## Pengaruh Literasi Keuangan dan Sikap Keuangan terhadap Pengelolaan Keuangan Pribadi Mahasiswa FEB Universitas Kristen Satya Wacana
The Effect of Financial Literacy and Financial Attitudes on Personal Financial Management in Satya Wacana Christian University FEB Students
Dinda Oktaviana Pratita, Samuel Martono *)
Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Kristen Satya Wacana, Indonesia
* e-mail korespondensi: samuel.martono@uksw.edu

## Info Artikel

## Abstrak
Perkembangan zaman ini sangat mendukung adanya perubahan dalam kehidupan manusia, misalnya perkembangan teknologi yang memberikan dampak terhadap gaya hidup bagi generasi muda. Dengan kata lain, generasi muda perlu mengetahui bagaimana  cara mengelola  keuangan dengan  baik. Sementara itu, masih banyak generasi  muda  terutama  mahasiswa  yang  sebagian  besar  belum  baik  dalam mengelola  keuangannya.  Penelitian  ini  karenanya  diperlukan  untuk  mengetahui pengelolaan  keuangan  pribadi  yang  ditinjau  dari  literasi  keuangan  dan  sikap keuangan mahasiswa. Kuesioner penelitian didistribusikan kepada 226 mahasiswa FEB UKSW angkatan 2020, selanjutnya data di uji menggunakan metode regresi berganda, dengan bantuan software SPSS 23. Hasil analisis membuktikan terdapat pengaruh  antara  literasi  keuangan  dan  sikap  keuangan  terhadap  pengelolaan keuangan pribadi pada mahasiswa secara simultan.
Kata Kunci : Literasi Keuangan, Pengelolaan Keuangan Pribadi, Sikap Keuangan.
Riwayat Artikel : Diterima: 18 Desember 2023 Disetujui: 21 Januari 2024 Dipublikasikan: Mei 2024
Nomor DOI : 10.33059/jseb.v15i2.9225
Cara Mensitasi : Pratita, D. O., & Martono, S. (2024). Pengaruh literasi keuangan dan sikap keuangan terhadap pengelolaan keuangan pribadi mahasiswa FEB Universitas Kristen Satya Wacana. Jurnal Samudra Ekonomi dan Bisnis , 15 (2), 234-244. DOI: 10.33059/jseb. v15i2.9225.

## Article Info

## Abstract
Developments  in  this  era  really  support  changes  in  human  life,  for  example technological developments which have an impact on the lifestyle of the younger generation. In other words, the younger generation needs to know how to manage finances well. Meanwhile, there are still many young people, especially students, who are mostly not good at managing their finances. This research is therefore needed to determine personal financial management in terms of financial literacy and student financial attitudes. Research questionnaires were distributed to 226 FEB UKSW students class of 2020, then the data was tested using the multiple regression method, with the help of SPSS 23 software. The results of the analysis prove that there is an influence between financial literacy and financial attitudes on personal financial management in students simultaneously.
Keywords : Financial  Literacy,  Personal  Financial  Management,  Financial Attitude.
Article History :
Received: 18 December 2023 Accepted: 21 January 2024
Published: May 2024

## DOI Number :
10.33059/jseb.v15i2.9225
How to Cite : Pratita, D. O., & Martono, S. (2024). Pengaruh literasi keuangan dan sikap keuangan terhadap pengelolaan keuangan pribadi mahasiswa FEB Universitas Kristen Satya Wacana. Jurnal Samudra Ekonomi dan Bisnis , 15 (2), 234-244. DOI: 10.33059/jseb. v15i2.9225.
2614-1523/©2024 The Authors. Published by Fakultas Ekonomi Universitas Samudra. This is an open access article under the CC BY-SA license ( https://creativecommons.org/licenses/by-sa/4.0/ ).
P-ISSN 2089-1989 E-ISSN 2614-1523 Terakreditasi (SK No. 225/E/KPT/2022)

