サンタが泣いた日
「サンタが泣いた日」はバラード・ベスト・アルバム『TEARS BALLAD』からのリカット・シングル。テイク自体は同じだがオープニングのSEが10秒ほど短くなっている。後にベスト・アルバム『1988-1993』にも収録された。この曲はカバーを除き、角松にとって自分以外の人の手による作品を歌った初めてのケース。作曲は当時角松のレコーディングやツアーのほか、角松がパーソナリティを務めたFM番組『VOGUE'S BAR』のジングルを手がけた浅野祥之。カップリングの「DESIRE」は、ライブ・アルバム『MORE DESIRE』収録曲で、『TEARS BALLAD』にリテイクで収録された曲。シングルには『TEARS BALLAD』と同じリテイク・ヴァージョンが収録されている。
ジャケット表裏両面には、『TEARS BALLAD』初回限定仕様に封入されたポストカードと同じものが使われている。