伊藤の補題
d h = ∂ h ∂ t | x = X t d t + ∂ h ∂ x | x = X t f ( t ) d t + ∂ h ∂ x | x = X t g ( t ) d B t + 1 2 ∂ 2 h ∂ x 2 | x = X t ( g ( t ) ) 2 d t {\displaystyle dh=\left.{\frac {\partial h}{\partial t}}\right|_{x=X_{t}}dt+\left.{\frac {\partial h}{\partial x}}\right|_{x=X_{t}}f(t)dt+\left.{\frac {\partial h}{\partial x}}\right|_{x=X_{t}}g(t)dB_{t}+\left.{\frac {1}{2}}{\frac {\partial ^{2}h}{\partial x^{2}}}\right|_{x=X_{t}}(g(t))^{2}dt}
が成立する 。 確率過程を含まない積分表示では現れない x {\displaystyle x} の微分に関する二次の項が存在する。これはウィーナー過程の性質 ( d B t ) 2 = d t {\displaystyle (dB_{t})^{2}=dt} による。