## PENDAHULUAN
Pengetahuan dalam pengelolaan keuangan pribadi menjadi  poin sangat penting di kehidupan yang selalu berubah dan berkembang. Masyarakat perlu memahami dan menerapkan konsep literasi keuangan  agar  terhindar  dari  kesulitan  keuangan  dan  menjalani  kehidupan  yang  sejahtera  di  masa depan (Hariani & Andayani, 2020). Pengelolaan keuangan yang sehat dapat diamati melalui aktivitas dalam mengendalikan keuangannya. Kesulitan keuangan seringkali tidak disebabkan oleh pendapatan rendah  atau  tingkat  pendapatan  rendah,  tetapi  pengeluaran  yang  tidak  tepat,  contohnya  tidak dipergunakan  untuk  kebutuhan  utama  melainkan  untuk  memenuhi  gaya  hidup  untuk  mengikuti zaman.  Banyak  pernyataan  yang  mengungkapkan  apabila  mahasiswa  menuruti  keinginannya berdasarkan gaya hidupnya, maka mereka akan merelakan uangnya demi memenuhi gaya hidupnya.
Tidak  dipungkiri  lagi  mahasiswa  menjadi  komponen  masyarakat  yang  jumlahnya  besar  dan berdampak  pada  perekonomian  karena  mereka  akan  memasuki  dunia  kerja  dan  mulai  mandiri, termasuk  dalam  pengelolaan  keuangan  (Nuryana  &  Rahmawati,  2020).  Hal  tersebut  bisa  diamati dengan adanya perubahan cara mereka berpakaian yang selalu menggunakan barang terkini, apalagi remaja  yang  cenderung  rentan  terhadap  globalisasi,  membeli . barang  yang  tidak  sesuai  dengan kebutuhan melainkan keinginan untuk memenuhi hasrat guna mengikuti life style dan kebanyakan mereka  tidak  ingin  ketinggalan  zaman  (Rohmanto  &  Susanti,  2021).  Bahkan  Anggota  Dewan Komisioner OJK Bidang Edukasi dan Perlindungan Konsumen mengatakan terkait data OJK, dimana sebagian besar masyarakat Indonesia mengambil pinjaman ilegal untuk melunasi  utang lainnya, 21 persen responden dan 29 persen lainnya untuk memenuhi gaya hidup (Finance, 2022). Hal tersebut menunjukan bahwa masih banyak mahasiswa yang kurang memahami arti dari mengelola keuangan, seperti  yang  diungkapkan  Natalia et  al (2019)  bahwa  banyak  anak  muda  yang  kurang  memiliki keterampilan mengelola keuangannya pribadi.
Banyak faktor yang mendasari terbentuknya perilaku manajemen keuangan yang berlaku untuk kehidupan sehari-hari, termasuk literasi keuangan dan sikap keuangan. Setiap orang bisa mempunyai perilaku berbeda dalam mengelola keuangan, dan kebanyakan orang yang paham dalam keuangannya memiliki  perilaku  pengelolaan  keuangan  yang  baik  (Napitupulu et  al .,  2021) . Menurut  Dewi  & Listiadi (2021), literasi juga penting bagi individu untuk mencapai kemakmuran di sektor keuangan karena  mereka  memiliki  perencanaan  keuangan  yang  tepat.  Literasi  itu  bisa  diperoleh  melalui beberapa  sumber  seperti  seminar,  buku  mengenai  manajemen  keuangan  atau  melalui  pendidikan; selain  juga  peran  penting  dari  tokoh  keluarga,  teman  sebaya  hingga  dosen  untuk  memberikan informasi  terkait  literasi  keuangan  agar  terhindar  dari  masalah  keuangan  dan  dapat  mengelola keuangannya sendiri (Napitupulu et al., 2021).
Literasi  keuangan  juga  terkait  dengan  pengelolaan  keuangan  pribadi.  Seberapa  banyak pendapatan  yang  dimiliki,  jika  tidak  dapat  mengelola  uang  dengan  benar,  maka  tidak  akan  dapat memperoleh  mengelola  keuangan  dengan  baik  (Putri &  Lestari,  2019). Tak  sedikit  generasi  muda yang terindikasi kurang dalam pengelolaan keuangan pribadi, sesuai hasil indeks literasi keuangan untuk generasi Z tentang pengelolaan keuangan  yang masih relatif rendah (Kompasiana, 2020). Ini membuat mereka tidak dapat merencanakan dan mengontrol bagaimana membelanjakan uang untuk memenuhi  tujuan  pribadinya  (Natalia et  al .,  2019) . Beberapa  peneliti  telah  melakukan  penelitian terkait  literasi  keuangan.  Hasil  penelitian  Rohmanto  &  Susanti  (2021)  serta  Lestari et  al .  (2022) menyatakan  literasi  keuangan  secara  signifikan  berpengaruh  secara  parsial  dan  positif  terhadap perilaku keuangan pribadi mahasiswa. Namun hasil ini bertentangan dengan milik Dewi (2021) yang menunjukan tidak adanya pengaruh literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan pribadi.
Kebanyakan mahasiswa dipandang sulit menyikapi keuangannya, dimana 7 dari 10 mahasiswa (73 persen) setuju bahwa transaksi tak terduga atau tersembunyi merupakan biaya yang paling tinggi, sehingga hal tersebut bedampak negatif terhadap keuangan mereka (Kompas.com, 2022). Mahasiswa dianggap sangat sulit dalam mengelola keuangan, karena banyak keinginan yang berbenturan dengan kebutuhan  yang  harus  segera  dipenuhi.  Hasil  wawancara  peneliti  kepada  mahasiswa  FEB  UKSW angkatan 2020 diperoleh tidak bersikap baik mengenai keuangannya, yang dilihat dari jarang sekali melakukan  skala  prioritas  serta  membuat  anggaran  belanja  bulanan  karena  malas  untuk  merekap pengeluaran padahal hal ini sangat penting untuk mengurangi ledakan pengeluaran. Sikap keuangan tersebut dapat mempengaruhi cara seseorang mengatur perilaku keuangannya (Sari & Anam, 2021).
Buruknya sikap keuangan mahasiswa terlihat dari perilaku konsumtif, dan mereka merasa tidak puas dengan keadaan yang ada, sehingga ingin merasa hidupnya enak melalui pinjaman online . Hasil penelitian  Silooy  (2020)  serta  Diskhamarzaweny et  al .  (2022)  memperoleh  sikap  keuangan berpengaruh  positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  mahasiswa,  karena adanya kecenderungan sikap mereka untuk mengarahkan uang ke masa depan sehingga memerlukan rencana  keuangan.  Hasil  empiris  milik  Chairil  dan  Febrilianty  (2022)  juga  menunjukkan  sikap keuangan berpengaruh positif untuk pengelolaan keuangan pribadi, yang berarti pengetahuan yang lebih  baik  semakin  menguntungkan  seseorang  secara  finansial.  Namun  demikian,  Tampubolon  & Rahmadani  (2022)  berpendapat  sikap  keuangan  berpengaruh  negatif  dan  tidak  signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan.
Berdasarkan  fenomena  tersebut,  penelitian  ini  berfokus  mengkaji  mengenai  pengaruh  dari literasi keuangan dan sikap keuangan terhadap pengelolaan keuangan pribadi pada mahasiswa UKSW angkatan  2020  di  lingkungan  Fakultas  Bisnis  dan  Ekonomi  (FEB).  Meskipun  beberapa  penelitian telah dilakukan namun belum memberikan hasil yang konsisten, sehingga penelitian ini diharapkan menambah bukti empiris mengenai dampak literasi keuangan dan sikap keuangan terhadap pengelola keuangan pribadi, khususnya oleh mahasiswa. Lebih jauh, penelitian ini diharapkan mampu menjadi referensi pengembangan kajian khususnya pengelolaan keuangan pribadi, serta mampu memberikan saran atau masukan kepada mahasiswa dalam pengelolaan keuangan yang dipengaruhi oleh literasi keuangan dan sikap keuangan.

