## PENGARUH NPL, CAR, ROA DAN BI RATE TERHADAP PENYALURAN KREDIT PADA BANK UMUM YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
PERIODE 2014 – 2016
Eling Ri Kurniati 1 ; Febriana Eriska Putri 2
STIE Tamansiswa Banjarnegara Jl. Mayjend Panjaitan No. 29 Banjarnegara Email: elingri78@gmail.com 1 ; putryeriska@gmail.com 2

## ABSTRACT
The problem on this research was the number of internal and external factors of the bank that affect lending to commercial banks.This research aimed to analyze the effect of partial Non Performing Loans (NPL), Capital  Eduquecy  Ratio  (CAR),  Return  On  Assets  (ROA)  and  BI  Rate  on  lending  to  commercial  banks,  and analyze  the  influence  of  Non  Performing  Loan  (NPL)  variables,  Capital  Eduquecy  Ratio  (CAR),  Return  On Assets (ROA) and BI Rate simultaneously to lending to commercial banks. This research was associative causal. The data used in this research was secondary data from the results of Bank Indonesia publications  and the official IDX website at www.idx.co.id. The population on this research were all publicly traded public banks listed on the IDX. The sampling technique in this research used purposive sampling method. The total sample in this research were 25 banks. Data Analysis in this research using multiple linear regression analysis with SPSS  software.  The  results  showed  that  the  partial  Non  Performing  Loans  (NPL),  Capital  Eduquecy  Ratio (CAR), and BI Rate did not affect credit distribution while the Return on Assets (ROA) variable partially affected the lending. Simultaneously the Non Performing Loan variable (NPL), Capital Eduquecy Ratio (CAR), Return On Assets (ROA) and the BI Rate have an effect on lending.
Keywords: Banks, Credit, Non Performing Loans (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR), BI Rate.
MEDIKONIS: Jurnal Media Komunikasi dan Bisnis https://tambara.e-journal.id/medikonis/index Pengaruh NPL, CAR, ROA  ………….......... ISSN (Online): 2723-648X

## Copyright©2020, MEDIKONIS

## PENDAHULUAN

## Latar Belakang
Perkembangan  perekonomian  di Indonesia  saat  ini  sangat  tergantung  pada lembaga  keuangan.  Salah  satu  lembaga keuangan  yang  mampu  meningkatkan perkembangan ekonomi di Indonesia adalah perbankan. Menurut UU No. 10 Tahun 1998 tentang perbankan, bank adalah badan usaha yang  menghimpun  dana  dari  masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya  kepada  masyarakat  dalam bentuk  kredit  dan  bentuk-bentuk  lainnya dalam  rangka  meningkatkan  taraf  hidup rakyat  banyak.  Dengan  demikian  bank merupakan  bagian  dari  lembaga  keuangan yang  memiliki  fungsi  intermediasi  yang menjembatani  kepentingan  pihak  yang kelebihan  dana  (penyimpan  dana  atau kreditor) dan pihak yang membutuhkan dana (peminjam dana atau debitor).
Pemberian kredit merupakan aktivitas  bank  yang  paling  utama  dalam menghasilkan  keuntungan,  tetapi  risiko terbesar  dalam  bank  juga  bersumber  dari pemberian kredit. Oleh karena itu pemberian kredit  harus  diawasi  dengan  manajemen resiko yang ketat. Agar dapat meningkatkan penyaluran  kredit,  pihak  bank  harus mengetahui faktor - faktor yang mempengaruhi penyaluran kredit,
diantaranya terdapat dua faktor yaitu faktor internal  dan  faktor  eksternal.  Penelitian  ini mengambil  beberapa  faktor  internal  dan faktor eksternal yang mempengaruhi penyaluran  kredit,  faktor  internal  yang digunakan  adalah  NPL,  CAR  dan  ROA, sedangkan faktor eksternal  yang digunakan adalah BI rate .
Berdasarkan Statistik     Perbankan Indonesia  BI  tahun  2016 rasio  NPL  dari tahun   2014-2016   mengalami   peningkatan tiap tahunnya padahal total kredit dari tahun 2014     –     2016     mengalami     penurunan presentase   kenaikan   total   kredit,   hal   ini menunjukan       tingkat       resiko       kredit bermasalah      semakin      meningkat      tiap tahunnya.  Rasio  CAR  mengalami  kenaikan dari  tahun  2014-2016,  hal  ini  menandakan bahwa   naiknya   modal   bank   maka   total kredit   juga   ikut   naik,     sedangkan   untuk rasio   ROA   pada   tahun   2014   mengalami kenaikan   2,85%   dari   2,43%   pada   tahun 2013  tetapi  pada  tahun  2015  –  2016 mengalami  penurunan  presentase  berturut- turut  2,32%  pada  tahun  2015  dan  2,23% pada  tahun  2016.  Pada  tahun  2014  disini dapat dilihat meskipun presentase kenaikan total kredit menurun tetapi ROA meningkat hal  ini  dapat  dipengaruhi  oleh  faktor  lain yaitu suku bunga.
Berdasarkan Statistik    Perbankan Indonesia BI tahun 2016 tampak fenomena GAP  pada  rasio  NPL  dimana  rasio  NPL tiap  tahunnya  mengalami  kenaikan  searah dengan  penyaluran  kredit  yang  mengalami kenaikan,  hal  tersebut  tidak  sesuai  dengan Risk  Absorption  Theory dimana  kenaikan risiko    seharusnya    mengurangi    volume kredit   yang   disalurkan.   Rasio   CAR   tiap tahunnya  mengalami  kenaikan  berbanding terbalik  dengan  presentase  kenaikan  total kredit  yang mengalami penurunan berturut- turut   hal   tersebut   tidak   sesuai   dengan Banking  Capital  Theory yang  menjelaskan bahwa   apabila   modal   bank   besar   maka modal tersebut digunakan untuk penyaluran kredit    sehingga    jumlah    kredit    besar.
Sedangkan  untuk  rasio  ROA  pada  tahun 2014  mengalami  kenaikan  sebesar  2,85% tidak  searah  dengan  pergerakan  presentase kenaikan  total  kredit  pada  tahun  tersebut yang  mengalami  penurunan,  pada  tahun
2015-2016 rasio ROA mengalami penurunan  berturut  –turut  dari  2,32%  pada tahun  2015  dan  2,23%  pada  tahun  2016 searah  dengan  pergerakan  presentase  total kredit yang mengalami penurunan juga.

