keuangan).
Financial knowledge adalah edukasi mengenai tata cara pengelolaan keuangan  pribadi  untuk  menghadapi masa depan dengan kemandirian ekonomi.  Menurut  Irine  Herdjiono  dan Lady  Angela  Damanik (2016)  yang dikutip  dari  Kholilah  dan  Iramani (2013), financial  knowledge adalah penguasaan seseorang atas berbagai hal tentang  dunia  keuangan.  Pengetahuan keuangan  meliputi  pengetahuan  umum keuangan pribadi, tabungan dan
pinjaman, asuransi, dan investasi. Financial  Behaviour menurut
Irine  Herdjiono  dan  Lady  Angela Damanik  (2016) dikutip  dari Kholilah
dan Iramani (2013), financial
behaviour
adalah kemampuan seseorang melakukan perencanaan, penganggaran, pemeriksaan, pengelolaan,  pengendalian,  pencarian dan  penyimpanan  dana  keuangan sehari-hari. Perilaku keuangan seseorang  dapat  dilihat  dari  empat  hal, yaitu  konsumsi,  manajemen  arus  kas, menabung  dan  berinvestasi,  serta manajemen utang.
Menurut  Irine  Herdjiono  dan Lady  Angela  Damanik  (20 16 )  dalam Pankow (2003), mendefinisikan financial  attitudes sebagai  keadaan pikiran, pendapat serta penilaian tentang  keuangan.  Menurut  Furnham (1984)  yang  dikutip  Irine  Herdjiono dan  Lady  Angela  Damanik  (20 16 ), financial  attitudes tercermin  dalam enam konsep berikut yaitu (1) Obsession, merujuk  pada  pola  pikir seseorang tentang uang dan persepsinya  tentang  masa  depan  untuk mengelola  uang  dengan  baik;  (2)
Power, yaitu  merujuk  pada  seseorang yang  menggunakan  uang  sebagai  alat untuk  mengendalikan  orang  lain  dan menurutnya  uang  dapat  menyelesaikan masalah;  (3) Effort, merujuk  pada seseorang yang merasa pantas memiliki uang dari apa yang sudah dikerjakannya; (4) Inadequacy,
merujuk  pada  seseorang  yang  selalu merasa tidak cukup memiliki uang; (5)
Retention, merujuk  pada  seseorang yang  memiliki  kecenderungan  tidak ingin  menghabiskan  uang;  dan  (6) Security, merujuk  pada  pandangan seseorang  yang  sangat  kuno  tentang uang  seperti  anggapan  bahwa  uang lebih baik hanya disimpan sendiri tanpa ditabung di Bank atau untuk investasi.

## Usaha  Mikro  Kecil  dan  Menengah (UMKM)
Menurut Undang-Undang No. 20 Tahun 2008, UMKM terdiri dari usaha mikro, usaha kecil, dan usaha
menengah.  Usaha  mikro  adalah  usaha produktif  milik  orang  perorangan dan/atau  badan  usaha  perorangan  yang memenuhi kriteria usaha mikro sebagaimana yang diatur dalam undang-undang  ini.  Sedangkan  usaha kecil  adalah  usaha  ekonomi  produktif yang  mandiri,  yang  dilakukan  oleh orang  perseorangan  atau  badan  usaha yang bukan merupakan anak perusahaan  atau  cabang  perusahaan yang  dimiliki,  dikuasai,  atau  menjadi bagian  baik  langsung  maupun  tidak langsung  dan  usaha  menengah  atau usaha  besar  yang  memenuhi  kriteria usaha  kecil  sebagaimana  dimaksud dalam undang-undang ini. Usaha menengah  adalah  usaha  ekonomi produktif yang mandiri yang dilakukan oleh  perseorangan  atau  badan  usaha yang bukan merupakan anak perusahaan  atau  cabang  perusahaan yang  dimiliki,  dikuasai,  atau  menjadi bagian  baik  langsung  maupun  tidak langsung dengan usaha kecil atau usaha besar  dengan  jumlah  kekayaan  bersih atau hasil penjualan tahunan sebagaimana  diatur  dalam  undang- undang ini. Badan Pusat Statistik mendefinisikan  UMKM  berdasarkan jumlah  tenaga  kerja,  yang  mana  usaha mikro  mempunyai  jumlah  tenaga  kerja kurang  dari  5  orang,  usaha  kecil memiliki jumlah tenaga kerja sebanyak 5-19  orang,  dan  usaha  menengah memiliki jumlah tenaga kerja sebanyak 20-99 orang.
Kriteria  UMKM  menurut  UU No.  20  Tahun  2008  diantaranya  usaha mikro memiliki kekayaan bersih paling banyak  Rp  50.000.000  (tidak  termasuk tanah dan bangunan tempat usaha) dan memiliki omset sebesar Rp 300.000.000  per  tahun.  Usaha  kecil memiliki  kekayaan  bersih  minimal  Rp 50.000.000 dan maksimal Rp
500.000.000 (tidak termasuk tanah dan
bangunan  tempat  usaha)  serta  omset penjualan sebesar Rp 300.000.000 - Rp 2.500.000.000  per  tahun.  Sedangkan usaha  menengah  memiliki  kekayaan bersih  sebesar  Rp  500.000.000  –  Rp 10.000.000.000  (tidak  termasuk  tanah dan bangunan tempat usaha) dan omset penjualan tahunan sebesar Rp 2.500.000.000 – Rp 50.000.000.000. Selain  berdasarkan  UU  No.  20 Tahun 2008, kriteria UMKM berdasarkan sudut pandang perkembangannya dikelompokkan menjadi  empat  jenis,  yaitu livelihood activities,  mikro  enterprise,  small dynamic  enterprise, dan fast  moving enterprice. Lifelihood activities merupakan  UKM  yang  digunakan sebagai kesempatan kerja untuk mencari  nafkah,  yang  lebih  umum dikenal sebagai sektor informal, seperti pedagang  kaki  lima. Micro  enterprise , merupakan  UKM  yang  baru  memiliki sifat  pengrajin  tetapi  belum  memiliki sifat  kewirausahaan. Small  Dynamic Enterprise, merupakan  UKM  yang telah memiliki jiwa kewirausahaan dan mampu menerima pekerjaan subkontrak  dan  ekspor. Fast  moving enterprise ,  merupakan  UKM  yang telah memiliki jiwa kewirausahaan dan bersiap melakukan transformasi menjadi usaha besar. Menurut Peraturan Gubernur DKI  No.  33  Tahun  2010,  pedagang kaki  lima  adalah  kegiatan  usaha  jasa perdagangan yang menempati prasarana  kota,  fasilitas  sosial,  dan fasilitas umum milik pemerintah daerah, tanah atau lahan milik perorangan  atau  badan  yang  telah mendapat  izin  dari  gubernur  atau kepala daerah. Jenis lokasi usaha mikro pedagang  kaki  lima  terdiri  dari  lokasi binaan  usaha  mikro  pedagang  kaki lima,  lokasi  sementara  usaha  mikro pedagang  kaki  lima,  lokasi  usaha pedagang  tanaman  hias  dan  batu  alam,
lokasi  pujasera  UKM,  lokasi  terjadwal usaha  mikro  pedagang  kaki  lima,  dan lokasi  usaha  terkendali  usaha  mikro pedagang kaki lima.
Sarana dan fasilitas lokasi binaan usaha mikro pedagang kaki lima terdiri dari  lahan  tempat  usaha  terbuka, setengah  tertutup  atau  tertutup  yang dilengkapi  dengan  fasilitas  sarana MCK,  listrik,  tempat  sampah,  dan papan nama lokasi.