## TELAAH LITERATUR
OJK  No.  76/POJK/07/2016  menyatakan  bahwa  literasi  keuangan  mencakup  pengetahuan, keterampilan, dan keyakinan yang mempengaruhi sikap dan tindakan untuk meningkatkan kualitas pengambilan keputusan dan pengelolaan keuangan untuk mencapai kemakmuran. Literasi keuangan adalah pengetahuan dan keterampilan pengelolaan keuangan individu dalam pengambilan keputusan keuangan  (Fitria  &  Soejono,  2019).  Literasi  keuangan  terjadi  ketika  individu  memiliki  berbagai keterampilan  dan  kemampuan  yang  memungkinkan  mereka  menggunakan  sumber  daya  yang  ada untuk mencapai tujuan mereka (Suryani & Herianti, 2021).
Sangat  penting  karenanya  untuk  memahami  literasi  keuangan  guna  keberlangsungan  hidup seseorang yang berkualitas dan sejahtera untuk masa sekarang dan masa depan. Faktor utama yang diduga  berperan  dalam  meningkatkan  pengelolaan  keuangan  pribadi  adalah  literasi  keuangan. Diargumentasikan  semakin  tinggi  literasi  keuangan  mahasiswa,  maka  semakin  baik  pula  perilaku pengelolaan  keuangannya.  Beberapa  hasil  empiris  membuktikan  bahwa  literasi  keuangan berpengaruh positif dan signifikan pada perilaku keuangan mahasiswa (Rohmanto & Susanti, 2021;
Ritakumalasari  &  Susanti,  2021;  Diskhamarzaweny et  al .,  2022).  Dengan  demikian,  hipotesis pertama yang dimunculkan adalah:
H1: Literasi keuangan berpengaruh signifikan terhadap pengelolaan keuangan pribadi mahasiswa.
Sikap keuangan merupakan kecenderungan psikologis yang diungkapkan ketika mengevaluasi praktik  terkait  pengelolaan  keuangan  yang  disarankan  atas  beberapa  tingkatan  kesepakatan  dan ketidaksepakatan  (Humaira  &  Sagoro,  2018).  Sikap  keuangan  dapat  membantu  individu  dalam menentukan perilaku  dalam manajemen keuangan, perencanaan keuangan pribadi, atau bagaimana keputusan  individu  tentang  bentuk  investasi  diambil  (Lianto  &  Elizabeth,  2017).  Sikap  keuangan berhubungan  dengan  tanggungjawab  keuangan  seseorang  mengenai  cara  pengelolaan  keuangan dirinya (Gunadi & Dara, 2022).
Sikap  keuangan  karenanya  dinilai  menjadi  faktor  penting  yang  mempengaruhi  pengelolaan keuangan pribadi. Apabila seseorang memiliki sikap keuangan yang buruk, maka dapat berdampak negatif terhadap keputusan dalam pengelolaan keuangan (Kusumaningrum et al ., 2023; Nurjanah et al ., 2018). Memahami sikap keuangan dapat membantu individu memahami yang diyakini tentang hubungan dirinya dengan uang. Seseorang yang tidak terbiasa mengelola keuangannya sendiri, maka semakin banyak pengeluaran yang terjadi dan tidak terkelola, dan akibatnya dapat merugikan dirinya sendiri.  Hal  ini  secara  empiris  ditunjukan  dengan  sikap  keuangan  dari  mahasiswa  terhadap  uang adalah bersifat positif, yaitu kecenderungan menggunakan uang untuk diarahkan ke masa depan yang memerlukan financial planning (Silooy, 2020). Apabila seseorang dapat mengontrol gaya hidupnya dan dapat mengontrol uang dengan baik, maka diargumentasikan mereka dapat memanfaatkan uang dengan baik dan tidak terlalu mengikuti trend yang terus berkembang. Dengan demikian, hipotesis kedua yang dimunculkan adalah:
H2: Sikap keuangan berpengaruh signifikan terhadap pengelolaan keuangan pribadi mahasiswa.
Pengelolaan  keuangan  adalah  bagian  dari  kegiatan  pengelolaan  keuangan  pribadi,  proses dimana seseorang memenuhi kebutuhan hidup melalui kegiatan yang berkaitan dengan pengelolaan sumber  daya  keuangan  yang  terstruktur  dan  sistematis  (Putri  &  Lestari,  2019).  Seseorang  harus pandai  dalam  mengatur  keuangannya  dan  menghindari  situasi  pengeluaran  lebih  banyak  daripada pemasukan.  Kebiasaan  perilaku  keuangan  yang  baik  berasal  dari  pengambilan  keputusan  yang rasional dalam mengelola keuangan agar seseorang tidak terjebak dalam memuaskan keinginan yang tidak terkendali dengan mengikuti jalan yang benar (Napitupulu et al ., 2021).
Pemahaman  literasi  keuangan  sangat  penting  bagi  individu  untuk  menerapkan  pengetahuan mereka  sendiri  dan  pemikiran  keuangan  yang  baik  dalam  pengelolaan  keuangan,  bahkan  literasi keuangan  dan  sikap  keuangan  memiliki  dampak  sekitar  60  persen  terhadap  perilaku  pengelolaan keuangan  pribadi  (Hidayat  &  Nurdin,  2022) . Kurangnya  literasi  dan  sikap  keuangan  dapat mempengaruhi  pengelolaan  keuangan,  seperti  dibuktikan  Napitupulu et  al .  (2021)  secara  empiris bahwa literasi keuangan dan sikap keuangan berperan penting dalam membimbing mahasiswa untuk mengelola keuangan secara bijak. Dengan  memahami literasi keuangan dan sikap keangan, hal ini membantu individu dalam mengelola keuangannya dan meningkatkan taraf hidupnya . Tingkat literasi keuangan dan sikap keuangan yang baik dapat menimbulkan pengelolaan keuangan yang baik juga, berarti pengetahuan yang lebih baik semakin menguntungkan seseorang secara finansial (Chairil & Febrilianty, 2022; Assyfa, 2020). Dengan demikian, hipotesis ketiga yang dimunculkan adalah: H3: Literasi  keuangan  dan  sikap  keuangan  berpengaruh  signifikan  secara  simultan  terhadap pengelolaan keuangan pribadi mahasiswa.