## Rumusan Masalah
1. Bagaimana  pengaruh Non  Performing Loan (NPL) terhadap penyaluran kredit pada Bank Umum?
2. Bagaimana pengaruh Capital Adequecy Ratio (CAR) terhadap penyaluran kredit pada Bank Umum?
3. Bagaimana pengaruh Return On Assets (ROA) terhadap penyaluran kredit pada Bank Umum?
4. Bagaimana  pengaruh  BI Rate terhadap penyaluran kredit pada Bank Umum?
5. Bagaimana  pengaruh Non  Performing Loan (NPL), Capital  Adequecy  Ratio
(CAR) , Return On Assets (ROA) dan BI Rate terhadap  penyaluran  kredit  pada Bank Umum?

## METODE PENELITIAN Lokasi Penelitian
Penelitian ini dilakukan dengan mengambil data  sekunder  dari  hasil  publikasi  Bank Indonesia,  dan  situs  resmi  BEI  pada www.idx.co.id.
Jenis Penelitian Penelitian ini tergolong penelitian kuantitatif.

## Variabel Penelitian
a. Variabel Dependen Penyaluran Kredit (Y)
b. Variabel Independen
Non Performing Loan (X1)
Capital Adequacy Ratio (X2)
Return On Assets (X3)
BI rate (X4) Devinisi Konsep dan Operasional Variabel
1. Non Performing Loan (NPL)
Non  Performing  Loan (NPL) merupakan rasio keuangan pokok yang dapat  memberikan  informasi  penilaian atas  kondisi  permodalan,  rentabilitas, risiko kredit, risiko pasar dan likuidasi. Berdasarkan SE BI Nomor. 6/23/DPNP Tahun  2004  perhitungan  NPL  dapat dihitung dengan rumus sebagi berikut:
2. Capital Adequecy Ratio (CAR) Capital  Adequacy  Ratio menurut
Dendawijaya  (2008:122)  adalah  Rasio yang  memperlihatkan  seberapa  jauh seluruh  aktiva  bank  yang  mengandung risiko (kredit, penyertaan, surat berharga, tagihan pada bank lain) ikut di biayai  dari  dana  modal  sendiri  bank disamping memperoleh dana–dana dari sumber  –  sumber  di  luar  bank,  seperti dana  dari  masyarakat,  pinjaman,  dan lain–lain.  Berdasarkan  SE  BI  Nomor. 6/23/DPNP  Tahun  2004  perhitungan NPL  dapat  dihitung  dengan  rumus sebagai berikut:
NPL  = Kredit Bermasalah    X  100%
Total kredit
3. Return On Assets (ROA)
Return  on  assets (ROA)  merupakan salah satu rasio profitabilitas yang dapat mengukur kemampuan perusahaan dalam  menghasilkan  laba  dari  aktiva yang  digunakan.  Perhitungan  ROA dapat dirumuskan sebagai berikut:
4. BI Rate

## HASIL PENELITIAN
1. Uji Asumsi Klasik
a. Hasil uji Normalitas
Uji  normalitas  ini  bertujuan untuk menguji apakah dalam model regresi  variabel  terikat  dan  bebas memiliki distribusi normal. Metode regresi  yang  baik  adalah  memiliki distribusi data normal atau mendekati  normal.  Hasil  scatter plot  untuk  uji  normalitas  adalah sebagai berikut:

## Uji Normalitas Probability Plot
Gambar 1 BI Rate adalah suku bunga instrumen sinyaling Bank Indonesia yang ditetapkan  pada  RDG  (Rapat  Dewan Gubernur)  triwulanan  untuk  berlaku selama triwulan berjalan (satu
triwulan),  kecuali  ditetapkan  berbeda oleh RDG bulanan dalam triwulan yang sama