## Perkembangan Usaha UMKM
Pengembangan UMKM seringkali  mengalami  keterlambatan. Hal  ini  disebabkan  berbagai  masalah konvensional  yang  tidak  terselesaikan secara tuntas, seperti masalah kapasitas
SDM, kepemilikan, pembiayaan, pemasaran  dan  berbagai  masalah  lain yang  berhubungan  dengan  pengelolaan usaha,  sehingga  UMKM  sulit  bersaing dengan  perusahaan-perusahaan  besar (Abor dan Quartey, 2010). Menurut hasil penelitian Manurung dan Barlian (2012), UMKM di  industri  kreatif  cenderung  memiliki orientasi jangka pendek dalam pengambilan  keputusan  bisnisnya.  Hal ini  terlihat  dari  tidak  adanya  konsep inovasi yang berkelanjutan dan aktivitas inti bisnis yang tidak konsisten. Pada akhirnya, perkembangan  kinerja  jangka  panjang UMKM  industri  kreatif  cenderung stagnan dan tidak terarah. UMKM cenderung memiliki ketahanan  atau  kinerja  yang  stabil  di tengah  perubahan  iklim  bisnis  dan ekonomi. Kinerja UMKM dapat dianalisis dengan menggunakan pendekatan  yang  didasarkan  pada  tiga asumsi, yaitu  pengukuran  kinerja
UMKM  kerap  sulit  dilakukan  secara kuantitatif,  dikarenakan  terbatasnya sumber  daya  (pemahaman  keuangan dan  tenaga  kerja),  pengukuran  kinerja pada  umumnya  melihat indikator
keuangan yang kompleks, sehingga hal ini tidak secara lengkap memperlihatkan  kondisi  aktual  yang terjadi  pada  bisnis  tersebut,  dan pengukuran kinerja  yang kerap dipakai relatif  hanya  sesuai  bila  digunakan untuk perusahaan besar yang terstruktur  dengan  baik  manajemen perusahaannya (Ali, 2003). Pendekatan non-cost performance measures untuk mengukur  kinerja  UMKM  sebagai pengukuran  kinerja  keuangan  dan  non keuangan UMKM. Metode pengukuran yang mudah, melalui persepsi, diharapkan  mampu  memperlihatkan kondisi sebenarnya dari UMKM tersebut, selain ke depan perlu dilakukan  edukasi  untuk  menghitung kinerja  perusahaan  dengan  indikator yang mudah seperti company’s growth , company’s  total  revenue  (sales) , total orders dan cash  position (Dwitya Aribawa, 2016).
Perkembangan  usaha  UMKM dapat  dilihat  dari  beberapa  indikator yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia, diantaranya indikator
keuangan (meliputi  modal,  aset,  dan  omset), indikator  pemasaran,  dan  indikator SDM.
Tingkat  literasi  keuangan  yang baik  memberikan  kemudahan  bagi pelaku usaha (UMKM) dalam mengakses  pemodalan  dari  lembaga keuangan baik khususnya yang berprinsip  syariah.  Selain  itu  akan dapat meningkatkan kemampuan UMKM  dalam  pengelolaan  keuangan yang akan berdampak pada perkembangan  usahanya  yang  ditandai dengan meningkatnya pendapatan, volume  penjualan,  peningkatan  laba usaha,  dan  meningkatnya  permintaan, meningkatnya  pemodalan  yang  tidak hanya  ersumber  dari  modal  sendiri tetapi modal yang berasal dari pinjaman atau pembiayaan dari
lembaga keuangan. Hal tersebut sejalan dengan hasil penelitian Dwitya Aribawa (2016), bahwa literasi keuangan berpengaruh terhadap kinerja dan  keberlanjutan  usaha  pada  UMKM kreatif  di  Jawa  Tengah.  UMKM memiliki kecenderungan untuk mengatasi  keterbatasan  yang  melekat padanya  sehingga  UMKM  kooperatif dalam  menjalankan  bisnisnya  untuk saling  melengkapi  keterbatasan  dan memperoleh  keunggulan  kompetitif yang spesifik untuk mampu bersaing di lingkungan global.
Penciptaan  nilai  tambah  pada aspek financial seperti  meningkatnya modal, pendapatan, dan laba,
meningkatnya  jumlah  sumber  daya manusia (SDM) atau karyawan, meningkatnya  keahlian  yang  dimiliki seperti  keahlian  memasarkan,  keahlian mengelola  modal,  serta  meningkatnya keahlian untuk berinovasi menciptakan berbagai produk yang berkualitas.
Kajian Literatur dan Pengembangan Hipotesis Terdapat beberapa penelitian terdahulu yang mengukur dan menganalisis  tingkat  literasi  keuangan, namun  masih  sedikit  penelitian  yang mengukur  dan  menganalisis  tingkat literasi  keuangan  syariah.  Diantara penelitian-penelitian tersebut diantaranya adalah: Rose  Abdullah  dan  Ahmad  Lutfi Abdul Razak (2015) melakukan penelitian  dengan  judul  “ Exploratory Reseach Into Islamic Financial Literacy in Brunei Darussalam ” penelitian  ini  secara  garis  besar menyimpulkan bahwa rendahnya literasi  keuangan  syariah  berakibat pada rendahnya kesadaran untuk membayar  zakat,  terutama  zakat  maal.
Rendahnya  literasi  keuangan  syariah masyarakat  Brunei  Darussalam  juga berdampak  pada  rendahnya  akses
masyarakat pada produk-produk keuangan syariah, seperti saham syariah,  obligasi  syariah,  takaful  dan produk-produk keuangan syariah lainnya. Mohamad Azmi Abdullah dan Rosita  Chong  (2014)  juga  melakukan penelitian terkait dengan literasi keuangan syariah dengan judul
“ Financial Literacy  :  An  Exploratory Review  of  Literature  and  Future Reseach ”  yang  menyimpulkan  bahwa dengan semakin berkembangnya institusi-institusi  dan  produk-produk keuangan  syariah  berdampak  cukup signifikan pula terhadap tingkat literasi keuangan syariah masyarakat
Malaysia.  Berdasarkan  kajian  literatur- literatur  sebelumnya  maka  hipotesis yang dapat dikembangkan adalah:
H1  :  Tingkat  Literasi  Keuangan Syariah  di  kalangan  UMKM  masih rendah berada pada rentang less literate hingga sufficient literate.
Penelitian  Zara  Fathia  Muflihani dan  Irfan  Syauqi  Beik  yang  berjudul Tingkat  Literasi  Pelaku  Usaha  Mikro terhadap Perbankan Syariah pada tahun 2015.  Metode  penelitian  menggunakan kuantitatif. Hasil penelitian menunjukkan  bahwa  40%  responden memiliki  tingkat  literasi  yang  rendah,
28,57%  responden  memiliki  tingkat literasi  sedang,  dan  31,43%  memiliki tingkat  literasi  tinggi.  Tingkat  literasi perbankan syariah dapat mempengaruhi sikap responden terhadap  lembaga  perbankan  syariah. Semakin  tinggi  literasi  masyarakat terhadap  perbankan  syariah  maka semakin memudahkan upaya mengajak masyarakat  lainnya  untuk  menjadi nasabah  perbankan  syariah  (Jurnal Iqtishodia, 2015).
Penelitian Isnurhadi yang berjudul  Determinan  Tingkat  Literasi Masyarakat terhadap Perbankan Syariah (Studi Kasus: Masyarakat Kota Palembang) pada tahun 2013.
Penelitian  ini  menggunakan  metode kuantitatif. Hasil penelitian menunjukkan bahwa pengetahuan individu  terhadap  muamalah  di  dalam Islam dan upaya promosi yang dilakukan perbankan syariah berpengaruh terhadap literasi masyarakat terhadap perbankan syariah, sedangkan promosi oleh pemerintah tidak berpengaruh (eprints.unsri.ac.id, 2013). Siti  Hafidzah  Abdul  Rahim
(2015)  melakukan  penelitian  berjudul Psychological  Factors  and  Gender Influencing  The  Level  of  Islamic Financial  Literacy .  Penelitian  ini menilai  tingkat  literasi  keuangan  Islam di  kalangan  mahasiswa  S1  Keuangan dan  Perbankan  Syariah  di  Universitas
Utara  Malaysia.  Tujuan  penelitian adalah untuk menguji faktor psikologis seperti  ketidakberdayaan,  religiusitas, kepuasan keuangan dan gender terhadap  literasi  keuangan  syariah. Hasil  penelitian  menunjukkan  bahwa tingkat  literasi  keuangan  Islam  di kalangan responden (mahasiswa) tinggi.  Perbedaan  yang  signifikan dalam literasi keuangan Islam ditemukan  antara  responden  menurut jenis  kelamin  ( gender )  dan  lamanya masa  studi,  bahwa  laki-laki  nemiliki tingkat  literasi  keuangan  Islam  yang lebih  tinggi  dibandingkan  perempuan, sementara  mahasiswa  tingkat  tiga memiliki  tingkat  literasi  keuangan Islam  yang  lebih  tinggi  dibandingkan mahasiswa  tingkat  satu  dan  dua.  Hasil penelitian  diperoleh  hubungan  yang signifikan  antara  faktor  psikologis, ketidakberbayaan, religiusitas, dan gender  terhadap  literasi  keuangan Islam.
Berdasarkan kajian literatur-
literatur  sebelumnya  maka  hipotesis yang dapat dikembangkan adalah:
H2  :  Tingkat  literasi  keuangan syariah dipengaruhi oleh faktor gender,
usia, lamanya usaha, tingkat pendidikan, dan tingkat pendapatan. Penelitian  Dwitya  Aribawa  yang berjudul  Pengaruh  Literasi  Keuangan terhadap  Kinerja  dan  Keberlangsungan UMKM  di  Jawa  Tengah  pada  tahun 2016.  Penelitian  ini  menggunakan model  persamaan  struktural  untuk menganalisis  data.  Hasil  penelitian menunjukkan bahwa terdapat pengaruh literasi  keuangan  terhadap  kinerja  dan keberlangsungan  UMKM  di  Jawa Tengah. Adanya literasi keuangan yang baik diharapkan UMKM akan memiliki kemampuan membuat keputusan manajemen  dan  keuangan  yang  tepat untuk meningkatkan kinerja dan keberlangsungan UMKM (Jurnal Siasat Bisnis, 2016).
Penelitian  Adib  Agusta  yang berjudul  Analisis  Deskriptif  Tingkat Literasi  Keuangan  pada  UMKM  di Pasar  Koga  Bandar  Lampung  tahun 2016.  Penelitian  ini  menggunakan metode  deskriptif.  Hasil  penelitian menunjukkan  bahwa  tingkat  literasi keuangan  di  Pasar  Koga  Bandar Lampung termasuk kategori well literate ,  tingkat  gender  dan  tingkat pendidikan menunjukkan adanya pengaruh  dalam  meningkatkan  literasi keuangan.  Akun  yang  dimiliki  para pelaku  UMKM  di  pasar  Koga  Bandar Lampung  didominasi  oleh  produk perbankan (Skripsi, 2016).
Berdasarkan kajian literatur- literatur  sebelumnya  maka  hipotesis yang dapat dikembangkan adalah: H3  :  Tingkat  literasi  keuangan syariah berpengaruh signifikan terhadap perkembangan usaha UMKM. Penelitian  Rike  Setiawati  yang berjudul  Literasi  Keuangan  Islam (Suatu  telaah  Literatur).  Metode  telaah yang digunakan adalah review sistematis yang bersumber dari berbagai  rujukan  jurnal  yang  berupa penelitian empiris dan kajian
konseptual. Hasil penelitian menunjukkan  bahwa  penelitian  literasi keuangan umumnya menemukan kondisi  yang  masih  relatif  rendah dilihat dari penggunaan akses di sektor keuangan  formal  maupun  informal. Kondisi  literasi  keuangan  Indonesia yang  relatif  rendah  ini  didukung adanya  tingkat  kemiskinan  yang  relatif tinggi  namun  berbanding  terbalik dengan pertumbuhan industri perbankan  syariah  dan  aktivitas  pasar modal  syariah  telah  menunjukkan kemajuan.  Artinya,  kehadiran  institusi tersebut  yang  seharusnya  mendorong pergerakan  ekonomi  syariah,  tetapi sejauh  ini  hanya  melayani  masyarakat yang feasible dan bankable ,  serta relatif  belum  menjangkau  masyarakat golongan miskin yang mayoritas muslim.  Sementara  penelitian  literasi keuangan  saat  ini  masih  terbatas  pada lingkup  masyarakat  kelas  menengah dan  atas,  belum  menjangkau  lapisan terbesar  pembentuk  iliterasi  yaitu lapisan chronic poor. (jurnalreturn.stiealkhairiyah.ac.id). Perbedaan  penelitian  yang  akan dilakukan dengan penelitian sebelumnya  adalah  bahwa  penelitian tentang  literasi  keuangan  syariah  ini akan mengukur tingkat literasi sekaligus pengaruhnya terhadap preferensi,  dan  penelitian  diperdalam dengan  adanya  kajian  pada  aspek implikasinya  bagi  lembaga  keuangan syariah.