## METODE PENELITIAN
Populasi  adalah  seluruh  mahasiswa  aktif  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  angkatan  2020 berjumlah  487  orang.  Metode  pemilihan  sampel  menggunakan  teknik simple  random  sampling , sehingga  setiap  anggota  populasi  memiliki  probabilitas  yang  sama  untuk  terpilih  menjadi  sampel (Sugiyono,  2016).  Jumlah  sampel  ditentukan  sebanyak  226  mahasiswa,  dan  penyebaran  kuesioner dilakukan secara langsung melalui media google form kepada responden dengan karakteristik sebagai mahasiswa aktif FEB angkatan 2020. Sebelum digunakan untuk mengumpulkan data sesungguhnya, kuesioner  menjalani  uji  validitas  maupun  uji  reliabilitas  untuk  mengukur  tingkat  kehandalan  dari kusioner tersebut sebagai instrumen penelitian (Ghozali, 2018; Sujarweni, 2015).
Penelitian  kuantitatif  ini  menggunakan  data  primer  yang  diperoleh  melalui  penyebaran kuesioner  kepada  mahasiswa  Fakultas  Ekonomi  dan  Bisnis  UKSW  angkatan  2020.  Variabel  yang dianalisis meliputi literasi keuangan dan sikap keuangan sebagai variabel independen, serta perilaku pengelolaan  keuangan  pribadi  sebagai  variabel  dependen.  Ketiga  variabel  ini  menggunakan  skala pengukuran Likert, dimulai dari “Sangat Tidak Setuju” sampai “Sangat Setuju”. Metode analisis data dimulai  dengan  uji  asumsi  klasik,  selanjutnya  dijalankan  analisis  regresi  linier  berganda,  serta melaksanakan  uji  hipotesis  terdiri atas  uji  parsial  ( t-test )  dan  uji  simultan  ( F-test ) (Ghozali,  2018; Sugiyono, 2016). Pengolahan data dilakukan dengan bantuan software SPSS ver. 23.

## HASIL ANALISIS
Berdasarkan  hasil  uji  validitas  yang  terangkum  dalam  Tabel  1,  dengan  tingkat  signifikansi sebesar 5 persen yang menghasilkan nilai R-tabel sebesar 0,1311,  diperoleh bahwa nilai  R-hitung lebih besar R-tabel untuk semua item pertanyaan yang diajukan dalam kuesioner. Dengan demikian, kuesioner ini dinyatakan valid untuk digunakan sebagai instrumen penelitian (Ghozali, 2018).

## Tabel 1. Hasil Uji Validitas
Item R-hitung R-tabel Hasil Uji Item R-hitung R-tabel Hasil Uji x1.1 0,624 ** 0,1311 Valid x2.9 0,828 ** 0,1311 Valid x1.2 0,590 ** 0,1311 Valid x2.10 0,823 ** 0,1311 Valid x1.3 0,513 ** 0,1311 Valid x2.11 0,845 ** 0,1311 Valid x1.4 0,605 ** 0,1311 Valid x2.12 0,859 ** 0,1311 Valid x1.5 0,521 ** 0,1311 Valid x2.13 0,820 ** 0,1311 Valid x1.6 0,616 ** 0,1311 Valid x2.14 0,755 ** 0,1311 Valid x1.7 0,245 ** 0,1311 Valid x2.15 0,836 ** 0,1311 Valid x1.8 0,379 ** 0,1311 Valid x2.16 0,593 ** 0,1311 Valid x1.9 0,351 ** 0,1311 Valid y.1 0,750 ** 0,1311 Valid x1.10 0,627 ** 0,1311 Valid y.2 0,765 ** 0,1311 Valid x2.1 0,817 ** 0,1311 Valid y.3 0,677 ** 0,1311 Valid x2.2 0,830 ** 0,1311 Valid y.4 0,679 ** 0,1311 Valid x2.3 0,867 ** 0,1311 Valid y.5 0,643 ** 0,1311 Valid x2.4 0,775 ** 0,1311 Valid y.6 0,611 ** 0,1311 Valid x2.5 0,812 ** 0,1311 Valid y.7 0,578 ** 0,1311 Valid x2.6 0,813 ** 0,1311 Valid y.8 0,612 ** 0,1311 Valid x2.7 0,852 ** 0,1311 Valid y.9 0,653 ** 0,1311 Valid x2.8 0,812 ** 0,1311 Valid
Sumber: Data primer (diolah), 2023.