## POPULASI, SAMPEL DAN TEKNIK

## SAMPEL
Populasi dalam penelitian ini adalah seluruh  bank  umum Go  Public yang terdaftar  di  BEI.  Sedangkan  sampel  yang digunakan dalam penelitian ini adalah bank umum  yang  terdaftar  di  Bursa  Efek Indonesia  tahun  2014-2016  berjumlah  32 bank.  Teknik  pengambilan  sampel  dalam penelitian ini menggunakan metode purposive sampling . Penelitian ini menggunakan  teknik  analisis  regresi  linier berganda.
Berdasarkan  gambar  1  di  atas  dapat kita  lihat  bahwa  data  terdistribusi  secara normal  yaitu  persebaran  data  mengikuti garis  diagonal  yang  ada.  Sehingga  dapat disimpulkan  bahwa  residual  terdistribusi normal.
b. Hasil Uji Multikolinearitas
Uji Multikolinearitas ini bertujuan untuk menguji  apakah  dalam  model  regresi  yang terbentuk terdapat korelasi diantara variable bebas atau tidak. Hasil uji multikolinearitas dalam penelitian ini dapat dilihat pada Tabel berikut:

## CAR  =  Modal  x  100 % ATMR
ROA  = Laba setelah pajak Total aktiva
Tabel 1 Uji Multikolinearitas Model Collinearity Statistics Tolerance VIF 1 (Constant) X1 .838 1.193 X2 .764 1.309 X3 .787 1.270 X4 .809 1.236 a. Dependent Variable : y
Berdasarkan  Tabel  1  dapat  diketahui nilai tolerance untuk  seluruh  variabel independen tolerance > 0,10 dan nilai VIF < 10. Hal ini dapat disimpulkan bahwa tidak terdapat  multikolinearitas  antar  variable bebas dalam model regresi ini.
c. Hasil Uji Heteroskedastisitas
Hasil  pengujian  heterokedastisitas yang dilakukan terhadap penelitian ini  dapat dilihat pada Tabel 2 berikut:
Tabel 2 Hasil Uji Park
Berdasarkan  hasil  Uji  Park  di  atas diketahui  bahwa  yaitu t  hitung  lnx1(1,343), lnx2(-1,018), lnx3(1,301), lnx4 (-1,213) <  t table (1,994) dan signifikan hitung lnx1(0,184),  lnx2(0,312),  lnx3(0,197)  dan lnx4(0,229)  tingkat  signifikansi  seluruh variabel   indpenden   berada   di   atas  nilai
0,050.  Maka  hal  ini  membuktikan  bahwa penelitian ini bebas dari masalah heterokedastisitas.
d. Uji Autokorelasi
Uji  Autokorelasi  bertujuan  untuk menguji apakah dalam model regresi linear ada  korelasi  antara  kesalahan  pengganggu pada periode t dengan kesalahan pengganggu pada periode t-1 (sebelumnya). Hasil pengujian autokorelasi dalam penelitian  ini  dapat  dilihat  pada  tabel  3 berikut:
Tabel 3 HasilUji autokorelasi Model Summary b Model Durbin – Watson 1 2.295

## Sumber : Hasil Output SPSS
Hasil perhitungan uji Durbin Watson yang  diperoleh  adalah  sebesar  2,295,  lalu hasil ini akan dibandingkan dengan nilai dl dan  du  yang  diperoleh  dari  tabel  Durbin Watson. Jumlah sampel sebanyak 75 dengan 4  variabel  independen  diperoleh  nilai  dl sebesar  14866  dan  du  sebesar  1,7698. Berdasarkan  nilai    hitung    di    atas,    dapat dinyatakan  bahwa penelitian ini bebas dari masalah autokorelasi.

