桃観トンネル
1907年(明治40年)8月から10月までの測量作業が実施され、翌1908年(明治41年)3月から工事が始められた。
桃観トンネルは東側が標高80 mほどで、入口からしばらくは水平であるが、すぐに下り15.2 パーミルとなり、西側までその勾配が続く、ほぼ片勾配のトンネルである。そのため、排水の都合などを考えて西側坑口が掘削の主力とされた。西側には32 馬力の空気圧搾機を使った削岩機を導入して工事の能率を上げた。
一方東口は手掘りを中心で工事を進めた。水が出るため、近くの沢で水力発電を行ってその電力でポンプを運転し、排水に努めた。しかし入口から16 チェーン(約320 m)掘り進めたところで、出水量が毎分500 ガロン(約1900 リットル)を超えて排水が困難となり、工事は3ヶ月に渡って中止された。その後、火力発電の応援を得てポンプの排水能力を向上し、工事が再開された。
工事中には、当時の日本の国有鉄道網を管轄する鉄道院の総裁であった後藤新平が、1910年(明治43年)9月12日に余部橋梁とともに視察を行っている。
導坑の貫通は1911年(明治44年)2月11日、竣工は12月となった。その後の余部橋梁の完成を待ち、列車の運行が開始されたのは1912年(明治45年)3月1日となった。建設費は616,451円74銭3厘であった。後藤新平の揮毫により、西口には「萬方惟慶」(萬方これを慶ぶ)、東口には「惟徳罔小」(この徳は少なくない)の篇額が掲げられている。完成時の全長は6,040.122 フィート(約1841 m)であった。工事に際しては犠牲者も多く、久谷駅近くの八幡神社に招魂碑が建てられている。