## Tabel 2. Hasil Uji Reliabilitas
Variabel Cronbach’s alpha Hasil Uji Literasi Keuangan 0,671 Reliabel Sikap Keuangan 0,962 Reliabel Pengelolaan Keuangan Pribadi 0,823 Reliabel Sumber: Data primer (diolah), 2023. Tabel 3. Hasil Uji Normalitas One-Sampel Kolmogorov-Smirnov Test Unstandardized Residual N 226 Normal Parameters a,b Mean 0,0000000 Std.Deviation 3,76411770 Most Extreme Differences Absolute 0,031 Positive 0,031 Negative -0,027 Test Statistic 0,031 Asymp. Sig. (2-tailed) 0,200 c,d a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
c. Lilliefors Significance Correction. d. This is a lower bound of the true significance.
Sumber: Data primer (diolah), 2023.
Selanjutnya, berdasarkan hasil uji reliabilitas yang terangkum dalam Tabel 2 diperoleh bahwa semua variabel yang digunakan dalam penelitian ini memiliki koefisien alpha yang cukup besar yaitu diatas 0,60. Dengan demikian, dinyatakan bahwa kuisioner bersangkutan juga telah  reliabel untuk digunakan sebagai instrumen pengumpulan data (Sujarweni, 2015).
Langkah  analisis  data  berikutnya  adalah  menjalankan  uji  asumsi  klasik,  dengan  penjabaran sebagai  berikut.  Hasil  pengujian  normalitas  yang  terangkum  dalam  Tabel  3  menunjukkan  nilai Asymp.  Sig.  (2-tailed)  sebesar  0,200  >  0,05  sehingga  dinyatakan  bahwa  penelitian  ini  tidak mengalami masalah normalitas (Sugiyono, 2016). Berikutnya, hasil pengujian multikolinieritas yang ditunjukkan  oleh  Gambar  1  memperlihatkan  bahwa  bahwa  titik-titik  menyebar  secara  acak  serta menyebar di atas dan di bawah 0 pada sumbu Y dan tidak mempunyai pola yang jelas; dimana hasil ini menunjukkan variabel-variabel dalam penelitian ini tidak menunjukkan gejala heteroskedastisitas dan karenanya telah memenuhi syarat sebagai model regresi linear berganda (Ghozali, 2018). Ketiga, Tabel  4  menunjukkan  nilai  VIF  untuk  seluruh  variabel  tidak  melebihi  5  atau  10  sehingga  dapat dinyatakan  bahwa  dalam  penelitian  ini  tidak  terjadi  gejala  multikolinearitas  antara  kedua  variabel independen yang dianalisis (Ghozali, 2018).
Secara  keseluruhan,  hasil-hasil  uji  asumsi  klasik  menyatakan  bahwa  model  regresi  linier berganda  OLS  yang  digunakan  dalam  penelitian  ini  adalah  terbebas  dari  gejala-gejala  normalitas, multikolinieritas  heterokedastisitas,  sehingga  model  persamaan  regresi  yang  didapatkan  dinilai mampu  untuk  memberikan  kepastian  bahwa  memiliki  ketepatan  dalam  estimasi,  tidak  bias  dan konsisten.

## Gambar 1. Hasil Uji Heteroskedastisitas
Sumber: Data primer (diolah), 2023.

## Tabel 4. Hasil Uji Multikolinieritas dan Analisis Regresi Berganda
Coefficients a Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients Collinearity Statistics B Std. Error Beta t Sig. Tolerance VIF 1 (Constant) 1,811 2,170 0,835 0,405 Literasi keuangan 0,432 0,068 0,333 6,336 0,000 0,592 1,688 Sikap keuangan 0,254 0,025 0,543 10,345 0,000 0,592 1,688
a. Variabel dependen: Perilaku pengelolaan keuangan pribadi.
Sumber: Data primer (diolah), 2023.
Langkah berikutnya adalah melakukan analisis regresi berganda. Berdasarkan hasil terangkum dalam Tabel  4  dijelaskan  nilai  koefisien regresi  untuk  literasi  keuangan  sebesar  0,432  serta  untuk sikap keuangan sebesar 0,254. Kedua nilai tersebut menyatakan masing-masing variabel independen memiliki pengaruh yang positif terhadap pengelolaan keuangan pribadi khususnya oleh mahasiswa FEB UKSW (Kusumaningrum et al ., 2023). Hasil ini bermakna bahwa apabila terjadi peningkatan pada literasi keuangan ataupun pada sikap keuangan yang dimiliki mahasiswa UKSW, maka dirinya akan  menjadi  lebih  mampu  melakukan  pengelolaan  keuangan  pribadi  yang  baik  dibandingkan sebelumnya;  sebaliknya,  jika  terjadi  penurunan  pada  aspek  literasi  keuangan  ataupun  pada  sikap keuangan, maka mahasiswa menjadi kurang mampu mengelola keuangan pribadinya dengan baik.
Tabel 4 juga menunjukkan hasil uji hipotesis secara parsial. Berdasarkan nilai Sig. t baik untuk literasi keuangan (= 0,000) maupun untuk sikap keuangan (= 0,000) adalah lebih kecil dari 0,05; yang bermakna kedua variabel independen yang dianalisis tersebut secara parsial memiliki pengaruh yang signifikan  terhadap  pengelolaan  keuangan  pribadi  mahasiswa  (Ghozali,  2018).  Dengan  demikian, baik hipotesis pertama maupun hipotesis kedua yang diajukan adalah terbukti kebenarannya.
Hasil analisis pada Tabel 5 menunjukkan nilai F-hitung sebesar 194,813 dengan angka Sig. F sebesar 0,000. Dikarenakan nilai Sig. F yang diperoleh berada dibawah 0,05 maka dapat dinyatakan bahwa kedua variabel independen yang dianalisis yaitu literasi keuangan dan sikap keuangan, terbukti secara  simultan  berpengaruh  signifikan  terhadap  pengelolaan  keuangan  pribadi  dari  mahasiswa (Ghozali, 2018). Dengan demikian, hipotesis ketiga yang dimunculkan dalam penelitian  ini adalah terbukti kebenarannya.
Tabel 5. Hasil Uji Simultan ( F-test )
ANOVA a Model Sum of Squares df Mean Square F Sig. 1 Regression 5569,945 2 2784,973 194,813 0,000 b Residual 3187,931 223 14,296 Total 8757,876 225
a. Variabel dependen: Perilaku pengelolaan keuangan pribadi. b. Predictors: Constant, sikap keuangan, literasi keuangan.
Sumber: Data primer (diolah), 2023.