## 2. Analisis Regresi Berganda
Berdasarkan  hasil  uji  asumsi  klasik  di atas  dapat  disimpulkan  bahwa  data  yang digunakan dalam penelitian ini terdistribusi secara normal sehingga memenuhi persyaratan  untuk melakukan  analisis regresi berganda serta melakukan pengujian
terhadap  hipotesis.  Pembuatan  persamaan regresi  berganda  dapat  dilakukan  dengan menginterpretasikan  angka-angka  yang  ada di  dalam unstandardized  coefficient Beta pada Tabel 4 berikut :
Tabel 4
Persamaan Regresi Berganda Berdasarkan  tabel  4  di  atas  maka dapat disusun persamaan regresi berganda sebagai berikut:
Kredit = 208.631,431 + 25.063,181X1 –  8.421,370X2  +  117.426,234X3  – 29.735,733X4 + e Berdasarkan  persamaan  regresi  diatas maka dapat kita interprestasikan beberapa hal antara lain sebagai berikut:
a. Nilai  konstanta  persamaan  diatas adalah  sebesar  208.631,431  yang dapat  diartikan  bahwa  kredit  akan bernilai  208.631,431  satuan  jika variabel  seperti  NPL,  CAR,  ROA dan BI Rate adalah tidak ada.
b. Variabel NPL memiliki nilai koefisien regresi positif yaitu sebesar 25.063,181.  Nilai  koefisien  yang positif  menunjukan  bahwa  NPL terhadap penyaluran kredit berpengaruh positif. Hal ini
menggambarkan  bahwa  jika  terjadi kenaikan nilai NPL sebanyak  1
persen  maka  akan  menyebabkan kenaikan  nilai  penyaluran  kredit sebesar  25.063,181  rupiah  dengan asumsi variabel independen yang lain dianggap konstan.
c. Variabel CAR memiliki nilai
koefisien regresi negatif yaitu sebesar  -8.421,370.  Nilai  koefisien yang  negatif  menunjukan  bahwa CAR  terhadap  penyaluran  kredit berpengaruh negatif. Hal ini menggambarkan  bahwa  jika  terjadi penurunan  nilai  CAR  sebanyak  1 persen maka akan menurunkan nilai penyaluran  kredit  sebesar  8.421,370 rupiah  dengan  asumsi  variabel independen  yang  lain  dianggap konstan.
d. Variabel ROA memiliki nilai koefisien regresi positif yaitu sebesar 117.426,234.  Nilai  koefisien  yang positif  menunjukan  bahwa  ROA terhadap penyaluran kredit
berpengaruh positif. Hal ini menggambarkan  bahwa  jika  terjadi kenaikan  nilai  ROA  sebanyak  1 persen  maka  akan  menyebabkan kenaikan  nilai  penyaluran  kredit sebesar  117.426,234  rupiah  dengan asumsi variabel independen yang lain dianggap konstan.
e. Variabel  BI Rate memiliki  nilai koefisien regresi negatif yaitu sebesar  -29.735,733.  Nilai  koefisien yang  negatif  menunjukan  bahwa  BI Rate terhadap  penyaluran  kredit berpengaruh negatif. Hal ini menggambarkan  bahwa  jika  terjadi penurunan nilai BI Rate sebanyak  1
persen  maka  akan  menurunkan penyaluran kredit sebesar 29.735,733 rupiah  dengan  asumsi  variabel independen  yang  lain  dianggap konstan.
3. Uji Hipotesis
a. Uji F Hasil uji F dalam penelitian
ini disajikan dalam tabel 5 berikut:
Tabel 5 Hasil Uji F
ANOVA b
naik  atau  turun  meskipun  terdapat penambahan  variabel  independen  ke dalam  model.  Nilai  adjusted  R 2 tersebut akan tampak pada Tabel 6 berikut:
Tabel 6 Hasil Uji Koefisien Determinasi Model Summary b
a. Predictors : (Constant), x4,x3,x2,x1 b. Dependent Variable : y
Berdasarkan Tabel 5 di atas dapat Berdasarkan  tabel  diatas,  diperoleh nilai R Square sebesar 0,435. Hal tersebut menunjukkan bahwa kemampuan  variabel  independen  (NPL, CAR, ROA, BI Rate ) dalam  menjelaskan besarnya  pengaruh  terhadap  variabel dependen (penyaluran  kredit)
kita    lihat    bahwa    uji    simultan    ini menghasilkan   nilai   f     hitung  sebesar 13.459  >f  table  (2,50)  dan  signifikan hitung  0,000  <  0,050.  Ini  menunjukkan bahwa  variabel  independen  yang  antara lain Non  Performing  Loan (NPL),
Capital  Adequacy  Ratio (CAR), Return On  Asset (ROA)  dan  BI Rate secara bersama - sama mempengaruhi
penyaluran  kredit  secara  signifikan.  Jadi hipotesis kelima  yang menyatakan NPL, CAR,  ROA  dan  BI Rate berpengaruh secara  simultan  terhadap  penyaluran kredit.  Ha  diterima  dan  Ho  ditolak  jadi Hipotesis ke-5 diterima.
b. Uji Koefisien Determinasi (R 2)
Penelitian ini menggunakan adjusted R 2 karena nilai ini tidak akan
adalah sebesar 43,5%,  sedangkan sisanya sebesar 56,5% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak termasuk dalam penelitian ini.
c. Pengujian Hipotesis (Uji t)
Uji  t  digunakan  untuk  mengetahui pengaruh variabel independen yaitu Non
Performing Loan (NPL), Capital
Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA)  dan  BI Rate secara  parsial terhadap variabel dependen yaitu penyaluran  kredit.  Hasil  uji  t  dalam penelitian  ini  dapat  dilihat  pada  tabel  7 berikut ini:
Tabel 7 Uji t
Berdasarkan table diatas didapatkan hasil bahwa:
H 1 NPL  berpengaruh  negatif terhadap penyaluran kredit
Berdasarkan  hasil  uji  t  pada  tabel diatas,  uji  variabel  independen  NPL memiliki  t hitung lebih  kecil  dari  t tabel yaitu sebesar 1,677 < 1,994 dan nilai signifikasi 0,98 lebih besar dari 0,05. Berdasarkan hal tersebut maka Ha = ditolak, Ho = diterima. Jadi  hipotesis  pertama  yang  menyatakan NPL  berpengaruh  negatif  dansignifikan terhadap penyaluran kredit ditolak.
H 2 CAR  berpengaruh  positif  terhadap penyaluran kredit
Berdasarkan  hasil  uji  t  pada  tabel diatas,  uji  variabel  independen  CAR memiliki  t hitung lebih  kecil  dari  t tabel yaitu sebesar -1,640< 1,994 dan nilai signifikasi 0,105  lebih  besar  dari  0,05.  Berdasarkan hal  tersebut  maka  Ha  =  ditolak,  Ho  = diterima.  Jadi  hipotesis  kedua  yang menyatakan CAR berpengaruh positif dan signifikan  terhadap  penyaluran  kredit ditolak.
H 3 ROA  berpengaruh  positif  terhadap penyaluran kredit
Berdasarkan  hasil  uji  t  pada  tabel diatas,  uji  variabel  independen  ROA memiliki  t hitung lebih  besar  dari  t tabel yaitu sebesar 7.223 > 1,994 dan nilai signifikasi 0,000 lebih kecil dari 0,05. Berdasarkan hal tersebut maka Ha = diterima, Ho = ditolak. Jadi  hipotesis  ketiga  yang  menyatakan ROA  berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap penyaluran kredit diterima.
H 4 BI Rate berpengaruh positif terhadap penyaluran kredit
Berdasarkan  hasil  uji  t  pada  tabel diatas,  uji  variabel  independen  BI Rate memiliki  t hitung lebih  besar  dari  t tabel yaitu sebesar -0,970 < 1,994 dan nilai signifikasi  0,335  lebih  besar  dari  0,05. Berdasarkan  hal  tersebut  maka  Ha  = ditolak,  Ho  =  diterima.  Jadi  hipotesis ketiga yang menyatakan BI Rate berpengaruh positif dan signifikan terhadap penyaluran kredit diterima.

