## JURNAL AKUNTANSI DAN KEUANGAN UNIVERSITAS JAMBI
Vol. 7,  No. 1,  Januari – Maret  2022: 51-58 e-ISSN 2460-6235 p-ISSN 2715-5722
https://online-journal.unja.ac.id/jaku

## THE EFFECT OF INTEREST RATE, LOAN TO DEPOSIT RATIO, CAPITAL ADEQUACY RATIO AND NON-PERFORMING LOAN ON DEPOSIT AMOUNT IN INDONESIA CONVENTIONAL COMMERCIAL BANKS
(BOOK IV CATEGORY)
PENGARUH TINGKAT SUKU BUNGA, LOAN TO DEPOSIT RATIO , CAPITAL
ADEQUACY RATIO DAN NON-PERFORMING LOAN TERHADAP

## JUMLAH DEPOSITO PADA BANK UMUM KONVENSIONAL

## KATEGORI BUKU IV DI INDONESIA
Oleh:
Yonatan 1) Sugeng Riadi 2)
1) 2) Jurusan Manajemen Bisnis, Politeknik Negeri Batam – Indonesia Email: sugeng@polibatam.ac.id

## ABSTRACT
The purpose of this research is to analyses the influence effect of banking financial ratios on deposit amount, with the  object  of  conventional  commercial  banks  Book  IV  category.  These  banking  ratios  are  interest  rates,  Loan  to Deposit Ratio (LDR), Capital Adequacy Ratio (CAR), and Non-Performing Loans (NPL). The type of data used is secondary data from the Financial Services Authority (OJK) report and the 2012-2019 annual report from 5 banks in Book IV category, consisting of Bank Rakyat Indonesia (BRI), Bank Central Asia (BCA), Bank Negara Indonesia (BNI), Bank CIMB Niaga, and Bank Mandiri. The result of the study was using is descriptive statistical, classical assumption test, panel regression analysis, and hypothesis testing (determination coefficient test, simultaneous test and partial test). EVIEWS version 12 is an application used to process data in this study. The results showed that partially the interest rate variable and Non-Performing Loan (NPL) had no effect on the deposit amount, while the Loan Deposit Ratio (LDR) and Capital Adequacy Ratio (CAR) variables had an influence on the deposit amount. The  results  of  this  study  also  show  that  simultaneously  the  interest  rate  variable,  Loan  Deposit  Ratio  (LDR), Capital Adequacy Ratio (CAR), and Non-Performing Loan (NPL) have an influence on deposit amount.
Keywords: Interest Rate, Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Non-Performing Loan, Deposit Amount

## ABSTRAK
Penelitian  ini  memiliki  tujuan  untuk  menganalisis  pengaruh  rasio  keuangan  perbankan  terhadap  jumlah  deposito, dengan  objek  bank  umum  konvensional  kategori  BUKU  IV.  Rasio-rasio  perbankan  yang  dimaksud  yaitu  tingkat suku  bunga ,  Loan  to  Deposit  Ratio (LDR), Capital  Adequacy  Ratio (CAR),  dan Non-Performing  Loan (NPL). Penelitian menggunakan data sekunder yang berasal dari laporan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan annual report tahun 2012-2019 dari 5 bank kategori BUKU IV yang terdiri dari Bank Rakyat Indonesia (BRI), Bank Central Asia (BCA),  Bank  Negara  Indonesia  (BNI),  Bank  CIMB  Niaga,  dan  Bank  Mandiri.  Hasil  penelitian  dianalisis menggunakan  statistik  deskriptif,  uji  asumsi  klasik,  analisis  regresi  panel,  serta  uji  hipotesis  (yang  berupa  uji koefisien determinasi, uji simultan dan uji parsial). Aplikasi dalam pengolahan data menggunakan E-VIEWS versi 12.  Penelitian  menunjukkan  hasil  secara  parsial  variabel  tingkat  suku  bunga  dan  variabel Non-Performing  Loan (NPL) tidak memiliki pengaruh terhadap variabel jumlah deposito, sedangkan untuk variabel Loan to Deposit Ratio (LDR)  dan Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  memiliki  pengaruh  terhadap  jumlah  deposito.  Penelitian  juga menunjukkan  hasil  secara  simultan  variabel  tingkat  suku  bunga,  variabel Loan  to  Deposit  Ratio (LDR),  variabel Capital  Adequacy  Ratio (CAR),  dan  variabel Non-Performing  Loan (NPL)  memiliki  pengaruh  terhadap  jumlah deposito.
Kata Kunci: Suku Bunga, Capital Adequacy Ratio , Loan to Deposit Ratio , Non-Performing Loan , Jumlah Deposito