## Tabel 6. Hasil Analisis Koefisien Determinasi
Model Summary Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate 1 0,797 a 0,636 0,633 3,78096
a. Predictors: Constant, sikap keuangan, literasi keuangan.
Sumber: Data primer (diolah), 2023.
Terakhir adalah melakukan analisis koefisien determinasi. Menurut  Sugiyono (2016), apabila besarnya nilai koefisien determinasi ( R-Square ) mendekati angka 1 maka dinyatakan bahwa variabel independen memiliki kontribusi sangat besar dalam menjelaskan perubahan dari variabel dependen, sebaliknya jika mendekati angka 0 berarti variabel independen memiliki kontribusi sangat kecil atau tidak mampu dalam menjelaskan perubahan dari variabel dependen. Berdasarkan Tabel 6 diperoleh besaran R-Square adalah 0,636 dimana hal ini menunjukan bahwa kontribusi dari literasi keuangan dan sikap keuangan terhadap pengelolaan keuangan pribadi oleh mahasiswa adalah relatif besar yaitu mencapai 63,6 persen, sedangkan sisanya sebesar 36,4 persen menunjukkan bahwa perubahan yang terjadi  pada  variabel  dependen  juga  ditentukan  oleh  faktor-faktor  lain  yang  tidak  termasuk  dalam model penelitian ini.

## Pembahasan
Berdasarkan  hasil  analisis  regresi  berganda  pertama,  diperoleh  literasi  keuangan  terbukti berpengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku pengelolaan keuangan pribadi pada mahasiswa. Hasil ini sejalan dengan hasil empiris milik Sholeh (2019), Ritakumalasari & Susanti (2021), serta Rohmanto &  Susanti  (2021),  yang  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan  berpengaruh  positif  dan signifikan  terhadap  perilaku  keuangan  mahasiswa.  Hasil  ini  menyatakan  bahwa  apabila  literasi keuangan pada mahasiswa meningkat maka perilaku pengelolaan keuangannya juga  menjadi lebih baik. Berdasarkan hasil ini, direkomendasikan agar pihak-pihak terkait, seperti lembaga pendidikan dan  otoritas  keuangan,  meningkatkan  upaya  dalam  meningkatkan  literasi  keuangan  mahasiswa. Langkah-langkah yang dapat diambil termasuk menyediakan program literasi keuangan yang efektif dan  menarik,  serta  memperkuat  kerjasama  dengan  institusi  keuangan  untuk  memberikan  pelatihan dan  sumber  daya  yang  relevan.  Selain  itu,  pihak  terkait  dapat  mempertimbangkan  penerapan kebijakan yang mendorong literasi keuangan di tingkat institusi untuk menciptakan lingkungan yang mendukung pengembangan pengetahuan keuangan mahasiswa. Dengan demikian, diharapkan dapat meningkatkan  perilaku  pengelolaan  keuangan  pribadi  mahasiswa,  sesuai  dengan  temuan  bahwa literasi keuangan memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap perilaku keuangan.
Hasil  analisis  regresi  berganda  kedua  memperoleh  hasil  bahwa  sikap  keuangan  berpengaruh positif  dan  signifikan  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan  mahasiswa.  Hasil  serupa  juga diperoleh Humaira & Sagoro (2018) melalui penelitian mereka.  Hasil-hasil ini menyatakan bahwa semakin  baik  dalam  sikap  keuangan  maka  akan  semakin  baik  pula  dalam  perilaku  pengelolaan keuangannya.  Berdasarkan  hasil  analisis  ini,  direkomendasikan  pada  pihak-pihak  terkait,  seperti institusi  pendidikan  dan  pihak  terkait  literasi  keuangan,  untuk  memperkuat  program-program pendukung  sikap  keuangan  yang  ditujukan  kepada  mahasiswa.  Langkah-langkah  konkret  seperti menyelenggarakan  edukasi literasi keuangan  yang dapat membantu meningkatkan sikap keuangan mahasiswa, sehingga diharapkan dapat memperbaiki perilaku pengelolaan keuangan mereka. Selain itu, perlu ditingkatkan upaya dalam mengintegrasikan materi literasi keuangan ke dalam kurikulum pendidikan guna memastikan mahasiswa memperoleh pengetahuan dan keterampilan keuangan yang memadai untuk membentuk sikap yang siap menghadapi kehidupan finansial di masa depan.
Hasil  analisis  terakhir  dalam  penelitian  ini  menunjukkan  bahwa  literasi  keuangan  dan  sikap keuangan mempunyai pengaruh simultan yang signifikan terhadap pengelolaan keuangan. Hasil ini berarti semakin tinggi pengetahuan keuangan seseorang dan mampu menjalankan aspek keuangan, maka semakin bijak pula ia berperilaku keuangan dan mengelola keuangannya secara efektif. Hasil empiris serupa juga diperoleh dalam studi milik Sugiharti & Maula (2019). Berdasarkan hasil empiris ini  direkomendasi  para  mahasiswa  untuk  berupaya  meningkatkan  literasi  keuangan  dan  sikap keuangan  mereka.  Upaya-upaya  yang  bisa  dilakukan  adalah  secara  aktif  mengikuti  pelatihan  atau seminar literasi keuangan, mengakses sumber-sumber informasi terkait manajemen keuangan, dan membentuk sikap keuangan yang bijak. Penerapan pengetahuan ini  diharapkan dapat memperbaiki perilaku  keuangan  pribadi  mereka,  mengoptimalkan  pengelolaan  keuangan,  dan  menghasilkan keputusan  finansial  yang  lebih  cerdas.  Dengan  demikian,  mereka  dapat  membangun  dasar  yang kokoh untuk meraih stabilitas keuangan dan merencanakan masa depan finansial yang lebih baik.
Secara keseluruhan, sejumlah rekomendasi yang diajukan berdasarkan hasil-hasil penelitian ini adalah  agar  institusi  pendidikan  menambah  penyelenggaraan  edukasi  berupa  workshop,  seminar dengan tema semisal Financial Planner ataupun Financial Management serta pendampingan berupa konseling keuangan  yang mampu memberikan ruang privat untuk membahas manajemen finansial yang berpengaruh kuat terhadap perilaku pengelolaan keuangan mahasiswa untuk semakin bijak dan efektif dalam pengeluaran.

