実質的支配者
実質的支配者(じっしつてきしはいしゃ)とは、法人の事業経営を実質的に支配することが可能な個人(自然人)又は国等(上場企業等を含む)をいう。
銀行などの金融機関や宅地建物取引業者は、法人の顧客との一定の取引(ハイリスク取引)に際して、その実質的支配者について確認する義務がある(犯罪による収益の移転防止に関する法律4条)。
表示
編集