## 1. PENDAHULUAN
Bank adalah penengah antara pemilik dana dengan yang  membutuhkan  dana.  Dengan  adanya  bank membuat  aliran  lalu  lintas  pembayaran  menjadi  lancar dan  membuat  sistem  perekonomian  nasional  menjadi lebih  stabil.  Dalam  menjalankan  fungsi  bank, perbankan  berperan  dalam  pembangunan  ekonomi suatu negara. Dana bank diperoleh dari modal bank itu sendiri dan dana masyarakat. Dana yang bank dapatkan dari  masyarakat  bisa  berupa  penanaman  modal  berupa deposito.  Sedangkan,  kegiatan  bank  dalam  penyaluran dana  berupa  kredit  dari  masyarakat.  Dana  yang  bank dapatkan serta dana yang disalurkan untuk kredit harus seimbang, untuk menjaga stabilitas kesehatan dari bank tersebut.
Deposito  tentu  saja  sangat  berkaitan  erat  dengan tingkat  suku  bunga.  Bunga  deposito  dibayarkan  bank kepada  deposan  dalam  bentuk  presentasi  dari  nilai penempatan  deposito  dan  jangka  waktu  yang  telah ditentukan  sejak  awal  oleh  pihak  bank  dan  deposan. Tingkat  suku  bunga  deposito  tentu  saja  mempengaruhi keputusan  deposan  dalam  menanamkan  modalnya  di bank.  Selain  memperhatikan  tingkat  suku  bunga sebelum  menempatkan  dana  dibank,  masyarakat  juga harus  memperhatikan  tingkat  likuiditas  dari  bank  yang bersangkutan.
Selain  memperhatikan  tingkat  suku  bunga sebelum  menempatkan  dana  di  bank,  masyarakat  juga harus  memperhatikan  tingkat  likuiditas  dari  bank  yang bersangkutan.  Menurut  Susilo  (2000),  rasio  alat  likuid terhadap  Dana  Pihak  Ketiga  (DPK),  rasio  kredit terhadap  total  dana  pihak  ketiga  atau  LDR  dan  rasio surat  berharga  jangka  pendek  terhadap  total  surat berharga  menjadi  ukuran  yang  dapat  digunakan  untuk mengetahui  tingkat  likuiditas.  Menurut  Randa  dan Puspitasari  (2015)  tidaklah  mudah  bagi  bank  untuk mengumpulkan  dana  dari  masyarakat,  bank  harus  bisa membuat  masyarakat  tertarik  untuk  menghimpun  dana mereka  di  bank  tersebut.  Sebelum  menyimpan  dana, masyarakat  pasti  terlebih  dahulu  melihat  kredibilitas bank. Bank juga harus mampu memberikan solusi yang baik  dan  mudah  untuk  setiap  transaksi  nasabah  agar aman, cepat, tepat dan terpercaya.
Bank  yang  mempunyai  kredibillitas,  kemampuan finansial,  kesehatan  bank  yang  baik  dan  meningkat dapat membuat masyarakat percaya untuk menanamkan dananya. Bank perlu menjadi mitra pembangunan yang bermanfaat dan harus dapat membuat masyarakat yakin bahwa  dana  yang  disimpan  dibank  dapat  memberikan keuntungan dengan risiko seminimal mungkin. Menurut  Bank  Indonesia,  bank  yang  modal  intinya lebih dari Rp 30 Triliun dikategorikan ke dalam BUKU IV.  Bank  BUKU IV dapat melakukan semua aktivitas usaha  dalam  valuta  asing  maupun  rupiah  serta  dapat melakukan  penyertaan  sebanyak  35%  di  lembaga keuangan  baik  dalam  maupun  luar  negeri  dengan batasan wilayah lebih luas dari BUKU III ( international worldwide ).
Menurut  hasil  penelitian  dari  Nurfaizah  dan Permatasari  (2015),  Diyanto  &  Savitri  (2015), Gubiananda  (2019)  dan  Mardianti  (2016)  menyatakan tingkat  suku  bunga  dan  jumlah  dana  deposito  terdapat hubungan yang positif dan signifikan. Menurut Diyanto &  Savitri  (2015)  dan  Gubiananda  (2019)  menyatakan FDR  ( Financing  Deposit  Ratio )  mempunyai  pengaruh yang signifikan terhadap variabel deposito mudharabah dan  menurut  Riandika  (2015),  LDR  tidak  berpengaruh terhadap deposit  growth .  Menurut  penelitian  dari Gubiananda  (2019),  Riandika  (2015),  dan  Juliana (2017)  menyatakan  NPL  ataupun  NPF  berpengaruh terhadap  variabel  independen  deposito  mudharabah. Menurut  hasil  penelitian  Riandika  (2015),  Prasetya (2018),  dan  El-Maude  dan  Jibreel  Gambo  (2017) menunjukan bahwa CAR memiliki pengaruh signifikan terhadap deposit growth .
Dari  beberapa  hasil  penelitian  menunjukkan terdapat  gap  penelitian,  sehingga  peneliti  perlu  untuk melakukan  penelitian  kembali  dengan  objek  penelitian yang  berbeda.  Berdasarkan  perumusan  masalah  yang telah  peneliti  jabarkan,  maka  tujuan  penelitian  ini adalah  untuk  mengetahui  besarnya  pengaruh  antara tingkat  suku  bunga  dan  variabel  perbankan  lainnya terhadap  jumlah  deposito.  Variabel  perbankan  lainnya yang  dimaksud  yaitu Loan  to  Deposit  Ratio (LDR), Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  dan Non-Performing Loan (NPL).
2.   TINJAUAN PUSTAKA, KERANGKA

## PEMIKIRAN DAN HIPOTESIS
2.1.   Tinjauan Pustaka
2.1.1 Tingkat Suku Bunga
Menurut  Boediono  (2014),  harga  dari  adanya penggunaan dana investasi disebut tingkat suku bunga. Tingkat suku bunga adalah hal yang dapat mempengaruhi  apakah  orang-orang  akan  menabung atau  berinvestasi.  Menurut  Puspopranoto  (2004),  BI rate adalah  suku  bunga  yang  diumumkan  Bank Indonesia  dengan  tenor  1  bulan  secara  berkala  untuk jangka  waktu  tertentu  yang  memiliki  fungsi  sebagai sinyal atau stance kebijakan moneter.
2.1.2 Loan to Deposit Ratio (LDR)
Kamsir  (2012)  menyatakan  LDR  sebagai  rasio  yang berfungsi  untuk  melakukan  pengukuran  perbedaan antara  komposisi jumlah  kredit  yang diberikan, jumlah dana  masyarakat  dan  modal  sendiri  yang  digunakan. Rumus  untuk  perhitungan  LDR  menurut  Wiratna (2016) adalah:
Pengaruh Tingkat Suku Bunga, Loan to Deposit Ratio , Capital Adequacy  Ratio dan Non-Performing Loan Terhadap Jumlah Deposito Pada Bank Umum Konvensional Kategori Buku IV di Indonesia (Yonatan, Sugeng Riadi)
2.1.3 Capital Adequacy Ratio (CAR)
CAR  adalah  rasio  kecukupan  modal  yang  dapat menunjukkan  apakah  pihak  perbankan  mampu  dalam menyediakan  dana  yang  cukup  dan  manajemen perbankan  mampu  dalam  identifikasi,  mengukur, mengamati,  dan  mengontrol  risiko  yang  muncul  dan dapat  mempengaruhi  besarnya  modal  bank  (Kuncoro dan  Suhardjono,  2002).  Rumus  untuk  rasio  CAR  ini adalah:

## Gambar 2: Rumus CAR
2.1.4 Non-Performing Loan (NPL)
Ismail  (2009)  menyatakan  NPL  adalah  kredit  yang tunggakannya  sudah  lewat  dari  90  hari.  Terdiri  atas tiga,  yaitu  kredit  kurang  lancar,  diragukan,  dan  macet. Menurut BI, rasio NPL yang baik dan ideal bagi sektor perbankan yaitu 5%, dan bila rasio sebuah bank di atas 5%,  maka  menandakan  tingginya  kredit  macet  di  bank yang  bersangkutan.  Rumus  NPL  yaitu  (SE  BI 13/30/DPNP 16 Desember 2011):

## Gambar 3: Rumus NPL

## 2.1.5 Jumlah Deposito
Variabel  dependen  dalam  penelitian  penelitian  ini adalah jumlah deposito. Berdasarkan UU No.07 Tahun 1992 tentang perbankan, hanya pada waktu tertentu saja deposito  dapat  ditarik  yaitu  ditarik  pada  waktu  yang telah  disepakati  diantara  nasabah  dan  bank.  Simpanan deposito  memiliki  jangka  waktu  yang  lebih  lama daripada  tabungan  dan  giro.  Biasanya  untuk  simpanan deposito,  jangka  waktunya  terdiri  dari  satu  bulan,  tiga bulan,  enam  bulan,  hingga  dua  belas  bulan  (1  tahun). Agar  deposan  mendapatkan  bunga  deposito  sesuai kesepakatan  antara  bank  dan  deposan,  deposan  dapat melakukan  pencairan  sesuai  jangka  waktu  yang  telah ditetapkan. Bunga yang diberikan pada produk deposito sesuai  dngan  perkembangan  pasar  dan  setiap  bulan diberikn sesuai tanggal jatuh temponya.

## 2.2   Pengembangan Hipotesis
Sebagai deposan yang akan menanamkan modalnya kepada sebuah bank, deposan terlebih dahulu melakukan  pencarian  informasi  tentang  produk  yang diminati,  contohnya  suku  bunga  pada  deposito. Menurut  Diyanto  dan  Savitri  (2015),  Yesha  dan Rivandi  (2018),  Gubiananda  (2019),  dan  Mardianti
(2016)  suku  bunga  mempunyai  pengaruh  pada  jumlah deposito. Maka;

## H1:  Diduga  ada  pengaruh  antara  suku  bunga terhadap jumlah deposito
Jumlah  kredit  yang  bank  salurkan  dan  jumlah penerimaan dana yang diterima bank harusnya menjadi perhatian  deposan  sebelum  menanamkan  modalnya kepada  pihak  bank.  Saat  banyak  masyarakat  ingin melakukan  pinjaman  kredit  kepada  pihak  bank,  bank akan  menyiapkan  dana  untuk  memenuhi  pinjaman kredit  tersebut.  Dana  yang  akan  disalurkan  bank peminjam  kredit  dapat  bank  peroleh  dengan  cara menyalurkan  dana  yang  diterima  bank  dari  deposan yang  menanamkan  modalnya  kepada  bank  tersebut. Dengan  begitu,  apabila  banyak  permintaan  masyarakat terhadap  pinjaman  kredit,  bank  harus  memiliki  banyak dana  yang  bisa  digunakan  untuk  penyaluran  kredit, sehingga  apabila  dana  tersebut  tidak  ada,  bank  harus mengumpulkan  dana  alokasi  untuk  pinjaman  kredit. Salah  satu  caranya  yaitu  dengan  memberikan  suku bunga  deposito  yang  cukup  tinggi  sehingga  para  calon deposan  dapat  yakin  dan  menanamkan  modalnya  pada bank  tersebut,  dan  bank  tersebut  dapat  menyalurkan dana atau memutarkan dana deposan kepada peminjam kredit.
Sebaliknya  bila  dana  alokasi  kredit  yang didapatkan bank terlampau banyak dari pada perrmintaan  pinjaman  kredit,  bank  harus  mengontrol laju dana tersebut, dengan cara menurunkan suku bunga deposito  sehingga  calon  deposan  tidak  menanamkan modalnya  kepada  bank  tersebut,  sehingga  dana  bank yang  harusnya  digunakan  untuk  menyalurkan  kredit tidak  selisih  terlalu  banyak.  Menurut  Gubiananda (2019),  Diyanto  dan  Savitri  (2015),  Istiono  (2019), Rofi’ah  (2020),  dan  Riandika  (2015)  menyatakan bahwa  LDR  berpengaruh  terhadap  jumlah  deposito. Maka;
H2:  Diduga  ada  pengaruh  antara  Loan  to  Deposit Rasio (LDR) terhadap jumlah deposito
Sebelum calon deposan menanamkan modalnya kepada suatu  bank,  sudah  seharusnya  calon  deposan  mencari tahu  mengenai  informasi-informasi  apa  saja  terkait bank tersebut, sehingga calon deposan dapat mengetahui  kualitas  manajemen  yang  ada  pada  bank yang  bersangkutan.  Untuk  melihat  kualitas  manajemen suatu  bank,  calon  deposan  dapat  melihat  rasio  atau jumlah kecakupan modal bank tersebut yang digunakan untuk  menampung  risiko  kerugian  yang  mungkin  akan dialami  oleh  bank.  Menurut  Riandika  (2015),  Prasetya (2018),  dan  El-Maude  dan  Jibreel  Gambo  (2017) menyatakan  CAR  berpengaruh  terhadap  jumlah deposito. Maka;
H3:  Diduga  ada  pengaruh  antara  Capital  Adequacy Ratio (CAR) terhadap jumlah deposito
Untuk  mengetahui  kualitas  manajemen  yang  ada  pada suatu bank, masyarakat tidak hanya dapat melihat rasio atau  jumlah  kecakupan  modal  bank  tersebut  yang digunakan  untuk  menampung  risiko  kerugian  yang mungkin  akan  dihadapi  oleh  bank  tetapi  dapat  juga melihat  bagaimana  kredit  bermasalah  seperti  kredit kurang  lancar,  diragukan  dan  juga  macet  yang  terjadi
pada  bank  tersebut . Menurut  Istiono  (2019),  Rofi’ah (2020),  Juliana  (2017),  dan  Gubiananda  (2019) menyatakan  NPL  berpengaruh  terhadap  jumlah deposito. Maka;
H4:  Diduga  ada  pengaruh  antara  Non-Performing Loan (NPL) terhadap jumlah deposito
Menurut  Istiono  (2019)  variabel  NPF  dan  FDR mempunyai  pengaruh  secara  simultan  pada  jumlah simpanan  deposito  mudharabah.  Penelitian  Rofi’ah (2020)  variabel  CAR  &  NPF  secara  simultan berpengaruh signifikan pada jumlah deposito mudharabah.  Menurut  Yesha  dan  Rivandi  (2018) tingkat suku bunga berpengaruh pada jumlah deposito. Maka;
H5:  Diduga  ada  pengaruh  antara  suku  bunga,  CAR, LDR, dan NPL (secara simultan) terhadap jumlah deposito