## SIMPULAN
Berdasarkan hasil analisis yang telah dilakukan maka disimpulkan bahwa baik literasi keuangan serta  sikap  keuangan  memiliki  pengaruh  parsial  yang  positif  dan  signifikan  terhadap  pengelolaan keuangan pribadi pada mahasiswa. Secara simultan, kedua variabel independen tersebut juga terbukti berpengaruh signifikan terhadap variabel dependen. Lebih jauh, hasil analisis koefisien determinasi menyatakan  bahwa  literasi  keuangan  dan  sikap  keuangan  memiliki  kontribusi  relatif  besar  dalam mempengaruhi perubahan dari perilaku pengelolaan keuangan pribadi mahasiswa.
Keterbatasan  dalam  penelitian ini  adalah jumlah  variabel  independen  yang  digunakan  hanya berfokus pada dua variabel saja, yaitu literasi keuangan dan sikap keuangan. Karena itu, disarankan dua hal utama untuk para peneliti selanjutnya. Pertama adalah agar cakupan wilayah yang diperluas dalam  pengambilan  sampel,  serta  kedua  yaitu  menambah  jumlah  responden  sebagai  sampel  agar mendapatkan hasil yang lebih akurat dan relevan.

## REFERENSI
Assyfa,  L.  N.  (2020).  Pengaruh  uang  saku,  gender  dan  kemampuan  akademik  terhadap  perilaku pengelolaan keuangan pribadi mahasiswa akuntansi dengan literasi keuangan sebagai variabel intervening. Prisma (Platform Riset Mahasiswa Akuntansi) , 1 (1), 109-119. https://ojs.stiesa.ac.id/index.php/prisma/article/view/372.
Dewi,  M.  Z.,  &  Listiadi,  A.  (2021).  Pengaruh  status  sosial  ekonomi,  pendidikan  pengelolaan keuangan  keluarga  dan  literasi  keuangan  terhadap  manajemen  keuangan  pribadi  siswa akuntansi SMK. Edukatif : Jurnal Ilmu Pendidikan , 3 (6), 3544–3552. https://doi.org/10.31004/ edukatif.v3i6.965.
Diskhamarzaweny, D., Irwan, M., & Dewi, D. K. (2022). Pengaruh literasi keuangan, sikap keuangan, dan gaya hidup terhadap perilaku manajemen keuangan mahasiswa Program Studi Akuntansi Universitas  Islam  Kuantan  Singingi. Jurnal  Ekonomi  Al-Khitmah , 4 (1),  35–49. https://ejournal.uniks.ac.id/index.php/KHITMAH/article/view/2514.
Finance,  D.  (2022). Sederet  alasan  orang  ngutang  di  pinjol  ilegal,  ada  yang  demi  gadget  baru . https://finance.detik.com/fintech/d-6335049/sederet-alasan-orang-ngutang-di-pinjol-ilegal- ada-yang-demi-gadget-baru.
Fitria, I., Soejono, F., & Tyra, M. J. (2021). Literasi keuangan, sikap keuangan dan perilaku keuangan dan  kinerja  UMKM. Journal  of  Business  &  Banking , 11 (1),  1–15.  https://doi.org/10.14414/ jbb.v11i1.2496.
Ghozali,  I.  (2018). Aplikasi  analisis  multivariate  dengan  program  IBM  SPSS  25 ( 9 th ed. ).  Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Gunadi,  A.  T.,  &  Dara,  S.  R.  (2022).  Faktor-faktor  yang  mempengaruhi  perilaku  manajemen keuangan  generasi  milenial. KALBISOCIO  Jurnal  Bisnis  Dan  Komunikasi , 9 (1),  5–12. https://doi.org/10.53008/kalbisocio.v9i1.202.
Hariani,  L.  S.,  &  Andayani,  E.  (2020).  Manajemen  keuangan  pribadi:  Literasi  ekonomi,  literasi keuangan,  dan  kecerdasan  spiritual. Jurnal  Ekonomi  Modernisasi , 15 (3),  162–170. https://doi.org/10.21067/jem.v15i3.4411.
Hidayat.  M.,  &  Nurdin.  (2022).  Pengaruh  literasi  keuangan  dan  sikap  keuangan  terhadap  perilaku pengelolaan  keuangan. Bandung  Conference  Series:  Business  and  Management , 2 (2),  943– 949. https://doi.org/10.29313/bcsbm.v2i2.3886.
Humaira,  I.,  &  Sagoro,  E.  M.  (2018).  Pengaruh  pengetahuan  keuangan,  sikap  keuangan,  dan kepribadian terhadap perilaku manajemen keuangan pada pelaku UMKM sentra kerajinan batik Kabupaten  Bantul. Nominal,  Barometer  Riset  Akuntansi  Dan  Manajemen , 7 (1),  96–110. https://doi.org/10.21831/nominal.v7i1.19363.
Kompas.com.  (2022). Sulit  kelola  keuangan,  tantangan  mahasiswa  Indonesia  yang  kuliah  di  luar negeri . https://www.kompas.com/edu/read/2022/07/27/154959571/sulit-kelola-keuangan- tantangan-mahasiswa-indonesia-yang-kuliah-di-luar?page=all.
Kompasiana. (2020). Penyebab perilaku konsumtif mahasiswa . https://www.kompasiana.com/amp/ auliasalsabila2717/5fb419348ede482a944e2952/penyebab-perilaku-konsumtif-mahasiswa.
