土倉
これら土倉・酒屋は資金力にものを言わせ、有力な町衆として自治都市の主導権を握る。その一方、室町時代中期以後には高利・日歩による利息で小規模資本で営業を行った日銭屋(ひぜにや)と呼ばれる金融業者が登場して土倉の営業分野を侵食し始めた。また、多くの人から恨みを買いやすい土倉・酒屋はたびたび、徳政一揆で襲撃の対象にされた。土倉・酒屋はそれに対抗し、金で用心棒を雇い自衛するようになった。また、室町幕府も徳政令が出されると倉役を免除しなければならなかったので財政収入に影響を与えた。その対策に苦慮して、後に分一銭を導入して債権額の1/10(後に1/5)を幕府に納入することを徳政令適用の条件とし、後に土倉などが徳政令適用除外のためにこれを納めることも認めた。また、納銭方に請負制を導入して倉役収入の安定化も図っている。
なお、土倉が金融業を営んでいたことは事実であるが、室町・戦国期には土倉以外の商人や京都などの都市周辺部を本拠とする土豪、更には公家や武家及びその家臣たちなどの間でも金融行為が盛んに行われており、研究者の間でも土倉による金融行為とその他の身分・階層による金融行為が混同されているとの指摘があり、更に土倉を金融業者・質屋と定義することを含めて、「土倉」の定義そのものが近代歴史学において検証されていないとする指摘もあり、土倉の実態については依然として不明な点も多い。