## 2.3   Kerangka Pemikiran

## Sumber: Data Diolah Peneliti, 2022

## Gambar 4. Kerangka Pemikiran

## 3.   METODOLOGI PENELITIAN
Penelitian  ini  menggunakan  penelitian  kuantitatif untuk  membuktikan  adanya  hubungan  sebab  akibat diantara  variabel  independen  dan  dependen.  Variabel independen  (X)  yang  merupakan  Tingkat  suku  bunga, LDR,  CAR,  NPL.  Sedangkan  variabel  terikat  (Y) adalah  Jumlah  Deposito.  Jenis  data  yang  digunakan adalah  data  rasio  dan  nominal.  Data  rasio  yang digunakan  adalah  suku  bunga,  LDR,  CAR,  NPL sedangkan  data  nominal  merupakan  data  DPK  dan jumlah  depsotio.  Data  diperoleh  dari annual  report perbankan  periode  2012-2019  serta  laporan  tahunan Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
Objek  penelitian  ini  dilakukan  di  bank  umum konvensional Indonesia. Lokasi penelitian akan diambil dari  beberapa  bank  umum  konvensional  Indonesia dengan  kategori  buku  IV  di  Indonesia.  Populasi  yang ditentukan  dalam  riset  ini  yaitu  bank  umum konvensional.  Sampel  yang  digunakan  adalah  bank umum konvensional yang memenuhi standar penelitian kategori  buku  empat  yaitu  Bank  Rakyat  Indonesia, Bank Nasional Indonesia, Bank Mandiri, Bank Central Asia, Bank CIMB Niaga.
Penelitian  ini  menggunakan  data  sekunder  yang diambil dari website perbankan dan OJK (Otoritas Jasa
Keuangan).  Data  yang  diambil  merupakan  data  rasio internal  keuangan  dari  laporan  tahunan  bank  dan  data laporan tahunan OJK.
Program  EVIEWS  versi  12  digunakan  sebagai aplikasi untuk teknik pengolahan data dalam penelitian ini.  Sebelum  didistribusikan  kedalam  EVIEWS  secara keseluruhan.  Terdapat  empat  langkah  yang  perlu dilakukan dalam pengolahan data yaitu mengelompokkan  variabel  yang  akan  dimasukkan  ke dalam  tabel  dan  dilakukan  tabulasi  data,  pengolahan data,  dengan  melakukan  pengecekan  data.  Selain  itu, microsoft  office  excel  2013  dijadikan  sebagai  program untuk  melakukan  input  data,  lalu  data  yang  telah dilakukan tabulasi kedalam microsoft office excel akan diolah  dengan  menggunakan  alat  pengolahan  data EVIEWS versi 12.
Penelitian  ini  menggunakan  analisis  data  berupa analisis  statistik  deskriptif  dan  uji  asumsi  klasik. Statistik  deskriptif  dapat  memberikan  gambaran  secara garis  besar  atau  penggambaran  informasi  data penelitian  yang  dapat  dilihat  dari  nilai  maksimum, minimum dan standar deviasinya. Sebelum dilakukannya  pengujian  atas  hipotesis  yang  telah ditentukan  maka  terlebih  dahulu  dilakukan  pengujian dengan  menggunakan  uji  asumsi  klasik  agar  penelitian yang  akan  dilakukan  tepat.  Pada  penelitian  ini menggunakan uji asumsi klasik berupa Uji Multikolinieritas  dan  Uji  Heteroskedastisitas.  Menurut Basuki  &  Prawoto  (2017)  metode  estimasi  model regresi  data  panel  dibagi  ke  dalam  tiga  model pendekatan,  yaitu Common  Effect  Model,  Fixed  Effect model, Random Effect Model. Adapun teknik pengujian model  dalam  penelitian  ini  adalah  Uji Chow ,  Uji Hausman, Uji Lagrange  Multiplier. Dalam  pengujian hipotesis penelitian terdapat beberapa uji hipotesis yaitu Uji  Koefisien  Determinasi  (R 2 ),  Uji  Simultan  (Uji  F) dan Uji Parsial (Uji T).

## 4. HASIL DAN PEMBAHASAN

## 4.1. Hasil Penelitian
Penelitian  dilakukan  di  bank  umum  konvensional dengan  kriteria  buku  IV  yaitu  Bank  Rakyat  Indonesia, Bank  Negara  Indonesia,  Bank  Mandiri,  Bank  Central Asia, Bank CIMB Niaga. Periode data yang digunakan adalah tahun 2012 - 2019 (8 Tahun).