Kusumaningrum,  S.  M.,  Wiyono,  G.,  &  Maulida,  A.  (2023).  Pengaruh  literasi  keuangan,  inklusi keuangan, dan sikap keuangan terhadap pengelolaan keuangan UMKM di Kapanewon Godean, Kabupaten Sleman. Jurnal Samudra Ekonomi Dan Bisnis , 14 (2), 227–238. https://doi.org/10.33059/jseb.v14i2.6867.
Lestari, E., Setyawati, Y., & Sarjo, S. (2022). Pengaruh tingkat literasi keuangan terhadap personal finance pada mahasiswa Fakultas Ekonomi Universitas Tribhuwana. Jurnal Ilmu Manajemen, 10 (1), 71–76. https://jurnal.unitri.ac.id/index.php/refrensi/article/view/3351.
Napitupulu,  J.  H.,  Ellyawati,  N.,  &  Astuti,  R.  F.  (2021).  Pengelolaan  keuangan  mahasiswa  Kota Samarinda. Jurnal  Pendidikan  Ekonomi , 9 (3),  138-144.  https://doi.org/10.26740/
jupe.v9n3.p138- 144.
Natalia, D. E., Murni, S., & Untu, V. N. (2019). Analisis Tingkat literasi dan pengelolaan keuangan pribadi mahasiswa di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sam Ratulangi. Jurnal EMBA: Jurnal  Riset  Ekonomi,  Manajemen,  Bisnis  Dan  Akuntansi , 7 (2), 2131–2140. https://doi.org/10.35794/emba.v7i2.24018.
Nurjanah,  R.,  Surhayani,  S.,  &  Asiah,  N.  (2018).  Literasi  dan  inklusi  keuangan  Indonesia. Jurnal Akuntansi Bisnis Pelita Bangsa , 7 (1), 1–16, https://doi.org/10.37366/akubis.v7i01.431.
Nuryana,  I.,  &  Rahmawati,  N.  (2020).  Peran  literasi  keuangan  dalam  memediasi  pengaruh  sikap keuangan,  dan  teman  sebaya  terhadap  perilaku  pengelolaan  keuangan. Economic  Education Analysis Journal , 9 (1), 161–181. https://doi.org/10.15294/eeaj.v9i1.37246.
Putri, N. A., & Lestari, D. (2019). Pengaruh gaya hidup dan literasi keuangan terhadap pengelolaan keuangan  tenaga  kerja  muda  di  Jakarta. AKURASI:  Jurnal  Riset  Akuntansi  Dan  Keuangan , 1 (1), 31–42. https://doi.org/10.36407/akurasi.v1i1.61.
Ritakumalasari,  N.,  &  Susanti,  A.  (2021).  Literasi  keuangan,  gaya  hidup,  locus  of  control,  dan parental income terhadap perilaku keuangan mahasiswa. Jurnal Ilmu Manajemen , 9 (4), 1440– 1450. https://doi.org/10.26740/jim.v9n4.p1440-1450.
Rohmanto,  F.,  &  Susanti,  A.  (2021).  Pengaruh  literasi  keuangan,  lifestyle  hedonis,  dan  sikap keuangan pribadi terhadap perilaku keuangan mahasiswa. Ecobisma (Jurnal Ekonomi, Bisnis Dan Manajemen) , 8 (1), 40–48. https://doi.org/10.36987/ecobi.v8i1.2057.
Sari, E. Y. N., &  Anam, A.  K. (2021). Sikap keuangan, kontrol perilaku, efikasi diri dan perilaku keuangan. Organum:  Jurnal  Saintifik  Manajemen  Dan  Akuntansi , 4 (1),  28–39. https://doi.org/10.35138/organum.v4i1.134.
Sholeh, B. (2019). Pengaruh literasi keuangan terhadap perilaku keuangan mahasiswa Program Studi Pendidikan  Ekonomi  Universitas  Pamulang. Pekobis:  Jurnal  Pendidikan,  Ekonomi,  Dan Bisnis , 4 (2), 57–67. https://doi.org/10.32493/pekobis.v4i2.p57-67.4306.
Silooy,  M.  (2020).  Gambaran  dampak  sikap  terhadap  uang  (money  attitude)  pada  perilaku pengelolaan keuangan pribadi. Jurnal Soso-Q , 8 (1), 12-21. https:// 10.30598/sosoq.v8i1.1074. Sugiharti,  H.,  &  Maula,  K.  A.  (2019).  Pengaruh  literasi  keuangan  terhadap  perilaku  pengelolaan keuangan  mahasiswa. Accounthink:  Journal  of  Accounting  and  Finance , 4 (2),  804–818. https://doi.org/10.35706/acc.v4i2.2208.
Sugiyono.  (2016). Metode  penelitian  pendidikan  pendekatan  kuantitatif  kualitatif  dan  R&D . Alfabeta.
Sujarweni, V. W. (2015). Metodelogi penelitian - Bisnis & ekonomi . Pustaka Baru Press.
Suryani, A., & Herianti, E. (2021). Analisis Tingkat Pengetahuan Keuangan, Sikap Keuangan Dan Perilaku  Manajemen  Keuangan:  Studi  Kasus  UMKM  Kota  Jambi. International  Journal  of Economics,  Business  and  Accounting  Research,  5(3), 1-12.  https://jurnal.stie-aas.ac.id/ index.php/IJEBAR/article/view/2964.
Tampubolon, M., & Rahmadani, R. (2022). Pengaruh  pengetahuan keuangan, sikap keuangan dan kepribadian terhadap perilaku manajemen keuangan pada pelaku UMKM di  Kecamatan Air Putih Kabupaten Batubara. Jurnal Akuntansi, Manajemen, Bisnis Dan Teknologi (AMBITEK) , 2 (1), 70–79. https://doi.org/10.56870/ambitek.v2i1.38.
Yamuchi,  K.,  &  Templer,  D.  (1982).  The  development  of  a  money  attitudes  scale. Journal  of Personality Assessment , 46 , 522–528. https://doi.org/10.1207/s15327752jpa4605.