## Metode Penelitian
Pendekatan penelitian yang digunakan  pada  penelitian  ini  adalah penelitian  deskriptif  dan  verifikatif. Terdapat dua jenis data yang digunakan dalam  peneltian,  yaitu  data  primer  dan sekunder.  Data  primer  terdiri  dari observasi,
wawancara, dan
pengumpulan  data  di  lapangan  melalui kuesioner  sebagai  alat  pengumpulan
atau yang pokok. Data sekunder berupa publikasi  yang  terkait  dengan  topik penelitian dan desk study . Metode penelitian yang digunakan  adalah: deskriptive  survey dan explanatory survey. Objek penelitian  adalah  variabel  yang  akan diteliti  dalam  hal  ini  adalah  tingkat literasi  keuangan  dan  variabel-variabel yang mempengaruhinya serta
dampaknya  terhadap  perkembangan UMKM.  Subjek  pada  penelitian  ini adalah  UMKM  (pedagang)  di  kawasan Masjid  Raya  At-Taqwa  Cirebon  yang berjumlah  31  responden.  Pengambilan sampel dilakukan menggunakan sampel  jenuh,  yaitu  seluruh  populasi diambil sebagai sampel. Pengamatan menggunakan cakupan  waktu  “ one  shoot”/cross sectional yaitu  kurang  dari  satu  tahun.
Jangka waktu penelitian akan dilakukan  selama  6  bulan  yaitu  Bulan Juni  sampai  Bulan  November  2017. Penelitian dilakukan di kawasan Masjid Raya At-Taqwa Kota Cirebon. Teknik pengumpulan data dengan  menyebarkan  kuesioner  yang disusun menggunakan skal likert dari 1 hingga  4,  skala  1  berarti  sangat  tidak benar, skala 2 berarti tidak benar, skala 3  artinya  benar,  skala  4  artinya  sangat benar.
Untuk  mendapatkan  gambaran tingkat  literasi  keuangan  syariah  di kalangan  UMKM  (pedagang),  faktor- faktor yang menentukan tingkat literasi dan  untuk  mendapatkan  gambaran bagaimana pengetahuan tentang keuangan syariah yang dimiliki mempengaruhi  perkembangan  usaha yang  dijalankan,  maka  digunakan pendekatan  deskriptif  dan  verifikatif. Pengukuran  dan  analisis  deskriptif tersebut  kemudian  digunakan  sebagai dasar untuk melakukan analisis statistik. Di sini akan dicoba diidentifikasi  faktor  demografi  dalam
menentukan  tingkat  literasi  keunagan syariah  melalui  model  analisis  regresi berganda (multivariate regression analysis). Faktor  demografi  yang diteliti  adalah  lokasi  usaha,  usia,  jenis kelamin,  pendidikan,  jenis  usaha,  lama usaha,  modal  awal,  sumber  modal, pendapatan, dan jumlah karyawan.
Tingkat literasi keuangan syariah dihitung berdasarkan mean atau rata-rata  dari  setiap  pertanyaan  survey dan  mengelompokkannya  ke  dalam empat kategori. UMKM dengan skor 3
≤  x  ≤  4  diklasifikasikan  sebagai UMKM yang memiliki literasi keuangan  syariah  yang  baik (well literate) , UMKM dengan skor 2 ≤ x ≤ 3 diklasifikasikan  sebagai  UMKM  yang memiliki  literasi  keuangan  syariah yang cukup (sufficient literate) , UMKM  dengan  skor  1  ≤  x  ≤  2 diklasifikasikan  sebagai  UMKM  yang memiliki  literasi  keuangan  syariah yang  kurang (less  literate), dan
UMKM dengan skor 1  ≤  x diklasifikasikan  sebagai  UMKM  yang tidak memiliki literasi keuangan syariah (not literate).
Pada  penelitian  ini  dilakukan pengujian instrumen untuk memastikan apakah alat ukur  yang digunakan valid dan  reliabel.  Kemudian  dilakukan  juga uji  asumsi  klasik  untuk  memastikan bahwa model memenuhi kriteria BLUE (Best  Linear  Unbiased  Estimator). Uji asumsi klasik yang dilakukan diantaranya uji normalitas, uji heterokedastisitas, uji multikolinearitas, dan uji autokorelasi. Model verifikatif yang digunakan pada penelitian ini menggunakan  teknik  regresi  linear berganda ( multivariate linear regression )  untuk  melihat  pengaruh jumlah variabel independen X 1 ,X 2 ,....X k terhadap variabel dependen Y yang merupakan variabel
independen. Ditetapkan α = 0,1 sebagai taraf kesalahan yang dapat ditolerir. Persamaan regresi linear berganda pada penelitian ini adalah: y = 𝛽 0 + 𝛽 1 𝑥 1 + 𝛽 2 𝑥 2 + 𝛽 3 𝑥 3 + 𝛽 4 𝑥 4 + 𝛽 5 𝑥 5 + 𝛽 6 𝑥 6 + 𝛽 7 𝑥 7 + 𝛽 8 𝑥 8 + 𝛽 9 𝑥 9 + 𝛽 10 𝑥 10 + 𝑒
Dimana 𝛽 0 adalah  intersep  dan 𝛽 𝑗 ;  j  =  1  sampai  dengan  10  adalah parameter  terkait  dengan  variabel  j. Sedangkan 𝑒 adalah error  term (disturbances) yang merupakan penampung  faktor  lain  yang  tidak tercakup dalam model, seperti kesalahan fungsional, kesalahan pengukuran, dan sebagainya. Parameter 𝛽 𝑗 (i  =  1,  2,  3,  ...,  10) menunjukkan  besaran  hubungan  antara variabel  bebas  ke  i  dengan  variabel terikat, dengan mengasumsikan seluruh faktor  lain  (yang  tercakup  dalam 𝑒 ) sebagai konstan.