## Tabel 1. Statistik Deskriptif
Variabel Mean Maximum Minimum Std. Deviasi Suku Bunga 0.060625 0.077500 0.042500 0.013018 LDR 0.865090 0.995000 0.686000 0.071865 CAR 0.188930 0.238000 0.142000 0.028005 NPL 0.022068 0.039600 0.004000 0.009343 Jumlah Deposito 32.84679 33.69930 31.92170 0.427676
Sumber: data diolah peneliti
Pengaruh Tingkat Suku Bunga, Loan to Deposit Ratio , Capital Adequacy  Ratio dan Non-Performing Loan Terhadap Jumlah Deposito Pada Bank Umum Konvensional Kategori Buku IV di Indonesia (Yonatan, Sugeng Riadi)
Sesuai  hasil  statistik  di  atas,  dapat  dipaparkan beberapa  analisis  yaitu  Variabel  X1  yaitu  tingkat  suku bunga memiliki nilai minimum 0.042500 dimiliki bank BRI,  Mandiri,  BNI,  BCA,  dan  CIMB  Niaga  tahun 2017,  serta  nilai  maksimum  0.077500  dimiliki  bank BRI, Mandiri, BNI, BCA, dan CIMB Niaga tahun 2014 dengan  rata-rata  0.060625  dan  standar  deviasi 0.013018.  Variabel  X2  yaitu  LDR  mempunyai  nilai minimum 0.686000 dimiliki Bank BCA tahun 2012 dan nilai  maksimum 0.995000  dimiliki  Bank  CIMB  Niaga tahun  2014  dengan  nilai  rata–rata  0.865090  serta standar  deviasi  0.071865.  Rasio Loan  to  Deposit menjelaskan  apakah  bank  mampu  membayar  utang- utangnya dan membayar kembali kepada deposan, serta memenuhi kredit yang diajukan.
Variabel  X3  yaitu  CAR  memiliki  nilai  minimum 0.142000  dimiliki  Bank  BCA  tahun  2012  dan  nilai maksimal 0.238000  dimiliki  BCA  tahun  2019  dengan nilai rata–rata 0.188930 serta standar deviasi 0.028005. Semakin  tinggi  rasio  kecukupan  modal,  maka berbanding  lurus  juga  dengan  sumber  daya  keuangan yang  dapat  digunakan  untuk  keperluan  pengembangan usaha,  dan  potensi  kerugian  yang  diakibatkan  oleh pinjaman dapat  diartikan  berdampakpositif  terhadap peminjaman.  Variabel  X4  yaitu  NPL  memiliki  nilai minimum  0.004000  dimiliki  Bank  BCA  tahun  2012  & 2013  dan  nilai  maksimal 0.039600  dimiliki  bank Mandiri  tahun  2016  dengan  nilai  rata–rata  0.022068 serta standar deviasi 0.009343. Variabel Y yaitu jumlah deposito  memiliki  nilai  minimum  31.92170  dimiliki Bank  BCA  tahun  2012  dan  nilai  maksimal 33.69930 dimiliki  bank  BRI  tahun  2019  dengan  nilai  rata–rata 32.84679 serta standar deviasi 0.427676.
a)   Uji Chow Tabel 2. Hasil Uji Chow Effects Test Statistic d.f. Prob. Cross-section F 37.933468 (4,31) 0.0000 Cross-section Chi-square 70.961746 4 0.0000

## Sumber: data diolah peneliti
Probabilitas cross-section  chi-square di  atas  ialah 0,0000  yang  menandakan  nilai  probabilitas cross- section  chi-square <0,05.  Hasil  dari  uji  chow  tersebut menandakan lebih tepat menggunakan Fix Effect Model (FEM) dibandingkan Common Effect Model (CEM) dan karena  F  hitung  <  F  table,  maka  model  FEM  yang terpilih  dalam  uji  chow.  Namun,  pemilihan  model belum  bisa  ditentukan,  sehingga  tahap  selanjutnya adalah melakukan uji hausman.
b)  Uji Hausman
Tabel 3. Hasil Uji Hausman Test Summary Chi-Sq. Statistic Chi-Sq. d.f. Prob. Cross-section random 151.546189 4 0.0000
Sumber: data diolah peneliti
Nilai  probabilitas cross-section  random pada  tabel  di atas  adalah  0.0000  dimana  signifikansinya  yaitu  <0,05 sehingga  pemilihan  model  yang  tepat  adalah  FEM, karena  hasil  uji  chow  dan  uji  hausman  sama-sama menunjukkan  model  yang  tepat  adalah  FEM,  maka tidak  perlu  melakukan  uji  selanjutnya  yaitu  uji lagrange multiplier.

## c)   Uji Asumsi Klasik
Tabel 4. Hasil Uji Multikolinieritas

## Sumber: data diolah peneliti
Dari  Tabel  menunjukkan  nilai  toleransi  variabel independen  tidak  ada  satupun  yang  >  0.80,  dapat dikatakan  data  penelitian  ini  tidak  terdapat  gejala multikolinearitas dari keempat variabel tersebut.

## Tabel 5. Hasil Uji Heterokedastisitas

## Sumber: data diolah peneliti
Berdasarkan  pengujian  dengan  uji  Glesjer,  nilai signifikansi  lebih  dari  0.05,  artinya  data  penelitian memiliki indikasi tidak mengalami gejala heterokedastisitas.
d)  Uji Koefisien Determinasi (R 2 )
Tabel 6. Uji Koefisien Determinasi (R 2 )

## Sumber: data diolah peneliti
Nilai Adjusted  R-squared pada  tabel  menunjukkan 0.907222. Maknanya  variabel dependen berupa jumlah deposito  dipengaruhi  oleh  variabel  independen  berupa suku bunga, LDR, CAR, NPL sebesar 90% (0.907222) dan  sisanya  10%  dijelaskan  oleh  faktor  lain  di  luar model penelitian.
Suku Bunga LDR CAR NPL Suku Bunga 1.0000 --0.069635 --0.604503 -0.285522 LDR --0.069635 1.000000 0.157105 0.746257 CAR -0.604503 0.157105 1.000000 0.112649 NPL -0.285522 0.746257 0.112649 1.000000
Var Coefficien t Std Error T-Statistic Prob C Suku Bunga 0.226986 0.833584 0.222967 1.279450 1.018026 0.651517 0.3165 0.5195 LDR 0.324113 0.351046 -0.923280 0.3630 CAR 1.026784 0.833629 1.231703 0.2273 NPL 3.942093 2.499414 -1.577207 0.1249