## PEMBAHASAN
1. Pengaruh NPL terhadap penyaluran kredit Hasil penelitian menunjukan variabel Non  Performing  Loan (NPL) berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap  penyaluran  kredit.  Hal  ini ditunjukan dari hasil pengujian hipotesisnya  yang  menunjukan  t hitung lebih kecil dari t tabel yaitu sebesar 1,677 < 1,994 dan nilai  signifikasi  0,98  lebih besar dari 0,05. Sehingga hipotesis yang berbunyi  NPL  berpengaruh  negatif signifikan  terhadap penyaluran
kredit  ditolak.  Dimana  hasil  ini  tidak sesuai  dengan  teori  bahwa  semakin tinggi  tingkat  NPL  maka  penyaluran kredit akan semakin rendah.
Hal ini berarti meskipun tingkat NPL naik  maka  tingkat  penyaluran  kredit juga  akan  meningkat,  itu  dikarenakan NPL  yang  terjadi  pada  bank  yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia masih belum  melewati  batas maksimum  yang ditentukan  oleh  Bank  Indonesia  yaitu sebesar  5%.  Sehingga  walaupun  NPL yang  terjadi  pada  tahun  2014-2016 mengalami  peningkatan  tetapi  masih berada  dibawah  batas  ketentuan  maka penyaluran kredit pada bank juga  akan tetap meningkat.
Hasil  penelitian  ini  memperkuat hasil  penelitian  sebelumnya  yang dilakukan  oleh  Oktaviani  (2012)  yang mengemukakan bahwa
NPL
berpengaruh  positif  tidak  signifikan terhadap jumlah penyaluran kredit. Hal ini  disebabkan  Kemungkinan  NPL berpengaruh  positif  dikarenakan  NPL yang digunakan dalam penelitian adalah NPL  selama  tiga  tahun,  dimana  bank dalam melakukan kebijakan penyaluran kredit  merujuk  pada  NPL  tahun  lalu. Faktor kredit macet tentunya tidak akan lepas  dari  aktivitas  utama  bank  berupa penyaluran  kredit.  Namun  apabila terjadi  kenaikan  nilai  NPL  atau  kredit yang  bermasalah  masih  dalam  batas wajar  menurut  pihak  bank  dan  masih mampu  dikendalikan  oleh  bank,  maka bank tetap akan meningkatkan
penyaluran kreditnya. Sebaliknya, nilai
NPL kecil  atau
menurun
bank tidak akan
memaksimalkan penyaluran kredit, karena pihak bank tetap akan memperhatikan faktor-faktor lain seperti ketersediaan dana dan permodalan.
Pengaruh yang tidak signifikan pada NPL  memiliki  kecenderungan  bahwa meningkatnya  kredit  yang  diberikan memiliki  kemungkinan  terjadi  NPL yang  besar  namun  hal  ini  termasuk wajar  terjadi  karena  peningkatan  NPL akibat  adanya  peningkatan  kredit. Namun  jika  terjadi  nilai  NPL  yang tinggi  melampaui  batas  maksimum ketentuan BI tentu saja akan membatasi bahkan  menurunkan  penyaluran  kredit perbankan. NPL juga berpengaruh tidak signifikan  terhadap  penyaluran  kredit, artinya jika jumlah dana yang disalurkan meningkat setiap periode dan NPLnya menunjukkan arah yang positif dikarenakan jumlah NPL pada perbankan  masih  pada  batas  terkendali dan bisa ditoleransi oleh Bank Indonesia (BI)  yaitu  maksimum  5%,  maka penyaluran  kredit  tidak  akan  dikurangi melainkan jumlahnya akan tetap ditingkatkan.
2. Pengaruh CAR terhadap penyaluran kredit Hasil penelitian menunjukan variabel Capital Eduquecy Ratio (CAR)
berpengaruh negatif dan tidak signifikan  terhadap  penyaluran  kredit.
Hal  ini  ditunjukan  dari  hasil  pengujian hipotesisnya
yang menunjukan t hitung lebih kecil dari t tabel yaitu sebesar - 1,640 < 1,994 dan nilai signifikasi
0,105  lebih  besar  dari  0,05.  Sehingga hipotesis yang berbunyi CAR berpengaruh positif signifikan terhadap penyaluran kredit ditolak.
Hasil penelitian ini memperkuat hasil penelitian  sebelumnya  yang  dilakukan Darmawan,dkk (2017) yang menyatakan  bahwa  CAR  berpengaruh negatif  dan  tidak  signifikan  terhadap penyaluran kredit perbankan. Kemungkinan
CAR berpengaruh negatif dikarenakan suatu bank banyak memberikan  pinjaman  atau  ekspansi kredit  kepada  masyarakat.  Perlu  untuk diingat  bahwa  kredit  memiliki  risiko yaitu  risiko  tidak  tertagih.  Semakin besar kredit yang diberikan, maka risiko kredit yang dihadapi bank akan semakin besar yang dapat membuat nilai ATMR akan  mengalami  kenaikan.  Ketika  nilai ATMR  tinggi,  nilai  pembagi  dalam rasio  CAR  akan  semakin  tinggi sehingga  nilai  CAR  bank  dapat menurun  (kecil). Sebaliknya,  jika  CAR tinggi  dapat  menunjukkan  bahwa ATMR  rendah  atau  risiko  kredit  yang rendah. Jadi, dalam posisi ATMR yang rendah  mengindikasikan  bank  sedang tidak banyak memberikan kredit kepada masyarakat sehingga kredit rendah.
3. Pengaruh ROA terhadap
penyaluran kredit Hasil penelitian menunjukan
variabel Return  On  Assets (ROA) berpengaruh  positif  dan  signifikan terhadap  penyaluran  kredit.  Hal  ini ditunjukan dari hasil pengujian hipotesisnya yang menunjukan  t hitung
lebih besar dari t tabel yaitu sebesar 7.223 > 1,994 dan nilai signifikasi 0,000 lebih kecil dari 0,05. Sehingga  hipotesis yang berbunyi  ROA  berpengaruh  positif signifikan  terhadap  penyaluran  kredit diterima.