## Hasil Penelitian Tingkat Literasi Keuangan Syariah
Pengolahan  data  kuesioner  yang disebar kepada 31
responden menghasilkan  angka  rata-rata  literasi keuangan  syariah  sebesar  2,04.  Angka tersebut  menunjukkan  bahwa  tingkat literasi  keuangan  syariah  di  kalangan pedagang sektor non formal di kawasan masjid Raya At-Taqwa termasuk dalam kategori less literate .
Menurut  hasil  survey  sebelumnya yang dilakukan Otorisasi Jasa
Keuangan  (OJK) less  literate berarti pedagang  hanya  memiliki  pengetahuan tentang lembaga jasa keuangan syariah, produk  keuangan  syariah,  dan  jasa keuangan syariah.

## Analisis Deskriptif
Pada  penelitian  ini  diperoleh  data dari 31 responden, terdiri dari pedagang  yang  memiliki  lokasi  usaha
di  dalam  lingkungan  masjid  Raya  At- Taqwa  dan  di  sekitar  masjid  yang merupakan relokasi karena sebelumnya para  pedagang  tersebut  berjualan  di trotoar  jalan  Kartini  di  depan  masjid At-Taqwa.
Berdasarkan pengolahan data, analisis  deskriptif  mengenai  demografi responden sebagai berikut:

## Variabel Lokasi
Lokasi  pedagang  dibagi  menjadi dua  lokasi,  yaitu  di  dalam  komplek masjid  dan  di  sekitar  masjid  Raya  At- Taqwa  (relokasi).  Hasil  olah  data secara  deskriptif  diperoleh  gambaran tentang  lokasi  usaha  pedagang  dengan kode  1  (relokasi)  berjumlah  27 pedagang (87,1%) dan pedagang dengan  kode  2  (di  dalam  lingkungan masjid At-Taqwa) berjumlah 4 pedagang (12,9%). Hal ini menunjukkan  bahwa  lebih  banyak pedagang yang memilki lokasi usaha di sekitar masjid At-Taqwa yang merupakan relokasi.

## Variabel Usia
Usia  pedagang  dibagi  menjadi tiga  kategori,  yaitu  pedagang  berusia kurang dari 20 tahun, pedagang berusia antara  20-30  tahun,  dan  pedagang berusia lebih dari 30 tahun.
Berdasarkan  hasil  olah  data  deskriptif diperoleh  gambaran  bahwa  tidak  ada pedagang  yang  berusia  kurang  dari  20 tahun,  dan  pedagang  berusia  20-30 tahun  berjumlah  4  pedagang  (12,9%), sedangkan  pedagang  berusia  lebih  dari 30  tahun  berjumlah  27  pedagang (87,1%).

## Variabel Jenis Kelamin
Responden  pada  penelitian  ini terdiri  dari  laki-laki  dan  perempuan. Berdasarkan  hasil  olah  data  deskriptif diperoleh  informasi  bahwa  pedagang laki-laki lebih sedikit dibanding
perempuan,  dengan  rincian  pedagang laki-laki  berjumlah  15  orang  (48,4%),
sedangkan pedagang perempuan berjumlah 16 pedagang (51,6%).

## Variabel pendidikan
Jenjang  pendidikan  pedagang dibagi  menjadi  enam  kategori,  yaitu pedagang  yang  tidak  mengenyam pendidikan (tidak bersekolah), pedagang  berpendidikan  SD/sederajat, pedagang berpendidikan SMP/sederajat, pedagang berpendidikan SMA/sederajat, pedagang  berpendidikan  diploma,  dan pedagang berpendidikan sarjana.
Berdasarkan  hasil  olah  data  deskriptif diperoleh  gambaran  bahwa  pedagang yang  tidak  bersekolah  sebanyak  2 orang (6,5%), pedagang yang berpendidikan  SD/sederajat  berjumlah 7 orang (22,6%), pedagang berpendidikan SMP/sederajat berjumlah  5  orang  (16,1%),  pedagang berpendidikan SMA/sederajat sebanyak  14  orang  (45,2%),  tidak  ada pedagang yang berpendidikan diploma,
dan  sisanya  3  orang  pedagang  (9,7%) berpendidikan sarjana.

## Variabel Jenis Usaha
Berdasarkan  hasil  olah  data deskriptif
diperoleh gambaran pedagang  yang  memiliki  jenis  usaha kuliner  sebanyak  29  orang  (93,5%), tidak ada pedagang yang memiliki jenis usaha  fashion,  dan  sebanyak  2  orang pedagang  (6,5%)  memiliki  jenis  usaha lainnya.  Pedagang  di  kawasan  masjid Raya At-Taqwa didominasi oleh pedagang  dengan  jenis  usaha  kuliner. Usaha  kuliner  di  Cirebon  makin berkembang  pesat  seiring  dengan makin  banyaknya  pendatang  yang berkunjung ke Cirebon setelah dibukanya tol Cipali. Cirebon memiliki banyak makanan khas daerah (tradisional)  sehingga  kini  Cirebon
telah  menjadi  salah  satu  destinasi wisata kuliner bagi para pendatang.
Variabel Lama Usaha Jumlah pedagang yang menjalankan usahanya kurang dari satu tahun  berjumlah  5  orang  (16,1%), pedagang  yang  yang  menjalankan usaha  selama  1-3  tahun  sebanyak  3 orang (9,7%), dan pedagang yang telah menjalankan  usahanya  selama  lebih dari  3  tahun  sebanyak  23  orang (74,2%). Artinya, kebanyakan
pedagang  di  kawasan  masjid  raya  At- Taqwa telah lama berdagang.