## e)   Uji Simultan (Uji F)
Tabel 7. Hasil Uji F
Sumber: data diolah peneliti
Nilai F-statistic 37.89117  >  2.68  nilai  T-tabel  dengan nilai  probabilitasnya  adalah  0.000000  <  0.05.  Dapat dikatakan  bahwa  secara  simultan  terdapat  pengaruh antara  suku  bunga, Loan  to  Deposit  Ratio (LDR), Capital Adequacy Ratio (CAR), Non-Performing Loan terhadap  jumlah  deposito.  Dapat  disimpulkan  bahwa hipotesis kelima (H5) diterima.
f)   Uji Parsial (Uji T)
Tabel 8. Hasil Uji T Variable Coefficien t  Std. Error  t-Statistic Prob. C 30.23163  0.476283  63.47412 0.0000 Suku bunga -1.005407  2.733049  -0.367870 0.7155 LDR 1.953679  0.749873  2.605347 0.0140 CAR 6.000563  1.780725  3.369729 0.0020 NPL 6.692005  5.339029  -1.253412 0.2194 Sumber: data diolah peneliti
Hipotesis  1  diduga  ada  pengaruh  antara  suku bunga terhadap jumlah deposito. Tabel 4.10 menunjukkan t-hitung variabel suku bunga -0.367870 < 1.68957  dari  t-tabel  sehingga  hipotesis  1  tidak  dapat diterima (ditolak) dimana tingkat signifikansi  0.7155 > 0.05 yang menunjukkan tidak ada pengaruh antara suku bunga dengan jumlah deposito.
Hipotesis  2  diduga  ada  pengaruh  antara Loan  to Deposit  Rasio (LDR)  terhadp  jumlah  deposito.  Tabel 4.10  menunjukkan  t-hitung  variabel Loan  to  Deposit Rasio (LDR) 2.605347 > 1.68957 dari t-tabel sehingga hipotesis 2 diterima dimana tingkat signifikansi  0.0140 <  0.05  menunjukkan  pengaruh  antara Loan  to  Deposit Rasio (LDR) dengan jumlah deposito signifikan.
Hipotesis  3  diduga  ada  pengaruh  antara Capital Adequacy  Ratio (CAR)  terhadap  jumlah  deposito. Tabel  4.10  menunjukkan  bahwa  t-hitung  variabel Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  3.369729  >  1.68957 dari  t-tabel  sehingga  hipotesis  3  diterima  dan  tingkat signifikansi  0.0020  <  0.05  menunjukkan  pengaruh antara Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  dengan  jumlah deposito signifikan.
Hipotesis  4  diduga  ada  pengaruh  antara Non- Performing Loan (NPL) terhdap jumlah deposito. Tabel 4.10  menunjukkan  t-hitung  variabel Non-Performing Loan (NPL) -1.253412 < 1.68957 dari t-tabel sehingga hipotesis 4 tidak dapat diterima dan tingkat signifikansi
0.2194  >  0.05  menunjukkan  tidak  ada  pengaruh  antara Non-Performing Loan (NPL) dengan jumlah deposito.
4.2. Pembahasan
4.2.1.  Pengaruh Suku bunga Terhadap Jumlah Deposito
Dilihat  dari  hasil  uji  statistik,  memperlihatkan bahwa  H1  tidak  dapat  diterima,  karena  nilai  t-hitung variabel  suku  bunga  -0.367870  <  1.68957  dari  t-tabel dan  tingkat  signifikansi  0.7155  >  0.05  yang  artinya tingkat  suku  bunga  tidak  berpengaruh  dan  tidak signifikan terhadap jumlah deposito. Hasil ini didukung penelitian  Indrayenti  dan  Susanti  (2015),  Diyanto  dan Savitri  (2015),  dan  Menza  (2019)  yang  memaparkan tingkat  suku  bunga  tidak  berpengaruh  terhadap  jumlah deposito.
Hasil  penelitian  ini  memaparkan  bahwa  tingkat suku  bunga  tidak  memiliki  pengaruh  terhadap  jumlah deposito  bukan  tanpa  alasan,  menurut  peneliti  hal  ini terjadi  dikarenakan,  sampel  yang  digunakan  oleh peneliti  merupakan  bank  konvensional  BUKU  IV dimana bank yang ada didalam kategori ini merupakan bank  dengan  modal  yang  sangat  besar,  sehingga  para deposan  tidak  melihat  pada  tingkat  suku  bunga  pada bank  ini,  tetapi  lebih  melihat  kinerja  dari  bank-bank tersebut.
Menurut Alinda dan Riduwan (2016), dan Natalia (2014)  juga  menyatakan  bahwa  tingkat  suku  bunga tidak  mempengaruhi  jumlah  deposito  dikarenakan kondisi  ekonomi  negara  dan  masyarakat  yang  dalam kondisi  baik,  sehingga  masyarakat  lebih  menggunakan dana  mereka  untuk  mencari  keuntungan  yang  lebih besar  di  dunia  bisnis  daripada  digunakan  untuk menempatkan deposito.
4.2.2.  Pengaruh Loan  to  Deposit  Ratio (LDR) Terhadap Jumlah Deposito
Dilihat  dari  hasil  uji  statistik,  memperlihatkan  bahwa H2  dapat  diterima,  karena  nilai  t-hitung  variabel Loan to  Deposit  Rasio (LDR)  2.605347  >  1.68957  dari  t- tabel  dan  tingkat  signifikansi  0.0140  <  0.05  yang artinya Loan  to  Deposit  Ratio (LDR)  berpengaruh  dan signifikan terhadap jumlah deposito. Hasil ini didukung oleh  penelitian  Riandika  (2015),  Rofi’ah  (2020), Gubiananda (2019), dan Istiono (2019) yang memaparkan  artinya Loan  to  Deposit  Ratio (LDR) terhadap jumlah deposito.
4.2.3.  Pengaruh Capital  Adequacy  Ratio (CAR) Terhadap Jumlah Deposito
Dilihat  dari  hasil  uji  statistik,  memperlihatkan  bahwa H3  dapat  diterima,  karena  nilai  t-hitung  variabel Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  3.369729  >  1.68957 dari t-tabel dan tingkat signifikansi 0.0020 < 0.05, yang artinya Capital  Adequacy  Ratio (CAR)  berpengaruh dan  signifikan  terhadap  jumlah  deposito.  Hasil penelitian  ini  didukung  oleh  penelitian  Riandika (2015),  El-Maude  and  Gambo  (2017)  dan  Ikechukwu dan  Leonard  (2017)  yang  memaparkan  bahwa Capital
Pengaruh Tingkat Suku Bunga, Loan to Deposit Ratio , Capital Adequacy  Ratio dan Non-Performing Loan Terhadap Jumlah Deposito Pada Bank Umum Konvensional Kategori Buku IV di Indonesia (Yonatan, Sugeng Riadi)
Adequacy  Ratio (CAR)  berpengaruh  terhadap  jumlah deposito. 4.2.4.  Pengaruh Non-Performing Loan (NPL)
Terhadap Jumlah Deposito
Dilihat  dari  hasil  uji  statistik,  memperlihatkan bahwa  H4  dapat  tidak  dapat  diterima,  karena  nilai  t- hitung variabel Non-Performing Loan (NPL) -1.253412 < 1.68957 dari t-tabel dan tingkat signifikansi 0.2194 > 0.05,  yang  artinya Non-Performing  Loan (NPL)  tidak berpengaruh  dan  tidak  signifikan  terhadap  jumlah deposito.  Kondisi  bank  dikatakan  baik  jika  tingkat kredit  bermasalah  yang  terjadi  semakin  rendah. Rendahnya  tingkat  kredit  bermasalah  yang  terjadi disebabkan oleh karena rendahnya rasio NPL.
Hasil  penelitian  ini  yang  memaparkan  bahwa Non-Performing  Loan (NPL)  tidak  memiliki  pengaruh terhadap  jumlah  deposito  bukan  tanpa  alasan,  hal  ini dikarenakan  pada  penelitian  ini  menggunakan  bank BUKU  IV  sebagai  sampelnya.  Bank  BUKU  IV  adalah bank  yang  memiliki  modal  inti  yang  sangat  besar sehingga  rata-rata  rasio  NPL  pada  bank  BUKU  IV sebesar  2,21%  sedangkan  menurut  Bank  Indonesia, rasio NPL yang baik adalah ketika rasio NPL berada di bawah  5%,  dengan  begitu  nasabah  akan  merasa  aman menanamkan dananya di bank kategori BUKU IV.
Pengaruh  Suku  Bunga,  LDR,  CAR,  NPL Terhadap Jumlah Deposito
Dari tabel Uji F dapat kita perhatikan bahwa nilai F-statistic adalah 37.89117 > 2.68 nilai T-tabel dengan nilai  probabilitasnya  adalah  0.000000  yang  artinya lebih kecil dari 0.05 sehingga terdapat pengaruh secara simultan  antara  suku  bunga, Loan  to  Deposit  Ratio (LDR), Capital  Adequacy  Ratio (CAR), Non- Performing  Loan terhadap  jumlah  deposito.  Dapat disimpulkan bahwa hipotesis kelima (H5) diterima.
Penelitian  Istiono  (2019)  juga  menyatakan variabel  NPF  (NPL)  dan  FDR  (LDR)  mempunyai pengaruh  secara  simultan  pada  jumlah  simpanan deposito  mudharabah,  penelitian  Rofi’ah  (2020) menyatakan  variabel  CAR  dan  NPF  (NPL)  secara simultan  mempunyai  pengaruh  signifikan  pada  jumlah deposito  mudharabah  dan  menurut  Yesha  dan  Rivandi (2018)  tingkat  suku  bunga  berpengaruh  pada  jumlah deposito.

