クリスマス・カンパニー
一方、カゴを失ったサンタは一段と人間不信となり、自らの仕事に嫌気がさして仕事を放棄しようとする。そして再び警察に逮捕されてしまったサンタは、魔法の力を失っていることに気づく。そこに駆けつけたトマとジェイの協力の下、サンタはカゴの中に隠れることで脱出するが、ジェイともども警察に追われる身となる。自暴自棄になったサンタはカゴから出ようとしなかったが、カゴの中で少女と出会ったことで少女とともにカゴから出ると、警察を含む衆人が見守る中、トマとその家族を連れて空飛ぶソリに乗って家に帰る。
家にたどり着いたサンタはカゴの中に入れたはずのビタミンCがないことを知って愕然とする。絶望して諦めきったサンタに対し、妻ワンダはトマの子供たちがプレゼントの代わりにエルフたちを助けてくれと送ってくれていたビタミンCでエルフの1人を治療したことで、他の全てのエルフも治ったことを告げる。こうして、無事にクリスマスプレゼントは世界中の子供たちに届けられることになり、サンタも自らの仕事に対するやる気を取り戻す。