## Variabel Modal Awal
Informasi  yang  diperoleh  dari hasil  survey  adalah  bahwa  pedagang yang memulai usaha dengan menggunakan  modal  awal  kurang  dari Rp  1.000.000  berjumlah    13  orang (41,9%),  pedagang  yang  memulai usaha  dengan  modal  awal  sebesar  Rp 1.000.000-Rp  3.000.000  sebanyak  8 orang  (25,8%),  dan  pedagang  yang memulai  usaha  dengan  modal  awal lebih  dari  Rp  3.000.000  sebanyak  10 orang  (32,3%).  Hal  ini  menunjukkan bahwa kebanyakan pedagang di kawasan masjid raya At-Taqwa merupakan  pedagang-pedagang  mikro yang bermodal sangat kecil.

## Variabel Sumber Modal
Modal  usaha  dapat  bersumber dari pemilik usaha  yang  disebut modal sendiri  dan  modal  yang  berasal  dari pinjaman  (pembiayaan).  Berdasarkan dua kategori pengelompokkan tersebut, maka  didapatkan  deskripsi  bahwa pedagang  yang  memulai  usahanya dengan  modal  sendiri  berjumlah  28 orang  (90,3%)  dan  pedagang  yang memulai  usaha  dengan  dana  yang berasal  dari  pinjaman  (pembiayaan) sebanyak  3  orang  (9,7%)  yang  dapat digambarkan  pada  tabel  dan  grafik
berikut. Informasi tersebut dapat diartikan bahwa mayoritas pedagang di kawasan  masjid  At-Taqwa  memulai usaha dengan modal sendiri.
Berdasarkan  hasil  observasi  diperoleh informasi  bahwasanya  para  pedagang tersebut  tidak  suka  berutang,  sehingga lebih  memilih  untuk  berusaha  dengan modal sendiri.

## Variabel Pendapatan
Pendapatan  pedagang-pedagang tersebut  dikelompokkan  ke  dalam  tiga kategori,  yaitu  kelompok  pertama adalah  pedagang  yang  menghasilkan pendapatan kurang dari Rp 500.000 per hari, kelompok kedua adalah pedagang yang  memperoleh  pendapatan  per  hari antara  Rp    500.000  hingga  Rp 1.000.000, dan kelompok ketiga adalah pedagang
yang menghasilkan pendapatan lebih dari Rp 1.000.000 per hari. P edagang  yang  memiliki  tingkat pendapatan kurang dari Rp 500.000 per hari  sebanyak  24  orang  (77,4%), pedagang  dengan  tingkat  perolehan pendapatan  sebanyak  Rp  500.000-Rp 1.000.000  sebanyak  6  orang  (19,4%), dan pedagang yang memperoleh pendapatan lebih dari Rp 1.000.000 per hari hanya ada 1 orang (3,2%).

## Variabel Jumlah Karyawan
Analisis deskriptif mengenai jumlah  karyawan  yang  dimiliki  oleh para  pedagang  di  kawasan  masjid  At- Taqwa  yang  dikelompokkan  menjadi dua  kategori,  yaitu  pedagang  yang memiliki jumlah karyawan kurang dari 2  orang  dan  pedagang  dengan  jumlah karyawan lebih dari 2 orang.
Berdasarkan hasil survey, diperoleh  informasi  bahwa  pedagang dengan jumlah karyawan kurang dari 2 orang  berjumlah  26  pedagang  (83,9%) dan pedagang dengan jumlah karyawan lebih dari 2 orang sebanyak 5 pedagang (16,1%). Artinya, sebagian besar
pedagang di kawasan masjid At-Taqwa mengelola  sendiri  usaha  dagangnya karena  skala  usahanya  yang  masih kecil.

## Uji Instrumen Penelitian Uji Validitas dan Reliabilitas
Pengujian  validitas  dilakukan untuk  mengetahui  aspek  kecermatan pengukuran  sehingga  alat  ukur  yang digunakan dapat mendeteksi perbedaan-perbedaan  kecil  yang  ada pada atributnya. Berdasarkan hasil olah data seluruh item pernyataan dinyatakan valid. Pengujian  reliabilitas  dilakukan untuk  mengukur  tingkat  konsistensi dan  kemantapan  alat  ukur.  Reliabilitas adalah  sejauh  mana  pengukuran  dari suatu  tes  tetap  konsisten  setelah dilakukan berulang-ulang terhadap subjek  dan  dalam  kondisi  yang  sama. Penelitian  dianggap  dapat  diandalkan bila  memberikan  hasil  yang  konsisten untuk pengukuran yang sama. Berdasarkan  hasil  pengujian,  seluruh variabel dinyatakan reliabel.

## Uji Asumsi Klasik
Model  regresi  linier  berganda (multiple  regression) dapat  disebut sebagai  model  yang  baik  jika  model tersebut  memenuhi  kriteria  BLUE (Best  Linear  Unbiased  Estimator) . BLUE  dapat  dicapai  bila  memenuhi asumsi  klasik.  Sedikitnya  terdapat empat uji asumsi yang harus dilakukan terhadap  suatu  model  regresi  tersebut, yaitu  uji  normalitas,  uji  autokorelasi, uji multikolinieritas, dan uji
heteroskedastisitas.
Uji Normalitas Berdasarkan pengujian normalitas  untuk  variabel  X1-X10 terhadap  Y1,  uji  normalitas  X1-X10 terhadap  Y2,  uji  normalitas  X1-X10 terhadap Y3, dan uji normalitas Y1-Y3
terhadap  Z,  semua  data  terdistribusi normal  karena  dari  semua  gambar terlihat  sebaran  titik-titik  mendekati atau rapat pada garis (diagonal).

## Uji Heterokedastisitas
Pengujian heterokedastisitas dilakukan  dengan  membuat  scatterplot (alur  sebaran)  antara  residual  dan  nilai prediksi dari variabel terikat yang telah distandarisasi.  Sebaran  titik  tidak membentuk  pola  atau  alur  tertentu, sehingga  dapat  disimpulkan  tidak terjadi heterokedastisitas.
Asumsi klasik  tentang  heterokedastisitas  dalam model ini terpenuhi, yaitu terbebas dari heterokedastisitas.

## Uji Multikolinearitas
Model  regresi  linear  yang  baik adalah  yang  terbebas  dari  adanya multikolinearitas.  Pada  semua  tabel terlihat nilai VIF untuk seluruh variabel <  5  sehingga  dapat  dikatakan  tidak terjadi  multikolinearitas  pada  seluruh variabel bebas.

## Uji Autokorelasi
Tabel Durbin_Watson
menunjukkan  bahwa  nilai  dL  =  0,741 dan  nilai  dU  =  2,333  sedangkan  nilai DW  hitung  adalah  DW  hitung  1  = 1,823,  DW  hitung  2  =  1,854,  DW hitung  3  =  2,069,  dan  DW  hitung  4  = 1,908,    sehingga  dapat  disimpulkan bahwa  nilai  DW  hitung  seluruhnya lebih besar dari dL dan lebih kecil dari dU,  maka  dapat  disimpulkan  bahwa dalam model regresi linear tidak terjadi autokorelasi.

## Analisis Regresi Berganda
Berikut  adalah  hasil  olah  data statistik  yang  menggambarkan  korelasi (hubungan) variabel
demografi responden  (X 1 -X 10 )  terhadap  variabel financial knowledge (Y 1 ).