## 5.  SIMPULAN DAN SARAN

## 5.1. Simpulan
Kesimpulan  dalam  penelitian  ini  adalah  pertama, tingkat  suku  bunga  tidak  memiliki  pengaruh  dan  tidak signifikan  terhadap  jumlah  deposito  di  bank  umum konvensional  BUKU  IV  di  Indonesia.  Kedua, Loan  to Deposit  Ratio (LDR)  memiliki  pengaruh  dan  tidak signifikan  terhadap  jumlah  deposito  di  bank  umum konvensional  BUKU  IV  di  Indonesia.  Ketiga, Capital Adequacy  Ratio (CAR)  memiliki  pengaruh  dan signifikan  terhadap  jumlah  deposito  di  bank  umum
konvensional  BUKU  IV  di  Indonesia.  Keempat, Non- Performing  Loan (NPL)  tidak  memiliki  pengaruh  dan tidak  signifikan  terhadap  jumlah  deposito  di  bank umum  konvensional  BUKU  IV  di  Indonesia.  Kelima, Secara  simultan  variabel  tingkat  suku  bunga, Loan  to Deposit  Ratio (LDR) ,  Capital  Adequacy  Ratio (CAR) , Non-Performing  Loan (NPL) , memiliki  pengaruh terhadap  jumlah  deposito  di  bank  umum  konvesional BUKU IV di Indonesia.

## 5.2. Saran
Adapun  saran  untuk  peneliti  selanjutnya  adalah pertama,  untuk  adanya  pembaharuan,  sampel  dapat menggunakan  bank  syariah  Indonesia,  bank  BUMN, bank yang terdaftar di BEI (Bursa Efek Indonesia), atau Bank di kawasan ASEAN sebagai sampel penelitiannya.  Kedua,  dapat  menggunakan  variabel independen  lainnya  yang  terdapat  dalam  internal  bank seperti  BOPO,  NIM  ( Net  Interest  Margin )  dan  lainnya atau  juga  bisa  menggunakan  rasio  eksternal  seperti pertumbuhan  ekonomi,  inflasi,  kurs  valuta  asing  dan bisa  menggunakan  jumlah  pertumbuhan  jumlah deposito sebagai variabel dependennya.

## DAFTAR REFERENSI
Alinda,  R.  P.  N.,  &  Riduwan,  A.  (2016).  Pengaruh Tingkat Suku Bunga Bank dan Nisbah Bagi Hasil pada Deposito Mudharabah. Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi (JIRA) , 5 (1).
Atih,  F.  (1996).  Manajemen  Perbankan. Penerbit Airlangga, Jakarta .