Hasil  penelitian  ini  sejalan  dengan penelitian yang dilakukan oleh Putri dan Akmalia  (2016)  dan  Saryadi  (2013) yang  menunjukan  ROA  memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap penyaluran  kredit.  Hasil  serupa  juga dikemukakan  oleh  Abundanti  (2016) ROA  berpengaruh  positif  terhadap penyaluran kredit pada bank umum.
Adanya  perbedaan  hasil  antara penelitian ini dengan penelitian sebelumnya dimungkinkan terjadi karena  perbedaan  penggunaan  tahun amatan  dalam  variabel  ROA  ini.  ROA yang  digunakan  dalam  penelitian  ini adalah  ROA  tahun  lalu.  Dan  hasilnya adalah  variabel  ROA  berpengaruh signifikan  terhadap  penyaluran  kredit oleh  bank.  Artinya,  bank  saat  akan menawarkan  kredit  modal  kerjanya berkaca  pada  ROA  atau  tingkat  laba tahun  lalu.  Jika  ROA  tahun  lalu  sudah tinggi,  maka  bank  dianggap  sudah efektif  dalam  menggunakan  asset  yang dimiliki untuk menghasilkan laba.Bahkan  jika  laba  yang  diperoleh tinggi maka terdapat kemungkinan bagi bank  untuk  menyimpan  laba  dalam bentuk laba ditahan sehingga memungkinkan bank untuk dapat lebih banyak menyalurkan kredit.
Copyright©2020, MEDIKONIS
4. Pengaruh BI Rate terhadap penyaluran kredit Hasil penelitian menunjukan variabel  BI Rate berpengaruh  negatif
dan tidak signifikan terhadap penyaluran  kredit.  Hal  ini  ditunjukan dari  hasil  pengujian  hipotesisnya  yang menunjukan  t hitung lebih  besar  dari  t tabel yaitu  sebesar  -0,970  <  1,994  dan  nilai signifikasi  0,335  lebih  besar  dari  0,05. Sehingga  hipotesis  yang  berbunyi  BI Rate berpengaruh  positif  signifikan terhadap penyaluran kredit ditolak.
Hasil  penelitian  ini  memperkuat hasil  penelitian  sebelumnya  yang dilakukan Putra dan Rustariyuni (2015) yang  menyatakan  bahwa  BI Rate berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap penyaluran kredit perbankan.
BI rate merupakan  bunga  kebijakan yang  mencerminkan  sikap  atau stance kebijakan moneter yang ditetapkan oleh bank Indonesia dan diumumkan kepada publik.  Pergerakan  BI rate diharapkan akan diikuti oleh perkembangan di suku bunga  deposito,  dan  pada  gilirannya suku  bunga  kredit  perbankan.  Idealnya ketika  terjadi  kenaikan  BI rate akan diikuti  juga  oleh  kenaikan  suku  bunga deposito  dan  suku  bunga  kredit perbankan begitupun sebaliknya.
Pergerakan  suku  bunga  bank  umum dipengaruhi  juga  oleh  faktor-  faktor internal bank  umum  itu  sendiri misalnya, net  interest  margin, Biaya Operasional  Pendapatan  Operasional (BOPO), Non Performing Loans (NPL), komposisi kredit  bank
umum  itu  sendiri.  Hubungan  yang negative  antara BI rate dengan penyaluran  kredit  bank  umum  di Indonesia  mengartikan  bahwa  bank umum di Indonesia sepenuhnya beracuhan pada BI rate dalam menentukan  kebijakan  suku  bunga kreditnya.
Nilai koefisien yang negatif dan tidak signifikan menunjukkan bahwa apabila tingkat  bunga  BI rate tinggi  hal  ini langsung mempengaruhi jumlah permintaan kredit pada bank umum. Hal tersebut dikarenakan ketika suku bunga BI rate dinaikkan oleh Bank  Indonesia (BI),  pihak  bank  umum  langsung merespon  kebijakan  tersebut  guna menurunkan  tertekannya  margin  bank itu  sendiri.  Ketika  suku  bunga  acuan dinaikkan, bank umum langsung menggunakan bunga bank yang terbaru sebagai acuan bunga pinjaman maupun simpanan mereka. Jadi dapat disimpulkan  ketika  BI rate dinaikkan hal  tersebut  langsung  merespon  suku bunga pada bank umum.
5. Pengaruh NPL, CAR, ROA dan BI Rate terhadap penyaluran kredit
Uji simultan bertujuan untuk mengetahui  pengaruh  seluruh  variabel independen secara bersama-sama terhadap variabel dependen. Uji simultan dilakukan dengan
menggunakan  uji  F  dengan  taraf signifikansi 5%. Apabila probabilitas F- statistic < 0,05 maka dapat disimpulkan bahwa  secara  bersama-  sama  seluruh variabel independen
memiliki  pengaruh  signifikan  terhadap variabel dependen.
Hasil  penelitian  menunjukan Non Performing  Loan (NPL), Capital Adequacy  Ratio (CAR), Return  On Asset (ROA)  dan  BI Rate secara bersama-sama mempengaruhi penyaluran kredit secara signifikan. Hal ini  ditunjukan  dari  hasil  uji  F  yang menunjukan nilai f hitung sebesar 13.459  >  f  table  2,50  dan  signifikan hitung 0,000 < 0,050. Ini  menunjukkan bahwa variabel independen yang antara lain Non  Performing  Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On  Asset (ROA)  dan  BI Rate secara bersama-sama mempengaruhi penyaluran kredit secara signifikan.
Hasil penelitian ini memperkuat hasil penelitian  sebelumnya  yang  dilakukan Serli (2016) dan Darmawan (2017) yang menyatakan  bahwa  NPL,  CAR,  ROA, dan  BI Rate berpengaruh  terhadap penyaluran kredit.