## Tabel Model Summary
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 ,683 a ,467 ,200 4,84506 a. Predictors: (Constant), Jumlah_Karyawan, JK, Sumber_Modal, Jenis_Usaha, Lama_Usaha, Usia, Pendapatan, Modal_Awal, Pendidikan, Lokasi
Menurut  Tabel  di  atas  diperoleh informasi  angka R sebesar  0,683
menunjukkan  bahwa  korelasi  antara variabel  lokasi,  usia,  jenis  kelamin, pendidikan,  jenis  usaha,  lama  usaha, modal awal, sumber modal, pendapatan,  dan  jumlah  karyawan dengan financial  knowledge adalah kuat.  Besarnya  angka Adjusted  R Square adalah  0,200.  Angka  tersebut
menunjukan besarnya pengaruh variabel  lokasi,  usia,  jenis  kelamin, pendidikan,  jenis  usaha,  lama  usaha, modal awal, sumber modal, pendapatan,  dan  jumlah  karyawan terhadap  variabel financial  knowledge adalah  20%.  Sisanya  sebesar  80% dipengaruhi faktor lain.
Tabel ANOVA a Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 411,282 10 41,128 1,752 ,137 b Residual 469,492 20 23,475 Total 880,774 30 a. Dependent Variable: Financial_Knowledge b. Predictors: (Constant), Jumlah_Karyawan, JK, Sumber_Modal, Jenis_Usaha, Lama_Usaha, Usia, Pendapatan, Modal_Awal, Pendidikan, Lokasi
Tabel  ANOVA  diperoleh  hasil uji F  yang menunjukkan bahwa nilai  F hitung  sebesar  1,752  dan  nilai  Sig. sebesar  0,137  yang  mana  nilai  Sig. Sebesar  0,137  lebih  dari  nilai  alpha 0,05  (5%)  (1,137  >  0,05),  sehingga dapat  disimpulkan  bahwa  variabel lokasi,  usia,  jenis  kelamin,  pendidikan, jenis  usaha,  lama  usaha,  modal  awal, sumber modal, pendapatan, dan jumlah karyawan secara simultan tidak berpengaruh terhadap variabel financial knowledge.
Berdasarkan  Tabel Coefficient diketahui  nilai  signifikansi  dari  tiap variabel.  Variabel  lama  usaha  dan
jumlah  karyawan  memiliki  nilai  Sig.  < Alpha 0,05 (5%) maka dapat disimpulkan  variabel  lama  usaha  dan jumlah  karyawan  secara  signifikan berpengaruh terhadap variabel financial knowledge . Sedangkan variabel  lokasi,  usia,  jenis  kelamin, pendidikan,  jenis  usaha,  modal  awal, sumber modal, dan pendapatan memiliki nilai Sig. > Alpha 0,05 (5%), maka  dapat disimpulkan  variabel lokasi,  usia,  jenis  kelamin,  pendidikan, jenis  usaha,  modal  awal,  sumber modal, dan pendapatan tidak berpengaruh terhadap variabel financial knowledge .
Tabel Ringkasan Signifikansi Variabel X 1 -X 10 terhadap Variabel Y 1 Variabel Nilai Sig. Nilai Alpha Keputusan Lokasi 0,246 0,05 Tidak Berpengaruh Usia 0,345 0,05 Tidak Berpengaruh JK 0,610 0,05 Tidak Berpengaruh Pendidikan 0,672 0,05 Tidak Berpengaruh Jenis_Usaha 0,433 0,05 Tidak Berpengaruh Lama_Usaha 0,009 0,05 Berpengaruh Modal_Awal 0,183 0,05 Tidak Berpengaruh Sumber_Modal 0,086 0,05 Tidak Berpengaruh Pendapatan 0,583 0,05 Tidak Berpengaruh Jumlah_Karyawan 0,037 0,05 Berpengaruh Berikut  adalah  hasil  olah  data statistik yang menggambarkan korelasi variabel  demografi  (X 1 -X 10 )  terhadap variabel financial behaviour (Y 2 ).

## Tabel Model Summary
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 ,712 a ,508 ,261 4,13079 a. Predictors: (Constant), Jumlah_Karyawan, JK, Sumber_Modal, Jenis_Usaha, Lama_Usaha, Usia, Pendapatan, Modal_Awal, Pendidikan, Lokasi Berdasarkan Tabel Model Summary diperoleh informasi mengenai  angka R sebesar  0,712
menunjukan  bahwa  korelasi  antara variabel  lokasi,  usia,  jenis  kelamin, pendidikan,  jenis  usaha,  lama  usaha, modal awal, sumber modal, pendapatan,  dan  jumlah  karyawan dengan Financial  Behaviour adalah kuat.  Besarnya  angka Adjusted  R Square adalah  0,261.  Angka  tersebut menunjukan besarnya pengaruh variabel  lokasi,  usia,  jenis  kelamin, pendidikan,  jenis  usaha,  lama  usaha, modal awal, sumber modal, pendapatan,  dan  jumlah  karyawan terhadap  variabel financial  behaviour adalah  26,1%.  Adapun  sisanya  sebesar 73,9% dipengaruhi oleh faktor lain.
Tabel ANOVA a Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 351.829 10 35.183 2.062 .081 a Residual 341.268 20 17.063 Total 693.097 30 a. Dependent Variable: Financial_Behaviour b. Predictors: (Constant), Jumlah_Karyawan, JK, Sumber_Modal, Jenis_Usaha, Lama_Usaha, Usia, Pendapatan, Modal_Awal, Pendidikan, Lokasi Tabel ANOVA tersebut menggambarkan  hasil  uji  F  yang menunjukkan  bahwa  nilai  F  hitung sebesar  2,062  dan  nilai  Sig.  sebesar 0,081.  Nilai  Sig.  Sebesar  0,081  adalah
lebih  dari  nilai  alpha  0,05  (5%) sehingga (0,081  >  0,05) .  Berarti  dapat disimpulkan  bahwa  variabel  lokasi, usia,  jenis  kelamin,  pendidikan,  jenis usaha, lama usaha, modal awal, sumber
modal, pendapatan, dan jumlah karyawan secara simultan tidak berpengaruh terhadap variabel financial behaviour.
Berdasarakan  Tabel Coefficient diketahui  nilai  signifikansi  dari  tiap variabel  yaitu,  lokasi,  usia,  jenis kelamin,  pendidikan,  jenis  usaha,  lama usaha,  modal  awal,  sumber  modal, pendapatan,  dan  jumlah  karyawan memiliki nilai Sig. > Alpha 0,05 (5%), maka  dapat disimpulkan  variabel lokasi,  usia,  jenis  kelamin,  pendidikan,
jenis  usaha,  lama  usaha,  modal  awal, sumber modal, pendapatan, dan jumlah karyawan  tidak  berpengaruh  terhadap variabel financial behaviour .
Ringkasan  pengaruh  signifikansi antara variabel demografi (lokasi, usia, jenis  kelamin,  pendidikan,  jenis  usaha, lama  usaha,  modal  awal,  sumber modal, pendapatan, dan jumlah karyawan) terhadap financial behaviour disajikan pada tabel berikut.
Tabel Ringkasan Signifikansi Variabel X 1 -X 10 terhadap Variabel Y 2 Variabel Nilai Sig. Nilai Alpha Keputusan Lokasi 0,133 0,05 Tidak Berpengaruh Usia 0,603 0,05 Tidak Berpengaruh JK 0,507 0,05 Tidak Berpengaruh Pendidikan 0,751 0,05 Tidak Berpengaruh Jenis_Usaha 0,965 0,05 Tidak Berpengaruh Lama_Usaha 0,488 0,05 Tidak Berpengaruh Modal_Awal 0,067 0,05 Tidak Berpengaruh Sumber_Modal 0,320 0,05 Tidak Berpengaruh Pendapatan 0,393 0,05 Tidak Berpengaruh Jumlah_Karyawan 0,072 0,05 Tidak Berpengaruh Selanjutnya  adalah  hasil  olah data statistik yang menggambarkan korelasi (hubungan) variabel demografi responden  (X 1 -X 10 )  terhadap  variabel financial attitude (Y 3 ).