## Bank Indonesia (Nomor 9/13/PBI/2007)
Boediono,  D.  R.  (1999).  Seri  Sinopsis  Pengantar  Ilmu Ekonomi No. 1 Ekonomi Mikro. BPFE, edisi , 2 .
Diyanto,  V.,  &  Savitri,  E.  (2015).  Faktor-faktor  yang
Mempengaruhi Pertumbuhan Deposito Mudharabah  Bank  Syariah. PEKBIS  (Jurnal Pendidikan Ekonomi Dan Bisnis) , 7 (3), 185-197.
El-Maude,  J.  G.,  Abdul-Rahman,  A.,  &  Ibrahim,  M. (2017).  Determinants  of  non-performing  loans  in Nigeria’s  deposit  money  banks. Archives  of Business Research , 5 (1), 74-88.
Gubiananda,  H.  A.  (2019).  Pengaruh  Tingkat  Suku Bunga, Bagi Hasil, FDR, NPF, dan Jumlah Kantor Terhadap  Deposito  Mudharabah  Pada  Bank Umum Syariah di Indonesia.
Indrayenti,  I.  (2015).  Pengaruh  Tingkat  Suku  Bunga Simpanan  Terhadap  Jumlah  Deposito  pada  PT. Bank  Rakyat  Indonesia  (Persero)  Tbk.  Cabang Liwa. Jurnal Akuntansi dan Keuangan , 6 (1).
Jensen,  M.  C.,  &  Meckling,  W.  H.  (1976).  Theory  of the  firm:  Managerial  behavior,  agency  costs  and ownership structure. Journal of financial economics , 3 (4), 305-360.
Juliana, S., & Mulazid, A. S. (2017). Analisa Pengaruh BOPO, Kecukupan Modal,
Pembiayaan Bermasalah,  Bagi  Hasil  Dan  Profitabilitas Terhadap  Simpanan  Mudharabah  Pada  Bank Umum  Syariah  Periode  2011-2015. Li  Falah: Jurnal  Studi  Ekonomi  dan  Bisnis  Islam , 2 (1),  24- 45.
Kasmir.  2012.  Analisis  Laporan  Keuangan.  Cetakan Keenam. PT Raja Grafindo, Jakarta

## Laporan Tahunan Otoritas Jasa Keuangan 2019
Mardianti,  A.,  &  Riduwan,  A.  (2016).  Pengaruh  Bagi Hasil  dan  Suku  Bunga  Bank  Konvensional  Pada Jumlah  Deposito  Mudharabah. Jurnal  Ilmu  dan Riset Akuntansi (JIRA) , 5 (7).
Martono.  2013.  Bank  &  Lembaga  Keuangan  Lain. Yogyakarta: Ekonisia
Menza,  S.  K.  (2019).  Empirical  Analysis  of  Long-run and  Short-run  Dynamic  Effects  of  Deposit  Rate, Inflation  Rate and GDP on Bank Deposit: Vector Error  Correction  Model  Approach. International Journal of
Theoretical
and
Applied Mathematics , 5 (6), 83.
Natalia,  E.  (2014).  Pengaruh  Tingkat  Bagi  Hasil Deposito Bank Syariah dan Suku Bunga Deposito Bank Umum Terhadap Jumlah Simpanan Deposito  Mudharabah  (Studi  Pada  PT.  Bank Syariah  Mandiri  Periode  2009-2012). Jurnal Administrasi Bisnis , 9 (1).
Prasetya,  A.  N.  (2018).  Analisis  Pengaruh  BOPO, CAR,  NPF,  FDR  dan  Inflasi  Terhadap  Tingkat Bagi  Hasil  Deposito  Mudharabah  dengan  Roa Sebagai  Variabel  Moderasi  Pada  Bank  Umum Syariah. Skripsi. STIE Perbanas Surabaya .
Puspopranoto,  S.  (2004).  Keuangan,  Perbankan  dan Pasar  Keuangan:  Konsep. Teori  dan  Realita, Jakarta: LP3ES .
Randa, A. A. E., Rosa, E. S., & Puspitasari, R. (2019). Strategi  Penghimpunan  Dana  Pihak  Ketiga  Pada Pt.  Bank  Rakyat  Indonesia  (Persero),  Tbk.  Unit Cibinong Kantor Cabang Cibinong Graha Inda.
Riandika,  A.  F.  (2015).  Pengujian  Disiplin  Pasar Perbankan Berdasar Posisi Car, Ldr, Roa dan Npl.
Rohaeni,  D.,  &  Aryati,  T.  (2012).  Pengaruh Konvergensi  IFRS  terhadap  Income  Smoothing dengan Kualitas Audit sebagai Variabel Moderasi. Diakses  melalui  http://sna.  akuntansi. unikal. ac. id/makalah/100-SIPE-22. pdf .
Sanjaya,  H.  Ghozali,  I.  (2016).  Aplikasi  Analisis Multivariete  dengan  Program  IBM  SPSS  23 (VIII).  Semarang:  Badan  Penerbit  Universitas Diponegoro.
Solihin, I. (2009). Pengantar Manajemen.
Spence, M. (1978). Job market signaling.
In Uncertainty in economics (pp. 281-306).
Academic Press.

## Statistik Perbankan Indonesia bulan Juni 2019
Sugiyono. (2008). Metode penelitian
pendidikan:(pendekatan  kuantitatif,  kualitatif  dan R & D) . Alfabeta.
Suhartono,  S.  (2018).  Analisis  Komparasi  Relevansi Nilai  Informasi  Akuntansi  Sebelum  dan  Sesudah Adopsi Penuh IFRS di Indonesia. Jurnal Akuntansi Bisnis , 11 (1).
Supriyono,  R.  A.  (2018). Akuntansi  Keperilakuan . UGM PRESS.

## Surat  edaran  BI  (SE  BI  13/30/DPNP  16  Desember
2011)
Susilo,  Y.  S.  dkk,  (2000)  Bank  Dan  Lembaga Keuangan Lain
Undang-undang  nomor  7  Tahun  1992  Tentang perbankan