ミカド (オペレッタ)
8. So please you, Sir, we much regret (ヤムヤム、ピーボー、ピッティシング、プーバー、少女達)
9. Were you not to Ko-Ko plighted (ヤムヤム、ナンキ・プー)
10. I am so proud (プーバー、ココ、ピシュタッシュ)
11. 第1幕フィナーレ (アンサンブル) With aspect stern and gloomy stride The threatened cloud has passed away Your revels cease! ... Oh fool, that fleest my hallowed joys! For he's going to marry Yum-Yum The hour of gladness ... O ni! bikkuri shakkuri to! Ye torrents roar!
行き詰まり、ギルバートは「7年間の音楽、脚本の共同製作-そして高い評判-、金銭的不公平、不快で不調和からくるこれまでの状態も終わりが来た。」と愚痴を記した。1884年5月8日、ギルバートは譲歩し、「もし超常現象を取り入れなければきみはまた共に作業してくれるかい。時代遅れでなく、矛盾のない筋で、私の可能な限り誠実に製作するつもりだ」。平行線は終わりを見せ、5月20日、ギルバートはサリヴァンに『ミカド』のあらすじを送った。結局『ミカド』上演まで10か月かかった。サヴォイ劇場にて1877年の『The Sorcerer 』の再演版が一幕物の『Trial by Jury 』(1875年)と共に新作初演までの繋ぎとして上演された。1892年、ギルバートは前述の「魔法の飴」の話をアルフレッド・セリアと共に『The Mountebanks 』として発表した。
1914年、セリアとブリッジマンはギルバートがいかに着想を得たかを記録した:
この話は魅力的ではるが、大方作り話とみられている。ギルバートは『ミカド』への着想について2回インタビューで答えている。どちらのインタビューでも日本刀について語っているが、2回共落ちたことには言及していない。さらにセリアとブリッジマンの誤解はナイツブリッジでの日本展である日本村にもあり、この展示はギルバートが第1幕を仕上げた約2か月後の1885年1月10日に開幕したのである。ギルバートの学生のブライアン・ジョーンズは彼の記事『刀は落ちていない』で、「彼がこの出来事から着想を得たのは取り消された」と記した。1952年、レスリー・ベイリーは以下のように語った:
12. Braid the raven hair (ピッティシング、少女達)
13. The sun whose rays are all ablaze (ヤムヤム)(当初は第1幕の曲であったが、開幕直後に第2幕に移動された)
14. Brightly dawns our wedding day (マドリガーレ) (ヤムヤム、ピッティシング、ナンキ・プー、ピシュタッシュ)
15. Here's a how-de-do (ヤムヤム、ナンキ・プー、ココ)
16. Mi-ya Sa-ma From every kind of man obedience I expect (ミカド、カティーシャ、コーラス)
17. A more humane Mikado (ミカド、コーラス) (カットされそうになったが、開幕直前に復活した)
18. The criminal cried as he dropped him down (ココ、ピッティシング、プーバー、コーラス)
序曲(『Mi-ya Sa-ma 』、『The Sun Whose Rays Are All Ablaze 』、『There is Beauty in the Bellow of the Blast 』、『Braid the Raven Hair 』、『With Aspect Stern and Gloomy Stride 』を含む)