## Tabel Model Summary
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .486 a .236 -.146 3.24419 a. Predictors: (Constant), Jumlah_Karyawan, JK, Sumber_Modal, Jenis_Usaha, Lama_Usaha, Usia, Pendapatan, Modal_Awal, Pendidikan, Lokasi Angka R sebesar 0,486 menunjukan  bahwa  korelasi  antara variabel  lokasi,  usia,  jenis  kelamin, pendidikan,  jenis  usaha,  lama  usaha, modal awal, sumber modal,
pendapatan,  dan  jumlah  karyawan dengan financial  attitude adalah  cukup
kuat (sedang). Besarnya angka adjusted
R square adalah -0,146. Angka tersebut menunjukkan besarnya pengaruh variabel  lokasi,  usia,  jenis  kelamin, pendidikan,  jenis  usaha,  lama  usaha, modal awal, sumber modal,
pendapatan,  dan  jumlah  karyawan
terhadap  variabel financial  attitude adalah -14,6%. Angka minus menunjukkan bahwa model tidak layak digunakan,  variabel  terlalu  banyak  dan data atau observasi terlalu sedikit. Tabel ANOVA a Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 64.924 10 6.492 .617 .782 a Residual 210.496 20 10.525 Total 275.419 30 a. Dependent Variable: Financial_Attitude c. Predictors: (Constant), Jumlah_Karyawan, JK, Sumber_Modal, Jenis_Usaha,
Lama_Usaha, Usia, Pendapatan, Modal_Awal, Pendidikan, Lokasi
Hasil  uji  F  pada  Tabel  di  atas menunjukkan  bahwa  nilai  F  hitung sebesar  0,617  dan  nilai  Sig.  sebesar 0,782.  Berarti  nilai  Sig.  sebesar  0,782 lebih  dari  nilai  alpha  0,05  (5%), sehingga  (0,782  >  0,05).  Maka  dapat disimpulkan  bahwa  variabel  lokasi, usia,  jenis  kelamin,  pendidikan,  jenis usaha, lama usaha, modal awal, sumber modal, pendapatan, dan jumlah karyawan secara simultan tidak berpengaruh terhadap variabel financial attitude. Berdasarakan Tabel dapat diketahui  nilai  signifikansi  dari  tiap variabel  lokasi,  usia,  jenis  kelamin, pendidikan,  jenis  usaha,  lama  usaha, modal awal, sumber modal,
pendapatan,  dan  jumlah  karyawan memiliki nilai Sig. > Alpha 0,05 (5%), maka  dapat disimpulkan  variabel lokasi,  usia,  jenis  kelamin,  pendidikan, jenis  usaha,  lama  usaha,  modal  awal, sumber  modal,  dan  pendapatan  tidak berpengaruh terhadap variabel financial attitude .
Tabel Ringkasan Signifikansi Variabel X 1 -X 10 terhadap Variabel Y 3 Variabel Nilai Sig. Nilai Alpha Keputusan Lokasi 0,821 0,05 Tidak Berpengaruh Usia 0,569 0,05 Tidak Berpengaruh JK 0,937 0,05 Tidak Berpengaruh Pendidikan 0,216 0,05 Tidak Berpengaruh Jenis_Usaha 0,870 0,05 Tidak Berpengaruh Lama_Usaha 0,131 0,05 Tidak Berpengaruh Modal_Awal 0,862 0,05 Tidak Berpengaruh Sumber_Modal 0,859 0,05 Tidak Berpengaruh Pendapatan 0,656 0,05 Tidak Berpengaruh Jumlah_Karyawan 0,313 0,05 Tidak Berpengaruh Berikutnya adalah hasil olah data statistik  yang  menggambarkan  korelasi (hubungan) variabel literasi keuangan
syariah  yang  terdiri  dari financial knowledge (Y 1 ), financial  behaviour (Y 2 ),  dan financial  attitude (Y 3 ) terhadap  variabel  perkembangan  usaha UMKM (Z).

## Tabel Model Summary
Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 .773 a .598 .553 2.55810 a. Predictors: (Constant), Financial_Attitude, Financial_Behaviour, Financial_Knowledge Berdasarkan Tabel Model Summary diperoleh informasi mengenai  angka R sebesar  0,773  yang menunjukkan  bahwa  korelasi  antara variabel financial  knowledge,  financial attitude, dan financial behaviour
dengan  perkembangan  usaha  UMKM adalah  kuat.  Besarnya  angka Adjusted
R Square adalah 0,553. Angka tersebut menunjukkan besarnya pengaruh variabel financial  knowledge,  financial attitude, dan financial behaviour dengan  perkembangan  usaha  UMKM adalah  55,3%.  Adapun  sisanya  sebesar 44,7% dipengaruhi oleh faktor lain.
Tabel ANOVA a Model Sum of Squares Df Mean Square F Sig. 1 Regression 262.412 3 87.471 13.367 ,000 b Residual 176.685 27 6.544 Total 439.097 30 a. Dependent Variable: Perkembangan_Usaha
c. Predictors: (Constant), Financial_Attitude, Financial_Behaviour,
Financial_Knowledge
Hasil  uji  F  pada  Tabel  ANOVA menunjukkan  bahwa  nilai  F  hitung sebesar  13,367  dan  nilai  Sig.  sebesar 0,000  yang  artinya  nilai  Sig.  Sebesar
0,000  kurang  dari  nilai  alpha  0,05
(5%),  sehingga  (0,000  <  0,05).  Maka dapat  disimpulkan  bahwa  variabel financial knowledge, financial attitude, dan financial behaviour secara simultan berpengaruh terhadap perkembangan usaha UMKM . Berdasarakan Tabel 4.25 diketahui nilai signifikansi dari
variabel financial  Behaviour memiliki
nilai  Sig.  sebesar  0,000  <  Alpha  0,05
(5%),  maka  dapat  disimpulkan  bahwa
variabel financial behaviour berpengaruh terhadap variabel perkembangan usaha. Sedangkan variabel financial  knowledge  dan financial  attitude memiliki  nilai  Sig.  > Alpha  (5%),  maka  dapat  disimpulkan variabel financial  knowledge  dan financial  attitude tidak  berpengaruh terhadap variabel perkembangan usaha.
Ringkasan  pengaruh  signifikansi antara variabel literasi keuangan syariah (financial  knowledge,  financial behaviour,  dan  financial  attitude) terhadap perkembangan usaha
disajikan pada tabel berikut.
Tabel Ringkasan Signifikansi Variabel Y 1 -Y 3 terhadap Variabel Z Variabel Nilai Sig. Nilai Alpha Keputusan Financial Knowledge 0,389 0,05 Tidak Berpengaruh Financial Behaviour 0,000 0,05 Berpengaruh Financial Attitude 0,098 0,05 Tidak Berpengaruh
Berdasarkan  pengujian  statistik diperoleh hasil penelitian yang menunjukkan  bahwa  hanya  variabel lama usaha dan jumlah karyawan  yang berpengaruh signifikan terhadap financial knowledge. Artinya hampir seluruh variabel demografi tidak mempengaruhi tingkat pemahaman atau  literasi  keuangan  syariah  para pedagang kaki lima sektor informal ini, hanya  lamanya  usaha  dan  jumlah karyawan saja yang berpengaruh terhadap  literasi  keuangan  syariah  di kalangan pedagang. Hampir  99  persen,  UMKM  di Indonesia adalah usaha mikro di sektor informal dan pada umumnya menggunakan bahan baku lokal dengan pasar  lokal.  Itulah  sebabnya  UMKM tersebut tidak terpengaruh secara langsung  oleh  krisis  global.  Laporan World  Economic  Forum (WEF)  2010 menempatkan  pasar  Indonesia  pada ranking ke-15.  Hal  ini  menunjukkan bahwa  Indonesia  sebagai  pasar  yang potensial  bagi  negara  lain.  Potensi  ini belum  dimanfaatkan  oleh  UMKM secara  maksimal  (Sudaryanto,  dkk., 2014).
Hasil  pengujian  statistik  juga menginformasikan bahwa variabel demografi seluruhnya tidak berpengaruh signifikan terhadap financial  behaviour dan financial attitude .  Artinya  seluruh  variabel seperti  lokasi,  usia,  jenis  kelamin, pendidikan,  jenis  usaha,  lama  usaha,
modal awal, sumber modal, pendapatan, dan jumlah karyawan tidak mempengaruhi  perilaku  dan  sikap keuangan para pedagang kaki lima. Pengujian statistik juga menunjukkan  bahwa  hanya financial behaviour (perilaku  keuangan)  saja yang  mempengaruhi  perkembangan usaha  para  pedagang  kaki  lima,
sementara financial knowledge
(pengetahuan  keuangan)  dan financial attitude (sikap keuangan) tidak mempengaruhi  perkembangan  usaha. Hasil  penelitian  ini  berbeda  dengan penelitian  sebelumnya  yang  dilakukan oleh  Dwitya  Aribawa  (2016)  bahwa literasi keuangan mempengaruhi kinerja  dan  keberlanjutan  usaha  pada UMKM  kreatif  di  Jawa  Tengah. UMKM memiliki kecenderungan untuk mengatasi  keterbatasan  yang  melekat padanya  sehingga  UMKM  kooperatif dalam  menjalankan  bisnisnya  untuk saling  melengkapi  keterbatasan  dan memperoleh  keunggulan  kompetitif yang spesifik untuk mampu bersaing di lingkungan global.
Saat observasi di lapangan didapatkan  informasi  bahwa  umumnya para pedagang tidak mengetahui keberadaan  lembaga  keuangan  syariah juga  produk-produk  maupun  jasa  yang ditawarkannya.  Hal  ini  disebabkan kurangnya  sosialisasi  pihak  lembaga keuangan syariah di kalangan pedagang non formal. Selain itu didapatkan pula informasi  bahwa  para  pedagang  takut meminjam  dana  dari  pihak  lain  untuk menambah  modalnya,  sehingga  para pedagang  ini  hanya  menggunakan modal  sendiri  yang  jumlahnya  rendah dan  terkesan  seadanya.Para  pedagang sektor  informal  tersebut  semuanya menjalankan  bisnis  perorangan  secara tradisional,  sehingga tidak menerapkan manajemen keuangan, manajemen pemasaran, dan manajemen SDM yang profesional.  Hal  ini  diperkuat  dengan hasil  penelitian  sebelumnya  yang dilakukan  oleh  I  Made  Narsa,  dkk. (2012),  bahwa  kendala  utama  yang dihadapi oleh UMKM selain minimnya modal  adalah  penerapan  manajemen yang  profesional.  Sistem  pembukuan UMKM  selama  ini  umumnya  sangat sederhana dan cenderung mengabaikan kaidah  administrasi  keuangan  yang
standar (baku). Padahal laporan keuangan  yang  akurat  dan  baku  akan banyak  membantu  UMKM  untuk mengembangkan bisnisnya secara kuantitatif dan kualitatif. Ikatan Akuntan  Indonesia  padahal  sudah menyiapkan  SAK  (Standar  Akuntansi Keuangan) untuk UMKM yang
dinamakan dengan SAK- ETAP
(Entitas  Tanpa  Akuntabilitas  Publik) yang resmi diberlakukan efektif sejak 1 Januari  2011.  Kenyatannya,  UMKM tidak memiliki laporan keuangan sesuai dengan standar SAK-ETAP dan UMKM yang memiliki catatan keuangan yang baik mempunyai perkembangan yang lebih pesat dibanding  UMKM  lainnya  meskipun usia  pendiriannya  sama,  bahkan  lebih muda  dari  beberapa  UMKM  yang lainnya.  Salah  satu  yang  mendorong kemajuan  UMKM  adalah  kemampuan mengakses  kredit  dari  perbankan, sehingga masalah kesulitan permodalan dapat  diatasi,  bahkan  omzet  pun mengalami kenaikan.