## KESIMPULAN DAN SARAN Kesimpulan
Berdasarkan  hasil  penelitian  diatas, maka  dapat  diambil  kesimpulan  sebagai berikut:
1. Non Performing
Loan (NPL) berpengaruh  positif  dan  tidak  signifikan terhadap  penyaluran  kredit.  Hal  ini ditunjukan dari hasil pengujian hipotesisnya yang  menunjukan t hitung lebih kecil dari t tabel yaitu sebesar 1,677 < 1,994 dan nilai signifikasi 0,98 lebih besar dari 0,05.
2. Capital Eduquecy Ratio (CAR) berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap  penyaluran  kredit.  Hal  ini ditunjukan dari hasil pengujian hipotesisnya  yang  menunjukan  t hitung lebih kecil dari t tabel yaitu sebesar -1,640
< 1,994 dan nilai  signifikasi  0,105 lebih besar dari 0,05.
3. Return  On  Assets (ROA)  berpengaruh
positif dan signifikan terhadap
penyaluran kredit. Hal ini ditunjukan dari hasil pengujian hipotesisnya yang menunjukan  t hitung lebih  besar  dari  t tabel yaitu  sebesar  7.223  >  1,994  dan  nilai signifikasi 0,000 lebih kecil dari 0,05.
4. BI Rate berpengaruh  negatif  dan  tidak signifikan  terhadap  penyaluran  kredit. Hal  ini  ditunjukan  dari  hasil  pengujian hipotesisnya  yang  menunjukan  t hitung lebih besar dari t tabel yaitu sebesar  -0,970 < 1,994 dan nilai  signifikasi  0,335 lebih besar dari 0,05.
5. Non  Performing  Loan (NPL), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA) dan BI Rate secara bersama- sama mempengaruhi  penyaluran  kredit  secara signifikan.  Hal  ini  ditunjukan  dari  hasil uji  F  yang  menghasilkan  nilai  f  hitung sebesar  13.459  >  f    table    2,50  dan signifikan hitung 0,000 < 0,050.

## Saran
1. Bagi peneliti selanjutnya untuk memasukan faktor internal dan eksternal  selain  yang  digunakan  dalam penelitian  ini  guna  meneliti  bagaimana pengaruhnya
terhadap jumlah
penyaluran kredit
2. Perlu menggunakan periode
pengamatan  yang  lebih  lama  sehingga nantinya  akan  memberikan  hasil  yang lebih  akurat  tentang  penyaluran  kredit perbankan.

## DAFTAR PUSTAKA
Boediono.  2014. Seri  Sinopsis  Pengantar Ilmu - No. 5 Ekonomi Makro ;  BPFE, Yogyakarta.
Dendawijaya,  Lukman.  2008. Manajemen Perbankan ; Ghalia Indonesia, Bogor.
Febrianto,  Dwi  Fajar.  2013. Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, LDR, MPL, CAR, ROA, dan  BOPO Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit (Studi  pada  Bank  Umum  yang
Terdaftar  di  BEI  Periode  Tahun 2009-2012) ; Skripsi. Universitas Diponegoro.
Firdaus, Rachmat dan Maya, Ariyanti. 2009.
Manajemen Perkreditan Bank Umum:  Teori,  Masalah,  Kebijakan dan Aplikasi Lengkap dengan
Analisis Kredit; Alfabeta, Bandung.
Ismail.  2010. Manajemen  Perbankan:  dari Teori  Menuju  Aplikasi ;  Kencana, Jakarta.
.  2010. Majanemen  Perbankan ; Kencana  Prenada  Media  Group, Jakarta.
Jensen & Meckling. 1976. The Theory of The Firm : Manajerial Behaviour, Agency Cost, and Ownership Structure;  Journal  of  Financial  and Economic, 3:305-360 Kasmir. 2008. Bank dan Lembaga Keuangan  Lainnya ;  Edisi  Revisi 2008, PT. RAJAGRAFINDO PERSADA, Jakarta.
. 2010. Manajemen Perbankan; Edisi Revisi 2008, Raja Grafindo Persada, Jakarta.
. 2013. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya ; Rajawali Pers, Jakarta.
Kuncoro, M. & Suhardjono. 2011.
Manajemen  Perbankan  Teori  dan Aplikasi . BPFE , Yogyakarta.
Novianto,  Aditya.  2011. Analisis  Pengaruh Nilai Tukar (Kurs) Dolar Amerika/Rupiah  (US$/Rp),  Tingkat Suku Bunga SBI, Inflasi dan Jumlah
Uang Beredar (M2) Terhadap Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) Di Bursa Efek Indonesia (BEI) Periode 1999.1 –  2010.6;
Skripsi. Universitas Diponegoro Semarang.
Nugraheni,  Putri  Pratista  dan  Wahyu Meiranto.  2013. Pengaruh  Faktor Internal  Bank  dan  Sertifikat  Bank Indonesia  Terhadap  Penyaluran Kredit  Perbankan  di  Indonesia ; Diponegoro Journal  of  Accounting. Vol. 2, No. 4, Hal. 1-11 . Universitas Diponegoro.
Oktaviani,  Irene  Rini  Demi  Pangestuti.
2012. Pengaruh DPK, ROA, CAR, NPL  dan  Jumlah  SBI  Terhadap Penyaluran Kredit Perbankan
Periode 2008-2011 ; Jurnal. Fakultas Ekonomika  dan  Bisnis  Universitas Diponegoro. Semarang.
PBI  No.  17/11/PBI/2015  tanggal  25  Juni
2015 tentang Perubahan Atas Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor 15/15/PBI/2013  tentang  Giro  Wajib Minimum  Bank  Umum  Dalam
Rupiah Dan valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional
Peraturan  Bank  Indonesia  Nomor  14/18  /
PBI/2012 tanggal 28 November 2012 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum Rosmilia, R. 2009. Pelaksanaan Penyelesaian  Kredit  Bermasalah ;
Tesis  Magister,  tidak  diterbitkan, Universitas Diponegoro, Semarang.
Satrio,  B.  Haryanto  dan  Endang,  T. Widyarti.  2017. Analisis  Pengaruh NIM, NPL, BOPO, BI Rate dan CAR  terhadap  penyaluran  kredit bank umum Go Public Periode 2012- 2016 ; Diponegoro Journal of
Management.  Vol:56  No.4  tahun 2017 Sugiyono.2012. Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif,  Kualitatif,  dan  R&D ; Alfabeta, Bandung. .2014. Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif,  Kualitatif,  dan  R&D ;
Alfabeta, Bandung.
Surat Edaran Bank Indonesia No.6/23/DPNP Sistem  Penilaian  Tingkat  Kesehatan Bank  Umum  dan  lampiran  tanggal 31-05-2004
Syofian,  Siregar.2014. Metode  Penelitian
Kuantitatif ; Kencana, Jakarta.
Taswan.  2010. Manajemen  Perbankan Konsep,  Teknik,  dan  Aplikasi ;  Edisi kedua, Yogyakarta.
Tenrilau.  2012. Analisis  Pengaruh  Dana
Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy  Ratio  (CAR),  dan  Non Performing  Loan  (NPL)  Terhadap
Penyaluran Kredit  Perbankan (Studi pada  Bank  Persero  di  Indonesia Periode 2005 – 2010) ;
Undang -Undang Republik Indonesia
Nomor  10  Tahun  1998  Tentang Perubahan  Atas  Undang  -Undang Nomor  7  Tahun  1992  Tentang Perbankan.
Undang-Undang Republik Indonesia No 10, Tahun 1998, tentang Perbankan
www.idx.co.id