## Penutup
1. Tigkat  literasi  keuangan  syariah  di kalangan  UMKM  (pedagang)  di Kawasan  Masjid  Raya  At-Taqwa termasuk kategori less literate.
2. Faktor-faktor  yang  mempengaru literasi keuangan syariah di kalangan  UMKM  (pedagang)  di kawasan  Masjid  Raya  At-Taqwa diantaranya lokasi, usia, jenis kelamin,  pendidikan,  jenis  usaha, lama  usaha,  modal  awal,  sumber modal,  pendapatan,  dan  jumlah karyawan.  Tetapi  hanya  lamanya usaha  dan  jumlah  karyawan  yang mempengaruhi financial knowledge .
3. Diantara  ketiga  variabel  literasi keuangan  syariah  yang  diteliti, hanya financial  behaviour yang memilki pengaruh signifikan
terhadap perkembangan usaha pedagang.

## Daftar Pustaka
Abdullah  Rose  dan  Razak  Abdul  Haji Lutfi  Ahmad.  2015. Exploratory Research  into  Islamic  Financial Literacy  in Brunei  Darussalam. https://www.researchgate.net/pub lication/283225608 diunduh pada Rabu, 18 Oktober 2017 Abdullah,  M.A.  and  Chong,  R.  2014. Financial Literacy: An Explanatory Review of The Literature  and  Future  Research. Journal  of  Emerging  Economies and Islamic Research 2.3
Abor,  J.,  dan  P.  Quartey.  2010.  Issues in  SME  development  in  Ghana and  South  Africa. International Research Journal of Finance and Economics . 39 (6). 219–227. Adib  Agusta.  2016. Analisis  Deskriptif Tingkat  Literasi  Keuangan  pada
UMKM  di  Pasar  Koga  Bandar Lampung . Skripsi Ali, I. 2003. A Performance
Measurement  Framework  for  a Small  and  Medium  Enterprise .
Univerity of Alberta Dissertation. Aribawa  Dwitya.  2016. Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Kinerja  dan  Keberlangsungan UMKM  di  Jawa  Tengah. Jurnal Siasat Bisnis Vol. 20 No.1 Ariefianto  Doddy  Mochamad.  2012.
Ekonometrika. Jakarta:  Penerbit Erlangga Chen,  H.,  and  Volpe,  R.  P.  1998. An Analysis  of  Personal  Financial Literacy among College Students . Financial  Services  Review,  7(2), 107-128 Ghozali, I. 2009. Multivariate Analysis Application  with  SPSS  Program . Diponegoro University Publisher Herdjiono  Irine,  Damanik  Angela Lady.  2016. Pengaruh  Financial
Attitude,  Financial  Knowledge, Parental Income terhadap Financial Management Behaviour. Jurnal  Manajemen Teori dan Terapan Tahun 9 No.3, Desember 2016
Isnurhadi.  2013. Determinan  Tingkat Literasi  Masyarakat  terhadap Perbankan Syariah (Studi Kasus: Masyarakat  Kota  Palembang) . eprints.unsri.ac.id.  diunduh  pada Senin, 13 Maret 2017
Lusardi, Annamaria, and Peter, Tufano. 2009. Debt  Literacy  Financial Experiences, and Overindebtedness. No.  W14808. National  Bureau  of  Economic Research Manurung,  E.M.,  dan  Barlian,  I.  2012. From small to significant: Innovation  process  in  small- medium creative businesses. International Journal of Innovation,  Management  and Technology. 3(6). 788 - 792
Muflihani Fathia Zara dan Beik Syauqi
Irfan.  2015. Tingkat  Literasi Pelaku  Usaha  Mikro  terhadap Perbankan Syariah . Jurnal Iqtishodia Rahim Abdul Hafidzah, Siti. Psychological  Factors  and  Gender Influencing The Level of Islamic Financial Literacy. Universitas Utara Malaysia Santoso, Singgih  (2000). Buku Latihan SPSS Statistik Parametrik . Jakarta: PT Elex Media
Komputindo
Setiawati  Rike. Literasi  Keuangan
Islam  (Suatu  telaah  Literatur). jurnalreturn.stiealkhairiyah.ac.id diunduh  pada  Sein,  13  Maret
2017
Sugiyono.  2010. Statistika  Untuk Penelitian .  Bandung:  Penerbit Alfabeta http://bi.go.id/id/umkm/penelitian/nasi onal/kajian/Pages/Pemetaan-dan- Strategi-Peningkatan-Daya- Saing-UMKM-dalam- Menghadapi-Masyarakat- Ekonomi-ASEAN-(2015)-dan- Pasca-MEA-2025.aspx  diunduh pada Senin, 13 Maret 2017 http://www.cnnindonesia.com/ekonomi /20161121122525-92-174080/ kontribusi-umkm-terhadap-pdb- tembus-lebih-dari-60-persen/ diunduh  pada  Senin,  13  Maret 2017 http://www.jakarta.go.id/jakv1/produkh ukum/search/0/0/all/90/all/75 diunduh pada 8 November 2017 http://www.kemenperin.go.id/artikel/14 200/Kontribusi-UMKM-Naik diunduh  pada  Senin,  13  Maret 2017 http://www.ojk.go.id/id/kanal/edukasi- dan-perlindungan konsumen/ Pages/ Literasi-Keuangan.aspx diunduh  pada  Senin,  13  Maret
2017 http://www.perpustakaan.kemenkeu.go
.id/FOLDERJURNAL/2014_kaji an_pkem_Strategi%20Pemberda yaan%20UMKM.pdf Undang-Undang  Nomor  20  Tahun
2008